Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)코다코 120111-0147422
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 25 기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주) 코 다 코 |
| 대 표 이 사 : | 인 귀 승, 조 만 영 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청남도 천안시 서북구 입장면 신대길 8 |
| (전 화) 041-411-3100 | |
| (홈페이지) http://www.kodaco.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부 장 (성 명) 정 용 황 |
| (전 화) 031-8029-8040 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 7 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 7 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 9 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 10 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 33 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 158 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 159 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 161 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 161 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 170 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 175 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 175 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 176 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 183 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 185 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 189 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 190 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 190 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 190 |
【 대표이사 등의 확인 】
&cr&cr&cr&cr&cr
우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 분기보고서의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 분기보고서에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인 합니다
또한, 당사는 「주식회사등의외부감사에관한법률」제8조의 규정에따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사등의외부감사에관 한법률」제4조에 의한 외감대상법인에 한함)
| 2021년 11월 15일 | |||
| (주)코 다 코 | |||
| 대표이사 | 인 귀 승 | ||
| 신고업무담당이사 | 조 만 영 |
대표이사 등의 확인_211115.jpg 대표이사 등의 확인_211115 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr당사의 명칭은 주식회사 코다코라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 KODACO Co., Ltd라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)코다코 또는 KODACO라고 표기합니다.&cr&cr나. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1997년 2월 14일에 설립되었으며, 2000년 12월 21일에 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2000년 12월 26일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다&cr&cr다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주 소 : 충청남도 천안시 서북구 입장면 신대길 8&cr전화번호 : 041-411-3100&cr홈페이지 : http://www.kodaco.co.kr&cr
라. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr
연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----21-3121-31
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
마. 연결대상회사의 변동내용
코다코이브이제일차(주)구조화 기업에 대한 지배력 보유------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
바. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
- 당사는 보고서 작성기준일 현재 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제2조 제`호에 의한 중견기업에 해당합니다.
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2000년 12월 26일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 &cr공시대상기간(최근 5사업년도) 중 회사의 경영과 관련한 주요사항 발생내용은 다음과 같습니다.
| 년 월 일 | 내 용 |
|---|---|
| 2008.08.05 | 본점소재지 변경(인천 남동 고잔 728-4에서 충남 천안 입장 도림 331-29) |
| 2008.12.04 | 2007년 대한민국 컨설팅 혁신대전 국무총리상 표창 |
| 2010.02.22 | 다이캐스팅 기술개발 및 품질향상 지식경제부장관 표창 |
| 2010.06.25 | 부품ㆍ소재전문기업확인서 (지식경제부장관) |
| 2010.09.07 | 2010년도 우수자본재 개발 유공기업 지식경제부장관 포상 |
| 2011.05.16 | 전국중소기업인대회 대통령 표창 |
| 2011.11.11 | 오천만불 수출탑 수상 |
| 2012.12.21 | 칠천만불 수출탑 수상 |
| 2013.03.07 | 뿌리기술 전문기업 선정 (중소기업청) |
| 2013.05.07 | 다이캐스팅용 신소재 합금 및 제품개발사업 주관기관 선정 (산업통상자원부) |
| 2013.10.28 | 글로벌 전문 후보기업 선정 (산업통상자원부) |
| 2013.12.15 | 안성 3공장 준공 |
| 2014.12.04 | 1억불 수출탑 수상 |
| 2015.04.15 | UFI "Excellent Supplier Award" 수상 |
| 2016.06.10 | 월드클래스 300 기업 선정 (중소기업청) |
| 2016.09.26 | KDB 글로벌스타 기업 선정 |
| 2016.10.25 | 우수기술연구센터(ATC) 선정 (산업통상자원부) |
| 2017.05.15 | ㈜지코 인수 |
| 2017.05.30 | 멕시코 공장 준공 |
| 2018.06.07 | 수출입은행 히든챔피언 기업 선정 |
| 2018.07.13 | KDB 글로벌 챌린저스 200 기업 선정 |
| 2019.05.02 | MKDC(멕시코법인) 북미 현대·기아차 1차 협력사 선정 |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 주 소 | 기 간 |
|---|---|
| 인천시 남동구 논현동 434-3 | 1997년 02월 14일 ~ 2001년 11월 30일 |
| 인천시 남동구 고잔동 728-1 | 2001년 12월 01일 ~ 2008년 07월 31일 |
| 충청남도 천안시 서북구 입장면 신대길 8 | 2008년 08월 01일 ~ 현재 |
&cr
다. 경영진의 중요한 변동
2016.03.25정기주총사외이사 제갈걸사내이사 인귀동-2016.05.11---사외이사 제갈걸 &cr(일신상의 사유로 사임)2016.12.27임시주총사외이사 이홍규--2017.03.24정기주총사외이사 이원창-사내이사 박영목&cr사외이사 현병택2017.08.31---사외이사 이홍규 &cr(일신상의 사유로 사임)2018.03.30정기주총사내이사 조만영&cr사내이사 유운기&cr사외이사 이영호사내이사 인귀승&cr상근감사 황선권사내이사 목희수2019.03.29정기주총사내이사 이형우-사내이사 인귀동2019.04.12---사내이사 유운기 &cr(일신상의 사유로 사임)2020.02.28---사외이사 이영호 &cr(일신상의 사유로 사임)2020.03.27정기주총사외이사 김양옥사외이사 이원창-2021.03.30정기주총상근감사 조영식사내이사 인귀승&cr사내이사 조만영상근감사 황선권
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 상호의 변경
| 일 자 | 변 경 전 | 변 경 후 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 2000. 05. 02 | 협성다이캐스팅(주) | (주)코다코 | 기업이미지개선 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말&cr(2021년 3분기말) | 제24기&cr(2020년말) | 제23기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 39,064,256 | 39,064,256 | 39,064,256 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
당사의 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 39,064,256주이며, 이중 자기주식 취득수는 1,419,062주입니다. 현재 유통주식수는 보통주 37,645,194주입니다.&cr
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,00020,000,000120,000,000-39,064,256-39,064,256----- ----------------39,064,256-39,064,256- 1,419,062- 1,419,062-37,645,194-37,645,194-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분현황
(1) 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주543,050---543,050-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주543,050---543,050-우선주------보통주------우선주------보통주876,012---876,012-우선주------보통주876,012---876,012-우선주------보통주------우선주------보통주1,419,062---1,419,062-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
&cr(2) 자기주식 신탁계약 등 체결ㆍ해지현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 자기주식 신탁계약 등을 체결ㆍ해지한 사실이 없습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 기초 | 체결(+) | 해지(-) | 당분기 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산운용회사와 체결한 신탁계약 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 투자회사와 체결한 주식 취득계약 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
다. 종류주식 발행현황
- 해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 변경일&cr당사 정관의 최근 개정일은 2019년 3월 29일입니다.&cr
나. 정관 변경 이력
2019년 03월 29일제22기 정기주주총회
전자증권제도 도입
관련 내용 변경
전자증권제도 시행
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 영업개황
당사는 1997년 2월 14일 설립하여 알루미늄 다이캐스팅 공법으로 자동차 부품을 제조, 가공 생산하는 완성차업계의 2차 공급업체로, 사업 초기에는 북미시장을 대상으로 하는 수출 전문기업으로 시작했지만, 현재는 국내외 다수의 고객사로 부품을 공급하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 대부분 자동차의 내부 기계장치에 대한 부품으로 엔진, 변속기, 공조장치, 조향장치 등 크게 4가지 관련 분야로 나눌 수 있습니다. &cr내수부분에서는 주요고객사인 한온시스템, 현대트랜시스, 만도, LG전자, 현대모비스 등을 통하여 국내 완성차 업체인 현대차, 기아차, 한국GM 등으로 제품을 공급 중이며, 수출부분에서는 Borg-Warner, AAM, Bosch, GHSP, SLPT 등을 통하여 해외완성차 업체인 GM, Ford, Crysler, Fiat, Tesla 등으로 공급하고 있습니다.&cr&cr
나. 공시대상 사업부문의 구분
당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품 제조부문 이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10%이상 되는 사업부문이 없으므로, 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다.&cr&cr다. 산업의 특성
자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로하는 기계공업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차산업의 육성과 균형있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다.
자동차산업은 다양한 부품을 조립하여 생산하는 조립산업이며, 부품산업으로 타산업과 연관성이 높으며, 생산유발 파급효과가 매우 큰 산업입니다. 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 가지고 있습니다. 또한, 자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있어서 생산수량의증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과인 규모의 경제(Economies of Scale)효과가 매우 뚜렷이 나타나는 산업입니다.
자동차부품 제조산업은 자동차용 제동장치, 클러치, 축, 기어, 변속기, 휠 및 완충기 등과 같은 자동차, 차체 또는 자동차 엔진용 부분품의 제조를 전반적으로 포함하며, 다양한 산업과 연관되어 있습니다. 자동차 1대는 평균 5천여 종 2 ~ 3만여 개의 부품으로 구성되어 있습니다.&cr
수많은 자동차부품에 대한 품목은 기능별로는 내연기관용부품, 제동장치 및 부품, 완충기 및 부품, 동력전달장치 등으로 분류되고, 제조공정별로는 주조품, 단조품, 기계가공품, 프레스가공품, 조립부품 등으로 나누어집니다.&cr
라. 산업의 성장성 &cr세계 자동차산업은 2011년 유럽의 재정위기와 일본 대지진이라는 악재에도 불구하고 신흥국 시장에서의 수요증가로 4.8%의 성장을 이어갔고, 2012년에도 유럽재정 위기가 지속되었으나 5.4%의 성장율을 기록했습니다. 2013년 자동차 산업은 경제 불확실성과 신흥국 시장의 부진으로 다소 부진한 성과를 보일 것으로 전망되었으나 종합적으로는 미국경제의 회복세로 종합적으로는 전년대비 4.7% 증가한 8,106만대 판매로 성장세를 이어갔으며, 2014년에는 신흥국 시장의 판매 감소에도 불구하고 유럽시장의 완만한 회복과 중국 및 미국의 판매성장 지속으로 3.3% 성장한 8,372만대 판매가 이루어졌습니다. 2015년에는 미국시장과 서유럽 시장의 판매 증가에도 불구하고 신흥국 시장의 판매 감소로 예상치보다 부진한 1.8% 증가에 그쳤으나, 2016년에는 유럽과 중국과의 판매 증가로 전체적으로는 전년대비 4.4% 증가한 9,036만대 수준의 판매가 이루어졌고, 2017년에는 미국과 유럽의 정체, 중국시장의 성장세가 둔화되었으나 인도, 브라질 등의 신흥시장의 회복으로 전년대비 2,1% 증가한 9,230만대를 기록하였습니다. 2018년 자동차 판매는 신흥시장 판매 증가에도 불구하고, 미국과 유럽의 감소, 중국의 정체로 0.2% 증가한 9,244만대 수준의 판매가 이루어졌으나, 2019년에는 선진국 시장의 판매 부진과 중국의 정체가 지속되면서 전년대비 5.9% 감소한 8,695만대 수준의 판매가 이루어졌습니다.2020년 세계자동차 판매는 당초 전년보다 증가할 것으로 예상되었으나, 코로나19 사태에 의한 수요 감소 여파로 전년보다 16.5% 감소한 7,264만대 수준으로 집계되었습니다.. 2021년 자동차 판매는 각국의 시장상황 개선과 각 메이커들의 신차출시 확대, 전기차 시장의 본격 성장에 힘입어 전년대비 8.9% 증가한 7,910만대 수준의 판매가 이루어질 것으로 예상되고 있습니다. &cr&cr&cr마. 경기변동의 특성 &cr자동차 부품은 대부분이 완성차 업체에 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되지만, 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받는 바, 자동차 부품업체들의 2021년 내수 및 수출도 완성차 업체들의 추세를 따르고 있습니다.&cr자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 수요가 민감한 반면, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다. &cr&cr
1) 자동차 생산
2021년 3분기 국내 자동차 생산은 일부 부품의 수급 차질에도 불구하고 신차 출시 및 수출 호조에 힘입어 전년 동기대비 1.9% 증가한 2,576천대로 집계되었습니다. 현대차는 신차효과와 수출 호조로 전년 동기대비 1.9% 증가한 1,180천대를 생산하였고, 기아차는 전년 동기대비 10.2% 증가한 1,050천대를 기록하였습니다. 한국지엠은 차량용 반도체 수급 차질과 일부 공장 감산으로 전년 동기대비 25.4% 감소한 196천대를 생산하였고, 쌍용차도 회생절차 신청에 따른 협력업체의 부품공급 차질과 내수 부진으로 전년 동기대비 19.9% 감소한 60천대를 기록하였으며, 르노삼성은 위탁 생산품인 닛산로그 수출 중단과 판매 부진으로 전년 동기대비 12.9% 감소한 85천대를 생산하였습니다.&cr&cr
2) 자동차 내수 &cr2021년 3분기 자동차 내수는 전년 동기 내수 진작 정책에 따른 역기저효과 및 부품수급 곤란에 따른 생산차질 영향 등으로 전년 동기대비 6.3% 감소한 1,302천대를 기록하였습니다. 현대차는 아반테, 그랜저 등 주력모델의 판매감소로 전년 동기대비 7.3% 감소한 541천대를 판매하였으며, 기아차도 2.8% 감소한 403천대를 판매하였습니다. 한국 지엠은 차량용 반도체 공급 부족 영향으로 전년대비 22.3% 감소한 47천대를 기록하였고, 쌍용차도 부품 공급 애로에 따른 생산차질 영향으로 전년대비 34.5% 감소한 41천대를 판매하였으며, 르노삼성 자동차는 주력모델 판매 부진으로 전년 동기대비 41.8% 감소한 43천대를 기록하였습니다. 수입차는 국산 브랜드 가격인상과 고급차에 대한 선호도 증가 추세가 맞물려 전년 동기대비 13.7% 증가한 233천대를 기록하였습니다.&cr&cr3) 자동차 수출 &cr2021년 3분기 자동차 수출은 국산 브랜드의 글로벌 점유율 상승과 친환경차 수출 확대 영향으로 전년 동기대비 14.5% 증가한 1,522천대를 기록하였습니다. 현대차는 코나, EV6 등의 친환경차 판매 증가로 전년 동기대비 14.8% 증가한 663천대를 수출하였고, 기아차도 친환경차, SUV 차량 판매 증가로 전년대비 23.4% 증가한 631천대를 기록했습니다. 한국지엠은 트레일블레이저 판매 증가에도 불구하고 차량용 반도체 수급 차질로 인한 생산차질로 전년대비 24.5% 감소한 158천대를 기록하였으나, 쌍용차는 티볼리, 렉스턴스포츠 수출 확대로 71.7% 증가한 21천대를 기록했으며 르노삼성 자동차는 XM3 유럽시장 판매 증가로 전년 동기대비 165.8% 증가한 48천대를 기록하였습니다.&cr&cr상기 자동차 생산, 내수 및 수출은 산업통상자원부의 '2021년 9월 자동차산업 월간동향'을 인용하여 작성하였습니다. (2021년 10월)&cr&cr
&cr(4) 경쟁요소
자동차의 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되는 자동차 부품의 특성으로 인해 자동차 부품의 공급은 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준에 의하여 제한적인 입찰 방식으로 업체가 선정되고 있습니다.&cr&cr(5) 자원조달상의 특성&cr완성차 제조사의 부품 자체조달 비율이 점점 낮아지는 대신 외부와의 협력체제를 구축, 조달하는 경향으로 나아가고 있습니다. 최근 세계 유명 자동차 메이커들이 글로벌 아웃소싱을 강화하는 추세도 여기에 기인하고 있습니다
&cr아. 조직도&cr
천안1공장 조직도.jpg 천안1공장 조직도
안성2공장 조직도.jpg 안성2공장 조직도
안성3공장 조직도.jpg 안성3공장 조직도
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 제 품 | 엔진부문 | 28,384,200 | 14.7% |
| 변속부문 | 75,906,070 | 39.2% | ||
| 공조부문 | 41,183,457 | 21.3% | ||
| 조향부문 | 42,188,543 | 21.8% | ||
| 기 타 | 5,502,709 | 2.7% | ||
| 제품소계 | 193,164,979 | 99.7% | ||
| 기 타 | 상품 및 용역 | 520,930 | 0.3% | |
| 합 계 | 193,685,909 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 엔진부문 | 5,756 | 5,551 | 4,949 |
| 변속부문 | 8,276 | 7,093 | 6,634 |
| 조향부문 | 12,312 | 11,613 | 10,965 |
| 공조부문 | 4,846 | 5,016 | 5,196 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황&cr&cr(1). 주요 원재료 매입현황
(단위 : 백만원)
| 매 입 유 형 | 품 목 | 매 입 액 | 비 ? | 매 입 처 | 특수관계여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | AL-INGOT | 48,395 | 100.0% | ㈜EG, ㈜쉼표리빙 外 | 해당사항 없음. | - |
| 합 계 | 48,395 | 100.0% | - |
(2). 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원(kg당)
| 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| AL-INGOT | 2,700 | 2,016 | 1,960 |
&cr(3). 주요 가격변동원인
가. 환율변동에 따른 시장 가격 증감&cr 나. LME시세 증감에 따른 가격 증감&cr&cr
나. 생산 및 설비에 관한 사항&cr
(1). 생산능력 및 생산능력의 산출근거
&cr① 생산능력
(단위 : 천개)
| 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 비율 | 수량 | 비율 | 수량 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진 부문 | 6,978 | 24.64% | 11,176 | 27.42% | 15,647 | 30.55% |
| 변속 부문 | 4,545 | 16.05% | 7,425 | 18.22% | 13,434 | 26.23% |
| 공조 부문 | 12,610 | 44.52% | 17,091 | 41.93% | 16,779 | 32.77% |
| 조향 부문 | 3,272 | 11.55% | 4,161 | 10.21% | 4,593 | 8.97% |
| 기타 부문 | 918 | 3.24% | 905 | 2.22% | 757 | 1.48% |
| 합 계 | 28,323 | 100.00% | 40,758 | 100.00% | 51,210 | 100.00% |
&cr
② 생산능력의 산출근거
ㄱ. 산출기준
| 제품명 | 제품명 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 점 유&cr대 수 | 점유율&cr( % ) | 점 유&cr대 수 | 점유율&cr( % ) | 점 유&cr대 수 | 점유율&cr( % ) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자&cr동&cr차&cr부&cr품 | 엔진 부문 | 18.52 | 30.75% | 20.99 | 33.32% | 21.43 | 33.52% |
| 변속 부문 | 10.85 | 18.02% | 12.26 | 19.46% | 15.96 | 24.97% | |
| 공조 부문 | 22.26 | 36.96% | 22.40 | 35.55% | 21.54 | 33.70% | |
| 조향 부문 | 6.40 | 10.63% | 5.26 | 8.35% | 3.68 | 5.75% | |
| 기타 부문 | 2.19 | 3.64% | 2.09 | 3.32% | 1.31 | 2.06% | |
| 합 계 | 60.22 | 100.0% | 63.00 | 100.0% | 63.92 | 100.0% |
&crㄴ. 산출방법&cr&cr☞ 제23기(2019년) 평균 설비대수&cr a. 2019년 1월 ~ 11월: 64대&cr b. 2019년 12월: 63대&cr = {(64×11)+(63×1)}/12=63.92대&cr&cr☞ 제24기(2020년) 평균 설비대수&cr a. 2020년 1월 ~ 12월: 63대&cr = (63×12))/12=63.00대&cr&cr☞ 제25기(2021년) 3분기 평균 설비대수&cr a. 2021년 1월 : 62대&cr b. 2021년 2월 ~ 9월: 60대&cr ={(62×1)+ (60×8)}/9=60.22대&cr&cr☞ 생산능력 산출근거 : 1시간당 생산수량 × 1일작업시간 × 월근무일수 × 점유대수
(2) 평균가동시간
| 1일 평균 가동시간 | 월평균 가동일수 | 당분기 가동일수 | 가동시간 |
|---|---|---|---|
| 21.6 | 21.3 | 128.0 | 167,589.5 |
(3). 생산실적 및 가동률
&cr① 생산실적
(단위 : 수량/천PCS,금액/백만원)
| 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 엔진 부문 | 3,597 | 16,432 | 5,256 | 24,892 | 8,250 | 33,049 |
| 변속 부문 | 2,108 | 35,492 | 3,070 | 38,004 | 6,146 | 54,074 |
| 공조 부문 | 8,119 | 39,231 | 9,733 | 49,049 | 11,483 | 58,611 |
| 조향 부문 | 1,264 | 15,945 | 1,308 | 15,552 | 1,238 | 13,928 |
| 기타 부문 | 426 | 2,449 | 523 | 3,186 | 506 | 3,232 |
| 합 계 | 15,514 | 109,549 | 19,890 | 130,682 | 27,623 | 162,893 |
&cr&cr② 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 당분기 가동가능시간 | 당분기 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 자동차부품 | 235,828.0 | 167,589.5 | 71.1% |
&cr&cr(4) 생산설비의 현황 등
① 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,339,803,731 | - | - | 40,339,803,731 |
| 건물 | 71,743,599,720 | (21,252,279,432) | - | 50,491,320,288 |
| 구축물 | 4,751,940,955 | (3,341,311,101) | - | 1,410,629,854 |
| 기계장치 | 242,165,893,001 | (116,831,064,243) | (16,275,366) | 125,318,553,392 |
| 차량운반구 | 1,663,557,630 | (1,384,746,926) | - | 278,810,704 |
| 공구와기구 | 61,478,920,167 | (38,646,269,419) | - | 22,832,650,748 |
| 집기비품 | 1,696,772,407 | (1,284,652,795) | (3,000) | 412,116,612 |
| 건설중인자산 | 2,716,040,007 | - | - | 2,716,040,007 |
| 계 | 426,556,527,618 | (182,740,323,916) | (16,278,366) | 243,799,925,336 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,183,496,354 | - | - | 40,183,496,354 |
| 건물 | 69,855,270,104 | (19,236,197,433) | - | 50,619,072,671 |
| 구축물 | 4,718,140,955 | (3,089,189,393) | - | 1,628,951,562 |
| 기계장치 | 230,566,304,060 | (105,948,721,118) | (20,940,762) | 124,596,642,180 |
| 차량운반구 | 1,677,535,673 | (1,315,575,118) | - | 361,960,555 |
| 공구와기구 | 59,119,501,976 | (39,858,351,585) | - | 19,261,150,391 |
| 집기비품 | 1,507,810,177 | (1,168,170,224) | (3,000) | 339,636,953 |
| 건설중인자산 | 2,712,030,000 | - | - | 2,712,030,000 |
| 계 | 410,340,089,299 | (170,616,204,871) | (20,943,762) | 239,702,940,666 |
&cr② 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr &cr(가) 진행중인 투자
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
(나) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | |
| 자&cr&cr동&cr&cr차&cr&cr부&cr&cr품 | 제품 | 엔진 부문 | 내수 | 6,297,764 | 6,874,783 | 6,763,649 |
| 수출 | 22,086,436 | 28,187,367 | 36,012,783 | |||
| 변속 부문 | 내수 | 22,631,295 | 10,875,031 | 9,617,106 | ||
| 수출 | 53,274,775 | 57,617,255 | 72,009,897 | |||
| 공조 부문 | 내수 | 40,078,258 | 47,905,656 | 57,125,509 | ||
| 수출 | 1,105,199 | 1,302,403 | 1,690,996 | |||
| 조향 부문 | 내수 | 18,817,878 | 10,174,153 | 8,018,369 | ||
| 수출 | 23,370,665 | 32,720,438 | 29,109,765 | |||
| 기타 부문 | 내수 | 3,044,236 | 488,299 | (1,400,062) | ||
| 수출 | 2,458,473 | (630,935) | 4,159,695 | |||
| 제 품 소 계 | 내수 | 90,869,431 | 76,317,922 | 80,124,571 | ||
| 수출 | 102,295,548 | 119,196,528 | 142,983,136 | |||
| 계 | 193,164,979 | 195,514,450 | 223,107,707 | |||
| 상품 및 용역 | 내수 | 520,930 | 3,246,597 | 256,938 | ||
| 수출 | - | (2,149,380) | - | |||
| 계 | 520,930 | 1,097,217 | 256,938 | |||
| 합 계 | 내수 | 91,390,361 | 79,564,519 | 80,381,509 | ||
| 수출 | 102,295,548 | 117,047,148 | 142,983,136 | |||
| 계 | 193,685,909 | 196,611,667 | 223,364,645 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr
(1) 판매조직
영업조직도.jpg 영업조직도
(2) 판매경로
(단위:백만원)
| 매출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 비 중 |
| 간접판매&cr포함 | 자동차부품 | 수 출 | Borg-Warner | 39,473 | 20.4% |
| 만 도 | 19,378 | 10.0% | |||
| 현대트랜시스 | 15,078 | 7.8% | |||
| AAM | 9,304 | 4.8% | |||
| SLPT | 6,015 | 3.1% | |||
| 기 타 (제품) | 13,048 | 6.7% | |||
| 소 계 | 102,296 | 52.8% | |||
| 직 판 | 자동차부품 | 국 내 | 한온시스템 | 27,556 | 14.2% |
| 만 도 | 15,710 | 8.1% | |||
| 현대트랜시스 | 12,329 | 6.4% | |||
| 삼 기 | 8,435 | 4.4% | |||
| 지 코 | 4,903 | 2.5% | |||
| 기 타 (제품) | 21,936 | 11.3% | |||
| 상품 및 용역 | 기 타 (상품 및 용역) | 521 | 0.3% | ||
| 소 계 | 91,390 | 47.2% | |||
| 합 계 | 193,686 | 100.0% |
&cr
(3) 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 판 매 조 건 |
|---|---|---|
| 직 수 출 | 외국에 있는 Buyer(직접주문자)를 통한 수출 | - T/T 선적후 30∼90일 |
| 내수판매 | 주문제조 직접판매 | - 외상판매&cr - 외상판매된 제품의 대금회수방법은 1∼3개월 현금,어음으로 결재 됨. |
&cr(4) 판매전략
▶ 신규고객 유치 활동 강화&cr자동차산업의 편중된 판매방식을 산업 다변화 방식으로 외국의 산업기계, 농업기계 제작업체 및 전기ㆍ전자 제조업체의 영업판촉활동을 중점적으로 진행하여 수출영업을 신장시키고 기존 고객의 수주활동을 더욱 활성화하는 계획입니다.
신규고객의 영업판촉을 Global outsourcing을 추진하는 세계적 대기업 위주로 하여 안정된 판매활동이 지속될 수 있게 할 계획 입니다.&cr&cr▶ 홍보를 통한 회사이미지 및 영업 마케팅강화&cr다이캐스팅 제품관련 국내의 대기업위주의 신규거래가 가능한 잠재고객을 발굴하여 회사 카탈로그와 Internet Website를 통하여 회사제품 및 이미지를 집중적으로 홍보하고, 월간 무역협회지 등에도 꾸준하게 광고를 실시할 계획입니다.&cr&cr▶ 신규제품 및 신공정개발 강화&cr고객요구사항에 항상 부응하기 위해서 연구소 및 개발팀을 중심으로 2D, 3D CAD System을 도입하여 자체 설계능력을 향상시켜가고, 또한 국내에 개발되지 않은 난이도가 높은 신규제품은 산ㆍ학ㆍ연 공동연구개발사업으로 추진하여 연구개발비용및 개발기간을 단축시켜 생산성 및 품질을 향상시킬수 있도록 노력 할 것입니다.&cr&cr▶ 다이캐스팅소재 중심에서 소재-가공-조립 생산체계 구축&cr당사는 다이캐스팅소재 중심 생산체계를 가공과 조립 생산라인으로 SET화 하여 일괄 생산라인체계로 변모시켜 고부가가치사업으로 육성시켜갈 계획을 가지고 현재 각단계별로 적극 추진중에 있습니다.&cr
&cr다. 수주상황&cr당사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시의 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 하기 수주총액은 2021년 3분기 납품실적을 수주총액으로 본 것입니다.
