Rapport Financier Annuel 2020-2021

Sommaire

1. Rapport de Gestion
1. Rapport du Conseil d'Administration
1. Comptes Annuels
1. Attestation du Responsable du rapport financier annuel
1. Rapport général des commissaires aux comptes
1. Rapport spécial des commissaires aux comptes

1. Rapport de Gestion

Immersion | Rapport Financier Annuel 2020-2021

IMMERSION

Société anonyme à Conseil d'administration au capital de 634.145 euros Siège social : 3, rue Raymond Lavigne - 33100 Bordeaux 394 879 308 R.C.S. Bordeaux (la « Société »)

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE DU 17 décembre 2021

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la loi et aux statuts de notre Société, nous vous avons réunis en assemblée générale annuelle afin de vous rendre compte de la situation et de l'activité de notre Société durant l'exercice clos le 30 juin 2021 et de soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et renseignements prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

Il vous sera ensuite donné lecture des rapports du Commissaire aux Comptes.

En application de l'article L. 225-37 du Code de commerce, nous vous présentons dans le présent rapport de gestion, notre rapport sur le gouvernement d'entreprise contenant toutes les informations requises par la réglementation en vigueur, lorsqu'elles sont applicables à notre société.

1. Présentation de la Société

La Société a pour activité principale l'importation, l'intégration et la distribution de matériels dédiés à la technologie de la réalité virtuelle exploitant d'appareils automatiques notamment en relation avec la 3D.

La Société employait au 30 juin 2021, [38] salariés (équivalent temps plein).

2. Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2021, l'activité de la Société a été la suivante :

L'activité de l'exercice a été impactée par les suspensions successives liées à l'environnement épidémique. Son niveau a significativement progressé (+10%) relativement comparé à l'exercice précédent sans toutefois atteindre celui d'avant-crise . En ligne avec le semestre précédent, l'évolution de la marge brute s'explique par un moindre niveau des activités à plus forte valeur ajoutée ainsi que l'évolution du modèle économique des licences Shariiing.

Les efforts combinés en R&D et l'optimisation des coûts ont permis de garantir la stratégie d'innovation et contribué à un excédent d'exploitation positif.

Le résultat exceptionnel s'explique d'une part, par le résultat des actions de la Direction qui a permis de neutraliser l'impact de la décision de justice qui avait grevée les comptes de l'exercice 2019 et d'autre part, par une décision défavorable relative au contentieux fiscal (montant provisionné et payé). Une requête auprès du Conseil d'Etat a été introduite.

Le début du remboursement du financement PGE de 1,7 millions d'euros a été reporté à la fin du prochain exercice.

3. Evénements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

Néant

4. Activités en matière de recherche et de développement

PI5G

Le projet « Plateforme Immersive 5G – PI5G » est un projet labellisé Plan de Relance. Il a pour ambition d'accélérer le développement de produits et de services combinant les technologies immersives et la 5G pour l'industrie 4.0. Immersion y contribuera par son expertise en matière de téléprésence et de Réalité Virtuelle et Mixte. Son budget global est d'environ 7 millions d'euros pour le consortium.

PRACCIIS

Il s'agit de l'acronyme de Plateforme Régionale d'Accélération de l'Intégration de l'industrie du futur en Région Sud. Ce projet est issu de l'appel à projet dans le cadre du Programme des Investissements d'Avenir. Immersion assurera la mise en œuvre d'un grand système immersif innovant. Son budget global est d'environ 8 millions d'euros pour le consortium.

5. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

La pandémie a participé au déploiement massif des plateformes traditionnelles, mais a aussi révélé leurs points faibles. La crise sanitaire a en effet confirmé l'intérêt de la stratégie autour de Shariiing pour de la présentation et de la collaboration hybride. La stratégie est toujours de connecter les individus (qui utilisent Shariiing, anciennement Shariiing for You) et les lieux de travail (équipés de Shariiing Advanced) pour leur offrir une expérience de collaboration complète.

La société voit Shariiing comme une solution pertinente qui vient en complément des solutions traditionnelles pour combler ces faiblesses et notamment les usages de formation et de prise de décisions.

6. Informations sur les délais de paiement des fournisseurs et clients

	Article D.441 I.-1° : Factures reçues non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu					Article D.441 I.-2 : Factures émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu
	0 jour (indicatif)	1 à 30 jours	31 à 60 jours	61 à 90 jours	91 jours et +	Total (1 jour et +)	0 jour (indicatif)	1 à 30 jours	31 à 60 jours	61 à 90 jours	91 jours et +	Total (1 jour et +)
(A) Tranches de retard de paiement
Nombre de factures concernées	178				147	49	314 397
Montant total des factures concernées (préciser : HT ou TTC)	306 604	166 814	84 966	54 347	147 813	453 940	440 075	72 262	30 022	18 970	193 143	314 397
Pourcentage du montant total des achats de l'exercice (préciser : HT ou TTC)	7%	4%	2%	1%	3%	10%
Pourcentage du montant total des ventes de l'exercice (préciser : HT ou TTC)						7%	1%	0%	0%	3%	5%
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre de factures exclues	NEANT				NEANT
Montant total des factures exclues	NEANT				NEANT
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L.441-6 ou article L.443-1 du code de Commerce)
Délais de paiement utilisés pour le calcul des retards	Délais contractuels : variables Délais légaux :					Délais contractuels : variables Délais légaux :
de paiement

7. Examen des comptes et résultats

Nous allons vous présenter en détail les comptes annuels que nous soumettons à votre approbation et qui ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.

Un rappel des comptes de l'exercice précédent est fourni à titre comparatif.

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, le chiffre d'affaires s'est élevé à [5.797.571] euros contre 5.256.596 euros lors de l'exercice précédent, soit une variation de +10,29 %.

Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à [146.957] euros contre 51.509 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de +185,30 %.

Le montant des subventions d'exploitation s'élève à [759.002] euros contre 740.899 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 2,44 %.

Le montant des achats de marchandises s'élève à [2.770.937] euros contre 2.903.442euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 8,18 %.

Le montant des autres achats et charges externes s'élève à [1.128.437] euros contre 1.000.520 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de +12,79 %.

Le montant des impôts et taxes s'élève à [57.365] euros contre 52.503 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 9,26 %.

Le montant des traitements et salaires s'élève à [1.859.422] euros contre 2.044.952 euros lors de l'exercice précédent, soit une variation de - 9,07 %.

Le montant des charges sociales s'élève à [357.089] euros contre 738.362 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 51,64 %.

L'effectif salarié moyen à la clôture de l'exercice s'élève à [38] personnes contre 38 personnes à la clôture de l'exercice précédent.

Le montant des autres charges s'élève à [2.020] euros contre 6.269 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 67,78 %.

Les charges d'exploitation se sont élevées à [7.158.342] euros contre 7.327.010 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de - 2,30 %.

Le résultat d'exploitation s'élève à [154.748] euros contre - 620.748 euros lors de l'exercice précédent.

Le résultat courant avant impôts s'élève à [147.761] euros contre - 641.163 euros pour l'exercice précédent.

Compte tenu :

− d'un résultat exceptionnel de [167.161] euros,
− d'un impôt sur les sociétés de [288 553] euros, le résultat de l'exercice se solde par un bénéfice de [603.475] euros contre une perte de 326.057 euros au titre de l'exercice précédent.

Au 30 juin 2021, le total du bilan de la Société s'élevait à [7.452.749] euros.

8. Proposition d'affectation du résultat

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice de [603.475] € ([six cent trois mille quatre cent soixante-quinze euros]).

9. Distributions antérieures de dividendes

Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu'aucune distribution de dividende n'a été effectuée au titre des trois derniers exercices.

10. Dépenses non déductibles fiscalement

Conformément aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts, nous vous précisons que les comptes de l'exercice écoulé ne prennent pas en charge de dépenses non admises dans les charges déductibles du résultat fiscal.

11. Tableau des résultats

Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours de chacun des cinq derniers exercices.

TABLEAU DES RESULTATS DE CES CINQ DERNIERS EXERCICES

(en euros)	2021 / 06	2020 / 06	2019 / 06	2018 / 06	2017 / 06
1. Situation financière en fin d'exercice
a) Capital social en fin d'exercice	634 145	634 145	618 022	618 022	618 022
b) Nombre d'actions existantes au 30 juin	1 268 290	1 268 290	1 236 044	1 236 044	1 236 044
c) Nombre moyen pondéré d'actions sur l'exercice	1 268 290	1 261 572	1 236 044	1 236 044	1 236 044
2. Résultat global des opérations
a) Chiffre d'affaires H.T.	5 797 571	5 256 596	7 035 919	8 060 727	8 023 084
b) Résultat avant impôt, amortissements et provisions	147 761	- 641 163	- 316 415	29 110	43 715
c) Impôt sur les sociétés	- 288 553	- 301 152	- 265 712	- 275 502	- 204 008
d) Résultat après impôt, amortissements et provisions	603 475	- 326 054	- 309 963	305 944	247 451
e) Montant des résultats distribués	-	-	-	-	-
3. Résultat des opérations réduit à une seule action en euros
a) Résultat après impôt mais avant amortissements et provisions	0.12	- 0.51	- 0.26	0.02	0.04
b) Résultat après impôt, amortissements et provisions	0.48	- 0.26	- 0.25	0.25	0.20
c) Dividende versé à chaque action
4. Personnel
a) Nombre de salariés	38	42	44	45	45
b) Montant de la masse salariale	1 859 422	2 044 952	2 183 303	2 093 967	2 066 019
c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux
(Sécurité sociale, oeuvres sociales )	357 089	738 362	935 655	860 916	855 360

12. Conventions Réglementées

Nous vous indiquons qu'aucune convention réglementée nouvelle n'a été conclue au cours de l'exercice.

En revanche les deux conventions suivantes conclues antérieurement se sont poursuivies :

Contrat de location conclu le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI Marcel Yol pour la location d'un local de 40 mètres carré au 40 rue Marcel Yol à Vanves (92170) pour un loyer annuel de 13.040,24 euros ;
Contrat de bail commercial conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI Feaugas pour la location du local d'exploitation de la Société de 1.400 mètres carré au 3-5 Raymond Lavigne pour un loyer annuel de 140.051,63 euros.

Le Conseil prend acte que ce contrat de location et ce contrat de bail permettent à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre la Société a pris en charge des dépenses d'entretien au cours du dernier exercice d'un montant de 22.658,53 euros.

Par ailleurs, il convient de relever que le compte courant d'associé de Monsieur Christophe Chartier, Président-directeur général de la Société est créancier d'un montant de 713 euros, et celui de M. Guillaume Claverie est créancier pour un montant de 473 euros, étant précisé que ces comptes courants d'associés ne sont pas rémunérés.

Votre Commissaire aux Comptes a été dûment avisé de ces conventions qu'il a décrites dans son rapport spécial.

13. Administration et contrôle de la Société

Les mandats des membres du Conseil d'administration arrivant à échéance à l'issue de l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2021, il sera proposé à ladite assemblée générale de renouveler les mandats d'administrateur de :

Monsieur Christophe Chartier pour une durée de six ans ;
Monsieur Franck Brossard pour une durée de six ans ; et
Monsieur Nicolas Biasiolo pour une durée de six ans.

Nous vous précisons qu'aucun mandat de Commissaire aux comptes titulaire et le mandat du Commissaire aux comptes suppléant n'est arrivé à expiration.

14. Etat de la participation des salariés

Les salariés détenaient au 30 juin 2021, [5,01] % du capital de la Société.

15. Répartition du capital au 30 juin 2021

Actionnaire	Nombre d'actions	Pourcentage du capital
M. Christophe Chartier	[971.280]	[77] %
Salariés	[63.483]	[5] %
Public	[201.281]	[16] %

Franchissements de seuils intervenus au cours de l'exercice : Néant

16. Programme de rachat d'actions

Au cours du dernier exercice clos 1.366 actions propres ont été rachetées par la Société pour un total de 2.429 euros.

17. Listes des mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés par les mandataires sociaux

Mandataires	Fonctions et mandats exercés dans la Société	Fonctions et mandats exercés dans d'autres sociétés
M. Christophe Chartier	Président-directeur général	Gérant – SCI Feaugas Gérant – SCI Yol
M. Nicolas Biasiolo	Directeur financier et administratif Administrateur	Gérant – SC HPI
M. Franck Brossard	Responsable Pôle Maintenance Administrateur	Néant

18. Suivi des délégations de pouvoir et de compétence en cours de validité par l'assemblée générale au Conseil d'administration

Résolutions	Nombre d'actions initialement autorisé par l'Assemblée du 22 mars 2021	Nombre d'actions autorisé résiduel au 30 juin 2021
ème 4 résolution (Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société)	65.500 euros	63.071 euros.
ème résolution (Annulation d'actions) 5	10 % du capital

* * * * *

En conclusion, nous souhaitons que ces diverses propositions emportent votre approbation.

Nous vous invitons, après la lecture des rapports présentés par votre Commissaire aux Comptes, à adopter les résolutions que nous soumettons à votre vote.

Fait à Bordeaux, Le 20 octobre 2021.

Le Président-Directeur général Christophe CHARTIER

2. Rapport du Conseil d'Administration

IMMERSION

Société anonyme à Conseil d'administration au capital de 634.145 euros Siège social : 3, rue Raymond Lavigne - 33100 Bordeaux 394 879 308 R.C.S. Bordeaux (la « Société »)

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES RÉSOLUTIONS PROPOSÉES A L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE EXTRAORDINAIRE CONVOQUÉES LE 17 DÉCEMBRE 2021 SUR PREMIÈRE CONVOCATION

Chers Actionnaires,

Nous vous présentons ci-après les résolutions soumises à votre approbation dans le cadre des assemblées générales ordinaire et extraordinaire appelées à se réunir le 17 décembre 2021, à 10 heures, au siège de Société, sur première convocation.

Pour la présentation de l'activité de la Société au cours de l'exercice écoulé, nous vous prions de vous reporter au rapport de gestion compris dans le rapport financier annuel relatif à l'exercice clos le 30 juin 2021 mis à votre disposition conformément aux dispositions légales et réglementaires sur le site internet de la Société.

Assemblée générale ordinaire

1. Approbation des comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2021 ;
1. Affectation des résultats de l'exercice clos le 30 juin 2021 ;
1. Apurement du poste « Report à nouveau » ;
1. Approbation des conventions visées à l'Article L.225-38 du Code de commerce ;
1. Renouvellement du mandat d'administrateur de Monsieur Christophe Chartier ;
1. Renouvellement du mandat d'administrateur de Monsieur Franck Brossard ;
1. Renouvellement du mandat d'administrateur de Monsieur Nicolas Biasiolo ;
1. Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société.

