Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 ㈜온코퀘스트파마슈티컬 191311-0002354 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 29기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 05월 17일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 |
| 대 표 이 사 : | 이창현 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21 |
| (전 화) 02) 6925-2168 | |
| (홈페이지 ) http://www.oqp.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김송철 |
| (전 화) 02) 6925-2168 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 21051715420_대표이사등확인서_onco_1.jpg 21051715420_대표이사등확인서_onco_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 두올물산㈜1995.02.03충청남도 아산시 영인면 윤보선로 230자동차 카페트제조14,262지분의 100% 보유주요종속회사OncoQuest Pharma USA, Inc.2020.12.091013 Centre Road, Suite 403-B, in the City of Wilmington, County of Wilmington, Delaware, 19805 USA바이오 신약사업421지분의 100% 보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 1. 지배회사의 개요
&cr 1) 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 이라고 표기합니다.&cr또한 영문으로는 OncoQuest Pharmaceuticals Inc. 라고 표기합니다.&cr&cr 2) 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 1993년 8월에 설립되었으며, 2005년 10월에 코스닥증권시장에 주권이 상장되어 주권이 한국증권거래소에서 거래되고 있습니다.&cr&cr 3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr 주 소 : 경상남도 밀양시 산내면 산내로 670-21&cr전화번호 : 02)6925-2168 &cr 홈페이지 : http://www. oqp .co.kr &cr&cr 4) 중소기업 해당여부 &cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 5) 주요사업의 내용 &cr 당사는 자동차용 내장 카페트 사업 을 주사업으로 영위하고 있으며, 2020년 04월 20일 &cr캐나다 소재의 OncoQuest Inc.가 보유한 난소암, 췌장암, 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 관련 연구자산, 지적재산권, FDA 임상 Sponsorship 자격, 특허권 등의 무형자산 일체를 양수하는 계약을 체결하여 향후 사업영역(바이오 · 신약사업)을 확대할 계획 입니다.&cr&cr 6) 계열회사에 관한 사항 &cr - 계열회사의 총수 : 2 개 &cr - 주요 계열회사의 명칭 : 두올물산㈜, OncoQuest Pharma USA, Inc.&cr - 상장 여부 : 비상장&cr
7) 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2020.04.23 | 2019년 경영실적 | BB0 | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | 경영진단 |
| 2019.04.09 | 2018년 경영실적 | BB+ | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2018.04.13 | 2017년 경영실적 | BB+ | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2017.04.26 | 2016년 경영실적 | BB+ | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2016.04.06 | 2015년 경영실적 | BB+ | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2015.04.24 | 2014년 경영실적 | BB0 | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2014.04.04 | 2013년 경영실적 | BB- | 이크레더블&cr(AAA ～ D ) |
주) 당사는 현대자동차 1차 협력업체로서 매년 기업진단평가를 받고 있습니다.&cr
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2005.10.27--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 피지배회사의 개요 &cr 2-1. 두올물산 주식회사&cr
(1) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 이 회사는 “두올물산 주식회사”라 한다. &cr&cr (2) 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 1995년 2월에 설립되었습니다.&cr&cr (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 445, 4층 (삼성동 본솔빌딩)&cr &cr (4) 중소기업 해당여부&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr (5) 주요사업의 내용 &cr 당사는 자동차용 카페트 사업을 주사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr (6) 계열회사에 관한 사항 &cr 해당사항 없음&cr &cr (7) 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2021.05.11 | 2020년 경영실적 | B+ | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | 경영진단 |
| 2019.05.16 | 2018년 경영실적 | BB- | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2018.04.17 | 2017년 경영실적 | BB- | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2017.04.25 | 2016년 경영실적 | BB- | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2016.04.08 | 2015년 경영실적 | B0 | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) | |
| 2015.04.17 | 2014년 경영실적 | B0 | NICE평가정보&cr(AAA ～ D ) |
&cr 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 비상장 | - | - | - |
&cr
2-2. OncoQuest Pharma USA, Inc. &cr &cr (1) 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 이 회사는 "OncoQuest Pharma USA, Inc."라 한다.&cr&cr (2) 설립일자 및 존속기간&cr 2020년 12월 에 설립되었습니다. &cr &cr (3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 주 소 : 1013 Centre Road, Suite 403-B, in the City of Wilmington, County of Wilmington, Delaware, 19805 USA&cr&cr (4) 중소기업 해당여부&cr 해 당없음&cr &cr (5) 주요사업의 내용&cr 바이오 신약사업 및 그와 관련된 자산 관리사업을 영위하고 있습니다. 바이오 관련 사업을 주 실행하는 법인으로써, 현재 진행중인 임상 파이프라인 관리 업무 를 수행하고 있습니다.&cr &cr (6) 계열회사에 관한 사항&cr 해당사항 없음&cr&cr (7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
| 비상장 | - | - | - |
&cr
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 1993년 08월 | 두올산업 주식회사 설립 |
| 2016년 03월 | 대표이사 박재진 취임 (단독대표이사) |
| 2018년 10월 | 최대주주 변경 ((주)IHC 외 2인→위드윈투자조합38호) |
| 2018년 10월 | 대표이사 변태웅 취임(박재진, 변태웅 각자 대표이사) |
| 2019년 03월 | 대표이사 이창현 취임 |
| 2020년 04월 | OncoQuest Inc. 와 무형자산 양수도계약 체결 |
| 2020년 05월 | ㈜온코퀘스트파마슈티컬 상 호 변경 및 신규이사 선임 |
(2) 경영진의 중요한 변동
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2016년 03월 | 박재진 대표이사 취임 |
| 2018년 10월 | - 변태웅 대표이사가 취임하여 박재진, 변태웅 각자 대표이사 체재&cr- 성룡 사내이사, 문창기 사외이사, 김재우 사외이사 신규선임 |
| 2019년 03월 | - 임시 주주총회에서 이창현 사내이사, 우종석 사외이사 선임&cr- 성룡, 박재진 각자대표이사에서 이창현 대표이사로 변경&cr- 정기주주총회에서 신재호 사내이사, 유철근 사외이사 선임 |
| 2019년 08월 | - 임시주주총회에서 사내이사 우종석, 사외이사 김봉겸, 사외이사 한재룡 선임 |
| 2019년 12월 | - 사외이사 김봉겸 중도 퇴임 |
| 2020년 1월 | - 사외이사 한재룡, 사내이사 성룡 중도 퇴임 |
| 2020년 05월 | - 사외이사 문창기, 사내이사 신재호 중도 퇴임 &cr - 임시주주총회에서 사내이사 이창현, Ragupathy Madiyalakan(마디 R. 마디얄라칸), John Mark Lievonen(J. 마크 리보넌 ), 정성진, 임정은 선임 &cr - 임시주주총회에서 사외이사 Jonathan Samuel Berek(조나단 S. 베릭), Michael Anthony Hollingsworth(마이클 A. 홀링스워스), 고광철 선임 |
| 2020년 8월 | - 사내이사 우종석 중도 퇴임 |
| 2021년 1월 | - 임시주주총회에서 사내이사 김송철 선임 |
&cr (3) 최대주주의 변동&cr 본 보 고서의 제출일 기준, 2018년 10월 17일 납입 제3자배정 유상증자로 인하여 최대주주가 주식회사IHC외 2인에서 위드윈투자조합38호로 변경&cr&cr (4) 상호의 변경&cr - 변 경 전 : 두올산업 주식회사&cr - 변경 후: 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬&cr
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
(1) 증자(감자)현황
2021.03.31(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.02.03신주인수권행사보통주419,1115001,1932015.02.24유상증자(일반공모)보통주419,1115001,1932015.03.24신주인수권행사보통주167,6445001,1932015.03.30신주인수권행사보통주209,5555001,1932015.04.01신주인수권행사보통주1,508,8015001,1932015.04.20신주인수권행사보통주209,5555001,1932018.05.23전환권행사보통주140,0005002,0002018.09.17전환권행사보통주857,5005002,0002018.10.17유상증자(제3자배정)보통주5,494,5055001,8202018.10.30전환권행사보통주1,502,5005002,0002018.11.27유상증자(제3자배정)보통주245,7005004,0702019.11.11전환권행사보통주2,293,5772008722019.11.20유상증자(제3자배정)보통주868,0542001,1522020.01.07전환권행사보통주2,296,2102008712020.02.14전환권행사보통주6,888,6332008712020.02.26전환권행사보통주5,740,5282008712020.03.10전환권행사보통주2,296,2112008712020.04.08전환권행사보통주2,108,4332008302020.10.26전환권행사보통주3,444,304200830
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
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| 소액공모 |
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◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021.03.31(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
기명식 이권부 사모 전환사채제6회2019.04.082022.04.083,500기명식 보통주식2020.04.08~2022.03.081008301,7502,108,433-기명식 이권부 사모 전환사채제9회2020.02.212023.02.2130,000기명식 보통주식2021.02.21~2023.01.211001,96130,00015,298,317-기명식 이권부 사모 전환사채제10회2020.03.062050.03.1448,012기명식 보통주식2021.03.06~2050.02.061002,11948,01222,657,857-기명식 이권부 사모 전환사채제12회2020.04.202050.04.2076,063기명식 보통주식2021.04.20~2050.03.201004,30976,06317,652,007-기명식 이권부 사모 전환사채제13회2020.04.202050.04.2027,382기명식 보통주식2021.04.20~2050.03.201004,30927,3826,354,722-기명식 이권부 사모 전환사채제8회2020.04.232023.04.2320,000기명식 보통주식2021.04.23~2023.03.231001,36720,00014,630,577-204,957---203,20778,701,913-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-1,000,000,000-1,000,000,000-78,724,637-78,724,637---------------------78,724,637-78,724,637-----78,724,637-78,724,637-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2021.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주78,724,637----------------------------보통주78,724,637----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr(1) 배당에 관한 사항
제 41조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부의 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제 42조 (분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월ㆍ6월ㆍ9월의 말일(이하 “분기 배당기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기 배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기 배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본 전입,
⑤ 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑥ 제9조의2의 무의결권 배당우선 전환주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr&cr(2) 배당 정책&cr당사는 제품 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 당사는 잉여현금흐름이 발생할 시 배당 재원으로 활용할 예정입니다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
200 200 20016,858-178,939-6,04717,189-179,116-6,767214-2,446-114-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
해당사항 없음.&cr
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
정관 변경 이력
2016년 03월 24일제23기 정기주주총회-공고방법 변경- 업무 효율화2018년 10월 31일임시주주총회-사업목적 추가- 목적사업 추가2019년 03월 05일임시주주총회-사업목적 추가&cr-일부조항개정- 목적사업추가2019년 03월 28일제26기 정기주주총회-공고방법등변경- 업무 효율화2019년 08월 23일임시주주총회-사업목적추가&cr-일부조항개정- 목적사업추가2020년 02월 14일임시주주총회-목적사업변경삭제&cr-일부조항개졍-2020년 03월 27일제27기 정기주주총회-사업목적 추가- 목적사업 추가2020년 05월 22일임시주주총회-상호변경&cr-일부조항변경-2021년 04월 14일제28기 정기주주총회-일부조항개정- 상법변경등에 따른변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 자동차 내장 CARPET 사업
(1) 업계의 현황
1) 산업의 특성&cr자동차부품산업은 품질, 기술 등의 이유로 완성차 산업과 밀접하게 관련되어 있어 자동차 산업의 특징을 그대로 반영합니다. 자동차산업은 광범위한 산업 기반을 전 제로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 큰 편입니다. 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만 여개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 고용창출과 대한민국 경제에 이바 지 하고 있습니다. &cr
2) 산업의 성장성&cr자동차산업은 핵심인 자동차 제조 부문 외에도 생산, 판매, 정비 등에 있어서 철 강, 전기전자, 고무, 화학, 금융 등의 많은 산업과 연관되어 있는 국가의 기간산업 입니다.
최근 미국, EU 등 세계 주요 국가들은 배기가스 규제 등 환경규제를 급격히 강화 하고 있으며, 향후에는 세계적으로 강화되는 배출가스 및 연비 규제에 대한 대응 기술이 21세기 자동차업체의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것으로 예상되 어 친환경, 지능형 자동차의 비중이 커지면서, 하이브리드 차에 이어 전기차도 점 차 시장이 확대되고 있기 때문에 배터리나 모터 같은 친환경차 관련 부품의 수요 가 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.
3) 경기변동의 특성&cr자동차는 대표적인 내구재 상품으로 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 경 기 침체기에는 자동차의 수요가 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 보 이고 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연 간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다. &cr &cr 4) 경쟁요소&cr자동차산업은 개발과 생산에 막대한 시설투자와 개발비가 소요되어 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과(규모의 경제 효과)가 크기 때문에 신 규업체의 진입장벽이 높은 산업입니다. 일정규모의 양산설비를 구축하는데 막대 한 비용이 투입 되어야하며 진입결정 이후 제품출시까지 최소한 4~5년이 소요되 기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 진입에 성공할 가능성이 매우 낮 다고 볼 수 있습니다. 자동차부품산업 또한 기술과 품질이 중요시되고, 완성차 업체의 주문에 의해 생산 및 판매가 독점적으로 이루어지기 때문에 규모의 경제 효과가 그대로 나타납니다.
&cr 5) 국내외 시장여건&cr2021년 세계 자동차 시장은 코로나19 백신 보급 속 소비심리 정상화와 전년도 부 진의 기저효과로 회복세를 보일 것이라는 낙관적인 전망과 함께, 한편으로는 백 신 효과에 대한 우려감 및 대규모 글로벌 경제위기가 발생할 수 있다는 부정적 전망도 공존하고 있습니다. 국내 자동차시장은 각종 규제 강화에 따른 기업들의 투자여력 위축, 가계부채 증가와 자동차 내수활성화 정책 축소 등으로 인한 소비 심리 저하로 수요 회복 지연 및 저성장 기조가 지속 되고 있습니다. &cr &cr (2) 회사의 현황&cr 1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
당사는 1993년 8월 설립이래 자동차 내장 CARPET 및 소재만을 개발, 생산하고 있는 전문기업으로 국내 자동차 부품산업의 기술개발과 품질향상, 원가절감, 선진자동차 부품 및 소재의 수입대체와 수출증대 등 국가 기간산업의 발전을 위해 노력하고 있습니다.&cr당사는 자동차 부품의 품질수준 향상과 원가절감, 환경규제 강화의 시장변화에 대응하기 위해 신공법, 신소재개발을 통해 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사의 사업부문은 자동차 내장 CARPET이며 한국표준산업분류에 의하여 자동차 및트레일러 제조업(D30399)으로 구분됩니다.
&cr 2) 시장점유율
당사는 자동차 내장 CARPET를 생산하는 전문 자동차 부품업체로서 내수 및 수출용 국내 생산 완성차 제조업체에 납품하고 있으며, 국내 3대 제조사 중 하나로 입지를 구축하고 있습니다.
3) 시장의 특성
2003년 이후 자동차 부품의 모듈화, 시스템화 추세로 완성차업체에 대비한 부품업체들의 역할이 상대적으로 증대되고 있고, 이에 부품업체들의 지속적인 구조조정으로 대형화, 전문화, 글로벌화가 진행되고 있는 추세입니다. 따라서 향후 자동차부품업체들은 품질수준 향상과 원가절감 등을 통한 가격경쟁력 확보로 국내외에서 독자적 경쟁력확보가 절실히 요구되고 있는 상황입니다. 당사는 경쟁입찰방식으로 진행되는 수주경쟁에서 품질과 가격경쟁력 확보를 위해 신차개발 계획에서부터 기술제안 등 경쟁우위를 위해 적극 참여하고 있습니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr 당사는 설립이래 자동차 내장 CARPET만을 생산해온 자동차 내장 CARPET 분야의선두기업으로서 향후 품질향상 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보, 신소재개발등을 통해 해외 완성차 업체와의 협력관계 추진 등 국내외 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.
5) 조직도
&cr[두올산업]&cr
oqp 조직도.jpg (주)온코퀘스트파마슈티컬
&cr [두올물산]&cr
물산 조직도.jpg 두올물산(주)
6) 주요 제품 및 원재료 등&cr (가) 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차 내장&crCARPET | 제품 | 자동차 차체와 결합되는 바닥재 | 5,911 | 38,463 | 39,862 |
| 상품 | 4,338 | 21,130 | 17,537 | ||
| 기타 | 46 | 1,812 | 5,601 | ||
| 기타 | 상품 | 전자부품 (두올테크놀로지) | - | - | 1,600 |
| 합 계 | 10,295 | 61,405 | 64,600 |
&cr (나) 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 차종 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차내장&crCARPET | 승용 | 26,495 | 26,568 | 27,166 |
| 상용 외 | 25,123 | 34,552 | 34,680 |
주) 해당 가격변동 추이는 단산 및 단종된 차종을 제외, 현재 주력 차종을 중심으로 표시하였습니다. 향후에도 최신 주력 차종 위주로 가격변동추이를 업데이트 할 예정입니다.
① 산출기준
평균매출단가 = 차종별 매출액 / 차종별 매출수량
② 주요 가격변동원인
판매가격의 주요 변동요인으로는 판매제품의 사양변경, 단가조정 등이 있습니다. 한차종에도 여러가지 사양의 CARPET가 판매되며, 각각의 판매단가 또한 차이가 있어 납품수량에 따라 단가가 변동될 수 있습니다.
(다) 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차내장&crCARPET 외 | 원단류(원재료) | 자동차 차체와&cr합체되는 바닥&crCARPET의 원단 | 897 | 1,671 | 13,779 |
| 펠트류(부재료) | 492 | 6,213 | 5,647 | ||
| 트림류(상품) | 3,440 | 10,640 | 6,861 |
&cr (라) 주요 원재료 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 원단류(원재료) | 6,511 | 5,940 | 5,837 |
| 펠트류(부재료) | 41 | 511 | 525 |
| 트림류(상품) | 5,466 | 5,629 | 3,598 |
주) 해당 가격변동 추이는 단산 및 단종된 차종을 제외, 현재 주력 차종을 중심으로 표시하였습니다. 향후에도 최신 주력 차종 위주로 가격변동추이를 업데이트 할 예정입니다.&cr
① 산출기준
원재료 구매 평균 단가 = 총 매입액 / 총 매입수량
&cr② 주요 가격변동원인
구매가격 변동의 주요 원인으로는 사양변경, 단가조정 등이 있습니다.&cr당사가 구매하는 원재료(CARPET 원단)은 화학섬유 등이 주를 이루고 있어서&cr원유가격 상승이 단가 상승 요인으로 작용하였습니다.&cr
7) 두올물산&cr (가) 원재료 매입액
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자동차내장&crCARPET 외 | 원단류(원재료) | 자동차 차체와&cr합체되는 바닥&crCARPET의 원단 | 1,582 | 3,114 | 2,770 |
| 펠트류(부재료) | 516 | 1,425 | 2,770 | ||
| 트림류(상품) | 2,185 | 6,204 | 7,586 |
&cr (나) 원재료 가격변동 추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 원단류(원재료) | 9,687 | 9,687 | 9,349 |
| 펠트류(부재료) | 5,544 | 4,851 | 5,129 |
| 트림류(상품) | 3,203 | 3,203 | 3,203 |
&cr 8) 생산 및 설비에 관한 사항&cr (가) 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr ① 생산능력
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차 내장&crCARPET | 승용 | 밀양&cr본사 | 148 | 573 | 602 |
| 상용 외 | 2 | 10 | 36 | ||
| 합 계 | 150 | 582 | 638 |
&cr ② 생산능력의 산출근거&cr - 산출기준 : 표준생산능력 = 연 가동시간 X 시간당 생산량
- 산출방법
| 구분 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 1일가동시간 | 8시간 | 8시간 | 8시간 |
| 월간가동일수 | 20일 | 20일 | 20일 |
| 년간가동시간 | 480시간 | 1,920시간 | 1,920시간 |
| 1일 생산량 | 2.51천개 | 2.43천개 | 2.65천개 |
| 생산수량 | 150천개 | 582천개 | 638천개 |
&cr ③ 생산실적 및 가동률&cr - 생산실적
(단위 : 천개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차 내장&crCARPET | 승용 | 밀양&cr본사 | 148 | 573 | 602 |
| 상용 외 | 2 | 10 | 36 | ||
| 합 계 | 150 | 582 | 638 |
&cr - 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 연간가동가능시간 | 연간실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 밀양본사 | 618 | 480 | 78% |
| 합 계 | 618 | 480 | 78% |
&cr&cr ④ 생산설비의 현황 등 &cr - (주)온코퀘스트파마슈티컬
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 필요목적 | 구분 | 기초 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 대체 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 토지 | 2,323,684 | - | - | - | - | 2,323,684 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 건물 | 793,876 | - | - | - | (33,713) | 760,163 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 구축물 | - | - | - | - | - | - | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 기계장치 | 55,736 | 260,000 | - | - | (5,897) | 309,840 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 차량운반구 | 18,904 | - | - | - | (4,163) | 14,742 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 금형 | 146,283 | 19,530 | - | - | (14,114) | 151,699 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 공구비품 | 10,500 | 28,000 | - | - | 2,313 | 40,813 | - |
| 밀양 본사 | 자가 | 생산설비 | 건설중자산 | 243,000 | 58,800 | - | (227,600) | - | 74,200 | - |
| 합계 | 3,591,984 | 366,330 | - | (227,600) | (55,573) | 3,675,140 | - |
&cr - 두올물산 ㈜
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 필요목적 | 구분 | 기초 | 당기증감 | 당기상각 | 기말 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 대체 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 토지 | 1,025,590 | - | - | - | - | 1,025,590 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 건물 | 3,195,166 | - | - | - | (29,160) | 3,166,007 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 구축물 | 131,455 | - | - | - | (4,640) | 126,814 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 기계장치 | 662,514 | - | - | - | (39,409) | 623,105 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 차량운반구 | 78,309 | - | - | - | (10,215) | 68,094 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 공구비품 | 166,984 | - | - | - | (27,817) | 139,167 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 금형 | 399,079 | - | - | - | (77,186) | 321,894 | - |
| 아산 | 자가 | 생산설비 | 건설중자산 | 395,770 | - | - | - | - | 395,770 | - |
| 합계 | 6,054,868 | - | - | - | (188,427) | 5,866,440 | - |
&cr
(나) 판매경로 및 판매방법 등&cr
① 판매조직
판매조직도.jpg 판매조직도
② 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 판매경로 |
|---|---|---|
| 제품 | 내수/수출 | 현대/기아자동차 직접납품,&cr현대/기아자동차를 통한 LOCAL 수출 등 |
| 상품 | 내수/수출 | 현대/기아자동차 직접납품,&cr현대/기아자동차를 통한 LOCAL 수출 등 |
③ 판매방법 및 조건
| 매출유형 | 품목 | 판매방법 | 결제조건 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 내수/수출 | 직접판매 | 15일이내 현금,&cr60일이내 전자어음 등 |
| 상품 | 내수/수출 | 직접판매 | 15일이내 현금,&cr60일이내 전자어음 등 |
④ 판매전략
- 자동차 시장 NEEDS 변화에 따른 전략&cr당사는 서열주문생산방식으로 현대, 기아자동차에 납품하고 있는 1차 납품업체로서&cr완성차 시장과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 현재와 미래의 자동차 내장부품산업&cr의 주요 흐름은 자동차 내·외부의 소음을 줄이고 차량내부의 미려함과 안락함을 추&cr구하는 동시에 친환경적인 부품을 요구하고 있습니다. 이에 당사는 지속적인 연구개&cr발등으로 흡차음 성능향상, 친환경 소재 등의 개발에 전력을 다하고 있습니다.&cr이미 2005년 6월부터 흡차음 성능향상과 RECYCLE이 가능한 친환경 소재(TPO)를 &cr개발하여, 현 대자동차 HI(대형고급승용차) 에 적용 납품중입니다.
&cr- 현대, 기아자동차의 생산라인투입 신속대응&cr개선 지적사항 및 생산변경에 따른 신속대응을 위해 현대, 기아자동차 생산라인에 서&cr열 전담 직원과 상주원을 파견하고 있습니다.&cr&cr- 해외 완성차 업체와의 공동개발 진행으로 사업구조 다각화를 진행&cr당사는 일본 닛산자동차와 한국 르노삼성자동차 개발예정 모델인 SUV차종 내장 &crCARPET를 공동개발을 진행하는 등 해외 완성차업체와의 다각적인 협력관계 구축&cr을 통해 사업구조 다각화을 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr ( 다) 수주상황&cr 당사는 고객사의 가변적인 생산계획에 맞춘 공급을 하고 있기 때문에 수주잔고의 개념을 적용하기 힘들며, 기간별 고객사의 주문량에 따라 수주의 총액이 결정됩니다. 고객사의 생산계획이 가변적인 이유는 경제상황 , 자동차 산업 시장과 고객 수요 변화에 따라 고객사의 주문량이 유동적이기 때문입니다. 따라서, 당사의 경우 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.&cr &cr (라) 경영상의 주요계약 등
| 계약명 | 계약체결일 | 계약상대방 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 자동차 부품&cr공급거래 &cr기본계약서 | 2015.07.06 | 현대자동차 | 자동차 부품 공급 기본계약으로 &cr계약만료 3개월전까지 쌍방 계약변경&cr계약해지 의사표시가 없는 한 &cr동일한 조건으로 1년간 자동 연장됨. |
| 2015.07.06 | 기아자동차 | ||
| 2016.02.25 | 현대모비스 |
(마) 연구개발활동 &cr ① 연구개발활동의 개요&cr - 연구개발 담당조직
연구개발조직도.jpg 연구개발조직도
&cr - 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | |
| 인 건 비 | 160,103 | 1,284,676 | 1,566,521 | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | ||
| 위 탁 용 역 비 | - | - | ||
| 기 타 | 19,802 | 8,079,513 | 116,210 | |
| (정부보조금) | - | - | ||
| 연구개발비용 계 | 179,904 | 9,364,189 | 1,682,731 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 179,904 | - | 1,682,731 |
| 제조경비 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 11.58% | 15.25% | 2.60% |
&cr - 연구개발 실적
| 순번 | 진행년도 | 연구과제 | 협력업체 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2012.04~2012.12 | 차량용 카페트 보강 구조체 및 그 제조방법 | 비아이엠케이 | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1210463)&cr*기대효과:카페트 보강구조체이용 고정클립의 유동에 의한 카페트 손상 및 변형을 억제하여, 카페트 수명 향상 |
| 2 | 2014.06~2016.02 | 차량용 매트 고정구 | 협진피엘 | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1592715)&cr*기대효과:매트 고정부의 조립성 및 장착성 개선으로 생산성향상 효과 |
| 3 | 2014.06~2016.03 | 차량용 보조매트 고정구 | 협진피엘 | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1608198)&cr*기대효과:보조매트 고정부의 체결구조를 다단으로 형성하여, 장착되는 카페트의 두께에 대한 제약을 받지않아 모든 차량에 적용 가능한 호환성을 가지는 효과 |
| 4 | 2015.06~2017.05 | 양방향 열간신장율 70%이상의 직접 고성형가능한 장섬유부직포 및 성형제품 | 코오롱인더스트리, 미스론카페트 | *연구결과: 국산화 개발성공&cr*기대효과: 국내 자동차 H사 적용, 수입대체 및 시장파급 |
| 5 | 2016.09~2018.10 | 리사이클성과 경량성이 우수한 자동차용 플로우 카페트 복합기재 및 그를 이용한 제품 | (주)휴비스, 원풍물산㈜ | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1911899)&cr*기대효과:PET 소재를 이용한 카페트 복합기재 개발&cr*리사이클성과 경량성이 우수한 복합 기재를 이용한 카페트 제조 |
| 6 | 2016.08~2018.02 | 자동차 카페트 성형장치 | - | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1830806)&cr*기대효과: 후크보강판의 회전 및 정위치 이탈현상에 따른 제품 불량률을 줄임&cr*후크의 적용 및 미적용 차량에 따른 하부금형을 구분하여 제조할 필요가 없고 다양한 차종에 대응하여 생산라인 효율화 함 |
| 7 | 2017.02~2018.11 | 자동차 실내바닥패널 제조용 발포 금형 | - | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1919352)&cr*기대효과:발포액 주입시 발생하는 부력을 억제시켜 별도의 스토퍼를 필요로 하지않음&cr*스토퍼 부재에 따라 싱크발생이 억제되어 우수한 실내바닥패널를 제공 |
| 8 | 2017.04~2018.12 | 고내열PET 유니소재를 적용한 기존 흡음성능이 80%향상된 자동차 언더커버 개발 | 서우산업,휴비스 | *연구결과:신규재료등록&cr*기대효과:국내자동차 H사 언더커버에 적용 |
| 9 | 2017.07~2019.05 | 자동차 카페트 성형장치 | - | *연구결과:특허등록완료(등록번호 10-1984961)&cr*기대효과:카페트 표면의 압착현상을 개선하여 불량율 감소화 |
2. 바이오·신약사업
당사는 기존 주된 사업인 자동차 내장 카페트 사업 외 새로운 가치창출을 위한 신규사업으로 향후 바이오·신약 사업을 진행하기 위하여 2020년 4월 20일 무형자산양수도 계약을 체결하였습니다. 이에, 당사가 추진하고자 하는 바이오 ·신약 사업의 전망과, 해당 양수도 계약 대상인 연구개발 자산에 대한 사항을 기재하였습니다.