(단위 : 천원)
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | |
| 자&cr&cr동&cr&cr차&cr&cr부&cr&cr품 | 제품 | 엔진 부문 | 내수 | 6,297,764 | 6,874,783 | 6,763,649 |
| 수출 | 22,086,436 | 28,187,367 | 36,012,783 | |||
| 변속 부문 | 내수 | 22,631,295 | 10,875,031 | 9,617,106 | ||
| 수출 | 53,274,775 | 57,617,255 | 72,009,897 | |||
| 공조 부문 | 내수 | 40,078,258 | 47,905,656 | 57,125,509 | ||
| 수출 | 1,105,199 | 1,302,403 | 1,690,996 | |||
| 조향 부문 | 내수 | 18,817,878 | 10,174,153 | 8,018,369 | ||
| 수출 | 23,370,665 | 32,720,438 | 29,109,765 | |||
| 기타 부문 | 내수 | 3,044,236 | 488,299 | (1,400,062) | ||
| 수출 | 2,458,473 | (630,935) | 4,159,695 | |||
| 제 품 소 계 | 내수 | 90,869,431 | 76,317,922 | 80,124,571 | ||
| 수출 | 102,295,548 | 119,196,528 | 142,983,136 | |||
| 계 | 193,164,979 | 195,514,450 | 223,107,707 | |||
| 상품 및 용역 | 내수 | 520,930 | 3,246,597 | 256,938 | ||
| 수출 | - | (2,149,380) | - | |||
| 계 | 520,930 | 1,097,217 | 256,938 | |||
| 합 계 | 내수 | 91,390,361 | 79,564,519 | 80,381,509 | ||
| 수출 | 102,295,548 | 117,047,148 | 142,983,136 | |||
| 계 | 193,685,909 | 196,611,667 | 223,364,645 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험
당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인해환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 또, 당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.
&cr② 가격위험&cr당사는 활성시장이 존재하지 않는 매도가능지분상품에 대하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 취득원가와의 차이가 중요하지 아니하여 취득원가를 공정가치로 판단하고 있습니다. 따라서 보고서 작성기준일 현재 당사의 금융상품에 대한 가격위험은 미미합니다.&cr&cr나. 위험관리방식&cr당사는 미래의 예상치 못한 환율변동으로 인한 외화표시 거래 및 외화표시 재무제표 항목의 가치가 변동하는 재무적 위험으로부터 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위하여 파생상품을 투기목적이 아닌 환위험 회피의 일환으로만 제한적으로 필요시 시행 하고 있습니다.&cr&cr(위험관리규정) 당사는 환리스크 관리를 위한 외환거래에 있어 외환거래 원칙을 외환관리규정을 두어 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환리스크 한도, OPEN POSITION한도 등을 설정 ·운영하며, 위험회피목적이 아닌 매매목적 파생상품거래는 금지하여 설정하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 외환리스크 관리팀에서 집중하여 관리하며, 외환리스크관리 담당자는 환포지션을 파악하여 외환리스크 관리팀에서 설정한 지침에 따라 헤지거래를 시행하고 있습니다.&cr&cr다. 위험관리조직&cr당사는 환위험관리조직을 외환리스크 관리팀, 외환리스크 관리 담당자로 구성하여 운영하고 있습니다. 첫째 외환리스크 관리팀은 외환리스크 관리를 위한 실질적인 최고 의사결정기관으로서 매분기 1회 이상 정기적으로 개최하여 ① 외환리스크 관리계획 ② 외환리스크에 대한 각종한도 및 비율의 설정 및 변경 ③ 외환리스크 관리담당자의 환리스크 관리에 대한 평가 ④ 외환거래의 적법성 및 환리스크에 대한 대책 ⑤외환리스크 관리규정 개정 ⑥ 기타 외환리스크 관리에 필요한 사항 등의 업무를 수행하며, 둘째 외환리스크 관리 담당자는 실제 외환리스크 관리업무를 수행하고 팀에서 위임한 업무를 집행하는 자로서 ① 외환거래 및 관련 헤지거래 ② 외환리스크의 측정, 분석 및 보고 ③ 외환리스크 관리계획의 작성 ④ 기타 외환리스크 관리팀의 위임사항에 대한 업무처리를 수행하고 있습니다.&cr&cr
라. 파생상품 등에 관한 사항
- 해당사항 없음.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
당사는 보고서 작성기준일 현재 경영상의 주요계약이 없습니다.
&cr&cr나. 연구개발활동&cr
(1). 연구개발활동의 개요
&cr① 연구개발 담당조직&cr
ㄱ연구조직도.jpg 연구조직도
② 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 878,864 | 846,848 | 1,614,241 |
| 경상연구개발비 | 642,319 | 502,220 | 778,255 |
| 정부보조금 | 236,545 | 344,628 | 835,986 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.45% | 0.43% | 0.72% |
- 연구개발비용 합계액은 기업공시서식 제4-2-11조에 의해 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액입니다.&cr
(2) 연구개발 실적&cr
| 연 도 | 연 구 내 용 | 연구기관 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2012년 | - 차량용 가변용량 압축기의 체크밸브 개발 | KODACO 연구소 | 2011.01 ~ 2012.02 |
| - 가변 용량 압축기의 용량제어밸브 - A타입 | KODACO 연구소 | 2011.01 ~ 2012.06 | |
| - 가변 용량 압축기의 용량제어밸브 - E타입 | KODACO 연구소 | 2011.01 ~ 2012.06 | |
| - 금형의 인서트 결합장치 개발 | KODACO 연구소 | 2011.04 ~ 2012.09 | |
| 2013년 | - 알루미늄 다이캐스팅 모니터링 &cr 시스템 개발 | KODACO 연구소 | 2012.02 ~ 2013.03 |
| - 고압 알루미늄 다이캐스팅을 통한&cr Stop&Start시스템용 어큐뮬레이터 &cr 요소부품 개발 | KODACO 연구소 | 2012.06 ~2013.09 | |
| - Euro6 대응 클린디젤 인젝터 국산화 개발 | KODACO 연구소 | 2011.06 ~ 2013.11 | |
| 2014년 | - 플런저용 슬리브의 윤활장치 | KODACO 연구소 | 2013.01 ~ 2014.04 |
| - 다이캐스팅 금형의 냉각분사장치 | KODACO 연구소 | 2013.01 ~ 2014.07 | |
| - 다이캐스팅 금형의 가스제거장치 | KODACO 연구소 | 2013.10 ~ 2014.10 | |
| 2015년 | - Tier4 대응 디젤엔진 ECU의 열 소착 및 응축결로 개선을 통한 신뢰성 향상 | KODACO 연구소 | 2013.07 ~ 2015.06 |
| 2016년 | - 전신재 부품 대체를 위한 340MPa급 &cr 다이캐스팅 합금 및 제품개발 | KODACO 연구소 | 2013.06 ~ 2016.05 |
| 2019년 | - 미래수송기기 경량화를 위한 주조-전&cr 신재 겸용 강도연성지수 12GPa%급 &cr 친환경 Duplex 알루미늄 소재 개발 | KODACO 연구소 | 2014.10 ~ 2019.05 |
| - 사이버물리시스템 CPS 기반의 제조자원 운영 및 관리지원 서비스 시스템 개발 | KODACO 연구소 | 2018.05 ~ 2019.12 | |
| - EOP(전동오일펌프) 대체 축압방식 &cr ISG용 유압공급 Accumulator 핵심부품&cr 개발 | KODACO 연구소 | 2018.12 ~ 2019.11 | |
| - 일체형 캠캐리어 정밀도 및 건전성 &cr 향상을 위한 공정 최적화 솔루션 개발 | KODACO 연구소 | 2018.12 ~ 2019.08 | |
| 2020년 | - 딥러닝 기반 다이캐스팅 제품 내부 &cr 결함 인공지능 학습 및 분석기술 개발 | KODACO 연구소 | 2019.01 ~ 2020.12 |
| - 전기상용차 변속기 리어커버 하우징 개발 | KODACO 연구소 | 2020.05 ~ 2020.08 | |
| - 뿌리산업 스마트공장 구축 개발 | KODACO 연구소 | 2020.08 ~ 2020.12 | |
| 2021년 | - 초정밀 다이캐스팅 기술 적용 복합화 &cr 차량부품의 경량화 기술 개발 | KODACO 연구소 | 2016.06 ~ 2021.05 |
| - 주단조용 고인성 마그네슘과 고속 &cr 압출용 고내식 마그네슘 소재 개발 및 &cr 부품화 기술 개발 | KODACO 연구소 | 2020.04 ~ 2022.12&cr(진행중) | |
| - 준중형 하이브랜드 전기차 랙 하우징 개발 | KODACO 연구소 | 2021.01 ~ 2021.12 (진행중) |
|
| - 글로벌 시장 진출을 위한 미래모빌리티(PBV)용 Powertrain Mount 경량 방진 시스템의 Hybrid Materials 적용 진동 절연 제품 개발 및 공정 기술 개발 | KODACO 연구소 | 2021.04 ~ 2023.12 (진행중) |
7. 기타 참고사항
가. 녹색경영&cr당사는 제조활동과 관련하여 발생하는 작업폐기물, 오폐수 등 산업폐기물 처리에 소요되는 비용을 제조경비의 잡비계정으로 처리하고 있으며, 환경관리협회에 환경개선분담금을 납부하고 있습니다. 또한 환경관리 전담부서(인사총무팀)를 운영하고, 환경개선을 위한 공해방지시설 투자에 지속적인 노력을 다하고 있으며, 산업재해방지를 위한 안전관리 전담부서(인사총무팀)를 운영하고 있습니다.&cr&cr당사는 2012년 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업체로 지정 받았습니다, 띠라서 동법 제44조와 당국의 지침에 따라 2013년부터 제3자 검증을 마친 당사의 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 공개하도록 되어 있습니다. 정부에 신고된 최근 3년간 당사 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|
| 온실가스(단위: tco²) | 20,813 | 24,681 | 24,596 |
| 에너지(단위: TJ) | 420 | 498 | 497 |
- 상기 내용은 코다코 본사 기준입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 하기의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표이며, 제25기 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다.&cr※ 제24기 및 제23기 재무제표는 외부감사인의 "적정" 의견이 표명된 재무제표 입니다. &cr
(1) 요약 연결재무정보
주식회사 코다코와 그 종속회사 (단위 : 천원)
| 구 분 | 제25기 3분기말 | 제24기말 | 제23기말 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 110,138,890 | 78,261,084 | 79,574,585 |
| ㆍ당좌자산 | 46,861,461 | 34,050,668 | 43,094,818 |
| ㆍ재고자산 | 63,277,429 | 44,210,416 | 36,479,767 |
| [비유동자산] | 253,506,427 | 249,137,296 | 250,603,784 |
| ㆍ투자자산 | 8,159,904 | 6,950,953 | 13,911,953 |
| ㆍ유형자산 | 243,799,925 | 240,097,645 | 233,061,443 |
| ㆍ무형자산 | 1,410,044 | 1,877,422 | 2,587,841 |
| ㆍ기타비유동자산 | 136,554 | 211,276 | 1,042,547 |
| 자산총계 | 363,645,317 | 327,398,380 | 330,178,369 |
| [유동부채] | 114,771,982 | 275,341,791 | 76,935,687 |
| [비유동부채] | 224,382,453 | 34,945,991 | 222,851,844 |
| 부채총계 | 339,154,435 | 310,287,782 | 299,787,531 |
| 지배기업 소유주지분 | 22,933,000 | 16,850,648 | 29,374,583 |
| ㆍ자본금 | 19,532,128 | 19,532,128 | 19,532,128 |
| ㆍ주식발행초과금 | 48,528,393 | 48,528,393 | 48,528,393 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 2,042,691 | 1,649,623 | (2,231,745) |
| ㆍ이익잉여금 | (47,170,212) | (52,859,496) | (36,454,193) |
| 비지배지분 | 1,557,882 | 259,950 | 1,016,255 |
| 자본총계 | 24,490,882 | 17,110,598 | 30,390,838 |
| (2021.01.01~&cr2021.09.30) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) | |
| ㆍ매출액 | 193,685,909 | 196,611,667 | 223,364,645 |
| ㆍ영업이익 | 5,050,419 | (1,551,938) | (10,812,830) |
| ㆍ법인세차감전순이익 | 6,006,190 | (21,446,165) | (19,517,779) |
| 법인세비용 | - | (3,222,116) | 3,919,824 |
| ㆍ당기순이익 | 6,006,190 | (18,224,049) | (23,437,603) |
| 지배기업 소유주지분 | 5,704,145 | (17,408,229) | (22,943,590) |
| 비지배지분 | 302,045 | (815,820) | (494,013) |
| ㆍ기타포괄손익 | 1,276,572 | 3,355,594 | (1,141,304) |
| ㆍ당기총포괄손익 | 7,282,762 | (14,868,454) | (24,578,907) |
| 주당이익 | |||
| ㆍ기본주당이익 (단위: 원) | 152 | (462) | (609) |
| ㆍ희석주당이익 (단위: 원) | 152 | (462) | (609) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 2 | 3 |
(2)요약 별도재무정보
주식회사 코다코 (단위 : 천원)
| 구 분 | 제25기 3분기말 | 제24기말 | 제23기말 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 121,841,821 | 103,324,224 | 112,470,444 |
| ㆍ당좌자산 | 74,468,029 | 68,987,781 | 81,129,496 |
| ㆍ재고자산 | 47,373,792 | 34,336,443 | 31,340,948 |
| [비유동자산] | 194,723,219 | 191,825,498 | 189,714,377 |
| ㆍ투자자산 | 44,416,425 | 32,016,498 | 28,596,085 |
| ㆍ유형자산 | 148,760,196 | 157,720,302 | 157,487,904 |
| ㆍ무형자산 | 1,410,044 | 1,877,422 | 2,587,841 |
| ㆍ기타비유동자산 | 136,554 | 211,276 | 1,042,547 |
| 자산총계 | 316,565,040 | 295,149,722 | 302,184,821 |
| [유동부채] | 61,738,513 | 237,532,013 | 42,784,740 |
| [비유동부채] | 203,582,718 | 15,142,125 | 207,500,856 |
| 부채총계 | 265,321,231 | 252,674,138 | 250,285,596 |
| ㆍ자본금 | 19,532,128 | 19,532,128 | 19,532,128 |
| ㆍ주식발행초과금 | 48,528,393 | 48,528,393 | 48,528,393 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 1,668,980 | 1,668,980 | (1,806,548) |
| ㆍ이익잉여금 | (18,485,692) | (27,253,917) | (14,354,748) |
| 자본총계 | 51,243,809 | 42,475,584 | 51,899,225 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업의 &cr투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2021.01.01~&cr2021.09.30) | (2020.01.01~&cr2020.12.31) | (2019.01.01~&cr2019.12.31) | |
| ㆍ매출액 | 158,930,630 | 186,039,686 | 220,350,350 |
| ㆍ영업이익 | 3,875,001 | (627,331) | (7,017,585) |
| ㆍ법인세차감전순이익 | 8,783,086 | (15,894,898) | (7,002,539) |
| 법인세비용 | - | (1,997,394) | 4,577,752 |
| ㆍ당기순이익 | 8,783,086 | (13,897,504) | (11,580,291) |
| ㆍ기타포괄손익 | (14,860) | 2,885,837 | (1,605,127) |
| ㆍ당기총포괄손익 | 8,768,226 | (11,011,667) | (13,185,418) |
| 주당이익 | |||
| ㆍ기본주당이익 (단위: 원) | 233 | (369) | (308) |
| ㆍ희석주당이익 (단위: 원) | 233 | (369) | (308) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 24 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 110,138,889,862 | 78,261,083,679 |
| 현금및현금성자산 | 1,388,603,822 | 1,742,933,457 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 33,891,961,821 | 23,731,419,625 |
| 당기법인세자산 | 603,817,039 | 448,348,759 |
| 재고자산 | 63,277,429,220 | 44,210,415,764 |
| 기타유동자산 | 10,977,077,960 | 8,127,966,074 |
| 비유동자산 | 253,506,427,041 | 249,137,295,830 |
| 장기금융상품 | 165,120,834 | 101,591,786 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,838,892,484 | 2,695,389,852 |
| 유형자산 | 244,191,365,981 | 240,097,644,608 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,410,044,130 | 1,877,421,670 |
| 기타비유동금융자산 | 612,478,212 | 2,000,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 610,478,212 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 이연법인세자산 | 4,151,971,555 | 4,151,971,555 |
| 기타비유동자산 | 136,553,845 | 211,276,359 |
| 자산총계 | 363,645,316,903 | 327,398,379,509 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 114,771,981,588 | 275,341,790,510 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 111,161,549,684 | 272,116,763,242 |
| 유동충당부채 | 305,647,679 | 65,216,205 |
| 유동판매보증충당부채 | 305,647,679 | 65,216,205 |
| 기타유동부채 | 3,304,784,225 | 3,159,811,063 |
| 비유동부채 | 224,382,453,029 | 34,945,991,419 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 221,620,936,777 | 32,414,160,297 |
| 퇴직급여부채 | 2,761,516,252 | 2,531,831,122 |
| 부채총계 | 339,154,434,617 | 310,287,781,929 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 22,933,000,485 | 16,850,647,526 |
| 자본금 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 |
| 자본잉여금 | 48,528,392,610 | 48,528,392,610 |
| 기타자본구성요소 | 2,042,690,923 | 1,649,622,587 |
| 이익잉여금(결손금) | (47,170,211,048) | (52,859,495,671) |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | ||
| 비지배지분 | 1,557,881,801 | 259,950,054 |
| 자본총계 | 24,490,882,286 | 17,110,597,580 |
| 자본과부채총계 | 363,645,316,903 | 327,398,379,509 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 60,937,799,326 | 193,685,909,126 | 51,819,116,255 | 140,686,153,286 |
| 매출원가 | 50,338,016,978 | 165,146,805,124 | 45,405,911,986 | 123,905,897,247 |
| 매출총이익 | 10,599,782,348 | 28,539,104,002 | 6,413,204,269 | 16,780,256,039 |
| 판매비와관리비 | 9,198,679,813 | 23,488,684,955 | 4,709,074,713 | 19,330,501,685 |
| 영업이익(손실) | 1,401,102,535 | 5,050,419,047 | 1,704,129,556 | (2,550,245,646) |
| 기타이익 | 3,118,804,032 | 6,707,365,099 | (749,939,021) | 4,062,335,476 |
| 기타손실 | 688,142,285 | 1,505,237,953 | 785,721,260 | 3,771,496,752 |
| 금융수익 | 313,996 | 5,668,028,118 | 42,038,618 | 2,557,363,492 |
| 금융원가 | 3,645,323,043 | 9,914,384,509 | 2,924,199,463 | 10,704,323,804 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 186,755,235 | 6,006,189,802 | (2,713,691,570) | (10,406,367,234) |
| 법인세비용 | (4,351,754) | 821,591,936 | ||
| 당기순이익(손실) | 186,755,235 | 6,006,189,802 | (2,709,339,816) | (11,227,959,170) |
| 기타포괄손익 | 936,374,959 | 1,276,572,572 | 6,901,122,342 | 3,320,655,145 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (5,372,507) | (14,860,353) | 7,081,669,740 | 3,147,457,426 |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 7,081,669,740 | 7,081,669,740 | ||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (5,372,507) | (14,860,353) | (2,802,942) | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) | (3,931,409,372) | |||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 941,747,466 | 1,291,432,925 | (180,547,398) | 173,197,719 |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 941,747,466 | 1,291,432,925 | (180,547,398) | 173,197,719 |
| 총포괄손익 | 1,123,130,194 | 7,282,762,374 | 4,191,782,526 | (7,907,304,025) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (556,206,213) | 5,704,144,976 | (2,642,408,279) | (10,940,697,680) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 742,961,448 | 302,044,826 | (66,931,537) | (287,261,490) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 307,199,548 | 6,883,196,216 | 4,281,146,547 | (7,641,561,843) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 815,930,646 | 399,566,158 | (89,364,021) | (265,742,182) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (15) | 152 | (70) | (291) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (15) | 152 | (70) | (291) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | (2,231,745,351) | (36,454,192,396) | 29,374,582,863 | 1,016,255,083 | 30,390,837,946 | |
| 당기순이익(손실) | (10,940,697,680) | (10,940,697,680) | (287,261,490) | (11,227,959,170) | ||||
| 기타포괄손익 | 3,301,938,779 | (2,802,942) | 3,299,135,837 | 21,519,308 | 3,320,655,145 | |||
| 전환권대가 | 961,000,000 | 961,000,000 | 961,000,000 | |||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | ||||||||
| 주식기준보상거래 | 502,183,608 | 502,183,608 | 502,183,608 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 2,533,377,036 | (47,397,693,018) | 23,196,204,628 | 750,512,901 | 23,946,717,529 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 1,649,622,587 | (52,859,495,671) | 16,850,647,526 | 259,950,054 | 17,110,597,580 | |
| 당기순이익(손실) | 5,704,144,976 | 5,704,144,976 | 302,044,826 | 6,006,189,802 | ||||
| 기타포괄손익 | 1,291,432,925 | (14,860,353) | 1,276,572,572 | 97,521,332 | 1,374,093,904 | |||
| 전환권대가 | ||||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | (898,364,589) | (898,364,589) | 898,365,589 | 1,000 | ||||
| 주식기준보상거래 | ||||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 2,042,690,923 | (47,170,211,048) | 22,933,000,485 | 1,557,881,801 | 24,490,882,286 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 6,975,518,336 | 11,217,589,285 |
| 당기순이익(손실) | 6,006,189,802 | (11,227,959,170) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 24,002,789,812 | 33,929,755,133 |
| 법인세비용 | 821,591,936 | |
| 금융비용 | 9,914,384,509 | 10,704,323,804 |
| 금융수익 | (19,023,626) | (96,763,492) |
| 퇴직급여 | 1,005,918,764 | 764,639,318 |
| 대손상각비 | 346,570,724 | (34,409,099) |
| 기타의 대손상각비 | 16,046,453 | |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 20,527,729,842 | 20,995,512,109 |
| 외화환산손익 | (2,685,697,117) | 947,226,048 |
| 유형자산처분손실 | 31,835,526 | 461,420,067 |
| 매출채권처분손실 | 138,553,472 | 148,699,406 |
| 기타의 대손충당금환입 | (263,871,620) | |
| 재고자산평가손실환입 | (488,975,712) | (1,447,973,131) |
| 유형자산처분이익 | (145,701,773) | (30,109,449) |
| 채무조정이익 | (5,649,004,492) | |
| 품질보증비용 | 1,284,519,078 | 712,292,408 |
| 주식보상비용(환입) | 502,183,608 | |
| 금융보증부채환입 | (305,728,694) | (883,802,658) |
| 금융보증비용 | 311,280,931 | 348,877,805 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (14,076,556,235) | (3,342,705,963) |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | (19,158,015,806) | 54,184,556,508 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (2,508,684,635) | (85,152,266) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 212,393 | |
| 재고자산의 감소(증가) | (17,272,374,727) | (10,620,591,689) |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (1,044,087,604) | (783,517,138) |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 26,608,828,512 | (46,036,301,368) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 87,775,138 | (1,700,010) |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (1,073,349,156) | (459,931,528) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 282,255,169 | 459,931,528 |
| 기타증가(감소) | 884,481 | |
| 이자지급(영업) | (8,853,391,680) | (8,172,372,181) |
| 이자수취(영업) | 7,252,809 | 30,872,896 |
| 법인세납부(환급) | (110,766,172) | (1,430) |
| 투자활동현금흐름 | (17,191,106,492) | (19,113,886,968) |
| 임차보증금의 감소 | 150,400,000 | 439,210,000 |
| 임차보증금의 증가 | (56,028,614) | (418,028,398) |
| 유형자산의 처분 | 1,469,771,198 | 131,978,039 |
| 장기금융상품의 처분 | 1,267,486,266 | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 1,506,000,000 | |
| 단기금융상품의 처분 | 10,000,000 | |
| 파생상품의 정산 | (2,460,600,000) | |
| 유형자산의 취득 | (18,606,876,487) | (16,811,933,909) |
| 장기금융상품의 취득 | (148,372,589) | (1,268,998,966) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (1,509,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | 9,796,555,276 | 6,351,656,394 |
| 단기차입금의 증가 | 1,244,111,000 | 50,452,726,758 |
| 단기차입금의 상환 | (5,726,847,189) | (4,160,315,938) |
| 장기차입금의 증가 | 16,157,490,000 | 3,350,708,747 |
| 장기차입금의 상환 | (42,291,463,173) | |
| 전환사채의 감소 | (1,000,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,745,098,135) | |
| 리스료의 지급 | (133,100,400) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (419,032,880) | (1,544,641,289) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 64,703,245 | (37,728,702) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (354,329,635) | (1,582,369,991) |
| 기초현금및현금성자산 | 1,742,933,457 | 1,893,743,699 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,388,603,822 | 311,373,708 |
3. 연결재무제표 주석
1. 회사의 개요
&cr2021년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 주식회사 코다코(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결회사"), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr지배기업은 1997년 2월 14일에 설립되어 자동차부품(알루미늄 다이캐스팅 부품)을제조판매하고 있으며, 충청남도 천안시(본사 및 공장)와 경기도 안성시에 각각 공장을 두고 있습니다.&cr&cr지배기업은 2000년 12월에 코스닥시장에 상장된 법인이며, 설립 후 수차례의 증자를거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 19,532백만원(보통주 39,064,256주)이며, 보고기간 종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 | 보통주식수 | 금액 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 인귀승 | 6,211,219 | 3,105,609,500 | 15.90% |
| 키스톤송현밸류크리에이션 사모투자전문회사 | 4,081,632 | 2,040,816,000 | 10.45% |
| 자기주식 | 1,419,062 | 709,531,000 | 3.63% |
| 기타주주 | 27,352,343 | 13,676,171,500 | 70.02% |
| 계 | 39,064,256 | 19,532,128,000 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업의 개요&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 업종 | 자본금 | 소재지 | 투자비율 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜코다코글로벌 | 경영컨설팅 | 7,500,000,000 | 한국 | 66.67% |
| MKDC S.A. DE C.V. | 자동차부품 주조 및 가공 | USD 37,863,100 | 멕시코 | 79.00% |
| 코다코이브이제일차(주) (*) | 채권 등의 취득 및 관리 | 1,000 | 한국 | 0.00% |
(*) 구조화기업으로 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려시 지배기업은 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며, 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr
(3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보&cr연결대상 종속기업의 2021년 09월 30일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜코다코글로벌 | 7,065,580,614 | 900,458,790 | - | (106,036,078) | (106,036,078) |
| MKDC S.A. DE C.V. | 144,388,738,110 | 118,133,984,343 | 56,990,305,013 | (417,202,321) | 971,751,936 |
| 코다코이브이제일차(주) | 9,754,902,865 | 9,754,901,865 | - | - | - |
&cr (4) 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일&cr연결재무제표의 작성기준일은 지배기업의 결산일이며, 지배기업과 종속기업의 결산일은 동일합니다.