Assemblée générale extraordinaire

1. Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions ;
1. Pouvoirs en vue des formalités.

Le présent rapport, établi conformément au 4° de l'article R. 225-83 du Code de commerce, correspond à la partie du rapport du Conseil d'administration à l'assemblée générale relative à la présentation des résolutions soumises à votre vote.

Tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur et les statuts de votre Société vous ont en outre été adressés et tenus à votre disposition dans les délais impartis.

I. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale ordinaire

❖ Approbation des comptes annuels au titre de l'exercice clos le 30 juin 2021 (1ère résolution)

Nous soumettons à votre approbation les comptes annuels de la Société, au titre de l'exercice clos le 30 juin 2021.

Pour plus d'informations concernant les comptes annuels de la Société, vous pouvez vous reporter au rapport financier annuel relatif à l'exercice clos le 30 juin 2021 et aux rapports du Commissaire aux Comptes.

❖ Affectation du résultat de l'exercice clos le 30 juin 2021 (2ème résolution)

Nous vous proposons d'affecter le bénéfice de l'exercice clos le 30 juin 2021, soit 603.475 € (six cent trois mille quatre cent soixante-quinze euros) en totalité au poste « Report à nouveau » qui s'élèvera, après cette affectation, à la somme de (32.542) € (moins trente-deux mille cinq cent quarante-deux euros).

Nous vous rappelons, conformément aux dispositions légales, que la Société n'a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des trois exercices précédents.

❖ Apurement du poste « Report à nouveau (3ème résolution)

Nous vous proposons, après avoir affecté le bénéfice ainsi qu'il sera décidé dans la résolution qui précède, d'apurer le poste « Report à nouveau » par imputation sur le poste « Autres réserves » qui s'élève, avant imputation, à 294.378 € (deux cent quatre-vingt-quatorze mille trois cent soixante-dix-huit euros),

Du fait de cette imputation, le poste « Report à nouveau » serait intégralement apuré et présenterait un solde nul. Le poste « Autres réserves » présenterait alors un solde de 261.836 € (deux cent soixante et un mille huit cent trente-six euros).

❖ Approbation des conventions visées à l'article L.225-38 du Code de commerce (4 ème résolution)

Aucun nouvel accord relevant des articles L. 225-38 et suivants du Code de commerce n'a été conclu au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021. En revanche les deux conventions suivantes conclues antérieurement se sont poursuivies :

Contrat de location conclu le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI Marcel Yol pour la location d'un local de 40 mètres carré au 40 rue Marcel Yol à Vanves (92170) pour un loyer annuel de 13.040,24 euros ;
Contrat de bail commercial conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI Feaugas pour la location du local d'exploitation de la Société de 1.400 mètres carré au 3-5 Raymond Lavigne pour un loyer annuel de 140.051,63 euros.

Nous vous invitons en conséquence à prendre acte des conclusions du rapport spécial des Commissaires aux comptes et à prendre acte des conventions et engagements qui y sont mentionnés.

❖ Renouvellement des mandats des membres du Conseil d'administration (5ème 6 ème 7 ème résolutions)

Les mandats des membres du Conseil d'administration arrivant à échéance à l'issue de l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2021, nous vous proposons à ladite assemblée générale de renouveler les mandats d'administrateur de :

Monsieur Christophe Chartier pour une durée de six ans ;
Monsieur Franck Brossard pour une durée de six ans ; et
Monsieur Nicolas Biasiolo pour une durée de six ans.

❖ Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société (8 ème résolution)

Nous vous proposons de voter une autorisation afin de permettre au Conseil d'administration de la Société, de procéder à des rachats d'actions de la Société à tout moment (y compris en période d'offre publique) afin d'affecter les actions acquises à l'un des objectifs autorisés. Les acquisitions réalisées par la Société en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas l'amener à détenir, directement ou indirectement, à quelque moment que ce soit, plus de 10 % des actions composant le capital social à la date considérée.

II. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale extraordinaire

❖ Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions (9 ème résolution)

Nous vous proposons de voter une de déléguer votre compétence au Conseil d'administration, pour une durée de dix-huit (18) mois, à l'effet d'annuler des actions de la Société acquises dans le cadre du programme de rachat d'actions autorisé dans la 8 ème résolution afin de réduire son capital, dans la limite de soixante-cinq mille euros (65.000 €) en valeur nominale par périodes de vingt-quatre (24) mois.

❖ Pouvoirs en vue des formalités (10ème résolution)

Nous vous proposons de donner tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de l'Assemblée générale en vue de l'accomplissement des formalités légales.

Nous vous invitons à adopter l'ensemble des résolutions qui vont être soumises à votre vote.

LE CONSEIL D'ADMINISTRATION

3. Comptes Annuels

IMMERSION SA

3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

COMPTES ANNUELS

du 01/07/2020 au 30/06/2021

Sommaire

	COMPTE RENDU DES TRAVAUX	2
	Bilan _______________ 4
ACTIF		4
	Actif immobilisé Actif circulant	4 4
PASSIF		5
	Capitaux Propres Provisions pour risques et charges Emprunts et dettes	5 5 5
	Compte de résultat________________ 6
	Annexes aux comptes annuels_____________ 8
PREAMBULE		8
	ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES	8
	REGLES ET METHODES COMPTABLES	9
	AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS	10 10 10
	Soldes intermédiaires de gestion__________ 18
	Tableau de financement ________________ 20
	Liasse fiscale ______________ 25

COMPTE RENDU DES TRAVAUX

Le Cabinet AUDECCO, inscrit au tableau de l'Ordre des Experts Comptables.

Aux termes de la mission d'assistance/de supervision comptable et d'établissement des Comptes Annuels, qui lui a été confiée par IMMERSION SA,

Déclare que les Comptes Annuels se rapportant à l'exercice clos au 30/06/2021 caractérisés notamment par les données suivantes :

Total du bilan	7 452 749
Chiffre d'affaires hors taxes	5 797 571
Résultat net de l'exercice (bénéfice)	603 475

ont été établis à partir des pièces, documents et informations fournis par l'Entreprise, en conformité avec les dispositions de l'Ordonnance du 19 septembre 1945 régissant l'Ordre des Experts Comptables et avec les règles de diligence préconisées par l'Ordre à l'exception des règles suivantes :

présentation d'un état détaillé et chiffré des stocks et en cours,
contrôle de la conformité de la méthode de valorisation des stocks et en cours utilisée avec les règles en vigueur,
vérification de l'application de la méthode de valorisation des stocks et en cours par épreuves,
établissement du tableau de financement,
contrôle des existants en caisse.

Le présent compte-rendu ne constitue pas une attestation de régularité et de sincérité au sens de l'article 2 de l'ordonnance du 19 septembre 1945.

Pour AUDECCO Fait à MERIGNAC le 7/10/2021

COMPTES ANNUELS

Bilan ACTIF

	Présenté en Euros
ACTIF	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)			Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	438 289	256 665	181 624	258 429	- 76 805
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	545 501		545 501	545 501
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	92 641	85 872	6 770	8 242	- 1 472
Autres immobilisations corporelles	1 195 022	792 194	402 828	476 895	- 74 067
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 429		2 429		2 429
Prêts
Autres immobilisations financières	95 180		95 180	113 839	- 18 659
TOTAL (I)	2 369 062	1 134 731	1 234 331	1 402 907	- 168 576
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	983 647	362 957	620 690	1 037 191	- 416 501
Avances et acomptes versés sur commandes	9 360		9 360	9 360
Clients et comptes rattachés	1 197 381	33 555	1 163 827	796 345	367 482
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	17 227		17 227	11 541	5 686
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	631 665		631 665	423 112	208 553
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	243 788		243 788	288 297	- 44 509
. Autres Capital souscrit et appelé, non versé	405 050		405 050	404 294	756

Valeurs mobilières de placement
Disponibilités Instruments financiers à terme et jetons détenus	2 919 343		2 919 343	3 094 103	- 174 760
Charges constatées d'avance	207 467		207 467	201 288	6 179
TOTAL (II)	6 614 930	396 512	6 218 418	6 265 532	- 47 114

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)

TOTAL ACTIF (0 à V)	8 983 992	1 531 243	7 452 749	7 668 439	- 215 690

Bilan (suite) PASSIF

			Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)	634 145	634 145
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1 151 510	1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	61 802	61 802
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	294 378	294 378
Report à nouveau	-636 017	-309 963	- 326 054

Résultat de l'exercice	603 475	-326 054	929 529
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	2 109 293	1 505 818	603 475
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges	166 258	19 498	146 760
TOTAL (III)	166 258	19 498	146 760
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	2 297 729	2 532 433	- 234 704
. Découverts, concours bancaires
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers	225 323	233 005	- 7 682
. Associés	1 186	2 304	- 1 118

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	1 687	1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	890 345	1 109 828	- 219 483
Dettes fiscales et sociales . Personnel	260 527	359 811	- 99 284

. Organismes sociaux	114 633	388 298	- 273 665
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	316 053	395 978	- 79 925
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	14 921	19 322	- 4 401
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	10 194	2 061	8 133
Instruments financiers à terme
Produits constatés d'avance	1 044 599	1 098 395	- 53 796
TOTAL (IV)	5 177 198	6 143 122	- 965 924
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	7 452 749	7 668 439	- 215 690

Compte de résultat

						Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)		Exercice précédent Variation 30/06/2020 absolue (12 mois)		%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	4 806 062		4 806 062	4 942 318	- 136 256	-2,76
Production vendue biens Production vendue services	991 508		991 508	314 278	677 230	215,49
Chiffres d'affaires Nets	5 797 571		5 797 571	5 256 596	540 975	10,29
Production stockée
Production immobilisée				268 825	- 268 825	-100
Subventions d'exploitation			759 002	740 899	18 103	2,44
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			609 561	388 434	221 127	56,93
Autres produits			146 957	51 509	95 448	185,30
	Total des produits d'exploitation (I)		7 313 091	6 706 263	606 828	9,05
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			2 770 937	2 903 442	- 132 505	-4,56
Variation de stock (marchandises)			441 448	6 884	434 564	N/S
Achats de matières premières et autres approvisionnements			2 867	3 301	- 434	-13,15
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes			1 128 437	1 000 520	127 917	12,79
Impôts, taxes et versements assimilés			57 365	52 503	4 862	9,26
Salaires et traitements			1 859 422	2 044 952	- 185 530	-9,07
Charges sociales			357 089	738 362	- 381 273	-51,64
			157 712	167 405	- 9 693	-5,79
Dotations aux amortissements sur immobilisations Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant		381 044	403 372	- 22 328	-5,54
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges		2 020	6 269	- 4 249	-67,78
Total des charges d'exploitation (II)		7 158 342	7 327 010	- 168 668	-2,30
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		154 748	-620 748	775 496	124,93
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations

Produits des autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés			3 477	225	3 252	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change			0
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)		3 477	225	3 252	N/S
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées		10 465	20 639	- 10 174	-49,30
Différences négatives de change			1	- 1	-100
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		10 465	20 640	- 10 175	-49,30
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-6 987	-20 416	13 429	65,78
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)		147 761	-641 163	788 924	123,05

Compte de résultat (suite)

Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital	317 686	17 148	300 538	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges
Total des produits exceptionnels (VII)	317 686	17 148	300 538	N/S
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital	3 765	3 191	574	17,99
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions	146 760		146 760	N/S
Total des charges exceptionnelles (VIII)	150 525	3 191	147 334	N/S
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	167 161	13 957	153 204	N/S
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)	-288 553	-301 152	12 599	4,18
Total des Produits (I+III+V+VII)	7 634 254	6 723 635	910 619	13,54
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	7 030 779	7 049 689	- 18 910	-0,27
RESULTAT NET	603 475	-326 054	929 529	285,08
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

Annexes aux comptes annuels

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2021 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2020 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 7 452 749,12 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 603 474,74 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 05/10/2021 par le Conseil d'administration.

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2021, l'activité de la Société a été la suivante :

L'activité de l'exercice a été impactée par les suspensions successives liées à l'environnement épidémique. Son niveau a significativement progressé (+10%) comparé à l'exercice précédent sans toutefois atteindre celui d'avant-crise.

En ligne avec le semestre précédent, l'évolution de la marge brute s'explique par un moindre niveau des activités à plus forte valeur ajoutée ainsi que par l'évolution du modèle économique des licences Shariiing.

Les efforts combinés en R&D et l'optimisation des coûts ont permis de garantir la stratégie d'innovation et contribué à un excédent d'exploitation positif.

La crise actuelle conforte la pertinence de la priorité stratégique de donnée à Shariiing, solution de collaboration à distance et outil d'accompagnement de la transformation digitale. Pendant la période, 28 licences ont été commercialisées contre 21 en N-1. Le début du remboursement du financement PGE de 1,7 millions d'euros a été reporté à la fin du prochain exercice.

ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT

PI5G

Immersion y contribuera par son expertise en matière de téléprésence et de Réalité Virtuelle et Mixte.

Son budget global est d'environ 7 millions d'euros pour le consortium.

PRACCIIS

Il s'agit de l'acronyme de Plateforme Régionale d'Accélération de l'Intégration de l'Industrie du futur en Région Sud. Ce projet est issu de l'appel à projet dans le cadre du Programme des Investissements d'Avenir.

Immersion assurera la mise en œuvre d'un grand système immersif innovant. Son budget global est d'environ 8 millions d'euros pour le consortium.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au référentiel comptable ANC 2016-07. Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes

continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers

existant à la date de clôture des comptes.

Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.
Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

Stocks de marchandises : ils sont évalués au coût moyen unitaire pondéré.

Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque le coût d'achat est supérieur à sa valeur de revente estimée.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,
immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées notamment par la Commission Européenne. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges.

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence) lorsque des avantages économiques futurs probables peuvent être générés.

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées pour des raisons de confidentialité, une divulgation pouvant être source de préjudice.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans
méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses.

Au 30/06/2021, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 173 642 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

COVID-19

Malgré le redressement de l'activité par rapport à l'exercice précédent, le niveau de chiffre d'affaires n'a pas retrouvé celui d'avant-crise.

Les développements pour la nouvelle version de Shariiing ont été suspendu, les clients n'étant pas dans une dynamique d'investissement pour la période considérée.

le recours au chômage partiel depuis le 17/03/20, toujours sollicité jusqu'au 30/06/21 (Cf note infra)
la mise en place de restructuration des emprunts (report des échéances) et le recours à des prêts garantis par l'État pour un montant de 1 700 K € ;

-une exonération de cotisations patronales et aide au paiement a été inscrite au crédit du compte 6451 pour 319.6 K €

ACTIVITE PARTIELLE

L'activité partielle mise en place a engendré une indemnité totale pour l'exercice de 200 000 € comptabilisée au compte 641. A l'établissement des comptes, la société a demandé et perçu en remboursement une somme totale de 212 000 € concernant les mois de mai à septembre 2020.

