Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사테스나 131111-0082427
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 20 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 테스나 |
| 대 표 이 사 : | 이종도 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 산단로16번길 72 |
| (전 화)031-646-8500 | |
| (홈페이지) http://www.teana.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)이사 (성 명)박종후 |
| (전 화)031-646-8500 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약) : 해당사항 없음
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용 : 해당사항 없음
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 테스나'라고 칭하고, 영문으로는 'TESNA INC.'라고 표기합니다.&cr
3. 설립일자&cr 당사는 2002년 09월 06일에 반도체 제조관련 테스트 및 엔지니어링 서비스를 주요사업 목적으로 설립되었으며, 현재 반도체 테스트 사업을 진행하고 있습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 본사 주소 | 경기도 평택시 산단로 16번길72 |
| 전화번호 | 031-646-8500 |
| 홈페이지 주소 | www.tesna.co.kr |
&cr 5. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
&cr 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr (1) 회사가 영위하는 목적 사업&cr당사는 반도체 테스트 사업을 영위하고 있으며, 당사가 영위하는 목적 사업은 다음과 같습니다.
| 회사가 영위하는 목적사업 |
|---|
| 1. 반도체 제조관련 테스트 및 엔지니어링 서비스 2. 반도체 시험 생산업 3. 전자부품 개발, 가공, 조립 및 판매업 4. 반도체 제품 도매업 5. 전기전자 제품 제조 판매업 6. 부동산 임대업 7. 전기, 전자 및 반도체장비 임대업 및 용역업 8. 중고장비 매매업 9. 스마트 카드 관련 제조업 10. 상기 목적의 달성에 직접 또는 간접으로 관련되거나 부수되는 모든 일, 업무 및 활동의 수행 |
(2) 향후 추진하고자 하는 사업&cr보고서 제출일 현재 영위하고 있는 사업 이외에 신규로 추진하고자 하는 사업은 없습니다.&cr&cr 7. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2013년 10월 22일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2002.09.06 | ㈜테스나 설립 |
| 2002.09.06 | 정통부 지원 IT SoC 시험업체 선정 운영 |
| 2004.05.28 | 제1차 유상증자 |
| 2004.05.28 | ISO9001;2000 인증 획득 |
| 2004.06.01 | 무상증자 |
| 2004.10.19 | 벤처기업지정 (신기술기업, 현재 벤처투자기업) |
| 2005.05.29 | 제2차 유상증자 |
| 2005.07.19 | 제1LINE(공장) 설립 및 본점 이전 (경기도 이천시 신둔면 남정리 253) |
| 2005.09.30 | 기업부설연구소 인증 |
| 2007.07.28 | 제3차 유상증자 |
| 2008.03.01 | 제2LINE(공장) 증설 (경기도 이천시 신둔면 남정리 245) |
| 2008.08.15 | INNO-BIZ, MAIN-BIZ 획득 |
| 2009.12.15 | 제2LINE(공장) 증설 (2LINE 2층) |
| 2010.02.28 | 제3LINE(공장) 증설 (경기도 안성시 원곡면 외가천리 12번지) |
| 2010.09.17 | 제4차 유상증자 |
| 2010.10.06 | 무상증자 |
| 2011.02.17 | 우선주의 보통주 전환 |
| 2011.09.11 | ISO/TS16949 인증 획득 |
| 2012.09.17 | 제4Line(공장) 증설 (경기도 평택시 모곡동 450-2번지) |
| 2012.10.26 | CQM(Card Quality Management)인증 획득 (정보 보안 인증) |
| 2013.03.29 | 본점 이전 (경기도 평택시 산단로 16번길 72(모곡동) |
| 2018.03.27 | ISO 14001:2015 ISO 환경인증 |
| 2018.08.16 | ISO 9001:2015 인증 |
| 2020.10.07 | 무상증자 |
| 2020.11.30 | 제5Line(공장) 증설 (경기도 안성시 원곡면 지문로 97-12) |
나. 본점소재지의 변경
| 구분 | 일자 | 주소 |
|---|---|---|
| 법인설립 | 2002.09.06 | 경기도 성남시 중원구 상대원동223-12 현대아이벨리212 |
| 본점이전 | 2005.07.19 | 경기도 이천시 신둔면 남정리253 |
| 본점이전 | 2013.03.29 | 경기도 평택시 산단로16번길72(모곡동) |
다. 경영진의 중요한 변동
2017년 03월 31일정기주총-대표이사 이종도-2018년 03월 27일정기주총사내이사 김기문&cr기타비상무이사 정형일&cr사외이사 이경진사외이사 조용철-2019년 03월 26일정기주총사외이사 홍춘식감사 김기홍-2020년 03월 24일정기주총기타비상무이사 강형훈대표이사 이종도-2021년 03월 29일정기주총-사내이사 김기문-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 2018년 정기주주총회에서 이경진사외이사 중도사임으로 2019년 홍춘식 사외이사 신규선임 되었음.
분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사2인(이종도대표이사, 김기문이사), 기타비상무이사 강형훈이사, 사외이사 홍춘식 이사 4인으로 구성되어 있습니다.
&cr라. 최대주주의 변동&cr 2019년 11월 25일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결 하였으며, 2019년 11월 29일에 최대주주가 변경되었습니다.&cr- 변경 전 최대주주: 이종도&cr- 변경 후 최대주주: 에이아이트리 유한회사&crⅦ. 본문 주주에 관한사항을 참고하시기 바랍니다.&cr
마. 상호의 변경&cr 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 상호를 변경한 사실이 없습니다.&cr
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr 보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 설립일부터 보고서 제출일 현재까지 합병 등에 대한 사실이 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 보고서 제출일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화사실이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 천원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 19기&cr(2020년말) | 18기&cr(2019년말) | 17기&cr(2018년말) | 16기&cr(2017년말) | 15기&cr(2016년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 14,759,577 | 14,759,577 | 6,850,000 | 6,850,000 | 6,850,000 | 6,850,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 7,379,789 | 7,379,789 | 3,425,000 | 3,425,000 | 3,425,000 | 3,425,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 2,320,672 | 2,320,672 | 1,160,336 | - | - | - |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | - | - | - | |
| 자본금 | 1,160,336 | 1,160,336 | 580,168 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 8,540,125 | 8,540,125 | 4,005,168 | 3,425,000 | 3,425,000 | 3,425,000 |
당사는 2019년도중 우선주 116만주를 발행하여, 5.8억원의 자본금이 증가하였으며, 2020년도중 57만주가 전환청구되어 2.9억원의 자본금이 증가하였고, 무상증자발행으로 보통주 734만주, 우선주 116만주를 발행하여 42억원의 자본금이 증가 하였습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주40,000,00010,000,00050,000,000-14,759,5772,320,67217,080,249---------------------14,759,5772,320,67217,080,249-88,705-88,705-14,670,8722,320,67216,991,544-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주88,705---88,705--------보통주88,705---88,705--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2019년 12월 18일43,09150050,000,038,5762,320,67250,000,038,5762,320,672액면가액 기준 연 1.0% (비누적적, 참가적)------전환기간: 우선주 주주는 우선주 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 언제든지 우선주의 전부 또는 일부에 대한 전환을 청구할 수 있다. 발행일로부터 5년이 경과한 날까지 보통주로 전환되지 아니한 우선주가 있는 경우 우선주 주주의 전환청구가 없더라도 발행일로부터 5년이 되는 날에 우선주 주주의 전환청구가 있었던 것으로 간주하여 보통주로 전환된다. (보통주로의 의무전환)&cr전환시 발행주식: 발행회사의 보통주식&cr전환계산방법: 우선주 1주의 전환으로 발행되는 보통주식의 수는 우선주 발행가격을 전환가격으로 나눈 숫자로 한다.&cr최초전환가격: 최초 전환가격은 우선주 발행가격으로 한다.&cr전환가격의 조정사항: 19. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참조 2020년 11월 30일 ~ 2024년 11월 29일기명식 보통주2,320,672우선주 1주당 1 의결권-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021년 03월 29일제19기&cr 정기주주총회1)제8조의2(주식등의 전자등록)&cr&cr&cr&cr2)제12조(신주의 동등배당)&cr&cr3)제17조(전환사채의 발행)&cr&cr&cr4)제46조(감사의 선임)&cr&cr&cr&cr1)비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 변경&cr2)발행한 주식에 대하여 동등배당 원칙 변경&cr3)전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.&cr4)감사선임시 전자투표도입시 감사선임의 주주총회 결의 요건 완화에 관한 내용을 반영.&cr감사선임도는 해임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영2020년 03월 24일제18기&cr 정기주주총회1)제17조(전환사채의 발행)&cr2)제18조(신주인수권부사채의 발행)1)발행한도 증액&cr2)발행한도 증액2019년 03월 26일제17기&cr 정기주주총회1)제8조(주권의 발행과 종류) 삭제&cr2)제8조의2(주식등의 전자등록)&cr&cr3)제9조(주식의 종류, 수 및 내용)&cr4)제14조의3(명의개서대리인)&cr&cr&cr5)제15조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)&cr6)제16조의3(주주명부의 폐쇄 및 기준일)&cr7)제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr8)제20조(사채발행에 관한 준용규정)&cr9)제21조(소집시기)&cr&cr10)제33조(이사의수)&cr&cr11)제53조(외부감사인의 선임)1)주권 전자등록의무&cr2)주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설&cr3)우선주식의 한도변경 &cr4)주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영&cr&cr5)삭제&cr&cr6)기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정&cr7)신설&cr&cr8)문구정비&cr9)기간을 의미하는 경우 개월로 표현을 수정&cr10)- 이사의 선임 인원조정&cr - 문구정비&cr11)문구정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 2002년에 설립되어 시스템 반도체 후공정 중 테스트 사업을 전문적으로 영위해 온 기업입니다. 반도체 산업은 용도에 따라 메모리반도체와 시스템반도체로 구분됩니다. 시스템반도체는 메모리반도체에 비해 다품종 소량생산이며, 경기변동에 상대적으로 둔감하다는 특징을 가지고 있습니다.&cr&cr 반도체 산업은 반도체 설계자산(IP)만 전문 개발하는 IP업체와 반도체 설계를 전문으로 하는 팹리스 업체, 외부업체의 위탁받아 칩 생산만을 전문으로 하는 파운드리(Foundary)업체, 가공된 웨이퍼를 조립하거나 패키징 또는 테스트만을 전문으로 하는 패키징&테스트 업체, 마지막으로 설계부터 생산까지 전과정을 수행하는 종합반도체 업체(IDM, Intergradted Device Manufacture)로 구분됩니다.&cr&cr테스트 사업은 통상적으로 반도체 제조 공정 중 웨이퍼 단계의 테스트와 패키징 후 마지막 출하 전 테스트의 2회 테스트를 수행합니다. 당사는 웨이퍼 테스트 및 패키징 테스트 둘 다 서비스를 제공하고 있으며, 웨이퍼 테스트 매출 비중이 대부분을 차지하고 있습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 2021년&cr (제20기 3분기) | 2020년&cr (제19기) | 2019년&cr (제18기) | |
| Wafer&crTest | 내수 | 11,625,960 | 18,469,305 | 9,456,758 |
| 수출 | 121,529,468 | 97,558,110 | 67,959,801 | |
| 소계 | 133,155,428 | 116,027,415 | 77,416,559 | |
| PKG&crTest | 내수 | 5,509,659 | 6,346,845 | 9,635,852 |
| 수출 | 5,361,513 | 10,087,504 | 9,749,690 | |
| 소계 | 10,871,172 | 16,434,349 | 19,385,542 | |
| 기타 | 내수 | - | 57,138 | 28,932 |
| 소계 | - | 57,138 | 28,932 | |
| 합 계 | 내수 | 17,135,619 | 24,873,289 | 19,121,541 |
| 수출 | 126,890,981 | 107,645,613 | 77,709,491 | |
| 소계 | 144,026,600 | 132,518,902 | 96,831,033 |
주1. 수출은 간접수출(영세)로 원화로 영세율 세금계산서를 발행합니다.
