Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)디에이테크놀로지 110111-1958888 정 정 신 고 (보고)
| 2021년 11월 15일 |
1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021년 11월 12일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| III. 재무에 관한 사항&cr3.연결재무재표 주석&cr- 7. 사용이 제한된 금융기관예치금 | 단순 기재 누락 및&cr오류 정정 | 정기예금 | 단기예금 |
| III. 재무에 관한 사항&cr3.연결재무재표 주석&cr- 24. 자본금 및 자본잉여금 | 주1) | ||
| III. 재무에 관한 사항&cr3.연결재무재표 주석&cr- 33. 중단영업 | 1) 중단영업의 내용&cr지배기업은 핵심사업에 역량을 집중하고자 &cr종속기업인 (주)발리안트의 보유 지분 전량을 &cr2021년 4월중 매각 완료하였습니다. | 1) 중단영업의 내용&cr지배기업은 핵심사업에 역량을 집중하고자 &cr종속기업인 (주)발리안트의 보유 지분 전량을 &cr2021년 4월중 매각 완료하였으며, 2021년 9월중 &cr해외 부실자산의 정리 목적으로 종속기업인 &crQingdao DAT New TechnologyEquipments Co., Ltd의 &cr청산계획을 확정하였습니다. | |
| III. 재무에 관한 사항&cr3.연결재무재표 주석&cr- 37. 담보제공 자산 등 | 정기예금 | 단기예금 | |
| III. 재무에 관한 사항&cr5. 재무제표 주석&cr- 6. 사용이 제한된 금융기관예치금 | 주2) | ||
| III. 재무에 관한 사항&cr5. 재무제표 주석&cr- 16. 투자부동산 | 주3) | ||
| III. 재무에 관한 사항&cr5. 재무제표 주석&cr- 18 . 차입금 | 주4) | ||
| III. 재무에 관한 사항&cr5. 재무제표 주석&cr- 37. 특수관계자 거래 | - | 또한, (주)네스프 유상증자에 (5,100,000천원)참여하여 &cr1,020,000주를 취득하였습니다. |
&cr 주1)
- 정정 전&cr 24. 자본금 및 자본잉여금 &cr2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 57,686,188 | 92,648,511 | 28,732,761 | 57,875,286 |
| 증가 | ||||
| 전환사채 및 &cr 신주인수권부사채의 전환 | 2,451,098 | 2,898,064 | 17,477,016 | 20,836,316 |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | 360,803 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (17,655) | - | (121,762) |
| 기말 | 60,137,286 | 95,860,194 | 46,209,777 | 78,950,643 |
&cr -정정 후&cr24. 자본금 및 자본잉여금 &cr2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 57,686,188 | 92,819,285 | 28,732,761 | 57,875,286 |
| 증가 | ||||
| 전환사채 및 &cr 신주인수권부사채의 전환 | 2,451,098 | 3,058,564 | 17,477,016 | 20,836,316 |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | 360,803 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (17,655) | - | (121,762) |
| 기말 | 60,137,286 | 95,860,194 | 46,209,777 | 78,950,643 |
주2)&cr - 정정 전
6. 사용이 제한된 금융기관예치금&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 299,351 | 17,978 | 소송사건으로 인한 가압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | 37,978 | 17,978 | |
| 단기예금 | 하나은행 | - | 9,000,000 | 종속기업 지급보증 담보제공 |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | - | 대출금 등에 대한 담보제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | $837,540 | - | 지급보증 담보제공 |
| 합 계 | 5,337,329 | 9,035,956 | ||
| $837,540 | - |
&cr -정정 후&cr 6. 사용이 제한된 금융기관예치금&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니 다.
(단위: USD, 천원)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 299,351 | 17,978 | 소송사건으로 인한 가압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | 37,978 | 17,978 | |
| 단기예금 | 하나은행 | - | 9,000,000 | 종속기업 지급보증 담보제공 |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | - | 대출금 등에 대한 담보제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | USD 837,540 | - | 지급보증 담보제공 |
| 합 계 | 5,337,329 | 9,035,956 | ||
| USD 837,540 | - |
보통예금, 단기예금 및 외화예금은 제한 사유와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).&cr &cr 주3)&cr -정정 전
16. 투자부동산&cr1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,690,514 | (5,473) | 1,685,041 | 1,690,514 | (5,473) | 1,685,041 |
| 건물 | 2,519,949 | (828,532) | 1,691,417 | 2,519,949 | (721,283) | 1,738,666 |
| 합계 | 4,210,463 | (834,005) | 3,376,458 | 4,210,463 | (726,756) | 3,423,707 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr2) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,041 | - | 1,685,041 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,707 | (47,249) | 3,376,458 |
&cr -정정 후
16. 투자부동산&cr1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 |
| 건물 | 2,519,949 | (828,532) | 1,691,417 | 2,519,949 | (781,283) | 1,738,666 |
| 합계 | 4,210,462 | (834,005) | 3,376,457 | 4,210,462 | (786,756) | 3,423,706 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr2) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,040 | - | 1,685,040 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,706 | (47,249) | 3,376,457 |
주4)&cr-정정 전
18 . 차입금&cr 3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.281 | 1,333,320 | 2,301,330 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | 666,680 | (2,301,330) | |||
| 합계 | 2,000,000 | - |
- 정정 후
18 . 차입금&cr 3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.281 | 2,000,000 | 2,301,330 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (666,680) | (2,301,330) | |||
| 합계 | 1,333,320 | - |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인_20211115.jpg 대표이사등의 확인_20211115
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 22 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)디에이테크놀로지 |
| 대 표 이 사 : | 이 종 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| (전 화)031-369-8800 | |
| (홈페이지) http://dat21.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 박 윤 석 |
| (전 화) 031-369-8800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인_20211112_1.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 디에이테크놀로지'라 표기하며, &cr영문으로는 "DA Technology Co.,Ltd.(약호 DAT)"라 표기합니다. &cr
2) 설립일자&cr 당사는 2000년 5월 10일에 설립되었습니다.&cr
3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
| 본 사 | : 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 |
| 전화번호 | : 031-369-8800 |
| 홈페이지 | : www.dat21.co.kr |
4) 주요 사업의 내용&cr 당사는 2차전지 설비 제조 및 판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2차전지 조립공정 자동화설비 등 제조 및 판매를 주력사업으로 진행하고 있습니다. &cr※ 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr[정관에 기재된 목적사업]
| 내 용 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 전지관련장비, 반도체관련장비, 디스플레이관련장비 제조, 판매 및 수출입업 2. 전기, 전자제품의 제조, 판매 및 수출입업 3. 소프트웨어 연구개발, 판매 및 운영업 4. 전자상거래(인터넷 관련사업 포함) 5. 완구류, 장비류, 부품류 제작, 판매 및 수출입업 6. 무역 및 오파업(기계부품, 전자부품, 완구용품, 철강재, 합성수지) 7. 의약품 판매 및 도소매업 8. 의료용 물질 및 의약품 제조 및 판매업 9. 중대형 2차전지, 전기차 배터리 Recycling 재보급 사업 및 안전 검사 사업 10. 신·재생에너지 사업, 지능형 전력망(스마트 그리드) 설비 제조, 설비 판매 및&cr 에너지 저감 관련 사업 11. 전기자동차 전장부품 열관리·방열 복합소재 및 고분자 소재 Recycling 사업 12. 여객자동차운송사업 13. 카쉐어링 및 관련 중개업 14. 온라인 정보 제공업, 중개서비스업 15. 모빌리티 서비스 사업 16. 모빌리티 플랫폼 사업 17. 모빌리티 정보처리 제공 및 판매 사업 18. 공유 경제 서비스 사업 19. 부동산 임대업 20. 자율주행차 부품 개발 및 제조 유통사업 21. 자율주행 관련 소프트웨어 개발과 기술정보 제공업 22. 국내외 투자사업 및 관련업 23. 가전제품, 통신장비 부품 도매업 24. 각항에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 및 투자 |
- |
5) 연결대상 종속회사 개황&cr&cr (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----5-14-5-14-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부 판단기준&cr 1. 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr 2. 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
(2) 연결대상회사의 변동내용
----(주)발리안트투자주식 처분 [매각상대방 : 고혁(발리안트 대표이사)]--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
6) 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
7) 신용평가에 관한 사항&cr 당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다.
| 평가&cr기준일 | 재무&cr기준일 | 기업&cr신용&cr등급 | 평가회사 | 신용등급체계 | 신용등급의 의미 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.06.19 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2019.12.03 | 2018.12.31 | BBB- | 한국기업데이터 | D~AAA | 상거래 신용능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| 2020.05.08 | 2019.12.31 | BB+ | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2020.05.26 | 2019.12.31 | BB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2020.10.05 | 2019.12.31 | BB0 | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2020.11.16 | 2019.12.31 | BB+ | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2021.04.22 | 2020.12.31 | BB- | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 |
| 2021.05.06 | 2020.12.31 | BB | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
| 2021.09.28 | 2020.12.31 | B+ | 나이스디앤비 | NG~AAA | 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| 2021.11.03 | 2020.12.31 | BB | 한국기업데이터 | NR~AAA | 상거래 신용능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 |
8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2014년 11월 19일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 본점 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 2000.05.03 | 경기도 화성시 향남면 동오리 77-6 | 설립 |
| 2004.01.20 | 경기도 화성시 마도면 금당리 191 | - |
| 2006.06.19 | 경기도 화성시 마도면 화성로 913-29 | - |
| 2017.01.10 | 경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15 | 현재 |
2) 경영진의 중요한 변동
2017.03.27---사외이사 박상훈&cr사외이사 정재중&cr사외이사 류판석&cr감사 허세진2017.03.27정기주총사외이사 이재숙&cr기타비상무이사 박상훈&cr감사 정재욱--2018.07.26---사내이사 신영천&cr사외이사 이재숙&cr기타비상무이사 박상훈&cr감사 정재욱2018.07.26임시주총대표이사 이현철&cr사내이사 이종욱&cr사외이사 강금실&cr사외이사 반재용&cr감사 박준욱--2018.11.19임시주총사내이사 한상우&cr사내이사 윤윤중&cr사내이사 김정훈&cr사외이사 KELVIN WU&cr(켈빈우)--2021.03.28---감사 박준욱2019.03.28정기주총상근감사 이용택--2019.04.22---사외이사 반재용2019.09.16---사외이사 강금실2019.10.25---대표이사 박명관&cr사내이사 한상우&cr사내이사 윤윤중2019.10.25임시주총대표이사 이준하&cr사내이사 김성훈&cr사외이사 김칠구--2019.11.01---사외이사 KELVIN WU&cr(켈빈우)2020.03.31정기주총사외이사 최진영--2020.08.12-대표이사 이종욱-대표이사 이준하&cr대표이사 이현철&cr사내이사 김성훈2020.09.10---사외이사 김칠구&cr사외이사 최진영2020.09.25---사내이사 김정훈&cr사내이사 이현철2020.09.25임시주총사내이사 홍재환&cr사내이사 김성훈&cr사내이사 김윤우&cr사내이사 정영태&cr사외이사 송상현&cr사외이사 정종철--2021.03.31정기주총-대표이사 이종욱-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3) 연혁
| 년 | 월 | 내 용 |
|---|---|---|
| 2017 | 01 | 본점 소재지 변경 (경기도 화성시 비봉면 쌍학길 15) |
| 05 | 자본금 증자 560,000주 (최대주주 변경, 증자후 6,603,686주/자본금 3,301,843,000원) | |
| 12 | 수출 삼천만불 탑 수상 (제53회 무역의날) | |
| 2018 | 06 | 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 (위드윈투자조합30호_최대주주 변경) |
| 07 | 박명관, 이현철 각자대표 선임 | |
| 10 | (주)에이팸 당사 최대주주 변경 | |
| 수출 5000만불 실적 달성 | ||
| 11 | 벤처 천억기업 수상 (벤처기업협회) | |
| 12 | 생산성혁신 파트너십 유공자 포상 산업통상자원부 장관상 수상 | |
| 2019 | 07 | 자회사 NESP 설립 (자본금 900,000,000 원) |
| 중국 청도 법인 설립(자본금 USD 1,000,000 ) | ||
| 11 | DAT VINA 설립 (자본금 2,374,000,000원 ) | |
| 2020 | 06 | 이차전지의 셀 스택 제조를 위한 전극 픽앤플레이스 장치 특허등록 |
| 07 | 이차전지의 와인딩 방식 셀 스택 제조 장치 및 방법 특허등록 | |
| 08 | 이종욱 대표 선임 | |
| 09 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 특허등록 | |
| 10 | 주식병합 (병합 전 액면가 500원 / 병합 후 액면가 2,500원) | |
| 12 | 재3자배정 유상증자 (증자후 22,779,083주 / 자본금 56,947,707,500원) | |
| (주)지투지프라이빗에쿼티 당사 최대주주 변경 | ||
| 이차전지의 셀 스택 적층 장치 및 방법 외1건 특허등록 | ||
| 2021 | 03 | 이차전지 제조용 레이저 노칭 시스템 외1건 특허출원 |
| 05 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 외 2건 특허등록 |
&cr 4) 최대주주의 변동&cr 2021년 09월 30일 현재 당사의 최대주주는 지투지프라이빗에쿼티 제1호 사모투자 합자회사 입니다. 2020년 11월 24일 제3자배정 유상증자 주금납입으로 당사의 최대주주가 (주)에이팸에서 지투지프라이빗에쿼티 제1호 사모투자 합자회사로 변경되었습니다.&cr&cr 5) 상호의 변경&cr 당사는 주식회사 에이티엘을 합병한 후 2003년 7월 4일에 주식회사 대성에프에이시스템에서 현재의 상호인 주식회사 디에이테크놀로지로 상호를 변경하였습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 21기&cr(2020년말) | 20기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 24,054,914 | 23,074,475 | 57,465,522 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 500 | |
| 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 | 28,732,761,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 | 28,732,761,000 |
4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000 - 500,000,000 -97,990,557 533,320 98,523,877 -73,935,643 533,320 74,468,963 -- - - -- - - -- - - -73,935,643 533,320 74,468,963 보통주&cr주식병합반영24,054,914 - 24,054,914 -218,170 - 218,170 -23,836,744 - 23,836,744 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
2) 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주- - - - - -우선주- - - - - -보통주9,598 - - - 9,598 -우선주- - - - - -보통주9,598 - - - 9,598 -우선주- - - - - -보통주208,572 - - - 208,572 -우선주- - - - - -보통주218,170 - - - 218,170 -우선주- - - - - -
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력2020년 09월 25일임시주주총회사업목적의 제외사업다각화 및 &cr현행 사업 목적에 맞는 개정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
&cr당사는 이차전지 생산 자동화 설비의 제조를 주력 사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr 1) 산업의 개요
다양한 전지 중에서 메모리효과가 없고 에너지밀도가 높은 리튬 2차전지는 주로 IT기기와 xEV(배터리를 동력원으로 사용하는 자동차를 통칭)에 사용되고 있습니다. 리튬 2차전지는 1990년 일본 Sony에서 처음 상용화하여 모바일 기기 등에 사용되기 시작하였습니다. 그러나 1991년 폭발로 인한 사고가 발생하면서 리튬 2차전지가 리콜되었고, 리튬금속의 불안정성의 문제로 비금속 리튬 전지의 형태로 연구가 진행되어 현재에는 흑연계 탄소를 채택하였으며, 이에 따라 안정성이 크게 강화되었습니다.
리튬 2차전지는 리튬이온전지(Lithium-Ion Battery; LiB)와 고분자전해질을 사용하여 안정성을 강화한 리튬이온폴리머전지(Lithium-Ion Polymer Battery; LiPB)로 구분할 수 있습니다. 리튬이온전지는 주로 각형, 원형의 형태로 소형전자기기에 사용되며, 리튬이온폴리머전지는 얇고 사이즈변환이 용이하며 보다 고출력을 낼 수 있어서 전력저장(Energy Storage System; ESS)용이나 전기자동차 등에 주로 사용되고 있습니다. 그러나 최근에는 테슬라(Tesla)전기자동차에 리튬이온원형전지가 그대로 사용되는 등 형태에 따른 전지별사용영역의 한계가 사라지는 추세에 있습니다.
리튬 2차전지는 리튬이 현재까지 발견된 홑원소 금속 중 가장 가벼우면서도 고용량의 에너지 저장이 가능함으로 현재 가장 각광을 받고 있으며, 기술개발이 꾸준히 이루어지면서 매년 성능개선이 이뤄지고 있습니다.&cr&cr2차전지의 1차 성장기를 모바일기기 등 소형부문에서 이끌어 왔다면 2차 성장기는 ESS(Energy Storage System)와 xEV가 이끌 것으로 보입니다. 풍력, 태양광 등 신재생에너지 개발과 스마트그리드(Smart Grid)가 연계하여 전력교환이 양방향 및 실시간으로 가능해지면 스마트그리드의 핵심요소기술인 ESS의 성장세는 더욱 가속화될 것으로 예측됩니다.&cr&cr온실가스 배출에 따른 지구온난화 심화 등의 문제로 화석연료 사용 제한에 대한 논의후, 1997년 12월 교토의정서가 만들어지고 2005년부터 발효되었습니다. 우리나라는 자발적 참여로 2015년 탄소배출권 거래가 시작되었으며 미국, 유럽의 차량에 대한 연비규제는 이미 시행 중에 있습니다. 이러한 규제와 국가별 지원에 발맞춰 2차전지는 현재 스마트폰 등 모바일기기용 전지수요는 점차 그 성장세가 둔화되고 있지만 ESS와 xEV용 중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있습니다. 따라서 향후 반도체와 함께 국가 산업에서 큰 비중을 차지하게 될 것으로 전망됩니다.
글로벌 중대형 전지 생산능력 및 장비 시장 전망.jpg 글로벌 중대형 전지 생산능력 및 장비 시장 전망
&cr 2) 회사의 현황 &cr&cr(1) 주요 제품&cr당사는 2차전지 생산 자동화설비등의 사업을 영위하고 있습니다. 2차전지 생산공정은 크게 전극공정, 조립공정, 그리고 활성화공정으로 이뤄집니다. 전극공정은 양극(Cathode), 음극(Anode) 극판을 만드는 공정이며, 조립공정은 각각의 전극과 원재료를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정이며, 활성화공정은 조립이 완료된 전지를 충방전하여 전기적 특성을 부여하고 전지의 품질검사 및 선별하는 공정입니다. &cr&cr당사는 이 중 조립공정과 활성화공정을 위한 2차전지 생산자동화설비를 제작하고 있으며, 조립 공정에 특화되어 있습니다. 그 중에서도 소형/자동차 폴리머전지 조립의 핵심공정에 해당되는 노칭(Notching)장비와 폴딩(Folding) 장비, 스태킹(Stacking) 장비를 주력으로 생산하고 있습니다.
2차전지 생산 공정.jpg 주1) 제작여부는 당사가 제조할 수 있는 제품을 표시
① 노칭(Notching) 장비
노칭(Notching) 장비는 2차전지 전극의 양극, 음극 탭(Tab)을 만들기 위하여 금형프레스 또는 레이저를 사용하여 탭 부위만 남기고 따내기(Notch)위한 장비입니다. 노칭 공정은 부품 조립의 첫단계로, 이미 상용화 된지 10여년이 지나 범용한 기술이라 할 수 있으며, 세계적으로 설비를 생산하는 회사 또한 많습니다. 하지만 시장에서는 생산 공정안에서 당사 장비가 생산해 내는 중간 제품이 그 품질과 속도를 담보하는 이력을 가지고 있는 것이 중요합니다. 이는 고객 생산 공정에 공급되는 부품(소재)의 품질이 완벽히 100프로가 될 수 없기 때문에 부족한 품질의 부품을 가지고 완벽한 품질의 제품을 생산해 내는 기술적 대응력이 중요하다 할 수 있습니다. 결국 당사의 노칭장비의 시장 환경은 레드오션에 진입하고 있지만, 아직까지 당사 장비의 기술적 대응력은 이제 시장에 진입하는 회사들과의 격차는 크다고 할 수 있습니다.&cr
② 폴딩(Folding) 장비
폴딩(Folding) 장비는 노칭공정 후 전지의 분리막(Separator) 위에 전극(Electrode)을 라미네이팅(Laminating)한 후 일정한 간격으로 감아서 전지의 심장에 해당되는 Folded Cell을 만들기 위한 장비입니다. 2차전지 시장은 EV차량의 확대로 인해 지속적으로 대용량 배터리에 대한 수요가 늘어 나고 있으며, 이러한 추이는 지속될 것입니다. 폴딩공정은 기존 개별 셀 모듈을 각각 생산하여 모듈화 하던 것을 하나의 셀 안에 여러 개의 전극을 적층하여 배터리의 용량을 키우는 것으로, 국내 글로벌 배터리 제조사에서 채택하여 사용 되는 공정입니다. 폴딩 장비는 배터리의 크기가 커짐에 따라 전극의 크기도 지속적으로 커지고, 이에 따라 물리적으로 폴딩(접는)공정이 대응할 수 있는 한계에 직면 했다고 할 수 있습니다.
③ 스태킹(Stacking) 장비
노칭 공정 후 각각의 셀을 여러장을 스태킹(겹쳐)하여 대용량 배터리를 만드는 장비 입니다. (폴딩장비의 대체제라 할 수 있습니다.) 스태킹 장비는 현재 글로벌 배터리 제조사들의 집중 투자 공정으로 관심이 집중되고 있습니다. 스태킹 방식은 기존 폴딩 방식보다 에너지 밀도가 높고, 충방전의 반복시 부풀어오르는 스웰링(Swelling) 현상도 적어 더 안정적인 품질을 유지 할 수 있습니다. 이러한 장점으로 스태킹 방식은 배터리 용량의 대형화 추세에서 전세계 배터리 제조사들의 주력 공정으로 자리잡아가고 있습니다. 당사는 스태킹 장비의 선두기업이 되기 위하여 지속적인 연구개발을 하고 있으며, 다수의 관련 특허를 보유하고 있습니다. &cr
(2) 시장점유율&cr산업의 특성상 시장점유율을 파악하기가 어렵습니다.&cr&cr(3) 시장의 특성&cr이차전지 산업은 '전지 소재ㆍ부품 제조업, 리튬이온전지 제조업, 최종 제품 제조업'으로 이루어지는 '전후방 산업과의 연쇄효과가 매우 큰 산업'이라는 특성이 있습니다. 현재 온실가스 배출규제가 전 세계적으로 시행되면서 2차전지 특히, ESS와 xEV용중대형 전지시장은 성장세가 커져가고 있스며, 이러한 전방산업의 성장은 앞으로 당사가 영위하고 있는 이차전지 생산 자동화 설비의 후방산업과의 연쇄적 성장을 가져올 것으로 전망됩니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1) 주요제품등의 현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 2019년 | 2020년 | 2021년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차전지 &cr조립공정 설비 | 107,627 | 98.88% | 28,011 | 49.28% | 36,047 | 99.33% |
| 기타 | 490 | 0.45% | 28,776 | 50.62% | 242 | 0.67% |
| 합 계 | 108,846 | 100.00% | 56,844 | 100.00% | 36,289 | 100.00% |
| 주요 품목 | 제품설명 | |
|---|---|---|
| 2차전지&cr조립공정 설비 | NOTCHING | 2차전지 양/음극 Tab 형태를 만들기 위해 불필요한 부위를 따내기(Notch) 위한 전단가공설비 |
| STACKING | Notching한 단위극판을 원하는 용량에 맞게 일정한 수량을 적층하는 설비 | |
| FOLDING | 2차전지 전극을 분리막에 열융착(Laminating)시킨 후 일정 간격으로 감아 Folded cell을 만드는 설비 |
&cr 2) 주요제품등의 가격변동 추이&cr 당사의 제품은 고객사의 요구조건에 맞춰 생산하는 주문자생산방식으로 제조가 되기 때문에 동일한 제품을 제조하지 않으며, 이에 따라 일률적인 가격으로 산정하기 어렵습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
1) 매입현황
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 2019년 | 2020년 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 49,144 | 13,015 | 11,487 |
| 외주가공비 | 23,907 | 13,038 | 11,230 |
| 합계 | 73,051 | 26,687 | 22,717 |
&cr 2) 원재료 가격변동 추이
[연도별 가격 변동표](단위 : 원)
| 품목 | 품명 | 2019년 | 2020년 | 2021년 3분기 |
|---|---|---|---|---|
| 공압부품 | CYLINDER | 365,640 | 334,560 | 359,740 |
| 구동기기 | LINEAR ENCODER | 407,000 | 399,000 | 399,000 |
| 배관부품 | 우레탄 덕트 호스 | 220,000 | 220,000 | 220,000 |
| 베어링 | CERAMIC BEARING | 12,000 | 11,500 | 11,500 |
| 산업제품 | EFU | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 요소부품 | MAGNET FILTER | 600,000 | 590,000 | 600,000 |
| 작동 시스템 | POWER MOLLER | 157,000 | 145,000 | 145,000 |
| 전자부품 | Resistance | 39,950 | 39,950 | 39,950 |
| 제어기기/ 부품 | 리미트 스위치 | 89,000 | 87,220 | 87,220 |
| BOLT&NUT&WASHER | ADJUST BOLT | 8,955 | 8,955 | 8,955 |
| IT제품 | UPS | 159,600 | 159,600 | 159,600 |
| PROGRAM 콘트롤러 | AXIS CARD | 932,090 | 932,090 | 901,000 |
| ROBOT | LINEAR 단축 | 11,000,000 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| SENSOR | 검출 센서 | 600,000 | 585,000 | 585,000 |
3) 생산능력 및 생산실적&cr 당사의 생산제품은 대부분 비규격의 주문생산제품으로서, 생산능력 및 생산실적 등을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하여 정보기재를 생략합니다.&cr
4) 생산설비에 관한 사항
(단위 : 백만원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가&cr상각비 | 손상 | 매각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,605 | 35 | - | - | - | - | 9,640 |
| 건물 | 7,115 | 348 | - | (150) | - | - | 7,314 |
| 구축물 | 2 | 5 | - | (2) | - | - | 5 |
| 기계장치 | 142 | - | - | (20) | 100 | (100) | 122 |
| 차량운반구 | 497 | - | - | (135) | - | (47) | 316 |
| 공구와기구 | 23 | 134 | - | (15) | - | - | 142 |
| 비품 | 364 | 71 | (8) | (133) | 3 | (3) | 295 |
| 시설장치 | 708 | 31 | (2) | (118) | (31) | - | 587 |
| 합계 | 18,456 | 624 | (10) | (573) | 72 | (150) | 18,421 |
4. 매출 및 수주상황
1) 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 2019년(연결) | 2020년(연결) | 2021년 당분기(연결) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 2차전지&cr조립공정 설비 | 수출 | 53,878 | 8,181 | 18,816 |
| 내수 | 54,968 | 18,975 | 17,237 | ||
| 소계 | 108,846 | 27,156 | 36,053 | ||
| 상품 | 기타 | 수출 | - | 44 | - |
| 내수 | - | 23,119 | 236 | ||
| 합계 | - | 23,163 | 236 | ||
| 합 계 | 수출 | 53,878 | 10,601 | 18,816 | |
| 내수 | 54,968 | 46,243 | 17,473 | ||
| 합계 | 108,846 | 56,845 | 36,289 |
2) 판매경로 등&cr&cr (1) 판매경로&cr당사는 공급하고 있는 대부분의 품목을 고객사로부터 직접 수주 받아 제작하여 직접 납품하는 형태로 공급하고 있습니다.
| 매출 유형 |
품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 2차전지 &cr조립공정 설비 | 내수 | 당사 직접 판매&cr(직접영업 → 사내제작 → 현장설치) |
| 수출 | 당사 직접 판매&cr(직접영업 → 사내제작 → 현장설치) |
(2) 판매전략
자동화설비시장은 B2B영업방식이나 장기적으로는 B2C와 같이 고객의 평가가 성패를 좌우하는 시장입니다. 설비 한 대에는 기계설계, 조립기술, 정밀가공기술, 정밀제어계측, 공정제어기술, 유공압기술, Vision 검사시스템 등 수많은 기술요소들이 복합적으로 요구되기 때문에 축적된 경험이 무엇보다 중요하며, 임원들의 영업활동 참여가 그 어느 분야보다 중요합니다. 또한 설비투자가 결정되고 수주가 되기까지 적게는 수개월에서 많게는 1년 이상의 오랜 시일이 소요되기 때문에 지속적인 고객과의 유대관계가 형성되어야 합니다.
