ENGIE

Interim / Quarterly Report • Aug 12, 2021

ENGIE ALLIANCE

Groupement d'Intérêt Economique au capital de 100 000 000 € Siège social : 1 Place Samuel de Champlain – 92400 COURBEVOIE
RCS NANTERRE 440 087 161

RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL

PERIODE DU 1er JANVIER 2021 AU 30 JUIN 2021

$\mathcal{C}$

Rapport semestriel de l'Administrateur-Gérant

Période du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

ENGIE ALLIANCE

Groupement d'Intérêt Economique au capital de 100.000.000 euros 1 Place Samuel de Champlain – 92400 COURBEVOIE
1 Place Samuel de Champlain – 92400 COURBEVOIE

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE 2021

1er janvier 2021 - 30 juin 2021

INTRODUCTION

ENGIE Alliance est un Groupement d'Intérêt Economique dont le capital est détenu au 30 juin 2021 par ENGIE SA, ENGIE Finance SA et Electrabel SA.

ENGIE Alliance (ci-après le « Groupement ») est l'un des véhicules de financement et de garantie à long terme du groupe ENGIE, notamment sur les marchés obligataires. Il a vocation à financer ou refinancer le développement des différentes branches d'activité d'ENGIE SA ou d'en garantir le financement.

PRINCIPAUX EVENEMENTS $\mathbf{1}$

1.1 Activité au premier semestre 2021

ENGIE Alliance n'a réalisé aucune émission obligataire, ni octroyé aucune garantie au cours du premier semestre de l'exercice 2021.

Au cours du 1^er semestre 2021, ENGIE Alliance a souscrit de nouveaux contrats de capitalisation pour un montant de 25 M€ ; le 1^er contrat de 20 M€ a été souscrit auprès de GENERALI Luxembourg le 21 mai 2021 et le second contrat de 5 M€ a été souscrit auprès de CNP le 30 juin 2021. Ces contrats ont été financés par la trésorerie disponible d'ENGIE Alliance.

Le 28 juin 2021, l'emprunt de 14,5 millions d'euros contracté auprès d'ENGIE Finance est arrivé à échéance.

1.2 Gestion des risques

Au premier semestre 2021, aucune nouvelle opération de couverture de taux n'a été mise en place.

$2₁$ ETATS FINANCIERS RESUMES

2.1 Comptes sociaux

Les comptes au 30 juin 2021 font apparaître un résultat déficitaire de (24 165) K€.

Le résultat d'exploitation s'établit à (213) K€ et résulte notamment des dotations aux amortissements et aux frais administratifs.

Le résultat financier affiche une charge nette de (23 952) K€ qui s'explique essentiellement par une charge d'intérêts sur emprunts obligataires pour (28 626) K€, des produits nets d'intérêts sur swaps de taux pour 2 803 K€ et des produits d'intérêts sur prêt à ENGIE SA pour 2 009 K€

Le total de bilan au 30 juin 2021 s'élève à 1 077 088 K€.

2.2 Contrat de financement et Emprunts

Au 30 juin 2021, les contrats de financement restant en cours et portant intérêts sont les suivants :

Emploi	Catégorie de contrat	Nominal (en $\epsilon$ )	Echéance
ENGIE SA	Prêt	850 000 000	24/06/2023

Les emprunts en cours au 30 juin 2021 sont les suivants :

Ressources	Catégorie de contrat	Nominal (en $\epsilon$ )	Echéance
Obligataire 5,75%	Emprunt	1 000 000 000	24/06/2023

L'emprunt auprès d'ENGIE Finance de 14,5 M€ est arrivé à échéance le 28 juin 2021.

2.3 Garanties

Néant.

3. PERSPECTIVES

Il n'est pas prévu qu'ENGIE Alliance émette de nouveau prêt, ni octroie de nouvelle garantie, au cours du second semestre 2021.