(1) 업계의 현황
1) 산업의 특성
제약산업은 인간 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로 제품 개발에서 임상시험, 인허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 국가에서 엄격히 규제하여 진입 장벽이 다른 산업 대비 상대적으로 높다는 특성을 가지고 있습니다. 신약 연구에서부터 의약품 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 및 연구 집약도가 높고, 신약 개발 여부에 따라 고부가가치를 창출할 수 있는 미래 주력 산업입니다.
또한 제약산업은 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업이기 때문에 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다. 최근 소득 증대 및 생활 패턴 변화로 삶의 질 향상이 미래 사회의 화두로 등장하면서 건강관리를 위한 의료분야의 지출이 크게 확대되고 있습니다.
2) 산업의 성장성
2020년은 코로나19 팬더믹 사태로 인해 전세계가 경제적으로 큰 타격을 입은 한해였습니다. 하지만, 이에 대응하고자 미국, 캐나다, 영국, 일본 등 선진국들은 대규모 경기부양 정책을 의료 R&D 및 산업 분야에 제공하였고 글로벌 의약품 시장은 코로나19 백신 및 치료제 개발을 통해 꾸준한 성장 및 양호한 실적을 이어나갈 수 있었습니다.
글로벌 시장조사기관 Frost and Sullivan의 'Post-pandemic Global Healthcare Market Outlook 2020'에 따르면, 만성질환과 코로나19 치료제 및 백신에 의한 수요로 증가할 것으로 예상하며 2020년 제약/바이오 분야 시장은 13,314억 달러로 전년 대비 +4.7% 성장율을 예측하였습니다.
제약/바이오 시장 분석업체 Evaluate Pharma의 'World Preview 2020, Outlook to 2026' 따르자면 2020년 기준 바이오 의약품은 전세계 의약품 시장 중 30%를 차지하고 있으며 (2012년 대비 10%p 성장), 2026년에는 35%까지 성장할 것으로 예상하고 있으며 당사가 주력하고 있는 전세계 바이오 의약품 시장규모는 연평균 9.6% (2020-2026)의 성장율을 전망하고 있습니다.
3) 경기변동 및 계절성 특성
의약품 산업은 소득증대, 기술개발, 고령화, 질병 증가 등 다양한 요인으로 지속적으로 신약이 출시되고 소비가 늘어나고 있습니다. 일반 의약품의 경우 경기 변동과 계절적인 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 생명 및 건강과 직접적으로 관련이 있으며 질병 치료라는 목적으로 소비되는 제품이기 때문에 경기 변동에 따른 영향이 크지 않고, 안정적으로 성장한다는 산업적 특성이 있습니다. 따라서, 타 산업과 비교하여 계절적 요인이나 경기 변동에 민감한 산업으로 볼 수는 없습니다.
(2) 회사의 현황
당사는 사업다각화를 목적으로 2020년 04월 20일, 캐나다 온코퀘스트사와 자산양수도계약을 체결함으로써 난소암, 췌장암, 전이성 유방암 관련 면역항암치료제 관련 연구자산, 지적재산권, FDA 임상 Sponsorship 자격, 특허권 등 무형자산을 이전하여 이에 따라 난소암, 췌장암, 전이성 유방암 등에 적용되는 면역항암치료제를 개발, 생산하는 것을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.
1) 개발 중인 파이프라인 (Pipeline)
난소암, 췌장암 및 전이성 유방암에서 종양 특이적 면역의 임상적 이점을 향상시키기 위해 다른 세포 독성 화학치료제, 면역 조절제 및 항원 특이적 항체와의 병용 치료를 통하여 가장 효과적인 항암 치료 효과를 확인하는 데 중점을 두고 있습니다.
기술 플랫폼에는 각각 CA-125, MUC-1, PSA 및 Her2 / neu와 같은 종양 형성 단백질을 표적으로 하는 다수의 단일 클론 항체가 포함되어 있으며 여러 적응증으로의 발전 가능성이 있습니다.
| 구분 | 단계 | 임상 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 시작일(예상) | 종료일(예상) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 난소암 | 신규환자 | 오레고보맙 + 화학치료 병용요법 (*1) | 3상 진행중 | 2020년 3분기 | (2025년 3분기) |
| 재발환자 | 오레고보맙+니볼루맙(옵디보)+화학치료 (*2) | 1상/2상&cr진행중 | 2020년 4분기 | (2022년 3분기) | |
| 오레고보맙+면역증강제(Poly-ICLC[Hiltonol]) (*3) | 1상 완료 | 2017년 3분기 | 2020년 4분기 | ||
| 오레고보맙+니라파립(제줄라) (*4) | 1상/2상&cr계획중 | 2021년 2분기 | (2025년 3분기) | ||
| 오레고보맙+베바시주맙(아바스틴) + 화학치료 (*5) | 1상/2상&cr진행중 | 2021년 2분기 | (2024년 4분기) | ||
| 췌장암 | Anti-MUC1(브레바렉스MAB-AR20.5) +화학치료 (*6) | 1상/2상&cr계획중 | (2021년 3분기) | (2023년 4분기) | |
| 전이성 유방암 | Anti-HER2/NEU IgE (*7) | 전임상&cr진행중 | (2022년 2분기) | (2023년 4분기) |
(*1) 16개국 128개 임상센터, 602명 환자 모집 중 / NCT04498117 ('FLORA-5' Study)
(*2) 싱가폴 국립암센터와 임상 협업(환자모집 준비중) / NCT04620954 ('ORION-2'Study)
(*3) 2020.11.05. 환자 추적관찰 종료에 따른 임상시험 최종 종료 및 임상시험 결과보고서(CSR) 준비중 / NCT03162562
(*4) Tesaro, Inc. (GlaxoSmithKline, LLC 자회사)社와 임상 협업 예정
(*5) 'K-MASTER' 프로젝트, 서울아산병원 주도 연구자임상시험 식약처 승인 (연구 프로토콜: KM-21 / 환자모집 준비중)
(*6) 美 Memorial Sloan-Kettering Cancer Center와 임상 협업 예정
(*7) 임상을 위한 MCB(마스터 세포은행) 생산용 세포주(Cell-line) 개발 중
2) 난소암(Ovarian Cancer) 관련 자산
난소암은 세계에서 7번째로 흔한 암이고, 여성 암 사망원인 중 8번째로 높습니다. 난소암은여성 생식 기관에서 난소의 악성성장을 나타내는데, 질병은 전형적으로 질병의 초기 단계에서 증상이 거의 나타나지 않으며, 난소의 위치로 인해 특히 검출하기가 어렵습니다. 미국암 협회 (American Cancer Society)에 따르면, 초기 단계에서 난소암의 7~14%만 진단됩니다. 결과적으로, 난소암은 말기에 진행될 때까지 일반적으로 진단되지 않으며 난소암 환자의 5년 생존율은 여성암 중 가장 낮은 편에 속합니다.
난소암은 육안적으로 난소표면의 유두돌기 증식이 특징적으로 나타나며, 급속한 증식으로 조직괴사와 출혈이 나타날 수 있습니다. 그리고 반대측 난소에도 전이가 되는 경우가 많아 대부분 난소 양측성으로 발생합니다. 또한 악성인 장액성 선암은 특이적으로 CA-125(cancer antigen-125)를 분비하기 때문에 진단에 도움이 됩니다. 여기서 중요한 바이오마커는 CA-125입니다.
당사 파이프라인 중 주요 자산은 난소암 신규환자(Frontline)를 대상으로 한 면역항암치료요법으로, 난소암 바이오마커 'CA-125' 에 특이적으로 결합하는 항체 '오레고보맙(Oregovomab)'과 화학치료제 [카보플라틴(Carboplatin)과 파클리탁셀(Paclitaxel)] 를 병용투여하는 치료요법 입니다.
당사의 '오레고보맙' 과 화학치료요법의 병용치료요법은 대조군 (12.2개월) 대비 41.8개월의 PFS (무진행생존기간*) 결과로 임상 2상을 완료 하였습니다. 이를 바탕으로 지난 2019년 11월 美 FDA에 제출한 글로벌 임상3상 프로토콜 승인을 받았으며, 2020년 하반기부터 임상 3상 환자모집을 진행 중에 있습니다.
(*)무진행생존기간(PFS): Progression Free Survival의 약자로 암과 같은 질병을 앓는 환자의 치료 중 혹은 치료 후 더 이상 악화되지 않는 경과시간을 의미함
&cr 3) 췌장암 (Pancreatic Cancer) 관련 자산&cr &cr (가) 췌장암 개요
전체 암 환자의 5년 생존율이 70.7%인 것에 비해 췌장암의 5년 생존율은 10.8%에 불과합니다. 국내 10대 암 중 최하위의 생존율로, 췌장암 중에서도 전이성 췌장암의 경우 5년 생존율은 2.0% 수준으로 매우 낮습니다. 췌장암은 수술, 화학요법, 방사선 치료 등의 방법으로 치료하는데, 절제 수술은 전체 췌장암 환자의 20% 이하에서만 가능하기 때문에 약물치료인 화학요법 의존도가 매우 높습니다.
췌장암에는 외분비암과 내분비암의 두 가지 유형이 있습니다. 외분비암은 가장 흔한 유형의 췌장암입니다. 외분비 췌장암의 95% 이상이 선암종입니다. 이 암은 일반적으로 췌장관에서 시작됩니다. 때때로, 암세포가 췌장 효소를 만드는 세포에서 자라는 경우에는 이를 무세포 암종이라고 합니다. 췌장암의 5% 미만이 내분비계 암입니다. 종종 췌장 신경 내분비 종양 (NET) 또는 섬 세포 종양으로 불립니다.
&cr (나) 췌장암 주요 연구자산
MAb-AR20.5(anti-MUC1)는 MUC1로 알려진 종양 관련 항원을 발현하는, 악성 종양 환자의 치료에 연구용으로 사용되는 신규 면역 치료제입니다. MAb-AR20.5는 MUC1과 높은 친화도로 결합하여 고분자량 MUC1 당 단백질의 펩타이드의 직렬반복(tandem repeat) 서열 DTRPAP를 인식합니다. MUC1은 다발성 골수종에서뿐만 아니라 유방암, 폐암, 결장암 및 전립선 암을 포함하는 많은 선암종 위에서 발현되며 이 항원결정기는 악성 세포에서 독특하게 노출됩니다.
MUC1은 다양한 전임상 및 임상 개발 단계에 있는 새로운 압타머(aptamer) 및 펩타이드 표적지향형 치료제 뿐만 아니라 백신 (Imucin, Stimuvax, GO-2O3-2c)을 포함하는 암 면역요법에 대한 전통적인 접근법의 목표이기도 합니다. MUC1은 치료 표적으로서 잠재력을 강조하면서 최근 NCI에 의한 백신 개발에 있어 가장 중요한 3가지 종양 단백질 중 하나로 인정받았습니다.
본 췌장암 관련 치료요법에 대한 임상 연구로 MAb-AR20.5 (anti-MUC1)과 화학치료제의 병용요법을 연구하고 있습니다. 현재, 美 FDA 임상1,2상을 동시에 진행하고자 준비 중에 있습니다.
4) 전이성 유방암 (Metastatic Breast Cancer) 관련 자산&cr (가) 유방암 개요 &cr 유방암은 전세계 여성 암 중에서 발병 1위, 한국에서는 여성암 중 2위로 가장 많이 발생하는 암질환입니다. 유방암 시장은 빠르게 증가하고 있으며 25명 중 1명이 발병하는 질환으로, 환자의 대다수가 40-50대에 발병하며 30대, 60대 최근에는 20대에도 환자가 발생하고 있습니다.
유방암은 조기 발견이 가능하며 조기에 진단하면 완치율이 90% 이상인 암으로 무엇보다 조기검진이 중요합니다. 유방암의 경우 병의 진행 상태에 따라 TNM 분류방식(T : 원발 종양의 크기와 침윤 정도, N : 주위 림프절로 퍼진 정도, M : 다른 장기로의 전이 여부)에 따라 1-4기로 분류하고 있고, 1~3기에 진단받는 환자 비율이 92%정도 됩니다.
유방암의 치료 방법으로는 유방암 진단시 진행 정도와 발생 부위, 크기에 따라 수술과 항암화학요법, 방사선치료, 항호르몬요법 등을 적절히 조합하여 사용하고 있습니다. 대표적으로, 유방암의 약물요법은 크게 항암화학요법, 표적치료, 항호르몬요법 등으로 나눌 수 있는데, Her2 수용체가 있는 유방암 환자, 호르몬 수용체 관련 유방암 환자, Her2, 호르몬 수용체가 없는 유방암(삼중음성유방암) 환자에 따라 약물요법을 달리 합니다.
표적치료제로는 환자에게 허셉틴 수용체가 많이 발현된 유방암의 경우, Her2를 타겟으로 하는 치료제인 허셉틴(트라스트주맙), 캐싸일라(Kadcyla)을 사용하고, 혈관형성억제제인 베밥시주맙(아바스틴)도 유럽/한국에서 사용되고 있습니다. 19년말 Her2 수용체를 타겟으로 하는 허셉틴(트라스트주맙) 항체에 자체 개발 링커 기술과 DXd라는 톡신을 결합한 ADC인 엔허투(Enhertu)는 기존 출시된 캐싸일라 대비 효능은 높이고 부작용을 낮추어 급 성장하고 있는 추세입니다. 그 외 호르몬 수용체 양성인 유방암 환자한테는 항호르몬요법을 처치합니다.
(나) 전이성 유방암 관련 연구 자산&cr 본 전이성 유방암 관련 치료요법에 대한 임상 연구로 Her2/neu 바이오마커에 높은 결합력을 가진 IgE 항체와, 이를 이용한 면역치료제 개발이 진행 중 입니다.
5) 면역항암치료 관련 자산 현황&cr당사의 면역항암치료제 관련 주요 자산은 아래와 같습니다.
(가) 특허권
| 번호 | 명칭 |
|---|---|
| 1 | THERAPEUTIC BINDlNG AGENTS AGAINST MUC-1 ANTIGEN AND METHODS |
| 2 | THERAPEUTIC METHOD AND COMPOSITION UTILlZING ANTIGEN-ANTIBODY COMPLEXATION AND PRESENTATION BY DENDRITIC CELLS |
| 3 | COMBINATION THERAPY FOR TREATING DISEASE |
| 4 | METHOD AND COMPOSITION FOR RECONFORMING MULTI-EPITOPIC ANTIGENS TO INITIATE AN IMMUNE RESPONSE |
| 5 | METHODS FOR IMPROVING THE BIOACTIVITY OF THERAPEUTIC IgE ANTIBODIES FOR THE TREATMENT OF DISEASE |
| 6 | IgE ANTIBODIES FOR THE TREATMENT OF CANCER |
| 7 | TUMOR ANTIGEN SPECIFIC ANTIBODIES AND TLR3 STIMULATION TO ENHANCE THE PERFORMANCE OF CHECKPOINT INTERFERENCE THERAPY OF CANCER |
| 8 | METHODS OF INCREASING DELIVERY OF ANTI-CANCER AGENTS TO TARGETS |
| 9 | TREATMENT OF CANCER WITH THERAPEUTIC MONOCLONAL ANTIBODY SPECIFIC FOR A TUMOR ASSOCIATED ANTIGEN AND AN IMMUNE ADJUVANT |
| 10 | METHOD OF INDIRECT IMMUNIZATION OF HUMAN OVARIAN CANCER PATIENTS THROUGH SELECTION OF XENOGENIC IMMUNOGLOBULIN FC PORTIONS |
상기 목록의 특허와 관련하여 본 보고서 제출일 현재 총 32개 특허권이 개별 국가에서 등록되어 유지되고 있습니다.
&cr (나) 임상프로그램 등
| US IND #7112 : Oregovomab(패스트트랙 지정 포함) |
| US IND #7944 : Anti-MUC-1-MAB (Brevarex Mab AR20.5)-췌장암치료제 |
| 희귀의약품지정신청지위 : 96-1013 (Oregovomab) |
| 주요 진행중인 임상 시험 :&cr'FLORA-5' 임상3상 (Oregovomab+화학치료제) |
&cr (다) 중요 계약
| 번호 | 계약날짜 | 계약 당사자 기관 | 주요내용 |
| 1 | 2020-03-24 | GOG Foundation Inc. & OncoQuest Inc. | 임상실험계약 |
| 2 | 2020-02-03 | IQVIA RDS Inc. & OncoQuest Inc. | CRO 계약 |
| 3 | 2018-12-21 | Lonza Sales & OncoQuest Inc. | Drug Development Manufacturing 계약 |
| 4 | 2018-06-18 | LSNE Contract Manufacturing & OncoQuest Inc. | Drug Product Services 계약 |
| 5 | 2017-10-11 | Tesaro, Inc. and OncoQuest Inc. | 임상 시험 협약 및 공급 계약 |
| 6 | 2016-09-29 | Cytovance Biologics, Inc. & OncoQuest Inc. | Drug Manufacturing 계약 |
| 7 | 2016-05-11 | Lonza Sales AG & OncoQuest Inc. | Drug 제조 기술 라이선스 계약 |
| 8 | 2016-03-04 | OncoVent Co., Ltd & OncoQuest Inc. | 기술 라이선스 및 협약관련 계약(중국) |
| 9 | 2016-02-23 | Veristat, LLC & OncoQuest Inc. | CRO 계약 |
| 10 | 2013-11-26 | The Regents of the University of California & Quest PharmaTech Inc. | IgE technology(*) 라이선스 계약 |
| 11 | 2013-09-10 | Oncovir, Inc. & Quest PharmaTech Inc. | 임상실험 관련 협업 계약 |
| 12 | 2013-03-18 | The Regents of the University of California & Quest PharmaTech Inc. | IgE technology(*) 라이선스 계약 |
| 13 | 2013-02-22 | Leland Standford Junior University & Quest PharmaTech Inc. | IgE technology(*) 라이선스 계약 |
| 14 | 2012-09-15 | Advanced Immune Therapeutics, Inc. & Quest PharmaTech Inc. | 기술 관련 구매계약 |
| 15 | 2009-09-04 | Paladin Labs Inc. & Quest PharmaTech Inc. | 기술 구매계약 |
| 16 | 1999-09-03 | Biomira INC. & AltaRex Corp. | Biormira/Oncothyreon and Altarex Corp 사이의 라이선스 계약 (개정) |
(*)세부내역은 회사의 기밀사항으로 기재하지 않았습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
- 연결대상 회사의 감사에 관한 사항
| 구분 | ㈜온코퀘스트파마슈티컬 | 두올물산㈜ | OncoQuest Pharma USA, Inc. |
|---|---|---|---|
| 2021사업년도 1분기 | 감사받지 않은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 |
| 2020사업년도 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | 감사받지 않은 재무제표 |
| 2019사업년도 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | - |
| 2018사업년도 | 감사받은 재무제표 | 감사받은 재무제표 | - |
&cr
요약 연결 재무제표
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년 3월말&cr(제29기 1분기) | 2020년 기말&cr(제28기) |
|---|---|---|
| [유동자산] | 37,337 | 47,923 |
| 당좌자산 | 36,532 | 47,204 |
| 재고자산 | 805 | 718 |
| [비유동자산] | 404,360 | 423,090 |
| 장기금융상품 | - | 24,132 |
| 장기기타채권 | 241 | 241 |
| 유형자산 | 14,694 | 14,627 |
| 무형자산 | 385,490 | 383,707 |
| 사용권자산 | 222 | 384 |
| 이연법인세자산 | 3,713 | - |
| 자산총계 | 441,697 | 471,013 |
| [유동부채] | 323,978 | 353,122 |
| [비유동부채] | 3,160 | 4,923 |
| 부채총계 | 327,137 | 358,046 |
| [자본금] | 15,745 | 15,745 |
| [자본잉여금] | 79,946 | 79,946 |
| [기타자본구성요소] | 197,744 | 218,535 |
| [기타포괄손익누계액] | 14 | 3 |
| [이익잉여금] | (178,889) | (201,262) |
| [비지배주주지분] | - | - |
| 자본총계 | 114,560 | 112,967 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의&cr평가방법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익상황 | 2021.01.01~2021.03.31 | 2020.01.01~2020.03.31 |
| 매출액 | 15,528 | 23,788 |
| 영업이익(영업손실) | (1,919) | (406) |
| 법인세차감전순이익(손실) | 17,156 | (3,115) |
| 당기순이익(당기순손실) | 16,858 | (3,109) |
| 주당순이익(주당순손실,원) | 214 | (48) |
&cr&cr 요약 별도 재무제표
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2021년 3월말&cr(제29기 1분기) | 2020년 기말&cr(제28기) |
|---|---|---|
| [유동자산] | 39,138 | 49,637 |
| 당좌자산 | 38,539 | 49,184 |
| 재고자산 | 599 | 453 |
| [비유동자산] | 403,278 | 424,841 |
| 장기금융상품 | - | 24,132 |
| 장기기타채권 | 130 | 130 |
| 종속기업투자주식 | 6,871 | 6,826 |
| 유형자산 | 3,675 | 3,592 |
| 무형자산 | 384,052 | 382,234 |
| 사용권자산 | 4,526 | 3,8234 |
| 이연법인세자산 | 4,023 | 4,103 |
| 자산총계 | 442,415 | 474,478 |
| [유동부채] | 322,211 | 351,514 |
| [비유동부채] | 5,712 | 5,063 |
| 부채총계 | 327,923 | 356,577 |
| [자본금] | 15,745 | 15,745 |
| [자본잉여금] | 79,947 | 79,947 |
| [기타자본구성요소] | 197,938 | 218,535 |
| [기타포괄손익누계액] | - | - |
| [이익잉여금] | (179,136) | (196,325) |
| 자본총계 | 114,492 | 117,901 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의&cr평가방법 | 원가법 | 원가법 |
| 손익상황 | 2021.01.01~2021.03.31 | 2020.01.01~2020.03.31 |
| 매출액 | 10,295 | 6,861 |
| 영업이익(영업손실) | (1,570) | (942) |
| 법인세차감전순이익(손실) | 17,451 | (3,345) |
| 당기순이익(당기순손실) | 17,189 | (3,345) |
| 주당순이익(주당순손실,원) | 220 | (52) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 온코퀘스트파마슈티컬 제29기 1분기 보고서_21051516013010f1f2eed_3_최종.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 29 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 28 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 37,337,158,433 | 47,922,593,767 |
| (1)현금및현금성자산 | 10,132,019,022 | 33,301,917,228 |
| (2)단기금융상품 | 2,000,000 | |
| (3)매출채권 및 기타채권 | 8,261,144,523 | 6,456,278,103 |
| (4)당기손익-공정가치측정금융자산 | 15,265,086,341 | 5,329,273,836 |
| (5)재고자산 | 804,946,931 | 718,196,177 |
| (6)기타유동자산 | 2,873,961,616 | 2,114,928,423 |
| Ⅱ.비유동자산 | 404,359,854,817 | 423,090,256,597 |
| (1)장기금융상품 | 24,132,018,990 | |
| (2)장기기타채권 | 240,976,441 | 240,976,441 |
| (3)유형자산 | 14,694,387,321 | 14,626,522,328 |
| (4)무형자산 | 385,489,873,309 | 383,706,677,147 |
| (5)사용권자산 | 222,109,783 | 384,061,691 |
| (6)이연법인세자산 | 3,712,507,963 | 0 |
| 자산총계 | 441,697,013,250 | 471,012,850,364 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 323,977,721,097 | 353,122,690,819 |
| (1)매입채무 및 기타채무 | 14,835,668,642 | 220,936,627,036 |
| (2)단기차입금 | 212,974,999,885 | |
| (3)유동성전환사채 | 17,323,137,268 | 41,529,130,181 |
| (4)유동파생상품부채 | 77,643,341,762 | 80,865,010,191 |
| (5)유동성리스부채 | 176,788,096 | 160,574,515 |
| (6)기타유동부채 | 1,023,785,444 | 9,631,348,896 |
| Ⅱ.비유동부채 | 3,159,764,219 | 4,922,943,971 |
| (1)확정급여부채 | 2,296,933,919 | 2,337,184,687 |
| (2)장기종업원급여채무 | 20,589,387 | 23,950,798 |
| (3)비유동리스부채 | 83,043,131 | 226,842,786 |
| (4)전환사채 | 759,197,782 | 717,189,142 |
| (5)이연법인세부채 | 1,617,776,558 | |
| 부채총계 | 327,137,485,316 | 358,045,634,790 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||
| (1)자본금 | 15,744,927,400 | 15,744,927,400 |
| (2)주식발행초과금 | 79,946,149,426 | 79,946,149,426 |
| (3)기타자본 | 197,744,101,815 | 218,535,152,602 |
| (4)기타포괄손익누계액 | 13,830,245 | 3,319,455 |
| (5)이익잉여금(결손금) | (178,889,480,952) | (201,262,333,309) |
| 자본총계 | 114,559,527,934 | 112,967,215,574 |
| 자본과부채총계 | 441,697,013,250 | 471,012,850,364 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 15,528,476,515 | 15,528,476,515 | 23,788,289,140 | 23,788,289,140 |
| Ⅱ.매출원가 | 12,921,564,378 | 12,921,564,378 | 21,099,986,663 | 21,099,986,663 |
| Ⅲ.매출총이익 | 2,606,912,137 | 2,606,912,137 | 2,688,302,477 | 2,688,302,477 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 4,525,777,686 | 4,525,777,686 | 3,094,238,104 | 3,094,238,104 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (1,918,865,549) | (1,918,865,549) | (405,935,627) | (405,935,627) |
| Ⅵ.금융수익 | 21,147,792,110 | 21,147,792,110 | 553,146,544 | 553,146,544 |
| Ⅶ.금융원가 | 2,072,817,960 | 2,072,817,960 | 2,989,443,736 | 2,989,443,736 |
| Ⅷ.기타이익 | 6,336,541 | 6,336,541 | 9,720,638 | 9,720,638 |
| Ⅸ.기타손실 | 6,933,127 | 6,933,127 | 282,141,390 | 282,141,390 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 17,155,512,015 | 17,155,512,015 | (3,114,653,571) | (3,114,653,571) |
| XI.법인세비용 | 297,653,231 | 297,653,231 | (5,719,864) | (5,719,864) |
| XⅡ.계속영업이익(손실) | 16,857,858,784 | 16,857,858,784 | (3,108,933,707) | (3,108,933,707) |
| XⅢ.중단영업이익(손실) | ||||
| XIV.당기순이익(손실) | 16,857,858,784 | 16,857,858,784 | (3,108,933,707) | (3,108,933,707) |
| XV.기타포괄손익 | 13,830,245 | 13,830,245 | ||
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | ||||
| 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| (2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 13,830,245 | 13,830,245 | ||
| 1.해외사업환산손익 | 13,830,245 | 13,830,245 | ||
| XVI.총포괄손익 | 16,871,689,029 | 16,871,689,029 | (3,108,933,707) | (3,108,933,707) |
| XVII.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 214 | 214 | (48) | (48) |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 214 | 214 | (48) | (48) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 11,190,063,600 | 31,309,401,140 | 4,208,743,584 | (22,001,630,225) | 24,706,578,099 | 24,706,578,099 | |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| Ⅲ.당기순이익(손실) | (3,108,933,707) | (3,108,933,707) | |||||
| Ⅳ.해외사업환산손익 | |||||||
| Ⅴ.전환사채의 전환 | 3,444,316,400 | 23,336,786,074 | 26,781,102,474 | ||||
| Ⅵ.전환권대가 | 1,379,172,498 | 1,379,172,498 | |||||
| Ⅶ.주식매수선택권 | 74,877,014 | 74,877,014 | |||||
| Ⅷ.기타거래 | 48,012,000,000 | 48,012,000,000 | |||||
| 2020.03.31 (Ⅸ.기말자본) | 14,634,380,000 | 54,646,187,214 | 53,674,793,096 | (25,110,563,932) | 97,844,796,378 | ||
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 15,744,927,400 | 79,946,149,426 | 218,535,152,602 | 3,319,455 | 195,846,302,079 | 118,383,246,804 | 118,383,246,804 |
| Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| Ⅲ.당기순이익(손실) | 16,857,858,784 | 16,857,858,784 | 16,857,858,784 | ||||
| Ⅳ.해외사업환산손익 | 10,510,790 | 10,510,790 | 10,510,790 | ||||
| Ⅴ.전환사채의 전환 | 52,345,888,800 | 98,962,343 | 52,444,851,143 | 52,444,851,143 | |||
| Ⅵ.전환권대가 | (73,319,292,883) | 73,319,292,883 | 73,319,292,883 | ||||
| Ⅶ.주식매수선택권 | 182,353,296 | 182,353,296 | 182,353,296 | ||||
| Ⅷ.기타거래 | |||||||
| 2021.03.31 (Ⅸ.기말자본) | 15,744,927,400 | 79,946,149,426 | 197,744,101,815 | 13,830,245 | (178,889,480,952) | 114,559,527,934 | 114,559,527,934 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (218,167,972,832) | 4,006,536,678 |
| (1)당기순이익(손실) | 16,857,858,784 | (3,108,933,707) |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | (228,716,544,710) | 6,392,068,091 |
| (3)이자수취(영업) | 170,111,841 | |
| (4)이자지급(영업) | 730,890,743 | |
| (5)법인세납부(환급) | (6,309,286,906) | (177,600,290) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 11,805,279,344 | (84,685,446,636) |
| (1)장기금융상품의 감소 | 24,132,018,990 | 6,000,000,000 |
| (2)임차보증금의 감소 | 2,352,000,000 | |
| (3)대여금의 감소 | 1,722,027,876 | |
| (4)사용권자산의 처분 | 174,414,959 | |
| (5)단기대여금의 증가 | (872,027,876) | |
| (6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (34,935,812,505) | |
| (7)기계장치의 취득 | (260,000,000) | (21,300,000) |
| (8)공기구비품의 취득 | (32,262,454) | (105,586,994) |
| (9)금형의 취득 | (300,570,000) | (625,000,000) |
| (10)건설중인자산의 처분 | 227,600,000 | |
| (11)리스채권의 감소(증가) | 13,881,423 | |
| (12)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 25,000,000,000 | |
| (13)단기금융상품의 처분 | 2,000,000 | |
| (14)차량운반구의 취득 | (64,836,369) | |
| (15)건설중인자산의 취득 | (204,400,000) | (622,774,650) |
| (16)사용권자산의 취득 | (168,396,645) | |
| (17)건설중인자산(무형자산)-개발 | (1,823,294,687) | |
| (18)소프트웨어의 취득 | (12,448,360) | |
| (19)장기금융상품의 취득 | (30,031,600,000) | |
| (20)장기선급금의 증가 | (40,000,000) | |
| (21)매각예정자산의 취득 | (60,015,000,000) | |
| (22)임차보증금의 증가 | (2,368,800,000) | |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 183,192,795,282 | 72,915,750,000 |
| (1)단기차입금의 증가 | 212,974,999,885 | 1,205,000,000 |
| (2)단기차입금의 상환 | (301,250,000) | |
| (3)유동성전환사채의 증가 | 30,000,000,000 | |
| (4)유동성전환사채의 상환 | (29,632,159,330) | (6,000,000,000) |
| (5)전환사채의 발행 | 48,012,000,000 | |
| (6)금융리스부채의 지급 | (150,045,273) | |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) | (23,169,898,206) | (7,763,159,958) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 33,301,917,228 | 19,813,192,813 |
| Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (7,763,159,958) | |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 10,132,019,022 | 12,099,828,537 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 29(당)분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 28(전)기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬과 그 종속회사 |
&cr1. 일반사항&cr&cr주식회사 온코퀘스트파마슈티컬(이하 "지배기업")는 1993년 자동차카페트의 제작 및판매를 사업목적으로 하여 설립되었으며, 경상남도 밀양시 산내면 산내로에 본점을 두고 있습니다.&cr&cr 연결회사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 사업다각화를 목적으로 회사의 사업목적을 생명공학 신약 연구개발 및 이와 관련된 제조, 판매, 투자업으로 확장하였으며, 2020년 5월 22일의 임시주주총회에서 상호를 (주)온코퀘스트파마슈티컬 (영문명 OncoQuest Pharmaceuticals Inc.)로 변경하였습니다. 동일자 임시주주총회에서는 신규 사업의 영위를 위하여 Ragupathy Madiyalakan (마디 R. 마디얄라칸), John Mark Lievonen (J. 마크 리보넌), Jonathan Samuel Berek (조나단 S. 베릭), Michael Anthony Hollingsworth (마이클 A. 홀링스워스) 등이 신규 이사진으로 선임되었습니다. &cr&cr연결회사는 최초 설립시에 자본금 50백만원이었으나 수차례의 증자를 통하여 당기말 현재 자본금 은 15,745백만원 입니다 . 한편, 연결회사는 2005년 10월 27일자로 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 위드윈투자조합38호 | 5,900,943 | 7.50 |
| 변태웅 | 15,000 | 0.02 |
| NH투자증권(피아이엠자산-IBK기업은행) | 4,026,398 | 5.11 |
| 주식회사 제이디알에셋 | 3,949,444 | 5.02 |
