CHOROKBAEM MEDIA CO.,LTD.

Quarterly Report • May 17, 2021

분기보고서 4.2 (주)초록뱀미디어 110111-1549786 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 24 기 1분기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)초록뱀미디어 대 표 이 사 : 김상헌, 최진욱 본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 도산대로 414,&cr;14층(청담동, 한성청담빌딩) (전 화) 02-6925-7000 (홈페이지) http://www.chorokbaem.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 이응길 (전 화) 02-6925-7000 목 차 I. 회사의 개요 ............................................................................. 2 Ⅱ. 사업의 내용 ............................................................................. 21 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ...................................................................... 52 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ...................................................... 185 Ⅴ. 감사인의 감사의견 등 ................................................................ 186 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 .............................................. 189 Ⅶ. 주주에 관한 사항 ...................................................................... 194 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ....................................................... 199 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ............................................................ 204 Ⅹ. 이해관계자와의 거래내용 ........................................................... 206 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 .................................... 207 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 2021_05_17_대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) (주)초록뱀푸드팜()2014.12.16서울시 영등포구 여의대로 24,&cr;50층(여의도동, 전경련회관)외식사업&cr;(레스토랑 운영)34,990,371기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)해당(주)초록에프앤비2020.04.06서울시 강남구 도산대로 445,&cr;지하1층 비-105호(청담동, 엠빌딩)외식사업&cr;(간편식 개발·판매)517,007기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당데미안 투자조합2019.09.25서울시 강남구 언주로148길 19, &cr;403호(논현동, 청호빌딩)투자사업1,364,730기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당그린러스크 투자조합2019.09.06서울시 강남구 언주로148길 19,&cr;4층 403호(논현동, 청호빌딩)투자사업8,808,473기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당셀바이오1호조합2020.08.20서울시 강남구 도산대로 445,&cr;B1층-102호(청담동, M빌딩)투자사업15,571,193기업의결권의 과반수 소유&cr;(기업회계기준서 제1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 () (주)더스카이팜에서 (주)초록뱀푸드팜으로 사명이 변경되었습니다.&cr; 가-1. 연결대상회사의 변동내용 ----비토 투자조합해산-- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 '주식회사 초록뱀미디어'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'CHOROKBAEM MEDIA CO., LTD.'라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 '(주)초록뱀미디어' 라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 섬유류, 산업용 필터, 인공피혁 및 부직포 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 1998년 5월 26일에 설립되었으며, 2008년 5월 31일 부직포사업 부문을 물적분할하여, 현재 방송프로그램제작 및 공급을 주요 사업내용으로 하고 있습니다. 또한 2002년 12월 20일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2002년 12월 24일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr; &cr; 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr;주소 : 서울특별시 강남구 도산대로 414, 14층(청담동, 한성청담빌딩)&cr;전화번호 : 02-6925-7000&cr;홈페이지 : http://www.chorokbaem.com&cr;&cr; 마. 중소기업 해당여부&cr;당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr; 바. 주요사업의 내용&cr; 지배회사인 (주)초록뱀미디어는 TV드라마 제작을 중심으로 하는 컨텐츠 제작사업과드라마 컨텐츠를 기반으로 하는 각종 부가사업(OST, 컬러링, 캐릭터상품, 테마파크 개발) 및 부동산사업을 수행하고 있습니다. &cr; 또한 종속회사를 통하여 투자사업, 외식사업을 영위하고 있습니다. &cr; 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr; 지배회사는 2020년 12월 31일 현재 19개의 계열회사를 가지고 있습니다.&cr;주요계열회사는 (주)초록뱀컴퍼니(상장), (주)초록뱀푸드팜(비상장), (주)초록에프앤비(비상장), 데미안 투자조합(비상장), 그린러스크 투자조합(비상장), 셀바이오1호조합이며, 상세한 내용은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 아 . 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 여&cr;(코스닥시장 상장)2002년 12월 24일부해당 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 본점 소재지 및 그 변경 변경일 본점소재지 비 고 2016.04.15 서울특별시 강남구 언주로148길 19, 4층(논현동, 청호빌딩) - 2020.04.25 서울특별시 강남구 도산대로 414, 14층(청담동, 한성청담빌딩) - 나. 경영진의 중요한 변동&cr; - 2017년 3월 31일 윤기태 대표이사가 대표이사직 및 사내이사직을 사임하였고, 사내이사 김세연과 사외이사 박근범이 사임하였으며, 같은날 정기주주총회에서 김상헌·임봉진을 사내이사로, 여기현을 사외이사로 선임하였습니다. 또한 같은날 이사회에서 김상헌 이사를 공동대표이사로 선임하였습니다.&cr;- 2017년 6월 27일 오민수 대표이사가 대표이사직 및 사내이사직을 사임하였고, 같은날 임시주주총회에서 조형진, 이응길을 사내이사로 선임하였습니다. 또한 같은날 이사회에서 조형진을 각자대표이사로 선임하여 오민수·김상헌 공동대표이사에서 김상헌·조형진 각자대표이사 체제로 변경되었습니다.&cr; 다 . 최대주주의 변동 &cr;최대주주 변동현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2018년 10월 11일 (주)초록뱀컴퍼니&cr;[舊 (주)더블유홀딩컴퍼니]&cr;외 1인 38,938,523 39.59 - ※ 소유주식수와 지분율은 변동일 현재 수치입니다.&cr; &cr; 라. 상호의 변경 &cr; [지배회사의 내용]&cr; 2000년 5월 26일 임시주주총회를 통하여 동사의 상호를 '한국부직포산업 주식회사'에서 '주식회사 코닉테크'로 변경하였습니다. 2005년 9월 15일 임시주주총회를 통하여 동사의 상호를 "주식회사 코닉테크"에서 "(주)초록뱀미디어"로 변경하였습니다. 초록뱀 (Chorokbaem) 이라는 이름은 '디지털 시대의 급변하는 시대환경에 능동적으로 적응하면서 인간을 위해 살아있는, 숨쉬는 디지털'의 컨셉을 바탕으로 다양한 엔터테인먼트 컨텐츠를 개발해 나가는 창조정신과 의지를 담고있습니다.&cr;&cr; [종속회사의 내용]&cr;<(주)초록뱀푸드팜>&cr; 2017년 8월에 상호를 (주)피와이앤파트너스에서 (주)더스카이팜으로 변경하였습니다.&cr;2021년 3월에 상호를 (주)더스카이팜에서 (주)초록뱀푸드팜으로 변경하였습니다.&cr; 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 [지배회사의 내용]&cr; (1) 자산양수도&cr; (가) 지배회사는 2017년 1월 11일에 지 배회사가 소유한 초록뱀주나이앤엠(주)의 주식 47,824주(지분율 100%)를 김달영에게 186,000,000원에 양도하였습니다.&cr;(나) 지배회사는 2018년 8월 17일에 지배회사가 소유한 (주)초록뱀푸드팜[舊 (주)더스카이팜]의 주식 188,165주(지분율 89.76%) 및 전환사채 권면합계 2,000,000,000원을 (주)아이오케이컴퍼 니 에 5,500,000,000원에 양도하였습니다. [수령일 : 2018년 8월 17일, 수령방법 : (주)아이오케이컴퍼니가 발행하는 제12회 전환사채 납입금과 대용납입 방식으로 상계]&cr; (다) 지배회사는 2018년 8월 28일에 지배회사가 소유한 (주)김종학프로덕션의 주식 707,560주(지분율 100%)를 (주)이에스에이에게 15,000,000,000원에 양도하였습니다. &cr; (라) 지배회사는 2019년 10월 23일부터 2019년 11월 4일까지 (주)아라코퍼레이션의 보통주 4,681주(지분율 100%)를 진에쿼티브릿지제1호사모투자 합자회사외 7인에게서 총43,090,941,885원에 양수하였습니다.&cr;(마) 지배회사는 2020년 3월 27일에 지 배회사가 소유한 (주)에이나인미디어의 주식 400,000주(지분율 100%)를 (주)스카이이앤엠에게 4,500,000,000원에 양도하였습니다.&cr; (바) 지배회사는 2020년 8월 14일에 (주)아이오케이컴퍼니가 소유한 (주)초록뱀푸드팜[舊 (주)더스카이팜] 의 보통주 765,165주(지분율 57.41%)를 13,776,860,000원에 양수하였습니다.&cr;(사) 지배회사는 2020년 8월 14일에 (주)아이오케이컴퍼니가 소유한 (주)초록에프앤비[舊 (주)아이오케이푸드]의 보통주 180,000주(지분율 100%)를 650,160,000원에 양수하였습니다.&cr; (2) 합병&cr;(가) 지배회사는 2019년 10월 23일부터 2019년 11월 4일까지 (주)아라코퍼레이션의 보통주 4,681주(지분율 100%)를 양수하였으며, 2019년 12월 30일(합병등기일) 동 회사를 흡수합병(소규모합병)을 하였습니다. 본 합병은 최종 합병비율 1:0인 무증자 합병으로 합병신주를 발행하지 않았습니다.&cr; &cr; [종속회사의 내용]&cr;<(주)초록뱀푸드팜> &cr;(1) 합병&cr;2019년 12월에 주식회사 후라이드참잘하는집을 흡수합병하였습니다.&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [지배회사의 내용]&cr; 2017년 3월 31일 에 "부동산개발업", "부동산자산관리업", "관광숙박업", "여행레저오락시설운영업"을 사업목적에 추가하였습니다.&cr;&cr; [종속회사의 내용]&cr;<(주)초록뱀푸드팜> &cr; 2019년 3월에 "커피가공업, 커피전문점, 빵류제조업, 제과점업, 전자상거래 등등" 사업목적에 추가하였습니다. 2020년 3월에 "식품제조가공, 일반제품및상품유통업, 통신판매업 등등" 사업목적에 추가하였습니다.&cr;2021년 3월에 "식품가공업및유통업, 즉석판매제조가공업, 건강기능(보조)식품제조및판매업 등등" 사업목적에 추가하였습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; [지배회사의 내용] 일 자 내 용 2017.01.11 자산양도&cr;- 양도 대상자산 : 초록뱀주나이앤엠(주)가 발행한 기명식 보통주 47,824주(지분율 100%)&cr;- 양수인 : 김달영&cr;- 양수도 가액 : 금 186,000,000원 2017.03.31 대표이사 변경 [오민수·윤기태 각자대표에서 오민수·김상헌 공동대표로 변경] 2017.06.27 대표이사 변경 [오민수·김상헌 공동대표에서 김상헌·조형진 각자대표로 변경] 2018.05.18 전환사채발행(7회차)&cr;- 사채의 권면총액 : 20,000,000,000원&cr;- 전환가액 : 1,720원&cr;- 전환청구기간 : 2019년 5월 18일 ~ 2021년 4월 18일&cr;- 만기일 : 2021년 5월 18일 2018.08.17 자산양도&cr;- 양도 대상자산 : (주)초록뱀푸드팜[舊 (주)더스카이팜]이 발행한 주식 188,165주(지분율 89.76%) 및 전환사채 권면합계 2,000,000,000원&cr;- 양수인 : (주)아이오케이컴퍼니&cr;- 양수도 가액 : 금 5,500,000,000원[(주)아이오케이컴퍼니가 발행하는 제12회 전환사채 납입금과 대용납입 방식으로 상계] 2018.08.28 자산양도&cr;- 양도 대상자산 : (주)김종학프로덕션이 발행한 주식 707,560주(지분율 100%)&cr;- 양수인 : (주)이에스에이&cr;- 양수도 가액 : 금 15,000,000,000원 2018.10.11 유상증자(전환우선주_1우선주)&cr;- 형태: 제3자배정&cr;- 신규 발행주식수 : 32,310,177주&cr;- 주당 발행가액 : 1,238원&cr;- 납입금액 : 39,999,999,126원 2018.10.11 최대주주 변경[ DMG (Hong Kong) Group Limited 에서 (주)초록뱀컴퍼니[舊 (주)더블유홀딩컴퍼니] 외 1인으로 변경 (38,938,523주, 39.59%) ] 2019.04.08 담보주식 근질권 실행에 따른 취득&cr;- 근거계약 : (주)데코앤이 발행 제42회 전환사채 6,030,000,000원&cr;- 담보주식 : (주)에이나인미디어 발행 주식 400,000주(지분율 100%)&cr;- 담보실행 사유 : (주)데코앤이 제42회 전환사채의 기한이익 상실에 따라 (주)에이나인미디어 발행 주식 400,000주를 취득하고&cr; 제42회 전환사채를 반환함&cr;- 취득 가액 : 금 6,030,000,000원 2019.10.23&cr;~&cr;2019.11.04 자산양수&cr;- 양수 대상자산 : (주)아라코퍼레이션이 발행한 주식 4,681주(지분율 100%)&cr;- 양도인 : 진에쿼티브릿지제1호사모투자 합자회사 외 7인&cr;- 양수도 가액 : 금 43,090,941,885원 2019.12.27 전환사채발행(8회차)&cr;- 사채의 권면총액 : 3,100,000,000원&cr;- 전환가액 : 1,475원&cr;- 전환청구기간 : 2020년 12월 27일 ~ 2022년 11월 27일&cr;- 만기일 : 2022년 12월 27일 2019.12.30 합병&cr;- 피합병법인 : (주)아라코퍼레이션&cr;- 합병방법 : 지배회사가 피합병법인을 합병비율 1:0으로 흡수합병 2020.03.27 자산양도&cr;- 양도 대상자산 : (주)에이나인미디어가 발행한 주식 400,000주(지분율 100%)&cr;- 양수인 : (주)스카이이앤엠&cr;- 양수도 가액 : 금 4,500,000,000원 2020.08.12 유상증자&cr;- 형태: 주주배정후 실권주 일반공모&cr;- 신규 발행주식수 : 35,588,000주&cr;- 주당 발행가액 : 1,200원&cr;- 납입금액 : 42,705,600,000원 2020.08.14 자산양수&cr;- 양수 대상자산 : (주)초록뱀푸드팜[舊 (주)더스카이팜]이 발행한 보통주 765,165주(지분율 57.41%)&cr;- 양도인 : (주)아이오케이컴퍼니&cr;- 양수도 가액 : 금 13,776,860,000원 2020.08.14 자산양수&cr;- 양수 대상자산 : (주)초록에프앤비[舊 (주)아이오케이푸드]가 발행한 보통주 180,000주(지분율 100%)&cr;- 양도인 : (주)아이오케이컴퍼니&cr;- 양수도 가액 : 금 650,160,000원 2020.08.14 대표이사 변경 [김상헌·조형진 각자대표에서 김상헌·최진욱 각자대표로 변경] 2020.09.18 전환사채발행(9회차)&cr;- 사채의 권면총액 : 12,300,000,000원&cr;- 전환가액 : 2,120원&cr;- 전환청구기간 : 2021년 9월 18일 ~ 2023년 8월 18일&cr;- 만기일 : 2023년 9월 18일 2020.10.16 유상증자(전환우선주_2우선주)&cr;- 형태: 제3자배정&cr;- 신규 발행주식수 : 5,820,722주&cr;- 주당 발행가액 : 2,577원&cr;- 납입금액 : 15,000,000,594원 2021.05.12 유상증자(보통주)&cr;- 형태: 제3자배정&cr;- 신규 발행주식수 : 1,446,575주&cr;- 주당 발행가액 : 2,143원&cr;- 납입금액 : 3,100,010,225원 2021.05.12 유상증자(전환우선주_3우선주)&cr;- 형태: 제3자배정&cr;- 신규 발행주식수 : 6,999,534주&cr;- 주당 발행가액 : 2,143원&cr;- 납입금액 : 15,000,001,362원 [종속회사의 내용]&cr;<(주)초록뱀푸드팜> 일 자 내 용 2017.06 최대주주변경(주나인터내셔널 > 김윤철) 2017.07 최대주주변경(김윤철 > 주식회사 초록뱀미디어) 2017.08 법인명변경(피와이앤파트너스 > 더스카이팜) 2017.09 유상증자(발행주150,000주) → 자본금2,096백만원(209,630주) 2018.08 최대주주변경(초록뱀미디어 > 주식회사 아이오케이컴퍼니) 2019.06 직영사업 세상의모든아침 광교점 오픈 2019.11 유상증자(발행주 200,000주) → 자본금4,096백만원(409,630주) 2019.12 합병(주식회사 후라이드참잘하는집 흡수합병) > (합병비율16.33139주) (발행주 815,695주) → 자본금12,253백만원(1,225,325주) 2020.07 직영사업 세상의모든아침 롯데월드몰점 오픈 유상증자(발행주 107,526주) → 자본금13,328백만원(1,332,851주) 2020.08 최대주주변경(아이오케이컴퍼니 > 초록뱀미디어) 가맹사업 후라이드참잘하는집 프랜차이즈 200호 돌파 2020.10 액면분할(발행주 25,324,169주, 액면가10,000원 > 500원) → 총주식수(26,657,020주) 2021.03 법인명변경 (㈜더스카이팜> ㈜초록뱀푸드팜) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동상황 최근 5사업연도 중에 발생한 자본금의 변동사항은 다음과 같습니다. ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2017년 01월 12일전환권행사보통주1,547,7665001,9642017년 02월 16일전환권행사보통주498,6615001,6822017년 04월 11일전환권행사보통주5,096,5535001,5712017년 05월 19일전환권행사보통주1,929,1015001,5712017년 05월 24일전환권행사보통주3,267,5035001,5712017년 10월 31일전환권행사보통주75,2605001,2302017년 11월 06일전환권행사보통주2,938,2925001,2302018년 06월 11일전환권행사보통주1,018,2675001,2302018년 08월 31일전환권행사보통주193,9185001,2302018년 10월 11일유상증자(제3자배정)전환우선주32,310,1775001,2382018년 11월 06일주식매수선택권행사보통주10,0005001,7222018년 11월 06일주식매수선택권행사보통주20,0005001,8222018년 11월 07일주식매수선택권행사보통주10,0005001,7222018년 11월 07일주식매수선택권행사보통주10,0005001,8222018년 11월 08일전환권행사보통주303,9275001,1892018년 12월 04일전환권행사보통주9,989,7975001,1892019년 07월 24일전환권행사보통주1,252,6095001,4372019년 07월 25일전환권행사보통주5,567,1535001,4372019년 07월 30일전환권행사보통주334,0285001,4372019년 08월 01일전환권행사보통주41,7535001,4372019년 08월 19일전환권행사보통주83,5055001,4372019년 09월 19일전환권행사보통주83,5055001,4372020년 02월 18일전환권행사보통주1,424,1855001,3062020년 02월 18일주식매수선택권행사보통주10,0005001,7172020년 02월 25일전환권행사보통주91,8835001,3062020년 02월 27일전환권행사보통주168,4505001,3062020년 03월 03일전환권행사보통주382,8485001,3062020년 04월 13일전환권행사보통주275,6505001,3062020년 04월 14일전환권행사보통주107,1945001,3062020년 05월 04일전환권행사보통주91,8815001,3062020년 05월 06일전환권행사보통주91,8835001,3062020년 05월 19일전환권행사보통주45,9415001,3062020년 05월 29일전환권행사보통주22,9705001,3062020년 06월 01일전환권행사보통주45,9415001,3062020년 06월 09일전환권행사보통주765,6965001,3062020년 06월 17일전환권행사보통주22,9705001,3062020년 06월 30일전환권행사보통주22,9705001,3062020년 07월 01일전환권행사보통주1,531,3935001,3062020년 07월 07일전환권행사보통주45,9415001,3062020년 07월 10일전환권행사보통주1,914,2415001,3062020년 07월 13일전환권행사보통주22,9705001,3062020년 08월 12일유상증자(주주배정)보통주35,588,0005001,2002020년 09월 11일주식매수선택권행사보통주140,0005001,6772020년 10월 16일유상증자(제3자배정)전환우선주5,820,7225002,5772020년 12월 28일전환권행사보통주1,328,1075001,0212020년 12월 30일전환권행사보통주48,9715001,0212020년 12월 31일전환권행사보통주538,6855001,0212021년 01월 04일전환권행사보통주454,4565001,0212021년 01월 12일전환권행사보통주666,0135001,0212021년 02월 23일주식매수선택권행사보통주10,0005001,6772021년 04월 09일주식매수선택권행사보통주110,0005001,6772021년 04월 23일주식매수선택권행사보통주40,0005001,6772021년 04월 26일전환권행사전환우선주32,310,1775001,2162021년 04월 26일전환권행사보통주32,894,7365001,2162021년 04월 27일주식매수선택권행사보통주40,0005001,6772021년 05월 12일유상증자(제3자배정)보통주1,446,5755002,1432021년 05월 12일유상증자(제3자배정)전환우선주6,999,5345002,143 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 감소 - - - - &cr; 나. 전환사채 등 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 무기명식 무보증&cr;국내사모 전환사채92020년 09월 18일2023년 09월 18일12,300,000,000보통주2021.09.18~&cr;2023.08.181002,03412,300,000,0006,047,197-12,300,000,000---12,300,000,0006,047,197- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는 주식500,000,000500,000,000-257,914,504257,914,504-90,165,98190,165,981-90,165,98190,165,981----------167,748,523167,748,523-1,0241,024-167,747,499167,747,499- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) &cr; 나. 자기주식 ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,024---1,024감자단수주우선주------보통주1,024---1,024-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황 다. 종류주식 발행현황&cr; <1우선주(전환우선주)>&cr; [기준일 : 2021년 3월 31일] (단위 : 원) 2018년 10월 11일1,23850039,999,999,12632,310,17739,999,999,12632,310,177가. "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.&cr;나. 주식의 배당기산일 : 2018년 01월 01일"발행회사"가 청산 또는 정리되거나 "발행회사"가 제3자에게 합병, 주식교환, 주식양수도 등의 방식에 의하여 피인수 되는 경우, "본 주식"을 보유한 주주는 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.-----"본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주1주로 한다(보고기간 종료일 현재 전환가격 : 1,216원, 전환비율 : 전환우선주식 1주당 보통주 1.0180921052주).&cr;전환비율 및 전환가격은 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 조정하며, 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우 조정한다.&cr;이와 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날 시가하락에 따른 전환가격 조정을 한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.&cr;<전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도는 하단 주석 참조>2019년 10월 10일 ~ 2023년 09월 10일보통주32,894,736의결권 있음(1주당 1의결권)- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에&cr;관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 전환으로&cr;발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주1) 1우선주(전환우선주)는 2021년 4월 26일에 전량 전환청구되어 전환우선주 32,310,177주가 보통주 32,894,736주로 전환되었습니다.&cr;주2) 전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도&cr;1) “본 주식”을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 x [{A+(B x C/D)}/(A + B)] A : 기발행 주식수 B : 신발행 주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, “본 주식”의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다. 2) 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정한다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 한다. 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 4) 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 “본 주식”의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 “본 주식”의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다. 5) 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.&cr; <2우선주(전환우선주)>&cr; [기준일 : 2021년 3월 31일] (단위 : 원) 발행일자 2020년 10월 16일 주당 발행가액(액면가액) 2,577 500 발행총액(발행주식수) 15,000,000,594 5,820,722 현재 잔액(현재 주식수) 15,000,000,594 5,820,722 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 가. "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.&cr;나. 주식의 배당기산일 : 2020년 01월 01일 잔여재산분배에 관한 사항 "발행회사"가 청산 또는 정리되거나 "발행회사"가 제3자에게 합병, 주식교환, 주식양수도 등의 방식에 의하여 피인수 되는 경우, "본 주식"을 보유한 주주는 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. 상환에&cr;관한 사항 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 - 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주1주로 한다(보고기간 종료일 현재 전환가격 : 2,043원, 전환비율 : 전환우선주식 1주당 보통주 1.2613803229주).&cr;전환비율 및 전환가격은 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 조정하며, 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우 조정한다.&cr;이와 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날 시가하락에 따른 전환가격 조정을 한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.&cr;<전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도는 하단 주석 참조> 전환청구기간 2021년 10월 15일 ~ 2030년 09월 15일 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 보통주 전환으로&cr;발행할 주식수 7,342,144 의결권에 관한 사항 의결권 있음(1주당 1의결권) 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 주) 전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도&cr;1) “본 주식”을 소유한 주주가 전환을 청구하기 전에 “발행회사”가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 x [{A+(B x C/D)}/(A + B)] A : 기발행 주식수 B : 신발행 주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격 위 산식 중 “기발행주식수”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 “신발행주식수”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 “1주당 발행가액은 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 “시가”라 함은 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다. 단, “본 주식”의 우선적 배당을 목적으로 주식배당을 실시하는 경우 및 유상증자 방식이 주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 일 경우에는 상기 전환비율 조정을 적용하지 아니한다. 2) 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정한다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 한다. 3) 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 4) 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 “본 주식”의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 “본 주식”의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다. 5) 위 제1호 내지 제4호의 산식에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절사하며 액면가 미만일 경우 액면가로 한다.&cr; 5. 의결권 현황 가. 의결권 현황 보고기간종료일 현재 당사의 발행주식총수는 167,748,523주이고 정관 제 5 조 『발행예정주식총수』에 정한 발행할 주식 총수의 33.55%에 해당되며, 발행주식 중 의결권행사가 가능한 주식수는 167,747,499주 입니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주129,617,624-우선주 38,130,899-보통주1,024자기주식(감자단수주)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주 129,616,600-우선주 38,130,899- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항&cr; 당사는 현재 [상법 제462조 제1항] 및 [상법 시행령 제19조]에 의거한 배당가능재원이 없으며, 이에 따라 별도의 배당정책을 수립하고 있지 않습니다. 다만, 당사는 최선의 노력을 경주하여 누적적으로 충분한 배당가능재원을 마련할 경우 주주가치 제고를 위해 회사의 성장을 위한 투자와 재무 건전성을 고려한 배당정책을 수립할 예정입니다.&cr; 당사의 정관에 규정된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제56조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제57조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 주요배당지표 500500500-1,848-33,7848,9032,745-44,2645,916-14-333104---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 1분기 제23기 제22기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 과거 배당이력 산출이 불가능 합니다.&cr; 7. 정관에 관한 사항 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 28일입니다. ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 정관 변경 이력 2019년 03월 28일제21기 정기주주총회1) 발행예정주식 총수 변경&cr;2) 전자증권 등 조문 신설·정비&cr;3) 전환사채 및 신주인수권부사채 발행한도 조정1) 발행예정주식 총수 확대&cr;2) 표준정관 변경에 따른 정비&cr;3) 전환사채 및 신주인수권부사채 발행한도 증액 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr;연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 방송프로그램사업부문, 부동산사업부문, 투자사업부문, 외식사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다.&cr; ㅇ 연결실체의 사업부문 현황 사업부문 주요사업 연결실체내 관련기업 소재지 방송프로그램사업부문 방송프로그램 기획, 제작 및 판매 (주)초록뱀미디어 한국 부동산사업부문 부동산임대사업 (주)초록뱀미디어 한국 투자사업부문 투자사업 비토 투자조합(1) 한국 데미안 투자조합 한국 그린러스크투자조합 한국 셀바이오1호조합 한국 외식사업부문 레스토랑 운영, 간편식 개발·판매 (주)초록뱀푸드팜 한국 (주)초록에프앤비 한국 (1) 당분기 중 해산 완료하였으며, 해산 전까지의 거래내역입니다. ㅇ 사업부문별 요약 재무현황 ( 가) 제24(당)기 1분기 (단위: 천원) 구 분 방송프로그램 사업부문 부동산 사업부문 투자 사업부문 외식 사업부문 내부거래조정 조정후 금액 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 외부수익 23,124,946 60.97% 1,000,020 2.64% - - 13,802,366 36.39% (36,519) 37,890,812 합 계 23,124,946 60.97% 1,000,020 2.64% - - 13,802,366 36.39% (36,519) 37,890,812 매출원가 20,512,321 64.79% 250,833 0.79% - - 10,894,261 34.41% (15,188) 31,642,226 영업이익 1,486,630 68.23% 748,004 34.33% (13,209) -0.61% (42,569) -1.95% (43,037) 2,135,818 총자산 198,744,140 60.60% 69,530,306 21.20% 25,791,601 7.86% 33,919,575 10.34% (36,606,264) 291,379,358 (나) 제23(전)기 (단위: 천원) 구 분 방송프로그램 사업부문 매니지먼트 사업부문 부동산 사업부문 투자 사업부문 외식 사업부문 내부거래조정 조정후 금액 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 외부수익 24,279,117 51.85% 1,101,218 2.35% 1,984,360 4.24% - - 19,462,804 41.56% (86,629) 46,740,871 합 계 24,279,117 51.85% 1,101,218 2.35% 1,984,360 4.24% - - 19,462,804 41.56% (86,629) 46,740,871 매출원가 29,811,649 61.79% 988,245 2.05% 676,956 1.40% - - 16,769,767 34.76% (7,886) 48,238,732 영업이익 (10,071,067) 118.72% 6,652 -0.08% 846,126 -9.97% (56,747) 0.67% 791,689 -9.33% (111,502) (8,594,849) 총자산 198,988,509 59.05% - - 69,781,139 20.71% 34,388,348 10.21% 33,812,721 10.03% (37,821,464) 299,149,252 [방송프로그램사업부문]&cr;※ 대상회사 : (주)초록뱀미디어 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성&cr; 한류 열풍의 핵심 콘텐츠인 방송영상산업은 IT 산업의 발전에 따라 소프트웨어의 중요성이 강조되는 최근 경제 흐름을 반영할 때 일반적인 제조업과는 달리 국가경제의 근간을 이루는 기간산업으로서의 의미가 있습니다. 또한, 콘텐츠 제작에 따른 간접광고, 제작지원, 스타마케팅, 해외판매 및 음원사업 등으로의 부가사업 전개가 가능한 사업입니다. (2) 산업의 성장성 방송영상 콘텐츠인 드라마, 시트콤, 예능 및 버라이어티 프로그램은 지상파 3사외 케이블TV, 종합편성채널의 주요 근간 콘텐츠로 2011년 이후 매년 비약적인 성장세를 지속하고 있으며 다양화된 플랫폼의 등장으로 사업규모가 점차 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 방송영상산업은 경기변동에 따라 소재 및 주제에 영향을 받을 수는 있으나 방송사업자에 외주제작공급 계약에 따른 사업이므로 단기적인 영향은 미비 합니다. (4) 시장여건 방송사업은 국내시장과 해외시장을 목표 시장으로 동시 추진하고 있습니다. 국내시장은 기존 지상파 3사, 종편 및 CaTV 사업자를 통해 콘텐츠를 기획·제작·방송하고 있으며, 당사가 제작한 국내 콘텐츠의 해외판매를 계속 영위하고 있습니다. 최근 뉴미디어의 발달에 따른 새로운 플랫폼의 출현은 당사의 주요 사업인 방송영상콘텐츠 제작에 새로운 비즈니스 기회로 작용할 것으로 예상됩니다. (5) 경쟁우위요소 콘텐츠의 핵심 기술은 스토리텔링에 있습니다. 당사는 국내 최고의 작가진을 보유하고 있으며 신규 작품의 기획을 추진함과 동시에 당사의 체계화된 시스템에 의해 신인 작가를 지속적으로 발굴하고 있으며, 방송영상콘텐츠 중 드라마에 국한하지 않고 시트콤, 버라이어티, 쇼오락 프로그램 등 다양한 장르의 콘텐츠를 제작한 풍부한 경험을 토대로 킬러콘텐츠의 제작을 기획하고 있습니다. (6) 방송산업 현황 (가) 방송영상산업 현황 총괄 [표 1] 방송산업 총괄 구분 사업체 수 (개) 종사자 수 (명) 매출액 (백만원) 수출액 (천달러) 수입액 (천달러) 2014년 935 41,397 15,824,795 336,019 64,508 2015년 954 42,378 16,462,982 320,434 146,297 2016년 957 43,662 17,331,138 411,212 129,111 2017년 1,054 45,337 18,043,595 362,403 110,196 2018년 1,148 50,286 19,762,210 478,447 106,004 전년대비증감률(%) 8.6 10.9 9.5 32.0 (3.8) 연평균증감률(%) 5.2 5.0 5.7 9.2 13.2 출처 : 문화체육관광부 "2019년 콘텐츠산업 통계조사" ○ 한국 방송영상산업 매출액은 2018년 기준 19조 7,622억 원이었다. 한국방송영산산업 매출은 지상파방송, 유선방송, 위성방송, 방송채널사용사업, 인터넷영상물제공업 방송사업자의 방송사업 매출과 방송영상독립제작사의 매출을 포함한다. 2018년 매출액은 전년 대비 1조 7,186억 원 증가한 9.5% 성장을 기록했다. 2014년부터 2018년 연평균 증감률은 5.7%로 나타났다. ○ 방송영상산업에서 2018년 기준으로 집계한 사업체 숫자는 총 1,148개로 전년 대비 8.6% 성장하였다. 2014년부터 2018년까지 최근 5년 평균 증감률은 5.2%였다. 종사자 수는 전년 대비 10.9% 증가한 5만 286명이었다. 2014년부터 2018년까지 종사자 수의 연평균 증감률은 5.0%를 기록했다. ○ 수출액은2017년 감소했던 것과 달리2018년에는 증가세로 돌아섰다. 2018년 수출액은 전년 대비32.0% 큰 폭으로 성장한4억7,845만 달러를 기록했다. 2014년부터2018년까지 연평균 성장률은9.2%였다. 2018년 수입액은 전년 대비3.8% 감소하여1억600만달러로 집계되었으며, 연평균 성장률은13.2%였다. 방송영상산업 부가가치액은6조 5,052억 원이고, 이에 따른 부가가치율은 33.2%로 나타났다. (나) 방송영상산업 분야별 매출 현황 [표 2] 방송영상산업 사업체당·종사자당 방송사업 평균 매출액 현황 구분 사업체 수 (개) 종사자 수 (명) 매출액 (백만원) 업체당 평균매출액 (백만원) 1인당 평균매출액 (백만원) 지상파 70 14,453 3,806,872 54,384 263 유선방송 132 4,657 2,091,595 15,845 449 위성방송 1 361 555,125 555,125 1,538 방송채널사용사업 172 17,062 6,840,197 42,486 401 인터넷영상물제공업 45 755 4,011,886 89,153 5,314 방송영상독립제작사 728 12,998 2,456,536 3,374 189 전체 1,148 50,286 19,762,211 17,214 393 출처 : 문화체육관광부 "2019년 콘텐츠산업 통계조사"&cr; ○ 2018년 지상파방송 분야의 전체 사업체 수는 70개, 종사자 수는 1만 4,453명이었다. 지상파방송 방송사업 총매출액은 3조 8,069억 원이었으며, 업체당 평균 매출액은 779억 원, 1인당 평균 매출액은 4.3억 원으로 나타났다. ○ 유선방송 분야는 종합유선방송사업자와 중계유선방송사업자로 구분한다. 2018년 기준 전체 사업체 수는 132개, 종사자 수는 4,657개로 나타났다. 유선방송 방송사업 총매출액은 2조 916억 원이었으며, 업체당 평균 매출액은 225억, 1인당 평균 매출액은 4.8억이었다. ○ 위성방송 분야는 KT스카이라이프 1개사로 종사자 수는 361명이었다. 위성방송 분야 방송사업 총매출액은 5,551억 원이었으며 1인당 평균 매출액은 15.4억으로 나타났다. ○ 방송채널사용사업자는 2018년 기준 172개이며 지상파방송사업자 및 지상파 이동 멀티미디어사업자의 겸업 사업체를 포함한 수치이다. 겸업 사업체 11개사를 제외한 경우 사업체 수는 161개이다. 방송채널사용사업자의 방송사업 총매출액은 6조 8,402억 원을 기록했다. 방송채널사용사업자 161개 사의 업체당 평균 매출액은 425억 원이며 1인당 평균 매출액은 4억 원이었다. ○ 인터넷영상물제공업은 인터넷프로토콜TV(IPTV)와 IPTV콘텐츠제공사업자(CP)로 이루어진다. 