Quarterly Report • Nov 12, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사티피씨 174811-0017627
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 23 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11 월 12 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 티피씨 |
| 대 표 이 사 : | 이 정 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574 |
| (전 화) 053-850-8319 | |
| (홈페이지) http://www.tc21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 김 광 선 |
| (전 화) 053-850-8310 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 4 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 6 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 7 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 9 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 10 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 10 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 17 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 18 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 21 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 23 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 27 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 29 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 30 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 30 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 33 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 40 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 103 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 109 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 157 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 160 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 160 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 162 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 163 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 170 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 171 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 172 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 173 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 173 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 180 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 182 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 184 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 186 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 187 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 189 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 189 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 189 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 189 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 189 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 191 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 191 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 191 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 191 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 192 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 192 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 192 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등 확인서.jpg 대표이사 등 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
&cr 가. 연결대상 종속회사 개황&cr&cr (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--112--223--33
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 나. 회사의 법적 상업적 명칭&cr&cr 당사의 명칭은 주식회사 티피씨로 표기합니다. 영문으로 TPC Co., Ltd.라 표기하고 다만, 한국거래소 종목명은 티피씨글로벌(영문 : TPC Global)이라 합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존손기간&cr&cr 당사는 1998년 12월 인발튜브, 연료/냉각수 튜브 등 자동차 부품을 제조판매할 목적으로 설립되었습니다. 2011년 2월 8일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr □ 주 소 : 경북 경 산시 진량 일연로 574&cr □ 전화번호 : 053)854-7500&cr □ FAX번호 : 053-850-8397&cr □ 홈페이지 : www.tc21.co.kr&cr
마. 중소기업 등 해당 여부&cr&cr 당사는 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용&cr&cr당사는 자동차부품, 감속기, 합성수지배관 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr자동차부품부문에는 정밀강관, 방진부품, 연료주입계통, 냉각계통 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 감속기부문은 엘리베이터/ 에스컬레이터용 권상기(감속기), 동기모터, 산업용 감속기, 로봇감속기 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 합성수지배관부문은 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조하여 판매하고 있습니다.&cr&cr☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥주권상장2011년 02월 08일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(주)티피씨
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2009.05 | 강관 1호기 가동개시(외경 20mm~ 외경50.8mm) |
| 2010.11 | 500만불 수출탑 수상(KOTRA) |
| 2011.01 | 유상증자 6,760백만원(공모 : 보통주 1,300,000주, 액면 500원) |
| 2011.02 | 한국거래소 코스닥상장 |
| 2015.05 | 필라넥 자동화 2라인 시설투자 12억 |
| 2016.04. | (주)티에스피 자회사 설립(100%지분 출자) |
| 2017.12 | 회생중인 (주)해성티피씨 지분 60%출자(출자금 108억, 액면 500원) |
| 2018.08 | (주)고리의 지분 97% 인 수( 취득금액 210억) |
| 2019.09 | 강관 2호기 시설투자 20억 (외경 8mm ~ 외경19.1mm) |
| 2020.05 | 글로벌 강소기업 지정 |
&cr(주)해성티피씨
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 1991.07 | 해성산업 설립 |
| 2010.06 | 인천 남동공단 신축이전 |
| 2012.12 | 승강기안전 국민포장 수상(대통령상) |
| 2015.12 | 회생절차 개시결정 |
| 2017.12 | 티피씨 ·TS인베스트먼트 컨소시엄 M&A인수선정 |
| 2018.01 | 회생절차 종결 |
| 2018.03 | (주)해성티피씨 상호변경 |
| 2019.11 | 로봇용감속기 세계일류상품 인증 |
| 2020.03 | 부품소재전문기업 지정 |
| 2021.04 | 코스닥 기술특례상장 |
&cr(주)고리
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 1983.12 | 구. (주)아주화학 설립 |
| 1990.11 | "(주)고리" 상호변경 |
| 1993.08 | 국내최초 Hi-3P NT마크획득 |
| 2011.04 | 조달우수제품등록-삼중벽 내충격 수도관(조달청) |
| 2015.04 | 녹색기술인증획득(환경부) |
| 2018.01 | 조달청장 우수업체표장 수상(조달청) |
| 2019.05 | 단체표준제품인증(한국PVC관광협동조합) |
(주)티에스피
| 연 월 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 2016.04 | (주)티에스피 설립 |
| 2016.07 | 자동차부품(Pipe Ass'y) 사업인수(25억) |
| 2016.12 | 무산화열처리설비 투자(8억) |
3. 자본금 변동사항
&cr당사는 2019년~2021년에 전환사채 전환권행사로 인하여 913백만원의 자본금이 증가하였습니다.
(단위 : 백만원, 주)
| 종류 | 구분 | 제23기&cr(2021년 3분기) | 제22기&cr(2020년) | 제21기&cr(2019년) | 제20기&cr(2018년) | 제19기&cr(2017년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 11,276,679 | 10,903,267 | 10,324,479 | 9,450,000 | 9,450,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 | 5,162,239,500 | 4,725,000,000 | 4,725,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 | 5,162,239,500 | 4,725,000,000 | 4,725,000,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,000-40,000,000-11,276,679-11,276,679---------------------11,276,679-11,276,679-----11,276,679-11,276,679-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------보통주46,044-46,044------------------------보통주46,044-46,044------------------------보통주46,044-46,044----------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr 다. 종류주식 발행현황&cr&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2013년 03월 22일제14기 정기주주총회 -. 제40조(이사의 책임경감) 조문신설관련 법령 개정에 따른 변경2016년 03월 18일제17기 정기주주총회 -. 제39조의 2(위원회) 조문신설&cr -. 제42조(감사위원회의 구성) 조문신설 및 개정&cr -. 제42조의 2(감사위원회의 직무) 조문신설&cr -. 제43조(감사의 임기) 조문삭제&cr -. 제44조(감사의 보선) 조문삭제&cr -. 제45조(감사의 직무와 의무) 조문삭제&cr -. 제46조(감사록) 조문삭제&cr -. 제47조(감사의 보수와 퇴직금) 조문삭제&cr -. 제47조의 2(감사의 책임경감) 조문삭제관련 법령 개정에 따른 변경2019년 03월 26일제20기 정기주주총회 -. 제9조(주권의 종류) 조문삭제&cr -. 제9조의 2(주식 등의 전자등록) 조문신설&cr -. 제13조(명의개서대리인) 조문수정&cr -. 제14조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 조문삭제&cr -. 제18조(사채발행에 관한 준용규정) 조문수정 관련 법령 개정에 따른 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가 . 사업의 특성 및 업계의 현황&cr &cr [자동차부품 부문] - (주)티피씨, (주)티에스피&cr
(1) 산업의 개요&cr
자동차부품제조업이란, 자동차용 브레이크조직, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠, 완충기, 방열기, 소음기, 배기관, 운전대 및 운전박스 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품을 제조하는 산업활동을 말합니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2-3만여 개의 부품으로 구성되어 있으며 자동차의 전체구조는 일반적으로 샤시(Chassis), 차체(Body)로 구분합니다. 차체는 승객 및 운전자의 좌석과 화물을 적재하기 위한 부분이고 샤시는 차체를 뺀 나머지 부분(엔진포함)을 총칭하고 동력전달장치, 주행장치, 조종장치, 조향장치, 제동장치, 완충장치, 기타보조장치로 구분합니다.
자동차부품 상세분류는, 기능별로는 내연기관용 부품, 제동장치 및 부품, 완충기및 부품, 동력전달장치 등 15개 품목으로 분류되고 있고 용도별로는 제조조립용(완성차), 보수용, 수출용으로 구분됩니다. 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품,조립부품 등으로 나누며 투입 소재별로 보면 철강품, 비철금속품, 고무제품, 플라스틱 제품 및 기타 등으로 분류합니다.
당사가 속한 자동차부품 제조관련 정밀강관 및 인발강관산업은 완성차제조산업 뿐만 아니라, 자동차부품산업을 포함한 자동차산업 전체 경기수준에 직접적인 영향을 받고 있습니다.
(2) 산업의 성장성 &cr
글로벌 자동차 수요 추이 및 전망.jpg 글로벌 자동차 수요 추이 및 전망
&cr □ 2023년까지 자동차 수요 확대 지속&cr&cr2021년 7월부터 글로벌 자동차 월별 수요는 감소세(7월 -6.3% y-y, 8월 -10.9% y-y)로 전환되었다. 델타 변이 확산, 반도체 수급 이슈 등으로 인한 공급 차질 및지난해 역기저 효과 등이 주요 요인이다. 최근 소매판매 감소는 수요가 아닌 공급 이슈에 기인한 것으로 판단되기 때문에, 긍정적인 장기 실적 전망에 변화는 없으며, 4분기부터는 생산활동이 점차 안정화될것으로 예상한다. 또한 코로나 영향이 완화되고 반도체 수급 이슈도 진정될 것으로예상되는 2022년 생산/판매 모멘텀이 강화(하반기 실적 감소요인 발생하나 내년으로 이연되는 효과)될 것으로 예상한다.2021년 글로벌 자동차 수요는 8,300만대(+5.8% y-y)로 기존 예상(8,450만대) 대비 감소할 것으로 전망된다. 그러나 2022년 글로벌 자동차 수요는 9,000만대(+8.4% y-y)로 2021년 대비 성장세가 강해질 것으로 예상한다.&cr&cr코로나19 영향으로 인해 약 7,850만대까지 감소했던 글로벌 자동차 수요는 2023년 약 9,500만대까지 회복될 것으로 예상한다. 전동화가 진행되는 과정에서 지난 수년간 누적된 이연수요로 인해 글로벌 자동차 수요 기반은 견조한 것으로 판단하기 때문이다. 누적된 이연수요가 현실화되는 과정에서 2023년까지 글로벌 자동차수요 개선 추세(업황 호조)는 지속될 것으로 예상하며, 전동화 전환 속도도 점차 가속화될 것으로 판단한다.&cr &cr " NH투자증권, [자동차산업] 2023년까지 선순환 사이클 인용"&cr
(3) 경기변동의 특성&cr 자동차부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 완성차의 시장상황에 따라 영향을 받으며 후방산업인 철강, 비철금속 등의 소재산업과 연관성이 높은 복합산업입니다.&cr자동차 보급기인 1994년 이전에는 경기변동과 상관관계없이 자동차 수요가 급격히 늘었지만, 성숙단계에 들어선 1995년 부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 내부적으로는 세금정책, 배기량 규제 등 환경문제, 물가안정 등 정부정책에 따라 영향을 받고 있으며, 외부적으로는 자동차산업의 수출비중이 상대적으로 커짐에 따라 세계 경제환경 및 교역환경에도 큰 영향을 받습니다.&cr
(4) 경쟁요소&cr 자동차는 기능성, 안정성, 내구성, 디자인, 연비, 승차감 등 다양한 기능측면에서 평가받는 제품입니다. 또한 자동차는 초기품질뿐만 아니라 중고차시장에서 품질이 재차 평가되어 브랜드가치로 연결되는 제품이기도 합니다. 이런 점에서 제품통합력과 함께 구성부품의 장기내구성과 기능성유지가 주요한 품질기준이 됩니다. 기술과 소재 측면에서 보면 기계, 전기, 전자, 화학 등 다양한 영역의 기술과 철, 알루미늄, 유리, 고무, 플라스틱 등 다양한 소재기술의 집약체입니다.&cr자동차의 기능과 구조간의 특성은 필연적으로 우수한 품질과 원가경쟁력을 바탕으로 부품업체와 완성차업체 사이에 긴밀한 협조관계를 잘 구축하는 것이 무엇보다 중요합니다. 완성차업계가 글로벌 현지화 및 부품을 글로벌 소싱함으로써 자동차부품업계 또한 그에 대응할 수 있는 글로벌 사업망 구축여부가 더욱 중요시 되고 있습니다.&cr&cr(5) 자원조달의 특성&cr 자동차부품 산업은 완성차 업체와 강한 수직계열 관계를 형성하고 있고, 전문부품업체(1차 협력업체 약1,200개사)에 의해 생산되고 있으며, 기계, 전기, 전자, 금속, 화학, 섬유 등 전 제조업과 관련이 있어, 원활한 자원조달이 타 업종보다 중요합니다.&cr당사의 제품생산을 위한 코일 ,파이프, 외주가공 등 주요자원을 포스코 등 여러 협력회사를 통하여 안정적으로 공급받고 있습니다.&cr&cr [ 감속기부문 ] - (주)해성티피씨&cr
(1) 산업의 개요&cr 승강기용 감속기 (이하 "권상기") 가 착장되는 승강기 산업은 크게 에스컬레이터, 곤도라로 구분할 수 있습니다. 회사가 영위하고 있는 사업분야 중 승강기 산업은 진입장벽이 높은 편이며 설치, 보수 및 개량교체로 인하여 매출이 발생하는 구조이며, 제조물책임법및승강기안전관리법 등 안전관리 규제를 준수해야 합니다.&cr 승 강기는 대부분 건축물 공사완공 직전단계에 설치되고, 타 산업과의 연관도가 높은 편입니다. 권상기의 주요 부품인 모터, 주물소재 등 입니다. 따라서, 전방산업인철강의 수요 및 가격이 큰 영향을 끼치고 있습니다. 승강기용 권상기 의 고객사는 승강기설치 및 엘리베이터제작업체입니다. 우리나라의 건설 및 부동산 수요가 승강기산업에 영향을 미칩니다. 건물완공 직전에 설치되어 건설경기를 1~2년 후행하고 있습니다.&cr 로봇용관절감속기가 착장되는 산업용로봇은 제조업에서 용접, 도장, 조립 등의 부문에서 인력을 대체해 왔습니다. 최근의 기술의 발달, 자동화 수요 등 여러 요인에 의해 산업용 로봇용도가 확대되고 있습니다. 산업용 로봇의 증가로 인하여 로봇감속기수요도 증가할 전망입니다.&cr &cr(2) 감속기산업의 성장전망&cr 승강기용 권상기가 착장되는 국내 승강기시장의 신규 설치대수는 지속적으로 증가하고 있으며 유지보수시장 또한 성장할 것으로 전망됩니다. 승강기 시장은 전세계적으로 중국시장의 급성장을 바탕으로 지속적으로 성장하고 있습니다. 중국을 포함하여 아시아 및 태평양 지역의 경제발전에 따라 해당 지역의 승강기 시장도 고속성장하고 있으나, 상대적으로 유럽, 중동 및 아프리카 시장의 비중은 감소하는 추세입니다. &cr 로봇용 감속기가 적용되는 산업용 로봇 시장규모는 약 90억 달러로서 2014년부터 평균 19% 수준의 지속적인 고성장을 기록하였으며, 국가별는 중국, 독일, 미국, 일본, 한국 등 5개국이 전세계 MS의 70% 수준을 차지하고 있습니다. &cr&cr 세계 로봇연맹 보고서 'IFR presents World Robotics' 에 따르면 '18년 글로벌 산업용 로봇시장은 연간 총 165억 달러(약 19조 6500억원)에 이르는 것으로 나타나고 있습니다. '18년 전세계 산업용 로봇의 출하량은 전년보다 6% 증가한 422,000대가 출하 되었으며 '20년에서 '22년까지 연평균 12%의 성장이 기대된다고 전망하고 있습니다. 결론적으로 IFR의 장기전망에 따르면 지속적인 공장 자동화 추세와 로봇 관련 제조, 공정 기술의 개선으로 산업용 로봇 시장 규모는 점차적으로 커질것으로 예상됩니다. &cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr 승강기용 감속기가 장착되는 엘리베이터산업은 전반적인 경기변동과 설비투자 동향에 민감하며, 후방산업과의 연관 효과와 기술적 파급효과가 큰 산업적 특징을 가지고 있습니다. 특히, 전방산업인 건축경기에 민감하고 건축공사에 있어서 공정 마무리 단계에 승강기가 설치되기 때문에 건설경기에 비해 1~2년 정도 후행하는 특성을 가지고 있습니다. 로봇산업은 경기의 흐름에 영향을 크게 받는 산업입니다. 전방산업 중 자동차, 반도체산업 등의 자동화 설비투자 증감에 크게 영향을 받습니다.&cr
(4) 경쟁요소&cr 감속기부문는 웜기어, 헬리컬기어, 싸이크로이드기어를 이용한 감속기로 설계, 가공, 검사의 정밀도를 높여 소음 진동이 적고 효율 및 내구성이 우수하며, 로봇용 감속기는 고감속, 저백래쉬, 고효율, 고강성의 고정밀형 감속기로 당사가 일본에 이어 국내 유일하게 생산하는 제품입니다.&cr 기어가공 원천기술 보유로 특허 등 지적재산권 침해, 소송 등에 유리하고 원천기술을 통한 다양한 감속기 제품개발 및 응용이 가능합니다.&cr품질신뢰도 확보를 위한 테스트타워 측정, 다이나모테스트, 3차원측정 등을 통하여 주요 선진시장의 공인인증을 취득하였습니다.&cr&cr(5) 자원조달의 특성&cr 감속기 제작을 위하여 소재개발, 정밀가공, 열처리 등 다년간 노하우 가진 협력업체와 신뢰관계가 중요합니다. 제작기간 최소화를 위해 협력업체가 잘 모여 있는 지리적 위치 또한 중요합니다.&cr
[합성수지 배관부문] - 주식회사 고 리&cr 합성수지 배관부문은 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. (주)고리는 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유있으며, 지난 30년간 친환경-선진국형 물공급 선두기업으로 성장하였습니다.&cr&cr(1) 산업의 개요
배관재산업의 수요는 주로 APT 및 일반주택의 건설분야에 수요가 집중되어 있으며,우수한 원료의 개발과 시공방법의 개선에 따라 점차 신규 수요가 증가하고 있는 추세에 있습니다. 배관재는 택지개발, 주택의 건설에 있어서 급수 및 난방, 소방배관 시스템의 가장 기본적인 자재라고 할 수 있으며, 하자의 우려로 진입장벽이 높은 자재입니다. 배관재산업은 건설경기에 직접적인 영향을 받습니다.&cr&cr
(2) PVC배관산업의 성장전망
PVC배관재는 금속관에 비해 가볍고 시공방식이 용이합니다. 품질이 위생적이고 안전한 친환경적인 제품으로 2014년부터 공공주택 공급물량에 대하여 금속관과 PVC배관적용의 복수책이 가능함으로써 향후 채택율은 더욱 증가할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
건축착공현황.jpg 건축착공현황
&cr(3) 경기변동의 특성&cr PCV배관재는 택지개발, 주택건설현장에 납품되기 때문에 건설경기의 변동, 건축자재의 고급화, 음용수에 대한 공공적 인식 등에 영향을 받는 특징이 있습니다.&cr타 소재에 비해 상대적으로 안정성, 내구성, 시공성, 위생성이 뛰어나 수요가 확대될 것으로 기대하고 있습니다.&cr&cr(4) 경쟁요소 및 자원조달의 특성&cr 합성수지 배관부문 (주)고리는 삼중구조 내충격수도관을 세계 최초로 개발한 기술력을 보유한 기업으로서 조달청으로 부터 품질과 기술의 우수성을 인정받고 있으며, 30년 업력을 바탕으로 효과적인 영업망을 구축하고 있습니다.&cr 주요원재료에 해당하는 레진, 안정제 등을 안정된 가격으로 공급받을 수 있도록 공급자와 신뢰관계도 중요한 요소입니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
당사의 생산하는 자동차부품용 스틸강관은 사내공급, 외부판매를 하고 있습니다.&cr인발방진PIPE는 자동차, 산업용기계의 소음진동 및 충격완화에 적합한 방진튜브소재부품로 국내에서 오랜 생산노하우를 가지고 있습니다.&cr 필라넥( : 차량의 주유구에서 연료저장용기까지 연료를 이송하는 튜브) Water Pipe(:엔진냉각수튜브)는 삼보모터스에 판매하고, 고객사는 현대/기아자동차에 전량 공급되고 있습니다.&cr 자동차부품부문 (주)티에스피는 Feed Tube(미션오일 인아웃 순환튜브), Resonator Ass'y(상용차 공기압력 조절튜브) Vacuum/Water/Heater Pipe(엔진의 공기/물 순환용 튜브) 등 제작판매하고 있습니다.&cr&cr감속기부문 &cr(주)해성티피씨는 엘리베이터/에스컬레터용 감속기인 권상기, 산업용 기어박스, 기어드모터 등이 주요제품입니다. 로봇용감속기는 산업용로봇의 관절구동용 감속기입니다.&cr&cr합성수지배관부문&cr(주)고리는 상수도, 하수도, 소방배관용 PVC배관을 제조/판매하고 있습니다. (주)고리는 세계 최초로 3중벽구조 내충격용 PVC관을 개발한 기술력을 보유하고 있습니다.&cr
가. 주요 제품별 매출현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 상 호 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분기 | 품 목 |
| 자동차부품 | (주)티피씨 | 41,689 | 33,350 | 28,249 | 방진튜브, 필라넥, 자동차용 파이프 등 |
| 자동차부품 | (주)티에스피 | 7,580 | 7,426 | 6,931 | 엔진룸 PIPE ASS'Y |
| 감속기 | (주)해성티피씨 | 15,327 | 16,734 | 10,987 | 권상기, 로봇용 감속기,산업용 감속기 외 |
| 합성수지배관 | (주)고리 | 20,089 | 21,838 | 13,268 | PVC상,하수도, 소방용 배관 |
| 합 계 | - | 84,685 | 79,348 | 59,436 | - |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (단위:원/kg,대당) |
| 부 문 | 구 분 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분 기 | 비 고 |
| 자동차부품 | 인발방진튜브 | 1,503 | 1,551 | 1,690 | 원/kg |
| 필라넥 | 1,894 | 2,142 | 2,179 | 원/kg | |
| 파이프 | 1,073 | 1,036 | 1,053 | 원/kg | |
| 감속기 | 권상기 | 2,500,000 | 2,600,000 | 2,800,000 | 대당가격 |
| 로봇용 감속기 | 950,000 | 950,000 | 950,000 | 대당가격 | |
| 합성수지&cr배관 | PVC상수도배관 | 2,909 | 2,909 | 3,087 | 원/kg |
| PVC하수도배관 | 2,607 | 2,620 | 2,792 | 원/kg | |
| PVC소방배관 | 4,676 | 4,540 | 4,188 | 원/kg |
&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요원재료 구매현황
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 구 분 | 품 목 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분기 | |||
| 자동차부품사업부&cr 티피씨 | 원재료 | CR 코일 | 4,663 | 17.63% | 4,391 | 21.90% | 4,908 | 23.85% |
| HR 코일 | 3,152 | 11.92% | 3,571 | 17.81% | 1,886 | 9.17% | ||
| PO코일 | 1,812 | 6.85% | 595 | 2.97% | 951 | 4.62% | ||
| CR 파이프 | 612 | 2.31% | 35 | 0.17% | 3 | 0.01% | ||
| HR 파이프 | 9,127 | 34.50% | 6,906 | 34.44% | 7,918 | 38.48% | ||
| PO파이프 | - | 0.00% | - | 0.00% | 0.00% | |||
| 단품류 | 6,194 | 23.42% | 3,894 | 19.42% | 2,258 | 10.97% | ||
| 지오메드외 | 893 | 3.38% | 661 | 3.30% | 279 | 1.36% | ||
| 소 계 | 26,453 | 100% | 20,053 | 100% | 18,203 | 88.46% | ||
| 외주비 | 절단 | 2,446 | 93.36% | 1,953 | 94.62% | 1,043 | 7.65% | |
| 인발 | 174 | 6.64% | 111 | 5.38% | 119 | 0.87% | ||
| 소 계 | 2,620 | 100% | 2,064 | 100% | 1,162 | 8.52% | ||
| 소모품 | 유압류,BOX외 | 733 | 69.35% | 537 | 67.55% | 282 | 2.07% | |
| 피막제외 외 | 63 | 5.96% | 57 | 7.17% | 30 | 0.22% | ||
| 약품류 외 | 261 | 24.69% | 201 | 25.28% | 126 | 0.93% | ||
| 소 계 | 1,057 | 100% | 795 | 100% | 438 | 3.21% | ||
| 합 계 | 30,130 | 100% | 22,912 | 100% | 13,630 | 100% | ||
| 자동차부품사업부&cr(주)티에스피 | 원재료 | 구성품 외 | 1,405 | 36.64% | 1,501 | 40.80% | 2,075 | 54.49% |
| 외주비 | 도금, 용접 외 | 2,072 | 54.03% | 1,879 | 51.07% | 1,281 | 33.64% | |
| 소모품 | 동링 외 | 358 | 9.34% | 299 | 8.13% | 452 | 11.87% | |
| 합 계 | 3,835 | 100% | 3,679 | 100% | 3,808 | 100% | ||
| 감속기부품사업부&cr (주)해성티피씨 | 원재료 | 모터류 외 | 7,579 | 89.75% | 8,066 | 90.59% | 5,547 | 91.20% |
| 외주비 | 절삭, 연마, 열처리 등 | 866 | 10.25% | 838 | 9.41% | 535 | 8.80% | |
| 합 계 | 8,445 | 100% | 8,904 | 100% | 6,082 | 100% | ||
| 합성수지배관사업부&cr(주)고리 | 원재료 | 레진류 | 4,316 | 77.26% | 4,755 | 71.10% | 4,625 | 78.24% |
| 안정제 등 | 1,245 | 22.29% | 1,914 | 28.62% | 1,232 | 20.84% | ||
| 부재료 | 첨가제 등 | 25 | 0.45% | 19 | 0.28% | 54 | 0.91% | |
| 합 계 | 5,586 | 100% | 6,688 | 100% | 5,911 | 100% |
&cr 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위: 원) |
| 부 문 | 구 분 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분기 |
| 자동차부품 | 냉연코일 | 706 | 713 | 859 |
| 열연코일 | 647 | 655 | 762 | |
| 냉연파이프 | 1,396 | 1,178 | 1,261 | |
| 열연파이프 | 855 | 854 | 1,179 | |
| 감속기 | 모터 | 1,100,000 | 1,100,000 | 1,210,000 |
| 합성수지배관 | 상하수도 레진류 | 1,072 | 1,048 | 1,431 |
| C-PVC레진류 | 2,212 | 2,295 | 2,197 | |
| 안정제 | 2,829 | 2,743 | 1,624 |
&cr 다. 생산능력 및 생산실적
| 부 문 | 품 목 | 구 분 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분기 |
| 자동차부품&cr(티피씨) | 인발방진&cr 튜브류 | 생산실적 | 9,691(ton) | 7,808(ton) | 6,430(ton) |
| 생산능력 | 12,058(ton) | 10,092(ton) | 8,262(ton) | ||
| 가동율 | 80.4% | 77.4% | 77.8% | ||
| 강관류 | 생산실적 | 3.904(Hour) | 3,983(Hour) | 3,977(Hour) | |
| 생산능력 | 5,022(Hour) | 5,088(Hour) | 5,199(Hour) | ||
| 가동율 | 77.7% | 78.3% | 76.5% | ||
