Quarterly Report • Dec 23, 2021
Quarterly Report
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Société anonyme au capital de 11 109 058,75 euros 35, rue du Val de Marne, 75013 Paris 304 555 634 RCS Paris
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Rapport établi conformément à l'article L 451-1-2 III du Code Monétaire et Financier et aux articles 222-4 et suivants du Règlement Général de l'AMF
Le chiffre d'affaires d'Ipsos au premier semestre 2021 est de 993,3 millions d'euros, en progression de 26,4% par comparaison avec la même période en 2020.
A taux de change et périmètre constants, la progression de l'activité est plus forte à 31,5%. Les effets de périmètre sont presque négligeables à +0,3%, tandis que les effets de change réduisent le revenu de 5,4%. Pour le seul deuxième trimestre les taux de croissance sont de 47,5% en réel et de 52,3% en organique après prise en compte d'effets de change négatifs pour -5,1% et d'effets de périmètre positifs pour 0,3%.
L'excellente performance d'Ipsos résulte de la combinaison de deux facteurs.
D'un côté, l'activité du premier semestre de 2021 est comparée à la même période de 2020, qui était elle-même en forte décroissance en raison du confinement mis en place de février à mai par les autorités sanitaires dans de très nombreux marchés. La généralisation des confinements avait entraîné une réduction brutale et sans précédent de l'activité, à taux de change et périmètre constants, de 13% pour le semestre et de 26% pour le seul deuxième trimestre de 2020.
D'un autre côté, l'activité est intrinsèquement forte. Ici, la comparaison à 2019 prend son sens. Le taux de croissance organique d'Ipsos est de 13,9% lorsque le premier semestre 2019 est la base de comparaison. Cette performance est équivalente à celle du premier trimestre.
L'activité d'Ipsos a donc enjambé le creux de 2020. Elle s'inscrit dans les progrès attendus de la nouvelle organisation mise en place à l'été 2018. Son objectif était de mettre au cœur de la stratégie de notre compagnie les besoins d'information des entreprises et des institutions clientes d'Ipsos. Nous leur avons proposé de mieux connaître, avec nous, la Société, les marchés et les gens. Pour y parvenir, une organisation spécifique au sein d'Ipsos a été dédiée à entretenir des liens étroits entre la compagnie et ses clients et, aussi, à privilégier de nombreuses solutions nouvelles, accessibles et modernes, permettant d'appréhender, d'intégrer et d'analyser toutes sortes de données. Le vocable « Total Understanding » est utilisé depuis trois ans pour décrire cette organisation.
| En millions d'euros |
Chiffre | S1 2021 vs S1 2020 | S1 2021 vs S1 2019 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| d'affaires 2021 |
Croissance totale |
Croissance organique |
Croissance totale |
Croissance organique |
||
| er trimestre 1 |
466,3 | 8,8% | 14,1% | 10,5% | 14,1% | |
| ème trimestre 2 |
527,0 | 47,5% | 52,3% | 9,5% | 13,6% | |
| Total du semestre | 993,3 | 26,4% | 31,5% | 10,0% | 13,9% |
| En millions d'euros | S1 2021 | Contribution | Croissance totale S1 2021/ S1 2020 |
Croissance organique S1 2021/ S1 2020 |
Rappel croissance organique T1 2021/ T12020 |
|---|---|---|---|---|---|
| EMEA | 491,7 | 49% | 36,9% | 39% | 28% |
| Amériques | 337,6 | 34% | 17,0% | 27% | 0,5% |
| Asie-Pacifique | 164,0 | 17% | 18,5% | 22% | 9% |
| Chiffre d'affaires | 993,3 | 100% | 26,4% | 31,5% | 14,1% |
Très naturellement, cette très forte progression se retrouve dans toutes les régions, même si la zone EMEA continue à enregistrer la meilleure performance grâce à l'existence de contrats conclus dans plusieurs pays européens à la demande des autorités sanitaires publiques.
Les Amériques – du Nord et du Sud – se redressent bien. La zone Asie-Pacifique, qui avait connu un mauvais début d'année 2020 puisque la pandémie de Covid-19 était apparue en Chine puis dans les pays limitrophes plus tôt qu'ailleurs, est en meilleure forme depuis le printemps. Elle reste toutefois la partie du monde où l'activité d'Ipsos est à peine supérieure à celle de 2019. Elle avait régressé de 19% en organique, au premier semestre 2020, contre 9,5% pour l'EMEA et 15,5% pour les Amériques. Elle progresse de 22% en 2021, alors que l'EMEA et les Amériques connaissent respectivement une croissance de 39% et de 27%. La moyenne en Asie masque des disparités importantes d'un pays à l'autre. La Chine retrouve une bonne croissance alors que d'autres marchés, dont le Japon, restent en retrait.
| En millions d'euros | S1 2021 | Contribution | Croissance totale S1 2021/ S1 2020 |
Croissance organique S1 2021/ S1 2020 |
Rappel croissance organique T1 2021/ T1 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Consommateurs1 | 431,2 | 43% | 28,2% | 35% | 12% |
| Clients et salariés2 | 198,4 | 20% | 10,0% | 14% | -11,5% |
| Citoyens3 | 197,7 | 20% | 38,1% | 41% | 49% |
| Médecins et patients4 | 166,0 | 17% | 31,6% | 37% | 27,5% |
| Chiffre d'affaires | 993,3 | 100% | 26,4% | 31,5% | 14,1% |
Répartition des Lignes de Service par segment d'audience :
1- Brand Health Tracking, Creative Excellence, Innovation, Ipsos UU, Ipsos MMA, Market Strategy & Understanding, Observer (excl. public sector), Social Intelligence Analytics
2- Automotive & Mobility Development, Audience Measurement, Customer Experience, Channel Performance (including Retail Performance and Mystery Shopping), Media development, Capabilities
4- Pharma (quantitative et qualitative)
Les performances des différentes audiences se rééquilibrent également, même si les interventions dans le domaine de la recherche sociale et de l'opinion publique – donc les travaux auprès des personnes définies comme « citoyens » - sont toujours celles qui progressent le plus vite, avec un taux de croissance organique de 41% sur le semestre, à comparer au taux moyen, tous publics confondus, de 31,5%.
En réalité, la hiérarchie entre les audiences reste la même depuis plusieurs trimestres : le segment de la recherche sociale évolue le plus favorablement, celui des « clients » est le moins dynamique. Ces performances reflètent les effets variables de la pandémie sur les différents secteurs d'activité. Tout ce qui touche à la santé publique est au cœur de besoins considérables d'informations nouvelles, même si les contrats spécifiquement liés à la mesure de la pandémie Covid-19 devraient s'arrêter. Tout ce qui concerne les personnes positionnées comme « clients » est affecté par les grandes difficultés dans certains secteurs liés à la mobilité, au tourisme et aux loisirs. La bonne nouvelle du deuxième trimestre est que les écarts se réduisent, préfigurant un meilleur équilibre des opportunités à l'avenir.
| En millions d'euros | 30 juin 2021 | 30 juin 2020 | Variation | Rappel 31 déc. 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 993,3 | 786,0 | 26,4% | 1 837,4 |
| Marge brute | 642,8 | 512,0 | 25,5% | 1 180,5 |
| Marge brute / CA | 64,7% | 65,1% | - | 64,2% |
| Marge opérationnelle | 109,0 | 25,0 | 336% | 189,9 |
| Marge opérationnelle / CA | 11,0% | 3,2% | - | 10,3% |
| Autres produits et charges non courants / récurrents |
0,6 | (7,1) | - | (6,1) |
| Charges de financement | (7,0) | (11,6) | -39,5% | (20,6) |
| Impôts | (23,2) | 0,2 | - | (38,9) |
| Résultat net, part du Groupe | 72,0 | 1,3 | - | 109,5 |
| Résultat net ajusté*, part du Groupe |
81,4 | 12,8 | - | 129,6 |
*Le résultat net ajusté est calculé avant (i) les éléments non monétaires liés à l'IFRS 2 (rémunération en actions), (ii) avant l'amortissement des incorporels liés aux acquisitions (relations clients), (iii) l'impact net d'impôts des autres charges et produits non courants, (iv) impacts non monétaires sur variations de puts en autres charges et produits financiers et (v) avant les impôts différés passifs relatifs aux goodwills dont l'amortissement est déductible dans certains pays
Au total, la profitabilité du Groupe au premier semestre 2021 est en hausse significative par rapport à la même période l'an dernier, avec une marge opérationnelle record de 11% contre une marge particulièrement basse au premier semestre 2020 de 3,2%.
L'an dernier, la profitabilité du premier semestre avait été impactée par la chute soudaine d'activité intervenue à compter de la mi-mars en raison de la pandémie. Cette brutalité ne nous avait pas permis de réduire nos coûts dans les mêmes proportions dès le premier semestre car ils sont en partie fixes et étaient proportionnés à la croissance prévue jusque-là pour l'année 2020.
Les différentes mesures d'économies prises en 2020 avaient permis de combler ce retard de marge sur le deuxième semestre. La société avait réalisé un plan de 113 millions d'euros d'économies annoncé sur l'ensemble de l'année 2020 par rapport à l'année 2019, économies provenant des coûts de personnel (43 millions d'euros), des subventions gouvernementales pour 29 millions d'euros et des charges générales d'exploitation (41 millions d'euros). Sur ces économies, il était prévu qu'environ 20 millions se répètent en 2021.
La marge brute (qui se calcule en retranchant du chiffre d'affaires des coûts directs variables et externes liés à l'exécution des contrats) est en légère progression et s'établit à 64,7% contre 64,2% sur l'ensemble de l'année 2020 et 65,1% au premier semestre 2020.
L'évolution du ratio de marge brute est à relier au mix des modes de collecte de données, sachant que certains terrains d'enquête en face à face (ayant des taux de marge brut plus bas), à l'arrêt durant la période de premier confinement, ont pu être remplacés dans certains cas par des enquêtes en ligne à plus haute marge brute. Ceci dit, les contrats les plus importants de suivi de l'évolution de la pandémie ont été réalisés par les équipes « Public Affairs » dans un certain nombre de pays, en face à face. Au total sur 2020 et au premier semestre 2021, les enquêtes en ligne représentent 60% de l'activité contre 55% en 2019.
En ce qui concerne les coûts d'exploitation, la masse salariale est en hausse de 7,5%, sous l'effet de l'arrêt des différents mécanismes de réduction de salaire qui avaient eu cours en 2020 (simple réductions volontaires et temporaires de salaire consenties par un certain nombre de salariés, comprises entre 10% et 20% pour les cadres dirigeants ; réduction des heures travaillées ; congés sans solde…). A l'inverse, sur le premier semestre 2021, la masse salariale incorpore des augmentations de salaire qui ont été effectives en date du 1er mai 2021 et des provisions pour bonus.
Ceci dit, la masse salariale progresse à un rythme largement inférieur à la progression de 25,5% de la marge brute, ce qui en fait le principal facteur d'amélioration de la rentabilité. Cela est due à l'évolution des effectifs à un rythme inférieur à celui de l'activité : les effectifs permanents sont de 17 166 au 30 juin 2021 contre 16 644 personnes à fin décembre 2020 et 17 730 au 30 juin 2020.
Le coût des rémunérations variables en action est en hausse à 5,9 millions d'euros contre 3,4 millions d'euros en 2020 car le passage de la période d'acquisition des plans d'actions gratuites de 2 à 3 ans, décidé en 2018, a eu pour effet d'allonger l'étalement de la charge IFRS2 et de la diminuer sur la période 2018-2020.
Les frais généraux sont contrôlés et diminuent au total d'environ 8,2 millions d'euros par rapport au premier semestre 2020, grâce à la limitation d'un certain nombre de postes de dépenses discrétionnaires et, notamment, avec l'arrêt presque total des voyages à partir de début mars 2020 et jusqu'à maintenant pour 4 millions d'euros et des économies en relation avec l'utilisation des bureaux, initiées au deuxième semestre 2020 et qui se poursuivent sur 2021, pour 4 millions d'euros.
Le poste « Autres charges et produits opérationnels » affiche un solde négatif de 4,4 millions d'euros contre un solde positif de 17,6 millions d'euros au premier semestre 2020. Il se compose de
coûts de départ alors qu'en 2020, la société avait reçu des subventions au titre des systèmes de chômage partiel mis en place par une vingtaine d'états dans le monde, dont la société ne bénéficie plus.
En dessous de la marge opérationnelle, les dotations aux amortissements des incorporels liés aux acquisitions concernent la partie des écarts d'acquisition affectée aux relations clients au cours des 12 mois suivant la date d'acquisition et faisant l'objet d'un amortissement au compte de résultat selon les normes IFRS sur plusieurs années. Cette dotation s'élève à 2,5 millions d'euros contre 2,7 millions précédemment.
Le solde du poste autres charges et produits non courants et non récurrents s'établit à -0,6 millions d'euros contre un solde net de -7 millions d'euros l'an dernier. Du côté des produits, ce poste enregistre principalement un produit de 3 millions d'euros lié à la décision d'activer depuis janvier 2018 les coûts internes de développement (ce produit net était de 4,9 millions d'euros en 2020). Il est rappelé que ce produit de nature purement comptable est amené à diminuer chaque année jusqu'à la fin de 2022.
Du côté des coûts, il s'agit principalement de coûts de réorganisation et de rationalisation, qui étaient particulièrement élevés au premier semestre 2020 (12 millions) et sont de 3,8 millions sur ce semestre.
