DAEA TI CO., LTD.

Quarterly Report • Nov 12, 2021

분기보고서 4.5 대아티아이 주식회사 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 27 기 3분기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021 년 11 월 12 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대아티아이 주식회사 대 표 이 사 : 최 진 우 본 점 소 재 지 : 경기도 부천시 수도로139(내동) (전 화) 032-680-0800 (홈페이지) http://www.daeati.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 이상백 (전 화) 032-680-0904 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적 ·상업적 명칭&cr;&cr; 당사의 명칭은 "대아티아이 주식회사" 라고 표기합니다. &cr;영문으로는 "DAEA TI Co., Ltd." 로 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;&cr; 당사는 철도신호제어 시스템 개발 및 공급을 목적으로 1995년 9월 12일에 설립하였으며, 2001년 5월 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr;&cr; ① 주 소&cr; - 본 점 : 경기도 부천시 수도로 139 (내동)&cr; (※당사 종속기업 (주)코마스인터렉티브 매각으로, 서울지점은 지점폐쇄 되었습니다. )&cr; ② 전화번호 : 032-680-0800&cr;③ 홈페이지 : http://www.daeati.co.kr&cr; &cr; 라. 주요사업의 내용&cr;&cr; 당사는 철도신호제어 시스템 개발 및 공급업을 주 사업으로 하고 있습니다. 한편 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 철도신호관련 용역(대아글로벌(주), DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC), 기타 서비스업( 골드스타인베스트먼트(주) ,에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사, 프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호)가 있습니다.&cr; 기존의 온라인 광고대행업 사업분야인 (주)코마스인터렉티브, 북경코마스유한공사, (주)워터멜론은 당사의 핵심 사업에 집중하고자 매각하였습니다.&cr; &cr;당사의 주 사업인 철도신호제어부문은 철도의 차량간 운행거리, 운행속도, 운행시간 등 철도의 움직임을 제어하는 분야로서 승객의 안전 및 수송능력 제고를 위한 고도의 핵심기술분야 입니다. 철도산업이 고속화, 고밀도화, 무인화 운행의 방향으로 발전함에 따라 열차제어시스템의 역할과 안전운행을 확보하는 기능이 크게 강조됨으로써 철도신호제어부분의 위상과 중요성이 날로 높아지고 있습니다.&cr;&cr;※ 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 마. 연결대상 종속회사 개황&cr; 마-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)&cr;&cr;당사의 연결대상 종속기업은 2021년 3분기말 현재 5개사 입니다. 전분기 대비 2개 기업이 증가하고 3개 기업이 감소하였습니다. (단위 : 사) 000006235062350 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 마-1. 연결대상회사의 변동내용&cr; 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사자금의 효율적 운용 위함프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호자금의 효율적 운용 위함(주)코마스인터렉티브당사 핵심 사업에 집중하기 위하여 계열사 매각북경코마스광고유한공사당사 핵심 사업에 집중하기 위하여 계열사 매각(주)워터멜론당사 핵심 사업에 집중하기 위하여 계열사 매각 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 당사는 핵심사업 역량 집중을 위하여 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통하여 종속회사인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하기로 결정하고, 2021년 9월 29일 (주)이엠넷에 매각을 완료 하였습니다. 이로 인해 (주)코마스인터렉티브, 북경코마스광고유한공사, (주)워터멜론에 대한 지배력이 상실되었으며, 관련된 자산 및 부채는 제거 되었고, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다.&cr; 바. 중소기업 등 해당 여부&cr; 해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr; 코스닥시장 상장2001년 05월 17일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 아. 신용평가에 관한 사항&cr; 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2021.05.21&cr;2020.05.22&cr;2019.05.242018.05.25&cr;2017.06.02&cr;2016.06.09&cr;2015.06.23 -&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;-&cr;- AA-&cr;AA-&cr;AA-&cr;AA-&cr;AA-&cr;A+&cr;A+ SCI평가정보(구 서울신용평가정보(주))&cr;SCI평가정보(구 서울신용평가정보(주))&cr;SCI평가정보(구 서울신용평가정보(주))&cr;SCI평가정보(구 서울신용평가정보(주))&cr;SCI평가정보(구 서울신용평가정보(주))&cr;서울신용평가정보(주)&cr;서울신용평가정보(주) 정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용&cr;정부공공입찰용 &cr;※기업신용평가등급의 정의 등급 정의 AAA 전반적인 신용도가 매우 우수하며, 장래 환경변화에 대한 안정성이 매우 높은 수준임. AA 전반적인 신용도가 우수하며, 장래 환경변화에 대한 안정성이 높은 수준임. A 전반적인 신용도가 우수하나, 장래 환경변화에 대한 안정성이 상위 등급보다는 열위한 수준임. BBB 전반적인 신용도가 양호한 수준이나, 장래 환경변화에 대한 안정성 면에서 다소 불안한 요소가 있음. BB 신용도에 문제는 없으나, 장래 환경변화에 대한 안정성 면에서 불안한 요소가 있음. B 단기적인 신용도에 문제는 없으나, 장래 환경변화에 대한 안정성은 낮은 편임. CCC 신용도가 의문시되며, 채무불이행 가능성이 있음. CC 신용상 위험요소가 많아 채무불이행 가능성이 높음. C 채무불이행 가능성이 매우 높으며, 신용상태가 불량함. D 채무불이행 상태임. -상기 등급 중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내에서의 상대적 우월 정도에 따라 +,-기호를 부가할 수 있음.&cr; 2. 회사의 연혁 &cr;가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr;&cr;2011년 4월 1일 경기도 부천시 수도로 139 (내동) 으로 본점소재지 변경&cr;&cr; 나. 최대주주의 변동&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항 없음 다. 경영진의 중요한 변동&cr; &cr; 당사는 2021년 3월 25일 개최된 제 26기 정기주주총회에서 사내이사 이일수, 사내이사 최종윤 2인을 신규로 선임하였습니다.&cr; 2021년 03월 25일정기주총사내이사 이일수&cr;사내이사 최종윤-- 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 라. 상호의 변동&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항 없음&cr;&cr; 마. 합병 등에 관한 사항&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항 없음&cr;&cr; 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항 없음&cr; 3. 자본금 변동사항 [자본금 변동추이] (단위 : 원, 주) 종류 구분 27기 3분기&cr;(2021년 3분기말) 26기&cr;(2020년 말) 25기&cr;(2019년 말) 보통주 발행주식총수 71,151,522 71,151,522 71,151,522 액면금액 100 100 100 자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 -최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 &cr; 가. 주식의 총수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-97,663,518-97,663,518-26,511,996-26,511,996-26,511,996-26,511,996-------------71,151,522-71,151,522-----71,151,522-71,151,522- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 종류주식(명칭) 발행현황&cr;&cr;최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; 5. 정관에 관한 사항 [정관 변경 이력] 2021년 03월 25일제26기&cr;정기주주총회-의무등록대상 아닌 주식 등은 전자등록 하지 않을 수 있도록 명시&cr;-신주의 동등배당 명시&cr;-주주명부 폐쇄 기간 삭제&cr;-주주총회 소집시기 삭제&cr;-대표이사 직급 변경&cr;-감사선임 결의요건 완화-주식 등의 전자등록에 관한 규정 정비&cr;-상법 개정내용 반영2019년 03월 21일제24기&cr;정기주주총회-주권 전자등록 의무화에 따른 근거 신설, &cr; 주권의 종류 삭제, 주식 사무처리 변경내용 반영&cr;-주주명부 폐쇄 및 기준일, 소집시기 표준정관의 자구수정 반영&cr;-외부감사인 선정권한 변경 내용 반영-주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따른 내용 반영&cr;-주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정에 따른 변경사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr;당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 철도신호관련 용역(대아글로벌(주), DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC), 기타 서비스업( 골드스타인베스트먼트(주) , 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사, 프렌드 스마트밸런스1호 )가 있습니다.&cr; 기존의 온라인 광고대행업 종속회사들은 당사의 핵심 사업에 집중하고자 매각 하였습니다.&cr;&cr;※ 종속기업에 대한 자세한 사항은 'XII. 상세표'의 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 항목을 참조하시기 바랍니다.&cr; 당사는 철도신호제어 시스템 개발 및 공급업을 주사업으로 하고 있습니다. 당사는 사업 초기인 2002년, 열차집중제어장치(CTC, Centralized Traffic Control)를 독자적인 기술개발을 통해 국산화하여 지역관제실에 분포되어 있는 관제설비를 하나의 시스템으로 통합하여 일괄통제 하는 철도교통관제시스템을 구축하였습니다. 이후 경부고속철도 KTX 1단계(서울-동대구)구간과 2단계(동대구-부산)구간, 호남고속철도, 수도권고속철도를 모두 수용하는 고속철도 관제시스템을 구축하며 CTC분야에서 독보적인 기술력과 실적을 보유하게 되었습니다. &cr; 철도 안전운행 핵심기술인 자동열차방호시스템(ATP)및 역 구내 열차운행의 안정성을 담보하는 핵심장비인 전자연동장치(EI)를 포함하여 철도신호제어 전분야에 걸쳐 핵심적인 제품들을 개발 완료하고, 철도신호제어 분야의 라인업경쟁력을 확보하며 턴키사업 수행이 가능하게 되었습니다. &cr;2018년에는 LTE 통신망을 활용하여 열차운행의 대용량 데이터를 고속으로 전송가능하게 하는 무선통신기술인 LTE-R(LTE - Based Railway wireless communication system) 시스템 사업의 수주를 받으며 주력분야인 철도신호 외에 철도통신분야로도 진출하게 되었습니다.&cr;&cr;당사는 해외 원천기술이 지배하던 철도신호업계에서 오랜 기술개발을 바탕으로 각 기술을 단계적으로 국산화 하며 국가철도기술 발전에 기여해 왔습니다. 이를 통해 이제는 인도네시아, 필리핀, 이집트 등 해외시장에 진출하여 글로벌 철도신호기업으로 도약하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (연결기준) (단위 : 원) 구분 사업부문부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액 비율 철도 SIG 제품/용역 철도신호 철도신호제어 64,346,987,235 83.51% M&S 제품/용역 소프트웨어 시뮬레이터 841,077,880 1.09% I&C 제품/용역 전송장치 지상파통신 11,693,988,366 15.18% 기타 제품/용역 공사 - 168,059,362 0.22% 합계 - - - - 77,050,112,843 100.00% &cr;나. 주요제품의 특성&cr; [철도신호제어시스템 사업부문]&cr;&cr;■CTC(Centralized Traffic Control) 사업 &cr;(가) 산업의 특성 및 성장성&cr;CTC 분야는 열차운행을 통합 제어 및 모니터링하는 기술로 열차운행의 안정성 및 최적의 열차운행 관리능력을 향상시키는 첨단기술 분야입니다. 신설구간의 CTC 및 기존구간의 개량사업(복선화 등)을 지속적으로 확대시켜 나갈 계획입니다. 또한 향후 IOT, 빅데이터 기술 등과 접목시키는 관제고도화를 통해 안전성 및 운영의 효율성을 확대시켜 나갈 것입니다.&cr;&cr;(나) 경쟁요소 &cr;CTC 분야의 당사 기술기반은 철도운영의 고도의 안전성능과 전국에 걸친 대규모 관제 성능, 방대한 데이터의 실시간 수집 및 통제 기능, 거대한 모니터링 시스템에 효율적 표현성능 등 관제분야에서 최고의 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 이 분야에 축적된 기술과 다양한 경험에 의한 경쟁력을 보유하고 있습니다.&cr; ■ATP(Automatic Train Protection), EI(Electronic Interlocking) 사업 등 &cr;(가) 산업의 특성 및 성장성&cr;ATP는 철도 고속화를 위하여 필수적인 장치로써 정부의 국가철도망 계획에 따라 국철의 고속화가 진행되어 향후 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. EI는 역 구내에서 차량의 제어를 담당하는 필수 장비로써, 전국적인 국철 및 지하철 등의 EI가 교체시기를 맞고 있어 수요가 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 또한 SIL4 인증을 통해 해외진출을 적극적으로 추진할 예정입니다.&cr; (나) 경쟁요소&cr;ATP 및 EI는 철도신호제어분야의 핵심장비로 고도의 기술력이 담보되어야 하며, 실적 또한 중요한 요소로 작용하고 있습니다.&cr;&cr;■M&S(Modeling & Simulation) 사업&cr;(가) 산업의 특성 및 성장성&cr;M&S 분야는 현실 세계의 대상을 수학적 또는 논리적으로 모델화하는 기술을 기반으로 S/W 기술, H/W 기술, 3D 영상기술, 음향 처리기술, 운동감각 표현기술 등 복합적이고 종합적인 기술이 반영되는 산업으로써, 철도차량 시뮬레이터뿐만 아니라 여러분야로 사업범위를 넓혀갈 수 있는 기술집약적인 미래지향 산업입니다.&cr;산업전반이 고도화 되어갈수록 M&S 분야기술의 수요가 비약적으로 성장하게 되는데, 항공기 시스템의 경우 대부분의 단위시스템의 개발단계에서부터 Simulation 기술을 활용하고 있으며, 최종 완성단계에서는 훈련용의 Simulator를 필수적으로 활용하고 있습니다. 이러한 상황은 국방산업, 철도분야산업, 해양분야산업 등 모든 분야로 급속히 확대되어가고 있습니다.&cr;&cr;(나) 경쟁요소 &cr;당사는 철도, 항공분야의 모델링 기술과 3D 영상기술 등을 보유하고 이를 통합할 수 있는 기술력을 보유하고 있습니다. 이러한 통합기술을 기반으로 당사는 훈련용 시뮬레이터 시장을 주도적으로 개척할 수 있으며, S/W, H/W, 모델링, 3D 컴퓨터 영상의 각 분야에 대하여 개별 사업을 추진할 수 있는 기술 기반 및 조직 인력을 갖추고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (연결기준) (단위 : 원) 사업부문 매입유형 매입액 비율 비고 SIG 원재료 20,663,084,884 95.80% - M&S 원재료 127,506,609 0.59% - I&C 원재료 777,815,000 3.61% - 합계 - 21,568,406,493 100.00% - &cr; 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 매출은 대부분 용역매출이므로 원재료의 가격변동추이를 산출하기 어렵습니다. 다. 생산설비&cr; 당사는 시스템 공급업을 주된 업으로 하여, 생산설비가 따로 존재하지 않습니다.&cr; 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 요약 매출실적 (연결기준) (단위 : 원) 부문 구분 제27기 3분기 제26기 제25기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 철도 총매출액 77,176,520,243 100.00% 113,743,102,521 85.75% 96,862,529,818 84.47% 내부매출액 (126,407,400) 100.00% 342,508,500 100.00% 464,312,056 100.00% 순매출액 77,050,112,843 100.00% 113,400,594,021 85.71% 96,398,217,762 84.40% 영업이익 4,879,521,735 100.03% 7,676,626,968 86.98% 8,476,805,753 93.74% 총자산 178,134,628,201 99.74% 153,763,810,615 91.53% 134,120,200,421 90.46% 광고 총매출액 - - 18,907,360,124 14.25% 17,814,110,238 15.53% 내부매출액 - - - - - - 순매출액 - - 18,907,360,124 14.29% 17,814,110,238 15.60% 영업이익 - - 1,150,035,768 13.03% 788,205,809 8.72% 총자산 - - 13,758,090,260 8.19% 13,684,026,737 9.23% 기타&cr;서비스 총매출액 - - - - - - 내부매출액 - - - - - - 순매출액 - - - - - - 영업이익 (1,467,740) -0.03% (1,150,910) (0.01%) (222,317,213) (2.46%) 총자산 465,478,422 0.26% 464,464,784 0.28% 462,790,446 0.31% 합계 총매출액 77,176,520,243 100.00% 132,650,462,645 100.00% 114,676,640,056 100.00% 내부매출액 (126,407,400) 100.00% 342,508,500 100.00% 464,312,056 100.00% 순매출액 77,050,112,843 100.00% 132,307,954,145 100.00% 114,212,328,000 100.00% 영업이익 4,878,053,995 100.00% 8,825,511,826 100.00% 9,042,694,349 100.00% 총자산 178,600,106,623 100.00% 167,986,365,659 100.00% 148,267,017,604 100.00% ※광고사업부문은 당기에 해당계열사를 모두 매각하였으므로, 공시작성기준일 현재 집계에서 제외되어 있습니다.&cr;&cr; 나. 국내외 매출에 관한 사항 (연결기준) (단위 : 원) 사업부문 매출유형 품 목 제27기 3분기 제26기 제25기 SIG 제품/용역 수 출 53,142,312 198,168,543 2,990,912,061 내 수 64,293,844,923 83,313,396,903 64,468,887,179 합 계 64,346,987,235 83,511,565,446 67,459,799,240 M&S 제품/용역 수 출 - 　- 　- 내 수 841,077,880 5,821,872,374 866,365,641 합 계 841,077,880 5,821,872,374 866,365,641 I&C 제품/용역 수 출 28,569,570 23,673,466 88,467,568 내 수 11,665,418,796 17,452,484,887 16,318,957,103 합 계 11,693,988,366 17,476,158,353 16,407,424,671 광고 용역 수 출 - 　- 　- 내 수 - 18,907,360,124 17,814,110,238 합 계 - 18,907,360,124 17,814,110,238 기타 제품/용역 수 출 - 　- 　- 내 수 168,059,362 6,590,997,848 11,664,628,210 합 계 168,059,362 6,590,997,848 11,664,628,210 합계 수 출 81,711,882 221,842,009 3,079,379,629 내 수 76,968,400,961 132,086,112,136 111,132,948,371 합 계 77,050,112,843 132,307,954,145 114,212,328,000 ※광고사업부문은 당기에 해당계열사를 모두 매각하였으므로, 공시작성기준일 현재 집계에서 제외되어 있습니다.&cr;&cr; 다. 판매경로 및 판매방법 등&cr; &cr; (1) 판매조직 구분 제품 인원 및 역할 영업팀 SIG(CTC, ATP, EI 등), M&S, I&C, 전기공사 등 12명/영업관리(수주, 매출, 수금), 영업 &cr;(2) 판매경로 매출유형 제 품 판매경로 비 고 제 품 SIG, M&S 등 고객의뢰=>설계/견적=>입찰=>계약=>납품 - 공 사 I&C 등 &cr;(3) 판매방법 및 조건 품 목 구 분 판매방법 매출처 결제조건 SIG(CTC, ATP, EI 등), M&S, I&C, 전기공사 등 국 내 직접판매 공공기관 14일이내 현금 직접판매 민간기업 45일 어음 SIG(CTC, ATP, EI 등), I&C등 국 외 직접판매 공공기관 현금 &cr;(4) 판매전략 1) SIG (Signalling) - 열차집중제어장치(CTC, Centralized Traffic Control): 세계 최대규모로 구축된 철도교통관제센터의 구축사업자로서, 신설구간의 CTC 및 기존구간의 개량사업(복선화 등)은 물론 해외철도신호제어사업에 지속적으로 진출할 것이며, 축적된 CTC기술을 기반으로 IOT, 빅데이터 기술을 접목하여 관제고도화를 적극 추진할 것입니다.&cr; - 자동열차제어시스템(ATP, Automatic Train Protection): 해외 원천기술을 국산화하여, 현재 ATP시장을 선도하고 있으며 향후 구축예정인 신설사업구간의 고속화 사업을 주도해나갈 것입니다.&cr; - 전자연동장치(EI, Electronic Interlocking System): SIL4 전자연동장치의 성공적인 개발로 당사의 핵심 신호제어 장비들과의 라인업경쟁력을 기반으로 국가철도공단, 서울교통공사 및 지방철도운영기관의 전자연동장치 시장에 진출을 적극적으로 추진할 것입니다.&cr; 2) M&S(Modelling & Simulation) 산업전반이 고도화되어 갈수록 M&S 분야기술의 수요가 비약적으로 팽창하게 되는데, 항공기 시스템의 경우 대부분의 단위시스템의 개발단계에서부터 Simulation기술을 활용하고 있으며, 최종 완성단계에서는 훈련용의 Simulator를 필수적으로 활용하고 있습니다. 이러한 상황은 철도분야산업, 국방산업, 해양분야 산업 등 모든 분야로의 확장이 가능하여, 다양한 분야로 영업력을 확대하여 수요를 창출할 것입니다.&cr; 3) I&C(Information&communication) 고속철도 전송망, 한전 전송망구축 등의 통신실적 및 부산지하철 LTE-R 구축경험을 바탕으로 철도운영기관, 지하철운영기관 및 민자사업의 수주를 확대해 나갈 것 입니다.&cr; 4) 해외사업 국내시장에서의 축적된 기술, 경험 및 핵심제품 라인업 경쟁력을 바탕으로 동남아를 비롯하여 해외시장을 적극 개척하고 있습니다. &cr; 라. 품목별 수주상황 (요약) (단위 : 원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 SIG 623,799,550,440 360,623,339,604 263,176,210,836 M&S 3,298,975,908 2,190,564,499 1,108,411,409 I&C 68,674,951,961 45,220,980,955 23,453,971,006 ETC 33,819,645,898 14,708,236,557 19,111,409,341 합계 729,593,124,207 422,743,121,615 306,850,002,592 &cr; 마. 진행률적용 수주 계약현황&cr; 당분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다.&cr; (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 부전-마산 복선전철 1공구 신호 및 통신 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2014-11-21 완료시 18,369 17,821 547 97.02 - - - - 부전-마산 복선전철 1공구 관제 외 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2015-02-02 2021-02-28 5,013 5,013 - 100.00 - - - - 마닐라 E&M 신호 현대로템 2017-02-02 2022-08-31 10,867 2,182 8,685 20.08 - - - - 원주-제천 ATP 국가철도공단 2017-04-06 2021-05-30 5,752 5,752 - 100.00 - - - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 서울특별시 도시기반시설본부 2017-12-07 2021-12-31 10,381 9,515 866 91.66 1,130 11 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1 PT. Wika 2018-01-20 2018-08-21 16,710 16,710 - 100.00 442 4 55 55 부전-마산 복선전철 궤도/시스템 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2018-04-02 2022-12-31 11,188 9,628 1,560 86.06 843 8 - - 광주도시철도 2호선 광주광역시도시철도건설본부 2018-07-05 2024-12-31 75,001 8,610 66,391 11.48 - - - - 울산-포항 태화강-부조간 (ATP) 국가철도공단 2018-10-17 2021-12-30 7,328 5,580 1,749 76.14 - - - - 도담-영천 도담-안동간 전자연동장치 국가철도공단 2018-12-11 2021-12-31 6,106 4,707 1,398 77.10 - - - - 경부고속철도 1단계구간 국가철도공단 2019-03-12 2021-12-31 14,243 13,541 702 95.07 - - - - 인천2호선 유치선 인천교통공사 2019-12-12 2021-10-31 7,974 4,815 3,159 60.38 828 8 - - 별내선(8호선연장) 신호 서울특별시 도시기반시설본부 2020-02-25 2023-09-30 16,570 3,579 12,990 21.60 - - - - 대곡-소사 신호설비 현대건설 2020-04-01 2023-05-29 9,447 6,074 3,373 64.30 2,342 23 - - 서해선 5공구 전기신호 디엘이앤씨(구 대림산업) 2020-03-31 2022-06-30 10,668 3,054 7,614 28.63 1,665 17 345 3 전라선 (KTCS-2) (1공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,406 4,513 1,893 70.45 - - - - 전라선 (KTCS-2) (2공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,006 4,403 1,602 73.32 - - - - 전라선 (KTCS-2) (3공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 9,548 5,305 4,243 55.56 - - - - 수도권광역급행철도A노선 디엘이앤씨(구 대림산업) 2020-07-07 2024-06-29 19,488 2,381 17,106 12.22 - - - - KTCS-M 한국철도공사 2020-11-20 2022-12-31 9,318 2,873 6,445 30.83 - - - - 이집트 사업 Egyptian National Railway(ENR) 2021-05-31 2024-06-30 29,524 53 29,470 0.18 - - - - 경부선 삼랑진 ATP 국가철도공단 2021-05-20 2022-12-31 6,244 1,039 5,205 16.64 - - - - 신안산선 7공구 포스코건설 2021-07-08 2025-04-30 9,841 26 9,815 0.26 26 - - - 열차집중제어반 국가철도공단 2002-11-20 2021-12-31 34,499 33,805 693 97.99 257 3 - - 철도교통예비관제실 국가철도공단 2006-12-13 2021-12-30 19,307 19,305 2 99.99 8 - - - 수도권 고속철도 CTC 국가철도공단 2015-06-26 2021-12-31 10,583 10,559 24 99.77 158 2 - - 도담-영천 도담-안동간 CTC 국가철도공단 2018-08-27 2021-12-31 6,733 4,030 2,703 59.85 - - - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 국가철도공단 2020-07-28 2021-12-30 15,445 11,727 3,718 75.93 1,497 15 - - 예비관제 관제개량 국가철도공단 2021-06-14 2022-11-10 10,621 5,611 5,010 52.83 1,816 18 - - 필리핀 E&M 통신 현대로템 2017-07-12 2022-08-31 7,470 1,312 6,158 17.56 - - - - 경부고속철도 1단계 LTE-R 국가철도공단 2018-11-01 2021-12-31 11,605 11,356 248 97.86 405 4 - - 재난안전통신망 B 사업 행정안전부 2018-12-20 2025-12-31 15,702 15,702 - 100.00 - - - - 일산선 LTE-R 케이티 2020-12-28 2022-12-31 6,628 4,169 2,459 62.90 325 3 - - 송도 AIT 한국토지신탁 2021-06-14 2023-11-30 8,239 6 8,234 0.07 - - - - 춘천 B&I 에이원개발 2021-05-28 2023-01-31 10,669 4 10,665 0.04 4 - - - 합계 - - - 479,493 254,760 224,727 - 11,746 116 400 58 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 &cr; (1) 자본위험관리&cr;연결실체의 자본관리 정책은 투자자, 채권자 및 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계 75,277,371,946 63,250,165,026 자본 총계 103,322,734,677 104,736,200,633 유동 자산 103,005,645,305 106,906,783,398 유동 부채 54,234,282,338 57,316,497,999 부채 비율 72.86% 60.39% 유동 비율 189.93% 186.52% &cr; (2) 금융위험관리&cr;연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr; 1) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체가 이용할 수 있는 재무정보와 비재무정보를 근거로 주요거래처에 대한 신용도를 지속적으로 평가하고 있습니다.&cr; ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 11,493,727,256 7,798,927,888 기타유동금융자산 60,699,240,974 48,876,865,433 매출채권 및 기타유동채권 22,840,007,509 44,245,606,664 당기법인세자산 3,662,480 2,617,166 비유동금융자산 34,859,123,546 35,119,337,091 기타비유동채권 4,789,057,638 4,907,795,734 합계 134,684,819,403 140,951,149,976 ② 손상차손&cr;보고기간종료일 현재 매출채권, 미청구공사 및 대행미수금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 933,891,953 9,338,920 3개월 초과 6개월 이하 91,135,000 911,350 6개월 초과 9개월 이하 125,415,670 2,990,702 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 55,090,069 55,090,069 개별분석 19,932,258,952 199,322,590 합계 21,137,791,644 267,653,631 중단영업으로 분류된 대손상각비는 당분기 20백만원이며, 전분기 -8백만원입니다. &cr; (전기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 24,984,602,532 249,836,073 3개월 초과 6개월 이하 400,298,698 4,002,987 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 35,220,699 352,207 12개월 초과 - - 개별분석 17,707,865,562 374,359,705 합계 43,127,987,491 628,550,972 2) 유동성위험&cr;연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr; ① 당분기 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 9,281,150,449 9,281,150,449 - - - 기타유동금융부채 2,918,222,729 2,869,413,690 2,457,925,018 393,283,006 18,205,666 - 기타비유동금융부채 2,239,051,257 1,098,744,669 - - 412,944,669 685,800,000 합계 14,438,424,435 13,249,308,808 11,739,075,467 393,283,006 431,150,335 685,800,000 연결실체는 위의 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr; ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 19,995,849,854 19,995,849,854 19,995,849,854 - - - 기타유동금융부채 4,229,486,897 4,613,999,034 3,793,951,649 787,841,308 18,718,500 13,487,577 기타비유동금융부채 2,199,429,881 2,141,843,155 - - 1,021,576,017 1,120,267,138 합계 26,424,766,632 26,751,692,043 23,789,801,503 787,841,308 1,040,294,517 1,133,754,715 3) 환위험&cr;연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 영업활동시 환포지션 발생을 최소화 하도록 사전적인 관리와 환위험회피 목적에 따른 헷지는 내부 절차에 따라 진행하고 있습니다.&cr;① 환위험에 대한 노출&cr;보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. &cr; (당분기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR IDR PHP 현금 및 현금성자산 4,696,848.71 182,487,228.00 0.08 3,999,259,704.90 6,352,787.64 기타유동금융자산 - - - - 73,176.24 매출채권 및 기타유동채권 - 82,830,750.00 - 5,996,307,349.00 554,200.32 기타비유동채권 - - - 86,165.00 매입채무 및 기타유동채무 - 82,830,750.00 23,665.50 71,245,923.00 83,983.61 기타유동금융부채 - - - 3,269,500.00 390,312.69 기타비유동금융부채 - - - - - 재무상태표상 순액 4,696,848.71 182,487,228.00 (23,665.42) 9,921,051,630.90 6,592,032.90 (전기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 4,540,668.70 2,431,925.00 0.08 702,224.78 3,287,867,519.79 582,590.14 기타유동금융자산 - - - - 1,249,078,796.00 366,696.79 매출채권 및 기타유동채권 - - - 27,527.04 10,958,636,531.23 - 기타비유동채권 - - - 6,948.00 - 105,199.00 매입채무 및 기타유동채무 - 102,441,512.00 872,127.60 30,270.08 64,847,750.00 156,199.13 기타유동금융부채 - - - 88,292.81 3,169,500.00 426,527.08 기타비유동금융부채 - - - 353,132.00 - 39,681.00 재무상태표상 순액 4,540,668.70 (100,009,587.00) (872,127.52) 265,004.93 38,906,226,039.61 432,078.72 &cr; 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말 환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,131.01 1,180.05 1,184.90 1,088.00 JPY/100 1,041.94 1,105.07 1,058.18 1,054.26 EUR 1,352.89 1,345.99 1,374.31 1,338.24 CNY - 170.88 - 166.96 IDR/100 7.90 8.13 8.29 7.74 PHP 23.14 23.78 23.31 22.66 &cr; ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) 278,264,802 278,264,802 247,012,377 247,012,377 JPY (5%상승시) 96,552,167 96,552,167 (52,718,054) (52,718,054) EUR (5% 상승시) (1,626,181) (1,626,181) (58,355,797) (58,355,797) CNY (5% 상승시) - - (3,828,288) 2,212,261 IDR (5% 상승시) 21,057,520 41,122,759 30,790,443 150,567,095 PHP (5% 상승시) 11,397,117 7,683,014 211,945 489,545 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4) 이자율위험&cr;연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 이자율 현황과 위험성향을 적절히조정하면서 이자율위험 회피활동을 진행하고 있습니다.&cr; ① 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 4,093,832,862 24,522,722,686 금융부채 15,739,860,000 135,960,000 변동이자율 금융자산 77,619,471,363 49,293,292,410 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr; ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 1%(100BP)포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율변동 100BP 하락 100BP 상승 200BP 상승 당분기말 손익에 미치는 영향 (776,194,714) 776,194,714 1,552,389,427 자본에 미치는 영향 (776,194,714) 776,194,714 1,552,389,427 전기말 손익에 미치는 영향 (492,932,924) 492,932,924 985,865,848 자본에 미치는 영향 (492,932,924) 492,932,924 985,865,848 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr; 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가 . 경영상의 주요계약&cr;&cr; 20 21 년 9 월 30일 현재 당사 재무상태에 중요 한 영향을 미치는 주요계약이 없습니다.&cr; 나. 연구개발활동&cr; &cr; ( 1) 연구개발활동의 개요&cr;&cr;[연구개발 담당조직] 당사는 철도신호분야에 대한 기술향상 및 제품의 국산화를 위하여 철도기술연구소를 운영 하고 있으며, 산.학.연 합동의 연구과제 및 자체 연구과제를 수행하고 있습니다.&cr;연구소는 철도신호분야의 소프트웨어 및 하드웨어를 중심으로 핵심기술 및 제품을 개발하고 있으며, 실질적인 사업화 및 상용화로 이어질 수 있도록 검증기관과 공동 연구과제를 수행하고 있습니다.&cr; (2) 연구개발비용 (단위 : 원) 과 목 제27기 3분기 제26기 제25기 경상연구개발비 3,689,088,487 7,068,817,629 5,547,419,698 개발비(무형자산) - - 82,135,362 연구개발비용 계 3,689,088,487 7,068,817,629 5,629,555,060 (정부보조금) (154,616,653) (1,989,078,892) (1,563,507,520) 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 4.79% 5.34% 4.93% &cr; (3) 연구개발 실적 &cr;[지적재산권 현황] &cr;(특허등록 56건, 특허출원 7건) 구분 명칭 특허등록 고밀도 열차운행을 위한 열차진로제어설비 및 진로구성방법 열차 및 전동차 교육훈련시 평가 및 운전면허시험용 모의운전연습기 기능시험 정보표시기 및 그 운영방법 열차의 오진입 사고 방지를 위한 안전진로 유도장치 및 방법 역정보 전송장치의 통합관리장치 차상 구내배선 및 운행정보 표시장치 열차관제 시뮬레이션 시스템 LDTS의 열차정보를 이용한 열차충돌 경고 시스템 및 그 방법 열차 운행 관제 시스템을 이용한 철도 선로변 작업자 보호시스템 및 그 운용방법 열차운행정보분석장치를 활용한 열차운행 제어시스템 및 그 방법 철도차량의 실시간 위치추적시스템 및 그 운용방법 열차추적 오류방지를 위한 열차번호이동 보상시스템 및 방법 종합 교육용 열차 시뮬레이션 시스템 분산 시스템용 데이터 공유 프로그램을 기록한 컴퓨터로 판독 가능한 기록매체 철도용 방열, 배습형 기구함 철도용 정보전송장치 설치구조물 및 그 설치방법 계전기 접점 보호장치 열차선형정보표시장치에서 접근쇄정표시방법 무선통신기반의 기관사용 열차집중제어장치 모니터링 시스템 및 그를 이용한 열차 운행 정보 제공 방법 철도신호설비 통합유지보수시스템 및 운영방법 주파수도약 확산대역 방식을 이용한 열차자동제어시스템용 무선통신장치의 전원제어시스템 철도차량 신호어김방지장치 및 제어방법 운전자 반응시간 측정이 가능한 열차/전동차 모의운전연습기 평가시스템 및 그를 이용한 운전자 반응시간 측정방법 ETCS Level1 신호시스템과 상호간섭을 받는 신호시스템의 ATP/ATO 신호송수신시스템 지자계 센서를 활용한 차축검지장치 및 차축검지방법 시분할 듀플렉스 방식의 송수신 장치 및 그의 송수신 스위칭 방법 스마트 신호어김 방지장치 슬라이딩 기구를 활용한 문 닫음 방지용 장치 키볼트 쇄정 관리를 위한 CTC관제 방법 전차선을 이용한 전력선통신으로 열차위치를 검지하는 열차위치검지장치 및 그 방법 철도 시스템 안전 데이터 수집장치 열차 운행 감시 시스템 지리 정보 기반의 철도 시스템 현시장치 및 방법 선로에 설치된 트랜스폰더의 상태를 파악하는 시스템 및 그 방법 트랜스폰더 전원 공급장치 및 그 방법 출력 가변형 트랜스폰더 시스템 및 그 제어 방법 전력소모 감소형 트랜스폰더 시스템 및 그 동작방법 효율적인 무선전력 전송을 이용한 열차위치검지 시스템 및 그 방법 열차선로의 주변상태정보에 대한 전달이 가능한 열차위치검지 태그 시스템 및 그 방법 무선AP를 이용한 고정밀 열차위치검지 시스템 및 그 방법 철도 운행정보 표출 시스템 및 그 방법 데이터 분산 서비스 기반의 철도 정보수집 시스템 철도 안전관제를 위한 기관사 터미널 단말기 철도위치검지 시스템에서의 트랜스폰더 리더 및 그 제어방법 철도네트워크망에서 DDS 기반 동적 프로토콜을 정의하는 인터페이스 장치 철도안전관제를 위한 선로변 작업 안전감시 시스템 및 이를 이용한 감시 방법 IRU 계전기 감시 장치 및 이를 이용한 감시방법 무절연 AF 궤도회로 비접속 측정 장치 및 측정 방법 트러스트 존 기반의 에지 컴퓨팅 환경에서 열차 운행을 통제하는 현장 인터페이스 장치 및 제어방법 IP기반 전자연동장치용 안전 네트워크 제어기 및 이를 이용한 제어 방법 열차 이동 권한 및 경로 평가 시스템과 이를 이용한 평가 방법 열차번호 관리시스템 이종신호시스템 혼용운영을 위한 CTC가상진로시스템 및 이를 이용한 운용 방법 독립된 2채널 구조의 전자연동장치 및 제어방법 통합 제어 기능을 구비한 터널 경보 시스템 철도관제시스템과 복수의 무선폐색장치 간의 연계인증 방법 및 그 연계인증 장치 자동폐색제어장치 자동 시험기 및 그 시험 방법 특허출원 터널 경보 시스템 객체 편집 기반 3D 역사 통합 편집 및 감시 시스템 종합 운영 3D 역사감시 경고 레벨 표시 시스템 및 방법 양자암호화 통신기술을 적용한 고속철도 관제시스템 및 그 운영 방법 클라우드 플랫폼 적용 LTE-R 기반 철도 정보 통합감시 시스템 및 방법 LTE-R 기반 다중 셔터제어 시스템 및 방법 양자암호통신기술을 적용한 철도관제 내부 통신 시스템 및 그 운영방법 [연구개발실적] 연구과제 과제내용 연구기관 개발기간 진행사항 실시간 철도안전 통합 감시제어 시스템 개발 첨단 IT와 네트워크 기술을 적용하여, 철도 관제시스템을 중심으로 철도차량, 철도 역사 및 철도시설물 등에 대한 안전 관련 정보를 실시간으로 감시(모니터링)하고, 사고 위험을 조기 예측·진단하여 제어할 수 있는 실시간 철도안전 통합 감시·제어시스템 개발 국토교통과학기술진흥원&cr;한국철도기술연구원 2014.08.29 ~ 2019.06.30 완료 일반/고속철도용 한국형 무선통신기반 열차제어시스템 제작설치&cr;(KTCS Level2 RBC 시스템 개발) ERTMS/ETCS Level2 수준의 무선통신기반 열차제어시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 2015.08.27 ~ 2017.12.28 완료 FSC202 공통플랫폼 개발 및 SIL인증 철도신호시스템에 공통으로 적용될 CPU(MCU)모듈 개발 및 안전성인증(SIL4) 획득 자체연구 2014.01.01 ~ 2016.03.10 완료 전자연동장치 개발 및 SIL인증 FSC202가 적용된 전자연동장치의 개발 및 SIL4 인증 자체연구 2016.01.01 ~ 2017.07.30 완료 철도안전관리체계 기술기준을 지원하는도시철도 RAMS 통합시스템 구축 연구 철도안전법 안전관리체계 기술기준을 만족하기 위한 도시철도 운영기관 RAMS관리시스템 개발 국토교통과학기술진흥원 2016.04.01 ~ 2018.12.31 완료 열차제어장치용 IRU 국산화 및 성능개선 차상 제어시스템에 장착되는 IRU계전기의 국산화 개발 중소기업청 2017.06.01 ~ 2019.05.31 완료 IP기반 철도 전자연동장치 실용화 기 개발한 SIL전자연동장치의 분산형 구조 개발&cr;무궤도 열차 시스템 인터페이스인 차세대 열차제어시스템 적용 국토교통과학기술진흥원 2017.09.29 ~ 2020.06.30 완료 Axle Counter 개발 및 SIL인증 기 개발한 Axle Counter의 기능 및 안전성 개선 &cr;안전성인증(SIL-4) 획득 자체연구 2018.02.01 ~ 2020.02.29 완료 이동폐색 지상 ATP 개발 및 안전성 인증 자동운전을 지원하는 ETCS L3급 고속철도용 열차제어 핵심 기술 및 궤도회로 기능 대체 기술 개발 중 이동폐색 지상 ATP 개발 및 안전성 인증 국토교통과학기술진흥원 2018.06.01 ~ 2020.12.31 완료 실시간 열차운행관제기술 개발 자동운전을 지원하는 ETCS L3급 고속철도용 실시간 열차운행관제기술 개발 국토교통과학기술진흥원 2018.06.01 ~ 2020.12.31 완료 도시철도 전자연동장치 및 현장 제어장치 국산화 개발 전자연동장치 및 현장제어장치 국산화 개발 중소기업청 2018.06.18 ~ 2020.09.17 완료 SW공학기술 현장적용 지원사업 정보통신산업진흥원(NIPA)에서 발행한 '철도분야 SW신뢰.