Quarterly Report • May 17, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.2 롯데제과(주) 110111-6536481 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 5기) 2021년 01월 01일2021년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 5월 17일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데제과 주식회사 대 표 이 사 : 민명기 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 (전 화) 02-2670-6114 (홈페이지) http://www.lotteconf.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 장노수 (전 화) 02-2670-6301 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 I. 회사의 개요 II. 사업의 내용 III. 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 감사인의 감사의견 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 【 전문가의 확인 】 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인ㆍ서명.jpg 대표이사등의확인ㆍ서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인 가. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) LOTTE QINGDAO&cr;FOODS CO., Ltd.1996.08.28 Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan,&cr; Qingdao, China 과자제조판매20,259 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;(S.E.A) Pte. Ltd.2011.05.11 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims,&cr; Singapore 387298과자판매5,436 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XHAVMOR ICE CREAM&cr;PRIVATE LIMITED(주1)2006.03.27 2ndFloor, Commerce House-4, Beside Shell Petro&cr; Pump,100ft, Road, Prahalad, Nagar, Ahmedabad,&cr; India 아이스크림&cr;제조판매48,064 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X스위트위드㈜2016.04.01 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 식품소분업970 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;RUS LLC2007.04.13 10 Floor, building 1, 65 Profsoyuznaya str.,&cr; 117997, Moscow, Russia 과자제조판매56,862 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Confectionery&cr;Holdings (Europe) B.V. 2008.07.01 Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam투자147,236 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian N.V1967.06.01 Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium 과자제조판매106,569 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Chocolaterie Guylian&cr;Deutschland GmbH1995.12.31 Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany 과자 판매4,333 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAimee BVBA2003.03.26 Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium 과자 판매756 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian Asia Ltd1995.12.12 Flat/RM 1502 15F Wanchai Central Building,&cr; 89 Lockhart Road, Wanchai, Hong Kong 과자 판매4 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian Iberia, LDA 2008.07.08 Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal 과자 판매3,790 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian UK Ltd2000.08.24 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington,&cr; Oxford, Great Britain 과자 판매11,147 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XGuylian USA, Inc1994.03.17 560 SYLVAN AVENUE, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A. 과자 판매52 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte Kolson(Pvt.) Limited1975.03.11 Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area,&cr;Scheme 16, Karachi, Pakistan 과자 판매77,079 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Rakhat JSC1942.03.01 Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov &cr; Street, 2a 과자제조판매130,721 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당Rahkat-Shymkent LLP2000.6.20 Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 과자제조판매39,104 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Shymkent&cr;Trading House LLP2001.05.01 Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 과자 판매8,834 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Astana LLP1999.12.13 Kazakhstan, Nursltan City, &cr; Jahansha Dosmuhameduli, 46과자 판매1,278 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktobe LLP2000.05.01 Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave.,&cr; 6/1, apt.2 과자 판매1,462 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Aktau LLP1999.12.01 Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 과자 판매1,203 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Oral LLP2000.07.01 Kazakhstan, Uralsk City, Vokzalnaya str., 2 과자 판매1,753 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Taldykorgan LLP2000.05.05 Kazakhstan, Taldykorgan City, &cr;Tynyshbekova str., 88 과자 판매532 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat-Karaganda LLP2000.07.31 Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 과자 판매1,049 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XAlmaty Sweets LLC1998.10.01 Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 과자 판매2,110 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XRakhat TR LLP2002.11.08 Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 운수업664 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XL & M Confectionery&cr;Pte. Ltd.(주1)2016.05.09 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903)투자12,314 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호XLotte India Co., Ltd.(주1)1954.03.26 No. 4/111, Mount Poonaallee Road,&cr; Manapakkam, Chennai, India ( PIN : 600089) 과자제조판매108,001 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호해당L&M Mayson Company&cr;Limited(주2)2017.07.26 No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin&cr; Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township,&cr; yangon Region, Myanmar. 과자제조판매47,444 지분 과반수 이상 보유&cr; 회계기준서 제1110호X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L & M Confectionery Pte., &cr;Ltd. 및 Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인이며, 최근 사업연도말 자산총액은 &cr;2020년12월 31일 기준입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited는 9월 결산법인이며 사업연도말 자산총액은 2020년 12월 31일 기준입니다.&cr;※ 주요종속회사 기준 : 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상이거나 자산총액이 750억 이상&cr; 가-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; -당분기말 해당사항 없습니다. -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;지배회사의 명칭은 롯데제과 주식회사라고 표기합니다.&cr;또한 영문명으로는 LOTTE CONFECTIONERY CO., LTD.라 표기합니다.&cr;단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데제과(주)라고 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자 및 존속기간&cr;지배회사는 식품 제조, 가공, 판매 및 수입 판매업 등을 영위할 목적으로&cr;2017년 10월 1일 분할 기일로 하여, 자본금 21억원으로 2017년 10월 12일 부로 &cr;설립되었으며, 2017년 10월 30일자로 한국증권거래소에 상장되어 매매가 &cr;개시되었습니다.&cr;&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;- 본사 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10&cr;- 전화번호 : 02-2670-6114&cr;- 홈페이지 : www.lotteconf.co.kr&cr;&cr; 마. 중소기업 해당 여부&cr;지배회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의해 대규모기업집단에 소속되므로&cr;중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용&cr;지배회사는 소비자 기호에 맞는 건과, 빙과 제품 등을 생산하고 있으며, 전국적인 영업 조직망을 가지고 도매점, 소매점, 할인점 등을 통해 최종 소비자들에게 양질의 제품을 판매하고 있습니다. 또한 주요종속회사를 통하여 국내 및 해외시장에 우수한 제과 제품을 소개함으로써 글로벌 식품회사로 성장해 나가고 있습니다.&cr;&cr;(건과류 제조 및 판매 사업) 건과 제조 및 판매 사업은 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 파이, 스낵 등의 과자류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. 자일리톨, 빼빼로, 초코파이 등 소비자들에게 널리 알려진 주력 제품을 중심으로 한 다양한 제품을 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 최종 소비자에게 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(빙과류 제조 및 판매 사업) 빙과 제조 및 판매 사업은 바, 콘, 컵, 펜슬, 홈, 나뚜루 브랜드 등의 빙과류 제품을 생산하여 판매하는 사업입니다. 건과 사업과 마찬가지로 월드콘, 설레임 등 소비자들에게 널리 알려진 주력 제품을 중심으로 한 다양한 제품을 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 최종 소비자에게 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(기타 사업) 그 밖에, 제빵 사업 및 건강식품 사업을 운영하고 있습니다. 또한 해외 수출을 확대하여 중국, 러시아를 포함한 60여 개 국가에 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등의 건과 및 빙과 제품을 판매하고 있습니다.&cr;&cr; 사. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속하여, 2021년 3월 31일 기준 현재 총 86개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 10개사 이며, 비상장사는 76개 사 입니다.&cr;자세한 사항은 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상&cr; 유가증권등 평가대상 유가증권의 &cr; 신용등급 평가회사&cr; (신용평가등급범위) 평가구분 2017.10.09 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2017.10.10 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2017.10.19 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.10.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.10.24 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2017.11.23 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2018.02.26 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2018.06.12 보증사채 AA+ NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.06.12 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2018.06.14 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2018.06.25 보증사채 AA+ 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.06.26 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2018.12.26 기업어음 A1 NICE신용평가㈜&cr; (A1~D) 정기 2018.12.27 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 정기 2019.05.03 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.05.14 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2019.05.17 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2019.05.17 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2019.05.27 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1~D) 본평가 2019.05.27 보증사채 AA+ 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.05.29 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2019.10.16 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 수시 2019.12.20 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 2019.12.24 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 2020.01.31 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2020.01.31 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 본평가 2020.06.12 기업어음 A1 한국기업평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2020.06.12 회사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.12 보증사채 AA 한국기업평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.29 보증사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.29 회사채 AA NICE신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.26 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 본평가 2020.06.26 회사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.06.26 보증사채 AA 한국신용평가㈜&cr; (AAA∼D) 정기 2020.12.08 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 2020.12.29 기업어음 A1 한국신용평가㈜&cr; (A1∼D) 정기 &cr; ※ 기업어음(CP) 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 A1 적기상환 능력이 최고 수준이며,&cr; 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음. A2 적기상환 능력이 우수하지만,&cr; 그 안정성은 A1 등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환 능력은 양호하지만,&cr; 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 최소한의 적기상환 능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어&cr; 투기적인 요소를 내포하고 있음. C 적기상환 능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강함. D 현재 채무불이행 상태에 있음. &cr;※ 회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나,&cr; 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2017년 10월 30일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 공시 대상 기간 최근 5사업연도(2017. 10. 1. ~ 2021.03. 31.) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경내역 없습니다.&cr;&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 2017.10.12 대표이사 신동빈, 김용수 신규 선임&cr; 2018.01.15 대표이사 김용수 사임, 대표이사 민명기 신규 선임&cr; 2018.03.23 사내이사 3명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사), 김용수&cr; 사내이사 1명 신규 선임 - 이재혁(대표이사)&cr; 사내이사 1명 임기만료 퇴임 - 황각규&cr; 사외이사 2명 재선임 - 송영천, 박용호&cr; 2018.12.31 대표이사 이재혁 사임&cr; 2019.03.28 사내이사 1명 신규 선임 - 이영호(대표이사)&cr; 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 박차석, 허철성&cr; 사외이사 1명 재선임 - 장용성&cr; 사외이사 2명 신규 선임 - 김종준, 나건&cr; 2019.12.31 사내이사 김용수 사임&cr; 2020.03.27 사내이사 2명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사)&cr; 사내이사 1명 신규 선임 - 이경훤&cr; 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 송영천, 박용호&cr; 사외이사 2명 신규 선임 - 이동규, 한성호&cr; 2020.11.30 대표이사 이영호 사임&cr; 2021.03.23 사내이사 1명 신규 선임 - 이영구(대표이사)&cr; 사외이사 1명 임기만료 퇴임 - 장용성&cr; 사외이사 2명 재선임 - 김종준, 나건&cr; 사외이사 1명 신규 선임 - 손문기&cr;&cr; 다. 최대주주의 변동&cr;2018년 6월 23일부로 당사 최대주주가 롯데알미늄(주)에서 롯데지주(주)로 변경 되었습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 확인하시기 바랍니다.&cr;(관련 공시일 : 2018.06.25 최대주주변경)&cr;&cr; 라. 상호의 변경&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr;2018.06.01 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 영업양수&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr; - 해당사항 없음&cr; 3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 2021년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주2,207,615 500 157,904 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 해외법인 지분 현물출자(주1) (주1) 당사는 2018년 12월 20일을 납입기일로 하여 Rakhat JSC, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited 주식을 현물출자 받고 이에 대한 대가로 보통주식 2,207,615주(1주의 액면가액 금 500원)를 발행하였습니다. 주당발행가액 157,904원은 2018년 9월 7일 유상증자결정 공시 금액입니다.&cr; ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주30,000,000-30,000,000-6,416,717-6,416,717---------------------6,416,717-6,416,717-4,578-4,578-6,412,139-6,412,139- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주4,578---4,578(주1)참고우선주------보통주4,578---4,578-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (주1) 상기 자기주식 4,578주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단수주입니다. ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주6,416,717-우선주--보통주4,578-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,412,139-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 &cr;당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주의 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.&cr;당사는 인적 분할 전 2017년 8월 17일 '주주가치 제고를 위한 배당 성향 확대'를 공시하여 관련 정보를 주주에게 주주환원정책에 대해 안내하였습니다. 2017년 10월 회사 분할 이후 지난 4개년 동안 배당 성향 30% 수준을 지속적으로 유지하고 있습니다. &cr; ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 [주요배당지표] 500 500 500 14,813 40,986 38,062 12,709 36,528 11,059 2,310 6,392 5,936 - 10,259 8,336 - - - - 25.03 21.90 보통주- 1.6 0.9 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 1,600 1,300 우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제5기1분기 제4기 제3기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당사는 제5기 1분기 중 배당이 없으며, 제4기는 2020년도 배당에 해당합니다.&cr;※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다. ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11013#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 [과거 배당 이력] (단위: 회, %) - 4 1.13 - 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근 3년간 배당수익률 : 제4기 1.6%, 제3기 0.9%, 제2기 0.9%&cr;※ 연속 배당 횟수 및 평균 배당수익율을 2017년 10월 12일 주식상장 이후로 산출&cr; 하였습니다. (최근 5년간 평균 배당수익률 산출 불가)&cr; 7. 정관에 관한 사항 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 [정관 변경 이력] 2018년 03월 23일제1기 정기주주총회정관 제10조 ①항 2호의 제3자 배정 신주 발행한도를 발행주식총수의 100분의 50으로 확대하고, 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타투자자 등에게 발행할 수 있도록 대상을 명확히 규정자본 확충을 통한 자금조달의 기동성 및 국내외 사업에서의 경쟁력 확보2019년 03월 28일제2기 정기주주총회2019년 9월 16일 시행 예정인 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 대비 관련 정관 조항 개정 및 상법 제542조의8 ③항에 명시된 예외규정, 상법 제390조 반영 등관련 법규 반영2020년 03월 27일제3기 정기주주총회2019년 9월 18일 개최된 제9차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한 보수위원회를 정관 제40조에 명문화보수위원회 정관 명문화2021년 03월 23일제4기 정기주주총회2020년 12월 29일 시행된 개정 상법 일부 반영 및 상장회사 표준정관 개정 사항 일부 반영관련 법규 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요&cr; 가. 사업부문별 현황&cr;[지배회사]&cr;&cr; (산업의 특성) 제과 산업은 다양한 소비계층을 가진 전형적인 소비재 산업이자 비교적 안정적인 사업으로 그 동안 꾸준한 수요를 보여왔으나, 최근 기호식품의 다양화와 인구 증가세 감소 영향 등으로 산업의 성장이 둔화되고 있습니다. 또한 수입 제품 및 외식산업 증대 등의 영향으로 산업 내 경쟁상황은 심화되고 있는 실정입니다. 이에 지배회사는 이러한 상황을 극복하고자 제품의 고급화 및 건강 지향 식품 개발 등에 적극적인 투자와 연구지원을 하고 있습니다.&cr;&cr; (산업의 성장성) 제과 산업은 안정적인 수요를 기반으로 꾸준히 성장하여 왔으나, 출산율의 감소로 인해 과자의 주 소비층인 아동 인구가 지속적으로 감소하고, 다양한 대체재의 증가에 따라 시장의 성장세가 정체되는 양상을 보이고 있습니다. 이에 지배회사 및 종속회사는 현 소비 트렌드에 발맞춘 프리미엄 제품 개발 및 기능성 제과 제품 출시 등을 통하여 새로운 성장 기회를 찾고자 노력하고 있으며, 신사업 아이템 개발 및 해외시장 개척에도 꾸준한 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr; (경기변동의 특성) 제과 산업은 다른 산업에 비해 경기 변동의 영향을 크게 받지 않는 소비재 산업입니다. 그러나 경제 여건의 악화와 소비 심리의 위축으로 인해, 제과 산업도 영향을 받고 있습니다. 이에 지배회사는 위축된 소비 심리에 대응하여 소비자 기호에 부합하는 신제품을 개발하고, 광고를 통한 홍보활동을 강화하고 있습니다.&cr;&cr; (산업의 계절성) 건과 사업은 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업은 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소로 인해 수요 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다.&cr;&cr; (국내외 시장 여건) 현재 국내 제과 시장에서는 국내외의 여러 경쟁사가 경합을 벌이고 있으나 브랜드, 연구, 투자, 영업력의 강점을 기반으로 대형 제과사가 시장을 주도하고 있습니다. 근래에는 식품에 대한 다양한 수요와 식품의 안전성 및 건강 기능성에 대한 의식 제고로 외식 업체와 식품 전문점, 해외 브랜드와의 경쟁도 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 소비자 기호에 대응하고자 신규 아이템 개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr; (회사의 경쟁우위 요소) 지배회사는 현재 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 갖고 있습니다. 특히, 껌과 초콜릿 분야에서는 자일리톨, 가나와 같은 강력한 브랜드를 바탕으로 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력을 강화하기 위한 투자를 지속하고 있습니다.&cr;특히, 지배회사는 산하에 국내 최고 수준의 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 1983년부터 운영하고 있으며, 2017년 6월에는 서울 마곡 R&D산업단지에 기존보다 5배 가량 큰 규모로 연구소를 확장 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 미국 PEPSICO.INC와 같은 세계 일류기업과 스낵 기술 도입 계약을 체결하는 등 식품 분야의 품질 향상과 기술 노하우 축적을 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr; [주요종속회사]&cr;&cr; Chocolaterie Guylian N.V.&cr; (국내외 시장 여건) 프리미엄 초콜릿 시장에서는 국내외로 세계적인 글로벌 식품회사들이 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 강력한 브랜드력과 품질, 대규모의 프로모션 및 광고ㆍ홍보를 기반으로 시즌성, 선물용 제품의 경쟁상황은 나날이 치열해 지고 있습니다. 코로나 바이러스 확산과 함께 프리미엄 초콜릿 제품에 대한 수요보다는 상시 취식이 가능한 건과 타입의 제과류에 대한 수요가 증가하는 추세이며, 이에 따라 초콜릿 시장 역시 프리미엄 제품보다는 상시 취식 제품 및 일반 제품의 수요가 늘어나고 있는 추세입니다.&cr;&cr; (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 50년 이상의 역사를 지니고 있으며, 씨쉘을 중심으로 박스 초콜릿 시장 내 강한 브랜드 이미지를 보유하고 있습니다. 특히 독특한 해마 및 조개 모양의 초콜릿과 고품질 원료로 만들어진 길리안 고유의 헤이즐넛 필링은 길리안을 소비자에게 강하게 인식 시키는 중요한 강점입니다. 또한, 시장 트렌드 대응을 위해 시즌성, 선물용 제품뿐만 아니라, 상시 취식이 가능한 제품군을 강화하고자 하며, 코로나 영향으로 인해 기존의 면세 채널에서의 영업이 제한됨에 따라, 일반 리테일 채널에서의 경쟁력 강화를 위해 전사 영업ㆍ마케팅 역량을 집중하고 있습니다. 더불어, 당사는 기업가치 제고 위해 적극적으로 친환경 및 지속가능경영 활동을 전개하고 있습니다.&cr;&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr;(국내외 시장 여건) 파키스탄의 제과산업은 꾸준한 성장을 이뤄내고 있으며 시판 시장의 규모가 전체 시장의 90%이상을 차지하고 있습니다. 신유통 시장의 성장은 다른 국가 대비 다소 더딘 추세였지만, 코로나 사태 영향에 따라 시판시장의 정상적인 영업 활동이 어려워지면서 신유통 시장 성장이 두드러졌습니다. 또한, 글로벌 제과회사의 지속적인 사업영역 확장으로 현지 제과회사의 성장률은 낮은 편이며, 전통적인 브랜드를 보유한 현지 제과회사들은 각 사의 고유 브랜드 인지도 확장에 주력하고 있습니다. 향후 제과류에 대한 꾸준한 수요로 지속적 성장이 예상되지만, 현재 파키스탄은 국가 재정 적자 증가에 따라 국제통화기금(IMF)으로부터 차관을 들려와 경제 회복에 매진하고 있으며, 이로 인해 공공재 가격 인상 및 주요 세금 인상 등 경영 환경에 대한 전망을 긍정적이지 않을 것으로 나타나고 있습니다. 또한 코로나 바이러스 확산 사태로 인해 경제 상황이 더욱 악화되고, 현지 제과 산업 역시 방역 관련 정부 정책에 영향을 받고 있습니다. 현지 시장 성장이 일시적인 침체에 빠져있으며, 뚜렷한 상황 변화는 없는 현재 상황입니다.&cr;&cr; (회사의 경쟁우위 요소) Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 1975년 설립 이래 파키스탄 내 제과 및 식품 제조 분야에서 자리매김하며 주력 상품은 스낵, 비스킷, 파스타 제품입니다. 특히 슬란티 스낵은 현지인들의 국민 스낵으로 자리 잡으며 전체 매출 중 차지하는 비중이 매우 크며, 또한 오랜 전통의 파스타 제품은 많은 소비자들에 사랑을 받고 있습니다. 인수 이후, 롯데제과의 우수한 노하우 전수를 통해 기존 제품의 품질 개선, 트렌디 신제품 출시 등 꾸준한 성장을 이뤄내고 있습니다.&cr;코로나 바이러스 영향 등 소비자들의 일시적인 구매 트렌드 변화로 현지 시장 내 파스타와 같이 식사를 대체할 수 있는 제품의 회전이 증가하였습니다. 아울러 라호르 지역에 건축된 신공장을 통해 현지에서 롯데제과의 우수한 글로벌 브랜드인 초코파이와 스파우트 껌의 자체 생산 및 판매를 지속하고 있으며 현지 시장에 글로벌 롯데 브랜드의 저변 확대를 통해 중장기 성장동력의 토대를 구축할 계획입니다.&cr;&cr; * Rakhat JSC&cr;(국내외 시장 여건) 카자흐스탄의 제과산업은 약 1.2조 원의 규모이며 그 중 초콜릿 카테고리가 약 50%를 차지하고 있습니다. 시잦ㅇ 성장률은 과거 대비 낮은 편이지만, CIS 국가들 중 카자흐스탄 제과시장은 시장 규모 대비 1인당 소비액이 높아, 향후 제과류에 대한 수요는 지속적 성장이 예상됩니다.&cr;&cr; (회사의 경쟁우위 요소) Rakhat JSC는 카자흐스탄 제과시장 1위의 종합제과업체로, 70년이 넘는 전통을 가졌습니다. 2018년에는 카자흐스탄 내 브랜드 인지도 1위를 기록할 만큼 오랜 시간 국민들에게 사랑받아 온 기업이기도 합니다. 특히 초콜릿 제품은 글로벌 플레이어들의 진입 속에서도 M/S 1위를 유지하고 있으며, 국가명을 딴 '카자흐스탄스키'는 Rakhat JSC를 대표하는 초콜릿 제품입니다. 이외에도 2019년도에 젤리, 2020년 소프트 쿠키 등 지속적인 성장을 위한 신규투자를 진행하고 있습니다. 2013년 롯데제과의 인수 후 양사의 축적된 기술력 및 제품력을 바탕으로 시너지를 높이며, 카자흐스탄뿐 아니라 다양한 중앙아시아 국가로 사업영역을 확장해 나가고 있습니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr;(국내외 시장 여건) 인도는 세계 2위의 인구 규모를 바탕으로 대규모 내수시장과 풍부한 노동력을 보유하여 성장 잠재력이 높습니다. 청소년 인구와 직장 여성인구가 증가하고 브랜드에 대한 주요 인식이 높아지고 있습니다. 인도 제과시장은 매년 성장하고 있으며, 특히 초콜릿 시장은 2024년까지 약 14% 수준의 지속적 성장이 예상됩니다. 게다가, 2020년 코로나 팬데믹 사태 이후 소비자들의 소비 패턴이 매장 방문에서 인터넷 주문(E-커머스)으로 급속휘 바뀌고 있습니다.&cr;&cr; (회사의 경쟁우외 요소) Lotte India Co., Ltd.는 인도를 대표하는 캔디, 파이, 껌 등의 제과 제조 업체로서, 특히 롯데 초코파이는 파이 카테고리에서 M/S 91%에 달하는 독점적 위치를 차지하고 있습니다. 지속적인 브랜드 및 제품 마케팅을 통해 강한 시장 경쟁력을 갖추고 있습니다.&cr;나아가, 지속적 제품 품질 개선 및 21년도 파이 2nd 라인 투자를 통해 하반기 후루토파이 신규 제품 론칭을 준비하고 있습니다. 다방면의 매출 확대 전략으로 인도 시장 내 롯데 브랜드를 알리고 지속적인 성장을 계획하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 요약 재무 현황&cr;III. 재무에 관한 사항의 재무정보를 참고하시기 바랍니다&cr;&cr; 2. 주요 제품, 서비스 등&cr; 가. 주요 제품 등의 현황&cr; [지배회사]&cr;지배회사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과 제품 등을 생산, 판매하고 있습니다.&cr;2021년 1~3월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 식품제조 &cr;&cr;및&cr;&cr; 판매업 제 품 껌, 캔디 내 수&cr; &cr;및&cr;&cr;수 출 자일리톨,&cr;애니타임 등 32,027 &cr;(8.6%) 비스킷, 초콜릿 마가렛트,&cr;빼빼로 등 139,986 &cr;(37.6%) 빙과, 기타 월드콘,&cr;설레임 등 115,772 &cr;(31.2%) 소 계 &cr; 287,785 &cr;(77.4%) &cr;상 품&cr;&cr;기 타&cr; 빙 과 옥동자,&cr;티코 등 12,207 &cr;(3.3%) 기 타 크런키, &cr;드림카카오 등 71,634 &cr;(19.3%) 소 계 &cr; 83,841 &cr;(22.6%) 합 계 &cr; 371,626 &cr;(100.0%) &cr; [주요종속회사]&cr;주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2021년 1~3월&cr;각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.&cr; * Chocolaterie Guylian N.V. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(초콜릿) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 18,923&cr;(88.7%) - 상 품 건과&cr;(초콜릿) 2,382 &cr;(11.1%) 기 타 33 &cr;(0.2%) 합 계 21,338 &cr;(100.0%) &cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(스낵, 비스킷 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 19,668 &cr;(99.9%) - 상 품 기타 18 &cr;(0.1%) 합 계 19,686 &cr;(100.0%) &cr; * Rakhat JSC (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 초콜릿 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 37,925 &cr;(97.5%) - 상 품 건과&cr;(비스켓, 파이 外) 970 &cr;(2.5%) 합 계 38,895 &cr;(100.0%) &cr; * Lotte India Co., Ltd.&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액(비율) 비고 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판매업 제 품 건과&cr;(캔디, 초콜릿 外) 내 수&cr;&cr;및&cr;&cr;수 출 16,273 &cr;(97.1%) - 상 품 건과&cr;(비스켓, 파이 外) 482 &cr;(2.9%) 합 계 16,755 &cr;(100.0%) &cr; 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 및 구분 제5기 1분기 제4기 제3기 제2기 제1기 자일리톨 내수 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 3,800 / 개 크런키 내수 760 / 개 760 / 개 760 / 개 760 / 개 760 / 개 스카치 내수 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,900 / 봉 1,520 / 봉 (1) 산출기준 : 소비자가 * 76% (소비자가 : 기말 가격 기준)&cr;(2) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동&cr;&cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr;당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입하거나 국내에서 가공후 공급되는 원재료를 주요 사용합니다.&cr;&cr;주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. 구분 제5기 제4기 제3기 비고 2021년 1분기 2020년 2019년 설탕류 729 713 701 - 소맥분류 480 479 488 - 유지류 1,816 1,679 1,705 - 유제품류 3,403 3,658 3,540 - 코코아류 3,514 3,645 3,332 - ※ 상기 가격은 분류별 누적 평균단가입니다. (총매입액/매입수량),[단위:원/kg]&cr;&cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr; 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거&cr;[지배회사]&cr;지배회사는 국내 생산 공장을 기준으로 2021년 1~3월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 "라인별 시간당 최대 생산 금액 X 1일 작업 시간 X 작업일수"의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2021년 1~3월 지배회사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 784,500백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다.&cr; (1)생산능력&cr; (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제5기 1분기 제4기 1분기 비 고 중량 금액 중량 금액 식품제조&cr;및&cr;판매업 껌,캔디 8,677 112,500 8,899 134,700 - 비스킷, 초콜릿 34,271 279,300 35,381 302,100 빙과,기타 61,143 392,700 78,833 427,200 합 계 104,091 784,500 123,112 864,000 &cr; (2) 생산능력의 산출근거 &cr; ① 산출방법 등 구 분 일수(월) 시간(일) 생산단위&cr;(KG/H) 생산능력&cr;(TON, 연간) 비 고 껌, 캔디 20 21 6,887 8,677 - 비스킷, 초콜릿 20 21 27,199 34,271 빙과, 기타 20 21 48,526 61,143 합 계 104,091 &cr; ② 평균가동시간&cr; ① 표의 평균시간 참조 &cr; [주요종속회사] * Chocolaterie Guylian N.V. 2021년 1~3월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산능력은 생산금액을 기준으로 &cr;총 67,317백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다.&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited 2021년 1~3월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산능력은 생산금액을 기준으로&cr;총 45,111백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다. * Rakhat JSC 2021년 1~3월 Rakhat JSC의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 85,021백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. * Lotte India Co., Ltd. 2021년 1~3월 Lotte India Co., Ltd.의 생산능력은 생산금액을 기준으로 &cr;총 20,077백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용&cr;하였습니다. &cr; 나. 생산실적 및 가동률&cr;[지배회사]&cr;지배회사의 2021년 1~3월 생산실적은 338,526백만원으로 평균 가동률은 43.2%로 집계되었습니다.&cr; (1) 생산실적&cr; (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제5기 1분기 제4기 1분기 비 고 중 량 금 액 중량 금액 식품제조&cr;및&cr;판매업 껌, 캔디 2,432 31,536 3,252 49,224 - 비스킷, 초콜릿 16,712 136,199 17,349 148,136 빙과, 기타 26,592 170,791 24,400 132,225 합 계 45,736 338,526 45,001 329,585 &cr; (2) 당해 가동률&cr; (단위 : HR, %) 사업소(사업부문) 분기가동가능시간 분기실제가동시간 평균가동률 비 고 식품제조판매업 1,260 544 43.2% - 합계 1,260 544 43.2% &cr; [주요종속회사] * Chocolaterie Guylian N.V. 2021년 1~3월 Chocolaterie Guylian N.V.의 생산실적은 21,107백만원입니다. 2021년 1~3월 평균 가동률은 31.4%로 집계 되었습니다. * Lotte Kolson(Pvt.) Limited 2021년 1~3월 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 생산실적은 21,334백만원입니다. 