DAESUNG INDUSTRIAL CO., LTD.

Quarterly Report • May 17, 2021

분기보고서 4.2 대성산업(주) 110111-4382612 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 12 기 1분기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021 년 5 월 17 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대성산업 주식회사 대 표 이 사 : 김 영 대, 지 관 본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 경인로 662 (전 화) 02-2170-2160 (홈페이지) http://www.daesung.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 김 정 민 (전 화) 02-2170-2160 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인_제12기 1분기.jpg 대표이사등의확인_제12기 1분기 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대성산업 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 Daesung IndustrialCo., Ltd. 라 표기하고 약식으로 "대성산업(주)"라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자&cr;당사는 2010년 06월 30일 설립되었으며, 석유가스 및 기계 판매, 해외자원개발을&cr;주사업으로 하고 있습니다. 본점은 서울특별시 구로구 경인로 662에 위치하고 있고,&cr;2010년 07월 30일 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 또한, 주식회사 대성합동지주와 2017년 08월 01일(합병기일)에 합병을 완료하였습니다. &cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;- 주 소 : 서울특별시 구로구 경인로 662&cr;- 전화번호 : 02-2170-2160&cr;- 홈페이지 : http://www.daesung.co.kr&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr;1) 석유가스사업부문&cr;당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 21개소, 가스충전소 10개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 20개소, 가스충전소 10개소를 설치, 운영하며, 자동차용,산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다. 당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설 현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다.&cr;&cr;2) 기계사업부문&cr;세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;3) 에너지사업부문&cr;가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다.&cr;&cr;4) 해외자원개발사업부문&cr;해외유전은 한국석유공사 등과 함께 컨소시엄 참여에 따른 참여 지분율에 의거 직접매출을 인식하거나 배당받는 형태로 투자되고 있습니다. 당 사업부문은 글로벌 원유 공급과잉으로 인한 저유가로 수년간 어려움을 겪었고 COVID-19 충격에 따라 변동성이 크게 확대되었지만 저금리와 각국의 경기부양정책으로 인해 원유가격은 점진적으로 회복되는 추세입니다. 미 정부의 에너지 중심 정책과 산업부의 적극적인 해외자원개발 정책이 본격화되면서 향후 수익성이 개선될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;※ 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr; 바. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) 대성계전(주)1987.12.30경북 문경시 호계면 태봉1길 5기계 및 장비 제조 등20,731,894과반수 의결권&cr;(K-IFRS 1110호)X(주)가하컨설팅1988.10.04서울시 구로구 경인로 662공공관계 서비스업104,236상동X문경새재관광(주)1985.10.02경북 문경시 문경읍 새재로 872부동산 개발 등5,944,579상동X(주)가하이엠씨1989.11.01서울시 구로구 경인로 662부동산 임대차 등2,204,294상동X(주)남곡이지구2005.11.07서울시 금천구 서부샛길 606부동산 개발 등19,855상동X대성나찌유압공업(주)1988.05.17경남 양산시 유산공단 8길 10기계 및 장비 제조 등11,509,165상동X대성물류건설(주)1988.06.10서울시 성동구 고산자로 269육상운송 등11,412,737상동X대성히트에너시스(주)2010.08.27충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72기계 및 장비 제조 등11,697,402상동XDAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD.1980.11.19Level 10, 1 Margaret Street,&cr;Sydney NSW 2000, Australia자원개발161,599상동X농업회사법인 (주)파주영농2010.10.14경기도 파주시 군내면 통일로 2650작물 재배 등1,395,268상동X(주)대성아트센터1994.02.21서울시 구로구 경인로 662광고대행 등7,789,565상동X대성기계소주유한공사2015.01.26No. 88 Xiazhunag Road,&cr;Suzhou Industrial Park, Jiangsu, China유압기계 부품 제조6,002,434상동X한국물류용역(주)2003.06.02서울시 금천구 서부샛길 648제조, 도소매업 등1,964,639상동X(주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 2013.03.21서울시 중구 을지로 100부동산임대차156,615,583상동○키웨스트인컴포머스&cr;전문사모투자신탁 제51호(주1)2016.12.01서울시 중구 을지로5길 19부동산투자신탁21,681,735상동X대성씨앤에스(주)1989.09.11서울시 금천구 서부샛길 606세제 제조 등32,556,221상동X소주대성세은사화학유한공사2019.06.04 No.88 Xiazhuang Road&cr;Suzhou Industrial Park Jiangsu, China 도소매 및 수출입26,539상동X대성쎌틱에너시스(주)(주2)1985.09.19충청북도 음성군 삼성면 상곡로 55-72가스 보일러 제조 등68,842,153지배력 보유XVESTA.DS.,Inc2016.05.19401 S Dupont Ave, Ontario, CA, USA가스 보일러 판매 등2,765,068지배력 보유X천진대성열능과기 유한공사2018.02.073 Hou Ju Lu, Junnan Qu, Tianjian shi, China가스 보일러 생산 등9,764,855지배력 보유XDAESUNG RUS2019.04.24Krasnopresnenskaya Naberezhnaya 12,&cr;Entrance 6, office 701, Moscow, 123610가스 보일러 판매 등1,303,976지배력 보유X에이블대성제이차(유)(주3)2017.09.21서울시 송파구 오금로 62자산 유동화 업무982지배력 보유X디에스이제일차(유)(주3)2018.06.05서울시 영등포구 의사당대로 97자산 유동화 업무799지배력 보유X뉴디에스제일차(유)(주3,4)2018.12.10서울시 영등포구 여의대방로 67길자산 유동화 업무-지배력 보유X제이온에이치(유)(주3)2019.03.13서울시 영등포구 여의대방로 67길자산 유동화 업무44,009지배력 보유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) 연결회사는 전기 중 (주)제이알제12호기업구조조정부동산투자회사가 발행한 상환우선주에 투자하는&cr; 펀드 이관으로 집합투자기구가 하우사모부동산투자신탁제1호에서 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁&cr; 제51호로 변경되었습니다.&cr;주2) 연결회사는 전기 중 Celtic Asia Limited의 풋옵션 행사로 지분 49.0%를 추가 취득하여 지배력 보유로&cr; 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경하였습니다.&cr;주3) 연결회사가 자산 유동화 전문회사에 대해 보유하고 있는 지분은 없으나, 연결회사의 회계정책에 따라 &cr; 지배력이 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다.&cr;주4) 당분기중 청산되어 종속기업에서 제외하였습니다. &cr;- 연결대상회사의 변동내용 ----뉴디에스제일차(유)청산-- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr;&cr;1) 기업집단의 명칭 : 대성 2) 기업집단에 소속된 회사 업 종 회사수 상장사 비상장사 해외현지법인 액체연료 및 관련제품&cr;도매업(유류, 기계 등) 1 대성산업(주) - - 화력발전업&cr;(열병합발전소) 1 - 디에스파워(주) - 건설업&cr;(배관공사,토목공사 등) 2 - (주)남곡이지구&cr;대성물류건설(주) - 제조업&cr;(가스계량기, 필터,&cr;세제, 보일러,&cr;폐기물처리 등) 12 - 대성계전(주)&cr;대성나찌유압공업(주) &cr;대성히트에너시스(주)&cr;한국캠브리지필터(주)&cr;대성씨앤에스(주)&cr;대성쎌틱에너시스(주)&cr;(주)에이원 대성기계소주유한공사&cr;소주대성세은사화학유한공사&cr;VESTA.DS.,Inc&cr;천진대성열능과기 유한공사&cr;DAESUNG RUS 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스, 임대업 등) 10 - 문경새재관광(주)&cr;(유)영컨설팅&cr;(주)가하컨설팅&cr;(주)가하이엠씨&cr;(주)대성아트센터&cr;(주)대성지주&cr;(주)파주영농&cr;한국물류용역(주)&cr;(주)제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD. 합 계 26 1 19 6 ※ 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령&cr; 제3조의2(기업집단으로부터의 제외) 제1항 제2호의 요건을 충족하여&cr; 기업집단「대성」에서 2019.04.23자로 제외되었습니다.&cr; 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2015.07.08 기업신용평가&cr;(ICR) BB+ 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2016.07.08 기업신용평가&cr;(ICR) BB(부정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2017.09.26 기업신용평가&cr;(ICR) BB(안정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2018.09.20 제68회 &cr;무보증사모사채 BB(안정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 2019.06.10 제68회 &cr;무보증사모사채 BB(긍정적) 한국기업평가(주)&cr;(AAA ~ D) 정기평가 2020.06.24 제73회&cr;무보증사모사채 BB(안정적) NICE신용평가(주)&cr;(AAA ~ D) 본평가 &cr;※ 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권 &cr;종류별 신용등급&cr;체계 등 급 정 의 기업신용&cr;평가등급&cr;(ICR) AAA 채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지&cr;않을 만큼 안정적이다. AA 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을&cr;가능성이 낮다. A 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위&cr;등급에 비해서는 높다. BBB 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어&cr;있다. BB 최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가&cr;내포되어 있다. B 채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서&cr;채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. 회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기등급 중 AA, A, BBB, BB, B 등급은 +, -부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을&cr;나타낼 수 있습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2010년 07월 30일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경&cr;당사의 본점소재지는 서울특별시 구로구 경인로 662이며, 공시대상기간 중 본점&cr;소재지의 변경은 없습니다. &cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr;1) 제6기 정기주주총회(2016.03.25)&cr; - 김용섭, 배순 사외이사를 재선임, 원종욱 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr; - 김용섭 사외이사를 감사위원으로 재선임, 배순, 원종욱 사외이사를&cr; 감사위원으로 신규 선임하였습니다.&cr;&cr;2) 2017년 임시주주총회(2017.06.30)&cr; - 승인된 합병계약서에 따라 주광일, 최용호, 양창삼 사외이사 및 이은우&cr; 사내이사가 각각 2017년 08월 02일자로 취임하였습니다.&cr;&cr;3) 제8기 정기주주총회(2018.03.30)&cr; - 지관 사내이사, 차정현 기타비상무이사를 신규 선임하였습니다.&cr;&cr;4) 2018년 제10차 이사회(2018.06.29)&cr; - 정광우 대표이사 사임 및 지관 대표이사를 신규 선임하였습니다. &cr;&cr;5) 제9기 정기주주총회(2019.03.29)&cr; - 사내이사 김영대, 이은우 및 사외이사 김용섭, 배순, 원종욱, 주광일,&cr; 최용호, 양창삼을 재선임하였습니다.&cr;&cr;6) 2019년 제4차 이사회(2019.03.29)&cr; - 대표이사 김영대를 재선임하였습니다.&cr;&cr;7) 2020년 제5차 이사회(2020.03.30)&cr; - 대표이사 김영대, 지관이 각자대표이사에서 공동대표이사로&cr; 변경되었습니다.&cr;&cr;8) 제11기 정기주주총회(2021.03.26)&cr; - 사내이사 지관, 기타비상무이사 차정현을 재선임하였습니다.&cr;&cr;9) 2021년 제5차 이사회(2021.03.26)&cr; - 공동대표이사 지관을 재선임하였습니다. &cr;&cr;※ 경영진에 대한 상세한 내역은 본 공시서류「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」&cr; 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;공시대상기간 동안에 발생한 최대주주 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 변 경 사 항 최대주주 변동 - 변경전 : (주)대성합동지주, 변경후 : 김영대&cr;- 변경사유 : (주)대성합동지주 흡수합병&cr;- 변경일 : 2017년 08월 02일 ※ 2017년 08월 02일 합병 효력발생에 따라 최대주주는 (주)대성합동지주에서 김영대로&cr; 변경되었습니다. (2017.08.02 최대주주변경 공시 참조)&cr; 라. 상호의 변경&cr;공시대상기간 중 대성산업 및 그 종속회사의 상호변경사항은 다음과 같습니다. 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 2017.05.24 한국물류용역(주) 대성물류건설(주) 2017.05.24 대성엘앤에이(주) 한국물류용역(주) 2019.07.24 대성히트펌프(주) 대성히트에너시스(주) &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; 공시대상기간 동안에 발생한 화의 또는 회사정리절차 내역은 없습니다.&cr; &cr; 바. 회사가 합병 등 (합병, 분할, 자산양수도 및 영업양수도)을 한 경우 그 내용 일 자 합병등의 내용 2015.05.15 재무구조개선 작업의 일환으로 당사 소유한&cr;서울특별시 구로구 경인로 662 소재 디큐브백화점 토지, 건물, 부속물&cr;일체를 (주)제이알제17호 기업구조조정부동산투자회사에 양도 2017.08.02 대성산업(주)가 (주)대성합동지주를 흡수합병&cr;1) 합병비율 - 대성산업(1) : 대성합동지주(16.7897177)&cr;2) 합병기일 - 2017년 08월 01일 &cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 구 분 변 동 내 용 비 고 2017.06.30&cr;임시주주총회 - 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써&cr;자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리,&cr;육성하는 지주사업 - 자회사에 대한 자금 및 업무지원 사업 - 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 업무 - 자회사 등과 상품, 제품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 업무 - 기술연구 및 개발과 기술정보 제공업 및 용역수탁업 - 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및&cr;라이센스업 - 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및&cr;창업지원사업 - 시장조사 및 경영자문, 컨설팅업 - 회사가 보유하고 있는 지식·정보 등 무형자산의&cr;판매 및 용역사업 - 주유소 및 충전소 운영사업 - 주유소 및 충전소 관련 부대사업 - 장비 임대업 - 전기 각 호와 관련된 부대사업 합병에 따른&cr;사업목적 추가 2020.03.30&cr;정기주주총회 - 도서 출판 및 판매업&cr;- 방역 및 소독, 그와 관련된 물품판매 및 서비스업 사업목적 추가 &cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 연 도 내 용 2015.02.18 자본금 120,440백만원으로 증자(유상증자) 2015.03.03 자본금 165,395백만원으로 증자(출자전환) 2015.03.31 자본금 212,375백만원으로 증자(출자전환) 2015.05.15 디큐브백화점 매각 2016.08.26 대성쎌틱에너시스(주) 주식 처분(4,729,630주, 90%) 2016.12.28 자본금 262,375백만원으로 증자(출자전환) 2017.08.02 (주)대성합동지주 흡수합병 2018.02.27 디에스파워(주) 주식 처분(3,900,000주, 15.7%) 2018.02.28 디에스파워(주) 주식 취득(3,000,000주, 12.1%) 2018.06.01 대성쎌틱에너시스(주) 주식 취득(2,154,609주, 41%) 2019.02.08 디에스파워(주) 리파이낸싱으로 인한 최대주주 지위 획득(34.91%) 2020.03.30 김영대, 지관 각자대표이사 → 공동대표이사로 변경 2020.08.21 대성쎌틱에너시스(주) 주식 취득(2,575,021주, 49%) 2021.03.02 디에스파워(주) 주식 취득(2,710,000주, 15.0%) ※ 공시서류작성기준일(3/31) 이후 2021년 04월 30일에 디에스파워(주)의 주식&cr; 2,243,333주를 추가 취득하였습니다. &cr;※ 상세내용은 2021.04.30 「타법인주식및출자증권취득결정」 공시를&cr; 참조하시기 바랍니다.&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 &cr;가. 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2016년 12월 28일출자전환우선주10,000,0005,0005,0002017년 08월 02일-보통주21,147,5235,0002,3732017년 08월 02일무상감자우선주28,387,0705,000- 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 제3자배정 유상증자&cr;(전환우선주 발행) (주)대성합동지주&cr;흡수합병에 따른&cr;신주발행 전환우선주 소각 ※ 2016년 12월 28일 출자전환(유상증자)으로 자본금은 262,375백만원으로&cr; 변동되었습니다.&cr;※ 2017년 08월 02일은 대성산업(주)와 (주)대성합동지주의 합병등기일이고,&cr; 피합병법인인 (주)대성합동지주 기명식 보통주식 1주당 합병법인인 대성산업(주)의&cr; 기명식 보통주식 16.7897177주를 교부하였습니다.(신주교부일 : 2017년 08월 24일)&cr;※ 2017년 08월 02일 (주)대성합동지주 흡수합병으로 전환우선주 28,387,070주는&cr; 전량 임의, 무상소각되었으며, 자본금은 226,177백만원으로 변동되었습니다.&cr; (합병 신주발행 주식수 21,147,523주)&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주150,000,000150,000,000300,000,000-69,763,21128,387,07098,150,281-24,527,73328,387,07052,914,803-24,527,73328,387,07052,914,803보통주 무상감자,&cr;전환우선주 소각------------45,235,478-45,235,478-9,887,607-9,887,607-35,347,871-35,347,871- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주10,087,607--200,000-9,887,607-우선주------보통주10,087,607--200,000-9,887,607-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ※ 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행현황&cr; 1) 2018년 06월 15일 발행: 869,565주&cr; (2018년 09월 15일 교환가액 조정에 따른 173,187주 추가 예탁분 포함)&cr; → 2019년 04월 16일 86,956주 교환청구&cr; 2) 2019년 07월 24일 발행 : 2,000,000주&cr; (2019년 10월 24일 교환가액 조정에 따른 50,683주 추가 예탁분 포함)&cr; → 2020년 01월 08일 100,000주, 2020년 07월 08일 400,000주&cr; 2021년 03월 11일 200,000주 교환청구&cr; ※ 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행주식 중 공시서류작성기준일 현재&cr; 교환청구 주식을 처분(-)으로 기재하였습니다.&cr; ※ 2015년 05월 15일 디큐브백화점 자산양도 시 주식매수청구권으로 2015년 6월 30일&cr; 취득한 자기주식 1,529,433주 중 교환청구된 자기주식을 제외하고 1,343,000주를&cr; 2020년 06월 29일 ~06월 30일에 처분하였습니다.&cr; 상세내용은 2020년 06월 29일 공시된 주요사항보고서(자기주식 처분결정) 공시를&cr; 참조하시기 바랍니다.&cr; ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주45,235,478-우선주--보통주9,887,607자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주35,347,871-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 &cr;가. 배당에 관한 회사의 정책&cr; 당사는 주주이익 극대화를 위하여 정관에 의거 이익 배당을 할 수 있습니다. 사업연도 종료 후 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 결정할 수 있으며, 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통해 배당을 실시할 수 있습니다.&cr;&cr;다만, 당사는 배당실시를 위해 지속적으로 노력해 왔으나, 대성합동지주와 합병시 발생된 합병차손 등으로 배당을 실시하지 못했습니다. 향후 흑자사업부 중심의 사업재편과, 신사업 진출을 통한 안정적 수익 창출을 기반으로 주주환원 정책을 펴나가겠습니다.&cr;&cr;한편, 당사는 공시서류작성기준일 현재 자사주와 관련하여 매입 및 소각 등의 구체화된 계획은 없습니다.&cr;&cr;당사의 정관상 배당에 관한 규정은 다음과 같습니다.&cr; ※ 제 42 조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ※ 제 42 조의 2 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 주요배당지표 5,0005,0005,000-25048,474-62,859-3,60031,858-60,925-71,414-1,889---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 기업공시서식 작성기준에 따라 연결당기순이익의&cr; 지배기업 소유주지분 당기순이익 기준으로 작성하였습니다.&cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 가. 정관 이력&cr;당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일입니다.&cr;&cr; 나. 정관 변경 이력 2018년 03월 30일제8기 정기주주총회- 이사의 수 변경- 이사선임에 따른 이사의 수 변경2019년 03월 29일제9기 정기주주총회- 주식, 사채, 신주인수권의 전자등록&cr;- 감사위원회의 외부감사인 선정권한 변경&cr;- 대표이사 직위 및 인원수 관련 규정 삭제- 전자증권법 시행 관련 규정 반영&cr;- 외부감사법 개정내용 반영&cr;- 대표이사 제도의 탄력적 운용2020년 03월 30일제10기 정기주주총회- 사업목적 추가&cr;- 이사회 결의 공동대표이사 선임- 도서 판매 및 방역, 소독업 영위&cr;- 공동대표이사 규정 설정2021년 03월 26일제11기 정기주주총회- 동등배당 및 준용규정 삭제&cr;- 명의개서, 주주명부 작성 및 비치 등&cr;- 감사위원 선임 결의사항- 배당기준일 관련 내용 정비&cr;- 전자증권법 도입 관련 규정 반영&cr;- 상법 개정내용 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 &cr; 1. 사업의 개요&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#_수주상황.dsl 가. 사업부문별 구분 연결회사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 건설부문 주택공사 등 재건축조합 등 서울 등 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 에너지사업부문 보일러 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 나. 사업부문별 요약 재무현황&cr;연결회사의 사업부문별 요약 손익현황은 다음과 같습니다. &cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 171,253,856 79,448 1,356,747 17,807,960 37,875,959 14,724,493 243,098,463 부문간 내부매출액 118,853 126,318 23,029 6,092,381 2,890 4,618,814 10,982,285 합 계 171,372,709 205,766 1,379,776 23,900,341 37,878,849 19,343,307 254,080,748 계속영업순이익(손실) 4,030,667 (98,588) 487,186 399,436 3,203,842 (8,323,688) (301,145) &cr;2) 제 11(전) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 162,636,162 275,742 1,450,980 16,483,494 20,828,093 201,674,471 부문간 내부매출액 79,738 1,148,486 10,698 4,740,637 5,046,508 11,026,067 합 계 162,715,900 1,424,228 1,461,678 21,224,131 25,874,601 212,700,538 계속영업순이익(손실) 4,015,342 225,635 588,277 132,950 (7,974,237) (3,012,033) &cr; 다. 사업부문별 현황 [석유가스부문]&cr; 1) 산업의 특성&cr;19세기 말에 국내에 유입된 석유는 1970년대의 고도 성장과 맞물려 산업사회의 근간이 되는 주요 에너지원이 됨에 따라 석유에 대한 의존도가 크게 증가하였습니다. 수력, 원자력, 태양에너지 등 대체 에너지가 개발, 대체되고 있어 과거에 비해 의존도가감소하는 경향을 보이고 있지만, 석유에너지에 대한 의존도는 타 에너지원에 비해 차지하는 비중이 높습니다. 또한, 석유제품 판매 사업은 사업을 영위하기 위해서는 주유소를 비롯한 판매망(Network)을 전국적으로 갖추는데 대규모의 투자와 시간이 소요되며, 고객의 접근 편의성, 인적 서비스의 고품질화 및 경쟁 우위의 판촉 등 고도의마케팅 기법이 요구되는 산업이면서, 국민 경제 운영의 필수적인 에너지 배분기능을 담당하는 국가 기간산업이자, 국가 비상시에는 필수 전략물자의 보급 기능을 갖고 있는 중요한 산업입니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;초기에는 전적으로 수입에 의존하던 국내 석유산업은 대부분 외국정유회사에 의해 운영되었으나, 1960년대 국내 정유사들이 등장하면서 현재 4개의 주요 정유사(SK에너지㈜, GS칼텍스(주), (주)S-Oil, 현대오일뱅크(주))가 석유에너지 판매를 통해 산업재뿐만 아니라 소비재의 공급을 주도하고 있습니다. 국내 석유 유통시장은 경제규모의 성장에 따른 산업용 및 차량용 연료 소비 증가의 영향으로 1991년 이후 12%대의 양호한 신장세를 보여왔습니다. 그러나 1997년 외환 위기로 인하여 석유제품 수요가큰 폭으로 감소한 이후, 국내 경기 침체, 고유가 및 타 에너지로의 수요 전환 등의 영향으로 소비 증가 둔화 추세가 지속되어 왔으나, 최근 고도 산업화와 향상된 생활수준의 유지 등으로 1차 에너지에 대한 수요가 꾸준히 증대되고 있어, 대체에너지 확산등의 영향에도 불구하고 수요의 변동은 소폭에 그칠 것으로 추정하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;제품의 특성상 생활에 기본적으로 필요한 상품으로 경기변동 요인이 수요에 미치는 영향이 여타 산업 대비하여 상대적으로 작으나, 국제유가변동 및 경제의 저성장 국면진입으로 과거에 비해 경기변동에 대한 민감도가 상대적으로 높아진 상황입니다. 그러나 외환위기, 정부의 석유산업 자유화 조치, 국제 고유가 등의 환경 변화에도 주요 판매업자의 위상은 크게 변동이 없었습니다. 에너지 제품의 특성상 동절기 난방용 연료 수요 증가로 동절기 판매량이 하절기에 비해 20% ∼ 25% 정도 많습니다.&cr;&cr;4) 회사의 현황&cr;당사는 서울, 경기, 경남, 경북 지역을 공급권역으로 하는 GS칼텍스 정유회사의 최대일반대리점으로서 수도권 및 충청지역에 주유소 21개소, 가스충전소 10개소와 대구,부산 및 경북, 경남 지역에 주유소 20개소, 가스충전소 10개소를 설치, 운영하며, 자동차용, 산업용, 난방용 유류와 LP가스를 판매하고 있습니다. 또한, 일회용 부탄 및 재활용 리필캔 사업을 통해 자원의 재활용과 환경보호에 힘쓰고 있습니다. 당 사업부문은 공급과잉에 따른 정유사간의 치열한 가격경쟁이 예상되지만 시설 현대화와 고객서비스 향상 및 지속적인 공격경영으로 견실한 판매조직을 확대하고 틈새시장을 공략하는 등 시장변화에 적극적으로 대처해 나가고 있습니다.&cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;국내의 석유제품 판매 시장은 국내외 경기 침체, 환율 및 유가 불안정, 난방용 등유 및 산업용 중질유의 타 에너지 대체 등으로 인한 수요 감소의 영향으로, 공급과잉 상태가 지속되어 업체 간 경쟁이 더욱 심화되는 양상을 보이고 있습니다. 또한 고객의 가격 민감도 증대, 복수 Pole 사인제 도입, 석유제품 수입 급증, 환경규제 강화 등으로 인하여 다양한 양상을 보이고 있습니다. 이에, 정유사와 유통 업체는 Brand Value의 제고, 고객지향 마케팅 역량 강화 등을 위하여 광고/판촉, 가격 인하 등에 상호 유기적으로 협조하는 관계를 유지하고 있습니다. 국가 기간산업이라는 점과 변동성이 많은 국제유가와 직결되어 있다는 산업의 특성으로 인해 석유수입사의 지위는 약화되고 있는 추세이며, 국내 주요 정유사와 그 유통 업체의 입지가 상대적으로 강화되고 있습니다. &cr; [기계사업부문]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;유압기기는 유체의 압력, 유량, 속도, 방향 등의 특성을 이용하여 기계장치의 자동제어, 동력전달 및 힘의 확대를 위한 중요한 기능부품으로써 건설중장비, 공작기계, 수송기계, 특장차 등 여러 분야에 광범위하게 이용되고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;유공압기기는 종전에 많이 사용되어지던 고압, 대용량 유공압기기의 수요보다는 건설, 특장분야, IT & ET 관련설비분야, 고압 소용량기기의 수요가 대단히 증가할 것으로 예상됩니다. 유공압기기의 국산화에 있어서는 기존 국내 제조업체들에 의해 표준품과 건설기계, 농업기계, 특장차량용의 국산화 대체용 밸브류의 국산화가 계속 이어지는 반면에 지금까지 국산화를 고려하지 못하고 있던 펌프류의 국산화 생산을 시도하는 업체가 늘어날 전망입니다. 그러나 펌프의 경우 한국 내 시장성의 한계로 본격적인 국산화는 상당기간 기대하기 어려울 전망입니다. 기어드모터는 현재 국내시장을 주도하고 있는 저가의 국산 기어드모터가 그간 품질상의 문제로 소비자들의 불신을 쌓고 있어 지속적인 품질개선 활동을 통해 이를 해소하고 있으나 이미 유입되고있는 중국, 대만산 제품들의 품질도 안정되고 있어 영세한 국내 제조업체들이 생존을위협받고 있으며, 최근은 하이포이드와 같은 축직교형 기어드모터가 대부분의 자동화라인에 투입되고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;유압기기는 건설경기 등 전방산업의 수요 변동에 따라 크게 영향을 받는 사업 분야로전반적인 국내 경기 상황, 정부의 사회간접자본 투자정책과 해외 경제동향 등에 크게영향을 받습니다. 또한, 환율 변동으로 국가별 가격 경쟁력이 결정되므로 최대 소비시장인 미국, 유럽, 일본 등의 환율변동에도 큰 영향을 받습니다. 중국 시장은 정부의경제정책이나 경기변동의 영향을 가장 민감하게 받고 있으며, 특히 정부의 고정자산 투자와 밀접한 관계가 있습니다. 유압기기는 국내 건설 및 토목 산업이 가장 활발한 3월 ~ 6월을 성수기로, 7월 ~ 9월을 계절적 비수기로 볼 수 있습니다. 그리고 10월 ~ 12월은 대규모 국책사업이 일반적으로 완료되는 등의 요인으로 하반기는 상반기보다 상대적으로 감소하는 차이를 보입니다. 특히 중국 공정기계 성수기는 춘절이 시작되는 2월부터 5월까지이며, 하반기는 비수기로 구분됩니다.&cr;&cr;4) 회사의 현황&cr;세계 유명메이커로부터 유공압기기, 일반산업기기의 수입 판매와 계열사 생산 제품인 유공압 밸브류 및 자체 생산품인 기어드모터를 판매하고 있는 기계류 종합 사업부입니다. 그동안 축적된 기술력과 영업력을 바탕으로 새롭게 중국시장에 진출하여 현지에서 유압기계 및 기어드모터 등을 생산하여 판매하고 있습니다. 이는 성장이 정체되어 있는 한국시장에서 벗어나 성장 잠재력과 수익성이 높은 해외시장으로 진출하는 계기가 될 것으로 기대하고 있습니다.&cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;유압기기 설계 및 생산기술은 아직 비표준화 되어 있어 초기 시장진입이 어려우며, 시장 내에서도 신규 고객 확보에 큰 어려움이 있습니다. 최근에는 풍부한 자금력과 정부의 적극적인 지원, 외자기업 기술인력 확보 등 중국 업체들의 도전이 거세지고 있어 경쟁이 치열합니다.&cr;&cr; [유통부문(디큐브거제백화점)]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;1997년에 제정된 유통산업발전법에 명시된 정의에 따르면, 백화점의 법률적 정의는 용역의 제공장소를 제외한 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상인 점포의 집단으로 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비자 편익시설이 설치된 점포로서 직영의 비율이 30퍼센트 이상인 점포의 집단입니다. 백화점은 타 유통업종에 비해 의류, 잡화, 가전, 가구, 보석, 식품 등 풍부한 상품 구색을 갖추고 있어, 원스톱쇼핑이 가능한 특징을 가집니다. 최근 백화점들은 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영 전략을 수정하여 직매입, 편집매장 등의 매장 차별화전략 및 라이프스타일몰과 같은 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;약 310조원 규모의 국내 유통시장은 최근 긴 경기침체 속에서 온라인쇼핑 외 대부분 업태가 성장이 둔화되고 있습니다. 이 가운데 백화점 업계도 출점 감소와 소비 부진, 온라인 및 아울렛 시장 확대로 인한 경쟁심화 등으로 성장률 둔화세가 지속된 후 정체되고 있습니다. '대규모 소매업 거래 공정화법' 추진에 따라 부당판매, 판매수수료 부당 인상 등과 같은 납품/입점업체간 불공정 거래 규제, 공정위의 판매수수료 인하 압박 등 대형 유통업체에 대한 규제가 강화되고 있습니다. 이러한 대내외적 악재로 성장 한계에 직면한 백화점 업계는 유통형태의 변화를 통해 새로운 수요창출을 시도중입니다. 고객의 소비 행태가 쇼핑과 함께 문화, 예술, 엔터테인먼트를 갖춘 원스톱 라이프 스타일 복합 공간을 선호하는 추세로 변화함에 따라 백화점 빅3(롯데, 현대, 신세계)도 대형 복합쇼핑몰, 프리미엄아울렛 등 신업태로의 진출을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에영향을 받았으나 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 백화점은 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.&cr;&cr;4) 국내외 시장여건&cr;백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 백화점 경쟁은 상위 3사로 재편되어가고 있으나, 할인점과 홈쇼핑의 성장세에 따라 신업태와의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 타 유통업체와의 차별화를 위한 고급화전략에 취약했던 지방 백화점들은 할인점의 출점이 확대되면서 경쟁심화에 따른 매출 영향이 나타나고 있는 것으로 보입니다.&cr;&cr; [에너지사업부문(보일러사업 외)]&cr;&cr;1) 산업의 특성&cr;보일러산업은 난방 문화의 변화에 따라 그 특성을 조금씩 달리 하고 있습니다. 즉, 60~ 70년대의 연탄 중심 보일러 시장이 형성되었고, 80년대에 들어와 기름보일러 중심의 시장으로 난방 문화가 바뀌었으며, 다시 기름에서 도시가스 난방문화로 전환되었는데 이는 소비자들의 생활 수준이 향상 될수록 난방 문화도 점차 고급화가 단행되어소비자들의 난방패턴을 바꾸어 놓는 특성을 가지고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;기름보일러는 지속적으로 감소 추세에 있으며, 가스보일러는 소규모 주택시장 및 아파트 물량 증감, 정부 부동산 대책 등 영향으로 인한 건설경기 회복 여부가 시장의 판도를 결정지을 것으로 예상됩니다. 또한, 정부 주도의 친환경 정책과 '대기관리권역의 대기환경개선에 대한 특별법' 시행으로 친환경 콘덴싱보일러의 설치가 의무화됨에 따라 향후 교체시장 선점 경쟁이 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;보일러 산업의 경기 변동은 크게 주택 경기와 건설 경기와 같은 곡선을 이루고 있으며, 계절적요인에도 민감한 편입니다. 즉, 주택건설이 호경기가 되면, 그만큼 보일러 수요도 증가하며, 불경기일 때에는 수요도 감소하는 경향이 있습니다.&cr;&cr;4) 회사의 현황&cr;가정용 가스보일러를 제조하여 국내 시장 및 해외시장에 판매하고 있으며, 2006년 8월 신개념의 S라인 콘덴싱 보일러를 출시했습니다. S라인 콘덴싱 보일러의 핵심기술은 2차 열교환기를 설치해 배기가스로 버려지는 열을 한번 더 활용하는 콘덴싱 방식이면서도 자체 기술 연구를 통해 개발한 신개념의 '배기가스 재활용 시스템'을 통해 기존의 콘덴싱 방식의 문제점을 완벽하게 극복했습니다. 이 시스템은 보일러의 본고장인 유럽과 보일러의 신시장인 중국 등지에서 특허 출원을 마쳤으며, 유럽 안전규격인 CE마크를 획득하였습니다. 콘덴싱 기술력, 유럽 안전규격인 CE마크 및 미국성능안전규격인 ETL마크를 기반으로 중국, 유럽, 미국, 러시아 등에 진출하여 해외시장을 확대하고 있습니다. &cr;&cr;5) 국내외 시장여건&cr;보일러 산업은 에너지 소비 변천 과정과 같이 하고 있어 국내의 난방연료의 변천 과정인 석탄→기름→가스/전기 등으로 따라 가고 있습니다. 기름보일러 시장형성은 도시가스 보급이 부진한 지방 중소도시와 농어촌 지역에 집중화 되어 있으며, 2000년대부터는 신규수요가 현격히 감소하고 일부 교체수요 시장이 대부분을 이루고 있습니다. 가스보일러 시장은 도시가스 보급율 및 신규 건축물량과 매우 밀접한 상관관계를 가지고 있어 대부분의 시장이 수도권과 도시지역에 밀집되어 형성되어 있습니다. 근년에 이르러 신규수요 보다는 교체수요가 점차 확대되고 있으며 에너지 절감에 대한 관심이 높아짐에 따라 고효율 보일러 보급이 제도화되고 점차 수요가 증가되고 있습니다. 기름보일러 시장은 상위 2개사의 시장점유율이 매우 높아 신규업체 진입장벽이 높은 편이며, 가스보일러 시장의 경우는 다수의 업체가 치열한 경쟁을 전개하고 있습니다.&cr;&cr; [기타 - 해외자원개발부문]&cr;&cr;1) 산업의 특성 우리나라는 1, 2차 오일쇼크를 겪고 1970년대 후반부터 해외자원개발이 본격적으로 시작되었지만, 기술과 자본, 경험 부족 및 국가리스크 등의 여러 가지 요인들로 인해 구체적으로 살펴보면 실패한 사례도 적지 않습니다. 해외자원개발은 막대한 비용이 소모되고 실패 위험이 크기 때문에 주로 공동운영 형태로 개발되며, 수년에서 수십년에 걸쳐 진행되는 장기 프로젝트들이 많습니다. 따라서, 업계는 내부 기술과 인력을 강화하는 내실화와 지역적 전문성을 확보하고, 다른 해외업체들과의 협력을 통해 장기투자 리스크를 줄일 수 있도록 노력하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 세계 에너지 산업의 변화는 공급 국가의 에너지 자원을 활용한 국부 창출 필요성과 에너지 자원의 안정적 확보를 위한 수요 국가 간의 각축으로 잠시도 중단되지 않고 있습니다. 세계적으로도 자원 수요는 지속적으로 증가할 것이며, 비전통 에너지 자원들과 신재생 에너지자원들이 새롭게 개발되어 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 자원개발은 산업의 특성상 세계 경기흐름과 밀접한 관계를 갖습니다. 기본적으로 세계 경기가 호황일 경우 선진국을 비롯한 중국, 인도, 브라질 등 신흥경제대국의 경기가 연달아 상승하면, 국제 원자재 가격이 급등합니다. 이에 제조업 기반인 우리나라는 반대로 적시 적량의 원자재 확보에 차질을 빚을 수 있습니다. 원자재 가격의 변동은 당 부문의 매출에 큰 영향을 미치며, 기후에 따른 냉ㆍ난방, 건기ㆍ우기 등계절적인 영향, 그리고 최근에는 환율 등이 중요한 영향을 미칩니다. 4) 회사의 현황&cr;당사 해외자원개발 사업 부문은 카타르 동부해상 North field의 LNG사업 및 리비아의 Elephant 유전사업, 베트남의11-2 해상광구가스 생산사업에 참여하고 있습니다. 3개 생산사업을 통해 향후 안정적인 현금수익을 창출할 것으로 판단됩니다. 국 가 광 구 지 분 사업단계 사업기간 카타르 KORAS LNG 0.27% 생산 2000년~2029년 리비아 NC174 0.20% 생산 2004년~2033년 베트남 11-2 6.94% 생산 2006년~2021년 5) 국내외 시장여건 2014년 6월 이후 지속되는 저유가는 미국발 셰일혁명, UN기후변화협약, 중동지역발불안정성 등으로 우리 경제에 기회와 어려움을 동시에 안겨주고 있습니다. 2020년은COVID-19 충격에 따라 저유가와 변동성이 크게 확대되었지만 저금리와 각국의 경기부양정책으로 인해 원유가격은 점진적으로 회복되는 추세입니다. 원자재 시장후퇴기에 실행한 투자의 결실은 다음 차례의 상승국면에서 발생하므로 장기적인 인내를 가져야 합니다. 중장기적으로 세계 경기의 회복과 중국과 인도 등 신흥경제대국의 지속적인 경제성장에 따른 원자재 가격의 상승추세가 회복될 것으로 전망하고 있습니다. &cr;□ 대성산업(주) 조직도 조직도(20210331 기준).jpg 조직도(20210331 기준) &cr; 2. 