Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.5 디젠스 주식회사 164811-0035910
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 16 기)
2021.01.012021.09.30
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 디젠스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이석우 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 시흥시 공단1대로 27번길 38 |
| (전 화) 031-505-5334 | |
| (홈페이지) http://www.dgenx.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김 희 진 |
| (전 화) 031-505-5334 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 디젠스(주)_대표이사등의 확인 서명.jpg 디젠스(주)_대표이사등의 확인 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--212--21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
주권상장2012년 11월 22일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
가. 회사의 법적/상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 "디젠스 주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 "Dgenx co., Ltd."라고 표기합니다.&cr
나. 설립일자 &cr&cr당사는 자동차 부품 등의 제조및 판매업을 주사업목적으로 2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품 제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용 배기계 시스템류를 제조 판매하고 있습니다. 당사는 2012년 5월 18일자로 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사로 회사명을 변경하였습니다. 또한 당사는 2012 년 11월 22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다.&cr&cr 다. 본사 및 공장 소재지, 전화번호,홈페이지 주소&cr&cr1) 본점 소재지 : 경기도 시흥시 공단1대로 27번길 38 &cr 전화번호 : 031)505-5334&cr2) 군산공장 소재지 : 전라북도 군산시 성산면 동군산로 136-3 &cr 전화번호 : 063)453-3074&cr3) 함안공장 소재지 : 경상남도 함안군 산인면 송산로 389 &cr 전화번호 : 055)583-0912&cr4) 아산연구소 소재지 : 충청남도 아산시 음봉면 연암율금로 288-7 &cr 전화번호 : 041)906-2133&cr5) 홈페이지 주소 : http://www.dgenx.com&cr
라. 중소기업 해당 여부&cr&cr당사는 분기보고서 작성 기준 사업연도 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.&cr&cr 마. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 바. 벤처기업 해당여부&cr&cr당사는 분기보고서 작성 기준 사업연도 현재 벤처기업육성에관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 벤처기업입니다.
&cr 사. 주요사업의 내용 &cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적사업당사는 자동차부품 제조 및 판매업을 영위하는 회사로, 자동차 배기시스템의 일부인 Muffler(소음기)를 전문적으로 생산하는 기업입니다. 당사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 자동차 부품, 산업 및 농업기계용 부품의 제조 가공 및 판매업.. 2. 각종 강관, 경량형강, 강판등 금속가공 제품 제조 및 판매업 3. 자동차부품(친환경차 포함) 연구개발업. 4. 운송장비(개인운송장비 포함) 연구개발, 제조, 판매업 5. 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업 6. 자연과학 및 공학 융합 연구개발업 7. 축전지 연구개발, 제조, 판매업 (1,2차 전지 및 신기술전지 ) 8. 신재생에너지(태양력등) 발전,저장 장치 연구개발, 제조, 판매업 9. 유기성폐기물 처리 및 관련장치 연구개발, 제조, 판매업 10. 합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업 11. 플라스틱 적충, 도포 및 기타 표면처리 제품 제조업 12. 의약품, 의료용품, 화장품 제조 및 판매업 13. 위 각호에 관련된 무역업 14. 부동산 임대업 15. 전 각호에 부대하는 일체의 사업. |
&cr&cr |
&cr 아. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 정하는 대규모 기업집단에 해당하지 않습니다. 다만 관계회사로는 아래와 같은 2개사가 있습니다.
| 상 호 | 사업목적 | 설립일 | 지배관계 근거 | 상장여부 |
|---|---|---|---|---|
| DONGWON TECH INDIA&cr PRIVATE LIMITED | 제조업 | 2008.03 | 지분율&cr100% | 비상장 |
| DH HONGKONG&crCO.,LIMITED | 지주회사 | 2013.05 | 지분율&cr100% | 비상장 |
&cr 자. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 재무결산 &cr기준 | 평가기관명&cr(신용평가 등급범위) | 신용등급(등급정의) | 신용등급&cr유효기간 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.04.23 | 2020.12.31 | NICE 평가정보&cr(AAA~D) | B0&cr(상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은기업) | 2022.04 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요연혁&cr&cr당사는 디에이치코리아(주)로부터 2006년 2월 1일에 자동차부품 제조부문을 물적분할방식으로 분할하여 신설된 회사로, 당사의 전신은 1994년 설립된 동원정공(주)이며, 당사의 설립 후 현재까지의 주요 연혁은 다음과 같습니다.&cr
| 일 시 | 연 혁 |
|---|---|
| 1994. 05 | 동원정공(주) 설립 |
| 2003. 10 | 이석우 대표이사 취임 |
| 2003. 12 | 기술연구소 증축 준공 |
| 2005. 01 | ISO/TS16949:2002 인증 |
| 2005. 07 | 烟台東園汽車配件(有) 설립(중국 Yantai) |
| 2005. 07 | 프랑스 Faurecia사와 합작법인 ADTech설립(충남아산) |
| 2006. 02 | 동원정공에서 제조부문 물적분할로 동원테크(주) 신설 |
| 2006. 10 | Dongwon(Thailand) 설립(태국 Rayong) |
| 2006. 11 | 전북 군산에 제2공장 설립 |
| 2007. 11 | 경남 함안에 제3공장 설립 |
| 2008. 01 | ISO/KSA 14001: 2004인증 |
| 2008. 03 | DongwonTech India 설립(인도 Pune) |
| 2009. 06 | 르노삼성 차종 머플러 생산개시 |
| 2010. 11 | "5,000만불 수출의 탑" 수상 |
| 2012. 05 | 닛산(Nissan) 차종 머플러 생산 개시 |
| 2012. 05 | 상호변경(동원테크(주)→디젠스(주)) |
| 2012. 11 | 코스닥시장 상장 |
| 2013. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2012수상 (GM 본사) |
| 2013. 03 | DGENX(Shanghai) Technology 설립(중국) |
| 2013. 05 | DH HONGKONG 설립(홍콩) |
| 2013. 06 | Yantai Dgenx Automobile Parts 설립(중국) |
| 2013. 09 | 유상증자(제3자배정-포스코) 15.4억 |
| 2014. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2013수상 (GM 본사) |
| 2015. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2014수상 (GM 본사) |
| 2015. 11 | Wuhan Dgenx Automobile Parts 설립(중국) |
| 2016. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2015수상 (GM 본사) |
| 2017. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2016수상 (GM 본사) |
| 2018. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2017수상 (GM 본사) |
| 2019. 03 | GM SOY(Supplyier of the Year) Award 2018수상 (GM 본사) |
나. 본점소재지 변경&cr당사는 2019년 3월 28일 이사회에서 본점소재지를 충청남도 아산시에서 &cr경기도 시흥시로 변경 되었습니다. &cr&cr 다. 경영진의 중요한 변동&cr
| 구분 | 변경 전 | 변경 후 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 등기이사 | 감사 | 대표이사 | 등기이사 | 감사 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2006-02-01 | - | - | - | 이석우 | 이종희&cr이은우 | 장정용 |
| 2009-03-25 | 이석우 | 이종희&cr이은우 | 장정용 | 이석우 | 이종희&cr서석형 | 김청동 |
| 2009-09-01 | 이석우 | 이종희&cr서석형 | 김청동 | 이석우 | 서석형&cr이진석 | 김청동 |
| 2011-07-01 | 이석우 | 서석형&cr이진석 | 김청동 | 이석우 | 서석형&cr김병재(사외) | 김청동 |
| 2013-01-04 | 이석우 | 서석형&cr김병재(사외) | 김청동 | 이석우(각자)&cr서석형(각자) | 김병재(사외) | 김청동 |
| 2014-12-18 | 이석우&cr(각자)&cr서석형&cr(각자) | 서석형&cr김병재(사외) | 김청동 | 이석우 | 서석형&cr김병재(사외) | 김청동 |
| 2015-03-31 | 이석우 | 서석형&cr김병재(사외) | 김청동 | 이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자) | 조병제&cr김병재(사외) | 김청동 |
| 2016-03-30 | 이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자) | 조병제&cr김병재(사외) | 김청동 | 이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자) | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 |
| 2016-09-30 | 이석우&cr(각자)&cr조병제&cr(각자) | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 | 이석우 | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 |
| 2016-12-31 | 이석우 | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 | 이석우 | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 |
| 2017-03-27 | 이석우 | 조병제&cr김병재(사외) | 강홍기 | 이석우 | 서석형&cr채기한&cr김병재(사외) | 강홍기 |
| 2019-03-28 | 이석우 | 서석형&cr채기한&cr김병재(사외) | 강홍기 | 이석우 | 서석형&cr고석태&cr김병재(사외) | 강홍기 |
| 2020-03-27 | 이석우 | 서석형&cr고석태&cr김병재(사외) | 강홍기 | 이석우 | 서석형&cr고석태&cr홍영길(사외) | 강홍기 |
| 2020-06-18 | 이석우 | 서석형&cr고석태&cr홍영길(사외) | 강홍기 | 이석우 | 김희진&cr박상철&cr홍영길(사외) | 강홍기 |
| 2021-03-30 | 이석우 | 김희진&cr박상철&cr홍영길(사외) | 강홍기 | 이석우 | 김희진&cr박상철&cr홍영길(사외) | 강홍기 |
&cr 라. 최대주주의 변동&cr&cr당사는 2006.02.01 디에이치코리아로부터 물적분할되어 신설된 회사로 설립시부터 분기보고서 제출일 현재까지의 최대주주는 디에이치코리아(주)로 변동이 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경&cr&cr당사는 2012년 5월 글로벌 기업 및 친환경 선두기업 이미지 제고를 위해 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사(Dgenx Co., Ltd)로 상호를 변경하였습니다.&cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 합병 등을 한 사실이 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr&cr당사는 설립일부터 분기보고서 제출일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화사실이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 16기&cr(당분기말) | 15기&cr(2020년말) | 14기&cr(2019년말) | 13기&cr(2018년말) | 12기&cr(2017년말) | 11기&cr(2016년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 | 21,625,452 | 21,625,452 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 10,812,726,000 | 10,812,726,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 | 10,812,726,000 | 10,812,726,000 |
※ 상세한 내용은 동 공시서류의 'III.재무에 관한 사항' 중 '7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주50,000,000-50,000,000-32,628,051-32,628,051---------------------32,628,051-32,628,051-----32,628,051-32,628,051-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021.03.30제15기 정기주주총회[주1][주1]2019.03.28제13기 정기주주총회[주2][주2]
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
&cr
[주1]
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1) 각종 자동차 부품, 산업기계용 부품의 제조 가공 및 판매업. 2) 자동차부품 연구 개발업. 3) 각종 강관, 경량형강, 강판의 제조 가공 및 판매업 4) 부동산 임대업. 5) 전 각호에 부대하는 일체의 사업. |
2조(목적) 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1) 자동차 부품, 산업 및 농업기계용 부품의 제조 가공 및 판매업.. 2) 각종 강관, 경량형강, 강판등 금속가공 제품 제조 및 판매업 3) 자동차부품(친환경차 포함) 연구개발업. 4) 운송장비(개인운송장비 포함) 연구개발, 제조, 판매업 5) 전동기, 발전기 및 전기 변환ㆍ공급ㆍ제어 장치 제조업 6) 자연과학 및 공학 융합 연구개발업 7) 축전지 연구개발, 제조, 판매업 (1,2차 전지 및 신기술전지 ) 8) 신재생에너지(태양력등) 발전,저장 장치 연구개발, 제조, 판매업 9) 유기성폐기물 처리 및 관련장치 연구개발, 제조, 판매업 10) 합성수지 및 기타 플라스틱 물질 제조업 11) 플라스틱 적충, 도포 및 기타 표면처리 제품 제조업 12) 의약품, 의료용품, 화장품 제조 및 판매업 13) 위 각호에 관련된 무역업 14) 부동산 임대업 15) 전 각호에 부대하는 일체의 사업. |
사업다각화에따른 사업목적 추가 |
&cr
[주2]
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제3조(본점의 소재지) ①회사는 본점을 충청남도 아산시에 둔다. |
제3조(본점의 소재지) ①회사는 본점을 경기도 시흥시에 둔다. |
본점의 소재지 변경 |
| 제10조(주권의 종류) 회사의 주권은 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종류로 한다. |
제10조(주권의 종류) 삭제 |
주권 전자등록의무화에 따라 삭제&cr(「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제25조①) |
| 신설 | 제10조 1(주권의 종류) 회사는 주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률 제 2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록 기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. |
상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설 |
| 제 14조(명의개서대리인) ③회사는 주주 명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수 기타주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다. |
제 14조(명의개서대리인) ③회사는 주주 명부 또는 그 복본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리 기타주식에 관한 사무는 명의개서 대리인으로 하여금 취급케 한다. |
주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 &cr변경내용 반영 |
| 제 15조(주주등의 주소, 성명 및 인감 서명 등 신고) ①주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다. ②외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다. ③제 1항 및 제 2항에 정한 사항에 변동이 있는 경우에도 이에 따라 신고하여야 한다. |
제 15조(주주등의 주소, 성명 및 인감 서명 등 신고) 삭제 |
주식 등이 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 주요 사업은 자동차의 환경 유해 배기가스를 정화하고 소음 및 진동을 줄이는 배기계시스템(Exhaust System)의 주요 구성품인 소음기(Muffler)의 개발 및 제조입니다. 당사는 현재 단일 사업부문(머플러제조)으로 운영되고 있습니다. 따라서 당사의 전방산업은 자동차 산업 및 자동차부품 산업입니다.&cr&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황&cr
당사가 생산하고 있는 자동차용 배기시스템에 대한 설명은 다음과 같습니다.