안전성 확보를 위한 개발 가이드' 를 기반으로 당사의 관제시스템 및 개발제품에 탑재되는 SW의 개발역량 강화 정보통신산업진흥원 2019.05.01 ~ 2019.11.30 완료 차세대 도시철도 스마트 통합관제 시스템 개발 4차산업 기술인 IoT, 클라우드, 빅데이터, 모바일, 3D 가상현실을 적용한 차세대 스마트 통합 관제 플랫폼 및 컨텐츠 개발에 따른 도시철도 스마트 환경 조성 부산교통공사 2020.02.26 ~ 2021.12.31 진행중 ETCS L3(이동폐색)급 열차제어시스템 기술 및 성능 검증 자동운전을 지원하는 ETCS L3급 열차제어시스템 지상 ATP/ATO장치의 시험선 설치 및 성능검증&cr;현차시험 지원을 위한 KTCS-3용 전자연동장치 제작 및 현장 인프라 구축 국가철도공단 2021.04.01 ~ 2024.12.31 진행중 7. 기타 참고사항 가. 산업의 현황 Ⅰ. 철도신호제어시스템 사업부문 (대아티아이(주), 대아글로벌(주), DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC) &cr;&cr; (가) 철도시장의 개념 및 분야&cr;&cr; 철도시장은 철도 차량(Train) 및 철도시설(Infra-structure and Systems)에 대한 모든 거래를 포괄하는 개념입니다. 이에 따라 철도산업은 철도의 트랙, 노반, 역, 차량 등을 연관하여 체계화하는 시스템을 포괄하는 산업으로써 철도와 관련된 모든 연구개발, 제조, 판매 등을 포함하는 개념입니다.&cr;또한 철도 산업은 사회간접자본(SOC)의 성격이 강하여 국가기간 산업으로 이루어지며 철도건설과 관련된 건설, 신호통신, 철강, 차량 등의 대단위 투자가 요구되는 산업분야 입니다.&cr; &cr; 철도시장은,&cr; ☞ 신호/통신부문(Signal/Communication)&cr; Train control, Interlocking system, Signals, Point machine 등을 이용한 &cr;열차운행의 안전성 및 정시성 확보&cr; ☞ SYSTEM ENGINEERING&cr; 기본계획에서 유지보수까지의 모든 업무 Planning, Design, Engineering 등 총괄&cr; ☞ 토목건축부문(Construction)&cr; 설계, 노반공사, 궤도부설, 역사건축, 공사감리, 교량 및 터널 등&cr; ☞ 차량부문(Means of Transport)&cr; 차량 및 각종부품 제조 및 개조 &cr;☞ 유지보수/감리 &cr; 등의 다양한 분야로 구성되어 있습니다.&cr; (나) 세계철도공급시장 현황&cr; 세계 철도시장 규모는 2017년 기준 총 234조원으로 추정되며, 2022년까지 연 2.8% 성장하여 약 269조원까지 확대될 전망입니다. 지역별 시장규모는 아시아(31%), 서유럽(25%), 북미(16%) 순이며, 연간 성장률은 태평양·호주(6.0%), 아프리카·중동(5.0%), 동유럽(4.3%) 순 입니다. [전 세계 철도산업 규모 및 성장률(2017년, 조원)] 구 분 전세계 아시아 서유럽 북미 CIS 동유럽 아프리카 /중동 중남미 태평양 /호주 시장규모 (비중) 234 (100%) 71.7 (30.7%) 58.2 (24.9%) 36.6 (15.7%) 30.4 (13.0%) 14.3 (6.1%) 10.3 (4.4%) 7.3 (3.1%) 4.8 (2.1%) 성장률 2.8% 1.4% 3.8% 4.1% 1.0% 4.3% 5.0% 0.9% 6.0% (다) 국내철도시장의 현황&cr; 우리나라 철도는 1899년 9월 경인선 개통에서 시작되어 2019년 기준 고속, 준고속, 일반철도 등 총 연장 4,274.2km(지하철제외)에 이르게 되었습니다. &cr; [연도별 철도연장(km)] 구 분 2014 2015 2016 2017 2018 2019 합계 3,668.3 3,951.8 4,071.0 4,238.9 4,261.1 4,274.2 고속 368.5 596.3 657.4 657.4 657.4 657.4 준고속 - - - 120.7 120.7 122.6 일반 3,299.8 3,355.5 3,413.6 3,460.8 3,483.0 3,494.2 * 자료 : 2019 철도통계연보, 국토교통부 ** 일반은 광역철도 포함 / 서울·부산 등 도시철도는 1021.3km 운영 중(2019년 기준) &cr; 철도의 영업연장은 제3차 국가철도망 구축사업을 필두로 향후 남북철도연결, 지방자치단체에 의해 운영중인 지하철, 그리고 현재 진행 중이거나 계획중인 경전철, 광역철도 신설 및 GTX건설 등의 프로젝트가 증가함에 따라 지속적으로 성장해왔습니다.&cr;&cr; 지역간 철도는 지속적으로 확충되고 있으나, 아직 선진국에 비해 현저히 낮은 수준으로 추가확충이 필요한 실정입니다. 현재 노선도 수도권을 중심으로 한 종축 노선이 대부분이며, 횡축 노선은 상대적으로 부족한 상황입니다. [주요 국가 인구당 철도연장] 구 분 철도연장(km) 면적(km²) 1000km²당&cr;철도연장 인구&cr;(1,000명) 1,000명 당&cr;철도연장 독일 38,594 357,168 108 83,780 0.46 프랑스 28,120 551,695 51 65,273 0.43 이탈리아 16,788 301,336 56 60,478 0.28 네덜란드 3,055 41,526 73 17,124 0.18 영국 16,320 243,610 67 67,886 0.24 대한민국 4,274 100,210 42 51,780 0.08 일본 19,249 377,944 51 126,476 0.15 * 자료 : UIC Statistics Synopsis 2020 &cr; 면적 기준으로는 프랑스·일본에 비해 25% 이상 부족(약1,000km)하고, 인구 기준으로는 4, 000km 이상 추가 확보할 필요가 있는 것으로 나타납니다. 1) 제4차 국가철도망 구축계획(2021~2030)&cr; &cr;2021년 7월 5일에 발표된 제4차 국가철도망 구축계획은 2021년부터 2030년 으로 계획되어 있으며, 계획기간동안 총 92.1조원 및 계획기간 외에 27.7조원을 투자하여 총 119.8조원이 소요될 전망입니 다.&cr; &cr;[총 투자규모] 총 119.8조원은 국고 72.4조원, 지방비 10.4조원, 민자 22.7조원, 공단채권 등 기타 14.4조원 등으로 구성될 예정입니다. (단위 : 억원) 구분 총 사업비 2021∼2025 2026∼2030 계획기간 내 계획기간 후 국고 723,761 292,543 276,514 569,057 154,705 지방비 103,735 35,328 45,397 80,725 23,010 민자 226,520 57,720 105,978 163,699 62,822 공단채권, 광역교통개선부담금 등 143,671 49,127 57,990 107,117 36,554 소계 1,197,688 434,718 485,879 920,597 277,091 ※ 국가재정운영계획, 단년도 편성 예산 등 재정여건에 따라 변동 가능 &cr; [부문별 투자규모] 부문별로는 고속철도 15.3조원, 일반철도 47.0조원, 광역철도 57.4조원 소요 될 전망이며, 계획기간(2021년~2030년) 내에는 고속철도 11.7조원, 일반철도 38조원, 광역철도 42.3조원이 소요될 전망입니다. (단위 : 억원) 구분 총 사업비 2021∼2025 2026∼2030 계획기간 내 계획기간 후 고속 철도 소계 152,974 70,396 46,793 117,189 35,785 국고 75,831 34,541 23,396 57,938 17,893 민자 - - - - - 기타 77,145 35,855 23,396 59,252 17,893 일반 철도 소계 470,281 199,901 180,360 380,261 90,021 국고 463,307 195,299 177,986 373,286 90,021 지방비 5,106 2,733 2,374 5,106 - 민자 1,912 1,912 - - - 광역 철도 소계 574,431 164,479 258,667 423,146 151,285 국고 184,668 62,745 75,131 137,876 46,792 지방비 98,629 32,595 43,023 75,619 23,010 민자 224,608 55,809 105,978 161,787 62,822 기타 66,527 13,272 34,594 47,865 18,662 &cr; [계획의 추진 방향] 제4차 철도망 구축계획은 철도운영 효율성을 제고하고, 전국 주요거점을 고속으로 연결하며, 이용하기 안전하고 편리한 환경을 조성하는 것과 더불어 비수도권 광역철도를 대폭 확충하고, 철도산업 발전을 위한 기반을 마련하여 국가균형발전 및 지역의 신성장동력을 확보하는 것을 목표로 합니다. [계획 완료에 따른 변화]&cr; 제4차 국가철도망 구축계획내 사업 완료시, 영업거리는 4,274.2km에서 5,340.6km(125%↑), 전철화 연장은 3,116.2km에서 4,1 82.6km(134%↑)로 대폭 제고 될 예정이며, 철도 수송분담률은 11.5%(2019년)에서 5%p 수준으로 증가(약 17%) 가 예상 됩니다. 구분 2019(A) 2030(B) 비고(B/A) 영업거리(km) 4,274.2 5,340.6 125% 복선화(%) 2,753.6 (64.4) 3,280.3(61.4) 119% 전철화(%) 3,116.2 (72.9) 4,182.6(78.3) 134% [주요거점간 이동시간단축]&cr;제4차 국가철도망 구축계획 완료시 주요 거점간 이동시간이 크게 단축될 것으로 예상 됩니다. 기존선로를 고속화 개량하고, 신규 고속철도 서비스 제공 등을 통해 고속 서비스를 확대할 방침이며( 250km/h급 고속화 서비스를 확대하고, 기존 고속철도 속도 상향 추진) 이를 통해 지역 거점 간 이동시간을 획기적으로 단축시키고, 노선 간 연계성 강화를 위한 연결선 사업도 추진할 예정 입니다. 특히, 경부 및 호남 고속철도 등 기존 노선을 400km/h 급 시설개량을 추진할 예정입니다. emb0000452c15c3.jpg 지역간 주요거점 간 통행시간 변화 &cr; [친환경 철도선설 추진] &cr;대기질, 수질, 지형·지질, 동·식물, 소음·진동, 위락·경관 등 영향을 적극 고려하고, 사업초기 단계부터 환경분야 전문가 참여, 주민 및 관계기관 등 의견수렴을 통해 노선을 선정하고, 환경영향 저감대책 등을 마련할 계획입니다. &cr; 2) GTX(수도권 광역급행철도)사업 &cr; 수도권 광역 급행철도 건설은 3개노선, 총 145.4km가 계획중에 있는데, 고양시 킨텍스와 수서(동탄)를 연결하는 46.3km 길이의 A노선, 인천 송도와 청량리를 연결하는 49.9km의 B노선, 의정부 와 금정을 연결하는 49.3km의 C노선 등 총 3개 노선을 지하 50m 깊이의 대심도에 철로를 건설하는 사업입니다. 총 사업비는 약 13조 638억원(민자사업 추진시 약 12조원) 으로 추정됩니다. gtx노선도.jpg GTX 노선도 &cr; 수도권 광역 급행철도는 수송부문의 효율성 증대에 획기적으로 기여할 것으로 기대되는데, 1일 승용차 통행 감소는 38만대, 연간 교통 혼잡비용 절감 7,000억 원, 도로부문 에너지 소비는 연간 45만톤으로 약 5,846억 원의 절감 효과가 예상됩니다. 또한 이산화탄소 배출 감소량은 연간 149만톤에 이를 것으로 전망 됩니다.&cr; 제4차 국가철도망 구축계획에 따르면 수도권 광역급행철도 3개 노선을 차질없이 추진하고, 서부권역에 광역급행철도 노선을 신설하여 급행철도 서비스 수혜지역 확대할 예정입니다.&cr; &cr; 3) 제2차 서울특별시 도시철도망 구축계획 &cr; 2021년~2030년 까지 10년간 총 10개노선 71.05km, 총 사업비 7조 2,600억원으로 2020년 11월에 확정 고시되 었습니다. 기존 기본계획 노선 중 추진이 지연됐던 면목, 목동, 난곡, 우이신설연장선 4개 노선과 서부선 완/급행계획, 새롭게 계획한 강북횡단선 등 경전철 6개 노선을 신설하였으며 4호선 급행화와 5호선 지선간 직결화를 통해 기존노선 개량 계획도 포함되었 습니다.&cr;서울시는 이번 계획을 통해 철도통행시간은 평균 15% 정도 단축되고, 지하철 혼잡도는 평균 30% 줄어드는 한편 철도 이용 가능한 신규 수혜자는 약 40만명 정도 늘어날 것으로 내다 보았습니다. &cr;또한 10분내 철도서비스 가능지역은 현재 63%에서 75%로 확대되며, 철도역 접근이 어려웠던 행정동도 기존 170개에서 104개(40.1%→24.5%)로 감소가 예상됨에 따라 대표적인 철도 서비스 취약지역이었던 동북권, 서북권, 서남권 시민들의 철도이용이 대폭 향상될 것으로 기대되고 있습니다. &cr; (라) 국내 철도 산업의 기술현황&cr;전세계적인 대도시 인구집중현상의 심화로 인해 도로위주의 교통정책이 한계점에 도달함에 따라 철도를 통한 여객운송은 도로위주의 교통정책 한계를 극복할 수 있는 대안으로서 국가교통시스템에서 철도의 위상이 증대되어가고 있습니다. 철도 교통의 친환경성 및 높은 운송효율은 기존의 철도에 새로운 철도기술이 결합됨에 따라 기존노선의 현대화와 경전철, 모노레일, 지하철망 등 효율적인 철도망이 건설되고 있습니다. 국가교통시스템에서 철도의 위상이 증대되면서 고속철도, 자기부상열차 등에 대한 차세대 철도기술 및 고유기술확보를 위한 연구개발투자가 확대되고 있습니다.&cr;&cr; (마) 철도신호제어부문 기술 현황 &cr;철도신호제어부문은 철도의 차량간 운행거리, 운행속도, 운행시간 등 철도의 움직임을 제어하는 분야로서 승객의 안전 및 수송능력 제고를 위한 고도의 핵심기술분야 입니다. 철도산업이 고속화, 고밀도화, 무인화 운행의 방향으로 발전함에 따라 열차제어시스템의 역할과 안전운행을 확보하는 기능이 크게 강조됨으로써 철도신호제어부분의 위상과 중요성이 날로 높아지고 있습니다.&cr; 철도산업은 열차집중제어시스템(CTC: Centralized Traffic Control System), 무선통신기반 열차제어시스템(CBTC: Communication Based Train Control System), 자동열차제어시스템(ATC: Automatic Train Control), 자동열차방호시스템(ATP: Automatic Train Protection), 전자연동장치(EI: Electronic Interlocking)등 첨단기술과 지능형 교통관리시스템이 결합되면서 운송효율을 극대화할 수 있는 현대적인 교통수단으로 진화해가고 있습니다. &cr; 대아티아이(주)는 신호제어 핵심기술의 하나인 중앙집중제어(CTC) 솔루션을 독자 개발함으로써, 외국기업 독점 시장에서 기술력과 가격경쟁력을 바탕으로 전국 5개 지역관제실로 분포되어 있는 관제설비를 하나의 시스템으로 통합하여 일괄통제 시스템을 구축하였으며, 열차안전운행에 필수적인 장치인 ATP, 역 구내 핵심안전장비인 EI 및 궤도회로 등 철도신호제어 전분야에 걸친 제품 라인업을 완성하는 등 철도신호제어솔루션 분야의 선도적인 기업으로 성장하여 왔습니다. &cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 연결 및 별도 재무제표입니다.&cr;&cr;(1) 연결 요약재무정보&cr; 회사의 제26기 및 제25기의 연결 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제27기 3분기 및 제26기 3분기 연결 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.&cr; 1) 요약 연결재무상태표 (단위 : 원) 구 분 제27기 3분기&cr;(2021년 9월 30일) 제26기&cr;(2020년 12월 31일) 제25기&cr;(2019년 12월 31일) 자산 　Ⅰ.유동자산 103,005,645,305 106,906,783,398 92,901,228,056 　　(1)현금 및 현금성자산 11,493,727,256 7,798,927,888 4,068,703,048 　　(2)기타유동금융자산 60,699,240,974 48,876,865,433 31,755,950,501 　　(3)매출채권 및 기타유동채권 22,840,007,509 44,245,606,664 52,761,664,298 　　(4)기타유동자산 3,019,356,105 3,127,556,920 1,212,461,929 　　(5)당기법인세자산 3,662,480 2,617,166 2,323,024 　　(6)재고자산 4,949,650,981 2,855,209,327 3,100,125,256 　Ⅱ.비유동자산 75,594,461,318 61,079,582,261 55,365,789,548 　　(1)비유동금융자산 34,859,123,546 35,119,337,091 28,401,334,279 　　(2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 - - 1,692,860,796 　　(3)유형자산 7,193,462,779 8,846,856,579 8,881,597,896 　　(4)투자부동산 23,048,266,480 1,647,000,000 1,526,212,067 　　(5)무형자산 2,879,425,809 6,807,980,994 6,185,038,243 　　(6)이연법인세자산 2,440,925,066 3,362,811,863 4,303,361,578 　　(7)기타비유동채권 4,789,057,638 4,907,795,734 4,006,684,689 　　(8)기타비유동자산 384,200,000 387,800,000 368,700,000 자산총계 178,600,106,623 167,986,365,659 148,267,017,604 부채 　Ⅰ.유동부채 54,234,282,338 57,316,497,999 46,211,435,223 　　(1)매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 19,995,849,854 19,649,407,244 　　(2)단기차입금 739,860,000 135,960,000 - 　　(3)기타유동금융부채 2,918,222,729 4,229,486,897 4,480,268,343 　　(4)기타유동부채 40,474,977,590 32,204,716,335 20,947,217,904 　　(5)유동충당부채 820,071,570 750,484,913 1,134,541,732 　Ⅱ.비유동부채 21,043,089,608 5,933,667,027 5,407,701,295 　　(1)장기차입금 15,000,000,000 - - 　　(2)퇴직급여채무 3,552,523,037 3,437,919,269 3,305,725,794 (3)기타비유동금융채무 2,239,051,257 2,199,429,881 2,056,600,023 (4)기타비유동채무 82,000,000 - - (5)비유동충당부채 169,515,314 296,317,877 45,375,478 부채총계 75,277,371,946 63,250,165,026 51,619,136,518 자본 　지배기업 소유주지분 103,367,318,761 102,238,763,728 94,434,595,524 　Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 　Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 17,562,006,709 　Ⅲ.기타자본구성요소 1,259,128,771 1,963,935,015 578,638,100 　Ⅳ.이익잉여금 77,431,031,081 75,597,669,804 69,178,798,515 　비지배지분 (44,584,084) 2,497,436,905 2,213,285,562 자본총계 103,322,734,677 104,736,200,633 96,647,881,086 부채와 자본총계 178,600,106,623 167,986,365,659 148,267,017,604 &cr; 2) 요약 연결손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제27기 3분기&cr;(2021.01.01~ 2021.09.30) 제26기 3분기&cr;(2020.01.01~ 2020.09.30) 제26기&cr;(2020.01.01~ 2020.12.31) 제25기&cr;(2019.01.01~ 2019.12.31) Ⅰ.매출액 77,050,112,843 71,563,570,694 113,400,594,021 96,398,217,762 Ⅱ.영업이익 4,878,053,995 4,718,459,314 7,675,476,058 8,254,488,540 Ⅲ.당기순이익 2,699,827,935 4,496,124,179 7,285,580,770 2,334,928,616 지배기업귀속 당기순이익 2,435,046,839 4,439,326,484 7,068,451,779 1,667,263,473 비지배지분귀속 당기순이익 264,781,096 56,797,695 217,128,991 667,665,143 Ⅳ.주당이익 계속영업주당이익(손실) 65 59 92 24 중단영업주당이익(손실) (31) 3 7 - 연결에 포함된 회사수 6개 4개 4개 4개 ※ 제26기 3분기 연결손익계산서, 제26기 및 제25기 연결손익계산서는 제27기 중 종속기업 매각으로 인한 중단영업 손익을 반영하여 재작성되었습니다. 이에 따라 기 제출된 제26기 3분기보고서, 제26기 및 제25기 연결감사보고서의 매출액, 영업이익 등과는 차이가 발생합니다.&cr; ※ 제26기 3분기 연결손익계산서, 제26기 및 제25기 연결손익계산서 에 포함된 회사수는 기존 포함되어있던 (주)코마스인터렉티브, 북경코마스광고유한공사, (주)워터멜론이 제거된 회사수 입니다.&cr;&cr;3) 연결회사의 변동 사업&cr;연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에&cr;추가된 회사 전기대비 연결에서 &cr;제외된 회사 연결대상 변동사유 제27기 대아티아이외 5개사 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사&cr;프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호 (주)코마스인터렉티브&cr;북경코마스광고유한공사&cr;(주)워터멜론 추가) 신규 투자, 지분 50% 초과 보유&cr;제외) 매각 제24기 대아티아이외 6개사 골드스타인베스트먼트(주),&cr;DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC - 신규 설립 제23기 대아티아이외 4개사 (주)워터멜론 - 신규 설립 &cr; (2) 요약 별도 재무정보&cr; 회사의 제26기 및 제25기의 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제27기 3분기 및 제26기 3분기 별도 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다.&cr; 1) 요약 별도 재무상태표 (단위 : 원) 과 목 제27기 3분기&cr;(2021년09월30일) 제26기&cr;(2020년12월31일) 제25기&cr;(2019년12월31일) 자산 Ⅰ.유동자산 98,143,512,045 94,794,509,045 80,812,445,330 (1)현금 및 현금성자산 8,140,886,317 7,383,292,528 3,773,651,233 (2)기타유동금융자산 59,217,727,455 44,164,929,683 26,731,351,848 (3)매출채권 및 기타유동채권 22,827,089,100 37,442,603,501 46,220,059,169 (4)기타유동자산 3,008,158,192 2,948,474,006 987,257,824 (5)재고자산 4,949,650,981 2,855,209,327 3,100,125,256 Ⅱ.비유동자산 63,828,712,434 62,268,403,835 56,643,301,737 (1)비유동금융자산 32,837,163,546 33,719,692,091 27,374,028,279 (2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 11,732,996,514 7,866,840,514 9,559,701,310 (3)유형자산 7,136,927,734 7,334,176,014 7,271,800,901 (4)투자부동산 1,647,000,000 1,647,000,000 1,526,212,067 (5)무형자산 2,879,425,809 3,522,422,122 2,927,463,830 (6)이연법인세자산 2,438,916,362 3,286,416,586 4,017,970,685 (7)기타비유동채권 4,772,082,469 4,504,056,508 3,597,424,665 (8)기타비유동자산 384,200,000 387,800,000 368,700,000 자산 총계 161,972,224,479 157,062,912,880 137,455,747,067 부채 Ⅰ.유동부채 53,202,999,213 51,082,426,492 39,217,611,752 (1)매입채무 및 기타유동채무 9,132,558,299 14,882,743,473 13,643,175,222 (2)기타유동금융부채 2,868,171,369 3,386,083,858 3,534,510,714 (3)기타유동부채 40,382,197,975 32,063,114,248 20,905,384,084 (4)유동충당부채 820,071,570 750,484,913 1,134,541,732 Ⅱ.비유동부채 4,695,076,855 4,983,670,487 4,366,235,371 (1)퇴직급여채무 3,537,931,233 3,317,592,352 3,195,082,433 (2)기타비유동금융채무 987,630,308 1,369,760,258 1,125,777,460 (3)비유동충당부채 169,515,314 296,317,877 45,375,478 부채 총계 57,898,076,068 56,066,096,979 43,583,847,123 자본 Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 7,115,152,200 Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 17,562,006,709 Ⅲ.기타자본구성요소 1,397,563,944 2,102,370,188 1,083,347,103 Ⅳ.이익잉여금 77,999,425,558 74,217,286,804 68,111,393,932 자본 총계 104,074,148,411 100,996,815,901 93,871,899,944 부채와 자본총계 161,972,224,479 157,062,912,880 137,455,747,067 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr;2) 요약 별도 손익계산서 (단위 : 원) 과 목 제27기 3분기&cr;(2021.01.01~2021.09.30) 제26기 3분기&cr;(2020.01.01~2020.09.30) 제26기&cr;(2020.01.01~2020.12.31) 제25기&cr;(2019.01.01~2019.12.31) Ⅰ.매출액 77,021,543,273 71,554,961,147 113,380,720,555 96,315,450,194 Ⅱ.영업이익 5,215,254,824 4,702,449,474 7,667,331,003 8,452,352,304 Ⅲ.당기순이익 4,390,490,412 4,390,071,351 6,723,778,981 2,804,274,712 IV.주당이익 기본주당이익 62 62 94 39 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 26 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기말 제 26 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 103,005,645,305 106,906,783,398 　　(1)현금 및 현금성자산 11,493,727,256 7,798,927,888 　　(2)기타유동금융자산 60,699,240,974 48,876,865,433 　　(3)매출채권 및 기타유동채권 22,840,007,509 44,245,606,664 　　(4)기타유동자산 3,019,356,105 3,127,556,920 　　(5)당기법인세자산 3,662,480 2,617,166 　　(6)재고자산 4,949,650,981 2,855,209,327 　Ⅱ.비유동자산 75,594,461,318 61,079,582,261 　　(1)비유동금융자산 34,859,123,546 35,119,337,091 　　(2)유형자산 7,193,462,779 8,846,856,579 　　(3)투자부동산 23,048,266,480 1,647,000,000 　　(4)무형자산 2,879,425,809 6,807,980,994 　　(5)이연법인세자산 2,440,925,066 3,362,811,863 　　(6)기타비유동채권 4,789,057,638 4,907,795,734 　　(7)기타비유동자산 384,200,000 387,800,000 　자산총계 178,600,106,623 167,986,365,659 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 54,234,282,338 57,316,497,999 　　(1)매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 19,995,849,854 　　(2)단기차입금 739,860,000 135,960,000 　　(3)기타유동금융부채 2,918,222,729 4,229,486,897 　　(4)기타유동부채 40,474,977,590 32,204,716,335 　　(5)유동충당부채 820,071,570 750,484,913 　Ⅱ.비유동부채 21,043,089,608 5,933,667,027 　　(1)장기차입금 15,000,000,000 　 　　(2)퇴직급여채무 3,552,523,037 3,437,919,269 　　(3)기타비유동금융채무 2,239,051,257 2,199,429,881 　　(4)기타비유동부채 82,000,000 　 　　(5)비유동충당부채 169,515,314 296,317,877 　부채총계 75,277,371,946 63,250,165,026 자본 　 　 　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 103,367,318,761 102,238,763,728 　　(1)자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 　　　1.보통주자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 　　(2)주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 　　(3)기타자본구성요소 1,259,128,771 1,963,935,015 　　(4)이익잉여금(결손금) 77,431,031,081 75,597,669,804 　Ⅱ.비지배지분 (44,584,084) 2,497,436,905 　자본총계 103,322,734,677 104,736,200,633 자본과부채총계 178,600,106,623 167,986,365,659 연결 손익계산서 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 24,036,485,675 77,050,112,843 24,432,578,156 71,563,570,694 Ⅱ.매출원가 20,705,279,376 63,559,149,638 20,733,863,681 58,798,754,947 Ⅲ.매출총이익 3,331,206,299 13,490,963,205 3,698,714,475 12,764,815,747 Ⅳ.판매비와 관리비 3,228,162,999 8,612,909,210 2,321,225,982 8,046,356,433 Ⅴ.영업이익 103,043,300 4,878,053,995 1,377,488,493 4,718,459,314 Ⅵ.금융수익 137,414,748 372,012,630 93,547,761 323,734,137 Ⅶ.금융원가 140,790,102 176,332,984 18,914,953 50,397,055 Ⅷ.기타이익 1,158,270,559 2,481,340,370 61,154,392 1,645,772,611 Ⅸ.기타손실 175,203,222 424,901,930 14,684,371 (29,669,183) Ⅹ.법인세비용차감전순이익 1,082,735,283 7,130,172,081 1,498,591,322 6,667,238,190 XI.법인세비용 728,368,303 2,542,627,512 146,393,471 2,477,400,754 XⅡ.계속영업이익(손실) 354,366,980 4,587,544,569 1,352,197,851 4,189,837,436 XⅢ.중단영업이익(손실) (2,279,035,692) (1,887,716,634) (10,878,650) 306,286,743 XIV.당기순이익(손실) (1,924,668,712) 2,699,827,935 1,341,319,201 4,496,124,179 XV.당기순이익의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (2,069,513,396) 2,435,046,839 1,356,342,069 4,439,326,484 　(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 144,844,684 264,781,096 (15,025,868) 56,797,695 XVI.주당이익 　 　 　 　 　(1)계속영업주당이익(손실) (단위 : 원) 5 65 19 59 　(2)중단영업주당이익(손실) (단위 : 원) (35) (31) 0 3 연결 포괄손익계산서 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (1,924,668,712) 2,699,827,935 1,341,319,201 4,496,124,179 Ⅱ.기타포괄손익 (301,944,982) 120,015,995 1,246,270,991 1,601,827,851 　(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (326,815,831) 85,842,277 1,267,215,955 1,615,302,699 　　1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 784,169 382,200 359,469 (676,674) 　　2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (327,600,000) 85,460,077 1,266,856,486 1,615,979,373 　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 24,870,849 34,173,718 (20,944,964) (13,474,848) 　　1.해외사업환산손익 24,870,849 34,173,718 (19,970,649) (10,551,902) 　　2.재평가손익 　 　 (974,315) (2,922,946) Ⅲ.총포괄손익 (2,226,613,694) 2,819,843,930 2,587,590,192 6,097,952,030 Ⅳ.포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주 귀속 (2,373,447,211) 2,551,585,473 2,601,713,941 6,037,797,845 　(2)비지배지분 146,833,517 268,258,457 (14,123,749) 60,154,185 연결 자본변동표 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 578,638,100 69,178,798,515 94,434,595,524 2,213,285,562 96,647,881,086 Ⅱ.연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 　 Ⅲ.연차배당 　 　 　 (1,423,030,440) (1,423,030,440) (72,845,000) (1,495,875,440) Ⅳ.주식기준보상거래 　 　 　 　 　 128,908,722 128,908,722 Ⅴ.기타 자본 변동에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 376,552,600 376,552,600 Ⅵ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 151,150,388 215,300,999 366,451,387 366,451,387 　 Ⅶ.당기순이익(손실) 　 　 　 4,439,326,484 4,439,326,484 56,797,695 4,496,124,179 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 　 　 1,615,979,373 　 1,615,979,373 　 1,615,979,373 Ⅸ.자산재평가손익 　 　 (2,922,946) 　 (2,922,946) 　 (2,922,946) Ⅹ.보험수리적 손익 　 　 　 (354,343) (354,343) (322,331) (676,674) XI.해외사업장외화환산차이 　 　 　 (14,230,723) (14,230,723) 3,678,821 (10,551,902) 2020.09.30 (XⅡ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 2,342,844,915 72,395,810,492 99,415,814,316 2,339,604,682 101,755,418,998 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 1,963,935,015 75,597,669,804 102,238,763,728 2,497,436,905 104,736,200,633 Ⅱ.연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 (2,819,274,178) (2,819,274,178) Ⅲ.연차배당 　 　 　 (1,423,030,440) (1,423,030,440) (74,275,500) (1,497,305,940) Ⅳ.주식기준보상거래 　 　 　 　 　 58,175,663 58,175,663 Ⅴ.기타 자본 변동에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 Ⅵ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 (790,266,321) 790,266,321 　 25,094,569 25,094,569 Ⅶ.당기순이익(손실) 　 　 　 2,435,046,839 2,435,046,839 264,781,096 2,699,827,935 Ⅷ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 　 　 85,460,077 　 85,460,077 　 85,460,077 Ⅸ.자산재평가손익 　 　 　 　 　 　 　 Ⅹ.보험수리적 손익 　 　 　 243,230 243,230 138,970 382,200 XI.해외사업장외화환산차이 　 　 　 30,835,327 30,835,327 3,338,391 34,173,718 2021.09.30 (XⅡ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 1,259,128,771 77,431,031,081 103,367,318,761 (44,584,084) 103,322,734,677 연결 현금흐름표 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 19,422,659,482 14,327,886,977 　(1)당기순이익(손실) 2,699,827,935 4,496,124,179 　(2)당기순이익조정을 위한 가감 7,715,359,007 6,642,053,542 　(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 9,122,546,698 4,209,263,620 　(4)이자의 수취 317,197,855 266,101,938 　(5)이자의 지급 (87,603,173) (84,750,059) 　(6)배당금 수입 149,833,400 9,175,000 　(7)법인세부담액 (494,502,240) (1,210,081,243) Ⅱ.투자활동현금흐름 (30,472,846,787) (12,219,297,781) 　(1)단기금융상품의 취득 (199,191,003,945) (140,461,605,082) 　(2)단기금융상품의 처분 187,380,910,017 133,033,697,435 　(3)단기대여금및수취채권의 취득 　 (10,401,292) 　(4)단기대여금및수취채권의 처분 111,931,824 105,440,025 　(5)장기금융상품의 취득 (70,000,000) (112,500,000) 　(6)장기금융상품의 처분 5,261,192,580 　 　(7)장기매도가능금융자산의 취득 (7,624,153,691) (5,288,603,828) 　(8)장기매도가능금융자산의 처분 4,211,410,598 938,978,952 　(9)장기대여금및수취채권의 취득 (608,000,000) (998,000,000) 　(10)장기대여금및수취채권의 처분 347,958,000 505,090,000 　(11)종속기업에 대한 투자자산의 처분 2,999,809,864 　 　(12)유형자산의 취득 (22,003,159,017) (456,991,188) 　(13)유형자산의 처분 47,499,999 2,405,910 　(14)무형자산의 취득 (79,479,800) (1,584,720,000) 　(15)보증금의 증가 (2,636,464,723) (732,795,739) 　(16)보증금의 감소 1,378,701,507 2,860,707,026 　(17)기타 장기성 자산의 취득 　 (20,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 14,268,032,823 (1,907,235,681) 　(1)단기차입금의 증가 4,900,000,000 3,100,000,000 　(2)단기차입금의 상환 (4,300,000,000) (3,100,000,000) 　(3)배당금지급 (1,627,305,940) (1,495,875,440) 　(4)리스금융부채의 감소 (954,661,237) (787,912,841) 　(5)주식의 발행 1,250,000,000 376,552,600 　(6)장기차입금의 증가 15,000,000,000 　 Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 3,217,845,518 201,353,515 Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 476,953,850 45,940,718 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 3,694,799,368 247,294,233 Ⅶ.기초현금및현금성자산 7,798,927,888 4,068,703,048 Ⅷ.기말현금및현금성자산 11,493,727,256 4,315,997,281 3. 연결재무제표 주석 제 27 기 (당)분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지 제 26 기 (전)분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지 대아티아이 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr; 대아티아이 주식회사(이하 '당사' ) 와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결실체')는 19 95년 9월 설립되어 2001년 5월 한국거래소 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장된 회사로서 신호통신기기 및 철도신호 등의 제조, 판매와 관련 소프트웨어 개발 및 용역 등을 공급하고 있습니다.&cr; 지배회사의 당분기말 현재 자본금은 7,115백만원이며, 당분기말 현재 대주주인 최진우외 2인이 16%를 보유하고 있습니다.&cr;&cr;1.1 연결대상범위의 변동&cr;&cr;당분기 중 연결재무제표의 작성대상에 신규로 포함되거나 제거된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사유 (주)코마스인터렉티브 계열사 매각으로 인한 지분 처분에 따른 감소 북경코마스광고유한공사 계열사 매각으로 인한 지분 처분에 따른 감소 (주)워터멜론 계열사 매각으로 인한 지분 처분에 따른 감소 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사 신규 설립으로 인한 지분 취득에 따른 증가 프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호 신규 설립으로 인한 지분 취득에 따른 증가 &cr;1.2 비지배지분부채&cr;&cr;연결실체는 종속기업 중 집합투자기구에 대한 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 존속기한이 한정적인 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아닌 바, 비지배지분을 금융부채로 분류하였습니다.&cr;&cr; 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr; 2.1 연결 재무제표 작성기준&cr; &cr; 연결실체의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 &cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3 에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr; 연결실체의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 대아티아이 주식회사 (이하 "당사")는 대아글로벌 등 종속기업(이하 대아티아이 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하고, (주)하늘문 등 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; 연결실체가 한국채택국제회계기준에 따른 재무제표 작성에 적용한 유의적인 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 주석 2.2에서 설명하고 있는 회계정책의 변경을 제외하고,당기 및 비교 표시된 전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr; &cr; 2.2 회 계 정책과 공시의 변경&cr; 2.2.1 연결실체가 채택한 제 ㆍ개 정 기준서&cr; &cr; 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr; (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. ·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ·리스료 감면이 2021년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다. ·(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함 ·(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지 ·(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여미래 리스료를 할인 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr; 2.2.2 제정 ㆍ 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ (개정) - '개념체계’에 대한 참조 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계참조에 대한 개정' 에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) - 손실부담계약의 계약이행원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’- 최초채택기업인 종속기업 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. (6) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정) 기업회계기준서 제1176호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr; 2.3 영업부분 &cr;&cr;경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분되었습니다. 경영진은 지역과 재화와 용역의 성격 두가지 측면에서 영업정보를 검토하고 있으며, 지역적으로 한국과 해외(중국과 동남아)의 성과를 검토하고 있습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 각각의 지역별로, 철도, 광고, 기타서비스로 구분하고 있습니다. &cr;&cr;① 영업부문&cr;(가) 일반정보&cr;ㄱ) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명&cr;연결실체는 3개의 부문(철도, 광고, 기타서비스)을 구분하고 있습니다.