사업체 수는 IPTV 3개사를 포함하여 총 45개였으며, 종사자 수는 IPTV 3개사만을 기준으로 보았을 때 755명이었다. 인터넷영상물제공업의 방송사업 총매출액은 2018년 기준 4조 119억 원이었으며, 업체당 평균 매출액은 891억 원이었다. ○ 방송영상독립제작사의 사업체 수는 728개, 종사자 수는 12,998명이었다. 방송영상독립제작사의 방송사업 총매출액은 2조 4,565억 원, 업체당 평균 매출액은 34억 원, 1인당 평균 매출액은 1.9억 원이었다. ※ 한국콘텐츠진흥원 2019년 방송영상산업백서 55~57쪽을 인용하였음 &cr;(다) 방송영상 독립제작사 현황&cr; [표 3] 방송영상 독립제작사 연도별 매출액(2016~2018년) 구분 2015년 (백만원) 2016년 (백만원) 2017년 (백만원) 비중 (%) 전년대비 증감률(%) 연평균 증감률(%) 방송영상독립제작사 1,428,813 1,531,422 2,456,536 12.4 60.4 31.1 출처 : 문화체육관광부 "2019년 콘텐츠산업 통계조사"&cr; ○ 방송영상물제작업은 방송영상독립제작사를 포함하며, 2018년 기준 매출액은 전체 방송사업에서 12.4%를 차지한다. 전년 매출액 대비 60.4% 증가한 2조 4,565억 원으로 나타났으며, 최근 3년 평균 31.1% 오름세를 보였다. ※ 한국콘텐츠진흥원 2019년 방송영상산업백서 68쪽을 인용하였음 [표 4] 방송영상 독립제작사 총괄 현황 년도 사업체수 (개) 매출액 (백만원) 사업체당 평균매출액 (백만원) 1인당 평균매출액 (백만원) 종사자수 (명) 사업체당 평균종사자수 (명) 2009 393 796,175 2,026 168 4,748 12 2010 475 737,092 1,552 157 4,706 10 2011 628 895,769 1,426 151 5,923 9 2012 516 984,070 1,907 143 6,886 13 2013 503 906,230 1,802 133 6,808 14 2014 496 1,051,715 2,120 155 6,782 14 2015 532 1,143,498 2,149 157 7,282 14 2016 554 1,428,813 2,579 186 7,670 14 2017 631 1,531,422 2,427 180 8,522 14 2018 728 2,456,536 3,374 189 12,998 18 ○ 방송영상독립제작사의 사업체 수, 매출액, 종사자 수는 꾸준히 증가해왔다. 그리고 이러한 증가세는 적어도 해당 시장이 규모 차원에서 성장하고 있다는 판단을 가능하게 한다. 하지만 이러한 성장 원인이 전체 제작사의 고른 발전이 아닌, 소수 대형 제작사 성장에 기인한다는 것에 초점을 맞춰야 한다. ○ 2018년 기준, 매출액 100억 원 이상을 기록하는 제작사는 49개로 전체 제작사(728개)의 6.7%에 불과하지만, 이들이 발생하는 매출은 1조 6,414억 원으로 제작사 전체 매출(2조 4,565억 원)의 66.8%를 차지한다. 대형 제작사의 매출 비중은 최근 5년 동안 꾸준히 증가해왔다. 2014년 49.9%, 2015년 52.9%, 2016년 59.2%, 2017년 63.6%에 이어 2018년 66.8%를 차지하였다. 이와 연동하여 매출액 100억 원 미만의 중소형 제작사의 매출 비중은 감소세를 나타낸다. ○ 이러한 대형 제작사의 매출 비중 증가, 중소형 제작사의 매출 비중 감소는 대형 제작사 중심의 높은 시장집중도를 반영한다. 사업체 수, 매출액 규모, 종사자 수 등은 시장의 양적 성장 평가 지표로 활용 가능하겠지만, 해당 시장의 지속발전 및 질적 성장 가능성을 판단하기 위해서는 관련 통계를 다각도로 살펴볼 필요가 있다. [표 5] 방송영상 독립제작사 부가가치액 및 수출입액 년도 부가가치액 (백만원) 부가가치율 수출액 (천달러) 수입액 (천달러) 2009 328,343 41.2% 14,349 61,277 2010 329,760 44.7% 13,691 8,193 2011 326,717 36.5% 19,018 105,953 2012 354,728 37.1% 16,835 8,039 2013 334,254 36.9% 21,644 8,211 2014 384,357 36.5% 22,211 5,170 2015 440,188 38.5% 18,440 6,571 2016 516,083 36.1% 63,906 8,043 2017 520,414 34.0% 76,821 7,988 2018 761,454 31.0% 151,651 8,479 ○ 728개 방송영상독립제작사의 부가가치액은 7,615억 원이며, 방송영상독립제작사 총매출액 2조 4,565억 원 대비 부가가치율은 31.0%이다. 2018년의 총매출액은 전년 대비 9,251억 원, 부가가치액은 2,410억 원 증가했는데, 부가가치액 증가 정도가 총매출액 증가 정도에 미치지 못하면서 2018년 부가가치율은 전년 대비 3.0%p 감소했다. 방송영상독립제작사의 부가가치율은 2010년까지 40% 이상을 유지했으나 2011년부터는 점차 낮아지고 있다. ○ 2018년 방송영상독립제작사의 해외 수출액은 15,165만 달러로 2017년 7,682만 달러보다 7,483만 달러 증가하였다. 수출은 중화권과 동남아시아 권역을 중심으로 이루어졌고, 미국, 일본 수출이 뒤를 이었다. 수출 주력 장르는 드라마와 예능이며, 이 외에 애니메이션, 다큐멘터리 등도 수출되고 있는 것으로 나타났다. 2018년 해외 수입액은 848만 달러로 전년 수입액 799만 달러 대비 49만 달러 증가한 것으로 나타났다. ※ 한국콘텐츠진흥원 2019년 방송영상산업백서 103~104쪽을 인용하였음 (라) 2020년 국내 방송산업의 주요 이슈&cr; ■ 온라인 동영상 소비 증가에 따른 방송 이용행태 변화 ○ 코로나19로 인한 OTT 서비스 이용 증가 - 코로나19로 집에 머무는 시간이 증가하며 OTT 서비스 가입자 및 서비스 이용량이 증가함. 빅데이터분석기관 아이지에이웍스에 따르면, 6월 국내 OTT 이용자 수(안드로이드 기준)는 넷플릭스가 466만명, 웨이브가 271만명, LG유플러스의 U+ 모바일tv가 186만명, 티빙이 138만명으로 집계됨. 넷플릭스는 전년동기대비 155.75%, 웨이브는 104.77%, 티빙은 61.44% 이용자가 증가한 것으로 나타남 - 이러한 OTT 소비 증가는 전 세계적인 추세로, 넷플릭스의 1분기 세계 유료가입자 수는 약 1억 8,286만 명이며, 1분기 매출은 전년동기대비 27.6% 증가한 57억 6,769만 달러(7조 510억 원)임. 디즈니플러스 또한 가입자 수가 5,450만 명으로 늘어나면서, 같은 기간 41억 2,000만 달러(5조 367억 원, 전년 동기 대비 100% 증가)의 매출을 올렸음. 애플뮤직과 TV+, 아케이드 등의 콘텐츠를 제공하는 애플 서비스부문 매출은 전년동기대비 16.6% 늘어난 133억 4,800만 달러(16조 3,125억 원)를 기록했으며, 콘텐츠 정액서비스 가입자 수는 5억 1,500만 명에 달함. 미국 매체 포브스에 따르면, 3월 미국 정부의 외출금지령 실시 이후 디즈니플러스의 구독자 수는 300%, HBO는 90%, 넷플릭스는 47% 증가하였음 - 코로나19에 따른 소비 증가로 국내외 OTT 서비스가 급성장하고 있는 가운데, 보스턴컨설팅그룹은 올해 세계 OTT시장 규모를 작년 기준 약 20% 정도 성장한 1,100억 달러(2019년 시장 규모 930억 달러)로 예측하였으며, 2022년에는 1,410억 달러로 30% 가까이 늘 것으로 전망함. 방송통신위원회에 따르면 올해 국내 OTT시장 규모는 7,801억 원으로 작년(6,345억 원) 대비 약 22% 성장할 전망임 ○ 코로나19에 따른 방송 시청 증가와 이용습관의 변화 - 삼정 KPMG의 보고서에 따르면, 코로나19 확산에 따라 집에서 더 많은 시간을 쓰고 있는 (게임·미디어·엔터테인먼트) 활동으로'OTT 시청'(넷플릭스 등)이 1위, '온라인 동영상 시청'(유튜브 등) 2위, 'TV 방송 시청'이 3위를 기록함. 코로나19 종식 이후에도 여전히 늘어난 이용을 유지하겠다는 응답은 '온라인 동영상' 73%, 'OTT' 66%, 'TV 방송 시청' 65%였음. 코로나19로 늘어난 미디어, 엔터테인먼트 이용률이 코로나 19 종료 후 다소 감소할 수는 있겠지만, 코로나19 이전보다 높은 수준으로 유지되면서 상향 안정화된 '뉴노멀'로 이어질 것이라는 전망 - 닐슨컴퍼니코리아의 상반기 미디어리포트에 따르면, 올해 2~4월 디바이스별 평균 이용시간은 TV가 전년동기대비 10.3%, PC 15.7%, 모바일 11.5%(안드로이드 기준) 증가한 것으로 나타남. 고정형TV 시청률의 상승으로 주중 프라임타임 시간대 시청률 증가폭도 크게 나타나며, 프라임타임 시간대도 앞당겨짐. 확진자가 급격히 증가하며 사회적 거리두기 캠페인이 본격화된 2~4월의 경우 전년대비 TV 시청률 격차가 큰 폭으로 나타남. 일례로 2월 24일 주차의 주간시청률은 전년동기대비 6.19%p 증가한 39.64%를 기록. 연령별로는 학교를 가지 못하는 10대가 신규 시청 층으로 유입되었으며, 40~60대 이상의 시청량도 증가하였음 ○ 코로나19에 따른 방송 시청의 변화를 반영한 편성 개편 - 코로나19로 인한 뉴스 시청 수요 증가, 재택근무 등에 따른 시청자 라이프스타일 변화에 맞추어 각 방송사에서도 편성을 바꾸고 있음. 지난 6월 MBC '뉴스데스크'는 평일 8시 프라임시간대로 복귀하였으며, 15분 확대 편성되었음. KBS는 초·중·고교개학 연기에 따라 3월 말 2주간 전 채널에서 어린이와 청소년을 위한 특별 편성을 실시하였으며, 지난 6월에는 편성 개편을 통해 2018년 중단된 심야뉴스 'KBS 뉴스라인'을 재편성하고, 'KBS 뉴스2'를 20분 확대하면서 24시간 재난·재해 대응체계를 더욱 강화하였음. 이 밖에 2TV 평일 저녁 주요 프로그램을 30분 앞당겨 배치하고, 7월부터 평일드라마를 기존 방영 시간보다 30분 앞당겨 방영하는 계획도 밝힘 ■ 전 세계적 OTT 소비 급증에 따른 방송 한류의 새 전기 ○ 일본의 새로운 방송 한류 붐 - 코로나19에 따른 OTT 소비 급증과 더불어 일본 내에서 글로벌 OTT 플랫폼을 통한 방송 한류 열풍이 다시 불고 있음. 5월 27일 기준 일본 넷플릭스에서 가장 많이 본 상위 5개 작품 중, '사랑의 불시착'이 1위, '이태원 클라쓰' 3위, '더킹'이 5위를 차지함. '사랑의 불시착'은 첫 공개 이후 10주 동안 톱10에 들었으며, 일본 영화, 드라마 리뷰서비스 필마크스가 발표한 '2020년 상반기 드라마 만족도 랭킹' 해외 부문에서도 1위를 기록하는 등 큰 인기를 구가함 - '이태원 클라쓰'의 경우, 드라마 인기와 더불어 OST 및 원작 웹툰도 화제가 되고 있음. BTS의 뷔가 부른 'Sweet Night'는 지난 3월 오리콘데일리 디지털싱글차트 5위에 올랐으며, 6월에는 아이튠즈 톱송 차트 3위에 올랐음. 또한 카카오의 일본 웹툰 플랫폼 픽코마에서는 지난해 3월 연재가 종료된 원작 웹툰('롯폰기 클라쓰'로 번역됨)의 2020년 5월 매출이 전년동기대비 356.4% 상승하였고, 누적 열람자 수는 400% 가까이 급증하였음 ○ 글로벌 OTT 서비스를 통한 방송 한류의 광범위한 확산 - 일본 외 동남아시아와 북미 등에서도 한국 드라마가 인기를 얻고 있음. '이태원 클라쓰'는 대만, 홍콩, 태국, 싱가포르에서도 넷플릭스 종합순위 1위를 차지하였으며, 홍콩에서는 지난 3월 '킹덤', '사랑의 불시착', '이태원 클라쓰'가 시청순위 1~3위를 점하기도 함 - 북미에서는 이번 상반기 '사랑의 불시착'과 '킹덤'이 인기를 끌었음. 스트리밍 서비스 정보사이트 리얼 굿이 집계한 '코로나19 사회격리기간(3월 21~27일) 동안 가장 많이 시청한 넷플릭스 TV쇼' 에서는 '사랑의 불시착'이 6위, '킹덤'이 9위를 차지함. 영화평점 전문사이트 로튼토마토에서는 '사랑의 불시착'의 신선도지수를 97%로 평가했으며, 영화전문사이트 IMDB에서는 리뷰 평점 9.1을 기록하는 등 호평을 받음. 워싱턴포스트와 포브스에서도 '반드시 봐야 할 국제적 시리즈 추천작' 과 '2019년 최고의 한국드라마'에 선정되었음. '킹덤 시즌2'의 경우, IMDB에서 시즌1(8.3점)과 영화 '기생충'(8.6점)의 평점을 능가하는 8.9점을 받았으며, 로튼토마토 3월 24일 기준 신선도 지수 100%를 기록함 - 최근의 방송 한류 확산에는 코로나19에 따른 OTT 이용 급증과 더불어 글로벌 OTT의 현지화 서비스가 주효했다는 평가. 넷플릭스는 최대 30개 언어 자막과 더빙 및 각 나라의 언어와 문화에 맞는 키아트를 제공함. 또한 전 세계로 동시 스트리밍되기 때문에, 국가별 배급망을 별도 구축할 필요 없이 한류 소비자의 확장이 가능하다는 장점이 있음 ■ 국내로, 집으로 돌아온 예능 ○ 국내에 초점을 맞춘 비대면 힐링 키워드 예능의 확산 - 코로나19 확산에 따른 촬영 제약과 실내를 중심으로 한 라이프스타일 확산에 따라 예능 트렌드에도 변화가 생겼음. 해외 촬영을 국내 촬영으로 대체하고, 코로나19 극복 메시지를 담은 '힐링' 코드를 강조하는 예능과 더불어, 집 꾸미기, 정리 인포테인먼트, 인도어 취미활동 등의 '집방' 프로그램 제작이 활성화되고 있음 - 장기 휴방 끝에 지난 6월 방송을 재개한 tvN '더짠내투어'는 국내 여행지 중심의 '랜선여행'을 내세워 해외여행 편과 비슷한 수준의 시청률(닐슨코리아 6월 30일 기준 1.7%)을 기록함. 해외 버스킹을 소재로 한 JTBC '비긴어게인'도 6월 새 시즌부터 촬영 장소를 국내로 옮겨 인천공항, 대구 지역 등에서 콘서트를 진행함. tvN '현지에서 먹힐까?' 시리즈 또한 '배달해 먹힐까?'로 컨셉을 변경해, 해외 판매에서 국내 배달로 선회하면서 비대면 시대의 달라진 외식문화 트렌드를 적극 반영함 ○ 인도어 라이프 확산, 실내 취미·집 꾸미기·정리 인포테인먼트 등의 '집방' 프로그램 유행 - 한국방송광고진흥공사의 소비자 행태조사 결과에 따르면, 응답자의 75%가 코로나19로 인해 내부에서 영상 콘텐츠를 시청하거나 취미활동을 즐기는 것으로 조사됨. 이러한 인도어 라이프 확산에 따라 집에서 쉽게 해먹을 수 있는 요리를 소재로 한 방송들이 주목을 받고 있음. 지난 1월 예능 '편스토랑'에서 선을 보인 달고나 커피의 경우, 인스타그램 해시태그 수 9만 5천 개(3월 26일 기준)를 기록하는 등 각종 SNS에서 화제가 되었음. Olive '집쿡라이브' 또한 TV와 온라인에서 실시간 생중계되는 원데이 라이브 쿠킹클래스라는 컨셉으로 요리를 즐기는 집콕족들을 사로잡았음 - 이 밖에도 집을 소재로 한 예능들이 이목을 끌고 있음. tvN에서는 6월부터 스타의 집 안 물건을 정리해주고 노하우를 전달하는 인포테인먼트 예능인 '신박한 정리'를 선보였음. 그 외에도 지난 4월부터 SBS F!L과 TV 조선, 라이프타임에서 방송된 집 컨설팅 프로그램 '홈데렐라', '타이니 하우스' 트렌드를 소재로 한 tvN의 '바퀴 달린 집' 등, 집을 소재로 한 예능이 다수 등장하고 있는 추세임 ■ 코로나19 속 촬영 제약과 변화하는 제작환경 ○ 코로나19 확산에 따른 예능 및 드라마 제작 차질 - 코로나19의 여파로 다수의 예능·드라마 제작이 중단되면서 프로그램 방영에 차질을 빚고 있음. 해외 여행 예능인 tvN '더 짠내투어'는 3월 방송을 중단했고, KBS '배틀트립'은 스페셜 방송으로 대체됨. 시민들과 직접 대면하는 JTBC '한끼줍쇼'도 2월 촬영을 중단했고, 3월 방영된 tvN '유퀴즈온더블럭 시즌3'도 스튜디오 촬영으로 대체되었음. 이 밖에 Olive 예능 '밥블레스유2'는 PD가 코로나19 확진 판정을 받으면서 2주간 결방되었음 - 드라마의 경우, 다수의 인력이 장시간 촬영한다는 점에서 코로나19 전파 위험이 큰 점을 감안, 감염병 예방을 위해 촬영을 중단하기도 함. 이에 따라 JTBC '날씨가 좋으면 찾아가겠어요', tvN '슬기로운 의사생활', '하이바이, 마마!' 등의 상반기 드라마가 촬영 스케줄을 조정하였음. 뿐만 아니라 공항, 병원, 지하철역 등 다중시설 촬영 허가가 쉽게 나오지 않아 세트 녹화를 먼저 진행하는 등의 제작일정 조정도 이루어짐 ○ 코로나19 속 변화된 방송 제작 환경 - 코로나19 여파로 인해 제작에 차질을 빚자 방송업계는 비대면, 무관객, 온라인 등 다양한 자구책을 마련하였음. 예능의 경우, 수백 명의 방청객이 모이는 KBS '뮤직뱅크', '개그콘서트', SBS '인기가요', tvN '코미디 빅리그' 등의 공개방송이 무관중 방송으로 진행되거나 출연진 등이 관객을 대신하는 방식으로 진행됨. 대면 접촉이 필수적인 SBS '백종원의 골목식당', '맛남의 광장'은 접촉을 최소화하는 방식으로 촬영하였음. 드라마 제작의 경우, 필요 인원들만 마스크를 쓴 채 촬영에 임하는 형태로 진행되었으며, 제작발표회는 온라인 방식으로 전환됨 ○ 제작 차질 및 광고수익 저하로 인한 방송사 긴축재정, 저비용 '실속주의' 지속 전망 - 코로나19 여파로 인한 제작 차질과 광고수익 저하로, 향후 방송업계에서는 적은 예산으로 최대의 시청률 효과를 노리는 '실속주의'가 강조될 전망임. 광고 매출이 전년 대비 93억 원에서 100억 원가량 감소한 것으로 알려진 지상파 방송3사의 경우, 업무추진비, 진행비 등 각 분야별 비용을 30 ∼50%가량 삭감하고 프로그램 제작비도 5% 가량 축소하는 긴축 정책을 발표함. 이러한 비용 삭감의 여파로 예능의 경우 몸값이 상대적으로 높은 출연자 대신 시청자 참여로 채우는 포맷이 고려되고 있으며, 단편 및 해외드라마 등의 배치를 통해 평일 드라마 시간대의 편성 유동성을 높이는 전략 등이 검토됨 ※ 한국콘텐츠진흥원, 2020년 상반기 콘텐츠산업 동향분석보고서 108~113쪽 을 인용하였음 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; (가) 영업개황 당사는 TV드라마 제작을 중심으로 하는 컨텐츠 제작사업과 드라마 컨텐츠를 기반으로 하는 각종 부가사업(OST, 컬러링, 캐릭터상품, 테마파크 개발)을 수행하고 있습니다. 당사의 대표작으로는 SBS 드라마 '올인', '로비스트', '때려', '2004 신인간시장', '일지매', '도롱뇽도사와 그림자 조작단', '우리갑순이', '펜트하우스', 시트콤 '귀엽거나 미치거나', SBS 버라이어티 오디션프로그램 'K-POP STAR', MBC 드라마 '주몽', '불새', '불꽃놀이', '케세라세라', '90일, 사랑할 시간', 시트콤 '거침없이 하이킥', '지붕 뚫고 하이킥', '하이킥! 짧은 다리의 역습', '크크섬의 비밀', 'W(더블유)', '역도요정 김복주', '내사랑 치유기', '신입사관 구해령', '그 남자의 기억법', KBS 드라마 '바람의 나라', '추노', '오작교 형제들', '전우치', '프로듀사', '최고의 한방', '왜그래 풍상씨', '오케이 광자매', tvN 드라마 '인현왕후의 남자', '나인', '고교처세왕', '삼총사', '하트 투 하트', 시트콤 '감자별 2013QR3', '오 나의 귀신님', '또 오해영', '나의 아저씨', '아는 와이프', '알함브라 궁전의 추억', OCN 드라마 '듀얼', '미스트리스', TV조선 드라마 '너의 등짝에 스매싱', '결혼작사 이혼작곡' 등이 있으며 특히 '주몽'과 '올인'의 경우 드라마의 성공과 더불어 테마파크 개발사업(주몽세트장, 제주 올인하우스)을 비롯한 다양한 부가사업을 성공적으로 진행하여 높은 수익을 기록하였으나, 전반적인 드라마산업의 구조적 문제로 손실을 계상하였습니다. 하지만 당사는 외주제작환경의 변화와 더불어 제작원가 절감 노력과 수익구조의 다각화를 통해 2008년부터 작품별 흑자전환을 달성하였습니다. 당사의 향후 드라마 제작사업계획의 기본방향은 인적자원(연출가, 작가, 기획PD)과 작가 및 연기자 양성을 바탕으로 자체제작 역량을 강화하고 해외판권 확보, SPC설립 등을 통한 제작투자 확보 및 제작비절감과 해외판매 극대화에 따른 수익성 증대에 주력 할 것입니다. <표> 초록뱀미디어 2020-2021년 방영 프로그램 (단위: 백만원) 드라마명 방송국 편수 방송프로그램 매출 비고 그 남자의 기억법 MBC 16 8,992 20년 3월 방영 펜트하우스 SBS 40 26,800 20년 10월 방영 결혼작사 이혼작곡 TV조선 16 11,200 21년 1월 방영 오케이 광자매 KBS 50 9,000 21년 3월 방영 어느 날 쿠팡플레이 8 10,000 21년 11월 이내 방영&cr;(국내 방송권) &cr;(나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 한국표준산업분류표에 의거 방송프로그램 제작업(59114)의 사업을 영위하고있습니다. (2) 시장점유율 등&cr; 한국콘텐츠진흥원 2019년 방송영상산업백서에 따르면 2018년 방송영상 독립제작사의 총 매출 중 프로그램 제작/납품 관련 매출액은 1조 9,084억원이며 방송영상 독립제작사 영상물 제작 장르별로 매출액을 살펴보면 드라마가 1조 1,814억원입니다. 그러나 드라마 계약 금액이 대부분의 경우 비공개적이고 권리 보유에 따라 금액의 편차가 심한 경우가 많아 시장점유율을 정확히 추산하기는 어렵습니다만 전체 드라마 외주 제작 시장에서 상위 점유율을 차지할 것으로 추측됩니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 당사는 현재 지상파UHD 방송 개국을 기점으로 고품질UHD 방송 콘텐츠를 기획 중에 있으며 드라마, 예능, 쇼·오락 등 다양한 형태의 킬러 콘텐츠를 제작 중에 있습니다. 또한, 온라인 방송서비스의 지속적인 성장이 예측되므로 인터넷 및 포털 전용 콘텐츠의 기획·개발을 추진하고 있으며, 세계 최대 유료 동영상 서비스업체인 넷플릭스 오리지널 콘텐츠를 기획하여 해외 시장 개척에 적극적으로 참여 할 예정입니다.&cr; (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 [부동산사업부문]&cr;※ 대상회사 : (주 )초록뱀미디 어 (1) 산업의 특성 부동산임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로서, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 사업장의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. &cr; (2) 산업의 성장성 초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 일부 지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있습니다. 또한 월세제도의 확산, 운영수익 중시 현상 등으로 인해 임대시장에 대한 수요가 증가하면서 임대사업이 주목을 받고 있으며, 이러한 트렌드에 맞추어 몇몇 회사들은 임대관리 전문회사를 이미 설립하였거나 설립준비 중입니다. 향후 임대용 및 주거용 부동산자산관리에 대한 뜨거운 관심은 계속될 것으로 보입니다. &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; 임대사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기 외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로, 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옵니다. &cr; (4) 시장여건&cr; 국내 부동산임대업은 투명하고 효율적인 운영이 요구되고 있습니다. 미국의 부동산임대업 역사에 비추어 보면 지극히 예상할 수 있는 것들이며, 이러한 요구는 한국의 부동산임대업이 발전할 수 있는 좋은 계기가 될 것입니다. 한국의 경제발전과 부동산 업계가 급속하게 변화 발전하고 있기 때문에 부동산임대업계도 이러한 요구에 부응해서 부동산 관리의 투명성과 효율성을 확보해야 합니다. &cr; (5) 경쟁요소&cr; 임대사업은 자금력에 의존하며 시장진입이 자유로운 완전 경쟁이 그 특성이므로, 관리에 대한 체계적인 관리기법의 축적여부가 중요한 요소로 작용합니다. 건물입지, 규모 및 임대가격도 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다.&cr; &cr; (6) 관광사업 - 신규사업&cr; - 사업의 개요 국민 소득수준의 향상과, 여가시간의 증가는 국내 레저 산업의 부흥을 이끌고 있으며, 현재는 기존의 레저시설 이외, 신개념의 F&B, 테마파크, 등 이색 체험의 영역으로 확대되어 지역경제 활성화를 이루고 있습니다. 위 모든 사업은 부동산을 근간으로 하여 지리적인 요건과 시설이 가지는 컨셉(Concept)을 바탕으로 사업이 전개되고 있으며, IT기술 즉, SNS(Social Network Service)의 활성화로 개개인의 여가와 체험이 공유와 전파로 이어져 시장의 활성화를 이루고 있다. 판단됩니다. 이에 당사는 핵심역량인 엔터테인먼트를 결합하여 관람, F&B 요소를 첨가한 새로운 시설을 개발하여 오프라인 사업 영역을 확대할 예정입니다. - 사업의 계획 최근 활발한 미디어 소비와 SNS(Social Network Service)를 통한 사용자간 공감 및 공유의 문화가 더해지면서, 더욱 다양하고 새로운 경험을 공유하고자 하는 소비자 패턴이 이루어지고 있고, 해당 지역이 유명해지면서 안정적인 사업영위가 가능 한 것으로 파악되고 있습니다. 이에, 국내 여행(레저, 체험 등)시장의 증가에 다양한 체험 및 F&B등의 사업을 결합하고, 당사의 핵심역량인 엔터테인먼트 부분을 통한 마케팅(미디어 & SNS 등)을 진행하여 안정적인 사업영위를 꾀할 것이며, 매출의 다양화를 안정적인 재무구조를 확립할 계획입니다. [투자사업부문]&cr;※ 대상회사 : 비토 투자조합, 데미안 투자조합, 그린러스크 투자조합, 셀바이오1호조합 &cr; (1) 산업의 특성 투자사업은 투자자가 출자한 자금을 높은 투자수익이 기대되는 유망기업이 발행한 주식 등에 투자하거나 무담보 자금지원방식 또는 특정 프로젝트 등에 투자하는 사업을 말하며, 이러한 사업은 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달하게 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분 기능을 수행합니다. 투자산업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 분야입니다. &cr; (2) 경기변동의 특성 투자사업은 일반적으로 실물경기의 변동에 수반되는 변동성을 가지고 있어 경기 상승시 시장이 활성화되어 수익 증대를 이룰 수 있는 반면, 경기 하강시에는 시장 침체로 인해 수익이 감소할 가능성이 있습니다. (3) 시장여건 및 경쟁요소 투자사업은 사업유형 및 기능에 따라 일부 관련법령에 따른 규제를 받고 있기도 하지만, 일반적으로 낮은 진입장벽과 심한 경쟁 상태에 놓여져 있습니다, 투자상품 발굴 등 수익 다변화를 통한 대형화 및 이를 통한 고객사의 유치 노력 등의 경쟁력 확보가 필수적 입니다. 회사는 주식, 전환사채, 신주인수권부사채 등 투자 자산의 다변화를 통해 안정적인 수익을 추구하고 있으며 지속적인 틈새시장 개척을 통해 수익성 개선의 노력을 다하고 있습니다. &cr; [외식사업부문]&cr;※ 대상회사 : (주 )초록뱀푸드팜, (주)초록에프앤비 (1) 산업의 특성 외식산업은 식사를 조리해서 제공한다는 측면에서는 식품제조업이며,인간의 가장 기본적인 욕구를 충족시켜 준다는 측면에서는 서비스 산업입니다. 또한 고객, 종업원, 경영주로 구성된 사람중심의 인재산업이며, 상권분석을 통해 경제성을 고려해야 하는 점포 입지에 의존하는 입지산업이기도 합니다. 외식산업의 특성은 다음과 같이 정리할 수 있습니다. - 노동집약성인 동시에 기능집약성 산업 - 생산,판매,소비 3가지의 동시완결성 - 제품차별화가 용이한 동시에 모방 또한 용이함 - 식습관의 성격에 따른 긴 제품수명주기를 지님 - 경영자의 기업이념과 개성 및 인격 등을 포함한 개인적 요소가 경영전반에 미치는 영향이 큼 - 자금회전율이 높음 (2) 산업의 성장성 외식산업은 해마다 꾸준히 상승하고 있습니다. 고객의 식생활욕구 변화,1인가구 증가,가처분소득의 증가,대기업의 외식산업 진출,주방설비 과학화,식당경영 전산화 도입, 배달, 포장 및 저장기술의 발달 등 외식산업의 발전요인은 다양합니다.한층 치열해진 경쟁 속에서 회사는 최근 외식트렌드에 맞춰 건강한 컨셉, 메뉴 다양화 및 경쟁력을 갖추기 위한 노력을 지속하고 있으며, 또한 노하우를 바탕으로 한 HMR사업분야에 확대하고자 합니다. 향후에도 외식산업은 계속적으로 증가추세를 이어갈 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 장기적인 경기침체 우려로 인한 소비심리 위축 및 저성장 기조는 계속되고 있습니다. 외식산업은 경기변동에 영향을 받고 있어 2020년 2분기의 경우, 외식산업경기전망지수가 64.11로 나타났습니다. 2020년 1분기의 59.76보다 4.35포인트 상승하였으며, 지난분기 코로나여파로 인해 지수가 크게 하락한 탓에 일시적인 기저효과로 보여지며, 여전히 외식산업의 경기는 전반적 지수 추이를 볼 때 지속적인 하락세가 이어져 외식산업의 경기침체 현상이 지속될 것으로 전문가들은 예상하고 있습니다.(한국농수산식품유통공사, The외식). 다만 외식산업의 경기가 전반적인 하락세이긴 하나, 차별화된 전략으로 침체를 극복하고 발전해 나가는 개별 외식사업체도 늘어나고 있습니다. (4) 국내외 시장여건 외식 프랜차이즈 업계의 성장은 빠른 외식 트렌드에 맞춰 가파르게 성장하고 있습니다. 장기적인 경기침체에 대응하기 위해 외식업체들은 메뉴 가성비를 높이기 위한 경쟁이 치열해졌으며, 기존에는 볼 수 없었던 박리다매 전략을 내세우는 외식업종도 등장했습니다. 기존에는 단일메뉴를 판매하는 식당이 인기를 끌었다면, 요즘에는 이종메뉴를 함께 판매하는식당이 더욱 주목 받고 있습니다. 또한 1인 가구를 겨냥하거나 건강식 컨셉을 전면에 내세우는 식당이 증가하고 있는 추세입니다. 가성비는 낮은 가격만을 중요시하는 게 아니라 낮은 가격 속에서도 가치 중심으로 재구성될 것입니다. 회사는 빠르게 변화하는 외식업계에 대응하기 위해 외식사업 방향을 보다 다양화하고 있습니다. &cr;(5) 경쟁우위요소 회사의 초록뱀푸드팜은 먹거리를 근간으로 라이프 스타일을 리딩하는 종합식품기업으로 올데이다이닝(All day dining) 브랜드 '세상의 모든아침', 세상의 모든아침의 새롭게 선보이는 2nd 브랜드 '세상의모든아침forME', 웨딩, 파티가 가능한 맞춤식 연회 공간 ‘프로미나드', 캐쥬얼 한식 다이닝 ‘사대부집 곳간’, 치킨 배달 전문점 '후라이드참잘하는집' 브랜드를 운영중에 있습니다. 직영사업은 한식, 양식을 넘나들며 다양한 소비층을 아우르고 모든세대가 즐길수 있는 라이프스타일을 추구하고자 합니다. 요즘 식문화에 대한 관심이 높아짐에 따라 음식의 근간인 재료, 농업, 그리고 농가와의 상생에 중점을 둔 '농사짓는 전경련'을 모티브로 바쁜도심 생활속에서 자연이 주는 여유를 느낄수 있게 여의도 전경련과 함께 51층 일부에 가든팜 공간을 조성하고 있고, 경기 광역권으로 수원광교호수공원 주변의 복합단지몰 앨리웨이에 입점하여 주변의 HOT PLALCE로 자리잡고 있습니다. 최근에는 잠실 롯데월드타워내 월드몰에 세상의모든아침 forME를 런칭하여 새로운 소비계층을 위한 트렌트를 만들어 가고 있습니다. 또한 가맹브랜드 '후라이드참잘하는집'은 배달 치킨전문점 가맹사업으로서 치킨의 기본인 후라이드가 맛있어야 하는 철학으로 질좋은 치킨과 합리적인 가격으로 전국 220여개 매장을 통해 고객에게 다가가고 있습니다. 배달시장에 새로운 트렌트를 만들어 가고 있으며, 가맹점 및 점주 중심의 상생 가능한 프랜차이즈 모델 지향하고자 합니다. 그리고, 포스트코로나 시대의 흐름 변화에 맞춘 새로운 외식시장의 기반을 준비하고자 합니다. 1인가구의 증가와 프리미엄을 추구하는 성향에 따른 가정식 대체식품(HMR)의 분야와 함께 편하고 친숙하게 접하고 즐길수 있는 외식을 개발하여 로드샵 형태의 직영 및 가맹 사업의 확대 분야를 준비하고자 합니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 [2021. 3. 31. 현재] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 비율 방송프로그램 프로그램매출 방영수입 방송영상물 펜트하우스 등 21,790,667 57.51% 협찬수입 방송영상물 펜트하우스 등 1,004,688 2.65% 판권수입 방송영상물 왜그래풍상씨 등 316,697 0.84% 부가사업수입 OST 등 엑스가리온 등 9,561 0.03% 방송프로그램 계 　 　 　 23,121,613 61.02% 외식 상품매출 - 치킨전문점 후라이드참잘하는집 10,873,619 28.70% 기타매출 - 치킨전문점 후라이드참잘하는집 776,141 2.05% 제품매출 - 레스토랑 세상의모든아침 등 2,090,329 5.52% 용역매출 - 치킨전문점 후라이드참잘하는집 29,091 0.08% 외식 계 　 13,769,180 36.34% 부동산 임대수입 - 임대 해운대 LCT전망대 1,000,020 2.64% 합 계 　 　 　 37,890,812 100.00% &cr;나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 주업종이 방송프로그램제작(드라마)인 관계로 산업의 특성상 제품의 가격변동 추이의 산출이 어렵습니다. 3. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제24기 1분기 제23기 제22기 방송프로그램&cr;사업부문 프로그램매출 방영수입 외 수 출 316,697 1,458,718 7,931,078 내 수 22,771,730 22,733,771 35,521,096 합 계 23,088,427 24,192,488 43,452,174 매니지먼트&cr;사업부문 매니지먼트매출 - 수 출 - 20,000 51,000 내 수 - 1,081,218 4,699,072 합 계 - 1,101,218 4,750,072 외식 사업부문&cr; 상품매출 등 가맹수입 외 수 출 - - - 내 수 13,802,366 19,462,804 - 합 계 13,802,366 19,462,804 - 부동산 사업부문 임대수입 - 수 출 - - - 내 수 1,000,020 1,984,360 317,425 합 계 1,000,020 1,984,360 317,425 합 계 수 출 316,697 1,478,718 7,982,078 내 수 37,574,116 45,262,153 40,537,593 합 계 37,890,812 46,740,871 48,519,671 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사 자체 영업력과 국내외 비즈니스 네트워크를 적절히 조화시켜 활용함으로서 판매(편성) 활동을 수행해 나가고 있습니다. 4. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원, VAT별도) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SBS_펜트하우스 2020.06.26 2020.10~2021.06 40 26,800 33 22,110 7 4,690 TV조선_결혼작사 이혼작곡 2020.11.02 2021.01~2021.03 16 11,200 16 11,200 - - KBS2_오케이광자매 2021.03.18 2021.03~2021.09 50 9,000 6 1,080 44 7,920 쿠팡플레이_어느날 2021.04.21 2021.04~2023.06 8 10,000 - - 8 10,000 합 계 114 57,000 55 34,390 59 22,610 5. 시장위험과 위험관리&cr; 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 외환위험&cr;당분기와 전기말 현재 외화자산부채는 없습니다. ② 이자율위험&cr; 연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. ③ 가격위험&cr;연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 시장성 있는 지분증권이 중요하지 않기 때문에 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않으며, 민감도 분석은 기재하지 않았습니다. ④ 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가 하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다.&cr; 1) 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이상 합계 매출채권및기타채권() 20,729,065 4,386,706 4,317,522 29,433,292 기타금융자산 10,000,000 20,000,000 1,005,348 31,005,348 합 계 30,729,065 24,386,706 5,322,870 60,438,640 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. &cr; 2) 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이상 합계 매출채권및기타채권() 9,491,607 4,282,890 7,499,385 21,273,882 기타금융자산 - 31,000,000 5,233 31,005,233 합 계 9,491,607 35,282,890 7,504,619 52,279,115 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. &cr; 나. 매출채권 및 기타유동채권&cr; 연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 . (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 10,435,209 7,343,788 기타유동채권 2,577,007 3,736,298 합 계 13,012,215 11,080,086 다. 기타금융자산&cr;단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액 이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ⑤ 유동성위험&cr; 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;하기의 금액에는 향후 지급할 이자비용이 포함되어 있지 않습니다.&cr; &cr;가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 5,610,799 3,688,986 9,299,785 차입금및기타금융부채 11,327,759 29,500,000 40,827,759 당기손익인식금융부채 91,317,577 - 91,317,577 리스부채 1,265,235 5,248,420 6,513,655 비지배지분부채 - 3,052,582 3,052,582 합 계 109,521,370 41,489,989 151,011,359 &cr;나 . 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 6,415,447 3,315,167 9,730,614 차입금및기타금융부채 11,995,053 29,800,000 41,795,053 당기손익인식금융부채 92,666,937 - 92,666,937 리스부채 1,246,043 5,643,810 6,889,853 비지배지분부채 - 5,642,793 5,642,793 합 계 112,323,480 44,401,769 156,725,249 &cr;만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr;가. 연결실체가 발행한 전환사채 및 전환우선주, 그리고 연결실체가 보유한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 연결실체의 전환사채 발행내역 사채의 명칭 (주)초록뱀미디어 제9회 무기명식 무보증 국내사모 전환사채 (주)초록뱀푸드팜 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 권면총액 12,300,000,000 1,400,000,000 미상환사채 권면총액(1) 12,300,000,000 1,400,000,000 발행일 2020년 9월 18일 2020년 12월 09일 만기일 2023년 9월 18일 2023년 12월 09일 표면이자 연 1.0% 연 0.00% 만기보장수익률 연 복리 1.0% 연 3.00% 전환기간 2021.09.18 ~ 2023.08.18 2021.12.09~2023.11.09 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환가액(2) 2,034원/주 1,750원/주 원금상환방법 만기일에 원금의 100%를 일시상환 만기일에 원금의 109.3806%를 일시상환 옵션에 관한&cr;사항 조기상환&cr;청구권&cr; (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인2021년 09월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(2021년 12월 18일, 2022년03월 18일, 2022년 06월 18일, 2022년 09월 18일, 2022년12월 18일, 2023년 03월 18일, 2023년 06월 18일)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 받을수 있음.&cr; 조기상환 청구금액: 전자등록금액의 100%(2021년 09월 18일) 100%(2021년 12월 18일), 100%(2022년 03월 18일), 100%(2022년 06월 18일), 100%(2022년 09월 18일), 100%(2022년 12월 18일), 100%(2023년 03월 18일), 100%(2023년 06월 18일) 발행일로부터 12개월째 되는 날인 2021년 12월 9일 및 그 후 매 3개월마다 사채 만기일까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 않는다. 매도청구권 (Call Option) (1) 발행회사는 인수자가 보유하고 있는 본 사채를 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채원금의 최대 50%에 해당하는 금액에 대해 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수자에게 청구할 수 있으며, 인수자는 발행회사의 청구에 따라 해당사채를 매도하여야 한다. (2) (1)의 매매금액은 매도청구의 대상이 되는 사채의 전자등록금액에 연 복리 1%(YTC)의 이자를 가산한 금액으로 하며, 이를 매매청구일로부터 30일 이내에 상환하기로 한다. - (1) 보고기간종료일 현재 전환사채 잔액입니다.&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기준 전환가액입니다. &cr;(2) 연결실체의 전환우선주 발행내역 주식의 명칭 (주)초록뱀미디어 전환우선주(1우선주) (주)초록뱀미디어 전환우선주(2우선주) 발행일자 2018년 10월 11일 2020년 10월 16일 주당 발행가액, 액면가액 1,238원 500원 2,577원 500원 발행총액, 발행주식수 39,999,999,126주 32,310,177주 15,000,000,594주 5,820,722주 현재잔액, 현재주식수 39,999,999,126주 32,310,177주 15,000,000,594주 5,820,722주 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 가. "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.&cr;나. 주식의 배당기산일 : 2018년 01월 01일 가. "본 주식"은 참가적, 누적적 우선주로 "본 주식"의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받는다.&cr;나. 주식의 배당기산일 : 2020년 01월 01일 잔여재산분배에 관한 사항 "발행회사"가 청산 또는 정리되거나 "발행회사"가 제3자에게 합병, 주식교환, 주식양수도 등의 방식에 의하여 피인수 되는 경우, "본 주식"을 보유한 주주는 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. "발행회사"가 청산 또는 정리되거나 "발행회사"가 제3자에게 합병, 주식교환, 주식양수도 등의 방식에 의하여 피인수 되는 경우, "본 주식"을 보유한 주주는 잔여재산 또는 인수대가의 분배에 대하여 보통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다. 상환에&cr;관한 사항 상환조건 - - 상환방법 - - 상환기간 - - 주당 상환가액 - - 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 - - 전환에&cr;관한 사항 전환조건 "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주1주로 한다(보고기간 종료일 현재 전환가격 : 1,216원, 전환비율 : 전환우선주식 1주당 보통주 1.0180921052주).&cr;전환비율 및 전환가격은 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 조정하며, 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우 조정한다.&cr;이와 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날 시가하락에 따른 전환가격 조정을 한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.&cr;<전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도는 하단 주석 참조> "본 주식"의 보통주 전환비율은 본 건 전환우선주식 1주당 보통주1주로 한다(보고기간 종료일 현재 전환가격 : 2,043원, 전환비율 : 전환우선주식 1주당 보통주 1.2613803229주).&cr;전환비율 및 전환가격은 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 조정하며, 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우 조정한다.&cr;이와 별도로 "본 주식"의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날 시가하락에 따른 전환가격 조정을 한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.