Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 02 기)
2021.07.012021.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 아이비케이에스제15호기업인수목적(주) |
| 대 표 이 사 : | 박광열 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동, 삼덕빌딩) |
| (전 화) 없음 | |
| (홈페이지) http:// | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)대표이사 (성 명)박광열 |
| (전 화)02-6915-5361 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ibks제15호 대표이사 등의 확인_1.jpg ibks제15호 대표이사 등의 확인_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
중소기업 등 해당 여부
미해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥 상장2021.02.26--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr- 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) 삼덕빌딩 10층&cr- 설립일(2020년 11월 25일) 이후 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.&cr
나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)&cr해당사항 없습니다.&cr
다. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 설립일 이후 현재까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. &cr&cr 라. 상호의 변경&cr&cr당사는 설립일 이후 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. &cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일 이후 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. &cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립일 이후 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. &cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 &cr&cr당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2020년 11월 25일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. &cr&cr 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr&cr당사는 설립일 이후 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말 | 01기&cr(2020년 말) |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 3,520,000 | 320,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - |
| 액면금액 | - | - | |
| 자본금 | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-500,000,000-500,000,000-3,520,000-3,520,000---------------------3,520,000-3,520,000-----3,520,000-3,520,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
해당사항 없습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 합병개요
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령(이하 법 시행령) 제6조 제4항 제14호에 따른 기업인수목적회사로서 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 법인과 합병하는 것(이하 “합병”이라 함은 이 회사가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 말하며, 이 합병의 대상이 되는 상대방 법인을 “합병대상법인”, 이 합병에 따른 합병법인을 “합병법인”, 이 합병에 따른 등기를 “합병등기”라 한다) 을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다.
(1) 합병형태
당사의 합병은 영업양수 또는 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 제한되며 따라서 합병대가는 신주를 발행하는 방식으로 진행될 것입니다. 또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 14호 및 정관 제58조 3항에 근거하여 합병의 방식도 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸할 수 없으며, 주권비상장회사가 소멸하는 방식으로 합병할 것입니다. 또한, 피인수대상의 기업가치가 공모예치금액의 최소 80% 이상이 되는 회사와 합병할 것입니다.
(2) 합병일정
당사는 기업인수목적주식회사의 취지 및 정관 제58조 2항에 근거하여 현재 합병대상회사로 고려중이거나, 합병대상회사를 선정하기 위한 조사나 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 따라서 당사의 구체적인 합병에 대한 일정이 확정되지 않은 상황입니다.
다만, 향후 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결할 경우 일반적인 합병 일정은 다음과 같습니다.
| 주요 절차 | 주요 내용 | 시기 |
|---|---|---|
| 상장법인 이사회결의사항 신고 및 공시 |
· 합병이사회 결의 후 합병계약 체결 · 합병관련 우회상장요건 확인서류 제출 · 거래소에 이사회결의사항 신고 및 공시 |
이사회 결의 당일 |
| 공시관련 매매거래 정지 |
· 공시관련 매매거래 정지 · 주요 사항보고서 제출 (사유발생 익일까지) |
합병공시부터 주요사항보고서 또는 첨부서류 제출일 |
| 증권신고서 제출 | · 금융위원회 제출 | 효력발생기간 7일 |
| 주총소집 | · 주총소집이사회 결의 | D-16 |
| · 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 | D-15 | |
| · 기준일 | D | |
| · 주주명부 폐쇄기간 | D+1~D+8 | |
| · 주총참석장 등 작성 | D+9~D+10 | |
| · 주총소집통지 발송일 | 주총일 2주전 통지 | |
| · 주주총회일 | D+25 | |
| 주식매수청구 서류제출 |
· 매수를 청구한 주주, 주식의 종류 및 수, 주식매수가격 및 결정방법 거래소 제출 | 주식매수청구가 있을 시 |
| 합병종료보고서 또는 증권발행실적 보고서 제출 |
· 금융위에 합병종료 보고서 제출 · 증권신고서 제출한 경우 증권발행실적보고서만 제출 |
합병등기완료 즉시 |
| 지분변동공시 | · 합병으로 인하여 합병신주를 발행할 경우 신주상장을 신청 | 실무상 상장예정일의 3∼5거래일 전까지 |
또한 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 및 정관 제60조(회사의 해산) 1항에 근거하여 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산하여야 하며, 존속기한 만료 전 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 청구하지 아니하거나 합병결의에 따른 공식규정에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미 해소시 상장 폐지됩니다. 따라서, 당사는 최초 공모에 대한 주금납입일로부터 30개월 이내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.
2. 영업의 현황
당사는 기업인수목적회사로서 한국거래소 코스닥 시장에 상장 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하고 있으며, 그 외 영업은 영위하고 있지 않습니다.
3. 파생상품거래 현황
해당사항 없습니다.
4. 영업설비
당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.&cr
| 성명 | 종류 | 소재지 | 면적 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이투자증권(주) | 건물 | 서울 영등포구 여의도 | 3.3㎡ | 무상임대 | - |
주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다&cr
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 투자자의 의사결정에 중요하다고 판단되는 자본적정성 및 재무건전성관련 지표 &cr&cr(1) 영업용순자본비율&cr&cr당사는 공모전 투자금(보통주,CB)을 IBK기업은행에 예금하여 운영자금으로 사용하고 있으며, 공모자금은 KB국민은행에 신탁하여 영업용순자본비율 산정 시 사용되는 위험액이 존재하지 않습니다. &cr&cr신탁재산 운용지시 내용
| 신탁재산&cr운용방법 | 세부내용&cr(종목병, 교체시기 등) | 상품 위험 등급 | 운용 비율(%) | 금액(원) |
|---|---|---|---|---|
| 국제결제은행(BIS) 자기자본비율이 8%초과하는 은행예금 | 국민수퍼정기예금&cr(만기지급식) | 초저위험 | 100% | 육십사억 |
&cr(2) 자산부채비율&cr&cr(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 원, %)
| 구분 | 잔액 |
|---|---|
| 부채 | 1,180,116,378원 |
| 자기자본 | 6,578,752,448 원 |
| 부채비율 | 17.94% |
&cr&cr 나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황&cr
(1) 합병대상 업종의 현황 및 전망
가) IT융합시스템
IT산업과 타산업과의 융복합화를 통한 글로벌 경쟁력 확보와 세계시장 선점을 위한 부가가치 제고를 촉진하기 위해 센서 및 네트워크(RFID/USN)와 차세대 IT융합 핵심부품 (차세대 반도체, 차세대 디스플레이 기기)을 중심으로 IT융합 산업 분야에 접목한 미래 핵심 성장동력입니다.21세기를 맞이하고 있는 현재 전 세계적으로 IT분야와 다양한 산업과의 융합을 통한 IT컨버전스 비즈니스 산업이 각광을 받고 있는 추세에 있습니다. 특히, IT산업은 타 산업의 생산 효율성을 배가시킬 수 있는 인프라적 특성을 지니고 있으며 제조 및 서비스, 에너지, 바이오, 나노산업 등 미래지향적이고 고도의 산업과의 융합을 통한 고부가가치 산업으로의 발판을 마련할 수 있습니다. 이러한 IT융합 시스템 발전을 위한 신규과제 발굴 및 지원을 위하여 핵심원천기술을 중심으로 한 IT융합 R&D투자를 지속적으로 진행할 예정에 있습니다.
1) 통신-IT융합
통신사업자들의 경우 기존 유무선 전화, 인터넷 등 주요산업의 성장이 정체된 상황에서 컨버전스를 통해 새로운 서비스를 개발 및 제공해 성장 동력으로 삼고 있습니다. 음성 통신뿐만 아니라 음악, 동영상, 게임, 전자상거래 등 다양한 콘텐츠와 서비스 등을 IT산업과 컨버전스해 제공하고 있으며, 국내 통신사업자의 경우 클라우드, 방송, 금융, SNS, LBS, 헬스케어 등 통신시장의 경계를 넘어 연관산업 분야까지 진출하고 있는 추세입니다.
2) 자동차-IT융합
자동차 업계는 IT와의 컨버전스를 통해 자동차의 편리성 및 안정성을 높여 차별화하는 전략으로 사용하고 있습니다. 타이어 압력 경고 시스템, 졸음 운전 방지 시스템, 차선이탈방지시스템 등을 통해 안전성을 높이고, 스마트폰과 같은 IT 기기 및 센서, 소프트웨어 등을 자동차에 탑재해 편리성을 높이고 있습니다. 에너지와 환경에 대한 사회적 요구가 증가함에 따라 하이브리드나 전기, 수소연료전지 등 친환경 자동차 개발이 요구 됩니다.
3) 의료-IT융합
의료-IT 컨버전스는 IT기반의 의료산업을 뜻하며, 새로운 형태의 의료기기를 개발하고 네트워크와 같은 IT 인프라를 활용해 보다 빠른 의료 서비스를 제공하는데 목적이 있습니다. 국내 이통사와 국내 병원과 제휴를 맺고 의료-IT 컨버전스 관련 제품 및 서비스 출시에 공을 들이고 있는 것도 이와 같습니다. 또한, U-Health 사업 제휴 및 LTE와 초고속 인터넷, 와이파이 등을 이용한 새로운 비즈니스 모델 등도 추진되고 있습니다.
4) 국방-IT융합
네트워크 중심전에서의 전쟁의 승패는 첨단 IT기술을 접목한 지상, 해상, 공중, 우주와 사이버 공간에서 무기체계가 획득한 정보를 얼마나 효과적으로 공유하고 통제하여 역량을 집중시키느냐에 달려있습니다. 이를 위해 전차, 함정, 전투기 등의 무기체계가 IT기술을 융합한 신개념의 무기체계로 진화하고 있으며, 운용개념도 변화하고 있습니다. 미래 전장 환경과 패러다임 변화, 국방 임베디드SW의 증가에 따른 IT융합 등 활성화 방안이 추진되고 있습니다.
우리나라의 국방IT융합 개발전략이 기존의 선진국과는 똑같을 수 없으며, 우리의 강점과 약점을 잘 고려하여 차별화된 전략을 채택해야하며, 국방항공우주·정보/전자전+IT의 융합이 필요합니다.&cr
위의 사례를 바탕으로 IT융합시스템은 산업의 다방면에 활용될 수 있습니다. 우리 정부는 IT융합시스템산업과 관련하여 2008.07. 'New IT전략', 2009.09. 'IT KOREA 미래전략', 2010. 'IT융합 확산전략' 및 2012. 'IT융합 2단계 확산전략' 등의 주요 정책을 제시, 실행하였고, 그 결과 IT융합시스템이 타산업과의 융합에 의하여 기존 산업의 고도화를 촉진하는 역할을 수행하고 있을 뿐만 아니라 스마트폰 등 주력 IT제품의 세계시장에서의 입지가 강화되었습니다. 우리나라는 주력 제조업의 능력과 최고의 IT산업을 보유하고 있어 IT융합에 높은 경쟁력을 보유하고 있으며, 이에 앞으로도 주력산업에 IT를 활용하여 고부가가치화를 도모하고, 반도체/디스플레이 분야의 선도적 개척이 가능할 것으로 예상되고 있습니다.&cr&crIT융합 시스템은 급성장하는 신성장동력 부문으로 지능형 반도체, 차세대 디스플레이, IoT가전, 지능형반도체, 자율주행자동차 등 신산업 시장에서 핵심적인 역할을 할 것으로 예상됩니다. 이러한 신산업 세계시장은 향후 5년간 차세대 디스플레이, 인공지능, 실감형콘텐츠, 자율주행자동차 산업을 중심으로 큰 폭의 시장성장세를 이어갈 것으로 예상되고, 이러한 신산업의 기반이 되는 IT융합 시스템 역시 동반 성장이 예상됩니다.
| <9개 신산업의 세계시장 전망> |
| (단위 : 억 달러, GWh(이차전지), %) |
| 구 분 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2020 | 2023 | 연평균성장률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015~2017 | 2017~2023 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지능형반도체 | 1,973 | 1,999 | 2,192 | 2,337 | 2,547 | 3,100 | 5.4 | 5.9 |
| 차세대 디스플레이 | 60 | 71 | 171 | 255 | 374 | 586 | 68.8 | 22.8 |
| 이차전지 | 58 | 65.1 | 76.6 | 90.9 | 134.8 | 239.9 | 14.9 | 21.0 |
| 인공지능 | 50 | 80 | 125 | 195 | 470 | 1,610 | 58.1 | 53.1 |
| 실감형콘텐츠 | 23 | 39 | 90 | 201 | 757 | 1,420 | 98.9 | 58.1 |
| IoT가전 | 175 | 247 | 352 | 487 | 825 | 1,340 | 32.8 | 17.5 |
| 지능형로봇 | 180 | 204 | 230 | 274 | 398 | 615 | 13.0 | 17.8 |
| 자율주행자동차 | - | - | 0.1 | - | 64.5 | 1,000 | - | 216.2 |
| 바이오헬스 | 1,896 | 2,007 | 2,125 | 2,324 | 2,782 | 3,633 | 5.9 | 9.3 |
자료 : WSTS, BNEF, IFR, World Robotics, IHS 등 각종 자료 참조.