&cr다수의 영업 인력이나 기업홍보 등의 마케팅활동이 매출에 미치는 영향보다는 제품의 생산속도와 양품율 등이 매출에 더욱 영향을 끼침으로 성능과 품질이 반드시 전제가 되어야 하며, 연구소의 R&D 계획에서부터 CS까지 회사의 모든 부서가 사업계획에 따라 수주활동에 참여하고 있다고 할 수 있습니다.&cr
가. 기술 연구소 : 선행기술 확보, 신규아이템 개발 및 사업화 추진
나. 개발 본부 : 고객 신뢰 구축, 납기 준수
다. 영업팀 : 신규아이템 제안, 인적 네트워크 강화, 수요 및 트렌드 조사
라. 구매팀 : 주요원자재 국산화 및 모듈화를 통한 가격경쟁력 확보
마. CS : 별도 프로세스를 통한 최단기간 내 문제해결 및 재발방지대책 구축&cr
3) 주요 매출처
(단위 : 백만원)
| 구분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- |
| A고객 | 14,343 | 39.52% |
| B고객 | 4,206 | 11.59% |
| C고객 | 10,605 | 29.22% |
| 기타 | 7,135 | 19.66% |
| 합계 | 36,289 | 99.99% |
&cr 4) 수주잔고현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 수주내용 | 금액 |
|---|---|---|
| 기초수주잔고(*) | 2차전지 조립공정 설비 외 | 12,250 |
| 당기수주증가액 | 36,841 | |
| 매출인식액 | (34,617) | |
| 기말수주잔고 | 14,474 |
※ 당분기 수주증가액 및 기말수주잔고는 별도 기준입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 1) 재무위험관리요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 경영관리실이 주관하고 있으며, 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책을 수립하고, 재무위험을 식별 및 평가하고 있습니다.&cr
(1) 시장위험 &cr① 외환위험
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국 달러화, 중국 위안화, 일본 엔화, 폴란드 즈워티화, 유럽 유로화 및 베트남 동화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 이외의 통화로 거래될 때 발생하고 있습니다.&cr
다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동할 경우, 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,551,430 | (2,551,430) | 948,171 | (948,171) |
| CNY | 281,731 | (281,731) | 288,503 | (288,503) |
| JPY | - | - | (281,046) | 281,046 |
| PLN | - | - | 162 | (162) |
| EUR | 92,237 | (92,237) | 246,746 | (246,746) |
| VND | 210,589 | (210,589) | 218,929 | (218,929) |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 통화로 인식된 주요 화폐성 자산ㆍ부채로서 현금및현금성자산, 매출채권, 기타수취채권, 매입채무, 기타지급채무 및 차입금 등을 대상으로 하였습니다.&cr&cr② 이자율 위험
이자율위험은 주로 미래 시장이자율 변동에 따라 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
당사는 고금리 차입금 감축, 고정 대 변동이자차입 조건의 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 및 대응 방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.&cr
다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 포인트 변동할 경우, 당사의 이자비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용에 미치는 영향 | 30,915 | (30,915) | 91,101 | (91,101) |
&cr (2) 신용위험 &cr① 매출채권 및 계약자산&cr당사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.&cr
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.&cr
당분기말 현재 매출채권 및 계약자산의 발생 연령 및 기대손실 금액은 아래와 같습니다.
(단위: 천원, %)
| 구분 | 90일이내 | 180일이내 | 365일이내 | 365일 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총 장부금액 | 18,529,136 | 1,611,192 | 3,390,027 | 7,892,425 | 31,422,780 |
| 손실충당금 | - | - | 1,692,900 | 6,973,550 | 8,666,450 |
| 기대손실률 | - | - | 49.94% | 88.36% | 27.58% |
&cr당분기 및 전기 중 매출채권 및 계약자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 대손충당금 | 8,456,492 | 7,348,975 |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 | 209,958 | 1,107,517 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 기말 대손충당금 | 8,666,450 | 8,456,492 |
&cr금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 우량한 기관에 한하여 거래하고 있습니다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 해당 거래처의 재무상태 및 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가합니다.&cr&cr당사는 내부 또는 외부적으로 검토되는 신용등급에 따라 개별적인 신용한도를 결정하되 사전에 경영진에 의해 설정된 수준을 한도로 하며, 신용한도의 사용 여부는정기적으로 검토됩니다.&cr
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 투자사채, 기타 금융자산에는 대여금 및 기타수취채권이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 대손충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다&cr
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 대손충당금 | 당기손익에 인식된 대손충당금의 증가 | 대체 | 기말 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 3,380,456 | 299,166 | (4,874) | 3,674,748 |
| 미수수익 | 18,709 | 5,246 | - | 23,955 |
| 미수금 | 1,052,248 | - | - | 1,052,248 |
| 투자사채 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | ||||
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | - | 28,708 | 4,874 | 33,582 |
| 합계 | 6,486,413 | 333,120 | - | 6,819,533 |
| <전기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 대손충당금 | 당기손익에 인식된&cr대손충당금의 증가 | 대체 | 기말 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 기타수취채권 | ||||
| 단기대여금 | 3,457,346 | 153,915 | (230,804) | 3,380,457 |
| 미수수익 | 12,570 | 6,139 | - | 18,709 |
| 미수금 | 53,865 | 1,106,642 | (108,259) | 1,052,248 |
| 투자사채 | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 비유동성 기타수취채권 | ||||
| 임차보증금 | 35,000 | - | - | 35,000 |
| 장기대여금 | 18,100 | (18,100) | - | - |
| 합계 | 5,576,881 | 1,248,596 | (339,063) | 6,486,414 |
③ 대손상각비
당분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다
[단위: 천원]
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | 209,958 |
| 기타금융자산 | 333,120 |
| 대손상각비 | 543,078 |
&cr④ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다&cr(당분기말: 28,597,057천원, 전기말: 20,238,451천원).&cr
(3) 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위해 주기적인 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금 수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 관리하고 있습니다.
당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | [단위: 천원] |
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 1,780,501 | 683,086 | 692,223 |
| 리스부채 | 450,015 | 98,388 | 69,571 |
| 매입채무 | 6,309,577 | - | - |
| 기타지급채무 | 3,969,748 | 180,000 | - |
| 전환사채 | 27,109,808 | - | - |
| 합계 | 39,619,649 | 961,474 | 761,794 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 2년 이하 | 5년이하 |
|---|---|---|---|
| 차입금 | 14,569,551 | 2,401,916 | - |
| 리스부채 | 773,565 | 326,086 | 236,254 |
| 매입채무 | 5,237,419 | - | - |
| 기타지급채무 | 2,978,881 | 121,000 | - |
| 전환사채 | 329,347 | - | - |
| 신주인수권부사채 | 2,195,646 | - | - |
| 합계 | 26,084,409 | 2,849,002 | 236,254 |
2) 자본위험관리 &cr당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 이를 위해 당사는 부채비율을 주기적으로 검토하여, 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당사의 부채비율은 다음과 같습니다
(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 43,725,733 | 32,902,258 |
| 자본(B) | 96,983,233 | 97,551,616 |
| 부채비율(A/B) | 45.09% | 33.73% |
3) 파생상품 거래현황&cr ※ 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
1) 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약
※ 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2) 연구개발활동 &cr&cr(1) 연구개발담당조직&cr당사는 2차전지 생산설비 중 조립공정의 핵심 설비인 노칭(Notching), 스태킹(Stacking), 폴딩(Folding) 등의 설비를 설계 제작하고 있는 2차전지 생산설비 전문기업입니다. 당사가 제작하는 설비의 경쟁력이 확보될 수 있도록, 설비의 생산속도 향상 및 불량률감소를 위한 연구개발을 진행 중에 있습니다. 당사의 연구개발담당 조직 구성은 다음과 같습니다.
| 연구개발담당 조직 구분 | 담당 내용 | |
|---|---|---|
| 기술연구소 | 기구 PART | 2차전지 생산 설비 기구 개발 |
| 제어 PART | 2차전지 생산 설비 제어 개발 |
&cr(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2021년 3분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산&cr처리 | 원재료비 | 52,518 | 443,659 | 912,132 | 96,423 |
| 인건비 | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | 578,988 | 65,681 | 223,271 | 124,903 | |
| 소 계 | 631,506 | 509,340 | 1,135,403 | 221,326 | |
| 비용 처리 |
제조원가 | 842,196 | 715,627 | 633,108 | 362,026 |
| 판관비 | - | - | 1,628,452 | 2,038,898 | |
| 소 계 | 842,196 | 715,627 | 2,261,560 | 2,400,924 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,473,702 &cr(1.45%) | 1,224,967 &cr(1.32%) | 3,396,963 &cr(3.12%) | 2,616,614&cr(7.21%) |
3) 연구개발 실적
| No. | 연구/개발 과제 | 연구기관 | 개발기간 | 연구결과 | 기대효과 및 상품화 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 고속 240CPM &crPress Notching | DAT&cr (단독) | 2010.03 ~ 2010.11 | - 전극 컷팅 프레스 제작 기술(300CPM)&cr- 전극 이송 장치 제작 및 모션(Motion) 동기화 제어 기술&cr- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술,&cr- 전극 컷팅 후 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술 | - 고속 Press Notching 적용으로 생산성 증대&cr- 고속에서도 안정적 품질 확보&cr- 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 2 | 레이저 노칭 &cr(Laser Notching) | DAT&cr (단독) | 2012.06 ~ 2012.10 | - 레이저 제어 전극 컷팅 기술&cr- 레이저 갈바 광학 모션 동기화 제어기술&cr- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어 기술&cr- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 | - Laser Notching 적용으로 다 모델 대응 가능&cr- 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 &cr- 레이저 응용 전극 컷팅 기술은 당사가 최초로 개발하여 &cr 기술경쟁력면에서 우위를 확보 |
| 3 | 고속 30PPM &cr폴딩 (Folding) | DAT&cr (단독) | 2012.02 ~ 2012.11 | - 하나의 전지셀(Bi-Cell) 다매 공급방지 기술&cr- 조정 투입 모션(Motion) 동기화 제어 기술&cr- 조정 비젼(Vision) 검사 알고리즘 제어 기술&cr- 감기(Winding) 사행 방지 기술(30PPM) | - 기존 타사 17PPM → 30PPM 고속 생산 &cr- 다 모델 형 교환 안정적 품질 확보 &cr- 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 4 | 고속 180CPM &crNCS 개발 | DAT&cr (단독) | 2013.03 ~ 2013.12 | - 극 사행 방지 기술&cr- 전극 이송 장치 제작 및 모션 동기화 제어기술&cr- 전극 컷팅 품질 기술&cr- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어기술&cr- 전극 매거진 적재 기술 | - 기존 타사 120PPM → 180PPM 고속 생산 &cr- 다 모델, 형 교환, 안정적 품질 확보 &cr- 해외 배터리 제조사 납품 |
| 5 | 300CPM Press &crNotching | DAT&cr (단독) | 2017.06 ~ 2019.08 | - Compensator 방식의 Roll to Roll 300cpm &cr Press Notching의 장치 및 Motion 제어 Algorithm 개발 | - 고속 Press Notching 적용으로 생산성 증대 &cr- 고속에서도 안정적 품질 확보 &cr- 국내 글로벌 배터리 제조사 납품 |
| 6 | 600CPM Rotary &crCutter | DAT&cr (단독) | 2019.09 ~ 2020.02 | - 600CPM(선속도 1,000mm/sec) Cutting 가능한&cr Rotary Cutter 제작 및 Motion 제어 Algorithm 개발 | - 고속 Notching 적용으로 생산성 증대 &cr- 고속에서도 안정적 품질 확보 &cr- Cutting이 필요한 공정 설비에 적용으로 생산성 증대 |
| 7 | 음극 고속 Laser&crNotching | DAT&cr (단독) | 2020.03 ~ 2021.07 | - 레이저 제어 전극 컷팅 기술&cr- 레이저 갈바 광학 모션 동기화 제어기술&cr- 전극 타발 후 비젼(Vision)검사 알고리즘 제어 기술&cr- 전극 와인더(Winder) 제작 및 제어 기술 | - 해외 배터리 제조사에 납품 계약 수주&cr- 특허출원 |
| 8 | 양극 고속 Laser&crNotching | DAT&cr (단독) | 2020.07 ~ 2021.07 | - 그린 레이져, IR레이져를 이용한 유지부 식각(ablation) 절단공정&cr- 패턴지그 교체주기 연장 및 최적화&cr- 하이브리드 가공 S/W 기술 적용 우위 확보 | - 해외 배터리 업체 장비 계약 수주&cr- 특허출원 |
| 9 | 소형 NFF Laser&crNotching | DAT&cr (단독) | 2020.01 ~ 2021.04 | - 해외 전기차 제조사 향 소형 원통 NFF 레이져 노칭의 &cr Feasibility Test | - 국내 글로벌 배터리 제조사 납품&cr- 특허출원 |
| 10 | 원통형 조립 신규 CSW 개발 | DAT&cr (단독) | 2020.08 ~ 2021.10 | - 장비 구동 방식 변경 적용 (Cam 장비 -> Rotary 장비)&cr- 장비 생산 속도를 높일 수 있는 구동 방식 확인&cr- 공정 간소화, 장비 Cost Down, Size Compact | - 장비 Cost 및 Size Down을 통한 경쟁력 강화&cr- 고속 CSW 장비 (기존 270pmm 대체 및 신규) |
| 11 | Stacking | DAT&cr (단독) | 2020.01 ~2021.08 | - 분리막 장력 유지장치&cr- 전극 스윙 장치 (특허 출원 진행중)&cr- 전극 분리 및 이송용 픽앤플레이스 장치&cr- 전극의 노칭 및 셀스텍 시스템 | - 해외 배터리 제조사 납품장비 적용&cr- 특허출원 |
| 12 | 고속 ECM, NCM | DAT&cr (단독) | 2020.04 ~ 진행중 | - 300SPM 고속 ECM | - 특허 출원 |
7. 기타 참고사항
1) 특허 현황
당사는 20년 이상의 2차전지 업력을 기반으로 기술을 축적하여 국내외 관련 특허를 다수 보유하고 있습니다. 기준일 현재 특허 등록 및 출원 현황은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 건) |
| 국가 구분 | 국내 | 해외 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 등록 완료 | 출원 중 | 등록 완료 | 출원 중 | 해외 출원국 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건수 | 38 | 12 | 4 | 12 | 중국, PCT국제특허 |
| 합계 | 51 | 16 | - |
&cr국내특허
| 번호 | 특허 명칭 | 출원일 | 등록일 |
|---|---|---|---|
| 1 | 평판 프린터의 인쇄면 경화 장치 | 2005-11-14 | 2006-12-30 |
| 2 | 주화 공급 장치 | 2008-01-11 | 2009-08-05 |
| 3 | 주화 검사 시스템 및 그 검사 방법 | 2008-01-11 | 2009-12-08 |
| 4 | 주화의 문양, 색상 및 두께 검사 장치 | 2008-01-11 | 2010-04-29 |
| 5 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010-08-19 | 2011-02-11 |
| 6 | 폴리머 전극 비전 검사장치 | 2010-08-19 | 2011-02-11 |
| 7 | 폴리머 전지용 전극 폴딩장치의 전극 언로딩장치 | 2012-02-13 | 2013-09-30 |
| 8 | 필름 밀착장치 | 2012-08-16 | 2013-10-31 |
| 9 | 이차전지의 전극 노칭 가공용 프레스 기계 | 2011-12-23 | 2013-11-05 |
| 10 | 폴리머 전지 제조용 전극 폴딩장치의 전극 와인더 | 2012-02-16 | 2013-11-05 |
| 11 | 이차전지의 전극 노칭시스템용 필름 이송장치 | 2011-12-23 | 2013-12-10 |
| 12 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2011-12-23 | 2013-12-10 |
| 13 | 필름 부착장치 | 2012-05-08 | 2013-12-13 |
| 14 | 필름 부착장치 | 2012-05-08 | 2014-03-31 |
| 15 | 이차전지 전해액 주입장치용 클리닝장치 | 2013-01-18 | 2014-03-31 |
| 16 | 폴리머 전지 제조용 전지셀 전달장치 | 2012-12-27 | 2014-07-01 |
| 17 | 이차전지의 전극필름 성형용 프레스장치 | 2014-03-04 | 2015-01-05 |
| 18 | 이차전지의 전극 노칭장치 | 2014-01-28 | 2015-11-11 |
| 19 | 이차전지의 전극필름 커팅장치 | 2014-03-04 | 2015-12-01 |
| 20 | 이차전지용 전극필름 권취장치 | 2015-02-10 | 2016-08-12 |
| 21 | 전극 필름 자동 교체 장치 | 2015-05-12 | 2017-01-06 |
| 22 | 이차전지용 전극 가공장치 | 2015-05-26 | 2017-01-20 |
| 23 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2015-12-21 | 2017-04-20 |
| 24 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2017-11-17 | 2018-06-20 |
| 25 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2017-10-26 | 2018-09-21 |
| 26 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2017-09-28 | 2018-12-21 |
| 27 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2017-10-23 | 2019-03-05 |
| 28 | 이차전지의 셀 제조시스템의 사행제어장치 | 2017-10-25 | 2019-03-05 |
| 29 | 이차전지 셀의 전극리드 성형장치 | 2017-11-10 | 2019-09-03 |
| 30 | 이차전지의 셀 스택 제조를 위한 전극 픽앤플레이스 장치 | 2018-11-13 | 2020-06-16 |
| 31 | 이차전지의 와인딩 방식 셀 스택 제조 장치 및 방법 | 2018-11-13 | 2020-07-10 |
| 32 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2020-07-29 | 2020-09-16 |
| 33 | 이차전지의 셀 스택 적층 장치 및 방법 | 2019-03-26 | 2020-12-14 |
| 34 | 전지 부품 분배장치 및 이를 갖는 이차전지 셀 제조 시스템 | 2019-03-29 | 2020-12-15 |
| 35 | 전극의 레이저 노칭 시스템 | 2020-09-16 | 2021-04-21 |
| 36 | 이차전지의 셀 스택 및 그 적층 장치 및 방법 | 2019-04-17 | 2021-05-12 |
| 37 | 이차전지 셀 제조용 전극 픽앤플레이스 장치 및 방법 | 2019-09-11 | 2021-05-20 |
| 38 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2019-09-11 | 2021-05-20 |
| 39 | 장폭 이차전지용 고속 스태킹 장치 | 2020-01-31 | - |
| 40 | 이차전지의 전극 커팅장치 | 2020-11-13 | - |
| 41 | 이차전지의 전극체 제조 장치 | 2021-03-08 | - |
| 42 | 이차전지 제조용 레이저 노칭 시스템 | 2021-03-22 | - |
| 43 | 이차전지 전극의 레이저 노칭 장치 | 2021-05-27 | - |
| 45 | 원통형 2차전지의 리드탭 성형장치 | 2021-05-31 | - |
| 46 | 이차전지의 전극 노칭 및 셀 스택 시스템 | 2021-06-01 | - |
| 47 | 이차전지의 전극 분리 및 이송용 픽앤플레이스 장치 | 2021-06-24 | - |
| 48 | 이차전지 전극조립체의 단면 전극 스택용 분리막 핸들링장치 및 이를 이용한 이차전지 전극조립체 제조 방법 | 2021-06-28 | - |
| 49 | 이차전지 제조 시스템의 전극 측정 장치 및 방법 장치 | 2021-08-03 | - |
| 50 | 이차전지 셀 제조 시스템의 전극 이송장치 | 2021-09-06 | - |
| 51 | 이차전지 제조용 분리막 장력유지장치 | 2021-03-23&cr2021-06-22 | - |
&cr해외특허
| 번호 | 특허 내용 | 출원일 | 등록일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 필름 자재 등속 이송장치 | 2018-08-24 | 2020-07-17 | 중국 특허 |
| 2 | 이차전지의 고속 셀 스택 제조장치 | 2017-02-17 | 2021-01-22 | |
| 3 | 이차전지의 절연필름 패키징장치 | 2018-01-16 | 2021-08-10 | |
| 4 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 | 2018-01-23 | 2021-10-26 | |
| 5 | 이차전지의 셀 스택 제조장치 | 2018-01-26 | - | |
| 6 | 전극 픽앤플레이스 장치와 이를 갖는 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2018-12-19 | - | |
| 7 | 이차전지의 셀 스택 제조 시스템 및 방법 | 2019-11-04 | - | |
| 8 | 이차전지 셀 제조용 전극 픽앤플레이스 장치 및 방법 | 2019-11-04 | - | |
| 9 | 장폭 이차전지용 고속 스태킹 장치 | 2020-07-16 | - | |
| 10 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2020-10-09 | - | |
| 11 | 전극의 레이저 노칭 시스템 | 2020-11-27 | - | |
| 12 | 이차전지의 전극 커팅장치 | 2021-01-09 | - | |
| 13 | 전극의 레이저 노칭 공정용 패턴 지그 및 이를 구비한 레이저 노칭 시스템 | 2021-06-09 | - | PCT출원&cr(국제) |
| 14 | 이차전지의 전극체 제조 장치 | 2021-06-09 | - | |
| 15 | 이차전지 제조용 레이저 노칭 시스템 | 2021-06-09 | - | |
| 16 | 이차전지 제조용 분리막 장력유지장치 | 2021-06-23 | - |
&cr2) 신규사업 등의 내용&cr&cr 당사는 전기차 폐배터리 재활용 사업과 전고체 배터리 장비 개발을 추진 중 입니다.&cr&cr(1) 폐배터리 재활용 사업&cr당사의 전기차 폐배터리 사업은 정부의 그린뉴딜 정책인 ‘2025년 전기차 누적 보급대 수 300만대' 계획에 발맞춰 추진하고 있으며, 업계에서는 전 세계 페배터리 재활용 시장 규모가 2019년 기준 약 1조6500억원에서 2030년 20조원 규모로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 폐배터리 시장은 재사용과 재활용 시장으로 나뉘고, 이 가운데 재활용 시장은 배터리 해체와 원재료 추출 사업 등으로 구성됩니다. 당사는 폐배터리 팩과 모듈을 자동으로 분해, 분리하는 자동화 시스템 기술분야에 진출을 검토하고 있습니다.&cr&cr(2) 전고체 배터리 장비 개발&cr'차세대 배터리'로 불리는 전고체 배터리는 기존의 리튬이온 배터리에 에너지 밀도가 높으면서도 화재 위험성이 적고, 가볍다는 장점을 가지고 있습니다. 당사는 주력 제품인 노칭, 스태킹 장비를 개조해 전고체 배터리 조립라인 공정에 필요한 장비의 개발을 추진 중 입니다. &cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2012년 1월 1일 입니다.&cr
1) 요약 연결재무제표 (K-IFRS 기준)&cr
(단위 : 원)
| 과 목 | 2021년 3분기&cr(제22기, 연결) | 2020년&cr(제21기, 연결) | 2019년&cr(제20기, 연결) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 86,667,359,322 | 76,621,784,875 | 63,736,627,674 |
| 당좌자산 | 83,783,966,241 | 67,727,544,870 | 60,983,867,240 |
| 재고자산 | 2,883,393,081 | 8,894,240,005 | 2,752,760,434 |
| 비유동자산 | 54,041,607,000 | 53,832,089,056 | 58,480,821,844 |
| 투자자산 | 23,516,188,575 | 17,964,274,323 | 20,727,772,162 |
| 유형자산 | 18,420,441,509 | 19,639,743,907 | 24,367,244,632 |
| 무형자산 | 3,092,990,035 | 9,162,538,389 | 3,421,545,241 |
| 기타비유동자산 | 9,011,986,881 | 7,065,532,437 | 9,964,259,809 |
| 자 산 총 계 | 140,708,966,322 | 130,453,873,931 | 122,217,449,518 |
| 유동부채 | 41,980,509,842 | 29,168,990,887 | 53,674,151,499 |
| 비유동부채 | 1,745,223,014 | 3,733,266,618 | 2,871,414,803 |
| 부 채 총 계 | 43,725,732,856 | 32,902,257,505 | 56,545,566,302 |
| 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 | 28,732,761,000 |
| 자본잉여금 | 95,860,194,460 | 92,819,284,808 | 57,875,285,797 |
| 자본조정 | 662,582,579 | (3,769,179) | 1,407,832,778 |
| 기타포괄손익누계액 | 160,146,250 | (164,822,184) | (102,510,779) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (59,836,974,823) | (51,957,959,143) | (22,241,485,580) |
| 비지배분 | - | (827,305,376) | - |
| 자 본 총 계 | 96,983,233,466 | 97,551,616,426 | 65,671,883,216 |
| &cr | (2021.01.01 ~&cr2021.09.30) | (2020.01.01 ~&cr2020.12.31) | (2019.01.01 ~&cr2019.12.31) |
| 매 출 액 | 36,289,467,504 | 56,844,530,206 | 108,845,735,930 |
| 영 업 이 익(손실) | (7,758,474,963) | (14,188,468,317) | 650,130,226 |
| 당기순이익(손실) | (7,950,052,068) | (29,486,583,282) | (20,783,129,440) |
| -지배기업소유주지분 | (7,879,015,680) | (29,604,645,179) | (20,783,129,440) |
| -비지배지분 | (71,036,388) | 118,061,897 | - |
| 주당순이익(손실) | (333) | (1,989) | (1,958) |
| 희석주당순이익(손실) | (333) | (1,989) | (1,958) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개사 | 5개사 | 3개사 |
&cr2) 요약 별도재무제표 (K-IFRS 기준)
(단위 : 원)
| 과 목 | 2021년 3분기&cr(제22기, 별도) | 2020년&cr(제21기, 별도) | 2019년&cr(제20기, 별도) |
|---|---|---|---|
| 회계처리 기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 78,694,922,220 | 64,666,577,305 | 64,626,205,381 |
| 당좌자산 | 75,916,487,583 | 60,592,413,696 | 61,878,449,414 |
| 재고자산 | 2,778,434,637 | 4,074,163,609 | 2,747,755,967 |
| 비유동자산 | 60,724,628,988 | 53,851,348,943 | 59,174,474,007 |
| 투자자산 | 30,832,257,532 | 24,785,955,262 | 23,135,656,162 |
| 유형자산 | 18,638,689,878 | 18,654,003,757 | 22,653,477,976 |
| 무형자산 | 3,092,207,853 | 3,645,283,835 | 3,419,420,369 |
| 기타비유동자산 | 8,161,473,725 | 6,766,106,089 | 9,965,919,500 |
| 자 산 총 계 | 139,419,551,208 | 118,517,926,248 | 123,800,679,388 |
| 유동부채 | 41,976,846,826 | 20,806,610,806 | 55,881,217,045 |
| 비유동부채 | 1,506,229,903 | 456,946,953 | 2,459,485,216 |
| 부 채 총 계 | 43,483,076,729 | 21,263,557,759 | 58,340,702,261 |
| 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 | 28,732,761,000 |
| 자본잉여금 | 95,528,920,360 | 92,648,510,794 | 57,875,285,797 |
| 자본조정 | 405,435,119 | (201,643,479) | 1,406,517,698 |
| 기타포괄손익누계액 | - | - | - |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (60,135,166,000) | (52,878,686,326) | (22,554,587,368) |
| 자 본 총 계 | 95,936,474,479 | 97,254,368,489 | 65,459,977,127 |
| 종속,관계기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| &cr | (2021.01.01 ~&cr2021.09.30) | (2020.01.01 ~&cr2020.12.31) | (2019.01.01 ~&cr2019.12.31) |
| 매 출 액 | 34,617,403,245 | 33,373,144,952 | 107,549,534,606 |
| 영 업 이 익(손실) | (6,972,751,351) | (12,884,798,699) | 634,514,676 |
| 당기순이익(손실) | (7,256,479,674) | (30,236,290,880) | (20,670,950,479) |
| 주당순이익(손실) | (307) | (2,031) | (1,948) |
| 희석주당순이익(손실) | (307) | (2,031) | (1,948) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 86,667,359,322 | 76,621,784,875 |
| 현금및현금성자산 | 13,130,396,455 | 9,496,996,572 |
| 금융기관예치금 | 7,084,000,000 | 11,286,152,000 |
| 매출채권 | 17,133,318,360 | 13,948,248,319 |
| 계약자산 | 5,623,011,204 | 3,670,898,343 |
| 기타수취채권 | 15,220,735,762 | 8,855,638,160 |
| 재고자산 | 2,883,393,081 | 8,894,240,005 |
| 기타자산 | 7,958,939,997 | 4,161,586,481 |
| 매각예정비유동자산 | 1,000,178,297 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 17,212,899,534 | 15,165,457,117 |
| 당기법인세자산 | 420,664,929 | 142,389,581 |
| 비유동자산 | 54,041,607,000 | 53,832,089,056 |
| 금융기관예치금 | 36,690,839 | |
| 기타수취채권 | 7,672,759,649 | 6,188,231,346 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 11,384,158,286 | 5,072,994,224 |
| 관계기업투자주식 | 8,755,573,003 | 9,467,573,829 |
| 유형자산 | 18,420,441,509 | 18,456,364,514 |
| 사용권자산 | 599,821,382 | 1,183,379,393 |
| 무형자산 | 3,092,990,035 | 9,162,538,389 |
| 기타자산 | 2,278,710 | |
| 투자부동산 | 3,376,457,286 | 3,423,706,270 |
