Cheil Worldwide Inc

Quarterly Report • Nov 15, 2021

분기보고서 4.5 제일기획 110111-0139017 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 49 기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 11월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 제일기획 대 표 이 사 : 유 정 근 본 점 소 재 지 : 서울시 용산구 이태원로 222 (전 화) 02) 3780 - 2114 (홈페이지) http://www.cheil.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 정 홍 구 (전 화) 02) 3780 - 2091 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서(서명완료).jpg 대표이사 등의 확인서(서명완료) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;&cr;당사의 명칭은 "주식회사 제일기획" 이고, 영문명은 "Cheil Worldwide Inc." 입니다.&cr;단, 약식으로 표기할 경우에는 "㈜제일기획" 이라고 표기합니다.&cr;&cr; 나. 설립일자 &cr;&cr;당사는 광고업 등을 영위할 목적으로 1973년 1월 17일에 설립되었습니다. &cr;또한 1998년 3월 3일자로 한국거래소에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 &cr;개시되었습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; (1) 주소 : 서울시 용산구 이태원로 222 (2) 전화번호 : 02) 3780-2114 (3) 홈페이지 : http://www.cheil.com &cr; 라. 주요 사업의 내용 &cr; &cr; 당사는 광고업을 주요 사업으로, 광고주의 마케팅 성과 극대화 니즈에 알맞은 다양한마케팅 솔루션을 제시하고 있습니다.&cr; &cr;당사가 제공하는 마케팅 솔루션은 크게 광고 기획/제작과 매체(TV/라디오/옥외 등) 선정으로 구분되며, 최근에는 급격히 디지털化 된 마케팅 환경 下, 소비자의 온라인 구매 패턴 분석 및 개인화 마케팅 전략 수립 등 AdTech를 활용한 솔루션 또한 제공하고 있습니다. ※ 산업의 특성, 성장성 등 더 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기&cr; 바랍니다.&cr; 마. 신용평가에 관한 사항 &cr; 2021년 09월말 현재 당사의 신용등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2017.04.26 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2017.05.22 회사채 AA/안정적 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기 2017.07.12 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.12 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.04.17 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2018.05.24 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 2019.04.29 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2019.05.07 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 2020.04.27 회사채 AA/안정적 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기 2020.04.27 회사채 AA/안정적 NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기 - 한국신용평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환불능 상태임. - 한국기업평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. - NICE신용평가 회사채 신용등급별 정의 등급 신용등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 바. 연결대상 종속회사 개황 &cr; &cr;기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 당사의 연결대상 종속기업은 2021년 3분기말 현재 102개사입니다. 전년말 대비 2개 기업이 감소하였습니다. &cr;&cr; - 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----104-21027104-21027 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----Irisnation Hong Kong Limited 휴면법인 청산으로 인한 연결제외Datalytics Limited휴면법인 청산으로 인한 연결제외 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 사. 중소기업 등 해당 여부 &cr;&cr; 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr; 상장1998.03.03-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 &cr;가. 경영진의 중요한 변동&cr; 2017년 12월 20일-대표이사 유정근--2018년 03월 21일정기주총 사내이사 김종현&cr;사외이사 오 윤 감 사 유희찬 사내이사 박찬형사내이사 임대기&cr;사내이사 김석필&cr;사외이사 김병도 &cr; 감 사 현성수2019년 03월 21일정기주총-사내이사 유정근&cr;사외이사 김민호-2020년 02월 27일---사내이사 박찬형2020년 03월 19일정기주총사내이사 정홍구--2021년 03월 18일정기주총감 사 이홍섭사내이사 김종현&cr;사외이사 오 윤감 사 유희찬 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 나. 최 대주주의 변동&cr; &cr; 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr;(기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서 삼성전자로 변경되었습 니다. &cr;&cr;※ 자세한 사항은 "VII. 주주에 관한 사항 - 2. 최대주주 변동현황"을 참조하시기 바랍니다.&cr; 다. 상호의 변경&cr; &cr;최근 5사업연도 內 상호의 변경이 없었습니다. &cr; ※ 영문상호 변경 : 2008년 3월 "Cheil Communications Inc." → "Cheil Worldwide Inc." &cr;&cr; 라. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 2017.02 캐나다 광고회사 PSL 인수 2017.03 ' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상 2017.06 '깐느 광고제' 은상 등 총 11개 수상 2017.09 'Spikes Asia' 금상 등 총 20개 수상 2017.11 영국 광고회사 Atom42 인수 2018.03 ' AdFest ' 금상 등 총 14개 수상 2018.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 13개 수상 2018.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 10개 수상 2018.06 인도 광고회사 Experience Commerce 인수 2018.09 'Spikes Asia' 금상 등 총 8개 수상 2018.11 루마니아 광고회사 Centrade 인수 2018.11 미국 광고회사 89 Degrees 인수 2019.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 23개 수상 2019.05 ' One Show ' 은상 등 총 25개 수상 2019.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 8개 수상 2019.09 'Spikes Asia' 은상 등 총 13개 수상 2020.05 ' New York Festivals ' 금상 등 총 34개 수상 2020.05 ' One Show ' 금상 등 총 29개 수상 2020.06 중국 광고회사 ColourData(Caishu) 인수 2021.02 ' AdFest ' 금상 등 총 6개 수상 2021.03 'Spikes Asia' 금상 등 총 8개 수상 2021.05 ' One Show ' 은상 등 총 6개 수상 2021.06 '깐느 광고제' 금상 등 총 8개 수상 2021.07 ' New York Festivals ' 실버와 브론즈 총 6개 수상 2021.08 국내 디지털 광고사 하이브랩 지분 투자 3. 자본금 변동사항 2 021년 9월말 현재 당사의 자본금은 23,008,245,000원이며,&cr;당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 제48기&cr;(2020년 12월말) 제47기&cr;(2019년 12월말) 보통주 발행주식총수 115,041,225 115,041,225 115,041,225 액면금액 200 200 200 자본금 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 23,008,245,000 23,008,245,000 23,008,245,000 4. 주식의 총수 등 &cr; 가. 주식 총수의 현황&cr;&cr; 2021년 9월말 현재 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이며,&cr;이 중 발행한 주식의 총수는 115,041,225주입니다. &cr; 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주300,000,000100,000,000400,000,000-115,041,225-115,041,225---------------------115,041,225-115,041,225-13,762,500-13,762,500-101,278,725-101,278,725- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr;&cr; 2021년 9월말 현재 당사는 자기주식 13,762,500주를 보유하고 있습니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주13,762,500---13,762,500-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 다양한 종류의 주식 &cr;- 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 &cr;&cr;당사 정관의 최근 개정일은 2020년 3월 19일이며, 제47기 정기주주총회&cr; (2020년 3월 19일 개최) 에서 해당 안건 승인을 통해 변경되었습니다.&cr;2021년 제48기 정기주주총회에서는 정관 변경의 건은 포함되지 않았습니다.&cr;&cr; 나. 정관 변경 이력&cr; 2018년 03월 21일제45기 정기주주총회 - 이사 선임 관련 규정 변경의 건- 법령 개정에 따른 이사 총수 규제 내용 변경 2020년 03월 19일제47기 정기주주총회 - 목적사업 추가&cr; - 주식 등의 전자등록 사항 반영- 신사업 관련 목적사업 추가 &cr;- 전자등록 의무화에 따라 관련 근거 신설 및 주식사무처리 변경 내용 등 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 당사는 광고업을 주요 사업으로 광고주의 마케팅 성과 극대화 니즈에 알맞은 다양한마케팅 솔루션을 제시하고 있으며, 당사의 서비스는 본사를 비롯하여 전 세계 &cr;45개국 53개의 글로벌 네트워크를 통해 동일하게 제공되고 있습니다. &cr; 당사가 제공하는 마케팅 솔루션은 크게 광고 기획/제작, 매체(TV/라디오/옥외 등) 선정, 프로모션 대행 등으로 구분되며, 최근에는 디지털화 된 마케팅 환경속에서 &cr;소비자의 온라인 구매 패턴 분석 및 개인화 마케팅 전략 수립 등 AdTech를 활용한 솔루션 또한 제공하고 있습니다. 당사의 광고 제작 역량은 국내외 광고제에서 다수의 수상을 통해 경쟁력이 입증 &cr;되었으며, 전자, 금융, 식품, 화장품, 건설, 통신, 게임 등 다양한 업종의 광고주를 &cr;국내외에서 영입하며 사업을 성장 시켰습니다. 당사의 2021년 3분기 누적 총연결영업수익은 23,405억원 이며, 이중 본사 비중은 &cr;30.4%인 7,125억원, 해외(글로벌 네트워크)는 69.6%인 16,280억원입니다. 연결&cr;영업총이익은 9,132억원으로 본사 비중은 26.3%로 2,398억원, 해외는 73.7%로&cr;6,734억원입니다. <2021년 3분기 누적 연결영업수익 및 연결영업총이익> (단위: 백만원, %) 구 분 영업수익 영업총이익 금액 비율(%) 금액 비율(%) 본사 712,515 30.4 239,772 26.3 종속회사 1,628,002 69.6 673,405 73.7 총 계 2,340,517 100.0 913,177 100.0 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr;☞ 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '가. 사업부문의 요약 재무 현황'&cr; 과 '나. 사업부문별 현황' 항목을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 미디어 서비스는 전파(TV, 라디오), 인쇄(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어(온라인, &cr;케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분되며 광고 제작물이 효과적으로 목표고객에게 &cr;도달될 수 있도록 매체계획을 수립하고 광고를 집행하는 서비스입니다. 광고물 제작은 각 매체에 적합한 광고물을 기획, 제작하는 것으로 신규 광고주의 &cr;개발과 기존 광고주의 신제품 출시에 따라 매체와 광고물 제작의 영업수익이 &cr;지속적으로 증가하고 있습니다.&cr; 3. 원재료 및 생산설비 &cr; 가. 주원료에 관한 사항 &cr; 회사는 광고제작시 협력업체와의 거래에서 매입이 발생하고 있으며, 각 연도별 매입현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 품 목 구 분 2021년 3분기(누적) 2020년 3분기(누적) 금 액 비율 금 액 비율 광고물 제작 등 매 입 1,427,340 100 1,212,216 100 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 ※ 회사는 광고업의 단일사업을 영위함 &cr; 나. 생 산 설비 &cr; 회사는 광고업이라는 단일사업을 영위하고 있으며 이에 필요한 영업용 설비,&cr;즉 건물과 토지를 보유 또는 임차하고 있으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 국 내 &cr;회사는 국내 광고업을 위해 다음과 같이 토지, 건물을 소유 또는 임차하고 있습니다. (단위: ㎡) 구 분 소재지 토지 건물 합계 비고 ㈜제일기획 서울 3,572 25,173 28,745 - 임차(서울) - 11,818 11,818 - 임차(용인 등) - 13,376 13,376 - Pengtai Greater China Company Limited 임차(서울) - 6,842 6,842 - Iris Korea Limited 임차(서울) - 331 331 - Beattie McGuinness Bungay Limited 임차(서울) - 116 116 - 수원삼성축구단㈜ 임차(수원) - 1,285 1,285 - 임차(화성) - 51,025 51,025 - ㈜삼성라이온즈 경산 2,290 9,021 11,311 - 임차(서울) - 20,924 20,924 - 임차(대구) - 529 529 - 합계 5,862 140,440 146,302 - &cr; (2) 해외 &cr; 회사는 해외 광고업을 위해 총 101개의 소재지 에 건물을 임차하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 해외 토지 및 건물 임차현황(상세)' 참조 4. 매출 및 수주상황 가. 영업수익&cr;&cr; 회사의 영업수익은 매체집행과 광고물 제작으로 구분됩니다. 매체사업은 다시 전파매체(TV, 라디오), 인쇄매체(신문, 잡지) 그리고 뉴미디어(온라인, 케이블 TV, DMB 등) 등으로 구분됩니다.&cr;&cr;광고업은 매체의 경우 매체비를 제외한 매체구매대행 수수료 등을 영업수익으로&cr;인식(순액기재)하고, 광고물제작 등의 경우는 총액을 영업수익으로 인식(총액기재)&cr;하고 있습니다. &cr; &cr; 2021년 3분기 누적 연결영업 수익은 전년동기 대비 16.4% 증가, 연결영업총이익은 &cr;14.3% 증가하였습니다.&cr; (1) 전년동기 대비 연결영업수익 증감표 [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구분 수익유형 2021년 3분기 누적 2020년 3분기 누적 성장률 금액 구성비 금액 구성비 본사 1. 매체 93,328 4.0 86,373 4.3 8.1 (전파매체) 18,443 0.8 13,508 0.7 36.5 (인쇄매체) 20,359 0.9 22,794 1.1 △10.7 (뉴미디어 등) 54,526 2.3 50,071 2.5 8.9 2. 광고물제작 등 619,187 26.5 559,653 27.8 10.6 소 계 712,515 30.4 646,026 32.1 10.3 종속회사 1,628,002 69.6 1,364,861 67.9 19.3 총 계 2,340,517 100.0 2,010,887 100.0 16.4 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr;(2) 전년동기 대비 연결영업총이익 증감표 [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 구분 수익유형 2021년 3분기 누적 2020년 3분기 누적 성장률 금액 구성비 금액 구성비 본사 1. 매체 93,328 10.2 86,373 10.9 8.1 (전파매체) 18,443 2.0 13,508 1.7 36.5 (인쇄매체) 20,359 2.2 22,794 2.9 △10.7 (뉴미디어 등) 54,526 6.0 50,071 6.3 8.9 2. 광고물제작 등 146,444 16.0 126,778 15.9 15.5 소 계 239,772 26.3 213,151 26.7 12.5 종속회사 673,405 73.7 585,520 73.3 15.0 총 계 913,177 100.0 798,671 100.0 14.3 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 [주요 종속회사의 영업수익 및 영업총이익 현황] [△는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원, %) 종속회사 수익 유형 2021년 3분기 2020년 3분기 성장률 Cheil USA Inc 영업수익 89,728 41,822 114.5 영업총이익 24,866 9,521 161.2 CHEIL EUROPE LIMITED 영업수익 50,519 55,567 △9.1 영업총이익 21,325 21,186 0.7 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 영업수익 178,212 103,213 72.7 영업총이익 39,657 32,833 20.8 Pengtai Greater China Company Limited 영업수익 71,433 111,980 △36.2 영업총이익 43,627 41,367 5.5 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 영업수익 159,724 121,190 31.8 영업총이익 17,498 12,839 36.3 Cheil India Private Limited 영업수익 75,633 63,820 18.5 영업총이익 50,022 47,427 5.5 Cheil Germany GmbH 영업수익 104,785 100,452 4.3 영업총이익 44,705 44,182 1.2 ※ 주요 종속회사 : 2020년말 자산총액 750억원 이상&cr;※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; 나. 판매방법 및 조건 &cr; 광고물 제작의 경우는 연간광고대행계약 체결하에 광고주 요청에 의거 광고물 제작 후 청구를 하고 있으며 판매 조건은 현금 또는 3개월 이내 어음으로 하고 있습니다. 이때 제작물 가격은 시장에서 거래되는 제작 건별 협의 등을 통해 결정됩니다.&cr;&cr;매체집행의 경우 광고주로부터 총액을 청구하고, 매체사 또는 매체대행사에&cr;지급하는 방식으로 청구 프로세스를 진행하고 있으며, 시장에서 거래되는 매체 집행건별 협의 등을 통하여 용역보상률이 결정됩니다.&cr; 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리&cr; &cr;"연결재무제표 주석 4. 재무위험관리"에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. &cr; 나. 파생상품거래 현황 &cr; (1) 파생상품 계약 현황&cr; 회사는 파생상품의 계약 발생시 관련된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산 과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식 하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산 ·&cr;부채 및 확정계약의 공정가액의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서&cr;발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다. &cr;파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다.&cr; &cr; 다만, 20 21년 9월말 현재 회사가 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 &cr;내역은 없습니다.&cr; (2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황&cr; 회사는 매매목적의 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 회계기준에 따라 발생&cr;시점에 당기손익으로 인식하고 있으며, 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용합니다. &cr; &cr; 다만, 당분기 중 발생한 파생상품 거래손익 및 평가손익은 없습니다. &cr; (3) 콜옵션 및 풋옵션 거래 현황 &cr; 당사는 WDMP Limited.의 주주들과 주식매매계약에 따라, 주주들이 보유하고있는 잔여주식에 대하여 풋옵션 및 콜옵션을 보유하고 있으며, 풋옵션 및 콜옵션의 계약에관한 내용은 다음과 같습니다. 대상회사 계약체결일 잔여주식 옵션종류 보유자 행사가능기간 행사가격 WDMP Limited. 2018.11.16 4,386주 풋옵션 WDMP Limited. 주주 - 1차 옵션&cr;: 2019년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr;- 2차 옵션&cr;: 2020년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내&cr;- 3차 옵션&cr;: 2021년 감사보고서의 이사회 승인일로부터 30일내 - 1차 옵션&cr;: '19년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr;&cr;- 2차 옵션&cr;: '20년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정&cr;&cr;- 3차 옵션&cr;: '21년 EBITDA의 5.0배수를 적용하여 산정 콜옵션 WDMP Limited. 풋옵션 기간과 동일 &cr; 다. 판매전략&cr; 국내 최고의 크리에이티브 역량을 확보하고 있는 제일기획은 마케팅 전 영역에 걸친 통합 마케팅 솔루션(Integrated Marketing Solution)을 제공하여 광고주의 만족도를 제고하고 있습니다. 당사는 글로벌 톱 수준의 경쟁력을 바탕으로 차원이 다른 통합 마케팅 솔루션으로 타 광고회사와의 경쟁에서 경쟁우위를 확보하는 전략을 구사하고 있습니다.&cr; 6. 주요계약 및 연구개발활동 ■ 경영상의 주요 계약&cr; 당사는 지상파의 매체광고 서비스를 광고주에게 원활히 제공하기 위하여 한국방송광고진흥공사 및 ㈜에스비에스엠앤씨와 매년 방송광고업무관련 계약을 맺고 있으며, 방송광고액에 따라 13.0% ~ 13.6% 에 해당하는 수수료를 받도록 되어&cr;있습니다. 계약기간은 2021.1.1 ~ 2021.12.31 이며, 계약은 매년 자동 연장되고&cr;있습니다.&cr; 7. 기타 참고사항 가. 사업부문의 요약 재무현황 &cr; <연결손익계산서> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 광고업(단일사업부문) 2021년 3분기 누적 2020년 3분기 누적 성장률(%) 영업수익 2,340,517 2,010,887 16.4 영업총이익 913,177 798,671 14.3 영업이익 183,219 143,750 27.5 법인세비용차감전순이익 192,558 142,278 35.3 분기순이익 138,755 100,770 37.7 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 <연결재무상태표> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 광고업(단일사업부문) 2021년 9월말 2020년말 증감률(%) 자산 2,372,301 2,242,464 5.8 부채 1,269,508 1,226,935 3.5 자본 1,102,793 1,015,529 8.6 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 나. 사업부문별 현황&cr; (1) 산업의 특성&cr;&cr;광고업은 광고주의 니즈에 맞는 Media, Creative, Digital, Experiential, Strategy &cr;등의 서비스를 제공하는 사업으로, 적합한 마케팅 솔루션 제공 역량 및 우수한&cr;인력이 사업의 가장 중요한 자산입니다.&cr;&cr; (2) 산업의 성장성 &cr;&cr; 전통적인 4매체(TV, 라디오, 신문, 잡지) 광고시장은 정체 또는 감소세를 나타내고 있으나, 온라인/모바일 등 디지털 부문은 디지털기기 보급 확대에 따라 온라인&cr; 동영상 및 플랫폼을 활용한 광고는 증가하고 있습니다. 또한 최근 소비자가 제품&cr;구매 전/후 단계에서 발생되는 모든 과정에서 기업 및 그 브랜드를 긍정적으로 경험&cr;할 수 있도록 고객경험을 설계하는 분야가 빠르게 성장 중입니다. 이에 광고업 내 &cr;고객의 선호 및 구매 패턴 등 고객 개개인의 데이터 관리 및 분석 능력은 점차 &cr;중요해지고 있습니다. &cr; (3) 경기변동의 특성&cr; &cr;경기변동에 대해 광고업은 탄력도가 높다고 할 수 있습니다. 즉, 경기호황시 광고 시장은 더 크게 성장하나 경기침체시에는 경제여건을 반영한 모습을 보여 왔습니다. &cr;(4) 계절성&cr;&cr;광고업은 소비자의 소비 패턴에 따라 광고시장이 변동되는 계절성이 있습니다.&cr;여름상품 출시 시기인 2분기와 크리스마스 및 연말 시즌인 4분기에 기업의 마케팅 &cr;활동이 활발해짐에 따라 상대적으로 다른 분기보다 광고시장이 활발합니다.&cr;&cr; (5) 국내시장 여건&cr;&cr; 2021년 3분기 누적 국내 4매체 광고비는 전년 동기 대비 11.9%증가한 20,477억원을 나타냈습니다. &cr; <2021년 3분기 누적 국내 4매체 광고비 분석> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 억원, %) 구 분 광고비 성장률(%) 구성비(%) 2021년 &cr;3분기 누적 2020년&cr;3분기 누적 2021년 &cr;3분기 누적 2020년&cr;3분기 누적 TV 7,657 5,760 32.9 37.4 31.5 RADIO 1,068 1,012 5.5 5.2 5.5 신문 9,530 9,450 0.8 46.5 51.7 잡지 2,222 2,074 7.1 10.9 11.3 4대 매체 총계 20,477 18,296 11.9 100 100 ※ 전년동기의 경우, 최종집계 결과 반영하여 변경한 수치임&cr; ※ 집계방식에 대한 조건 ① TV, Radio : 방송사별 신탁액 기준 ② 신문 : 중앙지, 경제지, 스포츠지, 지방지 외 무가지, 특수일간지, 대학지 등 신문 실광고시장 조사 ③ 잡지 : 여성지, 주간지, 남성지, 멤버쉽지, 학생지, 컴퓨터지, 골프지, 자동차지, 취미 및 레저지, 교양 및 시사지, 기타지 등 잡지 실광고시장 조사 (6) 해외시장 여건&cr; &cr; 글로벌 미디어사인 Zenith Optimedia의 2021년 글 로벌 광고시장 전망 리포트에 &cr;따르면, 2021년 글로벌 광고시장이 코로나19 상황 이전인 '19년보다 약 400억불 &cr;높은 6,685억불 규모를 기록하며 전년 대비 11.2% 성장할 것이라고 전망했습니다. &cr;광고시장 회복의 주요 동력으로 퍼포먼스 기반의 이커머스와 온라인 동영상에&cr;집행되는 브랜드 광고 두가지를 뽑았으며, 이는 팬데믹으로 인한 온라인 소비의 &cr;가파른 증가에 따른 것으로 분석했습니다. &cr;&cr;2021년 세계 광고비의 지역별 규모 및 점유율을 살펴보면 북미 2,828억불 42%, &cr;아시아 2,057억불 31%, 유럽 1,149억불 17%로, 북미/유럽/아시아 3개 지역이 &cr;전 세계 광고비의 90% 가까운 점유율을 차지하고 있습니다. &cr; &cr; (7) 회사의 영업현황&cr; &cr; 연결 영업총이익은 전년 동기 대비 14.3% 증가한 9,132억원을 기록하였습니다.&cr; &cr; 본사 영업총이익은 주요 광고주의 디지털 마케팅 활동 확대로 전년 동기 대비&cr; 12.5% 증가한 2,398억원을 기록하였으며, 연결 종속회사 영업총이익은 북미의 &cr;고성장 지속 및 기타 중국/동남아 지역 등의 실적 호조로 15.0% 증가한 6,734억원을&cr;기록하였습니다. &cr; &cr; 본사 영업총이익을 매체별로 보면 4매체는 전년동기 대비 6.9% 증가한 388억원을,&cr;케이블 TV 및 인터넷은 8.9% 증가한 545억원을 기록하였으며, 4매체 광고제작 및&cr;기타는 15.5% 증가한 1,464억원을 기록하였습니다.&cr; <2021년 3분기 누적 부문별 연결영업총이익 현황> [△는 부(-)의 수치임] (단위: 백만원, %) 구 분 2021년 &cr;3분기 누적 2020년&cr;3분기 누적 성장률(%) 본사 4매체 계 38,802 36,302 6.9 케이블 TV 및 인터넷 54,526 50,071 8.9 4매체 광고제작 및 기타 146,444 126,778 15.5 소 계 239,772 213,151 12.5 종속회사 673,405 585,520 15.0 총 계 913,177 798,671 14.3 ※ 한국채택국제회계기준을 적용한 연결 수치임 &cr; (8 ) 회사의 경쟁우위 요소 &cr;당사는 지 난 48년 동안 축적해 온 경험과 노하우, 과학적 시스템과 프로세스, 국내외 전문 인재들의 글로벌 경쟁력, 광범위한 파트너십과 글로벌 네트워크를 바탕으로 &cr;변화의 선두에서 혁신을 이끄는 국내 1위 광고회사이자 차별화된 마케팅 솔루션을&cr;제공하는 회사입니다. &cr;당사는 전자, 식품, 화장품, 건설, 자동차 등 거의 전 업종의 광고주를 대행한 풍부한 경험과 합리적이고 효과적인 전략 수립 및 실행 역량 을 갖추고 있습니다. 또한 제일기획 고유의 전략 모델과 업계 최고 수준의 인력, 차별화된 서비스는 &cr;광고주의 다양한 니즈를 충족시키고 있습니다. 또한, 당사는 서울 본사를 비롯 하여 전세계 45개국 53개 거점 을 연결하는 글로벌 네트워크를 운영하고 있으며, 영국의 BMB와 Iris , 미국의 TBG와 McKinney, &cr;중국의 PengTai 및 중동 One Agency 등의 해외 M&A사 를 보유하고 &cr;있습니다. 마케팅 효과 극대화 및 각 거점에서 글로벌 수준의 서비스를 제공하기&cr;위해 서비스 조직간, 국내외 네트워크간 유기적 협업 체계를 강화하고 있습니다.&cr; &cr; 회사의 경쟁우위 요소인 Media Solution, Experiential Solution, Creative Solution의&cr;구체적 내용은 다음과 같습니다. &cr;① Media Solution&cr;당사는 광고 효과를 극대화하는 최적의 매체 플래닝과 탁월한 구매력으로 광고주의 &cr;다양한 요구를 완벽하게 충족시키는 미디어 솔루션을 제공합니다. 브랜드, 타겟, &cr;크리에이티브 컨셉트에 가장 적합한 미디어 믹스와 광고주의 특성을 고려한 미디어 구매 전략에는 광고효과를 극대화하는 제일기획만의 Know-how가 담겨 있습니다.&cr; &cr;매체력에 대한 평가는 수치화할 수 없으나, 당사는 매체 전담인력 수나 매체확보 &cr;능력 등에 있어 확고한 우위를 차지하고 있고, 특히 Prime Time 대의 방송 광고 매체확보력은 경쟁사에 비해 절대 우위에 있습니다. 또한 다양한 매체효과 측정모델 등 과학적인 접근방식을 통한 효과적 전략수립과 집행을 통하여 광고주 만족도를 제고하고 있습니다. &cr; <매체전략모델 현황: CHAMP> 대분류 중분류 개별 모델 (영문명) 개별 모델 (국문명) Basic System&cr; 미디어기본&cr;시스템 Finding&cr; 광고집행정보/ 분석&cr;시스템 AD Monitor 광고량 통계모델 Easy Rating (Mobile Service) 광고량 통계모델 (모바일 버전) KADD 방송 광고량 통계모델 The Cheil Media Dash Board 캠페인 현황 분석 시스템 Managing &cr; 집행관리 & 리포팅 &cr; Total 시스템 TV Manager TV 집행 관리모델 Treasure Island 미디어 정보 리포팅 시스템 Advanced&cr;System&cr; 미디어전략&cr;수립시스템 Insight&cr; 소비자분석모델/ DB Mind (Media Insight DB) 미디어조사DB 분석 툴 Media in Lifestyle 소비자 미디어 접점 분석 모델 RACOI 방송콘텐츠 가치정보 분석시스템 Design&cr; 매체전략 수립 시스템&cr; (미디어믹스/ 예산설정) AD Budget Effector 적정 TV예산 설정모델 Optimax Media 2.0 Media Mix 모델 Channel Experience Optimizer 채널 경험 최적화 솔루션 4 Screen Optimizer 4스크린 도달 최적화 모델 Forecast&cr; 노출효과 사전예측 Reach Forecast 노출효과 평가 모델 Specialized&cr;System&cr; 전문분석&cr;시스템 Interactive&cr; 인터넷 전용&cr;분석 시스템 Internet Ad Monitor 인터넷 광고량 통계모델 Digital Optimax Media 디지털 Media Mix 모델 Internet Reach Planner 인터넷 노출효과 평가 모델 Internet Usage Report 인터넷 노출량 분석 시스템 ROI&cr; ROI 분석 모델/ 리포트 Smart Decision™ 미디어 ROI 솔루션 &cr;② Experiential Solution 변화하는 소비자 구매행동에 대한 깊은 이해와 국내외 시장의 풍부한 실전 경험을&cr;기반으로 클라이언트 브랜드의 상황에 맞춰 프로모션 이벤트, 글로벌 전시, 스포츠 행사 등을 기획. 제작 및 집행하는 체험 마케팅을 제공합니다. 광고주 신제품의 &cr;글로벌 론칭 이벤트, 국가 이미지 제고를 위한 행사 진행, 글로벌 전시 행사의 부스&cr;기획 및 운영, 올림픽 무대의 스폰서십 마케팅 및 스포츠 마케팅 등 다양한 영역에서&cr;차원이 다른 솔루션을 선보이고 있습니다.&cr;&cr;또한, 온ㆍ오프라인을 아우르는 전략을 도출해 리테일 매장 개발과 구축 등 리테일&cr;마케팅 전반을 수행하는 리테일 통합 솔루션을 제공하고 있습니다. 버추얼 스토어,&cr;옥외 QR코드를 활용한 캠페인 등 리테일 마케팅과 디지털을 융합한 혁신적인 &cr;디지털 리테일 솔루션을 선보여 국내외에서 능력을 인정받았습니다. &cr;앞으로도 실전적인 솔루션을 한발 앞서 제공해 리테일 마케팅의 진화를&cr;리드할 것입니다.&cr;&cr;③ Creativie Solution 크리에이티브는 브랜드 가치를 한 단계 높이는 마케팅 전략과 제품의 매출을 &cr;증대시키는 광고사업의 핵심인 역량입니다. 당사는 다양하고 복잡해진 광고주의 과제를 해결하고 즉각적인 소비자 행동을 유발하는 새롭고 독창적인 문제해결 아이디어를 창출해가고 있습니다. &cr;&cr;크리에이티브 수준을 객관적으로 평가할 수는 없으나, 광고제 등의 수상실적에 따라&cr;그 회사의 크리에이티브 수준을 상대적으로 평가할 수 있습니다. 당사의 국내외 광고제 수상 실적을 볼 때 최고 수준의 크리에이티브력을 보유하고 있음을 알 수 있습니다.&cr; < 2021년 해외 및 국내 광고제 수상실적 > 광 고 상 광고주 수상명 부문 작품명 올해의 광고상 경찰청 대상 옥외/SP 호프테이프 티웨이항공 대상 라디오 티웨이타고 양양갈꺼양 국민이 선택한&cr;좋은 광고상&cr;(구, 소비자가 &cr;뽑은 좋은 광고상) WWF 좋은광고상 옥외 Korea Fish Love Band - 치어럽 캠페인 경찰청 문화체육관광부 장관상 옥외 호프테이프 삼성전자 좋은광고상 TV 식기세척기 런칭 캠페인 신한금융지주회사 좋은광고상 디지털 가치삽시다 X 희망으로 같이가게 한국인삼공사 좋은광고상 TV 설, 20년엔 20살의 마음을 선물하세요 한샘 좋은광고상 TV 둘이 살아요편, 봄이니깐편, 아내의 공간편, 남편의 뜻편 AD Fest EMART Bronze BRAND EXPERIENCE LIGHT SAVER EMART Gold INNOVA LIGHT SAVER 경찰청 Bronze DIRECT 호프테이프 경찰청 Silver MEDIA 호프테이프 경찰청 Silver PR 호프테이프 WARNER MUSIC ASIA Gold PR UNSUNG SPIKES&cr;Asia EMART Bronze BE & Activation LIGHT SAVER 삼성전자 Bronze Digital NOW, WORDS AREN'T JUSTHEARD, BUT FELT 삼성전자 Gold 모바일 NOW, WORDS AREN'T JUSTHEARD, BUT FELT 삼성전자 Silver BE & Activation NOW, WORDS AREN'T JUSTHEARD, BUT FELT 삼성전자 Silver Digital NOW, WORDS AREN'T JUSTHEARD, BUT FELT 삼성전자 Silver 헬스케어 NOW, WORDS AREN'T JUSTHEARD, BUT FELT 삼성전자 Bronze 옥외 GALAXY GRAFFITI WARNER MUSIC ASIA Silver Music UNSUNG 에피코리아 경찰청 동상 공익 호프테이프 Cannes Lions 삼성전자 Gold Pharma TALLK 삼성전자 Gold BE & Activation TALLK STARBUCKS UK Gold Creative Strategy STARBUCKS 'WHAT'S YOUR NAME?' 삼성전자 Silver Mobile TALLK 삼성전자 Silver Mobile NOW, WORDS AREN'T JUST HEARD, BUT FELT. 삼성전자 Silver Media ANTI BULLYING SKIN 경찰청 Bronze Media 호프테이프 LITTLE CAESARS Bronze Film Craft SLICED BREAD New York&cr;Festivals Diskutieren Mit Mir SILVER Mobile TA(L)KING DOWN THE INVISIBLE WALL 삼성전자 SILVER 헬스케어 THE COST OF BULLYING 경찰청 SILVER 상품 디자인 HOPE TAPE EMART BRONZE 헬스케어 LIGHT SAVER EMART BRONZE 혁신 LIGHT SAVER EMART BRONZE 브랜드 디자인 SAFE SALE III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제49기 3분기&cr;(2021년 9월말) 제48기&cr;(2020년 12월말) 제47기&cr;(2019년 12월말) [유동자산] 1,879,544 1,742,270 1,769,877 ㆍ당좌자산 1,783,272 1,680,542 1,699,381 ㆍ선급비용 63,135 23,869 39,773 ㆍ재고자산 33,137 37,859 30,723 [비유동자산] 492,756 500,194 482,890 ㆍ투자자산 39,344 28,706 27,759 ㆍ유형자산 81,558 82,252 93,540 ㆍ무형자산 169,765 165,570 161,948 ㆍ사용권자산 123,490 131,942 144,770 ㆍ기타비유동자산 78,599 91,724 54,873 자산총계 2,372,300 2,242,464 2,252,767 [유동부채] 1,106,747 1,063,895 1,098,231 [비유동부채] 162,761 163,040 197,721 부채총계 1,269,508 1,226,935 1,295,952 [지배기업 소유지분] 1,093,331 1,007,541 946,618 ㆍ자본금 23,008 23,008 23,008 ㆍ주식발행초과금 104,020 104,020 104,020 ㆍ이익잉여금 1,323,729 1,271,603 1,195,750 ㆍ기타자본항목 (357,426) (391,090) (376,160) [비지배지분] 9,461 7,988 10,197 자본총계 1,102,792 1,015,529 956,815 　 (2021.01.01 &cr;~ 2021.09.30) (2020.01.01 &cr;~ 2020.12.31) (2019.01.01 &cr;~ 2019.12.31) 영업수익 2,340,517 2,747,922 3,421,673 영업이익 183,219 204,917 205,813 연결 당기순이익 138,755 158,280 139,453 ㆍ지배기업소유주지분 137,201 157,400 138,055 ㆍ비지배지분 1,555 880 1,398 기본주당순이익 1.355원 1,554원 1,363원 희석주당순이익 1.355원 1,554원 1,363원 연결에 포함된 회사수 102개 104개 105개 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다. &cr; &cr; 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제49기 3분기&cr;(2021년 9월말) 제48기&cr;(2020년 12월말) 제47기&cr;(2019년 12월말) [유동자산] 715,307 786,887 809,246 ㆍ당좌자산 701,570 781,513 799,959 ㆍ선급비용 13,737 5,374 9,287 ㆍ재고자산 - - - [비유동자산] 465,013 465,745 417,246 ㆍ투자자산 308,244 297,374 272,404 ㆍ유형자산 40,022 42,121 47,957 ㆍ무형자산 25,157 27,374 26,612 ㆍ사용권자산 5,253 7,742 8,527 ㆍ기타비유동자산 86,337 91,134 61,746 자산총계 1,180,320 1,252,632 1,226,492 [유동부채] 425,186 502,839 508,925 [비유동부채] 18,960 19,538 23,570 부채총계 444,146 522,377 532,495 ㆍ자본금 23,008 23,008 23,008 ㆍ주식발행초과금 104,020 104,020 104,020 ㆍ이익잉여금 865,494 859,595 822,601 ㆍ기타자본항목 (256,348) (256,368) (255,632) 자본총계 736,174 730,255 693,997 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr; 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 (2021.01.01 &cr;~ 2021.09.30) (2020.01.01 &cr;~ 2020.12.31) (2019.01.01 &cr;~ 2019.12.31) 영업수익 712,516 870,684 1,150,058 영업이익 62,430 77,560 63,731 당기순이익 90,974 118,262 106,467 기본주당순이익 898원 1,168원 1,051원 희석주당순이익 898원 1,168원 1,051원 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 48 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기말 제 48 기말 자산 　 　 　유동자산 1,879,544,892,279 1,742,270,281,003 　　현금및현금성자산 442,287,091,080 370,170,532,923 　　단기금융상품 123,111,301,876 179,171,925,260 　　매출채권 1,055,585,209,946 1,010,194,193,352 　　미수금 17,785,236,255 13,912,651,968 　　선급비용 63,134,686,362 23,868,728,973 　　재고자산 33,137,159,459 37,859,343,900 　　선급법인세 11,546,078,194 11,034,224,173 　　금융리스채권 4,602,348,893 4,590,245,469 　　기타유동금융자산 56,506,687,504 31,727,481,498 　　기타유동자산 71,849,092,710 59,740,953,487 　비유동자산 492,755,615,920 500,193,671,191 　　장기금융상품 555,440,603 496,383,867 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 20,575,405,444 18,610,143,178 　　당기손익-공정가치금융자산 8,134,244,499 7,964,288,249 　　기타비유동금융자산 16,799,839,531 24,315,554,079 　　관계기업투자주식 10,635,033,976 2,131,342,866 　　유형자산 81,557,545,910 82,251,984,431 　　무형자산 169,765,437,175 165,570,095,244 　　사용권자산 123,489,502,839 131,942,169,502 　　이연법인세자산 51,568,037,422 55,322,814,742 　　장기금융리스채권 8,153,416,999 10,117,559,166 　　기타비유동자산 1,521,711,522 1,471,335,867 　자산총계 2,372,300,508,199 2,242,463,952,194 부채 　 　 　유동부채 1,106,747,618,260 1,063,894,707,998 　　매입채무 494,323,251,835 536,766,390,948 　　미지급금 34,640,940,225 50,370,157,177 　　선수수익 169,924,948,159 133,447,545,904 　　단기차입금 12,845,284,603 14,071,391,589 　　기타유동금융부채 23,792,755 18,587,295 　　미지급법인세 27,722,386,403 27,463,548,062 　　미지급비용 244,092,749,679 177,260,952,673 　　리스부채 46,634,131,262 43,524,597,557 　　기타유동부채 76,540,133,339 80,971,536,793 　비유동부채 162,760,652,663 163,039,975,116 　　장기차입금 　 74,120,000 　　장기미지급금 1,976,572,059 5,432,308,273 　　순확정급여부채 13,472,075,740 5,476,466,488 　　이연법인세부채 21,885,158,098 16,619,542,435 　　장기리스부채 100,659,188,541 111,960,423,928 　　기타비유동부채 24,767,658,225 23,477,113,992 　부채총계 1,269,508,270,923 1,226,934,683,114 자본 　 　 　지배기업 소유지분 1,093,330,991,888 1,007,541,626,499 　　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 　　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 　　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 　　이익잉여금 1,323,729,112,371 1,271,602,684,236 　　기타자본항목 (357,426,009,603) (391,088,946,857) 　비지배지분 9,461,245,388 7,987,642,581 　자본총계 1,102,792,237,276 1,015,529,269,080 부채및자본총계 2,372,300,508,199 2,242,463,952,194 연결 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 853,720,325,471 2,340,516,855,280 686,871,606,821 2,010,886,773,788 영업원가 527,861,037,931 1,427,339,951,991 408,403,188,601 1,212,216,025,841 영업총이익 325,859,287,540 913,176,903,289 278,468,418,220 798,670,747,947 판매비와관리비 255,696,203,352 729,957,923,846 219,023,192,296 654,920,972,083 영업이익 70,163,084,188 183,218,979,443 59,445,225,924 143,749,775,864 영업외수익 1,660,633,368 4,689,047,064 2,185,943,064 5,580,768,953 영업외비용 1,214,703,488 2,204,407,013 3,706,321,271 5,773,736,689 금융수익 7,657,472,462 20,903,101,514 5,466,949,812 21,826,888,671 금융비용 4,706,191,709 14,066,030,767 5,970,075,291 23,029,283,296 관계기업투자이익 12,257,011 16,827,998 　 　 관계기업투자손실 (161,334,631) 　 (19,835,279) 76,277,310 법인세비용차감전순이익 73,733,886,463 192,557,518,239 57,441,557,517 142,278,136,193 법인세비용 23,061,583,156 53,802,213,756 15,192,625,634 41,508,242,854 분기순이익 50,672,303,307 138,755,304,483 42,248,931,883 100,769,893,339 분기순이익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유지분순이익 50,152,336,567 137,200,557,135 41,852,231,092 99,347,213,932 　비지배지분순이익(손실) 519,966,740 1,554,747,348 396,700,791 1,422,679,407 기타포괄손익(세후) 20,674,662,318 34,419,647,283 (2,991,118,723) (1,576,826,905) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (287,081,647) (138,205,715) (352,720,696) (1,106,663,677) 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 　 　 　 (97,578,460) 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　 　　기타자본조정 12,977,611 19,729,486 1,496,023 3,428,072 　　해외사업환산손익 20,948,766,354 34,538,123,512 (2,639,894,050) (376,012,840) 연결분기포괄이익(손실) 71,346,965,625 173,174,951,766 39,257,813,160 99,193,066,434 연결분기포괄이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유지분순이익(손실) 70,482,605,390 170,965,618,228 38,799,477,442 97,735,296,412 　비지배지분순이익(손실) 864,360,235 2,209,333,538 458,335,718 1,457,770,022 지배기업 지분에 대한 주당분기순이익 　 　 　 　 　기본주당분기순이익 (단위 : 원) 495 1,355 413 981 　희석주당분기순이익 (단위 : 원) 495 1,355 413 981 연결 자본변동표 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업 소유지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업 소유지분 합계 2020.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,195,750,335,158 (376,159,722,501) 946,618,501,777 10,197,087,675 956,815,589,452 분기총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 분기순이익 　 　 99,347,213,932 　 99,347,213,932 1,422,679,407 100,769,893,339 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (1,106,663,677) (1,106,663,677) 　 (1,106,663,677) 기타자본조정 　 　 　 　 　 　 　 관계기업 지분법 평가 　 　 　 3,428,072 3,428,072 　 3,428,072 해외사업환산손익 　 　 　 (411,103,455) (411,103,455) 35,090,615 (376,012,840) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 (97,578,460) 　 (97,578,460) 　 (97,578,460) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (83,048,554,500) 　 (83,048,554,500) 　 (83,048,554,500) 비지배지분과의 거래 　 　 　 (577,017,773) (577,017,773) 　 (577,017,773) 비지배주주지분 추가취득 　 　 　 2,048,169,008 2,048,169,008 (2,891,873,584) (843,704,576) 2020.09.30 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,211,951,416,130 (376,202,910,326) 962,776,394,924 8,762,984,113 971,539,379,037 2021.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,271,602,684,236 (391,088,946,857) 1,007,541,626,499 7,987,642,581 1,015,529,269,080 분기총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 분기순이익 　 　 137,200,557,135 　 137,200,557,135 1,554,747,348 138,755,304,483 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (138,205,715) (138,205,715) 　 (138,205,715) 기타자본조정 　 　 　 　 　 　 　 관계기업 지분법 평가 　 　 　 19,729,486 19,729,486 　 19,729,486 해외사업환산손익 　 　 　 33,883,537,322 33,883,537,322 654,586,190 34,538,123,512 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (85,074,129,000) 　 (85,074,129,000) 　 (85,074,129,000) 비지배지분과의 거래 　 　 　 (837,854,570) (837,854,570) 　 (837,854,570) 비지배주주지분 추가취득 　 　 　 735,730,731 735,730,731 (735,730,731) 　 2021.09.30 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 1,323,729,112,371 (357,426,009,603) 1,093,330,991,888 9,461,245,388 1,102,792,237,276 연결 현금흐름표 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 157,819,680,340 189,767,463,324 　영업에서 창출된 현금흐름 201,887,638,027 228,624,743,063 　　분기순이익 138,755,304,483 100,769,893,339 　　조정 110,996,453,784 112,156,934,339 　　순운전자본의 변동 (47,864,120,240) 15,697,915,385 　이자의 수취 4,900,050,903 6,310,252,748 　이자의 지급 (4,092,614,019) (4,351,139,991) 　배당금 수취 2,910,000 2,250,000 　법인세부담액 (44,878,304,571) (40,818,642,496) 투자활동으로 인한 현금흐름 41,468,760,310 (41,851,422,534) 　단기금융상품의 순증감 56,060,623,384 (11,182,588,088) 　유형자산의 처분 171,279,407 137,216,072 　유형자산의 취득 (7,260,544,637) (10,486,633,056) 　무형자산의 처분 14,622,419 1,406,696,919 　무형자산의 취득 (1,659,073,804) (3,572,883,196) 　장기금융상품의 감소 24,817,230 329,441,462 　장기금융상품의 증가 (83,873,966) (12,374,312,839) 　당기손익-공정가치금융자산의 처분 576,902,820 81,941,374 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 (577,920,000) (96,864,144) 　기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (2,259,999,863) (2,306,546,815) 　관계기업투자주식의 취득 (8,467,133,626) 　 　기타유동금융자산의 감소 1,548,088,653 4,958,528,385 　기타유동금융자산의 증가 (1,077,341,107) (3,991,438,975) 　기타비유동금융자산의 감소 652,507,948 1,459,221,412 　기타비유동금융자산의 증가 (735,551,898) (2,472,706,134) 　금융리스채권의 회수 4,541,357,350 699,959,121 　연결범위 변동으로 인한 현금의 증감 　 (4,440,454,032) 재무활동으로 인한 현금흐름 (127,548,216,252) (133,267,934,735) 　단기차입금의 차입 　 4,013,893,040 　장기차입금의 차입 　 75,371,000 　단기차입금의 상환 (2,342,785,489) (2,896,976,390) 　장기차입금의 상환 (78,334,757) 　 　비지배지분의 증감 　 (770,638,000) 　배당금지급 (85,906,778,110) (83,620,220,743) 　예수보증금의 증가 404,046,480 408,916,282 　예수보증금의 감소 (150,328,694) (574,926,712) 　리스부채의 상환 (31,236,196,949) (28,889,180,480) 　조건부대가의 지급 (8,237,838,733) (21,014,172,732) 외화환산으로 인한 현금흐름 376,333,759 (406,024,645) 현금및현금성자산의순증감 72,116,558,157 14,242,081,410 기초의 현금및현금성자산 370,170,532,923 408,101,219,973 분기말의 현금및현금성자산 442,287,091,080 422,343,301,383 3. 