Stradim - Espace Finances

Quarterly Report • Oct 21, 2021

Comptes consolidés au 30 juin 2021

Stradim - Espace Finances S.A.

Comptes consolidés Non Audités

Période de 6 mois du 1^er janvier 2021 au 30 juin 2021

SOMMAIRE

BILAN CONSOLIDE
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
VARIATION DES CAPITAUX PROPRES
ANNEXE AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES
PARTIE I - INFORMATIONS RELATIVES AU REFERENTIEL COMPTABLE, AUX MODALITES DE CONSOLIDATION ET AUX METHODES ET REGLES D'EVALUATION
1.1 - REFERENTIEL COMPTABLE
1.2 - MODALITES DE CONSOLIDATION Note 1.2.1 - Méthodes de consolidation Note 1.2.2 - Modalités de traitement des écarts d'acquisition Note 1.2.3 - Période de référence
1.3 - METHODES ET REGLES D'EVALUATION Note 1.3.1 - Immobilisations incorporelles et corporelles Note 1.3.2 - Immobilisations financières Note 1.3.3 - Actifs et passifs circulants Note 1.3.4 - Stock et en-cours de production de biens Note 1.3.5 - En-cours de production de services 10 Note 1.3.7 - Créance d'impôt différé et provision pour impôt différé Note 1.3.8 - Charges constatées d'avance Note 1.3.9 - Autres valeurs mobilières et disponibilités Note 1.3.10 - Capitaux propres Note 1.3.11 - Provisions Note 1.3.12 - Intégration fiscale Note 1.3.13 - Produits constatés d'avance Note 1.3.14 - Commentaires sur les postes du compte de résultat Note 1.3.15 - Réévaluation Note 1.3.16 - Méthodes comptables 13. Note 1.3.17 - Résultat par action
PARTIE II - INFORMATIONS RELATIVES AU PERIMETRE DE CONSOLIDATION 14
2.1 - PERIMETRE
2.2 - EXCEPTION A L'APPLICATION DES METHODES DE CONSOLIDATION
2.3 - EXCLUSION

PARTIE III - INFORMATIONS PERMETTANT LA COMPARABILITE DES COMPTES
3.1 - Informations relatives aux variations de périmètre de consolidation et des pourcentages d'intérêts
Note 3.1.1 - Variation du périmètre de consolidation
Note 3.1.2 - Variation des pourcentages d'intérêts
3.2 - Informations relatives aux changements comptables
Note 3.2.1 - Changement de présentation
Note 3.2.2 - Changement de méthode comptable
PARTIE IV - EXPLICATIONS DES POSTES DU BILAN ET DU COMPTE DE
RESULTAT ET DE LEURS VARIATIONS
4.1 - POSTES DU BILAN
Note 4.1.1 - Actif immobilisé
Note 4.1.2 - Amortissements de l'actif immobilisé
Note 4.1.3 - Titres de participations
Note 4.1.4 - Titres mis en équivalence
Note 4.1.5 - Stocks et en-cours de production
Note 4.1.6 - Créances Note 4.1.7 - Charges constatées d'avance
Note 4.1.8 - Disponibilités et Valeurs mobilières de placement
Note 4.1.9 - Provisions et dépréciations
Note 4.1.10 - Impôt sur les résultats
Note 4.1.11 - Emprunts et dettes
Note 4.1.12 - Engagements hors bilan
4.2 - POSTES DU COMPTE DE RESULTAT
Note 4.2.1 - Ventilation du Chiffre d'affaires par activité
Note 4.2.2 - Achats consommés
Note 4.2.3 - Charges de personnel et effectifs
Note 4.2.4 - Reprises de provision - Dotations amort. dépréciat. et provisions 31
Note 4.2.5 - Décomposition du résultat financier
Note 4.2.6 - Décomposition du résultat exceptionnel
PARTIE V - AUTRES INFORMATIONS
5.1 - Information sectorielle
Note 5.1.1 - Chiffre d'affaires consolidé
Note 5.1.2 - Contribution au résultat d'exploitation
Note 5.1.3 - Effectifs
Note 5.1.4 - Actif immobilisé brut
5.2 - Autres informations
Note 5.2.1 - Evènements postérieurs à la clôture
Note 5.2.2 - Soldes intermédiaires de gestion
Note 5.2.3 - Transactions avec les parties liées
PARTIE VI - TABLEAU DE FINANCEMENT PAR L'ANALYSE DES FLUX 36
Note 6.1 - Composantes de la variation du besoin en fonds de roulement
Note 6.2 - Composants par nature des variations des dettes financières
Note 6.3 - Composantes de la trésorerie à l'ouverture et à la clôture

		DILAN LUNSULIDE (en Euros)
	Brut	Amort.	Situation	Exercice	Renvoi
		Dépréciat.	30-juin-21	31-déc-20	aux notes
					annexes
ACTIF IMMOBILISE	9 2 5 8 9 6 7	5786047	3 472 920	3 260 997	4.1.1
Ecarts d'acquisition	1718264	1718264	$\Omega$	$\Omega$
Immobilisations incorporelles	165 690	129827	35863	40 310
Immobilisations corporelles	5 671 194	3937956	1733238	1712605
Immobilisations financières	1625368		1625368	1246613
Titres mis en équivalence	78 451		78451	261 469	4.1.4
ACTIF CIRCULANT	234 292 461	3 906 211	230 386 250	236 916 301
Stocks et en cours					4.1.5
En cours Promotion Construction	134 002 680	3 2 3 5 3 1 7	130 767 363	132 296 051
Marchands de biens	2 3 8 2 0 9 2	581882	1800210	1589002
Autres stocks	113 000	30733	82 2 67	127 433
Clients et comptes rattachés	66 439 646	58 279	66 381 367	74 407 842	4.1.6
Autres créances	12 923 893		12 923 893	12 503 358
Charges constatées d'avance	165 056		165 056	521072	4.1.7
Disponibilités et V.M.P.	18 266 094		18 266 094	15 471 543	4.18
TOTAL DE L'ACTIF	243 551 428	9692258	233 859 170	240 177 298

	Situation 30-juin-21	Exercice 31-déc-20
CAPITAUX PROPRES (PART GROUPE)	28 450 872	27 698 270	p.7
Capital	12 000 000	12 000 000
Primes	$\Omega$	$\Omega$
Réserves	14 579 372	12 848 250
Résultat consolidé	1871500	2850020
INTERETS MINORITAIRES	227411	$-18134$	1, 3, 10
IMPOTS DIFFERES	$\mathbf{0}$	$\Omega$	4.1.10
PROVISIONS	2 189 863	2 0 7 5 4 2 5	4.1.9
DETTES	202 991 024	210 421 737	4.1.11
Emprunts et dettes financières
Dettes financières long terme & autres emprunts	1 2 1 1 5 3 7	1 2 2 8 3 8 2
Dettes financières garanties par l'Etat	6 500 000	6 500 000
Dettes financières sur opérations immobilières	8836322	4 3 6 4 3 6 0
Crédits d'accompagnement & concours bancaires	55 946 470	56 336 175
Fournisseurs et comptes rattachés	39 705 955	39 960 330
Autres dettes	18 265 811	19 382 473
Produits constatés d'avance	72 524 929	82 650 017
TOTAL DU PASSIF	233 859 170	240 177 298

RILAN CONSOLIDE

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

en Euros)

	Renvoi	Situation	Situation	Exercice
	aux notes	30-juin-21	30-juin-20	31-déc-20
	annexes	6 mois	6 mois	12 mois
CHIFFRE D'AFFAIRES	4.2.1	66 957 664		40 348 177 103 702 126
Subvention d'exploitation		9333	0	2 6 6 7
Autres produits d'exploitation		36 180	62 3 7 1	303 286
Achats consommés	4.2.2	$-56940536$	$-32779114$	-84 629 523
Charges de personnel	4.2.3	$-7085626$	$-6490717$	$-13958811$
Autres charges d'exploitation		-130 231	$-87209$	$-208711$
Impôts et taxes		$-446287$	$-219014$	$-848631$
Reprises de provisions	4.2.4	2 423 157	1368382	2735927
Transferts de charges		115 385	277 483	277 806
Dotations aux amortissements, dépréciations et prov	4.2.4	$-2681694$	$-2$ 103 176	-4373857
RESULTAT D'EXPLOITATION	5.1.2	2 2 5 7 3 4 5	377183	3 002 279
Quote-part de résultat des opérations faites en communs		$\mathbf 0$		0
Charges et produits financiers	4.2.5	$-202236$	31585	4 0 0 7
RESULTAT COURANT DES ENTREPRISES INTEGRES		2055109	408768	3 006 286
Charges et produits exceptionnels	4.2.6	777 234	1065794	1084035
Impôts exigibles sur les résultats	4.1.10	$-1078351$	-672 188	$-1895420$
Impôts différés sur les résultats	4.1.10	257 204	146 980	376 555
RESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES		2011196	949 354	2 571 456
Quote-part dans les résultats des sociétés M.E.	4.1.4	75 6 69	52788	236 971
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisitio	1.2.2	$\mathbf 0$	0	0
RESULAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE		2086865	1 002 142	2808427
Intérêts minoritaires	1.3.10	215 365	$-21556$	$-41593$
RESULTAT NET (Part Groupe)		1871500	1023698	2850020
Résultat par action (en Euro)	1.3.17	0,54	0,30	0,83
nombre d'action composant le capital		3 439 760	3 439 760	3 439 760