| 주식회사 에어라이브테크놀로지 | 1,539,711 | 1.96 |
| 대표이사 | 342,465 | 0.44 |
| 기타 소액주주 | 62,950,676 | 79.96 |
| 합 계 | 78,724,637 | 100.00 |
(2) 당분기말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
1) 당기
(단위: 백만원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 두올물산(주) | 14,478 | 8,247 | 5,234 | (13) | (13) |
| OncoQuest Pharma USA | 104 | 34 | - | (330) | (330) |
&cr2) 전기
(단위: 백만원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 두올물산(주) | 14,263 | 8,032 | 23,937 | 699 | 945 |
| (주)두올테크놀로지 | 13 | 564 | - | (571) | (571) |
| OncoQuest Pharma USA | 421 | 32 | - | (167) | (167) |
&cr
2. 연결재무제표 작성기준&cr
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
(1) 측정기준&cr연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr&crㆍ 공정가치로 측정되는 파생상품&crㆍ 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품&crㆍ 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품&crㆍ 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채&crㆍ 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr
(2) 기능통화와 표시통화&cr연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. &cr
(3) 추정과 판단&cr한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr
① 경영진의 판단&cr연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 주석에 포함되어 있습니다.&cr&cr② 가정과 추정의 불확실성&cr다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.&cr&crㆍ 주석 5: 매출채권과 계약자산의 기대신용손실 측정- 가중평균손실율을 결정하기 위한 주요 가정&crㆍ 주석 17: 순확정급여채무의 측정 - 주요 보험수리적 가정&crㆍ 주석 18: 충당부채와 우발부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정&crㆍ 주석 27: 이연법인세자산의 인식 - 세무상 결손금의 사용&cr
③ 공정가치 측정&cr연결회사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr
연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&crㆍ 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&crㆍ 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&crㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr&crㆍ 주석 4: 금융상품&cr
(4) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
(6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr2021년도 중 Covid-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. &cr&cr중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 Covid-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, Covid-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은현재 예측할 수 없습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액&cr① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 10,132,019 | - | - | - | 10,132,019 |
| 매출채권및기타채권 | 8,261,145 | - | - | - | 8,261,145 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 15,265,086 | - | - | 15,265,086 |
| 장기기타채권 | 240,976 | - | - | - | 240,976 |
| 합 계 | 18,634,140 | 15,265,086 | - | - | 33,899,226 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 14,835,669 | - | 14,835,669 |
| 단기차입금 | - | - | 212,975,000 | - | 212,975,000 |
| 유동성전환사채 | - | - | 17,323,137 | - | 17,323,137 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | 77,643,342 | 77,643,342 |
| 유동성리스부채 | - | - | 176,788 | - | 176,788 |
| 비유동리스부채 | - | - | 83,043 | - | 83,043 |
| 전환사채 | - | - | 759,198 | - | 759,198 |
| 합 계 | - | - | 246,152,835 | 77,643,342 | 323,796,177 |
&cr② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 33,301,917 | - | - | - | 33,301,917 |
| 단기금융상품 | 2,000 | - | - | - | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 6,456,278 | - | - | - | 6,456,278 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 5,329,274 | - | - | 5,329,274 |
| 장기금융상품 | 24,132,019 | - | - | - | 24,132,019 |
| 장기기타채권 | 240,976 | - | - | - | 240,976 |
| 합 계 | 64,133,190 | 5,329,274 | - | - | 69,462,464 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 220,936,627 | - | 220,936,627 |
| 유동성전환사채 | - | - | 41,529,130 | - | 41,529,130 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | 80,865,010 | 80,865,010 |
| 유동성리스부채 | - | - | 160,575 | - | 160,575 |
| 전환사채 | - | - | 717,189 | - | 717,189 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 226,843 | - | 226,843 |
| 합 계 | - | - | 263,570,364 | 80,865,010 | 344,435,374 |
&cr (2) 공정가치 서열체계&cr연결회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 15,265,086 | - | 15,265,086 |
| [금융부채] | ||||
| 유동성파생상품부채 | - | 77,643,342 | - | 77,643,342 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| [금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,329,274 | - | 5,329,274 |
| [금융부채] | ||||
| 유동성파생상품부채 | - | 80,865,010 | - | 80,865,010 |
(3) 금융상품 범주별 순손익
① 당분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융수익 | |||||
| 이자수익 | 157,171 | 18,098 | - | - | 175,269 |
| 외환차익 | 503 | - | - | - | 503 |
| 외화환산이익 | 2,899 | - | - | - | 2,899 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | 23,324 | - | - | 23,324 | |
| 사채상환이익 | 20,945,797 | - | - | - | 20,945,797 |
| 합 계 | 21,106,370 | 41,422 | - | - | 21,147,792 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | 2,004,176 | - | 2,004,176 |
| 외환차손 | 66,944 | - | - | - | 66,944 |
| 외화환산손실 | 1,699 | - | - | - | 1,699 |
| 합 계 | 68,643 | - | 2,004,176 | - | 2,072,819 |
&cr② 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융수익 | |||||
| 이자수익 | 47,393 | - | - | - | 47,393 |
| 외환차익 | 439,246 | - | - | - | 439,246 |
| 외화환산이익 | 36,544 | - | - | - | 36,544 |
| 사채상환이익 | 25,854 | - | - | - | 25,854 |
| 보증료수익 | 4,110 | - | - | - | 4,110 |
| 합 계 | 553,147 | - | - | - | 553,147 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | 526,954 | - | 526,954 |
| 외환차손 | - | - | 116,777 | - | 116,777 |
| 외화환산손실 | - | - | 247,574 | - | 247,574 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | 2,098,139 | - | - | 2,098,139 |
| 합 계 | - | 2,098,139 | 891,305 | - | 2,989,444 |
5. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 377,918 | 5,202,749 |
| MMDA | 5,318,460 | 6,460,499 |
| RP/표지어음 | 4,435,641 | 21,638,669 |
| 합 계 | 10,132,019 | 33,301,917 |
&cr&cr6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 4,328,771 | - | 2,565,415 | - |
| 손실충당금 | (43,288) | - | (25,654) | - | |
| 소 계 | 4,285,483 | - | 2,539,761 | - | |
| 기타채권 | 대여금 | - | 96,250 | 3,018,566 | 96,250 |
| 손실충당금 | - | (96,250) | (3,018,566) | (96,250) | |
| 미수금 | 3,090,925 | - | 3,039,138 | - | |
| 손실충당금 | (73,121) | - | (73,121) | - | |
| 미수수익 | 183,635 | - | 183,347 | - | |
| 손실충당금 | (183,347) | - | (183,347) | - | |
| 보증금 | 1,109,982 | 246,324 | 1,109,982 | 246,324 | |
| 현재가치할인차금 | (22,413) | (5,348) | (29,482) | (5,348) | |
| 손실충당금 | (130,000) | (130,000) | - | ||
| 합 계 | 3,975,661 | 240,976 | 3,916,517 | 240,976 | |
| 합 계 | 8,261,144 | 240,976 | 6,456,278 | 240,976 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.&cr&cr당분기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다.&cr
매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 연결회사가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결회사가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.&cr&cr
7. 재고자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금금 | 금부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 11,070 | (358) | 10,712 | 62,302 | (207) | 62,095 |
| 제품 | 220,987 | (17,757) | 203,230 | 256,076 | (29,095) | 226,981 |
| 재공품 | 101,502 | (1,585) | 99,917 | 159,604 | (6,762) | 152,842 |
| 원재료 | 325,362 | (31,041) | 294,321 | 127,144 | (20,800) | 106,344 |
| 부재료 | 216,552 | (19,785) | 196,767 | 187,805 | (17,871) | 169,934 |
| 합 계 | 875,473 | (70,526) | 804,947 | 792,931 | (74,735) | 718,196 |
&cr 8. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 5,872,198 | 5,016,969 |
| 손실충당금 | (3,138,489) | (3,138,489) |
| 선급비용 | 68,109 | 230,879 |
| 당기법인세자산 | 69,660 | 5,569 |
| 부가세대급금 | 2,483 | |
| 합 계 | 2,873,961 | 2,114,928 |
9. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 집합투자(펀드) | 15,265,086 | 5,329,274 |
&cr (2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,329,274 | 4,405,214 |
| 취득 | 34,935,812 | 5,592,820 |
| 처분 | (25,000,000) | (2,560,746) |
| 평가이익 | - | 308,065 |
| 평가손실 | - | (2,416,079) |
| 기말금액 | 15,265,086 | 5,329,274 |
10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | 취득가액 | 누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 6,227,420 | - | - | 6,227,420 | 6,227,420 | - | - | 6,227,420 |
| 건물 | 7,174,509 | (5,343,956) | - | 1,830,553 | 7,174,509 | (5,288,786) | - | 1,885,723 |
| 구축물 | 465,037 | (396,496) | - | 68,541 | 465,037 | (391,855) | - | 73,182 |
| 기계장치 | 7,284,930 | (5,185,932) | (207,232) | 1,891,766 | 7,024,930 | (5,063,958) | (223,584) | 1,737,388 |
| 차량운반구 | 386,274 | (344,005) | - | 42,269 | 386,274 | (329,628) | - | 56,646 |
| 공기구비품 | 4,187,858 | (3,396,358) | (111,983) | 679,517 | 4,155,596 | (3,304,611) | (119,796) | 731,189 |
| 금형 | 10,023,717 | (7,545,862) | (6,125) | 2,471,730 | 8,588,357 | (7,304,777) | (9,187) | 1,274,393 |
| 건설중인자산 | 1,482,591 | - | - | 1,482,591 | 2,640,581 | - | - | 2,640,581 |
| 합계 | 37,232,336 | (22,212,609) | (325,340) | 14,694,387 | 36,662,704 | (21,683,615) | (352,567) | 14,626,522 |
&cr(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기타증감(*) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,648,784 | - | - | - | - | - | 6,227,420 |
| 건물 | 3,443,096 | - | - | (55,169) | - | - | 1,830,553 |
| 구축물 | 145,052 | - | - | (4,640) | - | - | 68,541 |
| 기계장치 | 2,071,020 | 260,000 | - | (105,623) | - | - | 1,891,766 |
| 차량운반구 | 81,401 | - | - | (14,378) | - | - | 42,269 |
| 공기구비품 | 946,647 | 32,262 | - | (83,935) | - | - | 679,517 |
| 금형 | 1,608,220 | 300,570 | - | (238,022) | - | 1,134,790 | 2,471,730 |
| 건설중인자산 | 1,379,316 | 204,400 | 227,600 | - | - | (1,134,790) | 1,482,591 |
| 합계 | 16,323,536 | 797,232 | 227,600 | (501,767) | - | - | 14,694,387 |
(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액 등 입니다.&cr&cr(2) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 손상차손 | 기타증감(*) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,648,784 | - | - | - | - | 6,648,784 | |
| 건물 | 3,443,096 | - | - | (55,169) | - | - | 3,387,927 |
| 구축물 | 145,052 | - | - | (5,085) | - | - | 139,967 |
| 기계장치 | 2,071,020 | 160,490 | - | (106,695) | - | 202,000 | 2,326,815 |
| 차량운반구 | 81,401 | 64,836 | - | (12,891) | - | - | 133,346 |
| 공기구비품 | 946,646 | 105,587 | - | (110,561) | - | - | 941,672 |
| 금형 | 1,608,220 | 634,600 | - | (255,419) | - | 22,400 | 2,009,801 |
| 건설중인자산 | 1,379,316 | 473,984 | - | - | (224,400) | 1,628,900 | |
| 합계 | 16,323,535 | 1,439,497 | - | (545,820) | - | - | 17,217,212 |
(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액 등 입니다.
&cr11. 무형자산&cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 고객관계 | 기타의무형자산 | 건설중인자산-개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 403,330 | 1,465,493 | 51,467 | 381,786,388 | 383,706,678 |
| 취득 | - | - | - | 1,823,294 | 1,823,294 |
| 처분 | - | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (33,703) | (6,396) | - | (40,099) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 403,330 | 1,431,790 | 45,071 | 383,609,682 | 385,489,873 |
&cr② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 고객관계 | 기타의무형자산 | 합 계 |
| 기초금액 | 403,330 | 2,669,288 | 350,447 | 3,423,065 |
| 취득 | - | - | 12,448 | 12,448 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (33,703) | (7,003) | (40,706) |
| 손상차손 | - | - | (273,464) | (273,464) |
| 기말금액 | 403,330 | 2,635,585 | 82,428 | 3,121,343 |
(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 대체된 금액입니다.&cr
12. 정부보조금
당분기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 352,567 | 328,973 |
| 감가상각비 상계액 | (27,227) | (27,460) |
| 기말금액 | 325,340 | 301,513 |
&cr상기 정부보조금은 연결회사가 국책연구과제인 양방향 열간신장율 70% 이상의 직접 고성형 가능한 장섬유부직포, 성형제품 개발사업 및 로봇을 활용한 중소제조 경쟁력 강화사업과 관련된 것으로, 그 외 1건을 포함하여 한국산업기술평가관리원, 한국산업기술진흥원 및 한국로봇산업진흥원과 협약을 체결하면서 발생한 것입니다.
&cr 상기 이외의 수익관련 정부보조금으로 전기에 기타수익으로 인식한 금액은 11,684천원입니다.&cr &cr 13. 리스
(1) 당분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 384,062 | 1,018,312 |
| 증가 | 19,929 | 168,397 |
| 감소 | - | (142,549) |
| 감가상각 | (181,881) | (192,983) |
| 기말장부금액 | 222,110 | 851,177 |
&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 160,574 | 226,843 | 657,815 | 329,145 |
| 증가 | - | 19,929 | - | 21,875 |
| 이자비용 | - | 2,530 | - | 9,006 |
| 지급 | - | (150,045) | - | (186,903) |
| 기말장부금액 | 160,575 | 99,257 | 657,815 | 173,123 |
| 유동성 대체 | 16,214 | (16,214) | (12,331) | 12,331 |
| 비유동리스부채 잔액 | 176,789 | 83,043 | 645,484 | 185,454 |
&cr(4) 리스 관련 총 현금유출&cr 당분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 150백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동) 3백만원입니다.
&cr14. 매입채무및기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,960,899 | 4,335,795 |
| 미지급금 | 2,531,761 | 214,092,960 |
| 미지급비용 | 7,343,009 | 2,507,872 |
| 합 계 | 14,835,669 | 220,936,627 |
&cr15. 기타유동부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 40,193 | 2,872,137 |
| 선수금 | 159,917 | 593 |
| 선수수익 | 823,675 | 449,332 |
| 당기법인세부채 | - | 6,309,287 |
| 합 계 | 1,023,785 | 9,631,349 |
16. 금융부채 및 전환사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채 및 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융부채 | 212,975,000 | - |
| 전환사채 | 18,082,335 | 42,246,319 |
| 합 계 | 231,057,335 | 42,246,319 |
&cr(2) 전환사채&cr① 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면금액 | 170,017,000 | 198,207,000 |
| 상환할증금 | 1,713,116 | 4,335,075 |
| 전환권조정(*) | (153,643,807) | (160,271,840) |
| 사채할인차금 | (3,974) | (23,916) |
| 차감:유동성대체 | (17,323,137) | (41,529,130) |
| 비유동성전환사채 장부금액 | 759,198 | 717,189 |
&cr② 당분기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제5회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제6회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제8회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 제9회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 발행일 | 2018년 11월 07일 | 2018년 11월 07일 | 2019년 04월 08일 | 2020년 04월 23일 | 2020년 02월 21일 | |
| 사채의 만기일 | 2021년 11월 07일 | 2021년 11월 07일 | 2022년 04월 08일 | 2023년 04월 23일 | 2023년 02월 21일 | |
| 액면가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 | 3,500,000,000원 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 | 3,500,000,000원 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 이자율 | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 2% | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 2% | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 3% | 표면이자율 0% ,&cr 만기보장수익률 3% | 표면이자율 2.5% , &cr만기보장수익률 5.5% | |
| 전환권 | 전환권청구기간 | 2019년 11월 07일부터&cr 2021년 10월 07일까지 | 2019년 11월 07일부터&cr 2021년 10월 07일까지 | 2020년 04월 08일부터&cr 2022년 03월 08일까지 | 2021년 04월 23일부터 &cr2023년 03월 23일까지 | 2021년 02월 21일부터 &cr2023년 01월 21일까지 |
| 전환가격조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환청구권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. | 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 전환청구권자가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액으로 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다. | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 전환가격과 시가 중 높은 가격을 하회하는 발행가액으로 주식배당 및 준비금의 자본전입 을 함으로써 신주를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | |
| 발행할주식 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | |
| 전환가액 | 2,181원 (*1) | 2,181원 (*1) | 3,744원 (*2) | 1,367원 | 1,961원 | |
| 전환가능주식수 | 4,585,052주 (*1) | 4,585,052주 (*1) | 934,829주 (*2) | 14,630,577주 | 15,298,317주 | |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 조기상환청구기간 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2019년 11월 07일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2019년 11월 07일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2020년 04월 08일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2021년 04월 23일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2021년 02월 21일 및 그 이후 도래하는 매 1개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환청구금액 | 권면금액의 전부 또는 일부 | 권면금액의 전부 또는 일부 | 권면금액의 전부 또는 일부 | 권면금액의 전부 또는 일부 | - | |
| 조기상환청구권&cr(Call option) | 조기상환청구기간 | - | - | - | - | - |
| 조기상환청구금액 | - | - | - | - | - | |
| 만기연장청구권 | - | - | - | - | ||
| 기한이익상실사유 | - | - | - | 1. 발행회사가 파산, 회생 절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우&cr2. 기업구조조정촉진법에 따른 관리절차(워크아웃) 신청 또는 이에 준하는 정도로 회사 신용에 중대한 영향을 미치는 사유가 발생한 경우&cr3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우&cr4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다) &cr5. 발행회사에 은행당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr6. 발행회사가 상장 후 발행회사의 보통주가 거래소시장에서 상장 폐지되거나, 본건 사채 발행 후 개장일 기준 20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법령 및 한국거래소의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr7. 발행회사가 외부감사 대상 법인인 경우 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정”이 아닌 경우&cr8. 발행회사가 상장 후 발행회사가 거래소시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우 | 1. 발행회사가 파산, 회생 절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우&cr2. 기업구조조정촉진법에 따른 관리절차(워크아웃) 신청 또는 이에 준하는 정도로 회사 신용에 중대한 영향을 미치는 사유가 발생한 경우&cr3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우&cr4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다) &cr5. 발행회사에 은행당좌거래가 정지되거나 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우&cr6. 발행회사가 상장 후 발행회사의 보통주가 거래소시장에서 상장 폐지되거나, 본건 사채 발행 후 개장일 기준 20일 이상 연속으로 거래가 중지되는 경우(단, 주권의 병합, 분할, 자본의 감소 등 발행회사의 일정한 회사법적 행위로 인해 관련 법령 및 한국거래소의 관련 규정에 따라 의무적으로 일시 거래정지 되는 경우는 제외)&cr7. 발행회사가 외부감사 대상 법인인 경우 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정”이 아닌 경우&cr8. 발행회사가 상장 후 발행회사가 거래소시장 규정에 의하여 관리종목으로 선정되는 경우 |
| 구 분 | 제10회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채(*3) | 제12회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채(*3) | 제13회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채(*3) | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 발행일 | 2020년 03월 06일 | 2020년 04월 20일 | 2020년 04월 20일 | |
| 사채의 만기일 | 2050년 03월 14일 | 2050년 04월 20일 | 2050년 04월 20일 | |
| 액면가액 | 48,012,000,000 | 76,062,500,000 | 27,382,500,000 | |
| 발행가액 | 48,012,000,000 | 76,062,500,000 | 27,382,500,000 | |
| 이자율 | 표면이자율 0% , &cr만기보장수익률 0% | 표면이자율 0% , &cr만기보장수익률 0% | 표면이자율 0% , &cr만기보장수익률 0% | |
| 전환권&cr조기상환청구권&cr(Put Option) | 전환권청구기간 | 2021년 03월 06일부터 &cr2050년 02월 06일까지 | 2021년 04월 20일부터 &cr2050년 03월 20일까지 | 2021년 04월 20일부터 &cr2050년 03월 20일까지 |
| 전환가격조정 | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정 | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정 | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정 | |
| 발행할주식 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주 | |
| 전환가액 | 2,119원 | 4,309원 | 4,309원 | |
| 전환가능주식수 | 22,657,857주 | 17,652,007주 | 6,354,722주 | |
| 조기상환청구기간 | - | First closing ATA (2020년 5월22일) 이후 청구가능하고 조기 상환 청구 이후 30일 이내 상환한다. | - | |
| 조기상환청구금액 | - | 권면금액의 전부 또는 일부&cr | - | |
| 조기상환청구권&cr(Call option) | 조기상환청구기간 | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. |
| 조기상환청구금액 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | |
| 만기연장청구권 | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다. | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다. | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다. | |
| 기한이익상실사유 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr 2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr 을 경우&cr 3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr 2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr 을 경우&cr 3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr 2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr 을 경우&cr 3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 |
(*1) 상기 제4회, 제5회 전환사채의 전환가액은 전환사채 발행 이후 유상증자 및 액면분할로 인해 전기말 현재 전환가액은 871원으로 조정되었고, 당기 중 전액 보통주식으로 전환되었습니다. &cr(*2) 상기 제6회 전환사채의 전환가액은 전환사채 발행 이후 액면분할 및 시가하락으로 인해 전기말 현재 전환가액은 830원으로 조정되었으며, 이에 따른 당기말 현재 전환가능주식수는 2,108,433주로 조정되었습니다. &cr (*3) 상기 사채는 고정대고정 요건을 만족하는 영구채이지만 금융부채의 결제를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있지 않으므로 일반사채의 할인금액을 부채로 분류하였습니다.&cr &cr (3) 연결회사는 2019년 7월 17일에 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 9,900백만원(만기일: 2022년 7월 17일)을 발행하였으나, 2019년 7월 31일자로 동 전환사채 9,900 백만원을 만기전 사채 취득하였으며, 취득후 소각 하였습니다.&cr &cr (4) 연결회사는 2020년 2월 21일에 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 30,000백만원(만기일 2023년 2월 21일)을 발행하였으나, 2020년 3월 26일자로 동 전환사채 6,000백만원을 만기전 사채 취득하였습니다. 동 만기전 취득한 사채 중 권면기준1,000백만원은 제3자 매각을 통해 2020년 12월 30일에 재발행되었습니다.