2021년 1~3월 평균 가동률은 47.3%로 집계 되었습니다. * Rakhat JSC 2021년 1~3월 Rakhat JSC의 생산실적은 35,545백만원입니다. 2021년 1~3월 평균 가동률은 41.8%로 집계 되었습니다. * Lotte India Co., Ltd. 2021년 1~3월 Lotte India Co., Ltd.의 생산실적은 16,379백만원입니다. 2021년 1~3월 평균 가동률은 81.6%로 집계 되었습니다. 다. 생산설비의 현황 등&cr;&cr;(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비&cr;&cr; 당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 7개 생산공장(영등포, 평택, 대전, 양산, 부산, 수원, 증평)과 각 시, 군에 물류창고, 영업소 등 국내사업장이 있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다.&cr; &cr; [사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내&cr; (본사 및 주요공장) 본사 사옥 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 영등포공장 서울특별시 영등포구 양평로21길 25 평택공장 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 대전공장 대전광역시 대덕구 문평로 18번길 21 양산공장 경상남도 양산시 양산대로 511(산막동) 부산공장 부산광역시 기장군 정관면 산단2로 11 수원공장 경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27 증평공장 충청북도 증평군 도안면 원명로47 국내&cr; (종속회사) 스위트위드㈜ 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 해외&cr; (종속회사) LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan,&cr; Qingdao, Shandong, China Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 2 Sims Close #03-06 Gemini @ Sims, Singapore 387298 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2nd floor, Commerce House-4 Besides Shell Petrol Pump, 100 Ft. Road. Prahalad Nagar, Ahmedabad, India Lotte Confectionery RUS LLC 10 Floor, building 1, 65 Profsoyuznaya str., 117997,&cr; Moscow, Russia Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam Chocolaterie Guylian N.V. Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany Aimee BVBA Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklass, Belgium Guylian Asia Ltd Flat/RM 1502 15F Wanchai Central Building,&cr; 89 Lockhart Road, Wanchai, Hong Kong Guylian Iberia, LDA Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,&cr; Queluz de Baixo, Portugal Guylian UK Ltd 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,&cr; Great Britain Guylian USA, Inc 560 SYLVAN AVENUE, Suite 2105, Englewood Cliffs,&cr; NJ, U.S.A. Lotte Kolson(Pvt.) Limited Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,&cr; Karachi, Pakistan Rakhat JSC Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a Rahkat-Shymkent LLP Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 Rakhat-Shymkent Trading House LLP Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 Rakhat-Astana LLP Kazakhstan, Nursltan City, Jahansha Dosmuhameduli, 46 Rakhat-Aktobe LLP Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2 Rakhat-Aktau LLP Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 Rakhat-Oral LLP Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2 Rakhat-Taldykorgan LLP Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88 Rakhat-Karaganda LLP Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 Almaty Sweets LLC Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 Rakhat TR LLP Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 L&M Mayson Company Limited No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar. L & M Confectionery Pte. Ltd. 10 Anson Road #23-14L International Plaza,&cr; Singapore(079903) Lotte India Co., Ltd. No. 4/111, Mount Poonaallee Road, Manapakkam,&cr; Chennai, India ( PIN : 600089) ※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 1조 2,714억으로 전년말대비 159억 증가하였습니다. 2021년 당분기말 신규취득은 276억원 이고,감가상각비는 231억입니다. &cr; (단위: 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의&cr;유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 618,948 279,501 9,834 276,212 7,575 40,318 23,083 1,255,471 취득 7,103 42 11 4,542 435 5,957 9,509 27,599 대체 439 (13) 12 3,499 - 361 (4,849) (551) 처분 - - - 1 (36) (56) - (91) 감가상각 - (3,220) (141) (14,071) (584) (5,093) - (23,109) 손상차손환입 - - - - - - 1 1 외화환산차이(주1) 1,331 4,458 157 5,014 142 532 428 12,062 기말 장부금액(주2) 627,821 280,768 9,873 275,197 7,532 42,019 28,172 1,271,382 취득원가 635,043 529,994 24,560 1,199,276 16,474 284,039 28,197 2,717,583 감가상각누계액 - (221,730) (10,828) (913,777) (8,942) (242,016) - (1,397,293) 국고보조금(주3) - (808) - - - - - (808) 손상차손누계액 (7,222) (26,688) (3,859) (10,302) - (4) (25) (48,100) (주1) 외화환산차이: 환율변동에 의한 증감액입니다.&cr;(주2) 당분기말 현재 채권최고액 53,830백만원의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.&cr;(주3) 연결회사는 건물과 관련하여 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등의 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.&cr;※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다. &cr; 5. 매출에 관한 사항&cr;지배회사 및 종속회사는 식품 제조 및 판매업을 하는 회사로 연결재무 기준으로 2021년 1~3월 전체 순매출액이 508,000백만원이 며, 지배회사의 매출 실적은 아래와 같습니다.&cr;&cr; [지배회사]&cr;가. 매출 실적&cr;지배회사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 건강, 제빵으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킨, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 지배회사 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제5기 1분기 제4기 1분기 비 고 중 량 금 액 중 량 금 액 &cr; &cr;식품제조&cr; &cr;및&cr; &cr;판 매 업&cr; &cr; &cr; &cr;제 품&cr; &cr;상 품&cr; &cr;기 타&cr; &cr; 껌&cr;캔 디 수 출 245 3,182 254 3,852 - 내 수 2,930 37,990 3,437 52,030 계 3,175 41,172 3,691 55,882 비스킷&cr;초콜릿 수 출 2,337 19,048 2,137 18,245 내 수 19,228 157,197 18,240 155,743 계 21,625 176,245 20,377 173,988 빙 과&cr;기 타 수 출 568 2,937 410 2,221 내 수 27,454 151,272 23,126 133,851 계 28,022 154,209 23,536 136,072 합 계 수 출 3,150 25,167 2,801 24,318 내 수 49,672 346,459 44,803 341,624 합 계 52,822 371,626 47,604 365,942 &cr; 나. 판매 방법 및 조건&cr;지배회사의 건과, 빙과 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(자사→영업소/대리점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다.&cr;&cr; 다. 판매 전략&cr;제품의 트렌드와 소비자의 기호가 빠르게 변화하는 제과 산업의 특성상 소비자의 기호를 빠르고 정확하게 파악하고 그에 맞는 제품을 선도적으로 출시하는 것이 중요합니다. 그리고 이렇게 출시된 제품을 소비자들에게 효과적으로 알리고 판매를 증진시키기 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 또한, 지배회사는 전국적인 영업 조직망을 적극 활용하여 소비자가 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다.&cr;&cr; [주요종속회사]&cr;주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다.&cr; * Chocolaterie Guylian N.V. &cr; (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~3월 비고 중량 금액 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 1,456 14,941 - 내 수 620 6,364 소 계 2,075 21,305 기 타 내 수 3 34 합 계 수 출 1,456 14,941 내 수 623 6,397 합 계 2,078 21,338 Chocolaterie Guylian N.V.의 2021년 1~3월 매출은 21,338백만원 입니다.&cr;&cr; * Lotte Kolson(Pvt.) Limited (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~3월 비고 중량 금액 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 295 703 - 내 수 7,968 18,983 소 계 8,263 19,686 합 계 수 출 295 703 내 수 7,968 18,983 합 계 8,263 19,686 Lotte Kolson(Pvt.) Limited의 2021년 1~3월 매출은 19,686백만원 입니다.&cr;&cr; * Rakhat JSC (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 21년 1~3월 비고 중량 금액 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 3,131 8,229 - 내 수 11,666 30,666 소 계 14,797 38,895 합 계 수 출 3,131 8,229 내 수 11,666 30,666 합 계 14,797 38,895 Rakhat JSC의 2021년 1~3월 매출은 38,895백만원 입니다.&cr;&cr; * Lotte India Co., Ltd. &cr; (단위 : TON, 백만원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 20년 1~12월 비고 중량 금액 식품제조&cr;&cr;및&cr;&cr;판 매 업 제 품&cr;&cr;상 품&cr;&cr;기 타 건과 수 출 252 914 - 내 수 4,364 15,841 소 계 4,616 16,755 합 계 수 출 252 914 내 수 4,364 15,841 합 계 4,616 16,755 Lotte India Co., Ltd.의 2021년 1~3월 매출액은 16,755백만원 입니다. &cr; 6.시장위험과 위험관리&cr; < 재무위험 관리요소 >&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다.&cr;&cr; 가. 시장위험 &cr;&cr;(1) 외환위험&cr; &cr; 당사는 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD(주1) 30,156 9,516 27,864 11,137 JPY 913 251 882 209 EUR 83 1,590 7 3,557 기타외화 4,103 277 9,656 564 (주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD(주1) 2,064 (2,064) 1,673 (1,673) JPY 66 (66) 67 (67) EUR (151) 151 (355) 355 (주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr;상기 민감도 분석은 당반기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.&cr;&cr; (2) 현금흐름 이자율 위험&cr; &cr;당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.&cr;&cr;당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr;&cr;실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여 손익에 미치는 영향은 각각 최대 1,134 백만 원 증가 및 감소입니다.&cr;&cr; 나. 신용위험&cr; &cr;신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.&cr;&cr;당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.&cr;&cr;신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기말장부금액&cr; (최대노출액) 기말장부금액&cr; (최대노출액) 현금및현금성자산(주1) 210,109 310,364 매출채권 및 기타채권 219,418 209,406 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 기타유동금융자산 90,708 35,764 기타비유동금융자산 10,603 9,809 (주1) 현금및현금성자산 중 현금시재액을 제외했기 때문에 재무상태표상 금액과 차이가 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 다. 유동성 위험&cr; &cr;현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. &cr;&cr;자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 212,123백만원 및 82,586백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).&cr;&cr;당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 160,285 19,537 94,709 - 사채(주1) 180,345 195,570 205,912 - 매입채무 및 기타채무 171,284 - - - 기타금융부채 22,243 9,867 - - 리스부채 12,147 9,253 13,305 1,843 합 계 546,504 234,227 313,926 1,843 (주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr; &cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서&cr;2년 이하 2년에서&cr;5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 74,276 99,513 81,063 - 사채(주1) 170,351 255,470 205,453 - 매입채무 및 기타채무 152,985 - - - 기타금융부채 18,345 9,812 - - 리스부채 12,236 10,311 14,833 1,890 합 계 428,193 375,106 301,349 1,890 (주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr; &cr; 라. 자본위험관리&cr; &cr;당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 총차입금(a) 824,899 870,455 차감: 현금및현금성자산(b) 212,123 312,095 순부채(c)=(a)-(b) 612,766 558,360 부채총계(d) 1,330,135 1,363,139 자본총계(e) 1,303,733 1,279,896 총자본(f)=(d)+(e) 2,633,868 2,643,035 자본조달비율(%)((c)/(f)) 23.3% 21.1% 부채비율(%)((d)/(e)) 102.0% 106.5% ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 마. 파생상품 거래현황&cr;&cr;(1) 파생상품 계약현황&cr; &cr;당기말 현재 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD, 천PKR) 구분 목적 계약일 계약종료일 계약금액 계약내용 제3회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2021-01-12 2024-01-12 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑 제4회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2021-01-28 2024-01-29 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2016-12-30 2023-12-29 PKR 3,600,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2018-04-27 2023-12-29 PKR 400,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2020-05-29 2024-12-30 PKR 1,000,000 이자율 스왑 차입금 통화 선도계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 2,250 통화 선도 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 2,250 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2015-11-04 2021-05-03 USD 2,250 이자율 스왑 &cr; (2) 파생상품 손익현황&cr; &cr;당기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 기타포괄손익&cr;(주1) 비고 통화율 및 이자스왑 1,917 806 3,300 28 (470) (주1) 당분기 중 파생상품평가손실 634백만원이 발생하였으며, 법인세효과 164백만원을 반영한 470백만원을 기타포괄손실로 인식하였습니다.&cr;&cr; 바. 금융상품 공정가치&cr;&cr;(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; &cr;당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 212,123 212,123 312,095 312,095 매출채권 및 기타채권 219,418 219,418 209,406 209,406 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 90,708 90,708 35,764 35,764 기타비유동금융자산 10,603 10,603 9,809 9,809 소계 546,352 546,352 580,574 580,574 금융부채 매입채무 및 기타채무 171,284 171,284 152,985 152,985 차입금(주1) 262,201 263,843 257,764 259,685 사채(주1) 562,698 570,168 612,691 621,503 기타유동금융부채 22,443 22,443 18,345 18,345 기타비유동금융부채 10,673 10,673 10,338 10,338 소계 1,029,299 1,038,411 1,052,123 1,062,856 (주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; &cr;당기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당분기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 1,917 - 1,917 비유동파생상품부채 - 806 - 806 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500 백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 1,806 - 1,806 비유동파생상품부채 - 526 - 526 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500 백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr;※ 연결기준입니다.&cr; 7. 경영상의 주요계약 등&cr; 가. 기술도입계약&cr;&cr;당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료기간 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2021년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급 2021년 12월 퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2022년 12월 이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 환입 10백만원(전분기말 11백만원)입니다.&cr;&cr; 나. 브랜드 사용 계약 등&cr; 거래상대방 계약내용 사용료 계약기간 롯데지주㈜ 롯데 브랜드 사용 당해 회계연도 매출액에서 광고선전비를 제외한 금액의 0.15% 2017.10.12~2021.12.31&cr; (매 1년씩 자동연장) 경영자문 및&cr;경영지원 용역 계약 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을&cr; 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액의 5.00% 가산한 금액 2017.10.12~ 2021.12.31&cr; (매 1년씩 자동연장) 자회사 경영지원 업무&cr;위탁계약 롯데제과 주식회사가 위탁대상업무를 수행하는 과정에서 발생하는 롯데제과&cr; 비용에 5.00%를 곱한 금액으로 하되, 구체적인 수수료 비율은 당사자가&cr; 상호 협의하여 결정 2017.10.12~&cr;위탁대상 자회사 지분 이동이 완료되는 날 또는 양 당사자가 별도로 합의하는 날 - 당분기말 현재 당사는 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 한편, 당사는 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 당사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr;&cr; 8. 연구개발 활동&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr;최신 연구 설비를 갖추고, 핵심 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 기획 전문가들로 구성된 연구원들이 양질의 신제품(건과, 빙과)과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다. 매년 연구원들의 정기적인 해외 기술 연수로 신기술을 습득하고, 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 니즈를 파악하여 소비자 중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr; 나. 연구개발 담당 조직&cr;지배회사는 지배회사 부설 조직으로 롯데 중앙연구소를 운영하고 있으며, 세부조직은 연구소장 아래 연구전략부문(연구지원팀, 연구기획팀, 안전환경팀, 벤처-TFT, DT-TFT), 기초부문(Bio Research팀, Product Applicant팀, 분석연구팀, 포장디자인팀), 안전센터(제조안전팀, 상품안전분석팀), 제과부문(Sweet, Biscuit&Pie, Snack, Chocolate, Ice, Bakery, HealthFood-TFT), CA-TFT가 있습니다.&cr; 중앙연구소 조직도.jpg 중앙연구소 조직도 다. 연구개발 비용&cr; &cr; 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 과 목 제5기 1분기 제4기 제3기 비 고 원 재 료 비 368 1,059 902 - 인 건 비 2,668 9,730 10,964 - 감 가 상 각 비 624 2,334 2,071 - 위 탁 용 역 비 9 10 20 - 기 타 - 1 7 - 연구개발비용 계 3,669 13,134 13,964 - 회계처리 판매비와 관리비 - - 38 - 제조경비 3,669 13,134 13,926 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr; [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.72% 0.63% 0.67% - ※ 연결기준입니다.&cr; 라. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구부서 제품명 연구결과 및 기대효과 분기 왓따 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 왓따 판박이 잔망루피 잔망루피 캐릭터 판박이가 들어있는 풍선껌 1 왓따 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 왓따 청포도 샤인머스캣 샤인머스캣맛 빅사이즈 풍선껌 1 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 알파 피치 복숭아맛 센터과립 자일리톨 코팅껌 1 (기능성 표시식품) &cr; 자일리톨 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 자일리톨 알파 프로폴리스 프로폴리스가 함유된 기능성 표시식품 센터과립 자일리톨 코팅껌 1 졸음번쩍껌 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 졸음번쩍껌 울트라파워 센터에 강력한 멘톨 과립, 과라나추출물, 타우린이 함유된 졸음번쩍껌 1 Fun 컨셉 젤리 제품 개발 중앙연구소 Sweet 젤리셔스 몽쉘젤리 폭신, 쫄깃한 3층 젤리에 초코를 엔로빙한 몽쉘 모양 디저트 젤리 1 목캔디 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Sweet 목캔디 프로폴리스 2종 차별화된 신규소재인 프로폴리스를 활용한 센터필링 제형 목캔디 1 브랜드 콜라보레이션 젤리 제품 개발 중앙연구소 Sweet 제로클럽 젤리 XXBLUE 브랜드 콜라보로 신발 모양의 젤리 1 화이트데이 기획 제품 개발 중앙연구소 Sweet 어몽어스 이미지캔디 어몽어스 캐릭터 콜라보 이미지 캔디 1 말랑카우 브랜드 확장 젤리 제품 개발 중앙연구소 Sweet 말랑이가 좋아하는 초코말랑 과일맛 젤리에 초코를 코팅한 이중식감 제품 1 신제형 파이 제품 개발 중앙연구소 Biscuit&Pie 쌀로별 뻥쿠아즈 인절미 뻥튀기 사이에 인절미 맛 크림 샌딩 및 인절미 맛 초콜릿 코팅한 신제형 파이 제품 개발(할매니얼 트렌드 반영) 1 카스타드 브랜드 확장 중앙연구소 Biscuit&Pie 카스타드 스트로베리 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 1 농협 PB 개발(국내산 고구마 활용) 중앙연구소 Biscuit&Pie 찐! 고구마 와플 겨울철 대표 간식 고구마를 활용한 달콤한 와플 개발 1 퀘이커 브랜드 확장 제품 중앙연구소 Snack 퀘이커 찰옥수수맛 달콤한 옥수수맛을 구현한 마시는 오트밀 1 퀘이커 브랜드 확장 제품 중앙연구소 Snack 퀘이커 오트&봄딸기맛 달콤하고 새콤한 봄 딸기맛을 구현한 마시는 오트밀 1 꼬깔콘 브랜드 확장 제품 개발(3월) 중앙연구소 Snack 꼬깔콘 찰옥수수맛 찰옥수수아이스크림 맛을 구현한 꼬깔콘 1 도리토스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 도리토스 양념치킨맛 달콤새콤한 양념치킨맛을 구현한 도리토스 1 오잉 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Snack 오잉 불짬뽕맛 진한 해산물맛을 구현한 오잉 1 V-day 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 크런키 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1 V-day 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 크런키 핑크베리 쿠키볼 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1 V-day 제품 개발 중앙연구소 Chocolate 가나 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1 V-day 제품 개발 중앙연구소 Chocolate ABC 초코쿠키 핑크베리 발렌타인데이 대비 New flavor(핑크베리) 초콜릿 개발하여 매출 증대 기여 1 빈츠 브랜드 확장 중앙연구소 Chocolate 빈츠 카페모카 커피풍미의 빈츠제품 개발(초코과자 시장 성장에 따른 신규 Flavor 개발) 1 바나나 우유바 제품 개발 중앙연구소 Ice 바나나우유바 바나나우유맛 바 제품 개발 1 옥동자 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 옥동자 초코 초코맛 옥동자 익스텐션 제품 개발 1 첫눈애 눈빙수 제품 개발 중앙연구소 Ice 첫눈애 눈빙수 동절기에 적합한 겨울용 팥빙수 제품 개발 1 초키초키 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 초키초키 쿠앤크 쿠키앤크림맛 초키초키 익스텐션 제품 개발 1 라이스크림 제품 개발 중앙연구소 Ice 라이스크림 미니 찹쌀떡이 함유된 쌀맛 홈 제품 개발 1 밀크카우바 제품 개발 중앙연구소 Ice 밀크카우바 말랑카우 캐릭터 콜라보에 따른 우유, 초코맛 바 제품 개발 1 찰떡아이스 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 찰떡아이스 치즈떡볶이맛 치즈떡볶이맛 찰떡아이스 익스텐션 제품 개발 1 본젤라또 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 본젤라또 리얼 알폰소망고바 알폰소망고맛 본젤라또 익스텐션 제품 개발 1 더블비얀코 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 더블비얀코 베리&베리 딸기맛 아이스크림, 라즈베리맛 샤베트의 더블비얀코 익스텐션 제품 개발 1 메가톤 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 메가톤 말랑카우 말랑카우 캐릭터 콜라보에 따른 우유맛 메가톤 익스텐션 제품 개발 1 조안나 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 롯샌을 품은 조안나 쿠앤크 깜뜨 롯샌 브랜드 콜라보에 따른 쿠키앤크림 맛 조안나 익스텐션 제품 개발 1 인투더 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 인투더 칸탈루프멜론 칸탈루프멜론맛 인투더 익스텐션 제품 개발 1 디저트 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 롯샌을 품은 디저트 쿠앤크 깜뜨 샌드 롯샌 브랜드 콜라보에 따른 쿠키앤크림 맛 디저트 익스텐션 제품 개발 1 죠스바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 메론 먹은 죠스바 오렌지(외), 멜론(내)맛의 죠스바 익스텐션 제품 개발 1 빼빼로바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 빼빼로바 크런키 빼빼로, 크런키 브랜드 콜라보에 따른 빼빼로바 익스텐션 제품 개발 1 고드름 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 고드름 레몬라임 레몬라임맛 고드름 익스텐션 제품 개발 1 밀크카우바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 밀크카우바 딸기 딸기, 초코맛 밀크카우바 익스텐션 제품 개발 1 앙꼬바 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 앙꼬바 녹차 녹차맛 앙꼬바 익스텐션 제품 개발 1 쥬시후레쉬바 제품 개발 중앙연구소 Ice 쥬시후레쉬바 쥬시후레쉬 껌 브랜드 콜라보에 따른 바 제품 개발 1 스피아민트바 제품 개발 중앙연구소 Ice 스피아민트바 스피아민트 껌 브랜드 콜라보에 따른 바 제품 개발 1 와일드바디 브랜드 확장 개발 중앙연구소 Ice 와일드바디 쿠앤크 쿠키앤크림맛 와일드바디 익스텐션 제품 개발 1 나뚜루 식물성 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소 Ice 나뚜루 식물성 퓨어코코넛 나뚜루 코코넛맛 식물성 아이스 익스텐션 제품 개발 1 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 떠먹는쇼콜라카스테라 (보네스뻬) 지역 유명 빵집 (빵판다) 콜라보 초코쉬폰 속에 초코크림이 들어 있는 떠먹는 케이크 제품 개발 1 지역 유명빵집 상생프로젝트 제품 개발 중앙연구소 Bakery 블루베리크림치즈 (보네스뻬) 지역 유명 빵집 (브래드팬트리) 콜라보 화이트빵 속에 블루베리 크림치즈카스타드가 있는 제품 개발 1 식빵 제품 개발 중앙연구소 Bakery 아이러브 바로구워 토스트 칩마가린이 들어 별도의 버터 첨가 없이 구워 먹을 수 있는 아이러브토스트 EXT. 제품 개발 1 K7 PB 제품 개발 중앙연구소 Bakery 건포도식빵 와인숙성 건포도가 들어간 1인용 간편취식 식빵 제품 개발 1 케이크 제품 개발 중앙연구소 Bakery 초코우유팬케이크 「흔한남매」 콜라보 초코우유맛 슈크림이 들어 있는 부드럽고 달콤한 팬케이크 제품 개발 1 메타볼릭 제품 개발 중앙연구소 Health Food TFT 써큐나제 혈행/혈압 이중기능성 나토키나제 제품 개발 1 &cr; 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 지적재산권 관련 당사가 영위하는 사업과 관련하여 2021년 3월 31일 현재 총 3,185건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;각 지적 재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 총 건수 비 고 상 표 권 롯데 꼬깔콘 등 2,525 국내 및 국외 상표권 디자인권 포장용 용기 등 485 국내 및 국외 디자인권 특 허 권 카라멜이 들어있는 츄잉껌 등 164 국내 및 국외 특허권 실용신안권 수납용기 등 11 국내 및 국외 실용신안권 합 계 3,185 &cr; 나. 환경관련 규제사항&cr;당사는 2017년 11월 16일부 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제8조, 제9조 및 같은법 시행령 제6조, 제7조에 의거, 식품부문 온실가스 배출권 할당 사업장으로 당사 전 사업장이 지정되어 온실가스 배출량 저감 활동을 성실히 수행하고 있습니다.&cr;&cr;2021년도 1분기 롯데제과(주) 온실가스 배출량 세부내역은 다음과 같습니다. 2021년 1~3월 롯데제과(주) 온실가스 배출량 &cr; (단위 : tCO2-eq) 구분 Scope 1 Scope 2 합계 고정/이동연소 공정배출 직접배출 계 구매전력 구매스팀 간접배출 계 배출량 8,943 25 8,968 18,982 567 19,549 28,517 &cr;2021년도 1~3월 롯데제과(주) 온실가스 배출량은 총 28,517 tCO2-eq이며, 에너지사용량은 약 601 TJ로 자체 산정결과 나타났습니다. 현재 외부 검증업체와 검증계약 체결 중이며, 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 검증 결과에 따라 변경될 수 있습니다.&cr; ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보&cr; (단위: 백만원) 구 분 제5기 1분기 제4기 제3기 2021년 3월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 791,609 830,051 771,083 ㆍ현금및현금성자산 212,123 312,095 216,213 ㆍ매출채권 및 기타채권 219,418 209,406 234,871 ㆍ재고자산 225,359 231,030 235,096 ㆍ기타 134,709 77,520 84,903 [비유동자산] 1,842,259 1,812,984 1,945,092 ㆍ관계기업투자자산 1,296 1,316 - ㆍ유형자산 1,271,382 1,255,471 1,314,794 ㆍ사용권자산 47,814 49,974 49,408 ㆍ무형자산 353,159 346,699 405,459 ㆍ투자부동산 141,728 140,901 141,264 ㆍ기타 26,880 18,623 34,167 자산총계 2,633,868 2,643,035 2,716,175 [유동부채] 606,196 508,126 500,870 [비유동부채] 723,939 855,013 914,514 부채총계 1,330,135 1,363,139 1,415,384 [지배기업 소유주지분] 1,210,244 1,187,383 1,209,557 ㆍ자본금 3,208 3,208 3,208 ㆍ자본잉여금 1,178,514 1,178,514 1,178,514 ㆍ기타자본 (6.039) (6,039) (6,038) ㆍ기타포괄손익누계액 (38,233) (57,926) (2,178) ㆍ이익잉여금 72,794 69,626 36,051 [비지배지분] 93,489 92,513 91,234 자본총계 1,303,733 1,279,896 1,300,791 구분 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1~12월 매출액 508,000 2,076,048 2,092,996 영업이익 25,912 112,550 97,329 당기순이익 15,316 41,726 41,629 지배기업 소유주지분 14,813 40,986 38,062 비지배지분 503 740 3,567 총포괄이익(손실) 34,097 (11,227) 55,722 주당이익(기본/희석)(원) 2,310원/2,310원 6,392원/6,392원 5,936원/5,936원 연결에 포함된 회사수(주1) 28개 28개 28개 (주1) 지배회사인 롯데제과(주)를 제외한 수치입니다. &cr;※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제 5기 1분기 및 제4기, 제3기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 요약별도재무정보&cr; (단위: 백만원) 구 분 제5기 1분기 제4기 제3기 2021년 3월말 2020년 12월말 2019년 12월말 [유동자산] 506,595 556,492 480,844 ㆍ현금및현금성자산 77,605 187,546 95,829 ㆍ매출채권 및 기타채권 192,926 174,436 189,147 ㆍ재고자산 134,758 145,300 138,867 ㆍ기타 101,306 49,210 57,001 [비유동자산] 1,795,551 1,791,873 1,846,194 ㆍ종속기업투자자산 691,300 691,300 713,034 ㆍ관계기업투자자산 1,320 1,320 - ㆍ유형자산 930,096 924,286 940,437 ㆍ사용권자산 21,436 23,832 26,994 ㆍ무형자산 25,060 25,215 27,608 ㆍ투자부동산 116,250 116,398 114,429 ㆍ기타 10,089 9,522 23,692 자산총계 2,302,146 2,348,365 2,327,038 [유동부채] 484,075 396,984 362,374 [비유동부채] 590,461 724,525 768,267 부채총계 1,074,536 1,121,509 1,130,641 [자본금] 3,208 3,208 3,208 [자본잉여금] 1,178,514 1,178,514 1,178,514 [기타자본] (870) (870) (870) [기타포괄손익누계] (1,048) (734) (2,098) [이익잉여금] 47,806 46,738 17,643 자본총계 1,227,610 1,226,856 1,196,397 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2021년 1월~3월 2020년 1월~12월 2019년 1~12월 매출액 371,626 1,531,185 1,530,146 영업이익 19,849 86,560 63,509 당기순이익 12,709 36,528 11,059 주당이익(기본/희석)(원) 1,982원/1,982원 5,697원/5,697원 1,725원/1,725원 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제5기 1분기 검토보고서 및&cr; 제4기, 제3기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.&cr; ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#재무제표_. 제5기 1분기 재무제표(표준계정).ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 5 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 4 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 5 기 1분기말 제 4 기말 자산 유동자산 791,609,410,959 830,051,473,059 현금및현금성자산 212,122,803,286 312,094,694,566 매출채권 및 기타채권 219,418,101,632 209,406,402,997 기타유동금융자산 104,208,044,425 49,263,646,523 당기법인세자산 8,285,289,894 7,851,433,134 재고자산 225,358,982,728 231,030,128,002 기타유동자산 22,216,188,994 20,405,167,837 비유동자산 1,842,258,955,417 1,812,983,744,394 관계기업투자자산 1,295,533,845 1,316,299,845 기타비유동금융자산 10,602,622,058 9,808,703,725 유형자산 1,271,381,932,421 1,255,470,950,368 사용권자산 47,813,999,624 49,973,572,921 무형자산 353,159,039,647 346,699,160,650 투자부동산 141,728,040,220 140,901,003,307 이연법인세자산 8,977,043,399 7,905,634,178 기타비유동자산 7,300,744,203 908,419,400 자산총계 2,633,868,366,376 2,643,035,217,453 부채 유동부채 606,196,382,782 508,126,264,155 매입채무 및 기타채무 171,283,983,598 152,984,940,141 차입금 154,573,668,077 69,973,004,177 사채 169,927,211,882 163,199,963,365 리스부채 11,408,350,999 11,595,437,983 기타유동금융부채 44,959,353,821 49,349,722,029 당기법인세부채 10,562,235,130 11,704,928,170 이연수익 1,543,934,745 1,856,472,889 충당부채 21,931,649,898 26,919,654,775 기타유동부채 20,005,994,632 20,542,140,626 비유동부채 723,938,947,592 855,013,062,405 차입금 107,627,259,923 187,791,265,378 사채 392,770,589,232 449,491,188,504 리스부채 23,623,998,209 25,966,613,524 기타비유동금융부채 10,673,324,752 10,338,312,537 순확정급여부채 14,535,507,268 8,818,579,131 비유동성충당부채 194,157,955 187,408,545 이연법인세부채 161,837,966,082 159,634,908,241 이연수익 1,990,032,871 2,017,651,488 기타비유동부채 10,686,111,300 10,767,135,057 부채총계 1,330,135,330,374 1,363,139,326,560 자본 지배기업 소유주지분 1,210,244,229,267 1,187,383,095,142 자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 자본잉여금 1,178,514,022,258 1,178,514,022,258 기타자본항목 (6,038,736,232) (6,038,736,232) 기타포괄손익누계액 (38,233,563,371) (57,926,502,977) 이익잉여금 72,794,148,112 69,625,953,593 비지배지분 93,488,806,735 92,512,795,751 자본총계 1,303,733,036,002 1,279,895,890,893 부채 및 자본 총계 2,633,868,366,376 2,643,035,217,453 연결 포괄손익계산서 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 5 기 1분기 제 4 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 508,000,203,065 508,000,203,065 501,758,122,184 501,758,122,184 매출원가 334,503,552,839 334,503,552,839 336,466,327,542 336,466,327,542 매출총이익 173,496,650,226 173,496,650,226 165,291,794,642 165,291,794,642 판매비와관리비 147,585,074,893 147,585,074,893 146,917,324,295 146,917,324,295 대손상각비 955,514,538 955,514,538 (376,869,248) (376,869,248) 영업이익 25,911,575,333 25,911,575,333 18,374,470,347 18,374,470,347 기타수익 2,980,315,638 2,980,315,638 7,018,404,605 7,018,404,605 기타비용 3,811,625,346 3,811,625,346 5,438,307,187 5,438,307,187 기타의 대손상각비 4,517,920 4,517,920 금융수익 7,037,555,438 7,037,555,438 12,232,746,497 12,232,746,497 이자수익 1,590,698,597 1,590,698,597 1,822,748,533 1,822,748,533 대손상각비환입 72,819,711 72,819,711 금융원가 11,383,936,629 11,383,936,629 31,134,471,508 31,134,471,508 지분법손실 (20,766,000) (20,766,000) 법인세비용차감전순이익 20,713,118,434 20,713,118,434 1,052,842,754 1,052,842,754 법인세비용 5,397,151,016 5,397,151,016 915,441,700 915,441,700 분기순이익 15,315,967,418 15,315,967,418 137,401,054 137,401,054 지배기업 소유주지분 14,813,201,572 14,813,201,572 (94,038,892) (94,038,892) 비지배지분 502,765,846 502,765,846 231,439,946 231,439,946 기타포괄손익 18,780,600,091 18,780,600,091 (14,754,027,296) (14,754,027,296) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,828,020,884) (1,828,020,884) 990,169,282 990,169,282 법인세효과 442,436,231 442,436,231 (239,231,543) (239,231,543) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익 (손익대체) (1,119,174) (1,119,174) 현금흐름위험회피 (634,457,590) (634,457,590) (2,011,470,213) (2,011,470,213) 해외사업장환산외화차이 20,636,524,293 20,636,524,293 (14,024,433,333) (14,024,433,333) 법인세효과. 