SEOUL CITY GAS CO.,LTD

Quarterly Report • Nov 15, 2021

분기보고서 4.5 서울도시가스(주) 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 38기 3분기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 11월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 서울도시가스(주) 대 표 이 사 : 박 근 원, 김 진 철 본 점 소 재 지 : 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) (전 화) 1588-5788 (홈페이지) http://www.seoulgas.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 공동대표이사 (성 명) 박 근 원 (전 화) 02-3660-8301 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11 II. 사업의 내용 ----------------------- 12 1. 사업의 개요 ----------------------- 12 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 18 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 19 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 21 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 23 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 30 7. 기타 참고사항 ----------------------- 31 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 32 1. 요약재무정보 ----------------------- 32 2. 연결재무제표 ----------------------- 35 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 44 4. 재무제표 ----------------------- 108 5. 재무제표 주석 ----------------------- 115 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 176 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 177 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 179 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 186 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 187 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 187 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 188 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 189 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 189 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 192 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 196 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 197 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 201 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 201 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 203 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 206 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 207 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 209 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 209 2. 우발채무 등에 관한 사항 ----------------------- 209 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 209 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 209 X I I. 상세표 ----------------------- 210 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 210 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 210 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 216 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 216 【 대표이사 등의 확인 】 3분기 대표이사 확인서.jpg 3분기 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황&cr; 당 사의 연결대상 종속회사의 수는 보고서 작성기준일 현재 21 개 사 입니 다. 보고대상 기간 중 연결대상 종속회사의 변동내용은 하단에 기재된 '다 . 연결대상회사의 변 동내용' 을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;나. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----201-211201-211 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 다. 연결대상회사의 변동내용 해피그린서비스(주)당기 중 지분 추가 취득으로 관계기업에서 종속회사로 편입------ 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr;라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; - 당사의 명칭은 "서울도시가스주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는&cr; SEOUL CITY GAS CO.,LTD. 라고 표기하며 약식으로는 SCG로 표기합니다.&cr; &cr; 마. 설립일자 &cr; - 당사는 1983년 11월 28일에 설립되었으며 1995년 8월 18일 한국거래소 유가증권&cr; 시장에 주식을 상장하였습니다.&cr; &cr; 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; - 본사주소 : 서울특별시 강서구 공 항대로 607 (염창동) &cr; - 전화번호 : 1588-5788&cr;- 홈페이지 : http://www.seoulgas.co.kr&cr; &cr;사 . 중소기업 등 해당 여부&cr;- 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아 . 주요 사 업의 내용 및 추진하고자 하는 신규사업 &cr; [지배회사의 내용] - 도시가스공급업 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr; - 해외자원개발 당사의 해외유전자원개발은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태와 호주 등 해외 현지법인에 대한 출자 형태로 투자되고있습니다.&cr; [종속회사의 내용]&cr; 당사의 주요 종속회사 - 지알엠㈜ &cr; 주요 종속회사인 지알엠㈜는 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 2015년 10월 설립되었으며 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.&cr; &cr; 기타 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 주요사업은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 을 참조하시기 바랍니다. 그 외 상세한 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.&cr; 자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr; &cr; (1) 회사가 속해있는 기업집단&cr; 서울도시가스(주) 등 44개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 " 대성"에서 제외되었으며, 44개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹" 집단으로 분류 되었습니다.&cr; (2) 집단에 소속된 회사 &cr; [ 2021년 9월 30일 현재] 업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인 금융업 1 대성창업투자(주) - - 전기가스업&cr;(도시가스제조 및 &cr;판매, 열병합발전소 등) 20 대성에너지(주)&cr; 서울도시가스(주) 강북도시가스서비스(주)&cr;강서도시가스(주)&cr;경기도시가스(주)&cr; 대성청정에너지(주)&cr; 관악도시가스서비스(주)&cr;남부도시가스이엔지(주)&cr; 대성환경에너지(주) &cr; 마포도시가스이엔지(주)&cr;서경에너지서비스(주)&cr;서부도시가스서비스(주)&cr;서울씨엔지(주)&cr;서현이엔지(주)&cr;용산도시가스이엔지(주)&cr;유광에너지(주)&cr;은평도시가스이엔지(주)&cr;일산도시가스이앤지(주)&cr;(주)덕양도시가스서비스&cr;(주)해피그린서비스 - 건설업&cr;(배관공사, 토목공사 등) 2 - 대성이앤씨(주)&cr; 지알이에스(주) - 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스 등) 36 대성홀딩스(주) 농업회사법인 굿가든(주)&cr; 대성에너지제5서비스(주)&cr;대성에너지제6서비스(주)&cr;대성에너지제7서비스(주)&cr;대성에너지서비스1센터(주)&cr;대성에너지서비스2센터(주)&cr;대성에너지서비스3센터(주)&cr; 서울도시개발(주)&cr;서울도시미디어(주)&cr; 서울에너지자원(주) &cr; 에스씨지솔루션즈(주)&cr; 피델리(주) &cr; 한국인터넷빌링(주)&cr; (주)대성&cr; (주)알앤알&cr;(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr;대성글로벌네트웍(주)&cr; 에스씨지랩(주) &cr;지알엠(주) / 에스플로(주) 4C NETWORKS CO., LTD&cr; BLOMS INC. &cr; DAESUNG AMERICA INC.&cr; DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr; DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr; KOREAN DREAM LLC.&cr;NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD. &cr; SCGAU PTY., LTD.&cr;SCG RESOURCES INC.&cr;SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&cr;SER E&P INC.&cr;SHINE CHILE CO., LTDA.&cr;SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr; JERMIAH111.,LLC 합 계 59 4 40 15 ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr; ※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr; ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr; ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다. &cr;※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr; ※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr; ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주) 는&cr; 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr; 차. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2020.05.22 기업신용등급 A+ NICE평가정보&cr;( AAA ～ D ) 수시평가 &cr; ▷ 신용등급체계 및 부여 의미 (NICE평가정보 기준) 신용등급체계 등 급 정 의 우수 AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성 있는 기업 보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가 우려되는 기업 B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성이 높은 기업 열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안전성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 부도 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 평가제외 R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 ※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다. 카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1995년 08월 18일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 ○ 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;【도시가스공급 사업부문】&cr; -2017.03.17 : 박근원, 김진철 공동대표이사 취임&cr; -2017.12.19 : FIDELI E&P INC. 계열회사 제외&cr; -2018.07.19 : PT. SCG SOLUTIONS INDONESIA 계열회사 제외&cr; -2018.10.02 : 에스앤네트웍스(주) 에스씨지솔루션즈(주)에 합병&cr; -2020.08.28 : 비테스코테크놀로지스코리아(주) 투자 주식 매각&cr;&cr;【해외자원개발 사업부문】&cr; - 변동사항 없음 &cr; 【부동산 임대사업】&cr; - 변동사항 없음 &cr; &cr; 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점 소재지는 1983.11.28일부터 현재까지 서울시 강서구 공항대로 607 &cr;(염창동) 입니다. 나. 경영진의 중요한 변동 2021년 03월 25일--박근원&cr;김진철-2019년 03월 22일--박근원&cr;김진철-2017년 03월 17일-김진철박근원유승배 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 - 당사 대표이사 선임은 이사회 결정사항임.&cr; 다. 최대주주의 변동 2003년 2월 7일 최대주주가 김영민에서 서울도시개발(주)로 변경되었습니다.&cr;이후 변동내역은 없습니다. &cr; 라. 상호의 변경 1983년 4월 서울시에서 공개입찰매입시 서울시도시가스사업소에서 대성산업(주) 도시가스사업소로 변경하였으며, 대성산업에서 분리하여 전문 도시가스 공급 회사로 신설운영 하고자 1983년 11월 28일 대성산업(주)도시가스사업소에서 서울도시가스(주)로 변경 하였습니다. 이후 변경 내용은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 &cr;바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 &cr; 사 . 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 사업목적의 중요한 변동 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 &cr; (가) 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결 등 일 자 체 결 내 용 당사지분 비 고 2017.02 -지알엠(주) 유상 증자 추가 출자 (5,000백만원) 당사지분 100% - 2019.11 -SHINE CHILE LTDA. 유상증자 추가 출자(US$400,000) 당사지분 99.99% - 2020.10 -굿가든(주) 유상 증자 추가 출자 (5,000백만원) 당사지분 97.01% - 3. 자본금 변동사항 - 중요한 변동사항이 없어 "분반기 보고서" 작성 기준에 따라 금번 3분기보고서에서는 "자본금 변동사항" 작성을 생략하였습니다. 4. 주식의 총수 등 &cr;가. 주식의 총수 현황&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 28,000,000주입니다.&cr;현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 7,000,000주이며, 2002년 12월 18일&cr;2,000,000주를 이익소각하여 현재 발행주식총수는 5,000,000주입니다.&cr;&cr;당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유중인 자기주식수는&cr;보통주 1,117,208주이므로 유통주식수는 보통주 3,882,792주입니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-28,000,000-28,000,000-7,000,000-7,000,000-2,000,000-2,000,000-----2,000,000-2,000,000---------5,000,000-5,000,000-1,117,208-1,117,208-3,882,792-3,882,792- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2021년 03월 25일제38기 정기주주총회 1. 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정을 정비&cr;2. 주주명부 작성·비치&cr;3. 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비&cr;4. 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외 &cr;5. 정기주주총회 소집시기 정비&cr;6. 상법상 감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화, 의결권 제한 요건 변경 등 반영&cr;7. 결산기 말일이 아닌 날로 배당기준일을 변경 상법 변경2019년 03월 22일제36기 정기주주총회1.주권 및 신주인수권증서를 발행 하는 대신 전자등록기관에 해당 증서의 권리를 전자등록 함전자증권 도입에 따른 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 연결기준 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 도시가스&cr;공급 매 출 액 845,908 99.49 1,274,921 99.55 1,354,875 99.55 영업이익(손실) (3,421) 139.86 7,231 90.50 9,273 88.67 자 산 1,308,213 90.77 1,559,600 92.29 1,451,221 91.65 해외자원&cr;개발 매 출 액 1,456 0.17 1,719 0.13 1,164 0.09 영업이익(손실) 359 (14.68) 206 2.58 (272) (2.60) 자 산 0 - 0 - 796 0.05 부동산 &cr;임대 매출 매 출 액 2,929 0.34 4,071 0.32 4,963 0.36 영업이익(손실) 616 (25.18) 553 6.92 1,457 13.93 자 산 132,952 9.23 130,113 7.71 131,385 8.30 계 매 출 액 850,293 100.00 1,280,711 100.00 1,361,002 100.00 영업이익(손실) (2,446) 100.00 7,990 100.00 10,458 100.00 자 산 1,441,165 100.00 1,689,713 100.00 1,583,402 100.00 주 1) 기타부문의 매출액 비 율 이 2.1 % 수 준 으로 도시가스공급 사업부문에 포함하였으 며, 국내 도시가스공급 사업부문 매출이 총 매출액의 97.48% 를 차지하는 바 , 부문 별 &cr;정보 중 일부 내용에 대해 도시가스공급 사업부문으로 기재하였습니다. 주2) 부동산 임대 사업 부문은 지알엠(주)의 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터 &cr;지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 부문을 포함 하였습니다. &cr;■ 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 회사명 비 고 도시가스공급 서울도시가스(주) 도시가스공급 외 해외자원개발 서울도시가스(주),&cr;SCGAU PTY LTD. 해외 컨소시움 참여&cr;원유 및 천연가스 채굴 부동산 임대 지알엠(주),&cr;서울도시가스(주) 부동산 임대사업 기 타 서울도시가스(주) 및 상기 법인 외&cr;연결대상 종속회사 도시가스공급 사업부문에&cr;포함 기재 &cr;나. 사업부문별 현황 &cr; (1) 도시가스공급 사 업부문 (가) 산업의 특성 &cr; 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. &cr;&cr;사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다. &cr;&cr;정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며, 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다. &cr;&cr;원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquified Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있습니다. &cr;&cr;천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다. &cr;&cr; (나) 산업의 성장성&cr;&cr;정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 공급권역 내, 열병합 등 집단에너지 산업의 경쟁과 지구 온난화 현상으로 매년 평균 기온이 상승하고 있어 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다 .&cr; &cr; 2021년 8월 말 도 시가 스사 업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 44.7 % , 일반용 7.7%, 업무용 5.5%, 산업용 33.7%, 열병합발전용 1.5%, 열전용 설비용 1.1 %, 수송용 4.1%, 연료 전지용 1.7%의 비율로 공급되고 있습니다. &cr; &cr; 서 울 공급권역의 경우 99.3% 보급 되어 그 성장이 미미할 것으로 예상되나, 경기도 공급권역의 경우는 86.0% 보 급 되어 향 후에도 개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. &cr;&cr; 당사의 공급권역은 서울지역 강서구 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울전역의 38%) 및 경기도 3개시 면적 1,016.5㎢ (고양시 267.4㎢, 김포시 162.5㎢, 파주시 586.6㎢) 으로 총 1,249.2㎢ 지역에 공급을 하고 있습니다. 해당 공급권역의 공급가능 총 가구수는 약 253만 가구 입니다.&cr; - 국내 도시가스 공급시장 규모 구 분 2020년 2019년 2018년 공급가구수 (천가구) 20,118 19,660 19,132 도시가스&cr;판매량 부피단위(천㎥) 23,567,371 24,414,102 25,557,890 열량단위(천MJ) 1,005,119,896 1,040,736,128 1,087,636,936 ※ 참조 : 도 시가 스사업 통계월보( 2020년 12월 ) 참 조 (다) 경기변동의 특성 영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편입니다.&cr; ※ 당사의 2020년 동절기(1~4월, 11~12월)의 판매비중이 전체 판매량의 81.5% 를 차지하고 있음&cr; (라) 경쟁요소&cr;지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나, 서울 등 수도권을 중심으로 특정지역(마곡지구, 서울남부, 서울북동부, 경기도의 신도시 일원 등)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁관계가 있으며, 각종 환경 규제에 대한 대응 및 효율적 에너지 이용 측면에서 정부의 지역난방 보급정책이 지속될 것으로 예상됩니다.&cr; (마) 자원조달상의 특성&cr; 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG 운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr; (바) 시장점유율 등 당사의 도시가스 판매점유율은 수도권지역에 서 18.4% , 전국기준으로 8.5% 입니다.&cr; (도시가스사업통계 월보 2020년 12월말 도시 가스 공급량 누계 기준 ) - 시장점유율 현황 (단위: %) 구 분 2020년 2019년 2018년 서 울 8.5 8.4 8.5 삼천리 16.4 15.9 15.9 코원ES 6.7 6.7 6.7 예스코 5.6 5.6 5.7 대 륜 3.9 3.8 3.9 귀뚜라미 1.4 1.4 1.4 인 천 3.4 3.6 3.6 경인7개사 계 45.9 45.4 45.7 기타(26개사) 계 54.1 54.6 54.3 합 계 100.0 100.0 100.0 ※ 참조 : 도 시가 스사업 통계월보( 2020년 12월 ) 참 조 (사) 기타 - 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자에게 부담 시키는 공사부담금 제도가 있습니다. &cr;&cr; (2) 해외자원개발 사업부문 (가) 산업의 특성&cr;자원개발사업은 광권 및 지분참여를 통하여 탐사, 개발, 생산 단계를 거쳐 지하에 매장되어 있는 원유 및 천연가스를 생산하여 수익을 창출하는 사업입니다.&cr;&cr; 자원개발 특성상 탐사에서 생산에 이르기까지 오랜시간이 소요되고 탐사성공률이 낮아 이에 대해 정부로부터 일정부분 성공불조건으로 차입하여 투자하고 있습니다.&cr;&cr; (나) 산업의 성장성 &cr;전 세계적인 경기침체에도 중국과 인도 등의 인구 대국들의 경제력 팽창에 따른 소비 량 증가 추세가 지속되자 세계적으로 자원확보 경쟁이 심화되고 있으며, 우리나라도 적극적으로 해외자원개발에 힘쓰는 등 국내 기업의 해외자원 개발사업 참여가 크게 활성화 되고 있습니다. &cr; &cr;(다) 경기변동의 특성&cr;자원개발사업은 자원소비량, 자원가격, 환율 등 세계 경기변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 경기 상승시에는 더욱 성장하겠지만 경기 침체기에는 가격하락, 수요감소 등으로 다소 영향을 받고 있습니다.&cr; (라) 경쟁요소 자원개발사업의 경쟁사업은 대체연료가 될 수 있으나, 원유나 천연가스 이중 특히 원유는 연료로서의 중요성뿐만 아니라 각종 원자재, 예를 들면 플라스틱, 고분자 화합물, 화학제품의 원료로서의 중요성을 가지고 있습니다. (마) 자원조달상의 특성 동 사업의 자원인 원유나 천연가스는 인위적으로 제조되는 물품이 아니라 장기간 수천만년에서 수억년 동안 깊은 땅속에서 높은 압력과 온도의 조건 아래서 자연적으로 생성되는 것이 특징입니다.&cr;&cr;(바) 해외 생산광구 현황 당사의 해외유전은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의 거 배당받는 형태로 투자되고 있습니다. &cr; - 리비아 NC174 광구 (오일생산광구)&cr; ㆍ당사지분 : 0.2%(전체 광구에 대한 지분율)&cr; ㆍ생산기 간 : 2004년 ~ 2032년(29년)&cr; ㆍ2 021년도 실적 매출액: USD 73만 불 &cr; &cr; - 베트남 해상 11-2 광구 (천연가스생산광구)&cr; ㆍ당사지분 : 2.4375%(전체 광구에 대한 지분율)&cr; ㆍ생산기간 : 2006년~2028년(23년)&cr; ㆍ2 021년도 실적 매출액 : USD 53만 불 (3) 부동산 임대부문 &cr;(가) 산업의 특성&cr;부동산 산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 가. 도시가스공급 사업부문 &cr;(1) 영업지역 &cr;(가) 서울시 : 강서구, 관악구, 동작구, 마포구, 영등포구, 은평구 전역, 서대문구,&cr; 서초구, 양천구, 용산구, 종로구 일부 등 11개구 면적 232.7㎢ &cr; (서울 총면적의 38%)&cr;&cr;(나) 경기도 : 파주시 전역 (면적:586.6㎢), 김포시 (김포시 1∼3동, 고촌면, 통진면,&cr; 하성면, 양촌면 일부 - 면적:162.5㎢), 고양시 전역 (일산동구, &cr; 일산서구, 덕양구 - 면적: 267.4㎢) 등 3개시 면적 1,016.5㎢ 나. 해외자원개발 사업부문 &cr;(1) 국내기업의 해외유전개발사업은 정부의 지원정책에 따라 투자 진행에 영향을 많 이 받는 사업입니다. (2) 자원국유화 및 국영석유 및 국영자원관련사들의 자금, 기술력 증가로 인해 일부 국가를 제외하고는 신규사업 발굴이 매우 어려운 상황입니다.&cr;&cr; 다. 부동산 임대부문&cr;&cr; (1) 종속회사인 지알엠㈜는 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다.&cr;(2) 종속회사인 지알엠(주)는 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다.&cr; 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료&cr; - 해당사항 없음. 나. 주요 상품 및 제품 등의 현황 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매 출 액 매출총이익 비 고 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 도시가스공급 도시가스 828,800 97.48 115,187 88.09 - 기타매출 17,108 2.01 12,718 9.73 - 해외자원개발 해외유전 1,456 0.17 1,456 1.11 - 부동산 임대 임대수익 2,929 0.34 1,401 1.07 합 계 850,293 100.00 130,762 100.00 - ※ 해외유전 은 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당되고 있음. 다. 생산 및 설비 현황 (1) 국내 설비 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원,㎡) 사업부문 구 분 소재지 구 분 토 지 건 물 합 계 비고 도시가스&cr;공급 본사 서울시 강서구&cr;공항대로 607(염창동) 장부가 27,016 20,153 47,169 소유 면적 3,337 20,582 23,919 남부지사 경기도 고양시 일산서구&cr;경의로 797(덕이동)외 장부가 6,147 2,428 8,575 소유 면적 824 2,878 3,702 경기지사 서울시 강서구&cr;양천로27길 210(방화동) 장부가 11,399 6,216 17,615 소유 면적 4,968 9,819 14,787 강북지사 서울시 은평구&cr;은평로 9길 13, 3층 면적 　- 2,954 2,954 임차 방화기지 서울시 강서구&cr;양천로27길 210(방화동) 장부가 8,788 510 9,298 소유&cr;(공급설비) 면적 18,379 980 19,359 부문 계 장부가 53,350 29,307 82,657 면적 27,508 37,213 64,721 ※ 건물 면적(㎡)은 연면적임&cr;※ 강북지사는 2018년 임차건물로 이전하였음 &cr;(2) 기타 영업용 설비 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 소 재 지 연장/개소 금 액 비 고 도시가스&cr;공급 공급&cr;배관&cr;(Km) 서 울 도 로 2,854 380,303 공급설비금액은 지역과&cr;시설물별 구분이 어려워 &cr;합계금액만표시(감가상각누계액을 차감한 금액임) 경 기 도 로 1,713 합 계 도 로 4,567 정압실&cr;(개소) 서 울 - 350 경 기 - 200 합 계 - 550 ※ 상기 공급배관 및 정압실은 당사 소유 시설물 기준임 &cr; (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr; (가) 진행중인 투자 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투 자&cr;기 간 투자대상 자산 투자효과 총&cr;투자실적 기&cr;투자액 향후&cr;투자액 비고 도시가스&cr;공급 신설,&cr;증설 2021.01&cr;~&cr; 2021.09 공급설비 공급능력증가 14,791 9,663 5,682 - ※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 판매확대를 위한 증설투자로, 투자건별로는 1년이내의 소규모의 공사가 대부분으로 연중계속되는 투자이므로 당사는 당분기에 발생한 실적 금액을 표시하였음. &cr;(나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 제40기 제41기 제42기 도시가스&cr;공급 공급배관 공급설비 64,161 20,923 21,384 21,854 공급능력증가 및 보완 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출&cr;유형 품 목 제39기 3분기 제38기 제37기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 도시가스&cr;공급 상품 도시가스 내수 828,800 97.48 1,253,843 97.90 1,334,749 98.07 기타 기타매출 17,108 2.01 21,078 1.65 20,126 1.48 소 계 845,908 99.49 1,274,921 99.55 1,354,875 99.55 해외자원&cr;개발 기타 해외유전 수출 1,456 0.17 1,719 0.13 1,164 0.09 소 계 1,456 0.17 1,719 0.13 1,164 0.09 부동산 &cr;임대 임대 임대 내수 2,929 0.34 4,071 0.32 4,963 0.36 소 계 2,929 0.34 4,071 0.32 4,963 0.36 합 계 수출 1,456 0.17 1,719 0.13 1,164 0.09 내수 848,837 99.83 1,278,992 99.87 1,359,838 99.91 합계 850,293 100.00 1,280,711 100.00 1,361,002 100.00 주1) 부동산 임대부문은 지알엠(주) 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 사업부문을 포함 하였습니다. &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (2021.09.30 현재) 부문 판매조직 비 고 도시가스공급 영업부문 영업기획팀 - 수요개발팀 - 기술영업팀 - 부동산 임대 관재팀 - (2) 판매경로 (가) 도시가스공급 사업부문 : 배관설비를 통하여 수요가에게 직접판매&cr;(나) 해외유전개발 사업부문 : 해외유전개발 콘소시엄 참여에 따른 참여지분율에&cr; 의한 배당수입&cr;(다) 부동산 임대 사업부문 : 부동산 임대 서비스는 임차업체와 직접 계약을 하거나 대행사(Agent)를 통한 임차계약 진행&cr; (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 가 격 정 책 도시가스 현 금 가격연동제 해외자원 현 금 시 장 가 부동산 임대 현 금 시 장 가 기 타 현 금 시 장 가 &cr;(4) 판매전략 &cr;(가) 도시가스공급 사업부문 가정용에 있어서는 신규 택지개발 예정지역에 배관부설을 추진하여 도시가스 공급이 완벽하게 이루어질 수 있도록 함과 동시에 수도권의 고양시, 파주시, 김포시의 수요개발을 확대 추진중입니다. 또한, 업무용 건물이나 영업용으로서 냉난방과 대규모산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하는 등 다양한 판매경로를 개발하거나 직접 진출하는 등의 영업활동을 집중하고 있습니다. (나) 해외자원개발 사업부문 해외유전에 있어서는 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축, 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상, 외국 국영석유회사 및 Major 와의 유대관계 구축 등을 하고 있습니다.