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

(en milliers d'euros)

	Renvoi aux notes	Situation 30-juin-21	Exercice 31-déc-20
ACTIVITE	annexes
°Résultat net des sociétés intégrées		2011	2 5 7 1
Elimination des charges et des produits sans incidence sur la trésorerie ou non liées à l'activité :
Amortissements et provisions hors actifs circulants		221	680
Variation des impôts différés Plus et moins values de cession		$-257$ $-777$	$-377$ $-1084$
Marge brute d'autofinancement des sociétés intégrées		1 1 9 8	1790
° Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité ° Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence	6.1	$-2591$ 237	$-7038$ 242
Incidence des changements d'interêts		0	$\Omega$
Incidence des variations de périmètre		0	$\mathbf{0}$
Flux de trésorerie liés à l'activité		$-1156$	$-5006$
INVESTISSEMENTS
° Décaissements liés à des acquisitions d'immobilisations		-489	$-781$
Encaissements liés à des cessions d'immobilisations		778	1 1 6 7
° Incidence des variations de périmètre		9	26
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement		298	412
FINANCEMENT
Dividendes versés aux actionnaires de la société mère		$-1204$	$\Omega$
° Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées		49	-85
Autres mouvements		65	$\Omega$
° Variation nette des comptes courants		677	$-75$
° Emissions d'emprunts	6.2	15825	28 8 19
Remboursements d'emprunts	6.2	$-12693$	$-20584$
Flux de trésorerie liés aux opérations de financement		2719	8 0 7 5
TRESORERIE
Trésorerie d'ouverture		13 4 58	9977
°Trésorerie de clôture		15 3 19	13 4 58
Variation de trésorerie	6.3	1861	3 4 8 1

VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

(en milliers d'euros)

CAPITAUX PROPRES	Capital	Prime		Réserves	Résultat de	Capitaux	Part
				consolidés	l'exercice	propres	Minoritaire
Situation à la clôture 31/12/19	12 000		$\mathbf 0$	10226	2624	24850	107
Affectation du résultat 2019				2 6 2 4	$-2624$
Augmentation de capital par inc. reserves
Distribution effectuée par l'ent. consolidante				$\mathbf{0}$			$-85$
Incidence des variations d'intérêts						O
Incidence des variations de périmètre
Résultat consolidé 2020					2850	2850	$-42$
Autres				$-2$		$-2$	2
Situation à la clôture 31/12/20	12 000		$\mathbf{0}$	12848	2850	27 698	$-18$
Affectation du résultat 2020 Augmentation de capital par inc. reserves				2850	$-2850$
Distribution effectuée par l'ent. consolidante				$-1204$		$-1204$	49
Incidence des variations d'intérêts						$\Omega$
Incidence des variations de périmètre						$\Omega$
Résultat consolidé 1s2021					1872	1872	215
Autres				85		85	$-19$
Situation consolidée au 30/06/21	12 000		$\bf{0}$	14 5 7 9	1872	28 451	227

ANNEXE AUX ETATS FINANCIERS CONSOLIDES

PARTIE I - INFORMATIONS RELATIVES AU REFERENTIEL COMPTABLE. AUX MODALITES DE CONSOLIDATION ET AUX METHODES ET REGLES D'EVALUATION

1.1 - REFERENTIEL COMPTABLE

La société Stradim Espace Finances S.A. cotée sur le marché Euronext Growth Paris, anciennement Alternext (code ALSAS) n'a pas pris l'option de présenter ses comptes consolidés selon les normes internationales I.F.R.S.

Les comptes consolidés sont établis conformément aux règles françaises définies par le règlement n°2020-01 de l'Autorité des Normes Comptables (A.N.C.) applicable aux exercices ouverts à compter du 1^er janvier 2021.

1.2 - MODALITES DE CONSOLIDATION

Note 1.2.1 - Méthodes de consolidation

A l'exception des sociétés du Groupe exclues du périmètre de consolidation (cf. note 2.3), toutes les filiales dans lesquelles le Groupe détient, soit directement ou indirectement plus de la majorité des droits de vote, soit le pouvoir de désignation de la majorité des membres des organes d'administration ou de direction, ont été consolidées par intégration globale.

Trois sociétés détenues à hauteur de 49% sont consolidées par mise en équivalence (cf. note 4.1.4).

Toutes les transactions entre les sociétés consolidées en intégration globale ayant un impact de présentation ou d'évaluation sont éliminées au bilan et au compte de résultat consolidé.

Mise en équivalence :

Nous attirons l'attention du lecteur que la comparabilité des comptes doit être analysée en tenant compte de la mise en équivalence des sociétés porteuses de programme immobilier. La contribution consolidée présentée selon la méthode de la mise en équivalence ne peut figurer que sur le poste « Quote-part des résultats des sociétés M.E. » en contre partie des titres inscrits à l'actif. Les analyses de variation des différents postes du compte de résultat (par ex. chiffre d'affaires, résultat d'exploitation ou résultat net des sociétés intégrées) devront tenir compte de cette présentation règlementaire.

Note 1.2.2 - Modalités de traitement des écarts d'acauisition

Le Groupe Stradim est constitué d'une part de sociétés créées historiquement, et d'autre part de sociétés acquises auprès de tiers. Ces dernières avant été valorisées de manière supérieure à leur situation nette, une survaleur a dû être retraitée dans les comptes consolidés.

Les acquisitions antérieures à 2010 ont donné lieu à constatation de 1 335 K€ d'écart d'acquisition. Ces écarts, amortis linéairement sur une période de 10 ans, ont une valeur nette comptable nulle depuis le 31 décembre 2010.

En 2011, le rachat des parts de la SARL Grand Noble a eu pour conséquence la constatation d'un écart d'acquisition de 382 K€, intégralement amorti au 31 décembre 2012. Bien qu'une Transmission Universelle de Patrimoine ait été effectuée fin 2016, l'écart d'acquisition demeure à l'actif.

Note 1.2.3 - Période de référence

Les comptes consolidés sont arrêtés au 30 juin 2021 et couvrent le premier semestre civil, tout comme ceux arrêtés au 30 juin 2020, et l'année civile pour ceux arrêtés au 31 décembre 2020.

L'ensemble des sociétés consolidées clôturent leurs comptes sociaux annuels au 31 décembre. Une situation intermédiaire au 30 juin a été établie pour chaque société consolidée. Certaines sociétés mise en équivalence (Lac, Grande Allée, et Schillick) clôturent leurs comptes sociaux au 30 novembre de chaque année. La période transitoire n'a pas fait l'objet de retraitement. Aucune opération significative n'est intervenue entre la date de clôture sociale et celle des comptes consolidés.

1.3 - METHODES ET REGLES D'EVALUATION

Note 1.3.1 - Immobilisations incorporelles et corporelles

Les immobilisations figurent au bilan à leur prix de revient d'acquisition d'origine. Aucune charge financière n'a été immobilisée.

Les amortissements des immobilisations, restent identiques aux périodes antérieures, Ils sont déterminés par référence aux durées d'utilisation suivantes :

• Immobilisations incorporelles :
• Immobilisations corporelles :
• Linéaire de 1 à 3 ans Linéaire ou dégressif de 4 à 30 ans.

Note 1.3.2 - Immobilisations financières

Les participations acquises par le Groupe sont évaluées à leur coût d'acquisition. Les titres mis en équivalence sont retraités sur la base des capitaux propres et du résultat net.

Note 1.3.3 - Actifs et passifs circulants

Ces postes sont valorisés à leur valeur nominale. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constituée du montant de la différence.

Note 1.3.4 - Stock et en-cours de production de biens

La valeur brute est constituée par le coût de production. Il comprend exclusivement les charges directes de production.

Une dépréciation est constituée si la valeur de réalisation estimée en fonction de l'état actuel du marché et des possibilités de revente, déduction faite des frais de commercialisation, est inférieure au coût de production ou d'achat.

Cas particuliers des en cours de promotion immobilière

Les en-cours de promotion sont évalués selon la méthode de l'avancement. Ils sont exclusivement composés des coûts directs de production, intégrant les frais financiers spécifiques, conformément à la réglementation en vigueur.

Ainsi, la charge financière liée à l'opération est intégrée au résultat d'exploitation.

Note 1.3.5 - En-cours de production de services

Il s'agit de frais internes engagés par les sociétés réalisant des études de conception préalables aux démarrages des opérations immobilières.

Ces prestations en cours sont évaluées sur la base des budgets propres à chaque opération.

Une dépréciation des stocks de prestations en cours est constatée pour les opérations dont la réalisation est incertaine à la date de clôture.

Aucune opération n'a été abandonnée entre la date de clôture et la date de l'arrêté des comptes, entrainant la perte d'actifs inscrits à la clôture.

Note 1.3.6 - Créances clients

Les créances clients sont valorisées à la valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsqu'un risque de non-recouvrement a été décelé.

Cas particulier des opérations immobilières vendues en Vente en l'Etat Futur d'Achèvement (V.E.F.A.) Les appels de fonds s'effectuent conformément à la réglementation en vigueur, au fur et à mesure de l'avancement des chantiers. Ainsi figurent à l'actif, les appels de fonds non exigibles selon les stades techniques constatés.

Le notaire rédacteur des actes devant s'assurer de la qualité de l'acquéreur, ces créances ne sont normalement pas susceptibles d'être dépréciées.