Le GIE ENGIE Alliance envisage de souscrire un nouvel emprunt auprès d'ENGIE Finance afin de refinancer les emprunts antérieurs arrivés à échéance respectivement en 2020 et 2021 et financer de nouveaux contrats de capitalisation.

Le GIE ENGIE Alliance prévoit de souscrire de nouveaux contrats de capitalisation.

4. PRINCIPAUX RISQUES ET INCERTITUDES

Les risques auxquels ENGIE Alliance est encore exposé sont de deux natures :

• . risque sur l'évolution des taux
• · risque crédit

L'emprunt obligataire de 1 MM€ émis par le Groupement est variabilisé en partie (100 M€). L'emprunt obligataire est donc partiellement exposé à l'évolution du taux Euribor 3 mois. Le swap variabilisant une partie de l'emprunt obligataire a été contractualisé sans collatéral pour couvrir le risque crédit sur la contrepartie (ING Belgium NV / SA). En fonction de l'évolution du mark-to-market de ce swap, il peut dès lors générer un risque crédit sur cette contrepartie.

ENGIE Alliance a accordé en 2018 un prêt de 850 M€ à ENGIE SA dont l'échéance de remboursement est le 24 juin 2023. Ce prêt a été financé par la trésorerie disponible d'ENGIE Alliance. Le risque crédit est mesuré par la notation « BBB+ » confirmée par S&P le 7 juin 2021. Le taux du prêt étant variable,
les revenus générés sont exposés à son évolution.

Aucun autre risque et/ou incertitude n'a été identifié pour le second semestre 2021.

Le 13 juillet 2021 L'Administrateur Gérant, ENGIE Finance SA
Représenté par Sergio VAL

Rapport des Commissaires aux comptes

Période du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

DELOITTE & ASSOCIES

6, place de la Pyramide 92908 Paris-la-Défense Cedex

Commissaire aux comptes Membre de la compagnie régionale de Versailles et du Centre

ERNST & YOUNG et Autres

1/2, place des Saisons 92400 Courbevoie - Paris-La Défense 1

Commissaire aux comptes Membre de la compagnie régionale de Versailles et du Centre

ENGIE ALLIANCE

Groupement d'Intérêt Economique

1, place Samuel de Champlain 92400 COURBEVOIE

Rapport des Commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle

Période du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021

Aux membres du Groupement,

En notre qualité de Commissaires aux comptes et dans le cadre de la publication du rapport financier semestriel établi par référence à la loi du 11 janvier 2008 du Grand-Duché du Luxembourg relative à l'obligation de transparence concernant l'information sur les émetteurs dont les valeurs mobilières sont admises à la négociation sur un marché règlementé, nous avons procédé à votre demande à :

• l'examen limité des comptes semestriels du Groupement ENGIE ALLIANCE, relatifs à la période du 1^er janvier au 30 juin 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• · la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'examen limité des comptes semestriels. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre de nos travaux.

Les comptes semestriels ont été établis sous la responsabilité de l'Administrateur-Gérant du Groupement ENGIE ALLIANCE le 19 juillet 2021. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

Conclusion sur les comptes

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle tenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause, au regard des règles et principes comptables français, la régularité

2 | ENGIE Alliance | Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle Période du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021

et la sincérité des comptes semestriels et l'image fidèle qu'ils donnent du résultat des opérations du semestre ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de ce semestre.

Vérification spécifique

Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels sur lesquels a porté notre examen limité.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels.