| FILLER NECK류 | 생산실적 | 2,989,964(EA) | 1,276,647(EA) | 2,691,828(EA) | |
| 생산능력 | 3,480,000(EA) | 2,160,000(EA) | 3,024,000(EA) | ||
| 가동율 | 85.9% | 59.1% | 89.0% | ||
| 자동차부품&cr(티에스피) | PIPE ASS'Y | 생산실적 | 6,419,873(EA) | 8,898,678(EA) | 4,346,595(EA) |
| 생산능력 | 7,738,400(EA) | 10,923,677(EA) | 5,101,170(EA) | ||
| 가동율 | 82.9% | 81.5% | 85.2% | ||
| 감속기&cr(해성티피씨) | 권상기 | 생산실적 | 13,148(백만원) | 9,311(백만원) | 8,966(백만원) |
| 생산능력 | 18,341(백만원) | 13,925(백만원) | 13,490(백만원) | ||
| 가동율 | 71.7% | 66.9% | 66.5% | ||
| 합성수지배관&cr(고리) | PVC배관 | 생산실적 | 14,103(Hour) | 14,126(Hour) | 11,515(Hour) |
| 생산능력 | 38,592(Hour) | 32,400(Hour) | 30,720(Hour) | ||
| 가동율 | 36.5% | 43.6% | 37.5% |
라. 생산설비에 관한 사항
| (단위: 천원) |
| 부 문 | 자산명 | 기초 장부가액 | 증 가 | 감소 등 | 상 각 | 분기말 장부가액 | 소재지 |
| 자동차부품&cr (티피씨) | 토지 | 6,075,222 | - | - | - | 6,075,222 | 경산시&cr 진량읍&cr (자가) |
| 건물 | 4,379,716 | - | - | (139,145) | 4,240,571 | ||
| 기계장치 | 6,820,916 | 543,000 | - | (675,864) | 6,688,052 | ||
| 금형 | 209,074 | 47,000 | - | (56,873) | 199,201 | ||
| 시설장치 | 86,520 | - | - | (8,993) | 77,527 | ||
| 기 타 | 257,065 | 58,332 | (23,139) | (115,080) | 177,178 | ||
| 소 계 | 17,828,513 | 648,332 | (23,139) | (995,955) | 17,457,751 | - | |
| 자동차부품&cr (티에스피) | 토지 | 3,070,765 | - | - | - | 3,070,765 | 경산시&cr 압량면&cr (자가 및 임차) |
| 건물 | 2,580,249 | - | - | (53,859) | 2,526,390 | ||
| 기계장치 | 1,623,718 | 303,500 | (40,899) | (204,719) | 1,681,600 | ||
| 시설장치 | 474,225 | - | - | (60,765) | 413,460 | ||
| 기타 | 435,825 | (41,222) | - | (131,326) | 263,277 | ||
| 소 계 | 8,184,782 | 262,278 | (40,899) | (450,669) | 7,955,492 | - | |
| 감속기&cr (해성티피씨) | 토지 | 11,500,416 | - | - | - | 11,500,416 | 인천남동구&cr 능허대로&cr(자가) |
| 건물 | 5,662,881 | - | - | (108,287) | 5,554,594 | ||
| 기계장치 | 3,392,333 | - | - | (370,507) | 3,021,826 | ||
| 시설장치 | 386,013 | - | - | (58,828) | 327,185 | ||
| 기타 | 312,132 | 1,290,774 | - | (75,327) | 1,527,579 | ||
| 소 계 | 21,253,775 | 1,290,774 | - | (612,949) | 21,931,600 | - | |
| 합성수지배관&cr (고리) | 토지 | 3,642,869 | - | - | - | 3,642,869 | 전북 정읍 및&cr 전남 장흥군&cr(자가) |
| 건물 | 3,267,421 | - | - | (96,508) | 3,170,913 | ||
| 기계장치 | 1,969,885 | 24,913 | - | (345,170) | 1,649,628 | ||
| 기타 | 289,760 | 99,546 | - | (98,692) | 290,614 | ||
| 소 계 | 9,169,935 | 124,459 | - | (540,370) | 8,754,024 | ||
| 합 계 | 56,437,005 | 2,325,843 | (64,038) | (2,599,944) | 56,098,866 | - |
&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 부문별 매출실적
(단위 :백만원)
| 부문 | 제품명 | 제21기 | 제22기 | 제23기 3분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차&cr부품 | 인발방진류 | 내수 | 14,363 | 12,012 | 11,123 |
| 수출 | 7,680 | 6,309 | 4,818 | ||
| 소계 | 22,043 | 18,321 | 15,941 | ||
| 강관류 | 내수 | 5,335 | 5,541 | 5,584 | |
| FILLER NECK류 | 내수 | 6,134 | 4,139 | 3,264 | |
| PIPE ASS'Y | 내수 | 7,580 | 7,425 | 7,013 | |
| 표면처리 등 | 내수 | 8,177 | 5,349 | 3,379 | |
| 자동차부품 소계 | 49,269 | 40,775 | 35,181 | ||
| 감속기 | 엘리베이터감속기 외 | 내수 | 10,007 | 9,725 | 6,997 |
| 수출 | 5,320 | 7,009 | 3,992 | ||
| 소계 | 15,327 | 16,734 | 10,989 | ||
| 합성수지배관 | PVC상,하수도,소방용 배관 | 내수 | 20,089 | 21,838 | 13,268 |
| 매 출 총 계 | 84,686 | 79,348 | 59,436 |
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr (1) 자동차부품 부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 10명 운영 |
| 판매경로 | 평화산업, 삼보모터스 등 1, 2차 협력사에 납품 → 최종수요자 : 자동차제조사 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 안정적인 품질 및 가격 경쟁력강화, 자동차부품전시회 참가 |
&cr (2) 감속기 부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 해외영업 3명, 국내영업 5명, 고객지원팀 2명 운영 |
| 판매경로 | 국내/해외 : 회사 → 실수요자 ( 현대엘리베이터 등 승강기 제작설치 고객)&cr 회사 → 유통판매자 →실수요자(산업용 로봇제작 고객) |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 권상기MS확대, 해외시장개척, 신속한 고객지원팀 운영 |
&cr(3) 합성수지 배관부문
| 구 분 | 내 용 |
| 판매조직 | 본사 영업부, 지역별 대리점 70개 업체운영 |
| 판매경로 | 일반시판 및 조달품 : 본사 → 영업부 지역담당자, 대리점 → 고객 |
| 판매방법 및 조건 | 현금 및 외상판매 |
| 판매전략 | 지속적인 우수제품 개발을 통해 수주 차별화 |
&cr
5. 위험관리 및 파생거래
가 . 환 율변동에 대한 위험&cr&cr 연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 예기치 않은 환율변동으로 선적시와 채권회수시 환율차이에 의한 외환차손익이 발생할 수 있으며 재무제표 표시를 위한 외화평가시 외화환산손익이 발생할 수 있습니다. 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래를 통하여 헤지를하고 있습니다. &cr 분기말 현재 회사가 기능통화 이외의 외화로 표시한 화폐성 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 외 화 | 환율(원) | 원화환산액(단위 : 천원) | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 416,983 | 1,184.90 | 494,084 |
| JPY | 20,325,015 | 10.5818 | 215,075 | |
| CNY | 501,357 | 183.03 | 91,763 | |
| 매출채권 | USD | 888,467 | 1,184.90 | 1,052,745 |
| JPY | 38,360,282 | 10.5818 | 405,920 | |
| AUD | 5,385 | 850.34 | 4,579 | |
| EUR | 35,874 | 1,374.31 | 49,302 | |
| CAD | 204,906 | 928.57 | 190,270 | |
| CNY | 1,819,712 | 183.03 | 333,062 | |
| 합 계 | 2,836,800 | |||
| 원화환율 10% 상승시 법인세차감전손익 영향 | 283,680 | |||
| 원화환율 10% 하락시 법인세차감전손익 영향 | (283,680) |
&cr 나. 이자율 변동에 대한 위험&cr&cr 연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생되며, 변동이자율로 차입된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 위험에 노출되어 있습니다. 분기말 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 1% 상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 손익에 미치는 금액 | (270) | 270 |
| 금융기관 차입금 총액 | 27,000 |
다. 가격 위험&cr&cr 연결실체는 여유자금운영 목적으로 시장성 있는 채무증권, 지분증권 등에 대한 직접투자, 수출대금에 대한 헤지목적으로 통화선도거래를 운용하고 있습니다. 분기 말 시장성 있는 채무증권 등의 공정 가치는 8,157백 만 원 이 며 동 채무증권 등은 시장가격이 5%, 10% 상승 또는 하락할 경우 세전이익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 변동율 | 상승할 경우 | 하락할 경우 | 비 고 |
| 5% | 408 | (408) | - |
| 10% | 816 | (816) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,157 | 상장 채무증권, 지분증권 등 |
&cr 라. 신용위험&cr&cr 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 중 당기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없으며 분기말 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 신용 위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 분기말 연결실체의 최대 신용위험노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 현금및현금성자산 | 21,259,289 |
| 단기금융상품 | 3,165 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,156,580 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 826,450 |
| 매출채권 | 12,031,638 |
| 미수금 | 84,734 |
| 기타유동금융자산 | 29,113 |
| 장기금융상품 | 696,479 |
| 상각후원가측정금융자산 | 132,830 |
| 기타비유동금융자산 | 628,114 |
| 합 계 | 43,848,392 |
&cr 마. 유동성 위험&cr&cr 연결실체는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다.
분기말 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 18,500,000 | 18,750,663 | 18,750,663 | - | - |
| 매입채무 | 6,220,418 | 6,220,418 | 6,220,418 | - | - |
| 미지급금 | 1,009,328 | 1,009,328 | 1,009,328 | - | - |
| 미지급비용 | 1,291,231 | 1,291,231 | 1,291,231 | - | - |
| 리스부채 | 423,269 | 451,113 | 153,687 | 297,426 | - |
| 기타유동금융부채 | 55,888 | 55,888 | 55,888 | - | - |
| 유동성장기부채 | 5,000,000 | 5,080,627 | 5,080,627 | - | - |
| 장기차입금 | 7,500,000 | 7,989,054 | 182,100 | 7,806,954 | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 40,030,134 | 40,878,322 | 32,743,942 | 8,134,380 | - |
※계약상 현금흐름은 미래 이자비용 지출이 포함되어 있습니다.&cr
바. 자본위험관리
&cr연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. 분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:백만원)
| 구분 | 당분 기 말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 44,526 | 52,843 |
| 자본 | 82,794 | 69,064 |
| 부채비율 | 53.78% | 76.51% |
사. 파생상품거래 현황
&cr해당사항이 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상 주요계약&cr&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 연구개발활동&cr &cr (1) 연 구 개 발 담당조직&cr&cr 당사는 2006년 3월 기술연구소를 신설하였고, 정이욱 연구소장을 포함한 총13명이 연구개발 및 품질관리 분야에 종사하고 있습니다. 제품의 시작품 개발에서부터 시제품 및 양산용TOOL설계, 개발, 시험, 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 품질/기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발의 효과가 극대화 되도록 운영하고 있습니다.
(주)티피씨 연구소 조직도.jpg (주)티피씨 연구소 조직도
&cr(2) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기관 | 수행기간 | 연구결과 / 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| RR CUP Tube 개발 | 인발사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.02 | 연신율과 터짐을 해결할 수 있는 열처리조건값 데이타화/신규매출 | HMC-LF,LFA,LFC(북미, 국내)모델의 RR CUP |
| Easy Fuel캡리스 Filler Neck 개발 | TPC기술연구소및필라넥사업부 | 2012.05-2012.10 | 연료공급시 유증기 차단.&cr기름누출 차단. | KMC YD디젤양산 |
| LF(A) Filler Neck 개발 | 필라넥사업부 및 연구소 | 2013.09~2014.01 | 브라켓, 벤트 튜브, 레벨링 파이프&cr등 개발 ·제작, 신규매출 | HMC-LF, LFA 필라넥 반제품 양산. |
&cr(3) 연구개발비용
(단위:백만원)
| 구 분 | 제21기&cr(2019년) | 제22기 &cr(2020년) | 제23기 3분기&cr(2021년) |
|---|---|---|---|
| 연구개발비&cr (판매관리비) | 960 | 680 | 458 |
| 매출액대비 비율 | 2.3% | 2.0% | 1.6% |
7. 기타 참고사항
지적재산권 등 보유현황&cr&cr[특허권]
| 구 분 | 내용 &cr(발명명칭) | 특허 &cr권자 | 발명자 | 출원일 &cr(출원번호) | 등록일 &cr(등록번호) | 적용 &cr제품 | 주무 &cr관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 &cr이송장치 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 &cr(2009-0089013) | 2010.06.10 &cr(제10-0964745) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발가공시스템의 가공재 &cr배출 가이드 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2009.09.21 &cr(2009-0089015) | 2010.06.10 &cr(제10-0964746) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
| 특 허 | 인발소성가공 해석을 위한&cr모니터링 시스템 | (주)티피씨 | 이정훈 | 2010.06.10&cr(2010-0055062) | 2012.08.07&cr(제10-1173650호) | 인발 &crTUBE | 특허청 |
[기술인증현황]
| 구 분 | 인 증 번 호 | 인 증 기 관 | 인 증 일 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| ISO/TS 16949 | IATF0061146 / 711122 | DAS 국제인증원 | 2005.01.20 | - |
| ISO 14001 | ESC1762호 | 한국국제규격인증원 (KIC) | 2006.09.28 | - |
| KS | KSD3517 | 한국표준협회 | 2011.11.02 | 기계 구조용 탄소강관 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표(K-IFRS적용)
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 |
| [유동자산] | 57,485 | 51,375 | 55,363 |
| 현금및현금성자산 | 21,259 | 12,619 | 8,322 |
| 매출채권 | 12,032 | 15,455 | 13,886 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,157 | 8,654 | 16,601 |
| 재고자산 | 15,686 | 12,471 | 14,189 |
| 기타유동자산 | 351 | 2,176 | 2,365 |
| [비유동자산] | 69,836 | 70,533 | 73,336 |
| 유형자산 | 56,099 | 56,437 | 59,051 |
| 무형자산 | 5,682 | 5,784 | 5,968 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 826 | 826 | 827 |
| 투자부동산 | 4,771 | 4,855 | 4,968 |
| 기타비유동자산 | 2,458 | 2,631 | 2,523 |
| [자산총계] | 127,321 | 121,908 | 128,699 |
| [유동부채] | 33,418 | 35,312 | 42,379 |
| 매입채무 | 6,220 | 5,917 | 6,215 |
| 단기차입금 | 18,500 | 19,500 | 23,500 |
| 유동성장기부채 | 5,000 | 4,500 | |
| 전환사채 | - | 774 | 7,233 |
| 기타유동부채 | 3,698 | 4,621 | 5,431 |
| [비유동부채] | 10,540 | 17,561 | 19,405 |
| 장기차입금 | 7,500 | 14,770 | 16,270 |
| 전환사채 | - | - | - |
| 이연법인세부채 | 2,014 | 2,052 | 2,275 |
| 기타비유동금융부채 | 1,026 | 739 | 860 |
| [부채총계] | 43,958 | 52,873 | 61,784 |
| 지배기업소유지분 | 66,456 | 61,013 | 58,629 |
| [자본금] | 5,638 | 5,452 | 5,162 |
| [자본잉여금] | 12,923 | 8,938 | 9,685 |
| [기타포괄손익누계] | (74) | (39) | (49) |
| [기타자본] | 3,999 | 3,921 | 2,998 |
| [이익잉여금] | 43,970 | 42,741 | 40,833 |
| 비지배주주지분 | 17,410 | 8,347 | 8,901 |
| 비지배지분당기순이익 | (503) | (326) | (614) |
| [자본총계] | 83,363 | 69,034 | 66,915 |
| 2021.1.1~2021.9.30 | 2020.1.1~2020.9.30 | 2019.1.1~2019.9.30 | |
| [매출액] | 59,436 | 55,624 | 59,987 |
| [매출총이익] | 11,165 | 10,503 | 10,934 |
| [영업이익] | 273 | (182) | 144 |
| [당기순이익] | 569 | 1,409 | (1,612) |
| [총포괄손익] | 493 | 1,435 | (1,632) |
| 지배기업귀속당기순이익 | 1,072 | 1,430 | (1,354) |
| 비지배지분귀속당기순이익 | (503) | (21) | (258) |
| 기본주당순이익(순손실) | 95원 | 140원 | (135)원 |
| 연결대상 종속회사의 수 | 3 | 3 | 3 |
| 종속기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 상기 제23기 분기 및 제22기, 제21기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr※ 상기 비교표시된 제22기 및 제21기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제23기 분기 요약연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.&cr&cr 나. 요약별도재무제표(K-IFRS적용)
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 |
| [유동자산] | 26,480 | 24,949 | 22,797 |
| 현금및현금성자산 | 6,586 | 4,926 | 1,551 |
| 매출채권 | 7,258 | 8,487 | 8,153 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,149 | 4,536 | 6,110 |
| 재고자산 | 8,349 | 6,122 | 5,995 |
| 기타유동자산 | 138 | 878 | 988 |
| [비유동자산] | 60,760 | 61,096 | 68,086 |
| 유형자산 | 17,458 | 17,828 | 19,233 |
| 무형자산 | 526 | 525 | 525 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814 | 814 | 814 |
| 기타비유동자산 | 749 | 716 | 682 |
| 종속기업투자자산 | 41,213 | 41,213 | 46,831 |
| [자산총계] | 87,240 | 86,045 | 90,883 |
| [유동부채] | 20,211 | 21,517 | 29,621 |
| 매입채무 | 3,762 | 3,223 | 3,137 |
| 단기차입금 | 15,000 | 16,000 | 17,000 |
| 전환사채 | - | 774 | 7,233 |
| 기타유동부채 | 1,449 | 1,520 | 2,251 |
| [비유동부채] | 4,355 | 4,355 | 1,601 |
| 장기차입금 | 3,000 | 3,000 | - |
| 기타비유동금융부채 | 30 | 30 | 49 |
| 이연법인세부채 | 1,275 | 1,325 | 1,552 |
| [부채총계] | 24,566 | 25,872 | 31,222 |
| [자본금] | 5,638 | 5,452 | 5,162 |
| [자본잉여금] | 10,056 | 9,365 | 10,279 |
| [기타포괄손익누계] | - | - | - |
| [기타자본] | 4,000 | 3,920 | 2,998 |
| [이익잉여금] | 42,980 | 41,436 | 41,221 |
| 자본총계 | 62,674 | 60,173 | 59,660 |
| 종속기업투자자산의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2021.1.1~2021.9.30 | 2020.1.1~2020.9.30 | 2019.1.1~2019.9.30 | |
| [매출액] | 28,249 | 23,138 | 31,375 |
| [매출총이익] | 4,592 | 2,005 | 4,455 |
| [영업이익] | 1,616 | (735) | 1,049 |
| [당기순이익] | 1,544 | 13 | 682 |
| [총포괄손익] | 1,544 | 13 | 683 |
| 기본주당순이익 | 137원 | 1원 | 68원 |
※ 상기 제23기 3분기 및 제22기, 제21기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr※ 상기 비교표시된 제22기 및 제21기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제23기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 57,484,733,644 | 51,374,916,581 |
| 현금및현금성자산 (주4,39,41) | 21,259,289,126 | 12,618,922,670 |
| 단기금융상품 (주4,41) | 3,165,000 | 1,530,282,275 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,41) | 8,156,579,608 | 8,654,033,876 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,41) | 69,752,000 | 34,874,000 |
| 매출채권 (주4,9,41) | 12,031,637,685 | 15,455,073,068 |
| 미수금 (주4,41) | 84,734,156 | 432,470,125 |
| 기타유동금융자산 (주4,10,41) | 29,113,283 | 49,434,317 |
| 재고자산 (주11,19) | 15,686,058,903 | 12,471,333,540 |
| 기타유동자산 (주12) | 106,097,314 | 128,436,180 |
| 당기법인세자산 (주36) | 58,306,569 | 56,530 |
| 비유동자산 | 69,835,816,131 | 70,532,884,233 |
| 장기금융상품 (주4,8,19,41) | 696,479,045 | 576,203,718 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,41) | 826,450,000 | 826,450,000 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,41) | 63,078,000 | 152,030,000 |
| 투자부동산 (주13) | 4,770,996,049 | 4,855,430,667 |
| 유형자산 (주14,19) | 56,098,866,308 | 56,437,004,856 |
| 무형자산 (주15) | 5,682,460,124 | 5,784,182,328 |
| 매각예정비유동자산 (주16) | 100,820,000 | |
| 기타비유동금융자산 (주4,17,41) | 628,114,545 | 633,836,691 |
| 기타비유동자산 (주18) | ||
| 이연법인세자산 (주36) | 1,069,372,060 | 1,166,925,973 |
| 자산총계 | 127,320,549,775 | 121,907,800,814 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,417,956,387 | 35,312,304,680 |
| 매입채무 (주4,41) | 6,220,418,012 | 5,917,475,074 |
| 단기차입금 (주4,20,41) | 18,500,000,000 | 19,500,000,000 |
| 유동성장기부채 (주4,20,41) | 5,000,000,000 | 4,500,000,000 |
| 미지급금 (주4,41) | 1,009,328,292 | 1,011,430,241 |
| 미지급비용 (주4,41) | 1,291,230,699 | 1,728,712,179 |
| 당기법인세부채 (주36) | 424,443,174 | 389,197,339 |
| 기타유동부채 (주21) | 497,682,186 | 719,494,520 |
| 기타유동금융부채 (주4,22,41) | 55,888,360 | 331,440,360 |
| 단기충당부채 (주24) | 282,600,867 | 278,233,803 |
| 유동성전환사채 (주4,23,41) | 774,058,694 | |
| 유동리스부채 (주4,26,41) | 136,364,797 | 162,262,470 |
| 비유동부채 | 10,539,687,230 | 17,561,168,024 |
| 장기차입금 (주4,20,41) | 7,500,000,000 | 14,770,000,000 |
| 이연법인세부채 (주36) | 2,013,653,883 | 2,052,698,221 |
| 확정급여채무 (주27) | 709,129,208 | 485,288,366 |
| 기타비유동금융부채 (주4,25,41) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 비유동리스부채 (주4,26,41) | 286,904,139 | 223,181,437 |
| 부채총계 | 43,957,643,617 | 52,873,472,704 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 66,456,315,306 | 61,013,116,854 |
| 자본금 (주28) | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 |
| 자본잉여금 (주28) | 12,922,938,459 | 8,782,264,462 |
| 기타포괄손익누계액 (주29) | (74,373,913) | (38,899,867) |
| 기타자본항목 (주30) | 3,999,851,412 | 3,920,518,692 |
| 이익잉여금(결손금) (주31) | 43,969,559,848 | 42,897,600,067 |
| 비지배지분 | 16,906,590,852 | 8,021,211,256 |
| 자본총계 | 83,362,906,158 | 69,034,328,110 |
| 자본과부채총계 | 127,320,549,775 | 121,907,800,814 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주3) | 18,983,460,227 | 59,435,850,565 | 19,059,180,422 | 55,623,726,855 |
| 매출원가 (주32) | 15,763,097,925 | 48,271,081,933 | 15,370,061,889 | 45,120,999,717 |
| 매출총이익 | 3,220,362,302 | 11,164,768,632 | 3,689,118,533 | 10,502,727,138 |
| 판매비와관리비 (주32,33) | 3,431,072,171 | 10,892,202,234 | 3,435,473,150 | 10,684,982,029 |
| 영업이익 | (210,709,869) | 272,566,398 | 253,645,383 | (182,254,891) |
| 기타영업외손익 (주34) | 86,703,938 | 292,776,571 | 538,513,880 | 499,246,406 |
| 기타영업외수익 | 166,715,005 | 387,568,491 | 551,158,170 | 680,916,322 |
| 기타영업외비용 | (80,011,067) | (94,791,920) | (12,644,290) | (181,669,916) |
| 금융수익 (주4,35) | 188,004,777 | 1,804,235,462 | 1,368,621,866 | 3,093,798,436 |
| 이자수익 | 120,684,988 | 235,764,873 | 103,291,219 | 270,495,967 |
| 기타금융수익 | 67,319,789 | 1,568,470,589 | 1,265,330,647 | 2,823,302,469 |
| 금융비용 (주4,35) | 58,289,710 | 1,243,626,638 | 496,832,753 | 2,712,966,959 |
| 이자비용 | 181,448,891 | 581,526,549 | 381,280,462 | 1,282,404,824 |
| 기타금융비용 | (123,159,181) | 662,100,089 | 115,552,291 | 1,430,562,135 |
| 법인세비용차감전순이익 | 5,709,136 | 1,125,951,793 | 1,663,948,376 | 697,822,992 |
| 법인세비용 (주36) | (29,473,646) | 556,985,081 | (132,940,990) | (711,251,878) |
| 당기순이익 | 35,182,782 | 568,966,712 | 1,796,889,366 | 1,409,074,870 |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | (27,666,709) | (76,039,276) | 23,734,096 | 25,635,479 |
| 당기손익으로재분류되지않는항목 | (27,666,709) | (76,039,276) | 23,734,096 | 25,635,479 |
| 확정급여제도의재측정요소 (주37) | (27,666,709) | (76,039,276) | 23,734,096 | 25,635,479 |
| 총포괄손익 | 7,516,073 | 492,927,436 | 1,820,623,462 | 1,434,710,349 |
| 당기손익의귀속 | ||||
| 지배기업귀속 당기순이익 | (101,879,484) | 1,071,959,281 | 1,788,590,922 | 1,430,101,858 |
