Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 주식회사토니모리 110111-3500249
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 16 기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 토니모리 |
| 대 표 이 사 : | 배해동 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 서초구 남부순환로 2557 (서초동, 토니모리빌딩) |
| (전 화) 02-593-3191 | |
| (홈페이지) http://www.tonystreet.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 박성재 |
| (전 화) 02-593-3191 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명 I. 회사의 개요
&cr
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----92-11192-111
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)베이펫당기 중 신설(주)오션당기 중 지분 취득----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 토니모리'이며, 영문명은 'TONYMOLY CO., LTD'입니다.&cr
다. 설립일자&cr 당사는 2006년 7월 26일에 주식회사 토니모리로 설립되었습니다.&cr
&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr - 주소 : 서울특별시 서초구 남부순환로 2557 (서초동, 토니모리빌딩)&cr - 전화번호 : 02-593-3191&cr - 홈페이지 : http://www.tonystreet.com&cr
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2015.07.10해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 &cr&cr (1) 주요사업의 내용 &cr 당사는 아름다움을 담다라는 의미의 토니모리를 메인 브랜드로 화장품의 제조 및 판매 사업 등을 영위할 목적으로 2006년 설립되 었습니다. &cr 판매하 고 있는 주요 제품은 화장품이며, 판매 경로는 전국의 로드샵(가맹점), 유통점,면세점 등 오프라인 채널과 온라인, 홈쇼핑, 수출 입니다.
&cr정관상 영위하는 주요 목적사업은 다음과 같습니다 .
| 사 업 목 적 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 화장품 도소매업 2. 통신판매업 3. 인터넷판매업 4. 홈쇼핑업 5. 수출입업 및 동대행업 &cr 6. 부동산임대업 7. 화장품 제조, 매매 및 이와 관련된 서비스 상품의 매매 8. 화장품 국내외 무역업 9. 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업 10. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 11. 건강기능식품의 제조 및 판매 12. 동물용 의약부외품의 제조 및 판매 13. 음. 식료품 및 음. 식료품 첨가물의 수입, 제조, 가공 및 판매 14. 프라스틱 포장재료의 제조 및 판매 15. 의약품, 원료의약품, 의약외품, 의료용구, 의료기기 등의 제조, 가공, 판매와 소분판매 16. 생활용품의 제조 및 판매 17. 비누 세정 광택제의 제조 및 판매 18. 기타 화학제품의 제조 및 판매&cr19. 기술조사연구 및 기술개발연구의 용역과 기술의 제공 20. 각종 기계(금형포함)의 제조, 가공 및 판매 21. 운동기구 제조 및 판매 22. 위탁 통신판매 및 방문 판매업 23. 자동차 운송 알선 주선업 24. 전국 화물 운송업 25. 소화물 일관 운송업 26. 화물의 수탁알선업 27. 일반창고업 및 보세창고업 28. 각 항에 부대되는 수출.입 및 판매 |
- |
&cr연 결 회사로 는 화장품 OEM / ODM 전문기업으로 자체 R&I 연구소 센터를 운영하며 자체 상품을 개발하고 있는 주요 종속회사인 메가코스를 포함하여 11개사가 있으며, 모두 비상장 회사입니다. &cr&cr ※ 연결회사 주요사업 현황
| 상호 | 설립일 | 주요사업 내용 | 비고 |
| 토니모리(칭다오)유한공사 | 2015-04-13 | 화장품 판매 | - |
| 심양토리화장품유한공사 | 2016-07-07 | 화장품 판매 | - |
| 메가코스화장품 유한공사 | 2016-01-21 | 화장품 제조 | - |
| 메가코스화장품(상해)유한공사 | 2016-11-01 | 화장품 제조 | - |
| ㈜메가코스 | 2017-04-12 | 화장품 제조 | 주요 종속회사 |
| ㈜메가코스바이오 | 2017-03-13 | 건강기능성 식품, 화장품 연구개발 및 판매 | - |
| ㈜ 토니인베스트먼트 | 2020-04-16 | 신기술사업금융업 | - |
| 스마트2020토니비대면투자조합 | 2020-10-22 | 신기술사업금융업 | - |
| ㈜ 베이펫 | 2021-01-25 | 애완동물 관련용품 판매 | 당기 중 신설 |
| ㈜ 오션 | 2014-06-17 | 반려동물 용품 및 간식 제조, 판매 | 당기 중 지분취득 |
| ㈜ 에이투젠 | 2010-12-27 | 마이크로바이옴을 활용한 신약과 &cr건강기능식품 소재 연구개발 | - |
※ 상기 현황은 공시서류작성기준일인 2021.09.30 기준입니다.&cr
(2) 향후 추진하려는 신규사업&cr 당사는 당기 중 반려동물 간식 제조, 유통 회사인 (주)오션을 인수하여 신규사업으로 펫푸드 시장에 진출하 였습니다.&cr &cr 주요 사업의 내용 및 신규사업에 대한 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기바랍니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 2017년 12월 8일 (주)토니모리의 본점소재지를 기존 '서울시 서초구 방배로 180, 토니모리빌딩(방배동)에서 '서울시 서초구 남부순환로 2557(서초동, 토니모리빌딩)으로 이전을 결정하였습니다.&cr그 외 주요종속회사인 주식회사 메가코스의 본점소재지는 '경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 16, 4층(관양동)' 입니다.&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동
2017.12.22임시주총사외이사 이길동&cr사외이사 박홍배-사외이사 정기춘&cr사외이사 박종풍2018.03.23정기주총사내이사 김재영&cr사외이사 주영섭대표이사 배해동사외이사 남성욱-2019.03.29정기주총-사내이사 배진형-2020.03.27정기주총사외이사 박균택사내이사 배해동사외이사 주영섭사외이사 이길동사외이사 남성욱사외이사 박홍배
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2017년 6월 30일 홍현기 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr※ 2019년 4월 30일 김재영 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다&cr
다. 최대주주의 변동&cr 당사는 최근 5사업연도 및 공시제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
라. 상호의 변경&cr 당사는 최근 5사업연도 및 공시제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 최근 5사업연도 및 공시제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr 당사는 온라인 비즈니스 확대를 위해 개인사업 형태로 운영되던 이토니모리코리아를 2015년 3월 31일 영업양수한 바 있습니다. 해당 영업양수도의 상세내역은 아래와 같습니다.&cr
| 양도인 | 관계 | 영업양수도 내역 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 목적물 | 양수도목적 | 양수도일자 | 양수도가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배해동 | 최대주주 | 이토니모리코리아 | 온라인 비즈니스 확대 | 2015.03.31 | 15.3억원 |
당사는 2017년 4월 물적분할한 메가코스(존속법인)와 메가코스제조(피합병법인, 구.메가코스)는 동일 사업군 통합을 통한 화장품제조사업 경쟁력 강화와 중복투자 요인 제거를 통한 경영 효율성 제고를 위해 2017년 6월에 합병(메가코스:메가코스제조=1:0)하였습니다.&cr
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 최근 5사업연도 및 공시제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연 도 | 내 용 |
|---|---|
| 2006년 07월 | ㈜토니모리 회사 설립(대표이사 정수찬) |
| 2006년 09월 | TONYMOLY 브랜드 해외 로열티 계약 추진 |
| 2006년 10월 | TONYMOLY 화장품 출시(기초 기능성 제품 등 1,000여 품목) |
| 2006년 11월 | 토니모리 1호점 매장 OPEN |
| 2008년 04월 | 현재 전국 60여개 가맹점 오픈 |
| 2009년 11월 | 토니모리 100호점 돌파 |
| 2010년 01월 | 신라면세점 입점 |
| 2010년 08월 | 토니모리 200호점 돌파 |
| 2011년 04월 | 토니모리 브랜드샵 250점 돌파 |
| 2011년 09월 | Get It Beauty 블라인드 테스트 화이트닝 에센스 부문 1위 '플로리아 화이트닝 캡슐 에센스' |
| 2011년 11월 | 방배동 신사옥 이전 |
| 2011년 12월 | 코스모폴리탄/슈어뷰티어워드 아이라이너 부문 1위 '백스테이지젤아이라이너' |
| 2012년 01월 | 배해동 회장, 2012 올해를 빛낸 인물, 경영대상 수상 |
| 2012년 03월 | 마케팅 학회 선정 고객감동 마케팅 대상 수상 |
| 2012년 07월 | 중앙일보 주관 대한민국 글로벌 CEO 선정 |
| 2012년 07월 | 국내 350여개, 해외 80여개 매장 OPEN |
| 2013년 01월 | 대한민국 대표 우수기업 인증 |
| 2013년 01월 | 루미너스 순수광채 CC 크림 출시 |
| 2013년 02월 | 아시아 모델상 시상식(BBA) 글로벌 뷰터브랜드 오프라인 부문 수상 |
| 2013년 05월 | 한국경영학회 2013 최우수 경영대상 시상 '창의적신제품개발부문'대상수상 |
| 2013년 05월 | 대통령포상 은탑산업훈장 배해동 회장 수훈 |
| 2013년 05월 | 중소기업 유공자 대통령 포상 '은탑산업훈장' 수훈 |
| 2013년 12월 | 2013 사랑나눔 사회공헌대상 수상 |
| 2014년 03월 | 토니모리 500만 회원 돌파 |
| 2014년 04월 | 홍콩 단독매장 20호점 돌파 |
| 2014년 04월 | 포브스 최고경영자 대상 상생경영 부문 배해동 회장 수상 |
| 2014년 08월 | 뉴욕 맨하탄 단독 매장 오픈 |
| 2014년 08월 | 한중뷰티엑스포 '2014 아시아뷰티어워드 명품 브랜드상' 수상 |
| 2014년 10월 | 2014 스타일 아이콘 어워즈(SIA) 공식 스폰 |
| 2014년 10월 | 뉴욕 플러싱 단독매장 오픈 |
| 2015년 2월 | 대표이사 배해동 선임 |
| 2015년 03월 | 이토니모리코리아 영업양수도 계약 - 온라인 비즈니스 확대 |
| 2015년 04월 | 토니모리 청도법인 출자 |
| 2015년 05월 | 2015 중앙일보 고객사랑 브랜드 대상 '글로벌 브랜드 부문'수상 |
| 2015년 06월 | 국회 주관 우리상품세계명품화추진위원회 공동 주최&cr'2015년 글로벌 럭셔리 어워즈'-'TOP 브랜드 대상' |
| 2015년 07월 | 뉴욕 플래그십 스토어 대대적 오픈 |
| 2015년 07월 | 유가증권시장 상장 |
| 2015년 08월 | 미국 샌프란시스코에 초대형 규모 (약 70평)로 단독 매장 오픈 |
| 2015년 09월 | 디지틀조선일보 2015 대한민국 올해의 히트상품 대상 수상 |
| 2015년 12월 | 코스모뷰티어워드2015&crBest Whitening &Brightening 2위 - 내추럴스 산양유 수분 미백 크림&crBest Hand Care 2위 & SNS 부문 Winner - 매직푸드 바나나 핸드 밀크 |
| 2016년 04월 | 쎄씨 케이뷰티 어워드 젤 아이라이너 부문 - 토니모리 백젤 아이라이너 1등 (제 10관왕) |
| 2016년 09월 | 인스타일 스타뷰티어워드 퍼스트에센스 부문 - 토니모리 투엑스 퍼스트 에센스 수상 |
| 2016년09월 | 얼루어 베스트 오브 뷰티 어워드&cr 아이라이너 부문 - 토니모리 백젤 리얼핏 워터프루프 라이너 01호 1등&cr 핑크립 부문 - 토니모리 키스러버 스타일 M, PK101 짜릿핑크 1등&cr 리퀴드 파운데이션 부문 - 토니모리 비씨데이션 플러스 Editor’s Pick |
| 2016년 12월 | 화해 APP 2016 상반기 베스트 신제품 크림/젤 부문 수상 - 더 촉촉 그린티 수분 크림 |
| 2016년 12월 | 화해 APP 2016 뷰티어워드 립 틴트 부문 - 퍼펙트 립스 쇼킹 립 [03 루비쇼킹] 1위 |
| 2017년 02월 | 겟잇뷰티 블라인드 테스트 핑크얘로우 립스틱 부문 1위 |
| 2017년 03월 | 뷰티톡 면세점 2월 한달 간 판매 1위 ‘백젤라이너’ |
| 2017년 05월 | 메가코스 화성 공장 완공 |
| 2017년 07월 | 겟잇뷰티 블라인드 테스트 물틴트 부문 1위 |
| 2017년 08월 | 얼루어베스트 오브뷰티어워드 퍼스트에센스부문 - 토니모리 투엑스 퍼스트라이스 에센스&cr 컨실러 부문 - 토니모리 고커버 투인원 멀티 컨실러&cr 비비크림 부문 - 비씨데이션 비비 세럼 |
| 2017년 9월 | 독일 두글라스 450개 전 매장 동시 입점 |
| 2017년 10월 | 네덜란드 ICI Paris 입점 |
| 2017년 11월 | 미국 온라인몰 'AMAZON' 정식 입점 |
| 2017년 12월 | 토니모리 본사 사옥 확장 이전 |
| 2018년 01월 | GS25편의점 'LOVEY BUDDY' 브랜드 입점 |
| 2018년 01월 | (주)에이투젠 지분 인수 |
| 2018년 01월 | 매거진 쎄씨신상 리스트 위너아이템 선정 - 마크 워터프루프젤 라이너 |
| 2018년 01월 | 국민일보 아이크림 만족도 부문 3위 - 플로리아뉴트라에너지 아이크림 |
| 2018년 02월 | 파우더룸블러셔베스트셀러 랭킹 3위 - 크리스탈블러셔 |
| 2018년 02월 | 뷰티어플글로우픽스킨부문 위시픽1위 - 원더세라마이드모찌토너 |
| 2018년 03월 | 겟잇뷰티뷰라벨탄력 탄력에센스 부문 위너 - 프레스티지제주 스네일에센스 |
| 2018년 06월 | 겟잇뷰티 뷰라벨 클렌징워터 부문 위너 - 더 촉촉그린티클렌징워터 |
| 2018년 07월 | 뷰티어플글로우픽스킨부문 상반기 1위 - 원더세라마이드모찌토너 |
| 2018년 11월 | '모스키노'콜라보레이션 제품 홈쇼핑 론칭 |
| 2018년 11월 | 겟잇뷰티 뷰라벨 2018 글리터섀도 TOP5 - 마크 글리터 리퀴드 아이섀도우 |
| 2018년 11월 | 겟잇뷰티 뷰라벨 2018 페이스오일 1위 - 더 블랙티 런던 클래식 오일 |
| 2018년 11월 | 글로우픽 비비크림 부문 2등 - 결 비비크림 |
| 2018년 11월 | 글로우픽 2018 결산 뷰티어워드 아이브로우 부문 3위 - 이지터치 케익 아이브로우 |
| 2018년 12월 | 코스모폴리탄 2018 뷰티어워드 아이라이너부문 2위 - 백젤 클래식 펜슬 라이너 |
| 2018년 12월 | 글로우픽 2018 결산 뷰티어워드 스킨부문 3위 - 세라마이드 모찌토너 |
| 2019년 01월 | 자사몰 온라인 홈페이지 개편(토니스트리트) |
| 2019년 04월 | JTBC 마이매드뷰티3 '슬로우에이징' 화장품BEST5 3위 - 프레스티지 제주스네일 앰플 |
| 2019년 05월 | '컨시크' 브랜드 홈쇼핑 론칭 |
| 2019년 07월 | 토니모리 천안 물류센터 매각 |
| 2019년 07월 | 글로우픽2019년 상반기 뷰티 어워드 수딩젤/팩 부문2위 - 알로에99% 촉촉 수딩젤 |
| 2019년 08월 | 마리끌레르2019년 '진정 보습 부문 베스트크림 - 프롬 강화 맑은 약쑥 두 겹 진정크림 |
| 2019년 08월 | '닥터오킴스'브랜드 H&B스토어(롭스) 전지점 입점 |
| 2019년 09월 | 얼루어2019 베스트오브뷰티'글로시질감 리퀴드립' -퍼펙트 립스 쇼킹립08코랄쇼킹 |
| 2019년 11월 | 화해 2019 뷰티어워드 베이비&임산부 선크림로션 부문1위-유브이마스터 키즈앤맘선크림 |
| 2020년 04월 | 마리끌레르 에디터스픽 - 더 쇼킹 카라01 익스트림 볼륨 |
| 2020년 04월 | 그라치아 뷰티차트 ‘그라치아’s pick - 더 쇼킹 카라01 익스트림 볼륨 |
| 2020년 04월 | (주)토니인베스트먼트 설립 |
| 2020년 07월 | (주)토니인베스트먼트 여신전문금융업(신기술사업금융업) 등록 |
| 2020년 08월 | 얼루어 베스트오브뷰티 마스카라 부문 '에디터스픽' 더 쇼킹 카라 01 익스트림 볼륨 |
| 2020년 10월 | 싱글즈 인품사 어워즈 ‘인플루언서 선호도 1위' 닥터오킴스 수크라테놀 리커버 크림' |
| 2020년 11월 | 화해 뷰티어워드 베이비&임산부 선크림로션 부문 2위 - '유브이 마스터 키즈앤 맘 선크림' |
| 2020년 12월 | 국내 최대 뷰티 커뮤니티 ‘글로우픽 2020 결산 어워드’2020년 신제품 루키 부문 &cr '더 쇼킹 카라 01 익스트림 볼륨' |
| 2020년 12월 | 국내 최대 뷰티 커뮤니티 '글로우픽 2020 결산 어워드’크림 토너 부문 1위 &cr '원더 세라마이드 모찌 토너' |
| 2021년 03월 | 레페리 'Korea YouTuber’s Awards' 마스카라 제품 부문 1위 - 더 쇼킹 카라 |
| 2021년 03월 | 제10회 이베이 수출스타 'G마켓 글로벌부문 특별상' 수상 |
| 2021년 04월 | (주)오션 지분 인수 |
| 2021년 04월 | 중국 T-MALL, 샤오홍슈 '토니모리' 브랜드관 오픈 |
| 2021년 04월 | 국내 최초 비건 아이라이너 '백젤 아이라이너Z' 출시 |
| 2021년 04월 | '오늘 하루 착한 습관 하셨나요?' # 오하착 캠페인 전개 |
| 2021년 06월 | 2021년 상반기 글로우픽 뷰티 어워드 '위너' - 원더 세라마이드 모찌 토너 |
| 2021년 06월 | 2021년 상반기 글로우픽 뷰티 어워드 '위너' - 더 쇼킹 카라 [익스트림 볼륨] |
| 2021년 09월 | 화장품 업계최초 무라벨 비건 토너 '원더 비건 라벨 세라마이드 모찌 진정 토너' 출시 |
| 2021년 09월 | 요기요X토니모리 MOU 체결 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| (기준일: 2021년 9월 30일) | (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 16기&cr(2021년3분기말) | 15기&cr(2020년말) | 14기&cr(2019년말) | 13기&cr(2018년말) | 12기&cr(2017년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 18,383,721 | 17,640,000 | 17,640,000 | 1,7640,000 | 17,640,000 |
| 액면금액 | 200 | 200 | 200 | 200 | 200 | |
| 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 |
※ 당기 중 제 2회 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 따라 보통주 총 743,721주를 발행하여, 148,744,200원의 자본금이 증가하였습니다. &cr※ 공시서류제출일 현재 주주배정후 실권권 일반공모방식의 유상증자 (2021년 12월 24일 납입기일)를 진행하고 있으며, 5,671,078주가 추가 발행되며, 자본금은 1,134,215,600원 증가할 예정입니다. ( 총 4,810,959,800원) &cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000-100,000,000-18,383,721-18,383,721---------------------18,383,721-18,383,721-152,148-152,148-18,231,573-18,231,573-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 당기 중 제 2회 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 따라 보통주 743,721주를 추가 발행하였습니다.&cr
나. 자기주식
자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주150,000---150,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주150,000---150,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,148- --2,148 무상증자&cr단주취득우선주------보통주152,148---152,148 -우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 2016년 11월 21일 무상증자에 따른 단수주 취득으로 자기주식 2,148주 증가
5. 정관에 관한 사항
당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 26일에 개최된 제 15기 정기주주총회에서 개정되었으며, 주요변경 사항 및 변경 이유는 아래와 같습니다.&cr
정관 변경 이력
2021.03.26제15기 정기주주총회1. 제7조의2 [주식의 종류]- 신설&cr2. 제7조의3 [종류주식의수와 내용]- 신설&cr3. 제9조의2 [주식매수선택권]- 신설 &cr4. 제11조 [주주명부의 작성/ 비치]- 신설 &cr5. 제14조 [신주인수권부사채의 발행 및 배정]&cr6. 제9조의3 [동등배당]&cr 제12조 [기준일]&cr 제16조 [소집시기]&cr 제41조 [감사위원회의 구성] &cr 제47조 [이익배당]&cr 제48조 [중간배당] - 삭제*1) 종류주식에 대한 발행근거 규정&cr*2) 무의결권 배당우선 전환 주식 규정&cr*3) 신설&cr*4) 전자증권법 제 37조 제6항 규정 반영&cr*5) 제9조 3의 조정에 따라 배당 기산일 준용 규정 삭제&cr*6) 상법 개정 반영2020.03.27제14기 정기주주총회1. 제9조의2 [주식매수선택권] 삭제&cr2. 제28조 [이사의 수]&cr3. 제13조의 2 [전환사채의 발행 및 배정]&cr 제14조 [신주인수권부사채의 발행 및 배정]&cr 제14조2 [사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록]*1) 부여사항 없음으로 삭제&cr*2) 최대 인원수 규정&cr*3) 인용사항 오타 수정 및 문구추가2019.03.29제13기 정기주주총회1. 제4조 [공고방법]&cr2. 제12조 [주주명부의 폐쇄 및 기준일] / 제 16조 [소집시기]&cr3. 제15조 [사채발행에 관한 준용규정]&cr 제28조 [이사의 수] &cr4. 제8조 [주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록]-신설&cr5. 제35조[ 이사회의 구성과 소집]&cr6. 제42조[감사위원회의 직무 등]*1) 회사 홈페이지 주소 변경&cr*2) 기간의미하는 경우, 월-> 개월로 표현 변경&cr*3) 문구 조정&cr*4) 전자등록 의무화에 따른 관련 근거 신설&cr*5) 상법 390조 반영하여, 유연하게 운용할수 있도록 수정&cr*6) 개정 외부감사법 10조에 따라 외부감사인 선정권한의 변경내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. (제조서비스업)사업의 개요
당사는 2006년 설립된 화장품 브랜드샵 전문기업으로, 'Street Culture'라는 브랜드아이덴티티를 확립하고 다양한 연령층을 타겟으로한 기초 및 색조 화장품 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. &cr당사의 11개 연결회사는 제조/판매 및 금융업 부문으로 나뉘어 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 1. 사업부문의 구분
| 사업부문 | 주요사업영역 | 대상회사 | 비고 |
| 제조/ 판매 | 화장품 유통 및 판매 | 토니모리 | - |
| 토니모리(칭다오)유한공사 | - | ||
| 심양토리화장품유한공사 | - | ||
| 화장품 제조 및 판매 | (주)메가코스 | 주요 종속회사 | |
| 메가코스화장품 유한공사 | - | ||
| 메가코스화장품(상해)유한공사 | - | ||
| 건강기능식품, 화장품 등 개발 및 판매 | (주)메가코스바이오 | - | |
| 마이크로바이옴 치료제 연구개발 | (주)에이투젠 | - | |
| 반려동물 관련 사업 | (주)베이펫 | 당기 중 신설 | |
| (주)오션 | 당기 중 지분취득 | ||
| 금융업 | 신기술사업금융업 | 토니인베스트먼트 | - |
| 스마트2020토니비대면투자조합 | - |
&cr 2. 연결회사 사업 의 개요 &cr&cr (1) 제조/ 판매 업&cr&cr 1) 화장품 제조 및 판매&cr 당사는 주요 종속회사인 화장품 OEM / ODM 업체 메가코스를 통해서 토니모리의 주력상품을 생산중이며, 메가코스 매출 내에서 토니모리가 차지하는 비중은 약 절 반 수준입니다. 최근에는 토니모리에서 출시한 식물유래, 친환경 성분을 사용한 화장품 업계 최초 무라벨 비건 토너인 '원더 비건 라벨 세라마이드 모찌 진정 토너' 을 생산하였습니다. &cr &cr 2) 마이크로바이옴 치료제 연구개발&cr 에이투젠은 자체적으로 구축한 균주 스크리닝 플랫폼과 NGS(차세대 유전체 분석 기술)을 활용한 메타지놈 분석을 통해 마이크로바이옴을 조절하여 다양한 질병을 치료하고 건강을 개선할 수 있는 신약과 건강기능식품 소재를 연구개발 하고 있습니다. 현재 여성생식기 감염성 질환 치료제 'LABTHERA-001' 임상시험을 위한 위탁생산업체(CMO) 선정을 완료하였고, 2021년 말 임상1상 IND 신청을 준비하고 있 습니다.
&cr 3) 반 려동물 관련 사업&cr 당사가 신규사업 진출을 위해 2021년 4월 인수한 (주)오션은 반려동물의 간식을 제조, 유통하는 회사로 2019년 완공된 HACCP 인증 제조시설을 보유하고 있습니다. 현재 휴먼 그레이드 천연 간식의 기술을 기반으로 국내뿐만 아니라 글로벌 시장에서도 경쟁력을 인정받아 해외 여러국가에 수출하고 있으며, 주 고객층이 화장품과 같은20~40대 여성인 점을 활용하여 토니모리와의 시너지 효과를 기대하고 있습니다.&cr&cr 당 사의 2021년 3분기 연결재무제표 기준 매출액은 전년 동기 대비 16% 증가한 290억원이며, 영업이익은 -36억으로 적자 축소, 당기순이익은 -19억으로 적자축소 하였습니다.
&cr본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "(제조서비스업)2. 주요 제품 및 서비스"부터 "(제조서비스업)7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 제품명 | 2021연도 | 2020연도 | 2019연도 | |||
| 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | 매출액 | 비율(%) | ||
| 제&cr상&cr품 | 스킨케어 | 45,619 | 53.99 | 56,146 | 49.49 | 91,279 | 53.06 |
| 메이크업 | 12,265 | 14.51 | 20,448 | 18.02 | 49,257 | 28.63 | |
| 기타제품 | 19,853 | 23.49 | 36,632 | 32.29 | 31,491 | 18.31 | |
| 반려동물 간식 외 | 5,339 | 6.32 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 83,076 | 98.32 | 113,226 | 99.79 | 172,027 | 100.00 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인
(1) 가격변동추이
(단위 : 원)
| 구분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 화장품 제품 | 1,726 | 1,754 | 1,991 |
※ 가격 = 사업연도별 매출액/ 운영제품수량&cr &cr(2) 가격변동원인
당사의 브랜드 운영방향성 및 상품의 속성이 빠르게 변화하는 트렌드에 민감하게 대응해야 하는 특징을 가지고 있습니다. 또한, 다양한 카테고리별로 매우 세분화된 제품구성이 운영되고 있으며 시즌과 유행에 따라 지속적으로 업그레이드 및 변경 출시되기 때문에 동일한 제품 및 상품의 가격 변화추이를 나타내기 어렵습니다. &cr다만, 상기 가격은 당사의 매출금액을 운영제품수량으로 나눈 값을 참고로 기재하였습니다.
3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비
3-1. 주요 원재료 등의 현황
가. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인
(1) 가격변동추이
(단위 : 원)
| 구분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 화장품 제품 | 414 | 404 | 394 |
&cr(2) 가격변동원인
화장품 원재료의 가격은 각 카테고리별 제품 포지셔닝과 경쟁업체의 제품 소비자가를 고려하여 가격을 책정하고 있으며 원료, 재료비 상승으로 가격이 상시 변동 할 수 있습니다.
&cr 나. 매입현황
(단위 : 백만원)
| 구분 | 유형 | 용도 | 주요매입처 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화장품&cr사업부문 | 원재료 | 내용물 | 코스맥스(주), (주)코스메카코리아한국콜마주식회사 등 | 8,280 | 8,168 | 9,459 |
| 부재료 | 용기, 캡, 단상자 등 | (주)태성산업, 씨엔텍 &cr주식회사 와이낫 등 | 13,775 | 20,912 | 28,777 | |
| 합 계 | 22,055 | 29,080 | 38,236 |
3-2. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 가. 생산능력
(단위 : 천개,kg)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 화장품제조 | 기 초 | 메가코스 | 55,945 | 75,422 | 65,778 |
| 색 조 | 12,136 | 17,763 | 48,934 | ||
| 식품제조 | 유산균 분말 | 에이투젠 익산사무소 | 750 | 1,000 | 1,000 |
| 화장품 제조 | 유산균소재 화장품원료 | 에이투젠 본사 | 750 | - | - |
| 반려동물 간식제조 | 동결건조 | 오션 | 525 | 700 | - |
| 제습건조 | 1,125 | 1,500 | - | ||
| 멸균제품(*1) | 5,706 | 634 | - |
※ 상기 실적은 미가동 설비 제외 기준입니다.&cr※ 산출 근거 : 메가코스- 평균 근무시간 10시간 기준, 근무일수 20일 기준&cr 에이투젠- 평균 근무시간 8시간 기준, 근무일수 22일 기준&cr 오션-평균 근무시간 8시간 기준, 근무일수 22일 기준&cr(*1) 멸균제품 생산설비는 2020.12월 설치하여, 2020년은 1개월치 생산능력만 기재&cr
나. 생산실적 및 가동율
(단위 : 천개,kg)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 2021년 3분기 | 2020년 | 2019년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산실적 | 가동률 | 생산실적 | 가동률 | 생산실적 | 가동률 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화장품제조 | 기 초 | 메가코스 | 23,024 | 41% | 32,971 | 44% | 27,810 | 42% |
| 색 조 | 4,694 | 39% | 6,918 | 39% | 8,095 | 17% | ||
| 유산균소재 화장품 원료 | 에이투젠 본사 | 21 | 2.8% | - | - | - | - | |
| 식품 제조 | 유산균 분말 | 에이투젠 익산 사무소 | 82 | 11% | 213 | 21% | 150 | 15% |
| 반려동물 &cr간식제조 | 동결건조 | 오션 | 685 | 131% | 481 | 69% | - | - |
| 제습건조 | 427 | 38% | 498 | 33% | - | - | ||
| 멸균제품 | 1,026 | 18% | 60 | 10% | - | - |
※ 상기 실적은 미가동 설비 제외 기준입 니다.&cr※ 내용물 반제품 제조는 대부분 내부에서 생산하고 있으며 상기의 생산실적은 외주제품생산실적을 제외한 내부제품생산실적 기준입니다.
다. 생산설비의 현황 등
&cr(1) 현황
(단위 : 천원)
| 사업소 | 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메가코스 | 토지 | 자가 | 경기화성 | 6,319,415 | - | - | - | 6,319,415 |
| 건물 | 자가 | 경기화성 | 8,990,180 | - | - | 184,106 | 8,806,074 | |
| 공기구비품 | 자가 | 경기화성/안양 | 546,476 | 2,884 | - | 238,415 | 310,945 | |
| 시설장치 | 자가 | 경기화성/안양 | 868,482 | 365 | - | 135,779 | 733,068 | |
| 기계장치 | 자가 | 경기화성 | 4,158,133 | 476,600 | 143,521 | 622,597 | 3,868,615 | |
| 차량운반구 | 자가 | 경기화성 | 125,629 | - | - | 58,629 | 67,000 | |
| 건설중인자산 | 자가 | 경기화성/평택 | 11,537,080 | 343,520 | 436,600 | - | 11,444,000 | |
| 합 계 | 32,545,395 | 823,369 | 580,121 | 1,239,526 | 31,549,117 | |||
| 에이투젠 | 기계장치 | 자가 | 전북익산 | 29,071 | - | - | 3,292 | 25,779 |
| 합 계 | 29,071 | - | - | 3,292 | 25,779 | |||
| 오션 | 토지 | 자가 | 경기 남양주 | 2,062,641 | 2,062,641 | |||
| 건물 | 자가 | 경기 남양주 | 5,984,927 | 36,082 | 304,616 | 5,716,393 | ||
| 기계장치 | 자가 | 경기 남양주 | 2,340,346 | 50,720 | 592,213 | 1,798,853 | ||
| 차량운반구 | 자가 | 경기 남양주 | 219,417 | 83,334 | 73,920 | 62,163 | ||
| 비품 | 자가 | 경기 남양주 | 167,102 | 18,301 | 65,593 | 119,810 | ||
| 시설장치 | 자가 | 경기 남양주 | 263,970 | 63,806 | 120,410 | 207,366 | ||
| 건설중인자산 | 자가 | 경기 남양주 | 212,000 | 212,000 | ||||
| 합 계 | 11,038,403 | 380,909 | 83,334 | 1,156,752 | 10,179,226 |
(2) 최근 3사업연도 중 변동사항
최근 3사업연도 중 중요한 변동사항 없습니다.
(3) 설비의 신설 매입계획 등
해당사항 없습니다.