주 : 2020년까지는 주요 기관의 전망치이며 2023년은 KIET(산업연구원)추정치
출처 : 한국산업연구원(KIET)
나) 모바일/게임 산업
1) 모바일 산업&cr
2021년 스마트폰 시장은 전년대비 7.8% 증가한 13억 4,410 만대로 5년만에 플러스 성장을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 코로나 바이러스의 글로벌 확산으로 인해 급격한 수요 위축 영향으로 1H20 스마트폰시장이 -14.4%yoy 역성장했으며, 2H20도 상반기 대비 개선되었으나, 2차 팬데믹 가능성으로 수요는 완전히 회복되지 못하고 있습니다. 하지만 2021년 수요의 정상화 과정이 나타나며, 중국과 인도 등 신흥시장에서 스마트폰 보급이 활성화 되고, 미국, 유럽 등 선진 빅마켓의 회복이 나타날 것으로 전망되고 있습니다.
| < 글로벌 스마트폰 출하량> |
| (단위 : 억, %) |
글로벌 스마트폰 출하량..jpg <글로벌 스마트폰 출하량>
출처 : IDC, 유진투자증권
스마트폰의 보급에 따른 모바일 산업은 외형 및 성능 중심뿐만 아니라 애플리케이션, 콘텐츠, 서비스 등의 모바일을 구성하는 SW산업에도 큰 영향을 주고 있습니다. 한국콘텐트 진흥원에 따르면 최근 5년간 콘텐츠의 매출액은 꾸준한 증가를 보여주고 있으며, 2018년 119조 1103억의 콘텐츠산업 매출액 규모를 보이고 있는데, 최근 3년간 연평균 약 5.8% 가량의 꾸준한 성장세를 확인할 수 있습니다.
| <16년 ~ 18년 연간 콘텐츠산업 매출액 규모> |
| (단위 : 백만원, %) |
| 산업명 | 매출액 (연도별) | |||
|---|---|---|---|---|
| 2016년 | 2017년 | 2018년 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연간 | 연간 | 연간 | 전년 대비 증감률 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 출판 | 20,765,878 | 20,755,334 | 21,048,495 | 1.4% |
| 만화 | 976,257 | 1,082,228 | 1,157,805 | 7.0% |
| 음악 | 5,308,240 | 5,804,307 | 6,493,100 | 11.9% |
| 게임 | 10,894,508 | 13,142,272 | 13,933,534 | 6.0% |
| 영화 | 5,256,081 | 5,494,670 | 5,589,574 | 1.7% |
| 애니메이션 | 676,960 | 665,462 | 652,836 | △1.9% |
| 방송 | 17,331,138 | 18,043,595 | 19,176,097 | 6.3% |
| 광고 | 15,795,229 | 16,413,340 | 17,218,744 | 4.9% |
| 캐릭터 | 11,066,197 | 11,922,329 | 12,286,054 | 3.1% |
| 지식정보 | 13,462,258 | 15,041,370 | 16,502,956 | 9.7% |
| 콘텐츠솔루션 | 4,583,549 | 4,851,561 | 5,051,105 | 4.1% |
| 합 계 | 106,116,295 | 113,216,467 | 119,110,301 | 5.2% |
| (전년 대비) | 5.6% | 6.7% | 5.2% | - |
출처 : 한국콘텐츠진흥원
&cr한편, 스마트폰이 사용이 대중화되고, 다양한 방식으로 스마트폰을 활용하게 됨에 따라 스마트폰 Application시장이 큰 폭의 성장세를 보이고 있습니다. 2016년 Applicaiotn 전체 시장 규모가 545억 달러 규모였던 반면, 2019년 1,079억 달러, 2021년은 1,396억 달려 규모 증가, 평균 약 20% 규모의 시장 성장세가 예상되고 있습니다. 이러한 다양한 Application의 개발과 관련 시장 규모의 성장은 당분간 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
emb000037442070.jpg
출처 : Newzoo, 2018 Global Mobile Market Report&cr&cr
new zoo 스마트폰 앱 사용자.jpg Global smart phone users
&cr 출처 : Newzoo, 2019 Global Mobile Market Report&cr
2) 게임 산업
게임 산업의 분류는 게임 이용 시 필요한 하드웨어와 유무선 인터넷 네트워크와의 연결 여부를 기준으로 크게 8가지 시장 즉, 콘솔게임(비디오게임), 아케이드게임, 모바일게임, PC게임 및 각 플랫폼별 온라인게임으로 분류할 수 있습니다.
2019년 국내 게임시장 규모는 15조 5,750억 원으로, 전년 대비 9.0% 가량 증가 한 것으로 나타났습니다. 2006년 7조 원대에서 2007년에 대폭 하락한 이후 2012년까지 지속적인 성장률을 보였고, 2013년에 0.3% 감소하면서 다소 주춤하는 경향이 있었으나 꾸준한 시장 성장세는 지속되고 있는 모습입니다. 특히 대형 게임 출시가 이루어지는 해에는 그 성장세가 두드러지는 특성을 보이고 있습니다.
국내 게임 시장 전체 규모 및 성장률(2010~2019년).jpg 국내 게임 시장 전체 규모 및 성장률(2010~2019년)
출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020 대한민국 게임 백서
2019년 한국 게임 산업에서 모바일 게임 부문은 지배적인 위치를 유지했습니다. 모바일게임 시장 매출은 7조 7,399억 원 을 기록했고 이는 전체 게임 산업 매출의 49.7%를 차지했습니다. 2019년 PC 게임 부문의 매출액은 4조 8,058억 원이었으며, 전체 게임 산업에서의 점유율은 30.9% 였다. PC방 부문의 매출액은 2조 409억 으로 13.1%의 점유율을 나타냈습니다. 콘솔 게임의 매출액 비중은 2018년 3.7%였으나 2019년에는 4.5%로 높아졌으며, 2019년 매출액은 6,946억 원을 기록했습니다.
아케이드 게임장의 매출액은 전년 대비 21% 증가했고 매출액은 2,236억원입니다. 콘솔 게임 매출의 성장률만 2년 연속 높은 수준을 유지했는데, 2019년의 성장률은 31.4%로 나타났습니다. PC 게임 매출의 성장률은 △4.3%, 모바일 게임 매출의 성장률은 16.3%였고, 아케이드 게임의 성장률은 20.6%, PC방의 매출 성장률은 11.6% 수준이였습니다.
국내게임시장의 분야별 비중.jpg 국내게임시장의 분야별 비중
&cr 출처: 한국콘텐츠진흥원, 2020 대한민국 게임 백서&cr
국내게임시장의 규모와 성장.jpg 국내게임시장의 규모와 전망
&cr 출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2020년 대한민국 게임백서&cr
2019년 기준 세계 게임 시장 규모는 전년 대비 5.0% 증가한 1,864억 9,100만 달러로 나타났다. 특히 모바일 게임이 전년 대비 12% 증가하여 게임 산업 성장을 견인했고, 다음으로 아케이드 게임이 3.4%, PC 게임이 1.1%로 소폭 성장했다. 다만 콘솔 게임은 전년 대비 1.1% 감소하였다.&cr 2016년 이후 세계 게임 시장에서 가장 높은 비중을 차지하고 있는 모바일 플랫폼은 2019년에도 732억 7,800만 달러 규모로, 전체 게임 시장에서 39.3%를 점유하였다. 다음으로 높은 비중을 차지하는 콘솔 게임의 비중은 24.9%이며 시장 규모는 464억 9,700만 달러 수준이다. 아케이드 게임 시장은 338억 1,900만 달러로 점유율은 18.1%였고, PC 게임 시장은 328억 9,600만 달러로 점유율은 17.6%였다.&cr 개발도상국에서는 스마트폰 보급률이 계속 증가하고 있고, 선진국을 중심으로 5G 초고속 무선망이 보급되기 시작하면서 모바일 플랫폼의 게임 시장 점유율은 앞으로 더욱 확대될 것으로 예상된다. 2022년 세계 게임 시장에서 모바일 게임의 비중은 44.5%까지 증가할 전망이다. 반면 PC 및 아케이드 게임의 비중은 2019년에 비해 줄어들 것으로 예측된다.
플랫폼별 세계 게임시장 점유율.jpg 플랫폼별 세계 게임시장 점유율(2019년/2022년)
출처 : 한국콘텐츠진흥원, 2020년 대한민국 게임백서
다) 바이오/제약/의료 산업
1) 바이오/제약
바이오제약 산업은 생물체가 가지는 유전, 번식, 성장, 자기제어 및 물질대사 등의 기능과 정보를 생명공학기술을 이용하여 인류에게 필요한 의약품 및 서비스로 재가공, 생산하는 산업입니다. 기존의 일반 합성의약품이 화학적 공법으로 물질 합성을 통해 약품을 제조해왔다면, 최근 각광받고 있는 바이오제약(Biologics)은 생명공학을 통해 조작된 생체조직을 활용하여 약품 물질을 만들어내어 합성의약품에 비해 중증 질환이나 만성 질환에 더 효과적이며 부작용이 적은 특징을 가지고 있습니다.
우리 정부는 R&D 투자로 기초 원천기술의 개발에 집중함과 동시에 CRO, CMO 전문 인력을 양성하고 시장을 창출하기 위한 각종 지원제도 및 기업 육성책을 확대하고 있습니다. 그 결과 국내 기업이 세계 첫 번째, 두 번째 및 세 번째 줄기세포 치료제를 개발하고 그 시판 허가를 획득하는 성과를 달성하였으며, 세계 최초의 항체 바이오시밀러의 국내 시판허가를 획득하기도 하는 등 바이오 제약 및 의료기기 분야의 가파른 상승세가 이어지고 있습니다.
2) 의료기기 산업
최근 국내 의료기기 산업은 4차 산업혁명을 선도하는 핵심기술들과 빠르게 융합하면서 진일보하고 있습니다. ICT 기술과의 융합을 통한 응용 제품과 3D프린팅 기술을 활용한 개인맞춤형 의료기기에 이어 의료용 로봇과 수술기 그리고 인공지능 기반의 제품과 가상현실(VR, Virtualreality)/증강현실(AR, Augmented reality) 등 첨단 기술을 이용한 다양한 제품군으로 확대하고 있다. 기존의 전통적인 의료기기와는 달리 복잡해지고 다양화되는 추세가 지속되면서 의학, 전기전자, 기계, 광학 등 기술이 융합되는 특성을 보이고 있다. 전 세계적인 수명연장과 고령화의 진행은 의료 수요를 급속히 증가시키고 있으며, 첨단의료기기의 실용화로 치료에 앞서 예방을 통해 의료비를 절감시켜야 하는 국가적 과제로서 새로운 의료기기 산업성장의 기회가 되고 있는 상황입니다. 우리나라는 고령화 사회 가속화, 기대 수명의 증가, 질병의 다양화, 정책적 지원 등으로 의료기기 분야는 유망한 산업 중 하나로 확고히 자리를 굳혔습니다. 우리나라는 전 세계에서 가장 빠른 속도로 고령화가 진행 중인 상황에서, 2027년 노인인구 1000만 시대를 맞게 됩니다. 이러한 고령화로 인한 만성질환 문제가 사회적 이슈로 대두되면서 질환 예방관리를 위한 서비스가 보편화될 것으로 예상되며 IT, BT, NT, RT 등 다양한 기술이 융복합된 제품들이 새로운 의료수요를 창출하면서 의료기기 시장이 급속하게 확대될 것으로 예상됩니다.
(가) 세계시장전망
emb000037442076.jpg <세계 의료기기 시장 전망>
BMI Espicom(2017)은 향후 세계 의료기기 시장이 2021년에 4,458억 달러로 성장할 것으로 전망하였으며, 2018년 이후 연평균 성장률은 5.8%로 추정하였습니다. 시장성장의 주요 요인은 고령화 추세, 건강에 대한 관심 고조 및 웰빙에 대한 사회적 분위기 확산, 주요 국가들의 보건의료 정책, BRICs 등의 경제 성장으로 인한 의료서비스 수요증가 등으로 판단되었습니다. 지역별로는 아시아/태평양 지역이 2021년에 921억 달러로 연평균 6.6% 성장할 것으로 전망되었으며, 중동/아프리카 지역의 시장 규모는 작으나, 성장률은 7.1%로 전망되었고, 북미/남미 시장은 2021년 2,138억 달러로 48.0% 비중을 차지하며, 서유럽 시장은 1,099억 달러로 24.7%, 중앙 및 동유럽은 176억 달러 3.9% 비중이 될 것으로 추정되었습니다.&cr
(나) 국내시장전망
한국의료기기 산업 시장규모.jpg <국내 의료기기 시장 규모>
출처 : KMDIA 한국의료기기산업협회, 식품의약품안전처&cr&cr국내 의료기기 생산액 및 수출입을 기준(식약처 실적보고)으로 한 우리나라 2019년 의료기기 시장규모는 7조 8,039억 원 규모로 2018년 대비 14.5% 증가하 였습니다. 국내 의료기기 시장규모는 2012년부터 2016년까지 연평균 6.3%의 성장세를 지속해왔습니다. 2019년 국내 의료기기 생산액은 7조 2,794억 원으로 2018년 대비 11.8% 증가 하 였고 더불어, 이러한 국내 의료기기시장의 규모는 2012년 이후 꾸준히 성장하여, 연평균 6.3%의 성장을 하고 있는 것으로 파악되었습니다.
이러한 의료기기산업의 국/내외 시장의 성장세는 4차산업혁명과 더불어 신기술 의료기기산업으로의 변모를 꾀하고 있는 과정에 있고, 고령화 사회로 들어섬에 따라 그 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.
라) 신재생에너지 산업
신재생에너지란 석탄, 석유, 원자력 및 천연가스가 아닌 태양에너지, 바이오매스, 풍력, 소수력, 연료전지, 석탄의 액화, 가스화, 해양에너지, 폐기물에너지 및 기타로 구분되고 있고 이외에도 지열, 수소, 석탄에 의한 물질을 혼합한 유동성 연료를 의미합니다. 그러나 실질적인 신재생에너지란, 넓은 의미로는 석유를 대체하는 에너지원으로 좁은 의미로는 신재생에너지원을 나타냅니다. 우리나라는 미래에 사용될 신재생에너지로 석유, 석탄, 원자력, 천연가스가 아닌 에너지로 11개분야를 지정하였고 세분하여 보면 아래와 같습니다.&cr
| * 재생에너지 8개 분야 : 태양열, 태양광발전, 바이오매스, 풍력, 소수력, 지열, 해양에너지, 폐기물에너지 |
| * 신에너지 3개 분야 : 연료전지, 석탄액화·가스화, 수소에너지 |
또한 세계 신·재생에너지산업은 2004년 본격적으로 성장을 시작해 2020년까지 연평균 24%, 4,000억~8,000억 달러의 시장규모로 가파르게 성장하고 있습니다. 탄소 배출 감량, 일자리 창출, 사회적 웰빙에의 기여, 경제 회복의 핵심 수단, 특히 일본 후쿠시마 원전사고 후 원전에 대한 거부감은 산업 성장의 드라이브를 촉진시키고 있습니다. 특히, 대표 선진국인 미국, 일본, 독일 및 유럽연합(EU)은 발전량 기준 2013년 각각 12.9%, 13.6%, 25.3%, 6.8%에서 2025년 25%, 20%, 35% 및 20%로 보급 확대를 목표로 하고 있으며, 신재생에너지성장 도모를 위한 각국 정부의 지원 또한 증가 추세에 있는바, 2011년 880억 달러에서 2035년 2,400억 달러로의 증가가 예상되고 있습니다.&cr
신재생에너지에 대한 우리나라의 주요 정책, 계획 및 법령을 살펴보면, 2008년 '저탄소 녹색성장 국가발전 패러다임’을 제시한 이래, 2008년 9월 '신재생에너지 중심 그린에너지산업 발전전략’, 2011년 '그린에너지전략 로드맵’ 2015년 '2030에너지 신산업 확산전략’ 등이 잇달아 발표되었고, ‘녹색인증제도’, ‘신재생에너지 해외진출 지원제도’, '신재생에너지 공급 의무화제도’, '신재생 에너지 연료 혼합 의무화 제도’ 등이 시행되고 있습니다. 이와 같은 KETEP 및 KEPCO와 산업통상자원부 중심의 기업 및 산업육성 정책은 선진국 수준의 기술력 확보라는 긍정적 결과를 도출하였으며, 시장확대를 위한 정부의 견인정책은 기업진입을 용이하게 하는 역할을 수행하고 있습니다. 아래는 국내 신재생에너지 보급 현황입니다.&cr
신재생에너지 보급통계.jpg <신재생에너지 보급통계>
&cr출처 : 한국에너지공단 신재생에너지센터「2019년 신재생에너지보급통계」
마) 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업
위 합병대상 산업군의 해당하지 않지만 기업의 기술력을 바탕으로 하여 미래 성장동력을 갖추고 있다고 판단되는 산업도 당사 SPAC의 합병대상 기업으로 간주하고 있습니다.