| 비재배지분귀속 당기순이익 | 137,062,266 | (502,993,069) | 8,298,444 | (21,026,988) |
| 연결포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업귀속 총포괄손익 | (114,786,631) | 1,036,485,734 | 1,502,197,319 | (343,107,775) |
| 비지배지분귀속 총포괄손익 | 122,302,704 | (543,558,298) | (9,618,116) | (19,071,241) |
| 주당이익 (주38) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (8) | 95 | 176 | 140 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (14) | 83 | 176 | 140 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,162,239,500 | 10,184,080,127 | (49,096,500) | 2,997,857,077 | 40,252,593,342 | 58,547,673,546 | 8,231,811,410 | 66,779,484,956 |
| 전기오류수정으로인한효과 | 22,147,044 | (290,192,446) | 349,894,554 | 81,849,152 | 54,566,101 | 136,415,253 | ||
| 종속기업유효지분율변동 | 10,346,755 | (22,147,044) | (11,800,289) | 4,149,604 | (7,650,685) | |||
| 현금배당 | (199,073,160) | (199,073,160) | (199,073,160) | |||||
| 자기주식취득 | (79,332,720) | (79,332,720) | (79,332,720) | |||||
| 자기주식처분 | ||||||||
| 확정급여제도의재측정요소 | 14,463,569 | 14,463,569 | 9,642,379 | 24,105,948 | ||||
| 주식매수선택권 | ||||||||
| 전환사채의 전환청구 | 140,029,500 | 710,927,198 | 850,956,698 | 850,956,698 | ||||
| 전환사채 전환에 따른 전환권대가 조정 | (297,895,500) | (297,895,500) | (297,895,500) | |||||
| 전환사채 상환에 따른 전환권대가 조정 | (1,936,704,396) | (1,936,704,396) | (1,936,704,396) | |||||
| 당기순이익 | 1,430,101,859 | 1,430,101,859 | (21,026,989) | 1,409,074,870 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 5,302,269,000 | 8,692,901,228 | (34,632,931) | 2,628,331,911 | 41,811,369,551 | 58,400,238,759 | 8,279,142,505 | 66,679,381,264 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,451,633,500 | 8,782,264,462 | (38,899,867) | 3,920,518,692 | 42,897,600,067 | 61,013,116,854 | 8,021,211,256 | 69,034,328,110 |
| 전기오류수정으로인한효과 | ||||||||
| 종속기업유효지분율변동 | 3,450,570,607 | 3,450,570,607 | 9,358,971,893 | 12,809,542,500 | ||||
| 현금배당 | ||||||||
| 자기주식취득 | ||||||||
| 자기주식처분 | 101,662,365 | 79,332,720 | 180,995,085 | 180,995,085 | ||||
| 확정급여제도의재측정요소 | (35,474,046) | (35,474,046) | (40,565,229) | (76,039,275) | ||||
| 주식매수선택권 | 69,966,001 | 69,966,001 | ||||||
| 전환사채의 전환청구 | 186,706,000 | 588,441,025 | 775,147,025 | 775,147,025 | ||||
| 전환사채 전환에 따른 전환권대가 조정 | ||||||||
| 전환사채 상환에 따른 전환권대가 조정 | ||||||||
| 당기순이익 | 1,071,959,781 | 1,071,959,781 | (502,993,069) | 568,966,712 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 5,638,339,500 | 12,922,938,459 | (74,373,913) | 3,999,851,412 | 43,969,559,848 | 66,456,315,306 | 16,906,590,852 | 83,362,906,158 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | 3,116,948,648 | 2,482,553,209 |
| 영업활동에서창출된현금흐름 | 3,871,816,103 | 2,981,137,248 |
| 당기순이익(손실) | 568,966,712 | 1,409,074,870 |
| 조정사항 | 3,109,161,840 | 1,979,580,606 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 193,687,551 | (407,518,228) |
| 이자수익 관련 현금유입액 | 227,167,152 | 155,209,011 |
| 배당금수취 | 115,219,908 | 7,580,750 |
| 이자비용 관련 현금유출액 | (563,223,279) | (787,916,571) |
| 법인세 관련 현금유출액 | (534,031,236) | 126,542,771 |
| 투자활동으로인한현금흐름 | 571,539,420 | 7,397,935,646 |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 6,419,878,444 | 14,952,284,089 |
| 단기금융상품의감소 | 2,837,529,229 | 7,614,617,608 |
| 장기금융상품의감소 | 1,760,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 3,220,705,215 | 6,607,323,300 |
| 유형자산의처분 | 240,000,000 | 598,626,421 |
| 무형자산의처분 | 2,000,000 | |
| 기타유동금융자산의감소 | 43,136,000 | 18,000,000 |
| 기타유동자산의감소 | 16,434,000 | |
| 기타비유동금융자산의감소 | 6,000,000 | 31,566,660 |
| 기타비유동금융부채의증가 | 64,712,100 | |
| 상각후원가측정금융자산의감소 | 52,314,000 | 17,438,000 |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (5,848,339,024) | (7,554,348,443) |
| 단기금융상품의증가 | (1,309,931,006) | (1,966,358,674) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (2,350,108,822) | (4,776,364,295) |
| 장기금융상품의증가 | (104,948,838) | (104,948,838) |
| 기타유동금융자산의증가 | (15,000,000) | |
| 기타비유동금융자산의증가 | (7,857,000) | |
| 유형자산의취득 | (1,982,872,058) | (328,294,296) |
| 무형자산의취득 | (85,478,300) | (96,055,100) |
| 기타비유동금융부채의감소 | (274,470,240) | |
| 재무활동현금흐름 | 4,954,274,130 | (6,088,871,237) |
| 재무활동으로인한현금유입액 | 18,518,730,637 | 3,000,000,000 |
| 비지배주주유상증자 | 12,809,542,500 | |
| 단기차입금의차입 | 1,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 장기차입금의차입 | 4,500,000,000 | |
| 자기주식의처분 | 209,188,137 | |
| 재무활동으로인한현금유출액 | (13,564,456,507) | (9,088,871,237) |
| 단기차입금의상환 | (2,000,000,000) | |
| 유동성전환사채의상환 | (6,623,712,220) | |
| 리스부채의 상환 | (194,456,507) | (179,102,453) |
| 유동성장기부채의상환 | (11,270,000,000) | (2,000,000,000) |
| 임대보증금의감소 | (100,000,000) | |
| 배당금의지급 | (199,073,160) | |
| 자기주식의취득 | (86,983,404) | |
| 현금의증가(감소) | 8,642,762,198 | 3,791,617,618 |
| 연결실체변동으로인한현금변동 | ||
| 기초의현금 | 12,618,922,670 | 8,321,880,805 |
| 현금및현금성자산관련환율변동효과 | (2,395,742) | (20,551,112) |
| 기말의현금 | 21,259,289,126 | 12,092,947,311 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제23(당)기 분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제22(전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 티피씨와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요&cr &cr 주식회사 티피씨(이하 '지배기업')는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574번길을 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년에 정밀강관사업부를 신설하였습니다.지배기업은 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이정훈 | 2,264,030주 | 20.07% | 2,464,030주 | 22.60% |
| 이헌 | 2,079,311주 | 18.43% | 2,379,311주 | 21.82% |
| 자기주식 | - | - | 46,044주 | 0.42% |
| 기타주주 | 6,933,338주 | 61.48% | 6,013,882주 | 55.16% |
| 합 계 | 11,276,679주 | 100.00% | 10,903,267주 | 100.00% |
&cr1.1 종속기업의 현황&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자본금 | 결산일 | 업종 | 소재지 | 보유 지분율 | 의결권 지분율 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 3,000,000 | 12월 31일 | 자동차부품 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 의결권과반수보유 |
| (주)해성티피씨 | 2,315,000 | 12월 31일 | 감속기제조 | 대한민국 | 46.65% | 46.65% | 사실상지배력 |
| (주)고리 | 4,800,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 자본금 | 결산일 | 업종 | 소재지 | 보유 지분율 | 의결권 지분율 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 3,000,000 | 12월 31일 | 자동차부품 | 대한민국 | 100.00% | 100.00% | 의결권과반수보유 |
| (주)해성티피씨 | 1,800,000 | 12월 31일 | 감속기제조 | 대한민국 | 60.00% | 60.00% | 의결권과반수보유 |
| (주)고리 | 4,800,000 | 12월 31일 | 파이프제조 | 대한민국 | 58.58% | 96.92% | 의결권과반수보유 |
&cr(주1) (주)해성티피씨는 2021년 4월 21일 코스닥시장에 기술특례 상장하였으며, 유상증자로 인하여 지분율이 감소하였습니다.&cr&cr (주2) (주)고리의 총발행주식 9,600,000주 중 3,797,329주는 의결 권 행사가 제한된 자기주식에 해당되어 지배기업의 보유지분율과 의결권비율이 다릅니다. &cr&cr (주3) (주)고리는 전기 중 이사회 결의를 통하여 자기주식을 취득한 바 있으며, 이 때 지배기업은 보유중인 (주)고리 지분의 일부를 처분하였으며, 전기 처분으로 인하여 지배기업의 (주)고리에 대한 보유지분율과 유효지분율이 각각 21.05% 및 0.76% 감소하였습니다.
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 당분기말 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 16,135,694 | 2,447,582 | 13,688,112 | 7,827,800 | 423,301 |
| (주)해성티피씨 | 39,439,859 | 8,696,313 | 30,743,546 | 10,989,028 | (979,778) |
| (주)고리 | 21,035,740 | 8,357,268 | 12,678,472 | 13,268,254 | (284,681) |
| (단위: 천원) |
| 회 사 명 | 전기말 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 분기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 15,970,881 | 2,706,071 | 13,264,810 | 5,626,195 | (69,651) |
| (주)해성티피씨 | 34,133,200 | 15,213,346 | 18,919,854 | 12,369,243 | (50,367) |
| (주)고리 | 22,180,667 | 9,217,514 | 12,963,153 | 15,053,536 | (60,690) |
&cr (주)고리의 재무정보는 연결재무제표 금액입니다. &cr &cr(3) 당분기 및 전분기 현재 종속기업의 주요 현금흐름은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 영업활동으로&cr인한현금흐름 | 투자활동으로&cr인한현금흐름 | 재무활동으로&cr인한현금흐름 | 현금및현금성자산의 증감 | 기초현금및현금성자산 | 외화표시현금의환율변동 | 기말현금및&cr현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 1,706,608 | 380,384 | (58,500) | 2,028,492 | 2,219,386 | - | 4,247,878 |
| (주)해성티피씨 | 76,446 | (125,773) | 5,924,436 | 5,875,109 | 1,825,014 | (1,280) | 7,698,843 |
| (주)고리 | (708,697) | (137,996) | (74,915) | (921,607) | 3,647,999 | - | 2,726,392 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 영업활동으로&cr인한현금흐름 | 투자활동으로&cr인한현금흐름 | 재무활동으로&cr인한현금흐름 | 현금및현금성자산의 증감 | 기초현금및현금성자산 | 외화표시현금의환율변동 | 기말현금및&cr현금성자산 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | (142,867) | (386,635) | 962,345 | 432,843 | 1,564,901 | - | 1,997,744 |
| (주)해성티피씨 | 445,472 | (74,843) | (15,274) | 355,355 | 1,638,137 | (16,888) | 1,976,604 |
| (주)고리 | 425,758 | 5,708,316 | (5,987,652) | 146,422 | 3,568,314 | - | 3,714,736 |
&cr1.2 누적비지배지분의 변동
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 비지배&cr지분율(%) | 당기초 &cr누적비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr기타포괄손익 | 기 타 | 당기말&cr누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 53.35% | 7,597,934 | (793,476) | (40,565) | 9,428,937 | 16,192,830 |
| (주)고리 | 3.08% | 423,278 | (12,898) | - | - | 410,380 |
| 합 계 | - | 8,021,211 | (806,374) | (40,565) | 9,428,937 | 16,603,210 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 비지배&cr지분율(%) | 당기초 &cr누적비지배지분 | 비지배지분에 배분된&cr당기순손익 | 비지배지분에 배분된&cr기타포괄손익 | 기 타 | 당기말&cr누적비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)해성티피씨 | 40.00% | 7,885,625 | (344,476) | 6,798 | 49,987 | 7,597,934 |
| (주)고리 | 3.08% | 400,752 | 18,376 | - | 4,150 | 423,278 |
| 합 계 | - | 8,286,377 | (326,100) | 6,798 | 54,137 | 8,021,211 |
&cr 1.3 연결대상범위의 변동&cr&cr 당분 기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다. &cr
2. 중요한 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr지배기업 및 종속기업(이하 '연결실체')의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.&cr
중간요약연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr
2.2 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr연결실체가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr (3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2.3 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr
2.4 중요한 회계추정 및 가정&cr
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 부문정보&cr &cr 경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다.&cr&cr(1) 일반정보&cr&cr1) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명&cr연결실체는 연결실체인 각 회사를 하나의 영업부문(자동차부품의 생산 및 판매 사업부, 감속기 제조 판매 사업부, 합성수지파이프 제조 및 판매)으로 구분하고 있습니다.&cr&cr2) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정&cr영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.&cr&cr3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소&cr연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.&cr
(2) 부문수익 및 손익&cr&cr 당분기 및 전분기 보고부문별 수익과 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 감속기 | 합성수지파이프 | 자동차부품 | 감속기 | 합성수지파이프 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문전체수익 | 36,076,788 | 10,989,028 | 13,268,254 | 28,763,775 | 12,369,243 | 15,053,536 |
| (-)부문간 수익 | (896,419) | (1,800) | - | (562,827) | - | - |
| 외부고객으로부터의수익 | 35,180,369 | 10,987,228 | 13,268,254 | 28,200,948 | 12,369,243 | 15,053,536 |
&cr (3) 부문영업손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 보고부문별 영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 1,986,899 | (792,329) |
| 감속기 | (924,555) | 263,316 |
| 합성수지파이프 | (655,617) | 480,986 |
| 부문합계 | 406,727 | (48,027) |
| 조정 및 제거 | (134,161) | (134,228) |
| 연결영업손익 | 272,566 | (182,255) |
(4) 부문 자산 및 부채&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 103,375,701 | 102,016,108 |
| 감속기 | 39,439,859 | 34,133,200 |
| 합성수지파이프 | 21,035,740 | 22,180,667 |
| 부문합계 | 163,851,300 | 158,329,975 |
| 조정 및 제거 | (36,530,750) | (36,422,174) |
| 연결총자산 | 127,320,550 | 121,907,801 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자동차부품 | 27,013,297 | 28,577,432 |
| 감속기 | 8,696,313 | 15,213,346 |
| 합성수지파이프 | 8,357,267 | 9,217,514 |
| 부문합계 | 44,066,877 | 53,008,292 |
| 조정 및 제거 | (109,233) | (134,819) |
| 연결총부채 | 43,957,644 | 52,873,473 |
(5) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 50,555,183 | 46,648,215 |
| 일본 | 3,426,063 | 3,800,843 |
| 북미 | 1,824,199 | 1,943,864 |
| 남미 | 373,891 | 260,233 |
| 동남아 | 2,292,231 | 1,885,627 |
| 유럽 | 524,262 | 623,058 |
| 중국 | 73,928 | 65,494 |
| 기타 | 366,094 | 396,393 |
| 합 계 | 59,435,851 | 55,623,727 |
(6) 주요 고객에 대한 정보&cr &cr 연결실체의 주요고객사로서 연결실체 매출액의 10%를 초과하는 고객은 자동차부품사업부문 고객 1개사이며, 해당 1개사의 당분기 및 전분기 매출액은 각각 14,081백만원(매출 비중 23.69%)과 15,795백만원(매 출비중 28.40% )입니다. &cr
4. 범주별 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융자산
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 21,259,289 | - | - | 21,259,289 |
| 단기금융상품 | 3,165 | - | - | 3,165 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,156,580 | 8,156,580 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 826,450 | - | 826,450 |
| 상각후원가측정금융자산 | 132,830 | - | - | 132,830 |
| 매출채권 | 12,031,638 | - | - | 12,031,638 |
| 미수금 | 84,734 | - | - | 84,734 |
| 기타유동금융자산 | 29,113 | - | - | 29,113 |
| 장기금융상품(주) | 696,479 | - | - | 696,479 |
| 기타비유동금융자산 | 628,114 | - | - | 628,114 |
| 합 계 | 34,865,362 | 826,450 | 8,156,580 | 43,848,392 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,618,922 | - | - | 12,618,922 |
| 단기금융상품 | 1,530,282 | - | - | 1,530,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,654,034 | 8,654,034 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 826,450 | - | 826,450 |
| 상각후원가측정금융자산 | 186,904 | - | - | 186,904 |
| 매출채권 | 15,455,073 | - | - | 15,455,073 |
| 미수금 | 432,470 | - | - | 432,470 |
| 기타유동금융자산 | 49,434 | - | - | 49,434 |
| 장기금융상품(주) | 576,204 | - | - | 576,204 |
| 기타비유동금융자산 | 633,837 | - | - | 633,837 |
| 합 계 | 31,483,126 | 826,450 | 8,654,034 | 40,963,610 |
&cr(주 ) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장기금융상품 중 물품대금담보로 사용제한된 30,000천원의 정기예금이 포함되어 있습니다.&cr &cr(2) 금융부채
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가로&cr측정하는금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 18,500,000 | - | 18,500,000 |
| 매입채무 | 6,220,418 | - | 6,220,418 |
| 미지급금 | 1,009,328 | - | 1,009,328 |
| 미지급비용 | 1,291,231 | - | 1,291,231 |
| 유동성장기부채 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 유동리스부채 | 136,365 | - | 136,365 |
| 기타유동금융부채 | 55,888 | - | 55,888 |
| 장기차입금 | 7,500,000 | - | 7,500,000 |
| 비유동리스부채 | 286,904 | - | 286,904 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 40,030,134 | - | 40,030,134 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가로&cr측정하는금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 19,500,000 | - | 19,500,000 |
| 매입채무 | 5,917,475 | - | 5,917,475 |
| 미지급금 | 1,011,430 | - | 1,011,430 |
| 미지급비용 | 1,728,712 | - | 1,728,712 |
| 유동성장기부채 | 4,500,000 | - | 4,500,000 |
| 유동리스부채 | 162,262 | - | 162,262 |
| 기타유동금융부채 | 155,888 | 175,552 | 331,440 |
| 장기차입금 | 14,770,000 | - | 14,770,000 |
| 유동성전환사채 | 774,059 | - | 774,059 |
| 비유동리스부채 | 223,182 | - | 223,182 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 합 계 | 48,773,008 | 175,552 | 48,948,560 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 188,041 | 47,724 | - | - | - | 235,765 |
| 배당금수익 | - | 115,220 | - | - | - | 115,220 |
| 외화관련이익 | 324,248 | - | - | - | - | 324,248 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 603,723 | - | - | - | 603,723 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 334,400 | - | - | - | 334,400 |
| 장기금융상품평가이익 | 15,326 | - | - | - | - | 15,326 |
| 파생금융상품거래이익 | - | - | - | - | 175,552 | 175,552 |
| 이자비용 | - | - | - | (581,526) | - | (581,526) |
| 외화관련손실 | (89,728) | - | - | - | - | (89,728) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (430,209) | - | - | - | (430,209) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (134,772) | - | - | (134,772) | |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (7,390) | (7,390) |
| 합 계 | 437,887 | 536,086 | - | (581,526) | 168,162 | 560,609 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타&cr금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 201,757 | 68,739 | - | - | - | 270,496 |
| 배당금수익 | - | 34,572 | - | - | - | 34,572 |
| 외화관련이익 | 258,723 | - | - | - | - | 258,723 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 621,587 | - | - | - | 621,587 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 595,233 | - | - | - | 595,233 |
| 장기금융상품평가이익 | 11,598 | - | - | - | - | 11,598 |
| 파생금융상품평가이익 | - | - | - | - | 15,841 | 15,841 |
| 파생금융상품거래이익 | - | - | - | - | 6,230 | 6,230 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 1,279,518 | - | 1,279,518 |
| 이자비용 | - | - | - | (1,282,405) | - | (1,282,405) |
| 외화관련손실 | (135,933) | - | - | - | - | (135,933) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (1,048,897) | - | - | - | (1,048,897) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (207,936) | - | - | - | (207,936) |
| 파생금융상품거래손실 | - | - | - | - | (36,532) | (36,532) |
| 장기금융상품평가손실 | (1,263) | - | - | - | - | (1,263) |
| 합 계 | 334,882 | 63,298 | - | (2,887) | (14,461) | 380,832 |
(4) 금융자산 및 금융부채의 공정가치
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 41,634,271 | 41,634,271 | 38,775,089 | 38,775,089 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 21,259,289 | 21,259,289 | 12,618,922 | 12,618,922 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 3,165 | 3,165 | 1,530,282 | 1,530,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 8,156,580 | 8,156,580 | 8,654,034 | 8,654,034 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 69,752 | 69,752 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 12,031,638 | 12,031,638 | 15,455,073 | 15,455,073 |
| 미수금 | 상각후원가 | 84,734 | 84,734 | 432,470 | 432,470 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 29,113 | 29,113 | 10,408 | 10,408 |
| 공정가치 | - | - | 39,026 | 39,026 | |
| 비유동금융자산 | 2,214,121 | 2,214,121 | 2,188,521 | 2,188,521 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 696,479 | 696,479 | 576,204 | 576,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 826,450 | 826,450 | 826,450 | 826,450 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 63,078 | 63,078 | 152,030 | 152,030 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 628,114 | 628,114 | 633,837 | 633,837 |