Paris-La Défense, le 27 juillet 2021

Les Commissaires aux comptes

ERNST & YOUNG et Autres

Deloitte & Associés

MADAR

Stéphane PEDRON

Nadia LAADOULI

3 | ENGIE Alliance | Rapport des commissaires aux comptes sur l'information financière semestrielle Période du 1er janvier 2021 au 30 juin 2021

Comptes semestriels

Période du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

Comptes semestriels au 30/06/2021

Bilan actif

Rubriques	Montant Brut	Amortissements	30/06/2021	31/12/2020
Capital souscrit non appelé
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Avances, acomptes sur immo. incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques, matériel, outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS FINANCIERES Participations par mise en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières	195 000 000 850 077 681		195 000 000 850 077 681	170 000 000 850 088 778
ACTIF IMMOBILISE	1045077681		1 045 077 681	1020088778
STOCKS ET EN-COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CREANCES Créances clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé DIVERS Valeurs mobilières de placement (dont actions propres :) Disponibilités COMPTES DE REGULARISATION Charges constatées d'avance	31 198 207		31 198 207	74 766 363
ACTIF CIRCULANT	31 198 207		31 198 207	74 766 363
Frais d'émission d'emprunt à étaler Primes de remboursement des obligations Fcarts de conversion actif	264 193 548 312		264 193 548 312	375 692 685 580
TOTAL GENERAL	1077088392		1077088392	1095916413

Comptes semestriels au 30/06/2021

Bilan passif

Rubriques	30/06/2021	31/12/2020
Capital social ou individuel (dont versé : 100 000 000) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation dont écart d'équivalence : Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (dont rés. Prov. fluctuation cours) Autres réserves (dont achat œuvres originales artistes) Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées	100 000 000 (24165027)	100 000 000 (48915822)
CAPITAUX PROPRES	75 834 973	51 084 178
Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques Provisions pour charges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers (dont empr. Participatifs) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	1 001 102 700	1 030 089 000 14 582 682
DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales	150 719	160 552
DETTES DIVERSES Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Instruments de trésorerie, appels de marge Autres dettes
COMPTES DE REGULARISATION Produits constatés d'avance
DETTES	1 001 253 419	1 044 832 235
Ecarts de conversion passif
TOTAL GENERAL	1077088392	1 095 916 413

Résultat de l'exercice en centimes

-24 165 026,76

1 077 088 392,29

Comptes semestriels au 30/06/2021

Compte de résultat (en liste)

Rubriques	France	Exportation	30/06/2021	30/06/2020
Ventes de marchandises
Production vendue de biens
Production vendue de services
CHIFFRES D'AFFAIRES NETS
Production stockée
Production immobilisée Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges
Autres produits
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane)
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)			101 748	96 221
Autres achats et charges externes Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
DOTA TIONS D'EXPLOITA TION
Sur immobilisations : dotations aux amortissements			111 499	112 115
Sur immobilisations: dotations aux provisions
Sur actif circulant: dotations aux provisions
Pour risques et charges : dotations aux provisions
Autres charges
		CHARGES D'EXPLOITATION	213 247	208 336
		RESULTAT D'EXPLOITATION	(213 247)	(208 336)
OPERATIONS EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
PRODUITS FINANCIERS
Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé			2 008 597	2 019 694
Autres intérêts et produits assimilés			2 802 990	2 724 006
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
		PRODUITS FINANCIERS	4 811 587	4 743 701
Dotations financières aux amortissements et provisions			137 268	138 026
Intérêts et charges assimilées			28 626 099	28 688 581
Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
		CHARGES FINANCIERES	28 763 367	28 826 607
		RESULTAT FINANCIER	(23951780)	(24082906)
	RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS		(24165027)	(24 291 242)

Comptes semestriels au 30/06/2021

Compte de résultat (suite)

Rubriques	30/06/2021	30/06/2020
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
CHARGES EXCEPTIONNELLES
RESULTAT EXCEPTIONNEL
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
Impôts sur les bénéfices
TOTAL DES PRODUITS	4811587	4743701
TOTAL DES CHARGES	28 976 614	29 034 943
BENEFICE OU PERTE	(24165027)	(24 291 242)

Comptes semestriels au 30/06/2021

ANNEXE AUX COMPTES SOCIAUX

Comptes semestriels au 30/06/2021

Ayant émis un emprunt obligataire admis aux négociations sur un marché réglementé du Luxembourg et choisi le Grand Duché du Luxembourg comme Etat membre d'origine, le GIE ENGIE Alliance publie, en application de la loi du 11 janvier 2008 relative aux obligations de transparence sur les émetteurs de valeurs mobilières, un rapport financier semestriel qui comprend des comptes sociaux condensés établis au 30 juin 2021 conformément aux dispositions du Plan Comptable Général.