다. 합병기간 내 합병을 완료하지 못하는 경우 예상 효과
(1) 회사에 미치는 영향
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 14호 및 정관 제60조 등에 따라 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병이 완료되지 않을 경우 해산을 하게 됩니다.
| 제 60 조 (회사의 해산) |
|---|
| ① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다. 1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우 2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 3. 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 이 회사 주권이 자본시장법 제390조의 유가증권시장상장규정 또는 코스닥시장상장규정에 따라 상장 폐지된 경우 4. 파산한 때 5. 법원의 명령 또는 판결이 있는 때 6. 주주총회의 해산결의가 있은 때 ② 이 회사가 제1항의 해산사유에 해당되어 해산하는 경우 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 자금(이자 또는 배당금을 포함한다)을 주주에게 주권의 보유비율에 따라 지급하여야 한다. 다만, 공모전주주 등이 이 회사 주권의 최초 모집 전에 취득한 주식등에 대한 자금반환청구 권리를 포기한 경우에는 그 취득분을 제외한 주권의 보유비율에 따라 지급한다. |
(2) 투자자에게 미치는 영향
당사가 관련 법규 및 정관에 정한 합병기한 내 합병을 완료하지 못하여 해산을 하게 될 경우 투자자에 대한 투자자금 반환 등은 법시행령 제6조 4항 14호 및 회사의 정관 제61조의 정함에 따라 예치자금 등을 반환하고 상법상 절차에 따라 잔여재산 분배가 이루어질 예정입니다.
| 제 61 조 (잔여재산의 분배 등) |
|---|
| 이 회사가 제60조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다. 1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다. 2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다. 3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다. 4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다. |
라. 합병대상회사 선정기준 및 제외되는 회사
(1) 합병대상회사 선정기준
합병대상법인의 자본시장법 시행령 제176조의5제1항 각 호에 따라 산정된 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 예치자금 100분의 80 이상이어야 합니다. 이 경우 합병대상법인이 다수인 경우에는 각 법인의 합병가액 또는 자산총액을 각각 합산한 금액을 기준으로 합니다.
&cr
또한 당사의 정관 및 투자자의 이익을 극대화 될 수 있도록 경영진의 도덕성, 산업의 사업성, 성장성이 높고 글로벌기업으로 발전할 가능성이 높은 중소ㆍ중견기업으로서 아래에 해당하는 산업을 영위하는 기업을 중점으로 합병을 추진할 것입니다.
1. 소프트웨어/서비스
2. 디스플레이 산업
3. 모바일 산업
4. 게임 산업
5. 바이오/의료
6. 신재생에너지
7. 전자/통신
8. 소재
9. 화장품
10. 기타 미래 성장 동력을 갖추었다고 판단되는 산업
(2) 합병대상회사에서 제외되는 회사
당사는 당사 정관 제58조에 의거 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자 및 회사와는 합병할 수 없습니다.
| 제 58 조 (회사의 합병) |
|---|
| ④ 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 회사와는 합병할 수 없다. 1. 이 회사 주권의 최초 모집 전에 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각 목의 증권(의결권없는 주식에 관계된 것을 포함한다. 이하 “주식 등”이라 한다)을 취득한 자(이하 “공모전주주등”이라 한다) 2. 이 회사의 공모전주주등 또는 다음의 어느 하나에 해당하는 자가 자본시장법 제9조제1항에 따른 대주주이거나 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유하는 회사 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 자본시장법 시행령 제6조 제4항 제14호 다목에 따른 지분증권 투자매매업자의 임직원으로서 이 회사의 설립·운영 등과 관련된 업무를 수행하였거나 수행중인 자, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 법인의 임원, 그 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 공모전주주등에 속하는 개인의 배우자 및 직계존비속 - 이 회사의 임직원, 배우자 및 직계존비속 3. 이 회사의 공모전주주등의 자본시장법 제9조 제1항에 따른 대주주 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 계열회사 4. 이 회사 또는 공모전주주등과 임직원을 겸직하거나 최근 2년 이내에 임직원을 겸직하였던 회사 ⑤ 위 제4항 제2호의 소유주식수를 산정함에 있어 자본시장법 시행령 제139조 제1호 각목의 어느 하나에 해당하는 증권의 권리행사 등으로 발행될 수 있는 주식수를 포함하며, 공모전주주등의 주식수 산정시에는 당해 주주등의 계열회사가 소유하는 주식수를 포함한다. ⑥ 이 회사가 상법 제522조의3에 따라 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지한 주주의 주식매수청구에 응할 경우 주당 매수가액은 이 정관 제15조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(본항에서는 합병기일 2영업일 전까지 발생하는 이자 또는 배당금을 포함한다)을 공모주식총수로 나눈 금액을 넘지 않도록 한다. |
&cr
마. 주주총회의 합병승인 요건 및 발기인 등의 의결권 제한에 관한 사항
(1) 주주총회의 합병승인 요건
당사가 합병을 하기 위해서는 합병계약서에 대하여 주주총회 특별결의를 득해야 합니다. 주주총회 특별결의 요건은 출석주주 의결권의 2/3 이상의 승인을 득해야 하며, 그 비율이 발행주식총수의 1/3 이상이어야 합니다.
(2) 발기인등의 의결권 제한 관한 사항
합병승인은 주주총회 특별결의사항으로서 총주식수의 1/3 참석 및 참석주식수의 2/3의 찬성으로 가결됩니다. 공모전주주는 합병과 관련한 주주총회 결의와 관련하여 주주간 계약서에 의거하여 상법 제522조에 따른 의결권을 행사하지 아니하거나 이를 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 당사자들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하기로 하였습니다.
바. 반대주주의 주식매수청구권에 관한 사항
주권모집 후 비상장기업 또는 상장기업과 합병 시 상법 제522조의3에 의거 당사 주주는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당사 주주의 주식매수청구권 행사와 관련하여 당사 주주 및 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 176조의7에 의거 다음과 같은 주식매수청구 절차를 거쳐야 합니다.
(1) 반대의사통지
- 주주총회 전까지 서면으로 반대의사 통지
- 간이합병 등은 공고 또는 통지일로부터 2주 내에 서면으로 합병 반대의사 통지
(2) 주식매수청구
- 주주총회일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 매수청구
(3) 주식매수청구 서류 제출
- 주식매수청구의 내용을 거래소에 문서로 신고
(4) 주식의 매수
- 주식매수청구기간 종료일로부터 1월 내에 주식 매수
(5) 매수한 주식처분
- 매수일로부터 5년 내 처분&cr&cr
주주의 주식매수청구권 행사 시 주식매수가격은 자본시장법 시행령 제176조의7에 의거 다음과 같이 결정됩니다.
기준매수가격 = (2개월간 거래량 가중평균종가 + 1개월간 거래량 가중평균종가 + 1주일간 거래량 가중평균종가) / 3 &cr(단, 기산일은 이사회 결의일 전일)
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
&cr (단위 :원)
| 과목 | 제 02 기(당기) 3분기 | 제 01 기(전기) |
|---|---|---|
| 감사인(감사의견) | - | 삼화회계법인(적정) |
| --- | --- | --- |
| 자 산 | ||
| 유 동 자 산 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 |
| 비유동자산 | - | - |
| 자 산 총 계 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 |
| 부 채 | ||
| 유 동 부 채 | 1,720,000 | 1,795,890 |
| 비 유 동 부 채 | 1,178,396,378 | 1,169,971,440 |
| 부 채 총 계 | 1,180,116,378 | 1,171,767,330 |
| 자 본 | ||
| 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 |
| 자본잉여금 | 6,206,073,700 | 393,842,027 |
| 이익잉여금(결손금) | (87,679,079) | (12,290,464) |
| 자 본 총 계 | 6,578,752,448 | 413,551,563 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 |
| 영업수익 | - | - |
| 영업이익(손실) | (94,140,400) | (12,024,290) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (84,706,309) | (13,809,509) |
| 당기순이익(손실) | (75,388,615) | (12,290,464) |
| 기본주당순이익(손실) | (26) | (38) |
2. 연결재무제표
해당사항 없습니다.&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr해당사항 없습니다.
4. 재무제표
| 3분기 기 재 무 상 태 표 | |
| 제2(당)기 3분기말: 2021년 09월 30일 현재 | |
| 제1(전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2(당)기 3분기 기말 | 제 1기(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 | ||
| 현금및현금성자산 (주석 5,6) | 1,332,592,946 | 1,585,305,993 | ||
| 단기금융상품(주석 5,7,15) | 6,400,000,000 | - | ||
| 미수수익(주석 4,5) | 26,112,000 | - | ||
| 당기법인세자산 | 163,880 | 12,900 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | - | - | ||
| 자 산 총 계 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 | ||
| 부 채 | ||||
| l. 유동부채 | 1,720,000 | 1,795,890 | ||
| 기 타금융부채(주석 4,5) | 1,720,000 | 1,795,890 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,178,396,378 | 1,169,971,440 | ||
| 전환사채(주석 4,5,8,16) | 1,175,840,577 | 1,158,097,945 | ||
| 이연법인세부채 | 2,555,801 | 11,873,495 | ||
| 부 채 총 계 | 1,180,116,378 | 1,171,767,330 | ||
| 자 본 | ||||
| l. 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 | ||
| 보통주자본금(주석 9) | 352,000,000 | 32,000,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 6,314,431,527 | 393,842,027 | ||
| 주식발행초과금(주석 9) | 6,206,073,700 | 285,484,200 | ||
| 전환권대가(주석 8,9) | 108,357,827 | 108,357,827 | ||
| III. 결손금 | 87,679,079 | (12,290,464) | ||
| 미처리결손금(주석 10) | (66 | (12,290,464) | ||
| 자 본 총 계 | 6,600,192,282 | 413,551,563 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 7,777,979,161 | 1,585,318,893 |
별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.
| 3분기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2(당)기 3분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| I. 영업수익 | - | - |
| II. 영업비용 (주석11,16) | 29,385,000 | 94,140,400 |
| III. 영업손실 | 29,385,000 | 94,140,400 |
| Ⅳ.금융수익 (주석 5,12) | 11,304,665 | 27,176,723 |
| Ⅴ.금융원가 (주석 5,12,16) | 6,009,365 | 17,742,632 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순손실 | 24,089,700 | 84,706,309 |
| Ⅶ.법인세수익 (주석13) | (2,649,866) | (9,317,694) |
| Ⅷ.당기순손실 | 21,439,834 | 75,388,615 |
| Ⅸ.기타포괄손익 | - | - |
| Ⅹ.반기총포괄손익 | (21,439,834) | (75,388,615) |
| ⅩⅠ. 주당손익 | (26) | (6) |
| 기본주당손익 및 희석주당손익(주석14) | (26) | (6) |
별첨 주석은 본 3분기 재무제표의 일부입니다.
| 3분기 자 본 변 동 표 | |
| 제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.1.1(당기초) | 32,000,000 | 393,842,027 | (12,290,464) | 413,551,563 |
| 반기총포괄손익: | - | - | ||
| 반기순손실 | - | - | (75,388,615) | (75,388,615) |
| 소유주와의 거래 | - | - | ||
| 유상증자 | 320,000,000 | 5,920,589,500 | - | 6,240,589,500 |
| 2021.6.30(당반기말) | 352,000,000 | 6,314,431,527 | (87,679,079) | 6,578,752,448 |
별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.
&cr
| 3분기 현 금 흐 름 표 | |
| 제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2(당)기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 | (94,216,290) | |
| 1. 영업에서 사용된 현금흐름 | (63,801,290) | |
| (1) 당기순손실 | 75,388,615 | |
| (2) 당기순손실에 대한 조정 | (18,751,785) | |
| 가. 이자비용 | 17,742,632 | |
| 나. 이자수익 | (27,176,723) | |
| 다. 법인세비용 | (9,317,694) | |
| (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (75,890) | |
| 가. 기타금융부채의 증가 | (75,890) | |
| 2. 이자의 수취 | 900,843 | |
| 3. 법인세의 납부 | (12,900) | |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (6,400,000,000) | |
| 1.단기금융상품의 취득 | (6,400,000,000) | |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | 6,240,589,500 | |
| 1. 주식의 발행 | 6,400,000,000 | |
| 2. 주식발행 거래원가 | (159,410,500) | |
| Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | (252,713,047) | |
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 | 1,585,305,993 | |
| Ⅵ. 당기말 현금및현금성자산 | 1,332,592,946 |
5. 재무제표 주석
1. 일반 사항 &cr
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사(이하 '당사')는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하여 2020년 11월 25일 에 설립되었습니다. &cr&cr당사의 존속기간은 합병대상법인과 합병을 하지 못한 경우에 한하여 최초로 주권을 모집하여 주금을 납입받은 날로부터 36개월까지로 합니다.&cr&cr 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| SV인베스트먼트(주)(*) | 200,000 | 5.68 |
| SV파트너스(주)(*) | 100,000 | 2.84 |
| 기타 | 3,220,000 | 91.48 |
| 합계 | 3,520,000 | 100.00 |
(*)SV파트너스(주)는 최대주주 SV인베스트먼트(주)의 특수관계인 입니다. &cr&cr 2. 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 : 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr &cr - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
| - | 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 |
| - | 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 |
| - | 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 |
| - | 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 |
&cr- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr(2) 회계정책&cr&cr반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr반기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr&cr반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
&cr2020년부터 현재까지 지속되고 있는 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 재무위험관리&cr&cr4.1 금융위험관리&cr&cr당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
(1) 신용위험관리&cr당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하며, 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도를 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. &cr
한편, 당사가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 신용위험에 대한 최대노출금액은 장부금액과 동일합니다.
&cr(2) 유동성위험관리&cr당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.
| (당 3분기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 1년 이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 1,720,000 | 1,720,000 | - | - | - | 1,720,000 |
| 전환사채 | 1,175,840,577 | - | - | 1,175,840,577 | - | 1,175,840,577 |
| 합계 | 1,177,560,577 | 1,720,000 | - | 1,175,840,577 | - | 1,177,560,577 |
| (전기말) | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 1년 이하 | 1년~3년 | 3년~5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 1,795,890 | 1,795,890 | - | - | - | 1,795,890 |
| 전환사채 | 1,158,097,945 | - | - | 1,280,000,000 | - | 1,280,000,000 |
| 합계 | 1,159,893,835 | 1,795,890 | - | 1,280,000,000 | - | 1,281,795,890 |
(3) 시장위험&cr당사는 보고기간 종료일 현재 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있지 않습니다. &cr
4.2 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다.