| 제품명칭 | 자동차용 배기시스템 | |
| 용도 | 엔진의 실린더 내에서 연소된 고온고압의 연소가스를 배기 매니폴드를 통해 프런트 파이프, 프런트 머플러, 리어 머플러를 통과함으로써 약 190 dB(A)의 배기소음을 단계적으로 압력과 온도를 낮추어 대기 중으로 방출하는 부품입니다. | |
| 제품&cr구성도 | noname03.jpg 제품구성도 | |
| 부품&cr구성도 | 구성도.jpg 구성도 | |
| 부품별 기능&cr및&cr특성 | noname04.jpg 배기 매니폴드 | 엔진 연소 배기가스를 카탈리틱 컨버터 및 소음기로 전달하는 역할을 하며 주물형 및 Fabricated manifold(스테인리스 스틸 프레스형 또는 Tubular bending형)으로 구분되며 현재는 Fabricated manifold와 컨버터 일체형으로 하여 Lightoff (배기가스정화시간)을 축소시켜 배출가스 규제에 대응하고 있습니다. |
| noname05.jpg 카탈리틱 컨버터 | 엔진에서 배출되는 탄화수소(HC), 일산화탄소(CO), 질소산화물(NOx), 매연 입자상 물질등의 유해가스를 촉매가 코팅된 substrate(담체)에 통과시켜 인체에 무해한 CO2, N2, H2O 등으로 정화시키거나 저감시키는 장치이다. 특히 가솔린 정화 촉매 장치는 공해물질은 탄화수소(HC), 일산화 탄소(CO), 질소산화물(NOx)을 동시에 제거됩니다. | |
| noname06.jpg 벨로우즈 튜우브(Bellows tube) | 배기계의 열팽창과 엔진의 진동을 흡수하여 소음진동 및 내구성 향상을 시키는 역할을 합니다. | |
| noname07.jpg Muffler(소음기) | 자동차 소음기(Muffler)는 반사형(Reactive or reflective)과 반사 및 소실형(Reactive-resistive)으로 구별되며 고온고압의 배기소음이 소음기내로 전달되어 다공형 튜우브, 격벽(Baffle), 흡음재(Absorption material)를 통과함으로서, 소음기내의 공간(Chamber)의 수축, 팽창을 반복함으로서 음의 에너지가 열에너지로 변경되어 감쇄가 진행되도록 하는 부품입니다. 소음기내로 유입된 가스는 튜브를 통해 진입하여 튜브의 홀(Hole)을 통해 챔버, 격벽을 통과하면서 소음과 배압의 감쇄가 일어나서 대기중으로 배출됨으로 엔진의 배기 소음이 감쇄됩니다. |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr
당사 주요 제품인 머플러의 가격은 각 차종 내에서도 다양한 사양에 의해 다르게 결정되며, 원재료의 가격 변동이 납품단가에 반영되기 때문에 정확한 변동 추이를 파악하기 어렵습니다.&cr다만 가격의 변동에 영향을 미치는 주요 요인은 설계 변경 및 추가 사양 발생으로 인한 단가 변동이 있습니다.&cr&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 매입유형 | 품목 | 구분 | 2021년도&cr(제16기 3분기) |
| 디젠스 | 원재료 | PIPE 류 | 국내 | 2,519,748 |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 2,519,748 | |||
| COIL 류 | 국내 | 5,752,633 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 5,752,633 | |||
| 기 타 | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 합 계 | 국내 | 8,272,381 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 8,272,381 | |||
| 부재료 | BELLOWS TUBE | 국내 | 1,982,794 | |
| 수입 | 9,930 | |||
| 소계 | 1,992,725 | |||
| CONVERTER | 국내 | 21,495,749 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 21,495,749 | |||
| MONOLITH | 국내 | 20,440 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 20,440 | |||
| 기 타 | 국내 | 3,576,004 | ||
| 수입 | 2,461,639 | |||
| 소계 | 6,037,643 | |||
| 합 계 | 국내 | 27,074,988 | ||
| 수입 | 2,471,569 | |||
| 소계 | 29,546,557 | |||
| 저장품 | 용접봉등 | 국내 | 488,134 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 488,134 | |||
| 합 계 | 국내 | 488,134 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 488,134 | |||
| 외주단품 | BAFFLE | 국내 | 2,074,629 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 2,074,629 | |||
| END FLATE | 국내 | 1,006,335 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,006,335 | |||
| FLANGE | 국내 | 1,382,479 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,382,479 | |||
| 기 타 | 국내 | 12,534,100 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 12,534,100 | |||
| 합 계 | 국내 | 16,997,543 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 16,997,543 | |||
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD&cr (상해디젠스) | 원재료 | PIPE 류 | 국내 | 28,270 |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 28,270 | |||
| COIL 류 | 국내 | 614,291 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 614,291 | |||
| 기 타 | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 합 계 | 국내 | 642,561 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 642,561 | |||
| 부재료 | BELLOWS TUBE | 국내 | - | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| CONVERTER | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| FLANGE | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 기 타 | 국내 | 906,551 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 906,551 | |||
| 합 계 | 국내 | 906,551 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 906,551 | |||
| 저장품 | 용접봉등 | 국내 | 50,695 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 50,695 | |||
| 합 계 | 국내 | 50,695 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 50,695 | |||
| 외주단품 | BAFFLE | 국내 | 381,441 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 381,441 | |||
| END FLATE | 국내 | 45,700 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 45,700 | |||
| FLANGE | 국내 | 167,821 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 167,821 | |||
| 기 타 | 국내 | 631,883 | ||
| 수입 | 128,724 | |||
| 소계 | 760,607 | |||
| 합 계 | 국내 | 1,226,845 | ||
| 수입 | 128,724 | |||
| 소계 | 1,355,569 | |||
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.&cr (연태디젠스) | 원재료 | PIPE 류 | 국내 | 1,878,584 |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,878,584 | |||
| COIL 류 | 국내 | 1,867,578 | ||
| 수입 | 235,439 | |||
| 소계 | 2,103,017 | |||
| 기 타 | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 합 계 | 국내 | 3,746,162 | ||
| 수입 | 235,439 | |||
| 소계 | 3,981,601 | |||
| 부재료 | BELLOWS TUBE | 국내 | 632,883 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 632,883 | |||
| CONVERTER | 국내 | 339,319 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 339,319 | |||
| FLANGE | 국내 | 703,410 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 703,410 | |||
| 기 타 | 국내 | 621,183 | ||
| 수입 | 137,840 | |||
| 소계 | 759,023 | |||
| 합 계 | 국내 | 2,296,795 | ||
| 수입 | 137,840 | |||
| 소계 | 2,434,635 | |||
| 저장품 | 용접봉등 | 국내 | 101,742 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 101,742 | |||
| 합 계 | 국내 | 101,742 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 101,742 | |||
| 외주단품 | BAFFLE | 국내 | 336,604 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 336,604 | |||
| END FLATE | 국내 | 511,717 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 511,717 | |||
| FLANGE | 국내 | 134,428 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 134,428 | |||
| 기 타 | 국내 | 1,412,517 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,412,517 | |||
| 합 계 | 국내 | 2,395,267 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 2,395,267 | |||
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd&cr (우한디젠스) | 원재료 | PIPE 류 | 국내 | 365,404 |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 365,404 | |||
| COIL 류 | 국내 | 603,470 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 603,470 | |||
| 기 타 | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 합 계 | 국내 | 968,874 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 968,874 | |||
| 부재료 | BELLOWS TUBE | 국내 | 216,244 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 216,244 | |||
| CONVERTER | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| MONOLITH | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 기 타 | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 합 계 | 국내 | 216,244 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 216,244 | |||
| 저장품 | 용접봉등 | 국내 | 32,634 | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | 32,634 | |||
| 합 계 | 국내 | 32,634 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 32,634 | |||
| 외주단품 | BAFFLE | 국내 | - | |
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| END FLATE | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| FLANGE | 국내 | - | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | - | |||
| 기 타 | 국내 | 1,162,379 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,162,379 | |||
| 합 계 | 국내 | 1,162,379 | ||
| 수입 | - | |||
| 소계 | 1,162,379 |
주1) 당사의 주요 원재료인 STS COIL은 포스코와의 장기공급계약을 통하여 수급을 받고 있습니다.&cr주2) 부자재에서 CONVERTER는 완성차 업체로부터 유상사급을 받아 제품을 제조하여 다시 완성차업체로 납품을 하는 관계로 재무제표상에는 매출액 및 재료비에서 유상사급을 공제한 순액으로 표시되어 있습니다.&cr
나. 주요 매입처에 관한 사항 &cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 품목 | 구입처 | 2021년도&cr(제16기 3분기) |
| DGENX. CO.,LTD | STS COIL | POSCO 외 | 2,334,807 |
| STS PIPE | 동원파이프 | 374,694 | |
| 창신특수강 외 | 1,948,725 | ||
| ALCOT COIL | 동부제철 외 | 143,988 | |
| ALCOAT PIPE | 동원파이프 | 93,050 | |
| 기 타 | - | 3,377,118 | |
| 합 계 | - | 8,272,381 | |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD | STS COIL | POSCO 외 | 614,291 |
| STS PIPE | - | 28,270 | |
| ALCOT COIL | - | - | |
| ALCOAT PIPE | - | - | |
| 기 타 | - | - | |
| 합 계 | - | 642,561 | |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD. | STS COIL | POSCO 외 | 2,103,017 |
| STS PIPE | - | 1,878,584 | |
| ALCOT COIL | - | - | |
| ALCOAT PIPE | - | - | |
| 기 타 | - | - | |
| 합 계 | - | 3,981,601 | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd | STS COIL | POSCO 외 | 603,470 |
| STS PIPE | - | 365,404 | |
| ALCOT COIL | - | - | |
| ALCOAT PIPE | - | - | |
| 기 타 | - | - | |
| 합 계 | - | 968,874 |
&cr 다. 원재료 가격변동추이 &cr
(단위 : 원)
| 구 분 | 2021년도&cr(제16기 3분기) | 2020년도&cr(제15기) | 2019년도&cr(제14기) | 2018년도&cr(제13기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| STS COIL | 국 내 | 1,830 | 1,830 | 1,830 | 1,830 |
| 수 입 | - | - | - | - | |
| STS PIPE | 국 내 | 2,430 | 2,430 | 2,430 | 2,430 |
| 수 입 | - | - | - | - | |
| ALCOT COIL | 국 내 | 1,231 | 1,231 | 1,231 | 1,231 |
| 수 입 | - | - | - | - | |
| ALCOAT PIPE | 국 내 | 1,700 | 1,700 | 1,700 | 1,700 |
| 수 입 | - | - | - | - |
주) 상기 가격은 각 연도별 마지막 당기의 가장 많이 매입되는 대표 아이템의 kg당 매입단가입니다.
라. 생산능력 및 생산실적
(단위 : 개, hr, 천원)
| 공장 | 품목 | 구분 | 2021년도 3분기 | 2020년도 | 2019년도 | 2018년도 | ||||
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 시흥공장 | MUFFLER | 생산능력 | 205,920 | 27,994,824 | 423,000 | 29,398,500 | - | - | - | |
| 생산실적 | 143,988 | 19,575,169 | 335,360 | 39,121,988 | - | - | - | - | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 2,340 | 4,807 | - | - | |||||
| 실제가동시간 | 1,636 | 3,811 | - | - | ||||||
| 가동률 | 69.92% | 79.28% | - | - | ||||||
| 기말재고 | 10,489 | 677,987 | 10,835 | 730,174 | - | - | - | - | ||
| 군산공장 | MUFFLER | 생산능력 | 7,800 | 801,141 | 274,560 | 23,312,231 | 274,560 | 23,312,231 | 274,560 | |
| 생산실적 | 203 | 20,841 | 1,340 | 113,776 | 951 | 38,506 | 9,552 | 552,694 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 780 | 3,120 | 3,120 | 3,120 | |||||
| 실제가동시간 | 20 | 15 | 29 | 292 | ||||||
| 가동률 | 2.60% | 0.49% | 0.93% | 9.36% | ||||||
| 기말재고 | 358 | 36,355 | 455 | 47,130 | 1,109 | 312,855 | 2,335 | 574,049 | ||
| 함안공장 | MUFFLER | 생산능력 | 369,720 | 23,995,946 | 492,960 | 16,620,524 | 492,960 | 21,487,750 | 492,960 | |
| 생산실적 | 304,031 | 19,732,531 | 356,728 | 12,027,358 | 406,758 | 17,730,271 | 454,057 | 19,846,783 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 2,340 | 3,120 | 3,120 | 3,120 | |||||
| 실제가동시간 | 1,924 | 2,258 | 2,574 | 2,874 | ||||||
| 가동률 | 82.23% | 72.37% | 82.51% | 92.11% | ||||||
| 기말재고 | 6,058 | 260,735 | 8,702 | 400,298 | 8,195 | 593,986 | 8,709 | 478,161 | ||
| 연태디젠스 | MUFFLER | 생산능력 | 144,200 | 20,384,697 | 283,936 | 41,028,753 | 323,105 | 44,778,800 | 316,540 | |
| 생산실적 | 55,843 | 7,894,193 | 160,406 | 23,178,661 | 162,528 | 22,524,594 | 220,899 | 33,973,907 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 4,120 | 6,668 | 8,547 | 8,208 | |||||
| 실제가동시간 | 1,596 | 3,767 | 4,063 | 5,728 | ||||||
| 가동률 | 38.73% | 56.49% | 47.54% | 69.79% | ||||||
| 기말재고 | 1,148 | 146,764 | 930 | 179,494 | 815 | 168,961 | 1372 | 222,597 | ||
| 상해디젠스 | MUFFLER | 생산능력 | 42,120 | 9,990,262 | 56,160 | 14,454,270 | 56,160 | 13,610,306 | 56,160 | |
| 생산실적 | 12,345 | 2,928,057 | 21,835 | 5,619,818 | 22,528 | 5,418,400 | 15,930 | 2,953,107 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 3,510 | 4,680 | 4,800 | 5,520 | |||||
| 실제가동시간 | 1,265 | 2,004 | 1,925 | 1328 | ||||||
| 가동률 | 36.04% | 42.82% | 40.10% | 24.06% | ||||||
| 기말재고 | 393 | 93,214 | 311 | 80,044 | 200 | 48,470 | 1,803 | 77,488 | ||
| 우한디젠스 | MUFFLER | 생산능력 | 45,000 | 7,168,500 | 102,960 | 18,472,088 | 94,590 | 16,742,879 | 91,800 | |
| 생산실적 | 21,000 | 3,345,300 | 25,500 | 4,168,152 | 71,564 | 12,217,948 | 56,920 | 10,295,366 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 2,340 | 3,120 | 3,075 | 3,060 | |||||
| 실제가동시간 | 810 | 1,188 | 2,231 | 2,239 | ||||||
| 가동률 | 34.62% | 38.08% | 72.55% | 73.17% | ||||||
| 기말재고 | 745 | 156,639 | 400 | 63,720 | 756 | 134,852 | 229,261 | 206,356 | ||
| 합계 | 생산능력 | 814,760 | 90,335,370 | 1,633,576 | 143,286,366 | 1,249,745 | 121,661,175 | 1,234,810 | ||
| 생산실적 | 537,410 | 53,496,091 | 901,169 | 84,229,753 | 656,170 | 57,068,440 | 772,002 | 69,544,439 | ||
| 가동율 | 가동가능시간 | 15,430 | 25,515 | 22,707 | 23,043 | |||||
| 실제가동시간 | 7,251 | 13,043 | 10,389 | 12,453 | ||||||
| 가동률 | 46.99% | 51.12% | 45.75% | 54% | ||||||
| 기말재고 | 19,191 | 1,371,694 | 21,633 | 1,500,860 | 11,176 | 1,198,912 | 14,975 | 1,487,147 |
주1) 생산능력은 제품별 JPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.
주2) JPH : Job Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.
- 계산식 : 3,600 / (제품 1단위 생산에 걸리는 시간 / 제품 생산라인의 효율)
주3) 연간 작업조건 : 312일 ⅹ 1Shift ⅹ 10Hours
- 26일 : 월간 가동 가능한 작업일수를 의미하며 이는 주5일 근무일수와 토요일 4회 특근일수를 기본 일수로 합니다.&cr (단, 생산물량이 많이 증가할 때는 일요일을 특근일로 합니다.)
- 1Shift : 주간을 의미합니다.
