Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 주식회사 이에스큐브 180111-0031516 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 44 기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 05 월 17 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 ES 큐브 |
| 대 표 이 사 : | 신희민 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 강남대로 556, 12층(논현동,논현빌딩) |
| (전 화) 02-3446-4872 | |
| (홈페이지) http://www.escube.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 신희민 |
| (전 화) 02-3446-4872 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인 서명.jpg 대표이사 등의 확인 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) 청도경조여유용품(유)1992.05중국 청도레저 및 기능성 텐트 제조12,277의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)O고밀화신여유용품(유)2001.04중국 고밀레저 및 기능성 텐트 제조3,898상동×T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD2016.04베트남 빈증레저 및 기능성 텐트 제조11,781상동O(주)태일1995.12부산 기장군 기장읍유류업44,223상동×(주)한일유통 (주1)1989.05서울 강남구 강남대로도소매업23,349상동×(주)ES저축은행 (주1)1978.10서울 강남구 강남대로저축은행업675,996상동O
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 최근사업년도말 자산총액은 2020년말 자산총액 입니다.&cr(주1) ㈜태일의 종속기업&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr &cr당사의 명칭은 "주식회사 ES큐브" 라고 표기합니다.&cr영문으로는 ES CUBE CO.,LTD.라고 표기합니다.
&cr 3. 설립일자&cr&cr당사는 1977년 6월 20일에 텐트 및 아웃도어 용품을 제조 판매하는 사업으로 설립 되었습니다. 2002년 4월 16일 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr&cr본 점 : 서울특별시 강남구 강남대로 556, 12층(논현동,논현빌딩)&cr (02-3446-4872)&cr부산지점 : 부산광역시 기장군 기장읍 배산로8번길 42&cr (051-724-4450)
홈페이지 : http://www.escube.co.kr&cr&cr 5. 중소기업 해당여부&cr&cr당사는 본 보고서 제출일 현재, 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니 다.
&cr 6. 주요사업의 내용&cr &cr 당사는 100%소유지분의 자회사인 중국 및 베트남 소재 텐트 제조공장에서 레저 및 기능성 텐트를 생산하여 일본, 북미, 유럽 등의 세계 빅바이어에게 수출하는 텐트사업을 현재 진행하고 있습니다. &cr연결대상 종속회사로는 청조경조여유용품(유) (레저 및 기능성 텐트 제조), 고밀화신여유용품(유) (레저 및 기능성 텐트 제조), T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD (레저및 기능성 텐트 제조), (주)태일 (유류업), (주)한일유통(도소매업), (주)ES저축은행 (저축은행업)등이 있습니다. 주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다 &cr &cr회사가 영위하는 주요목적사업
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1. 자산유동화에 관한 법률상의 유동화증권에 대한 투자업무&cr2. 자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화전문회사 업무관련 업무&cr3. 캠핑용구 제조 및 판매업&cr4. 가정생활용품 제조 및 판매업&cr5. 컴퓨터 소프트웨어의 개발 및 기술용역업&cr6. 컴퓨터 주변장치 개발 및 제조 판매업&cr7. 인터넷 관련 주변사업&cr8. 벤처기업 설립 및 투자와 관련된 사업&cr9. 부동산 매매 및 임대업&cr10. 온라인,오프라인 지불결제 서비스사업&cr11. 전자상거래업&cr12. 광고업&cr13. 통신판매업&cr14. 영화 및 기타 영상물 제작업&cr15. 영화 및 기타 영상물 배급업 및 배급대행업&cr16. 영화 및 기타 영상물 투자업&cr17. 공연기획업&cr18. 매니지먼트사업&cr19. 영화관련 장비 임대업&cr20. 지능형 로봇 제조 및 판매업&cr21. 지능형 자동화 장비&cr22. 로봇 부품 및 컨텐츠 제조 및 판매업&cr23. 캐릭터 로봇 및 완구 로봇 제조 및 판매업&cr24. 테마파크 운영 및 시설 제공업&cr25. 교육 서비스 및 시설 제공업&cr26. 캐릭터용품 제조 및 판매업&cr27. 의류, 의류액세서리 제조 및 판매업&cr28. 가방, 신발 제조 및 판매업&cr29. 게임소프트웨어 제작, 유통 및 판매업&cr30. 디지털컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업&cr31. 정보통신장비 제조 및 판매업&cr32. 정보통신업&cr33. 기업경영자문 및 재무컨설팅 사업&cr34. 도.소매업&cr35. 위 각호에 관련된 수출입업&cr36. 위 각호에 부대되는 사업일체 | - |
&cr 7. 계열회사에 관한 사항&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 국내법인 3개, 해외법인 3개 계열회사가 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. &cr계열회사 관련 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조 하시기 바랍니다.
| 구 분 | 회사명 | 주요사업 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 종속기업 | 청도경조여유용품유한공사 | 텐트용품제조 | 100.00% | 비상장 | - |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 텐트용품제조 | 100.00% | 비상장 | - | |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 텐트용품제조 | 100.00% | 비상장 | - | |
| ㈜태일 | 유류업 | 100.00% | 비상장 | - | |
| ㈜한일유통 (주1) | 도소매업 | 100.00% | 비상장 | - | |
| (주)ES저축은행 (주1) | 저축은행업 | 99.78% | 비상장 | - |
(주1) ㈜태일의 종속기업&cr &cr 8. 신용평가에 관한 사항 &cr
| 평가일 | 평가대상 유가증권등 | 신용등급 | 평가회사 &cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 20년 12월 | 제3회 전환사채 | BB- | 한국자산평가 | 수시평가 |
| 20년 12월 | 제4회 전환사채 | BB- | 한국자산평가 | 수시평가 |
| 20년 12월 | 제5회 전환사채 | BB- | 한국자산평가 | 수시평가 |
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr
코스닥시장 상장2002년 04월 16일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 1. 지배회사의 주요 연혁
&cr최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 회사의 연혁 |
| (주)ES큐브 | 2017.04.18 : 자본금 20,810,763,500원 무상증자, 총 자본금 41,621,527,000원&cr2018.03.27 : 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행&cr2018.10.18 : (주)라이브파이낸셜 주식취득(2020년 반기 기준 9.3% 보유)&cr2019.05.23 : 경남제약(주) 주식취득 (2019사업연도 말 기준 0.98% 보유)&cr2019.07.12 : 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행&cr2019.07.23 : 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행&cr2019.08.05 : (주)태일 주식취득(2020년 반기 기준 51.5% 보유)&cr2020.06.10 : 경남제약(주) 주식매각 (보고기간종료일 기준 0.98% 매각)&cr2020.06.26 : LIVEPLEX JAPAN CO., LTD 지분매각(보고기간 종요일 기준 100% 매각)&cr2020.07.10 : (주)플렉스인베스트먼트 주식매각 (보고기간종료일 기준 100% 매각)&cr2020.07.16 : (주)라이브파이낸셜 주식매각 (보고기간종료일 기준 9.3% 매각)&cr2020.07.16 : (주)소셜큐브네트웍스 주식매각 (보고기간종료일 기준 100% 매각)&cr2020.07.16 : (주)태일 주식 추가취득(보고기간종료일 기준 81.7% 보유)&cr2020.07.17 : 최대주주 변경 ( 김병진 -> 지에프금융산업제1호주식회사)&cr2020.08.14 : 대표이사 변경 ( 김병진 -> 신희민) &cr2020.11.13 : 본점소재지 변경(서울특별시 강남구 강남대로 556, 12층)&cr2021.01.09 : 주식 액면병합 ( 액면가 500원 -> 액면가 5,000원)&cr2021.03.29 : 상호변경 ( (주) 라이브플렉스 -> (주) ES큐브 ) |
&cr 2. 종속회사의 주요연혁 &cr
| 회사명 | 회사의 연혁 |
| 청도경조여유용품(유) | 1992.05.03 : 청도경조여유용품유한공사 설립, 자본금 USD1,000,000&cr2009.06.09 : 자본금 USD1,500,000증자, 총 자본금 USD2,500,000&cr2010.01.26 : 자본금 USD1,000,000증자, 총 자본금 USD3,500,000&cr2008년 지진구호 선진기업 선정&cr2008년 납세 우수기업 선정&cr2009년 수출 우수기업 선정&cr2010년 수출 선진 외상투자기업 선정&cr2011년 청도시 성양구정부 선진외자기업 선정&cr2012년 청도시 성양구 하장진정부 선진공회 선정&cr2012년 청도해관(세관) "AA"급 기업 |
| 고밀화신여유용품(유) | 2001.04.10 : 고밀화신여유용품유한공사 설립, 자본금 USD1,000,000&cr2002년 쌍양정부 우수선진기업 선정&cr2003년 쌍양정부 우수선진기업 선정&cr2004년 쌍양정부 우수선진기업 선정&cr2005년 고밀시 안전생산 우수기업 선정&cr2006년 위방시 노동국 우수기업 선정&cr2007년 위방시 노동국 우수기업 선정&cr2008년 위방시 노동국 우수기업 선정, 무역선진기업 선정&cr2009년 고밀시 기업발전우수기업 선정&cr2011년 쌍양정부 우수선진기업 선정&cr2012년 납세 우수기업 선정, 위방해관(세관) "A"급 기업 |
| T.O.P OUTDOOR &crVINA CO., LTD | 2016.04.01 : LIVE OUTDOOR CO., LTD 설립, 자본금 USD 2,000,000&cr2016.12.09 : LIVE OUTDOOR CO., LTD 에서 T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD 로 사명 변경&cr2016.12.16 : 자본금 USD1,012,640증자, 총 자본금 USD3,012,640&cr2017.03.31 : A동 공장 준공&cr2017.02.28 : 자본금 USD487,360증자, 총 자본금 USD3,500,000&cr2018.03.16 : 자본금 USD1,500,000증자, 총 자본금 USD5,000,000&cr2018.06.15 : 자본금 USD2,000,000증자, 총 자본금 USD7,000,000&cr2020.10.31 : B동 공장 준공 |
| (주)태일 | 1995.12.01 : 법인설립 |
| (주)한일유통 | 1989.05.11 : 법인설립 |
| (주)ES저축은행 | 1978.10.21 : 법인설립&cr2019.08.22 : 상호변경 ((주)삼보상호저축은행 -> (주)라이브저축은행)&cr2019.08.31 : 자본금 15,200,000,000원 증자, 총 자본금 27,200,000,000원&cr2019.09.11 : 본점소재지 변경 (서울시 관악구 보라매로 15 -> 서울시 강남구 언주로 702)&cr2019.12.31 : 자본금 2,000,000,000원 증자, 총 자본금 29,200,000,000원&cr2020.11.02 : 상호변경((주)라이브저축은행 -> (주)ES저축은행)&cr 본점소재지 변경 (서울시 강남구 언주로 702 -> 서울시 강남구 강남대로 556) |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
1. 증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 04월 18일무상증자보통주4,162,1525,000-2019년 05월 14일전환권행사보통주103,8425,0009,6302019년 05월 15일전환권행사보통주103,8425,0009,6302019년 12월 27일전환권행사보통주31,1525,0009,6302020년 06월 15일전환권행사보통주20,7685,0009,6302020년 07월 13일전환권행사보통주2,662,6315,0006,6102020년 07월 17일전환권행사보통주2,571,8605,0006,610
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 제3회차 |
| 제3회차 |
| 제3회차 |
| 제3회차 |
| 제4회차 |
| 제4회차 |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 당기 이전 분은 소급적용하여 표시하였습니다.&cr &cr 2. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제3회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채3회2018년 03월 27일2021년 03월 27일10,000,000,000보통주식 2019.03.27. &cr~ 2021.02.27.1009,630--(주1)제4회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채...4회2019년 07월 12일2022년 07월 12일36,600,000,000보통주식 2020.07.12. &cr~ 2022.07.11.1005,6602,000,000,000353,356(주2,4)제5회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채.5회2019년 07월 23일2022년 07월 23일5,000,000,000보통주식 2020.07.23. &cr~ 2022.07.22.1005,6001,100,000,000196,428(주3,4)51,600,000,000---3,100,000,000549,784-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr(주1) 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2018년 03월 27일 발행되었으며, 2019년 03월 27일 조기상환 청구로 7억 상환, 2019년 05월 14일 전환청구권행사로 103,842주(10억), 2019년 05월 15일 전환청구권행사로 103,842주(10억)전환청구 되었으며, 2019년 09월 27일 조기상환 청구로 19억 상환, 2019년 12월 27일 전환청구권행사로 31,152주(3억)전환청구 되었으며, 2020년 03월 27일 46억원이 조기상환 청구되었으며, 2020년 06월 15일 전환권청구행사로 20,768주(2억) 전환청구되었으며, 2021년 03월 29일에 3억원이 최종 상환되어 전환사채 잔액은 없습니다.&cr&cr(주2) 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2019년 07월 12일 발행되었으며, 2020년 07월 13일 전환권행사로 2,662,631주(176억) 전환청구 되었으며, 2020년 07월 17일 전환권행사로 2,571,860주(170억) 전환청구되어, 보고서 기준일 현재 미상환사채의 총액은 20억이며, 전환가능주식수는 353,356주 입니다. 또한 보고기간 종료일 이후, 4월 12일에 시가하락에 따라 전환가액은 5,248원으로 조정되었습니다.&cr&cr(주3) 제5회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2019년 07월 23일 발행되었으며, 2020년 09월 23일 조기상환 청구로 39억이 상환되었으며, 보고서 기준일 현재 미상환사채의 총액은 11억이며, 전환가능주식수는 198,428주 입니다. 또한 보고기간 종료일 이후, 4월 23일에 시가하락에 따라 전환가액은 5,501원으로 조정되었습니다.&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000-200,000,000-13,818,403-13,818,403(주3)254,317-254,317(주3)----254,317-254,317(주1,3)--------13,564,086-13,564,086(주3)169,979-169,979(주2,3)13,394,107-13,394,107(주3)
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(주1) 당사는 2019.08.21 주식가치 재고의 목적으로 254,317주의 자기주식을 이익소각 하였습니다. (배당가능이익을 재원으로 취득한 자기주식의 소각으로 자본금의 감소는 없습니다.)&cr&cr(주2) 2021년 03월 31일 기준일로 당사의 발행주식의 총수는 보통주 13,564,086주이며,보고서 기준일 까지 자기주식 413,686주를 취득하였고, 243,707주를 처분하여 보고서 기준일 현재 유통주식수는 13,394,107주 입니다.&cr&cr(주3) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 발행주식총수는 병합전 135,640,864주에서 병합후 13,564,086주로 변경되었고, 자기주식수는 병합 전 1,674,925주에서, 병합시 단주 2,487주를 취득하여 병합 후에는 169,979주로 변경되었으며,주식의 총수 현황은 소급적용하여 표시하였습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식167,492---167,492(*) 기타주식------보통주식167,492---167,492(*) 기타주식------보통주식-2,487--2,487(*) 기타주식------보통주식167,4922,487--169,979-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합함에 따라 단주를 취득하여 자기주식이 증가되었고, 기초수량을 소급적용하여 표시하였습니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주13,564,086-우선주--보통주169,979(주1)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,394,107-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
(주1) 상기 의결권없는 주식수(B)는 '상법 제369조 제2항'에 따른 회사가 가진 자기주식수 169,979주 입니다&cr
6. 배당에 관한 사항 등
당사는 정관에 의거 이사회결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관상 배당에 관련한 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr제12조 (동등배당)&cr&cr당 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.&cr
제50조 (이익배당)&cr&cr① 이익배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제47조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
&cr제51조 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월, 9월의 말일(이하 "분기배당기준일"이라 한다.)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr 1. 직전결산기의 자본금의 액&cr 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본 전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의 한 경우를 포함한다.) 에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분 기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
&cr제 52 조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
1. 주요배당지표
5,0005,0005,0007,714-24,585-13,463912-29,081-12,739575-2,337-1,661-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제44기 1분기 | 제43기 | 제42기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합함에 따라 당기 이전의 액면가액은 소급적용하여 표시하였고, 주당이익은 재계산되었습니다.
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
2. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
(*) 당사는 최근 5년간 배당을 한 사실이 없어, 과거 배당 이력 산출이 불가능합니다.&cr
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
정관 변경 이력
2021년 03월 29일제43기 정기주주총회- 제 1 조 (상호): (주)라이브플렉스에서 (주)ES큐브(영문명: ES CUBE CO., LTD.)로 변경&cr- 제 4 조 (공고방법)&cr- 제9조의3 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)&cr- 제 11 조 (주식매수선택권)&cr- 제12조 (동등배당)&cr- 제 16 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr- 제 33 조 (이사 및 감사의 선임)- 상호 변경을 통한 이미지 쇄신&cr- 상법 개정에 따른 개정내용 반영&cr- 변경되는 제12조 개정에 따라 배당 기산일 준용 규정을 삭제&cr- 변경되는 제12조 개정에 따라 배당 기산일 준용 규정을 삭제&cr- 상법 개정으로 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비&cr- 상법 개정에 따른 표준 정관 내용 반영&cr- 개정상법 제409조제3항 반영2020년 12월 22일제43기 임시주주총회- 제6조 1주의 금액&cr- 제8조 주권의 발행과 종류&cr- 제10조 신주인수권&cr- 제18조의 2 이익참가부사채의 발행&cr- 제18조의 3 교환사채의 발행&cr- 제18조의 4 사채 발행의 위임&cr- 제33조 이사 및 감사의 선임- 주식 액면병합에 따른 액면금액 변동&cr- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①)&cr- 외국인투자, M&A, 신규사업진출 등 적극적 기업변신을 위하여 제3자배정 유상증자 한도 증가&cr- 이익참가부사채 발행 규정 신설&cr- 교환사채발행규정 신설&cr- 조문변경 &cr- 사내이사 중 상무 및 비상무이사 구분 권한 이사회에 부여조항 신설2020년 08월 14일제43기 임시주주총회- 제2조 목적- 자산유동화에 관한 법률에 따른 유동화증권 투자업무로의 사업영역 확대2019년 03월 22일제41기 정기주주총회- 제8조 주권의 종류&cr- 제8조의 2 주식 등의 전자등록&cr- 제14조 명의개서 대리인&cr- 제15조 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고&cr- 제16조 주주명부의 폐쇄 및 기준일&cr- 제17조 전환사채의 발행&cr- 제18조 신주인수권부사해의 발행&cr- 제19조 사채발행에 관한 준용 규정&cr- 제20조 소집시기&cr- 제48조 외부감사인의 선임- 주권 전자등록의무화에 따라 삭제&cr- 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자 등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설&cr- 주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용반영&cr- 주식이 전자등록 될 경우 명의개서대리인에게 주주의 정보를 신고할 필요 없으므로 해당 조항 삭제&cr- 코스닥상장법인 표준정관 변경사항반영&cr- 조항추가&cr- 조항추가&cr- 제15조의 삭제에 따른 문구정비&cr- 코스닥상정법인 표준정관 변경사항반영&cr- 주식회사 등의 외부감사에관한 법률」 제10조에 따라외부감사인&cr 선정권한의 개정 내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
&cr 1. 사업의 개요 &cr&cr지배회사의 주사업으로는 레저 및 기능성 텐트 제조사업을 영위하고 있으며 한국채택국제회계기준 도입에 의한 연결대상 종속회사가 영위하는 사업으로는 레저 및 기능성 텐트 제조 및 판매업, 저축은행업, 기타 사업 등으로 구분되며, 각 사업별 회사의 현황은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요 사업내용 | 회사명 |
| 텐트사업부문 | 레저 및 기능성 텐트 제조 | 청도경조여유용품(유), 고밀화신여유용품(유)&crT.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD |
| 금융사업부문 | 저축은행업 | (주)ES저축은행 |
| 기타사업부문 | 유류업, 도소매업 | (주)태일, (주)한일유통 |