| 금융자산계 | 43,848,392 | 43,848,392 | 40,963,610 | 40,963,610 | |
| 유동금융부채 | 32,213,230 | 32,213,320 | 33,925,378 | 33,925,378 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,220,418 | 6,220,418 | 5,917,475 | 5,917,475 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 18,500,000 | 18,500,000 | 19,500,000 | 19,500,000 |
| 유동성장기부채 | 상각후원가 | 5,000,000 | 5,000,000 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,009,328 | 1,009,328 | 1,011,430 | 1,011,430 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,291,231 | 1,291,231 | 1,728,712 | 1,728,712 |
| 유동성전환사채 | 상각후원가 | - | - | 774,059 | 774,059 |
| 기타유동금융부채 | 상각후원가 | 55,888 | 55,888 | 155,888 | 155,888 |
| 공정가치 | - | - | 175,552 | 175,552 | |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 136,365 | 136,365 | 162,262 | 162,262 |
| 비유동금융부채 | 7,816,904 | 7,816,904 | 15,023,182 | 15,023,182 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 7,500,000 | 7,500,000 | 14,770,000 | 14,770,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 286,904 | 286,904 | 223,182 | 223,182 |
| 금융부채계 | 40,030,134 | 40,030,134 | 48,948,560 | 48,948,560 |
&cr(주) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계&cr
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
&cr- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음 과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,244,992 | - | 911,588 | 8,156,580 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,654,412 | - | 2,999,622 | 8,654,034 |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 175,552 | 175,552 |
&cr 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융상품 범주 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | 826,450 | 826,450 |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산
&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 메디쎄이 | 49,927 | 58,452 | 58,452 | 49,927 | 50,642 | 50,642 |
| 한스바이오메드 | 529,926 | 294,518 | 294,518 | 529,926 | 248,643 | 248,643 | |
| CJ ENM | 1,003,156 | 599,848 | 599,848 | 1,003,156 | 552,699 | 552,699 | |
| 이오테크닉스 | 997,699 | 1,649,940 | 1,649,940 | 997,699 | 1,804,140 | 1,804,140 | |
| CJ | 202,500 | 148,200 | 148,200 | 158,479 | 138,150 | 138,150 | |
| CJ(우)전환 | 23,771 | 18,383 | 18,383 | 23,771 | 16,290 | 16,290 | |
| 중소기업은행 | - | - | - | 411,906 | 447,304 | 447,304 | |
| 삼성물산 | 496,000 | 494,000 | 494,000 | 496,000 | 552,000 | 552,000 | |
| JB금융지주 | 503,609 | 924,255 | 924,255 | 503,609 | 583,740 | 583,740 | |
| 투자일임계약자산 | 교보투자신탁 | 929,486 | 934,207 | 934,207 | 1,061,824 | 1,260,804 | 1,260,804 |
| 수익증권 | BNTNF 10 01/01/23 NTNF | 2,793,568 | 1,930,768 | 1,930,768 | 2,778,033 | 1,893,641 | 1,893,641 |
| BNTNF 10 01/01/29 NTNF | 291,561 | 192,421 | 192,421 | 247,473 | 210,663 | 210,663 | |
| 채무증권 | 신성장좋은기업투자조합출자지분편입신탁2호 | 500,000 | 911,588 | 911,588 | 500,000 | 820,049 | 820,049 |
| 라이노스메자닌투자사모신탁제4호 | - | - | - | 215,114 | 75,269 | 75,269 | |
| 합 계 | 8,321,203 | 8,156,580 | 8,156,580 | 8,976,917 | 8,654,034 | 8,654,034 |
&cr (2) 당분기 및 전분기의 공정가치 평가 및 처분으로 발생한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 평가이익 | 603,724 | 621,587 |
| 평가손실 | 430,210 | 1,048,897 |
| 처분이익 | 334,400 | 595,233 |
| 처분손실 | 134,772 | 207,936 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠 | 0.75% | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 태림엔지니어링 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 합 계 | 826,450 | 826,450 | 826,450 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | (주)메디오젠 | 0.75% | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 태림엔지니어링 | - | 7,250 | 7,250 | 7,250 | |
| 한국염화비닐관공업협동조합 | - | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 합 계 | 826,450 | 826,450 | 826,450 |
&cr (주) 연결실체가 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 상기 지분증권 및 출자금은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr
7. 상각후원가측정금융자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | 69,752 | 69,752 | 69,752 |
| 소 계 | 69,752 | 69,752 | 69,752 | ||
| 비유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | 52,308 | 52,308 | 52,308 |
| 국공채 | 10,770 | 10,770 | 10,770 | ||
| 소 계 | 63,078 | 63,078 | 63,078 | ||
| 합 계 | 132,830 | 132,830 | 132,830 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | 34,874 | 34,874 | 34,874 |
| 소 계 | 34,874 | 34,874 | 34,874 | ||
| 비유동 | 채무증권 | 대우조선해양 | 139,500 | 139,500 | 139,500 |
| 국공채 | 12,530 | 12,530 | 12,530 | ||
| 소 계 | 152,030 | 152,030 | 152,030 | ||
| 합 계 | 186,904 | 186,904 | 186,904 |
8. 장기금융상품&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 549,301 | 549,301 | 457,043 | 457,043 | 13,085 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 117,178 | 117,178 | 89,160 | 89,160 | 2,241 |
| 신한은행 | 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | - |
| 합 계 | 696,479 | 696,479 | 576,203 | 576,203 | 15,326 |
&cr 9. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 12,533,050 | 15,929,246 |
| 대손충당금 | (501,412) | (474,173) |
| 장부금액 | 12,031,638 | 15,455,073 |
(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 474,173 | 555,738 |
| 손상(환입) | 27,239 | (76,535) |
| 제각 | - | (5,030) |
| 기말 | 501,412 | 474,173 |
10. 기타유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 16,613 | 1,408 |
| 파생금융자산 | - | 39,026 |
| 단기임차보증금 | 5,000 | 5,000 |
| 단기대여금 | 7,500 | 4,000 |
| 합 계 | 29,113 | 49,434 |
&cr11. 재고자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 997,045 | (91,049) | 905,996 | 1,039,747 | (32,345) | 1,007,402 |
| 제품 | 6,533,455 | (304,658) | 6,228,797 | 5,468,051 | (565,182) | 4,902,869 |
| 재공품 | 2,949,733 | (677,720) | 2,272,013 | 2,678,818 | (661,659) | 2,017,159 |
| 원재료 | 6,090,876 | (291,313) | 5,799,563 | 4,270,083 | (415,585) | 3,854,498 |
| 부재료 | 456,141 | - | 456,141 | 674,973 | - | 674,973 |
| 저장품 | 23,548 | - | 23,548 | 14,432 | - | 14,432 |
| 합 계 | 17,050,798 | (1,364,740) | 15,686,058 | 14,146,104 | (1,674,771) | 12,471,333 |
&cr(2 ) 당 분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 손익은 각각 재고자산평가손실 환입 310,031천원 및 재고자산평가손실 306,282천원입니다.&cr
12. 기타유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 85,197 | 2,000 |
| 선급비용 | 19,967 | 107,523 |
| 기타보증금 | - | 16,434 |
| 부가세대급금 | 933 | - |
| 선납세금 | - | 2,479 |
| 합 계 | 106,097 | 128,436 |
&cr 13. 투자부동산&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 2,148,692 | - | 2,148,692 | 2,148,692 | - | 2,148,692 |
| 건물 | 2,465,077 | (204,023) | 2,261,054 | 2,465,077 | (162,938) | 2,302,139 |
| 건물부속설비 | 578,000 | (216,750) | 361,250 | 578,000 | (173,400) | 404,600 |
| 합 계 | 5,191,769 | (420,773) | 4,770,996 | 5,191,769 | (336,338) | 4,855,431 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,148,692 | - | - | - | 2,148,692 |
| 건물 | 2,302,139 | - | - | (41,085) | 2,261,054 |
| 건물부속설비 | 404,600 | - | - | (43,350) | 361,250 |
| 합 계 | 4,855,431 | - | - | (84,435) | 4,770,996 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,148,692 | - | - | - | 2,148,692 |
| 건물 | 2,356,918 | - | (41,085) | 2,315,834 | |
| 건물부속설비 | 462,400 | - | - | (43,350) | 419,050 |
| 합 계 | 4,968,010 | - | - | (84.435) | 4,883,576 |
&cr (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련된 손 익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 70,000 | 126,000 |
| 직접 운영비용 | 12,517 | 16,253 |
14. 유형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,389,097 | (99,825) | - | 24,289,272 |
| 건물 | 20,571,147 | - | (5,078,679) | 15,492,467 |
| 구축물 | 250,000 | - | (185,457) | 64,543 |
| 기계장치 | 34,482,303 | (139,896) | (21,301,302) | 13,041,105 |
| 차량운반구 | 570,943 | - | (380,370) | 190,573 |
| 공구와기구 | 1,737,599 | - | (1,296,514) | 441,085 |
| 비품 | 1,531,915 | (68,942) | (1,349,246) | 113,728 |
| 금형 | 892,398 | - | (689,784) | 202,614 |
| 시설장치 | 1,665,770 | - | (847,598) | 818,172 |
| 건설중인자산 | 1,046,913 | - | - | 1,046,913 |
| 사용권자산 | 783,899 | - | (385,505) | 398,394 |
| 합 계 | 87,921,984 | (308,663) | (31,514,455) | 56,098,866 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,389,097 | (99,825) | - | 24,289,272 |
| 건물 | 20,571,146 | - | (4,680,880) | 15,890,266 |
| 구축물 | 250,000 | - | (176,082) | 73,918 |
| 기계장치 | 33,650,504 | (96,609) | (19,747,043) | 13,806,852 |
| 차량운반구 | 427,545 | - | (339,217) | 88,328 |
| 공구와기구 | 1,504,890 | - | (1,217,210) | 287,680 |
| 비품 | 1,519,265 | (97,500) | (1,231,327) | 190,438 |
| 금형 | 845,399 | - | (629,932) | 215,467 |
| 시설장치 | 1,665,771 | - | (719,013) | 946,758 |
| 건설중인자산 | 289,500 | - | - | 289,500 |
| 사용권자산 | 791,286 | - | (432,760) | 358,526 |
| 합 계 | 85,904,403 | (293,934) | (29,173,464) | 56,437,005 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 정부보조금 | 처분 | 대체 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,289,272 | - | - | - | - | - | 24,289,272 |
| 건물 | 15,890,266 | - | - | - | - | (397,799) | 15,492,467 |
| 구축물 | 73,918 | - | - | - | - | (9,375) | 64,543 |
| 기계장치 | 13,806,852 | 435,200 | 16,713 | (40,899) | 419,500 | (1,596,261) | 13,041,105 |
| 차량운반구 | 88,328 | 83,598 | - | - | 59,800 | (41,153) | 190,573 |
| 공구와기구 | 287,680 | 232,710 | - | - | - | (79,305) | 441,085 |
| 비품 | 190,438 | 12,651 | 28,559 | - | - | (117,920) | 113,728 |
| 금형 | 215,467 | 47,000 | - | - | - | (59,853) | 202,614 |
| 시설장치 | 946,758 | - | - | - | - | (128,586) | 818,172 |
| 건설중인자산 | 289,500 | 1,236,713 | - | - | (479,300) | - | 1,046,913 |
| 사용권자산 | 358,526 | 232,699 | - | (23,139) | - | (169,692) | 398,394 |
| 합 계 | 56,437,005 | 2,280,571 | 45,272 | (64,038) | - | (2,599,944) | 56,098,866 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 정부보조금 | 처분 | 대체 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 24,289,272 | - | - | - | - | - | 24,289,272 |
| 건물 | 16,685,672 | - | - | (268,940) | - | (394,041) | 16,022,691 |
| 구축물 | 86,418 | - | - | - | - | (9,375) | 77,043 |
| 기계장치 | 15,282,312 | 125,000 | - | (6,900) | (1,499) | (1,602,491) | 13,796,422 |
| 차량운반구 | 96,211 | 35,246 | - | (4,301) | - | (28,274) | 98,882 |
| 공구와기구 | 293,804 | 96,895 | - | - | - | (82,212) | 308,487 |
| 비품 | 252,356 | 227,527 | (31,462) | - | (92,806) | (131,861) | 223,754 |
| 금형 | 291,900 | - | - | - | - | (57,674) | 234,226 |
| 시설장치 | 1,130,239 | - | - | - | - | (137,611) | 992,628 |
| 건설중인자산 | 87,282 | 4,331 | - | - | (82,205) | - | 9,408 |
| 사용권자산 | 547,662 | 51,211 | - | (26,009) | - | (184,162) | 388,702 |
| 합 계 | 59,043,128 | 540,210 | (31,462) | (306,150) | (176,510) | (2,627,701) | 56,441,515 |
(3) 당분기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 보험회사 | 보험종류 | 보험가입자산 | 장부가액 | 부보금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 현대해상화재보험 | 화재보험 | 건물 | 공단4로40길 38 | 2,399,297 | 3,133,452 |
| 일연로 574 | 337,016 | ||||
| 기계장치 | - | 6,687,249 | 1,611,594 | ||
| 종합보험 | 건물 | 일연로 574 | 1,190,294 | 2,131,000 | |
| 기계장치 | 1,466,962 | ||||
| 화재보험 | 건물 | 공단7로 101 | 2,526,390 | 3,706,914 | |
| 에이스&cr아메리칸화재해상보험 | 화재보험 | 건물 | 능허대로 551 | 5,554,594 | 9,481,000 |
| 기계장치 | 3,021,826 | ||||
| MG&cr손해보험 | 화재보험 | 건물 | 2산단8길 3 | 2,935,701 | 4,005,000 |
| 기계장치 | 1,454,444 | ||||
| 건물 | 산단1로 29 | 499,203 | 1,100,000 | ||
| 기계장치 | 197,012 | ||||
| 합 계 | 28,269,988 | 25,168,960 |
&cr (4) 당분기말 현 재 35,405,266천원 의 토지 및 건물이 한국산업은행 등에 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참조).&cr &cr 15. 무형자산
&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설이용권 | 625,050 | 623,549 |
| 산업재산권 | 35,845 | 40,994 |
| 소프트웨어 | 148,871 | 107,616 |
| 고객과의 관계 | 711,728 | 851,056 |
| 영업권 | 4,160,966 | 4,160,966 |
| 합 계 | 5,682,460 | 5,784,181 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입 | 정부보조금 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 623,550 | - | - | - | 1,500 | - | 625,050 |
| 산업재산권 | 40,994 | 5,132 | (1,924) | (8,357) | - | - | 35,845 |
| 소프트웨어 | 107,617 | 85,346 | - | (45,629) | - | 1,537 | 148,871 |
| 고객과의 관계 | 851,056 | - | - | (139,328) | - | - | 711,728 |
| 영업권 | 4,160,966 | - | - | - | - | - | 4,160,966 |
| 합 계 | 5,784,183 | 90,478 | (1,924) | (193,314) | 1,500 | 1,537 | 5,682,460 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 환입 | 정부보조금 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 623,549 | - | - | - | - | - | 623,549 |
| 산업재산권 | 47,200 | - | - | (7,006) | - | - | 40,194 |
| 소프트웨어 | 99,399 | 93,906 | - | (37,819) | - | (37,026) | 118,460 |
| 고객과의 관계 | 1,036,826 | - | - | (139,328) | - | - | 897,498 |
| 영업권 | 4,160,966 | - | - | - | - | - | 4,160,966 |
| 합 계 | 5,967,940 | 93,906 | - | (184,153) | - | (37,026) | 5,840,668 |
(주) 연결실체는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 시설이용권과 영업권에 대하여 손상검사를 수행하고 있으며, 시설이용권과 영업권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액입니다. 전기말 손상평가 결과, 장부가액이 회수가능액을 초과하므로 전기에 인식한 손상차손은 없습니다. 한편, 영업권 사용가치는 현금흐름할인법(DCF Method)을 적용하여 계산하였습니다. 할인율은 자기자본비용과 타인자본비용을 가중평균한 가중평균자본비용(WACC)을 이용하였고 추정기간은 향후 5년으로 가정하였습니다. &cr
16. 매각예정비유동자산 &cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 장부금액 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득가액 | 1,557,658 | 2,273,305 |
| 감가상각누계액 | (40,591) | (59,209) |
| 손상차손누계액(*1) | (1,517,067) | (2,113,276) |
| 기말금액 | - | 100,820 |
&cr(주) 연결실체는 매각예정비유동자산을 장부금액과 순공정가치 중 작은금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 당분기에 매각예정비유동자산 중 일부 자산매각으로 인해 177,880천원의 처분이익이 발생하였습니다.&cr
17. 기타비유동금융자산
당분기말 및 전기말 현재 계상된 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증금 | 451,603 | 457,326 |
| 장기매출채권 | 176,511 | 176,511 |
| 장기미수금 | - | 102,150 |
| 대손충당금 | - | (102,150) |
| 합 계 | 628,114 | 633,837 |
18. 기타비유동자산 &cr &cr당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 운휴자산 | - | 130,910 |
| 감가상각누계액 | - | (61,243) |
| 손상차손누계액 | - | (69,667) |
| 합 계 | - | - |
19. 담보제공자산 및 약정사항&cr&cr (1) 담 보제공 내역&cr&cr당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,천엔) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 8,782,550 | 14,400,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 한국산업은행 |
| JPY100,000 | |||||
| 1,199,530 | 5,750,000 | 운전자금 | 1,800,000 | ㈜신한은행 | |
| 17,055,009 | 14,124,000 | 운전자금 | 11,770,000 | ㈜하나은행 | |
| 5,297,412 | 6,600,000 | 운전자금 | 6,500,000 | ㈜국민은행 | |
| 3,070,765 | 600,000 | 운전자금 | 500,000 | 한국산업은행 | |
| 건물 | 49,022 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 장기금융상품 | 30,000 | 30,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
( 2) 금융기관 등과의 약정내역&cr&cr당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 사용 | 미사용 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 1,800,000 | 599,395 | 1,200,605 |
| 무역금융 | 3,820,000 | 1,000,000 | 2,820,000 |
&cr(3) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험에 2,515백만원(부보금액)의 계약 및 하자에 대하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 연결실체는 1989년과 1995년 사이에 신한은행으로부터 교부받은 어음과 수표 중 수표 45매가 은행에 회수되지 아니하였으며, 연결실체는 상기 수표 및 어음에 대하여 추후 제권판결절차를 진행할 예정입니다.
&cr20. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금 | 2.08% | 1,000,000 | 2,000,000 |
| 무역금융 | - | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 농협은행 | 운전자금 | 2.49% | 1,000,000 | - |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 1.73% | - | 1,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금 | 2.10% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 2.03% | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 2.55% | 500,000 | 500,000 | ||
| 2.25% | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
| 합 계 | 18,500,000 | 19,500,000 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 2.41% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운전자금 | 2.440% | 4,500,000 | - | |
| 하나은행 | 운전자금 | - | - | 11,770,000 |
| 소 계 | 7,500,000 | 14,770,000 | ||
| 유동성대체 | ||||
| 하나은행 | 운전자금 | 2.49% | 5,000,000 | - |
| 국민은행 | 운전자금 | 1.94% | - | 4,500,000 |
| 소 계 | 5,000,000 | 4,500,000 | ||
| 합 계 | 12,500,000 | 19,270,000 |
(3) 당분기말 장기차입금의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 1년이내 | 1년~2년 | 2년~3년 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 5,000,000 | 3,000,000 | 4,500,000 | 12,500,000 |
&cr(4) 당분기말 현재 35,405,266천원 의 유형자산이 차입금에 대한 담보로 제공되어있습니다.
21. 기타유동부채 &cr &cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 216,348 | 191,871 |
| 부가세예수금 | 149,197 | 421,830 |
| 선수금 | 132,137 | 105,794 |
| 합 계 | 497,682 | 719,495 |
22. 기타유동금융부채 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | - | 175,552 |
| 단기임대보증금 | - | 100,000 |
| 미지급배당금 | 55,888 | 55,888 |
| 합 계 | 55,888 | 331,440 |
&cr (2 ) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <전기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 미이행잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 400,000 | 거래 계약금액 |
&cr 한편, 당분기말 현재 체결된 통화선도 계약은 없습니다.&cr &cr(3) 당분기 및 전분기 중 파생상품과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생금융상품평가이익 | - | 15,841 |
| 파생금융상품거래이익 | 175,552 | 6,230 |
| 파생금융상품거래손실 | (7,390) | (36,532) |
| 합 계 | 168,162 | (14,461) |
23. 전환사채 &cr &cr (1) 전기말 전환사채 발행 내역은 다음과 같습니다.
| <전기말> |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 종류 | 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면총액 | 6,000,000,000원 |
| 만기일 | 2023년 07월 18일 |
| 액면이자율(년) | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 연 3% (3개월 복리) |
| 이자지급방법 | 3개월마다 후급 |
| 전환조건 | 조정된 전환가격 2,678원&cr기명식 보통주(액면가액: 500원) 1주 교환 |
| 전환권청구기간 | 2019년 07월 18일 ~ 2023년 06월 18일 |
&cr (주) 지배기업은 전환사채와 관련하여 인식한 전환권 대가를 금융감독원 질의회신(회제이-00094) 연석회의결과에 의거 자본으로 분류하고 있습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.&cr &cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제2회 전환사채 | 2018년 07월 18일 | 2023년 07월 18일 | - | 1,000,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | 67,047 |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | - |
| 전환권조정 | - | - | - | (292,988) |
| 차 감 계 | - | 774,059 |
(주) 지배기업은 당분기 중에 제2회 전환사 채 전환권 청구에 따라 보통주 373,412주가 발행되었습 니 다.
24. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 282,601 | 278,234 |
(2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 278,234 | 79,103 | (74,737) | 282,601 |
| 전기 | 184,110 | 194,201 | (100,077) | 278,234 |
&cr(주) 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
25. 기타비유동금융부채
&cr당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 30,000 | 30,000 |
26. 리스부채 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 136,365 | 286,904 | 162,262 | 223,182 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 리스부채 관련 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 385,444 | 232,699 | 22,722 | (194,457) | (23,139) | 423,269 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기타 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 567,820 | 81,102 | 40,658 | (277,817) | (26,320) | 385,444 |
&cr (3) 면 제규정이 되는 리스료
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기리스료 | 9,450 | 4,750 |
| 소액리스료 | 3,690 | 1,990 |
27. 퇴직급여제도
&cr연결실체는 퇴직급여부채와 관련하여 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 205,982 | 194,297 |
| 이자원가 | 6,873 | 6,968 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (2,393) | (2,474) |
| 합 계 | 210,462 | 198,791 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 퇴직급여부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 781,742 | 556,428 |
| 사외적립자산 | (72,613) | (71,140) |
| 퇴직급여부채 | 709,129 | 485,288 |
(3) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 556,428 | 594,574 |
| 관계회사 전입 | - | - |
| 당기근무원가 | 205,982 | 260,092 |
| 이자원가 | 6,873 | 9,192 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | 87,459 | (25,451) |
| 급여지급액 | (75,001) | (281,979) |
| 기말 | 781,741 | 556,428 |
(4) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 71,140 | 92,947 |
| 관계회사 전입 | - | - |
| 사외적립자산 납부액 | 1,303 | 41,738 |
| 기대수익 | 2,393 | 3,742 |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (2,223) | (3,664) |
| 급여지급액 | - | (63,623) |
| 기말 | 72,613 | 71,140 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 구성내역 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 67,834 | 67,834 | 26 | 26 |
| 단기금융상품 | - | - | 67,639 | 67,639 |
| 출국만기보험 | 4,778 | 4,778 | 3,475 | 3,475 |
| 합 계 | 72,612 | 72,612 | 71,140 | 71,140 |
&cr (6) 당분기 및 전기 중 확정급여부채를 산정하기 위해 적용한 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2.68% | 2.17% |
| 임금상승율 | 3.35% | 2.70% |
(7) 확정기여제도 &cr
연결실체가 확정기여제도에 따라 당분기 및 전분기 중 지출한 비용 및 회계처리는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 158,670 | 173,489 |
| 경상개발비 | 47,215 | 57,844 |
| 제조원가 | 437,033 | 462,437 |
| 합 계 | 642,918 | 693,770 |
28. 자본금 및 자본잉여금
(1) 지배기업의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 11,276,679주 | 10,903,267주 |
| 보통주자본금 | 5,638,339,500원 | 5,451,633,500원 |
(2) 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 9,072,513 | 8,086,877 |
| 자기주식처분이익 | 601,802 | 500,140 |
| 전환권대가 | - | 397,194 |
| 전환권재매입이익 | 381,302 | 381,302 |
| 연결자본잉여금 | 2,867,321 | (583,249) |
| 합 계 | 12,922,938 | 8,782,264 |
(3) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,903,267 | 10,324,479 |
| 전환권행사(주) | 373,412 | 578,788 |
| 기말 | 11,276,679 | 10,903,267 |
&cr(주) 당분기 및 전기 중 제1회 및 제2회 전환사채의 전환권 행사로 373,412주 및 578,788주의 신주가 발행되었습니다. &cr&cr 29. 기타포괄손익누계액
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험수리적손익 | (74,374) | (38,900) |
30. 기타자본항목
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 3,999,851 | 3,999,851 |
| 자기주식 | - | (79,333) |
| 합 계 | 3,999,851 | 3,920,519 |
31. 이익잉여금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주) | 177,457 | 177,457 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 43,764,603 | 42,692,643 |
| 합 계 | 43,969,560 | 42,897,600 |
&cr(주) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 42,897,600 | 40,832,828 |
| 연결자본변동 | - | (22,147) |
| 지배기업주주지분귀속 당기손익 | 1,071,960 | 2,285,992 |
| 배당금지급 | - | (199,073) |
| 기말 | 43,969,560 | 42,897,600 |
32. 비용의 성격별 분류
&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의변동 | (4,408,354) | - | (4,408,354) | 725,215 | - | 725,215 |
| 원재료비 | 31,795,568 | - | 31,795,568 | 23,552,993 | - | 23,552,993 |
| 종업원급여 | 8,096,061 | 2,926,565 | 11,022,626 | 7,728,784 | 3,090,124 | 10,818,908 |
| 복리후생비 | 911,449 | 428,137 | 1,339,586 | 873,258 | 455,713 | 1,328,971 |
| 가스수도료 | 471,068 | - | 471,068 | 416,643 | - | 416,643 |
| 전력비 | 1,456,166 | 16,947 | 1,473,113 | 1,417,084 | - | 1,417,084 |
| 감가상각비 | 2,288,849 | 333,452 | 2,622,301 | 2,331,157 | 351,319 | 2,682,476 |
| 수선비 | 731,803 | 14,718 | 746,521 | 292,726 | 14,427 | 307,153 |
| 보험료 | 124,429 | 59,656 | 184,085 | 151,095 | 67,556 | 218,651 |
| 차량유지비 | 55,331 | 207,996 | 263,327 | 54,726 | 187,135 | 241,861 |
| 운반비 | 1,308 | 754,413 | 755,721 | 1,262 | 760,243 | 761,505 |
| 포장비 | - | 179,348 | 179,348 | - | 110,873 | 110,873 |
| 소모품비 | 2,728,020 | 118,441 | 2,846,461 | 2,300,039 | 97,997 | 2,398,036 |
| 지급수수료 | 367,637 | 897,727 | 1,265,364 | 303,712 | 739,387 | 1,043,099 |
| 대손상각비(환입) | - | 27,240 | 27,240 | - | (110,470) | (110,470) |
| 수출제비용 | - | 224,751 | 224,751 | - | 193,909 | 193,909 |
| 판매보증비(환입) | - | 79,103 | 79,103 | - | 100,291 | 100,291 |
| 외주가공비 | 4,552,602 | - | 4,552,602 | 4,516,032 | - | 4,516,032 |
| 부재료비 | 721,143 | - | 721,143 | 872,115 | - | 872,115 |
| 판매수수료 | - | 2,171,058 | 2,171,058 | - | 2,299,449 | 2,299,449 |
| 경상개발비 | - | 1,439,023 | 1,439,023 | - | 1,341,338 | 1,341,338 |
| 기타 | (1,621,998) | 1,013,627 | (608,371) | (415,841) | 985,691 | 569,850 |
| 합 계 | 48,271,082 | 10,892,202 | 59,163,284 | 45,121,000 | 10,684,982 | 55,805,982 |
33 . 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,682,791 | 2,828,238 |
| 퇴직급여 | 243,774 | 261,886 |
| 복리후생비 | 428,136 | 455,713 |
| 여비교통비 | 58,898 | 57,273 |
| 접대비 | 95,223 | 115,537 |
| 통신비 | 56,660 | 57,691 |
| 수도광열비 | 7,322 | 7,349 |
| 전력비 | 16,947 | 16,792 |
| 세금과공과 | 254,125 | 238,358 |
| 감가상각비 | 333,452 | 351,319 |
| 지급임차료 | 93,775 | 74,993 |
| 수선비 | 14,718 | 14,427 |
| 보험료 | 59,656 | 67,556 |
| 차량유지비 | 207,997 | 187,135 |
| 운반비 | 754,413 | 760,243 |
| 교육훈련비 | 5,150 | 2,458 |
| 도서인쇄비 | 11,028 | 10,617 |
| 포장비 | 179,348 | 110,873 |
| 사무용품비 | 16,966 | 17,551 |
| 소모품비 | 118,442 | 97,997 |
| 지급수수료 | 897,726 | 739,387 |
| 수출제비용 | 224,751 | 193,909 |
| 광고선전비 | 66,180 | 65,082 |
| 판매수수료 | 2,171,058 | 2,299,449 |
| 판매보증비 | 79,103 | 100,291 |
| 잡비 | 127 | 716 |
| 판매촉진비 | 145,350 | 159,431 |
| 주식보상비용 | 42,692 | - |
| 무형자산상각비 | 160,131 | 161,843 |
| 대손상각비(환입) | 27,240 | (110,470) |
| 경상개발비 | 1,439,023 | 1,341,338 |
| 합 계 | 10,892,202 | 10,684,982 |
34 . 기타영업외수익 및 비용
&cr당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 47,460 | 47,460 |
| 유형자산처분이익 | 177,800 | 318,748 |
| 무형자산처분이익 | 76 | - |
| 시설이용권손상차손환입 | 1,500 | - |
| 국고보조금이익 | 42,202 | 149,914 |
| 리스상환이익 | - | 310 |
| 잡이익 | 118,530 | 164,484 |
| 소 계 | 387,568 | 680,916 |
| 기타영업외비용 | ||
| 기부금 | 2,500 | 8,500 |
| 기타의대손상각비 | 6,600 | - |
| 운휴자산감가상각비 | - | 12,818 |
| 잡손실 | 6,174 | 160,352 |
| 소 계 | 94,792 | 181,670 |
35 . 금융수익 및 금융비용
당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 235,765 | 270,496 |
| 배당금수익 | 115,220 | 34,572 |
| 외환차익 | 282,885 | 255,725 |
| 외화환산이익 | 41,364 | 2,998 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 334,400 | 621,587 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 603,723 | 595,233 |
| 사채상환이익 | - | 1,279,518 |
| 파생금융상품평가이익 | - | 15,841 |
| 파생금융상품거래이익 | 175,552 | 6,230 |
| 장기금융상품평가이익 | 15,326 | 11,598 |
| 소 계 | 1,804,235 | 3,093,798 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 581,527 | 1,282,405 |
| 외환차손 | 81,719 | 104,297 |
| 외화환산손실 | 8,009 | 31,636 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 134,772 | 207,936 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 430,209 | 1,048,897 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 1,263 |
| 파생금융상품거래손실 | 7,390 | 36,532 |
| 소 계 | 1,243,626 | 2,712,966 |
36 . 법인세비용
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 부담액 | 478,974 | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 93,041 | (704,453) |
| \= 총법인세효과 | 572,015 | (704,453) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (15,030) | (6,799) |
| \= 법인세비용(이익) | 556,985 | (711,252) |
(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 1,125,952 | (878,961) | |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 520,130 | - | |
| 조정사항 | 법인세추납액 | 34,531 | - |
| 비일시적차이 | (116,571) | - | |
| 기타(세액공제 및 감면등) | 94,822 | (711,252) | |
| 법인세비용(이익)(주) | 556,985 | (711,252) | |
| 유효세율 | 49.47% | 0.00% |
&cr(주) 지배회사와 각 종속회사의 적용세율에 따른 세부담액을 합계한 금액입니다.&cr
(3) 당분기 및 전분기의 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영 | 자본(잉여금)반영 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 자산,부채관련 일시적차이 | ||||
| 미수수익 | (752) | (785) | - | (1,537) |
| 자기주식 | 7,908,298 | - | - | 7,908,298 |
| 퇴직연금 | 73,684 | 1,294 | - | 74,978 |
| 재고자산 | 227,491 | (45,836) | - | 181,655 |
| 판매보증충당부채 | 24,245 | (2,895) | - | 21,350 |
| 파생금융부채 | 175,552 | (175,552) | - | - |
| 유형자산재평가 | (8,484,295) | - | - | (8,484,295) |
| 유형자산손상차손 | 2,113,276 | (593,930) | - | 1,519,346 |
| 유가증권 | 1,050,907 | (109,820) | - | 941,087 |
| 정부보조금 | 96,609 | (15,213) | - | 81,396 |
| 감가상각비 | 1,643,718 | - | - | 1,643,718 |
| 대손금 | 438,128 | - | - | 438,128 |
| 대손충당금 | 268,983 | 30,674 | - | 299,657 |
| 전환사채 | (225,941) | 225,941 | - | - |
| 유형자산(IFRS) | (3,815,930) | 110,780 | - | (3,705,150) |
| 기타 | 3,060,030 | (105,594) | - | 2,954,436 |
| 소 계 | 4,554,003 | (760,269) | - | 3,793,734 |
| 2.인식부인액 | 9,955,481 | (360,918) | - | 9,411,711 |
| 합 계 | (5,401,478) | (399,351) | - | (5,617,977) |
| 3.이월결손금 | - | 670,519 | - | 670,519 |
| 4.세액공제 | 185,074 | (40,918) | - | 144,156 |
| 5.이연법인세자산(부채) | (885,772) | - | - | (944,284) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 손익반영 | 자본반영 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 자산,부채관련 일시적차이 | ||||
| 미수수익 | (5,673) | 2,528 | - | (3,145) |
| 자기주식 | 1,001,994 | 79,333 | - | 1,081,327 |
| 퇴직연금 | 70,014 | 7,909 | - | 77,923 |
| 재고자산 | 827,724 | 288,990 | - | 1,116,714 |
| 판매보증충당부채 | 184,110 | 50,693 | - | 234,803 |
| 파생금융부채 | 967,596 | (376,464) | - | 591,132 |
| 유형자산재평가 | (7,975,360) | 77,231 | 620,069 | (7,278,060) |
| 투자자산손상차손 | 3,080,161 | - | (620,069) | 2,460,092 |
| 유형자산손상차손 | 5,634,424 | - | - | 5,634,424 |
| 유가증권 | 378,845 | 1,065,799 | - | 1,444,644 |
| 유가증권손상차손 | 400,863 | (400,863) | - | - |
| 정부보조금 | 96,488 | 5,192 | - | 101,680 |
| 감가상각비 | 1,710,725 | 19,826 | - | 1,730,551 |
| 대손금 | 438,123 | - | - | 438,123 |
| 대손충당금 | 271,763 | (33,036) | - | 238,727 |
| 확정급여채무 | 594,674 | - | - | 594,674 |
| 전환사채 | (2,447,435) | 1,799,816 | - | (647,619) |
| 유형자산(IFRS) | (4,211,380) | 165,192 | - | (4,046,188) |
| 보험수리적손익 | 69,196 | - | (30,905) | 38,291 |
| 기타 | 743,537 | 7,654,726 | - | 8,398,263 |
| 소계 | 1,830,389 | 10,406,872 | (30,905) | 12,206,356 |
| 2.인식부인액 | 1,582,736 | 8,910,292 | - | 10,493,028 |
| 합계 | 247,653 | 1,496,580 | (30,905) | 22,699,384 |
| 3.이월결손금 | 39,053,379 | (234,875) | - | 38,818,504 |
| 4.세액공제 | 574,046 | (117,815) | - | 456,231 |
| 5.총 이연법인세자산(부채) | (1,081,622) | - | 6,799 | (349,550) |
&cr (주) 연결실체는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였으 며, 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다. &cr
37 . 기타포괄손익 &cr &cr 당분기 및 전분기의 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보험수리적 손익 | 76,039 | (25,635) |
38 . 연결주당이익
(1) 당분기 및 전분기의 주당이익 계산 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익(손실) | (+)1,071,959,781원 | (+)1,430,101,858원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,260,119주 | 10,203,584주 |
| 기본주당순이익(손실) | 95원 | 140원 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 기 간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021-01-01 ~ 2021-09-30 | 10,857,223 | 273 | 2,964,021,879 |
| 전환사채 전환 | 2021-01-01 ~ 2021-09-30 | 373,412 | 273 | 101,941,476 |
| 자기주식처분 | 2021-01-29 ~ 2021-09-30 | 20,000 | 245 | 4,900,000 |
| 자기주식처분 | 2021-05-31 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 123 | 615,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-01 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 122 | 610,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-02 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 121 | 605,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-03 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 120 | 600,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-04 ~ 2021-09-30 | 6,044 | 119 | 719,236 |
| 합 계 | 3,074,012,591 | |||
| 가중평균유통주식수 | 11,260,119 |
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 기 간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020-01-01 ~ 2020-09-30 | 10,233,717 | 274 | 2,804,038,458 |
| 자기주식취득 | 2020-03-20 ~ 2020-09-30 | (126) | 195 | (24,570) |
| 자기주식취득 | 2020-03-23 ~ 2020-09-30 | (3,849) | 192 | (739,008) |
| 자기주식취득 | 2020-03-27 ~ 2020-09-30 | (9,611) | 188 | (1,806,868) |
| 자기주식취득 | 2020-04-01 ~ 2020-09-30 | (8,761) | 183 | (1,603,263) |
| 자기주식취득 | 2020-04-02 ~ 2020-09-30 | (6,047) | 182 | (1,100,554) |
| 자기주식취득 | 2020-04-06 ~ 2020-09-30 | (209) | 178 | (37,202) |
| 자기주식취득 | 2020-04-10 ~ 2020-09-30 | (10,000) | 174 | (1,740,000) |
| 자기주식취득 | 2020-04-20 ~ 2020-09-30 | (1,511) | 164 | (247,804) |
| 자기주식취득 | 2020-04-21 ~ 2020-09-30 | (2,227) | 163 | (363,001) |
| 자기주식취득 | 2020-04-23 ~ 2020-09-30 | (1,703) | 161 | (274,183) |
| 자기주식취득 | 2020-04-24 ~ 2020-09-30 | (2,000) | 160 | (320,000) |
| 합 계 | 2,795,782,005 | |||
| 가중평균유통주식수 | 10,203,584 |
&cr (3) 희석주당순이익
&cr당분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다. 한편, 전분기에는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 보통주 희석화분기순이익 | (+)935,878,118원 |
| 희석화 가중평균유통보통주식수 | 11,260,119주 |
| 희석주당이익 | 83원 |
39 . 연결현금흐름표
(1) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
&cr (2) 분기 순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (235,765) | (153,373) |
| 이자비용 | 581,527 | 1,282,405 |
| 리스상환이익 | - | (310) |
| 법인세비용 | 556,985 | (711,252) |
| 무형자산손상차손(환입) | (1,500) | - |
| 감가상각비 | 2,639,107 | 2,712,069 |
| 유형자산손상차손 | 79,518 | - |
| 대손상각비(환입) | 27,239 | (106,460) |
| 기타의대손상각비 | 6,600 | - |
| 퇴직급여 | - | 198,791 |
| 무형자산상각비 | 186,777 | 175,474 |
| 판매보증비 | 79,104 | 77,674 |
| 외화환산손실 | 8,009 | 31,636 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 430,210 | 1,048,897 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 134,772 | 207,936 |
| 장기금융상품평가손실 | 7,390 | 1,263 |
| 유형자산처분이익 | (177,800) | (318,748) |
| 무형자산처분이익 | (76) | - |
| 외화환산이익 | (38,679) | (2,998) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (603,724) | (621,587) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (334,400) | (481,972) |
| 파생상품거래이익 | (175,552) | - |
| 파생상품평가이익 | - | (15,841) |
| 장기금융상품평가이익 | (15,326) | (11,598) |
| 사채상환이익 | - | (1,279,518) |
| 주식보상비 | 69,966 | - |
| 잡이익(미지급배당금환입) | - | (45,327) |
| 배당금수익 | (115,220) | (7,581) |
| 합 계 | 3,109,162 | 1,979,581 |
&cr (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 3,429,262 | (626,749) |
| 미수금의감소(증가) | 341,136 | 734,484 |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | (6,886) | (40,768) |
| 기타유동자산의감소(증가) | 4,359 | 71,894 |
| 기타비유동금융자산의감소(증가) | (933) | - |
| 당기법인세자산의감소(증가) | - | 4,316 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,214,725) | (71,125) |
| 매입채무의 증가(감소) | 302,943 | 353,526 |
| 미지급금의 증가(감소) | 143,360 | (55,224) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (453,207) | (452,024) |
| 기타유동금융부채의증가(감소) | 21,232 | 53,468 |
| 기타유동부채의증가(감소) | (257,169) | (186,769) |
| 충당부채의증가(감소) | (39,380) | (26,981) |
| 퇴직금의지급 | (75,001) | (222,937) |
| 퇴직연금운용자산의증가 | (1,303) | 57,371 |
| 합 계 | 193,688 | (407,518) |
(4) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 1,891 | 2,172 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 21,257,398 | 12,616,751 |
| 합 계 | 21,259,289 | 12,618,923 |
(5) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성 대체 | 81,806 | 144,301 |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가 | 134,053 | - |
| 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 | 87,190 | 69,750 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 535,542 | 182,205 |
| 무형자산으로 계정대체 | - | 134,722 |
| 무형자산 취득 관련 미지급금 | 5,000 | - |
| 유형자산의 취득 | 65,000 | - |
| 자본잉여금의 결손보전 | - | 2,468,122 |
| 기계장치 장부제거(감가상각누계액) | 42,002 | - |
| 재평가잉여금의 계정대체 | 2,617,899 | - |
| 장기차입금의유동성대체 | 11,770,000 | - |
| 장기미수금의 제각 | 102,151 | - |
| 전환권 행사에 따른 전환사채의감소 | 775,147 | - |
| 기타보증금의유동성대체 | - | 16,340 |
| 장기대여금의 유동성대체 | - | 4,000 |
| 합 계 | 16,215,790 | 3,019,440 |
(6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 385,444 | (194,457) | 232,282 | 423,269 |
| 단기차입금 | 4,500,000 | (11,270,000) | 11,770,000 | 5,000,000 |
| 유동성장기부채 | 14,770,000 | 4,500,000 | (11,770,000) | 7,500,000 |
| 장기차입금 | 774,059 | - | (774,059) | - |
| 전환사채 | 19,500,000 | (1,000,000) | - | 18,500,000 |
| 합 계 | 39,929,503 | (7,964,457) | (541,777) | 31,423,269 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 567,022 | (179,102) | 27,034 | 414,954 |
| 단기차입금 | 23,500,000 | 1,000,000 | - | 24,500,000 |
| 전환사채 | 7,232,564 | (6,623,712) | 1,243,528 | 1,852,380 |
| 합 계 | 31,299,586 | (5,802,814) | 1,270,562 | 26,767,334 |
40 . 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 영업과 관련하여 거래가 있는 특수관계회사는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스, (주)코디박 | (주)삼보모터스, (주)코디박 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 14,080,738 | 12,435,159 |
| 금형비 | 196,300 | 64,200 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | 45,000 | 45,000 |
(주) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익(수입임대료) 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. &cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 3,124,543 | 5,639,927 |
| 미수금 | - | 16,500 | |
| 미지급금 | 7,150 | 7,150 | |
| 리스부채 | 152,994 | 195,460 | |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
(4) 이사와 주요경영진에 대한 보상 은 연결실체의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 연결실체는 모든 이사 ( 업무 집행이사 여부를 불문함 )를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 938,651 | 754,236 |
| 퇴직급여 | 74,660 | 76,758 |
| 주식보상비용 | 42,942 | - |
| 합 계 | 1,056,253 | 830,994 |
41 . 금융위험관리
(1) 금융위험요소&cr
연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 단기매매증권, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다. &cr&cr연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 연결실체의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
가. 시장위험
&cr① 가격위험&cr
연결실체는 당분기말 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권에 대한 직접투자를 실시하고 있으며, 시장 성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유한 당기손익-공정가치측정 금융자산(주석 5참조)은 8,156,580천원입니다.&cr &cr ② 외환위험&cr
연결실체의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
&cr 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손 익 은 283,680천원 이 증감합니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 외 화 | 환율(원) | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 416,983 | 1,184.90 | 494,084 |
| JPY | 20,325,015 | 10.58 | 215,075 | |
| CNY | 501,357 | 183.03 | 91,763 | |
| 매출채권 | USD | 888,467 | 1,184.90 | 1,052,745 |
| JPY | 38,360,282 | 10.58 | 405,920 | |
| AUD | 5,385 | 850.34 | 4,579 | |
| EUR | 35,874 | 1,374.31 | 49,302 | |
| CAD | 204,906 | 928.57 | 190,270 | |
| CNY | 1,819,712 | 183.03 | 333,062 | |
| 합 계 | 2,836,800 |
③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr
연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자및 위험회피 등 다양한 방법을 검 토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당분기 및 전기 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 내 용 | (270,000) | 270,000 | (362,000) | 362,000 |
나. 신용위험&cr
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 중 당기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.
금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 21,259,289 | 12,618,922 |
| 단기금융상품 | 3,165 | 1,530,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,156,580 | 8,654,034 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 826,450 | 826,450 |
| 매출채권 | 12,031,638 | 15,455,073 |
| 미수금 | 84,734 | 432,470 |
| 기타유동금융자산 | 29,113 | 49,434 |
| 장기금융상품 | 696,479 | 576,204 |
| 상각후원가측정금융자산 | 132,830 | 186,904 |
| 기타비유동금융자산 | 628,114 | 633,837 |
| 합 계 | 43,848,392 | 40,963,610 |
다. 유동성위험&cr
연결실체는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니다. &cr
한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년 ~ 5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 18,500,000 | 18,750,663 | 18,750,663 | - | - |
| 매입채무 | 6,220,418 | 6,220,418 | 6,220,418 | - | - |
| 미지급금 | 1,009,328 | 1,009,328 | 1,009,328 | - | - |
| 미지급비용 | 1,291,231 | 1,291,231 | 1,291,231 | - | - |
| 리스부채 | 423,269 | 451,113 | 153,687 | 297,426 | - |
| 기타유동금융부채 | 55,888 | 55,888 | 55,888 | - | - |
| 유동성장기부채 | 5,000,000 | 5,080,627 | 5,080,627 | - | - |
| 장기차입금 | 7,500,000 | 7,989,054 | 182,100 | 7,806,954 | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 40,030,134 | 40,878,322 | 32,743,942 | 8,134,380 | - |
라. 자본위험관리&cr
연결실체의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 43,957,644 | 52,873,472 |
| 자 본 | 83,362,906 | 69,034,328 |
| 부채비율 | 52.73% | 76.59% |
&cr
42 . 보고기간 이후 사건 &cr &cr지배기업은 주요종속회사 (주)티에스피의 지분을 100% 소유하고 있습니다. 양사는 자동차부품 등 사업내용이 동일하기에 경영효율성을 강화하기 위해 소규모합병을 진행하고 있습니다. 합병기일 예정일은 2021년 10월 1일입니다. &cr
43. 우발상황 및 약정상황&cr
(1) 계류중인 소송사건&cr&cr1) 당분기말 현재 당사가 피고로 피소된 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 원고 | 피고 | 소송(압류)가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 반환(주) | 임용근 | 당사 | 280,000 | 소송진행중 |
&cr(주) 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사는 상기 소송의 결과가 당사의 영업이나 재무상태에 미칠 영향이 중요하지 않을 것으로 예측하고 있습니다.&cr&cr2) 당분기말 현재 당사가 제기한 주요 소송사건의 내역은 없습니다.
&cr&cr 44 . COVID 불확실성 &cr &cr 2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 26,479,957,004 | 24,948,997,347 |
| 현금및현금성자산 (주4,34,36) | 6,586,176,171 | 4,926,523,411 |
| 단기금융상품 (주4,36) | 422,072,275 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,36) | 4,148,780,761 | 4,536,035,880 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,36) | 69,752,000 | 34,874,000 |
| 매출채권 (주4,9,35,36) | 7,257,800,713 | 8,487,621,968 |
| 미수금 (주4,36) | 49,508,196 | 337,271,085 |
| 기타유동금융자산 (주4,10,20,36) | 8,877,702 | 43,693,796 |
| 재고자산 (주11,16) | 8,348,851,562 | 6,122,718,815 |
| 기타유동자산 (주12) | 10,209,899 | 38,186,117 |
| 비유동자산 | 60,760,050,224 | 61,096,229,332 |
| 장기금융상품 (주4,8,16,36) | 696,479,045 | 576,203,718 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,6,36) | 814,200,000 | 814,200,000 |
| 종속기업투자자산 (주13,35) | 41,213,221,559 | 41,213,221,559 |
| 유형자산 (주14,16) | 17,457,751,020 | 17,828,513,455 |
| 무형자산 (주15) | 526,090,600 | 524,590,600 |
| 상각후원가측정금융자산 (주4,7,36) | 52,308,000 | 139,500,000 |
| 자산총계 | 87,240,007,228 | 86,045,226,679 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 20,210,881,999 | 21,516,615,463 |
| 매입채무 (주4,35,36) | 3,761,788,557 | 3,223,460,099 |
| 단기차입금 (주4,17,36) | 15,000,000,000 | 16,000,000,000 |
| 미지급금 (주4,36) | 399,791,893 | 423,252,519 |
| 미지급비용 (주4,36) | 401,697,116 | 451,624,359 |
| 당기법인세부채 (주32) | 424,443,174 | 263,078,590 |
| 유동성전환사채 (주4,18) | 774,058,694 | |
| 기타유동부채 (주19) | 170,269,504 | 168,368,096 |
| 기타유동금융부채 (주4,20,36) | 175,552,000 | |
| 단기충당부채 (주21) | 16,539,045 | 18,158,946 |
| 유동리스부채 (주4,23,36) | 36,352,710 | 19,062,160 |
| 비유동부채 | 4,354,833,042 | 4,354,746,235 |
| 장기차입금 (주4,17,36) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 이연법인세부채 (주32) | 1,275,272,095 | 1,324,746,235 |
| 기타비유동금융부채 (주4,23,35,36) | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 비유동리스부채 (주4,23,36) | 49,560,947 | |
| 부채총계 | 24,565,715,041 | 25,871,361,698 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주25) | 5,638,339,500 | 5,451,633,500 |
| 자본잉여금 (주25) | 10,055,616,991 | 9,365,513,601 |
| 기타자본항목 (주26) | 3,999,851,412 | 3,920,518,692 |
| 이익잉여금(결손금) (주27) | 42,980,484,284 | 41,436,199,188 |
| 자본총계 | 62,674,292,187 | 60,173,864,981 |
| 자본과부채총계 | 87,240,007,228 | 86,045,226,679 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 (주3,35) | 18,583,468,110 | 28,248,987,648 | 8,192,741,904 | 23,137,579,640 |
| 매출원가 (주28,35) | 15,169,293,251 | 23,657,211,554 | 7,393,677,475 | 21,132,646,596 |
| 매출총이익 | 3,414,174,859 | 4,591,776,094 | 799,064,429 | 2,004,933,044 |
| 판매비와관리비 (주28,29) | 1,960,978,530 | 2,975,561,700 | 935,583,310 | 2,739,893,797 |
| 영업이익 | 1,453,196,329 | 1,616,214,394 | (136,518,881) | (734,960,753) |
| 기타영업외손익 (주30,35) | 48,049,839 | 72,374,232 | 448,519,939 | (1,202,896,090) |
| 기타영업외수익 | 48,264,984 | 72,589,417 | 448,519,940 | 509,117,986 |
| 기타영업외비용 | (215,145) | (215,185) | (1) | (1,712,014,076) |
| 금융수익 (주4,31) | 450,775,069 | 958,216,767 | 1,177,287,743 | 2,599,372,699 |
| 이자수익 | 6,492,366 | 8,729,984 | 4,342,080 | 30,018,469 |
| 기타금융수익 | 444,282,703 | 949,486,783 | 1,172,945,663 | 2,569,354,230 |
| 금융비용 (주4,31) | 417,686,565 | 667,777,849 | 142,741,334 | 1,224,306,756 |
| 이자비용 | 188,714,368 | 278,274,365 | 237,844,510 | 799,759,820 |
| 기타금융비용 | 228,972,197 | 389,503,484 | (95,103,176) | 424,546,936 |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,534,334,672 | 1,979,027,544 | 1,346,547,467 | (562,790,900) |
| 법인세비용 (주32) | 301,662,257 | 434,742,448 | (165,514,570) | (575,930,566) |
| 당기순이익 | 1,232,672,416 | 1,544,285,096 | 1,512,062,037 | 12,939,666 |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 당기손익으로재분류되지않는항목 (주34) | ||||
| 총포괄손익 | 1,232,672,416 | 1,544,285,096 | 1,512,062,037 | 12,939,666 |
| 주당이익 (주33) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 137 | 152 | 1 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 34 | 125 | 152 | 1 |
| 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 5,162,239,500 | 10,331,291,075 | 2,997,857,077 | 4,168,938,156 | 59,660,325,808 | |
| 현금배당 | (199,073,160) | (199,073,160) | ||||
| 자기주식취득 | (79,332,720) | (79,332,720) | ||||
| 자기주식처분 | ||||||
| 전환사채의 전환청구 | 140,029,500 | 710,927,198 | 850,956,698 | |||
| 전환권대가 | (2,234,599,896) | (2,234,599,896) | ||||
| 당기순이익 | 12,939,666 | 12,939,666 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 5,302,269,000 | 8,807,618,377 | 2,918,524,357 | 40,982,804,662 | 58,011,216,396 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,451,633,500 | 9,365,513,601 | 3,920,518,692 | 41,436,199,188 | 60,173,864,981 | |
| 현금배당 | ||||||
| 자기주식취득 | ||||||
| 자기주식처분 | 101,662,365 | 79,332,720 | 180,995,085 | |||
| 전환사채의 전환청구 | 186,706,000 | 588,441,025 | 775,147,025 | |||
| 전환권대가 | ||||||
| 당기순이익 | 1,554,285,096 | 1,544,285,096 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 5,638,339,500 | 10,055,616,991 | 3,999,851,412 | 42,980,484,284 | 62,674,292,187 |
| 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | 2,042,591,036 | 1,754,190,852 |
| 영업활동에서창출된현금흐름 | 2,625,204,542 | 1,917,067,580 |
| 당기순이익(손실) | 1,544,285,096 | 12,939,666 |
| 조정사항 (주34) | 1,298,207,275 | 528,520,447 |
| 영업활등으로 인한 자산부채의 변동 (주34) | (217,287,829) | 1,375,607,467 |
| 이자수익 관련 현금유입액 | 8,019,604 | 29,266,540 |
| 배당금 수취액 | 36,860,308 | 0 |
| 이자비용 관련 현금유출액 | (275,967,414) | (311,118,369) |
| 법인세 관련 현금유출액 | (351,526,004) | 118,975,101 |
| 투자활동으로인한현금흐름 | 454,924,737 | 6,057,950,188 |
| 투자활동으로인한현금유입액 | 3,446,423,444 | 10,933,219,085 |
| 단기금융상품의감소 | 632,484,229 | 70,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 2,702,055,215 | 6,344,775,300 |
| 유형자산의처분 | 576,153,695 | |
| 종속기업투자주식의 처분 | 3,906,852,090 | |
| 기타유동금융자산의 감소 | 43,136,000 | 18,000,000 |
| 기타유동자산의 감소 | 16,434,000 | |
| 상각후원가측정금융자산의감소 | 52,314,000 | 17,438,000 |
| 투자활동으로인한현금유출액 | (2,991,498,707) | (4,875,268,897) |
| 단기금융상품의증가 | (209,931,006) | (412,108,274) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (2,167,185,350) | (4,313,692,645) |
| 장기금융상품의증가 | (104,948,838) | (104,948,838) |
| 기타유동금융자산의증가 | (15,000,000) | |
| 유형자산의취득 | (494,433,513) | (44,519,140) |
| 재무활동현금흐름 | (836,747,324) | (4,955,142,878) |
| 재무활동으로인한현금유입액 | 1,209,188,137 | 2,000,000,000 |
| 단기차입금의 차입 | 1,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 자기주식처분 | 209,188,137 | |
| 재무활동으로인한현금유출액 | (2,045,935,461) | (6,955,142,878) |
| 단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | |
| 유동성전환사채의 상환 | (6,623,712,220) | |
| 배당금지급 | (199,073,160) | |
| 자기주식의 취득 | (79,332,720) | |
| 리스부채상환 | (45,935,461) | (53,024,778) |
| 현금의증가(감소) | 1,660,768,449 | 2,856,998,162 |
| 기초의현금 | 4,926,523,411 | 1,550,529,101 |
| 현금및현금성자산관련환율변동효과 | (1,115,689) | (3,662,887) |
| 기말의현금 (주34) | 6,586,176,171 | 4,403,864,376 |
5. 재무제표 주석
| 제23(당)기 분기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제22(전)기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 티피씨 |
1. 회사의 개요
주식회사 티피씨(이하 "당사")는 1998년 12월 경상북도 경산시 진량읍 일연로 574번길을 본점소재지로 하여 설립되어, 정밀인발 PIPE와 자동차연료 및 냉각수 이송계통의 TUBE 등 수종의 자동차 부품을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한, 사업 다각화를 통하여 수익을 극대화하고자 2009년에 정밀강관사업부를 신설하였습니다. &cr&cr당사는 2011년 2월 8일에 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이정훈 | 2,264,030주 | 20.07% | 2,464,030주 | 22.60% |
| 이헌 | 2,079,311주 | 18.43% | 2,379,311주 | 21.82% |
| 자기주식 | - | - | 46,044주 | 0.42% |
| 기타주주 | 6,933,338주 | 61.48% | 6,013,882주 | 55.16% |
| 합 계 | 11,276,679주 | 100.00% | 10,903,267주 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책 &cr
(1) 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성된 요약중간재무제표로서, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.&cr
중간요약재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. &cr
(2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr당사가 2021년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr &cr (다) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(라) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정
(마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr
(4) 중요한 회계추정 및 가정&cr
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 부문정보 &cr &cr 당 사는 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업 전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 수익에 대한 정보&cr&cr당분기 및 전분기 당사의 계속영업수익 및 계속영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 28,248,988 | 23,137,580 |
&cr위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기에 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.&cr
(2) 지역에 대한 정보
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 23,168,268 | 18,952,440 |
| 일본 | 1,849,500 | 1,362,656 |
| 북미 | 2,292,231 | 1,885,627 |
| 남미 | 524,262 | 623,058 |
| 동남아 | 73,928 | 65,494 |
| 유럽 | 183,501 | 68,108 |
| 기타 | 157,298 | 180,197 |
| 합 계 | 28,248,988 | 23,137,580 |
&cr (3) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr 당사의 영업부문은 단일영업부문으로 구성되어 있습니다. 당사의 주요고객사로서 당사 매출액의 10%를 초과하는 고객은 1개사이며, 해당 1개사의 당분기 및 전분기 매출액은 각각 7,068백만원(매출 비중 25.02%)과 6,938백만원(매 출 비중 29.95% )입니다.
4. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,586,176 | - | - | 6,586,176 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,148,780 | 4,148,780 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 814,200 | - | 814,200 |
| 매출채권 | 7,257,801 | - | - | 7,257,801 |
| 미수금 | 49,508 | - | - | 49,508 |
| 기타유동금융자산 | 8,878 | - | - | 8,878 |
| 장기금융상품(주) | 696,479 | - | - | 696,479 |
| 상각후원가측정금융자산 | 122,060 | - | - | 122,060 |
| 합 계 | 14,720,902 | 814,200 | 4,148,780 | 19,683,882 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,926,523 | - | - | 4,926,523 |
| 단기금융상품 | 422,072 | - | - | 422,072 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,536,036 | 4,536,036 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 814,200 | - | 814,200 |
| 매출채권 | 8,487,622 | - | - | 8,487,622 |
| 미수금 | 337,271 | - | - | 337,271 |
| 기타유동금융자산 | 43,694 | - | - | 43,694 |
| 장기금융상품(주) | 576,204 | - | - | 576,204 |
| 상각후원가측정금융자산 | 174,374 | - | - | 174,374 |
| 합 계 | 14,967,760 | 814,200 | 4,536,036 | 20,317,996 |
(주 ) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장기금융상품 중 물품대금담보로 사용제한된 30,000천원의 정기예금이 포함되어 있습니다.&cr
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 15,000,000 | - | 15,000,000 |
| 매입채무 | 3,761,788 | - | 3,761,788 |
| 미지급금 | 399,792 | - | 399,792 |
| 미지급비용 | 401,697 | - | 401,697 |
| 유동리스부채 | 36,353 | - | 36,353 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 49,561 | - | 49,561 |
| 합 계 | 22,679,191 | - | 22,679,191 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 16,000,000 | - | 16,000,000 |
| 매입채무 | 3,223,460 | - | 3,223,460 |
| 미지급금 | 423,253 | - | 423,253 |
| 미지급비용 | 451,624 | - | 451,624 |
| 유동리스부채 | 19,062 | - | 19,062 |
| 기타유동금융부채 | - | 175,552 | 175,552 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | - | 30,000 |
| 유동성전환사채 | 774,059 | - | 774,059 |
| 합 계 | 23,921,458 | 175,552 | 24,097,010 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 8,730 | - | - | - | - | 8,730 |
| 배당금수익 | - | 36,860 | - | - | - | 36,860 |
| 외화관련이익 | 231,190 | - | - | - | - | 231,190 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 227,504 | - | - | - | 227,504 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 263,054 | - | - | - | 263,054 |
| 장기금융상품평가이익 | 15,326 | - | - | - | - | 15,326 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | - | 175,552 | 175,552 |
| 이자비용 | - | - | - | (278,274) | - | (278,274) |
| 외화관련손실 | (39,170) | - | - | - | - | (39,170) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (208,171) | - | - | - | (208,171) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (134,772) | - | - | - | (134,772) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | - | (7,390) | (7,390) |
| 합 계 | 216,076 | 184,475 | - | (278,274) | 168,162 | 290,439 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 14,027 | 15,991 | - | - | - | 30,018 |
| 배당금수익 | - | 20,609 | - | - | - | 20,609 |
| 외화관련이익 | 131,998 | - | - | - | - | 131,998 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 621,587 | - | - | - | 621,587 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | 481,972 | - | - | - | 481,972 |
| 장기금융상품평가이익 | 11,598 | - | - | - | - | 11,598 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 1,279,518 | - | 1,279,518 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 15,841 | 15,841 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | - | 6,230 | 6,230 |
| 이자비용 | - | - | - | (799,760) | - | (799,760) |
| 외화관련손실 | (87,012) | - | - | - | - | (87,012) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | (91,803) | - | - | - | (91,803) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | (207,936) | - | - | - | (207,936) |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | - | (36,532) | (36,532) |
| 장기금융상품평가손실 | (1,263) | - | - | - | - | (1,263) |
| 합 계 | 69,348 | 840,420 | - | 479,758 | (14,461) | 1,375,065 |
(4) 금융자산 및 금융부채의 공정가치&cr
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 18,120,895 | 18,120,895 | 18,788,091 | 18,788,091 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 6,586,176 | 6,586,176 | 4,926,523 | 4,926,523 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | - | - | 422,072 | 422,072 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 4,148,780 | 4,148,780 | 4,536,036 | 4,536,036 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 69,752 | 69,752 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 7,257,801 | 7,257,801 | 8,487,622 | 8,487,622 |
| 미수금 | 상각후원가 | 49,508 | 49,508 | 337,271 | 337,271 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 8,878 | 8,878 | 43,693 | 43,693 |
| 비유동금융자산 | 1,562,987 | 1,562,987 | 1,529,904 | 1,529,904 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 696,479 | 696,479 | 576,204 | 576,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 814,200 | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 52,308 | 52,308 | 139,500 | 139,500 |
| 금융자산계 | 19,683,882 | 19,683,882 | 20,317,995 | 20,317,995 | |
| 유동금융부채 | 19,599,630 | 19,599,630 | 21,067,010 | 21,067,010 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 3,761,788 | 3,761,788 | 3,223,460 | 3,223,460 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 15,000,000 | 15,000,000 | 16,000,000 | 16,000,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 399,792 | 399,792 | 423,253 | 423,253 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 401,697 | 401,697 | 451,624 | 451,624 |
| 유동성전환사채 | 상각후원가 | - | - | 774,059 | 774,059 |
| 기타유동금융부채 | 공정가치 | - | - | 175,552 | 175,552 |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 36,353 | 36,353 | 19,062 | 19,062 |
| 비유동금융부채 | 3,079,561 | 3,079,561 | 3,030,000 | 3,030,000 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 49,561 | 49,561 | - | - |
| 금융부채계 | 22,679,191 | 22,679,191 | 24,097,010 | 24,097,010 |
&cr (주) 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 공정가치 서열체계&cr
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,237,192 | - | 911,588 | 4,148,780 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,640,718 | - | 895,318 | 4,536,036 |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 175,552 | 175,552 |
&cr 한편, 공정가치로 후속측정하는것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814,200 | 814,200 |
5. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 메디쎄이 | 49,927 | 58,452 | 58,452 | 49,927 | 50,642 | 50,642 |
| 한스바이오메드 | 529,926 | 294,518 | 294,518 | 529,926 | 248,643 | 248,643 | |
| CJ ENM | 504,196 | 300,075 | 300,075 | 504,196 | 276,489 | 276,489 | |
| 이오테크닉스 | 997,699 | 1,649,940 | 1,649,940 | 997,699 | 1,804,140 | 1,804,140 | |
| 투자일임계약자산 | 교보투자신탁 | 929,486 | 934,207 | 934,207 | 1,061,824 | 1,260,804 | 1,260,804 |
| 수익증권 | 신성장좋은기업투자조합출자지분편입신탁2호 | 500,000 | 911,588 | 911,588 | 500,000 | 820,049 | 820,049 |
| 라이노스메자닌&cr투자사모신탁제4호 | - | - | - | 215,114 | 75,269 | 75,269 | |
| 합 계 | 3,511,234 | 4,148,780 | 4,148,780 | 3,858,686 | 4,536,036 | 4,536,036 |
&cr (2) 당분 기 및 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손익 및 처분손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 평가이익 | 227,504 | 621,587 |
| 평가손실 | 208,171 | 91,803 |
| 처분이익 | 263,054 | 481,972 |
| 처분손실 | 134,772 | 207,936 |
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | 0.75% | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 과 목 | 종 목 | 지분율 | 취득가액 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 비유동 | 지분증권 | 메디오젠 | 0.75% | 814,200 | 814,200 | 814,200 |
&cr (주) 당사가 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 상기 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하고 있습니다. &cr
7. 상각후원가측정금융자산 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 유동성 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 채무상품 | 대우조선해양 | 유동 | 69,752 | 34,874 |
| 비유동 | 52,308 | 139,500 | ||
| 합 계 | 122,060 | 174,374 |
8. 장 기금융상품 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 평가손익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 푸본현대생명 | 연금보험 | 549,301 | 549,301 | 457,043 | 457,043 | 13,085 |
| 흥국생명 | 저축보험 | 117,178 | 117,178 | 89,160 | 89,160 | 2,241 |
| 신한은행 | 정기예금 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | - |
| 합 계 | 696,479 | 696,479 | 576,203 | 576,203 | 15,326 |
9. 매 출채권 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 7,257,801 | 8,489,321 |
| 대손충당금 | - | (1,699) |
| 장부금액 | 7,257,801 | 8,487,622 |
(2) 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,699 | 15,713 |
| 손상(환입) | (1,699) | (8,984) |
| 제각 | - | (5,030) |
| 기말 | - | 1,699 |
10. 기타유동금융자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 1,378 | 667 |
| 파생금융자산 | - | 39,026 |
| 단기대여금 | 7,500 | 4,000 |
| 합 계 | 8,878 | 43,693 |
11. 재고자산 &cr&cr (1) 당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전 금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 3,143,504 | (21,119) | 3,122,385 | 2,713,092 | (37,003) | 2,676,089 |
| 재공품 | 868,150 | (14,153) | 853,996 | 769,806 | (19,559) | 750,247 |
| 원재료 | 4,011,816 | (31,298) | 3,980,518 | 2,338,080 | (55,845) | 2,282,235 |
| 부재료 | 391,952 | - | 391,952 | 414,148 | - | 414,148 |
| 합 계 | 8,415,422 | (66,570) | 8,348,851 | 6,235,126 | (112,407) | 6,122,719 |
&cr (2) 당분기 중 손익으로 인식된 재고자산평가손실환입은 45,836천원이며, 전분기 중 손익으로 인식된 재고자산평가손실은 17,291천원입니다.&cr
12. 기타유동자산 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 396 | 2,000 |
| 선급비용 | 9,814 | 19,752 |
| 기타보증금 | - | 16,434 |
| 합 계 | 10,210 | 38,186 |
&cr 13. 종속기업투자 자 산&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 종속기업명 | 소재지 | 결산일 | 주요 &cr영업활동 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 대한민국 | 12월 31일 | 자동차부품 | 원가법 | 100.00% | 15,000,000 | 100.00% | 15,000,000 |
| (주)해성티피씨 | 대한민국 | 12월 31일 | 감속기제조 | 원가법 | 46.65% | 10,800,000 | 60.00% | 10,800,000 |
| (주)고리 | 대한민국 | 12월 31일 | 파이프제조 | 원가법 | 96.91% | 15,413,222 | 96.91% | 15,413,222 |
| 합 계 | 41,213,222 | 41,213,222 |
&cr(주) 당분기말 및 전기말 현재 지분율은 유통주식수에 기반한 유효지분율입니다. &cr
(2) 종속기업투자자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 기업명 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스피 | 15,000,000 | 13,688,112 | 15,000,000 | 15,000,000 | 13,264,811 | 15,000,000 |
| (주)해성티피씨 | 10,800,000 | 14,341,865 | 10,800,000 | 10,800,000 | 11,351,912 | 10,800,000 |
| (주)고리 | 15,413,222 | 12,286,707 | 15,413,222 | 15,413,222 | 12,562,591 | 15,413,222 |
| 합 계 | 41,213,222 | 40,316,684 | 41,213,222 | 41,213,222 | 37,179,314 | 41,213,222 |
&cr (주) 종속기업의 순자산지분가액은 별도재무제표 및 연결재무제표의 순자산 지배지분에 대한 회사의 유효 지분율 해당액입니다. &cr
(3) 종속기업의 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| (주)해성티피씨 | 10,800,000 | - | - | - | 10,800,000 |
| (주)고리 | 15,413,222 | - | - | - | 15,413,222 |
| 합 계 | 41,213,222 | - | - | - | 41,213,222 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 손상 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 15,000,000 | - | - | - | 15,000,000 |
| (주)해성티피씨 | 10,800,000 | - | - | - | 10,800,000 |
| (주)고리 | 21,031,085 | - | (5,617,863) | - | 15,413,222 |
| 합 계 | 46,831,085 | - | (5,617,863) | - | 41,213,222 |
&cr(4) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 16,135,694 | 2,447,582 | 13,688,112 | 7,827,800 | 423,301 | 423,301 |
| (주)해성티피씨 | 39,439,859 | 8,696,313 | 30,743,546 | 10,989,028 | (979,778) | (1,055,817) |
| (주)고리 | 21,035,740 | 8,357,268 | 12,678,472 | 13,268,254 | (284,681) | (284,681) |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)티에스피 | 15,970,881 | 2,706,070 | 13,264,811 | 8,309,987 | 265,548 | 265,548 |
| (주)해성티피씨 | 34,133,200 | 15,213,346 | 18,919,854 | 16,734,359 | (861,191) | (844,197) |
| (주)고리 | 22,180,666 | 9,217,514 | 12,963,152 | 21,838,769 | 609,161 | 609,161 |
&cr (주) 상기 종속기업의 당분기 요약 재무정보는 내부거래제거 전의 금액으로 검토받지않은 재무제표의 금액입니다.&cr
14. 유형자산 &cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,075,222 | - | - | 6,075,222 |
| 건물 | 6,579,451 | (2,338,880) | - | 4,240,571 |
| 기계장치 | 15,997,040 | (9,308,987) | - | 6,688,052 |
| 차량운반구 | 94,912 | (26,770) | - | 68,141 |
| 공구와기구 | 257,544 | (246,310) | - | 11,234 |
| 비품 | 666,329 | (624,337) | (29,250) | 12,742 |
| 금형 | 872,532 | (673,331) | - | 199,201 |
| 시설장치 | 199,064 | (121,537) | - | 77,527 |
| 사용권자산 | 116,600 | (31,539) | - | 85,061 |
| 합 계 | 30,858,692 | (13,371,691) | (29,250) | 17,457,751 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,075,222 | - | - | 6,075,222 |
| 건물 | 6,579,451 | (2,199,735) | - | 4,379,716 |
| 기계장치 | 15,454,039 | (8,633,123) | - | 6,820,916 |
| 차량운반구 | 30,478 | (18,151) | - | 12,327 |
| 공구와기구 | 257,544 | (233,128) | - | 24,416 |
| 비품 | 666,329 | (574,053) | (49,097) | 43,179 |
| 금형 | 825,532 | (616,458) | - | 209,074 |
| 시설장치 | 199,064 | (112,544) | - | 86,520 |
| 사용권자산 | 155,210 | (138,067) | - | 17,143 |
| 건설중인자산 | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 합 계 | 30,402,869 | (12,525,259) | (49,097) | 17,828,513 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,075,222 | - | - | - | - | - | 6,075,222 |
| 건물 | 4,379,716 | - | - | (139,145) | - | - | 4,240,571 |
| 기계장치 | 6,820,916 | 317,500 | - | (675,864) | 225,500 | - | 6,688,052 |
| 차량운반구 | 12,327 | 4,633 | - | (8,619) | 59,800 | - | 68,141 |
| 공구와기구 | 24,416 | - | - | (13,182) | - | - | 11,234 |
| 비품 | 43,179 | - | - | (50,283) | - | 19,846 | 12,742 |
| 금형 | 209,074 | 47,000 | - | (56,873) | - | - | 199,201 |
| 시설장치 | 86,520 | - | - | (8,993) | - | - | 77,527 |
| 사용권자산 | 17,143 | 134,053 | (23,139) | (42,996) | - | - | 85,061 |
| 건설중인자산 | 160,000 | 125,300 | - | - | (285,300) | - | - |
| 합 계 | 17,828,513 | 628,486 | (23,139) | (995,955) | - | 19,846 | 17,457,751 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 정부보조금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,075,222 | - | - | - | - | - | 6,075,222 |
| 건물 | 4,841,016 | - | (268,940) | (146,153) | - | - | 4,425,923 |
| 기계장치 | 7,718,391 | 32,000 | - | (707,333) | - | - | 7,043,058 |
| 차량운반구 | 4,789 | 12,519 | - | (2,902) | - | - | 14,406 |
| 공구와기구 | 42,336 | - | - | (13,440) | - | - | 28,896 |
| 비품 | 85,420 | - | - | (51,572) | - | 19,846 | 53,694 |
| 금형 | 281,533 | - | - | (54,694) | - | - | 226,839 |
| 시설장치 | 98,510 | - | - | (8,993) | - | - | 89,517 |
| 사용권자산 | 86,175 | - | - | (51,776) | - | - | 34,399 |
| 합 계 | 19,233,392 | 44,519 | (268,940) | (1,036,863) | - | 19,846 | 17,991,955 |
(3) 당분기말 현재 당사의 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| 보 험 종 류 | 보험가입 자산 | 보 험 회 사 | 장 부 가 액 | 부 보 금 액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물 | 신상리 1190-7 | 현대해상화재보험 | 2,399,297 | 3,133,452 |
| 선화리 120-7 | 현대해상화재보험 | 337,016 | |||
| 화재보험 | 기계장치 | - | 현대해상화재보험 | 6,687,249 | 1,611,594 |
| 종합보험 | 건물 | 선화리 120-3 | 현대해상화재보험 | 1,190,294 | 2,131,000 |
| 기계장치 | 현대해상화재보험 | 1,466,962 | |||
| 합 계 | 12,080,818 | 6,876,046 |
&cr (4) 당 분기말 현 재 9,982,080천원의 토지 및 건물이 한국산업은행 등에 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조). &cr
15. 무형자산 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시설이용권 | 526,091 | 524,591 |
(2) 당분기 및 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 환입 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 524,591 | - | - | 1,500 | 526,091 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설이용권 | 524,591 | - | - | - | 524,591 |
&cr ( 주 ) 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 손상평가 결과, 손상이 발생했던 이용권의 공정가치 상승으로 당분기 중 손상차손환입 1,500천원이 발생하였습니다. &cr
1 6. 담보제공자산 및 약정사항&cr&cr(1) 담 보제공 내역&cr&cr 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음 과 같습니다.
| (단위: 천원, 천엔) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 약정한도 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지및건물 | 8,782,550 | 14,400,000 | 운전자금 | 13,000,000 | 한국산업은행 |
| JPY 100,000 | |||||
| 1,199,530 | 5,750,000 | 운전자금 | 1,800,000 | ㈜신한은행 | |
| 건물 | 49,022 | 90,000 | 물품대보증 | - | ㈜세아제강 |
| 장기금융상품 | 30,000 | 30,000 | 물품대보증 | - | ㈜휴스틸 |
( 2) 금융기관 등과의 약정내역&cr&cr당분기말 현재 금융회사와 체결한 주요 금융거래의 약정한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 약정내용 | 약정한도 | 사용 | 미사용 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외상매출채권담보대출 | 1,800,000 | 599,395 | 1,200,605 |
| 무역금융 | 3,820,000 | 1,000,000 | 2,820,000 |
17. 차입금 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 운전자금 | - | - | 1,000,000 |
| 무역금융 | 1.90% | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 농협은행 | 운전자금 | 2.49% | 1,000,000 | - |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 1.73% | - | 1,000,000 |
| 산업은행 | 운영자금 | 2.10% | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 운영자금 | 2.03% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 합 계 | 15,000,000 | 16,000,000 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융기관 | 내 역 | 당기 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 운전자금 | 2.41% | 3,000,000 | 3,000,000 |
(3) 당분기말 장기차입금의 상환스케쥴은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년~2년 | 2년~3년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | - | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
&cr (4) 당분기말 현재 9,982,080 천원 의 유형자산이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니 다. &cr
18. 전환사채 &cr &cr (1) 전기말 당사의 전환사채 발행 내역은 다음과 같습니다.
| <전기말> |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 종류 | 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면총액 | 6,000,000,000원 |
| 만기일 | 2023년 07월 18일 |
| 액면이자율(년) | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 연 1.3%(3개월 복리) |
| 이자지급방법 | 3개월마다 후급 |
| 전환조건 | 조정된 전환가격 2,678원&cr기명식 보통주(액면가액: 500원) 1주 교환 |
| 전환권청구기간 | 2019년 07월 18일 ~ 2023년 06월 18일 |
| 조기상환청구가능기간 | 발행일로부터 24개월이내 |
&cr (주) 당사는 전환사채와 관련하여 인식한 전환권 대가는 금융감독원 질의회신(회제이-00094) 연석회의결과에 의거 자본으로 분류하고 있습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경될 수 있습니다.&cr &cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제2회 전환사채 | 2018년 07월 18일 | 2023년 07월 18일 | - | 1,000,000 |
| 상환할증금 | - | - | - | 67,047 |
| 사채할인발행차금 | - | - | - | - |
| 전환권조정 | - | - | - | (292,988) |
| 차 감 계 | - | 774,059 |
&cr (주) 당분기 중 제2회 전환사 채 의 전환권 행사에 따라 보통주 373,412주가 발행되었습니다.&cr
19. 기타유동부채 &cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 107,243 | 109,979 |
| 부가세예수금 | 63,026 | 58,389 |
| 합 계 | 170,269 | 168,368 |
20. 기타유동금융부채
&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동금융부채는 파생금융부채이며, 파생금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생금융부채 | - | 175,552 |
&cr (2) 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| <전기말> |
| 파생상품 | 금융기관명 | 거래구분 | 계약내용 | 미이행잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화선도거래 | 신한은행 | 매도거래 | USD 2,400,000 | USD 400,000 | 거래 계약금액 |
&cr 한편, 당분기말 현재 체결된 통화선도 계약은 없습니다.&cr
(3) 당 분기 및 전분기 중 파생상품과 관련하여 인식된 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가이익 | - | 15,841 |
| 파생상품거래이익 | 175,552 | 6,230 |
| 파생상품거래손실 | (7,390) | (36,532) |
| 합 계 | 168,162 | (14,461) |
21. 충당부채 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 16,539 | 18,159 |
(2) 당분기 및 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 18,159 | 15,198 | (16,818) | 16,539 |
| 전기 | 16,490 | 25,863 | (24,194) | 18,159 |
&cr (주) 판매보증충당부채는 출고한 제품에 대해 실제 발생한 클레임의 과거 경험률을 적용하여 추정하고 있습니다.