4. (제조서비스업)매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원, 백만달러/ 연결기준)
| 품 목 | 제 16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | |
|---|---|---|---|---|
| 제상품매출 | 수 출 | 19,515 | 25,627 | 32,498 |
| 내 수 | 63,560 | 87,599 | 139,529 | |
| 소 계 | 83,075 | 113,226 | 172,027 | |
| 금 융 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | 1,424 | 233 | - | |
| 합 계 | 1,424 | 233 | - | |
| 합 계 | 수 출 | 19,515 | 25,627 | 32,498 |
| 내 수 | 64,984 | 87,832 | 139,529 | |
| 합 계 | 84,500 | 113,459 | 172,027 |
나. 판매경로 및 판매 방법 &cr&cr (1) 판매경로 &cr 당사의 판매 경로는 로드샵(가맹점 및 직영점), 유통점, 면세점, 신채널(온라인, 홈쇼핑, H&B), 수출로 구분될 수 있습니다.&cr
(2) 판매방 법
| 구분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 로드샵 | 가맹 | 가맹 계약에 따라 가맹본부는 해당 가맹점에게 제품, 인테리어메뉴얼, 경영방식, 프로모션 정책을 공급하고 가맹점주의 책임 하에 최종 소비자에게 판매 |
| 직영 | 자사의 부담으로 개설된 매장으로 외부 용역 업체에서 선발된 판매 직원들을 통하여 최종소비자에게 직접 판매하며, 판매 분에 대해서 전 금액이 매출로 인식됨 | |
| 유통점 | 유통 매장 |
대형마트, 백화점, 면세점 등 대형 유통 업체에 입점 |
| 면세점 | 관세법이 적용되는 보세판매장에 입점하여 최종소비자에게 판매 | |
| 신채널 | 자사몰 오픈마켓 종합몰&cr 홈쇼핑&crH&B |
자사쇼핑몰(토니스트리트), 오픈마켓(11번가, 옥션, G마켓등), 종합몰(롯데, 신세계, 현대등 백화점몰), 소셜커머스(쿠팡, 티몬, 위메프), H&B(롭스, 랄라블라) 등에 입점 및 홈쇼핑 판매 |
(3) 판매전략
| 구분 | 내 용 |
|---|---|
| 마케팅전략 | TV광고(공중파, 케이블 등)를 중심으로 디지털, 온라인, 옥외, 매거진 등 소비자에게 접근할 수 있는 다양한 전체 미디어를 통한 ATL(Above The Line) 과 BTL(Bottom The Line) 전략을 병행 합니다. ※ ATL은 4대 매체인 TV, 라디오, 신문, 잡지 와 인터넷, 케이블TV를 통한 직접적인 광고 활동을 말합니다. BTL은 미디어를 통하지 않고 매장 프로모션이나 이벤트 혹은 스폰서쉽 등 ATL을 통하지 않는 모든 광고 활동을 뜻합니다. |
| 매장전략 | 시내 핵심상권 대규모 역사내 A급 입지 대학가 및 역세권 20~30대 여성의 유동이 많은 소규모 지역상권 활성화 되어 있는 지역 재래시장 상권의 A급 입지 |
(4) 주요 매출처의 매출 비중
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | |||
| 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | 매출액 | 비중(%) | |
| 직영점 및 가맹점 | 29,604 | 35.03 | 35,124 | 30.96 | 49,346 | 28.68 |
| 유통매장 | 18,738 | 22.18 | 29,497 | 26.00 | 45,005 | 26.16 |
| 면세점 | 4,713 | 5.58 | 6,408 | 5.65 | 26,111 | 15.18 |
| 해외 | 19,129 | 22.64 | 25,627 | 22.59 | 34,818 | 20.24 |
| 신채널 | 12,250 | 14.50 | 16,752 | 14.76 | 16,654 | 9.68 |
| 기타 | 66 | 0.08 | 50 | 0.04 | 93 | 0.05 |
| 총합계 | 84,500 | 100.00 | 113,459 | 100.00 | 172,027 | 100.00 |
※ 당사의 제품은 매장에서 필요 시 단기로 발주하고 매장으로 직접 배송된 제품이 매장에서 최종 소비자에게 판매되는 형태로써 수주의 성격을 띄지 않습니다. 따라서 현재 수주현황은 해당사항 없습니다. &cr
5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래
가. 자본위험관리
연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무 비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr&cr당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부 채 (A) | 126,182,350 | 126,955,131 |
| 자 본 (B) | 74,592,363 | 67,272,870 |
| 현금및현금성자산 및&cr 유동성 금융기관예치금 (C) | 16,684,138 | 26,534,936 |
| 차입금 (D) | 72,625,420 | 70,367,122 |
| 부채비율 (A/B) | 169.16% | 188.72% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 75.00% | 65.16% |
&cr나. 금융위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr연결회사의 위험관리를 위한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의한 변동이 없습니다.&cr
다. 파생상품부채
당사는 당사인 ㈜토니모리 의 제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채와, (주 )토니모리 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주권인수부사채와 종속법인인 (주)에이투젠의 제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채와 관련하여 전환권의 가치를 파생상품부채로 계상하고 있습니다. &cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2017년 10월 27일 / 2022년 10월 27일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2022년 10월 27일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 15,516원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2018년 10월 27일 ~ 2022년 9월 27일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 30개월이&cr경과된 시점부터 만기일 전날 |
※ (주)토니모리의 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020.4.27 조기상환청구권 행사에 의해 260억원, 2020.7.27 조기상환청구권 행사에 의해 30억원이 상환되었으며, 말소처리 되었습니다. 제출일 기준 현재 미상환사채의 잔액은 10억원 입니다.&cr
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 500,000,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2018년 12월 20일 / 2023년 12월 20일 |
| 이자지급방법 | 발행일 기준 매 3개월 후급 |
| 원금상환방법 | 2023년 12월 20일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 29,000원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)에이투젠 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2019년 12월 20일 ~ 2023년 12월 10일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 권면총액 | 25,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2019년 11월 29일 / 2024년 11월 29일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2024년 11월 29일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 8,245원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 29일 ~ 2024년 10월 29일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 24개월이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
※ 2021.08.29일, 시가하락에 따른 행사가액 조정되었습니다. (8,444-> 8,245원) &cr ※ 제2회 신주인수권부사채는 2021.06~7월 신주인수권 행사로 인해, 187억2천만원으로 감소되었습니다.&cr※ 공시서류제출일 기준 제2회 신주인수권부사채는 잔액 187억2천만원 중 178억2천만원 조기상환청구권이 행사되어 2021. 11. 29일 조기상환될 예정입니다. &cr미상환 사채의 잔액은 9억입니다.&cr
당분기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 12,420,090 | 12,115,276 |
| 증 가 | - | 1,440,313 |
| 감 소 (*1) | (1,744,032) | (6,390,912) |
| 평 가 | (3,762,500) | 7,098,438 |
| 전 환 | - | (480,104) |
| 기 말 | 6,913,558 | 13,783,011 |
| 당분 기에 인식한 손익 | 3,762,501 | (7,098,438) |
(*1) 감소내역은 전환사채의 상환 및 신주인수권부사채, 전환상환우선주부채의 전환으로 인한 효과로 구성되어 있습니다.
6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동
6-1. 주요계약 &cr 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 &cr계약은 없습니다.&cr&cr 6-2. 연구개발활동 &cr&cr가. 메 가코스 &cr (1) 연구개발 담당조직&cr 당사는 2016년 11월 25일 연구소를 설립하였습니다. 이를 통해 원가 절감과 제품 개발 등 당사의 Think Tank 역할을 담당할 예정입니다. 당사의 연구소는 스킨케어, 메이크업, 디자인 및 기반기술/ 향료 연구실로 구분되어 있으며 히트 가능성이 높은 특화 및 프리미엄 제품 개발을 진행 중입니다. &cr
[연구개발 조직 현황]
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 원 재 료 인 건 비 제 조 경 비 |
32&cr1,175&cr648 | 92&cr1,575&cr872 | 86&cr1,865&cr909 |
| 합 계 | 1,855 | 2,538 | 2,860 |
| 자 산 계 상 비 용 계 상 |
-&cr1,855 | -&cr2,538 | -&cr2,860 |
| 합 계 | 1,855 | 2,538 | 2,860 |
| 연구개발비/매출액 비율 | 2.20% | 2.24% | 1.66% |
(3) 연구개발 실적
당사의 연구소는 2015년 1월 15일에 기업부설연구소 인증을 받았으며, 기능성 기초화장품과 메이크업 화장품의 핵심기술 보유로 주요제품을 개발하였습니다. 주요개발 품목으로 토니모리 더 그린티 트루바이옴 라인, 더블랙티 런던 클래식라인, 립스틱등이 있으며 향후 다수의 핵심기술의 연구개발 계획을 가지고 있습니다.&cr
나. 에이투젠&cr(1) 연구개발 담당조직&cr 당사의 연구소는 자체적으로 구축한 기능성 소재의 스크리닝 플랫폼과 NGS(차세대유전체 분석기술)을 활용한 메타지놈 분석을 통해 마이크로바이옴을 조절하여 다양한 질병을 치료하고 건강을 개선할 수 있는 신약과 건강기능식품 소재를 연구개발하고 있습니다. 현재 안정성이 확보된 고기능성의 프로바이오틱스인 HAC01(혈당조절), ATG-K2(질염치료 및 체지방감소) 등을 비롯한 소재개발 및 여성감염질환 및 근감소증 뿐아니라 우울증과 같은 정신질환 치료제개발의 임상과 실험을 통해 안정성을 확보한 의약품개발 연구에 성과를 거두고 있습니다. &cr
[연구개발 조직 현황]
조직도_ 에이투젠.jpg 조직도_ 에이투젠
(2) 연구개발
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 원 재 료 인 건 비 제 조 경 비 |
48&cr399&cr394 | 50&cr451&cr230 | -&cr171&cr45 |
| 합 계 | 841 | 730 | 216 |
| 자 산 계 상 비 용 계 상 |
-&cr841 | -&cr730 | -&cr216 |
| 합 계 | 841 | 730 | 216 |
| 연구개발비/매출액 비율 | 1.0% | 0.64% | 0.13% |
&cr (3) 연구개발 실적&cr 당사는 2013년 12월 30일 연구소를 설립하였습니다. 마이크로바이옴 기반 치료제,건강기능식품개발 및 의약품 개발을 목적으로 연구중이며, 현재 혈당조절기능성 프로바이오틱스(HAC01) 및 질염치료기능성 프로바이오틱스(ATG-K2) 등의 질병치료, 질병예방 관리를 위한 기능성 프로바이오틱스의 실용화를 앞두고 있습니다. &cr&cr 다. 오션 &cr (1) 연구개발 담당조직&cr 당사는 2020년 1월 2일 기업부설연구소를 설립하였습니다. 당사는 향후 외국 수입산에 비해 뒤쳐진 국내 반려동물 시장을 활성화하고 건강하고 좋은 원료로 반려동물의 건강을 위주로 한 프리미엄 제품 개발로 수제간식시장을 선도하고자 하며, 현재 신제품 개발업무, 기존 제품 개선(원가포함), 공정 및 품질개선의 연구를 진행하고 있습니다.&cr
[연구개발 조직 현황] 오션 조직도.jpg 오션 조직도
&cr(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 |
|---|---|---|
| 원 재 료 인 건 비&cr경산연구개발비 |
0&cr84&cr1 | 17&cr108&cr35 |
| 합 계 | 85 | 161 |
| 자 산 계 상 비 용 계 상 |
-&cr85 | -&cr161 |
| 합 계 | 85 | 161 |
| 연구개발비/매출액 비율 | 0.10% | 0.14% |
&cr(3) 연구개발 실적&cr 2020년 중소기업청 창업도약패키지 프로젝트로 개발한 캣찹(습식간식 제품) 6종은 국내 생산, 대만 수출 및 미국, 이스라엘 수출진행을 하고 있으며, 올해에는 반려동물용 화식, 동결배합 트릿제품 및 기능성 츄르제품을 개발, 생산하고 있으며, 타사와 차별화한 미국 AAFCO기준에 맞는 자연화식 제품 개발에 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 정부과제로는 2021년 중소기업청 산학연 콜라보 R&D 예비연구에 선정되어 반려 동물용 비건제품 개발 프로젝트를 진행하고 있습니다.&cr
7. (제조서비스업)기타 참고사항
가. 업계 현황 및 전망&cr &cr(1) 산업의 특성&cr 1) 화장품 및 화장품 산업의 정의
화장품의 정의는 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부·모발의 건강을 유지 또는 증진하기 사용되는 물품으로써 인체에 대한 작용이 경미한 것을 의미합니다.(화장품법 제2조) 다만,「약사법」제2조제4호의 의약품에 해당하는 물품은 제외합니다.
화장품산업이란 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 말합니다. 인류역사와 함께 발전해 왔으며 향후에도 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지추구와 브랜드가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업입니다. 또한 국가브랜드 이미지 개선에 기여할 수 있는 산업이며, 미래의 국가 경제 발전을 견인할 성장 동력산업이라고 할 수 있습니다. 해당 산업의 성장촉진 요인은 다음과 같습니다.
| 정치ㆍ경제적&cr측면 | ■ 과거 획일적 권위적 지배체제에서 억압되었던 자기표현의 욕구 분출 - 미니멀리즘(획일화, 간소화 대변)이 퇴조하고 맥시멀리즘(다양성, 개성 강조) 도래 ■ 전통 제조산업이 성장한계와 다원화 사회로의 진전 - 전통 제조산업의 한계 극복 - 민주화ㆍ개방화ㆍ지방화가 급진전 |
| 사회ㆍ문화적 측면 | ■ 가치인식의 변화와 생활문화 환경의 급격한 변화 - 여성권한과 경제적 강화로 여성중심의 소비시장으로 인식되었던 뷰티관련 산업이 급팽창 ■ 사회적 환경구조의 변화와 다양한 욕구변화 - 고령화사회 도래로 안티에이징 욕구 강화와 여가문화 일상화 - N세대, 독신세대, 맞벌이 세대 증가 및 소비자 권한 강화 |
| 산업ㆍ기술적 측면 | ■ 대량생산시스템이 대량맞춤시스템으로 변화 - 개성추구의 차별화 욕구가 뷰티지향적 욕구에 적극 부응 - 대량 맞춤화 체제의 적극적 도입 ■ 지속적인 정보디지털, 바이오 등의 신기술 과학혁명 - 산업의 융복합화, 산업구조의 개편이 일상화 - 상품의 패키지화 및 기능화로 신상품이 지속적으로 창출 |
| 국제ㆍ세계사적 측면 | ■ 서양 및 선진국 중심의 유행과 세계질서 기조 퇴보 - 화장에 대한 개념이 서구적 사고의 색조화장 중심에서 동양적 사고의 기능화장으로 전환 - 뷰티에 대한 개념도 서구의 이미지 중심적 가치에서 동양의 아시아적균형가치가 새로운 관심으로 부각 - 글로벌화에 대한 반감 가속화 기계에 대한 인간소외감 증폭 |
2) 화장품의 유형분류
화장품은 화장품법에 의거하여 화장품 포장에 세부 유형별로 구분하여 기재ㆍ표시하여야 하며, 이에 따른 유형은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 세부 유형 |
|---|---|
| 영ㆍ유아용 제품류 | 영ㆍ유아용 샴푸, 린스, 로션, 크림, 오일, 인체 세정용 제품, 목욕용 제품 |
| 목욕용 제품류 | 목용용 오일ㆍ정제ㆍ캡슐, 목욕용 소금류, 버블배스, 그 밖의 목욕용 제품류 |
| 인체 세정용 제품류 | 폼 클렌저, 바디 클렌저, 액체 비누, 외음부 세정제, 물휴지, 그밖의 인체세정용 제품류 |
| 눈 화장용 제품류 | 아이브로 펜슬, 아이 라이너, 아이 섀도, 마스카라, 아이 메이크업 리무버, 그 밖의 눈 화장용 제품류 |
| 방향용 제품류 | 향수, 분말향, 향낭, 콜롱, 그 밖의 방향용 제품류 |
| 두발 염색용 제품류 | 헤어 틴트, 헤어 컬러스프레이, 염모제, 탈염.탈색용 제품, 그 밖의 두발 염색용 제품류 |
| 색조 화장용 제품류 | 볼연지, 페이스 파우더,페이스 케이크, 리퀴드ㆍ크림ㆍ케이크 파운데이션 메이크업 베이스, 메이크업 픽서티브, 립스틱, 립라이너, 립글로스, 립밤, 바디페인팅, 페이스페인팅, 분장용 제품, 그 밖의 색조 화장용 제품류 |
| 두발용 제품류 | 헤어 컨디셔너,헤어 토닉, 헤어 그루밍 에이드, 헤어 크림ㆍ로션, 헤어 오일, 포마드, 헤어 스프레이ㆍ무스ㆍ왁스ㆍ젤, 샴푸, 린스, 퍼머넌트 웨이브, 헤어 스트레이트너, 흑채, 그 밖의 두발용 제품류 |
| 손발톱용 제품류 | 베이스코트, 언더코트, 네일 크림ㆍ로션ㆍ에센스, 네일폴리시, 네일에나멜, 탑코트, 네일폴리시ㆍ네일에나멜 리무버, 그 밖의 손발톱용 제품류 |
| 면도용 제품류 | 애프터셰이브 로션, 남성용 면도용 파우더, 프리 셰이브 로션, 셰이빙 크림, 쉐이빙 폼, 그 밖의 면도용 제품류 |
| 기초화장용 제품류 | 수렴ㆍ유연ㆍ영양 화장수, 마사지 크림, 에센스, 오일, 파우더, 바디제품, 팩, 마스크, 눈 주위 제품, 로션, 크림, 손ㆍ발의 피부연화 제품, 클렌징 워터, 클렌징 오일, 클렌징 로션, 클렌징 크림 등 메이크업 리무버, 그 밖의 기초화장용 제품류 |
| 체취방지용 제품류 | 데오도런트, 그 밖의 체취 방지용 제품류 |
| 체모 제거용 제품류 | 제모제, 제모왁스, 그밖의 체모 제거용 제품류 |
( *) 자료 : 2021.9.10(개정) 화장품법 시행규칙 [별표3 ]화 장품 유형과 사용 시의 주의사항)
기능성 화장품이란 화장품 중에서 피부의 미백에 도움을 주거나, 주름개선에 도움을 주거나, 피부를 곱게 태워주거나 자외선으로부터 피부를 보호하는 데에 도움을 주는 제품, 모발의 색상을 변화, 여드름성 피부를 완화하는데 도움을 주는 제품으로서 화장품법 시행규칙에 따라 식품의약품안전평가원장의 심사를 받은 제품을 의미합니다. &cr
(2) 산업의 성장과정
국내 화장품 산업은 해방이후 계속해서 성장해 왔습니다. 1960년대 초반 생산총액 1억원 이었던 국내 화장품 시장은 2015년말 기준 12조6천억원에 달하며 세계 10위권의 규모로 성장하였습니다. 지난 해인 2018년 화장품 소매판매액은 총 30조원에 육박하는 29조 8,172억원을 기록하고 있으며, 화장품산업은 꾸준한 성장을 하고있습니다. 국내 화장품시장은 유통경로의 변화에 따라서 다음과 같은 단계를 거치며 발전해 왔습니다.
1) 방문판매 전성시대 (1960년대 ~ 1980년대 중반)
방문판매 방식의 유통은 1962년 쥬리아화장품으로부터 시작 되었으며, 이후 시장의 급성장에 따라 아모레퍼시픽(태평양), 한국화장품 등 다수의 기업이 방문판매 시장에 참여 하게 됩니다. 1980년대 초반 전체 화장품 유통의 80%이상을 차지하는 등 전성기를 구가 하였습니다. 수입자유화 이전으로 해외제품과의 경쟁이 없이 국내기업들이 내수시장을 지배하던 시기입니다.
2) 종합화장품 전문점 시대 (1980 ~ 1990년대)
컬러TV의 보급과 더불어 색조화장품 시장이 확대 되면서 화장품회사간 경쟁이 격화되었으며 국내의 정상급 여배우는 물론 소피 마르소, 나스타샤 킨스키 와 같은 외국 배우를 모델 기용하던 시기입니다. 또한 종합화장품전문점이 등장하여 주요 유통경로로 자리 잡았습니다. 이후 90년대 중반부터 대형마트가 등장해 저렴한 가격으로 화장품을 팔기 시작하고 백화점들도 해외 화장품을 수입 판매하며 경쟁이 심화되고, 종합화장품 전문점들은 가격할인경쟁을 벌이던 중 IMF사태가 터지면서 중견 화장품 회사들이 연속적으로 도산 하였습니다.
3) 브랜드샵 전성시대 (2000년대 이후 ~2010년대)
2002년 신생브랜드 미샤가 '3,300원 화장품'을 내세우며 저가화장품 시대를 열었고, 이어 등장하는 더페이스샵등 저가격 고품질을 내세우는 새로운 컨셉의 브랜드샵에 대한 소비자들의 열광으로 화장품 시장의 판도가 완전히 변하게 됩니다. 기존 브랜드 중 아모레퍼시픽과 LG생활건강은 수입제품과 경쟁하는 고급화의 길을 선택하는 한편 중저가화장품브랜드로 변신하여 브랜드 샵의 후발주자가 되는 길을 선택 하였습니다.&cr&cr4) 멀티샵 성장, 온라인 확대( 2010년대 이후 ~ 현재)&cr 성장을 지속하던 원브랜드샵에 제동을 건 것은 크게 기업형 멀티샵인 H&B와 온라인의 성장입니다. CJ 올리브영은 기업형 멀티샵의 대표적인 모델로, 깔끔하고 통일된 인테리어, 체계적인 매대 구성 및 다양한 프로모션으로 소비자 들의 마음을 끌수 있었습니다. 또한, 성장세를 지속하고 있는 온라인 시장은, 오프라인 유통의 한계점 인 공간적, 지리적 제약을 받지 않는점과 발빠른 트렌드 대응, 차별화된 전략으로 성장을 거듭하고 있습니다 . 최근에는, 코로나 펜데믹으로 언택트 소비에 대한 수요가 높아지면서, 온라인 시장의 성장은 더욱 가속화 될 전망입니다.&cr
[ 연대별 화장품브랜드 및 유통경로 ]
| 연도 | 주요 브랜드 | 주요 유통경로 |
|---|---|---|
| 1970년대 | 태평양, 한국, 쥬리아, 피어리스 | 방문판매 |
| 1980년대 | 태평양, 한국, 나드리, 럭키드봉, 쥬리아 | 방문판매, 종합화장품전문점 |
| 1990년대 | 태평양, 한국, 나드리, 한불, 코리아나 | 종합화장품전문점, 방문판매 백화점, 대형마트 |
| 2000년대&cr~ 현재 | 아모레퍼시픽, LG생활건강, 토니모리, 이니스프리, 미샤, 에뛰드, 스킨푸드, 올리브영, 롭스 | 브랜드샵, 백화점, 온라인몰 대형마트, H&B |
&cr(3) 산업의 성장성&cr 아름다움에 대한 추구, 여성 경제활동 인구의 증가, 남성, 유아 등 소비 계층의 확대에 힘입어 글로벌 경제위기에도 불구하고 화장품 시장은 계속 증가하는 추세입니다. &cr&cr 글로벌 화장품 산업은 2022년까지 연평균 5% 이상 성장을 거듭해 6,029억달러까지치솟을 전망입니다. 국가별 시장점유율을 살펴보면 미국, 중국, 일본이 세계 3대 시장을 형성하고 있으며, 이 중 중국이 향후 가장 높은 성장세를 시현할 것으로 전망되고 있습니다. 2017년 미국 화장품 시장 규모는 860억달러로 세계시장의 18.5% 차지하며 부동의 1위를 고수하고 있습니다. 하지만 중국, 브라질, 인도 등 신흥시장의 높은 성장세와 더불어 미국의 시장점유율은 2022년 17.3%로 감소할 것으로 예상되며, 이에 반해 535억달러 규모의 2위인 중국시장은 2017~2022년간 연평균 8.7%의 높은 성장률을 기록하며, 2022년 세계시장 점유율을 13.5%까지 끌어올릴 전망입니다.이외에 화장품 선진국 중 일본(361억달러), 독일(186억), 영국(164억), 프랑스(145억)가 큰 시장 형성하고 있으나, 이들 모두 향후 시장점유율은 축소될 것이라는 게 업계의 지배적 전망이며, 신흥국 중에는 브라질(321억달러), 인도(136억) 등이 주도하는 가운데, 러시아(109억) 역시 향후 주요 시장으로 부상할 것으로 예측되고 있습니다. &cr(출처: 유로모니터)
식품의약품안전처에 따르면, 2020년 우리나라 화장품 수출 규모는 8조2877억원으로 전년대비 16.1% 성장했습니다. 프랑스와 미국에 이어 글로벌 화장품 수출 3위를 기록한 것으로, 대부분의 주요 화장품 수출국이 코로나19 여파로 두자릿수의 하락세를 기록한 반면, 한국과 일본의 수출은 증가세를 나타냈습니다. &cr&cr 우리나라의 국가별 수출 실적을 보면 전체 수출액 중 절반을 차지하는 중국(38억 달러)이 가장 많았고, 홍콩(7억1452만 달러), 미국(6억4050만 달러), 일본(6억3923만 달러), 베트남(2억6333만 달러) 등이 그 뒤를 이었습니다. 홍콩(-22.8%)에 대한 수출만 감소했을 뿐 중국(24.4%), 미국(21.6%), 일본(59.2%), 베트남(17.9%) 등에 대한 수출이 모두 크게 늘었습니다. 전체 화장품 수출국은 2019년 137개국, 2020년 160개국으로 매년 늘어나고 있는 추세입니다. (출처: 식품의약품안전처)
(4) 경기변동의 특성&cr 화장품 산업은 경기변동의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로, 국내 경기지표와 화장품시장의 성장세는 유사한 흐름을 보여왔습니다. 그러나 2007년 이후, 경기변동에 방어적인 모습을 보이며, 2008년 금융위기때는 소비가 크게 위축되었음에도 화장품 시장의 성장률은 상승하였고, 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 성장하는데 반해, 10%이상 성장하였습니다. 이는 화장품이 과거 사치성 소비재가 아닌필수소비재로 자리를 잡고, 경기변동에 민감한 반응없이 견조한 성장세를 유지하고 있음을 보여주고 있습니다. &cr&cr 화장품산업은 계절과 밀접한 관련이 있어서, 특히 지구온난화로 인해 길어지고 있는 하절기에는 전체적인 제품수요가 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이러한 경기변동 및 계절적인 요인을 극복할 수 있는 히트상품 개발 및 다양한 유통채널 구축이 필요하며, 기술과 정보혁명을 바탕으로 빠르게 변화하고 진화해가는 소비자의 다양한 선호를 충족시킬 수 있는 차별화된 컨셉의 제품개발과 효과적인 마케팅 활동이 구됩니다. &cr
(5) 국 내외 시장 여건&cr 1) 경쟁 상황&cr 기업들의 유통채널이 다양해지고 온라인시장의 발달로 인하여 화장품 시장의 경쟁은 심화되고, 디지털의 발달에 따른 진입장벽은 지속적으로 낮아질 것으로 전망됩니다. 유통 구조는 빠른 속도로 변화하고 있으며, 폐쇄적인 구조를 벗어나 다양한 형태의 유통점포 및 온라인 시장이 빠르게 성장하고 있습니다. 국내는 원브랜드숍을 비롯하여 멀티브랜드숍, H&B스토어, 홈쇼핑, 온라인 등 새로운 경쟁자의 출현 등은 위협요인으로 작용하고 있습니다.&cr &cr 2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점 및 단점&cr&cr ① 가격 경쟁
원브랜드샵 시장의 경쟁 심화로 인해 단지 고가 대비 중저가라는 제품가격만으로는타 원브랜드샵과 차별화가 어려워지자, 원브랜드샵 회사들은 게릴라성 할인정책으로매출을 확대하는 전략을 펼치게 됩니다. 할인에 따른 판매 수량 증가 효과로 원브랜샵의 매출 규모는 확대되었으나, 할인정책의 남발로 소비자들은 할인 기간이 아닌 시기에 제품을 구매하는 것을 기피하게 되어 지속된 할인으로 일부 원브랜드샵 회사의 수익성은 악화되었습니다. 당사를 포함한 원브랜드샵들은 단계적으로 할인일수를 축소하는 등 가격경쟁완화의 움직임이 포착되고 있습니다. &cr또한 온라인시장 및 홈쇼핑시장이 급속하게 성장하고 있으며 멀티 브랜드숍, H&B스토어 등 새로운 유통채널의 등장으로 가격경쟁이 점점 심화되고 있습니다. &cr
② 브랜드 경쟁력
화장품에 있어서 소비자가 느끼는 차이는 객관적 품질의 차이보다는 브랜드에 따른주관적인 감성의 차이가 큽니다. 대부분의 화장품 회사는 브랜드를 통해 고객 충성도를 높이고, 가격 인상도 시켜 이익률을 개선하며 중장기적인 성장성을 이어갑니다.
브랜드를 만들기 위해서는 그 브랜드를 대표할 수 있는 제품이 필요하며 이는 적극적인 연구개발활동을 통해 만들어집니다. 또한 제품 개발하는 것만큼 마케팅 활동으로 화장품 업체들은 다른 소비재 업체 대비 2~3배를 더 지출할만큼 브랜드 인지도를높이고자 노력하고 있습니다.
&cr 화장품 제품을 소비자에게 소구하기 위한 마케팅 활동으로는 TV, SNS 등의 광고매체를 통한 간접적인 활동이 있고, 매장 등의 독특한 인테리어 및 제품 포장을 통해 소구하는 직접적인 활동이 있습니다.&cr&cr 최근 글로벌 메이저 화장품 기업은 차별화된 용기를 통해 경쟁사 진입을 제한하고 시장을 선점 중입니다. 기본적인 특성만을 갖춘 용기에 담긴 화장품은 소비자의 선택을 받기가 점점 어려워지고 있으며, 용기는 얼굴없는 마케터로서 소비자 구매판단에 영향을 준다는 사실은 다양한 논문을 통해 입증되고 있습니다. 당사는 타사가 모방할수 없는 Fun& Unique한 화장품 용기를 통하여 차별화된 브 랜드 정체성을 유지할 수있었습니다.&cr
③ 빠르게 변화하는 트렌드에 맞춘 신제품 기획력
화장품 산업의 트렌드가 점차 빠르게 변화하고 있으며, 시장 및 소비자 요구에 맞는트렌디하고 독특한 디자인 제품을 즉각적으로 출시할 수 있는 능력이 요구되고 있습니다. 당사는 관계회사인 용기제조업체 ㈜태성산업과의 협업을 통해 제품 출시와 용기디자인이 동시에 되는 짧은 제품 개발 프로세스를 가질 수 있었으며, 2015년 1월 인가를 받은 연구소를 통해 시장 트렌드에 기반한 화장품 내용물 기획이 가능해졌습니다. 또, 종속회사인 주식회사 메가코스 한국공장이 2017년 5월에 완공됨으로써 이에 따라 당사는 처방을 보유하고 직접 생산을 할 수 있는 제품의 비중을 올려 수익성 회복 및 타사대비 제품 차별화를 꾀하고, 다양한 소비자 니즈에 따라 제품 출시 기간을 단축하여 니즈를 성공적으로 충족하고 있습니다.
&cr 나. 회사의 현황&cr&cr (1) 시장의 특성&cr 1) 주요 목표시장
* 젊은 브랜드 정체성(Brand Identity)을 지향하는 화장품 브랜드 &cr 당사는 도시적 감성/지성으로 패션과 즐거움을 주는 스마트 코스메틱 브랜드를 지향합니다. Smart / Exciting / Fashion(ista) 라는 핵심 가치에 집중하는 세련된 도시 감성의 뷰티 실용주의 브랜드입니다. 성별타겟은 도시여성으로 감성과 지성을 겸비한 패션리더를 겨냥하며, 아울러 자신을 가꾸는 건강한 남성을 포함 합니다. 또한, 가격대 성능비를 살펴보는 합리적 소비지향의 고객과 꼼꼼하게 고기능과 패션을 리드하는 스마트한 소비자를 주요 목표 고객으로 삼고 있습니다. &cr또한 당사는 [Street Culture]라는 새로운 브랜드 아이덴디티를 확립하고 타켓 고객을 다양한 연령층으로 확대하기 위한 새로운 브랜딩활동을 전개하고 있습니다.
2) 수요의 변동요인
국내에서 화장품의 수요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 제품별 수요에 있어서는 수요의 변동요인이존재합니다. 경제상황이 침체시에는 소비자들의 하향구매(Trading down) 경향이 나타나 중저가 브랜드 및 실속상품에 대한 수요가 증가 하는 추세입니다. 계절적으로는동절기에 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 자외선 차단제품의 판매가 증가하나 전반적인 화장품 소비는 감소하는 양상입니다. 또한 히트 상품 및 신제품 출시에 따라 특정제품에 대한 소비가 집중되는 경향이 있습니다.&cr
(2) 회사의 영업 및 생산&cr 1) 회사의 설립과 성장&cr&cr ① 화장품시장의 후발 브랜드샵으로 첫 출발(2006 ~ 2009)&cr 2006년 8월 TonyMoly(토니모리)가 설립 되었습니다. 같은 해 9월에 기초기능성(주름개선) 제품 등 1,000여 품목의 제품을 출시하고, 11월에 부산서면에 1호 매장을 오픈 하며 시장에 첫 발을 내딛었습니다. 2008년 4월에 전국 60여개 가맹점을 오픈 하였습니다.
