Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.2 (주)내츄럴엔도텍 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 21 기)
2021년 01월 01일2021년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 5월 17일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 내츄럴엔도텍 |
| 대 표 이 사 : | 김 희 도 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 58 씨즈타워 3층 |
| (전 화) 070-4601-3139 | |
| (홈페이지) http://www.naturalendo.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 김 희 도 |
| (전 화) 070-4601-3139 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 내츄럴엔도텍"이라고 칭하고, 영문으로는 "Naturalendo Tech Co.,Ltd."로 표기합니다.
&cr 나. 설립일자&cr당사는 2001년 5월 24일에 물리, 화학 및 생물학 연구개발업을 주요사업 목적으로 설립되었으며, 2013년 10월 31일 기업공개를 실시하였습니다. &cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 58, 301호(삼평동, 씨즈타워)&cr전화번호 : 070-4601-3139&cr홈페이지 : http://www.naturalendo.co.kr&cr
라. 중소기업 해당 여부
| 검토항목 | 기준 | 당사 현황 | 적/부합 |
| 1. 업종별 3년 평균 매출액 | 800억원 미만 | 2020년말 : 96억원 | 적합 |
| 2. 자산총액 | 5,000억원 미만 | 2020년말 : 508억원 | 적합 |
| 3. 상호출자제한 기업집단 여부 | 공정거래위원회에서 매달 발표하는 &cr상호출자제한기업집단에 속하는 기업 | 미해당 | 적합 |
| 4. 최다 출자자여부 | 자산총액 5,000억원 이상 &cr법인 주식등 30%이상 소유 | 미해당 | 적합 |
| 5. 관계기업 적용기준 | 관계기업 적용 기준 충족 | 미해당 | 적합 |
&cr 마. 벤처기업 해당 여부
| 기준 | 당사 현황 | 발행번호 | 벤처기업 지정 |
| 연구개발기업 | 확인일자:2020.05.03 | 제2020010510호 | 기술보증기금 |
| 유효일자:2022.05.02 |
&cr 바. 주요 사업의 내용 및 신규사업&cr당사는 유전자 백터 설계기술 등 유효물질을 탐색하는 첨단 기술에 기반을 두고, 천연물 신약, 건강기능식품 신소재, 화장품 연구개발 및 제조, 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. &cr&cr특히 헬스케어 산업 중 호르몬 관련 증상 치료용 소재의 연구개발에 주력하고 있으며, 현재 여성호르몬 부족으로 인한 갱년기 증상 치료용 신소재를 개발하여 해당 소재제품인 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 기존의 경피전달시스템(TDDS:Transdermal drug delivery system)의 단점을 보완하여 히알루론산을 이용한 마이크로니들 기반의 미용패치('주식회사 엔도더마'생산)를 판매하고 있습니다.&cr&cr당사는 제품의 강력한 효과의 우위성과 특허를 통한 높은 진입장벽을 경쟁력으로, 판매 다각화와 글로벌 시장을 공략 중에 있습니다.&cr
◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 백만원) 安德太(北京) 生物科技有限公司2015. 2.북경시 조양구 왕징원제품판매 및 연구개발117
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1110호)
해당없음주식회사 엔도더마2015. 1.충북 청주시 흥덕구 오송읍화장품 제조업1,853실질지배력 행사기준&cr(기업회계기준서 제1110호)해당없음주식회사 저울2020. 9.경기 성남시 분당구도소매업17실질지배력 행사기준&cr(기업회계기준서 제1110호)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 등록2013년 10월 31일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 년 월 | 내 용 |
| 2013.10 | (주)내츄럴엔도텍 코스닥 상장 |
| 2013.10 | Phytoestrogenic Compositions for Preventing or Treating Symptoms Associated with Menopause (ZL200880132506.0, 중국) 특허취득 |
| 2013.11 | '백수오등복합추출물' 대한민국 기술대상 선정 |
| 2013.11 | '백수오등복합추출물' 대한민국 10대 신기술 선정 |
| 2013.11 | '웰뮨' 대한민국식품의약품안전청(KFDA) 면역기능 증진으로 승인 완료(제2013-34호) |
| 2013.12 | Composition for Prevention or Treatment of Insomnoa (ZL201080013588.4, 중국) 특허 취득 |
| 2014.03 | 내츄럴엔도텍 본사 사옥 이전 |
| 2014.05 | 웰뮨 (면역증강제) 및 다이어트 제품 출시 |
| 2014.06 | 제5회 생생코스닥대상(산업통상자원부 장관상) 수상 |
| 2014.09 | 이천 생산 공장 완공 |
| 2014.11 | 창조경제박람회 동탑산업훈장 수상 |
| 2015.01 | 주식회사 엔도더마 설립 |
| 2015.02 | 安德太(北京) 生物科技有限公司 설립 |
| 2015.07 | 말레이시아 전통의약허가 획득 |
| 2015.10 | 식품안전관리인증기준(HACCP)적용업소 인증 획득 |
| 2016.01 | 이란 EstroG-100 원료 허가 획득 |
| 2016.09 | 엔도더마 히알루론산을 이용한 마이크로니들 기반의 화장품 제품 출시 |
| 2017.02 | 백수오등복합추출물, 이란 최대 제약사 제니안파마 제품 출시 |
| 2017.02 | 마이크로니들 패치 동남아 1위 MLM기업 수출 개시 |
| 2017.02 | 마이크로니들 패치 일본 화장품 등록 승인 |
| 2017.04 | 해양수산부 국책과제 선정 |
| 2017.04 | 엔도더마 우수화장품 제조 CGMP 인증 획득 |
| 2017.05 | 마이크로니들 패치, 중국 CFDA 위생허가 획득 |
| 2017.10 | 백수오등복합추출물 인도 의약품 허가 획득 |
| 2017.10. | 마이크로니들 패치 말레이시아 할랄 인증 확득 |
| 2017.11 | 마이크로니들 패치 세계일류상품 선정 |
| 2018.02 | 마이크로니들 패치 국내 특허 3건 등록 완료 |
| 2018.03 | 백수오 등 복합추출물 필리핀 의약품 허가 획득 |
| 2018.07 | 마이크로니들 패치 중국 국영기업 상장사 자회사와 공급 계약 체결 |
| 2018.08 | 마이크로니들 패치 인도 피부과 전문 제약사 Curatio 론칭 |
| 2018.09 | 멕시코 1위 제약사 Somar사와 마이크로 패치 공급 계약 체결 |
| 2018.09 | 마이크로니들 패치 유럽 2위 홈쇼핑 HSE24 통해 독일, 오스트리아, 스위스 동시 론칭 |
| 2019.02 | 백수오등 복합추출물, 독일 1위 드럭스토어 DM 입점 계약 |
| 2019.04 | 마이크로니들 패치 유럽 최대 뷰티 체인 Douglas, 독일 최대 온라인 화장품 채널 Flaconi 입점 |
| 2019.05 | 필리핀 Aim Global 여성갱년기 제품 "ANGEL-E" 론칭 |
| 2019.06 | 대표이사 이용욱 취임 |
| 2019.07. | 마이크로니들 패치 세계 유명 뷰티숍 Sephora 입점 |
| 2019.10. | 엔도더마, 중소기업 IP 경영인대회 산업통상자원부 장관상 수상 |
| 2019.11 | 화장품 브랜드 "NEEDLY" 론칭 |
| 2020.12 | 식품 브랜드 "NEEDIN" 론칭 |
| 2021.03. | 대표이사 김희도 취임 |
&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 04월 24일주식매수선택권행사보통주70,2005005532015년 04월 24일주식매수선택권행사보통주72,0005001,3022017년 08월 31일전환권행사보통주354,60850014,1002017년 10월 11일전환권행사보통주100,00050012,5002017년 10월 12일전환권행사보통주40,00050012,5002017년 10월 13일전환권행사보통주64,00050012,5002017년 10월 30일전환권행사보통주100,00050012,5002017년 11월 20일전환권행사보통주96,00050012,5002018년 07월 10일전환권행사보통주434,78250013,8002021년 03월 18일전환권행사보통주3,564,3545002,525
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
| 신주발행 |
# 2021년 5월 3일 제10회 전환사채중 8,442,000,000원에 대한 전환청구권이 행사되어 보통주 3,343,352주가 발행됨
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제10회&cr무기명식무보증사모&cr전환사채102016년 12월 20일2022년 12월 20일30,000,000,000기명식&cr보통주2017.12.21. ~&cr2022.11.20.1002,52515,000,000,0005,940,594국내제11회&cr무기명식무보증사모&cr전환사채112020년 07월 09일2023년 07월 09일4,000,000,000기명식&cr보통주2021.07.10. ~&cr2023.06.30.1002,5254,000,000,0001,584,158국내34,000,000,000---19,000,000,0007,524,752-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
제10회 전환사채 전환가액은 2020년 7월 9일 제11회 CB 발행(전환가액 : 2,525원)으로 2020년 7월 9일 2,525원으로 조정됨&cr주1) 2021년 5월 3일 제10회차 전환사채중 8,442,000,000원이 추가 전환청구되어 2021년 5월 3일 기준 미전환사채 발행현황은 아래와 같음.
| (기준일 : | 2021년 05월 03일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회&cr무기명식무보증사모&cr전환사채 | 10 | 2016년 12월 20일 | 2022년 12월 20일 | 30,000,000,000 | 기명식&cr보통주 | 2017.12.21. ~&cr2022.11.20. | 100 | 2,525 | 6,558,000,000 | 2,597,227 | 국내 |
| 제11회&cr무기명식무보증사모&cr전환사채 | 11 | 2020년 07월 09일 | 2023년 07월 09일 | 4,000,000,000 | 기명식&cr보통주 | 2021.07.10. ~&cr2023.06.30. | 100 | 2,525 | 4,000,000,000 | 1,584,158 | 국내 |
| 합 계 | - | - | - | 34,000,000,000 | - | - | - | - | 10,558,000,000 | 4,181,385 | - |
&cr
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000100,000,000-24,230,17624,230,176----------------24,230,17624,230,176-181,559181,559-24,048,61724,048,617-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
# 2021년 5월 3일 제10회 전환사채중 8,442,000,000원의 전환청구로 보통주 3,343,352주가 발행되어 발행주식의 총수 27,573,528주 및 유통주식수는 27,391,969주로 증가됨 &cr&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주24,230,176----보통주181,559----------------------보통주24,048,617----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
# 2021년 5월 3일 제10회 전환사채중 8,442,000,000원의 전환청구로 보통주 3,343,352주가 발행되어 발행주식의 총수 27,573,528주 및 의결권 행사할 수 있는 주식수가 27,391,969주로 증가됨 &cr&cr
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-618-2,997-16,008234-2,166-15,323-8-82-655-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#*과거배당이력.dsl
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl
해당사항없음
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr주식회사 내츄럴엔도텍 (이하 "당사")은 유전자 백터 설계기술 등 유효물질을 탐색하는 첨단 기술에 기반을 두고, 천연물 신약, 건강기능식품 신소재, 화장품 연구개발 및 제조, 판매를 주력사업으로 하고 있습니다. &cr&cr특히 헬스케어 산업 중 호르몬 관련 증상 치료용 소재의 연구개발에 주력하고 있으며, 현재 여성호르몬 부족으로 인한 갱년기 증상 치료용 신소재를 개발하여 해당 소재제품인 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산, 판매하고 있습니다. &cr&cr또한, 당사는 기존의 경피전달시스템(TDDS:Transdermal drug delivery system)의 단점을 보완하여 히알루론산을 이용한 마이크로니들 기반의 미용패치('주식회사 엔도더마' 생산)를 비롯한 더마코스메틱 제품을 판매하고 있습니다. &cr&cr당사는 사업군별로 보면 백수오 등 복합추출물과 건강기능식품 형태인 백수오 여성호르몬제 등을 생산 판매하는 헬스케어 부문과 '주식회사 엔도더마'에서 생산하는 히알루론산을 이용한 마이크로니들 기반의 미용패치 및 더마코스메틱을 판매하는 화장품 부문이 있습니다. &cr&cr[헬스케어 부문]&cr여성 갱년기 증상의 치료법으로는 폐경으로 인해 부족해지는 호르몬을 인위적으로 보충해주는 호르몬 대체요법 (HRT : Hormone Replacement Therapy)과 운동요법, 식이요법 및 식물성 여성호르몬을 활용한 대안 치료법 (Non-Hormone Therapy)으로 나누어 볼 수 있습니다. 여성호르몬 대체요법은 갱년기를 맞이한 여성에게 체내에 부족한 에스트로겐과 프로게스테론을 주성분으로 하는 여성호르몬 약물을 투여하여, 갱년기 증상을 호전시키는 것을 말합니다. 반면, 식물성여성호르몬제는 식물에서 갱년기로 인해 발생하는 증상을 완화할 수 있는 성분을 추출하여 개발한 소재로서 승마, 이소플라본 등 기존 소재 및 당사가 개발한 백수오등 복합추출물이 주요 식물성 여성호르몬제로 사용되고 있습니다. &cr
영국에 본사를 둔 세계적인 리서치 기관인 GBI의 리포트에 따르면 전세계 폐경기 치료제 시장(Menopause market)은 2012년 약 17억달러(한화 1.9조원) 규모에 이르는데, 이는 여성호르몬 대체요법(HRT) 시장의 규모를 의미한다고 볼 수 있습니다.
GBI 리서치의 연구 결과 전 세계적으로 폐경기 여성 인구(Diseased Population) 중, 40% 정도만이 폐경기로 진단을 받은 진단인구(Diagnosed Population)이며, 약 7%가 실제 약물 치료를 받는 처방인구(Prescription Population)로 추정됩니다. 폐경기로 진단을 받은 진단인구 6명 중 5명은 여성호르몬대체요법에 따른 처방을 받지 않고, 식물성여성호르몬, 운동요법, 식이요법 등의 치료법을 사용하고 있거나, 치료법을 탐색 중인 인구로 추정 할 수 있습니다. 따라서 위의 리서치를 통해 조사된 폐경기시장의 규모라 함은 실제 처방된 약의 매출 규모로 추정된 것에 불과하며, 폐경기로 진단을 받아, 실제로 치료법을 탐색하고 있는 진단인구(Diagnosed Population)가 운동, 식이조절, 식물성여성호르몬 등 다양한 관련 분야의 폐경기 시장을 구성하고 있습니다.&cr
당사가 목표로 하는 시장(Target market)도 폐경으로 진단 받아 여성호르몬 대체요법을 사용하지 않고, 치료법을 탐색하고 있는 소비자(진단인구)가 포함되는 Non-Hormone Therapy시장으로, 이 시장에 식물성여성호르몬 제품인 승마(Black cohosh), 이소플라본(Isoflavone)과 당사 제품인 백수오등 복합추출물 원료 및 백수오 여성호르몬제 시장이 포함된다고 할 수 있습니다.&cr&cr기존의 대표적인 여성호르몬제들은 암 유발 가능성을 비롯해 간 손상과 질출혈의 우려가 있는 것으로 밝혀져 있습니다. 그리고 기타 식물성 여성호르몬제는 갱년기 증상에 대한 성능 또한 높지 않기 때문에 현재 당사가 개발한 소재인 백수오등 복합추출물은 검증된 안전성과 성능을 기반으로 기존 시장을 대체하고 있습니다.
&cr[화장품 부문] &cr당사가 판매하는 제품은 경피약물전달시스템 (TDDS : Transdermal Drug Delivery System)을 활용한 제품으로서 경피약물전달시스템이란 피부를 통해 생리활성 성분을 전달하는 시스템입니다.
피부장벽은 크게 각질과 표피로 이루어져 있으며 피부의 보호기능을 하고 있어 고분자, 수용성 성분 등은 피부로 잘 전달되지 않았습니다. 이러한 이유로 피부에 좋은 성분을 효과적으로 전달하는 방법은 주사 이외에는 존재하지 않았습니다.
이를 극복하기 위해 전통적인 피부 패치나 피부 각질을 연화시켜 활성성분을 전달하는 기술, 피부에 미세한 구멍을 뚫어 저분자 및 고분자 성분의 흡수를 가능하게 하는 기술 등 다양한 TDDS 방법이 개발되었으나, 바르는 화장품은 분자 크기 등의 한계가 있어 피부 각질층을 통해 흡수되기 힘들고, 패치 부착, 롤러 (미세침), 고주파 등의 흡수유도 방법 또한 유효 성분의 낮은 피부 흡수율과 감염 위험의 한계를 드러냈습니다.
당사 마이크로니들 기반의 제품은 분자 크기가 커서 일반 바르는 화장품으로는 흡수가 어려운 히알루론산, 교차결합히알루론산 및 단백질 등을 혼합하여 생분해성 마이크로니들로 만든 제품으로써 피부 부착 시 구조체가 용해되어 유효성분들이 피부 내 흡수되기 쉽도록 한 제품입니다.&cr
본 제품은 피부 보습 등 피부 컨디셔닝 개선에 높은 효과를 보이며, 또한 기능성 생리활성 물질의 전달에 도움을 줄 수 있도록 고안되어 안전하고 자극 없이 고효율로 생리활성 물질을 체내로 전달할 수 있도록 설계되었습니다.
또한 물 분자에 대하여 친화성과 완벽한 생체적합성을 보이나 생체 내에서 빠른 속도로 분해되어 효과가 적은 히알루론산을 교차결합시켜 히알루론산의 수분 보유 특성과 체내 지속시간을 크게 향상하여 히알루론산의 효과를 극대화 하였습니다.
당사에서 보유한 이러한 기술은 전세계 주요국에 출원하여 독점적 권리를 확보 중에 있으며, 사업영역 확장을 위한 의약품 기술 개발을 진행 중에 있습니다.
당사는 상기와 같은 차별화된 기술력을 바탕으로 다양한 고급 브랜드 화장품을 개발하여 유럽, 일본, 미국, 중국 등을 중심으로 제품을 판매하고 있으며, 글로벌 시장 진출 확대를 위해 중국위생허가(제품추가)를 비롯하여 전세계에 제품 등록을 진행 중에 있습니다.
상기 제품의 제조를 위해 충북 청주에 자동화된 대량 생산공장을 준공하고 GMP, ISO22716 등의 인증을 완료하여 제품의 제조와 품질을 보증하고 있으며, 전세계 수출을 위한 기반을 마련하였습니다.&cr&cr
2. 주요 제품 등에 관한 사항&cr&cr가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 주요상표 &cr(완제품명) | 매출액 | 비율(%) | 제품설명 |
| 백수오&cr여성호르몬제 | (*1) | 871 | 17.1 | 자사브랜드 제품 및 거래처에 공급하는 &cr타사브랜드 제품 |
| 백수오등&cr복합추출물 | (*2) | 2,295 | 45.2 | 백수오등복합추출물&cr원료 매출 |
| 화장품 | (*3) | 1,442 | 28.4 | 마이크로니들 화장품 |
| 기타 | - | 487 | 9.3 | 기타 일반식품 등 |
| 매출액 합계 | 5,095 | 100 | - |
(*1) 백수오 여성호르몬제는 당사 브랜드 제품과 타기업에 공급하는 타사브랜드 제품 등으로 이루어져 있습니다.
(*2) 백수오등 복합추출물은 에스트리션(유한건강생활) 등의 제품에 주원료로 판매하고 있습니다. &cr(*3) 화장품 제품은 당사 브랜드 제품과 타기업에 공급하는 타사 브랜드 제품 등으로 이루어져 있습니다.&cr
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위 : 원)
| 제품 | 단위 | 당분기 | 전기 |
| 백수오 여성호르몬제 | 1개월분 | 80,000 | 80,000 |
| 마이크로니들 화장품 | 12패치 | 50,000 | 50,000 |
(*) 당사 브랜드 대표 제품 1개월 표준금액으로 세트 구성에 따라 가격이 상이할 수 있습니다.
&cr&cr3. 주요 원재료에 관한 사항
&cr가. 매입현황
| (기준일 : | 2021년 03월 31일 | (단위 : 천원) |
| 매입&cr유형 | 품목 | 2021년 1분기&cr(제21기) | 2020년&cr(제20기) | 2019년&cr(제19기) |
| 원재료 | 백수오 건근가공품 | 99,519 | - | - |
| 한속단 건근가공품 | - | - | 102,690 | |
| 당귀 건근가공품 | - | 96,154 | 99,519 | |
| 기타 | 11,366 | 1,236,775 | 69,431 | |
| 원재료합계 | 110,885 | 1,332,929 | 271,640 |
&cr나. 원재료 가격 변동추이&cr주요 원재료는 백수오, 한속단, 당귀 등 식물 소재 원료로서 작황 사정에 따라 가격이 변동될 수 있습니다.
(단위 : 원/kg)
| 구 분 | 2021년 | 2020년 |
| 백수오 건근가공품 | 33,173 | 미구매 |
| 한속단 건근가공품 | 미구매 | 미구매 |
| 당귀 건근가공품 | 미구매 | 22,115 |
&cr&cr4. 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산실적
(단위 : 천kg)
| 제품 | 구분 | 2021년&cr1분기 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
| 백수오등&cr 복합추출물 등 | 생산능력 | 자체생산 | 36 | 144 | 144 | 144 |
| 외주생산 | 24 | 96 | 96 | 96 | ||
| 합계 | 60 | 240 | 240 | 240 | ||
| 생산실적 | 자체생산 | 14.04 | 45.1 | 18.0 | 13.7 | |
| 외주생산 | - | - | - | - | ||
| 합계 | 14.04 | 45.1 | 18.0 | 13.7 | ||
| 가동율 | 자체생산 | 39% | 31.3% | 12.5% | 9.5% | |
| 외주생산 | - | - | - | - |
&cr당사는 소재 생산(반제품)에 있어 2013년 5월에 전남식품산업연구센터에 생산설비를 투자하였고, 2014년 3분기부터 자체 생산 공장을 운영하여 생산능력을 추가 확대하였습니다.
완제품 중, 백수오등 복합추출물을 이용한 여성호르몬제의 경우 (주)서흥 및 코스맥스바이오(주) 등 메이저 외주가공업체를 통하여 생산하고 있습니다. 당사의 주요 완제품 외주가공업체인 (주)서흥의 경우 충분한 생산시설을 보유하고 있음에 따라 완제품 생산능력은 별도로 기재하지 아니하였습니다.