164,118,041 164,118,041 532,057,685 532,057,685 분기 총포괄손익 34,096,567,509 34,096,567,509 (14,616,626,242) (14,616,626,242) 지배기업 소유주지분 33,120,556,525 33,120,556,525 (18,045,319,231) (18,045,319,231) 비지배지분 976,010,984 976,010,984 3,428,692,989 3,428,692,989 주당이익 기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원) 2,310 2,310 (15) (15) 연결 자본변동표 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (2,178,145,871) 36,051,499,404 1,209,556,998,059 91,233,531,394 1,300,790,529,453 분기순이익 (94,038,892) (94,038,892) 231,439,946 137,401,054 순확정급여부채의 재측정 요소 750,937,739 750,937,739 750,937,739 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(손익대체) (848,334) (848,334) (848,334) 현금흐름위험회피 (1,479,683,368) (1,479,683,368) (1,479,683,368) 해외사업장환산외환차이 (17,221,686,376) (17,221,686,376) 3,197,253,043 (14,024,433,333) 총포괄이익(손실) 소계 (18,702,218,078) 656,898,847 (18,045,319,231) 3,428,692,989 (14,616,626,242) 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) (8,335,780,700) 소유주와의 거래 소계 (8,335,780,700) (8,335,780,700) (8,335,780,700) 2020.03.31 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (20,880,363,949) 28,372,617,551 1,183,175,898,128 94,662,224,383 1,277,838,122,511 2021.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (57,926,502,977) 69,625,953,593 1,187,383,095,142 92,512,795,751 1,279,895,890,893 분기순이익 14,813,201,572 14,813,201,572 502,765,846 15,315,967,418 순확정급여부채의 재측정 요소 (1,385,584,653) (1,385,584,653) (1,385,584,653) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(손익대체) 현금흐름위험회피 (470,339,549) (470,339,549) (470,339,549) 해외사업장환산외환차이 20,163,279,155 20,163,279,155 473,245,138 20,636,524,293 총포괄이익(손실) 소계 19,692,939,606 13,427,616,919 33,120,556,525 976,010,984 34,096,567,509 연차배당 (10,259,422,400) (10,259,422,400) (10,259,422,400) 소유주와의 거래 소계 (10,259,422,400) (10,259,422,400) (10,259,422,400) 2021.03.31 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (6,038,736,232) (38,233,563,371) 72,794,148,112 1,210,244,229,267 93,488,806,735 1,303,733,036,002 연결 현금흐름표 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 5 기 1분기 제 4 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 43,646,229,252 40,773,941,042 분기순이익 15,315,967,418 137,401,054 법인세비용 5,397,151,016 915,441,700 감가상각비 26,854,435,396 27,928,163,473 무형자산상각비 3,170,674,693 3,375,694,402 퇴직급여 3,759,669,475 3,891,730,912 복리후생비 2,826,044,743 1,550,144,059 이자비용 5,072,864,536 6,151,571,422 이자수익. (1,590,698,597) (1,822,748,533) 관계기업 지분법손실 20,766,000 위험회피목적파생상품평가이익 (3,300,000,000) (9,660,000,000) 위험회피목적파생상품평가손실 28,363,707 569,075,993 위험회피목적파생상품거래이익 (1,470,000,000) 외환차손 1,470,000,000 대손충당금의 환입 (72,819,711) 대손상각비 955,514,538 (376,869,248) 기타의 대손상각비. 4,517,920 유형자산 처분이익 (64,219,873) (3,517,620,614) 유형자산 처분손실 45,057,772 209,345,324 무형자산 처분이익 (14,306,432) 투자부동산 처분이익 (130,077,231) 무형자산 처분손실 14,328,744 33,001,153 유형자산손상차손 6,536 유형자산 손상차손환입 (979,784) 외화환산손익 4,026,646,550 23,625,826,968 기타수익, 비용 127,373,635 (250,364,689) 재고자산의 증감 8,617,149,721 142,404,714 매출채권의 증감 (11,354,112,121) (5,509,622,940) 기타채권의 증감 (87,054,189) 4,425,475,440 기타유동금융자산의 증감 64,559,404 (180,513,185) 기타유동자산의 증감 (299,480,441) (5,260,113,328) 기타비유동자산의증감 30,850,803 (132,642,203) 매입채무의 증감 8,726,919,692 7,211,354,407 기타채무의 증감 (2,887,177,842) 1,489,333,226 확정급여채무의 증감 (60,102,974) 277,951,858 기타유동금융부채의 증감 (4,193,401,325) (7,510,333,658) 기타유동부채의 증감 (786,036,221) (2,921,930,587) 기타비유동금융부채의 증감 (73,157,457) (231,675,314) 기타비유동부채의 증감 (3,560,829,063) (1,669,096,778) 이연수익의 증감 (468,642,646) 37,601,877 충당부채의 증감 (5,752,846,893) (121,653,447) 법인세납부 (6,919,580,653) (1,829,502,010) 투자활동으로 인한 현금흐름 (85,549,735,469) 12,708,485,676 투자활동으로 인한 현금유입액 23,383,477,755 54,710,615,520 기타유동금융자산의 감소 20,004,848,162 38,496,295,702 기타비유동금융자산의 감소 1,754,269,649 2,219,818,263 유형자산의 처분 114,830,680 11,558,501,016 무형자산의 처분 14,693,000 5,817,972 투자부동산의 처분 609,212,156 이자수취 1,474,369,291 1,800,503,438 기타투자활동으로 인한 현금 유입액 20,466,973 20,466,973 투자활동으로 인한 현금유출액 (108,933,213,224) (42,002,129,844) 기타유동금융자산의 증가 75,351,051,749 20,007,806,780 기타비유동금융자산의 증가 1,662,272,734 1,733,083,524 유형자산의 취득 31,844,226,193 19,427,490,567 무형자산의 취득 75,662,548 833,748,973 재무활동으로 인한 현금흐름 (60,833,213,457) (8,687,386,203) 재무활동으로 인한 현금유입액 117,257,923,757 137,305,861,064 단기차입금의 증가 3,668,322,178 1,090,703,138 장기차입금의 증가 25,757,447,823 사채의 발행 109,828,561,579 109,732,688,400 기타재무활동으로 인한 현금유입액 725,021,703 유동성파생상품자산의 감소 2,775,000,000 임대보증금의 증가 986,040,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (178,091,137,214) (145,993,247,267) 단기차입금의 상환 2,292,641,912 2,020,806,991 유동성장기차입금의 상환 3,073,305,149 24,911,642,591 유동성사채의 상환 163,200,000,000 110,000,000,000 리스료의 지급 3,051,520,017 3,108,087,392 이자지급 5,423,670,136 5,952,710,293 임대보증금의 감소 1,050,000,000 현금및현금성자산의순증가(감소) (102,736,719,674) 44,795,040,515 기초현금및현금성자산 312,094,694,566 216,213,450,178 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,764,828,394 (4,748,143,355) 분기말현금및현금성자산 212,122,803,286 256,260,347,338 3. 연결재무제표 주석 제 5 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제 4 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 롯데제과 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요 &cr; &cr; 롯데제과 주식회사(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr; 1.1 지배기업의 개요 &cr; 지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2021년 3월 31일 현재 자본금은 3,208백만원입니다. &cr;2021년 3월 31일 현재 지배기업의 주요주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식 수 (주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 3,106,984 48.42 롯데알미늄㈜ 643,381 10.03 (주)롯데홀딩스 416,338 6.49 (재)롯데장학재단 365,937 5.70 신 영 자 202,031 3.15 신 동 빈 119,753 1.87 신 동 주 71,852 1.12 자기주식 4,578 0.07 기타 1,485,863 23.15 합 계 6,416,717 100.00 1.2 종속기업 현황 &cr; 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소재국가 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 90.00 12월 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 12월 HAVMOR ICECREAM LIMITED 인도 100.00 100.00 3월 스위트위드㈜ 대한민국 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 12월 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 96.50 12월 Rakhat JSC(주1) 카자흐스탄 95.57 95.57 12월 Rakhat-Shymkent LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Astana LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktobe LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktau LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Oral LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Karaganda LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Taldykorgan LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Almaty Sweets LLC(주1) 키르기스스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat TR LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.(주2) 네덜란드 51.00 51.00 12월 Chocolaterie Guylian N.V.(주2) 벨기에 99.97 99.97 12월 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH(주2) 독일 100.00 100.00 12월 Aimee BVBA(주2)(주3) 벨기에 100.00 100.00 12월 Guylian Asia Ltd(주2)(주4) 홍콩 100.00 100.00 12월 Guylian Iberia, LDA(주2)(주5) 포르투갈 100.00 100.00 12월 Guylian UK Ltd(주2) 영국 100.00 100.00 12월 Guylian USA, Inc(주2) 미국 100.00 100.00 12월 L&M Mayson Company Limited (주6) 미얀마 80.00 80.00 9월 L&M Confectionery Pte .,Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 3월 Lotte India Co., Ltd. 인도 98.57 98.57 3월 (주1) 중간지배기업인 Rakhat JSC는 Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다. &cr;(주2) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Asia Ltd, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. &cr;(주3) Chocolaterie Guylian N.V가 99%, Guylian Iberia, LDA가 1%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;(주4) Chocolaterie Guylian N.V가 99.9%, Aimee BVBA가 0.1%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr;(주5) Chocolaterie Guylian N.V가 99.31%, Aimee BVBA가 0.69%의 지분을 보유하고 있습니다.&cr; (주6) 연결회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다.&cr; 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 &cr; 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원). &cr; - 당분기말 및 당분기 기업명 당분기말(주1) 당분기(주1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 21,708 5,322 16,386 5,371 (288) (288) Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 5,064 2,295 2,769 3,067 127 127 HAVMOR ICECREAM LIMITED 59,181 31,777 27,404 24,882 1,762 1,758 스위트위드㈜ 952 813 139 299 (37) (37) Lotte Confectionery RUS LLC 58,447 54,387 4,060 11,529 (1,245) (1,245) Lotte Kolson(Private)Limited 83,843 41,859 41,985 19,686 (23) (177) Rakhat JSC 와 그 종속기업 162,405 21,985 140,420 38,895 3,206 3,167 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 184,526 13,995 170,530 21,338 1,381 1,516 L&M Mayson Company Limited 49,303 1,812 47,491 5,869 285 285 L&M Confectionery Pte . ,Ltd 12,589 100 12,489 - - - Lotte India Co., Ltd. 111,360 39,837 71,523 16,755 359 359 (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. - 전기 말 및 전분기 기업명 전기말(주1) 전분기(주1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 20,259 4,106 16,153 3,493 (240) (240) Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 5,436 2,853 2,583 2,583 83 83 HAVMOR ICECREAM LIMITED 48,064 23,382 24,682 16,620 (681) (681) 스위트위드㈜ 970 794 176 325 (33) (33) Lotte Confectionery RUS LLC 56,862 51,673 5,189 13,333 (8,784) (8,784) Lotte Kolson(Private)Limited 77,079 38,441 38,638 20,026 (1,750) (2,509) Rakhat JSC 와 그 종속기업 153,588 20,997 132,591 44,837 5,057 5,120 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 188,545 18,249 170,296 22,133 660 549 L&M Mayson Company Limited 47,444 2,014 45,430 7,330 891 891 L&M Confectionery Pte . ,Ltd 12,314 103 12,211 - - - Lotte India Co., Ltd. 108,001 39,469 68,532 14,402 (2,221) (2,221) (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.&cr; 2. 중요한 회계정책 &cr;&cr;2.1 연결재무제표 작성기준&cr;&cr; 연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분 기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기 연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr; (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; &cr; (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2.2 회계정책 &cr;&cr; 요약분기 연결 재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1 .1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; &cr;2.2.1 법인세비용&cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr; 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 연결회사의 해외법인의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다.이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요 약분기연결 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 212,123 212,123 312,095 312,095 매출채권 및 기타채권 219,418 219,418 209,406 209,406 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 90,708 90,708 35,764 35,764 기타비유동금융자산 10,603 10,603 9,809 9,809 소계 546,352 546,352 580,574 580,574 금융부채 매입채무 및 기타채무 171,284 171,284 152,985 152,985 차입금 (주1) 262,201 263,843 257,764 259,685 사채(주1) 562,698 570,168 612,691 621,503 기타유동금융부채 22,443 22,443 18,345 18,345 기타비유동금융부채 10,673 10,673 10,338 10,338 소계 1,029,299 1,038,411 1,052,123 1,062,856 (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다. &cr; (주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치 를 별도로 계산 한 차입금, 사채 등 (주석 19 참고)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 4.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) - 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품 자산 - 1,917 - 1,917 비유동파생상품부채 - 806 - 806 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 &cr;- 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동파생상품 자산 - 1,806 - 1,806 비유동파생상품부채 - 526 - 526 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 5. 영업부문 &cr; 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업 본부 주요 재화 및 용역 주요고객정보 건 과 과자류, 껌류, 건강식품, 빵류 등 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 빙 과 빙과류 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 (1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다( 단위:백만원 ). - 당분기 구 분 건과 빙과 합 계 총부문수익 422,545 96,771 519,316 부문간수익 (11,316) - (11,316) 외부고객으로부터의 수익 411,229 96,771 508,000 보고부문영업이익 18,804 7,108 25,912 감가상각비 및 무형자산상각비 24,628 5,397 30,025 - 전분기 구 분 건과 빙과 합 계 총부문수익 434,892 76,131 511,023 부문간수익 (9,265) - (9,265) 외부고객으로부터의 수익 425,627 76,131 501,758 보고부문영업이익(손실) 20,073 (1,699) 18,374 감가상각비 및 무형자산상각비 26,175 5,129 31,304 &cr; (2) 연결회사의 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 지 역 당분기 전분기 한 국 365,751 361,681 인 도 41,395 30,392 유 럽 21,297 22,072 카자흐스탄 37,610 43,333 파키스탄 19,265 19,964 기 타 22,682 24,316 합 계 508,000 501,758 &cr; (3) 연결회사의 매출액 구성은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 재화판매 499,218 493,218 용역제공 4,711 4,445 임대수익 4,071 4,095 합 계 508,000 501,758 &cr; 5 .1 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr; (1) 연결회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 503,929 497,663 기타 원천으로부터의 수익: 임대 수익 4,071 4,095 총 수익 508,000 501,758 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연결회사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 백만원) 당기 당분기 전분기 외부고객으로부터 수익 503,929 497,663 수익인식 시점 한 시점에 인식 499,218 493,218 기간에 걸쳐 인식 4,711 4,445 &cr;(3) 반품매출&cr; 연결회사는 당기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 제품 및 상품 특성상 반품 자산에 대한 회수가능성이 없다고 판단되어 반품매출에 대해 자산을 계상하고 있지 않습니다. (주석 21 참조) &cr;6. 범주별 금융상품 &cr; (1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr; - 당분기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 212,123 - - 212,123 매출채권및기타채권 219,418 - - 219,418 기타유동금융자산 90,708 13,500 - 104,208 기타비유동금융자산 8,686 - 1,917 10,603 합 계 530,935 13,500 1,917 546,352 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계 매입채무 및 기타채무 171,284 - 171,284 차입금 262,201 - 262,201 사채 562,698 - 562,698 기타유동금융부채 22,443 - 22,443 기타비유동금융부채 9,867 806 10,673 합 계 1,028,493 806 1,029,299 - 전기말 금 융 자 산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금및현금성자산 312,095 - - 312,095 매출채권및기타채권 209,406 - - 209,406 기타유동금융자산 33,958 13,500 1,806 49,264 기타비유동금융자산 9,809 - - 9,809 합 계 565,268 13,500 1,806 580,574 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는&cr;기타금융부채 위험회피목적&cr;파생상품부채 합 계 매입채무 및 기타채무 152,985 - 152,985 차입금 257,764 - 257,764 사채 612,691 - 612,691 기타유동금융부채 18,345 - 18,345 기타비유동금융부채 9,812 526 10,338 합 계 1,051,597 526 1,052,123 (2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 금융자산 이자수익 1,591 1,823 외화환산이익 1,151 1,748 외화환산손실 (354) (957) 외환차익 699 626 외환차손 (1,592) (652) 대손상각비 (960) 377 위험회피목적 파생상품 위험회피파생상품 평가이익 3,300 9,660 위험회피파생상품 평가손실 (28) (569) 위험회피파생상품 거래이익 1,470 - 평가손익(기타포괄손익) (634) (2,011) 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용(주1) (4,715) (6,152) 외화환산이익 340 336 외화환산손실 (5,164) (24,754) 외환차익 343 601 외환차손 (93) (726) (주1) 리스부채에 대한 이자비용 358백만원이 제외되어 있습니다.&cr; 7. 현금및현금성자산&cr;&cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 2,014 1,731 보통예금 등 144,171 132,661 정기예금 65,938 177,703 합 계 212,123 312,095 8. 파생금융상품&cr; (1) 파생상품의 종류 및 계약내용 거래목적 파생상품 종류 계약내용 위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 이자에 대하여 원화 이자를 부담함 이자율스왑 외화 사채 및 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 통화 선도 약정기일(만기)에 약정환율로에 계약된 통화를 거래함 (2) 파생상품의 세부내용 파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율 수취이자율 지급이자율 계약만기일 통화스왑 및 이자율 스왑 제3회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 54,900,000,000) 1,098.00 3M USD Libor + 0.05% 1.22% 2024.01.12 통화스왑 및 이자율 스왑 제4회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 55,150,000,000) 1,103.00 3M USD Libor + 0.98% 1.28% 2024.01.29 이자율 스왑 차입금 PKR 3,600,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 8.20% 2023.12.29 이자율 스왑 차입금 PKR 400,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.42% 2023.12.29 이자율 스왑 차입금 PKR 1,000,000,000 - 3M KIBOR+0.35% 9.21% 2024.12.30 통화 선도 차입금 USD 2,250,000 INR 87.13 - - 2021.05.03 이자율 스왑 차입금 USD 2,250,000 - 6M USD Libor+1.00% 2.65% 2021.05.03 이자율 스왑 차입금 USD 2,250,000 - 6M USD Libor+1.00% 2.65% 2021.05.03 &cr;( 3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원) 거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고 위험회피 통화스왑 3,300 당기손익 이자율스왑 - 통화선도 (28) 이자율스왑 (1,204) 기타포괄손익(주1) 처분 734 (주1) 당분기 파생상품평가 손실 634백만원이 발생하였으며, 법인세효과 164백만원을 반영한 470백만원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr;9. 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 227,773 217,715 대손충당금 (12,331) (11,669) 소 계 215,442 206,046 기타채권(주1) 3,976 3,360 합 계 219,418 209,406 (주1) 기타채권은 미수금으로만 구성되어 있습니다.&cr; (2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr; - 당분기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.48% 19.97% 50.62% 60.87% 64.60% 부실채권 12.50% 82.53% 97.11% 99.44% 99.88% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 206,348 2,514 1,633 2,009 4,347 216,852 부실채권 590 525 126 320 5,032 6,593 설정제외채권 4,099 107 2 33 87 4,328 손실충당금 정상채권 997 502 827 1,223 2,809 6,358 부실채권 74 433 122 318 5,026 5,973 설정제외채권 - - - - - - &cr;- 전기말 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대손실률 정상채권 0.38% 15.74% 30.13% 50.23% 51.78% 부실채권 65.56% 86.53% 99.42% 99.83% 99.92% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 192,858 5,203 1,930 3,256 3,087 206,334 부실채권 574 101 330 165 5,353 6,523 설정제외채권 4,693 2 33 11 119 4,858 손실충당금 정상채권 730 819 582 1,635 1,598 5,364 부실채권 377 87 328 165 5,348 6,305 설정제외채권 - - - - - - &cr; (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 기초금액 11,669 10,655 대손상각비(환입) 956 (377) 제각 (513) (304) 제각처리한 채권의 회수 162 91 외화환산차이 57 (246) 분기말금액 12,331 9,819 10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 &cr;&cr; 10.1 기타금융자산 및 부채의 내역 &cr; (1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 82,586 26,921 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,500 13,500 미수수익 316 462 유동성보증금 7,725 6,496 유동성 파생상품자산 - 1,806 기타금융자산 81 79 소계 104,208 49,264 비유동 장기금융상품(주1) 25 26 대여금 1 2 보증금 8,652 9,774 파생상품자산 1,917 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8 7 소계 10,603 9,809 합 계 114,811 59,073 (주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다. &cr; (3) 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 32,998 40,235 유동성 예수보증금 11,961 9,115 소계 44,959 49,350 비유동 예수보증금 9,867 9,812 파생상품부채 806 526 소계 10,673 10,338 합 계 55,632 59,688 10.2 기타자산 및 부채의 내역 &cr; (1) 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 8,787 11,470 선급비용 11,015 7,750 부가세대급금 2,259 1,090 기타유동자산 155 95 소계 22,216 20,405 비유동 장기선급비용 14 908 장기선급금 7,287 - 소계 7,301 908 합 계 29,517 21,313 (2) 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 1,909 4,172 선수금 2,839 3,540 기타유동부채 15,258 12,830 소계 20,006 20,542 비유동 기타비유동부채 10,686 10,767 소계 10,686 10,767 합 계 30,692 31,309 11. 재고자산&cr; (1) 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 상품 19,285 22,465 제품 71,965 74,091 재공품 12,337 11,227 원재료 101,834 103,619 저장품 2,023 1,877 미착품 18,462 18,271 소계 225,906 231,550 평가손실충당금 (547) (520) 합계 225,359 231,030 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 331,616백만원(전분기: 333,151백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실 금액은 27백만원(전분기: 환입액 278백만원)입니다. &cr; (2) 매출원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 46,757 61,286 제품매출원가 284,859 271,865 임대매출원가 512 500 기타매출원가 2,376 2,814 합 계 334,504 336,465 &cr; 12. 영업의 계절적 특성&cr;&cr; 연결회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. &cr;13. 관계기업 투자 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호(주1) 21.71% 21.71% 대한민국 2021.03.31 (주1) 연결회사는 당기 중 롯데농식품테크펀드1호의 지분을 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.&cr; (2) 관계기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.(단위: 백만원) 기업명 기초 취득 지분법평가 기말 지분법손익 (부의)지분법자본변동 외화환산&cr;차이 롯데농식품테크펀드1호 1,316 - (20) - - 1,296 합계 1,316 - (20) - - 1,296 &cr;(3) 주요 관계기업의 요약 재무정보 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 아래와 같습니다.(백만원) 기업명 관계기업의 당분기 요약재무정보 관계기업에서 &cr;수령한 배당금 유동&cr;자산 비유동&cr;자산 유동&cr;부채 비유동&cr;부채 수익 계속영업&cr;손익 당기&cr;순손익 총포괄&cr;손익 롯데농식품테크펀드1호 4,971 1,000 4 - 3 (96) (96) (96) - &cr; 14. 유형자산 &cr; (1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 618,948 279,501 9,834 276,212 7,575 40,318 23,083 1,255,471 취득 7,103 42 11 4,542 435 5,957 9,509 27,599 대체 439 (13) 12 3,499 - 361 (4,849) (551) 처분 - - - 1 (36) (56) - (91) 감가상각 - (3,220) (141) (14,071) (584) (5,093) - (23,109) 손상차손환입 - - - - - - 1 1 외화환산차이 1,331 4,458 157 5,014 142 532 428 12,062 분기말 장부금액 627,821 280,768 9,873 275,197 7,532 42,019 28,172 1,271,382 취득원가 635,043 529,994 24,560 1,199,276 16,474 284,039 28,197 2,717,583 감가상각누계액 - (221,730) (10,828) (913,777) (8,942) (242,016) - (1,397,293) 국고보조금(주1) - (808) - - - - - (808) 손상차손누계액 (7,222) (26,688) (3,859) (10,302) - (4) (25) (48,100) (주1) 연결회사는 건물과 관련하여 2017년 5월 정부보조금 1,000백만원을 수령하였습니다. 정부보조금과 관련하여 고용의무기간 등 준수 조건이 존재하며 최초 신규고용의무 이행일 다음달로부터 7년간 유지해야하며, 준수하지 못하는 경우 정부보조금 상환될 가능성이 존재합니다.&cr;&cr;감가상각비 23,109백만원(전분기: 23,594백만원) 중 17,451백만원(전분기: 15,264백만원)은 매출원가, 5,658백만원(전분기: 8,330백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr;- 전분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 630,846 302,863 11,748 294,772 5,418 47,501 21,646 1,314,794 취득 - 36 8 2,647 514 5,092 17,371 25,668 대체 - - - 5,181 - (2,798) (2,383) - 처분 (4,923) (2,115) (169) (908) (154) (18) - (8,287) 감가상각 - (3,329) (175) (14,558) (395) (5,137) - (23,594) 외화환산차이 (962) (6,853) (1,315) (5,158) 50 (435) (955) (15,628) 분기말 장부금액 624,961 290,602 10,097 281,976 5,433 44,205 35,679 1,292,953 취득원가 632,612 530,133 24,384 1,171,695 14,576 281,413 35,928 2,690,741 감가상각누계액 - (210,821) (10,319) (878,883) (9,143) (237,204) - (1,346,370) 국고보조금(주1) - (858) - - - - - (858) 손상차손누계액 (7,651) (27,852) (3,968) (10,836) - (4) (249) (50,560) &cr; (2) 유형자산의 취득약정 &cr;연 결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습 니다. ( 주석 34 참고) &cr;&cr; (3) 담보로 제공된 자산&cr; 당분기말 현재 채권최고액 53,830백만원(전기말:41,330백만원)의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조).&cr; 15. 리스 &cr; &cr;연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr; &cr; (1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 토지(주1) 13,541 - 건물 11,876 13,038 차량운반구 11,734 13,052 기계장치 5,327 5,303 기타의 유형자산 5,337 18,581 합계 47,815 49,974 (주1) 토지의 사용권자산은 기타의 유형자산으로부터 대체되었습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 11,408 11,595 비유동 23,624 25,967 합계 35,032 37,562 당분기 중 증가된 사용권자산은 2,775 백 만원입니다. (2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 토지 72 - 건물 1,528 1,992 기계장치 217 315 차량운반구 934 1,192 기타의 유형자산 516 367 합계 3,267 3,866 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 358 398 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 1,313 1,766 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 251 296 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 25 110 사용권자산 감가상각비 3,267백만원중 460백만원은 매출원가, 2,807백만원은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,641 백 만원입니다. 16. 무형자산 &cr;&cr;(1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; - 당분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계 기초 장부금액 10,202 4,428 164,999 167,070 346,699 취득 56 - - 20 76 대체 36 - - - 36 처분 (15) - - - (15) 상각 (222) - - (2,948) (3,170) 외화환산차이 268 - 4,625 4,639 9,532 분기말 장부금액 10,325 4,428 169,624 168,781 353,158 무형자산상각비 3,170백만원(전분기: 3,376백만원) 중 116백만원(전분기: 4백만원)은 매출원가, 3,054백만원(전분기: 3,372백만원)은 판매비와관리비에 포함되어있습니다. &cr; ( 주1 ) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. &cr; - 전분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계 기초 장부금액 10,289 4,428 198,580 192,162 405,459 취득 59 - - 775 834 대체 38 - - 67 105 처분 (9) - - (29) (38) 상각 (230) - - (3,146) (3,376) 외화환산차이 567 - (2,480) (1,224) (3,137) 분기말 장부금액 10,714 4,428 196,100 188,605 399,847 ( 주1 ) 기타의 무형자산에는 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. 17. 투자부동산 &cr; (1) 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; - 당분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 93,512 47,389 140,901 대체 314 - 314 감가상각 - (477) (477) 외화환산차이 874 116 990 분기말 장부금액 94,700 47,028 141,728 취득원가 94,774 84,568 179,342 감가상각누계액 - (37,540) (37,540) 손상차손누계액 (74) - (74) 당분기중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 3,845백만원(전분기: 3,849백만원)입니다. 당분기중 투자부동산에서 발생한 운영비용은 감가상각비와 유지보수비용으로 구성되어 있습니다. 