(1) 부채비율
(단위: 원)
| 구 분 | 당 3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 1,180,116,378 | 1,171,767,330 |
| 자 본 | 6,578,752,448 | 413,551,563 |
| 부채비율 | 17.94% | 283.34% |
(2) 순차입금비율
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 1,175,840,577 | 1,158,097,945 |
| 현금및현금성자산 | (1,332,592,946) | (1,585,305,993) |
| 순차입금 | (156,752,369) | (427,208,048) |
| 자 본 | 6,578,752,448 | 413,551,563 |
| 순차입금비율(*) | (*) | (*) |
(*) 순차입금비율이 부(負)의 금액이므로 순차입금비율은 산정하지 아니하였습니다. &cr
5. 범주별 금융상품&cr&cr (1) 당 3분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (당 3분기말) | (단위: 원) |
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | |
|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(*1) | |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,332,592,946 | 1,332,592,946 |
| 단기금융상품 | 6,400,000,000 | 6,400,000,000 |
| 미수수익 | 26,112,000 | 26,112,000 |
| 합계 | 7,758,704,946 | 7,758,704,946 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.&cr
| 재무상태표상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(*1) | |
| --- | --- | --- |
| 기타금융부채(*2) | 1,720,000 | 1,720,000 |
| 전환사채 | 1,175,840,577 | 1,175,840,577 |
| 합 계 | 1,177,560,577 | 1,177,560,577 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.&cr(*2) 기타금융부채는 전액 미지급금입니다.&cr
| (전기말) | (단위: 원) |
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | |
|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(*1) | |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,585,305,993 | 1,585,305,993 |
| 합계 | 1,585,305,993 | 1,585,305,993 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
| 재무상태표상 부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치(*1) | |
| --- | --- | --- |
| 기타금융부채(*2) | 1,795,890 | 1,795,890 |
| 전환사채 | 1,158,097,945 | 1,158,097,945 |
| 합 계 | 1,159,893,835 | 1,159,893,835 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.&cr(*2) 기타금융부채는 전액 미지급금입니다.&cr
(2) 당반기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 이자비용 | 이자수익 | 이자비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 11,304,665 | - | 27,176,723 | - |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가로 측정하는금융부채 | - | 6,009,365 | - | 17,742,632 |
| 합 계 | 11,304,665 | 6,009,365 | 27,176,723 | 17,742,632 |
&cr 6. 현금및현금성자산 &cr
당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 금융기관 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | IBK기업은행 | 1,332,592,946 | 1,585,305,993 |
&cr
7. 단 기금융상품&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 예치기관 | 사용제한내용 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품(*) | KB국민은행 | 합병교부금 등 | 6,400,000,000 | - |
(*) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 규정에 따라 주권 발행금액(최초 주권 모집 이전 에 발행된 주권의 발행금액은 제외)의 100분의 90 이상을 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치 또는 신탁하여야 하며, 동 예치 또는 신탁한 금전을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 이에 따라 당반기 중 공모로 납입된 주식발행대금 전액을 KB국민은행에 예치하고있습니다.
8. 전환사채 &cr
(1) 당 3분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당 3분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 &cr사모 전환사채 | 권면금액 | 1,280,000,000 | 1,280,000,000 |
| 전환권조정 | (102,444,535) | (119,910,224) | |
| 할인발행차금 | (1,714,888) | (1,991,831) | |
| 합 계 | 1,175,840,577 | 1,158,097,945 |
(2) 당 3분기말 및 전기말 현재 전환사채 회계처리은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 분류 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 &cr사모 전환사채 | 전환사채 &cr부채요소 | 차입부채 | 1,169,831,212 | 1,158,097,945 |
| 전환사채 &cr자본요소 | 자본잉여금 | 108,357,827 | 108,357,827 | |
| 합계 | 1,278,189,039 | 1,266,455,772 |
(3) 전환사채의 발행조건 및 전환에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | ||
| 사채의 명칭 | 제1회 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 전환사채 | ||
| 사채의 종류 | 무이자부 무기명식 사모 전환사채 | ||
| 사채의 액면금액 | 1,280,000,000 원 | ||
| 발행일 | 2020년 12월 2일 | 만기일 | 2025년 12월 2일 |
| 표면이자율 | 0 % | 만기보장수익률 | 0 % |
| 전환으로 인하여 발행할 주식의 종류 | 보통주식 | ||
| 전환가격 | 1,000원(주당 액면금액 100원 기준) | ||
| 전환가격의 조정 | 전환청구를 하기 전에 합병, 분할 또는 분할합병, 주식의 분할 및 병합, 자본의 감소, 영업의 전부 양도, 유/무상증자, 주식교환 등이 있는 경우 당해 조정사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 당해조정사유 발생 이후에 사채권자가 가질 수 있었던 주식수로 전환할 수 있는 전환가액으로 조정한다. 단, 조정된 전환가액이 액면가 이하일 경우에는 액면가를 행사가액으로 한다. | ||
| 전환청구기간 | 사채 발행일로부터 1월이 경과한 날로 부터 만기일의 직전일까지 |
한편, 상기 전환사채와 관련되어 자본으로 인식된 전환권대가는 108,357,827원(법인세효과 차감 후 금액)입니다. &cr
9. 자본금과 자본잉여금&cr&cr(1) 당 3분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당기 3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 발행한 주식수(보통주식) | 3,520,000 | 320,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 보통주 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 |
&cr(2) 당 3분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당 3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 6,206,073,700 | 285,484,200 |
| 전환권대가 | 108,357,827 | 108,357,827 |
| 합계 | 6,314,431,527 | 393,842,027 |
&cr
10. 결 손금&cr&cr당반기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당 3분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (87,679,079) | 12,290,464 |
&cr
11. 영업비용 &cr&cr당 3분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당 3분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 4,500,000 | 14,100,000 |
| 지급수수료 | 24,885,000 | 73,656,400 |
| 인쇄비 | - | 1,584,000 |
| 행사비 | - | 4,800,000 |
| 합 계 | 29,385,000 | 94,140,400 |
&cr&cr 12. 금융수익과 금융원가
(단위 : 원)
| 구분 | 3분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 11,304,665 | 27,176,723 |
| 금융원가 | ||
| 전환권조정상각액 | 17,742,632 | 6,009,365 |
&cr13. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 11%(지방소득세 포함)입니다. &cr
14. 주당손익&cr
(1) 기본주당순손익&cr&cr기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 3분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 보통주순손실 | (21,439,834) | (75,388,615) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 3,520,000 | 2,898,755 |
| 기본주당손실 | (6) | (26) |
(*) 당반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산출되었습니다. &cr&cr(3개월)
| 구분 | 발행일 | 증감주식수 | 누적일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초이월 | 2021.07.01 | 3,520,000주 | 92일 | 3,520,000주 |
| 합계 | - | 3,520,000주 | 92일 | 3,520,000주 |
| 가중평균유통보통주식수 | 3,520,000주 |
(누적)
| 구분 | 발행일 | 증감주식수 | 누적일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초이월 | 2021.01.01 | 320,000주 | 273일 | 87,360,000 |
| 유상증자 | 2021.02.23 | 3,200,000주 | 220일 | 704,000,000 |
| 합계 | 273일 | 791,360,000 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 2,898,755 |
(2) 희석주당순손익&cr&cr당 3분기말 현재 당사의 잠재적 보통주는 기본주당순손익 대한 희석화효과가 없으므로희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
&cr(3) 잠재적 보통주
| 구 분 | 청구기간 | 주당 행사가격(원) | 잠재적보통주(주) |
|---|---|---|---|
| 제1회 무보증 사모전환사채 | 2021.01.02~ 2025.12.02 | 1,000 | 1,280,000 |
15. 주요약정사항
&cr (1) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법") 시행령 등 관계법규에 따라 최초 주권 모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 당사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우, 최초 주권 모집에 따른주금납입일로부터 3년 이내에 합병대상법인과 합병등기를 완료하지 못한 경우, 합병대상법인과의 합병등기를 완료하기 전에 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 당사가 상장폐지되는 등의 사유가 발생하는 경우에는 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하여야 합니다. &cr&cr (2) 당사는 최초 주권모집에 따른 주 권발행금액의 100분의 90이상에 해당하는 금액(이자 포함)을 주권의주금납입일 다음 영업일까지 증권금융회사에 예치 또는 신탁하여야 하며, 동 예치 또는 신탁한 금전은 정관에 명시된 예외적 인 경우를 제외하고 당사의 사업목적에 따른 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없습니다. 당반기말 현재 당사는 KB국민은행에 공모로 납입된 주식발행대금 6,400,000,000원 전액을 예치하고 있습니다.&cr &cr (3) 당사의 사업목적에 따른 합병대상법인과의 합병시 합병대상법인의 기업가치(자본시장법 시행령에 따라 산출된 합병가액 또는 합병당시 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액)는 당사가 예치한 금액의 100분의 80이상이어야 하고 당사 설립시 주주 및 경영진과 이해관계가 있는 법인은 합병대상법인이 될 수 없으며, 상법 제542조에 따른 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며, 자본시장법에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸하는 방식으로 합병할 수 없으며, 주 권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하는등의 제한이 있습니다.&cr&cr (4) 당사는 아이비케이투자증권(주)와 맺은 대표주관계약에 따라 상장을 위한 인수업무를 수행한 대가로 수수료를 지급해야 합니다. 수수료는 300,000,000원이며 지급시점은 인수시에 150,000,000원, 향후 회사의 사업목적상에 해당하는 합병 완료시에 150,000,000원을 지급해야 합니다. 동 계약에 따라 당사가 반기 중 지급한 인수수수료 150,000,000원은 주식발행 직접비용으로 주식발행초과금과 상계하였습니다.&cr &cr&cr 16. 특수관계자 거래&cr&cr (1) 당반기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 기타의 특수관계자 | SV인베스트먼트(주) |
| SV파트너스(주) | |
| (주)혁신투자자문 | |
| 아이비케이투자증권(주) |
&cr(2) 당반기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 특수관계자명 | 관계 | 당 3분기 | |
|---|---|---|---|
| 이자비용 | 인수수수료(*) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| SV파트너스(주) | 주주 | 1,503,613 | - |
| (주)혁신투자자문 | 주주 | 1,353,252 | - |
| 아이비케이투자증권(주) | 주주 | 14,885,768 | 150,000,000 |
| 합계 | 17,742,632 | 150,000,000 |
(*) 당사는 유가증권시장 상장시 체결한 주식총액인수 및 모집매출계약에 따라 150,000,000원을 아이비케이투자증권(주)에 인수수수료로 지급하였습니다. 지급한 인수수수료는 주식발행 직접비용으로 주식발행초과금과 상계하였습니다.&cr
(3) 특수관계자에 대한 채권 ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 특수관계자명 | 관계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 전환사채(*) | 전환사채(*) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| SV파트너스(주) | 주주 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| (주)혁신투자자문 | 주주 | 90,000,000 | 100,000,000 |
| 아이비케이투자증권(주) | 주주 | 990,000,000 | 990,000,000 |
| 합계 | 1,180,000,000 | 1,180,000,000 |
(*) 전환사채의 권면금액으로 표시하였습니다.&cr
(4) 주요경영진 보상&cr
주요 경영진은 당사의 대표이사 및 등기이사를 대상으로 하고 있습니다. 당반기 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 계정과목 | 당 3분기 |
|---|---|
| 급 여 | 14,100,000 |
17. 회사합병 결정&cr&cr당사는 2021년 7월 16일 이사회 결의에 의거하여 하인크코리아 주식회사를 흡수합병하기로 결정하였으며, 추후 정정된 내용을 반영한 동 합병과 관련된 주요 정보는 다음과 같습니다
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 합병방법 | 회사가 하인크코리아(주)를 흡수합병 |
| 합병비율 | 1 : 4.7090000 |
| 합병신주 | 보통주 |
| 주주총회 예정일자 | 2021년 11월 29일 |
6. 배당에 관한 사항
해당사항 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.02.23유상증자(일반공모)보통주3,200,0001002,000
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
주) 공모증자 주금납입일은 2021.02.22 입니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
당사는 공시대상기간 중 채무증권을 발행한 사실이 없습니다.&cr
채무증권 발행실적 2021.09.30(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------1,280,000,000--1,280,000,000----1,280,000,000--1,280,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
코스닥&cr시장 상장12021.02.22신탁예치6,400신탁예치6,400---------
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 기업인수목적회사로서 공모자금은 모두 KB국민은행에 신탁되어 있습니다.
사모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
설립 시 &cr보통주12020.11.25--운영자금 267,407,054-회사채12021.12.02--운영자금--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 내역은 상장 전 내역으로 주요사항보고서가 제출된 바 없습니다.&cr주2) 사모자금은 모두 동일 계좌에서 운영자금으로 활용되며 자금사용내역은 '설립 시 보통주'에만 반영하였습니다.
미사용자금의 운용내역
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금기업자유예금1,362,724,306-10개월기타특정금전신탁6,400,000,0002021.02 ~ 2024.027개월-----7,762,724,306
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
주) 상기 예적금 잔액은 기준일 현재 공모전 투자금의 운영비용 차감후 잔액입니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 공정가치평가 내역&cr (단위 : 원)
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가로 측정하는 기타금융자산 | |
|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,332,592,946 | 1,332,592,946 |
| 단기금융상품 | 6,400,000,000 | 6,400,000,000 |
| 미수수익 | 26,112,000 | 26,112,000 |
| 합 계 | 7,758,704,946 | 7,758,704,946 |
2.4 금융상품&cr
(1) 금융자산&cr금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr&cr금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. &cr&cr(가) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.&cr
또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.
&cr(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.
외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.
&cr(다) 상각후원가측정금융자산&cr사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. &cr&cr(라) 금융자산의 제거&cr금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 당사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. &cr&cr(2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실&cr당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.&cr
| 구 분 | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) | 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음&cr&cr최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.&cr&cr한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. &cr
기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr
나. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등&cr&cr
(가) 합병추진시 발생가능성 비용 및 지급상대방
합병추진시 발생 가능한 비용은 합병관련 평가용역비, 법률자문비용, 실사관련 비용 등이 있습니다. 주권비상장법인과 합병하는 경우에 대상회사에 대한 평가를 공인회계사법에 따른 회계법인 또는 인수업무, 모집/사모/매출의 주선업무를 인가받은 금융투자업자, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률에 따라 허가를 받은 신용평가회사 등의 외부평가기관에 받아야 하며 따라서 당사 또한 동 기관들 중 하나에 의뢰할 예정입니다.
실사 시 발생할 것으로 예상되는 재무실사, 기술실사 등은 당사의 판단에 따라 일부 실사는 제한적으로 수행되어질 수도 있습니다. 또한, 실사의 경우 당사가 직접적으로 관여를 할 것이며 회계법인 등의 외부전문용역기관의 이용에 관해서는 현재까지 구체적으로 정해진 바가 없습니다.