- 10Hours : Shift당 가동 가능한 작업시간을 의미하며 이는 기본시간과 잔업시간으로 구성되어 있습니다. &cr (1일 기본시간 : 8Hours, 1일 잔업시간 : 2Hours)
&cr마. 생산설비에 관한 사항
(단위 : 천원)
| 공장별 | 자산별 | 2020년도 | 2021년 3분기 | ||||
| 기말가액 | 증가 | 감소 | 상각액 | 외화환산차이 | 기말가액 | ||
| 아산공장 | 토지 | 2,409,540 | - | - | - | - | 2,409,540 |
| 건물 | 755,934 | - | - | (26,609) | - | 729,325 | |
| 구축물 | 157,386 | - | - | (18,791) | - | 138,595 | |
| 기계장치 | 358,457 | 3,061 | (73,928) | - | 287,590 | ||
| 기타의 유형자산 | 390 | - | - | (165) | - | 225 | |
| 차량운반구 | 16,820 | 20,020 | (1) | (4,716) | - | 32,123 | |
| 계 | 3,698,527 | 23,081 | (1) | (124,209) | - | 3,597,398 | |
| 군산공장 | 토지 | 4,329,334 | - | - | - | - | 4,329,334 |
| 건물 | 2,037,380 | - | - | (58,812) | - | 1,978,568 | |
| 구축물 | 153,561 | - | - | (14,988) | - | 138,573 | |
| 기계장치 | 283,949 | 3,800 | (3,061) | (82,005) | - | 202,683 | |
| 기타의 유형자산 | 11,025 | - | - | (3,767) | - | 7,258 | |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 계 | 6,815,250 | 3,800 | (3,061) | (159,572) | - | 6,656,417 | |
| 함안공장 | 토지 | 1,522,916 | - | - | - | - | 1,522,916 |
| 건물 | 773,962 | - | - | (21,662) | - | 752,300 | |
| 구축물 | 160,532 | - | - | (15,319) | - | 145,213 | |
| 기계장치 | 373,929 | 100,000 | - | (104,751) | - | 369,178 | |
| 기타의 유형자산 | 15,575 | - | - | (7,951) | - | 7,624 | |
| 차량운반구 | 5,986 | - | - | (3,168) | - | 2,818 | |
| 계 | 2,852,900 | 100,000 | - | (152,851) | - | 2,800,049 | |
| 시흥공장 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | - | - | - | - | - | - | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 시설장치 | 380,838 | 4,250 | - | (93,121) | - | 291,967 | |
| 기계장치 | 1,805,660 | 300,901 | - | (211,675) | - | 1,894,886 | |
| 기타의 유형자산 | 164,590 | 292,622 | - | (69,864) | - | 387,348 | |
| 차량운반구 | 74,065 | - | - | (12,176) | - | 61,889 | |
| 계 | 2,425,153 | 597,773 | - | (386,836) | - | 2,636,090 | |
| 연태디젠스 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | 148,396 | - | - | (207,205) | 214,107 | 155,298 | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 5,005,930 | - | (201,490) | (914,442) | 429,284 | 4,319,283 | |
| 기타의 유형자산 | 60,237 | - | - | (24,800) | 4,631 | 40,068 | |
| 차량운반구 | 8,699 | - | - | (3,280) | 682 | 6,101 | |
| 계 | 5,223,263 | - | (201,490) | (1,149,727) | 648,704 | 4,520,751 | |
| 상해디젠스 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | - | - | - | - | - | - | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 694,942 | - | (24,625) | (77,076) | 62,101 | 655,343 | |
| 기타의 유형자산 | 17,952 | - | - | (8,593) | 1,323 | 10,683 | |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 712,895 | - | (24,625) | (85,668) | 63,424 | 666,026 | |
| 우한디젠스 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | - | - | - | - | - | - | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 1,119,044 | - | (97,601) | (281,277) | 191,546 | 931,712 | |
| 기타의 유형자산 | 5,713 | - | - | (1,409) | 484 | 4,788 | |
| 차량운반구 | 17,562 | - | (6,211) | (1,507) | 1,327 | 11,171 | |
| 계 | 1,142,319 | - | (103,812) | (284,193) | 193,357 | 947,671 | |
| 상해연구소 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | 1,911,858 | 76,846 | - | (141,137) | 160,845 | 2,008,412 | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 606,981 | - | - | (85,983) | 54,375 | 575,373 | |
| 기타의 유형자산 | 20,889 | - | - | (5,225) | 1,764 | 17,428 | |
| 차량운반구 | 7,802 | - | - | - | 750 | 8,552 | |
| 계 | 2,547,530 | 76,846 | - | (232,345) | 217,734 | 2,609,765 | |
| 인도 | 토지 | - | - | - | - | - | - |
| 건물 | - | - | - | - | - | - | |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - | |
| 기계장치 | 157,077 | - | (157,077) | - | - | - | |
| 기타의 유형자산 | 13,296 | - | (13,296) | - | - | - | |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | 170,373 | - | (170,373) | - | - | - | |
| 합계 | 토지 | 8,261,790 | - | - | - | - | 8,261,790 |
| 건물 | 5,627,530 | 76,846 | - | (455,424) | 374,952 | 5,623,903 | |
| 구축물 | 471,479 | - | - | (49,098) | - | 422,381 | |
| 시설장치 | 380,838 | 4,250 | - | (93,121) | - | 291,967 | |
| 기계장치 | 10,405,969 | 407,762 | (483,853) | (1,831,137) | 737,306 | 9,236,047 | |
| 기타의 유형자산 | 309,667 | 292,622 | (13,296) | (121,773) | 8,202 | 475,422 | |
| 차량운반구 | 130,935 | 20,020 | (6,212) | (24,847) | 2,759 | 122,655 | |
| 계 | 25,588,209 | 801,500 | (503,361) | (2,575,401) | 1,123,219 | 24,434,165 | |
| 연결조정 | (9,097,065) | (79,908) | 446,526 | 851,797 | (180,916) | (8,059,565) | |
| 조정분개 후 합계 | 16,491,144 | 721,592 | (56,835) | (1,723,604) | 942,303 | 16,374,600 |
4. 매출 및 수주상황
가. 품목별 매출실적&cr
(단위 : 천원)
| 매출&cr유형 | 품 목 | 2021년도&cr(제16기 3분기) | 2020년도&cr(제15기) | 2019년도&cr(제14기) |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | Muffler | 52,131,346 | 81,865,006 | 79,328,540 |
| 기타 | - | - | - | |
| 합 계 | 52,131,346 | 81,865,006 | 79,328,540 |
&cr 나. 주요 매출처 등 현황 &cr
(단위 : 천원)
| 매출&cr유형 | 품 목 | 매 출 처 | 2021년도&cr(제16기 3분기) | 2020년도&cr(제15기) | 2019년도&cr(제14기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | Muffler | 한국지엠 | 23,865,001 | 32,408,530 | 16,141,628 |
| 르노삼성 | 7,084,870 | 4,801,158 | 4,241,773 | ||
| 한국닛산 | 3,594,418 | 5,090,920 | 7,035,758 | ||
| 상하이지엠(유) | 14,784,625 | 33,314,046 | 41,198,206 | ||
| 기 타 | 2,802,432 | 6,250,352 | 10,711,175 | ||
| 합계 | 52,131,346 | 81,865,006 | 79,328,540 |
&cr 다. 판매경로 &cr○ 국내(Local수출 포함)&cr - Muffler : 당사 → 완성차 업체 &cr&cr○ 해외&cr - 해외에 당사 현지법인이 있는 경우 : 당사 → 해외 현지법인 → 완성차 업체&cr - 해외에 당사 현지법인이 없는 경우 : 국내 판매 방식과 동일&cr&cr 라. 판매전략&cr&cr 주요고객인 GM의 Major Supplier로서의 위치를 확고히 하면서 품질 및 가격 경쟁력을 앞세워 타사에 대한 공격적인 Marketing을 통해 신규차종에 대한 수주활동을 강화하고 있습니다.&cr &cr 당사는 전 세계적으로 가장 큰 시장으로 부상하고 있는 중국 및 인도 시장의 진출을 위한 영업력을 확대하고자 합니다.&cr&cr이외에도 일본 닛산자동차와의 거래를 계기로 계속적으로 신차종 견적에 참여하는 등 해외시장에서의 고객 다변화에 힘쓰고 있습니다.&cr&cr 마. 수주상황 &cr&cr 당사는 완성차 업체의 제품 개발 의뢰에 의해 제품을 개발한 후 업체의 생산계획에 따라 생산, 납품하며 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황은 작성하지 아니 합니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율 위험)에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr 가. 외환위험 &cr
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(단위: USD, EUR, CNY, 천원)
| 과목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 3,165,658 | 3,750,989 | 1,886,166 | 2,052,149 |
| EUR | 369 | 507 | 369 | 493 | |
| CNY | 2,183,143 | 399,581 | 11,463,973 | 1,914,025 | |
| 매출채권 | USD | 235,552 | 279,106 | 425,928 | 463,410 |
| CNY | 41,883,404 | 7,665,919 | 38,032,647 | 6,349,931 | |
| 미수금 | USD | 3,890 | 4,609 | 3,890 | 4,232 |
| 합계 | USD | 3,405,100 | 12,100,711 | 2,315,985 | 10,784,240 |
| CNY | 44,066,547 | 49,496,620 | |||
| EUR | 369 | 369 | |||
| 외화부채: | |||||
| 매입채무 | USD | 17,638 | 20,899 | 30,916 | 33,637 |
| EUR | 72,809 | 100,062 | 79,478 | 106,361 | |
| CNY | 2,275,741 | 416,529 | 1,553,145 | 259,313 | |
| 미지급금 | USD | 2,770 | 3,282 | 2,770 | 3,014 |
| CNY | 730,816 | 133,761 | - | - | |
| 합계 | USD | 20,408 | 674,533 | 33,686 | 402,325 |
| CNY | 3,006,557 | 1,553,145 | |||
| EUR | 72,809 | 79,478 |
&cr보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 통화 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 200,526 | (200,526) | 139,245 | (139,245) |
| EUR | (4,978) | 4,978 | (852) | 852 |
| CNY | 375,760 | (375,760) | 375,164 | (375,164) |
&cr나. 이자율 위험&cr
연결회사는 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
&cr연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
&cr연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간종료일 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
| 기타 차입금 - 이자율 재설정일(*): | ||||
| 06개월 미만 | 13,793,333 | 59% | 8,100,000 | 43% |
| 06개월 이상 12개월 미만 | 5,880,000 | 25% | 8,973,333 | 48% |
| 12개월 이상 60개월 미만 | 3,666,667 | 16% | 1,666,667 | 9% |
| 합계 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
&cr(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr
당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (233,400) | 233,400 | (229,812) | 229,812 |
다. 파생상품 거래현황&cr
연결회사는 차입금의 이자율 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가모형 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | DCF 모형 | 할인율, 이자율 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
당사는 분기보고서 제출일 현재 당사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비정상적인 주요 계약이 없습니다.
가. 연구개발 활동&cr
[연구개발 담당 조직도]
기술연구소 (인원18명)&cr &cr 연구소장 1명&cr&cr 연구이사 3명 &cr 기반기술개발팀(인원 7명) 제품개발팀 (인원 7명) &cr &cr 나. 연구개발인력 현황&cr
(단위 : 명)
| 직위 | 기초&cr(2021년 1월) | 증가 | 감소 | 당분기말&cr(2021년 9월) | 보고서&cr제출일 현재 |
|---|---|---|---|---|---|
| 연구소장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 연구이사 | 3 | - | - | 3 | 3 |
| 기반기술개발 | 7 | - | - | 7 | 7 |
| 제품개발 | 6 | 1 | - | 7 | 7 |
| 계 | 17 | 1 | - | 18 | 18 |
&cr 다. 연구개발비용&cr
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2021년도&cr(제16기 3분기) | 2020년도&cr(제15기) | 2019년도&cr(제14기) | 2018년도&cr(제13기) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산&cr처리 | 원재료비 | - | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | - | |
| 비용&cr처리 | 제조원가 | - | - | - | - |
| 판관비 | 1,093,517 | 2,090,060 | 2,933,926 | 1,467,585 | |
| 합 계&cr(매출액 대비 비율) | 1,093,517&cr(2.1%) | 2,090,060&cr(2.6%) | 2,933,926&cr(3.7%) | 1,467,585&cr(1.5%) |
&cr 라. 연구개발실적&cr
| 연구과제 | 연구기간 | 과제내용 | 연구결과&cr또는 기대효과 |
|---|---|---|---|
| 라노스 | 1996 | 대우자동차 Muffler 개발 | 양산 |
| 누비라 | 1996 | 대우자동차 Muffler 개발 | 양산 |
| 레간자 | 1996 | 대우자동차 Muffler 개발 | 양산 |
| 매그너스 | 1997∼1999 | 대우자동차 Muffler 개발 | 양산 |
| 레죠 | 1997∼1999 | 대우자동차 Muffler 개발 | 양산 |
| 칼로스 | 2000∼2002 | GMDAT Muffler 개발 | 양산 |
| 라세티 | 2000∼2002 | GMDAT Muffler 개발 | 양산 |
| 튜닝Muffler | 2000∼2001 | 튜닝 Muffler 개발 | 일부 양산 |
| 윈스톰 | 2004∼2006 | GMDAT Muffler 개발 | 양산 |
| 토스카 | 2004∼2006 | GMDAT Muffler 개발 | 양산 |
| 뉴SM3 | 2007∼2009 | 르노삼성 Muffler 개발 | 양산 |
| 대동농기계 | 2008∼2009 | 대동공업 Muffler 개발 | 양산 |
| 캡티바 | 2008∼2010 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 올란도 | 2008∼2010 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 캐러벤 | 2010∼2012 | Nissan Muffler 개발 | 양산 |