감가상 각비 477백만원(전분기: 468백만원) 중 457백만원(전분기: 442백만원)은 매출원가, 20백만 원(전분기: 26백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 유지보수비용은 55백만원(전분기: 57백만원)입니다. - 전분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 92,996 48,268 141,264 처분 (215) (264) (479) 감가상각 - (468) (468) 외화환산차이 (28) (5) (33) 분기말 장부금액 92,753 47,531 140,284 취득원가 92,827 82,731 175,558 감가상각누계액 - (35,200) (35,200) 손상차손누계액 (74) - (74) 18. 매입채무 및 기타채무&cr; (1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 103,547 96,195 미지급금 67,737 56,790 합 계 171,284 152,985 &cr; 19. 차입금 등 &cr;&cr;(1) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 가. 유동차입금 구 분 차입처 최장만기일 연이자율 (%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 단기차입금 산업은행 청도분행 - 3.91 862 - (주)신한은행 - - - 84 2021-04-05 2.07 23 - HDFC Bank 외 - 8.00 2,334 1,727 우리은행 런던지점 2021-05-05 9.38 42 - 유동성장기부채 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000 미즈호은행 2022-01-25 2.10 80,000 - 우리은행 런던지점 외 2021-05-03 2.54 ~ 8.55 9,747 9,336 KEB하나 암스테르담 외 2021-12-07 3.00 ~ 9.42 41,566 38,826 합 계 154,574 69,973 나. 비유동차입금 구분 차입처 최장만기일 이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 미즈호은행 - - - 80,000 2023-07-31 1.57 23,000 23,000 2023-09-27 1.59 7,000 7,000 2023-10-30 1.58 20,000 20,000 Habib Bank Limited 외 2023-12-29 3.00~9.42 20,813 20,905 우리은행 런던지점 2025-12-31 2.54 14,706 15,198 우리은행 바레인 2022-12-16 1.55 15,834 15,121 VTB Bank 외 2025-12-08 4.90~5.50 6,274 6,567 합 계 107,627 187,791 &cr;다. 사채 구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000 제63-2회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2022-02-22 2.22 170,000 170,000 제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000 제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000 제65회 원화사채 한국투자증권㈜ 등 2023-02-17 1.55 110,000 110,000 제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR - 163,200 제3회 외화사채 MUFG 2024-01-12 3개월 LIBOR+&cr; 0.05 56,675 - 제4회 외화사채 DBS 2024-01-29 3개월 LIBOR+&cr; 0.98 56,675 - 소 계 563,350 613,200 차감: 사채할인발행차금 (652) (509) 사채장부가액 합계 562,698 612,691 유동성 대체액 : 169,927 163,200 유동성사채 170,000 163,200 유동성사채 할인발행차금 (73) - 비유동성사채 장부가액 392,771 449,491 상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. (2) 차입금 및 사채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 차입금 사채 차입금 사채 기초금액 257,764 612,691 221,616 673,146 상각 - 78 - 71 상환 (5,366) (163,200) (26,932) (110,000) 증가 3,668 109,829 26,965 119,732 외화환산차이 6,135 3,300 559 9,660 분기말금액 262,201 562,698 222,207 682,609 20 . 퇴 직 급 여 &cr; &cr; 20.1 확정급여제도&cr; (1) 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,677 3,977 순이자원가 83 (86) 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,760 3,892 총 비용 3,760 백만원(전분기: 3,892백만원) 중 1,537 백만원 (전분기: 1,272 백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 2,223 백만원(전분기: 2,620백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr; (2) 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채의 현재가치 133,974 131,068 사외적립자산의 공정가치(주1) (119,439) (122,249) 재무상태표상 부채 14,535 8,819 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다.&cr; 20.2 확정기여제도&cr; &cr; 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 1,183 백만원 (전분기: 1,264 백만원) 중 522백만원(전분기: 489백만원)은 매출원가에 661 백만원(전분기: 775백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 21. 충당부채 (1) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 기초 27,107 30,466 연중사용액(주2) (3,316) (4,820) 추가충당금전입(주2) 1,295 3,891 기타증감 (2,960) 612 기말(주1) 22,126 30,149 차감: 유동항목 (21,932) (29,975) 비유동항목 194 174 (주1) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 또한 연결회사에서 운용중인 임직원 대상 상여제도에 따라 장래에 지급할 것이 예상되는 충당부채 등이 포함되어 있습니다. &cr;(주2) 당분기중 상여충당부채의 충당금사용액은 1백만원(전분기:97백만원)이며, 추가충당금전입액은 304백만원(전분기:344백만원)입니다. 22. 자본금 등 &cr;&cr;(1) 자본금&cr;&cr;지배기업이 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 자본잉여금(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,178,514 1,178,514 &cr; (3) 기타자본항목(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (870) (870) 기타 (5,169) (5,169) 합계 (6,039) (6,039) (주1) 당분기말 현재 지배연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 4,578주(전기말: 4,578주)입니다. 23. 기타포괄손익누계액 &cr;&cr;(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피 (3,628) (3,158) 해외사업환산손익 (34,606) (54,769) 합 계 (38,234) (57,927) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr; (2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 당분기말 현금흐름위험회피 (3,158) (1,204) 734 (3,628) 해외사업환산손익 (54,769) 20,163 - (34,606) 합 계 (57,927) 18,959 734 (38,234) &cr; - 전분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로재분류 전분기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 1 (1) - - 현금흐름위험회피 (2,975) (1,480) - (4,455) 해외사업환산손익 796 (17,221) - (16,425) 합 계 (2,178) (18,702) - (20,880) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 24. 이익잉여금 &cr; (1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 1,604 1,604 임의적립금(주2) 200 200 미처분이익잉여금 70,990 67,822 합 계 72,794 69,626 (주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다. 25. 판매비와 관리비 (1) 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 급여 39,092 40,647 퇴직급여 2,884 3,395 복리후생비 8,632 8,135 여비교통비 658 1,025 차량유지비 1,597 1,730 보험료 580 608 세금과공과 580 826 접대비 225 217 소모품비 1,020 1,018 통신비 571 561 수선유지비 1,331 1,157 지급임차료 1,310 1,686 감가상각비 8,486 8,356 무형자산상각비 3,054 3,372 지급수수료 39,034 38,480 광고선전비 12,620 12,162 판매수수료 10,093 10,245 판매촉진비 4,587 3,874 대손상각비(환입) 956 (377) 운반보관료 7,741 7,273 기타 2,534 2,527 합 계 147,585 146,917 &cr; 26. 비용의 성격별 분류 (1) 매출원가, 판매비와 관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 제품, 상품 및 재공품의 변동 (6,157) (9,882) 원재료 및 소모품 사용 등 175,273 181,072 상품의 매입 56,496 51,821 종업원급여 75,918 79,854 광고선전비 12,620 12,023 지급임차료 1,589 2,318 지급수수료 59,443 59,924 감가상각비 26,854 27,928 무형자산상각비 3,171 3,376 판매수수료 10,093 10,245 판매촉진비 4,587 3,873 기타비용 62,202 60,832 합 계 482,089 483,384 &cr; 27. 기타수익 &cr; (1) 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 외환차익 1,043 624 외화환산이익 814 2,010 유형자산처분이익 64 3,518 무형자산처분이익 14 - 투자부동산처분이익 - 130 유형자산손상차손환입 1 - 잡이익 1,044 736 합 계 2,980 7,018 28. 기타비용 &cr;&cr;(1) 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 외환차손 201 550 외화환산손실 721 2,124 유형자산처분손실 45 209 무형자산처분손실 14 33 기부금 1,671 1,200 기타의대손상각비 5 - 잡손실 1,155 1,322 합 계 3,812 5,438 29. 금융수익 &cr; (1) 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 이자수익 1,591 1,823 외환차익 - 602 외화환산이익 677 75 위험회피목적파생상품평가이익 3,300 9,660 위험회피목적파생상품거래이익 1,470 - 대손상각비 환입 - 73 합 계 7,038 12,233 &cr;30 . 금융원가 &cr; (1) 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기 전분기 이자비용 5,073 6,152 외환차손 1,486 827 외화환산손실 4,797 23,586 위험회피목적파생상품평가손실 28 569 합 계 11,384 31,134 &cr; 31. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 26.06% ( 전분기: 86.95%)입니다. 전분기 일부 종속법인의 법인세비용 차감전 순손실로 법인세율이 증가하였으며, 해당 종속법인의 실적 개선에 의해 당분기 법인세비용 차감전 순이익으로 전환됨에 따라 법인세율이 전분기 대비 감소하였습니다. 32. 주당이익 &cr; (1) 기본주당순이익 &cr; &cr;당분기와 전분기 중 지배기업 소유주지분에 대한 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원, 주). 내 역 당분기 전분기 보통주 분기순이익(손실) 14,813,201,572 (94,038,892) 가중평균유통보통주식수(주1) 6,412,139 6,412,139 주당이익(손실) 2,310 (15) &cr; (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr; - 당분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 90 577,504,530 자기주식 (4,578) 90 (412,020) 합 계 6,412,139 577,092,510 가중평균유통보통주식수 : 577,092,510 ÷90일=6,412,139주&cr; - 전분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 91 583,921,247 자기주식 (4,578) 91 (416,598) 합 계 6,412,139 583,504,649 가중평균유통보통주식수 : 583,504,649 ÷91일=6,412,139주&cr; (2) 희석주당순이익&cr;&cr; 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 33. 배당금 &cr; 2020 년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 10,259백만원 (전분기 8,336백만원 ) 은 2021년 4월에 지급되었습니다. 34. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송등 68건 (전기말 : 63건)으로 소송금액은 3,203 백만원이며 (전기말 : 3,503 백만원), 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 19건 (전기말 : 24건)으로 소송금액은 84,586 백만원 (전기말 : 79,844 백만원)입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다(원화단위:백만원, 외화단위:천). 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 한도 한도 당좌차월 (주)신한은행 외 44,322 40,261 일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 16,000 외담대 등 기업은행 외 40,000 40,000 L/C한도 (주)우리은행 외 USD 18,515 USD 17,956 이행보증 등 서울보증보험 외 6,603 6,729 (3) 당분기말 현재 연결회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 P EPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.00% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.18% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월 퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의&cr;2.00% 중 큰 금액으로 지급 2022년 12월 이 외에 연결회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 환입 10백만원(전분기말 11백만원)입니다.&cr; &cr; (4) 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임&cr;&cr; 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr;(5) 담보제공자산&cr;당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 담보제공자산 담보권자 장부금액 담보설정금액 토지 Habib Bank Limited 3,310 37,000 건물 15,639 기계장치 36,362 토지, 건물 HDFC Bank 2,113 7,715 기계장치 14,373 토지 KEB 하나은행 암스테르담 1,463 5,668 건물 22,661 건물 산업은행 청도분행 6,137 3,447 토지이용권 842 합 계 102,900 53,830 (6) 브랜드 사용 계약 등&cr;&cr;연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다. (7) 주주간약정사항&cr;&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다. (8) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다.(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유형자산 21,325 7,815 (9) 온실가스배출권&cr; 1) 배출권&cr;당사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.&cr;&cr;2차 계획기간 내 이행연도별 무상으로 할당받은 배출권은 다음과 같습니다. 계획기간 2차 계획기간 비고 연도 2018년 2019년 2020년 배출권(무상할당) 125,718tCO2-eq 120,062tCO2-eq 120,061tCO2-eq (주1) (주1) 1차 계획기간 이월 배출권은 17,218tCO2-eq입니다.&cr;&cr;또한, 2차계획기간 내 이행연도별 정부에 제출한 배출권은 다음과 같습니다. 2020년 예상되는 배출량은 124,570tCO2-eq이나, 제3자 검증기관 검증 및 주무관청 검토 결과 배출량은 변경될 수 있습니다. 계획기간 2차 계획기간 비고 연도 2018년 2019년 2020년(예상) 인증 배출량 127,234tCO2-eq 122,874tCO2-eq 124,570tCO2-eq (주1) (주1) 2020년도분 배출권에 대한 매매는 발생하지 않았습니다.&cr;&cr;3차계획기간 내 이행도년별 무상배출권은 다음과 같습니다. 계획기간 3차 계획기간 비고 연도 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 배출권(무상할당) 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 116,710tCO2-eq 116,710tCO2-eq (주1) (주1) 당분기말 현재 회사가 보유한 배출권 수량은 117,813tCO2-eq이며, 담보로 제공한 배출권은 없습니다.&cr;&cr;2) 배출부채&cr;정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 당분기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하므로 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다 . 35. 특수관계자 거래 &cr; (1) 지배기업 등 현황&cr;&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다. 구분 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 48.42 48.42 2) 관계기업 현황&cr;&cr;당분기 말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 21.71 21.71 (주1) (주1) 연결회사는 전기 중 공정거래법에 따른 롯데그룹집단 소속 계열회사인 롯데액셀러레이터가 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하는 롯데농식품테크펀드1호의 지분 21.71%를 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다. 3) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타 특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) 롯데푸드(주) 롯데푸드(주) 코리아세븐(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데정보통신(주) 외 롯데정보통신(주) 외 기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) (주2) 롯데캐피탈(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외 (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다.&cr;(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다.&cr; (2) 당분기와 전분기 중 매출 및 매입 등 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 1) 당분기 특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산취득 유형자산처분 기타수익 기타비용&cr;(주1) 지배기업 롯데지주(주) 626 3 1,386 - - 317 1,063 기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 2,329 - - - - 572 2 롯데푸드(주) 1,396 12,714 - - 15 1,631 788 코리아세븐(주) 16,035 - - - - 3 3,325 (주)대홍기획 51 - - - - 62 844 롯데글로벌로지스(주) 3,651 21 - - - - 20,382 롯데쇼핑(주) 16,563 - - - - 470 539 롯데정보통신(주) 외 4,100 452 - 1,548 - 1,703 5,706 기타 롯데알미늄(주) 76 9,986 - 559 - - 99 롯데캐피탈(주) 55 - 235 51 - - 517 롯데오토리스(주) 외 1,877 - 508 - - 232 2,512 합계 46,759 23,176 2,129 2,158 15 4,990 35,777 (주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 2) 전분기 특수관계 구분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산취득 유형자산처분 기타수익 기타비용&cr;(주1) 지배기업 롯데지주(주) 715 2 1,730 - - 300 1,158 기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 2,479 - - - - 426 31 롯데푸드(주) 1,371 12,785 - - - 1,963 829 코리아세븐(주) 18,646 - - - - 2 4,205 (주)대홍기획 64 - - - - 50 1,478 롯데글로벌로지스(주) 3,629 25 2,649 - - - 20,851 롯데쇼핑(주) 19,095 - - - - 440 957 롯데정보통신(주) 외 4,662 119 417 1,090 - 1,416 4,057 기타 롯데알미늄(주) 78 10,626 - 173 - - 86 롯데캐피탈(주) 61 - - 51 - - 709 롯데오토리스(주) 외 2,228 52 69 - - 212 3,339 합계 53,028 23,609 4,865 1,314 - 4,809 37,700 (주1) 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr; (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사명 리스부채의 상환 당분기 전분기 지배기업 롯데지주(주) 91 89 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 207 336 롯데정보통신(주) 외 27 27 기타 롯데캐피탈(주) 314 235 롯데오토리스(주) 외 1,079 108 합 계 1,718 795 (4) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr; 1) 당분기말 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무(주1) 리스부채 지배기업 롯데지주(주) 207 1,049 - 6,101 1,358 기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 1,624 186 - 50 - 롯데푸드(주) 184 532 12,958 6,903 - 코리아세븐(주) 10,212 2 - - - (주)대홍기획 26 20 - 3,925 - 롯데글로벌로지스(주) 74 1 862 6,360 2,635 롯데쇼핑(주) 6,845 149 - 327 - 롯데정보통신(주) 외 2,400 536 298 3,486 80 기타 롯데알미늄(주) 34 2 14,351 1,760 - 롯데캐피탈(주) - - - 148 3,925 롯데오토리스(주) 외 2,083 4,757 630 3,256 11,094 합계 23,689 7,234 29,099 32,316 19,092 (주1)기타채무에는 미지급 배당금이 포함되어 있습니다.&cr; 2) 전기말 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배기업 롯데지주(주) 167 1,089 - 1,088 1,452 기타&cr; 특수관계자 롯데지알에스(주) 1,606 114 - 50 - 롯데푸드(주) 195 434 11,498 6,895 - 코리아세븐(주) 11,976 2 - 2 - (주)대홍기획 20 18 - 5,277 - 롯데글로벌로지스(주) 43 2 740 5,879 2,831 롯데쇼핑(주) 6,608 109 - 473 - 롯데정보통신(주) 외 3,265 412 126 4,647 106 기타 롯데알미늄(주) 20 3 14,867 358 - 롯데캐피탈(주) - - - 156 4,867 롯데오토리스(주) 외 2,369 4,702 578 1,376 11,900 합계 26,269 6,885 27,809 26,201 21,156 &cr; (5) 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다. (6) 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임&cr;&cr; 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. &cr; (7) 주요경영진 보상내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). 분 류 당분기 전분기 단기급여 3,751 3,914 퇴직급여 543 446 합 계 4,294 4,360 주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 36. 현금흐름표 &cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원). 내 용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,849 2,383 유형자산 취득 시 미지급금의 변동(주1) 2,663 6,241 무형자산 선급금 대체 36 105 유형자산 처분시 미수금의 변동 (5) 37 사용권자산의 취득 2,775 6,018 (주1) 현금흐름표상 유형자산 취득액에는 유형자산 취득 관련 선급금 지출액 6,908백만원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구분 2021.01.01 재무현금흐름 비현금 변동 2021.03.31 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 69,973 (1,698) 83,661 2,638 154,574 장기차입금 187,791 - (83,661) 3,497 107,627 유동성사채(주1) 163,200 (163,200) 169,927 - 169,927 사채 449,491 109,829 (169,927) 3,378 392,771 리스부채 37,562 (3,052) - 522 35,032 예수보증금 18,928 (64) - 2,964 21,828 합 계 926,945 (55,410) - 10,224 881,759 (주1) 당분기 외화사채 상환에 따라 외화사채의 위험회피를 위한 파생상품으로부터 유입된 재무현금흐름은 2,775백만원입니다. &cr;- 전분기 구분 2020.01.01 재무현금흐름 비현금 변동 2020.03.31 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 55,206 (25,841) 5,365 569 35,299 장기차입금 166,410 25,874 (5,365) (11) 186,908 유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 9,678 233,312 사채 513,180 109,733 (173,669) 53 449,297 리스부채 38,917 (3,108) - 3,841 39,650 예수보증금 20,575 - - 418 20,993 합 계 954,253 (3,342) - 14,548 965,459 37. 비지배지분&cr; &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.&cr;(주1)(주2)(주3) 당분기말 전기말 비지배지분 지분율 49% 49% 유동자산 69,328 84,039 비유동자산 115,198 104,507 유동부채 8,891 13,089 비유동부채 5,104 5,161 순자산 170,530 170,296 비지배지분의 장부금액 83,560 83,445 비지배지분에 지급한 배당금 - - 매출 21,338 22,133 당기순손익 1,381 660 총포괄손익 1,516 549 비지배지분에 배분된 당기순손익 677 323 비지배지분에 배분된 총포괄손익 743 269 영업활동현금흐름 7,405 8,121 투자활동현금흐름 (285) 1,563 재무활동현금흐름 (34) (563) 환율변동효과 131 1,795 현금및현금성자산의 순증감 7,217 10,916 ( 주 1) 연결재무제표 기준입니다.&cr;(주2) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.&cr;(주3) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서 및 현금흐름표는 전분기 기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; (2) 주주간약정사항&cr;연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다.&cr;&cr;(3) 연결실체의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권과 성격의 범위 기업명 유의적인 제약 내용 L&M Mayson Company Limited 1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요&cr;-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의&cr;-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건&cr;-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병&cr;-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정&cr;-회사의 청산 또는 해산&cr;&cr;2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요&cr;-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산&cr;-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환 4. 재무제표 재무상태표 제 5 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 4 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 5 기 1분기말 제 4 기말 자산 유동자산 506,595,534,874 556,492,406,910 현금및현금성자산 77,605,134,394 187,546,014,859 매출채권 및 기타채권 192,925,591,012 174,435,665,502 기타유동금융자산 90,896,038,693 41,895,204,776 재고자산 134,758,451,476 145,299,840,523 기타유동자산 10,410,319,299 7,315,681,250 비유동자산 1,795,550,887,488 1,791,872,484,399 종속기업투자자산 691,300,133,489 691,300,133,489 관계기업투자자산 1,320,000,000 1,320,000,000 기타비유동금융자산 10,087,265,741 9,519,917,179 유형자산 930,096,543,086 924,285,556,369 사용권자산 21,436,003,531 23,831,735,393 무형자산 25,059,686,336 25,214,694,020 투자부동산 116,249,582,366 116,398,071,438 기타비유동자산 1,672,939 2,376,511 자산총계 2,302,146,422,362 2,348,364,891,309 부채 유동부채 484,075,460,961 396,984,164,772 매입채무 및 기타채무 136,882,328,777 123,256,868,525 차입금 100,023,248,085 20,083,654,266 사채 169,927,211,882 163,199,963,365 리스부채 8,163,087,174 8,364,218,535 기타유동금융부채 29,811,346,805 39,202,313,870 당기법인세부채 10,389,001,492 11,704,928,170 이연수익 14,347,694 13,347,728 충당부채 14,504,686,085 16,829,064,431 기타유동부채 14,360,202,967 14,329,805,882 비유동부채 590,460,631,337 724,524,831,696 차입금 50,000,000,000 130,000,000,000 사채 392,770,589,232 449,491,188,504 리스부채 13,720,013,641 15,923,138,488 기타비유동금융부채 10,021,409,713 9,997,481,488 순확정급여부채 13,126,577,796 7,418,140,327 이연법인세부채 99,006,075,886 99,741,633,308 이연수익 1,129,853,769 1,186,114,524 기타비유동부채 10,686,111,300 10,767,135,057 부채총계 1,074,536,092,298 1,121,508,996,468 자본 자본금 3,208,358,500 3,208,358,500 자본잉여금 1,178,514,022,258 1,178,514,022,258 기타자본 항목 (870,138,363) (870,138,363) 기타포괄손익누계액 (1,048,396,722) (734,542,705) 이익잉여금 47,806,484,391 46,738,195,151 자본총계 1,227,610,330,064 1,226,855,894,841 부채 및 자본 총계 2,302,146,422,362 2,348,364,891,309 포괄손익계산서 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 5 기 1분기 제 4 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 371,625,911,809 371,625,911,809 365,942,302,334 365,942,302,334 매출원가 235,766,558,428 235,766,558,428 237,817,078,685 237,817,078,685 매출총이익 135,859,353,381 135,859,353,381 128,125,223,649 128,125,223,649 판매비와관리비 116,010,586,427 116,010,586,427 114,331,339,497 114,331,339,497 대손상각비(환입) 842,306,272 842,306,272 (586,986,811) (586,986,811) 영업이익 19,848,766,954 19,848,766,954 13,793,884,152 13,793,884,152 기타수익 1,434,334,167 1,434,334,167 5,264,214,818 5,264,214,818 기타비용 2,016,212,516 2,016,212,516 2,918,195,680 2,918,195,680 금융수익 5,116,808,414 5,116,808,414 10,132,803,428 10,132,803,428 이자수익. 237,992,859 237,992,859 403,032,835 403,032,835 금융원가 8,267,411,948 8,267,411,948 13,924,729,832 13,924,729,832 법인세비용차감전순이익 16,116,285,071 16,116,285,071 12,347,976,886 12,347,976,886 법인세비용 3,407,254,283 3,407,254,283 2,871,327,878 2,871,327,878 분기순이익 12,709,030,788 12,709,030,788 9,476,649,008 9,476,649,008 분기 기타포괄손익 (1,695,173,165) (1,695,173,165) (191,905) (191,905) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,822,320,775) (1,822,320,775) 1,020,860,150 1,020,860,150 법인세 효과 441,001,627 441,001,627 (247,048,156) (247,048,156) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(손익대체) (1,119,174) (1,119,174) 현금흐름위험회피 (414,055,432) (414,055,432) (1,019,994,149) (1,019,994,149) 법인세 효과. 100,201,415 100,201,415 247,109,424 247,109,424 분기 총포괄손익 11,013,857,623 11,013,857,623 9,476,457,103 9,476,457,103 주당이익 기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원) 1,982 1,982 1,478 1,478 자본변동표 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (2,098,315,687) 17,643,457,871 1,196,397,384,579 분기순이익 9,476,649,008 9,476,649,008 순확정급여부채의 재측정요소 773,811,994 773,811,994 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(손익대체) (848,334) (848,334) 현금흐름위험회피 (773,155,565) (773,155,565) 총포괄손익 소계 (774,003,899) 10,250,461,002 9,476,457,103 연차배당 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 소유주와의 거래 소계 (8,335,780,700) (8,335,780,700) 2020.03.31 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (2,872,319,586) 19,558,138,173 1,197,538,060,982 2021.01.01 (기초자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (734,542,705) 46,738,195,151 1,226,855,894,841 분기순이익 12,709,030,788 12,709,030,788 순확정급여부채의 재측정요소 (1,381,319,148) (1,381,319,148) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익(손익대체) 현금흐름위험회피 (313,854,017) (313,854,017) 총포괄손익 소계 (313,854,017) 11,327,711,640 11,013,857,623 연차배당 (10,259,422,400) (10,259,422,400) 소유주와의 거래 소계 (10,259,422,400) (10,259,422,400) 2021.03.31 (분기말자본) 3,208,358,500 1,178,514,022,258 (870,138,363) (1,048,396,722) 47,806,484,391 1,227,610,330,064 현금흐름표 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 5 기 1분기 제 4 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 16,763,655,506 27,408,680,844 분기순이익 12,709,030,788 9,476,649,008 법인세비용 3,407,254,283 2,871,327,878 감가상각비 18,140,386,720 19,070,951,999 무형자산상각비 231,483,660 238,046,643 퇴직급여 3,668,390,026 3,801,894,162 복리후생비 2,826,044,743 1,550,144,059 이자비용 3,475,944,730 4,228,632,495 이자수익 (237,992,859) (403,032,835) 지급보증수익 (82,400,622) (68,649,854) 대손상각비 842,306,272 (586,986,811) 유형자산 처분이익 (46,605,601) (3,447,472,069) 투자부동산 처분이익 (130,077,231) 유형자산 처분손실 25,485,602 51,200,775 무형자산 처분손실 14,328,744 9,643,856 무형자산처분이익 (14,306,432) 위험회피목적파생상품 거래이익 (1,470,000,000) 위험회피목적파생상품 평가이익 (3,300,000,000) (9,660,000,000) 외환차손 1,470,000,000 외화환산손익 2,956,264,690 9,289,739,391 기타수익, 비용 (9,799,482) 15,775,541 재고자산의 증감 10,541,389,047 2,749,486,661 매출채권의 증감 (18,226,533,995) (14,843,244,816) 기타채권의 증감 (449,573,521) 197,487,353 기타유동자산의 증감 (3,130,640,440) (581,942,318) 기타비유동자산의 증감 (337,900) 매입채무의 증감 4,106,606,655 13,163,279,862 기타채무의 증감 (1,879,964,275) 3,094,318,754 순확정급여부채의 증감 (1,881,800) 304,388,290 기타유동금융부채의 증감 (8,684,850,774) (7,887,123,846) 기타유동부채의 증감 30,397,085 (1,273,003,212) 기타비유동금융부채의 증감 (277,644,813) 기타비유동부채의 증감 (2,907,068,500) (2,157,611,123) 이연수익의 증감 2,212,344 2,388,880 충당부채의 증감 (2,324,378,346) (1,319,901,975) 법인세납부 (4,917,535,336) (69,983,860) 투자활동으로 인한 현금흐름 (69,770,957,247) 11,138,064,622 투자활동으로 인한 현금유입액 22,004,907,496 45,608,919,550 리스료의 수취 3,862,500 3,862,500 기타유동금융자산의 감소 20,000,000,000 31,000,000,000 기타비유동금융자산의 감소 1,716,745,400 2,149,183,000 유형자산의 처분 84,692,148 11,450,665,831 투자부동산의 처분 609,212,156 무형자산의 처분 14,693,000 이자수취 184,914,448 395,996,063 투자활동으로 인한 현금유출액 (91,775,864,743) (34,470,854,928) 기타유동금융자산의 증가 70,000,000,000 20,000,000,000 기타비유동금융자산의 증가 1,190,120,000 1,701,200,000 유형자산의 취득 20,530,555,846 12,715,656,585 무형자산의 취득 55,188,897 53,998,343 재무활동으로 인한 현금흐름 (56,938,577,860) (6,818,540,477) 재무활동으로 인한 현금유입액 114,046,050,197 110,299,729,430 단기차입금의 증가 456,448,618 567,041,030 사채의 발행 109,828,561,579 109,732,688,400 유동성파생상품자산의 감소 2,775,000,000 예수보증금의 증가 986,040,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (170,984,628,057) (117,118,269,907) 단기차입금의 상환 516,889,666 549,998,809 유동성사채의 상환 163,200,000,000 110,000,000,000 리스료의 지급 2,312,165,703 2,503,415,753 예수보증금의 감소 1,050,000,000 이자지급 3,905,572,688 4,064,855,345 현금및현금성자산의순증가(감소) (109,945,879,601) 31,728,204,989 기초현금및현금성자산 187,546,014,859 95,829,143,374 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,999,136 (34,777,165) 분기말현금및현금성자산 77,605,134,394 127,522,571,198 5. 재무제표 주석 제 5 기 1분기 : 2021년 3월 31일 현재 제 4 기 1분기 : 2020년 3월 31일 현재 롯데제과 주식회사 1. 회사의 개요 &cr;&cr; 롯데제과 주식회사(이하 "회사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자 부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 서울 본사와 양산, 평택 및 대전공장 등에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 영업으로 하고 있습니다. 회사는 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며 2021년 3월 31일 현재 자본금은 3,208백만원입니다. &cr; 2021년 3월 31일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수㈜ 지분율(%) 롯데지주㈜ 3,106,984 48.42 롯데알미늄㈜ 643,381 10.03 (주)롯데홀딩스 416,338 6.49 (재)롯데장학재단 365,937 5.70 신 영 자 202,031 3.15 신 동 빈 119,753 1.87 신 동 주 71,852 1.12 자기주식 4,578 0.07 기타 1,485,863 23.15 합 계 6,416,717 100.00 &cr; 2. 중요한 회계정책 &cr; &cr; 2.1 재무제표 작성기준&cr;&cr; 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr; 회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr; (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; &cr; (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; 2.2 회계정책&cr; &cr; 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr;&cr; 2.2.1 법인세비용&cr; &cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 회사의 해외법인의 경우 COVID-19의 확산으로 인한 수요 감소의 영향으로 향후 종속기업투자자산 손상과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 이로인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; 4. 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr; &cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원). 