나. 생산설비등에 관한 사항(연결기준)&cr당사는 경기도 이천 및 충북 청주시 오송 생산본부에서 생산을 진행하고 있으며, 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 시설장치, 차량, 비품이 있으며, 2021년 1분기말 현재 장부 가 액은 286억 원입 니다 . 유형자산 세부현황은 다음과 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 16,973,290 | 13,506,628 | 2,101,815 | 56,318 | 1,357,857 | 316,000 | 45,901,183 |
| 취득 | - | - | 15,800 | - | - | 17,724 | 12,800 | 46,324 |
| 처분 | - | - | - | - | (5,088) | - | - | (5,088) |
| 기타증감 | - | - | 63,200 | - | - | 324 | (63,200) | 324 |
| 기말 | 11,589,274 | 16,973,290 | 13,585,628 | 2,101,815 | 51,231 | 1,375,905 | 265,600 | 45,942,743 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초 | - | (2,738,295) | (5,444,786) | (1,436,654) | (53,865) | (1,084,289) | - | (10,757,889) |
| 감가상각비 | - | (106,171) | (146,156) | (17,953) | (128) | (13,424) | - | (283,832) |
| 처분 | - | - | - | - | 2,762 | - | - | 2,762 |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | (94) | (94) | |
| 기말 | - | (2,844,466) | (5,590,942) | (1,454,607) | (51,231) | (1,097,807) | - | (11,039,053) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초 | - | - | (5,144,866) | (406,765) | (985) | (101,961) | (252,800) | (5,907,376) |
| 환입 | - | - | - | - | 985 | - | - | 985 |
| 기말 | - | - | (5,144,866) | (406,765) | - | (101,961) | (252,800) | (5,906,391) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 기초 | - | - | (297,234) | (152,575) | - | (4,713) | - | (454,521) |
| 증가 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | 9,422 | 9,627 | - | 455 | - | 19,504 |
| 기말 | - | - | (287,812) | (142,947) | - | (4,258) | - | (435,017) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 14,234,996 | 2,619,742 | 105,822 | 1,468 | 166,895 | 63,200 | 28,781,396 |
| 기말 | 11,589,274 | 14,128,824 | 2,562,008 | 97,496 | - | 171,879 | 12,800 | 28,562,282 |
&cr&cr5. 매출에 관한 사항&cr
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 유형 | 품 목 | 2021년 1분기&cr(제21기 1분기) | 2020년&cr(제20기) |
| 제품 | 수출 | 1,925 | 4,123 |
| 내수 | 3,089 | 7,846 | |
| 소계 | 5,014 | 11,969 | |
| 상품 | 수출 | - | - |
| 내수 | 6 | 1,272 | |
| 소계 | 6 | 1,272 | |
| 기타 | 기타 | 75 | 6 |
| 총합계 | 수출 | 1,925 | 4,123 |
| 내수 | 3,095 | 9,118 | |
| 기타 | 75 | 6 | |
| 합계 | 5,095 | 13,247 |
&cr나. 판매경로
| 매출유형 | 판매경로 | |
| 제품 | 구분 | |
| 여성호르몬제 | 자사브랜드 | 생산 - 고객센터/쇼핑몰/홈쇼핑사/티커머스/면세점/백화점 - 소비자 |
| 타사브랜드 | 생산 - 홈쇼핑/제약사/방문판매사/MLM 등 - 소비자 | |
| 원료 매출 | 생산 - OEM제조사 - 방문판매/제약사/MLM 등 - 소비자 | |
| 화장품 | 자사브랜드 | 생산 - 쇼핑몰/티커머스 등 - 소비자 |
| 타사브랜드 | 생산 - 판매사(방문판매사,제약사, MLM 등) - 유통(에스테틱샵, 화장품매장, 백화점, 면세점, 홈쇼핑, 약국, 병원, 모바일, SNS 등) - 소비자 | |
| 기타 | 생산 - 방문판매사 등 - 소비자 |
다. 판매경로별 매출액 비중&cr(기준일 : 2021년 03월 31일)
| 경로 | 자사브랜드 | 타사브랜드 | 원료매출 | 기타 |
| 비중 | 20.4% | 31.2% | 48.24% | 0.2% |
&cr라. 판매전략&cr당사의 주요 판매 전략은 다음과 같습니다.
&cr[헬스케어 부문]&cr- 유통의 다변화 : 고객 니즈에 맞는 제품 추가 런칭 및 SNS 및 온라인 마케팅 강화&cr- Pharmacy Chain, Drug Store, Mass Merchants, 홈쇼핑 등 전세계 대량공급 노력&cr- 동남아 시장 판매 확대 (태국, 필리핀, 말레이시아, 싱가포르, 인도 등에 당국 허가 후 수출 중이며 베트남 시장 런칭 예정)&cr- 유럽 1, 2위 드럭스토어 입점 및 약국 판매 중&cr
[화장품 부문]&cr- 마이크로니들에 다양한 소재를 탑재하여 주름, 미백, 다크서클, 기미, 주근깨, 트러블, 슬리밍, 리프팅 등 니즈에 맞는 다양한 제품 출시 준비중- SNS 및 온라인 마케팅 진행중 &cr- 일본 시장에서 의미있는 매출 진행 및 추진 중&cr- 유럽, 미국, 동남아, 인도, 중동, 중남미 지역 제품 런칭 및 예정&cr- Drug Store, Mass Merchants, 홈쇼핑 회사들과, World Big Cosmetics 회사들과 제휴하여 전세계 대량 공급 추진 중
6. 수주현황&cr&cr당사 제품 매출은 주문에서 납기까지 1개월 내외이기 때문에 별도의 수주 현황을 표기하지 아니합니다.&cr
7. 시장위험과 위험관리&cr
가. 금융위험관리&cr&cr(1) 위험관리 체계&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.
&cr당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
&cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. &cr&cr(2) 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.&cr
① 매출채권&cr당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는요소로 고려하고 있습니다.&cr&cr위험관리담당자는 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 위험관리담당자의 승인이 요구됩니다.&cr&cr당사는 국내 거래선의 경우, 유동성 위험이 현저히 적은 대기업 혹은 제약사 위주로 이루어져 있습니다. 해외 거래선의 경우, 신용도 확인이 여의치 않은 회사와 지역에 대하여 발주서 접수 후 5일이내 물품대금의 50%를 선수하는 정책을 통해 미회수 위험을 사전에 차단하고 있습니다. 또한, 개인 고객은 결제가 이루어진 후 고객에게 인도합니다.&cr&cr고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객이 개인인지 법인인지, 도매업체인지 소매업체 혹은 소비자인지, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.&cr&cr당사는 매출채권과 관련하여 담보를 요구하지는 않습니다. 따라서 당사가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다.&cr
<기대신용손실 평가>&cr
당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
&cr② 채무증권&cr당사는 높은 신용등급을 가진 거래상대방과 유동성채무증권에 투자함으로서 신용위험의 익스포저를 제한하고 있습니다. 따라서 연결회사의 당기손익-공정가치로 측정된 채무증권의 경우 신용위험이 발생할 가능성은 낮다고 판단하고 있습니다.&cr&cr③ 현금 및 현금성자산&cr당사는 중소기업은행 등의 금융기관에 현금 및 현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr
(3) 유동성위험관리
유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.&cr&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
(4) 환율 변동 위험
당사는 제품 수출 거래 및 원재료 구매와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr
(5) 이자율위험관리&cr당사는 이자율 변동에 따른 변동금리 차입금 및 예금으로부터 발생할 수 있는 위험을정기적으로 측정하고 있습니다.
나. 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 당사는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다.
&cr8. 파생상품 거래현황&cr&cr당사는 보고서 제출일 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다.&cr&cr9. 경영상의 주요계약&cr&cr 가. 라이선스인 (License-in 계약)
공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결 중인 라이선스인 (License-in) 계약의 현황은 다음과 같습니다.&cr
<라이선스인 계약 총괄표>
| 품목 | 계약상대방 | 대상지역 | 계약체결일 | 계약종료일 | 총계약금액 | 지급금액 | 진행단계 |
| NET-1601 | 전남생물산업진흥원 | 전세계 | 2017.12.11 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 |
| NET-1701 | 전남생물산업진흥원 | 전세계 | 2019.09.10 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 | 계약상 공개불가 |
(1) 품목: NET-1601
| ① 계약상대방 | 전남생물산업진흥원 (대한민국) |
| ② 계약내용 | 전남생물산업진흥원은 ㈜내츄럴엔도텍이 국내외에서 본 기술에 대한 전용실시권을 부여. |
| ③ 대상지역 | 전세계 |
| ④ 계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤ 총 계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥ 지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦ 계약조건 | 계약상 공개불가 |
| ⑧ 회계처리방법 | 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 |
| ⑨ 대상기술 | 안면홍조, 우울증 개선 여성갱년기 건강기능식품 조성물 |
| ⑩ 개발 진행경과 | 임상시험 진행 중 |
| ⑪ 기타사항 | - |
&cr(2) 품목: NET-1701
| ① 계약상대방 | 전남생물산업진흥원 (대한민국) |
| ② 계약내용 | 전남생물산업진흥원은 ㈜내츄럴엔도텍이 국내외에서 본 기술에 대한 전용실시권을 부여. |
| ③ 대상지역 | 전세계 |
| ④ 계약기간 | 계약상 공개불가 |
| ⑤ 총 계약금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑥ 지급금액 | 계약상 공개불가 |
| ⑦ 계약조건 | 계약상 공개불가 |
| ⑧ 회계처리방법 | 당사는 계약에서 생기는 비용을 의무가 이행되는 시점에 일시에 인식함 |
| ⑨ 대상기술 | 남성갱년기 개선 건강기능식품 조성물 |
| ⑩ 개발 진행경과 | 전임상시험 진행 중 |
| ⑪ 기타사항 | - |
나. 라이선스아웃 (License-Out 계약)
해당사항 없음
10. 연구개발 활동&cr&cr가. 연구개발 활동의 개요
&cr당사는 생약호르몬연구소 산하 2개의 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 기능성 소재의 유효성 및 안전성을 평가하고 임상시험을 거쳐서 개별인정형 건강기능식품 또는 의약품을 개발하는 연구본부와 기능 소재의 관리기준과 제조공정을 개발하고 국내 및 세계 각국의 인허가를 담당하는 표준화본부로 연구 개발 구조를 체계화하여 운영하고 있습니다.
생약호르몬연구소는 미래를 주도할 최첨단 바이오 기술의 산실로 안전성이 확보된 유효물질을 탐색 및 검증하는 첨단 기술에 기반을 두고 의약품, 건강기능식품 및 화장품 신소재 개발 등 미래성장엔진의 가시화와 주력사업의 기술 경쟁력 강화 등 전사 차원에서 R&D 체제를 구축하고 있습니다.
나. 연구개발 담당조직&cr
(1) 연구개발 조직 개요
캡처.jpg 생약호르몬연구소 조직도
&cr(2) 연구개발 인력 현황
공시서류 작성기준일 현재 당사는 박사급 1명, 석사급 9명 등 총 13명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 인원 | |||
| 박사 | 석사 | 기타 | 합계 | |
| 생약호르몬연구소 | 1 | 9 | 3 | 13 |
&cr
(3) 핵심 연구인력
당사의 핵심 연구인력은 연구소장인 이용욱 박사입니다. 연구소장인 이용욱 박사는 서울대학교 산림자원학과에서 학사, 석사 및 박사학위를 받았으며, 한국생명공학연구원 연구원, 광동제약 RNDI 연구소 책임연구원 및 오스코텍 연구소 수석연구원 등을 역임하였습니다.&cr
<연구개발 활동 (핵심인력 현황)>
| 직위 | 성명 | 담당업무 | 주요경력 | 주요연구실적 |
| 연구 소장 |
이용욱 | 연구소 총괄 | 서울대학교 산림자원학 학사 (1990.02) 서울대학교 산림자원학 석사 (1993.02) 서울대학교 산림자원학 박사 (2007.02) 산림청 산림과학원 (1997.02) 환인제약 중앙연구소 (2000.11) 한국생명공학연구원 (2004.06) 광동제약 R&DI 연구소 책임연구원(2009.10) 오스코텍 연구소 수석연구원 (2013.05) 내츄럴엔도텍 생약호르몬연구소 (현재) |
(주1) |
(주1) 당 연구인력 (이용욱 연구소장) 의 최근 주요 연구실적은 다음과 같습니다.
[논문발표]
- Anti-Fatigue Activity of a Mixture of Stauntonia hexaphylla (Thunb.) Decaisne and Vaccinium bracteatum Thunb. Fruit Extract., Prev. Nutr. Food Sci., 25(4), 380-388 (2020)
- Effects of Herbal Mixture Extract on Menopausal Hot Flashes and Pharmacokinetics in Ovariectomized Rat Models, J. Food and Nutrition Res., 6, 116-123 (2018)
- Cynanchum wilfordii Ameliorates Testosterone-Induced Benign Prostatic Hyperplasia by Regulating 5-Reductase and Androgen Receptor Activities in a Rat Model, Nutrients, 9, 1070 (2017)
- The effects of a novel botanical agent on experimental periodontitis in rats, J. Periodontology, 84(8), 1221-9 (2012)
[학회발표]
- Development of Health Functional Food and Global Registration, KoSFoST International Symposiun (2018)
다. 연구개발비용(연결기준)&cr
| 1. 연결 | |||||
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 | 비고 | |
| 비용의 성격별 분류 | 원재료비 | 7,836 | 40,632 | 3,974 | |
| 인건비 | 200,321 | 844,457 | 1,413,945 | ||
| 감가상각비 | 47,780 | 176,721 | 191,021 | ||
| 위탁용역비 | 35,587 | 101,960 | 327,995 | ||
| 기타 | 139,125 | 1,779,054 | 787,901 | ||
| 연구개발비용 집계 | 430,648 | 2,942,823 | 2,724,836 | ||
| (정부보조금) | (77,425) | (1,465,081) | (549,141) | ||
| 보조금 차감 후 금액 | 353,223 | 1,477,742 | 2,175,695 | ||
| 회계 처리 내역 | 판매비와 관리비 | 353,223 | 1,477,742 | 2,175,695 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 회계처리금액 계 | 353,223 | 1,477,742 | 2,175,695 | ||
| 연구개발비/매출액 | 6.93% | 11.16 | 33.06 | ||
| (연구개발비용 합계/당기매출액X100) | |||||
| 2. 별도 | |||||
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 | 비고 | |
| 비용의 성격별 분류 | 원재료비 | 2,336 | 32,427 | 1,705 | |
| 인건비 | 137,913 | 625,586 | 911,694 | ||
| 감가상각비 | 24,120 | 94,354 | 181,273 | ||
| 위탁용역비 | 25,000 | 60,955 | 214,663 | ||
| 기타 | 107,241 | 1,281,880 | 678,806 | ||
| 연구개발비용 집계 | 296,609 | 2,095,202 | 1,988,141 | ||
| (정부보조금) | (40,704) | (1,034,358) | (452,731) | ||
| 보조금 차감 후 금액 | 255,905 | 1,060,845 | 1,535,410 | ||
| 회계 처리 내역 | 판매비와 관리비 | 255,905 | 1,060,845 | 1,535,410 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 회계처리금액 계 | 255,905 | 1,060,845 | 1,535,410 | ||
| 연구개발비/매출액&cr (연구개발비용 합계/당기매출액X100) | 5.04% | 7.99 | 23.21 |
라. 연구개발 실적&cr
(1) 연구개발진행 현황 및 향후 계획
공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 건강기능식품 및 의약품의 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 진행 총괄표>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 연구시작일 | 현재 진행단계 | 비고 | ||
| 단계(국가) | 승인일 | ||||||
| 건강기능식품 | NET-1601 | 갱년기 여성 | 2016년 | 임상 | - | &cr | |
| 의약품 | 천연물 | NET-D1602 | 우울증 | 2017년 | 전임상 | - | &cr |
| 건강기능식품 | NET-1701 | 갱년기 남성 | 2019년 | 전임상 | - |
&cr
(가) 품목: NET-1601
| ① 구분 | 건강기능식품 |
| ② 적응증 | 갱년기 여성의 건강에 도움을 줄 수 있음 |
| ③ 작용기전 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ④ 제품의 특성 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑤ 진행경과 | 인체적용시험 중 |
| ⑥ 향후계획 | 인체적용시험 완료 예정(2021년 중) |
| ⑦ 경쟁제품 | 공동개발 소재로 경쟁제품은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑧ 관련논문 등 | 해당 없음 |
| ⑨ 시장규모 | 공동개발 소재로 시장규모는 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑩ 기타사항 | 전남생물산업진흥원과 공동연구개발 산업통상자원부의 산업기술혁신사업 (벤처형전문소재기술개발사업) 으로 연구개발 비용을 지원받음 |
(나) 품목: NET-D1602
| ① 구분 | 천연물 유래 의약품 |
| ② 적응증 | 우울증 |
| ③ 작용기전 | 공동개발 의약품으로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ④ 제품의 특성 | 공동개발 의약품으로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑤ 진행경과 | 전임상 시험 중 |
| ⑥ 향후계획 | 전임상 시험 (계속) |
| ⑦ 경쟁제품 | 공동개발 소재로 경쟁제품은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑧ 관련논문 등 | 해당 없음 |
| ⑨ 시장규모 | 공동개발 의약품으로 시장규모는 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑩ 기타사항 | 전남생물산업진흥원과 공동연구개발 |
(다) 품목: NET-1701
| ① 구분 | 건강기능식품 |
| ② 적응증 | 갱년기 남성 |
| ③ 작용기전 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ④ 제품의 특성 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑤ 진행경과 | 전임상 시험 중 |
| ⑥ 향후계획 | 전임상 시험 (계속) |
| ⑦ 경쟁제품 | 공동개발 소재로 경쟁제품은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑧ 관련논문 등 | 해당 없음 |
| ⑨ 시장규모 | 공동개발 소재로 작용기전은 비밀유지조항에 해당하여 비공개함 |
| ⑩ 기타사항 | 전남생물산업진흥원과 공동연구개발 |
&cr(2) 연구개발 완료 실적
공시서류 작성기준일 현재 개발이 완료된 건강기능식품의 현황은 다음과 같습니다.
<연구개발 완료 실적>
| 구분 | 품목 | 적응증 | 개발완료일 | 현재 현황 | 비고 |
| 건강기능식품 | 백수오등 복합추출물 |
갱년기 여성 건강에 도움을 줄 수 있음 | 2010년 | 한국, 미국, 캐나다 등 판매 중 | &cr |
(3) 기타 연구개발 실적
그 외 자체 또는 정부출연과제로 진행되고 있는 연구개발 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 비고 |
| 자체과제 | EstroG-100 의 중국 인허가 | 중국 인허가 진행 중 : CFDA 심사 |
- |
| 자체과제 | 갱년기 남성용 건강기능식품 소재 개발 | - 남성 갱년기 증상 개선에 효능이 있는 소재 개발 | - |
| 정부출연과제 (해양수산부) |
해양자원 유래 고령친화형 글로벌 기능성 식품소재 개발 | - 잇몸건강 및 면역증진 효능이 있는 해양자원 탐색&cr- 인체적용시험&cr- 개별인정형 건강기능식품 개발 및 해외 인허가 | 참여 기업 |
| 정부출연과제 (농촌진흥청) |
유용성분 증진을 위한 한속단 생산기술 및 흑삼의 가공·소재화 기술개발 | 한속단을 이용한 여성갱년기 등 노화관련 기능성 소재 개발 | 협동 기관 |
| 정부출연과제&cr(과학기술부) | 천연물 유래 우울증 치료 후보물질의 독성시험 및 임상 1상 시험 | - 천연물 유래 우울증 후보물질 도출&cr- 원료 및 제품 생산 연구&cr- 안전성 평가 및 임상 1상 시험 IND 승인 | 협동기관 |
| 정부출연과제 (산림청) |
마디풀을 활용한 췌장 라이페이스 저해 기반(항비만 건강기능식품 소재 개발) | - 마디풀의 췌장 라이페이스 저해 특성 및 기작 규명 - 마디풀의 항비만 기능성 및 안전성 연구 - 항비만 건강기능식품 소재 개발 |
협동 기관 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1) 요약연결재무상태표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 23,828,149 | 20,451,401 | 15,836,553 |
| 현금및현금성자산 | 4,935,388 | 4,921,066 | 1,811,537 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 8,258,311 | 9,833,670 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,726,153 | 2,240,705 | 1,296,278 |
| 재고자산 | 4,469,774 | 4,471,824 | 2,508,137 |
| 기타 | 524,578 | 559,495 | 386,931 |
| [비유동자산] | 30,247,865 | 30,347,108 | 32,947,408 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 566,244 | 755,820 | 1,407,814 |
| 유형자산 | 28,562,282 | 28,781,396 | 30,323,031 |
| 무형자산 | 438,812 | 452,724 | 498,493 |
| 기타 | 680,526 | 357,168 | 718,070 |
| 자산총계 | 54,076,013 | 50,798,509 | 48,783,961 |
| [유동부채] | 21,604,529 | 31,119,379 | 2,418,308 |
| [비유동부채] | 4,155,863 | 3,857,587 | 25,882,525 |
| 부채총계 | 25,760,392 | 34,976,966 | 28,300,833 |
| [지배기업 소유주에게 귀속되는 자본] | 28,479,962 | 17,534,749 | 20,871,961 |
| 자본금 | 12,115,088 | 10,332,911 | 10,332,911 |
| 자본잉여금 | 47,899,662 | 38,571,360 | 40,250,601 |
| 이익잉여금 | (25,595,270) | (25,428,452 | (23,755,637) |
| 기타자본구성요소 | (5,944,254) | (5,944,254) | (5,944,254) |
| 기타포괄손익누계액 | 4,735 | 3,183 | (11,660) |
| [비지배지분] | (164,340) | (1,713,206) | (388,833) |
| 자본총계 | 28,315,621 | 15,821,543 | 20,483,128 |
&cr2) 요약연결손익계산서
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,094,864 | 2,696,072 | 13,247,176 | 6,580,460 |
| 매출원가 | 2,504,874 | 1,546,353 | 6,605,666 | 9,955,380 |
| 매출총이익 | 2,589,990 | 1,149,719 | 6,641,510 | (3,374,920) |
| 영업이익(손실) | (365,879) | (450,110) | (315,913) | (11,129,699) |
| 당기순이익(손실) | (617,683) | (673,387) | (2,997,187) | (16,008,383) |
| -지배기업소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (166,818) | (346,336) | (1,672,815) | (13,412,620) |
| -비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (450,865) | (327,051) | (1,324,372) | (2,595,763) |
| 총포괄이익(손실) | (616,131) | (670,625) | (2,982,344) | (16,004,173) |
| -지배기업소유주에게 귀속되는 총포괄이익(손실) | (165,266) | (343,574) | (1,657,971) | (13,408,410) |
| -비지배지분에 귀속되는 총포괄이익(손실) | (450,865) | (327,051) | (1,324,373) | (2,595,763) |
| 주당순이익(손실)(원) | (8) | (17) | (82) | (665) |
| 연결대상회사의 수 | 3 | 2 | 3 | 2 |
&cr3) 요약별도재무상태표
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 22,470,263 | 20,102,919 | 15,224,417 |
| 현금및현금성자산 | 3,395,242 | 4,705,453 | 1,723,673 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 8,258,311 | 9,833,670 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 4,861,268 | 2,095,967 | 1,033,608 |
| 재고자산 | 4,192,834 | 4,107,807 | 2,262,110 |
| 기타 | 848,665 | 935,381 | 371,356 |
| [비유동자산] | 28,800,618 | 29,309,183 | 31,161,029 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 391,394 | 678,323 | 1,407,814 |
| 유형자산 | 27,668,423 | 27,885,560 | 28,751,139 |
| 무형자산 | 438,812 | 452,724 | 498,493 |
| 기타 | 301,989 | 292,576 | 503,582 |
| 자산총계 | 51,270,882 | 49,412,102 | 46,385,446 |
| [유동부채] | 21,006,550 | 30,657,758 | 1,814,208 |
| [비유동부채] | 3,825,991 | 3,660,444 | 25,632,434 |
| 부채총계 | 24,832,541 | 34,318,202 | 27,446,642 |
| 자본금 | 12,115,088 | 10,332,911 | 10,332,911 |
| 자본잉여금 | 47,899,662 | 38,571,360 | 40,250,601 |
| 이익잉여금 | (27,632,155) | (27,866,117) | (25,700,454) |
| 기타자본구성요소 | (5,944,254) | (5,944,254) | (5,944,254) |
| 자본총계 | 26,438,341 | 15,093,900 | 18,938,805 |
| 종속기업 및 관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
&cr4) 요약별도손익계산서
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,081,871 | 2,702,672 | 13,273,093 | 6,615,116 |
| 영업이익(손실) | 336,555 | 162,737 | 1,244,551 | (8,440,259) |
| 당기순이익(손실) | 233,962 | (294,919) | (2,165,663) | (15,322,638) |
| 주당순이익(손실)(원) | 11 | (14) | (106) | (748) |
| 희석주당순이익(손실)(원) | 11 | (14) | (106) | (748) |
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* endotech_xbrl_21_1q_ver1.1.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 23,828,148,773 | 20,451,401,826 |
| 현금및현금성자산 | 4,935,388,005 | 4,921,066,280 |
| 단기투자자산 | 9,172,254,663 | 8,258,310,805 |
| 매출채권및기타채권 | 4,726,153,491 | 2,240,705,323 |
| 당기법인세자산 | 67,662,160 | 30,461,140 |
| 기타유동자산 | 456,916,070 | 529,034,260 |
| 재고자산 | 4,469,774,384 | 4,471,824,018 |
| 비유동자산 | 30,247,864,582 | 30,347,107,532 |
| 장기매출채권및기타채권 | 566,243,912 | 755,820,261 |
| 유형자산 | 28,562,282,009 | 28,781,396,281 |
| 사용권자산 | 649,700,083 | 275,783,262 |
| 무형자산 | 438,812,375 | 452,724,211 |
| 기타비유동자산 | 30,826,203 | 81,383,517 |
| 자산총계 | 54,076,013,355 | 50,798,509,358 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 21,604,529,027 | 31,119,379,063 |
| 매입채무및기타채무 | 2,309,942,924 | 1,726,388,994 |
| 유동성전환사채 | 18,554,835,274 | 29,107,364,743 |
| 유동리스부채 | 320,323,391 | 126,238,691 |
| 기타유동부채 | 419,427,438 | 159,386,635 |
| 비유동부채 | 4,155,863,212 | 3,857,587,046 |
| 장기매입채무및기타장기채무 | 413,950,000 | 387,950,000 |
| 전환사채 | 3,397,955,591 | 3,306,435,383 |
| 리스부채 | 343,957,621 | 163,201,663 |
| 부채총계 | 25,760,392,239 | 34,976,966,109 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,115,088,000 | 10,332,911,000 |
| 자본잉여금 | 47,899,662,157 | 38,571,360,093 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,253,882) | (5,944,253,882) |
| 기타포괄손익누계액 | 4,734,850 | 3,183,407 |
| 이익잉여금(결손금) | (25,595,269,602) | (25,428,451,747) |
| 비지배지분 | (164,340,407) | (1,713,205,622) |
| 자본총계 | 28,315,621,116 | 15,821,543,249 |
| 자본과부채총계 | 54,076,013,355 | 50,798,509,358 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,094,863,673 | 5,094,863,673 | 2,696,072,456 | 2,696,072,456 |
| 매출원가 | 2,504,873,524 | 2,504,873,524 | 1,546,353,010 | 1,546,353,010 |
| 매출총이익(손실) | 2,589,990,149 | 2,589,990,149 | 1,149,719,446 | 1,149,719,446 |
| 판매비와관리비 | 2,955,869,209 | 2,955,869,209 | 1,599,829,006 | 1,599,829,006 |
| 매출채권및기타수취채권손상차손(환입) | (10,269,520) | (10,269,520) | (20,363,058) | (20,363,058) |
| 기타판매비와관리비 | 2,966,138,729 | 2,966,138,729 | 1,620,192,064 | 1,620,192,064 |
| 영업이익(손실) | (365,879,060) | (365,879,060) | (450,109,560) | (450,109,560) |
| 영업외손익 | (251,803,580) | (251,803,580) | (223,277,710) | (223,277,710) |
| 이자수익 | 7,062,000 | 7,062,000 | 11,796,264 | 11,796,264 |
| 기타금융수익 | 415,830,667 | 415,830,667 | 376,706,811 | 376,706,811 |
| 이자비용 | (666,438,193) | (666,438,193) | (620,833,071) | (620,833,071) |
| 기타금융비용 | (6,744,868) | (6,744,868) | (8,637,492) | (8,637,492) |
| 기타수익 | 8,211,766 | 8,211,766 | 23,804,490 | 23,804,490 |
| 기타비용 | (9,724,952) | (9,724,952) | (6,114,712) | (6,114,712) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (617,682,640) | (617,682,640) | (673,387,270) | (673,387,270) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (617,682,640) | (617,682,640) | (673,387,270) | (673,387,270) |
| 지배기업 소유주 | (166,817,855) | (166,817,855) | (346,336,284) | (346,336,284) |
| 비지배지분 | (450,864,785) | (450,864,785) | (327,050,986) | (327,050,986) |
| 기타포괄손익 | 1,551,443 | 1,551,443 | 2,762,652 | 2,762,652 |
| 해외사업환산손익 | 1,551,443 | 1,551,443 | 2,762,652 | 2,762,652 |
| 총포괄손익 | (616,131,197) | (616,131,197) | (670,624,618) | (670,624,618) |
| 지배기업 소유주 | (165,266,412) | (165,266,412) | (343,573,632) | (343,573,632) |
| 비지배지분 | (450,864,785) | (450,864,785) | (327,050,986) | (327,050,986) |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | (8) | (17) | (17) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | (8) | (17) | (17) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업소유주 지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (11,660,492) | (23,755,636,452) | 20,871,961,653 | (388,833,145) | 20,483,128,508 | |
| 총포괄손익 | 연결당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (346,336,284) | (346,336,284) | (327,050,986) | (673,387,270) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 해외산업환산이익 | 0 | 0 | 0 | 2,762,652 | 0 | 2,762,652 | 0 | 2,762,652 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2020.03.31 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (8,897,840) | (24,101,972,736) | 20,528,388,021 | (715,884,131) | 19,812,503,890 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 38,571,360,093 | (5,944,253,882) | 3,183,407 | (25,428,451,747) | 17,534,748,871 | (1,713,205,622) | 15,821,543,249 | |
| 총포괄손익 | 연결당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (166,817,855) | (166,817,855) | (450,864,785) | (617,682,640) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 해외산업환산이익 | 0 | 0 | 0 | 1,551,443 | 0 | 1,551,443 | 0 | 1,551,443 | |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 전환사채의 전환 | 1,782,177,000 | 9,328,302,064 | 11,110,479,064 | 11,110,479,064 | ||||
| 지분의 발행 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,999,730,000 | 1,999,730,000 | |
| 2021.03.31 (기말자본) | 12,115,088,000 | 47,899,662,157 | (5,944,253,882) | 4,734,850 | (25,595,269,602) | 28,479,961,523 | (164,340,407) | 28,315,621,116 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,647,581,165) | (1,546,054,761) |
| 당기순이익(손실) | (617,682,640) | (673,387,270) |
| 조정: | 517,148,740 | (144,295,374) |
| 운전자본의 변동 | (1,509,846,245) | (725,141,277) |
| 법인세환급 | (37,201,020) | (3,230,840) |
| 투자활동현금흐름 | (288,881,931) | 8,381,658,184 |
| 단기투자자산의 처분 | 3,519,518,799 | 9,838,422,176 |
| 정부보조금의 수취 | 37,885,857 | 284,268,091 |
| 장기대여금의 회수 | 358,000,000 | 1,000,000,000 |
| 보증금의 회수 | 1,930,500 | 80,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 670,000 | 0 |
| 이자의 수취 | 3,562,734 | 55,171,224 |
| 단기투자자산의 취득 | (4,095,600,000) | (2,500,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (46,323,750) | (103,018,556) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (9,200,000) |
| 정부보조금의 사용 | (57,921,025) | (262,984,751) |
| 보증금의 증가 | (10,605,046) | (1,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 1,908,240,461 | (96,137,340) |
| 주식의 발행 | 1,999,730,000 | 0 |
| 리스부채의 상환 | (92,489,539) | (97,120,900) |
| 임대예수보증금의 증가(감소) | 1,000,000 | 3,000,000 |
| 이자의 지급 | 0 | (2,016,440) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (28,222,635) | 6,739,466,083 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,921,066,280 | 1,811,537,162 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 42,544,360 | 339,976,019 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,935,388,005 | 8,890,979,264 |
3. 연결재무제표 주석
| 제21(당분)기 2021년 03월 31일 현재 |
| 제20(전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 내츄럴엔도텍과 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr
주식회사 내츄럴엔도텍(이하 "지배기업"라 함)은 안덕태(북경)생물과기유한공사, 주식회사 엔도더마, 주식회사 저울을 연결대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사"라 함)으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
지배기업은 물리화학 및 생물학연구개발, 생물학적 제재 개발업, 식품첨가물 개발업,건강기능식품 개발업 및 제조 등을 주요 목적사업으로 하여 2001년 5월 설립되어, 2013년 10월 31일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 보고기간말 현재 지배기업의 최대주주는 서흥(18.9%)입니다.