&cr본사는 평택시 산단로에 위치해 있으며, 사업장은 평택에 하나, 안성에 두 개가 있습니다. 공장은 사업장별 1개씩 있습니다.&cr&cr당사의 제품군은 크게 SoC(System on Chip), CIS(CMOS Image Sensor), MCU(Micro Controller Unit), Smartcard IC로 구성되어 있습니다. SoC는 시스템 반도체 시장 중 가장 큰 규모를 차지하고 있으며 AP, RF 등 제품을 특정지을 수 있는 특정회로들로 설계되는 칩입니다. CIS는 빛(광학적 이미지)를 전기적 신호로 바꾸어주는 역할을 하는 반도체 센서로서 스마트폰, 디지털카메라 등에 필수적으로 들어갑니다. MCU는 코어 이외에 메모리나 간단한 OS 등의 기능을 내장시켜 독립적인 동작이 가능하도록 한 범용 프로세서입니다. Smartcard IC는 플라스틱 카드에 초박형의 마이크로 프로세서 및 ROM, RAM, EEPROM 등의 메모리를 내장시킨 정보매체입니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 2021년 3분기 | 2020년 | 제품 설명 | |
| Wafer &cr Test | SoC, Smart Card IC&cr CIS, MCU | 133,155 | 116,027 | 웨이퍼 상태에서 테스트를 실시 하여 양품/불량 판정 |
| PKG &cr Test | MCU, CIS, SoC | 10,871 | 16,434 | 패키징이 완료된 개별 칩에 대해 테스트를 실시하여 양품/불량 판정 |
| 기타 | - | 57 | 테스트 프로그램 개발 등 관련 용역 등 | |
| 합계 | 144,027 | 132,519 |
주1. 당사는 시스템 반도체의 테스트를 주력 사업으로 영위하고 있으며, 반도체 제조공정상 테스트는 반도체의 기능이 설계된 대로 정상적으로 작동되는지 이상 유무를 확인하는 것으로 테스트 장비와 프로그램을 사용하여 반도체 소자의 전기적(electrical) 기능을 검사하는 역할을 수행합니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr
당사의 주력 사업인 시스템 반도체 테스트의 경우 일반 제조업과는 단가 산정 방식이상이합니다. 기본적으로 테스트 단가는 [장비별 시간당 단가 x Wafer 장당 또는 PKG(Chip)당 Test Time]으로 산정되므로 테스트에 사용되는 장비의 가격과 Test Time에 의해 단가가 결정됩니다.&cr
장비별 시간당(초당) 단가는 장비 가격과 성능에 비례하며 장비가격과 성능이 높을수록 시간당(초당) 단가가 높게 나타나며, 고객사별/Device별 제품의 특성에 따라서 Test time의 현저한 차이가 나타납니다.
따라서 일괄적으로 단가의 변동 추이 산출이 불가합니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항 &cr&cr 당사는 반도체 테스트 사업을 주된 사업으로 영위하고 있으며, 해당 사업에는 원재료및 부재료 등이 사용되지 않아 해당사항 없습니다.&cr
나. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr &cr(1) 생산능력 및 생산실적
(단위 : 천원)
| 품목 | 구분 | 2021년&cr (제20기 3분기) | 2020년&cr (제19기) | 2019년&cr (제18기) | 2018년&cr (제17기) |
| Wafer&cr Test | 생산능력 | 203,543,084 | 187,046,348 | 127,092,220 | 103,620,601 |
| 생산실적 | 133,155,428 | 116,027,415 | 77,416,559 | 58,567,416 | |
| 가 동 율 | 65.4% | 62.0% | 60.9% | 56.5% | |
| PKG&cr Test | 생산능력 | 25,493,870 | 41,143,045 | 28,652,585 | 15,558,399 |
| 생산실적 | 10,871,172 | 16,491,487 | 19,414,474 | 6,700,406 | |
| 가 동 율 | 42.6% | 40.1% | 67.8% | 43.1% |
주1. 생산 능력은 장비별 단가, 장비 대수, 고객별 단가를 평균으로 하여720시간(월)을Full 양산하였을 경우의 최대 생산 능력을 기준으로 산정 하였습니다.
&cr(2) 생산설비에 관한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물/구축물 | 기계장치 | 기타(주1,2) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 16,885,334 | 46,194,165 | 282,540,191 | 1,765,317 | 4,135,683 | 351,520,690 |
| 취득 | - | 1,537,548 | 73,253,054 | 946,782 | 2,923,622 | 78,661,007 |
| 처분 | - | (11,778) | (253,094) | - | - | (264,872) |
| 감가상각 | - | (3,104,672) | (60,347,097) | (700,356) | - | (64,152,124) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 대체(주3) | - | 2,451,027 | - | 1,684,656 | (4,135,683) | - |
| 기말 | 16,885,334 | 47,066,291 | 295,193,054 | 3,696,399 | 2,923,622 | 365,764,701 |
| 취득원가 | 16,885,334 | 63,782,457 | 523,560,246 | 10,576,702 | 2,923,622 | 617,728,360 |
| 감가상각누계액 | - | (16,716,166) | (228,367,191) | (6,880,303) | - | (251,963,660) |
(주1) 사용권자산 포함&cr(주2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품, 기타의 유형자산
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 천원)
| 구분 | 2021년&cr (제20기 3분기) | 2020년&cr (제19기) | 2019년&cr (제18기) | |
| Wafer&crTest | 내수 | 11,625,960 | 18,469,305 | 9,456,758 |
| 수출 | 121,529,468 | 97,558,110 | 67,959,801 | |
| 소계 | 133,155,428 | 116,027,415 | 77,416,559 | |
| PKG&crTest | 내수 | 5,509,659 | 6,346,845 | 9,635,852 |
| 수출 | 5,361,513 | 10,087,504 | 9,749,690 | |
| 소계 | 10,871,172 | 16,434,349 | 19,385,542 | |
| 기타 | 내수 | - | 57,138 | 28,932 |
| 소계 | - | 57,138 | 28,932 | |
| 합 계 | 내수 | 17,135,619 | 24,873,289 | 19,121,541 |
| 수출 | 126,890,981 | 107,645,613 | 77,709,491 | |
| 소계 | 144,026,600 | 132,518,902 | 96,831,033 |
주1. 수출은 간접수출(영세)로 원화로 영세율 세금계산서를 발행합니다.
&cr나. 판매경로
&cr(1) 판매조직
&cr 당사는 IDM 및 팹리스 영업으로 구분되어 있습니다 IDM 영업은 CS의 비중이 높으며 팹리스 영업부문은 신규거래처 발굴 및 제품별 특성, 기술개발 방향 등 적극적인 영업을 담당하고 있습니다.
가) CS 부문의 역할 .&cr- 효율적 장비운용을 통한 양산 스케쥴 관리 (납기 관리)
- 테스트 시간/항목 등 구체적인 내역 송부 및 관리
- 품질 및 고객 요구사항 대응
- 고객 불만 사항 처리&cr
나) 기술영업
- 시스템반도체 신규 팹리스 업체 발굴 및 업체 조사
- 파운드리 업체와 연계한 통합적인 영업업무 진행
- 제품별 특성 및 구현에 최적의 테스트 장비 구성을 통한 양산 진행
- 시스템반도체 기술적 트렌드 조사 및 보고서 작성
&cr (2) 판매경로
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 |
| 테스트 | Wafer Test | 국내 | 제품입고 → 테스트 → 고객직납 |
| 수출 | |||
| PKG Test | 국내 | 제품입고 → 테스트 → 고객직납 | |
| 수출 | |||
| 기타 | 국내 | - |
&cr (3) 판매전략&cr &cr 1) 종합적인 공정 보유
- 효율적 장비운용을 통한 양산 스케쥴 관리 (납기 관리)
- 테스트 시간/항목 등 구체적인 내역 송부 및 관리
2) 목표제품에 대한 기술력 보유 및 지원
- 목표 제품에 대한 숙련된 엔지니어 보유
- 개발부터 양산까지의 전 과정 엔지니어 지원을 통하여 제품의 안정성 지원
- 팹리스 등 엔지니어의 부재로 인한 공정상의 문제점 및 양산후 테스트시간 단축 등을 통하여 제품의 경쟁력 확보 지원&cr
3) 목표 장비군 구성 및 고객에 맞는 테스트 서비스 지원
- 제품의 단가(저가형, 고가형)에 따라 장비군이 모두 구성되어 있음
- 고객의 요구에 따라 테스트 프로그램을 통하여 원가적인 측면 지원
4) 인프라(MES, TDAS) 구축
- 생산효율화 시스템(MES) 구축: 납기 등 지원
(양산 장비, 테스트 수량, 출하 일정 등 외부에서 모니터링 가능)
- 데이터 분석 시스템(TDAS) 구축: 제품의 특성, 수율, Fail 원인 등 분석
- 상기 시스템을 통하여 실시간으로 고객에게 정보제공
(외부에서 당사의 구축시스템을 접속하여 실시간으로 모니터링 가능)
&cr 다. 수주상황&cr &cr당사는 고객사의 생산계획에 따라 주문 테스트 의뢰를 받습니다. 반도체 산업의 특성상 웨이퍼 제조공정과 패키징 공정을 포함하면 3개월 이상 걸리기 때문에 주요 거래처로부터 Forecast는 받고 있지만, 수시로 변동되는 사항이므로 수주현황은 따로 작성하지 아니하였습니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
&cr가. 산업 위험 &cr반도체 산업은 경기민감도가 높아 업계의 사업변동성이 높은 특성을 지니고 있으며, 당사의 실적도 이와 같은 경기 변동에 영향을 받을 수 있습니다. 하지만 메모리반도체에 비해 시스템반도체는 다품종 소량생산이며 거래처가 다변화 되어 있고 제품의 용도가 다양해서 큰 경기변동(예, 리먼브라더스 사태와 같은 글로벌 이슈)을 제외하고는 시장이 상대적으로 안정적이라고 볼 수 있습니다.&cr&cr 나. 재무구조와 관련된 위험&cr 테스트 하우스 산업은 고가의 테스트 장비를 사용해야 하는 장치산업이므로 선투자가 필수적으로 요구됩니다. 이에 따라 당사는 반도체 테스트 설비의 투자 금액이 급격히 증가하는 추세에 있으며, 향후 추가적인 설비 투자 확대 필요성에 따라 재무구조가 취약해질 수 있는 위험이 있습니다.&cr이에 따라, 매출이 감소하게 될 경우 고정비 부담으로 인해 당사의 수익구조가 악화될 수 있습니다.&cr하지만, 당사는 차입금과 이자상환에 충당할 수 있는 충분한 이익을 실현하고 있으며, 매출 및 이익규모가 매년 증가하고 있는 추세임을 감안할 때 재무안정성과 관련한 위험은 크지 않다고 판단됩니다.&cr&cr 다. 파생상품 거래 현황 &cr당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr &cr 라. 경영상의 주요 계약 등 &cr당사는 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr 가. 주요계약 &cr보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없음.&cr &cr 나. 연구개발 담당조직&cr &cr 당사는 연구소는 사업장별로 구분하여 운영되고 있습니다. 평택 사업장의 경우 웨이퍼 테스트 관련 연구 개발을 진행중으로 주로 삼성전자향 제품에 대한 연구를 진행중입니다. 안성 사업장 연구소는 웨이퍼 테스트와 패키지 테스트의 연구개발을 동시에 주관하고 있으며 삼성전자 이외에 SK하이닉스나 여러 팹리스 업체향 제품에 대한 테스트 프로그램 개발을 진행하고 있습니다.&cr
다. 연구개발인력 현황
(단위: 명)
| 직위 | 2021년 기초 | 증가 | 감소 | 2021년 3분기말 |
| 상무 | 1 | - | - | 1 |
| 이사 | - | - | - | - |
| 수석 | 4 | - | - | 4 |
| 책임 | 6 | - | - | 6 |
| 선임 | 8 | - | 1 | 7 |
| 주임 | 6 | 2 | - | 8 |
| 합계 | 25 | 2 | 1 | 26 |
&cr 라. 연구개발비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 2021년&cr(제20기 3분기) | 2020년&cr(제19기) | 2019년&cr(제18기) | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | 1,157,501 | 1,913,379 | 1,783,160 |
| 판관비 | - | - | - | |
| 합 계&cr(매출액 대비 비율) | 1,157,501&cr(0.80%) | 1,913,379&cr(1.44%) | 1,783,160&cr(1.84%) |
&cr 마. 연구개발 실적&cr
당사는 설립 초기부터 시스템 반도체 제품에 대한 테스트 프로그램 개발을 진행해 왔으며, 아래 표는 지난 3년간 직접 테스트 프로그램 개발한 건수를 표기 하였습니다.