&cr<텐트사업부문>&cr&cr산업의 특성&cr&cr레저용 텐트산업은 노동집약적인 성격이 강한 산업으로 1970년대 까지만 해도 선진국가인 일본, 북미, 유럽 등에서 직접제조 및 생산시설을 갖추고 자체에서 직접 공급하는 형태가 주류를 이루고 있었으나, 1970년대 말부터 선진국가에서 개발도상국으로 생산공장의 이전이 본격화 되었습니다. 이러한 추세에 맞춰 국내에도 제조공장이 설립되기 시작하여 텐트의 제조, 수출이 본격화 되었습니다.&cr&cr이후, 1990년대 초반부터 국내 인건비 및 원자재가격의 상승으로 인해 생산시설의 해외이전이 점차적으로 이루어지기 시작하였습니다. 현재는 대다수의 캠핑 레저회사의 생산시설이 중국 및 동남아시아로 이전되었습니다. 이로 인해 국내 제조사의 원가절감의 효과는 가져왔으나, 중국 및 동남아시아 등이 주요 경쟁국으로 성장하는 계기가 되었습니다. 최근에는 중국의 인건비 상승과 중미 무역분쟁 등의 영향으로 중국으로부터 동남아로의 생산기지 이전이 가속화되고 있습니다.&cr&cr텐트시장은 중저가 시장과 고가 시장으로 양분되어 있으며, 캠핑에 대한 관심이 높아지면서 중저가와 고가텐트 시장이 모두 성장하고 있으며 소득수준이 높은 북미와 유럽, 일본 등지에서 고가텐트에 대한 수요가 더욱 확대되고 있습니다. &cr&cr텐트시장 신규진출에 대한 특별한 규제는 없으나, 텐트 제조업체도 자연스럽게 중저가 텐트 제조사와 고난이도의 고가텐트 제조업체간 개발능력과 생산력(품질)의 차이가 발생하고 있으며, 마진면에서 중저가 텐트시장보다 고가텐트시장이 높은 특징이 있습니다.&cr&cr산업의 성장성&cr&cr텐트를 포함한 아웃도어시장은 레저인구의 증가로 지속적인 성장세를 이루고 있습니다. global Information, Inc.가 2021년 발간한 조사와 예측에 따르면 세계 캠핑 텐트 시장 규모는 2019년 약 22억 7,000만 달러로 평가되었고, 2020~2027년간 6.3%이상의 꾸준한 성장률로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. &cr&cr특히, 2020년 코로나19(COVID-19)의 세계적 유행 이후 언텍트 여행에 대한 관심이 높아지며 캠핑이 새로운 레저 트렌드로 부상하여 텐트에 대한 수요는 2021년에 크게 증가할 것으로 기대됩니다. &cr&cr미국인들을 대상으로 2020년 9월 실시한 "가장 안전한 여행 인식 조사"에 따르면, 가장 많은 응답자인 46%가 캠핑을 가장 안전하다고 응답(자료 : 캠프그라운드 오브 아메리카)하였고, 일본의 경우도 "일본 코로나19로 지친 마음, 캠핑으로 달랜다"는 기사에서 볼 수 있듯 코로나19 사태 장기화 속 지친 심신을 회복할 수 있는 캠핑 수요가 증가하고 있습니다. &cr&cr경기변동의 특성&cr&cr레저용 텐트산업은 국내시장 보다는 해외로 수출하는 전형적인 외화획득 산업입니다. 최근의 텐트산업은 꾸준한 레저인구의 증가로 지속적인 성장세를 이루고 있으며, 2008년 국제 금융위기 등 경기위축 시기에도 시장이 지속적으로 성장하여 글로벌 경기변동에 큰 영향을 받고있지 않습니다.&cr&cr계절성&cr&cr당사가 영위하는 텐트산업은 계절에 따른 판매량 변동이 큰 산업입니다. 텐트는 여름휴가철을 대비하여 매년 4~5월에 가장 많이 팔리며, 8월 정도에는 대부분의 판매가 마무리 됩니다. &cr&cr텐트의 계절성으로 인해 당사는 9~10월에 매출처로부터 주문을 받아 3, 4분기에 비축생산을 하며, 그 다음해 1분기부터 해당 바이어에 납품되어 상반기에 당사의 매출이 집중되고 있습니다. &cr&cr다만, 2021년부터 2022년의 경우 2020년 이전 대비 높은 주문량으로 인해 하반기에도 예년보다는 많은 생산과 판매가 이뤄질 전망입니다.&cr&cr국내외 시장여건&cr&cr텐트시장은 국내시장보다는 선진국가인 일본, 북미, 유럽 등 비교적 휴양문화 및 레저문화가 발달된 나라에서 시장이 형성, 발전 되었다고 볼 수 있습니다. 텐트시장의 신규진출에 대한 법률적인 제한이 없어 현재 중, 저가용 신규 경쟁업체의 시장 진출이 증가되고 있어 기존업체와 시장점유를 위한 경쟁이 더욱 치열해 질 것으로 보입니다. 또한, 텐트제품의 품질향상과 환경친화 운동의 진행에 따른 텐트의 전체시장은 점차 증가할 것으로 예상되며, 전 세계적으로 품질이 우수한 기업만이 그 우위를 차지 할 것으로 예측됩니다. &cr&cr중국, 동남아 등 저가제품의 시장잠식으로 인하여 특화된 제품을 통한 차별화전략을 통해 다양한 소비자의 욕구 충족이 필요하며, 당사는 다양한 용도의 고사양 텐트, 각종 재난에 대비한 구호용 텐트, 레저시 간편하고 휴대하기 편리한 고기능 텐트 개발 등을 통해 타사와 차별화된 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr&cr시장점유율&cr&cr당사의 텐트사업부문은 O.D.M. 생산방식으로서, 북미 및 일본의 주요 아웃도어 바이어에게 각각의 브랜드로 수출하는 관계로 시장점유율은 생략합니다. &cr&cr회사의 경쟁 우위 요소&cr&cr당사는 고가의 전문가용/오토캠핑용 텐트를 주 생산품으로하여 고가 시장 선도기업의 위치에 있으며, 생산 상위 주요 제조사들이 저가 소형텐트 및 그늘막, 차양막 생산에 집중하고 있어 고가의 전문가용 텐트를 주생산품으로 하는 당사의 실질적인 경쟁사로는 보기 힘듭니다.&cr&cr실제로 당사는 일본, 미국 등 선진국을 중심으로 고가의 아웃도어 브랜드를 주요 매출처로 확보하고 있습니다. 이러한 고가 텐트시장에서 당사의 높은 시장지위와 장기간의 업력을 감안시 경쟁이 치열한 상황은 아니며, 당사는 텐트관련 다양한 특허 보유, 철저한 품질관리 및 상품개발을 통해 경쟁력을 유지하고 있습니다.&cr&cr<금융사업부문>&cr&cr[산업의 특성, 업계의 현황]&cr&cr저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 증대하기 위하여 설립된서민금융기관으로 예금 및 대출업무와 관련 부대업무를 통해 금융중개기능을 수행하고 있습니다. &cr&cr2021년 1월 현재 79개 저축은행이 전국에 걸쳐 총 300여개의 점포에서 영업활동을 하고 있으며 『상호저축은행법』에 의거하여 6개 권역으로 영업구역 제한을 받고 있습니다. &cr&cr영업구역 내 개인 및 중소기업에 50% 이상 대출을 의무화하고 있으나, 서울 및 인천ㆍ경기를 제외한 지방 저축은행에 대해서는 영업활성화를 위해 40%로 규제받고 있습니다.&cr&cr1) 주요 사업 내용
| 구분 | 업무 영역 |
| 수신업무 | 예금 및 적금의 수입업무, 신용계 업무, 신용부금 업무 등 |
| 여신업무 | 자금의 대출 업무, 어음의 할인 업무 등 |
| 부대업무 | 내·외국환업무, 보호예수업무, 수납 및 지급대행 업무, 기업 합병 및 중개 ·주선 또는 대리업무, 국가 공공단체 및 금융기관의 대리업무, 직불카드의 발행·관리 및 대금결제 업무, 선불카드의 발행·관리·판매 및 대금의 결제 업무, 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업무, 할부금융업무(요건 충족시 한함) |
&cr2) 업계 평균 재무현황 (단위 : 억원)
| 구분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 자산총계 | 11,644 | 9,765 | 8,799 |
| 자본총계 | 1,317 | 1,144 | 986 |
| 당기순이익* | 178 | 162 | 140 |
※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.03.31. '2020년 저축은행 영업실적(잠정))&cr&cr3) 업계 평균 주요경영지표(단위 : %)
| 구분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| BIS기준자기자본비율 | 14.29 | 14.89 | 14.32 |
| 고정이하여신비율(NPL) | 4.2 | 4.7 | 5.1 |
| 총자산순이익율(ROA) | 1.67 | 1.68 | 2.25 |
| 유동성비율 | 150.27 | 276.21 | 148.92 |
※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.03.31. '2020년 저축은행 영업실적(잠정))&cr&cr[산업의 성장성]&cr&cr저축은행은 1997년부터 현재까지 두 차례의 구조조정기를 거치며 자산건전성과 자본적정성 및 수익성의 모든 부문에서 이전과 다른 모습으로 변모하였습니다.&cr&cr저축은행은 지역 소매금융기관으로서 주요 여신 영업기반인 PF대출과 부동산 관련 대출 및 가계대출 분야가 부동산경기 침체와 시장상황의 악화로 인해 어려움을 겪어 왔으나 업계 구조조정이 마무리 되고, 2013년부터 금융산업 생태계 내의 고유한 영업기반을 재구축하며 경쟁력을 회복한 후 중금리대출 등 서민금융의 본래 취지에 맞는 영업이 확대되면서 최근 7년간 연속 흑자를 시현하였습니다.&cr&cr여수신 규모 면에서 2020년 6월에는 역대 최고를 기록하였고 저축은행 업권의 성장세가 지속되면서 대출 증가로 이자수익이 확대되는 등 양호한 영업실적을 시현하고 있습니다. &cr&cr자산건전성 측면에서 연체율은 2012년 6월 말 21.5%까지 치솟았으나 지속적인 구조조정 및 건전성 개선 노력의 결과 2020년 말 현재로는 3.3%로 역대 최저치로 낮아져 양호한 건전성을 유지하고 있습니다. 무수익여신 비율인 고정이하여신 비율 역시 지속적으로하락하여 2020년말 현재 4.2%를 기록하고 있습니다. &cr&crBIS비율은 2011년 6월말 5.59%로 역대 최저치를 기록한 이후 지속적으로 자본이 확충되고 순이익이 누적된 결과 2019년 9월 말에는 역대 최고 수준인 15.08%까지 상승하였으며 이후 자산규모의 지속적인 증가에 따라 소폭 하락중이나 2020년말도 14.29%로 양호한 건전성을 유지하고 있습니다. &cr&cr[경기변동의 특성]&cr&cr중소기업 및 가계, 자영업자 등을 주요 여신고객으로 하여 신용대출과 담보대출 등을취급하고 있는 저축은행의 특성상 내수경기의 변동과 관련이 높습니다. 또한 주택담보 대출비중이 높고 부동산 PF대출을 취급하고 있어 부동산 경기에도 연관성을 보이고 있습니다. &cr&cr[국내외 시장여건]&cr&cr저축은행은 최근 7년간 지속적으로 성장하며 업계 최고의 자산규모를 기록하였으나,2021년 금융당국이 저축은행의 예대율을 현행 110%에서 100%로 강화하고, 2024년까지는 예대율 산정기준도 점차 강화할 예정입니다. 이로 인해 저축은행은 보유한 예금잔액 이상을 대출해 줄 수 없어 외형 성장세는 주춤할 전망입니다.&cr&cr최근 코로나19(COVID-19) 사태 이후 경기부진 장기화에 대비하여 감독당국에서 충당금 추가 적립기준을 마련하는 등 선제적 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도하고 있고, 업계 자체의 판단으로도 과도한 외형 확장보다는 리스크 관리에 중점을 두는 추세입니다. &cr&cr수도권 대형 저축은행과 지방 중소형 저축은행의 양극화 현상도 지속될 전망입니다. 대형저축은행은 영업네트워크와 자체 시스템을 기반으로 기업여신과 중금리대출 위주의 여신 확대가 가능하여 성장세를 이어갈 것으로 판단되나, 지방의 중소형 저축은행은 부동산 경기 악화 등으로 주력 상품인 부동산 관련 대출의 확대가 어려워 질 것으로 예상되고 있습니다. &cr&cr[영업 현황 및 전망]&cr&cr1) 저축은행의 영업현황은 2020년말 기준으로 다음과 같습니다.&cr&cr가. 재무현황 : 전년말 대비 총자산 및 자기자본 증가&cr&cr[주요 재무 현황] (단위 : 억원, %)
| 구분 | ’19말(A) | ’20말(B) | 증감(B-A) | 증감률 |
| 총자산 | 771,591 | 919,860 | 148,269 | 19.2 |
| (대출금) | 649,924 | 776,101 | 126,177 | 19.4 |
| 부채 | 681,248 | 815,799 | 134,551 | 19.8 |
| (예수부채) | 659,399 | 791,764 | 132,365 | 20.1 |
| 자기자본 | 90,341 | 104,061 | 13,720 | 15.2 |
※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.03.31. '2020년 저축은행 영업실적(잠정))&cr
□(총자산:92.0조원) '19말(77.2조원) 대비 +14.8조원(+19.2%) 증가
ㅇ 총대출은 77.6조원으로 ‘19말(65.0조원) 대비 +12.6조원(+19.4%) 증가
- 기업대출(43.2조원)은 법인대출 위주로 +6.0조원(+16.1%) 증가
가계대출(31.6조원)은 신용대출 위주로 +5.5조원(+21.1%) 증가
□(자기자본:10.4조원) '19말(9.0조원) 대비 +1.4조원(+15.2%) 증가
ㅇ 순이익 시현으로 이익잉여금이 증가(+1.2조원)한데 주로 기인
&cr나. 손익현황 : 전년 동기 대비 영업이익 및 당기순이익 증가 &cr
□‘20년 당기순이익은 1조 4,054억원으로 전년 동기(1.3조원) 대비 &cr +1,275억원 증가(+10.0%)
ㅇ 대출금리가 하락하고 대손충당금전입액(+3,595억원)이 증가했으나, &cr 대출 확대로 이자이익(+5,493억원)이 더 크게 증가하여 순이익 확대
[주요 손익 현황] (단위 : 억원, %)
| 구분 | FY19(A) | FY20(B) | 증감(B-A) | 증감률 | |
| 영업손익(A=a+b-c-d) | 15,494 | 17,364 | 1,870 | 12.1 | |
| 이자손익(a) | 44,829 | 50,322 | 5,493 | 12.3 | |
| 이자수익 | 60,356 | 65,609 | 5,253 | 8.7 | |
| 이자비용 | 15,527 | 15,287 | △240 | △1.5 | |
| 비이자손익(b) | △3,892 | △3,161 | 731 | △18.8 | |
| 비용 | 판매및관리비(c) | 13,720 | 14,477 | 755 | 5.5 |
| 대손충당금전입액(d) | 11,724 | 15,319 | 3,595 | 30.7 | |
| 영업외손익등(B) | △2,714 | △3,310 | △596 | 22.0 | |
| 당기순이익(A+B) | 12,779 | 14,054 | 1,275 | 10.0 |
※ 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 금융감독원 보도자료 (2021.03.31. '2020년 저축은행 영업실적(잠정))&cr&cr2) 저축은행의 영업전망은 다음과 같습니다.&cr&cr코로나19(COVID-19)의 영향에 따른 경기 부진으로 중저신용자와 저소득층의 생계자금 수요가 증가하며 저축은행의 대출수요는 2020년 2분기부터 높아졌고 2021년에도 코로나19 영향이 지속되면서 저축은행의 대출수요는 증가할 것으로 전망되고 있습니다. &cr&cr이로 인해 경기부진이 장기화할 경우 건전성과 수익성 악화에 대비할 필요가 있어 금융감독당국은 충당금 추가 적립기준을 마련하는 등 선제적 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도하고 있으며 대다수 저축은행이 사전 준비할 수 있는 여력을 보유하고 있다고 평가합니다.&cr&cr건전성 강화 유도와는 별개로 저축은행의 건전 발전방안도 시행될 예정이며, 주요 내용은 ① 인가제로 운영되던‘지점등’설치를 지점의 경우 신고제로, 출장소·여신전문출장소의 경우 사후보고제로 전환, ② 저축은행이 영위가능한 업무를 고유·부수·겸영업무로 구분하고, 법에서 정하던 수행가능 겸영업무의 범위를 시행령으로 정하도록 개선, ③ 유가증권 보유한도 초과 사유에 따라 유예기간을 달리 부여할 수 있도록 1년 이내에서 시행령으로 정하도록 함, ④ 저축은행 임원이 예금등 관련 채무에 대해 저축은행과 연대하여 변제할 책임을 지는 요건을 현행 고의ㆍ과실에서 고의ㆍ중과실로 개선 입니다.&cr&cr위와 같은 상황을 종합해 볼 때 2021년에도 저축은행의 성장은 지속될 전망이며, 수익력도 유지될 것으로 예상되나 손실흡수능력 제고를 위해 충당금을 추가 적립하게 되어 당기순이익은 여신성장율보다는 낮은 성장율을 보일 전망입니다.
2. 회사의 현황&cr
(1) 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 회사 | 사업내용 | 비고 |
| 텐트사업부문 | 청도경조여유용품유한공사 | 레저 및 기능성 텐트 제조 | - |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 레저 및 기능성 텐트 제조 | - | |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 레저 및 기능성 텐트 제조 | - | |
| 금융사업부문 | (주) ES저축은행 | 저축은행업 | - |
| 기타사업부문 | (주)태일, (주)한일유통 | 유류업, 도소매업 | - |
&cr(2) 시장점유율&cr&cr당사의 텐트사업부문은 O.D.M. 생산방식으로서, 북미 및 일본의 주요 아웃도어 바이어에게 각각의 브랜드로 수출하는 관계로 시장점유율은 생략합니다. &cr
(3) 시장의 특성
&cr<텐트사업부문>&cr&cr레저용 텐트산업의 특성은 국내시장 보다는 미국, 유럽, 일본 등 비교적 휴양문화 및레저문화가 발달된 선진국가에서 널리 시장이 형성되었다고 볼 수 있습니다. 레저용 텐트 산업구조는 노동집약적 산업집단으로 원, 부자재의 자본공급과 풍부한 노동력이 충족되어저야 하는 산업입니다. &cr&cr현재 전세계적으로 텐트제조공장은 저임금과 노동력이 풍부한 중국과 동남아시아 현지에 생산공장을 설립하여 직접제조하고 있습니다. 텐트제조에 필요한 원단, POLE, 봉사, ZIPPER 등 각종 원, 부자재의 품질 또한 바이어들의 요구에 맞출 수 있는 향상된 제품으로 품질향상을 유지하기 위하여, 당사의 연구관련 전문가들은 온힘을 기울여 품질개발에 힘쓰고 있습니다.&cr&cr텐트시장은 중저가 시장과 고가시장으로 양분되어있으며, 캠핑에 대한 관심이 높아지면서 중저가와 고가텐트시장이 모두 성장하고 있으며 소득수준이 높은 북미와유럽,일본등지에서 고가텐트에 대한 수요가 더욱 확대되고 있습니다.&cr
당사는 고가의 전문가용/오토캠핑용 텐트를 주생산품으로 하여 고가시장 선도기업의 위치에 있으며, 생산상 주요 제조사들이 저가 소형텐트 및 그늘막, 차양막 생산에 집중하고 있어 고가의 전문가용 텐트를 주생산품으로 하는 당사의 실질적인 경쟁사로는 보기 힘듭니다.
실제로 당사는 일본, 미국등 선진국을 중심으로 고가의 아웃도어브랜드를 주요 매출처로 확보하고 있습니다. 이러한 고가텐트 시장에서 당사의 높은 시장 지위와 장기간의 업력을 감안할 때 경쟁이 치열한 상황은 아니며, 당사는 텐트관련 다양한 특허보유, 철저한 품질관리 및 상품개발을 통해 경쟁력을 유지하고 있습니다.
&cr특히, 2020년 코로나19(COVID-19)의 세계적 유행 이후 언텍트 여행에 대한 관심이높아지며 캠핑이 새로운 레저트렌드로 부상하여 전세계적으로 텐트에 대한 수요는 2021년에 크게 증가할 것으로 기대됩니다.
당사의 경우도 2021년과 2022년에 수주한 수주량을 기준으로 할 때 2021년에 역대 최대의 생산(및 판매)액을 기록할 전망이며, 2022년도 지속적인 생산과 매출 증가가 예상됩니다.&cr&cr<금융사업부문>&cr&cr저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 증대하기 위하여 설립된서민금융기관으로 예금 및 대출업무와 관련 부대업무를 통해 금융중개기능을 수행하고 있습니다.
2021년 1월 현재 79개 저축은행이 전국에 걸쳐 총 300여개의 점포에서 영업활동을 하고 있으며 『상호저축은행법』에 의거하여 6개 권역으로 영업구역 제한을 받고 있습니다.
영업구역 내 개인 및 중소기업에 50% 이상 대출을 의무화하고 있으나, 서울 및 인천ㆍ경기를 제외한 지방 저축은행에 대해서는 영업활성화를 위해 40%로 규제받고 있습니다.
저축은행은 최근 7년간 지속적으로 성장하며 업계 최고의 자산규모를 기록하였으나,2021년 금융당국이 저축은행의 예대율을 현행 110%에서 100%로 강화하고, 2024년까지는 예대율 산정기준도 점차 강화할 예정입니다. 이로 인해 저축은행은 보유한 예금잔액 이상을 대출해 줄 수 없어 외형 성장세는 주춤할 전망입니다.
&cr코로나19(COVID-19)의 영향에 따른 경기 부진으로 중저신용자와 저소득층의 생계자금 수요가 증가하며 저축은행의 대출수요는 2020년 2분기부터 높아졌고 2021년에도 코로나19 영향이 지속되면서 저축은행의 대출수요는 증가할 것으로 전망되고 있습니다.
&cr이로인해 경기부진이 장기화할 경우 건전성과 수익성 악화에 대비할 필요가 있어 금융감독당국은 충당금 추가 적립기준을 마련하는 등 선제적 손실흡수능력 제고를 지속적으로 유도하고 있으며 업계 자체의 판단으로도 과도한 외형 확장보다는 리스크 관리에 중점을 두는 추세로, 대다수 저축은행이 사전 준비할 수 있는 여력을 보유하고 있다고 평가합니다. &cr
수도권 대형 저축은행과 지방 중소형 저축은행의 양극화현상도 지속될 전망입니다.대형 저축은행은 영업네트워크와 자체시스템을 기반으로 기업여신과 중금리대출위주의 여신확대가 가능하여 성장세를 이어 갈 것으로 판단되나, 지방의 중소형 저축은행은 부동산경기 악화등으로 주력상품인 부동산 관련 대출의 확대가 어려워질 것으로 예상되고 있습니다.
(주)ES저축은행의 경우, 2020년은 영업성장과 신속한 손익개선을 위해 주로 상장기업의 주식과 주식연계채권(CB,BW)를 담보로 한 대출을 취급하고, 기업대상 PF대출 및 부동산담보대출 등을 주로 취급하였으며, 주식 및 주식연계채권 담보 대출은 수익성이 높은 반면, 증권시장 침체로 주가가 하락하거나 발행사의 채무상환능력이 훼손될 경우 대출 회수 리스크가 커질 수 있는 문제 등을 감안하여 2020년 하반기부터는 동 대출의 비중을 지속적으로 축소하고 정부정책에 부응하는 개인신용대출의 비중을 확대하여 왔습니다.&cr&cr2021년은 개인신용대출 역량을 더욱 확대해 가며 여신규모를 증대할 계획으로 주식 및 주식연계채권에 대체하여 수익성은 유지, 개선하며 건전성 관리에 주력할 계획입니다. 신용대출 상품은 취급역량도 중요하지만 관리역량 차이에 따라 최종 수익력에 큰 차이를 보이는 상품이며, (주)ES저축은행은 여신 사후관리능력을 강점으로 하고 있습니다. &cr&cr(4) 조직도
조직도.jpg 조직도
3. 주요 제품, 서비스 등
| 주문자 | 상표명 | 품목 | 수출처 | 비고 |
| Cabela's | Alaskan Guide? Model Tent, Outfitter Series™ ISQ Ten , Two-Room Cabin Tent&crDeluxe Alaknak™ II Tent , Deluxe Tent Cot , Shower Shelter , Quad Pole Dome Tent&crXPG™ Expedition 4-Season Tent , Deluxe XPG™ Tent , Hunter Bivouac &crFamily Outfitter Convertible Tent , North Star™ Bivy Shelter , Deluxe Truck Tent&crXPG™ Ultralight Tent , XTP Xtreme Teepee | 텐트 | 북미 | - |
| Mountain&crEquipment&crCoop | Funhouse 4 Tent , Wanderer 4 Tent , Netting Wanderer 2 Tent , Oasis Sun/Rain Shelter | 텐트 | 북미 | - |
| JOHNSON&crOutdoors | Zeus 2 Classic , Headquarters , Tundraline Paddlers , Bon Echo 9 aluminum | 텐트 | 북미 | - |
| Kendrick | "Observer" Astronomy Tent | 텐트 | 북미 | - |
| Snow Peak | Amenity dome series , Landbreeze seriesZ , Landbreeze Solo series , Land station &crLandbreeze living shell , Living shell Extension Roof , Extension sheet , Tarp screen &crLIGHT TARP"PENTA" SHIELD , LIGHT TARP "PONTA" SHIELD | 텐트 | 일본 | - |
| Coleman | TOUGH WIDE DOME 300EX III, W/MASTER HEXA TARP II,W/MASTER ST DOME / 270 &crTUNNEL CONNECT SCREEN TARP, LIVING FLOOR CARPET / 270, W/M 2 ROOM HOUSE FLYSHEET, W/M 2 ROOM HOUSE CARRY BAG, W/M 2 ROOM HOUSE INNER TENT, W/M 2 ROOM HOUSE ROOF FLY, W/MASTER TUNNEL SCREEN TARP(K), W/MASTER BREATHE DOME 240(K), TUNNEL CONNECT PACKAGE, | 텐트 | 일본&cr국내 | - |
| Kovea&crKolon Sport | SAPARI , EDEN 2, PARADISE 2 , SPACE1(soloist) , Recta Tarp , Hexa Tarp , Big Dome &crAlpine 4 Zeus , Alpine 3 Cubic , Alpine 2 Nasca , A-Tarp Innertent , hue House 2 | 텐트 | 국내 | - |
* 텐트의 종류 및 사용용도
| 텐트종류 | 사용용도 | 기능 및 특징 |
| Touring(여행)형 | 여행용 | 오토바이나 자전거로 여행할때 사용하는 것으로 1~3인용정도의 크기임&cr설치가 간편하고 전실쪽의 공간이 넓은 것이 특징임 |
| Dome(반구)형 | 오토캠프용 | 오토캠프용으로 가족이 함께 즐기는용도임으로 텐트의 크기가 전체적으로 크면서 어느정도의 전실공간이 확보됨 |
| 2 Room(방)형 | 패밀리용 | 패밀리용으로써 DOME형에 쿠킹을 할수 있는 넓은 전실이 있다는 것이 특징&cr침실공간과 리빙공간을 한개의 텐트설치로 모두 사용가능하는 편리함 |
| Screen(그늘막)형 | 그늘막용 | 그늘막의 기능에 스크린이 부착되어 우천시나 여름밤에도 사용할 수 있음&cr특히 DOME형의 텐트와 연결하면 리빙공간의 기능을 할 수 있는 특징 |
| Alpine(산악)형 | 산악용 | 전문 산악용으로 우선 가볍고 구조적으로 튼튼함 |
&cr 4. 주요 원재료에 관한 사항
| 원.부자재 | 매입처 | 특수관계 여부 | 비고 |
| 원단 | 비와이코퍼레이션, 에이치에스케미칼 | 해당사항 없음 | - |
| ALU POLE(*) | 연안알루미늄, 동아알루미늄, 오성듀랄루민 | 해당사항 없음 | - |
| F/G POLE(*1) | 유엔씨폴 | 해당사항 없음 | - |
(*) ALU POLE : 알루미늄 골조&cr(*1) F/G POLE : 유리섬유 강화플라스틱 골조
&cr 5. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
가. 영업용 설비 현황 &cr &cr(1) (주)ES큐브(지배회사)&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
| 부산지점 | 자가 | 부산광역시 기장군 기장읍 배산로8번길 42 | 338,560 | 126,743 | 465,303 | (주) |
| 합 계 | 338,560 | 126,743 | 465,303 | - |
※ 국토해양부 공시지가(https://www.realtyprice.kr:447/notice/gsindividual/siteLink.htm) 참고&cr&cr※ 당사는 제조라인이 없으므로 생산 및 설비에 관한 생산능력, 생산실적, 가동률은 해당사항 없습니다&cr&cr2) 기타 종속회사&cr (단위 : ㎡ )
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
| 청도경조여유용품(유) | 중국 산동성 청도시 | 14,743 | 10,244 | 24,987 | 임차&cr(40년계약) |
| 고밀화신여유용품(유) | 중국 산동성 고밀시 | 31,074 | 14,545 | 45,619 | 임차&cr(30년계약) |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 베트남 빈증 | 30,000 | 25,940 | 55,940 | 임차&cr(40년계약) |
| 합 계 | 75,817 | 50,729 | 126,546 | - |
&cr나. 기타 영업용 설비&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기와처분 | 대체 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
| 토지 | 17,876,260 | - | - | - | - | - | 17,876,260 |
| 건물 | 3,895,628 | - | - | - | (39,814) | 141,901 | 3,997,715 |
| 시설장치 | 33,538 | - | - | - | (2,161) | 1,177 | 32,555 |
| 기계장치 | 289,975 | 2,572 | - | 199,894 | (17,863) | 14,932 | 489,510 |
| 차량운반구 | 132,345 | - | (1) | - | (8,913) | 5,020 | 128,451 |
| 기타의유형자산 | 2,048,188 | 65,792 | - | 161,258 | (196,562) | 6,013 | 2,084,689 |
| 건설중인자산 | 352,179 | - | - | (361,152) | - | 8,973 | - |
| 사용권자산 | 4,701,759 | 3,442,088 | - | - | (408,746) | 65,271 | 7,800,373 |
| 합계 | 29,329,873 | 3,510,452 | (1) | - | (674,058) | 243,287 | 32,409,553 |
(*) 기타증감은 해외사업 환산등임
&cr※ 토지, 건물 외 재산은 객관적인 시가자료에 따라 기재하나, 금액적 중요성이 없다고 판단되어 기재를 생략하였습니다.