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
(1) 연결분기재무제표 작성기준&cr&cr연결기업의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 연결분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 연결분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 회계정책&cr연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr&cr연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr
4. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표 및 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 5,150,245 | 6,886,744 |
| 요구불예금 | 1,383,453,577 | 1,736,046,713 |
| 계 | 1,388,603,822 | 1,742,933,457 |
&cr&cr5. 매출채권 및 기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동(*) | ||
| 매출채권 | 36,721,759,560 | 26,049,593,084 |
| 차감: 대손충당금 | (4,602,749,454) | (4,269,057,831) |
| 단기대여금 | 1,289,177,394 | 1,289,177,394 |
| 차감: 대손충당금 | (647,177,394) | (741,049,014) |
| 미수금 | 729,383,365 | 931,835,508 |
| 차감: 대손충당금 | (72,445,146) | (72,445,146) |
| 미수수익 | 90,579,721 | 75,043,396 |
| 차감: 대손충당금 | (64,895,047) | (64,895,047) |
| 유동성보증금 | 450,040,000 | 533,500,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (1,711,178) | (282,719) |
| 소 계 | 33,891,961,821 | 23,731,419,625 |
| 비유동 | ||
| 장기매출채권 | 103,032,807 | 90,153,706 |
| 차감: 대손충당금 | (103,032,807) | (90,153,706) |
| 장기대여금 | 2,862,589,132 | 2,862,589,132 |
| 차감: 대손충당금 | (1,082,589,132) | (1,252,589,132) |
| 장기미수금 | 629,980,040 | 661,255,460 |
| 장기보증금 | 429,186,779 | 427,407,283 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (274,335) | (3,272,891) |
| 소 계 | 2,838,892,484 | 2,695,389,852 |
| 합 계 | 36,730,854,305 | 26,426,809,477 |
(*) 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr
(2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,359,211,537 | 2,130,978,339 | 3,826,704,785 | 752,158,718 |
| 대손상각비(환입) | 346,570,724 | (263,871,620) | (34,409,099) | 16,046,453 |
| 분기말 | 4,705,782,261 | 1,867,106,719 | 3,792,295,686 | 768,205,171 |
연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 매출채권의 연령 및 기대신용손실금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가중평균 &cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 0.58% | 31,962,030,463 | 185,662,266 | 부 |
| 만기도래~3개월 | 17.04% | 184,836,258 | 31,490,661 | 부 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 미만 | 54.22% | 413,519,244 | 224,222,932 | 부 |
| 6개월 초과 | 100% | 2,820,980,492 | 2,820,980,492 | 부 |
| 회수불능채권 | 100% | 1,443,425,910 | 1,443,425,910 | 신용손상 |
| 계 | 36,824,792,367 | 4,705,782,261 |
(4) 당분기말 현재 사용이 제한된 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 대상 매출채권 | 금액 | 사용제한의 내용 |
| --- | --- | --- |
| 한온시스템 주식회사 | 1,501,273,000 | 소송사건 채권가압류 |
&cr
6. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 774,883,765 | - | 774,883,765 | 1,088,018,498 | - | 1,088,018,498 |
| 제품 | 34,179,182,465 | (1,100,440,368) | 33,078,742,097 | 27,448,609,091 | (1,563,405,187) | 25,885,203,904 |
| 재공품 | 12,196,647,098 | (258,423,607) | 11,938,223,491 | 7,489,037,796 | (284,434,500) | 7,204,603,296 |
| 원재료 | 5,828,397,501 | - | 5,828,397,501 | 3,110,977,880 | - | 3,110,977,880 |
| 부재료 | 301,474,498 | - | 301,474,498 | 198,810,820 | - | 198,810,820 |
| 저장품 | 9,479,656,520 | - | 9,479,656,520 | 5,723,410,175 | - | 5,723,410,175 |
| 미착자재 | 1,876,051,348 | - | 1,876,051,348 | 999,391,191 | - | 999,391,191 |
| 계 | 64,636,293,195 | (1,358,863,975) | 63,277,429,220 | 46,058,255,451 | (1,847,839,687) | 44,210,415,764 |
상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | ||
| 재고자산평가충당금환입 | 488,975,712 | 1,447,973,131 |
&cr
7. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 6,483,601,392 | 4,600,003,098 |
| 차감 : 대손충당금 | (1,058,594,278) | (1,058,594,278) |
| 선급비용 | 734,202,758 | 489,383,409 |
| 부가세대급금 | 4,817,868,088 | 4,097,173,845 |
| 계 | 10,977,077,960 | 8,127,966,074 |
&cr
8. 공정가치측정금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 비유동성 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소유구좌(주) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액&cr(공정가액) | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장주식 | 한국다이캐스트공업협동조합 | 1구좌 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 비상장주식 | 한국자동차산업협동조합 | 10구좌 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 비상장주식 | 신우탑텍 | 3,005주 | 300,512,354 | - | - | - |
| 상장주식 | (주)지코(*) | 656,792주 | 6,454,689,700 | 610,478,212 | 610,478,212 | - |
| 계 | 6,757,202,054 | 612,478,212 | 612,478,212 | 2,000,000 |
(*) 해당주식은 한국산업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr&cr연결회사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 조합출자금은 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.&cr
(2) 당분기 중 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기초 | 2,000,000 |
| 취득(*) | 610,478,212 |
| 분기말 | 612,478,212 |
(*) 외상매출금(회생채권)이 출자전환 되었습니다.&cr&cr
9. 관계기업투자&cr(1) 연결회사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요 활동 | 소재지 | 소유지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액(*1) | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)앤케이디씨(*2) | 자동차부품 제조 | 한국 | 19.92% | 2,090,150,000 | 1,182,146,589 | - | - |
(*1) 피투자회사의 순자산장부가액에 당사 소유 지분율을 반영한 금액이며, 2018년 손상징후가 발생함에 따라 전액 손상인식하였습니다.&cr(*2) 매출의존성, 주요 경영진의 교류 등의 영향을 고려하여 관계기업에 포함하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 반기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | (주)앤케이디씨 | 17,230,669,335 | 11,296,198,508 | 11,063,653,180 | 314,711,750 |
| 전분기 | (주)앤케이디씨 | 20,000,293,902 | 12,323,352,526 | 8,881,100,509 | (1,809,510,411) |
&cr
10. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,339,803,731 | - | - | 40,339,803,731 |
| 건물 | 71,743,599,720 | (21,252,279,432) | - | 50,491,320,288 |
| 구축물 | 4,751,940,955 | (3,341,311,101) | - | 1,410,629,854 |
| 기계장치 | 242,165,893,001 | (116,831,064,243) | (16,275,366) | 125,318,553,392 |
| 차량운반구 | 1,663,557,630 | (1,384,746,926) | - | 278,810,704 |
| 공구와기구 | 61,478,920,167 | (38,646,269,419) | - | 22,832,650,748 |
| 집기비품 | 1,696,772,407 | (1,284,652,795) | (3,000) | 412,116,612 |
| 건설중인자산 | 2,716,040,007 | - | - | 2,716,040,007 |
| 계 | 426,556,527,618 | (182,740,323,916) | (16,278,366) | 243,799,925,336 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,183,496,354 | - | - | 40,183,496,354 |
| 건물 | 69,855,270,104 | (19,236,197,433) | - | 50,619,072,671 |
| 구축물 | 4,718,140,955 | (3,089,189,393) | - | 1,628,951,562 |
| 기계장치 | 230,566,304,060 | (105,948,721,118) | (20,940,762) | 124,596,642,180 |
| 차량운반구 | 1,677,535,673 | (1,315,575,118) | - | 361,960,555 |
| 공구와기구 | 59,119,501,976 | (39,858,351,585) | - | 19,261,150,391 |
| 집기비품 | 1,507,810,177 | (1,168,170,224) | (3,000) | 339,636,953 |
| 건설중인자산 | 2,712,030,000 | - | - | 2,712,030,000 |
| 계 | 410,340,089,299 | (170,616,204,871) | (20,943,762) | 239,702,940,666 |
(2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비(*) | 환율차이 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 40,183,496,354 | - | - | - | - | 156,307,377 | 40,339,803,731 |
| 건물 | 50,619,072,671 | 77,409,095 | - | - | (1,766,676,477) | 1,561,514,999 | 50,491,320,288 |
| 구축물 | 1,628,951,562 | 33,800,000 | - | - | (252,121,708) | - | 1,410,629,854 |
| 기계장치 | 124,596,642,180 | 6,519,833,328 | (1,132,980,594) | 1,126,081,683 | (12,116,986,647) | 6,325,963,442 | 125,318,553,392 |
| 차량운반구 | 361,960,555 | 69,520,122 | (1,526,564) | - | (163,859,677) | 12,716,268 | 278,810,704 |
| 공구와기구 | 19,261,150,391 | 5,734,752,246 | (630,973,310) | 3,170,769,089 | (5,527,347,063) | 824,299,395 | 22,832,650,748 |
| 집기비품 | 339,636,953 | 155,506,613 | (6,000) | - | (107,055,542) | 24,034,588 | 412,116,612 |
| 건설중인자산 | 2,712,030,000 | 4,467,260,302 | - | (4,471,770,000) | - | 8,519,705 | 2,716,040,007 |
| 계 | 239,702,940,666 | 17,058,081,706 | (1,765,486,468) | (174,919,228) | (19,934,047,114) | 8,913,355,774 | 243,799,925,336 |
(*) 상기의 감가상각비 19,934,047,114원 중 339,263,573원은 판매비와관리비, &cr19,594,783,541원은 제조원가로 처리하였습니다.
&cr<전분기>
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비(*2) | 환율차이 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*1) | 30,888,822,675 | 9,079,063,769 | - | - | - | 20,874,848 | 39,988,761,292 |
| 건물 | 53,243,393,987 | 723,206,282 | - | 22,883,250 | (1,766,174,341) | 254,197,423 | 52,477,506,601 |
| 구축물 | 1,936,306,973 | 3,900,000 | - | - | (250,254,059) | - | 1,689,952,914 |
| 기계장치 | 126,340,393,859 | 5,976,113,004 | (153,809,690) | 7,863,853,399 | (11,795,085,694) | 862,150,545 | 129,093,615,423 |
| 차량운반구 | 570,196,777 | 58,011,585 | (16,685,764) | 43,567,850 | (226,780,909) | 2,370,561 | 430,680,100 |
| 공구와기구 | 17,772,011,762 | 2,220,245,069 | (319,716,377) | 6,395,841,186 | (6,210,823,864) | 52,414,617 | 19,909,972,393 |
| 집기비품 | 349,272,222 | 126,057,721 | (862,500) | - | (104,553,196) | 2,934,447 | 372,848,694 |
| 건설중인자산 | 1,441,423,256 | 7,599,304,608 | - | (3,920,964,100) | - | 189,150 | 5,119,952,914 |
| 계 | 232,541,821,511 | 25,785,902,038 | (491,074,331) | 10,405,181,585 | (20,353,672,063) | 1,195,131,591 | 249,083,290,331 |
(*1) 2020년 9월 30일자로 토지 재평가를 하였습니다.&cr(*2) 상기의 감가상각비 20,353,672,063원 중 310,475,779원은 판매비와관리비, &cr20,043,196,284원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr
(3) 상기 유형자산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다 (주석 16 참조).&cr &cr
11. 리스&cr(1) 일반사항&cr연결회사는 영업에 사용되는 차량, 지게차 및 부동산을 대상으로 리스 계약을 체결하고 있습니다. 차량의 리스기간은 일반적으로 3년에서 4년이며, 지게차의 리스기간은일반적으로 3년에서 5년, 그리고 부동산의 리스기간은 1년에서 2년입니다. &cr연결회사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 가격이 $5,000 미만인 소액의 리스를 가지고 있습니다. 연결회사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.&cr&cr(2) 사용권자산&cr당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구&cr(차량리스) | 차량운반구&cr(지게차) | 부동산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | ||||
| 당기초 | 114,475,308 | 591,714,784 | 42,957,150 | 749,147,242 |
| 증가 | - | 141,336,072 | - | 141,336,072 |
| 리스만료 | - | (56,784,567) | - | (56,784,567) |
| 기타 | - | (8,896,906) | (18,379,377) | (27,276,283) |
| 당분기말 | 114,475,308 | 667,369,383 | 24,577,773 | 806,422,464 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 당기초 | 69,957,133 | 266,824,081 | 17,662,086 | 354,443,300 |
| 감가상각(*) | 19,079,227 | 96,670,467 | 10,555,494 | 126,305,188 |
| 리스만료 | - | (56,784,567) | (10,292,450) | (67,077,017) |
| 기타 | - | 1,310,348 | - | 1,310,348 |
| 당분기말 | 89,036,360 | 308,020,329 | 17,925,130 | 414,981,819 |
| 순장부금액 | ||||
| 당기초 | 44,518,175 | 324,890,703 | 25,295,064 | 394,703,942 |
| 당분기말 | 25,438,948 | 359,349,054 | 6,652,643 | 391,440,645 |
(*) 상기의 감가상각비 126,305,188원 중 99,738,087원은 판매비와관리비, 26,567,101원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr
<전기>
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구&cr(차량리스) | 차량운반구&cr(지게차) | 부동산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | ||||
| 전기초 | 147,692,576 | 573,782,192 | 32,016,779 | 753,491,547 |
| 증가 | - | 105,444,644 | 30,649,857 | 136,094,501 |
| 리스만료 | (33,217,268) | (74,130,026) | (19,709,486) | (127,056,780) |
| 기타 | - | (13,382,026) | - | (13,382,026) |
| 전기말 | 114,475,308 | 591,714,784 | 42,957,150 | 749,147,242 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 전기초 | 57,517,349 | 160,155,988 | 16,196,659 | 233,869,996 |
| 감가상각(*) | 45,657,052 | 179,177,859 | 21,174,913 | 246,009,824 |
| 리스만료 | (33,217,268) | (74,130,026) | (19,709,486) | (127,056,780) |
| 기타 | - | 1,620,260 | - | 1,620,260 |
| 전기말 | 69,957,133 | 266,824,081 | 17,662,086 | 354,443,300 |
| 순장부금액 | ||||
| 전기초 | 90,175,227 | 413,626,204 | 15,820,120 | 519,621,551 |
| 전기말 | 44,518,175 | 324,890,703 | 25,295,064 | 394,703,942 |
(*) 상기의 감가상각비 246,009,824원 중 59,600,525원은 판매비와관리비, 186,409,299원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr&cr(3) 리스부채&cr당분기 및 전기 중 리스부채(이자부차입금포함)의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 401,195,124 | 525,633,729 |
| 증가 | 136,597,779 | 133,826,754 |
| 이자비용 | 8,178,515 | 17,698,069 |
| 지급리스료 | (133,100,400) | (257,797,800) |
| 기타 | (12,323,836) | (18,165,628) |
| 기말 | 400,547,182 | 401,195,124 |
&cr당분기말 현재 연결회사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 만 기 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동리스부채 | 212,726,295 |
| 비유동리스부채 | 187,820,887 |
| 총리스부채 | 400,547,182 |
(4) 리스의 현금유출&cr연결회사는 리스에 대하여 당분기 중 총 133,100,400원의 현금유출이 있었습니다. &cr&cr(5) 연장선택권&cr연결회사는 연장 및 종료선택권을 포함하는 몇 개의 리스계약을 체결하고 있습니다. 이러한 선택권은 리스자산포트폴리오의 관리에 유연성을 제공하고 연결회사의 사업요구에 맞추기 위하여 경영진에 의해 협상됩니다. 경영진은 이러한 연장 및 종료선택권이 행사될 것이 상당히 확실한지 여부를 결정할 때 중요한 판단을 적용합니다.
&cr&cr12. 정부보조금
자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 감소&cr(감가상각비 상계액) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 20,940,762 | (4,665,396) | 16,275,366 |
| 집기비품 | 3,000 | - | 3,000 |
| 계 | 20,943,762 | (4,665,396) | 16,278,366 |
&cr<전분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 감소&cr(감가상각비 상계액) | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 27,161,290 | (4,665,396) | 22,495,894 |
| 집기비품 | 35,366,000 | (28,935,000) | 6,431,000 |
| 계 | 62,527,290 | (33,600,396) | 28,926,894 |
&cr
13. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | (181,916,000) | 276,567,680 |
| 산업재산권(*) | 1,989,780,800 | (1,159,712,504) | - | 830,068,296 |
| 소프트웨어 | 2,489,340,000 | (2,185,931,846) | - | 303,408,154 |
| 계 | 4,937,604,480 | (3,345,644,350) | (181,916,000) | 1,410,044,130 |
(*) 상기 산업재산권은 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 16 참조).&cr&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | (181,916,000) | 276,567,680 |
| 산업재산권 | 1,989,780,800 | (1,060,223,464) | - | 929,557,336 |
| 소프트웨어 | 2,489,340,000 | (1,818,043,346) | - | 671,296,654 |
| 계 | 4,937,604,480 | (2,878,266,810) | (181,916,000) | 1,877,421,670 |
(2) 당분기와 전분기 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 상각비 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 276,567,680 | - | 276,567,680 |
| 산업재산권 | 929,557,336 | (99,489,040) | 830,068,296 |
| 소프트웨어 | 671,296,654 | (367,888,500) | 303,408,154 |
| 계 | 1,877,421,670 | (467,377,540) | 1,410,044,130 |
<전분기>
| (단위: 원) | |||
| 계정과목 | 기초 | 상각비 | 전분기말 |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | 458,483,680 |
| 산업재산권 | 1,062,209,388 | (99,489,040) | 962,720,348 |
| 소프트웨어 | 1,067,147,987 | (355,888,500) | 711,259,487 |
| 계 | 2,587,841,055 | (455,377,540) | 2,132,463,515 |
&cr
14. 기타비유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선급비용 | 136,553,845 | 211,276,359 |
&cr
15. 매입채무 및 기타채무
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동(*1): | ||
| 매입채무 | 16,032,479,183 | 11,499,300,193 |
| 미지급금 | 40,473,870,173 | 36,116,284,450 |
| 미지급비용 | 4,325,791,355 | 4,072,778,991 |
| 금융보증부채(*2) | 27,387,945 | 18,213,304 |
| 금융보증부채손실충당금 | 31,076,508 | 22,971,530 |
| 유동성임대보증금 | 5,000,000 | - |
| 소 계 | 60,895,605,164 | 51,729,548,468 |
| 비유동: | ||
| 비유동금융보증부채(*2) | 136,554,205 | 211,063,966 |
| 비유동금융보증부채손실충당금 | 234,995,907 | 237,549,008 |
| 장기미지급금 | 9,169,680,834 | 33,722,476 |
| 소 계 | 9,541,230,946 | 482,335,450 |
| 합 계 | 70,436,836,110 | 52,211,883,918 |
(*1) 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr(*2) 연결회사는 관계기업 등의 채무보증을 위하여 지급보증을 제공하고 있으며(주석 37 참조), 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다.&cr&cr
16. 장ㆍ단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 당기 &cr이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하나은행 | 무역금융 등 | - | - | 23,644,213,566 | |
| 우리은행 | 운전자금 | - | - | 7,813,099,190 | |
| 기업은행 | 운전자금 | - | - | 58,680,000 | |
| 한국산업은행 | 운전자금 | - | - | 10,480,000,000 | |
| 농협은행 | 무역금융 등 | - | - | 4,480,000,000 | |
| (주)만도 | 운전자금 | - | - | 470,000,000 | |
| 주식회사 엔케이디씨 | 운영자금 | 4.60% | 100,000,000 | 100,000,000 | |
| KEB HANA MEXICO | 운영자금 | Libor+1.7% | 11,849,000,000 | 10,880,000,000 | USD 10,000,000.00 |
| KDB ASIA | 운영자금 | Libor+6.5% | 16,144,262,500 | 11,968,000,000 | USD 13,625,000.00 |
| BANCO SHINHAN MEXICO | 운영자금 | Libor+1.7% | 6,161,480,000 | 5,657,600,000 | USD 5,200,000.00 |
| Mando America Co. Ltd. | 운영자금 등 | 3.75% | 1,613,833,800 | 1,719,040,000 | USD 1,362,000.00 |
| INTERCAM BANCO | 운영자금 등 | TIIE+4.5% | 1,148,809,155 | 835,142,141 | USD 969,541.02 |
| PTM | 운영자금 등 | 3.75% | 1,125,631,302 | 2,067,200,000 | USD 949,980.00 |
| 계 | 38,143,016,757 | 80,172,974,897 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 당기 &cr이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하나은행 | 무역금융 등 | 4.14%~4.5% | 25,144,213,566 | 1,500,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 4.50% | 4,970,000,000 | 4,970,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금 등 | 1.50% ~ 4.50% | 4,048,800,000 | 4,048,800,000 | |
| 현대커머셜 | 운전자금 | 4.50% | 1,187,500,000 | 1,187,500,000 | |
| 기업은행 | 시설자금 등 | 1.50% ~ 4.5% | 7,930,870,000 | 7,872,190,000 | |
| 농협은행 | 무역금융 | 4.50% | 4,480,000,000 | - | |
| 서울보증보험(주) | 운전자금 | 4.50% | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 | |
| 대구은행 | 운전자금 | 4.50% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 4.50% | 10,405,880,593 | 2,592,781,403 | |
| SC제일은행 | 운전자금 | 3.45% ~ 4.50% | 22,995,875,733 | 22,995,875,733 | |
| 신한은행 | 운전자금 | 4.50% | 2,528,415,648 | 2,528,415,648 | |
| 한국산업은행 | 시설자금 등 | 4.50% | 89,620,000,000 | 79,140,000,000 | |
| ABL생명 | 보험계약대출 | 4.70% | 41,760,000 | 41,760,000 | |
| 더케이저축은행 | 운전자금 | 6.00% | 4,166,666,669 | - | |
| 제이티캐피탈 | 운전자금 | 6.00% | 2,499,999,900 | - | |
| 상상인저축은행 | 운전자금 | 6.00% | 3,088,235,296 | - | |
| KDB ASIA | 운영자금 | Libor+6.5% | 8,590,525,000 | 15,776,000,000 | USD 7,250,000 |
| INTERCAM BANCO | 운영자금 | TIIE+4.5% | 10,392,091,169 | 4,891,546,816 | USD 8,770,437.31 |
| Mando America Co. Ltd. | 운영자금 | 3.75% | 1,123,285,200 | - | USD 948,000 |
| Hyundai Transys Mexico PowertrainS de RL de | 운영자금 | 3.75% | 1,125,678,698 | - | USD 950,020 |
| 계 | 207,639,797,472 | 150,844,869,600 | |||
| 유동성 대체액 | (11,910,201,468) | (119,101,532,784) | |||
| 장기차입금 잔액 | 195,729,596,004 | 31,743,336,816 |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 2021.10.01~2022.09.30 | 11,910,201,468 |
| 2022.10.01~2023.09.30 | 17,202,169,844 |
| 2023.10.01~2024.09.30 | 171,625,794,819 |
| 2024.10.01~2025.09.30 | 3,799,615,028 |
| 2025.10.01~ | 3,102,016,313 |
| 계 | 207,639,797,472 |
(4) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD, JPY, MXN) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 채권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 관련채무 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 41,490,285,929 | 6,500,000,000 | 장기차입금 |
| 토지, 건물, 기계장치,&cr산업재산권, 단기금융상품,매출채권 등 | 한국산업은행 등 | 110,901,869,271 | 142,331,864,900 | 장기차입금 |
| JPY 1,600,000,000 | ||||
| 토지, 건물, 기계장치 | INTERCAM BANCO, INSTITUCION DE BANCA MULTIPLE | USD 18,503,888 | MXN 102.812.500 | 장,단기차입금 |
| 기계장치 | Mando America Co. Ltd. | USD 3,836,301 | USD 2.680.000 | 단기차입금 |
| 기계장치 | Hyundai Transys Mexico Powertrain S de RL de | USD 3,426,493 | USD 1,900,000 | 단기차입금 |
| 계 | 152,392,155,200 | 148,831,864,900 | ||
| USD 25,766,682 | JPY 1,600,000,000 | |||
| MXN 102,812,500 | ||||
| USD 4,580,000 |
&cr
17. 기타유동부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,022,419,099 | 2,316,875,357 |
| 예수금 | 566,389,668 | 530,574,256 |
| 부가세예수금 | 715,975,458 | 312,361,450 |
| 계 | 3,304,784,225 | 3,159,811,063 |
&cr
18. 품질보증충당부채&cr당분기 및 전기 중 품질보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 65,216,205 | 152,543,531 |
| 사용액 | (65,216,205) | (20,455,638) |
| 설정액(환입액) | 305,647,679 | (66,871,688) |
| 기말 | 305,647,679 | 65,216,205 |
충당부채는 당기에 판매된 제품에 대해 예상되는 보증 클레임을 과거 반품 및 수리 수준의 경험에 기반하여 인식합니다. 차기에 해당 원가가 발생될 것으로 예상됩니다.판매된 모든 제품에 대해 보증기간에 기반하여 반품과 관련된 사용 가능한 현재의 정보와 현재의 판매 수준에 기반하여 보증 충당부채를 추정하였습니다.
&cr&cr19. 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만기일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신보2018제5차유동화전문(유) | 제13회 무보증 사모사채 | 3.50% | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 2023년 12월 31일 |
| 신보2018제6차유동화전문(유) | 제14회 무보증 사모사채 | 3.50% | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 2023년 12월 31일 |
| 계 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (238,849,891) | - | |||
| 차감 계 | 4,661,150,109 | 4,900,000,000 | |||
| 차감 : 유동성대체액 | - | (4,900,000,000) | |||
| 유동성대체 후 잔액 | 4,661,150,109 | - |
사모사채에 대하여는 연결회사의 기계장치가 담보로 제 공되어 있습니다(주석 16 참조). &cr2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결됨에 따라 당분기말 현재 사채에 대한 만기는 2023년 12월 31일까지 연장되었습니다(주석 21 참조).&cr
(2) 당분기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 2023.10.01~2023.12.31 | 4,900,000,000 |
&cr
20. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 표시이자율/보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제11회 | 0% / 2% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 제13회 | 0% / 0% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 계 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 | |
| 차감 : 전환권조정 | (4,498,887,834) | - | |
| 차감 계 | 11,501,112,166 | 16,000,000,000 | |
| 차감 : 유동성대체 | - | (16,000,000,000) | |
| 유동성대체 후 잔액 | 11,501,112,166 | - |
(2) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11 회 무기명식&cr이권부 사모 전환사채 | 제13회 무기명식&cr이권부 사모 전환사채 |
|---|---|---|
| 종류 | 무기명식 이권부 사모전환사채 | 무기명식 이권부 사모전환사채 |
| 발행일 | 2017-05-15 | 2018-04-30 |
| 만기일(*) | 2022-05-15 | 2023-04-30 |
| 액면금액 | 60억원 | 100억원 |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 보장수익율 | 2% | 0% |
| 이자지급 | - | - |
| 상환방법 | 만기일에 사채 원금의&cr110.4081% 일시상환 | 만기일에 사채 원금의&cr100% 일시상환 |
| 조기상환조건(*) | 발행일로부터 2년이&cr경과되는 날부터 3개월마다&cr조기상환청구 가능 | 발행일로부터 1.5년이&cr경과되는 날부터 3개월마다&cr조기상환청구 가능 |
| 전환가격 | 2,431원(2018년 08월 16일에&cr2,680원에서 조정된 금액임) | 2,660원(2018년 7월 30일에&cr2,674원에서 조정된 금액임) |
| 전환시 발행주식수 | 2,468,120 주 | 3,759,395 주 |
(*) 2020년 1월 7일에 금융채권자협의회와 (주)코다코 기업개선계획을 위한 약정(워크아웃) 체결로 인해 최초 발행시 사채권자에게 부여된 조기상환권은 소멸되었습니다. 또한 2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결됨에 따라 당분기말 현재 전환사채에 대한 만기는 2023년 12월 31일까지 연장되었습니다(주석21 참조).