주요 제품, 서비스 등 &cr; 2021년 1분기 현재 연결회사의 주요 제품, 서비스 등의 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 석유가스부문 상품, 제품 등 171,253,856 70.4 635,311,061 75.2 681,343,106 78.3 기계사업부문 상품, 제품 등 17,807,960 7.3 62,569,774 7.4 62,962,867 7.2 건설부문 기타매출 등 79,448 0.0 1,385,187 0.2 7,830,525 0.9 유통부문 상품, 용역 등 1,356,747 0.6 6,141,052 0.7 8,321,515 1.0 에너지사업부문 상품, 제품&cr;기타, 공사수익 37,875,959 15.6 66,529,874 7.9 - 0.0 기타 상품, 제품&cr;용역, 기타매출 14,724,493 6.1 73,099,917 8.7 109,452,381 12.6 합 계 243,098,463 100.0 845,036,865 100.0 869,910,394 100.0 &cr; 3. 영업에 중요한 시설 등&cr;연결회사의 영업에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구,사용권자산, 기타의 유형자산, 건설중인 자산 등이 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유중인 유형자산의 현황 및 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 사용권자산 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합 계 기초장부금액 542,219,150 156,246,153 3,493,673 8,832,311 636,569 15,577,578 8,058,102 1,530,265 736,593,801 취득원가 542,398,033 269,685,895 24,124,208 29,657,865 3,908,491 33,334,956 58,206,308 2,806,162 964,121,918 감가상각누계액 - (62,467,815) (12,270,688) (11,709,527) (3,110,544) (10,395,357) (42,910,855) - (142,864,786) 손상차손누계액 - (50,692,954) (8,358,272) (9,108,449) (159,313) (7,362,021) (7,200,540) (654,324) (83,535,873) 정부보조금 (178,883) (278,973) (1,575) (7,578) (2,065) - (36,811) (621,573) (1,127,458) 취득(자본적지출포함) - 4,100 194,020 505,793 29,425 275,828 628,053 1,130,038 2,767,257 건설중인자산 대체 110,698 370,595 194,824 - - - 26,659 (702,776) - 감가상각 - (1,273,108) (68,730) (419,184) (59,071) (1,313,558) (667,434) - (3,801,085) 처분/폐기 (41,500) (1) (7,872) (172,834) (2) (2,077) (22,095) - (246,381) 재평가 - - - - - - - - - 손상 - - (226,855) (27,419) 2,497 (584,871) (58,805) (259,197) (1,154,650) 정부보조금의 변동 - - - - - - (2,499) - (2,499) 사업결합 - - - - - - - - - 기타 - 367 - 13,224 (1,811) 761,556 46,913 - 820,249 기말장부금액 542,288,348 155,348,106 3,579,060 8,731,891 607,607 14,714,456 8,008,894 1,698,330 734,976,692 취득원가 542,467,231 270,008,896 24,360,631 29,877,825 3,874,349 34,362,157 58,937,323 3,233,424 967,121,836 감가상각누계액 - (63,695,361) (12,195,394) (12,019,105) (3,105,248) (11,694,496) (43,660,579) - (146,370,183) 손상차손누계액 - (50,688,896) (8,585,127) (9,119,442) (159,534) (7,953,205) (7,238,721) (913,521) (84,658,446) 정부보조금 (178,883) (276,533) (1,050) (7,387) (1,960) - (29,129) (621,573) (1,116,515) &cr; 4. 매출&cr;&cr; 가. 매출실적&cr;연결회사의 매출실적 및 매출유형은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 석유가스부문 상 품&cr;제 품&cr;용 역 171,253,856 635,311,061 681,343,106 기계사업부문 상 품&cr;용 역&cr;기타매출 17,807,960 62,569,774 62,962,867 건설부문 용역매출&cr;기타매출 79,448 1,385,187 7,830,525 유통부문 상 품&cr;용 역&cr;기타매출 1,356,747 6,141,052 8,321,515 에너지사업부문 상 품&cr;제 품&cr;공사수익&cr;기 타 37,875,959 66,529,874 - 기타 상 품&cr;제 품&cr;용 역&cr;기타매출 14,724,493 73,099,917 109,452,381 합 계 243,098,463 845,036,865 869,910,394 &cr; 나. 판매경로 판매경로.jpg 판매경로 &cr; 다. 판매전략&cr;1) 석유가스부문&cr;- 신규영업장 개발(산업용 및 아파트 난방용 거래선 등), 시설현대화, 서비스&cr; 강화를 통한 고객의 신뢰감 정착 및 가격자유화를 통한 경쟁력 강화&cr;- 임차주유소 확대와 유휴공간 활용을 통한 매출 및 이익 확대&cr;- 직영충전소 시설현대화 추진&cr;- 내실위주의 영업으로 수익증대 강화&cr;- 셀프주유소 전환/확대 추진&cr;&cr;2) 기계사업부문&cr;- 첨단유압기기에 대한 응용기술개발과 단계적 국산화 추진으로 국내시장 선점&cr;- 건설기계분야에 대한 Item 개발 강화&cr;- 해외거래선과의 기술교류 활성화&cr;- 인재육성 및 기술 축적&cr;- 취급제품에 대한 Total Sales 강화로 영업효율 향상&cr;- 농업 및 건설기계 관련 유압기기 및 물류설비 시장 확대&cr;&cr;3) 유통부문&cr;- 거제지역 유일의 백화점으로서 입지적 우위를 바탕으로 한 쇼핑 편익을&cr; 제공함으로써 매출의 지속적 확대 노력&cr;- 브랜드 신규 오픈 및 유휴공간을 활용한 임대 수익 추가 창출 &cr;&cr;4) 에너지사업부문&cr;- 해외 현지법인을 기반으로 해외 판매 및 수주 확대&cr;- 친환경 콘덴싱 보일러 설치 의무화에 따른 매출 증대&cr;&cr; 5. 수주상황&cr; 가. 매출액의 5%이상 계약(계약별)&cr;당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업연도 매출액의&cr;5%를 초과하는 계약은 없습니다.&cr; 6. 시장위험과 위험관리&cr; 연 결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다. &cr; 가. 시장위험&cr; &cr;1) 외환위험 연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 8,961,699 1,391,251 9,849,131 1,228,235 JPY 122,762 563,366 229,708 402,888 EUR 1,904,675 15,868 1,930,384 134,244 CNY 662,627 - 561,619 - 합 계 11,651,763 1,970,485 12,570,842 1,765,367 법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 582,588 (582,588) 628,542 (628,542) 외화금융부채 (98,524) 98,524 (88,268) 88,268 순효과 484,064 (484,064) 540,274 (540,274) &cr;2) 이자율위험 &cr;연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 단기차입금 5,658,000 6,926,000 유동성장기차입금 2,054,990 168,310 장기차입금 26,906,369 21,353,653 합 계 34,619,359 28,447,963 &cr;연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%p 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 이자율변동효과 (346,194) 346,194 (284,480) 284,480 &cr;3) 가격위험&cr;연결회사는 연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당분기말 현재 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습 니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권의 가격이 당분기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 상장주식 - - - - 비상장주식 6,319,911 (6,319,911) 6,319,562 (6,319,562) 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다. 다. 유동성위험 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기말 (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채(1) 217,520,829 56,073,828 127,649,691 8,980,195 410,224,543 매입채무 26,650,648 - - - 26,650,648 미지급금 및 기타채무 25,894,665 3,428,673 520,000 500 29,843,838 이행보증계약 등(2) 16,008,417 - - - 16,008,417 합 계 286,074,559 59,502,501 128,169,691 8,980,695 482,727,446 (1) 교환사채를 포함하고 있으며, 교환권행사 가능 시기의 도래에 따라 해당 교환사채를 재무상태표 상 유동성으로 분류하였으나, 당 유동성위험 주석에서는 실제 현금 유출을 기준으로 분류하였습니다. (2) 연결실체는 수주공사에 대해 공사이행책임과 완공 후 일정기간동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결실체의 전 사업장과 관련하여 16,008 백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;또한, 해당 금액은 연결실체가 연대채무자로 타인에게 제공한 908백만원을 포함하고 있으며, 46백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다. 2) 제 11(전) 기 말 (단위 : 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 132,335,928 153,508,558 111,863,225 29,170,830 426,878,541 매입채무 27,118,647 - - - 27,118,647 미지급금 및 기타채무 33,853,889 2,911,902 420,000 500 37,186,291 이행보증계약 등(1) 15,570,938 - - - 15,570,938 합 계 208,879,402 156,420,460 112,283,225 29,171,330 506,754,417 (1) 연결실체는 수주공사에 대해 공사이행책임과 완공 후 일정기간동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결실체의 전 사업장과 관련하여 15,571백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;또한, 해당 금액은 연결실체가 연대채무자로 타인에게 제공한 908백만원을 포함하고 있으며, 96백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다. 라. 자본 위험 관리 연 결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.&cr; 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 총차입금 (a) 386,430,523 381,799,756 차감 : 현금및현금성자산 (b) 34,551,406 63,152,980 순차입금 (c)=(a)-(b) 351,879,117 318,646,776 부채총계 (d) 612,801,323 615,662,692 자본총계 (e) 486,916,693 486,013,472 총자본 (f)=(c)+(e) 838,795,810 804,660,248 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 41.95% 39.60% 부채비율(%) ((d)/(e)) 125.85% 126.68% 7. 경영상의 주요계약 등 구 분 상대방 계약 내용 계약일자 비 고 영업계약 호남정유(주) 석유 대리점 계약 1968.05.27 GS칼텍스(주) 영업계약 호남정유(주) 가스 대리점 계약 1970.03.20 (주)E1 영업계약 삼성전자(주) 판매대리점(컴퓨터관련) 계약 1999.09.01 - 영업계약 COMPAQ코리아(주) 판매대리점(컴퓨터관련) 계약 1999.09.30 - 영업계약 CIMATRON CO., LTD S/W 대리점 계약 2001.04.02 - 영업계약 삼성전기(주) 무선랜 총판 계약 2002.02.22 - 영업계약 (주)스캐닉스 바코드시스템 총판 계약 2002.08.09 - 영업계약 (주)CS글로벌 협력사업 약정 2005.07.07 - 영업계약 (주)가하이엠씨 백화점 영업 위탁 계약 2008.04.01 - 영업계약 스타우드(미국) 호텔 운영 위탁 계약 2010.04.22 쉐라톤 서울 ※ 신설법인 대성산업(주)은 분할전 대성산업(주)의 상기 주요 계약을 승계하였습니다.&cr; 8. 연구개발 활동&cr;&cr; 가. 연구개발 담당 조직&cr;연결회사는 2010년 06월 29일 회사 분할로 인해 기존 분할전 회사의 연구개발&cr;조직을 분할 승계받아 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 과 목 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 연구개발비용 계 1,229,406 2,881,647 2,351,899 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.51% 0.34% 0.27% ※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 원) 구 분 제 12 기 1분기&cr;(2021년 03월말) 제 11 기&cr;(2020년 12월말) 제 10 기&cr;(2019년 12월말) Ⅰ. 유동자산 179,184,576,861 208,494,929,631 187,336,827,687 1. 현금및현금성자산 34,551,405,773 63,152,979,838 51,440,592,833 2. 매출채권 45,711,506,758 44,496,130,321 36,854,367,017 3. 미수금 및 기타채권 8,491,438,898 5,418,615,312 37,631,983,820 4. 기타유동금융자산 19,174,624,451 25,274,624,451 9,617,088,952 5. 기타유동자산 9,388,529,378 14,615,417,271 6,662,464,793 6. 당기법인세자산 3,724,270 4,622,193 334,142,497 7. 재고자산 61,863,347,333 54,864,869,255 44,796,187,775 8. 매각예정비유동자산 - 667,670,990 - Ⅱ. 비유동자산 920,533,438,428 893,181,234,093 845,051,594,954 1. 장기미수금 및 장기기타채권 14,200,801,981 14,078,886,147 9,675,007,522 2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 882,061,638 882,061,638 1,093,806,000 3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 27,176,104,893 26,844,613,747 35,184,230,097 4. 기타비유동금융자산 525,093,845 506,893,845 2,982,148,127 5. 관계기업 및 공동기업투자자산 61,342,543,197 32,495,270,891 44,646,971,803 6. 이연법인세자산 3,971,888,534 3,968,423,762 682,110,275 7. 기타비유동자산 4,576,104,821 4,606,648,695 5,311,026,602 8. 유형자산 734,976,691,282 736,593,800,652 669,286,947,385 9. 무형자산 35,946,595,615 36,269,082,094 9,467,967,809 10. 투자부동산 36,935,552,622 36,935,552,622 66,721,379,334 자 산 총 계 1,099,718,015,289 1,101,676,163,724 1,032,388,422,641 Ⅰ. 유동부채 299,605,414,998 221,613,091,933 360,232,132,611 Ⅱ. 비유동부채 313,195,907,577 394,049,599,927 284,846,190,164 부 채 총 계 612,801,322,575 615,662,691,860 645,078,322,775 Ⅰ. 지배기업 소유주지분 505,381,091,836 504,417,884,517 412,465,588,193 1. 자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 226,177,390,000 2. 자본잉여금 827,725,188,412 826,929,685,608 824,726,642,041 3. 기타자본항목 (1,047,573,530,978) (1,047,746,947,396) (1,042,223,481,270) 4. 기타포괄손익누계액 162,684,573,031 162,458,850,042 120,431,477,308 5. 이익잉여금 336,367,471,371 336,598,906,263 283,353,560,114 Ⅱ. 비지배지분 (18,464,399,122) (18,404,412,653) (25,155,488,327) 자 본 총 계 486,916,692,714 486,013,471,864 387,310,099,866 부 채 및 자 본 총 계 1,099,718,015,289 1,101,676,163,724 1,032,388,422,641 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr; (2021.01.01 ~&cr;2021.03.31) (2020.01.01 ~&cr;2020.12.31) (2019.01.01 ~&cr;2019.12.31) 매출액 243,098,462,876 845,036,865,377 869,910,393,675 영업이익(손실) 4,437,643,161 3,933,136,480 (9,673,570,258) 계속영업이익(손실) (301,144,502) 48,170,762,989 (63,092,818,238) 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) (301,144,502) 48,170,762,989 (63,092,818,238) 지배기업의 소유주 (249,764,892) 48,474,133,309 (62,859,399,165) 비지배지분 (51,379,610) (303,370,320) (233,419,073) 기본주당순이익(손실) (7) 1,414 (1,889) 연결에 포함된 종속회사수 24 25 21 ※ 상기 요약 연결재무정보는 연 결 재무제표 기준이며, 제12기 1분기 연결재무제표 및&cr; 제11기, 제10기 연결재무제표는 회계감사인의 검토 및 감사를 받은 연결재무제표입니다. &cr; &cr; 나. 요 약 재무 정 보 (단위 : 원) 구 분 제 12 기 1분기&cr;(2021년 03월말) 제 11 기&cr;(2020년 12월말) 제 10 기&cr;(2019년 12월말) Ⅰ. 유동자산 78,097,618,979 106,653,090,125 110,890,086,629 1. 현금및현금성자산 15,677,350,160 37,072,544,476 17,364,964,637 2. 매출채권 22,700,672,080 21,083,042,772 24,860,379,265 3. 미수금 및 기타채권 5,501,567,347 4,328,259,576 31,968,121,777 4. 기타유동금융자산 10,000,000,000 15,100,000,000 283,704,380 5. 기타유동자산 5,315,519,324 11,449,076,035 7,888,942,712 6. 재고자산 18,902,510,068 17,620,167,266 28,523,973,858 Ⅱ. 비유동자산 811,078,286,058 786,569,258,272 765,813,610,087 1. 장기미수금 및 장기기타채권 13,825,247,162 14,091,198,139 12,559,635,231 2. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 882,061,638 882,061,638 1,093,806,000 3. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,299,003,975 24,967,512,829 33,419,808,415 4. 기타비유동금융자산 516,287,865 498,087,865 73,783,365 5. 종속기업투자자산 128,313,828,913 128,313,628,913 82,295,892,717 6. 관계기업 및 공동기업투자자산 63,573,650,940 37,113,650,940 57,690,635,609 7. 기타비유동자산 4,563,494,280 4,578,028,325 4,542,878,825 8. 유형자산 528,856,556,586 530,754,724,230 499,219,951,296 9. 무형자산 8,832,602,077 8,954,812,771 9,274,939,295 10. 투자부동산 36,415,552,622 36,415,552,622 65,642,279,334 자 산 총 계 889,175,905,037 893,222,348,397 876,703,696,716 Ⅰ. 유동부채 155,319,050,077 173,651,147,003 320,006,975,614 Ⅱ. 비유동부채 288,258,278,339 271,333,402,642 188,278,207,030 부 채 총 계 443,577,328,416 444,984,549,645 508,285,182,644 Ⅰ. 자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 226,177,390,000 Ⅱ. 자본잉여금 682,966,574,977 682,171,072,173 679,968,028,606 Ⅲ. 기타자본항목 (1,289,320,383,646) (1,289,485,393,205) (1,291,005,956,288) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 147,258,729,788 147,277,059,788 106,087,304,851 Ⅴ. 이익잉여금 678,516,265,502 682,097,669,996 647,191,746,903 자 본 총 계 445,598,576,621 448,237,798,752 368,418,514,072 부 채 및 자 본 총 계 889,175,905,037 893,222,348,397 876,703,696,716 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr; (2021.01.01 ~&cr;2021.03.31) (2020.01.01 ~&cr;2020.12.31) (2019.01.01 ~&cr;2019.12.31) 매출액 189,385,282,168 715,757,189,595 770,149,885,945 영업이익(손실) 1,929,860,964 2,398,302,135 (16,482,686,231) 계속영업이익(손실) (3,599,734,494) 31,857,742,837 (60,925,375,999) 중단영업이익(손실) - - - 당기순이익(손실) (3,599,734,494) 31,857,742,837 (60,925,375,999) 기본주당이익(손실) (102) 929 (1,831) ※ 상기 요약 재무정보는 재무제표 기준이며, 제12기 1분기 재무제표 및&cr; 제11기, 제10기 재무제표는 회계감사인의 검토 및 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 2021년 1분기보고서 대성산업주식회사_변환_v1.0.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 11 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 　 　 　유동자산 179,184,576,861 208,494,929,631 　　현금및현금성자산 34,551,405,773 63,152,979,838 　　매출채권 45,711,506,758 44,496,130,321 　　미수금 및 기타채권 8,491,438,898 5,418,615,312 　　기타유동금융자산 19,174,624,451 25,274,624,451 　　기타유동자산 9,388,529,378 14,615,417,271 　　당기법인세자산 3,724,270 4,622,193 　　재고자산 61,863,347,333 54,864,869,255 　　매각예정비유동자산 　 667,670,990 　비유동자산 920,533,438,428 893,181,234,093 　　장기미수금 및 장기기타채권 14,200,801,981 14,078,886,147 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 882,061,638 882,061,638 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 27,176,104,893 26,844,613,747 　　기타비유동금융자산 525,093,845 506,893,845 　　관계기업 및 공동기업투자자산 61,342,543,197 32,495,270,891 　　이연법인세자산 3,971,888,534 3,968,423,762 　　기타비유동자산 4,576,104,821 4,606,648,695 　　유형자산 734,976,691,282 736,593,800,652 　　무형자산 35,946,595,615 36,269,082,094 　　투자부동산 36,935,552,622 36,935,552,622 　자산총계 1,099,718,015,289 1,101,676,163,724 부채 　 　 　유동부채 299,605,414,998 221,613,091,933 　　매입채무 26,650,648,214 27,118,647,480 　　미지급금 및 기타채무 26,828,477,329 34,915,841,119 　　차입금 및 사채 216,229,109,070 130,185,251,029 　　기타유동금융부채 6,509,817,706 6,506,838,999 　　당기법인세부채 7,663,811,345 7,754,024,885 　　충당부채 4,710,175,458 4,819,766,993 　　기타유동부채 11,013,375,876 10,312,721,428 　비유동부채 313,195,907,577 394,049,599,927 　　장기미지급금 및 장기기타채무 3,949,172,722 3,287,278,822 　　차입금 및 사채 170,201,414,005 251,614,505,177 　　기타비유동금융부채 15,050,249,780 16,022,621,455 　　순확정급여부채 22,214,916,649 21,236,713,087 　　충당부채 26,761,146,494 26,373,850,209 　　이연법인세부채 74,793,322,099 74,894,162,122 　　기타비유동부채 225,685,828 620,469,055 　부채총계 612,801,322,575 615,662,691,860 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 505,381,091,836 504,417,884,517 　　자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 　　자본잉여금 827,725,188,412 826,929,685,608 　　기타자본항목 (1,047,573,530,978) (1,047,746,947,396) 　　기타포괄손익누계액 162,684,573,031 162,458,850,042 　　이익잉여금 336,367,471,371 336,598,906,263 　비지배지분 (18,464,399,122) (18,404,412,653) 　자본총계 486,916,692,714 486,013,471,864 부채및자본총계 1,099,718,015,289 1,101,676,163,724 &cr; 연결 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 243,098,462,876 243,098,462,876 201,674,470,833 201,674,470,833 매출원가 211,315,316,931 211,315,316,931 178,199,092,287 178,199,092,287 매출총이익 31,783,145,945 31,783,145,945 23,475,378,546 23,475,378,546 판매비와관리비 27,345,502,784 27,345,502,784 23,791,887,636 23,791,887,636 영업이익(손실) 4,437,643,161 4,437,643,161 (316,509,090) (316,509,090) 기타영업외수익 2,883,213,187 2,883,213,187 4,300,887,041 4,300,887,041 기타영업외비용 2,525,372,576 2,525,372,576 3,093,656,946 3,093,656,946 금융수익 393,241,552 393,241,552 820,322,871 820,322,871 금융비용 4,621,381,343 4,621,381,343 5,046,357,163 5,046,357,163 관계기업에 대한 지분법손익 2,447,272,306 2,447,272,306 3,650,865,055 3,650,865,055 법인세비용차감전순이익(손실) 3,014,616,287 3,014,616,287 315,551,768 315,551,768 법인세비용 3,315,760,789 3,315,760,789 3,327,584,378 3,327,584,378 계속영업이익(손실) (301,144,502) (301,144,502) (3,012,032,610) (3,012,032,610) 당기순이익(손실) (301,144,502) (301,144,502) (3,012,032,610) (3,012,032,610) 기타포괄손익 244,052,989 244,052,989 518,900,698 518,900,698 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 122,387,956 122,387,956 　　관계기업의 이익잉여금 변동 　 　 122,387,956 122,387,956 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 244,052,989 244,052,989 396,512,742 396,512,742 　　해외사업환산손익 244,052,989 244,052,989 251,020,172 251,020,172 　　관계기업의 자본변동 　 　 145,492,570 145,492,570 당기총포괄이익(손실) (57,091,513) (57,091,513) (2,493,131,912) (2,493,131,912) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 (249,764,892) (249,764,892) (2,959,770,176) (2,959,770,176) 　비지배지분 (51,379,610) (51,379,610) (52,262,434) (52,262,434) 당기총포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주지분 (5,711,903) (5,711,903) (2,440,869,478) (2,440,869,478) 　비지배지분 (51,379,610) (51,379,610) (52,262,434) (52,262,434) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (7) (7) (89) (89) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (7) (7) (89) (89) 연결 자본변동표 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 824,726,642,041 (1,042,223,481,270) 120,431,477,308 283,353,560,114 412,465,588,193 (25,155,488,327) 387,310,099,866 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (2,959,770,176) (2,959,770,176) (52,262,434) (3,012,032,610) 해외사업환산손익 　 　 　 251,020,172 　 251,020,172 　 251,020,172 유형자산재평가손익 　 　 　 　 　 　 　 　 관계기업의 이익잉여금변동 　 　 　 　 122,387,956 122,387,956 　 122,387,956 관계기업의 지분법자본변동 　 　 　 145,492,570 　 145,492,570 　 145,492,570 종속기업투자주식의 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 364,740,159 82,504,779 　 　 447,244,938 　 447,244,938 2020.03.31 (기말자본) 226,177,390,000 825,091,382,200 (1,042,140,976,491) 120,827,990,050 280,516,177,894 410,471,963,653 (25,207,750,761) 385,264,212,892 2021.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 826,929,685,608 (1,047,746,947,396) 162,458,850,042 336,598,906,263 504,417,884,517 (18,404,412,653) 486,013,471,864 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (249,764,892) (249,764,892) (51,379,610) (301,144,502) 해외사업환산손익 　 　 　 244,052,989 　 244,052,989 　 244,052,989 유형자산재평가손익 　 　 　 (18,330,000) 18,330,000 　 　 　 관계기업의 이익잉여금변동 　 　 　 　 　 　 　 　 관계기업의 지분법자본변동 　 　 　 　 　 　 　 　 종속기업투자주식의 취득 　 　 8,406,859 　 　 8,406,859 (8,606,859) (200,000) 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 795,502,804 165,009,559 　 　 960,512,363 　 960,512,363 2021.03.31 (기말자본) 226,177,390,000 827,725,188,412 (1,047,573,530,978) 162,684,573,031 336,367,471,371 505,381,091,836 (18,464,399,122) 486,916,692,714 &cr; 연결 현금흐름표 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (9,452,305,612) 181,130,003 　계속영업으로부터 창출된 현금흐름 (3,204,136,842) 3,701,411,129 　　당기순이익(손실) (301,144,502) (3,012,032,610) 　　조정 10,530,884,527 9,863,212,149 　　영업활동으로 인한 자산부채의변동 (13,433,876,867) (3,149,768,410) 　이자의 수취 102,542,763 478,867,945 　이자의 지급 (3,993,260,686) (4,546,370,343) 　배당금의 수령 1,151,930,353 1,829,756,107 　법인세의 납부 (3,509,381,200) (1,282,534,835) 투자활동으로 인한 현금흐름 (22,896,901,780) (19,149,396,761) 　단기대여금의 증가 (100,489,751) (24,834,396) 　단기대여금의 감소 78,962,853 250,155,060 　수입보증금의 증가 683,825,400 141,050,000 　수입보증금의 감소 (204,131,500) (212,468,500) 　보증금의 증가 (437,257,680) (2,500,000) 　보증금의 감소 110,251,709 519,204,000 　장기대여금의 증가 (402,500,000) (1,185,000,000) 　장기대여금의 감소 193,291,505 93,980,618 　단기금융상품의 증가 (20,100,000,000) (500,000,000) 　단기금융상품의 감소 26,200,000,000 60,000,000 　장기금융상품의 증가 　 (142,968,390) 　장기금융상품의 감소 　 10,895,500 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (870,895,000) 　 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 39,456,334 　 　종속기업투자자산의 취득 (200,000) 　 　관계기업투자자산의 취득 (26,460,000,000) 　 　유형자산의 취득 (2,468,631,359) (18,082,491,682) 　유형자산의 처분 255,593,309 151,217,272 　무형자산의 취득 (126,676,600) (241,228,243) 　무형자산의 처분 　 14,904,000 　투자부동산의 처분 　 688,000 　정부보조금의 수령 2,499,000 　 　매각예정자산의 처분 710,000,000 　 재무활동으로 인한 현금흐름 3,731,355,538 2,858,857,384 　단기차입금 및 사채의 상환 (26,656,776,600) (1,927,876,600) 　단기차입금 및 사채의 차입 12,388,000,000 15,013,583,900 　유동성장기차입금 및 사채의 상환 (272,500,000) (16,773,210,000) 　장기차입금 및 사채의 차입 20,000,000,000 9,400,000,000 　리스부채의 상환 (1,727,367,862) (1,575,056,920) 　배당금 지급 　 (1,278,582,996) 현금및현금성자산의 순증감 (28,617,851,854) (16,109,409,374) 기초의 현금및현금성자산 63,152,979,838 51,440,592,833 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 16,277,789 5,816,106 기말의 현금및현금성자산 34,551,405,773 35,336,999,565 3. 연결재무제표 주석 제 12(당) 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 11(전) 1분기 2020년 03월 31일 현재 대성산업주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr; 대성산업주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습 니다. &cr;&cr;당사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.87%) 등 입니다.&cr; &cr; 당 사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다 . 