| 구 분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 고객수, 개발건수 | 11개사 14건 | 10개사 14건 | 5개사 9건 |
주1. Customer가 직접 개발한 제품은 제외하였습니다.&cr
주요 개발 실적은 다음과 같습니다.
| 1 | 연구 과제명 | Touch Controller 반도체의 시험 기술 개발 |
| 연구 결과 | Touch Controller 칩의 Wafer & Package 시험 프로그램, Probe Card, Test Board, Socket | |
| 기대 효과 | Touch Controller 칩의 Wafer & Package 시험 기술력 확보 및 양산 기술력 확보를 통한 매출 향상 기대 | |
| 상품화 내용 | Touch Controller 반도체 | |
| 2 | 연구 과제명 | RF Power Amplifier 반도체 시험 기술 개발 |
| 연구 결과 | RF Power Amplifier 칩의 Package 시험 프로그램, Test Board, Socket | |
| 기대 효과 | RF Power Amplifier 칩의 Package 시험 기술력 확보 및 양산 기술력 확보를 통한 매출 향상 기대 | |
| 상품화 내용 | RF Power Amplifier 반도체 | |
| 3 | 연구 과제명 | Line Sensor 반도체의 시험 기술 개발 |
| 연구 결과 | Line Sensor 칩의 Wafer 시험 프로그램, Probe Card, Test Board | |
| 기대 효과 | Line Sensor 칩의 Wafer 시험 기술력 확보 및 양산 기술력 확보를 통한 매출 향상 기대 | |
| 상품화 내용 | Line Sensor 반도체 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권
| 번호 | 특허번호 | 발명의 명칭 | 특허권자 | 등록일 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 제10-1100700호 | 생체인식여권을 이용한 출입국 관리시스템 | ㈜테스나 | 2011.12.23 |
| 2 | 제10-1106974호 | 여권표지 | ㈜테스나 | 2012.01.11 |
| 3 | 3006077030000 | 여권표지 내장용 직접회로 카드&cr(디자인특허) | ㈜테스나 | 2011.07.27 |
| 4 | 1011828190000 | 전자여권용 인레이시트의 가공장치 | ㈜테스나 | 2012.09.07 |
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.(별도 기준).&cr제20기 분기 요약재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 자료이며, 제19기, 제18기 요약재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 자료 입니다.(단위: 백만원)
| 구분 | 2021년&cr(제20기 3분기) | 2020년&cr(제19기) | 2019년&cr(제18기) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 84,365 | 60,441 | 150,857 |
| 현금및현금성자산 | 53,557 | 22,332 | 103,160 |
| 금융기관예치금 | 4,605 | 9,005 | 27,705 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,006 | 6,008 |
| 매출채권 | 19,242 | 15,918 | 9,211 |
| 비유동자산 | 411,389 | 395,693 | 191,805 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 10,965 | 6,097 | 12,599 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,548 | 1,311 | 1,362 |
| 유형자산 | 365,765 | 351,521 | 164,069 |
| 자산총계 | 495,754 | 456,133 | 342,662 |
| 유동부채 | 145,596 | 145,133 | 67,653 |
| 기타금융부채 | 40,997 | 49,281 | 34,828 |
| 차입금 | 24,000 | 22,000 | 22,000 |
| 유동성장기부채 | 10,500 | 2,625 | 2,575 |
| 리스부채 | 16,605 | 12,712 | 4,378 |
| 전환사채 | - | 8,781 | - |
| 신주인수권부사채 | 49,555 | 47,547 | - |
| 비유동부채 | 104,702 | 86,772 | 111,695 |
| 차입금 | 75,000 | 59,375 | 25,000 |
| 리스부채 | 22,918 | 21,367 | 7,999 |
| 전환사채 | - | - | 27,682 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 44,981 |
| 부채총계 | 250,299 | 232,302 | 179,348 |
| 자본금 | 8,540 | 8,540 | 4,055 |
| 자본잉여금 | 82,213 | 82,213 | 64,661 |
| 기타자본구성요소 | 5,135 | 8,410 | 6,667 |
| 이익잉여금 | 149,566 | 124,668 | 87,982 |
| 자본총계 | 245,455 | 223,831 | 163,314 |
| 부채및자본총계 | 495,754 | 456,133 | 342,662 |
| 매출액 | 144,027 | 132,519 | 96,831 |
| 영업이익 | 34,810 | 30,560 | 24,185 |
| 법인세비용차감전순이익 | 31,502 | 25,340 | 22,630 |
| 당기순이익 | 26,709 | 37,227 | 21,415 |
| 총포괄손익 | 23,832 | 41,737 | 23,846 |
| 기본주당순이익(원) | 1,572 | 2,260 | 1,563 |
2. 연결재무제표
- 해당사항 없음.
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없음.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 19 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 84,364,735,936 | 60,440,720,162 |
| 현금및현금성자산 | 53,556,656,228 | 22,332,420,019 |
| 단기금융상품 | 4,605,000,000 | 9,005,000,000 |
| 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 6,005,510,920 | |
| 매출채권 | 19,242,339,579 | 15,917,659,371 |
| 기타유동금융자산 | 6,809,087,358 | 7,089,821,712 |
| 기타유동자산 | 151,652,771 | 90,308,140 |
| 비유동자산 | 411,389,015,332 | 395,692,730,327 |
| 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 10,965,335,585 | 6,097,181,598 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,548,000,000 | 1,310,700,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 10,888,662,817 | 15,424,407,575 |
| 기타비유동금융자산 | 6,905,578,154 | 6,985,768,550 |
| 유형자산 | 365,764,700,584 | 351,520,689,558 |
| 이연법인세자산 | 15,238,094,106 | 14,268,675,449 |
| 기타비유동자산 | 78,644,086 | 85,307,597 |
| 자산총계 | 495,753,751,268 | 456,133,450,489 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 145,596,482,852 | 145,530,349,364 |
| 기타유동금융부채 | 40,997,190,126 | 49,280,679,404 |
| 단기차입금 | 24,000,000,000 | 22,000,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 10,499,990,000 | 2,624,960,000 |
| 유동성전환사채 | 8,780,700,564 | |
| 유동성신주인수권부사채 | 49,554,956,704 | 47,546,707,326 |
| 유동리스부채 | 16,605,397,872 | 12,711,855,452 |
| 당기법인세부채 | 3,242,100,520 | 2,317,095,108 |
| 기타유동부채 | 696,847,630 | 268,351,510 |
| 비유동부채 | 104,702,346,697 | 86,771,738,688 |
| 장기차입금 | 75,000,000,000 | 59,375,000,000 |
| 비유동리스부채 | 22,917,845,315 | 21,367,457,573 |
| 퇴직급여부채 | 6,784,501,382 | 6,029,281,115 |
| 부채총계 | 250,298,829,549 | 232,302,088,052 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 8,540,124,500 | 8,540,124,500 |
| 자본잉여금 | 82,213,171,102 | 82,213,171,102 |
| 기타자본구성요소 | 5,135,294,723 | 8,410,209,154 |
| 이익잉여금(결손금) | 149,566,331,394 | 124,667,857,681 |
| 자본총계 | 245,454,921,719 | 223,831,362,437 |
| 자본과부채총계 | 495,753,751,268 | 456,133,450,489 |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 56,827,674,602 | 144,026,600,011 | 29,986,227,202 | 93,624,026,322 |
| 매출원가 | 39,230,155,617 | 106,733,782,336 | 24,416,789,206 | 70,327,636,769 |
| 매출총이익 | 17,597,518,985 | 37,292,817,675 | 5,569,437,996 | 23,296,389,553 |
| 판매비와관리비 | 897,907,374 | 2,483,062,257 | 610,583,518 | 2,323,253,476 |
| 영업이익(손실) | 16,699,611,611 | 34,809,755,418 | 4,958,854,478 | 20,973,136,077 |
| 기타이익 | 149,375,249 | 2,114,658,584 | 1,042,581,936 | 1,614,832,223 |
| 기타손실 | 508,792,733 | 1,492,858,913 | 41,677,288 | 3,857,633,269 |
| 금융수익 | 167,116,099 | 372,594,972 | 132,250,616 | 818,431,726 |
| 금융원가 | 1,395,481,547 | 4,258,986,566 | 1,120,432,858 | 3,859,161,718 |
| 관계기업투자손익 | (53,428,453) | (42,913,437) | (52,736,430) | (161,694,708) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 15,058,400,226 | 31,502,250,058 | 4,918,840,454 | 15,527,910,331 |
| 법인세비용 | 1,713,865,097 | 4,793,002,094 | (154,370,880) | 493,639,086 |
| 당기순이익(손실) | 13,344,535,129 | 26,709,247,964 | 5,073,211,334 | 15,034,271,245 |
| 기타포괄손익 | (42,562,655) | (2,876,787,962) | 5,446,525,383 | 5,287,405,383 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 235,280,469 | 627,620,469 | (31,824,000) | (190,944,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 235,280,469 | 627,620,469 | (31,824,000) | (190,944,000) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | (277,843,124) | (3,504,408,431) | 5,478,349,383 | 5,478,349,383 |
| 관계기업기타포괄손익 중 지분해당액 | (277,843,124) | (3,504,408,431) | 5,478,349,383 | 5,478,349,383 |
| 총포괄손익 | 13,301,972,474 | 23,832,460,002 | 10,519,736,717 | 20,321,676,628 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 785 | 1,572 | 299 | 923 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 721 | 1,461 | 287 | 871 |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 4,005,168,000 | 64,660,834,636 | 6,666,678,143 | 87,981,592,697 | 163,314,273,476 |
| 당기순이익(손실) | 15,034,271,245 | 15,034,271,245 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | (190,944,000) | (190,944,000) | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 | |||||
| 관계기업기타포괄손익 중 지분해당액 | 5,478,349,383 | 5,478,349,383 | |||
| 배당금지급 | (1,584,326,200) | (1,584,326,200) | |||
| 전환사채 | 287,070,500 | 21,800,222,466 | (1,723,248,462) | 20,364,044,504 | |
| 무상증자 | 4,247,886,000 | (4,247,886,000) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 8,540,124,500 | 82,213,171,102 | 10,230,835,064 | 101,431,537,742 | 202,415,668,408 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 8,540,124,500 | 82,213,171,102 | 8,410,209,154 | 124,667,857,681 | 223,831,362,437 |
| 당기순이익(손실) | 26,709,247,964 | 26,709,247,964 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 | 627,620,469 | 627,620,469 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 | (398,126,469) | 398,126,469 | |||
| 관계기업기타포괄손익 중 지분해당액 | (3,504,408,431) | (3,504,408,431) | |||
| 배당금지급 | (2,208,900,720) | (2,208,900,720) | |||
| 전환사채 | |||||
| 무상증자 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 8,540,124,500 | 82,213,171,102 | 5,135,294,723 | 149,566,331,394 | 245,454,921,719 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 3분기 | 제 19 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 95,731,414,533 | 43,839,526,894 |
| 영업활동에서 창출된 현금 | 98,849,514,764 | 47,946,184,637 |
| 이자수취(영업) | 284,940,677 | 902,056,877 |
| 이자지급(영업) | (1,191,540,029) | (1,070,479,758) |
| 법인세납부(환급) | (2,211,500,879) | (3,938,234,862) |
| 투자활동현금흐름 | (68,313,129,354) | (107,364,224,185) |
| 단기금융상품의 감소 | 11,605,000,000 | 88,286,725,645 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 | 6,199,956,185 | 6,035,415,823 |
| 기타포괄-공정가치측정금융자산의처분 | 660,418,550 | |
| 유형자산의 처분 | 251,397,600 | 935,810,541 |
| 단기금융상품의 취득 | (7,205,000,000) | (67,305,000,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 | (4,600,000,000) | (600,000,000) |
| 기타유동금융자산의 취득 | (2,243,981,604) | (2,110,254,071) |
| 유형자산의 취득 | (72,980,920,085) | (132,606,922,123) |
| 재무활동현금흐름 | 3,649,880,448 | (6,951,529,600) |
| 단기차입금의 증가 | 10,000,000,000 | |
| 장기차입금의 증가 | 25,000,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (8,000,000,000) | |
| 장기차입금의 상환 | (1,499,970,000) | (2,074,970,000) |
| 전환사채의 감소 | (9,366,363,000) | |
| 금융리스부채의 지급 | (10,274,885,832) | (3,292,233,400) |
| 배당금지급 | (2,208,900,720) | (1,584,326,200) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 156,070,582 | (2,590,309) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 31,224,236,209 | (70,478,817,200) |
| 기초현금및현금성자산 | 22,332,420,019 | 103,159,828,421 |
| 기말현금및현금성자산 | 53,556,656,228 | 32,681,011,221 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요 &cr &cr 1.1. 일반적인 사항&cr&cr주식회사 테스나(이하 "회사")는 2002년 9월 9일에 설립되었으며, 반도체 시험기술 및 프로그램 개발서비스업, 전자부품 개발 및 판매업, 반도체 칩의 성능 평가업 등을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 평택시에 본점을, 안성시 원곡면에 공장을 두고 있습니다. 회사는 2013년 10월 22일 한국거래소 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr 회사는 설립후 수차의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 8,540백만원(보통주 14,759,577주, 우선주 2,320,672주)이 되었으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보통주 | 우선주 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 소유주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 에이아이트리(유) 외 특수관계자 | 2,972,992 | 17.41% | 2,320,672 | 13.59% | 5,293,664 | 30.99% |
| 자기주식 | 88,705 | 0.52% | - | - | 88,705 | 0.52% |
| 기 타 | 11,697,880 | 68.49% | - | - | 11,697,880 | 68.49% |
| 합 계 | 14,759,577 | 86.41% | 2,320,672 | 13.59% | 17,080,249 | 100.00% |
&cr 1.2. 주식에 관한 사항 &cr
회사의 정관에 의하면 보통주식을 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받는 권리가 부여된 우선주식을 발행주식의 20%를 초과하지 않는 범위내에서 발행할 수 있습니다. 우선주식은 액면가액을 기준으로 하여 연 1% 이상을 배당하는 완전참가적ㆍ비누적적우선주식이며, 동 주식은 보통주식으로 전환할 수 있는 바, 당분기말 현재발행된 우선주는 2,320,672주 입니다.