&cr;각 지역별 시장상황이 유동적인 바 각 시장상황을 고려하여 판매이익을 극대화 할 수 있는 해외자원 개발 및 판매사를 발굴하고 있습니다. &cr; (다) 부동산 임대 사업부문&cr;기존 보유중인 임대자산의 효율적인 활용과 더불어 사업확장을 위한 신규 부동산개발 및 건물통합관리 솔루션을 제공하는 종합부동산기업으로의 도약을 모색하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 주요 재무위험관리대상인 금융자산과 관련하여 신용위험, 시장위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 신용위험 (1) 신용위험에 대한 노출 &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험 은 제한적입니다. &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 3,852,385 3,431,026 기타비유동금융자산 30,571,040 51,245,062 매출채권 및 기타채권 69,230,921 251,236,211 현금및현금성자산 40,822,206 30,818,527 기타유동금융자산 539,285,217 585,387,289 금융보증계약() 947,957 5,615,936 합 계 684,709,726 927,734,051 () 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 1,462천원 이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. &cr;(2) 손상차손&cr; 당분기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.28% 54,925,301 152,563 54,772,738 6개월 이하 1.12% 12,559,028 140,744 12,418,284 6개월초과 1년이하 19.25% 1,924,140 370,363 1,553,777 1년초과 1년 6개월이하 63.18% 218,561 138,076 80,485 1년 6개월 초과 2년 이하 78.42% 414,794 325,271 89,523 2년 초과 2년 6개월 이하 89.41% 190,853 170,646 20,207 2년 6개월 초과 3년 이하 98.12% 415,925 408,101 7,824 3년초과 100.00% 2,434,704 2,434,704 - 합 계 　 73,083,306 4,140,468 68,942,838 &cr; 전 기 말 현재 매출채 권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 222,469,120 209,736 222,259,384 6개월 이하 0.45% 27,012,208 120,317 26,891,891 6개월초과 1년이하 27.83% 1,601,427 445,616 1,155,811 1년초과 1년 6개월이하 60.64% 326,610 198,066 128,544 1년 6개월 초과 2년 이하 82.45% 372,731 307,305 65,426 2년 초과 2년 6개월 이하 89.33% 247,867 221,431 26,436 2년 6개월 초과 3년 이하 99.40% 250,266 248,754 1,512 3년초과 100.00% 2,387,008 2,387,008 - 합 계 　 254,667,237 4,138,233 250,529,004 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 제각금액 (118,546) - (118,546) 손상차손환입 118,717 - 118,717 연결범위의 변동 2,065 - 2,065 기말잔액 4,060,459 80,010 4,140,469 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,057,210 80,010 4,137,220 제각금액 (164,624) - (164,624) 손상차손 165,637 - 165,637 기말잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 &cr; (3) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권&cr; 당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 14,170,100 12,418,284 1,553,777 198,039 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 28,269,620 26,891,891 1,155,811 221,918 - &cr;나. 시장위험 (1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 7,691,944 - 5,227,860 - CAD 2,462,135 - 2,261,853 - 합 계 10,154,079 - 7,489,713 - &cr;연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 769,194 (769,194) 522,786 (522,786) CAD 246,214 (246,214) 226,185 (226,185) 합 계 1,015,408 (1,015,408) 748,971 (748,971) (2) 이자율위험 변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 9,309,085 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,284,380 합 계 10,624,815 11,592,950 &cr;연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 유동성장기차입금 (13,157) (13,157) 13,157 13,157 합 계 (106,248) (106,248) 106,248 106,248 &cr; 다. 유동성위험 &cr; 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 100,040,167 6,664,142 - 106,704,309 변동이자율상품 1,491,115 5,406,519 4,550,783 11,448,417 리스부채 5,233,450 19,125,328 40,736,774 65,095,552 금융보증계약 947,957 - - 947,957 합 계 107,712,689 31,195,989 45,287,557 184,196,235 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 274,472,669 5,516,000 - 279,988,669 변동이자율상품 1,476,870 5,568,962 5,524,659 12,570,491 리스부채 4,979,937 19,034,963 45,213,279 69,228,179 금융보증계약 5,615,936 - - 5,615,936 합 계 286,545,412 30,119,925 50,737,938 367,403,275 &cr;상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr; 라. 자본위험&cr; 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나,주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 10,624,815 11,592,950 차감: 현금 및 현금성자산 (40,822,206) (30,818,527) 순차입금 (30,197,391) (19,225,577) 자본총계 1,032,989,072 1,034,484,757 총자본부채비율 - - &cr; 마 . 영업의 계절적 특성&cr; 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. &cr;바. 파생거래&cr; - 해당사항 없음&cr; 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 수급계약 2012.06.22 천연가스수급계약 한국가스공사 별도 기준금액 적용 - 부동산계약 2015.08.01 복합빌딩 신축공사 도급계약 GP건설 계약금액 91억원 - ※ 한 국가스공사와의 천연가스수급계약은 매입물량을 협의하여 매년 결정함.&cr;&cr; 나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 도시가스공급 사업부문 &cr; - 2019년 부 터 도시가스 사업과 관련한 연구개발 인력 조직을 해체함.&cr; (2) 연구개발비용 - 제37기(2019년)부터 연구개발비용 미발생&cr; 다. 연구개발 실적&cr; (1) 도시가스공급 사업부문 과 제 명 연구기간 연구결과 및 기대효과 비고 - 도시가스 배관 차단용 밸브실의 방수 설비 개선방안 연구 17.02-17.12 - 도시가스 차단밸브실의 유지관리 향상을 위해 기 취약했던 방수구조개발 검토 연구 - 7. 기타 참고사항 가 . 중요한 재산적권리 또는 특허권등 무형자산의 취득 &cr; [지배회사의 내용] 출원일자 출원구분 품 명 등록일자 등록(출원) 번호 비고 2004.01.13 실용신안 -씨디엠에이방식을 이용한 가스의 원격검침장치 2004.03.16 등록제346256호 - 2004.07.22 의장 -원격데이터 수집기 2005.09.05 등록제391839호 - 2006.05.29 특허 -원격검침을 위한 단말기 통신경로 설정방법 및 시스템 2007.09.05 등록제0758041호 - 2007.01.18 실용신안 -도보순찰용 가스검지기 2008.01.14 등록제0438106호 - 2009.02.25 특허 -원격 검침을 위한 단말기의 데이터 압축방법 및 시스템 2011.03.10 등록제1023064호 - 2009.07.28 특허 -디씨브이지 탐측장비의 물공급장치 2012.02.27 등록제1127500호 - 2011.02.10 실용신안 -휴대용 전원 공급장치 2013.03.25 등록제0466130호 - 2013.07.08 실용신안 -맨홀커버분리장치 2014.12.03 등록제0475548호 - 2014.06.30. 특허 -도시 가스관 내부로의 직수 유입 방지 장치 2016.05.20. 등록제1622980호 - 2016.08.30. 특허 -배류 제어회로 2018.10.02. 등록제1906164호 - [종속회사의 내용] - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정 보 (단위: 백만원) 과 목 제 39 기 3분기 제 38 기 제 37 기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [비유동자산] 791,674 823,721 847,952 ㆍ매출채권 및 기타채권 3,853 3,431 3,418 ㆍ유형자산 566,771 574,103 572,043 ㆍ투자부동산 115,300 113,680 116,441 ㆍ무형자산 10,933 11,124 10,758 ㆍ사용권자산 52,780 55,198 55,689 ㆍ관계기업투자주식 10,762 10,740 84,126 ㆍ기타비유동금융자산 30,571 51,245 5,417 ㆍ기타비유동비금융자산 706 4,200 60 [유동자산] 649,491 865,992 735,450 ㆍ재고자산 1,383 1,123 1,533 ㆍ매출채권 및 기타채권 65,091 247,098 263,150 ㆍ현금및현금성자산 40,823 30,819 25,713 ㆍ당기법인세자산 2,256 11 23 ㆍ기타유동금융자산 539,285 585,387 443,754 ㆍ기타유동비금융자산 653 1,554 1,277 자 산 총 계 1,441,165 1,689,713 1,583,402 [지배기업 소유주에 귀속되는 자본] 1,029,341 1,030,530 963,953 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,093 23,065 23,171 ㆍ기타자본항목 (45,445) (45,445) (45,337) ㆍ기타포괄손익누계액 (3,908) (5,428) (4,190) ㆍ이익잉여금 1,020,601 1,023,338 955,309 [비지배주주지분] 3,648 3,955 3,864 자 본 총 계 1,032,989 1,034,485 967,817 [비유동부채] 267,157 271,896 283,982 [유동부채] 141,019 383,332 331,603 부 채 총 계 408,176 655,228 615,585 　기 간 (2021. 1. 1. ~&cr; 2021. 09. 30.) (2020. 1. 1. ~&cr; 2020. 12. 31.) (2019. 1. 1. ~&cr; 2019. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 850,293 1,280,711 1,361,002 ㆍ영업이익(손실) (2,446) 7,990 10,458 ㆍ연결총당기순이익 4,347 131,241 29,464 지배지분순이익 4,317 131,013 29,178 비지배지분순이익 30 228 286 ㆍ주당순이익 1,112원 33,732원 7,512원 [연결에 포함된 회사수] 21 20 20 &cr; 나. 요약 재무정 보 (단위: 백만원) 과 목 제 39 기 3분기 제 38 기 제 37 기 (2021년 9월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [비유동자산] 800,966 834,763 825,742 ㆍ매출채권 및 기타채권 2,683 2,677 2,700 ㆍ유형자산 544,541 551,784 550,677 ㆍ투자부동산 35,992 36,369 37,089 ㆍ무형자산 10,922 11,114 10,750 ㆍ사용권자산 53,113 55,910 56,203 ㆍ종속기업투자주식 117,671 117,104 112,803 ㆍ관계기업투자주식 5,346 5,643 50,227 ㆍ기타비유동금융자산 29,993 49,962 5,186 ㆍ기타비유동비금융자산 705 4,200 107 [유동자산] 618,904 833,763 708,154 ㆍ재고자산 863 699 972 ㆍ매출채권 및 기타채권 64,538 246,701 262,706 ㆍ현금및현금성자산 34,992 24,075 18,668 ㆍ당기법인세자산 2,091 0 0 ㆍ기타유동금융자산 516,064 561,034 424,661 ㆍ기타유동비금융자산 355 1,254 1,147 자 산 총 계 1,419,870 1,668,526 1,533,896 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,060 23,060 23,060 ㆍ자기주식 (45,445) (45,445) (45,337) ㆍ기타포괄손익누계액 (4,148) (4,211) (3,858) ㆍ이익잉여금 1,010,313 1,012,346 921,030 자 본 총 계 1,018,780 1,020,750 929,895 [비유동부채] 264,714 270,677 276,821 [유동부채] 136,376 377,099 327,180 부 채 총 계 401,090 647,776 604,001 종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 　기 간 (2021. 1. 1. ~&cr; 2021. 09. 30.) (2020. 1. 1. ~&cr; 2020. 12. 31.) (2019. 1. 1. ~&cr; 2019. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 845,496 1,271,968 1,352,528 ㆍ영업이익(손실) (2,192) 6,817 9,810 ㆍ당기순이익 5,020 153,818 14,076 ㆍ주당순이익 1,293원 39,604원 3,624원 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 38 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 　 　 　비유동자산 791,673,569,016 823,720,362,322 　　매출채권 및 기타채권 3,852,385,171 3,431,025,785 　　유형자산 566,770,565,365 574,102,887,806 　　투자부동산 115,299,836,020 113,679,672,515 　　무형자산 10,933,230,166 11,123,662,975 　　사용권자산 52,779,547,264 55,198,424,910 　　관계기업투자주식 10,761,517,530 10,739,642,542 　　기타비유동금융자산 30,571,039,872 51,245,062,390 　　기타비유동비금융자산 705,447,628 4,199,983,399 　유동자산 649,491,330,812 865,992,763,436 　　재고자산 1,383,223,645 1,123,163,886 　　매출채권 및 기타채권 65,090,453,390 247,097,978,075 　　현금및현금성자산 40,822,205,868 30,818,526,538 　　당기법인세자산 2,256,283,884 11,185,015 　　기타유동금융자산 539,285,217,463 585,387,289,230 　　기타유동비금융자산 653,946,562 1,554,620,692 　자산총계 1,441,164,899,828 1,689,713,125,758 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,029,341,118,197 1,030,529,468,561 　　자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 　　자본잉여금 23,092,610,627 23,065,414,901 　　자기주식. (45,445,180,487) (45,445,180,487) 　　기타포괄손익누계액 (3,907,752,185) (5,428,389,742) 　　이익잉여금 1,020,601,440,242 1,023,337,623,889 　비지배주주지분 3,647,954,236 3,955,288,083 　자본총계 1,032,989,072,433 1,034,484,756,644 부채 　 　 　비유동부채 267,156,483,461 271,896,250,286 　　비유동충당부채 3,761,871,888 3,943,656,833 　　매입채무 및 기타채무 6,664,142,166 5,515,999,625 　　장기차입금 9,309,085,000 10,308,570,000 　　종업원급여부채 1,893,733,745 1,787,302,625 　　이연법인세부채 30,412,222,289 33,165,454,687 　　기타비유동금융부채 　 705,072 　　비유동리스부채 47,251,199,999 50,334,232,943 　　기타비유동비금융부채 167,864,228,374 166,840,328,501 　유동부채 141,019,343,934 383,332,118,828 　　유동충당부채 3,063,381,518 2,676,214,212 　　매입채무 및 기타채무 100,040,167,327 274,472,668,610 　　유동성장기차입금 1,315,730,000 1,284,380,000 　　당기법인세부채 121,967,887 67,013,804,980 　　기타유동금융부채 1,462,000 8,640,613 　　유동성리스부채 5,192,075,555 4,965,877,762 　　기타유동비금융부채 31,284,559,647 32,910,532,651 　부채총계 408,175,827,395 655,228,369,114 자본과부채총계 1,441,164,899,828 1,689,713,125,758 연결 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 138,302,452,346 850,293,490,176 134,380,533,014 897,540,488,364 매출원가 108,702,436,458 719,530,907,023 104,978,642,141 764,131,020,060 매출총이익 29,600,015,888 130,762,583,153 29,401,890,873 133,409,468,304 판매비와관리비 42,782,961,410 133,208,743,269 43,659,343,959 130,420,711,312 영업이익(손실) (13,182,945,522) (2,446,160,116) (14,257,453,086) 2,988,756,992 금융수익 3,533,929,078 9,267,596,321 2,537,349,688 8,283,002,186 금융비용 2,154,766,827 4,589,667,106 1,140,982,915 3,174,019,981 관계기업투자손익 239,418,889 629,037,765 2,785,018,226 7,435,132,827 기타수익 1,490,246,884 5,599,548,522 163,694,148,113 169,196,858,576 기타비용 2,343,728,574 3,654,880,652 512,657,390 1,692,257,035 법인세비용차감전순이익(손실) (12,417,846,072) 4,805,474,734 153,105,422,636 183,037,473,565 법인세비용 2,899,562,027 (458,545,448) (42,186,620,974) (48,871,392,957) 분기순이익(손실) (9,518,284,045) 4,346,929,286 110,918,801,662 134,166,080,608 　지배지분순이익(손실) (9,458,700,087) 4,316,762,398 110,972,460,224 134,086,959,828 　비지배지분순이익(손실) (59,583,958) 30,166,888 (53,658,562) 79,120,780 기타포괄손익 525,178,527 1,268,544,379 (582,349,392) (532,824,587) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　해외사업장환산외환차이 578,372,745 1,450,074,692 (224,929,106) (43,730,970) 　　지분법 자본변동 (5,735) (64,327) 125,687,232 111,951,456 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 2,313,057 76,594,059 15,855,941 (8,292,065) 　　확정급여제도의 재측정요소 (55,500,501) (258,048,386) (17,330,664) (111,296,044) 　　지분법이익잉여금변동 (1,039) (11,659) (481,632,795) (481,456,964) 총포괄손익 　 　 　 　 　지배지분총포괄손익 (8,933,510,585) 5,579,339,910 110,390,105,753 133,554,154,711 　비지배지분총포괄이익(손실) (59,594,933) 36,133,755 (53,653,483) 79,101,310 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (2,436) 1,112 28,570 34,521 연결 자본변동표 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,171,528,126 (45,337,353,977) (4,189,484,831) 955,308,730,547 963,953,419,865 3,863,477,962 967,816,897,827 분기순이익(손실) 　 　 　 　 134,086,959,828 134,086,959,828 79,120,780 134,166,080,608 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 　 　 　 (8,292,065) 　 (8,292,065) 　 (8,292,065) 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (111,296,044) (111,296,044) 　 (111,296,044) 해외사업장환산외환차이 　 　 　 (43,711,500) 　 (43,711,500) (19,470) (43,730,970) 지분법평가 　 　 　 111,951,456 (481,456,964) (369,505,508) 　 (369,505,508) 총포괄손익 소계 　 　 　 59,947,891 133,494,206,820 133,554,154,711 79,101,310 133,633,256,021 자본에 직접 인식된 거래 배당금 지급 　 　 　 　 (6,797,451,500) (6,797,451,500) (217,200,000) (7,014,651,500) 종속기업지분 추가취득 　 　 　 　 　 　 　 　 사업결합으로 인한 변동 　 　 　 　 　 　 　 　 종속기업의 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 자본에 직접 인식된 거래 소계 　 　 　 　 (6,797,451,500) (6,797,451,500) (217,200,000) (7,014,651,500) 2020.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,171,528,126 (45,337,353,977) (4,129,536,940) 1,082,005,485,867 1,090,710,123,076 3,725,379,272 1,094,435,502,348 2021.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,065,414,901 (45,445,180,487) (5,428,389,742) 1,023,337,623,889 1,030,529,468,561 3,955,288,083 1,034,484,756,644 분기순이익(손실) 　 　 　 　 4,316,762,398 4,316,762,398 30,166,888 4,346,929,286 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 　 　 　 70,618,748 　 70,618,748 5,975,311 76,594,059 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (258,048,386) (258,048,386) 　 (258,048,386) 해외사업장환산외환차이 　 　 　 1,450,083,136 　 1,450,083,136 (8,444) 1,450,074,692 지분법평가 　 　 　 (64,327) (11,659) (75,986) 　 (75,986) 총포괄손익 소계 　 　 　 1,520,637,557 4,058,702,353 5,579,339,910 36,133,755 5,615,473,665 자본에 직접 인식된 거래 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) (174,100,000) (6,968,986,000) 종속기업지분 추가취득 　 (54,192,360) 　 　 　 (54,192,360) (80,067,640) (134,260,000) 사업결합으로 인한 변동 　 　 　 　 　 　 467,508,124 467,508,124 종속기업의 자기주식 취득 　 81,388,086 　 　 　 81,388,086 (556,808,086) (475,420,000) 자본에 직접 인식된 거래 소계 　 27,195,726 　 　 (6,794,886,000) (6,767,690,274) (343,467,602) (7,111,157,876) 2021.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,092,610,627 (45,445,180,487) (3,907,752,185) 1,020,601,440,242 1,029,341,118,197 3,647,954,236 1,032,989,072,433 연결 현금흐름표 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (22,012,988,978) 40,283,992,093 　분기순이익 4,346,929,286 134,166,080,608 　비용가산: 38,874,126,933 84,410,542,356 　　감가상각비 22,890,298,579 22,292,803,212 　　투자부동산상각비 1,475,528,740 1,455,715,147 　　무형자산상각비 2,243,118,049 1,516,301,712 　　사용권자산상각비 3,283,605,160 3,223,373,083 　　퇴직급여 3,391,603,164 3,688,495,252 　　대손상각비 75,852,526 167,068,375 　　기타의 대손상각비 42,864,426 30,570,130 　　이자비용 1,678,171,382 1,868,175,338 　　법인세비용 458,545,448 48,871,392,957 　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,906,989,822 788,561,714 　　외화환산손실 650,036,420 300,627,529 　　유형자산처분손실 678,009,084 37,147,782 　　지분법손실 4,709,702 17,087,638 　　기타장기급여 91,131,120 107,606,710 　　기타비용 3,663,311 45,615,777 　수익 차감 : (17,756,667,533) (185,425,699,118) 　　이자수익 (8,414,267,800) (7,846,733,935) 　　배당금수익 (14,248,644) (57,355,478) 　　관계기업투자주식처분이익 　 (161,742,270,998) 　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (15,072,912) 　 　　지분법이익 (633,747,467) (7,452,220,465) 　　유형자산처분이익 (56,007,461) (61,550,300) 　　투자부동산처분이익 (37,914,125) 　 　　리스조정이익 (50,759,442) (666,892,419) 　　외화환산이익 (507,536,694) (67,582,214) 　　금융보증부채환입 (7,883,685) (31,882,346) 　　용구수입 (1,971,673,185) (1,818,318,885) 　　이연수익 (6,026,720,077) (5,680,892,078) 　　기타영업외수익 (20,836,041) 　 　운전자본의 변동 : 17,864,855,416 8,534,419,887 　　매출채권의 감소 182,469,310,365 183,266,376,489 　　미수금의 감소 394,490,901 142,662,839 　　선급비용의 감소 305,107,777 296,492,528 　　선급금의 증가 (61,561,161) (64,416,982) 　　부가세대급금의 감소 736,865,987 665,619,405 　　재고자산의 증가 (256,983,709) (110,980,011) 　　매입채무의 감소 (166,044,779,349) (184,615,020,336) 　　미지급금의 감소 (5,035,527,026) (5,034,818,037) 　　미지급비용의 감소 (2,407,253,179) (1,845,589,766) 　　임대보증금의 증가 138,969,776 128,754,725 　　수입보증금의 증가 28,670,220 5,100,000 　　선수금의 감소 (3,885,139) (48,509,256) 　　예수금의 증가 3,784,121,684 4,820,714,137 　　퇴직금의 지급 (153,900,000) (637,400,000) 　　사외적립자산의 감소 　 445,300,000 　　국민연금전환금의 감소 　 2,561,100 　　비유동계약부채의 증가 9,344,250,424 12,422,487,282 　　유동계약부채의 감소 (4,824,901,731) (632,706,853) 　　기타손실충당부채의 감소 (548,140,424) (672,207,377) 　이자수익 수취 8,547,421,998 7,894,421,326 　이자비용 지급 (1,510,182,873) (1,670,352,393) 　법인세납부 (72,379,472,205) (7,625,420,573) 투자활동으로 인한 현금흐름 44,107,216,615 8,604,302,465 　투자활동으로 인한 현금유입액 : 564,258,306,546 655,882,791,896 　　관계기업투자주식의 처분 　 238,000,000,000 　　기타비유동금융자산의 감소 10,155,048,755 　 　　기타유동금융자산의 감소 553,596,228,940 412,564,470,043 　　배당금 수취 205,848,644 5,233,225,478 　　임차보증금의 감소 150,000,000 15,000,000 　　차량운반구의 처분 69,374,027 66,936,371 　　공기구비품의 처분 19,630,130 3,160,004 　　투자부동산(토지)의 처분 62,176,050 　 　투자활동으로 인한 현금유출액 : (520,151,089,931) (647,278,489,431) 　　관계기업투자주식의 처분 (1,071,000,000) 　 　　기타비유동금융자산의 증가 (3,933,615) (20,090,411,765) 　　기타유동금융자산의 증가 (497,572,939,083) (603,278,482,617) 　　임차보증금의 증가 (460,000,000) (15,530,000) 　　토지의 취득 (43,890,000) (1,040,816,330) 　　건물의 취득 (45,990,000) (131,202,210) 　　구축물의 취득 (43,700,000) 　 　　기계장치의 취득 (39,315,178) (10,621,820) 　　공급설비의 취득 (4,335,598,273) (3,819,272,090) 　　차량운반구의 취득 (499,472,636) (468,435,200) 　　공기구비품의 취득 (1,213,308,194) (1,050,605,477) 　　기타유형자산의 취득 (37,250,000) (73,834,000) 　　건설중인유형자산의 취득 (11,029,472,496) (14,537,860,653) 　　투자부동산(토지)의 취득 (222,593,600) 　 　　투자부동산(건물)의 취득 (1,546,449,234) 　 　　기타무형자산의 취득 (699,284,546) (1,990,228,000) 　　건설중인무형자산의 취득 (463,610,000) (771,189,269) 　　회원권의 취득 (888,223,190) 　 　　연결범위변동으로 인한 현금유출 64,940,114 　 재무활동으로 인한 현금흐름 (12,225,304,223) (11,853,744,727) 　재무활동으로 인한 현금유입액 : 22,300,000 130,000,000 　　임대보증금의 증가 22,300,000 130,000,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 : (12,247,604,223) (11,983,744,727) 　　유동성장기차입금의 상환 (968,135,000) (795,575,000) 　　임대보증금의 감소 (30,000,000) 　 　　종속기업의 자기주식 취득 (475,420,000) 　 　　종속기업 지분 추가취득 (134,260,000) 　 　　유동성리스부채의 상환 (3,670,803,223) (3,586,118,227) 　　배당금의지급 (6,968,986,000) (7,602,051,500) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 134,755,916 (140,276,069) 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,003,679,330 36,894,273,762 기초현금및현금성자산 30,818,526,538 25,713,161,770 기말현금및현금성자산 40,822,205,868 62,607,435,532 3. 연결재무제표 주석 제39기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지&cr;제39기 누적3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제38기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지&cr;제38기 누적3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 서울도시가스주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr;&cr;(1) 지배회사의 개요&cr; 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업"이라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 서울도시개발(주) 1,313,725 26.27 대성홀딩스(주) 1,130,000 22.60 김영민 외 716,427 14.33 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 705,640 14.11 합 계 5,000,000 100.00 주석 - 계속&cr;&cr;1) 당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유 한 &cr;지분율 및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 &cr;소유지분율(%) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 12월 31일 97.01% 97.01% 2.99% 2.99% 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 12월 31일 100.00% 100.00% - - DER Inc. 미국 부동산 임대업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SCGAU PTY Ltd. 호주 원유 및 천연가스 채굴 12월 31일 100.00% 100.00% - - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광 숙박시설 운영업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SHINE CHILE 칠레 관광 숙박시설 운영업 12월 31일 99.99% 99.99% 0.01% 0.01% 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 55.00% 55.00% 45.00% 45.00% ㈜덕양도시가스서비스(1) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 60.00% - 40.00% 은평도시가스이엔지㈜(2) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 80.00% - 20.00% 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% 강북도시가스서비스㈜(3) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 82.35% - 17.65% 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 해피그린서비스㈜(4) 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 55.00% - 45.00% - 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% (1) 당분기 중 ㈜덕양도시가스서비스가 자기주식 40%를 취득함에 따라 연결실체 내 기업이 소유한 의결권비율은 100% 입니다. (2) 당분기 중 종속기업 지분 추가 취득하였습니다. (3) 당분기 중 강북도시가스서비스㈜가 자기주식 15%를 추가 취득하였습니다. 