FASHION B. AIR

RAPPORT FINANCIER ANNUEL

31 MARS 2021

Des exemplaires du rapport financier annuel sont disponibles sans frais auprès de la société Fashion B Air, au siège social, ainsi que sur les sites internet de FASHION B AIR (http://www. http://fashionbelair.com/finance/publications) et de l'Autorité des marchés financiers (www.amf-france.org).

Société Anonyme au capital social de 2 614 755,24 euros 210, rue Saint Denis - 75002 Paris RCS PARIS B 378 728 885

FASHION B. AIR

Attestation du responsable du Rapport Financier Annuel

1.1. Personne responsable du Rapport Financier Annuel

1.1.1. Responsable des Informations

1.1.2. Attestation du responsable

Rapport de gestion au 31 mars 2021
Comptes sociaux au 31 mars 2021
Le rapport du commissaire aux comptes.

FASHION B. AIR

1. Attestation du responsable du rapport financier annuel

1.1. Personne responsable du Rapport Financier Annuel

1.1.1. Responsable des Informations

Monsieur Sitruk Franck, Président Directeur Général et Président du Conseil d'Administration de Fashion B Air

1.1.2. Attestation du Responsable

« J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de FASHION B. AIR, et que le rapport de gestion, ci après, présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la siguation financière de la Société ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elle est confrontée ».

Fait à Paris, le 31 décembre 2021

FASHION B. AIR.

2. Rapport de gestion sur la situation et l'activité

Exercice clôt le 31 mars 2021

FASHION B. AIR SA 210 rue Saint Denis 75002 Paris RCS Paris nº 378 728 885 Capital de 2 614 755,24 €

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Mesdames, Messieurs, chers Actionnaires,

Le 29 novembre 2021 à 10h00, le Conseil d'Administration de la société s'est réuni au siège de la société et a décidé de vous réunir en Assemblée Générale Ordinaire le 31 décembre 2021 à 12 heures afin de vous soumettre différentes résolutions

Enfin, avant de vous exposer les différentes résolutions qui sont soumises à votre vote, nous vous prions de prendre connaissance des principaux faits ayant marqué la vie de notre société au cours de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021 ainsi que des évolutions récentes constatées depuis le 01 que perçues par votre Conseil.

1. Présentation de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

En KE compte sociaux	31/03/2021 (12 mois)	31/03/2020 (12 mois)	31/03/2019 (12 mois)
Chiffre d'affaires net	4 188	6 362	8 345
Marge commerciale	2537	4 117	5 510
Capitaux propres	11 995	13 052	15 289
Résultat d'exploitation	(800)	(3 470)	(3 952)
Résultat net	(1 058)	(2 236)	(537)
Disponibilités + VMP	2 345	6111	(361)

Analyse objective et exhaustive de l'évolution des affaires, des résultats, de la situation financière de l'ensemble des entreprises consolidées, notamment de sa situation d'endettement, au regard du volume et de la complexité des affaires, comportant le cas échéant des indicateurs clés de performance de nature financière ou non ayant trait à l'activité spécifique des entreprises consolidées notamment relatives aux questions d'environnement et de personnel (article L 225-100, al.3)

Au titre des comptes sociaux, sur cette période d'une durée normale ayant débuté le 01 avril 2020 et cloturée le 31 mars 2021, soit 12 mois, le chiffre d'affaires net s'élève à 4 188 193 euros contre 6 361 871 euros au cours de l'exercice précédent d'une durée de 12 mois. La société a réalisé 91 354 euros de ventes à l'export soit 2, 18 % du chiffre d'affaires total,

La marge commerciale s'élève à 3 764 624 euros soit 59,17 % du chiffre d'affaires de l'exercice clos au 31 mars 2020 contre 5 510 317 euros l'an passé.

Le résultat d'exploitation fait apparaitre une perte de (800 297) euros contre une perte de (3 469 606) euros au cours de l'exercice précédant.

Le résultat financier fait ressortir une perte de (129 422) euros contre une perte de (656 741) euros au cours de l'exercice précédent ce qui donne un résultat courant avant impots déficitaire à hauteur de (929 179) euros contre un résultat de même nature déficitaire de (4 126 347) euros au cours de l'exercice précédent.

Le résultat exceptionnel met en exergue une perte de (214 133) euros contre un gain de 1 794 292 euros au cours de l'exercice précédent.

Le niveau des capitaux propres au 31 mars 2021 s'éléve à 11 994 572 euros contre 13 052 485 euros au cours de l'exercice précédent,

Avec un niveau de trésorerie nette (VMP + Disponibilités) de 2 345 328 euros contre (6 110 864) euros au cours de l'exercice précédent.

L'endettement financier (emprunts) de 2 852 401 euros au 31 mars 2021 est à rapprocher du montant de la trésorerie nette à la même date, soit 2 345 328 euros,

3. Organigramme - tableau des filiales et participations (L.233-15 CC)

Au 31 mars 2021, FASHION B. AIR détient 2 filiales :

LES FLORENTINES (99.99 %) exerçait une activité de vente par correspondance d'articles de Phytothérapie, bazar et textile sous enseigne « 40 carats », elle est en cours de liquidation.
la société SPRL BEL AIR Belgique filiale à 100% au capital de 18.600€, société qui exploite un point de vente distribuant les produits « Bel Air ». Elle a cessé son activité le 14 aout 2019.

4. Activité en matière de recherche et développement

Néant.

5. Actionnariat salarié et des options d'actions

Néant.

6. Identité des personnes physiques ou morales détenant plus de 5 % du capital (L 233-13 du CCE)

Au 31 mars 2021 les seuls actionnaires détenant sous la forme nominative plus de 5 % du capital sont :

- Eric SITRUK	(09,03 % du capital),
- Sonia SITRUK	(21,64 % du capital),
- Franck SITRUK	(12,80 % du capital).

Au 31 mars 2020 les seuls actionnaires détenant sous la forme nominative plus de 5 % du capital sont :

- Eric SITRUK	(19.11 % du capital),
- Sonia SITRUK	(23,48 % du capital),
- Franck SITRUK	(12,80 % du capital).

Au 31 mars 2019 les seuls actionnaires détenant sous la forme nominative plus de 5 % du capital sont :

- Eric SITRUK	(19,11 % du capital),
- Sonia SITRUK	(21,64 % du capital),
- Franck SITRUK	(13,96 % du capital).

Au 31 mars 2018 les seuls actionnaires détenant sous la forme nominative plus de 5 % du capital sont :

- Eric SITRUK	(19,11 % du capital),
- Sonia SITRUK	(21,64 % du capital),
- Franck SITRUK	(13,81 % du capital).

Au 31 mars 2017 les seuls actionnaires détenant sous la forme nominative plus de 5 % du capital sont :

- Eric SITRUK	(19,11 % du capital),
- Sonia SITRUK	(21,64 % du capital),
- Franck SITRUK	(13,81 % du capital).

7. Faits marquants de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

Non significatif.

8. Analyse des risques

- Risques de taux d'intérêt

La plus large partie de la trésorerie de la Société est placée en parts de SICAV monétaires, non dynamiques, de droit français et porte rémunération aux environs de l'Euribor.

Risques de taux de change

Fashion B. Air réalise environ 2,18 % de son chiffre d'affaires à l'export, cependant toutes les transactions (ventes) sont effectuées en euros Toutefois, les achats réalisés auprès des fournisseurs asiatiques (40,70 % des achats environ) sont réalisées en dollar.

Fashion B. Air est toutefois peu exposée à un risque de change en dollar car une très large partie des achats en devise sont couverts par une politique de couverture à terme auprès d'établissements bancaires.

- Risques sur actions

Le poste « valeurs mobilières de placement » est principalement constitué de parts de SICAV monétaires, non dynamique (Crédit Agricole, Bred, Société Générale). Les SICAV monétaires sont sécurisées, le risque encouru est donc quasi inexistant.

- Risques spécifiques lies à l'activité de prêt à porter

Le principal risque lié à l'activité de Fashion B. Air est directement associé aux « effets de mode ». Un produit ne correspondant pas aux attentes des clients finaux pourrait générer des stocks d'invendus.

La société a activé depuis le précédent exercice la dépréciation de ses stocks dormants compte tenu du faible recours aux plateformes de déstockage depuis deux ans.

Cette dépréciation est revenue tous les deux ans, en fonction de l'évolution du secteur de l'habillement.

La Société ne connait pas de « pertes de créativité ». Les principaux stylistes définissant le style particulier de Fashion B. Air sont issus de la famille fondatrice de la Société.

Le risque de contrefaçon existe sur ce type d'activité et est courant pour les acteurs de ce marché.

- Assurance et couverture des risques

La Société a souscrit des assurances présentant des garanties qu'elle estime compatibles avec les risques couverts.

La Société a mis en ceuvre une politique de couverture des principaux risques liés à son activité et susceptibles d'étre assurés et continuera à appliquer la même politique dans le cadre du développement futur de son activité.

A la connaissance de la Société, il n'y a pas de risques significatifs non assurés ; il n'y a également pas de risque significatif assuré en interne.

La Société a souscrit un contrat d'assurance avec la société Euler Hermès pour son activité à l'export.

La nature des activités assurées concerne la vente d'articles de prêt à porter féminin dans les pays couverts par l'assurance (garantie du risque de non-paiement, recouvrement contentieux, petits sinistres etc.).

9. Faits marquants depuis la clôture de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

La société a négocié la libération anticipée des locaux, objet du protocole ci-dessus désigné en contrepartie d'un dédommagement de deux millions d'euros,

La société a subi de manière forte les conséquences de la crise sanitaire avec en particulier la fermeture de ses points de vente.

10. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

Pour l'exercice en cours, Fashion Bel Air a connu une rétractation de son chiffre d'affaires du premier semestre de 12.12 % par rapport à celui du premier trimestre de l'exercice précédent.

Elle se concentre sur l'amélioration de ce dernier sur le deuxième semestre

La société a procédé à la fermeture de son point de vente en Belgique exploité par sa filiale ..

11. Liste des mandats /fonctions des administrateurs dans d'autres sociétés

Franck Sitruk : Président du Conseil d'administration

SARL JOCHE	Gerant. Associe

12. Délais de paiement

Informations sur les délais de paiement des fournisseurs

En vertu de l'article L441-6-1 du code de commerce, (décomposition des dettes fournisseurs au 31 mars 2020), il est précisé que le montant du poste « dettes fournisseurs » au 31 mars 2021 s'élève à 2 201 286 €

	Exercice clos le 31/03/2021	Exercice clos le 31/03/2020
Echéance à 30 jours	276 810.10 €	684 099,98 €
Echéance à 60 jours	175 197.25 €	161 368.13 €
Echéance à plus de 60 jours	1 749 257.65 €	519 958.38 €

En vertu de l'article L441-6-1 du code de commerce, (décomposition des créances clients au 31 mars 2021), il est précisé que le montant du poste « créances clients » au 31 mars 2021 s'éléve à 207 430.37 €

	Exercice clos le 31/03/2021	Exercice clos le 31/03/2020
Echéance à 30 jours	0.00 €	318 312,68 €
Echeance à 60 jours	0.00 €	114 185.48 €
Echeance à plus de 60 jours	207 430.37 €	51 347.38 €

- 13. Evolution du titre au cours de l'exercice clos au 31 mars 2021

Nombre de titres au 31/03/2021 : 14 526 418
Cours au 31 mars 2021 : 0,378 €
Capitalisation au 31 mars 2021 : 5 490 986 €
Nombre de jours de cotation : 178
Cours maximum : 0.458 €
Cours minimum : 0,21 €
Volume moyen annuel : 10 472,33 €

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels, (bilan, compte de résultat, et annexe), tel qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître une perte de (1 057 913) €.

Nous vous proposons également de bien vouloir approuver l'affectation suivante :

Perte de l'exercice :

(1 057 913) €

En totalité, au compte « report a nouveau ».

Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons que les dividendes distribués au titre des trois exercices précédents ont été les suivants :

Exercice clos le 31 mars 2020 : Néant. Exercice clos le 31 mars 2018 : Néant. Exercice clos le 31 mars 2018 : Néant.