또한, 회사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원에게 발행주식총수의 100분의 20의 범위내에서 주주총회의 특별결의에 따라 보통주식을 교부받을 수 있는 주식선택권을 부여할 수 있는 바, 당분기말 현재 부여된 주식선택권은 없습니다.&cr
한편, 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 발행주식의 20%를 초과하지 않는 범위내에서 이사회의 결의에 의하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 발행할 수 있도록 되어 있는 바, 당분기말 현재 상환 또는 전환되지 않은 신주인수권부사채의 액면가액은 50,000 백만원 입니다. &cr그리고, 당분기 중 회사는 수의상환권을 행사하여 액면가액 9,000백만원의 전환사채를 상환하였습니다. 회사는 당분기말 상환된 액면가액 9,000백만원의 전환사채를 소각하지 아니하고 보유하고 있습니다. &cr
2. 재무제표 작성기준&cr
2.1. 재무제표 작성기준
&cr회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 요약분기재무제표로서, 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr &cr2.2. 회계정책의 변경
&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 "기준서")는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등 (rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정
5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한,부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산·부채의 장부금액 및 이익·비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당분기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr 4. 재무위험관리&cr
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리정책은 2020년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 회사의 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr
5. 영업부문 정보 &cr&cr 회사는 반도체 시험기술 및 프로그램 개발서비스업, 전자부품 개발 및 판매업, 반도체 칩의 성능 평가업을 주요 영업으로 수행하고 있으며, 회사의 이사회는 회사 용역을 집단별로구분하고 있지 아니하고 전체를 단일 영업부문으로 파악하여 영업부문 정보를 검토하고 있습니다. 최고영업의사결정자에게 보고되는 손익 및 자산총액은 회계상 금액과 일치하며전액 국내매출(일부 거래처는 외화 결재)입니다.&cr&cr 6. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr&cr 6.1. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 53,556,656 | - | - | - | 22,332,420 | - | - | - |
| 금융기관예치금(유동) | 4,605,000 | - | - | - | 9,005,000 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | - | - | - | 6,005,511 | - | - |
| 매출채권 | 19,242,340 | - | - | - | 15,917,659 | - | - | - |
| 기타금융자산(유동) | 6,809,087 | - | - | - | 7,089,822 | - | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | 6,905,578 | - | - | - | 6,985,769 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 10,965,336 | - | - | - | 6,097,182 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 1,548,000 | - | - | - | 1,310,700 | - |
| 기타금융부채 | - | - | - | 40,997,190 | - | - | - | 49,280,679 |
| 차입금(유동) | - | - | - | 34,499,990 | - | - | - | 24,624,960 |
| 리스부채(유동) | - | - | - | 16,605,398 | - | - | - | 12,711,855 |
| 전환사채(유동) | - | - | - | - | - | - | - | 8,780,701 |
| 신주인수권부사채(유동) | - | - | - | 49,554,957 | - | - | - | 47,546,707 |
| 차입금(비유동) | - | - | - | 75,000,000 | - | - | - | 59,375,000 |
| 리스부채(비유동) | - | - | - | 22,917,845 | - | - | - | 21,367,458 |
| 합 계 | 91,118,661 | 10,965,336 | 1,548,000 | 239,575,380 | 61,330,670 | 12,102,693 | 1,310,700 | 223,687,360 |
&cr 6.2. 당분기와 전분기 의 금융상품 범주별 순손익의 구분내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익 | ||||||||
| 외환차익(*1) | 50,362 | - | - | 1,523,072 | 62,520 | - | - | 767,645 |
| 외화환산이익(*1) | 5,467 | - | - | - | 447 | - | - | 419,912 |
| 이자수익 | 216,524 | - | - | - | 810,537 | - | - | - |
| 외화환산이익(*2) | 156,071 | - | - | - | 7,895 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산평가이익 | - | 449,604 | - | - | - | 27,626 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정금융자산평가손익 | - | - | 627,620 | - | - | - | (190,944) | - |
| 합 계 | 428,424 | 449,604 | 627,620 | 1,523,072 | 881,398 | 27,626 | (190,944) | 1,187,557 |
| 비용 | ||||||||
| 외환차손(*1) | 4,611 | - | - | 671,618 | 83,289 | - | - | 3,754,906 |
| 외화환산손실(*1) | - | - | - | 416,938 | 5,734 | - | - | 7,572 |
| 이자비용 | - | - | - | 4,258,987 | - | - | - | 3,848,676 |
| 외환차손(주2) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 외화환산손실(주2) | - | - | - | - | 10,485 | - | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | 366,363 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,611 | - | - | 5,713,906 | 99,509 | - | - | 7,611,155 |
(*1) 기타영업외수익(비용) 해당&cr(*2) 금융수익(비용) 해당&cr&cr 6.3. 공정가치 서열체계&cr
(1) 회사는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다 |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다 |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,268,154 | 6,697,182 | 10,965,336 |
| - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,548,000 | - | - | 1,548,000 |
| 전기말 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,005,511 | 6,097,182 | 12,102,693 |
| - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,310,700 | - | - | 1,310,700 |
7. 현금및현금성자산&cr
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 예입처 | 금 액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 현금 | 보유시재 | 993 | 5,220 |
| 보통예금 | KEB하나은행외 | 13,788,931 | 2,107,322 |
| 기타예금 | KDB산업은행외 | 35,924,189 | 19,721,846 |
| 외화예금 | IBK기업은행외 | 3,842,543 | 498,032 |
| 합 계 | 53,556,656 | 22,332,42 0 |
&cr 8. 금융기관예치금 &cr
당분기말과 전기말 현재 금융기관예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 예입처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2021.09.30 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금(*) | IBK기업은행 | 1.32 | 5,000 | 2,005,000 |
| 정기적금 | IBK기업은행 | 0.75 | 4,600,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 4,605,000 | 9,005,000 | ||
| 비유동금융기관예치금 | - | - | ||
| 유동금융기관예치금 | 4,605,000 | 9,005,000 |
(*) 당분기말 현재 IBK기업은행의 정기예금 5,000천원에 대하여 '도시가스법'에 따라 삼천리도시가스공사가 질권을 설정하고 있습니다. &cr
9. 매출채권 및 기타금융자산 &cr&cr9.1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 외상매출금 | 19,242,340 | 15,917,659 |
| 대손충당금 | - | - |
| 합 계 | 1,9242,340 | 15,917,659 |
9.2. 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 미수금 | 4,437,891 | 6,961,386 |
| 미수수익 | 47,025 | 128,436 | |
| 보증금 | 2,324,172 | - | |
| 합 계 | 6,809,087 | 7,089,822 | |
| 비유동 | 보증금 | 6,477,736 | 6,557,926 |
| 회원권 | 427,842 | 427,842 | |
| 합 계 | 6,905,578 | 6,985,76 8 |
&cr 10. 공정가치측정금융자산 &cr&cr10.1. 당기손익-공정가치측정금융자산
(단위: 천원)
| 구 분&cr(*1) | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동항목 | 채무증권 | - | - | 6,000,000 | 6,005,511 |
| 소 계 | - | - | 6,000,000 | 6,005,511 | |
| 비유동항목 | ㈜옵토레인 | 3,500,260 | 3,413,237 | 3,500,260 | 3,413,237 |
| 텔레스퀘어 | 497,288 | 583,945 | 497,288 | 583,945 | |
| e-신산업 LB펀드 1호(*2) | 2,700,000 | 2,700,000 | 2,100,000 | 2,100,000 | |
| ㈜에스스킨(*3) | 1,015,000 | - | 1,015,000 | - | |
| 수익증권 | 3,866,694 | 4,268,154 | - | - | |
| 소 계 | 11,579,242 | 10,965,336 | 7,112,548 | 6,097,182 | |
| 합 계 | 11,579,242 | 10,965,336 | 13,112,548 | 12,102,693 |
(*1) 단기매매목적의 지분증권, 파생상품 등을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 피투자기업으로부터 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을수 없어 합리적인 공정가치의 측정이 어려우므로 원가법으로 평가하였습니다. &cr(*3) 전기 중 전액 평가손실 처리하였습니다.&cr &cr 10.2. 기타 포괄 손익 -공정가치측정금융자산
(단위: 천원)
| 구 분&cr(*) | 종 목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비유동항목 | ㈜엔바이오니아 | 486,000 | 1,548,000 | 510,000 | 1,310,700 |
| 합 계 | 486,000 | 1,548,000 | 510,000 | 1,310,700 |
(*) 지분상품에 대한 투자목적이 적극적인 매매를 통한 이익실현이 아니며, 해당 지분상품의 공정가치 변동으로 인한 당기손익의 변동성이 큰 경우 회사의 영업성과에 대한 비교가능성을 저해한다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치측정금융상품으로 지정하였습니다.&cr&cr 11. 관계기업투자&cr
11.1. 당분기말과 전기말 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 9월 | 34.38% | 10,888,663 | 34.38% | 15,424,408 |
&cr 11.2. 당분기와 전기의 지분법적용투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr <당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 15,424,408 | - | - | (42,913) | (4,492,831) | 10,888,663 |
<전기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 배당금수령 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 11,144,316 | - | - | (215,497) | 4,495,589 | 15,424,408 |
&cr 11.3. 당분기와 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 31,681,412 | 5,302 | 31,676,110 | 334,935 | (124,839) |
&cr < 전기>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 44,874,849 | 3,845 | 44,871,004 | 4,112 | (626,268) |
11.4. 당분기말과 전기말의 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 순자산&cr(a) | 지분율&cr(b) | 순자산지분금액&cr(a×b) | 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 31,676,110 | 34.38% | 10,888,663 | - | 10,888,663 |
&cr< 전기말 >
(단위: 천원)
| 기업명 | 전기말 순자산&cr(a) | 지분율&cr(b) | 순자산지분금액&cr(a×b) | 영업권 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 44,871,004 | 34.38% | 15,424,408 | - | 15,424,408 |
&cr 11.5. 당분기와 전분기의 관계기업투자손익의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지분법이익(손실) | (42,913) | (161,695) |
&cr 12. 유형자산 &cr
12.1. 당분기와 전기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물/구축물(*1) | 기계장치(*1) | 기타(*1)(*2) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 16,885,334 | 46,194,165 | 282,540,191 | 1,765,317 | 4,135,683 | 351,520,690 |
| 취득 | - | 1,537,548 | 73,253,054 | 946,782 | 2,923,622 | 78,661,007 |
| 처분 | - | (11,778) | (253,094) | - | - | (264,872) |