강북도시가스서비스㈜가 자기주식 30%를 보유함에 따라 연결실체 내 기업이 소유한 의결권비율은 100% 입니다. (4) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다. &cr;2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당분기순손익 굿가든㈜ 25,865,939 37,528 25,828,411 14,797 (201,806) 지알엠㈜ 78,883,616 6,930,284 71,953,332 2,425,218 (175,623) 지알이에스㈜ 6,115,935 500,011 5,615,924 2,512,330 (78,823) DER Inc. 11,821,802 19,494 11,802,308 627,473 102,546 SCGAU PTY Ltd. 1,311,069 - 1,311,069 - 6,667 SCG RESOURCES, Inc. 6,580,387 2,712 6,577,675 25,099 (111,499) SHINE CHILE 1,531,199 29,466 1,501,733 219,194 (65,887) 강서도시가스㈜ 1,295,419 202,574 1,092,845 1,593,192 84,663 남부도시가스이엔지㈜ 1,143,643 197,494 946,149 1,441,028 (57,854) 서현이엔지㈜ 1,018,674 203,538 815,136 1,618,025 35,560 서경에너지서비스㈜ 1,435,611 208,047 1,227,564 1,637,923 (51,493) ㈜덕양도시가스서비스 668,969 156,144 512,825 1,207,637 (91,167) 은평도시가스이엔지㈜ 506,934 186,210 320,724 1,505,398 (129,223) 서부도시가스서비스㈜ 944,013 183,991 760,022 1,439,952 82,130 용산도시가스이엔지㈜ 1,168,307 280,344 887,963 1,582,095 93,764 유광에너지㈜ 1,412,946 221,056 1,191,890 1,786,692 53,843 일산도시가스이앤지㈜ 1,402,549 176,338 1,226,211 1,372,285 49,537 강북도시가스서비스㈜ 1,208,656 256,422 952,234 2,064,013 (47,976) 경기도시가스㈜ 1,042,197 163,152 879,045 1,182,709 33,648 해피그린서비스(주) 1,260,898 199,218 1,061,680 1,068,749 22,773 관악도시가스㈜ 1,049,539 203,457 846,082 1,585,936 27,362 주석 - 계속&cr; (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 전기순손익 굿가든㈜ 26,070,064 39,848 26,030,216 134,499 (341,989) 지알엠㈜ 79,024,787 6,895,832 72,128,955 3,264,708 708,658 지알이에스㈜ 6,004,264 309,518 5,694,746 3,012,391 246,076 DER Inc. 10,820,283 81,802 10,738,481 844,591 52,207 SCGAU PTY Ltd. 1,285,166 1,840 1,283,326 - 10,563 SCG RESOURCES, Inc. 6,151,462 1,782 6,149,680 15,794 (142,847) SHINE CHILE 1,649,809 10,413 1,639,396 390,046 27,804 강서도시가스(주) 1,348,477 219,295 1,129,182 2,171,213 172,764 남부도시가스이엔지(주) 1,377,175 234,172 1,143,003 2,274,227 198,182 서현이엔지(주) 1,079,399 225,822 853,577 2,177,802 106,084 서경에너지서비스(주) 1,618,639 306,860 1,311,779 2,869,838 65,024 (주)덕양도시가스서비스 1,240,885 264,893 975,992 2,548,818 46,164 은평도시가스이엔지(주) 912,511 462,564 449,947 2,028,692 (168,053) 서부도시가스서비스(주) 956,295 212,403 743,892 1,926,307 94,345 용산도시가스이엔지(주) 1,206,072 300,874 905,198 2,149,077 143,376 유광에너지㈜ 1,465,072 253,026 1,212,046 2,434,721 106,186 일산도시가스이앤지㈜ 1,396,572 184,899 1,211,673 1,794,755 50,550 강북도시가스서비스(주) 1,734,340 551,109 1,183,231 2,875,410 200,147 경기도시가스(주) 999,566 154,169 845,397 1,504,043 664 관악도시가스(주) 1,066,744 213,024 853,720 2,118,029 49,651 &cr;&cr;2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr; (1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr;&cr;당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 &cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr; - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 주석 - 계속&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. &cr;&cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr; 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 주석 - 계속&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr; 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr; 주석 - 계속&cr; 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.&cr; 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주석 - 계속&cr; - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 &cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초 채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr; ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. 주석 - 계속&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. &cr;3. 중요한 회계추정 및 판단&cr; 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. &cr;중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 주석 - 계속&cr;&cr;4. 영업의 계절적 특성&cr; 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. &cr; &cr; 5 . 유형자산 &cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (당분기말) (단위: 천원) 과 목 토지() 건물() 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 취득원가 131,388,813 71,662,308 2,413,658 308,795 5,365,518 15,661,173 907,340,217 3,955,910 2,061,703 1,140,158,095 감가상각누계액 - (29,667,566) (1,208,826) (219,161) (3,681,157) (11,573,602) (527,037,218) - - (573,387,530) 장부금액 131,388,813 41,994,742 1,204,832 89,634 1,684,361 4,087,571 380,302,999 3,955,910 2,061,703 566,770,565 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지() 건물() 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 취득원가 131,390,794 71,616,318 2,350,336 269,240 5,157,993 14,502,738 888,336,683 9,269,125 2,024,453 1,124,917,680 감가상각누계액 - (28,323,897) (1,131,927) (190,997) (3,386,597) (10,446,294) (507,335,080) - - (550,814,792) 장부금액 131,390,794 43,292,421 1,218,409 78,243 1,771,396 4,056,444 381,001,603 9,269,125 2,024,453 574,102,888 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합계 기초금액 131,390,794 43,292,421 1,218,409 78,243 1,771,396 4,056,444 381,001,603 9,269,125 2,024,453 574,102,888 취득 43,890 45,990 43,700 39,315 499,473 1,213,308 4,335,023 10,364,936 37,250 16,622,885 처분 - - - - (20,176) (13,340) - (1,009,640) - (1,043,156) 감가상각비 - (1,343,669) (71,167) (27,960) (574,118) (1,171,247) (19,702,138) - - (22,890,299) 연결범위의 변동 - - - - 7,494 19,430 - - - 26,924 기타() (45,871) - 13,890 36 292 (17,024) 14,668,511 (14,668,511) - (48,677) 기말금액 131,388,813 41,994,742 1,204,832 89,634 1,684,361 4,087,571 380,302,999 3,955,910 2,061,703 566,770,565 () 기타증감 48,677천원은 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 감소에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합계 기초금액 130,327,317 44,740,471 1,312,648 86,698 1,895,118 3,871,559 374,521,641 13,395,925 1,891,619 572,042,996 취득 1,060,075 182,593 - 21,203 607,935 1,656,161 5,493,402 24,100,352 132,834 33,254,555 처분 (4,408) - - - (6,462) (47,186) (561,474) - - (619,530) 감가상각비 - (1,787,571) (94,101) (29,639) (725,043) (1,416,465) (25,851,195) - - (29,904,014) 기타() 7,810 156,928 (138) (19) (152) (7,625) 27,399,229 (28,227,152) - (671,119) 기말금액 131,390,794 43,292,421 1,218,409 78,243 1,771,396 4,056,444 381,001,603 9,269,125 2,024,453 574,102,888 () 기타증감 중 671,119천원은 해외사업장 유형자산 환율차이로 인한 감소 93,123천원, 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분 577,996천원에 해당합니다. 주석 - 계속&cr;&cr;6. 투자부동산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 토지 건물() 구축물 합 계 토지 건물() 구축물 합 계 취득원가 51,952,843 77,031,678 923,469 129,907,990 50,557,987 75,262,803 922,167 126,742,957 상각누계액 - (14,013,448) (594,706) (14,608,154) - (12,497,377) (565,907) (13,063,284) 장부금액 51,952,843 63,018,230 328,763 115,299,836 50,557,987 62,765,426 356,260 113,679,673 () 건물 중 일부는 당분기말과 전기말 현재 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 850백만원)로 제공되어 있습니다. &cr; (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합계 기초금액 50,557,987 62,765,426 356,260 113,679,673 취득 222,594 1,546,449 - 1,769,043 감가상각비 - (1,447,723) (27,806) (1,475,529) 처분 (24,262) - - (24,262) 기타() 1,196,524 154,078 309 1,350,911 기말금액 51,952,843 63,018,230 328,763 115,299,836 () 1,350,911천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가입니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합계 기초금액 50,938,184 65,108,692 393,660 116,440,536 감가상각비 - (1,890,303) (37,250) (1,927,553) 기타() (380,197) (452,963) (150) (833,310) 기말금액 50,557,987 62,765,426 356,260 113,679,673 () 833,310천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 감소입니다. 주석 - 계속&cr;&cr; (3) 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 3,143,159 3,274,016 투자부동산에서 발생한 운영비용 2,437,347 2,411,742 &cr;(3) 투자부동산의 공정가치&cr; 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 공정가치 장부금액 토지 77,367,310 51,952,843 건물 78,293,668 63,018,230 합 계 155,660,978 114,971,073 주석 - 계속&cr;&cr;7. 무형자산 &cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (당분기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr; 무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,064,600 146,800 55,292,338 상각누계액 (30,521,670) - (7,541,293) - (38,062,963) 손상차손누계액 (6,296,145) - - - (6,296,145) 합 계 - 1,263,123 9,523,307 146,800 10,933,230 () 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 연결실체는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,628백만원 및 4,615백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 25 참고). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr; 무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 374,900 15,910,475 134,010 53,237,200 상각누계액 (30,521,670) - (5,288,742) - (35,810,412) 손상차손누계액 (6,296,145) - - - (6,296,145) 정부보조금 - - (6,981) - (6,981) 합 계 - 374,900 10,614,752 134,010 11,123,662 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합 계 기초금액 374,900 10,614,752 134,010 11,123,662 취득 888,223 699,285 463,610 2,051,118 무형자산상각비 - (2,243,118) - (2,243,118) 연결 범위의 변동 - 1,568 - 1,568 기타 - 450,820 (450,820) - 기말금액 1,263,123 9,523,307 146,800 10,933,230 (전기) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합 계 기초금액 796,341 374,900 5,155,075 4,431,488 10,757,804 취득 - - 2,618,198 771,189 3,389,387 처분 - - (498) - (498) 무형자산상각비 (583,335) - (2,226,690) - (2,810,025) 손상차손 (213,006) - - - (213,006) 기타 - - 5,068,667 (5,068,667) - 기말금액 - 374,900 10,614,752 134,010 11,123,662 &cr; 8. 유전개발&cr; 당분기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 주석 - 계속&cr; &cr; 9. 리스&cr; 연결실체는 토지와 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 11년입니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 59,022,947 1,956,628 60,979,575 감가상각누계액 (7,250,049) (949,979) (8,200,028) 장부금액 51,772,898 1,006,649 52,779,547 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 58,687,920 1,643,849 60,331,769 감가상각누계액 (4,285,999) (847,345) (5,133,344) 장부금액 54,401,921 796,504 55,198,425 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 당 분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,401,921 796,503 55,198,424 취득 335,028 529,700 864,728 감가상각비 (2,964,051) (319,554) (3,283,605) 장부금액 51,772,898 1,006,649 52,779,547 (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,464,411 1,224,612 55,689,023 취득 3,834,403 - 3,834,403 기타 - (290) (290) 감가상각비 (3,896,893) (427,818) (4,324,711) 장부금액 54,401,921 796,504 55,198,425 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 3,283,605 3,223,373 리스부채 이자비용 1,354,373 1,494,572 단기리스 관련 비용 108,060 88,901 소액자산리스 관련 비용 45,638 38,516 &cr;연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액 은 108백만원 입니다. 또한, 연결실체의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금 액은 5,179 백만원 입니 다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 5,233,450 4,979,937 1년 초과 5년 이내 19,125,328 19,034,963 5년 초과 40,736,774 45,213,279 합 계 65,095,552 69,228,179 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 5,192,076 4,965,878 비유동부채 47,251,200 50,334,233 합 계 52,443,276 55,300,111 주석 - 계속&cr; &cr;10. 관계기업투자주식&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 서울씨엔지(주) 한국 차량연료 도매업 40.00% 4,816,563 40.00% 4,563,070 마포도시가스이엔지(주) 한국 도시가스관리대행업 40.00% 319,880 40.00% 326,590 (주)해피그린서비스(1) 한국 도시가스관리대행업 - - 40.00% 445,229 노을그린에너지㈜(2) 한국 연료전지발전업 15.00% 2,237,272 15.00% 2,170,858 파주에코에너지㈜(2) 한국 연료전지발전업 6.00% 3,387,803 6.00% 3,233,896 합계 10,761,518 10,739,643 (1) 당분기 중 지분추가취득으로 인하여 종속기업으로 분류되었습니다. (2) 연결실체의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. &cr;(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기타&cr;자본변동 연결범위의 &cr;변동 기말 서울씨엔지(주) 4,563,070 (150,000) 403,493 - - 4,816,563 마포도시가스이엔지(주) 326,590 (2,000) (4,710) - - 319,880 (주)해피그린서비스 445,229 (39,600) 9,934 - (415,563) - 노을그린에너지㈜ 2,170,858 - 66,414 - - 2,237,272 파주에코에너지㈜ 3,233,896 - 153,907 - - 3,387,803 합 계 10,739,643 (191,600) 629,038 - (415,563) 10,761,518 (전기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 처분 배당금수령 지분법손익 기타&cr;자본변동 기말 비테스코테크놀로지스코리아㈜ 72,502,622 (75,036,929) (4,418,070) 6,952,377 - - 서울씨엔지㈜ 4,241,815 - (150,000) 471,255 - 4,563,070 마포도시가스이엔지㈜ 326,337 - (2,400) 2,653 - 326,590 ㈜해피그린서비스 406,755 - (18,000) 56,474 - 445,229 노을그린에너지㈜ 3,418,903 - - (1,248,101) 56 2,170,858 파주에코에너지㈜ 3,230,000 - - 20,206 (16,310) 3,233,896 합 계 84,126,432 (75,036,929) (4,588,470) 6,254,864 (16,254) 10,739,643 주석 - 계속&cr;&cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 서울씨엔지(주) 15,633,091 1,127,880 16,760,971 3,925,265 794,300 4,719,565 12,041,406 마포도시가스이엔지(주) 842,852 137,023 979,875 180,174 - 180,174 799,701 노을그린에너지㈜ 26,768,298 84,943,182 111,711,480 10,598,574 86,197,766 96,796,340 14,915,140 파주에코에너지㈜ 8,143,739 49,384,190 57,527,929 1,058,593 - 1,058,593 56,469,336 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 서울씨엔지(주) 14,028,882 1,319,264 15,348,146 2,986,897 953,574 3,940,471 11,407,675 마포도시가스이엔지(주) 883,821 132,061 1,015,882 199,407 - 199,407 816,475 (주)해피그린서비스 1,212,842 169,433 1,382,275 269,204 - 269,204 1,113,071 노을그린에너지㈜ 27,711,244 89,218,181 116,929,425 11,651,668 90,805,372 102,457,040 14,472,385 파주에코에너지㈜ 5,093,756 52,226,376 57,320,132 3,416,188 - 3,416,188 53,903,944 &cr;(4) 당분기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 서울씨엔지(주) 27,210,116 1,185,875 1,008,732 - 1,008,732 마포도시가스이엔지(주) 1,793,260 (17,031) (11,774) - (11,774) (주)해피그린서비스(1) 549,134 26,588 24,836 - 24,836 노을그린에너지㈜ 27,908,824 3,043,184 515,989 - 515,989 파주에코에너지㈜ 11,345,963 3,017,092 3,027,313 - 3,027,313 (1) 종속기업으로 분류되기 이전인 3월 31일까지의 경영성과 입니다.. (전기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 비테스코테크놀로지스코리아㈜ 366,104,413 29,381,653 21,218,453 - 21,218,453 서울씨엔지(주) 36,819,507 1,267,505 1,178,137 - 1,178,137 마포도시가스이엔지(주) 2,409,311 3,879 6,633 - 6,633 (주)해피그린서비스 2,621,329 145,703 141,185 - 141,185 노을그린에너지㈜ 27,486,191 (4,562,661) (8,303,472) 376 (8,303,096) 파주에코에너지㈜ 3,069,187 260,146 336,814 - 336,814 주석 - 계속&cr;&cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) (+) 영업권 장부금액 서울씨엔지(주) 12,041,406 40.00% 4,816,563 - 4,816,563 마포도시가스이엔지(주) 799,701 40.00% 319,880 - 319,880 노을그린에너지㈜ 14,915,140 15.00% 2,237,272 - 2,237,272 파주에코에너지㈜ 56,469,336 6.00% 3,387,803 - 3,387,803 합 계 84,225,583 　 10,761,518 - 10,761,518 (전기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) (+) 영업권 장부금액 서울씨엔지(주) 11,407,675 40.00% 4,563,070 - 4,563,070 마포도시가스이엔지(주) 816,475 40.00% 326,590 - 326,590 (주)해피그린서비스 1,113,071 40.00% 445,229 - 445,229 노을그린에너지㈜ 14,472,385 15.00% 2,170,858 - 2,170,858 파주에코에너지㈜ 53,903,944 6.00% 3,233,896 - 3,233,896 합 계 81,713,550 10,739,643 - 10,739,643 주석 - 계속&cr;&cr; 11. 기타금융자산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 장기금융상품 425,868 1,051,580 당기손익-공정가치측정금융자산 25,304,504 45,419,184 기타포괄손익-공정가치측정금융자산() 4,840,668 4,774,298 소 계 30,571,040 51,245,062 유동자산 단기금융상품 29,967,546 28,817,944 당기손익-공정가치측정금융자산 509,317,671 556,569,345 소 계 539,285,217 585,387,289 합 계 569,856,257 636,632,351 () 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상 품 에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. &cr;(2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 4,774,298 5,220,761 평가손익 101,652 (446,463) 처분 (35,282) - 기말잔액 4,840,668 4,774,298 주석 - 계속&cr;&cr;12. 기타비금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 705,448 4,199,984 유동자산 선급금 333,796 272,892 선급비용 240,271 545,379 부가세대급금 79,880 736,350 소 계 653,947 1,554,621 합 계 1,359,395 5,754,605 () 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석 28 참고) &cr;&cr;13. 재고자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 350,669 361,199 저장품 984,511 733,983 제품 18,843 14,124 재공품 29,201 13,858 합 계 1,383,224 1,123,164 주석 - 계속&cr;&cr;14. 매출채권 및 기타채권&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 장기미수금 705 9,346 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 2,587,190 2,157,190 영업보증금 2,912 2,912 소 계 3,852,385 3,431,026 유동자산 매출채권 67,289,046 249,114,844 손실충당금 (3,787,263) (3,820,390) 미수금 1,884,927 1,915,480 손실충당금 (353,205) (317,843) 미수수익 56,948 205,887 소 계 65,090,453 247,097,978 합 계 68,942,838 250,529,004 (2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 14,170,100 12,418,284 1,553,777 198,039 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 28,269,620 26,891,891 1,155,811 221,918 - 주석 - 계속&cr;&cr;15. 현금및현금성자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 7,942 3,008 예적금 등 40,814,264 30,815,519 합 계 40,822,206 30,818,527 &cr; 16. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 6,000 6,000 주석 - 계속&cr;&cr;17. 자본금&cr; 당분기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. &cr;&cr;18. 자본잉여금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 기타자본잉여금 32,830 5,634 합 계 23,092,611 23,065,415 &cr;&cr;19. 자기주식&cr; 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 보유주식수 1,117,208주 1,117,208주 자기주식 45,445,180 45,445,180 &cr;연결실체는 당분기말과 전기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 주석 - 계속&cr;&cr;20. 기타포괄손익누계액&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 (27,438) (27,374) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (4,134,138) (4,204,757) 해외사업장환산외환차이 253,824 (1,196,259) 합 계 (3,907,752) (5,428,390) &cr;&cr;21. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 867,707,074 870,443,258 합 계 1,020,601,440 1,023,337,624 주석 - 계속&cr;&cr;1) 이익준비금&cr;상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr;2) 배관및안전설비투자적립금&cr;연결실체는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다. &cr;3) 기업합리화적립금&cr;연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 1,023,337,624 955,308,731 당(분)기순이익 4,316,762 131,012,707 배당금 지급 (6,794,886) (65,061,322) 확정급여제도의 재측정요소 (258,048) 2,558,917 지분법이익잉여금 (12) (481,409) 기말잔액 1,020,601,440 1,023,337,624 주석 - 계속&cr;&cr;22. 주당이익 &cr;당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr; (1) 기본주당순이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 보통주에 귀속되는 손익 (9,458,700,087) 4,316,762,398 110,972,460,224 134,086,959,828 기본주당순이익() (2,436) 1,112 28,570 34,521 () 기본주당순이익 = 보통주 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) (1,115,742) (1,115,742) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 3,884,258 3,884,258 &cr;당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. &cr; 주석 - 계속&cr; 23. 차입금&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 4,431,275 4,789,250 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,118,550 1,193,000 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 1.75%(변동) 313,000 451,600 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 안전관리자금 1.75%(변동) 175,000 250,000 3년 거치 5년 분할상환 공급배관건설자금 1.75%(변동) 3,359,990 3,641,500 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 안전관리자금 1.75%(변동) - 40,600 3년 거치 5년 분할상환 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,227,000 1,227,000 5년 거치 10년 분할상환 소 계 10,624,815 11,592,950 차감 : 유동성장기차입금 (1,315,730) (1,284,380) 합 계 9,309,085 10,308,570 &cr;(2) 당분기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다. (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 1.75% 968,135 1,082,400 &cr;(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2021.10.01 ~ 2022.09.30 1,315,730 2022.10.01 ~ 2023.09.30 1,251,200 2023.10.01 ~ 2024.09.30 1,268,460 2024.10.01 ~ 2025.09.30 1,203,060 2025.10.01 이후 5,586,365 합 계 10,624,815 주석 - 계속&cr;&cr;24. 매입채무 및 기타채무&cr; 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 임대보증금 5,537,789 4,418,317 수입보증금 1,126,353 1,097,683 소 계 6,664,142 5,516,000 유동부채 매입채무 83,706,024 249,751,486 미지급금 6,694,651 11,826,961 미지급비용 5,924,492 8,192,222 임대보증금 3,715,000 4,702,000 소 계 100,040,167 274,472,669 합 계 106,704,309 279,988,669 &cr; 주석 - 계속&cr; 25. 충당부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 122,919 170,702 기타손실충당부채 3,638,953 3,772,955 소 계 3,761,872 3,943,657 유동충당부채 복구충당부채 2,074,280 1,833,945 기타손실충당부채 989,102 842,270 소 계 3,063,382 2,676,215 합 계 6,825,254 6,619,872 &cr; (2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,004,647 13,573 178,979 - 2,197,199 기타손실충당부채 4,615,225 161,170 399,800 (548,140) 4,628,055 합 계 6,619,872 174,743 578,779 (548,140) 6,825,254 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산이익 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,107,050 26,607 (129,010) - 2,004,647 기타손실충당부채 5,482,032 242,384 (289,253) (819,938) 4,615,225 합 계 7,589,082 268,991 (418,263) (819,938) 6,619,872 &cr;상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 주석 - 계속&cr;&cr;26. 기타금융부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동금융보증부채 - 705 유동금융보증부채 1,462 8,641 합 계 1,462 9,346 &cr;&cr; 27. 