1.1 연결대상 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황 &cr;&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 직접지분 보유기업 결산월 업 종 지분율(%)(1) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 말 대성계전(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 100.00 (주)가하컨설팅 대한민국 대성산업(주) 12월 공공관계 서비스업 90.00 90.00 문경새재관광(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 부동산 개발 등 100.00 100.00 (주)가하이엠씨 대한민국 대성산업(주) 12월 부동산 임대차 등 100.00 100.00 (주)남곡이지구 대한민국 (주)가하이엠씨, 대성산업(주) 12월 부동산 개발 등 70.00 70.00 대성나찌유압공업(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 55.00 55.00 대성물류건설(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 육상운송 등 100.00 100.00 대성히트펌프(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 기계 및 장비 제조 등 100.00 100.00 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 호주 대성산업(주) 12월 자원개발 100.00 100.00 농업회사법인 (주)파주영농 대한민국 대성산업(주) 12월 작물 재배 등 99.95 99.95 (주)대성아트센터(2) 대한민국 대성산업(주) 6월 광고대행 등 100.00 98.00 대성기계소주유한공사 중국 대성산업(주) 12월 유압기계 부품 제조 100.00 100.00 한국물류용역(주) 대한민국 대성물류건설(주) 12월 제조, 도소매업 등 100.00 100.00 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 대한민국 대성산업(주)&cr; 키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호 6,12월 부동산임대차 100.00 100.00 키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호 대한민국 대성산업(주)&cr;문경새재관광(주) 12월 부동산투자신탁 100.00 100.00 대성씨앤에스(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 세제 제조 등 100.00 100.00 대성쎌틱에너시스(주) 대한민국 대성산업(주) 12월 보일러 제조 등 100.00 100.00 VESTA.DS.,Inc 미국 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 판매 등 100.00 100.00 천진대성열능과기 유한공사 중국 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 생산 등 100.00 100.00 DAESUNG RUS 러시아 대성쎌틱에너시스(주) 12월 가스보일러 판매 등 100.00 100.00 에이블대성제이차(유)(3) 대한민국 대성산업(주) 6,12월 자산 유동화 업무 - - 디에스이제일차(유)(3) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 뉴디에스제일차(유)(3,4) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 제이온에이치(주)(3) 대한민국 대성산업(주) 3,6,9,12월 자산 유동화 업무 - - 소주대성세은사화학유한공사 중국 대성씨앤에스(주) 12월 도소매 및 수출입 100.00 100.00 (1) 종속기업 보유 지분율을 포함한 의결권 있는 주식수 기준입니다. (2) 당분기 중 지분 추가 취득으로 당사 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (3) 연결회사가 자산 유동화 전문회사에 대해 보유하고 있는 지분은 없으나 연결회사의 회계정책에 따라 판단시 지배력이 있다고 판단되어 종속기업에 포함하였습니다. (4) 당분기 중 청산되어 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계 기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 결산월 업 종 지분율(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 관계기업 디에스파워(주)(1) 대한민국 12월 전기가스업 49.89 34.91 (주)푸르메주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 30.00 30.00 (주)엘프주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 22.20 22.20 (주)바피아노삼성 대한민국 12월 음식물 및 식자재수입 29.69 29.69 (주)바피아노강남 대한민국 12월 음식물 및 식자재수입 49.00 49.00 리치먼드멀티플렉스 전문투자형 &cr; 사모부동산투자신탁 10호(2) 대한민국 2,8월 부동산투자신탁 14.56 14.56 공동기업 한국캠브리지필터(주) 대한민국 12월 산업용 필터 제조 등 50.00 50.00 (1) 연결회사는 당분기 중 지분 추가 취득으로 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (2) 연결회사는 해당 관계기업의 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 1.2 연결대상 종속기업의 재무정보 요약&cr; 연결대상 종속기업의 당 기 및 전기의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; (1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 종속기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 대성계전(주) 20,876,465 11,166,999 9,709,466 8,340,611 159,900 159,900 (주)가하컨설팅 103,351 6,570 96,781 383 (3,206) (3,206) 문경새재관광(주) 5,752,033 485,081 5,266,952 14,277 (206,208) (206,208) (주)가하이엠씨 2,157,679 390,290 1,767,389 387,000 32,481 32,481 (주)남곡이지구 5,774 77,391,865 (77,386,091) - 526 526 대성나찌유압공업(주) 12,802,294 7,138,583 5,663,711 5,800,787 84,542 84,542 대성물류건설(주) 11,164,634 5,150,653 6,013,981 2,550,777 35,198 35,198 대성히트에너시스(주) 13,546,171 6,952,353 6,593,818 6,414,469 94,672 94,672 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 129,273 743,224 (613,951) - (30,428) (47,235) 농업회사법인 (주)파주영농 1,395,063 8,030 1,387,033 - (4,231) (4,231) (주)대성아트센터 7,131,020 6,830,860 300,160 698,454 (130,182) (130,182) 대성기계소주유한공사 6,369,745 1,642,386 4,727,359 1,425,822 (153,394) (1,102) 한국물류용역(주) 1,871,048 599,996 1,271,052 107,181 (57,111) (57,111) (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 156,124,111 128,418,701 27,705,410 1,428,000 (842,234) (842,234) 키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호 22,076,175 19,261 22,056,914 - 383,064 383,064 대성씨앤에스(주) 32,520,103 16,959,497 15,560,606 6,063,325 107,782 107,782 대성쎌틱에너시스(주) 63,013,755 34,002,301 29,011,454 31,203,663 2,290,826 2,290,826 VESTA.DS.,Inc 3,181,066 3,642,136 (461,070) 1,120,263 (366,635) (376,570) 천진대성열능과기 유한공사 8,045,777 3,714,896 4,330,881 6,975,597 (2,208) 133,298 DAESUNG RUS 1,699,965 2,195,860 (495,895) 413,828 (74,470) (83,399) 에이블대성제이차(유) - - - - - - 디에스이제일차(유) 799 799 - - - - 제이온에이치(주) - - - - (1) (1) 소주대성세은사화학유한공사 25,988 5,738 20,250 - (1,096) (431) (2) 제 11(전) 기 및 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 종속기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 총포괄손익 대성계전(주) 20,731,894 11,182,328 9,549,566 8,287,607 138,049 138,049 (주)가하컨설팅 104,236 4,250 99,986 383 (3,041) (3,041) 문경새재관광(주) 5,944,579 471,419 5,473,160 1,494 (1,757) (1,757) (주)가하이엠씨 2,204,294 469,386 1,734,908 394,000 27,295 27,295 (주)남곡이지구 19,855 77,406,473 (77,386,618) - (231,922) (231,922) 대성나찌유압공업(주) 11,509,165 5,929,996 5,579,169 4,707,083 (153,156) (153,156) 대성물류건설(주) 11,412,737 5,433,954 5,978,783 4,084,581 (194,066) (194,066) 대성히트에너시스(주) 11,697,402 5,198,256 6,499,146 6,342,190 223,949 223,949 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 161,599 728,315 (566,716) - (34,996) (5,629) 농업회사법인 (주)파주영농 1,395,268 4,004 1,391,264 - (2,677) (2,677) (주)대성아트센터 7,789,565 7,359,222 430,343 174,266 7,644 7,644 대성기계소주유한공사 6,002,434 1,273,973 4,728,461 991,425 (202,388) 17,894 한국물류용역(주) 1,964,639 636,476 1,328,163 115,701 (63,708) (63,708) (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 156,615,583 128,067,939 28,547,644 1,400,000 (1,065,300) (1,065,300) 키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호 21,681,735 7,884 21,673,851 - 382,862 382,862 대성씨앤에스(주)(1) 32,556,221 17,103,397 15,452,824 5,838,758 58,681 58,681 대성쎌틱에너시스(주)(1) 68,842,153 40,253,515 28,588,638 - - - VESTA.DS.,Inc(1) 2,765,068 2,849,568 (84,500) - - - 천진대성열능과기 유한공사(1) 9,764,855 5,567,272 4,197,583 - - - DAESUNG RUS(1) 1,303,976 1,716,471 (412,495) - - - 에이블대성제이차(유) 982 982 - - - - 디에스이제일차(유) 799 799 - - - - 뉴디에스제일차(유) - - - - 8,261 8,261 제이온에이치(주) 44,009 44,008 1 - (1,853) (1,853) 소주대성세은사화학유한공사 26,539 5,858 20,681 12,828 (11,842) (10,470) (1) 전기 중 지분 추가 취득으로 지배력을 보유하여 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경하였으며 전기 1분기는 지배력 획득일 이전기간에 해당하여 경영성과를 표시하지 아니하였습니다. &cr; 1.3 연결대상범위의 변동&cr;당기에 신규로 연결재무 제표에 포함되거나 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 연결대상의 변동 사 유 뉴디에스제일차(유) 제 외 청 산 2. 연결재무제표의 작성기준 &cr;&cr;(1) 회계기준의 적용&cr;연결회사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; &cr; 연결 회사 의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결 회사 의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; &cr; (2 ) 측정기준&cr;연결회사의 연결재무제표는 아 래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr; - 공정가치로 측정되는 파생상품&cr; - 공정가치로 측정되는 금융상품&cr; - 공정가치로 측정되는 토지 및 기계장치&cr;- 공정가치로 측정되는 투자부동산&cr;- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채&cr; &cr;(3) 기능통화와 표시통화&cr; 연결회사 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결회사의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr; &cr; (4) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. &cr;1) 경영진의 판단&cr;연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 1 : 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부&cr;- 주석 13 : 지분법적용투자주식 - 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는지 여부 &cr; &cr;2) 가정과 추정의 불확실성&cr;다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 9 : 매출채권 및 기타채권&cr; - 주석 23: 퇴 직 급 여 제 도&cr; - 주석 24: 충당부채&cr;- 주석 25 : 우발채무 및 약정사항&cr; - 주석 35: 법 인 세 비용과 이연법인세 &cr;3) 공정가치 측정&cr;연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있는 바, 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr;&cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr; 3. 회계정책의 변경&cr; 연 결 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;이번 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr; &cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; &cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 유의적인 회계정책 &cr;&cr;주석 3에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고 당기 및 비교표시된 전기의 연결재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr; 5. 재무위험관리&cr; &cr;5.1 금융위험관리&cr;연 결회사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. &cr;위험관리는 연결회사의 사업부 및 종속기업들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다. &cr;(1) 시장위험&cr;&cr;1) 외환위험&cr;연결회사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 8,961,699 1,391,251 9,849,131 1,228,235 JPY 122,762 563,366 229,708 402,888 EUR 1,904,675 15,868 1,930,384 134,244 CNY 662,627 - 561,619 - 합 계 11,651,763 1,970,485 12,570,842 1,765,367 법인세비용차감전순손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 582,588 (582,588) 628,542 (628,542) 외화금융부채 (98,524) 98,524 (88,268) 88,268 순효과 484,064 (484,064) 540,274 (540,274) &cr;2) 이자율위험 &cr;연결회사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 금융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 단기차입금 5,658,000 6,926,000 유동성장기차입금 2,054,990 168,310 장기차입금 26,906,369 21,353,653 합 계 34,619,359 28,447,963 &cr;연결회사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서 적용하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%p 변동할 경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 이자율변동효과 (346,194) 346,194 (284,480) 284,480 &cr;3) 가격위험&cr;연결회사는 연결재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 당기말 현재 공개시장에서 거래되는 상장주식을 보유하고 있지 않습 니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 연결회사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분증권의 가격이 당기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 상 승 하 락 상 승 하 락 상장주식 - - - - 비상장주식 6,319,911 (6,319,911) 6,319,562 (6,319,562) (2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권을 포함한 모든 금융상품(지분상품 제외)의 장부금액입니다. (3) 유동성위험&cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. &cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채(1) 217,520,829 56,073,828 127,649,691 8,980,195 410,224,543 매입채무 26,650,648 - - - 26,650,648 미지급금 및 기타채무 25,894,665 3,428,673 520,000 500 29,843,838 이행보증계약 등(2) 16,008,417 　- - 　- 16,008,417 합 계 286,074,559 59,502,501 128,169,691 8,980,695 482,727,446 (1) 교환사채를 포함하고 있으며, 교환권행사 가능 시기의 도래에 따라 해당 교환사채를 재무상태표 상 유동성으로 분류하였으나, 당 유동성위험 주석에서는 실제 현금 유출을 기준으로 분류하였습니다. (2) 연결실체는 수주공사에 대해 공사이행책임과 완공 후 일정기간동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결실체의 전 사업장과 관련하여 16,008 백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;또한, 해당 금액은 연결실체가 연대채무자로 타인에게 제공한 908백만원을 포함하고 있으며, 46백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다 (주석 25) &cr; 2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 132,335,928 153,508,558 111,863,225 29,170,830 426,878,541 매입채무 27,118,647 - - - 27,118,647 미지급금 및 기타채무 33,853,889 2,911,902 420,000 500 37,186,291 이행보증계약 등(1) 15,570,938 - - - 15,570,938 합 계 208,879,402 156,420,460 112,283,225 29,171,330 506,754,417 (1) 연결실체는 수주공사에 대해 공사이행책임과 완공 후 일정기간동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결실체의 전 사업장과 관련하여 15,571백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;또한, 해당 금액은 연결실체가 연대채무자로 타인에게 제공한 908백만원을 포함하고 있으며, 96백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다. 5.2 자본 위험 관리&cr;연 결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나 부채 감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.&cr; 연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 총차입금 (a) 386,430,523 381,799,756 차감 : 현금및현금성자산 (b) 34,551,406 63,152,980 순차입금 (c)=(a)-(b) 351,879,117 318,646,776 부채총계 (d) 612,801,323 615,662,692 자본총계 (e) 486,916,693 486,013,472 총자본 (f)=(c)+(e) 838,795,810 804,660,248 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 41.95% 39.60% 부채비율(%) ((d)/(e)) 125.85% 126.68% 6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 은행예금 및 보유현금 11,449,114 17,741,546 단기은행예치금 등 23,102,292 45,411,434 합 계 34,551,406 63,152,980 &cr; 7. 사용이 제한된 금융상품 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 금 액 사용제한내역 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기타유동금융자산 (주)국민은행 외 9,176,035 21,710,134 질권설정 기타비유동금융자산 (주)한국스탠다드차타드은행 외 71,694 506,894 당좌개설보증금 등 합 계 9,247,729 22,217,028 8. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 34,551,406 - - 34,551,406 매출채권 45,711,507 - - 45,711,507 미수금 및 기타채권 8,491,439 - - 8,491,439 기타유동금융자산 19,174,624 - - 19,174,624 장기미수금 및 장기기타채권 14,200,802 - - 14,200,802 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 882,061 - 882,061 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 27,176,105 27,176,105 기타비유동금융자산 525,094 - - 525,094 합 계 122,654,872 882,061 27,176,105 150,713,038 2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 63,152,980 - - 63,152,980 매출채권 44,496,130 - - 44,496,130 미수금 및 기타채권 5,418,615 - - 5,418,615 기타유동금융자산 25,274,624 - - 25,274,624 장기미수금 및 장기기타채권 14,078,886 - - 14,078,886 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 882,062 - 882,062 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 26,844,614 26,844,614 기타비유동금융자산 506,894 - - 506,894 합 계 152,928,129 882,062 26,844,614 180,654,805 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 26,650,649 - 26,650,649 미지급금 및 기타채무 26,828,477 - 26,828,477 차입금 및 사채(유동) 216,229,109 - 216,229,109 기타유동금융부채() - 395,063 395,063 장기미지급금 및 장기기타채무 3,949,173 - 3,949,173 차입금 및 사채(비유동) 170,201,414 - 170,201,414 합 계 443,858,822 395,063 444,253,885 () 리스부채의 경우 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 제외하였습니다. &cr;2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채 합 계 매입채무 27,118,648 - 27,118,648 미지급금 및 기타채무 34,915,841 - 34,915,841 차입금 및 사채(유동) 130,185,251 - 130,185,251 기타유동금융부채() - 594,247 594,247 장기미지급금 및 장기기타채무 3,287,279 - 3,287,279 차입금 및 사채(비유동) 251,614,505 - 251,614,505 합 계 447,121,524 594,247 447,715,771 () 리스부채의 경우 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 제외하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 33,966 이자수익 143,364 외환차손익 148,649 외화환산손익 217,660 소 계 543,639 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 29 소 계 29 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 1,604,794 평가손익 - 처분손익 (1,439) 소 계 1,603,355 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (4,047,617) 외환차손익 (2,917) 외화환산손익 (27,051) 소 계 (4,077,585) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 122,143 소 계 122,143 합 계 (1,808,419) 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 제 11(전) 기 1분기 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 (81,857) 이자수익 167,463 외환차손익 117,587 외화환산손익 99,081 소 계 302,274 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 3,104 소 계 3,104 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 1,442,638 평가손익 (28,115) 처분손익 - 소 계 1,414,523 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (4,451,938) 외환차손익 (41,973) 외화환산손익 (68,732) 소 계 (4,562,643) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 566,797 소 계 566,797 합 계 (2,275,945) 9 . 매출채권 및 기타채권 &cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 구 분 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 45,711,507 - 44,496,130 - 미수금 및 기타채권: 미수금 2,733,143 1,355,745 1,856,619 1,362,587 미수수익 64,682 - 154,567 - 대여금 923,799 5,127,653 323,271 5,497,445 보증금 800,219 7,717,404 943,026 7,218,854 공사미수금 3,969,596 - 2,141,132 - 소 계 8,491,439 14,200,802 5,418,615 14,078,886 합 계 54,202,946 14,200,802 49,914,745 14,078,886 &cr; 연결회사가 당기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인&cr;근사치로 하고 있습니다. (2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 매출채권 공사미수금 미수금 및 기타채권 매출채권 공사미수금 미수금 및 기타채권 기초 734,381 129,534 8,858,130 556,043 157,100 212,400,259 대손상각비 16,056 - 6,588 514,600 3,871 391,377 대손충당금환입 (45,722) (7) (10,882) (158,620) (31,437) (290,107) 제각 (524) - - (217,108) - (203,643,399) 사업결합() - - - 39,466 - - 기말 704,191 129,527 8,853,836 734,381 129,534 8,858,130 () 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. &cr; (3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 연결포괄손익계산서상의 판매비와관리비 및 기타영업외손익에 포함되어 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 연체되지 않은 채권 40,251,550 40,028,523 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 초과 6개월 이하 2,571,232 2,371,117 6개월 초과 3,592,917 2,830,871 소 계 6,164,149 5,201,988 손상채권(2) 6개월 초과 - - 합 계 46,415,699 45,230,511 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다. (2) 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 10 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초금액 882,062 1,093,806 손상 - (211,744) 기말금액 882,062 882,062 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 지분증권 (주)JTBC 외() 882,062 882,062 합 계 882,062 882,062 () 상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 취득원가나 순자산장부금액(지분율 고려)이 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고판단하였습니다. 당사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr; (1) 당분기와 전기의 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초금액 26,844,613 35,184,230 취득() 331,491 982,911 평가 - (9,142,528) 처분 - (180,000) 기말금액 27,176,104 26,844,613 () 당사는 당기 중 신보2021제1차유동화전문유한회사 후순위채권 330백만원을 취득하고, &cr;문경시산림조합 배당금 1백만원을 출자 전환하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등 799,672 798,181 Korea Ras Laffan LNG Limited(1) 23,212,000 23,212,000 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 건설공제조합 등 출자금 1,877,100 1,877,100 소 계 26,126,104 26,124,613 채무증권 신보2017제7차유동화전문유한회사후순위채권 외&cr; (2) 1,050,000 720,000 합 계 27,176,104 26,844,613 (1) 자원개발과 관련된 지분증권으로 당기말 현재 상업적 생산이 진행되고 있으며 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. (2) 동 채무증권은 사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조). &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등() 799,672 798,181 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 합 계 1,037,004 1,035,513 () 연결회사가 출자한 문경시산림조합의 배당으로 인한 당기 지분증가액이 포함되어 있습니다. &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 연결회사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 12. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 상품 19,815,963 17,484,454 미착상품 5,025,508 3,364,260 제품 15,212,013 14,232,077 재공품 2,466,480 3,922,643 원재료 18,447,664 15,074,038 저장품 662,060 628,514 A/S부품 220,651 146,175 기타 13,008 12,708 합 계 61,863,347 54,864,869 13. 관계기업 및 공동기업 (1) 당분기말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주사업장 사용 재무제표일 디에스파워(주)(1) 49.89 대한민국 2021년 03월 31일 한국캠브리지필터(주)(2) 50.00 대한민국 2021년 03월 31일 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호(3) 14.56 대한민국 2021년 03월 31일 (1) 경기도 오산시에 열병합발전소 운영을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기 중, 우선매수권 행사를 통한 지분 추가 취득으로 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (2) 합병 전 (주)대성합동지주와 CAMBRIDGE FILTER JAPAN, LTD.의 합작투자로 설립되었으며, 고성능에어필터의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. (3) 연결회사는 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 연결회사가 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당 분기 와 전 기 의 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니 다. &cr; 1) 제 12(당 ) 기 1분기 말 (단위: 천원) 기업명 기초 취득(1) 배당금수취 지분법평가 기말 지분법손익 기타포괄손익 등 디에스파워(주)(1) 17,790,072 26,460,000 - 2,321,365 - 46,571,438 한국캠브리지필터(주)(2) 14,705,198 - (60,000) 125,907 - 14,771,105 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - - - - - - 합 계 32,495,270 26,460,000 (60,000) 2,447,272 - 61,342,543 (1) 연결회사는 우선매수권 행사를 통한 지분 추가 취득으로 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (2) 연결회사는 관계기업인 한국캠브리지필터(주) 주식 30,000주를 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.&cr; (주석 25 참조). &cr;2) 제 11(전 ) 기 말 (단위: 천원) 기업명 기초 배당금수취 지분법평가 기타(1) 기말 지분법손익 기타포괄손익 등 디에스파워(주) 10,445,119 - 6,559,202 785,751 - 17,790,072 대성쎌틱에너시스(주)(1) 19,982,862 - (13,933) 252,730 (20,221,659) - 한국캠브리지필터(주)(2) 14,218,991 (60,000) 522,154 24,053 - 14,705,198 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 - (90,518) 90,518 - - - 합 계 44,646,972 (150,518) 7,157,941 1,062,534 (20,221,659) 32,495,270 (1) 연결회사는 전기 중 지분 49.0%를 추가 취득으로 지배력을 보유하여 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경하였습니다. (2) 연결회사는 관계기업인 한국캠브리지필터(주) 주식 30,000주를 연결회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. (3) 주요 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; &cr;1) 제 11(당 ) 기 1분 기 말 (단위: 천원) 기업명 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 디에스파워(주)() 103,089,471 554,908,951 42,021,256 592,280,106 89,995,694 11,918,523 - 11,918,523 한국캠브리지필터(주) 21,989,670 11,168,181 2,583,492 1,032,147 3,792,020 251,814 - 251,814 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 665,214 6,756,875 84,665 14,000,000 309,000 49,298 - 49,298 &cr;2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 기업명 요약재무정보 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 디에스파워(주)() 95,066,365 560,503,992 68,206,415 570,316,149 298,266,223 17,833,700 2,250,689 20,084,388 한국캠브리지필터(주) 21,075,545 11,215,478 1,908,054 972,570 12,120,174 1,044,308 48,107 1,092,415 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 497,731 6,806,189 76,248 14,000,000 1,209,000 58,902 - 58,902 () 2020년 12월말 기준의 자산재평가 효과가 추가 반영되어 있습니다. &cr;(4) 당 분기 와 전기의 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 기업명 보고기간말&cr;순자산 (a) 연결회사&cr;지분율(%) (b) 순자산지분금액 (a×b) 투자차액 등 장부금액 디에스파워(주) 23,697,061 49.89 11,823,111 34,748,327 46,571,438 한국캠브리지필터(주) 29,542,212 50.00 14,771,105 - 14,771,105 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 (6,662,576) 14.56 (969,757) - - 합 계 46,576,697 25,624,459 34,748,327 61,342,543 2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 기업명 보고기간말&cr;순자산 (a) 연결회사&cr;지분율(%) (b) 순자산지분금액 (a×b) 투자차액 등 장부금액 디에스파워(주) 17,047,793 34.91 5,951,657 11,838,415 17,790,072 한국캠브리지필터(주) 29,410,399 50.00 14,705,198 - 14,705,198 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 (6,772,327) 14.56 (985,732) - - 합 계 39,685,865 19,671,123 11,838,415 32,495,270 &cr; (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 제 12(당) 기 1분기 미반영 손실 누계액 (주)푸르메주택개발(1,4) (74,713,916) (주)엘프주택개발(2,4) (13,326,832) (주)바피아노강남(3,4) (961,993) (주)바피아노삼성(3,4) (15,531) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 (759,886) (1) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2012년 기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (2) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2011년 기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (3) 최근 결산 재무제표를 입수할 수 없어 미반영 손실 누계액은 2014년 반기말 재무제표 기준으로 반영되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 상법 제520조의2 제1항에 의해 해산간주되었습니다. &cr; 14. 기타자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 7,579,295 4,519,021 12,734,333 4,519,021 선급비용 1,793,649 57,083 1,881,084 87,627 선급공사원가 15,585 - - - 합 계 9,388,529 4,576,104 14,615,417 4,606,648 15. 유형자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초장부금액(1) 736,593,801 669,286,947 취득 (자본적지출포함) 2,767,257 34,010,219 건설중인자산 대체 - (47,356) 감가상각 (3,801,085) (14,306,162) 처분/폐기 (246,381) (13,180,084) 재평가 - 55,559,925 손상(2) (1,154,650) (9,263,845) 정부보조금의 변동 (2,499) (271,532) 사업결합(3) - 13,959,995 기타(4) 820,249 845,694 기말장부금액 734,976,692 736,593,801 (1) 연결회사는 유형자산으로 계상된 토지, 건물 및 기계장치 일부를 연결회사의 차입금 담보로 제공하고 있습니다(주석 25 참조). (2) 전기 중 현금창출단위에 대한 손상평가 결과 당기 중 구축물 226백만원을 포함한 유형자산손상차손 1,157백만원을 인식하였습니다. (3) 전기 중 사용권자산을 제외한 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 증가한 금액 입니다. (4) 당기 중 리스 계약 변경으로 인한 변동 등입니다(주석 16 참조). &cr; (2) 당분기 중 발생한 감가상각비 3,801백만원 중 1,281백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 2,500백만원은 판매비와관리비, 20백만원은 기타비용에 포함되어 있습니다.&cr; &cr; 16. 리스 &cr; (1) 당분기와 전기 중 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초장부금액 15,577,579 18,848,600 취득(1) 275,828 3,403,212 변경 696,850 1,489,204 감가상각 (1,313,558) (5,053,675) 처분 (2,077) (772,146) 손상 (584,871) (2,316,013) 기타 64,705 (21,605) 기말장부금액 14,714,456 15,577,579 (1) 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 1,993백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초장부금액 21,935,212 22,892,390 증가(1) 196,694 3,551,777 변경 689,270 1,468,622 이자비용(2) 270,792 1,138,823 지급 (1,998,159) (6,303,695) 처분 (2,552) (772,939) 기타 73,747 (39,766) 기말장부금액 21,165,004 21,935,212 (1) 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 2,181백만원이 포함되어 있습니다. (2) 현재가치할인차금 상각액입니다. 17. 무형자산&cr; &cr;(1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초장부금액 36,269,081 9,467,968 취득(자본적지출포함) 126,677 987,836 상각 (479,273) (778,892) 처분/폐기 - (24,475) 손상 - (270,502) 건설중인자산 대체 - 47,356 사업결합() - 27,254,377 기타 30,111 (414,587) 기말장부금액 35,946,596 36,269,081 () 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액으로 대성쎌틱에너시스 지분 추가 취득으로 발생한 영업권 16,875백만원이 포함 되 어 있습니다. (2) 당분기 중 발생한 무형자산상각비 479백만원 중 143백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 336백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr; 18. 자원개발 관련 자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 무형자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 자원의 탐사 및 개발과 관련된 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 지분율(%) 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 무형자산(해외광구개발비) 리비아 NC174광구(1) 0.20 4,088,560 4,190,735 베트남 11-2광구(1) 6.94 - - 소 계 4,088,560 4,190,735 무형자산(광구권) 예멘 70 5.70 3,139,240 3,139,240 당기손익-공정가치 측정 금융자산 Korea Ras Laffan LNG Limited(2) 0.27 23,212,000 23,212,000 합 계 30,439,800 30,541,975 (1) 자원생산이 이루어지고 있는 자산으로, 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 전기 연결회사는 리비아 NC174 광구자산 및 베트남 11-2광구자산의 향후 생산예상기간의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였습니다.그 결과 베트남 11-2광구자산은 회수가능액이 장부금액에 미달하여 239백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 자원탐사와 관련된 지분증권으로, 상업적 생산이 진행됨에 따라 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 전기 연결회사는 향후 9개년의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였으며, 9,073백만원의 평가손실을 인식하였습니다. 19. 투자부동산&cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 토 지() 건 물() 합 계 토 지() 건 물() 합 계 장부금액 36,071,826 863,727 36,935,553 36,071,826 863,727 36,935,553 () 연결회사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 연결회사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 25 참조). (2) 당기와 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초장부금액 36,071,826 863,727 36,935,553 65,512,211 1,209,168 66,721,379 처분/폐기 - - - (166) - (166) 공정가치 변동(1) - - - 21,154,181 (449,841) 20,704,340 사업결합(2) - - - 203,100 473,900 677,000 기타(3) - - - (50,797,500) (369,500) (51,167,000) 기말장부금액 36,071,826 863,727 36,935,553 36,071,826 863,727 36,935,553 (1) 공인된 전문자격을 갖추고 있으며, 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는독립된 외부평가인이 2020년 12월 31일을 기준으로 투자부동산을 재평가하였습니다. (2) 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다 (3) 전기 중 연결회사는 투자부동산 토지 및 건물 매각계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 전기 중 처분 완료 되었습니다. 