&cr② 브랜드샵 의 신흥강자로의 도약 (2010 ~ 2014)
회사의 체질 을 강화하기 위한 대대적인 브랜드 리뉴얼 작업과 정책을 개선하였습니다. 현장밀착형 전략을 구사하고 특징이 없는 저가 브랜드라는 인식을 뒤집기 위해 브랜드 아이덴티티를 재구축하는 등 비약적인 성장을 시작 하였습니다.&cr
2010년이후 6년간 연속적으로 순익을 발생시켜 명실상부한 화장품업계의 신흥강자로 자리매김 하게 되었습니다. 이러한 압축적인 성장이 가능한 요인으로는 스피디한 제품개발 시스템과 스타마케팅의 활용 그리고 가격대비 품질의 절대적인 우위가 배경이 되었습니다.&cr
이어 2010년에는 말레이시아로 진출하였으며, 2011년엔 일본 홈쇼핑, 베트남에 진출하였습니다. 2012년엔 국내 350여개, 해외 80여개의 매장을 오픈하였으며(일본 도쿄, 하와이, 인도네시아 자카르타, 미국 비버리힐즈, 호주 시드니, 이란), 2013년에는캐나다와 미국 어번아웃피터스, 뉴욕 맨하튼, 세포라에 진출하였습니다.&cr&cr③ 수출 판로 확보, 한류 브랜드 강화, 품질 경영(2015 ~ 2019)
2015년 7월에는 유가증권시장에 상장하였으며, 자체 R&I 연구소 센터를 설립하여 자체 상품을 개발하기 시작하였습니다. 이어 유럽과 멕시코에 진출하여 해외 단독매장 200개, 샵인샵 2,000개를 확보하였으며, 중국 청도법인을 설립하였습니다. 국내 총 530여개의 매장 수를 가지고 있는 브랜드샵의 강자로 거듭났습니다. &cr 현재, 화장품 세계시장을 이끌고 있는 독일에 두글라스(Douglas), 영국(Boots) 등 유럽의 다양한 화장품 채널에 입점해있습니다. 미국에서는 얼타뷰티(ULTA)에 입점해 있으며, 미국 온라인몰인 아마존(AMAZON) 럭셔리 뷰티 채널에 정식 입점하여 미국온라인 시장의 큰 매출성과를 거두고 있습니다. 이 외에 해외 시장은 유럽, 미주, 중국 지역을 중심으로 55개국에 진출해 있으며, 지속해서 꾸준히 성장하고 있습니다.&cr&cr ④ 포스트 코로나시대를 위한 '디지털 혁신'과 '친환경 경영' 실천 (2020~ 현재)&cr 2 020년 코로나 바이러스의 발발로 국내 화장품 시장은 새로운 도전에 직면했습니다. 당사는 립, 아이 등 색조에 강한 브랜드나, 코로나 발발로 인한 마스크 착용화가 일상화 되면서, 기초케어 제품의 판매 비중이 전체 매출의 절반 수준을 보이며, 주 유통채널 또한 로드샵, 백화점, 면세점 등 오프라인에서 온라인 채널로 빠르게 이동하는 현상을 보이고 있습니다. 이에 당사는 포스트 코로나 시대에 맞춰 기 업이 반드시 갖춰야 되는 요소로 '디지털 혁신'과 '친환경 경영'을 꼽고, 사업재정비에 힘을 쏟고 있습니다. 제품 생산에서부터 고객CS까지 ESG 강화에 집중하고 있으며, 유해제품을 배제한 친환경적인 화장품 라인을 확장하고, 오하착 (= 오늘 하루 착한 습관 하셨나요?) 캠페인을 진행함으로써 '착한 기업' 으로서의 선한 영향력을 전파하고 있습니다. &cr &cr2) 브랜드샵의 강자&cr 당사가 브랜드샵의 강자로 될 수 있었던 것은 첫번째로 미샤, 더페이스샵 등 선행 주자들의 사례를 학습하고, 화장품용기 전문제조사인 ㈜태성산업이 ㈜토니모리의 모태이기 때문에 시장 및 고객의 요구에 맞는 트렌디 하고 독특한 디자인의 제품을 발빠르게 출시하였기 때문입니다. &cr
두번째로, 한류를 이끌던 주요 스타들을 토니모리로 적극적으로 기용하여 당사의 이미지를 홍보할 수 있었습니다. 김현중, JYJ, 송중기, 슈퍼주니어M, B1A4, 민효린, 윤손하, 티아라, 빅토리아, 현아, 2PM, 서강준, 이세영, MXM, 비투비, 몬스타엑스, 권나라, 손담비, 김사랑, 김요한은 토니모리의 모델을 거쳐간 한류 스타들입니다. 당사는 화장품 산업 성장의 동력 중 하나인 한류열풍은 지속적으로 영향을 미칠 것으로 예상하여 지속적으로 한류 이미지를 계속 활용할 있는 광고 및 마케팅을 할 것입니다.&cr 세번째로 재도약의 발판은 무엇보다도 가격대 성능 비를 초월하는 절대품질을 향상시킨 제품개발에 있다고 하겠습니다. 뷰티 전문 TV프로그램인 '겟 잇 뷰티'에서 당사의 제품이 고가의 수입 브랜드 사이에서 블라인드 테스트를 통해 상위랭킹에 수 차례 오른 것을 비롯하여, 제품을 사용한 고객들의 블로그 상품평 등이 화제가 되었습니다. 이를 통해 중저가 제품임에도 불구하고 고가제품과 경쟁력이 있다는 것을 입증하였습니다. 당사의 제품에 대한 인지도와 신뢰가 축적되어 매출 신장 및 현재의 화장품 브랜드 입지를 굳히게 되었습니다.&cr
3) 제품의 생산&cr 당사 는 2017년 5월 경기도 화성 바이오밸리에 종속회사인 (주)메가코스의 생산시설을 준공하였으 며 이 공장을 통해 당사의 생산의 일부를 담당하고 있으며, 당사 제품은 주로 (주)메가코스 외 국내 화장품 외주 생산업체인 한국콜마㈜, ㈜코스메카코리아 등에서 생산하고 있습니다. 당사는 매년 신제품을 출시함으로써 지속적인 제품 라인업 구축 및 브랜드 가치를 증대하고 있습니다. 소비자 니즈와 시장 트렌드에 맞는 화장품(FUN 라인제품 등)을 적시에 제공함으로써 고객의 만족감과 기대치를 충족시키는 제품을 출시하도록 노력하고 있습니다. 또한 화장품 산업 트렌드인 '착한 소비'에 발맞춰 프랑스 '이브 비건'에서 국내 최초로 비건 인증을 받은 '백젤 아이라이너Z'를 출시했습니다. 이에 그치지 않고, 대표 제품인 쇼킹라인에서도 아이브로우와 아이라이너 제품을 비건 인증 받아 출시했으며, 앞으로도 친환경, 동물보호 등을 고려한 라인을 확장해 나갈 계획입니다. &cr
4) 시장점유율
(단위:백만원)
| 구분 | 2018년도 | 2019년도 | 2020년도 | |||
| 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | |
| 더페이스샵 | 487,263 | 20% | 543,524 | 15% | 537,082 | 31% |
| 이니스프리 | 598,915 | 25% | 551,862 | 16% | 348,596 | 20% |
| 에이블씨엔씨 | 345,522 | 14% | 422,206 | 12% | 307,517 | 17% |
| 잇츠한불 | 214,122 | 9% | 204,458 | 6% | 146,378 | 8% |
| 네이처리퍼블릭 | 235,029 | 10% | 189,932 | 5% | 138,411 | 8% |
| 토니모리 | 180,975 | 8% | 205,732 | 6% | 113,459 | 6% |
| 에뛰드 | 218,282 | 9% | 179,961 | 5% | 111,295 | 6% |
| 더샘인터내셔날 | 123,492 | 5% | 105,668 | 3% | 55,022 | 3% |
| 합계 | 2,403,600 | 100% | 2,403,343 | 100% | 1,757,760 | 100% |
(* 출처: 각 사 감사보고서) &cr
5) 신규사업 등의 내용 및 전망
KB금융지주 경영연구소의 ‘2021 한국 반려동물보고서’에 따르면 2020년 말 기준 한국 반려가구는 전체 가구의 29.7%인 604만 가구로 반려인 1500만 명 시대에 근접해 있으며 이러한 반려가구 증가 추세는 향후 지속될 것으로 예상하고 있습니다.이에 따라 국내 펫푸드 시장규모 역시 지속적으로 확대되고 있으며 한국농수산식품유통공사에서 발간한 '2020 펫푸드 시장현황' 자료에 의하면 2020년 국내 펫푸드 시장규모는 2020년 7억 5,318만 달러로 2023년까지 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. &cr&cr당사가 인수한 ㈜오션은 2014년 설립된 반려동물 사료, 간식, 위생용품 등 반려산업과 연관된 제품의 제조 및 유통회사로서 HACCP인증 제조시설을 보유하여 자체 브랜드 및 OEM/ODM사업으로 국내외 다수의 업체들에게 제품을 공급하고 있습니다. 현재 당사는 온/오프라인 채널과 해외 수출 인프라를 활용하여 ㈜오션의 매출 확대를 계획 및 실행하고 있습니다.&cr
1. (금융업)사업의 개요
회사는 벤처캐피탈(VC, Venture Capital) 사업을 영위하는 회사로서, 법령상 설립근거는 여신전문금융업법에 의거 신기술사업금융업을 영위하는 신기술사업금융회사입니다.&cr&cr신기술사업금융회사는 벤처캐피탈 사업으로서 여신전문금융업법에서 정하는 신기술사업투자조합 또는 벤처투자 촉진에 관한 법률에서 정하는 벤처투자조합을 설립 및 운용할 수 있습니다.&cr &cr벤처캐피탈(VC)은 고도의 기술력을 갖추고 있으며 장래성도 있으나, 아직 자본과 경영기반이 취약하고 일반 금융기관으로는 위험부담이 커서 융자하기 어려운 벤처 비즈니스에 대해 주식취득 등을 통하여 투자하는 기업(신기술사업금융회사, 창업투자회사) 또는 이와 같은 기업의 자본(신기술투자조합, 벤처투자조합 등) 그 자체를 말합니다. 벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성, 경영능력과 성장가능성을 검토하여 자본투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자 기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), 구주매각 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처캐피탈 사업을 영위하는 회사는 국내 관련법에 의거하여 “신기술사업금융회사”와 “중소기업 창업투자회사”로 구분하고 있으며, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법, 창업투자회사는 벤처투자 촉진에 관한 법률 의해 설립 운영되고 있습니다.
&cr본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "(금융업)2. 영업의현황"부터 "(금융업)5. 재무건전성 등 기타참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. (금융업)영업의 현황
&cr 가. 영업실적 (단위:백만원)
| 영 업 종 류 | 제16기 3분기 | 제15기 | 비고 |
| 관리보수 | 356 | 36 | - |
| 성과보수 | - | - | - |
| 투자자산관련수익 | 789 | - | - |
| 기타영업수익 | 279 | 197 | - |
| 영업수익 합계 | 1,424 | 233 | - |
주1) 관리보수는 회사가 펀드의 업무집행조합원(사원)으로서 조합 및 PEF 운영에 &cr 따라 수령하는 보수입니다.&cr주2) 성과보수는 펀드 청산시 펀드의 내부수익률(IRR)이 기준수익률(Huddle)을 초과 하는 경우 수령하는 보수입니다.&cr주3) 투자자산관련수익은 회사 및 회사가 운용하는 연결 대상 펀드(지분율 20% 이상 등) 가 보유한 투자자산의 평가와 처분으로 인해 발생한 수익입니다.&cr주4) 기타영업수익은 이자수익, 비지배지분금융수익 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr 회사는 2020년 4월 9일 설립되었으며, 2020년 7월 1일 여신정문금융업법상 신기술사업금융업으로 인가를 받은 이후 본격적으로 투자조합 결성을 통한 신기술사업을 확대하기 시작하였으며, 총 2개의 벤처투자조합에 총 325억원의 재원을 누적 결성하였고, 2021년 8월 한국모태펀드 수시 출자사업에 최종선정되어 400억원 규모의 스마트2021토니비대면투자조합의 결성을 예정하고 있어 지속가능한 선순환 구조를 달성하였습니다. &cr [운용 VC 투자조합 결성 현황] &cr (단위:억원)
| 조합명 | 약정총액 | 결성일 | 존속기한 | 펀드단계 | |
| 1 | 스마트2020토니비대면투자조합 | 125 | 2020.11.09 | 7년 | 운용중 |
| 2 | 2021토니브릿지투자조합 | 200 | 2021.04.29 | 7년 | 운용중 |
| 현재 운용중인 펀드 합계 | 325 | - | - | - |
주1) 2021.09.30 기준으로 작성
3. (금융업)파생상품거래 현황
- 보고서 제출일 현재 해당사항 없음&cr
4. (금융업)영업설비
가. 지점 등 설치 현황
| 지 역 | 본점 및 지점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
| 서울 | 1 | - | - | 1 |
| 해외 | - | - | - | - |
| 계 | 1 | - | - | 1 |
5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 관련지표&cr&cr ( 1) 조정자기자본 비율&cr (단위: 백만원,%)
| 구 분 | 제 16기 3분기&cr(2021.9월말) | 제 15기&cr(2020.12월말) | 비고 |
| 조정자기자본(A) | 9,436 | 9,137 | - |
| 조정총자산(B) | 9,063 | 7,950 | - |
| 조정자기자본비율(A/B) | 104.1 | 114.9 | - |
주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100&cr
(2) 유동성 비율&cr (단위:백만원,%)
| 구 분 | 제 16기 3분기&cr(2021.9월말) | 제 15기&cr(2020.12월말) | 비고 |
| 유동성자산(A) | 5,526 | 7,168 | - |
| 유동성부채(B) | 109 | 256 | - |
| 유동성비율(A/B) | 5,069.7 | 2,800.0 | - |
주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100&cr주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채&cr
나. 재무건전성 관련지표&cr- 보고서 제출일 현재 해당사항 없음.&cr (단위: 백만원,%)
| 구 분 | 제 16기 3분기&cr(2021.9월말) | 제 15기&cr(2020.12월말) | 비고 | |
| 손실위험도&cr가중부실&cr채권비율 | 가중부실채권 등 | - | - | - |
| 총채권등 | - | - | - | |
| 손실위험도가중&cr부실채권비율 | - | - | - | |
| 고정이하&cr채권비율 | 고정 | - | - | - |
| 회수의문 | - | - | - | |
| 추정손실 | - | - | - | |
| 고정이하채권계 | - | - | - | |
| 총채권등 | - | - | - | |
| 고정이하채권비율 | - | - | - | |
| 연체채권비율 | 연체채권액 | - | - | - |
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| 대주주에 대한&cr신용공여비율 | - | - | - | |
| 대손충당금&cr적립비율 | 대손충당금 잔액 | - | - | - |
| 대손충당금 최소의무&cr적립액 | - | - | - | |
| 대손충당금적립비율 | - | - | - |
다. 산업의 현황&cr
(1) 사 업의 구조&cr 벤처캐피탈은 1) 투자재원확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 즉, 1) 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하여 조합을 결성하고 2) 유망하고 성장성 높은 기업을 발굴, 평가하여 투자한 후 3) 기업의 성장에 따라 해당 기업의 상장, 또는 M&A, Secondary(구주매각) 등 회수 시장을 통하여 매각함으로써 자본이득을 취하는 구조로 이루어집니다.&cr &cr1) 재원확보&cr벤처캐피탈 사업에서 재원확보(Fund Raising)는 회사수익의 원천을 만드는 자원을 확보하는 것입니다. 투자조합 신규 결성을 통해 관리보수를 확충하여 회사의 소요비용을 충당하고, 회사의 규모를 성장시키기 위해서도 재원을 확보하여 투자조합을 결성하는 것이 매우 중요합니다. &cr회사 관점에서 우수한 대표펀드매니저 및 핵심운용인력이 충분히 확보되어야 조합결성이 가능하고 투자대상을 발굴하여 투자를 진행할 수 있으므로 재원 확보와 인력 확보는 불가분적 관계입니다. 재원확보는 주요한 출자자(Anchor LP)들이 공고하는 출자사업에 응모하는 것이 일반적이나, 회사의 자체적인 네트워크를 이용하여 출자자를 모집하는 경우도 있습니다. &cr국내 벤처캐피탈의 출자자 현황을 살펴보면, 업무집행조합원으로 벤처캐피탈과 유한책임조합원으로 정책기관, 금융기관, 연금·공제회, 일반법인, 기타단체, 개인 및 외국인 등으로 구성됩니다.
출자기관은 벤처캐피탈의 제안서를 검토하여 조합의 운용 전략이나 경쟁력 등 운용 전략과 프로세스, 대표펀드매니저와 핵심인력 등 조합 운용팀의 역량과 그간 투자실적(Track Record), 운용사의 재무현황 및 투자실적 등을 비교 평가하여 운용사를 선정하게 됩니다.&cr&cr2) 투자발굴 및 집행&cr벤처캐피탈의 심사역이 투자 대상을 발굴한 이후, 본격적으로 투자 여부를 판단하기 위하여 심사를 진행합니다. 심사역은 발굴 기업과 접촉하면서 사업계획서를 검토하고, 회사의 비즈니스 모델과 기술을 이해하는 한편, 산업을 분석하고 시장동향을 파악하여 시장성과 성장가능성 등을 종합적으로 평가합니다. 또한, 해당 기업에 대한 업계의 평판, 재무구조, 필요자금 등을 고려하여 투자 여부와 방식, 규모 등 투자조건을 해당 기업 또는 경영진과 협의합니다. 벤처캐피탈의 투자방식은 보통주 또는 우선주(상환권, 전환권 등을 포함), 전환사채(CB), 신주인수권부사채(BW), 프로젝트투자 등으로 이루어집니다. 심사역은 심사 결과에 따라 투자를 진행하기 위하여, 회사 내에서 투자심의위원회 등 회사의 제반 투자의사 결정 절차를 진행합니다. 투자심의위원회에서는 다른 심사역의 의견 등을 청취하면서 투자의 타당성, 세부적인 투자조건 및 거래구조를 점검하고 통상적으로 다수결 등의 의사결정 절차를 통하여 투자결정을 합니다. &cr&cr3) 사후관리와 회수, 수익실현&cr벤처캐피탈은 벤처·중소기업의 투자대상 특성상 투자 이후 적극적으로 경영을 지원하고 있습니다. 예를 들면 마케팅이나 영업역량 등이 부족한 경우 관련된 다른 기업이나 인력을 소개하거나, 기업과 공동으로 전략을 수립하는 등 직접적으로 지원합니다. 한편 추가적인 투자금이 필요한 경우, 직접 후속 투자를 하거나 다른 투자자를 물색하기도 하며, 주기적으로 경영성과를 모니터링하고, 상장업무나 M&A를 지원하기도 합니다.&cr궁극적으로 벤처캐피탈은 투자금액을 회수하여 수익을 실현하는 것이 목적이므로, 조합의 만기가 도래하거나 수익 또는 손실이 예상되는 경우 회수를 진행합니다. 벤처캐피탈은 투자수익을 극대화하기 위하여 적절한 회수의 시기와 방법을 추진하게 됩니다. 회수는 IPO, M&A, Secondary Market 등을 통해 이뤄집니다. &cr&cr4) 수익 구조 &cr벤처캐피탈의 수익구조는 1) 조합을 결성하고 운영하는 대가로 수취하는 관리보수, 2) 조합의 투자수익에 대하여 회사의 출자비율에 따른 수익배분, 3) 조합을 운영하여 기준수익률을 상회하는 투자수익에 대한 별도의 성과보수, 4) 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익 등이 있습니다.&cr먼저 조합을 결성한 이후, 업무집행조합원(운용사, 벤처캐피탈)은 전체의 조합 존속기간 중에서 일정하게 정한 투자기간 동안 출자약정 총액의 일정비율의 관리보수를 수취하게 되며, 투자기간이 경과한 이후에는 투자잔액을 기준으로 관리보수를 수취합니다. 또한 조합을 결성함에 있어 운용사인 벤처캐피탈도 일정 금액을 출자하게 되므로 다른 출자자와 마찬가지로 조합의 운용결과 발생하는 투자수익을 지분율에 따라 배분 받아 수익을 얻습니다.&cr만일 조합을 성공적으로 운용하여 존속기간 만료 및 청산 시점에 사전에 정한 기준수익률을 초과 달성하는 경우, 초과달성 투자수익의 일정비율을 우선적으로 업무집행조합원에 성과보수로 지급합니다. 이는 투자역량 및 성과에 대한 보상으로서 추가적인 수익이며, 경쟁력을 갖춘 벤처캐피탈의 초과수익이 됩니다.
&cr(2) 산업의 특성&cr1) 위험관리와 수익성&cr성장기업인 벤처기업의 특성상 이들에 투자하는 벤처캐피탈은 개별 투자건별로 높은위험에 노출되지만 이에 상응하는 높은 수익률로 보상을 받습니다. 벤처캐피탈은 일반적으로 조합을 결성하여 투자를 수행합니다. 통상 1개의 조합은 투자목적과 규모에 따라 5~20여 개의 투자 포트폴리오를 구성하게 되고, 이를 통하여 투자손실의 위험과 수익률을 일정수준으로 상쇄합니다.&cr&cr이에 따라, 국내 벤처캐피탈은 시기별로 다소간의 편차는 있겠으나 안정적인 수익률을 유지하면서 시장의 수익률을 상회하였습니다.
2) 인력 중심 및 투자성과 축적의 산업
투자대상인 벤처·중소기업의 경우 공개기업 또는 대기업에 비하여 정보가 제한되고투자자와 피투자기업의 정보 비대칭이 발생합니다. 때문에, 투자대상을 발굴, 평가하여 전망을 예측하여 투자하고, 사후관리를 통한 수익실현과 투자금 회수를 위해 거시경제, 기반기술, 산업의 트렌드, 경영지식 등에 대한 높은 이해가 요구되며, 포괄적 경험 또한 직무수행에 있어서 매우 중요한 요소가 됩니다.
&cr이로 인하여, 벤처캐피탈 산업은 이를 판단하는 인력의 역량에 의해 성과가 좌우되며, 인력에 대한 의존이 높은 산업입니다.
출자자가 출자자금을 효과적으로 운용하여 높은 수익률을 달성할 수 있는 운용사를 선정함에 있어 중요한 고려요소 중 하나는 과거의 투자성과입니다.
운용사 선정에 있어서 주요한 평가요소인 회사의 투자 전략, 투자 기업의 발굴 및 심사 능력, 선량한 관리자의 의무 이행과 이해상충 방지 등은 핵심인력과 회사의 운영체계에 내재화되어 있으며, 이를 나타내는 것이 기존의 투자 성과(Track Record)이기 때문입니다.
3) 정책 기반의 산업
벤처캐피탈산업은 초기에 정부 주도로 설립되었으며, 중소기업 및 벤처기업의 성장을 촉진한다는 정책목적에 따라 ‘여신전문금융업법’, ‘벤처투자 촉진에 관한 법률’(구 ‘중소기업창업 지원법’및 구 ‘벤처기업육성에 관한 특별조치법’ 중 벤처투자에 관한 조항) 등에 근거하여 설립, 운영되어 온 정책기반의 산업입니다.&cr
운용 측면에서 볼 때, 국내 벤처캐피탈 산업은 일차적으로는 정부의 정책적인 금융 기반 하에서 적극적으로 중소·벤처기업 육성 정책에 따라 유동성이 공급되고 있는 시장이며, 이차적으로는 벤처캐피탈이 정부로부터의 정책자금을 출자받은 투자조합을 중심으로 다양한 기관 참여 및 민간출자를 이끌어냄으로써 정책효과를 확대하고 위험을 분산하는 구조입니다.
4) 경기변동 산업
벤처캐피탈 산업은 경기변동의 영향을 많이 받으며, 1) 재원 확보의 측면에서는 금리등 거시경제지표와 정부정책, 2) 투자 측면에서는 창업, 벤처생태계의 활성화, 3) 회수 측면에서는 자본시장의 성장과 상장에 따른 기업공개 활성화에 영향을 받습니다. 다만, 일반적인 산업과는 일부 반대의 영향을 받는 점에서 특수성이 있습니다.
(3) 시장규모 및 전망
1) 국내 벤처캐피탈 시장 현황
정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.
민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.&cr&cr정부의 정책 기조 변화로 인하여 대규모 정책자금이 유입되면서 신규 펀드 결성은 급격히 확대되고 있으며, 중소기업과 창업, 벤처기업의 혁신 성장을 지원하기 위한 동력으로 벤처캐피탈의 재원은 지속적으로 증가하고 있습니다.&cr
벤처캐피탈 산업이 성장하고 규모가 확대되면서 투자 분야별 역할 분담과 전문성이 점점 강화되고 있습니다. 이러한 현상은 산업 자체가 더욱 확대되는 단계에 따른 것으로, 투자가 이루어진 주요 업종은 ICT, 전기/기계/장비, 바이오/의료, 영상/공연/음반, 게임, 유통/서비스 등이며, 심사인력의 전문적인 지식과 능력 및 누적된 투자경험 등에 따라 점점 특화되는 양상을 보이고 있습니다. &cr
벤처캐피탈 투자의 회수방식은 크게 벤처투자의 최종적 회수라고 할 수 있는 IPO와 그 이전 단계에서 회수가 이루어지는 중간 회수시장으로 구분할 수 있습니다. 중간회수시장은 M&A, 장외매각 또는 상환 등으로 구분할 수 있습니다.
국내 벤처캐피탈 회수 시장은 미국 등과 달리 M&A 비중이 낮고 IPO의 비중이 높습니다. 이는 2014년 이후 IPO 기업 수의 증가에 기인한 것으로 볼 수 있습니다. 회수시장 활성화 정책의 일환으로 상장요건 완화 및 질적 심사 항목을 최소화하였고, 일반기업 상장뿐만 아니라, SPAC, 기술특례상장제도 등을 통해 상장한 기업수가 크게증가하였기 때문입니다.&cr
2) 국내 시장 성장성 및 전망
2020년 말기준으로 신기술금융업 등록 여신금융회사는 총 118개사로 전년 대비 5개사가 늘었으며 2008년 31개사에서 꾸준히 증가하고 있습니다. 전업신기술 금융회사는 63개사로 전년 대비 5개사 증가하였습니다. &cr
① 경쟁요소&cr&cr국내 중소 벤처기업에 대한 투자업무는 여신전문금융업법상의 여신전문금융회사 중 신기술사업금융업자와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 2원화 되어 있습니다.
[신기술사업금융회사와 창업투자회사 비교]
| 구 분 | 신기술사업금융업자 | 중소기업창업투자회사 |
| 근거법률 | 여신전문금융업법 | 중소기업창업지원법 |
| 관할기관 | 금융위원회(금융감독원) | 중소기업청(한국벤처투자) |
| 근거&cr법률목적 | 신기술사업금융업을 영위하는자의 건전하고 창의적인 발전을 지원함으로써 국민의 금융 편의를 도모, 국민경제의 발전에 이바지 | 중소기업의 설립을 촉진하고 창업된 중소기업에 대한 투자를 촉진, 중소기업의 건전한 발전을 통한 건실한 산업 구조 구축에 기여 |
| 자금조달 | 기금, 금융기관으로부터의 차입, 사채나 어음발행, 보유유가증권 매출, 보유 대출채권 양도, 외화차입 | 정부, 정부가 설치한 기금, 국내외 금융기관, 외국정부 또는 국제기구로부터 차입, 사채발행(한도:자본금과 적립금 총액의 10배) |
| 등록요건 | 2개이상 여신전문금융업 : 자본금 200억&cr3개이상 여신전문금융업 : 자본금 400억&cr*신기술금융전문회사: 100억원 | 자본금 20억&cr상근전문인력 2인이상 |
| 투자의무 | 투자실적 유지의무 없음 | 등록(창투사)결성일(창투조합)로부터 다음 비율이상&cr3년이내:자본금의 40% 이상(50% 범위내) |
| 주요업무 | *신기술사업자에 대한 투융자(기술신용보증기금법 제2조)&cr신기술사업자에 대한 경영기술지도&cr신기술사업투자조합 설립 및 자금관리, 운용&cr일반여신업무(대출, 어음할인, 지급보증, 팩토링등)&cr*투자방법&cr-신주·구주, 타조합 지분인수&cr-무형자산(IP 등) 인수 및 해외투자 | 창업자(창업 7년 이내의 중소기업) 및 벤처기업에 대한 투자&cr해외기업의 주식 또는 지분인수등 중소기업청장이 정하는 방법에 따른 해외투자(한도는 납입자본금의 40%)&cr창업투자조합 결성 및 조합업무집행&cr창업보육센터 설립 및 운영&cr중소기업과의 계약에 따른 경영 기술지원을 위한 사업 |
| 등록&cr취소&cr사유 | <신기술사업금융사>&cr허위 기타 부정등록&cr회사·대주주가 회사정리절차진행, 신용불량등록, 금융법령 위반으로 벌금형이상 처벌&cr여전법상 금감위명령 위반&cr적기시정조치에 의한 계약 이전 명령&cr1년이상 영업이 없을경우&cr법인 합병·파산·영업폐지등으로 사실상 영업종료&cr<신기술투자조합>&cr별도의 등록 및 등록취소 규정 없음 | <창투사>&cr허위 기타 부정 등록&cr등록요건 부적합&cr등록후 3년간 투자실적이 자본금의 50%미달 또는 정당한 사유없이 1년이상 투자가 없을&cr경우&cr업무수행 곤란, 행위제한 위반&cr&cr<창투조합>&cr허위기타 부정 등록&cr3년간 투자실적이 출연금의 50% 미달 등 |
| 세제혜택 등&cr(조세특례&cr제한법) | 주식·출자지분 양도차익 비과세(조세특례제한법 13조)&cr배당소득 비과세(조세특례제한법 13조)&cr주식·지분 양도시 증권거래세 면제(조세특례제한법 117조) |
[운용형태별 투자현황 비교]
| 구 분 | 신기술사업금융업자 | 중소기업창업투자회사 |
| 회사수 | 118 | 165 |
| 투자약정액 | 12조 5,574억원 | 32조 9,334억원 |
| 투자잔액 | 8조 8,566억원 | 14조 5,252억원 |
| *자료: | 금융감독원 금융통계정보시스템, 여신금융협회 신기술금융업 현황 |
| (주1) | 2020년 말 기준 |
&cr한편, 1986년에 제정된 '중소기업창업지원법'을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있으며, 17년 10월 창투자 자본금 요건이 50억원에서 20억원으로 완화되면서 지속적으로 증가 중입니다. 2020년 말 기준 총회사수는 165개사이며, 투자잔액은 14조 5,252억원입니다. (출처 : 여신금융협회 신기술금융업 현황(2020.12))&cr&cr신기술금융회사가 조합당 투자규모는 크지만 회사나 전체투자규모가 큰 창투사가 벤처/중소기업에 대한 투자는 더 활발한 편입니다. 이는 벤처/중소기업 지원에 대한 정책자금이 주로 중소기업청으로 집중되고, 중소기업청 주관으로 정책자금 배분이 이루어지기 때문으로 판단됩니다.&cr&cr이에 비해 신기술금융회사는 상대적으로 높은 자본금 요건에도 불구하고 창투사에 비해 자유로운 투자업무가 가능하다는 이점으로 인해 대기업 및 은행 계열이 중심이 되어 사별 전략화된 영역에서 투자업무를 영위하고 있습니다. 창업투자회사는 중소기업창업지원법에 근거하여 창업 3년 내 출자금의 40%를 창업자 및 벤처기업에 투자하도록 하는 투자의무비율로 인해 주로 창업이나 초기단계 기업에 투자하는 반면, 신기술금융회사는 금융영역에서 다양한 수단을 통해 성장·회수 단계 기업에 주로 투자하고 있습니다.
② 산업의 성장성&cr&cr신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 거래소시장에 상장 또는 협회중개시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해 중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.&cr신기술금융업의 신규투자는 2000년대 초반까지 가파른 성장세를 보였으나, 닷컴버블 등으로 인해 신기술 창업이 줄어듦에 따라 2000년대 후반까지 경기변동에 따른 등락세를 겪었습니다. 하지만 2008년 경제위기 이후 성장세를 보이며 투자잔액은 꾸준히 증가하고 있으며&cr&cr'20년 한해 동안 신규로 결성된 신기술투자조합은 444개(3조 1,214억원)입니다. 조합수는 벤처투자 경기변동 등에 따라 증감을 반복하고 있습니다. 운영 중인 조합 수는 1,061개로 전년대비 262개(32.8%) 증가했으며, 조합 규모(금액) 역시 12조 5,574억원에 달하는 등 전년대비 1조 6,418억원(15%) 증가하였습니다. 다만, 정책자금 출자 비중이 높은 창업투자업권 대비 민간자금 비중이 높은 신기술금융업권은 조합당 결성 금액이 낮습니다.