&cr&cr21. 금융부채 조건변경&cr(주)코다코 제4차 금융채권자협의회 안건 가결에 따라 연결회사는 2020년 12월 29일(주)코다코 채권금융기관협의회 구성원을 대표하는 채권은행인 한국산업은행과 (주)코다코 공동관리절차 종결 등에 관한 특별약정서를 체결하였으며, 2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결되었습니다. 이에 따라 2020년 8월 31일자 의결권에 따른 채권에 대한 상환유예 및 이자율조정 등의 조건변경이 발생하였습니다.&cr&cr
22. 확정급여부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,753,580,744 | 5,785,449,607 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,992,064,492) | (3,253,618,485) |
| 확정급여부채 | 2,761,516,252 | 2,531,831,122 |
(2) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 5,785,449,607 | 6,035,275,216 |
| 당기근무원가 | 984,754,661 | 1,150,708,398 |
| 이자비용 | 56,725,632 | 80,343,108 |
| 보험수리적손익 | ||
| - 재무적 가정의 변동 | - | 20,402,901 |
| - 경험조정 | - | (1,063,486,689) |
| 퇴직급여지급액 | (1,073,349,156) | (437,793,327) |
| 기말 | 5,753,580,744 | 5,785,449,607 |
&cr(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,253,618,485 | 3,716,876,603 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 35,561,529 | 62,376,348 |
| 보험수리적손익 | (14,860,353) | (40,158,516) |
| 퇴직급여지급액 | (282,255,169) | (485,475,950) |
| 기말 | 2,992,064,492 | 3,253,618,485 |
(4) 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 984,754,661 | 770,584,213 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 21,164,103 | (5,944,895) |
| - 확정급여채무의 이자비용 | 56,725,632 | 40,837,366 |
| - 사외적립자산의 이자수익 | (35,561,529) | (46,782,261) |
| 당기손익으로 인식한 비용 | 1,005,918,764 | 764,639,318 |
&cr상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 493,957,401 | (35,916,338) |
| 제조원가 | 511,961,363 | 800,555,656 |
| 계 | 1,005,918,764 | 764,639,318 |
&cr
23. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | ||
| - 보통주 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | ||
| - 보통주 | 39,064,256주 | 39,064,256주 |
| 보통주자본금 | 19,532,128,000원 | 19,532,128,000원 |
지배기업은 정관에서 수권주식수의 범위 내에서 우선주를 최대 20백만주까지 발행할 수 있습니다. 당분기말 현재 발행된 우선주는 없습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 없습니다.
&cr(3) 당분기와 전기 중 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다. &cr&cr
24. 기타자본구성요소
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (3,456,532,949) | (3,456,532,949) |
| 지분법자본변동 | 3,830,644 | 3,830,644 |
| 주식선택권 | 3,425,000,000 | 3,425,000,000 |
| 해외사업환산손익 | 1,771,848,742 | 480,415,817 |
| 신주인수권소각손실 | (197,433,282) | (197,433,282) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 | (6,144,723,842) | (6,144,723,842) |
| 전환권대가 | 961,000,000 | 961,000,000 |
| 재평가적립금 | 7,390,086,297 | 7,390,086,297 |
| 기타 | (1,710,384,687) | (812,020,098) |
| 계 | 2,042,690,923 | 1,649,622,587 |
&cr(2) 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,649,622,587 | (2,231,745,351) |
| 해외사업환산손익 | 1,291,432,925 | 97,423,828 |
| 주식보상비용 발생 | - | 627,024,591 |
| 전환권대가 | - | 961,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 | - | (5,194,166,778) |
| 유형자산재평가이익 | - | 7,390,086,297 |
| 기타 | (898,364,589) | - |
| 기말 | 2,042,690,923 | 1,649,622,587 |
&cr
25. 주식기준보상&cr(1) 지배기업은 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2012년 3월 23일 | 2012년 8월 31일 | 2016년 12월 27일 | 2018년 12월 6일 | 2018년 12월 7일 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액 보상방식 중 행사시 이사회 결의로 정함 | ||||
| 행사가능조건 | 부여일 이후 2년 이상 지배기업의 임직원으로 재직한 자 | ||||
| 행사가능기간 | 2014년 3월 24일 ∼&cr2021년 3월 23일 | 2014년 9월 1일 ∼&cr2021년 8월 31일 | 2018년 12월 28일 ~&cr2025년 12월 27일 | 2020년 12월 7일 ~&cr2027년 12월 6일 | 2020년 12월 8일 ~&cr2027년 12월 7일 |
| 최초 부여주식수 | 1,150,000주 | 100,000주 | 700,000주 | 1,150,000주 | 150,000주 |
| 당분기말 현재 부여주식수 | - | - | - | 1,150,000주 | 150,000주 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니 다.
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개수 | 가중평균 행사가격 | 개수 | 가중평균 행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,050,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
| 기중 상실 | (750,000) | 2,386 | - | - |
| 기말 | 1,300,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
| 기말 현재 행사가능 주식선택권수 | 1,300,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
(3) 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 사용된 평가모델의 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용된 모델 | 이항모형 | 이항모형 | 블랙-숄즈 모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식선택권의 1주당 공정가치 | 1,894원 | 1,894원 | 791원 | 1,032원 | 1,032원 |
| 권리부여일의 주가 | 2,740원 | 2,740원 | 3,240원 | 2,280원 | 2,280원 |
| 가중평균주가 | 2,094원 | 2,094원 | 3,188원 | 2,983원 | 2,983원 |
| 1주당 행사가격(*1) | 2,700원 | 2,700원 | 3,195원 | 2,205원 | 2,205원 |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 |
| 기대주가변동성(*2) | 0.0816 | 0.0816 | 0.4201 | 0.0467 | 0.0467 |
| 기대배당금 | - | - | - | - | - |
| 무위험이자율 | 4.01% | 4.01% | 1.70% | 1.97% | 1.97% |
(*1) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할이나 병합 등의 경우 행사가격이 조정됩니다. &cr (*2) 기대주가변동성은 추정된 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다.
&cr상기 주식선택권과 관련된 시장조건은 없으며, 용역제공조건과 비시장 성과조건은 공정가치 산정시 반영되지 않았습니다. &cr&cr(4) 당분기에 인식한 보상원가는 없으며, 총보상원가는 3,425,000,000원입니다.&cr&cr
26. 이월결손금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이월결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 808,179,208 | 808,179,208 |
| 미처리결손금(*) | (47,978,390,256) | (53,667,674,879) |
| 계 | (47,170,211,048) | (52,859,495,671) |
(*) 재평가잉여금 18,125,011,386원이 포함되어 있으며, 동 금액은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr&cr(2) 법정적립금 &cr법정적립금은 이익준비금으로서 연결회사는 상법상 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
(3) 당분기와 전기 중 미처리결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (53,667,674,879) | (37,262,371,604) |
| 분(당)기순이익(손실) | 5,704,144,976 | (17,408,228,547) |
| 확정급여부채의 재측정손익 | (14,860,353) | 1,002,925,272 |
| 기말 | (47,978,390,256) | (53,667,674,879) |
&cr
27. 매출액 및 매출원가&cr(1) 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr 1) 매출액
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출유형 | ||||
| 제품매출 | 60,765,903,780 | 193,164,979,555 | 51,819,116,255 | 140,181,896,597 |
| 상품매출 | - | - | - | 504,256,689 |
| 기타매출 | 171,895,546 | 520,929,571 | - | - |
| 계 | 60,937,799,326 | 193,685,909,126 | 51,819,116,255 | 140,686,153,286 |
| 지리적 시장 | ||||
| 국내매출 | 28,004,189,362 | 91,390,360,944 | 19,199,166,446 | 58,086,683,670 |
| 해외매출 | 32,933,609,964 | 102,295,548,182 | 32,619,949,809 | 82,599,469,616 |
| 계 | 60,937,799,326 | 193,685,909,126 | 51,819,116,255 | 140,686,153,286 |
| 재화나 용역의 이전시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 60,937,799,326 | 193,685,909,126 | 51,819,116,255 | 140,686,153,286 |
| 계 | 60,937,799,326 | 193,685,909,126 | 51,819,116,255 | 140,686,153,286 |
&cr 2) 매출원가
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 50,338,016,978 | 165,146,805,124 | 45,768,374,920 | 123,858,739,334 |
| 상품매출원가 | - | - | (362,462,934) | 47,157,913 |
| 계 | 50,338,016,978 | 165,146,805,124 | 45,405,911,986 | 123,905,897,247 |
(2) 주요 고객에 대한 정보
연결회사의 매출액 중 총매출액에서 중요한 비중을 차지하는 고객에는 다음의 고객이 포함되어 있습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 매출액 | 비율 | 구 분 | 매출액 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 27,556,332,841 | 14.23% | A사 | 25,177,092,169 | 17.90% |
(3) 연결회사의 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 36,824,792,367 | 26,139,746,790 |
매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기 및 전기 각각 4,706백만원, 4,359백만원 인식하였습니다.&cr
28. 판매비와관리비&cr판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,331,992,785 | 5,311,657,667 | 1,347,692,510 | 4,720,788,365 |
| 퇴직급여 | 167,691,725 | 493,957,401 | (234,547,545) | 250,599 |
| 복리후생비 | 224,901,172 | 676,051,795 | 198,034,394 | 605,539,239 |
| 감가상각비 | 83,055,414 | 365,830,674 | 102,107,950 | 356,792,758 |
| 지급수수료 | 706,719,942 | 2,371,795,400 | 924,443,925 | 3,858,752,435 |
| 차량유지비 | 46,034,499 | 126,174,912 | 34,585,984 | 111,255,394 |
| 접대비 | 84,470,140 | 166,061,748 | 42,813,920 | 96,881,230 |
| 운반비 | 308,232,000 | 1,019,325,804 | 290,684,007 | 831,154,237 |
| 수출제비용 | 3,858,049,963 | 8,054,183,581 | 974,803,011 | 4,792,986,655 |
| 경상연구개발비 | 50,716,827 | 642,318,911 | 143,153,334 | 1,176,580,696 |
| 대손상각비 | 111,230,539 | 346,570,724 | 137,532,890 | (34,409,099) |
| 여비교통비 | 42,660,640 | 95,742,626 | 27,893,284 | 69,702,241 |
| 무형자산상각비 | 155,792,516 | 467,377,540 | 151,792,516 | 455,377,540 |
| 주식보상비용 | - | - | 168,616,394 | 502,183,608 |
| 품질제비용 | 569,464,617 | 1,994,376,999 | 154,744,406 | 712,292,408 |
| 기타 | 457,667,034 | 1,357,259,173 | 396,516,245 | 1,074,373,379 |
| 계 | 9,198,679,813 | 23,488,684,955 | 4,860,867,225 | 19,330,501,685 |
&cr
29. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원부재료 | - | 75,089,254,324 | 75,089,254,324 |
| 재고자산의 변동 | - | (12,050,272,148) | (12,050,272,148) |
| 종업원급여 등 | 6,481,666,863 | 14,171,871,815 | 20,653,538,678 |
| 감가상각비 | 833,208,214 | 19,694,521,628 | 20,527,729,842 |
| 지급수수료 | 2,371,795,400 | 20,605,682,272 | 22,977,477,672 |
| 운반비 | 1,019,325,804 | 209,258,318 | 1,228,584,122 |
| 수출제비용 | 8,054,183,581 | 111,602,310 | 8,165,785,891 |
| 경상연구개발비 | 642,318,911 | - | 642,318,911 |
| 외주가공비 | - | 24,184,384,953 | 24,184,384,953 |
| 소모품비등 | 208,933,148 | 8,299,190,127 | 8,508,123,275 |
| 연료비,전력비 | - | 9,519,581,470 | 9,519,581,470 |
| 품질제비용 | 1,994,376,999 | - | 1,994,376,999 |
| 기타 | 1,882,876,035 | 5,311,730,055 | 7,194,606,090 |
| 계 | 23,488,684,955 | 165,146,805,124 | 188,635,490,079 |
<전분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원부재료 | - | 37,121,670,504 | 37,121,670,504 |
| 재고자산의 변동 | - | (2,735,677,897) | (2,735,677,897) |
| 종업원급여 등 | 5,326,578,203 | 11,468,001,787 | 16,794,579,990 |
| 감가상각비 | 812,170,298 | 20,483,713,640 | 21,295,883,938 |
| 지급수수료 | 3,858,752,435 | 18,571,195,269 | 22,429,947,704 |
| 운반비 | 831,154,237 | 73,510,311 | 904,664,548 |
| 수출제비용 | 4,792,986,655 | 99,276,319 | 4,892,262,974 |
| 경상연구개발비 | 1,176,580,696 | - | 1,176,580,696 |
| 외주가공비 | - | 20,941,563,907 | 20,941,563,907 |
| 소모품비등 | (4,466,577) | 6,399,077,941 | 6,394,611,364 |
| 연료비,전력비 | - | 8,725,960,593 | 8,725,960,593 |
| 품질제비용 | 712,292,408 | - | 712,292,408 |
| 기타 | 1,824,453,330 | 2,757,604,873 | 4,582,058,203 |
| 계 | 19,330,501,685 | 123,905,897,247 | 143,236,398,932 |
&cr
30. 기타수익 및 기타비용
기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 외환차익 | 1,472,171,069 | 2,379,829,276 | 312,801,059 | 1,948,356,658 |
| 외화환산이익 | 1,340,332,917 | 3,115,225,641 | (1,025,707,266) | 592,343,245 |
| 유형자산처분이익 | 66,052,999 | 145,701,773 | 17,183,343 | 30,109,449 |
| 수입임대료 | - | - | 800,000 | 1,600,000 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 263,871,620 | - | - |
| 금융보증부채환입 | 128,065,397 | 305,728,694 | 191,704,738 | 883,802,658 |
| 잡이익 | 112,181,650 | 497,008,095 | (246,720,895) | 606,123,466 |
| 계 | 3,118,804,032 | 6,707,365,099 | (749,939,021) | 4,062,335,476 |
| 기타비용: | ||||
| 외환차손 | 74,440,460 | 359,090,225 | 250,697,967 | 1,057,815,499 |
| 외화환산손실 | 374,980,727 | 429,528,524 | 291,474,840 | 1,539,569,293 |
| 매출채권처분손실 | 41,051,013 | 138,553,472 | 43,178,714 | 148,699,406 |
| 유형자산처분손실 | 31,822,526 | 31,835,526 | - | 461,420,067 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 16,046,453 |
| 금융보증비용 | 51,080,354 | 311,280,931 | 82,031,371 | 348,877,805 |
| 잡손실 | 114,767,205 | 234,949,275 | 5,322,532 | 86,052,393 |
| 계 | 688,142,285 | 1,505,237,953 | 672,705,424 | 3,658,480,916 |
&cr
31. 금융수익 및 금융비용
금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 313,996 | 19,023,626 | 42,038,618 | 96,763,492 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 2,460,600,000 |
| 채무조정이익 | - | 5,649,004,492 | - | - |
| 계 | 313,996 | 5,668,028,118 | 42,038,618 | 2,557,363,492 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 3,609,985,173 | 9,829,540,968 | 3,020,160,832 | 8,496,658,086 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 35,337,870 | 84,843,541 | 17,054,467 | 113,015,836 |
| 채무조정손실 | - | - | - | 2,207,665,718 |
| 계 | 3,645,323,043 | 9,914,384,509 | 3,037,215,299 | 10,817,339,640 |
&cr&cr 32. 법인세&cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 2021년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 산출하지 아니하였습니다.
33. 주당손익&cr (1) 기본주당손익&cr기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 보통주소유주 귀속&cr분기순이익(손실) | (556,206,213) | 5,704,144,976 | (2,642,408,279) | (10,940,697,680) |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
| 기본주당손익 | (15) | 152 | (70) | (291) |
&cr상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
| 가중평균자기주식 차감 | - | - | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
(2) 희석주당손익
당분기와 전분기 중 잠재적 보통주로 인한 희석효과가 발생하지 아니하였습니다.&cr
( 3) 당분기 중 희석성 잠재적보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 감소 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제11회 전환사채 | 2,468,120 | - | 2,468,120 |
| 제13회 전환사채 | 3,759,395 | - | 3,759,395 |
| 주식선택권 | 2,050,000 | (750,000) | 1,300,000 |
| 계 | 8,277,515 | (750,000) | 7,527,515 |
&cr
34. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 기타 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,388,603,822 | - | - | 1,388,603,822 | 1,388,603,822 |
| 매출채권 및 기타채권 | 33,891,961,821 | - | - | 33,891,961,821 | 33,891,961,821 |
| 장기금융상품 | - | - | 165,120,834 | 165,120,834 | 165,120,834 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,838,892,484 | - | - | 2,838,892,484 | 2,838,892,484 |
| 지분상품 | - | 610,478,212 | - | 610,478,212 | 610,478,212 |
| 출자금 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 38,119,458,127 | 610,478,212 | 167,120,834 | 38,897,057,173 | 38,897,057,173 |
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 기타 상각후원가&cr측정금융부채 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 60,895,605,164 | 60,895,605,164 |
| 단기차입금 | 38,143,016,757 | 38,143,016,757 |
| 유동성장기부채 | 11,910,201,468 | 11,910,201,468 |
| 유동성리스부채 | 212,726,295 | 212,726,295 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 9,541,230,946 | 9,541,230,946 |
| 비유동성 리스부채 | 187,820,887 | 187,820,887 |
| 장기차입금 | 195,729,596,004 | 195,729,596,004 |
| 비유동성사채 | 4,661,176,774 | 4,661,176,774 |
| 비유동성전환사채 | 11,501,112,166 | 11,501,112,166 |
| 계 | 332,782,486,461 | 332,782,486,461 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 기타 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,742,933,457 | - | 1,742,933,457 | 1,742,933,457 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,731,419,625 | - | 23,731,419,625 | 23,731,419,625 |
| 장기금융상품 | - | 101,591,786 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,695,389,852 | - | 2,695,389,852 | 2,695,389,852 |
| 출자금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 28,169,742,934 | 103,591,786 | 28,273,334,720 | 28,273,334,720 |
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 기타 상각후원가&cr측정금융부채 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 51,729,548,468 | 51,729,548,468 |
| 단기차입금 | 80,172,974,897 | 80,172,974,897 |
| 유동성장기부채 | 119,101,532,784 | 119,101,532,784 |
| 유동성리스부채 | 212,707,093 | 212,707,093 |
| 유동성사채 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 |
| 유동성전환사채 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 482,335,450 | 482,335,450 |
| 비유동성리스부채 | 188,488,031 | 188,488,031 |
| 장기차입금 | 31,743,336,816 | 31,743,336,816 |
| 계 | 304,530,923,539 | 304,530,923,539 |
당기손익-공정가치(FVPL) 측정 금융자산은 보험상품 및 조합출자금 투자를 포함합니다.
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 회사 지분에 대한 투자를 포함합니다. 이러한 지분상품의 공정가치는 활성 시장에서 공표된 가격을 참고하여 결정됩니다. 연결회사는 해당 지분증권에 대한 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며, 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다.&cr상각후원가(AC)로 측정되는 금융자산 및 부채는 매출채권과 특수관계자에 대한 채권 및 매입채무와 특수관계자에 대한 채무를 포함합니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 3 | 합 계 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 장기금융상품 | 165,120,834 | 165,120,834 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 610,478,212 | 610,478,212 | - | - |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격&cr(수준 2) 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함&cr(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr&cr당분기 및 전기 중 공정가치 측정의 수준간 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr
35. 위험관리&cr(1) 재무위험요소
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 연결회사 내 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.&cr
한편, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 | 339,154,434,617 | 310,287,781,929 |
| 자 본 | 24,490,882,286 | 17,110,597,580 |
| 부채비율 | 1,385% | 1,813% |
&cr&cr36. 특수관계자와의 거래&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)앤케이디씨 | (주)앤케이디씨 |
| 기타 | 우리사주조합 등 | 우리사주조합 등 |
(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 재화의 매입 | 용역의 매입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | 10,975,325,900 |
| 전분기 | 1,732,196,490 | 8,762,640,181 |
(3) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 자금의 차입 | 자금의 상환 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | - |
| 전분기 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계 정 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 미수금 | - | 454,274,913 |
| 선급금 | 427,138,562 | - | |
| 기타 | |||
| 우리사주조합 등 | 단기대여금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 장기대여금 | 2,542,589,132 | 2,542,589,132 |
연결회사가 특수관계자에 대한 장ㆍ단기대여금에 대해 당분기말 현재 인식한 대손충당금은 1,082백만원(전기말 : 1,253백만원)입니다.&cr
(5) 당분기말과 전기말 현재 관계기업인 (주)앤케이디씨 등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 37 참조).