Tableau des résultats des cinq derniers exercices.

Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l'article 148 du décret du 23 mars 1967, le tableau faisant apparaître les résultats de la société au cours de chacun des 5 derniers exercices.

Nous vous informons que le personnel ne détient aucune participation au capital de la société (article 225-102 al. 1).

CONVENTIONS VISEES A L'ARTICLE L.225-38 DU CODE DE COMMERCE

Nous vous demandons, conformément à l'article L. 225-40 du Code de commerce, d'approuver les conventions visées à l'article L.225-38 du Code de commerce.

14. Les résolutions soumises au vote

1. Examen et arrêté des comptes de l'exercice clos le 31 mars 2021 ;
1. Approbation des conventions visées à l'article L. 225-38 du Code de commerce ;
1. Proposition d'affectation du résultat de l'exercice ;
1. Pouvoir pour les formalités

Le Président du Conseil d'Administration

ANNEXE

	Résultat et autres éléments caractéristiques de la société au cours des cinq derniers
	exercices (Décret nº67-236 du 23-03-1967)

	31/3/2017	31/3/2018	31/3/2019	31/3/2020	31/3/2021

Capital en d'exercice
Capital social Nombre d'actions ordinaires	2 614 755 14 526 418	2 614 755 14 526 418	2 614 755 14 526 418	2 614 755 14 526 418	2 614 755 14 526 418
Opération et résultat
Chiffre d'affaires (H.T.)	13 032 704	10 496 652	8 345 287	6 361 871	4 188 193
Résultat avant impot, participation des salariés et amortissement et provision	499 588	(1 485 575)	1 831 598	(1 104 896)	(929 719)
Impôts sur les bénéfices	0	0	0	0	0
Résultat après impôts, participation, dotations, aux amortissements et provisions	(58 627)	(2 285 649)	(536 687)	(2 236 120)	(2 049 163)
Résultat distribué	0	0	0	0	0
Résultat par action
Résultat avant impot, participation des salariés et amortissement et provision	(0,03)	(0.15)	(0.00)	(0.08)	(0.12)
Résultat après impôts, participation, dotations, aux amortissements et provisions	(0.01)	(0.02)	(0.04)	(0.15)	(0.06)
Dividende attribué	0	0	0	0	0
Personnel
Effectif moyen des salaries	110	72	85	85	50
Montant de la masse salariale	2 785 573	2 463 650	2 337 302	1 754 561	1 313 239
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux de l'exercice	834 894	826 835	742 441	584 605	343 802

FASHION B. AIR.

Comptes sociaux de Fashion B. Air au 31 mars 2021

FASHION B. AIR (BEL AIR)

210 RUE SAINT DENIS

75002 PARIS

LIASSE FISCALE 31/03/2021 IS / RN

Période du 01/04/2020 au 31/03/2021

	AIR (BEL AIR) FASHION B. Dessmation de l'entreprise : STO ROE SAINT DEMIS 75002 PARIS Adresse de l'entreprise						11/21
	7		7		Durée de l'esercice precise precodent "
	5 2 8 8 0 0 Numero SIRET + 3 8 7-1 8	2 en					Nearit L Exercice N clos k.
			Becil		surestitionid 'saudiussismosaliosany		31103 2101211 Nel
			1				5
	(i) Copital souserit pour appele	AA
	Frais d'établissement "	AB		AC
40-111	l'rais de développensent. *	CX	16 884	CO			16 889
D.D. OLEON	Concessions, brevets et drouts similaires	AF	44 970	AG	44 970
PACETAL BARRING	Fonds commercial (1)	AH	1 515 416	11			1 515 416
	Autres immobilisations incorporelles	M		AK
	Avances et accemptes sur mimobilisations incorporelles	AL		AM
	Terrinis	47		ACT
	Constructions	AP	74 281	AQ	14 281
PARTIER MONET #NOWER THE	Installations techniques, matériel et nutillage industriels	AR	49 241	18	44 401		4 839
	Autres immobilisations corporelles	AT	3 024 596	NO	2 790 365		234 231
	Immobilisations on cours	111		111
	Suances et acomples	AX		AV
	Participations evaluces selon la methode de mise en equivalence	CS		CI
	Autres participations	CU	ന 218 414	CV	3 238 414
FIETLANSYLL CO CLAST PROCESSION FRANT	Creances rattachees a des participations	BB		BC
	Autres fires minobilisés	BD		BE
	Press	BE		BG
	Autres immobilisations financieres "	RH	421 371	HI			421 371
	TOTAL (ID)	11	14 365 173	BK	6 172 432		8 192 741
	Matieres premieres, approvisionnements	BI	211 679	BM			211 674
	En coars de procluento de biens	BN		BO
STOCKS	Ett coars de prochution de services	BP		BQ
	Produits internediares et lines	BR		BS
	Marchandises	KT	5 938 499	BL	3 035 127		3 903 372
	Avances et accimpres verses sur commandes	BV	25 327	BX			25 327
	Chents et comptes rattaches (3)	BX	207 430	By	207 397		39
REANCES	Autres creamers ()	BX	6 128 883	CA	854 113		5 274 770
C	Capital sousent of appelo, non verse	CB		CC
	Valeurs mobilières de placement		2 006 311		62		2 006 249
DIVERS	(dont actions propres : Disponibilites	CD CE	339 079	CH CG			339 079
		CH		CI
	Charges constatees d'avance (3) *		225 013				225 013
	TOTAL (UH)	Cl	15 082 218	CK	ന 095 695		11 985 523
de reguigrisation Comptes	(IV) I rais d'emission d'emprunt à crader	CIV
	N) Panses de remboursement des obliganums	CA
	Ecaris de conversion actif * (1.1)	CN
	IS LE CHEVERAL (1 2 VI)	(10)	29 447 391	11	9 289 126		20 178 264
	xx 12 10 1 1 80 00 10 10 10 00 00 12 10 12 12 lied mi finis good (1) = ssember 2 136 500 HER SEE STERTERET THE CARRETH CATHES !	CP			1 the may supel it Deal (1)	CR

de proposer :
* Des explacitions concernant cetty ruhmque wont données dans la poure ut "2012

		BILAN - PASSIF avant répartition 2) Comulaire phigatore institutions A itu Cocle general iles emports)		Pur 1974-11 2021-211 2021
		FASHION B. AIR (BEL AIR) Destgration de l'entreprise		Neint
			Eservice N
		Capital social ou individuel (1)= (Dont verse :	DA	2 614 755
		Printes d'emission, de fusson, d'apport, monom	DB	19 685 310
		EK Ecarts de réévaluation (2)" (dont écart d'équivalence	> DC
		Réserve légale (3)	DD	425 916
		Reserves statutaires ou contractuciles	DE
		) BI [ Don: reserve speciale des provisions pour flucturioe des cours Reserves reglementees (3)*	DF
CAPITAUX PROPRES		) 13 ( Dont réserve relative à l'achat d'œuvres originales d'artistes vivants " Autres reserves	DG	428 534
		Report a nouveau	DH	(10 102 030)
		RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)	DI	(1 057 913)
		Subventions d'investissement	DJ
		Provisions reglementées *	DK
		TOTAL (I)	DL	11 994 572
		Produit des emissions de titres participatits	DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnees	DX
		TOTAL (II)	DO
		Provisions pour risques	DP
Provisions	pour risques et charges	Provisions pour charges	DQ	14 371
		TOTAL (III)	DR	14 371
		Emprunts obligataires convertibles	55
		Autres emprunts obligataires	DT
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DC	1 305 990
		ਜ਼ Emprunts et dettes financieres divers (Dont emprunts participauls -	DV	2 000 000
DETTES (4)		Avances et acompres reçus sur commandes en cours	DW
		Dettes fournisseurs et comptes ratuches	DX	288 1077
		Detres fiscalis et sociales	DY	2 578 739
		Dettes sur immobilisations et compres rattaches	DZ
		Autres derres	EA	83 306
Compre Produits constatés d'avance (4)			EH
		TOTAL (IV)	EC	8 169 321
		Ecarts de conversion passif * (W)	ED
		TOTAL GENERAL (I à V)	ਵਿ	20 178 264
	(1)	Ecart de réévaluation incorporé au capital	18
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)	16
	(2)	Ecart de réévaluation libre Dont	1D
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)	113
		(3) Dont réserve spéciale des plus-values à long terme "	EP
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à monus d'un an	EG	5 703 488
	(5)	Dont concentrs bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	દાન	453 289

(3) COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (En liste)

DGFiP Nº 2052-SD 2021

	Formulare obligatore (article 53 A nocudunt spe it and des imposes). Designation de l'entreprise :		FASHION B. AIR (BEL AIR)						Neant

					France		Exercice N Experiminis es Persistus Intencementum Sussifies		Total
		Ventes de marchandises ?		FA	4 369 035	1.13	99 291	HC:	4 468	326
		DI4:125 "		FD	(281 167)	Hi		11:	(281 167)
	Production vendue	services *		FG	1 034	3.11		FI		1 034
PRODUTTS D'EXPLOITATION		Chiffres d'affaires nets "		FI	088 902 ਬਾ	FK	99 291	Fil	4 188 193
		Procuction stockee *						3:11
		Production immobilisee ?						1.7.
		Subventions d'exploitation						FO	244	872
		Reprises sur amorussements et provisions, transferis de charges * (9)						IP	3 080 881
		Autres produits (1) (11)						િર્ણ	। ਲੋਕੋ	128
							Total des produits d'explomanon (2) {})	E8	1 649 614
		Achats de marchandises (y compris deoits de douane)*						15	1 670 915
		Variation de stack (marchandises) *						FI	260 408
		Achais de matieres premières et autres upprovisionnements (y compris droits de douane)e						ਮ	258 563
		Vanation de stock (matieres premieres et approvisionnements)"						FV	(18)	6747
		Autres achats et charges externes {3} {6 bis)*						1.16	2 300 043
		Impots, taxes et versements assimiles *						FX		061 B6
		Salaires et Iraitements *						EY	1 313 239
		Charges sociales (10)						F7.	343 803
CHARGES D'EXPI/OITATION		Sur immohilisations	dotations aux amorussements *					GA	104 430
			suonsexod xne suchtetop -					GB
	D'EXPLOITATION DOTATIONS	Sur actif circulant : dotations aux provisions *						GC	2 057 014
			Pour risques et charges : dotations aux provisions					GD
	Autres charges (12)							GE	228 981
							Total des charges d'exploitation (4) (H)	GF	In and all
		1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)						GG	(800 297)
PALLING BI opermoni		Benefice attribué ou perte transférée *					(11)	CH
		Perte supportée ou bénéfice transféré *					(11)	િંદ
		Produits financiers de participations (3)						(1)
		Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilise (5)						CK
PRODULTS FINANCIERS		Autres intéréts et produits assimilés (5)						GL		7 301
		Reprises sur provisions et transferts de charges						GM
		Differences positives de change						GX		26 874
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilieres de placement						CO
							Total des produits financiers (V)	Gb		34 175
		Dotations financieres aux amortissements et provisions *						GQ		62
CHARGES FINANCIERES		Interets et charges assimiles (6)						GR		17 235
		Differences negatives de change						GS	146 122
		Charges nettes sus cessions de valeurs mobilières de placement						GT		179
							Total des charges financieres (VI)	GD	163 598
		2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)						GV	(129 422)
		3 - RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (1 - II + III - IV + V - VI)	(RENVOIS . your abdeau nº 2053) . Der expiranti cette esempie mus dam in donnes al 2012					CW	(929 719)