&cr;<전환가액 조정사유별 구체적인 조정방법, 조정한도는 하단 주석 참조> 전환청구기간 2019년 10월 10일 ~ 2023년 09월 10일 2021년 10월 15일 ~ 2030년 09월 15일 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 보통주 보통주 전환으로&cr;발행할 주식수 32,894,736 7,342,144 의결권에 관한 사항 의결권 있음(1주당 1의결권) 의결권 있음(1주당 1의결권) 기타 투자 판단에 참고할 사항 - - &cr;(3) 연결실체의 전환사채 및 신주인수권부사채 보유내역 발행회사 주식회사 에이프로젠케이아이씨 주식회사 스카이이앤엠 주식회사 스카이이앤엠 주식회사 우리들휴브레인 사채의 명칭 제23회 무기명식 무보증 국내사모 전환사채 제17회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제19회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제16회 무기명식 무보증 사모 전환사채 권면총액 500,000,000원 5,000,000,000원 3,100,000,000원 15,000,000,000원 발행일 2020년 10월 13일 2020년 02월 27일 2020년 11월 16일 2020년 09월 25일 만기일 2023년 10월 13일 2023년 02월 27일 2023년 11월 16일 2023년 09월 25일 표면이자 연 1.00% 연 0.00% 연 0.00% 연 1.00% 보장이율 연 1.00% 연 4.00% 연 4.00% 연 1.00% 전환기간 2021.10.14~2023.09.13 2021.02.27~2023.01.27 2021.11.16~2023.10.16 2021.09.25~2023.08.25 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환가액 1,810원/주 1,670원/주 2,435원/주 2,603원/주 옵션에 관한 사항 조기상환 청구권&cr; (Put Option) 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 않는다. 본 사채”의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 02월 27일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 “본 사채”의 권면금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에 는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채”의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 11월 16일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 “본 사채”의 권면금액별 원리금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에 는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 “사채권자”는 “본 사채”의 발행일로부터1년이 되는 2021년 09월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 "본 사채"의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환 지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도 청구권&cr; (Call Option) 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지 사채권자에게 매도를 청구(보유한 사채 발행가액의 50%한도)할 권리는 사채발행권자가 아닌 제3자에게 존재합니다. “본 사채”는 사채 발행 후 3개월이 경과한 날부터 사채만기일의 1개월 전일까지 발행회사는 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기보장수익률에 해당하는 이자와 원금으로 사채권자로부터 매입할 수 있는 권리를 가진다. 단, 매도일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일을 매도일로 하고, 매도일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 다만, 발행회사는 사채권자가 “본 사채”에 관한 기한이익 상실사유로 조기상환을 청구하는 경우에는 본 매도청구권을 행사할 수 없다. - - (4) 파생상품 및 관련 손익현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발행회사 구분 평가기관 부채 평가손익 주식회사 초록뱀미디어 8회 CB 전환권 가치 등 NICE피앤아이㈜ - 135,960 주식회사 초록뱀미디어 9회 CB 전환권 가치 등 NICE피앤아이㈜ 3,371,492 - 주식회사 초록뱀미디어 1회 전환우선주 전환권 가치 등 NICE피앤아이㈜ 69,993,748 - 주식회사 초록뱀미디어 2회 전환우선주 전환권 가치 등 NICE피앤아이㈜ 17,455,645 - 주식회사 초록뱀푸드팜 2회 CB 전환권 가치 등 대주회계법인 456,078 - 주식회사 에이프로젠케이아이씨 23회 CB 전환권 가치 등 NICE피앤아이㈜ 40,615 - 합계 91,317,577 135,960 7. 경영상의 주요계약 등 성 명 직 종 계약여부 계약일자 대표작 고남정 작가 추가계약 21년 3월 TV조선 아내스캔들 - 바람이 분다 김진만 감독 신규계약 21년 3월 - 장진아 작가 추가계약 21년 2월 MBC 하이킥! 짧은다리의 역습&cr;tvN 감자별2013QR3 최영훈 감독 신규계약 21년 2월 SBS 언니는 살아있다&cr;SBS 굿캐스팅 이명우 감독 신규계약 21년 1월 SBS 열혈사제&cr;SBS 편의점 샛별이 이정선 작가 신규계약 20년 12월 SBS 너희들은 포위됐다&cr;KBS 아버지가 이상해 손영목 작가 신규계약 20년 11월 MBC 화려한 유혹&cr;MBC 도둑놈, 도둑님 김순옥 작가 추가계약 20년 10월 SBS 언니는 살아있다&cr;SBS 황후의 품격 문영남 작가 추가계약 17년 6월 SBS 우리 갑순이&cr;KBS 왜그래 풍상씨 박해영 작가 추가계약 16년 7월 tvN 또 오해영&cr;tvN 나의 아저씨 김수진 작가 추가계약 19년 6월 MBC 역도요정김복주&cr;JTBC 눈이 부시게 문희정 작가 추가계약 18년 7월 SBS 기분좋은날&cr;MBC 굿바이 미스터 블랙 김병욱 기획&cr;고문 추가계약 20년 6월 tvN 감자별2013QR3&cr;TV 조선 너의 등짝에 스매싱 강일수 감독 추가계약 18년 12월 KBS 전우치&cr;JTBC 솔로몬의위증 김재홍 감독 추가계약 19년 5월 - 원영옥 작가 추가계약 18년 12월 MBC 다시 시작해&cr;MBC 내사랑 치유기 김홍선 감독 신규계약 13년 2월 OCN 보이스&cr;tvN 피리부는사나이 이영철 작가 추가계약 12년 1월 KBS 최고의 한방&cr;TV 조선 너의 등짝에 스매싱 조찬주 감독 신규계약 12년 6월 MBC 하이킥! 짧은다리의 역습&cr;tvN 원스 어폰 어 타임 인 생초리 김호수 작가 추가계약 18년 11월 JTBC 솔로몬의 위증&cr;MBC 신입사관 구해령 최현옥 작가 신규계약 20년 2월 KBS 드라마 퍼퓸 권순규 작가 신규계약 18년 12월 MBC 불의 여신 정이&cr;SBS 대박 백운철 작가 신규계약 18년 7월 SBS 수상한 가정부&cr;SBS 스위치-세상을 바꿔라 김보석 작가 신규계약 20년 5월 - 최영인 작가 신규계약 20년 2월 - 전용우 작가 신규계약 19년 11월 - 한현희 감독 신규계약 19년 10월 JTBC 솔로몬의위증&cr;MBC 신입사관 구해령 최경선 작가 신규계약 19년 9월 - 이정민 작가 신규계약 19년 7월 - 최우주 작가 신규계약 19년 6월 - 김순옥 작가 신규계약 19년 5월 SBS 언니는 살아있다&cr;SBS 황후의 품격 유남경 작가 신규계약 19년 5월 KBS 별난며느리&cr;채널A 해피앤드 강철웅 작가 신규계약 19년 4월 - 김상훈 감독 신규계약 18년 12월 - 고정운 작가 신규계약 18년 9월 OCN 미스트리스 이미림 작가 신규계약 18년 7월 SBS Plus 여자만화 구두 김나래 작가 신규계약 18년 4월 - 위소영 작가 신규계약 16년 7월 - 김의찬&cr;정진영 작가 신규계약 11년 4월 KBS 그녀를찾아줘&cr;KBS 그저 바라보다가 8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr; "해당사항 없음" III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 24기_1분기보고서.ixd 2. 연결재무제표 ※ 제23기 연결재무재표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제24기 1분기 및 제23기 1분기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.&cr;※ 제24기 1분기, 제23기 1분기 및 제23기 연결재무제표는 K-IFRS기준에 따라작성되었습니다. 연결 재무상태표 제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 23 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 　 　 　비유동자산 210,545,245,502 223,457,119,603 　　투자부동산 61,622,599,669 61,870,579,302 　　유형자산 9,076,114,372 9,260,079,831 　　사용권자산 5,024,909,030 6,396,682,352 　　무형자산 37,027,289,917 35,262,769,342 　　종속기업및관계기업투자 25,361,042,333 37,995,644,254 　　당기손익공정가치측정금융자산 43,494,832,958 49,817,960,541 　　매출채권및기타채권 11,999,109,569 7,657,770,594 　　기타비유동금융자산 5,347,654 5,233,387 　　기타비유동자산 16,934,000,000 15,190,400,000 　유동자산 80,834,112,771 75,692,132,676 　　재고자산 519,228,851 328,403,879 　　매출채권및기타채권 14,955,537,216 10,862,184,768 　　기타유동금융자산 31,000,000,000 31,000,000,000 　　기타유동자산 333,801,706 711,651,405 　　당기법인세자산 376,849,937 318,430,219 　　현금및현금성자산 33,648,695,061 32,471,462,405 　자산총계 291,379,358,273 299,149,252,279 부채 　 　 　비유동부채 43,159,352,443 46,069,256,011 　　매입채무및기타채무 3,688,986,264 3,315,166,757 　　장기차입금및기타금융부채 29,500,000,000 29,800,000,000 　　장기리스부채 5,248,420,260 5,643,810,125 　　기타충당부채 1,356,614,485 1,354,737,363 　　비지배지분부채 3,052,582,223 5,642,792,555 　　이연법인세부채 312,749,211 312,749,211 　유동부채 114,425,861,926 119,654,438,751 　　매입채무및기타채무 5,610,798,653 6,415,446,979 　　단기차입금및기타금융부채 11,327,759,160 11,995,053,493 　　단기리스부채 1,265,234,872 1,246,042,518 　　전환우선주 87,449,393,156 87,449,393,156 　　당기손익공정가치측정금융부채 3,868,184,000 5,217,543,440 　　기타충당부채 230,976,078 230,976,078 　　기타유동부채 4,514,236,686 6,844,260,676 　　당기법인세부채 159,279,321 255,722,411 　부채총계 157,585,214,369 165,723,694,762 자본 　 　 　지배기업의 소유지분 129,642,220,074 129,257,040,484 　　자본금 64,808,812,000 64,243,577,500 　　자본잉여금 58,009,211,284 94,726,295,506 　　자본조정 (4,272,671,986) (4,293,255,851) 　　기타포괄손익누계액 4,347,243 4,347,243 　　이익잉여금(결손금) 11,092,521,533 (25,423,923,914) 　비지배지분 4,151,923,830 4,168,517,033 　자본총계 133,794,143,904 133,425,557,517 자본과부채총계 291,379,358,273 299,149,252,279 연결 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 37,890,812,324 37,890,812,324 4,521,680,310 4,521,680,310 매출원가 31,642,226,392 31,642,226,392 5,112,061,716 5,112,061,716 매출총이익 6,248,585,932 6,248,585,932 (590,381,406) (590,381,406) 판매비와관리비 4,112,767,474 4,112,767,474 1,369,936,220 1,369,936,220 영업이익(손실) 2,135,818,458 2,135,818,458 (1,960,317,626) (1,960,317,626) 금융수익 575,017,729 575,017,729 1,942,617,672 1,942,617,672 금융비용 939,612,164 939,612,164 1,465,553,898 1,465,553,898 기타수익 1,371,444,391 1,371,444,391 2,555,744,059 2,555,744,059 기타비용 4,990,916,014 4,990,916,014 835,754,540 835,754,540 법인세비용차감전순이익(손실) (1,848,247,600) (1,848,247,600) 236,735,667 236,735,667 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) (1,848,247,600) (1,848,247,600) 236,735,667 236,735,667 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 (1,848,247,600) (1,848,247,600) 236,735,667 236,735,667 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 (1,831,654,397) (1,831,654,397) 236,735,667 236,735,667 　비지배지분 (16,593,203) (16,593,203) 0 0 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 (1,831,654,397) (1,831,654,397) 236,735,667 236,735,667 　비지배지분 (16,593,203) (16,593,203) 0 0 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (14) (14) 3 3 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (14) (14) 2 2 연결 자본변동표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 41,879,192,500 59,801,387,314 (3,820,983,953) 0 8,433,830,195 106,293,426,056 0 106,293,426,056 당기순이익(손실) 0 0 0 0 236,735,667 236,735,667 0 236,735,667 전환청구 1,033,683,000 2,503,489,981 0 0 0 3,537,172,981 0 3,537,172,981 주식선택권 행사 5,000,000 14,775,055 (2,609,055) 0 0 17,166,000 0 17,166,000 주식선택권 부여 0 0 1,250,653 0 0 1,250,653 0 1,250,653 결손금보전 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 지분변동으로 인한 증감 0 0 (3,646,125) 0 0 (3,646,125) 0 (3,646,125) 2020.03.31 (기말자본) 42,917,875,500 62,319,652,350 (3,825,988,480) 0 8,670,565,862 110,082,105,232 0 110,082,105,232 2021.01.01 (기초자본) 64,243,577,500 94,726,295,506 (4,293,255,851) 4,347,243 (25,423,923,914) 129,257,040,484 4,168,517,033 133,425,557,517 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,831,654,397) (1,831,654,397) (16,593,203) (1,848,247,600) 전환청구 560,234,500 1,617,992,892 0 0 0 2,178,227,392 0 2,178,227,392 주식선택권 행사 5,000,000 13,022,730 (1,927,881) 0 0 16,094,849 0 16,094,849 주식선택권 부여 0 0 22,511,746 0 0 22,511,746 0 22,511,746 결손금보전 0 (38,348,099,844) 0 0 38,348,099,844 0 0 0 종속기업의 지분변동으로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 64,808,812,000 58,009,211,284 (4,272,671,986) 4,347,243 11,092,521,533 129,642,220,074 4,151,923,830 133,794,143,904 연결 현금흐름표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,503,690,780) (22,303,610,972) 　영업에서 창출된 현금 (5,487,214,591) (22,438,487,011) 　당기순이익(손실) (1,848,247,600) 236,735,667 　조정 4,889,117,664 (1,762,460,376) 　운전자본의 증감 (8,528,084,655) (20,912,762,302) 　이자의 수취 194,403,875 237,283,057 　이자의 지급 (273,376,978) (128,683,658) 　배당금 수취 1,211,488,475 84,456,591 　법인세납부(환급) (148,991,561) (58,179,951) 투자활동현금흐름 6,034,702,648 (15,950,989,081) 　기타금융상품의 처분 10,000,000,000 0 　관계기업투자의 처분 14,255,116,398 4,920,374,000 　당기손익공정가치측정금융자산의처분 615,000,000 2,436,037,087 　종속기업투자의 처분 2,062,637,209 4,416,643,408 　단기대여금의 회수 70,000,000 5,130,000,000 　리스채권의 회수 34,839,368 0 　유동성보증금의 감소 600,000,000 0 　보증금의 감소 0 84,025,154 　기타금융상품의 취득 (10,000,000,000) 0 　장기금융상품의 취득 (114,267) 0 　관계기업투자의 취득 (1,140,360,398) (4,674,283,150) 　당기손익공정가치측정금융자산의취득 (4,120,000,000) (22,000,000,000) 　장기대여금의 증가 (6,000,000,000) 0 　단기대여금의 증가 (150,000,000) (500,000,000) 　유형자산의 취득 (73,353,421) (159,775,113) 　건설중인자산의 취득 (6,262,241) (4,690,560,467) 　무형자산의 취득 (3,300,000) 0 　유동성보증금의 증가 (32,500,000) 0 　보증금의 증가 (77,000,000) (913,450,000) 재무활동현금흐름 (353,779,212) 34,187,395,380 　출자금의 납입 0 3,500,000,000 　단기차입금의 증가 0 6,000,000,000 　장기차입금의 증가 0 37,000,000,000 　임대보증금의 증가 650,480,563 0 　주식선택권의 행사 16,094,849 17,166,000 　전환청구 (8,449,847) (8,893,002) 　전환사채의 상환 0 (186,095,880) 　리스부채의상환 (409,825,874) (20,973,781) 　장기차입금의 상환 0 (5,100,000,000) 　유동성 장기부채의 상환 (300,000,000) 0 　단기차입금의 상환 0 (6,030,000,000) 　임대보증금의 감소 (302,078,903) 0 　출자금 및 이익 분배 0 (983,807,957) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 1,177,232,656 (4,067,204,673) 환율변동효과 0 526,351 연결범위의변동 0 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,177,232,656 (4,066,678,322) 기초현금및현금성자산 32,471,462,405 11,851,737,622 기말현금및현금성자산 33,648,695,061 7,785,059,300 3. 연결재무제표 주석 제24(당)기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지 제23(전)기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지 주식회사 초록뱀미디어와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요&cr;&cr;주식회사 초록뱀미디어와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 초록뱀미디어(이하 "지배기업" )는 1998년 5월 26일 한국부직포산업㈜로 설립되었으며, 현재 방송프로그램 제작 및 배급을 주요사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2000년 5월 26일에 한국부직포산업㈜에서 ㈜코닉테크로, 2005년 9월 15일에 ㈜코닉테크에서 주식회사 초록뱀미디어로 상호를 변경하였습니다. 지배기업 의 본사는 서울특별시 강남구 도산대로에 위치하고 있습니다. &cr;한편, 지배기업 의 주식은 2002년 12월에 코스닥시장에 상장되었으며, 상장이후 수차례의 증자 및 감자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 64,809백만원입니다.&cr; 당분기말 현재 지배기업 의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 전환우선주(1) 합 계 비 고 주식수 주식수 주식수 지분율(%) 주식회사 초록뱀컴퍼니 - 38,130,899 38,130,899 22.731 특수관계자 자기주식 1,024 - 1,024 0.001 - 기타주주 129,616,600 - 129,616,600 77.268 - 합계 129,617,624 38,130,899 167,748,523 100.000 - (1) 연결실체는 전환우선주를 전환우선주부채로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 2. 종속기업의 개요 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 투자주식수 소유지분율(%) 자본금 결산월 소재지 업 종 상장여부 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비토 투자조합 - - 70.00% - 12월 한국 투자조합 부 데미안 투자조합 1,250좌 100.00% 100.00% 1,250백만원 12월 한국 투자조합 부 그린러스크투자조합 3,633,432,191좌 77.14% 77.14% 4,710백만원 12월 한국 투자조합 부 셀바이오1호조합 14,000좌 93.33% 93.33% 15,000백만원 12월 한국 투자조합 부 ㈜초록에프앤비 180,000주 100.00% 100.00% 900백만원 12월 한국 외식 부 주식회사 초록뱀푸드팜(1) 17,986,280주 67.47% 67.47% 13,329백만원 12월 한국 외식 부 (1) 주식회사 더스카이팜에서 주식회사 초록뱀푸드팜으로 사명이 변경되었습니다. &cr; (2) 당분기 및 전기 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당분기순손익 총포괄손익 데미안 투자조합() 1,382,764 - 1,382,764 - 18,034 18,034 그린러스크투자조합() 8,803,519 - 8,803,519 - (4,954) (4,954) 셀바이오1호조합() 15,605,318 - 15,605,318 - 34,126 34,126 ㈜초록에프앤비 500,111 1,196 498,915 - (1,478) (1,478) 주식회사 초록뱀푸드팜 33,419,464 9,676,638 23,742,826 13,802,366 (31,483) (31,483) () 투자조합의 매출은 영업외수익으로써 연결기준 매출에서는 제외하였습니다. ② 제23(전)기 (단위:천원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 비토 투자조합() 8,643,952 - 8,643,952 - 5,476,808 5,476,808 데미안 투자조합() 1,364,730 - 1,364,730 - 147,762 147,762 그린러스크투자조합() 8,808,473 - 8,808,473 - 4,098,472 4,098,472 셀바이오1호조합() 15,571,193 - 15,571,193 - 576,968 576,968 ㈜초록에프앤비 517,007 16,614 500,393 - (399,607) (399,607) (주)더스카이팜 33,295,714 9,445,795 23,849,919 45,150,337 1,963,319 2,042,658 () 투자조합의 매출은 연결기준에서 영업외수익으로 인식하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 종속기업에 대한 중요한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 비지배지분에 배분된 당분기순손익 누적 비지배지분 주식회사 초록뱀푸드팜 (16,593) 4,151,924 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결실체의 종속기업에 대한 중요한 비지배지분부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;연결기업은 보유 투자조합 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 당사 소유주지분과는 구분하여 표시 합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. &cr; &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 회 사 명 기초 증가 감소 평가손익 기말 비토 투자조합 2,591,353 - 2,591,353 - - 그린러스크투자조합 2,013,360 - - (1,132) 2,012,228 셀바이오1호조합 1,038,080 - - 2,275 1,040,355 합계 5,642,793 - 2,591,353 1,143 3,052,582 &cr; ② 제23(전)기 (단위:천원) 회 사 명 기초 증가 감소 평가손익 기말 바이로트투자조합 1,017,217 - 1,028,413 11,196 - 비토 투자조합 952,453 2,599,209 959,768 (541) 2,591,353 알함브라투자조합 - 1,500,002 2,052,681 552,679 - 로페로투자조합 - 1,500,000 1,804,852 304,852 - 그린러스크투자조합 - 2,112,562 - (99,202) 2,013,360 셀바이오1호조합 - 1,000,163 385 38,301 1,038,080 합계 1,969,670 8,711,936 5,846,098 807,285 5,642,793 &cr;(5) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 없습니다. &cr;(6) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 회 사 명 사유 비토 투자조합 해산 &cr; 3. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; (1) 분기연결재무제표 작성기준&cr;&cr;당사와 당사의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; (2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 4. 영업부문 &cr;&cr;(1) 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다. 영업부문 연결실체내 관련기업 소재지 방송프로그램사업부문 ㈜초록뱀미디어 한국 부동산사업부문 ㈜초록뱀미디어 한국 투자사업부문 비토 투자조합(1) 한국 데미안 투자조합 한국 그린러스크투자조합 한국 셀바이오1호조합 한국 외식사업부문 ㈜초록에프앤비 한국 주식회사 초록뱀푸드팜 한국 (1) 당분기 중 해산 완료하였으며, 해산 전까지의 거래내역입니다. &cr;(2) 보고부문별 손익 정보&cr; 당분기와 전분기의 보고부문별 손익 정보는 아래와 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문(1) 투자&cr;사업부문 부동산&cr;사업부문(2) 외식&cr;사업부문 내부거래조정 조정 후 금액 외부수익 23,124,946 - 1,000,020 13,802,366 (36,519) 37,890,812 매출원가 20,512,321 - 250,833 10,894,261 (15,188) 31,642,226 영업이익 1,486,630 (13,209) 748,004 (42,569) (43,037) 2,135,818 (1) 한 시점에 수익을 인식 합니다. &cr;(2) 기간에 걸쳐 수익을 인식 합니다. &cr; ② 제23(전)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문(1) 매니지먼트&cr;사업부문(1) 투자&cr;사업부문 부동산&cr;사업부문(2) 내부거래조정 조정 후 금액 외부수익 3,339,366 1,101,218 - 81,096 - 4,521,680 매출원가 4,047,521 988,245 - 76,296 - 5,112,062 영업이익 (1,922,268) 6,652 (49,502) 4,800 - (1,960,318) (1) 한 시점에 수익을 인식 합니다. &cr;(2) 기간에 걸쳐 수익을 인식 합니다. &cr; (3) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산부채 정보는 아래와 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문 투자&cr;사업부문 부동산 사업부문 외식&cr;사업부문 내부거래조정 조정 후 금액 자산 198,744,140 25,791,601 69,530,306 33,919,575 (36,606,264) 291,379,358 부채 111,078,549 - 34,700,000 9,677,834 2,128,831 157,585,214 유형자산/투자부동산 4,115,635 - 62,779,838 7,848,891 - 74,744,363 감가상각누계 (332,835) - (1,157,238) (2,555,576) - (4,045,649) ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문 투자&cr;사업부문 부동산 사업부문 외식&cr;사업부문 내부거래조정 조정 후 금액 자산 198,988,509 34,388,348 69,781,139 33,812,721 (37,821,464) 299,149,252 부채 116,235,418 - 35,000,000 9,538,019 4,950,257 165,723,695 유형자산/투자부동산 4,093,980 - 62,779,838 7,790,930 - 74,664,748 감가상각누계 (284,886) - (909,259) (2,339,943) - (3,534,089) &cr; (4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문 부동산&cr;사업부문 외식&cr;사업부문 내부거래조정 조정 후 금액 국내매출 22,808,249 1,000,020 13,802,366 (36,519) 37,574,116 수출매출 316,697 - - - 316,697 합 계 23,124,946 1,000,020 13,802,366 (36,519) 37,890,812 &cr; ② 제23(전)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램&cr;사업부문 매니지먼트&cr;사업부문 부동산&cr;사업부문 내부거래조정 조정 후 금액 국내매출 3,046,109 1,081,218 81,096 　- 4,208,424 수출매출 293,257 20,000 - - 313,257 합 계 3,339,366 1,101,218 81,096 - 4,521,680 (5) 당분기와 전분기 중 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10%이상인 거래처 및 매출액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 주식회사 조선방송 11,200,000 - 스튜디오에스 주식회사 9,767,040 - (주)문화방송 - 2,367,262 (주)씨제이이엔엠 - 778,737 한국방송공사 - 386,680 &cr;&cr;5. 금융상품&cr; (1) 금융상품의 범주별 분류&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 금융자산 &cr; 가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 당기손익공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 합계 현금및현금성자산 - 33,648,695 33,648,695 매출채권및기타채권 - 26,954,647 26,954,647 당기손익공정가치측정금융자산 43,494,833 - 43,494,833 기타금융자산 　- 31,005,348 31,005,348 합 계 43,494,833 91,608,690 135,103,522 나. 제23(전)기 (단위:천원) 재무상태표상 자산 당기손익공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 합계 현금및현금성자산 - 32,471,462 32,471,462 매출채권및기타채권 - 18,519,955 18,519,955 당기손익공정가치측정금융자산 49,817,961 - 49,817,961 기타금융자산 - 31,005,233 31,005,233 합 계 49,817,961 81,996,651 131,814,612 &cr;② 금융부채&cr;가 . 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 재무제표상 부채 당기손익공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 9,299,785 9,299,785 차입금및기타금융부채 - 40,827,759 40,827,759 리스부채 - 6,513,655 6,513,655 전환우선주 87,449,393 - 87,449,393 당기손익공정가치측정금융부채 3,868,184 - 3,868,184 비지배지분부채 - 3,052,582 3,052,582 합 계 91,317,577 59,693,781 151,011,359 나. 제23(전)기 (단위:천원) 재무제표상 부채 당기손익공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 9,730,614 9,730,614 차입금및기타금융부채 - 41,795,053 41,795,053 리스부채 - 6,889,853 6,889,853 전환우선주 87,449,393 - 87,449,393 당기손익공정가치측정금융부채 5,217,543 - 5,217,543 비지배지분부채 - 5,642,793 5,642,793 합 계 92,666,937 64,058,312 156,725,249 &cr;③ 금융상품의 공정가치&cr;금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 달러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정하였습니다. (2) 금융상품의 범주별 순손익&cr;&cr;당분기와 전기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 당기손익공정가치&cr;측정금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치&cr;측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 이자수익 124,196 192,686 - - 316,882 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 98,958 - - - 98,958 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 　- 　- 135,960 　- 135,960 전환이익 22,086 - - - 22,086 비지배지분평가이익 - - - 1,132 1,132 이자비용 - - - (634,040) (634,040) 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 (303,298) - - - (303,298) 비지배지분평가손실 - - - (2,275) (2,275) 합 계 (58,058) 192,686 135,960 (635,182) (364,594) ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 당기손익공정가치&cr;측정금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치&cr;측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 이자수익 599,117 657,039 - - 1,256,156 외화환산이익 - 526 - - 526 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 362,059 - - - 362,059 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 9,931,704 - - - 9,931,704 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 - - 394,683 - 394,683 전환이익 4,386,565 - - - 4,386,565 비지배지분평가이익 - - - 102,915 102,915 이자비용 - - - (2,226,079) (2,226,079) 외환차손 - (8) - - (8) 전환우선주평가손실 - - (31,190,912) - (31,190,912) 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 (3,744,654) - - - (3,744,654) 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 (869,151) - - - (869,151) 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - - (7,621,727) - (7,621,727) 사채상환손실 - - - (3,441) (3,441) 전환손실 (226,379) - - - (226,379) 비지배지분평가손실 - - - (910,200) (910,200) 합 계 10,439,260 657,557 (38,417,956) (3,036,805) (30,357,944) &cr; 6. 사용제한 금융상품&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비 고 현금및현금성자산 7 7 인출제한 기타비유동금융자산 5,000 5,000 당좌개설보증금 합 계 5,007 5,007 - &cr;&cr;7. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 10,435,209 - 7,343,788 - (-) 손실충당금 (190,655) - (410,655) - 금융리스채권 388,641 1,101,417 124,278 575,517 대여금 990,266 8,989,154 910,266 2,989,154 (-) 손실충당금 (150,266) (1,319,154) (150,266) (1,319,154) 미수금 1,425,305 - 2,719,877 - (-) 손실충당금 (980,007) - (980,007) - 미수수익 161,436 - 106,155 - 보증금 2,875,608 3,227,692 1,198,749 5,412,254 합 계 14,955,537 11,999,110 10,862,185 7,657,771 (2) 보고기간종료일 현재 비유동성 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 금융리스채권 1,101,417 575,517 대여금 7,670,000 1,670,000 보증금 3,227,692 5,412,254 합 계 11,999,110 7,657,771 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 합계 매출채권 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 10,244,554 - - - - 190,655 10,435,209 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 100% 　 전체기간기대손실 - - - - - 190,655 190,655 순장부금액 10,244,554 - - - - - 10,244,554 기타채권() 총장부금액 10,582,793 - - - - 2,473,427 13,056,219 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 99% 　 전체기간기대손실 - - - - - 2,449,427 2,449,427 순장부금액 10,582,793 - - - - 24,000 10,606,793 () 기타채권 중 보증금은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 합계 매출채권 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 6,933,133 - - - - 410,655 7,343,788 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 100% 　 전체기간기대손실 - - - - - 410,655 410,655 순장부금액 6,933,133 - - - - - 6,933,133 기타채권() 총장부금액 4,077,819 - - - - 3,347,427 7,425,246 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 73% 　 전체기간기대손실 - - - - - 2,449,427 2,449,427 순장부금액 4,077,819 - - - - 898,000 4,975,819 () 기타채권 중 보증금은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. (4) 당분기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금&cr;전입(환입) 연결범위 변동 기말 매출채권 410,655 (220,000) - 190,655 대여금 1,469,419 - - 1,469,419 기타수취채권 980,007 - - 980,007 합 계 2,860,081 (220,000) - 2,640,081 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금&cr;전입 연결범위 변동 기말 매출채권 223,112 299,518 (111,975) 410,655 대여금 1,503,419 - (34,000) 1,469,419 기타수취채권 426,884 632,000 (78,877) 980,007 합 계 2,153,415 931,518 (224,851) 2,860,081 8. 당기손익공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 당기손익공정가치측정항목 　 　 　 　 전환우선주식 - 8,799,021 - 8,799,021 조합출자금 - 11,607,272 - 8,306,612 투자전환사채 - 23,088,539 - 32,712,327 합 계 - 43,494,833 - 49,817,961 (2) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 기초금액 - 49,817,961 1,100,387 40,151,221 취득 및 대체 - 4,120,000 4,457,802 26,330,226 주식전환 - (1,022,824) 15,113,815 (11,709,064) 처분 및 분배 - (918,298) (20,520,263) (41,080,525) 조기상환 - - - (1,539,155) 상각 및 평가 - 98,958 (151,741) 9,214,293 연결범위변동 - (8,600,964) - 28,450,964 기말금액 - 43,494,833 - 49,817,961 (3) 당기손익공정가치측정금융자산 - 전환우선주식&cr;&cr;보고기간종료일 현재 전환우선주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수량 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비 고 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 우리들휴브레인㈜(1) 3,160,727 4,700,001 8,799,021 4,700,001 8,799,021 - (1) 종속기업인 그린러스크투자조합의 전환우선주식입니다. &cr;&cr;(4) 당기손익공정가치측정금융자산 - 투자전환사채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 보장이율 제24(당)기 1분기 제23(전)기 만기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜에이프로젠케이아이씨 제23회 전환사채(1) 1.0% 500,000 545,251 500,000 545,251 2023-10-13 ㈜스카이이앤엠 제17회 전환사채(2) 4.0% 4,000,000 4,091,296 5,000,000 5,114,120 2023-02-27 ㈜스카이이앤엠 제19회 전환사채 4.0% 3,100,000 2,914,902 3,100,000 2,914,902 2023-11-16 ㈜엔투텍 제8회 전환사채 1.8% - - 3,000,000 8,600,964 2023-04-24 ㈜우리들휴브레인 제16회 전환사채(3) 1.0% 15,000,000 15,537,090 15,000,000 15,537,090 2023-09-25 합 계 　 22,600,000 23,088,539 26,600,000 32,712,327 - (1) 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지 사채권자에게 매도를 청구(보유한 사채 발행가액의 50%한도)할 권리는 사채발행권자가 아닌 제3자에게 존재합니다. 