(6) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 749,028,186 | 636,657,280 |
| 퇴직급여 | 33,310,589 | 30,145,874 |
| 계 | 782,338,775 | 666,803,154 |
&cr
37. 지급보증 및 담보제공&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무보증 등을 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 지급보증기관 | 보 증 내 용 | 당분기말 | 전기말 | 채 권 자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신용보증기금 | 신용보증서 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 신보2018제5차유동화전문(유) |
| 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 신보2018제6차유동화전문(유) | ||
| - | USD 4,420,000 | 신한은행 | ||
| 소 계 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 | ||
| - | USD 4,420,000 | |||
| 서울보증보험(주) | 공탁, 이행계약 | 65,491,000 | 68,098,000 | 럭슬(주),한국로지스풀(주) |
| 한국무역보험공사 | 수출신용보증 | 3,600,000,000 | 3,600,000,000 | KEB하나은행 |
| 합 계 | 8,565,491,000 | 8,568,098,000 | ||
| - | USD 4,420,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은자 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 채무종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)앤케이디씨 | 지급보증 | 4,440,000,000 | 5,040,000,000 | 차입금 | 한국산업은행 |
| 지급보증 | 3,030,000,000 | 3,312,000,000 | 차입금 | 중소기업은행 | |
| 지급보증 | 660,000,000 | 907,500,000 | 차입금 | 국민은행 | |
| 소계 | 8,130,000,000 | 9,259,500,000 | |||
| 비상테크놀로지 | 지급보증 | 389,880,000 | 780,000,000 | 차입금 | 중소기업은행 |
| (주)지코 | 지급보증 | - | 3,600,000,000 | 차입금 | SBI 저축은행 |
| 지급보증 | - | 3,840,000,000 | 차입금 | SBI 저축은행 | |
| 소계 | - | 7,440,000,000 | |||
| 합 계 | 8,519,880,000 | 17,479,500,000 |
&cr(3) 금 융보증부채&cr연결회사는 상기의 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다.&cr&cr (4) 연결회사는 자기주식 1,419,062주 및 (주)지코 주식 656,792주에 대해서 한국산업은행에 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr
38. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 구 분 | 약정한도 | 대출금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금 | 8,689,000,000 | 7,798,600,000 |
| 운전자금 | 132,270,000 | 132,270,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 6,500,000,000 | 6,483,000,000 |
| 무역어음 | 3,600,000,000 | 3,600,000,000 | |
| 시설자금 | 11,100,000,000 | 11,100,000,000 | |
| 운전자금 | 3,961,213,566 | 3,961,213,566 | |
| 국민은행 | 시설자금 | 787,200,000 | 787,200,000 |
| 운전자금 | 3,261,600,000 | 3,261,600,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 10,405,880,593 | 10,405,880,593 |
| 산업은행 | 시설자금 | 13,000,000,000 | 9,150,000,000 |
| 운전자금 | 80,470,000,000 | 80,470,000,000 | |
| 신한은행 | 운전자금 | 2,528,415,648 | 2,528,415,648 |
| (주)대구은행 | 운전자금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 5,000,000,000 | 4,970,000,000 |
| 주식회사 농협은행 | 무역금융 | 6,480,000,000 | 4,480,000,000 |
| SC은행 | 무역금융 | 8,995,875,733 | 8,995,875,733 |
| 운전자금 | 14,000,000,000 | 14,000,000,000 | |
| 신보2018제5차유동화전문(유) | 운전자금 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 신보2018제6차유동화전문(유) | 운전자금 | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 |
| 티에스 2015-9 성장전략&crM&A 투자조합 | 운전자금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 플랫폼파트너스 자산운용 | 운전자금 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 현대커머셜 | 운전자금 | 3,000,000,000 | 1,187,500,000 |
| 서울보증보험 | 대지급 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 더케이저축은행 | 운전자금 | 5,000,000,000 | 4,166,666,669 |
| 제이티캐피탈 | 운전자금 | 3,000,000,000 | 2,499,999,900 |
| 상상인저축은행 | 운전자금 | 3,500,000,000 | 3,088,235,296 |
| ABL생명 | 보험계약대출 | 41,760,000 | 41,760,000 |
| KDB ASIA | 운영자금 | 24,734,787,500 | 24,734,787,500 |
| Intercam Banco | 운영자금 | 11,540,900,328 | 11,540,900,328 |
| BANCO SHINHAN MEXICO | 운영자금 | 6,161,480,000 | 6,161,480,000 |
| KEB HANA MEXICO | 운영자금 | 11,849,000,000 | 11,849,000,000 |
| 계 | 일반자금 등 | 271,939,383,368 | 261,594,385,233 |
&cr
39. 현금흐름표 &cr(1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 조정항목 | ||
| - 수익, 비용의 조정 | ||
| 법인세비용 | - | 821,591,936 |
| 금융원가 | 9,914,384,509 | 10,704,323,804 |
| 금융수익 | (19,023,626) | (96,763,492) |
| 재고자산평가손실(환입) | (488,975,712) | (1,447,973,131) |
| 감가상각비 | 19,934,047,114 | 20,353,672,063 |
| 감가상각비(사용권자산) | 126,305,188 | 186,462,506 |
| 무형자산상각비 | 467,377,540 | 455,377,540 |
| 퇴직급여 | 1,005,918,764 | 764,639,318 |
| 외화환산손익 | (2,685,697,117) | 947,226,048 |
| 매출채권처분손실 | 138,553,472 | 148,699,406 |
| 품질보증비용 | 1,284,519,078 | 712,292,408 |
| 금융보증비용 | 311,280,931 | 348,877,805 |
| 주식보상비용 | - | 502,183,608 |
| 대손상각비 | 346,570,724 | (34,409,099) |
| 기타의 대손상각비 | - | 16,046,453 |
| 유형자산처분손실 | 31,835,526 | 461,420,067 |
| 유형자산처분이익 | (145,701,773) | (30,109,449) |
| 금융보증부채환입 | (305,728,694) | (883,802,658) |
| 기타의 대손충당금환입 | (263,871,620) | - |
| 채무조정이익 | (5,649,004,492) | - |
| 소 계 | 24,002,789,812 | 33,929,755,133 |
| - 운전자본의 조정 | ||
| 매출채권 | (12,066,268,282) | 29,704,266,888 |
| 기타채권 | (7,091,747,524) | 24,480,289,620 |
| 재고자산 | (17,272,374,727) | (10,620,591,689) |
| 기타유동자산 | (2,508,684,635) | (85,152,266) |
| 기타비유동자산 | 212,393 | - |
| 매입채무 | 4,526,486,519 | (4,004,595,314) |
| 기타채무 | 22,082,341,993 | (42,031,706,054) |
| 기타유동부채 | 87,775,138 | (1,700,010) |
| 품질보증충당부채 | (1,044,087,604) | (783,517,138) |
| 퇴직금의 지급 | (1,073,349,156) | (459,931,528) |
| 사외적립자산 | 282,255,169 | 459,931,528 |
| 기타 | 884,481 | - |
| 소 계 | (14,076,556,235) | (3,342,705,963) |
| 합 계 | 9,926,233,577 | 30,587,049,170 |
(2) 연결회사의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 당분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입 | 상환 | 유동성대체 | 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 80,172,974,897 | 1,244,111,000 | (5,726,847,189) | (40,599,896,382) | 3,052,674,431 | 38,143,016,757 |
| 유동성장기부채 | 119,101,532,784 | - | (1,745,098,135) | (105,446,233,181) | - | 11,910,201,468 |
| 유동성사채 | 4,900,000,000 | - | - | (4,900,000,000) | - | - |
| 유동성전환사채 | 16,000,000,000 | - | - | (16,000,000,000) | - | - |
| 장기차입금 | 31,743,336,816 | 16,157,490,000 | - | 146,046,129,563 | 1,782,639,625 | 195,729,596,004 |
| 사채 | - | - | - | 4,900,000,000 | (238,823,226) | 4,661,176,774 |
| 전환사채 | - | - | - | 16,000,000,000 | (4,498,887,834) | 11,501,112,166 |
| 리스부채 | 401,195,124 | - | (133,100,400) | - | 132,452,458 | 400,547,182 |
&cr(3) 연결회사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사채의 유동성 대체 | - | 4,900,000,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 164,827,720,957 |
| 전환사채의 비유동성 대체 | 16,000,000,000 | - |
| 사채의 비유동성 대체 | 4,900,000,000 | - |
| 단기차입금의 비유동성대체 | 146,046,129,563 | - |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 4,296,850,772 | 22,883,250 |
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 25 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 24 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 121,841,820,832 | 103,324,223,561 |
| 현금및현금성자산 | 339,513,258 | 1,185,402,246 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 67,024,080,926 | 63,486,781,958 |
| 당기법인세자산 | 411,310 | 11,160,604 |
| 재고자산 | 47,373,791,990 | 34,336,442,737 |
| 기타유동자산 | 7,104,023,348 | 4,304,436,016 |
| 비유동자산 | 194,723,219,014 | 191,825,498,075 |
| 장기금융상품 | 165,120,834 | 101,591,786 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,657,839,705 | 15,638,656,526 |
| 유형자산 | 149,151,636,288 | 158,115,005,734 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 1,410,044,130 | 1,877,421,670 |
| 기타비유동금융자산 | 612,478,212 | 2,000,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 610,478,212 | |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 40,589,546,000 | 15,879,546,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 40,589,546,000 | 15,879,546,000 |
| 기타비유동자산 | 136,553,845 | 211,276,359 |
| 자산총계 | 316,565,039,846 | 295,149,721,636 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 61,738,513,105 | 237,532,013,553 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 58,982,079,364 | 234,779,324,361 |
| 유동충당부채 | 305,647,679 | 65,216,205 |
| 유동판매보증충당부채 | 305,647,679 | 65,216,205 |
| 기타유동부채 | 2,450,786,062 | 2,687,472,987 |
| 비유동부채 | 203,582,717,524 | 15,142,124,600 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 200,841,201,282 | 12,620,471,234 |
| 퇴직급여부채 | 2,741,516,242 | 2,521,653,366 |
| 확정급여채무의현재가치 | 5,733,580,734 | 5,775,271,851 |
| 사외적립자산의공정가치 | (2,990,640,392) | (3,252,194,385) |
| 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 | (1,424,100) | (1,424,100) |
| 부채총계 | 265,321,230,629 | 252,674,138,153 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 |
| 보통주자본금 | 19,532,128,000 | 19,532,128,000 |
| 자본잉여금 | 48,528,392,610 | 48,528,392,610 |
| 주식발행초과금 | 48,528,392,610 | 48,528,392,610 |
| 기타자본구성요소 | 1,668,979,667 | 1,668,979,667 |
| 이익잉여금(결손금) | (18,485,691,060) | (27,253,916,794) |
| 이익준비금 | 808,179,208 | 808,179,208 |
| 기타법정적립금 | ||
| 임의적립금 | ||
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (19,293,870,268) | (28,062,096,002) |
| 자본총계 | 51,243,809,217 | 42,475,583,483 |
| 자본과부채총계 | 316,565,039,846 | 295,149,721,636 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 46,018,600,752 | 158,930,630,097 | 50,211,734,577 | 131,996,665,934 |
| 매출원가 | 40,928,293,453 | 139,958,751,322 | 43,560,655,041 | 119,287,402,124 |
| 매출총이익 | 5,090,307,299 | 18,971,878,775 | 6,651,079,536 | 12,709,263,810 |
| 판매비와관리비 | 4,467,987,835 | 15,096,877,650 | 2,852,796,823 | 14,689,937,684 |
| 영업이익(손실) | 622,319,464 | 3,875,001,125 | 3,798,282,713 | (1,980,673,874) |
| 기타이익 | 3,580,758,165 | 7,574,158,405 | (489,295,770) | 4,860,529,635 |
| 기타손실 | 365,945,029 | 1,301,138,295 | 850,244,626 | 2,680,523,490 |
| 금융수익 | 150,696 | 5,668,374,193 | 49,906,348 | 2,588,704,854 |
| 금융원가 | 2,658,432,291 | 7,033,309,341 | 2,321,754,308 | 8,714,588,644 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 1,178,851,005 | 8,783,086,087 | 186,894,357 | (5,926,551,519) |
| 당기순이익(손실) | 1,178,851,005 | 8,783,086,087 | 186,894,357 | (5,926,551,519) |
| 기타포괄손익 | (5,372,507) | (14,860,353) | 7,081,669,740 | 3,147,457,426 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (5,372,507) | (14,860,353) | 7,081,669,740 | 3,147,457,426 |
| 자산재평가손익(세후기타포괄손익) | 7,081,669,740 | 7,081,669,740 | ||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (5,372,507) | (14,860,353) | (2,802,942) | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익) | (3,931,409,372) | |||
| 총포괄손익 | 1,173,478,498 | 8,768,225,734 | 7,268,564,097 | (2,779,094,093) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 31 | 233 | 5 | (157) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 31 | 233 | 5 | (157) |
| 자본변동표 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | (1,806,547,886) | (14,354,747,275) | 51,899,225,449 | |
| 당기순이익(손실) | (5,926,551,519) | (5,926,551,519) | ||||
| 기타포괄손익 | 3,150,260,368 | (2,802,942) | 3,147,457,426 | |||
| 전환권대가 | 961,000,000 | 961,000,000 | ||||
| 주식기준보상거래 | 502,183,608 | 502,183,608 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 2,806,896,090 | (20,284,101,736) | 50,583,314,964 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 1,668,979,667 | (27,253,916,794) | 42,475,583,483 | |
| 당기순이익(손실) | 8,783,086,087 | 8,783,086,087 | ||||
| 기타포괄손익 | (14,860,353) | (14,860,353) | ||||
| 전환권대가 | ||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 19,532,128,000 | 48,528,392,610 | 1,668,979,667 | (18,485,691,060) | 51,243,809,217 |
| 현금흐름표 |
| 제 25 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 24 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 3분기 | 제 24 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,533,014,716) | 13,607,813,442 |
| 당기순이익(손실) | 8,783,086,087 | (5,926,551,519) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 14,154,363,556 | 26,073,812,617 |
| 금융비용 | 6,948,465,800 | 7,977,938,723 |
| 금융수익 | (19,369,701) | (151,293,079) |
| 퇴직급여 | 762,397,542 | 872,200,845 |
| 대손상각비 | 346,570,724 | (34,409,099) |
| 기타의 대손상각비 | (263,871,620) | 16,046,453 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 15,267,495,320 | 15,871,675,886 |
| 금융보증비용 | 508,996,779 | 348,877,805 |
| 금융보증부채환입 | (1,102,758,163) | (1,676,984,089) |
| 외화환산손실 | 42,041,425 | 555,669,802 |
| 유형자산처분손실 | 17,518,749 | 461,420,067 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 84,843,541 | |
| 채무조정손실 | 2,207,665,718 | |
| 매출채권처분손실 | 138,553,472 | 148,699,406 |
| 외화환산이익 | (3,115,225,641) | (715,507,115) |
| 재고자산평가손실환입 | (488,975,712) | |
| 유형자산처분이익 | (607,833,545) | (239,147,584) |
| 채무조정이익 | (5,649,004,492) | |
| 품질보증비용 | 1,284,519,078 | (71,224,730) |
| 주식보상비용(환입) | 502,183,608 | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,516,496,025) | 1,602,051,629 |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | (12,950,151,775) | (1,592,817,565) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (2,703,458,762) | |
| 재고자산의 감소(증가) | (11,925,803,541) | 3,421,643,168 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (1,044,087,604) | |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 9,899,990,727 | (122,493,289) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (236,686,925) | |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | 212,393 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (839,650,188) | (104,280,685) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 282,255,169 | |
| 기타증가(감소) | 884,481 | |
| 이자지급(영업) | (5,972,316,512) | (8,172,372,181) |
| 이자수취(영업) | 7,598,884 | 30,872,896 |
| 법인세납부(환급) | 10,749,294 | |
| 투자활동현금흐름 | (7,466,310,534) | (15,002,428,968) |
| 임차보증금의 감소 | 150,400,000 | 439,210,000 |
| 임차보증금의 증가 | (400,000) | (415,690,000) |
| 유형자산의 처분 | 1,378,812,071 | 1,379,188,739 |
| 장기금융상품의 처분 | 1,267,486,266 | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 1,323,960,000 | 1,911,230,000 |
| 단기금융상품의 처분 | 10,000,000 | |
| 파생상품의 정산 | (2,460,600,000) | |
| 유형자산의 취득 | (9,083,150,016) | (10,232,907,074) |
| 건설중인자산의 취득 | (3,695,297,933) | |
| 장기금융상품의 취득 | (148,372,589) | (1,268,998,966) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (1,087,560,000) | (1,936,050,000) |
| 재무활동현금흐름 | 9,151,801,465 | 306,462,939 |
| 단기차입금의 증가 | 48,634,289,550 | |
| 단기차입금의 상환 | (470,000,000) | (2,834,633,438) |
| 장기차입금의 증가 | 11,500,000,000 | (2,201,730,000) |
| 전환사채의 감소 | (1,000,000,000) | |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,745,098,135) | (42,291,463,173) |
| 리스료의 지급 | (133,100,400) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (847,523,785) | (1,088,152,587) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 1,634,797 | (667,567) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (845,888,988) | (1,088,820,154) |
| 기초현금및현금성자산 | 1,185,402,246 | 1,200,936,278 |
| 기말현금및현금성자산 | 339,513,258 | 112,116,124 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요&cr
주식회사 코다코(이하 "당사"라 함)는 1997년 2월 14일에 설립되어 자동차부품(알루미늄 다이캐스팅 부품)을 제조판매하고 있으며, 충청남도 천안시(본사 및 공장)와 경기도 안성시에 각각 공장을 두고 있습니다.&cr당사는 2000년 12월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장함에 따라 당사의 주식은 코스닥시장에서 거래되고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금은 19,532백만원(보통주 39,064,256주)이며, 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,원) | |||
|---|---|---|---|
| 주 주 | 보통주식수 | 금액 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 인귀승 | 6,211,219 | 3,105,609,500 | 15.90% |
| 키스톤송현밸류크리에이션 사모투자전문회사 | 4,081,632 | 2,040,816,000 | 10.45% |
| 자기주식 | 1,419,062 | 709,531,000 | 3.63% |
| 기타주주 | 27,352,343 | 13,676,171,500 | 70.02% |
| 계 | 39,064,256 | 19,532,128,000 | 100.00% |
&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr
(1) 분기재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2021년 9월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
&cr(2) 회계정책&cr분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
&cr3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr
&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.&cr
4. 현금및현금성자산&cr당분기말과 전기말 현재 재무상태표 및 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 요구불예금 | 334,513,258 | 1,180,402,246 |
| 계 | 339,513,258 | 1,185,402,246 |
&cr5. 매출채권 및 기타채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동(*) : | ||
| 매출채권 | 65,040,348,225 | 52,494,709,323 |
| 차감: 대손충당금 | (4,602,749,454) | (4,269,057,831) |
| 단기대여금 | 2,059,177,394 | 2,295,577,394 |
| 차감: 대손충당금 | (1,327,177,394) | (1,421,049,014) |
| 미수금 | 5,452,913,805 | 13,910,693,568 |
| 차감: 대손충당금 | (72,445,146) | (72,445,146) |
| 미수수익 | 90,579,721 | 80,031,430 |
| 차감: 대손충당금 | (64,895,047) | (64,895,047) |
| 유동성보증금 | 450,040,000 | 533,500,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (1,711,178) | (282,719) |
| 소계 | 67,024,080,926 | 63,486,781,958 |
| 비유동 : | ||
| 장기매출채권 | 103,032,807 | 13,146,153,663 |
| 차감: 대손충당금 | (103,032,807) | (90,153,706) |
| 장기대여금 | 2,862,589,132 | 2,862,589,132 |
| 차감: 대손충당금 | (1,082,589,132) | (1,252,589,132) |
| 장기미수금 | 629,980,040 | 661,255,460 |
| 장기보증금 | 248,134,000 | 314,674,000 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (274,335) | (3,272,891) |
| 소계 | 2,657,839,705 | 15,638,656,526 |
| 합계 | 69,681,920,631 | 79,125,438,484 |
(*) 상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.&cr
(2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,359,211,537 | 2,810,978,339 | 3,826,704,785 | 752,158,718 |
| 대손상각비(환입) | 346,570,724 | (263,871,620) | (34,409,099) | 16,046,453 |
| 기말 | 4,705,782,261 | 2,547,106,719 | 3,792,295,686 | 768,205,171 |
당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 매출채권의 연령 및 기대신용손실금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가중평균 채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 0.99% | 18,814,858,763 | 185,662,266 | 부 |
| 만기도래~3개월 | 1.02% | 3,078,593,261 | 31,490,661 | 부 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 미만 | 331.13% | 67,713,831 | 224,222,932 | 부 |
| 6개월 초과 | 679.12% | 415,385,197 | 2,820,980,492 | 부 |
| 회수불능채권 | 100.00% | 3,794,377,311 | 1,443,425,910 | 신용손상 |
| 관계사채권(*) | 0.00% | 38,972,452,669 | - | 부 |
| 계 | 65,143,381,032 | 4,705,782,261 |
(*) 관계사채권은 모두 종속기업인 MKDC S.A. DE C.V.에 대한 매출채권으로 MKDC S.A. DE C.V.의 기업가치 평가에 따라 전액 회수될 것이라 판단하여, 개별적으로 대손충당금을 설정하지 아니하였습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 사용이 제한된 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 대상 매출채권 | 금액 | 사용제한의 내용 |
| --- | --- | --- |
| 한온시스템 주식회사 | 1,501,273,000 | 소송사건 채권가압류 |
&cr
6. 재고자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 971,667,445 | - | 971,667,445 | 1,209,200,976 | - | 1,209,200,976 |
| 제품 | 33,765,918,340 | (1,100,440,368) | 32,665,477,972 | 27,107,674,575 | (1,563,405,187) | 25,544,269,388 |
| 재공품 | 9,619,646,337 | (258,423,607) | 9,361,222,730 | 5,014,127,030 | (284,434,500) | 4,729,692,530 |
| 원재료 | 1,909,784,378 | - | 1,909,784,378 | 900,747,028 | - | 900,747,028 |
| 부재료 | 301,474,498 | - | 301,474,498 | 198,810,820 | - | 198,810,820 |
| 저장품 | 2,164,164,967 | - | 2,164,164,967 | 1,753,721,995 | - | 1,753,721,995 |
| 계 | 48,732,655,965 | (1,358,863,975) | 47,373,791,990 | 36,184,282,424 | (1,847,839,687) | 34,336,442,737 |
상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조).&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | ||
| 재고자산평가충당금환입 | 488,975,712 | 1,447,973,131 |
7. 기타유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 6,376,493,838 | 4,559,181,936 |
| 차감: 대손충당금 | (1,058,594,278) | (1,058,594,278) |
| 선급비용 | 696,742,187 | 301,703,409 |
| 부가세대급금 | 1,089,381,601 | 502,144,949 |
| 계 | 7,104,023,348 | 4,304,436,016 |
8. 공정가치측정금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 비유동성 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 소유구좌(주) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액&cr(공정가액) | 장부금액 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 비상장주식 | 한국다이캐스트공업협동조합 | 1구좌 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 비상장주식 | 한국자동차산업협동조합 | 10구좌 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 비상장주식 | 신우탑텍 | 3,005주 | 300,512,354 | - | - | - |
| 상장주식 | (주)지코 (*) | 656,792주 | 6,454,689,700 | 610,478,212 | 610,478,212 | - |
| 계 | 6,757,202,054 | 612,478,212 | 612,478,212 | 2,000,000 |
(*) 해당 주식은 산업은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석 38 참조).&cr&cr 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 조합출자금은 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.&cr
(2) 당분기 중 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 당분기 |
| --- | --- |
| 기초 | 2,000,000 |
| 취득(*) | 610,478,212 |
| 분기말 | 612,478,212 |
(*) 외상매출금(회생채권)이 출자전환 되었습니다.&cr&cr&cr9. 관계기업투자
(1) 당사의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요 활동 | 소재지 | 소유지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액(*1) | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)앤케이디씨(*2) | 자동차부품 제조 | 한국 | 19.92% | 2,090,150,000 | 1,182,146,589 | - | - |
(*1) 피투자회사의 순자산장부가액에 당사 소유 지분율을 반영한 금액이며, 2018년 손상징후가 발생함에 따라 전액 손상인식하였습니다.&cr (*2) 매출의존성, 주요 경영진의 교류 등의 영향을 고려하여 관계기업에 포함하였습니다.
(2) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | (주)앤케이디씨 | 17,230,669,335 | 11,296,198,508 | 11,063,653,180 | 314,711,750 |
| 전분기 | (주)앤케이디씨 | 20,000,293,902 | 12,323,352,526 | 8,881,100,509 | (1,809,510,411) |
&cr
10. 종속기업투자&cr (1) 당사의 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요 활동 | 소재지 | 소유&cr지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 순자산가액(*1) | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)코다코글로벌 | 경영컨설팅 | 한국 | 66.67% | 5,000,000,000 | 4,110,286,720 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| MKDC S.A. DE C.V. | 자동차부품&cr주조 및 가공 | 멕시코 | 79.00% | 40,589,546,000 | 20,741,255,476 | 40,589,546,000 | 10,879,546,000 |
| 코다코이브이제일차(주)&cr(*2) | 채권 등의&cr취득 및 관리 | 한국 | 0.00% | - | - | - | - |
| 계 | 45,589,546,000 | 24,851,542,196 | 45,589,546,000 | 15,879,546,000 |
(*1) 피투자회사의 순자산장부가액에 당사 소유 지분율을 반영한 금액입니다.&cr(*2) 코다코이브이제일차(주)는 구조화기업으로 해당 구조화기업의 목적과 설계를 고려시 당사는 구조화기업의 이익 변동성에 노출되어 있으며, 이러한 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업의 영업에 가장 유의적으로 영향을 미칠 수 있는 활동을 지시할 수 있는 능력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr&cr
11. 유형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 38,428,466,163 | - | - | 38,428,466,163 |
| 건물 | 49,563,540,618 | (17,957,198,167) | - | 31,606,342,451 |
| 구축물 | 4,751,940,955 | (3,341,311,101) | - | 1,410,629,854 |
| 기계장치 | 157,877,416,207 | (96,177,137,478) | (16,275,366) | 61,684,003,363 |
| 차량운반구 | 1,347,075,224 | (1,212,803,113) | - | 134,272,111 |
| 공구와기구 | 48,325,210,625 | (35,457,169,939) | - | 12,868,040,686 |
| 집기비품 | 1,066,094,473 | (966,364,458) | (3,000) | 99,727,015 |
| 건설중인자산 | 2,528,714,000 | - | - | 2,528,714,000 |
| 계 | 303,888,458,265 | (155,111,984,256) | (16,278,366) | 148,760,195,643 |
&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 38,428,466,163 | - | - | 38,428,466,163 |
| 건물 | 49,563,540,618 | (16,718,109,964) | - | 32,845,430,654 |
| 구축물 | 4,718,140,955 | (3,089,189,393) | - | 1,628,951,562 |
| 기계장치 | 159,985,225,375 | (91,447,008,462) | (20,940,762) | 68,517,276,151 |
| 차량운반구 | 1,383,599,896 | (1,177,024,280) | - | 206,575,616 |
| 공구와기구 | 50,551,163,725 | (37,254,091,423) | - | 13,297,072,302 |
| 집기비품 | 1,007,584,946 | (923,082,602) | (3,000) | 84,499,344 |
| 건설중인자산 | 2,712,030,000 | - | - | 2,712,030,000 |
| 계 | 308,349,751,678 | (150,608,506,124) | (20,943,762) | 157,720,301,792 |
(2) 유형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타증감 | 감가상각비(*) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*1) | 38,428,466,163 | - | - | - | - | 38,428,466,163 |
| 건물 | 32,845,430,654 | - | - | - | (1,239,088,203) | 31,606,342,451 |
| 구축물 | 1,628,951,562 | 33,800,000 | - | - | (252,121,708) | 1,410,629,854 |
| 기계장치 | 68,517,276,151 | 618,500,000 | (565,574,072) | 1,046,000,000 | (7,932,198,716) | 61,684,003,363 |
| 차량운반구 | 206,575,616 | 45,660,708 | (1,525,410) | - | (116,438,803) | 134,272,111 |
| 공구와기구 | 13,297,072,302 | 2,480,276,000 | (630,973,310) | 2,803,200,000 | (5,081,534,306) | 12,868,040,686 |
| 집기비품 | 84,499,344 | 67,664,527 | (6,000) | - | (52,430,856) | 99,727,015 |
| 건설중인자산 | 2,712,030,000 | 4,288,454,000 | - | (4,471,770,000) | - | 2,528,714,000 |
| 계 | 157,720,301,792 | 7,534,355,235 | (1,198,078,792) | (622,570,000) | (14,673,812,592) | 148,760,195,643 |
(*) 상기의 감가상각비 14,673,812,592원 중 164,925,699원은 판매비와관리비,&cr14,508,886,893원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr &cr<전분기>
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타증감 | 감가상각비(*2) | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*1) | 29,349,402,394 | 9,079,063,769 | - | - | - | 38,428,466,163 |
| 건물 | 34,497,548,258 | - | - | - | (1,239,088,203) | 33,258,460,055 |
| 구축물 | 1,936,306,973 | 3,900,000 | - | - | (250,254,059) | 1,689,952,914 |
| 기계장치 | 75,095,045,344 | 3,872,031,417 | (1,184,172,906) | 884,300,000 | (8,094,678,975) | 70,572,524,880 |
| 차량운반구 | 395,379,212 | - | (1,000) | 43,567,850 | (177,226,844) | 261,719,218 |
| 공구와기구 | 14,149,501,665 | 2,346,767,178 | (319,716,377) | 2,970,330,000 | (5,529,665,891) | 13,617,216,575 |
| 집기비품 | 126,252,234 | 6,915,000 | (862,500) | - | (35,630,307) | 96,674,427 |
| 건설중인자산 | 1,418,846,156 | 7,593,495,783 | - | (3,898,197,850) | - | 5,114,144,089 |
| 계 | 156,968,282,236 | 22,902,173,147 | (1,504,752,783) | - | (15,326,544,279) | 163,039,158,321 |
(*1) 2020년 9월 30일자로 토지 재평가를 하였습니다.&cr(*2) 상기의 감가상각비 15,326,544,279원 중 193,722,851원은 판매비와관리비, 15,132,821,428원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr&cr(3) 상기 유형자산 중 토지와 건물 및 기계장치의 일부가 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 17 참조).
&cr
12. 리스&cr(1) 일반사항&cr당사는 영업에 사용되는 차량, 지게차 및 부동산을 대상으로 리스 계약을 체결하고 있습니다. 차량의 리스기간은 일반적으로 3년에서 4년이며, 지게차의 리스기간은 일반적으로 3년에서 5년, 그리고 부동산의 리스기간은 1년에서 2년입니다. &cr당사는 또한 리스기간이 12개월 이하인 단기리스와 가격이 $5,000 미만인 소액의 리스를 가지고 있습니다. 회사는 이 리스에 '단기리스' 및 '소액 기초자산 리스'의 인식 면제 규정을 적용합니다.&cr&cr (2) 사용권자산&cr당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구&cr(차량리스) | 차량운반구&cr(지게차) | 부동산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | ||||
| 당기초 | 114,475,308 | 591,714,784 | 42,957,150 | 749,147,242 |
| 증가 | - | 141,336,072 | - | 141,336,072 |
| 리스만료 | - | (56,784,567) | - | (56,784,567) |
| 기타 | - | (8,896,906) | (18,379,377) | (27,276,283) |
| 당분기말 | 114,475,308 | 667,369,383 | 24,577,773 | 806,422,464 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 당기초 | 69,957,133 | 266,824,081 | 17,662,086 | 354,443,300 |
| 감가상각(*) | 19,079,227 | 96,670,467 | 10,555,494 | 126,305,188 |
| 리스만료 | - | (56,784,567) | (10,292,450) | (67,077,017) |
| 기타 | - | 1,310,348 | - | 1,310,348 |
| 당분기말 | 89,036,360 | 308,020,329 | 17,925,130 | 414,981,819 |
| 순장부금액 | ||||
| 당기초 | 44,518,175 | 324,890,703 | 25,295,064 | 394,703,942 |
| 당분기말 | 25,438,948 | 359,349,054 | 6,652,643 | 391,440,645 |
(*) 상기의 감가상각비 126,305,188원 중 99,738,087원은 판매비와관리비, 26,567,101원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr&cr <전기>
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구&cr(차량리스) | 차량운반구&cr(지게차) | 부동산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | ||||
| 전기초 | 147,692,576 | 573,782,192 | 32,016,779 | 753,491,547 |
| 증가 | - | 105,444,644 | 30,649,857 | 136,094,501 |
| 리스만료 | (33,217,268) | (74,130,026) | (19,709,486) | (127,056,780) |
| 기타 | - | (13,382,026) | - | (13,382,026) |
| 전기말 | 114,475,308 | 591,714,784 | 42,957,150 | 749,147,242 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||
| 전기초 | 57,517,349 | 160,155,988 | 16,196,659 | 233,869,996 |
| 감가상각(*) | 45,657,052 | 179,177,859 | 21,174,913 | 246,009,824 |
| 리스만료 | (33,217,268) | (74,130,026) | (19,709,486) | (127,056,780) |
| 기타 | - | 1,620,260 | - | 1,620,260 |
| 전기말 | 69,957,133 | 266,824,081 | 17,662,086 | 354,443,300 |
| 순장부금액 | ||||
| 전기초 | 90,175,227 | 413,626,204 | 15,820,120 | 519,621,551 |
| 전기말 | 44,518,175 | 324,890,703 | 25,295,064 | 394,703,942 |
(*) 상기의 감가상각비 246,009,824원 중 59,600,525원은 판매비와관리비, 186,409,299원은 제조원가로 처리하였습니다.&cr
(3) 리스부채&cr당분기 및 전기 중 리스부채(이자부차입금포함)의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 401,195,124 | 525,633,729 |
| 증가 | 136,597,779 | 133,826,754 |
| 이자비용 | 8,178,515 | 17,698,069 |
| 지급리스료 | (133,100,400) | (257,797,800) |
| 기타 | (12,323,836) | (18,165,628) |
| 기말 | 400,547,182 | 401,195,124 |
&cr 당분기말 현재 당사가 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 만 기 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 유동 | 212,726,295 |
| 비유동 | 187,820,887 |
| 총리스부채 | 400,547,182 |
&cr(4) 리스의 현금유출&cr당사는 리스에 대하여 당분기 중 총 133,100,400원의 현금유출이 있었습니다. &cr&cr(5) 연장선택권&cr당사는 연장 및 종료선택권을 포함하는 몇 개의 리스계약을 체결하고 있습니다. 이러한 선택권은 리스자산포트폴리오의 관리에 유연성을 제공하고 회사의 사업요구에 맞추기 위하여 경영진에 의해 협상됩니다. 경영진은 이러한 연장 및 종료선택권이 행사될것이 상당히 확실한지 여부를 결정할 때 중요한 판단을 적용합니다.