| 스파크 | 2007~2009 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 크루즈 | 2007~2009 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 더넥스트 스파크 | 2012~2014 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 캡티바 Euro-6 | 2014~2016 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 젠트라 | 2014~2016 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| SM6 | 2014~2016 | 르노삼성 Muffler 개발 | 양산 |
| 올뉴 크루즈 | 2013~2017 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| 전동식 배기플랩밸브 | 2016~2018 | 국제기계 | 양산 |
| 트레일블레이저 | 2015~2019 | 한국GM Muffler 개발 | 양산 |
| XM3 | 2017~2020 | 르노삼성 Muffler 개발 | 양산 |
| 9BQX | 2019~2023 | 한국GM Muffler 개발 | 개발중 |
| 9BYB LP5 | 2020~2023 | 한국GM Muffler 개발 | 개발중 |
&cr 마. 연구개발 중인 사항&cr
| 연구과제 | 연구기간 | 과제내용 | 연구결과&cr 또는 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 전기차 충전 중 감전 사고방지를 위한 안전기능이 탑재된 전기차용 인렛부품 개발 | 2021.04.01 ~ 2022.03.31 | 전기 자동차 충전 중 감전 방지용 인렛 부품 개발 | 전기 자동차 시장 수입 예상 | 개발 진행중 |
| 전기자동차 충전시 편의를 위한 자동 삽입 및 분리가 가능한 스마트 인렛 하우징 및 액추에이터 모듈 개발 | 2021.04.01 ~ 2022.12.31 | 전기 자동차 충전용 스마트 인렛 하우징 개발 | 전기 자동차 시장 수입 예상 | 개발 진행중 |
| 가변밸브를 활용한 하이브리드 차량용 배기시스템 국산화 개발 | 2020.10.20 ~ 2022.10.19 | 르노삼성 XM3 하이브리드 배기계 개발 | XM3 하이브리드 배기계 개발 | 개발 진행중 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(2치년도 1차) | 2021.09.15 ~ 2021.11.30 | 소형전기상용차 카고박스 시제품제작 | 마스터 전기차 양산예상 | 개발 진행중 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(5차) | 2021.02.26 ~ 2021.04.06 | 전기 자동차 부품 카탈로그 및 동영상 제작 | 3륜차 동남아 시장 수출 예상 | 과제완료 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(4차) | 2021.01.18 ~ 2021.03.31 | 3륜차 Trailing ARM 고무부쉬 신뢰성 평가 | 3륜차 동남아 시장 수출 예상 | 과제완료 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(3차) | 2020.12.16 ~ 2021.03.31 | 3륜차 실차실증 평가 및 시뮬레이션 진행 | 3륜차 동남아 시장 수출 예상 | 과제완료 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(2차) | 2020.10.01 ~ 2021.01.31 | 3륜차 Trailing ARM 및 T-Bar 신뢰성 평가 | 3륜차 동남아 시장 수출 예상 | 과제완료 |
| 자동차부품업체의 소형전기상용차 부품육성사업 기업지원사업(1차) | 2020.09.01 ~ 2020.12.31 | 3륜차 Trailing ARM 및 T-Bar 시제품 제작 | 3륜차 동남아 시장 수출 예상 | 과제완료 |
| 하이브리드차량(PHEV)용 난방 열원 확보를 위한 전자식 배기열 회수 장치 시제품 제작 | 2020. 06 ~ 2020. 12.1(7개월) | 하이브리드차량(PHEV)용 전자식 배기열 회수 장치 시제품 제작 | 하이브리드차량(PHEV) 적용 기술 개발 | 과제완료 |
| 수소전기차(FCEV) 운전장치의 &cr 배기압제어밸브 시제품 개발 | 2020. 06. 22 ~ 2021. 01.31 | 배기압제어밸브&cr 기구부 및 제어부 설계 | 수소전기차(FCEV) 배기압제어밸브 적용 기술 개발 | 과제완료 |
| 전동식 배기 플랩밸브 모듈화 시제품&cr 개발 | 2020.04.10 ~ 2020.10.31 | 배기소음 제어용 전자밸브&cr 모듈화 | 고성능 차량 적용으로 배기소음 특화가능으로 양산 적용을 목표로 함 | 과제완료 |
| 천연가스/디젤 혼소전환 기술 개발 | 2017. 05. 01-2019. 12. 31 | 5톤급 디젤 사용차의 천연가스/디젤 혼소 전환 기술 개발 | 천연가스/디젤 혼소 배기후처리 장치 양산 예상 | 과제완료 |
| 전동식 배기&cr 플랩밸브 | 2016. 07. 01-2018. 12. 31 | 능동 제어 기술 기반 전동식 플랩밸브를 적용한 차량용 저소음 경량 머플러 개발 | 전동식 배기플랩밸브 양산적용-산업 및 농업용 엔진 DPF 재생 예상 | 과제완료&cr 국제기계에 양산공급중(2019. 1월부터~) |
| 6리터급 배기&cr 후처리 장치 | 2016. 02. 01-2018. 12. 31 | RDE 규제 대응을위한 6리터급 디젤 차량용 통합 후처리 시스템 기술 개발 | 6리터급 디젤 차량용 통합 후처리 시스템 양산 예상 | 과제완료 |
| 저상버스 후처리 장치 기술 개발 | 2015. 10. 01-2018. 09. 30 | Post euro-6 대응 저상버스용 후처리 시스템 개발 | 저상버스용 후처리 시스템 개발 예상 | 과제완료 |
&cr 바. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr &cr( 1) 지적재산권 등&cr
| 순번 | 구 분 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 디자인 | 디젠스 | 2009.09.18 | 2010.11.25 | 자동차용 소음기 | 특허청 |
| 2 | 디자인 | 디젠스 | 2009.09.18 | 2010.11.25 | 자동차용 소음기 | 특허청 |
| 3 | 특허 | 디젠스 | 2011.05.31 | 2013.09.03 | 자동차 배기열 회수장치 | 특허청 |
| 4 | 특허 | 디젠스 | 2012.03.14 | 2014.04.28 | 배기열회수장치용 밸브의 컨트롤 유닛 및 이를 포함하는 배기열회수장치 | 특허청 |
| 5 | 특허 | 디젠스 | 2012.05.02 | 2013.08.14 | 차량 소음기용 가변제어밸브 | 특허청 |
| 6 | 특허 | 디젠스 | 2012.12.21 | 2014.06.19 | 파이프소음 저감장치 | 특허청 |
| 7 | 특허 | 디젠스 | 2013.02.04 | 2014.04.09 | 복합소재를 이용한 배기계 행거브라켓 | 특허청 |
| 8 | 상표 | 디젠스 | 2013.10.23 | 2014.10.02 | 디젠스 상표 | 특허청 |
| 9 | 상표 | 디젠스 | 2013.10.23 | 2014.12.16 | 디젠스 상표 | 특허청 |
| 10 | 디자인 | 디젠스 | 2015.10.19 | 2016.04.18 | 자동차용 머플러 | 특허청 |
| 11 | 디자인 | 디젠스 | 2015.10.19 | 2016.04.18 | 자동차용 머플러 | 특허청 |
| 12 | 디자인 | 디젠스 | 2015.10.22 | 2016.07.13 | 자동차용 머플러 | 특허청 |
| 13 | 실용실안 | 디젠스 | 2015.11.26 | 2017.05.25 | 자동차용 소음기 | 특허청 |
| 14 | 디자인 | 디젠스 | 2016.08.24 | 2017.04.25 | 자동차배출가스 저감기 믹서 | 특허청 |
| 15 | 특허 | 디젠스 | 2017.08.18 | 2019.01.11 | 가스 혼합기 | 특허청 |
| 16 | 특허 | 디젠스 | 2018.08.21 | 2020.02.27 | 소음기용 능동전자밸브 | 특허청 |
| 17 | 디자인 | 디젠스 | 2019.05.29 | 2020.04.03 | 자동차용 머플러 | 특허청 |
| 18 | 특허 | 디젠스 | 2019.05.29 | 2021.03.25 | 자동차의 배기 시스템 | 특허청 |
| 19 | 특허 | 디젠스 | 2019.08.20 | 2021.05.25 | 소음기용 능동전자밸브 | 특허청 |
&cr&cr( 2) 기술이전 수혜 또는 기술이전&cr
| 배기계 | 기술 이전 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 마티즈크리에이티브 배기계 | UZ-Dongwon(우즈벡), Autocomponent(우즈벡),&crUMO(콜롬비아) | - |
| 젠트라 배기계 | Bosal(멕시코), Bosal(폴란드),&crSAB(태국), EMCON(중국) | - |
| 매그너스 배기계 | EMCON(중국) | - |
| 윈스톰/캡티바 배기계 | Lndmark(이집트), ECES(이집트) | - |
| 라세티 배기계 | UZ-Dongwon(우즈벡) DGENX-Yantai(중국) |
- |
| Omega | DGENX-Shanghai(중국) | - |
| 캐딜락 CT6 | DGENX-Shanghai(중국) | - |
| 젠트라 배기계 | UZ-Dongwon(우즈벡) | - |
| Envision | DGENX-Yantai(중국) | - |
| EQUINOX | DGENX-우한(중국) | - |
| EXCELLE | DGENX-Yantai(중국) | - |
| 트레일블레이저 | DGENX-Yantai(중국) | - |
&cr
7. 기타 참고사항
가. 산업의 현황 및 특성&cr&cr자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서각 부분품마다 각기 다른 생산 공정을 거쳐 만들어진 2∼3만여 개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 대표적인 조립산업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과의 연관성이 높으며 생산유발효과가 매우 큰 산업으로서, 이들 관련 산업의 뒷받침이 없으면자동차산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수 없습니다.
[ 종합산업으로서의 자동차 산업]
자동차산업.jpg *자료 : 한국자동차산업협회출처) 한국자동차산업협회
자동차산업은 크게 완성차업체와 최종소비자로 구성된 B2C(Business to Consumer) 시장과 완성차업체와 부품제조업체로 구성된 B2B(Business to Business) 시장으로 구성되어 있으며, 자동차 부품제조업체의 사업은 B2B 시장에서 자동차 생산량과 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. &cr&cr 자동차 부품은 기능별로 엔진용 부품으로 구성된 동력발생장치와 클러치·변속기 등으로 구성된 동력전달장치 및 공조부품, 전장부품, 제동, 조향, 현가장치, 차체부품, 기타 소모품 등으로 분류할 수 있는데, 당사가 생산하는 부품인 자동차용 소음기(Muffler)는 엔진과 연결되어 차량의 소음을 컨트롤하는 장치로서 엔진용 부분품으로 분류됩니다.&cr
| 구분 | 분류 | 주요 품목 |
|---|---|---|
| 기능 | 동력발생장치 | 엔진본체, 연료분사장치, 냉각 및 급유장치, 피스톤, 실린더라이너, 엔진밸브, 엔진스프링, 캬뷰레터, 라이디에이터, 오일쿨러, 크랭크, 샤프트, 밸브가이드, 흡/배기장치(소음기, 컨버터) |
| 동력전달장치 | 클러치, 차축, 변속기, 기어류, 추진축 | |
| 공조제품 | 에어컨, 히터 | |
| 전장부품 | 스위치류, 램프류, 전압조절기, 스파크플러그, 발전기, 점화코일, 배전반, 하니스, 스타터모터, DC모터, 복합계기, ECU | |
| 제동장치 | 브레이크 마스터실린터, 브레이크 부스터, 브레이크 드럼, 브레이크 슈, 브레이크 라이닝, ABS | |
| 조향장치 | 스티어링 휠, 스티어링 샤프트, 기어박스, 타이로드, 넉클 | |
| 현가장치 | 현가스프링, 쇼크옵쇼버 | |
| 차체부품 | 패널류, 필러류, 내장재, 차량유리, 범퍼 | |
| 기타요소부품 | 고무벨트, 오일씰, 방진고무류, 베어링, 배터리 | |
| 제조&cr공정 | 주조품 | 실린더블록, 실린더헤드, 피스톤링, 피스톤라이너, 브레이크드럼, 브라킷 등 |
| 단조품 | 크랭크 샤프트, 캠샤프트, 커넥팅로드, 흡입 및 배기밸브,볼조인트, 스티어링샤프트 | |
| 기계가공품 | 피스톤핀, 플레인베어링, 유니버샬조인트, 타이밍체인, 실린더헤드, 볼트, 롤링베어링 등 | |
| 프레스가공품 | 휠디스크, 휠캡, 범퍼, 연료탱크, 프레임 등 | |
| 조립부품 | 에어클리너, 라디에이터, 연료분사장치, 물펌프 등 |
출처) KISLINE
&cr 자동차 부품 업체는 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터의 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산하여 OEM 방식으로 완성차업체에 부품을 공급하고 있으며, 최근 완성차 업체는 2만여 개에 달하는 부품의 관리비용을 줄이기 위해 공급업체들이 단품이 아닌 결합부품(Module)으로 공급해주기를 원함에 따라 부품의 시스템 및 모듈화가 더욱 가속화되고 있는 추세입니다. 따라서 자동차 부품업체들은 단순한 조립가공 활동 수행에 따른 저 마진 구조에서, 연구 개발에 따른 경쟁력 있는 부품 모듈화로 인한 판매가격 상승으로 수익구조의 개선을 추구하고 있습니다.&cr&cr 대규모 부품기업은 자본집약적인 엔진, 변속기, 차축 등 1차 조립품을 대량 생산하고 중규모 기업은 기능부품의 중간제품과 정밀기계가공품(주조, 단조, 도금, 도장 등)을 생산하며, 주로 다품종 소량생산을 하는 소형업체는 대규모 부품기업의 2차 하청으로 단순가공품(스프링, 나사, 와이어 등)이나 보수용 부품을 생산하는 경우가 많습니다.
[ 자동차 산업의 구조 ] 자동차산업의 구조.jpg *자료 : 산업연구원출처) 산업연구원
이에 따라 자동차부품 산업의 시장구조는 매우 폐쇄적이며 산업내 신규진입을 위해서는 기술력, 양산능력, 모기업과의 관계 등이 선결되어야 합니다. 그러나 최근에는 부품조달경로가 국내에 국한되지 않고 초대형 선진부품기업들이 국내에 진출하고 있으며 또한 국내의 대형 부품업체들의 해외진출도 가속화되면서 규모 및 범위의 경제가 시간이 갈수록 매우 중요해지고 있습니다.&cr&cr 자동차 부품산업은 자동차산업의 기초산업으로 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 경기변동의 특징은 수요시장에 따라 달리 나타나고 있는데, 자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 민감하며, 큰 폭의 성장세를 기록하고 있는 중국을 대표한 신흥국가들의 경우에는 경기변동에도 불구하고 꾸준히 수요가 증가하고 있습니다.&cr&cr 나. 회사의 현황&cr
당사는 자동차용 소음기(Muffler)를 전문으로 생산하는 자동차 부품 제조기업으로서, 당사가 속한 자동차 부품산업의 특성상 완성차업체의 생산량에 따라 당사 영업 및 실적이 영향을 받고 있습니다. 당사가 생산하는 소음기는 자동차 부품 분류 중 엔진파트(Engine Part)에 해당하여, 완성차업체의 신차종 개발단계와 동시에 개발이 이루어져 해당 차종의 단종시까지 완성차업체로 납품하는 특성이 있기 때문에, 한번 수주가 결정되면 공급업체의 변동이 있을 수 없는 구조를 가지고 있습니다. 또한 기술력과 연구개발능력 및 품질검증을 거친 부품업체만이 완성차업체의 신규 차종 수주를 확보할 수 있기 때문에 배기계시스템의 경우 자동차부품 중 진입장벽이 높은 분야라고 할 수 있습니다.&cr&cr 당사의 주요 매출처는 한국GM이며, 당사는 한국GM과의 오랜 거래관계와 축적된 연구개발능력, 품질, 원가경쟁력, 납기준수 등 핵심능력을 인정받아 글로벌GM으로 거래관계를 확대하여 현재 상하이GM 및 인도 등지에서 생산하는 등 국내 완성차 시장에 국한되지 않고 전세계적으로 사업영역을 확장하고 있습니다. 따라서 당사의 영업은 국내 자동차 완성차 생산량 뿐만 아니라 부분품 및 단품을 수출하는 KD(Knock Down) 생산, 수출물량, 세계 자동차 시장 수급상황에 영향을 받고 있습니다. 그러나 당사의 매출은 수주를 기반으로 발생하여 1개 차종별 평균 5개년 간 확정된 매출이 발생하기 때문에 국내·외 자동차 시장에 의한 영향을 받고는 있으나 상대적으로 민감하지 않은 안정적인 영업환경에 놓여 있다고 볼 수 있습니다.&cr&cr당사가 양산하고 있는 소음기와 관련하여, 세계적인 Global 배기시스템 회사로는 Faurecia(프랑스), Tenneco(미국), Bosal(벨기에), Eberspacher(독일) 등이 있으며 일본의 배기시스템 업체로는 Futaba, Sango, Hiro-Tech(Yumax인수), Sankei 등의 회사가 있으나 이들 업체는 주로 일본 자동차에 장착되는 배기계를 생산하고 있습니다. 국내의 배기계 회사로는 당사를 비롯하여 세종공업 및 세정, 우신공업, 융진기업등의회사가 있으며 각각의 회사는 국내자동차 회사의 영역을 분할하여 차종별로 제품을 수주 및 생산을 하고 있습니다.&cr&cr 당사의 국내 시장점유율은 자동차 부품산업의 특성상 완성차종별 생산량을 기초로 산정할 수 있습니다. 즉, 차종별로 머플러 공급업체는 해당 차종의 머플러를 전량 납품하기 때문에 국내 완성차 전체 생산량 중 당사가 납품하고 있는 완성 차종의 생산량 비율이 당사의 시장점유율이라 할 수 있습니다.
&cr머플러 시장에서의 주요 경쟁력은 기술, 품질 및 가격 경쟁력입니다. 당사는 R&D부문에 투자를 위해 독자적인 연구소를 확보하는 등의 노력으로 배기시스템 개발 프로세스를 자체적으로 확보하였고, 이후 인력, 시험설비 등에 투자하여 현재 배기계 개발 기술의 자립화를 통해 소음기 부문에서 Top Class의 기술력을 확보하고 있습니다.&cr한편, 당사의 연구소는 오랜 업력을 지닌 숙련된 엔지니어를 확보하고 있으며, 최첨단의 기계 및 설계 장비, 그리고 생산성이 탁월한 자동차부품 설비를 세계시장에 공급하여 그 우수성을 인정받아 왔습니다. 지속적으로 경량화, 소형화, 내구수명 연장 등을 목표로 한 기술개발에 매진하고 있습니다.&cr&cr또한 글로벌 기업인 GM에서 개발 예정인 신규 차종의 수주를 위해서는 글로벌 배기계 업체들과 함께 경쟁입찰을 거쳐야 하는 바, 당사는 경쟁입찰을 통해 '쉐보레' 브랜드의 주력 차종에 대한 머플러를 수주하여 양산하고 있기 때문에 당사 제품은 그 품질력과 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
아래의 제16기 3분기, 제15기, 제14기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라작성되었으며, 당사의 제16기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다, 제15기 기말 및 제 14기 기말 재무제표는 외부감사인의 .감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.