연결재무제표 주석 제 49 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 48 기 2020년 12월 31일 까지 주식회사 제일기획과 그 종속기업 1. 일반 사항&cr; 이 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 제일기획(이하 "회사")과 Cheil USA Inc. 및 CHEIL EUROPE LIMITED 등 종속기업(이하 주식회사 제일기획과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결 대상으로 하고, (주)하쿠호도제일 등을 관계기업으로서 지분법적용대상으로 하여 작성된 연결재무제표입니다.&cr;&cr;1.1 회사의 개요&cr;&cr;회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증 권거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24%), 국민연금공단 (10.37%) , ㈜제일기획 (11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다 . 1.2 종속기업의 현황 종속기업 지배지분율(%) (1) 업종 소재지 결산일 당분기말 전기말 Cheil USA Inc. 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 CHEIL EUROPE LIMITED 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 CHEIL CHINA 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Cheil Rus LLC 100.00 100.00 광고업 러시아 12월 31일 Cheil India Private Limited 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Cheil Germany GmbH 100.00 100.00 광고업 독일 12월 31일 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Cheil MEA FZ-LLC 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 Cheil France SAS 100.00 100.00 광고업 프랑스 12월 31일 Cheil Mexico S.A. de C.V. 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Cheil (Thailand) Ltd. 99.98 99.98 광고업 태국 12월 31일 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Cheil Ukraine LLC 100.00 100.00 광고업 우크라이나 12월 31일 Cheil Hong Kong Ltd. 100.00 100.00 광고업 홍콩 12월 31일 The Barbarian Group, LLC (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pengtai Greater China Company Limited(1) 100.00 100.00 시장조사, 컨설팅 홍콩 12월 31일 Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 100.00 100.00 마케팅조사, 전략컨설팅 중국 12월 31일 Pengtai Taiwan Co., Ltd. (1) 100.00 100.00 전략, IT, 인터넷마케팅 대만 12월 31일 PENGTAI CHINA CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 마케팅조사, 전략컨설팅 중국 12월 31일 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 인터넷ASP 중국 12월 31일 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.(1) 100.00 100.00 인적자원관리 중국 12월 31일 Medialytics Inc.(1) 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100.00 100.00 광고업 남아공 12월 31일 Cheil Central America Inc. 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99.00 99.00 광고업 베트남 12월 31일 One Agency FZ-LLC (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 ONE AGENCY PRINTING L.L.C (1) 100.00 100.00 광고업 UAE 12월 31일 One RX Project Management Design and Production&cr;Limited Company (1) 100.00 100.00 광고업 터키 12월 31일 Cheil Italia S.r.l (1) 100.00 100.00 광고업 이탈리아 12월 31일 CHEIL SPAIN S.L 100.00 100.00 광고업 스페인 12월 31일 Cheil Benelux B.V. 100.00 100.00 광고업 네덜란드 12월 31일 Cheil Austria GmbH (1) 100.00 100.00 광고업 오스트리아 12월 31일 Mckinney Ventures LLC (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 100.00 100.00 광고업 필리핀 12월 31일 Cheil Kazakhstan LLC 100.00 100.00 광고업 카자흐스탄 12월 31일 Cheil Nordic AB 100.00 100.00 광고업 스웨덴 12월 31일 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100.00 100.00 광고업 말레이시아 12월 31일 Beattie McGuinness Bungay Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 CHEIL KENYA LIMITED (1) 100.00 100.00 광고업 케냐 12월 31일 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA (1) 100.00 100.00 광고업 인도네시아 12월 31일 One Agency South Africa (Pty) Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 남아공 12월 31일 One RX India Private Limited (1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100.00 100.00 광고업 요르단 12월 31일 Cheil Communications Nigeria Ltd. (1) 100.00 100.00 광고업 나이지리아 12월 31일 수원삼성축구단(주) 100.00 100.00 경기단체 및 경기후원업 대한민국 12월 31일 (주)삼성라이온즈 67.50 67.50 경기단체 및 경기후원업 대한민국 11월 30일 Iris Worldwide Holdings Limited 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Nation Worldwide Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Concise Consultants Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Datalytics Limited (1)(3) - 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Atlanta, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Americas, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Experience, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Latin America, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris (USA) Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Worldwide San Diego, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Iris Amsterdam B.V. (1) 100.00 100.00 광고업 네덜란드 12월 31일 Iris Beijing Advertising Company Limited (1) 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Iris Culture Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Digital Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris London Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Partners LLP (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. (1) 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. (1) 100.00 100.00 광고업 멕시코 12월 31일 Irisnation Singapore Pte Limited (1) 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Iris Products (Worldwide) Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Promotional Marketing Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Holdings BR185 Limited (1) 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Brazil 185 Participacoes Ltda (1) 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Iris Router Marketing Ltda (1) 100.00 100.00 광고업 브라질 12월 31일 Iris Korea Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Sydney PTY Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 호주 12월 31일 Iris Ventures (Worldwide) Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Iris Germany GmbH (1) 100.00 100.00 광고업 독일 12월 31일 Pepper NA, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pepper Technologies Pte. Ltd. (1) 100.00 100.00 광고업 싱가폴 12월 31일 Iris Ventures 1 Limited (1) 98.59 98.59 광고업 영국 12월 31일 Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited(1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Irisnation Hong Kong Limited (1)(3) - 100.00 광고업 홍콩 12월 31일 Founded Partners Limited (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Founded, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 Pricing Solutions Ltd (1) 100.00 100.00 컨설팅 캐나다 12월 31일 Pricing Solutions (UK) Limited (1) 100.00 100.00 컨설팅 영국 12월 31일 Iris Canada Holdings Ltd (1) 100.00 100.00 컨설팅 캐나다 12월 31일 Iris Worldwide (Thailand) Limited (1) 99.99 99.99 광고업 태국 12월 31일 Iris Services Limited Dooel Skopje (1) 100.00 100.00 광고업 마케도니아 12월 31일 Atom42 Ltd (1) 100.00 100.00 광고업 영국 12월 31일 Cheil Ghana Limited 100.00 100.00 광고업 가나 12월 31일 Cheil Philippines, Inc (1)(2) 30.00 30.00 광고업 필리핀 12월 31일 Cheil Chile SpA. 100.00 100.00 광고업 칠레 12월 31일 SVIC34호 신기술사업투자조합 99.00 99.00 신기술사업자, 벤처기업 투자 대한민국 12월 31일 Cheil Peru S.A.C. (1) 100.00 100.00 광고업 페루 12월 31일 Experience Commerce Software Private Limited (1) 100.00 100.00 광고업 인도 3월 31일 Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. (1) 51.00 51.00 전자상거래 중국 12월 31일 Centrade Integrated SRL (1)(4) 100.00 80.00 광고업 루마니아 12월 31일 89 Degrees, Inc. (1) 100.00 100.00 광고업 미국 12월 31일 WDMP Limited (1)(2) 49.00 49.00 광고업 영국 9월 30일 CHEIL ARGENTINA S.A. (1) 100.00 100.00 광고업 아르헨티나 12월 31일 Centrade Cheil HU Kft.(1) 100.00 100.00 광고업 헝가리 12월 31일 Centrade Cheil Adriatic D.O.O. (1) 100.00 100.00 광고업 세르비아 12월 31일 Cheil Egypt LLC (1) 100.00 100.00 광고업 이집트 12월 31일 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100.00 100.00 광고업 중국 12월 31일 Cheil New Zealand Limited 100.00 100.00 광고업 뉴질랜드 12월 31일 (1) 지배회사와 종속회사가 보유하고 있는 명목지분율을 기준으로 기재되어 &cr;있습니다.&cr;(2) 연결회사는 소유지분율은 과반수 미만이나. 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(3) 당분기 중 해당 종속기업은 청산되었습니다.&cr;(4) 당분기 중 잔여지분을 취득하였습니다. 1.3 주요 연결대상 종속기업 재무정보&cr;&cr;- 당분기 (단위: 천원) 종속기업 당분기말 당분기 9개월 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순이익(손실) PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd 159,793,938 74,957,702 84,836,236 178,211,716 7,809,033 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 83,362,399 61,466,975 21,895,424 159,723,786 348,553 PengTai Greater China Co., Ltd. 93,757,392 37,050,948 56,706,444 71,433,397 5,960,794 Cheil India Private Limited 95,319,194 47,295,937 48,023,257 75,632,944 16,641,828 CHEIL EUROPE LIMITED 104,170,757 75,665,953 28,504,804 50,519,312 (222,131) Iris Worldwide Holdings Limited() 122,991,288 138,944,615 (15,953,327) 146,476,679 2,939,711 Cheil Germany GmbH 129,867,947 40,024,328 89,843,619 104,784,980 5,958,244 Cheil USA Inc. 99,713,452 40,246,535 59,466,917 89,728,198 6,148,080 () 피투자회사와 피투자 회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. &cr;&cr;- 전기 (단위: 천원) 종속기업 전기말 전분기 9개월 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순이익(손실) PengTai Interactive Advertising Co.,Ltd 142,849,761 59,161,246 83,688,515 103,213,282 5,203,569 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 95,074,442 75,427,437 19,647,005 121,189,878 596,808 PengTai Greater China Co., Ltd. 86,614,948 37,766,250 48,848,698 111,980,217 6,300,727 Cheil India Private Limited 82,025,317 53,201,823 28,823,494 63,819,680 17,035,374 CHEIL EUROPE LIMITED 103,768,715 74,902,770 28,865,945 55,567,163 (355,766) Iris Worldwide Holdings Limited() 125,030,668 142,256,577 (17,225,909) 129,995,679 (5,122,943) Cheil Germany GmbH 110,003,030 28,414,254 81,588,776 100,451,899 7,769,103 Cheil USA Inc. 83,619,892 30,363,982 53,255,910 41,821,524 934,426 () 피투자회사와 피투자 회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. &cr;1.4 연결대상범위의 변동 &cr;&cr;당분기에 연결에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 사유 Iris nation Hong Kong Limited. 휴먼법인 청산으로 인한 연결제외 Datalytics Limited 휴먼법인 청산으로 인한 연결제외 2. 중요한 회계정책&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr; 연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr; &cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호' 리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr; &cr;이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr; &cr;인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; &cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; &cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; &cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; &cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책&cr; 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; (1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr;&cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 광고주들의 마케팅 활동 위축으로 인한 광고업의 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다.&cr;&cr;중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다. 4. 재무위험관리&cr; 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로구성되어 있으며 금융부채는 장단기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 4.1 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr;연결회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원화환산금액은 천원) 구 분 당분기말 전기말 USD EUR GBP 기타() USD EUR GBP 기타() 금융자산 116,663,009 21,857,868 16,406,201 13,805,508 145,147,138 22,675,977 31,593,785 4,804,236 금융부채 (59,960,104) (10,367,771) (59,027) (2,236,029) (53,935,777) (9,750,663) (37,889,959) (1,617,097) () 원화환산금액임. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 5% 절상시 5% 절하시 5% 절상시 5% 절하시 금융자산 (10,409,178) 10,409,178 (11,995,242) 11,995,242 금융부채 4,381,260 (4,381,260) 6,475,801 (6,475,801) 순효과 (6,027,918) 6,027,918 (5,519,441) 5,519,441 (2) 가격위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지분증권투자(관계기업 제외)의 장부가액은 각 각 28,710백만원 및 26,574백만원입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한기타포괄손익(세전)의 변동금액은 463백만원 입 니다.&cr;&cr;한편, 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 526백만원입니다. (3) 이자율 위험&cr;&cr;연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr; 연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 금융상품이 공정가치평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동 &cr;이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 &cr;0.5%의 이자율의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에&cr;대한 이자수익 및 이자비용으로 인하여 법인세비용차감전순손익은 1,814,136천원&cr;(전분기 1,750,958천원) 만 큼 증가 또는 감소하였을 것입니다. 4.2 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험&cr;및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr; 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있으며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다. 4.3 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나,채무를 약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1년~5년 1년 이내 1년~5년 5년 이후 매입채무 494,323,252 - 536,766,391 - - 미지급금 34,640,940 - 50,370,157 - - 차입금 12,901,325 - 14,389,003 - 75,973 기타부채 17,612,193 8,230,550 18,443,959 8,869,780 - 장기미지급금 - 1,976,572 - 5,432,308 - 4.4 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원,%) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 1,269,508,271 1,226,934,683 자본총계(B) 1,102,792,237 1,015,529,269 부채비율(A ÷ B) 115.12% 120.82% 5. 공정가치&cr;&cr;2021년 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; 5.1. 공정가치 서열체계&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 4,631,518 - 15,943,888 20,575,406 당기손익-공정가치 지분상품 - - 8,134,245 8,134,245 부채 조건부대가(1) - - 6,675,098 6,675,098 (1) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2022년 ~ 2025년에 분할결제될 예정입니다.&cr;&cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 13,351,129 18,610,143 당기손익-공정가치 지분상품 - - 7,964,288 7,964,288 부채 지분매입약정(1) - - 1,742,976 1,742,976 조건부대가(2) - - 13,348,128 13,348,128 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년~2022년 분할하여 실행될 예정입니다.&cr;(2) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2021년 ~ 2025년에 분할결제될 예정입니다.&cr; 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품 등의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr;&cr;유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다. 5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;&cr;연결회사는 수준 3으로 분류된 주요 공정가치 측정 금융자산에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정 등에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다.&cr;&cr;5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;수준3으로 분류된 주요자산 및 부채의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미라콤아이앤씨와 에스코어㈜의 주식가치는 수익가치접근법중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였습니다. 한편 지분매입약정과조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법을 사용하여 산정하였습니다. 이와 관련한 보고기간말 현재의 주요 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 3.64% ~ 3.76%&cr;(3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 6.76% ~ 7.12%&cr;(6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,583,375천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 조건부대가 6,675,098천원 3 현재가치기법 시장 승수 5.5 ~ 12.0 할인율 0.9% ~ 1.6% &cr;5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr;&cr;상기 수준 3으로 분류된 지분증권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 유리한 변동 불리한 변동 금융자산(기타포괄손익의 변동) 기타포괄손익-공정가치 지분상품() 807,299 (392,881) 기타부채(순자산의 변동) 조건부대가() (624,758) 624,758 () 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr;() 주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함. 6. 범주별 금융상품&cr;&cr;(1) 금융상품 범주별 장부가액 (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 8,134,244 7,964,288 기타포괄손익-공정가치 금융자산 20,575,405 18,610,143 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 442,287,091 370,170,533 단기금융상품 123,111,302 179,171,925 장기금융상품 555,441 496,384 매출채권 1,055,585,210 1,010,194,193 미수금 17,785,236 13,912,652 리스채권 12,755,766 14,707,805 기타금융자산 73,306,527 56,043,036 합 계 1,754,096,222 1,671,270,959 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 리스부채 147,293,320 155,485,021 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 6,675,097 15,091,104 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 494,323,252 536,766,391 미지급금 29,507,156 42,132,317 기타금융부채 25,842,743 25,570,764 차입금 12,845,285 14,145,512 장기미지급금 881,966 732,196 합 계 717,368,819 789,923,305 () 지분매입약정과 조건부대가는 각각 연결재무상태표상 기타금융부채와 미지급금에 포함되어 있습니다.&cr; 연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 7. 매출채권 및 기타채권 &cr;(1) 매출채권 및 기타채권 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 채권총액 1,057,791,189 17,837,158 1,012,021,549 13,960,847 손실충당금 (2,205,979) (51,922) (1,827,356) (48,195) 채권순액 1,055,585,210 17,785,236 1,010,194,193 13,912,652 &cr;계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여 광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다.&cr;&cr;(2) 손실충당금 변동내역&cr;&cr;연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr;&cr;기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.&cr;&cr;기대신용손실율은 2021년 6월 30일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr;&cr;당분기와 전분기 중 계약자산을 포함하는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 및 기타채권 당분기 전분기 기초금액 1,875,551 2,045,143 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 330,107 238,028 환입된 미사용 금액 (224) (134,623) 회수가 불가능하여 분기중 제각된 금액 (111,734) (16,428) 기타 164,201 88,707 보고기간 말 금액 2,257,901 2,220,827 &cr;손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 영업외손익에 포함되어 있습니다.&cr; (3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 1,028,153,534 1,002,141,287 소 계 1,028,153,534 1,002,141,287 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 　 3개월 이하 29,094,115 11,247,757 3개월 초과 6개월 이하 10,383,896 2,937,263 6개월 초과 4,442,102 6,196,733 소 계 43,920,113 20,381,753 손상채권(2) 　 3개월 이하 - - 3개월 초과 6개월 이하 - 46,389 6개월 초과 3,554,700 3,412,967 소 계 3,554,700 3,459,356 합 계 1,075,628,347 1,025,982,396 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. &cr;(2) 2021년 9월 30일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 2,254백만원(전기:1,876백만원) 입니다.&cr; 보고기간 종료일 현재 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. (4) 계약자산 및 계약부채 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역 325,866,156 202,148,725 광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역 183,448,548 143,053,762 &cr;상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;전기에서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 142,646백만원 입니다.&cr;&cr;당분기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 35,399백만원(전기:11,361백만원) 이 재무제표상 선급비용에 반영되어 있으며, 광고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다. 8. 공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;(1) 공정가치 측정 금융자산 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장주식 4,774,514 4,631,518 4,631,518 5,259,014 비상장주식 5,720,946 15,943,888 15,943,888 13,351,129 합 계 10,495,460 20,575,406 20,575,406 18,610,143 당기손익-공정가치 금융자산 비상장주식 등 7,536,436 8,134,245 8,134,245 7,964,288 (2) 상장주식 내역 (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 삼성중공업(주) 747,019 0.12 4,774,514 4,631,518 4,631,518 5,259,014 &cr;(3) 비상장주식 내역 (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 ㈜미라콤아이앤씨 322,491 5.38 389,548 8,096,459 8,096,459 8,096,459 에스코어㈜ 1,353,180 5.18 210,452 2,251,692 2,251,692 2,251,692 ㈜텐핑 25,000 4.86 12,500 237,800 237,800 237,800 YOYI Digital 3,293,979 0.85 2,260,000 2,260,000 2,260,000 - Moloco 153,846 0.67 541,899 1,054,185 1,054,185 721,427 Bundl Tech(Swiggy) 603 0.05 2,306,547 2,043,752 2,043,752 2,043,751 합 계 5,720,946 15,943,888 15,943,888 13,351,129 당기손익-공정가치 금융자산 Collider13 (Nominees) Limited - 1.00 82,225 219,258 219,258 204,273 Filmstro Holding Limited 1,061 7.36 425,774 578,060 578,060 538,555 Seenit Digital Limited 12,632 0.66 71,399 147,462 147,462 137,385 Brain at Work Comunicacoes Ltda 3,750 7.50 145,340 158,968 158,968 148,104 Dokio Pty Ltd 500 4.48 145,350 156,627 156,627 72,269 전문건설공제조합 194좌 - 174,187 174,187 174,187 174,187 스튜디오씨드 16,680 4.53 480,000 692,421 692,421 692,421 데이블 227,000 2.58 999,999 1,197,893 1,197,893 1,197,893 룩시드랩스 - - - - - 514,014 왁티 5,600 1.67 999,998 932,586 932,586 932,586 Sinovation Fund Management III L.P. 3,000,000 0.99 2,371,926 3,583,375 3,583,375 3,005,454 기타 - - 1,140,272 293,408 293,408 347,147 합 계 7,036,470 8,134,245 8,134,245 7,964,288 &cr;(4) 공정가치 측정 금융자산 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기초금액 18,610,143 7,964,288 17,062,312 8,220,896 취득 2,260,000 577,921 2,306,547 96,864 처분 - (514,014) - (115,997) 외환차이 - 106,050 - (12,128) 당기손익에 인식된 평가손익 - - - 60,693 자본에 인식된 평가손익 (294,737) - (1,449,217) - 보고기간말 금액 20,575,406 8,134,245 17,919,642 8,250,328 9. 관계기업투자주식&cr; (1) 관계기업투자주식 내역 (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 취득원가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 (주)하쿠호도제일 국내 광고대행업 2,289,095 49.00 2,007,090 49.00 2,001,003 Hoba Inc 중국 광고업 171,711 20.00 146,759 20.00 130,340 주식회사 하이브랩 국내 광고업 8,467,134 20.00 8,481,185 - - 합 계 10,927,940 10,635,034 2,131,343 &cr;(2) 관계기업투자주식 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,131,343 2,476,233 취득 8,467,134 - 이익 중 지분해당액 16,828 - 손실 중 지분해당액 - (76,278) 기타변동액() 19,729 3,428 보고기간말 금액 10,635,034 2,403,383 () 기타변동액은 환율 및 자본 변동효과입니다.&cr;&cr;(3) 종목별 지분법 평가내역&cr;&cr;- 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 지분법손익 지분법&cr;자본변동 장부가액 (주)하쿠호도제일 2,001,003 - 6,087 - 2,007,090 Hoba Inc 130,340 - 2,837 13,582 146,759 주식회사 하이브랩 - 8,467,134 7,904 6,147 8,481,185 합 계 2,131,343 8,467,134 16,828 19,729 10,635,034 - 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법&cr;자본변동 장부가액 (주)하쿠호도제일 2,333,204 (35,462) - 2,297,742 Hoba Inc 143,029 (40,816) 3,428 105,641 합 계 2,476,233 (76,278) 3,428 2,403,383 &cr;(4) 관계기업 재무정보의 요약 재무정보 (단위: 천원) 회 사 명 당분기말 당분기 9개월 자산 부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)하쿠호도제일 14,327,003 10,230,900 8,201,905 12,422 12,422 Hoba Inc 1,417,186 683,395 2,624,968 14,185 14,185 주식회사 하이브랩 20,548,493 6,679,690 2,505,455 39,521 39,521 (단위: 천원) 회 사 명 전기말 전분기 9개월 자산 부채 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)하쿠호도제일 12,459,192 8,375,514 10,141,252 (72,307) (72,307) Hoba Inc 1,359,857 708,161 1,456,023 (204,078) (204,078) (5) 관계기업 투자의 장부금액으로의 조정 내역&cr; - 당분기 (단위: 천원) 회사명 지배지분&cr;순자산(a) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 장부가액 (주)하쿠호도제일 4,096,103 49.00% 2,007,090 - 2,007,090 Hoba Inc 733,791 20.00% 146,759 - 146,759 주식회사 하이브랩 13,400,199 20.00% 2,680,040 5,801,145 8,481,185 합 계 18,230,093 4,833,889 5,801,145 10,635,034 &cr;- 전기 (단위: 천원) 회사명 지배지분&cr;순자산(a) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산 지분금액(axb) 영업권 장부가액 (주)하쿠호도제일 4,083,678 49.00% 2,001,003 - 2,001,003 Hoba Inc 651,696 20.00% 130,340 - 130,340 합 계 4,735,374 2,131,343 - 2,131,343 10. 리스&cr;&cr;(1) 연결재무상태표에 인식된 금액&cr; 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 117,973,668 125,295,773 차량운반구 2,356,231 2,851,374 집기비품 1,813,254 2,299,169 전산장비 1,346,350 1,495,854 합계 123,489,503 131,942,170 금융리스채권 유동 4,602,349 4,590,245 비유동 8,153,417 10,117,559 합계 12,755,766 14,707,804 리스부채 유동 46,634,131 43,524,598 비유동 100,659,189 111,960,423 합계 147,293,320 155,485,021 &cr;당분기 중 증가된 사용권자산은 21,829백만원 입니다. (2) 연결손익계산서에 인식된 금액&cr; 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비용 사용권자산의 감가상각비 건물 28,565,740 29,645,448 차량운반구 1,298,845 1,326,068 집기비품 663,809 668,631 전산장비 584,365 638,163 소계 31,112,759 32,278,310 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 3,399,424 3,731,046 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 27,681,434 38,864,586 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 317,750 223,219 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) 6,201 13,043 리스해지/처분손실 535,016 13,662 비용 합계 63,052,584 75,123,866 수익 사용권자산 처분 관련 영업수익 41,974 - 단기리스 관련 수익(영업수익) 19,854,333 32,210,837 전대리스로 인한 수익(운용리스 제공) 161,502 835,961 금융리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 192,718 99,713 리스해지/처분이익 329,039 228,135 수익 합계 20,579,566 33,374,646 &cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 65,156백만원 입니다 (3) 리스 이용 내역&cr;&cr;연결회사는 사무실, 차량운반구, 전산장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에는 리스의 조건은 재협의됩니다. 일부 사무실 공간과 옥외광고매체를 제삼자에게 운용리스로 전대하고 있습니다.&cr; 당분기말 리스에 대해 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 47,445,925 44,259,754 1년 초과 ~ 5년 이내 108,866,798 105,062,710 5년 초과 1,195,000 18,581,437 합계 157,507,723 167,903,901 수취할 운용리스료(전대리스) 2,680 26,984 &cr;(4) 리스 채권&cr;&cr;연결회사는 일부 사무실과 옥외광고매체를 금융리스로 제공하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 최소리스료와 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,648,102 4,634,977 1년 초과 5년 이내 8,497,634 10,594,059 합 계 13,145,736 15,229,036 현재가치할인차금-1년 이내 (45,753) (44,732) 현재가치할인차금-1년 초과 5년 이내 (344,217) (476,499) 차감 잔액 12,755,766 14,707,805 유동성 채권 잔액 4,602,349 4,590,246 비유동성 채권 잔액 8,153,417 10,117,559 11. 차입금&cr;&cr;(1) 차입금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 은행단기차입금 12,845,285 14,071,392 소계 12,845,285 14,071,392 비유동 은행장기차입금 - 74,120 소계 - 74,120 총차입금 12,845,285 14,145,512 (2) 은행차입금 (단위: 천원) 구 분 차입처 만기일 연이자율 당분기말 전기말 외화대출 M&T Bank 2022-09-30 4.50% 873,039 829,827 외화대출 우리은행 뉴욕 2021-10-28 1.78% 11,849,000 10,880,000 외화대출 Radu Florescu 2021-11-01 0.00% 123,246 185,565 외화대출 First Citizens Bank - - - 2,176,000 외화대출 Coutts & Co - - - 74,120 은행 차입금 계 12,845,285 14,145,512 12. 소송사건&cr;&cr;연결 회사는 당분기말 현재 당사의 사업과 관련하여 소송가액 405백만원 상당액의 소송에 피소되어 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없어, 이에 따른자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진 은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 13. 납입자본&cr;&cr;(1) 자본금 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 보통주 115,041,225 200 23,008,245 115,041,225 200 23,008,245 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 400,000,000주와 115,041,225주 및 200원입니다. &cr; 회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.&cr;&cr;(2) 주식발행초과금 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 104,019,644 104,019,644 14. 연결이익잉여금 (단위: 천원) 구 분 세부내역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(1) 11,533,000 11,533,000 임의적립금 사업확장적립금 329,788,996 315,801,841 재무구조개선적립금(2) 1,100,000 1,100,000 임의적립금 431,098,547 410,117,813 소 계 761,987,543 727,019,654 미처분이익잉여금 550,208,569 533,050,030 합 계 1,323,729,112 1,271,602,684 (1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr;(2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제후)의 50% 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금의 적립의무 및 사용제한은 없습니다. 15. 기타자본항목 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 7,743,780 7,881,986 해외사업환산손익 (34,636,544) (68,520,082) 자기주식 (282,754,692) (282,754,692) 자기주식처분이익 19,869,103 19,869,103 기타자본조정 (67,647,657) (67,565,262) 합 계 (357,426,010) (391,088,947) &cr;16. 자기주식 (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전분기 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 증감 - - - - 기말 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 17. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영 업 원 가 : 외 주 제 작 비 등 527,861,038 1,427,339,952 408,403,189 1,212,216,026 소 계 527,861,038 1,427,339,952 408,403,189 1,212,216,026 판매비와관리비 : 급 여 158,136,950 442,241,772 134,431,621 394,487,199 퇴 직 급 여 5,286,044 16,970,035 4,830,082 16,677,600 복 리 후 생 비 23,080,973 67,504,815 19,484,810 59,641,935 임 차 료 11,210,143 34,362,998 11,367,077 36,305,710 감 가 상 각 비 3,644,586 10,721,947 3,685,906 11,475,458 무 형 자 산 상 각 비 2,421,317 8,176,474 3,453,865 10,664,478 세 금 과 공 과 643,102 4,675,081 2,273,288 4,788,121 지 급 수 수 료 18,351,347 52,222,078 14,014,097 41,517,022 조 사 비 1,375,518 4,146,644 1,245,998 3,837,966 광 고 선 전 비 9,276,892 25,240,829 5,591,022 16,299,441 접 대 비 1,583,729 4,191,182 1,066,535 3,449,823 연 수 비 656,714 1,662,995 678,956 1,906,527 여 비 교 통 비 1,750,432 4,398,916 902,867 4,727,236 통 신 비 963,919 2,797,352 918,151 2,915,355 회 의 비 788,914 2,172,252 665,751 1,974,345 차 량 유 지 비 293,026 833,329 307,119 835,628 소 모 품 비 960,692 2,686,667 849,800 2,892,844 수 선 비 1,498,707 4,380,031 1,089,182 3,526,654 도 서 인 쇄 비 262,465 888,388 305,361 967,070 행 사 비 190,112 1,178,819 73,718 668,251 보 험 료 671,395 2,111,846 640,788 2,016,812 운 반 비 1,133,444 3,683,490 838,503 3,289,012 수 도 광 열 비 660,218 1,751,325 700,714 1,991,051 대 손 상 각 비 261,562 329,882 81,425 221,600 전 산 유 지 비 9,131,350 26,735,486 8,204,731 24,410,727 잡 비 1,462,652 3,893,290 1,321,825 3,433,107 소 계 255,696,203 729,957,923 219,023,192 654,920,972 18. 영업외수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익: 수입수수료 1,266,443 1,603,732 91,165 381,343 유형자산처분이익 51,977 73,806 33,014 74,989 무형자산처분이익 12,236 12,236 - - 기타금융부채평가이익 - 936,484 23,358 886,342 당기손익-공정가치금융자산평가이익 - - - 60,693 당기손익-공정가치금융자산처분이익 62,889 62,889 - - 수입임대료 2,476 116,877 79,182 259,684 잡이익 9,144 1,553,985 1,620,720 3,130,300 리스관련 영업외수익 255,468 329,039 338,504 787,418 소 계 1,660,633 4,689,048 2,185,943 5,580,769 영업외비용: 당기손익-공정가치금융자산처분손실 - - - 34,056 유형자산처분손실 19,151 25,851 49,156 112,178 무형자산처분손실 - - 61,998 91,051 무형자산폐기손실 585 23,892 - - 기타금융부채평가손실 - 513,734 2,846,564 4,296,033 기부금 224,628 370,910 457,561 822,526 잡손실 438,152 735,003 277,630 404,231 리스관련 영업외비용 532,187 535,017 13,412 13,662 소 계 1,214,703 2,204,407 3,706,321 5,773,737 19. 금융수익 및 비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 1,693,172 4,957,268 1,580,665 5,315,902 배당금수익 - 2,910 - 2,250 외환차익 4,568,513 11,393,842 4,604,987 15,718,691 외화환산이익 1,395,787 4,549,081 (718,702) 790,046 소 계 7,657,472 20,903,101 5,466,950 21,826,889 금융비용: 이자비용 1,272,608 4,035,397 1,288,376 4,351,083 외환차손 2,196,980 7,468,755 4,783,803 15,809,723 외화환산손실 1,230,572 2,537,580 (100,946) 2,866,763 기타 6,031 24,299 (1,157) 1,714 소 계 4,706,191 14,066,031 5,970,076 23,029,283 &cr;&cr;20. 