Janvier 2021 : Etab

SAGE Experts-comptables

4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite) DGFiP Nº 2053-SD 2021

Formulain: nhigansite (amele 51 A

			Designation de l'entreprise _FASHION B. AIR (BEL AIR)		Neard
					Exercice N
			Produits exceptionnels sur operations de gestion	HA	108 372
			Produits exceptionnels sur operations en capital	HB		79 496
PRODUITS	EXCENTIONNELS		Reprises sur provisions et transferis de charges	HC
			Total des produits exceptionnels (7) (AH)	HD	18/ 86/
			Charges exceptionnelles sur operations de gestion (6 bis)	HE	33 A	450
			Charges execpisonnelles sur opérations en capital "	HE		23 550
CHARGES	EXCEPTIONNELLES		Dotations exceptionnelles aux amortussements et provisions (b ter)	HG
			Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	HILE		401 999
			4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	El	(SId 133)
			Participation des salaries aux resultats de l'entreprise (EX)	lij
			Impois sur les beriefices + (x)	HK		(85 939)
			TOTAL DES PRODULTS (1 + [1] + V + VII)	HL	1 871	056
			TOTAL DES CHARGES (11 + 1) + 11 + VI + VI + VIII + 1X + X)	HM	ది 929	569
2			- BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN	(1 021 913)
	(1)		Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
			soroclides de locations import op stimborg	HY
		(2) Dont	produits d'exploitation afférents à des exercices actérieurs (a détaller au (8) ci- dessous)	16
			- Credit-bail mobilier *	Hb
		(3) Dont	Credit-bail immulsilier	110
			(4) Dont charges d'exploitation afferentes à des exercices zateneurs (a denaller au (8) ci dessous)	111
			(5) Dont produits concement les entreprises lices	J
	(6)		Dont interets concernant les entreprises liees	1K
			(6his) Dont dons faits aux organismes d'intérét géneral (art. 238 mis du C.G.1)	HX
			fitet Dont amortissements sles souscriptions dans des PME innovantes (ar1. 217 octies)	RC
			Dont amorussements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art, 39 quinquies ID)	RID
	(2)		Dont transferts de charges	Al		39 500
RENVOIS	200		Dont montant des consations some es 15 [ Dont exitisations personnelles de l'gxploitant (13) philigatoires hors CAr/CRDS)	A2
	20		Dont redevances pour concessions de brevets, de acences (produits)	14
	331		Dom: redevances pour concessions de brevets, de heences (charges)	AA		(1 784)
	331		Dont primes et collisations A6 A9 complementaires personnelles : facultatives obligatoires
			Dont consations facultatives aux nouveaux Dont cotisations facultatives Madelin A7 A8 plans d'epargue retraite
	(7)	annese !	Decal des products et charges esceptionels (St le nombre de lignes est insoffission, reproduire, le radre (1) et le juinde en Chegrs cyceptimicles	15865 Nov N	Progativ raceptumnels



			(8) Detail des produits es charges sur eserces anteners : Charges anterieures	Premier S	Products americuri

* Des explications concernam cette rubrique sont données dans la nouve n' 2032.

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

FASHION B. AIR (BEL AIR)

(4) COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

DGFiP 2053 2021 EXTENSION I

(7) Détail des produits et charges exceptionnels	Exercice N Charges exceptionmelles	Produits exceptionnels
AMENDES ET PENALITES	7 070
PENALITES DE REDRESSEMENTS	227 572
CVAE - CFE RAPPEL 2016 à 2019 & REDRESSEMENI	143 898
VALEUR NETTE COMPTABLE S/CESSION ILES ST DENIS	23 550
REPRISE DE PROVISION MAJORATION DE RETARD 2013 A 2017		79 496
EXT PROVSION CFE		108 371

IMMOBILISATIONS

DGFiP N*2054-SD 2021

		Finagalare colorgalloire (squieral				IMMOBILISATIONS	DGFiP Nº2054-SD 2021
	Designation de l'entreprise			FASHION B. AIR (BEL AIR)				Neant
CADRE A IMMOBILISATIONS						Vinleur fuille des mi sportsstions au Scifulyer on Internies		Augmentations Curseculives de Concilions on Trailland Property.		Acquisitions, creations, apports ef virements de poste à paste
		Frais d'établissement et de développement		TOTAL I	CZ	16 884	138		139	1
INCORP.		Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II	KD	7 560 387	KE		KI-
	Terrains				KG		кн		KI
	Adond jos ing	12 Done Composants			KI		KK		KE
	Constructions Sur sol d'autui	Mi Dont Composants			KM		KN		KO
		fustallations generales, agencents et amenagements des constructions	1177411 Composants	M3	Къ	74 281	KO		KH
		Installations techniques, materiel	Dont Composams M3		KS	49 241	KI		KU
	et outillage industriels	Installations generales, agencements, ansenagements divers *			KA	2 760 602	KW		KK
CORPORELLES	immobilisations	Materiel de transport *			KY	42 442	K7		14
	corp	Materiel de bireau			LH	361 488	1.C.		1.0
	Autres	suffiguation informatique Emballages récupérables et			ામ		LF		15
	divers .
		Immobilisations corporelles en cours			1.14 1.K		1.1 1.1.		3 134
	Avances et acomples			TOTAL III	1.2		10
						3 288 054			1.P
		Participations évaluées par mise en équivalence			80		834		81
FINANCIERES	Autres participations				807 SP	3 218 A14	8V		8.13
	Autres titres immobilises						IR		18
	Prets et autres immobilisations financieres					459 269	10		11	53 053
				TOTAL IV	10	3 677 683	115		1.8	53 053
		TOTAL GENERAL (I + II + II + III + IV)			4043 Duminutions	14 543 007	ಲಾಗಿ	Valent brute des	01	53 053
	CADRE B	IMMOBILISATIONS		par virement de poste 4 poste		PHONE BO 8230 LXD USED OF UNHER trullayas us sourings char seralantiple us simm seul		immobilisations a la fin de l'exercice		souse par miss ch approx reply ring to a lisations en fin d'exercice
	Frais d'etablissement et de developpement	TOTAL I	12		CO	2	DO	ਾ ਦ 16 884	DO
CORP. IN	incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	10		12		LW	560 387	18
	Ferrains		11		1.8		1.8		17
		Sur sol propre			MA		MB		MC
		Constructions Sur sol d'autrui	10 18		MIX		ME		MF
		Inst. gales, agencis et am. des	15		MG		MH	74 281	MI
		constructions Installations techniques, matériel et outil-	FI		141		MK	ਦੇ ਰੋ 241	ML
CORPORELLES	lage industricts	Insa. gales, agencis, ame-	11)		MM	135 581	MN	2 625 022	MO
	Autres	nagements divers Materiel de transport	14		345		MQ	42 942	ાતાર
	successfirsticalitations	Matériel de bureau et	14		MS	4 355	MI	357 133	ਲੀ
	corporalles	informatique, mobilier Emballages recupérables et	1X		MV		MW		NAXU
		divers .			MZ
	MY Immobilisations corporelles en cours						NA		NB
	NC Avances et acomples						NE		NF
		TOTAL HI Participations évaluées par	IY		NG	139 936	MH	118 3 148	Al
	mise en équivalence		12		00		M7		0W
	Autres participations		10		0X		04	3 218 414	07
FINANCIERES		Autres titres immobilises	=		2B		2C		2D
		Préts et autres immobilisations financières	12		26	951 90	2E	421 371	2G
		TOTAL IV	13		21	90 951	NK	785 3 638	211
		TOTAL GENERAL (I + II + II + II + IV)	14		OK	230 887	(	14 365 173	10774

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n' 2032

Presidential (sambia e and (s bis) | TABLEAU DES ÉCARTS DE RÉÉVALUATION | D.G.E.LP Nº 2054-bis-SD 2021

	mil in hale Bearing the mind over						31032021
	Designation de l'entreprise : EASHION B. AIR (BEL AIR)	ce tableau à leur declaration jusqu'à (et y compris) l'exercice au cours duquel la provision spéciale (col.6) devient nulle,			Exercice N clos le	Les entreprises ayint pritique la revaluation legate de leurs immobilisations amortissables (ar. 238 bls 1 de CG) dovent joinde
							Neant X .
	CADRE A	Determination du moniant des coarts (col. 1 - col. 2).	117	Utilisation de la marge supplementaire d'amoriessement
				Au cours de l'exercice			Montant de la it officials nonstand
		Auguscusion du montard brut des immobilisations	Auguiculation lu montant des amortissements 2	Fraction residucile Montant des supplements correspondant aux (2) Justicscincut (2) clements cedes (3) 1		Montant cumnike a la fin de l'exercice (4) 5	la fin de l'exercice (col. 1 - col.2) - col. 5 (5) (b
	Concessions, brevets et droits summaires
	2 Fonds continereial
	S Icrains
	4 Constructions
	5 Installations techniques mai et out. industricis
	subtusilidomini sestin 6 corporelles
	7 immobilisations on cours
	8 Participations
	SOSTICOOLURES SOULE SOLUTIVA 6
10	TOTAUX
	(1) Les augmentations du montan bru et des imorisement aux colones el 2 son celles qui on et appretes au montant des inmobilisations amortisables révalues dans les conditions definitie 288ble J du code général des impos et l'igurant i l'actif de l'exercice, Le montant des écaris est eblema en soussmyant des montants portés colonne 1. ceux portés colonne 2.
	(2) Porter dans cette colorne le supplement de l'execce aux comples d'amorissement (compre de resultat) consectif à la réceituation,
	(3) Cete colone ne concerne que es innobilises cédées in cours de l'exercies II convient d'y eporte, france de l'échanil, e sole non infise de la marge supplementaire d'ornam a a coment (4) Ce montant comprend !
	a fo molonal lotal des sonnes portées aux colonies à le trainomes de ; th le montant comule a la in de l'excece precedent, dans commission in compund does cliences lightin a Tretif de Texacce.
	(5) Le montant load de la provision speciale en fin d'esercies est à reputer au passif da bilian (tableau n' 2051) à la igne « Provisions règlementes ».
	CADRE B DEFICITS REPORTABLES AU 31 DECEMBRE 1976 IMPUTES SUR LA PROVISION SPECIALE AU POINT DE VUE FISCAL
	I - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPECIALE AU: DEBUT DE L'EXERCICE ------------------------------------------------------------------------------------------------------
	2 - FRACTION RATTACHEE AT RESULTAT DE LEXERCICE
	3 - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPECIALE EN FIN D'EXERCICE
	Le cadre B est servi par les seales chtrepates qui ont impute level sur 31 december sur II december sur la provision speciale.
	Il es rappele que cette impulsuine est purpoints pas les montants de la provisions spéciale ligurant au bitin : de néme, les entreprises et ease correntses et ease cortinuest i remegrer chaque année dans leur résultat complement d'univetissement conseculif à la cévaluation.
	Lighe 2, inserre la partie de ce deficit includes anne dans les nottants portes ux colonnes. 3 ct + da cade A. Cotte partie of colorner en multipliant is nontants ports; un colones 3 x 4 par une fraction dont le impulation, le numeratur dant le nontant du déficit impute et le denominatour colo de la provision.

· Des explications concernant cette rubrique sont domnèes dans la notice 2033 ..