&cr
(1). 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제 16 기 3분기 | 제 15 기 | 제 14 기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 09월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| 자산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 37,163 | 40,927 | 40,927 |
| 현금및현금성자산 | 15,017 | 11,041 | 11,198 |
| 매출채권및기타채권 | 12,255 | 19,927 | 19,827 |
| 재고자산 | 7,038 | 5,980 | 7,198 |
| 당기법인세자산 | 1 | 4 | 265 |
| 기타유동금융자산 | - | 1,901 | 600 |
| 기타유동자산 | 2,214 | 1,139 | 1,839 |
| 매각예정처분자산집단 | 638 | 936 | - |
| Ⅱ. 비유동자산 | 23,549 | 24,264 | 38,127 |
| 관계기업적용투자주식 | 1,115 | 1,245 | 1,536 |
| 유형자산 | 16,536 | 16,733 | 31,614 |
| 무형자산 | 308 | 320 | 174 |
| 투자부동산 | 3,742 | 3,760 | 844 |
| 파생상품자산 | - | - | - |
| 이연법인세자산 | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 1,460 | 1,456 | 990 |
| 사용권자산 | 388 | 750 | 2,969 |
| 자산총계 | 60,712 | 65,191 | 79,054 |
| 부채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 37,389 | 41,590 | 49,722 |
| 매입채무및기타채무 | 12,674 | 18,601 | 22,368 |
| 단기차입금 | 15,374 | 16,290 | 23,286 |
| 유동성장기차입금 | 6,117 | 4,540 | 1,905 |
| 파생상품부채 | - | - | - |
| 당기법인세부채 | - | - | 40 |
| 기타유동금융부채 | 106 | 306 | 36 |
| 기타유동부채 | 2,930 | 886 | 749 |
| 리스부채 | 186 | 512 | 1,338 |
| 매각예정처분자산집단관련부채 | 2 | 454 | - |
| Ⅱ. 비유동부채 | 8,361 | 10,622 | 9,849 |
| 장기차입금 | 2,909 | 5,031 | 3,506 |
| 파생상품부채 | - | - | 2 |
| 퇴직급여채무 | 4,638 | 4,712 | 3,993 |
| 기타장기종업원급여부채 | 743 | 759 | 641 |
| 장기충당부채 | 33 | 44 | 39 |
| 이연법인세부채 | - | - | 7 |
| 리스부채 | 38 | 76 | 1,661 |
| 부채총계 | 45,750 | 52,212 | 59,571 |
| 자본 | |||
| Ⅰ.지배기업소유주지분 | 14,961 | 12,979 | 19,483 |
| 자본금 | 16,314 | 16,314 | 16,314 |
| 자본잉여금 | 18,571 | 18,571 | 18,571 |
| 기타포괄손익누계액 | 813 | (740) | (708) |
| 이익잉여금(결손금) | (21,360) | (21,789) | (15,317) |
| 기타자본 | 623 | 623 | 623 |
| Ⅱ.비지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 14,961 | 12,979 | 19,483 |
| 부채와자본총계 | 60,712 | 65,191 | 79,054 |
| 2021.01.01&cr~&cr2021.09.30 | 2020.01.01&cr~&cr2020.12.31 | 2019.01.01&cr~&cr2019.12.31 | |
| 매출액 | 52,131 | 81,865 | 79,329 |
| 영업이익 | 271 | 1,200 | (2,322) |
| 연결총당기순이익 | 428 | (6,080) | (2,953) |
| 지배회사지분순이익 | 428 | (6,080) | (2,953) |
| 비지배지분순이익 | - | - | - |
| 주당순이익(원) | 14 | (186) | (91) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
주1) 단기차입금은 유동성장기부채가 포함된 금액입니다.&cr&cr (2). 요약재무상태표(별도)
(단위 : 백만원)
| 사업연도&cr구분 | 2021년&cr(제16기 3분기) | 2020년&cr(제15기) | 2019년 &cr(제14기) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 1. 유동자산 | 29,755 | 29,057 | 27,403 |
| 현금및현금성자산 | 9,977 | 7,649 | 8,011 |
| 매출채권 | 12,144 | 14,719 | 13,703 |
| 재고자산 | 4,996 | 3,851 | 3,881 |
| 2. 비유동자산 | 33,946 | 33,655 | 43,315 |
| 유형자산 | 15,851 | 16,033 | 21,216 |
| 무형자산 | 15 | 30 | 50 |
| 종속회사투자자산 | 10,236 | 10,236 | 18,487 |
| 기타비유동금융자산 | 1,460 | 1,457 | 844 |
| 자산총계 | 63,700 | 63,370 | 70,718 |
| 1. 유동부채 | 34,303 | 32,091 | 33,166 |
| 매입채무 | 10,466 | 10,603 | 10,237 |
| 단기차입금 | 20,743 | 19,945 | 22,158 |
| 기타부채 | 2,911 | 869 | 730 |
| 2. 비유동부채 | 8,049 | 10,060 | 8,379 |
| 장기차입금 | 2,597 | 4,520 | 2,880 |
| 퇴직급여채무 | 4,638 | 4,712 | 3,993 |
| 부채총계 | 42,351 | 42,152 | 41,545 |
| 1. 자본금 | 16,314 | 16,314 | 16,314 |
| 2. 자본잉여금 | 18,571 | 18,571 | 18,571 |
| 3. 이익잉여금 | (14,336) | (14,468) | (6,512) |
| 4. 기타자본 | 800 | 800 | 800 |
| 자본총계 | 21,349 | 21,218 | 29,173 |
주1) 매출채권은 대손충당금 차감 후의 금액입니다.&cr주2) 단기차입금은 유동성장기부채가 포함된 금액입니다.&cr&cr (3) 요약(포괄)손익계산서
(단위 : 백만원)
| 사업연도&cr구분 | 2021년&cr(제16기 3분기) | 2020년&cr(제15기) | 2019년 &cr(제14기) |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 37,639 | 49,594 | 39,689 |
| 매출원가 | 34,563 | 44,932 | 32,015 |
| 매출총이익 | 3,075 | 4,662 | 7,674 |
| 판매비와일반관리비 | 3,745 | 5,022 | 5,041 |
| 판매비 | 259 | 338 | 537 |
| 수출경비 | 156 | 159 | 347 |
| 일반관리비 | 3,486 | 4,684 | 4,504 |
| 급여 | 1,214 | 1,558 | 1,261 |
| 경상연구개발비 | 1,035 | 1,355 | 791 |
| 영업이익 | (670) | (360) | 2,632 |
| 기타영업수익 | 544 | 1,958 | 792 |
| 기타영업비용 | 18 | 8,051 | 35 |
| 금융수익 | 1,011 | 470 | 629 |
| 금융비용 | 693 | 1,337 | 1,359 |
| 이자비용 | 597 | 984 | 1,127 |
| 법인세비용차감전순이익 | 174 | (7,320) | 2,659 |
| 법인세비용 | 43 | 244 | 479 |
| 당기순이익 | 131 | (7,564) | 2,180 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 15 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 37,163,113,448 | 40,927,313,797 |
| 현금및현금성자산 | 15,016,910,557 | 11,040,556,205 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 12,254,952,944 | 19,926,864,585 |
| 재고자산 | 7,037,834,022 | 5,979,822,161 |
| 당기법인세자산 | 1,341,490 | 4,288,087 |
| 기타유동금융자산 | 1,900,539,867 | |
| 기타유동자산 | 2,213,991,241 | 1,138,796,446 |
| 매각예정처분자산집단 | 638,083,194 | 936,446,446 |
| 비유동자산 | 23,548,699,066 | 24,263,955,308 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 817,163,065 | 826,152,077 |
| 관계기업적용투자주식 | 1,114,521,802 | 1,245,324,116 |
| 유형자산 | 16,536,039,515 | 16,732,793,844 |
| 사용권자산 | 388,242,013 | 750,220,716 |
| 무형자산 | 308,004,133 | 319,935,566 |
| 투자부동산 | 3,741,888,497 | 3,759,689,098 |
| 기타비유동금융자산 | 642,840,041 | 629,839,891 |
| 자산총계 | 60,711,812,514 | 65,191,269,105 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 37,389,079,460 | 41,590,277,543 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 12,673,501,413 | 18,601,132,189 |
| 단기금융부채 | 21,491,480,689 | 20,830,197,786 |
| 단기차입금 | 15,373,999,000 | 16,290,197,786 |
| 유동성장기부채 | 6,117,481,689 | 4,540,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 106,171,000 | 306,171,000 |
| 유동리스부채 | 186,349,206 | 512,451,578 |
| 기타유동부채 | 2,929,797,435 | 885,979,917 |
| 매각예정처분자산집단관련부채 | 1,779,717 | 454,345,073 |
| 비유동부채 | 8,361,419,941 | 10,621,524,325 |
| 장기차입금 | 2,909,412,351 | 5,030,839,626 |
| 퇴직급여채무 | 4,638,267,544 | 4,712,187,431 |
| 기타장기종업원급여부채 | 742,904,215 | 758,768,353 |
| 장기충당부채 | 33,285,842 | 43,895,488 |
| 이연법인세부채 | ||
| 비유동리스부채 | 37,549,989 | 75,833,427 |
| 비유동파생상품부채 | ||
| 부채총계 | 45,750,499,401 | 52,211,801,868 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 14,961,313,113 | 12,979,467,237 |
| 자본금 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 |
| 자본잉여금 | 18,571,106,255 | 18,571,106,255 |
| 기타포괄손익누계액 | 813,193,181 | (740,178,850) |
| 이익잉여금(결손금) | (21,360,177,721) | (21,788,651,566) |
| 기타자본 | 623,165,898 | 623,165,898 |
| 비지배지분 | ||
| 자본총계 | 14,961,313,113 | 12,979,467,237 |
| 자본과부채총계 | 60,711,812,514 | 65,191,269,105 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 16,065,634,764 | 52,131,346,408 | 23,486,850,434 | 59,495,872,273 |
| 매출원가 | 14,454,799,438 | 45,196,223,604 | 19,109,567,497 | 48,295,752,261 |
| 매출총이익 | 1,610,835,326 | 6,935,122,804 | 4,377,282,937 | 11,200,120,012 |
| 판매비와관리비 | 2,281,740,836 | 6,664,368,419 | 2,819,824,114 | 9,479,170,969 |
| 판매비 | 117,486,458 | 307,322,749 | 105,554,035 | 294,751,118 |
| 일반관리비 | 2,164,254,378 | 6,357,045,670 | 2,714,270,079 | 9,184,419,851 |
| 영업이익(손실) | (670,905,510) | 270,754,385 | 1,557,458,823 | 1,720,949,043 |
| 기타수익 | 227,426,721 | 751,252,548 | 136,543,689 | 538,374,348 |
| 기타비용 | 107,016,433 | 245,160,178 | 234,742,055 | 463,236,670 |
| 금융수익 | 279,156,441 | 564,900,429 | 93,872,070 | 591,992,973 |
| 금융비용 | 291,450,061 | 739,855,640 | 301,566,330 | 983,286,732 |
| 지분법손실 | 98,059,787 | 236,235,786 | 441,356,264 | 578,314,385 |
| 처분자산집단처분이익 | (3,450,044) | 250,686,030 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (664,298,673) | 616,341,788 | 810,209,933 | 826,478,577 |
| 법인세비용 | 16,057,934 | 42,896,957 | 10,530,422 | 94,756,035 |
| 연결계속영업이익(손실)) | (680,356,607) | 573,444,831 | 799,679,511 | 731,722,542 |
| 연결중단영업이익(손실) | (21,638,260) | (144,970,986) | 100,903,392 | (413,789,533) |
| 분기순이익(손실) | (701,994,867) | 428,473,845 | 900,582,903 | 317,933,009 |
| 지배기업 소유주지분 | (701,994,867) | 428,473,845 | 900,582,903 | 317,933,009 |
| 계속영업당기순이익(손실) | (680,356,607) | 573,444,831 | 799,679,511 | 731,722,542 |
| 중단영업당기순이익(손실) | (21,638,260) | (144,970,986) | 100,903,392 | (413,789,533) |
| 기타포괄손익 | 800,753,577 | 1,553,372,031 | 260,701,674 | |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 800,753,577 | 1,553,372,031 | 260,701,674 | |
| 해외사업장환산외환차이 | 750,736,030 | 1,447,938,558 | 221,443,770 | |
| 지분법자본변동 | 50,017,547 | 105,433,473 | 39,257,904 | |
| 당기총포괄손익 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | 98,758,710 | 1,981,845,876 | 900,582,903 | 578,634,683 |
| 주당이익 | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (21) | 18 | 25 | 22 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (4) | 3 | (13) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (21) | 18 | 25 | 22 |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | (4) | 3 | (13) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 기타자본 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (707,686,158) | (15,317,098,246) | 623,165,898 | 19,483,513,249 | 19,483,513,249 | |
| 분기순이익(손실) | 317,933,009 | 317,933,009 | 317,933,009 | |||||
| 해외사업장환산외환차이 | 320,060,627 | 320,060,627 | 320,060,627 | |||||
| 지분법자본변동 | 56,306,316 | 56,306,316 | 56,306,316 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (331,319,215) | (14,999,165,237) | 623,165,898 | 20,177,813,201 | 20,177,813,201 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (740,178,850) | (21,788,651,566) | 623,165,898 | 12,979,467,237 | 12,979,467,237 | |
| 분기순이익(손실) | 428,473,845 | 428,473,845 | 428,473,845 | |||||
| 해외사업장환산외환차이 | 1,447,938,558 | 1,447,938,558 | 1,447,938,558 | |||||
| 지분법자본변동 | 105,433,473 | 105,433,473 | 105,433,473 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | 813,193,181 | (21,360,177,721) | 623,165,898 | 14,961,313,113 | 14,961,313,113 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 4,538,129,443 | 3,042,299,991 |
| 당기순이익(손실) | 428,473,845 | 317,933,009 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 3,536,084,400 | 6,327,759,552 |
| 퇴직급여 | 716,328,346 | 578,298,926 |
| 감가상각비 | 2,278,061,273 | 4,187,559,160 |
| 대손상각비(환입) | (54,181,734) | 70,483,593 |
| 무형자산상각비 | 38,738,009 | 37,481,770 |
| 유형자산처분손실 | 96,354,382 | 43,732,288 |
| 유형자산손상차손환입 | (97,104,421) | |
| 지분법손실 | 236,235,786 | 578,314,385 |
| 외화환산손실 | 34,102,724 | 64,294,815 |
| 이자수익 | (53,663,502) | (39,533,283) |
| 이자비용 | 650,364,332 | 930,380,106 |
| 법인세비용 | 42,896,957 | 95,344,890 |
| 외화환산이익 | (350,624,099) | (187,688,529) |
| 단기금융평가손실 | 29,892 | |
| 유형자산처분이익 | (1,453,545) | (28,568,244) |
| 파생상품평가이익 | (2,340,325) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,164,844,040 | (2,775,344,641) |
| 매출채권의 감소(증가) | 8,101,920,450 | (898,849,328) |
| 미수금의 감소(증가) | 389,361,947 | (376,327,143) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,088,665,049) | 471,548,695 |
| 선급비용의 감소(증가) | 37,582,127 | 183,452,887 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (3,883,111) | (131,653,306) |
| 재고자산의 감소(증가) | (872,026,464) | (310,154,302) |
| 장기매출채권의 감소(증가) | 495,585,248 | (7,036,950) |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,037,890,479) | 951,223,153 |
| 미지급금의 증가(감소) | 120,855,630 | (2,441,798,078) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (203,464,060) | (592,363,712) |
| 선수금의 증가(감소) | 2,022,519,993 | 686,305,543 |
| 예수금의 증가(감소) | 19,669,825 | 20,021,343 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (10,609,646) | 5,105,221 |
| 기타장기종업원급여부채의감소 | (15,864,138) | (32,378,962) |
| 퇴직금의 지급 | (790,248,233) | (302,439,702) |
| 이자수취(영업) | 44,443,348 | 65,434,681 |
| 이자지급(영업) | (595,765,830) | (871,314,881) |
| 법인세납부(환급) | (39,950,360) | (22,167,729) |
| 투자활동현금흐름 | 1,072,709,163 | (3,990,919,757) |
| 단기금융상품의 순증감 | 1,900,509,975 | 500,000,000 |
| 장기금융상품의 순증감 | (13,000,150) | (129,839,891) |
| 유형자산의 처분 | (38,065,700) | 117,330,015 |
| 기타금융자산의 순증감 | 18,849,362 | 31,176,728 |
| 유형자산의 취득 | (641,382,220) | (533,823,915) |
| 단기대여금의 증가 | ||
| 처분자산집단의 증가(감소) | (154,202,104) | |
| 투자부동산의 취득 | (3,773,534,010) | |
| 무형자산의 취득 | (202,228,684) | |
| 재무활동현금흐름 | (2,314,095,266) | (1,571,456,560) |
| 단기차입금의 증가 | 4,500,000,000 | 2,443,578,892 |
| 단기차입금의 상환 | (5,484,909,786) | (4,896,984,951) |
| 장기차입금의 차입 | 2,700,000,000 | |
| 장기차입금의 상환 | (366,537,326) | |
| 리스료의 지급 | (540,707,836) | (1,721,513,175) |
| 유동성장기부채의 상환 | (588,477,644) | |
| 임대보증금의 증감 | (200,000,000) | 270,000,000 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 679,611,012 | 97,359,703 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,976,354,352 | (2,422,716,623) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,040,556,205 | 11,198,270,091 |
| 기말현금및현금성자산 | 15,016,910,557 | 8,775,553,468 |
3. 연결재무제표 주석
&cr주석