Afin de conserver une information qui lui est utile, la société a décidé de comptabiliser les indemnités perçues au compte 791, en dérogation à la recommandation de l'ANC mais en cohérence avec le traitement des remboursements maladies et formations. Aucune provision des montants restant à recevoir pour les mois d'octobre 2020 à juin 2021 a été enregistrée car aucune demande n'a été formulée auprès de l'Etat.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE

Par décision de l'Assemblée générale mixte du 22 mars 2021, le Conseil d'administration a été autorisé à acheter ou faire acheter les actions ordinaires de la société pour un montant maximum de 65 000 €.

A la clôture 1 366 actions propres ont été rachetées par la société pour un total de 2 429 €.

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE

Néant

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 369 062

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	983 790			983 790
Immobilisations corporelles	1 282 296	5 367		1 287 663
Immobilisations financières	113 839	2 429	18 659	97 609
TOTAL	2 379 926	7 796	18 659	2 369 062

Amortissements et provisions d'actif = 1 134 731

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	A la clôture
Immobilisations incorporelles	179 860	76 805	256 665
Immobilisations corporelles	797 159	80 907	878 066
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	977 019	157 712	1 134 731

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	438 289	256 665	181 624	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	92 641	85 872	6 770	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 033	539 013	350 020	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	80 599	50 599	30 000	4 ans
Matériel bureau & info.	173 421	163 808	9 613	de 2 à 5 ans
Mobilier	51 969	38 774	13 195	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	545 501	0	545 501	Non amortiss.

TOTAL	2 271 453	1 134 731	1 136 722

Etat des créances = 2 797 759

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	95 180		95 180
Actif circulant & charges d'avance	2 702 579	2 702 579
TOTAL	2 797 759	2 702 579	95 180

Provisions pour dépréciation = 396 512

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	utilisées	A la clôture
Stocks et en-cours	387 904	362 957	387 904	362 957
Comptes de tiers	15 468	18 087		33 555
Comptes financiers
TOTAL	403 372	381 044	387 904	396 512

Produits à recevoir par postes du bilan = 376 157

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	373 888
Autres créances	2 269
Disponibilités
TOTAL	376 157

Charges constatées d'avance = 207 467

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice	1268290	0,50	634 145
Titres émis
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	1268290	0,50	634 145

Provisions = 19 498

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	A la clôture
Provisions réglementées
Provisions pour risques &	19 498	146 760	19 498
charges TOTAL	19 498	146 760	19 498

Etat des dettes = 5 175 511

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans
Etablissements de crédit	2 297 729	290 476	2 007 254
Dettes financières diverses	226 509	226 509
Fournisseurs	890 345	890 345
Dettes fiscales & sociales	706 134	706 134
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	10 194	10 194
Produits constatés d'avance	1 044 599	1 044 599
TOTAL	5 175 511	3 168 257	2 007 254

Charges à payer par postes du bilan = 341 468

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	936
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	112 574
Dettes fiscales & sociales	227 959
Autres dettes
TOTAL	341 468

Produits constatés d'avance = 1 044 599

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 5 797 571

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	4 806 062	82,90 %
Prestations de services	972 457	16,77 %
Produits des activités annexes	19 052	0,33 %
TOTAL	5 797 571	100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant
Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes -	12 000
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	12 000

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés	En régie
Cadres	23
Agents de maîtrise & techniciens	15
Employés
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	38	0

Impôts sur les sociétés

Le montant d'impôts s'élève à euros -288 553 euros au 30/06/21 contre -301 152 euros au 30/06/2020. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 3 283 652 euros.

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

DEPENSES DE RECHERCHE, CIR et SUBVENTIONS :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

CONTROLE FISCAL :

Un avis de vérification de comptabilité a été adressé à la société en date du 12 mai 2015.

Ce dernier porte sur les exercices clos les 30/06/2012, 30/06/2013,30/06/2014 et a débuté le 27 mai 2015.

Le contrôle est achevé et le redressement établit par l'administration fiscale s'élève à 159 268 euros.

La société Immersion conteste le montant du redressement et estime le risque réel à 29 526 euros, somme qui a fait l'objet d'une provision dans les comptes du 30 juin 2016.

Une reprise de provision de 10 028 euros correspondant aux redressements CIR de 2011 à 2013 a été comptabilisée au 30 juin 2019.

Le redressement s'élève donc à 149 240 euros et la provision pour impôt à 19 498 euros.

Suite à la décision de la cour d'appel administrative de Bordeaux du 17 juin 2021, une provision sur les pénalités pour 146 760 euros a été constatée.

La provision s'élève donc à 166 258 € au 30 juin 2021.

Un recours en Conseil d'Etat a été déposé.

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 376 157

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	373 888
TOTAL	373 888

Produits à recevoir sur autres créances	Montant
Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	2 269
TOTAL

Charges constatées d'avance = 207 467

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	207 467
TOTAL	207 467

Charges à payer = 341 468

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	936
TOTAL	936

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	112 574
TOTAL	112 574

Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 )	148 208
Personnel - autres charges à payer( 42860000000 )	758
Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )	63 752
Autres chg sociales à payer( 43860000000 )	10 578
Etat - chg à payer( 44860000000 )	4 663

TOTAL	227 959

Produits constatés d'avance = 1 044 599

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	1 044 599
TOTAL	1 044 599

(Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)

	Montant concernant les entreprises		Montant des
	Liées	avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	36 213
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

DOCUMENT DE GESTION

Soldes intermédiaires de gestion

					Présenté en Euros
		Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice clos le 30/06/2020 (12 mois)	Variation	%
	Ventes de marchandises	4 806 062	4 942 318	- 136 256	-2,76
-	Coût direct d'achat	2 553 119	2 780 472	- 227 353	-8,18
+/-	Variation du stock de marchandises	441 448	6 884	434 564	N/S
	Marge commerciale ( I )	1 811 496	2 154 963	- 343 467	-15,94
	Taux de marge commerciale	37,69 %	43,60 %

+	Production vendue	991 508	314 278	677 230	215,49
+	Production stockée
+	Production immobilisée		268 825	- 268 825	-100
	Production de l'exercice	991 508	583 103	408 405	70,04
-	Matières premières et approvisionnements consommés	2 867	3 301	- 434	-13,15
-	Sous-traitance directe	398 283	194 851	203 432	104,40
	Marge brute sur production ( II )	590 359	384 951	205 408	53,36
	Taux de marge brute sur production	59,54 %	66,02 %
	Marge brute globale ( I + II )	2 401 855	2 539 914	- 138 059	-5,44
	Taux de marge brute globale	41,43 %	45,97 %
-	Services extérieurs et autres charges externes	730 154	805 669	- 75 515	-9,37

	Valeur ajoutée produite	1 671 700	1 734 245	- 62 545	-3,61
	Valeur ajoutée / chiffre d'affaires	28,83 %	31,39 %
+	Subventions d'exploitation	759 002	740 899	18 103	2,44
-	Impôts, taxes et versements assimilés	57 365	52 503	4 862	9,26
-	Salaires et traitements	1 859 422	2 044 952	- 185 530	-9,07
-	Charges sociales	357 089	738 362	- 381 273	-51,64
	Excédent brut d'exploitation	156 825	-360 674	517 499	143,48
	Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaires	2,71 %	-6,53 %
+	Reprise sur amortissements et provisions	387 904	252 622	135 282	53,55
-	Dotations aux amortissements sur immobilisations	157 712	167 405	- 9 693	-5,79
-	Dotations aux provisions sur immobilisations
-	Dotations aux provisions sur actif circulant	381 044	403 372	- 22 328	-5,54
-	Dotations aux provisions pour risques et charges
+	Autres produits de gestion courante	146 957	51 509	95 448	185,30
-	Autres charges de gestion courante	2 020	6 269	- 4 249	-67,78
+	Transfert de charges d'exploitation	3 838	12 841	- 9 003	-70,11
	Résultat d'exploitation (hors charges et produits financiers)	154 748	-620 748	775 496	124,93
	Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires	2,67 %	-11,23 %
+	Bénéfice attribué (quote part sur opérations en commun)
-	Perte supportée (quote part sur opérations en commun)
+	Produits financiers de participations
+	Produits des autres valeurs mobilières et créances
+	Autres intérêts et produits assimilés	3 477	225	3 252	N/S
+	Reprises sur provisions financières
+	Différences positives de change	0
+	Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
-	Dotations financières aux amortissements et provisions
-	Intérêts et charges assimilées	10 465	20 639	- 10 174	-49,30
-	Différences négatives de change		1	- 1	-100
-	Charges nettes sur cessions valeurs mobilières placements
	Résultat courant avant impôts	147 761	-641 163	788 924	123,05
	Résultat courant / chiffre d'affaires	2,55 %	-11,60 %

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

		Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice clos le 30/06/2020 (12 mois)	Variation	%
+	Produits exceptionnels sur opérations de gestion	317 686	17 148	300 538	N/S
+	Produits exceptionnels sur opérations en capital
+	Reprises sur provisions & transferts de charges except°.
-	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	3 765	3 191	574	17,99
-	Charges exceptionnelles sur opérations en capital
-	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions	146 760		146 760	N/S
	Résultat exceptionnel	167 161	13 957	153 204	N/S
-	Participation des salariés aux résultats
-	Impôts sur les bénéfices	-288 553	-301 152	12 599	4,18
	Résultat net Comptable	603 475	-326 054	929 529	285,08
	Résultat net / chiffre d'affaires	10,41 %	-5,90 %

Tableau de financement

		Présenté en Euros
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice préc. 30/06/2020 (12 mois)
Ressources durables
Capacité d'autofinancement de l'exercice	901 087	-7 900
Augmentation des capitaux propres
Augmentation de capital et apports
Augmentation des autres capitaux propres
Cessions ou réductions de l'actif immobilisé
Prix de cession des immobilisations incorporelles
Prix de cession des immobilisations corporelles
Prix de cession des immobilisations financières	18 659
Remboursement de prêts, dépôts et créances immobilisées
Augmentation des dettes financières		2 046 250
Total des ressources (I)	919 746	2 038 350
Emplois stables
Diminution des capitaux propres
Distributions mises en paiement au cours de l'exercice
Réduction de capital, autres distributions
Réduction des autres capitaux propres
Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles		268 825
Immobilisations corporelles	5 367	6 843
Immobilisations financières	2 429	11 474
Octroi de prêts, dépôts et créances immobilisées
Remboursement des dettes financières	238 199	171 944
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Total des emplois (II)	245 994	459 086
Variation du fonds de roulement net global
Ressources nettes de fonds permanents (I–II)	673 752	1 579 264
Emplois nets de fonds permanents (II–I)
Valeur du fonds de roulement à la clôture	3 734 525	3 053 091

Tableau de financement (suite)

				Présenté en Euros
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL	Besoins	Dégagement	Exe. clos le 30/06/2021 Solde	Ex. prec. 30/06/2020 Solde N-1
Variations d'exploitation
Variations des actifs d'exploitation
Stocks de matières et approvisionnements nets		416 501	416 501	142 624
En-cours et produits finis nets
Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours		24 947	24 947	-135 740
Avances et acomptes versés sur commandes				-9 360
Créances clients et comptes rattachés nets	367 481		-367 481	1 335 037
Provisions pour dépréciation des clients douteux	18 087		-18 087	-15 009
Autres créances d'exploitation (hors charges à répartir)	176 665		-176 665	-250 463
Variation des comptes courants débiteurs
Variations des dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes				1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	219 483		-219 483	-368 583
Autres dettes d'exploitation	508 243		-508 243	503 655
Totaux d'exploitation	1 289 960	441 448	-848 512	1 203 848
Variation nette d'exploitation (A)	848 512		-848 512	1 203 848
Variation hors exploitation
Variation des autres débiteurs
Variation des autres créditeurs
Totaux hors exploitation
Variation nette hors exploitation (B)

Besoin de l'exercice en fonds de roulement			-848 512
Dégagement de l'exercice en fonds de roulement				1 203 848
Variation de trésorerie
Variation des disponibilités		174 760	174 760	-2 769 118
Variation des concours bancaires				-13 994
Totaux de trésorerie		174 760	174 760	-2 783 112
Variation nette de trésorerie (C)		174 760	174 760	-2 783 112
Variation du fonds de roulement net global
Emploi net			673 752	1 579 264
Ressource nette

Tableau de financement (suite)

			Présenté en Euros
		30/06/2021	30/06/2020
	Résultat net comptable	603 475	-326 054
CALCUL	+ Dotations aux amortissements et aux provisions	685 516	570 777
DE LA	- Reprise sur amortissements et sur provisions	387 904	252 622
CAPACITE	+ Valeur comptable des éléments d'actif cédés
D'AUTOFINANCEMENT	- Produits des cessions d'éléments d'actif immobilisés
	- Subventions d'investissement virées au résultat



	= Capacité d'autofinancement de l'exercice	901 087	-7 900
	Cessions ou réductions de l'actif immobilisé
	Prix de cessions des immobilisations incorporelles
	Prix de cessions des immobilisations corporelles
	Prix de cessions des immobilisations financières	18 659
	Remboursement de prêt, dépôts et créances immob.
	Augmentation des capitaux propres
CALCUL	Augmentation de capital et apports
	Augmentation des autres capitaux propres
	Augmentation des dettes fin. : emprunts souscrits		2 046 250
DE LA	Total des ressources (I)	919 746	2 038 350
	Diminution des capitaux propres
	Distributions mises en paiement au cours de l'exercice
VARIATION	Réduction de capital, autres distributions
	Réductions des autres capitaux propres
	Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés
DU FONDS	Immobilisations incorporelles		268 825
	Immobilisations corporelles	5 367	6 843
	Immobilisations financières	2 429	11 474
DE ROULEMENT	Octroi de prêt, dépôts et créances immobilisées
	Charges à répartir sur plusieurs exercices
	Remboursement des dettes financières	238 199	171 944
	Total des emplois (II)	245 994	459 086
	Variation du fonds de roulement net global
	Ressources nettes de fonds permanents (I-II)	673 752	1 579 264
	Emplois nets de fonds permanents (II-I)