Note 1.3.7 - Créance d'impôt différé et provision pour impôt différé

La fiscalité latente a été retraitée selon la méthode du report variable au taux de 26.5%.

Les éléments composant l'actif fiscal sont issus des retraitements de consolidation portant essentiellement sur les profits internes réalisés sur les stocks d'en-cours de promotion immobilière et sur la provision pour indemnité de fin de carrière.

Le passif fiscal fait quant à lui référence au retraitement des frais financiers, activés dans les comptes sociaux.

Une compensation des impôts différés actifs et passif a été opérée entre les sociétés intégrées fiscalement.

La note 4.1.10 chiffre le montant des retraitements.

Note 1.3.8 - Charges constatées d'avance

Les charges constatées d'avance correspondent aux frais d'administration générale.

Note 1.3.9 - Autres valeurs mobilières et disponibilités

Les excédents de trésorerie générés par les programmes immobiliers peuvent ponctuellement être placés sous forme de SICAV de trésorerie. Ces placements sont alors comptabilisés à leur coût d'achat hors frais accessoires.

Note 1.3.10 - Capitaux propres

La ventilation des capitaux propres en « Part Groupe » et « Part Hors Groupe » a été effectuée selon les pourcentages de détention des filiales consolidées.

Pour les sociétés commerciales en cas de contribution négative, les intérêts minoritaires sont plafonnés à hauteur de leurs obligations de couverture, l'excédent est imputé sur les intérêts majoritaires. Pour les sociétés de promotion, les engagements des associés ne sont pas limités. Ceci peut conduire à la reconnaissance de perte sur minoritaires.

Note 1.3.11 - Provisions

Les provisions pour risques et charges sont déterminées selon les modalités de constitution et d'évaluation prescrites par la règlementation comptable de l'ANC 2014-03.

Elles sont évaluées en fonction du risque existant à la clôture de la situation et après avis des conseils juridiques.

Les provisions pour risques intègrent aussi les indemnités de fin de carrière et des pertes à terminaison: lorsqu'un bilan financier d'une opération immobilière présente une perte future probable, cette dernière est obligatoirement reconnue dans son intégralité, sous forme de provision. A chaque inventaire, elle est aiustée selon la reconnaissance du résultat à l'avancement.

Note 1.3.12 - Intégration fiscale

La société Stradim Espace Finances S.A. est tête de Groupe du périmètre d'intégration fiscale des sociétés suivantes :

Espace Promotion SAS Espace Foncier SARL Habitat Service Promotion SARL SCI 12 avenue des Vosges

Espace Maison SARL Espace Participations SARL Habitat Service SARL MC Bat SARL

Conformément à la convention d'intégration fiscale, les retraitements fiscaux liés à cette dernière demeurent définitivement à la charge ou au bénéfice de la société tête de groupe.

Note 1.3.13 - Produits constatés d'avance

Les produits constatés d'avance correspondent essentiellement à l'enregistrement comptable des actes de Vente en l'Etat Futur d'Achèvement de lots d'opérations immobilières. Ils sont reconnus selon la méthode de l'avancement.

Note 1.3.14 - Commentaires sur les postes du compte de résultat

a) Opérations internes retraitées

L'ensemble des opérations intra groupe a été éliminé dans les comptes consolidés. Il s'agit principalement :

• des dividendes affectés ou provisionnés provenant de sociétés du groupe,
• des honoraires de « management fees ».
• des ventes de parcelles de terrains destinées aux opérations immobilières,
• des refacturations de frais généraux.
• des prestations de services liées aux opérations de promotion :
• études de faisabilité et montage juridique des opérations,
• honoraires de maîtrise d'œuvre.
• gestion administrative.
• frais de commercialisation.

b) Reconnaissance des éléments exceptionnels

Les éléments exceptionnels sont les produits ou les charges résultant d'évènements ou d'opérations clairement distincts des activités ordinaires et qui ne sont pas, en conséquence, censés se reproduire de manière fréquente ni régulière, tels que les cessions d'actifs immobilisés.

Note 1.3.15 - Réévaluation

L'ensemble des actifs et passifs figure dans les comptes consolidés à la valeur historique, aucun poste n'ayant subi de réévaluation à la juste valeur.

Note 1.3.16 - Méthodes comptables

a) Méthode obligatoire des contrats de crédit-bail

Les immobilisations significatives financées par crédit-bail sont présentées selon le règlement ANC $2020 - 01$ :

Les immobilisations ont été activées pour leur coût d'acquisition à la date de la conclusion du bail. L'emprunt correspondant a été inscrit en dettes financières.

Les redevances enregistrées en charges d'exploitation dans les comptes sociaux ont été distinguées dans les comptes consolidés entre la dépréciation estimée des justes valeurs immobilisées et les charges financières correspondantes à l'opération financière.

Les contrats de crédits baux et de location avec option d'achat considérés comme individuellement non significatifs, ne sont pas retraités, et figurent en engagements hors bilan (c.f. note 4.1.12 b).

b) Méthode préférentielle de l'avancement des contrats à long terme

L'activité de promotion construction est présentée selon la méthode de l'avancement.

Cette méthode consiste à reconnaître le chiffre d'affaires et le résultat prévisionnel de chaque opération immobilière en fonction d'un avancement constaté : L'avancement global résulte de la combinaison d'un avancement commercial et technique. Le premier est déterminé à hauteur du chiffre d'affaires des ventes actées définitives, par rapport au montant du chiffre d'affaires prévisionnel. L'avancement technique est quant à lui déterminé par le rapport entre les coûts engagés, facturés et acceptés, et le coût de production prévisionnel. Les éléments fonciers sont toujours exclus de ce calcul.

A compter du 1^er janvier 2011. l'assiette foncière des opérations intégrant des obligations de réalisation de logements sociaux destinés à la vente à un bailleur social, fait désormais l'objet d'une décote qui correspond à la décote généralement constatée lors des ventes réalisées par les collectivités locales au profit de bailleurs sociaux. Cette décote est néanmoins plafonnée au taux d'effort constaté entre le prix de vente imposé dans le cadre de la vente des logements sociaux et celui proposé aux acquéreurs du secteur privé.

Par contre, si l'acte notarié prévoit déià une distinction de valeur du terrain selon sa destination, aucune décote ne sera applicable, la valeur foncière retenue étant celle de l'acte authentique.

Le taux maximum de la décote applicable aux nouvelles opérations est révisé annuellement en fonction de l'évolution du marché.

Cette méthode permet de traduire la réalité économique des montages imposés par les collectivités locales lors de chaque arrêté des comptes annuels.

Les états financiers nécessitent l'utilisation d'estimations et d'hypothèses pour la détermination du budget prévisionnel des promotions immobilières.

Ces estimations et hypothèses sont établies et revues de manière périodique sur la base d'informations ou de situations existantes à la date d'établissement des comptes et en fonction de l'expérience passée ou de divers autres éléments jugés raisonnables.

Les résultats réels peuvent différer sensiblement du fait de l'évolution des estimations et hypothèses initialement retenues.

c) Méthode de référence des engagements de retraite

Les indemnités de fin de carrière font l'objet d'une provision dans les comptes consolidés du Groupe. Elles sont estimées selon la méthode rétrospective des unités de crédits projetées.

Les hypothèses retenues au 30 juin 2021 sont les suivantes :

Mortalité INSEE 2019, inflation nulle, évolution des salaires 1% et taux d'actualisation inchangé à $0.34%$ .

Elles intègrent les charges sociales et la prise en compte un « turn over » moyen.

Note 1.3.17 - Résultat par action

Le capital social la société Stradim Espace Finances S.A. est composé de 3 439 760 actions. Aucun instrument dilutif n'ayant été émis, le résultat dilutif est équivalent au résultat par action.

PARTIE II - INFORMATIONS RELATIVES AU PERIMETRE DE CONSOLIDATION

$2.1 - PERIMETRE$

	183 SOCIETES	N° Siret	Siége	% de	% de	Méthode
				contrôle	d'intérêt
SA	Société mère
	STRADIM ESPACE FINANCES	353 683 469 000 38	ENTZHEIM (67)		Société mère	IG
	Sociétés Commerciales "opérationnelles"
SAS	ESPACE PROMOTION	395 203 995 000 59	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SARL ESPACE FONCIER	402 526 099 000 21	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SARL ESPACE MAISON	403 600 265 000 74	ENTZHEIM (67)	95%	95%	IG
	SARL ESPACE PARTICIPATIONS	394 541 932 000 31	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SARL ESPACE TRANSACTIONS (1)	894 316 124 000 11	ENTZHEIM (67)	95%	95%	IG
	SARL HABITAT SERVICES	344 346 176 000 52	TROYES (10)	99,20%	99,20%	IG
	SARL HABITAT SERVICE PROMOTION	383 905 148 000 45	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SARL MC BAT	382 139 178 000 75	NANTES (44)	99,88%	99,88%	IG
	Sociétés de Promotion-Construction
SCI	AFRIQUE	849 462 098 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	AUGUSTE	838 060 226 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	AZUR	821 933 348 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BALLON	833 638 117 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BELLE	843 630 559 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BERGAMOTE	821 926 037 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BOULEAU	877 635 516 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BOURGEOIS	834 806 796 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	BUZET	483 263 539 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CAPELLA	833 456 841 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CERISE	822 913 844 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CHALLENGE	848 571 642 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CHANTEREINE	844 276 600 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CHÂTEAU DU MIDI	500 719 141 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CHÂTEAU SAINT JEAN	438 822 736 000 23	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CHEMIN	494 319 742 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CIGALE	831 162 607 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CIGOGNE	844 608 042 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CLOS SAINT LOUIS	831 517 024 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	COLOMBAGE	841 351 554 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	CSI ORME	830 300 901 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE LA TOUR	442 949 574 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE L'ARCHE	531 147 577 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE L'HERMITAGE	477 956 775 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE L'HORIZON	452 090 624 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE LITTRE	490 208 287 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DE L'OCEAN	450 891 999 000 28	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DES SABLES	450 892 138 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DES TILLEULS	523 528 768 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DIANE	843 611 211 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DU CANAL	802 008 243 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DU CHANOINE	530 222 637 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	DU MOULIN	454 045 261 000 20 789 391 976 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI SCI	DU PALAIS EGALITE	453 032 880 000 16	ENTZHEIM (67) ENTZHEIM (67)	100% 100%	100% 100%	IG IG
SCI	EUREKA	853 308 708 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	FEUILLAGE	832 960 181 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	FOCH	818 610 800 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	FRANCE	844 477 372 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG

(1) Entrée de périmètre : création / rachat durant la période

IG = Intégration Globale

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Groupe STRADIM

	183 SOCIETES (suite)		N° Siret	Siège	% de contrôle	% de d'intérêt	Méthode
	Sociétés de Promotion-Construction
SCI	MIRABELLE		829 867 241 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	NEUVE		451 565 477 000 28	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	NOUVEAU MONDE		530 222 660 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ODYSSEE		433 221 371 000 35	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ORANGERIE		830 572 574 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PARC		833 634 058 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PARC VENDOME		484 201 223 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PASSAGE		834 807 919 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PECHEUR		824 120 463 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PETIT PRINCE		832 983 613 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PEUPLIERS		822 913 836 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PINSAGUEL		490 805 645 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PLAGE		838 051 092 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PLAINE		829 000 249 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PLEIN CIEL		794 881 698 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	POETE		752 264 762 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	PROMENADE		833 605 173 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	REINE		838 053 122 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	RIVAGE		831 218 904 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	RIVE		840 245 377 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ROMAIN		849 980 768 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ROTONDE		853 257 319 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ROYAL		530 222 678 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	RUCHE		850 384 272 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	SAINT ANDRE		490 989 845 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	STRASBOURG		824 120 471 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	SUD		824 152 961 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	THIBAUT		489 140 939 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	TOURNESOL		853 066 694 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	UNIVERSITE		848 235 891 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VAUBAN		852 503 010 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VERTE		822 308 318 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VIGNE		824 447 775 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VILLE		824 122 956 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VOSGES		483 262 564 000 22	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	VOYAGE		839 782 679 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	ZENITH		833 459 456 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV AIGLON		891 687 329 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV CARDO		883 975 005 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV CECILE		888 144 458 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV CYGNE		881 928 972 000 10	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV GLAD		884 194 721 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV JEAN		878 588 383 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV MARCHE		890 707 763 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV MONTIGNY		884 554 270 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV MUGUET		883 361 230 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV PRESIDENT		881 239 818 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCCV ROI			883 720 591 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV ORANGE	(1)	897 540 944 00013	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCCV IRIS		(1)	898 882 568 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV VENUS	(1)	899 351 811 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV PRINCE	(1)	899 797 922 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG

(1) Entrée de périmètre : création / rachat durant la période

	183 SOCIETES (suite et fin)		N° Siret	Siège	% de	% de	Méthode
					contrôle	d'intérêt
	SCCV SAULE		890 703 051 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	SCCV SCHILLIK		813 975 877 000 24	ENTZHEIM (67)	49%	50%	ME
	SCCV UNION		883 882 698 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	ACADEMIE		850 585 761 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	BELLEVUE		479 409 708 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	BICHE		827 518 507 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	BLANCHE		840 496 046 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	CAMPAGNE		823 824 339 000 19	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	CASTELET		884 203 225 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	CHAPELLE		878 137 603 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	CHASSEUR		753 949 130 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	COLETTE		844 051 250 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	COMMERCE		883 425 779 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	DU LION		523 528 750 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	FLOCON	(3)	881 928 931 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	FRONTON		881 895 460 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	ILL		849 582 424 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	JOFFRE		481 295 350 000 21	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	JUIN		879 451 466 000 12	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	LES FLEURS		804 644 532 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	LES POTIERS		451 565 287 000 21	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	LES REMPARTS		437 527 070 000 27	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	MALTERIE		880 846 381 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	ORGE		890 406 762 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	PENSEE		823 825 955 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	ROSEAU		883 421 968 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	SALINE		877 862 706 000 18	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	SOLEIL		850 597 296 000 11	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	SUD OUEST		822 051 934 000 13	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	TOURTERELLE		877 655 746 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	VILLAGE		499 012 573 000 14	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SNC	VICTOIRE		839 775 715 000 15	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
	Sociétés de gestion
SCI	14 JUILLET		491 709 150 000 16	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	12 AVENUE DES VOSGES		395 279 771 000 20	ENTZHEIM (67)	99,96%	99,96%	IG
SCI	STRADIM SIEGE		480 473 503 000 21	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG
SCI	TROYES SIEGE		491 709 606 000 17	ENTZHEIM (67)	100%	100%	IG

(1) Entrée de périmètre : création / rachat durant la période

IG = Intégration Globale

(3) SCI transformée en SNC au cours de la période

ME = Mise en Equivalence

Le siège social du Groupe est établi au 3 rue Pégase, 67 960 Entzheim, (Bas Rhin).

2.2 - EXCEPTION A L'APPLICATION DES METHODES DE CONSOLIDATION

Il n'y a pas d'exception à l'application des méthodes de consolidation décrites en 1.2.1.

2.3 - EXCLUSION

En application à la méthode de consolidation décrite ci-dessus, toutes les sociétés détenues sont intégrées au périmètre de consolidation. Seules quelques sociétés en cours de liquidation du fait de la réalisation leur objet social demeurent exclues.

Liste des sociétés exclues du périmètre de consolidation

	2 SOCIETES	% Contrôle	SIRET	SIEGE SOCIAL	Capitaux propres 30-juin-21 en K€	Résultat au 30-juin-21 en K€
SCI	DE LA MADELEINE	100	442 035 358 000 13	ENTZHEIM (67)	$\overline{c}$	$\mathbf{0}$
SCI	STRASBOURG-STARLETTE		801 179 987 000 12	NEUILLY s/ SEINE(92)	$\overline{2}$	$\mathbf{0}$

PARTIE III - INFORMATIONS PERMETTANT LA COMPARABILITE DES COMPTES

3.1 - Informations relatives aux variations de périmètre de consolidation et des pourcentages d'intérêts

Note 3.1.1 - Variation du périmètre de consolidation

Quatre sociétés de promotion ont été créées pour réaliser un programme immobilier et ont été intégrées au périmètre, ainsi que la SARL Espace Transactions qui a été spécifiquement créée pour loger l'activité de Transactions et de Location antérieurement portées par Habitat Service SARL.

Les deux SCCV Sarcelles 8 mai 1945 et Sarcelles Montfleury ont été déconsolidée suite à leur cession intégrale à l'associé principal historique.

Création ou rachat au cours de la période et intégration au périmètre :

	SCCV ORANGE	897 540 944 00013	ENTZHEIM (67)
SCCV IRIS		898 882 568 000 14	ENTZHEIM (67)
	SCCV VENUS	899 351 811 000 18	ENTZHEIM (67)
	SCCV PRINCE	899 797 922 000 15	ENTZHEIM (67)
	SARL ESPACE TRANSACTIONS	894 316 124 000 11	ENTZHEIM (67)

Le nombre de sociétés consolidées passe donc de 180 sociétés à 183 sociétés. Des informations complémentaires sur ces participations figurent aux points 2.1 et 2.3.

Note 3.1.2 - Variation des pourcentages d'intérêts

Concernant les sociétés consolidées, aucune prise de participation complémentaire ni aucune cession partielle n'est intervenue modifiant les pourcentages d'intérêts antérieurs.

3.2 - Informations relatives aux changements comptables

Note 3.2.1 - Changement de présentation

Les comptes consolidés arrêtés au 30 juin 2021 respectent les principes antérieurement appliqués en matière de présentation.

Note 3.2.2 – Changement de méthode comptable

Il n'y a pas de changement de méthode comptable entre les comptes présentés au 30 juin 2021 et ceux $du$ 31 décembre 2020

PARTIE IV - EXPLICATIONS DES POSTES DU BILAN ET DU COMPTE DE RESULTAT ET DE LEURS VARIATIONS

A défaut d'indication, les données sont chiffrées en milliers d'euros.