| 제16기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제15기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 디젠스 주식회사와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
&cr디젠스 주식회사와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr디젠스 주식회사(이하 "지배기업")는 자동차 부품 등의 제조 및 판매업을 주사업목적으로 2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시 정왕동에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용 Muffler류를 제조 판매하고 있습니다. 지배기업은 2012년 5월 18일자로 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사로 지배기업명을 변경하였습니다.&cr&cr또한 지배기업은 2012 년 11월22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다. &cr
보고기간종료일 현재 자본금은 16,314,026천원으로서 지배기업의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율(%) | 소유주식수 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 디에이치코리아㈜ | 11,666,229 | 35.76 | 11,666,229 | 35.76 |
| 이석우 | 461,163 | 1.41 | 461,163 | 1.41 |
| 기타 | 20,500,659 | 62.83 | 20,500,659 | 62.83 |
| 합계 | 32,628,051 | 100.00 | 32,628,051 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr연결회사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr2.2 회계정책의 변경&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초적용되며, 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (2) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) 이자율지표 개혁 - 2단계
개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제
이 개정사항은 연결회사의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 연결회사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr 연결회사의 경영진은 중간재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리&cr&cr4.1 재무위험관리요소&cr&cr연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 시장위험-환율
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
| 측정 | 현금흐름 추정, 민감도 분석 |
| 관리 | 외화 순포지션 관리 |
&cr2) 시장위험-이자율
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 변동금리 장기 차입금 |
| 측정 | 민감도 분석 |
| 관리 | 금융상품 순포지션 관리 |
&cr3) 신용위험
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 장/단기 대여금 |
| 측정 | 연체율 분석, 신용등급 |
| 관리 | 은행예치금 다원화, 신용한도 |
4) 유동성위험
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 차입금 및 기타 부채 |
| 측정 | 현금흐름 추정 |
| 관리 | 차입한도 유지 |
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.&cr&cr 4.1.1 시장위험&cr&cr(1) 외환위험 &cr연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원)
| 과목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 3,165,658 | 3,750,989 | 1,886,166 | 2,052,149 |
| EUR | 369 | 507 | 369 | 493 | |
| CNY | 2,183,143 | 399,581 | 11,463,973 | 1,914,025 | |
| 매출채권 | USD | 235,552 | 279,106 | 425,928 | 463,410 |
| CNY | 41,883,404 | 7,665,919 | 38,032,647 | 6,349,931 | |
| 미수금 | USD | 3,890 | 4,609 | 3,890 | 4,232 |
| 합계 | USD | 3,405,100 | 12,100,711 | 2,315,985 | 10,784,240 |
| CNY | 44,066,547 | 49,496,620 | |||
| EUR | 369 | 369 | |||
| 외화부채: | |||||
| 매입채무 | USD | 17,638 | 20,899 | 30,916 | 33,637 |
| EUR | 72,809 | 100,062 | 79,478 | 106,361 | |
| CNY | 2,275,741 | 416,529 | 1,553,145 | 259,313 | |
| 미지급금 | USD | 2,770 | 3,282 | 2,770 | 3,014 |
| CNY | 730,816 | 133,761 | - | - | |
| 합계 | USD | 20,408 | 674,533 | 33,686 | 402,325 |
| CNY | 3,006,557 | 1,553,145 | |||
| EUR | 72,809 | 79,478 |
당분기 및 전분기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 통화 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 200,526 | (200,526) | 139,245 | (139,245) |
| EUR | (4,978) | 4,978 | (852) | 852 |
| CNY | 375,760 | (375,760) | 375,164 | (375,164) |
(2) 가격위험
연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연 결회사 보유 지분증권을 보유하고 있지 않아서 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.
&cr(3) 이자율위험
연결회사는 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.
&cr연결회사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
| 기타 차입금 - 이자율 재설정일(*): | ||||
| 06개월 미만 | 13,793,333 | 59% | 8,100,000 | 43% |
| 06개월 이상 12개월 미만 | 5,880,000 | 25% | 8,973,333 | 48% |
| 12개월 이상 60개월 미만 | 3,666,667 | 16% | 1,666,667 | 9% |
| 합계 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
(*) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr
당분기 및 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (233,400) | 233,400 | (229,812) | 229,812 |
4.1.2 신용위험 &cr
(1) 위험관리 &cr&cr신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr(3) 금융자산의 손상 &cr
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr&cr1) 매출채권&cr연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
당분기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 4,398,169 | 543,654 | 1,070 | 298,705 | 5,241,598 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권: | |||||
| 030일 이하 | 130,533 | - | - | - | 130,533 |
| 030일 초과 180일 이하 | 1,759,966 | - | - | - | 1,759,966 |
| 180일 초과 | 4,756,657 | - | - | - | 4,756,657 |
| 소계 | 6,647,156 | - | - | - | 6,647,156 |
| 손상된 채권 | 407,142 | 4,169 | - | - | 411,311 |
| 합계 | 11,452,467 | 547,823 | 1,070 | 298,705 | 12,300,065 |
(*) 대손충당금 차감 전 금액입니다.
&cr매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.&cr
매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
&cr2) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다. 전기와 당분기에 상각후원가 측정 기타 금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 미수금 등은 발생하지 않았습니다.
4.1.3 유동성위험&cr
연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
당분기말 현재 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 12,673,501 | - | 12,673,501 |
| 리스부채 | 186,349 | 37,550 | 223,899 |
| 기타금융부채 | 106,171 | - | 106,171 |
| 단기차입금 | 15,373,999 | - | 15,373,999 |
| 유동성장기차입금 | 6,117,482 | - | 6,117,482 |
| 장기차입금 | - | 2,909,412 | 2,909,412 |
| 합계 | 34,457,502 | 2,946,962 | 37,404,464 |
위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다.
&cr연결회사는 미사용 차입금 한도 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.
경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 연결회사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성 상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 연결회사의 유동성위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.
4.2 자본위험관리&cr
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 45,750,499 | 52,211,802 |
| 자본총계 | 14,961,313 | 12,979,467 |
| 부채비율 | 306% | 402% |
5. 금융상품 공 정가치 &cr&cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 15,016,911 | 15,016,911 | 11,040,556 | 11,040,556 |
| 단기금융상품 | - | - | 1,900,540 | 1,900,540 |
| 매출채권및기타수취채권(유동) | 12,254,953 | 12,254,953 | 19,926,865 | 19,926,865 |
| 장기금융상품 | 642,840 | 642,840 | 629,840 | 629,840 |
| 매출채권과기타수취채권(비유동) | 817,163 | 817,163 | 826,152 | 826,152 |
| 합계 | 28,731,867 | 28,731,867 | 34,323,953 | 34,323,953 |
| 상각후원가측정 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 12,673,501 | 12,673,501 | 18,601,132 | 18,601,132 |
| 단기차입금 | 15,373,999 | 15,373,999 | 16,290,198 | 16,290,198 |
| 유동성장기부채 | 6,117,482 | 6,117,482 | 4,540,000 | 4,540,000 |
| 기타금융부채 | 106,171 | 106,171 | 306,171 | 306,171 |
| 리스부채(유동) | 186,349 | 186,349 | 512,452 | 512,452 |
| 장기차입금 | 2,909,412 | 2,909,412 | 5,030,840 | 5,030,840 |
| 리스부채(비유동) | 37,550 | 37,550 | 75,833 | 75,833 |
| 합계 | 37,404,464 | 37,404,464 | 45,356,626 | 45,356,626 |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr&cr- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.
6. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 15,016,911 | - | 11,040,556 | - |
| 단기금융상품 | - | - | 400,000 | 1,500,540 |
| 매출채권및기타수취채권(유동) | 12,254,953 | - | 19,926,865 | - |
| 장기금융상품 | 632,840 | 10,000 | 619,840 | 10,000 |
| 매출채권과기타수취채권(비유동) | 817,163 | - | 826,152 | - |
| 합계 | 28,721,867 | 10,000 | 32,813,413 | 1,510,540 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 12,673,501 | - | 18,601,132 | - |
| 단기차입금 | 15,373,999 | - | 16,290,198 | - |
| 유동성장기부채 | 6,117,482 | - | 4,540,000 | - |
| 기타금융부채 | 106,171 | - | 306,171 | - |
| 리스부채(유동) | 186,349 | - | 512,452 | - |
| 장기차입금 | 2,909,412 | - | 5,030,840 | - |
| 리스부채(비유동) | 37,550 | - | 75,833 | - |
| 합계 | 37,404,464 | - | 45,356,626 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 53,664 | - | 39,534 | - |
| 외환차익 | 226,736 | - | 417,477 | - |
| 외화환산이익 | 350,624 | - | 188,832 | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,340 |
| 합계 | 631,024 | - | 645,843 | 2,340 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 637,022 | - | 869,670 | - |
| 리스이자비용 | 13,342 | - | 60,710 | - |
| 외환차손 | 68,399 | - | 11,534 | - |
| 외화환산손실 | 34,103 | - | 64,295 | |
| 매출채권처분손실 | - | - | 211 | - |
| 단기금융상품평가손실 | 30 | - | - | - |
| 합계 | 752,896 | - | 1,006,420 | - |
(*) 외환차익 66,124 천원 및 외환차 손 13,040 천원은 중단영업손익이 포함되어 있습니다.
7. 현금및현금성자산&cr&cr 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 175,370 | 254,096 |
| 당좌예금 및 보통예금 등 | 14,841,541 | 10,786,460 |
| 합계 | 15,016,911 | 11,040,556 |
8. 장, 단기 금융상품&cr &cr보고기간종료일 현재 장, 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기적금 | - | 400,000 | 차입금 질권설정 |
| MMT | - | 1,500,540 | ||
| 소계 | - | 1,900,540 | ||
| 장기금융상품 | 저축보험 등 | 642,840 | 629,840 | |
| 합계 | 642,840 | 2,530,380 |
9. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 1,907,521 | (867,084) | 1,040,437 | 2,850,187 | (1,125,622) | 1,724,565 |
| 재공품 | 1,043,508 | (239,101) | 804,407 | 1,201,389 | (265,671) | 935,718 |
| 원재료 | 5,617,499 | (476,811) | 5,140,688 | 3,850,801 | (582,751) | 3,268,050 |
| 저장품 | 79,430 | (27,128) | 52,302 | 78,785 | (27,296) | 51,489 |
| 합계 | 8,647,958 | (1,610,124) | 7,037,834 | 7,981,162 | (2,001,340) | 5,979,822 |
(*1) 연결회사의 재고자산은 수출입은행 수출성장자금대출 30억원 차입시 기타 채권보전으로 양도 담보 설정되어 있습니다.
10. 매출채권및기타수취채권&cr &cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 11,452,467 | 18,864,186 |
| 대손충당금 | (40,945) | (106,518) | |
| 소계 | 11,411,522 | 18,757,668 | |
| 미수금 | 547,823 | 899,211 | |
| 대손충당금 | (4,168) | (4,168) | |
| 미수수익 | 1,070 | 1,643 | |
| 단기대여금 | 298,706 | 272,511 | |
| 소계 | 843,431 | 1,169,197 | |
| 합계 | 12,254,953 | 19,926,865 | |
| 비유동자산 | 보증금 | 770,274 | 752,413 |
| 장기대여금 | 46,889 | 73,739 | |
| 합계 | 817,163 | 826,152 |
11. 유형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,261,791 | - | - | - | 8,261,791 |
| 건물 | 8,849,399 | (2,907,097) | (1,749,688) | - | 4,192,614 |
| 구축물 | 1,452,790 | (914,225) | (116,185) | - | 422,380 |
| 시설장치 | 621,750 | (329,784) | - | - | 291,966 |
| 기계장치 | 28,871,206 | (19,261,613) | (6,908,274) | - | 2,701,319 |
| 차량운반구 | 594,013 | (470,308) | (24,490) | - | 99,215 |
| 기타의유형자산 | 7,203,488 | (6,100,638) | (697,535) | - | 405,315 |
| 건설중인자산 | 228,440 | - | - | (67,000) | 161,440 |
| 합계 | 56,082,877 | (29,983,665) | (9,496,172) | (67,000) | 16,536,040 |
&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,261,791 | - | - | 8,261,791 |
| 건물 | 8,602,665 | (2,706,730) | (1,749,688) | 4,146,247 |
| 구축물 | 1,452,790 | (865,127) | (116,185) | 471,478 |
| 시설장치 | 617,500 | (236,663) | - | 380,837 |
| 기계장치 | 28,337,340 | (18,277,799) | (7,156,223) | 2,903,318 |
| 차량운반구 | 567,333 | (436,398) | (24,490) | 106,445 |
| 기타의유형자산 | 6,926,088 | (5,994,229) | (710,831) | 221,028 |
| 건설중인자산 | 241,650 | - | - | 241,650 |
| 합계 | 55,007,157 | (28,516,946) | (9,757,417) | 16,732,794 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 환율효과 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 8,261,791 | - | - | - | - | - | 8,261,791 |
| 건물(*1) | 4,146,247 | - | - | (147,669) | - | 194,036 | 4,192,614 |
| 구축물 | 471,478 | - | - | (49,098) | - | - | 422,380 |
| 시설장치 | 380,837 | 4,250 | - | (93,121) | - | - | 291,966 |
| 기계장치 | 2,903,318 | 103,800 | (50,623) | (1,293,381) | 300,901 | 737,304 | 2,701,319 |
| 차량운반구 | 106,445 | 20,020 | (6,212) | (23,798) | - | 2,760 | 99,215 |
| 기타의유형자산 | 221,028 | 19,250 | - | (116,537) | 273,371 | 8,203 | 405,315 |
| 건설중인자산 | 241,650 | 494,062 | - | - | (574,272) | - | 161,440 |
| 합계 | 16,732,794 | 641,382 | (56,835) | (1,723,604) | - | 942,303 | 16,536,040 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 37참조).&cr
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 환율효과 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 11,671,579 | - | - | - | - | - | 11,671,579 |
| 건물(*1) | 6,784,785 | - | - | (240,559) | - | 80,062 | 6,624,288 |
| 구축물 | 416,017 | 35,500 | - | (44,912) | - | - | 406,605 |
| 시설장치 | 495,370 | 8,500 | - | (92,158) | - | - | 411,712 |
| 기계장치 | 11,477,725 | 44,794 | (11,698) | (1,879,485) | 20,524 | 365,990 | 10,017,850 |
| 차량운반구 | 217,103 | 19,660 | (79,973) | (70,311) | - | 3,178 | 89,657 |
| 기타의유형자산 | 337,801 | 139,660 | (36,193) | (140,148) | - | 6,376 | 307,496 |
| 건설중인자산 | 213,395 | 285,710 | (4,631) | (20,524) | 645 | 474,595 | |
| 합계 | 31,613,775 | 533,824 | (132,495) | (2,467,573) | - | 456,251 | 30,003,782 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 37참조).