Tableau de financement

			Présenté en Euros
		30/06/2021	30/06/2020
	Variations d'exploitation
	Variations des actifs d'exploitation
	Stocks de matières et approvisionnements	416 501	142 624
	En-cours et produits finis
	Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours	24 947	-135 740
	Avances et acomptes versés sur commandes		-9 360
	Créances clients et comptes rattachés	-367 481	1 335 037
	Provisions pour dépréciation des clients douteux	-18 087	-15 009
	Autres créances d'exploitation	-176 665	-250 463
UTILISATION	Variations des dettes d'exploitation
	Avances et acomptes reçues sur commandes		1 687
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés	-219 483	-368 583
DE LA	Autres dettes d'exploitation	-508 243	503 655
	Totaux d'exploitation	-848 512	1 203 848
	Variation nette d'exploitation (A)	-848 512	1 203 848
VARIATION	Variations hors exploitation
	Variation des autres débiteurs
	Variation des autres créditeurs
DU FONDS	Totaux hors exploitation
	Variation nette hors exploitation (B)
	Variation du besoin en fonds de roulement	-848 512	-1 203 848
DE ROULEMENT	Variations de trésorerie
	Variation des disponibilités	174 760	-2 769 118
	Variation des concours bancaires		-13 994
	Totaux de trésorerie	174 760	-2 783 112
	Variation nette de trésorerie (C)	174 760	-2 783 112
	Variation du fonds de roulement net global
	Emploi net	673 752	1 579 264
	Ressource nette

LIASSE FISCALE

Liasse fiscale

DGFiP No 2050-SD 2021 BILAN - ACTIF Formulare obligatoire (article 53 A
du code général des impôts). IMMERSION SA 11 2 Désignation de l'entreprise :
5 Rue Raymond Lavigne প্রথম পরিবার পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর পর Adresse de l'entreprise						33100 BORDEAUX		----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------	11 Z
		் 3 Numéro SIRET *	ਪੁੱ റ്റ 7 ੇ 3	0 8 0 O	0	റ 3			Néarit L
									Exercice N clos le,
						Brut		Amortissements, provisions	3 0 0 6 2 0 2 1 Net
					AA	I		N	3
		Capital souscrit non appelé (1)
		Frais d'établissement *					AC
		Frais de développement *					CC
	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Concessions, brevets et droits similaires				289 438	AG	256 665	181 624
		Fonds commercial (1)			AH		AI
		Autres immobilisations incorporelles		ਈ	5 4 5 501	ਲ K		545 501
			Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles		AL		AM
		Terrains			AN		AO
		Constructions			AP		AQ
ACTIF IMMOBILISÉ *	IMMOBILISATIONS CORPORELLES		Installations techniques, maténel et outillage industriels		AR	92 641	ಗಿನ	85 872	6 770
		Autres immobilisations corporelles			AT	1 195 022	AU	792 194	402 828
		Immobilisations en cours			AV		AW
		Avances et acomptes					AY
		Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence			ટક		CT
		Autres participations			CU		CV
	IMMOBILISATIONS PINANCIERES (2)	Créances rattachées à des participations			BB		BC
		Autres titres immobilisés			BD		BE
		Prêts			BF	2 429			2 429
							BG
		Autres unmobilisations financières *			BH	95 180	BI		95 180
				TOTAL (II)	ві BL	2 369 062	BK	1 134 731	1 234 331
		Matières premières, approvisionnements					BM
		En cours de production de biens					BO
	STOCKS *	En cours de production de services					BQ
		Produits intermédiaires et finis					BS
		Marchandises			BT	983 647	BU	362 957	620 690
		Avances et acomptes verses sur commandes			BV	9 360	BW		9 360
ACTIF CIRCULANT		Clients et comptes rattachés (3)*			BX	1 197 381	BY	33 555	1 163 827
	CRÉANCES	Autres créances (3)			BZ	1 297 731	CA		297 731 -
		Capital souscrit et appelé, non versé			CB		CC
		Valeurs mobilières de placement (dont actions propres :			CD		CH
	DIVERS	Disponibilités			CF	೧ 919 343	CG		2 919 343
		Charges constatées d'avance (3)*			CH	207 467	CI		207 467
		TOTAL (II)			Cj	് 61 d 930	CK	396 512	6 218 418
	de régulansation	Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)			CW
Comptes		Primes de remboursement des obligations			CM
		(v) Ecarts de conversion actif * (VI)			CN
				TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)	CO
				(2) Part à moins d'un an des		8 983 992 CP	14	1 531 243	7 452 749 CR
	Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financieres nettes : Clause de reserve							(3) Part à plus d'un an :
Immobilisations : de propriete : *			Stocks			Créances

		BILAN - PASSIF avant répartition Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)		DGFiP No 2051 SD 2021
		IMMERSION SA Désignation de l'entreprise		Néant
			Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé :	DA	634 145
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,	DB	1 151 510
		EK Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence	) DC
		Réserve légale (3)	DD	61 802
		Réserves statutaires ou contractuelles	DE
		B1 Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours Réserves réglementées (3)*	DF
CAPITAUX PROPRES		) ਜ ( Dont réserve relative à l'achat d'œuvres originales d'artistes vivants * Autres réserves	IDG	294 378
		Report à nouveau	DH	(636 017)
		RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)	DI	603 475
		Subventions d'investissement	DJ
		Provisions réglementées *	DK
		TOTAL (1)	DL	2 109 293
		Produit des émissions de titres participatifs	DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnees	DN
		TOTAL (II)	DO
		Provisions pour risques	DP
Provisions	pour risques et charges	Provisions pour charges	DQ	166 258
		TOTAL (III)	DR	166 258
		Emprunts obligataires convertibles	DS
		Autres emprunts obligataires	DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DU	2 297 729
		EI Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs	' ) DV	226 509
DETTES (4)		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	DW	687 1
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés	DX	890 345
		Dettes fiscales et sociales	DY	706 134
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	DZ
		Autres dettes	EA	10 194
Compte regul		Produits constatés d'avance (4)	EB	1 044 599
		TOTAL (IV)	EC	5 177 198
		(V) Ecarts de conversion passif *	ED
		TOTAL GĒNĒRAL (I à V)	EE	7 452 749
	(1)	Ecart de réévaluation incorporé au capital	1B
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)	1C
	(2)	Ecart de réévaluation libre Dont	ID
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)	1日
	(3)	Dont réserve spéciale des plus values à long terme *	EF
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	EG	3 169 944
	(5)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	EH

IMMERSION SA Désignation de l'entreprise : France FA Ventes de marchandises ব 530 293 FD biens Production vendue PRODUITS D'EXPLOITATION FG 990 services 386 FJ Chiffres d'affaires nets ഗ 520 679 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges * (9)	Exercice N Exportations et livraisons intracommunautaires HB 275 770 FE FH 1 122 HK 276 892	FC FF EI FL	Néant Total 4 806 062





			991 508
			5 797 571
		FM
		HN
		FO	759 002
		FP	୧୦ ବ 561
Autres produits (1) (11)		FQ	146 957
	Total des produits d'exploitation (2) (I)	FR	7 313 091
Achats de marchandises (y compris droits de douane) *		FS	2 770 937
Variation de stock (marchandises)*		FT	4 41 448
Achats de matteres premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) *		FU	2 867
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*		FV
Autres achats et charges externes (3) (6 bis) *		FW	1 128 437
Impôts, taxes et versements assimilés *		FX	57 365
CHARGES D'EXPLOITATION Salaires et traitements *
Charges sociales (10)	FZ	1 859 422 357 089
dotations aux amortissements *		GA	157 712
Sur immobilisations dotations aux provisions		GB
D'EXPLOITATION DOTATIONS Sur actif circulant : dotations aux provisions *	GC	381 044
Pour risques et charges : dotations aux provisions	GD
Autres charges (12)	GE	2 020
Total des charges d'exploitation (4) (II)	GF	7 158 342
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)		GG	1 5 4 748
Bénéfice attribué ou perte transférée *	(III)	GH
en commum operations Perte supportée ou bénéfice transféré *	(IV)	GI
Produits financiers de participations (5)		GJ
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)	GK
Autres intérêts et produits assimilés (5)		GL	3 477
Reprises sur provisions et transferts de charges		GM
PRODUITS FINANCIERS Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement		GO
	Total des produits financiers (V)
Dotations financières aux amortissements et provisions *	GQ
CHARGES FINANCIERES Intérêts et charges assimilées (6)	GR	10 465
Différences négatives de change	ઉડ
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières (VI)	GU	10 465
2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)		GV	(6 987)
3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - VI)		GW	147 761

IMMERSION SA Désignation de l'entreprise						Néarit
					Exercice N
	Produits exceptionnels sur opérations de gestion				HA	317 686
		Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HB
PRODUITS	EXCEPTIONNELS	Reprises sur provisions et transferts de charges	HC
			HD	317 686
			Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)		HE	3 765
		Charges exceptionnelles sur opérations en capital *			HF
CHARGES	EXCEPTIONNELLES		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
	Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)				મિમ	150 525
			4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)		HI	167 161
			Participation des salariés aux résultats de l'entreprise	(IX)	Hi
			Impots sur les bénéfices *	(x)	HK	(288 553)
			TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)		HT	634 254 7
			TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VI + VIII + IX + X)		HM	7 030 779
ર્ટ			- BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)		HN	603 475
			(1} Dont produits nets partiels sur opérations à long terme		HO
			produits de locations immobilières		HY
		(2) Dont produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)			1G
	Crédit bail mobilier *
	(3) Dont Crédit bail immobilier			HQ
			(4) Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices anténeurs (à détailler au (8) a- dessous)		1H
	(5) Dont produits concemant les entreprises lices
		(6) Dont intérêts concemant les entreprises liées	IK
		(bris) Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)	HX
			(6ter) Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)	RC
		Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D)	RD
			(9) Dont transferts de charges		Al	221 657
RENVOIS			(Dont montant des cousations sociales (10) Dont cousations personnelles de l'exploitant (13) obligatoires hors CSG/CRDS}	ਮੌਦ	A2
			(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)		ਖ ਤੇ
		(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	તન
	(13)		Dont primes et cotisations A6 complémentaires personnelles : facultatives obligatoires	ਮਾਰੇ
			Dont cousations facultatives aux nouveaux Dont cotisations facultatives Madelin A7 plans d'épargne retraite	ਮੈਡ
	(1)	Détail des produits et charges exceptonnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) :	Exercice N	Produits exceptionnels
		AMENDES PENALITES 3 165 SOLDE DIVERS COMPTE TIERS/RBI LITIGE EXCEBI				317 686
	PROVISION EXCEPTIONMETTE
		146 760
		Exercice N (8) Détail des produits et charges sur exercices anténeurs : Charges anténeures				Produits anteneurs

			Formulaire obligatoire (article		5			IMMOBILISATIONS				DGFiP Nº2054-SD 2021
	Désignation de l'entreprise _ IMMERSION SA							Néant Augmentations
	CADRE A		IMMOBILISATIONS				Valeur brute des immobilisations au début de l'exercice			Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exerciçe ou résultant dune mise en équivalence		Acquisitions, créations, apports
			Frais d'établissement et de développement			TOTAL I	CZ		D8		D3
INCORP		TOTAL II Autres postes d'immobilisations incorporelles						983 790	KE		KF
		Terrains							кн		KI
monlant des		L9 Dont Composants Sur sol propre					KJ		KK		KL
		Sur sol d'autrui	MI Dont Composants				KM		KN		KO
	Constructions		Installations générales, agencements	Dont	M2		KP		KQ		KR
			et aménagements des constructions Installations techniques, matériel	Composants Dont	M3		KS	ੇ 1 621	KT		KU	1 020
CORPORELLES		et outillage industriels	Installations generales, agencements,	Composants					KW
	lisations les		aménagements divers *				KV	889 033			KX
	immob corporel	Matériel de bureau	Matériel de transport *				KY	80 599	KZ		LA
	Autres		et mobilier informatique Emballages récupérables et				LB	221 0 43	LC		LD	4 347
		divers *					LE		LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours				LH		LI		LJ
			Avances et acomptes				LK		LL		LM
	TOTAL II						LN	1 282 296	LO		LP	5 367
			Participations évaluées par mise en équivalence				8G		8M		8T
			Autres participations				80		8V		8W
FINANCIÈRES		Autres titres immobilisés							1 R		। ଅ	2 429
		Prêts et autres immobilisations financières						839 113	10		1V
					TOTAL IV		LQ	113 839	LR		1 S	2 429
			TOTAL GENERAL (I + II + III + IV)				ØG	2 379 926	ത്‌സ		ம்	7 796
							Diminutions			Valeur brute des		Réévaluation légale * ou évaluation par mise en equivalence
	CADRE B IMMOBILISATIONS						sussions a des trers on mises		immobilisations à
					par virement de poste a poste			hors service ou résultant d'une mise en équivalence 2		la fin de l'exercice 3		Valeur d'origine des immobi-
		Frais d'établissement	TOTAL I et de développement	IN			CO		DØ		D7
INCORP		incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	IO			LV		LW	983 790	IX	983 790
	Terrains			IP			LX		LY		LZ
			Sur sol propre	IQ			MA		MB		MC
		Constructions	Sur sol d'autrui	IR			ML		ME		MF
			Inst. gales, agencts et am. de: constructions	I ટે			MG		MH		MI
		lage industriels	Installations techniques, matériel et outil-	IT			MJ		MK	92 641	ML	92 641
			Inst. gales, agencts, amé- nagements divers	IU			MM		MN	889 033	MO	889 033
	Autres		Matériel de transport	IV			MP		MQ	80 5 ਕੇ ਰੋ	MR	80 599
CORPORELLES		immobilisations	Matériel de bureau et informatique, mobilier	IW			MS		MT	225 390	M	225 390
		corporelles	Emballages récupérables et	IX			MV		MW		MX
			divers * Immobilisations corporelles en cours	MY			MZ		NA		NB
				NC			ND		NE		NF
			Avances et acomptes
			TOTAL III Participations évaluées par	IY			NG		NH	287 663 1	NI	1 287 663
			mise en équivalence	IZ			டுப		M7		のは
			Autres participations	IO			0X		ØY		0Z
SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.			Autres titres immobilisés	II			2B		2C	N 429	2D	2 429
FINANCIÈRES			Prêts et autres immobilisations financières	I2			2E	18 659	2F	ತಿ ನ 180	2G	95 180
			TOTAL IV	13			NJ	18 659	NK	97 609	2H	97 609

	Les entreprises ayant pratiqué la réevaluation legale de leurs immobilisations amortissables (art. 238 bis J du CG) doivent jointre ce tableau à leur déclaration jusqu'à (et y compris) l'exercice au cours duquel la provision spéciale (col.6) devient nulle.
Désignation de l'entreprise : __ IMMERSION SA						Néant × *

CADRE A	Détermination du montant des écarts (col. 1 - col. 2)	(1)		Utilisation de la marge supplémentaire d'amortissement		Montant de la
	Augmentation	Augmentation	Au cours de l'exercice		Montant cumulé	provision spéciale à la fin de l'exercice
	du montant brut des immobilisations 1	du montant des amortissements 2	Montant des suppléments d'amortissement (2) 3	Fraction résiduelle correspondant aux éléments cédés (3) যা	à la fin de l'exercice (4) 5	[(col. 1 - col.2) - col. 5 (5)] 6
Concessions, brevets et droits similaires
2 Fonds commercial
3 Terrains
4 Constructions
5 Installations techniques mat. et out. industriels
6 Autres immobilisations corporelles
7 Immobilisations en cours
8 Participations
9 Autres titres immobilisés
TOTAUX
(1) Les augmentations du nontant brutet des anotisement aux colones 1 e 2 sont celles qui oft éé apportées au nontant des innebilisations anortissables révaluées dans les conditions à l'article 2365is I du code général des impôss et figurant à l'actif de l'entreprise au début de l'exercice. Le montant des écarts est obtenu en soustrayant des montants portés colonne 1, ceux portés colonne 2.
(2) Porter dans cette colonne le dotation de l'exercice aux comptes d'anortissement (compte de résultat) consécutif à la réévalation. (3) Cete colonne ne concerne que les innobilisations cours de l'exercice. Il convient d'y reporter, l'année de la cession de l'élément, es sole non
utilisé de la marge supplémentaire d'amortissement.
(4) Ce montant comprend : a) le montant total des sommes portées aux colonnes 3 et 4 ;
b) le montant cumblé la fin de l'exercice où ce nontant correspond à des éléments figurant à l'actif de l'entreprise au ébor de l'exerce. (5) Le nontant total de la provision spéciale en fin de passif du blan (tableau n' 2051) à la ligne « Provisions réglementées».