Les charges de financement. La charge d'intérêts nette s'élève à 7,0 millions d'euros contre 11,6 millions d'euros, en raison non seulement d'une baisse significative de l'endettement financier en relation avec une bonne génération de trésorerie mais aussi grâce au remboursement fin septembre d'une tranche d'un emprunt obligataire privé « USPP » pour 185 millions USD qui portait un coupon de 5% et qui a été remplacé par des financements à des taux moins élevés.
Impôts. Le taux effectif d'imposition au compte de résultat en norme IFRS s'établit à 24,1% contre 25,4% l'année passée. Il intègre une charge d'impôts différés passifs de 3,7 millions d'euros qui vient annuler l'économie d'impôts réalisée grâce à la déductibilité fiscale des amortissements d'écarts d'acquisition dans certains pays, alors même que cette charge d'impôts différés ne serait due qu'en cas de cession des activités concernées (et qui est par conséquent retraitée dans le résultat net ajusté).
Le Résultat net, part du Groupe, s'établit à 71 millions d'euros contre 1,3 millions au premier semestre 2020.
Le Résultat net ajusté, part du Groupe, qui est l'indicateur pertinent et constant utilisé pour la mesure de la performance, est en forte hausse et s'établit à 81,4 millions d'euros contre 12,8 millions d'euros au premier semestre 2020.
Flux de trésorerie. La capacité d'autofinancement s'établit à 150,1 millions d'euros contre 58,7 millions au premier semestre 2020.
Le besoin en fonds de roulement connait une variation positive de 32 millions d'euros au 30 juin 2021 mais une progression du poste clients est attendue au deuxième semestre en raison de la progression de l'activité.
Les investissements courants en immobilisations corporelles et incorporelles sont principalement constitués d'investissements informatiques et se sont élevés à 19,1 millions d'euros au premier semestre contre 20,4 millions sur le premier semestre 2020.
Au total, la génération de trésorerie libre d'exploitation, à 93 millions d'euros, est en ligne avec les prévisions pour l'année.
En ce qui concerne les investissements non courants, Ipsos a investi environ 10 millions d'euros, en procédant notamment à trois acquisitions dans le domaine de la technologie depuis le 1er janvier 2021 : FistNet - DotMetrics (spécialiste de la mesure du trafic digital), MGE Data (spécialiste du suivi par GPS et de la mesure de l'affichage), Intrasonics (spécialiste de la reconnaissance sur les mobiles des signaux audio).
Les capitaux propres s'établissent à 1 195 millions d'euros au 30 juin 2021 contre 1 022 millions publiés au 31 décembre 2020.
Les dettes financières nettes s'élèvent à 272 millions d'euros, en baisse par rapport au 31 décembre 2020 (347 millions d'euros). Le ratio d'endettement net diminue à 22,7% contre 30,9% au 31 décembre 2020. Le ratio de levier (calculé hors impact IFRS16) s'établit à 0,8 fois l'EBE (contre 1,6 fois au 31 décembre 2020).
Position de liquidité. La trésorerie en fin d'année s'établit à un niveau de 301 millions d'euros au 30 juin 2021 contre 216 millions d'euros au 31 décembre 2020, assurant une bonne position de liquidité à Ipsos.
Le groupe dispose par ailleurs d'environ 500 millions d'euros de lignes de crédit disponibles à plus d'un an, lui permettant de faire face à ses échéances de dette de 2021 qui s'élèvent à 165 millions d'euros.
La crise sanitaire n'est pas reglée. Chaque jour apporte son lot de bonnes nouvelles – ça va mieux en Inde – ainsi que d'informations décourageantes – l'Europe est menacée par les nouveaux variants du Covid-19. L'expérience des dix-huit derniers mois est utile, nous enseignant que l'activité d'Ipsos n'est pas vraiment affectée par la virulence de l'épidémie mais plutôt par les contraintes apportées par les confinements stricts. Une vague épidémique sans confinement ne réduit pas les demandes d'informations et donc l'activité de nos équipes. En outre, de nouvelles méthodes privilégiant des solutions qui évitent les contacts physiques entre les personnes ont pu être developpées et déployées dans de nombreux marchés, rendant notre activité plus résistante. A l'inverse, un confinement sévère tétanise les marchés et les individus et rend peu pertinents de nombreux programmes de recherche qui, implicitement ou explicitement, s'entendent dans un environnement « normal ».
La vaccination est la solution. Plusieurs mois nous séparent encore de la mise en place effective et massive des campagnes vaccinatoires dans tous les pays, y compris dans les régions les moins développées sur le plan économique.
Les perspectives 2021 et 2022 sont donc délicates à définir. Plusieurs facteurs sont néanmoins connus et jouent pour la plupart en faveur d'une amélioration future de la situation sanitaire, même si elle ne sera pas linéaire :
Depuis le mois de juin 2020, le niveau d'activité d'Ipsos est bon. Depuis janvier de cette année, le volume de travail est largement supérieur à celui de 2019 et de 2020. En même temps, à l'inverse de ce que nous avions constaté en 2020, les commandes se transforment très rapidement en chiffre d'affaires. Au premier semestre 2020, par comparaison avec 2019, le carnet de commandes avait baissé de 10%, à taux de change et périmètre constants, et le chiffre d'affaires avait de son côté fléchi de 13%. Cette année, le carnet de commande d'Ipsos, toujours par comparaison avec la même période de 2019, a cru de 9,8% alors que le revenu a progressé de 13,9%. Avec la persistance des risques sanitaires, nous anticipons un taux de croissance organique à un seul chiffre pour la période de juillet à décembre. Pour l'ensemble de l'année, il est vraisemblable que la croissance organique d'Ipsos sera très supérieure à 10% si la comparaison est faite avec 2020 et pas très loin de 10% si 2019 sert de référence.
La marge opérationnelle devrait, elle, être similaire pour les deux semestres.
| en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | Erreur ! Source du renvoi introuvabl e. |
993 317 | 785 993 | 1 837 424 |
| Coûts directs | 4.1 | (350 502) | (273 947) | (656 902) |
| Marge brute | 642 815 | 512 045 | 1 180 522 | |
| Charges de personnel - hors rémunération en actions | (440 460) | (409 917) | (824 709) | |
| Charges de personnel - rémunération en actions | 5.6.3 | (5 885) | (3 397) | (8 730) |
| Charges générales d'exploitation | 5.12 | (83 034) | (91 324) | (173 639) |
| Autres charges et produits opérationnels | 4.2 | (4 447) | 17 642 | 16 408 |
| Marge opérationnelle | Erreur ! Source du renvoi introuvabl e. |
108 988 | 25 049 | 189 852 |
| Dotations aux amortissements des incorporels liés aux acquisitions | (2 531) | (2 715) | (5 409) | |
| Autres charges et produits non courants | 4.3 | 671 | (7 085) | (6 153) |
| Quote-part dans les résultats des entreprises associées | (327) | (378) | (711) | |
| Résultat opérationnel | 106 801 | 14 872 | 177 579 | |
| Charges de financement | 4.4 | (7 008) | (11 582) | (20 576) |
| Autres charges et produits financiers | 4.4 | (3 724) | (3 908) | (8 131) |
| Résultat net avant impôts | 96 069 | (618) | 148 872 | |
| Impôts - hors impôts différés sur amortissement du goodwill | (21 531) | 621 | (35 462) | |
| Impôts différés sur amortissement du goodwill | (1 641) | (464) | (3 457) | |
| Impôt sur les résultats | 4.5 | (23 172) | 157 | (38 919) |
| Résultat net | 72 897 | (461) | 109 953 | |
| Dont part du Groupe | 71 987 | 1 276 | 109 498 | |
| Dont part des participations ne conférant pas le contrôle | 910 | (1 737) | 455 | |
| Résultat net part du Groupe par action de base (en euros) | 4.6 | 1,63 | 0.03 | 2,49 |
| Résultat net part du Groupe par action dilué (en euros) | 4.6 | 1,59 | 0.03 | 2,43 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Résultat net | 72 897 | (461) | 109 953 |
| Autres éléments du résultat global | |||
| Investissements nets à l'étranger et couvertures afférentes | 20 693 | (28 601) | (31 971) |
| Variation des écarts de conversion | 21 495 | (19 001) | (66 551) |
| Impôts différés sur investissements nets à l'étranger | (5 643) | 7 648 | 8 699 |
| Total des autres éléments reclassables en résultat | 36 546 | (39 955) | (89 824) |
| Gains et pertes actuariels | 16 | (818) | (203) |
| Impôts différés sur gains et pertes actuariels | (46) | 145 | 175 |
| Total des autres éléments non reclassables en résultat | (30) | (673) | (28) |
| Total des autres éléments du résultat global | 36 516 | (40 628) | (89 852) |
| Total résultat global | 109 413 | (41 089) | 20 101 |
| Dont part du Groupe | 108 022 | (39 321) | 20 638 |
| Dont part des participations ne conférant pas le contrôle | 1 390 | (1 768) | (537) |
| en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| ACTIF | ||||
| Goodwills | 5.1 | 1 296 426 | 1 300 932 | 1 249 331 |
| Droit d'utilisation de l'actif | 5.11 | 121 191 | 141 614 | 125 270 |
| Autres immobilisations incorporelles | 5.2 | 96 119 | 90 256 | 88 849 |
| Immobilisations corporelles | 28 282 | 35 977 | 30 953 | |
| Participation dans les entreprises associées | 2 686 | 1 788 | 1 856 | |
| Autres actifs financiers non courants | 5.3 | 54 023 | 46 200 | 51 139 |
| Impôts différés actifs | 15 678 | 36 630 | 28 839 | |
| Actifs non courants | 1 614 404 | 1 653 398 | 1 576 238 | |
| Clients et comptes rattachés | 5.4 | 358 673 | 292 116 | 456 113 |
| Actifs sur contrats | 5.10 | 184 041 | 169 936 | 136 365 |
| Impôts courants | 39 842 | 15 450 | 12 511 | |
| Autres actifs courants | 5.5 | 73 928 | 98 624 | 76 089 |
| Instruments financiers dérivés | 5.7 | (1 287) | 368 | 404 |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 5.7 | 301 041 | 306 885 | 215 951 |
| Actifs courants | 956 238 | 883 380 | 897 433 | |
| TOTAL ACTIF | 2 570 642 | 2 536 778 | 2 473 670 | |
| en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
| PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | ||||
| Capital | 5.6 | 11 109 | 11 109 | 11 109 |
| Primes d'émission | 514 068 | 515 873 | 515 854 | |
| Actions propres | (445) | (10 342) | (9 738) | |
| Ecarts de conversion | (149 133) | (136 277) | (185 192) | |
| Autres réserves | 728 997 | 655 715 | 662 277 | |
| Résultat net – part du groupe | 71 987 | 1 276 | 109 498 | |
| Capitaux propres - part du Groupe | 1 176 583 | 1 037 354 | 1 103 809 | |
| Participations ne conférant pas le contrôle | 19 246 | 18 278 | 18 157 | |
| Capitaux propres | 1 195 829 | 1 055 631 | 1 121 966 | |
| Emprunts et autres passifs financiers non courants | 5.7 | 396 093 | 562 388 | 393 654 |
| Dettes sur contrats de location (non courantes) | 5.11 | 101 056 | 122 311 | 107 250 |
| Provisions non courantes | 5.8 | 2 143 | 783 | 1 743 |
| Provisions pour retraites | 5.8 | 33 631 | 34 102 | 32 862 |
| Impôts différés passifs | 78 272 | 70 384 | 60 503 | |
| Autres passifs non courants | 5.9 | 26 318 | 21 233 | 23 660 |
| Passifs non courants | 637 515 | 811 201 | 619 673 | |
| Fournisseurs et comptes rattachés | 272 542 | 232 973 | 292 382 | |
| Emprunts et autres passifs financiers courants | 5.7 | 175 407 | 185 851 | 169 250 |
| Dettes sur contrats de location (courantes) | 5.11 | 36 360 | 39 977 | 36 913 |
| Impôts courants | 4 470 | 9 456 | 22 239 | |
| Provisions courantes | 5.8 | 7 651 | 7 553 | 7 073 |
| Passifs sur contrats | 5.10 | 40 049 | 36 317 | 39 513 |
| Autres passifs courants | 5.9 | 200 819 | 157 819 | 164 661 |
| Passifs courants | 737 298 | 669 946 | 732 031 | |
| TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | 2 570 642 | 2 536 778 | 2 473 670 |
| en milliers d'euros | Notes | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| OPERATIONS D'EXPLOITATION | ||||
| RESULTAT NET | 72 897 | (461) | 109 953 | |
| Eléments sans incidence sur la capacité d'autofinancement | ||||
| Amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles | 38 286 | 39 930 | 78 232 | |
| Résultat net des sociétés mises en équivalence, nets des dividendes reçus | 327 | 378 | 711 | |
| Moins-value (plus-value) sur cessions d'actifs | (26) | 121 | 152 | |
| Variation nette des provisions | 1 641 | 525 | 1 642 | |
| Rémunération en actions | 5 351 | 3 269 | 8 458 | |
| Autres produits et charges calculés | (655) | 538 | (1 669) | |
| Frais d'acquisition de sociétés consolidées | 323 | 615 | 770 | |
| Charge de financement | 8 816 | 13 892 | 24 918 | |
| Charge d'impôt | 23 172 | (157) | 38 919 | |
| CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT AVANT CHARGES DE FINANCEMENT ET IMPOT |