&cr&cr6. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출 실적 &cr (단위 : 천원, %)
| 사업&cr부문 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제42기 | |||
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | |
| 텐트사업부문 | 10,759,414 | 38.2 | 38,854,169 | 48.2 | 35,868,907 | 82.1 |
| 금융사업부문 | 17,424,918 | 61.8 | 40,713,335 | 50.5 | 5,501,554 | 12.6 |
| 임대사업부분 | - | - | 789,251 | 1.0 | 1,486,774 | 3.4 |
| IT개발사업부문 | - | - | - | - | 40,714 | 0.1 |
| 기타사업부문 | - | - | 315,670 | 0.3 | 810,289 | 1.9 |
| 합 계 | 28,184,332 | 100.0 | 80,672,425 | 100.0 | 43,708,239 | 100.0 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법&cr&cr판매조직&cr
당사의 판매와 관련된 조직에는 무역팀, 중국 및 베트남 자회사 현지법인으로 구분되며 무역팀은 수출입 관리업무 및 국내 매출활동을 하며, 중국현지법인은 해외시장 개척 및 개발 관리업무를 담당하고 있습니다.&cr&cr판매경로&cr&cr* ODM(Original Development Manufacturing : 제조업자 개발 생산), 중계무역(상품매출)&cr주식회사 ES큐브-> 바이어 -> 바이어별 대리점 및 거래선 -> 소비자&cr* 자재공급&cr주식회사 ES큐브 -> 청도경조여유용품유한공사, 고밀화신여유용품유한공사, T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD&cr&cr판매방법 및 조건&cr&cr당사는 완제품 수출의 경우 바이어로 부터 Order를 받아 중국 및 베트남 현지법인으로 Order를하는 중계무역방식(상품매출)과 현지법인의 텐트생산에 필요한 원부자재를 국,내외에서 구매하여 유상 공급하는 방식입니다. 판매조건은 중계무역의 경우 L/C(Letter of Credit: 신용장) 및 T/T(Telegraphic Transfer: 전신환송금)의 조건으로 진행합니다.&cr
판매전략&cr&cr고품질 유지와 고기능의 지속적인 개발을 통해 세계 최고급 텐트 및 오토캠핑용 텐트시장에서 점유율을 확대하여 오토캠핑용 텐트시장을 석권함과 동시에 그 동안의 전문가용 텐트시장에서의 노하우를 바탕으로 고가의 레저용 텐트뿐만 아니라 중가의 레저용 텐트시장에도 진출하여 자사의 상품에 대한 수요를 증가 시키고자 합니다. &cr현재 경쟁사에서도 자사의 기술도입을 의뢰하는 등, 텐트산업에서의 기술 우위를 확보하고 있습니다.&cr&cr주요매출처&cr&cr당사의 주요 매출처는 SNOW PEAK, COLEMAN 등이 있습니다.&cr
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
7. 수주현황&cr&cr텐트사업 수주현황
| (기준일 : 2021.03.31) | (단위 : US$) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 텐트류 | 2020.12 | 2021.01-2021.12 | 42,000,000.00 | 9,644,772.14 | 32,355,227.86 |
(*) 2021년 수주액은 추가 수주등의 요인으로 변동될 수 있습니다.&cr(*) 기납품액은 2021.01월 ~ 2021.03월 까지 납품액 기준으로 작성하였습니다.&cr &cr8. 시장위험과 위험관리&cr&cr가. 시장위험의 내용&cr&cr당사는 현재 당사에서 판매되는 텐트 전량을 중국 및 베트남 자회사에서 생산하고 있으며, 중국청도경조(유), 고밀화신(유), T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD을 자회사로 보유하고 있습니다. 따라서 당사의 텐트부문 매출은 바이어로부터 주문받아 당사가 다시 중국 및 베트남 자회사로 주문하는 중계무역 형태의 상품매출과 자회사인 생산공장에 텐트생산에 필요한 원부자재를 국내외에서 구매하여 공급하는 원자재매출로 구성되어 있습니다.&cr&cr이처럼 당사의 생산과 매출이 중국 및 베트남 자회사와 밀접하게 연관되어 있으므로, 중국 및 베트남 정부의 정책과 경제환경 등의 변화에 따라 당사의 생산원가와 매출규모 등이 영향을 받을수 있습니다. 특히, 중국의 평균임금은 세계 평균수준에 근접하고 있으며, 향후에도 중국 평균임금은 경제성장과 함께 지속적으로 상승할 것으로 전망됩니다. &cr&cr이처럼 중국의 인건비 증가 및 기타 생산관련 비용이 계속 증가할 경우 중국을 생산기지로 이용하고 있는 당사 제품의 매출원가가 증가하여 가격경쟁력이 하락이 예상 됩니다.&cr&cr반면 동남아시아 국가들의 임금상승률은 상대적으로 낮아 의류와 같은 노동집약적 산업의 생산기지가 중국에서 동남아시아로 옮겨가는 추세가 나타나고 있습니다.&cr이에 당사는 2016년 베트남 호치민 인근 빈증산업단지에 현지법인 T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD를 설립하였고, 2020년 10월에는 2공장을 준공해 생산공장을 추가로 운영중에 있습니다.&cr&cr나. 위험관리방식 &cr&cr환율이 상승할 경우 원자재 가격이 상승하므로 당사는 원자재 대금을 미국달러로 결재함으로서 환율변동으로 인한 원자재 가격상승 위험성을 헤지하고 있습니다.&cr&cr수출대금은 별도의 파생상품등에 가입하고 있지 않지만 외환시장에 대한 외부전문가의 도움을 받아 적절한 시점에 원화로 환전하는 방식을 채택하고 있습니다. 당사는 외부 전문교육을 통한 내부 전문인력 양성을 추진 계획하고 있습니다.&cr&cr
(1) 자본위험관리&cr연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 부채총계 | 856,334,929 | 645,391,926 |
| 자본총계 | 77,517,218 | 69,497,819 |
| 부채비율 | 1,104.70% | 928.65% |
&cr(2) 재무위험관리&cr&cr1) 환위험&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험으로 연결기업은 영업활동 및 재무활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY등이 있습니다.&cr&cr연결기업의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하므로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr
<당분기> &cr (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
| 현금및현금성자산 | USD | 700,681.29 | 793,112 | 794,222 | 1,110 |
| 매출채권(*) | USD | 4,213,297.07 | 4,737,017 | 4,775,772 | 38,756 |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 5,530,129 | 5,569,994 | 39,866 |
| 매입채무(*) | USD | 598,738.70 | 678,318 | 678,670 | (353) |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 42,366 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (2,853) |
(*) 매출채권과 매입채무에는 각각 미수금과 미지급금이 포함되어 있음&cr&cr<전기> (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
| 현금및현금성자산 | JPY | 24,692.00 | 25 | 25 | - |
| USD | 977,632.00 | 1,078,247 | 1,063,899 | (14,348) | |
| 단기금융상품 | USD | 530,000.00 | 614,800 | 576,640 | (38,160) |
| 매출채권(*) | USD | 1,873,859.59 | 2,068,039 | 2,038,759 | (29,279) |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 3,761,111 | 3,679,323 | (81,788) |
| 매입채무(*) | USD | 498,899.41 | 543,519 | 542,803 | 716 |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 1,665 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (82,736) |
(*) 매출채권과 매입채무에는 각각 미수금과 미지급금이 포함되어 있습니다.&cr&cr연결기업은 내부적으로 원화 환율 5%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 5%변동시 환율변동이 손익에 미치는영향은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 외화자산 | 278,500 | (278,500) | 183,966 | (183,966) |
| 외화부채 | (33,934) | 33,934 | (27,140) | 27,140 |
| 합 계 | 244,566 | (244,566) | 156,826 | (156,826) |
&cr2) 이자율위험&cr이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건 차입금의의 잔액은 없어 이자율 변동에 따른 위험은 없습니다. &cr
3) 가격위험&cr연결기업의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 지분상품의 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다&cr
4) 신용위험&cr신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지 못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 연결기업이 노출된 신용위험은 주로 각고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결기업과 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다.&cr
또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 현금성자산 | 10,396,563 | 11,045,332 |
| 매출채권및기타채권 | 561,911,955 | 560,718,286 |
| 기타금융자산 | 287,271,351 | 76,354,701 |
| 합 계 | 859,579,868 | 648,118,319 |
&cr5) 유동성위험&cr유동성위험은 연결기업 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험으로서 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. &cr&cr연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무및기타채무 | 당기법인세부채 | 차입부채 | 임대보증금 | 합 계 |
| 6개월 이내 | 210,265,512 | - | - | - | 210,265,512 |
| 6개월-1년 | 492,122,992 | 2,608,084 | 4,300,000 | 40,000 | 499,071,076 |
| 1년 이상 | 141,629,496 | - | 3,100,000 | - | 144,729,496 |
| 합 계 | 844,018,000 | 2,608,084 | 7,400,000 | 40,000 | 854,066,084 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무및기타채무 | 당기법인세부채 | 차입부채 | 임대보증금 | 합 계 |
| 6개월 이내 | 212,842,687 | 2,965,941 | 300,000 | 40,000 | 216,148,628 |
| 6개월-1년 | 295,073,760 | - | - | - | 295,073,760 |
| 1년 이상 | 128,848,977 | - | 3,100,000 | - | 131,948,977 |
| 합 계 | 636,765,424 | 2,965,941 | 3,400,000 | 40,000 | 643,171,365 |
&cr 9. 연구개발활동&cr
가. 연구개발 담당조직&cr
당사의 자회사인 중국현지법인에 다음과 같은 텐트개발 연구조직이 있습니다.&cr(1) 디자인개발 : 마케팅조사, 패턴작업, 샘플제작, 기능개선 연구업무&cr(2) 캐드실 : 제품의 설계업무, 도면 작성업무&cr(3) 마카실 : 완성된 도면에 따른 재단작업업무
나. 연구개발비용&cr (단위 : 천원, %)
| 과 목 | 제44기 1분기&cr(연결) | 제43기&cr(연결) | 제42기&cr(연결) | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | - | - | - | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용 계 | - | - | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율(%)&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | - | - | - | - |
다. 연구개발 실적&cr
| 연구과제 | 연구기관 | 연구기대효과 | 연구결과 |
| 텐트 바닥 모서리부의 방수구조 | 중국현지법인 | 텐트의 측면과 바닥면에 형성된 모서리부의 다수 절결에 따른 누수로 인한 문제를 해결하기 위해 방수성이 뛰어난 타포린원단을 모서리부에 웨빙테이프와 열첩착을 함으로써 텐트 모서리부의 완전한 방수 효과를 이룸 | *미국특허등록 |
| 텐트용 환기창의 방수구조 | 중국현지법인 | 기존 텐트 환기창의 방수처리가 안쪽면만 되어 있어 우천 시에 빗물이 고이는 현상이 있어 한쪽면 뿐만 아니라 양면이 코딩 처리되어 있는 원단을 사용하여 빗물이 완전히 차단되도록 고안 | *한국특허등록&cr*미국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트용 바닥고리의 방수구조 | 중국현지법인 | 기존 텐트의 경우, 바닥부분의 폴 연결용 고리부분이 빗물에 젖어 텐트내부로 스며드는 경우가 있어, 이를 방지하고자 연결용 고리부분에 방수처리를 한 고안 | *한국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트폴 고정용 밸크로테이프의 방수구조 | 중국현지법인 | 기존의 작업방법은 폴고정부분에 밸크로테이프를 끼워넣은 후 봉제한 다음, 봉제선과 같이 SEAM TAPE를 한 번 가공하는 것으로 끝나는 방식으로 우천 시, 봉제선을 따라 유입되는 빗물이 밸크로테이프의 SEAM TAPE 가공한 반대 편으로 스며드는 문제점이 있어, 이를 보강하기 위해 기존 밸크로테이프 중간에 SEAM TAPE를 양면 가공할 수 있는 보강대를 덧대어, 보강대 부분을 봉제하고 SEAM TAPE처리하여 가공하고 여기에 반대 편에도 SEAM TAPE처리를 함으로써 완벽한 방수가 되도록 한 고안 | *한국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트 천정부의 공간확장 장치 | 중국현지법인 | 외측원단과 내측원단으로 이루어진 텐트에 있어서, 상기 내측원단의 천정부를 소정의 면적으로 절결하여 분리한 다음 이 절결된 부위로 신축성원단을 재봉 부착하고 신축성원단의 중앙에는 지지용고리를 재봉 부착하며 지지용고리에는 좌,우측이 설정된 각도로 절곡되어 탄력을 가지고 있으며 양단부에는 삽입관을 결합하고 있는 상태에서 텐트의 천정부를 들어 올리기 위한 지지관을 삽입시켜 중앙부를 지지토록 한 다음 신축성원단의 전,후방부인 내측원단에는 고정밴드 및 조절밴드의 일측부를 재봉하여 부착시키고 고정밴드 및 조절밴드에는 지지관 양단부의 삽입관을 삽입시켜 지지시킬 수 있는 아일렛을 결합시키며 고정밴드의 타측부에 고정되는 버클에는 조절밴드의 타측부를 매듭이 지도록 통과시켜 조절밴드의 길이를 조절할 수 있도록 된 텐트 천정부의 공간 확장장치를 제공 | *한국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트용 차양막의 높이 조절장치 | 중국현지법인 | 텐트의 차양막설치시 양쪽의 지퍼와 원단의장력의 불일치로 인한 중간부부의 쳐짐현상을 조절해주므로 우천시 빗물이 고이는 현상을방지키위함,웨빙과조절용버클을사용하여당겨주므로 중간부위의 원단을 위로 올려주는시스템임 | *일본특허등록 |
| 텐트용 투명도어 | 중국현지법인 | 텐트의 출입구에 원단으로된 출입구를 걷어내고 합성수지및투명비닐을사용한 창문을설치하여 텐트내부에서 외부의 풍경,움직임, 등을 볼수잇도록하므로 갇히지않고 개방된 느낌을 느낄수있도록 함 | *한국특허등록 |
| 텐트 대 텐트의 연결장치 | 중국현지법인 | 대형 텐트와 소형텐트를 연결하므로 캠핑중 하나의 큰공간안에 거실공간과 침실공간을 분리하기위함, 대형텐트에소형 텐트를 연결하는 시스템으로 소비자가 쉽게 연결 및 분리를할수있도록 고안한것임,별도의 기구를 사용하지않고이미 만들어진 삽입부의 크기에적당한 크기의 텐트를 연결하여 고정,한 개의 텐트에 대형 및 소형의 삽입부를 만들어 다양한 텐트를 연결할수잇도록함 | *한국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트 모서리부의 봉재구조 | 중국현지법인 | 원단과원단의 연결봉제시cloth된부분이 다수 겹치므로 인하여 봉제상의 어려움 및 과다하게두꺼움으로 미관상 자연스럽지못하고, 방수테이프 가공시 원단들의두께로 인한 불규칙한테이프의 접착으로인한 방수의불확실함을 해결하기위함 | *한국특허등록 |
| 텐트용 환기 및 조망창 개폐장치 | 중국현지법인 | 텐트를사용중 내부에서발생하는 오염된공기 의 환기,또는 텐트내부에서하늘을 볼수있는(sky view) 장치를 내부에서 지퍼와 로프를사용 손쉽게 개폐할수있도록하여 텐트내부에서의 보다편리한 캠핑을 즐길수있게하기위함 | *한국특허등록 |
| 텐트용 클립(clip) | 중국현지법인 | 기존 사용되는 클립들은 그디자인이 단순하고 전세계 대부분의 업체들이 거의 비슷한 디자인의 클립을 사용 텐트를 제조하고있으나 당사에서는 제품의 고급화 및 실용성에서 차별화된 클립을 개발코져 디자인의 입체화,혁신화, 견고성을 고려하여 부제의 클립을 개발 하여 사용중이며 이를 디자인특허 등록 출원중임 이클립은 디자인이 독특하고 구조가 매우 견조하며 제품의 고급화 에 매우 부합됨 | *한국특허등록 |
| 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력 유지장치 | 중국현지법인 | 텐트의 천정부에릿지폴을 설치해서당겨주므로 팽팽한 긴장력을 유지해주는 장치로써 이장치를 이용하여 릿지폴에 탄력을 부여하므로 텐트를 위쪽으로 당겨주는작용에의해 (텐트에)팽팽한 긴장력을유지할수잇고공간효율성을높일수잇고,설치 작업이 매우용이하며, 미관상으로도 한층안정되고 멋있는 연출을할수있는장치임 | *한국특허등록&cr*일본특허등록 |
| 텐트 2릿지폴을사용한 free standing system | 중국현지법인 | 기존의 1 개의 릿지폴을 사용한 텐트의취약점인 설치시의 불안정함을 보완한 시스템. 2개의릿지폴을교차시켜 전체적인균형을 잡아주며설치후 견고함을유지, Free standing이 편안하며 양쪽 4끝에서균등한힘으로 fly의형태를 잡아줌,공간성극대화 | *한국특허등록 |
| 텐트용 폴(pole for tent) | 중국현지법인 | 설치된 텐트를 견고하게 지지할 수 있도록 함과 동시에 상호 연결된 복수의 폴대 자체가 외력을 흡수할 수 있도록 함으로써 외력으로부터 폴대를 보호하여 폴대 자체의 내구성을 증대시킴으로써 제품의 수명을 연장할 수 있는 효과 | *한국특허등록 *일본특허출원중 |
| 텐트용고리 | 중국현지법인 | 텐트와 폴을 연결하기 위하여 사용되는 것으로서, 다수개를 설치하여 텐트와 폴을 고정 및 지지하기 위한것임. | *한국특허출원중 |
| 텐트 | 중국현지법인 | 텐트에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 내부공간을 형성하는 시트 및 시트의 외면을 복개하는 텐트커버를 구비하여 우천 및 강설시에 사용가능한 텐트에관한 것. | *한국특허등록&cr*미국특허등록&cr*일본특허등록 |
&cr 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr &cr 가. 회사의 상표, 고객관리 정책&cr&cr당사는 텐트디자인, 제조부문에서의 오랜 역사를 통해 취득한 노하우와 업계에서의독보적인 기술력을 가지고 있어 이러한 기술력을 통하여 해외 바이어에게 개발된 제품을 소개하면서 고객이 원하는 브랜드로 제품을 납품하는 ODM(Original Development Manufacturing : 제조업자 개발 생산) 방식의 수출을 진행하고 있어서 당사 자체의 브랜드는 없습니다.&cr
나. 지적재산권 보유현황&cr&cr1) 의장등록권&cr2012.09.27 : 텐트용 투명도어(제30-0662139호)&cr2012.10.23 : 텐트용 클립(제30-0665555호)&cr2014.09.22 : 텐트 2릿지폴을사용한 free standing system(제30-0763199호)&cr2015.06.11 : 텐트용 클립(제30-0801514호)&cr2016.07.11 : 텐트(제30-0864249호)&cr2017.11.20 : 텐트(제30-0932763호)&cr2017.12.26 : 텐트(제30-0938190호)&cr2018.04.17 : 텐트(제30-0953713호)&cr2018.08.03 : 텐트(일본 제 1612146호)&cr2018.10.02 : 텐트(제30-0975821호)&cr2018.10.30 : 텐트(미국 제D832386호)&cr2019.06.28 : 텐트(제30-1013323호)&cr2020.09.29 : 텐트(일본 제 1670407호)&cr2021.01.25 : 텐트(제30-1093332호)&cr&cr2) 실용신안권&cr2004.01.27 : 텐트 바닥 모서리부의 방수구조(미국 US 6,681,785 B2)&cr2006.04.27 : 텐트 폴 고정용 밸크로테이프의 방수구조(제10-0576577호)&cr2006.04.27 : 텐트용 바닥고리의 방수구조(제10-0576578호)&cr2006.05.10 : 텐트용 환기창의 방수구조(제10-0580868호)&cr2007.02.23 : 텐트폴 고정용 벨크로테이프의 방수구조(일본 제3920865호)&cr2007.02.23 : 텐트용 바닥고리의 방수구조(일본 제3920866호)&cr2007.04.06 : 텐트용 환기창의 방수구조(일본 제3939701호)&cr2007.05.15 : 텐트용 환기창의 방수구조(미국 US 7,216,657 B2)
2009.11.02 : 텐트 천정부의 공간 확장장치(제10-0925710호)&cr2010.11.19 : 텐트 천정부의 공간 확장장치(일본 제4630353호)
2013.02.25 : 텐트 대 텐트의 연결장치(제10-1238847호)&cr2013.07.03 : 텐트용 투명도어(제10-1284572호)&cr2013.09.30 : 텐트 대 텐트의 연결장치(일본 제5367795호)&cr2013.09.30 : 텐트 차양막의 높이 조절장치(일본 제5367769호)&cr2013.10.25 : 텐트 모서리부의 봉재구조(제10-1324148호)&cr2014.06.27 : 텐트용 환기 및 조망창 개폐장치(제10-1415295호)&cr2014.12.15 : 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력 유지장치(제10-1474930호)&cr2015.08.07 : 대형 텐트용 릿지폴의 긴장력 유지장치(일본 제5789322호)&cr2015.12.23 : 텐트용폴(제10-1581366호)&cr2018.01.23 : 텐트(제10-1823079호)&cr2018.07.18 : 텐트(일본 제3217504호)&cr2020.09.01 : 텐트(미국 US 10,760,297 B2)&cr2021.01.04 : 텐트(제20-0492954호)
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr 1. 요약연결재무정보&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제44기 1분기&cr(감사받지 않은 재무제표) | 제43기&cr(감사받은 재무제표) | 제42기&cr(감사받은 재무제표) |
| (2021년 3월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] | 504,269,150 | 322,209,018 | 359,030,693 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 10,396,563 | 11,045,332 | 111,347,468 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 192,937,434 | 222,946,556 | 210,791,628 |
| ㆍ기타금융자산 | 287,909,633 | 76,978,063 | 28,134,027 |
| ㆍ기타자산 | 1,273,482 | 1,811,639 | 910,725 |
| ㆍ재고자산 | 11,750,391 | 9,415,254 | 7,648,032 |
| ㆍ당기법인세자산 | 1,646 | 12,174 | 198,813 |
| [비유동자산] | 429,582,997 | 392,680,727 | 104,927,987 |
| ㆍ장기매출채권 및 장기기타채권 | 368,974,521 | 337,771,730 | - |
| ㆍ기타금융자산 | 2,350,857 | 2,344,118 | 217,929 |
| ㆍ기타자산 | 3,318,326 | 1,950,728 | 2,495,741 |
| ㆍ관계기업투자 | - | - | 9,436,121 |
| ㆍ투자부동산 | 9,506,253 | 9,545,116 | 56,618,121 |
| ㆍ유형자산 | 32,409,553 | 29,329,873 | 17,333,381 |
| ㆍ무형자산 | 11,640,603 | 11,183,261 | 17,504,879 |
| ㆍ이연법인세자산 | 1,382,885 | 555,901 | 1,321,815 |
| 자산총계 | 933,852,147 | 714,889,745 | 463,958,680 |
| [유동부채] | 453,181,506 | 523,911,459 | 230,135,454 |
| [비유동부채] | 403,153,423 | 121,480,467 | 159,784,714 |
| 부채총계 | 856,334,929 | 645,391,926 | 389,920,168 |
| [지배기업 소유지분] | 77,418,810 | 69,410,967 | 55,426,395 |
| [자본금] | 69,092,016 | 69,092,016 | 42,815,711 |
| [기타불입자본] | 20,539,016 | 20,547,765 | 8,279,669 |
| [기타자본구성요소] | (1,338,245) | (1,667,200) | (1,684,918) |
| [이익잉여금(결손금)] | (10,873,977) | (18,561,614) | 6,015,932 |
| [비지배기업 소유지분] | 98,409 | 86,852 | 18,612,118 |
| 자본총계 | 77,517,218 | 69,497,819 | 74,038,512 |
| (2021.01.01~2021.03.31) | (2020.01.01~2020.12.31) | (2019.01.01~2019.12.31) | |
| 매출액 | 28,184,332 | 80,672,425 | 43,708,239 |
| 영업이익(손실) | 7,544,064 | 10,315,988 | (2,617,071) |
| 당기순이익(손실) | 7,726,259 | (25,292,140) | (13,767,748) |
| 지배기업 소유주 귀속분 | 7,714,703 | (24,585,317) | (13,463,346) |
| 비지배지분 귀속분 | 11,556 | (706,823) | (304,403) |
| 총포괄손익 | 8,041,331 | (25,963,696) | (13,574,431) |
| 지배기업 소유주 귀속분 | 8,029,775 | (25,264,273) | (13,278,656) |
| 비지배지분 귀속분 | 11,556 | (699,424) | (295,775) |
| 주당순이익 | 575원 | (2,337)원 | (1,661)원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 당사포함 7개 | 당사포함 7개 | 당사포함 11개 |
※ 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr※ 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 &cr 제42기,제43기 주당순이익은 재계산 하였습니다.