22. 기타비유동금융부채
&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타보증금 | 20,000 | 20,000 |
| 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 합 계 | 30,000 | 30,000 |
23. 리스부채 &cr &cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 36,353 | 49,561 | 19,062 | - |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 리스부채 관련 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 19,062 | 134,053 | 1,873 | (45,935) | (23,139) | 85,914 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 이자비용 | 상환 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 90,712 | - | 6,255 | (77,905) | - | 19,062 |
(3) 면제규정이 되는 리스료
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 소액리스료 | 1,800 | 1,800 |
24. 퇴직급여제도
&cr당사는 2010년부터 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 보고기간 중 납입한 기여금은 자산의 원가에 포함되는 금액을 제외하고는 당기 비용으로 인식하였습니다. 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도에 납입한 기여금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 60,502 | 61,171 |
| 경상개발비 | 33,572 | 40,651 |
| 제조원가 | 259,924 | 273,624 |
| 합 계 | 353,998 | 375,446 |
25. 자본금 및 자본잉여금
(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 40,000,000주 | 40,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 11,276,679주 | 10,903,267주 |
| 보통주자본금 | 5,638,339,500원 | 5,451,633,500원 |
(2) 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 9,072,512 | 8,086,878 |
| 자기주식처분이익 | 601,803 | 500,140 |
| 전환권대가 | - | 397,194 |
| 전환권재매입이익 | 381,302 | 381,302 |
| 합 계 | 10,055,617 | 9,365,514 |
(3) 당분기와 전기 중 발행주식수의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,903,267 | 10,324,479 |
| 전환권행사(주) | 373,412 | 578,788 |
| 기말 | 11,276,679 | 10,903,267 |
&cr(주) 당분기 및 전기 중 제1회 및 제2회 전환사채의 전환권 행사로 373,412주 및 578,788주의 신주가 발행되었습니다.
26. 기타자본항목 &cr
당분기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가적립금 | 3,999,851 | 3,999,851 |
| 자기주식 | - | (79,333) |
| 합 계 | 3,999,851 | 3,920,518 |
27. 이익잉여금
&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주) | 177,457 | 177,457 |
| 임의적립금 | 27,500 | 27,500 |
| 미처분이익잉여금 | 42,775,527 | 41,231,242 |
| 합 계 | 42,980,484 | 41,436,199 |
&cr(주) 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
28. 비용의 성격별 분류
&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합 계 | 매출원가 | 판매비와&cr관리비 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의변동 | (574,593) | - | (574,593) | 52,665 | - | 52,665 |
| 원재료비 | 14,987,351 | - | 14,987,351 | 10,429,290 | - | 10,429,290 |
| 종업원급여 | 3,590,093 | 778,787 | 4,368,880 | 3,607,608 | 789,973 | 4,397,581 |
| 복리후생비 | 400,118 | 122,980 | 523,098 | 403,370 | 133,111 | 536,481 |
| 가스수도료 | 222,941 | - | 222,941 | 242,540 | - | 242,540 |
| 전력비 | 697,622 | - | 697,622 | 657,853 | - | 657,853 |
| 감가상각비 | 904,215 | 71,895 | 976,110 | 931,515 | 85,502 | 1,017,017 |
| 수선비 | 380,270 | 12,162 | 392,432 | 137,134 | 3,600 | 140,734 |
| 보험료 | 80,576 | 39,306 | 119,882 | 108,462 | 49,955 | 158,417 |
| 차량유지비 | 54,750 | 98,493 | 153,243 | 54,450 | 85,350 | 139,800 |
| 운반비 | - | 435,584 | 435,584 | - | 392,269 | 392,269 |
| 포장비 | - | 179,348 | 179,348 | - | 110,873 | 110,873 |
| 소모품비 | 1,137,496 | 37,547 | 1,175,043 | 1,109,809 | 21,873 | 1,131,682 |
| 지급수수료 | 221,028 | 429,785 | 650,813 | 171,057 | 278,058 | 449,115 |
| 대손상각비(환입) | - | (1,699) | (1,699) | - | (9,205) | (9,205) |
| 수출제비용 | - | 115,173 | 115,173 | - | 60,969 | 60,969 |
| 판매보증비(환입) | - | 15,198 | 15,198 | - | 15,053 | 15,053 |
| 외주가공비 | 2,736,708 | - | 2,736,708 | 2,488,662 | - | 2,488,662 |
| 부재료비 | 721,143 | - | 721,143 | 872,115 | - | 872,115 |
| 경상개발비 | - | 458,178 | 458,178 | - | 524,840 | 524,840 |
| 기타 | (1,902,507) | 182,825 | (1,719,682) | (133,883) | 197,673 | 63,790 |
| 합 계 | 23,657,211 | 2,975,562 | 26,632,773 | 21,132,647 | 2,739,894 | 23,872,541 |
29. 판매비와관리비
&cr 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 718,285 | 728,803 |
| 퇴직급여 | 60,502 | 61,170 |
| 복리후생비 | 122,980 | 133,111 |
| 여비교통비 | 16,259 | 15,322 |
| 접대비 | 30,056 | 44,878 |
| 통신비 | 28,525 | 29,884 |
| 세금과공과 | 83,816 | 80,291 |
| 감가상각비 | 71,895 | 85,502 |
| 대손상각비(환입) | (1,699) | (9,205) |
| 지급임차료 | 1,800 | 1,800 |
| 수선비 | 12,162 | 3,600 |
| 보험료 | 39,306 | 49,955 |
| 차량유지비 | 98,493 | 85,350 |
| 운반비 | 435,584 | 392,269 |
| 교육훈련비 | 966 | 1,965 |
| 도서인쇄비 | 7,044 | 7,474 |
| 포장비 | 179,348 | 110,873 |
| 사무용품비 | 14,358 | 16,058 |
| 소모품비 | 37,547 | 21,873 |
| 지급수수료 | 429,785 | 278,058 |
| 수출제비용 | 115,173 | 60,969 |
| 판매보증비 | 15,198 | 15,053 |
| 경상개발비 | 458,178 | 524,840 |
| 합 계 | 2,975,562 | 2,739,893 |
30. 기타영업외수익 및 비용
&cr 당분기 및 전분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타영업외수익 | ||
| 수입임대료 | 47,460 | 47,460 |
| 무형자산손상차손환입 | 1,500 | - |
| 유형자산처분이익 | - | 307,214 |
| 국고보조금이익 | 7,202 | 121,018 |
| 잡이익 | 16,427 | 33,426 |
| 소 계 | 72,589 | 509,118 |
| 기타영업외비용 | ||
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 1,711,011 |
| 잡손실 | 215 | 3 |
| 기부금 | - | 1,000 |
| 소 계 | 215 | 1,712,014 |
31. 금융수익 및 금융비용
&cr당분기 및 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 8,730 | 30,018 |
| 배당금수익 | 36,860 | 20,609 |
| 외환차익 | 200,378 | 131,764 |
| 외화환산이익 | 30,812 | 234 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 263,054 | 481,972 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 227,504 | 621,587 |
| 사채상환이익 | - | 1,279,518 |
| 파생금융상품평가이익 | - | 15,841 |
| 파생금융상품거래이익 | 175,552 | 6,230 |
| 장기금융상품평가이익 | 15,326 | 11,598 |
| 소 계 | 958,217 | 2,599,373 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 278,274 | 799,760 |
| 외환차손 | 34,584 | 73,428 |
| 외화환산손실 | 4,586 | 13,584 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 134,772 | 207,936 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 208,171 | 91,802 |
| 파생금융상품거래손실 | 7,390 | 36,532 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 1,263 |
| 소 계 | 667,778 | 1,224,307 |
32. 법인세비용
&cr (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세 부담액 | 478,359 | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (14,943) | ( 575,731) |
| \= 총법인세효과 | 463,416 | ( 575,731) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (28,674) | - |
| \= 법인세비용(이익) | 434,742 | (575,731) |
(2) 당분기 및 전분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 법인세비용차감전순손익 | 1,979,028 | ( 562,791) | |
| 적용세율에 따른 세부담액 | 413,386 | - | |
| 조정사항 | 법인세추납액 | 34,531 | - |
| 비일시적차이 | (107,382) | (575,731) | |
| 기타(세액공제 및 감면등) | 94,207 | - | |
| 법인세비용(이익) | 434,742 | (575,731) | |
| 유효세율 | 21.97% | - |
(3) 당분기와 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 손익반영 | 자본반영 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 자산,부채관련 일시적차이 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 257,516 | (49,345) | - | 208,171 |
| 장기금융상품평가손실 | 606 | (606) | - | - |
| 자기주식 | 79,333 | (79,333) | - | - |
| 외화환산손실 | 40,652 | (36,066) | - | 4,586 |
| 대손금 | 5 | - | - | 5 |
| 재평가잉여금(건물상각) | 1,233,289 | 78,345 | - | 1,311,634 |
| 퇴직연금 | 38,606 | 8,675 | - | 47,281 |
| 판매보증충당부채 | 18,159 | (1,620) | - | 16,539 |
| 국고보조금(비품) | 49,097 | (19,846) | - | 29,251 |
| 대손충당금 | 6,719 | (6,719) | - | - |
| 간주취득세 | 103,519 | - | - | 103,519 |
| 장기미수금대손충당금 | 102,151 | (102,151) | - | - |
| 출자전환주식 | 180,576 | - | - | 180,576 |
| 파생금융부채(전환사채) | 175,552 | (175,552) | - | - |
| 사채상환할증금 | 67,047 | (67,047) | - | - |
| 재고자산평가충당금 | 112,406 | (45,836) | - | 66,570 |
| 리스부채 | 19,062 | 66,851 | - | 85,913 |
| 시설물이용권손상차손 | 41,039 | (1,500) | - | 39,539 |
| 미수수익 | (667) | (710) | - | (1,377) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (824,099) | 596,595 | - | (227,504) |
| 장기금융상품평가이익 | (15,728) | 402 | - | (15,326) |
| 파생금융부채(통화선도) | (39,026) | 39,026 | - | - |
| 재평가잉여금(건물) | (3,572,899) | - | - | (3,572,899) |
| 재평가잉여금(토지) | (1,555,115) | - | - | (1,555,115) |
| 외화환산이익 | (168) | (30,644) | - | (30,812) |
| 회계변경(손금산입특례) | (743,357) | 110,780 | - | (632,577) |
| 회계변경(감가상각누계액) | (1,740,353) | - | - | (1,740,353) |
| 국고보조금(일시상각충당금) | (49,097) | 19,846 | - | (29,251) |
| 전환권조정 | (292,988) | 292,988 | - | - |
| 사용권자산 | (17,143) | (67,917) | - | (85,060) |
| 소 계 | (6,325,306) | 528,616 | - | (5,796,690) |
| 2. 인식부인액(주) | 182,852 | - | - | - |
| 합 계 | (6,508,158) | - | - | (5,796,690) |
| 3. 세액공제 | 86,403 | - | - | - |
| 총 이연법인세자산(부채) | (1,324,746) | - | - | (1,275,272) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 손익반영 | 자본반영 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 자산,부채관련 일시적차이 | ||||
| 미수수익 | (1,660) | (752) | - | (2,412) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (593,979) | (27,608) | - | (621,587) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 264,373 | (172,570) | - | 91,803 |
| 단기금융상품평가손실 | (2,265) | 2,265 | - | - |
| 장기금융상품평가이익 | (17,504) | 5,906 | - | (11,598) |
| 장기금융상품평가손실 | - | 1,263 | - | 1,263 |
| 자기주식 | 1,001,994 | 79,333 | - | 1,081,327 |
| 외화환산손실 | 39,550 | (25,966) | - | 13,584 |
| 파생금융부채 | 967,596 | (376,464) | - | 591,132 |
| 대손금 | 5 | - | - | 5 |
| 재평가잉여금(건물) | (3,572,899) | - | - | (3,572,899) |
| 재평가잉여금(토지) | (1,555,115) | - | - | (1,555,115) |
| 재평가잉여금(건물상각) | 1,129,004 | 77,231 | - | 1,206,235 |
| 퇴직연금 | 39,582 | 9,219 | - | 48,801 |
| 파생금융자산 | (15,841) | (15,841) | ||
| 외화환산이익 | (37) | (197) | - | (234) |
| 판매보증충당부채 | 16,490 | (3,106) | - | 13,384 |
| 회계변경(손금산입특례) | (950,177) | 165,192 | - | (784,985) |
| 회계변경(감가상각비초과분) | 69,207 | (69,207) | - | - |
| 회계변경(감가상각누계액) | (1,809,560) | 69,207 | - | (1,740,353) |
| 감가상각비(사택) | 84,098 | 7,008 | - | 91,106 |
| 국고보조금(비품) | 75,559 | (19,846) | - | 55,713 |
| 국고보조금(일시상각충당금) | (75,559) | 19,846 | - | (55,713) |
| 대손충당금 | - | 5,020 | - | 5,020 |
| 간주취득세 | 103,519 | - | - | 103,519 |
| 장기미수금대손충당금 | 40,670 | - | - | 40,670 |
| 출자전환주식 | 180,576 | - | - | 180,576 |
| 전환권조정 | (3,096,450) | 2,281,213 | - | (815,237) |
| 사채상환할증금 | 649,015 | (481,397) | - | 167,618 |
| 소 계 | (7,013,967) | 1,529,749 | - | (5,484,218) |
| 2.인식부인액 | - | 1,081,327 | - | 1,081,327 |
| 합 계 | (7,013,967) | 448,422 | - | (6,565,545) |
| 3.이월결손금 | - | - | - | - |
| 총 이연법인세자산(부채) | (1,552,020) | - | - | (988,206) |
(주) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분할 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하였으 며, 이연법인세자산(부채)는 일시적차이의 실현이 예상되는 회계연도에 적용되는 법인세율을 사용하여 측정하고 있습니다.
33. 주당순손익
&cr (1) 기본주당순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익(손실) | (+)1,544,285,096원 | (+)12,939,666원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 11,260,119주 | 10,203,584주 |
| 기본주당순이익(손실) | 137원 | 1원 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021-01-01 ~ 2021-09-30 | 10,857,223 | 273 | 2,964,021,879 |
| 전환사채 전환 | 2021-01-01 ~ 2021-09-30 | 373,412 | 273 | 101,941,476 |
| 자기주식처분 | 2021-01-29 ~ 2021-09-30 | 20,000 | 245 | 4,900,000 |
| 자기주식처분 | 2021-05-31 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 123 | 615,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-01 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 122 | 610,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-02 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 121 | 605,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-03 ~ 2021-09-30 | 5,000 | 120 | 600,000 |
| 자기주식처분 | 2021-06-04 ~ 2021-09-30 | 6,044 | 119 | 719,236 |
| 합 계 | 3,074,012,591 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 11,260,119 |
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수(일) | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020-01-01 ~ 2020-09-30 | 10,233,717 | 274 | 2,804,038,458 |
| 자기주식취득 | 2020-03-20 ~ 2020-09-30 | (126) | 195 | (24,570) |
| 자기주식취득 | 2020-03-23 ~ 2020-09-30 | (3,849) | 192 | (739,008) |
| 자기주식취득 | 2020-03-27 ~ 2020-09-30 | (9,611) | 188 | (1,806,868) |
| 자기주식취득 | 2020-04-01 ~ 2020-09-30 | (8,761) | 183 | (1,603,263) |
| 자기주식취득 | 2020-04-02 ~ 2020-09-30 | (6,047) | 182 | (1,100,554) |
| 자기주식취득 | 2020-04-06 ~ 2020-09-30 | (209) | 178 | (37,202) |
| 자기주식취득 | 2020-04-10 ~ 2020-09-30 | (10,000) | 174 | (1,740,000) |
| 자기주식취득 | 2020-04-20 ~ 2020-09-30 | (1,511) | 164 | (247,804) |
| 자기주식취득 | 2020-04-21 ~ 2020-09-30 | (2,227) | 163 | (363,001) |
| 자기주식취득 | 2020-04-23 ~ 2020-09-30 | (1,703) | 161 | (274,183) |
| 자기주식취득 | 2020-04-24 ~ 2020-09-30 | (2,000) | 160 | (320,000) |
| 합 계 | 2,795,782,005 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 10,203,584 |
&cr (3) 희석주당순이익&cr&cr당분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다. 한편, 전분기에는 희석효과가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 보통주 희석화분기순이익 | (+)1,408,203,433원 |
| 희석화 가중평균유통보통주식수 | 11,260,119주 |
| 희석주당이익 | 125원 |
34. 현금흐름표 &cr &cr (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.
&cr (2) 분기 순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (8,730) | (30,018) |
| 이자비용 | 278,274 | 799,760 |
| 법인세비용 | 434,742 | (575,731) |
| 감가상각비 | 976,110 | 1,017,017 |
| 무형자산손상차손환입 | (1,500) | - |
| 대손상각비(환입) | (1,699) | (5,194) |
| 판매보증비 | 15,198 | 15,053 |
| 외화환산손실 | 4,586 | 13,584 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 208,171 | 91,803 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 134,772 | 207,936 |
| 장기금융상품평가손실 | - | 1,263 |
| 외화환산이익 | (30,812) | (234) |
| 유형자산처분이익 | - | (307,214) |
| 장기금융상품평가이익 | (15,326) | (11,598) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (227,504) | (621,587) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (263,053) | (481,972) |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 1,711,011 |
| 사채상환이익 | - | (1,279,518) |
| 파생금융상품거래이익 | (175,552) | - |
| 파생금융상품거래손실 | 7,390 | - |
| 파생금융부채평가이익 | - | (15,841) |
| 배당금수익 | (36,860) | - |
| 합 계 | 1,298,207 | 528,520 |
(3) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 1,258,862 | 786,995 |
| 미수금의감소(증가) | 287,763 | 638,019 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 11,542 | 10,227 |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,226,132) | (83,034) |
| 매입채무의 증가(감소) | 538,328 | 104,530 |
| 미지급금의 증가(감소) | (23,461) | (44,937) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (49,273) | (34,177) |
| 기타유동부채의증가(감소) | 1,901 | 16,144 |
| 단기충당부채의증가(감소) | (16,818) | (18,160) |
| 합 계 | (217,288) | 1,375,607 |
(4) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 1,526 | 770 |
| 보통예금 및 R.P 등 | 6,584,650 | 4,925,753 |
| 합 계 | 6,586,176 | 4,926,523 |
(5) 당분기 및 전분기 중 현금의 유출입이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채유동성 대체 | 13,074 | 18,708 |
| 리스자산과 관련된 리스부채 증가 | 134,053 | - |
| 상각후원가측정금융자산의 유동성 대체 | 87,190 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 285,300 | - |
| 장기미수금의 제각 | 102,151 | - |
| 전환권 행사에 따른 전환사채의 감소 | 775,147 | - |
| 합 계 | 1,396,915 | 18,708 |
&cr (6) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 16,000,000 | (1,000,000) | - | 15,000,000 |
| 전환사채 | 774,058 | - | (774,058) | - |
| 리스부채 | 19,062 | (45,935) | 112,787 | 85,914 |
| 합 계 | 16,793,120 | (1,045,935) | (661,271) | 15,085,914 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 기타변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 17,000,000 | 2,000,000 | - | 19,000,000 |
| 전환사채 | 7,232,564 | (6,623,712) | 1,243,528 | 1,852,380 |
| 리스부채 | 90,712 | (53,025) | - | 37,687 |
| 합 계 | 24,323,276 | (4,676,737) | 1,243,528 | 20,890,067 |
35. 특수관계자와의 거래
&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)티에스피,(주)해성티피씨, (주)고리, (주)JNP | (주)티에스피,(주)해성티피씨, ㈜고리, (주)JNP |
| 기타특수관계자 | (주)삼보모터스,(주)코디박 | (주)삼보모터스,(주)코디박 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출 | 7,068,230 | 6,937,900 |
| 금형비 | 12,000 | 500 | |
| (주)코디박 | 수입임대료 | 45,000 | 45,000 |
| (주)티에스피 | 매출 | 81,127 | 32,337 |
| 외주가공비 매입 | 815,292 | 530,490 |
&cr(주) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 및 기타영업외수익(수입임대료) 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. &cr
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 1,604,456 | 3,023,495 |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10,000 | 10,000 |
| (주)티에스피 | 매출채권 | 14,401 | 5,174 |
| 매입채무 | 94,834 | 129,645 |
(4) 전분기 중 특수관계자에 대한 투자거래내역은 다음과 같습니다.
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)고리 | 종속기업투자주식 | 21,031,085 | - | (5,617,863) | 15,413,222 |
&cr(주) 전분기 중에 당사는 보유중인 (주)고리 지분의 일부를 3,906,852천원에 처분하였으며, 1,711,011천원의 종속기업투자주식처분손실을 기타영업외비용에 계상하였습니다. 한편, 처분으로 인하여 당사의 (주)고리에 대한 유효지분율이 0.76% 감소하였습니다. &cr &cr (5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공하 였거나, 특수관계자로부터 수취한 지급보증 및 담보의 내역은 없습니다.
(6) 이사와 주요경영진에 대한 보상은 당사의 실적과 시장동향 등을 고려하여 이사회에서 결정합니다. 당사는 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하여 직ㆍ간접적으로 당해 기업활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자를 주요 경영진으로 하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 318,900 | 329,691 |
| 퇴직급여 | 25,075 | 25,603 |
| 합 계 | 343,975 | 355,294 |
36. 금융위험관리
&cr (1) 금융위험요소&cr
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니 다. &cr
금융위험에 노출된 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권으로 구성되어 있으며, 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있습니다.&cr&cr당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 위험관리를 하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실에 의해 이루어지고 있습니다. 당사의 경영관리실은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
가. 시장위험&cr
① 가격위험&cr
당사는 당분기말 현재 단기시세차익을 목적으로 시장성 있는 지분증권, 채무증권에 대한 직접투자를 실시하고 있으며, 시장성 있는 금융자산에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 당사가 보유한 당기손익 공정가치측정 금융자산은 4,148,780 천원입니다.&cr
② 외환위험&cr
당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 활용하여 외환위험을 관리하고 있습니다.
&cr당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같으며, 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우의 법인세비용차감전 손익은 170,092천원이 증감하게 됩니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 외화 | 환율(원) | 원화환산액 | |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | USD | 408,954 | 1,184.90 | 484,570 |
| JPY | 1,425,589 | 10.58 | 15,085 | |
| USD | 776,757 | 1,184.90 | 920,379 | |
| 매출채권 | JPY | 3,471,282 | 10.58 | 36,732 |
| AUD | 5,385 | 850.34 | 4,579 | |
| EUR | 35,874 | 1,374.31 | 49,302 | |
| CAD | 204,906 | 928.57 | 190,270 | |
| 합 계 | 1,700,918 |
③ 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr
당사의 이자율 위험은 차입금에서 발생하며, 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동위험을 최소화하기 위하여 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당분기말 및 전기말 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익의 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1%하락시 | 1%상승시 | 1%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | (180,000) | 180,000 | (180,000) | 180,000 |
나. 신용위험&cr
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며, 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방과의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 당사의 금융자산 중 당분기에 중요한 손상의 징후가 발견된 금융자산은 없었으며 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr
신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산의 신용위험노출에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,586,176 | 4,926,523 |
| 단기금융상품 | - | 422,072 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 4,148,780 | 4,536,036 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 814,200 | 814,200 |
| 매출채권 | 7,257,801 | 8,487,622 |
| 미수금 | 49,508 | 337,271 |
| 기타유동금융자산 | 8,878 | 43,694 |
| 장기금융상품 | 696,479 | 576,204 |
| 상각후원가측정금융자산 | 122,060 | 174,374 |
| 합 계 | 19,683,882 | 20,317,996 |
다. 유동성위험&cr
당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권담보대출 등의 약정을 체결하고 있습니 다. &cr&cr 당분기말 현재 금융부채의 잔존만기계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이내 | 1년 ~ 3년 | 3년~5년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 15,000,000 | 15,190,334 | 15,190,334 | - | - |
| 매입채무 | 3,761,788 | 3,761,788 | 3,761,788 | - | - |
| 미지급금 | 399,792 | 399,792 | 399,792 | - | - |
| 미지급비용 | 401,697 | 401,697 | 401,697 | - | - |
| 리스부채 | 85,914 | 91,252 | 38,595 | 52,657 | - |
| 장기차입금 | 3,000,000 | 3,159,654 | 72,300 | 3,087,354 | - |
| 기타비유동금융부채 | 30,000 | 30,000 | - | 30,000 | - |
| 합 계 | 22,679,191 | 23,034,517 | 19,864,506 | 3,170,011 | - |
라. 자본위험관리&cr
당사의 자본관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는 것에 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 이 때 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 수치로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 24,565,715 | 25,871,362 |
| 자본 | 62,674,292 | 60,173,865 |
| 부채비율 | 39.20% | 42.99% |
37. 보고기간 이후 사건 &cr
당사는 주요종속회사 (주)티에스피의 지분을 100% 소유하고 있습니다. 양사는 자동차부품 등 사업내용이 동일하기에 경영효율성을 강화하기 위해 소규모합병을 진행하고 있습니다. 합병기일 예정일은 2021년 10월 01일입니다.