법인세비용&cr; &cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 27.9%(2020년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 29.2%)입니다. 21. 주당순이익&cr; (1) 기본주당순이익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 보통주 당분기순이익 50,152,336,567 137,200,557,135 41,852,231,092 99,347,213,932 가중평균유통주식수() 101,278,725 101,278,725 101,278,725주 101,278,725주 기본주당순이익 495 1,355 413 981 () 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사는 연결회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr;&cr;&cr;22. 배당금&cr;&cr;2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 840원, 총 85,074백만원이며, 2021년 3월 18일 개최된 주주총회에서 승인되어 2021년 4월에 지급되었습니다. 또한 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 820원, 총 83,049백만원으로 2020년 3월 19일 개최된 주주총회에서 승인되어 2020년 4월에 지급되었습니다. 23. 영업활동 현금흐름&cr; (1) 영업활동 현금흐름 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 조정 : 퇴직급여 9,867,485 10,534,529 감가상각비 11,492,214 12,260,335 무형자산상각비 8,176,474 10,664,478 사용권자산감가상각비 31,112,760 32,278,311 대손상각비 329,882 221,600 유형자산처분손실 25,851 112,178 무형자산처분손실 - 91,051 무형자산폐기손실 23,892 - 관계기업투자손실 - 76,277 기타금융부채평가손실 513,734 4,296,033 이자비용 4,035,397 4,351,083 외화환산손실 2,537,580 2,866,763 법인세비용 53,802,214 41,508,243 유형자산처분이익 (73,806) (74,989) 무형자산처분이익 (12,236) - 관계기업투자이익 (16,828) - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (62,889) - 당기손익-공정가치금융자산평가이익 - (60,693) 기타금융부채평가이익 (936,484) (886,342) 이자수익 (4,957,268) (5,315,902) 배당금수익 (2,910) (2,250) 당기손익-공정가치금융자산처분손실 - 34,056 외화환산이익 (4,549,081) (790,046) 기타 (309,527) (7,781) 소 계 110,996,454 112,156,934 순운전자본의 변동 : 매출채권의 증감 (35,727,514) 129,117,695 미수금의 증감 (3,527,264) 11,910,803 선급비용의 증감 (38,454,764) (11,695,270) 재고자산의 증감 5,251,393 (20,424,693) 기타유동금융자산의 증감 (35,355,899) 6,448,304 기타유동자산의 증감 (10,961,154) (33,146,092) 기타비유동금융자산의 증감 18,548,887 786,454 기타비유동자산의 증감 (30,126) 513,557 금융리스채권의 증감 - 144,000 매입채무의 증감 (37,735,793) (33,542,923) 미지급금의 증감 (11,415,956) (5,901,216) 선수수익의 증감 38,108,325 29,598,862 미지급비용의 증감 66,261,236 (46,477,351) 기타유동금융부채의 증감 20 (776) 기타유동부채의 증감 (3,619,262) (8,015,421) 장기미지급금의 증감 717,810 595,789 기타비유동부채의 증감 4,877,880 404,122 리스부채의 증감 (2,514,503) (129,599) 순확정급여부채의 증감 (2,287,436) (4,488,330) 소 계 (47,864,120) 15,697,915 합 계 63,132,334 127,854,849 (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동 138,205 1,106,664 장기미지급비용의 유동성대체 3,922,954 3,891,319 장기미지급금의 유동성 대체 4,662,338 - 장기보증금의 유동성대체 9,249,947 979,379 유형자산의 취득(미지급금) 11,697 237,658 건설중인자산의 본계정대체 150,987 7,131,775 리스사용권자산의 인식 21,828,726 21,557,717 &cr;(3) 연결회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. &cr;(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용&cr; 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 당분기 (단위: 천원) 구 분 단기차입금 장기차입금 리스부채 예수보증금 당기초 순부채 14,071,392 74,120 155,485,021 25,565,232 현금흐름(재무활동) (2,342,785) (78,335) (31,236,197) 253,718 현금흐름(영업활동) - - (2,514,503) - 기타(외화차이 등) 1,116,678 4,215 8,501,935 - 신규/해지 리스계약 - - 17,057,064 - 당분기말 순부채 12,845,285 - 147,293,320 25,818,950 &cr;- 전분기 (단위: 천원) 　구 분 단기차입금 장기차입금 리스부채 전기말 순부채 14,059,230 - 155,178,092 현금흐름(재무활동) 1,116,917 75,371 (28,889,180) 현금흐름(영업활동) - - (129,600) 외화차이 143,748 - 169,546 신규/해지 리스계약 - - 19,652,459 당분기말 순부채 15,319,895 75,371 145,981,317 24. 부문별 정보&cr;&cr;(1) 연결회사는 광고대행이라는 단일사업을 영위하고 있으며, 단일의 영업부문으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사가 위치한 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.&cr; - 당분기 (단위: 천원) 구 분 국내 아메리카 유럽 아시아 중국 기타 연결조정 연결후금액 총영업수익 777,004,657 283,117,501 470,831,311 322,419,075 665,593,847 25,917,186 (204,366,722) 2,340,516,855 내부영업수익 (17,545,328) (21,702,839) (76,026,182) (31,674,540) (57,396,610) (21,223) 204,366,722 - 순영업수익 759,459,329 261,414,662 394,805,129 290,744,535 608,197,237 25,895,963 - 2,340,516,855 영업이익 62,558,267 18,802,861 24,832,485 42,405,661 20,589,303 2,527,377 11,503,025 183,218,979 비유동자산 385,524,284 112,688,609 133,983,840 68,708,328 37,405,674 607,805 (351,949,308) 386,969,232 &cr;- 전분기(단, 비유동자산은 전기말 기준) (단위: 천원) 구 분 국내 아메리카 유럽 아시아 중국 기타 연결조정 연결후금액 총영업수익 703,386,819 240,923,222 428,124,224 278,622,793 560,515,766 22,621,590 (223,307,640) 2,010,886,774 내부영업수익 (19,775,640) (41,709,875) (78,532,810) (33,336,992) (49,888,651) (63,672) 223,307,640 - 순영업수익 683,611,179 199,213,347 349,591,414 245,285,801 510,627,115 22,557,918 - 2,010,886,774 영업이익 49,468,013 17,788,105 18,334,064 40,837,948 14,842,752 2,077,306 401,588 143,749,776 비유동자산 384,859,940 106,506,017 136,633,688 68,944,057 38,790,639 634,193 (353,001,606) 383,366,928 &cr;(3) 당분기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 삼성전자(주)와 그 종속기업으로부터의 영업수익은 1,480,990백만원 (전분기: 1,249,525백만원 )입니 다. 25. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래 &cr; (1) 특수관계자 현황 &cr;&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr;&cr;2) 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사 회사명 당사에 대한 지분율(%) 당분기말 전기말 삼성전자㈜와 그 종속기업 25.24 25.24 &cr;3) 관계기업 현황 회사명 당사의 지분율(%) 당분기말 전기말 (주)하쿠호도제일 49.0 49.0 Hoba Inc 20.0 20.0 주식회사 하이브랩 20.0 - 4) 당사와 매출 등 거래가 있는 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 관계기업 (주)하쿠호도제일 (주)하쿠호도제일 주식회사 하이브랩 기타(1) 삼성물산㈜ 등 삼성물산㈜ 등 (1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사로 구성되어 있습니다. (2) 매출 및 매입 등 거래&cr;&cr;1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 고정자산&cr;매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자(주) 555,250,412 31,125,296 - Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 136,826,269 225,645,127 - Samsung Electronics America, Inc. 88,407,384 38,416 - Samsung India Electronics Private Ltd. 85,742,463 3,770 - Samsung Electronics GmbH 65,284,769 - - 기타 549,478,476 11,225,135 - 관계기업 하쿠호도제일 - 177,573 - 주식회사 하이브랩 - 514,631 - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험(주) 15,315,835 1,038,816 - 삼성생명보험(주) 13,146,109 6,243,846 - 삼성증권(주) 5,959,080 - - 삼성물산(주) 3,474,962 1,710,060 - 삼성카드(주) 2,951,775 3,883,640 - 기타 6,628,309 26,404,487 334,782 합 계 1,528,465,843 310,512,612 334,782 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr; 2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 고정자산&cr;매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 519,656,873 25,815,892 - Samsung India Electronics Private Ltd. 77,598,233 105,704 - Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 71,934,214 201,805,929 - Samsung Electronics (UK) Ltd. 56,489,084 - - Samsung Electronics America, Inc. 50,202,276 49,157 - 기타 473,644,017 17,035,011 - 관계기업 하쿠호도제일 - 73,360 - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험㈜ 13,695,605 1,029,362 - 삼성생명보험㈜ 11,448,314 6,345,040 - 삼성물산㈜ 5,369,814 247,471 - 삼성증권㈜ 2,924,425 - - 삼성카드㈜ 2,010,474 3,732,334 - 기타 8,555,014 24,395,794 3,301,696 합 계 1,293,528,343 280,635,054 3,301,696 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr; (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr;&cr;1) 당분기말 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 등 임차보증금 등 리스채권 매입채무 선수수익 미지급금 등 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는&cr;회사 삼성전자(주) 403,002,274 - 1,229,449 8,935,929 16,037,319 52,702,188 122,979 662,390 Samsung (CHINA)&cr;Investment Co., Ltd. 67,407,688 - - 　- 65,649,806 122,469 14,637 - Samsung Electronics GmbH 37,625,974 - - 　- 1,250 5,530,466 - - Samsung Electronics&cr;France S.A.S 17,280,693 - - 　- - 4,836,330 - 181,183 Samsung India Electronics&cr;Private Ltd. 20,263,468 - - 　- 273,729 506,320 - - 기타 176,846,388 78,827 - 416,824 15,372,718 22,031,357 1,780,462 10,458,626 관계기업 하쿠호도제일 - - - 　- 46,585 - - - 주식회사 하이브랩 - - - 　- 245,868 - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험(주) 12,824,787 - 10,247,110 　- 3,350,000 483,352 - 18,210,934 삼성화재해상보험(주) 6,452,820 600 - 　- 2,810,000 1,236,158 2,633 - 삼성증권(주) 4,287,099 - - 　- 310,000 220,327 - - 삼성카드(주) 3,102,761 530 - 　- 1,426,407 115,742 461,827 761,548 삼성물산(주) 2,607,123 - 3,668,000 　- 5,356,658 16,999 - - 기타 3,806,440 - 534,447 　- 4,948,035 870,184 1,178,349 - 합 계 755,507,515 79,957 15,679,006 9,352,753 115,828,375 88,671,892 3,560,887 30,274,681 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 등 임차보증금 등 리스채권 매입채무 선수수익 미지급금 등 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 442,996,334 - 1,251,384 10,839,363 11,931,365 63,220,043 561,072 1,550,377 Samsung India Electronics&cr;Private Ltd. 44,280,441 9 - - - 14,275,318 - - Samsung Electronics GmbH 40,462,545 - - - - 6,654,221 - - Samsung Electronics (UK) Ltd. 31,223,170 19,568 - - - 341,645 - - Samsung (CHINA)&cr;Investment Co., Ltd. 29,960,461 8,903 - - 110,582,943 337,084 23,722 - 기타 160,527,910 3,920 - 196,961 3,963,785 16,048,592 536,272 6,853,748 관계기업 하쿠호도제일 - 31,350 - - 20,020 - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 8,697,254 - 10,251,791 - 3,350,000 343,026 - 21,318,532 삼성화재해상보험㈜ 7,017,900 914 11,000 111,036 2,810,000 817,909 6,217 - 삼성물산㈜ 4,351,314 - 3,668,000 - 4,221,540 - 39,050 - ㈜에스원 2,916,730 - 44,588 - 809,013 2,068 8,863 - 삼성증권㈜ 2,099,437 - - - 310,000 110,484 - - 기타 4,715,221 46,285 191,800 - 4,681,508 295,479 2,494,177 1,002,076 합 계 779,248,717 110,949 15,418,563 11,147,360 142,680,174 102,445,869 3,669,373 30,724,733 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. &cr;&cr; 연결회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공정가치는 91,821백만원(전기말 96,851백만원), 이자수익은 1,414백만원(전분기 1,337백만원), 추가 기여금 전입액(전분기 3,114백만원)은 없습니다. &cr;(4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr;&cr;1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 투자금회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 관계기업 주식회사 하이브랩 - - - 8,467,134 - - 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 24,391,983 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,940,000 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr;&cr;2) 전기 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 투자금회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 23,811,222 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,870,000 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; (5) 지급보증 및 담보제공&cr;&cr;당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공하거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.&cr; (6) 리스 이용 계약&cr;&cr;연결 회사는 특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 당분기말 현재 사용권자산 29,252백만원 (전기말 30,209백만원), 리스부채 30,275백만원 (전기말 30,725백만원)을 인식하였으며, 리스부채의 상환금액은 당분기 7,312백만원 (전분기 8,354백만원), 이자비용은 당분기 404백만원 (전분기 832백만원)입니다.&cr; &cr;(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr;&cr; 당분기중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 1,751,278천원(전분기 1,649,955천원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 1,638,009천원(전분기 580,129천원), 퇴직급여 638,704천원(전분기 555,787천원)을 당분기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 48 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기말 제 48 기말 자산 　 　 　유동자산 715,307,167,227 786,887,089,860 　　현금및현금성자산 83,386,558,588 67,706,500,264 　　단기금융상품 85,000,000,000 135,000,000,000 　　매출채권 480,526,627,565 536,449,218,634 　　미수금 10,456,619,126 19,956,988,813 　　선급비용 13,736,640,010 5,373,713,950 　　기타유동금융자산 41,976,172,250 22,333,018,779 　　기타유동자산 224,549,688 67,649,420 　비유동자산 465,012,605,022 465,745,092,430 　　장기금융상품 19,026,356 19,026,356 　　당기손익-공정가치금융자산 176,187,094 176,187,094 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 15,217,468,366 15,844,964,326 　　기타비유동금융자산 32,410,849,844 36,472,594,437 　　종속기업투자주식 282,094,154,375 279,063,926,964 　　관계기업투자주식 10,756,228,779 2,289,095,153 　　유형자산 40,022,037,985 42,120,915,437 　　무형자산 25,156,759,556 27,374,307,039 　　사용권자산 5,252,747,074 7,741,713,678 　　순확정급여자산 　 2,405,070,157 　　이연법인세자산 53,907,145,593 52,237,291,789 　자산총계 1,180,319,772,249 1,252,632,182,290 부채 　 　 　유동부채 425,185,407,368 502,838,551,033 　　매입채무 270,688,067,283 334,353,227,632 　　미지급금 9,310,002,097 6,894,954,212 　　리스부채 4,770,122,779 4,924,532,901 　　선수수익 58,587,913,682 64,807,227,546 　　기타유동금융부채 36,870,401 28,906,701 　　미지급법인세 20,634,212,708 19,448,037,621 　　미지급비용 49,925,947,558 57,209,116,263 　　기타유동부채 11,232,270,860 15,172,548,157 　비유동부채 18,960,240,229 19,538,425,278 　　장기리스부채 792,172,438 3,086,678,238 　　순확정급여부채 4,069,302,085 　 　　장기미지급금 1,335,363,560 4,979,702,499 　　기타비유동부채 12,763,402,146 11,472,044,541 　부채총계 444,145,647,597 522,376,976,311 자본 　 　 　납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 　　보통주납입자본 23,008,245,000 23,008,245,000 　주식발행초과금 104,019,644,120 104,019,644,120 　이익잉여금 865,494,212,464 859,594,672,145 　기타자본항목 (256,347,976,932) (256,367,355,286) 　자본총계 736,174,124,652 730,255,205,979 부채및자본총계 1,180,319,772,249 1,252,632,182,290 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 259,712,521,049 712,516,197,225 214,652,413,341 646,026,220,129 영업원가 172,730,773,515 472,743,079,669 135,187,250,211 432,875,580,427 영업총이익 86,981,747,534 239,773,117,556 79,465,163,130 213,150,639,702 판매비와관리비 60,918,838,013 177,343,250,709 60,834,312,713 161,460,688,988 영업이익 26,062,909,521 62,429,866,847 18,630,850,417 51,689,950,714 영업외수익 4,037,291,148 11,699,356,540 265,440,549 707,043,384 영업외비용 224,879,068 882,892,902 3,298,626,915 3,660,812,199 금융수익 4,367,963,383 43,119,038,687 6,079,980,329 34,648,576,557 금융비용 1,638,432,608 4,322,066,608 1,022,304,576 7,093,865,708 법인세비용차감전순이익 32,604,852,376 112,043,302,564 20,655,339,804 76,290,892,748 법인세비용 11,098,871,592 21,069,633,245 3,743,308,975 14,729,243,771 분기순이익 21,505,980,784 90,973,669,319 16,912,030,829 61,561,648,977 기타포괄손익(세후) (538,080,156) 19,378,354 (484,954,290) (1,018,596,153) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (894,004,887) (470,964,078) (352,720,696) (1,106,663,677) 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　 　　해외사업환산손익 355,924,731 490,342,432 (132,233,594) 88,067,524 연결분기포괄이익(손실) 20,967,900,628 90,993,047,673 16,427,076,539 60,543,052,824 지배기업 지분에 대한 주당분기순이익 　 　 　 　 　기본주당분기순이익 (단위 : 원) 212 898 167 608 　희석주당분기순이익 (단위 : 원) 212 898 167 608 자본변동표 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 납입자본 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 822,601,208,734 (255,632,968,387) 693,996,129,467 분기총포괄이익 　 　 　 　 　 분기순이익 　 　 61,561,648,977 　 61,561,648,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (1,106,663,677) (1,106,663,677) 해외사업환산손익 　 　 　 88,067,524 88,067,524 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 배당 　 　 (83,048,554,500) 　 (83,048,554,500) 2020.09.30 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 801,114,303,211 (256,651,564,540) 671,490,627,791 2021.01.01 (기초자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 859,594,672,145 (256,367,355,286) 730,255,205,979 분기총포괄이익 　 　 　 　 　 분기순이익 　 　 90,973,669,319 　 90,973,669,319 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 　 　 　 (470,964,078) (470,964,078) 해외사업환산손익 　 　 　 490,342,432 490,342,432 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 배당 　 　 (85,074,129,000) 　 (85,074,129,000) 2021.09.30 (기말자본) 23,008,245,000 104,019,644,120 865,494,212,464 (256,347,976,932) 736,174,124,652 현금흐름표 제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 71,069,489,088 145,680,493,705 　영업에서 창출된 현금흐름 62,363,570,927 141,166,274,002 　　분기순이익 90,973,669,319 61,561,648,977 　　조정 3,360,919,681 5,317,629,197 　　순운전자본의 변동 (31,971,018,073) 74,286,995,828 　이자의 수취 1,363,977,191 2,477,060,233 　이자의 지급 (138,065,478) (193,383,947) 　배당금 수취 29,123,159,514 23,290,335,683 　법인세부담액 (21,643,153,066) (21,059,792,266) 투자활동으로 인한 현금흐름 33,620,019,006 (19,128,420,075) 　단기금융상품의 순증감 50,000,000,000 (10,000,000,000) 　유형자산의 처분 33,181,818 　 　유형자산의 취득 (1,377,825,442) (4,804,557,921) 　무형자산의 처분 　 1,290,000,000 　무형자산의 취득 (783,236,849) (1,026,731,000) 　기타유동금융자산의 감소 6,505,103,099 25,230,091,273 　기타유동금융자산의 증가 (9,189,502) (664,927,223) 　기타비유동금융자산의 감소 12,646,244 2,852,102,630 　기타비유동금융자산의 증가 (8,756,676,100) (12,199,053,327) 　금융리스채권의 회수 176,467,174 　 　당기손익-공정가치금융자산의 취득 　 (96,864,144) 　종속기업투자주식의 취득 (3,030,227,411) (7,256,678,179) 　관계기업투자주식의 취득 (8,467,133,626) 　 　조건부대가의 지급 (683,090,399) (12,451,802,184) 재무활동으로 인한 현금흐름 (89,384,913,019) (86,931,534,698) 　배당금지급 (85,068,923,540) (83,043,472,970) 　사채의 상환 　 (10,000,000) 　리스부채의 상환 (4,322,345,231) (3,886,426,898) 　예수보증금의 증가 6,355,752 8,365,170 현금및현금성자산의순증감 15,304,595,075 39,620,538,932 기초의 현금및현금성자산 67,706,500,264 100,835,301,949 외화환산으로 인한 현금의 변동 375,463,249 33,261,879 분기말의 현금및현금성자산 83,386,558,588 140,489,102,760 5. 재무제표 주석 제 49 기 3분기 2021년 9월 30일 현재 제 48 기 2020년 12월 31일 현재 주식회사 제일기획 1. 일반 사항&cr; 이 재무제표는 한 국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 1973년 1월 17일에 인쇄, 출판, 광고물 제작 및 광고대행 등을 사업목적으로 설립된 종합광고대행사로서 삼성그룹의 계열회사입니다. 회사는 한국방송광고공사등과 광고대행에 관한 계약을 체결하고 광고대행을 수행하고 있으며 광고물 제작, 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; 한편, 회사는 1998년 3월 3일자로 한국증 권거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말현재 주요주주는 삼성전자㈜ (25.24%), 국민연금공단 (10.37%) , ㈜제일기획 (11.96%, 자기주식) 등으로 구성되어 있습니다 . 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업 회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr; (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr;&cr;실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr;이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr;인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;&cr;기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;&cr;손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr;한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;&cr;보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책&cr; 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr;&cr;(1) 법인세비용&cr;&cr;중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr; &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr;&cr;2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 광고주들의 마케팅 활동 위축으로 인한 광고업의 매출 감소나, 기존 채권의 회수 등에 영향을 미칠 수 있으며, 회사의 재무상태와 재무성과에도 영향이 있을 수도 있습니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인한 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현 시점 예측하기 어렵습니다. 4. 재무위험관리 &cr; 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 장단기금융상품, 당기손익 또는 기타포괄손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 장단 기차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. &cr; 4.1 시장위험 (1) 환율변동위험 회사는 글로벌 영업활동 등과 관련하여 USD, EUR, GBP 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 환율변동에 대한 위험을 정기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사의 보고기간종료일 현재 외화 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원화환산금액은 천원) 구 분 당분기말 전기말 USD EUR GBP 기타() USD EUR GBP 기타() 금융자산 40,696,184 3,768,466 20,587,711 1,758,985 63,723,138 4,918,521 21,102,329 835,690 금융부채 (14,943,746) (1,933,423) - (6,610,079) (12,934,354) (1,388,667) (410,600) (999,631) () 원화환산금액임. &cr;보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 5% 절상시 5% 절하시 5% 절상시 5% 절하시 금융자산 (4,395,843) 4,395,843 (5,401,536) 5,401,536 금융부채 1,348,702 (1,348,702) 877,086 (877,086) 순효과 (3,047,141) 3,047,141 (4,524,450) 4,524,450 (2) 가격위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자 하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말과 전기말 현재 회사의 지분증권투자(종속 및 관계기업 제외)의 장부가액은 각각 15,394백 만원 및 16,021백만원입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우, 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류된 지분증권으로 인한 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 463백만원 입니다.&cr; &cr;한편, 전기말 현재 공정가치 서열체계 중 수준1에 해당하는 지분증권의 주가가 10% 증가 및 감소할 경우 기타포괄손익(세전)의 변동금액은 526백만원입니다. &cr;&cr;(3) 이자율 위험&cr; 회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 회사는이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 지역 및 글로벌 자금공유 체제를 구축 및 외부차입을 최소화하여 이자율 위험을 관리하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익과 이자비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 금융상품이 공정가치평가된 경우 고정이자율로 평가되는 금융상품과 관련한 이자수익(비 용)에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 - 기말시점의 적정한 시장이자율로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 추정하는 금융자산(부채)의 공정가치 변동 &cr; 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 0.5%의 이자율의 변동이 발생할 경우 증가 또는 감소한 변동이자금리부 금융상품에 대한 이자수익 및 비용으로 인하여 법인세비용차감전순손익은 232,374천원 (전분기286,081천원) 만큼 증가 또는 감소하였을 것입니다. &cr;4.2 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있 으 며 , 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있습니다. 4.3 유동성 위험 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 채권을 예상된 시기에 회수하지 못하거나, 채무를약정된 만기보다 빠른 시일에 지급해야 할 상황에 대비하기 위하여 충분한 현금성자산을 보유하고, 금융기관들과 당좌차월 약정 등을 맺고 있습니다. &cr; &cr;보고기 간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 순유동성은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 1년~5년 1년 이내 1년~5년 매입채무 270,688,067 - 334,353,228 - 미지급금 9,310,002 1,335,364 6,894,954 4,979,702 기타유동금융부채 395,419 - 383,858 - 지급보증(1) 11,849,000 - 10,880,000 - (1) 해당 보증과 관련된 회사의 우발채무 및 약정사항은 주석 12.(2)와 같습니다.&cr; 4.4 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 444,145,648 522,376,976 자본총계(B) 736,174,125 730,255,206 부채비율(A ÷ B) 60.33% 71.53% 5. 공정가치&cr; &cr;2021년 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; 5.1. 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치 지분상품 - - 176,187 176,187 기타포괄손익-공정가치 지분상품 4,631,518 - 10,585,950 15,217,468 부채 조건부대가() - - 5,152,501 5,152,501 () 회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2025년까지 약정에 따라 지급될 예정입니다. (2) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 자산 당기손익-공정가치 지분상품 - - 176,187 176,187 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 10,585,950 15,844,964 부채 조건부대가() - - 5,383,203 5,383,203 () 회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2025년까지 약정에 따라 지급될 예정입니다.&cr;&cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. &cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하 고 있습니다. &cr;5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr; &cr; 회사는 수준 3으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 및 조건부대가 금융부채에 대하여 외 부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr; 수준3으로 분류된 주요자산의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미 라콤아이앤씨와 에스코어 ㈜의 주식가치는 수익가치접근법중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적 과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였으 며 , 조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 멀티플을 적용하여 산정하였습니다. 이 와 관련한 주요 투입변수는 다음과 같 습니다.&cr; 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64%~3.11% 세전 영업이익율 3.64%~3.76%&cr; (3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름&cr;할인법 매출액 성장률 2.64%~3.11% 세전 영업이익율 6.76%~7.12%&cr; (6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 금융부채 조건부대가 5,152,501천원 3 현재가치법 시장 승수 8.0~12.0 할인률 1.1%~1.6% 5.4. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr; 상기 지분증 권에 대한 투입변수의 변동에 따른 기타포괄손익에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 유리한 변동 불리한 변동 금융자산(기타포괄손익의 변동) 기타포괄손익-공정가치 지분상품() 807,299 (392,881) 금융부채(순자산의 변동) 조건부대가() 506,418 (506,418) () 주요 관측불가능한 투입변수인 영구성장률(0%~1%)과 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 영구성장률을 1% 증가시키고 할인율을 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 영구성장률은 변동 없이 할인율을 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함.&cr;() 주요 관측불가능한 투입변수인 시장승수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치변동을 산출하였으며, 시장승수를 0.5 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동, 시장승수를 0.5 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동으로 하여 산출함. 6. 범주별 금융상품 &cr; &cr; (1) 금융상품 범주별 장부가액 (단위 : 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 176,187 176,187 기타포괄손익-공정가치금융자산 15,217,468 15,844,964 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 83,386,559 67,706,500 단기금융상품 85,000,000 135,000,000 장기금융상품 19,026 19,026 매출채권 480,526,628 536,449,219 미수금 10,456,619 19,956,989 기타유동금융자산 41,976,172 22,333,019 기타비유동금융자산 32,410,850 36,472,594 합 계 749,169,509 833,958,498 (단위 : 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 5,152,501 5,383,203 리스부채 5,562,295 8,011,211 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 270,688,067 334,353,228 미지급금 5,252,107 6,211,864 장기미지급금 240,758 279,590 기타유동금융부채 408,497 394,177 합 계 287,304,225 354,633,273 () 조건부대가는 재무상태표상 미지급금 및 장기미지급금에 포함되어 있습니다. 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 매출채권 및 기타채권 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 채권총액 480,526,628 10,456,619 536,449,219 19,956,989 대손충당금 - - - - 채권순액 480,526,628 10,456,619 536,449,219 19,956,989 &cr; 계약자산을 포함하는 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 수행된 용역에 대하여 광고주가 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 1년 이내에 정산되므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래 가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr; &cr;보 고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다. &cr; (2) 손실충당금 변동내역 &cr;&cr; 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; &cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합 리적인 추정치로 판단하였습니다. &cr;&cr; 기대신용손실율은 2021년 9월 30일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 수금 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 다만, 당분기말 기대신용손실율은 회사의 과거 유의적인 신용손실 경험이 존재하지 않는 부분을 반영하였습니다.&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 계약자산을 포함하는 매출채권의 손실충당금 금 액은 없습니다. (3) 매출채권 및 기타채권의 연령분석 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 485,384,665 555,189,846 소 계 485,384,665 555,189,846 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 　 3개월 이하 1,258,951 676,683 3개월 초과 6개월 이하 3,724,685 299,888 6개월 초과 614,946 239,790 소 계 5,598,582 1,216,361 손상채권 　 3개월 이하 - - 소 계 - - 합 계 490,983,247 556,406,207 (1 ) 연 체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없 는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 보고 기간종료일 현재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다. &cr; (4) 계약자산 및 계약부채 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 광고 대행 계약에 대한 계약자산 - 미청구용역 39,259,937 21,813,378 광고 대행 계약에 대한 계약부채 - 초과청구용역 58,588,461 64,530,595 &cr;상기 광고 대행 계약에 따른 계약자산과 계약부채는 진행률에 따라 유의적으로 변동하며, 계약부채는 광고주에 대한 수행의무가 완료되는 시점까지 수익으로 인식 될 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; 전기에서 이월된 광고 대행 계약에 대한 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 64,123백만원입니다.&cr; &cr; 당분기말 현재 상기 계약자산 및 계약부채 이외에 계약이행원가 6,677백만원 (전분기: 3,104백만원)이 재무 제표상 선급비용에 반영되어 있으며, 광 고 대행 계약과 관련하여 계약과 직접 관련되고, 미래의 수행의무를 이행할 때 회수될 것으로 예상되는 원가를 계약이행원가로 인식하였습니다. 8. 공정가치 측정 금융자산&cr; (1) 공정가치 측정 금융자산 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 비상장주식 1,036,187 176,187 176,187 176,187 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상장주식 4,774,514 4,631,518 4,631,518 5,259,014 비상장주식 612,500 10,585,950 10,585,950 10,585,950 합 계 5,387,014 15,217,468 15,217,468 15,844,964 (2) 상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 삼성중공업㈜ 747,019 0.12 4,774,514 4,631,518 4,631,518 5,259,014 (3) 비상장주식 내역 (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가액 장부가액 감액손실누계 장부가액 당기손익-공정가치 금융자산 ㈜웹패턴테크놀로지 8,181 0.32 462,000 1,000 1,000 (461,000) 1,000 ㈜아이콘랩 10,000 1.12 400,000 1,000 1,000 (399,000) 1,000 전문건설공제조합 194좌 - 174,187 174,187 174,187 - 174,187 합 계 1,036,187 176,187 176,187 (860,000) 176,187 기타포괄손익-공정가치 금융자산 ㈜미 라콤아이앤씨 322,491 5.38 389,548 8,096,459 8,096,459 - 8,096,459 에스코어 ㈜ 1,353,180 5.18 210,452 2,251,691 2,251,691 - 2,251,691 ㈜텐핑 25,000 4.86 12,500 237,800 237,800 - 237,800 합 계 612,500 10,585,950 10,585,950 - 10,585,950 (4) 공정가치 측정 금융자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기타포괄손익-공정가치 기초금액 176,187 15,844,964 79,323 16,294,602 추가취득 - - 96,864 - 자본에 인식된 평가손익 - (627,496) - (449,638) 보고기간말 금액 176,187 15,217,468 176,187 15,844,964 9. 리스 &cr;&cr; (1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 건물 4,755,258 7,110,846 차량운반구 494,087 613,693 전산장비 3,402 17,175 합계 5,252,747 7,741,714 금융리스채권 유동 67,700 163,285 비유동 106,117 144,712 합계 173,817 307,997 리스부채 유동 4,770,123 4,924,533 비유동 792,172 3,086,678 합계 5,562,295 8,011,211 당분기 중 증가된 사용권자산 은 1,920백만원 입 니다 . (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 비용 사용권자산의 감가상각비 건물 4,223,113 3,991,032 차량운반구 177,287 155,113 전산장비 14,637 15,498 합계 4,415,037 4,161,643 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 138,065 193,189 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 16,738,183 20,297,877 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 108,741 106,099 비용 합계 21,400,026 24,758,808 수익 단기리스 관련 수익(영업수익) 16,749,441 20,140,035 전대리스로 인한 수익(운용리스 제공) 27,928 41,259 금융리스채권에 대한 이자수익 6,547 4,598 수익 합계 16,783,916 20,185,892 당분 기 중 리스의 총 현금유 출은 21,408백만원 입 니다. (3) 리스 이용 내역&cr;&cr;회사는 사무실, 차량운반구, 전산장비 등을 리스로 이용하고 있으며, 이러한 리스계약의 조건은 다양한 만기, 리스료 인상 조건, 갱신권 등을 포함하고 있습니다. 리스계약이 갱신되는 경우에는 리스의 조건은 재협의됩니다. 일부 사무실 공간과 옥외광고매체를 제삼자에게 운용리스로 전대하고 있습니다.&cr; 당분기말 리스에 대해 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,824,777 4,987,930 1년 초과 ~ 5년 이내 835,707 3,231,950 합 계 5,660,484 8,219,880 수취할 운용리스료(전대리스) 2,680 5,713 (4) 리스 채권&cr; 회사는 일부 사무실과 옥외광고매체를 금융리스로 제공 하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 최소리스료와 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 69,110 164,954 1년 초과 5년 이내 115,367 158,862 합 계 184,477 323,816 현재가치할인차금-1년 이내 (1,410) (1,669) 현재가치할인차금-1년 초과 5년 이내 (9,250) (14,150) 차감 잔액 173,817 307,997 유동성 채권 잔액() 67,700 163,285 비유동성 채권 잔액() 106,117 144,712 () 리스 채권은 재무상태표상 기타금융자산에 포함되어 있습니다 10. 종속기업투자주식&cr; (1) 종속기업투자주식 내역 (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요&cr;영업활동 취득원가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 Cheil USA Inc. 미국 광고업 55,470,399 100.00% 31,915,071 100.00% 31,915,071 CHEIL EUROPE LIMITED 영국 광고업 32,007,027 100.00% 32,007,027 100.00% 32,007,027 CHEIL CHINA 중국 광고업 6,956,409 100.00% 6,956,409 100.00% 6,956,409 Cheil Rus LLC 러시아 광고업 2,204,050 100.00% 2,204,050 100.00% 2,204,050 Cheil India Private Limited 인도 광고업 5,343,032 100.00% 5,343,032 100.00% 5,343,032 Cheil Germany GmbH 독일 광고업 11,291,921 100.00% 11,291,921 100.00% 11,291,921 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 브라질 광고업 8,652,732 100.00% 4,992,414 100.00% 4,992,414 Cheil Mexico S.A. de C.V. 멕시코 광고업 1,020,119 100.00% 1,020,119 100.00% 1,020,119 Cheil (Thailand) Ltd. 