2. 요약재무정보&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제44기 1분기&cr(감사받지 않은 재무제표) | 제43기&cr(감사받은 재무제표) | 제42기&cr(감사받은 재무제표) |
| (2021년 3월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] | 13,935,264 | 7,524,373 | 24,298,462 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 3,218,859 | 1,264,570 | 13,606,557 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 9,834,890 | 4,757,814 | 9,153,237 |
| ㆍ기타금융자산 | - | 576,640 | 677,711 |
| ㆍ기타자산 | 264,296 | 272,564 | 233,002 |
| ㆍ재고자산 | 615,572 | 640,650 | 468,610 |
| ㆍ당기법인세자산 | 1,646 | 12,135 | 159,345 |
| [비유동자산] | 75,841,979 | 74,471,015 | 111,767,027 |
| ㆍ기타금융자산 | 6,126,376 | 6,125,947 | 62,942 |
| ㆍ기타자산 | 1,502,340 | 173,740 | 620,548 |
| ㆍ종속기업투자 | 67,589,210 | 67,589,210 | 58,668,580 |
| ㆍ관계기업투자 | - | - | 9,468,192 |
| ㆍ투자부동산 | - | - | 32,349,482 |
| ㆍ유형자산 | 594,898 | 553,920 | 10,576,511 |
| ㆍ무형자산 | 29,154 | 28,198 | 20,771 |
| 자산총계 | 89,777,243 | 81,995,388 | 136,065,488 |
| [유동부채] | 15,213,587 | 8,346,341 | 54,789,915 |
| [비유동부채] | 750,972 | 699,433 | 27,289,243 |
| 부채총계 | 15,964,558 | 9,045,774 | 82,079,157 |
| [자본금] | 69,092,016 | 69,092,016 | 42,815,711 |
| [기타불입자본] | 29,737,004 | 29,745,753 | 8,723,003 |
| [기타자본구성요소] | (1,007,369) | (994,186) | (1,737,151) |
| [이익잉여금] | (24,008,966) | (24,893,969) | 4,184,768 |
| 자본총계 | 73,812,684 | 72,949,614 | 53,986,331 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2021.01.01~2021.03.31) | (2020.01.01~2020.12.31) | (2019.01.01~2019.12.31) | |
| 매출액 | 9,276,887 | 30,293,088 | 28,527,284 |
| 영업이익 | 857,144 | 1,452,732 | 587,700 |
| 당기순이익 | 912,070 | (29,081,429) | (12,738,710) |
| 총포괄손익 | 885,003 | (29,078,737) | (12,977,243) |
| 주당순이익 | 68원 | (2,765)원 | (1,571)원 |
※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
※ 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 &cr 제42기,제43기 주당순이익은 재계산 하였습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 1분기보고서_44_00175623_(주)es큐.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 44 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 43 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 504,269,149,572 | 322,209,018,268 |
| 현금및현금성자산 | 10,396,562,604 | 11,045,332,295 |
| 매출채권 및 기타채권 | 192,937,434,392 | 222,946,555,753 |
| 기타금융자산 | 287,909,633,449 | 76,978,062,633 |
| 기타자산 | 1,273,482,153 | 1,811,639,068 |
| 재고자산 | 11,750,390,784 | 9,415,253,529 |
| 당기법인세자산 | 1,646,190 | 12,174,990 |
| 비유동자산 | 429,582,997,374 | 392,680,726,929 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 368,974,520,893 | 337,771,730,010 |
| 기타금융자산 | 2,350,857,131 | 2,344,118,161 |
| 기타자산 | 3,318,325,596 | 1,950,728,348 |
| 투자부동산 | 9,506,252,626 | 9,545,116,037 |
| 유형자산 | 32,409,552,517 | 29,329,872,553 |
| 무형자산 | 11,640,603,149 | 11,183,261,378 |
| 이연법인세자산 | 1,382,885,462 | 555,900,442 |
| 자산총계 | 933,852,146,946 | 714,889,745,197 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 453,181,505,884 | 523,911,458,787 |
| 매입채무 및 기타채무 | 442,533,192,367 | 516,783,937,111 |
| 단기차입금 | 4,300,000,000 | |
| 당기법인세부채 | 2,608,084,121 | 2,965,940,686 |
| 파생상품금융부채 | 873,941,500 | 873,968,800 |
| 전환사채 | 2,756,829,841 | 2,990,343,629 |
| 기타부채 | 109,458,055 | 297,268,561 |
| 비유동부채 | 403,153,422,653 | 121,480,467,329 |
| 확정급여채무 | 1,028,948,406 | 940,680,570 |
| 기타채무 | 402,124,474,247 | 120,539,786,759 |
| 부채총계 | 856,334,928,537 | 645,391,926,116 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 77,418,809,534 | 69,410,966,618 |
| 자본금 | 69,092,015,500 | 69,092,015,500 |
| 기타불입자본 | 20,539,016,501 | 20,547,765,271 |
| 기타자본구성요소 | (1,338,245,036) | (1,667,200,773) |
| 이익잉여금(결손금) | (10,873,977,431) | (18,561,613,380) |
| 비지배지분 | 98,408,875 | 86,852,463 |
| 자본총계 | 77,517,218,409 | 69,497,819,081 |
| 자본과부채총계 | 933,852,146,946 | 714,889,745,197 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 28,184,332,021 | 28,184,332,021 | 19,847,795,036 | 19,847,795,036 |
| 매출원가 | 17,122,045,983 | 17,122,045,983 | 15,251,428,056 | 15,251,428,056 |
| 매출총이익 | 11,062,286,038 | 11,062,286,038 | 4,596,366,980 | 4,596,366,980 |
| 판매비와관리비 | 3,518,221,840 | 3,518,221,840 | 3,412,258,363 | 3,412,258,363 |
| 영업이익(손실) | 7,544,064,198 | 7,544,064,198 | 1,184,108,617 | 1,184,108,617 |
| 금융수익 | 375,583,233 | 375,583,233 | 1,421,025,690 | 1,421,025,690 |
| 금융원가 | 448,010,720 | 448,010,720 | 2,341,378,204 | 2,341,378,204 |
| 기타수익 | 37,482,920 | 37,482,920 | 95,482,909 | 95,482,909 |
| 기타비용 | 8,158,418 | 8,158,418 | 3,311,145,492 | 3,311,145,492 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 7,500,961,213 | 7,500,961,213 | (2,951,906,480) | (2,951,906,480) |
| 법인세비용 | (225,298,268) | (225,298,268) | (488,848,447) | (488,848,447) |
| 당기순이익(손실) | 7,726,259,481 | 7,726,259,481 | (2,463,058,033) | (2,463,058,033) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 7,714,703,069 | 7,714,703,069 | (1,861,039,820) | (1,861,039,820) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 11,556,412 | 11,556,412 | (602,018,213) | (602,018,213) |
| 기타포괄손익 | 315,071,837 | 315,071,837 | 596,244,571 | 596,244,571 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (27,067,120) | (27,067,120) | (16,010,292) | (16,010,292) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (27,067,120) | (27,067,120) | (16,010,292) | (16,010,292) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 342,138,957 | 342,138,957 | 612,254,863 | 612,254,863 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 342,138,957 | 342,138,957 | 624,409,819 | 624,409,819 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (12,154,956) | (12,154,956) | ||
| 총포괄손익 | 8,041,331,318 | 8,041,331,318 | (1,866,813,462) | (1,866,813,462) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 8,029,774,906 | 8,029,774,906 | (1,272,183,932) | (1,272,183,932) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 11,556,412 | 11,556,412 | (594,629,530) | (594,629,530) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 575 | 575 | (230) | (230) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 575 | 575 | (230) | (230) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 42,815,711,000 | 8,279,668,986 | (1,684,917,689) | 6,015,932,355 | 55,426,394,652 | 18,612,117,566 | 74,038,512,218 |
| 당기순이익(손실) | (1,861,039,820) | (1,861,039,820) | (602,018,213) | (2,463,058,033) | |||
| 확정급여채무의재측정요소 | (16,010,292) | (16,010,292) | (16,010,292) | ||||
| 해외사업환산손익 | 624,409,819 | 624,409,819 | 624,409,819 | ||||
| 지분법자본변동 | (19,543,639) | (19,543,639) | 7,388,683 | (12,154,956) | |||
| 주식발행비 | |||||||
| 전환사채의상환 | |||||||
| 자기주식의 취득 | (469,080,218) | (469,080,218) | (469,080,218) | ||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 42,815,711,000 | 8,279,668,986 | (1,549,131,727) | 4,138,882,243 | 53,685,130,502 | 18,017,488,036 | 71,702,618,538 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 69,092,015,500 | 20,547,765,271 | (1,667,200,773) | (18,561,613,380) | 69,410,966,618 | 86,852,463 | 69,497,819,081 |
| 당기순이익(손실) | 7,714,703,069 | 7,714,703,069 | 11,556,412 | 7,726,259,481 | |||
| 확정급여채무의재측정요소 | (27,067,120) | (27,067,120) | (27,067,120) | ||||
| 해외사업환산손익 | 342,138,957 | 342,138,957 | 342,138,957 | ||||
| 지분법자본변동 | |||||||
| 주식발행비 | (8,776,070) | (8,776,070) | (8,776,070) | ||||
| 전환사채의상환 | 27,300 | 27,300 | 27,300 | ||||
| 자기주식의 취득 | (13,183,220) | (13,183,220) | (13,183,220) | ||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 69,092,015,500 | 20,539,016,501 | (1,338,245,036) | (10,873,977,431) | 77,418,809,534 | 98,408,875 | 77,517,218,409 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 208,282,005,365 | (11,852,436,871) |
| 당기순이익(손실) | 7,726,259,481 | (2,463,058,033) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | (7,695,285,008) | 1,403,130,537 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 194,579,267,493 | (15,885,122,870) |
| 이자수취(영업) | 16,374,785,103 | 7,805,072,628 |
| 이자지급(영업) | (1,731,565,044) | (1,234,117,195) |
| 법인세납부(환급) | (971,456,660) | (1,478,341,938) |
| 투자활동현금흐름 | (212,805,601,772) | (20,921,622,351) |
| 단기금융상품의 처분 | 576,640,000 | 2,588,866,189 |
| 대여금의 회수 | 189,600,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 5,098,163 | |
| 투자부동산의 처분 | 11,497,586,313 | |
| 차량운반구의 처분 | 2,727,273 | |
| 시설이용권의 처분 | ||
| 단기금융상품의 증가 | (211,486,550,816) | (17,048,456,363) |
| 임차보증금의 증가 | (87,807,399) | |
| 토지의 취득 | (17,537,700,000) | |
| 건설중인자산의 취득 | (6,204,000) | |
| 건물의 취득 | (464,811,504) | |
| 기타유형자산의 취득 | (65,791,640) | (57,793,750) |
| 기계장치의 취득 | (2,572,289) | |
| 소프트웨어의 취득 | (498,300,000) | |
| 산업재산권의 취득 | (3,154,300) | |
| 시설이용권의 취득 | (1,328,600,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 3,707,056,200 | (5,453,745,363) |
| 차입금의차입 | 4,300,000,000 | |
| 차입금의 상환 | (300,000,000) | |
| 전환사채의 상환 | (300,000,000) | (4,600,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (270,984,510) | (84,665,145) |
| 자기주식의 취득 | (13,183,220) | (469,080,218) |
| 주식발행비 지급 | (8,776,070) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (816,540,207) | (38,227,804,585) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,045,332,295 | 111,347,467,840 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,110,036 | 269,659,123 |
| 해외사업환율변동효과 | 166,660,480 | 533,604,225 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,396,562,604 | 73,922,926,603 |
3. 연결재무제표 주석
| 제44(당) 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 |
| 제43(전) 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 |
| 주식회사 ES 큐브와 그 종속회사 |
&cr1. 일반사항&cr&cr1.1 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 ES 큐브(이하 "지배기업"이라 함)는 1977년 6월 20일에 설립되어 2002년 4월 16일에 한국거래소 코스닥시장에 등록한 회사로서 레저 및 기능성 텐트의 도매 및 상품중개업을 주 영업목적으로 하고 있습니다.&cr&cr지배기업은 서울특별시 강남구 강남대로 556, 12층(논현동, 논현빌딩)을 본점으로 하고 있으며 설립 이후 유상증자, 신주인수권 및 전환권의 행사 등을 통하여 당분기 보고기간종료일 현재 자본금은 69,092백만원입니다.&cr&cr1.2 종속기업의 현황&cr&cr보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 종속기업 | 소재지 | 업 종 | 결산월 | 유효지분율(%) | |
| 당분기 | 전 기 | ||||
| 청도경조여유용품유한공사 | 중국 | 텐트용품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 중국 | 텐트용품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 베트남 | 텐트용품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜태일 | 한국 | 유류업 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜한일유통 | 한국 | 도소매업 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| ㈜ES저축은행 | 한국 | 저축은행업 | 12월 | 99.78 | 99.78 |
&cr1.3 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 회 사 명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기손익 |
| 청도경조여유용품유한공사 | 12,907,414 | 4,538,401 | 5,186,113 | 247,515 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 4,630,349 | 2,373,357 | 1,924,132 | 321,349 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 13,106,780 | 4,252,136 | 3,192,082 | 586,970 |
| ㈜태일 | 49,828,093 | 6,375,066 | - | 5,529,206 |
| ㈜한일유통 | 26,187,392 | 3,211,682 | - | 2,799,260 |
| ㈜ES저축은행 | 889,549,954 | 841,657,635 | 17,424,918 | 5,624,120 |
| 합 계 | 996,209,982 | 862,408,277 | 27,727,246 | 15,108,420 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 회 사 명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기손익 |
| 청도경조여유용품유한공사 | 12,277,000 | 4,291,555 | 22,279,802 | 1,273,920 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 3,898,271 | 1,975,161 | 3,702,072 | 78,551 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 11,781,127 | 3,707,007 | 12,643,739 | 932,943 |
| ㈜태일 | 44,223,552 | 6,299,731 | - | (1,012,870) |
| ㈜한일유통 | 23,349,588 | 3,173,138 | 315,670 | (515,276) |
| ㈜ES저축은행 | 675,966,525 | 633,698,326 | 40,763,795 | (703,169) |
| 합 계 | 771,496,062 | 653,144,917 | 79,705,077 | 54,098 |
&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr&cr연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr(2) 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr요약분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 가정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr3. 유의적 회계정책&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr&cr이자율지표 개혁과 관련하여 상각 후 원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역&cr&cr1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업&cr- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브&cr- 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정&cr&cr4. 위험관리&cr&cr연결기업은 신용위험, 유동성위험, 환위험, 가격위험 등에 노출되어 있으며, 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr&cr4.1 재무위험관리&cr&cr(1) 환위험&cr&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험으로 연결기업은 영업활동 및 재무활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY등이 있습니다. 연결기업의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기> &cr (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
| 현금및현금성자산 | USD | 700,681.29 | 793,112 | 794,222 | 1,110 |
| 매출채권(*) | USD | 4,213,297.07 | 4,737,017 | 4,775,772 | 38,756 |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 5,530,129 | 5,569,994 | 39,866 |
| 매입채무(*) | USD | 598,738.70 | 678,318 | 678,670 | (353) |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 42,366 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (2,853) |
(*) 매출채권과 매입채무에는 각각 미수금과 미지급금이 포함되어 있음&cr&cr<전기> &cr (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
| 현금및현금성자산 | JPY | 24,692.00 | 25 | 25 | (0) |
| USD | 977,632.00 | 1,078,247 | 1,063,899 | (14,348) | |
| 단기금융상품 | USD | 530,000.00 | 614,800 | 576,640 | (38,160) |
| 매출채권(*) | USD | 1,873,859.59 | 2,068,039 | 2,038,759 | (29,279) |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 3,761,111 | 3,679,323 | (81,788) |
| 매입채무(*) | USD | 498,899.41 | 543,519 | 542,803 | 716 |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 1,665 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (82,736) |
(*) 매출채권과 매입채무에는 각각 미수금과 미지급금이 포함되어 있음&cr&cr연결기업은 내부적으로 원화 환율 5%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 5%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 :천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| 외화자산 | 278,500 | (278,500) | 183,966 | (183,966) |
| 외화부채 | (33,934) | 33,934 | (27,140) | 27,140 |
| 합 계 | 244,566 | (244,566) | 156,826 | (156,826) |
&cr(2) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건 차입금의의 잔액은없어 이자율 변동에 따른 위험은 없습니다. &cr &cr(3) 가격위험&cr&cr연결기업의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 지분상품의 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.&cr&cr(4) 신용위험&cr&cr신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 연결기업에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 연결기업이 노출된 신용위험은 주로 각고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 연결기업과 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다.&cr&cr또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. &cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 :천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 현금성자산 | 10,396,563 | 11,045,332 |
| 매출채권및기타채권 | 561,911,955 | 560,718,286 |
| 기타금융자산 | 287,271,351 | 76,354,701 |
| 합 계 | 859,579,868 | 648,118,319 |
&cr(5) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 연결기업 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결기업이 부담하고 있는 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험으로서 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr&cr연결기업의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무및기타채무 | 당기법인세부채 | 차입부채 | 임대보증금 | 합 계 |
| 6개월 이내 | 210,265,512 | - | - | - | 210,265,512 |
| 6개월-1년 | 492,122,992 | 2,608,084 | 4,300,000 | 40,000 | 499,071,076 |
| 1년 이상 | 141,629,496 | - | 3,100,000 | - | 144,729,496 |
| 합 계 | 844,018,000 | 2,608,084 | 7,400,000 | 40,000 | 854,066,084 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무및기타채무 | 당기법인세부채 | 차입부채 | 임대보증금 | 합 계 |
| 6개월 이내 | 212,842,687 | 2,965,941 | 300,000 | 40,000 | 216,148,628 |
| 6개월-1년 | 295,073,760 | - | - | - | 295,073,760 |
| 1년 이상 | 128,848,977 | - | 3,100,000 | - | 131,948,977 |
| 합 계 | 636,765,424 | 2,965,941 | 3,400,000 | 40,000 | 643,171,365 |
&cr4.2 자본위험관리&cr&cr연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 부채총계 | 856,334,929 | 645,391,926 |
| 자본총계 | 77,517,218 | 69,497,819 |
| 부채비율 | 1104.70% | 928.65% |
&cr5. 공정가치&cr&cr5.1 금융상품의 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 10,396,563 | 10,396,563 | 11,045,332 | 11,045,332 |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 2,989,140 | 2,989,140 | 2,967,480 | 2,967,480 |
| 매출채권및기타채권 | 192,937,434 | 192,937,434 | 222,946,556 | 222,946,556 |
| 기타금융자산 | 284,920,493 | 284,920,493 | 74,010,583 | 74,010,583 |
| 유동자산 소계 | 491,243,630 | 491,243,630 | 310,969,951 | 310,969,951 |
| 매출채권및기타채권 | 368,974,521 | 368,974,521 | 337,771,730 | 337,771,730 |
| 기타금융자산 | 2,350,857 | 2,350,857 | 2,344,118 | 2,344,118 |
| 비유동자산 소계 | 371,325,378 | 371,325,378 | 340,115,848 | 340,115,848 |
| 금융자산 합계 | 862,569,008 | 862,569,008 | 651,085,799 | 651,085,799 |
| 매입채무및기타채무 | 20,986,187 | 20,986,187 | 33,944,342 | 33,944,342 |
| 예수부채 | 421,547,006 | 421,547,006 | 482,839,595 | 482,839,595 |
| 단기차입금 | 4,300,000 | 4,300,000 | - | - |
| 전환사채 | 2,756,830 | 2,756,830 | 2,990,344 | 2,990,344 |
| 파생상품부채 | 873,942 | 873,942 | 873,969 | 873,969 |
| 유동부채 소계 | 450,463,964 | 450,463,964 | 520,648,250 | 520,648,250 |
| 예수부채 | 394,823,566 | 394,823,566 | 116,528,850 | 116,528,850 |
| 기타채무 | 6,701,241 | 6,701,241 | 3,492,637 | 3,492,637 |
| 비유동부채 소계 | 401,524,807 | 401,524,807 | 120,021,487 | 120,021,487 |
| 금융부채 합계 | 851,988,771 | 851,988,771 | 640,669,736 | 640,669,736 |
&cr5.2 금융상품의 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따라 공정가치를 측정한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,989,140 | - | - | 2,989,140 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,942 | 873,942 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,967,480 | - | - | 2,967,480 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,969 | 873,969 |
&cr한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계상 수준 3으로 측정되는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 873,969 | - | - | (27) | 873,942 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,942 | (135) | - | (42,807) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 11,224,451 | 8,175,912 | - | (18,526,394) | 873,969 |
&cr5.3 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr보고기간종료일 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 수준3 투입변수 범위 | ||
| 당분기 | 전 기 | 당분기 | 전 기 | |||
| 파생상품부채 | 873,942 | 873,969 | 이항모형 | 무위험수익률 | 0.83% | 0.69% |
| 할인율 | 10.55% | 9.18% | ||||
| 변동성 | 48.40% | 48.40% |
&cr6. 범주별 금융상품&cr&cr6.1 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 채무상품 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 10,396,563 | - | 10,396,563 |
| 매출채권및기타채권 | - | 192,937,434 | - | 192,937,434 |
| 기타금융자산 | 284,920,493 | 2,989,140 | - | 287,909,633 |
| 유동자산 소계 | 284,920,493 | 206,323,137 | - | 491,243,630 |
| 기타채권 | - | 368,974,521 | - | 368,974,521 |
| 기타금융자산 | - | 2,350,857 | - | 2,350,857 |
| 비유동자산 소계 | - | 371,325,378 | - | 371,325,378 |
| 합 계 | 284,920,493 | 577,648,515 | - | 862,569,008 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는 채무상품 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| 현금및현금성자산 | - | 11,045,332 | - | 11,045,332 |
| 매출채권및기타채권 | - | 222,946,556 | - | 222,946,556 |
| 기타금융자산 | 74,010,583 | 2,967,480 | - | 76,978,063 |
| 유동자산 소계 | 74,010,583 | 236,959,368 | - | 310,969,951 |
| 기타채권 | - | 337,771,730 | - | 337,771,730 |
| 기타금융자산 | - | 2,344,118 | - | 2,344,118 |
| 비유동자산 소계 | - | 340,115,848 | - | 340,115,848 |
| 합 계 | 74,010,583 | 577,075,216 | - | 651,085,799 |
&cr6.2 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 20,986,187 | - | 20,986,187 |
| 예수부채 | 421,547,006 | - | 421,547,006 |
| 단기차입금 | 4,300,000 | - | 4,300,000 |
| 전환사채 | 2,756,830 | - | 2,756,830 |
| 파생상품부채 | - | 873,942 | 873,942 |
| 유동부채 소계 | 449,590,022 | 873,942 | 450,463,964 |
| 예수부채 | 394,823,566 | - | 394,823,566 |
| 기타채무 | 7,300,908 | - | 7,300,908 |
| 비유동부채 소계 | 402,124,474 | - | 402,124,474 |
| 합 계 | 851,714,496 | 873,942 | 852,588,438 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 33,944,342 | - | 33,944,342 |
| 예수부채 | 482,839,595 | - | 482,839,595 |
| 전환사채 | 2,990,344 | - | 2,990,344 |
| 파생상품부채 | - | 873,969 | 873,969 |
| 유동부채 소계 | 519,774,281 | 873,969 | 520,648,250 |
| 예수부채 | 116,528,850 | - | 116,528,850 |
| 기타채무 | 4,010,937 | - | 4,010,937 |
| 비유동부채 소계 | 120,539,787 | - | 120,539,787 |
| 합 계 | 640,314,067 | 873,969 | 641,188,036 |
&cr6.3 금융상품 범주별 손익&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 현금및&cr현금성자산 | 상각후원가로 측정하는&cr채무상품 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
| 평가/처분손익(당기손익) | - | - | 21,660 | 21,660 |
| 이자수익 | 7,797 | 430 | - | 8,227 |
| 외화환산손익 | 1,110 | 180,729 | - | 181,839 |
| 외환차손익 | 260 | 147,702 | - | 147,963 |
| 대손충당금환입 | - | 420 | - | 420 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr 금융부채 | 합 계 |
| 평가/처분손익(당기손익) | - | - | - |
| 이자비용 | - | (221,114) | (221,114) |
| 사채상환손익 | - | - | - |
| 외화환산손익 | - | (73,060) | (73,060) |
| 외환차손익 | - | (137,942) | (137,942) |
&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 현금및&cr현금성자산 | 상각후원가로 측정하는&cr채무상품 | 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
| 평가/처분손익(당기손익) | - | - | 4,082 | 4,082 |
| 이자수익 | 39,291 | 384 | - | 39,675 |
| 외화환산손익 | 269,659 | 71,863 | - | 341,522 |
| 외환차손익 | 43,553 | 360,790 | - | 404,343 |
| 대손충당금환입 | - | 30 | - | 30 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 | 상각후원가로 측정하는&cr금융부채 | 합 계 |
| 평가/처분손익(당기손익) | - | 292,393 | 292,393 |
| 이자비용 | (1,470,788) | - | (1,470,788) |
| 사채상환손익 | (196,367) | - | (196,367) |
| 외화환산손익 | (70,715) | - | (70,715) |
| 외환차손익 | (264,497) | - | (264,497) |
&cr 7 . 매출채권 및 기타채권 &cr &cr7.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 유 동 | 비유동 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,020,286 | (4,328) | 6,015,958 | - | - | - |
| 대출채권(*) | 190,469,710 | (9,888,966) | 180,580,743 | 380,706,270 | (11,757,249) | 368,949,021 |
| 기타채권: | - | - | - | - | - | - |
| 대여금 | - | - | - | 25,500 | - | 25,500 |
| 미수금 | 212,434 | (26,718) | 185,716 | - | - | - |
| 미수내국환채권 | 2,051,543 | 2,051,543 | - | - | - | |
| 미수수익 | 4,191,228 | (87,754) | 4,103,474 | - | - | - |
| 합 계 | 202,945,201 | (10,007,767) | 192,937,434 | 380,731,770 | (11,757,249) | 368,974,521 |
(*) 대출채권은 현재가치평가 및 이연대출부대수익 가감 후 금액입니다.&cr
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 유 동 | 비유동 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,873,543 | (4,748) | 3,868,794 | - | - | - |