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치&cr;(주2) 장부금액 공정가치&cr;(주2) 금융자산 현금 및 현금성자산 77,605 77,605 187,546 187,546 매출채권 및 기타채권 192,926 192,926 174,436 174,436 당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 77,396 77,396 28,395 28,395 기타비유동금융자산 10,087 10,087 9,520 9,520 소 계 371,514 371,514 413,397 413,397 금융부채 매입채무 및 기타채무 136,882 136,882 123,257 123,257 차입금(주1) 150,023 151,665 150,084 152,005 사채(주1) 562,698 570,168 612,691 621,503 기타유동금융부채 7,295 7,295 8,197 8,197 기타비유동금융부채 10,021 10,021 9,997 9,997 소 계 866,919 876,031 904,226 914,959 (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등( 주석18 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. &cr;4.2 공정가치 서열체계&cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.(단위:백만원)&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;- 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 1,917 - 1,917 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 &cr;- 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 1,806 - 1,806 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 13,500 - 13,500 5. 범주별 금융상품 &cr; (1) 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역(단위:백만원) &cr; - 당분기말 금융자산 상각후원가 금융자산 당기손익-공정가치&cr;금융자산 위험회피목적&cr; 파생상품자산 합 계 현금 및 현금성자산 77,605 - - 77,605 매출채권 및 기타채권 192,926 - - 192,926 기타유동금융자산 77,396 13,500 - 90,896 기타비유동금융자산 8,170 - 1,917 10,087 합 계 356,097 13,500 1,917 371,514 금융부채 상각후원가로 측정하는 기타금융부채 합 계 매입채무및기타채무 136,882 136,882 차입금 150,023 150,023 사채 562,698 562,698 기타유동금융부채 7,295 7,295 기타비유동금융부채 10,021 10,021 합 계 866,919 866,919 &cr;- 전기말 금 융 자 산 상각후원가 &cr;금융자산 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산 위험회피목적&cr;파생상품자산 합 계 현금 및 현금성자산 187,546 - - 187,546 매출채권 및 기타채권 174,436 - - 174,436 기타유동금융자산 26,589 13,500 1,806 41,895 기타비유동금융자산 9,520 - - 9,520 합 계 398,091 13,500 1,806 413,397 금 융 부 채 상각후원가로 측정하는 &cr;기타금융부채 합 계 매입채무 및 기타채무 123,257 123,257 차입금 150,084 150,084 사채 612,691 612,691 기타유동금융부채 8,197 8,197 기타비유동금융부채 9,997 9,997 합 계 904,226 904,226 &cr;(2) 금융상품 범주별 손익 구분(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 금융자산 이자수익 238 403 외화환산이익 388 639 외화환산손실 (29) (151) 외환차익 380 530 외환차손 (34) (38) 지급보증수익 82 69 대손상각비환입(대손상각비) (842) 587 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익)(손익대체) - (1) 위험회피목적 파생금융상품 위험회피파생상품 평가이익 3,300 9,660 위험회피파생상품 거래이익 1,470 - 평가손익(기타포괄손익) (414) (1,020) 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용(주1) (3,413) (4,229) 외화환산이익 23 104 외화환산손실 (3,338) (9,882) 외환차익 140 56 외환차손 (1,548) (451) (주1) 리스부채에 대한 이자비용 63백만원(전분기: 147백만원)이 제외되어 있습니다. 6. 현금및현금성자산&cr; &cr;(1) 현금및현금성자산의 내역(단위:백만원)&cr; 구 분 당분기말 전기말 보유현금 1 2 보통예금 등 67,604 127,544 정기예금 10,000 60,000 합 계 77,605 187,546 &cr; 7. 파생금융상품&cr; &cr;(1) 파생상품의 종류 및 계약내용 거래목적 파생상품 종류 계약내용 위험회피 통화스왑 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 이자율스왑 외화 사채 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 &cr;(2) 파생상품의 세부내용 파생상품 종류 종목 계약금액 약정환율(원) 수취이자율 지급이자율 계약만기일 통화스왑 및 이자율 스왑 제3회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 54,900,000,000) 1,098.00 3M USD Libor + 0.05% 1.22% 2024.01.12 통화스왑 및 이자율 스왑 제4회 외화사채 USD 50,000,000&cr; (KRW 55,150,000,000) 1,103.00 3M USD Libor + 0.98% 1.28% 2024.01.29 &cr;(3) 파생상품에 대한 평가손익(단위 : 백만원) 거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고 위험회피 통화스왑 3,300 당기손익 이자율스왑 (1,048) 기타포괄손익(주1) 처분 734 (주1) 당분기 파생상품평가손실 414백만원이 발생하였으며, 법인세효과 100백만원을 차감한 314백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 8. 매출채권 및 기타채권&cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타채권의 내역(단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 198,043 179,792 대손충당금 (10,003) (9,490) 소 계 188,040 170,302 기타채권(주1) 4,885 4,134 합 계 192,925 174,436 (주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 매출채권에 대한 손실충당금(단위: 백만원)&cr;&cr;- 당분기말 구 분 3개월 이하&cr;채권 6개월 이하&cr;채권 9개월 이하&cr;채권 12개월 이하&cr;채권 12개월 초과&cr;채권 계 기대손실률 정상채권 0.48% 26.04% 52.45% 69.48% 92.39% 부실채권 75.38% 87.57% 98.90% 99.53% 100.00% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 181,688 1,833 1,555 1,625 2,962 189,663 부실채권 98 495 84 316 3,059 4,052 설정제외채권 4,099 107 2 33 87 4,328 손실충당금 정상채권 880 477 816 1,129 2,736 6,039 부실채권 74 433 83 314 3,059 3,964 설정제외채권 - - - - - - &cr; - 전기말 구분 3개월 이하&cr;채권 6개월 이하 &cr;채권 9개월 이하 &cr;채권 12개월 이하 &cr;채권 12개월 초 과 &cr;채권 계 기대손실률 정상채권 0.43% 18.65% 33.32% 59.96% 90.12% 부실채권 65.56% 86.53% 99.40% 99.78% 100.00% 설정제외채권 - - - - - 매출채권 정상채권 160,332 3,938 1,746 2,609 1,732 170,357 부실채권 574 101 320 131 3,451 4,577 설정제외채권 4,693 2 33 11 119 4,858 손실충당금 정상채권 686 734 582 1,564 1,561 5,127 부실채권 377 87 318 130 3,451 4,363 설정제외채권 - - - - - - &cr;(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 9,490 8,577 대손상각비(환입) 842 (587) 제각 (491) (293) 제각처리한 채권의 회수 162 90 보고기간 말 금액 10,003 7,787 &cr; 9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역&cr; &cr; 9.1 기타금융자산 및 부채의 내역&cr;&cr; (1) 기타금융자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 70,000 20,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 13,500 13,500 금융리스채권 67 67 유동성파생상품자산 - 1,806 미수수익 88 92 유동보증금 7,064 6,217 기타유동금융자산 177 213 소 계 90,896 41,895 비유동 장기금융상품 (주1) 25 25 금융리스채권 1,072 1,088 비유동성파생상품자산 1,917 - 보증금 6,919 8,222 기타비유동금융자산 154 185 소 계 10,087 9,520 합 계 100,983 51,415 (주1) 장기금융상품은 모두 사용이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익-공정가치 금융자산의 내역 구 분 당분기말 전기말 동반성장 협력대출 예탁금(주1) 13,500 13,500 (주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (3) 기타금융부채의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 25,828 35,107 유동성예수보증금 3,806 3,882 기타유동금융부채 177 214 소 계 29,811 39,203 비유동 예수보증금 9,867 9,812 기타비유동금융부채 154 185 소 계 10,021 9,997 합 계 39,832 49,200 &cr; (4) 기타자산의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 1,125 927 선급비용 9,285 6,389 소 계 10,410 7,316 비유동 장기선급비용 2 2 소 계 2 2 합 계 10,412 7,318 &cr;(5) 기타부채의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 893 3,114 기타유동부채 12,335 9,903 선수금 1,132 1,313 소 계 14,360 14,330 비유동 기타비유동부채 10,686 10,767 소 계 10,686 10,767 합 계 25,046 25,097 10. 재고자산 &cr; &cr; (1) 재고자산의 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 상품 16,237 19,451 제품 50,137 51,152 재공품 7,876 7,515 원재료 47,599 53,702 저장품 400 393 미착품 12,739 13,273 소계 134,987 145,486 평가손실충당금 (229) (186) 합 계 134,758 145,300 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 233,149백만원(전분기: 234,801백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실금액은 43백만원(전분기: 환입액 155백만원)입니다. &cr; (2) 매출원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 상품매출원가 49,228 50,126 제품매출원가 183,922 184,674 임대매출원가 510 498 기타매출원가 2,107 2,518 합 계 235,767 237,817 &cr; 11. 영업의 계절적 특성&cr; &cr;회사의 주요 사업 중 건과제품류는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년 동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 12. 종속기업 투자 &cr; &cr;(1) 종속기업 투자의 장부금액(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 691,300 691,300 관계기업 1,320 1,320 합 계 692,620 692,620 &cr;(2) 종속기업의 현황과 장부금액(단위:백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 18,223 90.00 18,223 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 6,875 100.00 6,875 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 인도 100.00 153,515 100.00 153,515 스위트위드㈜ 대한민국 100.00 313 100.00 313 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 22,615 100.00 22,615 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 44,240 96.50 44,240 Rakhat JSC 카자흐스탄 95.57 215,982 95.57 215,982 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 네덜란드 51.00 100,106 51.00 100,106 L&M Mayson Company Limited 미얀마 45.50 35,196 45.50 35,196 L&M Confectionery Pte.,Ltd. 싱가포르 100.00 26,687 100.00 26,687 Lotte India Co.,Ltd. 인도 98.57 67,548 98.57 67,548 합 계 691,300 691,300 (3) 관계기업의 현황과 장부금액(단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 직접보유지분율 장부금액 순자산지분금액 직접보유지분율 장부금액 순자산지분금액 롯데농식품테크펀드1호 대한민국 21.71% 1,320 1,296 21.71% 1,320 1,316 &cr;(4) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역(단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 692,620 713,034 취득 - - 대체 - - 처분 - - 손상 - - 기말 장부금액 692,620 713,034 &cr;13. 유형자산 &cr; (1) 유형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;-당분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 576,690 154,708 3,099 143,432 4,002 28,800 13,554 924,285 취득 7,103 3 1 3,898 239 4,178 6,265 21,687 대체 438 - - 1,991 - 311 (3,054) (314) 처분 - - - (1) (35) (27) - (63) 감가상각 - (1,519) (47) (9,549) (340) (4,043) - (15,498) 분기말 장부금액 584,231 153,192 3,053 139,771 3,866 29,219 16,765 930,097 취득원가 585,336 307,685 10,136 888,874 8,555 231,177 16,765 2,048,528 감가상각누계액 - (154,493) (7,083) (749,103) (4,689) (201,958) - (1,117,326) 손상차손누계액 (1,105) - - - - - - (1,105) 감가상각비 15,498백만원(전분기: 15,503백만원) 중 11,580백만원(전분기: 11,858백만원)은 매출원가, 3,918백만원(전분기: 3,645백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. &cr;- 전분기 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량&cr;운반구 기타의&cr; 유형자산 건설중인 자산 계 기초 장부금액 584,958 157,207 3,174 147,041 1,546 29,859 16,652 940,437 취득 - - 8 2,429 79 2,460 8,457 13,433 대체 - - - 944 - 1,032 (1,976) - 처분 (4,923) (2,114) (169) (752) (86) (2) - (8,046) 감가상각 - (1,499) (52) (9,991) (151) (3,810) - (15,503) 분기말 장부금액 580,035 153,594 2,961 139,671 1,388 29,539 23,133 930,321 취득원가 581,260 302,697 9,850 867,708 7,082 228,797 23,133 2,020,527 감가상각누계액 - (149,103) (6,889) (728,037) (5,694) (199,258) - (1,088,981) 손상차손누계액 (1,225) - - - - - - (1,225) (2) 유형자산의 취득약정&cr;회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다.(주석 33참조)&cr;&cr; 14. 리스 &cr;&cr;회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 9,633 10,686 차량운반구 11,724 13,041 기타의 유형자산 79 105 합계 21,436 23,832 (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 8,163 8,364 비유동 13,720 15,923 합계 21,883 24,287 &cr; 당분기 중 증가된 사용권자산은 2,389백만원입 니다. (2) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 건물 1,221 1,911 차량운반구 933 1,178 기타의 유형자산 26 26 합계 2,180 3,115 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 63 147 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 868 917 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 186 226 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 25 110 사용권자산 감가상각비 2,180백만원(전분기: 3,115백만원) 중 57백만원(전분기: 58백만원)은 매출원가, 2,123백만원(전분기: 3,057백만원)은 판매비와 관리비에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 당분기 중 리스의 총 현금유출은 3,391백만원입니다. 15. 무형자산&cr; &cr;(1) 무형자산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의 &cr;무형자산(주1) 계 기초 장부금액 3,279 4,428 10,376 7,132 25,215 취득 55 - - - 55 대체 36 - - - 36 처분 (15) - - - (15) 상각 (213) - - (19) (232) 분기말 장부금액 3,142 4,428 10,376 7,113 25,059 무형자산상각비 232백만원(전분기: 238백만원)중 116백만원은 매출원가, 116백만원(전분기: 238백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치가 포함되어 있습니다.&cr; &cr;- 전분기 구 분 산업재산권 회원권 영업권 기타의&cr;무형자산 (주1) 계 기초 장부금액 3,897 4,428 12,069 7,214 27,608 취득 54 - - - 54 대체 27 - - - 27 처분 (10) - - - (10) 상각 (217) - - (21) (238) 분기말 장부금액 3,751 4,428 12,069 7,193 27,441 (주1) 기타의 무형자산에는 브랜드가치가 포함되어 있습니다.&cr; 16. 투자부동산&cr; (1) 투자부동산의 변동내역(단위:백만원)&cr;&cr;- 당분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 72,053 44,345 116,398 대체 314 - 314 감가상각 - (463) (463) 분기말 장부금액 72,367 43,882 116,249 취득원가 72,367 80,947 153,314 감가상각누계액 - (37,065) (37,065) 당분기중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 3,843백만원(전분기: 3,847백만원)입니다. 당분기중 투자부동산에서 발생한 운영비용은 감가상각비와 유지보수비용으로 구성되어 있습니다. 감가상각비는 463백만원(전분기: 453백만원) 중 457백만원(전분기: 442백만원)은 매출원가, 6백만원(전분기: 11백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 유지보수비용은 54백만원(전분기: 52백만원)입니다. &cr;- 전분기 구 분 토 지 건 물 합 계 기초 장부금액 69,548 44,881 114,429 취득 - - - 대체 - - - 처분 (215) (264) (479) 감가상각 - (453) (453) 분기말 장부금액 69,333 44,164 113,497 취득원가 69,333 78,928 148,261 감가상각누계액 - (34,764) (34,764) 17. 매입채무 및 기타채무&cr; &cr;(1) 매입채무 및 기타채무의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 71,572 67,449 미지급금(주1) 65,310 55,808 합 계 136,882 123,257 (주1) 당분기말 미지급배당금 10,259백만원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 18. 차입금 등&cr; (1) 차입금 등의 상세내역(단위:백만원)&cr;&cr;가. 유동차입금 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 금 액 당분기말 당분기말 전기말 단기차입금 (주)신한은행 - - - 84 2021-04-05 2.07 23 - 유동성장기부채 미즈호은행 2021-10-29 2.31 20,000 20,000 2022-01-25 2.10 80,000 - 합 계 100,023 20,084 &cr;나. 장기차입금 구 분 차입처 최장만기일 연이자율(%) 금 액 금 액 당분기말 당분기말 전기말 장기차입금 미즈호은행 - - - 80,000 2023-07-31 1.57 23,000 23,000 2023-09-27 1.59 7,000 7,000 2023-10-30 1.58 20,000 20,000 합 계 50,000 130,000 다. 사채 &cr; 상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 구 분 차입처 최장만기일 액면이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 제61-2회 원화사채 미래에셋대우(주) 등 2025-07-03 2.89 50,000 50,000 제63-2회 원화사채 한국투자증권(주) 등 2022-02-22 2.22 170,000 170,000 제64-1회 원화사채 NH투자증권 등 2022-06-13 1.68 80,000 80,000 제64-2회 원화사채 2024-06-13 1.75 40,000 40,000 제65회 원화사채 한국투자증권㈜ 등 2023-02-17 1.55 110,000 110,000 제2회 외화사채 MUFG 2021-01-12 3개월 LIBOR - 163,200 제3회 외화사채 MUFG 2024-01-12 3개월 LIBOR+&cr; 0.05 56,675 - 제4회 외화사채 DBS 2024-01-29 3개월 LIBOR+&cr; 0.98 56,675 - 소 계 563,350 613,200 차감: 사채할인발행차금 (652) (509) 사채장부가액 합계 562,698 612,691 유동성 대체액 : 169,927 163,200 유동성사채 170,000 163,200 유동성사채 할인발행차금 (73) - 비유동성사채 장부가액 392,771 449,491 상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. (2) 사채의 장부금액과 공정가치(단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주1) 장부금액 공정가치(주1) 사채 562,698 570,197 612,691 621,503 (주1) 공정가치는 회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. (3) 차입금 및 사채의 변동내역(단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 차입금 사채 차입금 사채 기초금액 150,084 612,691 100,000 673,146 상 각 - 78 - 71 상 환 (517) (163,200) (550) (110,000) 증 가 456 109,829 567 109,732 외화환산차이 - 3,300 - 9,660 기말금액 150,023 562,698 100,017 682,609 &cr; 19. 퇴직급여&cr; &cr;19.1 확정급여제도&cr;&cr;(1) 손익계산서에 반영된 금액(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,598 3,902 순이자원가 70 (100) 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,668 3,802 총 비용 중 3,668백만원(전분기: 3,802백만원) 중 1,470백만원(전분기: 1,236백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 2,198백만원(전분기: 2,566백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.&cr; (2) 순확정급여부채의 산정내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 131,552 128,728 사외적립자산의 공정가치(주1) (118,425) (121,310) 재무상태표 상 부채 13,127 7,418 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말:48백만원)이 포함된 금액입니다. 19.2 확정기여제도 &cr;&cr; 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 총 금액 1,113백만원 (전분기: 1,155백만원) 중 522백만원(전분기: 489백만원)은 매출원가에 591백만원(전분기: 666백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. &cr; 20. 충당부채 &cr; (1) 충당부채의 변동내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 16,829 19,847 연중사용액(주1) (3,315) (4,867) 추가충당금전입 991 3,547 기말(주2) 14,505 18,527 (주1) 연중사용액은 당분기 중 발생한 반품금액입니다.&cr;(주2) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.&cr; 21. 자본금 등 &cr; &cr;(1) 자본금&cr; 회사는 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이고, 발행한 주식의 수는 6,416,717주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 당분기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 4,578주(전기말: 4,578주)입니다. &cr;&cr;(2) 자본잉여금(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,178,514 1,178,514 (3) 기타자본항목&cr;회사는 2017년 10월 1일 인적분할을 통해 발생된 단주매입으로 자기주식 4,578주를870백만원에 취득하였습니다.&cr; 22. 기타포괄손익누계액 &cr; &cr;(1) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 현금흐름위험회피 (1,048) (735) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다.&cr;&cr;(2) 기타포괄손익누계액의 증감(단위:백만원)&cr;- 당분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로의 재분류 분기말 현금흐름위험회피 (735) (314) - (1,048) &cr;- 전분기 구 분 기 초 증 감 당기손익으로의 재분류 분기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1 (1) - - 현금흐름위험회피 (2,099) (773) - (2,872) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 23. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 이익잉여금의 구성내역(단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(주1) 1,604 1,604 임의적립금(주2) 200 200 미처분이익잉여금 46,002 44,934 합 계 47,806 46,738 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr;(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다.&cr; 24. 판매비와 관리비 &cr; (1) 판매비와 관리비의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 30,948 31,923 퇴직급여 2,790 3,232 복리후생비 8,145 7,633 여비교통비 107 251 차량유지비 1,536 1,645 보험료 312 387 세금과공과 147 243 접대비 198 186 소모품비 641 696 통신비 412 405 수선유지비 857 580 지급임차료 911 1,049 감가상각비 6,047 5,935 무형자산상각비 116 238 지급수수료 38,631 37,535 광고선전비 10,426 9,603 판매수수료 8,797 8,965 판매촉진비 1,967 2,293 대손상각비(환입) 842 (587) 운반보관료 1,256 921 기타 925 1,198 합 계 116,011 114,331 25. 비용의 성격별 분류 &cr; (1) 매출원가 및 판매비와 관리비 성격별 분류(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 제품, 상품 및 재공품의 변동 (7,360) (5,915) 원재료 및 소모품 사용 116,367 117,032 상품의 매입 51,504 51,130 종업원급여 58,540 59,467 광고선전비 10,426 9,603 지급임차료 1,079 1,254 지급수수료 57,432 57,012 감가상각비 18,141 19,071 무형자산상각비 231 238 판매수수료 8,797 8,965 판매촉진비 1,967 2,293 기타비용 34,653 31,998 합 계 351,777 352,148 &cr; 26. 기타수익 &cr; &cr;(1) 기타수익의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 521 586 외화환산이익 384 742 투자부동산처분이익 - 130 유형자산처분이익 47 3,447 무형자산처분이익 14 - 잡이익 468 359 합 계 1,434 5,264 27. 기타비용 &cr; &cr;(1) 기타비용의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 112 489 외화환산손실 46 337 유형자산처분손실 25 51 무형자산처분손실 14 10 기부금 1,532 1,193 잡손실 287 839 합 계 2,016 2,918 &cr; 28. 금융수익&cr; &cr;(1) 금융수익의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 238 403 외화환산이익 26 1 위험회피파생상품평가이익 3,300 9,660 위험회피파생상품거래이익 1,470 - 지급보증수익 82 69 합 계 5,117 10,133 &cr;29. 금융원가 &cr; &cr;(1) 금융원가의 내역(단위:백만원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 3,476 4,229 외환차손 1,470 - 외화환산손실 3,322 9,696 합 계 8,267 13,925 30. 법인세비용 &cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.14%(전분기: 23.25%)입니다.&cr;&cr; 31. 주당이익 &cr; (1) 기본주당순이익 &cr;&cr;기본주당순이익은 회사의 보통주 당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 21)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다(단위:원). 내 역 당분기 전분기 보통주 분기순이익 12,709,030,788 9,476,649,008 가중평균 유통보통주식수(주1)(단위:주) 6,412,139 6,412,139 기본주당이익 1,982 1,478 &cr;(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역&cr;&cr;- 당분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 90 577,504,530 자기주식 (4,578) 90 (412,020) 합 계 6,412,139 577,092,510 가중평균유통보통주식수 : 577,092,510 ÷90일=6,412,139주&cr; - 전분기 구 분 주식수 가중치 적수 보통주식수 6,416,717 91 583,921,247 자기주식 (4,578) 91 (416,598) 합 계 6,412,139 583,504,649 가중평균유통보통주식수 : 583,504,649÷91일=6,412,139주&cr;&cr;(2) 희석주당순이익 &cr;&cr;회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 32. 배당금 &cr; &cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당 금은 10,259백만원 으로써 2021년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 8,336백만원).&cr; 33. 우발부채와 약정사항 &cr;(1) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송 등 53건(전기말 51건)으로 소송금액은 935백만원(전기말 1,997백만원)이며, 피고로서 계류 중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 4건(전기말 7건)으로 소송금액은 1,557백만원(전기말 1,918백만원)입니다. 회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 회사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.&cr;(원화단위:백만원, 외화단위:천) 구 분 금융기관명 당분기말 전기말 당좌차월 (주)신한은행 외 24,000 24,000 일반대출한도 (주)우리은행 외 16,000 16,000 외담대 등 (주) 기업은행 외 40,000 40,000 L/C한도 (주)우리은행 외 USD 10,000 USD 10,000 이행보증 서울보증보험 4,906 5,139 &cr;(3) 당분기말 현재 회사는 특정제품 생산을 위하여 미국 PEPSICO사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다. &cr; 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료일자 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 2021년 12월 퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 2022년 12월 이 외에 회사는 일본의 ㈜롯데와 상호간 기술교류 및 지원과 관련하여 기술교류 협약을 체결하였고 2019년 3월 31일에 자동 연장(5년) 적용 되었습니다. 상기 협약에 따르면 상호간의 특허, 실용신안 및 상표 등의 사용 시 일정액의 대가를 지불하도록 되어 있으며, 이 계약에 따라 당분기 중 발생한 금액은 정산금액 포함하여 환입 10 백만원(전분기 11백만원 )입니다. &cr; &cr;(4) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임&cr;회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr; (5) 제공한 지급보증 &cr;당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.(외화단위:천) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고 종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 20년 10월 15일~22년 10월 13일 자금차입 (주)KEB하나은행 암스테르담지점(주1) USD 14,000 19년 05월 03일~21년 04월 30일 자금차입 씨티은행 모스크바지점(주2) USD 5,000 19년 04월 29일~21년 04월 28일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주3) USD 5,000 19년 04월 25일~21년 04월 22일 자금차입 Lotte India Co., Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년 02월 26일~25년 01월 22일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주4) USD 4,500 20년 03월 30일~21년 05월 03일 자금차입 (주1) 보고기간 말 이후 보증기간이 21년 04월 30일~23년 04월 22일으로 연장됐습니다.&cr;(주2) 보고기간 말 이후 보증기간이 21년 04월 19일~23년 04월 19일으로 연장됐습니다.&cr; (주3) 보고기간 말 이후 보증기간이 21년 04월 22일~23년 04월 22일으로 연장됐습니다.&cr; (주4) 보고기간 말 이후 차입금 상환 및 지급보증이 완료됐습니다.&cr; (6) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료 기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50% &cr;(7) 브랜드 사용 계약 등&cr;회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; (8) 주주간 약정사항&cr;회사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인 L&M Mayson CompanyLimited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.&cr;&cr;풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 회사가 지정하는 제3자를 통하여만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 회사가 보유하고 있으며 회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다.&cr; (9) 유형자산 취득 및 자본적지출 약정&cr;당분기말과 전기말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다(단위:백만원). 구 분 당분기말 전기말 유형자산 2,769 4,689 &cr;(10) 온실가스배출권&cr;&cr;1) 배출권&cr;당사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.&cr;&cr;2차 계획기간 내 이행연도별 무상으로 할당받은 배출권은 다음과 같습니다. 계획기간 2차 계획기간 비고 연도 2018년 2019년 2020년 배출권(무상할당) 125,718tCO2-eq 120,062tCO2-eq 120,061tCO2-eq (주1) (주1) 1차 계획기간 이월 배출권은 17,218tCO2-eq입니다.&cr;&cr;또한, 2차계획기간 내 이행연도별 정부에 제출한 배출권은 다음과 같습니다. 2020년 예상되는 배출량은 124,570tCO2-eq이나, 제3자 검증기관 검증 및 주무관청 검토 결과 배출량은 변경될 수 있습니다. 계획기간 2차 계획기간 비고 연도 2018년 2019년 2020년(예상) 인증 배출량 127,234tCO2-eq 122,874tCO2-eq 124,570tCO2-eq (주1) (주1) 2020년도분 배출권에 대한 매매는 발생하지 않았습니다.&cr;&cr;3차계획기간 내 이행도년별 무상배출권은 다음과 같습니다. 계획기간 3차 계획기간 비고 연도 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 배출권(무상할당) 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 117,813tCO2-eq 116,710tCO2-eq 116,710tCO2-eq (주1) (주1) 당분기말 현재 회사가 보유한 배출권 수량은 117,813tCO2-eq이며, 담보로 제공한 배출권은 없습니다.&cr;&cr;2) 배출부채&cr;정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식하고, 당분기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하므로 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다 . 34. 특수관계자 거래 &cr; (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황&cr;&cr;1) 지배기업 현황&cr;당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 48.42 48.42 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 90.00 90.00 Lotte Confectionery(S.E.A) Pte., Ltd. 100.00 100.00 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 100.00 100.00 스위트위드㈜ 100.00 100.00 Lotte Confectionery RUS LLC 100.00 100.00 Lotte Kolson(Private)Limited 96.50 96.50 L&M Mayson Company Limited 45.50 45.50 (주1) Rakhat JSC 95.57 95.57 (주2) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.00 51.00 (주3) L&M Confectionery Pte.,Ltd 100.00 100.00 Lotte India Co., Ltd 98.57 98.57 (주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주2) Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Rakhat-Shymkent LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Astana LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktobe LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktau LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Oral LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Karaganda LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Taldykorgan LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Almaty Sweets LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 Rakhat TR LLP 100.00 100.00 Rakhat JSC 자회사 &cr; (주3) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주4) 비고 당분기말 전기말 Chocolaterie Guylian N.V. 99.97 99.97 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Aimee BVBA 99.00 99.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian Asia Ltd 99.90 99.90 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian Iberia, LDA 99.31 99.31 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian UK Ltd 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian USA, Inc 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 (주4) Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Amiee BVBA, Guylian Asia Ltd, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. 3) 관계기업 현황&cr; 당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 21.71 21.71 (주1) (주1) 회사는 전기 중 공정거래법에 따른 롯데그룹집단 소속 계열회사인 롯데액셀러레이터가 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하는 롯데농식품테크펀드1호의 지분 21.71%를 1,320백만원에 취득하였으며, 1,980백만원의 추가 출자 약정이 체결되어 있습니다.