Le bilan au 30 juin 2021, dont le total est de 1 077 088 392 €, et le compte de résultat présenté sous forme de liste, dont le total des charges est de 28 976 614 €, dégagent une perte de 24 165 027€.

Les notes (ou les tableaux) ci-après font partie intégrante des comptes semestriels, qui recouvrent la période du 1^er janvier au 30 juin 2021.

Au 30 juin 2021, le GIE ENGIE Alliance se compose de trois membres dont la répartition, du capital, est la suivante :

ENGIE SA: 64% ENGIE Finance: 24% Electrabel: 12%

Le GIE ENGIE Alliance est consolidé par intégration globale dans les comptes consolidés d'ENGIE SA. Dans le reste du document, le « groupe » fait référence à ENGIE SA et les entités incluses dans le périmètre de consolidation.

FAITS MAROUANTS

Au cours du 1^er semestre 2021, ENGIE Alliance a augmenté son encours de 25 M€ sur ses contrats de capitalisation. Le 1^er contrat de 20 M€ a été souscrit auprès de GENERALI Luxembourg, le second contrat de 5 M€ a été souscrit auprès de CNP. Ces contrats ont été financés par la trésorerie disponible d'ENGIE Alliance.

Le 28 juin 2021, l'emprunt de 14.5 millions d'euros contracté auprès d'ENGIE Finance est arrivé à échéance.

Comptes semestriels au 30/06/2021

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes semestriels au 30 juin 2021 sont établis en euros dans le respect des conventions générales prescrites par le Plan Comptable Général (PCG), issu du règlement ANC n°2014-03 mis à jour de l'ensemble des règlements l'ayant modifié par la suite, et des méthodes d'évaluation décrites ci-après.

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Autres titres immobilisés

Il s'agit de titres de placement à long terme que ENGIE Alliance souhaite conserver durablement : contrat de capitalisation.

A la clôture des comptes au 30 juin 2021, la différence entre la valeur liquidative des unités de comptes et l'évaluation inscrite au bilan des contrats de capitalisation engendre une plus-value latente de 3 M€.

Prêts et autres immobilisations financières

Figure dans ce compte le prêt accordé à ENGIE SA. Les prêts sont comptabilisés à leur valeur nominale. Une dépréciation est enregistrée lorsque leur valeur recouvrable devient inférieure à leur valeur comptable.

AUTRES CRÉANCES

Les créances regroupent principalement les comptes-courants des sociétés du groupe. Les créances qui présentent un risque de non-recouvrement font l'objet de provision pour dépréciation.

DETTES FINANCIERES

Primes de remboursement des emprunts obligataires et frais d'émission

Conformément à la méthode préférentielle recommandée par l'Autorité des Normes Comptables, les frais d'émission des emprunts sont étalés linéairement sur la durée de vie des contrats concernés. Ces frais d'émission comprennent principalement les frais de publicité (pour les emprunts nécessitant un appel public à l'épargne) et les commissions dues aux intermédiaires financiers.

Les emprunts obligataires dont le remboursement est assorti de primes sont comptabilisés au passif du bilan pour leur valeur totale, primes de remboursement incluses. En contrepartie, ces dernières sont inscrites à l'actif en « comptes de régularisation » et sont amorties sur la durée de l'emprunt au prorata des intérêts courus.

La dotation aux amortissements sur frais d'émission d'emprunts de l'exercice est comptabilisée en résultat d'exploitation.

Comptes semestriels au 30/06/2021

La dotation aux amortissements sur primes de remboursement des obligations de l'exercice est comptabilisée en résultat financier.