| 대출채권(*) | 217,619,849 | (9,703,614) | 207,916,235 | 345,459,986 | (7,713,756) | 337,746,230 |
| 기타채권: | - | - | - | - | - | - |
| 대여금 | - | - | - | - | - | - |
| 미수금 | 183,784 | (26,718) | 157,066 | 25,500 | - | 25,500 |
| 미수내국환채권 | 7,481,879 | - | 7,481,879 | - | - | - |
| 미수수익 | 3,586,900 | (64,318) | 3,522,582 | - | - | - |
| 합 계 | 232,745,954 | (9,799,398) | 222,946,556 | 345,485,486 | (7,713,756) | 337,771,730 |
(*) 대출채권은 현재가치평가 및 이연대출부대수익 가감 후 금액입니다.&cr
7.2 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기> &cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월-1년 | 1년 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 6,015,958 | - | - | 4,328 | 6,020,286 |
| 대출채권 | 154,186,259 | 176,063,624 | 204,966,623 | 21,646,215 | 556,862,720 |
| 기타채권 | 6,340,733 | - | 25,500 | 114,472 | 6,480,705 |
| 합 계 | 166,542,950 | 176,063,624 | 204,992,123 | 21,765,016 | 569,363,712 |
<전기>&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월-1년 | 1년 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,868,794 | - | - | 4,748 | 3,873,543 |
| 대출채권 | 187,568,338 | 217,573,820 | 125,978,885 | 17,417,370 | 548,538,413 |
| 기타채권 | 11,161,526 | - | 25,500 | 91,036 | 11,278,062 |
| 합 계 | 202,598,659 | 217,573,820 | 126,004,385 | 17,513,154 | 563,690,018 |
7.3 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 의 대손 충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 17,513,154 | 6,019,941 |
| 손상차손 | 4,252,282 | 2,773,537 |
| 환입/제각 | (420) | (30) |
| 기말잔액 | 21,765,016 | 8,793,448 |
8. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 448,527 | - | 448,527 | 481,040 | - | 481,040 |
| 제품 | 1,652,073 | - | 1,652,073 | 1,913,749 | - | 1,913,749 |
| 재공품 | 2,265,498 | - | 2,265,498 | 1,738,065 | - | 1,738,065 |
| 원재료 | 7,384,293 | - | 7,384,293 | 5,282,400 | - | 5,282,400 |
| 합 계 | 11,750,391 | - | 11,750,391 | 9,415,254 | - | 9,415,254 |
&cr 9. 기 타금융자산&cr&cr 9.1 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | 예치금등 | 284,920,493 | - | 74,010,583 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 수익증권 | 2,989,140 | - | 2,908,808 | - |
| 당기손익-공정가치측정 지분상품 | 상장주식 | - | - | 58,672 | - |
| 상각후원가로 측정하는 채무상품 | - | - | 2,350,857 | - | 2,344,118 |
| 합 계 | - | 287,909,633 | 2,350,857 | 76,978,063 | 2,344,118 |
&cr9.2 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 이자율(%) | 당분기 | 전 기 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 저축은행중앙회 | 1.56 | 35,990,493 | 19,703,943 | 상호저축은행법에 의한 지급준비금 예치 |
| 중앙회예치금 | 저축은행중앙회 | 0.94 | 30,000,000 | 30,000,000 | 금융업무 담보 |
| 정기예치금 | 국민은행 | 0.87~0.97 | 30,000 | 30,000 | 수표용지 및 내국환업무 담보 |
| 합 계 | 66,020,493 | 49,733,943 |
&cr10. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다&cr&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 644,121 | - | 889,643 | - |
| 선급비용 | 125,283 | - | 143,873 | - |
| 부가세대급금 | 504,078 | - | 778,123 | - |
| 기타자산 | - | 662,210 | - | 662,210 |
| 장기선급비용 | - | 1,143,535 | - | 1,104,538 |
| 시설이용권 | - | 1,512,581 | - | 183,981 |
| 합 계 | 1,273,482 | 3,318,326 | 1,811,639 | 1,950,728 |
&cr 11. 투자부동산 &cr&cr11.1 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,324,464 | - | 4,324,464 | - |
| 건물 | 7,772,682 | (2,590,894) | 7,772,682 | (2,552,031) |
| 소계 | 12,097,147 | (2,590,894) | 12,097,147 | (2,552,031) |
&cr11.2 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 4,324,464 | - | - | 4,324,464 |
| 건 물 | 5,220,652 | (38,863) | - | 5,181,788 |
| 합 계 | 9,545,116 | (38,863) | - | 9,506,253 |
&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 40,558,452 | - | (11,992,000) | 28,566,452 |
| 건 물 | 16,059,669 | (94,016) | (2,576,070) | 13,389,583 |
| 합 계 | 56,618,121 | (94,016) | (14,568,070) | 41,956,035 |
&cr11.3 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | - | 370,860 |
| 임대원가(*) | - | 132,543 |
(*) 임대원가는 투자부동산 감가상각비와 지급수수료 등으로 구성&cr&cr11.4 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가액 | 취득원가 | 공정가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 4,324,464 | 9,421,835 | 4,324,464 | 9,421,835 |
| 건 물 | 5,181,788 | 7,713,263 | 5,220,652 | 7,713,263 |
| 합 계 | 9,506,253 | 17,135,098 | 9,545,116 | 17,135,098 |
&cr12. 유형자산&cr&cr12.1 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다&cr
( 단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 17,876,260 | - | 17,876,260 | - |
| 건설중인자산 | - | - | 352,179 | - |
| 건물 | 4,412,852 | (415,137) | 4,261,317 | (365,689) |
| 시설장치 | 246,673 | (214,119) | 238,726 | (205,188) |
| 기계장치 | 1,661,565 | (1,172,054) | 1,406,644 | (1,116,669) |
| 차량운반구 | 670,697 | (542,246) | 676,331 | (543,985) |
| 기타의유형자산 | 3,180,349 | (1,095,660) | 2,923,683 | (875,496) |
| 사용권자산 | 8,984,892 | (1,184,520) | 5,465,409 | (763,649) |
| 소계 | 37,033,289 | (4,623,736) | 33,200,549 | (3,870,677) |
&cr12.2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기와처분 | 대체 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 17,876,260 | - | - | - | - | - | 17,876,260 |
| 건물 | 3,895,628 | - | - | - | (39,814) | 141,901 | 3,997,715 |
| 시설장치 | 33,538 | - | - | - | (2,161) | 1,177 | 32,555 |
| 기계장치 | 289,975 | 2,572 | - | 199,894 | (17,863) | 14,932 | 489,510 |
| 차량운반구 | 132,345 | - | (1) | - | (8,913) | 5,020 | 128,451 |
| 생물자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타의유형자산 | 2,048,188 | 65,792 | - | 161,258 | (196,562) | 6,013 | 2,084,689 |
| 건설중인자산 | 352,179 | - | - | (361,152) | - | 8,973 | - |
| 사용권자산 | 4,701,759 | 3,442,088 | - | - | (408,746) | 65,271 | 7,800,373 |
| 합계 | 29,329,873 | 3,510,452 | (1) | - | (674,058) | 243,287 | 32,409,553 |
(*) 기타증감은 연결범위의 변동과 해외사업환산 등임&cr&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기와처분 | 대체 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,549,284 | 17,537,700 | - | - | - | - | 25,086,984 |
| 건물 | 4,957,611 | 464,812 | - | - | (37,924) | 81,884 | 5,466,383 |
| 시설장치 | 38,707 | - | - | - | (2,008) | 1,472 | 38,171 |
| 기계장치 | 337,131 | - | - | - | (31,467) | 11,532 | 317,196 |
| 차량운반구 | 313,123 | - | - | - | (27,795) | 7,119 | 292,447 |
| 생물자산 | 178,102 | - | - | - | (25,041) | - | 153,061 |
| 기타의유형자산 | 1,726,261 | 57,794 | - | - | (80,205) | 2,922 | 1,706,771 |
| 건설중인자산 | - | 6,204 | - | - | - | - | 6,204 |
| 사용권자산 | 2,233,161 | 161,004 | - | - | (68,936) | 89,574 | 2,414,804 |
| 합계 | 17,333,381 | 18,227,514 | - | - | (273,377) | 194,504 | 35,482,021 |
(*) 기타증감은 연결범위의 변동과 해외사업환산 등임&cr&cr12.3 보험가입자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 연결기업의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (외화 각 단위, 원화단위: 천원)
| 구 분 | 보험가입자산 | 부보금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| ㈜ES큐브 부산지점 | 건물 및 재고자산 등 | 1,120,000 | 화재보험 |
| ㈜ES저축은행 | 건물 등 | 8,795,950 | 화재보험 |
| 청도경조여유용품유한공사 | 건물 및 재고자산 등 | CNY 14,317,998 | 화재보험 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 건물 및 재고자산 등 | CNY 13,723,990 | 화재보험 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 건물 및 재고자산 등 | USD 5,464,010 | 화재보험 |
| 합 계 | 9,915,950 | - | |
| CNY 28,041,988 | - | ||
| USD 5,464,010 | - |
&cr13. 무형자산&cr&cr13.1 보고기간 종료일 현재 무형자산의 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 23,915 | 22,547 |
| 소프트웨어 | 871,571 | 415,597 |
| 영업권 | 10,745,118 | 10,745,118 |
| 소계 | 11,640,603 | 11,183,261 |
&cr13.2 당분기 및 전분기 중 당사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 22,547 | 3,154 | (1,786) | 23,915 |
| 소프트웨어 | 415,597 | 498,300 | (42,326) | 871,571 |
| 영업권 | 10,745,118 | - | - | 10,745,118 |
| 합 계 | 11,183,261 | 501,454 | (44,113) | 11,640,603 |
&cr<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 13,513 | - | (1,457) | 12,056 |
| 소프트웨어 | 157,012 | - | (10,421) | 146,591 |
| 영업권 | 17,334,354 | - | - | 17,334,354 |
| 합 계 | 17,504,879 | - | (11,878) | 17,493,001 |
&cr 14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr14.1 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,258,628 | - | 3,558,099 | - |
| 미지급금 | 4,530,822 | - | 13,995,807 | - |
| 미지급비용 | 9,240,621 | - | 6,969,082 | - |
| 미지급내국환채무 | 4,218,362 | - | 8,799,664 | - |
| 예수부채 | 421,547,006 | 394,823,566 | 482,839,595 | 116,528,850 |
| 임대보증금 | - | 40,000 | - | 40,000 |
| 리스부채 | 737,754 | 6,661,241 | 621,690 | 3,452,637 |
| 복구충당부채 | - | 599,667 | - | 518,300 |
| 합 계 | 442,533,192 | 402,124,474 | 516,783,937 | 120,539,787 |
14.2 보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 요구불예금 | 보통예금 | 2,477,573 | 3,393,645 |
| 기한부예금 | 정기예금 | 812,935,093 | 592,766,280 |
| 정기적금 | 957,906 | 3,208,520 | |
| 소 계 | 813,892,999 | 595,974,800 | |
| 합 계 | 816,370,572 | 599,368,445 |
15. 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 85,425 | - | 262,141 | - |
| 선수수익 | 10,214 | - | 5,686 | - |
| 예수금 | 13,819 | - | 29,442 | - |
| 합 계 | 109,458 | - | 297,269 | - |
16. 차입금&cr&cr보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 이자율 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | ㈜에이치비파이낸셜 | 5.10% | 4,300,000 | - |
&cr 17. 전환사채 및 파생상품부채 &cr
17.1 보고기 간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 액면이자율 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증 사모 전환사채 | 2018-03-27 | 2021-03-27 | 2.60% | - | 300,000 |
| 제4회 무보증 사모 전환사채 | 2019-07-12 | 2022-07-12 | 4.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제5회 무보증 사모 전환사채 | 2019-07-23 | 2022-07-23 | 4.00% | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 차 감:전환권조정 | (343,170) | (409,656) | |||
| 합 계 | 2,756,830 | 2,990,344 | |||
| 유동성 잔액 | 2,756,830 | 2,990,344 | |||
| 비유동성 잔액 | - | - |
17.2 보고기간종료일 현재 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 제3회 전환사채 | 제4회 전환사채 | 제5회 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 만기보장수익율 | 2.6% | 4.0% | 4.0% |
| 이자지급시기 | 사채 발행일로 부터 원금상환기일 전일까지 매 1개월마다 연간 이자의 1/12씩 분할 후급 | ||
| 원금상환방법 | 만기 일시상환 | 만기 일시상환 | 만기 일시상환 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 만기일 1개월 전까지 | ||
| 행사가격(*) | 9,630원/주 | 5,660원/주 | 5,600원/주 |
| 조기상환청구권 | 채 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있음. |
(*) 행사가격은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 소정의 산식에 따라 조정됩니다.&cr
17.3 연결기업은 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였으며, 당분기말 현재 장부가액은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 273,924 | 273,924 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 600,018 | 600,045 |
| 합 계 | 873,942 | 873,969 |
&cr17.4 연결기업은 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였으며, 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. &cr &cr<당 분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 상환/전환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 273,924 | - | - | - | 273,924 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 600,045 | - | - | (27) | 600,018 |
| 합 계 | 873,969 | - | - | (27) | 873,942 |
<전 기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 상환/전환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 5,568,431 | - | (952,765) | (4,341,742) | 273,924 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 5,656,020 | - | 9,128,677 | (14,184,652) | 600,045 |
| 합 계 | 11,224,451 | - | 8,175,912 | (18,526,394) | 873,969 |
&cr 18 . 확정급 여채무&cr&cr 18.1 보고기간종 료일 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,211,188 | 1,122,921 |
| (-)사외적립자산의 공정가치 | (182,240) | (182,240) |
| 확정급여부채 | 1,028,948 | 940,681 |
18.2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,122,921 | 1,127,096 |
| 당기근무원가 | 167,103 | 87,744 |
| 이자비용 | 3,371 | 5,449 |
| 퇴직급여지급액 | (108,467) | (31,726) |
| 보험수리적손실(이익) | 26,260 | 15,130 |
| 기말금액 | 1,211,188 | 1,203,693 |
18.3 당분기 및 전분기 중 퇴직급여에 포함된 비용의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기근무원가 | 167,103 | 87,744 |
| 이자비용 | 3,371 | 5,449 |
| 제도자산 기대수익 | (807) | (880) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 169,667 | 92,313 |
18.4 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 182,240 | 183,790 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 807 | 1,062 |
| 보험수리적손익 | (807) | (880) |
| 기말금액 | 182,240 | 183,971 |
&cr 19. 자본금, 기타불입자본 및 기타자본구성요소
&cr19.1 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기(*) |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 1주의 액면금액(원) | 5,000 | 5,000 |
| 발행한 주식의 총수 | 13,564,086 | 13,564,086 |
| 보통주 자본금 | 69,092,016 | 69,092,016 |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합을 실시하여 전기 발행주식의 총수를 수정소급하여 표시하였습니다.&cr
19.2 당분기 및 전기 중 지배기업 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 주,천원)
| 구 분 | 일자 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초(*) | 2020-01-01 | 8,308,825 | 42,815,711 | 8,723,003 |
| 전환사채 전환(*) | 2020-06-15 등 | 5,255,261 | 26,276,305 | 20,220,935 |
| 전기말(*) | 2020-12-31 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,943,938 |
| 당분기초 | 2021-01-01 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,943,938 |
| 당분기말 | 2021-03-31 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,935,162 |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합에 따라 전기 발행주식수를 소급적용하여 표시하였습니다.&cr
19.3 보고기간종료일 현재 기타불입자본과 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 28,935,162 | 28,943,938 |
| 자기주식처분이익 | 544,371 | 544,371 | |
| 연결자본잉여금 | (8,940,516) | (8,940,543) | |
| 합 계 | 20,539,017 | 20,547,765 | |
| 기타자본구성요소 | 주식매입선택권 | - | - |
| 자기주식(*) | (1,007,369) | (994,186) | |
| 해외사업환산손익 | (330,876) | (673,015) | |
| 지분법자본변동 | - | - | |
| 합 계 | (1,338,245) | (1,667,201) |
&cr(*) 지배기업은 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 신탁업자와 체결한 자기주식취득 신탁계약에 의해 자기주식을 취득하였으며, 당분기말 현재 169,979주의 자기주식을 보유하고 있습니다.&cr&cr 20. 이익잉여금(결손금)&cr&cr보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (10,873,977) | (18,561,613) |
&cr21. 매출액 및 매출원가&cr&cr21.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 고객과의 계약에서&cr생기는 수익&cr &cr | 제품,상품매출 | 10,759,414 | 11,447,134 |
| 금융매출 | 17,424,918 | 8,029,801 | |
| 임대매출 | - | 370,860 | |
| 합 계 | 28,184,332 | 19,847,795 | |
| 지리적시장 | 국내 | 17,424,918 | 8,760,506 |
| 해외 | 10,759,414 | 11,087,289 | |
| 합 계 | 28,184,332 | 19,847,795 | |
| 수익인식시기 | 한 시점에 인식 | 10,759,414 | 11,447,134 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 17,424,918 | 8,400,661 | |
| 합 계 | 28,184,332 | 19,847,795 |
&cr21.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 제품,상품매출원가 | 7,109,286 | 9,375,903 |
| 금융매출원가 | 10,012,760 | 5,742,982 |
| 임대매출원가 | - | 132,543 |
| 합 계 | 17,122,046 | 15,251,428 |
&cr22. 판매비와 관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 1,293,741 | 1,565,116 |
| 퇴직급여 | 169,667 | 92,313 |
| 복리후생비 | 185,145 | 265,448 |
| 여비교통비 | 6,999 | 27,378 |
| 접대비 | 31,837 | 70,604 |
| 세금과공과금 | 225,145 | 103,056 |
| 감가상각비 | 601,589 | 207,351 |
| 보험료 | 10,355 | 16,763 |
| 차량유지비 | 9,418 | 24,240 |
| 소모품비 | 24,782 | 36,720 |
| 지급수수료 | 701,384 | 847,735 |
| 광고선전비 | 104 | 5,054 |
| 수출제비용 | 63,099 | 55,662 |
| 무형고정자산상각 | 44,113 | 11,878 |
| 기타판관비 | 150,843 | 82,940 |
| 합 계 | 3,518,222 | 3,412,258 |
&cr 23 . 비용의 성격별 분류&cr &cr 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다&cr (단위 : 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 제품의 사용액 | 7,109,286 | 9,135,128 |
| 상품의 사용액 | - | 240,776 |
| 이자비용 | 4,193,336 | 2,232,417 |
| 종업원급여 | 1,648,554 | 1,922,877 |
| 감가상각비와 기타 상각비 | 4,897,983 | 3,053,227 |
| 지급수수료 | 701,384 | 853,873 |
| 접대비/광고선전비 | 31,942 | 75,659 |
| 지급임차료/세금과공과 | 265,365 | 120,316 |
| 기타 | 1,792,418 | 1,029,415 |
| 합 계 | 20,640,268 | 18,663,686 |
&cr24. 금융수익과 금융원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익 | 이자수익 | 8,227 | 39,675 |
| 외환차익 | 158,089 | 390,612 | |
| 외화환산이익 | 187,608 | 476,204 | |
| 사채상환이익 | - | 208,251 | |
| 당기손익-공정가치측정지분상품평가이익 | 21,660 | 13,890 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | 292,393 | |
| 소 계 | 375,583 | 1,421,026 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 221,114 | 1,470,788 |
| 외환차손 | 148,068 | 250,767 | |
| 외화환산손실 | 78,828 | 205,397 | |
| 사채상환손실 | - | 404,619 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 9,808 | |
| 소 계 | 448,011 | 2,341,378 | |
| 순금융손익 | (72,427) | (920,353) |
&cr25. 기타수익과 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| 기타수익 | 유형자산처분이익 | 2,726 | - |
| 재고자산처분이익 | - | 63,179 | |
| 대손충당금환입 | 420 | 30 | |
| 지분법이익 | - | 8,975 | |
| 수입임대료 | 15,834 | - | |
| 충당부채환입액 | 14,800 | - | |
| 잡이익 | 3,703 | 23,299 | |
| 합 계 | 37,483 | 95,483 | |
| 기타비용 | 투자부동산처분손실 | - | 3,058,152 |
| 지분법손실 | - | 119,488 | |
| 기부금 | - | 100,000 | |
| 잡손실 | 8,158 | 33,505 | |
| 합 계 | 8,158 | 3,311,145 |
&cr 26. 법인세비용과 이연법인세자산&cr&cr당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세부담액 | (225,298) | 1,739,279 |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 | - | (2,228,127) |
| 총법인세비용(이익) | (225,298) | (488,848) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용(이익) | - | - |
| 법인세비용(이익) | (225,298) | (488,848) |
&cr27. 주당손익&cr
27.1 지배기업 소유주지분 기본주당손익
(단위: 주,원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) |
| 보통주당기순이익(손실) | 7,714,703,069 | (1,861,039,820) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,394,328 | 8,058,924 |
| 기본주당순이익(손실) | 575 | (230) |
(*) 2021년 1월 9일 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합으로 인하여 전분기 기본주당손익을 소급적용하여 재계산 하였습니다.&cr&cr한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 주)
| 구 분 | 일 자 | 유통주식수(주) | 일수 | 적수 |
| 기초 | 2021-01-01 | 13,396,594 | 90 | 1,205,693,460 |
| 자기주식 취득 | 2021-01-09 | (2,487) | 82 | (203,934) |
| 합 계 | 13,394,107 | 90 | 1,205,489,526 | |
| 가중평균유통보통주식수 (÷90일) | 13,394,328 |
&cr
<전분기>&cr (단위 : 주)
| 구 분 | 일 자 | 유통주식수(주) | 일수 | 적수 |
| 기초 | 2020-01-01 | 8,065,118 | 91 | 733,925,738 |
| 자기주식 취득 | 2020-03-26 | (93,946) | 6 | (563,676) |
| 합 계 | 7,971,172 | 91 | 733,362,062 | |
| 가중평균유통보통주식수 (÷91일) | 8,058,924 |
&cr27.2 지배기업 소유주지분 희석주당손익&cr&cr보고기간종료일 현재 희석화효과가 있는 희석증권은 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr&cr 28. 연결현금흐름표&cr
28.1 영업현금흐름의 조정항목 &cr &cr당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금 중 영업현금흐름의 조정 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 712,921 | 373,061 |
| 퇴직급여 | 169,667 | 92,313 |
| 무형자산상각비 | 44,113 | 11,878 |
| 대손상각비 | 4,252,282 | 2,773,537 |
| 법인세비용 | (225,298) | (488,848) |
| 이자비용 | 4,485,232 | 3,703,205 |
| 외화환산손실 | 78,828 | 205,397 |
| 사채상환손실 | - | 404,619 |
| 당기손익-공정가치측정지분상품평가손실 | - | 9,808 |
| 투자부동산처분손실 | - | 3,058,152 |
| 지분법손실 | - | 119,488 |
| 이자수익 | (16,985,816) | (7,796,555) |
| 대손충당금환입 | (420) | (30) |
| 충당부채환입 | (14,800) | - |
| 외화환산이익 | (187,608) | (476,204) |
| 사채상환이익 | - | (208,251) |
| 당기손익-공정가치측정지분상품평가이익 | (21,660) | (13,890) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | (292,393) |
| 지분법이익 | - | (8,975) |
| 재고자산처분이익 | - | (63,179) |
| 유형자산처분이익 | (2,726) | - |
| 합 계 | (7,695,285) | 1,403,131 |
28.2 순운전자본의 변동&cr&cr당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의감소(증가) | (3,595,688) | (111,274) |
| 대출채권의감소(증가) | (8,096,145) | (77,321,693) |
| 미수금의감소(증가) | 1,550,567 | 1,042,362 |
| 선급금의감소(증가) | 245,522 | (132,806) |
| 선급비용의감소(증가) | 18,590 | 5,263 |
| 선급부가세의감소(증가) | 273,774 | 59,123 |
| 기타자산의감소(증가) | - | - |
| 미수내국환채권의감소(증가) | 5,430,335 | 915,496 |
| 재고자산의감소(증가) | (2,378,991) | 2,389,431 |
| 장기선급비용의감소(증가) | (38,997) | (43,598) |
| 매입채무의증가(감소) | (1,265,693) | (1,990,092) |
| 미지급금의증가(감소) | (9,455,418) | 137,165 |
| 미지급내국환채무의증가(감소) | (4,581,302) | 2,847,279 |
| 예수부채의증가(감소) | 217,002,127 | 55,664,325 |
| 미지급비용의증가(감소) | (329,304) | 169,241 |
| 선수금의증가(감소) | (176,715) | 109,794 |
| 선수수익의증가(감소) | 4,527 | (2,570) |
| 예수금의증가(감소) | (15,622) | 105,617 |
| 부가세예수금의증가(감소) | - | 3,670 |
| 임대보증금의증가(감소) | - | (220,000) |
| 기타유동부채의증가(감소) | - | 520,052 |
| 사외적립자산의감소(증가) | - | (182) |
| 복구충당부채의증가(감소) | 96,167 | - |
| 퇴직금의지급 | (108,467) | (31,726) |
| 합 계 | 194,579,267 | (15,885,123) |
&cr28.3 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 공정가치변동 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 4,300,000 | - | - | 4,300,000 |
| 전환사채 | 3,864,312 | (300,000) | - | 66,459 | 3,630,771 |
| 합 계 | 3,864,312 | 4,000,000 | - | 66,459 | 7,930,771 |
(*) 전환권조정 상각등이며, 연결기업은 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있음&cr
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 공정가치변동 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,726,000 | - | - | - | 2,726,000 |
| 유동성장기부채 | 1,200,000 | (300,000) | - | 300,000 | 1,200,000 |
| 장기차입금 | 24,900,000 | - | - | (300,000) | 24,600,000 |
| 전환사채 | 49,007,026 | (4,600,000) | (292,393) | 1,001,552 | 45,116,185 |
| 합 계 | 77,833,026 | (4,900,000) | (292,393) | 1,001,552 | 73,642,185 |
(*) 장기차입금의 유동성대체 및 전환사채의 전환, 전환권 조정의 상각등이며, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.&cr&cr 29. 영업부문 &cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 연결기업의 보고영업부문은 다음과 같습니다.&cr
| 사업부문 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객정보 |
|---|---|---|
| 텐트사업부문 | 텐트,보트커버 | SAIBO, SNOWPEAK, COLEMAN 외 |
| 금융사업부문 | 저축은행업 | 불특정 다수 |
&cr29.1 당분기 및 전분기 중 영업부문별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 10,759,414 | 17,424,918 | - | - | 28,184,332 |
| 매출원가 | 7,109,286 | 10,012,760 | - | - | 17,122,046 |
| 판관비 | 1,421,979 | 2,096,243 | - | - | 3,518,222 |
| 영업손익 | 2,228,149 | 5,315,915 | - | - | 7,544,064 |
| 세전손익 | 2,116,762 | 5,609,497 | - | - | 7,726,259 |
&cr <전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 11,199,013 | 8,029,801 | 370,860 | 248,120 | 19,847,794 |
| 매출원가 | 9,135,128 | 5,742,982 | 132,543 | 240,776 | 15,251,429 |
| 판관비 | 2,066,276 | 1,182,713 | - | 163,269 | 3,412,258 |
| 영업손익 | (2,390) | 1,104,106 | 238,317 | (155,924) | 1,184,109 |
| 세전손익 | 383,911 | (3,104,926) | 65,804 | (296,697) | (2,951,908) |
29.2 당분기 및 전분기 중 영업부문별/지역별 매출의 내역은 다음과 같습니다&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내매출 | 119,942 | 17,424,918 | - | - | 17,544,860 |
| 아메리카 | 227,745 | - | - | - | 227,745 |
| 일본 | 10,218,544 | - | - | - | 10,218,544 |
| 기타 | 193,183 | - | - | - | 193,183 |
| 합 계 | 10,759,414 | 17,424,918 | - | - | 28,184,332 |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내매출 | 111,724 | 8,029,801 | 370,860 | 248,120 | 8,760,505 |
| 아메리카 | 829,970 | - | - | - | 829,970 |
| 일본 | 10,144,255 | - | - | - | 10,144,255 |
| 기타 | 113,064 | - | - | - | 113,064 |
| 합 계 | 11,199,013 | 8,029,801 | 370,860 | 248,120 | 19,847,794 |
29.3 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산ㆍ부채 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 39,691,791 | 894,160,356 | - | - | 933,852,147 |