&cr; 4) 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 &cr; 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) 롯데푸드(주) 롯데푸드(주) ㈜코리아세븐 ㈜코리아세븐 ㈜대홍기획 ㈜대홍기획 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데정보통신㈜ 외 롯데정보통신㈜ 외 기타 롯데알미늄(주) 롯데알미늄(주) (주2) 롯데캐피탈㈜ 롯데캐피탈㈜ 롯데오토리스㈜ 외 롯데오토리스㈜ 외 (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다&cr;(주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다. (2) 매출 및 매입 등 내역(단위:백만원)&cr; 1) 당분기 구 분 회사명 매출 매입 사용권자산&cr; 취득 유형자산 취득 유형자산 처분 기타수익 기타비용&cr; (주1) 지배기업 롯데지주(주) 626 - 1,386 - - 317 1,063 종속기업 Aimee BVBA - - - - - - 6 Lotte Confectionery RUS LLC 1,072 140 - - - 72 - Chocolaterie Guylian N.V. 68 35 - - - 31 - HAVMOR ICE CREAM LIMITED 56 - - - - 62 - Lotte India Co., Ltd 210 242 - - - 64 - Lotte Kolson(Private)Limited 71 421 - - - 35 - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 2,640 - - - - - - Rakhat JSC 493 - - - - 76 - L&M Mayson Company Limited 172 - - - - 12 - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 1,073 1,239 - - - 18 - 스위트위드(주) 7 296 - - - - 3 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 2,329 - - - - 572 2 롯데푸드(주) 1,396 12,704 - - 15 1,631 788 ㈜코리아세븐 16,035 - - - - 3 3,325 ㈜대홍기획 51 - - - - 62 844 롯데글로벌로지스(주) 3,651 21 - - - - 20,382 롯데쇼핑(주) 16,563 - - - - 470 539 롯데정보통신㈜ 외 4,100 290 - 1,548 - 1,703 5,700 기타 롯데알미늄(주) 76 9,985 - 559 - - 99 롯데캐피탈㈜ 55 - 235 51 - - 517 롯데오토리스㈜ 외 1,876 - 508 - - 234 2,416 합 계 52,620 25,373 2,129 2,158 15 5,362 35,684 (주1) 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기 중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.&cr; 2) 전분기 구 분 회사명 매출 매입 사용권자산취득 유형자산&cr; 취득 유형자산&cr;처분 기타&cr;수익 기타비용 지배기업 롯데지주(주) 715 - 1,730 - - 300 1,113 종속기업 Aimee BVBA - - - - - - 2 Lotte Confectionery RUS LLC 673 246 - - - 79 - Chocolaterie Guylian N.V. 68 58 - - - - - HAVMOR ICE CREAM LIMITED - - - - - 28 - Lotte India Co., Ltd 174 630 - - - 39 - Lotte Kolson(Private)Limited 55 62 - - - - - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 2,073 - - - - - - Rakhat JSC 520 - - - - - - L&M Mayson Company Limited - - - - - 12 - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 710 1,442 - - - - - 스위트위드(주) 7 322 - - - - 3 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 2,479 - - - - 426 31 롯데푸드(주) 1,371 12,773 - - - 1,963 829 (주)코리아세븐 18,646 - - - - 2 4,205 (주)대홍기획 64 - - - - 50 1,478 롯데글로벌로지스(주) 3,629 25 2,649 - - - 20,851 롯데쇼핑(주) 19,095 - - - - 440 957 롯데정보통신(주) 외 4,663 120 417 1,090 - 1,416 4,046 기타 롯데알미늄(주) 78 10,625 - 173 - - 86 롯데캐피탈(주) 61 - - 51 - - 709 롯데오토리스(주) 외 2,227 - 69 - - 212 3,124 합 계 57,308 26,303 4,865 1,314 - 4,967 37,434 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)&cr; 구분 회사명 리스부채의 상환 당분기 전분기 지배기업 롯데지주(주) 91 89 기타특수관계자 롯데글로벌로지스(주) 207 336 롯데정보통신(주) 외 27 27 기타 롯데캐피탈(주) 314 235 롯데오토리스(주) 외 1,079 108 합 계 1,718 795 &cr; (4) 특수관계자 등에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 (단위:백만원)&cr; &cr; - 당분기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무(주1) 리스부채 지배회사 롯데지주(주) 207 1,049 - 5,326 1,358 종속기업 Aimee BVBA - - - 1 - Lotte Confectionery RUS LLC 1,174 318 86 - - Chocolaterie Guylian N.V. 136 31 8 - - HAVMOR ICECREAM LIMITED 56 179 - - - Lotte India Co., Ltd 1,563 485 186 281 - Lotte Kolson(Private)Limited 72 870 362 - - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 1,637 - - - - Rakhat JSC 378 76 - - - L&M Mayson Company Limited 184 23 - - - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 676 8 602 - - 스위트위드(주) 2 115 54 1 - 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 1,624 186 - 50 - 롯데푸드(주) 184 532 12,958 6,900 - ㈜코리아세븐 10,212 2 - - - ㈜대홍기획 26 20 - 3,925 - 롯데글로벌로지스(주) 74 1 862 6,360 2,635 롯데쇼핑(주) 6,845 149 - 327 - 롯데정보통신㈜ 외 2,401 536 133 3,486 80 기타 롯데알미늄(주) 34 2 14,351 1,760 - 롯데캐피탈㈜ - - - 148 3,925 롯데오토리스㈜ 외 2,083 4,699 - 3,199 11,094 합계 29,568 9,281 29,602 31,764 19,092 (주1) 기타채무에는 미지급배당금이 포함되어 있습니다. - 전기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 지배회사 롯데지주(주) 167 1,089 - 315 1,452 종속기업 Aimee BVBA - - - 1 - Lotte Confectionery RUS LLC 1,936 268 38 - - Chocolaterie Guylian N.V. 136 64 - - - HAVMOR ICECREAM LIMITED - 141 - - - Lotte India Co., Ltd 1,361 432 131 281 - Lotte Kolson(Private)Limited 73 889 - - - Lotte Confectionery (S.E.A) Pte,. Ltd. 1,844 - - - - Rakhat JSC 671 251 - - - L&M Mayson Company Limited - 11 - - - Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 1,276 - 189 - - 스위트위드(주) 2 124 60 1 - 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 1,606 114 - 50 - 롯데푸드(주) 195 434 11,498 6,892 - ㈜코리아세븐 11,976 2 - 2 - ㈜대홍기획 20 18 - 5,277 - 롯데글로벌로지스(주) 43 2 740 5,880 2,831 롯데쇼핑(주) 6,608 109 - 473 - 롯데정보통신㈜ 외 2,062 412 72 4,647 106 기타 롯데알미늄(주) 20 3 14,867 357 - 롯데캐피탈㈜ - - - 156 4,867 롯데오토리스㈜ 외 2,369 4,644 - 1,336 11,900 합계 32,365 9,007 27,595 25,668 21,156 &cr; (5) 회사는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다. 구 분 관련 제품 사용처 제공기간 사용료 기술제공 초코파이 Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 상표권제공 SPOUT Lotte India Co., Ltd. 17년10월01일~24년12월31일 순매출액의 1.50% 기술제공 초코파이외 Lotte Confectionery RUS LLC 17년10월01일~27년12월31일 순매출액의 2.50% (6) 지급보증&cr;&cr; 1) 제공한 지급보증(외화단위 : 천) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비고 종속기업 Lotte Confectionery &cr;RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 20년 10월 15일~22년 10월 13일 자금차입 (주)KEB하나은행 암스테르담지점(주1) USD 14,000 19년 05월 03일~21년 04월 30일 자금차입 씨티은행 모스크바지점(주2) USD 5,000 19년 04월 29일~21년 04월 28일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주3) USD 5,000 19년 04월 25일~21년 04월 22일 자금차입 Lotte India Co., Ltd 우리은행 런던지점 USD 24,600 20년 02월 26일~25년 01월 22일 자금차입 (주)KEB하나은행 바레인지점(주4) USD 4,500 20년 03월 30일~21년 05월 03일 자금차입 (주1) 보증기간이 21년 04월 30일~23년 04월 22일으로 연장됐습니다.&cr;(주2) 보증기간이 21년 04월 19일~23년 04월 19일으로 연장됐습니다.&cr; (주3) 보증기간이 21년 04월 22일~23년 04월 22일으로 연장됐습니다.&cr; (주4) 상환 후 지급보증이 완료됐습니다.&cr;&cr; (7) 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다.&cr; &cr;(8) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임&cr;&cr;회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (9) 주요경영진 보상내역(단위:백만원) 분 류 당분기 전분기 단기급여 3,038 3,081 퇴직급여 540 443 합 계 3,578 3,524 주요경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr; 35. 현금흐름표&cr; (1) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위:백만원). 내 용 당분기 전분기 건설중인자산의 본계정 대체 3,054 1,977 유형자산 취득 시 미지급금 의 변동 1,156 718 무형자산 선급금 대체 36 27 유형자산 처 분시 미수금 의 변동 - (8) 사용권자산의 취득 2,389 5,743 &cr;(2) 재무활동에서 생기는 부채의 주요 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).&cr;&cr;- 당분기 구분 2021.01.01 재무현금흐름 비현금 변동 2021.03.31 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 84 (60) - (1) 23 유동성장기차입금 20,000 - 80,000 - 100,000 장기차입금 130,000 - (80,000) - 50,000 유동성사채(주1) 163,200 (163,200) 169,927 - 169,927 사채(주1) 449,491 109,829 (169,927) 3,378 392,771 리스부채 24,287 (2,312) - (92) 21,883 예수보증금 13,695 (64) - 42 13,673 합 계 800,757 (55,807) - 3,327 748,277 (주1) 당분기 외화사채 상환에 따라 외화사채의 위험회피를 위한 파생상품으로부터 유입된 재무현금흐름은 2,775백만원입니다.&cr;&cr; -전분기 구분 2020.01.01 재무현금흐름 비현금 변동 2020.03.31 유동성대체 기타 재무활동으로부터의 총부채 단기차입금 - 17 - - 17 장기차입금 100,000 - - - 100,000 유동성사채 159,965 (110,000) 173,669 9,678 233,312 사채 513,180 109,733 (173,669) 53 449,297 리스부채 27,168 (2,503) - 2,864 27,529 합 계 800,313 (2,753) - 12,595 810,155 &cr;36. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr; (1) 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 367,569 361,861 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 4,057 4,081 총 수익 371,626 365,942 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 외부고객으로부터 수익 367,569 361,861 수익인식 시점 한 시점에 인식 362,199 357,410 기간에 걸쳐 인식 5,370 4,451 &cr;(3) 반품매출&cr; 회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 제품 및 상품 특성상 반품 자산에 대한 회수가능성이 없다고 판단되어 반품매출에 대해 자산을 계상하고 있지 않습니다. (주석 20 참조) &cr; 37. 보고기간후 사건&cr;&cr; 2021년 5월 13일 회사의 이사회는 Lotte Confectionery RUS LLC에 대하여 USD 20,000,000의 유상증자를 결의 하였습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;&cr; (1) 재무제표 재작성&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr;우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;별도, 연결 재무제표 감사보고서 상 강조사항, 핵심감사사항에 관한 사항은 V.감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 대손충당금 설정 현황&cr; (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr; (단위: 백만원, %) 구 분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정비율(%) 제5기 1분기 매출채권 227,773 12,331 5.4% 제4기 매출채권 217,715 11,669 5.4% 제3기 매출채권 239,550 10,655 4.4% ※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준).&cr;&cr; (2) 대손충당금 변동현황 &cr; (단위: 백만원) 구 분 제5기 1분기 제4기 제3기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 11,669 10,655 10,657 2. 순대손처리액(①-②+③) 294 2,487 2,003 ① 대손처리액(상각채권액) 513 2,765 2,455 ② 상각채권회수액 162 401 271 ③ 기타 증감액 (57) 123 (181) 3. 대손상각비 계상(환입)액 956 3,501 1,780 4. 사업결합으로 인한 증감액 - - 221 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 12,331 11,669 10,655 ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;① 대손충당금 산정방법 회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정함.&cr;② 평균미회수율 산정방법&cr;매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정 함.&cr;③ 부실채권의 발생기준&cr;거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는 채권&cr;④ 대손처리기준&cr;법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권&cr;- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우&cr;- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우&cr;- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우&cr;&cr; (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 &cr;당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원, %) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합계 채권금액 211,038 3,146 1,761 2,362 9,466 227,773 구성비율 92.6% 1.4% 0.8% 1.0% 4.2% 100.0% ※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준).&cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 재고자산의 보유현황 &cr; (단위: 백만원, %) 구분 계정과목 제5기 1분기 제4기말 제3기말 비 고 건 과 상 품 14,702 18,611 21,809 - 제 품 55,786 60,844 64,266 재 공 품 8,793 8,397 10,965 원 재 료 75,334 79,504 76,226 저 장 품 1,326 1,220 1,261 미 착 품 14,857 15,380 15,877 소 계 170,798 183,956 190,404 빙 과 상 품 2,262 1,898 2,212 - 제 품 15,339 11,845 11,639 재 공 품 2,285 1,573 1,359 원 재 료 18,612 14,428 12,872 저 장 품 630 573 748 미 착 품 3,028 2,377 2,844 소 계 42,156 32,694 31,674 기 타 상 품 2,296 1,914 1,370 - 제 품 528 1,150 751 재 공 품 1,257 1,254 288 원 재 료 7,680 9,463 8,268 저 장 품 68 85 80 미 착 품 576 514 2,261 소 계 12,405 14,380 13,018 합 계 상 품 19,260 22,424 25,391 - 제 품 71,653 73,839 76,656 재 공 품 12,335 11,224 12,612 원 재 료 101,626 103,395 97,366 저 장 품 2,023 1,877 2,089 미 착 품 18,462 18,271 20,982 소 계 225,359 231,030 235,096 총자산대비 재고자산&cr; 구성비율(%) 8.6% 8.7% 8.7% - 평균재고금액 228,195 233,063 236,116 - 재고자산회전율 5.9 5.8 5.9 - ※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).&cr;※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2&cr;※ 재고자산 회전율=연환산 매출원가/평균재고금액&cr;&cr; (2) 재고자산의 실사내역 등 &cr;① 실사일자&cr;- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2021년 12월 31일 시행예정)&cr;② 조사단위&cr;- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업소, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시&cr;③ 재고실사방법 등&cr;- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인함&cr;④ 장기체화재고 등의 현황&cr;- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당기말잔액 비고 상 품 19,285 19,285 (25) 19,260 - 제 품 71,965 71,965 (312) 71,653 재 공 품 12,337 12,337 (3) 12,335 원 재 료 101,834 101,834 (207) 101,626 저 장 품 2,023 2,023 - 2,023 미 착 품 18,462 18,462 - 18,462 합 계 225,906 225,906 (547) 225,359 ※ 연결기준입니다.&cr;&cr; 라. 공정가치평가 내역&cr; (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치&cr; 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 212,123 212,123 312,095 312,095 매출채권 및 기타채권 219,418 219,418 209,406 209,406 당기손익-공정가치 금융자산 13,500 13,500 13,500 13,500 기타유동금융자산 90,708 90,708 35,764 35,764 기타비유동금융자산 10,603 10,603 9,809 9,809 소계 546,352 546,352 580,574 580,574 금융부채 매입채무 및 기타채무 171,284 171,284 152,985 152,985 차입금(주1) 262,201 263,843 257,764 259,685 사채(주1) 562,698 570,168 612,691 621,503 기타유동금융부채 22,443 22,443 18,345 18,345 기타비유동금융부채 10,673 10,673 10,338 10,338 소계 1,029,299 1,038,411 1,052,123 1,062,856 (주1) 당분기말 차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 당사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.&cr;(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; 당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr;수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr;&cr;- 당기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 1,917 - 1,917 비유동파생상품부채 - 806 - 806 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 (주1) 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액 13,500백만원은 사용이 제한되어 있습니다.&cr;※ 연결기준입니다.&cr;&cr; - 전기말&cr; (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 비유동파생상품자산 - 1,806 - 1,806 비유동파생상품부채 - 526 - 526 당기손익-공정가치&cr; 금융자산(주1) - 13,500 - 13,500 &cr; 마. 유형자산 재평가내역&cr; 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#진행률적용수주계약현황.dsl 바. 채무증권 발행실적&cr; (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.00%AA+&cr; (한신평, 한기평)2018년 07월 03일상환완료미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.89%AA+&cr; (한신평, 한기평)2025년 07월 03일-미래에셋대우㈜ 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일100,000 2.14%AA+&cr; (한신평, 나이스)2018년 11월 27일상환완료(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2015년 11월 27일50,000 2.42%AA+&cr; (한신평, 나이스)2020년 11월 27일-(주)KB증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일110,000 1.92%AA+&cr; (한신평, 한기평)2020년 02월 22일상환완료NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2017년 02월 22일170,000 2.22%AA+&cr; (한신평, 한기평)2022년 02월 22일-한국투자증권㈜ 등롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 08월 07일50,000 1.48%A1&cr; (나이스, 한기평)2017년 12월 15일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일100,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 11일상환완료KTB투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2017년 12월 15일50,000 1.95%A1&cr; (나이스, 한기평)2018년 01월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)회사채사모2018년 01월 11일160,425 3M Libor-2021년 01월 12일-MUFG롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 07월 03일50,000 2.15%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.13%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 02월 18일상환완료한국투자증권㈜롯데제과(주)기업어음증권사모2018년 10월 25일40,000 2.26%A1&cr; (나이스, 한기평)2019년 06월 18일상환완료NH투자증권롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일80,000 1.68%AA&cr; (나이스, 한기평)2022년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2019년 06월 13일40,000 1.75%AA&cr; (나이스, 한기평)2024년 06월 13일-NH투자증권 등롯데제과(주)회사채공모2020년 02월 19일110,000 1.55%AA&cr; (나이스, 한신평)2023년 02월 17일-한국투자증권㈜ 등롯데제과(주)회사채사모2021년 01월 12일56,675 3M Libor+0.05%-2024년 01월 12일-MUFG롯데제과(주)회사채사모2021년 01월 28일56,675 3M Libor+0.98%-2024년 01월 29일-DBS1,363,775 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제61-2회차 2015년 07월 03일 2025년 07월 03일 50,000 2015년 06월 22일 예탁결제원 제63-2회차 2017년 02월 22일 2022년 02월 22일 170,000 2017년 02월 10일 예탁결제원 제64-1회차 2019년 06월 13일 2022년 06월 13일 80,000 2019년 05월 31일 예탁결제원 제64-2회차 2019년 06월 13일 2024년 06월 13일 40,000 2019년 05월 31일 예탁결제원 제65회차 2020년 02월 19일 2023년 02월 17일 110,000 2020년 02월 06일 예탁결제원 (이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 연결기준 부채비율 200% 이내 (연결기준) 이행현황 이행 (106.50%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행현황 해당사항없음 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행현황 이행(0.87%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단(롯데) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2021.04.09)(주1) (주1) 이행상황보고서 제출현황은 2020년 12월 31일 이행상황에 대한 제출입니다.&cr;※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.&cr;※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 연결기준입니다.&cr;※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다&cr; (종속회사 해당사항 없음).&cr; ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#사채관리계약주요내용.dsl (3) 채무증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 170,000 190,000 - 40,000 50,000 - - 450,000 - - 110,050 - - - - 110,050 170,000 190,000 110,050 40,000 50,000 - - 560,050 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 제5기 1분기 (당기) 삼일회계법인해당사항 없음코로나 19관련 불확실성해당사항 없음제4기 (전기)삼일회계법인적정코로나 19관련 불확실성HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED&cr;영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가제3기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음L&M Mayson Company Limited&cr;영업권에 대한 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 별도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 핵심감사사항 제5기 1분기 (당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 코로나 19관련 불확실성 해당사항 없음 제4기(전기) 삼일회계법인 적정 코로나 19관련 불확실성 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED&cr; 종속기업투자주식에 대한 손상평가 제3기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 L&M Mayson Company Limited &cr;및 L & M Confectionery Pte. Ltd.&cr;종속기업투자주식에 대한 손상평가 3. 감사용역 체결현황 &cr; (단위 : 천원) 제5기 1분기 (당기) 삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사670,000 6,600시간 670,000 500 시간 제4기(전기)삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사650,000 6,400시간 650,000 6,367시간 제3기(전전기)삼일회계법인 별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,&cr; 별도 및 연결 재무제표 감사&cr; 내부회계관리제도 감사600,000 6,000시간 600,000 5,899시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.&cr;※ 제5기 1분기 감사인 검토 기간 - 별도재무제표 검토: 2021.04.22 ~ 2021.04.27&cr; - 연결재무제표 검토: 2021.04.28 ~ 2021.04.30&cr; 4. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황&cr; - 해당사항 없음 &cr; (단위 : 백만원) 제5기 1분기(당기)---- ----- -제4기(전기)---- ----- -제3기(전전기)---- ----- - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 내 부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 12021년 05월 13일 회사측 : 감사위원회 3인 감사인측: 업무수행이사 1인 비대면 회의 감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 6. 회계감사인의 변경 &cr; 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였습니다.&cr;당사의 종속회사는 당기말 현재 28개이며, 전기중에 HAVMOR ICE CREAM PRIV ATE LIMITED와 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.는 Price Waterhouse Coopers Accountants LLP로 외부감사인을 변경하 였고 Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 Ernst & Young Global Limited로 외부감사인을 변경하였으며, 당기 중에 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd는 JOE TAN & ASSOCIATES PAC으로 외부감사인을 변경하였습니다. &cr; &cr; 7. 내부통제에 관한 사항&cr; (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책&cr;- 당기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다.&cr;&cr; (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr;- 감사인의 의견 : 우리는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데제과 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. &cr;- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음 &cr; ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 집행위원회, 보수위원회 등 5개의 위원회가 있습니다.&cr;(※ 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.) 이사회 및 위원회명 구성 소속이사명 비고 이사회 사내이사 4명&cr;사외이사 5명 신동빈, 이영구, 민명기(이사회 의장/대표이사), 이경훤&cr;김종준, 나건, 이동규, 한성호, 손문기 감사위원회 사외이사 3명 김종준, 나건, 손문기 2017.10.12 신설 사외이사후보추천위원회 사내이사 1명&cr;사외이사 2명 민명기&cr;이동규, 한성호 2017.10.12 신설 투명경영위원회 사외이사 3명 이동규, 김종준, 한성호 2017.10.12 신설 집행위원회 상근이사 2명&cr;집행간부 6명 민명기, 이경훤&cr;최명림, 정재웅, 장노수, 정연강, 박경섭, 최성철 2017.10.12 신설 보수위원회 사외이사 3명 나건, 이동규, 손문기 2019.09.18 신설 &cr; 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 9 5 3 - 1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2021년도 정기주주총회 결과(2021.03.23)&cr; - 김종준, 나건 사외이사 재선임&cr; - 손문기 사외이사 신규 선임&cr;※ 2021.03.23부 장용성 사외이사 중도퇴임(당초 임기 : 2021.03.28) &cr; 나. 중요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기 신동빈 이경훤 장용성 김종준 나 건 이동규 한성호 제1차 2021.01.20 <보고사항>&cr;1. 2021년도 임원 보임 변동 현황 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- <부의안건>&cr;1. 상해 사무소 폐쇄의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 공정거래 자율준수 관리자 및 부패방지 책임자 변경 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 집행위원회 위원 변경 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 2021년 안전보건계획 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 2021년도 임원 보수 구간 설정의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.02.03 <보고사항>&cr;1. 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- 2. 컴플라이언스 시스템 운영 결과 보고의 건 - - - - - - - - - 3. 2020년도 경영성과급 지급 보고의 건 - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 제4기 영업보고서 및 별도ㆍ연결 재무제표 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 제4기 정기주주총회 전자투표제도 도입 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 그룹 공통 IT 시스템 사용 계약 체결 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3차 2021.03.02 <보고사항>&cr;1. 감사위원의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- 2. 2021년 ESG 평가 관리 보고의 건 - - - - - - - - - <부의안건>&cr;1. 제4기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 ※ 제4차 이사회부터는 사내이사 이영구, 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다.&cr; 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기 신동빈 이영구 이경훤 김종준 나 건 이동규 한성호 손문기 제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 대표이사 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;불참 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 투명경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 보수위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 2021년 롯데정보통신(LDCC)과의 거래 승인액 변경의 건&cr; (이사의 자기거래 승인)&cr; 1) 대상 회사 : 롯데정보통신(주)&cr; 2) 자기 거래 사유 : 당사의 주요주주(10% 이상 주식 소유)가&cr; 50% 이상 주식을 소유한 회사와의 거래&cr; 3) 거래 내용&cr; - DT 관련 프로젝트 진행 예상 금액(324억원/年) 승인 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr; 다. 이사회내 위원회&cr; (1) 구성현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 투명경영위원회 사외이사 3명 이동규(위원장)&cr;김종준&cr;한성호 ○ 설치목적 : 계열사 및 특수관계인간 거래의 투명성 제고 및 투명경영 실현&cr;○ 권한사항&cr; - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의 2 대규모 내부거래&cr; - 특수관계인 間 거래 심사 승인 권한 - 집행위원회 사내이사 2명 민명기(의장)&cr;이경훤 ○ 이사회의 결의사항 중 법령과 정관에 정하여진 사항을 제외하고 이사회 결의로서&cr; 집행위원회에 그 결정을 위임한 사항에 대하여 심의, 의결&cr;○ 이사회에 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항에 대하여 심의 - 보수위원회 사외이사 3명 나건(위원장)&cr;이동규&cr;손문기 ○ 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도&cr;○ 등기이사 개별 보수 승인 (성과급 포함) - ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 제외하였습니다.&cr;&cr; (2) 활동내역&cr;- 투명경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이동규&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 한성호&cr;(출석률: 100%) 찬반여부 제1차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 투명경영위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr; - 집행위원회 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 이사의 성명 민명기&cr;(출석률 : 100%) 이경훤&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2021.01.25 <부의안건>&cr;1. 사회목지공동모금회 기부 참여의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 제2차 2021.02.22 <부의안건>&cr;1. 롯데문화재단 기부 참여의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr; - 보수위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 나건&cr;(출석률 : 100%) 장용성&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률: 100%) 찬반여부 제1차 2021.01.20 <부의안건>&cr;1. 2021년도 임원 보수 구간 설정의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 2021년도 등기이사 개별 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제2차 2021.02.03 <부의안건>&cr;1. 2020년도 등기이사 경영성과급 지급 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 제3차 2021.03.02 <부의안건>&cr;1. 제4기 정기주주총회 제출 등기이사 보수 한도 승인의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 ※ 제4차 보수위원회부터는 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다.&cr; 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 나건&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 손문기&cr;(출석률: 100%) 찬반여부 제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 보수위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 2021년도 등기이사 개별 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; 라. 이사의 독립성&cr;(1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 상법 제382조(이사의 선임), 상법 제542조의 8(사외이사의 선임)에 의거하여 결격사유에 해당하는 자는 당사의 사외이사가 될 수 없습니다.&cr; 성명 선임배경 추천인 이사로서의 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 신동빈 롯데그룹의 회장으로서 전 분야에 걸친 국내 및 해외사업의&cr;비약적인 발전을 이루어 낸 뛰어난 경영능력으로 기업의 &cr;대내외 업무를 안정적으로 수행할 수 있는 적임자로 &cr;롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - 특수관계인 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 연임 2 이영구 롯데그룹 식품BU장으로서, 롯데칠성음료(주) 대표이사를 역임하는 등 경영 일선에서의 풍부한 경험과 다양한 식견을 바탕으로 회사 경영개선에 많은 역할을 할 것으로 기대되어 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 - - 민명기 당사 건과영업본부장과 해외법인장을 역임하는 등 국내외&cr;영업일선에서의 풍부한 경험과 업무 전 분야에 대한 다양한&cr;식견을 갖추고 있어 롯데제과(주) 대표이사로 선임됨 이사회 - 사내이사, 대표이사&cr;- 이사회 의장&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원장&cr;- 집행위원회 의장 - - 2020.03.27~&cr;2022.03.27 연임 2 이경훤 현재 롯데중앙연구소장으로서 오랫동안 연구소에서 음료ㆍ외식부문팀장, 부문장으로 역임하는 등 해당 분야에서 &cr;폭넓은 전문지식과 실무 경험을 바탕으로 회사의 신제품 &cr;개발 등에 핵심적인 역할을 할 것으로 기대됨 이사회 - 사내이사&cr;- 집행위원회 위원 - - 2020.03.27~&cr;2022.03.27 - - 김종준 하나캐피탈 대표이사, 하나은행장을 역임한 회계 및 재무 &cr;분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해&cr;당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원장&cr;- 투명경영위원회 위원 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 연임 1 나건 현재 홍익대학교 국제디자인 전문대학원 교수로 재직중인 디자인 분야 전문가로서 관련 분야의 현직 및 경력 사항을 통해 당사 사외이사로서 충분한 자격을 갖추고 있는 것으로 판단되어 추천함 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원장 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 연임 1 이동규 현재 김&장 법률사무소 상임고문으로 재임중이며, 향후 당사 경영 및 법률 자문, 특히 공정거래법 관련한 컴플라이언스 업무 등에 있어 많은 역할을 할 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 투명경경위원회 위원장&cr;- 보수위원회 위원 - - 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 - - 한성호 현재 포스텍 산업경영공학과 교수로 재직중이며, 해당 전공 및 실무 경험을 바탕으로 당사의 효율적이고 효과적인 경영 의사결정, 특히 생산 시스템 효율화나 개선 등에 많은 도움을 주실 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 사외이사후보추천위원회 위원&cr;- 투명경영위원회 위원 - - 2020.03.27 ~&cr;2022.03.27 - - 손문기 현재 경희대학교 식품생명공학과 교수로 재직중이며, 과거 식품의약품안전처에서 오랫동안 쌓은 경력을 바탕으로 향후 회사 제품의 안전성 및 품질 향상에 많은 조언을 주실 것으로 기대됨 사외이사후보&cr;추천위원회 - 사외이사&cr;- 감사위원회 위원&cr;- 보수위원회 위원 - - 2021.03.23 ~&cr;2023.03.23 - - ※ 상기 연임 횟수는 2017년 10월 12일자 분할 신설 이후 연임 횟수를 기재하였습니다.