&cr종속기업 현황은 주석 4에서 설명하고 있습니다.&cr&cr&cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr&cr연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr
3. 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr&cr한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr&cr연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
4. 종속기업&cr&cr(1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 제품(상품) 판매 | 중국 | 12월 | 100.00% |
| (주)엔도더마(*1) | 제품(상품) 판매 | 대한민국 | 12월 | 46.05% |
| (주)저울(*2) | 제품(상품) 판매 | 대한민국 | 12월 | 46.05% |
(*1) 지배기업은 (주)엔도더마에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 지배기업의 최대주주의 지분을 포함하여 과반 이상의 의결권을 보유하고 있으며, 다른 의결권 보유자들의 지분이 분산되어 있어 사실상의 지배력 기준에서 (주)엔도더마를 지배한다고 판단하였습니다.&cr(*2) 주식회사 저울이 전기에 신규 편입 되었습니다. 상기의 지분율에는 연결회사의 종속기업이 보유하고 있는 지분율이 고려되었습니다.&cr
② 전기말
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 제품(상품) 판매 | 중국 | 12월 | 100% |
| (주)엔도더마 | 제품(상품) 판매 | 대한민국 | 12월 | 44.48% |
| (주)저울 | 제품(상품) 판매 | 대한민국 | 12월 | 44.48% |
&cr(2) 주요 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 30,724 | 17,325 | 13,400 | - | (39,638) | (38,087) |
| (주)엔도더마 | 3,344,812 | 3,294,918 | 49,894 | 828,168 | (665,271) | (665,271) |
| (주)저울 | 75,501 | 189,543 | (114,042) | 316,650 | (100,839) | (100,839) |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 안덕태(북경)생물과기유한공사 | 117,126 | 65,640 | 51,486 | - | (329,001) | (314,157) |
| (주)엔도더마 | 1,853,324 | 5,137,658 | (3,284,335) | 2,327,661 | (2,424,605) | (2,424,605) |
| (주)저울 | 17,140 | 30,343 | (13,203) | 7,072 | (23,203) | (23,203) |
&cr(3) 연결대상 범위의 변동&cr&cr전기 중 주식회사 저울이 연결재무제표의 작성 대상에 포함되었습니다.&cr&cr&cr5. 영업 부문&cr&cr(1) 부문에 대한 일반정보
| 부문 | 사업내용 |
| 천연물신약 | 천연호르몬을 이용한 신약의 개발, 제조 및 판매 |
| 화장품 | 진피약물전달기술을 이용한 더마 코스메틱의 개발, 제조 및 판매 |
| 기타 | 부동산 임대 |
&cr(2) 부문별 매출액
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 천연물신약 | 3,652,538 | 2,322,038 |
| 화장품 | 1,442,326 | 374,034 |
| 합계 | 5,094,864 | 2,696,072 |
&cr
(3) 주요 고객&cr매출액 비중이 10% 이상인 주요 고객에 대한 매출현황은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주요고객 | 당분기 | |
| --- | --- | --- |
| 금액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- |
| A | 2,058,615 | 40.41% |
| B | 693,631 | 13.61% |
| C | 585,351 | 11.49% |
&cr ② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주요고객 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 금액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- |
| A | 1,209,470 | 44.86% |
&cr(4) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 매출 | 3,169,482 | 1,958,415 |
| 해외 매출 | 1,925,382 | 737,657 |
| 합계 | 5,094,864 | 2,696,072 |
&cr
6. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 10,174 | 1,861 |
| 요구불예금 | 4,925,214 | 4,919,205 |
| 합계 | 4,935,388 | 4,921,066 |
&cr&cr7. 매출채권및기타수취채권&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동자산 | 매출채권 | 5,357,004 | 2,828,723 |
| (손실충당금) | (813,513) | (828,617) | |
| 매출채권 계 | 4,543,491 | 2,000,105 | |
| 미수금 | 193,321 | 137,500 | |
| (손실충당금) | (12,424) | (12,424) | |
| 미수수익 | - | 11,828 | |
| 유동성보증금 | 1,765 | 103,696 | |
| 기타수취채권 계 | 182,663 | 240,600 | |
| 유동자산 계 | 4,726,153 | 2,240,705 | |
| 비유동자산 | 금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 |
| 장기대여금 | 217,000 | 575,000 | |
| (현재가치할인차금) | (36,174) | (97,011) | |
| 보증금 | 387,568 | 277,334 | |
| (현재가치할인차금) | (5,150) | (2,503) | |
| 기타수취채권 계 | 566,244 | 755,820 | |
| 비유동자산 계 | 566,244 | 755,820 | |
| 합계 | 5,292,397 | 2,996,526 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 828,617 | 12,424 | 848,519 | 12,424 |
| 상각(환입) | (15,104) | - | (19,902) | - |
| 제각 | - | - | - | - |
| 기말 | 813,513 | 12,424 | 828,617 | 12,424 |
&cr연결회사는 매출채권및기타수취채권의 대손상각비(환입)을 포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 신용위험 익스포저에 대한 요약은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이&cr손상된 자산 | 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이&cr손상된 자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 90일 이상 연체되지 않은 자산 | 4,433,784 | 164 | 1,692,000 | - |
| 90일 이상 연체된 자산 | 109,707 | 813,349 | 310,096 | 826,627 |
| 총 장부금액 합계 | 4,543,491 | 813,513 | 2,002,096 | 826,627 |
| 손실충당금 합계 | - | (813,513) | (1,991) | (826,627) |
| 순장부금액 | 4,543,491 | - | 2,000,105 | - |
&cr(4) 기대신용손실 평가&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, %) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 미도래 | 0.00% | 4,327,689 | - | No |
| 3개월 미만 | 0.25% | 106,258 | 164 | Yes |
| 3개월 이상 6개월 미만 | 1.27% | 94,015 | 1,557 | Yes |
| 6개월 이상 9개월 미만 | 32.51% | 17,249 | 1 | Yes |
| 9개월 이상 12개월미만 | 100.00% | - | - | N/A |
| 12개월 이상 | 100.00% | 811,792 | 811,792 | Yes |
| 합계 | 5,357,004 | 813,513 |
(5) 매출채권의 회수 지연&cr&cr식품의약품안전처는 2015년 중 지배기업에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표하였습니다. 이에 따라 지배기업은 지배기업 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년 중 무혐의처분을 받았습니다. 이러한 일련의 사건에 따라 매출채권의 정상적인 회수가 지연되어 왔으며, 지배기업은 보고기간 종료일 현재 합리적인 추정을 통하여 회수가능가액을 고려하여 매출채권에 대한 손상을 인식하였습니다.&cr&cr
8. 기타자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 선급금 | 234,251 | 161,207 |
| (손실충당금) | (30,000) | (30,000) | |
| 선급비용 | 401,044 | 542,827 | |
| (손실충당금) | (268,577) | (297,266) | |
| 부가세대급금 | 120,198 | 152,267 | |
| 유동자산 계 | 456,916 | 529,034 | |
| 비유동자산 | 장기선급비용 | 30,826 | 81,384 |
| 비유동자산 계 | 30,826 | 81,384 | |
| 합계 | 487,742 | 610,418 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 선급비용 | 선급금 | 선급비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 30,000 | 297,266 | 130,000 | 298,841 |
| 상각(환입) | - | (28,689) | (100,000) | (1,575) |
| 기말 | 30,000 | 268,577 | 30,000 | 297,266 |
&cr
9. 재고자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 2,470,269 | (1,081,083) | 1,389,187 | 2,272,875 | (890,366) | 1,382,509 |
| 원재료 | 4,868,699 | (2,549,661) | 2,319,039 | 5,528,824 | (2,939,971) | 2,588,853 |
| 부재료 | 384,317 | (124,169) | 260,149 | 441,917 | (112,692) | 329,225 |
| 반제품 | 550,879 | (49,639) | 501,240 | 219,974 | (54,764) | 165,209 |
| 저장품 | 160 | - | 160 | 2,890 | - | 2,890 |
| 미착품 | - | - | - | 3,139 | - | 3,139 |
| 합계 | 8,274,325 | (3,804,551) | 4,469,774 | 8,469,619 | (3,997,795) | 4,471,824 |
&cr(2) 재고자산의 손상&cr&cr당분기 중 연결회사는 재고자산에 대해 해당 재고의 순실현가능가치 등을 고려하여 재고자산평가손실환입 311백만원을 인식하였습니다. 전분기에 인식한 재고자산평가손실환입은 838백만원입니다.&cr&cr
10. 단기투자자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 단기투자자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기투자자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 2,336,009 | 1,703,703 |
| 상각후원가 | 6,836,246 | 6,554,608 |
| 합계 | 9,172,255 | 8,258,311 |
당기손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 이자율은 1.10~1.25%이며(전기: 1.25~1.40%), 1년 이내에 만기가 도래합니다.&cr&cr(2) 보고기간 종료일 현재 단기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 8,258,311 | 9,833,670 |
| 취득 | 4,095,600 | 13,847,800 |
| 평가이익(*) | 337,863 | (287,276) |
| 처분 | (3,519,519) | (15,135,883) |
| 기말 | 9,172,255 | 8,258,311 |
(*) 평가이익에는 외화환산손익이 포함되어져 있습니다.&cr&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 16,973,290 | 13,506,628 | 2,101,815 | 56,318 | 1,357,857 | 316,000 | 45,901,183 |
| 취득 | - | - | 15,800 | - | - | 17,724 | 12,800 | 46,324 |
| 처분 | - | - | - | - | (5,088) | - | - | (5,088) |
| 기타증감 | - | - | 63,200 | - | - | 324 | (63,200) | 324 |
| 기말 | 11,589,274 | 16,973,290 | 13,585,628 | 2,101,815 | 51,231 | 1,375,905 | 265,600 | 45,942,743 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초 | - | (2,738,295) | (5,444,786) | (1,436,654) | (53,865) | (1,084,289) | - | (10,757,889) |
| 감가상각비 | - | (106,171) | (146,156) | (17,953) | (128) | (13,424) | - | (283,832) |
| 처분 | - | - | - | - | 2,762 | - | - | 2,762 |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | (94) | (94) | |
| 기말 | - | (2,844,466) | (5,590,942) | (1,454,607) | (51,231) | (1,097,807) | - | (11,039,053) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초 | - | - | (5,144,866) | (406,765) | (985) | (101,961) | (252,800) | (5,907,376) |
| 환입 | - | - | - | - | 985 | - | - | 985 |
| 기말 | - | - | (5,144,866) | (406,765) | - | (101,961) | (252,800) | (5,906,391) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 기초 | - | - | (297,234) | (152,575) | - | (4,713) | - | (454,521) |
| 증가 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감소 | - | - | 9,422 | 9,627 | - | 455 | - | 19,504 |
| 기말 | - | - | (287,812) | (142,947) | - | (4,258) | - | (435,017) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 14,234,996 | 2,619,742 | 105,822 | 1,468 | 166,895 | 63,200 | 28,781,396 |
| 기말 | 11,589,274 | 14,128,824 | 2,562,008 | 97,496 | - | 171,879 | 12,800 | 28,562,282 |
&cr(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 16,973,290 | 12,903,285 | 1,843,665 | 56,318 | 1,269,058 | 707,316 | 45,342,207 |
| 취득 | - | - | 231,417 | 82,150 | - | 89,413 | 158,860 | 561,839 |
| 기타증감 | - | - | 371,926 | 176,000 | - | (613) | (550,176) | (2,863) |
| 기말 | 11,589,274 | 16,973,290 | 13,506,628 | 2,101,815 | 56,318 | 1,357,857 | 316,000 | 45,901,183 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초 | - | (2,313,609) | (4,881,784) | (1,364,896) | (53,099) | (1,039,682) | - | (9,653,069) |
| 감가상각비 | - | (424,686) | (563,002) | (71,759) | (766) | (44,684) | - | (1,104,897) |
| 기타증감 | - | - | - | - | - | 77 | 77 | |
| 기말 | - | (2,738,295) | (5,444,786) | (1,436,654) | (53,865) | (1,084,289) | - | (10,757,889) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초 | - | - | (3,976,042) | (406,765) | (985) | (101,961) | (477,800) | (4,963,552) |
| 손상 | - | - | (943,824) | - | - | - | - | (943,824) |
| 기타증감 | - | - | (225,000) | - | - | - | 225,000 | - |
| 기말 | - | - | (5,144,866) | (406,765) | (985) | (101,961) | (252,800) | (5,907,376) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 기초 | - | - | (231,857) | (9,023) | - | (6,532) | (155,143) | (402,555) |
| 증가 | - | - | (58,660) | (30,812) | - | - | (31,508) | (120,980) |
| 감소 | - | - | 35,893 | 31,301 | - | 1,819 | - | 69,014 |
| 기타증감 | - | - | (42,610) | (144,041) | - | - | 186,651 | - |
| 기말 | - | - | (297,234) | (152,575) | - | (4,713) | - | (454,521) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 14,659,681 | 3,813,603 | 62,982 | 2,234 | 120,883 | 74,373 | 30,323,031 |
| 기말 | 11,589,274 | 14,234,996 | 2,619,742 | 105,822 | 1,468 | 166,895 | 63,200 | 28,781,396 |
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 기술력 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초 | 114,500 | 2,267,595 | 769,387 | 545,383 | 408,800 | 3,149,163 | 7,254,827 |
| 기말 | 114,500 | 2,267,595 | 769,387 | 545,383 | 408,800 | 3,149,163 | 7,254,827 |
| 상각누계액: | |||||||
| 기초 | (75,874) | (226,760) | (536,982) | (477,381) | - | (1,316,997) | |
| 무형자산상각비 | (272) | - | - | (13,640) | - | (13,912) | |
| 기말 | (76,145) | (226,760) | (536,982) | (491,021) | - | (1,330,908) | |
| 손상차손누계액: | |||||||
| 기초 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 기말 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초 | 1,746 | - | - | 42,178 | 408,800 | - | 452,724 |
| 기말 | 1,474 | - | - | 28,538 | 408,800 | - | 438,812 |
&cr(2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 기술력 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초 | 114,500 | 2,267,595 | 769,387 | 536,183 | 408,800 | 3,149,163 | 7,245,627 |
| 취득 | - | - | - | 9,200 | - | - | 9,200 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 114,500 | 2,267,595 | 769,387 | 545,383 | 408,800 | 3,149,163 | 7,254,827 |
| 상각누계액: | |||||||
| 기초 | (74,071) | (226,760) | (536,982) | (424,215) | - | - | (1,262,028) |
| 무형자산상각비 | (1,803) | - | - | (53,166) | - | - | (54,969) |
| 기말 | (75,874) | (226,760) | (536,982) | (477,381) | - | - | (1,316,997) |
| 손상차손누계액: | |||||||
| 기초 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | (36,880) | (2,040,836) | (232,405) | (25,824) | - | (3,149,163) | (5,485,108) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초 | 3,549 | - | - | 86,144 | 408,800 | - | 498,493 |
| 기말 | 1,746 | - | - | 42,178 | 408,800 | - | 452,724 |
&cr(3) 경상연구개발비&cr보고기간 종료일 현재 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 353,223 | 452,334 |
&cr&cr13. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매출채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 1,347,203 | 570,893 |
| 미지급금 | 579,131 | 384,348 | |
| 미지급비용 | 378,609 | 766,148 | |
| 유동성보증금 | 5,000 | 5,000 | |
| 유동부채 계 | 2,309,943 | 1,726,389 | |
| 비유동부채 | 장기미지급금 | 374,950 | 349,950 |
| 예수보증금 | 39,000 | 38,000 | |
| 비유동부채 계 | 413,950 | 387,950 | |
| 합계 | 2,723,893 | 2,114,339 |
&cr&cr14. 기타부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 선수금 | 79,374 | 55,847 |
| 예수금 | 174,505 | 103,540 | |
| 부가세예수금 | 165,548 | - | |
| 유동부채 계 | 419,427 | 159,387 |
&cr
15. 전환사채&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 유동성전환사채(*) | 15,000,000 | 24,000,000 |
| 사채상환할증금 | 5,210,261 | 8,336,420 | |
| 전환권조정 | (1,655,426) | (3,229,055) | |
| 유동부채 계 | 18,554,835 | 29,107,365 | |
| 비유동부채 | 전환사채 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 사채상환할증금 | 370,908 | 370,908 | |
| 전환권조정 | (972,952) | (1,064,473) | |
| 비유동부채 계 | 3,397,956 | 3,306,435 | |
| 합계 | 21,952,791 | 32,413,800 |
(*) 조기상환청구 가능한 시점이 1년 이내로 유동성 분류하였습니다.&cr&cr(2) 당분기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 전환 | 상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 부채요소 | ||||
| 액면가액합계 | 28,000,000 | (9,000,000) | - | 19,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,707,328 | (3,126,159) | - | 5,581,169 |
| 전환권조정 | (4,293,528) | 1,015,674 | 649,476 | (2,628,378) |
| 장부가액 | 32,413,800 | (11,110,485) | 649,476 | 21,952,791 |
| 전환사채의 자본요소 | ||||
| 전환권대가 | 5,112,677 | (1,222,218) | - | 3,890,459 |
&cr(3) 전기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 기타조정 | 발행 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 부채요소 | |||||
| 액면가액합계 | 24,000,000 | - | 4,000,000 | - | 28,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,336,420 | - | 370,908 | - | 8,707,328 |
| 전환권조정 | (8,007,847) | 2,426,631 | (1,235,432) | 2,523,120 | (4,293,528) |
| 장부가액 | 24,328,573 | 2,426,631 | 3,135,476 | 2,523,120 | 32,413,800 |
| 전환사채의 자본요소 | |||||
| 전환권대가 | 6,791,919 | (2,543,765) | 864,524 | - | 5,112,677 |
(4) 연결회사가 발행한 전환사채의 주요 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제11회(신규) | 제10회(변경)(*1) | 제10회(기존) |
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
| 권면 총액 | 40억원 | 300억원 | 300억원 |
| 발행일 | 2020.07.09 | 2016.12.20 | 2016.12.20 |
| 만기일 | 2023.07.09 | 2022.12.20 | 2021.12.20 |
| 액면이자율 | - | - | - |
| 보장수익률 | 3.00% | 5.00% | 3.00% |
| 주당 전환가격(*2) | 2,525원 | 17,800원 | 17,800원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2021.07.10 ~ 2023.06.30 | 2017.12.21 ~ 2022.11.20 | 2017.12.21 ~ 2021.11.20 |
| 조기상환청구권 | - | 2021.03.20 이후 매 3개월 마다 | 2019.06.20 이후 매 3개월 마다 |
(*1) 전전기 중 제10회차 전환사채의 조건이 변경되었습니다.&cr(*2) 발행 시 주당 전환가격으로 신규 전환사채 발행에 따라 주당 전환가격은 2,525원으로 변동하였습니다.&cr&cr(5) 상기 전환사채에 부여된 전환권은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr&cr16. 우발채무 및 약정사항&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 191,760천원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | USD 4,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 2,000,000 | |
| 재산종합보험 | 엠지손해보험(주) | 37,444,765 |
| 가스사고배상책임보험 | 삼성화재해상보험(주) | 600,000 |
상기의 보험 외에 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.