CADRE B
DEFICITS REPORTABLES AU 31 DECEMBRE 1976 IMPUTES SUR LA PROVISION SPÉCIALE AU POINT DE VUE FISCAL 1 - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPÉCIALE AU DÉBUT DE L'EXERCICE


2 - FRACTION RATTACHÉE AU RÉSULTAT DE L'EXERCICE 3 - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPÉCIALE EN FIN D'EXERCICE

ulaire obligatoire (article 53 A

CADRE A				SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES		(OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			Montant des amortissements au début de l'exercice		Augmentations : dotations de l'exercice		Dimmutions : amortis sements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises		Montant des amortissements à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement		TOTAL I	CY		EI			EM		EN
Autres immobilisations incorporelles		TOTAL II	PE	179 860	PF		76 805	PG		PH		256 665
Terrains			bl		PJ			PK		PL
	Sur sol propre		PM		PN			PO		PQ
Constructions	Sur sol d'autrui		PR		ાજુ			PT		PU
	Inst. generales, agencements et amenagements des constructions		PV		PX			PX		PY
Installations techniques, maténel et outillage industriels			PZ	83 379	QA	N	4 93	QB		QC		85 872
	Inst. générales, agencements, aménagements divers		QD	477 696	੍ਰਿਤ		61 317	्म		QG		539 013
Autres	Matériel de transport		्म	599 50	்			ੀਂ		QK		50 599
immobilisations	Maténel de bureau et informatique, mobilier		QL	185 485	QM		17 097	QN				202 582
corporelles	Emballages récupérables et divers		QP		্ৰি			્ડર		QO ੍ਹਾ
		TOTAL III	QU	797 159	QV	80	907	QW		QX		878 066
	TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)		QN	977 019	() P	157 712		00		ØR		1 134 731
CADRE B				VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATORES
			DOTATIONS					REPRISES		Mouvement net des amortissements à la fin de l'exercice
Immobilisations amortissables	Colonne 1 Differentiel de duree et autres		Colonne 2 Mode dégressif	Colonne 3 Amortissement fiscal exceptionnel		Colonne 4 Differentiel de duree et autres		Colonne 5 Mode dégressif	Amortissement fiscal exceptionnel			Colonne 6
Frais elablissements TOTAL I	Mo	N1		N2		હ્યારે	N4		NS		NO
Autres immob. Incor-po- relles TOTAL II	N7	N8		P6		P7	ర్యాల		Do		(1
Terrains	Q2	Q3		Q4		റ്റ്	્ર્		Q7		্৪
Sur sol propre	Qa	RI		R2		R3	R4		R5		R6
Constructions Sur sol d'autrui	Ri	R8		RD		51	52		53		్లిల్లో
Inst. gales, agenc et am. des const.	ટક	ટર્ભ		57		28	ટીવ		T1		T2
Inst. techniques mat. et outillage	13	T4		15		T.6	17		18		19
Inst. gales, agenc am. divers	U1	U2		13		U4	റിട		ારણ		U7
tion's corporelles Materiel de	118	பழ		V1		V2	V3		V4		15
transport Mat. bureau et	૫૯	V7		18		10	W1		W2		17/3
inform. mobilier Autres Emballages
récup. et divers	WA	14/5		પ્રદર્ભ		W7	W8		ಬ್ಲಾರಿ		X1
TOTAL III Frais d'acquisition de	X2	X3		X4		ਨੂੰ	XQ		X7		XX
titres de participations TOTAL IV	NI					NM					NO
Total general (I + II + III + IV)	NP	NO		NR		NS	NT		NU		NV
Total général non ventilé (NP + NQ + NR)	NW			Total général non ventié (NS + NT + NU)	NY				Total general non ventilé NZ (NW - NY)
CADRE C
	MOUVEMENTS DE L'EXERCICE SUR PLUSIEURS EXERCICES*	AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES		Montant net zu début de l'exercice		Augmentations	Dotations de l'exercice aux amortissements		Montant net à la fin de l'exercice

	Désignation de l'entreprise _	IMMERSION SA									Néant L
		Nature des provisions	Montant au début de l'exercice 1		AUGMENTATIONS : Dotations de l'exercice 2		DIMINUTIONS : Reprises de l'exercice 3			Montant à la fin de l'exercice 4
		Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers *	37		TA		TB		TC
	Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) *		31		TD		TE		TF
		Provisions pour hausse des prix (1) *	3V		TG		TH		11
	Amortissements dérogatoires		3X		LM		TN		TC
	Dont majorations exceptionnelles de 30 % Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI) Autres provisions réglementées (1)		D3		D4		DJ2		De
Provisions réglementées			IJ		IK		IL		IM
			3Y		TP		TQ		TR
		TOTAL	3Z		آريو		TT		الل
	Provisions pour litiges		44		4B		4C		4D
	aux clients	Provisions pour garanties données	4E		4F		4G		4H
	a terme	Provisions pour pertes sur marchés	JI		4K		र्ना		4M
		Provisions pour amendes et pénalités	AN		4P		4R		ર્વેટ
		Provisions pour pertes de change	4T		40		4V		4W
Provisions pour risques et charges	tions similaires	Provisions pour pensions et obliga-	4X		4Y		4Z		SA
	Provisions pour impôts (1)		SB	19 498	રેન્ડ	146 760	રે D		ਦੇ ਦ		166 258
	immobilisations *	Provisions pour renouvellement des	2F		ਦੇਸ		5		ર્સ
	grandes révisions	Provisions pour gros entretien et	EO		EP		EQ		ER
	fiscales sur congés à payer *	Provisions pour charges sociales et	રે રે		રેક		ਤੇ ਜ		ਵੰਗ
	charges (1)	Autres provisions pour risques et	5V		ને જી		રેપ		58
		TOTAL II	5Z	19 498	TV	146 760	TW		LX		166 258
		- incorporelles	(A		(B		ભુ		(D
		- corporelles	(E		(F		6G		eH
	sur immobilisations	- titres mis en équivalence	Ø2		03		04		પિર્
		- titres de participation	ிப		9V		9W		9X
		autres immobilisa- tions financières (1)€	06		Ø7		08		09
	Sur stocks et en cours		રાત	387 90 ਖੋ	P	362 957	6R	387 904	ર્ભટ		362 957
Provisions pour dépréciation	Sur comptes clients		61	1 5 468	શ	18 087	6V		6W		33 555
	Autres provisions pour dépréciation (1)*		6X		6Y		6Z		7A
		TOTAL III	7B	403 372	TY	381 0 4 4	TZ	387 904	UA		396 512
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	7C	422 870	UB	527 804	uc	387 904	UD		562 770
				— d'exploitation	UE	381 0 4 4	UF	387 904
		Dont dotations et reprises		- financières	UG		ਹਿੰਮ
				— exceptionnelles	பி	146 760	UK
						Titres mis en équivalence : montant de la cloure de l'execcice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5 du C.G.I.			10

IMMERSION SA				DGFiP N° 2056 2021 Extension 1
PROVISIONS POUR HAUSSE DES PRIX	Montant	Augmentations	Diminutions	Montant
	début exercice			fin exercice











AUTRES PROVISIONS REGLEMENTEES	Montant début exercice	Augmentations	Diminutions	Montant fin exercice












PROVISIONS POUR IMPOTS	Montant début exercice	Augmentations	Diminutions	Montant fin exercice
PROVISION POUR CTRL FISCAL	19 498	146 760		19 498 146 760
PROVISION POUR PENALITES



SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

du Code général des impôts). IMMERSION SA Désignation de l'entreprise :									Néant
CADRE A ETAT DES CREANCES					Montant brut 1				A 1 an au plus 2			A plus d'un an
			Créances rattachées à des participations			UL				UM		UN
IMMOBILISÉ DE L'ACTIF	Prêts (1) (2)					UP				UR		ાટ
			Autres immobilisations financières			UT			95 180	UV		UW
			Clients douteux ou litigieux			VA			58 827		58 827
			Autres créances clients			UX		1 138 555			1 138 555
	Créance représentative de titres / Provision pour dépréciation uo prêtés ou remis en garantie * antérieurement constituée *				-	ZI
	Personnel et comptes rattachés					UY
DE L'ACTIF CIRCULANT	Sécurité sociale et autres organismes sociaux					UZ
		Etat et autres	Impôts sur les bénéfices			VM			631 665		631 665
		collectivités	Taxe sur la valeur ajoutée			VB		2 43	788		2 43 788
		publiques	Autres impôts, taxes et versements assimilés			VN			340 313		340 313			3 95 180 95 180 র্ব
			Divers			VP			2 269		269 വ
			Groupe et associés (2)			VC
			Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres)			VR			79 696		79 696
			Charges constatées d'avance			VS		207	467		207 467
					TOTAUX	VT		2 797	759	vu	2 702 579	VV
			- Prêts accordés en cours d'exercice			VD
RENVOIS	Montant (1) des - Remboursements obtenus en cours d'exercice					VE
	(2) Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)					VF
	CADRE B		ETAT DES DETTES		Montant brut 1				A 1 an au plus 2		A plus d'1 an et 5 ans au plus ತಿ		A plus de 5 ans
			Emprunts obligataires convertibles (1)	7Y
			Autres emprunts obligataires (1)	7Z
	auprès des	Emprunts et dettes	à 1 an maximum à l'origine	VG
		établissements de crédit ( 1 )	à plus d'l an à l'origine	VH	വ		297 729			290 476	2 007 254
			Emprunts et dettes financières divers (1) (2)	8A			225 323			225 323
			Fournisseurs et comptes rattachés	8B			890 345			890 345
			Personnel et comptes rattachés	8C		260	527			260 527
			Sécurité sociale et autres organismes sociaux	8D			114 633			114 633
	Etat et		Impôts sur les bénéfices	8E
	autres		Taxe sur la valeur ajoutée	VW			316 053			316 053
	collectivités		Obligations cautionnées	VX
	publiques		Autres impôts, taxes et assimilés	vq			14 921			14 921
			Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	81
		Groupe et associés (2)		VI			1 186			1 186
			Autres dettes (dont dettes relatives à des	8K			10 194			10 194
opérations de pension de titres) Dette représentative de titres empruntés				Z2
ou remis en garantie *				8L
	Produits constatés d'avance				1 044 599				1 044 599

RENVOIS			TÔTAUX Emprunts souscrits en cours d'exercice	VY VI	5 175 511			VZ (2)	3 168 257		2 007 254 Montant des divers emprunts et dettes contrac- VL tés auprès des associés personnes physiques

	Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)					9) DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL					DGFiP Nº 2058-A-SD 2021
	Désignation de l'entreprise JMMERSION SA					Formulaire déposé au titre de l'IR	ET		Néant == *		ಕ್ಕೆ ಸ್ಟರ್‌ಲ್ಲೇ ಕ್ರಿ ಬೆಳ್ಳಿ ಬೆಳ್ಳಿ
	I. REINTEGRATIONS					BENEFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE				WA	603 475
	Rémunération du travail de l'exploitant ou des associés (entreprises à l'IR)									WB
décuction	Avantages personnels non déductibles * (sauf amortissements à porter ligne ci-dessous)		WD			Amortissements excédentaires (art. 39-4 du CGI) et autres amortissements non déductibles		WE		XE	3 883
	Autres charges et dépenses somptuaires (art. 39-4 du C.G.I.)		WF		Taxe sur les véhicules des sociétés WG 3 883 (entreprises à l'IS)
résultat fiscal non admises en	Fraction des loyers à reintégrer dans le cadre d'un crédit-bail immobilier et de levée d'option		RA			Part des loyers dispensée de réintégration (art. 239 sexies D)		RB
	Provisions et charges à payer non		WI	Charges à payer liées à des états et territoires XX non cooperatifs non déductibles (cf. 2067-bis)						XW	3 765
00	déductibles (cf. tableau 2058-B, cadre III) Amendes et pénalités		3 765 ಹು	XZ Charges financières (art. 39 1 30 et 212 bis) *
	Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI *									XY
Charges	Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032-NOT-SD)										(288 553)
	Quote-part Bénéfices réalisés par une société Ouote-part de personnes ou un GTE WL					Résultats bénéficiaires visés L7				I7 K7
	Moins-values					à l'article 209 B du CGI
particuliers et impositions différées Régimes d'impositior	nettes ਕ					- imposées aux taux de 19 % (12,80 % pour les entreprises à l'impôt sur le revenu) 18
	long terme		- imposées au taux de 0 %							ZN
		Fraction imposable des plus-values réalisées au cours d'exercices antérieurs *				- Plus-values nettes à court terme				WN
						- Plus-values soumises au régime des fusions				WO
	Ecarts de valeurs liquidatives sur OPCVM * (entreprises à IIS)		Intérêts excédentaires							XR
	Réintégrations diverses à		SU (art. 39-1-3€ et 212 du C.G.I.)			Zones d'entreprises * (activité exonérée)		SW		WQ	146 760
	détailler sur feuillet séparé DONT *		Déficits étrangers antérieurement SX deduits par les PME (art. 209 C)			Quote-part de 12 % des plus-values à laux zéro		M8
	Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage									Y1
	Résultat fiscal afférent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage									83
									TOTAL I	WR	469 330
	II. DEDUCTIONS					PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE				WS
	Quote-part dans les pertes subies par une société de personne ou un G.I.E. *									WT
	Provisions et charges à payer non déductibles, et réintégrés dans les résultas compables de l'exercice (ch tableau 205B-SD, cade III)									WU
						- imposées au taux de 15 % (12,80 % pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu)				WV
	Plus-values	- imposées au taux de 0 %								ਲਾਮ
	nettes à	- imposées au taux de 19 %							WP
	long terme - imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures								13/13/
Régimes d'imposition impositions différées			- imputées sur les déficits antérieurs							XB
	Autres plus-values imposées au taux de 19 %									IQ
	Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée *									WZ
	Régime des sociétés mères et des filiales *					Quote-part de frais et charges restant imposable		2A		XA
	Produit net des actions et parts d'intérêts : Produits de participation inéligibles au régime des sociétés mères déductibles à hauteur de 99% (art 223B du CGI)					à déduire des produits nets de participation				ZX
	Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'outre-mer ".									ZY
	Majoration d'amortissement *									XD
Mesures d'incitation	Entreprises nouvelles - (Reprise		Entreprises nouvelles	L2		feunes entreprises innovantes		। 2		XF
	Abattement sur le bénéfice et exonérations d'entreprises en difficultés 44 septies)	K9	(44 sexues) Société investissements immobilier	K3		(art. 44 sexues A) Zone de restructuration de		PA
	ZFU-TE (an. 44 octies et octars A)	ØV	cotées (an. 208C) Bassin d'emploi à redynamiser	1F		la défense (44 terdecues) Zone franche d'activité No		XC
	Bassin urbain à dynamiser	PP	(211. 44 auodecus) Zone de revitalisation rurale (art			(art. 44 suaterder dec us) Zone de développement
	(art, 44 sexdecies)		44 gundecies)	PC		prioritaire (an 44 apraecies)		PB
	Ecarts de valeurs liquidatives sur OPCVM * (entreprises à l'IS) dont déduction exceptionnelle		dont déduction exceptionnelle			dont deduction exception		YC		ਮੰਟ
Déductions diverses à détailler	(arl. 39 decisi) dont déduction exceptionnelle	Xa	simulateur de conduite (art 39 decies E) dont déduction exceptionnelle	YH r və bir və qalında çıxır. Bu və bir və qalınmışdır. Bu və bir və qalınmışdır. Bu və bir və bir və bir və qalınmışdır. Bu və bir və qalınmışdır. Bu və bir və bir və qalınmış		nelle (an. 39 daires C) créance dégagée par le				XG
sur feuillet séparé	(arl. 39 decar 1) dont déduction exceptionnelle	YA YD	(art. 39 doces B) dont déduction exceptionnelle	İst		report en arrière de défici dont déduction exception		21 YL
	(arl. 39 deces 13) Déduction des produits affectés aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage		(art.39 decies F)			nelle (art.39 decies G)				Y2
	III. RESULTAT FISCAL								TOTAL II	хн
						bénéfice (I moins II)	XI		ਹੋ ਦੇ ਹੋ 330
	Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables :					déficit (II moins I)				X
	Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'IS) *						ZI
	Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) *									XL
	RESULTAT PISCAL BENEFICE (ligne XN) ou DEFICIT reportable en avant (ligne XO)						XN			xo	ਕੇ ਦੇ ਰੇ 330
			* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032-NOT-SD

IMMERSION SA	Extension
REINTEGRATIONS DIVERSES	Montant exercice N
PROVISION POUR PENALITES	146 760





















DEDUCTIONS DIVERSES	Montant exercice N

1	0)

Désignation de l'entreprise ___ IMMERS ION SA		Néant
SUIVI DES DÉFICITS
Déficits restant à reporter au titre de l'exercice précédent (1)	K4	3 752 982
Nombre d'opérations sur l'exercice K4bis Déficits transférés de plein droit (art.209-II-2 du CGI)	K4ter
Déficits imputés (total lignes XB et XL du tableau 2058-A)	K ર	469 330
Déficits reportables (différence K4 + K4bis - K5)	Ke	3 283 652
Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO)	YJ
Total des déficits restant à reporter ( somme K6 + YJ)	YK	్రా 283 652
II. INDEMNITES POUR CONGES A PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES
Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1e bis Al. 1er du CGI, dotations de l'exercice	ZT	211 960
III. PROVISIONS ET CHARGES A PAYER, NON DÈDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPOT
(à détailler sur feuillet séparé) Dotations de l'exercice		Reprises sur l'exercice
Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles ZV pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1e bis Al. 2 du CGI*	ZW
Provisions pour risques et charges *
8X	82
8Z	9A
dB	9C
Provisions pour dépréciation *
9D	9E
9F	9G
ੇਜ	ਨੇ।
Charges à payer
9K	dr
9M	an
9P	9R
તે તે રેક્ષેત્	9T
YN TOTAUX (YN = ZV à 9S) et (YO = ZW à 9T)	YO
à reporter au tableau 2058-A : ligne WI		ligne WU

		CONSEQUENCES DE LA METHODE PAR COMPOSANTS (art.237 septies du CGI)

Montant de la réintegration ou de la déduction		Montant au début de l'exercice	Imputations	Montant net à la fin de l'exercice
	ring the many of the many of the many of the first of the first of the first of the first of the first of the first for the first for the first for the first for the finister

ire (article 53 A

		Désignation de l'entreprise :__IMMERSION_SA									Néant
		Report à nouveau figurant au bilan de l'exercice	റ്ററ			Affectations		- Réserves légales	ZB
		antérieur à celui pour lequel la déclaration est établie		(309 963)		aux réserves		- Autres réserves	ZD
ORIGINES		Résultat de l'exercice précédant celui pour lequel la déclaration est établie	QD	(326 054	AFFECTATIONS	Dividendes			ZE
						Autres repartitions			ZF
		Prélèvements sur les réserves	QE			Report à nouveau			ZG		(636 017)
		TOTAL I	OF	(636 017		(NB : le total 1 doit nécessairement être égal au total 11)		TOTAL II	ਨੀਜ		(636 017)
		RENSEIGNEMENTS DIVERS									Exercice N :
		- Engagements de crédit-bail mobilier		pris en crédit-bail		précisez le prix de revient des biens	17		) YQ
	ENGAGEMENTS	- Engagements de crédit-bail immobilier							YR
		- Effets portés à l'escompte et non échus							YS
		- Sous-traitance							YT		398	283
		- Locations, charges locatives et de copropriété				dont montant des loyers des biens pris en location pour une durée > 6 mois	18	158 807	) XQ		181	466
		- Personnel extérieur à l'entreprise							YU			69 008
	EXTERNES	- Rémunérations d'intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions)							ടട			160 738
		- Rétrocessions d'honoraires, commissions et courtages							YV
TAILS DES POSTE	AUTRES ACHATS ET CHARGES	- Autres comptes				dont cotisations versées aux organisa- tions syndicales et professionnelles	ES	)	ST			318 942
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau nº 2052							ZJ		1 128 437
		- Taxe professionnelle*, CFE, CVAE							YW			19 426
	IMPOTS ET TAXES	- Autres impôts, taxes et versements assimilés		pétroliers		dont taxe intérieure sur les produits	ZS	)	9Z			37 939
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau nº 2052							ҮХ			57 365
		- Montant de la TVA collectée							үү	-		030 831
	TVA	- Montant de la TVA déductible compabilisée au cours de l'ens et services ne constituant pas des immobilisations YZ									744	214
		- Montant brut des salaires (cf. dernière déclaration sociale nominative au titre de 2019) *							OB	-	ਰੇ 6 ਕੇ	407
		– Montant de la plus-value constatée d'impôt lors de la première option pour le régime simplité d'imposition "							હિક
		- Taux d'intérêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société "							ZK				0/0
	DIVERS	- Numéro de centre agréé *		XP				- Filiales et participations : (Liste au 2059-G prévu par art. 38 II de l'ann. III au CGI)		Si oui cocher 1 Sinon 0		ZR
		- Aides perçues ayant donné droit à la réduction d'impôt prévue au 4 de l'article 238 bis du CGI pour l'entreprise donatrice							RG
		- Montant de l'investissement requi a donné lieu à amontssement exceptionnel chez l'entreprise investisseur dans le cadre de l'article 27 oction RF
		Société: résultat comme si elle JA n'avait jamais été membre du groupe		Plus-values à 15 %		JK		Plus-values à 0 %	JL
				Plus-values à 19 %		JM		Imputations	JC
		JD Groupe: résultat d'ensemble		Plus-values à 15 %		JN		Plus-values à 0 %	JO
	REGIME DE GROUPE			Plus-values à 19 %		IP		Imputations	JF
		Si vous relevez du régime de groupe : indiquer 1 si société mère, 2 si société filiale		।।		Nº SIRET de la société mère du groupe	JJ

		12) Formulaire obligatoire (anticle 53 A		DÉTERMINATION DES PLUS ET MOINS-VALUES								DGFiP Nº 2059-A-SD 2021
		Désignation de l'entreprise : _	IMMERSION SA									Néarit _
		A - DÉTERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE
		Nature et date d'acquisition des éléments cédés* (1)		Valeur d'origine* (ZJ	Valeur nette réévaluée* િ			Amortissements pratiques en franchise d'impôt (4)		Autres amortissements* 151		Valeur résiduelle હી
		Dépôts & cautionn		18 345								18 345
		Oséo		314								314


	5
	6

I - Immobilisations*	8
	9
	10
	11
	12
				B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES				Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées *
		Prix de vente		Montant global de la plus-value			Court terme		Long terme			Plus-value
		(7		ou de la moins-value (8)			(ഉ)	I 9 %	(D) 15 % ou 12,80 %		0 %	taxables à 18 %(1)
			18 345
			314



	6

I - Immobilisations*	8



		Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévaluation afférente aux
		éléments cédés Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés				+
		Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges déduc-				+
		tibles par une disposition légale Amortissements non pratiqués en comptabilité et correspondant à la déduction
		fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effecti- vement utilisée				+
		Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-va- lues à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice
		Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-values à long terme
II - Autres éléments		Divers (détail à donner sur une note annexe)*
		CADRE A : plus ou moins-value nette à court terme (total algébrique des lignes 1 à 20 de la colonne) 9
		CADRE B : plus ou moins-value nette à long terme (total algébrique des lignes 1 à 20 de la colonne) (10)					(A)		(B)			(C)
		CADRE C : autres plus-values taxable à 19 % (11)							(Ventilation par taux)
		Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032. 1) Ces plus-values sont imposables au taux de 19 % en application des articles 238 bis JA, 208 C et 210 E du CGI.

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)		AFFECTATION DES PLUS-VALUES À COURT TERME DGFiP N° 2059-B-SD 2021
Désignation de l'entreprise :	IMMERSION SA			Formulaire déposé au titre de l'IR EU Néant X *
	A ELEMENTS ASSUJETTIS AU REGIME FISCAL DES PLUS-VALUES A COURT TERME (à l'exclusion des plus-values de fusion est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B)
	Origine	Montant net	Montant	Montant compris	Montant restant à
	Imposition répartie	des plus-values réalisées *	antérieurement réintégré	dans le résultat de l'exercice	réintégrer
Plus-values réalisées	sur 3 ans (entreprises à l'IR)
au cours de	sur 10 ans
l'exercice	sur une durée différente (art.39 quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI)
	TOTAL I
	Imposition répartie	Montant net des plus-values réalisées à l'origine	Montant anté- rieurement réintégré	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant à réintégrer
	N - I sur 3 ans au titre de
	N - 2
	N - 1
Plus-values réalisées	N - 2
	N - 3 Sur 10 ans ou sur une durée
au cours des	N - 4 différente (art. 39 quaterdecies
exercices antérieurs	N - 5 1 ter et 1 quater du CGI) N - 6
	(à préciser) au titre de : N - 7
	N - 8
	N - 9
	TOTAL 2
	B PLUS VALUES RÉINTÉGRÉES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTES BÉNEFICIAIRES DES APPORTS Cette rubrique ne comprend pas les plus-raites aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d'apport.
	Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de scission (personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)			Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés)
	Origine des plus-values et date des fusions ou des apports	Montant net des plus-values réalisées à l'origine	Montant anté- rieurement réintégré	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant à réintégrer













	TOTAL

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts).				SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME		DGFiP Nº 2059-C-SD 2021
Désignation de l'entreprise		IMMERSION SA					Néant X *
				Rappel de la plus ou moins-value de l'exercice relevant du taux de 15 % O ou 12,8 %
1 Entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés					Gains nets retirés de la cession de titre de sociétés à prépondérance immobilières non cotées
� Entreprises sournises à l'impot sur le revenu				exclus du régime du long terme (art. 219 I a sexier-0 bis du CGI) ● .	Gams nets retrés de la cession de cettams titres dont le pax de revient est supérieur à 22,8 ME
			(art. 219 I a sexies-0 du CGI) 1 .
					I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU
Origine			Moins-values		Imputations sur les plus-values à		Solde des
			à 12,8 %		long terme de l'exercice imposables		moins-values à 12,8 %
					à 12,8 %
1			(2)		3)		(4)
Moins-values nettes	N
	N 1
	N 2
Moins-values nettes à	N 3
long terme subles au	N 4
cours des dix exercices	N 5
antérieurs (montants	N C
restant à dédure à la
clôture du dernier	N 7
exercice)	N 8
	n 9

	N 10
			Moins-values		II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS* Imputations sur les plus-values
					à long terme	Imputations	Solde des
Origine			A 19 % ou 15 % imputables	A 19 % ou 15 % imputables	À 15 %	sur le résultat	moins-values à reporter
		A 19 %, 16,5% <!>	sur le résultat de l'exercice	sur le résultat de l'exercice	ou	de l'exercice
		ou à 15 %	(article 219 I a sexies-0	(article 219 I a sexies-0 bis	Á 16,5 %(1)
1		(2)	du CGI) (3)	du CGI) (4)	(\$)	(6)	ರಿ
	N
	N 1
	N 2
	N 3
long teme subies au
cours des dix exercices	N 4						col.J=S+D+F=G-H
anténeurs (montants	N 5
Moins-values nettes Moins-values nettes à restant à dédure à la dôture du	N G
dernier	N 7
exercice)	N 8
	N 9

formulaire obligatoire (article 53A du Code général des Impôts)	15			(personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*	RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS		DGFiP Nº2059-D-SD 2021
Désignation de l'entreprise : -	IMMERSION SA						Néant 区 *
	SITUATION DU COMPTE AFFECTÉ A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N				Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme
			taxées à 10 %	taxées à 15 %	taxées à 18 %	taxées à 19 %	taxées à 25 %
Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice précédent (N-1) Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées		1 2
au cours de l'exercice TOTAL (lignes 1 et 2)		3
	donnant lieu à complément d'impôt sur les sociétés	4
Prélèvements opérés ne donnant pas lieu à complément d'impôt sur les sociétés		5
	TOTAL (lignes 4 et 5)	6
Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice	(ligne 3 - ligne 6)	7
II	RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS * (5°, 6°, 7° alinéas de l'art. 39-1-5° du CGI)
réserve figurant au bilan des montant de la réserve sociétés absorbées au cours de à l'ouverture de l'exercice l'année 1) (2)			montants prélevés sur la réserve donnant lieu ne donnant pas lieu à complément d'impôt (3) à complément d'impôt (4)		montant de la réserve à la clôture de l'exercice (5)