150 132 | 58 651 | 262 085 | |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 6.1 | 32 058 | 167 318 | 134 594 |
| Impôts payés | (45 174) | (13 823) | (27 761) | |
| FLUX DE TRÉSORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION | 137 017 | 212 146 | 368 919 | |
| OPERATIONS D'INVESTISSEMENT | ||||
| Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles | 6.2 | (19 112) | (20 401) | (35 069) |
| Produits des cessions d'actifs corporels et incorporels | 49 | 22 | 285 | |
| Augmentation / (diminution) d'immobilisations financières | (1 270) | (62) | (713) | |
| Acquisitions de sociétés et d'activités consolidées nettes de trésorerie acquise | (8 792) | (12 462) | (13 230) | |
| FLUX DE TRESORERIE AFFECTES AUX OPERATIONS D'INVESTISSEMENT |
(29 124) | (32 902) | (48 727) | |
| OPERATIONS DE FINANCEMENT | ||||
| Augmentation / (Réduction) de capital | - | - | - | |
| (Achats) / Ventes nets d'actions propres | (689) | 1 781 | 2 542 | |
| Augmentation des emprunts à long terme | - | - | 78 406 | |
| Diminution des emprunts à long terme | (102) | (79) | (245 176) | |
| Augmentation des emprunts à long terme à des sociétés associées | - | (2 904) | (8 481) | |
| Augmentation / (diminution) des découverts bancaires | 366 | (851) | 464 | |
| Remboursement net des dettes locatives | (19 808) | (21 147) | (41 671) | |
| Intérêts financiers nets payés | (1 973) | (6 388) | (22 164) | |
| Intérêts nets payés sur obligations locatives | (1 865) | (2 369) | (4 455) | |
| Rachats de participations ne conférant pas le contrôle | (956) | (147) | (164) | |
| Dividendes versés aux actionnaires de la société mère | - | - | (19 771) | |
| Dividendes versés aux participations ne conférant pas le contrôle des sociétés intégrées |
- | - | - | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES OPERATIONS DE FINANCEMENT |
(25 028) | (32 103) | (260 469) | |
| VARIATION NETTE DE LA TRESORERIE | 82 864 | 147 141 | 59 722 | |
| Incidence des variations des cours des devises sur la trésorerie | 2 215 | (5 691) | (9 207) | |
| TRESORERIE A L'OUVERTURE | 215 951 | 165 436 | 165 436 | |
| TRESORERIE A LA CLOTURE | 301 041 | 306 885 | 215 951 |
| Capitaux propres | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| en milliers d'euros | Capital | Primes d'émission |
Titres d'auto contrôle |
Autres réserves | Ecarts de conversion |
Attribuables aux actionnaires de la société |
Participations ne conférant pas le contrôle |
Total |
| Situation au 1er janvier 2020 | 11 109 | 516 000 | (12 382) | 685 100 | (96 352) | 1 103 475 | 19 247 | 1 122 722 |
| Variation de capital | - | - | - | |||||
| Distribution dividendes | - | - | - | (19 783) | - | (19 783) | (15) | (19 798) |
| Effet des acquisitions et des engagements de rachats des participations ne conférant pas le contrôle |
- | - | - | (11 410) | - | (11 410) | 825 | (10 585) |
| Livraison d'actions propres concernant le plan d'attribution d'actions gratuites |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Autres mouvements sur les actions propres | - | (127) | 2 039 | (131) | - | 1 781 | (0) | 1 781 |
| Rémunérations en actions constatées directement en capitaux propres |
- | - | - | 3 269 | - | 3 269 | - | 3 269 |
| Autres mouvements | - | - | - | (657) | - | (657) | (11) | (669) |
| Transactions avec les actionnaires | - | (127) | 2 039 | (28 712) | - | (26 800) | 799 | (26 001) |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 1 276 | - | 1 276 | (1 737) | (461) |
| Autres éléments du résultat global | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Investissements nets à l'étranger et couverture afférentes |
- | - | - | - | (28 605) | (28 605) | 4 | (28 601) |
| Impôts différés sur investissements nets à l'étranger |
- | - | - | - | 7 648 | 7 648 | - | 7 648 |
| Variation des écarts de conversion | - | - | - | - | (18 967) | (18 967) | (34) | (19 001) |
| Gains et pertes actuariels | - | - | - | (818) | - | (818) | - | (818) |
| Impôts différés sur gains et pertes actuariels | - | - | - | 145 | - | 145 | - | 145 |
| Total des autres éléments du résultat global | - | - | - | (673) | (39 925) | (40 598) | (30) | (40 628) |
| Résultat global | - | - | - | 603 | (39 925) | (39 321) | (1 768) | (41 089) |
| Situation au 30 juin 2020 | 11 109 | 515 873 | (10 342) | 656 991 | (136 277) | 1 037 354 | 18 278 | 1 055 631 |
| Situation au 1er janvier 2021 | 11 109 | 515 854 | (9 738) | 771 776 | (185 192) | 1 103 809 | 18 157 | 1 121 966 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Variation de capital | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Distribution dividendes | - | - | - | (39 656) | - | (39 656) | - | (39 656) |
| Effet des acquisitions et des engagements de rachats des participations ne conférant pas le contrôle |
- | - | - | (790) | - | (790) | (321) | (1 111) |
| Livraison d'actions propres concernant le plan d'attribution d'actions gratuites |
- | (1 786) | 10 495 | (8 709) | - | - | - | - |
| Autres mouvements sur les actions propres | - | - | (1 208) | - | - | (1 208) | - | (1 208) |
| Rémunérations en actions constatées directement en capitaux propres |
- | - | - | 5 351 | - | 5 351 | - | 5 351 |
| Autres mouvements | - | - | - | 1 056 | - | 1 056 | 19 | 1 075 |
| Transactions avec les actionnaires | - | (1 786) | 9 287 | (42 749) | - | (35 248) | (302) | (35 550) |
| Résultat de l'exercice | - | - | - | 71 987 | - | 71 987 | 910 | 72 897 |
| Autres éléments du résultat global | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Investissements nets à l'étranger et couverture afférentes |
- | - | - | - | 20 770 | 20 770 | (77) | 20 693 |
| Impôts différés sur investissements nets à l'étranger |
- | - | - | - | (5 643) | (5 643) | - | (5 643) |
| Variation des écarts de conversion | - | - | - | - | 20 938 | 20 938 | 558 | 21 495 |
| Gains et pertes actuariels | - | - | - | 16 | - | 16 | - | 16 |
| Situation au 30 juin 2021 | 11 109 | 514 068 | (445) | 800 985 | (149 133) | 1 176 583 | 19 246 | 1 195 829 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Résultat global | - | - | - | 71 957 | 36 065 | 108 022 | 1 390 | 109 413 |
| Total des autres éléments du résultat global | - | - | - | (30) | 36 065 | 36 035 | 480 | 36 516 |
| Impôts différés sur gains et pertes actuariels | - | - | - | (46) | - | (46) | - | (46) |
Comptes semestriels consolidés condensés au 30 juin 2021
Ipsos est un groupe mondial qui propose des solutions études aux entreprises et aux institutions. Il se situe aujourd'hui au 3ème rang mondial sur son marché, avec des filiales consolidées dans 89 pays.
Ipsos SA est une société anonyme, cotée sur Euronext Paris. Son siège social est situé 35, rue du Val de Marne-75013 Paris (France).
En date du 21 juillet 2021, le Conseil d'administration d'Ipsos a arrêté et autorisé la publication des états financiers semestriels consolidés condensés d'Ipsos au 30 juin 2021.
Les comptes semestriels consolidés condensés du Groupe au 30 juin 2021 sont établis conformément à la norme IAS 34 – Information financière intermédiaire. Ils correspondent à des états financiers intermédiaires condensés, et n'incluent pas l'intégralité des informations nécessaires aux états financiers annuels. Les états financiers consolidés au 30 juin 2021 sont donc à lire de manière conjointe avec les états financiers consolidés du Groupe publiés au 31 décembre 2020.
Les principes comptables appliqués par le Groupe pour établir les comptes consolidés condensés semestriels au 30 juin 2021 sont identiques à ceux appliqués par le Groupe au 31 décembre 2020. Ces principes comptables sont décrits dans le paragraphe 18.1.2.2.1.3 du document d'enregistrement universel 2020 et sont conformes aux normes comptables internationales IFRS (International Financial Reporting Standards) telles qu'approuvées par l'Union Européenne.
Normes, amendements et interprétations publiés par l'IASB, dont l'application est obligatoire aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2021 :
Le groupe a décidé de ne pas appliquer par anticipation les normes suivantes : •Amendements à IAS 37 : coûts à prendre en compte pour déterminer si un contrat est déficitaire
Les nouvelles normes, interprétations ou amendements qui ont été publiés et qui sont d'application obligatoire pour le Groupe à compter de l'exercice ouvert le 1er janvier 2021 n'ont pas eu d'impact significatif pour les comptes consolidés :
• Amendements à IFRS 4 : contrats d'assurance – exemption provisoire d'application
• Amendements à IFRS 9, IAS 39, IFRS 7, IFRS 4 et IFRS 16 – en lien avec la réforme des taux interbancaires de référence
• Amendements à IFRS16 : allégements de loyer liés au Covid – 19 au-delà du 30 juin 2021
Dans le cadre du processus d'établissement des comptes consolidés, l'évaluation de certains soldes du bilan ou du compte de résultat nécessite l'utilisation d'hypothèses, estimations ou appréciations. Ces hypothèses, estimations ou appréciations sont établies sur la base d'informations ou situations existant à la date d'établissement des comptes, qui peuvent se révéler, dans le futur, différentes de la réalité.
Les jugements, estimations, hypothèses utilisées pour la clôture des comptes semestriels sont les mêmes que pour les comptes annuels à l'exception :
La pandémie Covid-19 constitue le principal fait marquant de la période ; concernant l'impact de la pandémie sur nos activités du premier semestre 2021 et sur nos comptes, il conviendra de se reporter à la première partie de notre rapport semestriel d'activité.
Les principaux mouvements de périmètre du premier semestre 2021 sont résumés dans le tableau suivant :
| Nom de l'entité concernée | Nature de l'opération | Variation du % des droits de vote |
Variation du % d'intérêts |
Date d'entrée / sortie de périmètre |
Pays de réalisation |
|---|---|---|---|---|---|
| MGE DATA, spol.s r.o. | Acquisition | 60% | 48% | er trimestre 2021 1 |
République Tchèque |
| FISTNET d.o.o | Acquisition | 100% | 100% | er trimestre 2021 1 |
Croatie |
| Interactive Solutions S.A. (groupe Intrasonics) |
Acquisition | 100% | 100% | ème trimestre 2021 2 |
Luxembourg |
| Intrasonics S.à r.l. | Acquisition | 100% | 100% | ème trimestre 2021 2 |
Luxembourg |
| Intrasonics Limited | Acquisition | 100% | 100% | ème trimestre 2021 2 |
Royaume-Uni |
Le 26 janvier 2021, Ipsos a annoncé avoir réalisé une prise de participation majoritaire de la société tchèque MGE Data, spécialisée en « out-of-home measurement », consulting, analyse de données, développement d'applications et solutions techniques dédiées à la mobilité, en geo-marketing et en market research.
Le prix provisoire d'acquisition est de 1.7 millions d'euros et un goodwill provisoire de 1.5 millions d'euros a été reconnu dans les comptes à fin juin 2021.
MGE Data contribue au chiffre d'affaires du groupe à hauteur de 0.4 millions d'euros sur le premier semestre 2021. Les effectifs au 30 juin 2021 sont constitués de 39 personnes.
Dans le cadre cette acquisition, le groupe Ipsos a acquis 60% du capital et s'est engagé à racheter les intérêts minoritaires en 2022.
Le 18 janvier 2021, Ipsos a annoncé avoir acquis la société croate Fistnet Dotmetrics, spécialisée en mesure d'audience numérique via leur plateforme Dotmetrics.
Cette acquisition d'actifs à un prix provisoire de 4.2 millions d'euros a donné lieu à la comptabilisation d'un goodwill provisoire de 4.1 millions d'euros.
Fistnet Dotmetrics contribue à hauteur de 0.5 millions d'euros à la marge brute du groupe sur le premier semestre 2021 et les effectifs permanents sont constitués de 11 personnes au 30 juin 2021.
Le 13 avril 2021, Ipsos a annoncé l'acquisition d'Intrasonics, un spécialiste de la technologie de reconnaissance audio basé au Royaume-Uni.
Le prix provisoire d'acquisition est de 8.3 millions d'euros et le goodwill provisoire comptabilisé à fin juin 2021 est de 4.5 millions d'euros.
Intrasonics contribue à hauteur de 1 millions d'euros au chiffre d'affaires du groupe sur le premier semestre 2021 et les effectifs permanents sont constitués de 18 personnes au 30 juin 2021.
Le 10 février 2020, Ipsos a annoncé avoir réalisé une prise de participation majoritaire dans le groupe ASKIA qui a des filiales en France, Allemagne, Angleterre et aux Etats-Unis. Ce fournisseur de technologies spécialisé dans les études de marché, met au point des logiciels d'analyse et de visualisation de données en ligne et hors ligne.