20. 장ㆍ단기차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 유동 단기차입금 101,297,851 100,566,628 단기사채 - 15,000,000 유동성장기차입금 104,221,342 3,334,662 유동성장기사채 10,709,916 11,283,961 소 계 216,229,109 130,185,251 비유동 장기차입금 140,201,414 231,614,505 장기사채 30,000,000 20,000,000 소 계 170,201,414 251,614,505 총 차입금 386,430,523 381,799,756 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 담보대출 한국산업은행 3.96 6,000,000 6,000,000 4.54 76,630,000 77,630,000 3.96 10,000,000 10,000,000 담보대출 등 한국산업은행 외 1.34~3.92 8,667,851 6,936,628 소 계 101,297,851 100,566,628 차감 : 현재가치할인차금 - - 합 계 101,297,851 100,566,628 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 차입처 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 원화 장기차입금 담보대출 KB캐피탈 외 3.6~4.7 99,000,000 99,500,000 IBK기업은행 2.94 15,000,000 15,000,000 새마을금고 4.00 62,000,000 62,000,000 하나은행 3.24 10,000,000 - 한국자산관리공사() - 42,065,428 42,065,428 운영자금 대한주택보증(주) - 711,157 711,157 GS칼텍스(주) - 2,500,000 2,500,000 시설자금대출 외 중소기업은행 외 1.75~2.47 13,956,830 14,229,330 소 계 245,233,415 236,005,915 차감 : 현재가치할인차금 (2,017,028) (2,210,401) 차감 : 유동성 대체 (104,221,342) (3,334,662) 차감 계 138,995,045 230,460,852 외화 장기차입금 광구권 (성공불) 한국에너지공단 0.75 1,206,369 1,153,653 합 계 140,201,414 231,614,505 () 전기 중 보유자산을 매각하였으나, 재매입 옵션으로 인하여 차입금 회계처리 하였습니다. 21. 사채&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 일반사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 제72회 회사채 2021.01.21 5.70 - 15,000,000 제73회 회사채 2023.06.25 3.33 10,000,000 10,000,000 제74회 회사채 2023.07.23 3.18 10,000,000 10,000,000 제75회 회사채 2024.01.14 3.10 10,000,000 - 합계 단기사채 - 15,000,000 사채 30,000,000 20,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 보장수익률(%) 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2018.06.15 2021.06.15 3.00 4,500,000 4,500,000 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2019.07.24 2022.07.24 2.00 6,500,000 7,500,000 가산: 상환할증금 815,124 876,331 차감: 교환권조정 (1,105,208) (1,592,370) 합 계 10,709,916 11,283,961 연결회사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,750 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2018.06.18 종료일 2021.05.15 () 교환사채 발행계약에 따라 2018년 9월 15일 교환가액이 5,750원으로 조정되었습니다. 2019년 4월 16일 사채원금 5억원에 대한 교환청구로, 86,956주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,000 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2019.07.25 종료일 2022.06.24 () 교환사채 발행계약에 따라 2019년 10월 24일 교환가액이 5,000원으로 조정되었습니다. 2020년1월8일과 7월 8일, 2021년 3월 8일 사채원금35억원에 대한 교환청구로, 700,000주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부 되었습니다. &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 교환권대가() 395,063 594,247 () 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. 22. 기타부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 1,237,749 - 1,773,368 - 초과청구공사 2,208,427 - 919,265 - 선수금 4,650,544 - 4,549,613 - 선수수익(1) 2,532,312 225,685 2,682,493 620,469 이연매출 56,253 - 64,912 - 상품권 328,090 　- 323,070 - 합 계 11,013,375 225,685 10,312,721 620,469 (1) 당기 선수수익에는 시스템 유지보수계약에 따른 선수수익 1,524 백만원이 포함되어 있습니다. &cr; 23. 퇴직급여제도&cr; &cr; (1) 확정기여형 퇴직급여제도&cr;연결회사는 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결회사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사가 당기에 인식한 비용은 26 백만원 입니다. (2) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;연결회사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. &cr;1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 확정급여채무의 현재가치 44,174,179 43,515,418 사외적립자산의 공정가치() (21,959,262) (22,278,705) 재무상태표상 부채 22,214,917 21,236,713 () 당기말 사외적립자산 잔액에는 국민연금전환금 20백만원 (전기: 20백만원)이 포함되어있습니다. 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 1분기 당기근무원가 1,327,536 1,213,315 이자비용 57,117 60,196 사외적립자산의 이자수익() (47,321) (44,046) 종업원급여에 포함된 총비용 1,337,332 1,229,465 () 당기 사외적립자산의 실제수익은 47백만원 (전분기: 53 백만원) 입니다. 3) 당분기와 전분기의 종업원급여에 포함된 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 1분기 매출원가 1,007,822 529,270 판매비와관리비 329,510 700,195 합 계() 1,337,332 1,229,465 () 확정기여형 퇴직급여제도 가입자 종업원 급여 및 퇴직위로금 등 18백만원은 제외되어 있습니다. &cr;4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초 43,515,418 32,339,406 당기근무원가 1,327,536 4,799,643 이자비용 57,117 575,775 확정급여제도의 재측정요소 - (821,834) 급여지급액 (725,892) (3,927,433) 사업결합() - 10,549,861 기말 44,174,179 43,515,418 () 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다. &cr;5) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기초 22,278,705 14,051,054 사외적립자산의 이자수익 47,321 297,814 확정급여제도의 재측정요소 - (85,788) 급여지급액 (366,764) (1,534,757) 사용자의 기여금 - 4,871,211 기타 - (20,742) 사업결합(1) - 4,699,913 기말(2) 21,959,262 22,278,705 (1)&cr;(2) 전기 중 대성쎌틱에너시스의 종속기업 편입으로 인하여 증가한 금액 입니다.&cr;당기말 사외적립자산 잔액에는 국민연금전환금 20백만원 (전기: 20백만원)이 포함되어 있습니다. 24. 충당부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 구 분 소송충당부채(1) 기타충당부채(2) 환불충당부채(3) 복구충당부채(4) 하자보수충당부채 합 계 기초 23,224 20,490,668 1,215,096 6,609,564 2,855,064 31,193,616 증가 - 836,585 3,777 256,979 12,680 1,110,021 감소 - (565,328) - - (266,988) (832,316) 기말 23,224 20,761,925 1,218,873 6,866,543 2,600,756 31,471,321 차감 : 비유동항목 - (19,827,273) - (6,074,543) (859,330) (26,761,146) 유동항목 23,224 934,652 1,218,873 792,000 1,741,426 4,710,175 (1) 당기말 현재 계류중인 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나, 피고로 계류중인 소송의 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 그 결과를 반영하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 기타충당부채로 인식하였으며, 당기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 271 백만원이 증가하였습니다. (3) 당기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 약 792 백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,335 백만원, 739 백만원을 계상하였습니다. &cr;(2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 소송충당부채(1) 기타충당부채(2) 환불충당부채(3) 복구충당부채(4) 하자보수충당부채 합 계 기초 - 22,080,010 342,102 7,354,650 1,914,385 31,691,147 증가 374,666 1,831,947 1,734,235 (42,918) 2,531,891 6,429,821 감소 (351,442) (3,421,289) (861,241) (702,168) (1,591,212) (6,927,352) 기말 23,224 20,490,668 1,215,096 6,609,564 2,855,064 31,193,616 차감 : 비유동항목 - (19,466,758) - (5,817,564) (1,089,527) (26,373,849) 유동항목 23,224 1,023,910 1,215,096 792,000 1,765,537 4,819,767 (1) 전기말 현재 계류중인 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으나, 피고로 계류중인 소송의 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 그 결과를 반영하여 소송충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 기타충당부채로 인식하였으며, 전기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 1,589백만원이 감소하였습니다. (3) 전기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (4) 전기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 약 792 백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,110 백만원, 707 백만원을 계상하였습니다. 25 . 우발채무와 약정사항&cr; &cr; (1) 당분기말 현재 차입금 과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 한국에너지공단 18 융자금채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 20 수표 한국에너지공단 3 융자금채권 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 수표 계 4 &cr; (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 존재하지 않습니다. &cr; (3) 연결회사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 연결회사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 10,975백만원, 주택도시보증공사가 2,657백만원, 건설공제조합이 1,022백 만원, 전문건설공제조합이 526백만원, 기계설비건설공제조합이 828백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 연결회사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 908백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 연결회사는 서울보증보험주식회사로부터 연대보증을 포함하여 46백만원에 상당하는 인허가보증 및 공탁보증을 제공 받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 12건 (소송가액 등 22,529백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송가액 : 5,297백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. ( 5) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 구 분 금 액 (주)대구은행 당좌대출 500,000 한국산업은행 일반자금대출 7,000,000 농협은행 일반자금대출 1,500,000 스탠다드차타드은행 구매자금대출 10,000,000 (주)하나은행 외화지급보증 1,000,000 기업시설일반자금대출 등 6,640,000 당좌차월 1,500,000 외상매출채권 담보대출 4,050,000 상생외담대 800,000 중소기업은행 기업시설일반자금대출 11,500,000 당좌차월 2,000,000 일반자금대출 700,000 기타시설자금대출 990,000 외상매출담보채권 3,000,000 외화지급보증 1,000,000 (주)신한은행 당좌차월 1,500,000 어음할인약정대출 30,000 외상매출채권 담보대출 3,000,000 기업시설일반자금대출 3,300,000 외화지급보증 2,000,000 (6) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 한국산업은행 토지, 건물(1)(4) 195,784,803 128,000,000 단기차입금 92,630,000 토지, 건물(1) 2,527,745 투자부동산(1) 23,870,122 관계기업 투자주식(1) 13,287,953 종속기업투자주식(2) - 새마을금고 토지 및 건물(3) 104,335,774 74,400,000 장기차입금 62,000,000 KB캐피탈 외 현금 및 현금등가물 3,567,366 123,024,000 장기차입금 99,000,000 토지 및 건물 148,812,860 신용보증기금 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산(1) 1,050,000 30,000,000 회사채 30,000,000 중소기업은행 토지 및 건물(4) 195,784,803 18,000,000 장기차입금 15,000,000 토지, 건물, 기계장치 외 5,011,997 4,000,000 장기차입금 54,990 토지 및 건물 16,129,119 12,600,000 장기차입금 8,701,840 (주)하나은행 토지 및 건물, 매출채권 49,468,511 36,000,000 장기차입금 10,000,000 토지 및 건물 4,122,431 3,000,000 장기차입금 2,500,000 토지 및 건물 4,036,000 3,240,000 장기차입금 2,700,000 (1) 연결회사는 동 차입금 및 회사채와 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 종속기업인 대성계전(주) 주식 520,000주가 담보제공되어 있으며, 연결회사의 일부로 연결재무제표상 별도 장부금액은 없습니다. (3) 상기 자산 외에 연결회사의 매출채권의 일부가 금전신탁되어 있습니다. (4) 해당 자산은 동일한 자산으로, 한국산업은행 및 중소기업은행에 1순위 및 2순위 담보로 제공되어 있습니다. &cr; 한편, 연결회사는 영업상 거래에서 발생하는 외상매입대금의 지급을 보증하기 위하여 GS칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 30,378백만원이 담보로 제공되어 있으며, ㈜한국스탠다드차타드은행과 구매자금대출 한도약정시 토지와 건물 장부가액 19,051백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;또한, 수입보증금과 선급임대료의 지급보증을 위해서 롯데컬쳐웍스(주)와 (주)파리크라상에 각각 165백만원과 85백만원의 예금이 질권설정이 되어 있습니다. &cr; (7) 연결회사는 2020년 5월 12일 한국산업은행과 맺은 여신거래 제약정과 더불어 부채비율 200% 유지 및 영업이익 시현 등 자구계획 특별약정을 체결하였습니다.&cr;&cr; 26. 중요 도급공사의 개요 및 공사 계약 잔액&cr;&cr; (1) 당기 중 중요 도급공사의 개요 및 공사계약 잔액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 발주처 계약내용 기초잔액 신규(변동)계약 당기수익인식액 기말 잔액 이랜드 마곡이랜드 2,127,525 - - 2,127,525 평화토공씨엔씨 가톨릭학원 60주년 기념관 438,320 - - 438,320 지지케이 동대구벤처밸리 기업성장지원센터 135,577 - - 135,577 북위례세계로병원 북위례 세계로병원 803,697 - 614,531 189,166 지엘건설 부경대 복합교육센터 248,782 - - 248,782 중앙건설 구리시여성회관 491,127 - - 491,127 롯데건설 마포풍농 복합타워 909,197 - - 909,197 지에스건설 서초무지개아파트 674,113 - 525,652 148,461 청솔건설외 염리2구역 주민편익시설 136,539 - - 136,539 우평코리아㈜ 숭인동 오피스텔 429,095 - - 429,095 풍산건설㈜ 송파위례리치안 오피스텔 428,011 - 4,990 423,021 동서건설㈜ 마곡 대상연구소 296,961 - - 296,961 금광기업㈜ 순천대학교 체육관 20,107 - - 20,107 금호산업㈜ 연세대 미우관 223,362 - - 223,362 개인 2020지열 주택지원사업 467,515 377,973 480,401 365,087 쌍용건설 서울잠실오피스텔 273,027 - - 273,027 선이앤씨 대구뇌연구센터 1차 301,170 - 101,839 199,331 한진중공업 울산제2실내종합체육관 1,206,093 - 500,296 705,797 해유건설 방이동오피스텔 245,826 - - 245,826 대우건설 가산지식산업센터 - 2,494,790 827,386 1,667,404 중앙플랜트,전일 경북대 융합교육정보관 - 568,900 402,596 166,304 청주대학교 청주대학교 기계설비보수공사 - 595,818 506,715 89,103 강산건설 외 방이동 오피스텔 외 1,453,105 1,415,838 1,212,457 1,656,486 합 계 11,309,149 5,453,319 5,176,863 11,585,605 &cr;(2) 당기말 현재 진행중인 도급공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 누적공사원가 누적공사수익 청구 공사미수금 미청구 공사미수금 초과청구공사 공사선수금 건축 4,442,604 5,176,863 2,296,835 1,802,287 2,208,427 - &cr;(3) 연결회사는 당기말 현재 대손충당금을 차감하기 전 금액을 기준으로 공사미수금 2,297백만원(대손충당금 130백만원)을 계상하고 있으며, 이 중 당분기말 현재 &cr; 진행중인 도급공사와 관련된 공사미수금은 1,629백만원입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발주처 계약내용 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 미청구공사(1) 초과청구공사(2) 미청구공사(1) 초과청구공사(2) 디에스파워(주) 세교2지구 및 운암배관공사 등 12,334 250 16,564 250 (주)에너솔라 강원도농업기술원 14,630 - 14,630 - (주)이랜드건설 마곡이랜드 133,538 - 133,538 - (주)평화토공씨앤씨 가톨릭학원성의교정60주년기념관 - 346,790 - 346,790 (주)지지케이 동대구벤처밸리기업성장지원센터 - 49,511 - 49,511 북위례세계로병원 북위례세계로병원 204,332 - 229,802 - 롯데건설(주) 마포풍농복합타워 21,785 - 21,785 - 지에스건설(주) 서초무지개아파트 619,440 - 133,788 - 괴산군청 괴산군융복합 - 904,327 - - 단양군청 단양군융복합 - 439,200 - - 위원건설 방이동 오피스텔 231,677 - - - 풍산건설㈜ 외 송파위례리치안 오피스텔 외 564,551 468,349 454,665 522,714 합계 1,802,287 2,208,427 1,004,772 919,265 (1) 연결재무상태표 상 전액 미수금 및 기타채권으로 계상되어 있습니다. (2) 연결재무상태표 상 전액 기타유동부채로 계상되어 있습니다. &cr;(5) 당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다. 27. 자본금과 자본잉여금 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 수권주식수 300,000,000 300,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수 45,235,478 45,235,478 보통주자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 (2) 당분기와 전기의 연결회사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 발행주식수 45,235,478 10,087,607 35,147,871 45,235,478 11,930,607 33,304,871 교환청구에 따른 자기주식 교부 - (200,000) 200,000 - (500,000) 500,000 자기주식 처분 - - - - (1,343,000) 1,343,000 기말 발행주식수 45,235,478 9,887,607 35,347,871 45,235,478 10,087,607 35,147,871 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 주식발행초과금 511,646,698 511,646,698 기타자본잉여금 316,078,490 315,282,988 합 계 827,725,188 826,929,686 28. 이익잉여금&cr; (1) 당 분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 법정적립금() 8,238,000 8,238,000 임의적립금 176,292,825 176,292,825 미처분이익잉여금 151,836,646 152,068,081 합 계 336,367,471 336,598,906 () 상법상 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 자본금의 50%를 초과하는 금액에 대해서는 배당으로 사용할 수 있습니다. (2) 당분기와 전기의 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 말 기초금액 336,598,905 283,353,560 자본분류조정 - - 당기순손익 (249,764) 48,474,133 순확정급여부채의 재측정요소 - 603,348 재평가잉여금 대체 18,330 3,622,795 지분법이익잉여금 - 148,743 지분변동차액(연결범위변동) - 396,326 기말금액 336,367,471 336,598,905 29. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 기타자본항목 자기주식 (8,157,748) (8,322,758) 자기주식처분손실 (1,595,061) (1,595,061) 감자차손 (198,370,294) (198,370,294) 합병차손 (839,270,958) (839,270,957) 기타자본조정 (179,470) (187,877) 합 계 (1,047,573,531) (1,047,746,947) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (3,091,360) (3,091,360) 해외사업환산손익 (3,230,893) (3,474,946) 지분법자본변동 8,695,861 8,695,861 유형자산재평가이익 160,310,965 160,329,295 합 계 162,684,573 162,458,850 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 주식수() 9,887,607주 10,087,607주 취득원가 8,157,748 8,322,758 () 당기 교환사채의 교환권 행사 및 자기주식 처분으로 인하여 자기주식이 교부되어 감소하였습니다. &cr; 30 . 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 제품과 재공품의 변동 (1,692,899) (7,417) 원재료와 저장품의 사용액 29,429,752 13,764,481 상품판매 165,689,287 150,916,445 급여 15,712,119 13,664,961 퇴직급여 1,355,076 1,239,245 복리후생비 2,497,518 2,109,179 리스료(1) 339,758 399,444 감가상각비(2) 3,781,208 3,466,129 무형자산상각비 479,273 108,189 세금과공과 271,122 215,370 외주가공비 3,485,533 3,983,921 지급수수료 6,550,237 6,373,535 수선비 196,835 432,940 운반비 2,524,707 1,779,818 수도광열비 1,077,115 1,069,215 대손충당금전입(환입)액 (34,105) 109,305 기타 6,998,283 2,366,220 합 계 238,660,819 201,990,980 (1) 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료관련 비용이 포함되어 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해 사용권자산에 대한 감가상각비를 인식하였습니다. 31. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 급여 8,307,152 6,905,455 퇴직급여 762,618 686,251 복리후생비 1,633,031 1,445,037 여비교통비 123,241 157,350 차량유지비 303,354 222,215 수도광열비 644,930 736,753 소모품비 123,231 75,865 리스료(1) 179,188 282,274 감가상각비(2) 2,499,605 2,473,697 무형자산상각비 335,828 63,130 보험료 221,223 205,515 접대비 197,392 188,284 광고선전비 441,003 87,770 판매촉진비 18,519 24,381 지급수수료 6,284,469 6,259,088 판매수수료 263,354 180,372 운반비 2,322,294 1,648,323 용기관리비 339,338 382,577 하자보수비 (22,135) 85,499 통신비 120,732 86,362 경상개발비 1,229,406 551,000 대손상각비 22,506 348,864 대손충당금환입 (56,611) (239,559) 수선비 97,715 152,682 세금과공과 247,375 199,918 기타 706,745 582,785 합 계 27,345,503 23,791,888 (1) 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료관련 비용이 포함되어 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해 사용권자산에 대한 감가상각비를 인식하였습니다. 32 . 조정영업손익 연결포괄손익계산서상 영업손익에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 연결포괄손익계산서상 영업손익 4,437,643 (316,509) 기타영업외수익() 1,598,903 1,434,882 조정영업손익 6,036,546 1,118,373 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. &cr; 33. 기타영업외수익 및 비용&cr; 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 기타영업외수익: 외환차익 173,026 80,714 외화환산이 279,271 140,222 유형자산처분이익 45,973 42,351 배당금수익 1,604,823 1,445,742 잡이익 645,906 2,563,888 투자부동산자산처분이익 - 522 기타충당부채전입액환입 89,258 - 매각예정자산처분이익 42,329 - 사용권자산처분이익 2,627 - 기타대손충당금환입 - 27,448 합 계 2,883,213 4,300,887 기타영업외비용: 외환차손 78,761 58,289 외화환산손실 92,785 16,757 유형자산처분손실 34,684 60,833 유형자산손상차손 569,779 1,067,366 무형자산처분손실 - 6,551 기부금 8,412 8,573 재고자산폐기손실 37,248 - 기타감가상각비 19,877 19,755 기타대손상각비 139 - 잡손실 74,886 130,424 사용권자산처분손실 2,077 6,963 사용권자산손상차손 584,870 432,980 기타충당부채전입액 1,004,936 1,257,051 기타지급수수료 15,480 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - 28,115 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 1,439 - 합 계 2,525,373 3,093,657 34 . 금융수익 및 금융비용&cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 금융수익: 이자수익 162,446 167,464 외환차익 54,982 60,921 외화환산이익 53,671 25,141 파생상품평가이익 122,143 566,797 합 계 393,242 820,323 금융비용: 이자비용 4,398,243 4,882,699 외환차손 3,515 7,732 외화환산손실 49,548 118,257 금융수수료 170,075 37,670 합 계 4,621,381 5,046,358 35. 법인세비용과 이연법인세&cr;&cr; 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 20.4% 및 20.7% 입니다.&cr; 36 . 주당순손익 &cr; (1) 기본주당순손 익&cr; 기본주당순손익은 연결회사의 보통주당기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 내 역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 누적유통보통주식수(A) 3,167,508,390 2,997,437,490 일수(B) 90 90 가중평균유통보통주식수(A/B) 35,194,538 33,304,861 &cr;2) 기본주당순손 익 (단위: 원, 주) 내 역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 당기순손실 지배회사 소유주계속영업손익(A) (249,764,892) (2,959,770,176) 지배회사 소유주중단영업손익(B) - - 가중평균유통보통주식수(C) 35,194,538 33,304,861 기본주당순손익 계속영업(A/C) (7) (89) 중단영업(B/C) - - 총기본주당순손익 (7) (89) (3) 당분기 및 전분기 현재 유통중인 보통주청구가능증권이 행사된다고 가정한 희석주당이익은반희석효과가 발생하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다&cr; 37 . 현금흐름표 &cr;&cr; (1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 조정 법인세비용 3,315,761 3,327,584 이자수익 (162,445) (167,463) 이자비용 4,398,244 4,882,698 배당금수익 (1,604,823) (1,445,742) 지분법이익 (2,447,272) (3,650,865) 퇴직급여 1,371,388 1,255,085 감가상각비 3,801,085 3,485,884 무형자산상각비 479,273 108,189 대손충당금전입(환입)액 (33,966) 81,857 충당부채순전입액 847,443 1,257,051 유형자산처분이익 (48,601) (42,351) 유형자산처분손실 36,761 67,797 유형자산손상차손 1,154,649 1,500,346 무형자산처분손실 - 6,551 투자부동산처분이익 - (522) 매각예정자산처분이익 (42,329) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 - 28,115 외화환산이익 (332,942) (165,364) 외화환산손실 142,333 135,014 파생상품평가이익 (122,143) (566,797) 기타 (221,531) (233,855) 합 계 10,530,885 9,863,212 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증감 (977,051) 5,443,257 미수금 및 기타채권의 증감 (2,050,299) 3,124,113 기타유동자산의 증감 5,204,871 1,029,992 재고자산의 증감 (7,022,133) 5,951,986 장기미수금 및 기타채권의 증감 - 311,094 기타비유동자산의 증감 - (391,021) 매입채무의 증감 (498,278) (10,686,695) 미지급금 및 기타채무의 증감 (7,699,779) (6,240,611) 기타유동부채의 증감 285,066 (1,100,298) 순확정급여의 증감 (359,129) (241,803) 충당부채의 증감 (498,539) (497,548) 기타 181,394 147,766 합 계 (13,433,877) (3,149,768) (3) 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 차입금의 유동성대체 101,159,180 403,330 리스부채의 유동성대체 2,751,810 1,191,491 (4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 기 초 현금흐름 비현금거래 기 말 유동성대체 환율변동 기타() 단기차입금 100,566,628 731,224 - - - 101,297,852 유동성장기차입금 3,334,662 (272,500) 101,159,180 - - 104,221,342 단기사채 26,283,961 (15,000,000) - - (574,045) 10,709,916 장기차입금 231,614,505 10,000,000 (101,159,180) 48,341 (302,252) 104,221,342 장기사채 20,000,000 10,000,000 - - - 30,000,000 파생상품부채 594,247 - - - (199,184) 395,063 리스부채 21,935,213 (1,727,368) - - 957,159 21,165,004 () 할인차금 및 사채상환할증금 등이 포함되어 있습니다. &cr;38 . 부문정보 &cr; (1) 사업부문에 대한 일반정보&cr;연결회사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 건설부문 주택공사 등 재건축조합 등 서울 등 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 에너지사업부문 보일러 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 &cr;(2) 당분기와 전분기의 계속영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 171,253,856 79,448 1,356,747 17,807,960 37,875,959 14,724,493 243,098,463 부문간 내부매출액 118,853 126,318 23,029 6,092,381 2,890 4,618,814 10,982,285 합 계 171,372,709 205,766 1,379,776 23,900,341 37,878,849 19,343,307 254,080,748 계속영업순이익(손실)() 4,030,667 (98,588) 487,186 399,436 3,203,842 (8,323,688) (301,145) 감가상각비 및 무형자산상각비 546,602 8,961 506,821 427,907 762,144 2,027,923 4,280,358 유형자산손상차손 1,111,040 - - 42,184 1,426 - 1,154,650 () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. &cr;2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 총매출액 손익계산서 매출액 162,636,162 275,742 1,450,980 16,483,494 20,828,093 201,674,471 부문간 내부매출액 79,738 1,148,486 10,698 4,740,637 5,046,508 11,026,067 합 계 162,715,900 1,424,228 1,461,678 21,224,131 25,874,601 212,700,538 계속영업순이익(손실)() 4,015,342 225,635 588,277 132,950 (7,974,237) (3,012,033) 감가상각비 및 무형자산상각비 606,048 10,909 533,021 656,891 1,787,204 3,594,073 유형자산손상차손 1,500,346 - - - - 1,500,346 () 전사 공통비 등을 조정한 금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다 . &cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 424,960,565 1,925,908 51,204,739 11,261,853 24,783,025 293,722,750 807,858,840 보고부문자산 466,727,122 4,956,226 52,282,323 46,943,688 81,764,058 447,044,598 1,099,718,015 보고부문부채 38,828,509 40,977,526 5,742,596 20,361,262 43,610,600 463,280,830 612,801,323 &cr;2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 건설부문 유통부문 기계사업부문 에너지사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 425,344,480 1,937,221 51,679,474 11,097,008 24,245,406 295,494,846 809,798,435 보고부문자산 469,123,094 5,206,327 52,757,543 45,537,437 80,415,145 448,636,618 1,101,676,164 보고부문부채 38,469,888 41,134,205 5,773,388 20,097,960 45,103,884 465,083,367 615,662,692 &cr;(4) 당분기와 전분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다 .&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 순매출액 235,126,217 7,972,246 243,098,463 비유동자산 879,596,088 40,937,350 920,533,438 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 순매출액 197,846,389 3,828,082 201,674,471 비유동자산 814,681,385 49,050,232 863,731,617 (5) 당분기와 전분기의 연결회사 매출액의 상세내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 상품매출 186,242,103 171,168,446 제품매출 43,781,002 17,745,974 공사수익 5,176,863 4,539,335 기타수익 7,898,495 8,220,716 합 계 243,098,463 201,674,471 &cr; (6) 당 기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 39 . 특수관계자 거래 &cr; &cr; (1) 당 분기 말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사는 다음과 같습니다. 구 분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 최상위 지배자 김영대 김영대 관계기업 및 공동기업 (주)푸르메주택개발 (주)푸르메주택개발 (주)엘프주택개발 (주)엘프주택개발 (주)바피아노삼성 (주)바피아노삼성 (주)바피아노강남 (주)바피아노강남 디에스파워(주) 디에스파워(주) 한국캠브리지필터(주) 한국캠브리지필터(주) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 &cr;사모부동산투자신탁10호(1) 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 &cr;사모부동산투자신탁10호(1) 기타 특수관계자 (주)대성지주 등 (주)대성지주 등 (1) 디큐브거제백화점 부동산을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였으며 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 기타수익 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주)(1) 73,721 1,950 60,038 디에스파워(주) 123,964 - - 기타 특수관계자 기타 - 16,163 - 합 계 197,685 18,113 60,038 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. &cr; 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 기타수익 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주)(1) 71,282 - 60,038 대성쎌틱에너시스(주) 303,113 3,401 - 디에스파워(주) 370,210 4,731 - 디에스이앤이(주) 124,769 - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형&cr;사모부동산투자신탁10호(1) - - 49,249 기타 특수관계자 기타 1,347,284 13,948 - 합 계 2,216,658 22,080 109,287 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 제 12(당) 1분기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 22,743 76,121 48,246 495 디에스파워(주) 35,532 24,294 - 1,541 기타 특수관계자 기타 - - - 770 합 계 58,275 100,415 48,246 2,806 () 상기 채권 중 (주)푸르메주택개발에 대한 기타채권 39,333백만원, (주)바피아노강남에 대한 대여금 및 기타채권1,424백만원은 회수가능성이 없다고 판단하여 전액 제각하였습니다. &cr; 2) 제 11(전) 기 말 (단위: 천원) 구 분 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 24,677 19,320 - - 디에스파워(주) 11,728 196,145 - 1,541 기타 특수관계자 기타 - - - 770 합 계 36,405 215,465 - 2,311 () 상기 채권 중 (주)푸르메주택개발에 대한 기타채권 39,333백만원, (주)바피아노강남에 대한 대여금 및 기타채권1,424백만원은 회수가능성이 없다고 판단하여 전액 제각하였습니다. (4) 연결회사는 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 대 상 사용처 사용료 브랜드사용료 상표권 및 서비스표권 관계기업 및 공동기업 매출액의 0.2% &cr;(10년 주기로 갱신) (5) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 제공한자 지급보증금액 지급보증처 보증만료일 대표이사 김영대 93,156,000 한국산업은행 2021.04.29 12,000,000 한국산업은행 2021.04.22 10,000,000 신용보증기금 2023.06.25 10,000,000 신용보증기금 2023.07.23 10,000,000 신용보증기금 2024.01.14 &cr;(6) 당기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보의 내역은 없습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 담보제공 내역 장부금액 금융기관 관계기업 디에스파워(주) () 디에스파워(주) 주식 20,111,437 한화생명보험(주) 외 () 연결회사는 디에스파워(주)의 리파이낸싱 거래로 차주인 디에스파워(주)의 질권자들에게 연결회사 보유 디에스파워(주) 주식 일부에 대한 근질권을 설정하였습니다. (7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 단기급여 1,572,396 495,460 퇴직급여 923,662 130,240 &cr;주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. (8) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 연결재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 지급액 제 12(당) 기 1분기말 리스부채 이자비용 관계기업 및 공동기업 디에스파워(주) 2,400 48,597 557 &cr; 40. 