SAGE Experts-complables janvier 2021 : Etat preparatoire

Permuluire obligation (antile 53 A

AMORTISSEMENTS

DGFP Nº 2055-SD 2021

Néant []

Designation de l'entreprise __ FASHION B. AIR (BEL AIR)

CADRE A

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) "

IMMOBILISATIONS AMORITSSAMES			Superities des amonissement. au cebut de l'raercice.		Augmentations : doearsons de lesescie		Dimmunons : amorrossements afferents aux elements sertis de l'setsf et reprises	Manceard des attorierissements i a fin de l'esercice
Frais d'etablissement et de developpernent TOTAL.				El-		EM		12
Autres immobilisations inexportelles	101ALL	Pi	44 970	PF		PG		PH	44 970
Terrains				13		PK		14.
	Sur six propre	PM		0%		P()		192
Constructions	Sur sol d'autrul	PR		12		17		િયા
	Itist, genetaks, agencements et amenagements des constructions	్రాన్	74 281	િતર		PX		pl	74 281
Installations techniques, matériel et sutillage andustriels		12	44 163	134	4 240	(B	4 000	્મ	44 401
Aucees	Inst, generales, agencements, imenagements divers	()D	2 423 282	। ਮੇਤ	86 864	ા	108 025	11/0	2 402 121
	Materiel de transport	્બન	995 41	()[		11		(x)	41 995
sumoso sakers	Materiel de buscas et intonmatique, mobilier	(){	337 285	IQM	13 326	11	4 361	్ష	346 250
corporales	Emballages récupérables of onces	QP		OR		8		(11
TOTAL III			921 004 2	13	104 430	Out	116 386	QX	2 909 047
TOTAL GENERAL (I + 11 + III)			965 975 2	a B	104 430	00	116 386	GR	2 954 018

CADRE B

15/21

SAGE Expert

VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES

seminologiisasions um ir issable's		DOTATIONS							REPRISES							Mouvement nel des
		Caxinnel Ditterentiel de danie ex autres		Colonne 2 Mode degressif		Colanne 3 Amostissement fiscal ouchMapsco		Colonne 4 Ditterentiel de duree et autres		Colonie 3 Mode degressif			Colonie h Amortissement fiscal executional			ATREPENSSENCELL à la fin de l'escreice
	sas e abissements TOTAL 1			NI		N2		Nã		14			15			No
	nd toxil "Quemus sattrial teach TOTAL II			28		19		្រោ		ાજ			19			01
Terrains		122		Q3		Ot		Q5		્મ			Q			QR
	Sux sol propre	110		BI		82		10		R4			RS			Ris
I pristructions	Sur so d' miral	R?		H8		ਣ ਦੇ		SI		52			23			57
	Inst. gales, async et am. des conse	5		ని		14		SA		ST			11			12
Inst, techniques mat. et punllage.		13		17		15		10		r			18			11
	Inst. gales, agerx 4120 1115015	12		112		13		0.4		15			Lo			17
	Materiel de transport	18		ు		VI		12	V3		V4				V5
INSTERNETAL SECENS CORPORALIE CREAN	10 presence of inform mohiter	V6		VT		138		19		ನ್ನು			W2			W3
	Eminilages recep et divers	W4		W5		WG		יינו		118			18.9			XI
	TOTAL HI	N2		X3		334		25		XX			ಸ್			XS
Frais d'acquisition de utres de participations TOTAL IV		All						NM								NO
	Total general ( + 11 + (( + (( + 18)	NP		20		NB		NS		NI			NU			NV
Total general is smil (NP = NO = NR)		NA					Total general rag varie NY NS + NJ + NU					Total general restauce (NR - NY)		NZ
	CADRE C
MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES *			melopt of The Punttures de l'exercice		Auguseriations		Bestations the Textreter 51610001351130000000 3000			Moculari nei a h in de l'exercice
	Frais d'emission d'emprumt à craler										23				28
	Primes de rembeursement thes obligations									SP				SR

Formalaire obligatorie Catticle 53 A

(7) PROVISIONS INSCRITES AU BILAN | DGFiP Nº 2056-SD 2021

	Nature des provisions		Montant an debut de l'exercier		AUGMENTATIONS Dotations de l'exercice 1		DIMINUTIONS Reprises de l'exerciçe 3		Montant a la fin de l'exercice 4
	Provisions pour reconstitution des	31		TA		18		TC
	Sisements miniers of perceicas Ittuvirsisms pour investissement Cat. 237 bis A-11) * Provisions pour hausse des prix (1) *			TD		11		TF
				TG		TH		II
Amorfissements gerogatoners		38		TM		TN		TO
Sa 38 ag	Dont majorations exceptionnelles			Di		155		DA
(an 39 quinquies H du CGI)	Provisions pour prets d'installation	J		IK		11		W
	Autres provisions reglementées (1)	37		Ib		10		TR
	TOTAL	37		15		11		II
Provisions possi projeters		47	DIE 453	ਰ ਕਿ		10	296 082	40	14 371
aux chemis	Provisions pour garanties consider			11		46		=
	Provisions pour pertes sur marches	tl ਜ		4K		11		411
a terme Provisions pour amendes et penalités		4N		P		415		15
	Provisions pour pertes de change	+T		fl		11		400
Provisions pour pensions et obliga-		47		11		17		211
spalegring succes Provisions pour impors (1)		28	79 496	X		50	79 496	SE
Provisions pour renouvellement des		SF		5H		5		5K
immobilisations " Provisions pour gross cutrelien et		EO		Eb		EQ		ER
	SHOISTANT SUPSIONS Provisions pour charges sociales et			58		ST		511
	useales sur congles a prover " Autopsit inod suosevous pour requires than			2.11		5%		51
charges (1)	TOTAL II	5V 5%	389 add	TV		120	375 578	TX	14 371
	- пкограчения	6A		68		60		61)
	suspencies	CE		6F		66		(1)
412	SUFES IDIS en equivalence	02		03		13-4		45
SUOTESTICKETEREHE	titres de participation	911	3 218 414	000		2017		9%	218 919 3
	autres immohilisa	66		07		ાવવા		લેને
Sur stocks et en cours	tions financieres (11"	62	2 625 618	61	2 035 127	GR	2 625 618	રેદ	035 127 2
Sur comples chemis		61	251 126	હા	21 887	61	65 621	610	207 392
intres provisions portup		6%	85 d 113	64	52	67.		74	854 176
depreciation (1)*	TOTAL III	-	6 949 271	TY	076 2 057	17.	2 691 239	UA	0 315 109
	TOTAL GENERAL (I + II + II + III)	7C	7 339 220	UB	2 057 076	UC	3 066 817	(1)	329 480 6
		- d'exploitation		OE	2 057 014	CE	2 987 321
	Dont dolations	- financieres		UG	62	UH
	sastador in		- exceptionnelles	Ul		uk

mptables jarivier 2021 : Etat preparatoine SAGE Expe

(1) à détaillet sur feuillet séparé selon l'année de consièution de la provsion ou selon l'objet de la provision.

NOTA . Les clarges à paper ne doven pas étre minis étre ventifes sur léa altentifé des changes à payer don ia problection in problection in problection es présse par liancie de l'annexe III au CGI.

4 Des explications concernant cette rubrique sont dennées dans la notice nº 2032

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

DGFiP Nº 2056 2021

notice not since toon will				Extension 2
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	début exercice	Augmentations	Diminutions	Montant
				fin exercice















AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES	Montant debut exercice	Augmentations	Diminutions	Montant fin exercice
Dépréciation des Titre de participations	854 113	62		854 176














AUTRES PROVISIONS POUR DEPRECIATION	Montant	Augmentations	Diminutions	Montant
	début exercice			fin exercice

ATON R

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

DGFiP Nº 2056 2021

	FASHION B. AIR (BEL AIR)
--	--------------------------	--	--	--	--

---103

0600

PROVISIONS POUR IMPOTS S 1980 T 100 T		Montant
REPRISE prov REDRESSEMENT FISCAL	79 496	79 496
Suite Echéancier etablit est accépté par le SIE

Extension 5

			ormulaire abligatoire farticle 53 A
		11 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1

(8) |

ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES ET
DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

DGFiP N'2057-SD 2021

		Désignation de l'entreprise :	FASHION B. AIR (BEL AIR)			Montant brut						Neard
	CADRE A	ETAT DES CREANCES				1			A 1 an au plus 2			A plus d'un an 2
		Creances rattachees a des participations		CL				UM			UN
IMMOBILISE	Prets (1) (2)			(16				UR			US
		Autres immobilisations financieres		(7)			421 371	DV			13.11	421 371
		Clients donteux on lifigicux		VA			207 192		207 192
		Autres creances clients		UX			239			239
		Créance seprésentative de sitres / Provision pour depréciation prévés ou remis on garantie . [ anterieurement constituée *	110	) 7.1
		Personnel et comptes rattaches		UY			21 143			21 143
DE L'ACTIF CIRCULANT		Securité sociale et autres organismes socializ		UZ
	Impois sur les benefices Etal et autres		VM			181 374		181 834
	collectivites	Taxe sur la valcur apoutec		VB			43 559			43 559
	Autres impots, taxes et versements assimiles			VA			583 550		563 550
	publiques Divers		NP			249 659		249 659
		Groupe et associes (2)		VC			854 965		854 965
	de pension de litres)	Debiteurs divers (dont creances relatives à des operations		VR		4 214 134			ਪ੍ਰੈ 214 134
		Charges constatees d'avance		NS			225 013			225 013
			TOTAUX	VI		5 982 698		VE	6 561 327		VV	421 371
		- Prêts accordes en cours d'exercice		VD
Montant RENVOLS (1) des - Remboursements obtenus en cours d'exercice				VI
	(2)	Prets et avances consentis aux associes (personnes physiques)		NE
Montant brut CADRE B ETAT DES DETTES 1					A I an au plus 2		suid our sna c to no I'd suld A 1			A plus de 5 ans 11
		Emprunts obligataires convertibles (1)	7Y
		Autres emprunts obligataires ( )	77
	Emprunts et dettes	a 1 an maximum à l'origane	VG	453	289
	auprès des ctablissements	a plus d'I an à l'origine	vel					453 589
	de credit (1)	Emprunts et dettes financières divers (1) (2)	84	852 2 000	401 000		386	568		465 2 000 000	833
		Fournisscurs et comptes rattaches	853	2 201	286
		Personnel et comptes rattachés	80				2 201	286
		Sécurité sociale et autres organismes sociaux		300	835			300 835
	Etal et		80	852	516		852	516
		Impots sur les benefices	88 VW
	autres	Taxe sur la valeur ajoutée		650	825			650 825
	collectivites	Obligations cautionnees	VX	774	564			774 564
	publiques	Autres impots, taxes et assimiles	VQ
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	81
	Groupe et associés (2)	Autres dettes (dont dettes relatives à des	VI
		operations de pension de titres) Dette représentative de titres empruntes	88	83	306			83 306
	ou remis en garantie *		22
		Produits constates a avance	HL
		FOTAUX	VY 8	169	321	VZ.	5 703 488			2 465 833
		Emprunts souserits en cours d'exercice	VI	000 Z	000				Montant des divers emprunts et dettes contrac- (2) tés auprès des associes personnes physiques	VL
RENVOIS	(1)

	DETERMINATION DU RESULTAT FISCAL
--	----------------------------------

DGFiP Nº 2058-A-SD 2021

	Désignation de l'entreprise FASHION B. AIR (BEL AIR)				Formission of the assured answitzed	E.I.	Neant []"		3 1 8 3 2 8 2
	I. REINTEGRATIONS				BENEFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE			WA
	Rémuneration du travail de l'exploitant ou des associés (entreprises à TR)							WE
non admises en décluction	Avantages personnels non deductsbles .		WD		Amontissements excedentaires (art. 39-+ du CX+1)	WE		XE
	(shousehology and the resulties specifically first Autres charges et depenses somplusites		WF	Taxe sur les velucules des societes	et autres amorassements non decluciusles	No.C.
	(all 394ch C.G.I) Eraction thes loyers a reintegrer dans le cadre d'un		RA	(erreprises à ITS)	Part des loyers dispensee de reintegration	RB
	credit ball immobilier et de lever d option			Latt. 239 sexies D)	Charges a payer liees a des etats et territoires
	declucibles (cf. tableau 2058-B, cadre IID		10.1 5 651		non cooperatifs non deductibles (cf. 2067-bis)	XX XX.		XW	5 651
	Amendes et penalités		10.1		Charges linancières (art. 39-1-38 et 212 his) !
	Reintegrations prevues à l'article 155 du CCA *							XY
	Impos sur les societes (cf. page 9 de la notice 2052-NOT-SD)	17
	Quote-part de personnes cu us GIE WL			Resultats beneficialres vincs Fris on II 600. Help Col	17			K7
	Moins-values nettes				- imposées aux taux de 19 % (12,80 % pour les entreprises à l'impôt sur le revenu)			18
	ੀ long leme		46 0 30 XIIII TIE Sassociuti -					N
maposmons differees	Fraction imposable des plus values realisees				- Plus values nettes a coun terme.			10.7
		au cours d'exercices antérieurs à			- Plus-values soumises au regiments sonte estiller-suffe			wo
	Ecaris de valeurs liquidatives sur OPCVM * (entreprises à 175)							XIS
			Interets excédentaires 20		Zones trentreprises .	211		1001 3	242 412
	Reintegrations diverses à detailler sur feuillet separe DONT *		(in 39-1-3 et 212 di CG) Delkis ciringers anteneurement		(activité exonérée) Quote pars de 12 = 023
			2% (0) 602 They They society specifically		UNIV MIST C SAMILA-SEAD	738
	Reintegration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage							11
	Resultat fiscal atterent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage							85
							TOTAL I	8.15	248 063
	II. DEDUCTIONS				БЕКТЕ СОМЫЛИВГЕ DE LEXERCICE			112	1 057 913