Le prix définitif d'acquisition est de 4,5 millions d'euros et un goodwill définitif de 4.8 millions d'euros a été reconnu dans les comptes à fin juin 2021.
Askia contribue au chiffre d'affaires du groupe à hauteur de 1.9 millions d'euros sur le premier semestre 2021. Les effectifs au 30 juin 2021 sont constitués de 39 personnes.
Dans le cadre cette acquisition, le groupe Ipsos a acquis 51% du capital et s'est engagé à racheter les intérêts minoritaires en 2024.
Le 31 janvier 2020, Ipsos a annoncé l'acquisition des opérations de Mystery Shopping du groupe Maritz aux Etats-Unis. Cette acquisition d'actifs d'un prix définitif de 7,9 millions d'euros a donné lieu à la comptabilisation d'un goodwill définitif de 3,1 millions d'euros.
Maritz a contribué à hauteur de 5.7 millions d'euros au chiffre d'affaires du groupe sur le premier semestre 2020 et les effectifs permanents sont constitués de 28 personnes.
L'information sectorielle présentée ci-après est basée sur le reporting interne régulièrement examiné par la Direction Générale pour évaluer les performances et allouer les ressources aux différents secteurs. La Direction Générale représente le principal décideur opérationnel au sens de la norme IFRS8.
Aux trois secteurs opérationels s'ajoutent les holdings ainsi que des éliminations entre les trois secteurs opérationnels classés dans la rubrique « Autres ».
Par ailleurs, le groupe Ipsos est entièrement dédié à une seule activité: les études par enquête.
Les actifs sectoriels sont constitués des immobilisations corporelles et incorporelles (y compris goodwill), des créances clients et autres créances diverses.
| en milliers d'euros | Europe, Moyen Orient, Afrique |
Amériques | Asie Pacifique | Autres(2) | Total |
|---|---|---|---|---|---|
| --------------------- | ---------------------------------- | ----------- | ---------------- | ----------- | ------- |
| Chiffre d'affaires | 509 436 | 347 365 | 175 356 | (38 839) | 993 317 |
|---|---|---|---|---|---|
| dont chiffre d'affaires externe | 491 677 | 337 600 | 163 996 | 75 | 993 349 |
| dont chiffre d'affaires inter-secteurs | 17 759 | 9 764 | 11 359 | (38 914) | (32) |
| Marge opérationnelle | 48 987 | 36 292 | 14 923 | 8 786 | 108 988 |
| Dotations aux amortissements | (19 206) | (12 037) | (7 027) | (15) | (38 286) |
| Actifs sectoriels (1) | 924 186 | 879 759 | 357 984 | (3 269) | 2 158 659 |
| Passifs sectoriels | 371 950 | 166 657 | 134 071 | 49 536 | 722 213 |
| Investissements corporels et incorporels de la période |
11 852 | 5 185 | 1 569 | 506 | 19 112 |
(1) les actifs sectoriels sont constitués des immobilisations corporelles et incorporelles (y compris goodwill), des créances clients et autres créances diverses.
(2)Elimination Intra groupe et diverses.
| en milliers d'euros | Europe, Moyen Orient, Afrique |
Amériques | Asie Pacifique | Autres(2) | Total |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 370 866 | 297 456 | 148 418 | (30 747) | 785 993 |
| dont chiffre d'affaires externe | 358 978 | 288 633 | 138 302 | 75 | 785 988 |
| dont chiffre d'affaires inter-secteurs | 11 887 | 8 823 | 10 116 | (30 822) | 5 |
| Marge opérationnelle | 8 664 | 13 685 | 10 021 | (7 320) | 25 049 |
| Dotations aux amortissements | (19 047) | (13 588) | (7 295) | - | (39 930) |
| Actifs sectoriels (1) | 864 344 | 923 869 | 343 260 | (2 016) | 2 129 457 |
| Passifs sectoriels | 340 687 | 167 955 | 116 971 | 29 434 | 655 046 |
| Investissements corporels et incorporels de la période |
10 058 | 8 190 | 1 360 | 793 | 20 401 |
(1) les actifs sectoriels sont constitués des immobilisations corporelles et incorporelles (y compris goodwill), des créances clients et autres créances diverses.
(2)Elimination Intra groupe et diverses.
| en milliers d'euros | Europe, Moyen Orient, Afrique |
Amériques | Asie Pacifique | Autres (2) | Total |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 888 198 | 683 949 | 334 776 | (69 499) | 1 837 424 |
| dont chiffre d'affaires externe | 860 020 | 663 934 | 313 322 | 75 | 1 837 351 |
| dont chiffre d'affaires inter-secteurs | 28 178 | 20 015 | 21 454 | (69 574) | 73 |
| Marge opérationnelle | 96 656 | 78 899 | 33 054 | (18 758) | 189 852 |
| Dotations aux amortissements | (37 604) | (26 283) | (14 331) | (14) | (78 232) |
| Actifs sectoriels (1) | 906 503 | 902 834 | 356 821 | (3 188) | 2 162 971 |
| Passifs sectoriels | 367 830 | 190 511 | 133 949 | 15 749 | 708 043 |
| Investissements corporels et incorporels de la période |
17 781 | 13 170 | 2 640 | 1 479 | 35 069 |
(1) les actifs sectoriels sont constitués des immobilisations corporelles et incorporelles (y compris goodwill), des créances clients et autres créances diverses.
(2)Elimination Intra groupe et diverses
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|
| 2 158 659 | 2 129 457 | 2 162 971 |
| 56 709 | 47 988 | 52 995 |
| 55 520 | 52 079 | 41 350 |
| (1 287) | 368 | 404 |
| 301 041 | 306 885 | 215 951 |
| 2 570 642 | 2 536 778 | 2 473 670 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Masse salariale des enquêteurs | (41 999) | (34 042) | (69 321) |
| Autres coûts directs | (308 503) | (239 906) | (587 581) |
| Total | (350 502) | (273 947) | (656 902) |
Ce poste inclut principalement des éléments non récurrents tels que des coûts de licenciements ponctuels ou des coûts de déménagement.
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Frais d'acquisition | (324) | (615) | (770) |
| Charges et provisions pour litiges sociaux relatifs à Ipsos Brésil | 334 | (150) | (112) |
| Coûts de réorganisation et de rationalisation | (3 766) | (11 344) | (14 337) |
| Variations des engagements de rachats des participations ne conférant pas le contrôle |
(107) | - | 93 |
| Total charges non courantes | (3 863) | (12 110) | (15 126) |
| Capitalisation des coûts internes de développement * | 3 097 | 4 957 | 8 884 |
| Sortie anticipée de bail - IFRS16 | 1 436 | 68 | 89 |
| Total produits non courants | 4 533 | 5 025 | 8 973 |
| Total produits et charges non courants | 671 | (7 085) | (6 153) |
* Voir note 5.2 sur l'activation des dépenses internes de développement
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Charges d'intérêts sur emprunts et découverts bancaires | (7 870) | (12 646) | (23 094) |
| Variation de la juste valeur des dérivés | - | (10) | 1 |
| Produits d'intérêts de la trésorerie et des instruments financiers | 862 | 1 075 | 2 517 |
| Charges de financement | (7 008) | (11 582) | (20 576) |
| Pertes et gains de change | (1 420) | (1 240) | (3 216) |
| Autres charges financières | (699) | (633) | (1 356) |
| Autres produits financiers | 197 | 271 | 759 |
| Intérêts nets relatifs aux contrats de locations | (1 802) | (2 305) | (4 318) |
| Autres charges et produits financiers | (3 724) | (3 908) | (8 131) |
| Total charges et produits financiers nets | (10 732) | (15 489) | (28 707) |
La charge d'impôt de la période arrêtée au 30 juin 2021 est calculée sur la base du taux effectif d'impôt projeté pour 2021 sur l'ensemble du Groupe Ipsos. Sur la base de ces projections, le taux effectif d'impôt ressort à 24.1 % pour cette année comme indiqué ci-après :
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Résultat net avant impôts | 96 069 | (618) | 148 872 |
| Déduction de la quote-part dans les résultats des entreprises associées | 327 | 378 | 711 |
| Résultat net avant impôt des entreprises intégrées | 96 396 | (240) | 149 583 |
| Impôt sur les résultats | (23 172) | 157 | (38 919) |
| Taux effectif d'impôt | 24.1% | 25,4% | 26,1% |
| Nombre moyen pondéré d'actions | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Solde à l'ouverture de l'exercice | 44 436 235 | 44 436 235 | 44 436 235 |
| Augmentation / Réduction de capital | (191 646) | (96 080) | (110 454) |
| Levée d'options | 191 646 | 96 080 | 110 454 |
| Actions propres | (259 810) | (398 848) | (398 623) |
| Nombre d'actions servant au calcul du résultat par action de base | 44 176 425 | 44 037 387 | 44 037 612 |
| Nombre d'actions supplémentaires à créer au titre des instruments dilutifs |
1 123 070 | 790 321 | 931 312 |
| Nombre d'actions servant au calcul du résultat par action dilué | 45 299 495 | 44 827 708 | 44 968 924 |
| Résultat net - part du groupe (en milliers d'euros) | 71 987 | 1 276 | 109 498 |
| Résultat net part du groupe par action de base (en euros) | 1,63 | 0,03 | 2,49 |
| Résultat net part du groupe par action dilué (en euros) | 1,59 | 0,03 | 2,43 |
| 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 | |
|---|---|---|---|
| Résultat net ajusté | |||
| Résultat net - part du groupe | 71 987 | 1 276 | 109 498 |
| Eléments exclus : | |||
| - Charges de personnel - rémunération en actions | 5 885 | 3 397 | 8 730 |
| - Amortissement des incorporels liés aux acquisitions | 2 531 | 2 715 | 5 409 |
| - Autres charges et produits non courants | (671) | 7 085 | 6 153 |
| - Impacts non monétaires sur variations de puts | 402 | 278 | (681) |
| - Impôts différés sur amortissement du goodwill | 1 641 | 464 | 3 457 |
| - Impôts sur résultat sur éléments exclus | (541) | (2 249) | (2 854) |
| - Intérêts minoritaires sur éléments exclus | 170 | (169) | (99) |
| Résultat net ajusté - part du groupe | 81 404 | 12 776 | 129 612 |
| Nombre moyen d'actions | 44 176 425 | 44 037 387 | 44 037 612 |
| Nombre moyen d'actions dilué | 45 299 495 | 44 827 708 | 44 968 924 |
| Résultat net ajusté part du groupe par action de base (en euros) | 1,84 | 0,29 | 2,94 |
| Résultat net ajusté part du groupe par action dilué (en euros) | 1,80 | 0,28 | 2,88 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 993 317 | 785 993 | 1 837 424 |
| Coûts directs | (350 502) | (273 947) | (656 902) |
| Marge brute | 642 815 | 512 045 | 1 180 522 |
| Charges de personnel - hors rémunération en actions | (440 460) | (409 917) | (824 709) |
| Charges de personnel - rémunération en actions * | (5 885) | (3 397) | (8 730) |
| Charges générales d'exploitation | (83 034) | (91 324) | (173 639) |
| Autres charges et produits opérationnels | (4 447) | 17 642 | 16 408 |
| Marge opérationnelle | 108 988 | 25 049 | 189 852 |
| Dotations aux amortissements des incorporels liés aux acquisitions * | (2 531) | (2 715) | (5 409) |
| Autres charges et produits non courants * | 671 | (7 085) | (6 153) |
| Quote-part dans les résultats des entreprises associées | (327) | (378) | (711) |
| Résultat opérationnel | 106 801 | 14 872 | 177 579 |
| Charges de financement | (7 008) | (11 582) | (20 576) |
| Autres charges et produits financiers * | (3 724) | (3 908) | (8 131) |
| Résultat net avant impôts | 96 069 | (618) | 148 872 |
| Impôts - hors impôts différés sur amortissement du goodwill | (21 531) | 621 | (35 462) |
| sImpôts différés sur amortissement du goodwill * | (1 641) | (464) | (3 457) |
| Impôt sur les résultats | (23 172) | 157 | (38 919) |
| Résultat net | 72 897 | (461) | 109 953 |
| Dont part du Groupe | 71 987 | 1 276 | 109 498 |
| Dont part des participations ne conférant pas le contrôle | 910 | (1 737) | 455 |
| Résultat net ajusté * | 82 143 | 11 208 | 130 166 |
| Dont Part du Groupe | 81 404 | 12 776 | 129 612 |
| Dont Part des participations ne conférant pas le contrôle | 740 | (1 568) | 554 |
| Résultat net ajusté, part du groupe par action | 1,84 | 0,29 | 2,94 |
| Résultat net ajusté dilué, part du groupe par action | 1,80 | 0,28 | 2,88 |
*Le résultat net ajusté est calculé avant les éléments non monétaires liés à l'IFRS 2 (rémunération en actions), avant l'amortissement des incorporels liés aux acquisitions (relations clients), avant les impôts différés passifs relatifs aux goodwills dont l'amortissement est déductible dans certains pays, avant l'impact net d'impôts des autres charges et produits non courants et impacts non monétaires sur variations de puts en autres charges et produits financiers.
La Société a pour politique de payer les dividendes au titre d'un exercice en totalité en juillet de l'année suivante.