| 감가상각 | - | (3,104,672) | (60,347,097) | (700,356) | - | (64,152,124) |
| 대체 | - | 2,451,027 | - | 1,684,656 | (4,135,683) | - |
| 기말 | 16,885,334 | 47,066,291 | 295,193,054 | 3,696,399 | 2,923,622 | 365,764,701 |
| 취득원가 | 16,885,334 | 63,782,457 | 523,560,246 | 10,576,702 | 2,923,622 | 617,728,360 |
| 감가상각누계액 | - | (16,716,166) | (228,367,191) | (6,880,303) | - | (251,963,660) |
(*1) 사용권자산이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 차량운반구, 공구와기구, 비품 및 기타의 유형자산으로 구성되어 있습니다.&cr
<전기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 토지 | 건물/구축물(*1) | 기계장치(*1) | 기타(*1)(*2) | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 16,314,429 | 10,826,023 | 127,707,871 | 1,361,658 | 7,859,100 | 164,069,081 |
| 취득 | 316,905 | 30,411,560 | 205,419,058 | 799,239 | 3,985,683 | 240,932,445 |
| 처분 | - | (8,003) | (630,462) | - | - | (638,465) |
| 감가상각 | - | (2,466,015) | (49,956,276) | (420,081) | - | (52,842,371) |
| 대체 | 254,000 | 7,430,600 | - | 24,500 | (7,709,100) | - |
| 기말 | 16,885,334 | 46,194,165 | 282,540,191 | 1,765,317 | 4,135,683 | 351,520,690 |
| 취득원가 | 16,885,334 | 59,940,508 | 451,407,829 | 8,191,815 | 4,135,683 | 540,561,169 |
| 감가상각누계액 | - | (13,746,343) | (168,867,638) | (6,426,499) | - | (189,040,480) |
(*1) 사용권자산이 포함되어 있습니다. &cr(*2) 차량운반구, 공구와기구 및 비품 으로 구성되어 있습니다. &cr
12.2. 당분기와 전기의 사용권자산의 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr <당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 117,394 | 35,512,795 | 120,420 | 35,750,609 |
| 취득 | 74,818 | 14,646,544 | 24,888 | 14,746,250 |
| 감가상각 | 16,292 | (6,873,687) | (41,045) | (6,898,440) |
| 기말 | 208,503 | 43,285,652 | 104,263 | 43,598,419 |
| 취득원가 | 315,582 | 57,216,334 | 209,140 | 57,741,056 |
| 감가상각누계액 | (107,078) | (13,930,681) | (104,877) | (14,142,637) |
&cr < 전기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 142,049 | 11,625,411 | 110,831 | 11,878,291 |
| 취득 | 118,788 | 27,465,027 | 62,506 | 27,646,321 |
| 처분 | (8,003) | - | - | (8,003) |
| 감가상각 | (135,439) | (3,577,643) | (52,917) | (3,766,000) |
| 기말 | 117,394 | 35,512,795 | 120,420 | 35,750,609 |
| 취득원가 | 240,764 | 42,569,790 | 184,252 | 42,994,806 |
| 감가상각누계액 | (123,370) | (7,056,995) | (63,832) | (7,244,197) |
&cr 12.3. 담보제공자산&cr&cr당분기말 현재 회사의 토지, 건물 및 기계장치 중 일부는 회사의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 및 19 참조).&cr
13. 리스 &cr
13.1. 당분기말과 전기말 현재 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 건물 | 208,503 | 117,394 |
| 기계장치 | 43,285,652 | 35,512,795 | |
| 차량운반구 | 104,263 | 120,420 | |
| 합 계 | 43,598,419 | 35,750,609 | |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 리스부채(유동) | 16,605,398 | 12,711,855 |
| 리스부채(비유동) | 22,917,845 | 21,367,458 | |
| 합 계 | 39,523,243 | 34,079,313 |
13.2. 당분기와 전분기의 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 비용 | 사용권자산의 감가상각비 | ||
| - 건물 | 118,557 | 101,715 | |
| - 기계장치 | 6,873,687 | 1,449,154 | |
| - 차량운반구 | 41,045 | 39,408 | |
| 소 계 | 7,033,289 | 1,590,277 | |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 837,797 | 359,316 | |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 4,669 | 52,272 | |
| 합 계 | 7,875,755 | 2,001,866 |
&cr 13.3. 당분기와 전분기의 리스 총현금유출액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스 총현금유출액 | 10,279,555 | 3,344,506 |
&cr 14. 기타자산 &cr
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,322 | - |
| 선급비용 | 150,331 | 90,308 | |
| 합 계 | 151,653 | 90,308 | |
| 비유동자산 | 장기선급비용 | 78,644 | 85,308 |
| 합 계 | 230,297 | 175,616 |
15. 기타금융부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 40,375,493 | 48,592,932 |
| 미지급비용 | 621,697 | 687,747 |
| 합 계 | 40,997,190 | 49,280,679 |
&cr 16. 차입금 등&cr
16.1. 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2021.09.30 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금 | KDB산업은행 | 1.79 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 신한은행 | 0.98~1.73 | 10,000,000 | 5,000,000 | |
| IBK기업은행 | 1.39 ~ 1.47 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 합 계 | 24,000,000 | 22,000,000 |
16.2. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 2021.09.30 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | KDB산업은행 | 1.40~1.70 | 85,499,990 | 61,999,960 |
| 차감: 유동성장기부채 | (10,499,990) | (2,624,960) | ||
| 장기차입금 | 75,000,000 | 59,375,000 |
&cr 16.3. 차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 19 참 조).&cr &cr 16.4. 전환사채 &cr &cr (1) 2019년 6월 5일 이사회 결의에 따라 2019년 6월 12일 전환사채를 발행하였으며, 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행대상자 | 신한금융투자 주식회사 |
| 액면총액 | 30,000,000,000원 |
| 발행일 | 2019년 06월 12일 |
| 만기일 | 2024년 06월 12일 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% |
| 이자지급방법 | 본 전환사채의 표면이자는 0%로 해당사항 없음 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 06월 12일에 권면금액의 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 주식회사 테스나 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 6월 12일 ~ 2024년 5월 12일 |
| 전환가격 | 48,483원 |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 06월 12일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 할 것을 청구할 수 있다 |
| Call Option 행사에 관한 사항 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 06월 12일부터 2020년 09월 12일, 2020년 12월 12일, 2021년 03월 12일, 2021년 06월 12일에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 3개월 단위 연 복리 2.0%로 매수할 수 있으며, 발행회사는 본 항 제1호의 콜옵션 행사금액만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다 |
| 보증내역 | 해당사항 없음 |
&cr (2) 상기 전환사채 중 액면가액 9,000백만원의 전환사채는 당기 중 상환되었으며 액면가액 21,000백만원의 전환사채는 전기 중 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다. 회사는 당분기 중 상환한 액면가액 9,000백만원의 전환사채를 당분기말 현재 소각하지 아니하고 자기사채로 보유하고 있습니다. 전환사 채와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 인식한 금융부채 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말(*3) | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(*1) | - | 9,000,000 |
| 전환권조정(*2) | - | (219,299) |
| 합 계 | - | 8,780,701 |
(*1) 전환사채에 내재된 전환권대가는 자본으로 분류하였습니다.&cr(*2) 전기말 현재 장부금액의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용으로 인한 차이 입니다.&cr(*3) 당기 중 해당 전환사채의 잔액 전부가 조기상환되어 장부상 인식되는 금액은 없습니다.&cr&cr 16.5. 신주인수권부사채 &cr&cr(1) 2019년 10월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 11월 29일 신주인수권부사채를 발행하였으며, 상세 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 사채의 종류 및 명칭 | 제2회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 |
| 발행대상자 | 에이아이트리 유한회사 |
| 액면총액 | 50,000,000,000원 |
| 발행일 | 2019년 11월 29일 |
| 만기일 | 2024년 11월 29일 |
| 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% |
| 이자지급방법 | 본 신주인수권부사채의 표면이자는 0%로 해당사항 없음 |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본건 사채의 원금에 대하여는 만기일에 권면금액의100.0%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환한다 |
| 신주인수권 행사에 따라 발행할 주식 | 주식회사 테스나 기명식 보통주&cr1,130,250주 (발행시) |
| 권리행사기간 | 2020년 11월 30일 ~ 2024년 10월 29일 |
| 행사가액(발행시) | 44,238원 |
| 사채권자의 조기상환청구권 | 사채권자는 본건 사채의 발행일로부터 2년이 경과한 시점부터 매 6개월마다, 발행 시점의 본건 사채의 권면총액의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대해 발행회사에 대하여 본건 사채의 상환을청구할 수 있다 |
| 보증내역 | 해당사항 없음 |
&cr (2) 신주인수권부사채와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 인식한 금융부채 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권부사채(*1) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 신주인수권조정(*2) | (445,043) | (2,453,293) |
| 합 계 | 49,554,957 | 47,546,707 |
(*1) 신주인수권부사채에 내재된 신주인수권대가는 자본으로 분류하였습니다.&cr(*2) 전기말과 당분기말 현재 장부금액의 차이는 발행일 이후 유효이자율법에 따라 인식한 누적이자비용으로 인한 차이 입니다. &cr&cr 17. 기타부채 &cr
당뷴기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 예수금 | 688,033 | 265,537 |
| 선수금 | 60 | 60 | |
| 예수보증금 | 8,755 | 2,755 | |
| 합 계 | 696,848 | 268,352 |
&cr 18. 순확정급여부채&cr
18.1. 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 9,117,698 | 8,501,106 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,333,196) | (2,471,825) |
| 순확정급여부채 | 6,784,501 | 6,029,281 |
&cr 18.2. 당분기와 전기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,501,106 | 8,439,386 |
| 당기근무원가 | 1,060,466 | 1,617,421 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 이자비용 | 117,494 | 152,280 |
| 재측정요소 | ||
| 경험 조정에 의한 변동 | - | (1,349,966) |
| 재무적가정의 변동 | - | (10,121) |
| 퇴직급여 지급액 | (561,368) | (347,893) |
| 보고기간말 금액 | 9,117,698 | 8,501,10 6 |
18.3. 당분기와 전기의 현재 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,471,825 | 2,555,722 |
| 이자수익 | 40,675 | 55,537 |
| 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익 | - | (22,493) |
| 사용자 기여금 | - | 230,952 |
| 퇴직급여 지급액 | (179,304) | (347,893) |
| 보고기간말 금액 | 2,333,196 | 2,471,825 |
&cr 19. 우발채무와 약정사항 &cr
19.1. 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 약정사항(한도)은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 금 액 |
|---|---|---|
| 일반자금대출 | KDB산업은행 외 | 24,000,000 |
| 시설자금대출 | KDB산업은행 | 110,499,990 |
19.2. 당분기말과 전기말 현재 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다(주석 12 및 16 참조).