해당 전환사채의 발행자와 다른 거래상대방이 있는 파생상품이므로, 동 매도청구권을 분리하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다(주석18참조).&cr;(2) 발행회사는 사채 발행일로부터 1개월에 해당하는 날(2020년 3월 27일)부터 발행 후 18개월이 경과한 날 (2021년 8월 27일)까지 매 1개월 마다 발행자 또는 발행자가 지정하는 자에게 매도할 것을 매수인(보유한 사채 발행가액의 100%한도)에게 청구할 수 있고 사채권자에게 조기상환 함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있습니다. &cr;(3) 종속기업인 셀바이오1호투자조합의 투자전환사채입니다. (5) 당기손익공정가치측정금융자산 - 조합출자금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 조합출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 지분율 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비고 당분기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 솔투자조합 16.69% 1,391,667 2,237,724 1,501,667 2,347,536 - 로페로투자조합 17.14% 1,200,000 1,235,534 1,200,000 1,231,518 - 바너투자조합 5.00% 400,400 460,013 400,400 454,554 - 라스보라투자조합 10.00% 1,010,000 1,125,853 1,010,000 1,121,646 - 그라프투자조합 10.00% 1,010,000 1,145,156 1,010,000 1,143,041 - 트로나스투자조합 - - - 505,000 746,336 당분기 해산 크로머투자조합 10.00% 700,000 763,308 700,000 761,981 - 나르드투자조합 15.38% 2,000,000 2,015,158 - - - 아셀투자조합 16.31% 2,120,000 2,124,526 - - - 씨앤티테크 투자조합 4호(1) 14.70% 500,000 500,000 500,000 500,000 - 합 계 　 10,332,067 11,607,272 6,827,067 8,306,612 - (1) 종속기업인 ㈜초록뱀푸드팜의 조합출자금입니다. &cr; 9. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 구 분 소유지분율 소재지 결산월 업 종 장부가액 당분기 전기 당분기말 전기말 비케이엘투자조합 관계기업 32.73% 32.73% 한국 12월 투자조합 3,600,852 3,600,002 사이먼투자조합(1) 관계기업 - 29.09% 한국 12월 투자조합 - 897,346 플레이크투자조합 관계기업 29.39% 29.39% 한국 12월 투자조합 6,536,970 6,529,524 칼리아투자조합 관계기업 27.78% 27.78% 한국 12월 투자조합 2,474,607 2,463,142 그레이스투자조합(1) 관계기업 - 36.65% 한국 12월 투자조합 - 2,556,984 사운더스투자조합 관계기업 33.33% 33.33% 한국 12월 투자조합 116,670 117,770 아이어스투자조합 관계기업 32.00% 32.00% 한국 12월 투자조합 1,588,489 1,581,369 피트케인투자조합(1) 관계기업 - 42.86% 한국 12월 투자조합 - 6,015,217 아더마인투자조합(1) 관계기업 - 30.30% 한국 12월 투자조합 - 2,035,800 플레어투자조합(1) 관계기업 - 36.73% 한국 12월 투자조합 - 1,807,116 아브락사스투자조합 관계기업 21.94% 21.94% 한국 12월 투자조합 1,000,320 1,000,320 주식회사 스카이이앤엠(2) 관계기업 11.62% 10.39% 한국 6월 도매업 10,043,134 9,391,053 주식회사 그린라이트(3) 관계기업 25.00% 25.00% 한국 12월 방송컨텐츠 외 - - 합 계　 25,361,042 37,995,644 (1) 당분기 중 해산 완료하여 관계기업에서 제외하였습니다.&cr;(2) 지분율이 20%미만이나 회사에 대한 최대지분을 확보함에 따라 유의적 영향력이 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. &cr;(3) 순자산지분가액이 원가 이하로 하락하여 투자주식에 대하여 전액 손상을 인식하였습니다. &cr; (2) 당분기와 전기의 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 회 사 명 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당분기순손익 총포괄손익 비케이엘투자조합 관계기업 11,002,603 - 11,002,603 221,723 217,322 217,322 플레이크투자조합 관계기업 22,321,581 　- 22,321,581 30,288 25,334 25,334 칼리아투자조합 관계기업 8,908,584 - 8,908,584 44,024 41,274 41,274 사운더스투자조합 관계기업 350,011 - 350,011 - (3,300) (3,300) 아이어스투자조합 관계기업 4,964,029 　- 4,964,029 25,000 22,250 22,250 아브락사스투자조합 관계기업 4,560,002 - 4,560,002 - - - 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 58,782,864 24,381,568 34,401,296 17,372,821 (16,689,117) (16,689,117) ② 제23(전)기 (단위:천원) 회 사 명 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 비케이엘투자조합 관계기업 11,000,005 　 11,000,005 359,451 354,456 354,456 사이먼투자조합 관계기업 3,343,731 96,250 3,247,481 1,513,599 1,474,839 1,474,839 플레이크투자조합 관계기업 22,296,247 - 22,296,247 10,075,946 10,060,396 10,060,396 칼리아투자조합 관계기업 8,867,310 - 8,867,310 28,885 (141,690) (141,690) 그레이스투자조합 관계기업 6,976,300 - 6,976,300 - (1,941,950) (1,941,950) 사운더스투자조합 관계기업 353,311 - 353,311 12 (6,689) (6,689) 아이어스투자조합 관계기업 4,941,779 - 4,941,779 33,609 (58,221) (58,221) 피트케인투자조합 관계기업 14,055,382 5,573 14,049,808 55,233 55,233 55,233 아더마인투자조합 관계기업 6,741,179 22,036 6,719,143 19,143 19,143 19,143 플레어투자조합 관계기업 4,941,405 22,032 4,919,372 41,348 19,311 19,311 아브락사스투자조합 관계기업 4,560,002 - 4,560,002 - (5) (5) 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 64,332,342 27,149,338 37,183,004 12,129,218 (12,907,409) (12,907,409) &cr;(3) 당분기와 전기의 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다. ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 회 사 명 기 초 취득 처분/배당 지분법 평가내역 기타 손상 기 말 지분법손익 지분법&cr;자본변동 비케이엘투자조합 3,600,002 - (70,273) 71,123 - - - 3,600,852 사이먼투자조합 897,346 - (897,346) - - - - - 플레이크투자조합 6,529,524 - - 7,445 - - - 6,536,970 칼리아투자조합 2,463,142 - - 11,465 - - - 2,474,607 그레이스투자조합 2,556,984 - (2,556,984) - - - - - 사운더스투자조합 117,770 - - (1,100) - - - 116,670 아이어스투자조합 1,581,369 - - 7,120 - - - 1,588,489 피트케인투자조합 6,015,217 - (6,015,217) - - - - - 아더마인투자조합 2,035,800 - (2,035,800) - - - - - 플레어투자조합 1,807,116 - (1,807,116) - - - - - 아브락사스투자조합 1,000,320 - - - - - - 1,000,320 주식회사 스카이이앤엠 9,391,053 1,044,909 - (392,828) - - - 10,043,134 합 계 37,995,644 1,044,909 (13,382,736) (296,775) - - - 25,361,042 ② 제23(전)기 (단위:천원) 회 사 명 기 초 취득 처분/배당 지분법 평가내역 기타 손상 기 말 지분법손익 지분법&cr;자본변동 주식회사 그린라이트 318,653 - - (160,369) - - (158,284) - 스노우월드투자조합 2,356,732 - (1,574,696) (782,036) - - - - 비케이엘투자조합 1,600,000 2,000,000 (135,428) 135,430 - - - 3,600,002 롤로투자조합 905,380 - (865,944) (39,436) - - - - 노벰버(Nov)1호조합 4,570,555 - (4,650,284) 79,729 - - - - 사이먼투자조합 2,176,204 - (1,707,902) 429,044 - - - 897,346 플레이크투자조합 - 3,600,000 (27,000) 2,956,524 - - - 6,529,524 칼리아투자조합 - 2,502,500 - (39,358) - - - 2,463,142 그레이스투자조합 - 3,268,756 - (711,772) - - - 2,556,984 사운더스투자조합 - 120,000 - (2,230) - - - 117,770 아이어스투자조합 - 1,600,000 - (18,631) - - - 1,581,369 피트케인투자조합 - 6,000,000 (8,454) 23,671 - - - 6,015,217 아더마인투자조합 - 2,030,000 - 5,800 - - - 2,035,800 플레어투자조합 - 1,800,000 - 7,116 - - - 1,807,116 그린러스크투자조합 - 1,074,283 (2,110,276) 1,035,993 - - - - 비플로우투자조합 - 2,400,000 (2,430,773) 30,773 - - - - 아브락사스투자조합 - 1,000,321 - (1) - - - 1,000,320 주식회사 스카이이앤엠 - 9,999,998 - (399,092) 4,347 423,165 (637,365) 9,391,053 비토 투자조합 - 2,177,875 (4,478,892) 2,301,017 - - - - 합 계 11,927,524 39,573,733 (17,989,650) 4,852,172 4,347 423,165 (795,649) 37,995,643 10. 기타자산 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 121,510 19,197,751 654,738 17,475,151 (-) 손실충당금 - (2,263,751) - (2,284,751) 선급비용 168,376 - 32,583 - 부가세대급금 43,916 - 24,330 - 합 계 333,802 16,934,000 711,651 15,190,400 &cr;(2) 당분기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 기초 손실충당금전입 채권제각 기말 선급금 2,284,751 - 21,000 2,263,751 &cr;② 제23(전)기 (단위:천원) 구분 기초 손실충당금전입 연결범위변동 기말 선급금 2,346,421 120,000 (181,670) 2,284,751 &cr; 11. 기타금융자산&cr;&cr;연결실체의 보고기간종료일 현재 기타금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 KEB하나은행 10,000,000 - 10,000,000 - 기업은행 20,000,000 - 20,000,000 - 국민은행 1,000,000 　- 1,000,000 　- 종합보험 DB손해보험 - 348 - 233 당좌개설보증금 KEB하나은행 - 2,500 - 2,500 SC제일은행 - 2,500 - 2,500 합 계 31,000,000 5,348 31,000,000 5,233 12. 투자부동산 및 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 엘시티 전망대 62,779,838 (1,157,238) 61,622,600 62,779,838 (909,259) 61,870,579 (2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부가액 취득원가 감가상각&cr;누계액 장부가액 토지 1,047,434 - 1,047,434 1,047,434 - 1,047,434 건물 2,140,718 (75,977) 2,064,742 2,140,718 (62,597) 2,078,121 차량운반구 311,445 (79,139) 232,306 276,125 (64,155) 211,970 비품 1,823,964 (697,092) 1,126,871 1,785,930 (627,848) 1,158,082 시설장치 6,622,946 (2,034,869) 4,588,078 6,622,946 (1,869,295) 4,753,651 건설중인자산 8,411 - 8,411 2,149 - 2,149 임차시설물 9,606 (1,334) 8,272 9,606 (934) 8,672 합 계 11,964,525 (2,888,411) 9,076,114 11,884,910 (2,624,830) 9,260,080 (3) 당분기와 전기 중 투자부동산 및 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 투자부동산 토지 건물 차량운반구 비 품 시설장치 건설중인자산 임차시설물 유형자산 계 기 초 61,870,579 1,047,434 2,078,121 211,970 1,158,082 4,753,651 2,149 8,672 9,260,080 취 득 - - - 35,320 38,033 - 6,262 - 79,616 감가상각 (247,980) - (13,379) (14,984) (69,244) (165,574) - (400) (263,581) 기 말 61,622,600 1,047,434 2,064,742 232,306 1,126,871 4,588,078 8,411 8,272 9,076,114 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 투자부동산 토지 건물 차량운반구 비 품 시설장치 건설중인자산 임차시설물 유형자산 계 기 초 305,157 248,996 303,317 80,149 58,526 153,736 60,708,452 - 61,553,176 취 득 - - - 137,822 831,322 1,983,220 4,690,560 9,606 7,652,530 대 체 62,779,838 798,439 1,820,736 - - - (66,475,356) - (63,856,181) 처분 (228,861) - - (74,908) - - - - (74,908) 감가상각 (985,555) - (45,932) (5,806) (150,301) (278,148) - (934) (481,121) 연결범위변동 - - - 74,712 418,536 2,894,843 1,078,492 - 4,466,583 기 말 61,870,579 1,047,434 2,078,121 211,970 1,158,082 4,753,651 2,149 8,672 9,260,080 (4) 당분기와 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 임대수익 1,000,020 1,979,560 임대비용 250,833 676,956 (5) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 엘시티 전망대 61,622,600 61,870,579 (6) 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (7) 연결실체는 당분기말 현재 투자부동산을 기업은행에서 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 38,400,000천원입니다. 13. 무형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 상표권 112 119 소프트웨어 27,440 26,197 기타의무형자산 4,949,831 5,118,575 완성프로그램 3,674,174 2,800,894 미완성프로그램 13,198,214 12,139,465 영업권 15,177,519 15,177,519 합 계 37,027,290 35,262,769 &cr;(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 소프트웨어 기타의무형자산 완성프로그램 미완성프로그램 계 기 초 15,177,519 119 26,197 5,118,575 2,800,894 12,139,465 35,262,769 증 감 - - 3,300 - - 22,241,204 22,244,504 상 각 - (7) (2,057) (168,744) (20,218,324) - (20,389,132) 손상차손 - - - - - (90,851) (90,851) 대 체 - - - - 21,091,603 (21,091,603) - 연결범위변동 - - - - - - - 기 말 15,177,519 112 27,440 4,949,831 3,674,174 13,198,214 37,027,290 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 소프트웨어 기타의무형자산 완성프로그램 미완성프로그램 계 기 초 7,533,266 4,691 33,722 268,861 6,582,163 3,133,480 17,556,182 증 감 - 10,000 14,922 - 580,087 35,847,114 36,452,123 상 각 - (2,286) (6,714) (348,990) (28,714,917) - (29,072,908) 손상차손 - (12,992) - - - (916,146) (929,138) 대 체 - - - - 25,122,440 (25,122,440) - 정부보조금 - - - - 178,723 - 178,723 연결범위변동 7,644,253 706 (15,733) 5,198,705 (947,602) (802,542) 11,077,787 기 말 15,177,519 119 26,197 5,118,575 2,800,894 12,139,465 35,262,769 (3) 연결실체의 당분기와 전기 중 무형자산상각액의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 프로그램매출원가 20,218,324 28,714,917 판매비와관리비 170,808 290,241 합 계 20,389,132 29,005,158 &cr; 14. 리스 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 부동산 6,399,870 (1,401,312) 4,998,558 7,526,148 (1,160,425) 6,365,723 차량운반구 64,878 (38,527) 26,351 64,878 (33,919) 30,959 합계 6,464,749 (1,439,840) 5,024,909 7,591,026 (1,194,344) 6,396,682 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부동산 차량운반구 사용권자산 계 부동산 차량운반구 사용권자산 계 기초 6,365,723 30,959 6,396,682 54,541 10,988 65,529 취득 244,798 - 244,798 3,594,007 - 3,594,007 처분 - - - (5,939) (2,198) (8,137) 대체 (1,248,701) - (1,248,701) (1,168,250) - (1,168,250) 감가상각 (344,022) (23,848) (367,871) (644,719) (16,635) (661,354) 연결범위변동 - - - 4,516,843 58,044 4,574,887 기말 5,017,798 7,111 5,024,909 6,346,483 50,199 6,396,682 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 1,265,235 5,248,420 1,246,043 5,643,810 &cr;(4) 당분기와 전기중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 기초금액 1,246,043 5,643,810 49,913 2,394 증가 28,628 268,902 652,672 2,677,758 상환 (382,704) - (943,808) - 처분 (61,705) (229,319) (10,559) (4,352) 유동성대체 434,973 (434,973) 1,051,548 (1,051,548) 연결범위변동 - - 446,276 4,019,557 기말금액 1,265,235 5,248,420 1,246,043 5,643,810 &cr;(5) 리스부채 관련 보고기간종료일 현재 총현금흐름은 397,625천원이며, 이자비용은 47,696천원입니다. &cr; (6) 전대리스계약에서 발생한 수익 31,900천원은 지급임차료에서 차감되었습니다. 15. 매입채무 및 기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 - 3,688,986 - 3,315,167 매입채무 889,360 　- 1,031,882 - 미지급금 4,489,374 - 5,151,352 - 미지급비용 232,064 - 232,213 - 합 계 5,610,799 3,688,986 6,415,447 3,315,167 16. 영업권 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 영업권 취득원가 15,177,519 15,177,519 손상차손누계액 - - 장부금액 15,177,519 15,177,519 &cr;(2) 당분기 및 전기 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 15,177,519 7,533,266 사업결합으로 인한 추가 인식액 - 7,644,253 손상 - 　- 기말금액 15,177,519 15,177,519 &cr;(3) 당분기 및 전기 영업권 손상차손누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 - (3,690,551) 종속기업매각에 따른 제거 - 3,690,551 기말금액 - - &cr;(4) 영업권의 손상인식 검토&cr;1) 현재 당사의 영업권은 부동산사업부문 및 외식사업부문의 현금창출단위로 배분되었습니다. &cr;&cr;2) 현금창출단위에 배분된 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현금창출단위 부동산사업부문 외식사업부문 장부금액 7,533,266 7,626,543 &cr;3) 사용권가치 산출에 따른 손상검토&cr;당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손상여부를 검토하기 위해 산출된 사용가치(회수가능액)는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 당사의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 부동산사업부문&cr; 구분 주요가정치 현금흐름 과거 실적, 실질적인 영업결과와 2020년 이후 5개년 사업계획 등을 근거로 추정되었습니다. 영구성장율 1% 할인율 7.37% &cr;② 외식사업부문&cr; 구분 주요가정치 현금흐름 과거 실적 실질적인 영업결과와 2020년 이후 5개년 사업계획 등을 근거로 추정되었습니다. 영구성장율 1% 할인율 14.49% &cr;전기말 영업권의 손상평가 수행결과, 부동산사업부문의 추정회수가능액은 84,049,589천원, 외식사업부문의 추정회수가능액은 29,930,172천원으로 장부가액을 초과하므로 영업권손상차손으로 인식할 금액은 없습니다. &cr;&cr;4) 손상검토 민감도 분석&cr;전기말 부동산사업부문의 손상차손 검토에 사용된 가정에 따른 민감도는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 부동산사업부문 구분 가중평균자본비용(WACC) 6.37% 7.37% 8.37% 영구성장율 0% 86,694,965 74,613,813 65,428,555 1% 100,078,285 84,049,589 72,379,448 2% 119,587,802 97,000,061 81,512,896 &cr;② 외식사업부문 구분 가중평균자본비용(WACC) 13.49% 14.49% 15.49% 영구성장율 0% 30,750,934 28,479,448 26,507,074 1% 32,486,493 29,930,172 27,732,578 2% 34,524,224 31,613,250 29,139,810 17. 차입금 및 기타금융부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 차입금 1,200,000 29,500,000 1,200,000 29,800,000 전환사채 발행가액 13,700,000 - 14,844,000 - 상환할증금 131,330 - 235,803 - 사채할인발행차금 (3,703,570) - (4,284,750) - 합 계 11,327,759 29,500,000 11,995,053 29,800,000 (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율 만기일 장부금액 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장기차입금 시설자금대출 기업은행 2.95% 2023-02-19 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 기업은행 3.15% 2023-02-19 2,300,000 2,600,000 시설자금대출 기업은행 2.73% 2028-02-19 8,400,000 8,400,000 합계 30,700,000 31,000,000 유동성대체 (1,200,000) (1,200,000) 재무상태표 30,700,000 31,000,000 - 유동 1,200,000 1,200,000 - 비유동 29,500,000 29,800,000 &cr;(3) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 9,834,157 10,116,247 사채발행 - 9,521,049 상각 305,983 1,162,927 주식전환 (973,277) (9,854,631) 조기상환 - (150,538) 기말금액 10,127,759 10,795,053 재무상태표 : - 유동 10,127,759 10,795,053 (4) 전환사채의 발행내역 사채의 명칭 제9회 무기명식 무보증 국내사모 전환사채 권면총액 12,300,000,000 미상환사채 권면총액(1) 12,300,000,000 발행일 2020년 9월 18일 만기일 2023년 9월 18일 표면이자 연 1.0% 만기보장수익률 연 복리 1.0% 전환기간 2021.09.18 ~ 2023.08.18 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액(2) 2,034원/주 원금상환방법 만기일에 원금의 100%를 일시상환 옵션에 관한&cr;사항 조기상환&cr;청구권&cr; (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인2021년 09월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(2021년 12월 18일, 2022년03월 18일, 2022년 06월 18일, 2022년 09월 18일, 2022년12월 18일, 2023년 03월 18일, 2023년 06월 18일)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 받을수 있음.&cr; 조기상환 청구금액: 전자등록금액의 100%(2021년 09월 18일) 100%(2021년 12월 18일), 100%(2022년 03월 18일), 100%(2022년 06월 18일), 100%(2022년 09월 18일), 100%(2022년 12월 18일), 100%(2023년 03월 18일), 100%(2023년 06월 18일) 매도청구권 (Call Option) (1) 발행회사는 인수자가 보유하고 있는 본 사채를 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채원금의 최대 50%에 해당하는 금액에 대해 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수자에게 청구할 수 있으며, 인수자는 발행회사의 청구에 따라 해당사채를 매도하여야 한다. (2) (1)의 매매금액은 매도청구의 대상이 되는 사채의 전자등록금액에 연 복리 1%(YTC)의 이자를 가산한 금액으로 하며, 이를 매매청구일로부터 30일 이내에 상환하기로 한다. (1) 보고기간종료일 현재 전환사채 잔액입니다.&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기준 전환가액입니다. &cr; 18. 당기손익공정가치측정금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상품구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 8회 전환사채_파생금융부채 - 1,349,359 9회 전환사채_파생금융부채 3,371,492 3,371,492 (주)에이프로젠케이아이씨_파생금융부채(1) 40,615 40,615 2회 전환사채_파생금융부채(2) 456,078 456,078 합계 3,868,184 5,217,543 (1) 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지 사채권자에게 매도를 청구(보유한 사채 발행가액의 50%한도)할 권리는 사채발행권자가 아닌 제3자에게 존재합니다. 해당 전환사채의 발행자와 다른 거래상대방이 있는 파생상품이므로, 동 매도청구권을 분리하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다(주석8참조)&cr;(2) 종속기업인 ㈜초록뱀푸드팜이 발행한 전환사채 입니다. (2) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 5,217,543 3,451,913 취득 및 대체 - 423,696 사채발행 - 4,178,951 주식전환 (1,213,400) (6,041,879) 조기상환 - (32,116) 평가손익 (135,960) 7,227,044 처분 - (3,990,066) 기말금액 3,868,184 5,217,543 재무상태표 : - 유동 3,868,184 5,217,543 &cr; 19. 전환우선주&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 전환우선주의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상품구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 전환우선주 87,449,393 87,449,393 &cr;(2) 전환우선주의 발행내역 주식의 종류 전환우선주(1우선주) 전환우선주(2우선주) 발행주식의 수 32,310,177주 5,820,722주 발행가액 1,238원 2,577원 주식의 총액 39,999,999,126원 15,000,000,594원 1주당 액면가액 500원 500원 납입일 2018년 10월 10일 2020년 10월 15일 신주의 상장여부 비상장 비상장 이익배당에 관한 사항 우선주식을 보유하는 동안 액면금액&cr;기준 연 0.0%의 배당 우선주식을 보유하는 동안 액면금액&cr;기준 연 0.0%의 배당 전환에 관한&cr;사항(1) 전환가격 1,216원 2,043원 전환비율 1.0180921052 1.2431259044 전환청구기간 2019년 10월 10일 ~ 2023년 09월 10일 2021년 10월 15일 ~ 2030년 09월 15일 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 보통주 전환으로 발행할 주식수 32,894,736주 7,342,144주 (1) 보고기간종료일 현재 기준입니다.&cr; (3) 당분기와 전기 중 전환우선주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 87,449,393 41,258,481 발행 - 15,000,001 평가손익 - 31,190,912 기말금액 87,449,393 87,449,393 재무상태표 : - 유동 87,449,393 87,449,393 &cr; 20. 기타충당부채 및 기타부채&cr; 1) 기타충당부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 - 854,050 - 852,173 소송충당부채 - 502,565 - 502,565 환불부채 230,976 - 230,976 - 합 계 230,976 1,356,614 230,976 1,354,737 2) 기타부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결실체의 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 선수금 3,279,814 - 5,671,983 - 선수수익 1,033,415 - 1,020,520 - 예수금 201,008 　- 151,757 　- 합 계 4,514,237 - 6,844,261 - 21. 외화자산부채&cr; 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유한 외화자산부채는 없습니다. 22. 퇴직급여제도&cr;&cr;연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. &cr;확정기여제도와 관련하여 당분기 중 인식한 퇴직급여는 127,595천원이며, 보고기간종료일 현재 미지급 퇴직급여는 21,565천원입니다.&cr;&cr;확정급여형퇴직급여제도를 운영하는 종속기업이 2020년 9월 30일에 확정기여형퇴직연금에 가입함에 따라, 당분기말 현재 확정급여부채는 없습니다. &cr;(1) 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다. (단위:천원) 구 분 제23(전)기 확정급여채무의 현재가치 - 사외적립자산의 공정가치 - 재무상태표상 부채 - &cr;(2) 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제23(전)기 기초 630,900 당분기근무원가 383,066 이자비용 6,828 보험수리적손익 (79,339) 퇴직급여지급액 (299,950) 확정기여형퇴직연금전환 (522,251) 연결범위변동 (119,254) 기말 - (3) 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제23(전)기 기초 546 이자수익 　- 연결범위변동 (546) 기말 - (4) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제23(전)기 금 액 비 율 정기예금 - - (5) 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위:%) 구 분 제23(전)기 할인율 - 미래임금상승률 - 23. 자본금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 발행주식수 129,617,624주 128,487,155주 액면가액 500원 500원 자본금 64,808,812천원 64,243,578천원 (2) 당분기와 전기 중 지배기업의 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 주식수&cr;(단위 : 주) 자본금 주식발행초과금 합계 전기초 83,758,385 41,879,193 57,191,757 99,070,950 유상증자 35,588,000 17,794,000 23,896,586 41,690,586 전환권 행사 8,990,770 4,495,385 10,608,817 15,104,202 주식선택권 행사 150,000 75,000 205,562 280,562 주식선택권 소멸 - - 213,943 213,943 전기말 128,487,155 64,243,578 92,116,665 156,360,243 전환권 행사 1,120,469 560,235 1,617,993 2,178,227 주식선택권 행사 10,000 5,000 13,023 18,023 결손금 보전 - - (38,348,100) (38,348,100) 당분기말 129,617,624 64,808,812 55,399,581 120,208,393 &cr; 24. 기타불입자본&cr; (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자본잉여금 주식발행초과금 55,399,581 92,116,665 신주인수권대가(1) 2,039,080 2,039,080 자기주식처분이익 570,550 570,550 소 계 58,009,211 94,726,296 자본조정 자기주식(2) (1,891) (1,891) 주식선택권 129,178 108,594 기타자본조정 (4,399,959) (4,399,959) 소 계 (4,272,672) (4,293,256) 합 계 53,736,539 90,433,040 (1) 지배기업이 발행한 제5회 분리형 해외 신주인수권부사채에서 발생하였습니다.&cr;(2) 지배기업의 자기주식은 무상감자에 따라 발생된 단주(수량: 1,024주)를 취득함으로 발생하였으며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. &cr;(2) 당분기 및 전기 중 지배기업의 주식선택권 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 108,594 282,100 주식보상비용 22,512 70,037 주식선택권 행사 (1,928) (29,599) 주식선택권 소멸 - (213,943) 기말금액 129,178 108,594 (3) 당분기 및 전기 중 지배기업의 기타자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 (4,399,959) (4,101,192) 종속기업 변동 - (298,767) 기말금액 (4,399,959) (4,399,959) &cr; 25. 이익잉여금(결손금)&cr;&cr;(1) 당분기 및 전기 중 지배기업의 연결이익잉여금(결손금) 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 미처분이익잉여금(미처리결손금) 11,092,522 (25,423,924) (2) 당분기 및 전기 중 지배기업 연결이익잉여금(결손금) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 (25,423,924) 8,433,830 결손금처리액 38,348,100 - 지배기업주주지분 귀속 당기손익 (1,831,654) (33,937,093) 보험수리적손익 - 79,339 기말금액 11,092,522 (25,423,924) (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 배당금 - 26,790 26. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 지분법자본변동 4,347 4,347 &cr;(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초 4,347 - 지분법자본변동 - 4,347 순확정급여부채(자산) 재측정요소 - 79,339 대체 - (63,418) 연결범위변동 - (15,921) 기말 4,347 4,347 27. 주식기준보상&cr; (1) 보고기간종료일 현재 지 배기업이 부여 한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 부여일 2015년 2월 6일 2020년 3월 26일 부여수량 370,000주 700,000주 부여방법 신주교부 신주교부 행사가능기간 2017.02.06~2024.02.05 2022.03.26~2025.03.25 조건 용역제공기간 : 2년 용역제공기간 : 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 부여일 현재 주가 2,135원 911원 무위험이자율 2.09% (7년 만기 국공채수익률) 1.41% (5년 만기 국공채수익률) 기대행사기간 7년 3년 예상주가변동성 3.78% 59.29% 기대배당수익률 - - 기대권리소멸율 - - 단위당 공정가치 193원 261원 주식선택권의 공정가치는 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 부여일 현재 주가는 부여일의 시장가치를 사용하였고, 기대주가변동성은 당사의 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. ( 3) 보고기간종료일 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식선택권에 관한 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 수 량 주당 행사가격 수 량 주당 행사가격 기 초 900,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 1,170,000 2차 : 1,717&cr;3차 : 1,815 부 여 - - 700,000 4차 : 1,365 행 사 10,000 3차 : 1,677 150,000 2차 : 1,717&cr;3차 : 1,677 소 멸 - - 820,000 2차 : 1,717 기 말 890,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 900,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 (4) 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 지배기업이 인식한 주식선택권은 다 음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 주식선택권 129,178 108,594 28. 매출&cr; (1) 연결실체의 당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 프로그램매출 23,121,613 3,339,366 매니지먼트매출 - 1,101,218 상품매출 10,873,619 - 기타매출 776,141 - 제품매출 2,090,329 - 용역매출 29,091 - 임대수입 1,000,020 81,096 합 계 37,890,812 4,521,680 &cr; (2) 연결실체의 당분기와 전분기 중 발생한 프로그램매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 방영수입 21,790,667 3,245,487 협찬수입 1,004,688 3,750 판권수입 316,697 30,057 부가사업수입 9,561 60,073 합 계 23,121,613 3,339,366 &cr; 29. 매출원가&cr;&cr; 연결실체의 당분기와 전분기 매출원가 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 프로그램매출원가 20,497,133 4,047,521 매니지먼트매출원가 - 988,245 상품매출원가 8,730,499 - 제품매출원가 2,163,763 - 임대수입원가 250,833 76,296 합 계 31,642,226 5,112,062 30. 비용의 성격별 분류&cr; 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음 과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 재화의 변동 10,894,261 - 매출원가 및 상각비 21,106,001 5,320,690 종업원급여 975,269 765,766 복리후생비 96,991 55,380 접대비 35,663 32,100 수수료 714,804 125,200 임차료 43,339 49,321 기타 1,888,666 133,542 합 계() 35,754,994 6,481,998 () 연결포괄손익계산서상의 매출원가, 대손상각비 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 31. 