매각예정자산&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 말 제 11(전) 기 말 투자부동산(주1) - 560,000 유형자산(주2) - 107,671 합계 - 667,671 (주1) 연결실체는 전기 중 서울시 영등포구 소재 토지 및 건물의 매각계약체결에 &cr; 따라, 매각금액과 장부금액 차이 673백만원을 투자부동산평가손실로 인식하고&cr; 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당분기 중 매각을 완료하였습니다. (주2) 연결실체는 전기 중 부산시 사하구 소재 토지 및 건물의 매각계약체결에 따라,&cr; 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당분기 중 매각을 완료하였습니다.&cr; 41. 보고기간 후 사건&cr; 당사는 2021년 04월 30일 부로 디에스파워(주)의 주식 2,243,333 주를 21,985백만원에 추가 취득하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 11 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기말 제 11 기말 자산 　 　 　유동자산 78,097,618,979 106,653,090,125 　　현금및현금성자산 15,677,350,160 37,072,544,476 　　매출채권 22,700,672,080 21,083,042,772 　　미수금 및 기타채권 5,501,567,347 4,328,259,576 　　기타유동금융자산 10,000,000,000 15,100,000,000 　　기타유동자산 5,315,519,324 11,449,076,035 　　재고자산 18,902,510,068 17,620,167,266 　비유동자산 811,078,286,058 786,569,258,272 　　장기미수금 및 장기기타채권 13,825,247,162 14,091,198,139 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 882,061,638 882,061,638 　　당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,299,003,975 24,967,512,829 　　기타비유동금융자산 516,287,865 498,087,865 　　종속기업투자자산 128,313,828,913 128,313,628,913 　　관계기업 및 공동기업투자자산 63,573,650,940 37,113,650,940 　　기타비유동자산 4,563,494,280 4,578,028,325 　　유형자산 528,856,556,586 530,754,724,230 　　무형자산 8,832,602,077 8,954,812,771 　　투자부동산 36,415,552,622 36,415,552,622 　자산총계 889,175,905,037 893,222,348,397 부채 　 　 　유동부채 155,319,050,077 173,651,147,003 　　매입채무 5,930,942,878 4,930,621,437 　　미지급금 및 기타채무 17,762,623,062 21,577,252,556 　　차입금 및 사채 105,369,547,470 119,943,592,829 　　기타유동금융부채 10,471,675,088 10,538,813,176 　　당기법인세부채 6,495,054,939 6,902,386,893 　　충당부채 2,216,638,018 2,302,119,493 　　기타유동부채 7,072,568,622 7,456,360,619 　비유동부채 288,258,278,339 271,333,402,642 　　장기미지급금 및 장기기타채무 899,635,457 804,435,457 　　차입금 및 사채 159,436,294,005 141,190,205,177 　　기타비유동금융부채 21,677,048,342 23,646,513,617 　　순확정급여부채 8,551,114,961 8,127,798,640 　　충당부채 26,007,831,396 25,482,971,475 　　이연법인세부채 71,589,687,511 71,595,023,820 　　기타비유동부채 96,666,667 486,454,456 　부채총계 443,577,328,416 444,984,549,645 자본 　 　 　자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 　자본잉여금 682,966,574,977 682,171,072,173 　기타자본항목 (1,289,320,383,646) (1,289,485,393,205) 　기타포괄손익누계액 147,258,729,788 147,277,059,788 　이익잉여금 678,516,265,502 682,097,669,996 　자본총계 445,598,576,621 448,237,798,752 부채및자본총계 889,175,905,037 893,222,348,397 포괄손익계산서 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 189,385,282,168 189,385,282,168 180,350,220,800 180,350,220,800 매출원가 170,321,616,161 170,321,616,161 160,832,511,550 160,832,511,550 매출총이익 19,063,666,007 19,063,666,007 19,517,709,250 19,517,709,250 판매비와관리비 17,133,805,043 17,133,805,043 19,101,913,886 19,101,913,886 영업이익(손실) 1,929,860,964 1,929,860,964 415,795,364 415,795,364 기타영업외수익 2,301,275,490 2,301,275,490 5,433,818,133 5,433,818,133 기타영업외비용 2,368,941,074 2,368,941,074 2,928,478,525 2,928,478,525 금융수익 388,910,790 388,910,790 793,298,771 793,298,771 금융비용 3,256,925,787 3,256,925,787 4,206,304,264 4,206,304,264 법인세비용차감전순이익(손실) (1,005,819,617) (1,005,819,617) (491,870,521) (491,870,521) 법인세비용 2,593,914,877 2,593,914,877 3,374,681,573 3,374,681,573 당기순이익(손실) (3,599,734,494) (3,599,734,494) (3,866,552,094) (3,866,552,094) 당기총포괄이익(손실) (3,599,734,494) (3,599,734,494) (3,866,552,094) (3,866,552,094) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (102) (102) (116) (116) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (102) (102) (116) (116) 자본변동표 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 679,968,028,606 (1,291,005,956,288) 106,087,304,851 647,191,746,903 368,418,514,072 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (3,866,552,094) (3,866,552,094) 유형자산재평가손익 　 　 　 　 　 　 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 364,740,159 82,504,779 　 　 447,244,938 2020.03.31 (기말자본) 226,177,390,000 680,332,768,765 (1,290,923,451,509) 106,087,304,851 643,325,194,809 364,999,206,916 2021.01.01 (기초자본) 226,177,390,000 682,171,072,173 (1,289,485,393,205) 147,277,059,788 682,097,669,996 448,237,798,752 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (3,599,734,494) (3,599,734,494) 유형자산재평가손익 　 　 　 (18,330,000) 18,330,000 　 교환권 행사에 따른 자기주식 교부 　 795,502,804 165,009,559 　 　 960,512,363 2021.03.31 (기말자본) 226,177,390,000 682,966,574,977 (1,289,320,383,646) 147,258,729,788 678,516,265,502 445,598,576,621 &cr; 현금흐름표 제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 12 기 1분기 제 11 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (282,419,587) 3,630,680,868 　계속영업으로부터 창출된 현금흐름 4,051,687,491 5,456,254,133 　　당기순이익(손실) (3,599,734,494) (3,866,552,094) 　　조정 8,500,112,248 10,060,262,888 　　영업활동으로 인한 자산부채의변동 (848,690,263) (737,456,661) 　이자의 수취 70,178,841 22,101,139 　이자의 지급 (2,549,633,132) (3,262,062,968) 　배당금의 수령 1,151,930,353 2,638,869,814 　법인세의 납부 (3,006,583,140) (1,224,481,250) 투자활동으로 인한 현금흐름 (22,561,563,837) (10,201,227,774) 　단기대여금의 증가 (94,314,224) (104,429,223) 　단기대여금의 감소 111,029,390 287,084,750 　수입보증금의 증가 117,131,500 141,050,000 　수입보증금의 감소 (204,131,500) (212,468,500) 　보증금의 증가 (4,500,000) (1,500,000) 　보증금의 감소 90,620,800 519,080,000 　장기대여금의 증가 (409,000,000) (1,185,000,000) 　장기대여금의 감소 204,791,505 93,980,618 　단기금융상품의 증가 (20,100,000,000) 　 　단기금융상품의 감소 25,200,000,000 　 　장기금융상품의 증가 　 (117,980,000) 　장기금융상품의 감소 　 10,895,500 　당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 (330,000,000) 　 　종속기업투자자산의 취득 (200,000) 　 　관계기업투자자산의 취득 (26,460,000,000) 　 　유형자산의 취득 (731,821,308) (9,455,197,403) 　유형자산의 처분 72,390,000 2,792,727 　무형자산의 취득 (23,560,000) (195,128,243) 　무형자산의 처분 　 14,904,000 　투자부동산의 처분 　 688,000 재무활동으로 인한 현금흐름 1,432,083,929 8,121,241,573 　단기차입금 및 사채의 상환 (26,000,000,000) (1,900,000,000) 　단기차입금 및 사채의 차입 10,000,000,000 15,000,000,000 　유동성장기차입금 및 사채의 상환 　 (2,500,000,000) 　장기차입금 및 사채의 차입 20,000,000,000 　 　리스부채의 상환 (2,567,916,071) (2,478,758,427) 현금및현금성자산의 순증감 (21,411,899,495) 1,550,694,667 기초의 현금및현금성자산 37,072,544,476 17,364,964,637 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 16,705,179 5,918,101 기말의 현금및현금성자산 15,677,350,160 18,921,577,405 5. 재무제표 주석 제 12(당) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제 11(전) 기 1분기 2020년 03월 31일 현재 대성산업주식회사 &cr; 1. 회사의 개요&cr; 대성산업주식회사(이하 "당사")는 2010년 5월 25일에 개최된 주식회사 대성합동지주의 임시주주총회 결의에 따라 2010년 6월 29일에 주식회사 대성합동지주로부터 인적분할 방식으로 설립됐으며, 2010년 7월 30일에 유가증권시장에 상장되었습니다. &cr; &cr; 당사는 석유가스류 판매, 보일러 판매, 증기ㆍ전기의 생산ㆍ판매, 건설사업 및 유통업을 주사업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 226,177백만원이며, 주요 주주는 김영대 (31.87%) 등 입니다. &cr; &cr;당 사는 경영효율성 증대와 시너지효과의 극대화를 도모하고 주주가치 제고를 위하여2017년 5월 4일 이사회 결의와 2017년 6월 30일 임시주주총회 결의에 따라 2017년 8월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하였습니다.&cr; &cr;2. 재무제표의 작성기준&cr; 당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. &cr;&cr; 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr;&cr; 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr; (1) 측정기준&cr;재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr; - 공정가치로 측정되는 파생상품&cr; - 공정가치로 측정되는 금융상품 &cr;- 공정가치로 측정되는 토지 및 기계장치&cr;- 공정가치로 측정되는 투자부동산&cr;- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 순확정급여부채&cr; &cr;(2) 기능통화와 표시통화&cr;재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화와 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 추정과 판단&cr;한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr; 1) 경영진의 판단&cr;재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다. &cr;- 주석 13 : 지분법적용투자주식 - 당사가 유의적인 영향력을 행사하는지 여부&cr;- 주석 16 : 약정에 리스 가 포함되어 있는지의 결정 2) 가정과 추정의 불확실성&cr;다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr; - 주석 09: 매출채권과 기타채권&cr; - 주석 23: 퇴직급여제도&cr; - 주석 24: 충당부채 &cr;- 주석 25: 우발채무와 약정사항&cr;- 주석 35: 법인세비용과 이연법인세 &cr;3) 공정가치 측정&cr;당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr;&cr;평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 &cr; 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적&cr; 으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 회계정책의 변경&cr;&cr; 당 사 의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr;이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 아래 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr;&cr;- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr; 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; &cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 유의적인 회계정책&cr; 이번 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 주석 3에서 기술한 회계정책의 변경을 제외하고, 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 5 . 재무위험관리&cr; &cr; 5.1 금융위험관리 당사는 금융자산 및 금융부채와 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격 위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 위험관리는 당사의 사업부들과 긴밀히 협조하여 재무관리부서에 의해 이루어지고 있으며, 전반적인 금융위험 관리전략은 이사회에서 승인한 정책에 따르고 있습니다.&cr; (1) 시장위험&cr;&cr; 1) 외환위험 &cr; 당사는 수출입 등의 경상거래, 해외광구 투자와 관련하여 주로 미국 달러화와 관련된외환위험에 일부 노출되어 있습니다. 당사는 현지통화거래, 매칭 등 일반적인 외환관리기법을 통해 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다. &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 외화금융자산과 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,899,587 1,215,882 8,024,212 1,207,440 JPY 45,158 442,242 36,846 336,235 EUR 1,754,154 15,868 1,778,735 52,971 CNY 1,400,616 320,350 922,499 431,257 합 계 10,099,515 1,994,342 10,762,292 2,027,903 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것이며, 해당 통화의 5% 상승 및 하락인 경우를 가정하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 상 승 하 락 상 승 하 락 외화금융자산 504,976 (504,976) 538,115 (538,115) 외화금융부채 (99,717) 99,717 (101,395) 101,395 순효과 405,259 (405,259) 436,720 (436,720) 2) 이자율위험 &cr;당사는 변동이자부 금융부채로 인한 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말 현재 변동이자부 금 융부채는 장ㆍ단기차입금으로 구성되어 있습니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 이자율 위험에 노출되어 있는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 단기차입금 - - 유동성장기차입금 2,000,000 - 장기차입금 24,206,369 18,653,653 합 계 26,206,369 18,653,653 당사는 이자율위험으로 인한 노출에 대해 주기적으로 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 이러한 분석은 기존 차입금의 연장, 대체적인 융자 및 위험회피를 고려한 다양한 방법이 포함되며, 모든 통화에 대하여 주요 금리부 자산, 부채에 대해서만 적용하고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대하여 해당 기간에 대한 이자율이 1%P 변동할경우 자본(법인세비용차감 전)에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 상 승 하 락 상 승 하 락 금융부채 (262,064) 262,064 (186,537) 186,537 &cr;3) 가격위험 &cr;당사는 재무상태표 상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 지분증권 관련 가격의 상승 또는 하락이 당사의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 지분증권 가격이 당기말과 전기말 현재 30%의 증가 또는 감소한 경우를 가정하여 분석한것입니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 30% 증가 30% 감소 30% 증가 30% 감소 상장주식 - - - - 비상장주식 5,880,669 (5,880,669) 5,880,320 (5,880,320) (2) 신용위험 &cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타요소들을 고려하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 주기적으로 신용도를 재평가하여 담보수준을 재조정하는 등 신용거래한도를 관리하고 있습니다. &cr;당기 중 신용한도를 초과한 거래처는 없었으며, 당사는 거래처의 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.&cr;&cr;신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및 기타채권 을 포함한 모든 금융자산(지분상품 제외)의 장부금액입니다. &cr;(3) 유동성위험 &cr;당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 이자를 포함한 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 연령분석은 다음과 같으며, 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다 . &cr; 1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 (1) 104,153,490 55,195,320 122,410,153 1,769,368 283,528,331 매입채무 5,930,943 - - - 5,930,943 미지급금 및 기타채무 17,454,213 370,864 520,000 500 18,345,577 이행보증계약 등(2) 4,544,629 - - - 4,544,629 합 계 132,083,275 55,566,184 122,930,153 1,769,868 312,349,480 (1) 교환사채를 포함하고 있으며, 교환권행사 가능 시기의 도래에 따라 해당 교환사채를 재무상태표 상 유동성으로 분류하였으나, 당 유동성위험 주석에서는 실제 현금 유출을 기준으로 분류하였습니다. (2) 당사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 당사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 1,772백만원, 주택도시보증공사가 1,749백만원, 건설공제조합이 1,022백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 당사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 1,022백만원을 포함하고 있습니다. &cr;2) 제 11(전) 기 (단위: 천원) 계정과목 1년 미만 1년 ~ 2년 이하 2년 ~ 5년 이하 5년 초과 합 계 차입금 및 사채 118,597,550 53,626,120 106,604,786 1,716,652 280,545,108 매입채무 4,930,621 - - - 4,930,621 미지급금 및 기타채무 21,167,542 375,664 420,000 500 21,963,706 이행보증계약 등(1) 4,845,618 - - - 4,845,618 합 계 149,541,331 54,001,784 107,024,786 1,717,152 312,285,053 (1) 당사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 이를 위해 당사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 1,052백만원, 주택도시보증공사가 2,772백만원, 건설공제조합이 1,022백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 당사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 1,022백만원을 포함하고 있습니다. 5.2 자본 위험 관리 &cr; 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주와 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나 부채감소를 위한 신주발행과 자산매각 등을 실시하고 있습니다. &cr;당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 부채조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있으며, 부채조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다. &cr; 당분기말과 전기말 현재 부채조달비율과 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 총차입금 (a) 264,805,841 261,133,798 차감 : 현금및현금성자산 (b) 15,677,350 37,072,544 순차입금 (c)=(a)-(b) 249,128,491 224,061,254 부채총계 (d) 443,577,328 444,984,550 자본총계 (e) 445,598,577 448,237,799 총자본 (f)=(c)+(e) 694,727,068 672,299,053 부채조달비율(%) ((c)/(f)) 35.86% 33.33% 부채비율(%) ((d)/(e)) 99.55% 99.27% 6. 현금및현금성자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 은행예금 및 보유현금 15,655,336 37,050,530 단기은행예치금 등 22,014 22,014 합 계 15,677,350 37,072,544 &cr; 7. 사용 이 제한된 금융상품 &cr; 당분기말과 전 기 말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 금 액 사용제한내역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기타유동금융자산 (주)하나은행 외 - 15,100,000 질권설정 기타비유동금융자산 (주)한국스탠다드차타드은행 외 62,888 498,088 당좌개설보증금 외 합 계 62,888 15,598,088 8. 범주별 금융상품&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 15,677,350 - - 15,677,350 매출채권 22,700,672 - - 22,700,672 미수금 및 기타채권 5,501,567 - - 5,501,567 기타유동금융자산 10,000,000 - - 10,000,000 장기미수금 및 장기기타채권 13,825,247 - - 13,825,247 기타비유동금융자산 516,288 - - 516,288 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 25,299,004 - 25,299,004 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 882,062 882,062 합 계 68,221,124 25,299,004 882,062 94,402,190 2) 제 11(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가&cr;측정 금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 37,072,544 - - 37,072,544 매출채권 21,083,043 - - 21,083,043 미수금 및 기타채권 4,328,260 - - 4,328,260 기타유동금융자산 15,100,000 - - 15,100,000 장기미수금 및 장기기타채권 14,091,198 - - 14,091,198 기타비유동금융자산 498,088 - - 498,088 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - 24,967,513 - 24,967,513 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 - - 882,062 882,062 합 계 92,173,133 24,967,513 882,062 118,022,708 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정&cr; 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 매입채무 5,930,943 - 5,930,943 미지급금 및 기타채무 17,762,623 - 17,762,623 차입금(유동) 105,369,547 - 105,369,547 기타유동금융부채(1) - 395,063 395,063 장기미지급금 및 장기기타채무 899,635 - 899,635 차입금 및 사채(비유동) 159,436,294 - 159,436,294 합계 289,399,042 395,063 289,794,105 (1) 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. &cr;2) 제 11(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정&cr; 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 합 계 매입채무 4,930,621 - 4,930,621 미지급금 및 기타채무 21,577,253 - 21,577,253 차입금(유동) 119,943,593 - 119,943,593 기타유동금융부채(1) - 594,247 594,247 장기미지급금 및 장기기타채무 804,435 - 804,435 차입금 및 사채(비유동) 141,190,205 - 141,190,205 합계 288,446,107 594,247 289,040,354 (1) 기업회계기준서 제1107호에 따라 리스부채를 제외한 금액입니다. (3) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 1,830 이자수익 160,421 외환차손익 96,250 외화환산손익 59,506 조기상환손실 - 소 계 318,007 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 29 평가손익 - 소 계 29 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 1,604,794 평가손익 - 처분손익 - 소 계 1,604,794 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (2,542,683) 외환차손익 (2,888) 외화환산손익 (31,246) 소 계 (2,576,817) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 122,143 거래손익 - 소 계 122,143 합 계 (531,844) &cr;2) 제 11(전) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융자산: 대손상각비 (117,790) 이자수익 140,439 외환차손익 98,316 외화환산손익 114,388 조기상환손실 - 소 계 235,353 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 29 평가손익 - 소 계 29 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 배당수익 1,442,638 평가손익 (28,115) 처분손익 - 소 계 1,414,523 상각후원가 측정 금융부채: 이자비용 (3,432,610) 외환차손익 (36,306) 외화환산손익 (66,240) 소 계 (3,535,156) 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 평가손익 566,797 거래손익 - 소 계 566,797 합 계 (1,318,454) 9 . 매출채권 및 기타채권 &cr;&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 구 분 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 22,700,672 - 21,083,043 - 미수금 및 기타채권: 미수금 1,656,413 2,037,270 988,681 2,044,113 미수수익 158,462 - 100,404 - 대여금 3,420,871 5,114,653 2,863,586 5,484,445 보증금 265,822 6,673,324 375,588 6,562,640 소 계 5,501,568 13,825,247 4,328,259 14,091,198 합 계 28,202,240 13,825,247 25,411,302 14,091,198 당사가 당분기말과 전기말 현재 보유한 채권은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 하고 있습니다.&cr; (2) 당분기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 매출채권 미수금 및 기타채권 매출채권 미수금 및 기타채권 기초 443,122 9,440,961 271,279 283,749,665 대손상각비 12,607 6,449 434,917 456,407 대손충당금환입 (10,004) (10,882) (147,877) (442,419) 제각 - - (115,197) (274,322,692) 기말 445,725 9,436,528 443,122 9,440,961 &cr; (3) 매출채권을 포함한 미수금 및 기타채권의 대손충당금 설정액은 손익계산서상의 판매비와관리비와 기타비용에 포함되어 있습니다. &cr; (4) 보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 연체되지 않은 채권 22,354,359 20,751,118 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 초과 6개월 이하 252,689 637,214 6개월 초과 539,349 137,833 소 계 792,038 775,047 손상채권(2) 6개월 초과 - - 소 계 - - 합 계 23,146,397 21,526,165 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을 영위하고 있는 거래처와 관련되어있습니다. (2) 당사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다.손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류와 금액을 고려하여 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다. 10 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr;(1) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초금액 882,062 1,093,806 평가 - (211,744) 처분 - - 기말금액 882,062 882,062 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 지분증권 (주)JTBC 외() 882,062 882,062 합 계 882,062 882,062 () 상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 취득원가나 순자산장부금액(지분율 고려)이 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고판단하였습니다. 당사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. &cr; &cr;11. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; &cr; (1) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초금액 24,967,512 33,419,808 취득(1) 331,491 901,532 평가 - (9,173,828) 처분 - (180,000) 기말금액 25,299,003 24,967,512 (1) 당사는 당기 중 신보2021제1차유동화전문유한회사 후순위채권 330백만원을 취득하고, 문경시산림조합 1백만원의 배당금에 대해 출자 전환 하였습니다. &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 외 799,672 798,180 Korea Ras Laffan LNG Limited (1) 23,212,000 23,212,000 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 소 계 24,249,004 24,247,512 채무증권 신보2020제9차유동화전문유한회사후순위채권 외&cr; (2) 1,050,000 720,000 합 계 25,299,004 24,967,512 (1) 자원개발과 관련된 지분증권으로 당분기말 현재 상업적 생산이 진행되고 있으며 미래현금흐름의 신뢰성있는 추정이 가능합니다. (2) 동 채무증권은 사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조) (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 출자금 등 경기자연학교(주) 137,332 137,332 중구에너지 등() 799,672 798,180 IMM인프라제8호 사모투자합자회사 100,000 100,000 합 계 1,037,004 1,035,512 () 당사가 출자한 문경시산림조합의 배당으로 인한 당기 지분증가액이 포함되어 있습니다. &cr;상기 주식은 거래되는 시장이 없는 지분증권으로써 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하며, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. 당사는 상기 주식을 단기적으로 처분할 계획은 없으며 향후 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.&cr; 12. 재고자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 상품 17,603,077 16,569,912 미착상품 72,929 129,246 제품 281,179 210,113 재공품 401,137 306,181 원재료 489,892 346,246 저장품 54,296 58,469 합 계 18,902,510 17,620,167 13. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자&cr; (1) 당분기와 전기의 종속기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 종속기업 128,313,829 128,313,629 관 계기업 및 공동기업 63,573,651 37,113,651 기말금액 191,887,480 165,427,280 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업과 공동기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 결산월 업 종 지분율&cr;(%) 장부금액 제 12(당) 1분기 말 제 11(전) 기 말 종속기업 대성계전㈜ 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 100 9,331,840 9,331,840 (주)가하컨설팅 대한민국 12월 공공관계 서비스업 90 45,000 45,000 문경새재관광(주) 대한민국 12월 부동산 개발 등 100 1,767,756 1,767,756 (주)가하이엠씨 대한민국 12월 부동산 임대차 등 100 2,419,104 2,419,104 대성물류건설(주) 대한민국 12월 육상운송 등 100 6,451,427 6,451,427 대성나찌유압공업(주) 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 55 2,703,877 2,703,877 (주)대성아트센터 대한민국 6월 광고대행 등 100 128,758 128,558 대성히트에너시스(주) 대한민국 12월 기계 및 장비 제조 등 100 2,765,034 2,765,034 농업회사법인 (주)파주영농 대한민국 12월 작물 재배 등 99.95 1,122,527 1,122,527 대성기계소주유한공사 중국 12월 유압기계 부품 제조 100 5,829,407 5,829,407 대성씨앤에스(주) 대한민국 12월 세제 제조 등 100 11,422,624 11,422,624 (주)제이알제12호기업구조조정&cr; 부동산투자회사 대한민국 6월,12월 부동산임대차 100 38,308,739 38,308,739 키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호(1) 대한민국 12월 부동산투자신탁 100 - - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 호주 12월 자원개발 100 - - (주)남곡이지구 대한민국 12월 부동산 개발 등 15 - - 대성쎌틱에너시스㈜(2) 대한민국 12월 가스 보일러 제조 등 100 46,017,736 46,017,736 소 계 128,313,829 128,313,629 관계기업과 공동기업 디에스파워(주)(3) 대한민국 12월 전기가스업 49.89 49,155,698 22,695,698 (주)푸르메주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 30 - - (주)엘프주택개발 대한민국 12월 부동산 개발 등 22.2 - - 한국캠브리지필터(주) 대한민국 12월 산업용 필터 제조 등 50 13,287,953 13,287,953 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호(4) 대한민국 12월 부동산 투자 등 14.56 1,130,000 1,130,000 소 계 63,573,651 37,113,651 합 계 191,887,480 165,427,280 (1) 전기 중 하우사모부동산투자신탁1호에서 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁 제51호로 이관되었습니다. (2) 전기 중 Celtic Asia Ltd.가 보유하고 있는 49% 지분에 대해 풋옵션을 행사하여, 잔여지분을 모두 인수하고 종속기업으로 변경하였습니다 (3) 경기도 오산시에 열병합발전소 운영을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기 중, 우선매수권 행사를 통한 지분 추가 취득으로 보유 지분 비율이 변동하였습니다. (4) 디큐브거제백화점 일부층을 매각하면서 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호에 출자하였습니다. 직접 보유한 지분은 14.56%이지만 의사결정 과정에 참여할 수 있는 능력이 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (3) 당사의 차입금과 관련하여 아래와 같이 종속기업 및 관계기업 주식이 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조). (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 한국산업은행 대성계전(주) 8,483,965 115,000,000 한국캠브리지필터(주) 13,287,953 14. 