4.1 - POSTES DU BILAN

Note 4.1.1 - Actif immobilisé

	Valeur			Variation	Variation	Valeur
ACTIF IMMOBILISE	brute	Acquisitions	Cessions	de %	de	brute
	31/12/2020	Virt P à P		d'intérêts	périmètre	30/06/2021
ECARTS D'ACQUISITION	1718	0				1718
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	165	0	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	0	165
Licences	135	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$			135
Droit au bail	30					30
Fonds commercial	$\mathbf{0}$		$\mathbf 0$			$\mathbf 0$
IMMOBILISATIONS CORPORELLES	5 5 7 3	101	$-2$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$	5 6 7 2
Terrain	485	$\mathbf 0$				485
Construction	4 1 7 6	$\mathbf 0$				4 1 7 6
Installations techniques	52					52
Autres immobilisations corporelles	860	101	$-2$			959
IMMOBILISATIONS FINANCIERES	1 2 4 7	388	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$	-9	1626
Titres de participations	2	9	$\Omega$		$-9$	2
Autres titres immobilisés	15	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$			15
Créances sur participations	1 0 1 5	379				1 3 9 4
Dépôts et cautionnements	215	0	0			215
TITRES MIS EN EQUIVALENCE (M.E)	262		$-183$		$-1$	78
TOTAUX	8 9 6 5	489	$-185$	$\mathbf 0$	$-10$	9259

Les bâtiments des sièges strasbourgeois et troyens antérieurement financés par crédit-bail ont été rachetés en 2020.

	Montants			Variation	Montants
AMORTISSEMENTS DE L'ACTIF	au	Dotations	Reprises	de	au
	31/12/2020			périmètre	30/06/2021
ECARTS D'ACQUISITION	1718	$\mathbf 0$			1718
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	124	5	0	$\mathbf{0}$	129
Licences	124	5	0		129
IMMOBILISATIONS CORPORELLES	3860	80	$-2$	$\Omega$	3938
Construction	3 10 6	52			3 1 5 8
Installations techniques	52				52
Autres immobilisations corporelles	702	28	$-2$		728
TOTAUX	5702	85	$-2$	$\bf{0}$	5785
Rapprochement avec compte de résultat
Dotations aux amortissements d'exploitation		85
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition		0
Dotations sur actif immobilisé		85

Note 4.1.2 - Amortissements de l'actif immobilisé

Note 4.1.3 - Titres de participations

	TITRES DE PARTICIPATIONS	Montants brut au	Création	Cession 31/12/2020 Acquisition Liquidation	Variation périmètre ou ME	Montants brut au 30/06/2021	Prov.	Montants nets au 30/06/2021	Montants nets au 31/12/2020
	5 Sociétés créées durant la période et consolidées
SARL	ESPACE TRANSACTIONS				$-1$	$\mathbf{0}$		$\Omega$	$\mathbf{0}$
SCCV	ORANGE		$\overline{2}$		$-2$	$\mathbf{0}$		$\Omega$	$\mathbf{0}$
SCCV	IRIS		$\overline{2}$		$-2$	$\mathbf{0}$		0	$\mathbf{0}$
SCCV	VENUS		$\overline{2}$		$-2$	$\mathbf{0}$		0	$\mathbf{0}$
SCCV	PRINCE		$\overline{2}$		$-2$	$\mathbf{0}$		0	0
	2 Sociétés déconsolidées suite à leur cession
SCCV	SARCELLES RUE DE MONTFLEURY			$-1$	1	$\mathbf{0}$		0	$\mathbf{0}$
SCCV	SARCELLES RUE DU 8 MAI 1945			$-1$	1	0		$\Omega$	0
	Société non consolidée du fait de sa participation
SCI	STRASBOURG-STARLETTE	0				0		$\mathbf{0}$	0
	Société non consolidées au B.O. en cours de liquidation
SCI	MADELEINE	2				$\overline{2}$			$\overline{2}$
	TOTAUX	$\overline{2}$	9	$-2$	$-7$	$\overline{2}$	O		$\overline{2}$

Une information complémentaire sur les variations de périmètre est donnée en 3.1.1.

$237$

$\overline{75}$

Note 4.1.4 - Titres mis en équivalence

SOCIETES INTEGREES PAR MIS EN EQUIVALENCE	% de contrôle	% de d'intérêt	Capitaux Propres $i$ uin-21	dont Résultat net $juin-21$	Capitaux Propres $nov-20$	dont Résultat net $nov-20$
SCI GRANDE ALLEE	49%	50%	- 5	$-9$	374	372
SCILAC	49%	50%	16	13	148	146
SCCV SCHILLIK	49%	50%	148	146	$-44$	$-45$
SCCV SARCELLES - MONTFLEURY	49%	49%			1	$\mathbf{0}$
SCCV SARCELLES - 8 MAI 1945	49%	49%			1	$\mathbf{0}$

Résultats mis en équivalence

Données des situations intermédiaires
sociales (à 100%)	Chiffre	Résultat	Stocks	dettes
au 30 juin 2021	d'affaires	exploitation	encours	fin.
SCI GRANDE ALLEE	0	$-20$		$\overline{\phantom{0}}$
SCI LAC	0	$-5$	0	$\overline{\phantom{0}}$
SCCV SCHILLIK	1 7 1 1	220	1485	$\overline{\phantom{0}}$

Les deux SCCV Sarcelles (Montfleury et 8 mai 1945) ont été cédées durant le premier semestre 2021.

Note 4.1.5 - Stocks et en-cours de production

STOCKS	Montants bruts au 30/06/2021	Dépréciation	Montants nets au 30/06/2021	Montants nets au 31/12/2020
STOCK D'EN COURS DE PRODUCTION Constructions encours de programmes immobiliers collectifs destinés à la revente	134 002 130 201	3 2 3 5 2 0 8 9	130 767 128 112	132 297 129 389
Terrains destinés à des opérations de lotissements ou de collectifs.	203	35	168	169
Prestations de services	3 5 9 8	1 1 1 1	2487	2739
STOCK DE MARCHANDISES Stock destiné à la revente dans le cadre d'opérations de marchands de biens.	2 3 8 3	583	1800	1589
STOCK DE PRODUITS FINIS Lots accessoires de copropriétés achevés (1)	113	31	82	127
Total des stocks	136 498	3 8 4 9	132 649	134 013

⁽¹⁾ Selon l'application de la méthode comptable de l'avancement, les lots achevés non vendus des bâtiments partiellement livrés demeurent inscrits en « stock d'en-cours de promotion immobilière » tant que le bâtiment n'est pas qualifié « d'achevé ».

Ainsi, le stock valorisé en produit finis correspond donc uniquement à des lots accessoires invendus, tels garages ou parkings de bâtiments dont l'intégralité des lots principaux ont été commercialisés et livrés.

TOTAUX

Note 4.1.6 - Créances

	Montants		Montants	Échéances
CREANCES	bruts au	Dépréciation	nets au
	30/06/2021		30/06/2021	$a - 1$ an	$\hat{a}$ + 1 an
CREANCE DE L'ACTIF IMMOBILISE	1 609	$\mathbf 0$	1 609	1 3 9 4	215
Créances rattachées à des participations	1 3 9 4		1 3 9 4	1 3 9 4
Dépôts et cautionnements	215		215	0	215
CREANCE CLIENT ET CPTES RATTACHES	66 439	59	66 380	66 368	71
Créances clients	66 439	59	66 380	66 368	71
AUTRES CREANCES	12 923	$\mathbf 0$	12 9 23	12814	109
Avances et acomptes	80		80	80
Créances sociales	15		15	15
Impôt sur les sociétés	0		0	$\Omega$
Impôt différé net	768		768	659	109
Autres créances fiscales (hors IS)	11881		11881	11881
Groupe et associés	0		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
Débiteurs divers	179		179	179
COMPTES DE REGULARISATION	165		165	165
Charges constatés d'avance	165		165	165

59

81 077

81 136

395

80 741

	Montants		Montants	Échéances
CREANCES	bruts au	Dépréciation	nets au
	31/12/2020		31/12/2020	à - 1 an	$\dot{a}$ + 1 an
CREANCE DE L'ACTIF IMMOBILISE	1 2 3 0	$\mathbf 0$	1 2 3 0	1015	215
Créances rattachées à des participations	1 0 1 5		1015	1 0 1 5
Dépôts et cautionnements	215		215	0	215
CREANCE CLIENT ET CPTES RATTACHES	74 467	58	74 409	74 398	69
Créances clients	74 467	58	74 409	74 398	69
AUTRES CREANCES	12 502	$\mathbf 0$	12 502	12 4 16	86
Avances et acomptes	628		628	628
Créances sociales	12		12	12
Impôt sur les sociétés	$\mathbf 0$		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
Impôt différé net	511		511	425	86
Autres créances fiscales (hors IS)	11 206		11 206	11 206
Groupe et associés	0		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
Débiteurs divers	145		145	145
COMPTES DE REGULARISATION	521		521	521
Charges constatés d'avance	521		521	521
TOTAUX	88720	58	88 662	88 350	370

Note 4.1.7 - Charges constatées d'avance

	Montants	Montants
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE	au	au
	30/06/2021	31/12/2020
FRAIS GENERAUX	165	521

Note 4.1.8 - Disponibilités et Valeurs mobilières de placement

Disponibilités et VMP	Montants au 30/06/2021	Montants au 31/12/2020
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT DISPONIBILITES	$\mathbf 0$ 18 26 6	0 15 472
TOTAUX	18 26 6	15 472