&cr(4) 연결회사는 한국과학기술원 부설 나노종합기술원에게 기술사용의 대가로 총 매출액의 1.2%(400억원미만) 또는 1.0%(400억원이상)를 연도별 500백만원을 한도로 지급하기로 약정되어 있습니다.&cr
(5) 연결회사는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 연결재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.&cr&cr(6) 관리종목 지정 및 지정사유 추가 발생&cr&cr지배기업은 2019년 3월 19일자로 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유로, 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목으로 지정되었습니다. 한편, 지배기업은 전전기 연결재무제표 상 16,008백만원의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세차감전계속사업손실 발생으로, 코스닥시장상장규정 제28조에 의해 관리종목 지정사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(7) 상장적격성 실질심사&cr&cr지배기업은 전전기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여최근 5사업연도 연속 영업손실(전전전기: 9,689백만원, 전전전전기: 5,338백만원, 전전전전전기: 9,347백만원, 전전전전전전기: 10,595백만원) 발생으로, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 상장폐지가능성 등을 검토한 결과 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었습니다. 한편, 지배기업의 주주인 주식회사 서흥은 연결회사가 발행한 제10회차 전환사채 중 200억원을 기존 사채권자인 유한회사 엔에이치씨로부터 양수하였으며, 이는 "관리종목 또는 투자주의 환기종목의 경영권 변동" 사유에 해당함에 따라 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호 사목 및 동 규정 시행세칙 제33조 제11항 제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(8) 기업심사위원회 심의의결 결과 및 개선기간 부여&cr&cr지배기업은 전기 중 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며 심의의결 결과 개선기간 12개월을 부여하기로 2020년 7월 15일에 결정되었습니다. 지배기업은 개선기간 종료일(2021년 7월 15일)로부터 15일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하며, 동 서류 제출일로부터 20일 이내(영업일기준)에 기업심사위원회가 개최되어 상장폐지 여부가 결정될 예정입니다.&cr&cr(9) 관리종목지정사유일부해제&cr지배기업은 2021년 3월 3일 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조에 의거 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유에 따른 관리종목지정사유가 일부해제되었습니다.&cr&cr17. 종업원급여&cr&cr연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,142,614 | 1,166,929 |
| 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 108,227 | 105,689 |
| 합계 | 1,250,841 | 1,272,618 |
상기 금액은 경상연구개발비로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr&cr
18. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수(*) | 24,230,176 주 | 20,665,822주 |
| 보통주자본금(*) | 12,115,088,000 원 | 10,332,911,000 원 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 43,542,241 | 32,991,721 |
| 감자차익 | 8,282 | 8,282 |
| 전환권대가 | 3,890,459 | 5,112,677 |
| 자기주식처분이익 | 358,621 | 358,621 |
| 주식선택권 소멸 | 100,060 | 100,060 |
| 합계 | 47,899,662 | 38,571,360 |
&cr
19. 기타자본구성요소&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권(*1) | (56,335) | (56,335) |
| 자기주식(*2) | (5,887,919) | (5,887,919) |
| 합계 | (5,944,254) | (5,944,254) |
(*1) 연결회사는 2009년에 행사기간이 종료된 제4회 신주인수권부사채의 신주인수권을 매입하여 신주인수권대가와 신주인수권 매입금액과의 차이를 기타자본구성요소로 계상하고 있습니다.&cr(*2) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 자기주식의 수는 181,559주 입니다.&cr&cr
20. 기타포괄손익누계액&cr&cr(1) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산이익(손실) | 4,735 | 3,183 |
(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해외사업환산이익(손실) | 기초 | 3,183 | (15,871) |
| 증감 | 1,551 | 19,054 | |
| 기말 | 4,735 | 3,183 |
&cr
21. 이익잉여금(결손금)&cr&cr보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (25,428,452) | (23,755,636) |
| 당기순이익(손실) | (617,683) | (2,997,188) |
| 차감: 비지배지분 | (450,865) | (1,324,372) |
| 기말 | (25,595,270) | (25,428,452) |
22. 수익&cr&cr(1) 수익의 원천&cr&cr연결회사의 주요 수익은 건강기능식품과 화장품 판매입니다. 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 3,169,482 | 1,958,415 |
| 해외 | 1,925,382 | 737,657 |
| 합계 | 5,094,864 | 2,696,072 |
| 주요제품 | ||
| 건강기능식품 | 3,650,538 | 2,322,038 |
| 화장품 | 1,442,326 | 374,034 |
| 임대수익 | 2,000 | - |
| 합계 | 5,094,864 | 2,696,072 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 5,092,864 | 2,696,072 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 2,000 | - |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 5,094,864 | 2,696,072 |
&cr(2) 계약 잔액&cr&cr고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 4,543,491 | 2,000,105 |
&cr
(3) 수행의무와 수익인식 정책&cr&cr연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(계약식별 -> 수행의무 식별-> 거래가격의 산정-> 거래가격을 수행의무에 배분-> 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr&cr
고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 재화 구분 | 수익회계정책 |
|---|---|
| 건강기능식품 및 화장품 판매 | 건강기능식품 및 화장품은 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 보통 30일이내 발행합니다. 일부 계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 반품된 제품은 새 제품으로 교체되거나 현금으로 환불됩니다. |
&cr
23. 판매비와관리비&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 495,643 | 410,640 |
| 퇴직급여 | 43,557 | 34,042 |
| 복리후생비 | 117,363 | 119,254 |
| 여비교통비 | 10,199 | 7,816 |
| 접대비 | 14,648 | 17,847 |
| 통신비 | 3,511 | 6,217 |
| 세금과공과 | 12,835 | 3,790 |
| 감가상각비 | 50,489 | 46,307 |
| 지급임차료 | 10,389 | 6,945 |
| 보험료 | 5,232 | 13,123 |
| 차량유지비 | 6,809 | 7,106 |
| 경상연구개발비 | 353,223 | 452,334 |
| 운반비 | 145,945 | 8,850 |
| 교육훈련비 | 50 | 995 |
| 도서인쇄비 | 394 | 253 |
| 사무용품비 | 43 | 4,083 |
| 소모품비 | 19,880 | 3,943 |
| 지급수수료 | 377,265 | 299,368 |
| 광고선전비 | 1,219,108 | 88,342 |
| 건물관리비 | 26,357 | 25,903 |
| 수출제비용 | 59,824 | 24,369 |
| 무형자산상각비 | 13,293 | 13,218 |
| 견본품비 | - | 9,524 |
| 협회비 | 6,336 | 7,460 |
| 포장비 | 2,434 | 8,463 |
| 기타 | (28,689) | - |
| 합계 | 2,966,139 | 1,620,192 |
&cr&cr24. 성격별 비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 2,050 | (23,943) |
| 원부재료 및 상품매입액 등 | 456,347 | 436,865 |
| 외주가공비 | 839,829 | (238,825) |
| 급여 | 967,630 | 842,744 |
| 퇴직급여 | 90,090 | 58,894 |
| 복리후생비 | 212,267 | 152,171 |
| 여비교통비 | 12,291 | 8,324 |
| 지급임차료 | 15,183 | 9,571 |
| 경상연구개발비 | 353,223 | 452,334 |
| 지급수수료 | 451,402 | 342,292 |
| 감가상각비 | 314,847 | 342,125 |
| 무형자산상각비 | 13,912 | 13,218 |
| 매출채권및기타수취채권손상차손환입 | (10,270) | (20,363) |
| 광고선전비 | 1,219,108 | 88,342 |
| 세금과공과 | 13,021 | 3,850 |
| 운반비 | 147,094 | 10,752 |
| 기타비용 | 362,721 | 667,831 |
| 합계 | 5,460,743 | 3,146,182 |
&cr&cr25. 기타금융수익 및 기타금융비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타금융수익 및 기타금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타금융수익 | 외환차익 | 14,281 | 20,375 |
| 외화환산이익 | 308,632 | 342,453 | |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | 81,739 | 13,879 | |
| 당기손익-공정가치측정 처분이익 | 11,178 | - | |
| 합계 | 415,831 | 376,707 | |
| 기타금융비용 | 외환차손 | 1,230 | 299 |
| 외화환산손실 | 5,515 | 8,338 | |
| 합계 | 6,745 | 8,637 |
&cr
26. 기타수익 및 기타비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 잡이익 | 5,815 | 21,622 |
| 수입임대료 | 2,397 | 2,182 | |
| 합계 | 8,212 | 23,804 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | 670 | - |
| 기부금 | 1,617 | - | |
| 잡손실 | 7,437 | 6,115 | |
| 합계 | 9,725 | 6,115 |
&cr
27. 법인세비용&cr&cr(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 주적된 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 연결회사는 일시적차이, 이월세액공제 및 이월결손금에 대하여 미래과세소득의 발생으로 인한 법인세효과를 예측할 수 없어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.&cr&cr
28. 주당이익(손실)&cr&cr(1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (166,817,855) | (346,336,284) |
| 가중평균보통유통주식수(*) | 21,038,718 | 20,484,263주 |
| 기본주당순이익(손실) | (8) | (17) |
(*) 당분기 가중평균유통주식수의 계산내역:&cr (20,484,263*76일+24,048,617*14일) ÷ 90일 = 21,038,718주&cr(*) 전분기 가중평균유통주식수의 계산내역: &cr (20,484,263*90일) ÷ 90일 = 20,484,263주&cr&cr(2) 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으나, 당분기말 현재 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 행사가격 | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
|---|---|---|---|
| 10차 전환사채 | 2,525원 | 5,940,594 | 2017.12.21. ~ 2022.11.20. |
| 11차 전환사채 | 2,525원 | 1,584,158 | 2021.07.10. ~ 2023.06.30. |
&cr&cr29. 현금흐름표&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당기순손실 | (617,683) | (673,387) |
| 2. 조정: | ||
| 이자비용 | 666,438 | 620,833 |
| 이자수익 | (7,062) | (11,796) |
| 외화환산이익 | (308,632) | (342,453) |
| 복리후생비 | - | 5,056 |
| 외화환산손실 | 5,515 | 8,338 |
| 감가상각비 | 347,189 | 380,875 |
| 무형자산상각비 | 13,912 | 13,837 |
| 재고자산평가손실 | (193,244) | (763,399) |
| 매출채권및기타수취채권손상차손환입 | (10,270) | (20,363) |
| 유형자산처분손실 | 670 | - |
| 당기손익-공정가치측정평가이익 | (81,739) | (13,879) |
| 잡이익 | - | (21,344) |
| 기타 | 84,371 | - |
| 소계 | 517,149 | (144,295) |
| 3.운전자본의변동 | ||
| 매출채권의감소(증가) | (2,468,289) | (1,217,307) |
| 미수금의감소(증가) | (62,344) | 1,765 |
| 미수수익의감소(증가) | 11,828 | - |
| 선급금의감소(증가) | 471,629 | 141,322 |
| 부가세대급금의감소(증가) | 32,069 | 77,017 |
| 선급비용의감소(증가) | 135,667 | (31,536) |
| 재고자산의감소(증가) | 78,560 | 740,034 |
| 반품권의감소(증가) | - | 1,136 |
| 선수금의증가(감소) | (521,145) | (120,698) |
| 선수수익의증가(감소) | - | 86 |
| 매입채무의증가(감소) | 727,407 | (124,202) |
| 미지급금의증가(감소) | 206,511 | (273,082) |
| 미지급비용의증가(감소) | (358,252) | 49,745 |
| 예수금의증가(감소) | 70,965 | (61,346) |
| 부가세예수금의증가(감소) | 165,548 | 92,529 |
| 반품충당부채의증가(감소) | - | (602) |
| 소계 | (1,509,846) | (725,141) |
| 4.법인세의환급(납부) | (37,201) | (3,231) |
| 영업활동에서창출된현금합계 | (1,647,581) | (1,546,055) |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 24,917,628 |
| 유상증자(전환사채의 전환) | 11,110,485 | |
| 리스부채의 증가 | 450,368 | 50,867 |
| 사용권자산의 증가 | 450,368 | 50,864 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금거래 | 기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 증감 | 이자비용 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 289,440 | (92,490) | 450,368 | 16,962 | 664,281 |
| 전환사채 | 32,413,800 | - | (11,110,485) | 649,476 | 21,952,791 |
| 예수보증금 | 43,000 | - | 1,000 | - | 44,000 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금거래 | 기말금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 증감 | 이자비용 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 443,701 | (370,022) | 173,918 | 41,843 | - | 289,440 |
| 전환사채 | 24,328,573 | 4,000,000 | (864,524) | 2,523,120 | 2,426,631 | 32,413,800 |
| 예수보증금 | 30,000 | 13,000 | - | - | - | 43,000 |
&cr&cr30. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 상위지배기업 | 소유지분율 | |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*) | (주)서흥 | - | 18.90% |
(*)당분기 중 ㈜서흥은 전환사채의 전환권 행사를 통하여 14%를 신규취득하고, 유의적인 영향력을 획득하였습니다.&cr&cr(2) 보고기간 종료일 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(*1)(*3) | 122,113 | 154,850 |
| 퇴직급여(*2)(*3) | 16,222 | 25,225 |
| 합계 | 138,335 | 180,075 |
(*1) 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금,상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(예: 의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 등기임원 및 미등기임원에 대한 퇴직급여입니다.&cr(*3) 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 등기임원 및 미등기임원으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 임직원 등에 대한 대여금의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 임원 등 대여금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채무자 | 관계 | 대여기간 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금(*) | 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00 | 217,000 | 575,000 |
| 소계 | 217,000 | 575,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (36,174) | (97,011) | ||||
| 합계 | 180,826 | 477,989 |
(*) 장기대여금은 임직원 주택자금 대여금이며, 당분기말 현재 연결회사는 장기대여금과 관련하여 담보를 설정하고 있습니다. 당분기 중 장기대여금과 관련하여 이자수익 3백만원(전분기: 4백만원)을 인식하였습니다.&cr
② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래내용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금 | 대여 | - | - |
| 회수 | 358,000 | 1,000,000 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 1,998,800 | 59,815 | - | 2,058,615 | 489,793 | 47.997 | 537,790 |
(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 전환사채 | 매입채무 | 미지급금 | 임차보증금 | 리스부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 2,363,648 | 69,581 | 5,400,000 | 359,812 | 6 | 174,850 | 361,291 |
(6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | (주)서흥 | 14,400,000 | - | 9,000,000 | 5,400,000 |
&cr
31. 금융상품&cr&cr(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr&cr또한, 당기 리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | 2,336,009 | - | 2,336,009 | 2,336,009 | 2,336,009 | |||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,935,388 | 4,935,388 | - | |||||
| 단기투자자산 | 6,836,246 | 6,836,246 | - | |||||
| 매출채권및기타수취채권 | 4,726,153 | 4,726,153 | - | |||||
| 장기매출채권및기타수취채권 | 566,244 | 566,244 | - | |||||
| 소계 | 17,064,031 | - | - | 17,064,031 | - | - | - | - |
| 합계 | 17,064,031 | 2,336,009 | - | 19,400,040 | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | 2,309,943 | 2,309,943 | - | |||||
| 유동성리스부채 | 320,323 | 320,323 | - | |||||
| 유동성전환사채 | 18,554,835 | 18,554,835 | - | |||||
| 유동성장기차입금 | - | - | ||||||
| 장기매입채무및기타장기채무 | 413,950 | 413,950 | - | |||||
| 전환사채 | 3,397,956 | 3,397,956 | - | |||||
| 리스부채 | 343,958 | 343,958 | - | |||||
| 합계 | - | - | 25,340,965 | 25,340,965 | - | - | - | - |
(*) 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.10~1.25% 입니다.&cr
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치측정 | 기타&cr금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,921,066 | - | - | 4,921,066 | - | - | - | - |
| 단기투자자산 | 6,554,608 | - | - | 6,554,608 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,240,705 | - | - | 2,240,705 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타수취채권 | 755,820 | - | - | 755,820 | - | - | - | - |
| 소계 | 14,472,200 | - | - | 14,472,200 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,472,200 | 1,703,703 | - | 16,175,903 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,726,389 | 1,726,389 | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 29,107,365 | 29,107,365 | - | - | - | - |
| 유동성리스부채 | - | - | 126,239 | 126,239 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 387,950 | 387,950 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 3,306,435 | 3,306,435 | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | 163,202 | 163,202 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 34,817,579 | 34,817,579 | - | - | - | - |
(*) 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.25~1.40% 입니다.&cr
(2) 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 수익&cr&cr가. 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대손상각비환입 | 외환차익 | 외화환산이익 | 이자수익 | 당기손익&cr -공정가치측정&cr 처분이익 | 당기손익&cr -공정가치측정&cr 평가이익 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 10,270 | 14,281 | 308,632 | 7,062 | - | - | 340,245 |
| 당기손익&cr -공정가치 측정 금융자산 | 11,178 | 81,739 | 92,917 | ||||
| 합계 | 10,270 | 14,281 | 308,632 | 7,062 | 11,178 | 81,739 | 433,162 |
&cr나. 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대손상각비환입 | 외환차익 | 외화환산이익 | 이자수익 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr평가이익 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 20,363 | 20,375 | 342,453 | 11,796 | - | 394,987 |
| 당기손익&cr-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - | 13,879 | 13,879 |
| 합계 | 20,363 | 20,375 | 342,453 | 11,796 | 13,879 | 408,866 |
&cr② 비용&cr&cr가. 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외환차손 | 외화환산손실 | 이자비용 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 1,230 | 5,515 | 6,745 | |
| 기타금융부채 | 666,438 | 666,438 | ||
| 합계 | 1,230 | 5,515 | 666,438 | 673,183 |
&cr나. 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외환차손 | 외화환산손실 | 이자비용 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 299 | 8,338 | - | 8,637 |
| 기타금융부채 | - | - | 620,833 | 620,833 |
| 합 계 | 299 | 8,338 | 620,833 | 629,471 |
32. 위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험, 환율 변동 위험 등에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
(1) 위험관리 체계&cr&cr연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.&cr&cr연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 감사는 경영진이 연결회사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 연결회사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다.&cr
(2) 신용위험&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.&cr&cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| [유동자산] | ||
| 현금성자산(*1) | 4,925,214 | 4,919,205 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 8,258,311 |
| 매출채권(*2) | 4,543,491 | 2,000,105 |
| 미수금(*2) | 180,898 | 125,077 |
| 미수수익 | - | 11,828 |
| 보증금 | 1,765 | 103,696 |
| 소계 | 18,823,623 | 15,418,222 |
| [비유동자산] | ||
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 |
| 장기대여금 | 180,826 | 477,989 |
| 장기보증금 | 382,418 | 274,831 |
| 소계 | 566,244 | 755,820 |
| 합계 | 19,389,867 | 16,174,042 |
(*1) 보유 현금은 제외한 금액입니다. &cr(*2) 상기 표시된 금액은 손상차손누계액 차감 후의 금액입니다. 단기대여금은 보고기간 종료일 현재 전액 손상되었습니다.&cr&cr연결회사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석7 참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.&cr&cr(3) 유동성위험 관리&cr&cr유동성위험이란 연결회사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr일반적으로 연결회사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인효과는 포함되어 있지 않습니다.&cr&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 비파생금융자산ㆍ부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금흐름 | 1년 미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [비파생금융자산] | |||||
| 당기말(*1) | 14,464,652 | 14,526,472 | 13,900,578 | 398,418 | 227,475 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 9,172,255 | 9,172,255 | - | - |
| 매출채권 | 4,543,491 | 4,543,491 | 4,543,491 | - | - |
| 미수금 | 180,898 | 180,898 | 180,898 | - | - |
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 장기대여금 | 180,826 | 237,495 | 2,170 | 10,850 | 224,475 |
| 보증금 | 384,183 | 389,333 | 1,765 | 387,568 | - |
| 전기말(*1) | 11,254,837 | 11,406,394 | 10,504,767 | 300,334 | 601,294 |
| 단기투자자산 | 8,258,311 | 8,258,311 | 8,258,311 | - | - |
| 매출채권 | 2,000,105 | 2,000,105 | 2,000,105 | - | - |
| 미수금 | 125,077 | 125,077 | 125,077 | - | - |
| 미수수익 | 11,828 | 11,828 | 11,828 | - | - |
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 장기대여금 | 477,989 | 627,044 | 5,750 | 23,000 | 598,294 |
| 보증금 | 378,527 | 381,029 | 103,696 | 277,334 | - |
| [비파생금융부채] | |||||
| 당기말 | 25,340,965 | 28,051,010 | 22,892,518 | 5,158,491 | - |
| 매입채무 | 1,347,203 | 1,347,203 | 1,347,203 | - | - |
| 전환사채 | 21,952,791 | 24,581,169 | 20,210,261 | 4,370,908 | - |
| 리스부채 | 664,281 | 745,948 | 372,315 | 373,633 | - |
| 기타채무 | 1,376,690 | 1,376,690 | 962,740 | 413,950 | - |
| 전기말 | 34,817,579 | 39,152,442 | 34,213,836 | 4,938,606 | - |
| 매입채무 | 570,893 | 570,893 | 570,893 | - | - |
| 전환사채 | 32,413,800 | 36,707,328 | 32,336,420 | 4,370,908 | - |
| 리스부채 | 289,440 | 330,775 | 151,027 | 179,748 | - |
| 기타채무 | 1,543,446 | 1,543,446 | 1,155,496 | 387,950 | - |
(*1) 현금및현금성자산은 제외한 금액입니다.&cr&cr상기 비파생금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr
(4) 환율 변동 위험&cr&cr연결회사는 수출 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 기능통화로 환산된 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, JPY, CNY,AUD) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | USD상당액 | 환산금액 | EUR상당액 | 환산금액 | JPY상당액 | 환산금액 | CNY상당액 | 환산금액 | AUD상당액 | 환산금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 1,030,108 | 1,167,628 | 68,089 | 90,442 | 1,249,182 | 12,833 | 169,945 | 29,290 | 15,837 | 13,641 |
| 단기투자자산 | 6,031,095 | 6,836,246 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 외화보증금 | - | - | - | - | - | - | 350,000 | 60,323 | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 1,591,787 | 1,804,290 | 81,140 | 107,778 | 160,090 | 1,645 | 70,519 | 12,154 | - | - |
| 합계 | 8,652,990 | 9,808,164 | 149,229 | 198,220 | 1,409,272 | 14,478 | 590,464 | 101,766 | 15,837 | 13,641 |
&cr② 전기말
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, CNY, AUD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | USD상당액 | 환산금액 | EUR상당액 | 환산금액 | CNY상당액 | 환산금액 | AUD상당액 | 환산금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 1,198,066 | 1,303,495 | 20,759 | 27,781 | 673,928 | 112,519 | 15,836 | 13,248 |
| 단기투자자산 | 6,024,456 | 6,554,608 | - | - | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 788,256 | 857,622 | 38,192 | 51,110 | 76,645 | 12,797 | - | - |
| 장기매출채권및기타수취채권 | - | - | - | - | 300,000 | 50,088 | - | - |
| 합계 | 8,010,777 | 8,715,726 | 58,951 | 78,890 | 1,050,574 | 175,404 | 15,836 | 13,248 |
&cr③ 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 가정시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 980,816 | (980,816) | 871,573 | (871,573) |
| EUR | 19,822 | (19,822) | 7,889 | (7,889) |
| JPY | 1,448 | (1,448) | ||
| CNY | 10,177 | (10,177) | 17,540 | (17,540) |
| AUD | 1,364 | (1,364) | 1,325 | (1,325) |
| 합계 | 1,013,627 | (1,013,627) | 898,327 | (898,327) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr
(5) 자본위험관리&cr&cr연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 연결회사는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, %) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채 | 25,760,392 | 34,976,966 |
| 자본 | 28,315,621 | 15,821,543 |
| 부채비율 | 90.98% | 221.07% |
&cr
33. 리스&cr&cr(1) 리스이용자(기업회계기준서 제1116호)&cr&cr연결회사는 건물 및 차량운반구 등을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 2년간 지속되고 일부 리스는 2년 후의 연장 선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 재협상 될 수 있습니다.&cr&cr
연결회사는 복합기 등을 1년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결회사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr
연결회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 리스부채&cr&cr가. 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 이자율 | 만기 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 10.93 ~ 12% | 2024년 등 | 664,281 |
| 차감 : 유동성 대체 | (320,323) | ||
| 합계 | 343,958 |
&cr나. 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 이자율 | 만기 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 10.93 ~ 12% | 2024년 등 | 289,440 |
| 차감 : 유동성 대체 | (126,239) | ||
| 합계 | 163,202 |
다. 보고기간 종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 289,440 | 443,701 |
| - 리스부채의 증가 | 491,725 | 225,186 |
| - 리스부채의 감소 | (41,357) | (51,268) |
| - 이자비용 | 16,962 | 41,843 |
| - 리스부채의 상환 | (92,490) | (370,022) |
| 기말 | 664,281 | 289,440 |
&cr라. 최소리스료와 현재가치