	Quote-part dans les pertes subies par une société de personne ou un G.I.E. .							100
	Provisors et charges a payer non deductions asses, et remegres dass les resultats compables de l'execce (c) dablan 268B SD, vade III							AAA
					mposees au faux de 15 % (12 80 % pour les entrepases solanses = l'impos sur le revent)			m A
	Plus values	- imposees au faux de 0 %						2011
	nettes a	L	imposces au taux de 19 m					10.6
	long terme							WW
			imputées sur les moins values nettes à long terme antérieures
			imputees sur les deficits anterieurs					XH
osilions diferees	Autres plus values imposées au taux de 19 %							10
	Fraction des plus values nemes à count terme de l'exercice dont l'imposition est différee *							07.
	Regime des societés méres et des filiales * Produit net des actions et parts d'interess :				Quote-part de frais et charges restant imposable a deguire des produits nets de participation	211		XX
	Produits de participation ineligibles au regime des sociétés méres deductibles à hauteur de 99% (art 2238 du CS)							22
	Deduction autonsee au titre des myesussements realises dans les collectivités d'outre-mer *.							12
	Majoration d'amortissement *							110
	setting nounciles - Replan દિવે		PASSED PARKES BORE LED 119 50007	13	Andrews (timpreset includes) WARRAN JI PET	15		XH
	stage in spering and consequent prop		Dropper TA SPEREZANTERS MA 287000 Corporation 2000	14	Toosa de gestimber de i defeitse (ii invicio)	64
	(2V		FAREDA Charge Streets a Bearing DANKOUP H 20	16	Bone franche d'activité N (FAMMARSEH LE)	પ્રદ
	hts (FALTIPACK II TE		Zone de sevitaksanini mirale Lan H (AUSTRACTOr FF	જ	Zune ur occidopponen	bB			8 028
	Ecarts de valeurs liquidatives sur OPCVM " (entreprises à l'IS)				Centrologic in The First Streets road			XX
	approprime formal institutions portunity intern XA H. PANY		door dobarioe enceptieresciele	દસ	arile ut 30 don ()	VC
	cont. doduction care timent YA 11 17 000 11		remaintear de considiate L'art 75 decler 4 i affections prices moder police percent (st. 2000 B	YB	intelled sportage porters	71	89 939	Xi	65
	fore didaction creeppositions for 132 21 - 97 decar US		dont deduction espeption risels 12/28/2008 1	YI	report en arrere de dation port deduction exception- CREAD CACL 39 BIN WA	YI.
	Deduction des produits affectés aux activités eligibles au régime de taxation au tonnage							Y2
	III. RESULTAT FISCAL						TOTAL 11	XII

	Resultat fiscal avant imputation des deficits reportables :			benefice (I moins II)	XI
				deficit (II moins I)				20	039 151 880 903 817
particuliers et Mesures of manager Deductions diverses & desmiller sur feuillet Separe	Deficit de l'exercice reporte en amière (entreprises à FIS) * Deficits anténeus imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) .				21			XI

* Des explications concensam cette rubrique sont domnées dans la motice nº 2032 NOT SII

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etal proparatoire.

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL

DGFiP 2058 A 2021 Extension

FASHION B. AIR (BEL AIR)	Extension
REINTEGRATIONS DIVERSES	Montant exercice N
Pénalités de redressements	227 572
Amendes et pênalités non déductible	7 070
MAJORATION CVAE 2016-2017-2019	7 770









DEDUCTIONS DIVERSES	Montant exercice N
CREDIT D. INPOL COTECTION	85 939

Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code gênéral des impôts)

	(10)
	1

DÉFICITS, INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER

ET PROVISIONS NON DÉDUCTIBLES

SUIVI DES DEFICITS 1.
Deficits restant à reporter au litre de l'exercice précédent ( 1 )			K4		11 941 370
Déficits transféres de plein droit (art.209-II-2 du CGI) KADIS	Nombre d'opérations sur l'exercice	K41cr
Deficits imputes (total lignes XB et XL du tableau 2058-A)			KS
Deficits reportables (difference K4 + K4bis - K5)			K6		11 941 370
Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO)			VI		903 817
Total des deficits restant à reporter ( somme K6 - YJ)			YK		12 845 287
II. INDEMNITES POUR CONGES A PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES
Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salaries pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. le bis Al. Fer du CGI, dotations de l'excreice			ZT		324 935
III. PROVISIONS ET CHARGES A PAYER, NON DEDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPOT
(a detailler sur femillet separe)		Dotations de l'exercice		Reprises sur Fexercice
Indemntes pour conges a payer, charges sociales et fiscales correspondantes non deductibles pour les entreprises placess sous le régime de l'article 39-1. 1€ bis Al. 2 du CGi+	7V		7W
Provisions pour fisques et charges *
	8X		88

	87		9A
	93		90
Provisions pour depreciation *
	OD		98
	P		9G
	911		91
Charges a payer
EFFORT CONSTRUCTION	9K	651 5	di			8 028
	9M		ON
	Db		ર્વ્યુવ
	ಕಿಸಿ		41
TOTAUX (YN = ZV 3 988) 61 {YO -ZW & 91}	YN	U 651	YO			8 028
a reporter au tableau 2058-A :		ligne WI			ligne WU

		CONSEQUENCES DE LA METHODE: PAR COMPOSANTS (art.237 septies du CG1),
Montant de la réintegration ou de la déduction		Montant au début de l'exercice	Imputations	Montant net a la fin de l'exercice:
	LA B

* Des explications concernant sette rubrique sont dans la notice nº 2032.
[1] { Cette case correspond au montant parté sur la ligne Y K du tableau 2058 II déposé au titre de

l'omnolane obligatoire Canide SS A

SAGE Experts-complables jarvier 2021 : Itat preparatoire

TABLEAU D'AFFECTATION DU RÉSULTAT

ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

DGFiP Nº 2058-C-SD 2021

		Désignation de l'entreprise FASHION B. AIR (BEL AIR)									Neint
		Report a nonvesau ligurant au bilan de l'exercice	Allectations 00 17 016 598 anteneur à celui pour lequel la déclaration est etablie SOLLEWITH KITH	- Reserves legales		18
							- Autres reserves		213
ORIGINES		Résultat de l'exercice précédant celui pour lequel la declaration est établic	(31)	12	236 120		Dividendes		11
					AFFECTATION	Autres repartitions		ZF
		Prefevensents sur les réserves COF				Report a nonwere		16	(10 102 030)
		(II lator out lagg out in montaphisscopes tool I luxa di . 417 OF 10 102 030 TOTAL I TOTAL II							211	(13 102 030)
	RENSEIGNEMENTS DIVERS									Exercice N :
		- Engagements de crédit-bail mai mail in maillibre				pris en ereda exil	précises le prix de revient (des bierts 17	Dro
		- Engagements de credit-hall immobilier							8.50
	ENGAGEMENTS	- Effets portes à Fescomple et non exhus							YS
		- Sous-traitance							17
		- Locations, charges locatives et de copropriéte					stal staxil says subcit sale sale partificant finals 18	JIXQ			289	989
		- Personnel exterieur à l'entreprise					en location pour une durée > 6 mois		YU		1 312 905
	EXTERNES	- Remimerations d'intermediaires et honomires (hors etrocessions)							ટેક
DEFAILS DES POSTIS	AUTRES ACHAIS ET CHARGES	Retrocessions d'honoraires, commissions et couriages							11		110 635
		- Autres comples					osmithing while starstaly strongsibos fillop 15	)	ST
		tions syndicales et professionnelles									FIF 986
		Total du poste correspondant a la ligne FW du tableau nº 2052									2 300 043
	IMPOTS ET TAXES	- Taxe professionnelle", CFF, CVAE					clout taxe intersent sur les promaties		8.11		40 739
		- Autres impols, taxes et versements assimiles		(	perobers		15	)	9%		53 451
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau nº 2052							8X 88		94 190
	TVA	- Montant de la TVA collectée									822 754
		- Montant & Is TVA declarine comparise an cours de l'eservice au inte des finas es services ne cansidirations.									702 607
		- Montant brut des salaires (cf. demière déclaration sociale nominative an titre de 2019) "
		- Montant de la plus value constatee cu francise d'in premere option pour it regime simplifie d'imposition *
DIVERS		- Taux d'inténat le plus élevé servi aux associes it raison des sommes mises à la disposition de la societe "							XX			તેનું
		- Numero de centre agree "		XIS			- Filiales et participations : (Liste au 2059-G prevei par an. 38 11 de Fann. III an CGB			St can COCket 1 Stoon. D	2R	0
		- Arches pergues ayant chun à la réduction d'impio prévoe au i de l'article 238 bs du CGI pour l'entreprise donative
		- Montant de Tavestisement real a amotissement esceptionel chez l'enceptise investisseur dans le cadre co l'ancie 27 orien (U
		Societé: resultat comme si elle JA n'avail jamas éte niembre du groups				Phoses a 13 %	16 Plus-sives a 11 ?e		11.
		11 61 7: 501 Ex 3761 IM staturements							14:
		Grouper résultat d'ensemble 112				13 41 Experiences	W #0 @ 53024 4112		10
REGIME DE GROUPE		11 1561 Carley stall Applications							JF
		Si vous relevez da regime de groupe : midiquer 1 si societe mere 111 Nº SIRET de la secte detocre di gruppe du gruppen 11 2 si societe litale

D) Cesadre est destine à l'arre apparate l'origine et le mortes en rises en clarios de l'escence dent les essurant les essésitas font l'elye de l'a déciment

Il ne concerne dose pas, en panelles de ce escribes mas coux des exercices artificus: quils auces dejí fin lolye duce précéssorie affection

· Des explections concernant cette nières dans la misse nº 20,52 (es dans la nouve nº 2894 (c) dans la nonce nº 2894 (c) pour le régane de groupe de groupe de groupe de group

Formolare géneral des impors)

(12)

DÉTERMINATION DES PLUS ET MOINS-VALUES

DGFiP Nº 2059-A-SD 2021

Désignation de l'entreprise : FASHION B. AIR (BEL AIR) Neant A - DETERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE Nature et date d'acquisition des éléments cédés* co franchise d'impor amortissements Valeur d'origine" Valeur nette réévaluée" Valent résidnelle. 191 ല് :35 581 AAI 112 031 23 650 MOBILIER 4 355 4 355 I - Immobilisations* M B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées * Plus value Prix de vente Montant global de la plus-value Long terme Court terme ou de la moins value 同 taxables à 19% 15 % ou 12,80% 0% 19 %(1) 127 同 (6) (23 550) (23 550) I - Immobilisations" Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévalunion afférente aux 13 éléments césés Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments rédés Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges dédue-11 tibles par une disposition légale Amortissements mon pratiqués en comprabilité et correspondam a la deduction fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effecti-Il - Autres éléments vement unlisée Provisions pour dépreciation des titres relevant du regime des plus ou moms-values à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des intes relevant du régime des plus ou moins-values à long terme Divers (détail à dumer sur une note annexe). CADRE A : plus ou moins-vilue nette à comme (foral algébrique (23 550) CADRE B plus ou moins-value nette à long terme (total algebrique (B) (A) Comment (C) (Ventitation par saux) CADRE C : autres plus-values taxable à 19 % (1) Des explications concernant ceste rubrique sont données dans la notice nº 2032. (Ces plus couss sub inquis de 19 % de 19 % en appriseation des anticles 258 has Ja, 200 E et, CGI, CGI, CGI, CGI, CGI,

Formulants obligatoure farticle 53 A

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

(13)