Note 4.1.9 - Provisions et dépréciations

	Montants au 31/12/2020	Dotations	Reprises utilisées	Reprises non utilisées	Var valeur Titres M.E.O.	Variation de périmètre	Montants au 30/06/2021
PROVISIONS	2075	249	$-113$	$\mathbf 0$	$-21$	$\mathbf 0$	2 1 9 0
Indemnités de Fin de Carrières	1 1 4 5	57					1 2 0 2
Situations nettes des filiales non conso.	0						$\mathbf 0$
Terminaison chantier	746	192	$-90$				848
Autres provisions	163	$\mathbf 0$	$-23$				140
Titres mis en équivalence	21				$-21$		$\Omega$
DEPRECIATIONS	3869	2 3 4 7	$-2310$	0	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	3 9 0 6
Immobilisations incorporelles
Fonds commercial	0						$\mathbf 0$
Immobilisations financières
Créances sur participations	$\Omega$						$\mathbf{0}$
Stocks
Encours Promotion & Prestations EC	3 1 6 7	2 3 0 5	$-2237$				3 2 3 5
Marchands de biens	560	22	$\mathbf 0$				582
Autres stocks	83	$\overline{7}$	$-60$				30
Créances clients	59	13	$-13$				59
Autres créances	$\mathbf 0$		0				$\Omega$
Valeurs mobilières de placement	$\mathbf 0$						$\mathbf 0$
TOTAUX	5944	2 5 9 6	$-2423$	$\overline{\mathbf{0}}$	$-21$	$\overline{\mathbf{0}}$	6 0 9 6
Rapprochement avec compte de résultat
Dotations et reprises :		2 5 9 6	$-2423$
Exploitation		2 5 9 6	$-2423$
Financier		$\mathbf 0$	$\mathbf 0$
Exceptionnel		$\mathbf 0$	0

Note 4.1.10 - Impôt sur les résultats

a) Rapprochement entre impôt théorique et charge d'impôt comptabilisé

		au 30/06/21		au
	Ent intégrées	Stes ME	Total	31-déc-20
Résultat net des entreprises intégrées Détail de la charge d'impôt constatée	2011	76	2 0 8 7	2 8 0 8
Impôt exigible	$-1078$	$-27$	$-1105$	$-1999$
Impôt différé	257	0	257	376
Charge d'impôt constatée	$-821$	$-27$	$-848$	$-1623$
Résultat avant impôt	2832	103	2935	4 4 3 1
Charge d'impôt théorique à 28%	$-750$	$-27$	$-777$	$-1240$
Charges définitivement non déductibles	$-45$	$\Omega$	$-45$	$-89$
Benefice du taux réduit à 26,5%	0		0	$\Omega$
Produits définitivement non imposables	0		0	13
Fiscalisation résultats SCI qp minoritaires	$\Omega$		0	$-32$
Crédit d'impôt et Cont. additionnelle	$-10$		$-10$	$-40$
Report variable des impôts différés	$-27$		$-27$	$-13$
Levée option des crédits baux immobiliers	11		11	$-222$
Autres	$\mathbf{0}$		0	$\Omega$
Charge d'impôt constatée	$-821$	$-27$	$-848$	$-1623$

b) Méthode d'évaluation des actifs et passifs d'impôts

La fiscalité latente a été déterminée au taux de 26.5%, en baisse de 1.5% par rapport à fin 2020. Ceci engendre une charge de report variable de 27 ke reconnue sur le résultat ligne « impôt différé ».

a) Ventilation des actifs et des passifs d'impôts par grandes masses

	Montants	Montants
MONTANTS AVANT COMPENSATION	au	au
	30/06/2021	31/12/2020
IMPOTS DIFFERES ACTIFS	1 3 4 8	1 1 1 9
Marges internes en stock	806	590
Report déficitaires	$\Omega$	0
Provision Indemnités Fin de Carrières	318	320
Crédit bail	$\Omega$	$\Omega$
Décalages temporaires	224	209
IMPOTS DIFFERES PASSIFS	580	608
Décalages temporaires
Stock de frais financiers	368	371
Amortissements dérogatoires
Résultat fiscal selon méthode à l'achèvement	2	2
Crédit bail	210	235
IMPOTS DIFFERES NETS	768	511
VARIATION DES IMPOTS DIFFERES (Produit)	257
dont impact du report variable (charge)	$-27$

Les actifs et passifs d'impôts différés sont présentés compensés du fait de l'existence d'un groupe fiscalement intégré.

Note 4.1.11 - Emprunts et dettes

Le Groupe possède des dettes libellées exclusivement en euros.

Les opérations de Promotion Construction sont partiellement financées par des crédits d'accompagnements propres (crédit terrain puis crédit construction) ou des emprunts à court et moyen terme.

Ces financements sont contractés à des taux variables et ne dépassent généralement pas 24 mois.

Les emprunts sur les actifs immobilisés ont été contractés à taux fixes.

Les contrats de crédits baux ont été contractés à taux variables.

a) Emprunts et dettes par échéances

	Montants	Échéances
	30/06/2021	$a - 1$ an	$a + 1$ an	$\hat{a}$ + 5 ans
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES
EMPRUNTS	16 547	324	6857	530
Emprunts sur actifs immobilisés	1 2 1 1	186	495	530
Dettes financières de crédit bail	0	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
Prêts Garantis par l'Etat	6 500	138	6 3 6 2	$\Omega$
Prêts finançant des Op immobilières à C et MT	8836	(1)	(1)
CREDIT D'ACCOMPAGNEMENT & C.B.C. (1)	55 946	(1)	(1)
FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES	39 706	39 706
AUTRES DETTES	18 2 66	18 26 6
DETTES FINANCIERES DIVERSES	2 4 3 7	2 4 3 7
AVANCES & ACOMPTES RECUS	0	$\Omega$
FOURNISSEURS D'IMMOBILISATION	0	$\Omega$
DETTES FISCALES ET SOCIALES
Dettes sociales	2 0 4 8	2 0 4 8
Impôt sur les bénéfices	131	131
Dettes fiscales (hors IS)	13 5 64	13 5 64
CREDITEURS DIVERS	86	86
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE	72 525	72 525
TOTAUX	202 990	130 821	6857	530

La Direction a pris la décision en 2021 d'amortir les Prêts Garantis par l'Etat (P.G.E.) sur une durée de 5 ans avec le bénéfice d'un an de différé.

⁽¹⁾ Les échéances sont variables, à court et moyen terme, en fonction de l'anticipation du délai de production de chaque bâtiment ou programme. Aucun échéancier ne peut donc être chiffré.

	Montants		Échéances
	31/12/2020	$a - 1an$	$a + 1$ an	$\hat{a}$ + 5 ans
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES
EMPRUNTS	12 092	168	5686	1874
Emprunts sur actifs immobilisés	1 2 2 8	168	486	574
Dettes financières de crédit bail	0	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
Prêts Garantis par l'Etat	6 500	$\Omega$	5 200	1 300
Prêts finançant des Op immobilières à C et MT	4 3 6 4	(1)	(1)
CREDIT D'ACCOMPAGNEMENT & C.B.C. (1)	56 336	(1)	(1)
FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES	39 961	39 961
AUTRES DETTES	19 3 83	19 3 8 3
DETTES FINANCIERES DIVERSES	1760	1760
AVANCES & ACOMPTES RECUS	126	126
FOURNISSEURS D'IMMOBILISATION	0	$\Omega$
DETTES FISCALES ET SOCIALES
Dettes sociales	2 7 1 5	2 7 1 5
Impôt sur les bénéfices	220	220
Taxe sur la valeur ajoutée & Taxe Locale Equipement	14 539	14 5 39
CREDITEURS DIVERS	23	23
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE	82 650	82 650
TOTAUX	210 422	142 162	5 686	1874

⁽¹⁾ Les échéances sont variables, à court et moyen terme, en fonction de l'anticipation du délai de production de chaque bâtiment ou programme. Aucun échéancier ne peut donc être chiffré.

b) Variation des emprunts et autres dettes financières

	Montants			Variation	Montants
	au	Souscription	Rembours.	de	au
	31/12/2020			périmètre	30/06/2021
EMPRUNTS AUPRES ETS DE CREDIT
EMPRUNTS	12 092	5036	$-581$	$\mathbf 0$	16 547
Emprunts sur actifs immobilisés	1 2 2 8	73	$-90$		1 2 1 1
Dettes financières de crédit bail	$\Omega$		$\Omega$		$\mathbf 0$
Prêts Garantis par l'Etat	6 500	$\Omega$			6 500
Prêts finançant des Op immobilières à C et MT	4 3 6 4	4 9 6 3	$-491$		8836
CREDIT D'ACCOMPAGNEMENT & C.B.C.	56 336	11 723	$-12113$	0	55 946
Concours bancaires courants (C.B.C)	2014	934	$-1$		2 9 4 7
Crédit d'accompagnement d'opérations	54 3 22	10789	$-12112$		52 999
de promotions immobilières et autres activités (1)
DETTES FINANCIERES DIVERSES	1760	1 0 2 4	$-347$	$\Omega$	2 4 3 7
Comptes courants d'associés et Dividendes à payer	143	1024	$\Omega$		1167
Comptes courants des filiales	1617	0	$-347$		1270
TOTAUX	70 188	17 783	$-13041$	$\mathbf{0}$	74 930

(1) Les variations mentionnées pour les crédits d'accompagnement représentent la somme des variations nettes de chaque société intégrée.