17. 종업원급여&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,028,828 | 4,223,278 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,731,894) | (1,886,094) |
| 순확정급여부채 | 2,296,934 | 2,337,184 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,223,278 | 4,377,339 |
| 당기근무원가 | 126,964 | 200,650 |
| 이자원가 | - | 8,558 |
| 퇴직금 지급액 | (321,415) | (220,013) |
| 재측정손실 | - | - |
| 기말금액 | 4,028,827 | 4,366,534 |
&cr(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,886,094 | 2,128,287 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | 3,828 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 퇴직금 지급액 | (154,200) | (79,606) |
| 사외적립자산의 관리비용 | - | (8,896) |
| 재측정손실 | - | - |
| 기말금액 | 1,731,894 | 2,043,613 |
(4) 당분기와 전분기 중 당기손익에 인식한 퇴직급여원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 126,964 | 200,650 |
| 이자원가 | - | 8,558 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | (3,828) |
| 사외적립자산의 관리비용 | - | 8,896 |
| 퇴직급여원가 | 126,964 | 214,276 |
&cr(5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세 차감전 확정급여제도의 재측정요소 | - | - |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세 차감후 확정급여제도의 재측정요소 | - | - |
&cr 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하였으며, 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하였습니다.
&cr (6) 당분기말과 전기말 현재의 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 1,731,894 | 1,886,094 |
연결회사는 사외적립자산 운용에 있어 높은 수익률 보다는 수익률이 다소 낮을 지라도 안정성 있는 상품을 우선으로 하고 있습니다. 따라서 원리금 보장형 상품인 확정금리형상품과 금리연동형 상품에 사외적립자산을 투자하고 있습니다.&cr
(7) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같으며, 장기종업원급여부채에 계상되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기종업원급여부채 | 20,589 | 23,951 |
&cr18. 우발부채 및 약정사항 &cr (1) 당분기말 현재 연결회사가 기타특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 제공자 | 담보 및 보증금액 | 담보 및 보증내역 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜(*) | 990,000 | 이행보증 |
&cr(*) 연결회사는 인허가 관련 이행보증등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.
&cr ( 2) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지법 | 박재진 | 두올산업 주식회사 | 손해배상청구 | 215,293 | 2심진행중 |
&cr 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영자는 상기 소송의 결과가 연결회사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다.&cr
19. 자본금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 주당금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수 | 73,171,900 | 55,950,318주 |
| 자본금 | 14,634,380,000 | 11,190,063,600원 |
&cr (2) 주식분할&cr당사는 유통주식수 증가를 통한 주식거래 활성화를 위하여 2019년 2월 18일자 이사회 결의 및 2019년 3월 5일자 임시주주총회의 승인에 따라 액면금액 500원의 보통주식 1주를 액면금액 200원의 보통주식 2.5주로 분할하였습니다. 동 주식분할의 결과 1주당 액면금액은 500원에서 200원으로, 발행주식총수는 21,115,475주에서 52,788,687주로 변경되었습니다.&cr&cr (3) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 금 액 | 주식수(주) | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 78,724,637 | 15,744,927 | 55,950,318 | 11,190,064 |
| 액면분할 | - | - | - | - |
| 유상증자 | - | - | - | - |
| 전환사채의 전환 | - | - | 17,221,582 | 3,444,316 |
| 기말금액 | 78,724,637 | 15,744,927 | 73,171,900 | 14,634,380 |
&cr20. 기타자본&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지재평가차액 | 2,827,665 | 2,827,665 |
| 신주인수권대가 | 1,001,001 | 1,001,001 |
| 주식매수선택권 | 1,162,031 | 979,678 |
| 전환권대가 | 140,407,516 | 213726809 |
| 기타자본 | 52,345,889 | - |
| 합 계 | 197,744,102 | 218,535,153 |
&cr
21. 결손금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 279,400 | 279,400 |
| 기업합리화적립금(*2) | 151,190 | 151,190 |
| 임의적립금 | 497,000 | 497,000 |
| 미처리결손금 | (179,817,071) | (196,773,892) |
| 합 계 | (178,889,481) | (195,846,302) |
&cr( *1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr(*2) 연결회사는 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동 적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다.&cr
22. 매출액
(1) 당분기 중 연결회사의 매출은 모두 재화의 판매로 구성되어 있으며, 연결회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문이므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.&cr
23. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 797,501 | 1,003,300 |
| 퇴직급여 | 47,845 | 133,305 |
| 복리후생비 | 121,303 | 130,291 |
| 여비교통비 | 15,538 | 73,269 |
| 접대비 | 41,176 | 87,767 |
| 통신비 | 5,072 | 4,887 |
| 수도광열비 | 6,221 | 6,017 |
| 세금과공과 | 2,098 | 11,995 |
| 감가상각비 | 171,463 | 205,382 |
| 지급임차료 | 24,819 | 9,733 |
| 수선비 | 2,723 | 18,255 |
| 보험료 | 6,011 | 5,182 |
| 차량유지비 | 30,847 | 40,820 |
| 경상연구개발비 | 964,202 | 357,744 |
| 운반비 | 117,445 | 137,352 |
| 교육훈련비 | 177 | - |
| 도서인쇄비 | 6,779 | 5,100 |
| 소모품비 | 17,029 | 34,185 |
| 지급수수료 | 1,762,370 | 708,054 |
| 대손상각비 | 17,634 | - |
| 수출제비용 | - | 1,748 |
| 보관료 | - | 3,162 |
| 견본비 | - | 350 |
| 무형자산상각비 | 40,099 | 40,705 |
| 리스료 | 4,440 | 758 |
| 주식보상비용 | 322,986 | 74,877 |
| 합 계 | 4,525,778 | 3,094,238 |
&cr24.비용의 성격별 분류&cr당분기와 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 41,141 | 86,751 |
| 원부재료 및 상품 매입액 | 12,758,118 | 12,416,670 |
| 종업원급여 | 797,501 | 5,003,339 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 211,562 | 2,267,457 |
| 전력비 | - | 767,374 |
| 지급수수료 | 1,762,370 | 742,187 |
| 외주가공비 | - | 10,884,307 |
| 경상연구개발비 | 964,202 | 9,364,189 |
| 운반비 | 117,445 | 526,603 |
| 지급임차료 | 24,819 | 165,081 |
| 수선비 | 2,723 | 145,876 |
| 소모품비 | 17,029 | 346,824 |
| 주식보상비용 | 322,947 | - |
| 기타 | 427,485 | 28,751,201 |
| 합계(*) | 17,447,342 | 71,467,859 |
(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.&cr
25. 금융수익과 금융비용&cr당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 175,270 | 47,393 |
| 외환차익 | 503 | 439,246 |
| 외환환산이익 | 2,899 | 36,544 |
| 사채상환이익 | 20,945,796 | 25,854 |
| 보증료수익 | - | 4,110 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | 23,324 | - |
| 금융수익 소계 | 21,147,792 | 553,147 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 2,004,176 | 526,954 |
| 외환차손 | 66,943 | 116,777 |
| 외화환산손실 | 1,699 | 247,574 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,098,138 |
| 금융원가 소계 | 2,072,818 | 2,989,443 |
26. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 사용권자산처분이익 | - | 2,074 |
| 정부보조금수익 | 3,954 | - |
| 잡이익 | 2,383 | 7,647 |
| 합 계 | 6,337 | 9,721 |
| 기타비용 | ||
| 무형자산손상차손 | - | 273,464 |
| 잡손실 | 6,933 | 8,677 |
| 합 계 | 6,933 | 282,141 |
27. 법인세비용(수익)&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr
28. 주당손익&cr(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | 16,857,858,784 | (3,108,933,707) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 78,724,637 | 64,416,018 |
| 기본주당손익 | 214 | (48) |
&cr 연결회사는 2019년 2월 18일자 이사회 결의로 액면가 500원에서 200원으로 액면분할을 결정하였으며, 2019년 4월 23일자로 액면분할을 시행하였습니다. 연결회사는 동 액면분할 효과를 포함하여 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수를 산정하였습니다.&cr
(2) 가중평균유통보통주식수&cr당분기와 전 기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.&cr
① 당분 기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2021-01-01 | 78,724,637 | 90 | 7,085,217,330 | 78,724,637 |
&cr ② 전 분기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2020-01-01 | 55,950,318 | 91 | 5,091,478,938 | 55,950,318 |
| 전환사채 전환 | 2020-01-07 | 2,296,210 | 85 | 195,177,850 | 2,144,812 |
| 전환사채 전환 | 2020-02-14 | 6,888,633 | 47 | 323,765,751 | 3,557,865 |
| 전환사채 전환 | 2020-02-26 | 5,740,528 | 35 | 200,918,480 | 2,207,895 |
| 전환사채 전환 | 2020-03-10 | 2,296,211 | 22 | 50,516,642 | 555,128 |
| 합 계 | 73,171,900 | 5,861,857,661 | 64,416,018 |
&cr(3) 희석주당손익&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며, 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정하였습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 관련 파생상품평가손익등에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순손익에 가산(차감)하였습니다.&cr&cr당분기와 전분기의 희석주당손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | 16,857,858,784 | (3,108,933,707) |
| 전환사채관련손익 | (15,480,396,226) | 386,011,918 |
| 희석당기순손익 | 1,377,462,558 | (2,722,921,789) |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 155,212,790 | 66,392,715 |
| 희석주당손익 | 9 | (41) |
(4) 가중평균유통보통주식수(희석)&cr 당분기와 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수(희석)의 산출내용은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당분기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2021-01-01 | 78,724,637 | 90 | 7,085,217,330 | 78,724,637 |
| 전환사채 | 2021-01-01 | 75,642,250 | 90 | 6,807,802,476 | 75,642,250 |
| 주식기준보상 | 2021-01-01 | 845,903 | 90 | 55,879,985 | 845,903 |
| 합 계 | 155,212,790 | 13,948,899,791 | 155,212,790 |
② 전분기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2020-01-01 | 55,950,318 | 91 | 5,091,478,938 | 55,950,318 |
| 전환사채 | 2020-01-01 | 4,216,866 | 91 | 383,734,806 | 4,216,866 |
| 전환사채 | 2020-02-21 | 12,238,653 | 40 | 489,546,120 | 5,379,628 |
| 주식기준보상 | 2020-01-01 | 845,903 | 91 | 76,977,154 | 845,903 |
| 합 계 | 73,251,740 | 6,041,737,018 | 66,392,715 |
29. 현금흐름표
당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (218,167,972) | 4,006,536 |
| (1) 분기순이익 | 16,857,859 | (3,108,934) |
| (2) 분기순이익 조정을 위한 가감 | (228,716,544) | 6,392,067 |
| 법인세비용(수익) | 297,653 | (5,720) |
| 대손상각비 | 17,633 | - |
| 퇴직급여 | 123,534 | 219,492 |
| 감가상각비 | 683,648 | 738,724 |
| 무형자산상각비 | 40,099 | 40,705 |
| 주식보상비용 | 322,986 | 74,877 |
| 이자비용 | 2,004,223 | 569,347 |
| 외화환산손실 | 1,699 | 247,574 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,098,138 |
| 무형자산손상차손 | - | 273,464 |
| 외화환산이익 | - | (64,365) |
| 사용권자산처분이익 | - | (2,074) |
| 사채상환이익 | (20,945,796) | (25,854) |
| 이자수익 | (7,357) | (89,424) |
| 외화환산이익 | (3) | - |
| 매출채권의 감소(증가) | (1,763,355) | (1,273,525) |
| 미수금의 감소(증가) | (51,787) | 639,652 |
| 선급금의 감소(증가) | (855,229) | (344,284) |
| 선급비용의 감소(증가) | 162,770 | (9,959) |
| 선납법인세의 감소(증가) | (64,091) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | (86,751) | 7,911,021 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (2,483) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 625,104 | 156,021 |
| 미지급금의 증가(감소) | (211,561,199) | (114,812) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 4,807,581 | (2,349,196) |
| 예수금의 증가(감소) | (2,831,944) | 92,190 |
| 선수금의 증가(감소) | 159,324 | 61,065 |
| 예수보증금의 증가(감소) | - | (2,012,716) |
| 선수수익의 증가(감소) | 374,343 | (5,375) |
| 리스부채의 증가(감소) | - | (288,804) |
| 퇴직금의 지급 | (167,215) | (145,624) |
| 장기종업원급여부채의 증가 | 69 | 1,529 |
| (3) 영업활동으로 인한 현금수취액 | (6,309,287) | 723,403 |
| 이자의 수취 | - | 170,112 |
| 이자의 지급 | - | 730,891 |
| 법인세의 납부 | (6,309,287) | (177,600) |
30. 특수관계자거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 위드윈투자조합 38호 |
| 기타특수관계자 | (주)제이디알에셋(*2) |
| OncoQuest Inc. | |
| Quest Pharma Tech Inc | |
| 알버타투자조합(*3) | |
| 햄프턴투자조합(*4) | |
| 엘리시온매니지먼트(주)(*5) | |
| 주요 경영진 |
(*1) ㈜제이디알에셋은 당사의 사실상 지배주주로 기타특수관계자로 식별되었고, ㈜제이디알에셋은 전기 중 제6회차 전환사채 1,750백만원을 특수관계자가 아닌 제3자로부터 인수하였습니다.&cr
(*2) 당사의 대표이사는 알버타투자조합의 대표조합원이므로 기타의 특수관계자로 식별되었습니다. 알버타투자조합은 제8회차 전환사채 액면기준 10,700백만원에 대해 매매예약완결권(옵션대가 348백만원)을 취득하였습니다. 알버타투자조합은 당기 중 사채권자들과의 계약 변경 및 보유 콜옵션 일부 양도를 통해, 당기 말 기준 8회차 전환사채 7,750백만원에 대한 매매예약완결권을 보유하고 있습니다.
&cr(*3) 햄프턴투자조합은 2020년 3월 6일에 당사가 발행 결정한 제11회차 전환사채의 인수 대상자이며, 당사의 기타특수관계자인 (주)제이디알에셋과 (주)에어라이브테크놀로지가 제11회차 전환사채 (예정납입일: 2021년 6월 29일)의 발행총액 20,000백만원을 각각 10,000백만원씩 투자할 것을 약정하였으며, 이에 따라 기타특수관계자로 식별되었습니다.&cr&cr(*4) ㈜엘리시온매니지먼트의 대표이사는 당사의 종속회사인 두올물산(주)의 감사이므로 기타특수관계자로 식별되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 이자비용 | 지급수수료 | 연구개발비 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc. | 396,911 | - | 226,667 |
| 엘리시온매니지먼트㈜ | - | 12,000 | - | |
| 합 계 | 396,911 | 12,000 | 226,667 |
&cr② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 금융수익 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)제이테크놀로지 | 10,176 |
| 임원(*) 등 | 3,969 | |
| 합 계 | 14,145 |
(*) 임원은 전분기말 기준으로 임원에서 사임하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.
② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)제이테크놀로지 | 272,028 | 272,028 |
| 임원(*) 등 | 350,000 | - | |
| 합 계 | 622,028 | 272,028 |
(*) 임원은 당분기말 기준으로 임원에서 사임하였습니다.&cr
[예수보증금]
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)제이테크놀로지 | 2,012,715 | 2,163,181 | 4,175,896 | - |
| 합 계 | 2,012,715 | 2,163,181 | 4,175,896 | - |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 미수금 | 기타채권 | 단기차입금 | 전환사채 | 미지급비용 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc. | 2,104,996 | - | 212,975,000 | 150,450,938 | 294,522 | 32,676 |
| 엘리시온매니지먼트㈜ | - | 1,200 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 2,104,996 | 1,200 | 212,975,000 | 150,450,938 | 294,522 | 32,676 |
&cr ② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 전환사채 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc | - | 2,104,996 | - | 1,417,865 | 212,975,000 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 29 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 28 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기말 | 제 28 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 39,137,733,125 | 49,636,936,319 |
| (1)현금및현금성자산 | 9,553,743,984 | 31,618,718,649 |
| (2)단기금융상품 | 2,000,000 | |
| (3)매출채권 및 기타채권 | 11,411,412,927 | 10,611,911,588 |
| (4)당기손익-공정가치측정금융자산 | 15,265,086,341 | 5,329,273,836 |
| (5)재고자산 | 599,040,445 | 453,120,549 |
| (6)기타유동자산 | 2,308,449,428 | 1,621,911,697 |
| Ⅱ.비유동자산 | 403,277,764,328 | 424,840,752,549 |
| (1)장기금융상품 | 24,132,018,990 | |
| (2)장기기타채권 | 130,200,000 | 130,200,000 |
| (3)종속기업투자주식 | 6,871,403,556 | 6,826,284,727 |
| (4)유형자산 | 3,675,140,257 | 3,591,983,586 |
| (5)무형자산 | 384,052,341,387 | 382,234,040,455 |
| (6)사용권자산 | 4,526,026,042 | 3,823,506,368 |
| (7)이연법인세자산 | 4,022,653,086 | 4,102,718,423 |
| 자산총계 | 442,415,497,453 | 474,477,688,868 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 322,211,409,382 | 351,513,515,538 |
| (1)매입채무 및 기타채무 | 12,747,780,027 | 225,188,736,541 |
| (2)단기금융부채 | 212,974,999,885 | |
| (3)유동성전환사채 | 17,323,137,268 | 41,529,130,181 |
| (4)유동파생상품부채 | 77,643,341,762 | 80,865,010,191 |
| (5)유동성리스부채 | 1,049,928,227 | 896,433,792 |
| (6)기타유동부채 | 472,222,213 | 3,034,204,833 |
| Ⅱ.비유동부채 | 5,711,775,834 | 5,063,047,305 |
| (1)확정급여부채 | 1,376,397,221 | 1,345,149,583 |
| (2)장기종업원급여채무 | 12,271,755 | 13,142,288 |
| (3)비유동리스부채 | 3,491,370,696 | 2,907,173,143 |
| (4)전환사채 | 759,197,782 | 717,189,142 |
| (5)이연법인세부채 | ||
| (6)장기기타채무 | 72,538,380 | 80,393,149 |
| 부채총계 | 327,923,185,216 | 356,576,562,843 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 15,744,927,400 | 15,744,927,400 |
| Ⅱ.주식발행초과금 | 79,946,149,426 | 79,946,149,426 |
| Ⅲ.기타자본 | 197,937,652,971 | 218,535,152,602 |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | ||
| Ⅴ.이익잉여금(결손금) | (179,136,417,560) | (196,325,103,403) |
| 자본총계 | 114,492,312,237 | 117,901,126,025 |
| 자본과부채총계 | 442,415,497,453 | 474,477,688,868 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.매출액 | 10,294,878,093 | 10,294,878,093 | 6,861,017,078 | 6,861,017,078 |
| Ⅱ.매출원가 | 8,519,629,294 | 8,519,629,294 | 6,037,686,923 | 6,037,686,923 |
| Ⅲ.매출총이익 | 1,775,248,799 | 1,775,248,799 | 823,330,155 | 823,330,155 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 3,345,046,989 | 3,345,046,989 | 1,764,914,046 | 1,764,914,046 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (1,569,798,190) | (1,569,798,190) | (941,583,891) | (941,583,891) |
| Ⅵ.금융수익 | 21,094,226,911 | 21,094,226,911 | 500,257,230 | 500,257,230 |
| Ⅶ.금융원가 | 2,072,172,738 | 2,072,172,738 | 2,634,225,217 | 2,634,225,217 |
| Ⅷ.기타이익 | 2,379,239 | 2,379,239 | 8,934,642 | 8,934,642 |
| Ⅸ.기타손실 | 3,227,134 | 3,227,134 | 278,730,866 | 278,730,866 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) | 17,451,408,088 | 17,451,408,088 | (3,345,348,102) | (3,345,348,102) |
| XI.법인세비용 | (262,722,245) | (262,722,245) | ||
| XⅡ.당기순이익(손실) | 17,188,685,843 | 17,188,685,843 | (3,345,348,102) | (3,345,348,102) |
| XⅢ.기타포괄손익 | ||||
| (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: | ||||
| 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| XIV.총포괄손익 | 17,188,685,843 | 17,188,685,843 | (3,345,348,102) | (3,345,348,102) |
| XV.주당이익 | ||||
| (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 220 | 220 | (52) | (52) |
| (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 220 | 220 | (52) | (52) |
| 자본변동표 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 11,190,063,600 | 31,309,401,140 | 4,208,743,584 | 22,628,261,664 | 24,079,946,660 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | (3,345,348,012) | (3,345,348,102) | |||
| Ⅲ.기타자본 | 48,012,000,000 | 48,012,000,000 | |||
| Ⅳ.전환사채의 전환 | 3,444,316,400 | 23,336,786,074 | 26,781,102,474 | ||
| Ⅴ.전환권대가 | 1,379,172,498 | 1,379,172,498 | |||
| Ⅵ.주식매수선택권 | 74,877,014 | 74,877,014 | |||
| Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | |||||
| 2020.03.31 (Ⅷ.기말자본) | 14,634,380,000 | 54,646,187,214 | 53,674,793,096 | (25,973,609,766) | 96,981,750,544 |
| 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) | 15,744,927,400 | 79,946,149,426 | 218,535,152,602 | (196,325,103,403) | 117,901,126,025 |
| Ⅱ.당기순이익(손실) | 17,188,685,843 | 17,188,685,843 | |||
| Ⅲ.기타자본 | |||||
| Ⅳ.전환사채의 전환 | |||||
| Ⅴ.전환권대가 | (73,319,292,883) | (73,319,292,883) | |||
| Ⅵ.주식매수선택권 | 52,721,793,252 | 52,721,793,252 | |||
| Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | (20,597,499,631) | (20,597,499,631) | |||
| 2021.03.31 (Ⅷ.기말자본) | 15,744,927,400 | 79,946,149,426 | 197,937,652,971 | (179,136,417,560) | 114,492,312,237 |
| 현금흐름표 |
| 제 29 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 28 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 29 기 1분기 | 제 28 기 1분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (217,748,404,039) | 2,841,347,469 |
| (1)당기순이익(손실) | 17,188,685,843 | (3,345,348,102) |
| (2)당기순이익조정을 위한 가감 | (234,967,529,556) | 5,424,435,069 |
| (3)이자수취(영업) | 30,439,674 | 133,596,773 |
| (4)이자지급(영업) | 662,814,949 | |
| (5)법인세납부(환급) | (34,151,220) | |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | 12,246,000,006 | (85,971,892,097) |
| (1)단기대여금 감소 | 4,164,130,000 | |
| (2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 25,000,000,000 | |
| (3)기타장기금융자산의 감소 | 6,000,000,000 | |
| (4)임차보증금의 감소 | 2,352,000,000 | |
| (5)단기대여금의 증가 | (4,600,000,000) | |
| (6)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (34,935,812,505) | |
| (7)기계장치의 취득 | (260,000,000) | (21,300,000) |
| (8)공기구비품의 취득 | (19,530,000) | (93,500,000) |
| (9)금형의 취득 | (28,000,000) | (625,000,000) |
| (10)장기금융상품의 감소 | 24,132,018,990 | |
| (11)건설중인자산의 취득 | (58,800,000) | (612,738,650) |
| (12)상표권의 취득 | ||
| (13)유형자산의 처분 | 227,600,000 | |
| (14)사용권자산의 처분 | 45,041,775 | |
| (15)소프트웨어의 취득 | (2,210,000) | |
| (16)리스채권의 감소(증가) | 13,881,423 | |
| (17)단기금융상품의 처분 | 2,000,000 | |
| (18)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 9,818,208 | |
| (19)임차보증금의 증가 | (2,368,800,000) | |
| (20)사용권자산의 취득 | (168,396,645) | |
| (21)기타무형자산의 취득 | (1,823,294,687) | |
| (22)장기선급금의 감소(증가) | (40,000,000) | |
| (23)장기금융상품의 취득 | (30,000,000,000) | |
| (24)매각예정자산의 취득 | (60,015,000,000) | |
| (25)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | ||
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 183,437,429,368 | 72,521,250,000 |
| (1)단기차입금의 차입 | 212,974,999,885 | 679,000,000 |
| (2)단기차입금의 상환 | (169,750,000) | |
| (3)유동성전환사채의 증가 | 30,000,000,000 | |
| (4)유동성전환사채의 상환 | (29,537,570,517) | (6,000,000,000) |
| (5)전환사채의 발행 | 48,012,000,000 | |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) | (22,064,974,665) | (10,609,294,628) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 31,618,718,649 | 16,722,815,394 |
| Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 38,880 | |
| Ⅶ.기말현금및현금성자산 | 9,553,743,984 | 6,113,559,646 |
5. 재무제표 주석
| 제 29(당)분기 2021년 03월 31일 현재 |
| 제 28(전) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 온코퀘스트파마슈티컬 주식회사 |
1. 회사의 개요&cr온코퀘스트파마슈티컬 주식회사(이하 "당사")는 1993년 자동차카페트의 제작 및 판매를 사업목적으로 하여 설립되었으며, 경상남도 밀양시 산내면 산내로에 본점을 두고 있습니다.&cr&cr당사는 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 사업다각화를 목적으로 회사의 사업 목적을 생명공학 신약 연구개발 및 이와 관련된 제조, 판매, 투자업으로 확장하였으며,&cr2020년 5월 22일의 임시주주총회에서 상호를 (주)온코퀘스트파마슈티컬 (영문명 OncoQuest Pharmaceuticals Inc.)로 변경하였습니다. 동일자 임시주주총회에서는 신규 사업의 영위를 위하여 Ragupathy Madiyalakan (마디 R. 마디얄라칸), John Mark Lievonen (J. 마크 리보넌), Jonathan Samuel Berek (조나단 S. 베릭), Michael Anthony Hollingsworth (마이클 A. 홀링스워스) 등이 신규 이사진으로 선임되었습니다.&cr&cr당사는 최초 설립시에 자본금 50백만원이었으나 수차례의 증자를 통하여 당 분 기말 현재 자본금은 15, 745 백만원 입니다. 한편, 당사는 2005년 10월 27일자로 코스닥시장에 상장되어 주식이 거래되고 있습니다.&cr &cr당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 위드윈투자조합38호 | 5,900,943 | 7.50% |
| 변태웅 | 15,000 | 0.02% |
| NH투자증권(피아이엠자산-IBK기업은행) | 4,026,398 | 5.11% |
| 주식회사제이디알에셋 | 3,949,444 | 5.02% |
| 주식회사에어라이브테크놀로지 | 1,539,711 | 1.96% |
| 대표이사 | 342,465 | 0.44% |
| 기타 소액주주 | 62,950,676 | 79.96% |
| 합 계 | 78,724,637 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 재무제표 작성 기준
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
&cr한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석4에서 설명하고 있습니다.&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr
2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
3. 유의적인 회계정책&cr&cr당사가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 및 비교표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr&cr3.1 종속기업 및 지분법피투자기업 지분&cr&cr회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하고 있습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr3.2 현금 및 현금성자산&cr&cr당사는 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외되나, 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적으로 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함됩니다.&cr&cr3.3 재고자산&cr&cr재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있으며, 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 제품이나 재공품의 원가에 포함되는 고정제조간접원가는 생산설비의 정상조업도에 기초하여 배부하고 있습니다.&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.&cr
3.4 금융자산&cr
(1) 분류&cr
당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
(2) 측정&cr
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품&cr
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr
(가) 상각후원가&cr계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.&cr
② 지분상품&cr
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익’또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr
(3) 손상 &cr
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.&cr
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.&cr
3.5 파생상품&cr&cr파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)’또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr&cr3.6 유형자산&cr&cr유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 30년 |
| 구축물 | 8년 |
| 기계장치 | 8년 |
| 차량운반구 | 4년 |
| 공구와기구 | 4년 |
| 비품 | 4년 |
| 금형 | 4년 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.&cr
3.7 무형자산&cr
무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액 차감한 금액으로 표시됩니다.