태국 광고업 1,049,073 99.98% 1,049,073 99.98% 1,049,073 Cheil Singapore Pte. Ltd. 싱가폴 광고업 31,541,253 100.00% 31,541,253 100.00% 31,541,253 Cheil MEA FZ-LLC UAE 광고업 4,834,607 100.00% 4,834,607 100.00% 4,834,607 Cheil Ukraine LLC 우크라이나 광고업 18,698 100.00% 18,698 100.00% 18,698 Cheil France SAS 프랑스 광고업 4,321,624 100.00% 4,321,624 100.00% 4,321,624 Cheil Hong Kong Ltd. 홍콩 광고업 6,819,229 100.00% 6,819,229 100.00% 6,819,229 Cheil South Africa (Pty) Ltd 남아공 광고업 569,100 100.00% 569,100 100.00% 569,100 Cheil Central America Inc. 미국 광고업 765,660 100.00% 765,660 100.00% 765,660 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 광고업 349,335 99.00% 349,335 99.00% 349,335 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 필리핀 광고업 228,700 100.00% 228,700 100.00% 228,700 Cheil Kazakhstan LLC 카자흐스탄 광고업 329,250 100.00% 329,250 100.00% 329,250 Cheil Nordic AB 스웨덴 광고업 335,250 100.00% 335,250 100.00% 335,250 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 광고업 318,263 100.00% 318,263 100.00% 318,263 CHEIL KENYA LIMITED 케냐 광고업 425,779 99.00% 425,779 99.00% 425,779 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 요르단 광고업 415,560 100.00% 415,560 100.00% 415,560 Cheil Communications Nigeria Ltd. 나이지리아 광고업 657,439 99.00% 657,439 99.00% 657,439 Cheil Ghana Limited 가나 광고업 545,450 100.00% 545,450 100.00% 545,450 Cheil Chile SpA. 칠레 광고업 942,400 100.00% 942,400 100.00% 942,400 Cheil Peru S.A.C. 페루 광고업 854,505 99.90% 854,505 99.90% 854,505 CHEIL ARGENTINA S.A. 아르헨티나 광고업 989,075 97.98% 989,075 97.98% 989,075 Iris Worldwide Holdings Limited 영국 광고업 96,748,720 100.00% 91,717,496 100.00% 91,717,496 CHEIL SPAIN S.L 스페인 광고업 42,850 100.00% 42,850 100.00% 42,850 Cheil Benelux B.V. 베네룩스 광고업 64,926 100.00% 64,926 100.00% 64,926 Cheil Egypt LLC (2) 이집트 광고업 115,501 99.92% 115,501 99.92% 18,644 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 중국 광고업 13,680,737 100.00% 13,680,737 100.00% 13,680,737 Cheil New Zealand Limited 뉴질랜드 광고업 420,486 100.00% 420,486 100.00% 420,486 Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 중국 광고업 9,429,915 100.00% 9,429,915 100.00% 9,429,915 수원삼성축구단(주) 한국 경기단체 및 경기후원업 1,936,000 100.00% 1,936,000 100.00% 1,936,000 (주)삼성라이온즈 한국 경기단체 및 경기후원업 707,400 67.50% 707,400 67.50% 707,400 SVIC34호 신기술사업투자조합 (1) 한국 신기술사업자, 벤처기업 투자 14,843,070 99.00% 11,938,550 99.00% 9,005,180 합 계 317,245,544 　 282,094,154 　 279,063,927 (1) 당분기 중 2,933백만원 추가출자 하였습니다.&cr;(2) 당분기 중 97백만원 추가출자 하였습니다. (2) 종속기업투자주식 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 279,063,927 253,740,691 취득 - 14,243,831 유상증자 3,030,227 2,795,760 투자금회수 - (120,780) 보고기간말 금액 282,094,154 270,659,502 11. 관계기업투자주식&cr; (1) 관계기업투자주식 내역 (단위 : 천원) 관계기업명 소재지 주요 &cr;영업활동 취득원가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 ㈜하쿠호도제일 국내 광고업 2,289,095 49.00 2,289,095 49.00 2,289,095 주식회사 하이브랩 국내 광고업 8,467,134 20.00 8,467,134 - - &cr;(2) 관계기업투자주식 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,289,095 2,289,095 취득 8,467,134 - 보고기간말 금액 10,756,229 2,289,095 12. 우발채무와 약정사항&cr; &cr; (1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당분기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 4,000,000 - 6,000,000 - 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 1,535,825 90,000,000 2,323,404 (2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역 구분 피제공처 내역 당분기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1),(2) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(1),(3) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (3) USD 1,859,648 (3) Cheil Europe Ltd.(1),(3) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (3) GBP 18,180,000 (3) The Barbarian Group, LLC(1),(3) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (3) USD 12,988,628 (3) Iris Nation Worldwide Limited(1),(3) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (3) GBP 2,092,813 (3) (1) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 13백만원(전기말: 10백만원)을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당분기 중 183백만원(전분기: 206백만원)을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. &cr; (2) 당분기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;(3) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr; &cr; (3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 22,670백만원 (전기말: 4 ,079 백만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다. 13. 납입자본&cr; &cr; (1) 자본금 내역 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 발행주식수(주) 주당금액(원) 자본금 보통주 115,041,225 200 23,008,245 115,041,225 200 23,008,245 &cr; 회사가 발행 할 주식 의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각 각 400,000,000 주와 115,041,225 주 및 200 원 입니다 .&cr; &cr; 회사의 정관에 의하면 보통주식(150억원 한도) 또는 우선주식(50억원 한도)으로 전환하거나 신주인수권을 부여하는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채와 신주인수권부사채는 없습니다.&cr; (2) 주식발행초과금 내역 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 104,019,644 104,019,644 14. 이익잉여금&cr; &cr; (1) 이익잉여금의 구성내역 (단위 : 천원) 구 분 세부내역 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(1) 11,533,000 11,533,000 임의적립금 사업확장적립금 329,788,996 315,801,841 재무구조개선적립금(2) 1,100,000 1,100,000 임의적립금 431,098,547 410,117,813 소 계 761,987,543 727,019,654 미처분이익잉여금 91,973,669 121,042,018 합 계 865,494,212 859,594,672 (1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 회사는 2006년까지 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 의하여 자기자본비율이 100분의 30에 달할 때까지 당기순이익에 이월결손금을 차감한 금액의 10%와 특별이익에 해당하는 유형자산처분이익(처분손실과 법인세 등의 공제 후)의 50% 이상을 재무구조개선적립금으로 적립하고 동 적립금은 이월결손금보전과 자본전입 이외에는 사용될 수 없었으나, 유가증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정의 개정(2007년 12월 21일)으로 인해 동 적립금의 적립의무 및 사용제한은 없습니다. 15. 기타자본항목 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (282,754,692) (282,754,692) 자기주식처분이익 19,869,103 19,869,103 기타자본조정 (1,056,086) (1,056,086) 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 7,493,456 7,964,421 해외사업환산손실 100,242 (390,101) 합 계 (256,347,977) (256,367,355) 16. 자 기주식 (단위 : 주, 천원) 구분 당분기 전분기 주식수 장부가액 주식수 장부가액 기초 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 증감 - - - - 기말 13,762,500 282,754,692 13,762,500 282,754,692 17. 비용의 성격별 분류 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영 업 원 가: 　 　 　 　 외 주 제 작 비 172,730,774 472,743,080 135,187,250 432,875,580 소 계 172,730,774 472,743,080 135,187,250 432,875,580 판매비와관리비: 급 여 41,497,914 111,400,921 39,073,618 96,056,056 퇴 직 급 여 2,159,436 8,172,280 2,895,109 8,106,862 복 리 후 생 비 6,488,105 19,840,130 5,953,113 18,095,645 임 차 료 967,508 2,909,767 1,030,462 3,214,907 감 가 상 각 비 1,110,720 3,333,890 1,129,737 3,360,286 무 형 자 산 상 각 비 1,023,488 3,127,879 1,216,109 3,614,739 세 금 과 공 과 (960,712) 614,091 680,031 1,522,824 지 급 수 수 료 2,512,390 8,695,338 2,483,721 8,148,344 조 사 비 576,096 2,155,372 504,265 1,800,009 광 고 선 전 비 331,447 944,193 174,513 516,970 접 대 비 611,051 1,839,249 535,810 1,532,137 연 수 비 382,121 1,017,415 551,355 1,262,427 여 비 교 통 비 225,076 650,726 199,149 862,531 통 신 비 239,534 730,284 230,326 688,454 회 의 비 443,348 1,307,681 436,520 1,383,143 차 량 유 지 비 85,637 238,778 82,094 236,156 소 모 품 비 113,683 275,391 110,184 326,406 수 선 비 171,797 620,668 177,736 521,053 도 서 인 쇄 비 64,366 282,965 84,096 299,884 행 사 비 83,986 381,117 29,868 369,658 보 험 료 67,349 328,037 93,734 406,300 운 반 비 35,490 110,623 34,119 101,048 수 도 광 열 비 206,448 546,482 204,666 596,967 전 산 유 지 비 2,471,970 7,806,105 2,923,826 8,430,014 잡 비 10,590 13,869 152 7,869 소 계 60,918,838 177,343,251 60,834,313 161,460,689 18. 영업외수익 및 비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익: 유형자산처분이익 - 3,159 - - 수입수수료 3,990,370 11,198,122 - - 잡이익 46,921 498,076 265,440 707,043 소계 4,037,291 11,699,357 265,440 707,043 영업외비용: 유형자산처분손실 - 1,346 561 663 무형자산폐기손실 585 23,892 - - 무형자산처분손실 - - - 28,380 기타금융부채평가손실 - 513,734 2,845,564 2,845,564 기부금 220,773 337,013 452,502 786,205 잡손실 3,521 6,907 - - 소계 224,879 882,892 3,298,627 3,660,812 &cr;19. 금융수익 및 비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 　 　 　 　 이자수익 807,975 2,251,685 1,190,047 4,845,502 배당금수익 - 31,460,852 3,657,844 23,290,336 외환차익 2,659,541 5,703,862 1,851,476 5,976,373 외화환산이익 837,509 3,519,185 (681,401) 330,125 금융보증수수료수익 62,938 183,455 62,015 206,241 소 계 4,367,963 43,119,039 6,079,981 34,648,577 금융비용: 이자비용 38,773 138,065 60,018 193,333 외환차손 1,168,003 3,128,817 1,850,419 6,397,381 외화환산손실 431,657 1,055,185 (888,132) 503,152 소 계 1,638,433 4,322,067 1,022,305 7,093,866 20. 법인세비용&cr; &cr;법 인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다 . 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세 율은 18.80% (2020년 09월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 19.31%) 입니 다. &cr;&cr; 21. 주당순이 익 &cr; (1) 기본주당순이익 (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익 21,505,980,784 90,973,669,319 16,912,030,829 61,561,648,977 가중평균유통주식수() 101,278,725주 101,278,725주 101,278,725주 101,278,725주 기본주당순이익 212 898 167 608 () 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr; (2) 회사는 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보 유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr;&cr; 22. 배당금&cr; 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 840원, 총 85,074백만원이며, 2021년 3월 18일 개최된 주주총회에서 승인되어 2021년 4월에 지급되었습니다. 또한 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 주당 820원, 총 83,049백만원으로 2020년 3월 19일 개최된 주주총회에서 승인되어 2020년 4월에 지급되었습니다. 23. 영업활동 현금흐름&cr; (1) 영업활동 현금흐름 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 조정 : 외화환산손실 1,055,184 503,152 감가상각비 3,333,890 3,360,286 유형자산처분손실 1,346 663 무형자산상각비 3,127,879 3,614,739 무형자산처분손실 - 28,380 무형자산폐기손실 23,892 - 사용권자산의 감가상각비 4,415,037 4,161,643 이자비용 138,065 193,333 퇴직급여 6,470,250 7,263,315 이자수익 (2,251,685) (4,845,502) 외화환산이익 (3,519,185) (330,125) 유형자산처분이익 (3,159) - 금융보증수수료수익 (183,455) (206,241) 법인세비용 21,069,633 14,729,244 배당금수익 (31,460,852) (23,290,336) 기타금융부채평가손실 513,734 - 기타 630,346 135,078 소 계 3,360,920 5,317,629 순운전자본의 변동 : 매출채권의 증감 56,429,474 114,934,473 미수금의 증감 12,529,657 4,252,830 미수수익의 증감 (9,916,865) - 선급비용의 증감 (8,359,810) (2,289,116) 기타유동금융자산의 증감 - (2,748,060) 기타유동자산의 증감 (154,351) 355,895 기타비유동금융자산의 증감 - 40,427 금융리스채권의 증감 - 139,402 매입채무의 증감 (63,995,841) (18,326,997) 미지급금의 증감 (2,186,650) (2,930,706) 선수수익의 증감 (6,213,587) (828,199) 기타유동금융부채의 증감 - 182,417 미지급비용의 증감 (11,260,286) (15,205,086) 기타유동부채의 증감 (3,941,811) (2,504,528) 리스부채의 증감 (100,800) (129,600) 순확정급여부채의 증감 (14,460) (3,154,503) 기타비유동부채의 증감 5,214,312 2,498,347 소 계 (31,971,018) 74,286,996 합 계 (28,610,098) 79,604,625 &cr; (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익의 변동 470,964 1,106,664 장기미지급비용의 유동성 대체 3,922,954 3,988,467 장기미지급금의 유동성 대체 4,662,338 - 장기대여금의 유동성 대체 6,165,116 26,510,159 유형자산의 취득(미지급금) 11,697 237,372 건설중인자산의 본계정대체 150,988 7,044,775 투자주식 취득(미지급금) - 9,661,902 리스사용권자산의 인식 1,920,007 4,876,089 장기보증금의 유동성대체 7,664,356 1,015,382 24. 특수관계자 및 특수관계자와의 주요거래&cr; (1) 특수관계자 현황 &cr;&cr;1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 없습니다.&cr; 2) 당사에 유의적인 영향을 미치는 회사 회사명 당사에 대한 지분율(%) 당분기말 전기말 삼성전자㈜와 그 종속기업 25.24 25.24 3) 종속기업 현황 회사명 당사의 지분율(%) 당분기말 전기말 Cheil USA Inc. 100 100 CHEIL EUROPE LIMITED 100 100 CHEIL CHINA 100 100 Cheil Rus LLC 100 100 Cheil India Private Limited 100 100 Experience Commerce Software Private Limited (1) 100 100 Cheil Germany GmbH 100 100 Centrade Integrated SRL (1) 100 80 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100 100 Cheil MEA FZ-LLC 100 100 Cheil France SAS 100 100 Cheil Mexico S.A. de C.V. 100 100 Cheil (Thailand) Ltd. 99.98 99.98 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100 100 Cheil Ukraine LLC 100 100 Cheil Hong Kong Ltd. 100 100 The Barbarian Group, LLC (1) 100 100 Pengtai Greater China Company Limited(1) 100 100 Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 100 100 Pengtai Taiwan Co., Ltd. (1) 100 100 PENGTAI CHINA CO.,LTD.(1) 100 100 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD.(1) 100 100 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.(1) 100 100 Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. (1) 51 51 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100 100 Cheil Central America Inc. 100 100 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99 99 One Agency FZ-LLC (1) 100 100 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C (1) 100 100 ONE AGENCY PRINTING L.L.C (1) 100 100 One RX Project Management Design and Production Limited Company (1) 100 100 Cheil Italia S.r.l (1) 100 100 CHEIL SPAIN S.L 100 100 Cheil Benelux B.V. 100 100 Cheil Austria GmbH (1) 100 100 Mckinney Ventures LLC (1) 100 100 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 100 100 Cheil Kazakhstan LLC 100 100 Cheil Nordic AB 100 100 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100 100 Beattie McGuinness Bungay Limited (1) 100 100 CHEIL KENYA LIMITED (1) 100 100 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA (1) 100 100 One Agency South Africa (Pty) Ltd (1) 100 100 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100 100 Cheil Communications Nigeria Ltd. (1) 100 100 수원삼성축구단(주) 100 100 (주)삼성라이온즈 67.5 67.5 Iris Worldwide Holdings Limited 100 100 Iris Nation Worldwide Limited (1) 100 100 Concise Consultants Limited (1) 100 100 Datalytics Limited (1)(3) - 100 Iris Americas, Inc. (1) 100 100 Iris Atlanta, Inc. (1) 100 100 Iris Experience, Inc. (1) 100 100 Iris Latin America, Inc. (1) 100 100 Iris (USA) Inc. (1) 100 100 Iris Worldwide San Diego, Inc. (1) 100 100 Iris Amsterdam B.V. (1) 100 100 Iris Beijing Advertising Company Limited (1) 100 100 Iris Culture Limited (1) 100 100 Iris Digital Limited (1) 100 100 Iris London Limited (1) 100 100 Iris Partners LLP (1) 100 100 Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. (1) 100 100 Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. (1) 100 100 Irisnation Singapore Pte Limited (1) 100 100 Iris Products (Worldwide) Limited (1) 100 100 Iris Promotional Marketing Ltd (1) 100 100 Holdings BR185 Limited (1) 100 100 Brazil 185 Participacoes Ltda (1) 100 100 Iris Router Marketing Ltda (1) 100 100 Iris Korea Limited (1) 100 100 Iris Sydney PTY Ltd (1) 100 100 Iris Ventures (Worldwide) Limited (1) 100 100 Iris Germany GmbH (1) 100 100 Pepper NA, Inc. (1) 100 100 Pepper Technologies Pte. Ltd. (1) 100 100 Iris Ventures 1 Limited (1) 98.59 98.59 Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited (1) 100 100 Irisnation Hong Kong Limited (1)(3) - 100 Founded Partners Limited (1) 100 100 Founded, Inc. (1) 100 100 Pricing Solutions Ltd (1) 100 100 Pricing Solutions (UK) Limited (1) 100 100 Iris Canada Holdings Ltd (1) 100 100 Iris Worldwide (Thailand) Limited (1) 99.99 99.99 Iris Services Limited Dooel Skopje (1) 100 100 Atom42 Ltd (1) 100 100 89 Degrees, Inc. (1) 100 100 WDMP Limited (1)(2) 49 49 Medialytics Inc.(1) 100 100 Cheil Ghana Limited 100 100 Cheil Philippines, Inc (1)(2) 30 30 Cheil Chile SpA. 100 100 Cheil Peru S.A.C. (1) 100 100 CHEIL ARGENTINA S.A. (1) 100 100 Centrade Cheil HU Kft.(1) 100 100 Centrade Cheil Adriatic D.O.O. (1) 100 100 One RX India Private Limited (1) 100 100 Cheil Egypt LLC (1) 100 100 SVIC34호 신기술사업투자조합 99 99 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100 100 Cheil New Zealand Limited 100 100 (1) 회사는 해당 종속기업들의 지분을 다른 종속기업을 통하여 간접적으로 보유하고 있으며, 표시된 지분율은 간접보유하고 있는 지분율을 포함하고 있습니다.&cr;(2) 회사의 소유지분율은 과반수 미만이나, 경영 및 인사에 대한 의사결정권을 기타주주로부터 위임 받아 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(3) 당분기 중 해당 종속기업은 청산되었습니다. 4) 당사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 관계기업 ㈜하쿠호도제일 ㈜하쿠호도제일 주식회사 하이브랩 기타(1) 삼성물산㈜ 등 삼성물산㈜ 등 (1) 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속회사로 구성되어 있습니다.&cr; (2) 매출 및 매입 등 거래 1) 당분기 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 매출 등 배당금 수익 매입 등 고정자산&cr;매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자(주) 491,971,589 - 26,161,043 - Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd. 8,957,065 - 613 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 3,540,755 - 119,285 - 삼성디스플레이(주) 824,443 - - - 삼성전자판매(주) 408,295 - 131,465 - 기타 1,029,480 - 191,537 - 종속기업 Pengtai Greater China Company Limited 12,717,997 - 24,179,033 - Cheil Singapore Pte. Ltd. 882,993 - 6,076,448 - CHEIL CHINA 871,994 5,158,500 6,126,568 - Cheil Central America Inc. 510,103 - 1,694 - PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 369,117 - 4,287,240 - 기타 12,956,840 26,299,442 74,691,830 - 관계기업 하쿠호도제일 - - 177,573 - 주식회사 하이브랩 - - 514,631 - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험(주) 11,132,563 - 1,038,816 - 삼성생명보험(주) 7,804,089 - 3,106,346 - 삼성증권(주) 4,166,848 - - - 삼성카드(주) 2,333,790 - 3,586,170 - 삼성물산(주) 1,042,238 - 1,389,395 - 기타 4,234,206 - 18,283,708 334,782 합 계 565,754,405 31,457,942 170,063,395 334,782 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 매출 등 배당금 수익 매입 등 고정자산&cr;매입 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 445,520,693 - 25,601,155 - Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 13,328,433 - 2,075 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 3,024,269 - 127,413 - 삼성디스플레이㈜ 1,061,789 - - - Samsung Electronics America, Inc. 640,050 - - - 기타 2,248,109 - 461,243 - 종속기업 Pengtai Greater China Company Limited 10,419,708 - 18,286,088 - CHEIL EUROPE LIMITED 1,607,853 - 13,958,575 - Cheil MEA FZ-LLC 850,606 6,116,500 841,706 - Cheil Germany GmbH 833,839 - 12,380,926 - CHEIL CHINA 630,034 - 3,908,865 - 기타 4,573,792 17,171,586 69,415,352 - 관계기업 하쿠호도제일 - - 73,360 - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험㈜ 10,236,664 - 1,029,362 - 삼성생명보험㈜ 7,256,147 - 3,208,540 - 삼성물산㈜ 2,927,837 - 230,358 - 삼성증권㈜ 1,997,972 - - - 삼성카드㈜ 1,482,391 - 3,521,645 - 기타 5,854,712 - 16,582,409 3,288,226 합 계 514,494,898 23,288,086 169,629,072 3,288,226 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액&cr; &cr;1) 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 당분기말 채권 채무 매출채권 미수금 등 대여금 임차보증금 등 리스채권 매입채무 미지급금 등 선수수익 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자(주) 359,648,795 - - 1,229,449 - - 13,130 49,043,532 662,390 Samsung Electronics&cr;Saudi Arabia Ltd. 3,443,827 - - - 162,463 - - 88,736 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 591,055 - - - - - - - 317,600 삼성전자판매(주) 131,285 - - - - 78,187 1,952 59,871 - 삼성디스플레이(주) 139,303 - - - - - - - - 기타 165,192 - - - - 46,694 23,385 - - 종속기업 Pengtai Greater China&cr;Company Limited 3,226,580 65,384 - - 11,354 23,687,462 52,691 - - Cheil USA Inc. 230,958 2,501,019 - - - 2,401,565 - 169,328 - Iris Worldwide Holdings Limited 205,934 2,573,196 37,882,667 - - 323,263 - - - CHEIL CHINA 101,548 1,353,085 - - - 1,498,571 92 - - Cheil South Africa (Pty) Ltd 80,591 203,383 - - - - - 890 - 기타 401,402 15,014,221 - 550,000 - 15,457,717 46 11,729 - 관계기업 하쿠호도제일 - - - - - 46,585 - - - 주식회사 하이브랩 - - - - - 245,868 - - - 기타&cr;(1) 삼성화재해상보험(주) 6,452,820 600 - - - - 2,633 1,236,158 - 삼성생명보험(주) 6,247,061 - - 6,762,110 - - - 483,352 2,671,660 삼성증권(주) 4,287,099 - - - - - - 220,327 - 삼성카드(주) 3,069,253 530 - - - - 461,827 115,742 387,352 삼성물산(주) 2,607,123 - - 3,668,000 - 1,100,000 - 16,999 - 기타 3,128,539 - - 534,446 - 1,506,204 1,151,222 109,604 - 합 계 394,158,365 21,711,418 37,882,667 12,744,005 173,817 46,392,116 1,706,978 51,556,268 4,039,002 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; 2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계&cr;구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 등 대여금 임차보증금등 리스채권 매입채무 미지급금 등 선수수익 리스부채 유의적인&cr;영향을&cr;미치는 회사 삼성전자㈜ 411,000,665 - - 1,251,384 - - 76,015 58,839,586 1,550,377 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 3,237,742 - - - 196,961 - - - - 삼성전자판매㈜ 1,559,109 - - - - 42,846 7,017 60,234 - Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 499,531 - - - - - - - - 삼성디스플레이㈜ 74,745 - - - - - - - - 기타 272,350 - - - - 46,423 23,144 46,149 - 종속기업 Pengtai Greater China Company Limited 1,471,142 29,782 - - - 12,705,520 375,008 - - Cheil MEA FZ-LLC 589,026 1,101,362 - - - 966,401 2,283 - - Pengtai Interactive Advertising Co.,Ltd 295,789 375,501 - - - 1,193,887 - - - Cheil USA Inc. 181,125 1,249,428 - - - 104,887 26,424 - - Iris Worldwide Holdings Limited 8,145 4,018,419 32,998,108 - - 1,147,601 93,593 - - 기타 527,559 14,944,361 - 550,000 - 10,257,304 5,936,995 2,136 - 관계기업 하쿠호도제일 - 31,350 - - - 20,020 - - - 기타&cr;(1) 삼성생명보험㈜ 7,394,832 - - 6,766,791 - - - 343,026 4,569,445 삼성화재해상보험㈜ 5,955,674 914 - 11,000 111,036 - 6,217 817,909 - 삼성물산㈜ 3,254,114 - - 3,668,000 - - - - - ㈜에스원 2,916,730 - - 44,588 - - 8,863 2,068 - 삼성증권㈜ 2,099,437 - - - - - - 110,484 - 기타 4,390,629 4,946 - 191,799 - 1,928,446 1,309,855 251,361 516,939 합 계 445,728,344 21,756,063 32,998,108 12,483,562 307,997 28,413,335 7,865,414 60,472,953 6,636,761 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr; 회사는 보고기간말 현재 국내 삼성생명보험(주)에 확정급여형 퇴직급여 제도에 가입되어 있으며 보고기간말 현재 공 정가치 는 84,120백만원 ( 전기말 88,970백만원) , 이자수익 은 1,296백만원 (전 분기 1,225백만원 ), 추가 기여금 전입액(전분기 3,034백만원)은 없습니다. &cr; (4) 특수관계자에 대한 자금 거래&cr; 1) 당분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 출자금 회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 종속기업 IRIS Worldwide Holdings Limited 8,733,540 6,701,985 2,853,005 - - - SVIC 34호 신기술사업투자조합 - - - 2,933,370 - - CHEIL EGYPT LLC - - - 96,857 - - 관계기업 주식회사 하이브랩 - - - 8,467,134 - - 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 24,391,983 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,940,000 2) 전분기 (단위 : 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 자금대여 거래 출자 출자금 회수 배당금 지급 대여 회수 환율변동 종속기업 Iris Worldwide Holdings Limited 8,563,753 1,053,966 8,527 - - - Iris Nation Worldwide Limited - 6,793,100 - - - - CHEIL EUROPE LIMITED - 16,705,590 - - - - SVIC34호 신기술사업투자조합 - - - 2,795,760 (120,780) - CHEIL EGYPT LLC - - - 18,644 - - Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd - - - 4,563,054 - - 유의적 영향을 미치는 회사 삼성전자㈜ - - - - - 23,811,222 기타(1) 삼성카드㈜ - - - - - 2,870,00 (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (5) 지급보증 및 담보제공&cr; 1) 당분기말&cr;&cr;당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. &cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액() 실행액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) USD 10,000,000 USD 10,000,000 2020.10.31 ~ 2021.10.29 자금차입 () 당분기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;&cr;또한, 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액() 보증기간 비 고 종속기업 CHEIL EUROPE LIMITED Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 The Barbarian Group, LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료지급 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료지급 Cheil USA Inc. AR LC 1-3, LLC, a Delaware limited liability company USD 1,859,648 2020.01.02 ~&cr;2030.01.31 임차료지급 () 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr;&cr;당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 2) 전기말&cr;&cr;전기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. &cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액 실행액 보증기간 비 고 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) USD 10,000,000 USD 10,000,000 2020.10.31 ~ 2021.10.29 자금차입 () 전기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;&cr;또한, 전기말 현재 당사가 특수관계자의 임차료 등의 지급관련 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 특수관계 구분 회사명 보증처 지급보증금액() 보증기간 비 고 종속기업 CHEIL EUROPE LIMITED Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 The Barbarian Group LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료지급 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료지급 Cheil USA Inc. AR LC 1-3, LLC, a Delaware limited liability company USD 1,859,648 2020.01.02 ~&cr;2030.01.31 임차료지급 () 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr;&cr;전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. &cr; (6) 리스 이용 계약&cr;&cr;회사는 특수관계자와의 리스 거래와 관련하여 당분기말 현재 사용권자산 3,870백만원(전기말 6,372백만원), 리스부채 4,039백만원(전기말 6,637백만원)을 인식하였으며, 리스부채의 상환금액은 당분기 3,107백만원(전분기 2,884백만원), 이자비용은 당분기 103백만원(전분기 163백만원)입니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상&cr; &cr; 당분기중 주요 경영진에 대한 보상으로 단기급여 1,751,278천원(전분기 1,649,955천원)과 향후 지급 가능성이 높은 장기급여 1,638,009천원(전분기 580,129천원), 퇴직급여 638,704천원(전분기 555,787천원)을 당분기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회와 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당 여부를 결정하고&cr;있습니다. 당사는 사업경쟁력 강화 등 기업가치 제고를 위한 투자에 필요한 재원을 고려함과 동시에, 나머지 유보금은 배당으로 지급하여 주주가치를 최대한 제고하는 주주환원 정책을 수립하여 집행하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 주주환원 정책 하에 배당은 지난 2017년 12월 20일 배당성향 확대 계획을 &cr;공정공시 한 이후 지속적인 배당을 통해 배당성향 2018년 60.1%, 2019년 60.2%,&cr;2020년 54.1%로 진행하였습니다. &cr; &cr;배당실시 계획은 매년 주총 6주전 연간 결산 이사회 직후 ' 현금ㆍ현물배당 결정 ' &cr; 공시를 통해 안내하고, 주총 승인 당일 '정기주주총회결과' 공시를 통해 배당 확정에&cr;대해 통지하고 있습니다. 배당이 확정되면 주주에게 주주별 배당금과 지급일자는 &cr;배당통지서를 발송하여 통지하고 있습니다.&cr;&cr;중장기적인 성장을 위한 투자를 고려하는 동시에 주주가치 극대화를 위한 &cr;주주환원 정책을 지속적으로 유지하고 있습니다. &cr; ■ 주요배당지표 200200200137,201157,400138,05590,974118,262106,4671,3551,5541,363-85,07483,049----54.160.2보통주-3.983.33우선주---보통주---우선주---보통주-840820우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 49기 3분기 제 48기 제 47기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익 입니다.&cr;※ (연결)주당순이익은 보통주 기본주당순이익 입니다. 주당순이익 산출근거는&cr; 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당순이익' 항목을 &cr; 참조하시기 바랍니다.&cr; ■ 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -63.523.22 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 상기 결산배당 횟수는 배당기준일 2000년12월31일 부터 2020년 12월31일까지총 18회 배당 중 연속 배당횟수에 해당합니다.&cr;주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.&cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없음 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없음 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 &cr;- 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr; (1) 재무제표 재작성&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr; &cr; - 채무보증 현황 및 우발채무 1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당분기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 4,000,000 - 6,000,000 - 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 1,535,825 90,000,000 2,323,404 2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역 구분 피제공처 내역 당분기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1),(2) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(1),(3) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (3) USD 1,859,648 (3) Cheil Europe Ltd.(1),(3) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (3) GBP 18,180,000 (3) The Barbarian Group, LLC(1),(3) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (3) USD 12,988,628 (3) Iris Nation Worldwide Limited(1),(3) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (3) GBP 2,092,813 (3) (1) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 13백만원(전기말: 10백만원)을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당분기 중 183백만원(전분기: 206백만원)을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. &cr; (2) 당분기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;(3) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr; &cr; (3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험 으로부터 22,670백만원 (전기말: 4 ,079 백만원) 의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr; (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr; - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 당분기 매출채권 1,057,791 2,206 0.21% 미수금 17,837 52 0.29% 합 계 1,075,628 2,258 0.21% 전기 매출채권 1,012,022 1,828 0.18% 미수금 13,961 48 0.34% 합 계 1,025,983 1,876 0.18% 전전기 매출채권 1,084,395 2,045 0.19% 미수금 22,278 - - 합 계 1,106,673 2,045 0.18% ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr; ※ 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보로 제공된 채권은 없습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전기 전전기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,876 2,045 1,037 2. 순대손처리액(①－②±③) 52 (601) (330) ① 대손처리액(상각채권액) (112) (439) (348) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 164 (162) 18 3. 대손상각비 계상(환입)액 330 432 1,338 4. 사업결합으로 인한 변동 - - - 5. 기말 대손충당금 잔액합계 2,258 1,876 2,045 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr;※ 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 &cr; 판매비와관리비 및 영업외손익에 포함되어 있습니다.&cr; (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; 1) 대손충당금 설정방침 &cr; 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는&cr; 간편법을 적용 &cr; 2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr; 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로&cr; 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한&cr; 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약&cr; 자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은&cr; 2021년 9월 30일 기준으로부터 12개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와&cr; 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. &cr; 3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr; ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 &cr; 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr; ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr; ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr; 보험금을 수령한 경우&cr; ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr; (4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황 (단위: 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금 액 1,067,632 3,889 4,045 62 1,075,628 구성비율 99.26% 0.36% 0.38% 0.01% 100.00% &cr; 다. 재고자산 현황 &cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황 (단위: 백만원) 구 분 제49기 3분기 제48기 제47기 상품 등 33,137 37,859 30,723 계 33,137 37,859 30,723 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr; &cr; (2) 재고자산의 실사내역 등&cr; &cr; 1) 실사일자&cr; ㆍ 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시&cr;&cr; 2) 실사방법&cr; ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입 회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 &cr; 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr; &cr; (3) 재고자산의 평가내역&cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금() 장부가액 평가전금액 평가충당금() 장부가액 상품 등 33,139,264 (2,104) 33,137,159 37,859,344 - 37,859,344 계 33,139,264 (2,104) 33,137,159 37,859,344 - 37,859,344 ※ 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성하였습니다.&cr;&cr;() 연결회사는 판매 중단한 재고자산을 순실현가능가치로 평가하고 원가와의 차이를 평가충당금으로 반영하였 습니다.