&cr;ㄴ) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정&cr;영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 이는 금융손익 및 손상차손과 같이 영업과 직접적으로 관련없는 손익을 제외하고 있습니다.&cr;ㄷ) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소&cr;연결실체의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅 전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다.&cr;(나) 부문정보&cr;연결실체는 산업의 특성 및 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.&cr;ㄱ) 영업부문에 대한 일반정보 구 분 주요 사업의 내용 당사와 종속기업 현황 주요 고객 철도 철도신호외 대아티아이(주)(국내 및 해외)&cr;대아글로벌(주)(국내)&cr;DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(해외)&cr;에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사&cr;프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호 관공서 및 기업 기타서비스 금융(자산운용)관련&cr;서비스업 골드스타인베스트먼트(주)(국내) 기업 및 투자자 &cr;ㄴ) 당분기 및 전기 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다. &cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 한국지역 해외지역 계속영업 계 중단영업 계 합계 철도 기타서비스 소계 철도(동남아) 총부문수익 77,147,950,673 - 77,147,950,673 28,569,570 77,176,520,243 14,095,168,720 245,596,159,879 부문간수익 (126,407,400) - (126,407,400) - (126,407,400) - (379,222,200) 외부고객으로부터의 수익 77,021,543,273 - 77,021,543,273 28,569,570 77,050,112,843 14,095,168,720 245,216,937,679 금융수익 369,132,041 2,481,378 371,613,419 399,211 372,012,630 40,415,281 1,156,053,960 금융비용 171,180,370 - 171,180,370 5,152,614 176,332,984 28,031,719 551,878,057 감가상각비와 무형자산상각비 1,992,519,800 - 1,992,519,800 12,952,050 2,005,471,850 316,309,232 6,319,772,732 보고부문영업이익(손실) 5,017,018,520 (1,467,740) 5,015,550,780 (137,496,785) 4,878,053,995 1,091,713,750 15,863,372,520 보고부문 자산 177,106,279,025 465,478,422 177,571,757,447 1,028,349,176 178,600,106,623 - 534,771,970,693 보고부문 자산에 포함된 항목: 비유동성자산(주1) 33,112,101,163 - 33,112,101,163 9,053,905 33,121,155,068 - 99,354,411,299 보고부문 부채 75,018,050,114 - 75,018,050,114 259,321,832 75,277,371,946 - 225,572,794,006 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.&cr; (전분기 및 전기) (단위 : 원) 구분 한국지역 해외지역 계속영업 계 중단영업 계 합계 철도 기타서비스 소계 철도(동남아) 총부문수익 71,630,585,189 - 85,351,923,809 234,812,805 71,865,397,994 13,721,338,620 242,804,058,417 부문간수익 301,827,300 - 301,827,300 - 301,827,300 - 905,481,900 외부고객으로부터의 수익 71,328,757,889 - 85,050,096,509 234,812,805 71,563,570,694 13,721,338,620 241,898,576,517 금융수익 321,391,152 2,234,585 361,743,113 108,400 323,734,137 38,458,950 1,047,670,337 금융비용 49,691,317 - 82,118,204 705,738 50,397,055 34,353,004 217,265,318 감가상각비와 무형자산상각비 1,939,714,603 - 2,247,994,302 12,189,941 1,951,904,544 319,478,177 6,471,281,567 보고부문영업이익(손실) 4,885,598,532 (1,150,910) 5,513,545,948 (165,988,308) 4,718,459,314 606,464,565 15,556,929,141 보고부문 자산 152,426,998,953 464,464,784 152,891,463,737 1,336,811,662 154,228,275,399 - 461,348,014,535 보고부문 자산에 포함된 항목: 비유동성자산(주1) 15,729,704,889 - 15,729,704,889 7,768,924 15,737,473,813 - 47,204,652,515 보고부문 부채 55,124,165,944 - 55,124,165,944 1,112,043,720 56,236,209,664 - 167,596,585,272 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.&cr; ㄷ) 당분기 및 전분기 보고부문들의 수익 합계에서 연결실체 수익 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 77,176,520,243 71,865,397,994 부문간 수익 제거 (126,407,400) (301,827,300) 외부고객으로부터의 수익 77,050,112,843 71,563,570,694 중단영업으로 분류된 수익금액은 당분기 14,095백만원, 전분기 13,721백만원입니다.&cr;&cr;ㄹ) 당분기 및 전분기 보고부문들의 당기손익 측정치 합계에서 연결실체의 법인세비용차감전순이익으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 영업이익의 합계 4,878,053,995 4,718,459,314 금융수익 372,012,630 362,193,087 금융비용 (176,332,984) (84,750,059) 기타수익(지분법손익제외) 2,481,340,370 1,656,169,133 기타비용 (424,901,930) 18,904,084 법인세비용차감전순이익 7,130,172,081 7,277,440,124 중단영업으로 분류된 영업익익은 당분기 1,092백만원, 전분기606백만원입니다.&cr; ㅁ) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 자산 합계에서 연결실체 자산으로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 보고부문 자산 합계 207,699,933,070 175,013,593,060 부문간 내부채권/채무 제거 (735,563,240) (762,712,494) 부문간 비현금성자산 제거 (28,364,263,207) (6,264,514,907) 연결실체 자산 합계 178,600,106,623 167,986,365,659 &cr;ㅂ) 보고기간 종료일 현재 보고부문들의 부채 합계에서 연결실체 부채로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 보고부문 부채 합계 83,037,529,173 65,375,355,222 부분간 내부채권/채무 제거 (7,760,157,227) (2,125,190,196) 연결실체 부채 합계 75,277,371,946 63,250,165,026 &cr;ㅅ) 당분기 및 전분기 연결실체 주요 생산물 및 용역에 대한 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 철도부문 77,050,112,843 71,563,570,694 중단영업수익 14,095,168,720 13,721,338,620 &cr;ㅇ) 당분기 및 전분기 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 외부고객으로부터의 수익 비유동자산 당분기 전분기 당분기 전기 한국 91,116,711,993 71,328,757,889 75,526,701,181 60,993,017,376 해외(중국,동남아) 28,569,570 234,812,805 67,760,137 86,564,885 합계 77,050,112,843 71,563,570,694 75,594,461,318 61,079,582,261 중단영업으로 분류된 수익금액은 당분기 14,095백만원, 전분기 13,721백만원입니다.&cr; ㅈ ) 연결실체 매출액의 10% 이상 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 보고부문 고객1 21,813 51,925 철도 고객2(주1) 11,039 8,661 (주1) 전기 10% 미만 거래처이나, 당기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.&cr;&cr;(4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr; 3. 현금 및 현금성자산&cr; 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 8,206,179 8,916,287 보통예금 11,781,785,513 8,168,043,815 정부보조금 (296,264,436) (378,032,214) 합계 11,493,727,256 7,798,927,888 4. 기타유동금융자산 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 58,780,342,933 48,770,510,699 부가세대급금 1,918,898,041 106,354,734 합계 60,699,240,974 48,876,865,433 5. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 1,205,532,692 24,071,958,171 차감:대손충당금 (68,331,041) (438,000,631) 매출채권(순액) 1,137,201,651 23,633,957,540 미청구공사 19,932,258,952 14,997,479,979 차감:대손충당금 (199,322,590) (149,964,848) 미청구공사(순액) 19,732,936,362 14,847,515,131 대행미수금 - 4,058,549,341 차감:대손충당금 - (40,585,493) 대행미수금(순액) - 4,017,963,848 단기대여금 2,253,548,862 2,865,480,686 차감:대손충당금 (2,237,449,969) (2,255,381,793) 단기대여금(순액) 16,098,893 610,098,893 미수금 1,231,005,555 1,352,699,208 차감:대손충당금 (603,624,779) (651,753,592) 미수금(순액) 627,380,776 700,945,616 미수수익 444,213,914 449,694,240 차감:대손충당금 (368,025,790) (368,099,059) 미수수익(순액) 76,188,124 81,595,181 단기보증금 1,724,076,466 826,439,455 차감:대손충당금 (473,874,763) (472,909,000) 단기보증금(순액) 1,250,201,703 353,530,455 합계 22,840,007,509 44,245,606,664 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 대행미수금 기타유동채권 기초금액 438,000,631 149,964,848 40,585,493 3,748,143,444 증가 - - - - 환입 및 제각 등 감소 (369,669,590) 49,357,742 (40,585,493) (65,168,143) 기말금액 68,331,041 199,322,590 - 3,682,975,301 처분된 충당금 잔액 (19,482,112) - (63,327,132) (5,304,870) 중단영업으로 분류된 대손상각비는 당분기 20백만원이며, 전기 2백만원입니다. 중단영업으로 분류된 기타의 대손상각비는 당분기 0.3백만원이며, 전기 -44백만원 입니다.&cr; (전기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 대행미수금 기타유동채권 기초금액 613,348,914 172,416,020 34,052,883 3,814,061,284 증가 - - 6,532,610 - 환입 및 제각 등 감소 (175,348,283) (22,451,172) - (65,917,840) 기말금액 438,000,631 149,964,848 40,585,493 3,748,143,444 &cr; 6 . 기타유동자 산&cr; 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 2,612,484,691 2,541,014,249 선급비용 406,871,414 586,542,671 합계 3,019,356,105 3,127,556,920 7. 당 기법인세자산&cr; 보고기간종료일 현재 당기법인세자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급법인세 3,662,480 2,617,166 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 원재료 3,795,544,738 1,992,525,092 재공품 803,264,176 511,842,168 미착품 350,842,067 350,842,067 합계 4,949,650,981 2,855,209,327 &cr; 9. 비유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 7,267,342,917 12,264,737,896 장기미수금 - 27,996,000 차감:대손충당금 - (6,841,308) 장기미수금(순액) - 21,154,692 장기미수수익 2,535,596,006 2,535,596,006 차감:대손충당금 (1,386,982,209) (1,495,136,440) 장기미수수익 (순액) 1,148,613,797 1,040,459,566 장기대여금 1,630,284,000 1,747,242,000 차감:대손충당금 (16,302,840) (17,472,420) 장기대여금(순액) 1,613,981,160 1,729,769,580 장기매도가능증권 24,829,185,672 20,063,215,357 합계 34,859,123,546 35,119,337,091 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,519,450,168 683,061,180 증가(감소) (116,165,119) 836,388,988 처분으로 감소 (3,770,000) - 기말금액 1,403,285,049 1,519,450,168 중단영업으로 분류된 기타의 대손상각비는 당분기는 없으며, 전기 4백만원 입니다.&cr;&cr;(3) 장기매도가능증권&cr;보고기간종료일 현재 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 출자금 4,793,111,570 4,279,690,570 시장성 없는 지분증권 4,281,302,920 3,061,115,223 시장성 있는 지분증권(금융상품 포함) 15,754,771,182 12,722,409,564 합계 24,829,185,672 20,063,215,357 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래처 당분기말 전기말 좌수 금액 좌수 금액 소프트웨어공제조합 (주1) 6,785좌 4,570,018,330 6,085좌 4,066,837,330 전기공사공제조합 (주1) 300좌 76,590,000 300좌 76,590,000 전문건설공제조합부천지점 47좌 40,822,320 47좌 40,822,320 한국전력기술인협회 152좌 19,204,100 152좌 19,204,100 정보통신공제조합(주1) 70좌 16,100,000 70좌 16,100,000 소방산업공제조합(주1) 40좌 20,240,000 20좌 10,000,000 엔지니어링공제조합(주1) 20좌 9,438,180 20좌 9,438,180 대한설비건설공제조합 43좌 40,698,640 43좌 40,698,640 합 계 　 4,793,111,570 　 4,279,690,570 (주1) 상기 출자금은 공사이행보증등과 관련하여 담보 및 질권이 설정되어 있습니다. &cr; (5) 보고기간종료일 현재 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수(주,좌) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 장부금액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - 이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - 케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 동우이엔씨 3,672 19.33 550,404,000 550,404,000 550,404,000 동우기술 19,328 19.33 447,796,000 447,796,000 447,796,000 모르페우스 174,360 8.41 1,999,940,850 - - 마드라스체크 172,940 4.35 299,999,000 299,999,000 299,999,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사 2,083,064,914 4.42 2,083,064,914 2,083,064,914 1,762,916,223 코마스인터렉티브 (주2) 353,511 11.24 900,039,006 900,039,006 - 합 계 9,345,137,770 4,281,302,920 3,061,115,223 (주1) 연결실체는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업 에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 연결실체는 피투자기업의 지분율이 20%를 초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 연결실체의 특정지배기업이 보유하고 있으며 연결실체가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다. (주2) 연결실체는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 자산을 종속기업에서 매도가능증권으로 재분류 하였습니다.&cr;&cr; (6) 보고기간종료일 현재 시장성 있는 지분증권(금융상품) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 집합투자자산 13,306,771,182 8,954,697,964 상장주식 2,448,000,000 3,767,711,600 계 15,754,771,182 12,722,409,564 10. 종속기업 (1) 당분기 및 전기말 현재 지배기업의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 지분율 비 고 당분기 전기 대아글로벌(주) 철도신호관련 용역 대한민국 100.00% 100.00% - DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(주1) 철도신호관련 용역 필리핀 39.98% 39.98% 약정 등에 따른 실질적 지배 프랜드스마트밸런스투자조합1호 신기술사업투자 대한민국 98.68% - - 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 부동산펀드 대한민국 82.86% - - 골드스타인베스트먼트(주) 기타서비스 대한민국 100.00% 100.00% - 당사는 2021년 프랜드스마트밸런스투자조합1호의 지분을 98.68% ,에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자의 지분을 82.86 % 취득하였으며, 지분율 50%이상으로 종속기업에 포함시켰습니다.&cr;당사는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 자산을 종속기업에서 매도가능증권으로 재분류 하였습니다.&cr; (주1) 지배기업은 2018년 6월 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기의 종속기업의 손익과 영업권을 포함한 총자산 및 부채 (내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 프랜드스마트밸런스투자조합1호 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 골드스타인베스트먼트 유동자산 196,744,445 167,800,044 2,728,331,507 1,319,186,450 465,478,422 비유동자산 2,945,661,559 11,062,411 1,000,000,000 21,401,266,480 - 자산 총계 3,142,406,004 178,862,455 3,728,331,507 22,720,452,930 465,478,422 유동부채 299,236,268 238,552,699 165,000 779,324,375 - 비유동부채 1,625,419,443 14,591,804 - 15,082,000,000 - 부채 총계 1,924,655,711 253,144,503 165,000 15,861,324,375 - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 3,800,000,000 7,000,000,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - - - (14,400,000) 이익잉여금 232,256,293 (278,882,048) (71,833,493) (140,871,445) (520,121,578) 자본 총계 1,217,750,293 (74,282,048) 3,728,166,507 6,859,128,555 465,478,422 부채와자본총계 3,142,406,004 178,862,455 3,728,331,507 22,720,452,930 465,478,422 매출액 126,407,400 28,569,570 - - - 영업이익 (251,069,178) (49,023,655) (73,041,712) (272,820,209) (1,467,740) 당기순이익 (9,761,601) (56,895,025) (71,833,493) (140,871,445) 1,013,638 기타포괄손익 - (891,169) - - - 총포괄손익 (9,761,601) (57,786,194) (71,833,493) (140,871,445) 1,013,638 중단영업으로 분류된 기업의 손익은 중단영업으로 별도 표시하였습니다.&cr; (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스&cr; 인터렉티브 북경코마스&cr; 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 유동자산 195,913,927 127,278,791 11,191,109,616 123,175,044 36,441,286 464,464,784 비유동자산 3,156,501,444 10,174,759 2,559,230,403 76,390,126 10,000,000 - 자산 총계 3,352,415,371 137,453,550 13,750,340,019 199,565,170 46,441,286 464,464,784 유동부채 370,337,389 142,884,413 5,999,812,478 19,795,261 - - 비유동부채 1,754,566,088 11,064,991 951,838,704 58,958,919 - - 부채 총계 2,124,903,477 153,949,404 6,951,651,182 78,754,180 - - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,571,350,000 177,836,950 50,000,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 2,307,523,476 - - (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 407,307,271 - - - 이익잉여금 242,017,894 (221,095,854) 2,512,508,090 (57,025,960) (3,558,714) (521,135,216) 자본 총계 1,227,511,894 (16,495,854) 6,798,688,837 120,810,990 46,441,286 464,464,784 부채와자본총계 3,352,415,371 137,453,550 13,750,340,019 199,565,170 46,441,286 464,464,784 매출액 338,708,500 23,673,466 18,907,360,124 - - - 영업이익 (296,185,626) (64,437,530) 1,179,998,509 (33,678,341) (396,381) (1,150,910) 당기순이익 27,985,133 (76,791,295) 814,013,578 (34,800,292) (48,380) 1,674,338 기타포괄손익 - 1,855,984 (53,501,283) 1,929,560 - - 총포괄손익 27,985,133 (74,935,311) 760,512,295 (32,870,732) (48,380) 1,674,338 &cr;(3) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 프랜드스마트밸런스투자조합1호 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 190,621,894 43,609,558 (71,668,493) (504,230,104) 1,124,476 투자활동으로 인한 현금흐름 4,109,907 462,800 (1,000,000,000) (21,651,266,480) 1,375,581 재무활동으로 인한 현금흐름 (195,411,410) (12,667,114) 3,800,000,000 22,600,000,000 - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 3,527,777 - - - 기초의 현금 및 현금성자산 28,388,144 113,746,690 - - 1,117,713 기말의 현금 및 현금성자산 27,708,535 148,679,711 2,728,331,507 444,503,416 3,617,770 (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스&cr; 인터렉티브 북경코마스&cr; 유한공사 워터멜론 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 279,408,487 (76,744,668) 398,121,122 (16,964,194) (48,380) 1,567,660 투자활동으로 인한 현금흐름 (28,000,450) 308,189 (133,317,150) - - (2,238,692) 재무활동으로 인한 현금흐름 (253,202,961) 128,203,307 (161,579,479) (13,845,552) - - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - (2,867,152) - 1,783,458 - - 기초의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 146,269,737 36,481,666 1,788,745 기말의 현금 및 현금성자산 28,388,144 113,746,690 118,706,078 117,243,449 36,433,286 1,117,713 &cr;(4) 당분기말 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원) 회사명 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 프렌드스마트밸런스투자조합1호 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 합계 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 60.02% 98.68% 82.86% - 누적 비지배지분 (44,584,084) 49,054,822 1,175,850,609 1,180,321,347 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (34,148,394) (945,178) (24,149,391) (59,242,963) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (34,683,274) (945,178) (24,149,391) (59,777,843) 11. 관계기업 투자&cr; (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 소재지 주요영업활동 지분율&cr;(%) 당분기말 전기말&cr;(주2) 취득원가 순자산가액 중&cr;지배기업지분액&cr;(주1) 장부가액 &cr;(주2) 하늘문(주) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,016,527,038 - - (주1) 관계기업의 당분기 재무제표는 2021년 분기(가)결산 자료를 이용 하였 습 니다.&cr;(주 2) 전 기 말 에 독립된 외부평가기관에 의해 관계기업 투자주식 손상평가를 수행하였으며, 회수가능가액은 사용가치로 측정하였습니다. 평가 결과에 따라 장부금액과 회수가능가액의 차이에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. ( 2 ) 보 고 기간 종료일 현재 관계기업 에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 하늘문(주) 16,312,771,197 8,225,290,944 8,087,480,253 1,666,919,225 307,463,001 관계기업의 당분기 재무제표는 2021년 분기 (가)결산 자료를 이용 하였습니다 . &cr; (전기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 하늘문(주) 16,106,642,560 8,326,625,308 7,780,017,252 3,418,540,054 (1,089,749,621) 관계기업의 전기 재무제표는 2020년 결산 자료를 이용 하였습니다 . &cr; &cr; 12. 유형자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지 3,063,249,000 3,063,249,000 건물 421,020,920 445,076,408 기계장치 30,554,073 43,470,835 시설장치 47,002,415 69,597,105 차량운반구 539,718,528 355,514,874 비품 848,428,717 1,130,143,249 공구와기구 33,073,272 39,464,625 사용권자산(리스) 2,210,415,854 3,700,340,483 합계 7,193,462,779 8,846,856,579 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초장부가액 3,063,249,000 445,076,408 43,470,835 69,597,105 355,514,874 1,130,143,249 39,464,625 3,700,340,484 8,846,856,580 취득 - - - - 440,401,097 153,236,440 8,255,000 802,374,927 1,404,267,464 처분 - - - - (248,283,140) (42,818,263) - (549,143,973) (840,245,376) 상각증가 - (24,055,488) (12,916,762) (22,586,690) (138,259,245) (361,172,534) (15,497,903) (1,049,802,221) (1,624,290,843) 상각감소 - - - - 243,772,090 40,653,196 - 368,617,635 653,042,921 정부보조금 감소 - - - - 14,656,229 851,550 - 15,507,779 연결범위 변동(주1) - - - (8,000) (113,427,148) (86,269,600) - (1,061,970,998) (1,261,675,746) 기말장부금액 3,063,249,000 421,020,920 30,554,073 47,002,415 539,718,528 848,428,717 33,073,272 2,210,415,854 7,193,462,779 중단영업으로 분류된 감가상각비(유무형자산의 감각상각비 합계)는 당분기 297백만원이며, 전기 406백만원 입니다.&cr; (주1) 당분기중 종속기업 처분으로 인한 감소입니다.&cr;&cr;(전기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초장부가액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 77,352,057 507,306,177 1,182,173,684 51,140,346 3,438,185,799 8,881,597,896 취득 - - - 37,335,000 60,993,360 387,268,282 13,810,000 2,478,628,225 2,978,034,867 처분 - - - - (43,129,153) (5,945,535) - (2,719,149,287) (2,768,223,975) 상각증가 - (32,073,951) (41,569,639) (45,089,952) (212,781,663) (472,358,698) (26,945,521) (1,243,737,350) (2,074,556,774) 상각감소 - - - - 43,126,153 5,624,057 - 1,746,413,096 1,795,163,306 정부보조금 감소 - - - - - 33,381,459 1,459,800 - 34,841,259 기말장부금액 3,063,249,000 445,076,408 43,470,835 69,597,105 355,514,874 1,130,143,249 39,464,625 3,700,340,483 8,846,856,579 13. 투자부동산&cr; (1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기 토지(주1) 15,647,241,286 658,800,000 건물(주1) 7,401,025,194 988,200,000 합계 23,048,266,480 1,647,000,000 (주1) 연결실체의 투자 부동산 중 종속기업 에이치디씨 제2호 전문투자형사무 부동산투자 유한회사가 보유하고 있는 토지와 건물은 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr; (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 임대수익 283,642,371 66,000,000 임대수익관련 비용 (249,231,781) (4,299,600) 임대손익 34,410,590 61,700,400 (3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 15,647,241,286 15,647,241,286 658,800,000 658,800,000 건물 7,401,025,194 7,401,025,194 988,200,000 988,200,000 합계 23,048,266,480 23,048,266,480 1,647,000,000 1,647,000,000 전 기말에 투자부동산의 공정가치는 감정평가법인 대일감정원이 평가하였으며 공시지가, 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되었습니다. 한편, 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.&cr;&cr; 14. 무형자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비 1,054,015,511 1,660,440,470 산업재산권 20,296,007 11,762,171 기타의 무형자산 207,514,291 318,097,493 회원권 1,597,600,000 1,625,194,000 영업권 - 3,192,486,860 합계 2,879,425,809 6,807,980,994 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 영업권 합계 기초장부금액 1,660,440,470 11,762,171 318,097,493 1,625,194,000 3,192,486,860 6,807,980,994 취득 - 14,479,800 65,000,000 - - 79,479,800 처분 - - - - - - 상각증가 (606,424,959) (11,194,207) (152,222,512) - - (769,841,678) 정부보조금 감소 - 6,438,249 57,269,672 - - 63,707,921 연결범위 변동 (주1) - (1,190,006) (80,630,362) (27,594,000) (3,192,486,860) (3,301,901,228) 기말장부금액 1,054,015,511 20,296,007 207,514,291 1,597,600,000 - 2,879,425,809 중단영업으로 분류된 감가상각비(유무형자산의 감각상각비 합계)는 당분기 19백만원이며, 전기 18백만원 입니다. &cr;(주1) 당분기중 종속기업 처분으로 인한 감소입니다.&cr; &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 영업권 합계 기초장부금액 2,469,007,036 17,331,762 399,498,585 106,714,000 3,192,486,860 6,185,038,243 취득 - 10,166,910 176,880,000 1,533,000,000 - 1,720,046,910 처분 - - - (14,520,000) - (14,520,000) 상각증가 (808,566,566) (13,707,303) (296,880,949) - - (1,119,154,818) 정부보조금 증가 - (10,166,910) (80,000,000) - - (90,166,910) 정부보조금 감소 - 8,137,712 118,599,857 - - 126,737,569 기말장부금액 1,660,440,470 11,762,171 318,097,493 1,625,194,000 3,192,486,860 6,807,980,994 &cr; (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 연구 개발활동과 관련하여 발생한 비용은 제조비용으로 당분기 3,534백만원 (전 분기 : 3,106 백만원) 을 처리 하였으며, 판매비와관리비로 처리한 비용은 전분기 : 217 백만원 입니 다. 당분기 매각된 종속기업의 경상연구개발비 중 판매비와 관리비로 처리한 비용은 186백 만 원 입니다.&cr;&cr; 15. 기 타비유동채권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 보증금 5,027,972,280 5,244,563,960 현재가치할인차금 (238,914,642) (336,768,226) 합계 4,789,057,638 4,907,795,734 &cr;(2) 당분기 중 현재가치할인차금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 336,768,226 378,690,951 증가 52,468,479 215,940,475 환입 및 제각 등 감소 (150,322,063) (257,863,200) 기말금액 238,914,642 336,768,226 중단영업으로 분류된 할인차금 (51,269,134) - 중 단영업과 관련하여 당분기와 전기의 현재가치 할인차금 환입액은 0000원 입니다.&cr; 16. 기타비유동자산&cr; 보고기간종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 261,100,000 264,700,000 기타비유동자산 123,100,000 123,100,000 합계 384,200,000 387,800,000 &cr; 17. 매입채무 및 기타유동채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 5,980,304,847 11,607,658,090 대행미지급금 　- 3,369,366,935 미지급금 706,495,493 734,499,784 미지급비용 2,594,350,109 4,284,325,045 합계 9,281,150,449 19,995,849,854 &cr; 18. 차입금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 단기 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 운전자금 중소기업은행 4.25 139,860,000 - 135,960,000 운전자금 농협은행 5.00 600,000,000 - - 시설자금 엔에이치저축은행 3.33 - 10,000,000,000 - 시설자금 농협은행 3.33 - 5,000,000,000 - 합계 - - 739,860,000 15,000,000,000 135,960,000 (주1) 연결실체의 당반기말 현재 차입금중 시설자금관련 차입금에 대하여 투자자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결실체의 당반기말 현재 차입금중 시설자금관련 차입금에 대하여 투자자산이 담보로 제공되어 있습니다. 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 설정사유 투자부동산(토지) 14,988,441,286 농협은행, 엔에이치저축은행 차입금 담보 투자부동산(건물) 6,412,825,194 19. 기타금융부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 31,964,908 - 2,348,319,927 - 금융보증채무 63,287,740 - 52,844,314 - 당기법인세부채 1,680,303,360 - 397,699,808 - 예수금 174,875,383 - 229,477,054 - 리스금융부채 967,791,338 1,014,145,826 1,201,145,794 2,199,429,881 합계 2,918,222,729 1,014,145,826 4,229,486,897 2,199,429,881 &cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스금융부채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 967,791,338 1,201,145,794 1년 초과 5년 이내 1,014,145,826 2,199,429,881 합 계 1,981,937,164 3,400,575,675 &cr; 20. 기타유동부채&cr; 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 5,150,583 459,761,648 초과청구공사 40,449,827,007 31,674,954,687 임대보증금 20,000,000 70,000,000 합계 40,474,977,590 32,204,716,335 21. 충당부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 820,071,570 169,515,314 750,484,913 296,317,877 &cr; (2) 당분기와 전기중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,046,802,790 1,179,917,210 증가(감소) (57,215,906) (133,114,420) 기말금액 989,586,884 1,046,802,790 &cr; 22. 퇴직급여채무&cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,552,523,037 4,307,767,200 사외적립자산의 공정가치 - (869,847,931) 순확정급여부채 금액 3,552,523,037 3,437,919,269 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 현재가치 4,307,767,200 (869,847,931) 3,437,919,269 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가를 통한 증가 648,278,266 336,578,750 984,857,016 이자원가를 통한 증가 35,839,713 - 35,839,713 이자수익를 통한 감소 - (8,894,472) (8,894,472) 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 재측정요소 이익 - (489,999) (489,999) 사업적립자산 기업이 납부한 기여금 - (325,000,000) (325,000,000) 급여지급액을 통한 감소 (539,430,490) - (539,430,490) 연결범위의 변동(주1) (899,931,652) 867,653,652 (32,278,000) 기말 현재가치 3,552,523,037 - 3,552,523,037 (주1) 당분기중 처분된 종속기업의 간주처분일 현재의 장부금액 입니다.&cr;&cr; ( 전기) 구분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기초 현재가치 4,012,751,991 (707,026,197) 3,305,725,794 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가를 통한 증가 842,896,518 - 842,896,518 이자원가를 통한 증가 65,057,460 - 65,057,460 이자수익를 통한 감소 - (10,883,485) (10,883,485) 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 재측정요소 이익 (180,369,581) (111,109) (180,480,690) 사업적립자산 기업이 납부한 기여금 - (386,800,000) (386,800,000) 급여지급액을 통한 감소 (432,569,188) 234,972,860 (197,596,328) 기말 현재가치 4,307,767,200 (869,847,931) 3,437,919,269 (4) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 405,613,416 842,896,518 확정급여채무의 이자원가 25,823,325 54,173,975 합계 431,436,741 897,070,493 중단영업과 관련한 비용은 당분기는 243백만원, 전기는 316백만원 입니다. &cr; &cr;(5) 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 (465,982,337) (606,030,044) 증가(감소) (주1) 382,200 140,047,707 기말 (465,600,137) (465,982,337) (주1) 당기중 매각된 종속기업의 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소 입니다.&cr; &cr; (6) 보험수리적가정 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다 . 구분 당분기말 전기말 할인율 1.59%~1.64% 1.59%~1.64% 기대임금상승률 5.3%~5.5% 5.3%~5.5% 사망률 0.003%~0.063% 0.003%~0.063% 퇴직률 5.689%~20.539% 5.689%~20.539% &cr;(7) 연결실체는 종업원을 위하여 미래에셋생명보험(주) 등의 퇴직연금사업자에 무배당 확정기여형 및 확정급여형 퇴직연금보험에 가입하여 종업원의 퇴직금을 불입하고 있으며, 미가입 임직원의 퇴직급여는 연결실체의 퇴직급여 지급규정에 의하여 지급하고 있으습니다. 확정급여형의 확정급여채무의 보험수리적 평가는 연금계리방식을 사용하여 계산하고 있습니다. &cr; ( 8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 자본 손익 임금인상율 1%상승시 (268,773,550) (32,441,862) 임금인상율 1%하락시 (27,935,106) 27,830,963 할인율 1%상승시 (28,775,481) 24,837,176 할인율 1%하락시 (270,824,751) (29,813,519) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; 23. 자 본금 및 주식발행초과금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 1,000,000,000 주 액면가액 100 원 발행주식수 71,151,522 주 보통주자본금 7,115,152,200 원 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 &cr; 24. 