회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 기타의무형자산 | 4년~7년 |
&cr내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한 지를 매 보고기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr&cr① 연구 및 개발&cr연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 기타 개발관련 지출은 발생시점에 비용으로 인식하였습니다.&cr
신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인 신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 일반적으로 해당 프로젝트가 임상 3상 개시 승인 단계 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 그 이전 단계에서 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기 비용처리하고 있습니다.
당사는 캐나다 소재 OncoQuest Inc.로부터 무형자산양수도(Asset Transfer Agreement)계약을 체결하면서 지급한 이전대가 등의 지출에 대해서 무형자산으로 인식하였습니다.&cr
② 후속지출&cr후속지출은 관련되는 특정자산에 속하는 미래의 경제적 효익이 증가하는 경우에 한하여 자본화하며, 내부적으로 창출한 영업권 및 상표명 등을 포함한 다른 지출은 발생 즉시 비용화하고 있습니다.
&cr3.8 정부보조금&cr&cr정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다.&cr&cr자산관련보조금은 이연수익으로 인식하여 각각 자산의 내용연수에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 기타영업외수익으로 인식합니다.&cr
3.9 비금융자산의 손상&cr&cr영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr
3.10 리스&cr
당사는 계약에서 대가와 교환하여, 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하게 하는지를 고려하여 계약의 약정시점에, 계약자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.&cr
(1) 당사가 리스이용자인 경우&cr&cr당사는 단기리스와 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대하여 하나의 인식과 측정 접근법을 적용합니다. 당사는 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채와 기초자산의 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식합니다.&cr
① 사용권자산&cr당사는 리스개시일(즉, 기초자산이 사용가능한 시점)에 사용권자산을 인식합니다. 사용권자산은 원가로 측정하고, 후속 측정 시 원가모형을 적용하였습니다. 원가모형을 적용하기 위하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영합니다. 사용권자산의 원가에는 리스부채 인식금액, 리스개설직접원가 발생액이 포함되며, 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스선급금이나 인센티브는 가감합니다. 사용권자산은 다음과 같은 리스기간과 자산의 추정된 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 정액기준으로 감가상각됩니다.
| 구 분 | 리스기간 | 구 분 | 리스기간 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 1년 ~ 2년 | 차량운반구 | 1년 ~ 5년 |
&cr당사가 리스기간 종료시점에 리스자산에 대한 소유권을 얻을 것이라고 합리적으로 예측되지 않는다면, 사용권자산은 추정내용연수와 리스기간 중 더 짧은 기간에 걸쳐 정액 기준으로 감가상각합니다. 한편, 당사는 사용권자산에 대한 손상 검토를 수행합니다.&cr&cr② 리스부채&cr당사는 리스개시일 현재, 지급하지 않은 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 리스료에는 받을 리스 인센티브를 제외한 고정리스료(실질적인 고정리스료를 포함), 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료와 잔존가치 보증에 따라 당사가 지급할 것으로 예상되는 금액이 포함됩니다. 또한, 당사는 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격과 리스기간이 당사의 종료선택권행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액을 리스료에 포함합니다. 지수나 요율에 따라 달라지지 않는 변동리스료는 리스료를 지급하는 사건이 발생한 기간의 비용으로 인식합니다.&cr
당사는 리스료의 현재가치를 계산할 때, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스개시일의 증분차입이자율을 사용합니다. 당사는 리스개시일 후에 리스부채에 대한 이자를 반영하여 리스부채의 장부금액을 증액하고, 지급한 리스료를 반영하여 리스부채의 장부금액을 감액합니다. 또한 당사는 리스의 변경을 반영하거나 실질적인 고정리스료의 변경을 반영하거나 리스 기간의 변경 또는 기초자산 매수선택권 평가의 변경이 있는 경우 이 변경을 반영하여 리스부채를 재측정 합니다.
&cr한편, 당사의 리스부채는 금융부채에 포함됩니다.&cr&cr③ 단기리스와 소액자산 리스&cr당사는 부동산 및 차량운반구 등의 리스에 단기리스(예, 리스 기간이 리스개시일로부터 12개월 이하이고 매수선택권이 없는 리스)에 대해 인식면제를 적용합니다. 또한 가치가 낮은 사무용 장비(예, US$ 5,000이하인 리스)에 대해 소액자산리스로 인식면제를 적용합니다. 단기리스와 소액자산리스에 대한 리스료는 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr
(2) 당사가 리스제공자인 경우&cr당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.
&cr금융리스의 경우, 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고, 금융리스순투자 미회수분에 대하여 유효이자율법을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.&cr&cr운용리스의 경우, 운용리스로부터 발생하는 리스료수익을 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 수익으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 정액기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하고 있습니다.
&cr3.11 금융부채&cr&cr(1) 분류 및 측정&cr
당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 매입채무와 기타채무, 차입금 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 금융원가로 인식됩니다.&cr
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr
3.12 종업원급여&cr&cr(1) 퇴직급여&cr&cr당사의 퇴직연금제도는 확정급여제도를 적용하고 있습니다.&cr&cr확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr&cr제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr(2) 기타장기종업원급여&cr&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 보고기간말부터 12개월 이내에 지급되지 않을 기타장기종업원급여는 당기와 과거기간에 제공한 근무용역의 대가로 획득한 미래의 급여액을 현재가치로 할인하고 있습니다. 재측정에 따른 변동은 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
3.13 충당부채&cr&cr과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr&cr3.14 전환사채&cr&cr당사가 발행한 전환사채는 보유자의 선택에 의해 자본으로 전환될 수 있는 전환사채로, 발행할 주식수는 보통주의 공정가치에 따라 변동될 수 있습니다. 따라서 전환권을 부채로 분류하고 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr
내재파생상품인 전환권은 동일한 파생상품에 대한 시장가격 또는 합리적인 평가모형에 따라 산출된 공정가치를 이용하여 공정가치로 인식하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 사채요소는 최초 인식 시 전체 전환사채의 공정가치에서 전환권의 공정가치를 차감하여 인식하고, 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 최초 인식 시점의 전환권 공정가치를 별도로 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우, 최초 인식 시의 전환사채의 공정가치와 사채의 공정가치의 차이금액을 전환권의 공정가치로 결정합니다.&cr&cr만약, 계약 조건에 따라 후속기간 중 전환권 행사로 발행될 주식수가 고정되는 경우 전환권은 자본으로 재분류됩니다.&cr&cr3.15 외화환산&cr&cr(1) 기능통화와 표시통화
당사는 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 별도재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
&cr3.16 납입자본&cr&cr보통주는 자본으로 분류하며 자본거래와 직접 관련되어 발생하는 증분원가는 세금효과를 반영한 순액으로 자본에서 차감하고 있습니다.&cr&cr당사가 자기지분상품을 재취득하는 경우에 이러한 지분상품은 자기주식의 과목으로 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니합니다. 당사 내의 다른 기업이 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.&cr&cr3.17 주식기준보상&cr
종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.
주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.
&cr3.18 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr&cr당사는 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정→ ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr&cr수익은 고객이 재화나 용역을 통제하는 시기에 인식합니다. 통제는 한 시점 또는 기간에 걸쳐 이전되며 판단이 필요합니다.&cr&cr- 변동대가&cr당사는 종합자동차제조업체 또는 종합자동차제조업체에 부품을 공급하는 1차 공급자와 장기부품공급계약을 체결하고 있습니다. 당사의 고객은 약정기간 내 순차적으로 공급단가를 할인할 수 있는 중요한 권리를 제공받고 있습니다. 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 예상 대가를 추정하고, 공급기간을 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 예상대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr3.19 금융수익과 비용&cr&cr당사의 금융수익과 금융비용은 다음으로 구성되어 있습니다.&cr&cr- 이자수익&cr- 이자비용&cr- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 순손익&cr- 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익&cr&cr이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 배당금 수익은당사가 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식합니다.&cr&cr유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다.&cr&cr이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당 자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다.
&cr3.20 당기법인세 및 이연법인세&cr&cr법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 당사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다.&cr&cr이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산 .부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세 자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.&cr&cr이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr&cr종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr&cr이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.&cr&cr3.21 주당손익&cr&cr당사는 보통주 기본주당손익과 희석주당손익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당손익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등모든 희석화 효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정&cr
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr
(1) 무형자산&cr
개별적으로 취득한 무형자산은 취득원가로 계상하고 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접차감하여 표시하고 있습니다.
연구 지출액은 발생시점에 비용으로 인식하고 있습니다. 당사에 의해 통제되면서 식별가능한 신제품, 신기술 등의 개발에서 발생하는 원가는 다음 요건을 모두 충족하는 경우에 무형자산으로 인식하고 있습니다.
- 무형자산을 사용하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현 가능성
- 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도
- 무형자산을 사용하여 판매할 수 있는 기업의 능력
- 무형자산이 미래경제적 효익을 창출하는 방법을 증명 가능
- 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수 가능성
- 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정 가능
이러한 요건을 만족하지 못하는 개발관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 최초에 비용으로 인식한 개발원가는 그 이후 무형자산으로 인식할 수 없습니다.
&cr(2) 법인세
당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
&cr(4) 금융자산의 손상&cr
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(5) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
(6) 리스&cr
리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
창고, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.
·종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 당사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.&cr
·리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 당사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.&cr
·위 이외의 경우 당사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.&cr
당사는 유의적인 원가나 사업 중단 없이도 자산을 대체할 수 있으므로 사무실과 차량운반구 리스에서 대부분의 연장선택권은 리스부채에 포함하지 않습니다.
선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 당사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 당사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.
당사는 최초 인식시점에 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 추정하여 리스부채의 일부로 인식합니다. 일반적으로 리스개시일에 예상되는 잔존가치는보증금액과 같거나 더 높으므로 당사는 보증에 따라 어떤 금액을 지급할 것으로 예상하지 않습니다.&cr&cr(7) Covid-19 영향&cr&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.&cr&cr재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
5. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액&cr① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 9,553,744 | - | - | - | 9,553,744 |
| 매출채권및기타채권 | 11,411,413 | - | - | - | 11,411,413 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 15,265,086 | - | - | 15,265,086 |
| 장기기타채권 | 130,200 | - | - | - | 130,200 |
| 합 계 | 21,095,357 | 15,265,086 | - | - | 36,360,443 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 12,747,780 | - | 12,747,780 |
| 유동성전환사채 | - | - | 17,323,137 | - | 17,323,137 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | 77,643,342 | 77,643,342 |
| 유동리스부채 | - | - | 1,049,928 | - | 1,049,928 |
| 비유동리스부채 | - | - | 3,491,371 | - | 3,491,371 |
| 전환사채 | - | - | 759,198 | - | 759,198 |
| 장기기타채무 | - | - | 72,538 | - | 72,538 |
| 합 계 | - | - | 35,443,952 | 77,643,342 | 113,087,294 |
&cr ② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 31,618,719 | - | - | - | 31,618,719 |
| 단기금융상품 | 2,000 | - | - | - | 2,000 |
| 매출채권및기타채권 | 10,611,912 | - | - | - | 10,611,912 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 5,329,274 | - | - | 5,329,274 |
| 장기금융상품 | 24,132,019 | - | - | - | 24,132,019 |
| 장기기타채권 | 130,200 | - | - | - | 130,200 |
| 합 계 | 66,494,850 | 5,329,274 | - | - | 71,824,124 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 225,188,737 | - | 225,188,737 |
| 유동성전환사채 | - | - | 41,529,130 | - | 41,529,130 |
| 유동성파생상품부채 | - | - | - | 80,865,010 | 80,865,010 |
| 유동리스부채 | - | - | 896,434 | - | 896,434 |
| 비유동리스부채 | - | - | 2,907,173 | 2,907,173 | |
| 전환사채 | - | - | 717,189 | - | 717,189 |
| 장기기타채무 | - | - | 80,393 | - | 80,393 |
| 합 계 | - | - | 271,319,056 | 80,865,010 | 352,184,066 |
(2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
&cr 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 15,265,086 | - | - | 15,265,086 |
| [금융부채] | ||||
| 유동성파생상품부채 | - | 77,643,342 | - | 77,643,342 |
&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [금융자산] | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,329,274 | - | - | 5,329,274 |
| [금융부채] | ||||
| 유동성파생상품부채 | - | 80,865,010 | - | 80,865,010 |
(3) 금융상품 범주별 순손익&cr① 당분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융수익 | |||||
| 이자수익 | 124,679 | - | - | - | 124,679 |
| 외환차익 | 503 | - | - | - | 503 |
| 외화환산이익 | - | - | 2,899 | - | 2,899 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산처분이익 | - | 20,349 | - | - | 20,349 |
| 사채상환이익 | - | - | 20,945,796 | - | 20,945,796 |
| 합 계 | 125,182 | 20,349 | 20,948,695 | - | 21,094,226 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | 2,003,530 | - | 2,003,530 |
| 외환차손 | 66,944 | - | - | - | 66,944 |
| 외화환산손실 | 1,699 | - | - | - | 1,699 |
| 합 계 | 68,643 | - | 2,003,530 | - | 2,072,173 |
&cr② 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융수익 | |||||
| 이자수익 | 168,668 | - | - | - | 168,668 |
| 외환차익 | 305,697 | - | - | - | 305,697 |
| 외화환산이익 | 39 | - | - | - | 39 |
| 사채상환이익 | - | - | 25,854 | - | 25,854 |
| 합 계 | 474,404 | - | 25,854 | - | 500,258 |
| 금융비용 | |||||
| 이자비용 | - | - | 529,747 | - | 529,747 |
| 외환차손 | - | - | 6,339 | - | 6,339 |
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산평가손실 | 2,098,138 | - | - | - | 2,098,138 |
| 합 계 | 2,098,138 | - | 536,086 | - | 2,634,224 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | - | |
| 보통예금 | 244,316 | 4,411,967 |
| MMDA | 5,214,282 | 6,325,131 |
| RP/발행어음 | 4,095,146 | 20,881,621 |
| 합 계 | 9,553,744 | 31,618,719 |
&cr7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 3,152,893 | - | 2,264,722 | |
| 손실충당금 | (31,529) | - | (22,647) | ||
| 소 계 | 3,121,364 | - | 2,242,075 | ||
| 기타채권 | 대여금 | 4,335,000 | 3,114,816 | 7,883,566 | 96,250 |
| 손실충당금 | - | (3,114,816) | (3,548,566) | (96,250) | |
| 미수금 | 3,009,045 | - | 3,043,652 | ||
| 손실충당금 | (73,121) | - | (73,121) | ||
| 미수수익 | 299,902 | - | 351,657 | ||
| 손실충당금 | (183,347) | - | (204,663) | ||
| 보증금 | 1,054,982 | 130,200 | 1,054,982 | 130,200 | |
| 현재가치할인차금 | (22,413) | - | (29,482) | ||
| 손실충당금 | (130,000) | (130,000) | |||
| 리스채권 | - | - | 21,811 | ||
| 소 계 | 8,290,049 | 130,200 | 8,369,837 | 130,200 | |
| 합 계 | 11,411,413 | 130,200 | 10,611,912 | 130,200 |
&cr
당분기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다.&cr&cr매출채권 및 기타채권의 손실충당금은 당사가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.&cr
8. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 11,070 | (358) | 10,712 | 50,030 | (207) | 49,823 |
| 제품 | 168,932 | (17,757) | 151,175 | 162,637 | (29,095) | 133,542 |
| 재공품 | 101,502 | (1,585) | 99,917 | 101,502 | (6,762) | 94,740 |
| 원재료 | 255,878 | (31,041) | 224,837 | 79,611 | (20,800) | 58,811 |
| 부재료 | 132,185 | (19,786) | 112,399 | 134,074 | (17,871) | 116,203 |
| 합 계 | 669,567 | (70,527) | 599,040 | 527,854 | (74,735) | 453,119 |
&cr (2) 당분기 중 매출원가에 가산한 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실액 없으며, 전기 중 매출원가에서 차감한 재고자산평가손실액은 6,306천원 입니다.&cr &cr9. 기타유동자산&cr
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 5,330,214 | - | 4,569,739 | - |
| 손실충당금 | (3,138,489) | - | (3,138,489) | - |
| 선급비용 | 47,064 | - | 190,662 | - |
| 당기법인세자산 | 69,660 | - | - | - |
| 합 계 | 2,308,449 | - | 1,621,912 | - |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 집합투자(펀드) | 15,265,086 | 5,329,274 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,329,274 | 4,405,214 |
| 취득 | 34,935,813 | 5,592,820 |
| 처분 | (25,000,000) | (2,560,747) |
| 평가이익 | - | 308,065 |
| 평가손실 | - | (2,416,078) |
| 기말금액 | 15,265,086 | 5,329,274 |
11. 종속기업투자주식&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재지 | 주요&cr 영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 기타변동액 | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 두올물산(주) | 한국 | 자동차카페트의&cr 제작 및 판매 | 100% | 12,603,771 | (6,524,189) | 136,771 | 6,216,353 | 6,240,937 |
| (주)두올테크놀로지 | 한국 | 전자부품 판매 | 100% | 10,000 | (46,304) | 36,304 | - | - |
| OncoQuest Pharma USA, Inc. | 미국 | 신약연구개발 | 100% | 552,636 | - | 102,415 | 655,051 | 585,348 |
| 합 계 | 13,166,407 | (6,570,493) | 275,490 | 6,871,404 | 6,826,285 |
(3) 당분기와 전기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,826,285 | 8,242,743 |
| 취득 | - | 552,636 |
| 처분(*) | (33,006) | - |
| 기타변동액(**) | 78,124 | 230,370 |
| 손상차손 | - | (2,199,464) |
| 기말금액 | 6,871,404 | 6,826,285 |
(*) 전액 두올테크놀로지 처분으로 인한 감소입니다.&cr(**) 전액 당분기 주식보상비용으로 인한 증가입니다 .
12. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 금형 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | |||||||||
| 기초 | 2,323,684 | 3,342,348 | 173,711 | 2,916,074 | 176,843 | 1,806,173 | 4,324,327 | 243,000 | 15,306,160 |
| 취득 | - | - | - | 260,000 | - | 19,530 | 28,000 | 58,800 | 366,330 |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타증감(*) | - | - | - | - | - | - | - | (227,600) | (227,600) |
| 기말 | 2,323,684 | 3,342,348 | 173,711 | 3,176,074 | 176,843 | 1,825,703 | 4,352,327 | 74,200 | 15,444,890 |
| 감가상각누계액 | |||||||||
| 기초 | - | (2,548,472) | (173,711) | (2,778,837) | (157,939) | (1,540,094) | (4,304,640) | - | (11,503,693) |
| 감가상각비 | - | (33,713) | - | (15,373) | (4,163) | (21,926) | (750) | - | (75,925) |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | (2,582,185) | (173,711) | (2,794,210) | (162,101) | (1,562,021) | (4,305,390) | - | (11,579,618) |
| 정부보조금 | |||||||||
| 기초 | - | - | - | (81,500) | - | (119,796) | (9,187) | - | (210,484) |
| 상각 | - | - | - | 9,477 | - | 7,813 | 3,063 | - | 20,352 |
| 기말 | - | - | - | (72,024) | - | (111,983) | (6,125) | - | (190,132) |
| 장부금액 | |||||||||
| 기초장부금액 | 2,323,684 | 793,876 | - | 55,736 | 18,904 | 146,283 | 10,500 | 243,000 | 3,591,984 |
| 기말장부금액 | 2,323,684 | 760,163 | - | 309,840 | 14,742 | 151,699 | 40,813 | 74,200 | 3,675,140 |
(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액입니다.&cr &cr (2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공기구비품 | 금형 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | |||||||||
| 기초 | 2,323,684 | 3,342,348 | 173,711 | 4,736,644 | 169,843 | 2,587,517 | 5,924,327 | 1,014,196 | 20,272,270 |
| 취득 | - | - | - | 193,590 | 7,000 | 352,316 | 92,840 | 1,265,805 | 1,911,551 |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | (2,696,160) | - | (1,133,660) | (2,237,000) | (1,355,000) | (7,421,821) |
| 기타증감(*) | - | - | - | 682,000 | - | - | 544,160 | (682,000) | 544,160 |
| 기말 | 2,323,684 | 3,342,348 | 173,711 | 2,916,074 | 176,843 | 1,806,173 | 4,324,327 | 243,000 | 15,306,160 |
| 감가상각누계액 | |||||||||
| 기초 | - | (2,413,620) | (173,711) | (3,342,305) | (141,726) | (1,832,750) | (4,900,986) | - | (12,805,097) |
| 감가상각비 | - | (134,852) | - | (144,298) | (16,213) | (144,777) | (223,646) | - | (663,786) |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | 707,766 | - | 437,433 | 819,992 | - | 1,965,190 |
| 기말 | - | (2,548,472) | (173,711) | (2,778,837) | (157,939) | (1,540,094) | (4,304,640) | - | (11,503,693) |
| 정부보조금 | |||||||||
| 기초 | - | - | - | (119,407) | - | (171) | (39,812) | - | (159,390) |
| 대체 | - | - | - | - | - | (125,004) | - | - | (125,004) |
| 상각 | - | - | - | 37,906 | - | 5,379 | 30,625 | - | 73,911 |
| 기말 | - | - | - | (81,500) | - | (119,796) | (9,187) | - | (210,484) |
| 장부금액 | |||||||||
| 기초장부금액 | 2,323,684 | 928,729 | - | 1,274,932 | 28,117 | 754,596 | 983,529 | 1,014,196 | 7,307,782 |
| 기말장부금액 | 2,323,684 | 793,876 | - | 55,736 | 18,904 | 146,283 | 10,500 | 243,000 | 3,591,984 |
(*) 기타증감액은 건설중인자산에서 본계정으로 대체된 금액입니다.
13. 무형자산&cr
(1) 당분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 403,330 | 44,323 | 381,786,388 | 382,234,040 |
| 취득 | - | - | 1,823,295 | 1,823,295 |
| 처분 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | - | (4,994) | - | (4,994) |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 403,330 | 39,329 | 383,609,682 | 384,052,341 |
&cr (2) 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 회원권 | 기타의무형자산 | 개발비 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 403,330 | 337,020 | - | 740,350 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 무형자산상각비 | (154,147) | (13,343) | - | (167,490) |
| 손상차손 | - | (273,464) | - | (273,464) |
| 기말금액 | 403,330 | 44,323 | 381,786,387 | 382,234,040 |
14. 정부보조금&cr&cr당분기와 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 210,483 | 159,390 |
| 증가액 | - | 125,004 |
| 감가상각비 상계액 | (20,351) | (73,911) |
| 기말금액 | 190,132 | 210,483 |
&cr 상기 정부보조금은 당사가 2015년 6월부터 2017년 5월까지 국책연구과제인 양방향 열간신장율 70% 이상의 직접 고성형 가능한 장섬유부직포 및 성형제품 개발사업을 진행 중인 것과 관련된 것으로, 그 외 1건을 포함하여 한국산업기술평가관리원 및 한국산업기술진흥원과 개발협약을 체결하면서 발생한 것입니다.