&cr
13. 정부보조금&cr자산취득에 사용된 정부보조금의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소&cr(감가상각비 상계액) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 20,940,762 | - | (4,665,396) | 16,275,366 |
| 집기비품 | 3,000 | - | - | 3,000 |
| 계 | 20,943,762 | - | (4,665,396) | 16,278,366 |
&cr<전분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소&cr(감가상각비 상계액) | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 27,161,290 | - | (4,665,396) | 22,495,894 |
| 집기비품 | 35,366,000 | - | (28,935,000) | 6,431,000 |
| 계 | 62,527,290 | - | (33,600,396) | 28,926,894 |
14. 무형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 .&cr<당분기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | (181,916,000) | 276,567,680 |
| 산업재산권(*) | 1,989,780,800 | (1,159,712,504) | - | 830,068,296 |
| 소프트웨어 | 2,489,340,000 | (2,185,931,846) | - | 303,408,154 |
| 계 | 4,937,604,480 | (3,345,644,350) | (181,916,000) | 1,410,044,130 |
(*)상기 산업재산권은 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 17 참조).&cr&cr<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | (181,916,000) | 276,567,680 |
| 산업재산권 | 1,989,780,800 | (1,060,223,464) | - | 929,557,336 |
| 소프트웨어 | 2,489,340,000 | (1,818,043,346) | - | 671,296,654 |
| 계 | 4,937,604,480 | (2,878,266,810) | (181,916,000) | 1,877,421,670 |
(2) 당분기와 전분기 무형자산의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 처분 | 상각비 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설물이용권 | 276,567,680 | - | - | 276,567,680 |
| 산업재산권 | 929,557,336 | - | (99,489,040) | 830,068,296 |
| 소프트웨어 | 671,296,654 | - | (367,888,500) | 303,408,154 |
| 계 | 1,877,421,670 | - | (467,377,540) | 1,410,044,130 |
<전분기>
| (단위:원) | ||||
| 계정과목 | 기초 | 처분 | 상각비 | 전분기말 |
| 시설물이용권 | 458,483,680 | - | - | 458,483,680 |
| 산업재산권 | 1,062,209,388 | - | (99,489,040) | 962,720,348 |
| 소프트웨어 | 1,067,147,987 | - | (355,888,500) | 711,259,487 |
| 계 | 2,587,841,055 | - | (455,377,540) | 2,132,463,515 |
&cr&cr15. 기타비유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장기선급비용 | 136,553,845 | 211,276,359 |
| 계 | 136,553,845 | 211,276,359 |
16. 매입채무 및 기타채무&cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동(*1): | ||
| 매입채무 | 15,941,633,445 | 11,434,522,326 |
| 미지급금 | 27,986,186,425 | 32,923,209,984 |
| 미지급비용 | 2,727,337,208 | 3,030,509,839 |
| 금융보증부채(*2) | 137,918,015 | 177,878,049 |
| 금융보증부채손실충당금 | 31,076,508 | 22,971,530 |
| 유동성임대보증금 | 35,000,000 | 30,000,000 |
| 소 계 | 46,859,151,601 | 47,619,091,728 |
| 비유동: | ||
| 비유동금융보증부채(*2) | 588,398,777 | 1,084,921,719 |
| 비유동금융보증부채손실충당금 | 234,995,907 | 237,549,008 |
| 장기미지급금 | 9,169,680,834 | 33,722,476 |
| 소 계 | 9,993,075,518 | 1,356,193,203 |
| 합 계 | 56,852,227,119 | 48,975,284,931 |
(*1) 상기 매입채무 및 기타채무는 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.
(*2) 당사는 관계기업 및 종속기업 등의 채무보증을 위하여 지급보증을 제공하고 있으며(주석 38 참조), 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다.&cr&cr
17. 장ㆍ단기차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 당기 &cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화 단기차입금 | |||||
| 기업은행 | 운전자금 | - | - | - | 12,500,000 |
| - | - | - | 2,170,000 | ||
| - | - | - | 12,500,000 | ||
| - | - | - | 2,170,000 | ||
| - | - | - | 12,500,000 | ||
| - | - | - | 2,170,000 | ||
| - | - | - | 12,500,000 | ||
| - | - | - | 2,170,000 | ||
| 주식회사 하나은행 | 무역금융 | - | - | - | 6,483,000,000 |
| 무역어음 | - | - | - | 3,600,000,000 | |
| 운전자금 | - | - | - | 51,213,566 | |
| 운전자금 | - | - | - | 410,000,000 | |
| 시설자금 | - | - | - | 9,600,000,000 | |
| 운전자금 | - | - | - | 3,500,000,000 | |
| 한국산업은행 | 운전자금 | - | - | - | 10,480,000,000 |
| 농협은행 주식회사 | 무역금융 | - | - | - | 4,480,000,000 |
| (주)우리은행 | 운전자금 | - | - | - | 1,681,099,190 |
| - | - | - | 6,132,000,000 | ||
| 만도 | 운전자금 | - | - | - | 79,000,000 |
| - | - | - | 79,000,000 | ||
| - | - | - | 79,000,000 | ||
| - | - | - | 79,000,000 | ||
| - | - | - | 79,000,000 | ||
| - | - | - | 75,000,000 | ||
| 합계 | - | 46,945,992,756 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 당기&cr이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화 장기차입금 | |||||
| 주식회사 하나은행 | 운전자금 | 4.14 | 2023.12.31 | 3,600,000,000 | - |
| 4.50 | 2023.12.31 | 51,213,566 | - | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 410,000,000 | - | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 3,500,000,000 | - | ||
| 무역금융 | 4.50 | 2023.12.31 | 6,483,000,000 | - | |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 9,600,000,000 | - | |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 4.50 | 2023.12.31 | 4,970,000,000 | 4,970,000,000 |
| 주식회사 국민은행 | 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 2,421,600,000 | 2,421,600,000 |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 612,500,000 | 612,500,000 | |
| 시설자금 | 1.50 | 2023.12.31 | 174,700,000 | 174,700,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 840,000,000 | 840,000,000 | |
| 현대커머셜㈜ | 운전자금 | 4.50 | 2024.03.31 | 1,187,500,000 | 1,187,500,000 |
| 기업은행 | 시설자금 | 1.50 | 2023.12.31 | 25,000,000 | 62,500,000 |
| 시설자금 | 1.50 | 2031.12.15 | 1,978,000,000 | 1,978,000,000 | |
| 시설자금 | 1.50 | 2026.06.15 | 41,230,000 | 47,740,000 | |
| 시설자금 | 4.088 | 2023.12.31 | 1,208,970,000 | 1,208,970,000 | |
| 시설자금 | 4.402 | 2024.01.29 | 4,545,400,000 | 4,545,400,000 | |
| 운전자금 | - | - | - | 25,000,000 | |
| 운전자금 | - | - | - | 4,580,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2022.06.15 | 100,000,000 | - | |
| 운전자금 | 4.50 | 2022.06.15 | 17,600,000 | - | |
| 운전자금 | 4.50 | 2022.06.15 | 2,170,000 | - | |
| 운전자금 | 4.50 | 2022.06.15 | 12,500,000 | - | |
| 농협은행 주식회사 | 무역금융 | 4.50 | 2023.12.31 | 4,480,000,000 | - |
| 서울보증보험㈜ | 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| (주)대구은행 | 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| (주)우리은행 | 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 776,880,593 | 776,880,593 |
| 4.50 | 2023.12.31 | 1,815,900,810 | 1,815,900,810 | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 1,681,099,190 | - | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 6,132,000,000 | - | ||
| 주식회사 &cr한국스탠다드차타드 은행 | 무역금융 | 4.50 | 2023.12.31 | 8,995,875,733 | 8,995,875,733 |
| 운전자금 | 3.44 | 2023.12.31 | 14,000,000,000 | 14,000,000,000 | |
| 주식회사 신한은행 | 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 900,000,000 | 900,000,000 |
| 4.50 | 2023.12.31 | 955,000,000 | 955,000,000 | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 6,749,000 | 6,749,000 | ||
| 4.50 | 2023.12.31 | 666,666,648 | 666,666,648 | ||
| 한국산업은행 | 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 1,820,000,000 | 1,820,000,000 |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 3,510,000,000 | 3,510,000,000 | |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 1,820,000,000 | 1,820,000,000 | |
| 시설자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 30,800,000,000 | 30,800,000,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 32,190,000,000 | 32,190,000,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |
| 운전자금 | 4.50 | 2023.12.31 | 10,480,000,000 | - | |
| 코다코이브이제일차(주) | 운전자금 | 6.00 | 2022.12.30 | 6,666,666,569 | - |
| 운전자금 | 6.00 | 2022.12.30 | 3,088,235,296 | - | |
| ABL생명 | 보험계약대출 | 4.49 | 해지시 상환 | 41,760,000 | 41,760,000 |
| 소계 | 186,408,217,405 | 130,177,322,784 | |||
| 합계 | 186,408,217,405 | 130,177,322,784 | |||
| 유동성 대체액 | (11,910,201,468) | (119,101,532,784) | |||
| 장기차입금 잔액 | 174,498,015,937 | 11,075,790,000 |
&cr(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 2021.10.01~2022.09.30 | 11,910,201,468 |
| 2022.10.01~2023.09.30 | 1,950,980,397 |
| 2023.10.01~2024.09.30 | 169,090,805,540 |
| 2024.10.01~2025.09.30 | 1,670,770,000 |
| 2025.10.01~ | 1,785,460,000 |
| 계 | 186,408,217,405 |
(4) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,JPY) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 채권자 | 장부금액 | 담보설정액 | 관련채무 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산 | 한국수출입은행 | 41,490,285,929 | 6,500,000,000 | 장기차입금 |
| 토지, 건물, 기계장치,&cr산업재산권,단기금융상품,&cr매출채권 등 | 한국산업은행 등 | 110,901,869,271 | 142,331,864,900 | 장기차입금 |
| JPY 1,600,000,000 | 장기차입금 | |||
| 계 | 152,392,155,200 | 148,831,864,900 | ||
| JPY 1,600,000,000 |
&cr
18. 기타유동부채&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,024,119,109 | 2,318,575,367 |
| 예수금 | 426,666,953 | 368,897,620 |
| 계 | 2,450,786,062 | 2,687,472,987 |
&cr
19. 품질보증충당부채&cr당분기 및 전기 중 품질보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 65,216,205 | 152,543,531 |
| 사용액 | (65,216,205) | (20,455,638) |
| 설정액(환입액) | 305,647,679 | (66,871,688) |
| 기말 | 305,647,679 | 65,216,205 |
충당부채는 당기에 판매된 제품에 대해 예상되는 보증 클레임을 과거 반품 및 수리 수준의 경험에 기반하여 인식합니다. 차기에 해당 원가가 발생될 것으로 예상됩니다.판매된 모든 제품에 대해 보증기간에 기반하여 반품과 관련된 사용 가능한 현재의 정보와 현재의 판매 수준에 기반하여 보증 충당부채를 추정하였습니다.&cr&cr&cr20. 사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 | 만기일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신보2018제5차유동화전문(유) | 제13회 무보증 사모사채 | 3.50% | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 2023년 12월 31일 |
| 신보2018제6차유동화전문(유) | 제14회 무보증 사모사채 | 3.50% | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 2023년 12월 31일 |
| 계 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (238,849,891) | - | |||
| 차감 계 | 4,661,150,109 | 4,900,000,000 | |||
| 차감 : 유동성대체액 | - | (4,900,000,000) | |||
| 유동성대체 후 잔액 | 4,661,150,109 | - |
사모사채에 대하여는 당사의 기계장치가 담보로 제 공되어 있습니다(주석 17 참조).&cr2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결됨에 따라 당분기말 현재 사채에 대한 만기는 2023년 12월 31일까지 연장되었습니다(주석 22 참조).&cr
(2) 당분기말 현재 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 2023.10.01~2023.12.31 | 4,900,000,000 |
&cr&cr21. 전환사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 표시이자율/보장수익률 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제11회 | 0% / 2% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 제13회 | 0% / 0% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 소 계 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 | |
| 차감 : 전환권조정 | (4,498,887,834) | - | |
| 차감 계 | 11,501,112,166 | 16,000,000,000 | |
| 차감 : 유동성대체 | - | (16,000,000,000) | |
| 유동성대체 후 잔액 | 11,501,112,166 | - |
&cr(2) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11 회 무기명식 이권부 사모 전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 |
| 종류 | 무기명식 이권부 사모전환사채 | 무기명식 이권부 사모전환사채 |
| 발행일 | 2017-05-15 | 2018-04-30 |
| 만기일(*) | 2022-05-15 | 2023-04-30 |
| 액면금액 | 60억원 | 100억원 |
| 표면이자율 | 0% | 0% |
| 보장수익율 | 2.00% | 0.00% |
| 이자지급 | - | - |
| 상환방법 | 만기일에 사채 원금의 110.4081% 일시상환 | 만기일에 사채 원금의 100% 일시상환 |
| 조기상환조건(*) | 발행일로부터 2년이 경과되는 날부터 3개월마다 조기상환청구 가능 | 발행일로부터 1.5년이 경과되는 날부터 3개월마다 조기상환청구 가능 |
| 전환가격 | 2,431원(2018년 08월 16일에 2,680원에서 조정된 금액임) | 2,660원(2018년 7월 30일에 2,674원에서 조정된 금액임) |
| 전환시 발행주식수 | 2,468,120 주 | 3,759,395 주 |
(*) 2020년 1월 7일에 금융채권자협의회와 (주)코다코 기업개선계획을 위한 약정(워크아웃) 체결로 인해 최초 발행시 사채권자에게 부여된 조기상환권은 소멸되었습니다. 또한 2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결됨에 따라 당분기말 현재 전환사채에 대한 만기는 2023년 12월 31일까지 연장되었습니다(주석 22 참조).
&cr&cr22. 금융부채 조건변경&cr(주)코다코 제4차 금융채권자협의회 안건 가결에 따라 당사는 2020년 12월 29일 (주)코다코 채권금융기관협의회 구성원을 대표하는 채권은행인 한국산업은행과 (주)코다코 공동관리절차 종결 등에 관한 특별약정서를 체결하였으며, 2021년 3월 22일자로 공동관리절차가 종결되었습니다. 이에 따라 2020년 8월 31일자 의결권에 따른 채권 에 대한 상환유예 및 이자율조정 등의 조건변경이 발생하였습니다.&cr&cr
23. 확정급여부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,733,580,734 | 5,775,271,851 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,992,064,492) | (3,253,618,485) |
| 확정급여부채 | 2,741,516,242 | 2,521,653,366 |
(2) 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 5,775,271,851 | 6,026,247,435 |
| 당기근무원가 | 741,233,439 | 1,145,093,231 |
| 이자비용 | 56,725,632 | 80,217,576 |
| 보험수리적손익 | ||
| - 재무적 가정의 변동 | - | 20,298,827 |
| - 경험조정 | - | (1,058,791,891) |
| 퇴직급여지급액 | (839,650,188) | (437,793,327) |
| 기말 | 5,733,580,734 | 5,775,271,851 |
&cr(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 3,253,618,485 | 3,716,876,603 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 35,561,529 | 62,376,348 |
| 보험수리적손익 | (14,860,353) | (40,158,516) |
| 퇴직급여지급액 | (282,255,169) | (485,475,950) |
| 기말 | 2,992,064,492 | 3,253,618,485 |
(4) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 741,233,439 | 770,723,102 |
| 순확정급여부채의 순이자 | 21,164,103 | (5,944,895) |
| - 확정급여채무의 이자비용 | 56,725,632 | 40,837,366 |
| - 사외적립자산의 이자수익 | (35,561,529) | (46,782,261) |
| 당기손익으로 인식한 비용 | 762,397,542 | 764,778,207 |
상기 퇴직급여제도 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 423,017,289 | (35,777,449) |
| 제조원가 | 339,380,253 | 800,555,656 |
| 계 | 762,397,542 | 764,778,207 |
&cr
24. 자본금과 주식발행초과금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | ||
| - 보통주 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | ||
| - 보통주 | 39,064,256주 | 39,064,256주 |
| 보통주자본금 | 19,532,128,000원 | 19,532,128,000원 |
당사는 정관에 따라 수권주식수의 범위 내에서 우선주를 최대 20백만주까지 발행할 수 있다고 기재하고 있습니다. 당분기말 현재 발행된 우선주는 없습니다.&cr
(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 없습니다.
&cr (3) 당분기 및 전기 중 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.
&cr
25. 기타자본구성요소&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (3,456,532,949) | (3,456,532,949) |
| 주식선택권 | 3,425,000,000 | 3,425,000,000 |
| 신주인수권소각손실 | (197,433,282) | (197,433,282) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 | (6,144,723,842) | (6,144,723,842) |
| 전환권대가 | 961,000,000 | 961,000,000 |
| 재평가적립금 | 7,081,669,740 | 7,081,669,740 |
| 계 | 1,668,979,667 | 1,668,979,667 |
(2) 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 1,668,979,667 | (1,806,547,886) |
| 주식보상비용 발생 | - | 627,024,591 |
| 전환권대가 | - | 961,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실 | - | (5,194,166,778) |
| 재평가적립금 | - | 7,081,669,740 |
| 기말 | 1,668,979,667 | 1,668,979,667 |
&cr
26. 주식기준보상&cr(1) 당사는 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2012년 3월 23일 | 2012년 8월 31일 | 2016년 12월 27일 | 2018년 12월 6일 | 2018년 12월 7일 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액 보상방식 중 행사시 이사회 결의로 정함 | ||||
| 행사가능조건 | 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자 | ||||
| 행사가능기간 | 2014년 3월 24일 ∼&cr2021년 3월 23일 | 2014년 9월 1일 ∼&cr2021년 8월 31일 | 2018년 12월 28일 ~&cr2025년 12월 27일 | 2020년 12월 7일 ~&cr2027년 12월 6일 | 2020년 12월 8일 ~&cr2027년 12월 7일 |
| 최초 부여주식수 | 1,150,000주 | 100,000주 | 700,000주 | 1,150,000주 | 150,000주 |
| 당분기말 현재 부여주식수 | - | - | - | 1,150,000주 | 150,000주 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니 다.
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개수 | 가중평균&cr행사가격 | 개수 | 가중평균&cr행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 2,050,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
| 기중 부여 | - | - | - | - |
| 기중 권리상실 | (750,000) | 2,386 | - | - |
| 기말 | 1,300,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
| 기말 현재 행사가능 &cr주식선택권수 | 1,300,000 | 2,386 | 2,050,000 | 2,386 |
(3) 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 사용된 평가모델의 정보는 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용된 모델 | 이항모형 | 이항모형 | 블랙-숄즈 모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식선택권의 1주당 공정가치 | 1,894원 | 1,894원 | 791원 | 1,032원 | 1,032원 |
| 권리부여일의 주가 | 2,740원 | 2,740원 | 3,240원 | 2,280원 | 2,280원 |
| 가중평균주가 | 2,094원 | 2,094원 | 3,188원 | 2,983원 | 2,983원 |
| 1주당 행사가격(*1) | 2,700원 | 2,700원 | 3,195원 | 2,205원 | 2,205원 |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 |
| 기대주가변동성(*2) | 0.0816 | 0.0816 | 0.4201 | 0.0467 | 0.0467 |
| 기대배당금 | - | - | - | - | - |
| 무위험이자율 | 4.01% | 4.01% | 1.70% | 1.97% | 1.97% |
(*1) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할이나 병합 등의 경우 행사가격이 조정됩니다. &cr (*2) 기대주가변동성은 추정된 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다.
&cr상기 주식선택권과 관련된 시장조건은 없으며, 용역제공조건과 비시장 성과조건은 공정가치 산정시 반영되지 않았습니다. &cr&cr(4) 당분기에 인식한 보상원가는 없으며, 총보상원가는 3,425,000,000원입니다.&cr&cr
27. 이월결손금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이월결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 808,179,208 | 808,179,208 |
| 미처리이월결손금(*) | (19,293,870,268) | (28,062,096,002) |
| 계 | (18,485,691,060) | (27,253,916,794) |
(*) 재평가잉여금 18,125,011,386원이 포함되어 있으며, 동 금액은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr&cr(2) 법정적립금 &cr법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 2분의 1이 될 때까지 매 결산기 금전에 의한 이익배당액의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr적립된 자본준비금 및 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
&cr(3) 당분기 및 전기 중 미처리이월결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | (28,062,096,002) | (15,162,926,483) |
| 분(당)기순이익(손실) | 8,783,086,087 | (13,897,504,067) |
| 확정급여부채의 재측정손익 | (14,860,353) | 998,334,548 |
| 기말 | (19,293,870,268) | (28,062,096,002) |
&cr
28. 매출액 및 매출원가
(1) 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr 1) 매출액
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출유형 | ||||
| 제품매출 | 40,069,799,729 | 136,191,186,239 | 41,295,167,737 | 113,881,043,158 |
| 상품매출 | 4,630,711,859 | 19,401,278,354 | 7,616,412,754 | 16,815,468,690 |
| 용역매출 | 1,146,193,618 | 2,817,235,933 | 1,300,154,086 | 1,300,154,086 |
| 기타매출 | 171,895,546 | 520,929,571 | - | - |
| 계 | 46,018,600,752 | 158,930,630,097 | 50,211,734,577 | 131,996,665,934 |
| 지리적 시장 | ||||
| 국내매출 | 22,694,769,488 | 76,801,663,346 | 19,199,166,446 | 58,086,683,670 |
| 해외매출 | 23,323,831,264 | 82,128,966,751 | 31,012,568,131 | 73,909,982,264 |
| 계 | 46,018,600,752 | 158,930,630,097 | 50,211,734,577 | 131,996,665,934 |
| 재화나 용역의 이전시기 | ||||
| 한 시점에 이전하는 재화 | 44,872,407,134 | 156,113,394,164 | 50,211,734,577 | 131,996,665,934 |
| 기간에 걸쳐 이전하는 용역 | 1,146,193,618 | 2,817,235,933 | - | - |
| 계 | 46,018,600,752 | 158,930,630,097 | 50,211,734,577 | 131,996,665,934 |
&cr 2) 매출원가
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 35,946,928,642 | 121,384,016,092 | 36,214,576,551 | 104,468,690,813 |
| 상품매출원가 | 3,740,630,568 | 15,752,575,263 | 6,675,768,989 | 14,148,401,810 |
| 용역매출원가 | 1,240,734,243 | 2,822,159,967 | 670,309,501 | 670,309,501 |
| 계 | 40,928,293,453 | 139,958,751,322 | 43,560,655,041 | 119,287,402,124 |
&cr
(2) 주요 고객에 대한 정보
당사의 매출액 중 총매출액에서 중요한 비중을 차지하는 고객에는 다음의 고객이 포함되어 있습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 매출액 | 비율 | 구 분 | 매출액 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 27,556,332,841 | 17.34% | A사 | 25,177,092,169 | 19.07% |
(3) 당사의 계약잔액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 65,143,381,032 | 65,640,862,986 |
매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 90일입니다. 또한 기대신용손실에 따라 충당금을 당분기 및 전기 각각 4,706 백만원, 4,359백만원 인식하였습니다.&cr &cr (4) 수행의무&cr 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호를 최초 적용하였습니다. 당사의 주요 수익은 재화의 판매 및 로열티수익입니다. 당사는 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식합니다. 고객과의 계약에서의 수행의무의 특성과 이행시기, 유의적인 대금 지급조건과 관련 수익인식 정책은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 재화의 판매&cr제품이 고객에게 이전되어 고객이 인수한 때 수익을 인식합니다.&cr&cr2) 로열티수익&cr라이선스가 고객에게 한 시점에 이전되는지 아니면 기간에 걸쳐 이행되는지를 판단하여 수익을 인식하고 있습니다. &cr&cr
29. 판매비와관리비&cr판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 984,295,569 | 3,062,931,010 | 356,085,262 | 3,242,568,377 |
| 퇴직급여 | 149,721,097 | 423,017,289 | (243,227,317) | (35,777,449) |
| 복리후생비 | 128,695,030 | 376,062,877 | 133,148,894 | 420,531,734 |
| 감가상각비 | 49,607,651 | 264,663,786 | 63,220,724 | 240,039,830 |
| 지급수수료 | 539,791,259 | 1,724,999,010 | 569,945,961 | 2,800,796,219 |
| 차량유지비 | 38,954,298 | 111,243,295 | 33,891,131 | 108,385,938 |
| 접대비 | 84,470,140 | 166,061,748 | 42,813,920 | 96,881,230 |
| 운반비 | 308,232,000 | 1,019,325,804 | 290,543,280 | 831,013,510 |
| 수출제비용 등 | 1,519,446,123 | 4,944,611,457 | 890,958,103 | 4,459,342,843 |
| 경상연구개발비 | 50,716,827 | 642,318,911 | 143,153,334 | 1,176,580,696 |
| 대손상각비(환입) | 111,230,539 | 346,570,724 | 137,532,890 | (34,409,099) |
| 여비교통비 | 10,070,329 | 24,964,891 | 6,823,363 | 22,218,353 |
| 주식보상비용 | - | - | 168,616,394 | 502,183,608 |
| 품질제비용 | 282,902,560 | 1,284,519,078 | 30,747,447 | 110,975,300 |
| 기타 | 209,854,413 | 705,587,770 | 228,543,437 | 748,606,594 |
| 계 | 4,467,987,835 | 15,096,877,650 | 2,852,796,823 | 14,689,937,684 |
&cr
30. 비용의 성격별 분류&cr(1) 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원부재료 | - | 47,147,688,365 | 47,147,688,365 |
| 판매된 상품 | - | 15,752,575,263 | 15,752,575,263 |
| 재고자산의 변동 | - | (11,752,738,784) | (11,752,738,784) |
| 종업원급여 등 | 3,862,011,176 | 9,529,466,939 | 13,391,478,115 |
| 감가상각비 | 732,041,326 | 14,535,453,994 | 15,267,495,320 |
| 지급수수료 | 1,724,999,010 | 20,605,682,272 | 22,330,681,282 |
| 운반비 | 1,019,325,804 | 1,460,000 | 1,020,785,804 |
| 수출제비용 | 4,944,611,457 | 2,007,467,799 | 6,952,079,256 |
| 경상연구개발비 | 642,318,911 | - | 642,318,911 |
| 외주가공비 | - | 24,122,830,152 | 24,122,830,152 |
| 소모품비 등 | 38,370,665 | 6,154,466,589 | 6,192,837,254 |
| 연료비,전력비 | - | 7,753,571,719 | 7,753,571,719 |
| 품질제비용 | 1,284,519,078 | - | 1,284,519,078 |
| 기타 | 848,680,223 | 4,100,827,014 | 4,949,507,237 |
| 계 | 15,096,877,650 | 139,958,751,322 | 155,055,628,972 |
<전분기>
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사용된 원부재료 | - | 26,314,974,758 | 26,314,974,758 |
| 판매된 상품 | - | 14,148,401,810 | 14,148,401,810 |
| 재고자산의 변동 | - | 214,084,496 | 214,084,496 |
| 종업원급여 등 | 3,627,322,662 | 9,246,702,838 | 12,874,025,500 |
| 감가상각비 | 240,039,830 | 15,272,966,955 | 15,513,006,785 |
| 지급수수료 | 2,800,796,219 | 18,571,195,269 | 21,371,991,488 |
| 운반비 | 831,013,510 | 500,000 | 831,513,510 |
| 수출제비용 | 4,459,342,843 | - | 4,459,342,843 |
| 경상연구개발비 | 1,176,580,696 | - | 1,176,580,696 |
| 외주가공비 | - | 20,849,691,027 | 20,849,691,027 |
| 소모품비 등 | 38,648,582 | 5,629,709,221 | 5,668,357,803 |
| 연료비,전력비 | - | 7,556,131,435 | 7,556,131,435 |
| 품질제비용 | 110,975,300 | - | 110,975,300 |
| 기타 | 1,405,218,042 | 1,483,044,315 | 2,888,262,357 |
| 계 | 14,689,937,684 | 119,287,402,124 | 133,977,339,808 |
31. 기타수익 및 기타비용&cr 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 외환차익 | 1,472,170,437 | 2,379,828,120 | 312,801,059 | 1,948,355,439 |
| 외화환산이익 | 1,340,332,917 | 3,115,225,641 | (1,017,644,142) | 600,406,369 |
| 유형자산처분이익 | 334,111,577 | 607,833,545 | 29,260,086 | 239,147,584 |
| 수입임대료 | - | - | - | 800,000 |
| 대손충당금환입 | - | 263,871,620 | - | - |
| 금융보증부채환입 | 390,770,581 | 1,102,758,163 | 463,147,976 | 1,674,690,283 |
| 잡이익 | 43,372,653 | 104,641,316 | (276,860,749) | 397,129,960 |
| 계 | 3,580,758,165 | 7,574,158,405 | (489,295,770) | 4,860,529,635 |
| 기타비용: | ||||
| 외환차손 | 74,440,460 | 359,090,185 | 250,697,967 | 1,057,815,499 |
| 외화환산손실 | (18,384,240) | 42,041,425 | 355,998,206 | 448,651,131 |
| 매출채권처분손실 | 41,051,013 | 138,553,472 | 43,178,714 | 148,699,406 |
| 유형자산처분손실 | 17,505,749 | 17,518,749 | - | 461,420,067 |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | 16,046,453 |
| 금융보증비용 | 136,565,242 | 508,996,779 | 82,031,371 | 348,877,805 |
| 잡손실 | 114,766,805 | 234,937,685 | 5,322,532 | 85,997,293 |
| 계 | 365,945,029 | 1,301,138,295 | 737,228,790 | 2,567,507,654 |
&cr
32. 금융수익 및 금융비용&cr금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 150,696 | 19,369,701 | 49,906,348 | 128,104,854 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 2,460,600,000 |
| 채무조정이익 | - | 5,649,004,492 | - | - |
| 계 | 150,696 | 5,668,374,193 | 49,906,348 | 2,588,704,854 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 2,623,094,421 | 6,948,465,800 | 2,417,715,677 | 6,506,922,926 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 35,337,870 | 84,843,541 | 17,054,467 | 113,015,836 |
| 채무조정손실 | - | - | - | 2,207,665,718 |
| 계 | 2,658,432,291 | 7,033,309,341 | 2,434,770,144 | 8,827,604,480 |
&cr&cr 33. 법인세비용&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식합니다. 2021년 09월 30일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 산출하지 아니하였습니다.