| [연도별 신기술투자조합 결성현황] |
| (단위: 개, 억 원) |
| 구 분 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
| 신규 | 조합수 | 444 | 384 | 285 |
| 금액(약정액) | 31,214 | 36,285 | 27,379 | |
| 잔액 | 조합수 | 1,061 | 799 | 523 |
| 금액(약정액) | 125,574 | 109,156 | 78,847 |
| *자료: | 여신금융협회, 신기술금융업권 현황 및 투자실적(`20년) |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | 제 14 기말 |
|---|---|---|---|
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 68,257,963,885 | 78,043,936,196 | 120,845,338,555 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 6,284,138,451 | 17,028,935,897 | 54,011,877,378 |
| ㆍ단기금융상품 | 10,400,000,000 | 9,506,000,000 | 6,620,000,000 |
| ㆍ유동공정가치측정금융자산 | 4,791,274,139 | 8,497,355,509 | - |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 22,513,720,910 | 17,284,674,522 | 30,376,771,703 |
| ㆍ재고자산 | 20,887,590,346 | 21,001,091,659 | 25,075,321,972 |
| ㆍ기타유동자산 | 3,381,240,039 | 4,725,878,609 | 4,761,367,502 |
| [비유동자산] | 132,516,748,177 | 116,184,064,808 | 120,031,991,343 |
| ㆍ장기금융상품 | 3,693,482,948 | 7,932,000,000 | 6,702,000,000 |
| ㆍ장기매출채권및기타유동채권 | 1,800,000,000 | - | - |
| ㆍ유형자산 | 64,851,348,490 | 63,047,801,026 | 75,020,109,635 |
| ㆍ무형자산 | 13,509,427,738 | 8,087,008,920 | 10,305,909,779 |
| ㆍ비유동공정가치측정금융자산 | 23,069,362,599 | 14,218,207,003 | 8,333,013,956 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 3,849,187,354 | - | - |
| ㆍ기타비유동자산 | 21,743,939,048 | 22,899,047,859 | 19,670,957,973 |
| 자산총계 | 200,774,712,062 | 194,228,001,004 | 240,877,329,898 |
| [유동부채] | 85,521,432,769 | 90,003,570,508 | 90,400,883,768 |
| [비유동부채] | 40,660,916,732 | 36,951,560,451 | 51,898,687,761 |
| 부채총계 | 126,182,349,501 | 126,955,130,959 | 142,299,571,529 |
| [자본금] | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 |
| [자본잉여금] | 62,795,429,421 | 55,972,419,446 | 53,947,671,607 |
| [기타자본구성요소] | (2,635,930,306) | (2,635,930,306) | (2,357,000,056) |
| [기타포괄손익누계액] | (1,138,789,390) | (1,165,015,401) | (529,669,628) |
| [이익잉여금] | 6,642,549,117 | 7,000,630,736 | 44,189,136,554 |
| [비지배지분] | 5,252,359,518 | 4,572,765,570 | (200,380,108) |
| 자본총계 | 74,592,362,561 | 67,272,870,045 | 98,577,758,369 |
| 부채 및 자본 총계 | 200,774,712,062 | 194,228,001,004 | 240,877,329,898 |
| (2021년1월~9월) | (2020년1월~12월) | (2019년1월~12월) | |
| 매출액 | 84,499,547,737 | 113,458,576,052 | 172,026,783,233 |
| 영업이익 | (8,540,948,094) | (25,530,976,710) | (274,992,043) |
| 법인세차감전순이익 | (688,688,230) | (43,205,439,863) | (4,051,163,397) |
| 당기순이익 | (976,947,641) | (39,602,054,702) | (5,699,436,292) |
| 지배주주지분 | (389,992,750) | (37,855,121,185) | (5,434,933,340) |
| 비지배주주지분 | (586,954,891) | (1,746,933,517) | (264,502,952) |
| 총포괄손익 | (918,810,499) | (39,570,785,108) | (5,879,381,587) |
| 지배주주지분 | (331,855,608) | (37,823,851,591) | (5,599,989,667) |
| 비지배주주지분 | (586,954,891) | (1,746,933,517) | (279,391,920) |
| 기본주당이익(단위:원) | (22) | (2,165) | (311) |
| 희석주당이익(단위:원) | (22) | (2,165) | (311) |
| 연결에 포함된 회사수 | 11 | 9 | 8 |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | 제 14 기말 |
|---|---|---|---|
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 47,791,572,184 | 53,698,014,473 | 110,129,513,652 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,081,914,352 | 8,535,279,626 | 50,667,409,561 |
| ㆍ단기금융상품 | 10,400,000,000 | 9,506,000,000 | 6,620,000,000 |
| ㆍ매출채권및기타유동채권 | 19,310,283,117 | 15,873,240,814 | 29,003,008,138 |
| ㆍ재고자산 | 14,412,968,481 | 16,288,999,842 | 20,667,818,572 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | - | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 1,586,406,234 | 3,494,494,191 | 3,171,277,381 |
| [비유동자산] | 142,238,115,283 | 139,936,577,787 | 146,210,851,561 |
| ㆍ장기금융상품 | 3,662,000,000 | 7,932,000,000 | 6,702,000,000 |
| ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 | 1,800,000,000 | - | 2,315,600,000 |
| ㆍ유형자산 | 19,043,500,206 | 26,961,028,120 | 32,867,313,704 |
| ㆍ무형자산 | 4,980,721,981 | 5,684,170,826 | 5,037,304,947 |
| ㆍ비유동공정가치측정금융자산 | 12,068,351,655 | 12,078,215,003 | 8,333,013,956 |
| ㆍ종속기업과 관계기업투자주식 | 80,981,078,570 | 66,253,120,000 | 73,046,922,937 |
| ㆍ기타비유동자산 | 19,702,462,871 | 21,028,043,838 | 17,908,696,017 |
| 자산총계 | 190,029,687,467 | 193,634,592,260 | 256,340,365,213 |
| [유동부채] | 53,949,243,239 | 67,544,617,817 | 69,897,495,224 |
| [비유동부채] | 26,836,999,077 | 26,307,208,088 | 46,845,704,062 |
| 부채총계 | 80,786,242,316 | 93,851,825,905 | 116,743,199,286 |
| [자본금] | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 | 3,528,000,000 |
| [자본잉여금] | 60,427,046,730 | 53,947,671,607 | 53,947,671,607 |
| [기타자본구성요소] | (2,635,930,306) | (2,635,930,306) | (2,635,930,306) |
| [기타포괄손익누계액] | (763,528,550) | (739,318,638) | 137,579,711 |
| [이익잉여금] | 48,539,113,077 | 45,682,343,692 | 84,619,844,915 |
| 자본총계 | 109,243,445,151 | 99,782,766,355 | 139,597,165,927 |
| 부채 및 자본 총계 | 190,029,687,467 | 193,634,592,260 | 256,340,365,213 |
| 종속·관계·공동기업&cr 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2021년1월~9월) | (2020년1월~12월) | (2019년1월~12월) | |
| 매출액 | 67,360,149,529 | 97,690,776,705 | 160,995,708,808 |
| 영업이익 | (5,324,686,915) | (20,906,657,016) | 5,727,086,569 |
| 법인세차감전순이익 | 3,156,272,978 | (43,139,768,562) | 2,445,619,669 |
| 당기순이익 | 2,846,826,287 | (39,499,697,648) | 1,008,342,425 |
| 총포괄손익 | 2,832,559,473 | (39,814,399,572) | 708,827,526 |
| 기본주당이익(단위:원) | 160 | (2,259) | 58 |
| 희석주당이익(단위:원) | 160 | (2,259) | 58 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 15 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 68,257,963,885 | 78,043,936,196 |
| 현금및현금성자산 | 6,284,138,451 | 17,028,935,897 |
| 단기금융상품 | 10,400,000,000 | 9,506,000,000 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 4,791,274,139 | 8,497,355,509 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 22,513,720,910 | 17,284,674,522 |
| 당기법인세자산 | 240,430,763 | 230,282,210 |
| 재고자산 | 20,887,590,346 | 21,001,091,659 |
| 기타유동자산 | 3,140,809,276 | 4,495,596,399 |
| 비유동자산 | 132,516,748,176 | 116,184,064,808 |
| 장기금융상품 | 3,693,482,948 | 7,932,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,800,000,000 | |
| 유형자산 | 64,851,348,490 | 63,047,801,026 |
| 무형자산 | 13,509,427,738 | 8,087,008,920 |
| 기타비유동금융자산 | 14,842,368,332 | 15,753,509,903 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 19,845,062,599 | 10,822,868,655 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,224,300,000 | 3,395,338,348 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 3,849,187,354 | |
| 이연법인세자산 | 6,851,995,176 | 7,144,484,332 |
| 기타비유동자산 | 49,575,539 | 1,053,624 |
| 자산총계 | 200,774,712,061 | 194,228,001,004 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 85,521,432,769 | 90,003,570,508 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 14,765,102,326 | 12,384,661,188 |
| 단기차입금 | 28,551,078,335 | 39,391,556,147 |
| 유동성장기차입금 | 8,293,730,000 | |
| 유동성사채 | 16,190,488,504 | 20,031,768,031 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 3,232,493,485 | |
| 유동파생상품부채 | 6,913,557,538 | 8,464,552,591 |
| 당기법인세부채 | 16,940,715 | 76,714,338 |
| 기타유동금융부채 | 3,485,524,148 | 4,592,257,915 |
| 유동충당부채 | 626,337,327 | 894,844,102 |
| 기타유동부채 | 3,446,180,391 | 4,167,216,196 |
| 비유동부채 | 40,660,916,732 | 36,951,560,451 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 30,438,236 | |
| 장기차입금 | 16,357,630,000 | 8,000,000,000 |
| 전환상환우선주부채 | 2,943,797,973 | |
| 비유동파생상품부채 | 3,955,536,694 | |
| 기타비유동금융부채 | 16,173,550,730 | 18,044,404,062 |
| 비유동충당부채 | 27,252,657 | 38,842,592 |
| 퇴직급여부채 | 3,196,646,141 | 2,739,209,978 |
| 비지배지분부채 | 4,875,398,968 | 1,229,769,152 |
| 부채총계 | 126,182,349,501 | 126,955,130,959 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 69,340,003,042 | 62,700,104,475 |
| 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 |
| 자본잉여금 | 62,795,429,421 | 55,972,419,446 |
| 기타자본구성요소 | (2,635,930,306) | (2,635,930,306) |
| 기타포괄손익누계액 | (1,138,789,390) | (1,165,015,401) |
| 이익잉여금(결손금) | 6,642,549,117 | 7,000,630,736 |
| 비지배지분 | 5,252,359,518 | 4,572,765,570 |
| 자본총계 | 74,592,362,560 | 67,272,870,045 |
| 자본과부채총계 | 200,774,712,061 | 194,228,001,004 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 28,971,353,163 | 84,499,547,737 | 24,948,554,803 | 86,233,138,963 |
| 매출원가 | 14,992,672,092 | 42,572,127,425 | 12,834,810,700 | 43,367,238,313 |
| 매출총이익 | 13,978,681,071 | 41,927,420,312 | 12,113,744,103 | 42,865,900,650 |
| 판매비와관리비 | 17,559,382,687 | 50,468,368,406 | 17,028,672,829 | 62,814,566,232 |
| 영업이익(손실) | (3,580,701,616) | (8,540,948,094) | (4,914,928,726) | (19,948,665,582) |
| 기타이익 | 111,710,065 | 6,998,952,308 | 127,492,709 | 529,529,979 |
| 기타손실 | 500,215,034 | 1,160,355,976 | 279,044,448 | 2,058,825,466 |
| 금융수익 | 3,281,073,450 | 4,830,227,917 | 257,199,327 | 2,900,705,360 |
| 금융원가 | 981,712,512 | 2,816,564,385 | 539,647,144 | 10,951,252,553 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,669,845,647) | (688,688,230) | (5,348,928,282) | (29,528,508,262) |
| 법인세비용 | 185,292,547 | 288,259,411 | (1,152,853,081) | (2,317,304,161) |
| 당기순이익(손실) | (1,855,138,194) | (976,947,641) | (4,196,075,201) | (27,211,204,101) |
| 기타포괄손익 | (676,192) | 58,137,142 | 99,008,432 | 300,025,630 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | 7,701,219 | 4,521,128 | 12,721,593 | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 34,715,594 | 234,747,952 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (31,038,348) | 5,796,318 | (218,577,282) | |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | 4,023,973 | (1,275,190) | (3,449,077) | |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) | (676,192) | 50,435,923 | 94,487,304 | 287,304,037 |
| 해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) | (676,192) | 50,435,923 | 94,487,304 | 287,304,037 |
| 총포괄손익 | (1,855,814,386) | (918,810,499) | (4,097,066,769) | (26,911,178,471) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,928,438,987) | (389,992,750) | (3,924,793,932) | (26,516,585,181) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 73,300,793 | (586,954,891) | (271,281,269) | (694,618,920) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (1,929,115,179) | (331,855,608) | (3,825,785,500) | (26,216,559,551) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 73,300,793 | (586,954,891) | (271,281,269) | (694,618,920) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (107) | (22) | (224) | (1,516) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (107) | (22) | (224) | (1,516) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.31 (기초자본) | 3,528,000,000 | 53,947,671,607 | (2,357,000,056) | (529,669,628) | 44,189,136,554 | 98,778,138,477 | (200,380,108) | 98,577,758,369 |
| 당기순이익(손실) | (26,516,585,181) | (26,516,585,181) | (694,618,920) | (27,211,204,101) | ||||
| 순확정급여제도의 재측정손익 | 183,211,873 | 183,211,873 | 183,211,873 | |||||
| 주식선택권 | (278,930,250) | (278,930,250) | (278,930,250) | |||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 2,024,747,839 | 2,024,747,839 | 2,024,747,839 | |||||
| 연결대상범위의 변동 | 6,428,102,195 | 6,428,102,195 | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 287,304,037 | 287,304,037 | 287,304,037 | |||||
| 사채의 전환 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (170,490,280) | (170,490,280) | (170,490,280) | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 3,528,000,000 | 55,972,419,446 | (2,635,930,306) | (412,855,871) | 17,855,763,246 | 74,307,396,515 | 5,533,103,167 | 79,840,499,682 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 3,528,000,000 | 55,972,419,446 | (2,635,930,306) | (1,165,015,401) | 7,000,630,736 | 62,700,104,475 | 4,572,765,570 | 67,272,870,045 |
| 당기순이익(손실) | (389,992,750) | (389,992,750) | (586,954,891) | (976,947,641) | ||||
| 순확정급여제도의 재측정손익 | 31,911,131 | 31,911,131 | 31,911,131 | |||||
| 주식선택권 | 89,977,500 | 89,977,500 | ||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | (575,000) | (575,000) | 1,666,105,773 | 1,665,530,773 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | (489,534,434) | (489,534,434) | ||||||
| 해외사업장환산외환차이 | 50,435,923 | 50,435,923 | 50,435,923 | |||||
| 사채의 전환 | 148,744,200 | 6,823,584,975 | 6,972,329,175 | 6,972,329,175 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (24,209,912) | (24,209,912) | (24,209,912) | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 3,676,744,200 | 62,795,429,421 | (2,635,930,306) | (1,138,789,390) | 6,642,549,117 | 69,340,003,042 | 5,252,359,518 | 74,592,362,560 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (6,410,725,281) | (9,473,100,282) |
| 당기순이익(손실) | (976,947,641) | (27,211,204,101) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 2,898,585,118 | 16,975,542,943 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (7,466,628,316) | 3,184,621,696 |
| 이자지급(영업) | (1,042,563,573) | (844,283,344) |
| 이자수취(영업) | 249,819,503 | 644,430,558 |
| 법인세납부(환급) | (72,990,372) | (2,222,208,034) |
| 투자활동현금흐름 | (2,771,129,905) | (16,270,856,155) |
| 보증금의 감소 | 1,138,418,756 | 1,540,354,244 |
| 보증금의 증가 | (92,577,185) | (327,303,848) |
| 유형자산의 처분 | 8,773,856,258 | 3,023,000 |
| 무형자산의 처분 | 42,310,718 | 186,318,182 |
| 매각예정비유동자산의처분 | 899,338,628 | |
| 장기금융상품의 처분 | 6,195,167,820 | 750,000,000 |
| 유동당기손익인식금융자산의 처분 | 3,712,597,021 | |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 931,812,813 | 298,223,250 |
| 단기금융상품의 처분 | 5,556,047,943 | 11,825,358,907 |
| 기타비유동자산의 처분 | 1,053,624 | 3,060,049 |
| 유형자산의 취득 | (1,743,942,986) | (1,807,834,436) |
| 무형자산의 취득 | (209,218,205) | (1,391,029,141) |
| 비유동당기손익인식금융자산의 취득 | (9,072,518,944) | (4,815,864,023) |
| 장기금융상품의 취득 | (2,600,000,000) | (3,360,000,000) |
| 비유동기타포괄손익인식금융자산의 취득 | 140,000,000 | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (274,000,000) | (470,936,916) |
| 단기금융상품의 취득 | (5,750,000,000) | (26,503,587,335) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (4,650,000,000) | |
| 연결대상범위의 변동 | (4,870,137,538) | 6,900,023,284 |
| 재무활동현금흐름 | (1,629,854,943) | (15,699,921,492) |
| 비지배지분부채의 증가 | 4,375,000,000 | |
| 단기차입금의 증가 | 6,607,780,016 | 22,110,433,008 |
| 단기차입금의 상환 | (8,879,084,189) | (5,307,752,229) |
| 유동성장기차입금의상환 | (10,150,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 193,800,000 | 8,000,000,000 |
| 장기차입금의 감소 | (201,172,039) | |
| 사채의 상환 | (29,000,000,000) | |
| 상환우선주 발행 | 2,999,895,000 | |
| 리스부채의 상환 | (3,726,178,731) | (4,379,157,271) |
| 정부보조금의 수취 | 26,660,000 | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (10,811,710,129) | (41,443,877,929) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 66,912,684 | 53,962,058 |
| 기초현금및현금성자산 | 17,028,935,897 | 54,011,877,378 |
| 기말현금및현금성자산 | 6,284,138,452 | 12,621,961,507 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 16 (당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지 |
| 제 15 (전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지 |
| 주식회사 토니모리와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr
주식 회사 토니모리(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결회사")의 개요는 다음과 같습니다.&cr&cr 1.1 지배기업의 현황&cr 지배기업은 2006년 7월 화장품 제조, 판매, 프랜차이즈업 등을 목적으로 설립되었으며, 서울시 서초구 남부순환로 2557에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2015년 7월10일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr
당분기말 현재 자본금은 3,677백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 배해동 외 특수관계자 | 11,664,703 | 63.45% |
| 기 타 | 6,566,870 | 35.72% |
| 자기주식 | 152,148 | 0.83% |
| 합 계 | 18,383,721 | 100.00% |
1.2 종속기업의 현황
당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 국가 | 업종 | 결산월 | 지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토니모리(칭다오)유한공사 | 중국 | 화장품판매 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| 심양토리화장품유한공사(*1) | 중국 | 화장품판매 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| 메가코스화장품유한공사(*2) | 중국 | 화장품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| 메가코스화장품(상해)유한공사(*3) | 중국 | 화장품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| (주)메가코스바이오 | 한국 | 건강보조식품판매 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| (주)메가코스 | 한국 | 화장품제조 | 12월 | 100.00 | 100.00 |
| (주)에이투젠 | 한국 | 건강기능식품판매 | 12월 | 70.00 | 70.00 |
| (주)토니인베스트먼트 | 한국 | 금융업 | 12월 | 51.00 | 51.00 |
| 스마트2020토니비대면투자조합(*4) | 한국 | 금융업 | 12월 | 50.00 | 50.00 |
| (주)베이펫(*5) | 한국 | 애완동물관련용품판매 | 12월 | 100.00 | - |
| (주)오션(*6) | 한국 | 애완동물관련용품제조판매 | 12월 | 67.03 | - |
(*1) 심양토리화장품유한공사의 지분율은 토니모리(칭다오) 유한공사 가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr(*2) 메가코스화장품유한공사의 지분율은 (주)메가코스가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr(*3) 메가코스화장품(상 해)유한공사의 지분율은 메가코스화장품유한공사가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr (*4) 스마트2020토니비대면투자조합은 (주)토니모리의 지분율 40% 및 (주)토니인베스트먼트 지분율 10%을 합산하여 연결대상 종속회사에 포함되었습니다. &cr(*5) (주)베이펫은 당기에 설립출자로 신규 취득 하였습니다.&cr(*6) (주)오션은 당기에 지분을 신규 취득 하였습니다.
1.3 종속기업의 요약재무현황
(단위: 천원)
| 회사명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토니모리(칭다오)유한공사 | 10,834,291 | 5,423,504 | 5,410,787 | 81,058 | (445,196) | 35,814 |
| 심양토리화장품유한공사 | 454,866 | 8,221,539 | (7,766,673) | - | 133 | (681,785) |
| 메가코스화장품유한공사 | 2,586,375 | 139,048 | 2,447,328 | - | (145,418) | 121,457 |
| 메가코스화장품(상해)유한공사 | 2,014,673 | 2,191,608 | (176,936) | - | (69) | (15,601) |
| (주)메가코스바이오 | 751,231 | 759,011 | (7,780) | 492,964 | (113,158) | (113,158) |
| (주)메가코스 | 44,994,671 | 23,499,341 | 21,495,330 | 19,100,837 | (1,140,619) | (1,118,651) |
| (주)에이투젠 | 4,799,886 | 9,031,724 | (4,231,837) | 322,187 | (2,124,678) | (2,124,678) |
| (주)토니인베스트먼트 | 9,798,369 | 362,053 | 9,436,318 | 1,421,381 | 298,947 | 298,947 |
| 스마트2020토니비대면투자조합 | 9,775,984 | 2,944 | 9,773,040 | 2,652 | (190,110) | (190,110) |
| (주)베이펫 | 95,903 | - | 95,903 | - | (4,097) | (4,097) |
| (주)오션 | 15,481,688 | 11,358,721 | 4,122,967 | 5,297,462 | (311,338) | (311,338) |
1.4 연결대 상범 위 의 변동
당기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 변동내역 | 종속기업명 | 비 고 |
|---|---|---|
| 신규취득 | (주)베이펫 | 당기 중 설립출자 |
| 신규취득 | (주)오션 | 당기 중 신규취득 |
&cr
1.5 비지배지분부채
연결회사는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.&cr &cr종속기업에 대한 비지배지분부채의 현황은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 투자금 증가 | 평가손익 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 비지배지분부채 | 1,229,769 | 3,750,000 | (104,370) | 4,875,399 |
<전기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 기 초 | 투자금 증가 | 평가손익 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 비지배지분부채 | - | 1,250,000 | (20,231) | 1,229,769 |
&cr
2. 중요한 회계정책 &cr &cr 2.1 재무제표 작성 기준&cr
연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
1) 기업회계기준서제1116호'리스' 개정- 코로나19 관련임차료할인등에대한실무적간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스'(개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.&cr&cr해당 기준서의 개정이 연결회사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다&cr
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) - 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.
2.2 유의적인 회계정책&cr &cr 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
4. 부문정보&cr &cr연결회사는 영업전략을 수립하는 최고영업의사결정자가 검토하는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 각 부문은 연결실체의 주된 부문정보를 보고하는 기준이 되며 각 보고부문별 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니 다.&cr &cr4.1 당분기 중 연결회사의 보고부문별 재무성과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보고부문 | 제조판매업 | 금융업 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 92,654,658 | 1,424,033 | (9,579,143) | 84,499,548 |
| 매출원가 | 51,846,929 | 190,550 | (9,465,352) | 42,572,127 |
| 영업이익 | 2,323,791 | 113,625 | (10,978,364) | (8,540,948) |
4.2 당분기말 현재 연결회사의 보고부문별 재무현황는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보고부문 | 제조판매업 | 금융업 | 연결조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 272,043,271 | 19,574,353 | (90,842,912) | 200,774,712 |
| 부채총계 | 141,410,739 | 364,997 | (15,593,386) | 126,182,350 |
4.3 지역에 대한 정보&cr연결회사의 매출은 대한민국과 중국에서 인식하고 있으며, 매출처의 소재역별로 세분화된 연결회사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내매출 | 65,370,672 | 67,227,938 |
| 해외매출 | 19,128,876 | 19,005,201 |
| 합 계 | 84,499,548 | 86,233,139 |
4.4 주요고객에 대한 정보+&cr
당분기 및 전분기 중 제품의 직접판매로 인한 수익에는 연결회사 수익의 10% 이상을차지하는 거래처는 없습니다.&cr&cr
5. 현금및현금성자산&cr &cr재무상태표상 현금및현금성자산은 현금 및 은행 예치금을 포함한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 현 금 | 1,267,212 | 5,381 |
| 제예금 | 5,020,326 | 17,077,566 |
| 국고보조금(제예금) | (3,400) | (54,011) |
| 합 계 | 6,284,138 | 17,028,936 |
6. 사용제한 금융자산&cr &cr당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 각각 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 종 류 | 금융기관 | 당분기 | 전 기 | 사용제한 내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 기업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 질권설정 |
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 하나은행 | 2,000,000 | - | 질권설정 |
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 한국증권금융 | 1,300,000 | 1,456,000 | 질권설정 |
| 장기금융상품 | 별단예금 | 기업은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 8,302,000 | 6,458,000 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr &cr7.1 매출채권 및 기타채권 현황&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <매출채권> | ||||
| 매출채권 | 24,073,565 | - | 17,884,108 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (6,121,034) | - | (5,211,216) | - |
| 소 계 | 17,952,531 | - | 12,672,892 | - |
| <기타채권> | ||||
| 대여금 | 2,204,276 | - | 2,115,845 | - |
| 미수금 | 3,881,811 | 1,800,000 | 3,787,599 | - |
| 미수수익 | 86,268 | - | 349,504 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (1,611,165) | - | (1,641,165) | - |
| 소 계 | 4,561,190 | 1,800,000 | 4,611,783 | - |
| 합 계 | 22,513,721 | 1,800,000 | 17,284,675 | - |
7.2 신용위험 및 손실 충당금&cr 당분기말과 전기말 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 &cr 매출채권 및 기타채권 | 24,313,721 | 17,284,675 |
| 2. 개별, 집합적으로 손상된 &cr 매출채권 및 기타채권 | ||
| 90일 이하 | 280,034 | 47,473 |
| 90일 초과 180일 이하 | 78,222 | 56,905 |
| 180일 초과 270일 이하 | 60,654 | 57,390 |
| 270일 초과 360일 이하 | 146,140 | 235,569 |
| 360일 초과 | 7,167,149 | 6,455,044 |
| 합 계 | 32,045,920 | 24,137,056 |
| 손실충당금 | (7,732,199) | (6,852,381) |
| 차감계 | 24,313,721 | 17,284,675 |
7.3 손실충당금 변동내역 &cr당분기 및 전기의 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 6,852,381 | 1,305,124 |
| 손실충당금설정(환입) | 687,052 | 3,338,757 |
| 연결범위의 변동 (*1) | 192,766 | - |
| 기 말 | 7,732,199 | 4,643,881 |
(*1) 당분기에 (주)오션이 연결대상범위에 포함되면서 192,766이 증가하였습니다.
8. 재고자산&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및상품 | 13,196,051 | (1,698,879) | 11,497,172 | 13,219,208 | (1,217,986) | 12,001,222 |
| 원부재료 | 7,703,699 | (633,110) | 7,070,589 | 6,984,283 | (679,368) | 6,304,915 |
| 재공품 | 1,491,720 | (392,615) | 1,099,105 | 1,432,803 | (193,992) | 1,238,811 |
| 저장품 | 1,046,567 | - | 1,046,567 | 1,422,351 | - | 1,422,351 |
| 미착품 | 57,432 | - | 57,432 | - | - | - |
| 환불자산 | 116,725 | - | 116,725 | 33,793 | - | 33,793 |
| 합 계 | 23,612,194 | (2,724,604) | 20,887,590 | 23,092,438 | (2,091,346) | 21,001,092 |
9 . 기타자 산&cr &cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,612,593 | - | 2,848,060 | - |
| 국고보조금(선급금) | (8,967) | - | (11,218) | - |
| 선급비용 | 1,537,183 | 49,576 | 1,658,754 | 1,054 |
| 합 계 | 3,140,809 | 49,576 | 4,495,596 | 1,054 |
10. 기타금융자산&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 임차보증금 | 14,559,311 | 15,458,745 |
| 기타보증금 | 283,058 | 294,765 |
| 합 계 | 14,842,369 | 15,753,510 |
11. 공정가치측정 금융자산&cr
당분기말과 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당기손익-공정가치측정 금융자산> | |||||
| 수익증권 | 케이디비씨이음제일호 신기술투자조합 | - | 1,043,213 | - | 1,043,213 |
| 수익증권 | 이화로지스틱스 (*1) | - | 2,523,175 | - | 2,573,500 |
| 전환상환우선주 | (주)플라이강원 | - | 1,890,300 | - | 1,890,300 |
| 수익증권 | 대신캑터스바이아웃 사모투자 합자회사 | - | 4,887,364 | - | 4,815,864 |
| 전환상환우선주 | (주)에스알파테라퓨틱스 | - | 1,000,008 | - | 499,992 |
| 전환상환우선주 | (주)플레로게임즈 | - | 2,000,264 | - | - |
| 전환상환우선주 | 엠테라파마 | - | 1,000,106 | - | - |
| 전환상환우선주 | 올림플래닛 | - | 1,000,200 | - | - |
| 전환상환우선주 | 쿠캣 | - | 2,000,016 | - | - |
| 전환상환우선주 | 와그 | - | 500,015 | - | - |
| 전환상환우선주 | 액션파워 | - | 2,000,402 | - | - |
| 공모주 | 아스플로 | 1,500 | - | ||
| 전자단기사채 | 전자단기사채 | 4,789,774 | - | 8,497,356 | - |
| 소 계 | 4,791,274 | 19,845,063 | 8,497,356 | 10,822,869 | |
| <기타포괄손익-공정가치측정 금융자산> | |||||
| 비상장주식 | (주)에스엠면세점 | - | - | - | 31,038 |
| 비상장주식 | 주식회사 피엘그룹 | - | 499,100 | - | 499,100 |
| 비상장주식 | (주)플라이강원 | - | 1,225,200 | - | 1,225,200 |
| 비상장주식 | (주)크래프톤 | - | - | - | 1,640,000 |
| 비상장주식 | 리디 | - | 1,500,000 | - | - |
| 소 계 | - | 3,224,300 | - | 3,395,338 | |
| 합 계 | 4,791,274 | 23,069,363 | 8,497,356 | 14,218,207 |
(*1) 지 분율이 20%이상이나 펀드의 업무집행과 관련된 권한이 없으므로 사실상 유의적인 영향력을 행사할 수 없다고 판단하여 공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다. &cr&cr
12. 관계기업투자 &cr&cr 당분기 말 과 전기말 현재 관계기 업투자의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 국가 | 주요 영업활동 | 결산월 | 지분율(%)&cr(*1) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021토니브릿지투자조합(*2) | 한국 | 금융업 | 12월 | 30.00 | 3,849,187 | - |
(*1) 총발행보통주식수 기준 지분율입니다.&cr(*2) 연결회사는 당분기 중 지분 토니모리의 지분 20%와 연결회사의 종속기업인 (주)토니인베스트먼트 지분 10%를 출자하여 2021토니브릿지투자조합은 신규설립하였습니다.&cr
13. 유형자산&cr &cr 13.1 유형자산 내역&cr당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,837,865 | - | - | - | 8,837,865 |
| 건물 | 16,995,414 | (1,449,008) | - | - | 15,546,406 |
| 공기구비품 | 11,207,693 | (7,839,579) | (96,575) | - | 3,271,539 |
| 시설장치 | 5,681,650 | (3,865,462) | - | - | 1,816,188 |
| 기계장치 | 9,960,515 | (3,636,673) | (90,890) | - | 6,232,952 |
| 차량운반구 | 654,704 | (455,829) | - | - | 198,875 |
| 건설중인자산 | 13,586,966 | - | - | - | 13,586,966 |
| 사용권자산 | 21,609,732 | (6,201,901) | - | (47,274) | 15,360,557 |
| 합 계 | 88,534,539 | (23,448,452) | (187,465) | (47,274) | 64,851,348 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,725,112 | - | - | - | 10,725,112 |
| 건물 | 10,974,406 | (931,430) | - | - | 10,042,976 |
| 공기구비품 | 10,734,448 | (6,485,748) | (130,713) | - | 4,117,987 |
| 시설장치 | 5,702,586 | (3,441,434) | - | - | 2,261,152 |
| 기계장치 | 7,127,415 | (2,459,616) | (100,803) | - | 4,566,996 |
| 차량운반구 | 500,997 | (304,996) | - | - | 196,001 |
| 건설중인자산 | 13,031,554 | - | - | - | 13,031,554 |
| 사용권자산 | 25,042,180 | (6,888,883) | - | (47,274) | 18,106,023 |
| 합 계 | 83,838,698 | (20,512,107) | (231,516) | (47,274) | 63,047,801 |
13.2 유형자산 변동내역&cr당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타(*1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,725,112 | - | (3,949,888) | - | - | 2,062,641 | 8,837,865 |
| 건물 | 10,042,976 | - | - | - | (288,254) | 5,791,684 | 15,546,406 |
| 공기구비품 | 4,117,987 | 441,735 | (107,394) | - | (1,309,143) | 128,354 | 3,271,539 |
| 시설장치 | 2,261,152 | 48,039 | (28,372) | - | (636,028) | 171,397 | 1,816,188 |
| 기계장치 | 4,566,996 | 185,789 | (143,521) | 436,600 | (724,958) | 1,912,046 | 6,232,952 |
| 차량운반구 | 196,001 | 17,625 | (8,779) | - | (84,117) | 78,145 | 198,875 |
| 건설중인자산 | 13,031,554 | 997,698 | (206) | (442,080) | - | - | 13,586,966 |
| 사용권자산 | 18,106,023 | 7,028,917 | (6,656,752) | - | (3,488,004) | 370,373 | 15,360,557 |
| 합 계 | 63,047,801 | 8,719,803 | (10,894,912) | (5,480) | (6,530,504) | 10,514,640 | 64,851,348 |
(*1) 기타증감액에는 환율변동 및 연결범위변동에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타(*1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,725,112 | - | - | - | - | - | 10,725,112 |
| 건물 | 10,326,926 | - | - | - | (212,963) | - | 10,113,963 |
| 공기구비품 | 4,888,176 | 646,187 | (108,614) | 47,800 | (1,219,456) | 123 | 4,254,216 |
| 시설장치 | 2,870,542 | 191,600 | (13,830) | - | (618,443) | 14 | 2,429,883 |
| 기계장치 | 4,767,828 | 434,173 | - | 272,610 | (629,528) | (26,430) | 4,818,653 |
| 차량운반구 | 296,201 | - | - | - | (75,150) | - | 221,051 |
| 건설중인자산 | 18,616,375 | 535,874 | (931) | (7,457,722) | - | 253,949 | 11,947,545 |
| 사용권자산 | 22,528,950 | 2,487,217 | (1,878,544) | (106,853) | (4,081,680) | - | 18,949,090 |
| 합 계 | 75,020,110 | 4,295,051 | (2,001,919) | (7,244,165) | (6,837,220) | 227,656 | 63,459,513 |
(*1) 기타증감액에는 환율변동 및 연결범위변동에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.
(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 기계장치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 19,764,738 | 1,625,778 | 219,216 | 21,609,732 |
| 감가상각누계액 | (5,266,774) | (763,185) | (171,942) | (6,201,901) |
| 손상차손누계액 | - | - | (47,274) | (47,274) |
| 장부금액 | 14,497,964 | 862,593 | - | 15,360,557 |
(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 3,200,177 |
| 차량운반구 | 287,827 |
| 합 계 | 3,488,004 |
| 리스부채 이자비용 | 344,942 |
| 단기리스 관련 비용 | 105,000 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 93,559 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 93,806 |
연결회사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스 약정 금액은 105,000천원입 니다.
연결회사는 리스 중 일부를 소매점포로 사용하고 있으며 해당 리스계약의 리스료는 소매점포에서 발생하는 매출에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 연결회사는 매장의현금흐름에 리스료를 연동시키고 고정비를 감소시키기 위하여 이러한 변동리스료 조건으로 계약을 체결하였습니다. 소매점포 리스와 관련하여 당분기 중 고정리스료 지급액과 변동리스료 지급액은 각각 3,836,492천 원 및 93,806천원 입니다 .
연결회사의 전체 리스료 중 변동리스료가 차지하 는 비중은 2 .39%입 니다. 연결회사는 이러한 비중이 향후에도 유지될 것으로 예상하고 있습니다. 변동리스료는 매출에 따라 달라지며 결과적으로 향후 몇 년 동안의 전반적인 경제상황에 따라 달라질 것입니다. 향후 매출 성장을 고려할 때 변동리스료는 향후에도 소매점포 매출의 비슷한 비율이 유지될 것으로 예상됩니다.
&cr 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,128,857천원이며 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법의 적용으로 감면받은 리스료 30,008천원은 부(-)의변동리스료로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr
14. 무형자산&cr &cr 14.1 무형자산 내역&cr 당분기말과 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 474,784 | (323,816) | - | - | 150,968 |
| 영업권 | 9,661,936 | - | - | - | 9,661,936 |
| 상표권 | 1,243,173 | (1,048,088) | - | - | 195,085 |
| 특허권 | 316,308 | (83,780) | (4,230) | - | 228,298 |
| 회원권 | 3,198,860 | - | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 1,386,140 | (1,311,859) | - | - | 74,281 |
| 합 계 | 16,281,201 | (2,767,543) | (4,230) | - | 13,509,428 |
&cr(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 450,034 | (268,739) | - | - | 181,295 |
| 영업권 | 3,612,501 | - | - | - | 3,612,501 |
| 상표권 | 1,225,303 | (996,056) | - | - | 229,247 |
| 특허권 | 189,333 | (65,120) | (2,325) | - | 121,888 |
| 회원권 | 3,198,860 | - | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 2,664,470 | (1,921,252) | - | - | 743,218 |
| 합 계 | 11,340,501 | (3,251,167) | (2,325) | - | 8,087,009 |
14.2 무형자산 변동내역&cr당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타 (*1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 181,295 | 36,708 | - | - | (67,472) | 437 | 150,968 |
| 영업권 | 3,612,501 | - | - | - | - | 6,049,435 | 9,661,936 |
| 상표권 | 229,247 | 13,416 | - | 5,481 | (53,208) | 149 | 195,085 |
| 특허권 | 121,888 | 121,073 | - | - | (21,636) | 6,973 | 228,298 |
| 회원권 | 3,198,860 | 35,770 | (35,770) | - | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 743,218 | - | (340,783) | - | (328,154) | - | 74,281 |
| 합 계 | 8,087,009 | 206,967 | (376,553) | 5,481 | (470,470) | 6,056,994 | 13,509,428 |
(*1) 기타증감액에는 환율변동 및 연결범위 변동 등에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.&cr
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타 (*1) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 268,632 | 2,160 | - | - | (89,635) | 138 | 181,295 |
| 영업권 | 3,612,501 | - | - | - | - | - | 3,612,501 |
| 상표권 | 239,825 | 45,356 | - | 29,168 | (85,120) | 18 | 229,247 |
| 특허권 | 138,071 | 8,895 | - | - | (25,078) | - | 121,888 |
| 회원권 | 1,839,600 | 1,359,260 | - | - | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 1,445,780 | - | (152,779) | - | (549,783) | - | 743,218 |
| 토지사용권 | 2,761,501 | - | (2,741,850) | - | (40,917) | 21,266 | - |
| 합 계 | 10,305,910 | 1,415,671 | (2,894,629) | 29,168 | (790,533) | 21,422 | 8,087,009 |
(*1) 기타증감액에는 환율변동 및 연결범위 변동 등에 의한 증감액 등이 포함되어 있습니다.&cr
14.3 비용으로 인식한 연구와 개발비용의 총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 연구비 등 | 경상연구개발비 | 2,751,118 | 2,312,672 |
15. 매입채무 및 기타채무&cr &cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 6,840,659 | - | 6,084,350 | - |
| 미지급금 | 7,113,513 | 30,438 | 5,625,202 | - |
| 미지급비용 | 810,930 | - | 675,109 | - |
| 합 계 | 14,765,102 | 30,438 | 12,384,661 | - |
연결회사는 모든 채무를 계약상 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고있습니다.&cr&cr
16. 차입금&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역과 상환계획은 다음과 같습니다.&cr &cr 16.1 단기차입금내역
(단위 : 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | 기업은행 회 | 1.74% ~ 5.47% | 17,894,940 | 21,458,532 |
| 운영자금 | 산업은행 외 | 1.83% ~ 2.11% | 5,000,000 | 16,994,386 |
| 시설자금 | 신한은행 | 3.83% | 4,775,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | 국민은행 | 3.28% | 555,478 | 938,638 |
| 구매자금 | 기업은행 | 5.50% | 150,000 | - |
| 유산스 | 기업은행 | - | 175,660 | - |
| 합 계 | 28,551,078 | 39,391,556 |
16.2 장기차입금 내역
(단위 : 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전 기 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 2.13% | 18,000,000 | 8,000,000 | 만기일시상환 |
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 3.34% | 425,000 | - | 분할상환 |
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 3.83% | 5,686,890 | - | 만기일시상환 |
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 1.65% | 539,470 | - | 분할상환 |
| 합 계 | 24,651,360 | 8,000,000 | |||
| 차 감 : 유동성대체 | (8,293,730) | - | |||
| 잔 액 | 16,357,630 | 8,000,000 |
16.3 장기차입금 연도별 상환계획
(단위 : 천원)
| 종류 | 당분기말 잔액 | 연도별상환금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업시설자금대출 | 16,357,630 | - | 1,099,850 | 464,800 | 99,600 | 14,693,380 |
17. 사채 및 전환상환우선주부채
&cr 17.1 당분기말과 전기말 현재 사채 및 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채 | 전환사채 | 1,328,227 | - | 1,250,168 | - |
| 신주인수권부사채 | 14,862,261 | - | 18,781,600 | - | |
| 전환상환우선주부채 | 3,232,493 | - | - | 2,943,798 | |
| 합 계 | 19,422,981 | - | 20,031,768 | 2,943,798 |
17.2 당분기말 현재 전환사 채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2017년 10월 27일 / 2022년 10월 27일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2022년 10월 27일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 15,516원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2018년 10월 27일 ~ 2022년 9월 27일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 30개월이&cr경과된 시점부터 만기일 전날 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 500,000,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2018년 12월 20일 / 2023년 12월 20일 |
| 이자지급방법 | 발행일 기준 매 3개월 후급 |
| 원금상환방법 | 2023년 12월 20일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 29,000원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)에이투젠 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2019년 12월 20일 ~ 2023년 12월 10일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 12개월이 경과한 날 |
17.3 당분기 및 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 1,250,168 | 24,724,434 |
| 전환사채의 상환/ 전환 | - | (24,183,490) |
| 상각으로 인한 증감 | 78,059 | 658,729 |
| 기 말 | 1,328,227 | 1,199,673 |
17.4 당분기말 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 권면총액 | 25,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2019년 11월 29일 / 2024년 11월 29일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2024년 11월 29일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 8,245원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 29일 ~ 2024년 10월 29일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 24개월이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
17.5 당분기과 전기 중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 18,781,600 | 17,465,128 |
| 신주인수권부사채의 상환/ 전환 (*1) | (3,243,754) | - |
| 상각으로 인한 증감 | (675,584) | 1,003,508 |
| 기 말 | 14,862,262 | 18,468,636 |
(*1) 당분기 중 신주인수권부사채 6,280,000천원이 전환으로 인하여 감소하였습니다.