AFFECTATION DES PLUS-VALUES A COURT TE
ET DES PLUS-VALUES DE FUSION OU D'APPC

RME | DGFiP Nº 2059-B-SD 2021

da Lodo grueral des impols? Designation de l'entreprise ! _	FASHION B. AIR (BEL AIR)			Formulaire déposé au titre de l'IR EU EU	Neant X *
	A ELEMENTS ASSUJETTIS AU REGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME (à l'exclusion des plus-ralues de fusion dont l'imposition est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B)
	Origine	Montant net	Montarit	Montant compris	Montant
Plus-values réalisées	Imposition repartie	des plus values realisees®	antericurement reintegre	dans le résultat. de l'exercice	restant à rennegrer
	sur 3 ans (entreprises a l'IR)
au cours de	sur 10 ans
Fexercice	sur une duree differente (art.39 guaterdecies for et qualor CGI)
	TOTAL I
	Imposition repartie	Montant net des plus-values realisces à l'origine	Monlant ante- meurement resntegre	Momant rapporte au résultat de l'exercice	Morslant restant a reintegrer
	N - 1 sur 3 ans au titre de N-2
Plus-values réalisees au cours des exercices anterieurs	N-1 N-2 N-3 Sur 10 ans on sur me durce N 4 différente (art. 39 qualerdecies N - 5 1 ter et quater du CGI) N-6 (a preciser) au litre de : N - 7 N - 8 N - 9 TOTAL. 2 B PLUS-VALUES REINTÉGREES DANS LES RESULTATS DES SOCIETES BENEFICIAIRES DES APPORTS Cetter rubrique ne comprend pas les plus afferentes aux biens non amortissables ou taxies lors des operations de fusion ou d'apport. Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de seission (personnes morales soumises à l'impot sur les sociétés seulement) Origine des plus-values et date siloddin sop no suoisity sop	Montant net des plus-values realisees a l'origine	Montant ante- rieurement reintegré	Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés) Montant rapporte an résultat de l'exercice	Montant restaut a reintegrer
	TOTAL

* Des explications concemant cette rubrique sont données dans la motice n° 2013.2

(14) SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DOFFIP Nº 2059-C-SD 2021

			Designation de l'entreprise : FASHION B. AIR (BEL AIR)		Neans Neans [x] .
			Rappei de la plus est monts-value de l'exercice relevant du taux de 15 % O ou 12,8 %
0 linterprises socerases & l'empor ses ses sosses society			Clains nots teures de la cession de utre de sucicies à prépondérance immobiberes non carees Colo Con régir du long semse (art, 219 x gesiered bes the CGI) O .
wheres of the todon't & sperimore storphillis @			(art 219 1 a igrage O dia CGI) 1		Cains nets sentes de la cession de certains titres dont le prix de revient est supériour à 22,8 ME

					I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPOT SUR LE REVENU
Origine		STATEA SUICH 1 12,8%			it soultus sulp sol mis smoltetucture a long terme de l'exercice	Solde des STIPETS SELLICHIL 3 12.4.29
					imposables 2 12,8 %
1)			2		(3)	(4)
Mores values mittes	8
	N-1
	N-2
Moins values nettes a	N-3
lung terree mores an cours cles	N-4
dis executes anderscurs	N-4
(montants COSTACE I	N=6
cledinte a la cloure dir	N-7
demier CHAMME	122


	51-3 N-10
			Moins values		Il - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS* supprations sur les plus values
Crigine		A 19%. 16.596 (1) 00 3 15.16	A 19% 001 15% sopratables sur le résultat de l'exercice Garticle 21912 Sexies D	A 1956 ou 15 % impulables sue le résultat de Icxescice (article 219 Ta sexies () bis	a long terme A 15 % CHE A 16,596 01	Imputations sur le resultat de Lexercice	Solde des moins-suites a reporter COLJ=S+D+F-G-H
0		2	an CCD 3)	Qu (GI) (4)	5 F	(6)	(1)
	N
	N-1
	8-3
long termie	8-3
the 531003 cours des	Now
do esercices STEDLESSENT	N-5
montacity restari à destrire à la	8-0
cloture du demicr	No.7
(spercher)	1-8
Mixms-values netter Moins-values nettes a	No. N

(1) Le splace co le mains states i ling none afferners and SP rodes mposales i l'impil sur le societés science de lass de 143% initie 2011 de CCI, pear lo consect metros cons

* Des esplications concernant celle rabelque sort données duns la motice n' 2032

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

FASHION B. AIR (BEL AIR) Designation de l'entreprise : - SITUATION DU COMPTE AFFECTE A L'ENREGISTREMENT DE LA RESERVE SPECIALE POUR L'EXERCICE N Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme laxees à 10 % laxees a 15 % laxecs a 18 % taxees a 19 % Montant de la reserve speciale 1 Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées 2 au cours de l'exercice 3 TOTAL (lignes et 2) donnant lieu a complement 4	Neant & .



a la cloture de l'exercice précédent (N-1)	taxces a 25 %



d'impot sur les societes
Prelevements operes ne donnant pas lieu à complèment d'impôt sur les sociétés 5
6 TOTAL (lignes 4 ct 5)
Montant de la reserve speciale 7 (ligne 3 - ligne 6) a la cloture de l'exercice
111 RESERVE SPECIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS * [5°, 0°, 7° alineas de l'art. 39-1-6° du CGI)
reserve figurant an bilan des montants preleves sur la reserve montant de la reserve montant de la reserve sociétés absorbees au cours de
a l'ouverture de l'exercice donnant lieu. l'annee ne donnant pas lieu 1) 2 a complèment d'impot (3) a complement d'impot (4) (5)	a la cloture de l'exercice

* Des explications concernant cette rubrique sont domnées dans la notive n' 2032.

Formulaire obligatoire (article 53 A

			-
	16

DETERMINATION DES EFFECTIFS ET DE LA VALEUR AJOUTÉE

	Désignation de l'entreprise: FASHION B. AIR (BEL AIR)		Neant	1-14
	Exercice ouvert te: 01042020 et closile: 31032021 Donnees en nombre de mois			2
	DECLARATION DES EFFECTIFS
Effectif moyen du personnel * :		Ab		55,00
	Dont apprentis	YF
	Dont handicapes	AG
	Effectifs affectes à l'activité artisanale	HL
	CALCUL DE LA VALEUR AJOUTEE
	I - Chiffre d'affaires de référence CVAE
	Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises	OA	4 188 193
	Redevances pour concessions, brevels, licences et assimilees	ದಿಸ
	Plus-values de cession d'immobilisations corporelles si rattachées à une activité normale et courante	OL
	Refacturations de frais inscrites au compte de transfert de charges	01
	TOTAL 1	ox	য 188 193
	Il · Autres produits à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
	Autres produits de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations failes en commun)	OH		189 728
	Production immobilisee à hauteur des seules charges deductibles ayant concouru à sa formation	OE
	Subventions d'exploitation reques	OF		244 872
Variation positive des stocks		OD		78 275
	Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutee	Ol
	Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation	XT
	TOTAL 2	OM		512 875
	Ill - Charges à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée (1)

Achats		ON	2 321	044
Variation négative des stocks		OO
	Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances	OR		691 935
	Loyers el redevances, à l'exception de coux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une OS convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois		1	276 151
	Taxes déductibles de la valeur ajoutée	OZ
	Autres charges de gestion courante (hors quoles-paris de résultat sur opérations faites en commun)	OW		228 981
	Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclarée	00
	Fraction deduction de la valeur aux amatissements afferentes à des minoblisations corporielles mises à disposition dans le O9
cadre d'une convention de location-gerance ou de crédit-ball ou encore d'une convention de plus de 6 mois Moins-values de cession d'inmobilisations corporelles si rattachees à une activité normale et courante
	TOTAL 3 OJ		4 541 661
IV - Valeur ajoutée produite
Calcul de la valeur ajoutée	(lotal 1 + total 2 - lotal 3) OG			159 407
	V - Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises
	Valur apute assupelle à la CVAE (à reporter sur les 130-CVAE pour les multi-établissements et sur les formulaires n's 1329- AC et 1329-DEF. SI la VA calculee est negative; il convient de reporter un montant egal a 0 au cadre C des formulaires nº 1329-DEF)	SA		159 407
	Cadre réservé au mono-établissement au sens de la CVAE
	Si vous des assujetis à la CVAE ot mono-etablissoment au sens de la CVAE (cf. la notice du formulaire nº 1330-CVAE-SD), veuiller, compléter le cadre ci-dessous et la case SA, vous serez alors dispenses du dépôt du formulaire nº 1330-CVAE-SD
	EV Mono établissement au sens de la CVAE, cocher la case
echeant ajuste à 12 mois)	Chiffre d'affaires de référence CVAE (report de la ligne OX, le cas GX Effectifs au sens de la CVAE *	EY
	Chiffre d'affaires du groupe economique (entreprises répondant aux conditions de détention lixees à l'article 223 A du CGJ)	HX
	GY GZ	1
Période de référence

§ déclaration des effectifs.

Formulaire obligatoire (urt, 38 de l'ann. Ill 20 C. XI.I.)

SAGE

Nº de dépôt

(17)

COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait

DGFiP Nº2059-F-SD 2021

(1)

Neant |x *

31032021 Nº SIRET 3 7 8 7 2 8 8 8 5 0 0 2 3 7 EXERCICE CLOS LE
FASHION B. AIR (BEL AIR) DENOMINATION DE L'ENTREPRISE
210 RUE SAINT DENIS ADRESSE (voie)
75002 CODE POSTAL PARIS VILLE
Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise P3 121 0-1 ದ Nombre total de parts ou d'actions correspondantes
Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise P2 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P4 ದ
I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES :
Forme juridique l Denomination
Nº SIREN (si societé établie en France)_ % de détention __________________________ Nb de parts ou actions
n Adresse : Voie
Code Postal Commune Pays L
Forme juridique Denomination
Nº SIREN (si societé établie en France)L No de parts ou actions % de detention __________________________
Adresse : N- Voic
Code Postall Pays Commune
Forme juridique ________________________ Denomination
N' SIREN (si societé établic en France)L Nb de parts ou actions % de detention
Adresse : N- Voie
Code Postal Pays L Commune
Forme juridiquel Denomination
Nº SIREN (si societé établie en France)L % de détention No de parts ou actions
Adresse : N. Voie
Code Postall Pays L Commune
II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES :
Titre (2) Nom patronymigue
1% de détention No de parts ou actions Nom marital ---
Date Date Nº Département Commune Commune Naissance: Pays L
Nº I Adresse : Voie L
Commune Code Postal Pays
Titre (2) Nom patronymique Prénom(s) _________________________
Nom marital -- 1% de détention __ No de parts ou actions
Date Nº Département Commune Commune Commune Naissance: Naissan Pays Pays
Nº I Adresse : Voie L -----
Code Postal __ Commune Commune Pays L

(1) Longuel de mainted de contre de lignion de libro in un pisices planerairs . Dan e cas. I conventiares Dan receit e normentale numente enament de numente estature asseme

Pormulate oblagatoire (int. 38 de l'aen, ill mi C.G.I.)	(18)		FILIALES ET PARTICIPATIONS		DGFIP N 2059-G-SD 2021
Nº de dépôt			(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait dont la société détient directement au moins 10 % du capital)	(1)	Neant �
EXERCICE CLOS LE		31032021		Nº SIRET 3 7 8 7 2 8 8 8 8 5 0 0 2	3 7
	DENOMINATION DE L'ENTREPRISE	FASHION B. AIR (BEL AIR)
ADRESSE (voic)	210 ROE SAINT DENIS
CODE POSTAL	75002		VILLE PARIS
		NOMBRE TOTAL DE FILIALES DETENUES PAR L'ENTREPRISE	15	2
Forme juridique		Denomination	TES FLORENTINES
	Nº SIREN (si societé ctablic en France)	342883444		% de détention	99,00
Adresse :	210 N-		Vote RUE SAINT DENIS
	75002 Code Postal	Commune	PARIS	FRANCE Pays
Forme juridique		Denomination	BEL AIR Belgique
	Nº SIREN (si société établie en France)	620388081		% de detemion	100,00
Adresse :	1108 Nº		Voic CHAUSSEE DE WATERLOO
	1180 Code Postal	Commune	UCCLE	BELCTQUE Pays
Forme juridique		Denomination
	Nº SIREN (si societé établie en France)			% de detention
Adresse :	N.	VOIC
	Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique		Denomination
	Nº SIREN (si societe clablie en France)			% de détention
Adresse !	N	Voic
	Code Postal	Commune		Pays
	Forme juridique	Denomination
	Nº SIREN (si societé établie en France)			% de detention
Adresse :	N.	Vole
	Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique		Denomination
	N' SIREN (si societé établie en France)			% de détention
Adresse :	No	Voic
	Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique		Denomination
	Nº SIREN (si société établie en France)			% de detention
Adresse :	Ma	Vote
	Code Postal	Commune		Pays
Forme fundique		Demomination
	N SIREN (si société établic en France)			% de detention
Adresse :	N. I	Voic
	Code Postal	Commune		Pays

(1) Lorsque le nontre de filiales excéde le nombre de l'inprimé, utiliser un ou plusicus supplénentures. Dans es ens, il convient de numénte et hager tobleu en huut et à gauche de la case prèvue à cet effet et de porter le nombre total de lableaux souseris en bus i droite de cette même ease. * Des explications concernant cette rubrique sont domnées dans la notice 2032.