| 이연법인세자산 | 700,436,301 | 877,301,091 |
| 자산총계 | 140,708,966,322 | 130,453,873,931 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 41,980,509,842 | 29,168,990,887 |
| 매입채무 | 6,309,576,639 | 5,237,419,137 |
| 계약부채 | 1,237,489,873 | 1,528,699,942 |
| 차입금 | 1,766,680,000 | 14,401,388,579 |
| 리스부채 | 402,928,708 | 704,939,840 |
| 기타지급채무 | 3,969,748,235 | 2,978,881,390 |
| 당기법인세부채 | 3,207,508 | |
| 기타부채 | 1,868,899,605 | 694,749,574 |
| 전환사채 | 21,619,118,350 | 318,926,700 |
| 신주인수권부사채 | 2,062,523,541 | |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 4,806,068,432 | 1,238,254,676 |
| 비유동부채 | 1,745,223,014 | 3,733,266,618 |
| 차입금 | 1,333,320,000 | 2,176,000,000 |
| 리스부채 | 148,993,111 | 517,572,545 |
| 기타지급채무 | 180,000,000 | 121,000,000 |
| 순확정급여부채 | 82,909,903 | 918,694,073 |
| 부채총계 | 43,725,732,856 | 32,902,257,505 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주지분 | 96,983,233,466 | 98,378,921,802 |
| 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 |
| 자본잉여금 | 95,860,194,460 | 92,819,284,808 |
| 자본조정 | 662,582,579 | (3,769,179) |
| 기타포괄손익누계액 | 160,146,250 | (164,822,184) |
| 이익잉여금(미처리결손금) | (59,836,974,823) | (51,957,959,143) |
| 비지배지분 | (827,305,376) | |
| 자본총계 | 96,983,233,466 | 97,551,616,426 |
| 자본및부채총계 | 140,708,966,322 | 130,453,873,931 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 20,748,539,003 | 36,289,467,504 | 7,778,175,704 | 27,776,127,571 |
| 매출원가 | 17,476,931,827 | 34,143,573,510 | 9,249,154,314 | 29,349,841,795 |
| 매출총손익 | 3,271,607,176 | 2,145,893,994 | (1,470,978,610) | (1,573,714,224) |
| 판매비와관리비 | 3,894,041,968 | 9,904,368,957 | 3,127,594,940 | 10,372,154,351 |
| 영업손익 | (622,434,792) | (7,758,474,963) | (4,598,573,550) | (11,945,868,575) |
| 관계기업투자이익(손실) | (244,444,682) | (712,000,826) | (1,867,834,769) | (1,867,834,769) |
| 기타수익 | 727,744,164 | 1,477,689,757 | 52,485,313 | 1,131,636,970 |
| 기타비용 | (43,413,969) | 2,253,025,402 | (1,879,843,040) | 2,189,091,103 |
| 금융수익 | 799,426,981 | 4,408,869,355 | 400,449,358 | 2,013,413,674 |
| 금융비용 | 1,420,158,897 | 2,834,732,725 | 781,468,878 | 5,601,356,545 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (716,453,257) | (7,671,674,804) | (4,915,099,486) | (18,459,100,348) |
| 법인세비용 | 138,863,097 | 56,450,940 | 113,697,650 | (1,388,550,861) |
| 계속사업당기순이익(손실) | (577,590,160) | (7,615,223,864) | (4,801,401,836) | (19,847,651,209) |
| 중단영업손익(손실) | (334,828,204) | |||
| 분기순손실 | (577,590,160) | (7,950,052,068) | (4,801,401,836) | (19,847,651,209) |
| 지배기업 소유주지분 | (577,590,160) | (7,879,015,680) | (4,801,401,836) | (19,847,651,209) |
| 비지배지분 | (71,036,388) | |||
| 연결 당기 세후 기타포괄손익 | 183,285,774 | 324,968,434 | 79,766,759 | 83,156,465 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 183,285,774 | 324,968,434 | 79,766,759 | 83,156,465 |
| 연결총포괄손익 | (394,304,386) | (7,625,083,634) | (4,721,635,077) | (19,764,494,744) |
| 지배기업 소유주지분 | (394,304,386) | (7,554,047,246) | (4,721,635,077) | (19,764,494,744) |
| 비지배지분 | (71,036,388) | |||
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | (24) | (333) | (308) | (1,534) |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | (24) | (333) | (308) | (1,534) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 지배기업 소유주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 28,732,761,000 | 57,875,285,797 | 1,407,832,778 | (102,510,779) | (22,241,485,580) | 65,671,883,216 | 65,671,883,216 | ||
| 총포괄손익 | 당기순손실 | (19,847,651,209) | (19,847,651,209) | (19,847,651,209) | |||||
| 해외사업장환산외환차이 | 83,156,465 | 83,156,465 | 83,156,465 | ||||||
| 지분법의 자본변동 | 360,802,560 | 60,985,603 | 421,788,163 | 421,788,163 | |||||
| 연결범위의 변동 | (1,150,976,375) | (1,150,976,375) | 153,217,456 | (997,758,919) | |||||
| 종속기업주식의 처분 | |||||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 유상증자 | ||||||||
| 자기주식의 취득 | (733,671,195) | (733,671,195) | (733,671,195) | ||||||
| 전환권의 행사 | 8,749,995,500 | 10,737,704,567 | (1,064,591,574) | 18,423,108,493 | 18,423,108,493 | ||||
| 전환사채의 발행 | 476,542,575 | 476,542,575 | 476,542,575 | ||||||
| 신주인수권의행사 | 8,727,020,000 | 9,976,849,964 | (854,193,461) | 17,849,676,503 | 17,849,676,503 | ||||
| 신주인수권부사채의 발행 | 917,404,673 | 917,404,673 | 917,404,673 | ||||||
| 전환사채 상환 | (2,022,540) | (2,022,540) | (2,022,540) | ||||||
| 신주인수권부사채의 상환 | (3,292,996) | (3,292,996) | (3,292,996) | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 46,209,776,500 | 78,950,642,888 | 144,008,260 | 41,631,289 | (43,240,113,164) | 82,105,945,773 | 153,217,456 | 82,259,163,229 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 57,686,187,500 | 92,819,284,808 | (3,769,179) | (164,822,184) | (51,957,959,143) | 98,378,921,802 | (827,305,376) | 97,551,616,426 | |
| 총포괄손익 | 당기순손실 | (7,879,015,680) | (7,879,015,680) | (71,036,388) | (7,950,052,068) | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 324,968,434 | 324,968,434 | 324,968,434 | ||||||
| 지분법의 자본변동 | |||||||||
| 연결범위의 변동 | |||||||||
| 종속기업주식의 처분 | 898,341,764 | 898,341,794 | |||||||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 유상증자 | (26,544,000) | (26,544,000) | (26,544,000) | |||||
| 자기주식의 취득 | |||||||||
| 전환권의 행사 | 1,489,562,500 | 1,903,497,783 | (13,923,000) | 3,379,137,283 | 3,379,137,283 | ||||
| 전환사채의 발행 | 739,987,819 | 739,987,819 | 739,987,819 | ||||||
| 신주인수권의행사 | 961,535,000 | 1,137,411,869 | (33,169,061) | 2,065,777,808 | 2,065,777,808 | ||||
| 신주인수권부사채의 발행 | |||||||||
| 전환사채 상환 | |||||||||
| 신주인수권부사채의 상환 | |||||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 60,137,285,000 | 95,860,194,460 | 662,582,579 | 160,146,250 | (59,836,974,823) | 96,983,233,466 | 96,983,233,466 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (9,584,057,507) | (7,460,354,458) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (9,609,437,358) | (5,790,371,738) |
| 이자의 수취 | 597,684,836 | 307,117,528 |
| 이자의 지급 | (290,625,096) | (307,802,861) |
| 배당금의수취 | 1,938,900 | |
| 법인세의 납부 | (283,618,789) | (1,669,297,387) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (12,003,729,978) | 3,429,528,465 |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 101,803,947,129 | 18,298,407,072 |
| 금융기관예치금의 감소 | 9,396,000,000 | 2,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 65,350,883,136 | 15,367,000,270 |
| 대여금의 회수 | 21,391,500,000 | 737,654,018 |
| 매각예정비유동자산 회수_보증계약 | 1,118,870,354 | |
| 종속회사 지배력 상실에 따른 현금흐름 | 3,399,700,000 | |
| 유형자산의 처분 | 43,015,027 | 20,113,636 |
| 임차보증금의 회수 | 264,007,040 | 157,741,346 |
| 임대보증금의 증가 | 60,000,000 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 770,765,572 | |
| 기타보증금의 회수 | 9,206,000 | 15,897,802 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (113,807,677,107) | (14,868,878,607) |
| 금융기관예치금의 증가 | (5,031,414,412) | (2,344,468,000) |
| 대여금의 증가 | (28,957,862,992) | (2,010,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (69,843,758,843) | (9,440,192,156) |
| 종속기업의 투자주식의 취득 | (5,100,000,000) | |
| 선급금의 증가 | (2,678,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (624,776,527) | (56,658,046) |
| 무형자산의 취득 | (493,135,548) | (981,060,405) |
| 임차보증금의 증가 | (550,793,516) | (20,000,000) |
| 기타보증금의 증가 | (527,935,269) | (16,500,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 24,804,105,206 | (4,021,047,228) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 46,831,413,020 | 7,137,698,000 |
| 차입금의 증가 | 14,731,413,020 | 5,000,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 26,000,000,000 | |
| 신주인수권부사채의 발행 | 1,000,000,000 | 2,137,698,000 |
| 유상증자 | 5,100,000,000 | |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (22,027,307,814) | (11,158,745,228) |
| 차입금의 상환 | (19,895,830,323) | (1,767,110,000) |
| 전환사채의 상환 | (9,044,033,002) | |
| 신주인수권부사채의 상환 | (1,123,584,000) | |
| 리스부채의 상환 | (637,162,321) | (316,789,276) |
| 전환사채 발행비 | (326,532,320) | |
| 주식발행비 | (44,198,850) | (30,812,950) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 417,082,162 | (27,732,866) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 3,633,399,883 | (8,079,606,087) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 9,496,996,572 | 16,823,497,979 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 13,130,396,455 | 8,743,891,892 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결실체의 개요&cr&cr한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 디에이테크놀로지(이하 "지배기업")와 4개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다&cr&cr1) 지배기업의 개요 &cr &cr 지배기업은 2차전지 생산 자동화설비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 지배기업의 설립시 납입 자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 60,137,285천원입니다. 한편, 지배기업은 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간말 현재 지배기업의 주요 주주는 지투지프라이빗에쿼티 제일호사모투자합자회사(10.58%), 삼성자산운용(4.41%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr2) 종속기업의 현황&cr
가. 보고기간말 현재 지배기업이 보유한 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 2차전지 &cr설비관련 영업 |
| Qingdao DAT New Technology &crEquipments Co., Ltd | 100% | 100% | 중국 | 12월 | 2차전지 &cr설비제작 및 판매 |
| (주)네스프 | 100% | 100% | 한국 | 12월 | 2차전지 &cr설비 도매업 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 100% | 100% | 베트남 | 12월 | 2차전지 &cr배터리팩 제조 |
나. 연결대상 종속기업의 주요 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA &crTrading Co., Ltd. | 1,991,821 | 118,608 | 1,873,214 | 1,741,657 | 249,811 |
| Qingdao DAT &crNew Technology&crEquipments Co., Ltd | - | 653,933 | (653,933) | - | (157,237) |
| (주)네스프 | 12,331,634 | 7,514,131 | 4,817,503 | 206,749 | 283,439 |
| DAT VINA COMPANY&crLIMITED | 2,232,294 | 31,445 | 2,200,848 | - | (253,701) |
| ㈜발리안트 | - | - | - | 25,533,573 | (177,591) |
&cr<전기>
(단위: 천원)
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA &crTrading Co., Ltd. | 1,622,180 | 152,108 | 1,470,071 | 1,484,689 | (83,694) |
| Qingdao DAT &crNew Technology &crEquipments Co., Ltd | 626,757 | 1,073,047 | (446,290) | 62,872 | (1,440,033) |
| (주)네스프 | 7,239,444 | 7,778,837 | (539,392) | 25,307 | (869,766) |
| DAT VINA COMPANY &crLIMITED | 2,270,715 | 38,208 | 2,232,507 | - | 44,668 |
| ㈜발리안트 | 10,076,303 | 12,144,566 | (2,068,263) | 22,473,372 | 295,155 |
&cr다. 당기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr1) 당기 중 연결대상에서 제외된 기업
| 회사명 | 사 유 |
|---|---|
| ㈜발리안트 | 보유지분을 전량 매각 |
&cr2) 처분대가의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금 액 |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 3,400,000 |
3) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산 ·부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금 액 |
|---|---|
| 유동자산 | |
| 현금및현금성자산 | 300 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,260,570 |
| 재고자산 | 6,577,718 |
| 기타유동자산 | 235,101 |
| 비유동자산 | |
| 기타수취채권 | 143,895 |
| 기타비유동자산 | 208,523 |
| 자산총계 | 13,426,107 |
| 유동부채 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 5,457,667 |
| 단기차입금 | 7,236,971 |
| 기타유동부채 | 86,461 |
| 비유동부채 | |
| 장기차입금 | 2,267,000 |
| 기타비유동부채 | 623,863 |
| 부채총계 | 15,671,962 |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | (2,245,855) |
&cr4) 종속기업처분손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금 액 |
|---|---|
| 처분대가의 공정가치 | 3,400,000 |
| 처분한 순자산의 장부금액 | (2,245,855) |
| 비지배지분 | (898,342) |
| 영업권 | 5,515,828 |
| 처분손실 | (768,315) |
5) 종속기업 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금 액 |
|---|---|
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 3,400,000 |
| 차감 : 현금 및 현금성자산 처분액 | (300) |
| 순현금흐름 | 3,399,700 |
&cr
2. 연결재무제표 작성 기준 및 유의적 회계정책&cr
1) 연결재무제표 작성 기준&cr
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 분기연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr
2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr&cr연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
보고기간 말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 개념체계의 인용&cr&cr식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr&cr개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr&cr개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 분기연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
4) 중요한 판단과 추정&cr&cr중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.&cr중간재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr&cr
3. 재무위험관리&cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr중간재무 제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr
연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.
4. 영업부문&cr&cr 1) 보고기간말 현재 연결실체는 2차 전지 자동화설비의 연구, 설계, 개발, 판매 및 수출의 단일부문으로 구성되어 있습니다.&cr
2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 지역별 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 국내 | 중국 등 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 34,824,152 | 1,741,657 | (276,342) | 36,289,467 |
| 영업손실 | (7,711,781) | (67,801) | 21,107 | (7,758,475) |
| 당기순손실 | (7,150,631) | (161,128) | (638,293) | (7,950,052) |
| 자산 | 151,751,185 | 4,224,115 | (15,266,334) | 140,708,966 |
| 부채 | 50,997,208 | 803,986 | (8,075,461) | 43,725,733 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 국내 | 중국 등 | 연결조정 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 27,363,047 | 855,275 | (442,194) | 27,776,128 |
| 영업손실 | (11,399,577) | (545,392) | (900) | (11,945,869) |
| 당기순손실 | (20,117,635) | (499,659) | 769,643 | (19,847,651) |
| 자산 | 126,362,875 | 5,552,242 | (19,449,048) | 112,466,069 |
| 부채 | 41,098,055 | 1,110,261 | (12,001,410) | 30,206,906 |
(*) 연결실체는 전기말에 (주)위즈돔 지분증권을 관계기업투자로 재분류하여 전분기 연결재무제표를 재작성하였습니다.&cr&cr3) 당분기 중 연결실체의 부문별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 2차 전지 자동화 설비부문 | 전자부품 &cr판매부문 | 연결조정 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 해외 | 국내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 34,824,152 | 1,741,657 | - | (276,342) | 36,289,467 |
| 영업손익 | (7,711,781) | (67,801) | - | 21,107 | (7,758,475) |
| 당기순이익(손실) | (6,973,040) | (161,128) | (177,591) | (638,293) | (7,950,052) |
| 자산 | 151,751,185 | 4,224,115 | - | (15,266,334) | 140,708,966 |
| 부채 | 50,997,208 | 803,986 | - | (8,075,461) | 43,725,733 |
5. 공정가치&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 유동성 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 17,212,900 | 17,212,900 | 15,165,457 | 15,165,457 |
| 비유동성 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 11,384,158 | 11,384,158 | 5,072,994 | 5,072,994 |
| 소계 | 28,597,058 | 28,597,058 | 20,238,451 | 20,238,451 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 13,130,396 | (*1) | 9,496,997 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 7,084,000 | (*1) | 11,286,152 | (*1) |
| 매출채권 | 17,133,319 | (*1) | 13,948,249 | (*1) |
| 기타수취채권 | 15,220,736 | (*1) | 8,855,638 | (*1) |
| 비유동성금융기관예치금 | 36,691 | (*1) | - | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 7,672,760 | (*1) | 6,188,231 | (*1) |
| 소계 | 60,277,902 | 49,775,267 | ||
| 금융자산 합계 | 88,874,960 | 70,013,718 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 4,806,068 | 4,806,068 | 1,238,255 | 1,238,255 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 6,309,577 | (*1) | 5,237,419 | (*1) |
| 단기차입금 | 1,766,680 | (*1) | 14,401,389 | (*1) |
| 기타지급채무 | 3,969,748 | (*1) | 2,978,881 | (*1) |
| 리스부채 | 402,929 | (*1) | 704,940 | (*1) |
| 장기차입금 | 1,333,320 | (*1) | 2,176,000 | (*1) |
| 비유동성기타지급채무 | 180,000 | (*1) | 121,000 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | 148,993 | (*1) | 517,573 | (*1) |
| 전환사채 | 21,619,118 | 21,774,003 | 318,927 | 318,930 |
| 신주인수권부채 | - | - | 2,062,524 | 2,128,400 |
| 소계 | 35,730,365 | 28,518,653 | ||
| 금융부채 합계 | 40,536,433 | 29,756,908 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr
2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, &cr자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 10,221,522 | - | 10,221,522 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 5,905,435 | 5,905,435 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 1,085,943 | 1,085,943 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 1,875,070 | - | 1,875,070 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 5,777,675 | - | 5,777,675 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 3,230,379 | 500,000 | 3,730,379 |
| 출자금 | - | - | 1,034 | 1,034 |
| 자산합계 | - | 21,104,646 | 7,492,412 | 28,597,058 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
| 부채합계 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 13,293,469 | - | 13,293,469 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 973,925 | - | 898,063 | 1,871,988 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,884,646 | - | 2,884,646 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,687,318 | - | 1,687,318 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 973,925 | 17,865,433 | 1,399,093 | 20,238,451 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 1,238,255 | 1,238,255 |
| 부채합계 | - | - | 1,238,255 | 1,238,255 |
연결실체는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당반기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr
3) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| 구분 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 5회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.61% |
| 위험수익률 | - | 7.33% | |||
| 제 7회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.49% | - |
| 위험수익률 | 13.31% | - | |||
| 제 8회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.56% | - |
| 위험수익률 | 14.03% | - | |||
| 제 9회차 전환사채 &cr환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.55% | - |
| 위험수익률 | 14.02% | - | |||
| 제 10회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.57% | - |
| 위험수익률 | 14.20% | - | |||
| 제 6회차 신주인수권부사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.60% |
| 위험수익률 | - | 7.30% |
&cr
6. 범주별 금융상품&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 &cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익&cr공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가로 &cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익&cr공정가치&cr측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 13,130,396 | - | 9,496,997 | - |
| 금융기관예치금 | 7,084,000 | - | 11,286,152 | - |
| 매출채권 | 17,133,319 | - | 13,948,249 | - |
| 기타수취채권 | 15,220,736 | - | 8,855,638 | - |
| 당기손익 &cr -공정가치 금융자산 | - | 17,212,900 | - | 15,165,457 |
| 소계 | 52,568,451 | 17,212,900 | 43,587,036 | 15,165,457 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 7,672,760 | - | 6,188,231 | - |
| 금융기관예치금 | 36,691 | - | - | - |
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | - | 11,384,158 | - | 5,072,994 |
| 소계 | 7,709,451 | 11,384,158 | 6,188,231 | 5,072,994 |
| 합계 | 60,277,902 | 28,597,058 | 49,775,267 | 20,238,451 |
2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익 - &cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익 -&cr공정가치 측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 6,309,577 | - | 5,237,419 | - |
| 차입금 | 1,766,680 | - | 14,401,389 | - |
| 기타지급채무 | 3,969,748 | - | 2,978,881 | - |
| 리스부채 | 402,929 | - | 704,940 | - |
| 전환사채 | 21,619,118 | - | 318,927 | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | 2,062,524 | - |
| 당기손익&cr -공정가치금융부채 | - | 4,806,068 | - | 1,238,255 |
| 소계 | 34,068,052 | 4,806,068 | 25,704,080 | 1,238,255 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 1,333,320 | - | 2,176,000 | - |
| 리스부채 | 148,993 | - | 517,573 | - |
| 기타지급채무 | 180,000 | - | 121,000 | - |
| 소계 | 1,662,313 | - | 2,814,573 | - |
| 합계 | 35,730,365 | 4,806,068 | 28,518,653 | 1,238,255 |
&cr&cr7. 사용이 제한된 금융기관예치금&cr&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원,USD)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 299,351 | 17,978 | 소송사건으로 인한 가압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | 37,978 | 17,978 | |
| 단기예금 | 우리은행 | 30,000 | - | 채무 담보제공 |
| 단기예금 | 하나은행 | - | 9,000,000 | 타법인 지급보증 담보제공 |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | - | 대출금 등에 대한 담보제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | USD 837,540 | - | 지급보증 담보제공 |
| 합계 | 5,367,329 | 9,035,956 | ||
| USD 837,540 | - |
보통예금, 단기예금, 외화예금은 제한 사유와 관련하여 담보로 설정되어있습니다(주석 37 참조).