17.6 당분기말 현재 전환상환우선주 부채 의 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|
| 종류 | 제1회 전환상환우선주 | 제2회 전환상환우선주 | 제4회 전환상환우선주 |
| 발행일 | 2019년 11월 30일 | 2019년 12월 30일 | 2020년 1월 16일 |
| 발행주식수 | 21,501주 | 43,000주 | 43,000주 |
| 주당 발행가액 | 46,510원 | 46,510원 | 46,510원 |
| 전환에 따라 &cr발행할 주식의 종류 | (주)에이투젠 기명식 보통주 | (주)에이투젠 기명식 보통주 | (주)에이투젠 기명식 보통주 |
| 배당 | 발행가액 기준 연1% | 발행가액 기준 연1% | 발행가액 기준 연1% |
| 존속기간 만료일 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 |
| 전환기간 | 존속기간 내에 언제든지 | 존속기간 내에 언제든지 | 존속기간 내에 언제든지 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 | 우선주 1주당 보통주 1주 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환가액 | 46,510원 | 46,510원 | 46,510원 |
| 상환기간 | 발행일 후 3년이 경과한 날부터&cr우선주 존속기간 만료일까지 | 발행일 후 3년이 경과한 날부터&cr우선주 존속기간 만료일까지 | 발행일 후 3년이 경과한 날부터&cr우선주 존속기간 만료일까지 |
| 상환가액 | 연 6.00% | 연 6.00% | 연 6.00% |
&cr17.7 당분기 및 전기 중 전환상환우선주부 채 의 변 동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 2,943,798 | 1,566,333 |
| 전환상환우선주부채의 발행 | - | 1,559,582 |
| 전환상환우선주부채의 상환/ 전환 | - | (467,408) |
| 상각으로 인한 증감 | 288,696 | 198,200 |
| 기 말 | 3,232,494 | 2,856,707 |
18. 파생상품부채&cr
18.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채로 평가된 전환권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 전환권 | 557,286 | - | 677,379 | - |
| 신주인수권부사채의 전환권(*1) | 2,400,735 | - | 7,787,174 | - |
| 전환상환우선주의 전환권(*2) | 3,955,537 | - | - | 3,955,537 |
| 합 계 | 6,913,558 | - | 8,464,553 | 3,955,537 |
(*1) 당분기 중 신주인수권부사채 6,280,000천원이 전환으로 인하여 감소하였습니다. (*2) 전환상환우선주의 전환권은 당분기에 유동성 대체하였습니다.&cr &cr 18.2 당분기 및 전기 중 파생상 품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 12,420,090 | 12,115,276 |
| 증 가 | - | 1,440,313 |
| 감 소 (*1) | (1,744,032) | (6,390,912) |
| 평 가 | (3,762,500) | 7,098,438 |
| 전 환 | - | (480,104) |
| 기 말 | 6,913,558 | 13,783,011 |
| 당분 기에 인식한 손익 | 3,762,501 | (7,098,438) |
(*1) 감소내역은 전환사채의 상환 및 신주인수권부사채, 전환상환우선주부채의 전환으로 인한 효과로 구성되어 있습니다.&cr&cr
19. 기타금융부채&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 3,485,524 | 16,123,975 | 4,592,258 | 18,044,404 |
| 금융보증부채 | - | 49,576 | - | - |
| 비지배지분부채 | - | 4,875,399 | - | 1,229,769 |
| 합 계 | 3,485,524 | 21,048,950 | 4,592,258 | 19,274,173 |
20. 충당부채&cr
20.1 충당부채 내역
당분기말 과 전기말 현재 충당부채 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 마일리지계약부채 | 246,869 | - | 252,760 | - |
| 포인트계약부채 | 161,925 | - | 474,004 | - |
| 환불부채 | 166,113 | - | 80,416 | - |
| 소 계 | 574,907 | - | 807,180 | - |
| 복구충당부채 | 52,191 | 27,771 | 90,045 | 39,864 |
| 현재가치할인차금 | (760) | (518) | (2,381) | (1,021) |
| 소 계 | 51,431 | 27,253 | 87,664 | 38,843 |
| 합 계 | 626,338 | 27,253 | 894,844 | 38,843 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 마일리지계약부채 | 252,760 | - | (5,891) | 246,869 |
| 포인트계약부채 | 474,004 | - | (312,079) | 161,925 |
| 환불부채 | 80,416 | 85,697 | - | 166,113 |
| 복구충당부채 | 87,664 | (8,980) | 78,684 | |
| 합 계 | 894,844 | 85,697 | (326,950) | 653,591 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 마일리지계약부채 | 267,438 | 133,237 | - | 400,675 |
| 포인트계약부채 | 449,688 | 30,441 | - | 480,129 |
| 환불부채 | 156,529 | - | (70,442) | 86,087 |
| 복구충당부채 | 132,753 | - | (15,313) | 117,440 |
| 합 계 | 1,006,408 | 163,678 | (85,755) | 1,084,331 |
&cr20. 3 포 인트 및 마일리지 계약 부채&cr 연결회사는 고객충성확보와 판매증진의 영업정책 일환으로 포인트 및 마일리지를 부여하고 있습니다. 연결회사는 포인트 및 마일리지의 부여시점에 부여된 포인트 등의 공정가치를 매출에서 차감하여 계약부채로 계상하며, 동 포인트등의 사용시까지 매출을 이연하여 인식하고 있습니다.&cr
20.5 복구충당부채&cr연결회사는 임대 사용중인 직영점 매장 복구 의무와 관련하여 현장 복구시 발생할 비용의현재가치를 충당부채로 설정하고 있습니다.&cr
21. 기타부채&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 예수금 | 154,718 | 113,314 |
| 수입보증금 | 2,544,000 | 3,077,000 |
| 선수금 | 572,932 | 808,706 |
| 선수수익 | 174,530 | 168,196 |
| 합 계 | 3,446,180 | 4,167,216 |
22. 퇴직급여&cr
22.1 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기포괄손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 844,040 | 1,007,247 |
| 이자원가 | 61,246 | 64,522 |
| 이자수익 | (22,895) | (33,949) |
| 소 계 | 882,391 | 1,037,820 |
| 재측정요소 | (34,716) | (3,911) |
| 합 계 | 847,675 | 1,033,909 |
&cr한편 당분기 인식액은 포괄손익계산서의 퇴직급 여에 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기 인식액 중 각각 246,180천원 및 210,938천원 은 제조원가에 포함되어 있으며,나머지는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
22.2 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식한 확정급여부채는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,399,008 | 4,131,206 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,202,362) | (1,391,996) |
| 합 계 | 3,196,646 | 2,739,210 |
당분기 확정급여채무를 초과하여 적립한 사외적립자산은 기타금융자산으로 계상되어 있습니다
&cr
23. 자본금 및 기타자본항목&cr &cr23.1 자본금&cr당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수(보통주) | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 발행주식수(보통주) | 18,383,721 주 | 17,640,000 주 |
| 액면가액 | 200 | 200 |
| 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 |
23.2 유통주식수 변동내역&cr당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 17,640,000 | 17,640,000 |
| 전환사채 전환권의 행사 | 743,721 | |
| 기 말 | 18,383,721 | 17,640,000 |
23.3 자본잉여금내역&cr당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 60,427,047 | 60,692,244 |
| 기타자본잉여금 | 2,368,383 | (4,719,825) |
| 합 계 | 62,795,430 | 55,972,419 |
23.4 기타자본항목내역 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,635,930) | (2,635,930) |
23.5 기타포괄손익누계액 내역
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (763,529) | (739,319) |
| 해외사업환산손익 | (375,260) | (425,696) |
| 합 계 | (1,138,789) | (1,165,015) |
&cr 23.6 종속기업인 (주)에이투젠은 2019년 및 2020년 중 임원에 대하여 주식선택권을 부여하였습니다. 이에 따라 당분기 중 89,978천원을 주식보상비용으로 인식하였습니다.&cr
24. 연결이익잉여금&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 1,787,586 | 1,787,586 |
| 확정급여제도의재측정요소 | 6,759,600 | 6,727,689 |
| 미처분이익잉여금 | (1,904,637) | (1,514,644) |
| 합 계 | 6,642,549 | 7,000,631 |
(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. &cr&cr
25. 매출액 및 매출원가&cr &cr25.1 매출액&cr당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제상품매출 | 82,836,491 | 85,588,354 |
| 기타매출 | 1,663,057 | 644,785 |
| 합 계 | 84,499,548 | 86,233,139 |
&cr25.2 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제상품매출원가 | 42,526,886 | 43,289,858 |
| 기타매출원가 | 45,242 | 77,381 |
| 합 계 | 42,572,128 | 43,367,239 |
26. 판매비와관리비
&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 인건비 | 8,853,251 | 8,032,843 |
| 감가상각비 | 5,490,252 | 6,038,196 |
| 지급수수료 | 19,354,894 | 26,423,992 |
| 광고선전비 | 4,291,655 | 5,151,381 |
| 판매촉진비 | 2,816,606 | 4,050,786 |
| 물류비 | 3,710,989 | 4,171,444 |
| 기타판관비 | 5,950,721 | 8,945,924 |
| 합 계 | 50,468,368 | 62,814,566 |
27. 기타수익 및 기타비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기타수익> | ||
| 유형자산처분이익 | 4,861,887 | 199,488 |
| 무형자산처분이익 | 6,541 | 99,539 |
| 정부보조금수익 | 16,118 | 2,982 |
| 수입수수료 | 2,213 | 2,763 |
| 수입임대료 | - | 2,320 |
| 기타 | 2,112,193 | 222,438 |
| 합 계 | 6,998,952 | 529,530 |
| <기타비용> | ||
| 유형자산처분손실 | 169,930 | 126,428 |
| 무형자산처분손실 | 340,783 | 66,000 |
| 기타의대손상각비 | (30,000) | - |
| 정부보조금손실 | - | 15,573 |
| 기부금 | 476,428 | 389,539 |
| 기타 | 203,215 | 1,461,285 |
| 합 계 | 1,160,356 | 2,058,825 |
28. 금융수익 및 금융원가&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 111,519 | 632,480 |
| 배당금수익 | 80,369 | 60,837 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 768 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | 6,516 | - |
| 비지배지분부채평가이익 | 104,370 | - |
| 사채상환이익 | - | 1,574,401 |
| 외화환산이익 | 619,443 | 220,151 |
| 외환차익 | 130,483 | 142,459 |
| 파생상품평가이익 | 3,762,501 | 235,889 |
| 전환사채전환이익 | - | 33,721 |
| 금융보증수익 | 15,026 | - |
| 합 계 | 4,830,227 | 2,900,706 |
| <금융원가> | ||
| 이자비용 | 2,588,777 | 3,137,205 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 50,325 | 22,000 |
| 지분법손실 | 50,813 | - |
| 외화환산손실 | 39,110 | 99,874 |
| 외환차손 | 72,514 | 357,846 |
| 파생상품평가손실 | - | 7,334,327 |
| 지급보증손실 | 15,026 | - |
| 합 계 | 2,816,565 | 10,951,252 |
29. 법인세비용&cr &cr29.1 법인세비용의 내역&cr 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | 14,091 | 24,912 |
| 법인세추납액 | (23,365) | 467,885 |
| 일시적차이의 변동 | 293,509 | (2,806,652) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 4,024 | (3,449) |
| 법인세비용 | 288,259 | (2,317,304) |
30. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품, 제품의 증감 | 23,157 | 395,142 |
| 사용된 원재료 및 부재료 | 21,631,431 | 16,735,038 |
| 인건비 | 13,077,757 | 8,243,878 |
| 감가상각비 | 7,000,976 | 5,029,191 |
| 지급수수료 | 21,087,458 | 21,735,870 |
| 광고선전비 | 4,291,655 | 3,215,606 |
| 판매촉진비 | 2,816,606 | 3,088,840 |
| 물류비 | 4,008,491 | 2,950,943 |
| 기타 | 19,102,965 | 14,923,813 |
| 합 계 | 93,040,496 | 76,318,321 |
31. 주당이익 &cr&cr 31.1 기본주당이익 (손실) &cr 기본주당이익 (손실) 은 연결회사의 지배주주 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익 (손실) 을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 기본주당이익 (손실) 의 계산에 사용된 이익 및 주식 관련정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주소유주 귀속 당기순이익 (손실) | (1,928,438,987) | (389,992,750) | (3,924,793,932) | (26,516,585,181) |
| 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수(*1) | 18,095,871 주 | 17,692,752 주 | 17,487,852 주 | 17,487,852 주 |
| 기본주당이익 (손실) | (107) | (22) | (224) | (1,516) |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 |
| 자기주식효과 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 608,019 주 | 204,900 주 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 18,095,871 주 | 17,692,752 주 | 17,487,852 주 | 17,487,852 주 |
&cr31.2 보통주 희석주당순이익(손실)
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 희석당기순이익 | (2,062,692,890) | (1,194,128,341) | 876,566,626 | (20,689,540,371) |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 22,382,022 주 | 22,302,299 주 | 19,139,058 주 | 21,038,501 주 |
| 보통주 희석주당순이익 | (107) | (22) | (224) | (1,516) |
32. 현금흐름표 &cr
당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (5,544,991) | (7,051,039) |
| 1. 당기순이익(손실) | (976,948) | (27,211,204) |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 | 2,847,772 | 16,975,543 |
| 법인세비용 | 288,259 | (2,320,550) |
| 퇴직급여 | 882,391 | 1,037,820 |
| 대손상각비 | 687,052 | 3,338,757 |
| 기타의대손상각비 | (30,000) | - |
| 감가상각비 | 6,530,506 | 6,837,220 |
| 무형자산상각비 | 470,470 | 607,564 |
| 외화환산손실 | 36,156 | 99,874 |
| 재고자산평가손실 | 545,155 | (571,304) |
| 유형자산처분손실 | 169,930 | 126,428 |
| 무형자산처분손실 | 340,783 | 66,000 |
| 파생상품평가손실 | - | 7,334,327 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 50,325 | 22,000 |
| 지분법손실 | 50,813 | - |
| 이자비용 | 2,588,777 | 3,137,205 |
| 주식보상비용 | 89,978 | 273,932 |
| 잡손실 | (34,434) | (17,294) |
| 금융수익 | (191,888) | (632,479) |
| 외화환산이익 | (614,024) | (220,151) |
| 유형자산처분이익 | (4,861,887) | (199,488) |
| 무형자산처분이익 | (6,541) | (99,539) |
| 사채상환이익 | - | (1,574,401) |
| 파생상품평가이익 | (3,762,501) | (235,889) |
| 전환이익 | - | (33,721) |
| 금융보증수익 | (15,026) | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | (768) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | (6,516) | - |
| 지급보증손실 | (309,193) | - |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (7,415,815) | 3,184,622 |
| 장기미수금의 감소(증가) | (1,800,000) | - |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,219,907) | 11,684,281 |
| 미수금의 감소(증가) | 1,762,188 | 4,438,912 |
| 미수수익의 감소(증가) | 277,193 | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,124,781 | 3,142,767 |
| 선급금의 감소(증가) | 1,279,126 | (725,290) |
| 선급비용의 감소(증가) | 122,845 | (1,201,050) |
| 선수수익의 증가(감소) | (46,363) | (40,520) |
| 매입채무의 증가(감소) | (3,048,754) | (7,087,238) |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,417,287) | (5,823,572) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (74,817) | 72,969 |
| 선수금의 증가(감소) | (307,676) | (135,086) |
| 예수금의 증가(감소) | 583,364 | 8,331 |
| 수입보증금의 증가(감소) | (533,000) | (1,011,304) |
| 충당부채의 증가(감소) | (343,871) | 93,236 |
| 퇴직금 지급액 | (1,031,834) | (811,695) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 207,384 | 581,666 |
| 사용권자산의 감소(증가) | - | (1,785) |
33. 금융상품&cr &cr33.1 자본위험관리&cr연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무 비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr&cr당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부 채 (A) | 126,182,350 | 126,955,131 |
| 자 본 (B) | 74,592,363 | 67,272,870 |
| 현금및현금성자산 및&cr 유동성 금융기관예치금 (C) | 16,684,138 | 26,534,936 |
| 차입금 (D) | 72,625,420 | 70,367,122 |
| 부채비율 (A/B) | 169.16% | 188.72% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 75.00% | 65.16% |
33.2 금융상품의 범주별 분류내역&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,284,138 | - | - | 6,284,138 |
| 단기금융상품 | 10,400,000 | - | - | 10,400,000 |
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 4,791,274 | 4,791,274 |
| 매출채권및기타유동채권 | 22,513,721 | - | - | 22,513,721 |
| 장기금융상품 | 3,693,483 | - | - | 3,693,483 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 기타비유동금융자산 | 14,842,368 | - | - | 14,842,368 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 19,845,063 | 19,845,063 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 3,224,300 | - | 3,224,300 |
| 합 계 | 59,533,710 | 3,224,300 | 24,636,337 | 87,394,347 |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,028,936 | - | - | 17,028,936 |
| 단기금융상품 | 9,506,000 | - | - | 9,506,000 |
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 8,497,356 | 8,497,356 |
| 매출채권및기타유동채권 | 17,284,67 5 | - | - | 17,284,67 5 |
| 장기금융상품 | 7,932,000 | - | - | 7,932,000 |
| 기타비유동금융자산 | 15,753,510 | - | - | 15,753,510 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 10,822,869 | 10,822,869 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 3,395,338 | - | 3,395,338 |
| 합 계 | 67,505,12 1 | 3,395,338 | 19,320,225 | 90,220,68 4 |
(2) 금융부채&cr&cr가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 14,765,102 | - | 14,765,102 |
| 단기차입금 | 28,551,078 | - | 28,551,078 |
| 유동성장기차입금 | 8,293,730 | - | 8,293,730 |
| 유동성사채 | 16,190,489 | - | 16,190,489 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 3,232,493 | - | 3,232,493 |
| 유동파생상품부채 | - | 6,913,558 | 6,913,558 |
| 기타유동금융부채 | 3,485,524 | - | 3,485,524 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 30,438 | - | 30,438 |
| 장기차입금 | 16,357,630 | - | 16,357,630 |
| 기타비유동금융부채 | 16,173,551 | - | 16,173,551 |
| 비지배지분부채 | - | 4,875,399 | 4,875,399 |
| 합 계 | 107,080,035 | 11,788,957 | 118,868,992 |
&cr나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 12,384,661 | - | 12,384,661 |
| 단기차입금 | 39,391,556 | - | 39,391,556 |
| 유동성사채 | 20,031,768 | - | 20,031,768 |
| 유동파생상품부채 | - | 8,464,553 | 8,464,553 |
| 기타유동금융부채 | 4,592,258 | - | 4,592,258 |
| 장기차입금 | 8,000,000 | - | 8,000,000 |
| 전환상환우선주부채 | 2,943,798 | - | 2,943,798 |
| 비유동파생상품부채 | - | 3,955,537 | 3,955,537 |
| 기타비유동금융부채 | 18,044,404 | - | 18,044,404 |
| 비지배지분부채 | - | 1,229,769 | 1,229,769 |
| 합 계 | 105,388,445 | 13,649,859 | 119,038,304 |
&cr
(3) 금융상품 범주별 손익&cr당분기 및 전분기 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 | - | - | (31,038) | - | - | (31,038) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 111,519 | - | - | - | - | 111,519 |
| 배당금수익 | - | 80,369 | - | - | - | 80,369 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 6,516 | - | - | - | 6,516 |
| 비지배지분부채평가이익 | 104,370 | 104,370 | ||||
| 외화환산이익 | 619,443 | - | - | - | - | 619,443 |
| 외환차익 | 130,483 | - | - | - | - | 130,483 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 3,762,501 | 3,762,501 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (2,588,777) | - | (2,588,777) |
| 지분법손실 | - | (50,813) | - | - | - | (50,813) |
| 외화환산손실 | (39,110) | - | - | - | - | (39,110) |
| 외환차손 | (72,514) | - | - | - | - | (72,514) |
| <기타비용> | ||||||
| 기타의대손상각비 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (687,052) | - | - | - | - | (687,052) |
| 합 계 | 92,769 | 140,442 | (31,038) | (2,588,777) | 3,762,501 | 1,375,897 |
나. 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 | - | - | (218,577) | - | - | (218,577) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 632,480 | - | - | - | - | 632,480 |
| 배당금수익 | - | 60,837 | - | - | - | 60,837 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 768 | - | - | - | 768 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 1,574,401 | - | 1,574,401 |
| 외화환산이익 | 220,151 | - | - | - | - | 220,151 |
| 외환차익 | 142,459 | - | - | - | - | 142,459 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 235,889 | 235,889 |
| 전환사채전환이익 | - | - | - | 33,721 | - | 33,721 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (3,137,205) | - | (3,137,205) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | (22,000) | - | - | - | (22,000) |
| 외화환산손실 | (99,874) | - | - | - | - | (99,874) |
| 외환차손 | (357,846) | - | - | - | - | (357,846) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (7,334,327) | (7,334,327) |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (3,338,757) | - | - | - | - | (3,338,757) |
| 합 계 | (2,801,387) | 39,605 | (218,577) | (1,529,083) | (7,098,438) | (11,607,880) |
33.3 금융위험관리&cr 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr연결회사의 위험관리를 위한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의한 변동이 없습니다.&cr
33.4 금융상품의 공정가치&cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 4,791,274 | - | 4,791,274 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 19,845,063 | - | 19,845,063 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 3,224,300 | - | 3,224,300 |
| 합 계 | 27,860,637 | - | 27,860,637 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 6,913,558 | - | 6,913,558 |
| 비지배지분부채 | 4,875,399 | - | 4,875,399 |
| 합 계 | 11,788,957 | - | 11,788,957 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 8,497,356 | - | 8,497,356 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 10,822,869 | - | 10,822,869 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 3,395,338 | - | 3,395,338 |
| 합 계 | 22,715,563 | - | 22,715,563 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 8,464,553 | - | 8,464,553 |
| 비유동파생상품부채 | 3,955,537 | - | 3,955,537 |
| 비지배지분부채 | 1,229,769 | - | 1,229,769 |
| 합 계 | 13,649,859 | - | 13,649,859 |
재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
34. 특수관계자거래&cr &cr34.1 특수관계자 현황&cr 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최상위지배자 | 배해동 |
| 기타특수관계자 | (주)태성산업, (주)라비오뜨, 헤리즈미(청도)유한공사, 토니모리 빌딩 |
| 종속기업 | (주)토니모리, 토니모리(칭다오)유한공사, 심양토리화장품유한공사,&cr(주)메가코스, 메가코스화장품유한공사, 메가코스화장품(상해)유한공사, (주)메가코스바이오,&cr(주)에이투젠, (주)베이펫, (주)토니인베스트먼트, 스마트2020토니비대면투자조합 |
34.2 특수관계자 등과의 주요거래내역&cr당분기 및 전분기 중 연결회사와 특수관계자 사이의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 52,914 | 303,455 | - | 241,882 |
| (주)라비오뜨 | 1,608,049 | - | 7 | 1 | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | 1 | 1,296 |
(2) 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 72,364 | 5,813,615 | - | 232,623 |
| (주)라비오뜨 | 983,933 | 138,913 | 28,318 | 3,607 | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | - | 620,656 |
34.3 특수관계자 등과의 거래에 따른 채권ㆍ채무&cr당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과같습니다.
&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의&cr명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 85,785 | 985 | 1,667,500 | 825,792 | 39,621 |
| (주)라비오뜨 | 842,514 | 69,386 | - | 32 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 540 | 6,000,000 | - | 356,400 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의&cr명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 32,495 | 65,985 | 1,667,500 | 918,018 | 108,457 |
| (주)라비오뜨 | 1,612,616 | 69,053 | - | 46 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 1,863 | 6,000,000 | - | - |
당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권에 대하여 비용으로 계상한 대손상각비는 없습니다.&cr
3 4 . 4 특수관 계자에 대한 자금거래&cr&cr당분기 및 전 기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기 &cr당분기 중 특수관계자에 대한 대여거래내역은 없습니다.&cr
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 대여금 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 평 가 | 기 말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)라비오뜨 | - | 200,000 | 200,000 | - | - | - |
34.5 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 제공자 | 금융기관 | 지급보증금액 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 산업은행 | 18,000,000 | 금융기관차입금 |
34.6 연결회사가 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급 결의한 배당금은 없습니다.
34.7 주요 경영진에 대한 보상&cr &cr당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 1,714,819 | 878,505 |
| 퇴직급여 | 89,939 | 285,646 |
| 합 계 | 1,804,758 | 1,164,151 |
35. 담보 및 주요 약정사항&cr &cr 35.1 담보제공내역 &cr당분기말 현재 연결회사가 제공한 담보의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 종류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지 | 8,382,056 | 19,800,000 | 기업은행,&cr신한은행,&cr우리은행 | 장, 단기차입금 |
| 유형자산 | 건물 | 14,621,467 | |||
| 유형자산 | 기계장치 | 3,798,740 | |||
| 단기금융상품 | 정기예금 | 5,000,000 | 5,500,000 | 기업은행 | 자회사 지급보증 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 1,300,000 | 1,300,000 | 한국증권금융 | 우리사주 질권설정 |
| 합 계 | 33,102,263 | 26,600,000 |
35.2 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 110,318 | 천안시청 외 | 2018-10-25 ~ 2029-01-24 | 인허가보증보험 외 |
| 기술보증기금 | 204,950 | 하나은행 | 2020-02-14 ~ 2021-02-10 | 기술부분신용보증 |
| 서울보증보험 | 42,536 | 국립해양생물관 외 | 2018-10-31 ~ 2021-11-20 | 이행(지급)보증보험 |
| 신용보증기금 | 1,440,000 | 우리은행 | 2020-03-31 ~ 2022-03-30 | 대출보증 |
| 한국무역보험공사 | 45,000 | 우리은행 | 2020-08-13 ~ 2021-12-17 | 대출보증 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 547,790 | 중소벤처기업진흥공단 | 2020-12-11 ~ 2025-12-10 | 대출보증 |
| SGI서울보증 | 100,000 | 대주산업㈜ | 2021-06-01 ~ 2022-05-31 | 이행보증보험 |
| 신용보증기금 | 20,000 | ㈜코리아대동 외 | 2020-08-04 ~ 2021-08-03 | 이행보증보험 |
35.3 종업원에게 제공한 지급보증 &cr 당분기말 현재 종업원에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공 받은자 | 보증 등의 내용 | 신용제공기관 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 신용제공(*1) | 한국증권금융(주) | 1,171,152 |
(*1) 연결회사 는 우리사주조합원이 우리사주 취득을 위해 차입한 금액에 대해 연대보증책임을 부담하고 있으나, 동 차입금과 관련하여 우리사주조합원이 취득한 주식이 담보로 제공되어 있어, 실질적으로 연결회사 가 부담하는 신용위험은 극히 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.
35.4 금융기관 여신한도약정&cr당분기말 현재 금융기관과 체결한 여신한도약정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 미사용액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 외상매출채권 | 국민은행 | 5,000,000 | 4,650,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 국민은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 하나은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 수출성장자금대출 | 수출입은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | - |
| 구매자금대출 | 기업은행 | 150,000 | - | - |
| 유산스 | 기업은행 | 343,560 | 117,212 | - |
| 운전자금 | 기업은행 | 50,000 | - | - |
| 운전자금 | 하나은행 | 68,000 | - | - |
| B2B대출 | 우리은행 | 200,000 | 200,000 | - |
| 운전자금대출 | 우리은행 | 2,075,000 | - | - |
| 시설자금대출 | 신한은행 | 5,431,000 | - | - |
| 운전자금 | 신한은행 | 333,333 | - | - |
| 운전자금 | 중소벤처기업진흥공단 | 547,790 | - | - |
35.5 계류중인 소송사건&cr당분기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 더블유엠얼라이언스(주) 외 1명 | 물품대금 | 94,119 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 김태연 외 1명 | 대여금 | 200,673 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 이청심 | 보증금반환 | 300,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 김범수 | 대여금 등 청구 | 710,565 | 제1심 진행 중 |
| 서울고등법원 | (주) 유진로지스틱스 (구,한국통운(주)) |
(주)토니모리 | 금전청구(용역대금) | 26,382 | 제2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | ㈜엘지생활건강 | (주)토니모리 | 부정경쟁행위금지등 청구 | 150,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이창구,이준구 | (주)토니모리 | 부당이득금 청구 | 1,439,981 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김범수 | (주)토니모리 | 약정금 청구 | 471,353 | 제1심 진행 중 |
| 청주지방법원 | 일진건설산업주식회사 | (주)메가코스 | 공사대금 | 5,608,472 | 재판진행중 |
상기 소송사건에 대한 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 따라서 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 충당부채를 연결재무제표에 계상하지 아니하였습니다.
36. 전기재무제표 재작성&cr&cr연결회사는 비지배지분부채의 분류 오류와 관련하여 2020년 비교표시 연결재무제표를 수정하였으며, 연결재무제표 재작성으로 인한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr36.1 재무상태에 미치는 영향
(단위: 원)
| 구 분 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 유동자산 | 78,043,936,196 | - | 78,043,936,196 |
| II. 비유동자산 | 116,184,064,808 | - | 116,184,064,808 |
| 자산총계 | 194,228,001,004 | - | 194,228,001,004 |
| I. 유동부채 | 90,003,570,508 | - | 90,003,570,508 |
| II. 비유동부채 | 35,721,791,299 | 1,229,769,152 | 36,951,560,451 |
| 부채총계 | 125,725,361,807 | 1,229,769,152 | 126,955,130,959 |
| 자본총계 | 68,502,639,197 | (1,229,769,152) | 67,272,870,045 |
&cr36.2 경영성과에 미치는 영향
(단위: 원)
| 구 분 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 매출액 | 113,458,576,052 | - | 113,458,576,052 |
| II. 매출원가 | 57,343,829,100 | - | 57,343,829,100 |
| III. 매출총이익 | 56,114,746,952 | - | 56,114,746,952 |
| 판매비와관리비 | 81,645,723,662 | - | 81,645,723,662 |
| IV. 영업이익(손실) | (25,530,976,710) | - | (25,530,976,710) |
| 기타수익 | 516,889,422 | - | 516,889,422 |
| 기타비용 | 10,257,608,986 | - | 10,257,608,986 |
| 금융수익 | 3,184,313,882 | 20,230,848 | 3,204,544,730 |
| 금융원가 | 11,138,288,319 | - | 11,138,288,319 |
| V. 법인세비용차감전순이익(손실) | (43,225,670,711) | 20,230,848 | (43,205,439,863) |
| VI. 법인세비용 | (3,603,385,161) | - | (3,603,385,161) |
| VII. 당기순이익(손실) | (39,622,285,550) | 20,230,848 | (39,602,054,702) |
&cr전기재무제표 수정과 관련하여 전분기 경영성과에 미치는 영향은 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 15 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 47,791,572,184 | 53,698,014,473 |
| 현금및현금성자산 | 2,081,914,352 | 8,535,279,626 |
| 단기금융상품 | 10,400,000,000 | 9,506,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 19,310,283,117 | 15,873,240,814 |
| 재고자산 | 14,412,968,481 | 16,288,999,842 |
| 기타유동자산 | 1,586,406,234 | 3,494,494,191 |
| 비유동자산 | 142,238,115,283 | 139,936,577,787 |
| 장기금융상품 | 3,662,000,000 | 7,932,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,800,000,000 | |
| 유형자산 | 19,043,500,206 | 26,961,028,120 |
| 무형자산 | 4,980,721,981 | 5,684,170,826 |
| 기타비유동금융자산 | 12,813,788,484 | 13,875,268,555 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 10,344,051,655 | 10,322,876,655 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,724,300,000 | 1,755,338,348 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 80,981,078,570 | 66,253,120,000 |
| 이연법인세자산 | 6,839,098,847 | 7,152,775,283 |
| 기타비유동자산 | 49,575,540 | |
| 자산총계 | 190,029,687,467 | 193,634,592,260 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 53,949,243,239 | 67,544,617,817 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 10,138,318,428 | 9,543,170,170 |
| 단기차입금 | 11,350,000,000 | 21,281,637,500 |
| 유동성장기차입금 | 8,000,000,000 | |
| 유동성사채 | 15,786,755,709 | 19,656,495,177 |
| 유동파생상품부채 | 2,400,947,844 | 7,907,479,591 |
| 당기법인세부채 | 76,714,338 | |
| 기타유동금융부채 | 2,867,177,179 | 4,298,920,696 |
| 유동충당부채 | 510,514,332 | 894,844,102 |
| 기타유동부채 | 2,895,529,747 | 3,885,356,243 |
| 비유동부채 | 26,836,999,077 | 26,307,208,088 |
| 장기차입금 | 10,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 15,087,674,201 | 16,787,072,779 |
| 비유동충당부채 | 27,252,657 | 38,842,592 |
| 퇴직급여부채 | 1,722,072,219 | 1,481,292,717 |
| 부채총계 | 80,786,242,316 | 93,851,825,905 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 |
| 자본잉여금 | 60,427,046,730 | 53,947,671,607 |
| 기타자본구성요소 | (2,635,930,306) | (2,635,930,306) |
| 기타포괄손익누계액 | (763,528,550) | (739,318,638) |
| 이익잉여금(결손금) | 48,539,113,077 | 45,682,343,692 |
| 자본총계 | 109,243,445,151 | 99,782,766,355 |
| 자본과부채총계 | 190,029,687,467 | 193,634,592,260 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 22,058,936,741 | 67,360,149,529 | 21,043,932,371 | 74,613,105,651 |
| 매출원가 | 10,177,132,820 | 29,717,987,214 | 9,725,675,129 | 34,933,791,110 |
| 매출총이익 | 11,881,803,921 | 37,642,162,315 | 11,318,257,242 | 39,679,314,541 |
| 판매비와관리비 | 14,877,678,896 | 42,966,849,230 | 15,176,614,407 | 57,246,628,028 |
| 영업이익(손실) | (2,995,874,975) | (5,324,686,915) | (3,858,357,165) | (17,567,313,487) |
| 기타이익 | 32,262,316 | 6,892,313,061 | 37,488,430 | 224,253,984 |
| 기타손실 | 595,686,034 | 1,283,930,644 | 118,013,125 | 17,481,682,574 |
| 금융수익 | 3,299,376,347 | 4,882,394,279 | 171,190,456 | 2,961,277,892 |
| 금융원가 | 656,864,738 | 2,009,816,803 | 400,715,550 | 10,375,856,091 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (916,787,084) | 3,156,272,978 | (4,168,406,954) | (42,239,320,276) |
| 법인세비용 | 199,680,527 | 309,446,691 | (1,157,105,472) | (2,354,247,528) |
| 당기순이익(손실) | (1,116,467,611) | 2,846,826,287 | (3,011,301,482) | (39,885,072,748) |
| 기타포괄손익 | (14,266,814) | 4,521,128 | 12,228,550 | |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | (14,266,814) | 4,521,128 | 12,228,550 | |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | 12,747,561 | 234,254,909 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (31,038,348) | 5,796,318 | (218,577,282) | |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | 4,023,973 | (1,275,190) | (3,449,077) | |
| 총포괄손익 | (1,116,467,611) | 2,832,559,473 | (3,006,780,354) | (39,872,844,198) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (63) | 160 | (172) | (2,281) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (63) | 2 | (172) | (2,281) |
| 자본변동표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.31 (기초자본) | 3,528,000,000 | 53,947,671,607 | (2,635,930,306) | 137,579,711 | 84,619,844,915 | 139,597,165,927 |
| 당기순이익(손실) | (39,885,072,748) | (39,885,072,748) | ||||
| 순확정급여제도의 재측정손익 | 182,718,830 | 182,718,830 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (170,490,280) | (170,490,280) | ||||
| 사채의 전환 | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 3,528,000,000 | 53,947,671,607 | (2,635,930,306) | (32,910,569) | 44,917,490,997 | 99,724,321,729 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 3,528,000,000 | 53,947,671,607 | (2,635,930,306) | (739,318,638) | 45,682,343,692 | 99,782,766,355 |
| 당기순이익(손실) | 2,846,826,287 | 2,846,826,287 | ||||
| 순확정급여제도의 재측정손익 | 9,943,098 | 9,943,098 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (24,209,912) | (24,209,912) | ||||
| 사채의 전환 | 148,744,200 | 6,479,375,123 | 6,628,119,323 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 3,676,744,200 | 60,427,046,730 | (2,635,930,306) | (763,528,550) | 48,539,113,077 | 109,243,445,151 |
| 현금흐름표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.31 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,346,248,509) | (5,795,079,243) |
| 당기순이익(손실) | 2,846,826,287 | (39,885,072,748) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 7,589,450 | 29,976,008,518 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (4,902,974,083) | 6,055,508,955 |
| 이자지급(영업) | (448,539,333) | (355,390,816) |
| 이자수취(영업) | 219,309,790 | 593,703,277 |
| 법인세납부(환급) | (68,460,620) | (2,179,836,429) |
| 투자활동현금흐름 | (1,571,491,029) | (14,141,499,244) |
| 보증금의 감소 | 1,126,881,256 | 1,515,354,244 |
| 보증금의 증가 | (65,401,185) | (153,000,000) |
| 유형자산의 처분 | 8,550,000,000 | 1,400,000 |
| 무형자산의 처분 | 42,310,718 | 186,318,182 |
| 장기금융상품의 처분 | 6,170,000,000 | 750,000,000 |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 971,568,964 | 298,223,250 |
| 단기금융상품의 처분 | 5,556,000,000 | 860,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (468,968,362) | (913,739,452) |
| 무형자산의 취득 | (44,423,850) | (1,383,254,529) |
| 비유동당기손익인식금융자산의 취득 | (71,500,000) | (4,815,864,023) |
| 장기금융상품의 취득 | (2,600,000,000) | (3,360,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (260,000,000) | (470,936,916) |
| 단기금융상품의 취득 | (5,750,000,000) | (1,556,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (12,127,958,570) | (5,100,000,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,600,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (2,535,813,103) | (19,836,740,459) |
| 단기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | 10,765,240,000 |
| 단기차입금의 상환 | (1,000,000,000) | (5,307,752,229) |
| 장기차입금의 증가 | 8,000,000,000 | |
| 사채의 상환 | (29,000,000,000) | |
| 리스부채의 상환 | (3,535,813,103) | (4,294,228,230) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (6,453,552,641) | (39,773,318,946) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 187,367 | (1,582,216) |
| 기초현금및현금성자산 | 8,535,279,626 | 50,667,409,561 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,081,914,352 | 10,892,508,399 |
5. 재무제표 주석
| 제 16 (당)기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지 |
| 제 15 (전)기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지 |
| 주식회사 토니모리 |
1. 일반사항&cr
주식회사 토니모리(이하 "당사")는 2006년 7월 화장품 제조, 판매, 프랜차이즈업 등을목적으로 설립되었으며, 서울시 서초구 남부순환로 2557에 본점을 두고 있습니다. 당사는 2015년 7월 10일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 자본금은 3,677백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 배해동 외 특수관계자 | 11,664,703 | 63.45% |
| 기 타 | 6,566,870 | 35.72% |
| 자기주식 | 152,148 | 0.83% |
| 합 계 | 18,383,721 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작 성기준 &cr
당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr &cr1) 기업회계기준서제1116호'리스' 개정- 코로나19 관련임차료할인등에대한실무적간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스'(개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다.&cr&cr해당 기준서의 개정이 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서&cr&cr재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. &cr
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.&cr
개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.&cr
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
&cr
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. &cr&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
&cr동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 유의적인 회계정책&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr &cr분 기 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr
한 편 , 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수, 해외 신규수주 영업활동 제약 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr
분기 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일합니다.