| 부 채 | 14,671,126 | 841,663,803 | - | - | 856,334,929 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 텐트사업 | 금융사업 | 임대사업 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 27,940,726 | 686,949,019 | - | - | 714,889,745 |
| 부 채 | 8,468,355 | 636,923,571 | - | - | 645,391,926 |
29.4 당분기 및 전분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 주요 단일 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 1 | 4,971,976 | 5,770,176 |
| 고객 2 | 2,798,724 | 1,832,945 |
| 고객 3 | - | 768,106 |
30. 약정사항&cr &cr보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관과 체결한 주요 약정 등은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 회사명 | 금융기관 | 내 용 | 약정한도 |
|---|---|---|---|
| ㈜ES저축은행 | 저축은행중앙회 | 단기차입,재할인어음,콜머니 약정 | 지급준비예치금의 95% |
| 저축은행중앙회 | 내국환약정 | 20,000,000 | |
| 저축은행중앙회 | 자기앞수표발행 약정 | 10,000,000 |
&cr 31 . 특수관계자 거 래&cr
31.1 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 연결기업과의 관계 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | ㈜한빛자산관리대부 | ㈜한빛자산관리대부 |
| 지배기업 | 지에프금융산업제1호㈜ | 지에프금융산업제1호㈜ |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치비파이낸셜 | ㈜에이치비파이낸셜 |
31.2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 이자비용 등 |
| ㈜에이치비파이낸셜 | 45,084 |
31.3 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 |
| 자금차입 | 자금회수 | |
| ㈜에이치비파이낸셜 | 4,300,000 | - |
| 임직원 | - | 189,600 |
| 합 계 | 4,300,000 | 189,600 |
&cr31.4 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 대여금 | 임차보증금 | 미지급비용 | 단기차입금 | |
| ㈜에이치비파이낸셜 | - | 42,693 | 33,045 | 4,300,000 |
| 임직원 | 25,500 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 채권 |
| 대여금 | |
| 임직원 | 25,500 |
&cr31.5 주요 경영진에 대한 보상&cr연결기업은 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위하여 지급한 금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여및상여 | 39,701 | 177,336 |
| 퇴직급여 | - | 6,649 |
| 합 계 | 39,701 | 183,985 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 44 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 43 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기말 | 제 43 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 13,935,264,006 | 7,524,373,393 |
| 현금및현금성자산 | 3,218,859,246 | 1,264,570,344 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,834,890,074 | 4,757,814,453 |
| 기타금융자산 | 0 | 576,640,000 |
| 기타자산 | 264,296,082 | 272,564,374 |
| 재고자산 | 615,572,414 | 640,649,502 |
| 당기법인세자산 | 1,646,190 | 12,134,720 |
| 비유동자산 | 75,841,978,701 | 74,471,014,733 |
| 기타금융자산 | 6,126,376,218 | 6,125,946,573 |
| 기타자산 | 1,502,340,000 | 173,740,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 67,589,209,776 | 67,589,209,776 |
| 유형자산 | 594,898,363 | 553,920,162 |
| 무형자산 | 29,154,344 | 28,198,222 |
| 자산총계 | 89,777,242,707 | 81,995,388,126 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 15,213,586,519 | 8,346,341,170 |
| 매입채무 및 기타채무 | 7,273,368,538 | 4,260,282,133 |
| 단기차입금 | 4,300,000,000 | |
| 파생상품금융부채 | 873,941,500 | 873,968,800 |
| 전환사채 | 2,756,829,841 | 2,990,343,629 |
| 기타부채 | 9,446,640 | 221,746,608 |
| 비유동부채 | 750,971,883 | 699,433,285 |
| 확정급여채무 | 712,325,548 | 663,060,036 |
| 기타채무 | 38,646,335 | 36,373,249 |
| 부채총계 | 15,964,558,402 | 9,045,774,455 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 69,092,015,500 | 69,092,015,500 |
| 기타불입자본 | 29,737,003,764 | 29,745,752,534 |
| 기타자본구성요소 | (1,007,369,245) | (994,186,025) |
| 이익잉여금(결손금) | (24,008,965,714) | (24,893,968,338) |
| 자본총계 | 73,812,684,305 | 72,949,613,671 |
| 자본과부채총계 | 89,777,242,707 | 81,995,388,126 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,276,887,270 | 9,276,887,270 | 9,221,244,755 | 9,221,244,755 |
| 매출원가 | 7,418,716,023 | 7,418,716,023 | 7,419,939,586 | 7,419,939,586 |
| 매출총이익 | 1,858,171,247 | 1,858,171,247 | 1,801,305,169 | 1,801,305,169 |
| 판매비와관리비 | 1,001,026,810 | 1,001,026,810 | 1,570,091,214 | 1,570,091,214 |
| 영업이익(손실) | 857,144,437 | 857,144,437 | 231,213,955 | 231,213,955 |
| 금융수익 | 376,880,492 | 376,880,492 | 1,338,429,268 | 1,338,429,268 |
| 금융원가 | 325,974,985 | 325,974,985 | 2,258,150,350 | 2,258,150,350 |
| 기타수익 | 4,019,894 | 4,019,894 | 71,810,325 | 71,810,325 |
| 기타비용 | 94 | 94 | 294,810 | 294,810 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 912,069,744 | 912,069,744 | (616,991,612) | (616,991,612) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | 912,069,744 | 912,069,744 | (616,991,612) | (616,991,612) |
| 기타포괄손익 | (27,067,120) | (27,067,120) | (16,010,292) | (16,010,292) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (27,067,120) | (27,067,120) | (16,010,292) | (16,010,292) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (27,067,120) | (27,067,120) | (16,010,292) | (16,010,292) |
| 총포괄손익 | 885,002,624 | 885,002,624 | (633,001,904) | (633,001,904) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 68 | 68 | (76) | (76) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 68 | 68 | (76) | (76) |
| 자본변동표 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 42,815,711,000 | 8,723,002,973 | (1,737,151,269) | 4,184,768,269 | 53,986,330,973 |
| 당기순이익(손실) | (616,991,612) | (616,991,612) | |||
| 확정급여채무의재측정요소 | (16,010,292) | (16,010,292) | |||
| 주식발행비 | |||||
| 전환사채의상환 | |||||
| 자기주식의 취득 | (469,080,218) | (469,080,218) | |||
| 2020.03.31 (기말자본) | 42,815,711,000 | 8,723,002,973 | (2,206,231,487) | 3,551,766,365 | 52,884,248,851 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 69,092,015,500 | 29,745,752,534 | (994,186,025) | (24,893,968,338) | 72,949,613,671 |
| 당기순이익(손실) | 912,069,744 | 912,069,744 | |||
| 확정급여채무의재측정요소 | (27,067,120) | (27,067,120) | |||
| 주식발행비 | (8,776,070) | (8,776,070) | |||
| 전환사채의상환 | 27,300 | 27,300 | |||
| 자기주식의 취득 | (13,183,220) | (13,183,220) | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 69,092,015,500 | 29,737,003,764 | (1,007,369,245) | (24,008,965,714) | 73,812,684,305 |
| 현금흐름표 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 43 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 44 기 1분기 | 제 43 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,222,868,817) | 1,408,645,988 |
| 당기순이익(손실) | 912,069,744 | (616,991,612) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 4,851,964 | 1,081,070,905 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (2,118,300,097) | 1,521,774,845 |
| 이자수취(영업) | 10,705,726 | 54,485,565 |
| 이자지급(영업) | (30,549,964) | (621,752,025) |
| 법인세납부(환급) | (1,646,190) | (9,941,690) |
| 투자활동현금흐름 | (792,727,027) | (1,152,696,147) |
| 단기금융상품의 처분 | 576,640,000 | 2,588,866,189 |
| 대여금의 회수 | 189,600,000 | |
| 유형자산의 처분 | 2,727,273 | |
| 단기금융상품의 증가 | (3,148,725,245) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (773,633,000) | |
| 유형자산의 취득 | (40,340,000) | (8,804,091) |
| 무형자산의 취득 | (3,154,300) | |
| 시설이용권의 취득 | (1,328,600,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 3,968,774,710 | (5,369,080,218) |
| 차입금의 증가 | 4,300,000,000 | |
| 차입금의 상환 | (300,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (13,183,220) | (469,080,218) |
| 전환사채의 상환 | (300,000,000) | (4,600,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (9,266,000) | |
| 주식발행비 지급 | (8,776,070) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,953,178,866 | (5,113,130,377) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,110,036 | 269,659,123 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,264,570,344 | 13,606,556,867 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,218,859,246 | 8,763,085,613 |
5. 재무제표 주석
| 제44(당) 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 |
| 제43(전) 1분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 |
| 주식회사 ES 큐브 |
&cr1. 일반사항&cr&cr주식회사 ES 큐브(이하 "당사"라 함)는 1977년 6월 20일에 설립되어 2002년 4월 16일에 한국거래소 코스닥시장에 등록한 회사로 레저 및 기능성 텐트의 도매 및 상품중개업을 주 영업목적으로 하고있습니다. &cr&cr당사는 서울특별시 강남구 강남대로 556 12층(논현동, 논현빌딩)을 본점으로 하고 있으며, 설립 이후 유상증자, 신주인수권 및 전환권의 행사 등을 통하여 당분기 보고기간종료일 현재의 자본금은 69,092백만원입니다.&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr&cr당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표’에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr(2) 추정과 판단&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 가정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr3. 유의적 회계정책&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하'기준서)는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) - 이자율지표 개혁(2단계)&cr&cr이자율지표 개혁과 관련하여 상각 후 원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역&cr&cr1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업&cr- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브&cr- 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정&cr
4. 위험관리&cr&cr 당사는 신용위험, 유동성위험, 환위험, 가격위험 등에 노출되어 있으며, 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr
4.1 재무위험관리&cr&cr(1) 환위험&cr&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험으로 당사는 영업활동 및 재무활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY등이 있습니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 하므로서 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기> &cr (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 700,681.29 | 793,112 | 794,222 | 1,110 |
| 매출채권(*) | USD | 8,385,451.11 | 9,328,841 | 9,504,909 | 176,068 |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 10,121,953 | 10,299,131 | 177,178 |
| 매입채무(*) | USD | 6,100,131.79 | 6,844,020 | 6,914,499 | (70,480) |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 182,394 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (75,696) |
(*) 매출채권과 매입채무에는 각각 미수금과 미지급금이 포함되어 있음&cr&cr<전기> &cr (원화단위 : 천원, 외화 각 단위)
| 계정과목 | 외화 | 외화표시금액 | 원화가액 | 환산금액 | 환산이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | JPY | 24,692.00 | 263 | 260 | (2) |
| USD | 977,632.00 | 1,078,010 | 1,063,664 | (14,346) | |
| 단기금융상품 | USD | 530,000.00 | 614,800 | 576,640 | (38,160) |
| 매출채권(*) | USD | 4,135,298.99 | 4,596,488 | 4,499,205 | (97,283) |
| 화폐성 외화자산 소계 | - | - | 6,289,560 | 6,139,769 | (149,791) |
| 매입채무(*) | USD | 3,647,372.61 | 4,056,110 | 3,968,341 | 87,768 |
| 외화환산이익 합계 | - | - | - | - | 89,867 |
| 외화환산손실 합계 | - | - | - | - | (151,889) |
당사는 내부적으로 원화 환율 5%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | 514,957 | (514,957) | 306,988 | (306,988) |
| 외화부채 | (345,725) | 345,725 | (198,417) | 198,417 |
| 합 계 | 169,232 | (169,232) | 108,571 | (108,571) |
&cr(2) 이자율위험&cr&cr이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 보고기간종료일 현재 변동금리부 조건 차입금의의 잔액은 없어 이자율 변동에 따른 위험은 없습니다. &cr&cr(3) 가격위험&cr&cr당사의 상장 및 비상장 지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분상품의 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지않다고 판단하고 있습니다.&cr&cr(4) 신용위험&cr&cr신용위험은 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 거의 발생하지 않았습니다.&cr&cr또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 미수금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr&cr (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 현금성자산 | 3,218,859 | 1,264,570 |
| 매출채권 | 4,775,772 | 2,046,899 |
| 기타채권 | 5,059,118 | 2,710,915 |
| 기타금융자산 | - | 576,640 |
| 합 계 | 13,053,749 | 6,599,025 |
&cr(5) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 당사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험으로서 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금예산과 실제 현금 유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr&cr당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무 | 미지급금 | 미지급비용 | 리스부채 | 차입부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이내 | 6,841,216 | 340,758 | 48,170 | 21,612 | - | 7,251,757 |
| 6개월-1년 | - | - | - | 21,612 | 4,300,000 | 4,321,612 |
| 1년 이상 | - | - | - | 38,646 | 3,100,000 | 3,138,646 |
| 합 계 | 6,841,216 | 340,758 | 48,170 | 81,870 | 7,400,000 | 14,712,015 |
<전기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 매입채무 | 미지급금 | 미지급비용 | 리스부채 | 차입부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월 이내 | 4,115,710 | 93,185 | 15,230 | 18,079 | 300,000 | 4,542,204 |
| 6개월-1년 | - | - | - | 18,079 | - | 18,079 |
| 1년 이상 | - | - | - | 36,373 | 3,100,000 | 3,136,373 |
| 합 계 | 4,115,710 | 93,185 | 15,230 | 72,531 | 3,400,000 | 7,696,656 |
&cr
4.2 자본위험관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 재무상태표상 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 15,964,558 | 9,045,774 |
| 자본총계 | 73,812,684 | 72,949,614 |
| 부채비율 | 21.6% | 12.4% |
&cr 5. 공정가치 &cr &cr5.1 금융상품의 종류별 공정가치&cr&cr 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,218,859 | 3,218,859 | 1,264,570 | 1,264,570 |
| 매출채권및기타채권 | 9,834,890 | 9,834,890 | 4,757,814 | 4,757,814 |
| 기타금융자산 | - | - | 576,640 | 576,640 |
| 유동자산 소계 | 13,053,749 | 13,053,749 | 6,599,025 | 6,599,025 |
| 기타금융자산 | 6,126,376 | 6,126,376 | 6,125,947 | 6,125,947 |
| 비유동자산 소계 | 6,126,376 | 6,126,376 | 6,125,947 | 6,125,947 |
| 금융자산 합계 | 19,180,126 | 19,180,126 | 12,724,971 | 12,724,971 |
| 매입채무및기타채무 | 7,273,369 | 7,273,369 | 4,260,282 | 4,260,282 |
| 전환사채 | 2,756,830 | 2,756,830 | 2,990,344 | 2,990,344 |
| 단기차입금 | 4,300,000 | 4,300,000 | - | - |
| 파생상품금융부채 | 873,942 | 873,942 | 873,969 | 873,969 |
| 유동부채 소계 | 15,204,140 | 15,204,140 | 8,124,595 | 8,124,595 |
| 기타채무 | 38,646 | 38,646 | 36,373 | 36,373 |
| 비유동부채 소계 | 38,646 | 38,646 | 36,373 | 36,373 |
| 금융부채 합계 | 15,242,786 | 15,242,786 | 8,160,968 | 8,160,968 |
5.2 금융상품의 공정가치 서열체계&cr 당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따라 공정가치를 측정한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
&cr < 당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,942 | 873,942 |
< 전기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,969 | 873,969 |
한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계상 수준 3으로 측정되는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 873,969 | - | - | (27) | 873,942 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,942 | (135) | - | (42,807) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 11,224,451 | 8,175,912 | - | (18,526,394) | 873,969 |
5.3 가치평가기법 및 투입 변수&cr
보고기간종료일 현재 공정가치 서열 체계에서 수준 3으로 분류 되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 수준3 투입변수 범위 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | 당분기 | 전 기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 873,942 | 873,969 | 이항모형 | 무위험수익률 | 0.83% | 0.69% |
| 할인율 | 10.55% | 9.18% | ||||
| 변동성 | 48.40% | 48.40% |
&cr
6 . 범주별 금융상품 &cr &cr 6.1 보고기간종료일 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,218,859 | - | 3,218,859 |
| 매출채권및기타채권 | - | 9,834,890 | - | 9,834,890 |
| 기타금융자산 | - | - | - | - |
| 유동자산 소계 | - | 13,053,749 | - | 13,053,749 |
| 기타금융자산 | - | 6,126,376 | - | 6,126,376 |
| 합 계 | - | 19,180,126 | - | 19,180,126 |
&cr<전기> &cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 1,264,570 | - | 1,264,570 |
| 매출채권및기타채권 | - | 4,757,814 | - | 4,757,814 |
| 기타금융자산 | - | 576,640 | - | 576,640 |
| 유동자산 소계 | - | 6,599,025 | - | 6,599,025 |
| 기타금융자산 | - | 6,125,947 | - | 6,125,947 |
| 합 계 | - | 12,724,971 | - | 12,724,971 |
6.2 보고기간종료일 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 7,273,369 | - | - | 7,273,369 |
| 단기차입금 | 4,300,000 | - | - | 4,300,000 |
| 전환사채 | 2,756,830 | - | - | 2,756,830 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 873,942 | 873,942 |
| 유동부채 소계 | 14,330,198 | - | 873,942 | 15,204,140 |
| 기타채무 | 38,646 | - | - | - |
| 비유동부채 소계 | 38,646 | - | - | 38,646 |
| 합 계 | 14,368,845 | - | 873,942 | 15,242,786 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,260,282 | - | - | 4,260,282 |
| 전환사채 | 2,990,344 | - | - | 2,990,344 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 873,969 | 873,969 |
| 유동부채 소계 | 7,250,626 | - | 873,969 | 8,124,595 |
| 기타채무 | 36,373 | - | - | 36,373 |
| 비유동부채 소계 | 36,373 | - | - | 36,373 |
| 합 계 | 7,286,999 | - | 873,969 | 8,160,968 |
6.3 금융상품 범주별 손익&cr&cr<당분기> &cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 현금및&cr현금성자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 평가/처분손익(당기손익) | - | - | - | - |
| 이자수익 | 1,074 | 69,029 | - | 70,103 |
| 외화환산손익 | 1,110 | 176,068 | - | 177,178 |
| 외환차손익 | 1,331 | 107,568 | - | 108,900 |
| 대손충당금환입 | - | 420 | - | 420 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 평가/처분손익(당기손익) | - | - | - |
| 이자비용 | - | (133,336) | (133,336) |
| 외화환산손익 | - | (70,480) | (70,480) |
| 외환차손익 | - | (101,459) | (101,459) |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 금융자산 | 현금및&cr현금성자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 26,638 | 51,212 | - | 77,850 |
| 외화환산손익 | 269,659 | (14,146) | - | 255,513 |
| 외환차손익 | - | 53,988 | - | 53,988 |
| 대손충당금환입 | - | 30 | - | 30 |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 평가/처분손익(당기손익) | (196,367) | 292,393 | 96,026 |
| 이자비용 | - | (1,425,240) | (1,425,240) |
| 외화환산손익 | - | 32,000 | 32,000 |
| 외환차손익 | - | (49) | (49) |
&cr 7. 매출채권 및 기타채권 &cr &cr7.1 보고 기간 종료 일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 계정과목 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,780,100 | (4,328) | 4,775,772 | 2,051,647 | (4,748) | 2,046,899 |
| 기타채권: | - | - | - | - | - | - |
| 미수금 | 4,750,652 | - | 4,750,652 | 2,461,416 | - | 2,461,416 |
| 미수수익 | 308,466 | - | 308,466 | 249,499 | - | 249,499 |
| 합 계 | 9,839,218 | (4,328) | 9,834,890 | 4,762,563 | (4,748) | 4,757,814 |
7.2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 및 손상채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월-1년 | 1년 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,775,394 | 378 | - | 4,328 | 4,780,100 |
| 기타채권 | 5,049,851 | 9,267 | - | - | 5,059,118 |
| 합 계 | 9,825,245 | 9,645 | - | 4,328 | 9,839,218 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 연체되지&cr않은 채권 | 연체되었으나 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 6개월-1년 | 1년 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,046,899 | - | - | 4,748 | 2,051,647 |
| 기타채권 | 2,710,915 | - | - | - | 2,710,915 |
| 합 계 | 4,757,814 | - | - | 4,748 | 4,762,563 |
7.3 당분기 및 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 4,748 | 4,778 |
| 손상차손 | - | - |
| 환입/제각 | (420) | (30) |
| 기말잔액 | 4,328 | 4,748 |
&cr 8. 기타자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 44,610 | - | 45,370 | - |
| 선급비용 | 7,715 | - | 9,484 | - |
| 선급부가세 | 211,972 | - | 217,711 | - |
| 시설이용권 | - | 1,502,340 | - | 173,740 |
| 합 계 | 264,296 | 1,502,340 | 272,564 | 173,740 |
9. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 615,572 | - | 615,572 | 640,650 | - | 640,650 |
&cr
10. 기타금융자산&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융상품 | - | - | 576,640 | - |
| 상각후원가로 측정하는 채무상품 | - | 6,126,376 | - | 6,125,947 |
| 합 계 | - | 6,126,376 | 576,640 | 6,125,947 |
&cr
11. 종속기업 &cr
보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 회 사 명 | 소재지 | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청도경조여유용품유한공사 | 중국 | 100% | 3,814,965 | 4,173,363 | 4,173,363 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 중국 | 100% | 1,314,623 | 651,280 | 651,280 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 베트남 | 100% | 7,875,162 | 7,875,162 | 7,875,162 |
| ㈜태일 | 한국 | 81.7% | 70,975,305 | 54,889,404 | 54,889,404 |
| 합 계 | - | - | 83,980,055 | 67,589,210 | 67,589,210 |
12. 유형자산&cr
12.1 당분기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | |
| 토지 | 338,560 | - | 338,560 | - |
| 건물 | 227,854 | (101,110) | 227,854 | (99,686) |
| 사용권자산 | 101,131 | (18,563) | 81,085 | (6,757) |
| 기타의유형자산 | 109,012 | (61,985) | 95,768 | (82,903) |
| 소계 | 776,556 | (181,658) | 743,266 | (189,346) |
&cr12.2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/대체 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 338,560 | - | - | - | 338,560 |
| 건물 | 128,168 | - | - | (1,424) | 126,744 |
| 사용권자산 | 74,328 | 20,046 | - | (11,806) | 82,568 |
| 기타의유형자산 | 12,864 | 40,340 | (1) | (6,176) | 47,027 |
| 합 계 | 553,920 | 60,386 | (1) | (19,406) | 594,898 |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/대체 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,549,284 | - | - | - | 7,549,284 |
| 건물 | 2,545,420 | - | - | (17,829) | 2,527,590 |
| 기타의유형자산 | 481,808 | 8,804 | - | (55,508) | 435,104 |
| 합 계 | 10,576,511 | 8,804 | - | (73,337) | 10,511,979 |
12.2 보험가입자산
&cr보고기간 종료일 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 보험가입자산 | 장부가액 | 부보금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 건물 및 재고자산 등 | 575,270 | 1,120,000 | 화재보험 |
&cr한편, 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.&cr
13. 무형자산&cr&cr13.1 당분기말 현재 무형자산의 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 23,915 | 22,547 |
| 소프트웨어 | 5,240 | 5,652 |
| 소계 | 29,154 | 28,198 |
&cr13.2 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 22,547 | 3,154 | (1,786) | 23,915 |
| 기타무형자산 | 5,652 | - | (412) | 5,240 |
| 합 계 | 28,198 | 3,154 | (2,198) | 29,154 |
&cr<전분기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 13,513 | - | (1,457) | 12,056 |
| 기타무형자산 | 7,258 | - | (857) | 6,401 |
| 합 계 | 20,771 | - | (2,314) | 18,457 |
&cr14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 6,841,216 | - | 4,115,710 | - |
| 미지급금 | 340,758 | - | 93,185 | - |
| 미지급비용 | 48,170 | - | 15,230 | - |
| 리스부채 | 43,224 | 38,646 | 36,158 | 36,373 |
| 합 계 | 7,273,369 | 38,646 | 4,260,282 | 36,373 |
&cr 15. 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | - | - | 196,250 | - |
| 예수금 | 9,447 | - | 25,496 | - |
| 합 계 | 9,447 | - | 221,747 | - |
&cr 16. 단기차입금
&cr보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 이자율 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | ㈜에이치비파이낸셜 | 5.10% | 4,300,000 | - |
&cr 17. 전환사채 및 파생상품부채 &cr
17.1 보고기 간종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 종 류 | 발행일 | 상환일 | 액면이자율 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 무보증 사모 전환사채 | 2018-03-27 | 2021-03-27 | 2.60% | - | 300,000 |
| 제4회 무보증 사모 전환사채 | 2019-07-12 | 2022-07-12 | 4.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 제5회 무보증 사모 전환사채 | 2019-07-23 | 2022-07-23 | 4.00% | 1,100,000 | 1,100,000 |
| 차 감:전환권조정 | (343,170) | (409,656) | |||
| 합 계 | 2,756,830 | 2,990,344 | |||
| 유동 잔액 | 2,756,830 | 2,990,344 | |||
| 비유동 잔액 | - | - |
17.2 보고기간종료일 현재 상기 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 &cr무보증사모 전환사채 | 제4회 무기명식 이권부 &cr무보증사모 전환사채 | 제5회 무기명식 이권부 &cr무보증사모 전환사채 |
|---|---|---|---|
| 만기보장수익율 | 2.6% | 4.0% | 4.0% |
| 이자지급시기 | 사채 발행일로 부터 원금상환기일 전일까지 매 1개월마다 연간 이자의 1/12씩 분할 후급 | ||
| 원금상환방법 | 만기 일시상환 | 만기 일시상환 | 만기 일시상환 |
| 전환청구기간 | 사채발행일로부터 1년이 지난 시점부터 만기일 1개월 전까지 | ||
| 행사가격(*) | 9,630원/주 | 5,660원/주 | 5,600원/주 |
| 조기상환청구권&cr(put option) | 본 사채의 원금에 대하여 사채 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. |
(*) 행사가격은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입, 시가를 하회하는 유상증자 등 기업가치가 희석화되는 경우 소정의 산식에 따라 조정됩니다.