38 . COVID 불확실성&cr &cr2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 배당율을 결정하고 있습니다.&cr정관 제53조 및 제54조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr
제53조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제54조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
[주요배당지표]
5005005005691,960-2,8561,54441461895217-223--199------보통주--0.8----보통주-------보통주--20----보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
[과거 배당 이력]
| (단위: 회, %) |
--0.270.38
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 제23기 &cr3분기 | 제22기 | 제21기 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 주당현금배당금(원) | - | - | \20 | - | - | \50 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
[증자(감자)현황]
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.01.07전환권행사보통주186,7065002,6782021.01.08전환권행사보통주186,7065002,678
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행실적
-(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 나. 기업어음증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
다. 단기사채 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 라. 회사채 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 마. 신종자본증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 바. 조건부자본증권 미상환 잔액
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
해당사항이 없습니다.
&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr&cr (1) 계정별 대손충당금설정현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제23기 3분기 | 매출채권 | 12,758 | 501 | 3.93% |
| 미수금 | 85 | - | - | |
| 대여금 | 8 | - | - | |
| 소 계 | 12,851 | 501 | 3.90% | |
| 제22기 | 매출채권 | 15,925 | 474 | 2.98% |
| 미수금 | 102 | 102 | 100.00% | |
| 대여금 | 4 | - | - | |
| 소 계 | 16,031 | 576 | 3.59% | |
| 제21기 | 매출채권 | 14,441 | 556 | 3.85% |
| 미수금 | 102 | 41 | 40.20% | |
| 대여금 | 28 | - | - | |
| 소 계 | 14,571 | 597 | 4.10% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제23기 3분기 | 제22기 | 제21기 |
| 1. 기초 대손충당금 | 576 | 597 | 1,702 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 102 | 5 | 741 |
| ①대손처리액(상각채권액) | 102 | 5 | 741 |
| ②상각채권회수액 | - | - | |
| ③기타증감액 | - | - | |
| 3. 대손상각비 계상액(환입)액 | 27 | (16) | (364) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 | 501 | 576 | 597 |
&cr(3) 경과기간별 매출채권 현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 3월 이하 | 3월초과 &cr~ 6월 이하 | 6월 초과 &cr~ 1년 이하 | 1년 초과 | 합 계 |
| 금 액 | 11,324 | 604 | 78 | 752 | 12,758 |
| 비 율 | 88.76% | 4.73% | 0.61% | 5.89% | 100.00% |
&cr(4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하여 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고, 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권 중 연체되지 않은 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손충당금을 설정하지 않으며, 그 외 채권에 대해서는 연체기간에 따른 과거 경험에 근거하여 대손을 설정하였습니다.&cr
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
&cr(1) 재고자산 보유현황
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 계정과목 | 제23기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 자동차부문&cr (티피씨) | 제 품 | 3,122 | 2,676 | 2,374 |
| 재 공 품 | 854 | 750 | 785 | |
| 원 재 료 | 3,981 | 2,282 | 2,429 | |
| 부 재 료 | 392 | 414 | 407 | |
| 소 계 | 8,349 | 6,123 | 5,995 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 9.57% | 7.12% | 6.22% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 4.4회 | 4.9회 | 6.3회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제 6기 3분 기 | 제5기 | 제4기 |
| 자동차부문&cr (티에스피) | 제 품 | 229 | 166 | 196 |
| 재 공 품 | 304 | 76 | 309 | |
| 원 재 료 | 122 | 91 | 91 | |
| 부 재 료 | 64 | 261 | 85 | |
| 소 계 | 719 | 594 | 681 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 4.46% | 3.72% | 4.28% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 14.2회 | 11.0회 | 9.7회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제25기 3분 기 | 제24기 | 제23기 |
| 감속기부문&cr (해성티피씨) | 제 품 | 268 | 166 | 488 |
| 상 품 | 97 | 157 | 204 | |
| 재 공 품 | 1,115 | 1,191 | 1,654 | |
| 원 재 료 | 915 | 740 | 701 | |
| 소 계 | 2,394 | 2,254 | 3,047 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 6.07% | 6.60% | 8.16% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 5.3회 | 5.0회 | 3.8회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | ||||
| 부 문 | 계정과목 | 제35기 3분 기 | 제34기 | 제33기 |
| 합성수지배관&cr (고리) | 제 품 | 2,609 | 1,895 | 2,269 |
| 상 품 | 809 | 851 | 1,289 | |
| 원 재 료 | 782 | 740 | 885 | |
| 저 장 품 | 24 | 14 | 24 | |
| 소 계 | 4,224 | 3,501 | 4,467 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 20.63% | 16.30% | 16.19% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 3.2회 | 3.3회 | 1.1회 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
&cr (2) 재고자산의 실사내역 등&cr &cr 1) 실사일자&cr -. 당사는 제23기 3분 기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일 업무 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였고, 보고기간 종료일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.&cr&cr 2) 재고실사시 전문가와의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr -. 외부감사인의 입회없이, 재고자산관리규정에 따라 실시하고 있습니다.&cr&cr 당사는 재고자산의 시가가 취득가액보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다.
| (단위: 백만원) |
| 부 문 | 계정과목 | 취득원가 | 당기평가손실 | 3분기 잔액 |
| 연결 | 원재료 | 6,091 | (291) | 5,800 |
| 부재료 | 456 | - | 456 | |
| 재공품 | 2,950 | (677) | 2,273 | |
| 제품 | 6,534 | (304) | 6,230 | |
| 상품 | 997 | (91) | 906 | |
| 저장품 | 24 | - | 24 | |
| 합계 | 17,052 | (1,363) | 15,686 | |
| 자동차부품&cr (티피씨) | 원재료 | 4,012 | (31) | 3,981 |
| 부재료 | 392 | - | 392 | |
| 재공품 | 868 | (14) | 854 | |
| 제품 | 3,144 | (21) | 3,123 | |
| 소계 | 8,416 | (66) | 8,349 | |
| 자동차부품&cr (티에스피) | 원재료 | 122 | - | 122 |
| 부재료 | 64 | - | 64 | |
| 재공품 | 311 | (7) | 304 | |
| 제품 | 232 | (2) | 230 | |
| 소 계 | 729 | (9) | 719 | |
| 감속기부문&cr (해성) | 원재료 | 1,175 | (260) | 915 |
| 재공품 | 1,771 | (656) | 1,115 | |
| 상품 | 434 | (166) | 268 | |
| 제품 | 188 | (91) | 97 | |
| 소 계 | 3,568 | (1,173) | 2,394 | |
| 합성수지배관&cr (고리) | 원재료 | 782 | - | 782 |
| 제품 | 2,724 | (115) | 2,609 | |
| 상품 | 809 | - | 809 | |
| 저장품 | 24 | - | 24 | |
| 소계 | 4,339 | (115) | 4,224 |
다. 금융자산 및 금융부채의 공정가치
&cr(1) 당 분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 측정방법 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 41,634,271 | 41,634,271 | 38,775,089 | 38,775,089 | |
| 현금및현금성자산 | 상각후원가 | 21,259,289 | 21,259,289 | 12,618,922 | 12,618,922 |
| 단기금융상품 | 상각후원가 | 3,165 | 3,165 | 1,530,282 | 1,530,282 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 8,156,580 | 8,156,580 | 8,654,034 | 8,654,034 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 69,752 | 69,752 | 34,874 | 34,874 |
| 매출채권 | 상각후원가 | 12,031,638 | 12,031,638 | 15,455,073 | 15,455,073 |
| 미수금 | 상각후원가 | 84,734 | 84,734 | 432,470 | 432,470 |
| 기타유동금융자산 | 상각후원가 | 29,113 | 29,113 | 10,408 | 10,408 |
| 공정가치 | - | - | 39,026 | 39,026 | |
| 비유동금융자산 | 2,214,121 | 2,214,121 | 2,188,521 | 2,188,521 | |
| 장기금융상품 | 상각후원가 | 696,479 | 696,479 | 576,204 | 576,204 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 공정가치 | 826,450 | 826,450 | 826,450 | 826,450 |
| 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가 | 63,078 | 63,078 | 152,030 | 152,030 |
| 기타비유동금융자산 | 상각후원가 | 628,114 | 628,114 | 633,837 | 633,837 |
| 금융자산계 | 43,848,392 | 43,848,392 | 40,963,610 | 40,963,610 | |
| 유동금융부채 | 32,213,230 | 32,213,230 | 33,925,378 | 33,925,378 | |
| 매입채무 | 상각후원가 | 6,220,418 | 6,220,418 | 5,917,475 | 5,917,475 |
| 단기차입금 | 상각후원가 | 18,500,000 | 18,500,000 | 19,500,000 | 19,500,000 |
| 유동성장기부채 | 상각후원가 | 5,000,000 | 5,000,000 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 미지급금 | 상각후원가 | 1,009,328 | 1,009,328 | 1,011,430 | 1,011,430 |
| 미지급비용 | 상각후원가 | 1,291,231 | 1,291,231 | 1,728,712 | 1,728,712 |
| 유동성전환사채 | 상각후원가 | - | - | 774,059 | 774,059 |
| 기타유동금융부채 | 상각후원가 | 55,888 | 55,888 | 155,888 | 155,888 |
| 공정가치 | - | - | 175,552 | 175,552 | |
| 유동리스부채 | 상각후원가 | 136,365 | 136,365 | 162,262 | 162,262 |
| 비유동금융부채 | 7,816,904 | 7,816,904 | 15,023,182 | 15,023,182 | |
| 장기차입금 | 상각후원가 | 7,500,000 | 7,500,000 | 14,770,000 | 14,770,000 |
| 기타비유동금융부채 | 상각후원가 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 |
| 비유동리스부채 | 상각후원가 | 286,904 | 286,904 | 223,182 | 223,182 |
| 금융부채계 | 40,030,134 | 40,030,134 | 48,948,560 | 48,948,560 |
(주) 상각후원가로 측정되는 금융상품의 경우 공정가치와 장부금액의 차이금액이 중요하지 아니하므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
(2) 공정가치 서열체계&cr
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있는바, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
&cr- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액 을 현재가치로 할인하여 측정
&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
상기 수준에 따라 분류된 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치는 다음 과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,244,992 | - | 911,588 | 8,156,580 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,654,412 | - | 2,999,622 | 8,654,034 |
| 금융부채 | 기타유동금융부채 | - | - | 175,552 | 175,552 |
&cr 한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융상품 범주 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | 826,450 | 826,450 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기 보고서의 경우에는 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)동아송강회계법인---제22기(전기)삼덕회계법인적정-(※1)제21기(전전기)다산회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(※1)감사인은 당기 중 전환사채 변동액의 중요성, 평가자 및 경영진이 사용한 추정 및 판단의 불확실성, 재무제표에 미치는 유의적인 영향을 고려하여 전환사채의 평가 및 제거를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.&cr
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)동아송강&cr회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토135백만원1,206-424시간제22기(전기)삼덕회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토70백만원-70백만원1,129시간제21기(전전기)다산회계법인반기/중간/기말/연결&cr내부회계관리검토60백만원-60백만원
923시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)-----제22기(전기)2020년 4월세무조정 2020.04.01&cr ~ 2021.03.315백만원-제21기(전전기)2019년 4월세무조정 2019.04.01&cr ~ 2020.03.317백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
&cr 가. 내부통제&cr&cr해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제23기 3분기 | 동아송강회계법인 | - | - |
| 제22기 | 삼덕회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제21기 | 다산회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr 당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명으로 총 5명의 이사로 구성되어 있으며, 회사의 정관 규정에 따른 사내이사 1명, 사외이사 2명으로 구성된 감사위원회를 설치 또는 운영하고 있습니다. &cr&cr※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 이사회의 권한 내용
| 구 분 | 내 용 |
| 이사회의 권한 | 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 &cr위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 이사회 &cr위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 &cr정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.&cr②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.&cr 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안&cr 2. 대표이사의 선임 및 해임&cr 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임&cr 4. 정관에서 정하는 사항&cr③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.&cr④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.&cr⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사에 &cr대한 | 제12(이사에 대한 직무집행감독권) ①이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. |
| 직무집행감독권 | ②제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 &cr 요구할 수 있다. |
다. 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 주 요 내 용 |
| 이사회의&cr구성과 소집 | 제4조(구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다.&cr제5조(의장) ①이사회의 의장은 대표이사로 한다.&cr②의장이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 &cr 제34조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다.&cr제6조(소집권자) ①이사회는 의장이 소집한다. 그러나 의장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제34조에서 정한 순으로 &cr그 직무를 대행한다.&cr②각 이사는 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구 할 수 있다. 의장이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr제7조(소집절차) ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 3일전에 &cr각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.&cr②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 결의방법 | 제8조(결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 &cr과반수로 한다.&cr②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 &cr행사하지 못한다.&cr④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 이사회 내 위원회 | 제10조(이사회 내 위원회) ①이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. &cr②이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. &cr1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 &cr2. 대표이사의 선임 및 해임 &cr3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 &cr4. 정관에서 정하는 사항 &cr③위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. &cr④위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. &cr⑤위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 관계인의 출석 | 제11조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 &cr관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사회의사록 | 제13조(의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. &cr②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. &cr③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. &cr④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. &cr이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사 할 수 있다. |
| 최대주주등 &cr과의 거래 | 이사회 운영규정 : 제9조(부의사항) &cr①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. &cr(16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 |
&cr 라. 이사회의 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사내이사(상근) | 사외이사 | 사외이사 |
| 이정훈 | 노영길 | 김광선 | 구수용 | 송현채 | |||
| (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률: 43%) | (출석률 : 43%) | |||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬 반 여 부 | 찬반여부 | |||
| 1 | 2021.02.08 | -. 제22기 결산재무제표 승인의 건&cr-. 제22기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.04.05 | -. 산업은행 80억 대출만기연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 3 | 2021.05.31 | -. 농협은행 10억 운전자금대출의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 4 | 2021.07.29 | -. (주)티에스피 합병계약 체결의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2021.08.30 | -. (주)티에스피 합병계약 주주총회 갈음의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.09.27 | -. 신규 사업장(3,4공장) 사업자등록 신청의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 7 | 2021.09.30 | -. 기존 사업장(2공장) 법인명 정정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - |
&cr 마. 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 구수용 | - 영남대학교전자공학 박사수료 &cr- 2000년 03월 ~ 현 재 : 대구과학대학교컴퓨터&cr 정보과 교수 | 없음 | 없음 | - |
| 송현채 | - 영남대학교 경제학과 졸업&cr- 2014.12 ~ 현재 : 이산회계법인 회계사 | 없음 | 없음 | - |
바. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
-
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
송현채예- 영남대학교 경제학과 졸업 &cr- 2014년 12월 ~ 현 재 : 이산회계법인 회계사예회계사(1호 유형)5년 이상근무구수용예- 영남대학교전자공학 박사수료&cr- 2000년 03월 ~ 현 재 : 대구과학대학교 컴퓨터정보과 교수---김광선-
- 대구대학교 전자계산학과 졸업
- 1998.12. ~ 현 재: ㈜티피씨 경영관리실장
예상장회사 회계·재무분야&cr경력자(3호 유형)임원 5년이상&cr근무
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 감사위원회에 관한 사항
&cr(1) 감사기구 관련 사항&cr정관 제6장 감사위원회 제42조(감사위원회의 구성)&cr①이 회사는 감사에 갈음하여 제39조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사 이어 야 한다.
(2) 감사위원 의무 및 권한
[감사위원회 규정]
| 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 독립성과&cr객관성 | 제12조(독립의원칙) 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기관과 타부서로부터 &cr독립된 위치에서 수행하여야 한다. |
| 감사위원의&cr의 무 | 1. 감사보고서의 작성·이사에게 제출(상법447조의4) 2. 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에 &cr 그 의견을 진술(상법413조) 3. 이사의 법령/정관 위반행위 이사회에 보고(상법391조의2) 4. 내부회계관리제도운영실태평가 이사회에 보고(외감법2조의2) 5. 감사위원회에서 결의된 사항을 분기별로 이사회에 보고&cr (이사회규정11조3항) 6. 직무상 취득한 기밀의 준수의무(상법382조의4) 7. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 |
| 감사의&cr권 한 | 1. 임시주주총회의 소집청구(상법412조의3) 2. 이사의 위법행위에 대한 유지청구(상법402조) 3. 이사에 대한 영업보고요구(상법412조) 4. 이사와 회사간의 소에 대한 대표(상법394조) 5. 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실에 관한 이사의 보고수령 (상법412조의2) 6. 회사의 업무·재산상태조사(상법412조) 7. 직무수행을 위한 자회사에 대한 영업보고요구(상법412조의4) 8. 외부감사인의 선임·변경에 대한 승인(외감법4조) 9. 외부감사인으로 부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 &cr 위반한 사실의 보고수령 (외감법10조) 10. 내부회계관리제도운영실태보고 수령 및 평가(외감법2조의2) 11. 필요시 회사의 비용으로 전문가의 조력을 요구(상법415조의2) 12. 계열회사와의 대규모 상품·용역거래에 대한 심의&cr (독점규제및공정거래에관한법률제11조 의2) 13. 기타법령, 정관 또는 이사회규정에서 정한 사항 및 이사회에서 &cr 위임받은 사항 |
| 권한의&cr위임 | 제14조(권한위임) ① 감사위원회는 감사업무의 효율적인 수행을 위하여 다음 각 호의 사항을 자율·책임경영담당에게 위임할 수 있으며, 자율·책임경영담당은 &cr 위임받은 사항에 대하여 주요내용을 감사위원회에 보고 하여야 한다. 1. 감사계획, 실시, 결과보고 등 내부감사업무수행에 관한 전반적인 사항 2. 감사결과 지적사항에 대한 조치확인 3. 기타 감사업무수행에 관한 사항 4. 감사위원회의 결의로 위임한 사항 ② 제1항에서 위임한 자율·책임경영담당의 직무는 내부감사규정의 &cr 절차에 따른다. |
&cr 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
&cr 당사의 감사위원는 이사회에 출석하여 주요 의결 내용에 있어 적법성과 부당성을 검토하고 그에 따른 의견을 제시하였습니다. 필요하다고 인정되는 사항에 있어서는 관련 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고, 관련서류를 열람하는 등 충실한 감사활동을 지속하고 있습니다.&cr
| 개 최 일 자 | 활 동 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021.02.08 | 제23기 1분기 결산 감사위원회 개최 | - |
| 2021.07.21. | 제23기 반기 감사위원회 개최 | - |
| 2021.09.15 | 제23기 감사인의 세무조정업무 수행계약 | - |
| 2021.11.03 | 제23기 3분기 결산 감사위원회 개최 | - |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
-
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사위원회 지원조직 현황
경영관리실1부장(11년)- 분,반,기말 결산보고&cr- 주요경영사항 보고.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황&cr&cr해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--수시실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주11,276,679----------------------------보통주11,276,679----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이정훈본인보통주2,464,03022.602,264,03020.08-이 헌제(第)보통주2,379,31121.822,079,31118.44-보통주4,843,34144.424,343,34138.52-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 주요약력 | 겸직현황 |
| 1999.02~ 現(주)티피씨 대표이사 | (주)티에스피 대표이사&cr (주)고리 대표이사&cr(주)해성티피씨 이사 |
&cr 2. 주식의 분포&cr&cr 가. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr 나. 소액주주현황
2021.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,0884,09399.865,742,39311,276,67950.91-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
&cr
3. 주가 및 주식거래 실적 &cr
| 구분 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고가 | 6,210원 | 4,700원 | 5,970원 | 5,470원 | 4,780원 | 5,530원 |
| 최저가 | 4,355원 | 4,335원 | 4,475원 | 4,575원 | 4,235원 | 4,525원 | |
| 평균주가 | 5,161원 | 4,526원 | 5,053원 | 4,882원 | 4,575원 | 4,970원 | |
| 거래량 | 최고거래일 | 1,917,373주 | 149,033주 | 3,960,910주 | 550,532주 | 288,569주 | 1,940,463주 |
| (일자) | (4월21일) | (5월21일) | (6월29일) | (7월1일) | (8월19일) | (9월8일) | |
| 최저거래일 | 143,442주 | 56,688주 | 103,461주 | 65,032주 | 37,042주 | 95,889주 | |
| (일자) | (4월26일) | (5월27일) | (6월1일) | (7월28일) | (8월26일) | (9월1일) | |
| 월거래량 | 12,611,230주 | 1,901,779주 | 11,260,086주 | 4,003,769주 | 2,112,710주 | 7,839,417주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이정훈남1963.07대표이사사내이사상근경영총괄영남대학교 전자공학과 졸업&cr98.12~현재 (주)티피씨 대표이사&cr12.02~현 재 (주)고리 대표이사겸임&cr16.04 ~ 현재 (주)티에스피 대표이사2,264,030-본인21년2022.03.29노영길남1959.08사장사내이사상근경영총괄
부경대학교 전기공학과 졸업
94.02 ~ 99.10 ㈜서강정밀 공장장&cr99. 12 ~ 현재 (주)티피씨 사장
---20년2022.03.29김광선남1967.10경영관리실장사내이사상근경영관리총괄
대구대학교 전자계산학과 졸업
98.12.~현재: ㈜티피씨경영관리실장&cr12.02~현재: (주)고리 대표이사 겸임
---21년2022.03.29김영동남1964.07이사미등기상근인발사업부&cr총괄경북산업대학 기계공학 졸업&cr90.12 ~ 00.10 : (주)서강정밀 영업개발부---20년-김상은남1964.08이사미등기상근필라넥사업부&cr총괄충남대학교 금속공학과 졸업&cr87.05 ~ 07.6 : 평화산업 자재팀장&cr07.08~13.08 :한국SKF씰 생산이사---6년-구수용남1970.10사외이사사외이사비상근경영감사
영남대학교 전자공학과 공학박사 수료&cr00.03.~ 현 재 : 대구과학대학교 &cr컴퓨터정보과교수
----2022.03.29송현채남1971.09사외이사사외이사비상근경영감사
영남대학교 경제학과 졸업&cr15.12. ~ 현 재 : 이산회계법인 회계사
----2022.03.29
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나 . 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품남108---1088년 5개월2,37422----자동차부품여20---207년 4개월35018-128---128-2,72521-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
212864-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사&cr(사외이사 2명 포함)51,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액&cr
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 3345115-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 3345115-----2-------
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(가) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(나) 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
티피씨123
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2341,213--41,213---------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용 공여 등&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 2. 대주주등과의 자산 양수도 등&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 3. 대주주등과의 영업거래&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 거래내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이해관계 | 거래내역 | 금액 |
| (주)삼보모터스 | 관계회사 | 매출 | 14,081 |
| 금형비 | 196 | ||
| (주)코디박 | 관계회사 | 매출 | - |
| 수입임대료 | 45 | ||
| (주)티에스피 | 종속회사 | 매출 | 81 |
| 외주가공비 매입 | 815 | ||
| (주)해성티피씨 | 종속회사 | 소모품 구입 | 2 |
나. 채권 및 채무내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 과 목 | 3분기말 |
| (주)삼보모터스 | 매출채권 | 3,125 |
| 미수금 | - | |
| 미지급금 | 7 | |
| 리스부채 | 153 | |
| (주)코디박 | 임대보증금 | 10 |
| (주)티에스피 | 매출채권 | 14 |
| 매입채무 | 95 |
&cr 다. 종속회사에 대한 대여거래내역은 없습니다.
&cr 라. 지배/종속회사간에 제공받은 담보내역은 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
&cr □2021.07.29 - (주)티피씨 회사합병 결정&cr 지배기업은 주요종속회사 (주)티에스피의 지분을 100% 소유하고 있습니다. 양사는 자동차부품 등 사업내용이 동일하기에 경영효율성을 강화하기 위해 소규모합병을 진행하고 있습니다. 합병기일 예정일은 2021년 10월 1일입니다.&cr&cr □2021.07.29 - 종속회사 해산사유발생 주요경영사항&cr 피합병회사 (주)티에스피는 합병종료와 함께 2021년 10월에 해산하게 됩니다.
&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr종속회사 (주)티에스피와 2021년 10월 1일에 합병완료 되었습니다.&cr
나. 중소기업기준 검토표
중소기업등기준검토표_1.jpg 중소기업등기준검토표 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)티에스피2016.04경북 경산 진량읍자동차부품16,136지분 100%해당(주)해성티피씨1991.7인천 남동구 능허대로산업용 감속기39,440지분 46%해당(주)고리1983.12전북 전읍 하북동합성수지배관21,036지분 97%해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)해성티피씨120111-0148800--2(주)티에스피174811-0081797(주)고리204211-0000867
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)티에스피비상장2016.04.01사업다각화15,0006,000,00010015,000---6,000,00010015,00016,136423(주)해성티피씨상장2017.12.18사업다각화10,8002,160,0006010,800---2,160,0004610,80039,440-980(주)고리상장2021.08.01사업다각화21,0315,623,75496.9115,413---5,623,75496.9115,41321,036-28513,783,754-41,213---13,783,754-41,21376,612-842
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr해당사항이 없습니다.
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