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 최소리스료 | 현재가치 | 현할차 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1개월 이하 | 31,407 | 25,876 | 5,531 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 62,814 | 52,394 | 10,420 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 278,094 | 242,053 | 36,041 |
| 1년 초과~5년 이하 | 373,633 | 343,958 | 29,676 |
| 합계 | 745,948 | 664,281 | 81,667 |
② 사용권자산&cr&cr가. 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 차량리스와 관련된 사용권자산은 사용권자산으로 표시하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 건물 | 419,122 | 416,580 |
| 감가상각누계액 | (56,985) | (366,036) |
| 건물 계 | 362,137 | 50,544 |
| 차량운반구 | 420,536 | 406,330 |
| 감가상각누계액 | (132,973) | (181,090) |
| 차량운반구 계 | 287,563 | 225,239 |
| 합계 | 649,700 | 275,783 |
&cr나. 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 50,544 | 225,239 | 275,783 |
| - 감가상각비 | (52,390) | (30,471) | (82,861) |
| - 사용권자산 추가 | 363,983 | 131,152 | 495,135 |
| - 사용권자산 제거 | - | (38,357) | (38,357) |
| 기말 | 362,137 | 287,563 | 649,700 |
&cr다. 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 204,426 | 222,535 | 426,960 |
| - 감가상각비 | (208,855) | (120,291) | (329,146) |
| - 사용권자산 추가 | 101,555 | 129,088 | 230,642 |
| - 사용권자산 제거 | (46,582) | (6,092) | (52,673) |
| 기말 | 50,544 | 225,239 | 275,783 |
③ 포괄손익계산서에 인식한 금액&cr&cr보고기간 종료일 현재 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 82,861 | 87,629 |
| 리스부채 이자비용 | 16,962 | 11,979 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 2,591 | 1,391 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 5,054 | 8,180 |
④ 현금흐름표에 인식한 금액&cr&cr연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은100,135천원(전분기: 97,121천원)입니다.&cr&cr(2) 리스제공자&cr&cr연결회사는 소유하고 있는 부동산인 유형자산을 리스로 제공하고 있으며, 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.&cr
① 운용리스&cr&cr연결회사는 유형자산으로 분류된 부동산 중 일부를 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에연결회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.&cr&cr② 연결회사가 당분기에 인식한 리스료 수익은 2,000천원입니다.&cr
③ 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 12,000 |
&cr
34. 정부보조금&cr&cr연결회사는 산업통상자원부 등과 산업기술혁신사업 협약서에 의하여 벤처형 전문소재기술개발사업 등을 지원하기 위해 지원되는 보조금으로 당분기에 총 37,886천원(전분기: 284,268천원)의 보조금을 수령하였습니다. 당분기에 정부보조금 57,921천원(전분기: 262,985천원)을 포괄손익계산서에 비용 차감으로 인식하여 표시하였습니다. 이와 관련하여 보조금 반환의무가 있는 374,950천원을 장기미지급금으로 계상하였습니다.&cr&cr&cr35. 보고기간 후 사건&cr
당사가 발행한 제 10회차 전환사채 중 8,442백만원이 2021년 5월 3일 전환청구되어 3,343,352주가 보통주 신규발행되었습니다. 이로인하여 당사의 총 발행주식수는 27,573,528주로, 자본금은 13,787백만원으로 변경되었습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 22,470,263,349 | 20,102,918,656 |
| 현금및현금성자산 | 3,395,242,316 | 4,705,452,917 |
| 단기투자자산 | 9,172,254,663 | 8,258,310,805 |
| 매출채권및기타채권 | 4,861,268,067 | 2,095,967,008 |
| 당기법인세자산 | 67,519,480 | 30,433,450 |
| 기타유동자산 | 781,145,098 | 904,947,056 |
| 재고자산 | 4,192,833,725 | 4,107,807,420 |
| 비유동자산 | 28,800,618,471 | 29,309,183,566 |
| 장기매출채권및기타채권 | 391,394,030 | 678,322,899 |
| 종속기업투자 | 38,364,574 | 38,364,574 |
| 유형자산 | 27,668,422,764 | 27,885,559,853 |
| 사용권자산 | 232,798,525 | 172,828,512 |
| 무형자산 | 438,812,375 | 452,724,211 |
| 기타비유동자산 | 30,826,203 | 81,383,517 |
| 자산총계 | 51,270,881,820 | 49,412,102,222 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 21,006,549,973 | 30,657,758,249 |
| 매입채무및기타채무 | 2,069,152,329 | 1,332,549,244 |
| 유동성전환사채 | 18,554,835,274 | 29,107,364,743 |
| 유동리스부채 | 96,133,699 | 84,965,397 |
| 기타유동부채 | 286,428,671 | 132,878,865 |
| 비유동부채 | 3,825,990,989 | 3,660,443,762 |
| 장기매입채무및기타장기채무 | 278,450,000 | 252,450,000 |
| 전환사채 | 3,397,955,591 | 3,306,435,383 |
| 리스부채 | 149,585,398 | 101,558,379 |
| 부채총계 | 24,832,540,962 | 34,318,202,011 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 12,115,088,000 | 10,332,911,000 |
| 자본잉여금 | 47,899,662,157 | 38,571,360,093 |
| 기타자본구성요소 | (5,944,253,882) | (5,944,253,882) |
| 이익잉여금(결손금) | (27,632,155,417) | (27,866,117,000) |
| 자본총계 | 26,438,340,858 | 15,093,900,211 |
| 자본과부채총계 | 51,270,881,820 | 49,412,102,222 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,081,871,279 | 5,081,871,279 | 2,702,672,456 | 2,702,672,456 |
| 매출원가 | 2,156,000,250 | 2,156,000,250 | 1,249,446,539 | 1,249,446,539 |
| 매출총이익(손실) | 2,925,871,029 | 2,925,871,029 | 1,453,225,917 | 1,453,225,917 |
| 판매비와관리비 | 2,589,316,218 | 2,589,316,218 | 1,290,488,834 | 1,290,488,834 |
| 매출채권및기타수취채권손상차손(환입) | (10,269,520) | (10,269,520) | (20,363,058) | (20,363,058) |
| 기타판매비와관리비 | 2,599,585,738 | 2,599,585,738 | 1,310,851,892 | 1,310,851,892 |
| 영업이익(손실) | 336,554,811 | 336,554,811 | 162,737,083 | 162,737,083 |
| 영업외손익 | (102,593,228) | (102,593,228) | (457,656,161) | (457,656,161) |
| 이자수익 | 128,026,041 | 128,026,041 | 56,659,288 | 56,659,288 |
| 기타금융수익 | 415,830,667 | 415,830,667 | 377,103,354 | 377,103,354 |
| 이자비용 | (655,841,371) | (655,841,371) | (614,760,608) | (614,760,608) |
| 기타금융비용 | (2,340,949) | (2,340,949) | (9,038,723) | (9,038,723) |
| 기타수익 | 17,055,193 | 17,055,193 | 32,398,136 | 32,398,136 |
| 기타비용 | (5,322,809) | (5,322,809) | (256,112,021) | (256,112,021) |
| 종속기업투자손상차손 | 0 | 0 | (43,905,587) | (43,905,587) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 233,961,583 | 233,961,583 | (294,919,078) | (294,919,078) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 233,961,583 | 233,961,583 | (294,919,078) | (294,919,078) |
| 총포괄손익 | 233,961,583 | 233,961,583 | (294,919,078) | (294,919,078) |
| 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | (14) | (14) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 11 | 11 | (14) | (14) |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (25,700,453,794) | 18,938,804,803 |
| 총포괄손익 | |||||
| 당기순이익(손실) | (294,919,078) | (294,919,078) | |||
| 전환사채의 전환 | |||||
| 2020.03.31 (기말자본) | 10,332,911,000 | 40,250,601,479 | (5,944,253,882) | (25,995,372,872) | 18,643,885,725 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 10,332,911,000 | 38,571,360,093 | (5,944,253,882) | (27,866,117,000) | 15,093,900,211 |
| 총포괄손익 | |||||
| 당기순이익(손실) | 233,961,583 | 233,961,583 | |||
| 전환사채의 전환 | 1,782,177,000 | 9,328,302,064 | 11,110,479,064 | ||
| 2021.03.31 (기말자본) | 12,115,088,000 | 47,899,662,157 | (5,944,253,882) | (27,632,155,417) | 26,438,340,858 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,180,769,735) | (1,309,604,213) |
| 당기순이익(손실) | 233,961,583 | (294,919,078) |
| 조정: | 158,939,261 | (79,280,908) |
| 운전자본의 변동 | (1,536,584,549) | (932,191,107) |
| 법인세환급 | (37,086,030) | (3,213,120) |
| 투자활동현금흐름 | (140,923,440) | 8,145,320,475 |
| 단기투자자산의 처분 | 3,519,518,799 | 9,838,422,176 |
| 정부보조금의 수취 | 16,880,734 | 198,840,827 |
| 장기대여금의 회수 | 358,000,000 | 1,000,000,000 |
| 보증금의 회수 | 1,930,500 | |
| 이자의 수취 | 125,289,518 | 55,043,959 |
| 단기투자자산의 취득 | (4,095,600,000) | (2,500,000,000) |
| 단기대여금의 증가 | 0 | (250,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (16,463,750) | (9,229,000) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (9,200,000) |
| 정부보조금의 사용 | (39,874,195) | (177,557,487) |
| 보증금의 증가 | (10,605,046) | (1,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (27,986,814) | (27,679,992) |
| 리스부채의 상환 | (28,986,814) | (30,679,992) |
| 임대예수보증금의 증가(감소) | 1,000,000 | 3,000,000 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,349,679,989) | 6,808,036,270 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,705,452,917 | 1,723,672,722 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 39,469,388 | 338,756,310 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,395,242,316 | 8,870,465,302 |
5. 재무제표 주석
| 제21(당분)기 2021년 03월 31일 현재 |
| 제20(전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 내츄럴엔도텍 |
1. 일반사항
주식회사 내츄럴엔도텍(이하 "당사"라 함)은 물리화학 및 생물학연구개발, 생물학적 제재 개발업, 식품첨가물 개발업, 건강기능식품 개발업 및 제조 등을 주요 목적사업으로 하여 2001년 5월 설립되어, 2013년 10월 31일 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 보고기간말 현재 당사의 최대주주는 주식회사 서흥(18.9%)입니다.&cr&cr&cr2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr&cr당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr&cr3. 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr&cr② 공정가치 측정&cr&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 31에 포함되어 있습니다.
4. 영업 부문&cr&cr(1) 부문에 대한 일반정보
| 부문 | 사업내용 |
|---|---|
| 천연물신약 | 천연호르몬을 이용한 신약의 개발, 제조 및 판매 |
| 화장품 | 진피약물전달기술을 이용한 더마 코스메틱의 개발, 제조 및 판매 |
| 기타 | 부동산 임대 |
&cr(2) 부문별 매출액
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 천연물신약 | 3,630,945 | 2,316,547 |
| 화장품 | 1,442,326 | 379,526 |
| 기타 | 8,600 | 6,600 |
| 합계 | 5,081,871 | 2,702,672 |
&cr(3) 주요 고객&cr&cr매출액 비중이 10% 이상인 주요 고객에 대한 매출현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주요고객 | 당분기 | |
| --- | --- | --- |
| 금액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- |
| A | 2,058,615 | 40.51% |
| B | 693,631 | 13.65% |
| C | 585,351 | 11.52% |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 주요고객 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 금액 | 의존도 | |
| --- | --- | --- |
| A | 1,209,470 | 52.22% |
&cr(4) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 매출 | 3,156,490 | 1,965,015 |
| 해외 매출 | 1,925,382 | 737,657 |
| 합계 | 5,081,871 | 2,702,672 |
&cr&cr5. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 1,749 | 1,780 |
| 요구불예금 | 3,393,493 | 4,703,673 |
| 합계 | 3,395,242 | 4,705,453 |
6. 매출채권및기타수취채권&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 매출채권 | 5,494,271 | 2,833,927 |
| (손실충당금) | (813,513) | (828,617) | |
| 매출채권 계 | 4,680,757 | 2,005,310 | |
| 미수금 | 191,934 | 100,150 | |
| (손실충당금) | (12,424) | (12,424) | |
| 미수수익 | - | - | |
| 단기대여금 | 1,800,230 | 3,800,000 | |
| (손실충당금) | (1,800,230) | (3,800,000) | |
| 유동성보증금 | 1,000 | 2,931 | |
| 기타수취채권 계 | 180,511 | 90,657 | |
| 유동자산 계 | 4,861,268 | 2,095,967 | |
| 비유동자산 | 금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 |
| 장기대여금 | 217,000 | 575,000 | |
| (현재가치할인차금) | (36,174) | (97,011) | |
| 보증금 | 207,568 | 197,334 | |
| 기타수취채권 계 | 391,394 | 678,323 | |
| 비유동자산 계 | 391,394 | 678,323 | |
| 합계 | 5,252,662 | 2,774,290 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | 매출채권 | 미수금 | 단기대여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 828,617 | 12,424 | 3,800,000 | 848,519 | 12,424 | 2,200,000 |
| 상각(환입) | (15,104) | - | (1,999,770) | (19,902) | - | 1,600,000 |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 813,513 | 12,424 | 1,800,230 | 828,617 | 12,424 | 3,800,000 |
당사는 매출채권및기타수취채권의 대손상각비(환입)을 포괄손익계산서에 판매비와관리비 및 기타비용으로 계상하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 신용위험 익스포저에 대한 요약은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이 &cr손상된 자산 | 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이 &cr손상된 자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 90일 이상 연체되지 않은 자산 | 4,464,956 | - | 1,697,205 | - |
| 90일 이상 연체된 자산 | 217,522 | 811,792 | 310,096 | 826,627 |
| 총 장부금액 합계 | 4,682,479 | 811,792 | 2,007,301 | 826,627 |
| 손실충당금 합계 | (1,721) | (811,792) | (1,991) | (826,627) |
| 순장부금액 | 4,680,757 | - | 2,005,310 | - |
(4) 기대신용손실 평가&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, %) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 미도래 | 0.00% | 4,464,956 | - | No |
| 3개월 미만 | 0.25% | 106,258 | 164 | Yes |
| 3개월 이상 6개월 미만 | 1.27% | 94,015 | 1,557 | Yes |
| 6개월 이상 9개월 미만 | 32.51% | 17,249 | 1 | Yes |
| 9개월 이상 12개월미만 | 100.00% | - | - | N/A |
| 12개월 이상 | 100.00% | 811,792 | 811,792 | Yes |
| 합계 | 5,494,271 | 813,513 |
&cr(5) 매출채권의 회수 지연&cr&cr식품의약품안전처는 2015년 중 당사에 보관중인 백수오 원료에 대한 이엽우피소의 혼입 여부 검사 결과 이엽우피소가 검출되었음을 발표하였습니다. 이에 따라 당사는 당사 원료의 이엽우피소 혼입경로에 대한 검찰의 수사를 받았으며 2015년 중 무혐의처분을 받았습니다. 이러한 일련의 사건에 따라 매출채권의 정상적인 회수가 지연되어 왔으며, 당사는 보고기간 종료일 현재 합리적인 추정을 통하여 회수가능가액을 고려하여 매출채권에 대한 손상을 인식하였습니다.&cr
7. 기타자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 선급금 | 685,805 | 651,458 |
| (손실충당금) | (30,000) | (30,000) | |
| 선급비용 | 393,487 | 528,868 | |
| (손실충당금) | (268,577) | (297,266) | |
| 부가세대급금 | 430 | 51,886 | |
| 유동자산 계 | 781,145 | 904,947 | |
| 비유동자산 | 장기선급비용 | 30,826 | 81,384 |
| 비유동자산 계 | 30,826 | 81,384 | |
| 합계 | 811,971 | 986,331 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 선급비용 | 선급금 | 선급비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 30,000 | 297,266 | 13,000 | 298,841 |
| 상각(환입) | - | (28,689) | (100,000) | (1,575) |
| 기말 | 30,000 | 268,577 | 30,000 | 297,266 |
8. 재고자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | - | - | - | - | - | - |
| 제품 | 1,882,811 | (649,487) | 1,233,323 | 1,639,174 | (478,127) | 1,161,047 |
| 원재료 | 4,833,012 | (2,545,125) | 2,287,887 | 5,496,275 | (2,931,464) | 2,564,811 |
| 부재료 | 303,365 | (107,353) | 196,012 | 309,497 | (95,877) | 213,620 |
| 재공품 | 483,117 | (7,505) | 475,612 | 177,821 | (12,631) | 165,190 |
| 미착품 | - | - | - | 3,139 | - | 3,139 |
| 합계 | 7,502,303 | (3,309,470) | 4,192,834 | 7,625,906 | (3,518,099) | 4,107,807 |
&cr(2) 재고자산의 손상&cr&cr당사는 당분기 중 재고자산에 대해 해당 재고의 순실현가능가치 등을 고려하여 재고자산평가손실환입 326백만원을 인식하였습니다. 전분기에 인식한 재고자산평가손실환입은 826백만원입니다.&cr&cr9. 단기투자자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 단기투자자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기투자자산 | ||
| 당기손익-공정가치측정 | 2,336,009 | 1,703,703 |
| 상각후원가 | 6,836,246 | 6,554,608 |
| 합계 | 9,172,255 | 8,258,311 |
당분기손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 이자율은 1.10~1.25%이며(전기: 1.25~1.40%), 1년 이내에 만기가 도래합니다.&cr&cr(2) 보고기간 종료일 현재 단기투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 8,258,311 | 9,833,670 |
| 취득 | 4,095,600 | 13,847,800 |
| 평가손익(*) | 337,863 | (287,276) |
| 처분 | (3,519,519) | (15,135,883) |
| 기말 | 9,172,255 | 8,258,311 |
(*) 평가이익에는 외화환산손익이 포함되어져 있습니다.&cr&cr&cr10. 종속기업투자&cr&cr보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, %) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 지분율 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 안덕태(북경)생물과기유한공사(*1) | 중국 | 100.00% | 625,392 | 38,365 | 38,365 |
| (주)엔도더마(*2)(*3) | 대한민국 | 46.05% | 8,976,285 | - | - |
| 합계 | 9,601,677 | 38,365 | 38,365 |
(*1) 전기와 전기 이전 각각 283백만원 및 304백만원의 손상차손 및 당분기 중 출자전환된 1,999,770천원이 취득금액에 포함되어 있습니다. 종속기업투자주식의 회수가능액은 처분부대원가 차감 후 공정가치에 기초하였으며, 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. 공정가치 평가는 이용가능한 유사한 자산들의 시장거래에서 생성된 가격이나, 적절한 감가상각을 고려한 대체원가로서 감가상각을 고려한 대체원가는 기능적, 경제적 진부화뿐만 아니라 물리적 악화도 모두 반영된 것입니다.&cr
(*2) 당사는 (주)엔도더마에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사의 최대주주의 지분을 포함하여 과반 이상의 의결권을 보유하고 있으며, 다른 의결권 보유자들의 지분이 분산되어 있어 사실상의 지배력 기준에서 (주)엔도더마를 지배한다고 판단하였습니다.&cr&cr(*3) 전기 이전에 인식한 6,977백만원의 손상차손누계액 및 당분기 중 출자전환된 대여금의 손상차손누계액 계정재분류로 인하여 당분기말 장부금액은 없습니다. 종속기업투자주식의 회수가능액은 처분부대원가 차감 후 공정가치에 기초하였으며, 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. 공정가치 평가는 이용가능한 유사한 자산들의 시장거래에서 생성된 가격이나, 적절한 감가상각을 고려한 대체원가로서 감가상각을 고려한 대체원가는 기능적, 경제적 진부화뿐만 아니라 물리적 악화도 모두 반영된 것입니다.&cr&cr&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||||
| 기초 | 11,589,274 | 16,973,290 | 5,348,851 | 1,113,253 | 51,231 | 1,134,887 | 36,210,786 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 16,464 | 16,464 |
| 기말 | 11,589,274 | 16,973,290 | 5,348,851 | 1,113,253 | 51,231 | 1,151,350 | 36,227,250 |
| 감가상각누계액: | |||||||
| 기초 | - | (2,738,295) | (3,474,516) | (1,073,775) | (51,231) | (980,697) | (8,318,514) |
| 감가상각비 | - | (106,171) | (111,810) | (4,321) | - | (12,128) | (234,431) |
| 기말 | - | (2,844,466) | (3,586,326) | (1,078,096) | (51,231) | (992,826) | (8,552,944) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초 | - | - | (2,000) | - | - | (4,713) | (6,713) |
| 감소 | - | - | 375 | - | - | 455 | 830 |
| 기말 | - | - | (1,625) | - | - | (4,258) | (5,883) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초 | 11,589,274 | 14,234,996 | 1,872,335 | 39,478 | - | 149,476 | 27,885,560 |
| 기말 | 11,589,274 | 14,128,824 | 1,760,900 | 35,157 | - | 154,266 | 27,668,423 |
&cr(2) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 시설장치 | 차량운반구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 16,973,290 | 5,308,851 | 1,113,253 | 51,231 | 1,062,591 | 42,250 | 36,140,740 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 72,296 | - | 72,296 |
| 대체 | - | - | 40,000 | - | - | - | (42,250) | (2,250) |
| 기말 | 11,589,274 | 16,973,290 | 5,348,851 | 1,113,253 | 51,231 | 1,134,887 | - | 36,210,786 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초 | - | (2,313,609) | (3,025,683) | (1,050,271) | (51,231) | (938,775) | - | (7,379,569) |
| 감가상각비 | - | (424,686) | (448,833) | (23,504) | - | (41,922) | - | (938,945) |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | (2,738,295) | (3,474,516) | (1,073,775) | (51,231) | (980,697) | - | (8,318,514) |
| 정부보조금: | ||||||||
| 기초 | - | - | (3,500) | - | - | (6,532) | - | (10,032) |
| 감소 | - | - | 1,500 | - | - | 1,819 | - | 3,319 |
| 기말 | - | - | (2,000) | - | - | (4,713) | - | (6,713) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초 | 11,589,274 | 14,659,681 | 2,279,668 | 62,982 | - | 117,283 | 42,250 | 28,751,139 |
| 기말 | 11,589,274 | 14,234,996 | 1,872,335 | 39,478 | - | 149,476 | - | 27,885,560 |
&cr
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초 | 57,634 | 269,387 | 497,923 | 408,800 | 1,233,744 |
| 취득 | - | - | - | - | - |
| 기말 | 57,634 | 269,387 | 497,923 | 408,800 | 1,233,744 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초 | (55,888) | (269,387) | (455,745) | - | (781,020) |
| 무형자산상각비 | (272) | - | (13,640) | - | (13,912) |
| 기말 | (56,160) | (269,387) | (469,385) | - | (794,932) |
| 장부금액: | |||||
| 기초 | 1,746 | - | 42,178 | 408,800 | 452,724 |
| 기말 | 1,474 | - | 28,538 | 408,800 | 438,812 |
&cr(2) 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초 | 57,634 | 269,387 | 488,723 | 408,800 | 1,224,544 |
| 취득 | - | - | 9,200 | - | 9,200 |
| 기말 | 57,634 | 269,387 | 497,923 | 408,800 | 1,233,744 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초 | (54,085) | (269,387) | (402,579) | - | (726,051) |
| 무형자산상각비 | (1,803) | - | (53,166) | - | (54,969) |
| 기말 | (55,888) | (269,387) | (455,745) | - | (781,020) |
| 장부금액: | |||||
| 기초 | 3,549 | - | 86,144 | 408,800 | 498,493 |
| 기말 | 1,746 | - | 42,178 | 408,800 | 452,724 |
(3) 경상연구개발비&cr&cr보고기간 종료일 현재 비용으로 인식한 경상연구개발비는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 경상연구개발비 | 255,905 | 313,874 |
&cr&cr13. 매입채무및기타채무&cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 1,341,223 | 529,341 |
| 미지급금 | 449,164 | 225,338 | |
| 미지급비용 | 251,766 | 550,871 | |
| 유동성보증금 | 27,000 | 27,000 | |
| 유동부채 계 | 2,069,152 | 1,332,549 | |
| 비유동부채 | 장기미지급금 | 239,450 | 214,450 |
| 예수보증금 | 39,000 | 38,000 | |
| 비유동부채 계 | 278,450 | 252,450 | |
| 합계 | 2,347,602 | 1,584,999 |
14. 기타부채&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 선수금 | 79,330 | 55,847 |
| 선수수익 | - | - | |
| 예수금 | 207,099 | 77,032 | |
| 유동부채 계 | 286,429 | 132,879 |
&cr&cr15. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 유동성전환사채(*) | 15,000,000 | 24,000,000 |
| 사채상환할증금 | 5,210,261 | 8,336,420 | |
| 전환권조정 | (1,655,426) | (3,229,055) | |
| 유동부채 계 | 18,554,835 | 29,107,365 | |
| 비유동부채 | 전환사채 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 사채상환할증금 | 370,908 | 370,908 | |
| 전환권조정 | (972,952) | (1,064,473) | |
| 비유동부채 계 | 3,397,956 | 3,306,435 | |
| 합계 | 21,952,791 | 32,413,800 |
(*) 조기상환청구 가능한 시점이 1년 이내로 유동성 분류하였습니다.&cr
(2) 당분기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 전환 | 상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 부채요소 | ||||
| 액면가액합계 | 28,000,000 | (9,000,000) | - | 19,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,707,328 | (3,126,159) | - | 5,581,169 |
| 전환권조정 | (4,293,528) | 1,015,674 | 649,476 | (2,628,378) |
| 장부가액 | 32,413,800 | (11,110,485) | 649,476 | 21,952,791 |
| 전환사채의 자본요소 | ||||
| 전환권대가 | 5,112,677 | (1,222,218) | - | 3,890,459 |
&cr(3) 전기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 기타조정 | 발행 | 상각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 부채요소 | |||||
| 액면가액합계 | 24,000,000 | - | 4,000,000 | - | 28,000,000 |
| 사채상환할증금 | 8,336,420 | - | 370,908 | - | 8,707,328 |
| 전환권조정 | (8,007,847) | 2,426,631 | (1,235,432) | 2,523,120 | (4,293,528) |
| 장부가액 | 24,328,573 | 2,426,631 | 3,135,476 | 2,523,120 | 32,413,800 |
| 전환사채의 자본요소 | |||||
| 전환권대가 | 6,791,919 | (2,543,765) | 864,524 | - | 5,112,677 |
(4) 당사가 발행한 전환사채의 주요 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제11회(신규) | 제10회(변경)(*1) | 제10회(기존) |
|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 | 무기명식 무보증 사모 |
| --- | --- | --- | --- |
| 권면 총액 | 40억원 | 300억원 | 300억원 |
| 발행일 | 2020.07.09 | 2016.12.20 | 2016.12.20 |
| 만기일 | 2023.07.09 | 2022.12.20 | 2021.12.20 |
| 액면이자율 | - | - | - |
| 보장수익률 | 3.00% | 5.00% | 3.00% |
| 주당 전환가격(*2) | 2,525원 | 17,800원 | 17,800원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2021.07.10 ~ 2023.06.30 | 2017.12.21 ~ 2022.11.20 | 2017.12.21 ~ 2021.11.20 |
| 조기상환청구권 | - | 2021.03.20 이후 매 3개월 마다 | 2019.06.20 이후 매 3개월 마다 |
(*1) 전기이전에 제10회차 전환사채의 조건이 변경되었습니다.&cr(*2) 발행시 주당 전환가격으로 신규 전환사채 발행에 따라 보고기간 종료일 현재 주당 전환가격은 2,525원으로 변동되었습니다.&cr&cr(5) 상기 전환사채에 부여된 전환권은 금융감독원의 질의회신 회제이-00094(신주인수권 대가의 회계처리)에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본잉여금으로 계상하였습니다.&cr&cr&cr16. 우발채무 및 약정사항&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 150,000천원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | USD 3,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 1,000,000 | |
| 재산종합보험 | 엠지손해보험(주) | 24,094,108 |
| 가스사고배상책임보험 | 삼성화재해상보험(주) | 600,000 |
상기의 보험 외에 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 당사가 계류중인 소송사건은 없습니다.