&cr 상기 이외의 수익관련 정부보조금으로 당분기에 기타수익으로 인식한 금액 없습니&cr 다.&cr &cr 15. 리스&cr
(1) 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 3,823,506 | 816,158 |
| 증가 | 1,035,789 | 4,234,136 |
| 감소 | - | (281,401) |
| 감가상각 | (333,269) | (945,387) |
| 기말장부금액 | 4,526,026 | 3,823,506 |
(2) 당분기말 현재 사용권자산의 구성내역은 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 1,892,561 | (1,014,926) | 877,635 |
| 차량운반구 | 68,000 | (4,375) | 63,625 |
| 기계장치 | 1,958,290 | (143,420) | 1,814,870 |
| 공구와기구 | 689,533 | (101,471) | 588,062 |
| 금형 | 1,385,762 | (203,928) | 1,181,834 |
| 합 계 | 5,994,147 | (1,468,121) | 4,526,026 |
(3) 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 624,117 | (523,662) | 100,455 |
| 차량운반구 | 232,656 | (157,995) | 74,660 |
| 기계장치 | 1,958,290 | (143,420) | 1,814,870 |
| 공구와기구 | 689,533 | (101,471) | 588,062 |
| 금형 | 1,453,762 | (208,303) | 1,245,459 |
| 합 계 | 4,958,358 | (1,134,852) | 3,823,506 |
(3) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 3,803,607 | 985,133 |
| 증가 | 1,015,860 | 4,061,059 |
| 감소 | - | (208,703) |
| 이자비용 | 50,983 | 138,267 |
| 지급 | (329,151) | (1,172,149) |
| 기말장부금액 | 4,541,299 | 3,803,607 |
| 유동성 대체 | (1,049,928) | (896,434) |
| 비유동리스부채 잔액 | 3,491,371 | 2,907,173 |
&cr(4) 리스 관련 총 현금유출&cr 당분 기 및 전기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 278백만원과 1,172백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동) 51백만원과 139백만원입니다.&cr
(5) 당분기 중 리스채권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | (21,811) | 209,721 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (21,811) | (226,979) |
| 이자수익 | 139 | 112,239 |
| 수취 | (139) | (73,170) |
| 기말장부금액 | - | 21,811 |
| 유동성 대체 | - | (21,811) |
| 장기리스채권 잔액 | - | - |
&cr (6) 리스 관련 총 현금유입&cr 당분 기와 전기 중 리스채권와 관련하여 발생한 원금 회수에 따른 현금유입액(투자활동)은 22백만원 및 73백만원이고 이자수익 현금유입액(영업활동) 0.1백만원 및 3백만원입니다.&cr &cr
16. 매입채무및기타채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 3,602,661 | - | 2,873,954 | - |
| 미지급금 | 1,904,254 | - | 213,803,682 | - |
| 미지급비용 | 7,210,051 | - | 8,480,685 | - |
| 유동금융부채(리스) | 30,814 | - | 30,415 | - |
| 비유동금융부채(리스) | - | 72,538 | - | 80,393 |
| 합 계 | 12,747,780 | 72,538 | 225,188,736 | 80,393 |
&cr17. 기타유동부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 40,083 | 2,872,136 |
| 선수금 | - | - |
| 선수수익 | 432,139 | 162,069 |
| 합 계 | 472,222 | 3,034,205 |
&cr 18. 금융부채&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 212,975,000(*) | - |
&cr*해당 단기차입금 증가는 전액 2021년 2월 25일 만기 1년 이자율 1% 무보증 회사채 발행으로 인한 것 입니다.&cr&cr19. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면금액 | 170,017,000 | 198,207,000 |
| 상환할증금 | 1,713,116 | 4,335,075 |
| 전환권조정(*) | (153,643,807) | (160,271,840) |
| 사채할인차금 | (3,974) | (23,916) |
| 소계 | 18,082,335 | 42,246,319 |
| 차감:유동성대체 | (17,323,137) | (41,529,130) |
| 유동성전환사채 장부금액 | 759,198 | 717,189 |
&cr (*) 제6회, 제8회 및 제9회 전환사채의 전환권조정 금액 중 전환권대가 등은 전환권 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못하여 파생상품부채로 분류하여 공정가치로 인식하였으나, 2020년 11월 27일에 조건변경을 통해 기타자본으로 재분류 하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제5회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제6회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 | 제8회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 제9회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 발행일 | 2018년 11월 07일 | 2018년 11월 07일 | 2019년 04월 08일 | 2020년 04월 23일 | 2020년 02월 21일 | |
| 사채의 만기일 | 2021년 11월 07일 | 2021년 11월 07일 | 2022년 04월 08일 | 2023년 04월 23일 | 2023년 02월 21일 | |
| 액면가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 | 3,500,000,000원 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 | 10,000,000,000원 | 3,500,000,000원 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |
| 이자율 | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 2% | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 2% | 표면이자율 0%,&cr만기보장수익률 3% | 표면이자율 0% ,&cr 만기보장수익률 3% | 표면이자율 2.5% , &cr만기보장수익률 5.5% | |
| 전환권 | 전환권청구기간 | 2019년 11월 07일부터&cr 2021년 10월 07일까지 | 2019년 11월 07일부터&cr 2021년 10월 07일까지 | 2020년 04월 08일부터&cr 2022년 03월 08일까지 | 2021년 04월 23일부터 &cr2023년 03월 23일까지 | 2021년 02월 21일부터 &cr2023년 01월 21일까지 |
| 전환가격조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정&cr -.시가하락에 따른 전환가액 재조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정&cr -. 시가하락에 따른 전환가액 재조정 | 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 통해 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 주식관련사채를 발행하는 경우에는 전환가격을 조정 | |
| 발행할주식 | 두올산업 주식회사 기명식 보통주 | 두올산업 주식회사 기명식 보통주 | 두올산업 주식회사 기명식 보통주 | 두올산업 주식회사 기명식 보통주 | 두올산업 주식회사 기명식 보통주 | |
| 전환가액 | 2,181원 (*1) | 2,181원 (*1) | 3,744원 (*2) | 1,367원 | 1,961원 | |
| 전환가능주식수(*) | 4,585,052주 (*1) | 4,585,052주 (*1) | 934,829주 (*2) | 14,630,577주 | 15,298,317주 | |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 조기상환청구기간 | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2019년 11월 07일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2019년 11월 07일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2020년 04월 12일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2021년 04월 23일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. | 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 경과한 2021년 02월 21일 및 그 이후 도래하는 매 1개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환청구금액 | 권면금액의 100% | 권면금액의 100% | 권면금액의 전부 또는 일부 | 권면금액의 전부 또는 일부 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액 및 조기상환 사채 권면총액 및 이미 발생하였으나 지급되지 않은 이자 및 비용을 합산한 금액을 지급 | |
| 조기상환청구권&cr(Call option) | 조기상환청구기간 | - | - | - | - | 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 3개?이 되는 날인 2020년 05월 21일 및 그 이후 도래하는 매 3개월에 해당되는 날에 사채권자에게 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 조기상환청구금액 | - | - | - | - | 발행회사가 조기상환권을 행사한 경우, 발행회사는 사채권자에게 (i) 본건 사채 중 조기상환권을 행사한 사채 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액, (ii) 발행일로부터 조기상환일까지 이미 발생하였으나 지급되지 않은 이자 및 비용 일체를 지급하여야 한다. (iii) 다만 발행회사가 본건 사채 발행일로부터 1년이 경과하지 않은 때에 조기상환을 청구할 경우 조기상환되는 본건 사채 액면금액의 일점오퍼센트에 해당하는 조기상환수수료를 사채권자에게 별도로 지급하여야 한다. |
&cr
| 구 분 | 제10회&cr무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채&cr(*3) | 제12회&cr무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채&cr(*3) | 제13회&cr무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채&cr(*3) | |
|---|---|---|---|---|
| 사채의 발행일 | 2020년 03월 06일 | 2020년 04월 20일 | 2020년 04월 20일 | |
| 사채의 만기일 | 2050년 03월 14일 | 2050년 04월 20일 | 2050년 04월 20일 | |
| 액면가액 | 48,012,000,000 | 76,062,500,000 | 27,382,500,000 | |
| 발행가액 | 48,012,000,000 | 76,062,500,000&cr | 27,382,500,000&cr | |
| 이자율 | 표면이자율 0% ,&cr만기보장수익률 0% | 표면이자율 0% ,&cr만기보장수익률 0% | 표면이자율 0% ,&cr만기보장수익률 0% | |
| 전환권 | 전환권청구기간 | 2021년 03월 06일부터&cr2050년 02월 06일까지 | 2021년 04월 20일부터&cr2050년 03월 20일까지 | 2021년 04월 20일부터&cr2050년 03월 20일까지 |
| 전환가격조정 | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정 | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정&cr | 감자,주식병합,액면분할,주식분할,주식배당에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우, 당해 자본의 감소, 주식분할ㆍ병합 등의 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 인수되었더라면 사채권자(또는 전환청구권자)가 가질 수 있었던 주식수를 산출할 수 있는 가액 또는 그 주식수 이상을 가질 수 있도록 하는 가액으로 행사가격을 조정&cr | |
| 발행할주식 | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주&cr | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주&cr | (주)온코퀘스트파마슈티컬&cr기명식 보통주&cr | |
| 전환가액 | 2,119원 | 4,309원 | 4,309원 | |
| 전환가능주식수 | 22,657,857주 | 17,652,007주 | 6,354,722주 | |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 조기상환청구기간 | - | First closing ATA (2020년 5월22일) 이후 청구가능하고 조기 상환 청구 이후 30일 이내 상환한다. | - |
| 조기상환청구금액 | - | 권면금액의 전부 또는 일부&cr&cr | - | |
| 조기상환청구권&cr(Call option) | 조기상환청구기간 | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. | 발행회사는 사채의 원금에 해당되는 금액의 100%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 할 수 있고 중도상환중도상환지급일 30일 전부터 사채권자에게 중도상환 청구를 하여야 한다. |
| 조기상환청구금액 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | 권면금액의 일백퍼센트(100%)에 해당하는 금액을 지급 | |
| 만기연장청구권 | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다. | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다.&cr | 발행회사가 만기연장을 통지할 수 있는 옵션을 갖는다.&cr | |
| 기한이익상실사유 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr을 경우&cr3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr을 경우&cr3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 | 1. 발행회사의 채권 원금 지급이 불가능하고, 계약 상 이행사항을 이행할 수 없을 경우&cr2. 발행회사가 파산, 회생, 구조조정, 합병, 분할 등 회사의 해산 결정 또는 법원의 결정이 있&cr을 경우&cr3. 발행회사가 소송 등으로 회사의 사업 수행 불가 및 채권 지불할 수 없는 경우 |
&cr (*1) 상기 제4회, 제5회 전환사채의 전환가액은 전환사채 발행 이후 유상증자 및 액면분할로 인해 전기말 현재 전환가액은 871원으로 조정되었고, 당기 중 전액 보통주식으로 전환되었습니다.&cr&cr(*2) 상기 제6회 전환사채의 전환가액은 전환사채 발행 이후 액면분할 및 시가하락으로 인해 전기말 현재 전환가액은 830원으로 조정되었으며, 이에 따른 당기말 현재 전환가능주식수는 2,108,433주로 조정되었습니다.&cr&cr(*3) 상기 사채는 고정대고정 요건을 만족하는 영구채이지만 금융부채의 결제를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있지 않으므로 일반사채의 할인금액을 부채로 분류하였습니다.&cr&cr(3) 당사는 2019년 7월 17일에 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 9,900백만원(만기일: 2022년 7월 17일)을 발행하였으나, 2019년 7월 31일자로 동 전환사채 9,900백만원을 만기전 사채 취득하였으며, 취득후 소각 하였습니다.&cr&cr(4) 당사는 2020년 2월 21일에 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 30,000백만원(만기일 2023년 2월 21일)을 발행하였으나, 2020년 3월 26일자로 동 전환사채 6,000백만원을 만기전 사채 취득하였습니다. 동 만기전 취득한 사채 중 권면기준1,000백만원은 제3자 매각을 통해 2020년 12월 30일에 재발행되었습니다.&cr
20. 종업원급여&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,666,910 | 2,744,645 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,290,513) | (1,399,496) |
| 순확정급여부채 | 1,376,397 | 1,345,149 |
&cr(2 ) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,744,645 | 2,657,943 |
| 당기근무원가 | 83,503 | 415,836 |
| 이자원가 | - | 51,723 |
| 퇴직금 지급액 | (161,239) | (393,410) |
| 관계사전출 | - | 25,879 |
| 재측정손실 | - | (13,325) |
| 기말금액 | 2,666,909 | 2,744,645 |
&cr
(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,399,496 | 1,541,511 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | 34,597 |
| 사외적립자산 납입액 | - | 225 |
| 퇴직금 지급액 | (108,982) | (163,795) |
| 사외적립자산의 관리비용 | - | (3,522) |
| 재측정손실 | - | (9,519) |
| 기말금액 | 1,290,513 | 1,399,496 |
( 4) 당분기와 전분기 중 당기손익에 인식한 퇴직급여원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 83,503 | 415,836 |
| 이자원가 | - | 51,723 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | (34,597) |
| 사외적립자산의 관리비용 | - | 3,522 |
| 퇴직급여원가 | 83,503 | 436,484 |
(5) 당분기와 전기 중 기타포괄손익으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세 차감전 확정급여제도의 재측정요소 | - | 3,806 |
| 법인세효과 | - | (704) |
| 법인세 차감후 확정급여제도의 재측정요소 | - | 3,102 |
&cr 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 즉시 이익잉여금(결손금)으로 인식하였으며, 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하였습니다. &cr
(6) 당분기말과 전기말 현재의 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 1,290,513 | 1,399,496 |
당사는 사외적립자산 운용에 있어 높은 수익률 보다는 수익률이 다소 낮을 지라도 안정성 있는 상품을 우선으로 하고 있습니다. 따라서 원리금 보장형 상품인 확정금리형상품과 금리연동형 상품에 사외적립자산을 투자하고 있습니다.&cr &cr (7) 당분기말과 전기말 현재 장기종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같으며,장기종업원급여부채에 계상되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기종업원급여부채 | 12,272 | 13,142 |
&cr 21. 우발부채 및 약정사항 &cr&cr (1) 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 제공자 | 담보 및 보증금액 | 담보 및 보증내역 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜(*1) | 990,000 | 이행보증 |
&cr (*1) 당사는 인허가 관련 이행보증등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr
(2) 견질어음의 제공&cr 당분기말 현재 당사가 견질 등의 목적으로 제공한 어음의 내역은 없습니다..
&cr (3 ) 당 분 기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지법 | 박재진 | 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 | 손해배상청구 | 215,293 | 2심진행중 |
&cr 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영자는 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다. &cr
22. 자본금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 주당금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수 | 78,724,637주 | 78,724,637주 |
| 자본금 | 15,744,927,400 | 15,744,927,400 |
(2) 당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 금 액 | 주식수(주) | 금 액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 55,950,318 | 11,190,064 | 21,115,475 | 10,557,738 |
| 액면분할 | - | - | 31,673,212 | - |
| 유상증자 | - | - | 868,054 | 173,611 |
| 전환사채의 전환 | 17,221,582 | 3,444,316 | 2,293,577 | 458,715 |
| 기말금액 | 73,171,900 | 14,634,380 | 55,950,318 | 11,190,064 |
&cr23. 기타자본&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지재평가차액 | 2,827,665 | 2,827,665 |
| 신주인수권대가 | 1,001,001 | 1,001,001 |
| 주식매수선택권 | 53,518,813 | 979,677 |
| 전환권대가 | 140,407,516 | 213,726,809 |
| 합 계 | 197,754,996 | 218,535,152 |
&cr (2) 주식기준보상&cr당사는 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하고 있습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 부여일의 주식 공정가치로 매수할수 있습니다.&cr
① 당분기말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 권리부여일 | 2018년 12월 27일 | 2019년 3월 5일 | 2019년 3월 28일 | 2019년 7월 9일 | 2019년 8월 23일 | 2019년 12월 24일 | 2020년 11월 06일 | 2020년 12월 03일 | |
| 권리행사시 부여방법 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | 주식교부형 | |
| 권리행사 가능기간 | 2020년 12월 27일 ~ 2023년 12월 26일 | 2021년 3월 5일 ~&cr2024년 3월 5일 | 2021년 3월 28일 ~&cr2024년 3월 28일 | 2021년 7월 9일 ~&cr2024년 7월 9일 | 2021년 8월 23일 ~&cr2024년 8월 23일 | 2021년 12월 24일 ~&cr2024년 12월 24일 | 2022년 11월 06일~2025년 11월 06일&cr | 2022년 12월 03일 ~2025년 12월 03일&cr | |
| 보통주 최초부여수량(*1) | 620,000주 | 80,000주 | 360,000주 | 495,000주 | 1,500,000주 | 365,000주 | 1,000,000주 | 100,000주 | |
| 부여취소(*1) | (380,000)주 | - | (100,000)주 | (75,000)주 | (1,500,000)주 | (85,000)주 | - | - | |
| 당기말 현재&cr행사가능 주식수량 | 액면분할 전(*1) | 240,000주 | 80,000주 | 260,000주 | - | - | - | - | - |
| 액면분할 후(*2) | 300,000주 | 100,000주 | 325,000주 | 370,000주 | - | 280,000주 | - | - | |
| 유상증자 후 | 301,617주 | 100,456주 | 326,109주 | 370,299주 | - | - | - | - | |
| CB 발행후 | 310,929주 | 102,322주 | 329,715주 | - | - | 282,353주 | -&cr | - | |
| 행사가능 수 | 310,929주 | 102,322주 | 329,715주 | - | - | 282,353주 | 1,000,000주 | 100,000주 | |
| 행사가격 | 행사가격 | 액면분할 전(*1) | 4,213원 | 3,859원 | 3,666원 | - | - | - | - |
| 액면분할 후(*2) | 1,685원 | 1,544원 | 1,466원 | 1,207원 | 1,094원 | 1,436원 | - | - | |
| 유상증자 후(*3) | 1,669원 | 1,535원 | 1,462원 | 1,206원 | - | - | - | - | |
| CB 발행 후(*4) | 1,619원 | 1,507원 | 1,446원 | - | - | 1,424원 | - | - | |
| 행사가격 | 1,619원 | 1,507원 | 1,446원 | 1,206원 | - | 1,424원 | 4,141원 | 5,346원 |
&cr(*1) 2019년 4월 23일 액면분할 전 부여한 주식기준보상약정 기준이며, 액면분할 후 액면분할비율에 따라 조정되었습니다.&cr(*2) 2019년 4월 23일 액면분할 후 액면분할비율에 따라 조정되었습니다.&cr(*3) 2019년 11월 19일 유상증자 후 비율에 따라 조정되었습니다.&cr(*4) 2020년 3월 30일 전환사채 발행 후 비율에 따라 조정되었습니다. &cr&cr ② 주식선택권의 부여로 인하여 당분기까지 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 당사가 산정한 총 보상비용 | 2,877,996 |
| 전기까지 인식한 보상비용 | 749,307 |
| 당기 인식한 보상비용 | 310,073 |
| 당기 이후에 인식할 보상비용 | 1,818,616 |
③ 공정가치 측정&cr당사는 주식선택권의 공정가치를 이항모형으로 측정하였습니다. 용역 제공 및 비시장성과 조건은 공정가치 측정 시에 고려하지 않았습니다.&cr
주식결제형 주식기준보상제도의 부여일의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 투입변수는 다음과 같으며, 이는 액면분할 이전의 정보입니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일의 공정가치 | 832원 | 851원 | 614원 | 696원 | 175원 | 432원 | 432원 | 432원 |
| 부여일 현재 주가 | 3,850원 | 3,690원 | 3,180원 | 1,705원 | 826원 | 1,425원 | 4,100원 | 1,425원 |
| 기대만기 | 3.0년 | 3.0년 | 3.0년 | 3.0년 | 3.0년 | 3.0년 | 2.5년 | 3.0년 |
| 무위험이자율 | 1.82% | 1.84% | 1.68% | 1.42% | 1.16% | 1.37% | 0.92% | 1.37% |
| 연환산주가변동성 | 33.32% | 33.32% | 32.75% | 37.58% | 42.78% | 44.00% | 49.00% | 44.00% |
| 기대배당수익율 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
&cr24. 결손금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 결손금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 279,400 | 279,400 |
| 기업합리화적립금(*2) | 151,190 | 151,191 |
| 임의적립금 | 497,000 | 497,000 |
| 미처리결손금 | (185,217,316) | (202,668,724) |
| 합 계 | (184,289,727) | (201,741,133) |
&cr(*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr(*2) 당사는 2001년까지 조세특례제한법에 의거 세액공제에 상응하는 법인세 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으나, 2002년부터는 개정된 조세특례제한법에 따라 동 적립금의 적립의무 및 사용제한이 없습니다.
&cr 25. 매출액&cr&cr(1) 당분기 중 당사의 매출액은 모두 재화의 판매로 구성되어 있으며, 당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문이므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.&cr
26. 판매비와관리비&cr
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 561,745 | 1,753,224 |
| 퇴직급여 | 46,837 | 231,636 |
| 복리후생비 | 69,278 | 265,918 |
| 여비교통비 | 9,273 | 44,044 |
| 접대비 | 23,685 | 68,126 |
| 세금과공과 | 535 | 15,776 |
| 감가상각비 | 122,876 | 598,161 |
| 지급임차료 | 23,854 | 31,126 |
| 수선비 | 2,723 | 30,072 |
| 차량유지비 | 23,064 | 84,773 |
| 경상연구개발비 | 516,854 | 8,581,605 |
| 운반비 | 82,839 | 375,776 |
| 소모품비 | 8,722 | 34,221 |
| 지급수수료 | 1,505,063 | 4,410,724 |
| 무형자산상각비 | 4,994 | 22,103 |
| 리스료 | 3,943 | - |
| 주식보상비용 | 310,073 | 369,229 |
| 합 계 | 3,345,047 | 16,986,195 |
27. 비용의 성격별 분류&cr
당분기와 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (145,920) | 1,651,892 |
| 원부재료 및 상품매입액 | 1,907,797 | 2,286,218 |
| 종업원급여 | 1,160,178 | 1,278,024 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 393,836 | 540,840 |
| 전력비 | 150,939 | 134,267 |
| 지급수수료 | 59,308 | 465,513 |
| 외주가공비 | 2,049,880 | 724,683 |
| 경상연구개발비 | 516,854 | 195,367 |
| 운반비 | 82,839 | 100,490 |
| 지급임차료 | 46,554 | 5,040 |
| 수선비 | 40,723 | 21,220 |
| 소모품비 | 61,089 | 65,111 |
| 기타 | 5,540,599 | 333,938 |
| 합 계 | 11,864,676 | 7,802,601 |
&cr(*) 상기 합계금액은 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다.
28. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 124,679 | 168,668 |
| 외환차익 | 503 | 305,697 |
| 외환환산이익 | 2,899 | 39 |
| 사채상환이익 | 20,945,796 | 25,854 |
| 파생상품거래이익 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | 20,349 | - |
| 금융수익 소계 | 21,094,226 | 500,258 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 2,003,530 | 529,747 |
| 외환차손 | 66,944 | 6,339 |
| 외화환산손실 | 1,699 | - |
| 파생상품평가손실 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,098,138 |
| 사채상환손실 | - | - |
| 금융원가 소계 | 2,072,173 | 2,634,224 |
29. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익 | ||
| 수입수수료 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | - | 2,074 |
| 매각예정자산처분이익 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | - |
| 정부보조금 | - | - |
| 잡이익 | 2,379 | 6,861 |
| 합 계 | 2,379 | 8,935 |
| 기타비용 | ||
| 무 형자 산손상차손 | - | 273,464 |
| 기부금 | - | - |
| 잡손실 | 3,227 | 5,266 |
| 합 계 | 3,227 | 278,730 |
30. 법인세비용(수익)&cr&cr법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. &cr
31. 주당손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | 17,303,126,654 | (3,345,348,102) |
| 가중평균유통보통주식수 | 78,724,637 | 64,416,018 |
| 기본주당손익 | 220 | (52) |
&cr &cr (2) 가중평균유통보통주식수&cr 당분기와 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통보통주식수의 산출내용은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 당분기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2021-01-01 | 78,724,637 | 91 | 7,163,941,967 | 78,724,637 |
| 합 계 | 78,724,637 | 7,163,941,967 | 78,724,637 |
&cr ② 전분기
(단위: 주)
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 | 가중평균주식수 |
| 기초 | 2020-01-01 | 55,950,318 | 91 | 5,091,478,938 | 55,950,318 |
| 전환사채 전환 | 2020-01-07 | 2,296,210 | 85 | 195,177,850 | 2,144,812 |
| 전환사채 전환 | 2020-02-14 | 6,888,633 | 47 | 323,765,751 | 3,557,865 |
| 전환사채 전환 | 2020-02-26 | 5,740,528 | 35 | 200,918,480 | 2,207,895 |
| 전환사채 전환 | 2020-03-10 | 2,296,211 | 22 | 50,516,642 | 555,128 |
| 합 계 | 73,171,900 | 5,861,857,661 | 64,416,018 |
32. 현금흐름표&cr
(1) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (217,748,404) | 2,841,346 |
| (1) 분기순이익 | 17,303,127 | (3,345,348) |
| (2) 분기순이익 조정을 위한 가감 | (235,081,970) | 5,424,433 |
| 법인세비용(수익) | 148,281 | - |
| 퇴직급여 | 82,632 | 111,763 |
| 대손상각비 | 8,882 | - |
| 감가상각비 | 388,842 | 535,316 |
| 무형자산상각비 | 4,994 | 5,524 |
| 주식보상비용 | 310,073 | 74,877 |
| 이자비용 | 2,003,530 | 529,747 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 2,098,138 |
| 무형자산손상차손 | - | 273,464 |
| 외화환산손실 | 1,699 | - |
| 이자수익 | (7,070) | (168,668) |
| 외화환산이익 | - | (39) |
| 사용권자산처분이익 | - | (2,074) |
| 사채상환이익 | (20,945,796) | (25,854) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | - |
| 매각예정비유동자산처분이익 | - | - |
| 무형자산처분이익 | - | - |
| 매출채권의감소(증가) | (888,172) | 4,945,293 |
| 미수금의감소(증가) | 34,607 | (301,411) |
| 선급금의감소(증가) | (760,475) | (196,641) |
| 선급비용의감소(증가) | 143,598 | (6,004) |
| 선납법인세의 감소(증가) | (69,660) | - |
| 재고자산의감소(증가) | (145,920) | 59,066 |
| 리스채권의 감소(증가) | 21,811 | - |
| 매입채무의증가(감소) | 728,708 | (17,785) |
| 미지급금의증가(감소) | (211,899,429) | (869,597) |
| 미지급비용의증가(감소) | (1,272,330) | (1,508,955) |
| 예수금의증가(감소) | (2,832,053) | 88,628 |
| 선수금의증가(감소) | - | (7) |
| 선수수익의 증가(감소) | 270,070 | - |
| 리스부채의 증가(감소) | (356,536) | (154,196) |
| 퇴직금의지급 | (52,255) | (47,049) |
| 장기종업원급여채무의증가(감소) | - | 897 |
| (3)영업활동으로인한현금수취액 | 30,440 | 762,261 |
| 이자의수취 | 30,440 | 133,597 |
| 이자의 지급 | - | 662,815 |
| 법인세의납부 | - | (34,151) |
3 3. 특수관계자거래&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 위드윈투자조합 38호 |
| 종속기업 | 두올물산(주) |
| OncoQuest Pharma USA Inc(*1) | |
| 기타특수관계자 | (주)제이디알에셋(*2) |
| OncoQuest Inc. | |
| Quest Pharma Tech Inc | |
| 알버타투자조합(*3) | |
| 햄프턴투자조합(*4) | |
| 엘리시온매니지먼트(주)(*5) | |
| 주요 경영진 |
(*1) 당사는 임상시험 관리를 목적으로 자본금 USD 510,000의 100% 완전자회사를 미국에 설립하였습니다.&cr&cr(*2) ㈜제이디알에셋은 당사의 사실상 지배주주로 기타특수관계자로 식별되었고, ㈜제이디알에셋은 전기 중 제6회차 전환사채 1,750백만원을 특수관계자가 아닌 제3자로부터 인수하였습니다.&cr
(*3) 당사의 대표이사는 알버타투자조합의 대표조합원이므로 기타의 특수관계자로 식별되었습니다. 알버타투자조합은 제8회차 전환사채 액면기준 10,700백만원에 대해 매매예약완결권(옵션대가 348백만원)을 취득하였습니다. 알버타투자조합은 당기 중 사채권자들과의 계약 변경 및 보유 콜옵션 일부 양도를 통해, 당기 말 기준 8회차 전환사채 7,750백만원에 대한 매매예약완결권을 보유하고 있습니다.
&cr(*4) 햄프턴투자조합은 2020년 3월 6일에 당사가 발행 결정한 제11회차 전환사채의 인수 대상자이며, 당사의 기타특수관계자인 (주)제이디알에셋과 (주)에어라이브테크놀로지가 제11회차 전환사채 (예정납입일: 2021년 6월 29일)의 발행총액 20,000백만원을 각각 10,000백만원씩 투자할 것을 약정하였으며, 이에 따라 기타특수관계자로 식별되었습니다.&cr&cr(*5) ㈜엘리시온매니지먼트의 대표이사는 당사의 종속회사인 두올물산(주)의 감사이므로 기타특수관계자로 식별되었습니다.
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익 | 비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 49,309 | - |
| (주)두올테크놀로지(*) | 108 | 23,187 | |
| 기타특수관계자 | 엘리시온매니지먼트(주) | - | 12,000 |
| OncoQuest Inc | - | 62,551 | |
| 합 계 | 49,417 | 97,738 |
(* ) (주)두올테크놀로지는 당분기말 기준으로 청산되었습니다.
② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익 | 비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 42,393 | 21,951 |
| (주)두올테크놀로지 | 93,480 | 29,268 | |
| 기타특수관계자 | 임원(*) 등 | 3,969 | - |
| 합 계 | 139,842 | 51,219 |
(* ) 임원은 전분기말 기준으로 임원에서 사임하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | - | - |
| (주)두올테크놀로지(*) | - | - | |
| 기타특수관계자 | 엘리시온매니지먼트(주) | - | - |
| OncoQuest Inc | - | - | |
| 합 계 | - | - |
(* ) (주)두올테크놀로지는 당분기말 기준으로 청산되었습니다.
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 6,284,130 | 3,414,130 |
| (주)두올테크놀로지 | 8,200,000 | - | |
| 기타특수관계자 | 임원(*) 등 | 350,000 | - |
| 합 계 | 14,834,130 | 3,414,130 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 단기차입금 | 리스부채 | 미지급금 | 미지급비용 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 4,335,000 | 19,737 | 116,555 | - | 131,837 | 8,407 | - | 2,195 |
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc | - | 2,104,996 | - | 212,975,000(*) | - | - | 294,522 | 32,676 |
| 합 계 | 4,335,000 | 2,124,733 | 116,555 | 212,975,000 | 131,837 | 8,407 | 294,522 | 34,871 |
*전기 기타채무가 회사채로 대체된 내역입니다.&cr ② 전기 말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 전환사채 | 리스부채 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 4,335,000 | 19,736 | 146,994 | - | 3,592,061 | 6,136 |
| 종속기업 | (주)두올테크놀로지 | - | 6,136 | 21,315 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc | - | 2,104,996 | - | 1,417,865 | - | 212,975,000 |
| 합 계 | 4,335,000 | 7,033,938 | 168,309 | 1,417,865 | 3,592,061 | 212,981,136 |
6. 기타 재무에 관한 사항
기타 재무에 관한 사항에 관하여 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 재무제표에 대한주석" 과 "ⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 등을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
1. 대손충당금 설정현황&cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제29기&cr1분기 | 매출채권 | 3,152,893 | 31,529 | 1.00% |
| 단기대여금 | 4,335,000 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 3,009,045 | 73,121 | 2.43% | |
| 미수수익 | 299,902 | 183,347 | 61.14% | |
| 선급금 | 5,330,214 | 3,138,489 | 58.88% | |
| 장기대여금 | 3,114,816 | 3,114,816 | 100.00% | |
| 합계 | 19,241,870 | 6,541,302 | 34.00% | |
| 제28기 | 매출채권 | 2,565,415 | 25,654 | 1.00% |
| 단기대여금 | 3,018,566 | 3,018,566 | 100.00% | |
| 미수금 | 3,039,138 | 73,121 | 2.41% | |
| 미수수익 | 183,347 | 183,347 | 100.00% | |
| 선급금 | 5,016,969 | 3,138,489 | 62.56% | |
| 장기대여금 | 96,250 | 96,250 | 100.00% | |
| 합계 | 13,919,685 | 6,535,427 | 46.95% | |
| 제27기 | 매출채권 | 7,826,063 | 20,306 | 0.26% |
| 단기대여금 | 4,818,566 | 3,018,566 | 62.64% | |
| 미수금 | 1,160,035 | 73,121 | 6.30% | |
| 미수수익 | 249,519 | 183,347 | 73.48% | |
| 선급금 | 4,113,770 | 3,138,489 | 76.29% | |
| 장기대여금 | 96,250 | 96,250 | 100.00% | |
| 합계 | 18,264,203 | 6,530,079 | 35.75% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,535,427 | 6,530,079 | 6,530,079 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (5,875) | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (5,875) | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 5,348 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 6,541,302 | 6,535,427 | 6,530,079 |
&cr(3) 매출채권 및 기타채권, 대손충당금 설정방침&cr당사의 매출채권 및 기타채권은 95%가 현대자동차와 르노삼성자동차의 매출채권으로 구성되어 있으며, 3개월 이내 회수가 확실시되는 채권이므로 1% 미만의 대손충당금을 설정하고 있습니다. &cr&cr(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이하 | 3년 이하 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반 | 3,152,893 | - | - | - | 3,152,893 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 3,152,893 | - | - | - | 3,152,893 |
| 구성비율 | 100.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 100.00% |
&cr3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제29기 1분기 | 제28기 | 제27기 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차 내장 CARPET 및 전자부품 | 제품 | 220,987 | 226,982 | 279,420 |
| 상품 | 11,070 | 62,095 | 8,587,265 | |
| 재공품 | 101,502 | 152,843 | 237,763 | |
| 원재료 | 325,362 | 106,344 | 259,766 | |
| 부재료 | 216,552 | 169,934 | 342,099 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 합 계 | 875,473 | 718,198 | 9,706,315 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 0.19% | 0.15% | 13.50% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 64.86회 | 9.65회 | 9.65회 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr① 재고 실사일 : 2020년 03월 31일&cr② 재고실사자 : 자재담당자 2명, 회계담당자 1명&cr③ 재고실사대상 : 제품, 상품, 재공품, 원재료, 부재료, 저장품 등 재고.&cr④ 실사 방법 : 당사가 보관중인 재고의 현장실사.&cr⑤ 실사 결과 : 실사 결과 중대한 차이는 없었습니다.