기타자본구성요소&cr; 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (1,285,262,558) (1,285,262,558) 재평가차익 1,583,744,327 1,583,744,327 기타포괄손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 평가이익 1,402,912,346 2,107,718,590 기타자본잉여금 (442,265,344) (442,265,344) 합계 1,259,128,771 1,963,935,015 25. 이익잉여금 및 배당에 관한 사항&cr; (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 776,110,452 650,807,408 기업합리화적립금(주2) 3,416,991 3,416,991 해외사업환산차(대) (41,232,176) (102,714,103) 미처분이익잉여금 76,692,735,814 75,046,159,508 합계 77,431,031,081 75,597,669,804 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;(주2) 연결실체는 구)조세특례제한법 제145조에 의거 세액감면 등을 받은 금액 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 임의적립금으로 주주총회의 결의에 의하여 배당으로 사용할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 75,597,669,804 69,178,798,515 지배주주지분 당기순이익 2,435,046,839 7,068,451,779 해외사업환산차(대) 30,835,327 (11,219,060) 확정급여제도의 재측정요소 243,230 160,348,090 현금 배당금 (1,423,030,440) (1,423,030,440) 기타포괄손익-공정가치 금융상품 &cr;처분손익의 대체 (주1) 790,266,321 624,320,920 기말금액 77,431,031,081 75,597,669,804 ( 주1) 기타포괄손익 -공 정가치측정금융자산으로 선택한 지분상품의 평가손익누계액에서 지분상품의 처분에 따라 이익잉여금으로 재분류된 금액입니다.&cr; (3) 당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.&cr; 전기의 이익처분에 의한 배당금 1,423,030,440원은 당기 중에 지급 되었으며, 배당내역은 다음과 같습니다. 한 편, 전기 이익처분에 의한 상기 배당금 1,423백만원은 2021년 4월 중에 지급되었습니다. (단위 : 원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 71,151,522주 - 71,151,522주 20 1,423,030,440 26. 주당이익 &cr; (1) 주당이익 당분기와 전기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 소유주에 귀속될 계속영업이익 390,416,390 4,646,787,532 1,362,428,575 4,222,946,447 지배기업의 소유주에 귀속될 중단영업이익 (2,459,929,786) (2,211,740,693) (6,086,506) 216,380,037 가중평균유통주식수(주1) 71,151,522 71,151,522 71,151,522 71,151,522 주당계속영업이익 5 65 19 59 주당중단영업이익 (35) (31) - 3 (주1) 가중평균유통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당분기) 3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2021-07-01 2021-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 &cr;누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2021-01-01 2021-09-30 71,151,522 273 19,424,365,506 합계 19,424,365,506 유통주식수 71,151,522 (전분기)&cr;3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-07-01 2020-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 &cr;누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-01-01 2020-09-30 71,151,522 274 19,495,517,028 합계 19,495,517,028 유통주식수 71,151,522 27. 판매비와 관리비&cr; 당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,658,043,499 3,644,569,193 934,449,613 3,294,402,279 퇴직급여 117,609,340 357,662,071 126,563,043 384,054,974 복리후생비 117,164,961 391,606,016 161,870,956 395,500,367 여비교통비 87,647,615 190,427,494 39,812,771 127,122,378 접대비 232,223,090 662,087,183 174,907,059 515,689,592 세금과공과금 61,168,171 280,721,002 49,425,397 296,415,609 감가상각비 131,146,572 430,070,819 153,131,804 450,891,750 지급임차료 7,194,515 19,066,393 6,637,613 24,051,477 보험료 89,742,973 301,917,536 70,645,254 231,303,689 지급수수료 736,347,520 2,229,505,586 431,829,174 1,918,837,145 무형자산상각비 31,816,986 98,455,078 31,316,446 100,820,117 대손상각비 (155,135,319) (297,912,391) 35,644,321 (71,569,648) 기타 113,193,076 304,733,230 104,992,531 378,836,704 합계 3,228,162,999 8,612,909,210 2,321,225,982 8,046,356,433 당분 기 중단영업이익으로 귀속된 판매비와 관리비는 당분기 4,979백만원, 전분기 4,895백만원 입니다.&cr;&cr; 28. 금융수익, 금융비용, 기타수익 및 기타비용&cr; (1) 당분기와 전분기의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 107,740,790 283,641,266 62,118,515 230,131,546 리스이자수익 29,673,958 88,371,364 31,429,246 93,602,591 계 137,414,748 372,012,630 93,547,761 323,734,137 중단영업이익으로 귀속된 금융수익은 당분기 40백만원, 전분기 38백만원 입니다.&cr; (2) 당분기와 전분기의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 123,516,139 126,613,766 6,248 1,014,935 리스금융부채이자 17,273,963 49,719,218 18,908,705 49,382,120 계 140,790,102 176,332,984 18,914,953 50,397,055 중단영업이익으로 귀속된 금융원가는 당분기 28백만원, 전분기 34백만원 입니다.&cr;&cr;(3 ) 당분기와 전분기의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 251,706,013 285,328,745 13,889,548 47,816,826 수입배당금 - 19,833,400 - 9,175,000 대손충당금환입 56,793,269 172,563,262 - - 외환차익 11,830,556 32,684,555 (353,831) 44,443,639 외화환산이익 367,413,648 492,366,153 (133,839,813) 37,033,395 금융보증료수익 5,374,257 15,947,532 2,961,838 12,716,188 유형자산처분이익 9,202,844 48,643,290 (2,233,940) 1,997,000 금융상품평가이익 152,467,049 713,721,902 130,999,590 225,617,653 금융상품처분이익 87,849,534 87,849,534 - - 기타투자자산처분이익 (2,464,701) - - - 잡이익 215,633,389 612,401,997 49,731,000 1,266,972,910 합계 1,155,805,858 2,481,340,370 61,154,392 1,645,772,611 중단영업이익으로 귀속된 당분기 기타수익은 23백만원, 전분기 10백만원 입니다.&cr; (4) 당분기와 전분기의 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 100,000,000 100,450,000 1,329,000 98,389,050 기타의 대손상각비 4,235 4,235 (214,578,728) (409,281,042) 외환차손 30,526,711 41,640,076 14,758,044 58,611,549 외화환산손실 7,292,411 7,292,411 177,570,762 178,093,282 무형자산처분손실 - - 10,120,000 14,520,000 유형자산처분손실 549,097 3,540,167 1,491,041 1,491,041 금융상품처분손실 257,844,114 260,795,576 2,122,703 4,919,490 금융상품평가손실 (221,010,541) 5,936,423 - - 잡손실 (2,805) 5,243,042 21,871,549 23,587,447 합계 175,203,222 424,901,930 14,684,371 (29,669,183) 중단영업으로 귀속된 기타비용은 당분기 5백만원, 전분기 10백만원입니다.&cr; 29. 법인세 비용&cr; (1) 당분기와 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 부담액 1,127,512,229 1,959,607,816 291,859,699 1,299,025,138 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (99,564,612) 848,326,350 488,585,891 1,935,972,691 3. 자본에 직접 가감된 이연법인세 136,363,372 31,097,487 555,167,110 453,681,884 4. 총법인세 비용 891,584,245 2,776,836,679 428,248,932 2,781,315,945 중단영업 법인세 비용 163,215,942 234,209,167 281,855,461 303,915,191 계속영업 법인세 비용 728,368,303 2,542,627,512 146,393,471 2,477,400,754 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 5,476,664,614 7,432,750,382 적용세율 31.20% 21.59% 적용세율에 따른 법인세 1,708,767,075 1,604,953,302 조정사항 비과세수익 (45,080,012) (36,142,386) 비공제비용 1,815,326,644 1,877,980,955 세액공제 (851,098,972) (762,159,658) 기타(세율차이등) 148,921,944 96,683,732 조정계 1,068,069,604 1,176,362,643 법인세비용 2,776,836,679 2,781,315,945 유효세율 50.70% 37.42% &cr;(3) 당분기와 전기 중 연결실체의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 중단영업 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 149,172,208 (26,487,082) (4,464,642) 118,220,484 차량운반구 58,233,771 (2,102,851) (794,016) 55,336,904 퇴직급여충당부채 806,685,184 55,218,992 (23,556,386) 838,347,790 대손충당금 1,190,402,703 (69,706,561) (829,400) 1,119,866,742 대손금 822,518,928 (822,518,928) - - 미지급비용 179,377,770 30,161,899 (30,161,899) 179,377,770 투자자산손상차손 2,078,148,405 (304,782,390) - 1,773,366,015 충당부채 230,296,613 (12,587,499) - 217,709,114 리스금융부채 878,493,069 101,798,621 (211,774,580) 768,517,110 현재가치할인차금 93,858,086 12,453,880 (23,877,626) 82,434,340 소계 6,487,186,737 (1,038,551,919) (295,458,549) 5,153,176,269 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (573,221,007) (522,567) 852,909 (572,890,665) 유형자산감가상각 (35,055,340) - - (35,055,340) 사용권자산(리스) (951,627,853) (102,638,611) 221,045,193 (833,221,271) 매도가능증권평가이익(손실) (77,894,797) 62,811,219 - (15,083,578) 단기투자자산평가이익 (167,612) 167,612 - - 장기기타금융상품 (348,290,338) 100,274,896 - (248,015,442) 퇴직연금부담금 (186,923,997) 186,923,997 - - 소계 (2,173,180,944) 247,016,546 221,898,102 (1,704,266,296) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (515,325,755) - - (515,325,755) 기타포괄손익-공정가치측정 금융 상품 평가손실 (594,484,732) 198,791,505 - (395,693,227) 보험수리적손익 138,689,936 (175,136,470) - (36,446,534) 해외사업환산차손익 19,926,621 (6,885,565) - 13,041,056 소계 (951,193,930) 16,769,470 - (934,424,460) 합계 3,362,811,863 (848,326,350) (73,560,447) 2,514,485,513 차기 이후 일시적차이의 소멸액 반영전 예상과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 각회계연도에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 85,215,363 63,956,845 149,172,208 차량운반구 51,403,810 6,829,961 58,233,771 퇴직급여충당부채 704,639,610 102,045,574 806,685,184 대손충당금 800,257,144 390,145,559 1,190,402,703 대손금 1,772,185,713 (949,666,785) 822,518,928 미지급비용 199,704,617 (20,326,847) 179,377,770 투자자산손상차손 1,765,647,455 312,500,950 2,078,148,405 충당부채 259,581,786 (29,285,173) 230,296,613 주식기준보상 213,244,506 (213,244,506) - 리스금융부채 803,771,513 74,721,556 878,493,069 현재가치할인차금 96,232,565 (2,374,479) 93,858,086 기부금 2,789,714 (2,789,714) - 초과청구공사 6,508,944 (6,508,944) - 소계 6,761,182,740 (273,996,003) 6,487,186,737 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (568,428,860) (4,792,147) (573,221,007) 유형자산감가상각 (35,055,340) - (35,055,340) 사용권자산(리스) (895,565,164) (56,062,689) (951,627,853) 매도가능증권평가이익(손실) - (77,894,797) (77,894,797) 단기투자자산평가이익 - (167,612) (167,612) 장기기타금융상품 (251,865,104) (96,425,234) (348,290,338) 퇴직연금부담금 (148,170,484) (38,753,513) (186,923,997) 소계 (1,899,084,952) (274,095,992) (2,173,180,944) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (515,325,755) - (515,325,755) 기타포괄손익-공정가치측정 금융 상품 평가손실 (238,439,328) (356,045,404) (594,484,732) 보험수리적손익 179,056,395 (40,366,459) 138,689,936 해외사업환산차손익 15,972,478 3,954,143 19,926,621 소계 (558,736,210) (392,457,720) (951,193,930) 합계 4,303,361,578 (940,549,715) 3,362,811,863 &cr;(4) 상계전 총액기준에 의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 당분기말 전기말 이연법인세자산 4,834,312,242 6,645,803,294 이연법인세부채 (2,393,387,176) (3,282,991,431) 상계후 금액 2,440,925,066 3,362,811,863 (5) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 아니한 일시적차이 등은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 지분법손익 101,197,423 592,554,563 투자자산손상차손 450,000,000 - 대손금 3,738,722,400 - &cr; 30. 위험관리&cr; (1) 자본위험관리&cr; 연결실체의 자본관리 정책은 투자자, 채권자 및 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 연결실체의 경영진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계 75,277,371,946 63,250,165,026 자본 총계 103,322,734,677 104,736,200,633 유동 자산 103,005,645,305 106,906,783,398 유동 부채 54,234,282,338 57,316,497,999 부채 비율 72.86% 60.39% 유동 비율 189.93% 186.52% &cr;(2) 금융위험관리&cr; 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr; 1) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 연결실체가 이용할 수 있는 재무정보와 비재무정보를 근거로 주요거래처에 대한 신용도를 지속적으로 평가하고 있습니다.&cr; ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 11,493,727,256 7,798,927,888 기타유동금융자산 60,699,240,974 48,876,865,433 매출채권 및 기타유동채권 22,840,007,509 44,245,606,664 당기법인세자산 3,662,480 2,617,166 비유동금융자산 34,859,123,546 35,119,337,091 기타비유동채권 4,789,057,638 4,907,795,734 합계 134,684,819,403 140,951,149,976 ② 손상차손&cr; 보고기간종료일 현재 매출채권, 미청구공사 및 대행미수금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 933,891,953 9,338,920 3개월 초과 6개월 이하 91,135,000 911,350 6개월 초과 9개월 이하 125,415,670 2,990,702 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 55,090,069 55,090,069 개별분석 19,932,258,952 199,322,590 합계 21,137,791,644 267,653,631 중단영업으로 분류된 대손상각비는 당분기 20백만원이며, 전분기 -8백만원입니다. &cr; (전기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 24,984,602,532 249,836,073 3개월 초과 6개월 이하 400,298,698 4,002,987 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 35,220,699 352,207 12개월 초과 - - 개별분석 17,707,865,562 374,359,705 합계 43,127,987,491 628,550,972 &cr;2) 유동성위험&cr;연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다. &cr; ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 9,281,150,449 9,281,150,449 - - - 기타유동금융부채 2,918,222,729 2,869,413,690 2,457,925,018 393,283,006 18,205,666 - 기타비유동금융부채 2,239,051,257 1,098,744,669 - - 412,944,669 685,800,000 합계 14,438,424,435 13,249,308,808 11,739,075,467 393,283,006 431,150,335 685,800,000 연결실체는 위의 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. &cr; ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 19,995,849,854 19,995,849,854 19,995,849,854 - - - 기타유동금융부채 4,229,486,897 4,613,999,034 3,793,951,649 787,841,308 18,718,500 13,487,577 기타비유동금융부채 2,199,429,881 2,141,843,155 - - 1,021,576,017 1,120,267,138 합계 26,424,766,632 26,751,692,043 23,789,801,503 787,841,308 1,040,294,517 1,133,754,715 3) 환위험&cr;연결실체는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 영업활동시 환포지션 발생을 최소화 하도록 사전적인 관리와 환위험회피 목적에 따른 헷지는 내부 절차에 따라 진행하고 있습니다. &cr;&cr;① 환위험에 대한 노출&cr;보고기간종료일 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (당분기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR IDR PHP 현금 및 현금성자산 4,696,848.71 182,487,228.00 0.08 3,999,259,704.90 6,352,787.64 기타유동금융자산 - - - - 73,176.24 매출채권 및 기타유동채권 - 82,830,750.00 5,996,307,349.00 554,200.32 기타비유동채권 - - - - 86,165.00 매입채무 및 기타유동채무 - 82,830,750.00 23,665.50 71,245,923.00 83,983.61 기타유동금융부채 - - 3,269,500.00 390,312.69 기타비유동금융부채 - - - - 재무상태표상 순액 4,696,848.71 182,487,228.00 (23,665.42) 9,921,051,630.90 6,592,032.90 (전기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1CNY, 1IDR, 1PHP) 구분 USD JPY EUR CNY IDR PHP 현금 및 현금성자산 4,540,668.70 2,431,925.00 0.08 702,224.78 3,287,867,519.79 582,590.14 기타유동금융자산 - - - - 1,249,078,796.00 366,696.79 매출채권 및 기타유동채권 - - - 27,527.04 10,958,636,531.23 - 기타비유동채권 - - - 6,948.00 - 105,199.00 매입채무 및 기타유동채무 102,441,512.00 872,127.60 30,270.08 64,847,750.00 156,199.13 기타유동금융부채 - - - 88,292.81 3,169,500.00 426,527.08 기타비유동금융부채 - - - 353,132.00 - 39,681.00 재무상태표상 순액 4,540,668.70 (100,009,587.00) (872,127.52) 265,004.93 38,906,226,039.61 432,078.72 &cr;당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말 환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,131.01 1,180.05 1,184.90 1,088.00 JPY/100 1,041.94 1,105.07 1,058.18 1,054.26 EUR 1,352.89 1,345.99 1,374.31 1,338.24 CNY - 170.88 - 166.96 IDR/100 7.90 8.13 8.29 7.74 PHP 23.14 23.78 23.31 22.66 &cr;② 민감도분석 보고기간종료일 현재 연결실체 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 연결실체의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 당기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. &cr;구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) 278,264,802 278,264,802 247,012,377 247,012,377 JPY (5%상승시) 96,552,167 96,552,167 (52,718,054) (52,718,054) EUR (5% 상승시) (1,626,181) (1,626,181) (58,355,797) (58,355,797) CNY (5% 상승시) - - (3,828,288) 2,212,261 IDR (5% 상승시) 21,057,520 41,122,759 30,790,443 150,567,095 PHP (5% 상승시) 11,397,117 7,683,014 211,945 489,545 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4) 이자율위험&cr;연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 이자율 현황과 위험성향을 적절히조정하면서 이자율위험 회피활동을 진행하고 있습니다.&cr; ① 보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 4,093,832,862 24,522,722,686 금융부채 15,739,860,000 135,960,000 변동이자율 금융자산 77,619,471,363 49,293,292,410 ② 고정이자율 금융상 품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr; ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 1%(100BP)포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. &cr;구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율변동 100BP 하락 100BP 상승 200BP 상승 당분기말 손익에 미치는 영향 (776,194,714) 776,194,714 1,552,389,427 자본에 미치는 영향 (776,194,714) 776,194,714 1,552,389,427 전기말 손익에 미치는 영향 (492,932,924) 492,932,924 985,865,848 자본에 미치는 영향 (492,932,924) 492,932,924 985,865,848 &cr;5) 범주별 금융자산 및 공정가치 ① 범주별 금융자산 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 &cr;(주1) 현금 및 현금성자산 9,810,021,441 　- 　- 9,810,021,441 9,810,021,441 기타유동금융자산 1,918,898,041 　- 58,780,342,933 60,699,240,974 60,699,240,974 매출채권 및 기타유동자산 22,840,007,509 　- 　- 22,840,007,509 22,840,007,509 당기법인세자산 3,662,480 　- 　- 3,662,480 3,662,480 비유동금융자산 2,762,594,957 6,729,302,920 25,367,225,669 34,859,123,546 34,859,123,546 기타비유동채권 4,789,057,638 　- 　- 4,789,057,638 4,789,057,638 합계 42,124,242,066 6,729,302,920 84,147,568,602 133,001,113,588 133,001,113,588 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr; 금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 9,281,150,449 기타유동금융부채 2,918,222,729 2,918,222,729 기타비유동금융부채 2,239,051,257 2,239,051,257 합계 14,438,424,435 14,438,424,435 (전기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 &cr;(주1) 현금 및 현금성자산 7,798,927,888 - - 7,798,927,888 7,798,927,888 기타유동금융자산 106,354,734 - 48,770,510,699 48,876,865,433 48,876,865,433 매출채권 및 기타유동자산 44,245,606,664 - - 44,245,606,664 44,245,606,664 당기법인세자산 2,617,166 - - 2,617,166 2,617,166 비유동금융자산 2,791,383,838 6,828,826,823 25,499,126,430 35,119,337,091 35,117,503,929 기타비유동채권 4,907,795,734 - - 4,907,795,734 4,907,795,734 합계 63,762,686,024 6,828,826,823 74,269,637,129 140,951,149,976 140,949,316,814 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr; 금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 19,995,849,854 20,047,933,854 기타유동금융부채 4,229,486,897 4,212,008,665 기타비유동금융부채 2,199,429,881 2,199,429,881 합계 26,424,766,632 26,459,372,400 &cr;( 주1)공정가치측정시 유동금융자산 및 유동금융부채는 할인에 따른 효과가 유의적이지 아니하므로 공정가치와 장부금액이 동일합니다. 한편, 당분기말 현재 비유동금융자산 및 비유동 금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 가중평균차입이자율인 2.33 % (전 기말 2.42%) 로 할인 하여 산출하였습니다.&cr; ② 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 계속영업 중단영업 계속영업 중단영업 매도가능증권 처분 손익 (3,354,243) - (4,919,490) - 평 가 손익( 당기손익) 346,978,259 - - - 평가 손익 (포괄 손익) (주) 85,460,077 - 1,615,979,373 - 수입배당금 149,833,400 - 9,175,000 - 대여금 및 수취채권 이자수익 372,012,630 40,415,281 323,734,137 38,458,950 대손충당금환입 (470,471,418) 20,123,977 (480,850,690) (5,004,860) 장기기타금융상품 평가손익 105,948,067 - 225,617,653 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 176,332,984 28,031,719 50,397,055 34,353,004 (주) 포괄손익은 법인세 차감 후 손익을 표시하였습니다.&cr; ③ 공정가치 서열체계 아래에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별 분석을 하였습니다. &cr;&cr; 가. 다음은 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하는 기준입니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 상기 서열체계에 따른 수준별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 55,780,342,933 - 3,000,000,000 58,780,342,933 매도가능금융자산 2,448,000,000 - 22,381,185,672 24,829,185,672 장기기타금융상품 - 7,267,342,917 - 7,267,342,917 (전기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 42,778,602,526 - 5,991,908,173 48,770,510,699 매도가능금융자산 3,767,711,600 - 16,295,503,757 20,063,215,357 장기기타금융상품 - 12,264,737,896 - 12,264,737,896 다. 당사는 당기손익 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 당기손익-공정가치 측정금융자산 단기금융자산 3,000,000,000 시장 및 순자산접근법 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 2,448,000,000 활성시장 당기손익-공정가치 측정금융자산 매도가능금융자산 12,306,771,182 순자산접근법 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 7,267,342,917 해지환급금 기준 &cr;(전기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 당기손익-공정가치 측정금융자산 단기금융자산 5,991,908,173 시장 및 순자산접근법 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 3,767,711,600 활성시장 당기손익-공정가치 측정금융자산 매도가능금융자산 8,954,697,964 순자산접근법 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 12,264,737,896 해지환급금 기준 &cr;당분기 중 미래현금흐름을 추정하기 위한 자료를 입수 하여 객관적이고, 신뢰성있는 외부 평가법인을 통하여 공정가치 측정을 하였습니다.&cr; 라. 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 22,287,411,930 6,865,034,952 취득 14,526,657,398 10,302,849,841 처분 346,978,259 (491,395,398) 기타 (11,779,861,915) 5,610,922,535 기말 25,381,185,672 22,287,411,930 마. 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 범주 구분 당분기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,793,111,570 매도가능금융자산 900,039,006 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 4,381,263,914 합계 - 10,074,414,490 (전기) (단위 : 원) 범주 구분 전기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,279,690,570 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 3,061,115,223 합계 - 7,340,805,793 &cr;당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나, 입수하더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 31. 우발부채와 약정 사항 &cr; (1) 당분기 말 현재 연결실체는 중소기업은행, KEB하나은행, 신한은행 및 농협은행으로부터 신용대출과 관련하여 각각 5,000백만원, 5,000백만원 , 3,000백만원, 676백만원의 차입 한도약정을 체결하고있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어공제조합에 292,636백만원의 입찰, 계약, 하자 및 선급금 등 보증, 전기공사공제조합에 2,855 백 만원의 입찰 및 계약 등 보증 , 중소기업은행에 외화 지급보증 IDR 20,200 백만루피아 한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr; (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위: USD) 제공자 내용 보증금액 담보권자 한국소프트웨어공제조합 입찰보증 274,437,614,771 한국철도시설공단 등 서울보증보험 입찰 외 5,200,000 한국전력공사 등 한국수출입은행 선금보증 외 USD 7,684,404 BANQUE MISR BANQUE MISR 선금보증 외 USD 7,684,404 ENR &cr; ( 4) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 2,779,800,000 전기공사공제조합 (5) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인에게 제공하고 있는 지급 보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공받는 자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 6,239,500,000 전기공사공제조합 671,648,880 정보통신공제조합 코마스인터렉티브 후불 한도보증 외 8,400,000,000 신한은행 합계 - 15,311,148,880 - &cr;(6) 당분기말 중 연결실체가 타인에게 제공한 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 설정사유 투자부동산(토지) 14,988,441,286 농협은행, 엔에이치저축은행 차입금 담보 투자부동산(건물) 6,412,825,194 &cr; (7) 연결실체의 당분기 매출액의 71.13%는 3개의 주요 거래처에 대한 것입니다. 연결실체의 영업은 주요 거래처들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 당기 연결재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 지속될 것이라는 가정 하에 작성된 것입니다.&cr; &cr; (8) 당 분기말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 소송상대방 계류법원 사건번호 소송가액 내용 원고 국가철도공단 대전지방법원 2020구 합106717 50,000,000 입찰 참가제한 처분 취소 본안 소송 2020가 합107548 50,000,000 협상대상자 지위확인 등 가처분 본안 소송 연결실체는 입 찰참가자격제한 처분취소 소송 등 진행중인 사건이 있으나 최종 소송의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측 할 수 없습니다. (9) 보고기 간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제한내용 현금 및 현금성자산 국가철도공단 외 4,678,007 1,964,678,632 하도급 부산교통공사 296,526,451 378,062,976 국책연구과제 기타유동금융자산 기업은행 210,000,000 210,000,000 질권설정 (주1) 합계 - 511,204,458 2,552,741,608 - (주1) DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금입 니다.&cr; 32. 정부보조금 &cr; (1) 당분기와 전기중 정부기관등과 체결한 연구과제 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공처 과제명 시행기간 수령(예정)액 비고 부산교통공사 차세대 도시철도 스마트 통합관제시스템 개발 2020.10-2021.12 350,000,000 - 한국철도기술연구원 마이크로시뮬레이션을 위한 해석용 네트워크 모델 구축 2021.02-2021.12 50,000,000 - 국토교통과학기술진흥원 ETCS L3(이동폐색)급 열차제어시스템 기술 및 성능 검증 2021.04-2024.12 1,400,000,000 - 처분된 종속기업에 연구과제는 중소기업기술정보진흥원에서 수행중이며, 수령예정액은 480백만원 입니다.&cr;&cr; (2) 당분기와 전기 중 정부보조금 사용내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유/무형자산취득 - 90,166,910 연구개발비차감 154,616,653 1,898,911,982 합계 154,616,653 1,989,078,892 당분 기와 전기 중 유/무 형자산상각비와 상계된 정부보조금은 79,216 천원 과 161,579 천원입니다. 처분된 종속기업에서 사용된 정부보조금은 81백만원 입니다.&cr; &cr; 33. 특수관계자 (1) 당분기와 전기 중 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 관계기업 하늘문(주) 하늘문(주) 기타특수관계자 대영기술(주), 대영홀딩스(주) , (주)테크빌, 쿠스토스인베스트먼트(주) 대영기술(주), 대영홀딩스(주) &cr; (2) 당분기와 전기 중 관계기업 및 기타특수관계자와의 주요거래내역과 당분기말과 전기말 현재 채권·채무의 잔액은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 회사명 주요거래내역 기말잔액 내역 당분기 전기 과목 당분기말 전기말 하늘문(주) 매출 73,950,000 30,000,000 채권 1,651,421,364 1,573,676,364 대영기술(주) 매입 994,027,830 859,570,610 채권 - - 매출 24,530,000 56,000,000 채무 - 222,588,970 (주)테크빌 매입 458,127,890 - 채권 174,000 - 매출 174,000 - 채무 151,065,904 - 쿠스토스인베스트먼트(주) 매입 36,438,356 - 채무 - - 매출 - - 채권 - - 한편, 당분기와 전기 중 관계기업 및 기타특수관계자와의 자금 대여거래내역은 없습니다.&cr; (3) 임직원과의 거래 &cr; 당분기와 전기 중 임직원과의 대여거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 기초 증가 감소 기말 당분기 장/단기대여금 1,747,242,000 608,000,000 (724,958,000) 1,630,284,000 대손충당금 17,472,420 2,645,420 (3,815,000) 16,302,840 전기 장/단기대여금 1,083,063,000 1,350,000,000 (685,821,000) 1,747,242,000 대손충당금 10,830,630 6,641,790 - 17,472,420 &cr; (4) 중요한 경영진에 대한 보상 연결실체의 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 비등기이사, 등기 사외이사를 포함하였으며, 당분기와전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기종업원급여 5,950,902,810 7,605,391,728 퇴직급여 491,847,922 755,521,249 주식보상비용 58,175,663 147,609,940 합계 6,500,926,395 8,508,522,917 중단영업으로 분류된 주요한 경영진에 대한 보상은 당분기 481백만원, 전기에 697백만원으로 분류되었습니다.&cr; 34. 주식기준보상&cr; 보고기간말 현재 지배기업에 부여한 주식선택권은 없으며, 처분된 종속기업에 부여된 주식선택권의 보상원가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 중단영업으로 귀속된 주식보상비용 58,175,663 147,609,940 35. 비 용의 성격별 분류&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 매입액 8,387,439,737 21,721,379,188 5,439,954,311 12,469,731,760 재고자산의 변동액 (2,387,167,169) (2,094,441,654) (1,388,086,930) (1,379,860,871) 종업원급여 3,852,843,313 13,790,345,982 4,449,173,869 15,820,667,192 퇴직급여 290,332,583 1,359,269,392 494,306,295 1,430,685,732 감가상각비 및 무형자산상각비 641,464,002 2,176,135,629 832,925,864 2,121,518,572 외주용역비 1,027,102,041 22,727,304,669 9,377,019,002 23,824,761,308 복리후생비 94,431,746 1,162,796,008 589,054,777 1,345,231,222 경상연구개발비 1,112,040,355 3,534,471,834 1,003,397,734 3,106,142,384 소모품비 602,080,231 1,022,719,847 506,116,138 800,623,595 지급수수료 902,497,647 3,414,916,064 784,038,952 2,789,656,520 지급임차료 61,304,947 247,577,891 105,309,865 417,340,498 여비교통비 327,464,012 799,617,602 197,037,167 574,376,840 기타의 비용 518,994,362 2,309,966,396 777,918,637 3,524,236,628 합계 15,430,827,807 72,172,058,848 23,168,165,681 66,845,111,380 중단영업이익으로 분류된 비용의 성격별 합계 금액은 당분기 13,003백만원, 전분기 13,115백만원 입니다.&cr; 36. 현금흐름표 &cr; ( 1 ) 연결실체의 현금흐름표는 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금 및 현금성자산 입니다.