(나) 합병추진 운영비용에 관한 사항
&cr- 운영자금 모집내역
(단위: 원)
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 주식발행 | 320,000,000 | - |
| 전환사채 발행 | 1,280,000,000 | - |
| 공모 | 6,400,000,000 | - |
| 예치ㆍ신탁자금 | (6,400,000,000) | 공모자금의 100% |
| 총 운영자금 | (1,600,000,000) | MMDA / 정기예금 |
- 운영자금 사용계획&cr&cr현재 예상 가능한 향후 3년간 경상운영비용 및 외부 용역비용은 아래와 같습니다.&cr
(단위: 백만원)
| 구분 | 금액&cr(3개년 합계) | 산정내역 |
|---|---|---|
| 임원의 보수(주1) | 54 | 연간 1,800만원 X 3 |
| 상장 관련 비용(주2) | 328 | 총액인수수수료, 상장수수료 등 |
| 합병 관련 비용 | 370 | 회계실사, 합병자문수수료 등 |
| 외부감사비용 및 기타운영경비 등 | 39 | 외부회계감사수수료, 소모품 등 기타경비 등 |
| 합계 | 791 | - |
주1) 임원의 보수
(단위: 백만원)
| 구 분 | 지급 총액 | 월지급액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 18 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 사내이사 | - | - | - |
| 사외이사 | 18 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 감사 | 18 | 0.5 | 청산시점까지 지속 가정 |
| 합계 | 54 | 1.5 | - |
&cr*당사는 사외이사 및 감사의 보수한도로 각각 연간 50백만원으로 한도내에서 이사회 결의에 따라 보수를 지급할 수 있습니다. 또한 임원에게는 별도의 상여금을 지급하지 아니하며, 퇴직 시에도 별도의 퇴직금을 지급하지 아니합니다.&cr*당사의 임원은 당사가 합병에 성공하는 경우 별도의 성공보수를 받지 않을 것입니다.&cr&cr주2) 합병 성공 후 인수수수료 등 상장관련 비용은 포함하였으며, 상기 금액은 예상 금액으로서 향후 변경될 수 있습니다.&cr&cr주3) 상기의 향후 3년간 예상 비용과 관련된 용역에 관해서는, 현재 계약이 체결되어 있는 상대방은 없는 상황이며, 상기 비용 또한 예상 비용으로서 추후 변경될 수 있습니다.&cr또한 당사는 소액주주보호를 위한 내부견제장치의 일환으로 이사회운영규정, 감사직무규정, 내부회계관리규정, 운영자금사용규정 등 제규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 특히,운영자금지출과 관련하여서는 운영자금사용규정제3조(운영자금의 사용)에 의거 건당 500만원 이상의 자금 집행시 사전에 이사회결의를 통하여 동 자금집행에 대한 승인을 얻도록 하고 있습니다.&cr
[운영자금관리규정에 따른 합병추진 운영비용 사항]
제3조 (운영자금의 사용) &cr&cr
① 제2항에서 별도로 정한 경우를 제외하고, 회사가 아래 각 항목에 관하여 매 건별로 정해진 아래 각 한도(이하 "사용한도") 이상의 운영자금을 사용하기 위해서는 사전에 이사회 승인을 거쳐야 한다. &cr
| 항목 | 한도 |
|---|---|
| 상장 관련 비용 | 금 오억원(\500,000,000) |
| 합병 관련 비용 | 금 오억원(\500,000,000) |
| 기타 운영비용 | 금 오천만원(\50,000,000) |
&cr③ 재무담당이사는 제2항에 따라 운영자금을 집행한 경우 이후 최초로 개최되는 이사회에서 운영자금의 사용내역을 이사회에 보고하여야 한다. 다만, 매 건별로 금 일천만원(\10,000,000) 이하의 경상 경비에 대해서는 그러하지 아니하다.
&cr다. 비용지출 한도설정 여부
당사는 임원보수규정을 제정하여 이사에게 매년 50백만원한도 내에서 지급하기로 하였으며, 사외이사 및 감사에 대해서 매년 15백만원 한도 내에서 이사회 결의에 따라 보수를 지급하고 있습니다. 그리고 운영자금사용규정을 제정하여 자금의 집행에 있어 5백만원 이상의 운영자금을 사용하기 위해서는 이사회보고를 하도록 되어 있어 비용지출에 대한 통제가 적절히 이루어지도록 관리하고 있습니다.
라. 당사의 비용지출이 예치·신탁자금등에 미치는 영향
당사는 공모자금의 100%인 64억원을 전액 KB국민은행 여의도 영업부에 신탁하였으며, 발행 제비용 및 운영자금은 공모전 주주들의 투자금액으로 전액 사용할 예정입니다.
따라서 합병실패 시 청산을 통해 잔여재산을 분배하는 경우 당사의 비용지출이 예치 및 예치예정인 공모자금에 미치는 영향은 전혀 없을 것으로 판단됩니다. &cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지 제2기 사업년도의 반기 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.&cr&cr1. 경영진단의 개요&cr&cr회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.
&cr2. 경영성과 및 재무상태&cr&cr당사는 2020년 11월 25일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총64억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 KB국민은행에 예치시킨 상태로 제출일 현재 변동사항 없습니다.
| 3분기 기 재 무 상 태 표 | |
| 제2(당)기 3분기말: 2021년 09월 30일 현재 | |
| 제1(전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 2(당)기 3분기 기말 | 제 1기(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 | ||
| 현금및현금성자산 (주석 5,6) | 1,332,592,946 | 1,585,305,993 | ||
| 단기금융상품(주석 5,7,15) | 6,400,000,000 | - | ||
| 미수수익(주석 4,5) | 26,112,000 | - | ||
| 당기법인세자산 | 163,880 | 12,900 | ||
| Ⅱ. 비유동자산 | - | - | ||
| 자 산 총 계 | 7,758,868,826 | 1,585,318,893 | ||
| 부 채 | ||||
| l. 유동부채 | 1,720,000 | 1,795,890 | ||
| 기 타금융부채(주석 4,5) | 1,720,000 | 1,795,890 | ||
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,178,396,378 | 1,169,971,440 | ||
| 전환사채(주석 4,5,8,16) | 1,175,840,577 | 1,158,097,945 | ||
| 이연법인세부채 | 2,555,801 | 11,873,495 | ||
| 부 채 총 계 | 1,180,116,378 | 1,171,767,330 | ||
| 자 본 | ||||
| l. 자본금 | 352,000,000 | 32,000,000 | ||
| 보통주자본금(주석 9) | 352,000,000 | 32,000,000 | ||
| Ⅱ. 자본잉여금 | 6,314,431,527 | 393,842,027 | ||
| 주식발행초과금(주석 9) | 6,206,073,700 | 285,484,200 | ||
| 전환권대가(주석 8,9) | 108,357,827 | 108,357,827 | ||
| III. 결손금 | 87,679,079 | (12,290,464) | ||
| 미처리결손금(주석 10) | (66 | (12,290,464) | ||
| 자 본 총 계 | 6,600,192,282 | 413,551,563 | ||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 7,777,979,161 | 1,585,318,893 |
별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.
| 3분기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제2(당)기 3분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| I. 영업수익 | - | - |
| II. 영업비용 (주석11,16) | 29,385,000 | 94,140,400 |
| III. 영업손실 | 29,385,000 | 94,140,400 |
| Ⅳ.금융수익 (주석 5,12) | 11,304,665 | 27,176,723 |
| Ⅴ.금융원가 (주석 5,12,16) | 6,009,365 | 17,742,632 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순손실 | 24,089,700 | 84,706,309 |
| Ⅶ.법인세수익 (주석13) | (2,649,866) | (9,317,694) |
| Ⅷ.당기순손실 | 21,439,834 | 75,388,615 |
| Ⅸ.기타포괄손익 | - | - |
| Ⅹ.반기총포괄손익 | (21,439,834) | (75,388,615) |
| ⅩⅠ. 주당손익 | (26) | (6) |
| 기본주당손익 및 희석주당손익(주석14) | (26) | (6) |
별첨 주석은 본 3분기 재무제표의 일부입니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기 반기(당기)삼화회계법인적정--제1기(전기)삼화회계법인적정-------
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기(당기)삼화회계법인외부감사8백만원80--제1기(전기)삼화회계법인외부감사8백만원808백만원80-------
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제2기(당기)2021.01.11재무확인서1일0.5백만원------제1기(전기)---------------------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
&cr(1) 이사회의 권한 내용 &cr
이사회는 이사로 구성하고 상법 제393조 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 이사회운영규정 제2조에 의거하여 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하고 있습니다.&cr
(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다.&cr
[정관 상 주주총회 소집에 관한 사항]
정관 제21조 (소집권자)
① 주주총회의 소집은 법령에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 이사회의 결의에 따라 대표이사가 소집한다.
② 대표이사의 유고시에는 이 정관 제38조 제2항의 규정을 준용한다.
정관 제22조 (소집통지 및 공고)
① 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항에 관하여 주주총회일의 2주 전에 주주에게 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. 다만, 그 통지가 주주명부상의 주주의 주소에 계속 3년간 도달하지 아니한 때에는 회사는 당해 주주에게 총회의 소집을 통지하지 아니할 수 있다.
② 의결권있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대하여는 회의일 2주 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 한국경제신문에 각각 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 제1항의 규정에 의한 소집통지에 갈음할 수 있다.
③ 회사가 상장 이후 이사, 감사의 선임에 관한 사항을 목적으로 하는 주주총회를 소집통지 또는 공고하는 경우에는 이사, 감사 후보자의 성명, 약력, 추천인, 후보자와 최대주주의 관계 및 후보자와 회사와의 최근 3년간의 거래내역을 통지하거나 공고하여야 한다.
④ 회사가 상장 이후 주주총회 소집의 통지 또는 공고를 하는 경우에는 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항, 사업개요 등 상법 제542조의4 제3항이 규정하는 사항을 통지 또는 공고하여야 한다. 다만, 회사가 그 사항을 회사의 본점 및 지점, 명의개서대행회사, 금융위원회 및 한국거래소에 비치하여 일반인이 열람할 수 있도록 하는 경우에는 그러하지 아니하다.
&cr(3) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr
당사는 현재 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않습니다.
&cr(4) 사외이사 현황&cr
구분
내용
이름
권 인 호
주요경력
삼양제넥스 바이오텍연구소 연구원 (2002 ~ 2003)
동아제약 연구본부 책임연구원 (2003 ~ 2010)
우리기술투자 부장(2010 ~ 2012)
KB인베스트먼트 이사 (2015 ~ 2018)
데일리파트너스 상무이사 (2018 ~ 현재)
M&A업무 경력
1. M&A 및 IPO 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2019~2020 | IBKS제10호스팩 상장 및 합병 | 대표이사 |
2. 투자관련 경력
| 유형 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 상장사투자 | (주)엠지메드, (주)젠큐릭스, (주)하우동천, 지엘팜텍(주), (주)레고켐바이오사이언스, (주)알테오젠, (주)지노믹트리, 에스씨엠생명과학(주), (주)수젠텍, (주)셀리드, (주)엔솔바이오사이언스, (주)안트로젠, (주)티앤알바이오팹, (주)박셀바이오 등 | 투자심사 및 총괄 |
| 비상장투자 | 프리시젼바이오(주), (주)와이바이오로직스, (주)바이오오케스트라, (주)토모큐브, (주)지아이이노베이션, (주)지아이셀, 바이젠셀(주), (주)마스터메디텍, (주)싸이토딕스, 노을(주), (주)라이브셀인스트루먼트 등 | 투자심사 및 총괄 |
3. 펀드 관련 경력
대표펀드매니저로 참여중인 내역
| 업무내용 | 역할 |
|---|---|
| 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 1호 | 대표펀드매니저 |
| 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 2호 | |
| 데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 1호 | |
| 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드 | |
| 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드 2호 | |
| 데일리 왓슨 바이오 헬스케어 펀드 |
4. M&A 실패사례
당사의 사외이사 권인호은 상법 제382조제3항 내지 동법 제542조의8제2항에서 정의하는 사외이사의 결격요건에 해당하지 않습니다.&cr
[사외이사의 결격요건 검토 Check-List]
| 구 분 | 해당여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| 사외이사 | ||
| --- | --- | --- |
| 상법 제382조제3항 각호 | 권인호 | |
| 1. 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 | X | - |
| 2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 | X | - |
| 3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 | X | - |
| 4. 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 | X | - |
| 5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 | X | - |
| 6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 | X | - |
| 7. 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 | X | - |
| 상법 제542조의8제2항 각호 | ||
| 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 | X | - |
| 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 | X | - |
| 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된후 2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 5. 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(이하 "특수관계인"이라 한다)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(이하 "최대주주"라 한다) 및 그의 특수관계인 | X | - |
| 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 | X | - |
| 7. 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 | X | - |
(5) 이사의 손해배상책임보험 가입여부&cr
당사는 당분기말 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 중요의결사항 등&cr
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 권한사항 | 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며 이사의 직무집행을 감독한다. |
| 구성 | ① 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 대표이사가 그 의장이 된다. ② 대표이사 유고 시에는 권한 위임 규정에 따른 위임이사가 그 직무를 대행하고, 위임이사의 유고 시에는 이사 중 연장자의 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 소집 | ① 이사회는 대표이사가 이를 소집한다. 다만, 대표이사가 아닌 다른 이사는 대표이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있고, 대표이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ② 이사회를 소집하고자 할 때에는 회의의 목적, 일시 및 장소를 기재한 서면또는 구두에 의하여 회의 3일 전까지 각 이사에게 통지하여야 한다. 다만, 이사 및 감사 전원의 동의를 얻은 때에는 그러하지 아니하다. |
| 결의방법 | ① 이사회는 이사과반수의 출석으로 성립하고, 이사회의 의결은 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회 부의사항 중 경미한 사항이고 시간적 여유가 없는 긴급사항인 경우관련 법령이 허용하는 한도 내에서 권한위임규정에서 정하는 바에 따라 미리 선임된 이사가 처리할 수 있다. 다만, 대외적으로 회사를 대표하는 대표권한은 대표이사가 수행하여야 한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 부의안건을 결의할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
| 부의 및 보고사항 | ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 가. 주주총회의 소집 나. 주주총회에 부의할 의안 다. 결산에 관한 사항 라. 재무제표 등의 승인 2. 주식에 관한 사항 가. 신주의 발행 및 사채의 모집 나. 준비금의 자본전입 다. 주권의 액면분할 또는 병합 라. 자기주식의 취득, 처분 3. 재산에 관한 사항 가. 회사의 주요 경영사항 중 다음 각 호의 사항 (1) 타법인 출자 및 출자지분 처분 (2) 유형자산 취득 및 처분 (3) 결손 처분 나. 이사회 승인이 필요하다고 관계법령에서 규정한 최대주주 등과의 거래 4. 이사회에 관한 사항 가. 대표이사의 선임 및 해임 나. 집행임원의 선·해임 심의 다. 이사와 회사간의 거래 5. 위원회에 관한 사항 가. 위원회의 설치 여부에 관한 사항 나. 각 위원회 위원의 선·해임에 관한 사항 다. 기타 위원회의 구성 및 운영에 관하여 필요하다고 인정하는 사항 6. 기타사항 가. 중요한 소송의 제기 또는 화해 나. 감독기관의 인허가 사항 중 중요한 사항 다. 주주의 이해관계에 중요한 영향을 미치는 사항 및 법령, 정관 또는 주주총회에서 위임받은 사항과 기타 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 라. 다른 규정에서 부의사항으로 정하는 사항 ② 이사회에 보고하여야 할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 |
| 감사의 출석 | 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. |
| 이사에 대한 직무집행 감독권 | ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. |
| 의사록의 작성 | ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록「별표 1」을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
&cr(2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 &cr여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.05 | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고 | 가결 | - |
| 2 | 2021.01.07 | 제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건 제4호 의안 : 공모자금 운용의 건 |
가결 | - |
| 3 | 2021.03.09 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 제3호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 |
가결 | - |
| 4 | 2021.07.16 | 제1호 의안 : 합병계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2021.10.05 | 제1호 의안 : 합병 일정 변경 및 합병 변경계약서체결의 건&cr제2호 의안 : 임시주주총회 소집의 건&cr제3호 의안 : 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2021.10.08 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2021.10.20 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2021.10.28 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2021.11.09 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 일정 및 합병일정 변경의 건 | 가결 | - |
주) 2021.07.16 이사회의 경우 공시대상기간에는 속하지 아니하나 기준일 이후 주요사항에 대한 결의로 기재하였습니다. &cr&cr(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.05 | 1명 | - |
| 2 | 2021.01.07 | ||
| 3 | 2021.03.09 | ||
| 4 | 2021.07.16 | ||
| 5 | 2021.10.05 | ||
| 6 | 2021.10.08 | ||
| 7 | 2021.10.20 | ||
| 8 | 2021.10.28 | ||
| 9 | 2021.11.09 |
주) 2021.09.30 이후 이사회의 경우 공시대상기간에는 속하지 아니하나 기준일 이후 주요사항에 대한 결의로 기재하였습니다. &cr&cr 다. 이사회내의 위원회 &cr
당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr &cr당사의 이사회는 대표이사 1인 포함한 사내이사 1인과 기타비상무이사 1인, 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
&cr 마. 사외이사의 전문성&cr&cr당사의 사외이사는 산업, 경영 및 재무 분야 전문가로서 사외이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.&cr
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖&cr추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.&cr향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 감사&cr&cr당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr&cr(1) 감사 인적사항
| 성명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김태운 | 삼일회계법인 회계사 (2007.09~2011.06) 안진회계법인 회계사 (2011.07~2013.10) 주식회사 비코트립 재무이사 (2013.10~2015.12) 정현회계법인 회계사 (2016.01~2017.08) 비엔비자산운용 주식회사 상무이사 (2017.09~현재) |
없음 | - |
&cr당사의 감사인 김태운은 상법 제542조의10의 규정에서 정의하는 감사의 결격요건에 해당하지 않습니다.