판매비와 관리비 &cr; 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 급여 916,960 720,219 퇴직급여 58,309 45,547 복리후생비 96,991 55,380 여비교통비 22,866 9,899 접대비 35,663 32,100 통신비 6,850 6,191 수도광열비 7,727 984 세금과공과 60,424 41,334 감가상각비 72,877 184,936 임차료 43,339 49,321 수선비 56 - 보험료 2,877 8,414 차량유지비 12,291 9,131 운반비 130,790 708 교육훈련비 3,581 996 도서인쇄비 2,609 915 회의비 - 8,779 영업비 - 4,251 소모품비 9,616 2,191 관리보수 - 38,500 지급수수료 714,804 125,200 광고선전비 1,668,452 - 대손상각비 (220,000) - 판매수수료 157,503 - 무형자산상각비 170,808 3,211 주식보상비용 22,512 1,251 견본비 514 - 리스상각비 114,350 20,482 합 계 4,112,767 1,369,936 32. 금융수익 및 금융비용 &cr;&cr;(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자수익 316,882 291,572 외화환산이익 - 526 전환우선주평가이익 - 1,340,872 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - 79,746 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 98,958 172,446 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 135,960 57,455 전환이익 22,086 - 비지배지분평가이익 1,132 - 합 계 575,018 1,942,618 (2) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자비용 634,040 544,065 외환차손 - 8 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 303,298 227,192 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 100,911 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - 548,473 사채상환손실 - 3,441 전환손실 - 36,837 비지배지분평가손실 2,275 4,626 합 계 939,612 1,465,554 33. 기타수익 및 기타비용 &cr;&cr;(1) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 배당금수익 - 45,790 공동및관계기업투자처분이익 1,270,101 - 사용권자산처분이익 490 - 종속기업투자처분이익 - 2,380,606 지분법이익 97,153 121,203 잡이익 3,700 8,145 합 계 1,371,444 2,555,744 (2) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 기부금 7,040 600 무형자산손상차손 69,851 - 사용권자산처분손실 259,538 - 종속기업투자처분손실 3,875,154 - 관계기업투자손상차손 - - 공동및관계기업투자처분손실 384,496 883 지분법손실 393,928 834,190 잡손실 909 82 합 계 4,990,916 835,755 34. 기타포괄손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 연결실체의 포괄손익 내역은 없습니다. 35. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당순이 익 (손 실 )&cr; 당분기 및 전분기 지배기업지분에 대한 기본주당순이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 지배기업지분 당분기순이익(손실) (1,831,654,397)원 236,735,667원 가중평균유통보통주식수 129,514,161주 84,656,346주 기본주당순이익(손실) (14)원/주 3원/주 &cr;(2) 가중평균유통보통주식수&cr;당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. ① 제24(당)기 1분기 기간 발행주식수 자기주식 유통보통주식수 가중치 적수 2021.01.01~2021.01.03 128,487,155 1,024 128,486,131 3 385,458,393 2021.01.04~2021.01.11 128,941,611 1,024 128,940,587 8 1,031,524,696 2021.01.12~2021.02.22 129,607,624 1,024 129,606,600 42 5,443,477,200 2021.02.23~2021.03.31 129,617,624 1,024 129,616,600 37 4,795,814,200 합 계 90 11,656,274,489 ※ 가중평균 유통보통주식수 : 11,656,274,489/90 = 129,514,161주 ② 제23(전)기 1분기 기간 발행주식수 자기주식 유통보통주식수 가중치 적수 2020.01.01~2020.02.17 83,758,385 1,024 83,757,361 48 4,020,353,328 2020.02.18~2020.02.24 85,192,570 1,024 85,191,546 7 596,340,822 2020.02.25~2020.02.26 85,284,453 1,024 85,283,429 2 170,566,858 2020.02.27~2020.03.02 85,452,903 1,024 85,451,879 5 427,259,395 2020.03.03~2020.03.31 85,835,751 1,024 85,834,727 29 2,489,207,083 합 계 91 7,703,727,486 ※ 가중평균 유통보통주식수 : 7,703,727,486/91 = 84,656,346주 (3) 희석주당순이 익(손실)&cr; 당분기와 전분기의 희석주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 제24(당)기 1분기() 제23(전)기 1분기 희석주당 관련 당분기순이익 - 294,709,583 가중평균희석유통보통주식수 - 119,823,665 희석주당이익 - 2 () 당분기의 희석주당순이익(손실)은 반희석 효과로 인하여 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. &cr;&cr; 36. 연결현금흐름표 &cr;&cr; (1) 연결실체의 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거 래 내 용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 미완성프로그램의 완성프로그램 대체 21,091,603 4,791,904 전환사채 전환청구에 따른 주식 발행 2,188,605 3,548,675 전환사채 전환청구에 따른 주식 취득 - 1,257,031 건설중인자산의 투자부동산 대체 - 62,779,838 건설중인자산의 유형자산 대체 - 2,619,175 장기차입금의 유동성대체 300,000 - 보증금의 유동성대체 2,292,317 - 장기리스부채의 유동성대체 268,708 - 관계기업투자에서 당기손익공정가치측정금융자산으로 대체 1,022,824 - 전대리스 계약에 따른 사용권자산의 금융리스 대체 1,959,900 - 전대리스 해지에 따른 금융리스의 사용권자산 대체 804,115 - 결손금 보전 38,348,100 - (2) 영업현금흐름의 조정 연결실체의 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 감가상각비 511,561 270,007 리스상각비 297,212 32,064 대손상각비 (220,000) - 광고선전비 (10,000) - 무형자산상각비 170,808 70,961 무형자산손상차손 69,851 - 사용권자산처분손실 259,538 - 퇴직급여 57,388 54,344 단기종업원급여 - (1,489) 주식보상비용 22,512 1,251 이자비용 634,040 544,065 사채상환손실 - 3,441 전환손실 - 36,837 종속기업투자처분손실 3,875,154 - 공동기업및관계기업투자처분손실 384,496 883 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 303,298 227,192 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 100,911 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - 548,473 비지배지분평가손실 2,275 4,626 잡손실 1 - 지분법손실 393,928 834,190 이자수익 (316,882) (291,572) 배당금수익 - (45,790) 외화환산이익 - (526) 전환이익 (22,086) - 종속기업투자처분이익 - (2,380,606) 공동기업및관계기업투자처분이익 (1,270,101) - 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - (79,746) 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (98,958) (172,446) 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 (135,960) (57,455) 전환우선주평가이익 - (1,340,872) 사용권자산처분이익 (490) - 협찬수익 3,333 - 지분법이익 (97,153) (121,203) 비지배지분평가이익 (1,132) - 잡이익 76,487 - 합 계 4,889,118 (1,762,460) (3) 운전자본의 변동 연결실체의 당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 운전자본 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 매출채권의감소(증가) (3,209,554) (1,775,320) 장기매출채권의감소(증가) - 300,000 미수금의감소(증가) 1,354,632 20,164 미수수익의감소(증가) - (14,122) 선급금의감소(증가) 533,228 (4,794) 선급비용의감소(증가) (135,793) - 당기법인세자산감소(증가) (5,775) (27,348) 부가세대급금의감소(증가) (19,585) 1,983,549 재고자산의감소(증가) (195,350) - 완성프로그램의감소(증가) 20,218,324 2,126,884 미완성프로그램의감소(증가) (22,358,877) (3,578,434) 장기선급금의감소(증가) (1,722,600) (128,000) 정부보조금의증가(감소) - (12,057) 매입채무및기타채무의 증가(감소) (142,522) - 기타유동부채의증가(감소) (72,058) - 미지급금의증가(감소) (568,221) (19,764,219) 미지급비용의증가(감소) (139) 55,005 선수금의증가(감소) (2,233,969) (45,516) 선수수익의증가(감소) 38,312 311,802 예수금의증가(감소) 49,250 (337,193) 퇴직급여지급액 (57,388) (23,163) 합 계 (8,528,085) (20,912,762) (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위 : 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금변동 기타변동() 기말 전환사채의 자본요소 유동성장기부채 1,200,000 (300,000) - 300,000 1,200,000 장기차입금 29,800,000 - - (300,000) 29,500,000 임대보증금 3,315,167 227,902 - 145,918 3,688,986 유동성전환사채 10,795,053 - (973,277) 305,983 10,127,759 당기손익공정가치측정금융부채 5,217,543 - (1,213,400) (135,960) 3,868,184 유동성전환우선주 87,449,393 - - - 87,449,393 단기리스부채 1,246,043 (409,826) - 429,018 1,265,235 장기리스부채 5,643,810 - - (395,390) 5,248,420 재무활동으로부터의 총부채 144,667,009 (481,924) (2,186,677) 349,570 142,347,978 () 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다. ② 제23(전)기 1분기 (단위 : 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 비현금변동 기타변동() 기말 전환사채의 자본요소 유동성전환사채 10,116,247 (186,096) (2,262,594) 386,686 8,054,244 당기손익인식금융부채 2,288,273 - (1,283,472) 491,017 1,495,818 유동성전환우선주 41,258,481 - - (1,340,872) 39,917,608 단기리스부채 49,913 (20,974) - 2,394 31,334 장기리스부채 2,394 - - (2,394) - 재무활동으로부터의 총부채 53,715,308 (207,070) (3,546,066) (463,169) 49,499,004 () 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 지급액이 포함되어 있습니다. 37. 특수관계자 거래&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 구 분 소유지분율 비고 제24(당)기 1분기 제23(전)기 ㈜초록뱀컴퍼니(1) 유의적인 영향력이 있는 기업 - - - 주식회사 그린라이트 관계기업 25.00% 25.00% - 비케이엘투자조합 관계기업 32.73% 32.73% - 사이먼투자조합 관계기업 - 29.09% 당분기 해산 플레이크투자조합 관계기업 29.39% 29.39% - 아브락사스투자조합 관계기업 21.94% 21.94% - 칼리아투자조합 관계기업 27.78% 27.78% - 그레이스투자조합 관계기업 - 36.65% - 사운더스투자조합(2) 관계기업 33.33% 33.33% - 아이어스투자조합 관계기업 32.00% 32.00% - 피트케인투자조합 관계기업 - 42.86% - 아더마인투자조합 관계기업 - 30.30% - 플레어투자조합 관계기업 - 36.73% - 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 11.62% 10.39% - 솔투자조합 기타특수관계자 16.69% 16.67% - 로페로투자조합 기타특수관계자 17.14% 17.14% - 바너투자조합 기타특수관계자 5.00% 5.00% - 라스보라투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 그라프투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 트로나스투자조합 기타특수관계자 - 7.69% 당분기 해산 크로머투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 나르드투자조합 기타특수관계자 15.38% - 당분기 취득 아셀투자조합 기타특수관계자 16.31% - 당분기 취득 우리들휴브레인㈜ 기타특수관계자 5.90% 5.90% - ㈜더블유투자금융(2) 기타특수관계자 - - - 바이로트투자조합(2) 기타특수관계자 - - - 플래노투자조합(2) 기타특수관계자 - - - 수아프투자조합(2) 기타특수관계자 - - - (1) (주)W홀딩컴퍼니에서 ㈜초록뱀컴퍼니로 사명이 변경되었습니다. &cr;(2) ㈜초록뱀컴퍼니의 종속회사입니다.&cr; (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 거래내용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 용역비 청구 6,100 11,333 전대 관련 비용 청구 15,906 35,706 제품 및 상품 매출 5,473 15,659 임차료 지급 - 1,380 이자비용 - 36,548 유형자산 취득 - 708,666 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 전대 관련 비용 청구 21,610 - 이자 수익 247 2,275 기타특수관계자 ㈜더블유투자금융 전대 관련 비용 청구 12,534 964 제품 및 상품 매출 24,004 5,060 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 용역비 청구 6,100 6,000 전대 관련 비용 청구 14,674 28,917 (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 거래내용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 차입 - 10,000,000 상환 - 10,000,000 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 회수 70,000 120,000 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 대여 6,000,000 - (4) 연결실체의 보고 기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 계정과목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 채권 채무 채권 채무 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 리스채권(1) 349,571 - 380,019 　- 미수금 9,704 - 7,646 　- 임대보증금 - 169,476 　- 182,294 전환우선주(2) - 55,000,000 　- 55,000,000 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 리스채권(1) 517,262 - 　- 　- 미수금 23,771 - 　- 　- 대여금 - - 70,000 　- 임대보증금 - 250,774 　- 　- 전환사채(3) 7,100,000 - 8,100,000 　- 관계기업 사이먼투자조합 미수금 - - 47,376 　- 관계기업 플레이크투자조합 미수금 22,842 - 22,842 　- 관계기업 피트케인투자조합 미수금 - - 6,129 　- 기타특수관계자 ㈜더블유투자금융 리스채권(1) 287,172 - 4,632 　- 임대보증금 - 139,225 　- 2,223 외상매출금 - - 5,566 　- 기타특수관계자 바너투자조합 미수금 3,553 - 3,553 　- 기타특수관계자 라스보라투자조합 미수금 2,115 - 2,115 　- 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 리스채권(1) 336,054 　- 315,144 　- 미수금 10,435 - 6,555 - 대여금 6,000,000 　- - 　- 임대보증금 　- 162,926 　- 151,170 주요경영진 임직원 대여금 310,000 - 310,000 　- (1) 연결실체는 당분기 중 ㈜초록뱀컴퍼니, ㈜더블유투자금융, ㈜스카이이앤엠, 우리들휴브레인(주)과 장기 전대차계약을 체결하였으며 현재가치 측정금액으로 기재하였습니다. &cr;(2) 연결실체가 발행한 전환우선주로 액면가액 기준입니다.&cr;(3) 연결실체가 취득한 전환사채로 액면가액 기준입니다.&cr; (5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위 : 천원) 회사명 출자 배당금수익 처분 및 분배 비케이엘투자조합 - 70,273 70,273 사이먼투자조합 - 496,850 560,226 그레이스투자조합 1,140,360 498,379 4,907,496 피트케인투자조합 - 30,977 6,028,587 아더마인투자조합 - 30,815 2,060,815 플레어투자조합 - 26,292 1,826,292 솔투자조합 - - 110,000 트로나스투자조합 - - 505,000 나르드투자조합 2,000,000 - - 아셀투자조합 2,120,000 - - ② 제23(전)기 (단위 : 천원) 회사명 출자 배당금수익 처분 및 분배 비케이엘투자조합 2,000,000 135,428 　- 롤로투자조합 - 208,290 805,138 노벰버(Nov)1호조합 - 49,401 4,641,657 사이먼투자조합 - 123,902 1,651,902 플레이크투자조합 3,600,000 - - 비플로우투자조합 2,400,000 60,225 2,443,300 스노우월드투자조합 - - 1,545,502 주식회사 스카이이앤엠 9,999,998 - - 아브락사스투자조합 1,000,320 - - 칼리아투자조합 2,502,500 - - 그레이스투자조합 3,268,756 - - 사운더스투자조합 120,000 - - 아이어스투자조합 1,600,000 - - 피트케인투자조합 6,000,000 8,454 - 아더마인투자조합 3,430,000 1,518 1,401,518 플레어투자조합 1,800,000 - - 솔투자조합 1,501,667 - - 위드윈투자조합41호 - 34,331 794,653 이스톤투자조합 - 3,542 677,261 이노컴트리투자조합 - 153,518 2,396,142 파사데나투자조합 - 30,347 1,418,414 바너투자조합 400,400 - - 라스보라투자조합 1,010,000 - - 크레스투자조합 500,000 - 488,509 그라프투자조합 1,010,000 - - 트로나스투자조합 505,000 - - 더앤 투자조합 1,000,000 27,068 1,019,625 크로머투자조합 700,000 - - (6) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다. (7) 연결실체는 기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 단기종업원급여 270,895 1,046,252 퇴직급여 19,318 72,312 합 계 290,213 1,118,564 38. 우발부채와 약정사항&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. 사건명 원고 피고 소송가액 비고 보증채권 조수길 ㈜초록뱀미디어 715백만원 2심 진행중(1) 투자금 반환 등 청구 ㈜트리플에이 ㈜초록뱀미디어 외 3명 4,757백만원 1심 진행중(2) (1) 피합병회사인 주식회사 아라코퍼레이션에게 제기된 보증채권소송 및 해당 소송의 가압류 집행 취소를 위해 피합병회사가 공탁한 공탁금 3,677백만원 을 전기중 합병으로 인해 지배기업이 승계하였습니다. 1심에서 피고는 원고에게 2,962백만원과 이자를 지급하라는 원고일부승을 선고받고 피고 및 원고가 항소하여 2심 진행중입니다.&cr;(2) 주식회사 트리플에이로부터 투자금 반환 등 청구 소송이 제기되어 1심 진행중입니다. (2) 분실된 어음&cr; 연결실체는 보고기간종료일 현재 분실된 수표1매(KEB하나은행) 및 어음 2매(SC제일은 행 1매, 외환은행 1매)가 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 지배기업의 차입금과 관련하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련 차입금 내용 투자부동산 61,622,600 38,400,000 30,700,000 근저당권 설정 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받은자 제공한자 내용 관련 대여금 데미안투자조합 ㈜코우홀딩스 부동산 담보 1,300,000 &cr;(5) 보고기간종료일 현재 지배기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지급보증기관 보증내역 보증금액 피보험자 서울보증보험 인허가 외 4,763,109 경기도 가평군 외 39. 위험관리&cr; (1) 자본 위험관리&cr; 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부채총계(A) 157,585,214 165,723,695 자본총계(B) 133,794,144 133,425,558 부채비율(A/B) 117.78% 124.21% ( 2) 금융상품 위험관리&cr; 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 외환위험&cr;당분기와 전기말 현재 외화자산부채는 없습니다. ② 이자율위험&cr; 연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있습니다. ③ 가격위험&cr;연결실체는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 시장성 있는 지분증권이 중요하지 않기 때문에 연결실체는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않으며, 민감도 분석은 기재하지 않았습니다. ④ 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가 하게 됩니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다.&cr; 1) 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이상 합계 매출채권및기타채권() 20,729,065 4,386,706 4,317,522 29,433,292 기타금융자산 10,000,000 20,000,000 1,005,348 31,005,348 합 계 30,729,065 24,386,706 5,322,870 60,438,640 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. &cr; 2) 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 이상 합계 매출채권및기타채권() 9,491,607 4,282,890 7,499,385 21,273,882 기타금융자산 - 31,000,000 5,233 31,005,233 합 계 9,491,607 35,282,890 7,504,619 52,279,115 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. &cr; 나. 매출채권 및 기타유동채권&cr; 연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 . (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 10,435,209 7,343,788 기타유동채권 2,577,007 3,736,298 합 계 13,012,215 11,080,086 다. 기타금융자산&cr;단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액 이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. ⑤ 유동성위험&cr; 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr;하기의 금액에는 향후 지급할 이자비용이 포함되어 있지 않습니다.&cr; &cr;가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 5,610,799 3,688,986 9,299,785 차입금및기타금융부채 11,327,759 29,500,000 40,827,759 당기손익인식금융부채 91,317,577 - 91,317,577 리스부채 1,265,235 5,248,420 6,513,655 비지배지분부채 - 3,052,582 3,052,582 합 계 109,521,370 41,489,989 151,011,359 &cr;나 . 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 6,415,447 3,315,167 9,730,614 차입금및기타금융부채 11,995,053 29,800,000 41,795,053 당기손익인식금융부채 92,666,937 - 92,666,937 리스부채 1,246,043 5,643,810 6,889,853 비지배지분부채 - 5,642,793 5,642,793 합 계 112,323,480 44,401,769 156,725,249 &cr;만기분석은 장부금액을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 공정가치로 인식된 금융자산 　 　 　 　 당기손익공정가치측정금융자산 43,494,833 43,494,833 49,817,961 49,817,961 ② 상각후원가로 인식된 금융자산 　 　 　 　 현금및현금성자산 33,648,695 33,648,695 32,471,462 32,471,462 매출채권및기타채권 26,954,647 26,954,647 18,519,955 18,519,955 기타금융자산 31,005,348 31,005,348 31,005,233 31,005,233 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 91,608,690 91,608,690 81,996,651 81,996,651 금융자산 합계 135,103,522 135,103,522 131,814,612 131,814,612 ① 공정가치로 인식된 금융부채 　 　 　 　 당기손익공정가치측정금융부채 3,868,184 3,868,184 5,217,543 5,217,543 전환우선주 87,449,393 87,449,393 87,449,393 87,449,393 공정가치로 인식된 금융부채 소계 91,317,577 91,317,577 92,666,937 92,666,937 ② 상각후원가로 인식된 금융부채 　 　 　 　 매입채무및기타채무 9,299,785 9,299,785 9,730,614 9,730,614 차입금및기타금융부채 40,827,759 40,827,759 41,795,053 41,795,053 리스부채 6,513,655 6,513,655 6,889,853 6,889,853 비지배지분부채 3,052,582 3,052,582 5,642,793 5,642,793 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 59,693,781 59,693,781 64,058,312 64,058,312 금융부채 합계 151,011,359 151,011,359 156,725,249 156,725,249 &cr;금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동금융부채, 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공저가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다. &cr;(4) 공정가치 서열체계&cr;연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 43,494,833 43,494,833 - 당기손익공정가치측정금융부채 - - 91,317,577 91,317,577 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 49,817,961 49,817,961 - 당기손익공정가치측정금융부채 - - 92,666,937 92,666,937 <공정가치 평가 기준 정보>&cr;연결실체가 공정가치 산정을 위해 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 적용이자율 내역 제24(당)기 1분기 당기손익공정가치측정금융자산 12.191~19.491% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F362 SPOT RATE CURVE 값 당기손익공정가치측정금융부채(1) 11.667~12.963% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F353 SPOT RATE CURVE 값 전환우선주 16.188~18.217% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F361 SPOT RATE CURVE 값 제23(전)기 당기손익공정가치측정금융자산 12.191~19.491% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F362 SPOT RATE CURVE 값 당기손익공정가치측정금융부채(1) 11.667~12.963% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F353 SPOT RATE CURVE 값 전환우선주 16.188~18.217% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F361 SPOT RATE CURVE 값 (1) 당사 전환사채의 공정가치 평가 정보입니다. &cr; 연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. &cr; &cr;40. 종속기업의 처분&cr;&cr;(1) 연결실체는 당분기 중 종속기업을 처분하였으며 처분된 종속기업은 다음과 같습니다. 구분 내용 비토 투자조합 해산 &cr;(2) 당분기 중 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 대가의 종류 금액 비토 투자조합 현금및현금성자산 2,177,445 (3) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비토 투자조합 자산 8,643,952 유동자산 42,988 현금및현금성자산 37,363 매출채권및기타채권 5,625 비유동자산 8,600,964 당기손익인식금융자산 8,600,964 부채 - 유동부채 - 비유동부채 - 처분한 순자산 장부금액 합계 8,643,952 &cr;(4) 당분기 중 인식한 종속기업처분이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비토 투자조합 처분대가의 공정가치 2,177,445 처분한 순자산의 장부금액 8,643,952 비지배지분 2,591,353 처분이익 (3,875,154) &cr;(5) 당분기 중 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 비토 투자조합 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 2,177,445 차감 : 현금 및 현금성자산 처분액 (37,363) 배당금 (57,902) 전기 미수배당금 (19,543) 순현금흐름 2,062,637 &cr;41. 보고기간종료일 후 발생사건&cr;&cr;(1) 2018년 10월 11일 지배기업이 발행한 전환우선주 32,310,177주가 2021년 4월 26일에 전량 전환청구되어 보통주 32,894,736주로 전환 완료되었습니다.&cr;&cr;(2) 지배기업은 2021년 5월 12일에 제3자배정 유상증자(발행가액 : 2,143원)로 보통주 1,446,575주 및 전환우선주 6,999,534주를 발행하였습니다. 4. 재무제표 ※ 제23기 재무재표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사를 받았으며, 제24기 1분기 및 제23기 1분기 재무제표는 K-IFRS기준에 따른 외부감사 또는 검토를 받지 않았습니다.&cr;※ 제24기 1분기, 제23기 1분기 및 제23기 재무제표는 K-IFRS기준에 따라작성되었습니다. 재무상태표 제 24 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 23 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기말 제 23 기말 자산 　 　 　비유동자산 195,208,885,757 200,652,096,831 　　투자부동산 61,622,599,669 61,870,579,302 　　유형자산 3,782,799,352 3,809,093,545 　　사용권자산 766,641,093 2,150,141,534 　　무형자산 24,411,853,499 22,480,599,935 　　종속기업및관계기업투자 58,654,077,401 72,823,923,911 　　당기손익공정가치측정금융자산 18,658,721,492 16,380,885,075 　　매출채권및기타채권 10,373,193,251 5,941,473,529 　　기타비유동금융자산 5,000,000 5,000,000 　　기타비유동자산 16,934,000,000 15,190,400,000 　유동자산 73,065,560,549 68,117,550,556 　　매출채권및기타채권 14,017,845,064 10,136,639,349 　　기타유동금융자산 30,000,000,000 30,000,000,000 　　기타유동자산 172,729,286 633,015,295 　　당기법인세자산 370,808,107 318,356,789 　　현금및현금성자산 28,504,178,092 27,029,539,123 　자산총계 268,274,446,306 268,769,647,387 부채 　 　 　비유동부채 36,481,021,980 36,605,000,861 　　매입채무및기타채무 3,879,347,913 3,434,618,545 　　장기차입금및기타금융부채 29,500,000,000 29,800,000,000 　　장기리스부채 2,141,209,491 2,409,917,740 　　기타충당부채 960,464,576 960,464,576 　유동부채 109,297,527,172 114,630,417,266 　　매입채무및기타채무 3,075,164,366 4,116,800,353 　　단기차입금및기타금융부채 10,327,441,662 11,034,156,939 　　단기리스부채 761,025,609 744,831,750 　　전환우선주 87,449,393,156 87,449,393,156 　　당기손익공정가치측정금융부채 3,412,106,000 4,761,465,440 　　기타충당부채 230,976,078 230,976,078 　　기타유동부채 4,041,420,301 6,292,793,550 　부채총계 145,778,549,152 151,235,418,127 자본 　 　 　자본금 64,808,812,000 64,243,577,500 　자본잉여금 58,009,211,284 94,726,295,506 　자본조정 (3,066,960,037) (3,087,543,902) 　기타포괄손익누계액 0 0 　이익잉여금(결손금) 2,744,833,907 (38,348,099,844) 　자본총계 122,495,897,154 117,534,229,260 자본과부채총계 268,274,446,306 268,769,647,387 포괄손익계산서 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출 24,124,966,142 24,124,966,142 2,418,175,518 2,418,175,518 매출원가 20,763,153,600 20,763,153,600 2,771,210,506 2,771,210,506 매출총이익 3,361,812,542 3,361,812,542 (353,034,988) (353,034,988) 판매비와관리비 1,127,178,616 1,127,178,616 1,015,549,745 1,015,549,745 영업이익(손실) 2,234,633,926 2,234,633,926 (1,368,584,733) (1,368,584,733) 금융수익 509,819,353 509,819,353 1,771,957,358 1,771,957,358 금융비용 869,692,834 869,692,834 1,460,910,280 1,460,910,280 기타수익 1,211,988,807 1,211,988,807 2,325,235,519 2,325,235,519 기타비용 341,915,345 341,915,345 455,098,215 455,098,215 법인세비용차감전순이익(손실) 2,744,833,907 2,744,833,907 812,599,649 812,599,649 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 2,744,833,907 2,744,833,907 812,599,649 812,599,649 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 2,744,833,907 2,744,833,907 812,599,649 812,599,649 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 21 21 10 10 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 16 16 7 7 자본변동표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 41,879,192,500 59,801,387,314 (2,914,038,528) 0 5,915,642,725 104,682,184,011 당기순이익(손실) 0 0 0 0 812,599,649 812,599,649 전환청구 1,033,683,000 2,503,489,981 0 0 0 3,537,172,981 주식선택권 행사 5,000,000 14,775,055 (2,609,055) 0 0 17,166,000 주식선택권 부여 0 0 1,250,653 0 0 1,250,653 결손금보전 0 0 0 0 0 0 2020.03.31 (기말자본) 42,917,875,500 62,319,652,350 (2,915,396,930) 0 6,728,242,374 109,050,373,294 2021.01.01 (기초자본) 64,243,577,500 94,726,295,506 (3,087,543,902) 0 (38,348,099,844) 117,534,229,260 당기순이익(손실) 0 0 0 0 2,744,833,907 2,744,833,907 전환청구 560,234,500 1,617,992,892 0 0 0 2,178,227,392 주식선택권 행사 5,000,000 13,022,730 (1,927,881) 0 0 16,094,849 주식선택권 부여 0 0 22,511,746 0 0 22,511,746 결손금보전 0 (38,348,099,844) 0 0 38,348,099,844 0 2021.03.31 (기말자본) 64,808,812,000 58,009,211,284 (3,066,960,037) 0 2,744,833,907 122,495,897,154 현금흐름표 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 23 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 24 기 1분기 제 23 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,682,685,569) (21,675,701,299) 　영업에서 창출된 현금 (5,723,984,033) (21,742,894,831) 　당기순이익(손실) 2,744,833,907 812,599,649 　조정 (276,837,461) (1,885,956,509) 　운전자본의 증감 (8,191,980,479) (20,669,537,971) 　이자의 수취 155,638,285 117,081,023 　이자의 지급 (273,376,978) (125,941,302) 　배당금 수취 1,211,488,475 123,737,552 　법인세납부(환급) (52,451,318) (47,683,741) 투자활동현금흐름 6,283,440,731 (13,444,246,643) 　기타금융상품의 처분 10,000,000,000 0 　관계기업투자의 처분 14,255,116,398 4,920,374,000 　당기손익공정가치측정금융자산의 처분 615,000,000 2,436,037,087 　종속기업투자의 처분 2,100,000,000 8,600,000,000 　단기대여금의 회수 70,000,000 30,000,000 　리스채권의 회수 34,839,368 0 　유동성보증금의 감소 600,000,000 0 　보증금의 감소 0 570,000 　관계기업투자의 취득 (1,140,360,398) (4,674,283,150) 　당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (4,120,000,000) (7,500,000,000) 　기타금융상품의 취득 (10,000,000,000) 0 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (11,500,000,000) 　장기대여금의 증가 (6,000,000,000) 0 　유형자산의 취득 (21,654,637) (152,934,113) 　건설중인자산의 취득 0 (4,690,560,467) 　유동성보증금의 증가 (32,500,000) 0 　보증금의 증가 (77,000,000) (913,450,000) 재무활동현금흐름 (126,116,193) 31,701,203,337 　주식선택권의 행사 16,094,849 17,166,000 　장기차입금의 증가 0 37,000,000,000 　단기차입금의 증가 0 6,000,000,000 　임대보증금의 증가 840,373,982 0 　장기차입금의 상환 0 (5,100,000,000) 　유동성 장기부채의 상환 (300,000,000) 0 　단기차입금의 상환 0 (6,000,000,000) 　임대보증금의 감소 (422,110,651) 0 　전환청구 (8,449,847) (8,893,002) 　전환사채의 상환 0 (186,095,880) 　리스부채의 상환 (252,024,526) (20,973,781) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,474,638,969 (3,418,744,605) 기초현금및현금성자산 27,029,539,123 11,127,784,310 기말현금및현금성자산 28,504,178,092 7,709,039,705 5. 재무제표 주석 제24(당)기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지 제23(전)기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지 주식회사 초록뱀미디어 1. 