&cr;&cr; (2) 당기순이익 조정을 위한 가감 &cr; 당분기와 전분기의 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 2,776,836,679 2,781,315,945 금융수익 (412,427,911) (362,193,086) 금융비용 204,364,703 84,750,059 배당금수익 (19,833,400) (9,175,000) 대손상각비 (278,089,049) (80,262,508) 기타의대손상각비 (172,213,392) (405,593,042) 퇴직급여 1,603,016,158 1,667,001,395 주식보상비용 58,175,663 128,908,722 감가상각비 1,615,647,325 1,516,466,452 무형자산상각비 706,133,757 754,916,269 외화환산손실 7,292,411 178,093,282 매도가능증권처분손실 5,936,423 4,919,490 유형자산처분손실 3,540,167 1,491,041 무형자산처분손실 - 14,520,000 종속기업 투자주식 손상차손 104,611,682 - 종속기업 투자주식 처분손실 2,670,795,061 - 충당부채전입 (환입) 액 - 636,455,001 외화환산이익 (492,705,753) (37,033,395) 유형자산처분이익 (67,684,751) (6,909,430) 대손충당금환입 (45,000) - 금융상품평가이익 (713,721,902) - 금융상품처분이익 (87,849,534) - 장기기타금융상품평가이익 260,795,576 (225,617,653) 충당부채환입액 (57,215,906) - 합계 7,715,359,007 6,642,053,542 &cr;(3) 영 업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동&cr; 당분기와 전분기의 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소 20,993,848,623 13,349,670,649 미청구공사의 감소(증가) (4,934,757,891) (5,488,839,443) 대행미수금의 증가 (2,274,163,879) - 미수금의 감소 87,135,584 2,989,008,771 선급금의 증가 (564,092,432) (3,292,157,865) 선급비용의 감소(증가) (496,478,930) 132,855,416 선급법인세의 감소(증가) (985,506) (680,523) 부가세대급금의 감소(증가) (1,812,334,080) (70,105,021) 재고자산의 감소 (2,094,441,654) (1,379,860,871) 장기미수금의 감소 25,413,820 100,000,000 장기선급비용의 감소 3,600,000 900,000 매입채무의 감소 (4,686,893,375) (8,823,359,854) 대행미지급금의 증가 749,184,361 - 미지급금의 증가(감소) 245,336,693 (620,887,270) 미지급비용의 감소 (1,299,445,572) (903,848,400) 선수금의 감소 (321,255,567) (3,660,861,305) 초과청구공사의 증가 8,774,233,184 14,966,723,275 예수금의 감소 (9,569,078) (3,108,232) 부가세예수금의 증가(감소) (1,857,719,765) (2,034,311,261) 금융보증채무의 감소 (386,162) (23,753,175) 퇴직금의 지급 (1,458,169,785) (1,191,366,475) 사외적립자산의 감소 2,194,279 163,245,204 임대보증금의 증가 32,000,000 - 장기미지급금의 증가 20,293,830 - 합계 9,122,546,698 4,209,263,620 (4) 비현금거래 당분기와 전분기의 중요한 비현금거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 취득 737,740,628 679,925,786 리스부채의 취득 685,199,235 634,067,590 현재가치할인차금 52,541,393 45,858,196 종속기업투자주식 대체 900,039,006 - (5) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 기초장부금액 재무활동&cr; 현금변동 비현금흐름변동 기말장부금액 취득 이자비용 기타 리스부채 3,400,575,675 (724,716,977) 685,199,235 49,719,218 (1,428,839,987) 1,981,937,164 (전분기) (단위 : 원) 구분 기초장부금액 재무활동&cr; 현금변동 비현금흐름변동 기말장부금액 취득 이자비용 기타 리스부채 3,079,601,007 (740,584,235) 630,372,320 49,382,120 (118,770,257) 2,900,000,955 37. 중단영업&cr;&cr; (1) 연결실체는 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통하여 핵심사업 역량 집중을 위하여 종속회사인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하기로 결정하고, 2021년 9월 29일 (주)이엠넷에 매각을 완료 하였습니다. 이로 인핸 (주)코마스인터렉티브(종속회사 포함)에 대한 지배력이 상실되었으며, 관련된 자산 및 부채는 제거 되었으며, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다.&cr;&cr;보고기준일 현재 중단영업 부문의 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 비고 유동자산 13,033,445,621 (주)코마스인터렉티브&cr;북경코마스유한공사&cr;(주)워터멜론 비유동자산 2,220,905,667 자산 합계 15,254,351,288 유동부채 6,990,775,956 비유동부채 769,381,271 부채 합계 7,760,157,227 처분한 순자산 장부금액 7,494,194,061 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 (주1) 매출액 14,095,168,720 13,721,338,620 매출원가 8,024,072,453 8,220,325,040 매출총익 6,071,096,267 5,501,013,580 판매비와관리비 4,979,382,517 4,894,549,015 영업이익 1,091,713,750 606,464,565 영업외손익 (2,745,221,217) 3,737,369 법인세차감선순이익 (1,653,507,467) 610,201,934 법인세비용 234,209,167 303,915,191 중단영업손익 (1,887,716,634) 306,286,743 (주1) 중단영업손익의 비교표시를 위하여 재작성된 것입니다.&cr;&cr;(3) 중단영업 부문의 처분이익의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 비고 처분대가의 공정가치 4,191,960,994 - 처분한 순자산 장부금액 4,679,193,312 처분손익 (487,232,318) &cr;(4) 중단영업 부문의 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 비고 현금및현금성자산으로 수취한 대가 4,191,960,994 - 차감:현금및현금성자산처분액 (1,192,151,130) 순현금흐름 2,999,809,864 &cr; 38. 용역계약&cr; (1) 당분기와 전기 중 용역계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 261,175,468,385 199,372,151,546 증(감)액 122,714,094,782 175,292,378,428 수익인식 77,050,112,843 113,489,061,589 기말잔액 306,839,450,324 261,175,468,385 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중 이거나 완료된 프로젝트 용역계약과 관련하여 인식한 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 누적계약수익 422,752,356,283 405,398,468,887 누적계약원가 366,226,581,100 349,480,075,135 누적손익 56,525,775,183 55,918,393,752 계약자산 40,449,827,007 31,674,954,687 계약부채 19,932,258,952 14,997,479,979 &cr; (3) 당분기말 진행 중인 용역계약과 관련하여 인식한 예상손실은 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 예상손실 회계 추정의 변경 총예상손실 기발생액 기말예상손실 (공사손실충당부채) 변경원가 당기 손익에 &cr;미치는 영향 미래 손익에 &cr;미치는 영향 미청구공사&cr; (초과청구공사)&cr; 변동 철도부분 2,925 1,935 990 954 (465) (289) (465) (4) 당분기말 진행률 적용 수주현황은 다음과 같습니다 . &cr; 당 분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다. (단위 : 백만원) 품목 수주&cr;일자 납기&cr;예정일 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손&cr;충당금 총액 대손&cr; 충당금 부전-마산 복선전철 1공구 신호 및 통신 2014-11-21 완료시 97.02 - - - - 부전-마산 복선전철 1공구 관제 외 2015-02-02 2021-02-28 100.00 - - - - 마닐라 E&M 신호 2017-02-02 2022-08-31 20.08 - - - - 원주-제천 ATP 2017-04-06 2021-05-30 100.00 - - - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 2017-12-07 2021-12-31 91.66 1,130 11 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1 2018-01-20 2018-08-21 100.00 442 4 55 55 부전-마산 복선전철 궤도/시스템 2018-04-02 2022-12-31 86.06 843 8 - - 광주도시철도 2호선 2018-07-05 2024-12-31 11.48 - - - - 울산-포항 태화강-부조간 (ATP) 2018-10-17 2021-12-30 76.14 - - - - 도담-영천 도담-안동간 전자연동장치 2018-12-11 2021-12-31 77.10 - - - - 경부고속철도 1단계구간 2019-03-12 2021-12-31 95.07 - - - - 인천2호선 유치선 2019-12-12 2021-10-31 60.38 828 8 - - 별내선(8호선연장) 신호 2020-02-25 2023-09-30 21.60 - - - - 대곡-소사 신호설비 2020-04-01 2023-05-29 64.30 2,342 23 - - 서해선 5공구 전기신호 2020-03-31 2022-06-30 28.63 1,665 17 345 3 전라선 (KTCS-2) (1공구) 2020-05-27 2022-07-31 70.45 - - - - 전라선 (KTCS-2) (2공구) 2020-05-27 2022-07-31 73.32 - - - - 전라선 (KTCS-2) (3공구) 2020-05-27 2022-07-31 55.56 - - - - 수도권광역급행철도A노선 2020-07-07 2024-06-29 12.22 - - - - KTCS-M 2020-11-20 2022-12-31 30.83 - - - - 이집트 사업 2021-05-31 2024-06-30 0.18 - - - - 경부선 삼랑진 ATP 2021-05-20 2022-12-31 16.64 - - - - 신안산선 7공구 2021-07-08 2025-04-30 0.26 26 - - - 열차집중제어반 2002-11-20 2021-12-31 97.99 257 3 - - 철도교통예비관제실 2006-12-13 2021-12-30 99.99 8 - - - 수도권 고속철도 CTC 2015-06-26 2021-12-31 99.77 158 2 - - 도담-영천 도담-안동간 CTC 2018-08-27 2021-12-31 59.85 - - - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 2020-07-28 2021-12-30 75.93 1,497 15 - - 예비관제 관제개량 2021-06-14 2022-11-10 52.83 1,816 18 - - 필리핀 E&M 통신 2017-07-12 2022-08-31 17.56 - - - - 경부고속철도 1단계 LTE-R 2018-11-01 2021-12-31 97.86 405 4 - - 재난안전통신망 B 사업 2018-12-20 2025-12-31 100.00 - - - - 일산선 LTE-R 2020-12-28 2022-12-31 62.90 325 3 - - 송도 AIT 2021-06-14 2023-11-30 0.07 - - - - 춘천 B&I 2021-05-28 2023-01-31 0.04 4 - - - 합계 - - - 11,746 116 400 58 &cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 27 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 26 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기말 제 26 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 98,143,512,045 94,794,509,045 　　(1)현금 및 현금성자산 8,140,886,317 7,383,292,528 　　(2)기타유동금융자산 59,217,727,455 44,164,929,683 　　(3)매출채권 및 기타유동채권 22,827,089,100 37,442,603,501 　　(4)기타유동자산 3,008,158,192 2,948,474,006 　　(5)재고자산 4,949,650,981 2,855,209,327 　Ⅱ.비유동자산 63,828,712,434 62,268,403,835 　　(1)비유동금융자산 32,837,163,546 33,719,692,091 　　(2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 11,732,996,514 7,866,840,514 　　(3)유형자산 7,136,927,734 7,334,176,014 　　(4)투자부동산 1,647,000,000 1,647,000,000 　　(5)무형자산 2,879,425,809 3,522,422,122 　　(6)이연법인세자산 2,438,916,362 3,286,416,586 　　(7)기타비유동채권 4,772,082,469 4,504,056,508 　　(8)기타비유동자산 384,200,000 387,800,000 　자산총계 161,972,224,479 157,062,912,880 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 53,202,999,213 51,082,426,492 　　(1)매입채무 및 기타유동채무 9,132,558,299 14,882,743,473 　　(2)기타유동금융부채 2,868,171,369 3,386,083,858 　　(3)기타유동부채 40,382,197,975 32,063,114,248 　　(4)유동충당부채 820,071,570 750,484,913 　Ⅱ.비유동부채 4,695,076,855 4,983,670,487 　　(1)퇴직급여채무 3,537,931,233 3,317,592,352 　　(2)기타비유동금융채무 987,630,308 1,369,760,258 　　(3)비유동충당부채 169,515,314 296,317,877 　부채총계 57,898,076,068 56,066,096,979 자본 　 　 　Ⅰ.자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 　　(1)보통주자본금 7,115,152,200 7,115,152,200 　Ⅱ.주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 　Ⅲ.기타자본구성요소 1,397,563,944 2,102,370,188 　Ⅳ.이익잉여금(결손금) 77,999,425,558 74,217,286,804 　자본총계 104,074,148,411 100,996,815,901 자본과부채총계 161,972,224,479 157,062,912,880 손익계산서 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 24,027,251,007 77,021,543,273 24,430,867,326 71,554,961,147 Ⅱ.매출원가 20,755,804,075 63,714,822,828 20,800,846,256 58,995,930,886 Ⅲ.매출총이익 3,271,446,932 13,306,720,445 3,630,021,070 12,559,030,261 Ⅳ.판매비와 관리비 2,831,832,440 8,091,465,621 2,258,004,298 7,856,580,787 Ⅴ.영업이익 439,614,492 5,215,254,824 1,372,016,772 4,702,449,474 Ⅵ.금융수익 134,640,858 365,432,687 92,951,363 320,698,371 Ⅶ.금융원가 15,504,284 44,494,824 18,799,111 50,058,871 Ⅷ.관계기업 및 종속기업 손상차손 (591,844,000) (591,844,000) 　 　 Ⅸ.기타이익 930,185,032 2,411,991,320 77,429,339 1,853,583,640 Ⅹ.기타손실 175,202,761 421,986,776 14,593,017 (31,207,515) XI.법인세비용차감전순이익 721,889,337 6,934,353,231 1,509,005,346 6,857,880,129 XⅡ.법인세비용 728,895,584 2,543,862,819 146,102,235 2,467,808,778 XⅢ.당기순이익(손실) (7,006,247) 4,390,490,412 1,362,903,111 4,390,071,351 XIV.주당이익 　 　 　 　 　(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 62 19 62 포괄손익계산서 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) (7,006,247) 4,390,490,412 1,362,903,111 4,390,071,351 Ⅱ.기타포괄손익 (307,581,607) 109,872,538 1,243,894,691 1,593,742,695 　(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (327,600,000) 85,460,077 1,266,856,486 1,615,979,373 　　1.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) (327,600,000) 85,460,077 1,266,856,486 1,615,979,373 　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 20,018,393 24,412,461 (22,961,795) (22,236,678) 　　1.해외사업환산손익 20,018,393 24,412,461 (21,987,480) (19,313,732) 　　2.재평가손익 　 　 (974,315) (2,922,946) Ⅲ.총포괄손익 (314,587,854) 4,500,362,950 2,606,797,802 5,983,814,046 자본변동표 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 주식발행과금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 1,083,347,103 68,111,393,932 93,871,899,944 Ⅱ.연차배당 　 　 　 (1,423,030,440) (1,423,030,440) Ⅲ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 (215,123,442) 215,123,442 　 Ⅳ.당기순이익(손실) 　 　 　 4,390,071,351 4,390,071,351 Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 　 　 1,615,979,373 　 1,615,979,373 Ⅵ.자산재평가 　 　 (2,922,946) 　 (2,922,946) Ⅶ.해외사업장외화환산차이 　 　 　 (19,313,732) (19,313,732) 2020.09.30 (Ⅷ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 2,481,280,088 71,274,244,553 98,432,683,550 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 2,102,370,188 74,217,286,804 100,996,815,901 Ⅱ.연차배당 　 　 　 (1,423,030,440) (1,423,030,440) Ⅲ.대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 (790,266,321) 790,266,321 　 Ⅳ.당기순이익(손실) 　 　 　 4,390,490,412 4,390,490,412 Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 　 　 85,460,077 　 85,460,077 Ⅵ.자산재평가 　 　 　 　 　 Ⅶ.해외사업장외화환산차이 　 　 　 24,412,461 24,412,461 2021.09.30 (Ⅷ.기말자본) 7,115,152,200 17,562,006,709 1,397,563,944 77,999,425,558 104,074,148,411 현금흐름표 제 27 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 26 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 27 기 3분기 제 26 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 20,722,258,539 14,380,759,262 　(1)당기순이익(손실) 4,390,490,412 4,390,071,351 　(2)당기순이익조정을 위한 가감 4,406,611,925 5,452,240,359 　(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 11,878,391,341 5,061,611,720 　(4)이자의 수취 284,638,476 234,809,507 　(5)이자의 지급 (44,494,824) (50,058,871) 　(6)배당금 수입 149,833,400 179,175,000 　(7)법인세부담액 (343,212,191) (887,089,804) Ⅱ.투자활동현금흐름 (18,296,465,872) (12,185,473,632) 　(1)단기금융상품의 취득 (152,456,827,090) (104,267,961,070) 　(2)단기금융상품의 처분 138,608,910,017 96,434,697,435 　(3)단기대여금및수취채권의 취득 　 (10,401,292) 　(4)단기대여금및수취채권의 처분 111,931,824 105,440,025 　(5)장기금융상품의 취득 (70,000,000) (112,500,000) 　(6)장기금융상품의 처분 5,261,192,580 　 　(7)장기매도가능금융자산의 취득 (6,624,153,691) (5,288,603,828) 　(8)장기매도가능금융자산의 처분 4,211,410,598 938,978,952 　(9)장기대여금및수취채권의 취득 (608,000,000) (591,000,000) 　(10)장기대여금및수취채권의 처분 343,458,000 475,690,000 　(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (9,550,000,000) 　 　(12)종속기업에 대한 투자자산의 처분 4,191,960,994 　 　(13)유형자산의 취득 (506,991,019) (397,570,791) 　(14)유형자산의 처분 29,818,181 2,000,000 　(15)무형자산의 취득 (44,479,800) (1,539,050,000) 　(16)보증금의 증가 (2,519,710,458) (831,400,000) 　(17)보증금의 감소 1,325,013,992 2,916,206,937 　(18)기타 장기성 자산의 취득 　 (20,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 (2,131,206,297) (1,962,654,038) 　(1)단기차입금의 증가 4,000,000,000 3,100,000,000 　(2)단기차입금의 상환 (4,000,000,000) (3,100,000,000) 　(3)배당금지급 (1,423,030,440) (1,423,030,440) 　(4)리스금융부채의 감소 (708,175,857) (539,623,598) Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 294,586,370 232,631,592 Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 463,007,419 37,033,395 Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소) 757,593,789 269,664,987 Ⅶ.기초현금및현금성자산 7,383,292,528 3,773,651,233 Ⅷ.기말현금및현금성자산 8,140,886,317 4,043,316,220 ※ 이익잉여금 처분계산서&cr; 제 26 기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 처 분 일: 2021년 3월 25일 제 25 기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 처 분 일 : 2020년 3월 24일 (단위 : 원) 과 목 제 26 기 제 25 기 처분확정일: 2021년 3월 25일 처분확정일 : 2020년 3월 24일 Ⅰ. 미처분이익잉여금 73,650,711,340 67,673,102,274 1. 전기이월 미처분 이익잉여금 66,107,768,790 64,467,838,756 2. 당기순이익 6,723,778,981 2,804,274,712 3. 확정 급여제도의 재측정요소 195,020,206 256,333,648 4. 기타포괄손익-공정가치 금융상품 처분손익의 대체 624,143,363 144,655,158 Ⅱ. 이익잉여금처분액 (1,565,333,484) (1,565,333,484) 1. 이익준비금 142,303,044 142,303,044 2. 현금배당(20원/주) 1,423,030,440 1,423,030,440 Ⅲ. 차기이월 미처분 이익잉여금 72,085,377,856 66,107,768,790 &cr; 5. 재무제표 주석 제 27 기 (당)분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지 제 26 기 (전)분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지 회사명 : 대아티아이 주식회사 1. 일반사항&cr;&cr; 대아티아이 주식회사(이하 "당사")는 1995년 9월 설립되어 2001년 5월 한국거래소 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장된 회사로서 신호통신기기 및 철도신호 등의 제조, 판매와 관련 소프트웨어 개발 및 용역 등을 공급하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 당분기말 현재 자본금은 7,115백만원이며, 당분기말 현재 대주주인 최진우외 2인이 16.00%를 보유하고 있습니다. &cr; 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr;&cr; 2.1 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간기간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 3. 유의적인 회계정책에서 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr; 3. 유의적인 회계정책 &cr;&cr; 3.1 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. ·리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ·리스료 감면이 2021년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ·그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다. ·(상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함 ·(위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지 ·(리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여미래 리스료를 할인 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr; 3.2 제정 · 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 1) 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’- 최초채택기업인 종속기업 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 4) 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. (6) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정) 기업회계기준서 제1176호 ‘보험계약’은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr; &cr; (3) 영업부문 &cr;경영진은 영업 및 기타 전략을 수립하는 과정에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 영업부문은 각각 서로 다른 재화와 용역을 제공하기 위한 전략적 단위입니다. 이러한 영업부문은 서로 다른 기술과 마케팅 전략이 필요하기 때문에 각각 별도의 보고부문으로 구분 되었습니다.&cr; &cr; 경영진은 지역과 재화와 용역의 성격 두가지 측면에서 영업정보를 검토하고 있으며, 지역적으로 한국과 해외 성과를 검토하고 있습니다. 영업부문은 주요 경영진에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다.&cr;&cr; 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문은 단일부문(철도)으로 영업 부문과 관련된 공시는 국내부분과 해외부분(동남아)으로 나뉩니다.&cr; 1) 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 국내 해외(동남아) 계 총부 문수익 77,021,543,273 - 77,021,543,273 부문간수익 : - - - 외부고객으로부터의 수익 77,021,543,273 - 77,021,543,273 금융수익 365,191,645 241,042 365,432,687 금융비용 44,494,824 - 44,494,824 감가상각비와 무형자산상각비 1,312,603,324 - 1,312,603,324 보고부문영업이익(손실) 5,303,727,954 (88,473,130) 5,215,254,824 보고부문자산 161,122,737,758 849,486,721 161,972,224,479 보고부문 자산에 포함된 항목 : 비유동성자산 (주) 11,663,353,543 - 11,663,353,543 보고부문 부채 57,733,083,084 6,177,329 57,739,260,413 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.&cr; (전분기 및 전기말) (단위 : 원) 구분 국내 해외(동남아) 계 총부분수익 71,332,557,889 222,403,258 71,554,961,147 부문간수익 　- 　- - 외부고객으로부터의 수익 71,332,557,889 222,403,258 71,554,961,147 금융수익 320,697,954 417 320,698,371 금융비용 50,058,871 　- 50,058,871 감가상각비와 무형자산상각비 1,933,995,353 　- 1,933,995,353 보고부문영업이익(손실) 4,823,993,575 (121,544,101) 4,702,449,474 보고부문자산 155,863,554,768 1,199,358,112 157,062,912,880 보고부문 자산에 포함된 항목 종속기업, 관계기업 투자의 지분법적용 투자지분 7,866,840,514 - 7,866,840,514 비유동성자산(주1) 12,503,598,136 - 12,503,598,136 보고부문 부채 55,108,002,663 958,094,316 56,066,096,979 (주1) 유ㆍ무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.&cr;&cr;2) 당분기 및 전분기 보고부문들의 수익의 합계 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 보고부문 수익의 합계 77,021,543,273 71,554,961,147 부문간 수익 제거 - - 외부고객으로부터의 수익 77,021,543,273 71,554,961,147 &cr; 3) 당사의 매출액의 10% 이상 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 전기 비고 고객1 35,151 51,925 - 고객2(주1) 15,492 8,661 (주1) 전기 10% 미만 거래처이나, 당기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.&cr; 4. 추정과 판단 한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr; &cr; 5. 현금 및 현금성자산&cr; 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 6,914,539 4,895,095 보통예금 8,430,236,214 7,756,429,647 정부보조금 (296,264,436) (378,032,214) 합계 8,140,886,317 7,383,292,528 &cr; 6. 기타유동금융자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 단기금융상품 54,916,168,057 44,068,250,984 만기보유증권 3,000,000,000 - 부가세대급금 1,301,559,398 96,678,699 합계 59,217,727,455 44,164,929,683 &cr; 7. 매출채권 및 기타유동채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 1,192,483,794 21,831,917,318 차감:대손충당금 (68,200,552) (415,600,222) 매출채권(순액) 1,124,283,242 21,416,317,096 미청구공사 19,932,258,952 14,996,484,752 차감:대손충당금 (199,322,590) (149,964,848) 미청구공사(순액) 19,732,936,362 14,846,519,904 단기대여금 2,253,548,862 2,365,480,686 차감:대손충당금 (2,237,449,969) (2,250,381,793) 단기대여금(순액) 16,098,893 115,098,893 미수금 1,231,005,555 1,347,063,101 차감:대손충당금 (603,624,779) (651,753,592) 미수금(순액) 627,380,776 695,309,509 미수수익 444,213,914 449,466,158 차감:대손충당금 (368,025,790) (368,099,059) 미수수익(순액) 76,188,124 81,367,099 단기보증금 1,724,076,466 760,900,000 차감:대손충당금 (473,874,763) (472,909,000) 단기보증금(순액) 1,250,201,703 287,991,000 합계 22,827,089,100 37,442,603,501 &cr; ( 2) 당 분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 415,600,222 149,964,848 3,743,143,444 증가 - 49,357,742 - 환입 및 제각 등 감소 347,399,670 - 60,168,143 기말금액 68,200,552 199,322,590 3,682,975,301 &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 매출채권 미청구공사 기타유동채권 기초금액 586,618,923 172,416,020 3,765,136,284 증가 - - - 환입 및 제각 등 감소 (171,018,701) (22,451,172) (21,992,840) 기말금액 415,600,222 149,964,848 3,743,143,444 8. 기타유동자 산&cr; ( 1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선급금 2,612,484,691 2,516,775,292 선급비용 395,673,501 431,698,714 합계 3,008,158,192 2,948,474,006 &cr; 9. 당 기법인세자산&cr; 보고기간종료일 현재 당기법인세자산의 구성내역은 없습니다. 10. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 원재료 3,795,544,738 1,992,525,092 재공품 803,264,176 511,842,168 미착품 350,842,067 350,842,067 합계 4,949,650,981 2,855,209,327 &cr;11. 비유동금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기금융상품 7,267,342,917 12,264,737,896 장기미수금 - 27,996,000 차감:대손충당금 - (6,841,308) 장기미수금(순액) - 21,154,692 장기미수수익 2,535,596,006 2,535,596,006 차감:대손충당금 (1,386,982,209) (1,495,136,440) 장기미수수익(순액) 1,148,613,797 1,040,459,566 장기대여금 1,606,284,000 1,341,742,000 차감:대손충당금 (16,062,840) (13,417,420) 장기대여금(순액) 1,590,221,160 1,328,324,580 장기매도가능증권 22,830,985,672 19,065,015,357 합계 32,837,163,546 33,719,692,091 (2) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,515,395,168 682,767,180 증가 - 832,627,988 제각 및 환입 등 감소 112,350,119 - 기말금액 1,403,045,049 1,515,395,168 &cr;(3) 장기매도가능증권&cr;보고기간종료일 현재 장기매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 출자금 4,793,111,570 4,279,690,570 시장성없는 지분증권 3,283,102,920 2,062,915,223 시장성 있는 지분증권(금융상품 포함) 14,754,771,182 12,722,409,564 합계 22,830,985,672 19,065,015,357 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 출자금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래처 당분기말 전기말 좌수 금액 좌수 금액 소프트웨어공제조합 (주1) 6,785좌 4,570,018,330 6,085좌 4,066,837,330 전기공사공제조 합 (주1) 300좌 76,590,000 300좌 76,590,000 전문건설공제조합부천지점 47좌 40,822,320 47좌 40,822,320 소방산업공제조합 (주1) 40좌 20,240,000 20좌 10,000,000 한국전력기술인협회 152좌 19,204,100 152좌 19,204,100 정보통신공제조합 (주1) 70좌 16,100,000 70좌 16,100,000 엔지니어링공제조합(주1) 20좌 9,438,180 20좌 9,438,180 대한설비건설공제조합 43좌 40,698,640 43좌 40,698,640 합계 - 4,793,111,570 - 4,279,690,570 (주1 ) 상기 출자금은 공사이행보증등과 관련하여 담보 및 질권이 설정되어 있습니다. &cr; &cr; (5) 보고기간종료일 현재 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 주식수(주,좌) 지분율(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부가액 장부금액 경봉티엔씨(주1) 360,000 36.00 180,000,000 - - (주)이엠케이컨소시엄 50,000 4.44 1,500,000,000 - - CMKC 468,000 3.00 933,894,000 - - (주)케이티아이씨인베스트 22,500 6.47 450,000,000 - - 모르페우스 174,360 8.41 1,999,940,850 - - 마드라스체크 172,940 4.35 299,999,000 299,999,000 299,999,000 웨일제1호중소중견기업엠앤에이사모투자 합자회사 2,083,064,914 4.42 2,083,064,914 2,083,064,914 1,762,916,223 (주)코마스인터렉티브(주2) 353,511 11.24 900,039,006 900,039,006 - 합계 - - 8,346,937,770 3,283,102,920 2,062,915,223 (주1) 회사는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고있는 유의적인 영향력(문단 6~10)을 검토하였습니다. 회사는 피투자기업의 지분율 20%를초과하여 보유하고 있으나, 피투자기업에 대한 의결권있는 주식의 대부분을 회사의 특정지배기업이 보유하고 있으며 회사가 보유한 의결권으로는 사실상 영향력을 행사할 수 없습니다. 또한 문단 7의 각호에서 정하고 있는 유의적 영향력의 요건들에 부합하지 않아 장기매도가능증권으로 분류하였습니다.&cr;(주 2) 회사는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 자산을 종속기업에서 매도가능증권으로 재분류 하였습니다.&cr; (6) 보고기간종료일 현재 시장성있는 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 집합투자자산 12,306,771,182 8,954,697,964 상장주식 2,448,000,000 3,767,711,600 합계 14,754,771,182 12,722,409,564 12. 종속기업, 관계기업 및 공동투자 기업에 대 한 투자자산 &cr; ( 1) 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동투자 기업에 대한 투자자산의 내역은다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위 : 원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 지분율&cr;(%) 취득원가 순자산가액&cr; 중 당사지분액 장부가액 종속기업 대아글로벌㈜ 국내 철도신호관련용역 100.00 1,000,000,000 1,222,172,103 1,101,197,434 골드스타인베스트먼트㈜ 국내 기타서비스 100.00 1,000,000,000 18,826,167,298 1,000,000,000 프랜드스마트밸런스투자조합1호 국내 신기술사업투자 98.68 3,750,000,000 464,967,468 3,750,000,000 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 국내 부동산펀드 82.86 5,800,000,000 3,678,954,709 5,800,000,000 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 해외 철도신호관련용역 39.98 81,799,080 (22,293,431) 81,799,080 관계기업 하늘문㈜ 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 2,016,527,038 - 합계 - - - 14,631,829,080 26,186,495,185 11,732,996,514 당사는 2021년 프랜드스마트밸런스투자조합1호의 지분을 98.68% ,에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자의 지분을 82.86 % 취득하였으며, 지분율 50%이상으로 종속기업에 추가시켰습니다.&cr;당사는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 자산을 종속기업에서 매도가능증권으로 재분류 하였습니다.&cr;당사는 2018년 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다.&cr; (주1) 종속기업 및 관계기업 의 재무제표는 2021년 (가) 결산 자료를 이용 하였습니다. &cr; (전기말) (단위 : 원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 지분율&cr;(%) 취득원가 순자산가액&cr; 중 당사지분액 장부가액 종속기업 (주)코마스인터렉티브 (주1) 국내 광고용역 63.64 8,761,564,923 4,326,685,576 5,683,844,000 대아글로벌(주) (주1) 국내 철도신호관련용역 100.00 1,000,000,000 1,227,511,894 1,101,197,434 골드스타인베스트먼트(주) (주1) 국내 기타서비스 100.00 1,000,000,000 464,464,784 1,000,000,000 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주1) 해외 철도신호관련용역 39.98 81,799,080 (6,595,042) 81,799,080 관계기업 하늘문(주1) (주2) 국내 추모공원운영 25.00 3,000,030,000 1,945,004,313 - 합계 - - - 13,843,394,003 7,957,071,525 7,866,840,514 당사는 2018년 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 지분을 39.98% 취득하였으며, 다른 투자자와의 약정현황 등에 따라 실질적인 경영권을 소유하고 있으므로 종속기업에 포함시켰습니다.&cr; (주1) 종속기업 및 관계기업 의 재무제표는 전기말 결산 자료를 이용 하였습니다. &cr; (주2) 전기말 에 독립된 외부평가기관에 의해 관계기업 투자주식 손상평가를 수행하였으며, 회수가능가액은 사용가치로 측정하였습니다. 평가 결과에 따라 장부금액과 회수가능가액의 차이에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. &cr; &cr; ( 2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr; (당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 프랜드스마트밸런스투자조합1호 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 골드스타인베스트먼트 유동자산 196,744,445 167,800,044 2,728,331,507 1,319,186,450 465,478,422 비유동자산 2,945,661,559 11,062,411 1,000,000,000 21,401,266,480 - 자산 총계 3,142,406,004 178,862,455 3,728,331,507 22,720,452,930 465,478,422 유동부채 299,236,268 238,552,699 165,000 779,324,375 - 비유동부채 1,625,419,443 14,591,804 - 15,082,000,000 - 부채 총계 1,924,655,711 253,144,503 165,000 15,861,324,375 - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 3,800,000,000 7,000,000,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - - - (14,400,000) 이익잉여금 232,256,293 (278,882,048) (71,833,493) (140,871,445) (520,121,578) 자본 총계 1,217,750,293 (74,282,048) 3,728,166,507 6,859,128,555 465,478,422 부채와자본총계 3,142,406,004 178,862,455 3,728,331,507 22,720,452,930 465,478,422 매출액 126,407,400 28,569,570 - - - 영업이익 (251,069,178) (49,023,655) (73,041,712) (272,820,209) (1,467,740) 당기순이익 (9,761,601) (56,895,025) (71,833,493) (140,871,445) 1,013,638 기타포괄손익 - (891,169) - - - 총포괄손익 (9,761,601) (57,786,194) (71,833,493) (140,871,445) 1,013,638 회사는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr; &cr; (전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스&cr; 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 유동자산 195,913,927 127,278,791 11,191,109,616 464,464,784 비유동자산 3,156,501,444 10,174,759 2,559,230,403 - 자산 총계 3,352,415,371 137,453,550 13,750,340,019 464,464,784 유동부채 370,337,389 142,884,413 5,999,812,478 - 비유동부채 1,754,566,088 11,064,991 951,838,704 - 부채 총계 2,124,903,477 153,949,404 6,951,651,182 - 자본금 1,000,000,000 204,600,000 1,571,350,000 1,000,000,000 주식발행초과금 (14,506,000) - 2,307,523,476 (14,400,000) 기타자본구성요소 - - 407,307,271 - 이익잉여금 242,017,894 (221,095,854) 2,512,508,090 (521,135,216) 자본 총계 1,227,511,894 (16,495,854) 6,798,688,837 464,464,784 부채와자본총계 3,352,415,371 137,453,550 13,750,340,019 464,464,784 매출액 209,383,900 10,698,717 9,036,969,915 - 영업이익 (145,033,252) (27,624,609) 355,715,412 (1,084,410) 당기순이익 9,384,696 (38,095,449) 332,097,322 729,891 기타포괄손익 - 2,471,109 (564,910) - 총포괄손익 9,384,696 (35,624,340) 331,532,412 729,891 &cr; (3) 당분기 및 전기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 프랜드스마트밸런스투자조합1호 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 190,621,894 43,609,558 (71,668,493) (504,230,104) 1,124,476 투자활동으로 인한 현금흐름 4,109,907 462,800 (1,000,000,000) (21,651,266,480) 1,375,581 재무활동으로 인한 현금흐름 (195,411,410) (12,667,114) 3,800,000,000 22,600,000,000 - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - 3,527,777 - - - 기초의 현금 및 현금성자산 28,388,144 113,746,690 - - 1,117,713 기말의 현금 및 현금성자산 27,708,535 148,679,711 2,728,331,507 444,503,416 3,617,770 회사는 2021년 9월 중 종속기업인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39%를 매각하여 잔여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr; &cr;(전기) (단위 : 원) 과 목 대아글로벌 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC (주)코마스&cr; 인터렉티브 골드스타인베스트먼트 영업활동으로 인한 현금흐름 279,408,487 (76,744,668) 398,121,122 1,567,660 투자활동으로 인한 현금흐름 (28,000,450) 308,189 (133,317,150) (2,238,692) 재무활동으로 인한 현금흐름 (253,202,961) 128,203,307 (161,579,479) - 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - (2,867,152) - - 기초의 현금 및 현금성자산 30,183,068 64,847,014 15,481,585 1,788,745 기말의 현금 및 현금성자산 28,388,144 113,746,690 118,706,078 1,117,713 &cr; (4) 보고기간종료일 현재 관계기업투자에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 하늘문㈜ 16,312,771,197 8,225,290,944 8,087,480,253 1,666,919,225 307,463,001 관계기업의 당기 재무제표는 2021 년 분기 ( 가)결산 자료를 이용하였습니다.