[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]
| 구 분 | 해당여부 | 비고 |
|---|---|---|
| 김태운 | ||
| --- | --- | --- |
| 상법 제542조의10 | ||
| 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 | X | - |
| 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 | X | - |
| 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 | X | - |
| 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 | X | - |
| 6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. | X | - |
| 7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속 | X | - |
| 8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자 | X | - |
&cr(2) 감사의 독립성&cr&cr당사의 감사 김태운은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.&cr&cr(3) 감사의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 &cr여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.05 | 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고 | 가결 | - |
| 2 | 2021.01.07 | 제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건 제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건 제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건 제4호 의안 : 공모자금 운용의 건 |
가결 | - |
| 3 | 2021.03.09 | 제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 제3호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 |
가결 | - |
| 4 | 2021.07.16 | 제1호 의안 : 합병계약 체결의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2021.10.05 | 제1호 의안 : 합병 일정 변경 및 합병 변경계약서체결의 건&cr제2호 의안 : 임시주주총회 소집의 건&cr제3호 의안 : 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2021.10.08 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2021.10.20 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2021.10.28 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2021.11.09 | 제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결&cr제2호 의안 : 임시주주총회 일정 및 합병일정 변경의 건 | 가결 | - |
주) 2021.09.30 이사회의 경우 공시대상기간에는 속하지 아니하나 기준일 이후 주요사항에 대한 결의로 기재하였습니다. &cr
감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖&cr추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.&cr향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr(5) 감사 지원조직 현황
&cr당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 별도의 감사지원조직은 없습니다.
&cr
다. 준법지원인 등&cr&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2021.09.30
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입-주)-
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주) 서면투표제 실시내역&cr- 주주에게 의결권 행사서를 서면송부
| 구분 | 개최일자 | 실시여부 |
|---|---|---|
| 제1기 정기주주총회 | 2021.03.31 | 실시 |
&cr&cr의결권 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주3,520,000----------------------------보통주3,520,000----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
에스브이인베스트먼트㈜
본인
보통주
200,000
62.50
200,000
5.68
-
에스브이파트너스㈜
특관인
보통주
100,000
31.25
100,000
2.84
-보통주300,00093.75300,0008.52-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
&cr최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 회사의 개황&cr - 회사명 : 에스브이인베스트먼트(주)&cr - 대표자 : 박성호, 홍원호&cr - 설립일 : 2006년 04월 05일&cr - 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨)&cr - 업 종 : 기타 금융업&cr - 주요주주 : 박성호 외 특수관계인 8인 28.26%&cr &cr (2) 주요 사업내용 &cr - 중소기업창업자에 대한 투자, 창업투자조합 결성 및 업무진행, 벤처기업 투자 등&cr
(3) 주요 연혁
| 연 월 | 내 용 |
|---|---|
| 2006.04.05 | 에스브이창업투자회사(주) 설립 |
| 2006.04.21 | 중소벤처기업부(舊 중소기업청) 창업투자회사 등록 |
| 2009.03.28 | 유상증자(자본금 70억원 → 83억원) |
| 2011.01.03 | 본점 이전(서울 영등포구 여의도동 27-2, 사학연금회관 10층 → 동일주소지 11층) |
| 2014.07.01 | 대표이사 이장원 취임(박성호, 이장원 각자대표) |
| 2014.09.20 | 유상증자(자본금 83억원→93억원) |
| 2015.07.01 | 유상증자(자본금 93억원→103억원) |
| 2016.02.06 | SV Investment Shanghai. Co.,Ltd 설립 |
| 2016.06.27 | 중국 상해 사무소(대표처) 설립 |
| 2017.02.14 | 미국 보스톤 사무소 설립 |
| 2017.03.23 | 전환사채의 보통주 전환(자본금 103억원→113억원) |
| 2018.01.30 | 액면분할(@ 5,000원→@ 500) |
| 2018.06.22 | 본점 이전(서울 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨) |
| 2018.07.03 | 유상증자(자본금 113억원 → 133억원) |
| 2018.07.06 | KOSDAQ 상장 |
| 2018.11.16 | SV US Operations, Inc 출자 승인 |
| 2018.11.16 | SV US Investments GP, LLC 출자 승인 |
| 2019.05.29 | 무상증자(자본금 133억원 →266억원) |
| 2019.07.10 | 대표이사변경(박성호, 이장원 각자대표 → 박성호) |
| 2019.09.30 | 대표이사변경(박성호→박성호, 홍원호 각자대표) |
| 2020.07.09 | SV INVESTMENT SINGAPORE PTE.LTD 설립 |
| 2021.03.15 | SV Investment Shanghai. Co.,Ltd 매각 |
&cr
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에스브이인베스트먼트(주)-박성호16.43--박성호16.43------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에스브이인베스트먼트(주)75,00114,45460,54729,50711,0028,868
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
&cr해당사상 없습니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
주식 소유현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
에스브이인베스트먼트㈜
200,000
5.68-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 발기인 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,5054,51599.782,824,0003,520,00080.23-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 상기내역은 '주식등의대량보유상황보고' 내역 및 가장 최근 공모주식배정 기준일인 2021년 02월 22일 기준 주주명부를 토대로 하였으며, 작성기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
4. 주식사무&cr&cr가. 정관에 규정된 신주인수권의 내용&cr
제11조 (신주인수권)
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 제1항의 규정에 불구하고 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 다만, 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 후에 주주 외의 자에게 신주를 배정하고자 하는 경우에는 상법 제434조에 따른 주주총회의 특별결의를 요한다.
③ 제2항 본문의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 발행가격 등 구체적인 조건은 이사회의 결의로 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
&cr나. 결산 등에 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
| 결산기 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 영업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) |
| 명의개서대리인 | KB국민은행 |
| 공고게재신문 | 매일경제신문 |
5. 주가 및 주식거래실적&cr (단위 : 원, 주)
| 구분 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고주가 | 2,185 | 2,655 | 2,500 | 2,350 | - | - | - |
| 최저주가 | 2,085 | 2,135 | 2,125 | 2,170 | - | - | - |
| 평균주가 | 2,134 | 2,217 | 2,208 | 2,275 | - | - | - |
| 최고&cr일일거래량 | 36,961 | 3,105,528 | 12,515,903 | 124,140 | - | - | - |
| 최저&cr일일거래량 | 295 | 120 | 47,866 | 19,431 | - | - | - |
| 월간거래량 | 160,146 | 4,144,719 | ,24,304828 | 921,630 | - | - | - |
(출처 : KRX 정보데이터시스템)&cr주) 2021.07.16 예비예비심사청구로 인하여 주권매매거래정지가 발생되어 8월, 9월 거래실적이 부재합니다.&cr
가. 공모전 발행된 주권의 매각 제한 &cr,&cr증권신고서 제출일 현재 당사의 공모전 발기주주들이 소유한 주식 320,000주(공모 후 9.09%) 및 전환사채(전환가능주식수 1,280,000주)는 당해 주권상장일로부터 합병대상법인과의 합병신주상장일 이후 6개월 까지(단, 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치 산출시에는 투자매매업자인 아이비케이투자증권이 소유한주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지) 한국예탁결제원에 보호예수됩니다.&cr
소유주식 등의 계속보유확약서
본인 및 본인의 특수관계인(이하 “본인 등”이라 한다)은 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사(이하 “甲”이라 한다)의 코스닥시장 신규상장과 관련하여 코스닥시장상장규정 제4조제2항제4호의 규정에 해당하는 계속보유의무자로서 아래사항을 준수할 것을 확약합니다.
1. 코스닥시장상장규정 제11조의 상장예비심사청구서의 제출일(이하 ‘상장신청일’이라 한다.) 전일 현재 “본인 등”이 소유하고 있는 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사의 발행주식등(코스닥시장상장규정시행세칙 제3조제1항에서 정하는 무상증자분을 포함한다. 이하 같다.)을 법령상 의무의 이행 및 기업인수·합병등 거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 제5호의 내역과 같이 예탁결제원에 보관할 것이며, 동 기간 중 거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 보관주식 등을 인출하거나 양도하지 아니할 것임.
2. 계속보유기간 중 “본인 등”의 소유주식 등의 보관 및 인출은 반드시 상장주선인 아이비케이투자증권(주)(이하 “乙”이라 한다)을 통하여야 하며, 동 소유주식 등의 보관, 인출의 방법 및 절차 등에 관하여는 “甲”과 “乙”이 체결한 “최대주주 확약서 제출 등에 관한 약정”에서 정하는 바에 따를 것임.
3. 제1호의 기간중 “본인 등”의 소유주식 등의 인출 또는 양도의 경우 그 사실을 “乙”이 시장안내사항 등으로 공시하여도 이의를 제기하지 아니할 것임.
4. 계속보유의무자인 “본인 등”은 매매의 예약 등의 방법으로 관련규정을 위반한 경우 거래소의 확인요청에 성실히 응할 것이며, 어떠한 조치에 대하여 이의를 제기하지 않을 것을 확약합니다.&cr
5. 계속보유의무자의 보호예수내역
(단위 : 주, 원, %)
| 성 명 (회사명) |
주식의 종류 | 청구일 현재 주식수 |
의무보호예수 주식수 |
보호예수기간 | 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에스브이인베스트먼트㈜ | 보통주 | 200,000 (62.50) |
200,000 (62.50) |
6개월간 | 발기인 |
| CB | - | - | |||
| 에스브이파트너스㈜ | 보통주 | 100,000 (31.25) |
100,000 (31.25) |
6개월간 | 발기인 |
| CB | 100,000,000 | 100,000,000 | |||
| ㈜혁신투자자문 | 보통주 | 10,000 (3.12) |
10,000 (3.12) |
6개월간 | 금융투자업자 /발기인 |
| CB | 90,000,000 | 90,000,000 | |||
| ㈜스카이투자자문 | 보통주 | - | - | 6개월간 | 금융투자업자 /발기인 |
| CB | 100,000,000 | 100,000,000 | |||
| 아이비케이투자증권(주) | 보통주 | 10,000 (3.12) |
10,000 (3.12) |
6개월간 (1년간) |
금융투자매매업자/스폰서 |
| CB | 990,000,000 | 990,000,000 |
주1) 합병에 따른 신주상장일 후 기준이며, 대표주관회사의 경우 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의5 제3항의 규정을 적용하는 경우 보호예수기간이 합병기일 이후 1년이 적용됨
주2)주식관련사채는 주식수기재란에 권면총액 기재함
&cr나. 합병승인 주주총회에서의 의결권 제한&cr&cr당사의 공모전 주주는 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제522조에 따른 합병 승인을 위한 주주총회에서 의결권을 행사하지 아니할 것을 확약하였으며, 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사하지 아니할 것을 확약하는 주주간 계약서를 체결하였습니다. 따라서, 상기의 투자자는 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 합병을 위한 주주총회에서 의결권을 행사할 수 없습니다. 다만, 공모 전 주주들이 금번 공모 또는 공모후 취득한 주식등에 관해서는 의결권 행사가 가능합니다.&cr
| 주주간 계약서 |
| [“당사자들”의 계약사항] 제 4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등 4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다. |
&cr다. 주식매수청구권의 행사 제한&cr&cr주주간계약서에 따라 당사의 공모전주주등은 당사 주식의 최초 모집 이전에 취득한 주식등(해당 주식등에 부여된 전환권 등의 권리행사로 취득한 주식을 포함한다)에 대하여 상법 제522조의3에서 정한 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 또한, 당사의 공모전주주등은 금번 공모시 또는 금번 공모 후에 취득하는 주식등에 대해서도 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
| 주주간 계약서 |
| [“당사자들”의 계약사항] 제 4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등&cr4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다. |
&cr라. 예치자금등의 반환대상 제외 당사의 정관 제61조에 따라 당사의 공모전주주등의 최초 공모 전 취득한 주식등에 대하여 예치자금등의 반환대상에서 제외됩니다.&cr
정관 제 61 조 (잔여재산의 분배 등)
이 회사가 제60조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.