8. 매출채권 및 기타수취채권&cr
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 25,799,769 | (8,666,450) | 17,133,319 | 22,404,741 | (8,456,492) | 13,948,249 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 단기대여금 | 18,187,677 | (3,674,748) | 14,512,929 | 11,776,677 | (3,380,456) | 8,396,221 |
| 미수금 | 1,177,163 | (1,052,248) | 124,915 | 1,124,196 | (1,052,248) | 71,948 |
| 미수수익 | 306,848 | (23,955) | 282,893 | 106,179 | (18,709) | 87,470 |
| 보증금 | 300,000 | - | 300,000 | 300,000 | - | 300,000 |
| 소계 | 45,771,457 | (13,417,401) | 32,354,056 | 35,711,793 | (12,907,905) | 22,803,888 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금 | 6,886,341 | (35,000) | 6,851,341 | 6,208,730 | (35,000) | 6,173,730 |
| 장기대여금 | 855,000 | (33,582) | 821,418 | 14,500 | - | 14,500 |
| 소계 | 7,741,341 | (68,582) | 7,672,759 | 6,223,230 | (35,000) | 6,188,230 |
| 합계 | 53,512,798 | (13,485,983) | 40,026,815 | 41,935,023 | (12,942,905) | 28,992,118 |
&cr
9. 재고자산
&cr1)보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 104,958 | 4,820,076 |
| 원재료 | 2,147,106 | 1,012,878 |
| 원재료평가손실충당금 | (728,517) | (718,149) |
| 재공품 | 4,354,339 | 5,199,073 |
| 재공품평가손실충당금 | (2,994,494) | (1,419,638) |
| 합계 | 2,883,392 | 8,894,240 |
&cr2) 연결실체는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손실 | 평가손실환입액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | 718,149 | 10,368 | - | 728,517 |
| 재공품평가손실충당금 | 1,419,638 | 1,629,699 | (54,843) | 2,994,494 |
| 합계 | 2,137,787 | 1,640,067 | (54,843) | 3,723,011 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 평가손실 | 평가손실환입액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | 641,997 | 71,570 | - | 713,567 |
| 재공품평가손실충당금 | 720,000 | - | - | 720,000 |
| 합계 | 1,361,997 | 71,570 | - | 1,433,567 |
10. 기타자산&cr
보고기간종료일 현 재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금 | 7,197,439 | 3,476,251 |
| 선급비용 | 272,671 | 130,716 |
| 부가세대급금 | 488,829 | 554,619 |
| 소계 | 7,958,939 | 4,161,586 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기선급비용 | 2,279 | - |
| 소계 | 2,279 | - |
| 합계 | 7,961,218 | 4,161,586 |
&cr
11. 매각예정비유동자산&cr&cr보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제이에이치W투자조합(*) | - | 1,000,178 |
&cr(*) 매각예정비유동자산은 당분기 중 처분되었습니다.&cr
12. 당기손익-공정가치 금융자산&cr
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 973,925 |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,085,943 | 898,063 |
| 특정금전신탁 | 8,770,234 | 12,109,167 |
| 외화설정신탁 | 75,854 | 69,059 |
| 변액연금보험 | 1,252,357 | - |
| 투자전환사채 | 5,905,435 | - |
| 수익증권 | 123,077 | 1,115,243 |
| 소계 | 17,212,900 | 15,165,457 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 5,777,675 | 1,687,318 |
| 변액연금보험 | - | 1,166,397 |
| 시장성 없는 지분증권 | 3,731,413 | 501,030 |
| 수익증권 | 1,875,070 | 1,718,249 |
| 소계 | 11,384,158 | 5,072,994 |
| 합계 | 28,597,058 | 20,238,451 |
13. 관계기업투자주식&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 | 한국 | 31.04% | 8,755,573 | 31.04 | 9,467,574 |
&cr2) 당분기 및 전분기 관계기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 결산월 | 기초 | 취득 | 보증계약의회수 | 손상 | 지분법손실 | 지분법 자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)위즈돔 | 12월 | 9,467,574 | - | - | - | (712,001) | - | 8,755,573 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 회사명 | 결산월 | 기초 | 취득 | 보증계약의회수 | 손상 | 지분법이익 | 지분법 자본변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)위즈돔 | 12월 | 14,368,625 | - | (1,852,541) | (2,193,970) | 326,135 | 60,986 | 10,709,235 |
(*) 연결실체는 전기말에 (주)위즈돔 지분증권을 관계기업투자로 재분류하여 전분기 연결재무제표를 재작성하였습니다.&cr&cr3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 15,371,672 | 11,722,343 | 3,649,329 | 6,859,521 | (858,980) |
<전기말>
(단위: 천원)
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 15,797,999 | 11,289,691 | 4,508,308 | 8,310,872 | 31,113 |
&cr&cr14. 유형자산&cr
1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| 원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| 토지 | 9,639,860 | - | 9,639,860 | 9,604,948 | - | - | 9,604,948 |
| 건물 | 8,208,718 | (894,988) | 7,313,730 | 7,860,519 | (745,427) | - | 7,115,092 |
| 구축물 | 67,507 | (62,734) | 4,773 | 62,307 | (60,261) | - | 2,046 |
| 기계장치 | 234,500 | (112,938) | 121,562 | 449,838 | (92,731) | (215,338) | 141,769 |
| 차량운반구 | 863,794 | (548,032) | 315,762 | 985,582 | (488,516) | - | 497,066 |
| 공구와기구 | 200,929 | (58,568) | 142,361 | 66,128 | (42,840) | - | 23,288 |
| 비품 | 1,649,638 | (1,354,624) | 295,014 | 1,758,638 | (1,351,978) | (42,260) | 364,400 |
| 시설장치 | 1,341,844 | (754,464) | 587,381 | 2,180,691 | (893,943) | (578,992) | 707,756 |
| 합계 | 22,206,790 | (3,786,348) | 18,420,443 | 22,968,651 | (3,675,696) | (836,590) | 18,456,365 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가상각비 | 손상 | 매각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,604,948 | 34,912 | - | - | - | - | 9,639,860 |
| 건물 | 7,115,092 | 348,200 | - | (149,561) | - | - | 7,313,731 |
| 구축물 | 2,046 | 5,200 | - | (2,473) | - | - | 4,773 |
| 기계장치 | 141,769 | - | - | (20,207) | 100,481 | (100,481) | 121,562 |
| 차량운반구 | 497,066 | - | - | (134,652) | - | (46,652) | 315,762 |
| 공구와기구 | 23,288 | 134,450 | - | (15,376) | - | - | 142,362 |
| 비품 | 364,400 | 71,235 | (7,559) | (133,030) | 2,974 | (3,005) | 295,015 |
| 시설장치 | 707,756 | 30,782 | (2,101) | (118,275) | (30,782) | - | 587,380 |
| 합계 | 18,456,365 | 624,779 | (9,660) | (573,574) | 72,673 | (150,138) | 18,420,445 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 연결범위변동 | 감가상각비 | 외환차이 | 매각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,214,054 | - | - | - | - | (16,980) | 11,197,074 |
| 건물 | 8,860,381 | - | - | (189,622) | - | - | 8,670,759 |
| 구축물 | 6,421 | - | - | (3,281) | - | - | 3,140 |
| 기계장치 | 382,047 | - | - | (25,852) | (8,867) | - | 347,328 |
| 차량운반구 | 485,222 | 32,100 | 17,405 | (154,489) | - | (7,169) | 373,069 |
| 공구와기구 | 24,059 | 4,356 | - | (5,370) | - | - | 23,045 |
| 비품 | 585,338 | 108,992 | 38,575 | (204,890) | (44,892) | (46) | 483,077 |
| 시설장치 | 1,604,305 | - | 32,363 | (147,904) | (72,715) | - | 1,416,049 |
| 합계 | 23,161,826 | 145,448 | 88,343 | (731,408) | (126,474) | (24,195) | 22,513,541 |
3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 391,734 | 501,777 |
| 판매비와관리비 | 171,662 | 229,630 |
| 기타비용 | 10,176 | - |
| 합계 | 573,572 | 731,407 |
&cr한편, 토지와 건물 등은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 37 참조).&cr&cr
15. 무형자산&cr
1 ) 당반기 및 전반기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 연결범위조정 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 3,232,779 | 387,018 | 26,878 | 5,515,828 | 9,162,503 | 2,483,332 | 751,335 | 186,879 | - | 3,421,546 |
| 내부개발에 의한 취득 | 221,326 | - | - | - | 221,326 | 1,320,588 | - | - | - | 1,320,588 |
| 개별 취득 | - | 271,810 | - | - | 271,810 | - | 26,897 | - | 2,282,422 | 2,309,319 |
| 외환차이 | - | 137 | - | - | 137 | - | 1,717 | - | - | 1,717 |
| 무형자산상각비 | (362,026) | (228,778) | - | - | (590,804) | (446,093) | (293,665) | - | - | (739,758) |
| 무형자산손상 | (456,154) | - | - | - | (456,154) | (79,750) | - | - | (79,750) | |
| 매각 | - | - | - | (5,515,828) | (5,515,828) | - | - | (160,000) | - | (160,000) |
| 기말순장부금액 | 2,635,925 | 430,187 | 26,878 | - | 3,092,990 | 3,278,077 | 486,284 | 26,879 | 2,282,422 | 6,073,662 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 536,633 | 666,181 |
| 판매비와관리비 | 54,171 | 73,577 |
| 합계 | 590,804 | 739,758 |
16. 리스&cr&cr보 고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 580,575 | 1,016,272 |
| 기계장치 | 19,246 | 10,291 |
| 차량운반구 | - | 156,816 |
| 합계 | 599,821 | 1,183,379 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 402,929 | 704,940 |
| 비유동 | 148,993 | 517,573 |
| 합계 | 551,922 | 1,222,513 |
&cr&cr17. 투자부동산&cr
1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 |
| 건물 | 2,519,949 | (828,532) | 1,691,417 | 2,519,949 | (781,283) | 1,738,666 |
| 합계 | 4,210,462 | (834,005) | 3,376,457 | 4,210,462 | (786,756) | 3,423,706 |
(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr
2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,040 | - | 1,685,040 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,706 | (47,249) | 3,376,457 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 109,073 | - | 109,073 |
| 건물 | 252,834 | (4,958) | 247,876 |
| 합계 | 361,907 | (4,958) | 356,949 |
한편, 토지와 건물 등은 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 37 참조).&cr&cr&cr18. 차입금
1) 보고기간종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 단기차입금 | 1,100,000 | 12,100,059 |
| 유동성장기차입금 | 666,680 | 2,301,330 |
| 소계 | 1,766,680 | 14,401,389 |
| [비유동성 항목] | ||
| 장기차입금 | 1,333,320 | 2,176,000 |
| 소계 | 1,333,320 | 2,176,000 |
| 합계 | 3,100,000 | 16,577,389 |
2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2021.11.23 | 1.080 | 500,000 | 500,000 |
| 2021.06.01 | 1.423 | 600,000 | 600,000 | ||
| 2021.04.28 | - | - | 2,810,462 | ||
| 상상인플러스저축은행 | 2021.03.31 | - | - | 1,300,000 | |
| 대표이사 | 2021.02.10 | - | - | 1,054,176 | |
| 하나은행 | 2021.10.12 | - | - | 3,910,421 | |
| 박연구 | 2021.01.10 | - | - | 1,000,000 | |
| (주)베이포인트 | 2021.04.30 | - | - | 835,000 | |
| (주)타원 | 2021.04.30 | - | - | 90,000 | |
| 합 계 | 1,100,000 | 12,100,059 |
&cr3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.281 | 2,000,000 | 2,301,330 |
| 운영자금 | Sharp Power Investment Ltd | 2022.11.20 | - | - | 2,176,000 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (666,680) | (2,301,330) | |||
| 합 계 | 1,333,320 | 2,176,000 |
&cr상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 연결실체의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 37 참조).&cr&cr
19. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr &cr1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 26,000,000 | 300,000 |
| 전환권조정 | (7,188,800) | (19,257) |
| 전환사채 상환할증금 | 2,807,918 | 38,183 |
| 합계 | 21,619,118 | 318,926 |
| 신주인수권부사채 | - | 2,000,000 |
| 신주인수권조정 | - | (192,032) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | - | 254,556 |
| 합계 | - | 2,062,524 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 전환사채 | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 300,000 | 28,700,000 | - | (3,000,000) | - | 26,000,000 |
| 전환권조정 | (19,257) | (8,116,214) | - | 160,172 | 786,499 | (7,188,800) |
| 전환사채 상환할증금 | 38,183 | 3,151,569 | - | (381,834) | - | 2,807,918 |
| 합계 | 318,926 | 23,735,355 | - | (3,221,662) | 786,499 | 21,619,118 |
(단위: 천원)
| 신주인수권부사채 | 기초 | 재발행 | 상환 | 신주인수권행사 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 2,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | (2,000,000) | - | - |
| 신주인수권조정 | (192,032) | - | 11,054 | 43,016 | 137,962 | - |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 254,556 | - | (127,278) | (127,278) | - | - |
| 합계 | 2,062,524 | 1,000,000 | (1,116,224) | (2,084,262) | 137,962 | - |
<전분기>
(단위: 천원)
| 전환사채 | 기초 | 재발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 20,400,000 | 8,000,000 | (10,100,000) | (17,600,000) | - | 700,000 |
| 전환권조정 | (4,279,339) | (339,269) | 891,150 | 2,366,334 | 1,293,250 | (67,874) |
| 전환사채 상환할증금 | 2,596,471 | 330,924 | (649,118) | (2,189,182) | - | 89,095 |
| 합계 | 18,717,132 | 7,991,655 | (9,857,968) | (17,422,848) | 1,293,250 | 721,221 |
(단위: 천원)
| 신주인수권부사채 | 기초 | 재발행 | 상환 | 신주인수권행사 | 상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 15,000,000 | 9,000,000 | (1,500,000) | (18,200,000) | - | 4,300,000 |
| 신주인수권조정 | (3,123,094) | (9,623) | 211,934 | 1,650,479 | 985,302 | (285,002) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 1,909,170 | 12,727 | (190,917) | (1,438,241) | - | 292,739 |
| 합계 | 13,786,076 | 9,003,104 | (1,478,983) | (17,987,762) | 985,302 | 4,307,737 |
&cr 3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련된공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 4,806,068 | 8,550 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | - | 56,310 |
| 합계 | 4,806,068 | 64,860 |
&cr4) 연결실체가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 10월 16일 |
| 만기일 | 2021년 10월 16일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 16일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2019년 10월16일 부터 2021년 9월 16일 까지 |
| 전환청구기간 | 2019년 10월16일 부터 2021년 9월 16일 까지 |
(*) 당분기 중 액면가액 3,000,000천원에 대하여 전환청구권이 행사되어 595,825주의 보통주로 전환되었습니다.&cr
| 구분 | 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 2월 9일 |
| 만기일 | 2024년 2월 9일 |
| 액면총액 | 9,000,000,000원 |
| 발행가액 | 9,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 2월 9일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 일(1)년이 되는 날인 2022년 02월 09일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날인 2022년 08월 09일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,910원 |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 9일 부터 2024년 1월 9일 까지 |
| 구분 | 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 7일 |
| 만기일 | 2024년 7월 7일 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 5% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.8603%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 7일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 7월 8일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 1월 8일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,953원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 7일 부터 2024년 6월 7일 까지 |
| 구분 | 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 5일 |
| 만기일 | 2024년 7월 5일 |
| 액면총액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 5일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 07월 5일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 01월 6일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,953원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 5일 부터 2024년 6월 5일 까지 |
| 구분 | 제 10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 8월 12일 |
| 만기일 | 2024년 8월 12일 |
| 액면총액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 12일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 8월 13일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 2월 13일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 6,186원 |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 12일 부터 2024년 7월 12일 까지 |
5) 연결실체가 발행한 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 10월 11일 |
| 만기일 | 2021년 10월 11일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 11일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 행사가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 행사대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 행사기간 | 2019년 10월11일 부터 2021년 9월 11일 까지 |
(*) 당분기 중 액면가액 2,000,000천원에 대하여 신주인수권이 행사되어 384,614주의 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr&cr 20. 기타지급채무&cr
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 1,861,516 | - | 693,046 | - |
| 미지급비용 | 2,107,185 | - | 2,284,788 | - |
| 미지급배당금 | 1,047 | - | 1,047 | - |
| 임대보증금 | - | 180,000 | - | 121,000 |
| 합계 | 3,969,748 | 180,000 | 2,978,881 | 121,000 |
21. 당기손익-공정가치 금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 콜옵션 거래 | - | 1,173,395 |
| 전환사채-조기상환청구권 | 4,806,068 | 8,550 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | - | 56,310 |
| 합계 | 4,806,068 | 1,238,255 |
&cr
22. 순확정급여부채 &cr
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,571,277 | 4,087,017 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,488,367) | (3,168,323) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 82,910 | 918,694 |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 510,607 | 557,885 |
| 판매비와관리비 | 175,564 | 303,706 |
| 합계 | 686,171 | 861,591 |
&cr
23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 201,896 | 217,186 |
| 선수금 | - | 43,434 |
| 공사손실충당금 | 651,463 | 401,130 |
| AS충당부채 | 677,654 | - |
| 기타충당부채 | 337,887 | 33,000 |
| 합계 | 1,868,900 | 694,750 |
24. 자본금 및 자본잉여금 &cr
1) 보고기간종료일 현재 자본금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 24,054,914주 | 23,074,475주 |
| 1주당 액면 금액 | 2,500원 | 2,500원 |
| 자본금 | 60,137,285,000원 | 57,686,187,500원 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 57,686,188 | 92,819,285 | 28,732,761 | 57,875,286 |
| 증가 | ||||
| 전환사채 및 신주인수권부사채의 전환 | 2,451,098 | 3,058,564 | 17,477,016 | 20,836,316 |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | 360,803 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (17,655) | - | (121,762) |
| 기말 | 60,137,286 | 95,860,194 | 46,209,777 | 78,950,643 |
25. 자본조정 &cr&cr1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식할인발행차금 | (26,544) | - |
| 주식선택권 | 99,675 | 99,675 |
| 전환권대가 | 1,206,744 | 480,679 |
| 신주인수권대가 | 494,852 | 528,022 |
| 합계 | 662,582 | (3,769) |
&cr 2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,112,145) | (346,588) |
| 자기주식의 취득 | - | (765,557) |
| 반기말 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 기말 주식수 | 218,170주 | 218,170주 |
&cr
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1 ) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
연결실체 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 9,513,271 | 17,266,019 | 5,632,980 | 20,008,757 |
| 중국 | 10,278,265 | 16,878,369 | 278,920 | 2,059,628 |
| 기타 | 957,003 | 2,145,080 | 1,866,276 | 5,707,743 |
| 합계 | 20,748,539 | 36,289,468 | 7,778,176 | 27,776,128 |
&cr 외부고객으로부터의 수익은 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 발생합니다. 연결실체는 국내 및 해외에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구 분하였습니다.
2) 당분기 및 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 14,342,837 | 39.52% | 1,186,408 | 4.27% |
| B고객 | 4,206,341 | 11.59% | 11,982,389 | 43.14% |
| C고객 | 10,604,885 | 29.22% | 3,209,016 | 11.55% |
| D고객 | - | 0.00% | 3,211,184 | 11.56% |
| E고객 | - | 0.00% | 3,163,806 | 11.39% |
| 기타 | 7,135,404 | 19.66% | 5,023,325 | 18.09% |
| 합계 | 36,289,467 | 100.00% | 27,776,128 | 100.00% |
&cr
27. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약&cr
1) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 12,250,216 | 5,511,364 |
| 증감액 | 36,841,492 | 29,140,467 |
| 장비제작 등 수익인식 | (34,617,403) | (26,741,982) |
| 분기말 | 14,474,305 | 7,909,849 |
2) 보고기간종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률 | 수취채권 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실충당금 |
| 2차전지 제조설비 | 2019-04-19 | 2022-12-30 | 98.73% | 1,640,494 | - | 17,048 | 30,149 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-05-13 | 2021-12-31 | 70.49% | - | 500,666 | - | 63,812 |
| 합계 | 1,640,494 | 500,666 | 17,048 | 93,961 |
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 추정총계약원가의&cr변동금액 | 공사손익변동 | 당기손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 |
|---|---|---|---|
| 1,281,537 | (1,281,537) | (1,262,590) | (18,947) |
4 ) 보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 5,623,011 | 1,237,490 | 3,670,898 | 1,528,700 |
28. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 4,278,157 | 1,277,836 | 327,067 | 1,359,335 |
| 원재료 등 매입액 | 4,322,254 | 12,028,455 | 2,990,854 | 9,134,858 |
| 종업원급여 | 3,333,573 | 9,315,745 | 3,095,886 | 9,895,884 |
| 감가상각비 | 184,833 | 562,123 | 160,226 | 731,406 |
| 무형자산상각비 | 184,397 | 590,804 | 265,667 | 739,758 |
| 대손상각비(환입) | (246,249) | 209,958 | 842,202 | 2,697,032 |
| 운반비 | 68,818 | 217,257 | 96,669 | 446,021 |
| 외주가공비 | 5,149,571 | 10,956,651 | 3,044,712 | 9,381,123 |
| 경상연구개발비 | 768,255 | 2,038,898 | 515,249 | 681,462 |
| 지급수수료 | 614,620 | 1,902,015 | 516,493 | 2,616,032 |
| 기타비용 | 2,712,744 | 4,948,199 | 521,725 | 2,039,085 |
| 합계 | 21,370,973 | 44,047,941 | 12,376,750 | 39,721,996 |
&cr
29. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 972,737 | 2,437,660 | 969,665 | 3,237,601 |
| 퇴직급여 | 59,357 | 175,564 | 102,107 | 303,706 |
| 복리후생비 | 94,111 | 338,400 | 163,110 | 472,101 |
| 여비교통비 | 57,372 | 166,907 | 24,634 | 117,352 |
| 경상연구개발비 | 768,255 | 2,038,898 | 464,888 | 524,697 |
| 지급수수료 | 553,145 | 1,698,176 | 429,012 | 2,113,110 |
| 감가상각비 | 53,706 | 170,389 | (7,932) | 229,630 |
| 무형자산상각비 | 17,528 | 54,171 | 24,440 | 73,577 |
| 대손상각비 | (246,249) | 209,958 | 842,202 | 2,697,032 |
| 세금과공과 | 98,104 | 264,849 | 6,776 | 72,546 |
| 기타 | 1,465,976 | 2,349,397 | 108,693 | 530,802 |
| 합계 | 3,894,042 | 9,904,369 | 3,127,595 | 10,372,154 |
&cr&cr 30. 기타수익 및 기타비용 &cr
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차이 | 647,704 | 1,221,711 | 22,573 | 804,410 |
| 임대료수입 | 39,790 | 119,369 | 8,455 | 61,364 |
| 유형자산처분이익 | - | 48 | - | 12,898 |
| 기타 | 40,251 | 136,562 | 21,458 | 252,965 |
| 합계 | 727,745 | 1,477,690 | 52,486 | 1,131,637 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차이 | (40,599) | 48,006 | 129,523 | 190,221 |
| 기부금 | 750 | 750 | - | 100 |
| 매출채권처분손실 | - | - | 1,528 | 1,701 |
| 손해보상금 | 20,000 | 20,000 | - | - |
| 기타의 대손상각비 | (24,617) | 333,120 | - | 1,278,125 |
| 유형자산처분손실 | (687) | 5,995 | 9,915 | 9,915 |
| 무형자산 손상차손 | - | 456,154 | - | 79,750 |
| 종속기업투자주식 처분손실 | - | 768,315 | - | - |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | - | (2,023,280) | 582,917 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 229,413 | - | - |
| 유형자산손상차손 | (30,421) | - | - | - |
| 소송충당금전입액 | - | 304,887 | - | - |
| 기타 | 32,161 | 86,386 | 2,471 | 46,362 |
| 합계 | (43,413) | 2,253,026 | (1,879,843) | 2,189,091 |
&cr
31. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 284,946 | 781,520 | 224,682 | 539,490 |
| 외환차이 | 483,681 | 749,368 | (271,499) | 310,904 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 14,408 | 514,165 | 216,343 | 343,411 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | 35,000 | 1,208,394 | 68,640 | 107,484 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (23,365) | 1,106,314 | (10,579) | 316,169 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 4,755 | 47,168 | 172,864 | 395,956 |
| 배당금수익 | - | 1,939 | - | - |
| 합계 | 799,425 | 4,408,868 | 400,451 | 2,013,414 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 587,029 | 1,093,224 | 680,518 | 2,557,886 |
| 외환차이 | - | 2,555 | (1,131) | 294,144 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | 238,163 | 154,641 | 435,178 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 3,930 | 585,190 | (64,373) | 1,439,090 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | 829,200 | 915,600 | - | - |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 196,174 |
| 파생상품평가손실 | - | (41,011) | 6,119 | |
| 사채상환손실 | - | - | 56,288 | 56,288 |
| 전환사채상환손실 | - | - | (3,463) | 616,478 |
| 합계 | 1,420,159 | 2,834,732 | 781,469 | 5,601,357 |
&cr
32. 법인세비용&cr&cr 1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | 1,903 | - |
| 일시적차이의 변동으로 인한 이연법인세 효과 | - | 1,555,115 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | (58,354) | (166,564) |
| 법인세비용 | (56,451) | 1,388,551 |
&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.&cr&cr
33. 중단영업&cr&cr1) 중단영업의 내용&cr지배기업은 핵심사업에 역량을 집중하고자 종속기업인 (주)발리안트의 보유 지분 전량을 2021년 4월중 매각 완료하였으며, 2021년 9월중 해외 부실자산의 정리 목적으로 종속기업인 Qingdao DAT New TechnologyEquipments Co., Ltd의 청산계획을 확정하였습니다.&cr&cr2) 중단영업손익&cr당분기 중 중단영업손익의 주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | (주)발리안트 | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd |
|---|---|---|
| 수익 | 25,538,356 | - |
| 비용 | 25,715,947 | 157,237 |
| 세전손실 | (177,591) | (157,237) |
| 중단영업손실 | (177,591) | (157,237) |
| 지배기업의 소유주지분 | (106,555) | (157,237) |
| 비지배지분 | (71,036) | - |
&cr3) 중단영업에서 발생한 현금흐름&cr당분기 중 중단영업과 관련된 현금흐름은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | (주)발리안트 | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 1,132,844 | (13,001) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (1,428,963) | (28,504) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 285,692 | (12,233) |
&cr
34. 주당손익
&cr1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기(*1)(*2) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순손실 | (577,590,160) | (7,879,015,680) | (4,801,401,836) | (19,847,651,209) |
| 가중평균유통보통주식수 | 23,906,503 | 23,695,629 | 15,566,314 | 12,937,618 |
| 보통주 기본주당순손익 | (24) | (333) | (308) | (1,534) |
(*1) 전기 주식병합 효과를 반영하여 전분기 가중평균유통보통주식수를 재산정하였습니다.&cr(*2) 연결실체는 전기말에 (주)위즈돔 지분증권을 관계기업투자로 재분류하여 전분기연결재무제표를 재작성하였습니다. (주석 13 참조) &cr
2) 보통주 희석주당순손익&cr&cr 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 주식선택권이있습니다. 한편 당분기 및 전분기의 경우 손실이 발생하여 희석성 잠재적 보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다.