4. 부문정보&cr &cr당사는 화장품 판매의 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다. 당사는 당사 내에 별도의 보고부문을 가지고 있지 아니하며, 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치 역시 별도의 보고부문으로 보고되지 아니합니다. &cr
4.1 지역에 대한 정보&cr당사의 매출은 전액 대한민국에서 인식하고 있으며, 매출처의 소 재 지 역별로 세분화된 당사의 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내매출 | 48,088,341 | 55,724,567 |
| 해외매출 | 19,271,809 | 18,888,539 |
| 합 계 | 67,360,150 | 74,613,106 |
&cr4.2 주요고객에 대한 정보&cr당분기와 전분기의 매출액 중 10% 이상을 차지하는 거래처는 1곳이 존재하며, 해당 거래처에 대한 매출액 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 7,559,214 | - |
5. 현금및현금성자산 &cr&cr재무상태표상 현금및현금성자산은 현금 및 은행예치금을 포함한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 재무상태표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 현 금 | 3,969 | 4,982 |
| 제예금 | 2,077,945 | 8,530,298 |
| 합 계 | 2,081,914 | 8,535,280 |
6. 사용제한 금융자산&cr &cr당분기말과 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 종 류 | 금융기관 | 당분기 | 전 기 | 사용제한 내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 별단예금 | 기업은행 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 기업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 메가코스대출 질권설정 |
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 하나은행 | 2,000,000 | - | 운전자금대출 질권설정 |
| 단기금융상품 | 정기예적금 | 한국증권금융 | 1,300,000 | 1,456,000 | 우리사주대출 질권설정 |
| 합 계 | 8,302,000 | 6,458,000 |
7. 매출채권 및 기타채권&cr &cr7.1 매출채권 및 기타채권 현황&cr당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <매출채권> | ||||
| 매출채권 | 19,747,869 | - | 14,782,932 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (6,196,197) | - | (5,441,926) | - |
| 소 계 | 13,551,672 | - | 9,341,006 | - |
| <기타채권> | ||||
| 대여금 | 4,904,276 | 2,369,800 | 5,615,845 | 2,176,000 |
| 미수금 | 1,242,598 | 1,800,000 | 1,066,488 | - |
| 미수수익 | 334,853 | - | 583,640 | - |
| 차감 : 손실충당금 | (723,116) | (2,369,800) | (733,738) | (2,176,000) |
| 소 계 | 5,758,611 | 1,800,000 | 6,532,235 | - |
| 합 계 | 19,310,283 | 1,800,000 | 15,873,241 | - |
&cr 7.2 신용위험 및 손실충당금&cr당분기말과 전기말 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 및 기타채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1. 연체되지도 않고 손상되지 않은 &cr 매출채권 및 기타채권 | 21,110,283 | 15,873,241 |
| 2. 개별, 집합적으로 손상된 &cr 매출채권 및 기타채권 | ||
| 90일 이하 | 216,105 | 47,473 |
| 90일 초과 180일 이하 | 49,521 | 56,595 |
| 180일 초과 270일 이하 | 58,494 | 41,468 |
| 270일 초과 360일 이하 | 72,897 | 229,821 |
| 360일 초과 | 8,892,097 | 7,976,307 |
| 합 계 | 30,399,397 | 24,224,905 |
| 손실충당금 | (9,289,114) | (8,351,664) |
| 차감계 | 21,110,283 | 15,873,241 |
7.3 손실충당금 변동내역 &cr당분기 및 전기의 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 8,351,664 | 1,291,882 |
| 손실충당금설정 | 937,450 | 7,059,782 |
| 기 말 | 9,289,114 | 8,351,664 |
8. 재고자산&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및상품 | 9,994,592 | (332,705) | 9,661,887 | 11,147,110 | (340,542) | 10,806,568 |
| 원부재료 | 4,452,818 | (780,811) | 3,672,007 | 4,472,186 | (445,898) | 4,026,288 |
| 저장품 | 1,046,567 | - | 1,046,567 | 1,422,351 | - | 1,422,351 |
| 환불자산 | 32,507 | - | 32,507 | 33,793 | - | 33,793 |
| 합 계 | 15,526,484 | (1,113,516) | 14,412,968 | 17,075,440 | (786,440) | 16,289,000 |
&cr
9. 기타자산&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 133,839 | - | 1,803,903 | - |
| 선급비용 | 1,452,567 | 49,576 | 1,690,591 | - |
| 합 계 | 1,586,406 | 49,576 | 3,494,494 | - |
10. 기타금융자산&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 임차보증금 | 12,536,281 | 13,594,591 |
| 기타보증금 | 277,507 | 280,678 |
| 합 계 | 12,813,788 | 13,875,269 |
&cr11. 공정가치측정 금융자산&cr
당분기말과 전기 말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 비유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <당기손익-공정가치측정 금융자산> | |||
| 수익증권 | 케이디비씨이음제일호 신기술투자조합 | 1,043,213 | 1,043,213 |
| 수익증권 | 이화로지스틱스 | 2,523,175 | 2,573,500 |
| 전환상환우선주 | (주)플라이강원 | 1,890,300 | 1,890,300 |
| 수익증권 | 대신캑터스바이아웃 사모투자 합자회사 | 4,887,364 | 4,815,864 |
| 소 계 | 10,344,052 | 10,322,877 | |
| <기타포괄손익-공정가치측정 금융자산> | |||
| 비상장주식 | (주)에스엠면세점 | - | 31,038 |
| 비상장주식 | (주) 피엘그룹 | 499,100 | 499,100 |
| 비상장주식 | (주)플라이강원 | 1,225,200 | 1,225,200 |
| 소 계 | 1,724,300 | 1,755,338 | |
| 합 계 | 12,068,352 | 12,078,215 |
12. 종속기업투자 &cr&cr 당분기말 과 전기말 현재 종속기업투자의 현황과 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재지 | 지분율(%)(*1) | 당 분 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업투자주식> | ||||
| 토니모리(칭다오)유한공사(*2) | 중국 | 100 | - | - |
| (주)메가코스 | 한국 | 100 | 56,200,000 | 56,200,000 |
| (주)메가코스바이오 | 한국 | 100 | 1,015,000 | 950,000 |
| (주)에이투젠 | 한국 | 70 | 3,003,120 | 3,003,120 |
| (주)토니인베스트먼트 | 한국 | 51 | 5,100,000 | 5,100,000 |
| 스마트2020토니비대면투자조합(*3) | 한국 | 40 | 4,000,000 | 1,000,000 |
| (주)베이펫(*4) | 한국 | 100 | 100,000 | - |
| (주)오션(*5) | 한국 | 67 | 8,962,959 | - |
| 소 계 | 78,381,079 | 66,253,120 | ||
| <관계기업투자주식> | ||||
| 2021토니브릿지투자조합(*6) | 한국 | 20 | 2,600,000 | - |
| 소 계 | 2,600,000 | - | ||
| 합 계 | 80,981,079 | 66,253,120 |
(*1) 총발행보통주식수 기준 지분율입니다.&cr(*2) 당사는 전기 중 투자지분에 손상의 징후가 있다고 판단하여 토니모리(칭다오)유한공사의 전액을 종속기업투자주식손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*3) 당분기말 현재 당사의 지분율은 40%이나 당사의 종속기업인 (주)토니인베스트먼트가 10%의 지분을 추가로 보유하고 있는 업무집행조합원으로 종속기업에 포함하였습니다.&cr(*4) 당사는 당분기 중 지분 100% 출자하여 (주)베이펫을 신설하였습니다.&cr(*5) (주)오션은 당분기 중 신규 취득하였습니다.&cr(*6) 당사는 당분기 중 지분 (주)토니모리의 지분 20%와 당사의 종속기업인 (주)토니인베스트먼트 지분 10%를 출자하여 2021토니브릿지투자조합을 신규설립하였습니다.&cr
13. 유형자산&cr &cr13.1 유형자산 내역&cr당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 455,809 | - | - | 455,809 |
| 건물 | 1,155,394 | (131,455) | - | 1,023,939 |
| 공기구비품 | 8,918,573 | (6,178,861) | (2) | 2,739,710 |
| 시설장치 | 3,664,166 | (2,924,493) | - | 739,673 |
| 차량운반구 | 110,140 | (56,289) | - | 53,851 |
| 건설중인자산 | 254,593 | - | - | 254,593 |
| 사용권자산 | 18,643,550 | (4,867,625) | - | 13,775,925 |
| 합 계 | 33,202,225 | (14,158,723) | (2) | 19,043,500 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,405,697 | - | - | 4,405,697 |
| 건물 | 1,155,394 | (102,599) | - | 1,052,795 |
| 공기구비품 | 8,647,324 | (5,196,322) | (2) | 3,451,000 |
| 시설장치 | 4,013,333 | (2,790,563) | - | 1,222,770 |
| 차량운반구 | 110,140 | (39,768) | - | 70,372 |
| 건설중인자산 | 217,902 | - | - | 217,902 |
| 사용권자산 | 22,740,710 | (6,200,218) | - | 16,540,492 |
| 합 계 | 41,290,500 | (14,329,470) | (2) | 26,961,028 |
13.2 유형자산 변동내역&cr당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당 분 기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,405,697 | - | (3,949,888) | - | - | 455,809 |
| 건물 | 1,052,795 | - | - | - | (28,856) | 1,023,939 |
| 공기구비품 | 3,451,000 | 426,590 | (107,394) | - | (1,030,486) | 2,739,710 |
| 시설장치 | 1,222,770 | - | (28,372) | - | (454,725) | 739,673 |
| 차량운반구 | 70,372 | - | - | - | (16,521) | 53,851 |
| 건설중인자산 | 217,902 | 42,378 | (206) | (5,481) | - | 254,593 |
| 사용권자산 | 16,540,492 | 6,707,452 | (6,364,545) | - | (3,107,474) | 13,775,925 |
| 합 계 | 26,961,028 | 7,176,420 | (10,450,405) | (5,481) | (4,638,062) | 19,043,500 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 4,405,697 | - | - | - | - | 4,405,697 |
| 건물 | 1,091,270 | - | - | - | (38,475) | 1,052,795 |
| 공기구비품 | 3,932,287 | 870,064 | (128,786) | 66,300 | (1,288,865) | 3,451,000 |
| 시설장치 | 1,853,933 | - | (13,831) | - | (617,332) | 1,222,770 |
| 차량운반구 | 92,400 | - | - | - | (22,028) | 70,372 |
| 건설중인자산 | 228,965 | 98,337 | (13,932) | (95,468) | - | 217,902 |
| 사용권자산 | 21,262,762 | 2,350,606 | (2,196,268) | - | (4,876,608) | 16,540,492 |
| 합 계 | 32,867,314 | 3,319,007 | (2,352,817) | (29,168) | (6,843,308) | 26,961,028 |
13.3 사용권자산 &cr당사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 4 년입니다. 당사는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보 유하고 있습니다.
(1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 17,889,246 | 754,304 | 18,643,550 |
| 감가상각누계액 | (4,584,814) | (282,811) | (4,867,625) |
| 장부금액 | 13,304,432 | 471,493 | 13,775,925 |
(2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | |
| 부동산 | 2,943,185 |
| 차량운반구 | 164,289 |
| 합 계 | 3,107,474 |
| 리스부채 이자비용 | 314,558 |
| 단기리스 관련 비용 | 93,300 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 68,237 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 | 89,891 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | - |
당사가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스 의 리스약정 금액은 93,900천원입 니다.&cr
당사는 리스 중 일부를 소매점포로 사용하고 있으며 해당 리스계약의 리스료는 소매점포에서 발생하는 매출에 따라 달라지는 변동리스료입니다. 당사는 매장의 현금흐름에 리스료를 연동시키고 고정비를 감소시키기 위하여 이러한 변동리스료 조건으로계약을 체결하였습니다. 소매점포 리스와 관련하여 당분기 중 고정리스료 지급액과 변동리스료 지급액은 각각 3,535,813천 원 및 89,891천원 입니다 .&cr&cr 당사의 전체 리스료 중 변동리스료가 차지하 는 비중은 2.48%입 니다. 당사는 이러한 비중이 향후에도 유지될 것으로 예상하고 있습니다. 변동리스료는 매출에 따라 달라지며 결과적으로 향후 몇 년 동안의 전반적인 경제상황에 따라 달라질 것입니다. 향후 매출 성장을 고려할 때 변동리스료는 향후에도 소매점포 매출의 비슷한 비율이 유지될 것으로 예상됩니다.
&cr당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 3,757,455천원이며 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법의 적용으로 감면받은 리스료 29,785천원은 부(-)의변동리스료로 당기손익으로 인식하였습니다.
&cr 14. 무형자산&cr &cr14.1 무형자산 내역&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,534,940 | - | 1,534,940 |
| 상표권 | 1,204,506 | (1,031,865) | 172,641 |
| 회원권 | 3,198,860 | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 1,386,140 | (1,311,859) | 74,281 |
| 합 계 | 7,324,446 | (2,343,724) | 4,980,722 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,534,940 | - | 1,534,940 |
| 상표권 | 1,190,372 | (983,219) | 207,153 |
| 회원권 | 3,198,860 | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 2,664,470 | (1,921,252) | 743,218 |
| 합 계 | 8,588,642 | (2,904,471) | 5,684,171 |
14.2 무형자산 변동내역&cr당분기 및 전기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,534,940 | - | - | - | - | 1,534,940 |
| 상표권 | 207,153 | 8,654 | - | 5,481 | (48,646) | 172,641 |
| 회원권 | 3,198,860 | 35,770 | (35,770) | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 743,218 | - | (340,783) | - | (328,154) | 74,281 |
| 합 계 | 5,684,171 | 44,424 | (376,553) | 5,481 | (376,800) | 4,980,722 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 1,534,940 | - | - | - | - | 1,534,940 |
| 상표권 | 216,985 | 40,404 | - | 29,169 | (79,405) | 207,153 |
| 회원권 | 1,839,600 | 1,359,260 | - | - | - | 3,198,860 |
| 기타의무형자산 | 1,445,780 | - | (152,779) | - | (549,783) | 743,218 |
| 합 계 | 5,037,305 | 1,399,664 | (152,779) | 29,169 | (629,188) | 5,684,171 |
15. 매입채무 및 기타채무&cr &cr당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 4,525,485 | 4,871,553 |
| 미지급금 | 5,402,967 | 4,299,394 |
| 미지급비용 | 209,866 | 372,223 |
| 합 계 | 10,138,318 | 9,543,170 |
당사는 모든 채무를 계약상 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.
16. 차입금&cr&cr 16.1 단기차입금 현황
당분기말과 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | 하나은행 | 2.58% | - | 343,000 |
| 외상매출채권담보대출 | 국민은행 | 3.64% | 350,000 | 938,638 |
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 2.11% ~ 2.40% | 5,000,000 | 15,000,000 |
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 1.72% ~ 2.65% | 4,000,000 | 5,000,000 |
| 기업운전일반대출 | 수출입은행 | 1.74% | 2,000,000 | - |
| 합 계 | 11,350,000 | 21,281,638 |
16.2 장기차입금 현황&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종 류 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전 기 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업운영자금대출 | 산업은행 | 2.40% | 10,000,000 | - | 일시상환 |
| 기업운전일반대출 | 우리은행 | 2.23% | 8,000,000 | 8,000,000 | 일시상환 |
| 차감:유동성대체 | (8,000,000) | - | |||
| 잔 액 | 10,000,000 | 8,000,000 |
17. 사채 &cr
17.1 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |
|---|---|---|---|
| 사채 | 전환사채 | 924,494 | 874,895 |
| 신주인수권부사채 | 14,862,261 | 18,781,600 | |
| 합 계 | 15,786,755 | 19,656,495 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 30,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2017년 10월 27일 / 2022년 10월 27일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2022년 10월 27일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 15,516원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2018년 10월 27일 ~ 2022년 9월 27일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 30개월이 경과된 시점부터 만기일 전날 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 874,895 | 24,383,709 |
| 전환사채의 발행 | - | - |
| 전환사채의 상환 | - | (24,183,490) |
| 상각으로 인한 증감 | 49,599 | 674,676 |
| 당분기말 | 924,494 | 874,895 |
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제2회 무기명식 이권부 무보증&cr비분리형 사모 신주인수권부사채 |
| 권면총액 | 25,000,000,000원 |
| 표면이자율 | - |
| 만기보장수익률 | - |
| 발행일 / 만기일 | 2019년 11월 29일 / 2024년 11월 29일 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 0.0%으로 이자지급 없음 |
| 원금상환방법 | 2024년 11월 29일에 권면금액의 100%에&cr해당하는 금액을 일시 상환 |
| 사채발행방법 | 사모 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 8,245원/주 |
| 전환에 따라 발행할 주식의 종류 | (주)토니모리 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020년 11월 29일 ~ 2024년 10월 29일 |
| 조기상환청구권 행사가능기간 | 사채발행일로부터 24개월이 경과된 &cr시점부터 만기일 전날 |
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 18,781,600 | 17,465,128 |
| 신주인수권부사채의 전환(*1) | (4,884,108) | - |
| 상각으로 인한 증감 | 964,769 | 1,316,472 |
| 당분기말 | 14,862,261 | 18,781,600 |
(*1) 당분기 중 신주인수권부사채 6,280,000천원이 전환으로 인하여 감소하였습니다.
18. 파생상품부채&cr
18.1 당분기말과 전기말 현재 파생상품부채로 평가된 전환권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의 전환권 | 213 | - | 120,306 | - |
| 신주인수권부사채의 전환권(*1) | 2,400,735 | - | 7,787,174 | - |
| 합 계 | 2,400,948 | - | 7,907,480 | - |
(*1) 당분기 중 신주인수권부사채 6,280,000천원이 전환으로 인하여 감소하였습니다.&cr&cr 18.2 당분기 및 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기 초 | 7,907,480 | 10,593,203 |
| 증 가 | - | - |
| 감 소 | (1,744,031) | (6,311,232) |
| 평 가 | (3,762,501) | 3,625,509 |
| 당분기말 | 2,400,948 | 7,907,480 |
| 당분기에 인식한 손익 | 3,762,501 | (3,625,509) |
19. 기타금융부채&cr &cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증채무 | - | 49,576 | 103,634 | - |
| 리스부채 | 2,867,177 | 15,038,098 | 4,195,287 | 16,787,073 |
| 합 계 | 2,867,177 | 15,087,674 | 4,298,921 | 16,787,073 |
20. 충당 부채&cr &cr 20 .1 충당부채 내역
당분기 말과 전기말 현 재 충당부채 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 마일리지계약부채 | 246,869 | - | 252,760 | - |
| 포인트계약부채 | 140,582 | - | 474,004 | - |
| 환불부채 | 71,633 | - | 80,416 | - |
| 소 계 | 459,084 | - | 807,180 | - |
| 복구충당부채 | 52,191 | 27,771 | 90,045 | 39,864 |
| 현재가치할인차금 | (760) | (519) | (2,381) | (1,021) |
| 소 계 | 51,431 | 27,252 | 87,664 | 38,843 |
| 합 계 | 510,515 | 27,252 | 894,844 | 38,843 |
&cr
20.2 충당부채 변동내역&cr 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 당분 기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 마일리지계약부채 | 252,760 | - | (5,891) | 246,869 |
| 포인트계약부채 | 474,004 | - | (333,422) | 140,582 |
| 환불부채 | 80,416 | - | (8,783) | 71,633 |
| 복구충당부채 | 126,507 | - | (47,824) | 78,683 |
| 합 계 | 933,687 | - | (395,920) | 537,767 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 마일리지계약부채 | 267,438 | - | (14,678) | 252,760 |
| 포인트계약부채 | 449,688 | 24,316 | - | 474,004 |
| 환불부채 | 156,529 | - | (76,113) | 80,416 |
| 복구충당부채 | 132,753 | - | (6,246) | 126,507 |
| 합 계 | 1,006,408 | 24,316 | (97,037) | 933,687 |
&cr 20. 3 포인트 및 마 일리지 계 약 부채&cr당사는 고객충성확보와 판매증진의 영업정책 일환으로 포인트 및 마일리지를 부여하고 있습니다. 당사는 포인트 및 마일리지의 부여시점에 부여된 포인트 등의 공정가치를 매출에서 차감하여 계약 부채로 계상하며, 동 포인트 등의 사용시까지 매출을 이연하여 인식하고 있습니다. &cr &cr 20. 4 환불 부채&cr 당사는 반품가능매출에 대하여 반품예상액을 추정하여 매출 및 매출원가에서 각각 차감하고 매출총이 익에 해당하는 금액과 판매시점에 예상되는 반품재고자산의 평가감 등 반품과 관련하여 발생할 것으로 예상되는 비용을 환불 부채로 계상하고 있습니다.&cr &cr 20.5 복구충당부채&cr당사는 임대 사용 중인 직영점 매장 복구 의무와 관련하여 현장 복구시 발생할 비용의현재가치를 충당부채 로 설정하고 있습니다.&cr
21. 기타부채&cr &cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 79,203 | - | 51,181 | - |
| 수입보증금 | 2,544,000 | - | 3,077,000 | - |
| 선수금 | 150,493 | - | 588,979 | - |
| 선수수익 | 121,833 | - | 168,196 | - |
| 합 계 | 2,895,529 | - | 3,885,356 | - |
22. 퇴직급여&cr&cr 22.1 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기포괄손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 465,978 | 636,187 |
| 이자원가 | 41,381 | 49,279 |
| 이자수익 | (22,895) | (33,949) |
| 소 계 | 484,464 | 651,517 |
| 재측정요소 | (12,748) | (234,255) |
| 합 계 | 471,716 | 417,262 |
&cr 한편 당분기 인식액은 포괄손익계산서의 퇴직급여에 포함되어 있습니다. 당분기 인식액 중 39,488천원은 제조원가에 포함되어 있으며, 나머지는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
22.2 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식한 확정급여부채는 다음과 같습니다 .
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,799,285 | 2,789,312 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,077,213) | (1,308,019) |
| 합 계 | 1,722,072 | 1,481,293 |
23. 자본금 및 기타자본항목&cr &cr23.1 자본금 내역 &cr당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 수권주식수(보통주) | 100,000,000 주 | 100,000,000 주 |
| 발행주식수(보통주) | 18,383,721 주 | 17,640,000 주 |
| 액면가액 | 200 | 200 |
| 자본금 | 3,676,744,200 | 3,528,000,000 |
&cr23.2 유통주식수 변동내역&cr당분기 및 전기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 |
| 신주인수권부사채 전환권의 행사 | 743,721 주 | - |
| 기말 | 18,383,721 주 | 17,640,000 주 |
23.3 자본잉여금내역&cr당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 60,427,047 | 53,947,672 |
23.4 기타자본항목내역&cr당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (2,635,930) | (2,635,930) |
&cr23.5 기타포괄손익누계액 내역
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 | (763,529) | (739,319) |
24. 이익잉여금&cr
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 1,787,586 | 1,787,586 |
| 확정급여제도의재측정요소 | 6,975,363 | 6,965,420 |
| 미처분이익잉여금 | 39,776,164 | 36,929,338 |
| 합 계 | 48,539,113 | 45,682,344 |
(*1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당 액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
25. 매출액 및 매출원가&cr &cr 25.1 매출액&cr당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제상품매출 | 66,953,780 | 74,120,940 |
| 기타매출 | 406,370 | 492,166 |
| 합 계 | 67,360,150 | 74,613,106 |
25.2 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제상품매출원가 | 29,717,987 | 34,933,791 |
26. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 인건비 | 6,279,005 | 6,487,090 |
| 감가상각비 | 5,014,514 | 5,738,625 |
| 지급수수료 | 18,962,391 | 25,897,368 |
| 광고선전비 | 3,994,754 | 5,031,677 |
| 판매촉진비 | 2,840,623 | 4,019,849 |
| 물류비 | 3,449,223 | 3,926,124 |
| 기타판관비 | 2,426,339 | 6,145,894 |
| 합 계 | 42,966,849 | 57,246,627 |
27. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <기타수익> | ||
| 유형자산처분이익 | 4,809,429 | 69,918 |
| 무형자산처분이익 | 6,541 | 99,539 |
| 수입수수료 | 67 | 5,083 |
| 기타 | 2,076,276 | 49,714 |
| 합 계 | 6,892,313 | 224,254 |
| <기타비용> | ||
| 유형자산처분손실 | 135,972 | 120,581 |
| 무형자산처분손실 | 340,783 | 66,000 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 12,893,803 |
| 기타의대손상각비 | 183,178 | 2,578,532 |
| 기부금 | 464,708 | 389,539 |
| 기타 | 159,290 | 1,433,228 |
| 합 계 | 1,283,931 | 17,481,683 |
28. 금융수익 및 금융원가&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 219,310 | 728,148 |
| 배당금수익 | 80,369 | 60,837 |
| 금융보증수익 | 88,994 | 81,107 |
| 사채상환이익 | - | 1,574,401 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 768 |
| 외화환산이익 | 601,931 | 141,637 |
| 외환차익 | 129,289 | 138,491 |
| 파생상품평가이익 | 3,762,501 | 235,889 |
| 합 계 | 4,882,394 | 2,961,278 |
| <금융원가> | ||
| 이자비용 | 1,782,353 | 2,481,495 |
| 지급보증손실 | 88,994 | 81,107 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 50,325 | 22,000 |
| 외화환산손실 | 36,156 | 99,443 |
| 외환차손 | 51,989 | 357,484 |
| 파생상품평가손실 | - | 7,334,327 |
| 합 계 | 2,009,817 | 10,375,856 |
29. 법인세비용
당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | 15,111 | 24,912 |
| 법인세추납액 | (23,365) | 467,885 |
| 일시적차이의 변동 | 313,677 | (2,843,595) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 4,024 | (3,449) |
| 법인세비용 | 309,447 | (2,354,247) |
30. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품, 제품의 증감 | 1,152,518 | (1,247,951) |
| 사용된 원재료 및 부재료 | 10,310,318 | 13,305,413 |
| 인건비 | 6,731,153 | 6,993,375 |
| 감가상각비 | 5,014,863 | 5,740,287 |
| 지급수수료 | 19,174,106 | 27,028,265 |
| 광고선전비 | 3,994,754 | 5,031,677 |
| 판매촉진비 | 2,840,623 | 4,019,849 |
| 물류비 | 3,449,223 | 3,926,124 |
| 기타 | 20,017,278 | 27,383,380 |
| 합 계 | 72,684,836 | 92,180,419 |
&cr31. 주당이익&cr
31.1 보통주 기본주당이익 (손실) &cr당분기와 전분기의 기본주당이익 (손실) 의 계산내역은 다음과 같 습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주소유주 귀속 당기순이익 (손실) | (1,116,467,611) | 2,846,826,287 | (3,011,301,482) | (39,885,072,748) |
| 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수(*1) | 17,668,968 주 | 17,753,788 주 | 17,487,852 주 | 17,487,852 주 |
| 기본주당이익 (손실) | (63) | 160 | (172) | (2,281) |
&cr(*1) 가중평 균유통보통주식수의 산정
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초발행주식수 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 | 17,640,000 주 |
| 자기주식효과 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 | (-) 152,148 주 |
| 신주인수권부사채의 전환 | 181,116 주 | 265,936 주 | ||
| 가중평균유통보통주식수 | 17,668,968 주 | 17,753,788 주 | 17,487,852 주 | 17,487,852 주 |
31.2 희석주 당이익 (손실) &cr 당분기 와 전분기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 보통주 희석당기순이익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익 | (1,116,467,611) | 2,846,826,287 | (3,011,301,482) | (39,885,072,748) |
| 조정: | ||||
| 사채(*) | (2,102,467,427) | (2,906,603,017) | (251,616,787) | 5,575,428,022 |
| 보통주 희석당기순이익 | (3,218,935,038) | (59,776,730) | (3,262,918,269) | (34,309,644,726) |
(*)사채의 전환권 행사로 인한 당기순이익 효과입니다.&cr&cr(2) 가중평균 희석유통보통주식수
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 17,668,968 주 | 17,753,788 주 | 17,487,852 주 | 17,487,852 주 |
| 사채 | 2,548,717 주 | 3,217,617 주 | 2,696,410 주 | 3,439,156 주 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 20,217,685 주 | 20,971,405 주 | 20,184,262 주 | 20,927,008 주 |
&cr(3) 보통주 희석주당순이익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 희석당기순이익 | (3,218,935,038) | (59,776,730) | (3,262,918,269) | (34,309,644,726) |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 20,217,685 주 | 20,971,405 주 | 20,184,262 주 | 20,927,008 주 |
| 보통주 희석 주당순이익 | (63) | 2 | (172) | (2,281) |
32 . 현금흐름표
당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (2,048,561) | (3,853,555) |
| 1. 당 기순이익 (손실) | 2,846,826 | (39,885,073) |
| 2. 조정사항 | 7,589 | 29,976,009 |
| 법인세비용 | 309,447 | (2,354,248) |
| 퇴직급여 | 484,464 | 651,517 |
| 대손상각비 | 754,272 | 3,800,542 |
| 기타의대손상각비 | 183,178 | 2,578,532 |
| 감가상각비 | 4,638,062 | 5,263,961 |
| 무형자산상각비 | 376,800 | 476,326 |
| 외화환산손실 | 36,156 | 99,443 |
| 재고자산평가손실 | 327,076 | (590,677) |
| 유형자산처분손실 | 135,972 | 120,581 |
| 무형자산처분손실 | 340,783 | 66,000 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 12,893,803 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 50,325 | 22,000 |
| 파생상품평가손실 | - | 7,334,327 |
| 지급보증손실 | 103,634 | 81,107 |
| 잡손실 | (37,242) | (17,293) |
| 이자비용 | 1,782,353 | 2,481,495 |
| 금융수익 | (219,310) | (728,148) |
| 외화환산이익 | (596,512) | (141,637) |
| 유형자산처분이익 | (4,809,429) | (69,918) |
| 무형자산처분이익 | (6,541) | (99,539) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | (768) |
| 파생상품평가이익 | (3,762,501) | (235,889) |
| 사채상환이익 | - | (1,574,401) |
| 금융보증수익 | (83,398) | (81,107) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (4,902,976) | 6,055,509 |
| 장기미수금의 감소(증가) | (1,800,000) | - |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,612,203) | 4,923,143 |
| 미수금의 감소(증가) | (176,110) | 336,293 |
| 미수수익의 감소(증가) | 262,745 | - |
| 선급금의 감소(증가) | 1,670,064 | 72,253 |
| 선급비용의 감소(증가) | 114,155 | (1,151,527) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,548,955 | 3,686,670 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,277,706) | (243,810) |
| 미지급금의 증가(감소) | 1,103,228 | (731,860) |
| 선수수익의 증가(감소) | (46,363) | (40,520) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (167,244) | 70,537 |
| 예수금의 증가(감소) | 28,022 | (847) |
| 수입보증금의 증가(감소) | (533,000) | (1,011,304) |
| 선수금의 증가(감소) | (438,486) | 120,190 |
| 충당부채의 증가(감소) | (348,096) | 93,236 |
| 퇴직금 지급액 | (479,080) | (644,771) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 248,143 | 577,826 |
33. 금융상품&cr
33.1 자본위험관리&cr당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적 으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무 비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. &cr &cr당분기말과 전기말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, %)
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 80,786,242 | 93,851,826 |
| 자본 (B) | 109,243,445 | 99,782,766 |
| 현금및현금성자산 및&cr 유동성 금융기관예치금 (C) | 12,481,914 | 18,041,280 |
| 차입금 (D) | 45,136,756 | 48,938,133 |
| 부채비율 (A/B) | 73.95% | 94.06% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 29.89% | 30.96% |
33.2 금융상품의 범주별 분류내역&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 금융자산&cr가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,081,914 | - | - | 2,081,914 |
| 단기금융상품 | 10,400,000 | - | - | 10,400,000 |
| 매출채권및기타유동채권 | 19,310,283 | - | - | 19,310,283 |
| 장기금융상품 | 3,662,000 | - | - | 3,662,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 기타비유동금융자산 | 12,813,788 | - | - | 12,813,788 |
| 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 10,344,052 | 10,344,052 |
| 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 1,724,300 | - | 1,724,300 |
| 합 계 | 50,067,985 | 1,724,300 | 10,344,052 | 62,136,337 |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 8,535,279 | - | - | 8,535,279 |
| 단기금융상품 | 9,506,000 | - | - | 9,506,000 |
| 매출채권및기타유동채권 | 15,873,241 | - | - | 15,873,241 |
| 장기금융상품 | 7,932,000 | - | - | 7,932,000 |
| 기타비유동금융자산 | 13,875,269 | - | - | 13,875,269 |
| 당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 10,322,877 | 10,322,877 |
| 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 1,755,338 | - | 1,755,338 |
| 합 계 | 55,721,789 | 1,755,338 | 10,322,877 | 67,800,004 |
(2) 금융부채&cr&cr가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 10,138,318 | - | 10,138,318 |
| 단기차입금 | 11,350,000 | - | 11,350,000 |
| 유동성사채 | 15,786,756 | - | 15,786,756 |
| 유동파생상품부채 | - | 2,400,948 | 2,400,948 |
| 기타유동금융부채 | 2,867,177 | - | 2,867,177 |
| 유동성장기차입금 | 8,000,000 | 8,000,000 | |
| 장기차입금 | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 기타비유동금융부채 | 15,087,674 | - | 15,087,674 |
| 합 계 | 73,229,925 | 2,400,948 | 75,630,873 |
&cr나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 9,543,170 | - | 9,543,170 |
| 단기차입금 | 21,281,638 | - | 21,281,638 |
| 유동성사채 | 19,656,495 | - | 19,656,495 |
| 유동파생상품부채 | - | 7,907,480 | 7,907,480 |
| 기타유동금융부채 | 4,298,921 | - | 4,298,921 |
| 장기차입금 | 8,000,000 | - | 8,000,000 |
| 기타비유동금융부채 | 16,787,072 | - | 16,787,072 |
| 합 계 | 79,567,296 | 7,907,480 | 87,474,776 |
&cr
(3) 금융상품 범주별 손익&cr당분기 및 전분기 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정&cr 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | - | - | (31,038) | - | - | (31,038) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 219,310 | - | - | - | - | 219,310 |
| 배당금수익 | 80,369 | - | - | - | - | 80,369 |
| 금융보증수익 | 88,994 | - | - | - | - | 88,994 |
| 당기손익인식금융자산 평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | 601,931 | - | - | - | - | 601,931 |
| 외환차익 | 129,290 | - | - | - | - | 129,290 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 3,762,501 | 3,762,501 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (1,782,353) | - | (1,782,353) |
| 지급보증손실 | - | - | - | (88,994) | - | (88,994) |
| 당기손익인식금융자산 평가손실 | - | (50,325) | - | - | - | (50,325) |
| 외화환산손실 | (36,156) | - | - | - | - | (36,156) |
| 외환차손 | (51,989) | - | - | - | - | (51,989) |
| <기타비용> | ||||||
| 기타의대손상각비 | (183,178) | - | - | - | - | (183,178) |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (754,272) | - | - | - | - | (754,272) |
| 합 계 | 94,299 | (50,325) | (31,038) | (1,871,347) | 3,762,501 | 1,904,090 |
나. 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정&cr 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익 | - | - | (218,577) | - | - | (218,577) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 728,148 | - | - | - | - | 728,148 |
| 배당금수익 | 60,837 | - | - | - | - | 60,837 |
| 금융보증수익 | 81,107 | - | - | - | - | 81,107 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 1,574,401 | - | 1,574,401 |
| 당기손익인식금융자산 평가이익 | - | 768 | - | - | - | 768 |
| 외화환산이익 | 141,637 | - | - | - | - | 141,637 |
| 외환차익 | 138,491 | - | - | - | - | 138,491 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 235,889 | 235,889 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (2,481,495) | - | (2,481,495) |
| 지급보증손실 | - | - | - | (81,107) | - | (81,107) |
| 당기손익인식금융자산 평가손실 | - | (22,000) | - | - | - | (22,000) |
| 외화환산손실 | (99,443) | - | - | - | - | (99,443) |
| 외환차손 | (357,484) | - | - | - | - | (357,484) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (7,334,327) | (7,334,327) |
| <기타비용> | ||||||
| 기타의대손상각비 | (2,578,532) | - | - | - | - | (2,578,532) |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (3,800,542) | - | - | - | - | (3,800,542) |
| 합 계 | (5,685,781) | (21,232) | (218,577) | (988,201) | (7,098,438) | (14,012,229) |
33.3 금융위험관리&cr 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습 니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr당사의 위험관리를 위한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의한 변동이 없습니다.