&cr; (전기) (단위 : 원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 하늘문㈜ 16,106,642,560 8,326,625,308 7,780,017,252 3,418,540,054 (1,089,749,621) 관계기업의 전기 재무제표는 2020년 결산 자료를 이용하였습니다.&cr;&cr;(5) 당분기 및 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과 목 당분기 전기 기초 7,866,840,514 7,866,840,514 취득 9,550,000,000 - 처분 (4,679,193,312) - 손상 (104,611,682) - 기타 (900,039,006) - 기말 11,732,996,514 7,866,840,514 13. 유형자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지 3,063,249,000 3,063,249,000 건물 421,020,920 445,076,408 기계장치 30,554,073 43,470,835 시설장치 47,002,415 69,589,105 차량운반구 539,718,528 291,013,534 비품 847,862,279 1,042,937,846 공구와기구 33,073,272 39,464,625 사용권자산(리스) 2,154,447,247 2,339,374,661 합계 7,136,927,734 7,334,176,014 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초장부금액 3,063,249,000 445,076,408 43,470,835 69,589,105 291,013,534 1,042,937,846 39,464,625 2,339,374,661 7,334,176,014 취득 - - - - 369,516,109 129,219,910 8,255,000 722,584,699 1,229,575,718 처분 - - - - (189,245,030) (45,423,663) - (473,243,840) (707,912,533) 상각증가 - (24,055,488) (12,916,762) (22,586,690) (116,301,065) (336,613,937) (15,497,903) (787,537,688) (1,315,509,533) 상각감소 - - - - 184,734,980 43,085,894 - 353,269,415 581,090,289 정부보조금 감소 - - - - - 14,656,229 851,550 - 15,507,779 기말장부금액 3,063,249,000 421,020,920 30,554,073 47,002,415 539,718,528 847,862,279 33,073,272 2,154,447,247 7,136,927,734 &cr;(전기) (단위 : 원) 구분 토지 건물 기계장치 시설장치 차량운반구 비품 공구와기구 사용권자산 합계 기초장부금액 3,063,249,000 477,150,359 85,040,474 74,094,557 450,223,333 1,080,893,868 51,140,346 1,990,008,964 7,271,800,901 취득 - - - 37,335,000 21,218,153 366,327,638 13,810,000 2,529,094,646 2,967,785,437 처분 - - - - (43,129,153) - - (2,391,185,721) (2,434,314,874) 상각증가 - (32,073,951) (41,569,639) (41,840,452) (180,424,952) (437,665,119) (26,945,521) (884,439,197) (1,644,958,831) 상각감소 - - - - 43,126,153 - - 1,095,895,969 1,139,022,122 정부보조금 증가 - - - - - - - - - 정부보조금 감소 - - - - - 33,381,459 1,459,800 - 34,841,259 기말장부금액 3,063,249,000 445,076,408 43,470,835 69,589,105 291,013,534 1,042,937,846 39,464,625 2,339,374,661 7,334,176,014 &cr;(3) 당분기와 전기 중 차입원가 관련 사항은 없습니다.&cr; 14. 투자부동산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 토지(투자) 658,800,000 658,800,000 건물(투자) 988,200,000 988,200,000 합계 1,647,000,000 1,647,000,000 &cr; (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 임대수익 45,096,774 66,000,000 임대수익관련 비용 (4,625,980) (4,299,600) 임대손익(손실) 40,470,794 61,700,400 ( 3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 토지 658,800,000 658,800,000 658,800,000 658,800,000 건물 988,200,000 988,200,000 988,200,000 988,200,000 합계 1,647,000,000 1,647,000,000 1,647,000,000 1,647,000,000 전 기 말 투자부동산의 공정가치는 감정평가법인 대일감정원이 평가하였으며, 공시지가, 기준시가 및 최근의 이용가능한 유사거래가격 등을 반영한 평가금액에 근거하여 산정되었습니다.&cr;&cr; 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류&cr;하고 있습니다. &cr; &cr; 15. 무형자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 개발비 1,054,015,511 1,660,440,470 산업재산권 20,296,007 10,286,616 기타의 무형자산 207,514,291 254,095,036 회원권 1,597,600,000 1,597,600,000 합계 2,879,425,809 3,522,422,122 &cr;(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 합계 기초장부금액 1,660,440,470 10,286,616 254,095,036 1,597,600,000 3,522,422,122 취득 - 14,479,800 30,000,000 - 44,479,800 상각증가 606,424,959 10,908,658 133,850,417 - 751,184,034 정부보조금 감소 - 6,438,249 57,269,672 - 63,707,921 기말장부금액 1,054,015,511 20,296,007 207,514,291 1,597,600,000 2,879,425,809 &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 개발비 산업재산권 기타의 무형자산 회원권 합계 기초장부금액 2,469,007,036 15,475,477 363,861,317 79,120,000 2,927,463,830 취득 - 10,166,910 131,210,000 1,533,000,000 1,674,376,910 처분 - - - (14,520,000) (14,520,000) 상각증가 (808,566,566) (13,326,573) (279,576,138) - (1,101,469,277) 정부보조금 증가 - (10,166,910) (80,000,000) - (90,166,910) 정부보조금 감소 - 8,137,712 118,599,857 - 126,737,569 기말장부금액 1,660,440,470 10,286,616 254,095,036 1,597,600,000 3,522,422,122 &cr; (3) 당사의 연구개발활동과 관련하여 발 생한 비용은 당분기 3,534백만원 (전분기 : 3,106백만원)으 로 제조 원가에 포함하였습 니다. &cr; 16. 기타비유동채권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 보증금 4,995,921,000 4,764,401,000 현재가치할인차금 (223,838,531) (260,344,492) 합계 4,772,082,469 4,504,056,508 &cr;(2) 당분기와 전기 중 현재가치할인차금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 260,344,492 308,222,655 증가 52,468,479 234,345,931 환입 및 제각 등 감소 (88,974,440) (282,224,094) 기말금액 223,838,531 260,344,492 &cr; 17. 기타비유동자산&cr; 보고기간종료일 현재 기타비유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 장기선급비용 261,100,000 264,700,000 기타비유동자산 123,100,000 123,100,000 합계 384,200,000 387,800,000 &cr; 18. 매입채무 및 기타유동채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 5,980,304,847 10,632,790,251 미지급금 691,901,071 517,913,595 미지급비용 2,460,352,381 3,732,039,627 합계 9,132,558,299 14,882,743,473 &cr; 19. 차입금&cr; 보고기간종료일 현재 장 ·단기차입금의 내역은 없습니다.&cr; 20. 기타금융부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 부가세예수금 - - 2,120,028,747 - 금융보증채무 63,287,740 - 63,673,902 - 당기법인세부채 1,680,296,248 - 296,156,156 - 리스금융부채 951,012,539 987,630,308 746,931,674 1,369,760,258 예수금 173,574,842 - 159,293,379 - 합계 2,868,171,369 987,630,308 3,386,083,858 1,369,760,258 (2) 보고기간종료일 현재 리스금융부채의 만기에 따른 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 951,012,539 746,931,674 1년 초과 5년 이내 987,630,308 1,369,760,258 합계 1,938,642,847 2,116,691,932 &cr; 21. 기타유동부채&cr; 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 선수금 7,820 318,159,561 초과청구공사 40,362,190,155 31,674,954,687 임대보증금 20,000,000 70,000,000 합계 40,382,197,975 32,063,114,248 &cr; 22. 충당부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 820,071,570 169,515,314 750,484,913 296,317,877 &cr; (2) 당분기와 전기중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초금액 1,046,802,790 1,179,917,210 증가(감소) (57,215,906) (133,114,420) 기말금액 989,586,884 1,046,802,790 &cr; 23. 퇴직급여채무 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 당사의 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,537,931,233 3,317,592,352 사외적립자산의 공정가치 - - 순확정급여부채 금액 3,537,931,233 3,317,592,352 &cr;(2) 당분기 및 전기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 3,317,592,352 3,195,082,433 당기근무원가 401,754,469 524,790,532 이자원가 25,698,022 52,459,990 재측정요소 - (250,025,905) 급여지급액 (207,113,610) (204,714,698) 기말 3,537,931,233 3,317,592,352 &cr; (3) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 401,754,469 524,790,532 확정급여채무의 이자원가 25,698,022 52,459,990 합계 427,452,491 577,250,522 &cr; ( 4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산으로 인식된 금액은 없습니다.&cr;&cr; (5) 기타포괄손익으로 인식한 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 129,219,493 (65,800,713) 증가(감소) - 195,020,206 기말 129,219,493 129,219,493 &cr;(6) 보험수리적가정 당분기 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다 . 구분 당분기말 전기말 할인율 1.59% 1.59% 기대임금상승률 5.50% 5.50% 사망률 0.003%~0.063% 0.003%~0.063% 퇴직률 5.689%~20.539% 5.689%~20.539% &cr;(7) 당사는 종업원을 위하여 미래에셋생명보험(주) 등의 퇴직연금사업자에 확정기여형 퇴직연금보험에 가입하여 매월 종업원의 퇴직연금을 불입하고 있으며, 미가입 임직원의 퇴직급여는 당사의 퇴직급여 지급규정에 의하여 지급하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적평가는 연금계리방식을 사용하여 계산하고 있습니다. &cr; ( 8) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 자본 손익 임금인상율 1%상승시 (267,943,226) (32,260,884) 임금인상율 1%하락시 (31,233,209) 27,198,778 할인율 1%상승시 (32,083,434) 24,225,794 할인율 1%하락시 (269,931,133) (29,649,480) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; 24. 자 본금 및 주식발행초과금 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 수권주식수 1,000,000,000주 주당금액 100원 발행주식수 71,151,522주 보통주자본금 7,115,152,200원 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 주식발행초과금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 17,562,006,709 17,562,006,709 &cr; 25. 기타자본구성요소&cr; 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식처분손실 (1,285,262,558) (1,285,262,558) 기타포괄손익-공정가치 측정 &cr;금융자산 평가이익 1,402,912,346 2,107,718,590 자산재평가차익 1,583,744,327 1,583,744,327 기타자본잉여금 (303,830,171) (303,830,171) 합계 1,397,563,944 2,102,370,188 26. 이익잉여금 및 배당에 관한 사항과 이익잉여금처분계산서 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 776,110,452 633,807,408 기업합리화적립금(주2) 3,416,991 3,416,991 해외사업환산차(대) (46,236,474) (70,648,935) 미처분이익잉여금 77,266,134,589 73,650,711,340 합계 77,999,425,558 74,217,286,804 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr;(주2) 당사는 구 조세특례제한법 제145조에 의거 세액감면 등을 받은 금액 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 동 적립금은 임의적립금으로 주주총회의 결의에 의하여 배당으로 사용할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 74,217,286,804 68,111,393,932 당기순이익 4,390,490,412 6,723,778,981 확정급여제도의 재측정요소 - 195,020,206 현금 배당금 (1,423,030,440) (1,423,030,440) 해외사업환산차(대) 24,412,461 (14,019,238) 기타포괄손익-공정가치 금융상품 &cr;처분손익의 대체 등 () 790,266,321 624,143,363 기말 77,999,425,558 74,217,286,804 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정된 지분상품의 평가손익누계액에서 지분상품의 처분에 따라 이익잉여금으로 재분류된 금액입니다.&cr;&cr; (3) 당사의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 71,151,522주 - 71,151,522주 20 1,423,030,440 전기 이익처분에 의한 상기 배당금 1,423백만원은 2021년 4월 중에 지급되었습니다. &cr; 27. 주당이익&cr; (1) 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 (7,006,247) 4,390,490,412 1,362,903,111 4,390,071,351 가중평균유통주식수 71,151,522 71,151,522 71,151,522 71,151,522 기본주당순이익 - 62 19 62 &cr;(주1) 가중평균유통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다. &cr;(당분기) 3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2021-07-01 2021-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2021-01-01 2021-09-30 71,151,522 273 19,424,365,506 합계 19,424,365,506 유통주식수 71,151,522 (전분기) 3개월 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-07-01 2020-09-30 71,151,522 92 6,545,940,024 합계 6,545,940,024 유통주식수 71,151,522 누적 (단위 : 주) 구분 기간 주식수 일수 적수 기초주식 2020-01-01 2020-09-30 71,151,522 274 19,495,517,028 합계 19,495,517,028 유통주식수 71,151,522 28. 판매비와 관리비&cr; (1) 당분기 및 전분기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,651,786,160 3,626,253,380 928,782,500 3,279,612,420 퇴직급여 116,711,998 354,992,479 124,135,543 381,627,474 복리후생비 116,355,245 389,354,893 161,799,198 394,630,703 여비교통비 87,460,333 190,065,237 39,796,081 127,028,070 접대비 232,223,090 662,087,183 174,907,059 515,689,592 세금과공과금 45,309,115 263,998,416 49,136,569 295,580,804 감가상각비 68,095,018 241,413,058 90,569,880 263,368,532 지급임차료 7,194,515 19,066,393 5,908,313 21,892,377 보험료 88,647,884 300,822,447 70,645,254 231,295,279 지급수수료 430,091,925 1,943,317,403 441,593,381 1,941,593,664 무형자산상각비 31,816,986 98,455,078 31,316,446 100,820,117 대손상각비 (155,135,151) (298,041,928) 35,644,321 (71,569,648) 기타 111,275,322 299,681,582 103,769,753 375,011,403 합계 2,831,832,440 8,091,465,621 2,258,004,298 7,856,580,787 29. 금융수익, 금융 비용 , 관계기업 및 종속기업 투자자산 손익, 기타수익 및 기타비 용&cr; (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 105,740,955 279,386,232 61,542,153 227,154,950 리스이자수익 28,899,903 86,046,455 31,409,210 93,543,421 합계 134,640,858 365,432,687 92,951,363 320,698,371 &cr; (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 138,218 265,258 6,248 1,014,935 리스이자비용 15,366,066 44,229,566 18,792,863 49,043,936 합계 15,504,284 44,494,824 18,799,111 50,058,871 (3) 당분기 및 전분기의 관계기업 및 종속기업 투자자산 손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 투자주식 처분손실 (487,232,318) (487,232,318) - - 종속기업 투자주식 손상차손 (104,611,682) (104,611,682) - - 합계 (591,844,000) (591,844,000) - - (4) 당분기 및 전분기의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수입입대료 13,160,416 46,783,148 17,354,548 51,281,826 수입배당금 - 149,833,400 - 179,175,000 대손충당금환입 56,778,269 172,518,262 - - 외환차익 11,830,556 32,684,555 (353,831) 44,443,639 외화환산이익 367,389,233 492,332,159 (133,839,813) 37,033,395 금융보증료수익 30,978,642 70,332,190 15,850,605 47,145,778 유형자산처분이익 9,360,636 48,801,082 (2,233,940) 1,997,000 금융상품 평가손익 152,467,049 713,721,902 130,999,590 225,617,653 금융상품 처분손익 87,849,534 87,849,534 - - 잡이익 200,370,697 597,135,088 49,652,180 1,266,889,349 합계 930,185,032 2,411,991,320 77,429,339 1,853,583,640 (5) 당분기 및 전분기의 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 100,000,000 100,450,000 1,329,000 98,389,050 기타의 대손상각비 - - (214,716,528) (409,369,042) 외환차손 30,526,711 41,640,076 14,758,044 58,611,549 외화환산손실 7,292,411 7,292,411 177,570,683 178,081,499 유형자산처분손실 549,943 2,887,712 1,491,041 1,491,041 무형자산처분손실 - - 10,120,000 14,520,000 금융상품 평가손실 33,848,612 260,795,576 - - 금융상품 처분손실 2,984,961 5,936,423 2,122,703 4,919,490 잡손실 123 2,984,578 21,918,074 22,148,898 합계 175,202,761 421,986,776 14,593,017 (31,207,515) &cr;30. 법인세 비용 (1) 당분기 및 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. . (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 1. 법인세 부담액 738,259,758 1,727,352,283 218,683,880 1,145,979,512 2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (96,117,961) 847,500,224 279,509,569 1,775,093,806 3. 자본에 직접 가감된 이연법인세 (86,753,787) 30,989,688 (352,091,214) (453,264,540) 4. 총법인세 비용 728,895,584 2,543,862,819 146,102,235 2,467,808,778 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 6,934,353,231 6,857,880,129 적용세율 21.76% 21.76% 적용세율에 따른 법인세 1,509,057,711 1,492,233,628 조정사항 : 　 비과세수익등 (43,760,011) (36,142,386) 비공제비용등 1,768,495,243 1,640,403,888 세액공제 (804,126,652) (702,642,786) 기타(세율차이등) 114,196,528 73,956,434 조정계 1,034,805,108 975,575,150 법인세비용 2,543,862,819 2,467,808,778 유효세율 36.68% 35.99% &cr;(3) 당분기와 전기 중 당사의 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 149,172,208 (35,416,366) 113,755,842 차량운반구 54,478,553 64,335 54,542,888 퇴직급여충당부채 766,316,850 48,474,554 814,791,404 대손충당금 1,189,541,953 (70,531,011) 1,119,010,942 대손금 822,518,928 (822,518,928) - 미지급비용 148,589,226 - 148,589,226 투자자산손상차손 2,078,148,405 (304,782,390) 1,773,366,015 충당부채 230,296,613 (12,587,499) 217,709,114 리스금융부채 465,672,225 (39,170,799) 426,501,426 현재가치할인차금 57,275,788 (8,031,312) 49,244,476 소계 5,962,010,749 (1,244,499,416) 4,717,511,333 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (573,193,250) 1,155,494 (572,037,756) 유형자산감가상각 (35,055,340) - (35,055,340) 사용권자산(리스) (514,662,426) 40,684,031 (473,978,395) 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 (77,894,797) 62,811,219 (15,083,578) 단기투자자산평가이익 (167,612) 167,612 - 장기기타금융상품 (348,290,338) 100,274,896 (248,015,442) 소계 (1,549,263,763) 205,093,252 (1,344,170,511) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (515,325,755) - (515,325,755) 기타포괄손익-공정가치측정 금융 상품 평가손실 (594,484,732) 198,791,505 (395,693,227) 보험수리적손익 (36,446,534) - (36,446,534) 해외사업환산차손익 19,926,621 (6,885,565) 13,041,056 소계 (1,126,330,400) 165,823,828 (960,506,572) 합계 3,286,416,586 (847,500,224) 2,438,916,362 차기 이후 일시적차이의 소멸액 반영전 예상과세소득과 가산할 일시적차이의 합계액이 각회계연도에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다. &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 기초 증(감) 기말 1.차감할 일시적 차이 정부보조금 85,215,363 63,956,845 149,172,208 차량운반구 46,013,210 8,465,343 54,478,553 퇴직급여충당부채 684,358,969 81,957,881 766,316,850 대손충당금 790,570,324 398,971,629 1,189,541,953 대손금 1,772,185,713 (949,666,785) 822,518,928 미지급비용 185,232,276 (36,643,050) 148,589,226 투자자산손상차손 1,765,647,455 312,500,950 2,078,148,405 충당부채 259,581,786 (29,285,173) 230,296,613 리스금융부채 373,740,185 91,932,040 465,672,225 현재가치할인차금 67,808,984 (10,533,196) 57,275,788 소계 6,030,354,265 (68,343,516) 5,962,010,749 2.가산할 일시적 차이 미수수익 (568,427,723) (4,765,527) (573,193,250) 유형자산감가상각 (35,055,340) - (35,055,340) 사용권자산(리스) (437,801,973) (76,860,453) (514,662,426) 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 - (77,894,797) (77,894,797) 단기투자자산평가이익 - (167,612) (167,612) 장기기타금융상품 (251,865,104) (96,425,234) (348,290,338) 소계 (1,293,150,140) (256,113,623) (1,549,263,763) 3.자본에 부과된 이연법인세 자산재평가 (515,325,755) - (515,325,755) 기타포괄손익-공정가치측정 금융 상품 평가손실 (238,439,328) (356,045,404) (594,484,732) 보험수리적손익 18,559,165 (55,005,699) (36,446,534) 해외사업환산차손익 15,972,478 3,954,143 19,926,621 소계 (719,233,440) (407,096,960) (1,126,330,400) 합계 4,017,970,685 (731,554,099) 3,286,416,586 &cr;(4) 상계 전 총액기준에의한 이연법인세자산 및 이연법인세부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 과목 당분기말 전기말 이연법인세자산 4,668,023,743 5,945,490,836 이연법인세부채 (2,229,107,381) (2,659,074,250) 상계후 금액 2,438,916,362 3,286,416,586 (5) 이연법인세자산(부채)로 인식하지 아니한 일시적차이 등은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 지분법이익(손실) 101,197,423 592,554,563 투자자산손상차손 450,000,000 - 대손금 3,738,722,400 - &cr; 31. 위험관리&cr; (1) 자본위험관리&cr; 당사의 자본관리 정책은 투자자, 채권자 및 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 유지하는 것입니다. 당사의 경영진은 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 부채 총계 57,898,076,068 56,066,096,979 자본 총계 104,074,148,411 100,996,815,901 유동 자산 98,143,512,045 94,794,509,045 유동 부채 53,202,999,213 51,082,426,492 부채 비율 55.63% 55.51% 유동 비율 184.47% 185.57% &cr;(2) 금융위험관리&cr; 당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 당사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.&cr; 1) 신용위험&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 당사가 이용할 수 있는 재무정보와 비재무정보를 근거로 주요 거래처에 대한 신용도를 지속적으로 평가하고 있습니다.&cr; ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 8,140,886,317 7,383,292,528 기타유동금융자산 59,217,727,455 44,164,929,683 매출채권 및 기타유동채권 22,827,089,100 37,442,603,501 비유동금융자산 32,837,163,546 33,719,692,091 기타비유동채권 4,772,082,469 4,504,056,508 합계 127,794,948,887 127,214,574,311 ② 손상차손&cr;보고기간종료일 현재 매출채권 및 미청구공사의 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 920,843,055 9,208,431 3개월 초과 6개월 이하 91,135,000 911,350 6개월 초과 9개월 이하 125,415,670 2,990,702 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 55,090,069 55,090,069 개별분석 19,932,258,952 199,322,590 합계 21,124,742,746 267,523,142 &cr;(전기) (단위 : 원) 발생시점으로&cr;부터 경과기간 채권잔액 손상된 금액 3개월 이하 18,685,017,111 186,850,171 3개월 초과 6개월 이하 400,298,698 4,002,987 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 35,220,699 352,207 12개월 초과 - - 개별분석 17,707,865,562 374,359,705 합계 36,828,402,070 565,565,070 &cr;2) 유동성위험&cr;당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하며 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr; ① 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 9,132,558,299 9,132,558,299 9,132,558,299 - - - 기타유동금융채무 2,868,171,369 2,810,365,690 2,404,276,360 387,883,664 18,205,666 - 기타비유동금융채무 987,630,308 1,059,744,669 - - 400,944,669 658,800,000 합계 12,988,359,976 13,002,668,658 11,536,834,659 387,883,664 419,150,335 658,800,000 ② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 ~ 12개월 1 ~ 2년 2 ~ 5년 매입채무 및 기타유동채무 14,882,743,473 14,882,743,473 14,882,743,473 - - - 기타유동금융채무 3,386,083,858 3,739,092,795 3,159,490,962 547,395,756 18,718,500 13,487,577 기타비유동금융채무 1,369,760,258 1,512,714,622 - - 608,805,297 903,909,325 합계 19,638,587,589 20,134,550,890 18,042,234,435 547,395,756 627,523,797 917,396,902 3) 환위험&cr;당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 영업활동시 환포지션 발생을 최소화 하도록 사전적인 관리와 환위험회피 목적에 따른 헷지는 내부 절차에 따라 진행하고 있습니다.&cr; ① 환위험에 대한 노출 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. &cr;(당분기) (외화단위 : 1USD, 1JPY, 1EUR, 1IDR) 구분 당분기말 USD JPY EUR IDR 현금 및 현금성자산 4,696,346.77 182,487,228.00 0.08 3,999,259,704.90 기타유동금융자산 - - - - 매출채권 및 기타유동채권 - 82,830,750.00 - 5,996,307,349.00 매입채무 및 기타유동채무 - 82,830,750.00 23,665.50 71,245,923.00 기타유동금융부채 - - - - 재무상태표상 순액 4,696,346.77 182,487,228.00 (23,665.42) 9,921,051,630.90 &cr;(전기) (외화단위 :1USD, 1JPY, 1EUR, 1IDR) 구분 전기말 USD JPY EUR IDR 현금 및 현금성자산 4,540,668.70 2,431,925.00 0.08 3,287,867,519.79 기타유동금융자산 - - - 1,249,078,796.00 매출채권 및 기타유동채권 - - - 10,958,636,531.23 매입채무 및 기타유동채무 - 102,441,512.00 872,127.60 64,847,750.00 기타유동금융부채 - - - 3,169,500.00 재무상태표상 총액 4,540,668.70 (100,009,587.00) (872,127.52) 15,427,565,597.02 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. 구분 평균환율 기말 환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,131.01 1,180.05 1,184.90 1,088.00 JPY/100 1,041.94 1,105.07 1,058.18 1,054.26 EUR 1,352.89 1,345.99 1,374.31 1,338.24 IDR/100 7.90 8.13 8.29 7.74 &cr;② 민감도분석 보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 당분기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 자본 손익 자본 손익 USD (5% 상승시) 278,235,064 278,235,064 247,012,377 247,012,377 JPY (5% 상승시) 96,552,167 96,552,167 (52,718,054) (52,718,054) EUR (5% 상승시) (1,626,181) (1,626,181) (58,355,797) (58,355,797) IDR (5% 상승시) 21,057,520 41,122,759 30,790,443 59,704,679 &cr;보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 4) 이자율위험&cr;당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 이자율 현황과 위험성향을 적절히 조정하면서 이자율위험 회피활동을 진행하고 있습니다.&cr; ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기말 전기말 고정이자율 금융자산 4,069,832,862 23,617,222,686 변동이자율 금융자산 73,403,747,188 44,179,418,527 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. &cr; ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 1%포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기말에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 이자율변동 100BP 하락 100BP 상승 200BP 상승 당분기말 손익에 미치는 영향 (734,037,472) 734,037,472 1,468,074,944 자본에 미치는 영향 (734,037,472) 734,037,472 1,468,074,944 전기말 손익에 미치는 영향 (441,794,185) 441,794,185 883,588,371 자본에 미치는 영향 (441,794,185) 441,794,185 883,588,371 &cr; 5) 범주별 금융자산, 공정가치 및 순손익&cr; ① 범주별 금융자산 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익 &cr;공정가치측정 금융자산 당기손익인식&cr;금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 8,140,886,317 - - 8,140,886,317 8,140,886,317 기타유동금융자산 1,301,559,398 - 57,916,168,057 59,217,727,455 59,217,727,455 매출채권및기타유동자산 22,827,089,100 - - 22,827,089,100 22,827,089,100 비유동금융자산 2,738,834,957 5,731,102,920 24,367,225,669 32,837,163,546 32,837,163,546 기티비유동채권 4,772,082,469 - - 4,772,082,469 4,772,082,469 합계 39,780,452,241 5,731,102,920 82,283,393,726 127,794,948,887 127,794,948,887 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr; 금융부채 공정가액 매입채무 및 기타유동채무 9,132,558,299 9,132,558,299 기타유동금융부채 2,868,171,369 2,868,171,369 기타비유동금융부채 987,630,308 987,630,308 합계 12,988,359,976 12,988,359,976 (전기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익 &cr;공정가치측정 금융자산 당기손익인식&cr;금융자산 합계 공정가액 현금및현금성자산 7,383,292,528 - - 7,383,292,528 7,383,292,528 기타유동금융자산 96,678,699 - 44,068,250,984 44,164,929,683 44,164,929,683 매출채권및기타유동자산 37,442,603,501 - - 37,442,603,501 37,442,603,501 비유동금융자산 2,389,938,838 5,830,626,823 25,499,126,430 33,719,692,091 33,717,858,929 기티비유동채권 4,504,056,508 - - 4,504,056,508 4,504,056,508 합계 51,816,570,074 5,830,626,823 69,567,377,414 127,214,574,311 127,212,741,149 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr; 금융부채 공정가액 매입채무 및 기타유동채무 14,882,743,473 14,882,743,473 기타유동금융부채 3,386,083,858 3,452,196,085 기타비유동금융부채 1,369,760,258 1,369,760,258 합계 19,632,567,837 19,704,699,816 &cr; 공정가치측정시 유동금융자산 및 유동금융부채는 할인에 따른 효과가 유의적이지 아니하므로 공정가치와 장부금액이 동일합니다. 한편 , 당분기말 현재 비유동금융자산 및 비유동금융부채의 공정 가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목 가액을 가중평균차입이 자율인 2.33% ( 전 기말 2.42%)로 할인 하여 산출하였습니다.&cr; &cr; ② 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 매도가능증권 처분 손익 (3,354,243) (4,919,490) 평가 손익 (당기손익) 346,978,259 - 평가 손익 (포괄손익) (주) 85,460,077 1,615,979,373 수입배당금 19,833,400 9,175,000 대여금및수취채권 이자수익 365,432,687 320,698,371 대손상각비 (470,560,190) (480,938,690) 장기기타금융상품 평가 손익 105,948,067 225,617,653 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 44,494,824 50,058,871 (주) 포괄손익은 법인세 차감 후 손익을 표시하였습니다.&cr; ③ 공정가치 서열체계 아래에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별 분석을 하였습니다. &cr; 가. 다음은 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하는 기준입니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 상기 서열체계에 따른 수준별 분류 내역은 다음과 같습니다. &cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 54,916,168,057 - 3,000,000,000 57,916,168,057 매도가능금융자산 2,448,000,000 - 20,382,985,672 22,830,985,672 장기기타금융상품 - 7,267,342,917 - 7,267,342,917 (전기) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 38,076,342,811 - 5,991,908,173 44,068,250,984 매도가능금융자산 3,767,711,600 - 15,297,303,757 19,065,015,357 장기기타금융상품 - 12,264,737,896 - 12,264,737,896 &cr;다. 