&cr 3) 계속영업 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 지배기업소유주지분 보통주 계속영업순이익(손실)(단위: 원) | (7,615,223,864) |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 23,695,629 |
| 보통주 기본주당순이익(손실)(단위: 원) | (321) |
4) 중단영업 기본주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 지배기업소유주지분 중단영업이익(손실)(단위: 원) | (263,791,816) |
| 가중평균 유통보통주식수(단위: 주) | 23,695,629 |
| 기본주당중단영업이익(손실)(단위: 원) | (11) |
&cr
35. 영업으로부터 창출된 현금&cr &cr1) 당 분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | (7,950,052) | (19,847,651) |
| 조정항목 : | 6,121,580 | 14,152,866 |
| 순금융비용 | 446,426 | 1,594,761 |
| 외환차이 | (1,027,582) | 45,213 |
| 퇴직급여 | 704,762 | 861,591 |
| 감가상각비 | 620,823 | 736,365 |
| 사용권자산상각비 | 665,841 | 475,907 |
| 무형자산상각비 | 590,804 | 739,758 |
| 무형자산손상차손 | 456,154 | 79,750 |
| 대손상각비 | 209,958 | 2,697,032 |
| 기타의대손상각비 | 333,120 | 1,217,579 |
| 유형자산처분이익 | (48) | (12,898) |
| 유형자산처분손실 | 6,691 | 9,915 |
| 유형자산손상차손(환입) | 27,808 | - |
| 재고자산평가손실 | 1,640,068 | 71,570 |
| 관계기업투자주식손상차손(환입) | - | 2,193,970 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가 | (521,124) | 733,084 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분 | (276,002) | 91,768 |
| 당기손익-공정가치금융부채평가 | 868,432 | - |
| 당기손익-공정가치금융부채처분 | (1,208,394) | - |
| 지분법손익 | 712,001 | (326,135) |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 582,917 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 229,413 | - |
| 종속기업투자주식 처분손실 | 768,315 | - |
| 법인세비용 | (56,451) | 1,388,551 |
| 소송충당부채전입액 | 304,887 | - |
| AS충당부채전입액 | 677,654 | - |
| 사채상환손실 | 5,277 | 672,766 |
| 기타 | (57,250) | 299,402 |
| 운전자본의 변동 : | (7,780,966) | (4,456,985) |
| 매출채권의 감소(증가) | (9,189,992) | 2,531,995 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (257,737) | (1,775,523) |
| 재고자산의 증가 | (2,206,939) | 1,642,260 |
| 기타자산의 감소(증가) | (1,494,854) | (836,451) |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,885,778 | (2,025,630) |
| 기타지급채무의 증가 | 1,713,418 | (568,411) |
| 기타채무의 증가 | (200,432) | (2,248,851) |
| 퇴직급 지급액 | (710,165) | (963,576) |
| 사외적립자산의감소(증가) | (320,043) | 88,012 |
| 기타(환율차이) | - | (300,811) |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (9,609,438) | (10,151,770) |
&cr 2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 손실보증계약실행으로 인한 자기주식의 취득 | - | 733,671 |
| 전환사채의 전환으로 인한 자본의 변동 | 3,243,348 | 17,987,545 |
| 신주인수권부사채의 행사로 인한 자본의 변동 | 2,105,814 | 18,574,694 |
| 비유동 당기손익공정가치금융자산의 유동성 분류 | (1,361,813) | - |
| 선급금의 대여금으로 대체 | 100,000 | - |
| 장기대여금의 유동성분류 | (812,500) | - |
| 장기차입금의 유동성분류 | - | 1,534,220 |
| 장기선급비용의 유동성분류 | (2,279) | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 취득으로 인한 대여금의 감소 | - | 1,200,000 |
| 사용권자산의 증가 | 586,978 | 25,389 |
| 사용권자산의 해지 | 417,622 | 2,833 |
&cr
36. 약정사항 및 우발부채&cr
1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW | 6,470,000 | KRW | 3,100,000 |
| USD | 1,497,540 | USD | 1,165,390 | ||
| KRW | 5,000,000 | KRW | 3,502,626 |
2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, CNY)
| 원 고(채권자) | 피 고(채무자) | 내 용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 연결실체 | 지멕스 외 2명 | 계약 불이행 등에 따른 손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 연결실체 | 장비공급 및 용역대금 청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 연결실체 | 장비공급 및 용역대금 가압류 신청 | 1,007,600 |
| 연결실체 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 4,791,518 |
| (주)다우테코 | 연결실체 | 하도급대금 청구의 소 등 | 504,887 |
| 연결실체 | (주)다우테코 | 손해배상 건 | 521,021 |
| 개인 | 연결실체 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
| 연결실체 | 개인 | 손해배상 건 | 1,052,248 |
| NINGBO ZHENYU TECHNOLOGY CO.,LTD | 당사 | 손해배상 건 | ￥20,508,062.98 |
당분기말 현재 연결실체는 법률자문을 근거하여 상기 소송에서 337,887천원의 소송충당부채를 설정하였으며, 기타보증금 중 4,123,503천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다.
&cr37. 담보제공 자산 등&cr
1) 당기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, JPY, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,692,542 | 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 10,000,000 | 바로저축은행 | 13,000,000 |
| 투자부동산 | 3,026,190 | 구매카드 | 3,502,626 | 기업은행 | 8,100,000 |
| 차입금 | 3,100,000 | JPY 190,000,000 | |||
| 외화예금 | USD 837,540 | 기타지급보증 | USD 837,540 | USD 921,294 | |
| 단기예금 | 5,000,000 | 구매카드 등 | 5,000,000 | 기업은행 | 5,500,000 |
| 단기예금 | 30,000 | 법인카드 | 30,000 | 우리은행 | 33,000 |
&cr한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 당사가 가입한 보험의 부보금액 23,011,000천원 중 8,106,794천원은 8회차 전환사채발행시 바로저축은행에 담보로 제공하였고, 2,000,000천원은 기업은행이 당사에 제공한 전체 여신약정에 대한담보로 제공되어 있습니다.&cr
2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 6,016,002 |
| 기업은행 | - | USD | 1,165,390 | |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| (주)위즈돔 | 단기대여금 | (주)위즈돔 전환사채 42억원 | ||
| (주)유비플러스 | 단기대여금 | ㈜상지카일룸 전환사채 10억 | ||
| ㈜다이버시티팜 | 단기대여금 | ㈜국보 전환사채 15억 | ||
| 와이텍 ㈜ | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| 커넥티드얼라이언스펀드 | 단기대여금 | 커넥티드얼라이언스펀드 출자지분 1,000좌 |
||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발 보통주60,000주 우선주 8,525주, 건물 및 토지 |
||
| ㈜보그인터내셔날 | 단기대여금 | 회원권 | ||
| (주)씨앤원컨설팅그룹 | 당기손익-공정가치금융자산 | (주)이엠네트웍스 보통주 59,704주 |
&cr
38. 특수관계자 거래&cr
1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 |
| 주요주주(*) | - | - |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 등 | 주요 경영진 등 |
2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 130,142 | - | 99,082 | - |
| ㈜에스모 및 그 종속기업 | - | - | 6,658 | - |
3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다 .
<당분기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 채권 계 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 88,718 | 2,988,718 | - |
| 주요 경영진 | 1,465,000 | 1,077 | 1,466,077 | - |
<전기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 금융상품 | 채권 계 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,800,000 | 100,000 | 2,900,000 | - |
| 주요경영진 | 250,000 | - | 250,000 | 1,054,175 |
한편, 연결실체는 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.&cr&cr4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 250,000 | 1,630,000 | 415,000 | 1,465,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업(*) | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 |
| 차입금 등 | ||||
| 주요 경영진 | 1,054,175 | 434,863 | 1,489,038 | - |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 4,000,000 | - | 1,200,000 | 2,800,000 |
| 임원 | - | 250,000 | - | 250,000 |
(*) 전분기 감소분은 당기손익-공정가치 금융자산으로 대물변제를 받았습니다.&cr
5) 연결실체는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,153,959 | 1,148,725 |
| 퇴직급여 | 171,429 | 137,057 |
&cr
39. 비지배지분에 대한 정보&cr &cr당분기 중 비지배지분의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업 | 비지배지분율 | 기초 | 비지배지분에&cr배분된 순손익 | 비지배지분에&cr배분된 포괄손익 | 연결범위변동 | 기말 비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜발리안트 | 40.00% | (827,305) | (71,036) | - | 898,341 | - |
(*) 연결실체는 당분기 중 (주)발리안트의 보유지분 전량을 매각하여 연결대상에서 제외하였습니다.&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 21 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 78,694,922,220 | 64,666,577,305 |
| 현금및현금성자산 | 12,437,882,384 | 8,908,622,385 |
| 금융기관예치금 | 5,000,000,000 | 9,150,000,000 |
| 매출채권 | 16,651,035,491 | 8,798,535,637 |
| 계약자산 | 5,623,011,204 | 3,670,898,343 |
| 기타수취채권 | 16,767,655,086 | 10,338,030,582 |
| 재고자산 | 2,778,434,637 | 4,074,163,609 |
| 당기법인세자산 | 381,284,759 | 118,150,751 |
| 기타자산 | 7,748,154,125 | 3,442,540,584 |
| 매각예정비유동자산 | 1,000,178,297 | |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 11,307,464,534 | 15,165,457,117 |
| 비유동자산 | 60,724,628,988 | 53,851,348,943 |
| 기타수취채권 | 7,458,387,794 | 5,888,434,078 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 11,384,158,286 | 5,072,994,224 |
| 관계기업투자주식 | 9,467,573,829 | 9,467,573,829 |
| 종속기업투자 | 6,604,068,131 | 6,821,680,939 |
| 유형자산 | 18,420,441,509 | 18,445,430,903 |
| 사용권자산 | 218,248,369 | 208,572,854 |
| 무형자산 | 3,092,207,853 | 3,645,283,835 |
| 기타자산 | 2,278,710 | |
| 투자부동산 | 3,376,457,286 | 3,423,706,270 |
| 이연법인세자산 | 700,807,221 | 877,672,011 |
| 자산총계 | 139,419,551,208 | 118,517,926,248 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 41,976,846,826 | 20,806,610,806 |
| 매입채무 | 6,288,522,734 | 4,379,141,834 |
| 계약부채 | 1,237,489,873 | 1,528,699,942 |
| 차입금 | 1,766,680,000 | 6,211,792,333 |
| 리스부채 | 208,610,048 | 191,146,713 |
| 기타지급채무 | 4,179,466,220 | 1,417,237,300 |
| 기타부채 | 1,870,891,169 | 612,090,722 |
| 전환사채 | 21,619,118,350 | 3,088,771,044 |
| 신주인수권부사채 | 2,062,523,541 | |
| 당기손익-공정가치 금융부채 | 4,806,068,432 | 1,315,207,377 |
| 비유동부채 | 1,506,229,903 | 456,946,953 |
| 차입금 | 1,333,320,000 | |
| 기타지급채무 | 90,000,000 | 30,000,000 |
| 순확정급여부채 | 82,909,903 | 426,946,953 |
| 부채총계 | 43,483,076,729 | 21,263,557,759 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 60,137,285,000 | 57,686,187,500 |
| 자본잉여금 | 95,528,920,360 | 92,648,510,794 |
| 자본조정 | 405,435,119 | (201,643,479) |
| 결손금 | (60,135,166,000) | (52,878,686,326) |
| 자본총계 | 95,936,474,479 | 97,254,368,489 |
| 자본및부채총계 | 139,419,551,208 | 118,517,926,248 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 20,074,576,150 | 34,617,403,245 | 7,478,962,070 | 27,362,147,238 |
| 매출원가 | 17,187,029,895 | 33,143,264,971 | 9,269,453,120 | 29,629,543,421 |
| 매출총손익 | 2,887,546,255 | 1,474,138,274 | (1,790,491,050) | (2,267,396,183) |
| 판매비와관리비 | 3,396,479,979 | 8,446,889,625 | 2,668,612,971 | 8,641,761,078 |
| 영업손익 | (508,933,724) | (6,972,751,351) | (4,459,104,021) | (10,909,157,261) |
| 기타수익 | 1,483,133,915 | 2,438,381,832 | (193,386,806) | 1,123,325,022 |
| 기타비용 | (1,217,619,311) | (3,463,563,979) | 116,978,192 | (4,965,972,205) |
| 금융수익 | 767,904,133 | 3,510,814,880 | 503,698,040 | 1,783,190,396 |
| 금융비용 | (1,432,953,212) | (2,862,205,133) | (685,996,582) | (5,057,286,973) |
| 법인세비용차감전순손실 | (908,468,199) | (7,349,323,751) | (4,717,811,177) | (18,025,901,021) |
| 법인세비용 | 138,957,653 | 92,844,077 | 121,558,100 | (1,398,239,248) |
| 분기순손실 | (769,510,546) | (7,256,479,674) | (4,596,253,077) | (19,424,140,269) |
| 분기총포괄손실 | (769,510,546) | (7,256,479,674) | (4,596,253,077) | (19,424,140,269) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당손익 (단위 : 원) | (33) | (307) | (295) | (1,501) |
| 희석주당손익 (단위 : 원) | (33) | (307) | (295) | (1,501) |
| 자본변동표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 결손금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 28,732,761,000 | 57,875,285,797 | 1,406,517,698 | (22,554,587,368) | 65,459,977,127 | |
| 총포괄손실 | 당기순손실 | (19,424,140,269) | (19,424,140,269) | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 자기주식의 취득 | (733,671,195) | (733,671,195) | |||
| 전환권의행사 | 8,727,020,000 | 9,976,849,964 | (854,193,461) | 17,849,676,503 | ||
| 신주인수권의행사 | 8,749,995,500 | 10,737,704,567 | (1,064,591,574) | 18,423,108,493 | ||
| 전환사채의 발행 | 476,542,575 | 476,542,575 | ||||
| 신주인수권부사채의발행 | 917,404,673 | 917,404,673 | ||||
| 전환사채의 상환 | (2,022,540) | (2,022,540) | ||||
| 신주인수권부사채의 상환 | (1,977,916) | (1,977,916) | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 46,209,776,500 | 78,589,840,328 | 144,008,260 | (41,978,727,637) | 82,964,897,451 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 57,686,187,500 | 92,648,510,794 | (201,643,479) | (52,878,686,326) | 97,254,368,489 | |
| 총포괄손실 | 당기순손실 | (7,256,479,674) | (7,256,479,674) | |||
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 | 자기주식의 취득 | |||||
| 전환권의행사 | 1,489,562,500 | 1,742,997,697 | (99,740,160) | 3,132,820,037 | ||
| 신주인수권의행사 | 961,535,000 | 1,137,411,869 | (33,169,061) | 2,065,777,808 | ||
| 전환사채의 발행 | 739,987,819 | 739,987,819 | ||||
| 신주인수권부사채의발행 | ||||||
| 전환사채의 상환 | ||||||
| 신주인수권부사채의 상환 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 60,137,285,000 | 95,528,920,360 | 405,435,119 | (60,135,166,000) | 95,936,474,479 |
| 현금흐름표 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (9,152,179,082) | (9,778,444,001) |
| 영업활동으로부터 창출된 현금 | (9,144,684,919) | (8,258,321,584) |
| 이자의 수취 | 372,316,283 | 349,699,015 |
| 이자의 지급 | (118,615,338) | (78,598,324) |
| 배당금의수취 | 1,938,900 | |
| 법인세의 납부 | (263,134,008) | (1,791,223,108) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (9,763,654,583) | (8,563,720,314) |
| 금융기관예치금의 감소 | 9,150,000,000 | 2,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 처분 | 62,282,283,136 | 23,462,547,243 |
| 종속기업의 투자주식의 처분 | 3,400,000,000 | |
| 대여금의 회수 | 17,346,500,000 | 786,021,964 |
| 매각예정비유동자산 회수_보증계약 | 1,118,870,354 | 481,519,998 |
| 유형자산의 처분 | 40,737,091 | 27,178,636 |
| 무형자산의 처분 | 160,000,000 | |
| 임차보증금의 회수 | 264,007,040 | 150,500,000 |
| 임대보증금의 증가 | 60,000,000 | |
| 매각예정비유동자산의 처분 | 770,765,572 | |
| 기타보증금의 회수 | 9,206,000 | 2,100,000 |
| 금융기관예치금의 증가 | (5,000,000,000) | (5,000,000,000) |
| 대여금의 증가 | (24,478,000,000) | (3,240,000,000) |
| 당기손익-공정가치 금융자산의 취득 | (64,843,758,843) | (20,187,534,176) |
| 종속기업의 투자주식의 취득 | (5,100,000,000) | (5,674,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (592,160,000) | (106,394,046) |
| 무형자산의 취득 | (493,135,548) | (1,347,484,719) |
| 임차보증금의 증가 | (516,682,116) | (20,913,766) |
| 기타보증금의 증가 | (504,287,269) | (57,261,448) |
| 선급금의 증가 | (2,678,000,000) | |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 22,074,159,463 | 10,017,658,174 |
| 전환사채의 발행 | 26,000,000,000 | 7,057,786,000 |
| 신주인수권부사채의 발행 | 1,000,000,000 | 9,925,198,000 |
| 보증금의증가 | 1,254,375,000 | |
| 차입금의 상환 | (3,111,792,333) | (767,110,000) |
| 전환사채의 상환 | (5,422,211,800) | |
| 신주인수권부사채의 상환 | (1,123,584,000) | (1,613,980,500) |
| 리스부채의 상환 | (346,277,034) | (294,636,936) |
| 전환사채 발행비 | (326,532,320) | |
| 주식발행비 | (17,654,850) | (121,761,590) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 370,934,201 | 594,855 |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | 3,529,259,999 | (8,323,911,286) |
| 기초의 현금및현금성자산 | 8,908,622,385 | 15,756,768,619 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 12,437,882,384 | 7,432,857,333 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항&cr &cr주식회사 디에이테크놀로지(이하 "당사")는 2차전지 생산 자동화설비 등의 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 10일 설립되었으며, 경기도 화성시 비봉면에 위치하고 있습니다. 당사의 설립시 납입자본금은 331,250천원이었으나 이후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입 자본금은 60,137,285천원입니다. 한편, 당사는 2014년 11월 19일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하 였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주는 지투지프라이빗에쿼티 제일호사모투자합자회사(10.58%), 삼성자산운용(4.41%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
1) 재무제표 작성기준&cr
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나해석서의 도입과 관련된 영향 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2020년12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr &cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배회사, 관계회사의 투자자 또는 공동지배회사의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
2) 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 개념체계의 인용&cr&cr식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr&cr개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr&cr개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 분기재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 재무위험관리&cr&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr중간재무 제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2020년 12월 31일의 연차 재무제표를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr
4. 공정가치&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 3분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 11,307,465 | 11,307,465 | 15,165,457 | 15,165,457 |
| 비유동성 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | 11,384,158 | 11,384,158 | 5,072,994 | 5,072,994 |
| 소계 | 22,691,623 | 22,691,623 | 20,238,451 | 20,238,451 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,437,882 | (*1) | 8,908,622 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 5,000,000 | (*1) | 9,150,000 | (*1) |
| 매출채권 | 16,651,036 | (*1) | 8,798,536 | (*1) |
| 기타수취채권 | 16,767,655 | (*1) | 10,338,031 | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 7,458,388 | (*1) | 5,888,434 | (*1) |
| 소계 | 58,314,961 | 43,083,623 | ||
| 금융자산 합계 | 81,006,584 | 63,322,074 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 4,806,068 | 4,806,068 | 1,315,207 | 1,315,207 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 6,288,523 | (*1) | 4,379,142 | (*1) |
| 단기차입금 | 1,766,680 | (*1) | 6,211,792 | (*1) |
| 기타지급채무 | 4,179,466 | (*1) | 1,417,237 | (*1) |
| 리스부채 | 208,610 | (*1) | 191,147 | (*1) |
| 장기차입금 | 1,333,320 | (*1) | - | (*1) |
| 비유동성기타지급채무 | 90,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | - | (*1) | - | (*1) |
| 전환사채 | 21,619,118 | 20,477,800 | 3,088,771 | 3,189,300 |
| 신주인수권부채 | - | - | 2,062,524 | 2,128,400 |
| 소계 | 35,485,717 | 17,380,613 | ||
| 금융부채 합계 | 40,291,785 | 18,695,820 |
&cr(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr&cr2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, &cr자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 10,221,522 | - | 10,221,522 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 1,085,943 | 1,085,943 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 1,875,070 | - | 1,875,070 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 5,777,675 | 5,777,675 | |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 3,230,379 | 500,000 | 3,730,379 |
| 출자금 | - | - | 1,034 | 1,034 |
| 자산합계 | - | 21,104,646 | 1,586,977 | 22,691,623 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
| 부채합계 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 13,293,469 | - | 13,293,469 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 973,925 | - | 898,063 | 1,871,988 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,884,646 | - | 2,884,646 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,687,318 | - | 1,687,318 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 973,925 | 17,865,433 | 1,399,093 | 20,238,451 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 1,315,207 | 1,315,207 |
| 부채합계 | - | - | 1,315,207 | 1,315,207 |
당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| 구분 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 5회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.61% |
| 위험수익률 | - | 7.33% | |||
| 제 7회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.49% | - |
| 위험수익률 | 13.31% | - | |||
| 제 8회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.56% | - |
| 위험수익률 | 14.03% | - | |||
| 제 9회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.55% | - |
| 위험수익률 | 14.02% | - | |||
| 제 10회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.57% | - |
| 위험수익률 | 14.20% | - | |||
| 제 6회차 신주인수권부사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.60% |
| 위험수익률 | - | 7.30% |
&cr&cr5. 범주별 금융상품&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,437,882 | - | 8,908,622 | - |
| 금융기관예치금 | 5,000,000 | - | 9,150,000 | - |
| 매출채권 | 16,651,035 | - | 8,798,536 | - |
| 기타수취채권 | 16,767,655 | - | 10,338,031 | - |
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | - | 11,307,465 | - | 15,165,457 |
| 소계 | 50,856,572 | 11,307,465 | 37,195,189 | 15,165,457 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 기타수취채권 | 7,458,388 | - | 5,888,434 | - |
| 당기손익&cr -공정가치 금융자산 | - | 11,384,158 | - | 5,072,994 |
| 소계 | 7,458,388 | 11,384,158 | 5,888,434 | 5,072,994 |
| 합계 | 58,314,960 | 22,691,623 | 43,083,623 | 20,238,451 |
&cr
2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익 -&cr공정가치 측정&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는&cr금융부채 | 당기손익 -&cr공정가치 측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||
| 매입채무 | 6,288,523 | - | 4,379,142 | - |
| 차입금 | 1,766,680 | - | 6,211,792 | - |
| 기타지급채무 | 4,179,466 | - | 1,417,237 | - |
| 리스부채 | 208,610 | - | 191,147 | - |
| 전환사채 | 21,619,118 | - | 3,088,771 | - |
| 신주인수권부사채 | - | - | 2,062,524 | - |
| 당기손익&cr -공정가치 금융부채 | - | 4,806,068 | - | 1,315,207 |
| 소계 | 34,062,397 | 4,806,068 | 17,350,613 | 1,315,207 |
| [비유동성 항목] | ||||
| 차입금 | 1,333,320 | - | - | - |
| 기타지급채무 | 90,000 | - | 30,000 | - |
| 소계 | 1,423,320 | - | 30,000 | - |
| 합계 | 35,485,717 | 4,806,068 | 17,380,613 | 1,315,207 |
&cr&cr6. 사용이 제한된 금융기관예치금&cr&cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부 내역은 다음과 같습니 다.