(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,490,781 | 2,045,200 |
| 판매비와관리비 | 193,604 | 310,024 |
| 경상연구개발비 | 39,219 | 112,349 |
| 합계 | 1,723,604 | 2,467,573 |
12. 투자부동산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물 | 942,529 | (31,418) | 911,111 |
| 구축물 | 3,418 | (228) | 3,190 |
| 합계 | 3,773,534 | (31,646) | 3,741,888 |
&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물 | 942,529 | (13,745) | 928,784 |
| 구축물 | 3,418 | (100) | 3,318 |
| 합계 | 3,773,534 | (13,845) | 3,759,689 |
&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물(*1) | 928,784 | (17,673) | 911,111 |
| 구축물 | 3,318 | (128) | 3,190 |
| 합계 | 3,759,689 | (17,801) | 3,741,888 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 37참조) .
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 177,174 | 205,464 |
| 운영비용 | 28,403 | 5,760 |
| 순손익 | 148,771 | 199,704 |
13. 무형자산&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비(*1) | 환율효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 319,936 | - | (38,738) | 26,807 | 308,004 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각비(*1) | 환율효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타 | 174,142 | 202,229 | (37,482) | 5,013 | 343,902 |
(*1) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr &cr(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매관리비 | 1,034,833 | 651,773 |
14. 사용권자산&cr &cr당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 환율효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 696,090 | 151,117 | (521,657) | 23,561 | 349,111 |
| 차량운반구 | 42,492 | - | (10,198) | - | 32,294 |
| 집기비품 | 11,639 | - | (4,802) | - | 6,837 |
| 합계 | 750,221 | 151,117 | (536,657) | 23,561 | 388,242 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 환율효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 2,927,737 | (1,673,440) | 31,759 | 1,286,056 |
| 차량운반구 | 21,006 | (15,779) | 700 | 5,927 |
| 집기비품 | 20,176 | (7,135) | - | 13,041 |
| 합계 | 2,968,919 | (1,696,354) | 32,459 | 1,305,024 |
15. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,922,115 | 830,696 |
| 선급비용 | 287,810 | 308,100 | |
| 미수부가세환급액 | 4,066 | - | |
| 합계 | 2,213,991 | 1,138,796 |
16. 관계기업 투자주식&cr
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 피투자회사명 | 주요영업활동 | 소재지 | 소유지분율(%) | 의결권지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 제조업 | 중국 | 40.0 | 40.0 | 합작투자 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 피투자회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,812,066 | 1,206,743 | 1,114,522 | 1,812,066 | 1,206,743 | 1,245,324 |
(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자주식의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
| (단위: 천원) |
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손실 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,245,324 | - | (236,236) | 105,434 | - | 1,114,522 |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) |
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손실 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,536,426 | - | (578,314) | 56,306 | - | 1,014,418 |
(4) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 피투자회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손실 |
|---|---|---|---|---|
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 8,123,908 | 5,412,484 | 5,254,773 | (569,018) |
&cr<전기말>
| (단위: 천원) |
| 피투자회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손실 |
|---|---|---|---|---|
| Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 7,526,995 | 4,510,137 | 5,521,949 | (872,496) |
17. 매입채무및기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 8,962,790 | 14,970,874 |
| 미지급금 | 2,040,086 | 1,835,587 | |
| 미지급비용 | 1,670,625 | 1,794,671 | |
| 합계 | 12,673,501 | 18,601,132 |
18. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융 | 신한은행(*1) | 2.64 | 3,200,000 | 3,200,000 |
| 온렌딩 | 신한은행(*1) | 5.73 | 1,600,000 | 1,800,000 |
| 운전자금 | 신한은행(*1) | 3.49 | 850,000 | 1,300,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행 | - | - | 3,000,000 |
| 무역금융 | 우리은행 | 1.82 | 3,000,000 | - |
| 운영자금 | 수출입은행(*2) | 3.61 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 농협(*1) | 2.68 | 1,620,000 | 1,620,000 |
| 운영자금 | BNP PARIBAS(*3) | - | - | 1,485,310 |
| 운영자금 | 기업은행 | 3.65 | 1,500,000 | - |
| 운영자금 | 닝보은행 | 5.00 | 603,999 | 550,968 |
| 운영자금 | 중국광대은행 | 3.15 | - | 333,920 |
| 합계 | 15,373,999 | 16,290,198 |
(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr(*2) 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr(*3) 매출채권 담보 채권할인 금액입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 신한은행(*1) | 3.23 | 1,600,000 | 1,600,000 |
| 운영자금 | 신한은행(*1) | 2.98 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 시설자금 | 우리은행(*1) | 2.59 | 2,550,000 | 2,640,000 |
| 운영자금 | 닝보은행 | 4.84~6.04 | 456,893 | 510,840 |
| 사모사채 | - | 4.26~4.29 | 2,420,000 | 2,820,000 |
| 소계 | 9,026,893 | 9,570,840 | ||
| 유동성대체(차감) | (6,117,482) | (4,540,000) | ||
| 합계 | 2,909,411 | 5,030,840 |
(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37참조).&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 제10회 무보증사모사채 | 제11회 무보증사모사채 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 1,350,000 | 1,070,000 |
| 발행가액 | 1,350,000 | 1,070,000 |
| 발행일 | 2019-10-24 | 2021-09-28 |
| 상환일 | 2021-10-24 | 2023-09-28 |
| 발행수익율 | 4.26% | 4.29% |
| 상환방법 | 원금 일시 상환&cr(단, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일이 상환기일) | |
| 전매 | "인수회사"는 인수한 사채를 "본 사채"의 상환기일전에 "발행회사"의 동의 없이 제3자에게 전매할 수 있으나, "인수회사"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년 이내에 분할이 불가능하며, "본 사채"를 50인 이상의 자에게 전매하지 아니함 |
19. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 임대보증금 | 106,171 | 306,171 |
20. 리스부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인전 리스부채 | 228,721 | 600,521 |
| 할인후 리스부채 | 223,899 | 588,285 |
| 유동 | 186,349 | 512,452 |
| 비유동 | 37,550 | 75,833 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각 등 | 유동성 대체 | 환율효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 523,534 | 101,714 | (540,708) | 94,179 | 12,003 | 190,722 |
| 현재가치할인차금(유동) | (11,083) | (2,306) | 10,449 | (1,164) | (268) | (4,372) |
| 리스부채(비유동) | 76,987 | 52,800 | - | (94,179) | 2,392 | 38,000 |
| 현재가치할인차금(비유동) | (1,153) | (1,092) | 660 | 1,164 | (30) | (451) |
| 합계 | 588,285 | 151,116 | (529,599) | - | 14,097 | 223,899 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각 등 | 유동성 대체 | 환율효과 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 1,361,220 | (1,412,824) | 508,141 | 161,381 | 617,918 |
| 현재가치할인차금(유동) | (23,299) | 14,458 | (497) | (28,024) | (37,362) |
| 리스부채(비유동) | 1,826,780 | (308,689) | (508,141) | (161,888) | 848,062 |
| 현재가치할인차금(비유동) | (165,872) | 38,769 | 497 | 37,004 | (89,602) |
| 합계 | 2,998,829 | (1,668,286) | - | 8,473 | 1,339,016 |
21. 퇴직급여제도&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,638,268 | 4,712,187 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 순확정급여부채 | 4,638,268 | 4,712,187 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,712,187 | 3,992,839 |
| 당기근무원가 | 630,429 | 499,367 |
| 이자비용 | 85,900 | 78,932 |
| 퇴직금지급액 | (790,248) | (302,440) |
| 기말 | 4,638,268 | 4,268,698 |
22. 충당부채&cr &cr보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기종업원충당부채 | 742,904 | 758,769 |
| 판매보증충당부채(*1) | 33,286 | 43,895 |
| 합계 | 776,190 | 802,664 |
(*1) 연결회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 매 보고기간 종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.
23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 예수금 | 102,592 | 81,295 |
| 선수금 | 2,827,205 | 804,685 | |
| 합계 | 2,929,797 | 885,980 |
24. 자본금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수(주) | 32,628,051 | 32,628,051 |
| 자본금 | 16,314,026 | 16,314,026 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.
25. 자본잉여금과 기타자본&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 18,571,106 | 18,571,106 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 재분류 | 338,370 | 338,370 |
| 전환권대가 재분류 | 462,006 | 462,006 |
| 비지배지분취득 | (177,210) | (177,210) |
| 합계 | 623,166 | 623,166 |
26. 기타포괄손익누계액&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업장환산차이 | 692,895 | (755,044) |
| 지분법자본변동 | 120,298 | 14,865 |
| 합계 | 813,193 | (740,179) |
27. 결손금&cr &cr보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 970,844 | 970,844 |
| 자산재평가차액(*2) | 2,233,480 | 2,233,480 |
| 미처리결손금 | (24,564,502) | (24,992,976) |
| 합계 | (21,360,178) | (21,788,652) |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr (*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결회사는동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr
(1) 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 52,131,346 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 | 303,894 |
| 총 수익 | 52,435,240 |
(2) 연결회사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 재화 매출 | 용역 매출 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 태국 | 중국 | 기타 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문 수익 | 38,257,404 | 2,285 | 17,290,699 | 159,851 | 680,865 | 56,391,104 |
| 부문간 수익 | (2,795,057) | - | (1,317,828) | - | (146,873) | (4,259,758) |
| 외부고객으로부터의 수익 | 35,462,347 | 2,285 | 15,972,871 | 159,851 | 533,992 | 52,131,346 |
| 수익인식 시점: | ||||||
| 한 시점에 인식 | 35,462,347 | 2,285 | 15,972,871 | 159,851 | - | 51,597,354 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - | 533,992 | 533,992 |
| 합계 | 35,462,347 | 2,285 | 15,972,871 | 159,851 | 533,992 | 52,131,346 |
29. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | 운반비 | 49,985 | 147,128 | 47,152 | 141,326 |
| 수출제비용 | 71,298 | 155,598 | 45,043 | 124,550 | |
| 판매보증비 | (3,797) | 4,596 | 13,359 | 28,875 | |
| 소계 | 117,486 | 307,322 | 105,554 | 294,751 | |
| 관리비 | 급여 | 849,134 | 2,334,139 | 833,058 | 2,921,098 |
| 퇴직급여 | 37,687 | 113,061 | 49,031 | 147,093 | |
| 기타장기종업원급여 | (25) | 1,410 | 330 | 3,198 | |
| 복리후생비 | 142,753 | 402,694 | 122,258 | 492,013 | |
| 여비교통비 | 24,598 | 84,562 | 19,877 | 81,763 | |
| 통신비 | 21,012 | 55,895 | 21,295 | 70,790 | |
| 수도광열비 | 1,323 | 3,940 | 1,857 | 4,738 | |
| 세금과공과 | 27,338 | 108,572 | 48,679 | 189,842 | |
| 지급임차료 | 48,185 | 170,791 | 80,969 | 259,333 | |
| 감가상각비 | 66,514 | 193,604 | 94,877 | 310,024 | |
| 사용권자산상각비 | - | 4,802 | 2,223 | 7,135 | |
| 수선비 | 12,594 | 36,462 | 34,202 | 130,195 | |
| 차량유지비 | 49,408 | 132,738 | 37,426 | 108,993 | |
| 보험료 | 17,355 | 43,926 | 15,684 | 39,434 | |
| 접대비 | 22,853 | 99,734 | 14,456 | 75,549 | |
| 교육훈련비 | 9,317 | 23,386 | 124,964 | 311,423 | |
| 도서인쇄비 | 862 | 3,227 | 1,381 | 6,129 | |
| 경상연구개발비 | 292,731 | 1,093,517 | 540,154 | 1,473,434 | |
| 대손상각비 | - | - | (271,116) | 70,484 | |
| 소모품비 | 13,820 | 38,558 | 9,804 | 31,784 | |
| 무형자산상각비 | 4,924 | 15,058 | 9,475 | 28,493 | |
| 사무용품비 | 465,321 | 1,202,965 | 903,554 | 2,431,466 | |
| 지급수수료 | 4,958 | 16,366 | 9,051 | 19,233 | |
| 포장비 | 49,355 | 170,183 | 51,503 | 123,977 | |
| 잡비 | 87 | 2,317 | 21,365 | 21,375 | |
| 전력비 | 2,150 | 5,139 | 1,615 | 10,507 | |
| 소계 | 2,164,254 | 6,357,046 | 2,777,972 | 9,369,503 | |
| 합계 | 2,281,740 | 6,664,368 | 2,883,526 | 9,664,254 |
30. 성격별 비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 169,844 | 815,439 | 218,610 | 361,380 |
| 사용된 원재료 | 9,635,386 | 28,599,858 | 12,184,406 | 33,801,390 |
| 종업원급여 | 3,874,055 | 11,155,053 | 4,396,249 | 11,604,909 |
| 감가상각비 | 1,134,071 | 2,627,613 | 1,367,455 | 4,187,559 |
| 무형자산상각비 | 8,575 | 38,738 | 10,225 | 30,741 |
| 지급수수료 | 761,513 | 1,888,793 | 1,005,780 | 2,783,706 |
| 세금과공과 | 69,191 | 170,683 | 99,945 | 268,154 |
| 소모품비 | 181,534 | 605,128 | 219,679 | 537,324 |
| 외주가공비 | 73,810 | 271,163 | 166,481 | 483,726 |
| 기타 | 828,561 | 5,688,124 | 3,229,554 | 6,677,672 |
| 합계 | 16,736,540 | 51,860,592 | 22,898,384 | 60,736,561 |
31. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 20,174 | 53,664 | 23,015 | 39,533 |
| 외환차익 | 69,259 | 160,612 | 71,552 | 417,477 | |
| 외화환산이익 | 189,723 | 350,624 | (1,042) | 188,833 | |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,340 | |
| 합계 | 279,156 | 564,900 | 93,525 | 648,183 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 207,184 | 637,022 | 276,768 | 869,670 |
| 리스이자비용 | 3,025 | 13,342 | 11,094 | 60,710 | |
| 외환차손 | 48,262 | 55,359 | - | 211 | |
| 외화환산손실 | 34,098 | 34,103 | 5,435 | 11,534 | |
| 매출채권처분손실 | - | - | 15,656 | 64,295 | |
| 단기금융상품평가손실 | - | 30 | - | - | |
| 합계 | 292,569 | 739,856 | 308,953 | 1,006,420 |
32. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 수입임대료 | 101,298 | 303,894 | 101,298 | 205,464 |
| 유형자산처분이익 | 688 | 2,142 | - | 28,568 | |
| 수입수수료 | 18,304 | 35,707 | - | 202 | |
| 대손충당금환입 | 1,249 | 54,182 | - | - | |
| 유형자산손상차손환입 | 1,139 | 97,104 | - | - | |
| 잡이익 | 104,749 | 258,224 | 35,318 | 304,213 | |
| 합계 | 227,427 | 751,253 | 136,616 | 538,447 | |
| 기타비용 | 투자부동산감가상각비 | 5,934 | 17,801 | 11,173 | 23,631 |
| 유형자산처분손실 | 1,130 | 96,354 | 20,090 | 43,732 | |
| 지분법손실 | 98,060 | 236,236 | 441,356 | 578,314 | |
| 잡손실 | 99,953 | 131,005 | 203,479 | 395,874 | |
| 합계 | 205,076 | 481,396 | 676,098 | 1,041,551 |
33. 법인세비용&cr&cr 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당 분 기 에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다 . 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 6.96% 입니다.