33.4 금융상품의 공정가치&cr
당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과같습니다.&cr&cr(1)당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 10,344,052 | - | 10,344,052 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 1,724,300 | - | 1,724,300 |
| 합 계 | 12,068,352 | - | 12,068,352 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 2,400,948 | - | 2,400,948 |
| 합 계 | 2,400,948 | - | 2,400,948 |
&cr2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 10,322,877 | - | 10,322,877 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 1,755,338 | - | 1,755,338 |
| 합 계 | 12,078,215 | - | 12,078,215 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 7,907,480 | - | 7,907,480 |
| 비유동파생상품부채 | - | - | - |
| 합 계 | 7,907,480 | - | 7,907,480 |
공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
34. 특수관계자거래&cr &cr34.1 특수관계자 현황&cr당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 |
|---|---|
| 최상위지배자 | 배해동 |
| 종속기업 | 토니모리(칭다오)유한공사, 심양토리화장품유한공사,&cr(주)메가코스, 메가코스화장품유한공사, 메가코스화장품(상해)유한공사,&cr(주)메가코스바이오, (주)에이투젠, (주)토니인베스트먼트,&cr스마트2020토니비대면투자조합, (주)베이펫, (주)오션 |
| 관계기업 | 2021토니브릿지투자조합 |
| 기타 특수관계자 | (주)태성산업, (주)라비오뜨, 헤리즈미(청도)유한공사, 토니모리빌딩 |
&cr34.2 특수관계자 등과의 주요거래내역&cr당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 사이의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 토니모리(칭다오)유한공사 | 223,991 | - | - | - |
| (주)메가코스바이오 | - | 26,304 | - | 21,386 | |
| (주)메가코스 | 191 | 8,942,444 | 138,746 | - | |
| (주)에이투젠 | 136 | - | - | - | |
| (주)오션 | 61 | 53,156 | - | 177 | |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 94,550 | 6,646,065 | - | 48,500 |
| (주)라비오뜨 | 106,875 | 224 | 6,787 | 527 | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | 1,341 | 1,296,000 |
(2) 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 토니모리(칭다오)유한공사 | 993 | - | 91,232 | - |
| (주)메가코스바이오 | - | 18,416 | - | 16,858 | |
| (주)메가코스 | 21,875 | 9,985,101 | 146,395 | - | |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 41,757 | 7,077,641 | - | 106,210 |
| (주)라비오뜨 | 135,375 | 51,124 | 35,222 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | - | 931,328 |
34.3 특수관계자 등과의 거래에 따른 채권ㆍ채무&cr당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 토니모리(칭다오)유한공사 | 661,590 | 2,606,752 | - | - | - |
| (주)메가코스바이오 | - | - | - | - | 11,633 | |
| (주)메가코스 | - | 2,700,000 | - | 1,552,548 | 1,000 | |
| (주)오션 | - | - | - | 411 | - | |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 47,606 | - | - | 754,064 | 5,500 |
| (주)라비오뜨 | - | 69,386 | - | 32 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 540 | 6,000,000 | - | 356,400 |
당기말 현재 토니모리(칭다오)유한공사에 대한 매출채권 441,387천원 및 기타채권 기타채권 2,606,752천원에 대하여 손실충당금을 설정하고 있으며, 이와 관련하여 당기 중 인식한 대손상각비는 각각 39,311천원 및 213,178천원입니다.&cr &cr (2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 토니모리(칭다오)유한공사 | 441,387 | 2,393,574 | - | - | - |
| (주)메가코스바이오 | - | 65,000 | - | - | - | |
| (주)메가코스 | 133,597 | 3,512,008 | - | 1,327,816 | 1,678 | |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 25,697 | - | - | 866,985 | 9,350 |
| (주)라비오뜨 | - | 69,053 | - | 46 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 1,863 | 6,000,000 | - | - |
전기말 토니모리(칭다오)유한공사에 대한 매출채권 441,387천원 및 기타채권 2,393,574천원에 대하여 100% 손실충당금을 설정하였으며, 이와 관련하여 전기 중 인식한대손상각비는 각각 441,387천원 및 2,393,574천원입니다.&cr
3 4 . 4 특수관 계자에 대한 자금거래&cr당분기 및 전 기 중 현재 특수관계자에 대한 대여거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 대여금 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 평 가 | 기 말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토니모리(칭다오)유한공사 | 2,267,000 | - | - | 102,800 | 2,369,800 | - |
| (주)메가코스 | 3,500,000 | - | 800,000 | - | 2,700,000 | - |
| (주)오션 | - | - | - | - | - | 8,962,959 |
| 스마트2020토니비대면투자조합 | - | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 2021토니브릿지투자조합 | - | - | - | - | - | 2,600,000 |
| (주)베이펫 | - | - | - | - | - | 100,000 |
| 주식회사 메가코스바이오 | - | - | - | - | - | 65,000 |
&cr(2) 전기
(단위 : 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 대여금 | 현금출자 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 평 가 | 기 말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토니모리(칭다오)유한공사 | 2,315,600 | - | - | (139,600) | 2,176,000 | - |
| (주)메가코스 | 3,500,000 | - | - | - | 3,500,000 | - |
| (주)라비오뜨 | - | 200,000 | 200,000 | - | - | - |
| 토니인베스트먼트 | - | - | - | - | - | 5,100,000 |
| 스마트2020토니비대면투자조합 | - | - | - | - | - | 1,000,000 |
&cr34.5 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역&cr당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은 회사 | 금융기관 | 지급보증금액 | 내 용 |
|---|---|---|---|
| 주식회사 오션 | 국민은행 | 992,000 | 자회사 신용보증 |
34.6 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 관 계 | 제공자 | 담보권자 | 지급보증금액 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 대표자 및 최대주주 | 배해동 | 산업은행 | 18,000,000 | 토니모리빌딩 담보설정 |
&cr
34.7 회사가 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급 결의한 배당금은 없습니다. &cr&cr&cr34.8 주요 경영진에 대한 보상&cr당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 990,988 | 769,429 |
| 퇴직급여 | 69,240 | 66,529 |
| 합 계 | 1,060,228 | 835,958 |
35. 담보 및 주요 약정사항&cr &cr35.1 담보제공내역 &cr당분기말 현재 당사가 제공한 담보의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 종 류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 정기예적금 | 정기예금 | 2,000,000 | 2,200,000 | 하나은행 | 운전자금대출(한도) |
| 정기예적금 | 정기예금 | 3,000,000 | 3,300,000 | 기업은행 | 메가코스차입 |
| 정기예적금 | 정기예금 | 2,000,000 | 2,200,000 | 기업은행 | 메가코스차입 |
| 정기예적금 | 정기예금 | 200,000 | 200,000 | 한국증권금융 | 우리사주대출 보증 |
| 정기예적금 | 정기예금 | 1,100,000 | 1,100,000 | 한국증권금융 | 우리사주대출 보증 |
| 합 계 | 8,300,000 | 9,000,000 | - | - |
35.2 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역&cr당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 115,318 | 충청남도 천안시 외 | 2018-10-25~2029-01-24 | 인허가보증보험 외 |
&cr35.3 종업원에게 제공한 지급보증 및 담보내역&cr당분기말 현재 종업원에게 제공한 지급보증 및 담보내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공 받은자 | 보증 등의 내용 | 신용제공기관 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 신용제공(*1) | 한국증권금융(주) | 1,152,971 |
(*1) 당사는 우리사주조합원이 우리사주 취득을 위해 차입한 금액에 대해 연대보증책임을 부담하고 있으나, 동 차입금과 관련하여 우리사주조합원이 취득한 주식이 담보로 제공되어 있어, 실질적으로 당사가 부담하는 신용위험은 극히 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.
&cr
35.4 금융기관 여신한도약정&cr 당분기말 현재 금융기관과 체결한 여신한도약정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 미사용액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 외상매출채권 | 국민은행 | 5,000,000 | 4,650,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 국민은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 하나은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 수출성장자금대출 | 수출입은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | - |
35.5 계류중인 소송사건&cr당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | 당사 | 더블유엠얼라이언스(주) 외 1명 | 물품대금 | 94,119 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 당사 | 김태연 외 1명 | 대여금 | 200,673 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 당사 | 이청심 | 보증금반환 | 300,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 당사 | 김범수 | 대여금 등 청구 | 710,565 | 제1심 진행중 |
| 서울고등법원 | ㈜유진로지스틱스* | 당사 | 금전청구(용역대금) | 26,382 | 제2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | ㈜엘지생활건강 | 당사 | 부정경쟁행위금지등 청구 | 150,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이창구,이준구 | 당사 | 부당이득금 청구 | 1,439,981 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김범수 | 당사 | 약정금 청구 | 471,353 | 제1심 진행 중 |
상기 소송사건에 대한 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 영향은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
200200200-977-39,622-5,6992,847-39,5001,008-22 -2,165 -311 ---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(*) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 귀속분이며, 주당순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유주지분에 대한 보통주 기본주당 순이익입니다.
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
--0.30.4
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 당사는 분기(중간)배당을 지급한 이력이 없으며, 연속 배당횟수는 2019~2020년, 배당을 실시하지 않아 0회 입니다.&cr※ 평균 배당수익률은 제15기(2020년)를 기준으로, 최근 3년간, 5년간의 배당수익률을 기간으로 단순평균하여 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.04.20주식분할보통주9,600,000200-2015.07.07유상증자(일반공모)보통주1,760,000200-2016.11.21무상증자보통주5,880,000200-2021.06.08신주인수권행사보통주293,6992008,4442021.06.09신주인수권행사보통주82,8982008,4442021.06.10신주인수권행사보통주118,4272008,4442021.07.12신주인수권행사보통주248,6972008,444
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| 제2회 신주인수권부사채 1차 행사 상장분 |
| 제2회 신주인수권부사채 2차 행사 상장분 |
| 제2회 신주인수권부사채 3차 행사 상장분 |
| 제2회 신주인수권부사채 4차 행사 상장분 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제1회&cr 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채12017.10.272022.10.2730,000,000,000(주)토니모리&cr기명식 보통주2018년 10월 27일~&cr 2022년 9월 27일10015,5161,000,000,00064,449-제1회&cr 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채12018.12.202023.12.20500,000,000(주)에이투젠 &cr기명식 보통주2019년 12월 20일~&cr2023년 12월 10일10029,000500,000,00017,241-30,500,000,000---1,500,000,00081,690-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제 2회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모&cr신주인수권부사채22019.11.292024.11.2925,000,000,000(주)토니모리&cr기명식 보통주
2020년 11월 29일~
2024년 10월 29일
1008,24518,720,000,0002,270,466(*1)25,000,000,000--8,24518,720,000,0002,270,466-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 2021.08.29일 시가하락에 따른 행사가액 조정으로 행사가액 8,245원, 행사가능주식수: 2,270,466주로 변경되었습니다.&cr (*1) 제2회 신주인수권부사채는 2021.06~7월 신주인수권 행사로 인해, 187억2천만원으로 감소되었습니다.&cr(*1) 공시서류제출일 기준 제2회 신주인수권부사채는 잔액 187억2천만원 중 178억2천만원 조기상환청구권이 행사되어 2021. 11. 29일 조기상환될 예정입니다. &cr미상환 사채의 잔액은 9억입니다.&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채(*1)12017.10.27운영자금30,000채무상환자금&cr (차입금상환) 16,000 -전환사채(*1)12017.10.27운영자금30,000운영자금&cr (원재료 매입 등) 14,000 -신주인수권부사채(*2)22019.11.29운영자금25,000운영자금&cr (원재료 매입 등) 4,000 -신주인수권부사채(*2)22019.11.29운영자금25,000채무상환자금&cr (전환사채조기상환) 21,000 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*1) (주)토니모리의 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020.4.27 조기상환청구권 행사에 의해 260억원, 2020.7.27 조기상환청구권 행사에 의해 30억원이 상환되었으며, 말소처리 되었습니다. 제출일 기준 현재 미상환사채의 잔액은 10억원입니다.&cr (*2) 제2회 신주인수권부사채는 2021.06~7월 신주인수권 행사로 인해, 187억2천만원으로 감소되었습니다.
(*2) 공 시서류제출일 기준 제2회 신주인수권부사채는 잔액 187억2천만원 중 178억2천만원 조기상환청구권이 행사되어 2021. 11. 29일 조기상환 될 예정입니다. &cr미상환 사채의 잔액은 9억입니다 .
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 &cr 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되어있으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 주석부분을 참조해 주시기 바랍니다.&cr&cr연결회사는 비지배지분부채의 분류 오류와 관련하여 2020년 비교표시 연결재무제표를 수정하였으며, 연결재무제표 재작성으로 인한 영향은 다음과 같습니다&cr&cr1) 재무상태에 미치는 영향&cr (단위: 원)
| 구분 | 전기 | ||
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| I. 유동자산 | 78,043,936,196 | - | 78,043,936,196 |
| II. 비유동자산 | 116,184,064,808 | - | 116,184,064,808 |
| 자산총계 | 194,228,001,004 | - | 194,228,001,004 |
| I. 유동부채 | 90,003,570,508 | - | 90,003,570,508 |
| II. 비유동부채 | 35,721,791,299 | 1,229,769,152 | 36,951,560,451 |
| 부채총계 | 125,725,361,807 | 1,229,769,152 | 126,955,130,959 |
| 자본총계 | 68,502,639,197 | (1,229,769,152) | 67,272,870,045 |
&cr2) 경영성과에 미치는 영향&cr (단위:원)
| 구분 | 전기 | ||
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| I. 매출액 | 113,458,576,052 | - | 113,458,576,052 |
| II. 매출원가 | 57,343,829,100 | - | 57,343,829,100 |
| III. 매출총이익 | 56,114,746,952 | - | 56,114,746,952 |
| 판매비와관리비 | 81,645,723,662 | - | 81,645,723,662 |
| IV. 영업이익(손실) | (25,530,976,710) | - | (25,530,976,710) |
| 기타수익 | 516,889,422 | - | 516,889,422 |
| 기타비용 | 10,257,608,986 | - | 10,257,608,986 |
| 금융수익 | 3,184,313,882 | 20,230,848 | 3,204,544,730 |
| 금융원가 | 11,138,288,319 | - | 11,138,288,319 |
| V. 법인세비용차감전순이익(손실) | (43,225,670,711) | 20,230,848 | (43,205,439,863) |
| VI. 법인세비용 | (3,603,385,161) | - | (3,603,385,161) |
| VII. 당기순이익(손실) | (39,622,285,550) | 20,230,848 | (39,602,054,702) |
※ 전기재무제표 수정과 관련하여 전반기 경영성과에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr 2)-1. (주)오션 지분 취득&cr 2021년 4월 5일 (주)토니모리(양수인)는 (주)오션(대상회사)의 지분 중 유상증자를 포함하여 76.61%를 취득하였습니다. &cr취득주식수 334,979주는, 구주 209,979주(보통주 183,604주와 상환전환우선주 26,375주)와 3자배정 유상증자 청약을 통해, 신주 125,000주의 합으로, '취득금액'은 주당 구주 23,000원, 신주 32,000원으로, 자산양수도 가액은 8,829,517,000원입니다.&cr&cr가. 양수등의 배경 및 목적 : 신규사업 추진(반려동물 단미사료 제조 및 유통)&cr 나. 양수 완료일자 : 2021년 4월 5일&cr다. 취득방법: 구주( 현금취득), 신주( 제3자배정 유상증자 참여-현금취득)&cr&cr본 영업양수와 관련하여, 자세한 사항은 2021년 03월 29일 공시된 '타법인 주식 및 출자증권 취득결정' 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 &cr&cr3)-1. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 &cr 해당사항 없음 &cr&cr3)-2. 우발채무 등에 관한 사항&cr 우발채무 등 관련 내용은 XⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중&cr 2. 우발채무 등에 관한 사항 』을 참조 하시기 바랍니다&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr 해당사항 없음 &cr
나. 대손충당금 설정현황&cr(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 매출채권 | 24,073,565 | 6,121,034 | 25.4% |
| 대여금및기타수취채권 | 6,172,355 | 1,611,165 | 26.1% | |
| 합 계 | 30,245,920 | 7,732,199 | 25.6% | |
| 제15기 | 매출채권 | 17,884,108 | 5,211,216 | 29.1% |
| 대여금및기타수취채권 | 6,252,948 | 1,641,165 | 26.2% | |
| 합 계 | 24,137,056 | 6,852,381 | 28.4% | |
| 제14기 | 매출채권 | 25,637,024 | 668,960 | 2.6% |
| 대여금및기타수취채권 | 6,044,872 | 636,164 | 10.5% | |
| 합 계 | 31,681,896 | 1,305,124 | 4.1% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 과 목 | 제 16 기 3분기 | 제 15 기말 | 제 14 기말 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 6,852,381 | 1,305,124 | 604,149 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 687,052 | 5,547,257 | 700,975 |
| 4. 연결범위의 변동(*1) | 192,766 | ||
| 5. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,732,199 | 6,852,381 | 1,305,124 |
(*1) 당기에 (주)오션이 연결대상범위에 포함되면서 192,766이 증가하였습니다.&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr
1) 대손충당금 설정방침&cr 공시서류작성기준일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr&cr2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&crㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정&crㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr&cr3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&crㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&crㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&crㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&crㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우&crㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
(4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위: 천원/연결기준)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 13,579,399 | 749,574 | 6,212,732 | 4,964,876 | 25,506,581 |
| 특수관계자 | 516,397 | - | 1,355,360 | 67,767 | 1,939,524 | |
| 계 | 14,095,796 | 749,574 | 7,568,092 | 5,032,643 | 27,446,105 | |
| 구성비율 | 51.36% | 2.73% | 27.57% | 18.34% | 100.00% |
다 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (재고자산 현황 등)&cr
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제조판매부문 | 제상품 | 11,613,897 | 12,035,015 | 14,140,218 | - |
| 원부재료 | 7,070,589 | 6,304,915 | 7,617,858 | - | |
| 재공품 | 1,099,105 | 1,238,811 | 1,447,247 | - | |
| 저장품 | 1,046,567 | 1,422,351 | 1,869,999 | - | |
| 미착품 | 57,432 | 0 | 0 | ||
| 합 계 | 20,887,590 | 21,001,092 | 25,075,322 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 10.40% | 10.81% | 10.41% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 2.7회 | 2.5회 | 2.5회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자&cr 당사는 12월 말을 기준으로 매년 1회 재고조사를 실시하고 있으며, 재고실사 시점인12월 말과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다.&cr&cr 2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 &cr 외부감사인은 당사의 12월말 재고자산실사에 입회하여 일부 항목에 대해 표본추출을 하여 그 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다&cr&cr3) 장기체화재고등 현황&cr 해당사항없음&cr&cr 4) 재고자산의 담보현황&cr 해당사항없음
라. 공정가치평가 방법 내역&cr
(1) 금융상품의 범주별 분류내역&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 금융자산&cr
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,284,138 | - | - | 6,284,138 |
| 단기금융상품 | 10,400,000 | - | - | 10,400,000 |
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 4,791,274 | 4,791,274 |
| 매출채권및기타유동채권 | 22,513,721 | - | - | 22,513,721 |
| 장기금융상품 | 3,693,483 | - | - | 3,693,483 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 |
| 기타비유동금융자산 | 14,842,368 | - | - | 14,842,368 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 19,845,063 | 19,845,063 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 3,224,300 | - | 3,224,300 |
| 합 계 | 59,533,710 | 3,224,300 | 24,636,337 | 87,394,347 |
나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,028,936 | - | - | 17,028,936 |
| 단기금융상품 | 9,506,000 | - | - | 9,506,000 |
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 8,497,356 | 8,497,356 |
| 매출채권및기타유동채권 | 17,284,67 5 | - | - | 17,284,67 5 |
| 장기금융상품 | 7,932,000 | - | - | 7,932,000 |
| 기타비유동금융자산 | 15,753,510 | - | - | 15,753,510 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | - | - | 10,822,869 | 10,822,869 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | - | 3,395,338 | - | 3,395,338 |
| 합 계 | 67,505,12 1 | 3,395,338 | 19,320,225 | 90,220,68 4 |
(2) 금융부채&cr&cr가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 14,765,102 | - | 14,765,102 |
| 단기차입금 | 28,551,078 | - | 28,551,078 |
| 유동성장기차입금 | 8,293,730 | - | 8,293,730 |
| 유동성사채 | 16,190,489 | - | 16,190,489 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 3,232,493 | - | 3,232,493 |
| 유동파생상품부채 | - | 6,913,558 | 6,913,558 |
| 기타유동금융부채 | 3,485,524 | - | 3,485,524 |
| 장기매입채무및기타비유동채무 | 30,438 | - | 30,438 |
| 장기차입금 | 16,357,630 | - | 16,357,630 |
| 기타비유동금융부채 | 16,173,551 | - | 16,173,551 |
| 비지배지분부채 | - | 4,875,399 | 4,875,399 |
| 합 계 | 107,080,035 | 11,788,957 | 118,868,992 |
&cr나. 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타유동채무 | 12,384,661 | - | 12,384,661 |
| 단기차입금 | 39,391,556 | - | 39,391,556 |
| 유동성사채 | 20,031,768 | - | 20,031,768 |
| 유동파생상품부채 | - | 8,464,553 | 8,464,553 |
| 기타유동금융부채 | 4,592,258 | - | 4,592,258 |
| 장기차입금 | 8,000,000 | - | 8,000,000 |
| 전환상환우선주부채 | 2,943,798 | - | 2,943,798 |
| 비유동파생상품부채 | - | 3,955,537 | 3,955,537 |
| 기타비유동금융부채 | 18,044,404 | - | 18,044,404 |
| 비지배지분부채 | - | 1,229,769 | 1,229,769 |
| 합 계 | 105,388,445 | 13,649,859 | 119,038,304 |
(3) 금융상품 범주별 손익&cr당분기 및 전분기 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
가. 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 | - | - | (31,038) | - | - | (31,038) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 111,519 | - | - | - | - | 111,519 |
| 배당금수익 | - | 80,369 | - | - | - | 80,369 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 6,516 | - | - | - | 6,516 |
| 비지배지분부채평가이익 | 104,370 | 104,370 | ||||
| 외화환산이익 | 619,443 | - | - | - | - | 619,443 |
| 외환차익 | 130,483 | - | - | - | - | 130,483 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 3,762,501 | 3,762,501 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (2,588,777) | - | (2,588,777) |
| 지분법손실 | - | (50,813) | - | - | - | (50,813) |
| 외화환산손실 | (39,110) | - | - | - | - | (39,110) |
| 외환차손 | (72,514) | - | - | - | - | (72,514) |
| <기타비용> | ||||||
| 기타의대손상각비 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (687,052) | - | - | - | - | (687,052) |
| 합 계 | 92,769 | 140,442 | (31,038) | (2,588,777) | 3,762,501 | 1,375,897 |
나. 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <기타포괄손익> | ||||||
| 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익 | - | - | (218,577) | - | - | (218,577) |
| <금융수익> | ||||||
| 이자수익 | 632,480 | - | - | - | - | 632,480 |
| 배당금수익 | - | 60,837 | - | - | - | 60,837 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 768 | - | - | - | 768 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 1,574,401 | - | 1,574,401 |
| 외화환산이익 | 220,151 | - | - | - | - | 220,151 |
| 외환차익 | 142,459 | - | - | - | - | 142,459 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | - | 235,889 | 235,889 |
| 전환사채전환이익 | - | - | - | 33,721 | - | 33,721 |
| <금융원가> | ||||||
| 이자비용 | - | - | - | (3,137,205) | - | (3,137,205) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | (22,000) | - | - | - | (22,000) |
| 외화환산손실 | (99,874) | - | - | - | - | (99,874) |
| 외환차손 | (357,846) | - | - | - | - | (357,846) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | (7,334,327) | (7,334,327) |
| <판매비와관리비> | ||||||
| 대손상각비 | (3,338,757) | - | - | - | - | (3,338,757) |
| 합 계 | (2,801,387) | 39,605 | (218,577) | (1,529,083) | (7,098,438) | (11,607,880) |
33.3 금융위험관리&cr 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 연결회사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr연결회사의 위험관리를 위한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2020년12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의한 변동이 없습니다.&cr
33.4 금융상품의 공정가치&cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 4,791,274 | - | 4,791,274 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 19,845,063 | - | 19,845,063 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 3,224,300 | - | 3,224,300 |
| 합 계 | 27,860,637 | - | 27,860,637 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 6,913,558 | - | 6,913,558 |
| 비지배지분부채 | 4,875,399 | - | 4,875,399 |
| 합 계 | 11,788,957 | - | 11,788,957 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 수준 | |
|---|---|---|---|
| 수준 2 | 수준 3 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | |||
| 유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 8,497,356 | - | 8,497,356 |
| 비유동당기손익_공정가치측정금융자산 | 10,822,869 | - | 10,822,869 |
| 비유동기타포괄손익_공정가치측정금융자산 | 3,395,338 | - | 3,395,338 |
| 합 계 | 22,715,563 | - | 22,715,563 |
| <금융부채> | |||
| 유동파생상품부채 | 8,464,553 | - | 8,464,553 |
| 비유동파생상품부채 | 3,955,537 | - | 3,955,537 |
| 비지배지분부채 | 1,229,769 | - | 1,229,769 |
| 합 계 | 13,649,859 | - | 13,649,859 |
재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제16기(당분기)한길회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제15기(전기)대주회계법인적정해당사항없음매출채권에 대한 대손충당금 설정제14기(전전기)대주회계법인적정해당사항없음재고자산의 실재성 확인 및 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나 . 감사용역 체결현황&cr (단위 : 백만원, 시간)
제16기(당분기)한길회계법인재무제표 감사1951,5141171,168제15기(전기)대주회계법인재무제표 감사791,163631,198제14기(전전기)대주회계법인재무제표 감사751,187751,149
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr (단위 : 백만원)
제16기(당분기)-----제15기(전기)2020년 5월2020년 세무조정1년21-제14기 (전전기)2019년 4월2019년 세무조정1년20-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr 라. 회계감사인의 변경 &cr 당사는 전기(제 15기) 중 [주식회사등의 외부감사에 관한 법률] 제 11조 제1항 및 제2항, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령] 제17조 및 [외부감사 및 회계 등에 관한 규정] 제10조 및 제15조 제1항에 의거하여 직권지정을 사유로 감사인을 대주회계법인에서 한길회계법인으로 변경하였습니다. &cr
마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12021년 03월 02일감사위원회, 경영지원실장, 재무팀장, 감사팀 등대면회의 및 이메일기말 감사 결과22021년 08월 12일감사위원회, 경영지원실장, 재무팀장, 감사팀 등이메일반기 검토 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
※ 내부감사기구와 2021년 3월 논의한 감사인은 대주회계법인이며, 2021년 8월 이후 논의한 감사인은 한길회계법인입니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
1) 당사의 내부감시장치 및 그 기능은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기 능 |
| 이사회 | 이사의 직무집행을 감독합니다. |
| 감사위원회 | 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다. |
| 내부감사부서 | 부서의 업무를 감사합니다. 이를 위하여, 정기, 수시, 특별감사를 수행합니다. |
2) 회사의 내부통제의 가동현황에 대해 감사위원회 평가의견
| 사업연도 | 평가 의견 | 지적사항 |
| 제16기(당분기) | - | - |
| 제15기(전기) | - 본 감사위원회 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있음. &cr- 내부 감시 장치의 가동에 있어 중대한 취약점은 없으며, 정기감사또는 수시감사를 통해 취약점을 보완하고 있음. | - |
| 제14기(전전기) | - 본 감사위원회 의견으로는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 당사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있음.&cr- 내부 감시 장치의 가동에 있어 중대한 취약점은 없으며, 정기감사또는 수시감사를 통해 취약점을 보완하고 있음. | - |
&cr 나. 내부회계관리제도&cr1) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 검토 및 감사의견 |
| 제16기(당분기) | 한길회계법인 | - |
| 제15기(전기) | 대주회계법인 | - 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제14기(전전기) | 대주회계법인 | - 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였습니다. |
&cr 다. 내부통제구조의 평가 &cr 공시대상기간에 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 사내이사 2인(배해동, 배진형)과 3인의 사외이사(주영섭, 이길동, 박균택), 총5인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 내부거래위원회와 감사위원회가 있으며, 각 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다.&cr&cr공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 구성원 현황은 아래와 같습니다
| 성명 | 구분 | 담당 위원회 |
|---|---|---|
| 배해동 | 사내이사(대표이사) | - |
| 배진형 | 사내이사(본부장) | - |
| 이길동 | 사외이사 | 감사위원회, 내부거래위원회 |
| 주영섭 | 사외이사 | 감사위원회, 내부거래위원회 |
| 박균택 | 사외이사 | 감사위원회, 내부거래위원회 |
※ 각 이사의 주요경력은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
533--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 가결여부 | |||
| 배해동&cr (출석률:100%) | 배진형&cr (출석률:100%) | 이길동&cr (출석률: 95%) | 주영섭&cr (출석률:100%) | 박균택&cr (출석률:100%) | ||||
| 1 | 2021-01-04 | 1. 벤처투자조합 출자(1차)에 관한건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 2 | 2021-01-15 | 1. 벤처투자조합 출자확약서(2건)제출에 관한건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 3 | 2021-01-22 | 1. 신규 자회사 설립의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 4 | 2021-02-09 | 1. 제15기 기말 경영실적 보고의 건&cr2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) |
| 5 | 2021-02-17 | 1. 산업은행 대출 차입의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 6 | 2021-02-24 | 1. 우리은행 대출 차입의 건 2. 우리은행 대출 상환의 건 |
찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 가결&cr가결 |
| 7 | 2021-03-08 | 1. 제 15기 기말경영실적 보고의 건 | (보고) | (보고) | (보고) | (보고) | (보고) | (보고) |
| 8 | 2021-03-11 | 1. 제 15기 정기주주총회 소집결정의 건&cr2. 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 가결&cr가결 |
| 9 | 2021-03-26 | 1. 영업보고서, 외부감사인 선임보고, 감사보고서 보고의 건, 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr2. 제15기 재무제표 승인의 건&cr3. 정관 일부 변경의 건&cr4. 이사보수 한도의 건 |
(보고)&cr(보고)&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | (보고)&cr(보고)&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | (보고)&cr(보고)&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | (보고)&cr(보고)&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | (보고)&cr(보고)&cr찬성&cr찬성&cr찬성 | (보고)&cr(보고)&cr가결&cr가결&cr가결 |
| 10 | 2021-03-29 | 1. 타법인 출자의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 11 | 2021-04-16 | 1. 유형자산(토지) 매각의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 12 | 2021-04-28 | 1. 스마트2020토니비대면투자조합 설립 2차 출자납입 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 13 | 1. 2021 토니브릿지투자조합 설립 출자납입 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 | |
| 14 | 2021-05-12 | 1. 출자확약서(벤처투자조합) 제출의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 15 | 2021-07-06 | 1. 산업은행 여신기간 연장 및 담보설정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 16 | 2021-07-08 | 1. 하나은행 한도대출 기간 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 17 | 1. 국민은행 한도대출 기간 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 | |
| 18 | 2021-07-20 | 1. 종속회사 주식회사 오션 연대보증의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 19 | 2021-07-26 | 1. 종속회사 메가코스바이오 유상증자의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 20 | 2021-07-28 | 1. 출자확약서(벤처투자조합) 제출의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 가결 |
| 21 | 2021-08-20 | 1. ㈜플라이강원의 무상감자 찬성 여부에 관한 건 &cr2. ㈜플라이강원의 제3자 배정 유상증자 참여 여부에 관한 건 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 찬성&cr찬성 | 가결&cr가결 |
다. 이사회 내 위원회
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 내부거래위원회 | 3인 | 이길동&cr주영섭&cr박균택 | [설치 목적] 내부거래에 대한 회사의 내부통제 및 주주 등의 외부 통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할을 수행 [주요 권한] ① 내부거래 승인권 ② 내부거래 보고 청취권 ③ 내부거래 직권 조사 명령권 ④ 내부거래 시정 조치 건의권 |
사외이사 3인 |
&cr(1) 위원회 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| 내부거래위원회 | 이길동&cr주영섭&cr박균택 | 2021-01-22 | 1. 신규 자회사 설립의 건 | 가결 |
| 내부거래위원회 | 이길동&cr주영섭&cr박균택 | 2021-04-16 | 1. 유형자산(토지) 매각의 건 | 가결 |
| 내부거래위원회 | 이길동&cr주영섭&cr박균택 | 2021-07-20 | 1. 종속회사 주식회사 오션 연대보증의 건 | 가결 |
| 내부거래위원회 | 이길동&cr주영섭&cr박균택 | 2021-07-26 | 1. 종속회사 메가코스바이오 유상증자의 건 | 가결 |
라. 이사의 독립성&cr(1) 이사의 선임&cr 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부&cr(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 배해동 | 이사회 | 경영 총괄 | 해당없음 | 본인 | 2년 | 연임(5회) |
| 사내이사&cr(본부장) | 배진형 | 이사회 | 글로벌사업본부 | 해당없음 | 특수관계인 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사&cr(감사위원회) | 이길동 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사&cr(감사위원회) | 주영섭 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사&cr(감사위원회) | 박균택 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - |
※ 공시서류작성기준일인 2021.09.30 기준입니다.&cr
(2) 사외이사후보추천위원회&cr 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다.