Note 4.1.12 - Engagements hors bilan

a) Engagements donnés et reçus

ENGAGEMENTS DONNES	Montants détails au 30/06/21	Montants détails au 31/12/20
Cautions:	17 443	11 108
aux crédits de promotions et de lotissements non tirés aux concours bancaires des filiales	17 241	10 906
à des financements de travaux d'aménagement
à des financements de biens d'équipement	202	202
Nantissements de fonds de commerce	$\Omega$	$\Omega$
Nantissement de SICAV monétaire	$\Omega$	$\Omega$
Hypothèque de 1er rang sur un ensemble immobilier	2.362	2 3 6 2
Compromis d'achat de terrains sous conditions suspensives	27 000	31 921
Engagement d'acquisition de terrain réciproque	$\mathbf 0$	$\Omega$
ENGAGEMENTS RECUS	Montants	Montants
	au 30/06/21	au 31/12/20
Promesses de vente de terrain à bâtir	33 296	46 036
Engagement de vente de terrain réciproque	$\Omega$	$\Omega$
DETTES GARANTIES PAR DES SURETES REELLES	Montants	Montants
	au 30/06/21	au 31/12/20
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit	1 1 4 4	1 2 2 8
Crédit d'accompagnement des promotions	49 532	50 751

Engagements donnés (Hypothèques)

Le financement des opérations de promotion immobilière nécessite l'ouverture de crédits « terrain ». Les organismes financiers exigent en garantie soit une caution de la société mère, soit des hypothèques ou promesses d'hypothèques à hauteur du montant financé incluant les frais accessoires.

Les organismes financiers cèdent le rang de l'hypothèque aux établissements consentant des crédits aux acquéreurs de lots pour leur permettre d'en payer le prix.

Ainsi nos engagements sont réduits au fur et à mesure de l'avancement des actes notariés signés. Ces éléments étant en mouvement permanent et les informations difficiles à obtenir auprès des multiples intervenants (banques, notaires, greffes ...), le Groupe n'a pas pu chiffrer ces engagements donnés.

	Montants 30-juin-21	Montants 312/12/20
Valeur d'origine	834	854
Amortissements:
cumul des ex. antérieurs	188	82
dotation de l'exercice	97	105
Valeur résiduelle	93	$\Omega$
Valeur nette comptable	642	667
Redevances payées : cumul des ex. antérieurs Redevances de l'exercice	272 111	102 136
Redevances restant à payer :
à un an au plus	217	221
à plus d'un an et cing ans au plus	396	502
à plus de cinq ans
Montant pris en charge dans l'exercice :	111	228
Redevance de location avec option d'achat	111	228

b) Engagements relatifs aux contrats de location avec option d'achat des autres
immobilisations corporelles.

4.2 - POSTES DU COMPTE DE RESULTAT

Note 4.2.1 - Ventilation du Chiffre d'affaires par activité

	1S 2021	1S 2020	Année 2020
VENTES D'APPARTEMENTS COLLECTIFS	65 661	37 080	98 961
HONORAIRES	1 2 9 7	2845	3 606
OPERATIONS DE MARCHANDS DE BIENS	0	424	1 1 3 5
CHIFFRE D'AFFAIRES CONSOLIDE	66 958	40 349	103 702

Note 4.2.2 - Achats consommés

	Montants	Montants	Montants
	au	au	au
	30/06/2021	30/06/2020	31/12/2020
Production stockée	1558	$-10010$	$-12984$
Achats consommés	50 859	37921	86 251
Variation de stocks de marchandises	$-233$	$-21$	517
Achats de marchandises	233	529	1 2 6 9
Achats matières premières et autres appro.	$\Omega$	0	7
Variation stocks MP et autres appro.	0	0	0
Sous traitance travaux	50 684	37 263	84 124
Achats non stockés, matériel et fournitures	175	150	334
Autres services extérieurs	3 2 2 9	3 9 7 2	9479
Personnel extérieur à l'entreprise	0	12	14
Rémunérations d'intermédiaires et honoraires	1 068	1641	4 1 3 1
Publicité, publications, relations publiques	1 1 8 6	951	2 648
Déplacement, missions & réceptions	81	102	288
Frais postaux & télécommunications	97	76	174
Services bancaires & assimilés	779	1 1 7 7	2 1 9 6
Autres services - Divers	18	13	28
Services extérieurs	1 2 9 4	895	1882
Sous traitance générale	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf{0}$
Locations immobilières	85	111	0
Locations	492	336	930
Charges locatives et de copropriété	95	62	136
Entretiens et réparations	273	222	431
Primes d'assurance	316	144	340
Etudes et recherches	0	0	0
Services extérieurs - divers	33	20	45
ACHATS CONSOMMES	56 940	32 778	84 628

Note 4.2.3 - Charges de personnel et effectifs

	au	au	au
	30/06/2021	30/06/2020	31/12/2020
Charges de personnel	7086	6490	13 959
Salaires et traitements	5 0 8 3	4618	9830
Charges sociales	2 003	1872	4 1 2 9
Effectifs retraités des personnes multi-employeurs	137	126	142
dont cadres	25	38	26

Note 4.2.4 - Reprises de provision - Dotations amort. dépréciat. et provisions

Reprise de dépréciations et de provisions	Montants au 30/06/2021	Montants au 30/06/2020	Montants au 31/12/2020	Renvoi aux notes
Stocks Autres actifs circulants	2 2 9 7 13	1 206 21	2476 31
Provision risques et charges exploitation Provision risques et charges exploitation (IFC)	114	97 44	229
Provision risques et charges financières Provision risques et charges exceptionnelles	0		0
Total	2 4 2 4	1 3 6 8	2 7 3 6	4.1.9

.		.	.	- 155	───────
	dont exploitation	2424	1 368	2 7 3 6
	dont financières				4.2.5
	dont exceptionnelles				4.2.6

	Montants	Montants	Montants	Renvoi
Dotations aux amortissements, dépréciations et provis	au	au	au	aux notes
	30/06/2021	30/06/2020	31/12/2020
Amortissements immobilisation incorporelles	5	2	9	4.1.2
Amortissements immobilisation corporelles	81	70	163	$\boldsymbol{\mathsf{II}}$
Dépréciation des immobilisations	0		0
Dépréciation des stocks	2 3 3 4	1458	3 4 2 5	4.1.9
Dépréciation des autres actifs circulants	13	16	40	$\boldsymbol{\mathsf{II}}$
Provision risques et charges exploitation	192	557	652	4.1.9
Provision risques et charges exploitation (IFC)	57		85	$\boldsymbol{\mathsf{II}}$
Provision risques et charges financières	0		0	$\boldsymbol{\mathsf{II}}$
Total	2 6 8 2	2 103	4 3 7 4
dont exploitation	2 6 8 2	2 1 0 3	4 3 7 4
dont financières	0	0	$\mathbf{0}$	4.2.5
dont exceptionnelles	0	0	0	4.2.6

	Montants	Montants	Montants
	au	au	au
	30/06/2021	30/06/2020	31/12/2020
RESULTAT NET FINANCIER
Revenus nets de participations	$-16$	144	191
Intérêts sur créances commerciales	0	20	73
Intérêts et charges assimilées
sur emprunts et découverts bancaires	$-124$	$-48$	$-115$
sur crédits terrain et accompagnement *	- 62	-83	$-136$
sur crédits baux	$\Omega$	$-1$	$-9$
Dotations aux provisions
Reprises de provisions
Autres produits et charges
RESULTAT FINANCIER	$-202$	32
* Charges financières intégrées au coût de production	488	483	968

Note 4.2.5 - Décomposition du résultat financier

*Les intérêts des crédits d'accompagnement de promotion-construction sont intégrés au coût de production (cf. note 1.3.4).

Au 30 juin 2021, le montant des frais financiers stockés en « en-cours de production » représente 1,04% du stock d'en-cours « Promotion », contre 1,12 % au 31 décembre 2020.

Détaillé	Montants au 30/06/2021	Montants au 30/06/2020	Montants au 31/12/2020
PRODUITS EXCEPTIONNEL	778	1 0 6 5	1 1 6 6
Opération de gestion			0
Opération en capital
Cession d'actif incorporel			19
Cession d'actif corporel			36
Cessions de titres de participations	509	1 0 6 5	1 0 7 7
Autres	269		34
Autres reprises exceptionnelles	$\Omega$	$\mathbf 0$
CHARGES EXCEPTIONNELLES	$-1$	$\mathbf 0$	$-82$
Opération de gestion			$\Omega$
Opération en capital
VNC des éléments d'actifs cédés Incorporels	$\Omega$	$\Omega$	$-14$
VNC des éléments d'actifs cédés Corporels			$-22$
VNC des titres cédés	- 1	$\Omega$	$-12$
VNC des autres immobilisations financières	0	$\mathbf 0$	$-34$
Dotations aux provisions exceptionnelles
RESULTAT EXCEPTIONNEL	777	1 0 6 5	1 0 8 4

Note 4.2.6 - Décomposition du résultat exceptionnel

RESULTAT EXCEPTIONNEL	---	065	084
RESULTAT EXCEPTIONNEL NET D'IS	57 4	710	722

PARTIE V - AUTRES INFORMATIONS

5.1 - Information sectorielle

L'activité du Groupe Stradim Espace Finances s'exerce au sein d'un même secteur. L'information sectorielle définie par le règlement C.R.C. 99-02 § 425, porte donc essentiellement sur les zones géographiques d'influence de nos activités sur le territoire national.