기타비금융부채 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 167,864,228 166,840,329 유동부채 예수금 8,807,364 5,930,252 선수금 524 4,328 유동성계약부채 22,476,672 26,975,953 소 계 31,284,560 32,910,533 합 계 199,148,788 199,750,862 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시설분담금(1) 164,858,804 163,875,285 계량기교체비용(2) 13,907,732 13,545,393 원인자이설부담금(3) 11,573,864 16,390,120 연수원운영선수금(4) 500 500 포인트적립금 - 4,984 합 계 190,340,900 193,816,282 유동 22,476,672 26,975,953 비유동 167,864,228 166,840,329 (1) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. (3) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. (4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. &cr;1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 163,875,285 158,201,289 기중 수취액 7,010,239 13,765,112 기중 수익인식액 (6,026,720) (7,513,120) 기타 변동액() - (577,996) 기말잔액 164,858,804 163,875,285 차감 : 유동성대체 (8,469,205) (8,210,637) 비유동 156,389,599 155,664,648 () 기타 변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 13,545,393 12,749,967 기중 수취액 2,334,012 3,129,302 기중 수익인식액 (1,971,673) (2,333,876) 기말잔액 13,907,732 13,545,393 차감 : 유동성대체 (2,433,103) (2,369,713) 비유동 11,474,629 11,175,680 &cr;3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 시설분담금 6,026,720 5,680,892 계량기교체비용 1,971,673 1,818,319 원인자이설부담금 6,364,173 2,432,331 연수원운영선수금 - 1,000 합 계 14,362,566 9,932,542 주석 - 계속&cr;&cr; 28. 종업원급여부채&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 순확정급여부채(자산) 확정급여채무의 현재가치 62,807,370 58,461,560 사외적립자산의 공정가치 (63,396,832) (62,560,858) 소 계 (589,462) (4,099,298) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무(2) 1,777,748 1,686,617 (1) 재무상태표에 순확정급여부채(종속기업) 및 순확정급여자산을 각각 표시하였습니다. (2) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. &cr;(2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니 다. 당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 1,560,978천원 및 1,500,076 천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 천원 200,809 천 원 및 889,707 천 원 입니다. &cr; 주석 - 계속&cr;&cr;(3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다. &cr;1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 58,461,560 59,024,083 퇴직급여 지급액 (153,900) (3,153,400) 당기근무원가 3,468,778 4,829,956 이자원가 1,030,932 1,274,862 확정급여채무의 재측정요소 - (3,513,941) 기말잔액 62,807,370 58,461,560 &cr; 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정금리형 채권 63,340,059 62,504,084 국민연금전환금 56,773 56,774 합 계 63,396,832 62,560,858 주석 - 계속&cr;&cr;3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 62,560,858 59,083,924 퇴직급여 지급액 - (648,571) 사외적립자산 납입액 - 3,100,000 사외적립자산의 이자수익 1,108,107 1,181,785 사외적립자산의 재측정요소 (272,133) (156,280) 기말잔액 63,396,832 62,560,858 &cr; 4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 근무원가 당기근무원가() 3,468,778 3,690,253 순확정급여부채(자산) 순이자비용 　 확정급여채무의 이자비용 1,030,932 956,147 사외적립자산의 이자수익 (1,108,107) (957,905) 합 계 3,391,603 3,688,495 () 전분기 중 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위로금 886,373천원은 포함되어 있지 않습니다. &cr; 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.45% 2.45% 미래임금인상률 3.92% 3.92% 6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 (272,133) (101,044) 주석 - 계속&cr;&cr;29. 매출액과 매출원가&cr; (1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 138,302,452 850,293,490 134,380,533 897,540,488 가스매출액 128,509,746 828,800,146 129,505,754 880,615,649 자원개발수익 935,887 1,456,095 - 400,268 기타매출액 8,856,819 20,037,249 4,874,779 16,524,571 매출원가 108,702,436 719,530,907 104,978,642 764,131,020 가스매출원가 106,508,530 713,612,764 103,004,766 758,551,105 자원개발원가 - - - 7,152 기타매출원가 2,193,906 5,918,143 1,973,876 5,572,763 &cr;(2) 연결실체는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 128,509,746 828,800,146 129,505,754 880,615,649 자원개발수익 935,887 1,456,095 - 400,268 기타매출액 6,775,768 14,010,529 2,864,889 10,843,679 소 계 136,221,401 844,266,770 132,370,643 891,859,596 기간에 걸쳐 인식하는 수익 기타매출액(이연수익)(주석 27 참고) 2,081,051 6,026,720 2,009,890 5,680,892 합 계 138,302,452 850,293,490 134,380,533 897,540,488 주석 - 계속&cr; 30. 판매비와관리비&cr;&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 16,919,429 51,817,382 16,939,398 50,825,097 퇴직급여 1,627,995 4,803,427 2,526,751 5,911,513 무형자산상각비 773,109 2,243,118 704,250 1,509,150 감가상각비 7,610,172 22,672,510 7,401,473 22,073,833 투자부동산상각비 180,911 542,733 179,876 539,628 사용권자산감가상각비 1,147,687 3,283,605 1,230,158 3,223,373 복리후생비 2,611,311 8,287,566 2,657,253 7,330,133 보건방역비 40,077 195,742 57,763 137,545 외부시상금 240 18,461 320 8,385 교육훈련비 16,964 96,223 29,520 105,665 여비교통비 4,702 42,960 4,902 30,092 자동차비 565,895 1,668,938 501,696 1,529,718 통신비 221,353 669,279 216,776 649,942 수도광열비 236,294 661,624 246,293 669,939 소모품비 123,364 524,657 152,708 590,915 비품비 3,531 8,015 532 2,258 수선비 498,844 2,011,448 816,806 2,630,147 도서인쇄비 121,800 392,800 132,558 438,433 광고선전비 94,164 366,467 70,489 227,422 제수수료 8,848,717 27,802,711 8,744,165 26,752,384 회비 112,924 376,633 124,591 393,949 보험료 282,991 801,050 269,243 768,498 접대비 152,576 421,050 148,653 402,241 세금과공과 176,789 2,503,165 103,524 2,370,755 전산처리비 4,745 14,196 4,565 13,891 임차료 49,857 253,308 30,528 145,254 대손상각비 115,228 75,853 136,982 167,068 직장보육시설운영비 68,523 266,976 67,883 238,862 해외광구관리비 171,461 382,610 159,187 732,991 기타 1,308 4,236 501 1,630 합 계 42,782,961 133,208,743 43,659,344 130,420,711 주석 - 계속&cr;&cr;31. 비용의 성격별 분류&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (260,060) 715,412,867 - 715,152,807 상품 10,530 713,602,234 - 713,612,764 저장품 (250,528) 1,797,087 - 1,546,559 제품 (4,719) - - (4,719) 재공품 (15,343) 13,546 - (1,797) 종업원급여 - 1,421,070 56,620,809 58,041,879 복리후생비 - 150,095 8,287,566 8,437,661 감가상각비와 기타상각비 - 1,150,585 28,741,967 29,892,552 제수수료 - 675,504 27,802,712 28,478,216 임차료 - - 253,308 253,308 수선비 - 6,923 2,011,448 2,018,371 세금과공과 - 162,994 2,503,166 2,666,160 해외광구관리비 - - 382,610 382,610 기타 - 810,929 6,605,157 7,416,086 합 계 (260,060) 719,790,967 133,208,743 852,739,650 (전분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (110,980) 760,358,077 - 760,247,097 상품 680 758,550,425 - 758,551,105 저장품 (62,766) 1,785,005 - 1,722,239 제품 44,347 - - 44,347 재공품 (93,241) 22,647 - (70,594) 종업원급여 - 1,506,321 56,736,610 58,242,931 복리후생비 - 127,788 7,330,133 7,457,921 감가상각비와 기타상각비 - 1,142,209 27,345,984 28,488,193 제수수료 - 713,835 26,752,384 27,466,219 임차료 - - 145,254 145,254 수선비 - 2,274 2,630,147 2,632,421 세금과공과 - 907 2,370,755 2,371,662 해외광구관리비 - - 732,991 732,991 기타 - 390,590 6,376,453 6,767,043 합 계 (110,980) 764,242,001 130,420,711 894,551,732 주석 - 계속&cr;&cr;32. 금융수익과 금융비용&cr;&cr;(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 70,933 276,854 88,217 470,543 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 3,048,783 8,137,414 2,427,583 7,376,191 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 9,404 15,073 - - 외화환산이익 243,794 507,537 20,368 67,582 외환차익 158,060 316,469 - 311,331 배당금수익 2,955 14,249 1,182 57,355 소 계 3,462,996 8,990,742 2,449,133 7,812,459 합 계 3,533,929 9,267,596 2,537,350 8,283,002 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 548,066 1,678,171 648,369 1,868,175 외화환산손실 322,476 650,036 (109,343) 300,628 외환차손 - 126 85,556 86,541 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,108,882 1,906,990 495,417 788,562 기타금융상품처분손실 175,343 354,344 20,984 130,114 합 계 2,154,767 4,589,667 1,140,983 3,174,020 주석 - 계속&cr;&cr;33. 기타수익과 기타비용&cr; 당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 801,404 1,971,673 645,997 1,818,319 임대료수입 99,770 356,112 137,806 328,458 도시가스연체료 370,777 2,138,840 477,949 2,832,379 유형자산처분이익 2,696 56,007 2,789 61,550 투자부동산처분이익 - 37,914 - - 관계기업투자주식처분이익 - - 161,742,271 161,742,271 리스조정이익 3,953 50,759 10,589 666,892 기타대손충당금환입 (7,847) - - - 잡이익 219,494 988,244 676,748 1,746,990 합 계 1,490,247 5,599,549 163,694,148 169,196,859 기타비용 기부금 539 46,997 1,000 1,850 용구손료 632,741 1,743,518 526,397 1,584,969 기타의대손상각비 42,864 42,864 14,156 30,570 유형자산처분손실 677,550 678,009 4,451 37,148 잡손실 990,035 1,143,493 (33,347) 37,720 합 계 2,343,729 3,654,881 512,657 1,692,257 주석 - 계속&cr;&cr;34. 법인세비용 &cr; (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 등 부담 내역 3,555,042 62,041,024 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (318,936) (110,773) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (2,777,561) (13,058,858) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (33,165,455) (46,478,850) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (30,412,222) (33,941,531) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (24,328) (521,539) 법인세비용 458,545 48,871,393 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본에 직접 반영된 이연법인세 (24,328) (521,539) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (38,336) (8,292) 확정급여제도의 재측정요소 14,084 (10,252) 지분법평가 (76) (502,995) &cr;(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 4,805,475 183,037,474 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 1,040,704 43,948,569 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (91,297) (405,103) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (318,936) (110,773) 기타 (171,926) 5,438,700 법인세비용 458,545 48,871,393 평균유효세율 9.54% 26.70% 주석 - 계속&cr;&cr;35. 금융상품의 범주별 분류 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 40,822,206 30,818,527 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 25,304,504 45,419,184 기타유동금융자산 509,317,671 556,569,345 소 계 534,622,175 601,988,529 상각후원가측정 금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 3,852,385 3,431,026 매출채권 및 기타채권(유동) 65,090,453 247,097,978 기타비유동금융자산 425,868 1,051,580 기타유동금융자산 29,967,546 28,817,944 소 계 99,336,252 280,398,528 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 4,840,668 4,774,298 금융자산 계 679,621,301 917,979,882 [금융부채] 상각후원가측정 금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 6,664,142 5,516,000 매입채무 및 기타채무(유동) 100,040,167 274,472,669 장기차입금 9,309,085 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,284,380 기타비유동금융부채 - 705 기타유동금융부채 1,462 8,641 소 계 117,330,586 291,590,965 리스부채: 비유동리스부채 47,251,200 50,334,233 유동성리스부채 5,192,076 4,965,878 소 계 52,443,276 55,300,111 금융부채 계 169,773,862 346,891,076 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금&cr;수익 이자비용 기타금융상품&cr;평가손익 기타금융상품&cr;처분손익 외화&cr;환산손익 외환&cr;차손익 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 &cr;금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 8,137,414 - - (1,891,918) (354,345) - - - 상각후원가측정금융자산 () 276,854 - - - - 436,280 316,345 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,249 - - - - - 70,619 상각후원가측정금융부채 - - (149,055) - - - - - 리스부채 - - (1,354,373) - - - - - 합 계 8,414,268 14,249 (1,503,428) (1,891,918) (354,345) 436,280 316,345 70,619 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금&cr;수익 이자비용 기타금융상품&cr;평가손익 기타금융상품&cr;처분손실 외화&cr;환산손익 외환&cr;차손익 기타포괄손익&cr;-공정가치측정 &cr;금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 7,376,191 - - (788,562) (130,114) - - - 상각후원가측정금융자산 () 470,543 - - - - (124,114) 224,789 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 57,355 - - - - - (8,292) 상각후원가측정금융부채 - - (163,578) - - - - - 리스부채 - - (1,494,572) - - - - - 합 계 7,846,734 57,355 (1,658,150) (788,562) (130,114) (124,114) 224,789 (8,292) () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;36. 위험관리&cr; (1) 자본위험관리 &cr; 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 10,624,815 11,592,950 차감: 현금 및 현금성자산 (40,822,206) (30,818,527) 순차입금 (30,197,391) (19,225,577) 자본총계 1,032,989,072 1,034,484,757 총자본부채비율 - - 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 금융위험관리 &cr;&cr;1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 3,852,385 3,431,026 기타비유동금융자산 30,571,040 51,245,062 매출채권 및 기타채권 69,230,921 251,236,211 현금및현금성자산 40,822,206 30,818,527 기타유동금융자산 539,285,217 585,387,289 금융보증계약() 947,957 5,615,936 합 계 684,709,726 927,734,051 () 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 1,462천원 이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;2) 손상차손&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.28% 54,925,301 152,563 54,772,738 6개월 이하 1.12% 12,559,028 140,744 12,418,284 6개월초과 1년이하 19.25% 1,924,140 370,363 1,553,777 1년초과 1년 6개월이하 63.18% 218,561 138,076 80,485 1년 6개월 초과 2년 이하 78.42% 414,794 325,271 89,523 2년 초과 2년 6개월 이하 89.41% 190,853 170,646 20,207 2년 6개월 초과 3년 이하 98.12% 415,925 408,101 7,824 3년초과 100.00% 2,434,704 2,434,704 - 합 계 　 73,083,306 4,140,468 68,942,838 &cr;전 기 말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 222,469,120 209,736 222,259,384 6개월 이하 0.45% 27,012,208 120,317 26,891,891 6개월초과 1년이하 27.83% 1,601,427 445,616 1,155,811 1년초과 1년 6개월이하 60.64% 326,610 198,066 128,544 1년 6개월 초과 2년 이하 82.45% 372,731 307,305 65,426 2년 초과 2년 6개월 이하 89.33% 247,867 221,431 26,436 2년 6개월 초과 3년 이하 99.40% 250,266 248,754 1,512 3년초과 100.00% 2,387,008 2,387,008 - 합 계 　 254,667,237 4,138,233 250,529,004 주석 - 계속&cr;&cr; 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 제각금액 (118,546) - (118,546) 손상차손 118,717 - 118,717 연결범위의 변동 2,065 - 2,065 기말잔액 4,060,459 80,010 4,140,469 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,057,210 80,010 4,137,220 제각금액 (164,624) - (164,624) 손상차손 165,637 - 165,637 기말잔액 4,058,223 80,010 4,138,233 주석 - 계속&cr;&cr;(3) 외환위험 &cr; 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 7,691,944 - 5,227,860 - CAD 2,462,135 - 2,261,853 - 합 계 10,154,079 - 7,489,713 - &cr;연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 769,194 (769,194) 522,786 (522,786) CAD 246,214 (246,214) 226,185 (226,185) 합 계 1,015,408 (1,015,408) 748,971 (748,971) 주석 - 계속&cr;&cr;(4) 이자율위험 &cr;변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 9,309,085 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,284,380 합 계 10,624,815 11,592,950 &cr;연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 유동성장기차입금 (13,157) (13,157) 13,157 13,157 합 계 (106,248) (106,248) 106,248 106,248 주석 - 계속&cr;&cr;(5) 유동성 위험&cr;&cr;연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 100,040,167 6,664,142 - 106,704,309 변동이자율상품 1,491,115 5,406,519 4,550,783 11,448,417 리스부채 5,233,450 19,125,328 40,736,774 65,095,552 금융보증계약 947,957 - - 947,957 합 계 107,712,689 31,195,989 45,287,557 184,196,235 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 274,472,669 5,516,000 - 279,988,669 변동이자율상품 1,476,870 5,568,962 5,524,659 12,570,491 리스부채 4,979,937 19,034,963 45,213,279 69,228,179 금융보증계약 5,615,936 - - 5,615,936 합 계 286,545,412 30,119,925 50,737,938 367,403,275 &cr;상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;(6) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,840,668 4,840,668 4,774,299 4,774,299 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 25,304,504 25,304,504 45,419,184 45,419,184 유동당기손익-공정가치측정금융자산 509,317,672 509,317,672 556,569,345 556,569,345 소 계 539,462,844 539,462,844 606,762,828 606,762,828 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 3,852,385 3,852,385 3,431,026 3,431,026 장기금융상품 425,868 425,868 1,051,580 1,051,580 매출채권 및 기타채권 65,090,453 65,090,453 247,097,978 247,097,978 기타유동금융자산 29,967,546 29,967,546 28,817,944 28,817,944 소 계 99,336,252 99,336,252 280,398,528 280,398,528 합 계 638,799,096 638,799,096 887,161,356 887,161,356 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 6,664,142 6,664,142 5,516,000 5,516,000 매입채무 및 기타채무 100,040,167 100,040,167 274,472,669 274,472,669 장기차입금 9,309,085 9,309,085 10,308,570 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,315,730 1,284,380 1,284,380 기타비유동금융부채 - - 705 705 기타유동금융부채 1,462 1,462 8,641 8,641 소 계 117,330,586 117,330,586 291,590,965 291,590,965 리스부채: 비유동리스부채 47,251,200 47,251,200 50,334,233 50,334,233 유동성리스부채 5,192,076 5,192,076 4,965,878 4,965,878 소 계 52,443,276 52,443,276 55,300,111 55,300,111 합 계 169,773,862 169,773,862 346,891,076 346,891,076 주석 - 계속&cr;&cr;2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr;당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 382,968 - 4,457,700 4,840,668 281,316 - 4,492,982 4,774,298 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 - 534,470,382 151,794 534,622,176 - 601,792,034 196,495 601,988,529 &cr;3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,492,982 - - - (35,282) 4,457,700 당기손익-공정가치측정금융자산() 196,495 - - - (44,701) 151,794 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,939,445 - (446,463) - - 4,492,982 당기손익-공정가치측정금융자산() 195,616 879 - - - 196,495 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. &cr; 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr; &cr; - 비상장주식&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. &cr; 6) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. &cr;&cr; 7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,457,700 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 주석 - 계속&cr; &cr; 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr; &cr; 연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr;&cr;수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr;&cr;- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr;&cr;- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr; &cr; 9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 주석 - 계속&cr;&cr; 37. 우발상황 및 약정사항 &cr; (1) 당분기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12 매를 담 보 로 제공하고 있습니다. &cr; (2) 연결실체 는 당분기말 현재 9 건 의 소 송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 883,409 천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험(주) 한국농어촌공사 외 308 건 2,878,036 &cr;(4) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 3,534,990 3,534,990 - 우리은행 석유사업기금대출 1,431,550 1,431,550 - 하나은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 1,227,000 1,227,000 - 국민은행 석유사업기금대출 4,431,275 4,431,275 - 합 계 12,624,815 10,624,815 2,000,000 주석 - 계속&cr; &cr; 38. 특수관계자&cr; (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 관계기업 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,&cr;파주에코에너지㈜ 기타회사() 서울도시개발㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. &cr; 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등(1) 매입 등 유무형자산 &cr;매입 매출 등(1) 매입 등 유무형자산 &cr;매입 관계기업: ㈜해피그린서비스(2) - - - 19,929 1,721,349 - 마포도시가스이엔지㈜ 7,654 1,520,182 - 8,314 1,479,430 - 서울씨엔지㈜ 22,294,839 - - 24,457,460 - - 노을그린에너지㈜ 13,376,606 - - 13,215,732 - - 비테스코테크놀로지스코리아㈜(3) - - - 4,418,070 - - 파주에코에너지(주) 4,156,971 - - 371,637 - - 소 계 39,836,070 1,520,182 - 42,491,142 3,200,779 - 기타: 서울도시개발㈜ 2,691 - - 2,691 - - 서울에너지자원㈜ 29,993 12,478 - 25,734 2,785 - 에스씨지솔루션즈㈜(4) 671,118 20,345,807 4,785,701 1,841,139 18,004,878 6,325,776 한국인터넷빌링㈜ 2,498 76,086 - 2,700 85,961 - 서울도시미디어 1,944 580,436 - 2,221 475,812 - 피델리㈜ 91,980 4,877 - 91,980 845 - 에스씨지랩㈜ 66,115 1,577,935 - 29,087 1,008,258 60,000 소 계 866,339 22,597,619 4,785,701 1,995,552 19,578,539 6,385,776 합 계 40,702,409 24,117,801 4,785,701 44,486,694 22,779,318 6,385,776 (1) 당분기 및 전분기 관계기업으로부터 발생한 배당금 수익 191,600 천원 및 4,588,470 천원을 포함 하고 있습니다. (2) 당분기 중 지배기업의 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 연결실체에 편입되었습니다. (3) 전기 중 지분 전량을 처분하였으며, 해당 금액은 처분 이전까지의 특수관계자 거래내역입니다. (4) 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. 주석 - 계속&cr;&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 관계기업: ㈜해피그린서비스(1) - - - 204,379 마포도시가스이엔지㈜ - 210,028 - 173,581 서울씨엔지㈜ 3,077,567 320,000 2,251,571 320,000 노을그린에너지㈜ 1,707,435 - 1,262,151 - 파주에코에너지㈜ 608,197 - 404,426 - 소 계 5,393,199 530,028 3,918,148 697,960 기 타: 서울도시개발㈜ - 46,000 - 46,000 서울에너지자원㈜ - 259,990 - 259,990 에스씨지솔루션즈㈜(2) 163,745 2,568,329 694,693 2,919,859 한국인터넷빌링㈜ - - - 10,538 서울도시미디어 - 80,096 1,610 84,848 피델리㈜ - 226,000 - 226,000 에스씨지랩㈜ 45,085 222,288 30,503 200,463 소 계 208,830 3,402,703 726,806 3,747,698 합 계 5,602,029 3,932,731 4,644,954 4,445,658 (1) 당분기 중 지배기업의 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 연결실체에 편입되었습니다. (2) 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. &cr;(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천THB, 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증 기타 SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd. THB 27,154 CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) () 당사는 상기 보증에 대하여 보증한도금액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;(5) 주요 경영진과의 거래&cr; 연결실체는 당분기와 전분기 중 각각 4,611,645천원과 4,288,100천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.&cr;&cr; 39. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인유형자산의 본계정대체 14,668,511 17,760,121 건설중인유형자산의 처분에 따른 미수금 증감 332,150 - 미지급금의 유형자산 취득 대체 (665,111) (1,423,163) 장기차입금의 유동성대체 999,485 968,135 사용권자산(리스부채)취득 864,728 3,241,918 관계기업투자주식 처분비용(증권거래세) - 1,071,000 &cr;(2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서&cr;발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 11,592,950 (968,135) - - 10,624,815 리스부채 55,300,111 (3,670,803) 864,728 (50,759) 52,443,277 임대보증금 3,078,190 (7,700) - - 3,070,490 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서&cr;발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 12,675,350 (508,750) - - 12,166,600 리스부채 56,311,142 (3,983,602) 1,566,329 (656,595) 53,237,274 임대보증금 2,948,190 130,000 - - 3,078,190 4. 