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

Désignation de l'entreprise: IMMERSION SA			Néant
Exercice ouvert le: 01072020 30062021				2
et clos le: . DECLARATION DES EFFECTIFS	Données en nombre de mois			-
Effectif moyen du personnel * :		YP		38,00
		YF
Dont apprentis					1,00
Dont handicapés		YG
Effectifs affectés à l'activité artisanale CALCUL DE LA VALEUR AJOUTEE		RL
l - Chiffre d'affaires de référence CVAE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises		OA	5	797 571
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilées		OK
Plus-values de cession d'immobilisations corporelles si rattachées à une activité normale et courante		OL
Refacturations de frais inscrites au compte de transfert de charges		ி		3 838
	TOTAL 1	ố	5 801 409
Il - Autres produits à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
Autres produits de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun)		OH	146		957
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation		OE
Subventions d'exploitation reçues		OF		759 002
Variation positive des stocks		OD
Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée		ੀ
Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation		XT
	TOTAL 2	OM		905 959
III - Charges à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée (1)
Achats		ON	ന	208 243
Variation négative des stocks		ಂದ		441 448
Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances		ੀਕ		535 191
Loyers et redevances, à l'exception de ces immobilisations corporeles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de plus de 6 mois		ેટ
l axes déductibles de la Valeur ajoutée		OZ
Autres charges de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun)		OW		2 020
Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclaree	்ப
Fraction décucible de la valeur apul amortissements afférentes à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de plus de 6 mois		ರಿಕ
Moins-values de cession d'inmobilisations corporelles si rattachées à une activité normale et courante		OY
	TOTAL 3	்	4 186 902
IV - Valeur ajoutée produite
Calcul de la valeur ajoutée	(total 1 + total 2 - total 3) OG 2 520 4 6 6
V - Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises
Valeur ajoutée assujetie à la CVAE (à reporter sur les multi-établissements et sur les multi-établissements et sur les formulaires nº s 1329- AC et 1329-DEF. Si la VA calculée est négative, il convent de reporter un montant égal à 0 au cade C des formulaires n° 1329-AC et 1329-DEF)		SA	2 520 466
Cadre réservé au mono-établissement au sens de la CVAE
Sivous étes assujetts à la CVAE et mono-établissement au sens de la CVAE (cf. la notice du formulaire nº 1330-CVAE-SD), veuillez compléer
le cadre ci-dessous et la case SA, vous serez alors dispensés du dépôt du formulaire n° 1330-CVAE-SD
Mono établissement au sens de la CVAE, cocher la case EV
Chiffre d'affaires de référence CVAE (report de la ligne OX, le cas GX échéant ajusté à 12 mois)	Effectifs au sens de la CVAE *	EY
Chiffre d'affaires du groupe économique (entreprises répondant aux conditions de détention fixées à l'article 223 A du CGI)		HX
Période de référence GY	GZ	1
Date de cessation	ਮਕਿ	1
(1) Attention, I ne doit pas etre tenu compes ON à ON des charges deductibles de la valeur apollet afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU. Des explications concernant des cases sont donne nº 1330-CVAE-SD § Répartition des salarés et dans la noice nº 2032-NOT-SD au S déclaration des effectifs.

Formulaire obligatoire (art. 38 de l'ann. III au C.G.I.)		COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL	DGFiP N°2059-F-SD 2021
Nº de dépôt		(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait détenant directement au moins 10 % du capital de la société)	(1) Néant *

EXERCICE CLOS LE	30062021	N° SIRET 3	19 4 8 7 9 9 3 0 8 0 0 0 0 3 6
DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE	IMMERSION SA
ADRESSE (voie) L	3, 5 Rue Raymond Lavigne
CODE POSTAL 33100	VILLE	BORDEAUX
	P1 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise	0 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes	P3 0
	P2 Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise	0 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes	P4 0
	I - CAPITAL DETENU PAR LES PERSONNES MORALES :
Forme juridique __________________________	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)L		% de détention	Nb de parts ou actions
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune	Pays
Forme juridiquel__________________________	Dénomination L
Nº SIREN (si société établie en France)L		% de détention L	Nb de parts ou actions
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune	Pays
Forme juridiquel	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)L		% de détention	Nb de parts ou actions
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune	Pays
Forme juridiquel__________________________	Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)L		% de détention	Nb de parts ou actions
N° Adresse :	Voie
Code Postal L	Commune	Pays
	II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES :
Titre (2)	Nom patronymique ________________________	Prénom(s)
Nom marital │		% de détention	Nb de parts ou actions
Naissance: Date	Nº Département ___________________________	Pays
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Titre (2)	Nom patronymique L	Prénom(s)
Nom marital		% de détention	Nb de parts ou actions
Naissance: Date Date Date Date Date Date Date Date Date Date Date Date Date Date	Nº Département _________________________	Commune Pays
N° Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
	en haut et à gauche de la case prévile nombre total de tableaux souscris en bas à droite de cette même case.	(1) Lossqe le nombre d'associés excéde l'impiné, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans e cas, il convient de numérole chaque tobea

Formulaire obligatoire	18		FILIALES ET PARTICIPATIONS			DGFib N 2059-G-SD 2021
(art. 38 de l'ann. III au C.G.I.) N° de dépôt		dont la société détient directement au moins 10 % du capital)		(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait		(1) Néant × *

E XERCICE CLOS LE	30062021			Nº SIRET 3 9 4 8 7 9 3 0 8 0 0 3		6
DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE		IMMERSION SA
ADRESSE (voie)	3, 5 Rue Raymond Lavigne
CODE POSTAL 33100			VILLE	BORDEAUX
N OMBRE TOTAL DE FILIALES DÉTENUES PAR L'ENTREPRISE				P5
Forme juridique		Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
N * SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
N * SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
Nº SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique __________________________		Dénomination
N * SIREN (si société établie en France)					% de détention
N° Adresse :		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
N SIREN (si société établie en France)					% de détention
Adresse : Nº		Voie
Code Postal		Commune			Pays
Forme juridique		Dénomination
N* SIREN (si société établie en France)					% de détention
Adresse : N.		Voie
Code Postal		Commune			Pays

FRANÇAISE						Nº 2065-SD 2021
Liberté Egalité Fraternite	IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS				(art 223 du Code général des impôts) Tonbre à date du service	Formulaire obligatoire
Exercice ouvert le 01072020 et clos le 30062021			Régime simplifié d'imposition
Déclaration souscrite pour le résultat d'ensemble du groupe			Régime réel normal			X
SI PME innovantes, cocher la case ci-contre Si option pour le régime optionnel de tonnage, art. 209-0 B (entreprises de transport maritime), cocher la case

IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE A Désignation de la société:			Adresse du siège social
IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne
33100 BORDEAUX 9 4 8 7 9 3 0 0 3 6 Mél: [email protected] SIRET ന
Adresse du principal établissement:			Ancienne adresse en cas de changement:

REGIME FISCAL DES GROUPES
Les entreprises places sous le régime de sociétés dovent déposer cette déclaration en deux exemplaires (art 223 A à U du CGI)
Date d'entrée dans le groupe de la société déclarante
Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du lieu d'imposition et n° d'identification de la société mére:

	SIRET
ACTIVITE B
Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits SEMME, cochez la case Activités exercées C RECAPITULATION DES ELEMENTS D'IMPOSITION (cf. notice de la déclaration n°2065-SD)
1 Résultat fiscal Bénéfice imposable à 31 %		Bénéfice imposable à 28%			Déficit
Bénéfice imposable à 15 %			Résultat net de cession, de concession ou de sous-concession des
2 Plus-values	taux de 10 %		brevets et droits de propriété industrielle assimilés imposable au
PV à long terme imposables à 15%
Autres PV imposables à PV à long terme		PV à long terme		PV exonérées
imposables à 19% 19% 3 Abattements et exonerations notamment entreprises nouvelles ou implantées en zones franches		imposables à 0%			(art. 238 quindecles)
Entreprise nouvelle, art. 44 sexies Jeunes entreprises innovantes, art. 44 sexies-0 A
Entreprise nouvelle, art. 44 septies			Zone de restructuration de la défense, art. 44 terdecies
Bassins urbains à dynamiser (BUD), art.44 sexdecies			Zone franche Urbaine - Territoire entrepreneur, art . 44 octies A		Autres dispositifs
Zone de développement prioritaire, art. 44 septdecies
Société d'investissement			Plus-values exonérées relevant du
immobilier cotée (indiquer + ou - selon le cas)			taux de 15%
4 Option pour le crédit d'impôt outre-mer : dans le secteur productif, art. 244 quater W
D 1. Au titre des revenus mobiliers de source française, ayant donné lieu à la délivrance d'un certificat de crédits d'impôt
2. Au tite des revenus auxuels est attaché en vertion fiscale condue avec un Etat étranger, un territore ou une collectivité territoriale
d'Outre-mer, un crédit d'impôt représentatif de l'impôt de cet état, territoire ou collectivité. E CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. notice de la déclaration nº 2005-SD)
Recettes nettes soumises à la contribution de 2,5%
F ENTREPRISES SOUMSES OU DEPOT DE LA DECLARATION PAYS PAR PAYS ChCIDAC4 ¡cf notes during in 2005-SD
1-Si vous êtes l'entreprise, tête de groupe, sourise au déclaration n° 2258-SD (art. 223 quinquies C-I-1), cocher la case ci-contre 2- Si vous étes la société téte de groupe et que vous avez désigné une autre entité du groupe pour[Nom/ Adesse
souscrire la déclaration n° 2258-SD, indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de l'entité			No
désignée 3-Si vous êtes l'entreprise désignée au déclaration nº 2258-SD par la société téle de groupe (at. 223 quinquies C-2), cocher la case ci-ontre
Dans ce cas, veuillez indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de la société tête [Nom / Adresse
de groupe COMPTABILITE INFORMATISEE G			No
L'entreprise dispose-t-elle d'une comptabilité informatisée ? ்பி NON メ		Si oui, indication du logiciel utilisé		sage coala

Vous devez obligatoirement souscile le formulaire i e non respect de cette obligation est sanctionné par l'application de la majoration de 0.2 % prévue par l'article 1738 du CG. Vous trouverez toutes pour télétéclarer sur le site www.imposs.gouv.fr.
S'agissant des notices des liscales, elles sont accessibles uniquement sur le site www.impots.gouv.fr.
Nom et adresse du professionnel de l'expertise comptable: AUDECCO		Nom et adresse du conseil
6 Rue Falcon BP 30128 05 56 97 02 76 Tél:				Tél:
33700 MERIGNAC	Identité du déclarant:
OGA/OMGA Viseur conventionné (Cocher la case correspondante)
Nom et adresse du CGA/OMGA ou du viseur conventionné:	Date:	05102021	Lieu:	BORDEAUX
			Qualité et nom du signataire: Président		Christophe CHARTIEF
Nº d'agrément du CGA/OMGA/viseur conventionné Examen de conformité prestataire :	Signature:

4. Attestation du Responsable du rapport financier annuel

Attestation du responsable du rapport financier annuel 2020-2021

Période du 1er juillet 2020 au 30 juin 2021

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées.

Le 20 octobre 2021

Christophe Chartier Président Directeur Général

5. Rapport général des commissaires aux comptes

IMMERSION S.A.

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 30 juin 2021 IMMERSION S.A. Siège social : 3 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

Ce rapport contient 6 pages en dehors des comptes annuels annexés soumis au visa du commissaire aux comptes

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3 Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 30 Juin 2021

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société IMMERSION S.A. relatifs à l'exercice clos le 30 Juin 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société IMMERSION S.A. à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion

Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1er juillet 2020 à la date d'émission de notre rapport.

Justification des appréciations

La crise mondiale liée à la pandémie de COVID-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre des audits.

C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel ont été les plus importantes pour l'audit des comptes annuels de l'exercice.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, et de la formation de notre opinion exprimée ciavant.

Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Nous nous sommes assurés de la permanence des méthodes relatives à la valorisation et la dépréciation des stocks et de l'affectation des subventions, et nous avons procédé à des contrôles afin de s'assurer du respect des principes comptables et méthodes d'évaluation.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et règlementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce.

Informations relatives au gouvernement d'entreprise

Nous attestons de l'existence dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration sur le gouvernement d'entreprise des informations requises par l'article L.225-37 du Code de Commerce.