&cr 마. 사외이사의 전문성
마-1. 사외이사 교육실시 현황
2021.03.26
경영전략실 및 유관부서 경영진
이길동, 주영섭, 박균택해당사항없음2021년 경영계획2020.05.22경영전략실 및 유관부서 경영진이길동, 주영섭,박균택해당사항없음경영활동 현황파악을 위한 현장 시찰2020.03.27경영관리실 및&cr유관부서 경영진이길동, 주영섭해당사항없음2020년 경영계획2019.05.09인사팀 및 &cr유관부서 경영진남성욱, 주영섭,박홍배, 이길동해당사항없음경영활동 현황파악을 위한 현장 시찰&cr(천안물류센터)2019.03.29재경실 및 &cr유관부서 경영진남성욱, 주영섭,박홍배, 이길동해당사항없음2019년 경영계획
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
&cr가. 감사위원회 설치 여부&cr당사는 정관에서 정한 바에 따라 감사를 갈음하여 감사위원회를 2015년 3월 16일에 설립, 위원 3인으로 감사위원회를 구성하였으며, 설치목적 및 권한상황은 다음과 같습니다.&cr
| 위원회명 | 구 성 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
| 감사위원회 | 3인 | [설치 목적] 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행 [주요 권한] ① 업무 감사권 ② 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권 ③ 자회사에 대한 조사권 ④ 이사의 위법행위 유지 청구권 ⑤ 각종의 소권 및 주주총회의 소집청구권 ⑥ 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있음 ⑦ 외부감사인후보자 추천 |
- |
&cr
나. 감사위원 현황
이길동예○ 동국대학교 무역학 학사&cr○ 근무처 및 주요 경력&cr - (주)씨엔에이대부 사외이사(2018 ~ 현재)&cr - 수협은행 내부통제단장 재직 (2017 ~ 2018)&cr - 수산업협동조합중앙회 신용사업부문 경영전략본부 수석부행장 (2014 ~ 2018)&cr - 수협은행 리스크관리부 부장 (2012 ~ 2014)&cr - 수협은행 금융기획부 부장 (2012 ~ 2014)&cr - 수산업협동조합중앙회 신용사업부문 검사부 직원 (1988 ~ 1992)예금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) ○ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력사항&cr * 자금, 운용, 재무, 회계 및 은행업무 전반 내무감사 총괄&cr- 수협은행 내부통제단장 재직 (2017 ~ 2018) &cr- 수산업협동조합중앙회 신용사업부문 경영전략본부 수석부행장 &cr (2014 ~ 2018)&cr- 수협은행 리스크관리부 부장 (2012 ~ 2014)&cr- 수협은행 금융기획부 부장 (2012 ~ 2014)&cr- 수산업협동조합중앙회 신용사업부문 검사부 직원(1988 ~ 1992)주영섭예○ 펜실베이니아주립대학교 대학원 산업공학 박사&cr 한국과학원 생산공학 석사&cr 서울대학교 기계공학 학사 &cr○ 근무처 및 주요 경력&cr - 고려대학교 석좌교수 (2017 ~ 현재)&cr - 중소기업청 청장 (2016 ~ 2017)&cr - 대통령 직속 국민경제자문회의 위원 (2015 ~2016)&cr - 국가과학기술연구회 융합연구위원회 위원&cr - 서울대학교 공과대학 산학협력추진위원장 &cr - 서울대학교 기계항공공학부 객원교수 &cr - 국가과학기술심의회 미래성장동력 특별위원회 &cr 위원 (2014 ~2016)&cr - 지식경제부 R&D 전략기획단 주력산업 총괄 MD &cr (2010 ~ 2013)&cr - ㈜현대오토넷 대표이사 사장 (2006 ~ 2008)&cr - ㈜본텍 대표이사 사장 (2004 ~ 2006)&cr - GE써모메트릭스 아시아태평양총괄 사장(2000 ~2004)---박균택예
○ 서울대학교 법학 학사&cr ○ 근무처 및 주요 경력
- 법무연수원 원장(2019.07 ~ 2020.01)
- 제47대 광주고등검찰청 검사장(2018.06 ~ 2019.07)
- 법무부 검찰국 국장(2017.05 ~ 2018.06)
- 대검찰청 형사부 부장(2015.12 ~ 2017.05)
- 광주고등검찰청 차장검사(2015.02 ~ 2015.12)
- 대전지방검찰청 차장검사(2014 ~ 2015.02)
- 서울남부지방검찰청 차장검사(2013)
- 수원지방검찰청 제2차장검사(2012)
- 법무부 정책기획단 단장 (2012)
- 제31회 사법시험 합격 (1989)
---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성&cr 당사는 정관과 감사위원회 직무규정을 제정하여 아래와 같이 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하여 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.&cr
| 직명 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부&cr(횟수) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사외이사&cr(감사위원회) | 이길동 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사&cr(감사위원회) | 주영섭 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | 연임(1회) |
| 사외이사&cr(감사위원회) | 박균택 | 이사회 | 경영전반에 대한 업무&cr(감사위원회, 내부거래위원회) | 해당없음 | 해당없음 | 3년 | - |
(1) 정관
| 구 분 | 내 용 |
| 정관&cr제41조 (감사위원회의 구성) |
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제38조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.&cr② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.&cr③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법&cr제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.&cr④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분&cr의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는&cr의결권을 행사하지 못한다.&cr⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을&cr행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으&cr로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임&cr한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의&cr100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권&cr을 행사하지 못한다.&cr⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우&cr위원장은 사외이사이어야 한다. |
&cr(2) 감사위원회 직무규정
| 구 분 | 내 용 |
| 제6조 (직무와권한) |
① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 5. 감사위원 해임에 관한 의견진술 6. 이사의 보고 수령 7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 8. 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 9. 회계부정에 대한 내부신고/고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고/고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고/고지자의 불이익한 대우 여부 확인 10. 재무제표의 이사회 승인에 대한 동의 ③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 회사내 모든 정보에 대한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항 ④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다. |
라. 감사위원회의 주요 활동내역
| 위원회명 | 활 동 내 역 | |||||
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이길동&cr(출석률:93%) | 주영섭&cr(출석률:100%) | 박균택&cr(출석률:100%) | |
| 감사위원회 | 2021-01-04 | 1. 벤처투자조합 출자(1차)에 관한건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2021-01-15 | 1. 벤처투자조합 출자확약서(2건)제출에 관한건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-02-09 | 1. 제 15기 기말 경영실적 보고의 건&cr2. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | (보고)&cr(보고) | |
| 2021-02-17 | 1. 산업은행 대출 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-02-24 | 1. 우리은행 대출 차입의 건&cr2. 우리은행 대출 상환의 건 | 가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
|
| 2021-03-08 | 1. 제 15기 기말경영실적 보고의 건 | (보고) | (보고) | (보고) | (보고) | |
| 2021-03-29 | 1. 타법인 출자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-04-28 | 1. 스마트2020토니비대면투자조합 설립 2차 출자납입 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 1. 2021 토니브릿지투자조합 설립 출자납입 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2021-05-12 | 1. 출자확약서(벤처투자조합) 제출의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-07-06 | 1. 산업은행 여신기간 연장 및 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-07-08 | 1. 하나은행 한도대출 기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-07-08 | 1. 국민은행 한도대출 기간 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-07-28 | 1. 출자확약서(벤처투자조합) 제출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021-08-20 | 1. ㈜플라이강원의 무상감자 찬성 여부에 관한 건 &cr2. ㈜플라이강원의 제3자 배정 유상증자 참여 여부에 관한 건 | 가결&cr가결 | 찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
마. 감사위원회 교육실시 현황
2021년 05월 28일회사(사내)이길동&cr주영섭&cr박균택 -- 펫푸드 시장 현황 및 전망&cr- 당사 경영현황 보고
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
바. 감사위원회 지원조직 현황
법무팀1부장 1명 (7년)감사업무 지원경영지원실6이사 1명 (6년)&cr차장 1명 (6년)&cr과장 2명 (평균 10년)외 팀원 2명(평균 5년)외부감사인 정기 감사 대응&cr감사업무 지원&cr내부통제시스템 관리/운영
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr 사. 준법지원인 지원조직 현황
당사는 상법 제 542조 13, 시행령 제 39조에 따라 2019년말 현재 자산총계 5천억원을 초과하지 않아 준법지원인 선임이 의무사항이 아닙니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제12기(2017년도) 임시주총&cr제13기(2018년도) 정기주총&cr제14기(2019년도) 정기주총&cr제15기(2020년도) 정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr 나. 소수주주권&cr 당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr
다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주18,383,721-우선주--보통주152,148자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주18,231,573-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음&cr 각 호의 방식에 의한다.&cr 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr 2. 발행주식총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는&cr 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호&cr 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여&cr 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는&cr 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게&cr 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식&cr② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는&cr 방식으로 신주를 배정하여야 한다.&cr 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를&cr 배정하는 방식&cr 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정&cr 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식&cr 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는&cr 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식&cr 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는&cr 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식&cr③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서&cr 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과&cr 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그&cr 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.&cr④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은&cr 이사회의 결의로 정한다.&cr⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한&cr 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로&cr 정한다.&cr⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. &cr⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 정기주주총회는 매사업년도 종료후 3월이내에, 임시주주총회는 필요에 따라 소집한다. |
| 주주명부&cr폐쇄시기 | ① 당 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.&cr② 당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서&cr 권리를 행사할 주주로 한다.&cr③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을&cr 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는&cr 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의&cr 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) | ||
| 명의개서 대리인 | 한국예탁결제원 : 부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동, 부산국제금융센터) (대표전화 : 051-519-1500) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당 회사의 공고는 회사 인터넷 홈페이지(www.tonystreet.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문(합병 또는 개칭이 있는 경우 그 승계신문)에 게재한다. |
&cr 바. 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 주주총회구분 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|---|
| 2021-03-26 | 제15기 &cr정기주주총회 | 1. 영업보고서, 감사보고서 보고의 건&cr 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr2. 제15기 재무제표 승인의 건&cr3. 정관 일부 변경의 건&cr4. 이사보수 한도의 건 | (보고)&cr(보고)&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결 |
| 2020-03-27 | 제14기 &cr정기주주총회 | 1. 영업보고서, 감사보고서 보고의 건,내부회계관리제도 운영실태 보고&cr2. 제14기 재무제표 승인의 건&cr3. 정관 일부 변경의 건&cr4. 이사 선임의 건&cr5. 감사위원회 위원 선임의 건&cr6. 이사보수 한도의 건 | (보고)&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결 |
| 2019-03-29 | 제13기&cr정기주주총회 | 1. 영업보고서, 감사보고서 보고의 건&cr 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr2. 제13기 재무제표 승인의 건&cr3. 정관 일부 변경의 건&cr4. 이사 선임의 건&cr5. 이사보수 한도의 건 | (보고)&cr(보고)&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결&cr원안대로가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
배해동본인보통주5,664,703 32.125,664,703 30.81-정숙인배우자보통주3,000,000 17.013,000,000 16.32-배진형자녀보통주1,500,000 8.501,500,000 8.16-배성우자녀보통주1,500,000 8.501,500,000 8.16-보통주11,664,703 66.1311,664,703 63.45-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 당기 중 제2회 신수인수권부사채의 신주인수권 행사로 총 발행주식수가 증가하여 지분율이 변동 되었습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력
당사 최대주주의 최근 5년간의 주요직무와 겸직 또는 겸임현황 등을 포함한 경력은 아래와 같습니다.
| 성명 | 주요 경력 |
| 배해동 | 쥬리아화장품 개발부(`84)&cr올해를 빛낸 인물, 경영대상(`12)&cr지식경제부 대한민국경제리더대상(`12)&cr대통령 은탑훈장(`13)&cr포브스, 최고경영자 대상(`14)&cr한국지속경영평가원, 경영부문 CEO대상(`15)&cr토니모리 회장(`06~) |
3. 최대주주 변동현황
당사는 공시대상 기간 중 최대주주의 변동이 없습니다.
4. 주식의 분포
주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
배해동5,664,703 30.81정숙인3,000,000 16.32배진형1,500,000 8.16배성우1,500,000 8.1665,804 0.36
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 상기 소유주식수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31 기준으로 작성하였으며,&cr 지분율은 공시서류작성기준일 기준 총 발행주식수 기준입니다.
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
14,49414,49899.975,97518,23232.77-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31 기준으로 작성되었으며, 총발행 주식수는 당분기말 기준 자기주식을 제외한 의결권 있는 발행주식 총수입니다. &cr ※ 총발행주식수는 제2회 신주인수권부사채 신주인수권 행사로 변동 되었습니다.&cr (2021.06~07월 4차례 행사)
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적(국내)
(단위 :주)
| 종 류 | 2021년 4월 | 2021년 5월 | 2021년 6월 | 2021년 7월 | 2021년 8월 | 2021년 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 8,140 | 9,150 | 11,100 | 9,000 | 8,170 | 7,900 |
| 최저 | 7,610 | 7,720 | 8,960 | 7,890 | 7,200 | 7,170 | ||
| 평균 | 7,884 | 8,136 | 9,960 | 8,460 | 7,722 | 7,557 | ||
| 거래량 | 최고 | 132,427 | 802,993 | 2,045,255 | 203,209 | 114,522 | 60,153 | |
| 최저 | 15,413 | 11,330 | 62,268 | 20,933 | 15,506 | 14,768 | ||
| 월간 | 660,428 | 1,931,578 | 7,500,783 | 1,222,634 | 905,289 | 590,454 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
배 해 동
남1958.06대표이사사내이사상근회장 - 쥬리아화장품 개발부('84)&cr- 올해를 빛낸 인물, 경영대상('12)&cr- 지식경제부 대한민국경제리더대상('12)&cr- 대통령 은탑훈장('13)&cr- 포브스, 최고경영자 대상('14)&cr- 한국지속경영평가원, 경영부문 CEO대상('15)&cr - ㈜토니모리 회장('06~현재) 5,664,703-본인2006.07~2023.03.26배진형여1990.08사내이사사내이사상근본부장- New York University 졸업&cr- ㈜토니모리 사내이사('16.03~현재)&cr- ㈜토니모리 해외사업본부 본부장('20.11~현재)1,500,000-직계&cr비속2015.09~2022.03.29주영섭남1956.10사외이사사외이사비상근감사위원- 펜실베이니아주립대학교 대학원 산업공학 박사&cr- 대통령 직속 국민경제자문회의 위원 ('15 ~'16)&cr- 중소기업청 청장 ('16 ~ '17)&cr- 고려대학교 석좌교수 ('17 ~ 현재)---2018.03~2023.03.26이길동남1958.05사외이사사외이사비상근감사위원- 수산업협동조합중앙회 신용사업부문&cr- 경영전략본부 수석부행장, 상임이사('14.01~'16.12)---2017.12~2023.03.26박균택남1966.06사외이사사외이사비상근감사위원
- 서울대학교 법학 졸업&cr- 법무부 검찰국 국장('17.05 ~ '18.06)&cr - 제47대 광주고등검찰청 검사장('18.06 ~ '19.07)
- 법무연수원 원장('19.07 ~ '20.01)
---2020.03~2023.03.26서정주남1970.03전무미등기상근튠나인사업부문장- 고려대학교 KMBA 경영학 석사&cr- 아모레퍼시픽 ('96.01~'11.06)&cr- 네이처리퍼블릭 마케팅부문장('11.06~'12.04)&cr- 유씨엘 영업&마케팅 상무('16.01~'19.09)---2021.02~-김철민남1972.07상무미등기상근영업총괄부문장 -아모레퍼시픽 ('00.03~18.12)&cr- 클리오 글로벌사업본부 본부장('19.07 ~ '20.06) ---2021.08~-정경희여1969.12상무미등기상근디지털&cr혁신센터&cr센터장- 세종대학교 대학원 졸업&cr- 포스코ICT SW개발('95.08~'97.04)&cr- 11번가 DataService Project Manager('97.5~'18.12)---2020.02~-박성재남1973.06이사미등기상근경영&cr전략실&cr실장- 한국외국어대학교 졸업&cr- LS자산운용 차장('07.04~'10.12)&cr- 한가람투자자문 부장('10.12~'14.05)&cr- DGB자산운용 부장('14.05~'16.08)---2016.08~-김옥엽여1977.09이사미등기상근마케팅&cr본부&cr본부장- 가천대학경영대학원 졸업&cr- 라비오뜨 마케팅본부장(~'18.05)---2018.06~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 분기보고서 작성기준일 이후의 미등기 임원 현황&cr보고기간 종료일 이후 제출일 현재까지 변동된 미등기임원의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 위 |
| 배해동 | 대표이사 | (주)메가코스바이오 | 대표이사 |
| 배해동 | 대표이사 | (주)베이펫 | 사내이사 |
| 배해동 | 대표이사 | (주)토니인베스트먼트 | 이사 |
| 박성재 | 이사 | (주)토니인베스트먼트 | 감사 |
| 박성재 | 이사 | (주)에이투젠 | 감사 |
| 박성재 | 이사 | (주)오션 | 감사 |
※ 상기 겸 직현황은 공시서류작성기준일인 2021.09.30 기준입니다.
다. 직원 현황
(1) 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남38---383.51,43938-22-사무직여69--1702.82,37834-영업직남20---203.979340-영업직여14---143.145733-141--11423.35,00736-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.&cr※ 상기 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.&cr ※ 1인 평균급여액은 평균 재직자 141명을 기준으로 산출하였습니다.&cr
(2) 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
547795-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
가. 주주총회 승인금액
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>(단위 : 백만원) 이사51,500-감사---
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액&cr(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 5506101-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 2425212-----38127-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 인원수: 2021년 9월 30일 기준 재직중인 이사(감사위원) 수&cr※ 보수총액: 2021년 1월 1일부터 9월 30일까지 재직한 모든이사(감사위원)에게&cr 지급한 보수총액&cr※ 1인당 평균보수액: 2021년 9월 30일 현재 재직중인 이사(감사위원)에게 지급한 보수평균&cr※ 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr
&cr 다. 5억원 이상의 개인별 보수지급금액
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당 사항 없음 &cr
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당 사항 없음 &cr
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
계열회사-1111
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-8866,25312,128-78,381--------9912,0782,672-8114,667-171778,33114,800-8193,048
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 가지급금 및 대여금(증권대여 포함)&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
나. 담보제공 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다
다. 채무보증 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 자산(영업)양수도 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래&cr
가. 매출, 매입거 래&cr
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 94,550 | 6,646,065 | - | 48,500 |
| (주)라비오뜨 | 106,875 | 224 | 6,787 | 527 | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | 1,341 | 1,296,000 |
(2) 전분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 매 출 | 매 입 | 기타수익 | 기타비용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 41,757 | 7,077,641 | - | 106,210 |
| (주)라비오뜨 | 135,375 | 51,124 | 35,222 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | - | - | 931,328 |
나. 채권, 채무거래
(1) 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 47,606 | - | - | 754,064 | 5,500 |
| (주)라비오뜨 | - | 69,386 | - | 32 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 540 | 6,000,000 | - | 356,400 |
(2) 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자의 명칭 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 임차보증금 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타&cr특수관계자 | (주)태성산업 | 25,697 | - | - | 866,985 | 9,350 |
| (주)라비오뜨 | - | 69,053 | - | 46 | - | |
| 토니모리 빌딩 | - | 1,863 | 6,000,000 | - | - |
다. 부동산 매매 또는 임대차 내역&cr(1) 부동산 매매 내역&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
(2) 부동산 임대차 내역
| (단위 : 백만원) |
| 성 명 (법인명) |
구분 | 종류 | 소재지 | 수량 (면적㎡) |
계약일 | 종료일 | 보증금 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)태성산업 | 임차 | 건물 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 16 |
931 (7층 전체) |
2020.11.01 | 2022.10.31 | 1,500 | 메가코스&cr연구소 |
| (주)태성산업 | 임차 | 건물 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 16 |
869.94&cr(8층 전체) | 2020.04.01 | 2022.03.31 | 130 | 메가코스&cr연구소 |
| (주)태성산업 | 임차 | 건물 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 16 |
218.65&cr(3층 일부) | 2020.06.01 | 2022.03.31 | 33 | 메가코스&cr안양본사 |
| (주)태성산업 | 임차 | 건물 | 경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 16 |
29.1&cr(3층 일부) | 2020.06.01 | 2022.03.31 | 4 | 메가코스&cr바이오 |
| 토니모리 빌딩 | 임차 | 건물 | 서울시 서초구 남부순환로 2557 | 6,483.38 | 2017.12.08 | 2022.12.07 | 6,000 | 토니모리본사 |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 가지급금 및 대여금(증권대여 포함)&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
나. 담보제공 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
다. 채무보증 내역&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
5. 대주주 이외의 이해관계자와의 자산양수도 등&cr
가. 증권 등 매수 또는 매도 내역&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 자산양수도 내역&cr 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
6. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래&cr
가. 매출, 매입거래
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
나. 부동산 매매 또는 임대차 내역&cr(1) 부동산 매매 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 부동산 임대차 내역
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 계류중인 소송사건
(단위: 천원)
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 더블유엠얼라이언스(주) 외 1명 | 물품대금 | 94,119 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 김태연 외 1명 | 대여금 | 200,673 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 이청심 | 보증금반환 | 300,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | (주)토니모리 | 김범수 | 대여금 등 청구 | 710,565 | 제1심 진행 중 |
| 서울고등법원 | (주) 유진로지스틱스 (구,한국통운(주)) |
(주)토니모리 | 금전청구(용역대금) | 26,382 | 제2심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | ㈜엘지생활건강 | (주)토니모리 | 부정경쟁행위금지등 청구 | 150,000 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 이창구,이준구 | (주)토니모리 | 부당이득금 청구 | 1,439,981 | 제1심 진행 중 |
| 서울중앙지방법원 | 김범수 | (주)토니모리 | 약정금 청구 | 471,353 | 제1심 진행 중 |
| 청주지방법원 | 일진건설산업주식회사 | (주)메가코스 | 공사대금 | 5,608,472 | 재판진행중 |
(*) 상기 소송사건에 대한 결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 따라서 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 충당부채를 연결재무제표에 계상하지 아니하였습니다. &cr
나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황
당사는 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 담보제공 및 채무보증 내역
(1) 당분기말 현재 연결기업이 제공한 담보의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 종류 | 장부금액 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지 | 8,382,056 | 19,800,000 | 기업은행,&cr신한은행,&cr우리은행 | 장, 단기차입금 |
| 유형자산 | 건물 | 14,621,467 | |||
| 유형자산 | 기계장치 | 3,798,740 | |||
| 단기금융상품 | 정기예금 | 5,000,000 | 5,500,000 | 기업은행 | 자회사 지급보증 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 1,300,000 | 1,300,000 | 한국증권금융 | 우리사주 질권설정 |
| 합 계 | 33,102,263 | 26,600,000 |
&cr(2) 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 110,318 | 천안시청 외 | 2018-10-25 ~ 2029-01-24 | 인허가보증보험 외 |
| 기술보증기금 | 204,950 | 하나은행 | 2020-02-14 ~ 2021-02-10 | 기술부분신용보증 |
| 서울보증보험 | 42,536 | 국립해양생물관 외 | 2018-10-31 ~ 2021-11-20 | 이행(지급)보증보험 |
| 신용보증기금 | 1,440,000 | 우리은행 | 2020-03-31 ~ 2022-03-30 | 대출보증 |
| 한국무역보험공사 | 45,000 | 우리은행 | 2020-08-13 ~ 2021-12-17 | 대출보증 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 547,790 | 중소벤처기업진흥공단 | 2020-12-11 ~ 2025-12-10 | 대출보증 |
| SGI서울보증 | 100,000 | 대주산업㈜ | 2021-06-01 ~ 2022-05-31 | 이행보증보험 |
| 신용보증기금 | 20,000 | ㈜코리아대동 외 | 2020-08-04 ~ 2021-08-03 | 이행보증보험 |
&cr( 3) 종업원에게 제공한 지급보증
(단위 : 천원)
| 제공 받은자 | 보증 등의 내용 | 신용제공기관 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|
| 우리사주조합원 | 신용제공(*1) | 한국증권금융(주) | 1,171,152 |
(*1) 연결회사 는 우리사주조합원이 우리사주 취득을 위해 차입한 금액에 대해 연대보증책임을 부담하고 있으나, 동 차입금과 관련하여 우리사주조합원이 취득한 주식이 담보로 제공되어 있어, 실질적으로 연결회사 가 부담하는 신용위험은 극히 제한적일 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 금융기관 여신한도약정
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도약정액 | 미사용액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 외상매출채권 | 국민은행 | 5,000,000 | 4,650,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 국민은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| 기업일반운전자금 | 하나은행 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 수출성장자금대출 | 수출입은행 | 5,000,000 | 3,000,000 | - |
| 구매자금대출 | 기업은행 | 150,000 | - | - |
| 유산스 | 기업은행 | 343,560 | 117,212 | - |
| 운전자금 | 기업은행 | 50,000 | - | - |
| 운전자금 | 하나은행 | 68,000 | - | - |
| B2B대출 | 우리은행 | 200,000 | 200,000 | - |
| 운전자금대출 | 우리은행 | 2,075,000 | - | - |
| 시설자금대출 | 신한은행 | 5,431,000 | - | - |
| 운전자금 | 신한은행 | 333,333 | - | - |
| 운전자금 | 중소벤처기업진흥공단 | 547,790 | - | - |
라. 채무인수약정 현황
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
| 일자 | 제재기관 | 처벌/조치 대상자 | 처벌/조치 내용 | 사유 및 근거법령 | 대책 | 비고 |
| 2017.01.26 | 공정거래위원회 | (주)토니모리 | 과징금 148백만원&cr및 시정명령 | - 사유: 가맹사업법위반(거래상 지위 이용하여 가맹점 사업자와 협의없이 일방적으로 영업지역 설정) - 근거법령: 가맹사업법 제12조 제1항 제1호, 제3호, 제12조의4 제1항 |
1. 시정명령 이행 2. 영업지역 설정 기준 관련 &cr정보공개서 및 가맹계약서 수정 3. 가맹사업법 교육시행 |
- |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 토니모리(칭다오)유한공사2015-04-13
중국 산동성 청도시 노산구 스링루 39번
명위국제 2동 515호
화장품판매12,093의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음메가코스화장품유한공사(*2)2016-01-21중국 절강성 가흥시 평호시 경제기술개발구&cr 평호대도 동측번영로북측화장품제조2,546의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음심양토리화장품유한공사(*1)2016-07-07중국 랴오닝성 심양시 화평구 십일위로 51호화장품판매602의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음
메가코스화장품(상해)유한공사
(*3)
2016-11-01중국 상해시 민항구 합천로 3089호 제5동 510실화장품 도매348의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음(주)메가코스바이오2017-03-13경기도 안양시 동안구 시민대로 327번길 3,8층건강보조식품&cr 제조판매950의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음(주)메가코스2017-04-12경기도 안양시 동안구 시민대로327번길 16,3층화장품제조47,746의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당&cr (지배회사 자산총액&cr 10% 이상)(주)에이투젠2010-12-27대전광역시 유성구&cr 테크노1로 11-8, 201(관평동) 건강기능식품판매&cr 연구개발용역 7,201의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음(주)토니인베스트먼트2020-04-16
서울특별시 강남구 테헤란로 518, 4층 (대치동)
금융업9,612의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음
스마트2020토니비대면투자조합
(*4)
2020-10-22
서울특별시 강남구 테헤란로 518, 4층 (대치동)
금융업2,464실질 지배력&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음(주)베이펫(*5)2021-01-25
서울특별시 서초구 남부순환로 2557, 5층
(서초동)
애완동물관련용품판매0의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음(주)오션(*6)2014-06-17경기도 남양주시 진건읍 양진로 375-1애완동물관련용품&cr제조, 판매14,460의결권 과반수 이상 소유&cr (기업회계기준서 1110호)해당 없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 심양토리화장품유한공사의 지분율은 토니모리(칭다오)유한공사가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr(*2) 메가코스화장품유한공사의 지분율은 (주)메가코스가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr(*3) 메가코스화장품(상해)유한공사의 지분율은 메가코스화장품유한공사가 소유하고 있는 지분율입니다.&cr(*4) 스마트2020토니비대면투자조합의 지분율은 (주)토니모리의 지분율 40% 및 (주)토니인베스트먼트의 지분율 10%를 합산한 지분율입니다.&cr(*5) (주)베이펫은 당기에 설립출자로 신규 취득 하였습니다.&cr(*6) (주)오션은 당기에 지분을 신규 취득 하였습니다. &cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----11토니모리(칭다오)유한공사-메가코스화장품유한공사-
심양토리화장품유한공사
-메가코스화장품(상해)유한공사-(주)메가코스134111-0466032
(주)메가코스바이오
134111-0463450(주)에이투젠160111-0290728(주)토니인베스트먼트110111-7453395스마트2020토니비대면투자조합(*1)880-80-02065(주)베이펫110111-7763497(주)오션284111-0128649
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*1) 스마트2020토니비대면투자조합은 고유번호증의 고유번호 입니다. &cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에스엠면세점비상장2014.08.20단순투자10062,3260.4631- - -3162,326 0.46- 28,320-61,448
(주)플라이강원
(보통주)
비상장2016.10.24단순투자1,500300,0008.581,225- - - 300,000 8.581,22517,533-26,946(주)플라이강원&cr(우선주)비상장2016.10.24단순투자1,500300,0008.581,890- - - 300,000 8.581,89017,533-26,946(주)세한텍스프리비상장2016.10.23단순투자1,00026,60019.00- - - - 26,600 19.00- 663-138토니모리(칭다오)&cr 유한공사비상장2015.04.30경영참여1,074- 100.00- - - - - 100.00- 12,093-247(주)메가코스바이오비상장2017.03.13경영참여5025,000100.009504,000 65- 29,000 100.001,015950-40(주)메가코스비상장2017.04.12경영참여40,000152,000100.0056,200- - - 152,000 100.0056,20047,746-14,266(주)씨엠에이치엔터테인먼트비상장2017.06.30단순투자90018,00015.00- - - - 18,000 15.00- 1,533-22
케이디비씨이음제일호신기술투자조합
비상장2017.11.29단순투자1,0001,000,000,0006.251,043- - - 1,000,000,0006.251,04316,691422 (주)에이투젠비상장2018.01.29경영참여3,003344,00070.003,003- - - 344,000 70.003,0037,201-4,849(주)피엘그룹비상장2018.04.16단순투자- 16,25015.05499- - - 16,250 15.05499438-50이화로지스틱스&cr 전문투자형사모부동산투자신탁1호비상장2018.04.16단순투자2,5002,500,000,00023.082,574- - -502,500,000,00023.082,52327,820871대신캑터스바이아웃사모투자 합자회사비상장2020.02.21단순투자4,8164,815,864,0238.334,81671,500,00072- 4,887,364,0238.334,88757,259-756(주)토니인베스트먼트비상장2020.04.16경영참여5,1001,020,00051.005,100- - - 1,020,00051.005,1009,612-863스마트2020토니비대면투자조합비상장2020.10.22경영참여1,0001,00040.001,0003,0003,000- 4,00040.004,0002,464-37(주)베이펫비상장2021.02.17경영참여100- - - 20,000100- 20,000100.00100- - 2021토니브릿지투자조합비상장2021.04.28단순투자800- - - 2,6002,600- 2,60020.002,600- - (주)오션비상장2021.04.05경영참여8,962- - - 334,9798,963- 334,97967.038,96314,460-1,9548,318,129,199-78,33171,864,57914,800-818,389,993,778-93,048262,316-137,269
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
: 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
: 해당사항 없음.
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