재무제표 재무상태표 제 39 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 38 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 　 　 　비유동자산 800,966,801,270 834,763,864,647 　　매출채권 및 기타채권 2,683,565,171 2,677,205,785 　　유형자산 544,540,744,793 551,784,492,855 　　투자부동산 35,991,756,136 36,368,888,671 　　무형자산 10,922,454,471 11,113,692,026 　　사용권자산 53,112,787,341 55,910,489,436 　　종속기업투자주식 117,670,979,783 117,104,417,309 　　관계기업투자주식 5,345,687,947 5,642,990,421 　　기타비유동금융자산 29,993,378,000 49,961,704,745 　　기타비유동비금융자산 705,447,628 4,199,983,399 　유동자산 618,903,254,204 833,762,564,498 　　재고자산 862,516,072 698,543,869 　　매출채권 및 기타채권 64,538,111,489 246,701,001,879 　　현금및현금성자산 34,992,171,979 24,075,419,019 　　당기법인세자산 2,090,846,049 　 　　기타유동금융자산 516,064,085,090 561,033,681,084 　　기타유동비금융자산 355,523,525 1,253,918,647 　자산총계 1,419,870,055,474 1,668,526,429,145 자본 　 　 　자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 　자본잉여금 23,059,781,476 23,059,781,476 　자기주식 (45,445,180,487) (45,445,180,487) 　기타포괄손익누계액 (4,147,566,535) (4,210,882,124) 　이익잉여금 1,010,313,006,484 1,012,345,856,034 　자본총계 1,018,780,040,938 1,020,749,574,899 부채 　 　 　비유동부채 264,713,773,275 270,677,227,885 　　비유동충당부채 3,761,871,888 3,943,656,833 　　매입채무 및 기타채무 4,483,842,913 4,477,872,693 　　장기차입금 9,309,085,000 10,308,570,000 　　비유동리스부채 47,890,648,915 51,107,727,514 　　종업원급여부채 1,777,748,255 1,686,617,135 　　이연법인세부채 29,626,347,930 32,311,750,137 　　기타비유동금융부채 0 705,072 　　기타비유동비금융부채 167,864,228,374 166,840,328,501 　유동부채 136,376,241,261 377,099,626,361 　　유동충당부채 3,063,381,518 2,676,214,212 　　매입채무 및 기타채무 96,892,454,570 269,658,479,777 　　유동성장기차입금 1,315,730,000 1,284,380,000 　　당기법인세부채 0 66,720,712,736 　　기타유동금융부채 1,462,000 8,640,613 　　유동성리스부채 4,924,629,885 4,926,305,211 　　기타유동비금융부채 30,178,583,288 31,824,893,812 　부채총계 401,090,014,536 647,776,854,246 자본과부채총계 1,419,870,055,474 1,668,526,429,145 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 136,725,062,406 845,496,084,230 132,269,548,997 891,083,587,028 매출원가 106,782,572,826 714,448,246,559 103,246,677,323 759,402,195,187 매출총이익 29,942,489,580 131,047,837,671 29,022,871,674 131,681,391,841 판매비와관리비 42,523,522,883 133,239,659,382 43,088,464,864 129,385,692,747 영업이익(손실) (12,581,033,303) (2,191,821,711) (14,065,593,190) 2,295,699,094 금융수익 3,434,387,342 9,798,536,695 2,457,270,094 13,148,542,671 금융비용 2,159,736,172 4,553,836,236 1,130,091,955 3,148,478,989 기타수익 1,415,833,542 5,272,579,276 194,170,249,749 199,682,389,949 기타비용 1,636,040,884 2,905,586,849 582,840,137 1,751,096,672 법인세비용차감전순이익(손실) (11,526,589,475) 5,419,871,175 180,848,994,561 210,227,056,053 법인세비용 2,871,578,405 (399,786,339) (46,777,220,130) (53,304,347,123) 분기순이익(손실) (8,655,011,070) 5,020,084,836 134,071,774,431 156,922,708,930 기타포괄손익 (53,187,444) (194,732,797) (1,474,723) (119,588,109) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (53,187,444) (194,732,797) (1,474,723) (119,588,109) 　　확정급여제도의 재측정요소 (55,500,501) (258,048,386) (17,330,664) (111,296,044) 　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 2,313,057 63,315,589 15,855,941 (8,292,065) 총포괄손익 (8,708,198,514) 4,825,352,039 134,070,299,708 156,803,120,821 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (2,229) 1,293 34,517 40,400 자본변동표 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,337,353,977) (3,857,988,147) 921,030,218,206 929,894,657,558 분기순이익(손실) 　 　 　 　 156,922,708,930 156,922,708,930 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 (8,292,065) 　 (8,292,065) 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (111,296,044) (111,296,044) 총포괄손익 소계 　 　 　 (8,292,065) 156,811,412,886 156,803,120,821 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 　 　 　 　 (6,797,451,500) (6,797,451,500) 2020.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,337,353,977) (3,866,280,212) 1,071,044,179,592 1,079,900,326,879 2021.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,210,882,124) 1,012,345,856,034 1,020,749,574,899 분기순이익(손실) 　 　 　 　 5,020,084,836 5,020,084,836 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 　 63,315,589 　 63,315,589 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 　 (258,048,386) (258,048,386) 총포괄손익 소계 　 　 　 63,315,589 4,762,036,450 4,825,352,039 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 　 　 　 　 (6,794,886,000) (6,794,886,000) 2021.09.30 (분기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,147,566,535) 1,010,313,006,484 1,018,780,040,938 현금흐름표 제 39 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (21,716,526,188) 38,314,601,026 　분기순이익 5,020,084,836 156,922,708,930 　비용가산: 37,250,826,147 87,262,622,829 　　감가상각비 22,468,390,260 21,914,156,947 　　투자부동산상각비 542,732,535 539,627,535 　　무형자산상각비 2,240,950,745 1,514,399,742 　　사용권자산감가상각비 3,132,729,406 3,070,470,459 　　퇴직급여 3,376,303,164 3,651,795,252 　　대손상각비 75,418,526 167,068,375 　　기타의 대손상각비 42,864,426 30,570,130 　　이자비용 1,698,926,740 1,885,122,406 　　당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 1,906,989,822 788,561,714 　　외화환산손실 593,450,192 258,139,469 　　유형자산처분손실 677,489,561 1,000 　　기타장기급여 91,131,120 107,606,710 　　법인세비용 399,786,339 53,304,347,123 　　기타비용 3,663,311 30,755,967 　수익차감 : (17,563,827,672) (213,432,312,287) 　　이자수익 (8,232,716,447) (7,604,522,112) 　　배당금수익 (811,693,000) (5,232,690,000) 　　유형자산처분이익 (28,810,186) (52,351,642) 　　관계기업투자주식처분이익 　 (192,344,762,805) 　　외화환산이익 (437,656,977) 　 　　금융보증부채환입 (7,883,685) (31,882,346) 　　용구수입 (1,971,673,185) (1,818,318,885) 　　이연수익 (6,026,720,077) (5,680,892,078) 　　리스조정이익 (46,674,115) (666,892,419) 　운전자본의 변동 : 18,675,057,489 8,933,053,258 　　매출채권의 감소 181,793,576,087 183,181,886,100 　　미수금의 감소 471,267,648 287,029,865 　　선급비용의 감소 232,432,441 226,760,533 　　선급금의 증가 (62,356,478) (8,786,070) 　　부가세대급금의 감소 728,319,159 663,881,635 　　재고자산의 증가 (163,972,203) (68,561,922) 　　매입채무의 감소 (166,258,828,780) (184,784,167,238) 　　미지급금의 감소 (4,169,244,478) (4,541,487,708) 　　미지급비용의 감소 (1,666,085,003) (1,715,494,029) 　　기타손실충당부채의 감소 (548,140,424) (672,207,377) 　　유동계약부채의 감소 (4,824,901,731) (632,706,853) 　　수입보증금의 증가 28,670,220 5,100,000 　　예수금의 증가 3,923,970,607 4,758,857,940 　　비유동계약부채의 증가 9,344,250,424 12,422,487,282 　　퇴직금의 지급 (153,900,000) (192,100,000) 　　국민연금전환금의 감소 　 2,561,100 　이자수익 수취 8,353,270,764 7,621,158,857 　이자비용 지급 (1,530,938,231) (1,687,299,461) 　법인세납부 (71,920,999,521) (7,305,331,100) 투자활동으로 인한 현금흐름 43,503,121,217 10,912,122,786 　투자활동으로 인한 현금유입액 : 560,912,468,813 654,938,523,332 　　기타유동금융자산의 감소 549,862,878,882 411,653,469,690 　　기타비유동금융자산의 감소 10,059,078,745 　 　　배당금 수취 811,693,000 5,232,690,000 　　관계기업투자주식의 처분 　 238,000,000,000 　　임차보증금의 감소 150,000,000 　 　　차량운반구의 처분 28,818,186 52,363,642 　투자활동으로 인한 현금유출액 : (517,409,347,596) (644,026,400,546) 　　기타유동금융자산의 증가 (496,789,372,710) (601,589,047,383) 　　기타비유동금융자산의 증가 　 (20,090,150,000) 　　종속기업투자의 취득 (269,260,000) 　 　　관계기업투자의 처분 (1,071,000,000) 　 　　임차보증금의 증가 (165,000,000) (15,000,000) 　　토지의 취득 (43,890,000) (56,980,000) 　　건물의 취득 (45,990,000) (5,741,200) 　　구축물의 취득 (43,700,000) 　 　　공급설비의 취득 (4,360,146,879) (3,846,912,651) 　　차량운반구의 취득 (236,332,575) (332,944,428) 　　공기구비품의 취득 (995,513,182) (849,205,909) 　　건설중인유형자산의 취득 (11,138,299,060) (14,413,639,706) 　　기타유형자산의 취득 (35,530,000) (67,870,000) 　　투자부동산(건물)의 취득 (165,600,000) 　 　　기타무형자산의 취득 (697,880,000) (1,987,720,000) 　　회원권의 취득 (888,223,190) 　 　　건설중인 무형자산의 취득 (463,610,000) (771,189,269) 재무활동으로 인한 현금흐름 (11,292,828,121) (10,886,566,367) 　재무활동으로 인한 현금유입액 : 7,300,000 130,000,000 　　임대보증금의 증가 7,300,000 130,000,000 　재무활동으로 인한 현금유출액 : (11,300,128,121) (11,016,566,367) 　　유동성장기차입금의 상환 (968,135,000) (795,575,000) 　　임대보증금의 감소 (30,000,000) 　 　　배당금의 지급 (6,794,886,000) (6,797,451,500) 　　유동성리스부채의 상환 (3,507,107,121) (3,423,539,867) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 422,986,052 (149,207,933) 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,916,752,960 38,190,949,512 기초현금및현금성자산 24,075,419,019 18,667,710,548 기말현금및현금성자산 34,992,171,979 56,858,660,060 5. 재무제표 주석 제39기 3분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제39기 누적3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제38기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제38기 누적3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 &cr;서울도시가스 주식회사 1. 회사의 개요&cr;&cr;서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당분기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr; 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 서울도시개발(주) 1,313,725 26.27 대성홀딩스(주) 1,130,000 22.60 김영민외 716,427 14.33 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 705,640 14.11 합 계 5,000,000 100.00 주석 - 계속&cr; 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 &cr; (1) 분기재무제표 작성기준 &cr; &cr; 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr;&cr; 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 &cr;&cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; 주석 - 계속 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.&cr; - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 &cr;- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr;2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr;&cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.&cr; 주석 - 계속&cr; 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2023 년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr; 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 주석 - 계속&cr;&cr;동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 &cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초 채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. 주석 - 계속 &cr; 3. 중요한 회계추정 및 판단&cr;&cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr;&cr; &cr;4. 영업의 계절적 특성&cr;&cr;당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 주석 - 계속&cr; 5. 유형자산&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 토지() 건물() 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 취득원가 112,154,282 70,698,204 2,390,050 3,791,465 13,354,837 907,540,405 4,189,709 955,370 1,115,074,322 감가상각누계액 - (29,557,607) (1,201,012) (2,659,652) (10,059,776) (527,055,530) - - (570,533,577) 장부금액 112,154,282 41,140,597 1,189,038 1,131,813 3,295,061 380,484,875 4,189,709 955,370 544,540,745 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25 참고). (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지() 건물() 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 취득원가 112,110,392 70,652,214 2,346,350 3,677,279 12,359,324 888,512,324 9,394,096 919,840 1,099,971,819 감가상각누계액 - (28,232,016) (1,129,845) (2,369,657) (9,106,807) (507,349,001) - - (548,187,326) 장부금액 112,110,392 42,420,198 1,216,505 1,307,622 3,252,517 381,163,323 9,394,096 919,840 551,784,493 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25 참고). 주석 - 계속&cr; &cr;(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 기초금액 112,110,392 42,420,198 1,216,505 1,307,622 3,252,517 381,163,323 9,394,096 919,840 551,784,493 취득 43,890 45,990 43,700 236,333 995,513 4,359,570 10,473,764 35,530 16,234,290 처분 - - - (8) - - (1,009,640) - (1,009,648) 감가상각비 - (1,325,591) (71,167) (412,134) (952,969) (19,706,529) - - (22,468,390) 기타 - - - - - 14,668,511 (14,668,511) - - 기말금액 112,154,282 41,140,597 1,189,038 1,131,813 3,295,061 380,484,875 4,189,709 955,370 544,540,745 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인&cr;자산 기타&cr;유형자산 합 계 기초금액 112,053,413 44,151,547 1,310,230 1,393,000 2,953,903 374,661,215 13,301,827 851,970 550,677,105 취득 56,979 35,641 - 453,068 1,416,552 5,521,043 24,069,496 67,870 31,620,649 처분 - - - (13) (438) (561,474) - - (561,925) 감가상각비 - (1,766,990) (93,725) (538,433) (1,117,500) (25,856,692) - - (29,373,340) 기타() - - - - - 27,399,231 (27,977,227) - (577,996) 기말금액 112,110,392 42,420,198 1,216,505 1,307,622 3,252,517 381,163,323 9,394,096 919,840 551,784,493 () 기타증감 577,996천원은 주 석 28 에 서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분 에 해당합니다. 주석 - 계속&cr;&cr;6. 투자부동산 &cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습 니다 . (단위: 천원) &cr;과 목 당분기말 전기말 토지 건물 구축물 합 계 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 16,246,169 27,493,894 907,402 44,647,465 16,246,169 27,328,294 907,402 44,481,865 상각누계액 - (8,073,657) (582,052) (8,655,709) - (7,558,146) (554,830) (8,112,976) 장부금액 16,246,169 19,420,237 325,350 35,991,756 16,246,169 19,770,148 352,572 36,368,889 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 16,246,169 19,770,148 352,572 36,368,889 취득 - 165,600 - 165,600 감가상각비 - (515,511) (27,222) (542,733) 기말금액 16,246,169 19,420,237 325,350 35,991,756 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 16,246,169 20,453,355 388,868 37,088,392 감가상각비 - (683,207) (36,296) (719,503) 기말금액 16,246,169 19,770,148 352,572 36,368,889 주석 - 계속&cr; (3) 투자부동산 관련 손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 65,369 183,749 투자부동산에서 발생한 운영비용 1,504,551 1,495,654 &cr;(4) 투자부동산의 공정가치&cr; 당분기 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 27,432,543 16,246,169 건물 37,779,581 19,420,237 합 계 65,212,124 35,666,406 주석 - 계속&cr; 7. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr;무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 16,986,546 146,800 55,214,284 상각누계액 (30,521,669) - (7,474,015) - (37,995,684) 손상차손누계액 (6,296,146) - - - (6,296,146) 장부금액 - 1,263,123 9,512,531 146,800 10,922,454 () 베트남 11-2광구자산의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당분기말 및 전기말 현재 4,628백만원 및 4,615백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참고). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr;무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 374,900 15,837,846 134,010 53,164,571 상각누계액 (30,521,669) - (5,226,082) - (35,747,751) 손상차손누계액 (6,296,146) - - - (6,296,146) 정부보조금 - - (6,982) - (6,982) 장부금액 - 374,900 10,604,782 134,010 11,113,692 주석 - 계속&cr; (2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr;무형자산 합계 기초금액 374,900 10,604,782 134,010 11,113,692 취득 888,223 697,880 463,610 2,049,713 상각비 - (2,240,951) - (2,240,951) 대체 - 450,820 (450,820) - 기말금액 1,263,123 9,512,531 146,800 10,922,454 (전기) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 건설중인&cr;무형자산 합계 기초금액 796,341 374,900 5,147,582 4,431,488 10,750,311 취득 - - 2,612,720 771,189 3,383,909 처분 - - (90) - (90) 손상차손 (213,006) - - - (213,006) 상각비 (583,335) - (2,224,097) - (2,807,432) 대체 - - 5,068,667 (5,068,667) - 기말금액 - 374,900 10,604,782 134,010 11,113,692 &cr;&cr;8. 유전개발 &cr;&cr;당분기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 주석 - 계속&cr; &cr;9. 리스&cr; 당사는 토지, 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 11년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 59,022,947 1,966,607 60,989,554 감가상각누계액 (7,250,050) (626,717) (7,876,767) 장부금액 51,772,897 1,339,890 53,112,787 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 58,687,920 1,966,606 60,654,526 감가상각누계액 (4,285,999) (458,038) (4,744,037) 장부금액 54,401,921 1,508,568 55,910,489 주석 - 계속&cr; (2) 당 분기 및 전기 중 사용권자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,401,921 1,508,568 55,910,489 취득 335,027 - 335,027 감가상각비 (2,964,051) (168,678) (3,132,729) 기말금액 51,772,897 1,339,890 53,112,787 (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 54,464,411 1,738,764 56,203,175 취득 3,834,403 - 3,834,403 감가상각비 (3,896,893) (229,904) (4,126,797) 기타 - (292) (292) 기말금액 54,401,921 1,508,568 55,910,489 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 3,132,729 3,070,470 리스부채 이자비용 1,375,129 1,511,519 단기리스 관련 비용 61,284 49,292 소액자산리스 관련 비용 32,319 31,768 당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 61백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,976만원입니다.&cr; 주석 - 계속&cr; (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 4,964,740 4,940,541 1년 초과 5년 이내 19,555,384 19,494,998 5년 초과 41,067,084 45,656,209 합 계 65,587,208 70,091,748 &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 4,924,630 4,926,305 비유동부채 47,890,649 51,107,728 합 계 52,815,279 56,034,033 주석 - 계속 10. 종속기업투자주식&cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 97.01% 25,007,775 97.01% 25,007,775 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 100.00% 61,385,488 100.00% 61,385,488 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 100.00% 5,000,000 100.00% 5,000,000 DER Inc. 미국 부동산 임대업 100.00% 8,921,044 100.00% 8,921,044 SCGAU PTY Ltd.(1) 호주 원유 및 천연가스 채굴 100.00% - 100.00% - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광숙박시설 운영업 100.00% 7,527,120 100.00% 7,527,120 SHINE CHILE 칠레 관광숙박시설 운영업 99.99% 2,621,545 99.99% 2,621,545 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 324,276 60.00% 324,276 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 464,291 80.00% 464,291 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 710,978 100.00% 710,978 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 55.00% 475,595 55.00% 475,595 ㈜덕양도시가스서비스 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 420,424 60.00% 420,424 은평도시가스이엔지㈜(2) 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 613,283 80.00% 479,023 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 481,227 80.00% 481,227 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 581,331 100.00% 581,331 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 631,460 80.00% 631,460 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 443,074 60.00% 443,074 강북도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 70.00% 488,443 70.00% 488,443 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 702,423 100.00% 702,423 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 438,900 60.00% 438,900 ㈜해피그린서비스(3) 대한민국 도시가스관리대행업 55.00% 432,303 - - 합 계 117,670,980 117,104,417 (1) SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다. (2) 당분기 중 종속기업 지분 추가 취득하였습니다. (3) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업투자주식으로 편입되었습니다. &cr;연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr; 11. 관계기업투자 주식&cr; 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 서울씨엔지㈜ 대한민국 차량연료 도매업 40.00% 983,166 40.00% 983,166 ㈜해피그린서비스(1) 대한민국 도시가스관리대행업 - - 40.00% 297,302 마포도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 40.00% 232,522 40.00% 232,522 노을그린에너지㈜(2) 대한민국 연료전지발전업 15.00% 900,000 15.00% 900,000 파주에코에너지㈜(2) 대한민국 연료전지발전업 6.00% 3,230,000 6.00% 3,230,000 합 계 5,345,688 5,642,990 (1) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. &cr;&cr;12. 기타금융자산&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 당기손익-공정가치측정금융자산 25,152,710 45,222,689 기타포괄손익-공정가치측정금융자산() 4,840,668 4,739,016 소 계 29,993,378 49,961,705 유동자산 단기금융상품 8,736,684 8,722,343 당기손익-공정가치측정금융자산 507,327,401 552,311,338 소 계 516,064,085 561,033,681 합 계 546,057,463 610,995,386 () 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 주석 - 계속&cr;&cr; (2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 4,739,016 5,186,316 평가손익 101,652 (447,300) 기말잔액 4,840,668 4,739,016 &cr;&cr;13. 기타비금융자산&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 705,448 4,199,983 유동자산 선급금 149,192 86,836 선급비용 206,332 438,764 부가세대급금 - 728,319 소 계 355,524 1,253,919 합 계 1,060,972 5,453,902 () 당분기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다.(주석 29 참고) 주석 - 계속&cr;&cr;14. 재고자산&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 310,710 328,964 저장품 551,806 369,580 합 계 862,516 698,544 &cr;&cr;15. 매출채권 및 수취채권&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 수취채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동자산 장기미수금 705 9,346 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 1,420,000 1,405,000 영업보증금 1,282 1,282 소 계 2,683,565 2,677,206 유동자산 매출채권 66,907,608 248,811,734 손실충당금 (3,762,490) (3,797,621) 미수금 1,731,599 1,869,562 손실충당금 (352,815) (317,437) 미수수익 14,209 134,764 소 계 64,538,111 246,701,002 합 계 67,221,676 249,378,208 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 수취채권 13,660,591 11,908,775 1,553,777 198,039 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 수취채권 27,943,766 26,566,037 1,155,811 221,918 - &cr;&cr; 16. 