Les montants par action payés et proposés sont les suivants :
| Au titre de l'exercice | Dividende net par action (en euro) |
|---|---|
| 2020(1) | 0.90 |
| 2019 | 0,45 |
| 2018 | 0.88 |
(¹) Distribution proposée à l'Assemblée générale annuelle du 27 mai 2021 pour un montant total de 39 millions d'euros (après élimination des dividendes sur actions auto-détenues au 31 décembre 2020). Le dividende a été mis en paiement le 5 juillet 2021.
Le groupe n'a pas identifié de perte de valeur sur les Unités Génératrices de Trésorerie (UGT). Ainsi aucun test de dépréciation des goodwills n'a été réalisé pour la clôture semestrielle.
| en milliers d'euros | 01/01/2021 | Augmentations | Diminutions | Variation des engagements de rachat de titres de minoritaires |
Variation de change |
30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Goodwills | 1 249 331 | 10 023 | (205) | 47 | 37 230 | 1 296 426 |
| en milliers d'euros | 01/01/2021 | Augmentations | Diminutions | Variation de change |
Variation de périmètre et autres mouvements |
30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Marques | 6 914 | - | - | 108 | - | 7 022 |
| Panels on line | 50 093 | 4 062 | - | 2 051 | - | 56 206 |
| Panels off line | 6 102 | - | - | 193 | - | 6 295 |
| Relations clients | 67 417 | - | - | 2 333 | - | 69 749 |
| Autres immobilisations incorporelles (1) | 140 049 | 13 760 | - | 2 193 | 6 427 | 162 429 |
| Valeur brute | 270 574 | 17 822 | - | 6 877 | 6 427 | 301 700 |
| Marques | (2 928) | (496) | - | (37) | - | (3 462) |
| Panels on line | (39 810) | (3 753) | - | (1 690) | - | (45 254) |
| Panels off line | (4 965) | (183) | - | (154) | 54 | (5 247) |
| Relations clients | (42 938) | (1 811) | - | (1 551) | - | (46 299) |
| Autres immobilisations incorporelles | (91 083) | (9 054) | - | (911) | (4 270) | (105 318) |
| Amortissement et Dépréciation | (181 724) | (15 297) | - | (4 343) | (4 215) | (205 581) |
| Valeur nette | 88 849 | 2 525 | - | 2 534 | 2 212 | 96 119 |
Depuis le 1er Janvier 2018, Ipsos active ses coûts de développement internes qui sont constitués des charges de personnel de ses équipes travaillant sur ses plateformes et projets selon les conditions définies en note 1.2.11 de l'annexe consolidée du 31 décembre 2018.
Au titre de ce premier semestre 2021, les montants de charges de personnels capitalisés s'élèvent à 9 661 k€ et les amortissements relatifs à cette capitalisation s'élèvent à 6 074 k€.
Les impacts de ce changement dans les comptes au 30 juin 2021 sont les suivants :
Au bilan, le poste autres immobilisations incorporelles est augmenté de 4 217K€ et les impôts différés actifs sont diminués de 993 k€.
L'impact sur le résultat net s'élève à + 2 752 k€ dans le compte de résultat au 30 juin 2021.
Au 30 juin 2021, afin de ne pas créer de distorsion dans la lecture de la marge opérationnelle par la reconnaissance d'un produit de capitalisation non compensé par des amortissements au cours d'une première période, les effets positifs sur le résultat de cette deuxième année de reconnaissance de l'actif ont été reclassés de la marge opérationnelle au résultat non récurrent. Le même traitement a été appliqué au 31 décembre 2018, 2019 et 2020, et continuera d'être appliqué sur les années à venir, jusqu'au moment où la mise en œuvre de la capitalisation atteindra sa vitesse de croisière (soit 5 ans).
L'impact sur le résultat net avant impôts au 30 juin 2021 s'élève à + 3 587 k€ et se décompose ainsi :
Le Groupe Ipsos a évalué les impacts sur les exercices ultérieurs de ce changement d'estimation comptable.
Dans la mesure où le Groupe estime que le montant capitalisé serait constant pendant les prochaines années, les impacts au compte de résultat des exercices ultérieurs seraient les suivants :
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|---|
| Charges de personnel - hors rémunération en actions | 490 | 757 | 551 | 416 |
| Autres charges et produits non courants | 3 097 | 5 466 | 1 760 | - |
| Résultat opérationnel (*) | 3 587 | 6 222 | 2 311 | 416 |
| Impôts | (835) | (1 556) | (578) | (104) |
| Résultat net | 2 752 | 4 666 | 1 733 | 312 |
(*) y compris dotation aux amortissements des immobilisations incorporelles
Et les impacts dans le bilan des exercices ultérieurs seraient les suivants :
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 31/12/2021 | 31/12/2022 | 31/12/2023 |
|---|---|---|---|---|
| Valeur nette des autres immobilisations incorporelles |
42 088 | 44 094 | 46 406 | 46 822 |
| Impôts différés actifs | (10 276) | (10 997) | (11 575) | (11 679) |
| en milliers d'euros | 01/01/2021 | Augmentations | Diminutions | Variation de périmètre, reclassements et écart de change |
30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Prêts | 26 134 | 12 | (28) | 1 157 | 27 275 |
| Autres actifs financiers | 25 730 | 1 733 | (447) | 481 | 27 497 |
| Valeurs brutes | 51 864 | 1 745 | (475) | 1 638 | 54 772 |
| Provision sur prêt | (642) | - | - | (21) | (663) |
| Dépréciation des autres actifs financiers |
(83) | - | - | (3) | (86) |
| Dépréciations | (725) | - | - | (24) | (749) |
| Valeur nette | 51 139 | 1 745 | (475) | (1 614) | 54 023 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Valeur brute | 367 177 | 300 948 | 464 829 |
| Dépréciation | (8 505) | (8 832) | (8 717) |
| Valeur nette | 358 673 | 292 116 | 456 113 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Avances et acomptes versés | 5 286 | 6 087 | 4 820 |
| Créances sociales | 3 983 | 4 244 | 3 447 |
| Créances fiscales | 32 386 | 41 846 | 32 981 |
| Charges constatées d'avance | 14 403 | 20 015 | 13 103 |
| Autres créances et autres actifs courants | 15 501 | 24 074 | 19 262 |
| Autres créances et autres actifs courants IFRS 16 | 2 370 | 2 360 | 2 476 |
| Total | 73 928 | 98 624 | 76 089 |
Tous les autres actifs courants ont une échéance inférieure à 1 an.
Au 30 juin 2021, le capital social d'Ipsos SA s'élève à 11 109 058,75 euros, se décomposant en 44 436 235 actions d'une valeur nominale de 0,25 euro.
Le nombre d'actions composant le capital social et le portefeuille d'actions propres a évolué comme suit au cours du 1er semestre 2021 :
| Nombre d'actions (valeur nominale 0,25 euro) | Actions émises |
Actions propres | Actions en circulation |
|---|---|---|---|
| Au 31 décembre 2020 | 44 436 235 | (374 079) | 44 062 156 |
| Augmentation de capital (Levée d'options de souscription d'actions) | 191 646 | 191 646 | |
| Réduction de capital (par voie d'annulation d'actions propres) | (191 646) | 191 646 | - |
| Transfert (livraison du plan d'attribution gratuite d'actions) | - | 343 081 | 343 081 |
| Achats / ventes (hors contrat de liquidité) | - | (179 205) | (179 205) |
| Mouvements dans le cadre du contrat de liquidité | - | 6 030 | 6 030 |
| Au 30 juin 2021 | 44 436 235 | (12 527) | 44 423 708 |
Le Conseil d'administration d'Ipsos SA a consenti en septembre 2012 des plans d'options de souscription d'actions à prix unitaire convenu, au bénéfice de certains membres du personnel salarié et de l'ensemble des cadres dirigeants du Groupe. Le Conseil d'administration, dans sa séance du 24 juillet 2019, a décidé d'allonger la durée d'exercice des options de souscription d'actions de deux ans, soit jusqu'au 4 septembre 2022. Le plan dénommé jusqu'à présent "IPF 2020" est désormais dénommé IPF 2, s'agissant du second plan d'incitation à long
| Date d'allocation aux bénéficiaires |
Date de départ d'exercice des options |
Date limite de levée des options |
Prix d'exercic e |
Nombre de personnes concernées |
Nombre d'options attribué initialement |
Nombre d'options en vigueur au 01/01/2021 |
Accordée s au cours de l'exercice |
Annulées au cours de l'exercice |
Exercées au cours de l'exercice |
Expirées au cours de l'exercice |
Nombre d'options en vigueur au 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04/09/2012 | 04/09/2015 | 129 | 1 545 380 | 465 600 | - | - | (168 716) | - | 296 884 | ||
| 04/09/2012 | 04/09/2016 | 04/09/2022 | 24,63 | 27 | 423 990 | 210 000 | - | - | (22 930) | - | 187 070 |
| Total Plan IPF 2 | 156 | 1 969 370 | 675 600 | - | - | (191 646) | - | 483 954 |
terme de cette nature émis par Ipsos. Les caractéristiques des plans qui restaient en vigueur à l'ouverture de l'exercice sont les suivantes :
Le Conseil d'administration d'Ipsos SA procède, chaque année depuis 2006, à la mise en place de plans d'attribution gratuite d'actions de la Société au bénéfice de résidents français et internationaux, dirigeants mandataires sociaux et salariés du groupe Ipsos dont la période d'acquisition est de 3 ans depuis le plan 2018 (au lieu de 2 ans auparavant).
Les caractéristiques des plans d'attribution gratuite d'actions qui restaient en vigueur à l'ouverture de l'exercice sont les suivantes :
| Date d'allocation aux bénéficiaires |
Nature des actions |
Nombre de personnes concernées |
Nombre d'actions attribué initialement |
Date d'acquisition |
Nombre d'actions en vigueur au 01/01/2021 |
Accordées au cours de l'exercice |
Annulées au cours de l'exercice |
Reclassées au cours de l'exercice |
Livrées au cours de l'exercice |
Nombre d'actions en vigueur au 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 04/05/2018 | Actions ordinaires |
1 006 | 394 398 | 04/05/2021 | 349 065 | - | (5 984) | - | (343 081) | - |
| 15/11/2018 | Actions ordinaires |
30 | 54 205 | 15/11/2021 | 51 671 | - | - | - | - | 51 671 |
| Sous-Total 2018 Plan | 1 036 | 448 603 | - | 400 736 | - | (5 984) | - | (343 081) | 51 671 | |
| 27/02/2019 | Actions ordinaires |
54 | 44 062 | 27/02/2022 | 30 996 | - | (11 192) | - | - | 19 804 |
| 28/05/2019 | Actions ordinaires |
1 110 | 440 127 | 28/05/2022 | 414 229 | - | (8 682) | - | - | 405 547 |
| Sous-Total 2019 Plan | 1 164 | 484 189 | - | 445 225 | - | (19 874) | - | - | 425 351 | |
| 28/05/2020 | Actions ordinaires |
1 086 | 715 075 | 28/05/2023 | 705 723 | - | (15 723) | - | - | 690 000 |
| Sous-Total 2020 Plan | 1 086 | 715 075 | - | 705 723 | - | (15 723) | - | - | 690 000 | |
| 31/03/2021 | Actions ordinaires |
308 | 162 062 | 31/03/2024 | - | 162 062 | (3 383) | - | - | 158 679 |
| 27/05/2021 | Actions ordinaires |
980 | 430 486 | 27/05/2024 | - | 430 486 | (180) | - | - | 430 306 |
| Sous-Total 2021 Plan | 1 288 | 592 548 | - | - | 592 548 | (3 563) | - | - | 588 985 | |
| Total des plans d'attribution gratuite d'actions | 1 551 684 | 592 548 | (45 144) | - | (343 081) | 1 756 007 |
La charge comptabilisée au compte de résultat au titre des plans d'options et d'attribution gratuite d'actions s'établit comme suit :
| (en milliers d'euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 4 mai 2018 | 1 152 | 1 591 | 3 319 |
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 15 novembre 2018 | 185 | 169 | 364 |
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 27 février 2019 | (0) | (170) | (263) |
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 28 mai 2019 | 1 416 | 1 367 | 2 774 |
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 28 mai 2020 | 1 943 | 313 | 2 264 |
|---|---|---|---|
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 31 mars 2021 | 322 | - | - |
| Plan d'attribution gratuite d'actions du 27 mai 2021 | 333 | - | - |
| Total (hors contributions) | 5 351 | 3 269 | 8 458 |
| Contribution patronale France et Royaume-Uni | 534 | 128 | 272 |
| Total (avec contributions) | 5 885 | 3 397 | 8 730 |
Analyse des emprunts et autres passifs financiers par échéance
L'endettement financier net, après déduction de la trésorerie et équivalents de trésorerie, ressort à :
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Échéance | Échéance | |||||||
| en milliers d'euros | Total | inf. à un an |
entre 1 et 5 ans |
sup. à 5 ans |
Total | inf. à un an |
entre 1 et 5 ans |
sup. à 5 ans |
| Emprunt obligataire | 322 945 | - | 322 945 | - | 321 875 | - | 321 875 | - |
| Emprunts auprès des établissements de crédit |
238 412 | 165 306 | 73 106 | - | 235 943 | 164 193 | 71 750 | - |
| Instruments financiers dérivés - passif | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Dettes relatives aux contrats financements | 43 | 20 | 23 | - | 64 | 56 | 8 | - |
| Autres dettes financières | 73 | 72 | 3 | - | 4 | 2 | 2 | - |
| Intérêts courus sur dettes financières | 7 649 | 7 634 | 15 | - | 3 048 | 3 031 | 17 | - |
| Concours bancaires courants | 2 378 | 2 378 | - | 1 969 | 1 967 | 3 | - | |
| Emprunts et autres passifs financiers (a) | 571 500 | 175 407 | 396 093 | - | 562 903 | 169 250 | 393 654 | - |
| Instruments financiers dérivés - actif (b) | (1 287) | (1 287) | - | - | 404 | 404 | - | - |
| Placements à court terme dans des instruments monétaires |
12 146 | 12 146 | - | - | 8 427 | 8 427 | - | - |
| Disponibilités | 288 895 | 288 895 | - | - | 207 524 | 207 524 | - | - |
| Trésorerie et équivalent de trésorerie (c) | 301 041 | 301 041 | - | - | 215 951 | 215 951 | - | - |
| Endettement net ( a - b -c ) | 271 746 | (124 347) | 396 093 | - | 346 548 | (47 105) | 393 654 | - |
| en milliers d'euros | Montant au 01/01/2021 |
Dotations | Reprises de provisions utilisées |
Reprises de provisions non utilisées |
Variation de périmètre et autres mouvements |
Variatio n de change |
Montant au 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Provisions pour litiges Provisions pour autres charges et |
2 291 | 157 | (661) | - | (266) | 90 | 1 611 8 |
| risques | 6 525 | 1 890 | (496) | - | 68 | 196 | 183 |
| Provisions pour retraites | 32 862 | 1 664 | (828) | - | (149) | 83 | 33 631 |
| Total | 41 678 | 3 711 | (1 985) | - | (347) | 369 | 43 426 |
| Dont provisions courantes | 7 073 | 7 651 | |||||
| Dont provisions non courantes | 1 743 | 2 143 |
Les provisions pour litiges comprennent principalement des engagements liés à des litiges avec des salariés.