일반사항&cr; 주식회사 초록뱀미디어(이하 "당사")는 1998년 5월 26일 한국부직포산업㈜로 설립되었으며, 현재 방송프로그램 제작 및 배급을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 2000년 5월 26일에 한국부직포산업㈜에서 ㈜코닉테크로, 2005년 9월 15일에 ㈜코닉테크에서 주식회사 초록뱀미디어로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2008년 5월 31일에 부직포사업 부문을 물적분할 하였으며, 당사의 본사는 서울특별시 강남구 도산대로에 위치하고 있습니다. &cr;한편, 당사의 주식은 2002년 12월에 코스닥시장에 상장되었으며, 상장이후 수차례의증자 및 감자를 실시하여 당분기말 현재 납입자본금은 64,809백만원입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 전환우선주(1) 합 계 비 고 주식수 주식수 주식수 지분율(%) 주식회사 초록뱀컴퍼니 - 38,130,899 38,130,899 22.731 특수관계자 자기주식 1,024 - 1,024 0.001 - 기타주주 129,616,600 - 129,616,600 77.268 - 합계 129,617,624 38,130,899 167,748,523 100.000 - (1) 당사는 전환우선주를 전환우선주부채로 인식하고 있습니다. &cr; 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; (1) 분기재무제표 작성기준&cr;&cr;동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;(2) 회계정책의 변경과 공시&cr; 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. &cr;&cr;3. 영업부문&cr; (1) 당사의 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 방송프로그램사업부문과 부동산사업부문으로 사업장은 모두 국내에 소재하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 당사 보고부문별 손익 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램사업부문(1) 부동산사업부문(2) 합 계 외부수익 23,124,946 1,000,020 24,124,966 매출원가 20,512,321 250,833 20,763,154 영업이익(손실) 1,486,630 748,004 2,234,634 당분기순이익(손실) 2,217,175 527,659 2,744,834 (1) 한 시점에 수익을 인식합니다. &cr;(2) 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. &cr; ② 제23(전)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램사업부문(1) 부동산사업부문(2) 합 계 외부수익 2,341,880 76,296 2,418,176 매출원가 2,694,915 76,296 2,771,211 영업이익(손실) (1,368,585) - (1,368,585) 당분기순이익(손실) 812,600 - 812,600 (1) 한 시점에 수익을 인식합니다. &cr;(2) 기간에 걸쳐 수익을 인식합니다. (3) 당사의 보고기간종료일 현재 보고부문의 자산부채 정보는 아래와 같습니다.&cr;&cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램사업부문 부동산사업부문 합 계 자산 198,744,140 69,530,306 268,274,446 부채 111,078,549 34,700,000 145,778,549 유형자산/투자부동산 4,115,635 62,779,838 66,895,473 감가상각누계 (332,835) (1,157,238) (1,490,074) ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 방송프로그램사업부문 부동산사업부문 합 계 자산 198,988,509 69,781,139 268,769,647 부채 116,235,418 35,000,000 151,235,418 유형자산/투자부동산 4,093,980 62,779,838 66,873,818 감가상각누계 (284,886) (909,259) (1,194,145) (4) 당사의 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 국내매출 수출매출 합계 국내매출 수출매출 합계 프로그램매출 22,808,249 316,697 23,124,946 2,048,623 293,257 2,341,880 임대수입 1,000,020 - 1,000,020 76,296 - 76,296 합 계 23,808,269 316,697 24,124,966 2,124,919 293,257 2,418,176 한편, 당분기와 전분기 중 당사의 매출에서 차지하는 비중이 10%이상인 거래처 및 매출액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 주식회사 조선방송 11,200,000 - 스튜디오에스 주식회사 9,767,040 - (주)문화방송 - 2,254,262 &cr; 4. 금융상품&cr;&cr;(1) 금융상품의 범주별 분류&cr; 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr;① 금융자산&cr; 가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 당기손익공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 합계 현금및현금성자산 - 28,504,178 28,504,178 매출채권및기타채권 - 24,391,038 24,391,038 당기손익공정가치측정금융자산 18,658,721 - 18,658,721 기타금융자산 - 30,005,000 30,005,000 합 계 18,658,721 82,900,216 101,558,938 나. 제23(전)기 (단위:천원) 구분 당기손익공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 합계 현금및현금성자산 - 27,029,539 27,029,539 매출채권및기타채권 - 16,078,113 16,078,113 당기손익공정가치측정금융자산 16,380,885 - 16,380,885 기타금융자산 - 30,005,000 30,005,000 합 계 16,380,885 73,112,652 89,493,537 &cr;② 금융부채&cr; 가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 당기손익공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 6,954,512 6,954,512 차입금및기타금융부채 - 39,827,442 39,827,442 리스부채 - 2,902,235 2,902,235 전환우선주 87,449,393 - 87,449,393 당기손익공정가치측정금융부채 3,412,106 - 3,412,106 합 계 90,861,499 49,684,189 140,545,688 &cr; 나. 제23(전)기 (단위:천원) 구분 당기손익공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 7,551,419 7,551,419 차입금및기타금융부채 - 40,834,157 40,834,157 리스부채 - 3,154,749 3,154,749 전환우선주 87,449,393 　- 87,449,393 당기손익공정가치측정금융부채 4,761,465 - 4,761,465 합 계 92,210,859 51,540,325 143,751,184 ③ 금융상품의 공정가치&cr;금융자산과 금융부채의 공정가치는 표준거래조건과 정상거래시장이 존재하는 시장가격을 이용하여 결정되었고, 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 유사한 상품에 대한 딜러의 호가를 이용하여 할인한 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정하였습니다. (2) 금융상품의 범주별 순손익&cr;당분기 및 전기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 당기손익공정가치&cr;측정금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치&cr;측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 이자수익 86,220 166,596 - - 252,816 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 　- 　- 98,958 　- 98,958 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 135,960 　- 　- 　- 135,960 전환이익 22,086 　- 　- 　- 22,086 이자비용 - - - (566,395) (566,395) 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 (303,298) - - - (303,298) 합 계 (59,032) 166,596 98,958 (566,395) (359,873) ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 당기손익공정가치&cr;측정금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 당기손익공정가치&cr;측정금융부채 상각후원가측정&cr;금융부채 합 계 이자수익 210,308 317,452 - - 527,760 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 360,859 - - - 360,859 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 6,407,718 - - - 6,407,718 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 - - 394,683 - 394,683 전환이익 4,386,565 - - - 4,386,565 이자비용 - - - (2,189,772) (2,189,772) 전환우선주평가손실 - - (31,190,912) - (31,190,912) 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 (3,744,654) - - - (3,744,654) 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 (869,151) - - - (869,151) 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - - (7,614,293) - (7,614,293) 사채상환손실 - - - (3,441) (3,441) 전환손실 (226,379) - - - (226,379) 합 계 6,525,266 317,452 (38,410,522) (2,193,214) (33,761,018) 5. 사용제한 금융상품&cr; 보고기간종료일 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비 고 현금및현금성자산 7 7 인출제한 기타비유동금융자산 5,000 5,000 당좌개설보증금 합 계 5,007 5,007 6. 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 9,733,232 - 6,884,810 - (-) 손실충당금 (190,655) - (410,655) - 금융리스채권 502,100 1,422,961 173,658 804,194 대여금 840,266 7,589,154 910,266 1,589,154 (-) 손실충당금 (150,266) (1,319,154) (150,266) (1,319,154) 미수금 1,280,141 - 2,438,309 - (-) 손실충당금 (980,007) - (980,007) - 미수수익 116,918 - 81,219 - 보증금 2,866,117 2,680,232 1,189,305 4,867,279 합 계 14,017,845 10,373,193 10,136,639 5,941,474 (2) 보고기간 종료일 현재 비유동성 매출채권 및 기타채권의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 금융리스채권 1,422,961 804,194 대여금 6,270,000 270,000 보증금 2,680,232 4,867,279 합 계 10,373,193 5,941,474 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 &cr;당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일이하 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 합계 매출채권 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 9,542,577 　- 　- 　- 　- 190,655 9,733,232 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 100% 　 전체기간기대손실 - 　- 　- 　- 　- 190,655 190,655 순장부금액 9,542,577 - - - - - 9,542,577 기타채권() 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 9,278,112 　- 　- 　- 　- 2,473,427 11,751,539 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 99% 　 전체기간기대손실 - 　- 　- 　- 　- 2,449,427 2,449,427 순장부금액 9,278,112 - - - - 24,000 9,302,112 () 기타채권 중 보증금은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. ② 제23(전)기 &cr;전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권 및 기타채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일이하 31~60일 61~90일 91~120일 120일 초과 합계 매출채권 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 6,474,155 　- 　- 　- 　- 410,655 6,884,810 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 100% 　 전체기간기대손실 - 　- 　- 　- 　- 410,655 410,655 순장부금액 6,474,155 - - - - - 6,474,155 기타채권() 　 　 　 　 　 　 　 총장부금액 2,749,374 　- 　- 　- 　- 3,247,427 5,996,800 기대손실율 0% 　- 　- 　- 　- 75% 　 전체기간기대손실 - 　- 　- 　- 　- 2,449,427 2,449,427 순장부금액 2,749,374 - - - - 798,000 3,547,374 () 기타채권 중 보증금은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. (4) 당분기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금&cr;전입(환입) 기말 매출채권 410,655 (220,000) 190,655 대여금 1,469,419 - 1,469,419 기타수취채권 980,007 - 980,007 합 계 2,860,081 (220,000) 2,640,081 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금&cr;전입(환입) 기말 매출채권 111,137 299,518 410,655 대여금 1,469,419 - 1,469,419 기타수취채권 348,007 632,000 980,007 합 계 1,928,564 931,518 2,860,081 &cr; 7. 당기손익공정가치측정금융자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 조합출자금 - 11,107,272 - 7,806,612 투자전환사채 - 7,551,449 - 8,574,273 합 계 - 18,658,721 - 16,380,885 (2) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 기초금액 - 16,380,885 1,100,387 36,989,095 취득 및 대체 - 4,120,000 4,457,802 26,030,226 주식전환 - (1,022,824) 15,113,815 (11,709,064) 처분 및 분배 - (918,298) (20,520,263) (39,080,525) 조기상환 - - - (1,539,155) 상각 및 평가 - 98,958 (151,741) 5,690,307 기말금액 - 18,658,721 - 16,380,885 (3) 당기손익공정가치측정금융자산 - 투자전환사채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 보장이율 제24(당)기 1분기 제23(전)기 만기 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜에이프로젠케이아이씨 23회 전환사채(1) 1.0% 500,000 545,251 500,000 545,251 2023-10-13 ㈜스카이이앤엠 제17회 전환사채(2) 4.0% 4,000,000 4,091,296 5,000,000 5,114,120 2023-02-27 ㈜스카이이앤엠 제19회 전환사채 4.0% 3,100,000 2,914,902 3,100,000 2,914,902 2023-11-16 합 계 7,600,000 7,551,449 8,600,000 8,574,273 　 (1) 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 날의 전일까지 사채권자에게 매도를 청구(보유한 사채 발행가액의 50%한도)할 권리는 사채발행권자가 아닌 제3자에게 존재합니다. 해당 전환사채의 발행자와 다른 거래상대방이 있는 파생상품이므로, 동 매도청구권을 분리하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다(주석17참조).&cr;(2) 발행회사는 사채 발행일로부터 1개월에 되는날(2020년 3월 27일)부터 발행 후 18개월이 경과한 날 (2021년 8월 27일)까지 매 1개월 마다 발행자 또는 발행자가 지정하는 자에게 매도할 것을 매수인(보유한 사채 발행가액의 100%한도)에게 청구할 수 있고 사채권자에게 조기상환 함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있습니다. &cr;(4) 당기손익공정가치측정금융자산 - 조합출자금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 조합출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 지분율 제24(당)기 1분기 제23(전)기 비고 당분기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 솔투자조합 16.69% 1,391,667 2,237,724 1,501,667 2,347,536 - 로페로투자조합 17.14% 1,200,000 1,235,534 1,200,000 1,231,518 - 바너투자조합 5.00% 400,400 460,013 400,400 454,554 - 라스보라투자조합 10.00% 1,010,000 1,125,853 1,010,000 1,121,646 - 그라프투자조합 10.00% 1,010,000 1,145,156 1,010,000 1,143,041 - 트로나스투자조합 - - - 505,000 746,336 - 크로머투자조합 10.00% 700,000 763,308 700,000 761,981 - 나르드 투자조합 15.38% 2,000,000 2,015,158 - - - 아셀투자조합 16.31% 2,120,000 2,124,526 - - - 합 계 　 9,832,067 11,107,272 6,327,067 7,806,612 &cr; 8. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회 사 명 구 분 소유지분율 소재지 결산월 업 종 장부가액 당분기 전기 제24(당)기 1분기 제23(전)기 데미안투자조합 종속기업 100.00% 100.00% 한국 12월 투자조합 1,250,000 1,250,000 그린러스크투자조합 종속기업 77.14% 77.14% 한국 12월 투자조합 3,633,432 3,633,432 셀바이오1호조합 종속기업 93.33% 93.33% 한국 12월 투자조합 14,000,000 14,000,000 비토투자조합(1) 관계기업 - 70.00% 한국 12월 투자조합 - 2,100,000 ㈜초록에프앤비 종속기업 100.00% 100.00% 한국 12월 외식 650,160 650,160 주식회사 초록뱀푸드팜(2) 종속기업 67.47% 67.47% 한국 12월 외식 16,261,702 16,261,702 소계 35,795,294 37,895,294 비케이엘투자조합 관계기업 32.73% 32.73% 한국 12월 투자조합 3,600,000 3,600,000 사이먼투자조합(3) 관계기업 - 29.09% 한국 12월 투자조합 - 16,000 플레이크투자조합 관계기업 29.39% 29.39% 한국 12월 투자조합 3,600,000 3,600,000 칼리아투자조합 관계기업 27.78% 27.78% 한국 12월 투자조합 2,502,500 2,502,500 그레이스투자조합(3) 관계기업 - 36.65% 한국 12월 투자조합 - 3,268,756 사운더스투자조합 관계기업 33.33% 33.33% 한국 12월 투자조합 120,000 120,000 아이어스투자조합 관계기업 32.00% 32.00% 한국 12월 투자조합 1,600,000 1,600,000 피트케인투자조합(3) 관계기업 - 42.86% 한국 12월 투자조합 - 6,000,000 아더마인투자조합(3) 관계기업 - 30.30% 한국 12월 투자조합 - 2,030,000 플레어투자조합(3) 관계기업 - 36.73% 한국 12월 투자조합 - 1,800,000 아브락사스투자조합 관계기업 21.94% 21.94% 한국 12월 투자조합 1,000,321 1,000,321 주식회사 스카이이앤엠(4) 관계기업 11.62% 10.39% 한국 6월 도매업 10,435,963 9,391,053 주식회사 그린라이트(5) 관계기업 25.00% 25.00% 한국 12월 방송컨텐츠 외 - - 소계 22,858,783 34,928,630 합계 58,654,077 72,823,924 (1) 당분기 중 해산 완료하여 종속기업에서 제외하였습니다. &cr;(2) 주식회사 더스카이팜에서 주식회사 초록뱀푸드팜으로 사명이 변경되었습니다. &cr;(3) 당분기 중 해산 완료하여 관계기업에서 제외하였습니다. &cr;(4) 지분율이 20%미만이나 회사에 대한 최대지분을 확보함에 따라 유의적 영향력이 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. &cr;(5) 순자산지분가액이 원가 이하로 하락하여 투자주식에 대하여 전액 손상을 인식하였습니다. &cr; (2) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 회 사 명 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당분기순손익 총포괄손익 데미안투자조합 종속기업 1,382,764 - 1,382,764 22,438 18,034 18,034 그린러스크투자조합 종속기업 8,803,519 - 8,803,519 - (4,954) (4,954) 셀바이오1호조합 종속기업 15,605,318 - 15,605,318 37,976 34,126 34,126 ㈜초록에프앤비 종속기업 500,111 1,196 498,915 - (1,478) (1,478) 주식회사 초록뱀푸드팜 종속기업 33,419,464 9,676,638 23,742,826 13,802,366 (31,483) (31,483) 비케이엘투자조합 관계기업 11,002,603 - 11,002,603 221,723 217,322 217,322 플레이크투자조합 관계기업 22,321,581 　- 22,321,581 30,288 25,334 25,334 칼리아투자조합 관계기업 8,908,584 - 8,908,584 44,024 41,274 41,274 사운더스투자조합 관계기업 350,011 - 350,011 - (3,300) (3,300) 아이어스투자조합 관계기업 4,964,029 　 4,964,029 25,000 22,250 22,250 아브락사스투자조합 관계기업 4,560,002 - 4,560,002 - - - 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 58,782,864 24,381,568 34,401,296 17,372,821 (16,689,117) (16,689,117) ② 제23(전)기 (단위:천원) 회 사 명 구 분 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 총포괄손익 데미안투자조합 종속기업 1,364,730 - 1,364,730 153,325 147,762 147,762 그린러스크투자조합 종속기업 8,808,473 - 8,808,473 4,099,023 4,098,472 4,098,472 셀바이오1호조합 종속기업 15,571,193 - 15,571,193 576,968 576,968 576,968 비토투자조합 종속기업 8,643,952 - 8,643,952 5,643,890 5,476,808 5,476,808 ㈜초록에프앤비 종속기업 517,007 16,614 500,393 - (399,607) (399,607) 주식회사 더스카이팜 종속기업 34,306,134 9,501,043 24,805,090 45,150,337 2,018,830 2,098,169 비케이엘투자조합 관계기업 11,000,005 　- 11,000,005 359,451 354,456 354,456 사이먼투자조합 관계기업 3,343,731 96,250 3,247,481 1,513,599 1,474,839 1,474,839 플레이크투자조합 관계기업 22,296,247 - 22,296,247 10,075,946 10,060,396 10,060,396 칼리아투자조합 관계기업 8,867,310 - 8,867,310 28,885 (141,690) (141,690) 그레이스투자조합 관계기업 6,976,300 - 6,976,300 - (1,941,950) (1,941,950) 사운더스투자조합 관계기업 353,311 - 353,311 12 (6,689) (6,689) 아이어스투자조합 관계기업 4,941,779 - 4,941,779 33,609 (58,221) (58,221) 피트케인투자조합 관계기업 14,055,382 5,573 14,049,808 55,233 55,233 55,233 아더마인투자조합 관계기업 6,741,179 22,036 6,719,143 19,143 19,143 19,143 플레어투자조합 관계기업 4,941,405 22,032 4,919,372 41,348 19,311 19,311 아브락사스투자조합 관계기업 4,560,002 - 4,560,002 - (5) (5) 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 64,332,342 27,149,338 37,183,004 12,129,218 (12,907,409) (12,907,409) 9. 기타자산 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 선급금 121,047 19,197,751 598,065 17,475,151 (-) 손실충당금 - (2,263,751) - (2,284,751) 선급비용 7,767 - 10,620 - 부가세대급금 43,916 - 24,330 - 합 계 172,729 16,934,000 633,015 15,190,400 &cr;(2) 당분기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금 전입액 채권 제각 기말 선급금 2,284,751 - 21,000 2,263,751 &cr;② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 기초 손실충당금 전입액 채권 제각 기말 선급금 2,164,751 120,000 - 2,284,751 &cr; 10. 기타금융자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 정기예금 KEB하나은행 10,000,000 　- 10,000,000 　- 기업은행 20,000,000 　- 20,000,000 　- 당좌개설보증금 KEB하나은행 　- 2,500 　- 2,500 SC제일은행 　- 2,500 　- 2,500 합 계 30,000,000 5,000 30,000,000 5,000 11. 투자부동산 및 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 엘시티 전망대 62,779,838 (1,157,238) 61,622,600 62,779,838 (909,259) 61,870,579 (2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,047,434 - 1,047,434 1,047,434 - 1,047,434 건물 2,140,718 (75,977) 2,064,742 2,140,718 (62,597) 2,078,121 차량운반구 158,651 (32,044) 126,607 158,651 (24,112) 134,539 비품 759,225 (223,480) 535,745 737,570 (197,244) 540,327 임차시설물 9,606 (1,334) 8,272 9,606 (934) 8,672 합 계 4,115,635 (332,835) 3,782,799 4,093,980 (284,886) 3,809,094 (3) 당분기와 전기 중 투자부동산 및 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 투자부동산 토지 건물 차량운반구 비 품 임차시설물 유형자산 계 기 초 61,870,579 1,047,434 2,078,121 134,539 540,327 8,672 3,809,094 취 득 - - - - 21,655 - 21,655 감가상각 (247,980) - (13,379) (7,933) (26,237) (400) (47,949) 기 말 61,622,600 1,047,434 2,064,742 126,607 535,745 8,272 3,782,799 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 투자부동산 토지 건물 차량운반구 비 품 건설중인자산 임차시설물 합계 기 초 305,157 248,996 303,317 76,145 21,849 60,708,452 - 61,358,759 취 득 - - - 79,522 589,492 4,690,560 9,606 5,369,180 대 체 62,779,838 798,439 1,820,736 - - (65,399,013) - (62,779,838) 처분 (228,861) - - - - - - - 감가상각 (985,555) - (45,932) (21,127) (71,015) - (934) (139,008) 기 말 61,870,579 1,047,434 2,078,121 134,539 540,327 - 8,672 3,809,094 (4) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 임대수익 1,000,020 1,979,560 임대비용 250,833 676,956 (5) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 엘시티 전망대 61,622,600 61,870,579 (6) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (7) 당사는 당분기말 현재 투자부동산을 기업은행에서 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 38,400,000천원입니다. &cr;&cr;12. 무형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 영업권 7,533,266 7,533,266 소프트웨어 6,200 6,975 완성프로그램 3,674,174 2,800,894 미완성프로그램 13,198,214 12,139,465 합 계 24,411,853 22,480,600 (2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 영업권 소프트웨어 완성프로그램 미완성프로그램 계 기 초 7,533,266 6,975 2,800,894 12,139,465 22,480,600 증 감 - - 　- 22,241,204 22,241,204 상 각 - (775) (20,218,324) - (20,219,099) 손상차손 - - - (90,851) (90,851) 대 체 - - 21,091,603 (21,091,603) - 기 말 7,533,266 6,200 3,674,174 13,198,214 24,411,853 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 영업권 상표권 소프트웨어 완성프로그램 미완성프로그램 합계 기 초 7,533,266 4,691 10,075 6,214,649 2,360,126 16,122,808 증 감 - 10,000 - - 35,817,925 35,827,925 상 각 - (1,699) (3,100) (28,714,917) - (28,719,716) 손상차손 - (12,992) - - (916,146) (929,138) 대 체 - - - 25,122,440 (25,122,440) - 정부보조금 - - - 178,723 - 178,723 기 말 7,533,266 - 6,975 2,800,895 12,139,465 22,480,602 (3) 무형자산상각액 의 배부내역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 프로그램매출원가 20,218,324 28,714,917 판매비와관리비 775 4,799 합 계 20,219,099 28,719,716 &cr;13. 리스&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 부동산 1,232,098 (465,457) 766,641 2,532,515 (382,373) 2,150,142 (2) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부동산 사용권자산 합계 부동산 차량운반구 사용권자산 합계 기초 2,150,142 2,150,142 54,541 10,988 65,529 취득 - - 3,649,049 - 3,649,049 처분 - - (5,939) (2,198) (8,137) 대체 (1,248,701) (1,248,701) (1,168,250) - (1,168,250) 감가상각 (134,799) (134,799) (379,260) (8,791) (388,050) 기 말 766,641 766,641 2,150,142 - 2,150,142 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 761,026 2,141,209 744,832 2,409,918 &cr;(4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 기초금액 744,832 2,409,918 49,913 2,394 증가 - - 705,501 2,902,725 상환 (252,025) - (497,532) - 처분 (490) 　- (8,253) - 유동성대체 268,708 (268,708) 495,201 (495,201) 기말금액 761,026 2,141,209 744,830 2,409,918 &cr;(5) 리스부채 관련 보고기간종료일 현재 총현금흐름은 274,718천원이며, 이자비용은 22,693천원입니다. (6) 전대리스계약에서 발생한 수익 39,672천원은 지급임차료에서 차감되었습니다. 14. 매입채무 및 기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 - 3,879,348 - 3,434,619 미지급금 2,958,919 - 4,000,545 - 미지급비용 116,246 - 116,255 - 합 계 3,075,164 3,879,348 4,116,800 3,434,619 &cr; 15. 영업권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 영업권 　 　 취득원가 7,533,266 7,533,266 손상차손누계액 - - 장부금액 7,533,266 7,533,266 (2) 당분기와 전기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 7,533,266 7,533,266 합병으로 인한 인식액 - - 기말금액 7,533,266 7,533,266 (3) 당분기와 전기 중 영업권의 손상차손누계액의 변동내역은 없습니다. &cr;(4) 영업권의 손상 인식 검토&cr;&cr;① 현재 당사의 영업권은 부동산사업부문의 현금창출단위로 배분되었습니다. &cr;② 현금창출단위에 배분된 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 현금창출단위 부동산사업부문 장부금액 7,533,266 &cr;③ 사용가치 산출에 따른 손상검토 당사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손상여부를 검토하기 위해 산출된 사용가치(회수가능액)는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해서 결정되었습니다. 당사의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. 구 분 주요가정치 현금흐름 과거 실적, 실질적인 영업결과와 2020년 이후 5개년 사업계획 등을 근거로 추정되었습니다. 영구성장율 1% 할인율 7.37% &cr;전기말 영업권의 손상평가 수행결과, 부동산사업부문의 추정회수가능액은 84,049,589천원으로 장부가액을 초과하므로 영업권손상차손으로 인식할 금액은 없습니다. &cr; &cr;④ 손상검토 민감도 분석&cr;전기 말 부동산사업부문의 손상차손 검토에 사용된 가정에 따른 민감도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 가중평균자본비용(WACC) 6.37% 7.37% 8.37% 영구성장율 0% 86,694,965 74,613,813 65,428,555 1% 100,078,285 84,049,589 72,379,448 2% 119,587,802 97,000,061 81,512,896 16. 차입금 및 기타금융부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 차입금 1,200,000 29,500,000 1,200,000 29,800,000 전환사채 발행가액 12,300,000 - 13,444,000 - 상환할증금 - - 104,474 - 사채할인발행차금 (3,172,558) - (3,714,317) - 합 계 10,327,442 29,500,000 11,034,157 29,800,000 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 이자율 만기일 장부금액 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장기차입금 시설자금대출 기업은행 2.95% 2023-02-19 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 기업은행 3.15% 2023-02-19 2,300,000 2,600,000 시설자금대출 기업은행 2.73% 2028-02-19 8,400,000 8,400,000 합계 30,700,000 31,000,000 유동성대체 (1,200,000) (1,200,000) 재무상태표 - 유동 1,200,000 1,200,000 - 비유동 29,500,000 29,800,000 &cr;(3) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 9,834,157 10,116,247 사채발행 - 8,569,693 상각 266,562 1,153,386 주식전환 (973,277) (9,854,631) 조기상환 - (150,538) 기말금액 9,127,442 9,834,157 재무상태표 : - 유동 9,127,442 9,834,157 &cr;(4) 전환사채의 발행내역 사채의 명칭 제9회 무기명식 무보증 국내사모 전환사채 권면총액 12,300,000,000 미상환사채 권면총액(1) 12,300,000,000 발행일 2020년 9월 18일 만기일 2023년 9월 18일 표면이자 연 1.0% 만기보장수익률 연 복리 1.0% 전환기간 2021.09.18 ~ 2023.08.18 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 전환가액(2) 2,034원/주 원금상환방법 만기일에 원금의 100%를 일시상환 옵션에 관한&cr;사항 조기상환&cr;청구권&cr; (Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인2021년 09월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(2021년 12월 18일, 2022년03월 18일, 2022년 06월 18일, 2022년 09월 18일, 2022년12월 18일, 2023년 03월 18일, 2023년 06월 18일)에 본 사채의 전자등록금액에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 받을수 있음.&cr; 조기상환 청구금액: 전자등록금액의 100%(2021년 09월 18일) 100%(2021년 12월 18일), 100%(2022년 03월 18일), 100%(2022년 06월 18일), 100%(2022년 09월 18일), 100%(2022년 12월 18일), 100%(2023년 03월 18일), 100%(2023년 06월 18일) 매도청구권 (Call Option) (1) 발행회사는 인수자가 보유하고 있는 본 사채를 사채발행일로부터 1년이 경과하는 날부터 1년 6개월이 되는 날까지 사채원금의 최대 50%에 해당하는 금액에 대해 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하여 줄 것을 인수자에게 청구할 수 있으며, 인수자는 발행회사의 청구에 따라 해당사채를 매도하여야 한다. (2) (1)의 매매금액은 매도청구의 대상이 되는 사채의 전자등록금액에 연 복리 1%(YTC)의 이자를 가산한 금액으로 하며, 이를 매매청구일로부터 30일 이내에 상환하기로 한다. (1) 보고기간종료일 현재 전환사채 잔액입니다.&cr;(2) 보고기간종료일 현재 기준 전환가액입니다. 17. 당기손익공정가치측정금융부채 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상품구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 8회 전환사채_파생금융부채 - 1,349,359 9회 전환사채_파생금융부채 3,371,492 3,371,492 (주)에이프로젠케이아이씨_파생금융부채(1) 40,615 40,615 합계 3,412,106 4,761,465 (1) 사채발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점 전일까지 사채권자에게 매도를 청구(보유한 사채 발행가액의 50%한도)할 권리는 사채발행권자가 아닌 제3자에게 존재합니다. 해당 전환사채의 발행자와 다른 거래상대방이 있는 파생상품이므로, 동 매도청구권을 분리하여 당기손익-공정가치측정금융부채로 인식하였습니다(주석7참조). (2) 당분기와 전기 중 당기손익공정가치측정금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 4,761,465 3,451,913 취득 및 대체 - 423,696 사채발행 - 3,730,307 주식전환 (1,213,400) (6,041,879) 조기상환 - (32,116) 평가손익 (135,960) 7,219,610 처분 - (3,990,066) 기말금액 3,412,106 4,761,465 재무상태표 : - 유동 3,412,106 4,761,465 &cr; 18. 전환우선주&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 전환우선주의 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 상품구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 전환우선주 87,449,393 87,449,393 (2) 전환우선주의 발행내역 주식의 종류 전환우선주(1우선주) 전환우선주(2우선주) 발행주식의 수 32,310,177주 5,820,722주 발행가액 1,238원 2,577원 주식의 총액 39,999,999,126원 15,000,000,594원 1주당 액면가액 500원 500원 납입일 2018년 10월 10일 2020년 10월 15일 신주의 상장여부 비상장 비상장 이익배당에 관한 사항 우선주식을 보유하는 동안 액면금액&cr;기준 연 0.0%의 배당 우선주식을 보유하는 동안 액면금액&cr;기준 연 0.0%의 배당 전환에 관한&cr;사항(1) 전환가격 1,216원 2,043원 전환비율 1.0180921052 1.2431259044 전환청구기간 2019년 10월 10일 ~ 2023년 09월 10일 2021년 10월 15일 ~ 2030년 09월 15일 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 보통주 전환으로 발행할 주식수 32,894,736주 7,342,144주 (1) 보고기간종료일 현재 기준입니다.&cr; (3) 당분기와 전기 중 전환우선주의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 87,449,393 41,258,481 발행 - 15,000,001 평가손실(이익) - 31,190,912 기말금액 87,449,393 87,449,393 재무상태표 : - 유동 87,449,393 87,449,393 19. 