&cr17.3 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였으며, 당분기말 현재 장부가액은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 차입금종류 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 273,924 | 273,924 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 600,018 | 600,045 |
| 합 계 | 873,942 | 873,969 |
&cr17.4 당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였으며, 당분기 및 전분기 변동내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 상환/전환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 273,924 | - | - | - | 273,924 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 600,045 | - | - | (27) | 600,018 |
| 합 계 | 873,969 | - | - | (27) | 873,942 |
<전분기> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 평가 | 상환/전환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채(조기상환청구권) | 5,568,431 | - | (120,375) | (207,547) | 5,240,509 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 5,656,020 | - | (172,018) | (704) | 5,483,298 |
| 합 계 | 11,224,451 | - | (292,393) | (208,251) | 10,723,807 |
18. 확정급여채무&cr&cr18.1 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 872,826 | 823,561 |
| (-)사외적립자산의 공정가치 | (160,501) | (160,501) |
| 확정급여부채 | 712,326 | 663,060 |
18.2 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 823,561 | 1,031,883 |
| 당기근무원가 | 27,294 | 35,248 |
| 이자비용 | 3,371 | 5,449 |
| 퇴직급여지급액 | (7,660) | (31,726) |
| 보험수리적손실(이익) | 26,260 | 15,130 |
| 기말금액 | 872,826 | 1,055,984 |
18.3 당분기 및 전분기 중 퇴직급여에 포함된 비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 27,294 | 35,248 |
| 이자비용 | 3,371 | 5,449 |
| 제도자산 기대수익 | (807) | (880) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 29,858 | 39,817 |
19.4 당분기 및 전분기 중 현재 사외적립자산 공정가치의 변동내역 및 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. . &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 160,501 | 162,640 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 807 | 880 |
| 보험수리적손익 | (807) | (880) |
| 기말금액 | 160,501 | 162,640 |
19. 자본금, 기타불입자본 및 기타자본구성요소
&cr19.1 보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 (*) |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 1주의 액면금액(원) | 5,000 | 5,000 |
| 발행한 주식의 총수 | 13,564,086 | 13,564,086 |
| 보통주 자본금 | 69,092,016 | 69,092,016 |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합을 실시하여 전기 발행주식의 총수를 수정소급하여 표시하였습니다.&cr
19.2 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 일자 | 발행주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초(*) | 2020-01-01 | 8,308,825 | 42,815,711 | 8,723,003 |
| 전환사채 전환(*) | 2020-06-15 등 | 5,255,261 | 26,276,305 | 20,220,935 |
| 전기말(*) | 2020-12-31 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,943,938 |
| 당분기초 | 2021-01-01 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,943,938 |
| 당분기말 | 2021-03-31 | 13,564,086 | 69,092,016 | 28,935,162 |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합에 따라 전기 발행주식수를 소급적용하여 표시하였습니다
19.3 보고기간종료일 현재 당사의 기타불입자본과 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 기타불입자본 | 주식발행초과금 | 28,935,162 | 28,943,938 |
| 자기주식처분이익 | 544,371 | 544,371 | |
| 기타자본잉여금 | 257,471 | 257,444 | |
| 소 계 | 29,737,004 | 29,745,753 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식(*) | (1,007,369) | (994,186) |
| 주식매입선택권 | - | - | |
| 소 계 | (1,007,369) | (994,186) |
(*) 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 신탁업자와 체결한 자기주식취득 신탁계약에 의해 자기주식을 취득하였으며, 당분기말 현재 169,979주의 자기주식을 보유하고 있습니다.&cr&cr 20. 이익잉여금(결손금)&cr&cr 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (24,008,966) | (24,893,968) |
21. 매출액 및 매출원가&cr&cr21.1 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 &cr생기는 수익 | 상품매출 | 8,588,906 | 8,451,811 |
| 수수료수익 | 687,982 | 365,934 | |
| 임대수익 | - | 403,500 | |
| 합 계 | 9,276,887 | 9,221,245 | |
| 지리적시장 | 국내 | - | 403,500 |
| 해외 | 9,276,887 | 8,817,745 | |
| 합 계 | 9,276,887 | 9,221,245 | |
| 수익인식시기 | 한 시점에 인식 | 9,276,887 | 8,817,745 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 403,500 | |
| 합 계 | 9,276,887 | 9,221,245 |
21.2 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다..&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 7,418,716 | 7,297,319 |
| 임대매출원가 | - | 122,621 |
| 합 계 | 7,418,716 | 7,419,940 |
22. 판매비와 관리비 &cr&cr 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 314,174 | 643,366 |
| 퇴직급여 | 29,858 | 39,817 |
| 복리후생비 | 30,381 | 42,060 |
| 여비교통비 | 3,683 | 13,309 |
| 접대비 | 10,825 | 35,499 |
| 감가상각비 | 19,406 | 73,337 |
| 지급수수료 | 571,868 | 684,816 |
| 무형자산상각 | 2,198 | 2,314 |
| 기타판관비 | 18,633 | 35,574 |
| 합 계 | 1,001,027 | 1,570,091 |
&cr 23. 비용의 성격별 분류&cr&cr 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품의 사용액 | 7,418,716 | 7,297,319 |
| 종업원급여 | 374,413 | 725,243 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 21,605 | 130,804 |
| 지급수수료 | 571,868 | 686,341 |
| 접대비 | 10,825 | 35,499 |
| 기타 | 22,316 | 114,826 |
| 합 계 | 8,419,743 | 8,990,031 |
24. 금융수익과 금융원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 금융수익 | 이자수익 | 70,103 | 77,849 |
| 외환차익 | 124,384 | 326,034 | |
| 외화환산이익 | 182,394 | 433,901 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | 292,393 | |
| 사채상환이익 | - | 208,251 | |
| 소 계 | 376,880 | 1,338,429 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 133,336 | 1,425,240 |
| 외환차손 | 116,943 | 272,096 | |
| 외화환산손실 | 75,696 | 146,388 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | - | 9,808 | |
| 사채상환손실 | - | 404,619 | |
| 소 계 | 325,975 | 2,258,150 | |
| 순금융손익 | 50,906 | (919,721) |
25. 기타수익과 기타비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 기타수익 | 유형자산처분이익 | 2,726 | - |
| 재고자산처분이익 | - | 63,179 | |
| 대손충당금환입 | 420 | 30 | |
| 잡이익 | 874 | 8,601 | |
| 소 계 | 4,020 | 71,810 | |
| 기타비용 | 잡손실 | - | 295 |
| 소 계 | - | 295 |
26. 주당손익&cr&cr26.1 기본주당손익&cr (단위 : 주,천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익(손실) | 912,069,744 | (616,991,612) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,394,328 | 8,058,924 |
| 기본주당순이익(손실)(*) | 68 | (76) |
(*) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합으로 인하여 전분기 기본주당손익을 소급적용하여 재계산 하였습니다.
&cr한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
&cr<당분기>&cr (단위 : 주)
| 구 분 | 일 자 | 유통주식수(주) | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021-01-01 | 13,396,594 | 90 | 1,205,693,460 |
| 자기주식 취득 | 2021-01-09 | (2,487) | 82 | (203,934) |
| 합 계 | 13,394,107 | 90 | 1,205,489,526 | |
| 가중평균유통보통주식수 (÷90일) | 13,394,328 |
<전분기>&cr (단위 : 주)
| 구 분 | 일 자 | 유통주식수(주) | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020-01-01 | 8,065,118 | 91 | 733,925,738 |
| 자기주식 취득 | 2020-03-26 | (93,946) | 6 | (563,676) |
| 합 계 | 7,971,172 | 91 | 733,362,062 | |
| 가중평균유통보통주식수 (÷91일) | 8,058,924 |
&cr26.2 희석주당손익
보고기간종료일 현재 희석화효과가 있는 희석증권이 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 같습니다.
27. 현금흐름표&cr
27.1 영업현금흐름의 조정항목&cr&cr 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름의 조정항목 세부내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 19,406 | 73,337 |
| 투자부동산상각비 | - | 55,153 |
| 퇴직급여 | 29,858 | 39,817 |
| 무형자산상각비 | 2,198 | 2,314 |
| 외화환산손실 | 75,696 | 146,388 |
| 이자비용 | 133,336 | 1,425,240 |
| 당기손익-공정가치측정지분상품처분손실 | - | 9,808 |
| 사채상환손실 | - | 404,619 |
| 이자수익 | (70,103) | (77,849) |
| 외화환산이익 | (182,394) | (433,901) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | - | (292,393) |
| 재고자산처분이익 | - | (63,179) |
| 유형자산처분이익 | (2,726) | - |
| 사채상환이익 | - | (208,251) |
| 대손충당금환입 | (420) | (30) |
| 합 계 | 4,852 | 1,081,071 |
27.2 순운전자본의 변동&cr&cr당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름에서의 운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의감소(증가) | (2,689,697) | (130,793) |
| 미수금의감소(증가) | (2,139,789) | 734,923 |
| 선급금의감소(증가) | 760 | 43,295 |
| 선급비용의감소(증가) | 1,769 | (4,234) |
| 선급부가세의감소(증가) | 5,739 | 2,140 |
| 재고자산의감소(증가) | 25,077 | (30,115) |
| 매입채무의증가(감소) | 2,655,380 | 696,759 |
| 미지급금의증가(감소) | 247,221 | 26,647 |
| 미지급비용의증가(감소) | (4,800) | - |
| 선수금의증가(감소) | (196,250) | 109,794 |
| 예수금의증가(감소) | (16,049) | 101,414 |
| 퇴직금의지급 | (7,660) | (31,726) |
| 합 계 | (2,118,300) | 1,521,775 |
27.3 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 공정가치변동 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | 4,300,000 | - | - | 4,300,000 |
| 전환사채 | 3,864,312 | (300,000) | - | 66,459 | 3,630,771 |
| 리스부채 | 72,531 | (9,266) | - | 18,605 | 81,870 |
| 합 계 | 3,936,843 | 3,990,734 | - | 85,064 | 8,012,641 |
(*)전환권 조정의 상각 및 리스부채의 발생이며, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 공정가치변동 | 기타(*) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성장기부채 | 1,200,000 | (300,000) | - | 300,000 | 1,200,000 |
| 장기차입금 | 24,900,000 | - | - | (300,000) | 24,600,000 |
| 전환사채 | 49,007,026 | (4,600,000) | (292,393) | 1,001,552 | 45,116,185 |
| 합 계 | 75,107,026 | (4,900,000) | (292,393) | 1,001,552 | 70,916,185 |
(*) 장기차입금의 유동성대체 및 전환사채의 전환, 전환권 조정의 상각등이며, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다 .&cr
28. 특수관계자&cr&cr28.1 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 당사와의 관계 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | ㈜한빛자산관리대부 | ㈜한빛자산관리대부 |
| 지배기업 | 지에프금융자산제1호㈜ | 지에프금융자산제1호㈜ |
| 해외종속회사 | 청도경조여유용품유한공사,&cr고밀화신여유용품유한공사,&crT.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD., | 청도경조여유용품유한공사,&cr고밀화신여유용품유한공사,&crT.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD., |
| 국내종속회사 | ㈜태일, ㈜한일유통, &cr㈜ES저축은행 | ㈜태일, ㈜한일유통, &cr㈜ES저축은행 |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치비파이낸셜 | ㈜에이치비파이낸셜 |
&cr 28.2 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 |
|---|---|---|---|---|
| 청도경조여유용품유한공사 | 308,269 | 4,576,089 | - | - |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 117,970 | 1,700,068 | - | - |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 261,743 | 1,149,996 | - | - |
| ㈜태일 | - | - | 68,735 | - |
| ㈜에이치비파이낸셜 | - | - | - | 45,084 |
| 합 계 | 687,982 | 7,426,152 | 68,735 | 45,084 |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 매출 | 매입 | 이자수익 등 | 이자비용 등 |
|---|---|---|---|---|
| 청도경조여유용품유한공사 | 194,733 | 4,423,609 | - | - |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 26,308 | 1,096,737 | - | - |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 144,894 | 1,776,972 | - | - |
| ㈜태일 | - | - | 37,285 | - |
| ㈜ES저축은행 | 117,000 | - | - | - |
| 합 계 | 482,935 | 7,297,318 | 37,285 | - |
28.3 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 |
| 자금차입 | 자금회수 | |
| ㈜에이치비파이낸셜 | 4,300,000 | - |
| 임직원 | - | 189,600 |
| 합 계 | 4,300,000 | 189,600 |
&cr28.4 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권/미수금 | 대여금/투자채권 | 미수수익 | 임차보증금 | 매입채무/미지급금&cr /미지급비용 | 단기차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 청도경조여유용품유한공사 | 1,790,453 | - | - | - | 4,021,922 | 4,021,922 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 841,455 | - | - | - | 886,669 | 886,669 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 2,097,229 | - | - | - | 1,327,238 | 1,327,238 |
| ㈜태일 | - | 6,060,000 | 308,466 | 42,693 | - | - |
| ㈜에이치비파이낸셜 | - | - | - | - | 33,045 | 4,300,000 |
| 임직원 | - | 25,500 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,729,137 | 6,085,500 | 308,466 | 42,693 | 6,268,874 | 10,535,829 |
<전기>&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권/미수금 | 대여금/투자채권 | 미수수익 | 매입채무/&cr미지급금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 청도경조여유용품유한공사 | 873,986 | - | - | 2,706,399 |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 419,204 | - | - | 559,530 |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD. | 1,167,256 | - | - | 159,610 |
| ㈜태일 | - | 6,060,000 | 239,731 | - |
| 임직원 | - | 25,500 | - | - |
| 합 계 | 2,460,446 | 6,085,500 | 239,731 | 3,425,539 |
&cr28.4 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr당사는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위하여 지급한 금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여및상여 | 39,701 | 177,336 |
| 퇴직급여 | - | 6,649 |
| 합 계 | 39,701 | 183,985 |
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr
1) 전전기 중 발생한 자산양수ㆍ도의 내용은 다음과 같습니다&cr&cr 주요사항보고서 / 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 건&cr &cr(1) 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 목적&cr&cr신규사업 진출을 통한 사업다각화&cr&cr(2) 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 방법 및 거래상대방&cr
타법인 주식 양수 금액은 30,213,730,080원이며 2019년 8월 05일로 잔금 지급이 완료되었으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(2-1) 거래의 개요
| 구 분 | 내용 |
| 양수도 대상자산 | (주)태일 보통주 343,026주 (지분율 51.19%) |
| 양수인 | (주)ES 큐브 ( 구 : (주)라이브플렉스) |
| 거래상대방 | 박도현, 박주현, 박정현 |
| 거래대금 | 금 30,213,730,080원 |
&cr(2-2) 주요진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2019년 07월 01일 ~ 2019년 07월 09일 | 대주회계법인 |
| 이사회결의일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 양수도계약체결일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 대금 지급 일정 | 2019년 07월 09일 | 계약금 |
| 2019년 08월 05일 | 잔 금 |
&cr(2-3) 대금지급방법
| 구분 | 지급일 | 지급금액 | 지급방법 |
| 계약금 | 2019년 07월 09일 | 3,021,373,008원 | 현금지급 |
| 잔 금 | 2019년 08월 05일 | 27,192,357,072원 | 현금지급 |
| 합계 | 30,213,730,080원 | - |
&cr(3) 외부 평가기관에 관한 사항&cr&cr외부평가기관 명칭 : 대주회계법인&cr외부평가기간 : 2019년 07월 01일 ~ 2019년 07월 09일&cr&cr평가대상회사의 식별가능한 매수순자산공정가치 18,466만원에 최근 5년 이내 저축은행 M&A 사례에서 파악된 영업권 가치를 고려할 경우 평가기준일 현재 양수대상주식은19,456백만원 ~ 37,031백만원의 범위로 평가되었습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 평가금액 | ||
| Min | Max | 비고 | |
| 식별가능한 매수순자산공정가치(A) | 18,465,942 | 18,465,942 | - |
| 영업권가치(B) | 990,386 | 18,565,125 | (주1) |
| 주식가치(A+B) | 19,456,328 | 37,031,067 | - |
(주1) 양도자(박도현 외 2인)의 총매각대상주식 490,039주 중 343,026주를 (주)ES 큐브 ( 구 : (주)라이브플렉스)에서 인수하므로 총매각대상주식의 영업권가치 중 70%를 (주)ES 큐브 ( 구 : (주)라이브플렉스)가 취득하였습니다.&cr&cr(4) 양수가액 적정성에 대한 종합평가의견&cr&cr평가대상회사의 가치 평가를 위하여 평가대상회사의 식별가능한 순자산공정가치를 평가한 후 최근 저축은행 M&A 사례에서 파악된 영업권가치를 고려하여주식가치를 평가하였습니다. 평가대상회사의 주식가치 평가액은 19,456백만원 ~ 37,031백만원의 범위로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 30,214백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.
&cr 2. 대손충당금 설정현 황&cr &cr 1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr (단위 : 천원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제44기&cr1분기 | 매출채권 | 6,020,286 | (4,328) | 0.1 |
| 대출채권(*) | 190,469,710 | (9,888,966) | 5.2 | |
| 미수금 | 212,434 | (26,718) | 12.6 | |
| 미수수익 | 4,191,228 | (87,754) | 2.1 | |
| 미수내국환채권 | 2,051,543 | - | - | |
| 장기대출채권 | 380,706,270 | (11,757,249) | 3.1 | |
| 장기대여금 | 25,500 | - | - | |
| 합 계 | 583,676,971 | (21,765,016) | 3.7 | |
| 제43기 | 매출채권 | 3,873,543 | (4,748) | 0.1 |
| 대출채권(*) | 217,619,849 | (9,703,614) | 4.5 | |
| 미수금 | 183,784 | (26,718) | 14.5 | |
| 미수수익 | 3,586,900 | (64,318) | 1.8 | |
| 미수내국환채권 | 7,481,879 | - | - | |
| 장기대출채권 | 345,459,986 | (7,713,756) | 2.2 | |
| 장기대여금 | 25,500 | - | - | |
| 합 계 | 578,231,441 | (17,513,154) | 3.0 | |
| 제42기 | 매출채권 | 4,081,208 | (1,317,666) | 32.3 |
| 대출채권(*) | 208,165,032 | (4,504,908) | 2.2 | |
| 미수금 | 410,864 | (171,831) | 41.8 | |
| 단기대여금 | 316,842 | - | - | |
| 미수수익 | 1,247,780 | (25,537) | 2.0 | |
| 미수내국환채권 | 2,589,843 | - | - | |
| 합 계 | 216,811,569 | (6,019,941) | 2.8 |
(*) 현재가치 할증차금 및 이연대출 부대수익 가감 후 금액&cr
2) 대손충당금 변동현황 &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제44기 1분기 | 제43기 | 제42기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 17,513,154 | 6,019,941 | 1,567,899 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 손상차손처리액 | 4,252,282 | 12,951,243 | 4,070,247 |
| ③ 기타증감액(*) | - | (1,458,000) | 486,915 |
| 3. 대손상각비 계상(환입/제각)액 | (420) | (30) | (105,121) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 21,765,016 | 17,513,154 | 6,019,941 |
(*) 연결범위 변동으로 인한 영향임
&cr3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재고자산 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고 그렇지 아니한 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.&cr&cr매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있습니다. 손상차손 금액은 영업비용으로 연결포괄손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 손상인식하며, 이전 기간에 손상인식한 금액이 추후 회복된 경우는 영업비용의 차감항목 또는 기타수익으로 하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 39,348,843 | 177,444,750 | 366,857,877 | - | 583,651,471 |
| 특수관계자 | - | - | - | 25,500 | 25,500 | |
| 계 | 39,348,843 | 177,444,750 | 366,857,877 | 25,500 | 583,676,971 | |
| 구성비율 | 6.74 | 30.40 | 62.85 | 0.00 | 100.00 |
&cr 3. 재고자산 현황 등&cr&cr1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원,%)
| 사업부문 | 계정과목 | 제44기&cr1분기 | 제43기 | 제42기 | 비고 |
| 텐트사업부문 | 상품 외 | 11,750,391 | 9,415,253 | 7,633,276 | - |
| 기타사업부문 | 상품 외 | - | - | 14,756 | - |
| 합 계 | 11,750,391 | 9,415,253 | 7,648,032 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 1.3 | 1.3 | 1.7 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.4회 | 6.6회 | 4.1회 | - |
재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있으며 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. &cr또한, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로 산정하고 있습니다.