22 300 REPUBLIQUE FRANCAISE CANY 81										Nº 2065-SD 2021 Formulare opligatore
Acarte Sparerante										(sidemi sep laybring aboo up C23 ras)
Exercice ouvert le 01042020	Black Be	31032021	IMPOT SUR LES SOCIETES			Regime simplifie dimposition			Tuchen dute du sentee
Declaration souscrite pour le résultat d'ensemble du groupe						Regime real normal				X
Si PME innovantes, cocher la case ci-contre
Si option pour le régime optionnel de tonnage, art. 200-0 B (entreprises de transport martime), cocher la case
IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE
FASHION H. A.S. (HEL AIR)	Designation de la société:					Adresse du siège social:
210 RUE SAINI DENIS 75002 PARIS
SIRET ੇ 8 - 2 ್ನು	日 8 8 5	D 2 31 ੀ	/ Mel: srochesfashion belait.com
	Adresse du principal elablissement.				Ancienne adresse en cas de changement.

REGIME FISCAL DES GROUPES
Les entreprises plecées sous le regines de sociétés doivent déposer colle déclaration en deux exemplaires (an 223 A à U du CG) Date d'entrée dans le groupe de la societé declarante
Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du lieu d'imposition et n' d'identification de la société mére:

			SIRET
ACTIVITE 8
Activités exercées Commerce de détail d'habillement en magasib specialisé.					Si vous avez change d'activité, cochez la case
C RECAPITULATION DES ELEMENTS D'IMPOSITION (cl. notice de la declaration nº 2065-SD)
1 Resultat fiscal	Benefice imposable à 31 %				Benefice imposable a 28%			Deficit		003 811
2 Plus-values PV à long terme imposables à 15%	Benefice imposable a 15 %		Résullat nel de cession, de concession ou de sous-concession des brevets et droits de propriété industrielle assimilles imposable au laux de 10 %
PV a long terme	Autres PV imposables à			PV a long terme				PV exonérées
mposables a 19%		19%		imposables a 0%				(sn. 238 quindecies)
3 Abattements et exonerations nolamment enteprises nouvelles ou implantes en zones d'entreprises ou zones franches
Entreprise nouvelle, art. 44 sexies		Jeunes entreprises innovantes, art. 44 sexies-0 A
Entreprise nouvelle, arl. 44 septies		Zone franche d'activité, art. 44 quaterdecies			Zone de restructuration de la défense, art. 44 tentecies
Bassins urbains a dynamiser (BUD), artify sexdecies			Zone franche Urbaine - Territoire entrepreneur, art . 44 octies A						Autres dispositifs
Zone de developpement prioritaire, ant. 44 septodocres
Societé dinvestissement immobilier cotes	Bénélice ou déficit exoneré (indiquer + ou - selon le cas)				Plus-values exonérées relevant du	laux de 15%
4 Option pour le credit d'impot outre-mer : : dans le secteur producti, art 244 quater W
D IIMPUTATIONS (cf. notice de la declaration nº 2065-SD)
1. Au litre des revenus mobiliors de source leu a la délivrance d'un callicat de la délivrance d'un certificat de crodits compol
2. Au tire des revenus auxquels est attache convention fiscale conclus avec un Elat étranger, un territore ou une collectivité territoriale d'Outre-mer, un credit d'impot représentatif de l'impot de cet état, temtoire ou collectivité.
E ICONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cl. notice de la direction no 2055-50)
Recettes nettes soumises à la contribution de 2,5% F IENTREPRISES SOUMISES OU DESIGNEES AU DEPOT DE LA DECLARATION PAYS PAR PAYS CbC/DAC4 (c. hotel ou romainen n' 208-SQ)
1- Si vous etes l'entreprise, této de groupe, soumise au dépôt de la déclaration nº 2258-SD (ar. 223 quinquiss C-11), cocher la caso crionne
2- Si vous êtes la société téte de groups et que vous avez désigné une autre entité du groupe pour pour pour l Nom Adresse souschre la déclaration nº 2258-SD, indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de l'entité.
designee					N
3-Si vous eles l'entreprise designee au declaration nº 2256-5D par la société leia de groupe (art. 223 quinquies C-12), cocher la case e-contre
Dans ce cas, veullez indiquer la nom, adrosse et numéro d'identification fiscale de la société téte Yom Adresse de groupe					N.
COMPTABILITE INFORMATISEE C
L'entrepnse dispose t-elle d'une comptabilité informatisée ? OUI		NON X 1			Si qui, indication du logiciel utilisé		SAGE 130
Vous devez obligatoirement souscrire le formulaire n' 206-SD par voie démation est sanctionne par l'appiloation ost l'application de la majoration de 0,2 % prévue par l'article 1736 du CGI. Vous trouverez toutes pour télédeclarer sur le sile www.inpots.gouv.fr. S'agissant des notices des liasses fiscales, elles sont accessibles uniquement sur lo site www.impots.gouv.fr.
Nom et adresse du professionnel de l'expertise comptable:			Nom et adresse du consell
AVAST SECONSULTING
1 RUE DE CHASELLES 75017 PARIS	let	0173704943					Tel:
OGAJOMGA Viseur conventionne		(Cocher (a case correspondante)	Identite du declarant:
Nom et adresse du CGA/OMGA ou du viseur conventionné:			Date:	04112021		Lieu:	PARIS
Nº d'agrement du CGA/OMGA/viseuf conventionne			Qualité et nom du signataire: President Signature:							Franck SITRUK
Examen de conformité fiscale (ECF)	prestataire :

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS

Formulaire obligatoice (ari 213 du Code gêneral des impors)

ANNEXE AU FORMULAIRE Nº 2065-SD

Nº 2065 bis-SD

	2021
--	------	--

	H REPARTITION DES PRODUITS DES ACTIONS ET PARTS SOCIALES, AINSI QUE DES REVENUS ASSIMILES DISTRIBUES
	Montant global brut des distributions (1) [payées par la société elle-même	2			payees par un établissement chargé du service des litres		D
Montant des distribulions correspondant à des rémunerations ou avantages dont la société ne désigne pas le (ins) bènéficiare (s) 17						C
Montant des préls, avances ou acomples consents actionnaires et porteurs de parts, soit directement, solt par personnes interposées						d
Montant des distributions autres que celles visees en (a), {b}, {c} et (d) ci-dessus m						C
						f
						ਰ 17
	Montant des revenus distribués à l'abattement de 40% prévu au 2° du 3 de l'article 158 du CGI =					1
	Montant des revenus distribués non éligibles à l'abattement de 40% prevu au 2º du 3 de l'article 158 du CGI					f
Montant des revenus répartis al
	RÉMUNERATIONS NETTES VERSEES AUX MEMBRES DE CERTAINES SOCIETÉS (si ce cadre est naultsant, loi charter modié)					Total (a a h)

					Sommes versées, au cours de la période retenue pour l'assielle de l'impol sur les sociétés, à Pour les SARL chaque associé, gérant ou non, désigné col.1, à titre de traitements, indemnités, remboursements forfailaires de frais ou autres rémunérations de ses fonctions dans la sociée.
Nom, prenoms, domicilo et qualité (art. 48-1 à 6 ann. III au CGI); · SARL, tous les associes;					Montant des sommes versées:
· SCA, associes gerants; "SNC ou SCS, associes en nom ou commandités · SEP et sté de copropriétaires de navires, associes,		Nombre de parts SOCiales appartenant a	Annee au cours de laquelle le	a titre de Iraltements.	à titre de frais de représentation,			à titre de frais professionnels suep spain xnao enib sauth sauth les colonnes 5 et 6
gerants ou coparticipants		chaque associe en toute propriete ou on usufruit.	versement a ele effectué	emoluments et indemnités proprement diff	de mission et de deplacement Indemnites		Indemniles
					forfailares	Stremboursements	forfaitaires	Remboursements
	1	2	3		5	6	7	8











DIVERS
	NOM ET ADRESSE DU PROPRIETAIRE DU FONDS ( en cas de gérance libre)

	ADRESSES DES AUTRES ETABLISSEMENTS (si ce cadre ast insuffisant, joindre un état du même modéle)



	K CADRE NE CONCERNANT QUE LES ENTREPRISES PLACEES SOUS LE REGIME SIMPLIFIE D'IMPOSITION
	REMUNERATIONS				MOINS-VALUES A LONG TERME IMPOSEES A 15%
	Montant brut des salaires, abstraction faite des sommes compeses dans les			MVLT restant à reporter à l'ouverture de l'exercice
	DSN et versees aux apprentis sous contrat et aux handicapés 14			MVLT imputée sur les PVLT de l'exercice

Rétrocessions d'honoraires, de commissions et de courtages in					MVLT réalisée au cours de l'exercice

2021

résultat comme si elles étalent imposées séparément) I - Montant de charges financières nettes non admises en déduction au titre de l'exercice
A- Regles de droit commun
Charges financières nettes de l'exercice	3
EBITDA fiscal de l'exercice	D
Fraction de charges financières nettes non admises en déduction au litre de l'exercice. (montant le plus faible entre a - 30 %"o et a - 3 000 000 €)	(C-1)
Fraction de charges financières non admises en déduction au fire de l'exercice, après application du complement de deduction de 75 % (régime spècial applicable aux entreprises autonomes):(c-1) -75 % x (c-1)	(c-2)
B- Clause de sauvegarde en faveur des entreprises membres d'un groupe consolidé
Ratio fonds propres/actifs de l'entreprise en %	0
Ratio fonds propres/actifs du groupe consolide en %	e
Si (d) est supérieur ou égal à (e) : Complément de déduction des charges linancières nettes non admises en déduction au lifre de l'exercice = 75 % x (c-1)	1
C- Régles applicables aux situations de sous-capitalisation
Fraction de charges financières nettes de l'exercice non admises en déduction au litre du premier plafond de sous-capitalisation, afferent aux dettes contractées auprès d'entreprises non liées ou auprès d'entreprises liées pour la part n'excedant pas une fois et demie les fonds propres	9
Fraction de charges financieres nettes de l'exercice non admises en déduction au fitre du second plafond de sous-capitalisation, afférent à la part des dettes contractées auprès d'entreprises liées excédant une fois et demie les fonds propres	n
Il - Suivi des charges financières non admises en déduction et des capacités de déduction inemployées en report
A- Suivi des charges financières nettes en report
Stock de charges financières nettes restant à imputer à l'ouverture de l'exercice (y compris le solde de la fraction d'intérêt mentionné au 6eme alinéa de l'article 212 du GGI, non imputé à la cloture du dernier exercice ouvert avant le 1er janvier 2019)	-
Montant des charges financieres nettes en report transférées	(sigle)
Dont monlant des charges financières nettes transférees de plein droit (art.209-11-2 du CGI)	(i ter)
Nombre d'opérations sur l'exercice concernées par le transfert de plein droit (2)	0 quater)

Montant de charges financières nettes en report imputé au fitre de l'exercice Fraction de charges financières non admises en déduction au titre de l'exercice et reportables (c-1) - (f) ou (g) + 1/3 x (h)

Stock de charges financières nettes restant à imputer à la cloture de l'exercice (i) - (j) + (k)

B- Suivi des capacités de déduction inemployées en report

SAGE Experts-comptables janvier 2021 : Etat preparatoire.