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입잔액 | 담보설정액 | 차입잔액 | 담보설정액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지, 건물&cr기계장치 | KDB산업은행 | 95,499,990 | 150,600,000 | 74,999,960 | 150,600,000 |
&cr 19.3. 당분기말과 전기말 현재 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 보증금액 | 보증내역 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 571,275 | 861,885 | 인허가 |
20. 자본&cr
20.1. 자본금&cr &cr회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이 고, 1주당 액면금액은 500원입니다. 당분기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 14,759,577 및 우선주식 2,32 0,67 2주 입니다. 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주 자본금 | 7,379,789 | 7,379,789 |
| 우선주 자본금 | 1,160,336 | 1,160,336 |
| 합 계 | 8,540,125 | 8,540,125 |
&cr 20.2. 당분기와 전기의 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr <보통주>
(주식수: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 14,759,577 | 6,850,000 |
| 전환사채의 전환(*1) | - | 574,141 |
| 무상증자(*2) | - | 7,335,436 |
| 기말 | 14,759,577 | 14,759,577 |
(*1) 전기 전환사채 중 액면가액 21,000백만원의 전환사채가 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다.&cr(*2) 전기 주식발행초과금을 재원으로한 무상증자를 실시하였습니다.(소유주식 1주당 1주의 비율로 신주를 배정)
&cr<우선주>
(주식수: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,320,672 | 1,160,336 |
| 무상증자(*1) | - | 1,160,336 |
| 기말 | 2,320,672 | 2,320,672 |
(*1) 전기 주식발행초과금을 재원으로한 무상증자를 실시하였습니다.(소유주식 1주당 1주의 비율로 신주를 배정)
&cr 20.3. 전환우선주 발행내역
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주식의 내용 | 의결권부 기명식 전환우선주식 |
| 우선주 발행주식수 | 1,160,336주(최초발행시) |
| 발행금액 | 50,000백만원(1주당 43,091원-최초발행시) |
| 증자방식 | 제3자배정증자 |
| 납입일 | 2019년 11월 29일 |
| 전환에 관한 사항 | 우선주 주주는 우선주 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 언제든지 우선주의 전부 또는 일부에 대한 전환을 청구할 수 있음. 발행일로부터 5년이 경과한 날까지 보통주로 전환되지 아니한 우선주가 있는 경우 우선주 주주의 전환청구가 없더라도 발행일로부터 5년이 되는 날에 보통주로 전환됨 |
| 배당에 관한 사항 | 우선주 액면가액의 1%에 해당하는 금액을 우선배당하고, 비누적적, 참가적으로 함 |
&cr 20.4. 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 및 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 80,596,197 | 80,596,198 |
| 자기주식처분이익 | 1,616,974 | 1,616,974 | |
| 합 계 | 82,213,171 | 82,213,17 1 | |
| 기타자본구성요소 | 자기주식 | (731,425) | (731,425) |
| 지분법자본변동 | 189,937 | 3,694,345 | |
| 전환권대가 | 738,535 | 738,535 | |
| 신주인수권대가 | 4,084,207 | 4,084,207 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 854,040 | 624,546 | |
| 합 계 | 5,135,295 | 8,410,209 |
&cr 20.5. 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 592,804 | 371,914 |
| 미처분이익잉여금 | 148,973,527 | 124,295,944 |
| 합 계 | 149,566,331 | 124,667,858 |
(*) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr 21. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기의 회사의 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인건비 | 8,931,465 | 23,165,894 | 4,283,061 | 17,669,746 |
| 감가상각비 | 22,047,232 | 64,152,124 | 13,412,453 | 34,295,746 |
| 장비임차료 및 소모품비 | 3,107,516 | 6,381,140 | 1,288,130 | 3,611,991 |
| 기타비용 | 6,041,850 | 15,517,686 | 6,766,707 | 17,073,407 |
| 합 계(*) | 40,128,063 | 109,216,845 | 25,750,351 | 72,650,890 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비의 합계와 일치합니다.&cr &cr 22. 종업원급여&cr
당분기와 전분기의 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 8,142,987 | 20,793,078 | 3,560,083 | 15,402,930 |
| 퇴직급여 | 379,095 | 1,137,506 | 438,319 | 1,296,772 |
| 복리후생비 | 409,383 | 1,235,311 | 284,659 | 970,044 |
| 합 계 | 8,931,465 | 23,165,894 | 4,283,061 | 17,669,746 |
23. 판매비와관리비&cr &cr당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 745,866 | 1,774,369 | 356,752 | 1,656,068 |
| 퇴직급여 | 45,491 | 136,474 | 50,996 | 152,989 |
| 복리후생비 | 18,487 | 53,406 | 19,026 | 50,832 |
| 여비교통비 | 3,522 | 9,658 | 3,107 | 9,418 |
| 접대비 | 11,452 | 24,500 | 8,854 | 22,733 |
| 세금과공과 | 15,107 | 46,802 | 43,492 | 72,756 |
| 감가상각비 | 9,440 | 28,321 | 21,461 | 28,321 |
| 차량유지비 | 2,798 | 6,852 | 1,801 | 5,030 |
| 지급수수료 | 39,811 | 383,324 | 96,739 | 296,630 |
| 기타 | 5,933 | 19,356 | 8,357 | 28,475 |
| 합 계 | 897,907 | 2,483,062 | 610,584 | 2,323,253 |
24. 금융수익과 금융비용&cr &cr24.1. 당분기와 전분기의 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 83,704 | 216,524 | 126,416 | 810,537 |
| 외화환산이익 | 83,412 | 156,071 | 5,834 | 7,895 |
| 합 계 | 167,116 | 372,595 | 132,251 | 818,432 |
24.2. 당분기와 전분기의 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,395,482 | 4,258,987 | 1,109,948 | 3,848,676 |
| 외화환산손실 | - | - | 10,485 | 10,485 |
| 합 계 | 1,395,482 | 4,258,987 | 1,120,433 | 3,859,162 |
&cr 25. 기타영업외손익&cr &cr25.1. 당분기와 전분기의 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 558,379 | 1,573,434 | 376,422 | 830,165 |
| 외화환산이익 | (684,638) | 5,467 | 419,677 | 420,359 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 219,858 | 449,604 | - | 27,626 |
| 유형자산처분이익 | 31,568 | 31,568 | 246,445 | 305,348 |
| 잡이익 | 24,209 | 54,586 | 38 | 31,335 |
| 합 계 | 149,375 | 2,114,659 | 1,042,582 | 1,614,832 |
&cr 25.2 당분기와 전분기의 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 58,540 | 676,230 | 28,088 | 3,838,195 |
| 외화환산손실 | 416,924 | 416,938 | 7,458 | 13,306 |
| 사채상환손실 | - | 366,363 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 33,264 | 33,264 | - | - |
| 잡손실 | 64 | 64 | 6,131 | 6,132 |
| 합 계 | 508,793 | 1,492,859 | 41,677 | 3,857,633 |
&cr 26. 법인세비용
&cr 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항,당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출 되었습니다. 당분기 및 전분기의 평균유효세율은 세액공제액 등의 영향으로 각각 약 15.21% 및 3.18% 입니다. &cr &cr 27. 주당이익 &cr
27.1. 기본주당이익&cr &cr기본주당이익은 보통주에 귀속되는 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당분기순이익(원)(*1) | 13,344,535,129원 | 26,709,247,964원 | 5,073,211,334원 | 15,034,271,245원 |
| 가중평균유통보통주식수(주)(*3) | 16,991,544주 | 16,991,544주 | 16,986,968주 | 16,290,044주 |
| 기본주당이익(원) | 785원 | 1,572원 | 299원 | 923원 |
(*1) 회사가 발행한 우선주는 의무전환 조건이므로 우선주 전체를 기본주당순이익 계산하기 위한 보통주식수에 포함시켰습니다. 이에 따라 기본주당이익 계산을 위한 보통주 분기순이익 계산시 우선주배당금을 차감하지 않았습니다.&cr(*2) 전분기의 주당이익은 전기 중 실시된 무상증자의 효과를 반영하여 소급하여 수정되었습니다.&cr (*3) 가중평균유통보통주식수의 산정&cr&cr <당분기>
(단위: 주,원)
| 내 역 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 17,080,249 | 92 | 1,571,382,908 | 17,080,249 | 273 | 4,662,907,977 |
| 자기주식 | (88,705) | 92 | (8,160,860) | (88,705) | 273 | (24,216,465) |
| 합 계 | 1,563,222,048 | 4,638,691,512 | ||||
| 일 수 | 92 | 273 | ||||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,991,544 | 16,991,544 |
< 전 분기>
(단위: 주,원)
| 내 역 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 15,931,967 | 92 | 1,465,740,964 | 15,931,967 | 274 | 4,365,358,958 |
| 자기주식 | (88,705) | 92 | (8,160,860) | (88,705) | 274 | (24,305,170) |
| 전환권행사 | 1,148,282 | 92 | 105,220,908 | 1,148,282 | 107 | 122,418,352 |
| 합 계 | 1,562,801,012 | 4,463,472,140 | ||||
| 일 수 | 92 | 274 | ||||
| 가중평균유통보통주식수 | 16,986,968 | 16,290,044 |
&cr 27.2. 희석주당이익&cr&cr당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 신주인수권부사채입니다.