&cr
34. 주당손익&cr(1) 기본주당손익&cr기본주당손익의 산출내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 분기순이익(손실) | 1,178,851,005 | 8,783,086,087 | 186,894,357 | (5,926,551,519) |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
| 기본주당손익 | 31 | 233 | 5 | (157) |
&cr상기의 가중평균유통보통주식수는 회계기간 중에 유통된 보통주식수(자기주식수 차감)를 유통기간으로 가중평균하여 산정된 주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
| 가중평균자기주식 차감 | - | - | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 | 37,645,194 |
&cr(2) 희석주당손 익&cr당분기말과 전분기말 현재 잠재적 보통주로 인한 희석효과가 발생하지 아니하였습니다.
&cr( 3) 당분기 중 희석성 잠재적보통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제11회 전환사채 | 2,468,120 | - | - | 2,468,120 |
| 제13회 전환사채 | 3,759,395 | - | - | 3,759,395 |
| 주식선택권 | 2,050,000 | - | (750,000) | 1,300,000 |
| 계 | 8,277,515 | - | (750,000) | 7,527,515 |
당분기말 현재 반희석 효과로 인하여 희석주당손실을 계산할 때 고려하지 아니하였습니다.&cr&cr
35. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 339,513,258 | - | - | 339,513,258 | 339,513,258 |
| 매출채권 및 기타채권 | 67,024,080,926 | - | - | 67,024,080,926 | 67,024,080,926 |
| 장기금융상품 | - | - | 165,120,834 | 165,120,834 | 165,120,834 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,657,839,705 | - | - | 2,657,839,705 | 2,657,839,705 |
| 지분상품 | - | 610,478,212 | - | 610,478,212 | 610,478,212 |
| 출자금 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 70,021,433,889 | 610,478,212 | 167,120,834 | 70,799,032,935 | 70,799,032,935 |
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 46,859,151,601 | 46,859,151,601 | 46,859,151,601 |
| 유동성장기부채 | 11,910,201,468 | 11,910,201,468 | 11,910,201,468 |
| 유동성리스부채 | 212,726,295 | 212,726,295 | 212,726,295 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 9,993,075,518 | 9,993,075,518 | 9,993,075,518 |
| 비유동성사채 | 4,661,176,774 | 4,661,176,774 | 4,661,176,774 |
| 비유동성전환사채 | 11,501,112,166 | 11,501,112,166 | 11,501,112,166 |
| 비유동성리스부채 | 187,820,887 | 187,820,887 | 187,820,887 |
| 장기차입금 | 174,498,015,937 | 174,498,015,937 | 174,498,015,937 |
| 계 | 259,823,280,646 | 259,823,280,646 | 259,823,280,646 |
&cr
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,185,402,246 | - | 1,185,402,246 | 1,185,402,246 |
| 매출채권 및 기타채권 | 63,486,781,958 | - | 63,486,781,958 | 63,486,781,958 |
| 장기금융상품 | - | 101,591,786 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 15,638,656,526 | - | 15,638,656,526 | 15,638,656,526 |
| 출자금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 80,310,840,730 | 103,591,786 | 80,414,432,516 | 80,414,432,516 |
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 47,619,091,728 | 47,619,091,728 | 47,619,091,728 |
| 단기차입금 | 46,945,992,756 | 46,945,992,756 | 46,945,992,756 |
| 유동성리스부채 | 212,707,093 | 212,707,093 | 212,707,093 |
| 유동성장기부채 | 119,101,532,784 | 119,101,532,784 | 119,101,532,784 |
| 유동성사채 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 |
| 유동성전환사채 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 1,356,193,203 | 1,356,193,203 | 1,356,193,203 |
| 비유동성리스부채 | 188,488,031 | 188,488,031 | 188,488,031 |
| 장기차입금 | 11,075,790,000 | 11,075,790,000 | 11,075,790,000 |
| 계 | 247,399,795,595 | 247,399,795,595 | 247,399,795,595 |
당기손익-공정가치(FVPL) 측정 금융자산은 보험상품 및 조합출자금 투자를 포함합니다. &cr
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 회사 지분에 대한 투자를 포함합니다. 이러한 지분상품의 공정가치는 활성 시장에서 공표된 가격을 참고하여 결정됩니다. 당사는 해당 지분증권에 대한 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며, 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다.&cr
상각후원가(AC)로 측정되는 금융자산 및 부채는 매출채권과 특수관계자에 대한 채권 및 매입채무와 특수관계자에 대한 채무를 포함합니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 3 | 합 계 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 장기금융상품 | 165,120,834 | 165,120,834 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 610,478,212 | 610,478,212 | - | - |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격&cr(수준 2) 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함&cr(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr&cr당분기 및 전기 중 공정가치 측정의 수준간 유의적인 이동은 없습니다.&cr&cr
36. 재무위험관리&cr(1) 재무위험요소
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서는 당사내 부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 관한 문서화된 정책을 제공합니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr&cr한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 | 265,321,230,629 | 252,674,138,153 |
| 자 본 | 51,243,809,217 | 42,475,583,483 |
| 부채비율 | 518% | 595% |
&cr
37. 특수관계자와의 거래&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)코다코 글로벌&crMKDC S.A. DE C. V.&cr코다코이브이제일차(주) | (주)코다코 글로벌&crMKDC S.A. DE C. V. |
| 관계기업 | (주)앤케이디씨 | (주)앤케이디씨 |
| 기타 | 우리사주조합 등 | 우리사주조합 등 |
(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 재화의 공급 | 재화의 매입 | 용역의 공급 | 용역의 매입 | 유형자산 매각 | 기타 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| -종속기업 | |||||||
| (주)코다코글로벌 | 당분기 | - | - | - | - | - | 1,380,000 |
| 전분기 | - | - | - | - | - | 5,400,000 | |
| MKDC S.A. DE C.V. | 당분기 | 19,514,793,206 | 117,991 | 2,817,235,933 | - | 1,042,969,415 | 5,967,572 |
| 전분기 | 17,921,450,499 | 114,933 | - | - | - | ||
| 코다코이브이제일차(주) | 당분기 | - | - | - | - | 146,560,422 | |
| 전분기 | - | - | - | - | - | ||
| 관계기업 | |||||||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | - | - | 10,975,325,900 | - | - |
| 전분기 | - | 1,732,196,490 | - | 8,762,640,181 | - | - |
&cr(3) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 자금의 대여 | 자금의 회수 | 자금의 차입 | 자금의 상환 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | |||||
| (주)코다코글로벌 | 당분기 | 90,000,000 | - | - | - |
| 전분기 | 75,000,000 | - | - | - | |
| MKDC S.A. DE C.V. | 당분기 | 997,560,000 | 1,323,960,000 | - | - |
| 전분기 | 355,050,000 | 405,230,000 | - | - | |
| 코다코이브이제일차(주) | 당분기 | - | - | 11,500,000,000 | - |
| 전분기 | - | - | - | - | |
| 관계기업 | |||||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | - | - | - |
| 전분기 | - | - | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계 정 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | |||
| (주)코다코글로벌 | 단기대여금 | 770,000,000 | 680,000,000 |
| 유동성임대보증금 | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| MKDC S.A. DE C.V. | 외상매출금 | 38,972,452,669 | 29,273,167,651 |
| 장기매출채권 | - | 13,055,999,957 | |
| 단기대여금 | - | 326,400,000 | |
| 미수금 | 4,863,112,787 | 12,992,353,781 | |
| 선수금 | 1,700,010 | 1,700,010 | |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 미수금 | - | 454,274,913 |
| 선급금 | 427,138,562 | - | |
| 기타 | |||
| 우리사주조합 등 | 단기대여금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 장기대여금 | 2,542,589,132 | 2,542,589,132 |
&cr당사가 특수관계자에 대한 장ㆍ단기대여금에 대해 당분기말 현재 인식한 대손충당금은 1,763백만원(전기말 : 1,933백만원)입니다.&cr
(5) 당분기말과 전기말 현재 종속기업인 MKDC S.A DE C.V. 등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다 (주석 38 참조).
&cr(6) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 662,028,156 | 699,244,780 |
| 퇴직급여 | 23,488,335 | 33,535,472 |
| 계 | 685,516,491 | 732,780,252 |
38. 지급보증 및 담보제공&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 채무보증 등을 위하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원,USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 지급보증기관 | 보 증 내 용 | 당분기말 | 전기말 | 채 권 자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신용보증기금 | 신용보증서 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 | 신보2018제5차유동화전문(유) |
| 1,400,000,000 | 1,400,000,000 | 신보2018제6차유동화전문(유) | ||
| - | USD 4,420,000 | 신한은행 | ||
| 소계 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 | ||
| - | USD 4,420,000 | |||
| 서울보증보험 | 공탁, 이행계약 | 65,491,000 | 68,098,000 | 럭슬(주),한국로지스풀(주) |
| 한국무역보험공사 | 수출신용보증 | 3,600,000,000 | 3,600,000,000 | KEB하나은행 |
| 합계 | 8,565,491,000 | 8,568,098,000 | ||
| - | USD 4,420,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은자 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 채무종류 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)앤케이디씨 | 지급보증 | 4,440,000,000 | 5,040,000,000 | 차입금 | 산업은행 |
| 지급보증 | 3,030,000,000 | 3,312,000,000 | 차입금 | 기업은행 | |
| 지급보증 | 660,000,000 | 907,500,000 | 차입금 | 국민은행 | |
| 소계 | 8,130,000,000 | 9,259,500,000 | |||
| MKDC S.A. DE C.V | 지급보증 | USD 16,375,000 | USD 30,000,000 | 차입금 | 산업은행 |
| 지급보증 | USD 5,400,000 | USD 5,400,000 | 차입금 | 산업은행 | |
| 지급보증 | USD 10,000,000 | USD 10,000,000 | 차입금 | 하나은행 | |
| 지급보증 | USD 5,200,000 | USD 5,200,000 | 차입금 | 신한은행 | |
| 소계 | USD 36,975,000 | USD 50,600,000 | |||
| 비상테크놀로지 | 지급보증 | 389,880,000 | 780,000,000 | 차입금 | 기업은행 |
| 소계 | 389,880,000 | 780,000,000 | |||
| 주식회사 지코 | 지급보증 | - | 3,600,000,000 | 차입금 | SBI 저축은행 |
| 지급보증 | - | 3,840,000,000 | 차입금 | SBI 저축은행 | |
| 소계 | - | 7,440,000,000 | |||
| 합계 | 8,519,880,000 | 17,479,500,000 | |||
| USD 36,975,000 | USD 50,600,000 |
(3) 금 융보증부채&cr당사는 상기의 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족하므로 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 있습니다.&cr&cr(4) 당사는 자기주식 1,419,062주 및 지코주식 656,792주를 산업은행에 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr
39. 우발부채와 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 구 분 | 약정한도 | 대출금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 시설자금 | 8,689,000,000 | 7,798,600,000 |
| 운전자금 | 132,270,000 | 132,270,000 | |
| KEB하나은행 | 무역금융 | 6,500,000,000 | 6,483,000,000 |
| 무역어음 | 3,600,000,000 | 3,600,000,000 | |
| 시설자금 | 11,100,000,000 | 11,100,000,000 | |
| 운전자금 | 3,961,213,566 | 3,961,213,566 | |
| 국민은행 | 시설자금 | 787,200,000 | 787,200,000 |
| 운전자금 | 3,261,600,000 | 3,261,600,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 10,405,880,593 | 10,405,880,593 |
| 산업은행 | 시설자금 | 13,000,000,000 | 9,150,000,000 |
| 운전자금 | 80,470,000,000 | 80,470,000,000 | |
| 신한은행 | 운전자금 | 2,528,415,648 | 2,528,415,648 |
| (주)대구은행 | 운전자금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 5,000,000,000 | 4,970,000,000 |
| 주식회사 농협은행 | 무역금융 | 6,480,000,000 | 4,480,000,000 |
| SC은행 | 무역금융 | 8,995,875,733 | 8,995,875,733 |
| 운전자금 | 14,000,000,000 | 14,000,000,000 | |
| 신보2018제5차유동화전문(유) | 운전자금 | 3,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 신보2018제6차유동화전문(유) | 운전자금 | 1,400,000,000 | 1,400,000,000 |
| 티에스 2015-9 성장전략&crM&A 투자조합 | 운전자금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 플랫폼파트너스 자산운용 | 운전자금 | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 현대커머셜 | 운전자금 | 3,000,000,000 | 1,187,500,000 |
| 서울보증보험 | 대지급 | 1,300,000,000 | 1,300,000,000 |
| 코다코이브이제일차㈜ | 운전자금 | 11,500,000,000 | 9,754,901,865 |
| ABL생명 | 보험계약대출 | 41,760,000 | 41,760,000 |
| 계 | 일반자금 등 | 211,651,045,540 | 207,308,217,405 |
&cr
40. 현금흐름표&cr(1) 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 조정항목 | ||
| - 수익, 비용의 조정 | ||
| 이자비용 | 6,948,465,800 | 7,977,938,723 |
| 이자수익 | (19,369,701) | (151,293,079) |
| 재고자산평가손실 환입 | (488,975,712) | - |
| 감가상각비 | 14,673,812,592 | 15,416,298,346 |
| 감가상각비(사용권자산) | 126,305,188 | - |
| 품질보증비용(환입) | 1,284,519,078 | (71,224,730) |
| 무형자산상각비 | 467,377,540 | 455,377,540 |
| 퇴직급여 | 762,397,542 | 872,200,845 |
| 외화환산손실 | 42,041,425 | 555,669,802 |
| 외화환산이익 | (3,115,225,641) | (715,507,115) |
| 금융보증비용 | 508,996,779 | 348,877,805 |
| 주식보상비용 | - | 502,183,608 |
| 대손상각비(환입) | 346,570,724 | (34,409,099) |
| 기타의대손상각비 | (263,871,620) | 16,046,453 |
| 매출채권처분손실 | 138,553,472 | 148,699,406 |
| 유형자산처분손실 | 17,518,749 | 461,420,067 |
| 유형자산처분이익 | (607,833,545) | (239,147,584) |
| 금융보증부채환입 | (1,102,758,163) | (1,676,984,089) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 84,843,541 | - |
| 채무조정이익 | (5,649,004,492) | - |
| 채무조정손실 | - | 2,207,665,718 |
| 소 계 | 14,154,363,556 | 26,073,812,617 |
| - 운전자본의 조정 | ||
| 매출채권의 증가 | (14,107,382,642) | (7,051,219,928) |
| 기타채권의 감소 | 1,157,230,867 | 5,458,402,363 |
| 재고자산의 감소(증가) | (11,925,803,541) | 3,421,643,168 |
| 기타유동자산의 증가 | (2,703,458,762) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 4,507,111,119 | (3,986,514,416) |
| 기타채무의 증가 | 5,392,879,608 | 3,864,021,127 |
| 기타유동부채의 감소 | (236,686,925) | - |
| 퇴직금의지급 | (839,650,188) | (104,280,685) |
| 사외적립자산의 감소 | 282,255,169 | - |
| 기타비유동부채의 증가 | 212,393 | - |
| 품질보증충당부채의 감소 | (1,044,087,604) | - |
| 기타 | 884,481 | - |
| 소 계 | (19,516,496,025) | 1,602,051,629 |
| 합 계 | (5,362,132,469) | 27,675,864,246 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금흐름 | 당분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입 | 상환 | 유동성대체 | 기타 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 46,945,992,756 | - | (470,000,000) | (46,475,992,756) | - | - |
| 유동성장기부채 | 119,101,532,784 | (1,745,098,135) | (105,446,233,181) | - | 11,910,201,468 | |
| 전환사채(유동) | 16,000,000,000 | - | - | (16,000,000,000) | - | - |
| 장기차입금 | 11,075,790,000 | 11,500,000,000 | 151,922,225,937 | - | 174,498,015,937 | |
| 사채(유동) | 4,900,000,000 | - | - | (4,900,000,000) | - | - |
| 리스부채 | 401,195,124 | - | (133,100,400) | - | 132,452,458 | 400,547,182 |
&cr(3) 당사의 현금흐름표상 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 장기차입금의 유동성 대체 | - | 160,427,095,957 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 3,849,200,000 | - |
| 사채의 유동성 대체 | - | 4,900,000,000 |
| 전환사채의 비유동성 대체 | 16,000,000,000 | - |
| 사채의 비유동성 대체 | 4,900,000,000 | - |
| 단기차입금,유동성장기부채의 비유동성 대체 | 151,922,225,937 | - |
| 종속기업 출자전환 | 24,710,000,000 | - |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr당사는 다음과 같이 정관에 의거하여 배당에 관한 정책 규정을 가지고 있습니다.
제54조(이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조의 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
&cr제55조(분기배당)&cr① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 , 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당일 기준일”이라 한다)의 주주에게 “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금
5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
6. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익
④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제8조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
나. 주요배당지표
5005005005,704-17,408-22,9448,783-13,898-11,580152-462-609---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 3분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
- (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 기준 당기순이익입니다. (관련기준 : 공시작성기준 제3장제6절)&cr
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-1-0.38
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
* 배당실시 : 2017년 결산기&cr* 배당수익률 : 2021년 0%, 2020년 0%, 2019년 0%, 2018년 0%, 2017년 1.9%,&cr* 상기 배당수익율은 보통주의 시가배당율로 주당배당금을 배당기준일 전전거래일부터 과거 1주일간 종가의 산술평균로 나눈 값입니다.&cr* 최근 5년연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2021년 3분기를 포함하여 산출하였습니다.&cr
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
1997년 02월 17일유상증자(제3자배정)보통주10,0005,0005,0001997년 04월 22일유상증자(주주배정)보통주90,0005,0005,0001997년 06월 13일유상증자(주주배정)보통주100,0005,0005,0001999년 02월 09일유상증자(주주배정)보통주100,0005,0005,0002000년 02월 01일유상증자(제3자배정)보통주99,5005,00017,5002000년 12월 01일유상증자(일반공모)보통주200,5005,00015,0002001년 10월 27일주식분할보통주6,000,000500-2002년 05월 31일유상증자(제3자배정)보통주1,200,0005004,5972005년 10월 17일유상증자(제3자배정)보통주1,450,0005003,3602007년 06월 07일신주인수권행사보통주48,0835005,9392010년 04월 17일유상증자(주주배정)보통주2,000,0005001,7902010년 12월 30일유상증자(주주배정)보통주5,000,0005001,4452011년 07월 20일신주인수권행사보통주1,580,2785001,5822012년 07월 17일신주인수권행사보통주292,3975001,7102012년 12월 26일신주인수권행사보통주1,580,2785001,5822012년 12월 26일신주인수권행사보통주1,754,3855001,7102013년 08월 19일신주인수권행사보통주350,8775001,7102013년 09월 17일신주인수권행사보통주350,8765001,7102013년 10월 28일신주인수권행사보통주818,7125001,7102013년 11월 15일신주인수권행사보통주292,3975001,7102013년 12월 04일신주인수권행사보통주877,1925001,7102013년 12월 17일신주인수권행사보통주1,292,3975001,7102014년 01월 03일신주인수권행사보통주584,7955001,7102014년 02월 11일신주인수권행사보통주2,742,6885001,7102015년 12월 07일전환권행사보통주864,3045002,3142015년 12월 22일주식매수선택권행사보통주50,0005002,7002016년 05월 18일전환권행사보통주6,349,2055002,2052016년 06월 02일전환권행사보통주864,3045002,3142017년 05월 19일전환권행사보통주1,859,4105002,2052017년 05월 23일전환권행사보통주861,6785002,205
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
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| - |
나. 자본금의 내역 &cr&cr(1) 자본금의 내역
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 - 보통주 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| - 우선주 | 20,000,000주 | 20,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 - 보통주 | 39,064,256주 | 39,064,256주 |
| 보통주자본금 | 19,532,128,000원 | 19,532,128,000원 |
(2) 발행주식수 및 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 39,064,256 | (1,419,062) | 37,645,194 | 39,064,256 | (1,419,062) | 37,645,194 |
| 기말 | 39,064,256 | (1,419,062) | 37,645,194 | 39,064,256 | (1,419,062) | 37,645,194 |
다. 전환사채
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 &cr사모 전환사채112017년 05월 15일2022년 05월 15일6,000주식회사 코다코 기명식 보통주2018.05.15&cr~&cr2022.04.151002,4316,000 2,468,1202018년 11월 15일&cr전환가액 조정무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채132018년 04월 30일2023년 04월 30일10,000주식회사 코다코 기명식 보통주2019.04.30&cr~&cr2023.03.301002,66010,0003,759,3952018년 10월 30일&cr전환가액 조정16,000---16,0006,227,515-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr- 해당없음.&cr
마. 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행현황&cr- 해당없음&cr&cr바. 현물출자
당사는 분기보고서를 포함한 최근 3사업연도 중 현물출자한 사실이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)코다코회사채사모2017.05.156,0000.00%-2022.05.15미상환-(주)코다코회사채사모2018.04.3010,0000.00%-2023.04.30미상환-(주)코다코회사채사모2018.09.203,5004.50%-2023.12.31미상환-(주)코다코회사채사모2018.10.251,4004.50%-2023.12.31미상환-20,900----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 상기 회사채 중 2017년 5월 15일 발행한 사채는 (주)코다코 제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채입니다&cr- 상기 회사채 중 2018년 4월 30일 발행한 사채는 (주)코다코 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채입니다.&cr- 상기 회사채 중 2018년 9월 20일 발행한 사채는 (주)코다코 제13회 무보증 사모사채입니다.&cr- 상기 회사채 중 2018년 10월 25일 발행한 사채는 (주)코다코 제14회 무보증 사모사채입니다.&cr
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------6,00010,0004,900----20,9006,00010,0004,900----20,900
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
- 해당없음&cr
나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제11회 사모&cr전환사채 제11회2017.05.15타법인 증권 취득6,000타법인 증권 취득6,000-제13회 사모&cr전환사채제13회2018.04.30차입금 상환 및 설비 증설10,000차입금 상환 및 설비 증설10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr다. 미사용자금의 운용내역
- 해당없음&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정현황&cr
가. 매출채권 및 기타채권 (연결기준)&cr
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 제25기 3분기말 | 제24기말 | 제23기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 36,824,792,367 | 26,139,746,790 | 33,334,623,856 |
| 차감: 대손충당금 | (4,705,782,261) | (4,359,211,537) | (3,826,704,785) |
| 미수금 | 1,359,363,405 | 1,593,090,968 | 2,735,355,657 |
| 차감: 대손충당금 | (72,445,146) | (72,445,146) | (72,445,146) |
| 미수수익 | 90,579,721 | 75,043,396 | 128,800,770 |
| 차감: 대손충당금 | (64,895,047) | (64,895,047) | (32,536,178) |
| 장단기대여금 | 4,151,766,526 | 4,151,766,526 | 4,151,766,526 |
| 차감: 대손충당금 | (1,729,766,526) | (1,993,638,146) | (647,177,394) |
| 보증금 | 879,226,779 | 960,907,283 | 995,412,768 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (1,985,513) | (3,555,610) | (27,608,697) |
| 계 | 36,730,854,305 | 26,426,809,477 | 36,739,487,377 |
상기 매출채권 및 기타채권은 보고기간종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하여 장부금액과 상각 후 원가의 차이가 중요하지 아니합니다.
(2) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 제25기 3분기말 | 제24기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 기 초 | 6,490,189,876 | 4,578,863,503 | 5,616,343,769 |
| 대손상각비 | 346,570,724 | 532,506,752 | (1,039,750,481) |
| 기타의 대손상각비 | (263,871,620) | 1,378,819,621 | 2,270,215 |
| 기 말 | 6,572,888,980 | 6,490,189,876 | 4,578,863,503 |
연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
&cr
2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준)&cr
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).
| 구 분 | 제25기 3분기말 | 제24기말 | 제23기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 774,883,765 | - | 774,883,765 | 1,088,018,498 | - | 1,088,018,498 | 2,375,733,899 | - | 2,375,733,899 |
| 제품 | 34,179,182,465 | (1,100,440,368) | 33,078,742,097 | 27,448,609,091 | (1,563,405,187) | 25,885,203,904 | 17,784,150,209 | (2,164,315,371) | 15,619,834,838 |
| 재공품 | 12,196,647,098 | (258,423,607) | 11,938,223,491 | 7,489,037,796 | (284,434,500) | 7,204,603,296 | 11,141,911,644 | (1,399,903,332) | 9,742,008,312 |
| 원재료 | 5,828,397,501 | - | 5,828,397,501 | 3,110,977,880 | - | 3,110,977,880 | 5,292,914,437 | - | 5,292,914,437 |
| 부재료 | 301,474,498 | - | 301,474,498 | 198,810,820 | - | 198,810,820 | 221,956,900 | - | 221,956,900 |
| 저장품 | 9,479,656,520 | - | 9,479,656,520 | 5,723,410,175 | - | 5,723,410,175 | 2,790,713,909 | - | 2,790,713,909 |
| 미착자재 | 1,876,051,348 | - | 1,876,051,348 | 999,391,191 | - | 999,391,191 | 436,605,111 | - | 436,605,111 |
| 계 | 64,636,293,195 | (1,358,863,975) | 63,277,429,220 | 46,058,255,451 | (1,847,839,687) | 44,210,415,764 | 40,043,986,109 | (3,564,218,703) | 36,479,767,406 |
상기 재고자산 중 일부가 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(2) 재고자산의 실사내역 등
&cr▶ 실사일자&cr연결회사는 2021년 3분기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 10월 5일 코다코의 재고실사를 실시하였였습니다.