기타자산&cr;당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 4,898,771 4,519,021 10,941,119 4,519,021 선급비용 416,748 44,473 507,957 59,007 합 계 5,315,519 4,563,494 11,449,076 4,578,028 15 . 유형자산 &cr;(1) 당분기와 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 말 기초장부금액 530,754,725 499,219,951 취득 (자본적지출포함) 901,797 13,940,586 공정가치 변동 - 54,742,246 건설중인자산 대체 - (7,784) 감가상각 (2,161,370) (11,516,501) 처분/폐기 (77,588) (12,135,901) 손상 (1,168,082) (14,973,121) 계약의 변경 607,075 1,485,249 기말장부금액 528,856,557 530,754,725 (1) 당사는 유형자산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 당사 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 (주석 25참조). (2) 당기 중 계속영업에서 발생한 감가상각 비 2,161백만원 중 449백만원은 매출원가에, 1,692 백만원은 판매 비와관리비에, 20백만원은 기 타비용에 포함 되 어 있습니다. &cr; ( 3) 당사는 이전 평가일 이후 토지와 기계장치의 공정가치 변동이 중요하지 않아 재평가를 수행하지 않았습니다. 16. 리스&cr; &cr;(1) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초장부금액 15,888,079 29,188,031 취득 169,976 1,119,875 변경 607,076 1,485,249 감가상각 (1,308,775) (7,599,318) 손상 (599,730) (8,024,683) 처분 (2,077) (281,075) 기말장부금액 14,754,549 15,888,079 (2) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 말 기초장부금액 33,591,080 40,295,020 증가 119,913 1,053,613 변경 613,134 1,470,761 이자비용() 412,824 1,920,771 지급 (2,980,740) (10,866,479) 처분 (2,552) (282,606) 기말장부금액 31,753,659 33,591,080 () 현재가치할인차금 상각액입니다. (3) 당기 와 전기 중 리스로 인한 현금유출은 다음과 같습니다.&cr; 1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 금 액 리스부채에서 발생한 현금유출 2,980,740 단기리스 관련 비용 2,040 소액자산 리스 관련 비용 76,295 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 161,221 총현금유출액 3,220,296 &cr; 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 금 액 리스부채에서 발생한 현금유출 2,991,195 단기리스 관련 비용 19,264 소액자산 리스 관련 비용 92,723 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 269,697 총현금유출액 3,372,879 &cr; (4) 기업회계기준서 제1116에 따라 당사는 일부 건물을 전대리스로 제공하였으며, 해당 계약을 운용리스로 분류하였습니다. 당기 중 당사가 ㈜탠디 등에 전대리스를 제공하고 인식한 수익은 272백만원 입니다. 17. 무형자산&cr; (1) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초장부금액 8,954,813 9,274,939 취득(자본적지출포함) 23,560 566,176 상각 (175,370) (425,325) 처분/폐기 - (24,475) 건설중인자산 대체 - 7,785 손상 - (270,502) 기타 29,599 (173,785) 기말장부금액 8,832,602 8,954,813 (2) 당기 중 계속영업에서 발생한 무형자산상각비 175백만원 중 139백만원은 매출원가에 포함되어 있으며, 36백만원 은 판매비와관리비 에 포함되어 있습니다.&cr; 18. 자원개발 관련 자산 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 무형자산과 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류된 자원의 탐사 및 개발과 관련된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 광구명 지분율(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 무형자산(해외광구개발비) 리비아 NC174광구 (1) 0.20 4,088,560 4,190,735 베트남 11-2광구 (1) 6.94 - - 소 계 4,088,560 4,190,735 무형자산(유전개발자금) 예멘 70 5.70 3,139,240 3,139,240 비유동금융자산(당기손익-공정가치 측정 금융자산) Korea Ras Laffan LNG Limited (2) 0.27 23,212,000 23,212,000 합 계 30,439,800 30,541,975 (1) 자원생산이 이루어지고 있는 자산으로, 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 전기 당사는 리비아 NC174 광구자산 및 베트남 11-2광구자산의 향후 생산예상기간의 미래현금흐름의 현재가치를 회수가능액으로 평가하였습니다. 그 결과 베트남 11-2광구는 회수가능액이 장부금액에 미달하여 239백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 자원탐사와 관련된 지분증권으로, 당분기말 현재 상업적 생산이 진행되고 있으며, 미래현금흐름의 신뢰성 있는 추정이 가능합니다. 전기 당사는 향후 9개년의 미래현금흐름의 현재가치를 공정가치로 평가하였으며, 9,073백만원의 평가손실을 인식하였습니다. 19 . 투자부동산 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 토지() 건물() 합 계 토지() 건물() 합 계 장부금액 35,915,826 499,727 36,415,553 35,915,826 499,727 36,415,553 () 당사는 투자부동산으로 계상된 토지 및 건물 중 일부를 당사의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 (주석 25 참조) . &cr; (2) 당분기와 전기의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 토 지 건 물 토 지 건 물 기초장부금액 35,915,826 499,727 65,134,526 507,753 처분/폐기 - - (166) - 공정가치 변동(1) - - 21,388,466 (8,026) 기타(2) - - (50,607,000) - 기말장부금액 35,915,826 499,727 35,915,826 499,727 (1) 공인된 전문자격을 갖추고 있으며, 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 외부평가인이 2020년 12월 31일을 기준으로 투자부동산을 재평가하였습니다. (2) 전기 중 당사는 투자부동산 토지 및 건물 매각계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였으며, 전기 중 처분 완료되었습니다. 20. 장ㆍ단기차입금 &cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 유 동 단기차입금 92,630,000 93,630,000 단기사채 - 15,000,000 유동성사채 10,709,915 11,283,961 유동성장기차입금 2,029,632 29,632 소 계 105,369,547 119,943,593 비유동 장기차입금 129,436,294 121,190,205 사채 30,000,000 20,000,000 소 계 159,436,294 141,190,205 총 차입금 264,805,841 261,133,798 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 담보대출 한국산업은행 3.96 6,000,000 6,000,000 4.54 76,630,000 77,630,000 3.96 10,000,000 10,000,000 소 계 92,630,000 93,630,000 차감: 현재가치할인차금 - - 합 계 92,630,000 93,630,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종 류 차입처 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 원화&cr;장기차입금 담보대출 IBK기업은행 2.94 15,000,000 15,000,000 새마을금고 4.00 62,000,000 62,000,000 하나은행 3.24 10,000,000 - 한국자산관리공사() 0.00 42,065,428 42,065,428 운영자금 대한주택보증(주) 0.00 711,157 711,157 지에스칼텍스 0.00 2,500,000 2,500,000 소 계 132,276,585 122,276,585 차감 : 현재가치할인차금 (2,017,029) (2,210,401) 차감 : 유동성대체 (2,029,631) (29,632) 차감 계 128,229,925 120,036,552 외화&cr;장기차입금 유전개발자금&cr;(성공불) 한국에너지공단 0.75 1,206,369 1,153,653 합 계 129,436,294 121,190,205 () 당사는 전기 중, 신도림동 소재 유형자산을 매각하였으나, 매각 처리 조건을 만족하지 못하여, 차입금으로 처리하였습니다. 21 . 사채 &cr; &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 이자율(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 제72회 회사채 2021-01-21 5.70 - 15,000,000 제73회 회사채 2023-06-25 3.33 10,000,000 10,000,000 제74회 회사채 2023-07-23 3.18 10,000,000 10,000,000 제75회 회사채 2024-01-14 3.10 10,000,000 - 합계 단기사채 - 15,000,000 사채 30,000,000 20,000,000 &cr; (2) 당분기말 현재 당사가 발행한 교환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 보장수익률(%) 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2018-06-15 2021-06-15 3.00 4,500,000 4,500,000 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 2019-07-24 2022-07-24 2.00 6,500,000 7,500,000 가산: 상환할증금 815,124 876,331 차감: 교환권조정 (1,105,208) (1,592,370) 합 계 10,709,916 11,283,961 당사가 발행한 교환사채의 전환에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제69회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,750 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2018.06.18 종료일 2021.05.15 () 교환사채 발행계약에 따라 2018년 9월 15일 교환가액이 5,750원으로 조정되었습니다. 2019년 4월 16일 사채원금 5억원에 대한 교환청구로, 86,956주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다. 구 분 내 용 사채의 명칭 제70회 무기명식 무보증 사모 교환사채 교환비율 100% 교환가액(원/주)() 5,000 교환대상 대성산업(주) 기명식 보통주(자기주식) 교환청구기간 시작일 2019.07.25 종료일 2022.06.24 () 교환사채 발행계약에 따라 2019년 10월 24일 교환가액이 5,000원으로 조정되었습니다. 2020년1월8일과 7월 8일, 2021년 3월 11일 사채원금35억원에 대한 교환청구로, 700,000주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부 되었습니다. &cr;(3) 당분기말 현재 부채로 계상된 교환사채의 교환권대가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 교환권대가() 395,063 594,247 () 지분상품의 인식요건을 충족하지 못하여 부채로 계상하였습니다. 22. 기타부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 유 동 비유동 유 동 비유동 예수금 446,595 - 819,416 - 선수금 3,755,584 - 3,615,188 - 선수수익(1) 2,506,972 96,667 2,661,675 486,454 이연매출 35,328 - 37,011 - 상품권 328,090 - 323,070 - 합 계 7,072,569 96,667 7,456,360 486,454 (1) 당기 선수수익에는 시스템 유지보수계약에 따른 선수수익 1,524 백만원이 포함되어 있습니다. 23. 퇴직급여제도 &cr;&cr; (1) 확정기여형 퇴직급여제도&cr;당사는 종업원을 위해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사가 당기에 인식한 비용은 26백만원 입니다. &cr; (2) 확정급여형 퇴직급여제도&cr;당사는 종업원을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 확정급여채무의 현재가치 18,713,043 18,439,449 사외적립자산의 공정가치() (10,161,928) (10,311,650) 재무상태표상 부채 8,551,115 8,127,799 () 당 분기말과 전기말의 사외적립자산에는 각각 국민연금전환금 6 백만원 (전기: 6백만원) 이 포함되어 있습니다. &cr; 2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 당기근무원가 468,198 504,226 이자비용 57,117 60,196 사외적립자산의 이자수익() (38,878) (29,714) 종업원급여에 포함된 총비용 486,437 534,708 () 당기 사외적립자산의 실제수익은 39백만 원 (전분기: 30백만원) 입니다. &cr;3) 당분기와 전분기의 종업원급여에 포함된 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 매출원가 94,977 118,076 판매비와관리비 391,461 416,631 합 계() 486,438 534,707 () DC제도 가입자 종업원 급여 및 퇴직위로금 등 10 백만원 은 제외되어 있습니다. 4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초 18,439,448 18,286,552 계열사간 이동으로 전입된 채무 - 55,070 당기근무원가 468,198 2,016,904 이자비용 57,117 240,783 확정급여제도의 재측정요소 - 301,603 급여지급액 (251,721) (2,461,463) 기말 18,713,042 18,439,449 &cr;5) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초() 10,311,650 7,850,335 관계사간 전출입 - - 사외적립자산의 이자수익 38,878 118,856 확정급여제도의 재측정요소 - 64,005 사용자의 기여금 - 3,300,000 급여지급액 (188,600) (995,603) 국민연금전환금 증감 - (4,047) 운용관리원가 - (21,896) 기말() 10,161,928 10,311,650 () 당 분기말과 전기말의 사외적립자산에는 각각 국민연금전환금 6 백만원 (전기: 6백만원) 이 포함되어 있습니다. 24. 충당부채 &cr; 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 구성과 당기의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 하자보수충당부채 (1) 소송충당부채 기타충당부채(2) 환불충당부채(3) 복구충당부채(4) 합 계 기초 569,184 23,224 20,490,669 92,449 6,609,565 27,785,091 증가 - - 836,585 3,777 256,979 1,097,341 감소 (92,634) - (565,328) - - (657,962) 기말 476,550 23,224 20,761,926 96,226 6,866,544 28,224,470 차감 : 비유동항목 (106,014) - (19,827,274) - (6,074,544) (26,007,832) 유동항목 370,536 23,224 934,652 96,226 792,000 2,216,638 (1) 전기 중 중부광역물류센터 완성으로 인한 하자보수비용 예상액을 하자보수 충당부채로 인식하였습니다. (2) 전기 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 충당부채 인식하였으며, 당기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 271백만원이 증가하였습니다. (3) 당분기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 792 백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,335 백만원, 739 백만원을 계상하였습니다. (2) 제 11(전) 기 (단위: 천원) 구 분 하자보수충당부채 (1) 소송충당부채 기타충당부채(2) 환불충당부채(3) 복구충당부채(4) 합 계 기초 - - 22,080,010 103,436 7,354,650 29,538,096 증가 569,184 374,667 1,831,947 - 16,580 2,792,378 감소 - (351,443) (3,421,288) (10,987) (761,665) (4,545,383) 기말 569,184 23,224 20,490,669 92,449 6,609,565 27,785,091 차감 : 비유동항목 (198,648) - (19,466,758) - (5,817,565) (25,482,971) 유동항목 370,536 23,224 1,023,911 92,449 792,000 2,302,120 (1) 전기 중 중부광역물류센터 완성으로 인한 하자보수비용 예상액을 하자보수 충당부채로 인식하였습니다. (2) 베트남 11-2광구자산의 예상 채굴량 및 채굴기간 감소예상으로 인한 손실예상액을 충당부채 인식하였으며, 전기 중 이자와 환율변동 및 지급정산하여 1,589 백만원이 감소하였습니다. (3) 전기말 현재 과거 반품률을 기준으로 추정한 반품금액을 환불충당부채로 설정하고 있습니다. (4) 전기말 현재 석유사업부의 주유소와 관련하여 토양오염 정화비용으로 792백만원, 해외유전개발사업과 관련하여 베트남 11-2광구 및 리비아 광구에 복구비용으로 각 5,110 백만원, 707 백만원을 계상하였습니다. 25 . 우발채 무와 약정사항 &cr; &cr; (1) 당 분기말 현재 차입금과 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 수표의 내용은다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 내 용 어음 한국에너지공단 18 융자금채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 20 수표 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 한국에너지공단 3 융자금채권 수표 계 4 (2) 당 분기말 현재 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공한 보증의 내역은 존재하지 않습니다(주석 39 참조).&cr; (3) 당사는 수주공사에 대하여 공사이행책임과 완공 후 일정기간 동안 하자보증책임 을 지고 있으며, 이를 위해 당사의 전사업장과 관련하여 서울보증보험주식회사가 1,773백만원, 주택도시보증공사가 1,750백만원, 건설공제조합이 1,022백만원에 상당하는 공사이행 및 하자보수이행보증을 제공하고 있습니다. 또한 상기의 보증제공금액은 당사가 연대채무자로 타인에게 제공한 연대보증금액 1,022백만원을 포함하고 있습니다. 한편, 당사는 서울보증보험주식회사로부터 18백만원에 상당하는 인허가 보증 및 공탁보증을 제공받고 있습니다.&cr; (4) 당 분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 9건(소송가액 등: 20,506 백만원), 원고로 계류중인 소송사건 등은 6건(소송가액: 5,297백만원)입니다. 당 분기말 현재 이러한 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근 판결내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. (5) 당 분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 제공된 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 한국산업은행 토지,건물(1)(3) 195,784,803 128,000,000 단기차입금 92,630,000 토지,건물 2,527,745 투자부동산 23,870,122 종속기업투자주식 (1) 8,483,965 관계기업투자주식 (1) 13,287,952 신용보증기금 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산(1) 1,050,000 30,000,000 회사채 30,000,000 IBK기업은행 토지 및 건물(3) 195,784,803 18,000,000 장기차입금 15,000,000 새마을금고 대주단 토지 및 건물 및 유체동산(2) 104,335,774 74,400,000 장기차입금 62,000,000 하나은행 토지 및 건물, &cr;매출채권 49,468,511 36,000,000 장기차입금 10,000,000 (1) 당사는 동 차입금 및 회사채와 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (2) 상기 자산 외에 당사의 매출채권 일부가 금전신탁되어 있습니다. (3) 해당 자산은 동일한 자산으로, 한국산업은행 및 IBK기업은행에 1순위 및 2순위 담보로 제공되어 있습니다. &cr; 한편, 당사는 영업상 거래에서 발생하는 매입채무의 지급을 보증하기 위하여 GS칼텍스(주)에 토지와 건물의 장부금액 30,378백만원이 담보로 제공되어 있으며, (주)한국스탠다트차타드은행과 구매자금대출 한도약정시 담보설정금액 12,000 백만원에 대해 토지와 건물 장부가액 19,051백만원이 담보로 제공되어 있습니다.&cr; &cr; (6) 당사는 2020년 5월 12일 한국산업은행과 맺은 여신거래 제약정과 더불어 부채비율 200% 유지 및 영업이익 실현 등 자구계획 특별약정을 체결하였습니다.&cr;&cr;(7) 당 분기말 현재 금융기관 한도약정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구분 금액 SC제일은행 구매자금대출 10,000,000 26. 자본금과 자본잉여금 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 수권주식수 300,000,000 300,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수 45,235,478 45,235,478 보통주자본금 226,177,390,000 226,177,390,000 (2) 당분기와 전기의 당사의 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 발행주식수 45,235,478 10,087,607 35,147,871 45,235,478 11,930,607 33,304,871 자기주식 변동 교환사채 교환청구 - (200,000) 200,000 - (500,000) 500,000 자기주식 처분 - - - - (1,343,000) 1,343,000 기말 발행주식수 45,235,478 9,887,607 35,347,871 45,235,478 10,087,607 35,147,871 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 주식발행초과금 511,646,698 511,646,698 기타자본잉여금 171,319,877 170,524,374 합 계 682,966,575 682,171,072 27. 이 익잉여금 &cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 법정적립금() 8,238,000 8,238,000 임의적립금 176,292,825 176,292,825 미처분이익잉여금 493,985,440 497,566,845 합 계 678,516,265 682,097,670 () 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 자본금의 50%를초과하는 금액에 대해서는 배당으로 사용할 수 있습니다. &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기초금액 682,097,670 647,191,746 당기순손익 (3,599,734) 31,857,743 순확정급여부채의 재측정요소 - (193,655) 재평가잉여금 대체 18,330 3,241,836 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 평가손실 대체 - - 기말금액 678,516,266 682,097,670 28. 기타자본항목과 기타포괄손익누계액&cr; &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 기타자본항목 자기주식 (8,157,748) (8,322,758) 감자차손 (195,160,395) (195,160,395) 합병차손 (1,086,002,240) (1,086,002,240) 소 계 (1,289,320,383) (1,289,485,393) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치 측정&cr; 금융자산 평가손실 (3,091,360) (3,091,360) 유형자산재평가이익 150,350,089 150,368,419 소 계 147,258,729 147,277,059 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 주식수 9,887,607주 10,087,607주 취득원가 8,157,748 8,322,758 29. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; &cr;(1) 수익 원천&cr;당사의 주요 수익은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 189,385,282 180,350,221 &cr;(2) 수익의 구분&cr;다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익의 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다(주석 38 참조). (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 주요 지리적 시장 국내 186,987,217 178,705,014 국외 2,398,065 1,645,207 소 계 189,385,282 180,350,221 주요 상품과 서비스 계열 상품매출 180,196,566 170,285,588 제품매출 2,848,746 3,057,979 용역매출 4,997,616 5,102,908 기타수익 1,342,354 1,903,746 소 계 189,385,282 180,350,221 수익인식시기 한 시점에 이행 189,385,282 180,350,221 고객과의 계약에서 생기는 수익 189,385,282 180,350,221 (3) 수행의무와 수익인식 정책&cr;수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다.&cr;고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다. 재화/용역 구분 재화나 용역의 특성, 수행의무 이행시기,&cr;유의적인 지급조건 수익인식 정책 석유, 가스류 석유, 가스류는 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시,&cr;30일 이내 발행합니다.&cr;석유, 가스류는 할인이 제공되지 않으나, 고객은 대신 고객충성제도에 의한 판매장려금을 받습니다.&cr;재화의 특성상 고객에게 반품권은 부여되지 않습니다. 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.&cr;고객충성제도에 의한 판매장려금은 매출에서 차감하여회계처리하고 있습니다. 윤활유 및 리필캔 윤활유 제품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다.&cr;일부 계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 반품된 제품은 새 제품으로만 교체되며 현금 환불은 없습니다. 제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 세차 용역 서비스 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 즉시 또는 수시, 30일 이내 발행합니다. 세차 용역 서비스는 서비스가 완성된 시점에 수익을 인식합니다. 백화점 상품은 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며 이 시점에 수익이 인식됩니다.&cr;상품 판매액의 일부를 미래 제품 구매에 사용할 수 있는 포인트 제공으로 배분하고 있습니다. 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 받은 대가의 일부를 고객충성제도로 배분하고 있으며 배분된 금액은 이연되며 포인트가 사용되거나 소멸될 때 수익으로 인식합니다. 기계 상품 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다.&cr;청구서는 고객에게 인도된 시점 혹은 월별 합산하여 발행됩니다.&cr;인도된 상품에 대하여 반품이 발생할 수 있으며, 반품된 상품은 새 상품으로 교체되거나 일부 현금 환불이 이루어지고 있습니다. 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다. 반품과 관련하여 계약 유형별 과거정보(반품율)를 이용한 예상되는 반품 추정치를 반영한 금액을 수익(매출)에서 차감하고 있습니다.&cr;이러한 상황에 따라 반품부채와 고객에게서 제품을 회수할 기업의 권리에 대하여 반품자산으로 인식하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. 로봇 공급 및 설치용역 계약상 구별되지 않는 상품의 공급과 용역의 제공이 이루어지는 경우, 계약서상 수행의무와 지급조건을 별도 명시하고 해당 내용에 따라 청구서 발행을 진행하고 있습니다. 로봇 공급에 따른 수익은 검수 완료 시점(상품이 공급되어 설치가 완료된 시점)에 인식합니다.&cr;로봇은 설치과정에서 고객의 공장 특성에 맞게 조정되어야 하며, 유의적인 고객 맞춤화가 일어나므로 재화의공급과 설치용역은 계약상 구별되지 않습니다. 호텔 고객에게 제공되는 재화는 객실과 식음 제공으로 구성되어 있으며 제 3자 제공의 재화는 호텔이 구입 후에 고객에게 직접 제공하고 있습니다. 객실의 경우 고객이 머무는 기간에 매출로 인식하고 식음의 경우 상품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때수익을 인식합니다. 30 . 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 제품과 재공품의 변동 (177,504) (680,616) 원재료와 저장품의 사용액 1,757,475 2,214,911 상품판매 164,819,502 154,143,202 급여 5,724,025 6,328,755 퇴직급여 496,266 544,488 복리후생비 1,103,759 1,202,823 리스료(1) 239,556 381,684 감가상각비(2) 2,141,492 2,808,466 무형자산상각비 175,370 89,313 세금과공과 101,982 173,868 외주가공비 247,834 353,552 지급수수료 6,886,132 7,861,810 수선비 106,850 454,034 수송비 1,430,393 1,270,615 수도광열비 720,809 898,572 대손상 각비 환입 (1,830) 117,790 기타 1,683,310 1,771,158 합 계 187,455,421 179,934,425 (1) 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해 사용권자산에 대한 감가상각비를 인식하였습니다. 31 . 판매비와관리비 &cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 급여 4,730,582 5,004,753 퇴직급여 401,289 426,411 복리후생비 941,968 992,828 여비교통비 27,175 56,243 차량유지비 149,851 145,698 수도광열비 615,109 721,109 소모품비 72,447 94,237 리스료(1) 228,824 357,511 감가상각비(2) 1,691,999 2,332,600 무형자산상각비 36,703 47,541 보험료 145,467 151,715 접대비 129,247 134,069 광고선전비 58,925 58,429 판매촉진비 18,519 24,381 지급수수료 5,414,894 5,787,550 수송비 1,430,331 1,270,495 용기관리비 339,338 382,577 대손상각비(환입) (1,830) 117,790 수선비 72,505 209,488 세금과공과 103,890 176,887 기타 526,572 609,602 합 계 17,133,805 19,101,914 (1) 리스료에는 단기리스 관련 비용, 소액자산 리스 관련 비용 및 리스부채에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용이 포함되어 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 도입으로 인해 사용권자산에 대한 감가상각비를 인식하였습니다. 32. 조정영업손익 &cr; 포괄손익계산서상 영업손익에 포함되지 않은 항목 중 기업의 영업성과를 반영하는 그 밖의 수익 또는 비용 항목을 조정하여 자체적으로 분류한 조정영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 포괄손익계산서상 영업이익 1,929,861 415,795 기타영업외수익() 1,598,903 1,434,882 조정영업손익 3,528,764 1,850,677 () 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류한 Korea Ras Laffan LNG Limited 투자주식의 배당금수익입니다. &cr;&cr; 33. 기타영업외수익과 비용 &cr; 당분기와 전분기의 기타영업외수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 기타영업외수익: 외환차익 62,514 55,521 외화환산이익 55,172 114,956 유형자산처분이익 30,527 2,775 투자부동산자산처분이익 - 522 기타충당부채전입액환입 89,258 - 사용권자산처분이익 2,627 - 배당금수익 1,664,823 3,061,431 잡이익 396,354 2,198,613 합 계 2,301,275 5,433,818 기타영업외비용: 외환차손 18,343 46,699 외화환산손실 13,476 8,650 유형자산처분손실 33,648 40,375 유형자산손상차손 568,353 1,067,366 무형자산손상차손 - 6,551 사용권자산처분손실 2,077 - 사용권자산손상차손 599,730 432,980 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 28,115 기타충당부채전입액 1,004,936 1,257,051 재고자산폐기손실 36,392 - 기타감가상각비 19,877 19,755 기타지급수수료 15,480 - 기부금 7,712 7,773 잡손실 48,917 13,164 합 계 2,368,941 2,928,479 34. 금융수익과 금융비용 &cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 금융수익: 이자수익 179,503 140,440 외환차익 52,281 60,921 외화환산이익 34,984 25,141 파생상품평가이익 122,143 566,797 합 계 388,911 793,299 금융비용: 이자비용 3,035,342 4,077,603 외환차손 3,089 7,732 외화환산손실 48,420 83,299 금융수수료 170,075 37,670 합 계 3,256,926 4,206,304 &cr;35. 법인세비용(수익)과 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와전분기 평균유효세율(산출세액÷과세표준)은 21.1% 및 20.9% 입니다. 36. 주당순 손 익 &cr; &cr; (1) 기본주당순손 익&cr; 기본주당순손익은 당사의 보통주당기순손익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. &cr;(2) 당분기와 전분기의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주, 일) 내 역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 누적유통보통주식수(A) 3,167,508,390 3,039,143,261 일수(B) 90 91 가중평균유통보통주식수(A/B) 35,194,538 33,397,179 2) 기본주당순손 익 (단위: 원, 주) 내 역 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 당기순이익(A) (3,599,734,494) (3,866,552,094) 가중평균유통보통주식수(B) 35,194,538 33,397,179 기본주당순손익(A/B) (102) (116) &cr; (3) 당분기말 현재 유통중인 보통주청구가능증권이 행사된다고 가정한 희석주당이익은반희석효과가 발생하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 37. 현금흐름표 &cr;&cr; (1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 조정 법인세비용 2,593,915 3,374,682 이자수익 (179,502) (140,439) 이자비용 3,035,341 4,077,603 배당금수익 (1,664,823) (3,061,431) 퇴직급여 512,578 560,328 감가상각비 2,161,369 2,828,221 무형자산상각비 175,370 89,313 대손상각비 전(환)입 (1,830) 117,790 유형자산처분이익 (33,154) (2,775) 유형자산처분손실 35,725 40,375 유형자산손상차손 1,168,083 1,500,346 무형자산처분손실 - 6,551 투자부동산처분이익 - (522) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 28,115 외화환산이익 (90,156) (140,097) 외화환산손실 61,896 91,949 파생상품평가손익 (122,143) (566,797) 충당부채전(환)입액 847,443 1,257,051 합 계 8,500,112 10,060,263 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 매출채권의 증감 (1,596,360) 5,666,258 미수금 및 기타채권의 증감 (174,027) 1,939,776 기타유동자산의 증감 6,080,337 1,795,424 재고자산의 증감 (1,282,342) 6,163,768 기타비유동자산의 증감 17,753 (1,089) 매입채무의 증감 1,017,417 (11,071,866) 미지급금 및 기타채무의 증감 (3,557,269) (3,688,458) 기타유동부채의 증감 (404,598) (1,034,368) 순확정급여부채의 증감 (63,121) (27,402) 기타비유동부채의 증감 (389,787) - 충당부채의 증감 (496,693) (479,500) 합 계 (848,690) (737,457) (3) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되 었으며, 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 보증금의 유동성대체 113,500 190,000 차입금의 유동성대체 2,000,000 - 사채의 유동성대체 (795,503) - 선수수익의 유동성대체 - 660,985 리스부채의 유동성대체 2,349,691 2,242,769 &cr;(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 기 초 현금흐름 비현금거래 기 말 유동성대체 기타() 단기차입금 93,630,000 (1,000,000) - - 92,630,000 유동성장기차입금 29,632 - 2,000,000 - 2,029,632 단기사채 26,283,961 (15,000,000) - (574,045) 10,709,916 장기차입금 121,190,204 10,000,000 (2,000,000) 246,090 129,436,294 사채 20,000,000 10,000,000 - - 30,000,000 파생상품부채 594,247 - 　- (199,184) 395,063 리스부채 33,591,080 (2,567,916) 　- 730,496 31,753,660 () 할인차금 및 사채상환할증금 등이 포함되어 있습니다. 38. 부문정보 &cr; &cr; (1) 사업부문에 대한 일반정보&cr;당사는 사업종류 및 사업장별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역 및 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요 고객 지역 정보 석유가스부문 석유, 가스류 부판점 및 개인고객 서울 및 대구 유통부문 백화점 개인고객 등 거제 기계사업부문 기계 일반기업 서울 등 기타 호텔, 본사 공통 등 일반기업 및 개인고객 서울 등 &cr;(2) 당분기와 전분기의 계속영업부문의 부문별 손익은 다음과 같습니다.&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기 타 합 계 총매출액 171,372,709 1,379,777 8,333,121 8,299,675 189,385,282 계속영업순이익(손실)() 2,599,423 23,667 166,387 (6,389,211) (3,599,734) 감가상각비 및 무형자산상각비 547,215 506,821 92 1,282,611 2,336,739 유형자산손상차손 1,111,040 - 57,043 - 1,168,083 () 본사 공통비 등을 조정한 금액입니다. &cr;2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 총매출액 162,715,899 1,461,678 7,238,016 8,934,628 180,350,221 분기순이익() 1,988,580 107,440 (10,660) (5,951,912) (3,866,552) 감가상각비 및 무형자산상각비 606,661 533,021 109,019 1,668,832 2,917,533 () 본사 공통비 등을 조정한 금액입니다. (3) 당분기말과 전분기말 현재 영업부문의 부문별 자산부채는 다음과 같습니다 . &cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 425,028,637 51,204,739 13,111 97,858,224 574,104,711 보고부문자산 466,845,927 52,291,052 12,570,123 357,468,803 889,175,905 보고부문부채 39,056,500 5,910,775 5,730,242 392,879,811 443,577,328 &cr;2) 제 11(전) 기 (단위: 천원) 구 분 석유가스부문 유통부문 기계사업부문 기타 합 계 유,무형자산 및 투자부동산 425,413,164 51,679,474 14,262 99,018,190 576,125,090 보고부문자산 469,235,813 52,757,543 11,147,340 360,081,652 893,222,348 보고부문부채 38,726,755 5,971,245 5,384,525 394,902,025 444,984,550 (4) 영업부문 지역별 정보&cr;&cr;당분기 및 전분기의 영업부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다 .&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 순매출액 186,987,217 2,398,065 189,385,282 비유동자산 768,948,337 42,129,949 811,078,286 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 한 국 기타의 국가 합 계 매출액 171,971,329 8,378,892 180,350,221 비유동자산 721,277,588 52,384,254 773,661,842 (5) 당분기와 전분기의 당사 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 상품매출 180,196,566 170,285,588 제품매출 2,848,746 3,057,979 용역매출 4,997,616 5,102,908 기타수익 1,342,354 1,903,746 합 계 189,385,282 180,350,221 &cr; (6) 당 기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 39 . 