현금및현금성자산 &cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,410 1,310 예적금 등 34,989,762 24,074,109 합 계 34,992,172 24,075,419 주석 - 계속&cr;&cr;17. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 &cr; &cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당분기말 전기말 사용제한내용 장기금융상품 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 6,000 6,000 &cr;&cr;18. 자본금&cr; 당분기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. &cr;&cr;19. 자본잉여금&cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　계정과목 당분기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 합 계 23,059,781 23,059,781 주석 - 계속&cr;&cr;20. 자기주식&cr;&cr;당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보유주식수 1,117,208주 1,117,208주 자기주식 45,445,180 45,445,180 &cr;&cr;21. 기타포괄손익누계액&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 　구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (4,147,567) (4,210,882) 주석 - 계속&cr;&cr;22. 이익잉여금&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 857,418,640 859,451,490 합 계 1,010,313,006 1,012,345,856 &cr;1) 이익준비금 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr; 2) 배관및안전설비투자적립금&cr;당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다. 3) 기업합리화적립금&cr;당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.&cr; 주석 - 계속&cr; (2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초잔액 1,012,345,856 921,030,218 당(분)기순이익 5,020,085 153,818,043 배당금 지급 (6,794,886) (65,061,322) 확정급여제도의 재측정요소 (258,049) 2,558,917 기말잔액 1,010,313,006 1,012,345,856 &cr;&cr;23. 주당이익 당분기와 전분기의 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다. &cr; (1) 기본주당순손익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 분기순이익(손실) (8,655,011,070) 5,020,084,836 134,071,774,431 156,922,708,930 기본주당순손익() (2,229) 1,293 34,517 40,400 () 기본주당순손익 = 보통주 분기순이익(손실) ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) (1,115,742) (1,115,742) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 3,884,258 3,884,258 &cr;당분기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 주석 - 계속&cr; 24. 차입금&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음 과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 당분기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 4,431,275 4,789,250 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,118,550 1,193,000 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 1.75%(변동) 313,000 451,600 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 안전관리기금 1.75%(변동) 175,000 250,000 3년 거치 5년 분할상환 공급배관건설자금 1.75%(변동) 3,359,990 3,641,500 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 공급배관건설자금 1.75%(변동) 1,227,000 1,227,000 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 1.75%(변동) - 40,600 3년 거치 5년 분할상환 소 계 10,624,815 11,592,950 차감 : 유동성장기차입금 (1,315,730) (1,284,380) 합 계 9,309,085 10,308,570 &cr;(2) 당분기 중 상환된 차입금의 내역은 다음 과 같 습 니 다 . (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당분기 전기 유동성장기차입금 1.75% 968,135 1,082,400 &cr;(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2021.10.01 ~ 2022.09.30 1,315,730 2022.10.01 ~ 2023.09.30 1,251,200 2023.10.01 ~ 2024.09.30 1,268,460 2024.10.01 ~ 2025.09.30 1,203,060 2025.10.01 이후 5,586,365 합 계 10,624,815 주석 - 계속&cr;&cr;25. 매입채무 및 기타채무 &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 임대보증금 3,357,490 3,380,190 수입보증금 1,126,353 1,097,683 소 계 4,483,843 4,477,873 유동부채 매입채무 83,377,571 249,636,400 미지급금 9,237,384 14,071,741 미지급비용 4,277,500 5,950,339 소 계 96,892,455 269,658,480 합 계 101,376,298 274,136,353 주석 - 계속&cr; 26. 충당부채&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 122,919 170,702 기타손실충당부채 3,638,953 3,772,955 소 계 3,761,872 3,943,657 유동충당부채 복구충당부채 2,074,280 1,833,945 기타손실충당부채 989,102 842,270 소 계 3,063,382 2,676,215 합 계 6,825,254 6,619,872 (2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,004,647 13,573 178,979 - 2,197,199 기타손실충당부채 4,615,225 161,170 399,800 (548,140) 4,628,055 합 계 6,619,872 174,743 578,779 (548,140) 6,825,254 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,107,050 26,607 (129,010) - 2,004,647 기타손실충당부채 5,482,032 242,384 (289,253) (819,938) 4,615,225 합 계 7,589,082 268,991 (418,263) (819,938) 6,619,872 상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 주석 - 계속&cr; 27. 기타금융부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동금융보증부채 - 705 유동금융보증부채 1,462 8,641 합 계 1,462 9,346 &cr;&cr;28. 기타비금융부채 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 167,864,228 166,840,329 유동부채 예수금 7,701,910 4,848,941 유동계약부채 22,476,673 26,975,953 소 계 30,178,583 31,824,894 합 계 198,042,811 198,665,223 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시설분담금(1) 164,858,804 163,875,284 계량기교체비용(2) 13,907,732 13,545,393 원인자이설부담금(3) 11,573,865 16,390,120 연수원운영선수금(4) 500 500 포인트충당금 - 4,985 합 계 190,340,901 193,816,282 유동 22,476,673 26,975,954 비유동 167,864,228 166,840,328 (1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. (3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. (4) 연수원 이용 선수금으로 연수원 이용 시점 이전까지 계약부채로 인식됩니다. 1) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 163,875,285 158,201,289 기중 수취액 7,010,239 13,765,112 기중 수익인식액 (6,026,720) (7,513,120) 기타 변동액() - (577,996) 기말잔액 164,858,804 163,875,285 차감 : 유동성대체 (8,469,205) (8,210,637) 비유동시설분담금 156,389,599 155,664,648 () 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 주석 - 계속&cr; 2) 당분기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 13,545,393 12,749,967 기중 수취액 2,334,012 3,129,302 기중 수익인식액 (1,971,673) (2,333,876) 기말잔액 13,907,732 13,545,393 차감 : 유동성대체 (2,433,103) (2,369,713) 비유동공사부담금 11,474,629 11,175,680 3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 시설분담금 6,026,720 5,680,892 계량기교체비용 1,971,673 1,818,319 원인자이설부담금 6,364,173 2,432,331 연수원운영선수금 - 1,000 합 계 14,362,566 9,932,542 주석 - 계속&cr;&cr; 29. 종업원급여부채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [순확정급여부채(자산)] 확정급여채무의 현재가치 62,691,384 58,360,874 사외적립자산의 공정가치 (63,396,832) (62,560,857) 합 계 (705,448) (4,199,983) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무() 1,777,748 1,686,617 () 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. &cr; (2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적 으로 운용되고 있습니다. 당분기와 전분기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 285,348천원 및 252,326천원이며, 당분기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 31,636천원 및 5,346천원입니다. &cr;(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr;1) 당분기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 58,360,874 58,977,367 퇴직급여 지급액 (153,900) (3,153,400) 당기근무원가 3,453,478 4,775,986 이자원가 1,030,932 1,274,862 확정급여채무의 재측정요소 - (3,513,941) 기말잔액 62,691,384 58,360,874 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정금리형 채권 63,340,059 62,504,084 국민연금전환금 56,773 56,773 합 계 63,396,832 62,560,857 &cr;3) 당분기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 62,560,857 59,083,924 퇴직급여 지급액 - (648,571) 사외적립자산 납입액 - 3,100,000 사외적립자산의 이자수익 1,108,107 1,181,785 사외적립자산의 재측정요소 (272,132) (156,281) 기말잔액 63,396,832 62,560,857 주석 - 계속&cr; 4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 근무원가 당기근무원가() 3,453,478 3,653,553 순확정급여부채(자산) 순이자비용 확정급여채무의 이자비용 1,030,932 956,146 사외적립자산의 이자수익 (1,108,107) (957,904) 합 계 3,376,303 3,651,795 () 전분기 중 명예퇴직자 등에게 지급한 퇴직위로금 886,373천원은 포함되어 있지 않습니다. 5) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.45% 2.45% 미래임금인상률 3.92% 3.92% &cr;6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 (272,132) (101,043) 주석 - 계속&cr; 30. 매출액과 매출원가&cr; (1) 당분기와 전분기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 136,725,062 845,496,084 132,269,549 891,083,587 가스매출액 128,515,654 828,825,794 129,510,641 880,640,101 자원개발수익 935,887 1,456,095 - 400,268 기타매출액 7,273,521 15,214,195 2,758,908 10,043,218 매출원가 106,782,573 714,448,247 103,246,677 759,402,195 가스매출원가 106,508,530 713,612,764 103,004,766 758,551,105 자원개발원가 - - - 7,151 기타매출원가 274,043 835,483 241,911 843,939 (2) 당분기와 전분기 중 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 128,515,654 828,825,794 129,510,641 880,640,101 자원개발수익 935,887 1,456,095 - 400,268 기타매출액 5,192,470 9,187,475 749,018 4,362,326 소 계 134,644,011 839,469,364 130,259,659 885,402,695 기간에 걸쳐 인식하는 수익 　 　 　 　 기타매출액(이연수익)(주석28 참고) 2,081,051 6,026,720 2,009,890 5,680,892 합 계 136,725,062 845,496,084 132,269,549 891,083,587 주석 - 계속&cr; &cr;31. 판매비와관리비&cr; 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 11,389,737 36,273,273 11,412,609 35,487,262 퇴직급여 1,184,671 3,554,635 2,088,708 4,671,531 복리후생비 2,046,236 6,589,802 2,110,201 5,802,757 감가상각비 7,535,101 22,468,390 7,346,608 21,914,157 투자부동산상각비 180,911 542,733 179,876 539,628 무형자산상각비 772,333 2,240,951 703,643 1,507,248 사용권자산감가상각비 1,069,743 3,132,729 1,185,147 3,070,470 보건방역비 20,943 60,677 20,351 62,527 외부시상금 240 18,461 320 8,385 교육훈련비 16,919 94,707 29,346 101,245 여비교통비 4,210 41,353 3,366 26,486 자동차비 499,719 1,427,251 440,085 1,295,295 통신비 148,123 445,768 145,084 431,389 수도광열비 215,817 595,669 227,423 612,866 소모품비 91,877 354,462 113,302 437,045 수선비 1,300,149 3,896,994 1,184,187 3,696,778 도서인쇄비 120,359 382,125 130,237 414,067 광고선전비 97,165 375,467 70,489 226,632 제수수료 14,838,176 46,111,178 14,808,989 44,256,056 회비 112,924 376,133 124,591 393,429 보험료 181,068 570,886 180,363 551,258 접대비 120,331 323,997 108,202 295,602 세금과공과 167,269 2,449,901 94,309 2,321,329 임차료 54,724 187,112 16,976 123,328 대손상각비 114,795 75,419 136,982 167,068 직장보육시설운영비 68,522 266,976 67,883 238,862 해외광구관리비 171,461 382,610 159,188 732,993 합 계 42,523,523 133,239,659 43,088,465 129,385,693 주석 - 계속&cr; 32 . 비용의 성격별 분류 &cr; 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (163,972) 714,612,219 - 714,448,247 상 품 18,253 713,594,510 - 713,612,763 저장품 (182,225) 1,017,709 - 835,484 종업원급여 - - 46,417,710 46,417,710 감가상각비와 기타상각비 - - 28,384,803 28,384,803 제수수료 - - 46,111,178 46,111,178 임차료 - - 187,112 187,112 수선비 - - 3,896,994 3,896,994 세금과공과 - - 2,449,901 2,449,901 기타 - - 5,791,961 5,791,961 합 계 (163,972) 714,612,219 133,239,659 847,687,906 (전분기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (68,562) 759,463,606 - 759,395,044 상 품 (2,536) 758,553,642 - 758,551,106 저장품 (66,026) 909,964 - 843,938 종업원급여 - - 45,961,551 45,961,551 감가상각비와 기타상각비 - 7,151 27,031,503 27,038,654 제수수료 - - 44,256,056 44,256,056 임차료 - - 123,328 123,328 수선비 - - 3,696,778 3,696,778 세금과공과 - - 2,321,329 2,321,329 기타 - - 5,995,148 5,995,148 합 계 (68,562) 759,470,757 129,385,693 888,787,888 주석 - 계속&cr;&cr;33. 금융수익과 금융비용&cr; (1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 30,216 95,303 28,506 228,331 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 3,048,783 8,137,414 2,427,582 7,376,191 외화환산이익 194,374 437,657 - - 외환차익 158,059 316,470 - 311,331 배당금수익 2,955 811,693 1,182 5,232,690 소 계 3,404,171 9,703,234 2,428,764 12,920,212 합 계 3,434,387 9,798,537 2,457,270 13,148,543 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 552,440 1,698,927 654,293 1,885,123 외화환산손실 323,072 593,450 (126,158) 258,139 외환차손 - 125 85,556 86,541 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 1,108,881 1,906,989 495,417 788,562 기타금융상품처분손실 175,343 354,345 20,984 130,114 합 계 2,159,736 4,553,836 1,130,092 3,148,479 주석 - 계속&cr; 34. 기타수익과 기타비용&cr; 당분기와 전분기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 801,404 1,971,673 645,997 1,818,319 임대료수입 106,880 377,442 144,916 349,788 도시가스연체료 370,777 2,138,840 477,949 2,832,379 유형자산처분이익 - 28,810 - 52,352 관계기업투자주식처분이익 - - 192,344,763 192,344,763 리스조정이익 3,953 46,674 10,589 666,892 잡이익 132,820 709,140 546,036 1,617,897 합 계 1,415,834 5,272,579 194,170,250 199,682,390 기타비용 기부금 - 45,407 700 700 용구손료 637,144 1,756,763 529,208 1,598,151 기타의대손상각비 42,864 42,864 14,156 30,570 유형자산처분손실 677,490 677,490 1 1 잡손실 278,543 383,063 38,775 121,675 합 계 1,636,041 2,905,587 582,840 1,751,097 주석 - 계속&cr;&cr;35. 법인세비용&cr; (1) 당분기와 전분기의 법인세 비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기 법인세 등 부담 내역 3,428,376 61,813,930 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (318,936) (110,773) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (2,709,654) (8,398,810) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (32,311,750) (41,289,063) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (29,626,348) (32,908,797) 자본에 직접 반영된 이연법인세 (24,252) (18,544) 법인세 비용 399,786 53,304,347 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 자본에 직접 반영된 이연법인세 (24,252) (18,544) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (38,336) (8,292) 확정급여제도의 재측정요소 14,084 (10,252) &cr;(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 5,419,871 210,227,056 적용세율(24.2%)에 따른 법인세비용 1,175,872 50,528,448 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (91,297) (405,103) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (318,936) (110,773) 기타 (365,853) 3,291,775 법인세비용 399,786 53,304,347 평균유효세율 7.38% 25.36% 주석 - 계속&cr;&cr;36. 금융상품의 범주별 분류 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 34,992,172 24,075,419 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 25,152,710 45,222,689 기타유동금융자산 507,327,401 552,311,338 소 계 532,480,111 597,534,027 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 2,683,565 2,677,206 매출채권 및 기타채권(유동) 64,538,111 246,701,002 기타유동금융자산 8,736,684 8,722,343 소 계 75,958,360 258,100,551 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 4,840,668 4,739,016 금융자산 계 648,271,311 884,449,013 [금융부채] 상각후원가측정금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 4,483,843 4,477,873 매입채무 및 기타채무(유동) 96,892,455 269,658,480 장기차입금 9,309,085 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,284,380 기타비유동금융부채 - 705 기타유동금융부채 1,462 8,641 소 계 112,002,575 285,738,649 리스부채: 비유동리스부채 47,890,649 51,107,728 유동성리스부채 4,924,630 4,926,305 소 계 52,815,279 56,034,033 금융부채 계 164,817,854 341,772,682 주석 - 계속&cr; (2) 당분기와 전분기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화&cr; 환산손익 외환차&cr; 손익 배당금&cr;수익 기타금융상품&cr;평가손익 이자비용 기타금융상품처분손익 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 8,137,414 - - - (1,906,990) - (354,345) - 상각후원가측정금융자산() 95,302 422,986 316,345 - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 13,593 - - - 63,316 리스부채 - - - - - (1,375,129) - - 상각후원가측정금융부채 - - - - - (147,238) - - 합 계 8,232,716 422,986 316,345 13,593 (1,906,990) (1,522,367) (354,345) 63,316 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화&cr; 환산손익 외환차&cr; 손익 배당금&cr;수익 기타금융상품평가손익 이자비용 기타금융상품처분손익 기타포괄손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 7,376,191 - - - (788,562) - (130,114) - 상각후원가측정금융자산() 228,331 (149,208) 224,789 - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 56,820 - - - (8,292) 리스부채 - - - - - (1,511,519) - - 상각후원가측정금융부채 - - - - - (163,579) - - 합 계 7,604,522 (149,208) 224,789 56,820 (788,562) (1,675,098) (130,114) (8,292) () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;37. 위험관리&cr; (1) 자본위험관리 &cr; &cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 10,624,815 11,592,950 차감: 현금 및 현금성자산 (34,992,172) (24,075,419) 순차입금 (24,367,357) (12,482,469) 자본총계 1,018,780,041 1,020,749,575 총자본부채비율 - - 주석 - 계속&cr;&cr;(2) 금융위험관리 &cr; &cr;1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr;&cr;당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 2,683,565 2,677,206 기타비유동금융자산 29,993,378 49,961,705 매출채권 및 기타채권 68,653,417 250,816,060 현금및현금성자산 34,992,172 24,075,419 기타유동금융자산 516,064,085 561,033,681 금융보증계약() 947,957 5,615,936 합 계 653,334,574 894,180,007 () 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할최대금액입니다. 당분기말 현재 동 금융보증계약과 관련하여 1,462천원 이 재무상태표상 금융부채로 인식되어 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;2) 손상차손&cr; 당분기말과 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당분기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.28% 53,713,743 152,658 53,561,085 6개월 이하 0.96% 12,024,261 115,486 11,908,775 6개월초과 1년이하 19.25% 1,924,140 370,363 1,553,777 1년초과 1년 6개월이하 63.18% 218,561 138,076 80,485 1년 6개월 초과 2년 이하 78.42% 414,794 325,271 89,523 2년 초과 2년 6개월 이하 89.41% 190,853 170,646 20,207 2년 6개월 초과 3년 이하 98.12% 415,925 408,101 7,824 3년초과 100.00% 2,434,704 2,434,704 - 합 계 71,336,981 4,115,305 67,221,676 (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 221,644,178 209,735 221,434,443 6개월 이하 0.36% 26,663,179 97,142 26,566,037 6개월초과 1년이하 27.83% 1,601,427 445,616 1,155,811 1년초과 1년 6개월이하 60.64% 326,610 198,066 128,544 1년 6개월 초과 2년 이하 82.45% 372,731 307,305 65,426 2년 초과 2년 6개월 이하 89.33% 247,867 221,432 26,435 2년 6개월 초과 3년 이하 99.40% 250,266 248,754 1,512 3년초과 100.00% 2,387,008 2,387,008 - 합 계 253,493,266 4,115,058 249,378,208 주석 - 계속&cr; 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,035,048 80,010 4,115,058 제각금액 (118,036) - (118,036) 손상차손 118,283 - 118,283 기말잔액 4,035,295 80,010 4,115,305 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권&cr;(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 4,036,718 80,010 4,116,728 제각금액 (164,624) - (164,624) 손상차손 162,954 - 162,954 기말잔액 4,035,048 80,010 4,115,058 주석 - 계속&cr; (3) 외환위험 &cr; 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 7,247,520 - 4,721,348 - CAD 2,462,135 - 2,261,853 - 합 계 9,709,655 - 6,983,201 - &cr;당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 724,752 (724,752) 472,135 (472,135) CAD 246,214 (246,214) 226,185 (226,185) 합 계 970,966 (970,966) 698,320 (698,320) 주석 - 계속&cr;&cr;(4) 이자율위험 &cr;&cr; 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장기차입금 9,309,085 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,284,380 합 계 10,624,815 11,592,950 &cr; 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (93,091) (93,091) 93,091 93,091 유동성장기차입금 (13,157) (13,157) 13,157 13,157 합 계 (106,248) (106,248) 106,248 106,248 주석 - 계속&cr;&cr;(5) 유동성위험 &cr; 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 96,892,454 4,483,843 - 101,376,297 변동이자율상품 1,491,115 5,406,519 4,550,783 11,448,417 리스부채 4,964,740 19,555,384 41,067,084 65,587,208 금융보증계약 947,957 - - 947,957 합 계 104,296,266 29,445,746 45,617,867 179,359,879 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 269,658,480 4,477,873 - 274,136,353 변동이자율상품 1,476,870 5,568,962 5,524,659 12,570,491 리스부채 4,940,541 19,494,998 45,656,209 70,091,748 금융보증계약 5,615,936 - - 5,615,936 합 계 281,691,827 29,541,833 51,180,868 362,414,528 &cr;상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;(6) 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,840,668 4,840,668 4,739,016 4,739,016 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 25,152,710 25,152,710 45,222,689 45,222,689 유동성당기손익-공정가치측정금융자산 507,327,401 507,327,401 552,311,338 552,311,338 소 계 537,320,779 537,320,779 602,273,043 602,273,043 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 2,683,565 2,683,565 2,677,206 2,677,206 매출채권 및 기타채권 64,538,111 64,538,111 246,701,002 246,701,002 기타유동금융자산 8,736,684 8,736,684 8,722,343 8,722,343 소 계 75,958,360 75,958,360 258,100,551 258,100,551 합 계 613,279,139 613,279,139 860,373,594 860,373,594 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 4,483,843 4,483,843 4,477,873 4,477,873 매입채무 및 기타채무 96,892,455 96,892,455 269,658,480 269,658,480 장기차입금 9,309,085 9,309,085 10,308,570 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,315,730 1,284,380 1,284,380 기타비유동금융부채 - - 705 705 기타유동금융부채 1,462 1,462 8,641 8,641 소 계 112,002,575 112,002,575 285,738,649 285,738,649 리스부채: 비유동리스부채 47,890,649 47,890,649 51,107,728 51,107,728 유동성리스부채 4,924,630 4,924,630 4,926,305 4,926,305 소 계 52,815,279 52,815,279 56,034,033 56,034,033 합 계 164,817,854 164,817,854 341,772,682 341,772,682 주석 - 계속&cr;&cr;2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입 변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr; 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) &cr;당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 382,968 - 4,457,700 4,840,668 281,316 - 4,457,700 4,739,016 당기손익-공정가치측정금융자산 - 532,480,111 - 532,480,111 - 597,534,027 - 597,534,027 &cr;3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 수준간 &cr;이동 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,457,700 - - - - - 4,457,700 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,905,000 - (447,300) - - - 4,457,700 4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.