(단위: USD, 천원)
| 구분 | 예치 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 기업은행 | 299,351 | 17,978 | 소송사건으로 인한 가압류 |
| 보통예금 | 우리은행 | 37,978 | 17,978 | |
| 단기예금 | 하나은행 | - | 9,000,000 | 종속기업 지급보증 담보제공 |
| 단기예금 | 기업은행 | 5,000,000 | - | 대출금 등에 대한 담보제공 |
| 외화예금 | 기업은행 | USD 837,540 | - | 지급보증 담보제공 |
| 합 계 | 5,337,329 | 9,035,956 | ||
| USD 837,540 | - |
보통예금, 단기예금 및 외화예금은 제한 사유와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).&cr
7. 매출채권 및 기타수취채권&cr
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 채권액과 대손충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [유동성 항목] | ||||||
| 매출채권 | 25,317,486 | (8,666,450) | 16,651,036 | 17,255,028 | (8,456,492) | 8,798,536 |
| 유동성 기타수취채권 | ||||||
| 미수금 | 1,182,534 | (1,093,846) | 88,688 | 2,241,722 | (1,093,846) | 1,147,876 |
| 단기대여금 | 19,602,677 | (3,324,748) | 16,277,929 | 13,211,677 | (4,044,221) | 9,167,456 |
| 미수수익 | 420,439 | (19,400) | 401,039 | 36,853 | (14,154) | 22,699 |
| 소계 | 46,523,136 | (13,104,444) | 33,418,692 | 32,745,280 | (13,608,713) | 19,136,567 |
| [비유동성 항목] | ||||||
| 기타수취채권 | ||||||
| 보증금 | 6,671,969 | (35,000) | 6,636,969 | 5,908,934 | (35,000) | 5,873,934 |
| 장기대여금 | 855,000 | (33,582) | 821,418 | 14,500 | - | 14,500 |
| 소계 | 7,526,969 | (68,582) | 7,458,387 | 5,923,434 | (35,000) | 5,888,434 |
| 합계 | 54,050,105 | (13,173,026) | 40,877,079 | 38,668,714 | (13,643,713) | 25,025,001 |
&cr&cr8. 재고자산
1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,147,106 | 1,012,878 |
| 원재료평가손실충당금 | (728,517) | (718,149) |
| 재공품 | 4,354,339 | 5,199,073 |
| 재공품평가손실충당금 | (2,994,494) | (1,419,638) |
| 합계 | 2,778,434 | 4,074,164 |
&cr
2) 당사는 정기적으로 불용, 시장가치 하락 및 진부화 등에 따라 재고자산 순실현가능가치의 중요한 변동을 발생시킬 가능성을 검토하여 재고자산평가손실충당금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 재고자산평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 제각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (718,149) | (10,368) | - | (728,517) |
| 재공품평가손실충당금 | (1,419,638) | (1,629,700) | 54,844 | (2,994,494) |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초잔액 | 평가손실계상액 | 제각 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 원재료평가손실충당금 | (641,997) | (71,570) | - | (713,567) |
| 재공품평가손실충당금 | (720,000) | - | - | (720,000) |
&cr
9. 기타자산&cr
보고기간종료일 현 재 기타자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 선급금 | 7,007,694 | 3,168,076 |
| 선급비용 | 265,945 | 59,237 |
| 부가세대급금 | 474,515 | 215,228 |
| 소계 | 7,748,154 | 3,442,541 |
| [비유동성 항목] | ||
| 선급비용 | 2,279 | - |
| 합계 | 7,750,433 | 3,442,541 |
10. 매각예정비유동자산&cr&cr보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제이에이치W투자조합(*) | - | 1,000,178 |
&cr(*) 매각예정비유동자산은 당분기 중 처분되었습니다.&cr&cr
11. 당기손익-공정가치 금융자산&cr
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [유동성 항목] | ||
| 시장성 있는 지분증권 | - | 973,925 |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,085,943 | 898,063 |
| 특정금전신탁 | 8,770,234 | 12,109,167 |
| 외화설정신탁 | 75,854 | 69,059 |
| 변액연금보험 | 1,252,357 | - |
| 수익증권 | 123,077 | 1,115,243 |
| 소계 | 11,307,465 | 15,165,457 |
| [비유동성 항목] | ||
| 투자전환사채 | 5,777,675 | 1,687,318 |
| 변액연금보험 | - | 1,166,397 |
| 시장성 없는 지분증권 | 3,731,413 | 501,030 |
| 수익증권 | 1,875,070 | 1,718,249 |
| 소계 | 11,384,158 | 5,072,994 |
| 합계 | 22,691,623 | 20,238,451 |
12. 종속기업투자&cr
1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 지분율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd. | 중국 | 100 | 325,884 | 325,884 |
| DAT VINA COMPANY LIMITED | 베트남 | 100 | 2,374,000 | 2,374,000 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | 중국 | 100 | - | - |
| (주)발리안트(*) | 한국 | 60 | - | 4,121,797 |
| (주)네스프 | 한국 | 100 | 3,904,184 | - |
| 합계 | 6,604,068 | 6,821,681 |
&cr(*) 당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외되었습니다.&cr
2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 6,821,681 | 2,407,884 |
| 취득 | 5,100,000 | 5,674,000 |
| 처분 | 4,121,797 | - |
| 손상 | 1,195,816 | 900,000 |
| 기말 | 6,604,068 | 7,181,884 |
&cr
13. 관계기업투자주식&cr&cr보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)위즈돔 | 한국 | 31.04 | 9,467,574 | 31.04 | 9,467,574 |
&cr
14. 유형자산&cr
1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,604,948 | 34,912 | - | - | 9,639,860 |
| 건물 | 7,115,092 | 348,200 | (149,562) | - | 7,313,730 |
| 구축물 | 2,046 | 5,200 | (2,473) | - | 4,773 |
| 기계장치 | 141,769 | - | (20,207) | - | 121,562 |
| 차량운반구 | 497,066 | - | (134,653) | (46,652) | 315,761 |
| 공구와기구 | 23,288 | 134,450 | (15,376) | - | 142,362 |
| 비품 | 356,268 | 69,400 | (130,623) | (31) | 295,014 |
| 시설장치 | 704,954 | - | (117,574) | - | 587,380 |
| 합계 | 18,445,431 | 592,162 | (570,468) | (46,683) | 18,420,442 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 매각 | 기말 순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 11,214,054 | - | - | (16,980) | 11,197,074 |
| 건물 | 8,860,381 | - | (189,622) | - | 8,670,759 |
| 구축물 | 6,421 | - | (3,281) | - | 3,140 |
| 기계장치 | 173,395 | - | (22,186) | - | 151,209 |
| 차량운반구 | 485,221 | 32,101 | (154,489) | (7,169) | 355,664 |
| 공구와기구 | 24,059 | 4,356 | (5,370) | - | 23,045 |
| 비품 | 531,064 | 69,937 | (203,158) | (46) | 397,797 |
| 시설장치 | 872,790 | - | (125,873) | - | 746,917 |
| 합계 | 22,167,385 | 106,394 | (703,979) | (24,195) | 21,545,605 |
2) 당분기 및 전분기 중 유형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 391,735 | 501,777 |
| 판매비와관리비 | 168,555 | 202,202 |
| 기타비용 | 10,178 | - |
| 합계 | 570,468 | 703,979 |
&cr한편, 토지와 건물 등은 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 36 참조).&cr&cr
15. 무형자산&cr
1 ) 당분기 및 전분기 중 무형자산 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 3,232,779 | 385,626 | 26,878 | 3,645,283 | 2,483,332 | 749,210 | 186,879 | 3,419,421 |
| 내부개발에 의한 취득 | 221,326 | - | - | 221,326 | 1,320,588 | - | - | 1,320,588 |
| 개별 취득 | - | 271,810 | - | 271,810 | - | 26,897 | - | 26,897 |
| 무형자산상각비 | (362,026) | (228,031) | - | (590,057) | (446,093) | (292,932) | - | (739,025) |
| 무형자산손상 | (456,154) | - | - | (456,154) | (79,750) | - | - | (79,750) |
| 무형자산처분 | - | - | - | - | - | - | (160,000) | (160,000) |
| 기말순장부금액 | 2,635,925 | 429,405 | 26,878 | 3,092,208 | 3,278,077 | 483,175 | 26,879 | 3,788,131 |
2) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 536,633 | 666,180 |
| 판매비와관리비 | 53,425 | 72,845 |
| 합계 | 590,058 | 739,025 |
&cr&cr16. 투자부동산&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | 원가 | 상각누계(*) | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 | 1,690,513 | (5,473) | 1,685,040 |
| 건물 | 2,519,949 | (828,532) | 1,691,417 | 2,519,949 | (781,283) | 1,738,666 |
| 합계 | 4,210,462 | (834,005) | 3,376,457 | 4,210,462 | (786,756) | 3,423,706 |
&cr(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.&cr&cr2) 보고기간 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 1,685,040 | - | 1,685,040 |
| 건물 | 1,738,666 | (47,249) | 1,691,417 |
| 합계 | 3,423,706 | (47,249) | 3,376,457 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 109,073 | - | 109,073 |
| 건물 | 252,834 | (4,958) | 247,876 |
| 합계 | 361,907 | (4,958) | 356,949 |
&cr한편, 토지와 건물 등은 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다&cr(주석 36 참조).&cr&cr&cr 17. 리스&cr
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 199,002 | 196,398 |
| 기계장치 | 19,246 | 10,291 |
| 차량운반구 | - | 1,884 |
| 합계 | 218,248 | 208,573 |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 208,610 | 191,147 |
&cr
18 . 차입금&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 1,100,000 | 3,910,462 |
| 유동성장기차입금 | 666,680 | 2,301,330 |
| 장기차입금 | 1,333,320 | - |
| 합계 | 3,100,000 | 6,211,792 |
&cr
2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 | 기업은행 | 2021.11.23 | 1.080 | 500,000 | 500,000 |
| 2022.06.01 | 1.423 | 600,000 | 600,000 | ||
| 2021.07.28 | - | - | 2,810,462 | ||
| 합계 | 1,100,000 | 3,910,462 |
&cr3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 2024.07.20 | 1.281 | 2,000,000 | 2,301,330 |
| 차감: 유동성 장기차입금 | (666,680) | (2,301,330) | |||
| 합계 | 1,333,320 | - |
&cr 상기 차입금에 대해서 당분기말 현재 당사의 토지와 건물 등이 담보로 제공되어 있습니다 (주석 36 참조).&cr&cr
19. 전환사채 및 신주인수권부사채&cr&cr1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 26,000,000 | 3,000,000 |
| 전환권조정 | (7,188,800) | (293,063) |
| 전환사채 상환할증금 | 2,807,918 | 381,834 |
| 소계 | 21,619,118 | 3,088,771 |
| 신주인수권부사채 | - | 2,000,000 |
| 신주인수권조정 | - | (192,032) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | - | 254,556 |
| 소계 | - | 2,062,524 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 3,000,000 | 26,000,000 | - | (3,000,000) | - | 26,000,000 |
| 전환권조정 | (293,063) | (7,973,621) | - | 261,520 | 816,364 | (7,188,800) |
| 전환사채 상환할증금 | 381,834 | 2,807,918 | - | (381,834) | 2,807,918 | |
| 합계 | 3,088,771 | 20,834,297 | - | (3,120,314) | 816,364 | 21,619,118 |
| 구분 | 기초 | 재발행 | 상환 | 신주인수권행사 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 2,000,000 | 1,000,000 | (1,000,000) | (2,000,000) | - | - |
| 신주인수권조정 | (192,032) | - | 11,054 | 43,016 | 137,962 | - |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 254,556 | - | (127,278) | (127,278) | - | - |
| 합계 | 2,062,524 | 1,000,000 | (1,116,224) | (2,084,262) | 137,962 | - |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 재발행 | 상환 | 전환 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | 21,900,000 | 6,500,000 | (5,100,000) | (17,600,000) | - | 5,700,000 |
| 전환권조정 | (4,593,996) | (114,646) | 891,150 | 1,820,936 | 1,293,250 | (703,306) |
| 전환사채 상환할증금 | 2,787,388 | 140,007 | (649,118) | (1,552,792) | - | 725,485 |
| 합계 | 20,093,392 | 6,525,361 | (4,857,968) | (17,331,856) | 1,293,250 | 5,722,179 |
| 구분 | 기초 | 재발행 | 상환 | 신주인수권행사 | 상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신주인수권부사채 | 15,000,000 | 9,000,000 | (1,500,000) | (18,200,000) | - | 4,300,000 |
| 신주인수권조정 | (3,123,094) | (9,623) | 211,934 | 1,650,479 | 985,302 | (285,002) |
| 신주인수권부사채 상환할증금 | 1,909,170 | 12,727 | (190,917) | (1,438,241) | - | 292,739 |
| 합계 | 13,786,076 | 9,003,104 | (1,478,983) | (17,987,762) | 985,302 | 4,307,737 |
3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련된 공정가치 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채-조기상환청구권 | 4,806,068 | 85,503 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | - | 56,310 |
| 합계 | 4,806,068 | 141,813 |
&cr4) 당사가 발행한 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제 5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*) |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 10월 16일 |
| 만기일 | 2021년 10월 16일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 16일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 2019년 10월16일 부터 2021년 9월 16일 까지 |
(*) 당분기 중 액면가액 3,000,000천원에 대하여 전환청구권이 행사되어 595,825주의 보통주로 전환되었습니다.&cr
| 구분 | 제 7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 2월 9일 |
| 만기일 | 2024년 2월 9일 |
| 액면총액 | 9,000,000,000원 |
| 발행가액 | 9,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 &cr일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 2월 9일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 일(1)년이 되는 날인 2022년 02월 09일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날인 2022년 08월 09일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,910원 |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 9일 부터 2024년 1월 9일 까지 |
| 구분 | 제 8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 7일 |
| 만기일 | 2024년 7월 7일 |
| 액면총액 | 10,000,000,000원 |
| 발행가액 | 10,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 5% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.8603%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 7일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 7월 8일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 1월 8일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격&cr(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,953원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 7일 부터 2024년 6월 7일 까지 |
| 구분 | 제 9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 7월 5일 |
| 만기일 | 2024년 7월 5일 |
| 액면총액 | 2,000,000,000원 |
| 발행가액 | 2,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 7월 5일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 07월 5일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 01월 6일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격&cr(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 5,953원 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 5일 부터 2024년 6월 5일 까지 |
| 구분 | 제 10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2021년 8월 12일 |
| 만기일 | 2024년 8월 12일 |
| 액면총액 | 5,000,000,000원 |
| 발행가액 | 5,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 1% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 109.5118%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 8월 12일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일인 2022년 8월 13일부터, 본 사채 발행일로부터 일(1)년 육(6)개월이 되는 날의 익일인 2023년 2월 13일까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 전환가격&cr(2021년 09월 30일) | 기명식 보통주식 1주당 6,186원 |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 12일 부터 2024년 7월 12일 까지 |
&cr5) 당사가 발행한 신주인수권부사채 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018년 10월 11일 |
| 만기일 | 2021년 10월 11일 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행가액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 상환방법 및 기한 | 만기일에 권면금액의 112.7278%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2019년 10월 11일 및 이후 매1개월에 해당되는 날에 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가능 사채액면비율 | 액면총액의 100% |
| 전환대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 발생시 행사가능주식수 | 1,689,950주 |
| 행사대상주식 | 주식회사 디에이테크놀로지의 기명식 보통주식 |
| 행사기간 | 2019년 10월11일 부터 2021년 9월 11일 까지 |
(*) 당분기 중 액면가액 2,000,000천원에 대하여 신주인수권이 행사되어 384,614주의 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr
20. 기타지급채무&cr
보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 2,093,995 | - | 622,985 | - |
| 미지급비용 | 2,084,424 | - | 793,205 | - |
| 미지급배당금 | 1,047 | - | 1,047 | - |
| 임대보증금 | - | 90,000 | - | 30,000 |
| 합계 | 4,179,466 | 90,000 | 1,417,237 | 30,000 |
&cr
21. 당기손익-공정가치 금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권 콜옵션 | - | 1,173,394 |
| 전환사채-조기상환청구권 | 4,806,068 | 85,503 |
| 신주인수권부사채-조기상환청구권 | - | 56,310 |
| 합계 | 4,806,068 | 1,315,207 |
&cr
22. 순확정급여부채&cr
1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,571,277 | 3,595,270 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,488,367) | (3,168,323) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 82,910 | 426,947 |
2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 퇴직급여의 계정과목과 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 510,607 | 553,529 |
| 판매비와관리비 | 152,472 | 293,064 |
| 합계 | 663,079 | 846,593 |
&cr
23. 기타부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타부채의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 203,888 | 143,359 |
| 공사손실충당부채 | 651,463 | 401,130 |
| AS충당부채 | 677,654 | |
| 소송충당부채 | 337,887 | 33,000 |
| 선수금 | - | 34,602 |
| 합계 | 1,870,892 | 612,091 |
&cr
24. 자본금 및 자본잉여금 &cr&cr1) 보고기간종료일 현재 자본금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 24,054,914주 | 23,074,475주 |
| 1주당 액면 금액 | 2,500원 | 2,500원 |
| 자본금 | 60,137,285,000원 | 57,686,187,500원 |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 57,686,188 | 92,648,511 | 28,732,761 | 57,875,286 |
| 증가 | ||||
| 전환사채 및 신주인수권부사채의&cr전환 및 행사 | 2,451,098 | 2,898,064 | 17,477,016 | 20,836,316 |
| 감소 | ||||
| 주식발행비 | - | (17,655) | - | (121,762) |
| 기말 | 60,137,286 | 95,528,920 | 46,209,777 | 78,589,840 |
&cr
25. 자본조정 &cr&cr1) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식선택권 | 99,675 | 99,675 |
| 전환권대가 | 957,394 | 317,146 |
| 신주인수권대가 | 460,511 | 493,681 |
| 합계 | 405,435 | (201,643) |
2) 보고기간종료일 현재 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,112,145) | (346,588) |
| 취득 | - | (765,557) |
| 기말 | (1,112,145) | (1,112,145) |
| 주식수 | 218,170주 | 218,170주 |
&cr
26. 고객과의 계약에서 생기는 수익
1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 제공함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 9,513,271 | 17,266,019 | 5,218,999 | 19,594,776 |
| 중국 | 9,604,303 | 15,206,305 | 393,686 | 2,059,628 |
| 기타 | 957,003 | 2,145,080 | 1,866,277 | 5,707,743 |
| 합계 | 20,074,576 | 34,617,403 | 7,478,962 | 27,362,147 |
&cr외부고객으로부터의 수익은 장비의 판매 및 설치용역의 제공에서 발생합니다. 당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구 분하였습니다.
2) 당분기와 전분기 수익의 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원, %)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A고객 | 12,874,617 | 37.19% | 1,186,408 | 4.34% |
| B고객 | 4,206,341 | 12.15% | 11,982,389 | 43.79% |
| C고객 | 10,604,885 | 30.63% | 3,209,016 | 11.73% |
| D고객 | - | - | 3,211,184 | 11.74% |
| E고객 | - | - | 3,163,806 | 11.56% |
| 기타 | 6,931,560 | 20.03% | 4,609,344 | 16.85% |
| 합계 | 34,617,403 | 100% | 27,362,147 | 100% |
&cr
27. 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약&cr
1) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법 적용 장비제작 및 설치 계약 수주 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 12,250,216 | 5,511,364 |
| 증감액 | 36,841,492 | 29,760,632 |
| 장비제작 등 수익인식 | (34,617,403) | (27,362,147) |
| 기말잔액 | 14,474,305 | 7,909,849 |
&cr2) 보고기간종료일 현재 계약수익금액이 직전사업연도 매출액 5%이상의 진행률이 적용된 수주계약은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 품목 | 계약일 | 납기 | 진행률 | 수취채권 | 계약자산 | 계약부채 | 공사손실충당금 |
| 2차전지 제조설비 | 2019-04-19 | 2022-12-30 | 98.73% | 1,640,494 | - | 17,048 | 30,149 |
| 2차전지 제조설비 | 2020-12-24 | 2021-11-30 | 79.53% | 817,516 | - | 31,191 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2020-12-24 | 2021-11-30 | 99.43% | 817,516 | - | 988 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-03-19 | 2021-12-15 | 50.96% | 817,516 | - | 98,454 | - |
| 2차전지 제조설비 | 2021-03-29 | 2021-12-31 | 21.21% | 2,725,052 | - | 122,239 | 13,447 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-05-13 | 2021-12-31 | 70.49% | - | 500,666 | - | 63,812 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-06-11 | 2022-01-31 | 5.60% | 2,685,850 | - | 141,780 | 18,203 |
| 2차전지 제조설비 | 2021-08-18 | 2022-04-30 | 47.84% | - | 1,371,005 | - | - |
| 합계 | 9,503,944 | 1,871,671 | 411,700 | 125,611 |
&cr
3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약의 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세비용 차감전)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 추정총계약원가의&cr변동금액 | 공사손익변동 | 당기손익에&cr미친 영향 | 미래 손익에&cr미칠 영향 |
|---|---|---|---|
| 1,281,537 | (1,281,537) | (1,262,590) | (18,947) |
&cr 4 ) 보고기간종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산 | 계약부채 | 계약자산 | 계약부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장비공급 계약 | 5,623,011 | 1,237,490 | 3,670,898 | 1,528,700 |
&cr
28. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비에 대한 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 4,296,050 | 1,295,729 | 767,596 | 1,799,864 |
| 원재료 등 매입액 | 4,331,921 | 11,487,241 | 2,795,438 | 9,134,858 |
| 종업원급여 | 2,633,061 | 8,055,264 | 2,728,517 | 8,912,575 |
| 감가상각비 | 184,813 | 560,289 | 233,715 | 703,978 |
| 무형자산상각비 | 184,389 | 590,058 | 265,666 | 739,025 |
| 대손상각비(환입) | (246,249) | 209,958 | 842,174 | 2,642,441 |
| 운반비 | 67,680 | 211,747 | 95,781 | 443,703 |
| 외주가공비 | 5,281,569 | 11,230,088 | 3,044,712 | 9,381,123 |
| 경상연구개발비 | 768,255 | 2,038,898 | 508,910 | 681,462 |
| 지급수수료 | 449,316 | 1,604,147 | 405,783 | 2,423,840 |
| 기타비용 | 2,632,705 | 4,306,736 | 249,774 | 1,408,435 |
| 합계 | 20,583,510 | 41,590,155 | 11,938,066 | 38,271,304 |
29. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 782,259 | 1,940,303 | 626,841 | 2,254,291 |
| 퇴직급여 | 50,824 | 152,472 | 97,689 | 293,065 |
| 복리후생비 | 104,740 | 304,534 | 132,947 | 396,953 |
| 운반비 | 684 | 5,973 | 2,043 | 5,614 |
| 경상연구개발비 | 768,255 | 2,038,898 | 464,889 | 524,697 |
| 지급수수료 | 387,841 | 1,400,308 | 335,303 | 1,920,919 |
| 감가상각비 | 53,684 | 168,554 | 65,557 | 202,201 |
| 무형자산상각비 | 17,520 | 53,425 | 24,440 | 72,845 |
| 대손상각비(환입) | (246,249) | 209,958 | 842,174 | 2,642,441 |
| 세금과공과 | 22,647 | 89,002 | 5,123 | 63,816 |
| 기타 | 1,454,275 | 2,083,463 | 71,607 | 264,919 |
| 합 계 | 3,396,480 | 8,446,890 | 2,668,613 | 8,641,761 |
&cr
30. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차이 | 647,704 | 1,221,711 | (235,423) | 804,410 |
| 임대료수입 | 23,837 | 70,746 | 8,455 | 61,364 |
| 유형자산 처분이익 | - | 48 | - | 12,898 |
| 기타의 대손상각비 환입 | 772,131 | 1,013,765 | - | - |
| 기타 | 39,462 | 132,112 | 33,581 | 244,653 |
| 합계 | 1,483,134 | 2,438,382 | (193,387) | 1,123,325 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차이 | (40,600) | 47,995 | 26,856 | 76,677 |
| 기부금 | 750 | 750 | - | 100 |
| 유형자산 처분손실 | 1 | 5,995 | 9,915 | 9,915 |
| 관계기업투자손상차손 | - | - | (481,520) | 1,325,329 |
| 종속기업투자 처분손실 | - | 721,797 | - | - |
| 종속기업투자 손상차손 | 1,195,816 | 1,195,816 | - | 900,000 |
| 무형자산 손상차손 | - | 456,154 | - | 79,750 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | - | 265,089 | 1,064,437 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | - | 229,413 | - | - |
| 기타의 대손상각비 | 9,491 | 394,391 | - | 1,348,157 |
| 소송충당부채전입액 | - | 304,887 | - | - |
| 기타 | 52,161 | 106,366 | 62,682 | 161,607 |
| 합계 | 1,217,619 | 3,463,564 | (116,978) | 4,965,972 |
&cr
31. 금융수익 및 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 255,480 | 771,181 | 118,616 | 400,404 |
| 외환차이 | 481,626 | 747,199 | (13,504) | 310,904 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 14,408 | 514,165 | 146,488 | 273,556 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분이익 | 35,000 | 1,208,394 | 68,640 | 107,484 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (23,365) | 200,879 | (52,896) | 273,852 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | 4,755 | 67,057 | 236,355 | 416,991 |
| 배당금수익 | - | 1,939 | - | - |
| 합계 | 767,904 | 3,510,814 | 503,699 | 1,783,191 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 599,823 | 1,120,696 | 470,212 | 2,375,147 |
| 외환차이 | - | 2,555 | 42,881 | 286,919 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | 238,163 | 154,641 | 435,178 |
| 당기손익-공정가치금융부채 처분손실 | - | - | - | 196,174 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 3,931 | 585,190 | (64,373) | 1,439,090 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | 829,200 | 915,600 | (41,011) | 6,119 |
| 전환사채상환손실 | - | - | 67,358 | 262,371 |
| 신주인수권부사채상환손실 | - | - | 56,288 | 56,288 |
| 합계 | 1,432,954 | 2,862,204 | 685,996 | 5,057,286 |
32. 법인세비용&cr
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이의 변동으로인한 이연법인세 효과 | - | 1,564,803 |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | (92,844) | (166,564) |
| 법인세비용 | (92,844) | 1,398,239 |
&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 0%입니다.&cr&cr
33. 주당손익
&cr1) 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기(*) | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 &cr당분기순손익&cr(단위: 원) | (769,510,546) | (7,256,479,674) | (4,596,253,077) | (19,424,140,269) |
| 가중평균유통&cr보통주식수&cr(단위: 주) | 23,906,503 | 23,695,629 | 15,566,314 | 12,937,618 |
| 보통주 &cr기본주당순손익&cr(단위: 원) | (33) | (307) | (295) | (1,501) |
&cr(*) 전기 주식병합 효과를 반영하여 전분기 가중평균유통보통주식수를 재산정하였습니다.&cr
2) 보통주 희석주당순손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채, 주식선택권이있습니다. 한편, 당분기 및 전분기의 경우 순손실이 발생하여 희석성 잠재적보통주로 인한 희석화 효과는 없습니다.