특수관계자 거래 &cr; &cr; ( 1) 당 분기 말 과 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사, 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 최상위 지배자 김영대 김영대 종속기업 대성계전㈜ 대성계전㈜ (주)가하컨설팅 (주)가하컨설팅 문경새재관광㈜ 문경새재관광㈜ (주)가하이엠씨 (주)가하이엠씨 (주)남곡이지구 (주)남곡이지구 대성나찌유압공업㈜ 대성나찌유압공업㈜ 대성물류건설㈜ 대성물류건설㈜ 한국물류용역㈜ 한국물류용역㈜ 대성히트에너시스㈜ 대성히트에너시스㈜ DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD 농업회사법인 (주)파주영농 농업회사법인 (주)파주영농 (주)대성아트센터 (주)대성아트센터 대성기계소주유한공사 대성기계소주유한공사 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁 제51호(1) 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁 제51호(1) 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 대성씨앤에스㈜ 대성씨앤에스㈜ 대성쎌틱에너시스㈜(2) 대성쎌틱에너시스㈜(2) VESTA.DS.,Inc(2) VESTA.DS.,Inc(2) 천진대성열능과기유한공사(2) 천진대성열능과기유한공사(2) DAESUNG RUS(2) DAESUNG RUS(2) 에이블대성제이차(유) 에이블대성제이차(유) 디에스이제일차(유) 디에스이제일차(유) - 뉴디에스제일차(유)(3) 제이온에이치㈜ 제이온에이치㈜ 소주대성세운사화학(유) 소주대성세운사화학(유) 관계기업 및&cr; 공동기업 (주)푸르메주택개발 (주)푸르메주택개발 (주)엘프주택개발 (주)엘프주택개발 (주)바피아노삼성 (주)바피아노삼성 (주)바피아노강남 (주)바피아노강남 디에스파워㈜(4) 디에스파워㈜ 한국캠브리지필터㈜ 한국캠브리지필터㈜ 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형 사모부동산투자신탁10호 기타특수관계자 (주)대성지주 등 (주)대성지주 등 (1) 전기 중 하우사모부동산투자신탁제1호 에서 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁 제51호로 이관 되었습니다. (2) 전기 중 Celtic Asia Ltd.가 보유하고 있는 49% 지분에 대해 풋옵션을 행사하여, 잔여지분을 모두 인수하고 종속기업으로 변경하였습니다.&cr;또한 VESTA.DS.,Inc, 천진대성열능과기유한공사, DAESUNG RUS도 특수관계자에 포함되었습니다. (3) 당기 중 청산되었습니다. (4) 당기 중 주식을 추가 취득하였습니다. &cr;(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 기타수익 종속기업 대성계전 (주) 112,194 - 259 대성씨앤에스 (주) 135,986 33,920 50 대성쎌틱에너시스㈜ 377,455 - 740 (주) 가하컨설팅 649 - - (주) 가하이엠씨 2,108 387,000 - 문경새재관광(주) 489 2,000 - (주) 남곡이지구 1 - - 대성나찌유압공업 (주) 94,966 4,348,874 - 대성물류건설 (주) 45,093 2,006,944 16 한국물류용역 (주) 5,460 - - (주) 대성아트센터 11,110 295 28,356 대성히트에 너시스(주) 88,693 - - 대성기계소주유한공사 1,116,032 631,073 - (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 - 1,428,000 - 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터 (주) (1) 61,270 1,950 60,038 디에스파워 (주) 25,000 - - 합 계 2,076,506 8,840,056 89,459 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. 2) 제 11(전) 기 1분기 (단위: 천원) 구 분 매출 등 매입 등 기타수익(1) 기타비용 종속기업 대성계전(주) 113,960 130 206 - 대성씨앤에스(주) 137,807 59,342 - - (주)가하컨설팅 649 - - - (주)가하이엠씨 2,999 394,000 - - (주)남곡이지구 1,881 33,217 - - 대성나찌유압공업(주) 96,698 3,534,369 373 - 대성물류건설(주) 49,146 3,619,125 21 - 한국물류용역(주) 9,239 - - - (주)대성아트센터 6,525 125,816 - - 대성히트에너시스(주) 103,267 - 11,468 - 대성기계소주유한공사 535,722 668,964 - - 디에스이제일차(유) - - - 237,197 (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 - 1,400,000 860,026 - 키웨스트인컴포머스전문사모투자신탁 제51호&cr;(舊.하우사모부동산투자신탁1호) - - 649,489 - 뉴디에스제일차(유) - - - 121,045 제이온에이치(주) - - - 25,018 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 59,402 - 60,038 - 대성쎌틱에너시스(주) 262,203 - - - 디에스파워(주) 30,879 - - - 디에스이앤이(주)(2) 24,746 - - - 리치먼드 멀티플렉스 전문투자형사모부동산투자신탁10호 - - 49,249 - 기타 특수관계자 (주)대성지주 등 96,107 598 - - 합 계 1,531,230 9,835,561 1,630,870 383,260 (1) 기타수익은 배당금수익을 포함하고 있습니다. (2) 매각 전 거래 금액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성계전(주) 34,164 - 31,165 - - 대성씨앤에스(주) 64,221 - 25,017 - 9,873 대성쎌틱에너시스(주) 132,719 - 131,519 - 1,396 (주)가하컨설팅 238 - - - - (주)가하이엠씨 463 - - - 132,000 문경새재관광(주) - - - - 1,100 (주)남곡이지구 - - - - 5,574 대성나찌유압공업(주) 29,195 - 16,847 2,373,006 898 대성물류건설(주) 8,050 - 716,678 - 421,678 한국물류용역(주) 1,150 - - - - (주)대성아트센터 3,623 2,500,000 32,755 - 20,000 대성히트에너시스(주) 27,934 - 31,123 - - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.(1) - 622,855 - - - 대성기계소주유한공사 738,118 - - 320,350 - (주)제이알제12호기업구조조정&cr;부동산투자회사 - - 3,520,000 - 1,562 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 19,124 - 76,121 - 495 디에스파워(주) 6,101 - - - - 합 계 1,065,100 3,122,855 4,581,225 2,693,356 594,576 (1) DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 623백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. 2) 제 11(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성계전(주) 32,353 - 35,861 - - 대성씨앤에스(주) 62,135 - 26,327 - 12,819 대성쎌틱에너시스(주)(1) 86,793 - 57,365 - 1,649 (주)가하컨설팅 238 - - - - (주)가하이엠씨 436 - - - 161,700 (주)남곡이지구(2) - - 550 - 9,421 대성나찌유압공업(주) 27,941 - 16,438 1,701,884 898 대성물류건설(주) 8,011 - 724,671 - 393,140 한국물류용역(주) 3,609 - - - - (주)대성아트센터 2,065 2,500,000 4,399 - 70,217 대성히트에너시스(주) 27,661 - 34,502 - - DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.(3) - 622,855 - - - 대성기계소주유한공사 361,004 - - 431,257 - 제이온에이치(주) - 43,067 - - - (주)제이알제12호기업&cr; 구조조정부동산투자회사 - - 3,520,000 - - 관계기업 및&cr;공동기업 한국캠브리지필터(주) 20,638 - 19,320 - - 디에스파워(주) 6,101 - - - - 합 계 638,985 3,165,922 4,439,433 2,133,141 649,844 (1) 전기 중 대성쎌틱에너시스㈜의 주식 추가 취득으로 보유 지분율이 100%가 되어 종속기업으로 대체하였습니다. (2) 전기 중 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어있던 (주)남곡이지구의 대여금 17,418백만원 및 기타채권 53,262백만원과 관계기업인 (주)푸르메주택개발의 기타채권 39,333백만원은 제각되었습니다. (3) DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD.의 대여금 623백만원은 회수가 불가능하다고 판단되어 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기와 전기 현재 특수관계자에 대한 대여금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 대여 회수 기말 종속기업 대성아트센터 2,500,000 - - 2,500,000 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 622,854 - - 622,854 제이온에이치 43,067 - 43,067 - 합 계 3,165,921 - 43,067 3,122,854 &cr;2) 제 11(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 기초 대여 회수 기말 종속기업 (주)남곡이지구 17,417,684 - 17,417,684 - 대성히트에너시스 500,000 - 500,000 - 대성물류건설 - 1,750,000 1,750,000 - 대성아트센터 - 2,500,000 - 2,500,000 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 517,801 105,053 - 622,854 디에스제일차유한회사 73,458 73,458 146,916 - 뉴디에스제일차 71,218 - 71,218 - 제이온에이치 - 43,067 - 43,067 합 계 18,580,161 4,471,578 19,885,818 3,165,921 (5) 당기와 전기의 특수관계자로부터의 차입금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 제 12(당) 기 1분기 &cr;당분기말 현재, 당사가 특수관계자로부터 차입한 금액은 없습니다. &cr; 2) 제 11(전) 기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 차 입 상 환 기 말 종속기업 디에스이제일차(유) 18,000,000 - 18,000,000 - 뉴디에스제일차(유) 10,000,000 - 10,000,000 - 제이온에이치(주) 1,900,000 - 1,900,000 - 합 계 29,900,000 - 29,900,000 - (6) 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업과 다음과 같은 브랜드 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 대 상 사용처 사용료 브랜드사용료 상표권 및 서비스표권 종속기업, 관계기업 및 공동기업 매출액의 0.2% (10년 주기로 갱신) &cr;(7) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공한 자 지급보증금액 지급보증처 보증만료일 대표이사&cr;김영대 93,156,000 한국산업은행 2021.04.29 12,000,000 한국산업은행 2021.04.22 10,000,000 신용보증기금 2023.06.25 10,000,000 신용보증기금 2023.07.23 10,000,000 신용보증기금 2024.01.14 (8) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받은 기업 담보내역 장부금액 담보제공처 디에스파워㈜ 관계기업투자주식 22,695,698 한화생명보험(주) 외 대성히트에너시스㈜ 토지/건물 4,539,362 기업은행 대성나찌유압공업㈜ (9) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 제공한 내용 구분 제공받은 자 물건 또는 내용 보증금액 연대보증 대성물류건설(주) (하도급)하자보증 1,022,134,803 ( 10) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 단기급여 247,249 199,251 퇴직급여 36,633 51,052 &cr; 주요 경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(11) 당분기 중 특수관계자와의 리스 약정계약에 따라 지급한 금액과 재무제표에 인식한 리스부채 및 이자비용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 회사명 지급액 제 12(당) 기 1분기 리스부채 이자비용 종속기업 대성나찌유압공업(주) 1,344 35,498 483 (주)제이알제12호기업&cr;구조조정부동산투자회사 1,428,000 14,540,493 189,784 대성씨앤에스(주) 11,340 330,156 3,613 &cr; 40. 보고기간 후 사건&cr;당사는 2021년 04월 30일 부로 (주)디에스파워의 주식 2,243,333 주를 21,985백만원에 추가 취득하였습니다.&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;1) 우발채무 등에 관한 사항&cr;우발채무 등에 관한 사항은「연결재무제표 주석 - 우발채무와 약정사항」을&cr;참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 대손충당금 설정현황&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 [2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정비율 제 12 기&cr;1분기 매출채권 46,415,699 704,192 1.5% 미수금 및 기타채권 미수금 9,764,265 5,675,377 58.1% 미수수익 64,482 - 0.0% 대여금 9,229,911 3,178,459 34.4% 보증금 9,302,225 - 0.0% 공사미수금 4,099,123 129,527 3.2% 합 계 78,875,905 9,687,555 12.3% 제 11 기 매출채권 45,230,511 734,380 1.6% 미수금 및 기타채권 미수금 8,898,876 5,679,670 63.8% 미수수익 154,567 - 0.0% 대여금 8,999,176 3,178,460 35.3% 보증금 8,970,226 - 0.0% 공사미수금 2,270,666 129,534 5.7% 합 계 74,524,022 9,722,044 13.0% 제 10 기 매출채권 37,410,410 556,043 1.5% 미수금 및 기타채권 미수금 239,376,151 208,194,351 87.0% 미수수익 97,858 - 0.0% 대여금 8,733,221 4,205,908 48.2% 보증금 6,637,178 - 0.0% 공사미수금 6,062,997 157,100 2.6% 합 계 298,317,815 213,113,402 71.4% &cr;2) 대손충당금 변동현황 [2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원) 구 분 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,722,045 213,113,402 213,463,278 2. 순대손처리액(①－②±③) (524) (203,821,041) (1,893,073) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (524) (203,821,041) (1,893,073) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (33,966) 429,684 1,543,197 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,687,555 9,722,045 213,113,402 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 대손설정대상 채권 : 매출채권, 미수금, 미수수익, 대여금, 보증금, 공사미수금&cr;② 대손충당금 설정 기준 - 부도발생, 법정관리개시, 영업의 정지, 본인의 사망, 재산의 강제집행 등 사유로&cr; 채권 회수에 문제가 발생한 경우 - 거래가 중단된 경우 - 대금회수가 일정기간 이상 중단 또는 연체되는 경우 - 기타 사유로 대금회수에 문제가 발생한 경우&cr;③ 대손설정률 산정기준 &cr;- 직전 3개년도 채권 기간별 실제 대손발생액을 근거로 연령별 대손경험률을&cr; 산정하여 설정&cr; (각 사업부문 및 채권의 성격별 대손설정률 산출하여 적용) &cr; 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황 [2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원) 구 분 제 12(당) 기 1분기말 제 11(전) 기 말 연체되지 않은 채권 40,251,550 40,028,523 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) 3개월 초과 6개월 이하 2,571,232 2,371,117 6개월 초과 3,592,917 2,830,871 소 계 6,164,149 5,201,988 손상채권(주2) 6개월 초과 - - 합 계 46,415,699 45,230,511 주1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없으며 정상적으로 영업을&cr; 영위하고 있는 거래처와 관련되어 있습니다.&cr; 주2) 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로&cr; 분류합니다. 손상채권은 예상변제금액과 담보의 종류 및 금액을 고려하여&cr; 손상차손을 인식하며 이들 손상채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 재고자산 현황 등&cr;1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2021년 03월 31일 현재] (단위 : 천원) 사업부문 계정 과목 제 12 기 1분기 제 11 기 제 10 기 석유가스부문 상 품 12,598,461 10,989,413 13,558,128 제 품 149,405 210,113 140,459 재공품 401,137 306,182 386,665 원재료 483,692 341,697 256,731 저장품 32,178 32,975 40,918 소 계 13,664,873 11,880,379 14,382,900 기계부문 상 품 3,180,754 3,156,657 3,192,103 제 품 5,480,228 6,407,990 8,343,377 재공품 2,065,126 1,887,011 1,742,496 원재료 3,885,099 3,891,855 3,694,629 저장품 513,143 484,798 492,067 미착품 206,924 235,997 287,873 소 계 15,331,274 16,064,307 17,752,546 에너지부문 상 품 3,377,065 2,696,329 - 제 품 8,192,320 6,248,377 - 재공품 - 1,729,451 - 원재료 13,231,197 10,054,788 - 미착품 4,794,217 3,112,501 - 기타 - - - 소 계 29,594,799 23,841,446 - 기타 상 품 659,682 642,056 655,591 제 품 1,390,061 1,365,597 2,532,622 재공품 217 - 6,792,085 원재료 847,676 785,698 2,038,728 저장품 116,739 110,741 113,727 미착품 24,367 15,761 66,380 기 타 233,659 158,883 461,610 소 계 3,272,402 3,078,737 12,660,742 합 계 상 품 19,815,962 17,484,454 17,405,822 제 품 15,212,013 14,232,077 11,016,458 재공품 2,466,481 3,922,643 8,921,245 원재료 18,447,664 15,074,038 5,990,088 저장품 662,060 628,514 646,712 미착품 5,025,508 3,364,260 354,253 기 타 233,659 158,883 461,610 합 계 61,863,347 54,864,869 44,796,188 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷(년)기말자산총계×100] 5.6% 5.0% 4.3% 재고자산회전율(회수)&cr;[연매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 14.5회 14.8회 20.2회 주1) 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 작성기준에 따라 일괄하여&cr; 기타사업부문으로 기재하였습니다.&cr;&cr;2) 재고자산의 실사내용&cr;① 실사일자 및 방법&cr; - 외부감사인의 입회 하에 매년 12월말 기준 정기 재고실사를 실시합니다.&cr;② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr; - 외부감사인(이촌회계법인) 소속 공인회계사의 입회 하 2021년 01월 04일&cr; 재고실사를 실시하였습니다.&cr;③ 장기체화재고 등 내역&cr; - 해당사항 없음&cr;④ 재고자산 평가내역 (단위 : 천원) 계정과목 제 12기 1분기 제 11 기 취득원가 평가충당금 기말잔액 취득원가 평가충당금 기말잔액 상품 20,301,876 (485,913) 19,815,963 18,322,297 (837,843) 17,484,454 제품 15,667,072 (455,059) 15,212,013 14,788,955 (556,878) 14,232,077 재공품 2,466,481 - 2,466,481 3,922,643 - 3,922,643 원재료 18,578,907 (131,243) 18,447,664 15,205,281 (131,243) 15,074,038 저장품 666,288 (4,228) 662,060 632,742 (4,228) 628,514 미착품 5,025,508 - 5,025,508 3,364,260 - 3,364,260 기타 240,279 (6,620) 233,659 165,504 (6,620) 158,883 합계 62,946,411 (1,083,063) 61,863,347 56,401,681 (1,536,812) 54,864,869 &cr; 라. 수주계약 현황&cr;당분기 중 발생한 개별공사별 계약 중 계약수익금액이 직전 사업년도 매출액의 5%를 초과하는 계약은 없습니다.&cr;&cr; 마. 공정가치평가 내역 활성시장이란 빈번한 거래를 통해 매수, 매도 가격차이가 작게 나타나는 시장으로 보통 증권시장에서 나타나게 됩니다. 연결회사는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. &cr; - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 &cr; 않은 공시가격&cr;- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적&cr; 으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr; 바. 채무증권 발행실적 등 공시대상기간 중 채무증권 발행실적 등은 다음과 같습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 대성산업(주)회사채사모2018년 06월 15일5,000--2021년 06월 15일미상환미래에셋대우&cr;(제69회)대성산업(주)회사채사모2019년 07월 24일10,000--2022년 07월 24일미상환한국투자증권&cr;(제70회)대성산업(주)회사채사모2019년 08월 21일10,0005.60%-2020년 08월 21일상환키웨스트&cr;자산운용&cr;(제71회)대성산업(주)회사채사모2020년 01월 21일15,0005.70%-2021년 01월 21일상환하이투자증권&cr;(제72회)대성산업(주)회사채사모2020년 06월 25일10,0003.33%BB(안정적)&cr;(NICE신용평가)2023년 06월 25일미상환유진투자증권&cr;(제73회)대성산업(주)회사채사모2020년 07월 23일10,0003.18%BB(안정적)&cr;(NICE신용평가)2023년 07월 23일미상환메리츠증권&cr;(제74회)대성산업(주)회사채사모2021년 01월 14일10,0003.10%BB(안정적)&cr;(NICE신용평가)2024년 01월 14일미상환한국투자증권&cr;(제75회)70,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 2018년 06월 15일 발행 회사채는 자기주식 교환대상 교환사채로 2019년 04월 16일&cr; 5억원이 교환청구되어 공시서류제출일 기준 미상환 금액은 45억원입니다.&cr;주2) 2019년 07월 24일 발행 회사채는 자기주식 교환대상 교환사채로&cr; 2020년 01월 08일 5억원, 07월 08일 20억원, 2021년 03월 11일 10억원이&cr; 교환청구되어 공시서류제출일 기준 미상환 금액은 65억원입니다.&cr; 주3) 2019년 08월 21일 발행한 제71회 사모사채는 당사의 조기상환권 행사로&cr; 2020년 06월 15일 조기상환을 완료하였습니다. &cr;주4) 2020년 01월 21일 발행한 제72회 사모사채는 만기상환을 완료하였습니다.&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------4,5006,50030,000----41,0004,5006,50030,000----41,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 자기주식 대상 교환사채 교환청구금액 40억원 제외&cr; (2019년 5억원, 2020년 25억원, 2021.03.11 10억원 교환청구)&cr;주2) 상기 회사채 미상환 잔액은 전액 대성산업 주식회사가 발행한 금액으로,&cr; 연결회사 전체 기준과 동일합니다.&cr; 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;- 분기보고서 및 반기보고서의 경우 해당사항 없음 - V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제 12 기(당기) 1분기이촌회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제 11 기(전기)이촌회계법인적정해당사항 없음- 석유사업부 및 호텔사업부 수익인식&cr;1) 수익인식 금액 및 시기의 결정과 관련된 내부통제 평가&cr;2) 당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식을 이용한&cr;세부실증절차 수행&cr;3) 보고기간 말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익인식의 기간귀속을 확인하는 절차수행&cr;4) 수익인식에 대응되는 매출채권에 대해 표본추출방식을 이용한 &cr;외부조회 확인&cr;5) 매출유형별로 과거기간과의 실적비교, 월별 실적의 추세분석 등&cr;분석적절차 수행제 10 기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음-석유사업부 및 호텔사업부 수익인식&cr;1) 수익인식 금액 및 시기의 결정과 관련된 내부통제 평가&cr;2) 당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식을 이용한&cr;세부실증절차 수행&cr;3) 보고기간 말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익인식의 기간귀속을 확인하는 절차수행&cr;4) 수익인식에 대응되는 매출채권에 대해 표본추출방식을 이용한&cr;외부조회 확인&cr;5) 매출유형별로 과거기간과의 실적비교, 월별 실적의 추세분석 등&cr;분석적절차 수행 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, Hr) 제 12 기(당기)&cr;1분기이촌회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사&cr;- 내부회계관리제도 감사590,0004,886590,000602제 11 기(전기)이촌회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사&cr;- 내부회계관리제도 감사540,0004,260540,0004,793제 10 기(전전기)삼정회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토&cr;- 연결 및 별도재무제표에 대한 감사410,0004,500410,0005,098 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 감사보수금액은 부가세 별도 금액임&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제 12 기(당기) 1분기-----제 11 기(전기) -----제 10 기(전전기) 2019.12법인세 세무조정2020.01 ~ 2020.0421,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구와 회계감사인과의 논의결과 12020년 05월 13일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인대면보고분기재무제표에 대한 검토결과22020년 08월 13일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인대면보고반기재무제표에 대한 검토결과32020년 11월 12일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인대면보고분기재무제표에 대한 검토결과&cr;감사계획, 핵심감사사항 선정42021년 03월 11일회사: 감사위원회 위원&cr;감사인 :업무수행이사와 업무팀원 1인대면보고감사종결, 핵심감사사항 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 회계감사인의 변경&cr; 가. 당기 사업연도&cr; - 회계감사인 변경 없음&cr;&cr;나. 전기 사업연도 변경 전&cr;회계감사인&cr;(제 10 기) 변경 후&cr;회계감사인&cr;(제 11 기) 변경사유 관련 법률 삼정회계법인 이촌회계법인 - 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에&cr; 따라 증권선물위원회의 감사인 지정으로 외부감사&cr; 계약 체결 1) 주식회사의 외부감사에 관한 법률&cr; 제11조 제1항&cr;2) 주식회사의 외부감사에 관한 법률시행령 &cr; 제14조&cr;3) 외부감사 및 회계 등에 관한 규정&cr; 제12조 &cr; 다. 전전기 사업연도 - 회계감사인 변경 없음&cr; &cr;3. 내부회계관리제도&cr; 가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견 및 검토의견 사업연도 회계감사인 검토 및 감사의견 제 11 기 이촌회계법인 [감사의견]회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재&cr;내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제 10 기 삼정회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제 9 기 삼정회계법인 [검토의견]경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 6명, 기타비상무이사 1명으로 총 10명의 이사로 구성되어 있으며, 정관 제34조에 따라 대표이사가 의장을 맡고 있습니다.&cr;이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 등 2개의 소위원회가 설치되어 있습니다. 감사위원회는 모두 사외이사로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 등은「Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 이사의 성명 공동&cr;대표이사&cr;김영대&cr;(출석률&cr;:100%) 공동&cr;대표이사&cr;지 관&cr;(출석률&cr;:100%) 사내이사&cr;이은우&cr;(출석률&cr;:100%) 기타&cr;비상무&cr;이사&cr;차정현&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;김용섭&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;배 순&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;원종욱&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;주광일&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;최용호&cr;(출석률&cr;:100%) 사외이사&cr;양창삼&cr;(출석률&cr;:100%) 찬 반 여 부 1 2021.01.14 ① 제75회 무보증 사모사채 발행의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 2 2021.03.02 ① 디에스파워 지분 취득의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 3 2021.03.11 ① 제11기 재무제표 및 영업보고서&cr; 승인의 건&cr; ② 제11기 정기주주총회 소집의 건&cr; ③ 전자투표제도 도입의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 4 2021.03.22 ① 제11기 연결재무제표 및 재무제표&cr; 확정 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 5 2021.03.26 ① 공동대표이사 선임의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 6 2021.03.29 ① 하나은행 담보대출 승인의 건 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 다. 이사회내 위원회&cr;1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및&cr;권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 김용섭 경영 전반 활동 감사 감사위원장 배 순 감사위원 원종욱 감사위원 &cr; 2) 위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김용섭&cr;(출석률:100%) 배 순&cr;(출석률:100%) 원종욱&cr;(출석률:100%) 찬반여부 감사&cr;위원회 2021.03.11 - 2020년 4/4분기 영업실적 감사 가 결 찬 성 찬 성 찬 성 &cr; 라. 이사의 독립성&cr;1) 이사의 선임&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 이사회는 총 10명 중 6명을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직 명 성 명 선임배경 추천인 활동분야&cr;(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사&cr;(상근) 김영대 당사의 업무 총괄 및&cr;대외적 업무를 안정적으로&cr;수행하기 위함 이사회 공동대표이사&cr;(회장) 해당없음 최대주주 3년 연임(3회) 사내이사&cr;(상근) 지 관 이사회 공동대표이사&cr; (부사장) 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사외이사&cr;(비상근) 김용섭 이사회 사외이사&cr;(감사위원장) 해당없음 해당없음 3년 연임(3회) 사외이사&cr;(비상근) 배 순 이사회 사외이사&cr;(감사위원) 해당없음 해당없음 3년 연임(3회) 사외이사&cr;(비상근) 원종욱 이사회 사외이사&cr;(감사위원) 해당없음 해당없음 3년 연임(2회) 사외이사&cr;(비상근) 주광일 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사외이사&cr;(비상근) 최용호 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사외이사&cr;(비상근) 양창삼 이사회 사외이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 사내이사&cr;(상근) 이은우 이사회 사내이사 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 기타비상무이사&cr;(비상근) 차정현 이사회 기타비상무이사 해당없음 배우자 3년 연임(1회) 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 106--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3) 사외이사후보추천위원회&cr;당사는 상법 제542조의8제4항 및 정관 제34조의2에 의거 사외이사후보를 추천하기위한 사외이사후보추천위원회를 설치하였으나 별도 운영하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직&cr;회사 내 지원조직(IR팀)은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀 3 부장 1명, 대리 1명, 사원 1명&cr;(평균 12.0년) - 이사회 운영 지원&cr;- 각 이사에게 의결을 위한 정보 제공&cr;- 회의 진행을 위한 실무 지원&cr;- 이사회 회의내용 기록 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 2) 사외이사 교육 미실시 내역 이사회의 안건내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 또한, 사외이사들은 각 분야에 대한 전문성을 갖추고 있으나, 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 추가적으로 필요할 경우 별도 교육을 실시할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 김용섭예- 전 대우정보시스템 대표이사&cr;- 전 대우인력개발원 원장&cr;- 해군사관학교 학사&cr;- 아주대 경영학 석사---배 순예- 전 리크머스코리아 대표이사&cr;- 전 C&G해운 사장&cr;- 전 GRACE TOP CONSULTANCY 회장&cr;- 연세대 경제학 학사---원종욱예- 공인회계사&cr;- 현 우덕회계법인(2011년 ~ 현재)&cr;- 전 대한도시가스 상임감사 &cr;- 서울대 경영학 학/석사예회계사- 공인회계사&cr;- 현 우덕회계법인&cr;(2011년 ~ 현재) 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사(3명)로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령(상법 제415조의2 제2항, 제542조의11 제2항, 제3항)의 요건을 충족하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(원종욱 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr; 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 감사위원회 위원의 성명 김용섭&cr;(출석률:100%) 배 순&cr;(출석률:100%) 원종욱&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2021.03.11 - 2020년 4/4분기 영업실적 감사 찬 성 찬 성 찬 성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회의 감사위원들은 각 분야의 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 또한, 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검결과를 충실히 제공하고 있습니다.&cr;교육에 대한 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부검토를 통해 필요성이 있다고 판단될 경우 추후 감사 일정 등을 고려하여 별도 교육을 실시할 예정입니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사_지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 감사실4고문 1명, 부장 1명, 차장 1명, 과장 1명&cr;(평균 5.0년)경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 등 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 &cr; 1) 집중투표제&cr; 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr; 2) 서면투표제&cr; 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; &cr;3) 전자투표제&cr; 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도를 제11기 정기주주총회(2021.03.26)에서 활용하기로 2021년 03월 11일 이사회에서 결의하였고, 이 제도의 관리업무를 삼성증권(주)에 위탁하여 시행하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상기간 중에 소수주주권의 행사는 없었습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr;당사는 공시대상기간 중에 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김영대최대주주보통주14,414,46231.8714,414,46231.87-김인한특수관계인보통주173,7790.38173,7790.38-김신한특수관계인보통주173,3740.38173,3740.38-차정현특수관계인보통주208,8640.46208,8640.46-(주)대성지주계열회사보통주21,7590.0521,7590.05-(주)에이원계열회사보통주58,2600.1358,2600.13-김영훈특수관계인보통주497,4551.10497,4551.10-김영주특수관계인보통주93,3870.2193,3870.21-김정주특수관계인보통주275,9290.61275,9290.61-최용호특수관계인보통주9,4180.029,4180.02-박광호특수관계인보통주360.00360.00-이은우특수관계인보통주4,5930.014,5930.01-전성희특수관계인보통주3,3540.013,3540.01-김영범특수관계인보통주3500.003500.00-원주연특수관계인보통주2150.002150.00-정태승특수관계인보통주15,0000.0315,0000.03-고봉식특수관계인보통주2,5870.012,5870.01-대성산업(주)&cr;사내근로복지기금특수관계인보통주96,5190.2188,0190.19장내매도(-)보통주16,049,34135.4716,040,84135.46-합 계16,049,34135.4716,040,84135.46- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 &cr; 가. 최대주주&cr;당사의 최대주주는 김영대이며, 그 주식수는 14,414,462주(31.87%)입니다.&cr; 나. 최대주주의 주요경력&cr;최근 5년간의 주요직무와 겸직 또는 겸임현황 성명 출생년월 직위 주요 경력(최근5년간) 주요경력사항 겸직현황 직 위 김영대 1942.10 공동&cr;대표이사 대성산업(주) 공동대표이사 대성계전(주) 공동대표이사 대성씨앤에스(주) 공동대표이사 대성나찌유압공업(주) 공동대표이사 문경새재관광(주) 대표이사 대성히트에너시스(주) 사내이사 한국캠브리지필터(주) 사내이사 대성쎌틱에너시스(주) 사내이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2017년 08월 02일김영대14,414,46231.87합병에 따른 최대주주 변경&cr;((주)대성합동지주 → 김영대)- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식의 분포 &cr; 가. 