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채무증권 발행실적 2021.03.31(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
㈜온코퀘스트파마슈티컬회사채사모2021.02.25212,9751.0-2022.02.24--212,9751.0---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
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기업어음증권 미상환 잔액 2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------212,975------212,975212,975------212,975
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 V.이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. &cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제28기(2020사업년도)다산회계법인의견거절
의견거 절근거&cr 우리는 다음 사항과 관련하여 연결재무제표에 공시된 유의적 불확실성의 영향을 고려하였습니다.&cr&cr(1) 자산양수계약 관련 무형자산 금액의 적정성 및 현물출자의 중요한 불확실성&cr연결재무제표에 대한 주석13에서 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 당기 중 캐나다 소재 OncoQuest Inc.(이하, "OQI")와 난소암, 췌장암 및 유방암 치료제와 관련한 면역항암치료특허 일체의 권리 및 임상프로그램의 이전을 목적물로 하는 양수계약을 체결하고, 동 양수계약과 관련하여 당기말 현재 연결회사가 지급하였거나 지급예정인 총 금액(375,165백만원, 총자산의 79.7%)을 무형자산으로 계상하고, 현물출자를 통해 회사의 주식으로 지급예정인 금액(212,975백만원, 총부채의 59.5%)을 미지급금으로 계상하였고, 보고기간 말 이후인 2021년 2월 25일에 동 미지급금을 OQI에게 일반사채를 발행하여 자산양수계약의 완료를 합의하고, 2021년 4월 30일 이전에 동 일반사채를 현물출자하기로 하였는 바, 그 주요 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 2020년 3월 6일에, 연결회사는 OQI의 주식 2,500,000주(취득금액: 60,015백만원)를 취득하고, 그 대가로 현금 12,003백만원을 지급하고 회사의 전환사채(48,012백만원,제10회)를 발행하였습니다.&cr- 2020년 4월 20일에, 연결회사는 OQI와 난소암,췌장암 및 유방암 치료제와 관련한 면역항암치료특허 일체의 권리 및 임상프로그램을 취득하는 자산양수계약(양수대가: 365,100백만원)을 체결하고, 그 양수대가로 1) 회사의 전환사채 총 103,446백만원(제12회: 76,063백만원, 제13회: 27,383백만원)을 발행하고, 2) 연결회사 보유 OQI 발행주식(48,679백만원)을 OQI에게 매각후 매각대금과 상계하였으며 3) 나머지 양수대가(OQI의 미수채권) 총 212,975백만원은 현물출자를 통해 주식(65,229,709주)을 발행하는 계약을 체결하였습니다.&cr- 2020년 6월 15일에, 연결회사는 미지급금(212,975백만원)의 현물출자를 위한 감정 및 신주발행조사 신청서를 창원지방법원에 제출하였습니다.&cr- 2020년 6월 30일에, 연결회사는 OQI와 양수대가를 365,100백만원에서 375,165백만원으로 변경하고, 그 변동분 10,065백만원을 연결회사가 보유한 OQI 발행주식을 OQI에게 매각 후 매각대금과 상계하였습니다.&cr- 2020년 11월 25일에, 연결회사는 OQI와 2020년 11월 7일을 기준으로 양수대상자산의이전이 완료되었음을 확인하는 자산이전 완료합의서를 체결하였습니다.&cr- 보고기간말 이후인 2021년 2월 9일에, 창원지방법원은 회사가 신청한 미지급금(212,975백만원)의 현물출자를 위한 감정 및 신주발행조사 신청에 대하여, 현물출자 목적 재산에 대한 평가가 회사의 자본충실을 해하지 않을 정도로 객관성과 합리성을 갖추어 적정하게 이루어진 것으로 보기 어렵다는 이유로 회사의 신청을 인가하지 않았습니다.&cr
- 보고기간말 이후인 2021년 2월 25일에, 연결회사는 OQI에게 미지급한 양수대가를 일반사채(발행가액: 212,975백만원, 연이자율: 1%, 만기일: 2022년 2월 24일, 연결회사가 1년 단위로 총 5회까지 연장 가능 조건)를 발행하여 OQI와 양수계약의 완료에 합의하고, OQI가 보유하는 일반사채(212,975백만원)를 2021년 4월 30일 이전에 회사에 현물출자하고 주식(65,229,709주, 보고기간말 발행주식수 기준 현물출자 후 총 주식의 45.3%)을 발행하는 계약을 체결하였습니다.&cr&cr우리는 연결회사가 OQI와 체결한 자산양수계약과 관련하여, 연결회사의 현물출자 신청이 2021년 2월 9일 법원에서 인가되지 않음에 따라 연결회사가 계상한 무형자산 금액의 적정성 확인을 위한 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다. 또한, 우리는 연결회사가 보고기간말 이후 계약조건의 변경에 따라 발행한 일반사채(212,975백만원)의 현물출자가 법원에서 인가될 지 여부와 관련하여 발생할 수도 있는 불확실성의 영향에 관해 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.&cr&cr(2) 계속기업가정의 불확실성&cr연결회사의 재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나상환될 수 있다는 가정 하에서 회계처리되었습니다. 그러나 재무제표에 대한 주석 20에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 2020년 8월 14일에 관리종목에 편입됨에 따라당기말 현재 전환사채 총 45,000백만원(제8회: 20,000백만원, 제9회: 25,000백만원)에 대한 기한의 이익이 상실되었습니다. 그리고 연결회사의 당기말 현재 유동부채가 유동자산을 305,200백만원 초과하고 있고, 결손금이 201,262백만원이며, 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 178,939백만원이 발생하였습니다. 이러한 상황은 연결회사의 계속기업으로의 존속능력에 대하여 유의적인 의문을 초래합니다. 연결회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 주석 35에서 설명하고 있는 연결회사의 향후 자금조달계획의 성패에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 내포하고 있습니다. &cr&cr
우리는 상기 불확실성 사이의 잠재적 상호작용으로 인해 이들 불확실성의 누적적 영향에 관해 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.&cr&cr- 강조사항&cr감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이 보고서의 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.&cr(1) 연결회사의 무형자산 및 임상성공의 불확실성&cr연결재무제표에 대한 주석 13 및 20에서 기술되어 있는 바와 같이, 당기말 현재 연결회사는 OQI로부터 양수한 무형자산(375,165백만원) 및 임상비용(6,621백만원) 등 총 381,786백만원을 개발비로 계상하고 있으며, 이는 당기말 현재 연결회사 총자산의 81.1%를 차지합니다. 그리고 연결회사는 당기말 현재 OQI로부터 양수한 무형자산과 관련하여 난소암신규환자를 대상으로 하는 임상 3상을 진행 중에 있습니다. 임상시험은 신약의 최종허가까지 거액의 자금이 소요되는 특성이 있어 연결회사의 향후 자금조달계획에 차질이 발생하는 경우 임상시험이 지연될 수 있으며, 연결회사가 예상하지 못한 상황의 발생 등으로 임상시험이 성공하지 못하는 불확실성이 존재합니다. 이 경우 연결회사 총자산에서 81.1%를 차지하는 개발비(381,786백만원)의 손상이 발생할 수 있습니다.&cr&cr(2) 기한의 이익상실&cr연결재무제표에 대한 주석 20에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 2020년 8월 14일에 관리종목에 편입됨에 따라 제8회 및 제9회 전환사채 각각 20,000백만원 및 25,000백만원 등 총 45,000백만원에 대해 기한의 이익을 상실하였습니다. &cr&cr(3) 특수관계자&cr연결재무제표에 대한 주석 32에 기술되어 있는 바와 같이, 당기말 현재 연결회사의 특수관계자인 (주)제이디알에셋은 회사의 제6회 전환사채(1,750백만원, 행사가격: 3,744원)를, 알버타투자조합은 회사의 제8회 전환사채(7,750백만원, 행사가격: 1,367원)에 대한 Call Option을 보유하고 있습니다. 또한, (주)제이디알에셋 및 (주)에어라이브테크놀로지는 2021년 6월 29일에 발행예정인 제11회 전환사채(20,000백만원)의 발행대상자(햄프턴투자조합, 청약일: 2020년 3월 6일)로부터 각각 10,000백만원의 전환사채를 인수하기로 약정하였습니다.
-제27기(2019사업년도)정진세림회계법인적정
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항들에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 타법인 주식 취득
연결재무제표에 대한 주석 35에 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 카페트사업 이외의 사업 다각화로 수익을 확대하고자 2020년 3월 6일자로 신약개발 및 연구를 영위하는 캐나다 소재 OncoQuest Inc.의 지분 21.17%를 신주 취득하였는 바, 취득금액은 60,015백만원입니다.
전환사채 발행 &cr연결재무제표에 대한 주석 35에서 기술하고 있는 바와 같이, 연결회사는 운영자금 확보 목적으로 2020년 2월 21일자 이사회 결의에 따라 동일자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 30,000백만원을 발행하였습니다. 또한, 연결회사는 타법인 주식 취득 목적으로 2020년 3월 6일자 이사회 결의에 따라 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 48,012백만원을 발행하였고, 운영자금 확보 목적으로 동일자로 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 20,000백만원(납입일:2020년 12월 31일)을 발행 결정하였습니다.
-제26기(2018사업년도)세림회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위 : 천원)제29기 1분기(당기)삼덕회계법인반기검토,기말감사,재고실사200,000---제28기 (전기)다산회계법인반기검토,기말감사,재고실사75,000600497,4372,339제27기(전전기)정진세림회계법인반기검토,기말감사,재고실사85,00056785,000720
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제29기 1분기(당기)----------제28기(전기)----------제27기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
&cr4. 내부통제에 관한 사항&cr&cr 1) 내부통제 &cr 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사(또는 검토) 결과 지적사항 등은 없습니다.&cr&cr2) 내부회계관리제도&cr 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다. 또한 회계법인의 감사(또는 검토)보고서에는 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대하여 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
&cr 1) 이사회 구성 개요 &cr 분 기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 6명 , 사외이사 3명이 있으며 총 9 명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내 별도의 위원회는 두고 있지 않습니다.&cr * 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr
2) 주요 이사회 의결 현황 (2021.3.31 기준)
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr 여부 | 이창현&cr(사내이사) | 정성진&cr(사내이사) | 임정은&cr(사내이사) | Ragupathy Madiyalakan&cr(사내이사) | John Mark Lievonen&cr(사내이사) | 고광철&cr(사외이사) | Jonathan Samuel Berek&cr(사외이사) | Michael Anthony Hollingsworth&cr(사외이사) | 김송철&cr(사내 이사) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-01-02 | 금전대여 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | 2020-01-09 | 자회사 임시주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 2020-01-10 | 대여 만기연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2020-01-15 | 금전대여 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 2020-01-23 | 대여관련 담보변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 2020-01-29 | 타법인 자산양수도 검토 및 실사를 위해 기 체결한 합의서 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 2020-01-30 | 임시주주총회 개최 의안 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 2020-01-31 | 금전대여 결정 및 금전대여 관련 담보 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 2020-02-03 | 내부회계관리자의 운영실태보고의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 2020-02-04 | 금전대여 관련 담보 재변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 2020-02-07 | 회사 내부 감사 전 재무제표(연결) 보고 및 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 2020-02-11 | 대여 만기연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | 2020-02-14 | 임시주주총회 개최의 건 및 정관일부 변경의 건, 주식매수선택권 부여의 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 2020-02-20 | 금전차입 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | 2020-02-21 | 전환사채 발행, 전환사채 인수계약, 금전채권신탁계약 체결 등 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 2020-02-21 | 제 9회차 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 2020-02-28 | 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 2020-03-04 | 자회사 사명변경(정관변경) 결정에 대한 주주서면결의 찬성의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 2020-03-06 | 자기사채 처분 결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 2020-03-06 | 제 10회차 전환사채 발행의 건, | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 제 11회차 전환사채 발행의 건, | ||||||||||||
| 타법인 주식 지분 취득 결정 | ||||||||||||
| 21 | 2020-03-12 | 연결 및 별도 재무제표 감사 과정의 수정사항 반영 재무제표 승인의 건, | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 제 27기 정기주주총회 소집 결의의 건, | ||||||||||||
| 임시주주총회 개최의 건, | ||||||||||||
| 22 | 2020-03-25 | 자회사 정기주주총회 안건 의결권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | 2020-03-26 | 자회사 정기주주총회 안건 의결권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 제9회차 전환사채 양수도 계약 체결의 건 | ||||||||||||
| 24 | 2020-03-27 | 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 2020-03-27 | 제 27기 정기주주총회 의사록 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | 2020-03-30 | 제 8회차 전환사채 발행 조건 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 2020-04-03 | 자회사 임시주주총회 개최, 참석 및 안건 찬성의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 28 | 2020-04-07 | 임시주주총회 연기의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 29 | 2020-04-20 | 타법인 출자증권 처분의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 타법인 무형자산 양수도 계약 일체 체결의 건 | ||||||||||||
| 제 3자 배정 유상증자 결의 (7,454,824주) | ||||||||||||
| 제 3자 배정 유상증자 결의 (57,774,885주) | ||||||||||||
| 전환사채(12회차) 발행의 건 | ||||||||||||
| 전환사채(13회차) 발행의 건 | ||||||||||||
| 30 | 2020-04-22 | 자회사 임시주주총회 참석 및 의결권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 2020-04-23 | 제8회차 전환사채 발행 조건 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 2020-04-29 | 제9회 전환사채 매도청구권 변경계약체결 및 제8회 전환사채 매도청구권에 관한 확약서의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 2020-04-29 | 기 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 2020-05-07 | 임시주주총회 안건 등 확정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 2020-05-15 | 제9회 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 2020-05-20 | 회사 이사회 규정 제정의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 2020-05-21 | 금형 및 기계설비 사용대차 및 양수도의 건, 관계사 대여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 2020-06-30 | 타법인이 보유한 무형자산 취득 내용 수정 합의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 타법인 출자증권 처분내용 정정의 건 | ||||||||||||
| 39 | 2020-07-30 | 유상증자 납입일 정정의 건 (7,454,824주) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 40 | 2020-09-01 | 미국 자회사 설립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 자기사채 매각계약 변경, 취소에 대한 사전 승인의 건 | ||||||||||||
| 41 | 2020-09-25 | 유상증자 납입일 정정의 건 (7,454,824주) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 42 | 2020-11-06 | 임시주주총회 개최의 건 &cr 주식매수선택권 부여의 건(1,000,000주)&cr 제6,8,9회차 전환사채 전환가액 조정 조항 일부 삭제에 관한 내부 협의의 건 등 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 43 | 2020-11-27 | 제6,8,9회차 전환사채 변경계약 체결의 건&cr 자회사 OncoQuest Pharma USA, Inc. 의 발행 신주 취득 및 자본금 납입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 44 | 2020-12-03 | 임시주주총회 일정 변경의 건 및 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | - |
| 45 | 2021-01-29 | 금전소비대차 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 타법인이 보유한 무형자산의 취득 내용 수정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 1차 유상증자 결정 납입일 정정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 46 | 2021-02-22 | 회사 내부감사 전 연결 및 별도 재무제표 보고 및 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 |
| 47 | 2021-02-25 | 제1회 무보증 회사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 1차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 | ||
| 48 | 2021-03-12 | 제28기 정기주주총회 소집 결의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 49 | 2021-03-30 | 1차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 정기 주주총회 일정 변경의 건(2021.3.31->2021.4.14) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr 3) 이사회 내 위원회 &cr 해당사항 없음&cr&cr 4) 이사의 독립성 &cr 회사경 영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의와 결정을 통해 이루어지고 있으며, 대표 이사 외 이사 8 인은 모두 대 표이사 및 최대주주와 특수관계가 아닌 독립성을 유지할 수 있는 자로 구성되어 있습니다 . 따라서, 이러한 이사회 구성의 투명성, 공정성 등을 고려할 때 동사의 이사들은 독립성을 유지하고 있다고 판단됩니다.&cr &cr- 정관 제43조(이사회의 결의 방법)
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사의 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr
5) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
93---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
&cr 6) 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 Jonathan Samuel Berek(조나단 S. 베릭) 및 Michael Anthony Hollingsworth(마이클 A. 홀링스워스)는 제약 ·바이오분야의 전문가 로서 충분한 자격 요건으로 교육을 미실시 하였습니다. 향후 관련 분야에서 의사 결정에 필요한 교육 사항이 예상되는 경우 교 육을 실시할 예정입니다.&cr&cr 사외이사 고광철은 언론 및 경제분야의 전문가 로서 충분한 자격 요건으로 교육을 미실시 하였습니다. 향후 관련 분야에서 의사 결정에 필요한 교육 사항이 예상되는 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
7) 사외이사의 전문성 &cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사에 관한 사항 &cr 당사는 별도의 감사위원회를 구성하지 아니하고 상법 및 정관에 근거하여 적합한 자격을 갖춘 감사 한도, 심언철을 주주총회에서 선임하고 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr감사는 독립적으로 이사회내의 감독업무와 회사의 회계 및 업무를 감사하고 이를 이사회에 출석하여 의견을 진술하는등 업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 를 마련해두고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr 2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr 여부 | 한도 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020-01-02 | 금전대여 결정의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2020-01-09 | 자회사 임시주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2020-01-10 | 대여 만기연장의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2020-01-15 | 금전대여 결정의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2020-01-23 | 대여관련 담보변경의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2020-01-29 | 타법인 자산양수도 검토 및 실사를 위해 기 체결한 합의서 변경의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2020-01-30 | 임시주주총회 개최 의안 정정의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2020-01-31 | 금전대여 결정 및 금전대여 관련 담보 변경의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2020-02-03 | 내부회계관리자의 운영실태보고의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2020-02-04 | 금전대여 관련 담보 재변경의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2020-02-07 | 회사 내부 감사 전 재무제표(연결) 보고 및 승인의 건 | 가결 | - |
| 12 | 2020-02-11 | 대여 만기연장의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2020-02-14 | 임시주주총회 개최의 건 및 정관일부 변경의 건, 주식매수선택권 부여의 승인의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2020-02-20 | 금전차입 결정의 건 | 가결 | - |
| 15 | 2020-02-21 | 전환사채 발행, 전환사채 인수계약, 금전채권신탁계약 체결 등 승인의 건 | 가결 | - |
| 16 | 2020-02-21 | 제 9회차 전환사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 17 | 2020-02-28 | 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 18 | 2020-03-04 | 자회사 사명변경(정관변경) 결정에 대한 주주서면결의 찬성의 건 | 가결 | - |
| 19 | 2020-03-06 | 자기사채 처분 결정의 건 | 가결 | - |
| 20 | 2020-03-06 | 제 10회차 전환사채 발행의 건, | 가결 | - |
| 제 11회차 전환사채 발행의 건, | ||||
| 타법인 주식 지분 취득 결정 | ||||
| 21 | 2020-03-12 | 연결 및 별도 재무제표 감사 과정의 수정사항 반영 재무제표 승인의 건, | 가결 | - |
| 제 27기 정기주주총회 소집 결의의 건, | ||||
| 임시주주총회 개최의 건, | ||||
| 22 | 2020-03-25 | 자회사 정기주주총회 안건 의결권 행사의 건 | 가결 | - |
| 23 | 2020-03-26 | 자회사 정기주주총회 안건 의결권 행사의 건 | 가결 | - |
| 제9회차 전환사채 양수도 계약 체결의 건 | ||||
| 24 | 2020-03-27 | 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 25 | 2020-03-27 | 제 27기 정기주주총회 의사록 | 가결 | - |
| 26 | 2020-03-30 | 제 8회차 전환사채 발행 조건 정정의 건 | 가결 | - |
| 27 | 2020-04-03 | 자회사 임시주주총회 개최, 참석 및 안건 찬성의 건 | 가결 | - |
| 28 | 2020-04-07 | 임시주주총회 연기의 건 | 가결 | - |
| 29 | 2020-04-20 | 타법인 출자증권 처분의 건 | 가결 | - |
| 타법인 무형자산 양수도 계약 일체 체결의 건 | ||||
| 제 3자 배정 유상증자 결의 (7,454,824주) | ||||
| 제 3자 배정 유상증자 결의 (57,774,885주) | ||||
| 전환사채(12회차) 발행의 건 | ||||
| 전환사채(13회차) 발행의 건 | ||||
| 30 | 2020-04-22 | 자회사 임시주주총회 참석 및 의결권 행사의 건 | 가결 | - |
| 31 | 2020-04-23 | 제8회차 전환사채 발행 조건 정정의 건 | 가결 | - |
| 32 | 2020-04-29 | 제9회 전환사채 매도청구권 변경계약체결 및 제8회 전환사채 매도청구권에 관한 확약서의 건 | 가결 | - |
| 33 | 2020-04-29 | 기 금전대여 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 34 | 2020-05-07 | 임시주주총회 안건 등 확정의 건 | 가결 | - |
| 35 | 2020-05-15 | 제9회 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 36 | 2020-05-20 | 회사 이사회 규정 제정의 건 | 가결 | - |
| 37 | 2020-05-21 | 금형 및 기계설비 사용대차 및 양수도의 건, 관계사 대여금 지급의 건 | 가결 | - |
| 38 | 2020-06-30 | 타법인이 보유한 무형자산 취득 내용 수정 합의의 건 | 가결 | - |
| 타법인 출자증권 처분내용 정정의 건 | ||||
| 39 | 2020-07-30 | 유상증자 납입일 정정의 건 (7,454,824주) | 가결 | - |
| 40 | 2020-09-01 | 미국 자회사 설립의 건 | 가결 | - |
| 자기사채 매각계약 변경, 취소에 대한 사전 승인의 건 | ||||
| 41 | 2020-09-25 | 유상증자 납입일 정정의 건 (7,454,824주) | 가결 | - |
| 42 | 2020-11-06 | 임시주주총회 개최의 건 &cr 주식매수선택권 부여의 건(1,000,000주)&cr 제6,8,9회차 전환사채 전환가액 조정 조항 일부 삭제에 관한 내부 협의의 건 등 | 가결 | - |
| 43 | 2020-11-27 | 제6,8,9회차 전환사채 변경계약 체결의 건&cr 자회사 OncoQuest Pharma USA, Inc. 의 발행 신주 취득 및 자본금 납입의 건 | 가결 | - |
| 44 | 2020-12-03 | 임시주주총회 일정 변경의 건 및 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | - |
| 45 | 2020-12-30 | 타법인이 보유한 무형자산 취득 내용 수정 합의의 건 | 가결 | - |
| 1차 유상증자 결정 납입일 정정 | ||||
| 2차 유상증자 결정 납입일 정정 | ||||
| 타법인 출자증권 처분 내용 정정의 건 | ||||
| 제11회차 전환사채 납일일 내용 수정의 건 | ||||
| 제12회차 전환사채 조기상환청구권 내용 수정의 건 | ||||
| 임시주주총회 안건 확정의 건 | ||||
| 46 | 2021-01-29 | 금전소비대차 만기 연장의 건 | 가결 | - |
| 타법인이 보유한 무형자산의 취득 내용 수정 | 가결 | - | ||
| 1차 유상증자 결정 납입일 정정 | 가결 | - | ||
| 47 | 2021-02-22 | 회사 내부감사 전 연결 및 별도 재무제표 보고 및 승인 | 가결 | - |
| 48 | 2021-02-25 | 제1회 무보증 회사채 발행의 건 | 가결 | - |
| 1차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | - | ||
| 49 | 2021-03-12 | 제28기 정기주주총회 소집 결의 | 가결 | - |
| 50 | 2021-03-30 | 1차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | - |
| 2차 유상증자 결정 납입 조건 및 관련 내용 정정의 건 | 가결 | - | ||
| 정기 주주총회 일정 변경의 건(2021.3.31->2021.4.14) | 가결 | - |
&cr 3) 감사의 독립성 &cr 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해서 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
4) 감사 교육 미실시 내역
당사의 비상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
5) 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경회계팀 | 5 | 팀장 외 | 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 |
| 재경회계팀 | 5 | 팀장 외 | 내부회계에 관한 감사업무 지원 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
해당사항 없음
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
해당사항 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
1) 투표제도 &cr (1) 집중투표제의 채택여부 &cr 당사 정관에 의거 집중투표제를 채택하지 않음.&cr&cr (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr 당사는 「상법」 제368조의 4에 따른 전자투표제를 채택하고 있으며 서면투표제는 채 택하고 있지 않습니다.&cr&cr 2) 소수주주권의 행사여부 &cr 당사는 공시대상기간중의 소수주주권 행사에 대한 사항이 없습니다.&cr&cr 3) 경영권 경쟁 &cr 당사는 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr 1) 최대주주 및 특수관계인 현황
2021.03.31(단위 : 백만주, %)
| (기준일 : | ) |
위드윈투자조합 38호최대주주보통주5,900,9437.505,900,9437.50-변태웅특수관계인보통주15,0000.215,0000.2-보통주5,915,9437.525,915,9437.52-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2) 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주의 개요
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 법인명 | 여신전문금융업법상 신기술금융투자조합 |
| 설립일자 | 2018.8.24 |
| 최대주주가된 사유 | 제3자 배정 유상증자를 통한 최대주주 변경 |
| 조달자금 | 조합원 출자금 |
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
위드윈투자조합38호42변태웅-㈜위드윈인베스트먼트&cr㈜패스트라운드-
㈜제이디알에셋&cr외 2명
11.85
------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우
(3) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2018.10.24
변태웅
-㈜위드윈인베스트먼트,&cr㈜패스트라운드-
㈜청풩
15
2019.02.20
변태웅
-
㈜위드윈인베스트먼트&cr㈜패스트라운드
-
㈜제이디알에셋&cr외 2명
11.85
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr (2020년 12월 31일 기준)
| (단위 : 백만원) |
위드윈투자조합 38호7,3863217,0653,1932,88415,827
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
"해당사항 없음"
3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
㈜제이디알에셋1신재호100--신재호100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr (2020년 12월 31일 기준)
| (단위 : 백만원) |