&cr▶ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr연결회사의 동 일자 재고실사에는 외부감사인인 공인회계사가 입회하지 아니하였습니다.였습니다.&cr&cr&cr3. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치&cr
(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 기타 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,388,603,822 | - | - | 1,388,603,822 | 1,388,603,822 |
| 매출채권 및 기타채권 | 33,891,961,821 | - | - | 33,891,961,821 | 33,891,961,821 |
| 장기금융상품 | - | - | 165,120,834 | 165,120,834 | 165,120,834 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,838,892,484 | - | - | 2,838,892,484 | 2,838,892,484 |
| 지분상품 | - | 610,478,212 | - | 610,478,212 | 610,478,212 |
| 출자금 | - | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 38,119,458,127 | 610,478,212 | 167,120,834 | 38,897,057,173 | 38,897,057,173 |
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 기타 상각후원가&cr측정금융부채 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 60,895,605,164 | 60,895,605,164 |
| 단기차입금 | 38,143,016,757 | 38,143,016,757 |
| 유동성장기부채 | 11,910,201,468 | 11,910,201,468 |
| 유동성리스부채 | 212,726,295 | 212,726,295 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 9,541,230,946 | 9,541,230,946 |
| 비유동성 리스부채 | 187,820,887 | 187,820,887 |
| 장기차입금 | 195,729,596,004 | 195,729,596,004 |
| 비유동성사채 | 4,661,176,774 | 4,661,176,774 |
| 비유동성전환사채 | 11,501,112,166 | 11,501,112,166 |
| 계 | 332,782,486,461 | 332,782,486,461 |
<전기말>
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 기타 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정 &cr금융자산 | 계 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,742,933,457 | - | 1,742,933,457 | 1,742,933,457 |
| 매출채권 및 기타채권 | 23,731,419,625 | - | 23,731,419,625 | 23,731,419,625 |
| 장기금융상품 | - | 101,591,786 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 2,695,389,852 | - | 2,695,389,852 | 2,695,389,852 |
| 출자금 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 28,169,742,934 | 103,591,786 | 28,273,334,720 | 28,273,334,720 |
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 금융부채 | 기타 상각후원가&cr측정금융부채 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 51,729,548,468 | 51,729,548,468 |
| 단기차입금 | 80,172,974,897 | 80,172,974,897 |
| 유동성장기부채 | 119,101,532,784 | 119,101,532,784 |
| 유동성리스부채 | 212,707,093 | 212,707,093 |
| 유동성사채 | 4,900,000,000 | 4,900,000,000 |
| 유동성전환사채 | 16,000,000,000 | 16,000,000,000 |
| 장기매입채무 및 기타채무 | 482,335,450 | 482,335,450 |
| 비유동성리스부채 | 188,488,031 | 188,488,031 |
| 장기차입금 | 31,743,336,816 | 31,743,336,816 |
| 계 | 304,530,923,539 | 304,530,923,539 |
당기손익-공정가치(FVPL) 측정 금융자산은 보험상품 및 조합출자금 투자를 포함합니다.
기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품에는 상장 회사 지분에 대한 투자를 포함합니다. 이러한 지분상품의 공정가치는 활성 시장에서 공표된 가격을 참고하여 결정됩니다. 연결회사는 해당 지분증권에 대한 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하며, 이후에 취소할 수 없도록 지정하였습니다.&cr상각후원가(AC)로 측정되는 금융자산 및 부채는 매출채권과 특수관계자에 대한 채권 및 매입채무와 특수관계자에 대한 채무를 포함합니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 3 | 합 계 | 수준 3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | ||||
| 장기금융상품 | 165,120,834 | 165,120,834 | 101,591,786 | 101,591,786 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 610,478,212 | 610,478,212 | - | - |
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격&cr(수준 2) 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함&cr(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수&cr&cr당분기 및 전기 중 공정가치 측정의 수준간 유의적인 이동은 없습니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당기)예교지성&cr회계법인---제24기(전기)서현회계법인적정-- 재고자산의 실재성 및 평가&cr- 수익인식의 적정성제23기(전전기)한영회계법인적정-- 재고자산의 실재성 및 평가&cr- 매출원가 계산의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당기)예교지성&cr회계법인연결 및 별도 회계감사 및 반기검토320,000-210,000-제24기(전기)서현회계법인연결 및 별도 회계감사 및 반기검토440,000-440,0002,272시간제23기(전전기)한영회계법인연결 및 별도 회계감사 및 반기검토550,000-704,0004,592시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제25기(당기)----------제24기(전기)----------제23기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 등기이사로 이루어져 있으며, 3명의 사내이사, 2명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 당사 이사회는 역할과 중요성을 고려하여 대표이사인 인귀승 회장을 이사회 의장으로 선임하였습니다. 당사의 이사회 구성원의 주요이력 등 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다 &cr&cr
1. 이사회의 구성에 관한 사항
| 구 분 | 구 성 | 소속 이사명 | 의장/위원장 | 주요 역할 |
|---|---|---|---|---|
| 이사회 | 사내이사 3명,&cr사외이사 2명 | 인귀승, 조만영, 이형우&cr이원창, 김양옥 | 인귀승&cr(대표이사) | ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를&cr 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및&cr 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독ㆍ |
(가) 이사회의 권한 내용
이사회는 이사로 구성하며 회사의 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의합니다.
&cr(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
당사는 보고서 작성기준일 현재 주주총회전 이사후보에 대한 공시를 하고 있으며, 이사는 주주총회시 주주의 선임에 의해 임명합니다.&cr&cr
(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어있지 않습니다.
| 성 명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| - | - | - |
2. 이사회의 운영에 관한 사항&cr
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
㉠ 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr ㉡ 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.&cr ㉢ 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다.&cr ㉣ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못 한다.&cr ㉤ 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
&cr
(나) 이사회의 주요활동내역
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결 여 부 | 비 고 |
| 2012.02.24 | 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2012.03.23 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2012.06.29 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2012.07.17 | 임시주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2012.08.31 | 주식매수선택권 부여 취소 및 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2013.03.12 | 제16기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2013.04.09 | 안성 3공장 신축공사의 건 | 가 결 | - |
| 2013.12.23 | 제17기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2014.02.10 | 신주인수권증권 매입의 건 | 가 결 | - |
| 2014.03.13 | 제17기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2014.08.29 | 제10회 기명식 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2015.02.12 | 제18기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2015.03.13 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2015.03.27 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2016.02.11 | 제19기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2016.03.10 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2016.07.05 | 국내법인 설립투자(신규)의 건 | 가 결 | - |
| 2016.11.21 | 임시주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2017.03.09 | 제20기 정기주주총회 소집 및 현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2017.03.29 | (주)지코 주식 및 전환사채 인수의 건 | 가 결 | - |
| 2017.05.12 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2017.12.07 | 주권관련 사채권의 취득결정 | 가 결 | - |
| 2018.02.28 | 제21기 재무제표 승인 | 가 결 | - |
| 2018.03.14 | 제21기 주주총회 소집 및 현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2018.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2018.04.23 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2018.10.31 | 금전 신탁 계약에 의한 자기주식 취득 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2018.12.06 | 주식매수선택권 행사포기에 의한 부여 취소 및 부여 승인 의 건 | 가 결 | - |
| 2018.12.07 | 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.02.12 | 내부회계 운영실태 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.02.26 | 제22기 재무제표 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.03.14 | 제22기 정기주주총회 소집 및 재무제표 재결산 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.06.13 | 계열회사(지코) 주식 및 경영권양수도 계약 체결의 건 | 가 결 | - |
| 2019.08.02 | 금융채권자 공동관리 신청의 건 | 가 결 | - |
| 2020.02.12 | 내부회계 운영실태 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2020.03.12 | 제23기 정기주주총회 소집 및 재무제표 승인의 건 | 가 결 | |
| 2021.03.15 | 제24기 주주총회 소집 및 재무제표 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
&cr(다) 당해연도 이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 이사의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 인귀승&cr(출석률: 100%) | 조만영&cr(출석률: 100%) | 이형우&cr(출석률: 100%) | 이원창&cr(출석률: 50%) | 김양옥&cr(출석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.03.15 | 제24기 주주총회 소집 및 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
&cr
(라) 이사회내의 위원회 구성현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회내의 위원회 구성현황이 없습니다.
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
&cr(마) 이사회내의 위원회 활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| A&cr(출석률: %) | B&cr(출석률: %) | C&cr(출석률: %) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없음.&cr&cr
(바) 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 이사선임시 주총 전에 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사를 선출하기 위하여 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.
| 직명 | 성 명 | 임기 (연임횟수) |
선 임 배 경 | 추천인 | 활동분야 &cr(담당업무) | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 인귀승 | '21.03~'24.03&cr(8회) | 당사 설립 이후 회사 운영 전반을 맡아 회사의 성장에 크게 기여하였으며, 향후 당사의 비전인 글로벌 부품회사로써의 목표 달성을 위한 경영적임자로 판단 | 이사회 | 경영전반 | 해당없음 | 최대주주 |
| 사내이사&cr(대표이사 | 조만영 | '21.03~'24.03&cr(1회) | 자동차 산업에 대한 폭넓은 경험과 합리적인 업무 역량을 바탕으로 당사의 위상을 더욱 강화하고 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반 | 해당없음 | 해당없음. |
| 사내이사 | 이형우 | '19.03~'22.03&cr(해당없음) | 당사의 주력 업종인 다이캐스팅, 기계가공에 대한 폭넓은 경험을 바탕으로 회사의 핵심경쟁력인 생산 및 품질역량 향상에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 생산, 품질부문 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 이원창 | '20.03~'23.03&cr(1회) | 회계처리 및 감사 경력을 바탕으로 합리적 시각으로 회사의 제반 사항 검토와 주요 의안에 대한 의사결정에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 주요의안 점검 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 김양옥 | '20.03~'23.03&cr(해당없음) | 기업금융에 대한 다년간의 실무 경험을 통해 회사의 제반 사항 검토와 주요 의안에 대한 의사결정에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 주요의안 점검 | 해당없음 | 해당없음 |
3. 사외이사 및 그 변동현황&cr&cr(가) 사외이사 변동현황
| (단위 : 명) |
52---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(나) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
| 이원창 | 연세대학교 경영대학 교수&cr감사원 감사위원&cr예일회계법인 고문 | 이해관계 없음. | - | 2020년 3월 27일 정기주주총회시 &cr재선임 |
| 김양옥 | 서울대 SPARC 31기 수료&crSC제일은행 사업부장&crSC제일은행 본부장 | 이해관계 없음. | - | 2020년 3월 27일 정기주주총회시&cr신규 선임 |
- 사외이사의 업무지원 조직 : 인사총무팀 (담당자 : 노형직, ☎041-411-3110)&cr
(다) 사외이사 교육 미실시 내역
금년 중 교육 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항&cr
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다. 그 중 1명 이상은 상근으로 한다.&cr
(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부
㉠ 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr ㉡ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr ㉢ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr ㉣ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 &cr 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태 를 조사할 수 있다.
&cr나. 감사에 대한 사항&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상임감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 조 영 식 | 고려대 경영학과 &cr신한은행 싱가폴 지점장&cr신한은행 금융센터장 | 상근 |
&cr
다. 감사의 주요 활동내역
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결 여 부 | 비 고 |
| 2012.02.24 | 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2012.03.23 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2012.06.29 | 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2012.07.17 | 임시주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2012.08.31 | 주식매수선택권 부여 취소 및 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2013.03.12 | 제16기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2013.04.09 | 안성 3공장 신축공사의 건 | 가 결 | - |
| 2013.12.23 | 제17기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2014.02.10 | 신주인수권증권 매입의 건 | 가 결 | - |
| 2014.03.13 | 제17기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2014.08.29 | 제10회 기명식 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2015.02.12 | 제18기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2015.03.13 | 제18기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2015.03.27 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2016.02.11 | 제19기 주주현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2016.03.10 | 제19기 정기주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2016.07.05 | 국내법인 설립투자(신규)의 건 | 가 결 | - |
| 2016.11.21 | 임시주주총회 소집의 건 | 가 결 | - |
| 2017.03.09 | 제20기 정기주주총회 소집 및 현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2017.03.29 | (주)지코 주식 및 전환사채 인수의 건 | 가 결 | - |
| 2017.05.12 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2017.12.07 | 주권관련 사채권의 취득결정 | 가 결 | - |
| 2018.02.28 | 제21기 재무제표 승인 | 가 결 | - |
| 2018.03.14 | 제21기 주주총회 소집 및 현금배당의 건 | 가 결 | - |
| 2018.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
| 2018.04.23 | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가 결 | - |
| 2018.10.31 | 금전 신탁 계약에 의한 자기주식 취득 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2018.12.06 | 주식매수선택권 행사포기에 의한 부여 취소 및 부여 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2018.12.07 | 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.02.12 | 내부회계 운영실태 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.02.26 | 제22기 재무제표 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.03.14 | 제22기 정기주주총회 소집 및 재무제표 재결산 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2019.06.13 | 계열회사(지코) 주식 및 경영권양수도 계약 체결의 건 | 가 결 | - |
| 2019.08.02 | 금융채권자 공동관리 신청의 건 | 가 결 | - |
| 2020.02.12 | 내부회계 운영실태 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2020.03.12 | 제23기 정기주주총회 소집 및 재무제표 승인의 건 | 가 결 | |
| 2021.03.15 | 제24기 주주총회 소집 및 재무제표 승인의 건 | 가 결 | - |
| 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건 | 가 결 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
금년 중 교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직
감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 관리조직은 감사의 요청에 따라 관련 자료를 상시 제공하고 있습니다
바. 준법지원인 지원조직
- 해당사항 없음.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주39,064,256-우선주--보통주1,419,062자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주37,645,194-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
인귀승최대주주보통주6,211,21915.906,211,21915.90-유옥희배우자보통주517,6651.33517,6651.33-인아연친인척보통주19,9000.0519,9000.05-인성욱친인척보통주375,2390.96462,9811.19장내매수에 따른 증가인귀동친인척보통주130,5640.33130,5640.33-조만영임원보통주9,3000.029,3000.02-보통주7,263,887 18.597,351,62918.82-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
| - 최대주주명 : | 인귀승 | 특수관계인의 수 : | 5 | 명 |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
최근 5년간 최대주주 주요경력
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년간) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인 귀 승 | 회 장 | 1997년 2월 ~ 현재 | (주)코다코 회장 | (주)지코 등기임원 |
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 해당사항 없음.
&cr4. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2013년 12월 17일인귀승3,994,68516.05신주인수권 행사-2014년 02월 11일인귀승4,456,67315.80신주인수권 행사-2014년 09월 03일인귀승4,607,92316.33장내매수-2014년 10월 21일인귀승4,637,92316.44장내매수-2014년 11월 03일인귀승4,652,92316.49장내매수-2014년 11월 07일인귀승4,718,92316.72장내매수-2018년 11월 09일인귀승4,820,42312.34장내매수-2019년 01월 23일인귀승5,202,89813.32장내매수-2019년 01월 30일인귀승 5,361,139 13.72장내매수-2019년 02월 11일인귀승5,613,90914.37장내매수-2019년 02월 18일인귀승5,721,40914.65장내매수-2019년 02월 25일인귀승5,809,09914.87장내매수-2019년 03월 04일인귀승5,954,452 15.24장내매수-2019년 03월 11일인귀승6,047,757 15.48장내매수-2019년 03월 20일인귀승6,204,219 15.88장내매수-2019년 03월 27일인귀승6,211,21915.90장내매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
5. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
인귀승6,211,219 15.90키스톤송현밸류크리에이션 4,081,632 10.45--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
- 보고서 작성기준일 이후 키스톤송현밸류크리에이션의 수유주식수와 지분율은 10월 15일 장내매도를 통해 2,605,275주, 6.67%로 변동되었습니다.&cr
6. 소액주주현황
소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
6,9256,94099.8 21,234,45539,064,25654.4-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
- 소액주주현황의 주주수와 보유주식수는 보고서 작성기준일이 아닌 최근 주주명부 폐쇄일인 '20년말 기준으로 작성되었습니다.
&cr7. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제9조(신주인수권) &cr① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. "자본시장과 금융투자법”에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 우선 배정하는 경우 3. "상법” 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 회사의 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 6. 신기술사업금융지원에 관한 법에 의한 신기술금융회사에게 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 또는 기술도입을 필요로 국내외 합작 또는 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대 또는 긴급한 자금조달을 위해 우리사주조합, 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 9. "근로복지기본법” 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 1 ~ 3 월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 01월 01일 ∼ 01월 07일 | ||
| 명의개서대리인 | (주)국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 홈페이지(www.kodaco.co.kr)&cr(전산장애 또는 부득이한 &cr경우 한국경제신문) |
&cr
8. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | '21.09월 | '21.08월 | '21.07월 | '21.06월 | '21.05월 | '21.04월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 코다코&cr(046070) | 주가 | 최 고 | 1,310 | 1,360 | 1,505 | 1,560 | 1,490 | 1,445 |
| 최 저 | 1,155 | 1,250 | 1,305 | 1,335 | 1,175 | 1,170 | ||
| 평 균 | 1,243 | 1,301 | 1,400 | 1,456 | 1,284 | 1,263 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 180,230 | 291,015 | 506,333 | 840,168 | 2,589,676 | 10,282,245 | |
| 최저(일) | 34,130 | 26,122 | 34,045 | 109,528 | 75,841 | 116,492 | ||
| 월 간 | 1,867,717 | 2,518,775 | 3,828,585 | 7,464,469 | 10,256,440 | 17,782,124 |
- 상기 주가는 해당일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
인귀승남1958년 05월대표&cr이사사내이사상근경영인하대 경영대학원&cr한국컴퓨터(주)&cr동양노즐공업(주)6,211,219 -본인25년2024.03.30조만영남1958년 03월대표&cr이사사내이사상근경영서울대 기계공학과&cr현대자동차&cr현대모비스9,300-없음4년2024.03.30이형우남1965년 06월이사사내이사상근생산성동기계공고&cr코다코 공장장--없음25년2022.03.26이원창남1951년 11월이사사외이사비상근사외&cr이사고려대 경영대학원&cr감사원 감사위원&cr예일회계법인 고문--없음5년2023.03.27김양옥남1964년 12월이사사외이사비상근사외&cr이사서울대 SPARC 31기 수료&crSC제일은행 사업부장&crSC제일은행 본부장--없음2년2023.03.27조영식남1962년 10월감사감사상근상근&cr감사 고려대 경영학과 &cr 신한은행 싱가폴 지점장&cr 신한은행 금융센터장--없음1년2024.03.30
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 직원 현황&cr
가. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품제조남233 ---233 8년 5개월 9,636,591 41,359 ----자동차부품제조여40 ---40 8년 9개월 1,191,039 29,776 -273 ---273 8년 6개월 10,827,630 39,662 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
나. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
18 976,352 54,242 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
- 미등기임원 보수 현황은 기간 중 퇴임한 인원을 포함하여 작성하였습니다.&cr&cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사보수51,500,000-감사보수1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7 640,123 91,446 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
- 2021년 3월 30일 상근감사 황선권님은 임기만료로 퇴임하셨으나 공시서식 작성기준 제9장제2절의 규정에 따라 보수지급금액은 퇴임한 이사를 포함하여 작성하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3 499,593 166,531 - 2 54,000 27,000 ----- 2 86,530 43,265 -
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없음..&cr
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 2 159,950 -- - -- - -2 159,950 -
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
- 상기 현황은 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권 행사가능대상자 기준으로 작성하였습니다.&cr
당사는 주식매수선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형 및 블랙숄즈모형을 사용하였으며, 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용된 모델 | 이항모형 | 이항모형 | 블랙-숄즈 모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식선택권의 1주당 공정가치 | 1,894원 | 1,894원 | 791원 | 1,032원 | 1,032원 |
| 권리부여일의 주가 | 2,740원 | 2,740원 | 3,240원 | 2,280원 | 2,280원 |
| 가중평균주가 | 2,094원 | 2,094원 | 3,188원 | 2,983원 | 2,983원 |
| 1주당 행사가격(*1) | 2,700원 | 2,700원 | 3,195원 | 2,205원 | 2,205원 |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 | 2년 |
| 기대주가변동성(*2) | 0.0816 | 0.0816 | 0.4201 | 0.0467 | 0.0467 |
| 기대배당금 | - | - | - | - | - |
| 무위험이자율 | 4.01% | 4.01% | 1.70% | 1.97% | 1.97% |
(*1) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할이나 병합 등의 경우 행사가격이 조정됩니다. &cr (*2) 기대주가변동성은 추정된 기대행사기간에 해당하는 과거의 주가변동성을 적용하였습니다.
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
목희수등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주300,000-300,000-300,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700황선권등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주200,000-200,000-200,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700조만영등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주200,000----200,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205유운기등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주150,000----150,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205이형우미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주100,000----100,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205양준모미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주100,000----100,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205김정순등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000-50,000-50,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700김찬연미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주100,000----100,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205조영현미등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000-50,000-50,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700강윤국미등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000-50,000-50,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700김한구미등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000-50,000-50,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700조종선미등기임원2012년 03월 23일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000-50,000-50,000-2014. 3.24 ~&cr2021. 3.232,700이보형미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205박근진미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205정인모미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205유영환미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205김무성미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205장남희미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205이환직미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205임동철미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205조원형미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205인성훈미등기임원2018년 12월 06일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 7 ~ &cr2027. 12. 62,205인성훈미등기임원2018년 12월 07일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 8 ~ &cr2027. 12. 72,204김철곤미등기임원2018년 12월 07일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 8 ~ &cr2027. 12. 72,204노형직미등기임원2018년 12월 07일신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액보상방식보통주50,000----50,0002020. 12. 8 ~ &cr2027. 12. 72,204
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
당사는 경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에 대한 보상과 주인의식, 동기부여 등의 일환으로 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있으며, 2012년 3월 23일에 개최된 정기주주총회및 2012년 8월 31일, 2016년 12월 27일에 개최된 임시주주총회, 2018년 12월 6일 및 2018년 12월 7일 이사회에서 주식선택권을 부여하였습니다. &cr&cr주식선택권에 대한 주요 부여조건 등의 내역은 다음과 같습니다.&crㆍ주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식 &crㆍ부여방법 : 신주발행교부, 자기주식교부, 주가차액 보상방식 중 행사시 이사회 &cr 결의로 정함&crㆍ행사가능조건 : 부여일 이후 2년 이상 당사의 임직원으로 재직한 자&crㆍ주식매수선택권 미행사 부여분의 행사가능기간 : &cr ① 2018년 12월 6일 부여분 : 2020년 12월 7일 ~ 2027년 12월 6일&cr ③ 2018년 12월 7일 부여분 : 2020년 12월 8일 ~ 2027년 12월 7일&cr &crㆍ주식선택권으로 발행할 주식의 수량
| 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|
| 2,050,000주 | - | 750,000주 | 1,300,000주 |
- 2012년 3월 23일 부여분 주식매수선택권 미행사수량 750,000주는 2021년 3월 23일 이후 행사기간 만료로 인해 주식매수선택권 행사가 취소되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
코다코-33
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2215,88029,710-45,590-------1342-61061215615,88229,71061246,202
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용 공여 등&cr- 해당 사항 없습니다. &cr&cr2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr- 해당 사항 없습니다. &cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당 사항 없습니다. &cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)앤케이디씨 | (주)앤케이디씨 |
| 기타 | 우리사주조합 등 | 우리사주조합 등 |
(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 재화의 매입 | 용역의 매입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | 10,975,325,900 |
| 전분기 | 1,732,196,490 | 8,762,640,181 |
(3) 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 거래내역 | 자금의 차입 | 자금의 상환 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 당분기 | - | - |
| 전분기 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생된 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | 계 정 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | |||
| (주)앤케이디씨 | 미수금 | - | 454,274,913 |
| 선급금 | 427,138,562 | - | |
| 기타 | |||
| 우리사주조합 등 | 단기대여금 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 장기대여금 | 2,542,589,132 | 2,542,589,132 |
연결회사가 특수관계자에 대한 장ㆍ단기대여금에 대해 당분기말 현재 인식한 대손충당금은 1,082백만원(전기말 : 1,253백만원)입니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2012.06.29 | 공급계약체결 | 수요회사명: BorgWarner&cr제품명: 자동차부품 (Housing, Piston, Cover)&cr계약금액: 145,548백만원&cr계약기간: 2014.01.01 ~ 2020.12.31 | -.제품 양산(납품)중 |
| 2015.04.17 | 공급계약체결 | 수요회사명: GHSP&cr제품명: 자동차부품 (Pump Cover)&cr계약금액: 39,811백만원&cr계약기간: 2015.09.01 ~ 2022.12.31 | -.제품 양산(납품)중 |
| 2016.05.25 | 공급계약체결 | 수요회사명: AAM (舊 Metaldyne)&cr제품명: 자동차부품 (Piston, Cylinder, Housing)&cr계약금액: 140,445백만원&cr계약기간: 2017.11.27 ~ 2025.11.27 | -.제품 양산(납품)중 |
| 2016.07.25 | 공급계약체결 | 수요회사명: 만도&cr제품명: 자동차부품 (Rack Housing, Gear Box)&cr계약금액: 148,210백만원&cr계약기간: 2017.7.1 ~ 2024.6.30 | -.제품 양산(납품)중 |
| 2017.01.02 | 공급계약체결 | 수요회사명: 현대트랜시스 (舊 현대파워텍)&cr제품명: 자동차부품 (Converter Housing)&cr계약금액: 42,018백만원&cr계약기간: 2017.3.1 ~ 2023.12.31 | -.제품 양산(납품)중 |
| 2018.07.16 | 공급계약체결 | 수요회사명: Valeo Automotive&cr제품명: 자동차부품 (에어컨 Cylinder Block)&cr계약금액: 3,863백만원&cr계약기간: 2019.2.1 ~ 2024.12.31 | - 제품 양산(납품)중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없음.&cr
(2) 신용보강 제공 현황
- 해당사항 없음&cr&cr(3) 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
- 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 2019년도 사업보고서 지연제출에 대한 사유로 2020년 8월 19일 금융위원회로부터 과징금 1,400만원을 부과 받았으며, 제재내용의 세부사항은 아래와 같습니다.
| 일자 | 처벌 또는 조치내용 |
사유 및 근거법령 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|
| 2020.08.19 | 과징금&cr1,400만원 | 정기보고서 제출의무 위반&cr(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조 제1항) | 공시관련 교육 강화 및 &cr공시 관련 사전 확인 철저 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)코다코글로벌2016.7.7충청남도 천안시 서북구 입장면 신대길8 (3층)경영컨설팅7,079의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서1110호)미해당&cr(자산총액이 지배회사&cr자산총액의 10% 미만)MKDC S.A. DE C.V2015.9.2Avenida. Johnson Controls #2029 Colonia, Parque Industrial Santa &crMaria, Ramos Arizpe, Coahuila, &crMEXICO C.P 25903자동차부품&cr주조및 가공114,576의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서1110호)해당코다코이브이제일차(주)2021.05.21
서울특별시 중구 을지로5길 26, 23층 (수하동)
채권등의 취득 및 관리 -실질적 지배력 보유&cr(기업회계기준서1110호)미해당&cr(자산총액이 지배회사&cr자산총액의 10% 미만)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- ㈜코다코글로벌 : 2016년 7월 7일에 설립되어 자회사 주식 또는 지분을 취득함으로써 회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도·정리·육성하는 사업을 목적으로 하고 있습니다. 당사 지분율은 66.67%입니다.&cr&cr- MKDC S.A. DE C.V : 2015년 9월 2일에 설립되어 멕시코 코아우일라주 살티요에서 자동차 부품 생산을 주요 사업으로 하고 있으며 현재 당사 지분율은 79.00%입니다.&cr&cr- 코다코이브이제일차(주) : 2021년 5월 21일 설립되어 채권 등의 취득 및 관리를 목적으로 하고 있습니다. 당사 지분율은 0.00%입니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----3(주)코다코글로벌161511-0199848MKDC S.A. DE C.VMKD150828CC4코다코이브이제일차(주) 110111-7894549
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
한국다이캐스팅&cr공업협동조합비상장-단순투자-1-1---1-1--한국자동차산업&cr협동조합비상장-단순투자-1-1---1-1--(주)앤케이디씨비상장-단순투자-1,291,30019.92----1,291,30019.92-17,819-3,737(주)코다코글로벌비상장-경영참여-10,000,00066.675,000---10,000,00066.675,0007,079-170MKDC비상장-경영참여-1,957,91462.8410,8802,397,99629,710-4,355,91079.0040,590114,576-6,003(주)지코상장-단순투자-6,190,9029.59--5,534,110-- 656,7923.5961064,751-10,07519,440,118-15,882-3,136,11429,710-16,304,004-46,202204,225-19,985
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
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