| 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당분기순이익(원) | 13,344,535,129 | 26,709,247,964 | 5,073,211,334원 | 15,034,271,245원 |
| 조정 : 잠재적보통주와 관련한 이자비용등 | 535,138,197 | 1,566,434,515 | 601,170,340원 | 2,153,870,889원 |
| 잠재적 보통주분기순이익(원) | 13,879,673,326 | 28,561,445,619 | 5,674,381,673원 | 17,188,142,134원 |
| 가중평균 잠재적 유통주식수(주)(*2) | 19,252,044 | 19,549,489 | 19,743,972주 | 19,744,110주 |
| 희석주당이익(원) | 721원 | 1,461원 | 287원 | 871원 |
(*1) 전분기의 희석주당이익은 전기 중 실시된 무상증자의 효과를 반영하여 소급하여 수정되었습니다.&cr(*2) 가중평균 잠재적 유통보통주식수의 산정&cr&cr <당분기>
(단위: 주,원)
| 내 역 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 17,080,249 | 92 | 1,571,382,908 | 17,080,249 | 273 | 4,662,907,977 |
| 자기주식 | (88,705) | 92 | (8,160,860) | (88,705) | 273 | (24,216,465) |
| 전환사채 | - | - | - | 492,136 | 165 | 81,202,440 |
| 신주인수권부사채 | 2,260,500 | 92 | 207,966,000 | 2,260,500 | 273 | 617,116,500 |
| 합 계 | 1,771,188,048 | 5,337,010,452 | ||||
| 일 수 | 92 | 273 | ||||
| 가중평균잠재적유통보통주식수 | 19,252,044 | 19,549,489 |
&cr <전분기>
(단위: 주,원)
| 내 역 | 3개월 | 누적 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | 주식수 | 일 수 | 유통보통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 15,931,967 | 92 | 1,465,740,964 | 15,931,967 | 274 | 4,365,358,958 |
| 자기주식 | (88,705) | 92 | (8,160,860) | (88,705) | 274 | (24,305,170) |
| 전환권행사 | 1,148,282 | 92 | 105,220,908 | 1,148,282 | 107 | 122,418,352 |
| 전환사채 | 496,504 | 92 | 45,678,410 | 1,193,566 | 274 | 327,037,042 |
| 신주인수권부사채 | 2,260,500 | 92 | 207,966,000 | 2,260,500 | 274 | 619,377,000 |
| 합 계 | 1,816,445,422 | 5,409,886,182 | ||||
| 일 수 | 92 | 274 | ||||
| 가중평균잠재적유통보통주식수 | 19,743,972 | 19,744,110 |
28. 특수관계자와의 거래내역&cr&cr 28.1. 특수관계자 현황&cr
| 구 분 | 당분기 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 회사에 유의적 영향력을&cr행사하는 기업 | 에이아이트리(유) | 에이아이트리(유) | (*) |
| 관계기업 | 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | 마르코니 그로쓰 1호 사모투자 합자회사 | - |
(*) 에이아이트리(유)는 회사의 최대주주로서 에이아이트리 사모투자합자회사가 100% 출자하고 있는 투자목적회사입니다. 한편, 에이아이트리(유)는 전기 중 회사의 보통주, 우선주 및 신주인수권부사채를 인수하여 회사의 최대주주가 되었습니다.&cr
28.2. 주요 경영진에 대한 보상
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 355,302 | 822,881 | 177,434 | 842,349 |
| 퇴직급여 | 32,969 | 98,907 | 49,914 | 149,743 |
| 합 계 | 388,271 | 921,787 | 227,348 | 992,091 |
&cr 28.3. 당분기말과 전기말 현재 주요 경영진에 대한 채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무 | 1,482,959 | 1,231,399 |
29. 현금흐름&cr
29.1. 영업으로부터 창출된 현금 &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 분기순이익 | 26,709,248 | 15,034,271 | ||
| 조정 | 72,279,099 | 38,571,111 | ||
| 퇴직급여 | 1,137,285 | 1,285,622 | ||
| 감가상각비 | 64,152,124 | 34,329,417 | ||
| 이자비용 | 4,258,987 | 3,848,676 | ||
| 외화환산손실 | 416,938 | 23,791 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (449,604) | (27,626) | ||
| 유형자산처분이익 | (31,568) | (305,348) | ||
| 유형자산처분손실 | 33,264 | - | ||
| 법인세비용 | 2,885,412 | 493,639 | ||
| 이자수익 | (216,524) | (810,537) | ||
| 외화환산이익 | (323,075) | (428,254) | ||
| 지급수수료 | 6,664 | - | ||
| 지분법이익 | - | - | ||
| 지분법손실 | 42,913 | 161,695 | ||
| 사채상환손실 | 366,363 | - | ||
| 잡이익 | (79) | 34 | ||
| 순운전자본의 변동 | (138,832) | (5,625,526) | ||
| 매출채권의 증가 | (3,319,213) | (1,616,564) | ||
| 기타수취채권(유동)의 감소 | 2,523,495 | (4,152,508) | ||
| 기타유동자산의 감소 | (61,345) | (91,196) | ||
| 기타금융부채의 증가 | 671,799 | 1,004,503 | ||
| 기타유동부채의 증가(감소) | 428,496 | (656,510) | ||
| 퇴직급여의 지급 | (561,368) | (175,630) | ||
| 순확정급여부채의 변동 | 179,304 | 62,378 | ||
| 합 계 | 98,849,515 | 47,979,856 |
&cr29.2. 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산과 미지급금 | 32,214,291 | 57,295,279 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 9,375,000 | 1,499,970 |
| 금융리스부채의 유동성 대체 | 14,168,428 | 6,707,073 |
| 임차보증금의 유동성 대체 | 2,324,172 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 4,135,683 | 7,709,100 |
| 금융리스 자산·부채의 증가(감소) | 12,465,027 | |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 14,892,877 | 12,614,378 |
| 금융리스보증금과 금융리스부채의 상계 | - | 112,401 |
| 파생금융부채의 계상 | - | 19,591,148 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 717,300 | 244,800 |
| 지분법자본변동 | 4,492,831 | 7,023,525 |
&cr 29.3. 당분기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 변동의 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 환율변동 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 59,375,000 | 25,000,000 | (9,375,000) | - | - | 75,000,000 |
| 유동성장기부채 | 2,624,960 | (1,499,970) | 9,375,000 | - | - | 10,499,990 |
| 단기차입금 | 22,000,000 | 2,000,000 | - | - | - | 24,000,000 |
| 유동성전환사채 | 8,780,701 | (9,366,363) | - | - | 585,662 | - |
| 신주인수권부사채 | 47,546,707 | - | - | - | 2,008,249 | 49,554,957 |
| 리스부채 | 21,367,458 | - | (14,168,428) | - | 15,718,816 | 22,917,845 |
| 유동성리스부채 | 12,711,855 | (10,274,886) | 14,168,428 | - | - | 16,605,398 |
| 합 계 | 174,406,681 | 5,858,781 | - | - | 18,312,728 | 198,578,190 |
(*) 전환사채의 경우 유효이자율 상각 및 전환사채 상환으로 인한 변동액이며, 신주인수권부사채의 경우 유효이자율 상각으로 인한 변동액입니다. 리스부채의 경우 리스 신규계약 및 반환에 등에 따른 사용권자산과 리스부채의 발생 금액입니다. &cr&cr<전기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성대체 | 환율변동 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 24,999,960 | 37,000,000 | (2,624,960) | - | - | 59,375,000 |
| 유동성장기차입금 | 2,574,960 | (2,574,960) | 2,624,960 | - | - | 2,624,960 |
| 단기차입금 | 22,000,000 | - | - | - | - | 22,000,000 |
| 전환사채 | 27,682,397 | - | (8,870,131) | - | (18,812,266) | - |
| 유동성전환사채 | - | - | 8,870,131 | - | (89,430) | 8,780,701 |
| 신주인수권부사채 | 44,981,433 | - | (47,546,707) | - | 2,565,275 | - |
| 리스부채 | 7,998,819 | - | (14,266,609) | - | 27,635,248 | 21,367,458 |
| 유동성리스부채 | 4,378,022 | (5,932,775) | 14,266,609 | - | - | 12,711,855 |
| 합 계 | 134,615,591 | 28,492,265 | (47,546,707) | - | 11,298,826 | 126,859,974 |
(*) 전환사채의 경우 유효이자율 상각 및 보통주 전환으로 인한 변동액이며, 신주인수권부사채의 경우 유효이자율 상각으로 인한 변동액입니다. 리스부채의 경우 리스 신규계약 및 반환에 등에 따른 사용권자산과 리스부채의 발생 금액입니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
가. 주요배당지표
500500500---26,70937,22721,4151,5722,2601,563-2,2091,584----5.97.4보통주-0.30.4우선주---보통주---우선주---보통주-130200우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20기 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-40.5-
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 상기 평균배당수익률은 최근 3년, 5년 간 배당수익률의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2002년 09월 04일유상증자(일반공모)보통주10,0005,0005,0002004년 05월 29일유상증자(제3자배정)보통주4,8735,000195,0002004년 06월 01일무상증자보통주185,1745,000-2004년 06월 29일주식분할보통주1,800,423500-2005년 05월 05일유상증자(제3자배정)보통주875,0005004,0002008년 08월 01일유상증자(제3자배정)보통주350,0005006,0002010년 09월 18일유상증자(주주배정)보통주96,0005005,0002010년 10월 06일무상증자보통주2,396,282500-2010년 10월 06일무상증자보통주282,248500-2011년 02월 17일전환권행사보통주758,696500-2013년 10월 17일유상증자(제3자배정)보통주723,55250013,5002019년 11월 29일유상증자(제3자배정)보통주1,160,33650043,0912020년 06월 12일전환권행사보통주387,54750036,5762020년 06월 15일전환권행사보통주63,15450036,5762020년 06월 16일전환권행사보통주13,39650036,5762020년 06월 24일전환권행사보통주81,33750036,5762020년 06월 30일전환권행사보통주19,13850036,5762020년 09월 16일전환권행사보통주9,56950036,5762020년 09월 16일무상증자보통주7,335,436500-2020년 09월 16일무상증자우선주1,160,336500-
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회 무기명식 이권부무보증사모전환사채12019.06.122024.06.1230,000,000,000주식회사 테스나 기명식 보통주2020.06.12~2024.05.1210018,398---30,000,000,000-10018,398---
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
상기 전환사채 중 액면가액 9,000백만원의 전환사채는 당반기 중 상환되었으며 액면가액 21,000백만원의 전환사채는 전기 중 전환청구되어 보통주로 전환되었습니다. 회사는 당분기 중 상환한 액면가액 9,000백만원의 전환사채를 당분기말 현재 소각하지 아니하고 자기사채로 보유하고 있습니다.
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제02회&cr무기명식무보증신주인수권부사채22019.11.292024.11.2950,000,000,000보통주2020.11.30~2024.10.2910022,25250,000,000,0002,246,989-----50,000,000,0002,246,989-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항 없음.
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음.
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음.
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음.
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음.
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채12019.06.12시설자금25,000시설자금25,000-전환사채12019.06.12운영자금5,000운영자금5,000- 신주인수권부사채22019.11.29운영자금50,000운영자금50,000-제3자배정 유상증자-2019.11.29시설자금50,000시설자금50,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가 . 대 손충당금 설정 현황&cr (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제20기 | 매출채권 | 18,749,173 | - | 0.00% |
| 제19기 | 매출채권 | 15,917,659 | - | 0.00% |
| 제18기 | 매출채권 | 9,210,887 | - | 0.00% |
&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제20기 | 제19기 | 제18기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr 1) 당사는 보고기간종료일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 전체기간 기대신용&cr 손실을 인식합니다. 이러한 금융자산에 대한 기대신용손실은 회사의 과거 신용손실&cr 경험에 기초한 충당금 설정률표 및 개별자산에 대한 평가를 통해 추정하며, 채무자&cr 특유의 요소와 일반적인 경제 상황 및 적절하다면 화폐의 시간가치를 포함한 현재&cr 와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 법률적인 청구권 소멸 등으로 &cr 최종적으로 회수 불가능할 것으로 판단되는 채권에 대해서는 장부에서 제각처리 &cr 합니다.&cr&cr 2) 대손처리 기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr - 실제 대손설정 비율 : 채권금액의 100% 설정 &cr &cr (4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월이하 | 6개월초과 1년이하 | 1년초과 3년이하 | 3년초과 | 계 | |
| 금&cr액 | 일반 | 18,749,173 | - | - | - | 18,749,173 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 18,749,173 | - | - | - | 18,749,173 | |
| 구성비율 | 100.00% | - | - | - | 100.00% |
&cr 나. 재고자산 현황등&cr 당사는 반도체 후공정중 반도체 테스트 공정을 주 사업으로 하고 있으며 생산된 제품을 공급받아 테스트 후 고객에게 납품을 진행하고 있으며 기타 원자재를 구매하지 않아 재고자산을 보유하고 있지 않습니다. &cr&cr 다. 공정가치평가 내역&cr (1) 금융상품의 공정가치&cr보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 53,556,656 | 53,556,656 | 22,332,420 | 22,332,420 |
| 금융기관예치금(유동) | 4,605,000 | 4,605,000 | 9,005,000 | 9,005,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | - | - | 6,005,511 | 6,005,511 |
| 매출채권 | 19,242,340 | 19,242,340 | 15,917,659 | 15,917,659 |
| 기타금융자산(유동) | 6,809,087 | 6,809,087 | 7,089,822 | 7,089,822 |
| 기타금융자산(비유동) | 6,905,578 | 6,905,578 | 6,985,769 | 6,985,769 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 10,965,336 | 10,965,336 | 6,097,182 | 6,097,182 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,548,000 | 1,548,000 | 1,310,700 | 1,310,700 |
| 금융자산 합계 | 103,631,997 | 103,631,997 | 74,744,063 | 74,744,063 |
| <금융부채> | ||||
| 기타금융부채 | 40,997,190 | 40,997,190 | 49,280,679 | 49,280,679 |
| 단기차입금 등 | 34,499,990 | 34,499,990 | 24,624,960 | 24,624,960 |
| 리스부채(유동) | 16,605,398 | 16,605,398 | 12,711,855 | 12,711,855 |
| 전환사채(유동) | - | - | 8,780,701 | 8,780,701 |
| 신주인수권부사채(유동) | 49,554,957 | 49,554,957 | 47,546,707 | 47,546,707 |
| 차입금(비유동) | 75,000,000 | 75,000,000 | 59,375,000 | 59,375,000 |
| 리스부채(비유동) | 22,917,845 | 22,917,845 | 21,367,458 | 21,367,458 |
| 금융부채 합계 | 239,575,380 | 239,575,380 | 223,687,360 | 223,687,360 |
&cr (2) 공정가치 서열체계&cr회사는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산 및 부채의 경우 동 자산 및 부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산 및 부채의&cr공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
&cr (3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,268,154 | 6,697,182 | 10,965,336 |
| - 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 1,548,000 | - | - | 1,548,000 |
| 전기말 | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,005,511 | 6,097,182 | 12,102,693 |
| - 기타포괄-공정가치측정금융자산 | 1,361,700 | - | - | 1,310,700 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기 업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목은 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제20기(당분기)동아송강회계법인---제19기(전기)한울회계법인적정--제18기(전전기)한울회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위: 천원)제20기(당분기)동아송강회계법인-150,000-150,000-제19기(전기)한울회계법인재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역95,00085295,000852제18기(전전기)한울회계법인재무제표에 대한 외부감사 및 검토용역85,00081885,000818
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: 천원)제20기(당분기)-----제19기(전기)2020.04법인세무조정2020.01~2020.1210,000-제18기(전전기)2019.04법인세무조정2019.01~2019.1210,000-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
- 해당사항 없음.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개 요&cr&cr 1) 이사회 구성&cr이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr당사는 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함한 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인으로 이사회가 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.