&cr; &cr; 당분기 중 재고자산과 관련하여 비용으로 인식한 금액은 266,965,224천원&cr; (전분 기: 206,950,051천원) 으로 동 비용에는 재고자산 평가손실 금액이 포함되어 &cr;있으며, 영업수익으로 인식한 금액은 300,219,557천원&cr; (전분기: 232,251,577천원) 입니다. &cr; (4) 장기체화재고 등 내역&cr; - 해당사항 없음&cr; &cr; 라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr; (1) 평가방법&cr;&cr; [금융자산]&cr;&cr; ① 분류 &cr; 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다 . ② 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr; - 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '영업외수익 또는 영업외비용 '으로 표시하고 손상차손은 '영업외비용'으로 표시합니다. &cr; &cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '영어외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다. &cr;- 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '영업외수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 영업외수익 또는 영업외비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr; ③ 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 기타채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; ④ 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하며, 보고기간말 현재 해당 금융부채는 없습니다. ⑤ 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr;[금융부채]&cr;&cr; ① 분류 및 측정 &cr; 연결회사의 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr; 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. &cr; 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.&cr; &cr;② 제거 &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. &cr; (2) 범주별 금융상품 &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 8,134,244 7,964,288 기타포괄손익-공정가치 금융자산 20,575,405 18,610,143 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 442,287,091 370,170,533 단기금융상품 123,111,302 179,171,925 장기금융상품 555,441 496,384 매출채권 1,055,585,210 1,010,194,193 미수금 17,785,236 13,912,652 리스채권 12,755,766 14,707,805 기타금융자산 73,306,527 56,043,036 합 계 1,754,096,222 1,671,270,959 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 리스부채 147,293,320 155,485,021 당기손익-공정가치 측정 금융부채() 6,675,097 15,091,104 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 494,323,252 536,766,391 미지급금 29,507,156 42,132,317 기타금융부채 25,842,743 25,570,764 차입금 12,845,285 14,145,512 장기미지급금 881,966 732,196 합 계 717,368,819 789,923,305 () 지분매입약정과 조건부대가는 각각 연결재무상태표상 기타금융부채와 미지급금에 포함되어 있습니다.&cr; 연결회사는 공정가치 측정 금융자산을 제외한 상기 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 구분 및 가치평가과정, 투입변수 &cr; - 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된&cr; 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 4,631,518 - 15,943,888 20,575,406 당기손익-공정가치 지분상품 - - 8,134,245 8,134,245 부채 조건부대가(1) - - 6,675,098 6,675,098 (1) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2022년 ~ 2025년에 분할결제될 예정입니다.&cr;&cr;(2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품 5,259,014 - 13,351,129 18,610,143 당기손익-공정가치 지분상품 - - 7,964,288 7,964,288 부채 지분매입약정(1) - - 1,742,976 1,742,976 조건부대가(2) - - 13,348,128 13,348,128 (1) 연결회사는 Centrade Integrated SRL의 잔여 지분 인수 관련 풋옵션에 대해 자기자본에서 해당 부분을 차감 후 부채로 재분류하였으며, 2021년~2022년 분할하여 실행될 예정입니다.&cr;(2) 연결회사는 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd외 2개 종속회사의 기존주주들에게 추가적으로 현금을 지급해야하는 조건부대가를 부담하고 있으며 해당 대가는 2021년 ~ 2025년에 분할결제될 예정입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품 등의 공정가치를 측정하는 데에는 현금흐름의 할인기법 등의 기법이 사용되었습니다.&cr;&cr;유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다. 5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;&cr;연결회사는 수준 3으로 분류된 주요 공정가치 측정 금융자산에 대하여 외부평가기관의 전문적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 또한, 파생상품부채인 지분매입약정 등에 대하여 경영진은 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 부채의 공정가치를 측정하였습니다.&cr;&cr;5.3. 가치평가기법 및 투입변수&cr; 수준3으로 분류된 주요자산 및 부채의 공정가치 산정시 적용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. ㈜미라콤아이앤씨와 에스코어㈜의 주식가치는 수익가치접근법중 기업잉여현금흐름할인법(FCFF)을 사용하였으며 기업잉여현금흐름할인법은 과거재무실적과 산업전망자료 및 과거투자액 등을 고려하여 향후 5년치의 현금흐름을 추정하고, 가중평균자본비용으로 할인하여 산출하였습니다. 한편 지분매입약정과조건부대가의 가치는 시장승수를 적용한 현재가치기법을 사용하여 산정하였습니다. 이와 관련한 보고기간말 현재의 주요 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 기타포괄손익-공정가치 지분상품 ㈜미라콤아이앤씨 8,096,459천원 3 현금흐름할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 3.64% ~ 3.76%&cr;(3.68%) 가중평균자본비용 13.23% 에스코어㈜ 2,251,692천원 3 현금흐름할인법 매출액 성장률 2.64% ~ 3.11% 세전 영업이익율 6.76% ~ 7.12%&cr;(6.95%) 가중평균자본비용 13.35% 당기손익-공정가치 금융자산 Sinovation Fund&cr;Management III L.P. 3,583,375천원 3 자산접근법 순자산가액 해당사항 없음 금융부채 조건부대가 6,675,098천원 3 현재가치기법 시장 승수 5.5 ~ 12.0 할인율 0.9% ~ 1.6% IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성지침에 따라 분반기보고서의 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석&cr;의견의 기재는 하지 않습니다.&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr; 제49기 3분기(당기)삼일회계법인해당사항 없음()해당사항 없음- 제48기 ( 전기 ) 삼일회계법인적정해당사항 없음영업권 손상검사(연결)&cr;종속기업투자주식에 대한 손상검사(별도) 제47기 ( 전전기 ) 삼일회계법인적정해당사항 없음영업권 손상검사(연결)&cr;종속기업투자주식에 대한 손상검사(별도) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ※ 분/반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시&cr; 하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.&cr; 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원) 제49기 3분기( 당기 ) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 7407,400시간3753,700시간 제48기( 전기 ) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 710 7,100시간 710 7,143시간 제47기( 전전기 ) 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토&cr;별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 600 6,000시간 600 5,910시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 제49기 3분기(당기) 2021.01.02 세무자문 2021.01 ~ 2021.06 60 - 2021.01.02 세무자문 2021.01 ~ 2021.12 11 - 제48기(전기) 2020.02.24 세무자문 2020.02 ~ 2020.05 250 - 2020.07.01 세무자문 2020.07 ~ 2021.03 25 - 2020.07.01 세무자문 2020.07 ~ 2021.12 11 - 2020.10.01 세무자문 2020.10 ~ 2021.02 20 - 2020.10.01 세무자문 2020.10 ~ 2021.03 160 - 제47기(전전기)2019.07.01세무조정2019.07 ~ 2020.0325-2019.07.01세무자문2019.07 ~ 2019.1211-2019.08.01경영자문2019.08 ~ 2020.02130- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라 . 감사와 회계감사인과의 커뮤니케이션&cr; 12021년 10월 19일ㆍ사측: 감사&cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인대면회의- 2021년 3분기 재무제표 진행 경과22021년 07월 27일ㆍ사측: 감사&cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인대면회의- 2021년 반기 재무제표 진행 경과&cr;- 재무제표 중정심사 관련 검토&cr;- 내부회계관리제도 감리 로드맵 32021년 03월 09일ㆍ사측: 감사&cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 핵심감사사항에 대한 회계감사 진행경과&cr;- 그룹감사 및 기말감사 진행 경과&cr;- 감사인의 독립성 등 감사종결보고42021년 05월 17일ㆍ사측: 감사&cr;ㆍ감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인서면회의- 2021년 연간 회계감사 수행계획&cr;- 중간재무제표에 대한 검토 진행경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 &cr;[ 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제49기 3분기(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제48기 ( 전기 ) 삼일회계법인 [감사의견]&cr;회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제47기 ( 전전기 ) 삼일회계법인 [검토의견]&cr;경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다. 헤당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요&cr;&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인 및 사외이사 2인, 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 사업 전반에 대한 이해도가 높아&cr;이사회의 전략적 운영에 적합하고 , 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 &cr;판단되 어 유정근 대표 이사를 의장으로 선임하였습니다. 이사회의 권한은 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 &cr;업무집행에 관한 중요사항을 심의, 결정하며 이사의 직무집행을 감시하는 역할을 &cr;합니다. 당사는 의사결정의 신속성과 효율성을 제고하기 위하여 이사회 내에 &cr;경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회를 두고 있으며, 이사회의 결의를 거쳐야 할&cr;사항 중 법령 또는 정관에서 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로써 대표이사 또는&cr;위원회에 그 결정을 위임할 수 있습니다. &cr; 구분 구성 소속이사명 의장/위원장 설치목적 및 권한사항 이사회 사내이사 3명&cr;사외이사 2명 유정근&cr;김종현&cr;정홍구&cr;김민호&cr;오윤 유정근 설치목적 : 회사경영 중요사항의 심의 및 결정 &cr;권한사항 : 주주총회에서 위임받은 사항에 한함 경영위원회 사내이사 3명 유정근&cr;김종현&cr;정홍구 유정근 설치목적 : 경영 일반, 재무 관련사항 등 의사결정의 &cr; 신속성, 효율성 제고&cr;권한사항 : 이사회에서 위임받은 사항에 대한 심의 보상위원회 사외이사 2명(전원)&cr;사내이사 1명 김민호&cr;오윤&cr;정홍구 김민호 설치목적 : 투명한 경영진 보상 체계 구축&cr;권한사항 : 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도&cr; 부의 및 이사회에서 위임한 기타 사항 내부거래&cr;위원회 사외이사 2명(전원)&cr;사내이사 1명 김민호&cr;오윤&cr;정홍구 김민호 설치목적 : 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해&cr; 회사 경영의 투명성 제고&cr;권한사항 : 내부거래 보고 청취권, 내부거래 직권조사&cr; 명령권 및 내부거래 시정조치 건의권 &cr;■ 사외이사 및 그 변동현황&cr; - 2021년 3월 17일 오윤 사외이사가 임기 만료되었으며, 2021년 3월 18일 &cr; 주주총회를 통해 재선임되었습니다. 그외 사외이사 변동의 내역은 없습니다. (단위 : 명) 52--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요 의결 사항 회차 개최일자 의안 내용 가결&cr;여부 사내이사 사외이사 유정근&cr; (출석률 : 100%) 김종현&cr; (출석률 : 100%) 정홍구&cr; (출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr; (출석률 : 100%) 1차 2021.01.28 제48기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2021.02.17 제48기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주주총회 전자투표제도 도입 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2021.03.18 이사 업무 위촉의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 보수한도 집행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 경영위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보상위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2021.04.29 제49기 1분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 '21년 안전보건계획 수립 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2021.07.26 제49기 상반기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 기부금 지원 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6차 2021.10.28 제49기 3분기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법지원인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 주요 보고 사항 회차 개최일자 보고 내용 1차 2021.01.28 내부회계관리제도 운영실태 보고 경영위원회 결의사항 보고 2차 2021.02.17 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 3차 2021.07.26 경영위원회 결의사항 보고 4차 2021.10.28 경영위원회 결의사항 보고 &cr; 라. 산하위원회 활동내역&cr; □ 보상위원회 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 정홍구&cr; (출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr; (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 2021.02.17 2021년 등기이사 개별연봉 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021년 등기이사 및 감사 보수한도 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; □ 내부거래위원회 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 정홍구&cr;(출석률 : 100%) 김민호&cr; (출석률 : 100%) 오윤&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 2021.02.17 2021년 2분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.04.29 2021년 3분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.07.26 2021년 4분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.10.28 2022년 1분기 특수관계인과의 상품, 용역거래 사전 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 &cr; □ 경영위원회 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 유정근&cr;(출석률 : 100%) 김종현&cr; (출석률 : 75%) 정홍구&cr;(출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 2021.01.21 5기('17~'19년) 임원 장기성과 인센티브 2차분 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.05.27 이집트 법인 자본금 증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.07.22 미국 달라스 지점 임차계약 지급보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 하이브랩社 지분투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2021.10.21 삼성중공업 유상증자 참여 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 미국법인 차입금 지급보증 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 마. 이사의 독립성&cr;&cr; 이사회 구성원이 회사의 최대주주 또는 주요주주로부터 독립적인지 여부에 대한 &cr;기준으로 최근 3개년간 당사와 거래 실적이 없고, 최대주주 및 주요 주주와의&cr;기타 이해관계가 없는지를 검토합니다.&cr;&cr; 당사는 사외이사후보 추천위원회를 별도로 설치하지 않고 있으며, 이사의 추천은 &cr;이사회에 일임하고 주주총회를 통하여 선임하고 있습니다. 또한, 주주총회 전 &cr;경영참고사항에 이사후보 약력 등 인적사항을 공고하고 있습니다.&cr;&cr;당사의 이사 전원은 상기의 추천과정 및 독립성 기준을 충족하여 선임되었습니다. &cr;각 이사의 주요 이력 및 업무분장 은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 "을 참조하시기 바랍니다. &cr; <2021년 이사 현황> 이사 직명 임기&cr;(연임횟수) 선임 배경 추천인 회사와의&cr;거래 최대주주 또는&cr;주요주주와의 관계 유정근 사내이사&cr;(대표이사) '19.03~'22.03&cr;(2회) 광고마케팅 및 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 대표이사, 한국광고산업협회 회장&cr;- 제일기획 비즈니스2부문장 겸 솔루션1부문장 부사장 (2012.12) 이사회 없음 없음 김종현 사내이사&cr;(비즈니스 1부문장) '21.03~'24.03&cr;(1회) 광고 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 제일기획 비즈니스 1부문장 겸 1사업부장&cr;- 제일기획 디지털 부문장 상무 (2017.4) 이사회 없음 없음 정홍구 사내이사&cr;(경영지원실장) '20.03~'23.03&cr;(해당없음) 경영관리 전문가&cr;- (現) 제일기획 경영지원실장 전무&cr;- 삼성전자 무선사업부 경영지원그룹장 상무 (2017.11) 이사회 없음 없음 김민호 사외이사 '19.03~'22.03&cr;(1회) 법률 전문가&cr;- (現) 성균관대학교 법학전문대학원 교수, 개인정보보호법학회 회장&cr;- 국무총리소속 중앙행정심판위원회 위원 (2015.12) 이사회 없음 없음 오윤 사외이사 '21.03~'24.03&cr;(1회) 세무 및 글로벌 경영 전문가&cr;- (現) 한양대 법학전문대학원 교수&cr;- (現) 한국국제조세협회 부이사장&cr;※ 미국 공인회계사, 미국 변호사 이사회 없음 없음 &cr; 바. 사외이사의 전문성&cr;&cr; 당사는 이사회운영규정에 의거 이사회의 제반 업무를 지원하는 간사(경영관리본부장/상무)를 두고 있으며, 경영지원실 경영관리본부 산하의 디렉터 2명, 실무 담당자 2명으로 구성된 지원조직을 운영하고 있습니다. 간사와 지원조직은 사외이사가 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 및 이사회 내 위원회에서 상정되는 의안의 검토와 주요 경영사항의 보고 시 합리적인 의사결정이 가능하도록 보조하고 있습니다.&cr;&cr; 지원조직은 수시로 사외이사에게 이사회 의제에 대한 설명, 광고산업 동향, 경영 현황 등에 대해 수시로 시의 적절한 커뮤니케이션 방법으로 정보를 제공하고 있습니다.&cr; ■ 사외이사 교육실시 현황 2021년 01월 27일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2021년 02월 16일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2021년 03월 17일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2021년 04월 28일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2021년 07월 23일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등2021년 10월 27일지원조직김민호, 오윤-이사회 의제, 경영현황 등 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 &cr; 사 . 이사회 지원조직 현황&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀/재무팀 4 디렉터 2명 (평균 5.7년)&cr; 매니저 2명 (평균 5.2년) - 이사회 운영, 안건 설명 및 질의/논의 사항 대응&cr;- 경영현황 설명 등 사외이사 직무수행 지원 ※ 근속연수 : 202 1년 9월말 기준 의 IR/재무 해당 업무 근속연수 &cr; 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 가. 감사에 관한 사항&cr;&cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, &cr; 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고 &cr;있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, &cr;제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 &cr;있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,&cr;적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한&cr;경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이&cr;보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의&cr;업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의&cr;운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고&cr;필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.&cr; □ 감사위원 현황 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이홍섭 - - 1960. 4. 14 生&cr;- (現) 제일기획 감사&cr;- 신한회계법인 공인회계사 (2018)&cr;- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 &cr; 금융그룹 부대표 (2007)&cr;- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 &cr; 금융그룹 전무 (2003)&cr;- 동국대 회계학 박사 (2016) 예 회계사 - 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사&cr;- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017)&cr; 신한 회계법인 (2018~2020) □ 감사 교육실시 현황 2021년 02월 16일상장회사 감사회2021년 주주총회 대비 기관투자자의 권리 강화에 따른 주요 점검사항 2021년 03월 29일제일기획 담당팀회사 현황 설명 (사업 개요 및 재무 현황 등)2021년 04월 01일삼일회계법인ESG와 기업경영 및 공시변화 : &cr;(1) ESG경영-이슈와 과제/(2) ESG 공시현황과 미래2021년 04월 26일한국상장회사협의회ESG 경영과 감사(감사위원)의 역할2021년 05월 10일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상반기 상장회사감사회 온라인세미나 : ESG 공시 및 이행평가 2021년 05월 17일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상반기 상장회사감사회-감사 및 감사위원을 위한 직무연수&cr;(1) 감사환경 변화와 감사(위원회) 역할과 책임 &cr;(2) ESG경영과 리스크 관리전략&cr;(3) 빅데이터를 활용한 내부감사 운영사례 2021년 05월 27일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(5월) : &cr;(1) 중대재해처벌법 시행에 따른 법적 리스크 및 기업의 대응방안&cr;(2) ESG 이행평가2021년 05월 31일(사)감사인연합회제12회 감사인 포럼 : ESG경영과 비재무보고(Non-Financial Reporting)의 대응전략 및 과제 2021년 06월 04일한국윤리경영학회 & 삼일회계법인춘계학술대회 - 특별세미나 ' 디지털 시대의 부정적발과 위기관리'2021년 06월 10일㈜제일기획제일기획의 미래사업방향2021년 06월 21일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(6월) : 팬데믹이 불러온 경제지형의 변화2021년 10월 21일제일기획 담당팀2021년 하반기 Compliance 교육&cr; : 지식재산권/ 표시광고법, PR/ 개인정보보호, 중대재해처벌법 등 2021년 10월 25일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(10월)&cr; 주제 : 2021년 기말감사 시 감사(감사위원회)가 유의하여야 할 주요 점검사항2021년 11월 08일한국상장회사협의회&cr;(상장회사감사회)2021년 상장회사감사회 온라인 세미나(11월) : 21년 노동법 관련 이슈 및 노무 관련 주요 판례 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 ※ 이홍섭 상근감사는 2021년 3월 18일 주주총회를 통해 신규 선임되었으므로,&cr; 2월 진행된 교육 참가자는 유희찬 상근감사입니다. &cr; 나. 감사의 주요 활동 사항&cr; - 2020사업연도 내부회계 관리제도 운영실태 평가 및 보고&cr; (2021년 1월 28일 ~ 2월 17일)&cr; - 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을&cr; 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음&cr; 회차 개최일자 의안 내용 참석&cr;여부 1차 2021.01.28 제48기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 참석 제48기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건 참석 2차 2021.02.17 주주총회 전자투표제도 도입 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 3차 2021.03.18 이사 업무 위촉의 건 참석 이사 보수한도 집행 승인의 건 참석 경영위원회 위원 선임의 건 참석 내부거래위원회 위원 선임의 건 참석 보상위원회 위원 선임의 건 참석 4차 2021.04.29 제49기 1분기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건 참석 '21년 안전보건계획 수립 승인의 건 참석 5차 2021.07.26 제49기 상반기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건 참석 기부금 지원 승인의 건 참석 6차 2021.10.28 제49기 3분기 재무제표 승인의 건 참석 특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건 참석 준법지원인 선임의 건 참석 &cr;다. 감사 지원조직 현황 IR팀3디렉터 1명 (평균 3.8년)&cr;매니저 2명 (평균 0.6년)- 내부회계관리제도 운영업무 지원&cr;- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수 : 2021년 9월말 기준, IR 해당 업무 근속연수&cr;&cr; 라. 준법지원인에 관한 사항&cr;&cr;당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할&cr;준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 &cr;선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.&cr; ※ 준법지원인의 주요경력 성 명 주 요 경 력 차 재 일 1975. 10. 19 生&cr;(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )&cr;법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)&cr;제48회 사법시험 합격 (2006)&cr;서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002) &cr;마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 &cr; 당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 &cr;준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다. 항목 시행월 활동 내역 Compliance 교육 3월/7월 - 직무별 특별교육 실시 1) PM 대상 : 최신 공정위 의결사례 공유 및 관련 주의사항 (3월)&cr; 2) AE 대상 : 지식재산권 관련 당사 클레임 사례 공유 및 가이드라인 안내(7월) 5월 - 상반기 全임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시 : 광고업 관련 법규 및 대외 사례, 부정부패 예방, 내부회계관리제도 등 &cr; 주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달 6~7월 - 배구단/남자농구단 선수단 교육 실시 : 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취 진행중 - 협력사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시(6~12월) 7~10월 - 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시 : 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내 Compliance 점검 진행중 - 당사 개인정보 관련 문서 점검 : 내부관리계획, 개인정보 점검 체크리스트 等 5월 - 상반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시 : 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검 10월 - 개인정보 유출대응 모의훈련 Compliance 홍보 매주 - 팀장 및 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 공유 1~3월 - 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 및 당사 가이드 공유 가이드 및 프로세스 개선 3월/8월 - 광고 모델 학교 폭력 관련 대응방안 수립 및 안내 (3월) - 광고 내 성평등 이슈 관련 가이드라인 공지 (8월) 진행중 - 개인정보 프로세스 관리 시스템 개선 7월 - 해외 RHQ 대상 Global Compliance Handbook 제작 및 배포 ※ 처리 결과 특이사항 없음&cr; 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 법무팀 3 수석변호사 2명 (평균 6.3년)&cr;선임변호사 1명 (8.9년) - 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리 - 신사업 검토, M&A지원, 지식재산권 관리 컴플라이언스팀3수석변호사 1명 (11.7년)&cr;매니저 2명 (평균 7.0년) - Compliance 관련 교육 및 점검 운영 - Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립 - 개인정보보호 활동&cr;- ESG 사무국 활동 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수 : 2021년 9월말기준, 준법담당 근속연수&cr; 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황&cr;&cr; 당사 이사회는 2021년 2월 17일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여&cr;상법 제368조의 4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사) 및 자본시장과 금융투자법에 관한 법률 시행령 제160조 제5호 (위임장 용지 등의 교부방법)에 따라 전자투표제 및&cr;전자위임장권유제를 각각 채택하였으며, 2021년 3월 18일에 개최한 제 48기 주주총회부터 전자투표제 및 전자위임장권유제를 시행하였습니다.&cr;&cr;당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 &cr;직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. &cr; 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제48기('21년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 주주의 의결권 행사에 대한 편의를 제고하기 위하여 2021년 2월 17일 &cr; 개최된이사회에서 처음 전자투표제 및 전자위임장권유제를 각각 채택하였습니다 &cr; 나. 소수주주권&cr; &cr; 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우는 없습니다.&cr; &cr; 다. 경영권 경쟁 &cr;&cr; 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황&cr; 당사가 발행한 보통 주식수는 115,041,225주이며, 이는 정관상 발행할 주식 총수의&cr;28.8%입니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기 주식수는 13,762,500주이며,&cr;기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수는 3,858,790주 로서, 동 주식수를&cr;제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 97,419,935주 입니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주115,041,225-우선주--보통주13,762,500상법 제369조 2항 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주3,858,790 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 11조 - 삼성카드 : 3,500,000주 - 삼성생명 : 358,790주 우선주--보통주--우선주--보통주97,419,935-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조 (신주인수권)&cr;(1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 &cr; 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, &cr; 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 또는 이사회로부터 &cr; 위임받은 위원회의 결의로 정한다. &cr;(2) 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 &cr; 배정할 수 있다.&cr; 1. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게&cr; 하는 경우&cr; 2. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr; 3. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 &cr; 발행하는 경우&cr; 4. 제 9조의 2에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 5. 제 9조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr; 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 &cr; 그 제휴회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 &cr; 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우 &cr; 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령&cr; 제176조의 8의 규정에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr;&cr;제 9 조의 2 (일반공모증자)&cr;(1) 이 회사는 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 관계법령&cr; 에서 정하는 방법에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의하여 신주를&cr; 발행할 수 있다.&cr;(2) 일반공모증자방식에 의하여 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 &cr; 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 &cr; 관계법령에서 정하는 가격 이상으로 한다.&cr;&cr;제 9 조의 3 (주식매수선택권)&cr;(1) 이 회사는 임ㆍ직원(상법 제542조의 3에서 규정하는 관계회사의 임ㆍ직원을 &cr; 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 상법이 허용하는 한도내에서 상법 제542조의&cr; 3의 규정에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의로 부여할 수 있다. &cr; 다만, 관계법령이 정하는 한도까지 임ㆍ직원에게 이사회 결의로써 주식매수선택권을&cr; 부여할 수 있다. &cr;(2) 주식매수선택권을 부여받을 자는 회사의 설립ㆍ 경영ㆍ해외영업 또는 기술혁신등에&cr; 기여하였거나 기할 능력을 갖춘 임ㆍ직원으로 하되 관계법령에서 주식매수선택권을 &cr; 부여받을 수 없는 자로 규정한 임ㆍ직원은 제외한다.&cr;(3) 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 &cr; 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 &cr; 주식을 말한다)은 기명식 보통주식 또는 기명식 우선주식으로 한다.&cr;(4) 주식매수선택권의 행사로 교부할 수 있는 주식의 총수는 관계법령에서 허용하는&cr; 한도까지로 한다. &cr;(5) 주식매수선택권의 내용, 행사가격 등 주식매수선택권의 조건은 관계법령 및 &cr; 정관이 정하는 바에 따라 주주총회의 특별결의 또는 이사회 결의로 정하되, &cr; 관계법령 및 정관에서 주주총회 또는 이사회의 결의사항으로 규정하지 않은 사항은&cr; 이사회 또는 이사회로부터 위임받은 위원회에서 결정할 수 있다. &cr;(6) 주식매수선택권은 이를 부여하는 주주총회 결의일 또는 이사회 결의일로부터 &cr; 2년이 경과한 날로부터 8년 이내에서, 각 해당 주주총회 또는 해당 이사회의 &cr; 결의로 정하는 행사만료일까지 행사할 수 있다. 단, 이 경우 주식매수선택권을 &cr; 부여받은 자는 관계법령이 정하는 경우를 제외하고는 본문의 규정에 의한 &cr; 결의일부터 2년이상 재임 또는 재직하여야 이를 행사할 수 있다.&cr;(7) 다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 &cr; 취소할 수 있다.&cr; 1. 임ㆍ직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우&cr; 2. 임ㆍ직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래하게 한 경우&cr; 3. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우&cr;&cr;제 9 조의 4 (신주의 배당기산일)&cr; 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 &cr; 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 &cr; 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 제46조 3항의 중간배당 기준일 이후에 &cr; 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행된 주식에 대한 중간배당에 관하여는 &cr; 중간배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매결산기 최종일의 익일부터 1개월간 폐쇄함. &cr; 단, 부득이한 경우 3월을 초과하지 아니하는 기간내에서 폐쇄기간을 조정할 수 있으며, &cr; 이 경우에는 폐쇄기간의 2주간전에 신문에 공고함. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 &cr;표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 (02) 2073-8108&cr; 서울시 영등포구 여의도동 36-3 주주의 특전 없음 공고게재신문 중앙일보 &cr; 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제48기&cr;정기주주총회&cr;(2021.3.18) 1. 제48기(2020.1.1 ~2020.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 840원 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건&cr; - 제2-1호 : 사외이사 오 윤 선임의 건 (중임)&cr; - 제2-2호 : 사내이사 김종현 선임의 건 (중임) 원안대로 승인 - 3. 감사 선임의 건 원안대로 승인&cr; - 상근감사 이홍섭 선임의 건 &cr; ※ 2021.3월 유희찬 감사 임기 만료 신임 4. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제49기 보수한도액 : 110억원 - 5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제49기 보수한도액 : 5억원 - 제47기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.19) 1. 제47기(2019.1.1 ~2019.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 820원 원안대로 승인 - 2. 정관 일부 변경의 건&cr; - 제2-1호 신사업 관련 목적사업 추가&cr; - 제2-2호 주식 등의 전자등록 사항 반영 원안대로 승인 - 3. 이사 선임의 건 원안대로 승인&cr; - 선임내용 : 정홍구(사내) &cr; ※ 중도사임 이사 : 박찬형(사내) 신임 4. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제48기 보수한도액 : 110억원 - 5. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제48기 보수한도액 : 5억원 - 제46기&cr;정기주주총회&cr;(2019.3.21) 1. 제46기(2018.1.1 ~2018.12.31) 재무제표(이익잉여금&cr; 처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건&cr; ※ 이익배당 예정내용 : 보통주 1주당 770원 원안대로 승인 - 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인&cr; - 선임내용 : 유정근(사내), 김민호(사외) 중임 3. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제47기 보수한도액 : 110억원 - 4. 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr; - 제47기 보수한도액 : 5억원 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 삼성전자최대주주 본인보통주29,038,07525.2429,038,07525.24-삼성카드계열회사보통주3,500,0003.043,500,0003.04-삼성생명&cr; (특별계정)계열회사보통주332,7230.29358,7900.31고객계정&cr;장내매매유정근계열회사 임원보통주12,2500.0112,2500.01-김종현계열회사 임원보통주5,0000.005,0000.00-정홍구계열회사 임원보통주4,9000.004,9000.00-보통주32,892,94828.5832,919,01528.60-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어&cr; 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.&cr; 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 삼성전자3,868,074김기남0.00--삼성생명8.51김현석0.00----고동진0.00---- 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 출자자수는 2021년 3월 31일자 기준 전체 주주의 수로 기재하였습니다.&cr;※ 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 기준입니다.&cr; (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2021년 04월 29일----삼성생명8.51 변동일 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 2021년 4월 29일자로 삼성전자의 최대주주가 삼성생명으로 변경되었습니다.&cr;※ 공시대상기간 중 대표이사, 최대주주 등의 주식소유현황의 지분율 변동은&cr; 날짜별 성명 및 지분의 변동내역을 전자공시시스템에 별도 공시하므로, 삼성&cr; 전자주식회사의 공시내역을 참고 바랍니다.&cr; (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 삼성전자 주식회사229,664,42746,347,703183,316,724166,311,19120,518,97415,615,018 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 출처 : 삼성전자의 제52기 사업보고서의 '20년말 별도 재무제표 &cr; (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 삼성전자의 사업현황 등 경영 관련 주요 사항은 삼성전자의 제52기 &cr; 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.&cr; 3. 최대주주의 최대주주 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 삼성생명보험&cr;주식회사107,474전영묵0.00--삼성물산19.34------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 출자자수는 2020년 12월 31일자 기준 전체 주주의 수로 기재하였습니다.&cr;※ 지분율은 보통주(의결권 있는 주식) 기준입니다.&cr; (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 삼성생명보험주식회사309,802,624270,777,33039,025,29429,661,567954,685928,784 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 출처 : 삼성생명의 제65기 사업보고서의 '20년말 별도 재무제표 &cr;&cr; 4. 최대주주의 변동현황 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2016년 10월 27일삼성전자32,766,19028.48장내매매1)2015년 09월 02일삼성물산&cr;(구, 제일모직)32,825,540 28.53 합병 후 사명변경2) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 &cr;1) 2016년 10월 27일(매매계약 체결일) 당사의 이전 최대주주인 삼성물산&cr; (기존 지분율 12.64%)은 특수관계인인 삼성전자(기존 지분율 12.60%)와 보유주식&cr; 전량을 매도/매수하는 주식매매 계약을 체결하여, 당사 최대주주가 삼성물산에서&cr; 삼성전자로 변경되었으며, 매매조건 등의 내역은 아래와 같습니다. 1. 매매내역 가. 취득주식수 14,539,350 주 나. 취득금액 267,524 백만원 다. 취득단가 18,400 원&cr;(거래일 시가(종가) : 17,400 원) 라. 취득후 소유주식수 29,038,075 주 취득후 지분율 25.24% 마. 거래일자 2016년 10월 27일 2. 취득목적 전략적 협업관계 강화 3. 인수자금 조달방법 자기자금 &cr;2) 구, 제일모직이 구, 삼성물산을 2015년 9월 2일자(합병등기일)로 흡수 &cr; 합병하여 최대주주가 변경되었으며, 합병 후 사명을 제일모직에서 삼성물산으로&cr; 변경하였습니다. 변경후 삼성물산 보유주식수는 14,539,350주(12.64%)로 변경&cr; 전과 동일하며, 최대주주 변동일 당일 최대주주와 특수관계인이 보유한 주식수는&cr; 32,825,540주(28.53%) 입니다.&cr;&cr; 5. 주식의 분포&cr; &cr; 가. 주식 소유현황 &cr;&cr; 최대주주 및 자기주식을 제외하고 5% 이상 의결권 있는 주식을 소유하고 있는 &cr;주주현황은 다음과 같습니다. &cr; 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 국민연금11,928,53310.37----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서 기준&cr;(2021년 10월 7일 공시) - 우리사주조합 - &cr; 나. 소액주주현황 &cr; &cr;총 발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유하고 있는 소액주주의 현황은 &cr;다음과 같습니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 25,17425,19299.9335,808,106115,041,22531.14- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2020년 12월 31일자 기준입니다.&cr;※ 소유주식은 의결권 있는 주식(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식 포함) 기준입니다.&cr;※ 주주수는 주주명부상 계좌수 기준으로 산정합니다. 6. 주가 및 주식거래 실적&cr; &cr;최근 6개월간 당사의 주가 및 거래량에 관한 사항은 다음 과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2021년 4월 2021년 5월 2021년 6월 2021년 7월 2021년 8월 2021년 9월 보통주 월 최고 주가 22,300 25,900 25,350 25,600 25,000 23,850 월 최저 주가 20,950 22,600 24,000 24,200 22,350 21,850 월 평균 주가 21,750 23,574 24,859 24,923 23,476 22,932 월 최고 일거래량 648,409 1,640,418 659,281 1,124,626 526,427 741,528 월 최저 일거래량 217,139 251,144 184,789 159,650 127,382 156,436 월거래량 7,290,282 12,094,660 7,568,864 8,090,937 5,363,526 7,212,729 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유정근남1963.06사장사내이사상근대표이사서강대 언론학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 2부문장12,250-없음33.77년2022.03.20김종현남1966.07부사장사내이사상근비즈니스 1부문장 겸)1사업부장Boston Univ. 신문방송학(석사)&cr; 제일기획 디지털부문장5,000-없음30.46년2024.03.17정홍구남1964.08전무사내이사상근경영지원실장성균관대 경영학(석사)&cr;삼성전자 무선사업부 경영지원그룹장4,900-없음5.55년2023.03.18김민호남1965.06사외이사사외이사비상근사외이사성균관대 법학(박사)&cr; 성균관대 법학전문대학원 교수--없음3.53년2022.03.20오 윤남1962.11사외이사사외이사비상근사외이사국민대 법학(박사)&cr; 한양대 법학전문대학원 교수--없음0.53년2024.03.17이홍섭남1960.04감사감사상근상근감사동국대 경영학(박사)&cr; 신한회계법인 공인회계사--없음2.81년2024.03.17윤석준남1964.07부사장미등기상근비즈니스 2부문장연세대 경제학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 6본부장9,268-없음4.34년-박성혁남1968.06전무미등기상근2사업부장중앙대 언론학(석사)&cr; 제일기획 구주총괄--없음28.74년-김태해남1969.11전무미등기상근디지털 X 부문장 고려대 신문방송학&cr; 제일기획 중국총괄--없음21.33년-정선우남1966.07전무미등기상근브랜드익스피리언스부문장연세대 행정학&cr; 제일기획 비즈니스 3본부장1,000-없음27.72년-최 헌남1969.05전무미등기상근솔루션부문장Univ. of Texas 광고보도학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스전략부문장2,500-없음24.29년-진우영남1965.06전무미등기상근서남아총괄Washington State Univ. 