&cr;&cr; (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성현황&cr;주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 2인(이동규, 한성호)과 사내이사 1인(민명기)으로 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의 8 제4항의 규정 충족)&cr;&cr; - 사외이사후보추천위원회 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 민 명 기 사내이사(대표이사) - 이 동 규 사외이사 - 한 성 호 사외이사 - &cr; - 사외이사후보추천위원회 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 민명기&cr;(출석률 : 100%) 이동규&cr;(출석률 : 100%) 한성호&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2021.03.02 <부의안건>&cr;1. 사외이사 후보자 추천의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr; 마. 사외이사의 전문성&cr;회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사는 사외이사의 경영정보접근을 위하여 이사회 및 위원회 개최시 부의안건 및 관련 자료 등을 회의 개최 최소 3일전에 제공하고 있습니다. 또한 직무수행을 위하여 필요한 경우 외부 전문인력의 지원 또는 자문을 받을 수 있습니다. &cr;&cr; (1) 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 지원 업무 담당 기간 주요 활동내역 Culture Create&cr;담당 3 매니저 1명(17년) 대리(SA) 1명(20년)&cr; 대리(SA) 1명(3년) 매니저 1명(1.5년)&cr;대리(SA) 1명(3년)&cr; 대리(SA) 1명(1.5년) 사외이사 직무수행 지원 등 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#_사외이사_교육.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 매월 이사회 시 필수 교육 실시로 별도 교육 실시하지 않음 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원 현황 김종준예- 성균관대학교 경제학 학사&cr;- 前 하나은행장&cr;- 前 법무법인 태평양 고문예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)- 前 하나은행 부행장 (2006년 ~ 2008년)&cr;- 前 하나캐피탈 대표이사 (2009년 ~ 2012년)&cr;- 前 하나은행장 (2012년 ~ 2014년)나건예- 美 터프츠 대학교 공업디자인 박사&cr;- 前 한국디자인경영학회 회장&cr;- 現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수---손문기예- 美 럿거스 대학교 식품공학 박사&cr;- 前 식품의약품안전처 처장&cr;- 現 경희대학교 식품생명공학과 교수--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 잇도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김종준 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의 11 제3항 ※ 감사위원의 선임배경, 추천인 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는 '1. 이사회에 관한 사항' 중 '라. 이사의 독립성'을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 감사위원회 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 장용성&cr;(출석률 : 100%) 김종준&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제1차 2021.01.20 <부의안건>&cr;1. 내부감사 사무국장 변경 동의의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 제2차 2021.02.03 <보고사항>&cr;1. 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- 2. 2020년 내부감사결과 보고의 건 - - - - 제3차 2021.03.02 <보고사항>&cr;1. 외부감사인과의 커뮤니케이션 실시의 건 &cr;- &cr;- &cr;- &cr;- <부의안건>&cr;1. 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 2. 감사보고서 제출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 제4차 감사위원회부터는 사외이사 손문기 신규선임 이후 의결 사항입니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 김종준&cr;(출석률 : 100%) 나건&cr;(출석률 : 100%) 손문기&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 제4차 2021.03.23 <부의안건>&cr;1. 감사위원회 위원장 선임의 건 &cr;가결 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr;찬성 &cr; 라. 감사위원회 교육 실시 계획&cr;당사는 내부회계관리규정 12조 1항에 의거, 대표이사, 내부회계관리자, 감사위원회 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이&cr;규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시하도록 되어 있습니다. 이에 당사는 감사위원회를 대상으로 한 교육의 계획을 구상중에 있습니다.&cr; ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#_감사교육.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 당사는 당 분기 감사위원회를 대상으로 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 이에 갈음하여, 감사위원회의 전문성지원을 위해 외부감사인과의 커뮤니케이션 및 정기/수시&cr;재무보고를 실시하였습니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 내부감사사무국2ㆍ상무 1명(3개월) &cr;ㆍ전문사원 1명(8개월)ㆍ감사위원회 운영 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 &cr;사. 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 주요 경력 임기 황자영 여 1977년 2월 ㆍ1999.10월 롯데제과 입사 &cr;ㆍ1999.10월~現 준법경영팀 근무&cr; - 롯데제과(주) 준법경영팀장 2020.10.21&cr;~&cr;2023.10.20 &cr;아. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 주요 활동내역 처리결과 ㆍ경영활동 관련 법률 리스크 관리&cr;ㆍ컴플라이언스 시스템 운영&cr;ㆍ계약 체결 공정화(점검 등) ㆍ특이사항 없음&cr;ㆍ개선사항 도출 및 시행&cr;ㆍ계약 체결시 불공정 예방 ＊컴플라이언스 시스템 운영 현황 및 준법통제기준 준수 여부 점검 결과 등에&cr; 대하여 이사회 보고(2021.2.3)&cr; ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법경영팀11ㆍ수석 1명(평균 3년 3개월) &cr;ㆍ책임 4명(평균 3년 2개월) &cr;ㆍ선임(대리) 3명(평균 1년 9개월)&cr;ㆍ전문사원 3명(평균 7개월) ㆍ컴플라이언스 활동&cr;ㆍ법률 리스크 관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도&cr; 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; 당사는 2021년 3월 23일 개최된 제4기 정기주주총회에 전자투표제도 및 &cr; 전자위임장 권유관리 제도를 채택하여 활용하였습니다.&cr;&cr; 나. 소수주주권의 행사여부&cr; 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 롯데지주(주)최대주주보통주3,106,984 48.42 3,106,984 48.42 -롯데알미늄(주)계열회사보통주643,381 10.03 643,381 10.03 -(주)롯데홀딩스해외 계열회사보통주416,338 6.49 416,338 6.49 -롯데장학재단비영리법인보통주365,937 5.70 365,937 5.70 -신영자동일인의 친족보통주202,031 3.15 202,031 3.15 -신동빈동일인보통주119,753 1.87 119,753 1.87 -신동주동일인의 친족보통주71,852 1.12 71,852 1.12 -(주)호텔롯데계열회사보통주45,239 0.71 0 0.00 -장정안동일인의 친족보통주12,964 0.20 12,964 0.20 -민명기계열회사 등기임원보통주400 0.01 400 0.01 -OGO YAYOI동일인의 친족보통주302 0.00 302 0.00 -이경훤계열회사 등기임원보통주100 0.00 100 0.00 -보통주4,985,281 77.69 4,940,042 76.99 -우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 롯데지주(주)48,144 신동빈13.04 --신동빈13.04 송용덕0.00 ----이동우0.00 ---- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ 출자자수는 2020.12.31 기준입니다.&cr;※ 지분율은 2021.03.31 보통주 기준입니다.&cr;※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다.&cr; ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr; 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (1-1)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2020년 07월 27일----신동빈13.04 2020년 08월 31일신동빈13.04 ----2020년 08월 31일송용덕0.00 ----2020년 10월 08일이동우0.00 ---- 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2020년 7월 27일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 최대주주(신동빈) 지분 변동&cr; : 11.75% → 13.04% &cr;※ 2020년 8월 31일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 대표이사 변경&cr; : 신동빈, 황각규, 송용덕 → 신동빈, 송용덕 (황각규 사임)&cr;※ 2020년 10월 8일부 당사의 최대주주(롯데지주(주))의 대표이사 추가 선임&cr; : 신동빈, 송용덕 → 신동빈, 송용덕, 이동우 ※ 지분율은 2021.03.31 보통주 기준입니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 롯데지주(주)16,680,023 8,848,917 7,831,107 9,086,649 156,249 -238,879 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2020년 롯데지주(주) 사업보고서 연결기준임&cr; (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다. &cr;2017년 10월 1일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데제과(주), 롯데쇼핑(주)을포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다. 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음&cr; ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2021년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2018년 06월 23일롯데지주(주)2,867,48668.13롯데지주(주)의 롯데제과(주)&cr;기명식 보통주식 공개매수 공개매수조건&cr;- 공개매수에 응한 롯데제과(주) 기명식 보통주식의 주주에게 현금을&cr; 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 응모주주에게 롯데지주(주) 기명식&cr; 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행 방식'&cr; 공개매수 주식수 : 415,315주&cr; 관련 공시 : 2018.06.25 최대주주변경 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 상기 소유주식수 및 지분율은 롯데제과(주) 발행주식총수를 기준으로 계산된 최대주주 및 특별관계인의 주식 등의 보유 비율입니다. &cr; 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 롯데지주(주)3,106,984 48.42 롯데알미늄(주)643,381 10.03 (주)롯데홀딩스416,338 6.49 롯데장학재단365,937 5.70 - - 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 8,195 8,214 99.77 1,083,372 6,416,717 16.88 - 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 2020년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준입니다. 4. 주식사무 내용 제10조 (신주인수권) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.&cr;1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 방식으로 신주를 배정하여야 한다. &cr;1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr;2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr;3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr;4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr;④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에는 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.&cr;⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회개최 매 사업년도 종료후 &cr;3월 이내 주주명부 폐쇄기간일 - 공고방법 www.lotteconf.co.kr&cr;/ 한국경제신문 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주&cr;인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에&cr;따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무취급장소 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 &cr; 5. 주가 및 주식거래 실적&cr; (단위 : 원, 주) 구분 2021년 1월 2월 3월 보통주 주가 최고 113,000 141,500 135,000 최저 104,500 105,500 119,000 평균 108,450 126,139 126,091 거래량 최고(일) 45,128 126,349 31,884 최저(일) 9,366 3,488 8,100 월간 418,351 792,417 315,106 ※ 국내증권시장&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 등기임원 현황 2021년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 신동빈남1955년 02월회장등기임원상근대표이사 컬럼비아대 경영학 MBA 現 롯데지주 대표이사&cr;現 롯데그룹 회장 119,753 - 최대주주의&cr;특수관계인2000.03.17 ~ 현재2022년 03월 27일이영구남1962년 07월사장등기임원상근대표이사숭실대학교 산업공학과 학사&cr;前 롯데칠성음료(주) 대표이사&cr;現 롯데그룹 식품BU장- - -2021.03.23 ~ 현재2023년 03월 23일민명기남1961년 07월부사장등기임원상근대표이사&cr;이사회 의장고려대학교 농업경제학 학사&cr;前 롯데인디아 법인장&cr;現 롯데제과 대표이사400 - -2016.03.25 ~ 현재2022년 03월 27일이경훤남1965년 05월전무등기임원상근사내이사고려대학교 대학원 의생명공학 박사&cr;前 중앙연구소 푸드부문장&cr;現 중앙연구소 소장100 - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일김종준남1956년 09월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원성균관대학교 경제학 학사&cr;前 하나은행장&cr;前 법무법인 태평양 고문- - -2019.03.28 ~ 현재2023년 03월 23일나건남1959년 09월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원美 터프츠대학교 대학원 공업디자인 박사&cr;前 한국디자인경영학회 회장&cr;現 홍익대 국제디자인 전문대학원 교수- - -2019.03.28 ~ 현재2023년 03월 23일이동규남1955년 08월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원국방대학교 안전보장학 석사&cr;前 공정위 사무처 처장&cr;現 김&장 법률사무소 상임고문- - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일한성호남1962년 01월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원美 버지니아폴리테크닉 주립대 인간공학 박사&cr;前 대한인간공학회 회장&cr;現 포스텍 산업경영학과 교수- - -2020.03.27 ~ 현재2022년 03월 27일손문기남1963년 12월사외이사등기임원비상근사외이사인 감사위원美 럿거스대학교 식품공학 박사&cr;前 식품의약품안전처 처장&cr;現 경희대학교 식품생명공학과 교수- - -2021.03.23 ~ 현재2023년 03월 23일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 &cr; 나. 등기임원 타회사 겸직 현황 (기준일 : 2021년 3월 31일) 성명 회사명 직위 신동빈 롯데지주(주) 대표이사 에프알엘코리아(주) 기타비상무이사 롯데케미칼(주) 대표이사 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 사내이사 이영구 롯데네슬레코리아(주) 사내이사 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#등기임원후보자및해임대상자.dsl 다. 미등기임원 현황 (기준일 : 2021년 3월 31일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일&cr; 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 윤종민 남 1960년 11월 사장 미등기임원 상근 롯데인재개발원 원장 중앙대 HRD 석사&cr;중앙대 HRD 박사 - - 2020.08 ~ 현재 - 최명림 남 1964년 09월 전무 미등기임원 상근 글로벌사업본부장 兼 글로벌지원부문장 경남대 공업경영학 졸업 50 - 2012.02 ~ 현재 - 정재웅 남 1964년 04월 전무 미등기임원 상근 영업본부장 동아대 경제학과 졸업 50 - 2014.02 ~ 현재 - 장노수 남 1965년 11월 상무 미등기임원 상근 경영지원부문장 공주대 상업교육학 졸업&cr;중앙대 MBA 석사 50 - 2014.08 ~ 현재 - 백광현 남 1969년 05월 상무 미등기임원 상근 SCM부문장 중앙대 회계학과 졸업 50 - 2020.08 ~ 현재 - 정연강 남 1964년 11월 상무 미등기임원 상근 마케팅본부장&cr;兼 마케팅CM부문장 한국외대 영어과 졸업 - - 2012.02 ~ 현재 - 이민호 남 1971년 07월 상무 미등기임원 상근 유통영업부문장 부산대 사회학과 졸업&cr;서강대 마케팅 석사 50 - 2015.01 ~ 현재 - 김용우 남 1968년 09월 상무 미등기임원 상근 준법경영부문장 경상대 농화학과 졸업 - - 2014.02 ~ 현재 - 배성우 남 1972년 10월 상무 미등기임원 상근 커뮤니케이션부문장&cr;兼 EC사업부문장 인하대 철학과 졸업&cr;성균관대 마케팅 석사 - - 2015.01 ~ 현재 - 박경섭 남 1970년 07월 상무 미등기임원 상근 생산본부장 兼 기술부문장 전남대 농화학과 졸업 - - 2016.01 ~ 현재 - 양시영 남 1968년 11월 상무보 미등기임원 상근 롯데중앙연구소 기초부문장 서울대 농업생물공학 석사&cr;서울대 농업생물공학 박사 - - 2021.01 ~ 현재 - 김현덕 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 빙과영업부문장 영남대 경영학과 졸업 - - 2015.01 ~ 현재 - 김준연 남 1967년 08월 상무보 미등기임원 상근 R-TF팀장 부산대 분자생물학과 졸업 - - 2016.01 ~ 현재 - 최성철 남 1969년 04월 상무보 미등기임원 상근 경영전략부문장 한양대 경영학과 졸업 105 - 2016.01 ~ 현재 - 정동식 남 1966년 12월 상무보 미등기임원 상근 건과영업부문장 경북대 경영학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 김대균 남 1971년 04월 상무보 미등기임원 상근 생산전략부문장 중앙대 식품공학과 졸업 - - 2017.03 ~ 현재 - 이정훈 남 1972년 10월 상무보 미등기임원 상근 KS-TFT팀장 인하대 생물공학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 김대원 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 제빵사업부문장 중앙대 식품공학과 졸업&cr;고려대 MBA - - 2018.01 ~ 현재 - 황성욱 남 1970년 07월 상무보 미등기임원 상근 재경부문장 국민대 무역학과 졸업 50 - 2018.01 ~ 현재 - 박균열 남 1972년 07월 상무보 미등기임원 상근 RH-TFT팀장 서울시립대 경제학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 최진아 여 1973년 06월 상무보 미등기임원 상근 글로벌영업부문장 대전대 경영학과 졸업 - - 2018.01 ~ 현재 - 진헌탁 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 G-TF팀장 계명대 무역학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 오세록 남 1971년 03월 상무보 미등기임원 상근 식품BU담당 고려대 고고미술사학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 김준상 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 MY-TFT팀장 고려대 경영학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 박재완 남 1969년 07월 상무보 미등기임원 상근 나뚜루영업부문장 영남대 경영학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 김대우 남 1971년 11월 상무보 미등기임원 상근 양산공장장 울산대 생물과학과 졸업 - - 2019.01 ~ 현재 - 윤원주 남 1974년 03월 상무보 미등기임원 상근 롯데중앙연구소 제과부문장 성균관대 유전공학과 졸업&cr;아주대 식품공학 석사 - - 2020.01 ~ 현재 - 조경운 남 1974년 10월 상무보 미등기임원 상근 IH-TFT팀장 숭실대 경영학과 졸업 - - 2020.01 ~ 현재 - 이석렬 남 1973년 02월 상무보 미등기임원 상근 대전공장장 충북대 농화학과 졸업 - - 2020.01 ~ 현재 - 허정규 남 1968년 04월 상무보 미등기임원 상근 건강사업부문장 전주대 경영학과 졸업 - - 2020.12 ~ 현재 - 송경원 남 1971년 04월 상무보 미등기임원 상근 평택공장장 동아대 기계공학과 졸업 - - 2020.12 ~ 현재 - 장종태 남 1972년 10월 상무보 미등기임원 상근 롯데중앙연구소&cr;연구전략부문장 단국대 식품공학과 졸업&cr;단국대 식품공학과 석사 - - 2020.12 ~ 현재 - 변영오 남 1974년 06월 상무보 미등기임원 상근 롯데인재개발원&cr;역량개발부문장 서울대 교육학과 졸업&cr;서울대 산업인력학 석사 - - 2020.12 ~ 현재 - &cr; 라. 직원 등 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 지원남226 - - - 226 10.4 4,106,540 18,171 ----지원여97 - 1 - 98 9.6 1,388,040 14,164 -영업남1,422 - 11 10 1,433 11.5 20,567,286 14,353 -영업여615 - 287 56 902 6.9 5,998,294 6,650 -생산남1,011 - 44 - 1,055 15.1 16,411,510 15,556 -생산여624 - 47 - 671 13.4 8,230,329 12,266 -3,995 - 390 66 4,385 11.6 56,702,000 12,931 - 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 기간제근로자는 근속2년 미만자임.&cr;※ 연간급여총액은 2021년 1월~3월 금액(퇴사자포함)임.&cr;※ 직원 수는 기준일 기준 인원이며 미등기임원 포함.&cr;※ 1인 평균급여액은 기준일 기준 직원수로 산출하였음.&cr;※ 소속외 근로자는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에는 기재 하지&cr; 않았음.(사업보고서에 기재 예정)&cr; 마. 미등기임원 보수 현황 2021년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 33 2,091,421 63,376 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 인원 및 연간 급여총액은 작성기준일 기준 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사 및 사외이사9명6,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 9971,046107,894- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 4 870,046 217,511 -2 36,000 18,000 -3 65,000 21,667 -- - - - 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 인원수는 2021년 3월말 기준이며 1인당 평균보수액은 1~3월 평균 급여인원으로 &cr; 산출하였음&cr; &cr;다. 보수 지급기준 구분 보수 지급기준 등기이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr;- 급여 : 직급별 급여테이블을 기초로 산정한 기본급, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정&cr;- 상여 : 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정&cr;- 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 사외이사 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr;- 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 감사위원회위원 * 주주총회의 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 위임업무의 성격 등을 종합적으로 반영하여 보수위원회 결의에 의해 지급액을 결정&cr;- 복리후생 : 당사 복리후생 규정에 의거 제공 &cr; ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단&cr; - 기업집단의 명칭 : 롯데&cr; - 국내지배회사는 2021년 3월 31일 현재 대규모기업집단에 속해 있으며, 당사를&cr; 포함하여 86개 계열사가 속해 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 10 개사,&cr; 비상장사는 76 개사로 계열사 상세 현황은 아래와 같습니다.&cr;&cr;[상장사 ] : 10개사 소속회사명 법인등록번호 롯데지주㈜ 1101110076300 롯데쇼핑㈜ 1101110000086 롯데정밀화학㈜ 1812110000013 롯데정보통신㈜ 1101116557114 롯데제과㈜ 1101116536481 롯데칠성음료㈜ 1101110003684 롯데케미칼㈜ 1101110193196 롯데푸드㈜ 1101110033722 롯데하이마트㈜ 1101110532633 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 1101117061081 &cr;[비상장사] : 76개사 명 칭 법인등록번호 비고 거제피에프브이㈜ 1101116882925 데크항공㈜ 2101110061897 롯데건설㈜ 1101110014764 롯데글로벌로지스㈜ 1101110578231 롯데김해개발㈜ 1955110125398 롯데네슬레코리아㈜ 1101110548052 롯데디에프리테일㈜ 1101110205339 롯데디엠씨개발㈜ 1101116959188 롯데렌탈㈜ 1101113326588 롯데멤버스㈜ 1101115605790 롯데면세점제주㈜ 2201110130616 롯데물산㈜ 1101110320707 롯데미래전략연구소㈜ 1101116609402 롯데미쓰이화학㈜ 2062110042966 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 2062110050365 롯데상사㈜ 1101110159099 롯데송도쇼핑타운㈜ 1201110562985 롯데쇼핑타운대구㈜ 1701110568404 롯데수원역쇼핑타운㈜ 2811110092342 롯데알미늄㈜ 1101110003121 롯데액셀러레이터㈜ 1101115964112 금융 롯데에이엠씨㈜ 1101117056660 롯데엠시시㈜ 1614110016995 롯데역사㈜ 1101110505903 롯데오토리스㈜ 1341110213433 금융 롯데오토케어㈜ 1101115082922 롯데울산개발㈜ 2301110254240 롯데인천개발㈜ 1201110639594 롯데인천타운㈜ 1201110709298 롯데자산개발㈜ 1101112394263 롯데제이티비㈜ 1101113685710 롯데지알에스㈜ 1101110262850 롯데지에스화학㈜ 2062110073383 롯데지에프알㈜ 1101112730962 롯데캐피탈㈜ 1101111217416 금융 롯데컬처웍스㈜ 1101116768969 롯데부산신항로지스㈜ 1801110684282 롯데타운동탄㈜ 1348110349565 마곡엘앤타워피에프브이㈜ 1101117472668 마곡지구피에프브이㈜ 1101115472818 산청음료㈜ 1948110004183 삼박엘에프티㈜ 1615110034466 서울복합물류자산관리㈜ 1101114659970 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ 1101114660232 스마일위드㈜ 1101116986066 스위트위드㈜ 1313110163108 씨에스유통㈜ 1101111178840 씨에이치음료㈜ 1346110040480 에프알엘코리아㈜ 1101113133298 엠제이에이와인㈜ 1101113942582 (유)성암허심 1101150001995 은평피에프브이㈜ 1101115511864 제이지산업㈜ 1101114807975 ㈜그린카 1101114236520 ㈜대홍기획 1101116707800 ㈜롯데아사히주류 1101110530033 ㈜롯데자이언츠 1101110317556 ㈜모비?미디어 1101114519992 ㈜백학음료 1349110029305 ㈜부산롯데호텔 1801110053461 ㈜씨텍 1101110589171 ㈜에스디제이 1101115850593 ㈜에스앤에스인터내셔날 1101114402379 ㈜엔젤위드 1314110292939 ㈜엠허브 1101111619729 ㈜우리홈쇼핑 1101112248957 ㈜이지고 1101117116183 ㈜충북소주 1501110082218 ㈜케이피켐텍 2301110100443 ㈜코리아세븐 1101110899976 ㈜호텔롯데 1101110145410 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 1301110007666 푸드위드㈜ 1501110279873 한국에스티엘㈜ 1101114676792 한국후지필름㈜ 1101116707214 한덕화학㈜ 1101111144388 주) 롯데코스코쉬핑로지스㈜는 2021. 1. 1. 롯데부산신항로지스㈜로 상호를 변경하였습니다.&cr;&cr; - 해외 출자회사명 피출자회사명 지분율 Chocolaterie Guylian N.V Aimee BVBA 99.0% Rakhat JSC Almaty Sweets LLC 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ CHANGWAN CONTAINER SERVICE LIMITED 70.0% Lotte Chemical Titan International Limited Chemical Brothers Limited 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.0% Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Chocolaterie Guylian N.V 99.97% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. CONTAINER DEPOT UND REPARATUR HAMBURG GMBH 100.0% 롯데쇼핑㈜ Coralis S.A. 45.0% Coralis S.A. Coralis Vietnam Co.,Ltd. 100.0% ㈜대홍기획 DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD 95.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Asia Ltd 99.9% Chocolaterie Guylian N.V Guylian Iberia, LDA 99.3% Chocolaterie Guylian N.V Guylian UK Ltd 100.0% Chocolaterie Guylian N.V Guylian USA, Inc 100.0% Lotte Holdings Hong Kong Limited HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED 70.0% 롯데건설㈜ HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION 51.0% 롯데제과㈜ HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors Ⅲ, LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Hemisphere Film Investors II, LLC 100.0% Hemisphere Film Investors II, LLC Hemisphere Film Investors LLC 50.0% ㈜호텔롯데 HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited HYUNDAI LOGISTICS (CAMBODIA) CO.,LTD. 83.5% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. HYUNDAI LOGISTICS (ITALY) SRL 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. JSC Lotte RUS 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Kestrel Farming Pty Ltd 100.0% 롯데케미칼㈜ Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 49.0% 롯데제과㈜ L & M Confectionery Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ L&M Mayson Company Limited 45.5% ㈜롯데홀딩스 L＆S (Thailand) Co., Ltd. 49.0% LOTTE Chemical USA Corporation LACC, LLC 53.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. LH Foods Co.,Ltd 50.0% 롯데지주㈜ Lotte Agro Holdings B.V. 100.0% Lotte Agro Holdings B.V. Lotte Agro RUS LLC 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD 52.0% 롯데알미늄㈜ LOTTE ALUMINIUM Hungary Kft 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 49.3% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Alabama Corporation 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical California, Inc. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Deutschland GMBH 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Hungary Ltd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical India Pvt. Ltd. 99.9% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 100.0% LOTTE Chemical USA Corporation LOTTE Chemical Louisiana, LLC 100.0% LOTTE Chemical California, Inc. LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED 100.0% 롯데케미칼㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 75.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL POLAND SP. ZO.O 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Shanghai Co., Ltd. 100.0% Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. Lotte Chemical Singapore Pte. Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Capital (L) Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD 74.9% PT. Lotte Chemical Titan Tbk Lotte Chemical Titan International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical USA Corporation 60.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 100.0% 롯데컬처웍스㈜ Lotte Cinema Hong Kong Co., Limited 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.0% ㈜롯데 Lotte Confectionery Pilipinas Corp. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Confectionery RUS LLC 100.0% 롯데정보통신㈜ Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 100.0% 롯데정보통신㈜ LOTTE DATA COMMUNICATION R&D CENTER INDIA LLP 99.99% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free (Thailand) Co., Ltd 78.5% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Duty Free Guam, LLC 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering and Construction Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데건설㈜ Lotte Engineering Construction Mongolia LLC 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED 50.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Europe Investment B.V. 100.0% 롯데지알에스㈜ LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED 67.0% ㈜롯데파이낸셜 Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Europe GmbH 100.0% 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. 100.0% LOTTE LAND CO., LTD LOTTE FLC JSC 60.0% 롯데지주㈜ Lotte Food Holding Co.,Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Four Seas Ltd. 70.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NETHERLANDS) B.V. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. 100.0% LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. Lotte Glory Properties(Shenyang) Ltd. 100.0% Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. Lotte Holdings Hong Kong Limited 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. 40.0% ㈜호텔롯데 Lotte Hotel Arai Co., Ltd. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. Lotte Hotel Guam LLC. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. 100.0% LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. 100.0% LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. LOTTE Hotel Seattle LLC 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. 100.0% ㈜호텔롯데 LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte India Co., Ltd. 98.6% 롯데지주㈜ Lotte International America Corp. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Australia Pty Ltd 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Khorol LLC 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Mikhailovka LLC 100.0% 롯데지주㈜ LOTTE INTERNATIONAL OCEANIA PTY LTD. 100.0% 롯데상사㈜ Lotte International Primorye LLC 49.99% 롯데지주㈜ LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% 롯데제과㈜ Lotte Kolson(Pvt.) Limited 96.5% 롯데건설㈜ LOTTE LAND CO., LTD 100.0% 롯데칠성음료㈜ LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD 100.0% 낙천(북경)물류유한공사 LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Mart C&C India Private Limited 100.0% 롯데멤버스㈜ LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. 77.8% ㈜롯데 Lotte Netherlands Holdings B.V. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED 60.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 73.5% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. 90.0% LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED 40.0% 롯데자산개발㈜ Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 37.2% 롯데제과㈜ LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. 90.0% 롯데렌탈㈜ LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. 49.0% Lotte Rental (Vietnam) Company Limited Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited 49.0% 롯데렌탈㈜ Lotte Rental (Vietnam) Company Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited 100.0% 롯데쇼핑㈜ LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping India Pvt.,Ltd 90.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. 100.0% 롯데쇼핑㈜ Lotte Shopping RUS Ltd. 100.0% ㈜롯데홀딩스 Lotte Singapore pte. Ltd. 100.0% ㈜롯데 Lotte Taiwan Co., Ltd. 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD 100.0% LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED 100.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. 100.0% ㈜롯데 Lotte U.S.A., INC. 100.0% 롯데케미칼㈜ LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. 40.0% ㈜롯데 Lotte Vietnam Co., Ltd. 100.0% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY 99.99% 롯데지주㈜ Lotte Vina International Co., Ltd. 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD 51.0% Lotte Netherlands Holdings B.V. Lotte Wedel Sp. z o.o. 100.0% ㈜호텔롯데 Lotte World Vietnam Co., Ltd 100.0% 롯데컬처웍스㈜ LotteCinema Vietnam Co., Ltd. 90.0% 롯데정보통신㈜ Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 100.0% ㈜롯데 P.T. Lotte Indonesia 99.9% 롯데케미칼㈜ PEKER SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE JOINT STOCK COMPANY 72.5% 롯데칠성음료㈜ Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. 