&cr; 주석 - 계속&cr;&cr; 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr; &cr; - 비상장주식&cr;비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.&cr; &cr; 6) 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. &cr; 7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,457,700 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 주석 - 계속&cr; &cr; 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr; &cr; 당사는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr;&cr;수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr;&cr;- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr;&cr;- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr; &cr; 9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다. 10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 주석 - 계속&cr;&cr;38. 우발상황 및 약정사항 &cr; (1) 당분기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단과 금융기관 등에 백지어음 12매 를 담보 로 제공하고 있습니다. &cr; (2) 당사 는 당분기말 현재 9 건 의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 883,409천원으로 예상 되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험 한국농어촌공사 외 308건 2,878,036 &cr;(4) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 3,534,990 3,534,990 - 우리은행 석유사업기금대출 1,431,550 1,431,550 - 하나은행 운전자금대출 1,000,000 - 1,000,000 석유사업기금대출 1,227,000 1,227,000 - 국민은행 석유사업기금대출 4,431,275 4,431,275 - 합 계 12,624,815 10,624,815 2,000,000 주석 - 계속&cr;&cr;39. 특수관계자 &cr; (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., &cr;SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, &cr;SCGAU PTY Ltd., 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, &cr;서현이엔지㈜, 서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, &cr;은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, &cr;용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, &cr;관악도시가스서비스㈜, ㈜해피그린서비스 관계기업 서울씨엔지㈜, 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,&cr;파주에코에너지 ㈜ 기타회사() 서울도시개발 ㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. 주석 - 계속&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등(1) 매입 등 유무형자산 &cr;매입 매출 등(1) 매입 등 유무형자산 &cr;매입 종속기업: 강서도시가스㈜ 74,781 1,422,120 - 89,838 1,367,013 - 남부도시가스이엔지㈜ 112,559 1,344,647 - 125,298 1,564,792 - 농업회사법인 굿가든 1,224 2,391 - 1,224 68,130 - ㈜덕양도시가스서비스 21,028 1,000,154 - 1,647 1,459,007 - 서경에너지서비스㈜ 28,670 1,450,318 - 114,724 1,863,784 - 서부도시가스서비스㈜ 54,232 1,315,458 - 56,687 1,274,202 - 서현이엔지㈜ 75,547 1,501,625 - 1,545 1,442,699 - 용산도시가스이엔지㈜ 113,136 1,344,734 - 86,116 1,362,072 - 은평도시가스이엔지㈜ 1,978 1,380,977 - 2,154 1,325,944 - 유광에너지㈜ 62,047 1,419,147 - 53,569 1,388,422 - 일산도시가스이앤지㈜ 22,548 1,214,855 - 6,974 1,128,519 - 강북도시가스서비스㈜ 41,147 1,809,137 - 41,140 1,779,126 - 경기도시가스㈜ 1,120 1,015,797 - 34,097 895,435 - 지알엠㈜ 50,730 210,821 - 49,409 211,044 - 지알이에스㈜ 194,379 1,165,252 771,386 139,641 1,098,579 248,192 관악도시가스서비스㈜ 23,135 1,453,115 - 2,393 1,407,059 - ㈜해피그린서비스(2) 41,524 1,471,535 - - - - 소 계 919,785 20,522,083 771,386 806,456 19,635,827 248,192 관계기업: ㈜해피그린서비스(2) - - - 19,929 1,721,349 - 마포도시가스이엔지㈜ 7,654 1,520,182 - 8,314 1,479,430 - 서울씨엔지㈜ 22,294,839 - - 24,457,460 - - 비테스코테크놀로지스코리아㈜(3) - - - 4,418,070 - - 노을그린에너지㈜ 13,376,606 - - 13,215,732 - - 파주에코에너지㈜ 4,156,971 - - 371,637 - - 소 계 39,836,070 1,520,182 - 42,491,142 3,200,779 - (1) 당분기 및 전분기 종속기업과 관계기업으로부터 발생한 배당금수익 798,100 천원 및 5,175,870천원을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (3) 전기 중 지분 전량을 처분하였으며, 해당 금액은 처분 이전까지의 특수관계자 거래내역입니다. 주석 - 계속&cr; 특수관계 구분 당분기 전분기 매출 등 매입 등 유무형자산 &cr;매입 매출 등 매입 등 유무형자산 &cr;매입 기타: 서울도시개발㈜ 2,691 - - 2,691 - - 서울에너지자원㈜ 29,993 12,478 - 25,553 2,785 - 에스씨지솔루션즈㈜ 573,147 19,854,003 4,785,701 1,651,973 17,518,212 6,325,776 서울도시미디어 1,944 532,061 - 2,221 428,531 - 피델리㈜ 91,980 4,877 - 91,980 845 - 한국인터넷빌링㈜ 2,498 76,071 - 2,700 85,944 - 에스씨지랩㈜ 65,082 1,577,936 - 27,748 1,008,258 60,000 소 계 767,335 22,057,426 4,785,701 1,804,866 19,044,575 6,385,776 합 계 41,523,190 44,099,691 5,557,087 45,102,464 41,881,181 6,633,968 주석 - 계속&cr; (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속기업: 강북도시가스서비스㈜ - 239,193 - 240,825 강서도시가스㈜ - 187,510 - 162,850 경기도시가스㈜ - 137,295 - 107,178 남부도시가스이엔지㈜ - 185,928 - 162,657 농업회사법인 굿가든 - 5,000 - 22,220 ㈜덕양도시가스서비스 - 134,388 - 170,613 서경에너지서비스㈜ - 195,988 - 223,228 서부도시가스서비스㈜ - 178,466 - 150,575 서현이엔지㈜ - 193,602 - 181,262 용산도시가스이엔지㈜ - 182,411 - 173,206 은평도시가스이엔지㈜ - 153,412 - 194,142 유광에너지㈜ - 186,238 - 177,969 일산도시가스이앤지㈜ - 162,370 - 136,631 지알엠㈜ 484,416 63,286 484,400 64,445 지알이에스㈜ 97,757 692,118 17,636 763,672 관악도시가스서비스㈜ - 206,162 - 158,904 ㈜해피그린서비스() - 203,602 - - 소 계 582,173 3,306,969 502,036 3,090,377 관계기업: ㈜해피그린서비스() - - - 204,379 마포도시가스이엔지㈜ - 210,028 - 173,581 서울씨엔지㈜ 3,077,567 320,000 2,251,571 320,000 노을그린에너지㈜ 1,707,435 - 1,262,151 - 파주에코에너지㈜ 608,197 - 404,425 - 소 계 5,393,199 530,028 3,918,147 697,960 () 당분기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. 주석 - 계속&cr; 특수관계 구분 당분기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 기 타: 서울도시개발㈜ - 46,000 - 46,000 서울도시미디어 - 76,048 - 82,775 서울에너지자원㈜ - 259,990 - 259,990 에스씨지솔루션즈㈜() 140,561 2,382,244 683,399 2,714,866 한국인터넷빌링㈜ - - - 10,534 에스씨지랩㈜ 45,085 200,288 30,503 178,463 피델리㈜ - 226,000 - 226,000 소 계 185,646 3,190,570 713,902 3,518,628 합 계 6,161,018 7,027,567 5,134,085 7,306,965 () 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. &cr;(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다. (외화단위: 천THB, 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증() 기 타 SCG SOLUTIONS THAILAND Ltd. THB 27,154 CISCO SYSTEM CAPITAL (태국) 보증 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 KEB하나은행 차입금 지급보증&cr;(주식 담보제공) () 당사는 상기 보증에 대하여 보증한도금액에 예상보증수수료율을 사용하여 산출된 현금흐름을 적절한 할인율로 할인하여 계산된 금액을 금융보증부채의 계정과목으로 하여 기타금융부채로 계상하고 있습니다. &cr;(5) 주요 경영진과의 거래 당사는 당분기와 전분기 중 각각 3,611,917 천원 과 3,361,219천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.&cr; 주석 - 계속&cr; 40. 현금흐름표&cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인유형자산의 본계정 대체 14,668,511 17,510,195 건설중인유형자산의 처분에 따른 미수금 증감 332,150 - 미지급금의 유형자산 취득 대체 (665,112) (1,423,163) 장기차입금의 유동성 대체 999,485 968,135 사용권자산(리스부채) 취득 335,027 3,241,918 관계기업투자주식 처분비용 - 1,071,000 &cr; (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서&cr;발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 11,592,950 (968,135) - - 10,624,815 리스부채 56,034,033 (3,507,107) 335,027 (46,674) 52,815,279 임대보증금 3,380,190 (22,700) - - 3,357,490 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서&cr;발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 12,675,350 (795,575) - - 11,879,775 리스부채 56,833,845 (3,423,540) 3,241,918 (666,892) 55,985,331 임대보증금 3,250,190 130,000 - - 3,380,190 6. 배당에 관한 사항 - 중요한 변동사항이 없어 "분반기 보고서" 작성 기준에 따라 금번 3분기보고서에서는 "배당에 관한 사항 등" 작성을 생략하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 손실충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 손실충당금 설정내역 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금&cr;설정률 제39기&cr;3분기 매출채권 67,289 3,787 5.63% 미 수 금 1,885 353 18.74% 합 계 69,174 4,140 5.99% 제38기 매출채권 249,115 3,820 1.53% 미 수 금 1,915 318 16.59% 합 계 251,030 4,138 1.65% 제37기 매출채권 265,377 3,829 1.44% 미 수 금 1,766 308 17.44% 합 계 267,143 4,137 1.55% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 제39기 3분기 제38기 제37기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 4,138 4,137 3,976 2. 순손실처리액(①－②±③) (120) 165 150 ① 손실처리액(상각채권액) (118) 165 150 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 2 - - 3. 손실상각비 계상(환입)액 (118) 166 311 4. 기말 손실충당금 잔액합계 4,140 4,138 4,137 &cr; (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침&cr;당분기말 현재 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. &cr;연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에 대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였습니다.&cr;&cr; (가) 집합적 손실충당금 설정&cr;도시가스 관련 매출채권과 미수금에 대해 최근 5년간 발생한 3개월 단위의 연령별 채권잔액을 산출하여, 각 연령에서 다음 단계의 연령으로 넘어가는 비율, 즉 구간별 평균전이율을 당분기말 잔액에 적용한 금액으로 충당금을 계상하고 있습니다.&cr;단, 3년 이상된 채권은 전이율과 상관없이 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;(나) 개별분석에 의한 손실충당금 설정&cr;거래처의 부도, 법정관리 등 채권의 회수가 어려운 불량채권은 금액이 중요할 경우 소송 혹은 담보권 행사 등으로 예상되는 회수금액을 제외한 잔액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금&cr;액 일반 56,625 1,887 1,177 2,207 61,896 특수관계자 5,393 　 　 　 5,393 계 62,018 1,887 1,177 2,207 67,289 구성비율(%) 92.2 2.8 1.7 3.3 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (2021.09.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 &cr;3분기 제38기 제37기 비고 도시가스공급 상 품 311 329 340 - 기 타 상 품 40 32 40 - 저장품 984 734 1,023 - 제 품 19 14 84 - 재공품 29 14 46 - 소 계 1,072 794 1,193 - 합 계 상 품 351 361 380 - 저장품 984 734 1,023 - 제 품 19 14 84 - 재공품 29 14 46 - 합 계 1,383 1,123 1,533 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1 0.1 0.1 - 재고자산회전율(회수)&cr;[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 570.0회 822.1회 793.6회 - 주) 공시서류 작성기 준일 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은&cr; 일괄하여 기타 사업부문으로 통합하여 기재하였습니 다.&cr; (2) 재고자산의 실사내용 등 상품(LNG제외), 제품, 재공품, 저장품, 원재료는 매 회계연도의 결산기에 외부감사인의 입회하에 실지 재고조사를 실시하고 있습니다. 외부감사인은 연결실체의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 보유 및 평가현황&cr;- 해당사항 없음&cr; 다. 공정가치평가 내역 (연결기준)&cr; &cr; (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr;&cr; (가) 금융상품의 공정가치&cr; 1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,840,668 4,840,668 4,774,299 4,774,299 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 25,304,504 25,304,504 45,419,184 45,419,184 유동당기손익-공정가치측정금융자산 509,317,672 509,317,672 556,569,345 556,569,345 소 계 539,462,844 539,462,844 606,762,828 606,762,828 상각후원가측정금융자산: 장기매출채권 및 장기기타채권 3,852,385 3,852,385 3,431,026 3,431,026 장기금융상품 425,868 425,868 1,051,580 1,051,580 매출채권 및 기타채권 65,090,453 65,090,453 247,097,978 247,097,978 단기금융상품 29,967,546 29,967,546 28,817,944 28,817,944 소 계 99,336,252 99,336,252 280,398,528 280,398,528 합 계 638,799,096 638,799,096 887,161,356 887,161,356 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 6,664,142 6,664,142 5,516,000 5,516,000 매입채무 및 기타채무 100,040,167 100,040,167 274,472,669 274,472,669 장기차입금 9,309,085 9,309,085 10,308,570 10,308,570 유동성장기차입금 1,315,730 1,315,730 1,284,380 1,284,380 금융보증부채 - - 705 705 유동성금융보증부채 1,462 1,462 8,641 8,641 소 계 117,330,586 117,330,586 291,590,965 291,590,965 리스부채: 비유동리스부채 47,251,200 47,251,200 50,334,233 50,334,233 유동성리스부채 5,192,076 5,192,076 4,965,878 4,965,878 소 계 52,443,276 52,443,276 55,300,111 55,300,111 합 계 169,773,862 169,773,862 346,891,076 346,891,076 &cr; 연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 항목을 제외하고는 연결재무상태표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고있습니다. (나) 공 정가치 서열체계&cr; 1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입 변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당분기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 382,968 - 4,457,700 4,840,668 281,316 - 4,492,982 4,774,298 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 - 534,470,382 151,794 534,622,176 - 601,792,034 196,495 601,988,529 &cr;2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당분기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,492,982 - - - (35,282) 4,457,700 당기손익-공정가치측정금융자산() 196,495 - - - (44,701) 151,794 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,939,445 - (446,463) - - 4,492,982 당기손익-공정가치측정금융자산() 195,616 879 - - - 196,495 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. &cr;3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. (다) 공정가치 평 가방법 등&cr; 1) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정 치 에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. &cr; &cr; - 비상장주식&cr; 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비 상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. &cr;&cr; 2) 당분기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. &cr; 3) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,457,700 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 4) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.&cr; &cr; 연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. &cr;&cr;수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.&cr;&cr;비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.&cr;&cr;비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.&cr; &cr; 5) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 금번 3분기보고서에서는 "이사의 경영진단 및 분석의견" 작성을 생략하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제39기 3분기(당기)안진회계법인특이사항없음해당사항 없음수익 인식(미검침매출)제38기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출)제37기(전전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제39기 3분기&cr;(당기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr; 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사330,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)3,500시간330,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)1,500시간제38기&cr;(전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr; 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사300,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)3,103시간300,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)3,103시간제37기&cr;(전전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토&cr; 별도,연결재무제표에 대한 감사&cr;내부회계관리제도 감사235,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)2,666시간235,000,000&cr;(년간 총 보수&cr;계약금액)2,666시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제39기 3분기&cr;(당기)-----제38기(전기)2020.12.21법인세 세무조정 및 세무자문2021.01~2021.1230,400,000-제37기(전전기)2019.12.27법인세 세무조정 및 세무자문2020.01~2020.1230,400,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12021년 02월 01일(회사) 감사위원회 3인서면회의기말 감사결과 보고 및 핵심감사항목의 확정 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인의 변경&cr; &cr; 가. 당기 보고기간 중 회계감사인을 변경한 종속기업은 없습니다.&cr;나. 감사대상 종속기업은 모두 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 사업연도 감사의견 지적사항 제39기&cr;(3분기) - - 제38기 감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 감사결과&cr;회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재, 내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(김영민, 김요한, 박근원, 김진철)과 사외이사 3인(최진영, 조승삼, 강신익) 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.&cr;이사회 의장은 김영민 사내이사이며, 2019년 3월 22일 이사회의 결의로 선임하였습니다. 이사회내에서 감사위원회, 경영위원회 등 2개의 전문위원회가 설치되어 운영중입니다. &cr;&cr;이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.&cr;&cr;각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 733-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - 2021년 3월 25일 제38기 정기주주총회 결과 최진영(2년) 사외이사가 재선임 되었으며, 조승삼(3년), 강신익(2년) 사외이사가 신규 선임되었습니다. 다. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사 사내이사 채광수 이태식 최진영 조승삼 강신익 김영민 김요한 박근원 김진철 (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;93%) (출석률 :&cr;93%) (출석률 :&cr;100%) (출석률 :&cr;100%) 1 2021.02.05 제38기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항&cr; 1) 2020년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가보고&cr; 2) 2020년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고 - - - - - - - - - - 2 2021.02.16 임원 특별상여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.02.24 제38기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.02.25 고문 임기 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2021.03.10 제38기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2021.03.16 임원 승진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2021.03.25 제1호 의안 : 공동대표이사 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2021.03.25 고문 선임의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2021.04.05 보고사항&cr;2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가 계획 보고 - - - - - - - - - - 10 2021.04.05 산업안전 보건 계획 시행에 따른 이사회 승인의 건 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2021.07.09 특정금전신탁 계약기간 연장의 건(하나은행) 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2021.08.06 특정금전신탁 계약기간 연장의 건(신한은행) 가결 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr;라. 이사회내 위원회&cr;(1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 설치목적 및 권한사항 소속 이사명 비 고 감사위원회 사외이사 3명 "2. 감사제도에 관한 사항" 참고 최진영 감사위원장 조승삼 감사위원 강신익 감사위원 &cr;(2) 이사회내의 위원회 활동내역 감사위원회의 활동내역은 기업공시서식 작성기준에 따라 이사회내의 위원회 활동내역에서 제외되었습니다. 감사위윈회의 활동내역은 '2. 감사제도에 관한 사항 - 다. 감사위원회의 활동'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 마. 이사의 독립성&cr; 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 주주총회에 추천하고 있습니다. 당사는 이사 선임 시 주주총회전 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대하여 공시하였습니다. 당사는 사외이사 후보추천 위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다. &cr; 이러한 적법 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.&cr; &cr;(2021년 09월 30일 현재) NO 직위 성명 임기 연임여부 및 &cr;연임횟수 선임배경/주요경력 추천인 담당업무 회사와의&cr;거래 최대주주&cr;등과의 관계 1 사내이사&cr;(공동대표이사) 박근원 2021.03.25&cr;~2023.03.25 연임 5회&cr;(2013.03.22) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사&cr;(경영총괄) 해당&cr;없음 계열회사&cr;임원 2 사내이사&cr;(공동대표이사) 김진철 2021.03.25&cr;~2023.03.25 연임 3회&cr;(2017.03.17) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사&cr;(경영총괄) " 계열회사&cr;임원 3 사내이사 김영민 2019.03.22&cr;~2022.03.22 연임 10회&cr;(1992.03.16) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 회장&cr;(경영총괄) " 최대주주의&cr;최대주주 4 사내이사 김요한 2021.03.25&cr;~2024.03.25 연임 5회&cr;(2009.03.20) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 부사장&cr;(기획조정) " 계열회사&cr;임원 5 사외이사 최진영 2021.03.25&cr;~2023.03.25 연임 2회&cr;(2019.03.22) 경희대학교 경영학과 &cr;경희대학교 경영학 박사학위 취득 &cr;금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임 이사회 사외이사&cr;(감사위원장) " 해당없음 6 사외이사 조승삼 2021.03.25&cr;~2024.03.25 최초선임&cr;(2021.03.25) 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 이사회 사외이사&cr;(감사위원) " " 7 사외이사 강신익 2021.03.25&cr;~2023.03.25 최초선임&cr;(2021.03.25) 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장&cr;前)LG전자 고문&cr;前)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 이사회 사외이사&cr;(감사위원) " " 바. 사외이사 교육실시 현황 2021년 04월 21일한국상장회사협의회최진영&cr;조승삼&cr;강신익-내부회계관리제도 온라인교육2021년 07월 22일삼정회계법인최진영&cr;조승삼&cr;강신익-감사위원회의 역할과 위상 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 위원회에 관한 사항&cr; &cr; (1) 당사는 2001회계연도 정기주주총회에서 감사위원회를 설치하여 2002년 3월부터 감사업무를 대행하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 3명으로 구성되어 있습니다. (2) 감사위원회의 주요업무 및 권한 은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (가) 주주총회에 관한 사항 (1) 임시주주총회의 소집청구 (2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr; (나) 이사 및 이사회에 관한 사항 (1) 이사회에 대한 보고의무 (2) 감사보고서의 작성ㆍ제출 (3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 (4) 이사에 대한 영업보고 요구 (5) 이사회에서 위임받은 사항&cr; (다) 감사에 관한 사항 (1) 업무·재산 조사 (2) 자회사의 조사 (3) 이사의 보고 수령 (4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표 (5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부 (6) 감사계획 및 결과 (7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토 (8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가 (9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 (10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의 (11) 외부감사인 선정 및 해임 (12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의&cr; 제·개정 (13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정 (14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가 (15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한&cr; 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치&cr; 요구 (16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한&cr; 승인 (17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청&cr; 하고자 하는 경우 그에 대한 승인 나. 감사위원 현황 최진영예경희대학교 경영학과 졸업 &cr;경희대학교 경영학 박사학위 취득 &cr;금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임&cr;보험연수원 원장예회계사금융감독원&cr;10년이상 재직조승삼예 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---강신익예 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장&cr;前)LG전자 고문&cr;前)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 --- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 &cr;(1) 당사는 상법 제415조의2 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 충족(최진영 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회 대표는 사외이사 충족 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2) 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. &cr; 라. 