커뮤니케이션학(석사)&cr; 제일기획 중남미총괄75-없음7.82년-이창환남1964.10상무미등기상근삼성 블루팡스 배구단장연세대 경제학&cr; 제일기획 감사팀장10,000-없음33.16년-라성찬남1965.09상무미등기상근동남아총괄New York Institute of Tech. 커뮤니케이션학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 2본부장--없음25.41년-백 훈남1965.12상무미등기상근감사팀장고려대 법학&cr; 제일기획 경영지원실 재경담당임원1,700-없음26.08년-윤영석남1967.10상무미등기상근중아총괄Univ. of Michigan MBA(석사)&cr; 제일기획 The Answer Company 본부장--없음28.68년-조동율남1965.12상무미등기상근비즈니스 3본부장중앙대 PR광고학(석사)&cr; 제일기획 비즈니스 5본부장--없음22.22년-김강지남1970.02상무미등기상근중남미총괄서울대 스페인어학&cr; 제일기획 CIS 총괄--없음25.61년-서지영여1973.07상무미등기상근디지털솔루션본부장이화여대 정치외교학&cr; 제일기획 디지털캠페인그룹장--없음25.72년-이예훈여1972.05상무미등기상근제작 1본부장한국외대 불어교육학&cr; 제일기획 제작 3본부장--없음13.50년-이태원남1969.07상무미등기상근경영지원실 PM 본부장Univ. of Illinois, Urbana-Champaign 회계학(석사)&cr; 제일기획 구주총괄 관리담당임원--없음15.00년-이상무남1970.12상무미등기상근경영지원실 인사지원본부장고려대 경영학&cr; 제일기획 경영지원실 인사담당임원1,265-없음26.63년-정의선여1973.12상무미등기상근비즈니스 1본부장연세대 심리학&cr; 제일기획 동남아총괄--없음10.50년-권현정여1972.12상무미등기상근비즈니스 4본부장이화여대 사회학&cr; 제일기획 비즈니스 14팀장--없음25.61년-김규철남1968.10상무미등기상근디지털플랫폼본부장George Washington Univ. MBA(석사)&cr; 제일기획 플랫폼비즈니스본부장--없음15.58년-김성균남1970.01상무미등기상근Cheil DnA Center 장서울대 심리학&cr; 제일기획 디지털플랫폼본부장1,000-없음8.75년-소병훈남1970.01상무미등기상근구주총괄서울대 산업디자인학&cr; 제일기획 프랑스법인장--없음18.75년-신재호남1970.08상무미등기상근경영지원실 경영관리본부장Univ. of Texas, Austin 재무학(석사)&cr; 제일기획 경영지원팀장2,400-없음19.15년-기민수남1970.03상무미등기상근북미총괄University of Southern California 경영학(석사)&cr; 제일기획 미국법인장--없음24.69년-김태경여1973.10상무미등기상근옴니채널비즈니스본부장Sch. Of Visual Arts 시각디자인학(석사)&cr; 제일기획 BE 비즈니스 1팀장--없음14.50년-김형구남1970.09상무미등기상근구주총괄 관리담당임원연세대 경영학&cr; 제일기획 재무팀장--없음17.25년-박찬규남1972.06상무미등기상근비즈니스 5본부장연세대 경영학&cr; 제일기획 비즈니스 6본부장--없음10.08년-이화준남1972.06상무미등기상근CIS 총괄성균관대 MBA&cr; 제일기획 전략기획팀장--없음20.65년-정유석남1973.02상무미등기상근비즈니스 6본부장한국외국어대 영어학&cr; 제일기획 비즈니스 7팀장--없음16.08년-홍상우남1972.05상무미등기상근디지털테크본부장포항공대 산업공학(박사)&cr; 롯데쇼핑 이커머스사업본부 담당임원--없음0.21년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 &cr; 나. 타회사 임원겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 정홍구 전무 ㈜삼성라이온즈 대표이사 신재호 상무 수원삼성축구단㈜ 사내이사 ㈜삼성라이온즈 감사 ㈜하쿠호도제일 감사 ※ 공시서류제출일('21.9.30) 현재 당사 임원의 타회사 임원 겸직 현황을 기재함.&cr; &cr; 다. 공시기준일 이후 임원의 변동 &cr; - 해당사항 없음 라. 직원 등 현황 &cr; 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 광고업남 634 - 18 - 652 11.0046,2957187 118 205 경력년수 15.5년광고업여 668 - 5 - 673 7.9034,32654경력년수 11.4년 1,302 - 23 - 1,325 9.4480,62163경력년수 13.4년 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 ※ 상기 직원의 현황은 본사인력을 기준으로 작성 되었습니다.&cr; ※ 당기 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급 명세서의 근로소득 기준입니다. (근로소득공제 반영전) &cr;※ 경력입사자가 많은 당사의 특성상 평균 경력년수를 비고에 포함 기재 하였습니다.&cr; ※ 1인당 평균급여액은 급여지급 대상 평균인원(1,289명, 남 652명/여 637명) &cr; 기준입니다. &cr; ※ 상근미등기 임원 29명은 포함, 등기임원, 별도계약인력(외국인 등)은 &cr; 제외되었습니다. &cr; ※ 상기 직원수는 휴직자 61명(남 10명, 여 51명) 을 포함한 수치입니다.&cr; ※ 당사의 사업부문은 광고업 단일사업부문으로 구성되어 있어 별도로 사업부문별 직원을 명시하지 않았습니다&cr; 마. 미등기임원 보수 현황&cr; 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 204,880244- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 2021년 9월 30일 현재 재임중인 미등기 임원 29명 중 해외급여 대상 미등기임원&cr; 9명 제외하여 산정하였습니다.&cr; 2. 임원의 보수 등 &cr; 가. 이사 및 감사 전체의 보수 현황 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사&cr;(감사 제외)511,000사내이사 3명&cr;사외이사 2명감사15001명 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 62,599433- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 32,255752-212462-----1220220- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 2021년 1월 1일 부터 9월 30일까 지 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사&cr; ㆍ감사가 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.&cr; - 2021년 3월 18일자로 임기 만료된 유희찬 상근감사의 3개월 급여 및 퇴직금이&cr; 포함되었으며, 2 021년 3월 18일자로 신규 선임된 감사(이홍섭)가 등기임원 &cr; 자격으로 지급받은 보수는 4월부터 지급되어 보고서에 포함되었습니다.&cr; ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어서 계산하였습니다.&cr;※ 주식선택권 부여로 인하여 당분기에 인식한 비용(보상비용)은 없습니다.&cr;&cr; 나. 이사 및 감사 개인별 보수 현황 &cr;개인별 보수지급액은 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr;작성기준일 현재 당사의 임원에게 부여된 주식매수선택권의 미행사분은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황&cr;&cr; 가. 기업집단에 소속된 회사 &cr;&cr; 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 삼성그룹에 속한 계열회사로서,&cr;2021년 3분기말 현재 삼성그룹에는 59개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 16개사이며 비상장사는 43개사 입니다. 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 삼 성164359 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 &cr;나. 계열회사간 출자현황&cr; - 국내법인 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 삼성물산&cr;(주) 삼성바이오&cr;로직스(주) 삼성&cr;생명보험&cr;(주) 삼성에스디&cr;아이(주) 삼성에스디&cr;에스(주) 삼성엔지&cr;니어링(주) 삼성전기&cr;(주) 삼성전자&cr;(주) 삼성중공업&cr;(주) 삼성증권&cr;(주) 삼성카드&cr;(주) 삼성화재&cr;해상보험&cr;(주) 멀티&cr;캠퍼스(주) 삼성물산(주) - 43.4 19.3 　- 17.1 7.0 　- 5.0 0.1 　- 　- 　- 　- 삼성바이오로직스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성생명보험(주) 0.1 0.1 　- 0.1 0.0 0.1 0.1 8.8 3.1 29.6 71.9 15.0 0.0 삼성에스디아이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 11.7 　- 　- 0.4 　- 　- 　- 　- 삼성에스디에스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 47.2 삼성전기(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 2.2 　- 　- 　- 　- 삼성전자(주) 　- 31.5 　- 19.6 22.6 　- 23.7 　- 16.0 　- 　- 　- 　- 삼성중공업(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성증권(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성카드(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성화재해상보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 0.2 　- 1.5 　- 　- 　- 　- 　- (주)에스원 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)제일기획 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 0.1 　- 　- 　- 　- (주)호텔신라 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성디스플레이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성자산운용(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자서비스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)미라콤아이앤씨 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)삼성경제연구소 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 15.2 Harman International Industries, Inc. 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 합 계 0.1 75.0 19.3 19.7 39.7 19.0 23.8 15.3 21.9 29.6 71.9 15.0 62.4 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 (주)에스원 (주)&cr;제일기획 (주)&cr;호텔신라 삼성&cr;디스플레이&cr;(주) 삼성&cr;메디슨(주) 삼성&cr;바이오&cr;에피스(주) 삼성&cr;벤처투자&cr;(주) 삼성생명&cr;서비스&cr;손해사정&cr;(주) 삼성선물&cr;(주) 삼성액티브자산운용&cr;(주) 삼성&cr;에스알에이자산운용&cr;(주) 삼성&cr;웰스토리&cr;(주) 삼성&cr;자산운용&cr;(주) 삼성물산(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 16.7 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 삼성바이오로직스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 50.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성생명보험(주) 5.4 0.3 7.5 　- 　- 　- 　- 99.8 　- 　- 100.0 　- 100.0 삼성에스디아이(주) 11.0 　- 0.1 15.2 　- 　- 16.3 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성에스디에스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전기(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 17.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자(주) 　- 25.2 5.1 84.8 68.5 　- 16.3 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성중공업(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 17.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성증권(주) 1.3 　- 3.1 　- 　- 　- 16.7 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 삼성카드(주) 1.9 3.0 1.3 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성화재해상보험(주) 1.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)에스원 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)제일기획 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)호텔신라 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성디스플레이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성자산운용(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 　- 　- 삼성전자서비스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)미라콤아이앤씨 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)삼성경제연구소 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- Harman International Industries, Inc. 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 합 계 20.7 28.6 17.1 100.0 68.5 50.0 100.0 99.8 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr;출자회사 삼성전자&cr;로지텍&cr;(주) 삼성전자&cr;서비스&cr;(주) 삼성전자&cr;서비스&cr;씨에스(주) 삼성전자&cr;판매&cr;(주) 삼성카드&cr;고객서비스&cr;(주) 삼성코닝&cr;어드밴스드글라스(유) 삼성헤지&cr;자산운용&cr;(주) 삼성화재&cr;서비스손해사정(주) 삼성화재&cr;애니카&cr;손해사정(주) 세메스(주) 수원삼성&cr;축구단(주) 스테코(주) 신라&cr;스테이(주) 삼성물산(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성바이오로직스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성생명보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성에스디아이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성에스디에스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전기(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자(주) 100.0 99.3 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 　- 91.5 　- 70.0 　- 삼성중공업(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성증권(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성카드(주) 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성화재해상보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 100.0 　- 　- 　- 　- (주)에스원 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)제일기획 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 　- (주)호텔신라 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 삼성디스플레이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 50.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성자산운용(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자서비스(주) 　- 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)미라콤아이앤씨 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)삼성경제연구소 　- 　- 　- 　- 　- 　 - 　- 　- 　- 　- 　- - 　- Harman International Industries, Inc. 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 합 계 100.0 99.3 100.0 100.0 100.0 50.0 100.0 100.0 100.0 91.5 100.0 70.0 100.0 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 에스디&cr;플렉스&cr;(주) 에스비티엠&cr;(주) 에스원&cr;씨알엠(주) 에스유&cr;머티리얼스&cr;(주) 에스코어&cr;(주) 에스티엠&cr;(주) 에이치디씨신라면세점(주) 오픈핸즈(주) 제일패션&cr;리테일(주) (주)미라콤&cr;아이앤씨 (주)삼성&cr;경제연구소 (주)&cr;삼성&cr;라이온즈 (주)&cr;삼성생명&cr;금융서비스보험대리점 삼성물산(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 1.0 　- 　- 삼성바이오로직스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성생명보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 14.8 　- 100.0 삼성에스디아이(주) 50.0 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 29.6 　- 　- 삼성에스디에스(주) 　- 　- 　- 　- 81.8 　- 　- 100.0 　- 83.6 　- 　- 　- 삼성전기(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 23.8 　- 　- 삼성전자(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 29.8 　- 　- 삼성중공업(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 1.0 　- 　- 삼성증권(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성카드(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성화재해상보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)에스원 　- 　- 100.0 　- 0.6 　- 　- 　- 　- 0.6 　- 　- 　- (주)제일기획 　- 　- 　- 　- 5.2 　- 　- 　- 　- 5.4 　- 67.5 　- (주)호텔신라 　- 100.0 　- 　- 　- 　- 50.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성디스플레이(주) 　- 　- 　- 50.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성자산운용(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자서비스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)미라콤아이앤씨 　- 　- 　- 　- 0.5 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)삼성경제연구소 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- Harman International Industries, Inc. 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 합 계 50.0 100.0 100.0 50.0 88.1 100.0 50.0 100.0 100.0 89.6 100.0 67.5 100.0 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 피출자회사&cr; 출자회사 (주)삼성화재&cr;금융서비스&cr;보험대리점 (주)삼우종합&cr;건축사사무소 (주)서울레이크&cr;사이드 (주)시큐아이 (주)씨브이네트 (주)하만&cr;인터내셔널&cr;코리아 (주)휴먼&cr;티에스에스 삼성물산(주) 　- 100.0 100.0 8.7 40.1 　- 　- 삼성바이오로직스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성생명보험(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성에스디아이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성에스디에스(주) 　- 　- 　- 56.5 9.4 　- 　- 삼성전기(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성중공업(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성증권(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성카드(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성화재해상보험(주) 100.0 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)에스원 　- 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 (주)제일기획 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)호텔신라 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성디스플레이(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성자산운용(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- 삼성전자서비스(주) 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)미라콤아이앤씨 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- (주)삼성경제연구소 　- 　- 　- 　- 　- 　- 　- Harman International Industries, Inc. 　- 　- 　- 　- 　- 100.0 　- 합 계 100.0 100.0 100.0 65.2 49.5 100.0 100.0 &cr; - 해외법인 [2021.09.30 현재, 보통주 기준] (단위 : %) 투자사명 피투자사명 보통주지분율 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO HU Designer and Engineering Services Limited 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO DESIGNERS & ENGINEERS INDIA PRIVATE LIMITED 100.0 (주)삼우종합건축사사무소 SAMOO (KL) SDN. BHD. 100.0 Samsung C&T America Inc. Meadowland Distribution 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Green repower, LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Construction Inc. 100.0 Samsung C&T America Inc. QSSC, S.A. de C.V. 20.0 Samsung C&T America Inc. Samsung Solar Energy LLC 100.0 Samsung C&T America Inc. Equipment Trading Solutions Group, LLC 70.0 Samsung C&T America Inc. FLOWFY COMMERCE SERVICE LLC 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Armow Wind Ontario LP 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE SKW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE WIND PA LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE GRS Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE K2 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE KS HOLDINGS LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SP Belle River Wind LP 42.5 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Armow EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. North Kent Wind 1 LP 35.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Wind GP Holding Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. South Kent Wind LP Inc. 50.0 Samsung Renewable Energy Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 45.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 LP Holdings LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Development LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Windsor Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Southgate Holdings GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Solar Construction Management LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE DEVELOPMENT GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC GP INC. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE BRW EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 1 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE North Kent 2 GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Belle River GP Holdings Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC GP Inc 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE NK1 EPC LP 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction GP Inc. 100.0 Samsung Renewable Energy Inc. SRE Summerside Construction LP 100.0 Samsung Green repower, LLC Monument Power, LLC 100.0 SP Armow Wind Ontario GP Inc SP Armow Wind Ontario LP 0.0 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL Holdings LLC 83.6 Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. PLL E&P LLC 90.0 SRE GRW EPC GP Inc. SRE GRW EPC LP 0.0 SRE SKW EPC GP Inc. SRE SKW EPC LP 0.0 PLL Holdings LLC Parallel Petroleum LLC 61.0 SRE WIND PA GP INC. SRE WIND PA LP 0.0 SRE GRS Holdings GP Inc. Grand Renewable Solar GP Inc. 50.0 SRE GRS Holdings GP Inc. SRE GRS Holdings LP 0.0 SRE K2 EPC GP Inc. SRE K2 EPC LP 0.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. KINGSTON SOLAR GP INC. 50.0 SRE KS HOLDINGS GP INC. SRE KS HOLDINGS LP 0.0 SP Belle River Wind GP Inc SP Belle River Wind LP 0.0 SRE Armow EPC GP Inc. SRE Armow EPC LP 0.0 SRE Wind GP Holding Inc. SP Armow Wind Ontario GP Inc 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. South Kent Wind GP Inc. 50.0 SRE Wind GP Holding Inc. Grand Renewable Wind GP Inc. 50.0 South Kent Wind GP Inc. South Kent Wind LP Inc. 0.0 Grand Renewable Wind GP Inc. Grand Renewable Wind LP Inc. 0.0 North Kent Wind 1 GP Inc North Kent Wind 1 LP 0.0 SRE Solar Development GP Inc. SRE Solar Development LP 0.0 SRE Solar Construction Management GP Inc. SRE Solar Construction Management LP 0.0 SRE BRW EPC GP INC. SRE BRW EPC LP 0.0 SRE North Kent 1 GP Holdings Inc North Kent Wind 1 GP Inc 50.0 SRE North Kent 2 GP Holdings Inc SRE North Kent 2 LP Holdings LP 0.0 SRE Belle River GP Holdings Inc SP Belle River Wind GP Inc 50.0 SRE NK1 EPC GP Inc SRE NK1 EPC LP 0.0 SRE Summerside Construction GP Inc. SRE Summerside Construction LP 0.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 1 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 2 LLC 100.0 Samsung Solar Energy LLC Samsung Solar Energy 3, LLC 100.0 Samsung Solar Energy 1 LLC CS SOLAR LLC 50.0 Samsung Solar Energy 3, LLC SST SOLAR, LLC 50.0 Samsung C&T Deutschland GmbH POSS-SLPC, S.R.O 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH Solluce Romania 1 B.V. 20.0 Samsung C&T Deutschland GmbH S.C. Otelinox S.A 99.7 Solluce Romania 1 B.V. LJG GREEN SOURCE ENERGY ALPHA S.R.L. 78.0 Samsung C&T Malaysia SDN. BHD WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 70.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung Chemtech Vina LLC 48.3 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 0.2 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. PT. INSAM BATUBARA ENERGY 10.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 30.0 Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. S&G Biofuel PTE.LTD 12.6 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Gandaerah Hendana 95.0 S&G Biofuel PTE.LTD PT. Inecda 95.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung C&T Thailand Co., Ltd 6.8 Samsung C&T Hongkong Ltd. SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 Samsung C&T Hongkong Ltd. Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 45.0 삼성전자(주) Samsung Japan Corporation 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute Japan Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics America, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Canada, Inc. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 63.6 삼성전자(주) Samsung Electronics Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (UK) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Holding GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Iberia, S.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics France S.A.S 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Italia S.P.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Logistics B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Benelux B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Overseas B.V. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Polska, SP.Zo.o 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Portuguesa, Unipessoal, Lda. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Nordic Aktiebolag 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Austria GmbH 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Slovakia s.r.o 55.7 삼성전자(주) Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 75.0 삼성전자(주) Samsung Electronics (M) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Vina Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Asia Pte. Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung India Electronics Private Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung R&D Institute India-Bangalore Private Limited 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Australia Pty. Ltd. 100.0 삼성전자(주) PT Samsung Electronics Indonesia 100.0 삼성전자(주) Thai Samsung Electronics Co., Ltd. 91.8 삼성전자(주) Samsung Malaysia Electronics (SME) Sdn. Bhd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 69.1 삼성전자(주) Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 48.2 삼성전자(주) Samsung Electronics Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung Telecom Technology Co., Ltd. 90.0 삼성전자(주) Shanghai Samsung Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 73.7 삼성전자(주) Samsung Semiconductor (China) R&D Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung (China) Semiconductor Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung SemiConductor Xian Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 삼성전자(주) Samsung Electronics South Africa(Pty) Ltd. 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. 100.0 삼성전자(주) Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 87.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Argentina S.A. 98.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Chile Limitada 4.1 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Company LLC 100.0 삼성전자(주) Samsung Electronics Rus Kaluga LLC 100.0 삼성전자(주) Tianjin Samsung LED Co., Ltd. 100.0 삼성바이오로직스(주) Samsung Biologics America, Inc. 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis United States Inc. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS UK LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis NL B.V. 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis CH GmbH 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis PL Sp z o.o. 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS AU PTY LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS NZ LIMITED 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS TW Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) Samsung Bioepis HK Limited 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS IL LTD 100.0 삼성바이오에피스(주) SAMSUNG BIOEPIS BR PHARMACEUTICAL LTDA 100.0 삼성디스플레이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.9 삼성디스플레이(주) Samsung Display Slovakia, s.r.o. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Noida Private Limited 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Dongguan Co., Ltd. 100.0 삼성디스플레이(주) Samsung Display Tianjin Co., Ltd. 95.0 삼성디스플레이(주) Novaled GmbH 9.9 세메스(주) SEMES America, Inc. 100.0 세메스(주) SEMES (XIAN) Co., Ltd. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. NeuroLogica Corp. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Dacor Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung HVAC America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. SmartThings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Oak Holdings, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Joyent, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. TeleWorld Solutions, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Prismview, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Semiconductor, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Research America, Inc 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung Electronics Home Appliances America, LLC 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Samsung International, Inc. 100.0 Samsung Electronics America, Inc. Harman International Industries, Inc. 100.0 Dacor Holdings, Inc. Dacor, Inc. 100.0 Dacor, Inc. Dacor Canada Co. 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM B, LLC 100.0 TeleWorld Solutions, Inc. TWS LATAM S, LLC 100.0 TWS LATAM B, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 TWS LATAM S, LLC SNB Technologies, Inc. Mexico S.A. de. C.V 50.0 Samsung Semiconductor, Inc. Samsung Austin Semiconductor LLC. 100.0 Samsung Electronics Canada, Inc. AdGear Technologies Inc. 100.0 Samsung Research America, Inc SAMSUNG NEXT LLC 100.0 SAMSUNG NEXT LLC SAMSUNG NEXT FUND LLC 100.0 Samsung International, Inc. Samsung Mexicana S.A. de C.V 100.0 Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. Samsung Electronics Digital Appliance Mexico, SA de CV 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Japan Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Industries Canada Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Professional, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Connected Services, Inc. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Financial Group LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Belgium SA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman France SNC 100.0 Harman International Industries, Inc. Red Bend Software SAS 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Inc. & Co. KG 66.0 Harman International Industries, Inc. Harman KG Holding, LLC 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Becker Automotive Systems Italy S.R.L. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International, SCA 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Finance International GP S.a.r.l 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. 100.0 Harman International Industries, Inc. Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 99.9 Harman Becker Automotive Systems, Inc. Harman International Estonia OU 100.0 Harman Professional, Inc. AMX UK Limited 100.0 Harman Professional, Inc. Harman Singapore Pte. Ltd. 100.0 Harman Professional, Inc. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Professional, Inc. Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 0.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Engineering Corp. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services AB. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services UK Ltd. 100.0 Harman Connected Services, Inc. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 1.6 Harman Connected Services, Inc. Global Symphony Technology Group Private Ltd. 100.0 Harman Financial Group LLC Harman International (India) Private Limited 0.0 Harman Financial Group LLC Harman International Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.1 Harman Financial Group LLC Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 0.0 Samsung Electronics (UK) Ltd. Samsung Semiconductor Europe Limited 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Semiconductor Europe GmbH 100.0 Samsung Electronics Holding GmbH Samsung Electronics GmbH 100.0 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 31.4 Samsung Electronics Hungarian Private Co. Ltd. Samsung Electronics Slovakia s.r.o 44.3 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Mexico S.A. De C.V. 36.4 Samsung Electronics Benelux B.V. SAMSUNG ELECTRONICS BALTICS SIA 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics West Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics East Africa Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Saudi Arabia Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Egypt S.A.E 99.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Israel Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 99.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Pakistan(Private) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics South Africa Production (pty) Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Turkey 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Industry and Commerce Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Semiconductor Israel R&D Center, Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Levant Co.,Ltd. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Maghreb Arab 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Venezuela, C.A. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. 13.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Chile Limitada 95.9 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Peru S.A.C. 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Ukraine Company LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung R&D Institute Rus LLC 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Central Eurasia LLP 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 100.0 Samsung Electronics Benelux B.V. Corephotonics Ltd. 100.0 Zhilabs, S.L. Zhilabs Inc. 100.0 Samsung Electronics Nordic Aktiebolag Samsung Nanoradio Design Center 100.0 AKG Acoustics Gmbh Harman Professional Denmark ApS 100.0 AKG Acoustics Gmbh Studer Professional Audio GmbH 100.0 Harman Professional Denmark ApS Martin Professional Japan Ltd. 40.0 Harman Professional Denmark ApS Harman International s.r.o 100.0 Harman Becker Automotive Systems GmbH Harman International Romania SRL 0.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Deutschland GmbH 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft 100.0 Harman Holding Gmbh & Co. KG Harman RUS CIS LLC 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Holding Gmbh & Co. KG 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Management Gmbh 100.0 Harman Inc. & Co. KG Harman Hungary Financing Ltd. 100.0 Harman Connected Services GmbH Harman Connected Services OOO 100.0 Harman KG Holding, LLC Harman Inc. & Co. KG 34.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Professional Kft 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman Consumer Nederland B.V. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman International Romania SRL 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Red Bend Ltd. 100.0 Harman Becker Automotive Systems Manufacturing Kft Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Harman Hungary Financing Ltd. Harman International Industries Limited 100.0 Harman Finance International GP S.a.r.l Harman Finance International, SCA 0.0 Harman Consumer Nederland B.V. AKG Acoustics Gmbh 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada 100.0 Harman Consumer Nederland B.V. Harman Holding Limited 100.0 Harman Audio Iberia Espana Sociedad Limitada Harman France SNC 0.0 Harman Connected Services AB. Harman Finland Oy 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services GmbH 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Poland Sp.zoo 100.0 Harman Connected Services AB. Harman Connected Services Solutions (Chengdu) Co., Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman Automotive UK Limited 100.0 Harman International Industries Limited Martin Manufacturing (UK) Ltd 100.0 Harman International Industries Limited Harman International Industries PTY Ltd. 100.0 Harman International Industries Limited Harman de Mexico, S. de R.L. de C.V. 100.0 Harman Connected Services UK Ltd. Harman Connected Services Morocco 100.0 Samsung Electronics Austria GmbH Samsung Electronics Switzerland GmbH 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Czech and Slovak s.r.o. 68.6 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Romania LLC 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Zhilabs, S.L. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 49.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Poland Manufacturing SP.Zo.o 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Greece S.M.S.A 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Electronics Air Conditioner Europe B.V. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. FOODIENT LTD. 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Denmark Research Center ApS 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Samsung Cambridge Solution Centre Limited 100.0 Samsung Electronics Europe Holding Cooperatief U.A. Novaled GmbH 40.0 Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. Samsung Electronics Display (M) Sdn. Bhd. 25.0 Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.4 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Japan Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Singapore Pte. Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics New Zealand Limited 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Philippines Corporation 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung R&D Institute BanglaDesh Limited 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Vietnam Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics Vietnam THAINGUYEN Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electronics HCMC CE Complex Co., Ltd. 100.0 Samsung Asia Pte. Ltd. Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 25.0 Samsung India Electronics Private Ltd. Samsung Nepal Services Pvt, Ltd 100.0 PT Samsung Electronics Indonesia PT Samsung Telecommunications Indonesia 100.0 Thai Samsung Electronics Co., Ltd. Laos Samsung Electronics Sole Co., Ltd 100.0 Samsung Electronics Hong Kong Co., Ltd. iMarket Asia Co., Ltd. 11.3 Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. Samsung Suzhou Electronics Export Co., Ltd. 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Suzhou Samsung Electronics Co., Ltd. 19.2 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Mobile R&D Center China-Guangzhou 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung R&D Institute China-Shenzhen 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Tianjin Samsung Electronics Co., Ltd. 43.1 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Beijing Samsung Telecom R&D Center 100.0 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics Suzhou Computer Co., Ltd. 26.3 Samsung (CHINA) Investment Co., Ltd. Samsung Electronics China R&D Center 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (Suzhou) Audio and Infotainment Systems Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman Technology (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 Harman International (China) Holdings Co., Ltd. Harman (China) Technologies Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Commercial (Shanghai) Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman International (China) Holdings Co., Ltd. 100.0 Harman Holding Limited Harman Automotive Electronic Systems (Suzhou) Co., Ltd. 100.0 Samsung Gulf Electronics Co., Ltd. Samsung Electronics Egypt S.A.E 0.1 Samsung Electronics Maghreb Arab Samsung Electronics Tunisia S.A.R.L 1.0 Harman Industries Holdings Mauritius Ltd. Harman International (India) Private Limited 100.0 Global Symphony Technology Group Private Ltd. Harman Connected Services Corp. India Pvt. Ltd. 98.4 Red Bend Ltd. Red Bend Software Ltd. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Latinoamerica Miami, Inc. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronica Colombia S.A. 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(Zona Libre), S. A. Samsung Electronics Panama. S.A. 100.0 Samsung Eletronica da Amazonia Ltda. Samsung Electronics Argentina S.A. 2.0 Harman do Brasil Industria Eletronica e Participacoes Ltda. Harman da Amazonia Industria Eletronica e Participacoes Ltda. 100.0 Samsung Electronics Central Eurasia LLP Samsung Electronics Caucasus Co. Ltd 0.0 삼성에스디아이(주) Intellectual Keystone Technology LLC 41.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Japan Co., Ltd. 89.2 삼성에스디아이(주) Samsung SDI America, Inc. 91.7 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Hungary., Zrt. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Europe GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Battery Systems GmbH 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI Energy Malaysia Sdn, Bhd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI India Private Limited 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 97.6 삼성에스디아이(주) Samsung SDI China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI-ARN (Xi'An) Power Battery Co., Ltd. 65.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI（Tianjin）Battery Co.,Ltd. 80.0 삼성에스디아이(주) Novaled GmbH 50.1 삼성에스디아이(주) SAMSUNG SDI WUXI CO.,LTD. 100.0 삼성에스디아이(주) Samsung SDI(Wuxi) Battery Systems Co., Ltd. 50.0 삼성에스디아이(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Samsung SDI India Private Limited 0.0 Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. Tianjin Samsung SDI Co., Ltd. 80.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Machanics Japan Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics America, Inc. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics GmbH 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics(Thailand) Co., Ltd. 75.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Philippines, Corp. 100.0 삼성전기(주) Calamba Premier Realty Corporation 39.8 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 99.9 삼성전기(주) Dongguan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Tianjin Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 81.8 삼성전기(주) Samsung High-Tech Electro-Mechanics(Tianjin) Co., Ltd. 95.0 삼성전기(주) Samsung Electro-Mechanics (Shenzhen) Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) Kunshan Samsung Electro-Mechanics Co., Ltd. 100.0 삼성전기(주) iMarket Asia Co., Ltd. 8.7 Calamba Premier Realty Corporation Batino Realty Corporation 100.0 Samsung Electro-Mechanics Pte Ltd. Samsung Electro-Mechanics Software India Bangalore Private Limited 0.1 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Management Corporation 100.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG FIRE & MARINE INSURANCE COMPANY OF EUROPE LTD. 100.0 삼성화재해상보험(주) PT. Asuransi Samsung Tugu 70.0 삼성화재해상보험(주) SAMSUNG VINA INSURANCE COMPANY LIMITED 75.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Reinsurance Pte. Ltd. 100.0 삼성화재해상보험(주) 삼성재산보험 (중국) 유한공사 100.0 삼성화재해상보험(주) Samsung Fire & Marine Insurance Management Middle East Limited 100.0 삼성중공업(주) Camellia Consulting Corporation 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries India Pvt.Ltd. 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES (M) SDN.BHD 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영파)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 삼성중공업(영성)유한공사 100.0 삼성중공업(주) 영성가야선업유한공사 100.0 삼성중공업(주) SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries Mozambique LDA 100.0 삼성중공업(주) Samsung Heavy Industries Rus LLC 100.0 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES NIGERIA LIMITED SHI - MCI FZE 70.0 삼성생명보험(주) Porta Nuova Varesine Building 2 S.r.l. 51.0 삼성생명보험(주) THAI SAMSUNG LIFE INSURANCE CO., LTD. 48.9 삼성생명보험(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 90.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (New York), Inc. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Global SME Private Equity Manager Fund Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management(London) Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Private Equity Manager I Co., Ltd. 100.0 삼성자산운용(주) Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. 100.0 Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd. Samsung Asset Management (Beijing) Ltd. 100.0 삼성물산(주) MYODO METAL CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Japan Corporation 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T America Inc. 100.0 삼성물산(주) Samsung E&C America, INC. 100.0 삼성물산(주) Samsung Renewable Energy Inc. 100.0 삼성물산(주) QSSC, S.A. de C.V. 80.0 삼성물산(주) Samsung C&T Oil & Gas Parallel Corp. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Lima S.A.C. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Deutschland GmbH 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T U.K. Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T ECUK Limited 100.0 삼성물산(주) Whessoe engineering Limited 100.0 삼성물산(주) POSS-SLPC, S.R.O 50.0 삼성물산(주) Solluce Romania 1 B.V. 80.0 삼성물산(주) SAM investment Manzanilo.B.V 53.3 삼성물산(주) Samsung C&T (KL) Sdn.,Bhd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Malaysia SDN. BHD 100.0 삼성물산(주) Erdsam Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Chemtech Vina LLC 51.7 삼성물산(주) Samsung C&T Thailand Co., Ltd 93.0 삼성물산(주) PT. INSAM BATUBARA ENERGY 90.0 삼성물산(주) Samsung E&C India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation India Private Limited 100.0 삼성물산(주) Malaysia Samsung Steel Center Sdn.Bhd 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Singapore Pte., Ltd. 100.0 삼성물산(주) S&G Biofuel PTE.LTD 50.5 삼성물산(주) SAMSUNG C&T Mongolia LLC. 70.0 삼성물산(주) Samsung C&T Eng.&Const. Mongolia LLC. 100.0 삼성물산(주) S&WOO CONSTRUCTION PHILIPPINES,INC. 100.0 삼성물산(주) VSSC STEEL CENTER LIMITED LIABILITY COMPANY 85.0 삼성물산(주) Samsung C&T Hongkong Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Taiwan Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) Samsung Precision Stainless Steel(pinghu) Co.,Ltd. 55.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T (SHANGHAI) CO., LTD. 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T (Xi'an) Co., Ltd. 100.0 삼성물산(주) WARIS GIGIH ENGINEERING AND TECHNOLOGY SDN. BHD. 30.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION SAUDI ARABIA 100.0 삼성물산(주) SAM Gulf Investment Limited 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Chile Copper SpA 100.0 삼성물산(주) SCNT Power Kelar Inversiones Limitada 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation Rus LLC 100.0 삼성물산(주) Samsung SDI America, Inc. 8.3 삼성물산(주) Samsung SDI(Hong Kong) Ltd. 2.4 삼성물산(주) Beijing Samsung Real Estate Co.. Ltd 10.0 삼성물산(주) Cheil Industries Corp., USA 100.0 삼성물산(주) CHEIL INDUSTRIES ITALY SRL 100.0 삼성물산(주) Samsung Fashion Trading Co. ,Ltd 100.0 삼성물산(주) SAMSUNG C&T CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 삼성물산(주) Samsung C&T Corporation UEM Construction JV Sdn Bhd 60.0 삼성물산(주) iMarket Asia Co., Ltd. 19.3 삼성웰스토리(주) WELSTORY VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Ever-Hongjun Business Mgt Service Co.,LTD 85.0 삼성웰스토리(주) Shanghai Welstory Food Company Limited 81.6 (주)멀티캠퍼스 LANGUAGE TESTING INTERNATIONAL, INC. 82.4 Pengtai Greater China Company Limited PENGTAI CHINA CO.,LTD. 100.0 Pengtai Greater China Company Limited PengTai Taiwan Co., Ltd. 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 100.0 PENGTAI CHINA CO.,LTD. PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Medialytics Inc. 100.0 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 51.0 iMarket Asia Co., Ltd. iMarket China Co., Ltd. 80.0 삼성증권(주) Samsung Securities (America), Inc. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Europe) Limited. 100.0 삼성증권(주) Samsung Securities (Asia) Limited. 100.0 삼성에스디에스(주) iMarket Asia Co., Ltd. 40.6 삼성에스디에스(주) Samsung SDS America, Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS GSCL Canada., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Neo EXpress Transportation (NEXT) Inc. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Europe, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hungary, Kft. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Slovakia, S.R.O. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung GSCL Sweden AB 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL France SAS 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Baltics, SIA 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Italy S.R.L. A Socio Unico 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Spain S.L.U 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Germany GmbH 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Asia Pacific Pte, Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung Data Systems India Private Limited 100.0 삼성에스디에스(주) VASCO Supply Chain Solutions Private Limited 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) PT. Samsung SDS Global SCL Indonesia 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Philippines Co., Ltd.Inc. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Thailand Co.,Ltd 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Malaysia SDN.BHD. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Austraila Pty.,Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SDS-ACUTECH CO., Ltd. 50.0 삼성에스디에스(주) ALS SDS Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) SDS-MP Logistics Joint Stock Company 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS China Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Hong Kong Co., Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) SAMSUNG SDS Global SCL Egypt 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL South Africa (PTY) Ltd. 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Nakliyat ve Lojistik Anonim Sirketi 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global Supply Chain Logistics Middle East DWC-LLC 100.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 99.7 삼성에스디에스(주) INTE-SDS Logistics S.A. de C.V. 51.0 삼성에스디에스(주) Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 100.0 (주)미라콤아이앤씨 MIRACOM INC ASIA PACIFIC LIMITED 100.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Mexico, S.A. DE C.V. 99.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Global SCL Panama S. A. 100.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Global SCL Chile Limitada 100.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Global SCL Peru S.A.C. 100.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Global SCL Colombia S.A.S. 100.0 Samsung SDS America, Inc. Samsung SDS Latin America Solucoes Em Tecnologia Ltda. 0.3 Samsung SDS Europe, Ltd. Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Poland Sp. Z.o.o. 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Greece Societe Anonyme 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Romania S.R.L 0.0 Samsung SDS Global SCL Netherlands Cooperatief U.A. Samsung SDS Global SCL Rus Limited Liability Company 0.0 Samsung SDS China Co., Ltd. Samsung SDS Global Development Center Xi'an 100.0 Samsung SDS China Co., Ltd. Samsung SDS Global SCL Beijing Co., Ltd 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering America Inc. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Hungary Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Italy S.R.L. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. 100.0 삼성엔지니어링(주) PT Samsung Engineering Indonesia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering (Thailand) Co., Ltd. 81.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering India Private Limited 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Vietnam Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction(Shanghai) Co., Ltd 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Construction Xi' an Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 99.8 삼성엔지니어링(주) Muharraq STP Company B.S.C. 6.6 삼성엔지니어링(주) Muharraq Holding Company 1 Ltd. 65.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Mexico Construccion Y Operacion S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Trinidad Co., Ltd. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. 99.9 삼성엔지니어링(주) Grupo Samsung Ingenieria Mexico, S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria Energia S.A. De C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Bolivia S.A 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Ingenieria DUBA S.A. de C.V. 100.0 삼성엔지니어링(주) Samsung Engineering Kazakhstan L.L.P. 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Construction, LLC 100.0 Samsung Engineering America Inc. SEA Louisiana Construction, L.L.C. 100.0 Samsung Engineering (Malaysia) SDN. BHD. Muharraq Wastewater Services Company W.L.L. 0.3 Samsung Engineering India Private Limited Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. 0.0 Samsung Saudi Arabia Co., Ltd. Samsung EPC Company Ltd. 75.0 Muharraq Holding Company 1 Ltd. Muharraq Holding Company 2 Ltd. 100.0 Muharraq Holding Company 2 Ltd. Muharraq STP Company B.S.C. 89.9 Samsung Ingenieria Manzanillo, S.A. De C.V. Asociados Constructores DBNR, S.A. de C.V. 49.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION HUNGARY LLC 100.0 (주)에스원 S-1 CORPORATION VIETNAM CO., LTD 100.0 (주)에스원 Samsung Beijing Security Systems 100.0 (주)제일기획 PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 100.0 (주)제일기획 Cheil USA Inc. 100.0 (주)제일기획 Cheil Central America Inc. 100.0 (주)제일기획 Iris Worldwide Holdings Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL EUROPE LIMITED 100.0 (주)제일기획 Cheil Germany GmbH 100.0 (주)제일기획 Cheil France SAS 100.0 (주)제일기획 CHEIL SPAIN S.L 100.0 (주)제일기획 Cheil Benelux B.V. 100.0 (주)제일기획 Cheil Nordic AB 100.0 (주)제일기획 Cheil India Private Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil (Thailand) Ltd. 100.0 (주)제일기획 Cheil Singapore Pte. Ltd. 100.0 (주)제일기획 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 100.0 (주)제일기획 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 100.0 (주)제일기획 Cheil New Zealand Limited 100.0 (주)제일기획 CHEIL CHINA 100.0 (주)제일기획 Cheil Hong Kong Ltd. 100.0 (주)제일기획 Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 100.0 (주)제일기획 Cheil MEA FZ-LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil South Africa (Pty) Ltd 100.0 (주)제일기획 CHEIL KENYA LIMITED 99.0 (주)제일기획 Cheil Communications Nigeria Ltd. 99.0 (주)제일기획 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 100.0 (주)제일기획 Cheil Ghana Limited 100.0 (주)제일기획 Cheil Egypt LLC 99.9 (주)제일기획 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 100.0 (주)제일기획 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 98.0 (주)제일기획 Cheil Chile SpA. 100.0 (주)제일기획 Cheil Peru S.A.C. 100.0 (주)제일기획 CHEIL ARGENTINA S.A. 98.0 (주)제일기획 Cheil Rus LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Ukraine LLC 100.0 (주)제일기획 Cheil Kazakhstan LLC 100.0 (주)호텔신라 Samsung Hospitality America Inc. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Pte. Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited 100.0 (주)호텔신라 Shilla Travel Retail Taiwan Limited 64.0 에이치디씨신라면세점(주) HDC SHILLA (SHANGHAI) CO., LTD 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality U.K. Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Europe GmbH 100.0 에스비티엠(주) SAMSUNG HOSPITALITY ROMANIA SRL 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd. 99.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality Philippines Inc. 100.0 에스비티엠(주) Samsung Hospitality India Private Limited 100.0 Iris Americas, Inc. Iris (USA) Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Atlanta, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Experience, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Latin America, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. Iris Worldwide San Diego, Inc. 100.0 Iris Americas, Inc. 89 Degrees, Inc. 100.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Latin America, Inc. Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 0.0 Iris Canada Holdings Ltd Pricing Solutions Ltd 100.0 Cheil USA Inc. The Barbarian Group LLC 100.0 Cheil USA Inc. McKinney Ventures LLC 100.0 Cheil USA Inc. Cheil India Private Limited 0.0 Cheil USA Inc. Cheil Mexico, S.A. de C.V. 2.0 Iris Worldwide Holdings Limited Iris Nation Worldwide Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Americas, Inc. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Canada Holdings Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris London Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Promotional Marketing Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures 1 Limited 98.6 Iris Nation Worldwide Limited Founded Partners Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Products (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Korea Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Digital Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Amsterdam B.V. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Ventures (Worldwide) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Culture Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Concise Consultants Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Atom42 Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited WDMP Limited 49.0 Iris Nation Worldwide Limited Pricing Solutions (UK) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Services Limited Dooel Skopje 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Irisnation Singapore Pte. ltd. 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Sydney PTY Ltd 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Worldwide (Thailand) Limited 100.0 Iris Nation Worldwide Limited Iris Beijing Advertising Company Limited 100.0 Iris London Limited Iris Partners LLP 100.0 Iris Promotional Marketing Ltd Holdings BR185 Limited 100.0 Iris Ventures 1 Limited Iris Germany GmbH 100.0 Founded Partners Limited Founded, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper NA, Inc. 100.0 Iris Germany GmbH Pepper Technologies Pte. Ltd. 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Beattie McGuinness Bungay Limited 100.0 CHEIL EUROPE LIMITED Cheil Italia S.r.l 100.0 Cheil Germany GmbH Cheil Austria GmbH 100.0 Cheil Germany GmbH Centrade Integrated SRL 100.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil HU Kft. 100.0 Centrade Integrated SRL Centrade Cheil Adriatic D.O.O. 100.0 Cheil India Private Limited Experience Commerce Software Private Limited 100.0 Cheil Singapore Pte. Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 95.7 Cheil Singapore Pte. Ltd. PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 100.0 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. Cheil Philippines Inc. 30.0 Shilla Travel Retail Pte. Ltd. Shilla Retail Plus Pte. Ltd. 100.0 Cheil Hong Kong Ltd. Pengtai Greater China Company Limited 3.1 Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd. Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Retail Limited 100.0 Shilla Travel Retail Hong Kong Limited Shilla Travel Retail Duty Free HK Limited 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One Agency FZ-LLC 100.0 Cheil MEA FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 0.0 Cheil MEA FZ-LLC Cheil Egypt LLC 0.1 Cheil South Africa (Pty) Ltd CHEIL KENYA LIMITED 1.0 Cheil South Africa (Pty) Ltd Cheil Communications Nigeria Ltd. 1.0 One Agency FZ-LLC One RX India Private Limited 100.0 One Agency FZ-LLC One RX Project Management Design and Production Limited Company 100.0 One Agency FZ-LLC ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC ONE AGENCY PRINTING L.L.C 100.0 One Agency FZ-LLC One Agency South Africa (Pty) Ltd 100.0 ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C One RX India Private Limited 0.0 Holdings BR185 Limited Brazil 185 Participacoes Ltda 100.0 Brazil 185 Participacoes Ltda Iris Router Marketing Ltda 100.0 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. CHEIL ARGENTINA S.A. 2.0 다. 관련법령상의 규제내용 등&cr; "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 上 상호출자제한기업집단 등&cr;&cr; ① 지정시기 : 2021년 5월 1일&cr; ② 규제내용 요약 ㆍ 상호출자의 금지 ㆍ 계열사 채무보증 금지 ㆍ 금융ㆍ보험사의 계열사 의결권 제한 ㆍ 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 ㆍ 비상장사 중요사항 공시 ㆍ 기업집단 현황 등에 관한 공시 &cr;&cr;라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황&cr; (기준일 : 2021년 9월 30일 현재) 성명 직위 회사명 직위 상근여부 유정근 사장 Cheil Egypt LLC 이사 비상근 김종현 부사장 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 비상근 Cheil South Africa (Pty) Ltd 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 비상근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Cheil Rus LLC 이사 비상근 Cheil Nordic AB 이사 비상근 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Hong Kong Ltd. 이사 비상근 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 Cheil France SAS 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 Cheil India Private Limited 이사 비상근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 Medialytics Inc. 이사 비상근 Cheil Peru S.A.C. 이사 비상근 One RX India Private Limited 이사 비상근 박성혁 전무 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 상 근 김태해 전무 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 정홍구 전무 ㈜삼성라이온즈 대표이사 비상근 Cheil Rus LLC 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 비상근 Cheil USA Inc. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 Cheil India Private Limited 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 비상근 소병훈 상무 Cheil France SAS 이사 비상근 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 상 근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 Cheil Nordic AB 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 진우영 전무 Cheil India Private Limited 이사 상 근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 라성찬 상무 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc. 이사 비상근 Cheil Singapore Pte. Ltd. 이사 상 근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Pengtai Greater China Company Limited 이사 비상근 CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 신재호 상무 The Barbarian Group LLC 이사 비상근 Mckinney Ventures LLC 이사 비상근 Cheil (Thailand) Ltd. 이사 비상근 Cheil New Zealand Ltd. 이사 비상근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil South Africa (Pty) Ltd 이사 비상근 Cheil Nordic AB 이사 비상근 ㈜삼성라이온즈 감사 비상근 ㈜하쿠호도제일 감사 비상근 수원삼성축구단㈜ 이사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Experience Commerce Software Private Limited 이사 비상근 One RX India Private Limited 이사 비상근 PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 이사 비상근 CHEIL CHINA 이사 비상근 Cheil Hong Kong Ltd. 이사 비상근 Medialytics Inc. 이사 비상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 Cheil Peru S.A.C. 이사 비상근 Cheil France SAS 이사 비상근 Cheil Italia S.r.l 이사 비상근 Cheil Benelux B.V. 이사 비상근 Cheil Germany GmbH 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 CHEIL SPAIN S.L 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 김강지 상무 Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 이사 상 근 Cheil Central America Inc. 이사 비상근 Cheil Chile SpA. 이사 비상근 김형구 상무 CHEIL EUROPE LIMITED 이사 상 근 Beattie McGuinness Bungay Limited 이사 비상근 Iris Worldwide Holdings Limited 이사 비상근 Centrade Integrated SRL 이사 비상근 Cheil Austria GmbH 이사 비상근 윤영석 상무 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 이사 비상근 Cheil MEA FZ-LLC 이사 상 근 Cheil Egypt LLC 이사 비상근 One Agency FZ-LLC 이사 비상근 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 Cheil Communications Nigeria Ltd. 이사 비상근 백 훈 상무 Cheil Ghana Limited 이사 비상근 CHEIL KENYA LIMITED 이사 비상근 이화준 상무 Cheil Rus LLC 이사 상 근 &cr; 2. 타법인 출자 현황 &cr;- 타법인출자 현황(요약) 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1 41 42 296,959 11,497-627 307,829 - - - - - - - - 1 1 238 - - 238 1 42 43 297,197 11,497 -627 308,067 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 &cr; &cr; 가. 채무보증 내역 &cr; &cr; - 국내채무보증 : 해당사항 없음&cr; - 해외채무보증 (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 현지통화) 관계 법인명 보증처 통화 지급보증&cr;한도금액 실행액 보증기간 목적 내부통제&cr;절차 기초 증가 감소 기말 종속기업 Cheil USA Inc. 우리은행(뉴욕지점) (1) USD 10,000,000 10,000,000 - - 10,000,000 2020.10.31 ~ 2021.10.29 자금차입 2020.10.29&cr;경영위원회 의결 AR LC 1-3, LLC, a Delaware limited&cr;liability company USD 1,859,648&cr;(2) - - - - 2020.01.02 ~&cr;2030.01.31 임차료지급 2019.09.26&cr;경영위원회 의결 CHEIL EUROPE LIMITED Dorringtons Southside Limited GBP 18,180,000&cr;(2) - - - - 2014.01.20 ~ &cr;2023.12.31 임차료 및&cr;관리비 지급 2014.01.08&cr;경영위원회 의결 The Barbarian Group LLC 19TH STREET ASSOCIATES, LLC USD 12,988,628&cr;(2) - - - - 2013.10.01 ~ &cr;2024.03.31 임차료 지급 2013.07.26&cr;경영위원회 의결 Iris Nation Worldwide Limited 10 Queen Street Place London Limited GBP 2,092,813&cr;(2) - - - - 2018.06.01 ~&cr;2023.05.31 임차료 지급 2018.03.22&cr;경영위원회 의결 (1) 당분기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 &cr;부대비용이 가산됩니다.&cr; (2) 동건은 임차료 등의 지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 &cr;지급보증금액으로 표시하였습니다.&cr; &cr; ※ 당사는 건별 채무보증금액이 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 &cr;집행하고 있으며, 5% 미만인 경우 경영위원회 의결 후 집행하고 있습니다. &cr; &cr; 나. 