Les provisions pour autres charges et risques comprennent des risques sociaux et des provisions pour pertes à terminaison.
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| en milliers d'euros | < 1 an | > 1 an | Total | < 1 an | > 1 an | Total | |
| Prix et compléments de prix (1) | 373 | 13 262 | 13 634 | 62 | 9 600 | 9 663 | |
| Rachat de participations ne conférant pas le contrôle (1) |
3 722 | 10 508 | 14 230 | 1 721 | 11 738 | 13 459 | |
| Autres dettes fiscales et sociales | 153 048 | - | 153 048 | 159 809 | - | 159 809 | |
| Passifs sur contrats (2) | 40 049 | - | 40 049 | 39 513 | - | 39 513 | |
| Autres dettes et autres passifs | 43 676 | 2 549 | 46 225 | 3 068 | 2 322 | 5 390 | |
| Total | 240 868 | 26 318 | 267 187 | 204 173 | 23 660 | 227 833 | |
| Total hors passifs sur contrats | 200 819 | 26 318 | 227 137 | 164 661 | 23 660 | 188 321 |
(1) Voir commentaires en note 6.3.1 Engagements liés aux acquisitions.
(2) Il s'agit principalement des études clients dont la facturation excède le chiffre d'affaires reconnu selon la méthode de l'avancement.
Les actifs sur contrats concernent les droits du Groupe à recevoir des paiements au titre d'études non facturées à la date d'arrêté des comptes. Les passifs sur contrats concernent les paiements d'avance reçus des clients pour les études dont le chiffre d'affaires est comptabilisé au fur et à mesure et d'autre part les produits constatés d'avance relatifs au chiffre d'affaires générés par les contrats.
Le détail par maturité des dettes sur contrats de location est le suivant :
| 30/06/2021 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| en milliers d'euros | Échéance | |||||||
| Total | inf. à un an | entre 1 et 5 ans | sup. à 5 ans | |||||
| Dettes sur contrats de location (courante) | 35 945 | 35 945 | - | - | ||||
| Dette d'intérêts sur contrats de location | 415 | 415 | - | - | ||||
| Total dettes sur contrats de location (courante) | 36 360 | 36 360 | - | - | ||||
| Dettes sur contrats de location (non courante) | 101 056 | - | 81 566 | 19 490 | ||||
| Dettes sur contrats de location (non courante) | 101 056 | - | 81 566 | 19 490 |
Le détail par nature du droit d'utilisation de l'actif est le suivant :
| en milliers d'euros | 01/01/2021 | Augmentations | Diminutions | Variation de change |
Variation de périmètre et autres mouvements |
30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Droit d'utilisation de l'actif (contrat de location de bureaux) |
160 286 | 17 182 | (27 085) | 5 751 | (591) | 155 543 |
| Droit d'utilisation de l'actif (contrat de location de voitures) |
3 265 | 661 | (621) | (10) | 3 295 | |
| Valeur brute | 163 551 | 17 843 | (27 706) | 5 751 | (601) | 158 838 |
| Droit d'utilisation de l'actif (contrat de location de bureaux) |
(37 248) | (18 372) | 21 850 | (3 085) | 365 | (36 490) |
| Droit d'utilisation de l'actif (contrat de location de voitures) |
(1 033) | (758) | 621 | 3 | 9 | (1 158) |
| Amortissement et Dépréciation | (38 281) | (19 130) | 22 471 | (3 082) | 374 | (37 648) |
| Valeur nette | 125 270 | (1 287) | (5 235) | 2 669 | (227) | 121 191 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Charges générales d'exploitation hors amortissements et dépréciations | (53 344) | (58 577) | (109 951) |
| Dont charges de loyer éliminées selon IFRS16 | 22 224 | 23 956 | 44 587 |
| Amortissements et dépréciations | (29 690) | (32 747) | (63 688) |
| Dont amortissements et dép. sur dettes de locations IFRS16 | (18 758) | (20 270) | (39 448) |
| Total des charges générales d'exploitation | (83 034) | (91 324) | (173 639) |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Diminution (augmentation) des créances clients | 67 502 | 245 103 | 79 456 |
| Augmentation (diminution) des dettes fournisseurs | (29 196) | (58 384) | 15 560 |
| Variation des autres créances et autres dettes | (6 247) | (19 400) | 39 577 |
| Variation du besoin en fonds de roulement | 32 058 | 167 318 | 134 594 |
| en milliers d'euros | 30/06/2021 | 30/06/2020 | 31/12/2020 |
|---|---|---|---|
| Acquisitions d'immobilisations incorporelles | (17 822) | (17 220) | (30 642) |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles | (1 558) | (3 246) | (4 298) |
| Total acquisitions de la période | (19 380) | (20 467) | (34 939) |
| Décalage de décaissement | 269 | 66 | (130) |
| Investissements incorporels et corporels décaissés | (19 112) | (20 401) | (35 069) |
Les engagements de rachat de minoritaires, les prix différés et compléments de prix actualisés qui sont enregistrés en autres passifs non courants et autres passifs courants au 30 juin 2020, se détaillent de la manière suivante :
| en milliers d'euros | ≤ 1an | de 1 à 5 ans | > 5 ans | Total |
|---|---|---|---|---|
| Prix différés et compléments de prix | ||||
| Europe centrale | 16 | 4 034 | - | 4 050 |
| Europe | 310 | 3 457 | - | 3 767 |
| Amérique du Nord | - | - | - | - |
| Amérique Latine | 47 | - | - | 47 |
| Asie Pacifique | - | - | 5 770 | 5 770 |
| Sous-total | 373 | 7 491 | 5 770 | 13 634 |
| Engagements de rachat de minoritaires | ||||
| Europe | 2 9219 | 10 508 | - | 13 429 |
| Amérique du Nord | - | - | - | - |
| Amérique Latine | 801 | - | - | 801 |
| Asie Pacifique | - | - | - | - |
| Sous-total | 3 722 | 10 508 | - | 14 230 |
| Total | 4 095 | 17 999 | 5 770 | 27 864 |
|---|---|---|---|---|
Le Groupe n'est pas engagé dans des litiges significatifs au 30 juin 2021.
Les transactions avec les parties liées n'ont pas de caractère significatif au 30 juin 2021.
Aucune évolution majeure n'est à relever au niveau des facteurs de risques décrits dans le document d'enregistrement universel 2020 au chapitre 3. Facteurs de risques.
Aucun événement significatif n'est intervenu postérieurement à la clôture.
Les entreprises incluses dans le périmètre de consolidation sont les suivantes :
| Entreprises Consolidées | Forme | % des droits de vote |
% d'intérêt 2021 |
Pays | Adresse |
|---|---|---|---|---|---|
| Ipsos | SA | Consolidante | 100,00 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Europe | |||||
| Ipsos Group Gie | GIE | 100,00 | 100,00 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Ipsos France | SAS | 100,00 | 100,00 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Ipsos Observer | SA | 100,00 | 99,99 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Popcorn Media | SA | 99,99 | 99,98 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| GIE IPSOS | GIE | 100,00 | 100,00 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Ipsos Ocean Indien | SARL | 100,00 | 100,00 | France | 158, rue Juliette Dodu 97400 Saint Denis - La Réunion |
| Ipsos Antilles | SAS | 100,00 | 100,00 | France | Les Hauts de Californie, Morne Pavillon, 97232 Le Lamentin |
| Synthesio SAS | SAS | 100,00 | 100,00 | France | 8-10 Rue Villedo - 75001 Paris |
| Espaces TV | SA | 100,00 | 100,00 | France | 30, rue d'Orléans, 92200 Neuilly sur Seine |
| Askia SAS | SAS | 51,00 | 51,00 | France | 25 rue d'Hauteville, 75010 Paris, France |
| Ipsos MORI UK Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Price Search | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos Interactive Services Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| M&ORI Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| MORI Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos EMEA Holding Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos Pan Africa Holdings Limited |
Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
|---|---|---|---|---|---|
| Synovate Healthcare Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos Research Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos Retail Performance Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | Beech House, Woodlands Business Park, Milton Keynes - MK14 6ES |
| Ipsos Mystery Shopping UK Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Ipsos Mystery Shopping S UK Lt |
Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW |
| Synthesio LTD | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 28 Brunswick Place N1 6DZ - London |
| Data Liberation | Ltd | 100,00 | 90,00 | Royaume-Uni | 4 St. Mark's Place Wimbledon SW19 7ND London |
| Askia UK Limited | Ltd | 100,00 | 51,00 | Royaume-Uni | New Derwent House, 69-73 Theobalds Road, London WC1X 8TA England |
| Intrasonics Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | Bateman House, 82 To 88 Hills Road, Cambridge, England, CB2 1LQ |
| Ipsos Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Irlande | Block 3, Blackrock Business Park, Blackrock, Co Dublin |
| Ipsos GmbH | Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Sachsenstrasse 6, 20097 Hamburg |
| IPSOS Operations GmbH | Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Sachsenstrasse 6, 20097 Hamburg |
| Ipsos Loyalty | Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Sachsenstrasse 6, 20097 Hamburg |
| Trend.test GmbH | Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Kolonnenstrasse 26, 2,Hof,1,OG 10829 Berlin |
| Ipsos Bahnreisenforschung GmbH |
Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Elektrastraße 6, 81925 München |
| 1-2-3 MysteryWorldNet GmbH i.L |
Gmbh | 100,00 | 100,00 | Allemagne | Sachsenstrasse 6, 20097 Hamburg |
| Askia GmbH | Gmbh | 100,00 | 51,00 | Allemagne | Besselstraße 25, 68219 Mannheim |
| Ipsos Srl | SRL | 100,00 | 100,00 | Italie | Via Tolmezzo 15, 20132 Milano |
| Ipsos Iberia, SA | SA | 100,00 | 100,00 | Espagne | Avenida de llano Castellano, 13, 3a Planta, 28034 Madrid |
| IPSOS UNDERSTANDING UNLTD.,SAU |
SAU | 100,00 | 100,00 | Espagne | Avenida de llano Castellano, 13, 3a Planta, 28034 Madrid |
| Ipsos Holding Belgium | SA | 100,00 | 100,00 | Belgique | Grote Steenweg 110-2600, Berchem |
| Ipsos NV (Belgium) | SA | 100,00 | 100,00 | Belgique | Grote Steenweg 110-2600, Berchem |
| Social Karma | SA | 100,00 | 100,00 | Belgique | Rue du Belvédère 29 Bruxelles |
| IPSOS HUNGARY ZRT | Zrt. | 100,00 | 100,00 | Hongrie | Pap Károly u. 4-6, Budapest, H-1139 |
| Synovate - Investigação de Mercado, Lda |
Lda | 100,00 | 100,00 | Portugal | Rua Ramalho Ortigão No. 8-2˚ Dto., 1070-230 Lisboa |
| Ipsos Sp. z o. o. | sp z.o.o. | 100,00 | 100,00 | Pologne | ul. Domaniewska 34A, 02-672, Warsaw |
| Ipsos AB | AB | 100,00 | 100,00 | Suède | S:t Göransgatan 63, Box 12236, 102 26 Stockholm |
| Ipsos NORM AB | AB | 100,00 | 100,00 | Suède | Hälsingegatan 49, 5tr 113 31 Stockholm |
| Ipsos AS | AS | 100,00 | 100,00 | Norvège | Karenslyst Allé 20, 0278 Oslo , Postal: Postboks 64 Skøyen, 0212 Oslo |
| Ipsos A/S | AS | 100,00 | 100,00 | Danemark | Store Kongensgade 1, 1. 1264 Copenhagen K |
| Ipsos interactive Services SRL | SRL | 100,00 | 100,00 | Roumanie | 319G Splaiul Independentei, Atrium House, Ground floor, 060044 Bucharest, 6th district |