㈜제이디알에셋20,5712,03918,532---3
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021.03.31(단위 : 백만주, %)
| (기준일 : | ) |
-㈜IHC외 4인4,849,33039.79--2018.10.18위드윈투자조합38호5,494,50526.33유상증자-2019.04.09위드윈투자조합38호13,736,26226.02주식분할-2019.12.12위드윈투자조합38호11,736,26220.97주식처분-2020.02.14위드윈투자조합38호12,124,91717.11전환사채권리행사-2020.03.02위드윈투자조합38호10,292,52514.52주식배분-2020.03.03위드윈투자조합38호9,124,94312.87주식배분-2020.03.31위드윈투자조합38호7,297,7889.97주식배분-2020.04.01위드윈투자조합38호6,000,9437.97주식배분-2020.07.06위드윈투자조합38호5,900,9437.84주식배분-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2021.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
위드윈투자조합 38호5,900,9437.50㈜제이디알에셋3,949,4445.02-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,18911,19999.9157,135,76378,724,63772.58-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 연월 | 종가 | 최고가(종가) | 최저가(종가) | 거래량_합계 | 거래량_일평균 | 거래대금_합계 | 거래대금_일평균 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020/10 | 4,330 | 4,450 | 3,230 | 28,180,622 | 1,483,191 | 115,452,728,355 | 6,076,459,387 |
| 2020/11 | 5,980 | 6,250 | 4,070 | 32,638,289 | 1,554,204 | 172,167,884,570 | 8,198,470,694 |
| 2020/12 | 5,130 | 5,960 | 3,880 | 42,361,378 | 2,017,208 | 205,933,914,650 | 9,806,376,888 |
| 2021/01 | 5,100 | 5,930 | 4,720 | 34,824,356 | 1,741,218 | 186,057,085,905 | 9,302,854,295 |
| 2021/02 | 4,390 | 5,110 | 3,980 | 23,618,257 | 1,312,125 | 106,697,140,855 | 5,927,618,936 |
| 2021/03 | 3,890 | 4,495 | 3,410 | 16,782,946 | 1,048,934 | 69,276,837,070 | 4,329,802,317 |
&cr주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권)&cr① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제4조 및 제119조에 따라 주권을 코스닥 시장에상장을 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우. 다만, 협회 등록을 위한 신주 발행 시 우리사주조합 우선 배정분에 대해서는 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령] 제176조의9는 적용하지 않는다. 4. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 기업구조조정 자금을 유치하기 위해 신주를 발행하는 경우 6. 전략적 제휴 등을 포함한 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 긴급한 자금조달 및 사업확장, 전략적 제휴, 경영 전략상 필요로 의해 국내외 회사를 인수하거나 국내외 회사에 투자할 때 등을 포함한 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 법률에 근거하여 결성된 투자조합, 구조조정기금, 구조조정전문회사 또는 구조조정조합, 기타법인 및 개인에게 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 회사의 경영에 기여한 공로로 임직원에게 신주를 발행하는 경우 10. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 11. 상법 제418조 제2항 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 12. 발행주식의 100분의 70을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 13. 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 15일 | ||
| 주권의 종류 | ① 회사는 보통 주식과 종류 주식을 발행 할 수 있다. ② 회사가 발행하는 종류 주식은 이익배당에 관한 우선 주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환 주식, 전환 주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. |
||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이창현남1978.10대표이사등기임원상근경영총괄 현) 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 대표이사 현) 두올물산주식회사 대표이사 342,465--27개월2023.05.21Ragupathy Madiyalakan&cr(마디 R. 마디얄라칸)남1952.01사내이사등기임원상근바이오사업 총괄 현) OncoQuest Pharma USA, Inc. 대 표 이사&cr 현) 온코퀘스트 CEO&cr현) Quest PharmaTech CEO - --10개월2023.05.21John Mark Lievonen&cr(J. 마크 리보넌 )남1956.05사내이사등기임원상근바이오사업 고문전) Quest PharmaTech 이사&cr전) Sanofi Pasteur Limited (Canadian vaccine division of Sanofi) 사장&cr전) Oncolytics Biotech Inc. 이사&cr전) Ontario 암연구소 부회장---10개월2023.05.21정성진남1981.01사내이사등기임원상근전략기획총괄 현) 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 전략기획본부장&cr 현) OncoQuest Pharma USA, Inc. 이사 ---27개월2023.05.21임정은여1982.10사내이사등기임원상근신규사업마케팅총괄 현) 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 인사총무본 부장 &cr 현) OncoQuest Pharma USA, Inc. 이사 ---27개월2023.05.21김송철남1971.09사내이사등기임원상근CFO 현)주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 &cr경영관리본부장, CFO&cr전)한영회계법인 ---5개월2024.01.21Jonathan Samuel Berek&cr(조나단 S. 베릭)남1948.04사외이사등기임원비상근임상연구 총괄고문현) 스탠포드 의과 대학 Laurie Kraus Lacob 교수&cr현) 스탠포드 암연구소, 여성암센터 이사&cr현) 스탠포드 암연구소 수석 고문&cr현) 미국 임상 종양학 학회 국제위원회&cr현) 국제부인암그룹 (GCIG) 집행위원회, 교육위원회&cr현) 국제부인암그룹, 자궁경부암 연구 네트워크 (CCRN) 집행위원회&cr현) 국제웨이크 포레스트 대학교 생물학 박사---10개월2023.05.21Michael Anthony Hollingsworth&cr(마이클 A. 홀링스워스)남1956.04사외이사등기임원비상근임상연구 총괄고문현) 네브라스카대학교 메디컬센터 암연구소 (Epply Institue) 교수&cr현) 미국국립암연구소 (네브라스카대학교, 프래드 & 파멜라 버핏 암센터) 기초연구 부국장&cr전) 미국국립암연구소-EDRN 조기진단연구네트워크 바이오마커 연구소&cr전) 미국국립보건원 CBSS (암바이오마커) 의장 및 과학검토자문위원---10개월2023.05.21고광철남1961.10사외이사등기임원비상근경영 및 IR ·PR 자문전) 한국온라인신문협회 회장&cr전) 한경닷컴 대표이사&cr전) 한국경제신문 편집국장---10개월2023.05.21한도남1969.08비상근감사등기임원비상근감사대상 광고홍보팀장 &cr더원미디어 대표141,104--24개월2022.03.27
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
직원 등 현황
2021.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차남59-3-625.85660,12710,647----자동차여26-1-2710.0259,1789,599-바이오남6-1-71.485,18112,169-바이오여7---70.767,4099,630-98-5-1034.51,071,89510,407-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2021.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
566,02513,205-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사92,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 960,5756,731-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 당분기 중 사임한 임원을 포함하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 653,0758,846-37,5002,500-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 92,642-------92,642-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2020.12.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
임○○등기임원2018.12.27신주교부보통주200,000-3,643-96,357103,6432020.12.27~2023.12.261,619정○○등기임원2018.12.27신주교부보통주200,000-3,643-96,357103,6432020.12.27~2023.12.261,619이○○등기임원2019.03.28신주교부보통주250,000-1,814-123,186126,8142021.03.28~2024.03.271,446우○○등기임원2019.03.05신주교부보통주200,000-2,322-97,678102,3222021.03.05~2024.03.041,507김○○등기임원2019.08.23신주교부보통주1,500,000---1,500,00002021.08.23~2024.08.231,094이○○등기임원2019.12.24신주교부보통주25,000-210-21024,7902021.12.24~2024.12.24 1,424임○○등기임원2019.12.24신주교부보통주25,000-210-21024,7902021.12.24~2024.12.241,424정○○등기임원2019.12.24신주교부보통주25,000-210-21024,7902021.12.24~2024.12.241,424정○○외 2명직원2018.12.27신주교부보통주1,150,000-3,643-1,046,357103,6432020.12.27~2023.12.261,619한○○외 2인직원2019.03.28신주교부보통주400,000-2,901-197,099202,9012021.03.28~2024.03.271,446신○○외 20인직원2019.07.09신주교부보통주990,000-49,701 -619,701370,2992021.07.09~2024.07.091,206○○○외 14명직원2019.12.24신주교부보통주290,000-83,277 -83,277206,7232021.12.24~2024.12.241,424김○○외 11명직원2020.11.06신주교부보통주1,000,000-20,000 -20,000980,0002022.11.06~2025.11.064,141Jy○○외 1명계열회사 직원2020.12.03신주교부보통주100,000-- --100,0002022.12.03~2025.12.035,346
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사에 관한 현황&cr (1) 기업집단의 명칭 : 온코퀘스트파마슈티컬
&cr (2) 계열회사 간 지배 종속 및 출자 현황&cr ㈜온코퀘스트파마슈티컬 이 두올물산(주), OncoQuest Phar ma USA, Inc.를 &cr 100% 지분을 보유하고 있음&cr&cr (3) 계열회사 간의 업무 조정이나 이해 관계를 조정하는 기구&cr 해당사항 없음&cr&cr (4) 계열회사 중 회사의 경영에 직간접적으로 영향력을 미치는 회사&cr 온코퀘스트파마슈티컬 &cr&cr (5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 회사명 | 온코퀘스트파마슈티컬 | 두올물산 | OncoQuest Pharma USA, Inc. |
|---|---|---|---|
| 대표이사/사내이사 | 이창현 | 이창현 | - |
| 사내이사 | 정성진 | - | 정성진 |
| 사내이사 | 임정은 | - | 임정은 |
| 사내이사 | Ragupathy Madiyalakan | - | Ragupathy Madiyalakan |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
2. 타법인출자 현황
2021.03.31(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
두올물산㈜&cr(비상장)2018.11.13자동차사업강화12,500800,00010012,500---800,00010012,50014,943825OncoQuest Pharma USA, Inc.&cr(비상장)2020.12.09바이오사업&cr강화----510,000552-510,000100552421-167--12,510510,000552-1,310,000-13,05215,364658
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 신용공여등 대상자의 이름 및 회사와의 관계 &cr 해당 사항 없음&cr &cr2. 신용공여등의 내용 &cr 해당 사항 없음
&cr3. 신용공여등이 채무로 확정되어 회사에서 그 채무를 부담한 경우 이에 관한 내용 해당 사항 없음&cr
4. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | 위드윈투자조합 38호 |
| 종속기업 | 두올물산(주) |
| OncoQuest Pharma USA Inc(*1) | |
| 기타특수관계자 | (주)제이디알에셋(*2) |
| OncoQuest Inc. | |
| Quest Pharma Tech Inc | |
| 알버타투자조합(*3) | |
| 햄프턴투자조합(*4) | |
| 엘리시온매니지먼트(주)(*5) | |
| 주요 경영진 |
(*1) 당사는 임상시험 관리를 목적으로 자본금 USD 510,000의 100% 완전자회사를 미국에 설립하였습니다.&cr&cr(*2) ㈜제이디알에셋은 당사의 사실상 지배주주로 기타특수관계자로 식별되었고, ㈜제이디알에셋은 전기 중 제6회차 전환사채 1,750백만원을 특수관계자가 아닌 제3자로부터 인수하였습니다.&cr
(*3) 당사의 대표이사는 알버타투자조합의 대표조합원이므로 기타의 특수관계자로 식별되었습니다. 알버타투자조합은 제8회차 전환사채 액면기준 10,700백만원에 대해 매매예약완결권(옵션대가 348백만원)을 취득하였습니다. 알버타투자조합은 당기 중 사채권자들과의 계약 변경 및 보유 콜옵션 일부 양도를 통해, 당기 말 기준 8회차 전환사채 7,750백만원에 대한 매매예약완결권을 보유하고 있습니다.
&cr(*4) 햄프턴투자조합은 2020년 3월 6일에 당사가 발행 결정한 제11회차 전환사채의 인수 대상자이며, 당사의 기타특수관계자인 (주)제이디알에셋과 (주)에어라이브테크놀로지가 제11회차 전환사채 (예정납입일: 2021년 6월 29일)의 발행총액 20,000백만원을 각각 10,000백만원씩 투자할 것을 약정하였으며, 이에 따라 기타특수관계자로 식별되었습니다.&cr&cr(*5) ㈜엘리시온매니지먼트의 대표이사는 당사의 종속회사인 두올물산(주)의 감사이므로 기타특수관계자로 식별되었습니다.
&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익 | 비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 49,309 | - |
| (주)두올테크놀로지(*) | 108 | 23,187 | |
| 기타특수관계자 | 엘리시온매니지먼트(주) | - | 12,000 |
| OncoQuest Inc | - | 62,551 | |
| 합 계 | 49,417 | 97,738 |
(* ) (주)두올테크놀로지는 당분기말 기준으로 청산되었습니다.
② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 수익 | 비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 42,393 | 21,951 |
| (주)두올테크놀로지 | 93,480 | 29,268 | |
| 기타특수관계자 | 임원(*) 등 | 3,969 | - |
| 합 계 | 139,842 | 51,219 |
(* ) 임원은 전분기말 기준으로 임원에서 사임하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | - | - |
| (주)두올테크놀로지(*) | - | - | |
| 기타특수관계자 | 엘리시온매니지먼트(주) | - | - |
| OncoQuest Inc | - | - | |
| 합 계 | - | - |
(* ) (주)두올테크놀로지는 당분기말 기준으로 청산되었습니다.
&cr ② 전분기
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 6,284,130 | 3,414,130 |
| (주)두올테크놀로지 | 8,200,000 | - | |
| 기타특수관계자 | 임원(*) 등 | 350,000 | - |
| 합 계 | 14,834,130 | 3,414,130 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 단기차입금 | 리스부채 | 미지급금 | 미지급비용 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 4,335,000 | 19,737 | 116,555 | - | 131,837 | 8,407 | - | 2,195 |
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc | - | 2,104,996 | - | 212,975,000(*) | - | - | 294,522 | 32,676 |
| 합 계 | 4,335,000 | 2,124,733 | 116,555 | 212,975,000 | 131,837 | 8,407 | 294,522 | 34,871 |
*전기 기타채무가 회사채로 대체된 내역입니다.&cr ② 전기 말
(단위: 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 단기대여금 | 미수금 | 미수수익 | 전환사채 | 리스부채 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 두올물산㈜ | 4,335,000 | 19,736 | 146,994 | - | 3,592,061 | 6,136 |
| 종속기업 | (주)두올테크놀로지 | - | 6,136 | 21,315 | - | - | - |
| 기타특수관계자 | OncoQuest Inc | - | 2,104,996 | - | 1,417,865 | - | 212,975,000 |
| 합 계 | 4,335,000 | 7,033,938 | 168,309 | 1,417,865 | 3,592,061 | 212,981,136 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황 &cr (1) 공시사항의 진행.변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2020.04.20 | 중요한자산양수도결정 | 무형자산양수도 | 2021년 2월 25일 자산양수도종료보고 공시함. |
| 2020.04.20 | 유상증자결정 | 제3자 배정 유상증자결정&cr(발행주식수 7,454,824주) | 주금납입일 2020년 7월 31일 → 2021년 06월 29일 변경 |
| 2020.04.20 | 유상증자결정 | 제3자 배정 유상증자결정&cr(발행주식수 57,774,885주) | 주금납입일 2020년 12월 31일 → 2021년 06월 29일 변경 |
&cr (2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제25기&cr정기주주총회&cr(2018.03.16) | 1. 제25기 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr3. 이사보수 한도 승인의 건&cr4. 감사보수 한도 승인의 건&cr5. 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 임시주주총회&cr(2018.10.31) | 1. 정관 개정의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr 제2-1호 의안 : 사내이사 변태웅 선임의 건&cr 제2-2호 의안 : 사내이사 성룡 선임의 건&cr3. 사외이사 선임의 건&cr 제3-1호 의안 : 사외이사 김재우 선임의 건&cr 제3-2호 의안 : 사외이사 문창기 선임의 건&cr4. 비상근 감사 심언철 선임의 건 | 가결&cr가결&cr&cr&cr가결&cr&cr&cr가결 |
| 임시주주총회&cr(2019.03.05) | 제 1 의안 : 주식분할 승인의 건 &cr제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제 3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr3-1호 의안 : 사외이사 우종석 선임의 건 &cr3-2호 의안 : 사내이사 이창현 선임의 건 &cr제4호 의안 : 주식매수선택권 승인의 건(2018년 12월 27일 부여) &cr제5호 의안 : 주식매수선택권 신규 부여 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr&cr&cr가결&cr가결 |
| 정기주주총회&cr(2019.3.28) | 1. 제 1호 의안 : 2018사업년도 재무제표 승인의 건 &cr2. 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr3. 제 3호 의안 &cr - 제 3-1호 의안 : 사내이사 신재호 선임의 건 &cr - 제 3-2호 의안 : 사외이사 유철근 선임의 건 &cr4. 제 4호 의안 : 감사 한도 선임의 건 &cr5. 제 5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 &cr6. 제 6호 의안 : 주식매수선택권 취소의 건 &cr7. 제 7호 의안 : 임원퇴직금 지급 규정 개정의 건 &cr8. 제 8호 의안 : 2019사업년도 이사 보수한도액 승인의 건 &cr9. 제 9호 의안 : 2019사업년도 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr&cr&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 임시주주총회&cr(2019.08.23) | 1. 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr - 제 1-1호 의안 : 사내이사 우종석 선임의 건 &cr - 제 1-2호 의안 : 사외이사 김봉겸 선임의 건 &cr - 제 1-3호 의안 : 사외이사 한재룡 선임의 건 &cr2. 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr3. 제 3호 의안 : 주식매수선택권 부여 정정의 건 &cr4. 제 4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결&cr&cr&cr&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 임시주주총회&cr(2020.02.14) | 1. 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr2. 제 2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 승인의 건 | 가결&cr가결 |
| 정기주주총회&cr(2020.03.27) | 1. 제 1호 의안 : 2019사업년도 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr2. 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr3. 제 3호 의안 : 2020사업년도 이사 보수한도액 승인의 건&cr4. 제 4호 의안 : 2020사업년도 감사 보수한도액 승인의 건 | 가결&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 임시주주총회&cr(2020.05.22) | 1. 제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr *상호의 변경&cr - 변경 전 상호 : 두올산업 주식회사&cr - 변경 후 상호 : 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 / OncoQuest Pharmaceuticals Inc.&cr2. 제 2호 의안 : 이사 선임의 건&cr - 제 2-1호 의안 : 사내이사 Ragupathy Madiyalakan(마디 R. 마디얄라칸) 선임의 건&cr - 제 2-2호 의안 : 사내이사 John Mark Lievonen(J. 마크 리보넌 ) 선임의 건 &cr - 제 2-3호 의안 : 사내이사 이창현 선임의 건&cr - 제 2-4호 의안 : 사내이사 정성진 선임의 건&cr - 제 2-5호 의안 : 사내이사 임정은 선임의 건 &cr - 제 2-6호 의안 : 사외이사 Jonathan Samuel Berek(조나단 S. 베릭) 선임의 건&cr - 제 2-7호 의안 : 사외이사 Michael Anthony Hollingsworth(마이클 A. 홀링스워스) 선임의 건 &cr - 제 2-8호 의안 : 사외이사 고광철 선임의 건 | 가결&cr&cr&cr&cr가결 |
| 정기주주총회&cr(2021.04.14) | 1. 제 1호 의안 : 2020사업년도 연결 및 별도재무제표(결손금처리계산서(안)포함) 승인의 건 &cr2. 제 2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr3. 제 3호 의안 : 2021사업년도 이사 보수 한도 승인의 건 &cr4. 제 4호 의안 : 2021사업년도 감사 보수 한도 승인의 건 | 가결&cr &cr가결&cr 가결 &cr 가결 |
&cr 2. 우발채무 등&cr (1) 중요한 소 송사건 등&cr 1) 당분 기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지법 | 박재진 | 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 | 손해배상청구 | 215,293 | 2심 진행중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사는 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다.
&cr (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당 사항 없음
&cr (3) 채무보증 현 황&cr "해당사항 없음"&cr&cr (4) 그 밖의 우발채무등
1) 기한의 이익 상실 &cr당사는 2020년 8월 중 관리종목에 편입됨에 따라 제8회 무기명식 이권부 무보증사모 전환사채 권면기준 20,000백만원 및 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면기준 25,000백만원에 대해 기한의 이익을 상실하였습니다. &cr&cr 2) 당분기말 현재 당사는 인허가 관련 이행보증등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 보증을 제공받고 있습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 담보 및 보증금액 | 담보 및 보증내역 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | 990,000 | 이행보증 |
3) 장기판매촉진수수료 지급계약&cr당사는 KOTOBUKIYA FRONTE Co., Ltd.와 르노삼성자동차의 P32R모델 내외장부품의 판매 및 기술지원계약을 맺고 있는 바, 동 약정에 따르면 P32R모델 매출액의 3% 상당액을 판매 촉진수수료로 지급하도록 하고 있습니다.
&cr 4) 당분 기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지법 | 박재진 | 주식회사 온코퀘스트파마슈티컬 | 손해배상청구 | 215,293 | 2심진행중 |
&cr 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사는 상기 소송의 결과가 당 사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 크지 않을 것으로 예측하고 있습니다.
5) 당사가 캐나다 소재의 OncoQuest Inc.와 자산양수도계약(Asset Transfer Agreement)을 체결한 것과 관련하여, OncoQuest Inc.의 주주들은 OncoQuest Inc.과의 계약(Shareholders' Agreement)을 통해 무형자산의 이전 대가로 지급받거나 향후 지급 받을 양수도 대금을 지분율에 따라 현물배분하기로 하였습니다.&cr
6) 임상 서비스 제공 업체 계약 (CR O, Contract Research Organization)
당사는 OncoQuest Inc.와의 자산양수도계약에 따라 OncoQuest Inc.가 2020년 2월 3일에 글로벌 임상시험수탁기관(CRO)인 IQVIA RDS Inc.와 기 체결한 글로벌 임상3상에 대한 전체적인 진행 서비스 용역계약(General Services Agreement) 을 2020년 7월 8일에 당사로 이전하였습니다. &cr&cr또한, 당사는 OncoQuest Inc.가 2020년 3월 24일에 The GOG Foundation, Inc.와 기 체결한 임상3상 연구에 대한 서비스 용역(Clinical Trial Services Agreement)을 2020년 6월 11일에 당사로 이전하였으며, 임상3상의 프로토콜, 각 임상 사이트 관리, 환자모집, 관리 운영, FDA 관련 컨설팅 등 임상 전반에 걸쳐 서비스를 제공 받고 있습니다.
7) 오레고보맙 생산 서비스 계약 (CMO, Contract Manufacturing Organization) &cr당사는 2016년 9월 30일에 Cytovance Biologics, Inc. ( Hepalink USA Inc. (*)의 관계사)와 OncoQuest Inc.간에 기 체결한 용역계약 을 2020년 8월 20일 에 연결회사로 이전하여, 글로벌 임상3상을 위한 오레고보맙 약물 (Drug Substance, “DS”) cGMP 생산 서비스를 제공받고 있으며, 제조는 2018년 6월 21일에 OncoQuest Inc.와 해당서비스 계약 을 체결한 생산업체 LSNE (Lyophilization Services of New England, Inc.)와의 기존 계약의 이전을 통해 글로벌 임상3상에 필요한 오레고보맙의 완제의약품(Drug Product, "DP") 생산 제조 서비스를 제공받고 있습니다.
(*) Hepalink USA Inc. 는 당사의 최대 채권자인 OncoQuest Inc.의 최대주주인 Quest PharmaTech Inc.의 최대주주입니다.
8) OncoQuest Inc. 와의 컨설팅 용역 계약
당사는 OncoQuest Inc. 와 2020년 4월 20일에 자산양수도 계약을 체결하고, 주요한 무형자산을 이전 받은 바, 해당 무형자산의 이전 및 제3자 서비스 관리에 대한 컨설팅을 받고자 2020년 11월 1일 Consulting Service Agreement를 체결하였으며, 2021년 2월 25일에 자산양수도 계약이 완료됨에 따라 해당 서비스를 연장할 계획입니다.
&cr 9) 당사는 2020년 8월 17일에 Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Co.,Ltd. 의 자회사인 Oncovent Co., Ltd.와 임상 협업 계약을 통해 진행중인 난소암 글로벌 임상3상과 관련하여 발생하는 전체 임상비용 중 일부를 지원 받기로 합의하였습니다. 지원 금액은 중국 및 대만 내 임상 등록환자수가 최종적으로 확정된 이후, 글로벌 임상 전체 환자수 대비 중국 및 대만 환자수 비율에 따라 산정될 예정입니다.
&cr 10) 당사는 2020년 4월 20일에 OncoQuest Inc.를 대상으로 하는 2건의 제3자 배정 유상증자를 하기로 결정하였으며, 동 유상증자 2건 (1차 24,340,000,360원과 2차 188,634,999,525원)의 주금납입과 관련하여, OncoQuest Inc.가 보유하고 있는 연결회사가 2021년 2월 25일 발행한 제1회차 회사채(금 212,974,999,885원)의 현물출자(법원인가절차)를 통해 납입할 예정입니다.&cr&cr 11) 전환권 대가
전환사채 제10회차, 제12회차 및 제13회차는 만기 30년의 영구사채로서 전환권 대가는 고정대고정 요건을 충족함에 따라 기타자본으로 계상하였습니다.
전환사채 제6회, 제8회 및 제9회 전환사채는 2020년 11월 전환사채 계약 조건변경을 통하여 부채로 인식한 전환권가치를 기타자본으로 재분류하였습니다.
12) 임상관련불확실성
당사가 취득한 주요 개발 약물인 '오레고보맙’은 현재 글로벌 임상3상을 진행 중에 있으며, 보고일 현재 미국 및 캐나다 지역 50개 임상사이트를 오픈하 여 임상 대상 환자를 모집(Recruit ing)하고 있습니 다.
한편, 당사가 현재 진행 중인 임상시험은 향후 임상시험의 결과 및 관계당국 식약청(FDA) 신약 판매허가 등의 결과에 따라 달라질 수 있으므로 임상성공가능성에 불확실성이 내포되어 있습니다.
3. 제재현황등 그 밖의 사항&cr (1) 불성실 공시 법인 지정&cr 가. 2021.03.05 불성실 공시 법인 지정&cr 가) 사유 : 유상증자 납입일정 6개월 이상 변경&cr 나) 관련 공시 : 2021.01.29 유상증자 결정(정정, 납입기일을 6개월 이상 변경)&cr 다) 근거규정 : 코스닥 시장 공시규정 제 29조 및 제 32조&cr 라) 조치 내용 : 4.5점 벌점 부과&cr 마) 재발 방지 대책 : 내부통제 제도 강화 및 공시 관련 교육 이수 강화&cr &cr (2) 중소기업기준 검토표&cr 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr
중소기업등 기준검토표_1.jpg 중소기업등 기준검토표_1 중소기업등 기준검토표_2.jpg 중소기업등 기준검토표_2
(3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr "해당사항 없음"&cr &cr (4) 신용보강 제공 현황&cr "해당사항 없음"&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
(5) 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중&cr "해당사항 없음"
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
&cr (6) 단 기매매차익 미환수 현황&cr "해당사항 없음"
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
(7) 공모자금의 사용내역
2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
소액공모&cr(유상증자)-2018.11.27타법인 증권 취득자금1,000타법인주식취득1,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
(8) 사모자금의 사용내역
2021.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자유상증자2018.10.17타법인 주식 취득10,000타법인 주식 취득10,000-제4회차 전환사채4회2018.11.07운영자금5,000운영자금5,000-제4회차 전환사채4회2018.11.07타법인 주식 취득5,000타법인 주식 취득5,000-제5회차 전환사채5회2018.11.07운영자금5,000운영자금5,000-제5회차 전환사채5회2018.11.07타법인 주식 취득5,000타법인 주식 취득5,000-제6회차 전환사채6회2019.04.08타법인 주식 취득3,500타법인 주식 취득3,500-제7회차 전환사채7회2019.07.17타법인 주식 취득9,900--전액 조기상환유상증자유상증자2019.11.19운영자금1,000운영자금1,000-제9회차 전환사채9회2020.02.21운영자금30,000운영자금-사내 보유 중 제10회차 전환사채10회2020.03.06타법인 주식 취득48,012타법인 주식 취득48,012-제12회차 전환사채12회2020.04.20채무상환70,063채무상환70,063-제13회차 전환사채13회2020.04.20채무상환27,382채무상환27,382-제8회차 전환사채8회2020.04.23타법인 주식 취득15,000--사내 보유 중제8회차 전환사채8회2020.04.23운영자금5,000--사내 보유 중
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역
(9) 미사용자금의 운용내역
2021.03.31(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
&cr
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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음&cr
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