기타충 당부채 및 기타부채&cr;&cr;1) 기타충당부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 복구충당부채 - 457,900 - 457,900 소송충당부채 - 502,565 - 502,565 환불부채 230,976 - 230,976 - 합 계 230,976 960,465 230,976 960,465 2) 기타부채&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유동 비유동 유동 비유동 선수금 2,867,419 - 5,186,085 - 예수금 120,060 　- 72,254 　- 선수수익 1,053,942 　- 1,034,454 　- 합 계 4,041,420 - 6,292,794 - 20. 외화자산부채&cr; 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 외화자산 및 외화부채는 없습니다. &cr; 21. 퇴직급여제도&cr;&cr; 당사에서 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.&cr; &cr;확정기여제도와 관련하여 당분기 중 인식한 퇴직급여는 34,745천원이며, 보고기간종료일 현재 미지급 퇴직급여는 11,582천원입니다. 22. 자본금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 발행주식수 129,617,624주 128,487,155주 액면가액 500원 500원 자본금 64,808,812천원 64,243,578천원 &cr;(2) 당분와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식수&cr; (단위: 주) 자본금 주식발행초과금 합계 전기초 83,758,385 41,879,193 57,191,757 99,070,950 유상증자 35,588,000 17,794,000 23,896,586 41,690,586 전환권 행사 8,990,770 4,495,385 10,608,817 15,104,202 주식선택권 행사 150,000 75,000 205,562 280,562 주식선택권 소멸 - - 213,943 213,943 전기말 128,487,155 64,243,578 92,116,665 156,360,243 전환권 행사 1,120,469 560,235 1,617,993 2,178,227 주식선택권 행사 10,000 5,000 13,023 18,023 결손금 보전 - - (38,348,100) (38,348,100) 당분기말 129,617,624 64,808,812 55,399,581 120,208,393 23. 기타불입자본&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 자본잉여금 주식발행초과금 55,399,581 92,116,665 신주인수권대가(1) 2,039,080 2,039,080 자기주식처분이익 570,550 570,550 소 계 58,009,211 94,726,296 자본조정 자기주식(2) (1,891) (1,891) 주식선택권 129,178 108,594 기타자본조정 (3,194,247) (3,194,247) 소 계 (3,066,960) (3,087,544) 합 계 54,942,251 91,638,752 (1) 당사가 발행한 제5회 분리형 해외 신주인수권부사채에서 발생하였습니다.&cr;(2) 당사의 자기주식은 무상감자에 따라 발생된 단주(수량: 1,024주)를 취득함으로 발생하였으며, 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. (2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 108,594 282,100 주식보상비용 22,512 70,037 주식선택권 행사 (1,928) (29,599) 주식선택권 소멸 - (213,943) 기말금액 129,178 108,594 (3) 당분기와 전기 중 기타자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 (3,194,247) (3,194,247) 사업결합 - - 기말금액 (3,194,247) (3,194,247) &cr; 24. 이익잉여금(결손금)&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 미처분이익잉여금(미처리결손금) 2,744,834 (38,348,100) (2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 기초금액 (38,348,100) 5,915,643 결손금처리액 38,348,100 - 당기순이익(손실) 2,744,834 (44,263,743) 기말금액 2,744,834 (38,348,100) &cr;(3) 당분기와 전기 중 배당금 지급내역은 없습니다. &cr; 25. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액은 없습니다. &cr;&cr;26. 주식기준보상&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식기준 보상약정은 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 부여일 2015년 2월 6일 2020년 3월 26일 부여수량 370,000주 700,000주 부여방법 신주교부 신주교부 행사가능기간 2017.02.06~2024.02.05 2022.03.26~2025.03.25 조건 용역제공기간 : 2년 용역제공기간 : 2년 (2) 주식선택권의 공정가치 산정에 적용된 가정은 다음과 같습니다. 구 분 3차 4차 부여일 현재 주가 2,135원 911원 무위험이자율 2.09% (7년 만기 국공채수익률) 1.41% (5년 만기 국공채수익률) 기대행사기간 7년 3년 예상주가변동성 3.78% 59.29% 기대배당수익률 - - 기대권리소멸율 - - 단위당 공정가치 193원 261원 주식선택권의 공정가치는 블랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하였습니다. 부여일 현재 주가는 부여일의 시장가치를 사용하였고, 기대주가변동성은 당사의 주가변동성을 이용하여 산정하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사가 부여하고 있는 주식선택권에 관한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 수 량 주당 행사가격 수 량 주당 행사가격 기 초 900,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 1,170,000 2차 : 1,717&cr;3차 : 1,815 부 여 - - 700,000 4차 : 1,365 행 사 10,000 3차 : 1,677 150,000 2차 : 1,717&cr;3차 : 1,677 소 멸 - - 820,000 2차 : 1,717 기 말 890,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 900,000 3차 : 1,677&cr;4차 : 1,328 (4) 보고기간종료일 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 주식선택권은 다음과 같습 니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 주식선택권 129,178 108,594 27. 매출&cr; (1) 당사의 당분기와 전분기 중 발생한 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 프로그램매출 23,124,946 2,341,880 임대수입 1,000,020 76,296 합 계 24,124,966 2,418,176 (2) 당사의 당분기와 전분기 중 발생한 프로그램 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 방영수입 21,794,000 2,248,000 협찬수입 1,004,688 3,750 판권수입 316,697 30,057 부가사업수입 9,561 60,073 합 계 23,124,946 2,341,880 &cr;&cr;28. 매출원가&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 매출원가 세부내역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 프로그램매출원가 20,512,321 2,694,915 임대수입원가 250,833 76,296 합 계 20,763,154 2,771,211 29. 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음 과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 프로그램매출원가 및 상각비 20,921,392 2,973,454 종업원급여 509,641 594,608 복리후생비 45,400 32,767 접대비 28,969 30,969 수수료 268,973 97,148 임차료 43,339 11,645 기타 72,618 46,170 합 계() 21,890,332 3,786,760 () 포괄손익계산서상의 매출원가, 대손상각비 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. &cr;&cr;30. 판매비와관리비&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 급여 474,896 565,937 퇴직급여 34,745 28,671 복리후생비 45,400 32,767 여비교통비 14,082 6,067 접대비 28,969 30,969 통신비 5,829 4,553 수도광열비 6,518 984 세금과공과 32,320 20,593 감가상각비 30,261 180,687 임차료 43,339 11,645 보험료 705 757 차량유지비 8,735 8,593 운반비 209 362 교육훈련비 3,266 996 도서인쇄비 1,616 915 소모품비 2,514 1,101 지급수수료 268,973 97,148 광고선전비 48,460 - 대손상각비 (220,000) - 판매수수료 145,853 - 무형자산상각비 775 1,075 주식보상비용 22,512 1,251 리스상각비 127,203 20,482 합 계 1,127,179 1,015,550 &cr;&cr;31. 금융수익 및 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자수익 252,816 121,438 전환우선주평가이익 - 1,340,872 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - 79,746 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 98,958 172,446 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 135,960 57,455 전환이익 22,086 - 합 계 509,819 1,771,957 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 이자비용 566,395 544,056 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 303,298 227,192 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 100,911 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - 548,473 사채상환손실 - 3,441 전환손실 - 36,837 합 계 869,693 1,460,910 32. 기타수익 및 기타비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 배당금수익 1,211,488 158,740 사용권자산처분이익 490 - 종속기업투자처분이익 - 2,160,551 잡이익 10 5,945 합 계 1,211,989 2,325,236 (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 기부금 600 600 무형자산손상차손 69,851 - 사용권자산처분손실 271,401 - 공동및관계기업투자처분손실 - - 지분법적용투자주식손상차손 - 454,498 잡손실 63 　- 합 계 341,915 455,098 33. 기타포괄손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 기타포괄손익 내역은 없습니다. &cr;34. 주당손익&cr;&cr;(1) 기본주당순이익(손실) &cr; 당분기 및 전기 기본주당순이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 당분기순이익(손실) 2,744,833,907원 812,599,649원 가중평균유통보통주식수 129,514,161원 84,656,346주 기본주당순이익(손실) 21원/주 10원/주 (2) 가중평균유통보통주식수&cr;&cr;당분기 및 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 기간 발행주식수 자기주식 유통보통주식수 가중치 적수 2021.01.01~2021.01.03 128,487,155 1,024 128,486,131 3 385,458,393 2021.01.04~2021.01.11 128,941,611 1,024 128,940,587 8 1,031,524,696 2021.01.12~2021.02.22 129,607,624 1,024 129,606,600 42 5,443,477,200 2021.02.23~2021.03.31 129,617,624 1,024 129,616,600 37 4,795,814,200 합 계 90 11,656,274,489 ※ 가중평균 유통보통주식수 : 11,656,274,489/90 = 129,514,161주 ② 제23(전)기 1분기 기간 발행주식수 자기주식 유통보통주식수 가중치 적수 2020.01.01~2020.02.17 83,758,385 1,024 83,757,361 48 4,020,353,328 2020.02.18~2020.02.24 85,192,570 1,024 85,191,546 7 596,340,822 2020.02.25~2020.02.26 85,284,453 1,024 85,283,429 2 170,566,858 2020.02.27~2020.03.02 85,452,903 1,024 85,451,879 5 427,259,395 2020.03.03~2020.03.31 85,835,751 1,024 85,834,727 29 2,489,207,083 합 계 91 7,703,727,486 ※ 가중평균 유통보통주식수 : 7,703,727,486/91 = 84,656,346주 (3) 희석주당순이익(손실)&cr;&cr;당분기와 전분기의 희석주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 희석주당 관련 당분기순이익 2,712,794,570 870,573,565 가중평균희석유통보통주식수 169,751,041 119,823,665 희석주당이익 16 7 35. 현금흐름표&cr; (1) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 거 래 내 용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 미완성프로그램의 완성프로그램 대체 21,091,603 4,791,904 전환사채 전환청구에 따른 주식 발행 2,188,605 3,548,675 전환사채 전환청구에 따른 주식 취득 - 1,257,031 건설중인자산의 투자부동산 대체 - 62,779,838 건설중인자산의 유형자산 대체 - 2,619,175 장기차입금의 유동성대체 300,000 　- 보증금의 유동성대체 2,292,317 　- 장기리스부채의 유동성대체 268,708 　- 관계기업투자에서 당기손익공정가치측정금융자산으로 대체 1,022,824 　- 전대리스 계약에 따른 사용권자산의 금융리스 대체 1,959,900 　- 전대리스 해지에 따른 금융리스의 사용권자산 대체 804,115 　- 결손금 보전 38,348,100 　- (2) 영업현금흐름의 조정&cr;당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 단기종업원급여 - (1,489) 주식보상비용 22,512 1,251 대손상각비 (220,000) - 감가상각비 295,928 256,983 리스상각비 134,799 32,064 무형자산상각비 775 1,075 무형자산손상차손 69,851 - 사용권자산처분손실 271,401 - 이자비용 566,395 544,056 사채상환손실 - 3,441 전환손실 - 36,837 공동기업및관계기업투자처분손실 - - 관계기업투자손상차손 - 454,498 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 303,298 227,192 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 100,911 당기손익공정가치측정금융부채평가손실 - 548,473 잡손실 1 - 이자수익 (252,816) (121,438) 전환이익 (22,086) - 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 - (79,746) 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (98,958) (172,446) 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 (135,960) (57,455) 전환우선주평가이익 - (1,340,872) 배당금수익 (1,211,488) (158,740) 사용권자산처분이익 (490) - 종속기업투자처분이익 - (2,160,551) 합 계 (276,837) (1,885,957) (3) 순운전자본의 변동&cr;당분기와 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 운전자본 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 1분기 매출채권의감소(증가) (3,006,622) (2,035,727) 장기매출채권의감소(증가) - 300,000 미수금의감소(증가) 1,208,169 5,149 선급금의감소(증가) 477,018 2,553 선급비용의감소(증가) 2,853 - 부가세대급금의감소(증가) (19,585) 1,983,549 완성프로그램의감소(증가) 20,218,324 2,706,971 미완성프로그램의감소(증가) (22,358,877) (3,549,245) 장기선급금의감소(증가) (1,722,600) (128,000) 정부보조금의증가(감소) - (12,057) 미지급금의증가(감소) (923,953) (19,562,540) 선수금의증가(감소) (2,160,466) (35,516) 선수수익의증가(감소) 45,954 - 예수금의증가(감소) 47,805 (344,675) 합 계 (8,191,980) (20,669,538) (4) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름&cr; 에서 발생한 변동 전환사채의 &cr; 자본요소 기타변동() 기말 유동성장기부채 1,200,000 (300,000) 　- 300,000 1,200,000 장기차입금 29,800,000 - 　- (300,000) 29,500,000 임대보증금 3,434,619 418,263 　- 26,466 3,879,348 유동성전환사채 9,834,157 - (973,277) 266,562 9,127,442 당분기손익공정가치측정금융부채 4,761,465 - (1,213,400) (135,960) 3,412,106 유동성전환우선주 87,449,393 - - - 87,449,393 단기리스부채 744,832 (252,025) - 268,218 761,026 장기리스부채 2,409,918 - - (268,708) 2,141,209 재무활동으로부터의 총부채 139,634,384 (133,761) (2,186,677) 156,579 137,470,524 () 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 지급액, 평가손익이 포함되어 있습니다. ② 제23(전)기 1분기 (단위:천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름&cr; 에서 발생한 변동 전환사채의 &cr; 자본요소 기타변동() 기말 유동성전환사채 10,116,247 (186,096) (2,262,594) 386,686 8,054,244 당기손익공정가치측정금융부채 2,288,273 - (1,283,472) 491,017 1,495,818 유동성전환우선주 41,258,481 - - (1,340,872) 39,917,608 단기리스부채 49,913 (20,974) - 2,394 31,334 장기리스부채 2,394 - - (2,394) - 재무활동으로부터의 총부채 53,715,308 (207,070) (3,546,066) (463,169) 49,499,004 () 기타 변동에는 이자비용의 발생 및 지급액, 평가손익이 포함되어 있습니다. &cr; 36. 특수관계자 거래&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 구 분 지분율 비 고 제24(당)기 1분기 제23(전)기 ㈜초록뱀컴퍼니(1) 유의적인 영향력이 있는 기업 - - - 데미안 투자조합 종속기업 100.00% 100.00% - 그린러스크투자조합 종속기업 77.14% 77.14% - 셀바이오1호조합 종속기업 93.33% 93.33% - 비토 투자조합 종속기업 - 70.00% 당분기 해산 ㈜초록에프앤비 종속기업 100.00% 100.00% - 주식회사 초록뱀푸드팜 종속기업 67.47% 67.47% - 주식회사 그린라이트 관계기업 25.00% 25.00% - 비케이엘투자조합 관계기업 32.73% 32.73% - 사이먼투자조합 관계기업 - 29.09% 당분기 해산 플레이크투자조합 관계기업 29.39% 29.39% - 아브락사스투자조합 관계기업 21.94% 21.94% - 칼리아투자조합 관계기업 27.78% 27.78% - 그레이스투자조합 관계기업 - 36.65% - 사운더스투자조합(3) 관계기업 33.33% 33.33% - 아이어스투자조합 관계기업 32.00% 32.00% - 피트케인투자조합 관계기업 - 42.86% - 아더마인투자조합 관계기업 - 30.30% - 플레어투자조합 관계기업 - 36.73% - 주식회사 스카이이앤엠 관계기업 11.62% 10.39% - 솔투자조합 기타특수관계자 16.69% 16.67% - 로페로투자조합 기타특수관계자 17.14% 17.14% - 바너투자조합 기타특수관계자 5.00% 5.00% - 라스보라투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 그라프투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 트로나스투자조합 기타특수관계자 - 7.69% 당분기 해산 크로머투자조합 기타특수관계자 10.00% 10.00% - 나르드투자조합 기타특수관계자 15.38% - 당분기 취득 아셀투자조합 기타특수관계자 16.31% - 당분기 취득 우리들휴브레인㈜(2) 기타특수관계자 - 　 - ㈜더블유투자금융(3) 기타특수관계자 - - - 바이로트투자조합(3) 기타특수관계자 - - - 플래노투자조합(3) 기타특수관계자 - - - 수아프투자조합(3) 기타특수관계자 - - - (1) (주)W홀딩컴퍼니에서 ㈜초록뱀컴퍼니로 사명이 변경되었습니다. (2) 당사의 종속기업인 그린러스크투자조합이 최대주주로 5.90% 지분을 보유하고 있습니다. &cr;(3) ㈜초록뱀컴퍼니의 종속회사입니다. (2) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 거래내용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 용역비 청구 6,100 11,333 전대 관련 비용 청구 15,906 35,706 임차료 지급 - 1,380 이자비용 - 36,548 유형자산 취득 - 708,666 종속기업 ㈜초록뱀푸드팜 전대 관련 비용 청구 20,266 17,415 협찬 청구 3,333 16,667 기타 매입 33,186 72,413 종속기업 ㈜에이나인미디어 이자 수익 - 2,734 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 전대 관련 비용 청구 21,610 - 이자 수익 247 2,275 기타특수관계자 ㈜더블유투자금융 전대 관련 비용 청구 12,534 964 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 용역비 청구 6,100 6,000 전대 관련 비용 청구 14,674 28,917,210 &cr; (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 거래내용 제24(당)기 1분기 제23(전)기 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 차입 - 10,000,000 상환 - 10,000,000 종속기업 ㈜에이나인미디어 회수 - 30,000 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 회수 70,000 120,000 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 대여 6,000,000 - (4) 보고 기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자구분 특수관계자명 계정과목 제24(당)기 1분기 제23(전)기 채권 채무 채권 채무 유의적인 영향력이 있는 기업 ㈜초록뱀컴퍼니 리스채권(1) 349,571 - 380,019 - 미수금 9,704 - 7,646 - 임대보증금 - 169,476 - 182,294 전환우선주(2) - 55,000,000 - 55,000,000 종속기업 주식회사 초록뱀푸드팜 리스채권(1) 435,002 - 278,059 - 미수금 13,917 - 4,434 - 외상매출금 - - 17,667 - 미지급금 - - - 27,400 임대보증금 　- 210,889 - 133,386 종속기업 비토투자조합 미수금 - - 19,543 - 종속기업 데미안투자조합 미수금 103,516 - 103,416 - 종속기업 셀바이오1호조합 미수금 29,610 - 29,610 - 관계기업 주식회사 스카이이앤엠 리스채권(1) 517,262 - - - 미수금 23,771 - - - 대여금 - - 70,000 - 임대보증금 - 250,774 - - 전환사채(3) 7,100,000 - 8,100,000 - 관계기업 사이먼투자조합 미수금 - - 47,376 - 관계기업 플레이크투자조합 미수금 22,842 - 22,842 - 관계기업 피트케인투자조합 미수금 - - 6,129 - 기타특수관계자 ㈜더블유투자금융 리스채권(1) 287,172 - 4,632 - 임대보증금 - 139,225 - 2,223 기타특수관계자 바너투자조합 미수금 3,553 - 3,553 - 기타특수관계자 라스보라투자조합 미수금 2,115 - 2,115 - 기타특수관계자 우리들휴브레인㈜ 리스채권(1) 336,054 　- 315,144 　- 미수금 10,435 - 6,555 - 대여금 6,000,000 　- - 　- 임대보증금 　- 162,926 　- 151,170 주요경영진 임직원 대여금 310,000 - 310,000 - (1) 당사는 ㈜초록뱀컴퍼니, 주식회사 초록뱀푸드팜, ㈜더블유투자금융, ㈜스카이이앤엠, 우리들휴브레인(주)과 장기 전대차계약을 체결하였으며 현재가치 측정금액으로 기재하였습니다. &cr;(2) 당사가 발행한 전환우선주로 액면가액 기준입니다.&cr;(3) 당사가 취득한 전환사채로 액면가액 기준입니다. &cr;(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 지분거래내역은다음과 같습니다.&cr;&cr;① 제24(당)기 1분기 (단위 : 천원) 회사명 출자 배당금수익 처분 및 분배 비토 투자조합 - 57,902 2,157,902 비케이엘투자조합 - 70,273 70,273 사이먼투자조합 - 496,850 560,226 그레이스투자조합 1,140,360 498,379 4,907,496 피트케인투자조합 - 30,977 6,028,587 아더마인투자조합 - 30,815 2,060,815 플레어투자조합 - 26,292 1,826,292 솔투자조합 - - 110,000 트로나스투자조합 - - 505,000 나르드투자조합 2,000,000 - - 아셀투자조합 2,120,000 - - ② 제23(전)기 (단위 : 천원) 회사명 출자 배당금수익 처분 및 분배 바이로트투자조합 1,000,000 239,634 8,544,046 비토투자조합 　- 23,100 　- 데미안투자조합 　- 142,781 1,250,000 그린러스크투자조합 3,633,432 　- 　- 알함브라투자조합 3,500,000 792,026 4,292,026 로페로투자조합 9,200,000 622,108 8,578,482 셀바이오1호조합 14,000,000 35,000 　- 그레즈투자조합 3,131,000 　- 3,131,000 비케이엘투자조합 2,000,000 135,428 　- 롤로투자조합 　- 208,290 805,138 노벰버(Nov)1호조합 　- 49,401 4,641,657 사이먼투자조합 　- 123,902 1,651,902 플레이크투자조합 3,600,000 　- 　- 비플로우투자조합 2,400,000 60,225 2,443,300 스노우월드투자조합 　- 　- 1,545,502 주식회사 스카이이앤엠 9,999,998 　- 　- 아브락사스투자조합 1,000,320 　- 　- 칼리아투자조합 2,502,500 　- 　- 그레이스투자조합 3,268,756 　- 　- 사운더스투자조합 120,000 　- 　- 아이어스투자조합 1,600,000 　- 　- 피트케인투자조합 6,000,000 8,454 　- 아더마인투자조합 3,430,000 1,518 1,401,518 플레어투자조합 1,800,000 　- 　- 솔투자조합 1,501,667 　- 　- 위드윈투자조합41호 　- 34,331 794,653 이스톤투자조합 　- 3,542 677,261 이노컴트리투자조합 　- 153,518 2,396,142 파사데나투자조합 　- 30,347 1,418,414 바너투자조합 400,400 　- 　- 라스보라투자조합 1,010,000 　- 　- 크레스투자조합 500,000 　- 488,509 그라프투자조합 1,010,000 　- 　- 트로나스투자조합 505,000 　- 　- 더앤 투자조합 1,000,000 27,068 1,019,625 크로머투자조합 700,000 　- 　- &cr;(6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나, 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없 습니다.&cr; (7) 당사는 기업 활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 단기종업원급여 270,895 1,046,252 퇴직급여 19,318 72,312 합 계 290,213 1,118,564 &cr; 37. 우발부채와 약정사항&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. 사건명 원고 피고 소송가액 비고 보증채권 조수길 ㈜초록뱀미디어 715백만원 2심 진행중(1) 투자금 반환 등 청구 ㈜트리플에이 ㈜초록뱀미디어 외 3명 4,757백만원 1심 진행중(2) (1) 피합병회사인 주식회사 아라코퍼레이션에게 제기된 보증채권소송 및 해당 소송의 가압류 집행 취소를 위해 피합병회사가 공탁한 공탁금 3,677백만원 을 전기중 합병으로 인해 회사가 승계하였습니다. 1심에서 피고는 원고에게 2,962백만원과 이자를 지급하라는 원고일부승을 선고받고 피고 및 원고가 항소하여 2심 진행중입니다.&cr;(2) 주식회사 트리플에이로부터 투자금 반환 등 청구 소송이 제기되어 1심 진행중입니다. (2) 분실된 어음&cr;당사는 보고기간종료일 현재 분실된 수표1매(KEB하나은행) 및 어음 2매(SC제일은행 1매, 외환은행 1매)가 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 제공한 담보 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 채권최고액 관련 차입금 내용 투자부동산 61,622,600 38,400,000 30,700,000 근저당권 설정 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 지급보증기관 보증내역 보증금액 피보험자 서울보증보험 인허가 외 4,763,109 경기도 가평군 외 38. 위험관리&cr; (1) 자본 위험관리&cr;&cr; 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. &cr;보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 부채총계(A) 145,778,549 151,235,418 자본총계(B) 122,495,897 117,534,229 부채비율(A/B) 119.01% 128.67% ( 2) 금융상품 위험관리&cr;&cr; 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. ① 외환위험&cr;당분기말과 전기말 현재 외화자산부채는 없습니다. &cr;② 이자율위험&cr;당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 가격위험&cr;당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 시장성 있는 지분증권이 중요하지 않기 때문에 당사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않으며, 민감도 분석은 기재하지 않았습니다. ④ 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지않습니다. &cr;&cr; 가. 보고기간종료일 현재 금융자산의 연령분석은 다음과 같습니다. &cr; 1) 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매출채권및기타채권() 19,584,880 3,347,207 3,982,115 26,914,202 기타금융자산 10,000,000 20,000,000 5,000 30,005,000 합 계 29,584,880 23,347,207 3,987,115 56,919,202 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. 2) 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매출채권및기타채권() 8,430,283 4,383,777 6,042,915 18,856,975 기타금융자산 - 30,000,000 5,000 30,005,000 합 계 8,430,283 34,383,777 6,047,915 48,861,975 () 매출채권 및 기타채권 중 미수수익은 연령분석 대상에서 제외 하 였습니다. 나. 매출채권 및 기타유동채권&cr; 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 매출채권 9,733,232 6,884,810 기타유동채권 2,237,324 3,429,794 합 계 11,970,556 10,314,604 다. 기타금융자산&cr;단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다 . 한편, 당사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr;&cr;⑤ 유동성위험&cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. 하기의 금액에는 향후 지급할 이자비용이 포함되어 있지 않습니다. 가. 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 3,075,164 3,879,348 6,954,512 차입금및기타금융부채 10,327,442 29,500,000 39,827,442 당기손익공정가치측정금융부채 90,861,499 - 90,861,499 리스부채 761,026 2,141,209 2,902,235 합 계 105,025,131 35,520,557 140,545,688 나. 제23(전)기 (단위:천원) 구 분 1년이내 1년초과 5년이내 합 계 매입채무및기타채무 4,116,800 3,434,619 7,551,419 차입금및기타금융부채 11,034,157 29,800,000 40,834,157 당기손익공정가치측정금융부채 92,210,859 - 92,210,859 리스부채 744,832 2,409,918 3,154,749 합 계 108,106,648 35,644,537 143,751,184 만기분석은 장부금액을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (3) 금융상품의 공정가치&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제24(당)기 1분기 제23(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 1) 공정가치로 인식된 금융자산 　 　 당기손익공정가치측정금융자산 18,658,721 18,658,721 16,380,885 16,380,885 2) 상각후원가로 인식된 금융자산 　 　 현금및현금성자산 28,504,178 28,504,178 27,029,539 27,029,539 매출채권및기타채권 24,391,038 24,391,038 16,078,113 16,078,113 기타금융자산 30,005,000 30,005,000 30,005,000 30,005,000 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 82,900,216 82,900,216 73,112,652 73,112,652 금융자산 합계 101,558,938 101,558,938 89,493,537 89,493,537 1) 공정가치로 인식된 금융부채 　 　 당기손익공정가치측정금융부채 3,412,106 3,412,106 4,761,465 4,761,465 전환우선주 87,449,393 87,449,393 87,449,393 87,449,393 공정가치로 인식된 금융부채 소계 90,861,499 90,861,499 92,210,859 92,210,859 2) 상각후원가로 인식된 금융부채 　 　 매입채무및기타채무 6,954,512 6,954,512 7,551,419 7,551,419 차입금및기타금융부채 39,827,442 39,827,442 40,834,157 40,834,157 리스부채 2,902,235 2,902,235 3,154,749 3,154,749 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 49,684,189 49,684,189 51,540,325 51,540,325 금융부채 합계 140,545,688 140,545,688 143,751,184 143,751,184 &cr;금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;ㆍ현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 유동금융자산, 매입채무및기타채무, 유동금융부채, 유동차입금은 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.&cr;ㆍ비유동채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ비상장지분상품 중 일부는 공정가치 평가를 위한 기초자료의 신뢰성이 낮고 공정가치의 왜곡가능성이 높다고 판단되어, 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하고 있습니다. 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 다양한 투입변수가 반영된 기타 기법을 사용합니다. (4) 공정가치 서열체계&cr;&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. &cr; 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr; ① 제24(당)기 1분기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 - 당기손익공정가치측정금융자산 - 　- 18,658,721 18,658,721 - 당기손익공정가치측정금융부채 - - 90,861,499 90,861,499 ② 제23(전)기 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 - 당기손익공정가치측정금융자산 - - 16,380,885 16,380,885 - 당기손익공정가치측정금융부채 - - 92,210,859 92,210,859 <공정가치 평가 기준 정보>&cr;당사가 수준2로 분류된 주요 금융상품의 공정가치 산정을 위해 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 적용이자율 내역 제24(당)기 1분기 당기손익공정가치측정금융자산 12.191~19.491% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F362 SPOT RATE CURVE 값 당기손익공정가치측정금융부채(1) 11.667~12.963% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F353 SPOT RATE CURVE 값 전환우선주 16.188~18.217% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F361 SPOT RATE CURVE 값 제23(전)기 당기손익공정가치측정금융자산 12.191~19.491% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F362 SPOT RATE CURVE 값 당기손익공정가치측정금융부채(1) 11.667~12.963% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F353 SPOT RATE CURVE 값 전환우선주 16.188~18.217% 채권 잔존만기에 해당하는 YTM으로, 평가기준일 F361 SPOT RATE CURVE 값 (1) 당사 전환사채의 공정가치 평가 정보입니다. 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당분기 및 전기 중 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. &cr;&cr;&cr;39. 보고기간종료일 후 발생사건&cr;&cr;(1) 2018년 10월 11일 당사가 발행한 전환우선주 32,310,177주가 2021년 4월 26일에 전량 전환청구되어 보통주 32,894,736주로 전환 완료되었습니다.&cr;&cr;(2) 당사는 2021년 5월 12일에 제3자배정 유상증자(발행가액 : 2,143원)로 보통주 1,446,575주 및 전환우선주 6,999,534주를 발행하였습니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;(1) 연결재무제표 재작성&cr; (가) 제22기(2019년) 연결재무제표 재작성 &cr; 회사의 종속기업 중 기업회계기준서 '제1032호 금융상품:표시'에 따른 풋가능 금융상품으로서 연결재무제표상 자본으로 분류된 비지배지분을 부채로 계정재분류함에 따라 제22기(2019년) 연결재무제표를 재작성 하였습니다. 이에 따라 2019년 12월 31일현재 회사의 연결순자산은 1,969백만원 감소하였으며, 동 보고기간의 연결당기순이익은 659백만원 감소하였습니다. &cr;&cr;<재작성 내용>&cr; - 연결재무상태표 (단위: 천원) 항목 2019년 2018년 정정전 정정후 정정전 정정후 비지배지분부채 - 1,969,670 - 5,107,444 부채총계 78,261,470 80,231,139 72,906,295 78,013,739 비지배지분 1,969,670 - 5,107,444 - 자본총계 108,263,096 106,293,426 96,208,450 91,101,006 &cr;- 연결포괄손익계산서 (단위: 천원) 항목 2019년 2018년 정정전 정정후 정정전 정정후 금융비용 13,029,533 13,688,543 23,746,149 23,852,592 법인세비용차감전순이익(손실) 8,989,698 8,330,688 (15,295,633) (15,402,077) 당기순이익(손실) 8,902,691 8,243,682 (15,351,903) (15,458,347) 지배기업 소유주지분 8,243,682 8,243,682 (15,459,632) (15,459,632) 비지배지분 659,010 - 107,729 1,285 총포괄이익(손실) 8,718,176 8,059,166 (15,351,903) (15,458,347) 지배기업 소유주지분 8,059,166 8,059,166 (15,459,632) (15,459,632) 비지배지분 659,010 - 107,729 1,285 &cr;- 연결자본변동표 (단위: 천원) 항목 2019년 2018년 정정전 정정후 정정전 정정후 비지배지분 1,969,670 - 5,107,444 - &cr;- 주석&cr;상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 수정 등과 관련된 주석을 정정하여 재작성하였습니다. &cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr; (가) 자산양수도[(주)아라코퍼레이션 주식 전부 양수]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방)&cr; - 시기 : 2019년 10월 23일 ~ 2019년 11월 4일&cr; - 거래상대방 : 진에쿼티브릿지제1호사모투자 합자회사외 7인&cr;&cr;② 주요내용&cr; 지배회사는 2019년 10월 23일부터 2019년 11월 4일까지 (주)아라코퍼레이션의 보통주 4,681주(지분율 100%)를 진에쿼티브릿지제1호사모투자 합자회사외 7인에게서 총43,090,941,885원에 양수하였습니다.&cr;&cr;③ 재무제표에 미치는 영향&cr;상기 자산양수도는 연결실체 내의 거래이므로 연결재무제표에 미치는 영향은 없으며, 이후 합병에 관한 사항은 아래 '(마) 합병'에 기재하였습니다.