L'emprunt obligataire de 1 milliard d'euros émis par le Groupement est variabilisé en partie (100 millions d'euros). Il est inscrit au passif et a été émis le 24/06/2003, à taux fixe 5,75%, l'échéance est au 24/06/2023.

L'émission a été réalisée avec une prime d'émission de 5 540 000 euros et des frais d'émission de 4 500 000 euros inscrits à l'actif du bilan.

INSTRUMENTS FINANCIERS

Les instruments financiers utilisés par ENGIE Alliance pour couvrir son risque de taux sont présentés dans la rubrique Engagements hors-bilan.

Les swaps de taux contractés permettent de recevoir un flux d'intérêts à taux fixe (5,05%) et de verser un flux d'intérêts à taux révisable (Euribor 3 mois) sur un nominal de 100 millions d'euros. Ces instruments permettent donc de couvrir une partie de l'obligation de 1 milliard d'euros émise à taux fixe (couverture de juste valeur au sens IFRS). Cette stratégie visait à réduire le coût de la dette en bénéficiant d'une éventuelle baisse des taux d'intérêt.

La contrepartie pour ces deux swaps d'un nominal de 50 millions d'euros chacun est ING BELGIUM NVSA, ils ont été contractés sur un marché de gré à gré, sans collatéral pour couvrir le risque de crédit.

Ces instruments financiers sont valorisés à leur juste valeur sur la base des données de marché observées sur les marchés organisés en date de clôture. La source des données de marché est Datascope (Reuters). Le modèle utilisé pour la valorisation est un modèle d'actualisation des flux contractuels qui a été validé par les auditeurs du groupe.

Les gains et pertes concernant les contrats qualifiés d'instruments de couverture sont constatés au compte de résultat de façon symétrique à la reconnaissance en compte de résultat des transactions couvertes.

IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES

Le GIE ENGIE Alliance n'est pas soumis à l'impôt sur les sociétés.

Son régime fiscal est comparable à celui des sociétés de personnes relevant de l'impôt sur le revenu, à savoir que ses bénéfices, s'il y a lieu, sont imposés au nom de ses membres, chacun pour sa quote-part, déterminée selon les règles qui régissent les opérations qu'ils réalisent. En cas de résultats déficitaires, chaque associé peut imputer sur son bénéfice propre la quote-part du déficit correspondant à ses droits dans le GIE.

Comptes semestriels au 30/06/2021

IMMOBILISATIONS

Rubriques	Début d'exercice Réévaluation	Acquisit., apports
FRAIS D'ETABLISSEMENT, DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT AUTRES POSTES D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions installations générales, agencements, aménagements Installations techniques, matériel et outillage industriels Installations générales, agencements, aménagements Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Participations évaluées par mise en équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières	170 000 000 850 088 778	25 000 000 77 681
IMMOBILISATIONS FINANCIERES	1 020 088 778	25 077 681
TOTAL GENERAL	1 020 088 778	25 077 681

Rubriques	Virement	Cession	Fin d'exercice	Valeur d'origine
FRAIS ETABLIST, RECHERCHE, DEVELOPPEMENT AUTRES POSTES IMMOB. INCORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions, installations générales, agencements Installations techn., matériel et outillages industriels Installations générales, agencements divers Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Participations évaluées par mise équivalence Autres participations Autres titres immobilisés Prêts et autres immobilisations financières		88 778	195 000 000 850 077 681
IMMOBILISATIONS FINANCIERES		88 778	1045077681
TOTAL GENERAL		88778	1 045 077 681

Comptes semestriels au 30/06/2021

AMORTISSEMENTS

Rubriques	Début d'exercice	Dotations	Reprises	fin d'exercice
FRAIS ETABLIST, RECHERCHE, DEVELOPMT AUTRES IMMO. INCORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions inst. générales, agencements Installations techniques, matériel et outillage Installations générales, agencements Matériel de transport Matériel de bureau, informatique, mobilier Emballages récupérables, divers
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TOTAL GENERAL