주식 소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영대14,414,46231.87---2,454,1735.43 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 의결권있는 발행주식총수 기준&cr; : 40.78% - 우리사주조합 의결권있는 발행주식총수 기준&cr; : 6.94% &cr; 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 5,8715,89599.5915,015,67235,347,87142.48- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다. ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr;※ 총발행주식수는 결산일 현재(2021/03/31) 의결권 있는 발행주식 총수입니다.&cr; 4. 주식사무 정관상 &cr;신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의&cr;배정을 받을 권리를 가진다.&cr;2. 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회&cr;결의로 신주를 발행할 수 있다.&cr;① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나&cr;인수인에게 인수하게 하는 경우&cr;② 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 이사회의 결의로&cr;일반공모 증자 방식으로 신주를 발행 하는 경우&cr;③ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주조합원에게&cr;신주를 우선 배정하는 경우&cr;④ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에&cr;따라 신주를 발행하는 경우&cr;⑤ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 외국인투자촉진법에 의한&cr;외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우&cr;⑥ 긴급한 자금 조달 또는 재무구조 개선을 위해 국내외 금융기관, 기업,&cr;기타 주주외의 자에게 신주를 발행하는 경우&cr;단, 본호 "주주외의 자"에는 기존 주식보유비율과 무관하게 본호 소정의 목적으로&cr;특정주주에게 신주를 발행하는 경우 그 특정주주를 포함함 ⑦ 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 기술도입을 필요로&cr;그 제휴 회사에게 신주를 발행하는 경우&cr;⑧ 발행주식총수의 50%를 초과하지 않는 범위 내에서 영업적 제휴관계 또는&cr;협력 관계 구축을 위하여 관련 기업에 대하여 신주를 발행하는 경우&cr;⑨ 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")상 지주회사&cr;요건을 충족하기 위하여 또는 지주사업을 원활하게 수행하기 위하여, 공정거래법상&cr;자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 자회사로&cr;편입하거나 자회사에 해당되도록 할 목적에서, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터&cr;당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우&cr;3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에&cr;그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기 주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 정관 제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr;① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ② 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로&cr;전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 (주)하나은행증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로 72, TEL : 02-368-5826) 주주의 특전 없 음 공고게재신문 당사 인터넷 홈페이지(http://www.daesung.co.kr) &cr; 5. 주가 및 주식거래실적&cr; 가. 국내증권시장 [한국거래소] (단위 : 원, 주) 구 분 2020년 10월 2020년 11월 2020년 12월 2021년 01월 2021년 02월 2021년 03월 보통주 주가 최 고 3,360 3,200 3,280 3,345 3,500 4,410 최 저 2,955 3,015 3,045 3,110 3,120 3,425 평 균 3,170 3,140 3,170 3,250 3,260 3,930 거래량 최 고 198,641 190,537 281,689 568,284 553,248 7,091,592 최 저 36,916 34,251 48,980 63,126 37,890 112,571 월 간(계) 1,495,298 1,597,640 2,058,699 3,198,121 2,383,984 15,847,954 주1) 주가정보는 해당일자의 종가기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영대남1942년 10월공동&cr;대표이사등기임원상근회 장현 대성산업(주) 대표이사&cr; 회장&cr;서울대 법학 학사&cr;서울대 경영학 석사14,414,462-본인2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일지 관남1943년 09월공동&cr;대표이사등기임원상근부사장전 대성산업(주)&cr; 관리본부장&cr;전 대성산업(주) 감사역&cr;전 쌍용양회(주) 감사위원&cr;전 (주)조흥은행 캐나다&cr; 현지법인 은행장&cr;한양대 화학공학과 학사&cr;연세대 경영학 석사&cr;샌프란시스코 대학&cr;경제학 석사---2010.06.30&cr;~ 현재2024년 03월 26일김용섭남1941년 10월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원장)전 (주)레고코리아 회장&cr;전 대우정보시스템&cr; 대표이사&cr;전 대우인력개발원 원장&cr;해군사관학교 학사&cr;아주대 경영학 석사---2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일배 순남1943년 01월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원)전 리크머스코리아&cr; 대표이사&cr;전 C&G해운 사장&cr;전 GRACE TOP &cr; CONSULTANCY 회장&cr;전 TRICON CONSORTIUM&cr; 회장&cr;연세대 경제학 학사---2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일원종욱남1958년 12월사외이사등기임원비상근사외이사&cr;(감사위원)현 우덕회계법인&cr; 공인회계사&cr; ('11년 ~ 현재)&cr;현 송파세무서 국세&cr; 심사위원&cr;전 대한도시가스 상임감사&cr;서울대 경영학 학/석사---2016.03.25&cr;~ 현재2022년 03월 29일주광일남1943년 08월사외이사등기임원비상근사외이사전 서울고검 검사장&cr;전 국민고충처리위원회&cr; 위원장&cr;전 법무법인 나라&cr; 고문 변호사&cr;전 MD KIRK 로스쿨 교수&cr;전 한림국제대학원대&cr; 겸임교수&cr;서울대 법학 학사, 석사,&cr;박사---2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일최용호남1943년 11월사외이사등기임원비상근사외이사전 대구도시가스사외이사 &cr;전 LG 마이크론 사외이사 &cr;전 오산에너지 고문&cr;전 대구은행 사외이사 &cr; 한국중소기업학회 회장&cr;고려대 정치외교학 학사&cr;경북대 경제학 박사9,418--2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일양창삼남1944년 02월사외이사등기임원비상근사외이사전 한양대 경영학부 학장&cr;현 연변과기대 상경학부&cr; 교수&cr;현 한양대 경영학부&cr; 명예교수&cr;서울대 정치학 학사&cr;연세대 경영학 박사---2017.08.02&cr;~ 현재2022년 03월 29일이은우남1955년 05월사내이사등기임원상근사내이사현 서울석유가스사업부&cr; 사장&cr;선린상업고4,593--2010.06.30&cr;~ 현재2022년 03월 29일차정현여1949년 06월기타&cr;비상무&cr;이사등기임원비상근기타&cr;비상무이사현 대성산업(주)&cr; 기타비상무이사&cr;현 (주)대성아트센터 이사&cr;전 평택대학교 교수&cr;서울대학교 음악대학 학사208,864-처2018.03.30&cr;~ 현재2024년 03월 26일전성희여1943년 03월이 사미등기임원상근본사 비서실&cr;이사대우이화여대 약학 학사3,354----김정민남1968년 10월전 무미등기임원상근본사&cr;재무기획부&cr;CFO 전무전 하나은행 신탁부&cr;전 미래에셋증권&cr; 전략기획본부장&cr;서울대 경영학 학사83,000----이기복남1961년 03월상 무미등기임원상근서울석유부&cr;상무경산고등학교1,000----최기철남1970년 01월상 무미등기임원상근기계사업부&cr;상무서울대 경제학 학사-----신의섭남1960년 12월상 무미등기임원상근기계사업부&cr;상무인천대 기계공학과 학사-----안현정여1961년 06월상 무미등기임원상근호텔사업부&cr;상무이화여자대학교 학사-----김익환남1957년 04월이 사미등기임원상근대구석유부&cr;이사선린상업고5,553----김해기남1957년 11월이 사미등기임원상근기계사업부&cr;이사계명대 무역학과 학사----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 석유가스사업부남176-69-24512.52,902121719180-석유가스사업부여14-5-198.41679-기계사업부남45-2-477.255812-기계사업부여4---46.9359-기타사업부남106-1411207.51,38712-기타사업부여68-181864.36407-413-10825219.35,68911- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 상기 1인 평균급여액은 연간급여 총액을 2021년 1분기말 기준 직원수로&cr; 단순 평균한 금액입니다.&cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 819725- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 1인당 평균보수액은 보수총액을 총인원으로 단순 평균하여 계산하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사103,000사외이사, 감사위원회 위원 포함계103,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 상기 금액은 제11기 정기주주총회(2021.03.26) 에서 승인된 안건을 기준으로&cr; 작성되었습니다.&cr;&cr;2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 1026426- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 421654-3217-3279----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr;1. 계열회사의 현황&cr;&cr; 가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr;1) 기업집단의 명칭 : 대성&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조와 동법시행령 제17조 및 제21조의규정에 의거 2016년 04월 01일자로 상호출자 및 채무보증제한기업집단에서 제외되었습니다. 또한 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2(기업집단으로부터의 제외)제1항제2호의 요건을 충족하여 기업집단「대성」에서 2019년 04월 23일자로 제외되었습니다.&cr; 2) 소속 회사의 명칭 명 칭 법인등록번호 (유)영컨설팅 110114-0025632 대성계전(주) 110111-0555768 대성나찌유압공업(주) 110111-0575089 대성산업(주) 110111-4382612 대성히트에너시스(주) 110111-4422707 대성물류건설(주) 110111-0577861 문경새재관광(주) 175411-0000421 (주)가하이엠씨 110111-0729503 (주)가하컨설팅 110111-0729438 (주)남곡이지구 131111-0151777 (주)대성아트센터 110111-4761808 대성씨앤에스(주) 110111-0648365 (주)대성지주 110111-2025511 (주)에이원 131411-0235468 (주)파주영농 284911-0090298 한국캠브리지필터(주) 110111-0405541 한국물류용역(주) 110111-2791295 대성쎌틱에너시스(주) 110111-0407141 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 110111-5095024 디에스파워(주) 110111-5079820 ※ 해외 계열회사는 기재를 생략합니다.&cr; 나. 계열회사간 지배ㆍ종속 및 출자현황(계통도) 피출자회사 구 분 출 자 회 사 대성산업(주) (주)가하&cr;이엠씨 (주)대성지주 (주)에이원 (유)영컨설팅 대성&cr;물류건설(주) 디에스&cr;파워(주) 대성&cr;씨앤에스 (주) 대성쎌틱&cr;에너시스(주) 대성계전(주) 소유주 571,968 지분율 100% 대성나찌유압공업(주) 소유주 93,500 지분율 55% 대성산업(주) 소유주 10,087,607 21,759 58,260 지분율 22.30% 0.05% 0.13% 대성씨앤에스(주) 소유주 750,000 지분율 100% 대성히트에너시스(주) 소유주 1,820,000 지분율 100% 문경새재관광(주) 소유주 312,000 지분율 100% (주)가하이엠씨 소유주 630,000 지분율 100% (주)가하컨설팅 소유주 9,000 지분율 90% (주)남곡이지구 소유주 9,000 27,000 20,000 지분율 11.25% 33.75% 25.00% (주)대성아트센터 소유주 2,000 지분율 100% (주)파주영농 소유주 399,800 지분율 99.95% 대성물류건설(주) 소유주 200,000 지분율 100% 한국캠브리지필터(주) 소유주 30,000 지분율 50% (주)대성지주 소유주 1,500 지분율 15% 한국물류용역(주) 소유주 1,600,000 지분율 100% 대성쎌틱에너시스(주) 소유주 5,255,144 지분율 100% (주)제이알제12호기업&cr;구조조정부동산투자회사 소유주 6,000,000 지분율 60.00% 디에스파워(주) 소유주 8,992,000 지분율 49.89% DAESUNG AUSTRALIA&cr;PTY., LTD. 소유주 4,650,600 지분율 100% 대성기계소주유한공사 소유주 지분율 100% 소주대성세은사화학&cr;유한공사 소유주 지분율 100% VESTA.DS.,Inc 소유주 지분율 100% 천진대성열능과기&cr;유한공사 소유주 지분율 100% DAESUNG RUS 소유주 지분율 100% ※ 2021년 01월 12일에 (주)대성아트센터 주식 40주를 인수하여 보유지분이&cr; 98.0%에서 100.0%로 증가하였습니다.&cr; ※ 2021년 03월 02일에 디에스파워(주) 주식 2,700,000주를 인수하여 보유지분이&cr; 34.91%에서 49.89%로 증가하였습니다(10,000주는 2021년 8월 취득 예정).&cr; 공시서류작성기준일(3/31) 이후 2021년 04월 30일에 디에스파워(주) 주식 &cr; 2,243,333주를 추가 인수하였습니다.&cr; 상세내용은 2021.04.30 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를&cr; 참조하시기 바랍니다.&cr; 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직 임원 겸직 회사 직 위 성 명 회 사 명 직 위 공동대표이사 김 영 대 대성계전(주) 공동대표이사 대성씨앤에스(주) 공동대표이사 대성나찌유압공업(주) 공동대표이사 문경새재관광(주) 대표이사 대성히트에너시스(주) 사내이사 한국캠브리지필터(주) 사내이사 대성쎌틱에너시스(주) 사내이사 공동대표이사 지 관 대성계전(주) 감사 대성씨앤에스(주) 감사 대성히트에너시스(주) 감사 디에스파워(주) 기타비상무이사 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 대성나찌유압공업(주)[비상장]1988년 05월 17일계열회사9359455.002,704---9455.002,70411,509-656대성히트에너시스(주)[비상장]2010년 08월 27일계열회사8,9361,820100.002,765---1,820100.002,76511,6972,202대성물류건설(주)[비상장]1988년 07월 01일계열회사2,000200100.006,451---200100.006,45111,413-746(주)대성아트센터[비상장]2011년 08월 30일계열회사1,0921,96098.0012940--2,000100.001297,790-160(주)파주영농[비상장]2010년 10월 14일계열회사1,99940099.951,123---40099.951,1231,395-62대성계전(주)[비상장]1987년 12월 30일계열회사9,332572100.009,332---572100.009,33220,7321,964(주)가하컨설팅[비상장]1988년 10월 04일계열회사45990.0045---990.0045104-5(주)가하이엠씨[비상장]1989년 12월 01일계열회사2,419630100.002,419---630100.002,4192,204-689문경새재관광(주)[비상장]1985년 12월 20일계열회사1,768312100.001,768---312100.001,7685,945-20대성씨앤에스(주)[비상장]1989년 09월 10일계열회사6,923750100.0011,423---750100.0011,42332,556105한국캠브리지필터(주)[비상장]1985년 08월 20일계열회사13,2883050.0013,288---3050.0013,28832,2911,044(주)남곡이지구[비상장]2014년 08월 07일계열회사45911.25----911.25-20-837DAESUNG AUSTRALIA&cr;PTY., LTD.[비상장]1980년 11월 19일계열회사3,0404,651100.00----4,651100.00-162-157대성기계(소주)유한공사[비상장]2007년 11월 29일계열회사5,768-100.005,829----100.005,8296,002-835디에스파워(주)[비상장]2013년 03월 04일계열회사33,7766,29234.9122,6962,70026,460-8,99249.8949,156641,18312,564(주)푸르메주택개발[비상장]-관계회사90929.99----929.99---엘프주택개발[비상장]-관계회사671322.22----1322.22---리치먼드 멀티플렉스&cr;전문투자형 사모부동산&cr;투자신탁 10호[비상장]-관계회사1,130014.561,130---014.561,13020,82843JR 제12호 기업구조조정&cr;부동산투자회사[비상장]2013년 03월 21일계열회사30,0006,00046.8838,309---6,00060.0038,309156,616-3,732대성쎌틱에너시스(주)[비상장]1985년 09월 19일계열회사13,4005,255100.0048,876---5,255100.0048,87668,8421,638키웨스트인컴포머스전문사모&cr;투자신탁 제51호[비상장]2020년 10월 26일종속회사4,4313,90097.50----3,90097.50-21,6821,547매일방송[비상장]--1,0001330.241,000---1330.241,000392,5745,633(주)경기자연학교[비상장]-사업관련207418.00137---418.00137--김포에너지[비상장]-사업관련300-2.13300----2.13300--중구에너지[비상장]-사업관련450-4.26450----4.26450--카타르 라스라판[비상장]-사업관련2,3331,5035.4032,285---1,5035.4032,285----202,459-26,460---228,919-- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) 상기 출자내역은 기초 또는 기말 현재 해당법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나&cr; 장부가액이 1억원을 초과하는 경우에 한해 기재하였습니다.&cr;주2) 2021년 01월 12일에 (주)대성아트센터 주식 40주를 인수하여 보유지분이&cr; 98.0%에서 100.0%로 증가하였습니다.&cr;주3) 2021년 03월 02일에 디에스파워(주) 주식 2,700,000주를 인수하였고,&cr; 공시서류작성기준일(3/31) 이후 2021년 04월 30일에 디에스파워(주) 주식&cr; 2,433,333주를 추가 인수하였습니다.&cr; 상세내역은 2021년 03월 02일과 2021년 04월 30일에 각각 공시된&cr; 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 참조하시기 바랍니다. X. 이해관계자와의 거래내용 &cr; 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr; 가. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr; 나. 종속회사 등 이해관계자와의 신용공여 등 내역 [기준일: 2021년 03월 31일] (단위 : 백만원, %) 성명(법인명) 관 계 종 류 이 율 대여(보증)일 거래내역(잔액) 비 고 기초 증가 감소 기말 DAESUNG AUSTRALIA PTY LTD. 계열회사 금전대여 6.20 2016.03.23 623 - - 623 계열회사에 대한 금전대여 (주)대성아트센터 계열회사 금전대여 4.60 2020.12.18 2,500 - - 2,500 계열회사에 대한 금전대여 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr; 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신고 내용 신고사항의 진행사항 2021.03.02 타법인 주식 및 출자증권&cr;취득결정 1. 발행회사 : 디에스파워(주)&cr;2. 취득주식수 : 2,710,000주&cr;3. 취득금액 : 26,558,600,000원&cr;4. 취득목적&cr; - 우선매수권 행사에 따른 취득 &cr; - LNG발전소 기대이익 상승 및 신사업 확장을 통한 &cr; 수익성 개선모델 마련&cr;5. 취득예정일자 : 2021년 08월 13일 2021년 03월 02일 2,700,000주&cr;취득을 완료하였으며, 잔여 주식&cr;10,000주는 2021년 08월 13일&cr;취득 예정 &cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 총회구분 안 건 결의 내용 2017.03.24 정기&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;- 제3호 의안 : 건설사업부 영업양도 승인의 건&cr;※ 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조&cr;제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의&cr;적정의견을 요건으로 2017년 03월 21일 이사회에서 승인&cr;하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 2017.06.30 임시&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 합병계약서 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 자본금 감소 승인의 건 - 모든 의안 원안대로 가결 2018.03.30 정기&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건&cr;- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 모든 의안 원안대로 가결 2019.03.29 정기&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; 제2-1호 : 사내이사 김영대 선임의 건 &cr; 제2-2호 : 사내이사 이은우 선임의 건 &cr; 제2-3호 : 사외이사 김용섭 선임의 건 &cr; 제2-4호 : 사외이사 배 순 선임의 건 &cr; 제2-5호 : 사외이사 원종욱 선임의 건 &cr; 제2-6호 : 사외이사 주광일 선임의 건&cr; 제2-7호 : 사외이사 최용호 선임의 건&cr; 제2-8호 : 사외이사 양창삼 선임의 건&cr;- 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 &cr; 제3-1호 : 감사위원(사외이사) 김용섭 선임의 건 &cr; 제3-2호 : 감사위원(사외이사) 배 순 선임의 건 &cr; 제3-3호 : 감사위원(사외이사) 원종욱 선임의 건 &cr;- 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;※ 재무제표 승인사항은 당사 정관 제40조 제4항에 의거하여&cr;감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의 적정의견을 요건으로&cr;2019년 03월 25일 이사회에서 승인하였으며 정기주주총회&cr;보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 2020.03.30 정기&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;※ 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조&cr;제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의&cr;적정의견을 요건으로 2020년 03월 24일 이사회에서 승인&cr;하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 2021.03.26 정기&cr;주주총회 - 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;- 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제 2-1호 : 사내이사 지 관 선임의 건&cr; 제 2-2호 : 기타비상무이사 차정현 선임의 건&cr;- 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건&cr;※ 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건은 당사 정관 제40조&cr;제4항에 의거하여 감사위원 전원의 동의 및 외부감사인의&cr;적정의견을 요건으로 2021년 03월 22일 이사회에서 승인&cr;하였으며 정기주주총회 보고사항으로 전환됨 - 모든 의안 원안대로 가결 &cr; 3. 우발채무 등(연결기준)&cr; 가. 중요한 소송사건&cr; 당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건 등은 12건 (소송가액 등 22,529백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 6건(소송가액 : 5,297백만원)입니다. 당분기말 현재 이러한 소송의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만, 피고로 계류중인 소송 중 1심 또는 2심에서 패소한 경우에는 최근판결 내용에 따라 충당부채를 설정하고 있습니다. &cr;&cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr; 당분기말 현재 연결실체의 차입금 및 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음과 &cr;수표의 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; [구분 : 어음] (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 20 1,329,705 - 기타(개인) - - - &cr; [구분 : 수표] (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 4 288,500 - 기타(개인) - - - (기준일 : 2021년 03월 31일) 구분 제공처 매수(매) 내용 어음 한국에너지공단 18 융자금채권 GS칼텍스(주) 2 위약보증금 어음 계 20 수표 한국에너지공단 3 융자금채권 GS칼텍스(주) 1 위약보증금 수표 계 4 다. 약정사항 등 (기준일 : 2021년 03월 31일) (단위: 천원, USD) 금융기관 구 분 금 액 (주)대구은행 당좌대출 500,000 한국산업은행 일반자금대출 7,000,000 농협은행 일반자금대출 1,500,000 스탠다드차타드은행 구매자금대출 10,000,000 (주)하나은행 외화지급보증 1,000,000 기업시설일반자금대출 등 6,640,000 당좌차월 1,500,000 외상매출채권 담보대출 4,050,000 상생외담대 800,000 중소기업은행 기업시설일반자금대출 11,500,000 당좌차월 2,000,000 일반자금대출 700,000 기타시설자금대출 990,000 외상매출담보채권 3,000,000 외화지급보증 1,000,000 (주)신한은행 당좌차월 1,500,000 어음할인약정대출 30,000 외상매출채권 담보대출 3,000,000 기업시설일반자금대출 3,300,000 외화지급보증 2,000,000 4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; 가. 제재현황 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 1) 단기매매차익 발생 및 환수현황 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.03.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - <표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2019.01.01. ~ 2021.03.31.) (단위 : 원) ------------------------ 차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부 차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) &cr;2) 한국거래소 상장 또는 공시 관련 제재조치 현황&cr;&cr;ⅰ) 상장 관련 제재조치(관리종목 지정)&cr; - 지정일자 : 2017년 03월 17일&cr; - 조치대상 : 대성산업(주)&cr; - 조치내용 : 관리종목 지정&cr; - 지정사유 : 자본잠식(자본금의 50/100이상 잠식)&cr; - 근거법령 : 유가증권시장 상장규정 제47조&cr; - 제제조치에 대한 회사의 이행현황 : 해당사항 없음&cr; - 재발방지를 회사의 대책 : 자본잠식 해결을 위한 재무구조 개선 이행&cr; ※ 당사는 감사보고서 제출 공시 익일인 2018년 03월 30일에 관리종목에서&cr; 해제되었습니다.&cr; 나. 사모자금의 사용내역 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모사채제69회2018년 06월 15일타법인증권&cr;취득자금5,000타법인증권&cr;취득자금5,000-사모사채제70회2019년 07월 24일운영자금10,000운영자금10,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 제69회 사모사채(2018년 06월 15일) 및 제70회 사모사채(2019년 07월 24일)는&cr; 당사가 자기주식을 교환대상으로 발행한 교환사채 금액입니다.&cr;주2) 제69회 사모사채 중 5억원(86,956주)은 2019.04.16자로 교환청구되었습니다.&cr;주3) 제70회 사모사채 중 25억원(500,000주)이 2020년 중에 교환청구되었으며, 2021.03.11에 10억원(200,000주)이 교환청구되었습니다. ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl &cr; 다. 합병등의 사후정보&cr;&cr;1. (주)대성합동지주 흡수합병&cr;&cr;1) 합병일자 : 2017년 08월 02일(합병효력발생일)&cr;※ 관련공시: 주요사항보고서, 합병등종료보고서&cr;&cr;2) 합병 당사회사 구 분 합병법인(당사) 피합병법인(거래상대방) 법인명 대성산업 주식회사 주식회사 대성합동지주 소재지 서울특별시 구로구 경인로 662 서울특별시 구로구 경인로 662 대표이사 김영대, 정광우 김영대 &cr;3) 피합병법인(대성합동지주)의 개요&cr;&cr;(1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 국문으로 주식회사 대성합동지주로 표기하고, 영문으로 DAESUNG GROUP PARTNERS CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는&cr;(주)대성합동지주 또는 DSGP으로 표기합니다.&cr;&cr;(2) 설립일자&cr;주식회사 대성합동지주(구, 대성산업 주식회사)는 1968년 07월 04일 설립되었으며, 1948년에 창립한 대성산업공사 주식회사를 1972년 06월 30일 흡수합병하였습니다. 그리고 1976년 12월 28일 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다.&cr;2010년 06월 29일자로 석유사업 및 건설사업부문 등 사업부문 일체를 인적분할을 통해 분할신설회사인 대성산업 주식회사로 포괄이전하고, 상호를 기존 대성산업&cr;주식회사에서 주식회사 대성합동지주로 변경하였습니다.&cr;&cr;(3) 주요사업의 내용&cr;주식회사 대성합동지주는 주유소 및 충전소 영업(각 1개소) 등을 운영하고 있습니다. 타회사의 주식 취득을 통해 그 회사에 대한 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하고, 주 수입원은 자회사 등으로 부터 받는 배당수익과 "대성" 브랜드의 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익 등이 있습니다.&cr;2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결 대상 주요 종속회사에 포함된&cr;회사들이 영위하는 사업으로는 차량 연료 도소매업 등을 영위하는 대성산업(주)와&cr;정밀계량 계측기 제조 및 판매업의 대성계전(주)이 있고 기타 관계회사로 한국캠브리지필터(주) 등이 있습니다.&cr;&cr;(4) 임원 현황 (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 김영대 남 1942년 10월 회 장 등기임원 상근 대표이사&cr;회장 서울대 법학 학사&cr;서울대 경영학 석사&cr;현 대성산업(주) 대표이사 842,128 - 1992.03.17&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 정광우 남 1942년 10월 이 사 등기임원 비상근 기타&cr;비상무이사 서울대 법학 학사&cr;전 제일은행 부행장&cr;현 대성산업(주) 대표이사 - - 2004.06.16&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 주광일 남 1943년 08월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원장) 서울대 법학 학사, 석사, 박사&cr;전 서울고검 검사장&cr;전 국민고충처리위원회 위원장&cr;전 법무법인 나라 고문 변호사&cr;전 MD KIRK 로스쿨 교수&cr;전 한림국제대학원대 겸임교수 - - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 최용호 남 1943년 11월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원) 고려대 정치외교학 학사&cr;경북대 경제학 박사&cr;전 대구도시가스 사외이사&cr;전 LG 마이크론 사외이사&cr;전 오산에너지 고문&cr;전 대구은행 사외이사&cr;한국중소기업학회 회장 13 - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 양창삼 남 1944년 02월 이 사 등기임원 비상근 사외이사&cr;(감사위원) 서울대 정치학 학사&cr;연세대 경영학 박사&cr;전 한양대 경영학부 학장&cr;현 연변과기대 상경학부 교수&cr;현 한양대 경영학부 명예교수 - - 2010.06.29&cr;~ 현재 2019년 03월 25일 김정민 남 1968년 10월 상 무 미등기임원 상근 전략지원실&cr;상무이사 서울대 경영학 학사&cr;전 하나은행 신탁부&cr;전 미래에셋증권 전략기획 본부장 - - 2010.12.13&cr;~ 현재 - &cr; (5) 직원 현황 (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 본사 외 남 8 - 1 - 9 8.4 157,854,130 17,539,348 - 본사 외 여 1 - 1 - 2 5.3 12,846,600 6,423,300 - 합 계 9 - 2 - 11 7.8 170,700,730 15,518,248 - ※ 상기 1인당 평균 급여액은 급여 총액을 2017년 3월 말 기준 직원수로&cr; 단순 평균한 금액입니다.&cr;&cr; (6) 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (단위 : 주) 성 명 주식의&cr;종류 주식회사대성합동지주 소유주식수 및 지분율 주식수 지분율 김영대 보통주 842,128 46.81% 김인한 보통주 9,190 0.51% 김신한 보통주 8,668 0.48% 차정현 보통주 11,245 0.63% (주)대성지주 보통주 1,244 0.07% (주)에이원 보통주 3,470 0.19% 김영훈 보통주 28,590 1.59% 김정주 보통주 15,727 0.87% 김성주 보통주 5,581 0.31% 최용호 보통주 13 0.00% 정태승 보통주 1,787 0.10% 합계 보통주 927,643 51.56% 계 927,643 51.56% 주1) 2017년 05월 16일자 주식회사 대성합동지주가 보유한 자기주식 중&cr; 10,696주를 주식회사 대성합동지주 우리사주조합에 무상출연을 결정함에 따른&cr; 변동사항을 반영 &cr; (7) 주식의 소유현황&cr;① 5% 이상 주주의 주식 소유현황 (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김 영 대 842,128 46.81% - - - - - 우리사주조합 - - - &cr;② 소액주주 현황 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,494 99.56% 469,297 26.09% - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일자 기준입니다.&cr;※ 보유주식의 비율은 보통주(발행주식총수 1,799,077주) 기준이며,&cr; 최대주주 및 특수관계인, 자기주식은 제외하였습니다.&cr;&cr;4) 합병의 배경&cr;합병회사인 대성산업주식회사는 주유소 및 충전소 영업으로 구성되는 석유가스사업을 주된 사업으로 영위하고 있고, 이와 함께 기계사업, 유통사업 등을 영위하고 있으며, 피합병회사인 주식회사대성합동지주는 지주회사 역할을 하면서 일부 주유소 및 충전소 영업을 영위하고 있는바, 본 합병은 주유소 및 충전소 영업부문 등을 포함한 인적ㆍ물적 조직을 통합하여 사업을 영위하게 됨으로써, 일정 부분 사업상 시너지 효과를 거두고 영업상태의 개선을 도모하기 위함입니다. &cr;5) 법적형태&cr;- 합병 방법&cr;대성산업주식회사가 주식회사대성합동지주를 흡수합병하며, 대성산업주식회사는 존속하고, 주식회사대성합동지주는 해산합니다.&cr;&cr;- 소규모합병 또는 간이합병 여부&cr;본 합병은 상법 제527조의2와 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 간이합병과 소규모합병에 해당하지 않습니다. 【상 법】 제527조의2 (간이합병) ① 합병할 회사의 일방이 합병후 존속하는 경우에 합병으로 인하여소멸하는 회사의 총주주의 동의가 있거나 그 회사의 발행주식총수의 100분의 90 이상을 합병후 존속하는 회사가 소유하고 있는 때에는 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다.&cr;② 제1항의 경우에 합병으로 인하여 소멸하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다. 다만, 총주주의 동의가 있는 때에는 그러하지 아니하다.&cr;&cr;제527조의3(소규모합병) ① 합병후 존속하는 회사가 합병으로 인하여 발행하는 신주의 총수가 그 회사의 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 아니하는 때에는 그 존속하는 회사의 주주총회의 승인은 이를 이사회의 승인으로 갈음할 수 있다. 다만, 합병으로 인하여 소멸하는 회사의 주주에게 지급할 금액을 정한 경우에 그 금액이 존속하는 회사의 최종 대차대조표상으로 현존하는 순자산액의 100분의 5를 초과하는 때에는 그러하지 아니하다.&cr;② 제1항의 경우에 존속하는 회사의 합병계약서에는 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 기재하여야 한다.&cr;③ 제1항의 경우에 존속하는 회사는 합병계약서를 작성한 날부터 2주내에 소멸하는 회사의 상호 및 본점의 소재지, 합병을 할 날, 주주총회의 승인을 얻지 아니하고 합병을 한다는 뜻을 공고하거나 주주에게 통지하여야 한다.&cr;④ 합병후 존속하는 회사의 발행주식총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 제3항의 규정에 의한 공고 또는 통지를 한 날부터 2주내에 회사에 대하여 서면으로 제1항의 합병에 반대하는 의사를 통지한 때에는 제1항 본문의 규정에 의한 합병을 할수 없다.&cr;⑤ 제1항 본문의 경우에는 제522조의3의 규정은 이를 적용하지 아니한다. &cr;6) 합병 주요일정 구 분 대성산업 주식회사&cr;(합병회사) 주식회사 대성합동지주&cr;(피합병회사) 이사회 결의일 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 합병계약일 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2017년 5월 4일 2017년 5월 4일 주주확정기준일 2017년 5월 19일 2017년 5월 19일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2017년 5월 22일 2017년 5월 22일 종료일 2017년 5월 26일 2017년 5월 26일 주주총회 소집 통지 및 공고일 2017년 6월 15일 2017년 6월 15일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2017년 6월 15일 2017년 6월 15일 종료일 2017년 6월 29일 2017년 6월 29일 합병계약승인을 위한 주주총회일 2017년 6월 30일 2017년 6월 30일 주식매수청구권 행사 기간 시작일 2017년 7월 1일 2017년 7월 1일 종료일 2017년 7월 20일 2017년 7월 20일 구주권 제출기간 시작일 - 2017년 7월 1일 종료일 - 2017년 7월 31일 채권자 이의제출기간 시작일 2017년 7월 1일 2017년 7월 1일 종료일 2017년 7월 31일 2017년 7월 31일 합병기일 2017년 8월 1일 2017년 8월 1일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2017년 8월 2일 - 합병종료보고 공고일 2017년 8월 2일 - 합병등기일(해산등기일) 2017년 8월 2일 2017년 8월 2일 주권교부 예정일 2017년 8월 24일 - 신주상장 예정일 2017년 8월 25일 - 주1) 상기 주권교부 및 신주상장 예정일은 예상일정으로, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다. &cr; ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 7) 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대성산업(주)--------------------- 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 2017년 05월 04일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)에는 예측치를&cr; 기재하지 않았고, 외부평가를 받지 아니하여 상기 표의 실적 및 괴리율은&cr; 작성하지 않았습니다.&cr;&cr;8) 합병회계처리&cr;합병은 법률적으로 합병회사인 대성산업 주식회사가 피합병회사인 주식회사 대성합동지주를 흡수합병하는 형식이나 회계상으로는 주식회사 대성합동지주가 대성산업 주식회사를 매수하는 역합병의 방식입니다. 또한 동 합병은 동일지배하의 사업결합으로 합병기일 현재 당사가 취득 및 인수한 대성산업 주식회사의 자산 및 부채는 당사의 2017년 8월 1일 현재의 연결재무제표상 장부금액을 적용하였으며, 이전대가와 합병으로 취득한 순자산가액과의 차이는 자본잉여금에서 조정하였습니다.&cr; ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 다. 보호예수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,385,4062017년 05월 19일2021년 05월 18일4년우리사주의무예탁(한국증권금융)45,235,478보통주1,048,4502020년 07월 29일2021년 07월 28일1년우리사주의무예탁(한국증권금융)45,235,478 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음