대여금 내역 &cr; (기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 현지통화) 관계 법인명 통화 대여액 대여기간 이자율 목적 내부통제&cr;절차 기초 증가 감소 기말 종속기업 Iris Worldwide Holdings Limited GBP 1,900,000 - - 1,900,000 2016.06.21 ~ &cr;2026.06.20 연 4.6% 운전자금 확보 2016.06.16&cr;경영위원회 의결 GBP 2,938,505 - 2,938,505 - 2017.02.13 ~ &cr;2021.08.31 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 1,220,370 - 1,220,370 - 2017.07.21 ~&cr;2021.08.31 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 1,258,079 - - 1,258,079 2017.11.15 ~&cr;2022.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 603,736 - - 603,736 2018.08.17 ~&cr;2022.08.17 연 4.6% Founded&cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 667,670 - - 667,670 2018.09.11 ~&cr;2022.09.11 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 150,862 - - 150,862 2018.10.30 ~&cr;2022.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 USD 4,454,294 - - 4,454,294 2018.11.16 ~&cr;2022.11.16 연 4.6% 89 Degrees &cr;지분인수 2018.11.15&cr;경영위원회 의결 GBP 19,200 - - 19,200 2018.11.20 ~&cr;2022.10.31 연 4.6% Atom42&cr;지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 1,253,869 - - 1,253,869 2019.07.16 ~&cr;2022.07.16 연 4.6% Atom42 &cr;추가지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 2,260,099 - - 2,260,099 2019.07.31 ~&cr;2022.07.31 연 4.6% Founded &cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 376,651 - - 376,651 2019.12.06 ~&cr;2021.12.06 연 4.6% PSL 지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 GBP 2,985,443 - - 2,985,443 2020.09.28 ~&cr;2024.09.27 연 4.6% Founded &cr;추가지분인수 2017.05.31&cr;경영위원회 의결 GBP 2,749,456 - - 2,749,456 2020.09.28 ~&cr;2024.09.27 연 4.6% Atom42 &cr;추가지분인수 2017.11.09&cr;경영위원회 의결 GBP 606,775 - - 606,775 2020.12.01 ~&cr;2024.11.30 연 4.6% PSL &cr;추가지분인수 2017.02.02&cr;경영위원회 의결 USD - 3,800,000 - 3,800,000 2021.04.05 ~&cr;2025.10.04 연 4.6% 89 Degrees &cr;지분인수 2018.11.15&cr;경영위원회 의결 USD - 3,800,000 - 3,800,000 2021.08.30~&cr;2026.02.28 연 4.6% 89 Degrees &cr;지분인수 2018.11.15&cr;경영위원회 의결 ※ 당사는 건별 대여금액이 자기자본의 3% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고&cr; 있으며, 3% 미만인 경우 경영위원회 의결 등으로 집행하고 있습니다. &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; : 해당사항 없음 &cr; 3. 대주주와의 영업거래 &cr; &cr; 당사의 특수 관계인인 삼성전자㈜와 광고업과 관련되어 발 생된 2021년 3분기 영업수 익은 491,972 백만원 (본 사 별도기준)입니다. &cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; &cr; 대주주 이외의 이해관계자와 2021년 3분기 거래금액이 최근사업연도 매출액의 &cr;5%를 초과하는 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 &cr; 가. 중요한 소송 사건&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 채무보증 현황 및 우발채무&cr; 1) 회사가 보고기간 종료일 현재 은행과 체결한 약정 내역 (단위: 천원) 종 류 금융기관 당분기말 전기말 약정한도액 기말실행액 약정한도액 기말실행액 전자매출채권담보대출 우리은행 4,000,000 - 6,000,000 - 전자매출채권담보대출 국민은행 5,000,000 - 5,000,000 - 구매카드약정 기업은행 90,000,000 1,535,825 90,000,000 2,323,404 2) 해외종속기업 등에 제공한 보증 내역 구분 피제공처 내역 당분기말 전기말 총보증액 실행액 총보증액 실행액 종속기업 Cheil USA Inc.(1),(2) 우리은행 차입한도 보증 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 USD 10,000,000 Cheil USA Inc.(1),(3) 임차료 지급보증 USD 1,859,648 (3) USD 1,859,648 (3) Cheil Europe Ltd.(1),(3) 임차료 및 관리비 지급보증 GBP 18,180,000 (3) GBP 18,180,000 (3) The Barbarian Group, LLC(1),(3) 임차료 지급보증 USD 12,988,628 (3) USD 12,988,628 (3) Iris Nation Worldwide Limited(1),(3) 임차료 지급보증 GBP 2,092,813 (3) GBP 2,092,813 (3) (1) 회사는 상기 지급보증과 관련하여 13백만원(전기말: 10백만원)을 금융보증부채로 인식하고 있으며, 당분기 중 183백만원(전분기: 206백만원)을 금융보증수수료수익으로 인식하였습니다. &cr; (2) 당분기말 총보증액은 차입약정금액에 이자비용(3개월 LIBOR + 1.65%) 및 부대비용이 가산됩니다.&cr;(3) 동 건은 옥외광고 등과 관련된 임차료지급보증 건으로 보증기간에 해당하는 임차료 총액을 지급보증금액으로 표시하였습니다. &cr; &cr; 3) 회사는 보고기간종료일 현재 광고주에 대한 계약이행보증 등과 관련하여 서울&cr; 보증보험 으로부터 22,670백만원 (전기말: 4 ,079 백만원) 의 지급보증을 제공받고 &cr; 있습 니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 회사 제재 현황&cr; 1) 법인세 추징의 건 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 초치 내용 사 유 근거법령 2016년 2월 11일&cr;(통지일) 서울지방국세청 제일기획 139억원 추징&cr;(지방소득세 포함) 특수관계법인간 주식 저가양도에 대한 부당행위계산 부인 법인세법 제52조 &cr;■ 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 - 고지세액 납부 완료 (납부일 : 2016년 3월 31일)&cr; - 본 건은 거래 당시의 법률 검토 결과에 따라 이행한 거래로 법률 해석상 차이가&cr; 있어 고지세액 선납 후 납세자 권리구제 절차 진행하여 심판청구 결과 139억 중&cr; 117억(환급가산금 제외)을 환급(2017년 9월 26일) 받았고, 잔여 22억원에 &cr; 대해서는 행정소송 진행중 입니다.&cr; ■ 재발방지를 위한 회사의 대책 - 납세자 권리구제 절차 결과와는 별도로 특수관계자간 지분거래에 대해선 더욱&cr; 엄격한 관련 법률 적용 예정&cr; 나. 임직원 제재 현황&cr;- 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) Cheil USA Inc.1992.05105 Challenger Rd, Ridgefiled Park, NJ 07660, USA광고업 83,620 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당The Barbarian Group LLC2001.12112 West 20th Street, New York, NY 10011, USA광고업 17,717 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Central America Inc.2011.049850 NW 41st Street, Suite 250, Doral, FL33178, USA광고업 31,146 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Mexico S.A de C.V.2003.12Piso 7, Torre Latitude Polanco, Av Ejercito Nacional 453, Granada, &cr;11520 Ciudad de Mexico, CDMX광고업 26,291 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Brasil Comunicacoes Ltda.2003.02Rua Olimpiadas, 134, 13 andar - Vila Olimpia, 04551-000, &cr;SaoPaulo/SP - Brasil광고업 17,895 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL EUROPE LIMITED2003.11The Crane Building, 22 Lavington Street, SE1 0NZ, London, UK광고업 103,769 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당Cheil Italia S.r.l2011.11Via Turati, 29 - 20121 Milano, Italy광고업 25,484 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL SPAIN S.L2011.1228108 Avenida de Barajas, 30, Parque Empresarial Omega, &cr;Edificio D, Planta Baja Alcobendas Madrid, Spain광고업 13,154 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Benelux B.V.2011.12Evert van de Beekstraat 310, 1118 CX Schiphol, the Netherlands광고업 10,410 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Germany GmbH2004.10Am Kronberger Hang 8, 65824 Schwalbach am Taunus, Germany광고업 110,003 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당Cheil Austria GmbH2011.12Castellezgasse 36-38/2/23, 1020 Vienna, Austria광고업 2,841 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil France SAS2008.101 Rue Fructidor - 93400 Saint Ouen, France광고업 22,092 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Rus LLC2002.07125009 Bolshoi Kislovsky str. 4, b. 3 Moscow, Russia광고업 12,194 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Ukraine LLC2008.0201032 18th floor, 57 Lva Tolstoho Street, Kiev, Ukraine광고업 2,448 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL CHINA2000.045/F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China 100027광고업 55,921 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호) 해당없음 Cheil Hong Kong Ltd.2010.051-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, &cr;Sheung Wan, Hong Kong 광고업 20,220 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Pengtai Greater China Company Limited2000.061-2F, 299 QRC, 299 Queen's Road Central, &cr;Sheung Wan, Hong Kong 시장조사,&cr; 컨설팅 86,615 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD2007.114-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China마케팅조사, &cr; 전략컨설팅 142,850 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당PengTai Taiwan Co., Ltd.2007.08Rm. A, 2F&5F., No.292, Yangguang St., Neihu Dist., &cr;Taipei City 114, Taiwan (R.O.C.)전략, IT,&cr; 인터넷마케팅 5,869 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음PENGTAI CHINA CO.,LTD.2000.114-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China마케팅조사,&cr; 전략컨설팅 13,917 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD2010.06East 2/F A2, Electronic City, No. 9 Jiuxianqiao Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China인터넷&cr; ASP 95,074 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD.2010.094-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China인적&cr; 자원관리 8,703 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Singapore Pte. Ltd.2005.1030 Pasir Panjang Road, #16-31 Mapletree Business City 117440, &cr;Singapore광고업 54,129 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil (Thailand) Ltd.2005.071 Empire Tower, 42nd Floor, Tower 2, South Sathorn Rd., &cr;Yannawa, Sathorn, Bangkok 10120, Thailand광고업 9,770 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED2011.0621st Floor, Bitexco Financial Tower, 02 Hai Trieu Street,&cr; Ben Nghe Ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam 광고업 13,175 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil India Private Limited2003.077th Floor, DLF Two Horizon Center, Golf Course Road, Sector 43, &cr;Gurgaon, Haryana 122002, India광고업 82,025 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당Cheil MEA FZ-LLC2006.032nd floor, Butterfly Building Tower-A, Albourooj Street, &cr;Dubai Internet City, PO Box 502457, Dubai, UAE광고업 46,640 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음One Agency FZ-LLC2011.012nd fl., Butterfly Building Tower-A, Albourooj Street, &cr;Dubai Internet City, PO Box 502457, Dubai, UAE광고업 10,604 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C2011.04Plot No DM 365-3910, Al Quoz Logistics Park, &cr;Al Quoz Industrial Area - 2, PO Box 75978, Dubai, UAE광고업 5,452 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음ONE AGENCY PRINTING L.L.C2011.06WH-S06, Plot No DM 365-3910, Al Quoz Logistics Park, &cr;Al Quoz Industrial Area - 2, PO Box74936, Dubai, UAE 광고업 1,473 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음One RX Project Management Design and &cr;Production Limited Company2011.05Flatofis Istanbul, Otakcilar Cd.N.78 K3 No:53, Eyup, Istanbul Turkey광고업 4,056 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil South Africa (Pty) Ltd2011.022021 Bryanston Office Park, Bldg 2, Ground Floor 2929 &cr;William Nicol Drive Bryanston, Johannesburg, South Africa광고업 7,790 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음McKinney Ventures LLC2012.07318 Blackwell Street, Durham, NC 27701, USA광고업 63,872 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc2012.0910F Science Hub Tower 4, Campus Ave. Mckinley Cyber Park, &cr;Fort Bonifacio, Taguig City, Philippines광고업 3,515 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Beattie McGuinness Bungay Limited2005.05The Crane Building, 22 Lavington Street, SE1 0NZ, London, UK광고업 12,451 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Kazakhstan LLC2013.03050059 6th Floor, 36B Al-Farabi, Business Center A Almaty, &cr;Kazakhstan광고업 3,900 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Nordic AB2013.052nd floor Torshamnsgatan 44, Kista, Sweden광고업 7,578 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Malaysia SDN BHD.2013.12Lot 17.02, Level 17th of Mercu 2, KL Eco City, Jalan Bangsar &cr;Kuala Lumpur Malaysia 59200광고업 3,674 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL KENYA LIMITED2014.03P.O. Box 34 - 00606 West End Towers, Ground Floor, &cr;Waiyaki Way, Westlands, Kenya광고업 2,192 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA2014.07Jl. KH Mas Mansyur Kav.126, Jakarta Pusat - 10220, Indonesia광고업 6,068 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음One Agency South Africa (Pty) Ltd2014.08Unit 414B, Northland Business Park, Olympic duel Road, &cr;North riding, Randburg 2162, Johannesburg, South Africa광고업 18 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC.2014.09Building #2 2F, KHBP, King Abdulla Ⅱ, Mecca Street, &cr;PO BOX 144799, Amman, Jordan광고업 10,315 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Communications Nigeria Ltd.2014.1014th Floor, One6 Temple Tower, 16 temple Rd, Ikoyi, Lagos, Nigeira광고업 1,817 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Worldwide Holdings Limited2015.0110 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 53,855 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Nation Worldwide Limited2006.0110 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 57,148 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Americas, Inc.2010.12 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA광고업 18,278 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Irisnation Latina No.2, S. de R.L. de C.V.2010.06Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, Lomas de Chapultepec, &cr;11000, Districto Federal, Mexico광고업 361 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Irisnation Latina, S. de R.L. de C.V.2010.06Calle Sierra Tarahumara 715, Pent House, Lomas de Chapultepec, &cr;11000, Districto Federal, Mexico광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris London Limited1998.1010 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 14,391 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Promotional Marketing Ltd2001.0810 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Ventures 1 Limited2002.1210 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,933 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Founded Partners Limited2011.0510 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 77 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Products (Worldwide) Limited2007.0610 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Korea Limited2008.1210 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,549 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Digital Limited2007.1110 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,156 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Amsterdam B.V.2009.11Vinkenstraat 46, 1013 JT Amsterdam, the Netherlands광고업 188 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Ventures (Worldwide) Limited2009.0610 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,578 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Culture Limited2003.1210 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Concise Consultants Limited2002.0110 Queen Street Place, London EC4R 1BE컨설팅, 시장분석 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Irisnation Singapore Pte.ltd.2005.0619 China Street, #02-02, 049561, Singapore광고업 4,437 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Worldwide Integrated Marketing &cr;Private Limited2007.02SF 201, Mousari Arcade, Moulsari Avenue, DLF City, &cr;Phase-III Gurgaon, Haryana 122002, India광고업 816 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Sydney PTY Ltd2007.03Level 2, Suite 16-17, 285A Crown Street, Surry Hills, &cr;NSW 2010, Australia광고업 296 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris (Beijing) Advertising Company Limited2009.09Unit 1711, 14F, Building 602, Wang Jing Yuan, Chao Yang District, &cr;Beijing, China광고업 169 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris (USA) Inc.2004.07 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA광고업 3,054 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Atlanta, Inc.2010.06122 Krog Street NE Suite 24, 25 & 26, Atlanta, GA, 30307, USA광고업 4,651 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Experience, Inc.2007.07 632 Broadway, 5th Floor, NY NY 10012, USA광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Latin America, Inc.2008.014100 NE 2nd Avenue, No 307 Miami, FL 33137, USA광고업 19 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Worldwide San Diego, Inc.2012.124809 Bella Pacific Row, No 204 San Diego, CA 92109, USA광고업 4 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Partners LLP2013.0110 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,718 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Holdings BR185 Limited2013.1130 de Castro Street, Wickams Cay 1, PO Box 4519, Road Town, &cr;Tortola, BVI광고업 3,349 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Brazil 185 Participacoes Ltda2014.01Rua Joaquim Floriano, 243, lot 113, part Sao Paulo, Brazil광고업 199 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Router Marketing Ltda2014.01Avenida Engenheiro Luiz Carlos Berrini, 1091, 4th FL, Suite1, &cr;Cidade Moncoes, Sao Paulo 04571-010, Brazil광고업 786 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Founded Partners, Inc.2015.12125 McPherson Street, Suite A, Santa Cruz, CA 95060, USA광고업 2,207 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Germany GmbH2005.06Prannerstrasse 8, 80333 Munich, Germany광고업 3,807 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Pepper NA, Inc.2003.10200 N. LaSalle Suite 2175, Chicago IL 60605, USA광고업 5,028 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Pepper Technologies Pte. Ltd.2003.0720 Martin Road, #09-01 Seng Kee Building 239070, Singapore광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Medialytics Inc.2015.024-5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang District, Beijing, China광고업 9,717 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Ghana Limited2015.042nd Floor Stanbic Heights Plot No.215, South Liberation Link, &cr;Airport City Accra Ghana광고업 1,773 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Philippines, Inc2015.0510F Science Hub Tower 4, Campus Ave. Mckinley Cyber Park, &cr;Fort Bonifacio, Taguig City, Philippines광고업 2,329 실질지배력 보유&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Chile SpA2015.09Cerro El Plomo 6000, Piso 3, Oficina 302 Las Condes Santiago Chile광고업 5,628 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음One RX India Private Limited2015.105th Floor, Technopolis, Golf Course Road, Sector 54, Gurgaon, &cr;Haryana 122002, India광고업 11,115 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음수원삼성축구단㈜2008.12경기도 수원시 팔달구 우만동 228 수원월드컵경기장 4층경기단체 및 경기후원업 4,796 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음㈜삼성라이온즈1982.03대구광역시 수성구 야구전설로 1(연호동)경기단체 및 경기후원업 48,346 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Pricing Solutions (UK) Limited2008.0910 Queen Street Place, London EC4R 1BE컨설팅, 시장분석 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Canada Holdings Ltd2017.02181 Bay Street, Suite 4400, Toronto Ontario, M5J 2T3, Canada컨설팅, 시장분석 5,422 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Pricing Solutions Ltd2001.12106 Front Street East, Suite 300, Toronto, Ontario, MSA 1E1, Canada컨설팅, 시장분석 6,990 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Worldwide (Thailand) Limited2017.0421 Unit14, G Floor, Apai Loft Building Soi Ekkamai 22, Sukhumvit 63, Klongtonnur, Wattana Bangkok, Thailand광고업 254 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음SVIC 34호 신기술사업투자조합2017.05서울시 서초구 서초대로 74길 11 삼성전자빌딩 29층신기술사업자,벤처투자 9,174 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Iris Services Limited Dooel Skopje2017.071st Floor, Pirinska 25, Skopje 1000, Macedonia광고업 106 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Atom42 Ltd2007.0210 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 - 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Peru S.A.C.2018.02Calle Amador Merino Reyna 420, Interior 501, San Isidro, Lima, Peru광고업 10,869 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Experience Commerce Software Private Limited2006.06Ground Floor , Dhana Singh Processors Compound Wazir Glass &cr;Lane, Off Andheri Kurla Road, JB Nagar, Andheri East Mumbai, India광고업 2,971 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd.2017.07502 5F Tower A, Pacific Century Place 2A Gongti North Road, &cr;Chaoyang Districe, Beijing, China전자상거래 32,359 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Centrade Integrated SRL1999.05Central Business Park, Calea Serban Voda 133, Cladirile D-E, &cr;Parter, Bucharest, Romania광고업 5,933 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음89 Degrees, Inc.2011.0525 Burlington Mall Road, Suite 610, Burlington, USA광고업 9,840 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음WDMP Limited2002.0910 Queen Street Place, London EC4R 1BE광고업 1,274 실질지배력 보유&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음CHEIL ARGENTINA S.A.2018.12Tucuman 1, Piso 14, Ciudad Autonoma de Buenos Aires, Argentina광고업 1,751 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Centrade Cheil HU Kft.2018.09Dunavirag Street 2, Budapest, Hungary광고업 304 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Centrade Cheil Adriatic D.O.O.2018.08Bulevar oslobodjenja 79, Vozdovac, Beograd광고업 1,028 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil New Zealand Limited2020.1024 The Warehouse Way, Northcote, Auckland, New Zealand광고업 833 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Cheil Egypt LLC2020.01Plot 81, Ahly United Bank building, Road 90, 5th Settlement, &cr;New Cairo, Egypt광고업 1,196 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음Caishu (Shanghai) Business Consulting &cr;Co., Ltd2014.08Room 2503, No. 933, nansuzhou Road, Huangpu District, Shanghai광고업 3,016 의결권 과반수&cr; (기업회계기준서1110호)해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 16삼성물산(주)1101110015762 삼성바이오로직스(주)1201110566317 삼성생명보험(주)1101110005953 삼성에스디아이(주)1101110394174 삼성에스디에스(주)1101110398556 삼성엔지니어링(주)1101110240509 삼성전기(주)1301110001626 삼성전자(주)1301110006246 삼성중공업(주)1101110168595 삼성증권(주)1101110335649 삼성카드(주)1101110346901 삼성화재해상보험(주)1101110005078 (주)멀티캠퍼스1101111960792 (주)에스원1101110221939 (주)제일기획1101110139017 (주)호텔신라1101110145519 43삼성디스플레이(주)1345110187812 삼성메디슨(주)1346110001036 삼성바이오에피스(주)1201110601501 삼성벤처투자(주)1101111785538 삼성생명서비스손해사정(주)1101111855414 삼성선물(주)1101110894520 삼성액티브자산운용(주)1101116277382 삼성에스알에이자산운용(주)1101115004322 삼성웰스토리(주)1101115282077 삼성자산운용(주)1701110139833 삼성전자로지텍(주)1301110046797 삼성전자서비스(주)1301110049139 삼성전자서비스씨에스(주)1358110352541 삼성전자판매(주)1801110210300 삼성카드고객서비스(주)1101115291656 삼성코닝어드밴스드글라스(유)1648140003466 삼성헤지자산운용(주)1101116277390 삼성화재서비스손해사정(주)1101111237703 삼성화재애니카손해사정(주)1101111595680 세메스(주)1615110011795 수원삼성축구단(주)1358110160126 스테코(주)1647110003490 신라스테이(주)1101115433927 에스디플렉스(주)1760110039005 에스비티엠(주)1101116536556 에스원씨알엠(주)1358110190199 에스유머티리얼스(주)1648110061337 에스코어(주)1101113681031 에스티엠(주)2301110176840 에이치디씨신라면세점(주)1101115722916 오픈핸즈(주)1311110266146 제일패션리테일(주)1101114736934 (주)미라콤아이앤씨1101111617533 (주)삼성경제연구소1101110766670 (주)삼성라이온즈1701110015786 (주)삼성생명금융서비스보험대리점1101115714533 (주)삼성화재금융서비스보험대리점1101116002424 (주)삼우종합건축사사무소1101115494151 (주)서울레이크사이드1101110504070 (주)시큐아이1101111912503 (주)씨브이네트1101111931686 (주)하만인터내셔널코리아1101113145673 (주)휴먼티에스에스1101114272706 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) Cheil USA Inc.비상장1992.05.01경영 참여156 2 100.00 31,915--- 2 100.00 31,915 83,620 22CHEIL EUROPE LIMITED비상장2003.11.10경영 참여281 5,500,000 100.00 32,007--- 5,500,000 100.00 32,007 103,769-5,377CHEIL CHINA비상장2000.06.15경영 참여166 - 100.00 6,956--- - 100.00 6,956 55,921-713Cheil Rus LLC비상장2002.07.26경영 참여62 - 100.00 2,204--- - 100.00 2,204 12,194 1,231Cheil India Private Limited비상장2003.07.29경영 참여119 460,953 100.00 5,343--- 460,953 100.00 5,343 82,025 21,174Cheil Germany GmbH비상장2004.10.21경영 참여287 - 100.00 11,292--- - 100.00 11,292 110,003 9,081Cheil Brasil Comunicacoes &cr;Ltda.비상장2003.02.07경영 참여238 - 100.00 4,992--- - 100.00 4,992 17,895 1,972Cheil Mexico S.A. de C.V.비상장2003.12.30경영 참여6 51 100.00 1,020--- 51 100.00 1,020 26,291 1,275Cheil (Thailand) Ltd.비상장2005.07.26경영 참여75 29,395 99.98 1,049--- 29,395 99.98 1,049 9,770 1,863Cheil Singapore Pte. Ltd.비상장2005.12.29경영 참여305 32,500,000 100.00 31,541--- 32,500,000 100.00 31,541 54,129 4,667Cheil MEA FZ-LLC비상장2006.03.09경영 참여393 1,468 100.00 4,835--- 1,468 100.00 4,835 46,640 6,620Cheil Ukraine LLC비상장2008.03.17경영 참여48 - 100.00 19--- - 100.00 19 2,448 743Cheil France SAS비상장2008.10.01경영 참여554 330,000 100.00 4,322--- 330,000 100.00 4,322 22,092 338Cheil Hong Kong Ltd.비상장2010.07.02경영 참여368 13,540,000 100.00 6,819--- 13,540,000 100.00 6,819 20,220 1,622Cheil South Africa (Pty) Ltd비상장2011.03.31경영 참여569 1,000 100.00 569--- 1,000 100.00 569 7,790 525Cheil Central America Inc.비상장2011.04.19경영 참여766 1 100.00 766--- 1 100.00 766 31,146 2,886CHEIL VIETNAM COMPANY &cr;LIMITED비상장2011.06.22경영 참여291 297,000 99.00 349--- 297,000 99.00 349 13,175 1,738Cheil Integrated Marketing &cr;Philippines, Inc비상장2012.09.01경영 참여229 83,000 100.00 229--- 83,000 100.00 229 3,515 1,188Cheil Kazakhstan LLC비상장2013.03.14경영 참여329 - 100.00 329--- - 100.00 329 3,900 962Cheil Nordic AB비상장2013.05.24경영 참여335 1,800,000 100.00 335--- 1,800,000 100.00 335 7,578-286Cheil Malaysia SDN. BHD.비상장2013.12.02경영 참여318 949,905 100.00 318--- 949,905 100.00 318 3,674 543CHEIL KENYA LIMITED비상장2014.03.31경영 참여426 34,298,605 99.00 426--- 34,298,605 99.00 426 2,192 286Cheil Worldwide Inc./Jordan &cr;LLC.비상장2014.09.16경영 참여416 283,000 100.00 416--- 283,000 100.00 416 10,315 1,463Cheil Communications &cr;Nigeria Ltd.비상장2014.12.03경영 참여657 99 99.00 657--- 99 99.00 657 1,817 135Cheil Ghana Limited비상장2015.05.20경영 참여545 1,000 100.00 545--- 1,000 100.00 545 1,773 141Cheil Chile SpA.비상장2015.09.03경영 참여942 553,450 100.00 942--- 553,450 100.00 942 5,628 657Cheil Peru S.A.C.비상장2018.03.12경영 참여855 1,000 100.00 855--- 1,000 100.00 855 10,869 735CHEIL ARGENTINA S.A.비상장2019.01.15경영 참여989 882,000 97.98 989--- 882,000 97.98 989 1,751 402Iris Worldwide Holdings Limited비상장2015.01.30경영 참여50,677 55,784 100.00 91,717--- 55,784 100.00 91,717 125,031-5,096SVIC34호 신기술사업투자조합비상장2017.05.19경영 참여1,980 198 99.00 9,005- 2,933- 198 99.00 11,938 9,174-728CHEIL SPAIN S.L비상장2019.11.26경영 참여43 33,000 100.00 43--- 33,000 100.00 43 13,154 1,088Cheil Benelux B.V.비상장2019.11.26경영 참여65 50,002 100.00 65--- 50,002 100.00 65 10,410 664Cheil Egypt LLC비상장2020.03.02경영 참여18 2,398 99.90 18- 97- 2,398 99.90 115 1,196 292Caishu (Shanghai) Business &cr;Consulting Co., Ltd비상장2020.06.16경영 참여4,563 - 100.00 13,681--- - 100.00 13,681 3,016 1,045Cheil New Zealand Limited비상장2020.10.09경영 참여420 5,500 100.00 420--- 5,500 100.00 420 833 2PENGTAI INTERACTIVE &cr;ADVERTISING CO.,LTD비상장2020.12.18경영 참여9,431 - 100.00 9,431--- - 100.00 9,431 142,850 7,774수원삼성축구단㈜비상장2014.04.01경영 참여1,936 400,000 100.00 1,936--- 400,000 100.00 1,936 4,796 2㈜삼성라이온즈비상장1986.08.30경영 참여30 135,000 67.50 707--- 135,000 67.50 707 48,346-1,136㈜하쿠호도제일 비상장1999.12.20경영 참여894 22,246 49.00 2,289--- 22,246 49.00 2,289 12,459-678주식회사 하이브랩비상장2021.08.11경영 참여 8,467 - - - 22,666 8,467- 22,666 20.00 8,467 11,682 2,045삼성중공업㈜(상장)상장2000.04.01경영 참여1,917 747,019 0.12 5,259---627 747,019 0.12 4,632 12,922,171-1,492,700㈜미라콤아이앤씨비상장2015.12.01경영 참여5,981 322,491 5.38 8,097--- 322,491 5.38 8,097 116,398 9,163에스코어㈜비상장2015.10.01경영 참여3,232 1,353,180 5.18 2,252--- 1,353,180 5.18 2,252 47,613-456㈜텐핑비상장2015.03.07단순 투자13 25,000 4.86 238--- 25,000 4.86 238 5,404-2,141 - - 297,197 22,666 11,497-627 - - 308,067 - - 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 4. 해외 토지 및 건물 임차현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위: ㎡) 구 분 소 재 지 토 지 건 물 비고 ㈜제일기획 일본 동경 - 98 지점 사우디&cr; 아라비아 리야드 - 523 지점 Cheil USA Inc. 캐나다 미시소거 - 816 지점 미국 뉴욕 - 672 - 미국 텍사스 - 774 지점 The Barbarian Group LLC 미국 뉴욕 - 2,137 - McKinney Ventures LLC 미국 더럼 - 3,980 - 뉴욕 - 1,418 - 로스앤젤레스 - 602 - Cheil Central America Inc. 중미 파나마시티 - 578 지점 보고타 - 800 지점 과테말라시티 - 199 지점 Cheil Mexico, S.A. de C.V. 멕시코 멕시코시티 - 1,498 - Cheil Chile SpA. 칠레 산티아고 - 753 - Cheil Peru S.A.C. 페루 리마 - 564 - Cheil Brasil Comunicacoes Ltda. 브라질 상파울로 - 1,271 - CHEIL CHINA 중국 베이징 - 2,332 - 상해 - 348 지점 광주 - 115 지점 성도 - 168 지점 Cheil Hong Kong Ltd. 중국 홍콩 - 488 - Caishu (Shanghai) Business Consulting Co., Ltd 중국 상해 - 465 - Pengtai Greater China Company Limited 중국 홍콩 - 887 - PENGTAI CHINA CO.,LTD. 중국 베이징 - 299 - 상해 - 12 지점 PENGTAI MARKETING SERVICE CO.,LTD. 중국 베이징 - 89 - PengTai Taiwan Co., Ltd. 대만 타이페이 - 1,286 - 가오슝 - 667 - 타오위안 - 206 - 타이중 - 432 - PENGTAI INTERACTIVE ADVERTISING CO.,LTD 중국 베이징 - 4,420 - 중국 상해 - 800 지점 중국 광주 - 221 지점 PENGTAI E-COMMERCE CO.,LTD 중국 베이징 - 1,581 - Medialytics Inc. 중국 베이징 - 48 - 중국 창사 - 195 - Beijing Pengtai Baozun E-commerce Co., Ltd. 중국 베이징 - 545 - 항저우 - 125 - Cheil Rus LLC 러시아 모스크바 - 1,157 - Cheil Ukraine LLC 우크라이나 키예프 - 290 - Cheil Kazakhstan LLC 카자흐스탄 알마티 - 450 - CHEIL EUROPE LIMITED 영국 런던 - 1,429 - Cheil Italia S.r.l 이태리 밀라노 - 534 - Cheil Spain S.L 스페인 마드리드 - 1,453 - Cheil Benelux B.V. 네덜란드 스키폴 - 150 - 암스테르담 - 410 - Cheil France SAS 프랑스 생투앙 - 1,680 - Cheil Germany GmbH 독일 슈발바흐 - 4,104 - 뒤셀도르프 - 620 - 폴란드 바르샤바 - 2,214 지점 체코 프라하 - 756 지점 Cheil Austria GmbH 오스트리아 비엔나 - 385 - Cheil Nordic AB 스웨덴 스톡홀름 - 576 - Beattie McGuinness Bungay Limited 영국 런던 - 670 - Iris Worldwide Holdings Limited 영국 런던 - 3,112 - Iris Worldwide (Thailand) Limited 태국 방콕 - 8 - Irisnation Singapore Pte. ltd. 싱가포르 싱가포르 - 597 - Iris Worldwide Integrated Marketing Private Limited 인도 구르가온 - 372 - Iris (USA) Inc. 미국 뉴욕 - 929 - Iris Atlanta, Inc. 미국 아틀란타 - 546 - Pepper NA, Inc. 미국 시카고 - 740 - 89 Degrees, Inc. 미국 벌링턴 - 73 - Iris Router Marketing Ltda 브라질 상파울로 - 33 - Iris Germany GmbH 독일 뮌헨 - 870 - Iris Services Limited Dooel Skopje 마케도니아 스코페 - 244 - Founded, Inc. 미국 산호세 - 119 - Pricing Solutions Ltd 캐나다 토론토 - 221 - Cheil Singapore Pte. Ltd. 싱가포르 싱가포르 - 853 - 대만 타이페이 - 1,053 지점 호주 시드니 - 524 지점 CHEIL VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 호치민 - 1,008 - Cheil (Thailand) Ltd. 태국 방콕 - 1,057 - Cheil Integrated Marketing Philippines, Inc 필리핀 마닐라 - 564 - Cheil Philippines, Inc 필리핀 마닐라 - 144 - CHEIL MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 콸라룸푸르 - 504 - PT. CHEIL WORLDWIDE INDONESIA 인도네시아 자카르타 - 650 - Cheil New Zealand Limited 뉴질랜드 오클랜드 - 286 - Cheil India Private Limited 인도 구르가온 - 6,630 - 뭄바이 - 607 - 콜카타 - 603 - 방갈로 - 139 - 첸나이 - 237 - 하이데라바드 - 28 - One RX India Private Limited 인도 구르가온 - 235 - Experience Commerce Software Private Limited 인도 뭄바이 - 999 - Cheil MEA FZ-LLC UAE 두바이 - 1,565 - 터키 이스탄불 - 1,607 지점 Cheil Worldwide Inc./Jordan LLC. 요르단 암만 - 750 - Cheil South Africa Pty., Ltd. 남아공 요하네스버그 - 1,022 - CHEIL KENYA LIMITED 케냐 나이로비 - 194 - Cheil Communications Nigeria Ltd. 나이지리아 라고스 - 35 - Cheil Ghana Limited 가나 아크라 - 141 - One Agency FZ-LLC UAE 두바이 - 40 - ONE RX INTERIOR DECORATION L.L.C UAE 두바이 - 2,274 - ONE AGENCY PRINTING L.L.C UAE 두바이 - 979 - One RX Project Management Design and Production Limited Company 터키 이스탄불 - 4,250 - CHEIL ARGENTINA S.A. 아르헨티나 부에노스아이레스 - 454 - Centrade Integrated SRL 헝가리 부다페스트 - 3 - 세르비아 베오그라드 - 100 지점 루마니아 부카레스트 - 1,720 지점 Cheil Egypt LLC 이집트 카이로 - 50 - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음