당사는 당기손익 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기금융자산 3,000,000,000 시장 및 순자산접근법 등 - 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 매도가능금융자산 2,448,000,000 활성시장 당기손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 12,306,771,182 순자산접근법 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 장기기타금융상품 7,267,342,917 해지환급금 기준 &cr; (전기) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 단기금융자산 5,991,908,173 시장 및 순자산접근법 등 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 3,767,711,600 활성시장 당기손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 8,954,697,964 순자산접근법 등 당기손익-공정가치측정 금융자산 장기기타금융상품 12,264,737,896 해지환급금 기준 &cr; 라. 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 21,289,211,930 5,866,834,952 취득 13,526,657,398 10,302,849,841 처분 (11,779,861,915) (491,395,398) 기타 346,978,259 5,610,922,535 기말 23,382,985,672 21,289,211,930 &cr; 마. 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 원) 범주 구분 당분기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,793,111,570 매도가능금융자산 900,039,006 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 2,383,063,914 합계 　- 8,076,214,490 &cr;(전기) (단위 : 원) 범주 구분 전기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,279,690,570 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 2,062,915,223 합계 - 6,342,605,793 &cr; 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나, 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. &cr; 32. 우발부채와 약정 사항 &cr; ( 1) 당분기 말 현재 당사는 중소기업은행, KEB하나은행 및 신한은행으로부터 신용대출과 관련하여 각각 5, 000백만원, 5,000백만원, 3,000백만원의 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. &cr; (2) 당분기말 현재 당사는 소프트웨어공제조합에 292,636 백만원의 입찰, 계약,하자 및 선급금 등 보증, 전기공사공제조합에 2,855 백 만 원의 입찰 및 계약 등 보증 , 중소기업은행에외화 지급보증 IDR 20,200 백만루피아 한도 약정을 체결하고 있습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 당사는 매각된 종 속기업인 (주)코마스인터렉티브에 대한 후불한도 보증을 신한은행( 8,400 백만원) 을 제공하고 있습니다. 2021년 10월 5일에 보증은 해지되었습니다.&cr; (4) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 한국소프트웨어공제조합 입찰보증 274,437,614,771 한국철도시설공단 등 서울보증보험 입찰 외 5,200,000 한국전력공사 등 합계 274,442,814,771 　 한국수출입은행 (주1) 선금보증 외 USD 7,684,404 BANQUE MISR BANQUE MISR 선금보증 외 USD 7,684,404 ENR &cr; (5) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 2,779,800,000 전기공사공제조합 &cr; (6) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공하고 있는 지급 보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공 받는자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 6,239,500,000 전기공사공제조합 동우기술 입찰보증 외 671,648,880 정보통신공제조합 코마스인터렉티브 후불 한도보증 외 8,400,000,000 신한은행 합계 - 15,311,148,880 　- &cr; (7) 당분기 매출액의 71.16 %는 3개의 주요 거래처에 대한 것입니다. 당사의 영업은 주요 거래처들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으 며, 당분기 재무제표 는 이러한 영업관계가 당 분간 지속될 것이라는 가정하에 작성된 것입니다.&cr; &cr; ( 8 ) 당 분기말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 소송상대방 계류법원 사건번호 소송가액 내용 원고 국가철도공단 대전지방법원 2020구 합106717 50,000,000 입찰 참가제한 처분 취소 본안 소송 대전지방법원 2020가 합107548 50,000,000 협상대상자 지위확인 등 가처분 본안 소송 당사는 입찰참가자격제한 처분취소 소송 등 진행중인 사건이 있으나 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측 할 수 없습니다. &cr; (9) 보고기간종료일 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제한내용 현금 및 현금성자산 국가철도공단 외 4,678,007 1,964,678,632 하도급 부산교통공사 296,526,451 378,062,976 국책연구과제 기타유동금융자산 기업은행 210,000,000 210,000,000 질권설정 () 합계 - 511,204,458 2,552,741,608 - () DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금임입니다.&cr;&cr; 33. 정부보조금 &cr; (1) 당분기와 전기 중 정부기관 등과 체결한 연구과제 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공처 과제명 시행기간 수령액 비고 부산교통공사 차세대 도시철도 스마트 통합관제시스템 개발 2020.10-2021.12 350,000,000 - 한국철도기술연구원 마이크로시뮬레이션을 위한 해석용 네트워크 모델 구축 2021.02-2021.12 50,000,000 - 국토교통과학기술진흥원 ETCS L3(이동폐색)급 열차제어시스템 기술 및 성능 검증 2021.04-2024.12 1,400,000,000 - (2) 당분기와 전기 중 정부보조금 사용내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 유/무형자산취득 - 90,166,910 연구개발비차감 154,616,653 1,898,911,982 합계 154,616,653 1,989,078,892 당분기 와 전기 중 유/무형자산상각비와 상계된 정부보조금은 79,216 천원 과 161,579 천원입 니다.&cr; 34. 특수관계자 (1) 종속기업&cr; 당사의 종속기업은 대아글로벌(국내), 프랜드스마트밸런스투자조합1호, 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자 및 DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC(해외-필리핀) 입니다.&cr; &cr;(2) 당분기와 전 기 중 종속기업과의 주요거래내역과 보고기간종료일 현재 채권·채무의 잔액은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 회사명 주요거래내역 기말잔액 내역 당분기 전기 과목 당분기말 전기말 (주)코마스인터렉티브 주1) 매입 3,465,000 4,620,000 채권 6,450,000 6,450,000 매출 - 3,800,000 채무 423,500 21,934,836 대아글로벌(주) 매입 381,572,359 670,280,522 채권 720,000,000 720,000,000 매출 - - 채무 15,563,240 1,355,975,772 회사가 당분기와 전기 중 종속기업과 체결한 리스 이용 계약은 1,422백만원, 1,723백만원이며, 종속기업에 지급한 리스료는 176 백만원, 292백만원 입니다.&cr; 주1) 당기 중 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64%중 52.39% 지분처분으로 인하여 종속기업에서 제외되었으며, 해당 금액은 종속기업에서 제외되기 전까지 거래내역입니다.&cr; &cr; 한편, 당분기와 전기 중 종속기업과의 대여거래내역은 없습니다. &cr; &cr;(3) 당분기와 전기 중 관계기업, 기타특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 관계기업 하늘문(주) 하늘문(주) 기타특수관계자 대영기술(주), 대영홀딩스(주) , (주)테크빌, 쿠스토스인베스트먼트(주) 대영기술(주), 대영홀딩스(주) &cr; (4) 당분기와 전기 중 관계기업 및 기타특수관계자와의 주요거래내역과 당분기말과 전기말 현재 채권·채무의 잔액은 다음과 같습니다 . (단위 : 원) 회사명 주요거래내역 기말잔액 내역 당분기 전기 과목 당분기말 전기말 하늘문(주) 매출 73,950,000 30,000,000 채권 1,651,421,364 1,573,676,364 대영기술(주) 매입 994,027,830 859,570,610 채권 - - 매출 24,530,000 56,000,000 채무 - 222,588,970 (주)테크빌 매입 458,127,890 - 채권 174,000 - 매출 174,000 - 채무 151,065,904 - &cr; 한편, 당분기와 전기 중 관계기업 및 기타특수관계자와의 자금 대여거래내역은 없습니다.&cr; &cr;(5) 특수관계자의 변동&cr;회사는 당기 중 2021년 9월 28일자 이사회에서 핵심사업 역량 집중을 위하여 (주)코마스인터렉티브의 매각을 결정하였고, 보유중인 2,000,000주(63.64%)에서 1,646,489주(52.39%)를 매각하였습니다. &cr;(6) 임직원과의 거래&cr;당분기와 전기 중 임직원 대여거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 계정과목 기초 증가 감소 기말 당분기 장/단기대여금 1,341,742,000 608,000,000 343,458,000 1,606,284,000 대손충당금 13,417,420 2,645,420 - 16,062,840 전기 장/단기대여금 1,053,663,000 943,000,000 652,428,000 1,341,742,000 대손충당금 10,536,630 714,001 - 13,417,420 (7) 중요한 경영진에 대한 보상 당사의 주요 경영진에는 당사 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을가지고 있는 등기이사, 비등기이사, 등기 사외이사를 포함하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 단기종업원급여 5,569,102,290 7,045,290,768 퇴직급여 450,721,576 692,086,276 합계 6,019,823,866 7,737,377,044 &cr; 35. 비용의 성격별 분류&cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 매입액 8,387,439,737 21,721,379,188 5,439,954,311 12,469,731,760 재고자산의 변동액 (2,387,167,169) (2,094,441,654) (1,388,086,930) (1,379,860,871) 종업원급여 5,787,950,509 13,656,994,185 4,376,116,067 15,578,170,570 퇴직급여 448,209,647 1,348,106,753 488,612,347 1,410,370,435 감가상각비 및 무형자산상각비 674,874,543 1,987,477,867 657,287,922 1,933,995,353 외주용역비 6,391,714,960 23,024,375,847 9,521,752,891 24,291,955,115 복리후생비 379,169,187 1,154,416,864 585,969,658 1,331,061,909 경상연구개발비 1,235,446,241 3,534,471,834 1,003,397,734 3,106,142,384 소모품비 611,032,189 1,021,125,556 505,991,454 800,364,729 지급수수료 889,612,739 3,124,335,138 796,729,310 2,815,187,742 지급임차료 80,768,947 247,577,891 104,580,565 415,181,398 여비교통비 364,488,120 799,004,542 197,009,967 574,142,462 기타의 비용 724,096,865 2,281,464,438 769,535,258 3,506,068,687 합계 23,587,636,515 71,806,288,449 23,058,850,554 66,852,511,673 &cr; 36. 현금흐름표 &cr; (1 ) 당사의 현금흐름표는 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표상 현금은 재무상태표의 현금 및 현금성자산 입니다.&cr; &cr; (2) 당기순이익 조정을 위한 가감 &cr; 당분기와 전분기의 당기순이익 조정을 위한 가감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 2,543,862,819 2,467,808,778 금융수익 (365,432,687) (320,698,371) 금융비용 44,494,824 50,058,871 배당금수익 (149,833,400) (179,175,000) 대손상각비 (298,041,928) (71,569,648) 기타의 대손상각비 (172,518,262) (409,369,042) 퇴직급여 1,348,106,753 1,410,370,435 감가상각비 1,300,001,754 1,191,391,793 무형자산상각비 687,476,113 742,603,560 외화환산손실 7,292,411 178,081,499 금융상품처분손실 5,936,423 4,919,490 금융상품평가손실 260,795,576 - 유형자산처분손실 2,887,712 1,491,041 무형자산처분손실 - 14,520,000 종속기업 투자주식 손상차손 104,611,682 - 종속기업 투자주신 처분손실 487,232,318 - 충당부채전 입 (환입) 액 - 636,455,001 외화환산이익 (492,671,759) (37,033,395) 유형자산처분이익 (48,801,082) (1,997,000) 금융상품평가이익 (713,721,902) (225,617,653) 금융상품처분이익 (87,849,534) - 충당부채환입액 (57,215,906) - 합계 4,406,611,925 5,452,240,359 &cr; (3) 영 업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동&cr; 당분기와 전 분기의 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 20,700,056,290 12,443,472,386 미청구공사의 감소(증가) (4,935,774,200) (5,488,839,443) 미수금의 감소(증가) 116,057,546 2,990,126,811 선급금의 감소(증가) (95,709,399) (3,282,205,435) 선급비용의 감소(증가) 36,025,213 (42,322,766) 부가세대급금의 감소(증가) (1,204,880,699) (68,458,634) 재고자산의 감소(증가) (2,094,441,654) (1,379,860,871) 장기미수금의 감소(증가) 25,413,820 100,000,000 장기선급비용의 감소(증가) 3,600,000 900,000 매입채무의 증가(감소) (4,659,438,215) (7,663,579,519) 미지급금의 증가(감소) 173,987,476 (446,209,299) 미지급비용의 증가(감소) (1,271,687,246) (385,381,223) 선수금의 증가(감소) (318,151,741) (3,660,861,305) 초과청구공사의 증가(감소) 8,687,235,468 14,976,580,424 예수금의 증가(감소) 14,281,463 (398,564) 부가세예수금의 증가(감소) (2,120,028,747) (2,012,318,705) 금융보증채무의 증가(감소) (386,162) (2,034,820) 퇴직금의 지급 (1,127,767,872) (1,016,997,317) 임대보증금의 증가(감소) (50,000,000) - 합계 11,878,391,341 5,061,611,720 &cr;(4) 비현금거래&cr; 당분기와 전분기의 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 취득 722,584,699 676,206,853 리스부채의 취득 670,116,220 630,372,320 현재가치할인차금 52,468,479 45,834,533 종속기업투자주식 대체 900,039,006 - (5) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr;(당분기) (단위 : 원) 구분 기초장부금액 현금변동 비현금흐름변동 기말장부금액 취득/대체 이자비용 기타 리스부채 2,116,691,932 (708,175,857) 670,116,220 44,229,566 (184,219,014) 1,938,642,847 &cr;(전분기) (단위 : 원) 구분 기초장부금액 현금변동 비현금흐름변동 기말장부금액 취득/대체 이자비용 기타 리스부채 1,698,819,026 (539,623,598) 630,372,320 49,043,936 (103,122,556) 1,735,489,128 &cr; 37. 용역계약&cr; (1) 당분기와 전기 중 용역계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 260,133,294,219 198,273,175,546 증가 122,742,203,582 175,240,839,228 수익인식 77,021,543,273 113,380,720,555 기말잔액 305,853,954,528 260,133,294,219 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 진 행 중 이거나 완료된 프로젝트 용역계약과 관련하여 인식한 용역손익등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 누적계약수익 422,611,645,679 405,290,127,853 누적계약원가 366,087,663,869 349,371,977,162 누적손익 56,523,981,810 55,918,150,691 계약부채 40,362,190,155 31,674,954,687 계약자산 19,932,258,952 14,996,484,752 &cr; (3) 당분기말 진행 중인 용역계약과 관련하여 인식한 예상손실은 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 예상손실 회계 추정의 변경 총예상손실 기발생액 기말예상손실 (공사손실충당부채) 변경원가 당기 손익에 &cr;미치는 영향 미래 손익에 &cr;미치는 영향 미청구공사&cr; (초과청구공사)&cr; 변동 철도부분 2,925 1,935 990 954 (465) (289) (465) &cr; (4) 당분기말 진행률 적용 수주현황은 다음과 같습니다.&cr; 당 분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다. (단위 : 백만원) 품목 수주&cr;일자 납기&cr;예정일 진행률 미청구공사 매출채권 총액 대손&cr;충당금 총액 대손&cr; 충당금 부전-마산 복선전철 1공구 신호 및 통신 2014-11-21 완료시 97.02 - - - - 부전-마산 복선전철 1공구 관제 외 2015-02-02 2021-02-28 100.00 - - - - 마닐라 E&M 신호 2017-02-02 2022-08-31 20.08 - - - - 원주-제천 ATP 2017-04-06 2021-05-30 100.00 - - - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 2017-12-07 2021-12-31 91.66 1,130 11 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1 2018-01-20 2018-08-21 100.00 442 4 55 55 부전-마산 복선전철 궤도/시스템 2018-04-02 2022-12-31 86.06 843 8 - - 광주도시철도 2호선 2018-07-05 2024-12-31 11.48 - - - - 울산-포항 태화강-부조간 (ATP) 2018-10-17 2021-12-30 76.14 - - - - 도담-영천 도담-안동간 전자연동장치 2018-12-11 2021-12-31 77.10 - - - - 경부고속철도 1단계구간 2019-03-12 2021-12-31 95.07 - - - - 인천2호선 유치선 2019-12-12 2021-10-31 60.38 828 8 - - 별내선(8호선연장) 신호 2020-02-25 2023-09-30 21.60 - - - - 대곡-소사 신호설비 2020-04-01 2023-05-29 64.30 2,342 23 - - 서해선 5공구 전기신호 2020-03-31 2022-06-30 28.63 1,665 17 345 3 전라선 (KTCS-2) (1공구) 2020-05-27 2022-07-31 70.45 - - - - 전라선 (KTCS-2) (2공구) 2020-05-27 2022-07-31 73.32 - - - - 전라선 (KTCS-2) (3공구) 2020-05-27 2022-07-31 55.56 - - - - 수도권광역급행철도A노선 2020-07-07 2024-06-29 12.22 - - - - KTCS-M 2020-11-20 2022-12-31 30.83 - - - - 이집트 사업 2021-05-31 2024-06-30 0.18 - - - - 경부선 삼랑진 ATP 2021-05-20 2022-12-31 16.64 - - - - 신안산선 7공구 2021-07-08 2025-04-30 0.26 26 - - - 열차집중제어반 2002-11-20 2021-12-31 97.99 257 3 - - 철도교통예비관제실 2006-12-13 2021-12-30 99.99 8 - - - 수도권 고속철도 CTC 2015-06-26 2021-12-31 99.77 158 2 - - 도담-영천 도담-안동간 CTC 2018-08-27 2021-12-31 59.85 - - - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 2020-07-28 2021-12-30 75.93 1,497 15 - - 예비관제 관제개량 2021-06-14 2022-11-10 52.83 1,816 18 - - 필리핀 E&M 통신 2017-07-12 2022-08-31 17.56 - - - - 경부고속철도 1단계 LTE-R 2018-11-01 2021-12-31 97.86 405 4 - - 재난안전통신망 B 사업 2018-12-20 2025-12-31 100.00 - - - - 일산선 LTE-R 2020-12-28 2022-12-31 62.90 325 3 - - 송도 AIT 2021-06-14 2023-11-30 0.07 - - - - 춘천 B&I 2021-05-28 2023-01-31 0.04 4 - - - 합계 - - - 11,746 116 400 58 &cr;&cr; 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항&cr;&cr; 배당에 관한 사항은 회사의 정관에 명시되어 있는 규정을 준용합니다.&cr;제56조 (이익배당) &cr;① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급 한다. &cr;④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr; 나. 회사의 배당정책&cr;&cr; 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 배당정책은 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 실시하고 있습니다.&cr; 당사는 당기순이익(2020년도 연결 재무제표 기준)의 20% 이상을 주주에게 환원하였으며 4년 연속배당을 통해 꾸준하고 안정적인 배당정책을 유지해오고 있습니다. 향후에도 주주환원정책을 통해 주주가치 제고를 위해 지속적으로 노력할 것입니다. 다. 주요배당지표&cr; 1001001002,4357,0682,1624,3906,7232,804349930-1,4231,423----20.1365.80보통주-0.360.38------------보통주-2020------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 3분기 제26기 제25기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분 귀속분입니다.&cr; 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 040.310.54 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2017년 결산배당부터 연속배당지급을 시작하여 2020년 결산배당 포함 최근 4년간 배당을 지급하였습니다. 최근 5년간 평균배당수익률은 최근 4년간 평균배당수익률로 대체하였습니다.&cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - -최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다. &cr;&cr; 나. 미상환 전환사채 발행현황&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr;&cr; 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - -해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 -해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 &cr;가. 공모자금의 사용내역&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; &cr; 나. 사모자금의 사용내역&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; &cr; 다. 미사용자금의 운용내역&cr;&cr; 최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; 8. 기타 재무에 관한 사항 &cr; 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr; 1) 재무제표 재작성&cr;- 해당사항 없습니다.&cr;&cr;2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr;&cr;[종속회사 (주)코마스인터렉티브 매각의 건]&cr;당사는 핵심사업 역량 집중을 위하여 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통하여 종속회사인 (주)코마스인터렉티브의 지분 63.64% 중 52.39%를 매각하기로 결정하고, 2021년 9월 29일 매각대금 금 4,191,960,994 원의 지급이 완료되어 (주)이엠넷에 매각을 완료 하였습니다. &cr;이로 인해 (주)코마스인터렉티브, 북경코마스유한공사, (주)워터멜론에 대한 지배력이 상실되었으며, 관련된 자산 및 부채는 제거 되었고, 이에 해당 사업의 모든 손익 항목을 계속영업과 분리하여 '중단영업손익'으로 재분류하여 표시하고, 비교표시되는 과거 손익계산서도 재작성 하였습니다. 이에 따라 기 제출된 보고서의 매출액, 영업이익 등과는 차이가 발생합니다.&cr;본 매각에 대한 자세한 사항은 아래의 관련 전자공시를 참조하시기 바랍니다. 보고서명 제출일자 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시) 2021년 9월 28일 나. 대손충당금 설정현황&cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제27기&cr;3분기 매출채권 1,205,532,692 68,331,041 5.67% 미청구공사 19,932,258,952 199,322,590 1.00% 단기대여금 2,253,548,862 2,237,449,969 99.29% 미수수익 444,213,914 368,025,790 82.85% 미수금 1,231,005,555 603,624,779 49.04% 단기보증금 1,724,076,466 473,874,763 27.49% 장기미수수익 2,535,596,006 1,386,982,209 54.70% 장기대여금 1,630,284,000 16,302,840 1.00% 합 계 30,956,516,447 5,353,913,981 17.29% 제26기 매출채권 24,071,958,171 438,000,631 1.82% 미청구공사 14,997,479,979 149,964,848 1.00% 대행미수금 4,058,549,341 40,585,493 1.00% 단기대여금 1,352,699,208 651,753,592 48.18% 미수수익 449,694,240 368,099,059 81.86% 미수금 2,865,480,686 2,255,381,793 78.71% 단기보증금 826,439,455 472,909,000 57.22% 장기미수금 27,996,000 6,841,308 24.44% 장기미수수익 2,535,596,006 1,495,136,440 58.97% 장기대여금 1,747,242,000 17,472,420 1.00% 합 계 52,933,135,086 5,896,144,584 11.14% 제25기 매출채권 25,436,803,270 613,348,914 2.41% 미청구공사 17,241,601,954 172,416,020 1.00% 대행미수금 3,404,154,833 34,052,883 1.00% 단기대여금 2,961,701,419 2,408,158,349 81.31% 미수수익 427,809,839 391,143,431 91.43% 미수금 4,432,629,047 384,569,004 8.68% 단기보증금 3,490,843,037 630,190,500 18.05% 장기미수금 132,662,000 23,099,249 17.41% 장기미수수익 2,535,596,006 649,156,231 25.60% 장기대여금 1,080,570,000 10,805,700 1.00% 합 계 61,144,371,405 5,316,940,281 8.70% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제27기 3분기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 5,896,144,584 5,316,940,281 5,088,285,512 2. 회계변경으로 인한 변동 - - - 3. 기초 대손충당금 잔액합계(조정후) 5,896,144,584 5,316,940,281 5,088,285,512 4. 순대손처리액(①－②±③) (71,759,185) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (주1) (71,759,185) - - 5. 대손상각비 계상(환입)액 (470,471,418) 579,204,303 228,654,769 6. 기말 대손충당금 잔액합계 5,353,913,981 5,896,144,584 5,316,940,281 (주1) 당분기중 종속기업 매각으로 인한 충당금 감소액 입니다.&cr;&cr; 3) 매출채권 및 미청구공사관련 대손충당금 설정방침&cr;연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부금액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 분기단위로 총 5개 구간으로 구분하여 구간별 대손율을 계산하여 손상차손율을 인식하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 &cr;6개월 이하 6개월 초과 &cr;9개월 이하 9개월 초과 &cr;12개월 이하 12개월 초과 개별분석 합계 일반 933,891,953 9,790,000 125,415,670 - 55,090,069 19,932,258,952 21,056,446,644 특수관계자 - 81,345,000 - - - - 81,345,000 계 933,891,953 91,135,000 125,415,670 - 55,090,069 19,932,258,952 21,137,791,644 구성비율 4.42% 0.43% 0.59% 0.00% 0.26% 94.30% 100.00% &cr; 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 &cr; 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제27기 3분기 제26기 제25기 철도부문 원재료 등 4,949,650,981 2,855,209,327 3,100,125,256 소계 4,949,650,981 2,855,209,327 3,100,125,256 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.72% 1.70% 2.09% 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가 ÷((기초재고+기말재고)/2)] 21.7 회 35.6 회 32.6 회 2) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;당사의 정기 재고조사는 매 사업년도 종료일 기준 연1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며, 2021년 1월 5일에 외부감사인 입회하에 실시하고, 실사 결과는 수불자료와 재고자산이 일치하는 것을 확인하였습니다.&cr;&cr;3) 장기체화재고 등의 내역&cr;당분기말 장기체화 재고, 진부화재고 또는 손상재고 등은 없습니다.&cr;&cr;4) 기타사항&cr;당분기말 재고자산에 대한 담보제공 및 기타 특이사항은 없습니다&cr; 다. 공정가치평가 절차요약 &cr;&cr; 1. 금융자산&cr; (1) 분류&cr; 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. &cr;(2) 측정&cr; 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. &cr; (다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. &cr;(5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 공정가치 서열체계 아래에서는 공정가치로 인식되는 금융상품을 공정가치 측정방법별 분석을 하였습니다. &cr;&cr;가. 다음은 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하는 기준입니다.&cr; - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 나. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 상기 서열체계에 따른 수준별 분류 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 55,780,342,933 - 3,000,000,000 58,780,342,933 매도가능금융자산 2,448,000,000 - 22,381,185,672 24,829,185,672 장기기타금융상품 - 7,267,342,917 - 7,267,342,917 &cr; (전기말) (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 자산 단기금융자산 42,778,602,526 - 5,991,908,173 48,770,510,699 매도가능금융자산 3,767,711,600 - 16,295,503,757 20,063,215,357 장기기타금융상품 - 12,264,737,896 - 12,264,737,896 다. 당사는 당기손익 및 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr; (당분기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정금융자산 단기금융자산 3,000,000,000 시장 및 순자산접근법 등 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 2,448,000,000 활성시장 당기손익-공정가치 측정금융자산 매도가능금융자산 12,306,771,182 순자산접근법 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 7,267,342,917 해지환급금 기준 &cr;(전기말) (단위 : 원) 구분 계정 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정금융자산 단기금융자산 5,991,908,173 시장 및 순자산접근법 등 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 3,767,711,600 활성시장 당기손익-공정가치 측정금융자산 매도가능금융자산 8,954,697,964 순자산접근법 등 당기손익-공정가치 측정금융자산 장기기타금융상품 12,264,737,896 해지환급금 기준 &cr;당분기 중 미래현금흐름을 추정하기 위한 자료를 입수 하여 객관적이고, 신뢰성있는 외부 평가법인을 통하여 공정가치 측정을 하였습니다.&cr; 라. 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전기 기초 22,287,411,930 6,865,034,952 취득 14,526,657,398 10,302,849,841 처분 346,978,259 (491,395,398) 기타 (11,779,861,915) 5,610,922,535 기말 25,381,185,672 22,287,411,930 마. 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 범주 구분 당기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,793,111,570 매도가능금융자산 900,039,006 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 4,381,263,914 합계 - 10,074,414,490 &cr;(전기) (단위 : 원) 범주 구분 전기말 당기손익 공정가치측정 금융자산 출자금 4,279,690,570 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 매도가능금융자산 3,061,115,223 합계 - 7,340,805,793 &cr; 당해 비상장주식은 소규모 비상장기업이 발행한 주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성있는 재무정보를 입수하기 어렵거나, 입수하더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. 2. 범주별 금융자산 및 공정가치&cr; ① 범주별 금융자산 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 &cr;(주1) 현금 및 현금성자산 9,810,021,441 　- 　- 9,810,021,441 9,810,021,441 기타유동금융자산 1,918,898,041 　- 58,780,342,933 60,699,240,974 60,699,240,974 매출채권 및 기타유동자산 22,840,007,509 　- 　- 22,840,007,509 22,840,007,509 당기법인세자산 3,662,480 　- 　- 3,662,480 3,662,480 비유동금융자산 2,762,594,957 6,729,302,920 25,367,225,669 34,859,123,546 34,859,123,546 기타비유동채권 4,789,057,638 　- 　- 4,789,057,638 4,789,057,638 합계 42,124,242,066 6,729,302,920 84,147,568,602 133,001,113,588 133,001,113,588 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr;금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 9,281,150,449 9,281,150,449 기타유동금융부채 2,918,222,729 2,918,222,729 기타비유동금융부채 2,239,051,257 2,239,051,257 합계 14,438,424,435 14,438,424,435 &cr; (전기) (단위 : 원) 금융자산 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 당기손익인식금융자산 합계 공정가액 &cr;(주1) 현금 및 현금성자산 7,798,927,888 - - 7,798,927,888 7,798,927,888 기타유동금융자산 106,354,734 - 48,770,510,699 48,876,865,433 48,876,865,433 매출채권 및 기타유동자산 44,245,606,664 - - 44,245,606,664 44,245,606,664 당기법인세자산 2,617,166 - - 2,617,166 2,617,166 비유동금융자산 2,791,383,838 6,828,826,823 25,499,126,430 35,119,337,091 35,117,503,929 기타비유동채권 4,907,795,734 - - 4,907,795,734 4,907,795,734 합계 63,762,686,024 6,828,826,823 74,269,637,129 140,951,149,976 140,949,316,814 금융부채 상각후원가로 측정하는&cr;금융부채 공정가액 (주1) 매입채무 및 기타유동채무 19,995,849,854 20,047,933,854 기타유동금융부채 4,229,486,897 4,212,008,665 기타비유동금융부채 2,199,429,881 2,199,429,881 합계 26,424,766,632 26,459,372,400 &cr; (주1)공정가치측정시 유동금융자산 및 유동금융부채는 할인에 따른 효과가 유의적이지 아니하므로 공정가치와 장부금액이 동일합니다. 한편, 당기말 현재 비유동금융자산 및 비유동금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 가중평균차입이자율인 2.33%(전기말 2.42%)로 할인하여 산출하였습니다.&cr; ② 금융상품 범주별 순손익 (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 계속영업 중단영업 계속영업 중단영업 매도가능증권 처분 손익 (3,354,243) - (4,919,490) - 평 가 손익( 당기손익) 346,978,259 - - - 평가 손익 (포괄 손익) (주) 85,460,077 - 1,615,979,373 - 수입배당금 149,833,400 - 9,175,000 - 대여금 및 수취채권 이자수익 372,012,630 40,415,281 323,734,137 38,458,950 대손충당금환입 (470,471,418) 20,123,977 (480,850,690) (5,004,860) 장기기타금융상품 평가손익 105,948,067 - 225,617,653 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 176,332,984 28,031,719 50,397,055 34,353,004 (주) 포괄손익은 법인세 차감 후 손익을 표시하였습니다.&cr;&cr; 3. 금융부채 및 지분상품&cr; &cr;(1) 부채ㆍ자본 분류&cr;채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.&cr; (2) 지분상품 지분상품은 기업의 자산에서 모든 부채를 차감한 후의 잔여지분을 나타내는 모든 계약입니다. 당사가 발행한 지분상품은 발행금액에서 직접발행원가를 차감한 순액으로 인식하고있습니다. &cr; 자기지분상품을 재취득하는 경우, 이러한 지분상품은 자본에서 직접 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 않습니다.&cr; (3) 금융부채 금융부채는 당사가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융부채의 공정가치에 차감하고 있습니다. 다만 당기손익인식금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 금융부채는 '당기손익인식금융부채' 또는 '기타금융부채'로 분류하고 있습니다. &cr; 다음의 경우 금융부채를 단기매매금융부채로 분류하고 있습니다. &cr; - 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담한 경우&cr; - 최초 인식시점에 단기적 이익획득을 목적으로 최근 실제 운용하고 있는 특정 금융상 품 포트폴리오의 일부인 경우&cr; - 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품이 아닌 파생상품&cr; 다음의 경우 단기매매항목이 아니거나 또는사업결합의 일부로 취득자가 지급하는 조건부 대가가 아닌 금융부채는 최초 인식시점에 당기손익인식금융부채로 지정할 수 있습니다. &cr; - 당기손익인식항목으로 지정함으로써, 지정하지 않았더라면 발생할 수 있는 측정이나 인식상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우&cr; - 금융부채가 연결실체의 문서화된 위험관리나 투자전략에 따라 금융상품집합(금융자 산, 금융부채 또는 금융자산과 금융부채의 조합으로 구성된 집합)의 일부를 구성하 고, 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하며, 그 정보를 내부적으로 제공하는 경우 당기손익인식금융부채는 공정가치로 측정하며 재측정으로 인해 발생하는 평가 손익은 당기손익으로 인식하여 포괄손익계산서상 '기타손익' 항목에 포함하고 있습니 다.&cr; (4) 기타금융부채 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 측정된 상각후원가로 후속측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하고 있습니다. 유효이자율법은 금융부채의 상각후원가를 계산하고 관련 기간에 걸쳐 이자비용을 배분하는 방법입니다. 유효이자율은 금융부채의 기대존속기간이나 (적절하다면) 더 짧은 기간에예상되는 미래현금지급액의 현재가치를 최초 인식시 순장부금액과 정확히 일치시키는 이자율입니다. (5) 금융부채의 제거 당사는 당사의 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 금융부채를 제거합니다. &cr; 라. 