&cr(4) 당사는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.&cr&cr(5) 관리종목 지정 및 지정사유 추가 발생&cr&cr당사는 2019년 3월 19일자로 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유로, 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목으로 지정되었습니다. 한편, 당사는 전전기 연결재무제표 상 16,008백만원의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세차감전계속사업손실 발생으로, 코스닥시장상장규정 제28조에 의해 관리종목 지정사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(6) 상장적격성 실질심사&cr&cr당사는 전전기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 5사업연도 연속 영업손실(전전전기: 9,689백만원, 전전전전기: 5,338백만원, 전전전전전기: 9,347백만원, 전전전전전전기: 10,595백만원) 발생으로, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었습니다. 한편, 당사의 주주인 주식회사 서흥은 당사가 발행한 제10회차 전환사채 중 200억원을 기존 사채권자인 유한회사 엔에이치씨로부터 양수하였으며, 이는 "관리종목 또는 투자주의 환기종목의 경영권 변동" 사유에 해당함에 따라 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호 사목 및 동 규정 시행세칙 제33조 제11항 제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(7) 기업심사위원회 심의의결 결과 및 개선기간 부여&cr&cr당사는 전기 중 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며 심의의결 결과 개선기간 12개월을 부여하기로 2020년 7월 15일에 결정되었습니다. 당사는 개선기간 종료일(2021년 7월 15일)로부터 15일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하며, 동 서류 제출일로부터 20일 이내(영업일기준)에 기업심사위원회가 개최되어 상장폐지 여부가 결정될 예정입니다.&cr&cr(8) 관리종목지정사유일부해제&cr지배기업은 2021년 3월 3일 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조에 의거 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유에 따른 관리종목지정사유가 일부해제되었습니다.&cr&cr&cr17. 종업원급여&cr&cr당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 742,458 | 899,134 |
| 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 | 73,650 | 83,420 |
| 합계 | 816,108 | 982,554 |
상기 금액은 경상연구개발비로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.&cr&cr&cr18. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행주식수 | 24,230,176 주 | 20,665,822 주 |
| 보통주자본금 | 12,115,088,000 원 | 10,332,911,000 원 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 43,542,241 | 32,991,721 |
| 감자차익 | 8,282 | 8,282 |
| 전환권대가 | 3,890,459 | 5,112,677 |
| 자기주식처분이익 | 358,621 | 358,621 |
| 주식선택권 소멸 | 100,060 | 100,060 |
| 합계 | 47,899,662 | 38,571,360 |
19. 기타자본구성요소&cr
보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 신주인수권(*1) | (56,335) | (56,335) |
| 자기주식(*2) | (5,887,919) | (5,887,919) |
| 합계 | (5,944,254) | (5,944,254) |
(*1) 당사는 2009년에 행사기간이 종료된 제4회 신주인수권부사채의 신주인수권을 매입하여 신주인수권대가와 신주인수권 매입금액과의 차이를 기타자본구성요소로 계상하고 있습니다.&cr(*2) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 자기주식의 수는 181,559주 입니다.&cr&cr&cr20. 이익잉여금(결손금)&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (27,866,117) | (25,700,454) |
| 당기순이익(손실) | 233,962 | (294,919) |
| 기말 | (27,632,155) | (25,995,373) |
21. 수익&cr&cr(1) 수익의 원천&cr&cr당사의 주요 수익은 건강기능식품과 화장품 판매입니다. 다음과 같이 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 주요 제품과 수익인식 시기에 따라 구분한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 3,156,490 | 1,965,015 |
| 해외 | 1,925,382 | 737,657 |
| 합계 | 5,081,871 | 2,702,672 |
| 주요제품 | ||
| 헬스케어 | 3,630,945 | 2,316,547 |
| 화장품 | 1,442,326 | 379,526 |
| 임대수익 | 8,600 | 6,600 |
| 합계 | 5,081,871 | 2,702,672 |
| 수익인식시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 5,073,271 | 2,696,072 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 8,600 | 6,600 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 5,081,871 | 2,702,672 |
&cr(2) 계약 잔액&cr&cr고객과의 계약에서 생기는 수취채권은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 4,680,757 | 2,005,310 |
(3) 수행의무와 수익인식 정책&cr&cr당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 동 기준서에 따라 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(계약식별 -> 수행의무 식별-> 거래가격의 산정-> 거래가격을 수행의무에 배분-> 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.&cr&cr고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.
| 재화 구분 | 수익회계정책 |
|---|---|
| 건강기능식품 및 화장품 판매 | 건강기능식품 및 화장품은 제품 및 상품이 고객에게 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며, 이 시점에 청구서를 발행하고 수익이 인식됩니다. 청구서는 보통 30일이내 발행합니다. 일부 계약은 고객에게 반품권이 부여되어 있으며, 반품된 제품은 새 제품으로 교체되거나 현금으로 환불됩니다. |
&cr&cr22. 판매비와관리비&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 441,446 | 374,239 |
| 퇴직급여 | 40,727 | 31,812 |
| 복리후생비 | 102,308 | 84,537 |
| 여비교통비 | 5,623 | 6,927 |
| 접대비 | 13,725 | 17,113 |
| 통신비 | 2,578 | 5,646 |
| 세금과공과 | 12,278 | 3,659 |
| 감가상각비 | 47,068 | 46,307 |
| 지급임차료 | 5,996 | 3,102 |
| 보험료 | 3,757 | 11,814 |
| 차량유지비 | 5,852 | 5,856 |
| 경상연구개발비 | 255,905 | 313,874 |
| 운반비 | 142,710 | 6,316 |
| 교육훈련비 | 50 | 995 |
| 도서인쇄비 | - | 228 |
| 사무용품비 | - | 2,706 |
| 소모품비 | 19,877 | 3,943 |
| 지급수수료 | 285,940 | 230,678 |
| 광고선전비 | 1,134,685 | 73,079 |
| 건물관리비 | 26,279 | 25,826 |
| 수출제비용 | 59,824 | 24,369 |
| 무형자산상각비 | 13,293 | 13,218 |
| 견본품비 | - | 9,524 |
| 협회비 | 5,918 | 6,620 |
| 포장비 | 2,434 | 8,463 |
| 기타 | (28,689) | - |
| 합계 | 2,599,586 | 1,310,852 |
23. 성격별 비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (85,026) | (16,057) |
| 원부재료 및 상품매입액 등 | 23,410 | 161,137 |
| 외주가공비 | 1,655,121 | 358,852 |
| 급여 | 624,936 | 687,847 |
| 퇴직급여 | 60,459 | 63,034 |
| 복리후생비 | 143,910 | 143,310 |
| 여비교통비 | 6,833 | 8,349 |
| 지급임차료 | 7,884 | 4,732 |
| 경상연구개발비 | 255,905 | 313,874 |
| 지급수수료 | 305,903 | 242,087 |
| 감가상각비 | 231,091 | 237,791 |
| 무형자산상각비 | 13,912 | 13,837 |
| 대손상각비(환입) | (10,270) | (20,363) |
| 광고선전비 | 1,134,685 | 73,079 |
| 세금과공과 | 12,391 | 5,411 |
| 운반비 | 143,573 | 6,476 |
| 기타비용 | 220,599 | 256,541 |
| 합계 | 4,745,316 | 2,539,935 |
&cr&cr24. 기타금융수익 및 기타금융비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타금융수익 및 기타금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타금융수익 | 외환차익 | 14,281 | 20,375 |
| 외화환산이익 | 308,632 | 342,849 | |
| 당기손익-공정가치측정 평가이익 | 81,739 | 13,879 | |
| 당기손익-공정가치측정처분이익 | 11,178 | - | |
| 합계 | 415,831 | 377,103 | |
| 기타금융비용 | 외환차손 | 1,230 | 299 |
| 외화환산손실 | 1,111 | 8,740 | |
| 합계 | 2,341 | 9,039 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr보고기간 종료일 현재 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 수입임대료 | 2,397 | 2,182 |
| 잡이익 | 14,658 | 30,216 | |
| 합계 | 17,055 | 32,398 | |
| 기타비용 | 기부금 | 1,617 | - |
| 기타의대손상각비 | - | 250,000 | |
| 잡손실 | 3,705 | 6,112 | |
| 합계 | 5,323 | 256,112 |
&cr&cr26. 법인세비용&cr&cr(1) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세수익을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세차감전순손실 발생으로 인하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 당사는 일시적차이, 이월세액공제 및 이월결손금에 대하여 미래과세소득의 발생으로 인한 법인세효과를 예측할 수 없어 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
27. 주당이익(손실)&cr&cr(1) 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 233,961,583 | (294,919,078) |
| 가중평균보통유통주식수(*) | 21,038,718 주 | 20,484,263 주 |
| 기본주당순이익(손실) | 11 | (14) |
(*) 당분기 가중평균유통주식수의 계산내역: &cr (20,484,263*76일+24,048,617*14일) ÷ 90일 = 21,038,718주&cr (*) 전분기 가중평균유통주식수의 계산내역: &cr (20,484,263*90일) ÷ 90일 = 20,484,263주&cr&cr(2) 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으나, 보고기간종료일 현재 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 보고기간 종료일 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 행사가격 | 발행가능 주식수 | 청구가능기간 |
|---|---|---|---|
| 10차 전환사채 | 2,525원 | 5,940,594주 | 2017.12.21. ~ 2022.11.20. |
| 11차 전환사채 | 2,525원 | 1,584,158주 | 2021.07.10. ~ 2023.06.30. |
28. 현금흐름표&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당분기순이익 | 233,962 | (294,919) |
| 2. 조정: | ||
| 이자비용 | 655,841 | 614,761 |
| 이자수익 | (128,026) | (56,659) |
| 외화환산이익 | (308,632) | (342,849) |
| 외화환산손실 | 1,111 | 8,740 |
| 감가상각비 | 258,447 | 265,147 |
| 무형자산상각비 | 13,912 | 13,837 |
| 재고자산평가손실 | (326,077) | (826,027) |
| 매출채권및기타수취채권손상차손환입 | (10,270) | (20,363) |
| 기타의대손상각비 | - | 250,000 |
| 종속기업투자손상차손 | - | 43,906 |
| 당분기손익-공정가치측정평가이익 | (81,739) | (13,879) |
| 잡이익 | - | (20,949) |
| 기타 | 84,371 | 5,056 |
| 소계 | 158,939 | (79,281) |
| 3.운전자본의변동 | ||
| 매출채권의감소(증가) | (2,652,879) | (1,220,087) |
| 미수금의감소(증가) | (68,791) | 6,283 |
| 선급금의감소(증가) | (34,347) | (311,413) |
| 부가세대급금의감소(증가) | 51,456 | 120,919 |
| 부가세예수금의감소(증가) | 87,686 | 92,529 |
| 선급비용의감소(증가) | 129,226 | (45,559) |
| 재고자산의감소(증가) | 123,603 | 809,970 |
| 반품권의감소(증가) | - | 1,136 |
| 선수금의증가(감소) | 23,483 | (248) |
| 선수수익의증가(감소) | - | 86 |
| 매입채무의증가(감소) | 811,882 | (164,543) |
| 미지급금의증가(감소) | 248,820 | (333,122) |
| 미지급비용의증가(감소) | (299,105) | 158,721 |
| 예수금의증가(감소) | 42,381 | (46,262) |
| 반품충당부채의증가(감소) | - | (602) |
| 소계 | (1,536,585) | (932,191) |
| 4.법인세의환급(납부) | (37,086) | (3,213) |
| 영업활동에서창출된현금합계 | (1,180,770) | (1,309,604) |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 유동성 분류 변경 | - | 24,917,628 |
| 유상증자(전환사채의 전환) | 11,110,485 | |
| 리스부채의 증가 | 81,817 | 59,788 |
| 사용권자산의 증가 | 81,817 | 59,788 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금거래 | 기말금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 증감 | 이자비용 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 186,524 | (28,987) | 81,817 | 6,365 | - | 245,719 |
| 전환사채 | 32,413,800 | - | (11,110,485) | 649,476 | 21,952,791 | |
| 예수보증금 | 65,000 | 1,000 | - | - | - | 66,000 |
&cr② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 순현금흐름 | 비현금거래 | 기말금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 증감 | 이자비용 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 177,258 | (116,487) | 101,635 | 24,118 | - | 186,524 |
| 전환사채 | 24,328,573 | 4,000,000 | (864,524) | 2,523,120 | 2,426,631 | 32,413,800 |
| 예수보증금 | 52,000 | 13,000 | - | - | - | 65,000 |
&cr&cr29. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 상위지배기업 | 소유지분율 | |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*1) | (주)서흥 | - | 18.90% |
| 종속기업 | 안덕태(북경)생물과기유한공사 | (주)내츄럴엔도텍 | 100.00% |
| (주)엔도더마(*2) | (주)내츄럴엔도텍 | 46.05% | |
| (주)저울(*3) | (주)엔도더마 | 46.05% | |
| 기타 | 임직원 | - | - |
(*1)당분기 중 ㈜서흥은 전환사채의 전환권 행사를 통하여 14%를 신규취득하고, 유의적인 영향력을 획득하였습니다.&cr(*2) 당사는 (주)엔도더마에 대하여 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나, 당사의 최대주주의 지분을 포함하여 과반 이상의 의결권을 보유하고 있으며, 다른 의결권 보유자들의 지분이 분산되어 있어 사실상의 지배력 기준에서 (주)엔도더마를 지배한다고 판단하였습니다.&cr(*3) 주식회사 저울이 전기에 신규 편입 되었으며, 상기 지분율은 당사의 종속기업이 보유하고 있는 지분율이 고려되었습니다. &cr&cr(2) 보고기간 종료일 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(*1) | 85,770 | 102,028 |
| 퇴직급여(*2) | 7,881 | 15,702 |
| 합계 | 93,652 | 117,730 |
(*1) 단기급여는 현직 임원에 대한 급여, 사회보장분담금, 유급연차휴가, 이익분배금, 상여금(보고기간 종료일로부터 12개월 이내에 지급될 수 있는 것에 한함) 및 비화폐성급여(예: 의료급여 등) 등을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 등기임원 대한 퇴직급여입니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 임직원 등에 대한 대여금의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 임원 등 대여금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채무자 | 관계 | 대여기간 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금(*) | 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00% | 217,000 | 575,000 |
| 소계 | 217,000 | 575,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (36,174) | (97,011) | ||||
| 합계 | 180,826 | 477,989 |
(*) 장기대여금은 임직원 주택자금 대여금이며, 당분기말 현재 당사는 장기대여금과 관련하여 담보를 설정하고 있습니다. 당분기 중 장기대여금과 관련하여 이자수익 3백만원(전분기: 4백만원)을 인식하였습니다.&cr&cr② 거래내역
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 거래내용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금 | 대여 | - | - |
| 회수 | 358,000 | 1,000,000 |
&cr(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 1,998,800 | 59,815 | 2,058,615 | 489,793 | - | 489,793 | |
| (주)엔도더마 | 6,600 | 135,924 | 142,524 | 815,292 | - | 815,292 | |
| 주식회사 저울 | 309,933 | - | - | 309,933 | - | - | - |
| 합계 | 2,308,733 | 66,415 | 135,924 | 2,511,073 | 1,305,085 | - | 1,305,085 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 상품매입 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔도더마 | - | 6,600 | 8,699 | 15,299 | 400 | 238,825 | - | 239,225 |
&cr(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 전환사채 | 매입채무 | 미지급금 | 예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 2,363,648 | 67,466 | - | 5,400,000 | 359,812 | 6 | - |
| (주)엔도더마 | - | 3,300 | 472,427 | - | 79,389 | - | 22,000 |
| (주)저울 | 157,269 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 2,520,916 | 70,766 | 472,427 | 5,400,000 | 439,201 | 6 | 22,000 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 매입채무 | 미지급금 | 예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔도더마 | - | 3,300 | 544,673 | 41,655 | 4,183 | 22,000 |
| (주)저울 | 7,248 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,248 | 3,300 | 544,673 | 41,655 | 4,183 | 22,000 |
(6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | (주)서흥 | 14,400,000 | 9,000,000 | 5,400,000 | |
| 단기대여금(*) | (주)엔도더마 | 3,800,000 | - | 1,999,770 | 1,800,230 |
(*) 종속기업에 대한 대여금의 회수불확실성으로 인해 전액 손실충당금을 인식하였습니다.&cr&cr② 전기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종속기업 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금(*) | (주)엔도더마 | 2,200,000 | 1,600,000 | - | 3,800,000 |
(*) 종속기업에 대한 대여금의 회수불확실성으로 인해 전액 손실충당금을 인식하였습니다.
30. 금융상품&cr&cr(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 &cr &cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.
또한, 당기 리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다. &cr &cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 3,395,242 | - | - | 3,395,242 | - | - | - | - |
| 단기투자자산 | 6,836,246 | - | - | 6,836,246 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 4,861,268 | - | - | 4,861,268 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타수취채권 | 391,394 | - | - | 391,394 | - | - | - | - |
| 소계 | 15,484,150 | - | - | 15,484,150 | - | - | - | - |
| 합계 | 15,484,150 | 2,336,009 | - | 17,820,159 | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 2,069,152 | 2,069,152 | - | - | - | - |
| 유동성리스부채 | - | - | 96,134 | 96,134 | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 18,554,835 | 18,554,835 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 278,450 | 278,450 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 3,397,956 | 3,397,956 | - | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | - | 149,585 | 149,585 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 24,546,112 | 24,546,112 | - | - | - | - |
(*) 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.10~1.25% 입니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타&cr금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,705,453 | - | - | 4,705,453 | - | - | - | - |
| 단기투자자산 | 6,554,608 | - | - | 6,554,608 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,095,967 | - | - | 2,095,967 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타수취채권 | 678,323 | - | - | 678,323 | - | - | - | - |
| 소계 | 14,034,351 | - | - | 14,034,351 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,034,351 | 1,703,703 | - | 15,738,054 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,332,549 | 1,332,549 | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 29,107,365 | 29,107,365 | - | - | - | - |
| 유동성리스부채 | - | - | 84,965 | 84,965 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 252,450 | 252,450 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 3,306,435 | 3,306,435 | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | 101,558 | 101,558 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 34,185,323 | 34,185,323 | - | - | - | - |
(*) 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.25~1.40% 입니다.