| Ipsos Research S.R.L. | SRL | 100,00 | 100,00 | Roumanie | Str. Siriului Nr.20, Zona A. Copr A, ET.1.014354, Bucharest, 1st district |
| Ipsos Digital S.R.L. | SRL | 100,00 | 100,00 | Roumanie | Bucuresti Sectorul 6, Splaiul INDEPENDENTEIL, Nr. 319G, CLADIRAE C1 (ATRIUM HOUSE), PARTER, ZONA A, CORP A |
| Ipsos Askia SRL | SRL | 100,00 | 51,00 | Roumanie | Bucuresti Sectorul 6, Splaiul INDEPENDENTEIL, Nr. 319G, CLADIREA C2 (CLADIREA RIVERVIEW HOUSE), Sala Milano , Etaj 4 |
| Ipsos Eood | EOOD | 100,00 | 100,00 | Bulgarie | 119 Europa Boulevard, 5th Floor, Sofia 1324 |
|---|---|---|---|---|---|
| Ipsos Comcon LLC | LLC | 100,00 | 100,00 | Russie | 3, Bld.2, Verhn. Krasnoselskaya St., 107140, Moscow, Russia |
| IPSOS s.r.o. | s.r.o | 79.20 | 79.20 | République Tchèque |
Slovansky dum, entrance E, Na Prikope 22, Praha 1, 110 00 |
| IPSOS s. r. o. | s.r.o | 100,00 | 79.20 | Slovaquie | Heydukova 12, 811 08 Bratislava |
| MGE DATA, spol.s r o. | s.r.o | 60,00 | 47,52 | Slovaquie | Heydukova 12, 811 08 Bratislava |
| Ipsos GmbH | SRL | 100,00 | 79.20 | Autriche | Rotenturmstraße 16-18 / 7th floor, Vienna, 1010 |
| Ipsos LLC | LLC | 100,00 | 100,00 | Ukraine | 6A Volodimirskaya street, office 1, 01025 Kiev, Ukraine |
| Ipsos SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Suisse | 11 Chemin du Château-Bloch, 1219 Le Lignon, Geneva |
| Ipsos | A.S. | 100,00 | 100,00 | Turquie | Centrum Is Merkezi Aydinevler No 3-34854 Kucukyali, Istanbul |
| Oakleigh Investments | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Afrique du Sud | Building 3 & 4, Prism 2055 Fourways Johannesburg |
| Markinor (Proprietary) Limited | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Afrique du Sud | Building 3 & 4, Prism 2055 Fourways Johannesburg |
| Synovate (Holdings) South Africa Pty Ltd |
Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Afrique du Sud | Building 3 & 4, Prism 2055 Fourways Johannesburg |
| Ipsos (PTY) LTD | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Afrique du Sud | Building 3 & 4, Prism 2055 Fourways Johannesburg |
| Conexus (Pty) Ltd | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Afrique du Sud | Building 3 & 4, Prism 2055 Fourways Johannesburg |
| Ipsos Strategic Puls SAS | SAS | 100,00 | 100,00 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| IPSOS STRATEGIC MARKETING DOO. |
d.o.o | 100,00 | 100,00 | Serbie | Gavrila Principa 8, 11000 Belgrade |
| Ipsos d.o.o | d.o.o | 100,00 | 100,00 | Croatie | Šime Ljubića 37, 21000 Split |
| Fistnet d.o.o. | d.o.o | 100,00 | 100,00 | Croatie | Aleja Lipa 1b, 10090 Zagreb |
| IPSOS Strategic Puls dooel | d.o.o.e.l. | 100,00 | 100,00 | Macédoine | Kairska 31, Skopje |
| IPSOS STRATEGIC PULS D.O.O. |
d.o.o. | 100,00 | 100,00 | Monténégro | Bulevar Svetog Petra Cetinjskog 149, Podgorica |
| Ipsos d.o.o. | d.o.o. | 100,00 | 100,00 | Slovénie | Leskoškova 9E, 1000 Ljubljana |
| Ipsos d.o.o. | d.o.o. | 100,00 | 100,00 | Bosnie | Hamdije Kreševljakovića 7c, Sarajevo, BIH |
| STRATEGIC PULS RESEARCH |
Sh.P.K. | 100,00 | 100,00 | Albanie | Rr. Frosina Plaku. Godina 8 kate, apt.7, kati 2, 1020 Tirana |
| psos DOOEL - Dega Ne Kosove | Branch | 100,00 | 100,00 | Kosovo | Emin Duraku No.: 16 10000 Prishtina |
| Ipsos Nigeria Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Nigeria | No.70 Adeniyi Jones Avenue, Ikeja, Lagos |
| Ipsos Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Kenya | Acorn House, 97 James Gichuru Road, Lavington P.O. Box 68230 – 00200 City Square, Niarobu |
| Ipsos Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Ghana | Farrar Avenue 4, Asylum Down, PMB7, Kanda, Accra |
| Ipsos SARL | S.A.R.L | 100,00 | 100,00 | Cote d'Ivoire | 2 Plateaux Boulevard Lattrille Carrefour Macaci Rue J54 Villa duplex No 69 BP 2280 Abidjan 11 |
| Ipsos Moçambique, LDA | Ltd | 100,00 | 100,00 | Mozambique | AV Francisco Orlando Magumbwe No 528, Maputo |
| IPSOS LTD | Ltd | 100,00 | 100,00 | Uganda | Padre Pio House, Plot 32 Lumumba Road, PO Box 21571, Kampala |
| IPSOS TANZANIA LIMITED | Ltd | 100,00 | 100,00 | Tanzanie | Plot 172 Regent Estate, PO Box 106253 Mikocheni,Dar Es Salaam |
| Ipsos Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Zambie | Plot 9632 Central Street, Chudleigh, PO Box 36605, Lusaka |
| Ipsos Senegal | SASU | 100,00 | 100,00 | Sénégal | Agora VDN Villa N°7, Fann Mermoz Dakar Fann BP 25582 |
| IPSOS SASU | SASU | 100,00 | 100,00 | Cameroun | Centre d'affaires Flatters - 96 rue Flatters Bonanjo |
| Synovate Holdings BV | BV | 100,00 | 100,00 | Pays-Bas | Douala Amstelveenseweg 760, 1081JK, Amsterdam |
| Ipsos B.V. | BV | 100,00 | 100,00 | Pays-Bas | Amstelveenseweg 760, 1081JK, Amsterdam |
| Ipsos NORM B.V. | BV | 100,00 | 100,00 | Pays-Bas | Amstelveenseweg 760, 1081JK, Amsterdam |
|---|---|---|---|---|---|
| Ipsos A.E. | A.E. | 100,00 | 100,00 | Grèce | 8 Kolokotroni Street 10561 Athens |
| Synovate (Cyprus) Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Chypre | 2, Limassol Avenue Aluminium Tower, 3rd Floor 2002 Nicosia |
| Ipsos Market Research LTD | Ltd | 100,00 | 100,00 | Chypre | 2, Limassol Avenue Aluminium Tower, 3rd Floor 2002 Nicosia |
| Synovate EMEA Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Chypre | 2, Limassol Avenue Aluminium Tower, 3rd Floor 2002 Nicosia |
| Portdeal Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Chypre | 2, Limassol Avenue Aluminium Tower, 3rd Floor 2002 Nicosia |
| Regional Financing Company S.A. |
SA | 100,00 | 100,00 | Luxembourg | 15, avenue Emile Reuter L-2420 Luxembourg |
| Interactive Solutions S.A. | SA | 100,00 | 100,00 | Luxembourg | 14 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg |
| Intrasonic S.à.r.l | SARL | 100,00 | 100,00 | Luxembourg | 14 rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg |
| Amérique du Nord | |||||
| Ipsos America, Inc. | Inc. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Ipsos-Insight, LLC | L.L.C. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Ipsos-Insight Corporation | Corp. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Ipsos Interactive Services, U.S. ,LLC |
Inc. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Ipsos Public Affairs, LLC. | Inc. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Ipsos MMA, Inc. | Inc. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 301 Merritt 7, Norwalk, CT 06851 |
| Synthesio, Inc | Inc. | 100,00 | 100,00 | Etats-Unis | 35 West 31 Street - 5th floor New York |
| Askia US | L.L.C. | 100,00 | 51,00 | Etats-Unis | 1460 Broadway, Suite 16018. New York, NY 10036 - USA |
| Ipsos NPD Inc. | Inc | 100,00 | 100,00 | Canada | 1075 W Georgia St, 17th FloorVancouver BC V6E 3C9 |
| Ipsos Corp. | Inc | 100,00 | 100,00 | Canada | 1075 W Georgia St, 17th FloorVancouver BC V6E 3C9 |
| Ipsos Operations Canada LP | Inc | 100,00 | 100,00 | Canada | 1075 W Georgia St, 17th FloorVancouver BC V6E 3C9 |
| Ipsos Interactive Services Limited Partnership |
LP | 100,00 | 100,00 | Canada | 1075 W Georgia St, 17th FloorVancouver BC V6E 3C9 |
| Ipsos Limited Partnership | LP | 100,00 | 100,00 | Canada | 1075 W Georgia St, 17th FloorVancouver BC V6E 3C9 |
| Amérique latine | |||||
| Ipsos Argentina | SA | 100,00 | 100,00 | Argentine | Olazábal 1371 – C1428DGE , Buenos Aires, Argentina |
| Ipsos Observer SA | SA | 51,00 | 51,00 | Argentine | Olazábal 1371 – C1428DGE , Buenos Aires, Argentina |
| Ipsos Brasil Pesquisas de Mer. | Ltda | 100,00 | 100,00 | Brésil | Av. 9 de Julho, 4865, 7. Andar – Jardim Paulista - CEP 01407-200 Sao Paulo, Estado de São Paulo. |
| Ipsos Brazil 2011 Pesquisas de | Ltda | 100,00 | 100,00 | Brésil | Calçada Antares 264 - Alphaville - Centro de Apoio 2 - CEP 06541-065 - Santana do Parnaiba, |
| Mercado | Sao Paulo. Av. Francisco de Miranda entre primera avenida y |
||||
| Ipsos CA | C.A. | 100,00 | 100,00 | Venezuela | avenida Andrés Bello, Edf. Mene Grande I Piso 1 oficina 1-3 Urb. Los Palos Grandes – Caracas |
| (Chacao) Zona Postal 1060 AV. Antonio Dovali Jaime N°.70 Torre a Piso 7. |
|||||
| Ipsos SA de CV | SA de CV | 100,00 | 100,00 | Mexique | COL. Zedec Ed Plaza Santa Fe. CDMX, Álvaro Obregon C.P. 01210 MEXICO |
| CITY Av Ingenieros Militares #85 interior 101 col. |
|||||
| Field Research de Mexico SA de CV |
SA de CV | 100,00 | 100,00 | Mexique | Nueva Argentina Delg. Miguel Hidalgo, CP 11230 (DF) |
| Ipsos CCA Inc | Inc. | 100,00 | 100,00 | Panama | 816 Edificio Century Tower Avenida Ricardo J Alfaro Panama City Panama |
| Ipsos SRL | S.R.L. | 90,00 | 90,00 | République Dominicaine |
Calle Frank Felix Miranda 47, Ensanche Naco, Santo Domingo, D.N., República Dominicana |
| Ipsos, S.A | S.A. | 100,00 | 100,00 | Guatemala | 13 Calle 2-60, Zona 10 - Edificio Topacio Azul |
| Nivel 8, Of. 803 01010 Guatemala |
| Ipsos, Inc. (Puerto Rico) | Inc. | 100,00 | 100,00 | Puerto Rico | 463 Fernando Calder St. 00918 San Juan, Puerto Rico |
|---|---|---|---|---|---|
| Ipsos TMG Panama SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Panama | 816 Edificio Century Tower Avenida Ricardo J Alfaro Panama City Panama |
| Ipsos TMG SA | Panama Stock Corporation |
100,00 | 100,00 | Panama | 816 Edificio Century Tower Avenida Ricardo J Alfaro Panama City Panama |
| Ipsos Opinión y Mercado S.A. | S.A. | 100,00 | 100,00 | Pérou | Av. Reducto 1363, Miraflores, Lima 18 |
| Premium Data SAC | S.A.C. | 100,00 | 100,00 | Pérou | Av. Republica de Panama 6352, Miraflores, Lima 18 |
| Ipsos Opinion y Mercado SA | S.A. | 100,00 | 96,80 | Bolivia | is Calle Waldo Ballivian # 540 Sopocachi La Paz - Bolivia |
| Ipsos Ecuador SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Equateur | Javier Aráuz N 36-15 y German Alemán |
| Servicios Ecuatorianos Atika Sa | S.A. | 65,40 | 65,40 | Equateur | Servicios Ecuatorianos Atica SA, Arauz N36-15 y Alemán, Quito |
| Ipsos Herrarte, S.A. DE C.V. | Trading | 99,00 | 50,49 | Salvador | 79 Avenida Norte y 7 Calle PTE, No. 4109 Cote Escalon, San Salvador. |
| Ipsos Herrarte SA de CV (Nicaragua) |
Trading | 99,00 | 50,49 | Nicaragua | Plaza Julio Martinez 1c. abajo, 3c. al sur, 1c. abajo. Managua, Nicaragua RUC.: J0310000176078 |
| Herrarte, S.A. DE C.V. | Trading | 99,00 | 50,49 | Honduras | Col. Loma Linda Sur, Segunda Calle, Trece Avenida, Casa No. 32, Bloque H, Atrás de la Iglesia Cristo Viene Tegucigalpa, M.D.C. Honduras, C.A. R.T.N.: 08019008184302 |
| Ipsos SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Costa Rica | Barrio Escalante, de la iglesia Santa Teresita 300 metros este, 100 norte y 25 este, San José |
| Synovate (Costa Rica) SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Costa Rica | Barrio Escalante, de la iglesia Santa Teresita 300 metros este, 100 norte y 25 este, San José |