1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다.
2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다.
3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다.
4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박광열남1970.07대표이사사내이사비상근경영총괄주1)---10개월2023.11.25이경준남1983.03기타비상무이사기타비상무이사비상근합병자문주1)---10개월2023.11.25권인호남1976.01사외이사사외이사비상근경영자문주1)---10개월2023.11.25김태운남1976.05감사감사비상근감사주1)---10개월2021.11.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 당사 임원의 주요 경력은 다음과 같습니다.
구분
내용
직책
대표이사
이름박 광 열
학력
서강대학교 경영학과 졸업(1998.02)
연세대학교 경영전문대학원 금융 MBA(2009.08)
연세대학교 투자정보공학과 박사과정 재학 중(2019.03 ~ 현재)
주요경력
한화투자증권 IB본부(1999 ~ 2014.03)
한화투자증권 IB본부 IB Advisory센터장(2014.03 ~ 2017.03)
파인밸류자산운용 부사장(2017.08 ~ 현재)
SPAC경력
한화ACPC SPAC 비상임이사(2015.03 ~2017.08)
IBKS 제8호 SPAC 대표이사(2017.07 ~ 2018.08)
미래에셋대우기업인수목적2호 대표이사(2018.10 ~ 2020.01)
M&A업무 경력
1. M&A 및 IPO 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2002 | ‘에버다임’ 코스닥시장 상장 | 대표주관 |
| 2007 | ‘바이오톡스텍’ 코스닥시장 상장 | 대표주관 |
| 2010 | ‘한화생명’ 유가증권시장 상장 | 공동주관 |
| 2016 | ‘두산밥캣’ 유가증권시장 상장 | 공동주관 |
| 2016 | ‘한화 MGI SPAC’ & ‘우정바이오’ 합병상장 | 합병진행총괄 |
| 2017 | ‘한화 ACPC SPAC’ & ‘디딤’ 합병상장 | 합병진행총괄 |
| 2017 | ‘한화케미칼’ & “한화화인케미칼‘ 소규모 합병 | 합병자문 |
2. 투자관련 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2017.01 | ‘EMK홀딩스’ M&A 인수금융(1,159억) | 투자자문 |
| 2018.09 | ‘솔루엠’ Pre IPO투자(500억) | 투자총괄 |
| 2020.05 | ‘SK D&D’ MZN 투자(307억) | 투자총괄 |
| 2020.07 | ‘카이노스메드’ MZN 투자(150억) | 투자총괄 |
3. M&A 실패사례
해당사항 없음
구분
내용
직책
기타비상무이사
이름이 경 준
학력
고려대학교 경영전문대학원 석사
주요경력
혁신홀딩스㈜ 대표(2017.09.26 ~ 2020.07.20.)&cr 한국연금투자자문 이사(2018.02.13. ~ 2019.02.12.)
㈜혁신투자자문 대표(2019.06.18. ~ 현재 )
M&A업무 경력
1. M&A 및 IPO 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2013~2014 | 큐브엔터테인먼트 IPO | IHQ전략기획실 |
2. 투자관련 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2010~2013 | LG전자, LG유플러스, LG디스플레이 등 ABS/회사채 인수 | LIG투자증권 IB본부 |
| 2012.08 | 페이퍼코리아(BW) 발행 및 인수 | LIG투자증권 IB본부 |
| 2012.07 | 율촌화학 무보증사채 발행 및 인수 | LIG투자증권 IB본부 |
| 2011.12 | 엑사이엔씨 신주인수권부사채 인수 | LIG투자증권 IB본부 |
3. 펀드 관련 경력
현재 교정공제회, 에이치엔인베스트, 아스투자자문 등을 투자일임고객사로 하여 운용 中
4. M&A 실패사례
해당사항 없음
구분
내용
직책사외이사
이름
권 인 호
학력
서울 대진고등학교 졸업(1994.02)
고려대학교 생명공학대학원 학.석사 졸업(2002.08)
고려대학교 기술경영전문대학원 기술경영학 박사(수료) (2015.02)
주요경력
삼양제넥스 바이오텍연구소 연구원 (2002 ~ 2003)
동아제약 연구본부 책임연구원 (2003 ~ 2010)
우리기술투자 부장(2010 ~ 2012)
KB인베스트먼트 이사 (2015 ~ 2018)
데일리파트너스 상무이사 (2018 ~ 현재)
M&A업무 경력
1. M&A 및 IPO 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2019~2020 | IBKS제10호스팩 상장 및 합병 | 대표이사 |
2. 투자관련 경력
| 유형 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 상장사투자 | (주)엠지메드, (주)젠큐릭스, (주)하우동천, 지엘팜텍(주), (주)레고켐바이오사이언스, (주)알테오젠, (주)지노믹트리, 에스씨엠생명과학(주), (주)수젠텍, (주)셀리드, (주)엔솔바이오사이언스, (주)안트로젠, (주)티앤알바이오팹, (주)박셀바이오 등 | 투자심사 및 총괄 |
| 비상장투자 | 프리시젼바이오(주), (주)와이바이오로직스, (주)바이오오케스트라, (주)토모큐브, (주)지아이이노베이션, (주)지아이셀, 바이젠셀(주), (주)마스터메디텍, (주)싸이토딕스, 노을(주), (주)라이브셀인스트루먼트 등 | 투자심사 및 총괄 |
3. 펀드 관련 경력
대표펀드매니저로 참여중인 내역
| 업무내용 | 역할 |
|---|---|
| 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 1호 | 대표펀드매니저 |
| 데일리 임파워링 바이오 헬스케어 펀드 2호 | |
| 데일리 스완슨 바이오 헬스케어 펀드 1호 | |
| 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드 | |
| 데일리 골든아워 바이오 헬스케어 펀드 2호 | |
| 데일리 왓슨 바이오 헬스케어 펀드 |
4. M&A 실패사례
&cr
구분
내용
직책감사
이름
김 태 운
학력
광주살레시오고등학교 졸업(1994.02)
서울대학교 사회과학대학 심리학과 졸업(2002.02)
주요경력
삼일회계법인 회계사(2007.09~2011.06)
안진회계법인 회계사(2011.07~2013.10)
주식회사 비코트립 재무이사(2013.10~2015.12)
정현회계법인 회계사(2016.01~2017.08)
현. 비엔비자산운용 주식회사 상무이사(2017.09~ 현재)
M&A업무 경력
1. M&A 및 IPO 경력
| 일시 | 업무내용 | 역할 |
|---|---|---|
| 2019~2020 | IBKS제11호스팩 상장 및 합병 | 대표이사 |
| 2015 | 주식회사 비코트립을 두바이 소재 Gulf Capital 그룹에 매각 | 매각업무 총괄 |
| 2013 | 마이에셋자산운용과 한화인베스트먼트의 대흥농산 인수 | TDD 및 인수구조검토 |
| 2009 | DSME E&R사의 순신개발 인수 | TDD 및 인수구조검토 |
| 2009 | 동화기업 인적분할 | 분할 검토 및 실무 |
| 2009 | 호남석유화학과 케이피케이칼 합병 | 합병 검토 및 실무 |
2. 투자관련 경력
해당사항 없음
3. 펀드 관련 경력
| 업무내용 | 역할 |
|---|---|
| 비엔비 IPO F 전문투자형 사모투자신탁 | 대표펀드매니저 |
| 비엔비 IPO 벤처 전문투자형 사모투자신탁 | |
| 비엔비 코넥스 하이일드 전문투자형 사모투자신탁 |
4. M&A 실패사례
2009년 호남석유화학(현.롯데케미칼)과 케이피케이칼 합병무산(추후 합병 재시도후 성공)
나. 임원의 변경을 예방하기 위한 수단&cr&cr당사는 임원의 변경과 관련하여 특정 금지규정을 두고 있지 않습니다. 다만, 당사의 이사 임기를 3년으로 규정하고 사외이사의 경우 결원이 발생하였을 시 그 요건에 충족하는 사외이사를 즉시 임명하도록 하는 정관을 두어 동사의 합병기한인 3년동안 동사 운용에 지장을 초래하지 않도록 정비해 두었습니다&cr&cr 다. 임원의 다른 기업인수목적회사 지분보유 내역&cr&cr현재 당사의 임원은 다른 기업인수목적회사의 지분을 보유하고 있지 않습니다. &cr&cr 라. 임원의 다른 회사(기업인수목적회사 포함) 겸임 및 겸직 현황&cr&cr[당사 임원의 타 SPAC보유 현황]&cr (단위 : 주, %)
| 임원&cr성명 | 다른 기업인수목적 회사명 |
보유&cr주식수 | 지분율 | 설립일 (합병기한) |
임직원 겸임 및 겸직&cr여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박광열 | - | - | - | - | - | - |
| 이경준 | - | - | - | - | - | - |
| 권인호 | - | - | - | - | - | - |
| 김태운 | - | - | - | - | - | - |
&cr
[임원의 다른 회사(기업인수목적회사 포함) 겸임 및 겸직 현황]&cr (단위 : 주, %)
| 임원&cr성명 | 다른 회사명 | 주요사업 | 직위 | 직무 | 재직기간 | 보유 주식수 |
지분율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박광열 | 파인밸류자산운용 | 기타 금융투자업 |
부대표 | 경영총괄 | 17.08~현재 | - | - |
| 이경준 | 혁신투자자문 | 투자자문업 | 대표 | 경영총괄 | 19.06~현재 | 39,000 | 100% |
| 권인호 | 데일리파트너스 | 금융자문업 | 상무 | 투자관리 | 18.05~현재 | - | - |
| 김태운 | 비엔비자산운용 | 기타 금융투자업 | 상무 | 운용관리 | 17.09~현재 | 30,000 | 30% |
나. 임원의 변경을 예방하기 위한 수단&cr&cr당사는 임원의 변경과 관련하여 특정 금지규정을 두고 있지 않습니다. 다만, 당사의 이사 임기를 3년으로 규정하고 사외이사의 경우 결원이 발생하였을 시 그 요건에 충족하는 사외이사를 즉시 임명하도록 하는 정관을 두어 동사의 합병기한인 3년동안 동사 운용에 지장을 초래하지 않도록 정비해 두었습니다&cr&cr 다. 임원의 다른 기업인수목적회사 지분보유 내역&cr&cr현재 당사의 임원은 다른 기업인수목적회사의 지분을 보유하고 있지 않습니다. &cr
직원 등 현황
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
-남--11110개월--1-1---11110개월---
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
마. 겸직에 따른 이해상충&cr
당사의 임원은 다른 회사의 임원을 겸직하고 있으나, 영업을 영위하지 아니하고 합병만을 목적으로 하는 명목회사의 특성상 타 회사 임직원 겸직이 가능합니다.&cr
현재 당사의 임원은 대부분 발기인으로 참여한 법인들의 임직원들로 구성되어 있습니다. 다른 회사의 임직원을 겸직하고 있어 동사 업무에만 전념할 수 있는 것은 아니며, 합병 성공 시 발기인들이 얻게 되는 경제적 이익은 동사의 합병대상기업을 물색하는 의사결정과정에 영향을 미칠 수 있으며 동사의 이익보다는 발기인들의 이익이 우선시 되는 이해상충 문제가 발생할 수 있습니다.
당사는 이런 이해상충문제를 해결하기 위하여 이사회 구성원 4명중 1명을 사외이사로 선임하였습니다. 사외이사는 발기인들과는 전혀 관계가 없는 임원으로 구성하여 이사회 의사결정과정에서 발기인과 관련 있는 임원을 견제할 수 있을 것으로 예상됩니다.
또한 이사회 임원은 합병대상 선정 및 평가에 있어 전문성을 갖춘 산업전문가, 법률전문가 및 회계전문가 등으로 구성되어 있으며 합병대상기업 발굴 및 선정 시 합병이 제한되는 특별이해관계 법인의 범위를 정관상 명시함으로서 이해상충 문제를 방지하였으며 사외이사를 통하여 합병심사의 공정성을 강화할 수 있을 것으로 판단됩니다. &cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사312-사외이사16-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 4186연간 지급액
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 266연간 지급액&cr주1)166연간 지급액----166연간 지급액
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.&cr&cr 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr당사의 임원의 보수지급기준은 당사 정관 및 내부규정인 '임원 보수 규정'에 명시되어 있습니다.&cr&cr 4. 합병성공보수&cr해당사항 없습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주등과의 자산양수도 등 &cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주등과의 영업거래&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr당사는 공모전주주등인 아이비케이투자증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.&cr&cr당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.&cr
| 성명 | 종류 | 소재지 | 면적 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아이비케이투자증권(주) | 건물 | 서울 영등포구 여의도 | 3.3㎡ | 무상임대 | - |
주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다&cr&cr 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우
&cr해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 &cr &cr당사는 현재 예금에 관한 상품을 취급하지 않으며, 이에 따라 예금자 보호에 관한 사항은 해당사항이 없습니다. 다만, 당사가 코스닥상장공모를 통해 모집한 총액의 100%는 주금납입일 익일에 국민은행 여의도 영업부에 신탁하였습니다.&cr
나. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr&cr[집합투자업 적용배제요건 충족에 관한 사항]&cr
| 집합투자업 적용배제 요건 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호 및 금융투자업규정 제1-4조의2) |
충족여부 | 세부 내역 |
|
|---|---|---|---|
| 충족 | 미충족 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| ① 주권(최초 모집 전 발행주권 제외) 발행자금의 90%이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 증권금융회사 및 신탁업자에 예치ㆍ신탁할 것 | O | &cr&cr | 공모금액의100% 국민은행 여의도 영업부 신탁 |
| ② 예치 및 신탁자금등은 합병대상법인과의 합병등기 완료 전 인출 또는 담보로 제공하지 않을 것 | O | &cr&cr | 정관 제17조에 명시 |
| ③ 발기인 중 1인이상은 자기자본 1,000억원 이상인 지분증권 투자매매업자일 것 | O | &cr&cr | 아이비케이투자증권 자기자본규모 약 982,742백만원 ('21년도 반기 말 ) |
| ④ 임원이 금융투자업자 임원의 결격사유에 해당되지 않을 것 | O | &cr&cr | 정관 제34조에 명시 |
| ⑤ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 90일 이내 증권시장에 상장할 것 | O | &cr&cr | 정관 제60조에 명시 |
| ⑥ 최초로 모집한 주권에 대한 주금납입일부터 36개월 이내 합병등기를 완료할 것 | O | &cr&cr | 정관 제60조에 명시 |
| ⑦ 주권 최초 모집 전에 합병대상법인이 정하여지지 않을 것 | O | &cr&cr | 정관 제58조에 명시 |
| ⑧ 해산사유 발생시 예치 및 신탁자금등을 주주에게 주권보유비율에 비례하여 지급할 것 | O | &cr&cr | 정관 제61조에 명시 |
| ⑨ 발기인인 지분증권 투자매매업자는 기업인수목적회사 발행주식등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것 | O | &cr&cr | 아이비케이투자증권 투자금액 10억원 (12.5% 지분율 충족) |
&cr
주1) 동사 정관에 기재
정관 제 16 조 (자금 예치의무)&cr이 회사는 주권(최초 모집 전에 발행된 주권은 제외한다)의 발행을 통하여 모은 금전(이자포함)의 100분의 90 이상을 주금납입일의 다음 영업일까지 금융위원회의 [금융투자업규정] 제1-4조의2제2항에 따른 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)하여야 한다.