&cr(2) 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 수익&cr&cr가. 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대손상각비환입 | 외환차익 | 외화환산이익 | 이자수익 | 당분기손익&cr-공정가치측정&cr처분이익 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr평가이익 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 10,270 | 14,281 | 308,632 | 128,026 | - | - | 461,209 |
| 당기손익&cr -공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - | 11,178 | 81,739 | 92,917 |
| 합계 | 10,270 | 14,281 | 308,632 | 128,026 | 11,178 | 81,739 | 554,126 |
&cr나. 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대손상각비환입 | 외환차익 | 외화환산이익 | 이자수익 | 당기손익&cr-공정가치측정&cr평가이익 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 20,363 | 20,375 | 342,849 | 56,659 | - | 440,247 |
| 당기손익&cr-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - | 13,879 | 13,879 |
| 합 계 | 20,363 | 20,375 | 342,849 | 56,659 | 13,879 | 454,126 |
② 비용&cr&cr가. 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 외환차손 | 외화환산손실 | 이자비용 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 1,230 | 1,111 | - | 2,341 |
| 기타금융부채 | - | - | 655,841 | 655,841 |
| 합계 | 1,230 | 1,111 | 655,841 | 658,182 |
&cr나. 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기타의&cr 대손상각비 | 외환차손 | 외화환산손실 | 이자비용 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 250,000 | 299 | 8,740 | - | 259,039 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 614,761 | 614,761 |
| 합계 | 250,000 | 299 | 8,740 | 614,761 | 873,800 |
31. 위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험, 환율 변동 위험 등에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr
(1) 위험관리 체계 &cr &cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. &cr &cr당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr &cr당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. &cr &cr(2) 신용위험 &cr &cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. &cr &cr금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| [유동자산] | ||
| 현금성자산(*1) | 3,393,493 | 4,703,673 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 8,258,311 |
| 매출채권(*2) | 4,680,757 | 2,005,310 |
| 단기대여금(*2) | - | - |
| 미수금(*2) | 179,511 | 87,727 |
| 미수수익 | - | - |
| 보증금 | 1,000 | 2,931 |
| 소계 | 17,427,016 | 15,057,950 |
| [비유동자산] | ||
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 |
| 장기대여금 | 180,826 | 477,989 |
| 장기보증금 | 207,568 | 197,334 |
| 소계 | 391,394 | 678,323 |
| 합계 | 17,818,410 | 15,736,273 |
(*1) 보유 현금은 제외한 금액입니다. &cr(*2) 상기 표시된 금액은 손상차손누계액 차감 후의 금액입니다. 단기대여금은 보고기간 종료일 현재 전액 손상되었습니다. &cr &cr당사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 6 참조), 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.
&cr(3) 유동성위험 관리 &cr &cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. &cr &cr일반적으로 당사는 금융부채 상환을 포함하여, 향후 60일 동안 발생될 것으로 예상되는 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다. &cr &cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr &cr보고기간 종료일 현재 비파생금융자산ㆍ부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 잔존계약만기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [비파생금융자산] | |||||
| 당분기말(*1)(*2) | 14,424,917 | 14,424,917 | 14,035,693 | 216,248 | 172,976 |
| 단기투자자산 | 9,172,255 | 9,172,255 | 9,172,255 | - | - |
| 매출채권 | 4,680,757 | 4,680,757 | 4,680,757 | - | - |
| 미수금 | 179,511 | 179,511 | 179,511 | - | - |
| 보증금 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | - | - |
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 장기대여금 | 180,826 | 180,826 | 2,170 | 8,680 | 169,976 |
| 장기보증금 | 207,568 | 207,568 | - | 207,568 | - |
| 전기말(*1)(*2) | 11,032,602 | 11,181,657 | 10,360,029 | 220,334 | 601,294 |
| 단기투자자산 | 8,258,311 | 8,258,311 | 8,258,311 | - | - |
| 매출채권 | 2,005,310 | 2,005,310 | 2,005,310 | - | - |
| 미수금 | 87,727 | 87,727 | 87,727 | - | - |
| 보증금 | 2,931 | 2,931 | 2,931 | - | - |
| 장기금융기관예치금 | 3,000 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 장기대여금 | 477,989 | 627,044 | 5,750 | 23,000 | 598,294 |
| 장기보증금 | 197,334 | 197,334 | - | 197,334 | - |
| [비파생금융부채] | |||||
| 당분기말 | 24,546,112 | 27,216,094 | 22,397,601 | 4,818,493 | - |
| 매입채무 | 1,341,223 | 1,341,223 | 1,341,223 | - | - |
| 전환사채 | 21,952,791 | 24,581,169 | 20,210,261 | 4,370,908 | - |
| 리스부채 | 245,719 | 287,322 | 118,187 | 169,135 | - |
| 기타채무 | 1,006,380 | 1,006,380 | 727,930 | 278,450 | - |
| 전기말 | 34,185,324 | 38,505,566 | 33,770,199 | 4,735,367 | - |
| 매입채무 | 529,341 | 529,341 | 529,341 | - | - |
| 전환사채 | 32,413,800 | 36,707,328 | 32,336,420 | 4,370,908 | - |
| 리스부채 | 186,524 | 213,238 | 101,229 | 112,009 | - |
| 기타채무 | 1,055,659 | 1,055,659 | 803,209 | 252,450 | - |
(*1) 현금및현금성자산은 제외한 금액입니다.&cr(*2) 당분기말 현재 단기대여금은 전액 손상되어 계약상 현금흐름을 표시하지 않았습니다.&cr
상기 비파생금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr
(4) 환율 변동 위험&cr&cr당사는 수출 거래 등과 관련하여 USD 등의 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 기능통화로 환산된 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD, JPY, EUR, CNY, AUD) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | USD상당액 | 환산금액 | EUR상당액 | 환산금액 | JPY상당액 | 환산금액 | CNY상당액 | 환산금액 | AUD상당액 | 환산금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||||||
| 현금및현금성자산 | 1,030,108 | 1,167,628 | 68,089 | 90,442 | - | - | 47,795 | 8,237 | 15,837 | 13,641 |
| 단기투자자산 | 6,031,095 | 6,836,246 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 외화보증금 | - | - | - | - | - | - | 350,000 | 60,323 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 1,591,787 | 1,804,290 | 81,140 | 107,778 | 160,090 | 1,645 | 60,969 | 10,508 | - | - |
| 합계 | 8,652,990 | 9,808,164 | 149,229 | 198,220 | 160,090 | 1,645 | 458,764 | 79,068 | 15,837 | 13,641 |
&cr② 전기말
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD, EUR, CNY, AUD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | USD상당액 | 환산금액 | EUR상당액 | 환산금액 | CNY상당액 | 환산금액 | AUD상당액 | 환산금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 1,198,066 | 1,303,495 | 20,759 | 27,781 | 50,999 | 8,515 | 15,836 | 13,248 |
| 단기투자자산 | 6,024,456 | 6,554,608 | - | - | - | - | - | - |
| 외화보증금 | - | - | - | - | 300,000 | 50,088 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 788,256 | 857,622 | 38,192 | 51,110 | 48,595 | 8,113 | - | - |
| 합계 | 8,010,777 | 8,715,726 | 58,951 | 78,890 | 399,595 | 66,716 | 15,836 | 13,248 |
&cr③ 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동 가정시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 980,816 | (980,816) | 871,573 | (871,573) |
| EUR | 19,822 | (19,822) | 7,889 | (7,889) |
| JPY | 164 | (164) | - | - |
| CNY | 7,907 | (7,907) | 6,672 | (6,672) |
| AUD | 1,364 | (1,364) | 1,325 | (1,325) |
| 합계 | 1,010,074 | (1,010,074) | 887,458 | (887,458) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr(5) 자본위험관리 &cr &cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 또한, 당사는 건전한 자본구조를 유지하기위하여 부채비율을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, %) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채 | 24,832,541 | 34,318,202 |
| 자본 | 26,438,341 | 15,093,900 |
| 부채비율 | 93.93% | 227.36% |
32. 리스&cr&cr(1) 리스이용자(기업회계기준서 제1116호)&cr&cr당사는 차량 등을 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 2년간 지속되고 일부 리스는 2년 후의 연장 선택권을 포함하고 있습니다. 리스료는 시장요율을 반영하기 위하여 재협상 될 수 있습니다.&cr&cr당사는 복합기 등을 1년에서 3년간 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr&cr당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr
① 리스부채&cr&cr가. 보고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 이자율 | 만기 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 10.93 ~ 12% | 2024년 등 | 245,719 |
| 차감 : 유동성 대체 | (96,134) | ||
| 합계 | 149,585 |
&cr나. 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 이자율 | 만기 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 11.05% | 2023년 등 | 186,524 |
| 차감 : 유동성 대체 | (84,965) | ||
| 합계 | 101,558 |
&cr다. 보고기간 종료일 현재 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 186,524 | 177,258 |
| - 리스부채의 증가 | 123,174 | 107,758 |
| - 리스부채의 감소 | (41,357) | (6,123) |
| - 이자비용 | 6,365 | 24,118 |
| - 리스부채의 상환 | (28,987) | (116,487) |
| 기말 | 245,719 | 186,524 |
&cr라. 최소리스료와 현재가치
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 최소리스료 | 현재가치 | 현할차 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1개월 이하 | 10,230 | 7,981 | 2,248 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 20,459 | 16,184 | 4,275 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 87,499 | 71,969 | 15,530 |
| 1년 초과~5년 이하 | 169,135 | 149,585 | 19,550 |
| 합계 | 287,322 | 245,719 | 41,603 |
② 사용권자산&cr&cr가. 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 차량리스와 관련된 사용권자산은 사용권자산으로 표시하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 346,499 | 328,046 |
| 감가상각누계액 | (113,701) | (155,217) |
| 합계 | 232,799 | 172,829 |
&cr나. 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 172,829 | 168,568 |
| - 감가상각비 | (24,847) | (97,731) |
| - 사용권자산 추가 | 123,174 | 107,758 |
| - 사용권자산 제거 | (38,357) | (5,766) |
| 기말 | 232,799 | 172,829 |
③ 포괄손익계산서에 인식한 금액&cr&cr보고기간 종료일 현재 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 24,847 | 26,680 |
| 리스부채 이자비용 | 6,365 | 5,907 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 1,391 | 191 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 3,862 | 4,732 |
&cr④ 현금흐름표에 인식한 금액&cr&cr당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료, 소액리스료 및 변동리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 34,240천원(전분기: 30,680천원)입니다.&cr&cr(2) 리스제공자&cr&cr당사는 소유하고 있는 부동산인 유형자산을 리스로 제공하고 있으며, 모든 리스는 운용리스로 분류하였습니다.&cr&cr① 운용리스&cr&cr당사는 유형자산으로 분류된 부동산 중 일부를 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.&cr&cr② 당사가 당분기에 인식한 리스료 수익은 8,600천원(전기: 6,600천원)입니다.
③ 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 1년 이내 | 38,400 |
&cr
33. 정부보조금&cr&cr당사는 산업통상자원부 등과 산업기술혁신사업 협약서에 의하여 벤처형 전문소재기술개발사업 등을 지원하기 위해 지원되는 보조금으로 당분기에 총 16,881천원(전분기: 198,841천원)의 보조금을 수령하였습니다. 당분기에 정부보조금 39,874천원(전기: 177,557천원)을 포괄손익계산서에 비용 차감으로 인식하였으며, 유형자산의 차감은 없습니다. 이와 관련하여 보조금 반환의무가 있는 239,450천원을 장기미지급금으로 계상하였습니다.&cr&cr&cr34. 보고기간 후 사건&cr&cr당사가 발행한 제 10회차 전환사채 중 8,442백만원이 2021년 5월 3일 전환청구되어 3,343,352주가 보통주 신규발행되었습니다. 이로인하여 당사의 총 발행주식수는 27,573,528주로, 자본금은 13,787백만원으로 변경되었습니다.&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황(연결기준) &cr
| (단위:천원,%) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 충당금 설정률 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 매출채권 | 5,357,004 | (813,513) | 15.2% |
| 미수금 | 193,321 | (12,424) | 6.4% | |
| 선급금 | 234,251 | (30,000) | 12.8% | |
| 선급비용 | 401,044 | (268,577) | 67.0% | |
| 합 계 | 6,185,620 | (1,124,514) | 18.2% | |
| 전기말 | 매출채권 | 2,828,723 | (828,617) | 29.3% |
| 미수금 | 137,500 | (12,424) | 9.0% | |
| 선급금 | 161,207 | (30,000) | 18.6% | |
| 선급비용 | 542,827 | (297,266) | 54.8% | |
| 합 계 | 3,670,257 | (1,168,307) | 31.8% |
&cr(1) 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 828,617 | 12,424 | 848,519 | 12,424 |
| 상각(환입) | (15,104) | - | (19,902) | - |
| 제각 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 813,513 | 12,424 | 828,617 | 12,424 |
연결회사는 매출채권및기타채권의 손상차손 및 손상차손환입을 연결포괄손익계산서에 판매비와관리비로 계상하였습니다.
&cr (2) 연결회사의 매출채권의 신용위험 익스포저에 대한 요약은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이&cr손상된 자산 | 신용이 손상되지&cr않은 자산 | 신용이&cr손상된 자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 90일 이상 연체되지 않은 자산 | 4,433,784 | 164 | 1,692,000 | - |
| 90일 이상 연체된 자산 | 109,707 | 813,349 | 310,096 | 826,627 |
| 총 장부금액 합계 | 4,543,491 | 813,513 | 2,002,096 | 826,627 |
| 손실충당금 합계 | - | (813,513) | (1,991) | (826,627) |
| 순장부금액 | 4,543,491 | - | 2,000,105 | - |
&cr(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 &cr&cr연결회사는 매출채권의 손상발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에평가를 하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과 해당 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나, 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다.&cr&cr손상징후가 파악된 채권은 채무자의 신용상태, 지급능력, 지역적 경제 상황 및 담보가치 등을 고려하여 회수가능가액에 대해 개별평가를 수행하고 있습니다. &cr &cr 나. 재고자산 현황 등(연결 기준)&cr&cr(1) 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 헬스케어&cr사업부문 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | 332,783 | 2,116,043 | - | |
| 원재료 | 4,833,012 | 5,496,275 | - | |
| 부재료 | 18,472 | 309,497 | - | |
| 재공품 | 483,117 | 177,821 | - | |
| 미착품 | - | 3,139 | - | |
| 소계 | 5,667,384 | 8,102,775 | - | |
| 화장품&cr사업부문 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | 2,137,487 | 156,832 | - | |
| 원재료 | 35,688 | 32,549 | - | |
| 부재료 | 365,846 | 132,420 | - | |
| 재공품 | 67,762 | 42,153 | - | |
| 저장품 | 160 | 2,890 | - | |
| 소계 | 2,606,942 | 366,844 | - | |
| 총계 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | 2,470,269 | 2,272,875 | - | |
| 원재료 | 4,868,699 | 5,528,824 | - | |
| 부재료 | 384,317 | 441,917 | - | |
| 재공품 | 550,879 | 219,974 | - | |
| 미착품 | - | 3,139 | ||
| 저장품 | 160 | 2,890 | ||
| 소계 | 8,274,325 | 8,469,619 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 15.30 | 16.67 | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.3 | 0.7 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
&cr 연결회사는 재고자산에 평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가하고 있으며,연중계속기록법에 의해 재고자산의 수량과 금액을 계산하고, 회계연도말 재고실사 및 타처보관재고자산 확인서 등의 의하여 실재성을 확인하고 있습니다.
다. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-공정가치측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | 2,336,009 | - | 2,336,009 | 2,336,009 | 2,336,009 | |||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,935,388 | 4,935,388 | - | |||||
| 단기투자자산 | 6,836,246 | 6,836,246 | - | |||||
| 매출채권및기타수취채권 | 4,726,153 | 4,726,153 | - | |||||
| 장기매출채권및기타수취채권 | 566,244 | 566,244 | - | |||||
| 소계 | 17,064,031 | - | - | 17,064,031 | - | - | - | - |
| 합계 | 17,064,031 | 2,336,009 | - | 19,400,040 | - | 2,336,009 | - | 2,336,009 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | 2,309,943 | 2,309,943 | - | |||||
| 유동성리스부채 | 320,323 | 320,323 | - | |||||
| 유동성전환사채 | 18,554,835 | 18,554,835 | - | |||||
| 유동성장기차입금 | - | - | ||||||
| 장기매입채무및기타장기채무 | 413,950 | 413,950 | - | |||||
| 전환사채 | 3,397,956 | 3,397,956 | - | |||||
| 리스부채 | 343,958 | 343,958 | - | |||||
| 합계 | - | - | 25,340,965 | 25,340,965 | - | - | - | - |
| (*) | 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자율은 1.10~1.25% 입니다. |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 | 당기손익-&cr공정가치 측정 | 기타금융부채 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||||||
| 단기투자자산(*) | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||||||
| 현금및현금성자산 | 4,921,066 | - | - | 4,921,066 | - | - | - | - |
| 단기투자자산 | 6,554,608 | - | - | 6,554,608 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타수취채권 | 2,240,705 | - | - | 2,240,705 | - | - | - | - |
| 장기매출채권및기타수취채권 | 755,820 | - | - | 755,820 | - | - | - | - |
| 소계 | 14,472,200 | - | - | 14,472,200 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,472,200 | 1,703,703 | - | 16,175,903 | - | 1,703,703 | - | 1,703,703 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,726,389 | 1,726,389 | - | - | - | - |
| 유동성리스부채 | - | - | 29,107,365 | 29,107,365 | ||||
| 유동성전환사채 | - | - | 126,239 | 126,239 | - | - | - | - |
| 장기매입채무및기타장기채무 | - | - | 387,950 | 387,950 | - | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | - | - | 3,306,435 | 3,306,435 | - | - | - | - |
| 전환사채 | - | - | 163,202 | 163,202 | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | 34,817,579 | 34,817,579 | - | - | - | - |
| (*) | 해당 금융자산은 유의적이지만 관측하지 않은 투입변수를 활용하여 공정가치가 평가되어 수준2로 분류하였습니다. 공정가치는 할인된 현금흐름으로 측정되었으며 공정가치 측정시 사용된 이자 율 은 1.90~ 2.29% 입니다 . |
( 1) 공정가치 서열체계
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위 해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------15,0004,000----19,000-15,0004,000----19,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다(사업보고서 기재예정).
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.&cr&cr가. 연결재무제표
제21기 1분기(당기)삼덕회계법인---제20기(전기)한울회계법인적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석17에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업인 주식회사 내츄럴엔도텍은 전기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 5사업연도 연속 영업손실(전전기: 9,689백만원, 전전전기: 5,338백만원,전전전전기: 9,347백만원, 전전전전전기: 10,595백만원) 발생으로, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과 2020년 5월 6일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었습니다. 지배기업에 대한 기업심사위원회 심의의결 결과 개선기간 12개월을 부여하기로 2020년 7월 15일에 결정되었으며, 지배기업은 개선기간 종료일(2021년 7월 15일)로부터 7일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서등을 제출하여야 하고, 동서류 제출일로부터 15일 이내(영업일기준)에 기업심사위원회가 개최되어 상장폐지 여부가 결정될 예정입니다. 그로 인한 결과는 감사보고서일 현재 예측할 수 없으며 감사보고서 이용자는 그 결과에 주의를 기울일 필요가 있습니다. 재고자산의 평가&cr&cr (1) 핵심감사사항으로 결정된 이유&cr연결재무제표에 대한 주석 9에 기술되어 있는 바와 같이, 2020년 12월 31일 현재 연결회사의 재고자산은 8,470백만원, 재고자산평가충당금은 3,998백만원이며, 당기에인식한 재고자산평가손실환입은 3,673백만원입니다. 재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가치가 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다. 연결회사의 재고자산의 진부화에 대한 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 감사에 특히 중요한 사항으로 고려하였습니다. &cr(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 &cr우리는 재고자산의 평가와 관련하여 다음의 감사절차를 수행하였습니다.&crㆍ연결회사의 재고자산의 평가에 대한 회계정책을 입수하고 이해하였으며, 그 적정성을 검토하였습니다.&crㆍ연결회사가 제시한 재고자산에 대한 평가충당금 설정내역에 대한 재계산 검증을 수행하였습니다.&crㆍ표본추출을 통하여 재고자산의 연령자료에 대한 정확성과 완전성을 확인하였습니다.&crㆍ연결회사가 재고자산의 진부화로 인한 평가충당금 추정을 위해 사용한 가정의 적정성을 확인하였습니다.&crㆍ연결회사가 추정한 상품 및 제품의 순실현가능가액의 구성요소인 판매가격, 판매부대비용 등의 정확성을 확인하였습니다. 제19기(전전기)삼정회계법인적정(1) 상장적격성 실질심사 대상 예정&cr연결재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 지배회사인 주식회사 내츄럴엔도텍은 당기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였으며, 이로 인하여 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호에 따라 상장적격성 실질심사 지정사유가 발생하였습니다.&cr(2) 관리종목 지정사유 추가 발생&cr연결재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 당기에 연결재무제표상 16,008백만원의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세차감전계속사업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3호에 따라 관리종목 지정사유가 추가되었습니다.&cr(3) 영업활동의 불확실성&cr연결재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 연결회사의 경영성과에 영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 연결회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다.&cr(4) 종속회사의 계속기업가정에 대한 중요한 불확실성&cr연결재무제표에 대한 주석 5 에서 설명하고 있는 바와 같이 종속회사인 주식회사 엔도더마의 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대해 해당 종속회사의 외부감사인은 당기순손실, 누적결손금, 유동성의 문제 등으로 인한 계속기업의 불확실성을 사유로 의견을 표명하지 아니하였습니다. 이와 관련하여, 주식회사 엔도더마의 계속기업의 불확실성에 대한 의견거절에 대해 연결회사의 경영진은 이러한 불확실성이 연결재무제표에 미칠지 모르는 영향이 중요하지 않다고 판단하였습니다.-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
&cr 나. 재무제표&cr
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기(당기) | 삼덕회계법인 | - | - | - |
| 제20기(전기) | 한울회계법인 | 적정 | 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석17에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 17에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 전기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 5사업연도 연속 영업손실(전전기: 9,689백만원, 전전전기: 5,338백만원, 전전전전기: 9,347백만원, 전전전전전기: 10,595백만원) 발생으로, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과 2020년 5월 6일 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었습니다. 회사에 대한 기업심사위원회 심의의결 결과 개선기간 12개월을 부여하기로 2020년 7월 15일에 결정되었으며, 회사는 개선기간 종료일(2021년 7월 15일)로부터 7일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서등을 제출하여야 하고, 동 서류 제출일로부터 15일 이내(영업일기준)에 기업심사위원회가 개최되어 상장폐지 여부가 결정될 예정입니다. 그로 인한 결과는 감사보고서일 현재 예측할 수 없으며 감사보고서 이용자는 그 결과에 주의를 기울일 필요가 있습니다. | 재고자산의 평가&cr&cr (1) 핵심감사사항으로 결정된 이유&cr재무제표에 대한 주석 8에 기술되어 있는 바와 같이, 2020년 12월 31일 현재 회사의 재고자산은 7,626백만원, 재고자산평가충당금은 3,518백만원이며, 당기에 인식한 재고자산평가손실환입은 3,049백만원입니다. 재고자산은 최초에 원가로 측정되며 손상되었거나, 진부화되는 경우, 또는 예상 순실현가능가치가 원가에 이르지 못하는 경우에는 평가손실이 인식되어야 합니다. 회사의 재고자산의 진부화에 대한 결정은 유의적인 경영자의 판단이 포함되므로 재고자산의 평가를 감사에 특히 중요한 사항으로 고려하였습니다. &cr(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 &cr우리는 재고자산의 평가와 관련하여 다음의 감사절차를 수행하였습니다.&crㆍ회사의 재고자산의 평가에 대한 회계정책을 입수하고 이해하였으며, 그 적정성을 검토하였습니다. ㆍ회사가 제시한 재고자산에 대한 평가충당금 설정내역에 대한 재계산 검증을 수행하였습니다.&crㆍ표본추출을 통하여 재고자산의 연령자료에 대한 정확성과 완전성을 확인하였습니다.&crㆍ회사가 재고자산의 진부화로 인한 평가충당금 추정을 위해 사용한 가정의 적정성을 확인하였습니다.&crㆍ회사가 추정한 상품 및 제품의 순실현가능가액의 구성요소인 판매가격, 판매부대비용 등의 정확성을 확인하였습니다. |
| 제19기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | (1) 상장적격성 실질심사 대상 예정&cr재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기에 8,440백만원의 영업손실이 발생하였으며, 이로 인하여 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호에 따라 상장적격성 실질심사 지정사유가 발생하였습니다.&cr(2) 관리종목 지정사유 추가 발생&cr재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당기에 연결재무제표상 16,008백만원의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세차감전계속사업손실 발생으로 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3호에따라 관리종목 지정사유가 추가되었습니다.&cr(3) 영업활동의 불확실성&cr재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이, 2015년 중 식품의약품안전처의 자율회수 요청 및 경인지방식품의약품안전청의 행정처분 명령 등이 회사의 경영성과에 영향을 미쳤습니다. 동 일련의 진행상황으로 인해 향후 회사의 경영성과도 영향을 받을 수 있습니다.&cr(4) 종속회사의 계속기업가정에 대한 중요한 불확실성&cr재무제표에 대한 주석 11 에서 설명하고 있는 바와 같이 종속회사인 주식회사 엔도더마의 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 재무제표에 대해 해당 종속회사의 외부감사인은 당기순손실, 누적결손금, 유동성의 문제 등으로 인한 계속기업의 불확실성을 사유로 의견을 표명하지 아니하였습니다. 이와 관련하여, 주식회사 엔도더마의 계속기업의 불확실성에 대한 의견거절에 대해 회사의 경영진은 이러한 불확실성이 재무제표에 미칠지 모르는 영향이 중요하지 않다고 판단하였습니다. | - |
&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr (보수단위 : 천원)
제21기(당기)삼덕회계법인별도 및 연결 분기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토175,0001,400--제20기(당기)한울회계법인별도 및 연결 분기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토200,0001,350200,0001,327제19기(전기)삼정회계법인별도 및 연결 분기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr내부회계관리제도 검토200,0001,358210,0002,018
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당기)----------제20기(전기)----------제19기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr
(1) 이사회의 구성에 관한 사항
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무 집행을 감독하고 있습니다.