각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』"1. 임원 및 직원의 현황" 중 '가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr 2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 &cr당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다.&cr &cr3) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 구성과 소집 | 제5조 (구성) &cr① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. &cr② 이사회의 구성원은 3인 이상 6인 이내로 한다.&cr③ 이사회의 총이사 수의 4분의 1 이상의 사외이사를 둔다. &cr &cr제10조 (소집권자) &cr① 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. &cr② 제1항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. &cr &cr제11조 (소집절차) &cr① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. &cr② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에 전항의 절차를 생략할 수 있다. |
| 직무 및 의무 | 이사회 권한 참조 |
| 결의방법 | 제12조 (결의방법) &cr① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. &cr② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. &cr③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 의사록 | 제16조 (의사록) &cr① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. &cr② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
&cr 나. 사외이사 현황
| 성 명 | 주요 경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건&cr여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 홍춘식 | - 서강대학교&cr- 88.12~ 17.10 대우증권(現미래에셋대우) | 해당사항 없음. | 적격 | - |
다. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 | 사외이사:조용철&cr(출석률: 100%) | 사외이사:홍춘식&cr(출석률: 100%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021-02-05 | - 제19기 결산 재무제표 승인의 건&cr- 내부회계관리제도 운영실태 보고의건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 2 | 2021-02-10 | 현금.현물배당 결정의 건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 3 | 2021-02-17 | 투자합자회사에 대한 출자 집행의 건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 4 | 2021-02-26 | 제19기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 5 | 2021-03-24 | 유형자산(기계장치) 투자의 건 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 6 | 2021-04-09 | 신한은행 신규운영자금 대출의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 7 | 2021-06-07 | 신한은행 운영자금 연장의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 8 | 2021-08-11 | 유형자산(기계장치) 투자의 건 | 가결 | - | 참석 |
| 9 | 2021-08-27 | 시설대여(리스)계약 체결의 건 | 가결 | - | 참석 |
※ 2021년 03월 29일 조용철 사외이사 임기만료 되었습니다.&cr &cr 라. 이사회 내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 &cr 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr 마. 이사의 독립성
당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 이사에 대한모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 주주총회 소집공고시 각 주주에게 공고하고 있으며, 별도의 사외이사추천위원회는 설치되어 있지 않습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 임기 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주와의 &cr관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 이종도 | 3년 | 이사회 | 이사회의장(경영총괄) | - | - |
| 사내이사 | 김기문 | 3년 | 이사회 | 경영전반 총괄 | - | - |
| 기타비상무이사 | 강형훈 | 3년 | 이사회 | 경영전반 총괄 | - | 최대주주의&cr대표이사 |
| 사외이사 | 홍춘식 | 3년 | 이사회 | 전사 경영전반에&cr대한 업무 | - | - |
&cr 바. 사외이사의 전문성&cr&cr 1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원조직 현황
회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 사외이사가 이사회에서 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다&cr &cr 사 . 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41--1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
* 상기 사외이사의 변동은 2021년도 정기 주주총회의 결과로서 조용철사외이사의 임기 만료로 퇴임하였습니다.&cr
사외이사 교육 미실시 내역
추후 직무관련 교육이 있으면 참여할 계획입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치여부및 구성방법 등
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부
감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관과 감사의 직무규정에다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구분 | 조항 |
|---|---|
| 정관 | 제 48 조 (감사의 직무와 의무) &cr① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. &cr② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. &cr③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. |
| 감사의&cr직무규정 | 제 4 조 (권한)&cr감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. &cr① 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권 &cr② 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 &cr③ 관계자의 출석 및 답변 요구권 &cr④ 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 &cr⑤ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 |
&cr다. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 김기홍 | - 중앙대학교 경영학 &cr- 1988.07~1994.12 동양증권㈜ &cr- 1995.01~2012.01 동양인베스트먼트 | 해당사항 없음 | 상근 |
&cr 라. 감사의 독립성 &cr당사의 감사 김기홍은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr&cr 마. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 가결 여부 | 찬반여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021-02-05 | - 제19기 결산 재무제표 승인의 건&cr- 내부회계관리제도 운영실태 보고의건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2021-02-10 | 현금.현물배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2021-02-17 | 투자합자회사에 대한 출자 집행의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2021-02-26 | 제19기 정기주주총회 소집결의의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2021-03-24 | 유형자산(기계장치) 투자의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 2021-04-09 | 신한은행 신규운영자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 2021-06-07 | 신한은행 운영자금 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 8 | 2021-08-11 | 유형자산(기계장치) 투자의 건 | 가결 | 찬성 |
| 9 | 2021-08-27 | 시설대여(리스)계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 |
바. 감사 교육실시 현황
2020년 09월 30일코스닥협회- 상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
사. 감사 지원조직 현황
경영지원팀2이사(10년)&cr차장(11년)이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
아. 준법지원인 등 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr 나. 소수주주권의 행사여부 &cr당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 제출일 현재 경영지배권에 간한 경쟁이 없었습니다.&cr&cr 라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,759,577-우선주2,320,672-보통주88,705자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,670,872-우선주2,320,672-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에이아이트리 유한회사최대주주보통주2,909,29217.032,909,29217.03-에이아이트리 유한회사최대주주우선주2,320,67213.592,320,67213.59-김기문등기임원보통주 15,0000.09 15,0000.09우리사주포함박용준미등기임원보통주 7,0000.04 7,0000.04-최병철미등기임원보통주 39,2000.23 39,2000.23-박종후미등기임원보통주 2,5000.01 2,5000.01우리사주테스나자사주보통주 88,7050.52 88,7050.52-보통주3,061,69717.933,061,69717.93-우선주2,320,67213.592,320,67213.59-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에이아이트리 유한회사1강형훈---에이아이트리 사모투자합자회사100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에이아이트리 유한회사202,74282,732120,010---
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(*) 2020년 12월 31일 기준 재무현황입니다.&cr&cr (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr- 해당사항 없음.&cr
다. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에이아이트리 유한회사2,909,29217.03에이아이트리 유한회사2,320,67213.59116,8400.68
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 보통주 | |||
| 우선주 | ||||
| 우리사주조합 | 보통주 |
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
63,71863,72999.989,280,84617,080,24954.34-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 소액주주현황은 2021년 9월 30일기준 주주명부입니다.&cr주2) 소액주주의 발행주식 총수의 1%미만 주식 소유주주이며, 최대주주와 특수관계인의 주식은 제외하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이종도남1963년 02월대표이사사내이사상근경영총괄- 89.01~01.08 하이닉스반도체&cr- 01.08~02.09 테스타나㈜&cr- 02.09~현재 ㈜테스나 대표이사---2002.10.11~2023.03.24김기문남1961년 02월전무이사사내이사상근평택공장장- 87.01~96.11 삼성전자&cr- 96.12~09.12 동부하이텍 &cr- 10.01~현재 ㈜테스나 전무이사15,000-해당사항없음2010.01.04~2024.03.29강형훈남1980년 05월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영관리- 13.06 University of Chicago, MBA&cr- 13.11 ~ 18.05 Standard Chartered Private Equity 상무&cr- 18.06 ~ 현재 에이스에쿼티파트너스 전무--해당사항없음2020.03.24~2023.03.24박용준남1963년 08월상무이사미등기상근기술연구소장- 88.04~00.12 하이닉스반도체&cr- 01.01~07.06 동부하이텍 &cr- 07.06~현재 ㈜테스나 기술상무7,000-해당사항없음2007.06.18~-최병철남1969년 02월이사미등기상근안성공장장- 94.04~01.07 하이닉스반도체&cr- 02.10~ 현재 (주)테스나 안성공장장39,200-해당사항없음2002.10.11~-박종후남1970년 02월이사미등기상근재무담당- 13.12 ~ 현재 (주)테스나 재무이사 2,500-해당사항없음2013.12.09~-서승준남1972년 01월이사미등기상근기술담당- 97.03~05.12 에스케이하이닉스&cr- 06.01~07.02 동부일렉트로닉스&cr- 10.05~ 현재 (주)테스나 기술이사--해당사항없음 2010.05.03~-김경주여1975년 05월이사미등기상근영업담당- 20.02 서울시립대학교&cr- 08.04~ 현재 (주)테스나 영업이사--해당사항없음 2008.04.01~-홍춘식남1962년 10월사외이사사외이사비상근사외이사- 서강대학교&cr- 88.12~ 17.10 대우증권(現미래에셋대우)--해당사항없음2019.03.26~2022.03.25김기홍남1963년 04월감사감사상근감사- 88.07~94.12 동양증권㈜ &cr- 95.01~12.01 동양인베스트먼트㈜ &cr- 13.03~ 현재 ㈜테스나 감사--해당사항없음2019.03.26~2022.03.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
Test남180-41-2213년 8개월9,709,32139,309----Test여175-72-2472년 10개월9,981,83629,017-355-113-4683년 3개월19,691,15633,318-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
5520104-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사43,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 542685-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3380190-199-----13838-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주)등기이사 1인평균 보수액은 무보수 임원을 제외하고 계산하였습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
- 해당사항 없음.&cr
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
- 해당사항 없음.&cr
X. 대주주 등과의 거래내용
&cr1. 대주주등에 대한 신용공여&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 3. 대주주와의 영업거래 &cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래 &cr당사는 당분기보고서 작성기준일 현재 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래는 없습니다. &cr&cr 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr - 해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
1 . 공시사항의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr &cr 가. 공시사항의 진행 ·변경상황&cr - 보고서 제출일 현재 해당사항 없음.&cr&cr 나.주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2021.03.29) | 1. 2020년 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(김기문)&cr4. 이사 보수한도의 승인의 건&cr5. 감사 보수한도의 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2020.03.24) | 1. 2019년 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(이종도)&cr4. 기타비상무이사 선임의 건(강형훈)&cr5. 이사 보수한도의 승인의 건&cr6. 감사 보수한도의 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제17기&cr정기주주총회&cr(2019.03.26) | 1. 2018년 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 사외이사 선임의 건(홍춘식)&cr4. 상근감사 선임의 건(김기홍)&cr5. 이사 보수한도의 승인의 건&cr6. 감사 보수한도의 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제16기&cr정기주주총회&cr(2018.03.27) | 1. 2017년 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건(김기문외 3명)&cr3. 이사 보수한도의 승인의 건&cr4. 감사 보수한도의 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
| 제15기&cr정기주주총회&cr(2017.03.31) | 1. 2016년 재무제표 승인의 건&cr2. 대표이사 중임의 건(이종도)&cr3. 이사 보수한도의 승인의 건&cr4. 감사 보수한도의 승인의 건 | 원안대로 가결 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
- 해당사항 없음.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음.&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 해당사항 없음.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
- 해당사항 없음.&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
- 해당사항 없음.&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.&cr
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