감사위원회의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 채광수&cr;(출석률: &cr;100%) 이태식&cr;(출석률: &cr;100%) 최진영&cr;(출석률: &cr;100%) 찬 반 여 부 1 2021.02.05 -보고사항&cr; 1) 감사위원회의 내부회계 관리제도 평가 보고&cr; 2) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견&cr; 3) 회계 및 업무에 대한 감사 보고 - - - - 2 2021.03.10 -제38기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2021.05.05 -보고사항&cr;2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가 계획 보고 - - - - 마. 감사위원회 교육실시 현황 2021년 04월 21일한국상장회사협의회최진영&cr;조승삼&cr;강신익-내부회계관리제도 온라인교육2021년 07월 22일삼정회계법인최진영&cr;조승삼&cr;강신익-감사위원회의 역할과 위상 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 회계팀1부장 1명 (28년)회계 감사업무 지원경영기획팀1차장 1명 (26년)회사 경영활동 및 내부감사 업무 지원내부회계관리팀1차장 1명 (26년)주주총회, 이사회 등 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 선임 사항&cr;당사는 준법지원인이 선임되지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제도입미도입-O- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주5,000,000----보통주-----보통주-----보통주1,117,208자 기 주 식---보통주-----보통주3,882,792---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 서울도시개발(주)최대주주보통주1,313,72526.271,313,72526.27-김영민최대주주의 최대주주보통주576,94611.54576,94611.54-김은혜친인척보통주1,5290.031,1250.02-김요한임원보통주7120.017120.01-김영훈친인척보통주1,0640.021,0640.02-차정현친인척보통주2,0000.042,0000.04-김순미친인척보통주42,0930.8442,0930.84-김세민친인척보통주24,5830.4924,5830.49-김성민친인척보통주24,5500.4924,5500.49-김효진친인척보통주24,5230.4924,5230.49-박근원계열사임원보통주1,5320.031,5320.03-김진철계열사임원보통주1,1460.021,1460.02-박태곤계열사임원보통주1,3490.0300.00장내매도이문상계열사임원보통주6610.016610.01-신영호계열사임원보통주1,1190.021,1190.02-양종화계열사임원보통주1,2150.021,2150.02-임규성계열사임원보통주6140.016140.01-이용형계열사임원보통주6470.016470.01-최석권계열사임원보통주1,0780.021,0780.02-백승배계열사임원보통주1870.001870.00-진용민계열사임원보통주7460.017460.01-유기돈계열사임원보통주6470.016470.01-김덕기계열사임원보통주1,0690.021,0690.02-이민휘계열사임원보통주990.00990.00-황주석계열사임원보통주1,0430.021,0430.02-최창집계열사임원보통주8500.0200.00장내매도김한석계열사임원보통주5250.015250.01-노천배계열사임원보통주80.0080.00-문치운계열사임원보통주6940.0100.00장내매도김영호계열사임원보통주5960.013000.01장내매도구제성계열사임원보통주5900.013000.01장내매도강상종계열사임원보통주1830.0000.00장내매도김남우계열사임원보통주2470.00920.00장내매도박영훈계열사임원보통주8520.025000.01장내매도황범수계열사임원보통주8520.028520.02-이성원계열사임원보통주480.0000.00장내매도대성홀딩스(주)계열회사보통주1,130,00022.61,130,00022.6-(사)로우랜드서비스기타보통주17,0000.3417,0000.34-서울도시미디어(주)계열회사보통주1,6110.037110.01장내매도보통주3,178,93363.523,173,41263.42------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 서울도시개발(주)1김영민98.04--김영민 98.04----자기주식 1.96 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 서울도시개발(주)379,05818,946360,11245,37744,54342,006 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 &cr;서울도시개발 주식회사는 건설 및 부동산관리 업무를 주 영업목적으로하여 2001년 5월에 설립되었으며, 2003년 7월 24일자로 실시한 5억원의 유상증자를 거쳐 2006년 12월 22일을 기준으로 경영합리화를 위하여 서울도시가스엔지니어링 주식회사를 합병비율 1:0.17로 합병 하였습니다.&cr;또한, 2011년부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환되어 현재는 주식의 소유를 통해 사업내용을 지배하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다.&cr; 2. 주식 소유현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 서울도시개발(주)1,313,72526.27대성홀딩스(주)1,130,00022.60김영민576,94611.54피델리티 펀드352,9827.06128,2972.57 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 4. 소액주주현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 1,7801,79099.44473,2103,882,79212.19- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 5. 주식사무 - 중요한 변동사항이 없어 금번 3분기보고서에서는 작성을 생략하였습니다.&cr;&cr;6. 주가 및 주식 거래실적&cr; - 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 '21년 04월 '21년 05월 '21년 06월 '21년 07월 '21년 08월 '21년 09월 보통주 주가 최고 105,500 148,000 149,000 143,000 157,000 178,500 최저 89,100 100,500 127,000 137,000 136,500 152,000 평균 96,359 117,026 137,545 139,386 142,214 163,105 거래량 최고(일) 10,453 230,780 32,053 6,725 9,096 87,053 최저(일) 1,584 979 4,922 1,504 1,344 1,396 월간 92,743 518,597 302,116 64,748 97,808 266,278 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영민남1945년 06월회 장사내이사상근경영총괄서울대학교 사학과 졸업&cr;California state Univ 졸업&cr;대성산업(주) 이사576,946-최대주주의 &cr;최대주주1992. 03 ~&cr;현재2022년 03월 22일박근원남1959년 10월공동&cr;대표이사사내이사상근경영총괄목원대학교 경영학과 졸업&cr;서울도시가스(주) 재경부 상무1,532-계열회사 &cr;임원2013. 03 ~&cr;현재2023년 03월 25일김진철남1957년 10월공동&cr;대표이사사내이사상근경영총괄경희대학교 기계공학 졸업&cr;서울도시가스(주) 이사1,146-계열회사&cr; 임원2017. 03 ~&cr;현재2023년 03월 25일김요한남1982년 01월부사장사내이사상근기획조정&cr;실장University of Texas at Austin&cr;석유공학 졸업712-친인척2009. 03 ~&cr;현재2024년 03월 25일최진영남1958년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회&cr;위원 경희대 경영학과 졸업&cr;경희대 경영대학원 석사&cr;경희대 경영학 박사&cr; 前))금융감독원 부원장보 ---2019. 03 ~&cr;현재2023년 03월 25일조승삼남1958년 01월사외이사사외이사비상근감사위원회&cr;위원 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---2021.03 ~ 현재2024년 03월 25일강신익남1954년 05월사외이사사외이사비상근감사위원회&cr;위원 前)LG전자 한국마케팅부분 부문장 前)LG전자 디지털디스플레이사업본부장 前)LG전자 HE사업본부장 前)LG전자 글로벌마케팅부 사장 前)LG전자 고문 現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 전임교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 ---2021.03 ~ 현재2023년 03월 25일신영호남1960년 09월전무이사미등기상근사업개발&cr;부문&cr;총괄강원대학교 자원공학 졸업&cr;서울도시가스(주) 이사1,119-계열회사&cr; 임원2010.04 ~&cr;현재-양종화남1960년 01월상무이사미등기상근연구개발&cr;부문 총괄한국과학기술원 기계공학 석사&cr;서울도시가스(주) 이사1,215-계열회사 &cr;임원2013.01 ~&cr;현재-진용민남1963년 08월상무이사미등기상근경영부문&cr;총괄금오공과대학교 전자공학 학사&cr;서울도시가스(주) 이사746-계열회사 &cr;임원2016.01 ~&cr;현재-이문상남1963년 10월상무이사미등기상근영업부문&cr;총괄인하대학교 화학공학 졸업&cr;서울도시가스(주) 이사661-계열회사 &cr;임원 2017.01 ~&cr; 현재 -황주석남1963년 01월상무이사미등기상근안전부문&cr;총괄서울과학기술대 에너지공학 석사&cr;서울도시가스(주) 이사1,043-계열회사&cr; 임원 2017.01 ~&cr; 현재 -임규성남1964년 11월상무이사미등기상근재경부문&cr;총괄경북대학교 회계학 졸업&cr;서울도시가스(주) 이사614-계열회사 &cr;임원 2018.01 ~&cr; 현재 -김광수남1965년 07월상무이사미등기상근기획부문&cr; 총괄경희대학교 기계공학 졸업&cr;서울도시가스(주) 이사727-- 2018.01 ~&cr; 현재 -조규양남1964년 09월상무이사미등기상근바이오개발 부문영남대 화학공학 졸업&cr;한국외국어대 국제경영학 졸업664--2021.03 ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 (2) 타회사 임원 겸직 현황 &cr;당사 임원의 타회사 임원겸직 현황에 대해서는 『Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항』의 '나. 계열회사 등의 현황 - (3) 회사와 계열회사간 임원겸직현황 '을 참조하시기 바랍니다 .&cr; (3) 직원 등 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 도시가스공급남460-18-47821.936,90577712798-도시가스공급여33-6-3916.71,93149-493-24-51721.538,83675- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 상기 직원수에서 등기임원은 제외됨 주2) 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 함. &cr;(4) 미등기임원 보수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 81,339167- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사75,000사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 72,933419- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 42,846711-----38729----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회장1,377-박근원사장519- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영민 근로소득 급여 1,125 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽,&cr; 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 125백만원을 지급함 상여 252 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를&cr; 통하여 특별격려금 지급&cr; [{기본급(125백만원) x 200%}] = 250백만원 (2월 지급)&cr;- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절 선물대 등) = 2백만원 주식매수선택권&cr; 행사이익 - 해당없음 기타 근로소득 - 해당없음 퇴직소득 - 해당없음 기타소득 - 해당없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박근원 근로소득 급여 415 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽,&cr; 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 46백만원을 지급함 상여 104 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를&cr; 통하여 특별격려금 지급&cr; [{기본급(46백만원) x 200%} = 92백만원 (2월 지급)&cr;- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절 선물대 등) = 12백만원 주식매수선택권&cr; 행사이익 - 해당없음 기타 근로소득 - 해당없음 퇴직소득 - 해당없음 기타소득 - 해당없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회장1,377-박근원사장519- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영민 근로소득 급여 1,125 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽,&cr; 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 125백만원을 지급함 상여 252 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를&cr; 통하여 특별격려금 지급&cr; [{기본급(125백만원) x 200%}] = 250백만원 (2월 지급)&cr;- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절, 건강검진비 등) = 2백만원 주식매수선택권&cr; 행사이익 - 해당없음 기타 근로소득 - 해당없음 퇴직소득 - 해당없음 기타소득 - 해당없음 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박근원 근로소득 급여 415 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽,&cr; 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 46백만원을 지급함 상여 104 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를&cr; 통하여 특별격려금 지급&cr; [{기본급(46백만원) x 200%} + 250만원] = 99백만원 (2월 지급)&cr;- 선물대 및 기타(복지포인트, 기념일 상품권, 명절, 건강검진비 등) = 5백만원 주식매수선택권&cr; 행사이익 - 해당없음 기타 근로소득 - 해당없음 퇴직소득 - 해당없음 기타소득 - 해당없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 대성그룹44044 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -2222118,616269-118,885-------1458,869-1028,97112627127,485269102127,856 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)내역 - 해당사항 없음 나. 담보제공 내역 - 해당사항 없음 다. 채무보증 내역&cr; - 당사의 보고기간말 현재 대주주 등에 대한 채무보증 내역과 채무보증계약별 잔액의 합계액 및 사업연도 중 채무보증의 증감내용은 다음과 같습니다. (2021.09.30 현재) (단위 : 천THB, 천원) 성명&cr;(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 SCG SOLUTIONS&cr;(THAILAND) LTD. 기타 THB 456,782 - THB 429,628 THB 27,154 CISCO SYSTEM CAPITAL(태국)&cr;('11.03.29~채무상환시까지) 노을그린에너지(주) 관계기업 900,000 - - 900,000 KEB하나은행 차입금 지급보증&cr;(주식 담보제공) 합 계 THB THB 456,782 - THB 429,628 THB 27,154 - 원화 900,000 - - 900,000 1) SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. 는 기존에 한도금액인 THB 1,632,032,319 로 관리하다가 제37기부터 실제 차입기준으로 변경하였습니다. &cr; 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 가. 자산 양수도, 교환, 증여 내역 &cr;- 해당사항 없음 &cr;나. 영업 양수ㆍ도 내역&cr; - 해당사항 없음 &cr; 3. 대주주와의 영업거래 &cr;당사는 공시서 류작성기준일까지 대주주 등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 영업거래 또는 장기공급(매입) 계약 사항이 없습니다. 기타 거래내역은 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서의 '주석 - 38. 특수관계자 '를 참조하시기 바랍니다. &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 &cr;가. 중요한 소송사건&cr; 연결실체 는 당분기말 현재 9 건 의 소 송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 883,409 천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021.09.30) (단위 : 매) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 2 백지어음 국민은행 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) 10 백지어음 한국에너지공단 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 농업회사법인 굿가든(주)2012.04.17경기도 김포시 통진읍 절골로 127번길 186작물재배업26,070과반수의결권해당없음지알엠(주)2015.10.13경기도 김포시 통진읍 김포대로 1979부동산 관리업79,025상동해당지알이에스(주)2016.04.25서울특별시 강서구 공항대로 607배관 및 냉난방 공사업 6,004상동해당없음DER INC.1995.01.04Suite 709, 4925 Greenville Avenue, Dallas, Texas 75206 U.S.A부동산 임대업10,820상동해당없음SCGAU PTY LTD.2003.04.03Level 10, 1 Magaret Street, Sydney NSW 2000, Australia원유 및 천연가스 채굴1,285상동해당없음SCG RESOURCES, Inc.2008.06.248415 ARMSTRONG, LANGLEY, B.C V1H 395, CANADA관광 숙박시설 운영업6,151상동해당없음SHINE CHILE LTDA.2009.05.29Camino Liucura Parcela 64-B Paillaco Region de los, CHILE관광 숙박시설 운영업1,650상동해당없음강서도시가스(주)2009.03.24서울특별시 강서구 곰달래로 211도시가스관리대행업1,348상동해당없음남부도시가스이엔지(주)2008.06.24서울특별시 관악구 은천로 5도시가스관리대행업1,377상동해당없음서현이엔지(주)2007.07.05서울특별시 마포구 신수로 56도시가스관리대행업1,079상동해당없음서경에너지서비스(주)2007.07.16서울특별시 동작구 대방동15길 22도시가스관리대행업1,619상동해당없음㈜덕양도시가스서비스2008.03.27경기도 고양시 덕양구 고양대로 1387도시가스관리대행업1,241상동해당없음은평도시가스이엔지(주)2008.06.23서울특별시 서대문구 세검정로1길 95도시가스관리대행업913상동해당없음서부도시가스서비스(주)2008.12.23서울특별시 양천구 목동중앙북로10길 10도시가스관리대행업956상동해당없음용산도시가스이엔지(주)2008.12.24서울특별시 용산구 청파로 205-26도시가스관리대행업1,206상동해당없음유광에너지(주)2007.06.29서울특별시 영등포구 영중로 131-1도시가스관리대행업1,465상동해당없음일산도시가스이앤지(주)2008.03.26경기도 고양시 일산동구 일산로358번길 15도시가스관리대행업1,397상동해당없음강북도시가스서비스(주)2007.08.24서울특별시 은평구 응암로21가길 20도시가스관리대행업1,734상동해당없음경기도시가스(주)2008.12.24경기도 고양시 일산서구 일중로 72도시가스관리대행업1,000상동해당없음관악도시가스서비스(주)2008.01.02서울시 관악구 조원로 154도시가스관리대행업1,067상동해당없음해피그린서비스(주)2007.06.29서울특별시 동작구 동작대로11길 42도시가스관리대행업1,382상동해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-0017237대성에너지(주)170111-0387416대성창업투자(주)170111-003188140서울도시개발(주)110111-2230558한국인터넷빌링(주)110111-1844912서울에너지자원(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 가. 기업집단의 명칭 : "대성그룹"&cr; 당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.&cr;&cr;서울도시가스(주) 등 44개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 기업집단 명칭은 "대성그룹"으로 변경되었습니다. 다. 계통도 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울&cr;도시가스(주) 서울&cr;도시개발(주) 에스씨지&cr;솔루션즈(주) 서울&cr;도시미디어(주) 서울&cr;에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung &cr;America INC. 서울도시가스(주) 소유주 1,117,208 1,313,725 　 1,611 　 1,130,000 　 　 　 지분율 22.34% 26.27% 　 0.04% 　 22.60% 　 　 　 서울씨엔지(주) 소유주 200,000 　 100,000 　 　 　 　 　 　 지분율 40% 　 20% 　 　 　 　 　 　 굿가든(주) 소유주 2,622,381 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 97.01% 　 　 　 　 　 　 　 　 지알엠(주) 소유주 7,058,190 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 지알이에스(주) 소유주 500,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)덕양도시가스서비스 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 (주)해피그린서비스 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　 강북도시가스서비스(주) 소유주 70,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 70% 　 　 　 　 　 　 　 　 강서도시가스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 경기도시가스(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 관악도시가스서비스(주) 소유주 60,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 　 　 　 　 　 　 　 남부도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 마포도시가스이엔지(주) 소유주 40,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 40% 　 　 　 　 　 　 　 　 서경에너지서비스(주) 소유주 55,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 55% 　 　 　 　 　 　 　 　 서부도시가스서비스(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 서현이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 용산도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 유광에너지(주) 소유주 80,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 80% 　 　 　 　 　 　 　 　 은평도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 일산도시가스이앤지(주) 소유주 60,000 　 20,000 　 　 　 　 　 　 지분율 60% 　 20% 　 　 　 　 　 　 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울&cr;도시가스(주) 서울&cr;도시개발(주) 에스씨지&cr;솔루션즈(주) 서울&cr;도시미디어(주) 서울&cr;에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung &cr;America INC. 에스씨지랩(주) 소유주 　 　 400,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 40% 　 　 　 　 　 　 에스플로㈜ 소유주 　 　 1,000,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　 서울도시개발(주) 소유주 　 10,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 　 1.96% 　 　 　 　 　 　 　 한국인터넷빌링(주) 소유주 　 6,327,924 　 　 　 　 　 　 　 지분율 　 100.00% 　 　 　 　 　 　 　 서울에너지자원(주) 소유주 　 375,203 　 　 　 　 　 　 　 지분율 　 50% 　 　 　 　 　 　 　 대성창업투자(주) 소유주 　 　 　 　 　 18,862,855 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 47.16% 　 　 　 대성청정에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,200,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100.00% 　 　 　 대성환경에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 953,814 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 71.00% 　 　 　 대성글로벌네트웍(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,477,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 　 대성에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 19,600,000 400,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 71.27% 1.45% 　 　 대성이앤씨(주) 소유주 　 　 　 　 　 820,473 203,605 　 　 지분율 　 　 　 　 　 80.12% 19.88% 　 　 대성홀딩스㈜ 소유주 　 　 　 　 　 　 5,283,757 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 32.84% 　 　 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 소유주 　 　 　 　 　 　 10,017 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 39.39% 　 　 (주)대성 소유주 　 　 　 　 　 　 100,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성에너지제5서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지제6서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지제7서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스1센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스2센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 대성에너지서비스3센터(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 　 180,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 　 100.00% 　 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울&cr;도시가스(주) 서울&cr;도시개발(주) 에스씨지&cr;솔루션즈(주) 서울&cr;도시미디어(주) 서울&cr;에너지자원(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung &cr;America INC. DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. 소유주 19,006,309 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SCGAU PTY LTD. 소유주 27,424,676 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 　 SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 *) 　 　 　 　 　 　 　 　 지분율 99.99% 　 　 　 　 　 　 　 　 BLOMS INC. 소유주 　 　 281,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100% 　 　 　 　 　 　 SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. 소유주 　 　 39,199 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 48.99% 　 　 　 　 　 　 SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 소유주 　 　 *) 　 　 　 　 　 　 지분율 　 　 100.00% 　 　 　 　 　 　 SER E&P INC. 소유주 　 　 　 　 1,005,000 　 　 　 　 지분율 　 　 　 　 100% 　 　 　 　 DAESUNG AMERICA INC. 소유주 　 　 　 　 　 ) 　 　 　 지분율 　 　 　 　 　 38.96% 　 　 　 KOREAN DREAM LLC. 소유주 　 　 　 　 　 *) ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 50% 50.00% 　 　 DAESUNG CHINA CO., LTD. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 35.11% 　 　 NEO FARM AUSTRALIA INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 42.71% 　 　 NEO FARM NEWZEALAND INC. 소유주 　 　 　 　 　 　 ) 　 　 지분율 　 　 　 　 　 　 99.98% 　 　 JEREMIAH111 LLC 소유주 　 　 　 　 　 　 　 　 **) 지분율 　 　 　 　 　 　 　 　 50.00% 주1) DAESUNG CHINA CO., LTD. 는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임&cr;주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임&cr; (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨) 주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 &cr; (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr;주4) KOREAN DR EAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한 몽골현지&cr; 법인임 주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr;주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr;주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr; 출자한 해외현지법인임 주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임 주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr;주 10) 에스앤네트윅스(주) 는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 에스케이텔레콤상장2015.06.30단순투자2971,182 0.00281--1021,182 0.0038331,986,451758,792케이티파워텔비상장2000.10.13단순투자9,900900,000 5.194,458---900,000 5.194,458119,6943,809해피그린서비스비상장2007.06.28경영참가20040,000 40.00297 15,000135-55,000 55.004321,382141관악도시가스서비스비상장2008.01.02경영참가20060,000 60.00439 ---60,000 60.004391,06650마포도시가스이엔지비상장2008.12.19경영참가20040,000 40.00233 ---40,000 40.002331,0166서울씨엔지비상장2009.08.10경영참가1,000200,000 40.00983 ---200,000 40.0098315,3481,178노을그린에너지비상장2014.07.25단순투자400180,000 15.00900 ---180,000 15.00900116,929-8,303강서도시가스비상장2009.03.24경영참가20060,000 60.00324 ---60,000 60.003241,348173남부도시가스이엔지비상장2008.06.24경영참가20080,000 80.00464 ---80,000 80.004641,377198서현이엔지비상장2007.07.05경영참가200100,000 100.00711 ---100,000 100.007111,079106서경에너지서비스비상장2007.07.16경영참가20055,000 55.00476 ---55,000 55.004761,61965덕양도시가스서비스비상장2008.03.27경영참가20060,000 60.00421 ---60,000 60.004211,24146은평도시가스이엔지비상장2008.06.23경영참가20080,000 80.00479 20,000134-100,000 100.00613913-168서부도시가스서비스비상장2008.12.23경영참가20080,000 80.00481 ---80,000 80.0048195694용산도시가스이엔지비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00581 ---100,000 100.005811,206143유광에너지비상장2007.06.29경영참가20080,000 80.00631 ---80,000 80.006311,465106일산도시가스이앤지비상장2008.03.26경영참가20060,000 60.00443 ---60,000 60.004431,39651강북도시가스서비스비상장2007.08.24경영참가20070,000 70.00488 ---70,000 70.004881,734200경기도시가스비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00702 ---100,000 100.007021,0001농업회사법인 굿가든비상장2012.04.16경영참가1,8002,622,381 97.0125,007 ---2,622,381 97.0125,00726,070-342지알엠비상장2015.10.13경영참가2,0007,058,190 100.0061,385 ---7,058,190 100.0061,38579,025709지알이에스비상장2016.04.25경영참가5,000500,000 100.005,000 ---500,000 100.005,0006,004246파주에코에너지㈜비상장2019.11.07단순투자3,230646,000 6.003,230 ---646,000 6.003,23057,3200DER INC.비상장1997.12.31경영참가2,81019,006,309 100.008,921 ---19,006,309 100.008,92110,82052SCGAU PTY LTD.비상장2003.08.13경영참가1,92327,424,676 100.000 ---27,424,676 100.0001,28511SCG RESOURCES INC.비상장2008.06.24경영참가50911,200,000 100.007,528 ---11,200,000 100.007,5286,151-143SHINE CHILE LTDA.비상장2009.07.27경영참가62-99.992,622 ----99.992,6221,65027--127,48535,000269102--127,85632,445,545757,248 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계