당사는 사업보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 3인의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다.&cr
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부
당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회일 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.
(3) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황&cr당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사 후보 추천위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr&cr(4) 사외이사 현황&cr당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사를 선임하고 있지 않습니다.&cr
나. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 이사회 운영규정 |
| 구성과&cr소집 | 제4조 (구성) &cr① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. &cr② 이사회의 구성원은 3인 이상 5인 이하로 한다. &cr제9조 (소집권자) &cr① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. &cr② 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다.이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 3일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr제10조 (소집절차) &cr① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. &cr이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 권한 | 제3조 (권한) &cr① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 본 규정 제 12조(부의사항)에 열거한 업무집행에 관한 사항을 의결한다. &cr② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. &cr제12조 (부의사항) &cr① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. &cr1. 주주총회에 관한 사항 &cr(1) 주주총회의 소집 &cr(2) 영업보고서의 승인 &cr(3) 재무제표의 승인 &cr(4) 정관의 변경 &cr(5) 자본의 감소 &cr(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 &cr(7) 주식의 소각 &cr(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 &cr(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 &cr(10) 이사, 감사의 선임 및 해임 &cr(11) 주식의 액면미달발행 &cr(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 &cr(13) 주식배당 결정 &cr(14) 주식매수선택권의 부여 &cr(15) 이사, 감사의 보수 &cr(16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 &cr(17) 기타 주주총회에 부의할 의안 &cr2. 경영에 관한 사항 &cr(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 &cr(2) 대표이사의 선임 및 해임 &cr(3) 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 &cr(4) 공동대표의 결정 &cr(5) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 &cr(6) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 &cr(7) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 &cr(8) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 &cr(9) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 &cr(10) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 &cr3. 재무에 관한 사항 &cr(1) 투자에 관한 사항 &cr(2) 중요한 계약의 체결 &cr(3) 중요한 재산의 취득 및 처분 &cr(4) 결손의 처분 &cr(5) 중요시설의 신설 및 개폐 &cr(6) 신주의 발행 &cr(7) 사채의 모집 &cr(8) 준비금의 자본전입 &cr(9) 전환사채의 발행 &cr(10) 신주인수권부사채의 발행 &cr(11) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위 &cr(12) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 &cr4. 이사에 관한 사항 &cr(1) 이사와 회사간 거래의 승인 &cr(2) 타회사의 임원 겸임 &cr5. 기 타 &cr(1) 중요한 소송의 제기 &cr(2) 주식매수선택권 부여의 취소 &cr(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항 &cr② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. &cr1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 &cr2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 &cr3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
| 결의방법 | 제11조 (결의방법)&cr① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.&cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및음성을 동시에 송, 수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. &cr제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 의사록 | 제15조 (의사록) &cr① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. &cr③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
&cr다. 이사회의 주요 활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | |||
| 이용욱 | 박금덕 | 강종수 | 김희도 | ||||
| 2021-1 | 2021-01-15 | 관계회사 대여금 만기 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 해당없음&cr(신규선임) |
| 2021-2 | 2021-01-26 | 제20기 재무제표 승인의 건&cr제20기 영업 보고의 건 | 가결&cr가결 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | |
| 2021-3 | 2021-02-17 | 주식회사 엔도더마 신주발행 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-4 | 2021-02-17 | 제20기 정기주주총회 개최 일정 확정의 건&cr제20기 정기주주총회 안건 확정의 건&cr전자투표 채택의 건&cr내부회계관리제도 운영실태보고&cr내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결&cr가결&cr가결 | 찬성&cr찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성&cr찬성&cr | 찬성&cr찬성&cr찬성 | |
| 2021-5 | 2021-03-11 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-6 | 2021-03-23 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
- 2021년 3월 11일 정기주주총회에서 김희도 사내이사 신규 선임&cr - 2021년 3월 26일 이용욱 사내이사 퇴임&cr&cr라. 이사의 독립성&cr&cr당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 대표이사 1인을 포함한 사내이사 3인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
3----
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl
2. 감사제도에 관한 사항
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
가. 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격사유여부 | 비고 |
| 이선희 | 전) (주)경남은행 본부장(기업금융)&cr전) SC제일은행, 국내기업금융/부행장&cr현) (주)내츄럴엔도텍 감사 | 해당사항 없음 | - |
&cr나. 감사의 독립성&cr감사의 감사업무에 필요한 독립성 확보를 위하여 당사의 정관 및 감사직무 규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 감사의 직무 (정관 제48조) |
| 제48조 (감사의 직무) &cr1. 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr5. 감사에 대해서는 제39조의4항 및 제39조의2의 조항을 준수한다. |
| 감사직무 규정 |
| 제1조 (목적) &cr이 규정은 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다. &cr&cr제2조 (기본적 직무) &cr① 감사는 이사와는 그 직책을 달리하는 독립적 위치로, 주주의 신탁과 사회의 요청에 응하기 위하여 회사의 건전한 경영과 사회적 신뢰 향상을 위해 노력해야 한다. &cr② 감사는 이사의 직무집행이 법령 등에 위반할 우려가 있을 경우, 이사에 대해서 필요한 조언 또는 권고를 실시하며, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지할 수 있도록 직무를 정확히 수행해야 한다. &cr&cr제3조 (감사의 종류) &cr감사의 종류는 다음과 같다. &cr① 정기감사: 감사계획에 의하여 년 1회 이상 정기적으로 실시한다. &cr② 특별감사: 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우에 수시로 실시한다. &cr&cr제4조 (감사 계획) &cr감사는 중요성, 적시성 그 외 필요한 요소를 고려하여 감사 방침을 세우고, 조사 대상 및 방법을 선정하여 감사 계획을 작성해야 한다. &cr&cr제5조 (내부회계관리제도) &cr감사는 내부회계 관리자가 보고하는 내부회계 관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고하고 이를 본사에 비치하여야 한다. 시정의견이 있는 경우에는 이를 포함하여 보고하여야 한다. &cr&cr제6조 (이사회 출석) &cr① 감사는 이사회에 출석하여 필요에 따라 보고를 실시하고 의견을 말한다. &cr② 감사는 이사가 회사의 목적 외의 행위 그 외 법령에 위반하는 행위를 한 경우 또는 그럴 우려가 있는 경우 이를 이사회에 보고해야 한다. &cr③ 감사는 2항의 보고를 하기 위해 필요한 경우, 이사회 소집을 요구할 수 있다. &cr감사는 이사회 의사록의 기재 내용을 확인하고 기명 날인 해야 한다. &cr&cr제7조 (중요한 회의 출석) &cr① 감사는 이사회 외에도 중요한 의견 결정 과정 및 업무의 집행 상황을 파악하기 위해 이사와 협의하여 중요 회의에 출석해야 한다. &cr② 제1항의 회의에 출석하지 않는 경우 감사는 심의 사항에 대한 설명을 듣고 관계 자료를 열람해야 한다. &cr&cr제8조 (문서 열람) &cr감사는 주요 품의서 외 업무 집행에 관한 중요한 문서를 열람하고, 필요에 따라 이사 또는 담당자에게 그 설명을 요구해야 한다. &cr&cr제9조 (재산의 조사) &cr① 감사는 자산의 실질 가치를 파악하기 위해 노력해야 한다. &cr② 감사는 중요한 자산의 취득·처분 및 관리에 대해 조사하고, 법령 등에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다. &cr&cr제10조 (그 외 거래의 조사) &cr감사는 제8조 이외의 중요 또는 비통상 거래 등에 대해 법령에 위반하는 사실이 없는지 유의하여, 중대한 손실의 발생을 미연에 방지하도록 이사에게 조언해야 한다. &cr&cr제11조 (현장 조사) &cr① 감사는 본사 각 부문을 조사하여 업무가 적법하고 적정하게 행해지고 있는지 확인하고, 아울러 회사의 업무 전반의 실정을 파악해야 한다. &cr② 감사는 제1항의 조사 결과, 필요한 경우에는 이사 또는 담당자에게 조언 또는 권고를실시한다.&cr&cr제12조 (정보 관리의 조사) &cr감사는 소정의 문서·규정, 중요한 기록 및 그 외 중요한 정보의 정비·보존 등 그 관리상황을 조사하고, 필요에 따라 이사 또는 사용자에게 설명을 요구한다. &cr&cr제13조 (내부 통제상의 제도에 관한 의견) &cr① 감사는 회사의 내부 통제상 조직·규정·절차 등의 제도 및 운용에 대해 의견이 있을 경우, 이사에게 의견을 개진해야 한다. &cr② 감사는 1항의 제도에 변경이 발생한 경우, 이사에게 해당 사실을 보고하도록 요구해야 한다. &cr&cr제14조 (회계 방침에 관한 의견) &cr① 회사가 회계 방침, 회계 처리 방법 및 계산서류 등의 기재 방법을 변경하는 경우, 감사는 변경의 이유 및 그 영향에 대해서 미리 보고하도록 이사에게 요구해야 한다. &cr② 감사는 회계방침, 회계처리 방법 등에 문제가 있다고 판단한 경우, 이사에게 그 의견을 개진해야 한다. &cr&cr제15조 (감사 보고서의 작성) &cr감사는 감사의 일상 감사를 근거로 하여, 감사 보고서를 정확하고 명료하게 작성한다. 다른 의견이 있는 경우에는 그 의견을 기재한다. &cr&cr제16조 (주주총회에서의 보고) &cr감사는 주주총회에 제출되는 의안 및 서류에 대해서 위법 또는 현저히 부당한 사항의 유무를 조사하고, 필요한 경우에는 주주총회에 보고해야 한다. &cr&cr제17조 (주주총회에서의 설명 의무 등) &cr① 감사는 주주총회에서 주주가 질문한 사항에 대해 의장의 의사 운영에 따라 설명한다. &cr② 감사는 주주총회 회의록에 의사의 요령 및 그 결과가 정확히 기록되어 있는지 확인해야 한다. |
&cr 다. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 2021-2 | 2021-01-26 | 제20기 재무제표 승인의 건&cr제20기 영업 보고의 건 | 가결&cr가결 |
| 2021-4 | 2021-02-17 | 내부회계관리제도 운영실태보고&cr내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | |
| 2021-6 | 2021-03-23 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 |
&cr
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
경영상의 중요한 내용이 있을 경우 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 별도 교육은 실시하지 않았습니다.&cr감사의 교육내용 등에 대해서는 검토중이며 필요할 경우 논의하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 별도의 감사 지원조직을 갖추고 있지 않습니다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 상법 제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않아 준법지원인 지원조직을 갖추고 있지 않습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr(1) 집중투표제의 배제여부&cr -해당사항 없음-
(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr
당사는 「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제 160조 제 5호에 따른 전자위임장권유제도를 활용하기로 결의하였습니다.
(3) 소수주주권의 행사여부&cr-해당사항 없음-&cr&cr(4) 경영권 분쟁여부&cr-해당사항 없음-&cr
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
서흥최대주주보통주1,014,6624.914,579,01618.90-양주환특수관계인보통주95,1000.4695,1000.39-양준택특수관계인보통주5,6000.035,6000.02-양준성특수관계인보통주4,9000.024,9000.02-유영희특수관계인보통주1,2000.011,2000.01-보통주1,121,4625.434,685,81619.34-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
서흥14,227양주환32.79--양주환32.79------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (연결기준)
| (단위 : 백만원) |
서흥765,990389,008376,982553,01274,31759,262
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
해당사항 없음
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 18일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2021년 03월 18일서흥4,685,81619.34전환사채권 전환청구-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
최대주주 주식회사 서흥이 2020년 5월 27일 제10회차 전환사채 240억원중 200억원 매수 및 제11회차 전환사채 40억원을 인수하여 합계 240억원의 전환사채를 인수하여 이를 전부 전환할 경우 9,504,950주의 신주를 취득하게 되고, 기존 소유주식 1,121,462주를 포함하여 합계 10,626,412주(35.22%)를 보유하게 되었으며, 2021년 3월 18일 제10회 전환사채중 90억원을 전환청구하여 3,564,354주를 추가소유하여 기존 소유주식 및 특수관계자 소유지분을 합산하여 4,685,816주를 소유하여 최대주주가 됨.(2020. 5. 29. 주식등의대량보유상황보고서_서흥 참조)&cr&cr이후, 2020년 6월 25 주식회사 서흥은 제10회 전환사채 200억원중 각 40억1천만원씩, 합계 80억2천만원을 주식회사 유한양행 및 주식회사 유한건강생활에 양도함.(2020. 6. 26. 주식등의대량보유상황보고서_유한양행 참조)&cr&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
주식회사 서흥4,579,01618.90김재수3,615,59314.92--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 2021년 5월 3일 제10회 전환사채에 대하여 주식회사 유한양행 및 주식회사 유한건강생활 등의 각 전환청구 행사로 5%이상 주주의 주식소유현황은 아래와 같음.
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 주식회사 서흥 | 4,579,016 | 16.61 | - |
| 김재수 | 3,615,593 | 13.11 | - | |
| 주식회사 유한양행 | 1,588,118 | 5.76 | - | |
| 주식회사 유한건강생활 | 1,588,118 | 5.76 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
19,00719,01099.9815,600,68524,230,17664.38-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김희도남1973년 06월생산본부장등기임원상근총괄
서강대학교 화공생명공학과 석사&cr㈜리포젠 이사
현 내츄럴엔도텍 생산본부장
3,154-없음신임2024년 03월 10일박금덕여1958년 07월기타비상무이사등기임원비상근이사(주) 서흥 사장&cr건강기능식품 정책 심의위원&cr한국식품위생안전성학회 부회장&cr한국식품영양과학회 부회장&cr한국 PDA 및 팜텍(제약기술, GMP 전문지) 전문위원&cr건강기능식품협회 광고심의위원--없음신임2023년 07월 13일강종수남1978년 04월기타비상무이사등기임원비상근이사한국야쿠르트 브랜드매니저&cr삼양식품 미래전략팀장&cr매일유업 상하목장 마케팅팀장&cr한야원 대표&cr셜록앤왓슨 대표 컨설턴트&cr유한필리아 사외이사&cr유한건강생활 대표이사--없음신임2023년 07월 13일이선희남1951년 05월감사등기임원비상근감사(주)경남은행 본부장(기업금융)&crSC제일은행, 국내기업금융/부행장&cr(주)내츄럴엔도텍 감사--없음연임2024년 03월 10일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 당사는 2021년 3월 11일 제20기 정기주주총회에서 사내이사로 김희도를 선임하였으며, 2021년 3월 26일자 임기만료로 사내이사 이용욱이 퇴임하였습니다. &cr
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
직원 등 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
내츄럴엔도텍남28---283.92325,61411,629----내츄럴엔도텍여39---392.20334,2778,571-67---67----
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
미등기임원 보수 현황
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사33,000,000-감사1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 576,07715,215-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 466,07716,519---------110,00010,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
안덕태(북경)생물과기&cr유한공사(비상장)2015.02.11현지법인66-10038----10038117-329(주)엔도더마&cr(비상장)2015.01.09사업다각화4592,237,70344--1,590,186--647,51746-1,853-2,425--38-----381,987-2,777
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr 해당사항없음
&cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없음.&cr&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 1,998,800 | 59,815 | - | 2,058,615 | 489,793 | - | 489,793 |
&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와(주주, 직원 등)의 거래&cr
(1) 주임종장기대여금
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채무자 | 관계 | 대여기간 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기대여금(*) | 기타 | 임직원 | 2017.01.09~2030.01.16 등 | 1.00 | 217,000 | 575,000 |
| 소계 | 217,000 | 575,000 | ||||
| 차감: 현재가치할인차금 | (36,174) | (97,011) | ||||
| 합계 | 180,826 | 477,989 |
&cr(2) 종속기업 및 관계기업과의 거래 내역
&cr① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔도더마 | 6,600 | 135,924 | 142,524 | 815,292 | - | 815,292 | |
| 주식회사 저울 | 309,933 | - | - | 309,933 | - | - | - |
| 합계 | 309,933 | 6,600 | 135,924 | 452,457 | 815,292 | - | 815,292 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출 거래 | 매입 거래 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 기타매출 | 기타 | 계 | 상품매입 | 외주가공비 | 기타 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔도더마 | - | 6,600 | 8,699 | 15,299 | 400 | 238,825 | - | 239,225 |
&cr&cr5. 보고기간 종료일 현재 종속기업 및 관계기업 등에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 전환사채 | 매입채무 | 미지급금 | 예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서흥 | 2,363,648 | 67,466 | - | 5,400,000 | 359,812 | 6 | - |
| (주)엔도더마 | - | 3,300 | 472,427 | - | 79,389 | - | 22,000 |
| (주)저울 | 157,269 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 2,520,916 | 70,766 | 472,427 | 5,400,000 | 439,201 | 6 | 22,000 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 선급금 | 매입채무 | 미지급금 | 예수보증금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔도더마 | - | 3,300 | 544,673 | 41,655 | 4,183 | 22,000 |
| (주)저울 | 7,248 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,248 | 3,300 | 544,673 | 41,655 | 4,183 | 22,000 |
&cr&cr6. 당분기 중 종속기업 및 관계기업 등과의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | (주)서흥 | 14,400,000 | 9,000,000 | 5,400,000 | |
| 단기대여금(*) | (주)엔도더마 | 3,800,000 | - | 1,999,770 | 1,800,230 |
(*) 종속기업에 대한 대여금의 회수불확실성으로 인해 전액 대손처리하였습니다.XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시사항의 진행, 변경사항&cr&cr해당사항 없음&cr
2. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제20기&cr정기주주총회&cr(21.3.11) | 1. 제20기 재무상태표, 손익계산서 및 &cr이익잉여금처분계산서 승인의 건&cr2. 사내이사 김희도 선임의 건&cr3. 감사 이선희 중임의건&cr4. 이사 보수한도 승인의 건&cr5. 감사 보수한도 승인의 건&cr6. 정관 변경의 건 | &cr가결&cr가결&cr가 결&cr가결&cr가결&cr미상정(정족수 부족) |
&cr 3. 우발사항과 약정사항 &cr
(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 서울보증보험(주)으로부터 이행보증 등과 관련하여 191,760천원의 보증을 제공받고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 보험내역 | 보험회사 | 부보금액 |
| --- | --- | --- |
| 생산물배상책임보험 | 엠지손해보험(주) | USD 4,000,000 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 2,000,000 | |
| 재산종합보험 | 엠지손해보험(주) | 37,444,765 |
| 가스사고배상책임보험 | 삼성화재해상보험(주) | 600,000 |
상기의 보험 외에 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 없습니다.
&cr(4) 연결회사는 한국과학기술원 부설 나노종합기술원에게 기술사용의 대가로 총 매출액의 1.2%(400억원미만) 또는 1.0%(400억원이상)를 연도별 500백만원을 한도로 지급하기로 약정되어 있습니다.&cr
(5) 연결회사는 벤처기업으로서 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 연결재무제표는 이러한 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.&cr&cr(6) 관리종목 지정 및 지정사유 추가 발생&cr&cr지배기업은 2019년 3월 19일자로 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유로, 코스닥시장 상장규정 제28조 제1항 제3의2호에 따라 관리종목으로 지정되었습니다. 한편, 지배기업은 전전기 연결재무제표 상 16,008백만원의 법인세비용차감전계속사업손실이 발생하였고, 이로 인하여 최근 3사업연도 중 2사업연도에 각각 당해 사업연도말 자기자본의 100분의 50을 초과하는 법인세차감전계속사업손실 발생으로, 코스닥시장상장규정 제28조에 의해 관리종목 지정사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(7) 상장적격성 실질심사&cr&cr지배기업은 전전기에 별도재무제표상 8,440백만원의 영업손실이 발생하였고, 이로 인하여최근 5사업연도 연속 영업손실(전전전기: 9,689백만원, 전전전전기: 5,338백만원, 전전전전전기: 9,347백만원, 전전전전전전기: 10,595백만원) 발생으로, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였으며, 상장폐지가능성 등을 검토한 결과 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었습니다. 한편, 지배기업의 주주인 주식회사 서흥은 연결회사가 발행한 제10회차 전환사채 중 200억원을 기존 사채권자인 유한회사 엔에이치씨로부터 양수하였으며, 이는 "관리종목 또는 투자주의 환기종목의 경영권 변동" 사유에 해당함에 따라 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호 사목 및 동 규정 시행세칙 제33조 제11항 제6호의 규정에 의거, 상장적격성 실질심사 사유가 추가 되었습니다.&cr&cr(8) 기업심사위원회 심의의결 결과 및 개선기간 부여&cr&cr지배기업은 전기 중 상장적격성 실질심사 대상으로 결정되었으며 심의의결 결과 개선기간 12개월을 부여하기로 2020년 7월 15일에 결정되었습니다. 지배기업은 개선기간 종료일(2021년 7월 15일)로부터 15일 이내(영업일 기준)에 개선계획 이행내역서, 개선계획 이행결과에 대한 전문가의 확인서 등을 제출하여야 하며, 동 서류 제출일로부터 20일 이내(영업일기준)에 기업심사위원회가 개최되어 상장폐지 여부가 결정될 예정입니다.&cr&cr(9) 관리종목지정사유 일부해제&cr지배기업은 2021년 3월 3일 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정시행세칙 제26조에 의거 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유에 따른 관리종목지정사유가 일부해제되었습니다.&cr
4. 중소기업기준 검토표&cr
중소기업 등 기준 검토표1.jpg 중소기업 등 기준 검토표
중소기업 등 기준 검토표2.jpg 중소기업 등 기준 검토표2
&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전환사채 발행82016년 08월 31일운영자금5,000,000운영자금5,000,000-전환사채 발행92016년 10월 11일운영자금5,000,000운영자금5,000,000-전환사채 발행102016년 12월 20일운영자금30,000,000운영자금21,432,503금융기관 예치(운용/보관)전환사채 발행112020년 07월 09일운영자금4,000,000운영자금-금융기관 예치(운용/보관)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.