Ventilation des dotations	Linéaires	Dégressifs		Exceptionnels otations dérogleprises dérogat
FRAIS ETABL., RECHERCHE AUT. IMMO. INCORPORELLES Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui Constructions et installations Install. techniques, outillage Install. générales, agencements Matériel de transport Matériel bureau et informatique Emballages récupérables
IMMO. CORPORELLES TOTAL GENERAL

Charges réparties sur plusieurs exercices	Début d'exercice Augmentations	Dotations	Fin d'exercice
Charges à répartir sur plusieurs exercices	375 692	111 499	264 193
Primes de remboursement des obligations	685 580	137 268	548 312

Comptes semestriels au 30/06/2021

CREANCES ET DETTES

ETAT DES CREANCES	Montant brut	1 an au plus	plus d'un an
Créances rattachées à des participations		77 681	850 000 000
Prêts	850 077 681
Autres immobilisations financières
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Créance représentative de titres prêtés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité Sociale et autres organismes sociaux
Etat, autres collectivités : impôt sur les bénéfices
Etat, autres collectivités : taxe sur la valeur ajoutée
Etat, autres collectivités : autres impôts, taxes, versements assimilés
Etat, autres collectivités : créances diverses
Groupe et associés	31 089 512	31 089 512
Débiteurs divers	108 694	108 694
Charges constatées d'avance
TOTAL GENERAL	881 275 887	31 275 887	850 000 000
Montant des prêts accordés en cours d'exercice
Montant des remboursements obtenus en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés

ETAT DES DETTES	Montant brut	1 an au plus	plus d'1 an, -5 ans	plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes à 1 an maximum à l'origine Emprunts et dettes à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés	1 001 102 700 150 719	1 102 700 150 719	1 000 000 000
Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Etat : impôt sur les bénéfices Etat : taxe sur la valeur ajoutée Etat: obligations cautionnées Etat : autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés Autres dettes Dettes représentatives de titres empruntés Produits constatés d'avance
TOTAL GENERAL	1 001 253 419	1 253 419	1 000 000 000
Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts, dettes contractés auprès d'associés	14 500 000

Comptes semestriels au 30/06/2021

HORS BILAN AU 30 JUIN 2021

ENGAGEMENTS RÉCIPROQUES	NOMINAL	PRIMES PAYEES / RECUES	VALEUR DE MARCHE	VARIATION DE VALEUR
Swaps de taux - couverture des émissions des emprunts obligataires à taux fixe	100 000 000 EUR		11 247 458 EUR	-5 495 721 EUR
ENGAGEMENTS RECUS
Garantie reçue d'ENGIE Finance sur l'encours d'emprunt obligataire émis par le GIE ENGIE Alliance pour le bénéfice d'ENGIE Finance	1 001 102 700 EUR
ENGAGEMENTS DONNES
Néant

Attestation

Période du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

ENGIE ALLIANCE

Groupement d'Intérêt Economique au capital de 100.000.000 euros 1 Place Samuel de Champlain - 92400 COURBEVOIE SIREN 440 087 161 RCS NANTERRE

Attestation du rapport financier semestriel

Période du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

Je soussigné Sergio VAL, en ma qualité de représentant de l'Administrateur-Gérant ENGIE Finance, confirme en toute bonne foi les informations qui vous sont fournies.

• Les états financiers pour le semestre écoulé ont été établis de manière régulière et sincère, et donnent $\bullet$ une image fidèle de la situation financière et du résultat du GIE ENGIE Alliance conformément aux règles et principes comptables applicables.
• Le rapport semestriel de l'Administrateur-Gérant présente un tableau fidèle des évènements importants ò intervenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes pour les six mois restant à/courir de l'exercice.

Courbevoie, le 30 juillet 2021

L'Administrateur Gérant, ENGIE Finance Représenté par Sergio VAL