진행률적용 수주 계약현황 &cr; 1) 수주상황 (단위 : 원) 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 SIG 623,799,550,440 360,623,339,604 263,176,210,836 M&S 3,298,975,908 2,190,564,499 1,108,411,409 I&C 68,674,951,961 45,220,980,955 23,453,971,006 ETC 33,819,645,898 14,708,236,557 19,111,409,341 합계 729,593,124,207 422,743,121,615 306,850,002,592 &cr; 2) 당분기말 진행률 적용 수주 계약현황 &cr; 당분기말 수주금액이 직전사업연도 매출액의 5%이상인 주요계약 현황 입니다. (단위 : 백만원) 품목 발주처 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 부전-마산 복선전철 1공구 신호 및 통신 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2014-11-21 완료시 18,369 17,821 547 97.02 - - - - 부전-마산 복선전철 1공구 관제 외 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2015-02-02 2021-02-28 5,013 5,013 　- 100.00 - - - - 마닐라 E&M 신호 현대로템 2017-02-02 2022-08-31 10,867 2,182 8,685 20.08 - - - - 원주-제천 ATP 국가철도공단 2017-04-06 2021-05-30 5,752 5,752 　- 100.00 - - - - 하남선 5호선연장 신호시스템 본선 서울특별시 도시기반시설본부 2017-12-07 2021-12-31 10,381 9,515 866 91.66 1,130 11 - - 인도네시아 자카르타 LRT 1 PT. Wika 2018-01-20 2018-08-21 16,710 16,710 - 100.00 442 4 55 55 부전-마산 복선전철 궤도/시스템 에스케이에코플랜트(구 SK건설) 2018-04-02 2022-12-31 11,188 9,628 1,560 86.06 843 8 - - 광주도시철도 2호선 광주광역시도시철도건설본부 2018-07-05 2024-12-31 75,001 8,610 66,391 11.48 - - - - 울산-포항 태화강-부조간 (ATP) 국가철도공단 2018-10-17 2021-12-30 7,328 5,580 1,749 76.14 - - - - 도담-영천 도담-안동간 전자연동장치 국가철도공단 2018-12-11 2021-12-31 6,106 4,707 1,398 77.10 - - - - 경부고속철도 1단계구간 국가철도공단 2019-03-12 2021-12-31 14,243 13,541 702 95.07 - - - - 인천2호선 유치선 인천교통공사 2019-12-12 2021-10-31 7,974 4,815 3,159 60.38 828 8 - - 별내선(8호선연장) 신호 서울특별시 도시기반시설본부 2020-02-25 2023-09-30 16,570 3,579 12,990 21.60 - - - - 대곡-소사 신호설비 현대건설 2020-04-01 2023-05-29 9,447 6,074 3,373 64.30 2,342 23 - - 서해선 5공구 전기신호 디엘이앤씨(구 대림산업) 2020-03-31 2022-06-30 10,668 3,054 7,614 28.63 1,665 17 345 3 전라선 (KTCS-2) (1공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,406 4,513 1,893 70.45 - - - - 전라선 (KTCS-2) (2공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 6,006 4,403 1,602 73.32 - - - - 전라선 (KTCS-2) (3공구) 국가철도공단 2020-05-27 2022-07-31 9,548 5,305 4,243 55.56 - - - - 수도권광역급행철도A노선 디엘이앤씨(구 대림산업) 2020-07-07 2024-06-29 19,488 2,381 17,106 12.22 - - - - KTCS-M 한국철도공사 2020-11-20 2022-12-31 9,318 2,873 6,445 30.83 - - - - 이집트 사업 Egyptian National Railway(ENR) 2021-05-31 2024-06-30 29,524 53 29,470 0.18 - - - - 경부선 삼랑진 ATP 국가철도공단 2021-05-20 2022-12-31 6,244 1,039 5,205 16.64 - - - - 신안산선 7공구 포스코건설 2021-07-08 2025-04-30 9,841 26 9,815 0.26 26 - - - 열차집중제어반 국가철도공단 2002-11-20 2021-12-31 34,499 33,805 693 97.99 257 3 - - 철도교통예비관제실 국가철도공단 2006-12-13 2021-12-30 19,307 19,305 2 99.99 8 - - - 수도권 고속철도 CTC 국가철도공단 2015-06-26 2021-12-31 10,583 10,559 24 99.77 158 2 - - 도담-영천 도담-안동간 CTC 국가철도공단 2018-08-27 2021-12-31 6,733 4,030 2,703 59.85 - - - - 철도교통관제센터 관제설비(고속철도) 국가철도공단 2020-07-28 2021-12-30 15,445 11,727 3,718 75.93 1,497 15 - - 예비관제 관제개량 국가철도공단 2021-06-14 2022-11-10 10,621 5,611 5,010 52.83 1,816 18 - - 필리핀 E&M 통신 현대로템 2017-07-12 2022-08-31 7,470 1,312 6,158 17.56 - - - - 경부고속철도 1단계 LTE-R 국가철도공단 2018-11-01 2021-12-31 11,605 11,356 248 97.86 405 4 - - 재난안전통신망 B 사업 행정안전부 2018-12-20 2025-12-31 15,702 15,702 　- 100.00 - - - - 일산선 LTE-R 케이티 2020-12-28 2022-12-31 6,628 4,169 2,459 62.90 325 3 - - 송도 AIT 한국토지신탁 2021-06-14 2023-11-30 8,239 6 8,234 0.07 - - - - 춘천 B&I 에이원개발 2021-05-28 2023-01-31 10,669 4 10,665 0.04 4 - - - 합계 - - - 479,493 254,760 224,727 - 11,746 116 400 58 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr; 제27기 3분기(당기)대주회계법인---제26기(전기)대주회계법인적정해당사항없음- 투입법에 따른 수익인식제25기(전전기)참회계법인적정해당사항없음- 투입법에 따른 수익인식&cr;- 총계약원가 추정의 불확실성&cr;- 공사진행률 산정&cr;- 미청구공사금액 회수가능성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 제27기 3분기(당기)대주회계법인회계감사130,0001,015-200제26기(전기)대주회계법인회계감사117,000900117,000918제25기(전전기)참회계법인회계감사83,80066083,800660 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제27기 3분기(당기)----------제26기(전기)----------제25기(전전기)2019.06.25기타용역2019.06 - 2019.064,000참회계법인----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr; 12021년 02월 03일회사 : 감사 1명, 담당인원 1명&cr;감사인 : 담당이사 및 현장책임자대면회의1. 기말감사 결과 협의22021년 07월 30일회사 : 감사 1명, 담당임원 1명&cr;감사인 : 담당이사 및 현장책임자대면회의 및&cr; 이메일 서신1. 감사계획 및 독립성에 대한 내역 확인&cr;2. 감사수행 계획 및 범위 공유&cr;3. 반기검토 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr; &cr;-해당사항 없음 &cr;&cr; 바. 회계감사인의 변경&cr;&cr; 당사는 2019년 당시 기존 외부감사인인 참회계법인이 "주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제9조의2”에 따라 금융위원회 등록을 하지 못하여, 2020년 잔여기간에 대해 금융위원회에 등록된 대주회계법인을 신규 외부감사인으로 선정하였습니다.&cr;&cr;이후 계약기간 만료로 회사의 2021~2023 회계연도에 대한 외부감사인을 선정하기 위해 2021년 2월 8일에 감사인선임위원회를 개최하였으며 "의안: 외부감사인 선임 승인 및 선정의 건"을 상정하여 회사의 2021~2023 회계연도에 대한 외부감사인으로 대주 회계법인 선임에 대한 승인을 요청하였고, 감사인선임위원회는 이에 출석한 감사인선임위원회 위원 4인의 만장일치로 원안대로 가결되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도&cr;&cr;감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성&cr;&cr;분기보고서 작성기준일(2021년 9월 30일) 현재 당사의 이사회는 상근이사 4인(최진우, 이상백, 이일수, 최종윤)과 사외이사 2인(박상희, 이한성) 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 원활하고 효율적인 이사회 운영을 위해 회사 업무 전반을 파악하고 있는 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.&cr;각 이사의 주요이력 등 인적사항은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원 현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr;&cr;해당사항 없습니다&cr; 다. 사외이사 현황&cr; 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 비 고 박상희 -연세대학교 공학박사&cr;-연세대학교 전기전자공학과 교수&cr;-(현)연세대학교 공과대학 명예교수 - - 이한성 -서울대학교 법학박사 &cr;-창원지검 검사장 &cr;-제 18대, 19대 국회의원 &cr;-(현)법무법인 위드유 고문변호사 - - &cr; 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 62000 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 마. 이사회의 권한 내용&cr;&cr; ① 주주총회의 소집 및 그 부의안건의 결정에 관한 사항&cr;② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항&cr;③ 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 관한 사항&cr;④ 중요사업계획의 수립 및 결산에 관한 사항&cr;⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항&cr;⑥ 중요재산의 취득과 처분에 관한 사항&cr;⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항&cr;⑧ 대표이사 등의 선임ㆍ해임에 관한 사항&cr;⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항&cr; 바. 이사회 운영규정의 주요내용&cr; ① 이사회는 이사로 구성한다.&cr;② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회 일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr;③ 이사회의 의장은 정관 제39조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr;④ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.&cr;⑤ 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr;⑥ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr;⑦ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.&cr;⑧ 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.&cr;⑨ 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하 고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 사. 이사회의 주요활동내역&cr; 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 최진우&cr;(100%) 엄기태&cr;(100%) 이상백&cr;(100%) 이일수&cr;(100%) 최종윤&cr;(100%) 박상희&cr;(100%) 이한성&cr;(100%) 찬반여부 1 2021.01.27 내부회계관리제도 운영실태보고 및 운영실태 평가보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 2 2021.01.27 제26기 재무제표 승인 및 현금배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 3 2021.02.18 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건 등 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 4 2021.02.23 정관 변경안 수정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 5 2021.02.23 제26기 재무제표 수정안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 6 2021.03.09 기존 외화 표시지급보증 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 7 2021.03.26 코마스인터렉티브 지급보증한도 보증약정의 기존연대보증에 대한 연장 및 보증금액 증액의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021.05.12 외화 선수금 환급 및 계약이행 보증서 발급의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.05.28 코마스인터렉티브 중소기업 회전자금 대출약정에 대한 연대보증 입보의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2021.06.29 HDC제2호전문투자형 사모부동산투자유한회사 투자의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2021.07.08 HDC제2호전문투자형 사모부동산투자유한회사 투자승인 변경의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2021.07.16 프렌드 스마트밸런스 투자조합1호 출자의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2021.09.14 필리핀 현지법인 대출약정 및 예금담보 연장의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2021.09.28 계열사 ㈜코마스인터렉티브 매각 진행의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 엄기태 사내이사는 2021년 3월 25일 일신상의 사유로 중도 퇴임하였습니다. ※ 제26기 정기주주총회(2021년 3월 25일)에서 이일수, 최종윤 사내이사가 신규 선임 되었습니다.&cr; 아. 이사의 독립성&cr;&cr; 이사는 주주총회를 통하여 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있으며, 이사직무수행에 필요한 전문성 및 독립성 등에 기반하여 이사회에서 투명하고 공정한 심사와 검토를 거쳐 후보로 추천하고 있습니다. 이사의 선임에 대하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. &cr; 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 선임 배경 임기 연임여부 회사와의 거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 사내이사&cr;(대표이사) 최진우 이사회 경영총괄 전문성고려 2019.03.21~&cr;2022.03.21 연임 해당없음 최대주주 사내이사 이상백 이사회 미래전략본부장 전문성고려 2019.03.21~&cr;2022.03.21 연임 해당없음 해당없음 사내이사 이일수 이사회 영업본부장 전문성고려 2021.03.25~&cr;2024.03.25 - 해당없음 해당없음 사내이사 최종윤 이사회 미래전략실장 전문성고려 2021.03.25~&cr;2024.03.25 - 해당없음 친인척 사외이사 박상희 이사회 사외이사 전문성고려 2019.03.21~&cr;2022.03.21 연임 해당없음 해당없음 사외이사 이한성 이사회 사외이사 전문성고려 2019.03.21~&cr;2022.03.21 - 해당없음 해당없음 &cr; 자. 사외이사의 전문성&cr; (1) 사외이사 교육 미실시 내역&cr; 연내 실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 (2) 사외이사 지원조직 현황&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무팀 2 수석매니저, 매니저&cr; (평균 약 6년) - 이사회 운영지원 및 사외이사 직무수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항&cr; (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 - 당사는 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.&cr; (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr;① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr;② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. &cr;③ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.&cr;⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 이 청구에 대해 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr; (3) 감사위원회(감사)의 인적사항&cr; 성 명 주 요 경 력 비 고 이상천 - 감사원 대전사무소장 &cr;- 철도기술연구원 감사실장 &cr;- 과학기술정보통신부 감사자문위원 ※ 2020년 3월 24일&cr;정기주주총회에서 신규 선임. 나. 감사의 주요활동 내역&cr; 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2021.01.27 내부회계관리제도 운영실태보고 및 운영실태 평가보고의 건 가결 2 2021.01.27 제26기 재무제표 승인 및 현금배당 승인의 건 가결 3 2021.02.18 제26기 정기주주총회 소집에 관한 건 등 가결 4 2021.02.23 정관 변경안 수정의 건 가결 5 2021.02.23 제26기 재무제표 수정안 승인의 건 가결 6 2021.03.09 기존 외화 표시지급보증 기간 연장의 건 가결 7 2021.03.26 코마스인터렉티브 지급보증한도 보증약정의 기존연대보증에 대한 연장 및 보증금액 증액의 건 가결 8 2021.05.12 외화 선수금 환급 및 계약이행 보증서 발급의 건 가결 9 2021.05.28 코마스인터렉티브 중소기업 회전자금 대출약정에 대한 연대보증 입보의 건 가결 10 2021.06.29 HDC제2호전문투자형 사모부동산투자유한회사 투자의 건 가결 11 2021.07.08 HDC제2호전문투자형 사모부동산투자유한회사 투자승인 변경의 건 가결 12 2021.07.16 프렌드 스마트밸런스 투자조합1호 출자의 건 가결 13 2021.09.14 필리핀 현지법인 대출약정 및 예금담보 연장의 건 가결 14 2021.09.28 계열사 ㈜코마스인터렉티브 매각 진행의 건 가결 &cr; 다. 감사의 독립성&cr;&cr; 감사는 주주총회를 통하여 선임합니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. (1) 감사 교육 미실시 내역&cr; 연내 실시 예정 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 (2) 감사 지원조직 현황&cr; 법무팀2수석매니저, 매니저&cr;(평균 약 6년)- 감사 직무수행 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (3) 준법지원인 조직 현황 - 해당사항 없음.&cr;상법 제542조의 13에 의거, 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 준법지원인에 대한 의무는 없으나, 현재 조직내에 법무팀을 통해 법률관련 업무를 수행하고 있습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제26기&cr;정기 주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 -전자투표의 행사 절차 및 요건은 주주총회소집공고를 참고하시기 바랍니다.&cr; -당사는 제26기 정기주주총회에서 의결권 대리행사 권유제도를 도입하였습니다. 자 세 한 사항은 의결권대리행사권유 참고서류를 참고하시기 바랍니다. 나. 소수주주권의 행사여부&cr;&cr; 당사는 공시대상기간중의 소수주주권 행사에 대한 사항이 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권 경쟁 여부&cr;&cr; 당사는 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. &cr; 라. 의결권 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주71,151,522----------------------------보통주71,151,522---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무&cr; 정관상&cr;신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. [근로복지기본법] 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기,&cr;주주명부폐쇄기준일 전자증권제도의 시행으로 주주명부 폐쇄기간을 정관에서 삭제하였으며,&cr;회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주 총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 주권의 종류 ※ 2019년 9월 16일 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행일 부터&cr;주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이 사라졌으므로 주권의&cr;종류를 기재하지 않습니다. 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.daeati.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. &cr; 바. 주주총회 의사록 요약&cr; 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제26기 주주총회&cr;(2021-03-25) 제1호의안 : 제26기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 선임의 건&cr; 제2-1호의안 : 사내이사 이일수 선임의 건&cr; 제2-2호의안 : 사내이사 최종윤 선임의 건&cr;제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;-&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 원안대로 승인 제25기 주주총회&cr;(2020-03-24) 제1호의안 : 제25기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호의안 : 상근 감사 승인의 건&cr;제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 원안대로 승인 제24기 주주총회&cr;(2019-03-21) 제1호의안 : 제24기(2018.1.1~2018.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2-1호의안 : 사내이사 최진우 선임의 건&cr;제2-2호의안 : 사내이사 엄기태 선임의 건&cr;제2-3호의안 : 사내이사 이상백 선임의 건&cr;제2-4호의안 : 사외이사 박상희 선임의 건&cr;제2-5호의안 : 사외이사 노명선 선임의 건&cr;제2-6호의안 : 사외이사 이한성 선임의 건&cr;제3호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr;제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 원안대로 승인 제23기 주주총회&cr;(2018-03-27) 제1호의안 : 제23기(2017.1.1~2017.12.31) 재무제표 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결 원안대로 승인 제22기&cr;주주총회&cr;(2017-03-24) 제1호의안 : 제22기(2016.1.1~2016.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr;제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr;제4호의안 : 상근 감사 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결 원안대로 승인 &cr;&cr;&cr;&cr; VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 최진우최대주주본인보통주11,035,64015.5111,035,64015.51-이일수특수관계인보통주601,0520.84601,0520.84-임진영친인척보통주325,5150.46325,5150.46-최종윤친인척보통주20,0000.0320,0000.03-보통주11,982,20716.8411,982,20716.84-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ------------ 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 -최근 3년간 최대주주의 변동이 없습니다. 최대주주 주요 경력 최대주주명 직위 주요경력(최근 5년간) 최진우 대아티아이(주) 대표이사 2017.11.20&cr; 2017.02.23~2020.02.27 동탑산업훈장 수훈&cr; 소프트웨어공제조합 이사장 &cr; 다. 주식 소유현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 최진우11,035,64015.51----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - &cr; 라. 소액주주현황 소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 54,97154,97399.9959,198,75671,151,52283.20- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주1) 상기 소액주주는 최근 주주명부폐쇄일 기준(2020년 12월 31일) 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식 소유자 입니다. 마. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2021/04 2021/05 2021/06 2021/07 2021/08 2021/09 보통주 주가 최 고 5,560 6,470 6.880 7,100 7,150 6,890 최 저 5,180 5,550 6,070 5,820 6,170 6,010 평 균 5,361 6,036 6,355 6,235 6,582 6,379 거래량 최고(일) 3,456,440 53,403,184 15,785,433 44,695,089 10,400,418 14,427,042 최저(일) 433,259 1,343,124 1,438,648 594,000 1,296,422 724,858 월 간 25,087,911 145,771,134 93,763,926 110,693,849 68,784,737 57,395,377 주1) 한국거래소 코스닥시장 상장 주식 거래 내역입니다.&cr;주2) 최고, 최저 주가는 종가기준으로 작성되었습니다.&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 최진우남1961년 06월회장사내이사상근대표이사 -중앙대학교 전기공학과 졸업&cr;-우송대학교 공학박사&cr;-철도청, LG산전㈜ -한국도시철도협회 이사 -한국철도신호기술협회 이사&cr;-한국철도학회 부회장&cr;-소프트웨어공제조합 이사장 -(현)대아티아이㈜ 대표이사 11,035,6400본인22년2022.03.21이상백남1966년 10월부사장사내이사상근미래전략&cr;본부장 -고려대학교 법학과 졸업&cr;-서울증권 기업금융팀 -한일투자신탁운용 금융공학팀장 -(현)대아티아이㈜ 부사장 96,0000-14년2022.03.21이일수남1968년 12월부사장사내이사상근영업&cr;본부장-가천대학교 전기공학과 졸업 &cr;-LG산전㈜ &cr;-(현)대아티아이㈜ 부사장601,0520-21년2024.03.25최종윤남1993년 01월상무사내이사상근미래전략&cr;실장-Oklahoma State University General Business학과 졸업 &cr;-유안타증권&cr;-(현)대아티아이㈜ 상무이사20,0000친인척-2024.03.25박상희남1939년 08월이사사외이사비상근사외이사 -연세대학교 공학박사&cr;-연세대학교 전기전자공학과 교수 -(현)연세대학교 공과대학 명예교수&cr;-(현)대아티아이㈜ 사외이사 00-14년2022.03.21이한성남1957년 04월이사사외이사비상근사외이사-서울대학교 법학박사 &cr;-창원지검 검사장 &cr;-제 18대, 19대 국회의원 &cr;-(현)법무법인 위드유 고문변호사&cr;-(현)대아티아이㈜ 사외이사00-5년2022.03.21이상천남1956년 04월감사감사상근감사-감사원 대전사무소장&cr;-철도기술연구원 감사실장&cr;-과학기술정보통신부 감사자문위원&cr;-(현)대아티아이㈜ 상근감사00-1년2023.03.24 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 나. 타회사 임원겸직 현황&cr; 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 - - - - -해당사항 없음&cr; 다. 직원 등 현황 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) 전사남188015703453.9812,504,559,75236,245,101123-전사여20030236.04582,499,66025,326,072-208016003684.2913,087,059,41235,562,661- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 라. 미등기임원 보수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) 363,060,245,17085,006,810- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 &cr; 가. 임원의 보수&cr; <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> &cr; 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 이사72,500,000,000-감사1100,000,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 상기 인원수는 2021년 3월 25일 날짜로 선임된 이일수, 최종윤 사내이사 및 중도퇴임한 엄기태 사내이사까지 포함되었습니다.&cr; 2. 보수지급금액&cr; 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 81,412,556,960176,569,620- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 상기 인원수 및 보수액은 2021년 3월 25일 날짜로 선임된 이일수, 최종윤 사내이사 및 중도퇴임한 엄기태 사내이사까지 포함한 수치입니다.&cr; 2-2. 유형별 (단위 : 원) 51,352,616,960270,523,392-232,940,00016,470,000-----127,000,00027,000,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 상기 인원수 및 보수액은 2021년 3월 25일 날짜로 선임된 이일수, 최종윤 사내이사 및 중도퇴임한 엄기태 사내이사까지 포함한 수치입니다.&cr; <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr;개인별 보수지급금액은 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다&cr; 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 최근 5년간 해당하는 사항 없음&cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)&cr; 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 대아티아이(주)156 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 지배·종속 관계 현황 지배회사 종속회사 지배회사의 지분율 대아티아이(주) 대아글로벌(주) 100% 골드스타인베스트먼트(주) 100% DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC 39.98% 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사 82.86% 프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호 98.68% &cr; 다. 계열회사간 업무조정 및 이해관계 조정 기구 또는 조직&cr; 당사의 중요한 경영사항은 이사회를 중심으로 운영되고 있으며, 계열회사 중 당사의 경영에 영향력을 미치는 회사는 없습니다.&cr; 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 &cr; (기준일 : 2021년 9월 30일) 성명 겸 직 현 황 비고 상 근 비 상 근 최진우 대아티아이(주) 대표이사 - - - 골드스타인베스트먼트(주) 사내이사 - 이상백 대아티아이(주) 부사장 - - - 골드스타인베스트먼트(주) 대표이사 - - 대아글로벌(주) 감사 - 이일수 대아티아이(주) 부사장 - - - 대아글로벌(주) 사내이사 - 최종윤 대아티아이(주) 상무이사 - - - 골드스타인베스트먼트(주) 사내이사 - -등기임원 기준입니다.&cr; 마. 타법인출자 현황(요약) 2021년 09월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------19108,828,827-2,239,596140,0726,729,30319108,828,827-2,239,596140,0726,729,303 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr; [채무보증 내역] 당사는 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통해 종속회사((주)코마스인터렉티브)를 매각하였습니다. 이에 광고비 지급과 관련한 지급 보증 등에 대한 기업은행 3,600백만원의 후불한도약정, 기업은행 3,600백만원의 대출약정이 해소되었습니다.&cr;매각된 종속기업인 (주)코마스인터렉티브에 대한 후불한도 보증(신한은행 8,400백만원)은 공시작성기준일 현재 제공하고 있으나, 2021년 10월 5일에 해소되었습니다.&cr; (단위 : 백만원) 구분 관계 채무보증내역 채무잔액 비고 보증기관 채무내용 보증기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 (주)코마스인터렉티브 종속회사 신한은행 후불한도&cr;계약이행 2021.04.01~2022.03.31 8,400 - - - 8,400 - (주)코마스인터렉티브 종속회사 기업은행 후불한도&cr;계약이행 2021.04.01~2022.03.31 3,600 - 3,600 - - - (주)코마스인터렉티브 종속회사 기업은행 대출약정 2021.05.28~2022.05.28 3,600 - 3,600 - - - &cr; 2. 대주주의 자산양수도 등&cr; -해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; -해당사항 없음&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; -해당사항 없음&cr;&cr; 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr; -해당사항 없음&cr;&cr; 6. 우리사주 대출금&cr; -해당사항 없음&cr;&cr; 7. 기타 세부사항은 첨부되어진 연결재무제표 및 재무제표에 대한 주석을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다.&cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건&cr; 당분기말 현재 당사의 계류중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 원) 구분 소송상대방 계류법원 사건번호 소송가액 내용 원고 국가철도공단 대전지방법원 2020구 합106717 50,000,000 입찰 참가제한 처분 취소 본안 소송 대전지방법원 2020가 합107548 50,000,000 협상대상자 지위확인 등 가처분 본안 소송 -당사는 입찰참가자격제한 처분취소 소송 등 진행중인 사건이 있으나 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당기말 현재 예측 할 수 없습니다. &cr; 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - -해당사항 없음&cr;&cr; 다. 채무보증 현황 당사는 2021년 9월 28일 이사회 결의를 통해 종속회사((주)코마스인터렉티브)를 매각하였습니다. 이에 광고비 지급과 관련한 지급 보증 등에 대한 기업은행 3,600백만원의 후불한도약정, 기업은행 3,600백만원의 대출약정이 해소되었습니다.&cr;매각된 종속기업인 (주)코마스인터렉티브에 대한 후불한도 보증(신한은행 8,400백만원)은 공시작성기준일 현재 제공하고 있으나, 2021년 10월 5일에 해소되었습니다.&cr; 자세한 사항은 X. 대주주 등과의 거래내용 을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 라. 채무인수약정 현황&cr; &cr; 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 마. 그밖의 우발채무 등 &cr; (1) 당분기 말 현재 연결실체는 중소기업은행, KEB하나은행, 신한은행 및 농협은행으로부터 신용대출과 관련하여 각각 5,000백만원, 5,000백만원 , 3,000백만원, 676백만원의 차입 한도약정을 체결하고있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체는 소프트웨어공제조합에 292,636백만원의 입찰, 계약, 하자 및 선급금 등 보증, 전기공사공제조합에 2,855 백 만원의 입찰 및 계약 등 보증 , 중소기업은행에 외화 지급보증 IDR 20,200 백만루피아 한도 약정을 체결하고 있습니다.&cr; (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 원, 외화단위: USD) 제공자 내용 보증금액 담보권자 한국소프트웨어공제조합 입찰보증 274,437,614,771 한국철도시설공단 등 서울보증보험 입찰 외 5,200,000 한국전력공사 등 한국수출입은행 선금보증 외 USD 7,684,404 BANQUE MISR BANQUE MISR 선금보증 외 USD 7,684,404 ENR &cr; ( 4) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 2,779,800,000 전기공사공제조합 (5) 당 분기 말 현재 연결실체가 타인에게 제공하고 있는 지급 보증 및 담보내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공받는 자 내용 보증금액 담보권자 동우기술 입찰보증 외 6,239,500,000 전기공사공제조합 671,648,880 정보통신공제조합 코마스인터렉티브 후불 한도보증 외 8,400,000,000 신한은행 합계 - 15,311,148,880 - &cr;(6) 당분기말 중 연결실체가 타인에게 제공한 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보권자 설정사유 투자부동산(토지) 14,988,441,286 농협은행, 엔에이치저축은행 차입금 담보 투자부동산(건물) 6,412,825,194 &cr; (7) 연결실체의 당분기 매출액의 71.13%는 3개의 주요 거래처에 대한 것입니다. 연결실체의 영업은 주요 거래처들과의 영업관계에 중요하게 의존하고 있으며, 당기 연결재무제표는 이러한 영업관계가 당분간 지속될 것이라는 가정 하에 작성된 것입니다.&cr; &cr; (8) 보고기 간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제한내용 현금 및 현금성자산 국가철도공단 외 4,678,007 1,964,678,632 하도급 부산교통공사 296,526,451 378,062,976 국책연구과제 기타유동금융자산 기업은행 210,000,000 210,000,000 질권설정 (주1) 합계 - 511,204,458 2,552,741,608 - (주1) DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC의 대출을 위하여 담보제공 예금입 니다.&cr; 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재 현황&cr;&cr; 당사는 2020년 10월 27일 국내 공공기관을 상대로한 입찰참가자격을 3개월간 제한하는 행정처분을 받았습니다. 동 사안은 입찰제안서의 제안자 해석의 문제입니다. 이에 당사는 동 행정처분에 불복하는 집행정치 신청을 하여 2020년 11월 3일 인용되었습니다. 그러므로, 입찰제한처분 취소소송의 본안 판결 후 30일 이후까지 당사의 입찰 참가자격에 영향이 없습니다.&cr; (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2020.10.27 국가철도공단 대아티아이(주) 3개월 입찰참가자격 제한 - 부정당업자 국가계약법 &cr; 나. 당기매매차익 발생 및 환수 현황 &cr;최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 &cr;가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr;&cr; 작성기준일 이후 발생한 주요사항이 없습니다.&cr;&cr; 나. 중소기업기준 검토표&cr; 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 &cr; 다. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 -해당사항 없음&cr; 라. 합병 등의 사후정보&cr; &cr;최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr;&cr; 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr; &cr;※ 가족친화인증&cr;-관련 법령: 가족친화 사회환경의 조성 촉진등에 관한 법률&cr;-인증부처: 여성가족부&cr;-인증일자: 2020.12.01&cr;-유효기간: 2020.12.01~2023.11.30&cr; &cr; ※청년친화 강소기업&cr;-인증부처: 고용노동부&cr;-인증일자: 2021.01.01&cr;-인증기간: 2021.01.01~2021.12.31&cr;&cr;※노사문화우수기업&cr;-인증부처: 고용노동부&cr;-인증일자: 2021.06.29&cr;-유효기간: 2021.06.30~2024.06.29&cr; &cr; 바. 보호예수 현황 &cr;최근 5년간 해당하는 사항이 없습니다.&cr; XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 대아글로벌(주)2009.03경기도 부천시 수도로 139(내동)철도신호관련 용역3,352,415,371지분 50%초과보유X골드스타인베스트먼트(주)2018.03서울 영등포구 국제금융로2길 37기타 서비스464,464,784지분 50%초과보유XDAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC2018.06 709-710 JOCFER BUILDING COMMONWEALTH AVE., HOLY SPIRIT QUEZON CITY, PHILIPPINES 철도신호관련 용역137,453,550약정 등에 따른 실질적 지배X에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사2021.06서울 영등포구 국제금융로8길 11부동산투자업-지분 50%초과보유X프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호2021.07서울 영등포구 국제금융로8길 31금융투자업-지분 50%초과보유X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 -기존의 온라인 광고대행업 사업분야인 (주)코마스인터렉티브, 북경코마스유한공사, (주)워터멜론은 당 사의 핵심 사업에 집중하고자 매각하였습니다.&cr;- 에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사 및 프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호는 당사 자금의 효율적 운용을 위하여 투자하였으며, 취득지분율에 따라 새롭게 연결로 편입하게 되었습니다.&cr; 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1대아티아이(주)110111-1195109--5대아글로벌(주)121111-0184605골드스타인베스트먼트(주)110111-6679801에이치디씨제2호전문투자형사모부동산투자유한회사110114-0279461프렌드 스마트밸런스 투자조합 1호330-80-02124DAEA TI TRANSPORTATION PHILIPPINES INC- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 프렌드스마트밸런스투자조합1호는 법인등록번호가 아닌 고유번호 입니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 경봉티엔씨비상장2006년 05월 19일단순투자180,000360,00036----360,00036---(주)케이티아이씨인베스트비상장2008년 11월 28일단순투자450,00022,5006.47----22,5006.47---하늘문㈜비상장2011년 03월 02일단순투자3,000,03037,50025----37,50025-16,106,642-1,089,749동우이엔씨(주)비상장2012년 06월 05일단순투자550,4043,67219.33550,404---3,67219.33550,404707,915-1,642,612동우기술(주)비상장2012년 09월 28일단순투자447,79619,32819.33447,796---19,32819.33447,7968,768,741208,646모르페우스비상장2013년 05월 31일단순투자1,999,941174,3608.41----174,3608.41-6,302,518-4,373,660마드라스체크비상장2017년 06월 19일단순투자299,999172,9404.35299,999---172,9404.35299,9992,692,579-723,297웹케시상장2017년 12월 28일단순투자600,00040,0000.592,864,00040,000--416,00080,0000.592,448,00099,222,86417,385,522 웨일제1호중소중견기업 엠엔에이사모투자 합자회사 비상장2018년 07월 05일단순투자131,762,916,2234.421,762,916 320,148,691320,149-2,083,064,9144.422,083,06537,092,494-878,778더네이쳐홀딩스상장2019년 01월 10일단순투자760,00022,8210.31903,712-22,821-1,429,276525,564---258,234,01340,539,040액시스이베스트 트러스트 신기술투자조합비상장2021년 03월 26일단순투자2,000,0002,000,000,0005.352,000,000-2,000,000,000-2,030,50830,508-----(주)코마스인터렉티브 *비상장2008년 07월 02일단순투자900,039---353,511900,039-353,51111.24900,03913,750,340814,014 3,763,769,344- 8,828,827 -1,679,480,619-2,239,596 140,0722,084,288,725-6,729,303442,878,106 50,239,126 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) * 2020년 재무제표를 반영하였습니다.&cr;주2) ** (주)코마스인터렉티브는 지분 63.64% 중 52.39%를 매각하여 잔여 자산을 종속기업에서 매도가능증권으로 재분류 하였습니다.&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 2. 전문가와의 이해관계 -