73.6% Lotte Wedel Sp. z o.o. Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA 51.0% PT Lotte Chemical Titan Tbk PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA 99.9% 롯데건설㈜ PT LOTTE LAND INDONESIA 100.0% PT LOTTE LAND INDONESIA PT LOTTE LAND MODERN REALTY 60.0% 롯데지주㈜ PT LOTTE RND CENTER INDONESIA 33.3% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA 99.5% ㈜대홍기획 PT. Daehong Communications Indonesia 99.0% 롯데캐피탈㈜ PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA 78.1% 롯데케미칼㈜ PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 99.9% Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. PT. Lotte Chemical Titan Tbk 92.5% 롯데컬처웍스㈜ PT. LOTTE CINEMA INDONESIA 99.98% 롯데글로벌로지스㈜ PT. Lotte Global Logistics Indonesia 99.0% 롯데멤버스㈜ PT. LOTTE Members Indonesia 99.0% 롯데알미늄㈜ PT. Lotte Packaging 99.4% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT. Lotte Shopping Indonesia 80.0% LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. PT. SJ Indonesia 99.8% PT. Lotte Chemical Titan Tbk PT. Titan Trading 99.6% 롯데정보통신㈜ PT.Lotte Data Communication Company Indonesia 99.8% LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. PT.Lotte Mart Indonesia 99.0% 롯데지주㈜ PT.Lotteria Indonesia 99.3% 롯데제과㈜ Rakhat JSC 95.6% Rakhat JSC Rakhat TR 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktau LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Aktobe LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Astana LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Karaganda LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Oral LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.0% Rakhat JSC Rakhat-Taldykorgan LLP 100.0% Lotte International Australia Pty Ltd Sandalwood Feedlot Pty Ltd 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. 66.0% ㈜롯데 Thai Lotte Co., Ltd. 98.2% Thai Okashiland Holdings Ltd. Thai Okashi Land Ltd. 50.9% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Chemicals International Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Leasing Ltd. 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Petrochemicals Sdn. Bhd. 100.0% Lotte Chemical Titan Trading Sdn. Bhd. Titan Trading Corp. Limited 100.0% LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD Titan Vinyl Sdn. Bhd. 100.0% 롯데지주㈜ VIETNAM LOTTERIA CO., LTD 100.0% 롯데글로벌로지스㈜ 낙천(북경)물류유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천(중국)기업관리유한공사 70.0% 롯데지주㈜ 낙천(중국)식품유한공사 47.2% Lotte Food Holding Co.,Ltd. 낙천(중국)투자유한공사 100.0% 낙천성건설(북경)유한공사 낙천건설(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(가흥)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(심양)유한공사 100.0% 롯데케미칼㈜ 낙천공정소료(합비)유한공사 50.0% 롯데지주㈜ 낙천리(북경)찬음관리유한공사 100.0% Lotte Properties(Shenyang) Ltd. 낙천물업관리(심양)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(성도)유한공사 100.0% 롯데쇼핑㈜ 낙천백화(심양)유한공사 100.0% 롯데건설㈜ 낙천성건설(북경)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천오더리음료유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락(심양)유한공사 100.0% HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) 100.0% 롯데캐피탈㈜ 낙천융자조임(중국)유한공사 100.0% 롯데지주㈜ 낙천장백음료유한공사 100.0% 롯데칠성음료㈜ 낙천주업(북경)유한공사 100.0% LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED 낙천지산(성도)유한공사 100.0% 롯데알미늄㈜ 낙천포장(북경)유한공사 40.0% 롯데케미칼㈜ 낙천화학(가흥)유한공사 100.0% 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 늑미상무(상해)유한공사 100.0% ㈜대홍기획 대홍광고(상해)유한공사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 롯데부동산㈜ 100.0% 롯데케미칼㈜ 삼강낙천화공유한공사 50.0% 롯데쇼핑㈜ 심양심락전영투자관리유한공사 49.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제10투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제11투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제12투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제1투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜L제2투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제3투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제4투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제5투자회사 100.0% ㈜L제2투자회사 ㈜L제6투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제7투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제8투자회사 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜L제9투자회사 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜긴자코지코나 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜디스크 81.8% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데리아 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데서비스 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 31.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜롯데시티호텔 100.0% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜롯데파이낸셜 51.0% ㈜광윤사 ㈜롯데홀딩스 28.1% ㈜롯데 ㈜메리초코렛컴퍼니 100.0% ㈜롯데홀딩스 ㈜지바롯데마린즈 82.1% ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 ㈜패밀리 24.9% 롯데케미칼㈜ 호석화학무역(상해)유한공사 100.0% ※ 기준일은 2021년 3월 말&cr;※ Hiro Corporation, 광윤사, 마켓비전, LOTTE HOTEL BEVERAGE (NYP), LLC, KANA의 최대출자자는 개인임&cr;&cr; 2. 지배회사의 종속회사 현황&cr;지배회사의 종속회사는 28개사이며, 이 중 '기업공시작성기준' 상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 지배회사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.&cr;&cr;[주요 종속회사] : 5개 업종 명칭 계 식품제조판매 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited, Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd. 4개사 투 자 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사 &cr;[기타 종속회사] : 23개사 업종 명칭 계 식품제조판매 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD., Lotte Confectionery RUS LLC,&cr;Rahkat-Shymkent LLP, Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. &cr;Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, &cr;Aimee BVBA, Guylian Asia Limited, Guylian Iberia LDA, Guylian UK Limited,&cr;Guylian USA Inc., Rakhat-Shymkent Trading House LLP, Rakhat-Astana LLP,&cr;Rakhat-Aktobe LLP, Rakhat-Aktau LLP, Rakhat-Oral LLP, &cr;Rakhat-Taldykorgan LLP, Rakhat-Karaganda LLP, Almaty Sweets LLC, &cr;HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED, L&M Mayson Company Limited 20개사 투 자 L&M Confectionery Pte. Ltd. 1개사 기 타 스위트위드㈜, Rakhat-TR LLP 2개사 &cr; 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr; (기준일 : 2021년 3월 31일) 구분 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 등기&cr;임원 신동빈 대표이사 롯데지주㈜ 대표이사 에프알엘코리아㈜ 기타비상무이사 롯데케미칼㈜ 대표이사 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 사내이사 이영구 대표이사 롯데네슬레코리아(주) 사내이사 미등기&cr;임원 박경섭 상무 스위트위드(주) 사내이사 송경원 상무보 스위트위드(주) 감사 &cr; 4. 계통도 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데지주㈜ ㈜호텔롯데 ㈜부산롯데호텔 롯데물산㈜ 롯데제과㈜ 롯데칠성음료㈜ 롯데푸드㈜ 롯데지알에스㈜ 롯데쇼핑㈜ ㈜코리아세븐 롯데지주㈜ 32.47% 11.04% 0.93% - - - - - - - ㈜호텔롯데 - 0.17% 0.55% - - - - - - - 롯데면세점제주㈜ - 100.00% - - - - - - - - ㈜부산롯데호텔 - - 0.00% - - - - - - - 롯데물산㈜ - 32.83% - - - - - - - - 스마일위드㈜ - 100.00% - - - - - - - - 롯데디에프리테일㈜ - 97.79% - - - - - - - - 롯데제과㈜ 48.42% - - - 0.07% - - - - - 롯데칠성음료㈜ 36.80% 5.24% - - - 1.42% - - - - 롯데푸드㈜ 36.37% - - - - - 19.62% - - - 롯데네슬레코리아㈜ 50.00% - - - - - - - - - 롯데지알에스㈜ 54.44% 18.77% 11.29% - - - - 0.00% - - ㈜롯데아사히주류 - - - - - 50.00% - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - ㈜충북소주 100.00% - - - - - - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - - 100.00% - - - - 씨에이치음료㈜ 100.00% - - - - - - - - - ㈜백학음료 86.06% - - - - - - - - - 스위트위드㈜ - - - - 100.00% - - - - - 산청음료㈜ - - - - - 100.00% - - - - 푸드위드㈜ - - - - - - 100.00% - - - 롯데쇼핑㈜ 40.00% 8.86% 0.78% - - - - - 0.06% - 롯데역사㈜ 44.53% - 1.00% - - - - - - - ㈜코리아세븐 79.66% - - - - - - - - 4.02% 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - 49.00% - ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - 53.03% - 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - 100.00% - 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - 99.93% - 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - 50.00% - 씨에스유통㈜ - - - - - - - - 99.95% - 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - 65.25% - 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - 100.00% - 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - 100.00% - 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - 100.00% - 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - 96.83% - 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - 86.37% - 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - 95.00% - 롯데케미칼㈜ 25.33% - - 20.00% - - - - - - ㈜케이피켐텍 - - - - - - - - - - 롯데엠시시㈜ - - - - - - - - - - 삼박엘에프티㈜ - - - - - - - - - - 데크항공㈜ - - - - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ - - - - - - - - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - - - - - - - 롯데정밀화학㈜ - - - - - - - - - - 한덕화학㈜ - - - - - - - - - - 롯데지에스화학㈜ - - - - - - - - - - 한국후지필름㈜ 76.09% 8.00% - - - - - - - - 롯데알미늄㈜ - 38.23% 3.89% - - - - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 50.00% - - - - - - - - - ㈜엔젤위드 - - - - - - - - - - 롯데건설㈜ - 43.07% - - - - - - - - 롯데멤버스㈜ 93.88% - 1.02% - - - - - - - 롯데상사㈜ 41.37% 34.64% - - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 46.04% 10.87% - - - - - - - - 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - - - 롯데렌탈㈜ - 42.04% 28.43% - - - - - - - 제이지산업㈜ - - - - - - - - - - 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - - ㈜그린카 - - - - - - - - - - ㈜이지고 - - - - - - - - - - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - - - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - - - 롯데정보통신㈜ 64.95% - - - - - - - - - ㈜대홍기획 68.70% 20.02% - - - - - - - - ㈜모비?미디어 - - - - - - - - - - ㈜엠허브 - - - - - - - - - - 롯데미래전략연구소㈜ 100.00% - - - - - - - - - ㈜롯데자이언츠 95.00% - - - - - - - - - ㈜씨텍 - - - - - - - - - - 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - 50.00% - 롯데자산개발㈜ 60.47% 7.19% - 32.34% - - - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - 100.00% - 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데에이엠씨㈜ 100.00% - - - - - - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - 50.00% - 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - 롯데캐피탈㈜ - 32.59% 4.69% - - - - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - - 롯데액셀러레이터㈜ - 39.97% - - - - - - - - (유)성암허심 - - - - - - - - - - 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데케미칼㈜ 삼박엘에프티㈜ 롯데정밀화학㈜ 한국후지필름㈜ 롯데알미늄㈜ 캐논코리아&cr;비즈니스솔루션㈜ 롯데멤버스㈜ 롯데상사㈜ 롯데글로벌로지스㈜ 롯데렌탈㈜ 롯데지주㈜ - - - - 5.05% - - - - - ㈜호텔롯데 - - - - - - - - - - 롯데면세점제주㈜ - - - - - - - - - - ㈜부산롯데호텔 - - - - - - - - - - 롯데물산㈜ - - - - - - - - - - 스마일위드㈜ - - - - - - - - - - 롯데디에프리테일㈜ - - - - - - - - - - 롯데제과㈜ - - - - 10.03% - - - - - 롯데칠성음료㈜ - - - - 7.58% - - - - - 롯데푸드㈜ - - - - - - - - - - 롯데네슬레코리아㈜ - - - - - - - - - - 롯데지알에스㈜ - - - - - - - - - - ㈜롯데아사히주류 - - - - - - - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - - - - - - - ㈜충북소주 - - - - - - - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - - - - - - - 씨에이치음료㈜ - - - - - - - - - - ㈜백학음료 - - - - - - - - - - 스위트위드㈜ - - - - - - - - - - 산청음료㈜ - - - - - - - - - - 푸드위드㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑㈜ - - - - - - - - - - 롯데역사㈜ - - - - - - - - - - ㈜코리아세븐 - - - - - - - - - - 에프알엘코리아㈜ - - - - - - - - - - ㈜우리홈쇼핑 - - - - - - - - - - 롯데김해개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - 롯데지에프알㈜ - - - - - - - - - - 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - - - - - - - 한국에스티엘㈜ - - - - - - - - - - 씨에스유통㈜ - - - - - - - - - - 롯데하이마트㈜ - - - - - - - - - - 롯데인천개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데인천타운㈜ - - - - - - - - - - 롯데타운동탄㈜ - - - - - - - - - - 롯데울산개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데컬처웍스㈜ - - - - - - - - - - 롯데디엠씨개발㈜ - - - - - - - - - - 롯데케미칼㈜ - - - - - - - - - - ㈜케이피켐텍 100.00% - - - - - - - - - 롯데엠시시㈜ 50.00% - - - - - - - - - 삼박엘에프티㈜ 99.51% 0.49% - - - - - - - - 데크항공㈜ 100.00% - - - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ 50.00% - - - - - - - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 50.00% - - - - - - - - - 롯데정밀화학㈜ 31.13% - 1.28% - - - - - - - 한덕화학㈜ 50.00% - - - - - - - - - 롯데지에스화학㈜ 51.00% - - - - - - - - - 한국후지필름㈜ - - - 0.02% 2.59% - - - - - 롯데알미늄㈜ - - - - - - - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - - - - - - - ㈜엔젤위드 - - - - - 100.00% - - - - 롯데건설㈜ 43.79% - - - 9.95% - - - - - 롯데멤버스㈜ - - - - - - 0.00% - - - 롯데상사㈜ - - - - 6.24% - - 8.03% - - 롯데글로벌로지스㈜ - - - - - - - - 0.01% - 롯데부산신항로지스㈜ - - - - - - - - 51.00% - 롯데렌탈㈜ - - - - - - - - - - 제이지산업㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데오토케어㈜ - - - - - - - - - 100.00% ㈜그린카 - - - - - - - - - 84.71% ㈜이지고 - - - - - - - - 40.00% - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - - - - - 37.55% - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - - - - - 37.55% - 롯데정보통신㈜ - - - - - - - - - - ㈜대홍기획 - - - - - - - - - - ㈜모비?미디어 - - - - - - - - - - ㈜엠허브 - - - - - - - - - - 롯데미래전략연구소㈜ - - - - - - - - - - ㈜롯데자이언츠 - - - - 5.00% - - - - - ㈜씨텍 50.00% - - - - - - - - - 롯데제이티비㈜ - - - - - - - - - - 롯데자산개발㈜ - - - - - - - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 은평피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - - - - - - - 거제피에프브이㈜ - - - - - - - - - - 롯데에이엠씨㈜ - - - - - - - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - - - - - - - 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - - - - - - - - - ㈜에스디제이 - - - - - - - - - - 롯데캐피탈㈜ - - - - - - - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - - - - - - 100.00% 롯데액셀러레이터㈜ - - - - - - - - - - (유)성암허심 - - - - - - - - - - 출자회사&cr; ＼&cr; 피출자회사 롯데정보통신㈜ ㈜대홍기획 롯데자산개발㈜ 롯데캐피탈㈜ 롯데지주㈜ - - - - ㈜호텔롯데 - - - - 롯데면세점제주㈜ - - - - ㈜부산롯데호텔 - - - - 롯데물산㈜ - - - - 스마일위드㈜ - - - - 롯데디에프리테일㈜ - - - - 롯데제과㈜ - - - - 롯데칠성음료㈜ - - - - 롯데푸드㈜ - - - - 롯데네슬레코리아㈜ - - - - 롯데지알에스㈜ - - - - ㈜롯데아사히주류 - - - - ㈜에스앤에스인터내셔날 - - - - ㈜충북소주 - - - - 엠제이에이와인㈜ - - - - 씨에이치음료㈜ - - - - ㈜백학음료 - - - - 스위트위드㈜ - - - - 산청음료㈜ - - - - 푸드위드㈜ - - - - 롯데쇼핑㈜ - - - - 롯데역사㈜ - - - - ㈜코리아세븐 - - - - 에프알엘코리아㈜ - - - - ㈜우리홈쇼핑 - - - - 롯데김해개발㈜ - - - - 롯데수원역쇼핑타운㈜ - - - - 롯데지에프알㈜ - - - - 롯데송도쇼핑타운㈜ - - - - 한국에스티엘㈜ - - - - 씨에스유통㈜ - - - - 롯데하이마트㈜ - - - - 롯데인천개발㈜ - - - - 롯데인천타운㈜ - - - - 롯데타운동탄㈜ - - - - 롯데울산개발㈜ - - - - 롯데컬처웍스㈜ - - - - 롯데디엠씨개발㈜ - - - - 롯데케미칼㈜ - - - - ㈜케이피켐텍 - - - - 롯데엠시시㈜ - - - - 삼박엘에프티㈜ - - - - 데크항공㈜ - - - - 롯데미쓰이화학㈜ - - - - 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ - - - - 롯데정밀화학㈜ - - - - 한덕화학㈜ - - - - 롯데지에스화학㈜ - - - - 한국후지필름㈜ - - - - 롯데알미늄㈜ - - - - 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ - - - - ㈜엔젤위드 - - - - 롯데건설㈜ - - - - 롯데멤버스㈜ - - - 4.60% 롯데상사㈜ - - - - 롯데글로벌로지스㈜ - - - - 롯데부산신항로지스㈜ - - - - 롯데렌탈㈜ - - - - 제이지산업㈜ - - - - 롯데오토케어㈜ - - - - ㈜그린카 - - - - ㈜이지고 - - - - 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ - - - - 서울복합물류자산관리㈜ - - - - 롯데정보통신㈜ 1.73% - - - ㈜대홍기획 - 0.05% - - ㈜모비?미디어 - 100.00% - - ㈜엠허브 - 99.90% - - 롯데미래전략연구소㈜ - - - - ㈜롯데자이언츠 - - - - ㈜씨텍 - - - - 롯데제이티비㈜ - - - - 롯데자산개발㈜ - - - - 마곡지구피에프브이㈜ - - 100.00% - 은평피에프브이㈜ - - 100.00% - 롯데쇼핑타운대구㈜ - - - - 거제피에프브이㈜ - - 95.00% - 롯데에이엠씨㈜ - - - - 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ - - - - 마곡엘앤타워피에프브이㈜ - - 95.00% - ㈜에스디제이 - - - - 롯데캐피탈㈜ - - - - 롯데오토리스㈜ - - - - 롯데액셀러레이터㈜ - - - - (유)성암허심 - - - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 5. 타법인출자 현황 2021년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) LOTTE QINGDAO&cr; FOODS CO., LTD.&cr; (비상장)2005.03.31경영참가11,826 - 90.00 18,223 - - - - 90.00 18,223 20,259 -29 Lotte Confectionery&cr; (S.E.A.) Pte. Ltd.&cr; (비상장)2011.09.16경영참가6,875 - 100.00 6,875 - - - - 100.00 6,875 5,436 246 HAVMOR ICE&cr;CREAM&cr;PRIVATE LIMITED&cr; (비상장)(주1)2017.12.16경영참가167,158 10,000,000 100.00 153,515 - - - 10,000,000 100.00 153,515 59,181 599 스위트위드㈜&cr; (비상장)2018.01.03경영참가313 800,000 100.00 313 - - - 800,000 100.00 313 970 -26 Lotte Confectionery&cr;RUS LLC&cr; (비상장)2018.05.17경영참가22,615 - 100.00 22,615 - - - - 100.00 22,615 56,862 -4,193 Lotte Confectionery&cr; Holdings (Europe)&cr; B.V. (비상장)2018.12.20경영참가107,829 56,100,000 51.00 100,106 - - - 56,100,000 51.00 100,106 188,545 1,304 Lotte Kolson(Pvt.)&cr;Limited&cr; (비상장)2018.12.20경영참가42,845 99,129,16196.50 44,240 - - - 99,129,16196.50 44,240 77,079 -975 Rakhat JSC&cr; (상장)2018.12.20경영참가209,167 3,440,362 95.57 215,982 - - - 3,440,362 95.57 215,982 153,588 23,082 L&M Mayson&cr;Company&cr; Limited&cr; (비상장)(주2)2018.12.28경영참가44,256 14,548,786 45.50 35,196 - - - 14,548,786 45.50 35,196 49,502 26,599 L & M Confectionery&cr;Pte. Ltd.&cr; (비상장)(주3)2019.01.29경영참가33,655 - 100.00 26,687 - - - - 100.00 26,687 12,589 - Lotte India Co., Ltd.&cr; (비상장)(주4)2019.12.18경영참가67,548 10,708,440 98.57 67,548 - - - 10,708,440 98.57 67,548 111,360 2,367 롯데농식품테크펀드 1호(비상장) 2020.11.30투자주식1,3203,300 21.71 1,320 - - - 3,300 21.71 1,320 6,063 -17 - - 692,620 - - - - - 692,620 741,434 48,957 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 (주1) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다.&cr;(주2) L&M Mayson Company Limited 는 9월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2020년 9월 30일 기준이며 당기순손익은 2019년 10월 1일부터 2020년 9월 30일까지 입니다.&cr;(주3) L & M Confectionery Pte. Ltd.는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다.&cr;(주4) Lotte India Co., Ltd.는 3월 결산법인입니다. 이에 따라, 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 03월 31일 기준이며 당기순손익은 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지 입니다. ※ 총 발행주식수 대비 보유주식수로 계산한 직접 지분율 기준입니다. ※ 별도기준으로 작성되었습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여&cr; 가. 채무보증 내역&cr;&cr; - 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;- 해외채무보증 : 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있으며, 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천USD) 성명(법인명) 관계 채권자 채무내용 보증 기간 거 래 내 역 (잔액) 비고 기초 증가 감소 당기말 Lotte Confectionery Rus LLC 종속기업 우리은행 바래인지점 지급보증 2020.10.15&cr; ~2022.10.13 16,800 - - 16,800 (주)KEB하나은행 &cr; 암스테르담지점 지급보증 2019.05.03&cr; ~2021.04.30 14,000 - - 14,000 씨티은행&cr; 모스크바지점 지급보증 2019.04.29&cr; ~2021.04.28 5,000 - - 5,000 (주)KEB하나은행 &cr; 바레인지점(주1) 지급보증 2019.04.25&cr; ~2021.04.22 5,000 - - 5,000 Lotte India co.,Ltd. 종속기업 우리은행 런던지점 지급보증 2020.02.26&cr; ~2025.01.22 24,600 - - 24,600 KEB 하나은행 &cr; 바레인지점 지급보증 2020.03.30&cr; ~2021.05.03 4,500 - - 4,500 (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일 ~ 19년 04월 25일)에서 기간 연장하였습니다.&cr; &cr; 나. 담보제공 내역&cr;&cr; 당분기말 현재 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 &cr; 가. 유형자산 거래내역&cr; ( 단위: 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익 롯데알미늄(주) 계열회사 자산매입 2021.01.01&cr; ~2021.03.31 유형자산 자산매입 559 - 롯데정보통신㈜ 계열회사 자산매입 2021.01.01&cr; ~2021.03.31 유형자산 자산매입 1,547 - ※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.&cr;※ 별도기준으로 작성되었습니다.&cr;&cr; 나. 위거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다 .&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; 당분기말 대주주와의 영업거래 중 공시대상 거래내역은 없습니다. &cr; 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 &cr;당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다. &cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황&cr; - 2021년 1분기말 기준 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제4기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2021.3.23) 제1호 의안 : 제4기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,600원/주 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 의안 : 사내이사 이영구 선임의 건&cr; 제3-2호 의안 : 사외이사 김종준 선임의 건&cr; 제3-3호 의안 : 사외이사 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 1명 신규선임(이영구)&cr;- 사외이사 1명 임기만료 퇴임(장용성)&cr;- 사외이사 2명 재선임(김종준, 나건) 제4호 의안 ; 감사위원이 되는 사외이사 손문기 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 1명 신규선임(손문기) 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제5-1호 의안 : 감사위원 김종준 선임의 건&cr; 제5-2호 의안 : 감사위원 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 2명 재선임(김종준, 나건) 제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급 지침 개정의 건 원안대로 의결 - 제3기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27) 제1호 의안 : 제3기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원/주 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 이경훤 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 이동규 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 한성호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 2명 재선임(신동빈, 민명기)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이경훤)&cr;- 사외이사 2명 임기만료 퇴임(송영천, 박용호)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(이동규, 한성호) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급 지침 개정의 건 원안대로 의결 - 제2기&cr;정 기&cr;주주총회&cr;(2019.3.28) 제1호 의안 : 제2기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표,주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 1,300원/주 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr; 제3-1호 : 사내이사 이영호 선임의 건&cr; 제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 장용성 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 김종준 선임의 건&cr; 제3-2-3호 : 사외이사 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 1명 신규선임(이영호)&cr;- 사외이사 1명 재선임(장용성)&cr;- 사외이사 2명 신규선임(김종준, 나건) 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; 제4-1호 : 감사위원 장용성 선임의 건&cr; 제4-2호 : 감사위원 김종준 선임의 건&cr; 제4-3호 : 감사위원 나 건 선임의 건 원안대로 의결 - 감사위원 2명 신규선임(김종준, 나건)&cr;- 감사위원 1명 재선임(장용성) 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 제1기&cr;정기&cr;주주총회&cr;(2018.03.23) 제1호 의안 : 제1기 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석(안) 승인의 건 원안대로 의결 현금배당 : 280원/주 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 원안대로 의결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr;제3-1호 : 사내이사 선임의 건&cr; 제3-1-1호 : 사내이사 신동빈 선임의 건&cr; 제3-1-2호 : 사내이사 민명기 선임의 건&cr; 제3-1-3호 : 사내이사 김용수 선임의 건&cr; 제3-1-4호 : 사내이사 이재혁 선임의 건&cr;제3-2호 : 사외이사 선임의 건&cr; 제3-2-1호 : 사외이사 송영천 선임의 건&cr; 제3-2-2호 : 사외이사 박용호 선임의 건 원안대로 의결 - 사내이사 3명 재선임(신동빈, 민명기, 김용수)&cr;- 사내이사 1명 신규선임(이재혁)&cr;- 사외이사 2명 재선임(송영천, 박용호) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 원안대로 의결 이사 보수 한도 60억 &cr; 3. 중요한 소송사건&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 &cr; 5. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임&cr;당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.&cr;&cr; 6. 채무보증 현황&cr;- Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 우리은행으로부터 차입한 USD 14,000,000 의 120% 와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 19,000,000 및 씨티은행으로부터 차입한 USD 5,000,000 를 100% 지급보증하였습니다.&cr;- Lotte India co.,Ltd는 당사가 98.57%를 소유한 인도 현지 법인으로 당사는 Lotte India co.,Ltd가 우리은행으로부터 차입한 USD 20,500,000의 120%와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 4,500,000를 100% 지급보증하였습니다. &cr; (외화 단위: 천 USD) 채무보증회사 채무자 채권자 채무보증금액 채무금액 보증기간 계약통화 계약금액 계약통화 계약금액 롯데제과 Lotte Confectionery&cr;RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 USD 14,000 20.10.15 ~ 22.10.13 KEB하나은행 USD 14,000 USD 14,000 19.05.03 ~ 21.04.30 씨티은행 USD 5,000 USD 5,000 19.04.29 ~ 21.04.28 KEB하나은행(주1) USD 5,000 USD 5,000 19.04.25 ~ 21.04.22 Lotte India co.,Ltd 우리은행 런던지점 (주2) USD 24,600 USD 17,075 20.02.26 ~ 25.01.22 KEB 하나은행 &cr;바레인지점 USD 4,500 USD 4,500 20.03.30 ~ 21.05.03 (주1) 직전 보증기간(18년 05월 18일 ~ 19년 04월 25일)에서 기간 연장하였습니다.&cr;(주2) 당분기중 USD 1,025,000을 상환하였습니다.&cr;&cr; 7. 채무인수 약정 현황&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 8. 그 밖의 우발채무 등&cr;그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 III. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 9. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 10. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr; - 해당사항 없음&cr; ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#단기매매차익미환수현황.dsl &cr; 11. 직접 금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 가. 공모자금의 사용내역 2021년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채61-1회(주1)2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채61-2회2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채62-1회(주1)2015년 11월 27일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채62-2회(주1)2015년 11월 27일운영자금 50,000 운영자금 50,000 -회사채63-1회(주1)2017년 02월 22일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채63-1회(주1)2017년 02월 22일운영자금 10,000 운영자금 10,000 -회사채63-2회2017년 02월 22일운영자금 170,000 운영자금 170,000 -회사채64-1회2019년 06월 13일채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일채무상환자금 10,000 채무상환자금 10,000 -회사채64-2회2019년 06월 13일운영자금 30,000 운영자금 30,000 -회사채65회2020년 02월 19일채무상환자금 110,000 채무상환자금 110,000 - 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 작성기준일 현재 상환완료 되었습니다.&cr; ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 &cr; - 해당사항 없음 2021년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) -------- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#미사용자금의운용내역.dsl &cr; 12. 합병 등의 사후 정보&cr;- 해당사항 없음&cr; ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl &cr; 13. 녹색경영&cr; (환경경영시스템) 당사는 환경시스템 (ISO14001)을 도입하여 제품, 서비스와 관련된 환경영향을 체계적으로 관리하고 있으며, 정기적인 내ㆍ외부심사를 통하여 환경경영 추진활동을 지속 개선하고 있습니다.&cr;&cr; (친환영 포장) 당사는 'SMART RECYCLE' 프로젝트를 통하여 적극적인 친환경 포장재 도입을 추진하고 있습니다. 재활용과 분리배출이 용이한 포장재 사용을 확대하고 있으며, 플라스틱 사용 저감 및 제조부산물을 활용한 포장재 연구를 진행하고 있습니다.&cr;&cr; (생태 관리 활동) 당사는 1사 1하천 가꾸기 활동을 전개하고 있습니다. 또한 도심 속 숲조성 캠페인 '나뚜루 포레스트' 등 친환경 활동을 확대하고 있습니다.&cr;&cr;※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 Ⅱ. 사업의 내용의 9. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항 (나. 환경 관련 규제 사항) 을 참조하십시오.&cr;&cr; 14. 사회공헌 활동 당사는 2013년부터 '맛있는 나눔, 따뜻한 세상'이라는 사회공헌 슬로건을 바탕으로 다양한 사회공헌 프로그램을 운영하고 있습니다. 매년 농어촌 지역아동센터인 '스위트홈'을 건립하고 있으며, 현재까지 총 8개점을 완공하였습니다. 또한 치아 검진 방문 프로그램인 '자일리톨 버스'를 운영하고 있고, 그 외에도 초등학교 놀이공간 구축 사업인 '스위트스쿨' 등 사회적 가치를 창출할 수 있는 활동을 확대하고 있습니다.&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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