&cr
34. 영업으로부터 창출된 현금&cr&cr1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순손익 | (7,256,480) | (19,424,140) |
| 조정항목 : | 5,883,520 | 14,761,909 |
| 순금융비용(배당금수익 포함) | 347,576 | 1,974,744 |
| 외환차이 | (1,174,669) | 37,989 |
| 퇴직급여 | 663,079 | 846,593 |
| 감가상각비 | 617,717 | 708,936 |
| 사용권자산상각비 | 354,065 | 295,917 |
| 무형자산상각비 | 590,058 | 739,025 |
| 무형자산손상차손 | 456,154 | 79,750 |
| 대손상각비(환입) | 209,958 | 2,642,441 |
| 기타의대손상각비(환입) | (619,374) | 1,287,612 |
| 유형자산처분이익 | (48) | (12,898) |
| 유형자산처분손실 | 5,995 | 9,915 |
| 재고자산평가손실 | 1,640,068 | 71,570 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가 | 384,311 | 1,165,238 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분 | (276,002) | 161,622 |
| 당기손익-공정가치 금융부채 평가 | 848,543 | (410,872) |
| 당기손익-공정가치 금융부채 처분 | (1,208,394) | - |
| 종속기업투자 처분손실 | 721,797 | - |
| 종속기업투자 손상차손 | 1,195,816 | 900,000 |
| 매각예정비유동자산손상차손 | - | 2,389,766 |
| 매각예정비유동자산처분손실 | 229,413 | - |
| 전환사채상환손실 | - | 318,659 |
| 법인세비용(수익) | (92,844) | 1,398,239 |
| 소송충당부채전입액 | 304,887 | - |
| AS충당부채전입액 | 677,654 | - |
| 사채상환손실 | 5,273 | - |
| 기타 | 2,487 | 157,663 |
| 운전자본의 변동 : | (7,771,725) | (3,596,092) |
| 매출채권의 감소 | (9,207,410) | 2,177,244 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (24,682) | (1,081,512) |
| 재고자산의 감소(증가) | (344,339) | 1,728,295 |
| 기타자산의 감소(증가) | (1,791,164) | (600,823) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,909,381 | (1,439,166) |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 2,708,555 | (1,230,456) |
| 기타채무의 증가(감소) | (14,950) | (2,274,110) |
| 퇴직금의 지급액 | (687,073) | (963,576) |
| 사외적립자산의 증가 | (320,043) | 88,012 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (9,144,685) | (8,258,323) |
&cr2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 손실보증으로 인한 자기주식 취득 | - | 733,671 |
| 전환사채의 전환으로인한 자본의 변동 | 3,243,348 | 17,987,545 |
| 신주인수권부사채의 행사로인한 자본의 변동 | 2,105,814 | 18,574,694 |
| 비유동 당기손익공정가치금융자산의 유동성 분류 | (1,361,813) | - |
| 선급금 대여금으로 대체 | 100,000 | - |
| 장기대여금의 유동성분류 | (812,500) | - |
| 장기차입금의 유동성분류 | 1,333,320 | 1,534,220 |
| 장기선급비용의 유동성분류 | (2,279) | - |
| 대여금의 자산상계 | - | 1,200,000 |
| 사용권자산의 증가 | 363,740 | 25,389 |
| 사용권자산의 해지 | - | 2,833 |
&cr
35. 약정사항 및 우발부채&cr
1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 약정내용 | 약정 금융기관 | 약정한도 | 실행금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 등 | 기업은행 | KRW | 6,470,000 | KRW | 3,100,000 |
| USD | 1,497,540 | USD | 1,165,390 | ||
| 구매카드 | 기업은행 | KRW | 5,000,000 | KRW | 3,502,626 |
2) 당분기말 현재 진행 중인 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, CNY)
| 원 고(채권자) | 피 고(채무자) | 내 용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 당사 | 지멕스 외 2명 | 계약 불이행 등에 따른 &cr손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 &cr청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 &cr가압류 신청 | 1,007,600 |
| 당사 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 4,791,518 |
| (주)다우테코 | 당사 | 하도급대금 청구의 소 등 | 504,887 |
| 당사 | (주)다우테코 | 손해배상 건 | 521,021 |
| 개인 | 당사 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
| 당사 | 개인 | 손해배상 건 | 1,052,248 |
| NINGBO ZHENYU&crTECHNOLOGY CO.,LTD | 당사 | 손해배상 건 | CNY 20,508,062.98 |
&cr당분기말 현재 당사는 법률자문을 근거하여 상기 소송에서 337,887천원의 소송충당부채를 설정하였으며, 기타보증금 중 4,123,503천원은 상기 소송과 관련한 소송공탁금으로 사용이 제한되어 있습니다&cr&cr
36. 담보제공 자산 등&cr
1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 | 관련금액 | 담보권자 | 담보설정금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 16,692,542 | 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 10,000,000 | 바로저축은행 | 13,000,000 |
| 투자부동산 | 3,026,190 | 구매카드 | 3,502,626 | 기업은행 | 8,100,000 |
| 차입금 | 3,100,000 | JPY 190,000,000 | |||
| 외화예금 | USD 837,540 | 기타지급보증 | USD 837,540 | USD 921,294 | |
| 정기예금 | 5,000,000 | 구매카드 등 | 5,000,000 | 5,500,000 |
&cr한편, 당분기말 현재 건물 및 기계장치에 대하여 당사가 가입한 보험의 부보금액 23,011,000천원 중 8,106,794천원은 8회차 전환사채발행시 바로저축은행에 담보로 제공하였고, 2,000,000천원은 기업은행이 당사에 제공한 전체 여신약정에 대한담보로 제공되어 있습니다.&cr
2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증 및 담보의 내역은 다음과같습니다 .
(단위: 천원, USD)
| 보증내역 | 보증제공자 | 계정과목 | 보증 및 담보의 내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 납품계약에 따른 하자보증 등 | 서울보증보험 | - | KRW | 6,016,002 |
| 기업은행 | - | USD | 1,165,390 | |
| 선급금 및 대여금 등 | 픽스턴 | 선급금 | (주)픽스턴 주식 15,600주 | |
| 윤정희 | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| ㈜위즈돔 | 단기대여금 | (주)위즈돔 전환사채 42억원 | ||
| ㈜보그인터내셔날 | 단기대여금 | 회원권 | ||
| (주)유비플러스 | 단기대여금 | ㈜상지카일룸 전환사채 10억 | ||
| ㈜다이버시티팜 | 단기대여금 | ㈜국보 전환사채 15억 | ||
| 와이텍 ㈜ | 단기대여금 | 건물 및 토지 | ||
| 커넥티드얼라이언스펀드 | 단기대여금 | 커넥티드얼라이언스펀드&cr출자지분 1,000좌 | ||
| 이승우 | 단기대여금 | (주)케이지산업개발&cr보통주 60,000주, 우선주 8,525주,&cr건물 및 토지 | ||
| (주)씨앤원컨설팅그룹 | 당기손익-공정가치금융자산 | (주)이엠네트웍스 보통주 59,704주 |
37. 특수관계자 거래&cr
1) 보고기간종료일 현재 당사의 지배기업은 없으며, 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | Nan Jing DA Trading Co., Ltd | Nan Jing DA Trading Co., Ltd |
| 종속기업 | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd |
| 종속기업 | DAT VINA COMPANY LIMITED | DAT VINA COMPANY LIMITED |
| 종속기업(*) | - | (주)발리안트 |
| 종속기업 | (주)네스프 | (주)네스프 |
| 관계기업 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 등 | (주)위즈돔 및 그 종속기업 등 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 등 | 주요경영진 등 |
&cr(*) 당분기 중 처분되어 종속기업에서 제외되었습니다.&cr
2) 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자간의 중요한 수익 거래 및 비용 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | 2,905 | 239,734 | 1,666 | 274,443 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd | - | - | 41,598 | - |
| ㈜발리안트 | 50,685 | - | - | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 130,142 | - | 99,082 | - |
| (주)네스프 | 251,605 | 29,865 | - | 321,173 |
| 합계 | 435,337 | 269,599 | 142,346 | 595,616 |
&cr
3) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다 .
<당분기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 채권 계 | 매입채무 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | - | - | - | 20,724 | - | - | 249,581 | 270,305 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd(*1) | - | 102,869 | 102,869 | - | - | - | - | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 88,718 | 2,988,718 | - | - | - | - | - |
| ㈜네스프(*2,3) | 6,900,000 | 251,223 | 7,151,223 | - | - | - | - | - |
| 주요경영진 | 855,000 | - | 855,000 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 10,655,000 | 442,810 | 11,097,810 | 20,724 | - | - | 249,581 | 270,305 |
&cr(*1) 당분기말 특수관계자가 기타채권에 대하여 대손충당금 102,869천원이 계상되어 있으며, 당분기 중 인식한 대손상각비의 설정은 61,271천원입니다.&cr(*2) 당분기 중 인식한 대손상각비 환입액은 1,013,765천원입니다.&cr(*3) 채권금액은 손상차손 반영 전 금액입니다.&cr
<전기말>
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 기타채권 | 채권 계 | 매입채무 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 기타채무 | 채무 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | - | - | - | 2,994 | - | - | 40,446 | 43,440 |
| Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd(*1) | - | 41,598 | 41,598 | - | - | - | - | - |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,800,000 | 100,000 | 2,900,000 | - | - | - | - | - |
| ㈜네스프(*2,3) | 5,000,000 | 1,118,870 | 6,118,870 | - | 2,779,894 | 88,033 | - | 2,867,927 |
| 주요경영진 | 250,000 | - | 250,000 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 8,050,000 | 1,260,468 | 9,310,468 | 2,994 | 2,779,894 | 88,033 | 40,446 | 2,911,367 |
&cr (*1) 전기말 특수관계자 기타채권에 대하여 대손충당금 41,598천원이 계상되어 있으며, 전기에 인식한 대손상각비의 설정은 41,598천원입니다.&cr(*2) 전기말 특수관계자 대여금에 대하여 대손충당금 1,013,765천원이 계상되어 있으며, 전기에 인식한 대손상각비의 설정은 1,013,765천원입니다.&cr(*3) 채권금액은 손상차손 반영 전 금액입니다.&cr
4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 등 | ||||
| (주)네스프 | 6,118,870 | 7,000,000 | 6,218,870 | 6,900,000 |
| ㈜발리안트 | - | 4,000,000 | 4,000,000 | - |
| 주요경영진 | 250,000 | 600,000 | 120,000 | 730,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 2,900,000 | 41,425 | 41,425 | 2,900,000 |
또한, (주)네스프 유상증자에 (5,100,000천원)참여하여 1,020,000주를 취득하였습니다.&cr
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | ||||
| (주)네스프 | 2,650,000 | 2,350,000 | - | 500,000 |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업(*) | 4,000,000 | - | 1,200,000 | 2,800,000 |
| 임직원 | - | 250,000 | - | 250,000 |
&cr(*) 전분기 감소분은 당기손익-공정가치 금융자산으로 대물변제를 받았습니다.&cr
5) 당사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원을주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 880,425 | 1,148,725 |
| 퇴직급여 | 150,038 | 137,057 |
6. 배당에 관한 사항
1) 배당에 관한 사항&cr 당사의 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되며, 앞으로 주주가치 제고 등을 고려하여 배당가능이익 범위내에서 적정수준의 배당을 추진하도록 노력할 것입니다.&cr&cr 2) 배당에 관한 당사의 정관 내용
제57조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.&cr&cr제58조(중간배당)&cr① 이 회사는 6월 30일 24시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로 한다.&cr② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본의 액&cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금&cr5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금&cr④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.&cr&cr제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)&cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면, 소멸시효가 완성된다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다.
3) 주요배당지표
2,500 2,500 500 -7,950 -29,487 -20,783 -7,256 -30,236 -20,671 -333 -1,989 -1,958 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 | 제21기 | 제19기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
4) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-7-0.08
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 2011년(12기)부터 2017(18기)년까지 50연속 배당을 실시하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1) 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019.01.02주식매수선택권행사보통주9,963 500 2,599 2019.01.03주식매수선택권행사보통주19,926 500 2,599 2019.01.22주식매수선택권행사보통주12,454 500 2,599 2019.01.24주식매수선택권행사보통주29,889 500 2,599 2019.02.01주식매수선택권행사보통주9,963 500 2,599 2019.02.07주식매수선택권행사보통주14,944 500 2,599 2019.04.01주식매수선택권행사보통주12,454 500 2,599 2019.10.24신주인수권행사보통주1,664,816 500 1,802 2019.10.28전환권행사보통주49,726 500 2,011 2019.12.03전환권행사보통주3,232,222 500 2,011 2020.02.28전환권행사보통주75,700 500 1,321 2020.05.22전환권행사보통주496,524 500 1,007 2020.06.11신주인수권행사보통주4,807,691 500 1,040 2020.06.25전환권행사보통주4,170,802 500 1,007 2020.07.24신주인수권행사보통주 480,769 500 1,040 2020.07.30전환권행사보통주 2,482,620 500 1,007 2020.07.30신주인수권행사보통주 961,538 500 1,040 2020.08.07신주인수권행사보통주 1,923,076 500 1,040 2020.08.12전환권행사보통주 496,524 500 1,007 2020.08.18전환권행사보통주 993,048 500 1,007 2020.08.21전환권행사보통주 993,048 500 1,007 2020.08.24신주인수권행사보통주961,538 500 1,040 2020.08.24전환권행사보통주 1,986,096 500 1,007 2020.08.28신주인수권행사보통주 961,538 500 1,040 2020.09.02전환권행사보통주 1,489,572 500 1,007 2020.09.10전환권행사보통주 2,979,144 500 1,007 2020.09.10신주인수권행사보통주961,538 500 1,040 2020.09.17신주인수권행사보통주 384,614 500 1,040 2020.09.17전환권행사보통주397,219 500 1,007 2020.09.28전환권행사보통주893,743 500 1,007 2020.09.28신주인수권행사보통주4,326,921 500 1,040 2020.10.05신주인수권행사보통주1,730,768 500 1,040 2020.10.30신주인수권행사보통주1,211,534 2,500 5,200 2020.10.30전환권행사보통주119,164 2,500 5,035 2020.11.13전환권행사보통주218,469 2,500 5,035 2020.11.13신주인수권행사보통주19,230 2,500 5,200 2020.12.08유상증자(제3자배정)보통주2,726,776 2,500 5,501 2020.12.29신주인수권행사보통주76,923 2,500 5,200 2020.12.29전환권행사보통주19,860 2,500 5,035 2020.12.30전환권행사보통주198,609 2,500 5,035 2021.01.18전환권행사보통주59,581 2,500 5,035 2021.01.25전환권행사보통주238,331 2,500 5,035 2021.01.26전환권행사보통주198,609 2,500 5,035 2021.03.16전환권행사보통주99,304 2,500 5,035 2021.06.09신주인수권행사보통주 192,307 2,500 5,200 2021.09.13신주인수권행사보통주 192,307 2,500 5,200
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| - |
| 제6회차BW |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제5회차CB |
| 제6회차BW |
| 제6회차BW |
&cr 2) 미상환 전환사채 발행현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제7회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제7회2021.02.092024.02.099,000,000,000 보통주2022.02.09&cr~ 2024.01.09100 5,910 9,000,000,000 1,522,842 -제8회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제8회2021.07.072024.07.0710,000,000,000 보통주2022.07.07&cr~ 2024.06.07100 5,953 10,000,000,000 1,679,825 -제9회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제9회2021.07.052024.07.052,000,000,000 보통주2022.07.05&cr~ 2024.06.05100 5,953 2,000,000,000 335,965 -제10회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제10회2021.08.122024.08.125,000,000,000 보통주2022.08.12&cr~ 2024.07.12100 6,186 5,000,000,000 808,276 -26,000,000,000 -- - 26,000,000,000 4,346,908 -
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 &cr ※ 해당사항이 없습니다.&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
----- ---------- ------ ----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-------- - - --------- - --------- -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1) 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(제3자배정)-2020년 11월 24일운영자금 15,000 운영자금 15,000 -제7회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채72021년 02월 08일운영자금 및 시설자금 9,000 운영자금 및 시설자금 9,000 -제8회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채82021년 07월 07일운영자금(60억) 및 &cr타법인 증권 취득 자금(40억)10,000 운영자금(60억) 및 &cr타법인 증권 취득 자금(40억)10,000 -제9회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채92021년 07월 05일운영자금 2,000 운영자금 2,000 -제10회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채102021년 08월 12일운영자금 5,000 운영자금 5,000 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr (1) 재무제표 재작성&cr당사는 2020년 2월 14일자 이사회에서, 2019년 3월 13일자 이사회에서 승인된 2018년 회계연도의 재무제표에서 관계기업투자와 관련된 회계처리 변경을 반영하여 재작성된 재무제표를 승인하였습니다. 따라서, 2020년 2월 14일 재작성된 재무제표를 반영한 사업보고서(정정)를 공시하였습니다. &cr&cr(2) 최근 3사업연도 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항&cr&cr1) 당사는 2018년 10월 12일 주식회사 위즈돔의 주식 458,878주를 38,000백만원에 최초 취득하였고 이후 2018년 10월 29일 36,363주를 2,909백만원에 추가 취득하여 2018년 기말 지분율은 28.04%으로 관계기업 투자주식으로 처리하였습니다. 또한, 2020년 11월 25일 53,000주를 추가로 취득하여 당기말 현재 548,241주 지분율 31.04%를 보유하고 있습니다.&cr&cr2) 당사는 2020년 9월 4일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,300백만원에 취득하였으며 당사의 지분율은 60%이며 종속기업 투자주식으로 반영하였습니다. &cr&cr3) 당사는 2021년 4월 6일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,400백만원에 매각 하여 종속기업에서 제외되었습니다.&cr&cr(3)기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr&cr1) 연결재무제표
| 사업연도 | 핵심감사사항 및 강조사항 등 |
|---|---|
| 제 22 기 | - |
| 제 21 기 | (1) 관계기업투자 손상검사&cr연결재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 연결기업의 관계기업인 주식회사 위즈돔은 과거 수 개년동안 지속적인 손실이 발생하여 연결기업은 관계기업투자에 손상징후가 있는 것으로 파악하였습니다. 2020년 12월 31일 현재 연결기업의 관계기업투자 규모는 9,468백만원으로 재무제표에 중요한 금액이며, 연결기업의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 유의적인 판단이 수반되는 점을 고려할 때, 관계기업투자의 손상검사가 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. |
| 제 20 기 | (1)관계기업투자 손상검사&cr (2) 투입법에 따른 수익인식의 정확성&cr&cr(3) 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 44에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 44에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체는 2020년 3월 19일 및 2020년 3월 20일에 매각예정비유동자산(재분류전 관계기업투자)과 관련한 손실보증계약에 따라 회사의 보통주 4,421,765주를 인수하였으나, 이 중 3,401,360주를 손실보증계약 상대방의 법인세 물납액으로 국세청에 인계하였습니다. |
&cr 2) 별도재무제표
| 사업연도 | 핵심감사사항 및 강조사항 등 |
|---|---|
| 제 22 기 | - |
| 제 21 기 | (1)관계기업투자 손상검사&cr재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 회사의 관계기업인 주식회사 위즈돔은 과거 수 개년동안 지속적인 손실이 발생하여 회사는 관계기업투자에 손상징후가 있는 것으로 파악하였습니다. 2020년 12월 31일 현재 회사의 관계기업투자 규모는 9,468백만원으로 재무제표에 중요한 금액이며, 회사의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정에는 미래 사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 유의적인 판단이 수반되는 점을 고려할 때, 관계기업투자의 손상검사가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하여 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. |
| 제 20 기 | (1)관계기업투자 손상검사&cr&cr(2) 투입법에 따른 수익인식의 정확성&cr&cr(3) 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 44에주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 44에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 2020년 3월 19일 및 2020년 3월 20일에 매각예정비유동자산(재분류전 관계기업투자)과 관련한 손실보증계약에 따라 회사의 보통주 4,421,765주를 인수하였으나, 이 중 3,401,360주를 매각예정비유동자산 계약상대방의 법인세 물납액으로 국세청에 인계하였습니다. |
그 밖의 재무제표 이용에 유의할 사항은 주석 및 감사보고서 참조.&cr
나. 대손충당금 현황 (연결)&cr
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제21기 | 매출채권 | 25,799,769 | 8,666,450 | 52.7% |
| 계약자산 | 5,623,011 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 18,187,677 | 3,674,748 | 21.5% | |
| 미수금 | 1,177,163 | 1,052,248 | 90.7% | |
| 미수수익 | 306,848 | 23,955 | 10.6% | |
| 보증금 | 7,186,341 | 35,000 | 0.6% | |
| 장기대여금 | 855,000 | 33,582 | 7.2% | |
| 합 계 | 59,135,809 | 13,485,983 | 29.7% | |
| 제20기 | 매출채권 | 22,404,741 | 8,456,492 | 37.7% |
| 계약자산 | 3,670,898 | - | 0.0% | |
| 단기대여금 | 11,776,677 | 3,380,456 | 28.7% | |
| 미수금 | 1,124,196 | 1,052,248 | 93.6% | |
| 미수수익 | 106,179 | 18,709 | 17.6% | |
| 보증금 | 6,508,730 | 35,000 | 0.5% | |
| 장기대여금 | 14,500 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 45,605,921 | 12,942,905 | 28.4% | |
| 제19기 | 매출채권 | 22,278,273 | 7,348,975 | 32.99% |
| 계약자산 | 6,202,852 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 10,749,260 | 3,457,346 | 32.16% | |
| 미수금 | 75,699 | 53,865 | 71.16% | |
| 미수수익 | 85,690 | 12,570 | 14.67% | |
| 보증금 | 5,833,082 | 35,000 | 0.60% | |
| 장기대여금 | 42,100 | 18,100 | 42.99% | |
| 합 계 | 45,266,956 | 10,925,856 | 24.14% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 제21 당분기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 12,942,906 | 10,925,856 | 4,299,006 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | (339,063) | (183,930) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | (339,063) | (183,930) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 543,077 | 2,356,113 | 3,501,789 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 13,485,983 | 12,942,906 | 10,925,856 |
&cr3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침&cr매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 계약자산과 관련한 고객의 신용위험, 연체일 및 프로젝트 진행상황 등을 고려하였습니다.&cr손상차손 금액은 판매비와관리비로 손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 감액하며, 이전 기간에 감액한 금액이 추후 회복된 경우는 기타수익 항목으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 및 계약자산 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 20,140,328 | 3,390,027 | 1,719,241 | 6,173,184 | 31,422,780 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 20,140,328 | 3,390,027 | 1,719,241 | 6,173,184 | 31,422,780 | |
| 구성비율 | 64.09% | 10.79% | 5.47% | 19.65% | 100.00% |
다. 재고자산의 현황 (연결)&cr
1) 최근3사업연도의 재고자산의 보유현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제22 당분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 1,418,589 | 294,729 | 420,165 |
| 재공품 | 1,359,885 | 3,779,435 | 2,332,595 |
| 상품 | 104,958 | 4,820,076 | - |
| 합 계 | 2,883,432 | 8,894,240 | 2,752,760 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 4.62 | 6.82% | 2.25% |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.8회 | 10.2회 | 27.4회 |
2) 실사일자 : 2021년 10월 1일 &cr- 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 9월 30일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.&cr &cr3) 재고조사시 전문가의 참여 및 감사인 입회여부등&cr- 각 공장별 원재료담당자, 회계담당자 입회하에 재고조사를 실시 하였으며, 외주재고는 없습니다.&cr&cr4) 장기체화재고 등 현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 2,157,474 | 2,157,474 | (10,368) | 2,147,106 | - |
| 재공품 | 5,984,039 | 5,984,039 | (1,629,700) | 4,354,339 | - |
| 합계 | 8,141,513 | 8,141,513 | (1,640,068) | 6,501,445 | - |
&cr
라. 수주계약의 현황 (연결)&cr&cr보고기간 종료일 현재 계약금액이 직전 사업연도 말 매출액의 5%이상에 해당하는 진행률 적용 주요계약은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) (주)디에이테크놀로지2차전지 제조설비SV2019년 04월 19일2022년12월30일32,883,716 98.73- - 1,640,494 800,336 (주)디에이테크놀로지2차전지 제조설비L2021년 05월 13일2021년12월31일4,550,000 70.49500,666 - - - -500,666 - 1,640,494 800,336
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
마. 공정가치평가 내역(연결) &cr
1) 금융상품 종류별 공정가치&cr &cr금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산] | ||||
| 유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 17,212,900 | 17,212,900 | 15,165,457 | 15,165,457 |
| 비유동성 당기손익-공정가치 금융자산 | 11,384,158 | 11,384,158 | 5,072,994 | 5,072,994 |
| 소계 | 28,597,058 | 28,597,058 | 20,238,451 | 20,238,451 |
| [상각후 원가로 인식된 자산] | ||||
| 현금및현금성자산 | 13,130,396 | (*1) | 9,496,997 | (*1) |
| 금융기관예치금 | 7,084,000 | (*1) | 11,286,152 | (*1) |
| 매출채권 | 17,133,319 | (*1) | 13,948,249 | (*1) |
| 기타수취채권 | 15,220,736 | (*1) | 8,855,638 | (*1) |
| 비유동성금융기관예치금 | 36,691 | (*1) | - | (*1) |
| 비유동성기타수취채권 | 7,672,760 | (*1) | 6,188,231 | (*1) |
| 소계 | 60,277,902 | 49,775,267 | ||
| 금융자산 합계 | 88,874,960 | 70,013,718 | ||
| [공정가치로 인식된 부채] | ||||
| 당기손익-공정가치금융부채 | 4,806,068 | 4,806,068 | 1,238,255 | 1,238,255 |
| [상각후원가로 인식된 부채] | ||||
| 매입채무 | 6,309,577 | (*1) | 5,237,419 | (*1) |
| 단기차입금 | 1,766,680 | (*1) | 14,401,389 | (*1) |
| 기타지급채무 | 3,969,748 | (*1) | 2,978,881 | (*1) |
| 리스부채 | 402,929 | (*1) | 704,940 | (*1) |
| 장기차입금 | 1,333,320 | (*1) | 2,176,000 | (*1) |
| 비유동성기타지급채무 | 180,000 | (*1) | 121,000 | (*1) |
| 비유동성리스부채 | 148,993 | (*1) | 517,573 | (*1) |
| 전환사채 | 21,619,118 | 21,774,003 | 318,927 | 318,930 |
| 신주인수권부채 | - | - | 2,062,524 | 2,128,400 |
| 소계 | 35,730,365 | 28,518,653 | ||
| 금융부채 합계 | 40,536,433 | 29,756,908 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr
2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시&cr&cr공정가치 측정의 투입변수에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다
| 수준 | 내용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 10,221,522 | - | 10,221,522 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | - | 5,905,435 | 5,905,435 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 1,085,943 | 1,085,943 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 1,875,070 | - | 1,875,070 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 5,777,675 | - | 5,777,675 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | 3,230,379 | 500,000 | 3,730,379 |
| 출자금 | - | - | 1,034 | 1,034 |
| 자산합계 | - | 21,104,646 | 7,492,412 | 28,597,058 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
| 부채합계 | - | - | 4,806,068 | 4,806,068 |
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| [유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 13,293,469 | - | 13,293,469 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | 973,925 | - | 898,063 | 1,871,988 |
| [비유동성 자산 항목] | ||||
| 당기손익-공정가치(수익증권) | - | 2,884,646 | - | 2,884,646 |
| 당기손익-공정가치(채무증권) | - | 1,687,318 | - | 1,687,318 |
| 당기손익-공정가치(지분증권) | - | - | 500,000 | 500,000 |
| 출자금 | - | - | 1,030 | 1,030 |
| 자산합계 | 973,925 | 17,865,433 | 1,399,093 | 20,238,451 |
| [유동성 부채 항목] | ||||
| 파생상품 | - | - | 1,238,255 | 1,238,255 |
| 부채합계 | - | - | 1,238,255 | 1,238,255 |
당사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.&cr
3) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.