Capacités de déduction inemployees au litre de l'exercice N-5	m
Capacités de déduction inemployées au litre de l'exercice N-4	n
Capacités de déduction inemployées au fitre de l'exercice N-3	0
Capacités de déduction inemployees au litre de l'exercice N-2
Capacités de déduction inemployées au titre de l'exercice N-1	ਾ
Capacités de déduction inemployées au titre de l'exercice N	-T

Stock a l'ouverture de l'exercice	Capacités de deduction inemployees Iransférées de plein droit (art. 209-11-2 du CGI)	Capacités de deduction employees au titre de l'exercice (1)	Stock a la cloture de l'exercice

(1) Cette colonne peut étre servie si (a) est supérieur à (c-1)-(1)

(2) lintique, su n feuille soperation, operation, ou rom ce la société (el son nº siren) dont provensent les citicits, charges edou capactales do déducion el le montant

2021		Détermination du résultat ne de concession ou de sous-concession de brevets et d'actifs incorporels assimiles imposable à taux réduit						2468
		A souserire par les entreprises un membres d'un groupe fiscal au sens de l'artiele 223 A du CGI)
	I. Modalités de calcul du résultat net imposable au taux réduit de 10%
		2	th	48	5	9		1-
Actif, bien ou service, famille			Date de premier	Résultat net deficitaire restant a reporter au	Resultat net	d'assujettissement Rapport	Résultat net imposable à taux réduit
septens ou services		Denomination	exercice de l'option	titre de l'exercice precedent	de l'exercice	au taux reduit de Pexercice	imputé sur le déficit de l'exercice Tu	impose a 10% 7b




Total
		2. Resultat net imposable à taux réduit issu des inventions brevetes certifiées par l'INPI
		Type d'invention brevetable non brevetée certifiée par l'INPI			Résultat net imposable à taux réduit issu de l'invention




Total
		3. Résultat net imposable à taux réduit calculé en faisant usage du rapport de remplacement
	Date de l'agrèment		Résultat net imposable à taux réduit sous agrément




Total

2021			REDUCTIONS ET CREDITS D'IMPOTS DE L'EXERCICE		2069RCI
			Exercice du 01/ 04 au 31 / 03 ou au titre de l'année N	Neant
				PME au sens communautaire
	Régime de l'intégration fiscale (article 223 A du CGI) ; la société mère du groupe doit souserire le formulaire nº 2069- RC1 pour chacune des sociétés du groupe y compris sa propre déclaration (article 49 septies Q de l'annexe III au CGI)		Si vous êtes la société mère, cocher la case ci-contre
	Dans ce cas, indiquer la dénomination, adresse et SIREN de la société du groupe pour laquelle les réductions et crédits d'impôt
			sont déclarés (y compris pour les crédits et réductions d'impôt de la société mére)

	I - REDUCTIONS ET CREDITS D IMPOT DISPENSES DE DECLARATION SPECIALE
	Crédit d'impot		Montant

	Réduction d'impot en laveur du mécenat - montant des dons et versentis à des organismes dont le siège est situé au sein de l'UE ou de l'EEE
			dont montant des dons au profit de la reconstruction de Notre-Dame de Paris
		Crédit d'impôt pour la compétitivité et l'emploi (complément)
			Dont montant prefinance
	Montant total des rémunérations versées n'excédant pas 2,5 SMIC et ouvrant droit à crédit d'impôt versées à des salaries affectes à des exploitations situées à Mayotte
	Montant des rémunérations éligibles à la majoration pour les salariés affectés à des exploitations situées à Mayotte, des professions pour lesquelles le paiement des congés et des charges sur les indemnités de congés est mutualisé entre les employeurs affiliés obligatoirement aux caisses de compensation prévue à l'article L.3141-30 du code du travail
	Quote-part de crédit d'import résultant de l'entreprise dans des sociétés de personnes ou groupements assimilés
	II - CREDITS D IMPOT AVEC DEPOT OBLIGATOIRE D UNE DECLARATION SPECIALE
	Crédit d'impôt		Montant
CIR					85 839


	Crédit d'impôt en faveur de la recherche - dont montant du crédit d'impôt pour les dépenses situées dans les DOM

	PRECISIONS SUR L'UTILISATION DES CREDITS D'IMPOTS (Utilisation de la valeur AUT « Antres crédits d'Impiss)
III - CAS PARTICULIBRS
	CI déposé en cas de cessation au titre de l'année N		Montant
	CI déposé au titre de l'année civile N-2, N-1 en cas d'exercice de plus de 12 mois		Montant

SAGE Experis comptables janvier 2021 : Etat préparatoire.

Fashion B Air

4. Rapports du commissaire aux comptes

EXPERTISE COMPTABLE - COMMISSARIAT AUX COMPTES - AUDIT CONSEILS ET FORMATION

Tel : 01 44 56 00 50 - Fax : 01 44 56 00 51 - Mail : cabinethelayachi a rahoo fr

FASHION B. AIR Société anonyme au capital de 2 614 755 € Siege social: 210, Rue Saint Denis - 75002 Paris R.C.S. Paris 378 728 885

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

EXERCICE CLOS LE 31 Mars 2021

EXPERTISE COMPTABLE - COMMISSARIAT AUX COMPTES - AUDIT CONSEILS ET FORMATION

Tel : 01 44 56 00 50 - Fax : 01 44 56 00 51 - Mail : cabinetbelayachi a yahoo.fr

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS - EXERCICE CLOS LE 31 mars 2021

Aux Actionnaires de la société FASHION B.AIR,

I - Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société FASHION B. AIR relatifs à l'exercice clos le 31 mars 2021, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Ces comptes ont été arrêtés par le conseil d'administration le 29 novembre 2021 sur la base des éléments disponibles à cette date et toujours dans un contexte évolutif de crise sanitaire liée au Covid-19.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.

II - Fondement de l'opinion

· Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les nonnes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » « présent rapport.

· Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance qui nous sont applicables, sur la période du 1e avril 2020 à la date d'émission de notre rappot, qu notaus sont nous n'avons pas fourni de services interdits par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes.

El R1 au capital de 100 000 Curos 12 rue de Port Mahon- 75002 Paris

Invrite au tableur de l'ontée des experts complables et membre des commissures aux comples de Paris SIRE I : 418 461 653 00010 - 4PE : 741 € - RCS PARIS B 418 461 651 - IN Lietewomnumanataire FR 1441846161 61

EXPERTISE COMPTABLE - COMMISSARIAT ACX COMPTES - AUDIT CONSEILS ET FORMATION

Iel 01 44 56 00 50 - Fax (11 44 56 (0 51 - Mail cabinetbelayachira yahoo fr

III - Justification des appréciations

I:n application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.

l'es appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrétés dans les conditions rappelées précédemment et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolement.

IV - Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux Actionnaires

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi

· Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux uctionnaires sur la situation financière et les comptes annuels

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les autres documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-4 du code de commerce.

· Informations relatives au gouvernement d'entreprise

Nous attestons de l'existence dans la section du rapport de gestion du Conseil d'Administration sur le gouvernement d'entreprise des informations requises par l'article L. 225-37-4 du code se commerce.

Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-37-3 du code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires socie ux ainsi que cur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les conces ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre sociétés contrôlant votre société ou contrôlant votre société ou contrôlées par la l'arter la base de ces travaux, nous attestons l'exactitude et la sincérité de ces informations.

V - Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle internetient estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

I URI un capital de 100 min turos 12 rue de Port Mahon- 75002 Paris

Insette au tableur de l'active des esperts computiles et membre de commissaires aux comples de Paris SIRE 1 : 418 461 651 00010 - 1P1 : 741 C RCS PARIS Be 16 : 01 intrecommunimutire FR 1418461653

EXPERTISE COMPTABLE - COMMISSARIAT AUX COMPTES - AUDIT CONSEILS ET FORMATION

Tel : 01 44 56 00 50 - Fax : 01 44 56 00 51 - Mail : eabinetbelayochila yahoo fr

Lors de rétablissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessuires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d Administration.

VI - Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux nonnes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

· il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives. que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
· il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
· il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels,
· il apprécie le caractère approprié de l'application par la convention convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une meertitude significative liée à des évènements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutelois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation.

EXPERTISE COMPTABLE - COMMISSARIAT AUX COMPTES - AUDIT CONSEILS ET FORMATION

Tel 01 44 56 00 50 - Fax 01 44 56 00 51 - Mail : cabinethelayachifa;yahoo,fr

S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ees informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

· il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comples annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents de manière à en donner une image fidèle.

Fait à Paris, le 14 décembre 2021

Le Commissaire aux comptes M. BELAYACHI

AI Terminal

Fashion B. Air

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FASHION B. AIR

RAPPORT FINANCIER ANNUEL

31 MARS 2021

FASHION B. AIR

FASHION B. AIR

1. Attestation du responsable du rapport financier annuel

1.1. Personne responsable du Rapport Financier Annuel

1.1.2. Attestation du Responsable

FASHION B. AIR.

2. Rapport de gestion sur la situation et l'activité

Exercice clôt le 31 mars 2021

FASHION B. AIR SA 210 rue Saint Denis 75002 Paris RCS Paris nº 378 728 885 Capital de 2 614 755,24 €

RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

1. Présentation de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

3. Organigramme - tableau des filiales et participations (L.233-15 CC)

4. Activité en matière de recherche et développement

5. Actionnariat salarié et des options d'actions

6. Identité des personnes physiques ou morales détenant plus de 5 % du capital (L 233-13 du CCE)

7. Faits marquants de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

8. Analyse des risques

- Risques de taux d'intérêt

- Risques sur actions

- Risques spécifiques lies à l'activité de prêt à porter

- Assurance et couverture des risques

9. Faits marquants depuis la clôture de l'exercice couvrant la période du 01 avril 2020 au 31 mars 2021

10. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

11. Liste des mandats /fonctions des administrateurs dans d'autres sociétés

12. Délais de paiement

- 13. Evolution du titre au cours de l'exercice clos au 31 mars 2021

CONVENTIONS VISEES A L'ARTICLE L.225-38 DU CODE DE COMMERCE

14. Les résolutions soumises au vote

Le Président du Conseil d'Administration

ANNEXE

FASHION B. AIR (BEL AIR)

LIASSE FISCALE 31/03/2021 IS / RN

4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite) DGFiP Nº 2053-SD 2021

(4) COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (Suite)

DGFiP N*2054-SD 2021

Presidential (sambia e and (s bis) | TABLEAU DES ÉCARTS DE RÉÉVALUATION | D.G.E.LP Nº 2054-bis-SD 2021

DGFP Nº 2055-SD 2021

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) "

VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES

(7) PROVISIONS INSCRITES AU BILAN | DGFiP Nº 2056-SD 2021

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

DGFiP Nº 2056 2021

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL

DÉFICITS, INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER

TABLEAU D'AFFECTATION DU RÉSULTAT

DÉTERMINATION DES PLUS ET MOINS-VALUES

(14) SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DOFFIP Nº 2059-C-SD 2021

DETERMINATION DES EFFECTIFS ET DE LA VALEUR AJOUTÉE

COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL

IMPOT SUR LES SOCIÉTÉS

ANNEXE AU FORMULAIRE Nº 2065-SD

B- Suivi des capacités de déduction inemployées en report

4. Rapports du commissaire aux comptes

FASHION B. AIR Société anonyme au capital de 2 614 755 € Siege social: 210, Rue Saint Denis - 75002 Paris R.C.S. Paris 378 728 885

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES

RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS - EXERCICE CLOS LE 31 mars 2021

I - Opinion

II - Fondement de l'opinion

· Référentiel d'audit

· Indépendance

III - Justification des appréciations

IV - Vérification du rapport de gestion et des autres documents adressés aux Actionnaires

· Informations données dans le rapport de gestion et dans les autres documents adressés aux uctionnaires sur la situation financière et les comptes annuels

· Informations relatives au gouvernement d'entreprise

V - Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

VI - Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

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