| Ipsos (Chile) SpA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Chile | Pedro de Valdivia 555, piso 10, Providencia, Santiago |
| Ipsos Observer Chile | SA | 100,00 | 100,00 | Chile | Avenida Pedro de Valdivia 555, 7th floor, Providencia, Santiago. |
| Ipsos ASI Andina SAS | S.A.S. | 100,00 | 100,00 | Colombie | Calle 74 No 11 – 81 Piso 5. Bogotá, Colombia |
| Ipsos Napoleon Franco&Cia SAS |
S.A. | 100,00 | 100,00 | Colombie | Calle 74 No 11 – 81 Piso 5. Bogotá, Colombia |
| Synovate Colombia SA | S.A. | 100,00 | 100,00 | Colombie | Calle 74 No 11 – 81 Piso 5. Bogotá, Colombia |
| Livra Europe Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Royaume-Uni | 3 Thomas More Square, London E1W 1YW, UK |
| IPSOS INTERACTIVE SERVICES S.A. |
SA | 100,00 | 100,00 | Argentine | Olazábal 1371 – C1428DGE , Buenos Aires, Argentina |
| Asie-Pacifique | |||||
| Ipsos Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Hong-Kong | 22F Leighton Centre - 77 Leighton Road, Causeway Bay, Hong Kong |
| Ipsos (China) Consulting Co., Ltd |
Ltd. | 100,00 | 100,00 | Chine | Suite 1201-1204, 12F, Union Plaza, No.20, Chaowai Avenue, Beijing |
| Ipsos Asia Limited | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Hong-Kong | 22F Leighton Centre - 77 Leighton Road, Causeway Bay, Hong Kong |
| Ipsos China Limited | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Hong-Kong | 22F Leighton Centre, 77 Leighton Road, Causeway Bay, Hong Kong |
| Ipsos Asia Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Hong-Kong | 22F Leighton Centre, 77 Leighton Road, Causeway Bay, Hong Kong |
| Ipsos Observer Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Hong-Kong | 22F Leighton Centre, 77 Leighton Road, Causeway Bay, Hong Kong |
| Ipsos Pte Ltd | Pte. Ltd. | 100,00 | 99,99 | Singapour | 3 Killiney Road, #05-01, Winsland House 1, Singapore 239519 |
| Synthesio Pte Ltd | Ltd | 100,00 | 100,00 | Singapour | 1 George Street #10-01 Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra 049145 |
| Ipsos Limited | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Taiwan | 25F, No.105, Sec.2, Tun Hwa S. Rd., Da-an District, Taipei 106 |
| Ipsos Co., Ltd | Co. Ltd. | 100,00 | 100,00 | Corée | 12F Korea Daily Economic BD 463 Cheongpa Ro, Chung-Ku, Seoul, Korea 04505 |
| IPSOS (PHILIPPINES), INC. | Inc | 100,00 | 100,00 | Philippines | Unit 1401B, One Corporate Centre, Julia Vargas Avenue corner Meralco Avenue, Ortigas Center, Pasig City, Philippines. |
| Ipsos Inc. | Inc | 100,00 | 100,00 | Philippines | Unit 1401B, One Corporate Centre, Julia Vargas Avenue corner Meralco Avenue, Ortigas Center, Pasig City, Philippines. |
| Ipsos Ltd | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Thaïlande | 19th Floor, Empire Tower, 1 South Sathorn Road, Yannawa, Sathorn, Bangkok 10120 |
|---|---|---|---|---|---|
| IJD Limited | Ltd | 100,00 | 100,00 | Thaïlande | Asia Centre Building, 21st, 22nd Floor, 173 South Sathorn Road, Thungmahamek, Sathorn, Bangkok 10120 |
| Synovate Ltd | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Thaïlande | Asia Centre Building, 21st, 22nd Floor, 173 South Sathorn Road, Thungmahamek, Sathorn, Bangkok 10120 |
| PT Ipsos Market Research | PT | 100,00 | 100,00 | Indonesie | Gedung Graha Arda Lt. 3, Jl. H.R. Rasuna Said Kav. B-6, Setiabudi, Jakarta Selatan 12910 |
| IPSOS SDN BHD | Sdn Bhd | 100,00 | 100,00 | Malaisie | C-2-3A TTDI Plaza, 3 Jalan Wan Kadir, Taman Tun Dr. Ismail, 60000 Kuala Lumpur |
| PT. Field Force Indonesia | PT | 100,00 | 100,00 | Indonesie | Gedung Graha Arda Lt. 3, Jl. H.R. Rasuna Said Kav. B-6, Setiabudi, Jakarta Selatan 12910 |
| Ipsos Radar Market Consulting | Ltd | 100,00 | 100,00 | Chine | Room 3409 - International Trade Center Ren Min Nan Road , Shenzhen, China |
| Ipsos LLC | LLC | 100,00 | 100,00 | Vietnam | Level 9A, Nam A Bank Building, 201-203 Cach Mang Thang 8 street, District 3, Ho Chi Minh City |
| Ipsos Pty Ltd | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Australie | Level 13, 168 Walker Street, North Sydney NSW 2060, Australia |
| I-View Pty Ltd | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Australie | Level 14, 168 Walker Street, North Sydney NSW 2060, Australia |
| Ipsos Public Affairs Pty Ltd | Pty Ltd | 100,00 | 100,00 | Australie | Level 13, 168 Walker Street, North Sydney NSW 2060, Australia |
| IPSOS LTD. | Ltd | 100,00 | 100,00 | Nouvelle-Zélande | Level 3 , 8 Rockridge Avenue, Penrose 1061. Auckland, New Zealand |
| Ipsos KK | KK | 100,00 | 100,00 | Japon | 1-12-12 Higashitenma、Kita-Ku, Osaka, 530- 0044 Japan |
| Japan Marketing Operations Co. | KK | 100,00 | 100,00 | Japon | 1-12-12 Higashitenma、Kita-Ku, Osaka, 530- 0044 Japan |
| Ipsos Japan Holding co ltd | KK | 100,00 | 100,00 | Japon | 1-12-12 Higashitenma、Kita-Ku, Osaka, 530- 0044 Japan |
| Ipsos Healthcare Japan Ltd | Private company limited by shares |
100,00 | 100,00 | Japon | Hulic Kamiyacho Building, 4-3-13, Toranomon, Minato-ku, Tokyo, 105-0001 |
| Ipsos Research Pvt.Ltd | Pvt Ltd | 100,00 | 100,00 | Inde | 1701, F Wing, Off Western Highway, Goregaon East Mumbai 400063 |
| Ipsos LLP | Limited Liability Partnership |
100,00 | 100,00 | Kazakhstan | Tole Bi Str. 101, Dalych Business Center, Block "A", Office 5 "A", Almalinskiy Raion, Almaty, 050012 Republic of Kazakhstan |
| Moyen Orient et Afrique du Nord |
|||||
| Ipsos STAT SA | SA | 52,67 | 52,67 | France | 35, rue du Val de Marne 75013 Paris |
| Ipsos SAL | S.A.L | 93,33 | 49,16 | Liban | Ipsos Building Freeway Street, Dekwaneh Beirut |
| AGB STAT Ipsos SAL | S.A.L | 58,00 | 43,76 | Liban | Ipsos Building Freeway Street, Dekwaneh Beirut |
| Ipsos Mena Offshore s.a.l. | S.A.L | 98,66 | 51,96 | Liban | Ipsos Building Freeway Street, Dekwaneh Beirut |
| Ipsos Stat Jordan (Ltd) | L.L.C. | 100,00 | 52,67 | Jordanie | Wasfi Al Tal Str, P.O. BOX 830871, Amman 11183 |
| The European Co. for Marketing Research |
L.L.C. | 100,00 | 52,67 | Koweit | Beirut Street, PO Box 22417, Safat 13085, Hawally |
| Ipsos Stat (Emirates) LLC | L.L.C. | 42,14 | 42,14 | Emirats Arabes Unis |
Al Thuraya Tower 1, 8th Floor, Dubai Media City, PO BOX 71283, Dubai |
| Ipsos Stat FZ | L.L.C. | 100,00 | 52,60 | Emirats Arabes Unis |
Al Thuraya Tower 1, 8th Floor, Dubai Media City, PO BOX 71283, Dubai |
| Ipsos Saudi Arabia LLC | Ltd. | 100,00 | 52,60 | Arabie Saoudite | Tahlia Street,Yamamah Building– Office 31, P.O Box 122200 Jeddah 21332 |
| Ipsos WLL | W.L.L. | 99,00 | 52,14 | Bahreïn | Al Ain Building, Flat 11, Building 92, Road 36,Block 334, Manama/Al Mahooz |
| Ipsos Egypt For Consultancy Services |
S.A.E | 100,00 | 52,67 | Egypte | 35A Saray ElMaadi Tower, 4th floor, Cornish El Nile, Maadi, Cairo |
| Iraq Directory for Research and Studies Co.Ltd |
Co. Ltd. | 100,00 | 52,67 | Irak | Al-Ahtamia, Najib Basha, Mahala 306, Street 13, Building 91 |
| Synovate The Egyptian Market Research Co |
L.L.C. | 100,00 | 52,67 | Egypte | N35A Saray ElMaadi Tower, 4th floor, Cornish El-Nile, Maadi, Cairo, Egypt |
| Marocstat | S.A.R.L | 99,00 | 52,14 | Maroc | 16, Rue des Asphodèlles - Maârif- Casablanca 20380, 5e étage |
| MDCS | S.A.R.L | 100,00 | 52,14 | Maroc | 16, Rue des Asphodèlles - Maârif- Casablanca 20380, 5e étage |
|---|---|---|---|---|---|
| Synovate Market Research Sarl | S.A.R.L | 100,00 | 52,67 | Maroc | 16, Rue des Asphodèlles - Maârif- Casablanca 20380, 5e étage |
| EURL Synovate | E.U.R.L. | 100,00 | 100,00 | Algérie | Lotissement AADL Villa n°13-Saïd HAMDINE. Bir MouradRais. Alger |
| Ipsos SARL | S.A.R.L | 100,00 | 52,66 | Tunisie | Immeube Luxor, 3ème Etage, Centre Urbain Nord, 1082 Tunis |
| Ipsos Market Research Ltd | Ltd. | 100,00 | 100,00 | Israël | Tuval 13, 525228 Ramat Gan |
| Ipsos Qatar WLL | Limited Liability Company |
50,00 | 50,00 | Qatar | IBA Building, 1st floor, C Ring Road, Doha Qatar |
| Ipsos Pakistan | Pvt. Ltd. | 70,00 | 36,90 | Pakistan | 4th Floor, Tower 10, MPCHS, E-11/1 Islamabad Pakistan |
En Equivalence
| Entreprises Consolidées | Forme | % des droits de vote |
% d'intérêt 2021 |
Pays | Adresse |
|---|---|---|---|---|---|
| APEME | Lda | 25,00 | 25,00 | Portugal | Avenida Duque de Ávila, nº 26 – 3º andar 1000 – 141 Lisboa |
| Ipsos-Opinion S.A | A.E. | 30,00 | 30,00 | Grèce | 8 Kolokotroni Street 10561 Athens |
| Zhejiang Oneworld BigData Investment Co Ltd |
Ltd | 40,00 | 40,00 | Chine | Room 657, No.5. Building, Meishan Avenue business center, Beilun District, Ningbo, Zhejiang. |
(Période du 1er janvier au 30 juin 2021)
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale et en application de l'article L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :
La crise mondiale liée à la pandémie de Covid-19 crée des conditions particulières pour la préparation et l'examen limité des comptes semestriels consolidés condensés. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de l'état d'urgence sanitaire induisent de multiples conséquences pour les entreprises, particulièrement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incertitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacement et le travail à distance, ont également eu une incidence sur l'organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en œuvre de nos travaux.
Ces comptes semestriels consolidés condensés ont été établis sous la responsabilité de votre conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.
Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques. Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.
Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels consolidés condensés avec la norme IAS 34, norme du référentiel IFRS tel qu'adopté dans l'Union européenne relative à l'information financière intermédiaire.
Nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité commentant les comptes semestriels consolidés condensés sur lesquels a porté notre examen limité.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur leur sincérité et leur concordance avec les comptes semestriels consolidés condensés.
Fait à Courbevoie et à Neuilly-Sur-Seine, le 21 juillet 2021,
Les Commissaires aux comptes
Mazars
Grant Thornton
Isabelle Massa
Solange Aïache
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes condensés pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat d'Ipsos SA et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport semestriel d'activité figurant au chapitre 1 ci-dessus présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice, de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées et qu'il décrit les principaux risques et les principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.
Paris, le 21 juillet 2021.
Le Président Directeur Général Didier Truchot
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