&cr;&cr;④ 관련 공시서류 제출일자&cr; 2019.10.23 주 요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)&cr;2019.10.23 합병등종료보고서(자산양수도) &cr; (나) 합병[(주)아라코퍼레이션 흡수합병]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방)&cr; - 시기 : 2019년 12월 30일(합병등기일)&cr; - 거래상대방 : (주)아라코퍼레이션&cr;&cr;② 주요내용&cr; 지배회사는 2019년 10월 23일부터 2019년 11월 4일까지 (주)아라코퍼레이션의 보통주 4,681주(지분율 100%)를 양수하였으며, 2019년 12월 30일(합병등기일) 동 회사를 흡수합병(소규모합병)을 하였습니다. 본 합병은 최종 합병비율 1:0인 무증자 합병으로 합병신주를 발행하지 않았습니다.&cr;&cr;③ 재무제표에 미치는 영향 (단위 : 백만원) 구 분 합병 전 합병 후 (주)초록뱀미디어 (주)아라코퍼레이션 (주)초록뱀미디어 유동자산 10,053 1,767 11,820 비유동자산 148,401 30,000 146,752 자산총계 158,454 31,767 158,572 유동부채 61,491 118 61,610 비유동부채 107 0 107 부채총계 61,598 118 61,717 자본금 41,879 33 41,879 자본잉여금 59,801 32,391 59,801 자본조정 280 0 280 이익잉여금 -5,105 -775 -5,105 자본총계 96,856 31,649 96,856 부채및자본총계 158,454 31,767 158,572 주1) 상기 재무상태표는 (주)초록뱀미디어와 (주)아라코퍼레이션의 2019년 11월 30일 현재의 별도 재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일(2019년 12월 28일) 기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.&cr;주2) 상기 합병 후 (주)초록뱀미디어의 재무상태표는 외부감사인의 감사를 받지 아니하였습니다. &cr;④ 관련 공시서류 제출일자&cr; 2019.10.25 주 요사항보고서(회사합병 결정)&cr; 2019.10.30 [정정] 주 요사항보고서(회사합병 결정)&cr; 2019.10.31 [정정] 주 요사항보고서(회사합병 결정)&cr; 2019.11.04 [정정] 주 요사항보고서(회사합병 결정)&cr; 2019.12.30 합병등종료보고서(합병) &cr; (다) 자산양수도[(주)에이나인미디어 주식 전부 양도]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방)&cr; - 시기 : 2020년 3월 27일&cr; - 거래상대방 : (주)스카이이앤엠&cr;&cr;② 주요내용&cr; 지배회사는 2020년 3월 27일에 지 배회사가 소유한 (주)에이나인미디어의 주식 400,000주(지분율 100%)를 (주)스카이이앤엠에게 4,500,000,000원에 양도하였습니다.&cr; ③ 재무제표에 미치는 영향&cr;상기 자산양수도의 결과로 (주)에이나인미디어는 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.&cr;&cr;④ 관련 공시서류 제출일자&cr;"해당사항 없음"&cr; (라) 자산양수도[(주)초록뱀푸드팜{舊 (주)더스카이팜} 주식 양수]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방)&cr; - 시기 : 2020년 8월 14일&cr; - 거래상대방 : (주)아이오케이컴퍼니&cr;&cr;② 주요내용&cr; 지배회사는 2020년 8월 14일에 (주)아이오케이컴퍼니가 소유한 (주)초록뱀푸드팜의 보통주 765,165주(지분율 57.41%)를 13,776,860,000원에 양수하였습니다.&cr; ③ 재무제표에 미치는 영향&cr;상기 자산양수도의 결과로 (주)초록뱀푸드팜은 연결대상 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;&cr;④ 관련 공시서류 제출일자&cr;"해당사항 없음" (마) 자산양수도[(주)초록에프앤비 주식 전부 양수]&cr; ① 시기 및 대상회사(거래상대방)&cr; - 시기 : 2020년 8월 14일&cr; - 거래상대방 : (주)아이오케이컴퍼니&cr;&cr;② 주요내용&cr;지배회사는 2020년 8월 14일에 (주)아이오케이컴퍼니가 소유한 (주)초록에프앤비의 보통주 180,000주(지분율 100%)를 650,160,000원에 양수하였습니다.&cr; ③ 재무제표에 미치는 영향&cr;상기 자산양수도의 결과로 (주)초록에프앤비는 연결대상 종속기업으로 편입되었습니다.&cr;&cr;④ 관련 공시서류 제출일자&cr;"해당사항 없음" (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; "해당사항 없음" 나. 대손충당금 설정현황(연결 기준)&cr; 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. &cr; 다. 재고자산 현황 등(연결 기준)&cr; 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. 라. 공정가치평가 내역&cr; 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 마. 채무증권 발행실적 등&cr; (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 천원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - - 최근 사업년도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간중 발행된 채무증권이 없습니다. &cr; (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl "해당사항 없음"&cr;&cr; (3) 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - "해당사항 없음" 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; (4) 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - "해당사항 없음" 단기사채 미상환 잔액(별도기준) 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; (5) 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 13,700,000 - - - - 13,700,000 합계 - - 13,700,000 - - - - 13,700,000 회사채 미상환 잔액(별도기준) 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) ----------12,300,000----12,300,000--12,300,000----12,300,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; (6) 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - "해당사항 없음" 신종자본증권 미상환 잔액(별도기준) 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음"&cr;&cr; (7) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - "해당사항 없음" 조건부자본증권 미상환 잔액(별도기준) 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 "해당사항 없음" IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 제24기(당기) 1분기----제23기(전기)동현회계법인적정-(1) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득거래&cr;(2) 금융자산및금융부채의 공정가치 측정제22기(전전기)성현회계법인적정 강조사항&cr; 감사의견에 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 다음의 사항에 주의를 기울여야할 필요가 있습니다.&cr;연결재무제표에 대한 주석 43에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 비지배지분의 표시방법을 자본에서 부채로 변경함에 따라 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의연결재무제표를 재작성하였습니다. 상기 회계처리 오류로 인하여 2019년 12월 31일현재 회사의 연결순자산은 1,969백만원 감소하였으며, 동 보고기간의 연결당기순이익은 659백만원 감소하였습니다. (1) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득거래&cr;(2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당사는 분기감사(검토)는 실시하지 않고 반기검토 및 기말감사를 실시하고 있습니다.&cr;&cr; 2. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제24기(당기) 1분기 - - - - 제23기(전기) 동현회계법인 적정 - (1) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득거래&cr;(2) 금융자산및부채의 공정가치 측정 제22기(전전기) 성도이현회계법인&cr;(現 성현회계법인) 적정 - (1) 당기손익공정가치측정금융자산의 취득거래&cr;(2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 주) 당사는 분기감사(검토)는 실시하지 않고 반기검토 및 기말감사를 실시하고 있습니다.&cr; 3. 감사용역 체결현황 제24기(당기)삼일회계법인반기검토(별도 및 연결) : -&cr;중간감사(별도 및 연결) : -&cr;기말감사(별도 및 연결) : -280,000,000원2,400시간--제23기(전기)동현회계법인반기검토(별도 및 연결) : 2020.07.30~2020.08.05&cr;중간감사(별도 및 연결) : 2020.12.07~2020.12.11&cr;기말감사(별도 및 연결) : 2021.02.22~2021.02.26120,000,000원1,679시간120,000,000원1,452시간제22기(전전기)성도이현회계법인&cr;(現 성현회계법인)반기검토(별도 및 연결) : 2019.07.31~2019.08.02&cr;중간감사(별도 및 연결) : 2019.12.02~2019.12.06&cr;기말감사(별도 및 연결) : 2020.02.17~2020.02.2190,000,000원1,700시간90,000,000원1,791시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 4. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제24기(당기)-----제23기(전기)-----제22기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021년 02월 26일회사측 : 감사 및 회계팀장&cr;감사인 : 담당이사 및 실무진대면회의핵심감사사항에 대한 수행절차와 결론,&cr;기말감사 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 6. 회계감사인의 변경&cr; [지배회사의 내용]&cr;지배회사는 성도이현회계법인과의 감사용역 계약기간(2017. 1. 1~2019. 12. 31)만료에 따라 2020년 2월 11일 감사인 선임위원회를 개최하여 성도이현회계법인을 재선임(계약기간 : 2020. 1. 1~2022. 12. 31) 하였습니다. 이후 성도이현회계법인의 당사 담당 업무수행이사와 그 소속구성원이 2020년 5월 11일자로 성도이현회계법인으로부터 분할하여 영앤진회계법인으로 합병함에 따라 성도이현회계법인과 체결한 외부감사 용역계약이 영앤진회계법인으로 이관되었으며, 영앤진회계법인은 2020년 11월에 동현회계법인으로 상호를 변경하였습니다. 그리고 2020년 11월에 금융감독원으로부터 삼일회계법인으로 감사인 지정을 받았습니다.[지정기간 : 3년(2021.1.1~2023.12.31)] &cr; [종속회사의 내용]&cr;<(주)초록뱀푸드팜>&cr;정진세림회계법인과 감사 용역을 체결하여(2018.10.01~2019.12.31) 2019년(6기)까지 연결 목적의 외부감사를(임의감사) 하였습니다. 2020년(7기)는 외감법상 외부감사 대상에 해당하며 코스닥 상장을 목적으로 금융감독원으로부터 삼일회계법인으로 감사인 지정을(2020.1.1~2020.12.31) 받았습니다.&cr;2021년(8기) 역시 코스닥 상장을 목적으로 2021년 3월 금융감독원으로부터 삼일회계법인으로 감사인 지정을(2021.1.1~2021.12.31) 받았습니다. 7. 내부회계관리제도&cr;감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 각자대표이사인 김상헌·최진욱은 경영활동의 의사 결정자로서 권한을 행사하고 있습니다. 업무집행의사결정을 위한 이사회는 6명의 사내이사, 2명의 사외이사로 총 8명으로 구성되어 있습니다. 당사 이사회 규정에 의해 대표이사가 이사회 의장이 되며, 이사회 내 위원회는 없습니다.&cr; 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바라며 사외이사 현황은 다음과 같습니다. (2021.3.31 현재) 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 여기현 서울대학교 경영학과 졸업 영화진흥위원회 객원연구원 보스톤 창업투자 VC 현) (주)와이이피 사내이사 " 없 음 " - 20.03.26&cr;재선임 서지은 한국예술종합학교 대학원 졸업 국립전통예술고등학교 시창청음강사 " 없 음 " - 21.03.30&cr;재선임 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 821-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주) 서지은 사외이사의 임기만료로 2021년 3월 정기주주총회에서 재선임하였습니다. 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 의결현황 사내이사 찬반여부 사외이사 찬반여부 최진욱&cr; (출석률:100%) 김상헌&cr; (출석률:100%) 임봉진&cr; (출석률:0%) 김홍&cr; (출석률:0%) 최상락&cr; (출석률:100%) 이응길&cr; (출석률:100%) 여기현&cr; (출석률:87.5%) 서지은&cr; (출석률:12.5%) 1 2021.01.26 내부회계관리제도 운영실태보고 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 2 2021.02.01 내부회계관리제도 평가보고 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 3 2021.02.15 제23기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 4 2021.02.19 제23기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 전자투표제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 5 2021.03.11 금전 대여의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 전환사채 양도의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 제23기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 6 2021.03.17 전환사채 양도 관련 잔금지급일 변경의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 찬성 불참 7 2021.03.22 제21기 연결재무제표 재작성 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 불참 찬성 제22기 연결재무제표 재작성 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 불참 찬성 제23기 연결재무제표 및 재무제표 정정 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 불참 찬성 8 2021.03.31 투자조합 추가 출자의 건 가결 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 불참 주1) 최상락 사내이사는 2021년 3월 30일에 신규선임되었으므로 찬반여부를 2021년 3월 30일 이후부터 기재하였습니다.&cr;&cr; 다. 이사의 독립성&cr; 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. &cr; 라. 사외이사의 지 원조직 현황&cr;사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 마. 사외이사 교육실시 현황&cr;사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고기간 종료일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(장인수)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 장인수 아주대 경영학과 졸업 現) 장인수세무회계사무소 세무사(2006년 7월 ~ 현재) - &cr; 나. 감사의 독립성&cr; 감사후보자는 이사회에서 상법 제542조의10에 의거 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 검토한 후, 감사로서의 독립성, 전문성등을 심의하여 감사후보자로 추천하고 있습니다. 상법 제542조의4에 의거 감사후보자의 성명ㆍ약력ㆍ추천인ㆍ후보자와 최대주주와의 관계ㆍ후보자와 당해 법인과의 거래내역 등을 주총 전 소집통지 또는 공고를 하고, 상법 제409조에 의거 주주총회에서 적법하게 선임하고 있습니다. 또한, 상법 제411조에 따라 감사는 회사 및 자회사의 이사 또는 지배인 기타의 사용인의 직무를 겸하고 있지 않습니다.&cr;&cr;감사의 추천인, 선임배경, 회사와의 거래 등의 사항은 다음과 같습니다. 성 명 추천인 선임일 선임배경 회사와의 관계 최대주주 등과의 관계 장인수&cr;(상근감사) 이사회 2018.03.29 이사회 추천에 따른&cr;재선임 - - ※ 당사는 법률에서 정한것 이외에 별도의 감사 선출기준을 운영하고 있지 않습니다.&cr;※ 2021년 3월 30일 정기주주총회의 이경호 감사 선임 안건이 부결됨에 따라 상법 제386조 및 동법 제415조에 의거 새로 선임된 감사가 취임할 때까지 기존 감사가 감사의 권리의무가 있으므로 장인수 감사가 다음 주주총회때까지 업무를 이행할 것이며, 다음 주주총회 시 감사를 선임할 예정입니다.&cr; 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에접근할수 있으며, 아래와 같이 당사 정관에 감사의 직무를 규정하고 있습니다.&cr;&cr;<감사의 직무와 의무> ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를&cr;요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제38조 제3항 및 제39조의2의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr; 다. 감사의 주요활동내역 감 사 시 기 활 동 내 용 장인수 2021년 2월 내부회계관리제도 평가 " 이사가 제출한 연결재무제표 및 재무제표의 적정성 검토 2021년 3월 정기주주총회 소집 및 의안의 적법성 확인 " 투자조합 추가 출자의 적정성 검토 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 당사의 감사는 세무사이므로 감사업무를 수행하는데 전문성이 충분하다고 판단되며, 경영전반에 관한 감사업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있어 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 갖추고 있지 않으나 필요할 경우 경영관리본부에서 감사의 직무수행 관련 업무를 보조하고 있습니다.&cr; 바. 준법지원인에 관한 사항 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 준법지원인 및 준법지원인 지원조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 &cr; 2021년 3월 31일 현재 당사의 최대주주는 (주)초록뱀컴퍼니이며 발행주식총수의 22.73%를 소유하고 있습니다. 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)초록뱀컴퍼니최대주주의결권있는&cr;주식 38,130,89922.89 38,130,89922.73-의결권있는&cr;주식 38,130,89922.89 38,130,89922.73------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주 관련 사항 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)초록뱀컴퍼니15,041최진욱---오션인더블유(주)22.94------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2018년 08월 25일----오션인더블유(주)30.372019년 11월 27일----오션인더블유(주)34.162019년 12월 31일----오션인더블유(주)32.622020년 03월 31일----오션인더블유(주)31.712020년 06월 30일----오션인더블유(주)25.172020년 09월 30일----오션인더블유(주)22.952020년 12월 31일----오션인더블유(주)18.112021년 03월 31일----오션인더블유(주)22.94 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr;[2020.12.31 기준] (단위 : 백만원) (주)초록뱀컴퍼니190,83769,734121,10316,693-59615,865 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 연결재무제표 기준&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 [사업현황]&cr;당사의 최대주주인 (주)초록뱀컴퍼니는 1992년 7월에 설립되었으며, 2001년 8월 2일 한국거래소의 코스닥증권시장에 상장된 주권상장법인 입니다. 주요사업은 유리사업, 물류사업, 부동산임대업을 영위하고 있으며, 또한 종속회사를 통하여 투자사업을 영위하고 있습니다. &cr; 3. 최대주주의 최대주주 관련 사항 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 오션인더블유(주)3원영식31.90--원성준51.00------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr;[2020.12.31 기준] (단위 : 백만원) 오션인더블유(주)35,73224,15111,5814,279-318-302 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 개별재무제표 기준 &cr; 4. 최대주주 변동 현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2018년 10월 11일(주)초록뱀컴퍼니&cr;[舊 (주)더블유홀딩컴퍼니]&cr;외 1인38,938,52339.593자배정 유상증자 참여- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 5. 주식분포현황&cr;가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)초록뱀컴퍼니 38,130,89922.89----- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - &cr; 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 91,89091,89299.99128,486,131166,617,03077.11- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)&cr;① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 불특정 다수인(당해 법인의 주주를 포함한다.)에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행할 주식총수의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행할 주식총수의 범위 내에서 재무구조 개선, 기술도입, 사업제휴, 신규사업 추진 및 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 전문투자자 및 기타 이사회에서 정한 자에게 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 따라 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후&cr;3월 이내 주주명부 폐쇄 기준일 매년 12월 31일 주주명부 폐쇄 시기 매년 1월 1일 부터 1월 15일까지 명의개서대리인 하나은행 증권대행부&cr;전화번호 : 02-368-5800, 5850&cr;주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 72(여의도동 43-2) 주주의 특전 - 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (www.chorokbaem.com) 에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제 신문에 한다. 7. 주가 및 주식거래실적 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김상헌남1971년 01월각자&cr;대표&cr;이사등기임원상근제작&cr;총괄한양대 경영학과&cr;현대증권㈜&cr;㈜초록뱀미디어 제작본부 대표---8년2023년 03월 31일최진욱남1971년 06월각자&cr;대표&cr;이사등기임원상근경영&cr;총괄 한국 IBM 부장 씨코포스 이사 현) ㈜초록뱀컴퍼니 대표이사 --최대주주의&cr;대표이사1년2023년 03월 31일이응길남1976년 04월전무&cr;이사등기임원상근재무&cr;담당경희대 경영학과&cr;㈜에이모션 CFO--최대주주의&cr;이사(미등기)11년2023년 03월 31일임봉진남1950년 01월이사등기임원비상근기타&cr;경영 대한조선공사 강원산업 대홍백화점 기획부 ---4년2023년 03월 31일김홍남1956년 12월이사등기임원비상근기타&cr;경영 대림전자㈜ 대표이사 ㈜더블유투자금융 대표이사 ㈜초록뱀컴퍼니 사내이사 ---1년2023년 03월 31일최상락남1960년 06월이사등기임원비상근기타&cr;경영㈜테이콤 대표이사&cr;㈜초록뱀컴퍼니 감사---1년&cr;미만2024년 03월 31일여기현남1983년 02월사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사 서울대학교 경영학과 졸업 영화진흥위원회 객원연구원 보스톤 창업투자 VC ㈜와이이피 사내이사 ---4년2023년 03월 31일서지은여1981년 06월사외&cr;이사등기임원비상근사외&cr;이사 한국예술종합학교 대학원 졸업 국립전통예술고등학교 시창청음강사 ---3년2024년 03월 31일장인수남1975년 01월감사등기임원상근감사 아주대 경영학과 졸업 장인수세무회계사무소 세무사 ---5년2021년 03월 30일원영식남1961년 03월회장미등기임원비상근경영&cr;자문 인천대학교 졸업 일본 KNTV㈜ 회장 오션인더블유㈜ 대표이사 --최대주주의&cr;회장(미등기)3년-서장원남1973년 01월상무&cr;이사미등기임원상근프로&cr;듀서초록뱀M&C 제작PD&cr;젤리박스 제작팀장---11년-최희석남1972년 09월이사미등기임원상근프로&cr;듀서홍익대학교 토목공학과&cr;㈜유신코퍼레이션23,000--15년-박성수남1973년 05월이사미등기임원상근프로&cr;듀서㈜한국삐아제&cr;KBS 드라마제작국&cr;㈜이스타즈22,700--14년-유호성남1977년 04월이사미등기임원상근프로&cr;듀서안산공과대학교 실내건축과&cr;㈜케이팍스 제작이사---4년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 임원의 타회사 겸직 현황 구 분 (주)초록뱀미디어 (주)초록뱀컴퍼니 (주)초록에프앤비 원영식 회장(미등기, 비상근) 회장(미등기, 비상근) - 최진욱 대표이사(등기, 상근) 대표이사(등기, 상근) 사내이사(등기, 비상근) 이응길 사내이사(등기, 상근) 이사(미등기, 상근) - &cr; 다. 직원의 현황&cr; (1) 직원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 제작본부남 10-5-15 4.60213,20114,213----제작본부여4-5-9 1.42104,87611,653-경영관리남 6--- 6 4.92135,210 22,535-경영관리여3---3 3.9729,5559,852-23-10-33 3.73482,84214,632- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (2) 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 5156,52531,305- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사81,000,000-감사1200,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2) 보수지급금액 (2)-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 9114,37012,708- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (2)-2. 유형별 (단위 : 천원) 6109,87018,312-23,0001,500-----11,5001,500- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (3) 보수지급기준&cr;- 등기이사·사외이사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직위 및 위임업무의 책임·역할 등을 종합적으로 고려하여 차등 지급하며, 감사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직무의 책임·역할을 고려하여 지급함. - 퇴직금은 임원퇴직금지급규정에 의해 지급함. &cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액&cr;이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없음. (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법&cr;이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없음. &cr; 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액&cr;5억원 이상의 보수가 지급된 임직원이 없으므로 해당사항 없음. (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법&cr;5억원 이상의 보수가 지급된 임직원이 없으므로 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 <표1>&cr;(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 천원) 6217,297-2--1--9217,297- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 주) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 "III. 재무에 관한 사항"의 주석 "주식기준보상" 항목에 기술되어 있습니다.&cr; <표2> 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 김상헌미등기임원2015년 02월 06일신주교부보통주150,000--50,000-100,0002017.2.6~&cr;2024.2.51,677이응길미등기임원2015년 02월 06일신주교부보통주150,000--70,000-80,0002017.2.6~&cr;2024.2.51,677고원준직원2015년 02월 06일신주교부보통주70,00010,000-60,000-10,0002017.2.6~&cr;2024.2.51,677김상헌등기임원2020년 03월 26일신주교부보통주300,000----300,0002022.3.26~&cr; 2025.3.251,328서장원미등기임원2020년 03월 26일신주교부보통주200,000----200,0002022.3.26~&cr; 2025.3.251,328이응길등기임원2020년 03월 26일신주교부보통주200,000----200,0002022.3.26~&cr; 2025.3.251,328 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 주) '관계'는 주식매수선택권 최초 부여 당시 회사와의 관계입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황&cr;지배회사는 2021년 3월 31일 현재 19개의 계열회사를 가지고 있습니다. 상장여부 계열회사 명칭 사업자등록번호&cr;(법인등록번호) 업종 비고 상장&cr;(1개사) (주)초록뱀컴퍼니 314-81-12966 물류, 부동산임대 (주)초록뱀미디어의 최대주주 비상장 일반법인&cr;(4개사) (주)더블유투자금융 110111-5938125 투자사업 (주)초록뱀컴퍼니의 종속회사 쿠쿠루자코리아 110111-5414505 식자재 수출입업 (주)초록뱀컴퍼니의 관계회사 (주)초록에프앤비 161-86-01818 도소매 (주)초록뱀미디어의 종속회사 (주)초록뱀푸드팜 120-88-22738 음식점업 (주)초록뱀미디어의 종속회사 비상장 투자조합&cr;(14개사) 바이로트 투자조합 815-80-01233 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니의 종속회사 플레노 투자조합 246-80-01849 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니의 종속회사 사운더스 투자조합 285-80-01446 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니의 종속회사 데미안 투자조합 118-80-02674 투자조합 (주)초록뱀미디어의 종속회사 그린러스크 투자조합 799-80-01436 투자조합 (주)초록뱀미디어의 종속회사 셀바이오1호 조합 796-80-02120 투자조합 (주)초록뱀미디어의 종속회사 비케이엘 투자조합 270-80-01347 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 로페로 투자조합 626-80-01730 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 플레이크 투자조합 120-80-16832 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 칼리아 투자조합 184-80-01804 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 크로머 투자조합 899-80-01963 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 나르드 투자조합 252-80-01844 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 아셀 투자조합 824-80-01862 투자조합 (주)초록뱀컴퍼니와 (주)초록뱀미디어가 출자한 투자조합 아이어스 투자조합 114-80-55882 투자조합 (주)초록뱀미디어의 관계회사 2. 계 열 회 사 간 출 자 현황 (2021년 3월 31일 현재) 구 분 출자법인 (주)초록뱀컴퍼니 (주)초록뱀미디어 (주)초록뱀컴퍼니 - - (주)초록뱀미디어 22.73% - (주)더블유투자금융 100% - 쿠쿠루자코리아 50.00% - (주)초록에프앤비 - 100% (주)초록뱀푸드팜 - 67.47% 바이로트 투자조합 100% - 플레노 투자조합 100% - 사운더스 투자조합 66.67% 33.33% 데미안 투자조합 - 100% 그린러스크 투자조합 22.86% 77.14% 셀바이오1호 조합 6.67% 93.33% 비케이엘 투자조합 31.82% 32.73% 로페로 투자조합 17.14% 17.14% 플레이크 투자조합 8.98% 29.39% 칼리아 투자조합 27.78% 27.78% 크로머 투자조합 21.43% 10.00% 나르드투자조합 22.31% 15.38% 아셀투자조합 26.92% 16.31% 아이어스 투자조합 - 32.00% 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 구 분 (주)초록뱀미디어 (주)초록뱀컴퍼니 (주)초록에프앤비 원영식 회장(미등기, 비상근) 회장(미등기, 비상근) - 최진욱 대표이사(등기, 상근) 대표이사(등기, 상근) 사내이사(등기, 비상근) 이응길 사내이사(등기, 상근) 이사(미등기, 상근) - 4. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 대상자 우리들휴브레인㈜ 관계 대주주 ㈜초록뱀컴퍼니의 특수관계인 종류 대여 일자 2021년 03월 11일 목적 유동자금 운영 최초금액 금 육십억원&cr; (\6,000,000,000) 잔액 6,000,000,000 조건 대여기간: 2021.03.11~2022.09.11 이자율: 연 4.6% 이자지급: 매 3개월 중도상환수수료: 없음 내부통제절차 이사회 결의 2. 대주주와의 자산양수도 등 "해당사항 없음"&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래 "해당사항 없음"&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;"해당사항 없음"&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경상황 및 주주총회 현황&cr; 가. 공시사항의 진행·변경상황 당해 사업연도중 기 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제23기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.30) 제1호 의안 : 제23기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로가결&cr;&cr;원안대로가결&cr;부결(의결정족수 미달)&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결 - 제22기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.26) 제1호 의안 : 제22기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr;제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로가결&cr;&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결 - 제21기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.28) 제1호 의안 : 제21기 연결재무제표 및 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 승인의 건&cr;제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr;제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로가결&cr;&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결&cr;원안대로가결 - 2. 우발채무 등 &cr; 가. 중요한 소송사건 (1) 보증채권 지급청구(부산고등법원 2020나57328) 구분 내용 소제기일 - 2020. 10. 15(항소심) 소송 당사자 - 원고 : 조수길&cr;- 피고 : (주)아라코퍼레이션[합병으로 인해 (주)초록뱀미디어가 소송 수계] 소송의 내용 - (주)아라코퍼레이션이 보증한 채권 지급청구 소송가액 - 715백만원(2심 원고 소가) 진행상황 - 2019. 07. 10 원고 소 제기(1심)&cr;- 2020. 10. 08 1심 판결선고 : 원고 일부승(피고는 원고에게 2,961,697,163원과 이자를 지급하라)&cr;- 2020. 10. 15 피고 항소 향후소송일정 및&cr;대응방안 - 담당 변호사와 2심 진행중에 있습니다. (2) 투자금 반환 등 청구(부산지방법원 2020가합49764) 구분 내용 소제기일 - 2020. 09. 28(1심) 소송 당사자 - 원고 : (주)트리플에이&cr;- 피고 : (주)초록뱀미디어 외 3명 소송의 내용 - 투자금 반환 등 청구 소송가액 - 4,757백만원(1심 원고 소가) 진행상황 - 2020. 09. 28 원고 소 제기(1심) 향후소송일정 및&cr;대응방안 - 담당 변호사와 1심 진행중에 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr;"해당사항 없음" &cr;다. 채무보증 현황&cr;"해당사항 없음(연결실체 내 회사간 채무보증도 없음)"&cr; 라. 채무인수약정 현황 "해당사항 없음(연결실체 내 회사간 채무인수약정도 없음)"&cr;&cr; 마. 그밖의 우발채무 등 지배회사는 보고기간종료일 현재 분실된 수표1매(외환은행) 및 어음 2매(SC제일은행 1매, 외환은행 1매)가 있으며, 연결실체 내 그밖의 우발채무 등은 없습니다.&cr;&cr;바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr;"해당사항 없음" ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황&cr;[지배회사의 내용] &cr; "해당사항 없음" [종속회사의 내용] &cr; "해당사항 없음"&cr;&cr; 나. 단기매매차익 발생 및 환수현황 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl [지배회사의 내용] &cr; "해당사항 없음" [종속회사의 내용] &cr; "해당사항 없음"&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; [지배회사의 내용] &cr; (1) 2018년 10월 11일 지배회사가 발행한 전환우선주 32,310,177주가 2021년 4월 26일에 전량 전환청구되어 보통주 32,894,736주로 전환 완료되었습니다.&cr;&cr;(2) 지배회사는 2021년 5월 12일에 제3자배정 유상증자(발행가액 : 2,143원)로 보통주 1,446,575주 및 전환우선주 6,999,534주를 발행하였습니다. [종속회사의 내용] &cr; "해당사항 없음" &cr; 5. 중소기업기준 검토표 중소기업기준 검토표_1.jpg 중소기업기준 검토표_1 중소기업기준 검토표_2.jpg 중소기업기준 검토표_2 &cr;&cr; 6. 직 접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 가. 공모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 주주배정 유상증자&cr;(보통주)-2020년 08월 11일운영자금42,705,600 OTT 플랫폼 기반 사전제작 드라마 운영자금&cr;&cr;<운영자금 사용 세부내역>&cr;운영자금(방송프로그램 제작비용) 6,527,162 &cr;운영자금(작가계약금 및 운영비용) 955,680&cr;운영자금(일반관리비용) 867,173&cr;-----------------------------------------&cr;운영자금 합계 8,350,015 8,350,015(1) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (1) 보고서 기준일 현재, 납입이 완료된 유상증자 자금 427억원 중, 자금사용목적에 따라 운영자금으로(드라마 제작비 및 증자비용) 약 8,350백만원을 사용하였으며, 잔여 자금 약 34,355백만원은 1년 정기예금 및 보통예금 계좌에 보관중입니다. &cr;한편, 당사는 기존 공시된 자금사용목적에 따라 OTT 플랫폼 드라마 제작비용으로 약 34,355백만원을 사용할 예정입니다. 자세한 내용은 금융감독원 공시제출시스템(http://dart.fss.or.kr)통해 제출된 투자설명서(2020.07.30) 및 증권발행실적보고서(2020.08.11)를 참조하시기 바랍니다.&cr; ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 전환사채&cr;(무기명식 무보증&cr;국내사모 전환사채)82019년 12월 27일운영자금3,100,000 운영자금&cr;&cr;<운영자금 사용 세부내역>&cr;운영자금(방송프로그램 제작비용) 2,206,620&cr;운영자금(작가계약금 및 운영비용) 637,634&cr;운영자금(일반관리비용) 255,720&cr;-----------------------------------------&cr;운영자금 합계 3,100,000 3,100,000-전환사채&cr;(무기명식 무보증&cr;국내사모 전환사채)92020년 09월 18일타법인 증권 취득자금12,300,000타법인 증권 취득자금(타법인 출자,회사채 매입)12,300,000-제3자배정 유상증자&cr;(전환우선주)-2020년 10월 15일타법인 증권 취득자금15,000,000타법인 증권 취득자금(타법인 출자,회사채 매입)15,000,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl 7. 합병등의 사후정보&cr; 사업연도 중 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 8. 보호예수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 우선주5,820,7222020년 10월 30일2021년 10월 30일1년증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수 167,748,523 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 "해당사항 없음"