&cr2) 재고자산의 실사내용
&cr(1) 실사일자 &cr당사는 매 회계연도의 결산기에 실지 재고조사 실시&cr&cr(2) 실사방법 &cr당사는 재고자산을 선입선출법(미착품은 개별법)을 적용한 취득원가에 의하여 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도의 결산기에 실지 재고조사를 실시하여 그 차이를 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 재고자산의 시가가 장부가액 이하로 하락하여 발생한 평가손실은 매출원가에 가산하고 있습니다.&cr
| 구 분 | 제43기 | 제42기 | 제41기 |
| 실 사 일 자 | 2021년 01월 04일 | 2020년 01월 03일 | 2019년 01월 04일 |
| 실 사 방 법 | 샘플링조사 | 샘플링조사 | 샘플링조사 |
| 실 사 기 관 | 대현회계법인 | 대현회계법인 | 대현회계법인 |
| 감사인참석 및 입회여부 | 회계감사인 입회하 실시 | 회계감사인 입회하 실시 | 회계감사인 입회하 실시 |
| 장기체화재고(*) | - | - | - |
| 진부화재고(*) | - | - | - |
| 손상재고(*) | - | - | - |
| 재고자산의 담보제공 | - | - | - |
(*) 실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등의 이상징후를 발견하지 못하였습니다. &cr
4. 공정가치평가 내역&cr&cr1) 금융상품의 공정가치 평가방법&cr
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
&cr2) 금융상품 공정가치&cr
(1) 금융상품의 종류별 공정가치&cr&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 10,396,563 | 10,396,563 | 11,045,332 | 11,045,332 |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 2,989,140 | 2,989,140 | 2,967,480 | 2,967,480 |
| 매출채권및기타채권 | 192,937,434 | 192,937,434 | 222,946,556 | 222,946,556 |
| 기타금융자산 | 284,920,493 | 284,920,493 | 74,010,583 | 74,010,583 |
| 유동자산 소계 | 491,243,630 | 491,243,630 | 310,969,951 | 310,969,951 |
| 매출채권및기타채권 | 368,974,521 | 368,974,521 | 337,771,730 | 337,771,730 |
| 기타금융자산 | 2,350,857 | 2,350,857 | 2,344,118 | 2,344,118 |
| 비유동자산 소계 | 371,325,378 | 371,325,378 | 340,115,848 | 340,115,848 |
| 금융자산 합계 | 862,569,008 | 862,569,008 | 651,085,799 | 651,085,799 |
| 매입채무및기타채무 | 20,986,187 | 20,986,187 | 33,944,342 | 33,944,342 |
| 예수부채 | 421,547,006 | 421,547,006 | 482,839,595 | 482,839,595 |
| 단기차입금 | 4,300,000 | 4,300,000 | - | - |
| 전환사채 | 2,756,830 | 2,756,830 | 2,990,344 | 2,990,344 |
| 파생상품부채 | 873,942 | 873,942 | 873,969 | 873,969 |
| 유동부채 소계 | 450,463,964 | 450,463,964 | 520,648,250 | 520,648,250 |
| 예수부채 | 394,823,566 | 394,823,566 | 116,528,850 | 116,528,850 |
| 기타채무 | 6,701,241 | 6,701,241 | 3,492,637 | 3,492,637 |
| 비유동부채 소계 | 401,524,807 | 401,524,807 | 120,021,487 | 120,021,487 |
| 금융부채 합계 | 851,988,771 | 851,988,771 | 640,669,736 | 640,669,736 |
&cr(2) 금융상품의 공정가치 서열체계&cr&cr연결기업은 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr보고기간종료일 현재 상기 서열체계에 따라 공정가치를 측정한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,989,140 | - | - | 2,989,140 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,942 | 873,942 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,967,480 | - | - | 2,967,480 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 873,969 | 873,969 |
&cr한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계상 수준 3으로 측정되는 금융상품의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 873,969 | - | - | (27) | 873,942 |
&cr<전기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 당기손익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 42,942 | (135) | - | (42,807) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 11,224,451 | 8,175,912 | - | (18,526,394) | 873,969 |
&cr(3) 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr보고기간종료일 현재 회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 수준3 투입변수 범위 | ||
| 당분기 | 전 기 | 당분기 | 전 기 | |||
| 파생상품부채 | 873,942 | 873,969 | 이항모형 | 무위험수익률 | 0.83% | 0.69% |
| 할인율 | 10.55% | 9.18% | ||||
| 변동성 | 48.40% | 48.40% |
&cr 5. 채 무증권 발행실적
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 2021년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)ES큐브 &cr제3회 전환사채회사채사모2018년 03월 27일10,000,000,0002.6
BB-
(한국자산평가)
2021년 03월 27일상환완료-(주)ES큐브&cr제4회 전환사채 회사채사모2019년 07월 12일36,600,000,0004.0
BB-
(한국자산평가)
2022년 07월 12일일부상환(주)상상인증권(주)ES큐브 &cr제5회 전환사채 회사채사모2019년 07월 23일5,000,000,0004.0
BB-
(한국자산평가)
2022년 07월 23일일부상환-51,600,000,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------3,100-----3,100-3,100-----3,100
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제44기 1분기(당분기)삼정회계법인해당사항없음--제43기(전기)대현회계법인적정--제42기(전전기)대현회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결 현 황&cr (단위 : 천원)
제44기 1분기(당분기)삼정회계법인반기,중간재무재표 및 내부회계관리제도 검토&cr별도,연결재무제표에 대한 외부회계감사300,0002,840--제43기 (전기)대현회계법인반기,중간재무재표 및 내부회계관리제도 검토&cr별도,연결재무제표에 대한 외부회계감사160,0001,282160,0001,494제42기 (전전기)대현회계법인반기,중간재무재표 및 내부회계관리제도 검토&cr별도,연결재무제표에 대한 외부회계감사90,00097290,000986
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제44기 1분기(당분기)-----제43기 (전기)-----제42기 (전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항&cr - 연결종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없 습니다 .&cr &cr 5. 회계감사인의 변경&cr - 당사는 [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계등에 관한 규정] 제10조 및 제 15조 제 1항에 의거 금융감독원으로부터 감사인 지정을 통보 받음에 따라 2021년 회계연도부터 3년간 외부감사인은 삼정회계법인으로 선정되었습니다.
&cr 6. 내부통제에 관한 사항&cr&cr당사의 상근감사는 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있으며 효과적으로 운영되고 있음을 정기주주총회에 보고하였습니다. 또한 당사는 내부회계관리제도 시스템을 구축하여 운영하고 있습니다.&cr&cr1) 내부회계관리제도&cr&cr(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr- 해당사항 없습니다.&cr
(2) 회계감사인의 내부회계관리 제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
| 제43기(전기) | 대현회계법인 | 감사인의 검토결과 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제42기(전전기) | 대현회계법인 | 감사인의 검토결과 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
&cr(3) 내부통제구조의 평가&cr연결회사는 공시대상기간동안 회계감사인으로부터 내부통제구조를 평가받은 사항이 없습니다. &cr
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr 가. 이사회의 구성 개요 &cr &cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 1명의 사외이사 등 3명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 신희민 사내이사이며, 대표이사를 겸직하고 있습니다. 이사회 의장인 신희민 이사는 경험과 전문성을 겸비한 전문경영인으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 이사회의 추천으로 2020년08월 14일 신규 선임되었습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 동 보고서의 'VIII. 임원 및 직원 등에관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
21---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
나. 중요 의결사항등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |
| 신희민 | 홍권표 | 한승엽 | ||||
| (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | (출석률: 100%) | ||||
| 1 | 2021.02.05 | 금전 차입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2 | 2021.02.10 | 제43기 개별재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 3 | 2012.03.02 | 제43기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 4 | 2021.03.12 | 제43기 정기주총 소집의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 5 | 2021.03.19 | 제43기 연결 및 별도 재무제표 확정 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
&cr다. 이사의 독립성&cr&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회에서 선임하고 있습니다. &cr또한, 이사의 선임에 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 이사명 | 임기 | 연임여부 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 비고 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 신희민 | 2020.08.14&cr~ 2023.08.14 | 신규선임 | 당사의 업무 총괄 및 대외 적 업무를&cr안정적으로 수행하기 위함 | 이사회 | 경영총괄 | - | 최대주주의 대표자 | 2020년 08월 14일&cr임시주주총회에서 신규선임 |
| 기타&cr비상무이사 | 홍권표 | 2020.08.14&cr~ 2023.08.14 | 신규선임 | 당사의 업무를 효율적으로 수행하기 위함 | 이사회 | - | - | ||
| 사외이사 | 한승엽 | 2020.08.14&cr~ 2023.08.14 | 신규선임 | 당사의 업무를 효율적으로 수행하기 위함 | 이사회 | - | - |
&cr라. 사외이사의 전문성
&cr회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다&cr
(1) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 회사와의&cr거래내역 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 비 고 |
| 한승엽 | 삼일회계법인&cr現) 법무법인 바른 변호사 | 없음 | 없음 | 2020년 08월 14일&cr임시주주총회에서 신규선임 |
&cr(2) 사외이사 직무수행 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영관리팀 | 1 | 부장(16년) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에&cr관한 사외이사직무 수행지원 |
&cr(3) 사외이사 교육실시 현황
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
| 미실시 | 본 보고서 제출일 현재 사외이사에 대한 교육시행일정 검토 중 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr가. 감사의 인적사항&cr&cr 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회를 통해 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
임훈택
-서울대학교 인문대&cr법무법인 김신유 변호사&cr현재 법무법인 바른 변호사예
정부 등 경력자
- 법무법인 김신유 변호사&cr- 대한상사중재원 중재인&cr- 법무법인(유한) 바른 구성원 변호사
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사의 독립성
&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무 와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에접근할수 있습니다. 대략적인 직무는 아래와 같습니다. &cr&cr① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감시한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여&cr 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의&cr 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때&cr 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태&cr 를 조사할 수 있다.&cr⑤ 감사는 재임중 뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을&cr 누설하여서는 아니된다.
&cr다. 감사의 주요 활동내용&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
| 임훈택 | ||||
| (출석률: 100%) | ||||
| 1 | 2021.02.05 | 금전 차입의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 2 | 2021.02.10 | 제43기 개별재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 3 | 2012.03.02 | 제43기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 4 | 2021.03.12 | 제43기 정기주총 소집의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 5 | 2021.03.19 | 제43기 연결 및 별도 재무제표 확정 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
분기보고서 작성기준일 현재 교육을 미실시하였으나, 연내 교육을 실시할 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
마. 감사 지원조직 현황
경영관리팀1부장(16년)내부회계관리제도 관련 제반 활동
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인&cr
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
&cr상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임한 경우 작성함에 따라 당사는 그 요건을 충족하지 않아 보고서 제출일 현재 준법지원인등을 두고 있지 않습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr- 당사는 주주의 의결권 행사와 관련하여 집중투표제 및 전자투표제를 채택하고 &cr 있지 않습니다.&cr- 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에&cr 필요한 사항을 기재하여, 회일의 7전일까지 회사에 제출하여야 한다고 규정하고&cr 있습니다.(정관 제29조)&cr&cr나. 소수주주권&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중의 소수주주권을 행사한 사항이 없습니다.&cr&cr다. 경영권 경쟁&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 공시대상기간 중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
지에프금융산업제1호주식회사최대주주보통주4,366,74432.194,366,74432.19(주)보통주4,366,74432.194,366,74432.19-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 기초 주식수는 소급적용하여 표시하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
지에프금융산업제1호주식회사1신희민---지에프금융산업 제1호 사모투자합자회사 100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
지에프금융산업제1호주식회사72,167-72,167--221-3,588
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 재무수치는 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
지에프금융산업 제1호 사모투자합자회사3지에프투자파트너스&cr주식회사0.26지에프투자파트너스&cr주식회사0.26(주)한빛자산관리대부86.58------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
지에프금융산업 제1호 사모투자합자회사72,22932171,908--580-3,947
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 재무수치는 2020년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.
(3) 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 07월 17일지에프금융산업제1호주식회사4,366,74432.19 전환권 행사 및 주식양수도 계약(주)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합을 실시하였으며, 최대주주의 주식수는 병합전 43,667,441주에서 병합후 4,366,744주로 변경되었습니다&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
4. 주식 소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
지에프금융산업제1호주식회사4,366,74432.19-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주) | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(주) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합을 실시하였으며, 최대주주의 주식수는 병합전 43,667,441주에서 병합후 4,366,744주로 변경되었습니다&cr&cr(1) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,73211,73799.97,978,74313,394,10759.5(주)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일(2020.12.31) 기준입니다.
(주) 2021년 1월 9일, 1주당 액면가를 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합하여 소유주식수는 소급적용하여 표시하였습니다.&cr
5. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 &cr내용 | 제 10 조 (신주인수권) &cr① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 회사는 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 발행할 수 있으며 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회결의로 정한다. 1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위내에서 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제 165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 자금의 조달을 위하여 국내, 외 금융기관, 기관투자자, 일반법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 신기술의 도입, 구조조정, 재무구조개선, 시설투자, 인수합병 등 경영환경 개선을 위한 경영상의 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 07일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 전자등록기관의 전자등록계좌부에 권리 전자 등록 | ||
| 명의개서대리인 | 증권예탁결제원 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재방법 | 당사 홈페이지 (www.liveplex.co.kr) |
&cr6. 주가 및 주식거래실적&cr (단위 : 원,주)
| 종 류 | 20년 10월 | 20년 11월 | 20년 12월 | 21년 01월 | 21년 02월 | 21년 03월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 6,220 | 6,330 | 6,000 | 5,620 | 4,385 | 5,190 |
| 최 저 | 5,480 | 5,420 | 5,510 | 4,080 | 3,985 | 4,160 | ||
| 평 균 | 5,850 | 5,790 | 5,790 | 5,101 | 4,204 | 4,675 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 731,298 | 2,432,690 | 208,207 | 570,002 | 203,913 | 198,220 | |
| 최저(일) | 40,972 | 30,520 | 56,956 | 68,319 | 39,958 | 26,205 | ||
| 월 간 | 2,566,023 | 5,269,598 | 2,110,273 | 1,859,122 | 1,936,323 | 1,754,315 |
※ 한국거래소 코스닥증권시장 상장 주식 거래 내역임&cr ※ 2021년 1월 9일, 액면가 500원에서 5,000원으로 주식 액면병합에 따라 , 병합전의 주가 및 거래량등은 소급적용하여 표시하였습니다.&cr &cr&cr&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
신희민남1964.01대표이사등기임원상근경영총괄충북대학교 경영학과&cr금융감독원&cr현재 (주)ES큐브 대표이사--최대주주의 대표자2020.08.14~현재2023년 08월 14일홍권표남1962.05기타&cr비상무이사등기임원비상근이사회ESSEC FRANCE 국제금융 MARKETING&cr현재 ㈜지에프투자파트너스 이사---2020.08.14~현재2023년 08월 14일한승엽남1983.01사외이사등기임원비상근이사회서울대학교 경제학부&cr삼일회계법인&cr현재 법무법인 바른 변호사---2020.08.14~현재2023년 08월 14일임훈택남1972.06감사등기임원상근감사서울대학교 인문대&cr법무법인 김신유 변호사&cr현재 법무법인 바른 변호사---2020.08.14~현재2023년 08월 14일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 양은혁 사내이사는 일신상의 사유로 2021년 1월 15일에 사임하였습니다.
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리부문남2---20.5542,78221,391----관리부문여3---35.6733,47111,157-텐트부문남15-2-1711.02214,97112,417-텐트부문여2---26.9316,8508,425-22---24-308,07413,348-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
127,60127,601-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사31,500,000-감사150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액&cr
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 412,1003,025-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 2---16,0006,000-----16,1006,100-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr3. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서에는 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황을 기재하지 않습니다.&cr&cr4. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr&cr기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서에는 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황을 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
1. 타법인출자 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
청도경조여유용품유한공사(비상장)1992년 05월 03일종속회사3,815-1004,173----1004,17312,2771,274고밀화신여유용품유한공사(비상장)2001년 04월 10일종속회사1,315-100651----1006513,89878T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD(비상장)2016년 04월 01일종속회사4,129-1007,875----1007,87511,781933(주)태일(비상장) (주1)2019년 08월 05일종속회사30,214801,36981.754,890---801,36981.754,890676,203-1,014801,369-67,589---801,369-67,589704,1591,271
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 최근사업연도 재무현황은 2020년 기말 재무현황 입니다.
(주1) (주)태일의 최근 사업연도 재무현황의 금액은 연결기준으로 기재하였습니다.
2. 타회사 겸직현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 비고 |
| 신희민 | 대표이사 | (주)태일 | 대표이사 | 종속회사 |
| (주)한일유통 | 대표이사 | 종속회사 | ||
| 홍권표 | 기타&cr비상무이사 | (주)태일 | 기타비상무이사 | 종속회사 |
| (주)한일유통 | 기타비상무이사 | 종속회사 | ||
| (주)ES저축은행 | 사내이사 | 종속회사 | ||
| 임훈택 | 감사 | (주)태일 | 감사 | 종속회사 |
| (주)한일유통 | 감사 | 종속회사 |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 특수관계자 현황&cr &cr보고기간 종료일 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 당사와의 관계 | 당 기 | 전 기 |
| 최상위 지배기업 | ㈜한빛자산관리대부 | ㈜한빛자산관리대부 |
| 지배기업 | 지에프금융산업제1호㈜ | 지에프금융산업제1호㈜ |
| 해외종속회사 | 청도경조여유용품유한공사,&cr고밀화신여유용품유한공사,&crT.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD., | 청도경조여유용품유한공사,&cr고밀화신여유용품유한공사,&crT.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD., |
| 국내종속회사 | ㈜태일, ㈜한일유통, &cr㈜ES저축은행 | ㈜태일, ㈜한일유통, &cr㈜ES저축은행 |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치비파이낸셜 | ㈜에이치비파이낸셜 |
2. 대주주등에 대한 신용공여등&cr - 해당사항 없음&cr
3. 대주주와의 자산양수도등 &cr - 해당사항 없음&cr&cr 4. 대주주와의 영업거래&cr - 해당사항 없음 &cr &cr 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr
가. 보고기간 중 대주주 이외의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 특수관계자 | 이자수익 등 | 이자비용 등 |
| ㈜태일 | 68,735 | - |
| ㈜에이치비파이낸셜 | - | 45,084 |
| 합 계 | 68,735 | 45,084 |
&cr나. 대여금 및 차입금 내역 &cr (단위 : 천원)
| 특수관계자명 | 회사와의관계 | 거래내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| (주) 태일 | 종속회사 | 대여금 | 6,060,000 | - | - | 6,060,000 |
| ㈜에이치비파이낸셜 | 기타특수관계자 | 차입금 | - | 4,300,000 | - | 4,300,000 |
&cr
다. 출자 및 출자지분 처분내역&cr (단위 : 천원)
| 거래상대방명 | 회사와의관계 | 거래기간 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비고 | |||||
| 거래목적 | 출자지분의 종류 | 거래내역 | |||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 | ||||||
| (주)태일 | 종속기업 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 출자지분 | 보통주 | 70,975,305 | - | - | 70,975,305 | - |
| 청도경조여유용품유한공사 | 종속기업 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 출자지분 | 보통주 | 3,814,965 | - | - | 3,814,965 | - |
| 고밀화신여유용품유한공사 | 종속기업 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 출자지분 | 보통주 | 1,314,623 | - | - | 1,314,623 | - |
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 종속기업 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 출자지분 | 보통주 | 7,875,162 | - | - | 7,875,162 | - |
| 소 계 | 83,980,055 | - | - | 83,980,055 | - |
(주) 위 상기금액은 취득원가 기준입니다.&cr&cr라. 보고기간 중 대주주 이외의 특수관계자와의 주요 영업거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 거래상대방 | 거래종류 | 거래기간 | 거래금액 | 비고 | |
| 청도경조여유용품유한공사 | 종속회사 | 매출거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 308,269 | |
| 매입거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 4,576,088 | |||
| 소 계 | 4,884,357 | ||||
| 고밀화신여유용품유한공사 | 종속회사 | 매출거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 117,970 | |
| 매입거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 1,700,067 | |||
| 소 계 | 1,818,037 | ||||
| T.O.P OUTDOOR VINA CO., LTD | 종속회사 | 매출거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.31 | 261,742 | |
| 매입거래 | 2021.01.01 ~ 2021.03.311 | 1,149,995 | |||
| 소 계 | 1,411,737 |
&cr 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시사항의 진행사항&cr
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 &cr진행사항 |
| 2021년 3월 26일 | 회사합병결정(종속회사의 주요경영사항) | ㈜태일이 ㈜한일유통을 흡수합병 &cr-존속회사: ㈜태일 &cr-소멸회사: ㈜한일유통 &cr※합병후 존속회사 상호: ㈜태일 | 2021년 5월 18일 합병등기예정 |
&cr 2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제43기 정기&cr주주총회&cr(2021년 03월 29일) | 제1호 의안 : 제43기 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 : 정관 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 주총에서 보고사항으로 보고&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결 | - |
| 제43기임시&cr주주총회&cr(2020년 12월 22일) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 1. 원안대로 가결 | - |
| 제43기임시&cr주주총회&cr(2020년 8월 14일) | 제1호 의안 : 이사선임의 건&cr제2호 의안 : 감사선임의 건&cr제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 1. 원안대로 가결&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결 | - |
| 제42기정기&cr주주총회&cr(2020년 3월 27일) | 제1호 의안 : 제42기 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr제3호 의안 : 감사선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 주총에서 보고사항으로 보고&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결&cr5. 원안대로 가결 | - |
| 제41기정기&cr주주총회&cr(2019년 3월 22일) | 제1호 의안 : 제41기 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 주총에서 보고사항으로 보고&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결&cr4. 원안대로 가결 | - |
| 제40기정기&cr주주총회&cr(2018년 3월 23일) | 제1호 의안 : 제40기 재무제표 보고의 건&cr제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 1. 주총에서 보고사항으로 보고&cr2. 원안대로 가결&cr3. 원안대로 가결 | - |
&cr 3. 중요한 소송사건&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr5. 채무보증 및 채무인수약정 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
6. 사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채32018년 03월 27일운영자금10,000자재 및 상품매입대10,000-전환사채42019년 07월 12일타법인 증권 취득자금28,000타법인 주식 취득&cr((주)태일)28,000-전환사채42019년 07월 12일운영자금8,600자재 및 상품매입대8,600-전환사채52019년 07월 23일운영자금5,000자재 및 상품매입대5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
7. 합병등 전후의 사후 정보&cr&cr 타법인 주식 및 출자증권 양수 &cr &cr(1) 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 목적&cr&cr신규사업 진출을 통한 사업다각화&cr&cr(2) 타법인 주식 및 출자증권 양수결정의 방법 및 거래상대방&cr
타법인 주식 양수 금액은 30,213,730,080원이며 2019년 8월 05일로 잔금 지급이 완료되었으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(2-1) 거래의 개요
| 구 분 | 내용 |
| 양수도 대상자산 | (주)태일 보통주 343,026주 (지분율 51.19%) |
| 양수인 | (주)ES큐브 (구 : (주)라이브플렉스) |
| 거래상대방 | 박도현, 박주현, 박정현 |
| 거래대금 | 금 30,213,730,080원 |
&cr(2-2) 주요진행일정
| 구분 | 일자 | 비고 |
| 외부평가기간 | 2019년 07월 01일 ~ 2019년 07월 09일 | 대주회계법인 |
| 이사회결의일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 양수도계약체결일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 07월 09일 | - |
| 대금 지급 일정 | 2019년 07월 09일 | 계약금 |
| 2019년 08월 05일 | 잔 금 |
&cr(2-3) 대금지급방법
| 구분 | 지급일 | 지급금액 | 지급방법 |
| 계약금 | 2019년 07월 09일 | 3,021,373,008원 | 현금지급 |
| 잔 금 | 2019년 08월 05일 | 27,192,357,072원 | 현금지급 |
| 합계 | 30,213,730,080원 | - |
&cr(3) 외부 평가기관에 관한 사항&cr&cr외부평가기관 명칭 : 대주회계법인&cr외부평가기간 : 2019년 07월 01일 ~ 2019년 07월 09일&cr&cr평가대상회사의 식별가능한 매수순자산공정가치 18,466만원에 최근 5년 이내 저축은행 M&A 사례에서 파악된 영업권 가치를 고려할 경우 평가기준일 현재 양수대상주식은19,456백만원 ~ 37,031백만원의 범위로 평가되었습니다. &cr (단위 : 천원)
| 구분 | 평가금액 | ||
| Min | Max | 비고 | |
| 식별가능한 매수순자산공정가치(A) | 18,465,942 | 18,465,942 | - |
| 영업권가치(B) | 990,386 | 18,565,125 | (주1) |
| 주식가치(A+B) | 19,456,328 | 37,031,067 | - |
(주1) 양도자(박도현 외 2인)의 총매각대상주식 490,039주 중 343,026주를 (주)ES큐브 (구 : (주)라이브플렉스)에서 인수하므로 총매각대상주식의 영업권가치 중 70%를(주)ES큐브 (구 : (주)라이브플렉스)가 취득하였습니다.&cr&cr(4) 양수가액 적정성에 대한 종합평가의견&cr&cr평가대상회사의 가치 평가를 위하여 평가대상회사의 식별가능한 순자산공정가치를 평가한 후 최근 저축은행 M&A 사례에서 파악된 영업권가치를 고려하여주식가치를 평가하였습니다. 평가대상회사의 주식가치 평가액은 19,456백만원 ~ 37,031백만원의 범위로 산출되었으며, 실제 양수 예정가액은 30,214백만원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.
&cr 8. 중소기업검토표&cr
중소기업기준검토표(2020)_라이브플렉스_page-0001.jpg 중소기업기준검토표(2020)_page-0001
&cr
중소기업기준검토표(2020)_라이브플렉스_page-0002.jpg 중소기업기준검토표(2020)_page-0002 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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