Autres informations

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives à l'identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée

à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

• il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sousjacents de manière à en donner une image fidèle.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES

Commissaire aux comptes

Signé numériquement par CONNECTIVE NV - CONNECTIVE ESIGNATURES de la part de Stéphan KONTOWICZ Date: 28/10/2021 09:57:47

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant

Bilan ACTIF

Présenté en Euros
ACTIF	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)			Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	438 289	256 665	181 624	258 429	- 76 805
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	545 501		545 501	545 501
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	92 641	85 872	6 770	8 242	- 1 472
Autres immobilisations corporelles	1 195 022	792 194	402 828	476 895	- 74 067
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 429		2 429		2 429
Prêts
Autres immobilisations financières	95 180		95 180	113 839	- 18 659
TOTAL (I)	2 369 062	1 134 731	1 234 331	1 402 907	- 168 576
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	983 647	362 957	620 690	1 037 191	- 416 501
Avances et acomptes versés sur commandes	9 360		9 360	9 360
Clients et comptes rattachés	1 197 381	33 555	1 163 827	796 345	367 482
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	17 227		17 227	11 541	5 686
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	631 665		631 665	423 112	208 553
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	243 788		243 788	288 297	- 44 509
. Autres	405 050		405 050	404 294	756
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	2 919 343		2 919 343	3 094 103	- 174 760
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Charges constatées d'avance	207 467		207 467	201 288	6 179
TOTAL (II)	6 614 930	396 512	6 218 418	6 265 532	- 47 114
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V)	8 983 992	1 531 243	7 452 749	7 668 439	- 215 690

Bilan (suite) PASSIF

Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)	634 145	634 145
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1 151 510	1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	61 802	61 802
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	294 378	294 378
Report à nouveau	-636 017	-309 963	- 326 054

Résultat de l'exercice	603 475	-326 054	929 529
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	2 109 293	1 505 818	603 475
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges	166 258	19 498	146 760
TOTAL (III)	166 258	19 498	146 760
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	2 297 729	2 532 433	- 234 704
. Découverts, concours bancaires
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers	225 323	233 005	- 7 682
. Associés	1 186	2 304	- 1 118
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	1 687	1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	890 345	1 109 828	- 219 483
Dettes fiscales et sociales
. Personnel	260 527	359 811	- 99 284
. Organismes sociaux	114 633	388 298	- 273 665
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	316 053	395 978	- 79 925
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	14 921	19 322	- 4 401
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	10 194	2 061	8 133
Instruments financiers à terme
Produits constatés d'avance	1 044 599	1 098 395	- 53 796
TOTAL (IV)	5 177 198	6 143 122	- 965 924
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	7 452 749	7 668 439	- 215 690

Compte de résultat

Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation absolue	%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	4 806 062		4 806 062	4 942 318	- 136 256	-2,76
Production vendue biens
Production vendue services	991 508		991 508	314 278	677 230	215,49
Chiffres d'affaires Nets	5 797 571		5 797 571	5 256 596	540 975	10,29
Production stockée
Production immobilisée				268 825	- 268 825	-100
Subventions d'exploitation			759 002	740 899	18 103	2,44
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			609 561	388 434	221 127	56,93
Autres produits			146 957	51 509	95 448	185,30
	Total des produits d'exploitation (I)		7 313 091	6 706 263	606 828	9,05
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			2 770 937	2 903 442	- 132 505	-4,56
Variation de stock (marchandises)			441 448	6 884	434 564	N/S
Achats de matières premières et autres approvisionnements			2 867	3 301	- 434	-13,15
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes			1 128 437	1 000 520	127 917	12,79
Impôts, taxes et versements assimilés			57 365	52 503	4 862	9,26
Salaires et traitements			1 859 422	2 044 952	- 185 530	-9,07
Charges sociales			357 089	738 362	- 381 273	-51,64
Dotations aux amortissements sur immobilisations		157 712	167 405	- 9 693	-5,79
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant		381 044	403 372	- 22 328	-5,54
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges		2 020	6 269	- 4 249	-67,78
	Total des charges d'exploitation (II)		7 158 342	7 327 010	- 168 668	-2,30
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		154 748	-620 748	775 496	124,93
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés			3 477	225	3 252	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change			0
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)		3 477	225	3 252	N/S
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées		10 465	20 639	- 10 174	-49,30
Différences négatives de change			1	- 1	-100
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		10 465	20 640	- 10 175	-49,30
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-6 987	-20 416	13 429	65,78
	RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)		147 761	-641 163	788 924	123,05

Compte de résultat (suite)

				Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2020 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital	317 686	17 148	300 538	N/S
Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (VII)	317 686	17 148	300 538	N/S
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital	3 765	3 191	574	17,99
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions	146 760		146 760	N/S
Total des charges exceptionnelles (VIII)	150 525	3 191	147 334	N/S
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	167 161	13 957	153 204	N/S
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)	-288 553	-301 152	12 599	4,18
Total des Produits (I+III+V+VII)	7 634 254	6 723 635	910 619	13,54
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	7 030 779	7 049 689	- 18 910	-0,27
RESULTAT NET	603 475	-326 054	929 529	285,08
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

Annexes aux comptes annuels

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2021 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2020 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 7 452 749,12 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 603 474,74 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 05/10/2021 par le Conseil d'administration.

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2021, l'activité de la Société a été la suivante :

Les efforts combinés en R&D et l'optimisation des coûts ont permis de garantir la stratégie d'innovation et contribué à un excédent d'exploitation positif.

ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT

PI5G

Immersion y contribuera par son expertise en matière de téléprésence et de Réalité Virtuelle et Mixte.

Son budget global est d'environ 7 millions d'euros pour le consortium.

PRACCIIS

Immersion assurera la mise en œuvre d'un grand système immersif innovant. Son budget global est d'environ 8 millions d'euros pour le consortium.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers

existant à la date de clôture des comptes.

Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.
Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

Stocks de marchandises : ils sont évalués au coût moyen unitaire pondéré.

Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque le coût d'achat est supérieur à sa valeur de revente estimée.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,
immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence) lorsque des avantages économiques futurs probables peuvent être générés.

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées pour des raisons de confidentialité, une divulgation pouvant être source de préjudice.

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans
méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses.

Au 30/06/2021, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 173 642 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

COVID-19

Malgré le redressement de l'activité par rapport à l'exercice précédent, le niveau de chiffre d'affaires n'a pas retrouvé celui d'avant-crise.

Les développements pour la nouvelle version de Shariiing ont été suspendu, les clients n'étant pas dans une dynamique d'investissement pour la période considérée.

le recours au chômage partiel depuis le 17/03/20, toujours sollicité jusqu'au 30/06/21 (Cf note infra)
la mise en place de restructuration des emprunts (report des échéances) et le recours à des prêts garantis par l'État pour un montant de 1 700 K € ;

-une exonération de cotisations patronales et aide au paiement a été inscrite au crédit du compte 6451 pour 319.6 K €

ACTIVITE PARTIELLE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE

A la clôture 1 366 actions propres ont été rachetées par la société pour un total de 2 429 €.

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE

Néant

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 369 062

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	983 790			983 790
Immobilisations corporelles	1 282 296	5 367		1 287 663
Immobilisations financières	113 839	2 429	18 659	97 609
TOTAL	2 379 926	7 796	18 659	2 369 062

Amortissements et provisions d'actif = 1 134 731

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	A la clôture
Immobilisations incorporelles	179 860	76 805	256 665
Immobilisations corporelles	797 159	80 907	878 066
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	977 019	157 712	1 134 731

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	438 289	256 665	181 624	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	92 641	85 872	6 770	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 033	539 013	350 020	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	80 599	50 599	30 000	4 ans
Matériel bureau & info.	173 421	163 808	9 613	de 2 à 5 ans
Mobilier	51 969	38 774	13 195	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	545 501	0	545 501	Non amortiss.

TOTAL	2 271 453	1 134 731	1 136 722

Etat des créances = 2 797 759

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	95 180		95 180
Actif circulant & charges d'avance	2 702 579	2 702 579
TOTAL	2 797 759	2 702 579	95 180

Provisions pour dépréciation = 396 512

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	utilisées	A la clôture
Stocks et en-cours	387 904	362 957	387 904	362 957
Comptes de tiers	15 468	18 087		33 555
Comptes financiers
TOTAL	403 372	381 044	387 904	396 512

Produits à recevoir par postes du bilan = 376 157

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	373 888
Autres créances	2 269
Disponibilités
TOTAL	376 157

Charges constatées d'avance = 207 467

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice	1268290	0,50	634 145
Titres émis
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	1268290	0,50	634 145

Provisions = 19 498

Nature des provisions	A l'ouverture	Augmentation	A la clôture
Provisions réglementées
Provisions pour risques &	19 498	146 760	19 498
TOTAL	19 498	146 760	19 498

Etat des dettes = 5 175 511

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans
Etablissements de crédit	2 297 729	290 476	2 007 254
Dettes financières diverses	226 509	226 509
Fournisseurs	890 345	890 345
Dettes fiscales & sociales	706 134	706 134
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	10 194	10 194
Produits constatés d'avance	1 044 599	1 044 599
TOTAL	5 175 511	3 168 257	2 007 254

Charges à payer par postes du bilan = 341 468

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	936
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	112 574
Dettes fiscales & sociales	227 959
Autres dettes
TOTAL	341 468

Produits constatés d'avance = 1 044 599

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 5 797 571

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	4 806 062	82,90 %
Prestations de services	972 457	16,77 %
Produits des activités annexes	19 052	0,33 %
TOTAL	5 797 571	100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant
- Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes	12 000
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	12 000

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés	En régie
Cadres	23
Agents de maîtrise & techniciens	15
Employés
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	38	0

Impôts sur les sociétés

Le montant d'impôts s'élève à euros -288 553 euros au 30/06/21 contre -301 152 euros au 30/06/2020. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 3 283 652 euros.

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

DEPENSES DE RECHERCHE, CIR et SUBVENTIONS :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison du préjudice grave qui pourrait résulter de leur divulgation.

CONTROLE FISCAL :

Un avis de vérification de comptabilité a été adressé à la société en date du 12 mai 2015.

Ce dernier porte sur les exercices clos les 30/06/2012, 30/06/2013,30/06/2014 et a débuté le 27 mai 2015.

Le contrôle est achevé et le redressement établit par l'administration fiscale s'élève à 159 268 euros.

La société Immersion conteste le montant du redressement et estime le risque réel à 29 526 euros, somme qui a fait l'objet d'une provision dans les comptes du 30 juin 2016.

Une reprise de provision de 10 028 euros correspondant aux redressements CIR de 2011 à 2013 a été comptabilisée au 30 juin 2019.

Le redressement s'élève donc à 149 240 euros et la provision pour impôt à 19 498 euros.

Suite à la décision de la cour d'appel administrative de Bordeaux du 17 juin 2021, une provision sur les pénalités pour 146 760 euros a été constatée.

La provision s'élève donc à 166 258 € au 30 juin 2021.

Un recours en Conseil d'Etat a été déposé.

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 376 157

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	373 888
TOTAL	373 888

Produits à recevoir sur autres créances	Montant
Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	2 269
TOTAL	2 269

Charges constatées d'avance = 207 467

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	207 467
TOTAL	207 467

Charges à payer = 341 468

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	936
TOTAL	936

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	112 574
TOTAL	112 574

Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 )	148 208
Personnel - autres charges à payer( 42860000000 )	758
Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )	63 752
Autres chg sociales à payer( 43860000000 )	10 578
Etat - chg à payer( 44860000000 )	4 663

TOTAL	227 959

Produits constatés d'avance = 1 044 599

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	1 044 599
TOTAL	1 044 599

(Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)

	Montant concernant les entreprises		Montant des
Liées		avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	36 213
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

6. Rapport spécial des commissaires aux comptes

IMMERSION S.A.

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées

Exercice clos le 30 juin 2021 IMMERSION S.A. Siège social : 3, Rue Raymond Lavigne 33100 - BORDEAUX

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3, Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées

Assemblée générale d'approbation des comptes de l'exercice clos le 30 Juin 2021

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

En notre qualité de Commissaire aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.

Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l'intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

CONVENTIONS SOUMISES A L'APPROBATION DE L'ASSEMBLEE GENERALE

Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée et conclue au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'Assemblée générale en application des dispositions de l'article L.225-38 du Code de commerce.

CONVENTIONS DEJA APPROUVEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE

En application de l'article R. 225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.

I - Personne concernée :	Monsieur	Christophe	CHARTIER,	Président-Directeur
	Général de la SA IMMERSION,
	Gérant et associé de la SCI FEAUGAS et de la SCI YOL

1 - Nature et objet : Contrat de bail commercial avec la SCI FEAUGAS

Modalités :

Un contrat de bail commercial a été conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI FEAUGAS dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local d'exploitation de 1.400 mètres carrés, sis au 3-5 rue Raymond Lavigne à Bordeaux (33100).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, la SA IMMERSION a versé à la SCI FEAUGAS un montant global de 140.051,63 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de bail permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre la Société a pris en charge des dépenses d'entretien au cours du dernier exercice d'un montant de 22.658,53 euros.

2 - Nature et objet : Convention de location avec la SCI YOL

Modalités :

Une convention de location a été conclue le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI YOL dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local de 40 mètres carrés sis au 40 rue Marcel Yol à VANVES (92170).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, la SA IMMERSION a versé à la SCI YOL un montant global de 13.040,24 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de location permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien.

3 - Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Christophe CHARTIER.

Au 30 juin 2021 le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 712,62 euros.

Ce compte n'est pas rémunéré.

II - Personne concernée : Monsieur CLAVERIE Guillaume

Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Guillaume CLAVERIE.

Au 30 juin 2021, le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 473,22 euros.

Ce compte n'est pas rémunéré.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES

Commissaire aux comptes

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant

AI Terminal

Immersion SA

1433_10-k_2021-10-28_1ca19339-6974-4c44-9069-ab845ed78a0f.pdf

Sommaire

1. Rapport de Gestion

IMMERSION

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE DU 17 décembre 2021

1. Présentation de la Société

2. Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice

3. Evénements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

4. Activités en matière de recherche et de développement

PI5G

PRACCIIS

5. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

6. Informations sur les délais de paiement des fournisseurs et clients

7. Examen des comptes et résultats

Compte tenu :

8. Proposition d'affectation du résultat

9. Distributions antérieures de dividendes

10. Dépenses non déductibles fiscalement

11. Tableau des résultats

12. Conventions Réglementées

13. Administration et contrôle de la Société

14. Etat de la participation des salariés

15. Répartition du capital au 30 juin 2021

16. Programme de rachat d'actions

17. Listes des mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés par les mandataires sociaux

18. Suivi des délégations de pouvoir et de compétence en cours de validité par l'assemblée générale au Conseil d'administration

2. Rapport du Conseil d'Administration

IMMERSION

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES RÉSOLUTIONS PROPOSÉES A L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE EXTRAORDINAIRE CONVOQUÉES LE 17 DÉCEMBRE 2021 SUR PREMIÈRE CONVOCATION

Chers Actionnaires,

Assemblée générale ordinaire

Assemblée générale extraordinaire

I. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale ordinaire

❖ Approbation des comptes annuels au titre de l'exercice clos le 30 juin 2021 (1ère résolution)

❖ Affectation du résultat de l'exercice clos le 30 juin 2021 (2ème résolution)

❖ Apurement du poste « Report à nouveau (3ème résolution)

❖ Approbation des conventions visées à l'article L.225-38 du Code de commerce (4 ème résolution)

❖ Renouvellement des mandats des membres du Conseil d'administration (5ème 6 ème 7 ème résolutions)

❖ Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société (8 ème résolution)

II. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale extraordinaire

❖ Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions (9 ème résolution)

❖ Pouvoirs en vue des formalités (10ème résolution)

LE CONSEIL D'ADMINISTRATION

3. Comptes Annuels

IMMERSION SA

Sommaire

COMPTE RENDU DES TRAVAUX

COMPTES ANNUELS

Bilan ACTIF

Bilan (suite) PASSIF

Compte de résultat

Compte de résultat (suite)

Annexes aux comptes annuels

PREAMBULE

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT

PI5G

PRACCIIS

REGLES ET METHODES COMPTABLES

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

COVID-19

ACTIVITE PARTIELLE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Etat des créances = 2 797 759

Provisions pour dépréciation = 396 512

Produits à recevoir par postes du bilan = 376 157

Charges constatées d'avance = 207 467

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145

Provisions = 19 498

Etat des dettes = 5 175 511