| 구분 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 5회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.61% |
| 위험수익률 | - | 7.33% | |||
| 제 7회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.49% | - |
| 위험수익률 | 13.31% | - | |||
| 제 8회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.56% | - |
| 위험수익률 | 14.03% | - | |||
| 제 9회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.55% | - |
| 위험수익률 | 14.02% | - | |||
| 제 10회차 전환사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | 1.57% | - |
| 위험수익률 | 14.20% | - | |||
| 제 6회차 신주인수권부사채 &cr상환청구옵션 | 3 | 옵션모델 | 무위험수익률 | - | 0.60% |
| 위험수익률 | - | 7.30% |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서 등의 기재사항) 제2항 및 기업공시서식 작성지침에 의거하여, 본 항목의 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제 22기회계법인 한울---제 21기회계법인 한울적정-(1) 관계기업투자 손상검사제 20기회계법인 길인적정주1)(1)관계기업투자 손상검사&cr(2) 투입법에 따른 수익인식의 정확성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
※ 주1) 제20기 사업보고서의 'V. 회계감사인의 감사의견 등' 을 참고하시기 바랍니다.&cr
2) 감사용역 체결현황
제22기&cr(당기)회계법인&cr한울별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토190백만원 1,352 57 432 제21기&cr(전기)회계법인&cr한울별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토200백만원 1,510 200 1,503 제20기&cr(전전기)회계법인&cr길인별도재무제표 (반기, 연간)&cr연결 재무제표 (반기, 연간)&cr내부회계관리제도 검토80백만원 800 140 1,332
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제22기(당기)----------제21기(전기)----------제20기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책&cr※ 해당사항이 없습니다.&cr &cr 2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책&cr※ 해당사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회 구성 개요 &cr(1) 이사회 구성&cr당분기말 현재 당사의 이사회는 5명의 사내이사(대표이사 포함)와 2명의 사외이사로구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』 - "1. 임원 및 직원의 현황" 중 '1) 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
&cr(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 추천여부
당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제25조에 의거하여 1% 이상 주주에게는 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회일 2주간 전에 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다. 또한 1% 미만의 소액주주에 대해서는 관련사항을 금융감독원 전자공시시스템에 공시하고 있습니다.&cr&cr(3) 이사회 운영과정의 주요 내용
정관 제 5장 제2절 이사회 제41조, 제41조의 2, 제43조, 제44조
| 주 요 내 용 |
|---|
| 제41조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사업무의 중요 사항을 결의한다. ② 이사회는 이사회의장이 소집한다. 각 이사는 이사회 의장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. ③ 이사회를 소집함에는 회의일 최소 역일로 1일 이전에 각 이사에게 이사회의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 개별적으로 통지를 발송하여야 한다. 다만 회의일 이전에 모든 이사의 서면 동의(우편, 항공특송, 팩스, 텔렉스, 전보에 의해)가 있을 시에는 기간을 단축하거나 생략할 수 있다. 회의의 불참 이사를 포함한 이사 전원의 동의 없이는 이사회에서 사전에 통지되지 않은 사항을 결의할 수 없다. ④ 당 회사는 이사가 이사회에 참석하기 위해 다른 도시나 국외로부터 이동해야 하는 경우 그로 인해 발생하는 합리적인 액수의 교통비, 숙식비 등의 경비를 지불해야 한다. |
| 제41조의 2 (이사회 의장) 이사회의 의장은 이사회 결의로 선임한다. 다만 이사회 의장이 사고 등으로 인하여 그 직무를 수행 할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 대표이사가 그 직무를 대행하고, 대표이사가 그 직무를 수행 할 수 없는 불가피한 사정이 있을 경우에는 이사회의 결의에 의한 임시의장이 그 직무를 대행한다. |
| 제43조 (이사회의 결의방법) ① 이사회는 재적이사 과반수의 출석으로 성립하고, 그 결의는 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2이상의 수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
| 제44조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
2) 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이종욱 | 홍재환 | 김성훈 | 김윤우 | 정영태 | 송상현 | 정종철 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr0%) | (출석률:&cr0%) | (출석률:&cr17%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr90%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.07 | 제 1호의안: 타법인 운전자금 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.01 | 제 1호 의안 : 제 7회 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2021.02.08 | 제 1호 의안 : 제 7회 사모 전환사채 발행의 건 (정정) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 4 | 2021.03.02 | 제 1호의안: 제 21기(2020년) 재무제표 승인의 건&cr제 2호의안: 제 21기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2021.03.05 | 제 1호의안: 타법인 운전자금 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.03.09 | 제 1호의안: 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2021.03.23 | 제 1호의안: 타법인 운전자금 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.03.24 | 제 1호의안: 타법인 운전자금 대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2021.03.31 | 제 1호의안: 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2021.03.31 | 제 1호의안: 타법인 주식 매각 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2021.04.09 | 제 1호의안: 조합 지분 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2021.04.27 | 제 1호의안: 자회사에 대한 사업자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2021.04.27 | 제 1호의안: 서울사무소 폐쇄의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2021.05.07 | 제 1호의안: 자회사에 대한 사업자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2021.05.17 | 제 1호의안: 자회사에 대한 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2021.05.18 | 제 1호의안: 타법인 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2021.05.31 | 제 1호의안: 자회사에 대한 사업자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2021.06.29 | 제 1호의안: 타법인 전환사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2021.06.30 | 제 1호의안: 제 8회 사모 전환사채 발행의 건&cr제 2호의안: 제 8회 사모 전환사채 관련 담보 제공의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2021.06.30 | 제 1호의안: 제 9회 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2021.07.12 | 제 1호의안: 자회사 유상증자 건&cr제 2호의안: 자회사 본점 주소 이전 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2021.07.15 | 제 1호의안 : 조합 출자지분 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2021.08.09 | 제 1호의안: 타법인 출자지분 공동양수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2021.08.11 | 제 1호의안: 제 10회 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2021.08.20 | 제 1호의안: 타법인 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 2021.08.24 | 제 1호의안: 타법인 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 2021.08.27 | 제 1호의안: 타법인 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 28 | 2021.09.10 | 제 1호의안: 만기 전 취득 사채 재매각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 29 | 2021.09.16 | 제 1호의안: 타법인 운영자금 대여 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 30 | 2021.09.30 | 제 1호의안: 해외 자회사 청산의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
3) 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동내역&cr ※ 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
&cr 4) 이사의 독립성&cr (1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항&cr당사의 이사회는 사내이사 5인(대표이사 포함), 사외이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 최대주주의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.&cr&cr(2) 사외이사후보추천위원회&cr※ 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr(3) 각 이사의 경력,추천인,활동분야,회사와의 거래, 최대주주등과의 관계
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 경력 | 임기 | 연임회수 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 이종욱 | 이사회 | 전) ㈜테크엠 대표 전) 맥슨전자㈜ 대표 |
3년 | 1 | 경영총괄 | 주1) | 최대주주의 임원 |
| 사내이사 | 홍재환 | 이사회 | 전) 삼호무역 대표이사&cr전) Mk Finecorp PTY/LTD 대표이사&cr전) GN Trade 대표이사&cr현) H&P Service PTY/LTD 대표이사 | 3년 | - | 운영총괄 | - | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 정영태 | 이사회 | 전) LG전자 생산기술원&cr전) 디에이테크놀로지 부사장 | 3년 | - | 고문 | - | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 김성훈 | 이사회 | 전) ㈜한국전자금융 고문 전) TYCO-ADT 캡스 고문 전) 법무법인 ‘율촌’상근 고문 현) ㈜메디젠 휴먼케어 상근 고문 |
3년 | - | 법률총괄 | - | 해당사항 없음 |
| 사내이사 | 김윤우 | 이사회 | 전) 효성중공업 기술연구소 전) 삼성SDI/ SDC 전) 대흥정밀산업 신사업부 전무 현) 세양전자 부사장 |
3년 | - | 기술총괄 | - | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 송상현 | 이사회 | 전) 성일마케팅&cr전) ㈜빅투 관리이사 | 3년 | - | 경영자문 | - | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 정종철 | 이사회 | 전) 제364호 공인회계사 감사반 전) 성신세무회계사무소 현) ㈜에이티앤피파트너즈 대표이사 |
3년 | - | 회계자문 | - | 해당사항 없음 |
| 감사 | 이용택 | 이사회 | 전) 중앙일보 경제부 기자&cr전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표 | 3년 | - | 내부감사 | - | 해당사항 없음 |
주1) X.대주주 등과의 거래내용 중 1.대주주등과의 거래를 참고 바랍니다.
(4) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
7 2 - - -
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
5) 사외이사의 전문성&cr 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.
사외이사 교육 미실시 내역당사의 사외이사는 해당분야 전문성을 갖추고 있으며 또한 회사 경영상황 등에 관해서 충분히 검토할 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않고 있습니다. 추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등&cr 당사는 본 보고서 보고일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근 감사 1명이 회계 및 업무에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다.
2) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이용택 | - 서울대 경제학 석사 졸&cr- 전) 중앙일보 경제부 기자&cr- 전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표 | 해당사항 없음 | 상근 |
&cr 3) 감사의 독립성&cr 당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구분 | 조항 | 내용 |
|---|---|---|
| 권한과&cr책임 | 정관&cr50조 | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr④ 감사에 의무에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 4) 감사의 주요 활동내역&cr (1) 이사회 중요의결사항 출석 현황
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
5) 감사 교육 실시 계획 및 현황
감사 교육 미실시 내역당사의 상근감사는 해당분야 전문성을 갖추고 있으며 또한 회사 경영상황 등에 관해서 충분히 검토할 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으므로 별도의 교육은 실시하지 않고 있습니다. 추후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
6) 감사 지원조직 등 현황&cr (1) 감사 지원조직 현황
재무팀6팀장외&cr(평균 2년 2개월)1) 재무제표등 경영전반에 관한 감사업무 지원&cr2) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(2) 준법지원인 등 현황
※ 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
1) 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2) 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주24,054,914 -우선주- -보통주218,170 자기주식우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주23,836,744 -우선주- -
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
지투지프라이빗에쿼티&cr 제1호 사모투자 합자회사본인보통주2,544,991 11.03 2,544,991 10.6-이종욱특수&cr관계인보통주181,785 0.79 181,785 0.8-보통주2,726,776 11.82 2,726,776 11.3-우선주- - - - -
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
지투지&cr프라이빗에쿼티&cr제1호 사모투자&cr합자회사7㈜지투지&cr프라이빗&cr에쿼티0.33㈜지투지&cr프라이빗&cr에쿼티0.33이종욱29.9-- -- --
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
지투지프라이빗에쿼티 &cr제1호 사모투자 합자회사14,510 15 14,495 - -54 -54
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
※ 해당사항이 없습니다.&cr
4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
-----
| 설립근거&cr법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장&cr여부 | 상장&cr폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장&cr여부 | 상장&cr폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
&cr7) 최대주주 변동내역
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2020.11.24지투지프라이빗에쿼티&cr제1호 사모투자 합자회사2,726,776 11.9 제3자배정&cr유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
8) 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
지투지프라이빗에쿼티 &cr제1호 사모투자 합자회사2,544,991 10.67 -- - - -
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
21,545 21,550 99.98 17,749,170 23,074,475 76.92 -
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr※ 최근 주주명부폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준이며, 결산일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이종욱&cr 주1)남1970.07대표이사사내이사상근경영총괄전) ㈜테크엠 대표&cr전) 맥슨전자㈜ 대표181,785 - 특수관계인&cr (최대주주의&cr등기임원)3년 3개월2024.07.25홍재환남1965.07부사장사내이사상근운영총괄전) 삼호무역 대표이사&cr전) Mk Finecorp PTY/LTD 대표이사&cr전) GN Trade 대표이사&cr현) H&P Service PTY/LTD 대표이사- - -1년 3개월2023.09.24정영태남1961.03고문사내이사상근고문전) LG전자 생산기술원&cr전) 디에이테크놀로지 부사장81,000 - -1년 5개월2023.09.24김성훈남1962.07이사사내이사상근법무총괄전) ㈜한국전자금융 고문&cr전) TYCO-ADT 캡스 고문&cr전) 법무법인 ‘율촌’상근 고문&cr현) ㈜메디젠 휴먼케어 상근 고문- - -1년2023.09.24김윤우남1967.11이사사내이사상근기술총괄전) 효성중공업 기술연구소&cr전) 삼성SDI/ SDC&cr전) 대흥정밀산업 신사업부 전무&cr현) 세양전자 부사장- - -1년2023.09.24송상현남1959.05사외이사사외이사비상근경영자문전) 성일마케팅&cr전) ㈜빅투 관리이사- - -1년 1개월2023.09.24정종철남1976.02사외이사사외이사비상근회계자문전) 제364호 공인회계사 감사반&cr전) 성신세무회계사무소&cr현) ㈜에이티앤피파트너즈 대표이사- - -1년 1개월2023.09.24이용택남1960.12감사감사상근감사전) 중앙일보 경제부 기자&cr전) 베리타스인베스트먼트(주) 대표- - -2년 7개월2022.03.28김해주남1964.01부사장미등기상근연구-- - ---박윤석남1966.05전무미등기상근관리-17,000 - ---이홍희남1959.10이사미등기상근제조-5,400 - ---
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 이종욱 사내이사는 2021년 3월 31일 정기주주총회를 통하여 사내이사로 재선임되었으며 이후 이사회결의를 통하여 대표이사로 재선임되었습니다.&cr※ 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 미등기 임원으로서 5년 이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 주요경력, 재직기간 및 임기 만료일 등의 기재를 생략하였습니다.
2) 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전사남 155 - - - 155 3년 8개월 6,742 43 ----전사여 12 - - - 12 1년 7개월 326 27 - 167 - - - 167 3년 7개월 7,068 46 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
3) 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
3 182 60 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1) 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사71,500-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 보수지급금액
2-1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 8 594 84 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2) 유형별
(단위 : 백만원) 5 466 93 -2 48 24 -- - - -1 80 80 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 3) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr ※ 해당사항이 없습니다. &cr &cr 4) 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr ※ 해당사항이 없습니다. &cr
5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 원) - - -- - -- - -- - -
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
정민진 외 53인직원2016.10.28신주교부,자기주식교부,&cr차액보상 중이사회 결의보통주620,814--493,16670,36157,2872018년 10월 28일&cr~2021년 10월 28일12,995
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2020년 10월 14일 주식병합으로 인하여 주식매수선택권의 보고일 현재 미행사 수량은 11,457주이며, 행사가격은 12,995원 입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
- 4 4 2,699,884 5,100,000 -1,195,816 6,604,068 - 2 2 13,589,371 -4,121,797 - 9,467,574 - - - - - - - - 6 6 16,289,255 978,203 -1,195,816 16,071,642
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
※ 2021년 4월 6일 ㈜발리안트의 매각으로 2021년 9월 30일 기준, 출자회사수는 5개 입니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등과의 거래
(단위 : 천원)
| 거래상대방 | 관계 | 거래종류 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 대체 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜위즈돔 | 관계기업 | 자금의 대여 | 2,800,000 | - | - | 100,000 | 2,900,000 | - |
| ㈜위즈돔 | 관계기업 | 무형자산 취득 | 100,000 | - | - | (100,000) | - | - |
| ㈜네스프 | 종속회사 | 자금의대여 | 5,000,000 | 7,000,000 | 5,100,000 | - | 6,900,000 | - |
| ㈜네스프 | 종속회사 | 보증계약실행 | 1,118,870 | - | 1,118,870 | - | - | - |
| 이종욱 | 대주주의 특수관계인 및 임원 | 자금의 대여 | 250,000 | 2,000,000 | 810,000 | - | 1,440,000 | - |
| ㈜발리안트(*) | 종속회사 | 자금의 대여 | - | 4,000 | 4,000 | - | - | - |
(*)㈜발리안트는 2021년 4월 6일 매각 되었습니다.&cr&cr 2. 관계회사와의 거래
(단위 : 천원)
| 특수관계자명 | 관계 | 거래기간 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| Nan Jing DA Trading Co., Ltd | 종속회사 | 2021.01 ~ 2021.09 | 2,905 | 239,734 |
| Qingdao DAT New Technology &crEquipments Co., Ltd | 종속회사 | - | - | |
| ㈜발리안트 | 종속회사 | 50,685 | - | |
| (주)네스프 | 종속회사 | 251,605 | 29,865 | |
| (주)위즈돔 및 그 종속기업 | 관계기업 | 130,142 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
※ 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
1) 진행 중인 주요 소송사건
(단위: 천원, CNY)
| 원 고(채권자) | 피 고(채무자) | 내 용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|
| 당사 | 지멕스 외&cr2명 | 계약 불이행 등에 따른 손해배상 | 300,000 |
| (주)옵티레이 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 청구의 소 | 2,315,403 |
| (주)우원기술 | 당사 | 장비공급 및 용역대금 가압류 신청 | 1,007,600 |
| 당사 | (주)우원기술 | 채무부존재확인 외 | 4,791,518 |
| (주)다우테코 | 당사 | 하도급대금 청구의 소 등 | 504,887 |
| 당사 | (주)다우테코 | 손해배상 건 | 521,021 |
| 개인 | 당사 | 물품대금 지급신청 | 33,000 |
| 당사 | 개인 | 손해배상 건 | 1,052,248 |
| NINGBO ZHENYU &crTECHNOLOGY &crCO.,LTD | 당사 | 손해배상 건 등 | (CNY)&cr20,508,062.98 |
&cr 2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 9월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr ※ 당기 중 채무보증 및 기타 우발채무 현황은 Ⅲ.재무에 관한 사항에 기재된 연결재무제표에 대한 주석 중 " 18. 차입금, 36. 약정사항 및 우발부채, 37. 담보제공 자산 등 " 을 참조하시기 바랍니다. &cr
3. 제재 등과 관련된 사항
※ 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr1)작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr※ 해당사항이 없습니다.&cr
2) 보호예수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주2,726,776 2020.12.082021.12.071년한국거래소&cr상장규정에 따른&cr보호예수24,054,914
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3) 중소기업기준 검토표&cr 당사는 2020년 12월 31일 기준으로 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
중소기업 등 기준검토표 1.jpg 중소기업 등 기준검토표 1 중소기업 등 기준검토표 2.jpg 중소기업 등 기준검토표 2
&cr 4) 합병등의 사후 정보&cr (1) 당사는 2018년 10월 12일 주식회사 위즈돔의 주식 458,878주를 38,000백만원에 취득하였고 2018년 10월 29일 36,363주를 2,909백만원에 추가 취득하였습니다. 이에 따라 당사의 지분율은 28.04%이며 관계기업 투자주식으로 반영하였습니다.&cr&cr( 2) 당사는 2020년 9월 4일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,300백만원에 취득하였으며 당사의 지분율은 60%이며 종속기업 투자주식으로 반영하였습니다. &cr&cr(3) 당사는 2021년 4월 6일 주식회사 발리안트의 주식 2,040,000주를 3,400백만원에 매각 하여 종속기업에서 제외되었습니다. &cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원)
Nan Jing DA Trading Co., Ltd.
2014.04.25CFC-A-1205. ZHONGSHANDONGLU 300,&crQINHUAIQU,NANJING CITY, &crJIANGSU PROVINCE, CHINA2차전지&cr설비관련&cr영업1,622,180 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)X
Qingdao DAT New Technology&crEquipments Co., Ltd
2019.07.24No.188, jiangshanyi village, Jiangshan town,&crlaixi city,Qingdao city, Shandong province2차전지&cr설비업626,757 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)X
(주)네스프
2019.07.19서울특별시 강남구 영동대로 616, 8층&cr(삼성동, 아남빌딩)2차전지&cr설비관련&cr도매7,239,444 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)XDAT VINA COMPANY &crLIMITED2019.11.29P1302 13th Floor, &crCharmvit Building 117 Tran Duy Hung,&crTrung Hoa Ward, Cau Giay District, &crHanoi City, Vietnam2차전지&cr배터리팩&cr 제조2,270,715 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)X
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
NanJing&crDA Trading&crCo., Ltd비상장2017.04.25투자255,750 - 100 325,884 - - - - 100325,884 1,662,180 -83,694 (주)위즈돔비상장2018.10.12투자40,909,186 548,241 31.04 9,467,574 - - - 548,241 319,467,574 15,797,999 31,113 Qingdao DAT&crNew Technology&crEquipments&crCo., Ltd비상장2019.07.31투자1,182,000 - 100 - - - - - 100- 626,757 -1,440,033 (주)네스프비상장2019.07.25투자900,000 180,000 100 - 1,020,000 5,100,000 -1,195,816 1,200,000 1003,904,184 7,239,444 -869,766 DAT VINA&crCOMPANY&crLIMITED비상장2019.11.29투자2,374,000 - 100 2,374,000 - - - - 1002,374,000 2,270,715 44,668 (주)발리안트비상장2020.09.04투자3,300,000 3,400,000 60 4,121,797 3,400,000 4,121,797 - - - - 10,076,303 295,155 - - 16,289,255 - 9,221,797 -1,195,816 - - 16,071,642 37,673,398 -2,022,557
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 중국 청도법인(Qingdao DAT New Technology Equipments Co., Ltd)은 &cr2021년 9월 30일 이사회 결의 결과, 보고일 현재 청산 진행 중입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
※ 해당사항이 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
※ 해당사항이 없습니다.&cr
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