&cr주2) 동사 정관에 기재
정관 제 17 조 (예치자금의 인출제한 및 담보제공 금지)
이 회사는 증권금융회사(또는 신탁업자)에게 예치(또는 신탁)한 금전(이자 또는 배당금을 포함한다. 이하 같다)을 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 인출하거나 담보로 제공할 수 없다. 다만, 이회사의 운영을 위하여 불가피한 경우로서 다음의 어느 하나에 해당하는 경우에는 예치(또는 신탁)한 금전을 인출할 수 있다.
① 자본시장법 제165조의5에 따른 주식매수청구권의 행사로 주식을 매수하기 위하여 필요한 금전의 한도 내에서 인출하는 경우
② 이 회사의 해산에 따라 예치(또는 신탁)한 금전을 주주에게 지급하는 경우
&cr주3) 발기인 내역
(단위 : 원, 주)
| 발기인 | 출자금액 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 에스브이인베스트먼트 | 200,000,000 | 200,000 | - |
| 에스브이파트너스 | 100,000,000 | 100,000 | - |
| 혁신투자자문 | 10,000,000 | 10,000 | 투자일임업자 |
| 아이비케이투자증권 | 10,000,000 | 10,000 | 투자매매업자 |
| 합 계 | 320,000,000 | 320,000 | - |
&cr주4) 임원의 금융투자업자 임원 결격사유 해당여부
동사 임원 4인 모두 결격 사유에 해당하지 않습니다.&cr&cr주5) 동사 정관에 의거 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 90일 이내에 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 혹은 코스닥시장에 상장되지 아니한 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하도록 규정
정관 제 60 조 (회사의 해산)
① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.
1. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 90일 이내에 이 회사가 발행한 주권이 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장되지 않은 경우
&cr주6) 동사 정관에 의거 최초 주권에 대한 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 회사를 해산하고 예치자금 등을 투자자에게 지급하도록 규정
정관 제 60 조 (회사의 해산)
① 이 회사는 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 해산한다.
2. 최초로 모집한 주권의 주금납입일부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우
&cr주7) 동사는 정관 제58조 (회사의 합병) 제2항에 의거 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 않습니다.
정관 제 58조 (회사의 합병)
② 이 회사의 주권의 최초 모집 이전에 협상이 진행되고 있거나 잠정적으로 정해진 합병대상법인이 존재하지 아니하여야 한다.
&cr
주8) 정관에 규정
정관 제 61조 (잔여재산의 분배 등)
이 회사가 제60조 제1항의 해산사유에 해당하여 해산하는 경우(단, 이 회사의 합병 이전에 해산하는 경우에 한한다)에 회사는 다음 각호의 순서와 기준에 따라 잔여재산을 분배하기로 한다.
1. 이 정관 제16조에 따라 증권금융회사(또는 신탁업자)에 예치(또는 신탁)된 금원(이자 또는 배당금을 포함한다)의 전액(이하 본조에서 “예치자금등”이라 한다)을 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급하고, 이 회사의 공모전 발행주식등(전환사채의 전환으로 인하여 발행된 주식을 포함함, 이하 본조에서 동일함)에 대하여서는 예치자금등과 관련한 어떠한 청구권도 인정되지 아니한다.
2. 공모주식에 대하여 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급되는 금액이 공모주식의 발행가액에 미달하고, 예치자금등 이외에 해산 당시 이 회사가 기타 잔여재산(이하 본조에서 “기타 잔여재산”이라 한다)을 보유하는 경우, 기타 잔여재산은 공모주식에 대하여 잔여재산분배로서 지급되는 금액(제1호에 따라 분배받는 금액을 포함하여 계산함)이 공모주식의 발행가액에 달할 때까지 우선적으로 공모주식을 대상으로 하여 주식수에 비례하여 잔여재산분배로서 지급한다.
3. 제1호 및 제2호에 따른 잔여재산분배 이후에 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 공모전 발행주식등의 발행가격(전환사채에 대하여는 전환가격을 발행가격으로 하며, 이하 본조에서 같다.)에 달할 때까지 공모전 발행주식등에 대하여 잔여재산분배로서 지급한다. 다만, 공모주식에 대하여 위 제1호에 따라 잔여재산분배로서 지급된 금액이 공모주식의 발행가격을 초과하는 경우에는 위 기타 잔여재산은 본항에 따라 공모전 발행주식등에 대하여도 동일한 초과비율까지 공모주식에 우선하여 잔여재산분배로서 지급한다.
4. 제1호 내지 제3호에 따른 잔여재산분배 이후에도 남는 기타 잔여재산이 있는 경우에는 해당 잔여재산은 회사의 모든 발행주식등에 대하여 그 발행가격의 비율에 따라 잔여재산분배로서 지급된다.
&cr 다. 기업인수목적회사에서의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr&cr(1) 금융투자업자의 역할&cr&cr당사의 발기인으로 참여하는 금융투자업자인 아이비케이투자증권㈜는 당사의 기본구조를 디자인하고 발기인으로 참여할 자를 섭외하였으며, 직접 또는 대리인을 통하여 회사 설립에 필요한 각종 실무를 처리하였습니다. 또한, 상장 이후 성공적인 합병이 이루어지도록 합병대상법인 물색 및 제반 합병업무를 수행하고 합병 이후에도 기업이 계속적으로 성장하기 위해 필요한 경우 금융컨설팅 또는 경영컨설팅 등을 제공할 것입니다. &cr&cr(2) 금융투자업자의 요건 및 의무&cr&cr「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 및 금융투자업규정은 자기자본 1,000억원 이상인 금융투자업자만 기업인수목적회사의 발기인으로 참여할 수 있도록 제한하고 있습니다. 2021년 3분기 말 기준 아이비케이투자증권㈜는 자기자본 9,827억원으로서, 동 조건을 충족하고 있습니다.&cr&cr한편, 발기인인 금융투자업자는 기업인수목적회사의 발행주식 등 발행총액의 5% 이상을 소유할 것을 요구하고 있습니다. 당사 발행총액 8,000백만원 (발기인의 주식 및 전환사채 투자금액 1,600백만원, 공모금액 6,400백만원) 기준, 아이비케이투자증권㈜의 주식 등 투자금액은 총 1,000백만원(발행총액의 12.5%)으로 동 요건을 충족하고 있습니다.
&cr
보호예수 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주320,0002020년 12월 09일-코스닥시장 상장규정에 따라 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 후 6개월 동안매각 제한&cr(주1)코스닥시장&cr상장규정3,520,000
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 자본시장법 시행령 제176조의5 제3항 및 증권의 발행및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 제4항에 따른 합병가치산출시에는 투자매매업자인 아이비케이투자증권㈜가 소유한주식 및 전환사채는 당해 주권의 상장일부터 합병대상법인과의 합병기일후 1년이 경과하기 전까지
마. 보고기간후 회사합병 결정 정정내용&cr&cr회사는 2021년 7월 16일 이사회 결의에 의거하여 하인크코리아 주식회사를 흡수합병하기로 결정하였으며, 동 합병과 관련된 주요 정보는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 합병방법 | 회사가 하인크코리아(주)를 흡수합병 |
| 합병비율 | 1 : 5.4630000 |
| 합병신주 | 보통주 |
| 주주총회 예정일자 | 2021년 11월 29일 |
&cr- 관련공시&cr
| 공시구분 : 주요사항보고(합병결정) | ||
|---|---|---|
| 공시일자 | 주요공시내용 | 주요정정내용 |
| --- | --- | --- |
| 21.07.16 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.4630000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.09&cr5. 합병등기일 : 2021.12.10&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.24 | 최초제출 |
| 21.10.05 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.4630000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | 정정 전 |
| 4. 합병기일 : 2021.12.09&cr5. 합병등기일 : 2021.12.10&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.24 | ||
| 정정 후 | ||
| 4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | ||
| 21.10.20 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.2375000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | 정정 전 |
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.4630000 | ||
| 정정 후 | ||
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.2375000 | ||
| 21.10.21 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.2375000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | 기타 |
| 21.10.28 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.0590000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | 정정 전 |
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.2375000 | ||
| 정정 후 | ||
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.0590000 | ||
| 21.11.09 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.0590000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.29.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2022.01.03&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.01.20 | 정정 전 |
| 3. 주주총회일 : 2021.11.12.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2021.12.15&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.12.30 | ||
| 정정 후 | ||
| 3. 주주총회일 : 2021.11.29.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2022.01.03&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.01.20 | ||
| 21.11.15 | 1. 피합병대상법인 : 하인크코리아(주)&cr2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 4.7090000&cr3. 주주총회일 : 2021.11.29.&cr4. 합병기일 : 2021.12.14&cr5. 합병등기일 : 2022.01.03&cr6. 합병신주상장예정일 : 2021.01.20 | 정정 전 |
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 5.0590000 | ||
| 정정 후 | ||
| 2. 합병비율 &cr당사 : 하인크코리아 = 1 : 4.7090000 | ||
| 공시구분 : 주주총회소집결의 | ||
| 공시일자 | 주요공시내용 | 주요정정내용 |
| 21.10.05 | 1. 주주총회 일시 : 2021.11.12&cr2. 장소 : IBK투자증권 본사 6층&cr백동아카데미 홀&cr3. 주주총회 안건&cr제1호 의안 : 합병승인 결의의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 길상필 &cr 제3-2호 의안 : 사내이사 구광본 &cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr감사 박철웅 &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 최초제출 |
| 21.10.08 | 1. 주주총회 일시 : 2021.11.12&cr2. 장소 : IBK투자증권 본사 6층&cr백동아카데미 홀&cr3. 주주총회 안건&cr제1호 의안 : 합병승인 결의의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 길상필 &cr 제3-2호 의안 : 사내이사 구광본 &cr 제3-3호 의안 : 사외이사 한경구 &cr 제3-4호 의안 : 사외이사 곽정민 &cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr감사 박철웅 &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 제정의 건 | 정정 전 |
| 3. 주주총회 안건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 길상필 &cr 제3-2호 의안 : 사내이사 구광본 | ||
| 정정 후 | ||
| 3. 주주총회 안건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 길상필 &cr 제3-2호 의안 : 사내이사 구광본 &cr 제3-3호 의안 : 사외이사 한경구 &cr 제3-4호 의안 : 사외이사 곽정민 &cr제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 제정의 건 | ||
| 21.11.09 | 1. 주주총회 일시 : 2021.11.12&cr2. 장소 : IBK투자증권 본사 6층&cr백동아카데미 홀&cr3. 주주총회 안건&cr제1호 의안 : 합병승인 결의의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 : 사내이사 길상필 &cr 제3-2호 의안 : 사내이사 구광본 &cr 제3-3호 의안 : 사외이사 한경구 &cr 제3-4호 의안 : 사외이사 곽정민 &cr제4호 의안 : 감사 선임의 건 &cr감사 박철웅 &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 제정의 건 | 정정 전 |
| 1. 주주총회 일시 : 2021.11.12 | ||
| 정정 후 | ||
| 1. 주주총회 일시 : 2021.11.29&cr | ||
| 공시구분 : 기업인수목적회사의정관변경결정 | ||
| 공시일자 | 주요공시내용 | 주요정정내용 |
| 21.10.05 | 1. 변경내용 :&cr소멸법인인 하인크코리아(주)의 업무영위를 위한 정관 변경&cr2. 주주총회일시 : 2021.11.12 | 최초제출 |
| 21.11.09 | 1. 변경내용 :&cr소멸법인인 하인크코리아(주)의 업무영위를 위한 정관 변경&cr2. 주주총회일시 : 2021.11.29 | 정정 전 |
| 2. 주주총회일시 : 2021.11.12 | ||
| 정정 후 | ||
| 2. 주주총회일시 : 2021.11.29 | ||
| 공시구분 : 기업인수목적회사의임원선임결정 | ||
| 공시일자 | 주요공시내용 | 주요정정내용 |
| 21.10.05 | 1. 구분 : 사내이사(2명), 감사(1명)&cr2. 선임 내역&cr가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 길상필 &cr2) 구광본 &cr나. 감사 선임내역 &cr박철웅&cr3. 주주총회일시 : 2021.11.12 | 최초제출 |
| 21.10.08 | 1. 구분 : 사내이사(2명), 사외이사(2명), 감사(1명)&cr2. 선임 내역&cr가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 길상필 &cr2) 구광본 &cr나. 가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 한경구&cr2) 곽정민 &cr다. 감사 선임내역 &cr박철웅&cr3. 주주총회일시 : 2021.11.12 | 정정 전 |
| 1. 구분 : 사내이사(2명), 감사(1명)&cr2. 선임 내역&cr가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 길상필 &cr2) 구광본 &cr나. 감사 선임내역 &cr박철웅 | ||
| 정정 후 | ||
| 1. 구분 : 사내이사(2명), 사외이사(2명), 감사(1명)&cr2. 선임 내역&cr가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 길상필 &cr2) 구광본 &cr나. 가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 한경구&cr2) 곽정민 &cr다. 감사 선임내역 &cr박철웅 | ||
| 21.11.09 | 1. 구분 : 사내이사(2명), 사외이사(2명), 감사(1명)&cr2. 선임 내역&cr가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 길상필 &cr2) 구광본 &cr나. 가. 사내이사 선임내역(2명) &cr1) 한경구&cr2) 곽정민 &cr다. 감사 선임내역 &cr박철웅&cr3. 주주총회일시 : 2021.11.29 | 정정 전 |
| 3. 주주총회일시 : 2021.11.12 | ||
| 정정 후 | ||
| 3. 주주총회일시 : 2021.11.29 |
주1) 상기 공시내역은 DART 전자공시시스템에 공시된 내용을 요약한 것으로서 자세한 내용은 공시구분에 해당하는 보고서 공시내용을 참고해주시기 바랍니다. &cr*공시대상회사 : IBKS제15호스팩
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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