Note 5.1.1 - Chiffre d'affaires consolidé

Répartition géographique par zone d'influence 1er Semestre 2021	Grand Est	Pays de la Loire	lle de FRANCE	Midi Pyrénées	Totaux
VENTES D'APPARTEMENTS COLLECTIFS	48 092	6 644	8 2 7 6	2649	65 661
HONORAIRES	1 1 5 9	2	133	3	1 2 9 7
OPERATIONS DE MARCHANDS DE BIENS					0
CHIFFRE D'AFFAIRES CONSOLIDE 1 S 2021	49 251	6 6 4 6	8 4 0 9	2 6 5 2	66 958

Répartition géographique par zone d'influence 1er Semestre 2020	Grand Est	Pays de la Loire	Ile de FRANCE	Midi Pyrénées	Totaux
VENTES D'APPARTEMENTS COLLECTIFS	26 752	3685	3445	3 1 9 8	37 080
HONORAIRES	2683	4	153	5	2 8 4 5
OPERATIONS DE MARCHANDS DE BIENS	150			274	424
CHIFFRE D'AFFAIRES CONSOLIDE 1 S 2020	29 5 85	3 689	3 5 9 8	3 4 7 7	40 349

Note 5.1.2 - Contribution au résultat d'exploitation

	Grand Est	Pays de la Loire	lle de FRANCE	Midi Pyrénées	Totaux
RESULTAT D'EXPLOITATION 1s2021	1832	707	310	$-592$	2 2 5 7
RESULTAT D'EXPLOITATION 1s2020	1794	$-114$	$-605$	- 698	377

Note 5.1.3 - Effectifs

		Grand Est	Pays de la Loire	Ile de FRANCE	Midi Pyrénées	Totaux
EFFECTIF au 30-06-2021	dont cadres	104 21	10	19 2	4	137 25
EFFECTIF au 31-12-2020	dont cadres	104 22	9	23 2	6	142 26

Note 5.1.4 - Actif immobilisé brut

ACTIF IMMOBILISE BRUT	Grand Est	Pays de la Loire	Ile de FRANCE	Midi Pyrénées	Totaux
Ecart d'acquisition (1)	1718				1 7 1 8
Immobilisations incorporelles	123	2	9	32	166
Immobilisations corporelles	4 3 9 8	157	1 0 0 1	115	5 6 7 1
Immobilisations financières	1607	10	6	3	1 6 2 6
Titres mis en équivalence	78				78
TOTAL ACTIF 06-2021	7924	169	1016	150	9259
TOTAL ACTIF 12-2020	7636	168	1 0 0 9	150	8 9 63

⁽¹⁾ Les écarts d'acquisition sont intégralement amortis depuis le 31 décembre 2012.

5.2 - Autres informations

Note 5.2.1 - Evènements postérieurs à la clôture
Il n'existe pas d'évènements post-clôture d'importance significative qui n'ont donné lieu à un enregistrement au bilan et au compte de résultat du 30 juin 2021.

	30-juin-21	% CA	30-juin-20	% CA	31-déc-20	% CA
CHIFFRE D'AFFAIRES	66 957		40 348		103 702
Production stockée	$-1558$		10 010		12 984
PRODUCTION DE L'EXERCICE	65 399		50 358		116 686
Coût d'achat des marchandises vendues	$-50684$		$-37772$		$-85917$
MARGE BRUTE	14715	22,0%	12 5 8 6	31,2%	30 769	29,7%
Consommations en provenance de tiers	$-4699$		$-5017$		$-11696$
VALEUR AJOUTEE	10 016	15,0%	7 5 6 9	18,8%	19 073	18,4%
Subventions d'exploitation	9		$\Omega$		3
Impôts, taxes et versements assimilés	$-446$		$-219$		$-849$
Charges de personnel	$-7085$		$-6491$		$-13959$
Transferts de charges	115		278		278
Autres produits	36		62		303
Autres charges	$-130$		- 87		$-209$
BENEFICE AVANT INTERETS IMPOTS & AMORT.	2 5 1 5	3,8%	1 1 1 2	2,8%	4 6 4 0	4,5%
Reprise de provisions	2 4 2 3		1 3 6 8		2 7 3 6
Dotations aux amortissements et aux provisions	$-2681$		$-2103$		$-4374$
RESULTAT EXPLOITATION	2 2 5 7	3,4%	377	0,9%	3 0 0 2	2,9%
RESULTAT FINANCIER	$-202$		32		4
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT	2 0 5 5	3,1%	409	1,0%	3 0 0 6	2,9%
RESULTAT EXCEPTIONNEL	777		1066		1 0 8 4
Impôt sur les bénéfices	$-1078$		$-672$		$-1896$
Impôts différés	257		147		377
RESULTAT NET des sociétés intégrées	2011		950		2 5 7 1
Résultat sociétés MEQ	76		53		237
Amortissement des écarts d'acquisition	$\pmb{0}$		0		0
RESULTAT DE L'ENSEMBLE CONSOLIDE	2 0 8 7	3,1%	1 0 0 3	2,5%	2 8 0 8	2,7%
Part du groupe	1872		1 0 2 4		2850
Part des minoritaires	215		$-22$		$-42$
Produits de cession d'éléments d'actif	778		1066		1 1 6 7
Valeur comptable des éléments d'actif cédés	$-1$		$\mathbf 0$		$-83$
RES. S/ CESSIONS D'ACTIF IMMOBILISE	777		1066		1 0 8 4

Note 5.2.2 - Soldes intermédiaires de gestion

Note 5.2.3 - Transactions avec les parties liées

Les transactions avec les parties liées sont conclues aux conditions de marchés.

PARTIE VI - TABLEAU DE FINANCEMENT PAR L'ANALYSE DES FLUX

Le tableau est présenté en page 6.

composances ac ta variation aa besonn en jonas ac roatement
	Montants	Montants
	au	au
	30/06/2021	31/12/2020
Stocks et encours	1 3 6 3	$-11518$
Créances clients et comptes rattachés	8026	$-16589$
Créances sociales et fiscales	$-678$	215
Autres créances	515	$-428$
Charges constatées d'avance	356	$-23$
Fournisseurs et comptes rattachés	$-254$	$-6010$
Dettes sociales et fiscales	$-1731$	3 4 4 5
Autres dettes	$-62$	95
Produits constatés d'avance	$-10125$	23 775
Variation du B.F.R. lié à l'activité	$-2590$	$-7038$

Note 6.1 - Composantes de la variation du besoin en fonds de roulement

La variation du BFR est déterminée sur les valeurs nettes des actifs circulant.

	Montants	Montants
	au	au
	30/06/2021	31/12/2020
Encaissements liés à des émissions de nouveaux emprunts :
Garantis par l'Etat	$\Omega$	6 500
sur Opérations Immobilières	4 9 6 3	2 6 3 3
Autres Emprunts	73	855
Encaissements liés à des émissions d'emprunts CB	0	0
Augmentation nette des crédits d'accompagnements	10789	18831
Encaissements liés à des émissions de nouveaux emprunts	15 825	28 8 19
Décaissements liés à des remboursements d'emprunts :
Garantis par l'Etat
sur Opérations Immobilières	$-491$
Autres Emprunts	$-90$	$-149$
Décaissements liés à des remboursements d'emprunts CB	$\mathbf 0$	$-425$
Diminution nette des crédits d'accompagnements	$-12112$	$-200010$
Décaissements liés à des remboursements d'emprunts	$-12693$	$-20584$

Note 6.2 - Composants par nature des variations des dettes financières

Les crédits d'accompagnements attachés de manière spécifique au financement de l'activité de promotion construction sont présentés en flux de trésorerie liés aux opérations de financement.

	Montants	Montants	Montants
	au	au	au
	30/06/2021	31/12/2020	31/12/2019
AUTRES VALEURS MOBILIERES	0	0	0
DISPONIBILITES	18 2 6 6	15 472	11 597
EMPRUNTS AUPRES ETS DE CREDIT
Concours bancaires courants	2 9 4 7	2 0 1 4	1620
TRESORERIE NETTE	15 3 19	13 458	9 9 7 7
Variation nette de la trésorerie	1861	3 4 8 1

Note 6.3 - Composantes de la trésorerie à l'ouverture et à la clôture

L'Ecrin du Lys Dammarie Les Lys (77190)

Siège du Groupe Stradim - 3 rue Pégase - Aéroparc de Strasbourg - 67960 Entzheim
03 88 15 40 50 - accueil@stradim.fr - www.stradim.fr

ALSACE Agence de Haguenau 6 rue de la Moder
67500 Haguenau 03 88 73 10 55

ALSACE Agence de Mulhouse 3 rue Lefebvre
68100 Mulhouse 03 89 66 03 20

ALSACE Agence de Strasbourg 258 avenue de Colmar
67000 Strasbourg 03 88 32 62 11

CHAMPAGNE Agence de Troyes 57 bis boulevard du 14 juillet 03 25 83 12 12

ÎLE-DE-FRANCE Agence de Melun 24 place Saint-Jean
77000 Melun 01 60 66 23 20

LORRAINE Agence de Metz 36 rue Pasteur
57000 Metz 03 87 57 52 57

LORRAINE Agence de Nancy 232 av. du Général Leclero
54000 Nancy 03 87 57 52 54

OCCITANIE Agence de Toulouse 3 rue Caffarelli
31000 Toulouse 05 34 36 53 65

PAYS DE LA LOIRE Agence de Nantes 29 boulevard Guist'hau 02 40 72 55 84