34. 주당이익&cr &cr(1) 기본주당손익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 원, 주)
| 구분 | 계속영업 | 중단영업 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (680,356,607) | 573,444,831 | (21,638,260) | (144,970,986) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 |
| 기본주당이익(손실) | (21) | 18 | (1) | (4) |
&cr<전분기>
(단위: 원, 주)
| 구분 | 계속영업 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 900,582,903 | 317,933,009 |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,628,051 | 32,628,051 |
| 기본주당이익 | 28 | 10 |
2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 주)
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전기이월 | 32,628,051 | 273일 | 32,628,051 |
| 당분기말 | 2021.09.30 | 32,628,051 | - | 32,628,051 |
<전분기>
(단위: 주)
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전기이월 | 32,628,051 | 273일 | 32,628,051 |
| 전분기말 | 2020.09.30 | 32,628,051 | - | 32,628,051 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr연결회사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 주식선택권이며, 보고기간종료일 현재 주식선택권은 반희석효과가 예상되어 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.
35. 현금흐름표&cr &cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.&cr&cr(2) 비현금거래&cr
당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 574,272 | 20,524 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 2,159,478 | 3,030,000 |
| 리스부채의 유동성대체 | 93,015 | 507,644 |
| 사용권자산의 변동 | 151,117 | - |
36. 보험가입자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 아산,함안공장 | 6,227,500 | 4,664,000 | MG손해보험 |
| 군산공장 | 8,938,995 | 8,938,995 | ||
| 천안공장 | 2,442,500 | 2,442,500 | ||
| 연태공장 | 16,661,424 | 16,661,424 | 화해보험 | |
| 합계 | 34,270,419 | 32,706,919 |
&cr(2) 당분기말 현재 연결회사가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보험종류 | 보험회사 | 금액 | 질권자 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | MG손해보험 | 1,620,000 | 농협 |
| 2,500,000 | 신한은행 | ||
| 5,000,000 | 신한은행 | ||
| 합계 | 9,120,000 |
37. 지급보증 및 담보자산&cr&cr (1) 당분기말 현재 제3자로(특수관계자 포함)부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 구분 | 관련차입금 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 2,700,000 | 한국무역보험공사 | 무역금융 | 3,000,000 | 2022-04-30 | 신용보증 |
| 한국무역보험공사 | 2,700,000 | 우리은행 | 연대보증 | |||
| 기술보증기금 | 2,000,000 | 신한은행 | 운영자금 | 2,000,000 | 2022-10-31 | |
| 디에이치코리아㈜ 대표이사 | 740,000 | 신한은행 | 운영자금 | 1,000,000 | 2021-11-12 | |
| 2,160,000 | 신한은행 | 시설자금 | 1,600,000 | 2022-01-12 | ||
| 988,000 | 신한은행 | 운영자금 | 1,600,000 | 2022-09-15 | ||
| 420,000 | 신한은행 | 외담대 | 40,873 | 2022-01-19 | ||
| 대표이사 | 3,600,000 | 한국수출입은행 | 수출성장대출 | 3,000,000 | 2021-12-28 | |
| 2,420,000 | 신용보증기금 | 사모사채(*1) | 1,070,000 | 2023-09-28 | ||
| 1,350,000 | 2021-10-24 | |||||
| 800,000 | 서울보증보험 | 지급보증 | (*2) | - | ||
| 3,840,000 | 농협은행 | 외담대 | 213,846 | 2022-05-16 |
(*1) 연결회사가 발행한 사모사채는 CBO 형태로 운영되고 있으며, 동 CBO 업무수탁자에게 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr (*2) 서울보증보험은 연결회사의 물품대 지급보증 및 계약이행보증과 관련하여 805,589천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr2) 제3자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 및 제3자를 위하여 제공하고 있거나 제3자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.&cr
1) 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보권자 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 4,996,250 | 수출입은행 | 3,900,000 |
| 토지,건물,투자부동산 | 15,944,245 | 신한은행 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 2,160,000 | ||
| 우리은행 | 3,240,000 | ||
| 합계 | 20,940,495 | 19,300,000 |
&cr2) 제3자를 위해 담보로 제공한 자산 및 제3자(특수관계자 포함)로부터 제공받은 담보 내역은 없습니다.
38. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 계류중인 소송사건 &cr&cr보고기간종료일 현재 연결회사가 피고 혹은 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr(2) 약정사항&cr&cr당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래은행 | 종류 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 무역금융 | 3,200,000 | 3,200,000 |
| 소재부품장비대출 | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 시설자금대출 | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 운영자금대출 | 2,850,000 | 2,850,000 | |
| 외담대(*1) | 400,000 | 40,873 | |
| 농협은행 | 외담대(*1) | 2,330,000 | 213,846 |
| 일반자금대출 | 1,620,000 | 1,620,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기업은행 | 채권할인 | 3,000,000 | 1,500,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2,550,000 | 2,550,000 |
| 무역금융 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 닝보은행 | 담보대출 | - | 916,744 |
| 합계 | 25,150,000 | 22,091,463 |
(*1) 해당 금융기관 약정사항의 한도금액과 실행금액은 연결회사가 금융기관을 통해발행한 지급어음 발행액과 해당 어음 수취 거래처가 해당 금융기관에 할인한 금액에 해당합니다.
39. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | 디에이치코리아㈜ | 디에이치코리아㈜ |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co.,ltd(*1) | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd(*1) |
| 기타 | 동원금속㈜ | 동원금속㈜ |
| 동원파이프㈜ | 동원파이프㈜ | |
| DONGWON UZ | DONGWON UZ |
(*1) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다.&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. &cr<당 분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,538,987 | 2,379,857 |
| 기타 | 동원금속㈜ | 303,894 | 20,500 |
| 동원파이프㈜ | 118,284 | 516,922 |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 디에이치코리아㈜ | - | 3,603,264 |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,477,101 | 2,978,765 |
| 기타 | 동원금속㈜ | 346,465 | 4,500 |
| DONGWON UZ | 668,113 | - | |
| 동원파이프㈜ | - | 511,917 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 2,063,172 | 1,684,181 | 1,349,738 | 2,397,615 |
| 기타 | 동원금속㈜ | 44,513 | 329,333 | 320,533 | 53,313 |
| 동원파이프㈜ | - | 130,113 | 130,113 | - | |
| 합계 | 2,107,685 | 2,143,627 | 1,800,384 | 2,450,928 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 471,543 | 2,379,857 | 2,337,971 | 513,429 |
| 기타 | DONGWON UZ | 5,395 | - | - | 5,395 |
| 동원금속㈜ | 7,920 | 22,550 | 11,550 | 18,920 | |
| 동원파이프㈜ | 312,649 | 1,055,168 | 1,253,789 | 114,028 | |
| 합계 | 797,507 | 3,457,575 | 3,603,310 | 651,772 |
40. 영업부문&cr연결회사의 주요 사업은 자동차의 환경 유해 배기가스를 정화하고 소음 및 진동을 줄이는 배기계시스템(Exhaust System)의 주요 구성품인 소음기(Muffler)의 개발 및 제조입니다. 연결회사는 단일 사업부문(머플러제조)으로 운영되고 있습니다.&cr&cr- 주요 고객에 대한 정보
| (단위: 천원) |
| 매출 유형 | 품목 | 매출처 | 2021년도&cr(제16기 3분기) | 2020년도&cr(제15기) | 2019년도&cr(제14기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | Muffler | A사 | 23,865,001 | 32,408,530 | 16,141,628 |
| B사 | 7,084,870 | 4,801,158 | 4,241,773 | ||
| C사 | 3,594,418 | 5,090,920 | 7,035,758 | ||
| D사 | 14,784,625 | 33,314,046 | 41,198,206 | ||
| 기타 | 2,802,432 | 6,250,352 | 10,711,175 | ||
| 합계 | 52,131,346 | 81,865,006 | 79,328,540 |
41. 중 단영업부문 &cr&cr(1) 중단영업부문과 관련된 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산총계 | 638,083 | 936,446 |
| 현금및현금성자산 | 599,534 | 283,075 |
| 매출채권 | - | 539,820 |
| 재고자산 | - | 11,548 |
| 기타비유동자산 | 38,549 | 102,003 |
| 부채총계 | 1,780 | 454,345 |
| 매입채무및기타채무 | 497 | 445,668 |
| 기타유동부채 | 1,283 | 8,677 |
| 자본총계 | 636,303 | 482,101 |
| 부채및자본총계 | 638,083 | 936,446 |
(2) 당분기 및 전분기 중 중단영업에서 발생한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 244,258 | 2,491,677 |
| 매출원가 | 176,297 | 2,752,924 |
| 매출총손실 | 67,961 | (261,247) |
| 판매비와관리비 | 278,111 | 185,083 |
| 영업손실 | (210,150) | (446,330) |
| 기타수익 | 13,395 | 72 |
| 기타비용 | 1,299 | - |
| 금융수익 | 66,124 | 56,190 |
| 금융비용 | 13,041 | 23,133 |
| 법인세비용차감전순손실 | (144,971) | (413,201) |
| 법인세비용 | - | 589 |
| 중단영업당기순손실 | (144,971) | (413,790) |
(3) 당분기 및 전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 40,290 | 329,857 |
| Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 | 243,353 | (1,959) |
| Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | (62,213) |
| Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 32,816 | (4,843) |
| Ⅴ. 중단영업으로 인한 순현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | 316,459 | 260,842 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 16 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 15 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 29,754,797,595 | 29,714,459,865 |
| 현금및현금성자산 | 9,977,039,498 | 7,648,905,577 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 12,143,774,688 | 14,718,632,862 |
| 재고자산 | 4,996,250,056 | 3,851,113,090 |
| 당기법인세자산 | 1,341,490 | 4,288,087 |
| 기타유동금융자산 | 1,900,539,867 | |
| 기타유동자산 | 1,978,778,554 | 933,367,073 |
| 매각예정비유동자산 | 657,613,309 | 657,613,309 |
| 비유동자산 | 33,945,684,693 | 33,655,239,481 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 2,400,969,419 | 1,748,305,944 |
| 지분법적용 투자지분 | 10,236,424,333 | 10,236,424,333 |
| 유형자산 | 15,851,394,174 | 16,033,481,345 |
| 사용권자산 | 239,953,395 | 390,467,914 |
| 무형자산 | 15,051,769 | 29,589,530 |
| 투자부동산 | 3,741,888,497 | 3,759,689,098 |
| 기타비유동금융자산 | 1,460,003,106 | 1,457,281,317 |
| 자산총계 | 63,700,482,288 | 63,369,699,346 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 34,302,704,669 | 32,091,492,499 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 10,465,956,503 | 10,602,689,297 |
| 단기금융부채 | 20,743,333,334 | 19,945,309,786 |
| 단기차입금 | 14,770,000,000 | 15,405,309,786 |
| 유동성장기부채 | 5,973,333,334 | 4,540,000,000 |
| 유동파생상품부채 | ||
| 기타유동금융부채 | 106,171,000 | 306,171,000 |
| 기타유동부채 | 2,911,218,384 | 869,107,432 |
| 유동리스부채 | 76,025,448 | 368,214,984 |
| 비유동부채 | 8,048,674,256 | 10,060,368,382 |
| 장기차입금 | 2,596,666,666 | 4,520,000,000 |
| 퇴직급여채무 | 4,638,267,544 | 4,712,187,431 |
| 장기충당부채 | 33,285,842 | 43,895,488 |
| 기타장기종업원급여부채 | 742,904,215 | 758,768,353 |
| 비유동리스부채 | 37,549,989 | 25,517,110 |
| 부채총계 | 42,351,378,925 | 42,151,860,881 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 16,314,025,500 | 16,314,025,500 |
| 자본잉여금 | 18,571,106,255 | 18,571,106,255 |
| 이익잉여금(결손금) | (14,336,404,767) | (14,467,669,665) |
| 기타자본 | 800,376,375 | 800,376,375 |
| 자본총계 | 21,349,103,363 | 21,217,838,465 |
| 자본과부채총계 | 63,700,482,288 | 63,369,699,346 |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 11,290,697,150 | 37,638,724,981 | 14,784,233,730 | 36,664,669,017 |
| 매출원가 | 10,889,295,560 | 34,563,414,298 | 13,208,935,865 | 32,823,708,457 |
| 매출총이익 | 401,401,590 | 3,075,310,683 | 1,575,297,865 | 3,840,960,560 |
| 판매비와관리비 | 1,229,866,341 | 3,745,457,498 | 890,786,255 | 3,958,576,670 |
| 판매비 | 103,553,455 | 259,418,622 | 88,296,665 | 244,413,917 |
| 일반관리비 | 1,126,312,886 | 3,486,038,876 | 802,489,590 | 3,714,162,753 |
| 영업이익(손실) | (828,464,751) | (670,146,815) | 684,511,610 | (117,616,110) |
| 기타수익 | 188,425,132 | 544,496,022 | 111,747,129 | 469,636,481 |
| 기타비용 | 5,954,700 | 18,326,182 | 230,333,603 | 438,408,799 |
| 금융수익 | 516,733,989 | 1,011,488,146 | 116,254,792 | 728,184,169 |
| 금융비용 | 280,603,591 | 693,349,316 | 270,152,431 | 826,890,675 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (409,863,921) | 174,161,855 | 412,027,497 | (185,094,934) |
| 법인세비용 | 16,057,934 | 42,896,957 | 40,764,943 | 94,723,431 |
| 분기순이익(손실) | (425,921,855) | 131,264,898 | 371,262,554 | (279,818,365) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (425,921,855) | 131,264,898 | 371,262,554 | (279,818,365) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (13) | 4 | 11 | (9) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (13) | 4 | 11 | (9) |
| 자본변동표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (6,512,168,190) | 800,376,375 | 29,173,339,940 |
| 분기순이익(손실) | (279,818,365) | (279,818,365) | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (6,791,986,555) | 800,376,375 | 28,893,521,575 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (14,467,669,665) | 800,376,375 | 21,217,838,465 |
| 분기순이익(손실) | 131,264,898 | 131,264,898 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,314,025,500 | 18,571,106,255 | (14,336,404,767) | 800,376,375 | 21,349,103,363 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,531,872,465 | 280,164,188 |
| 당기순이익(손실) | 131,264,898 | (279,818,365) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,702,597,868 | 2,859,665,696 |
| 퇴직급여 | 716,328,346 | 578,298,926 |
| 감가상각비 | 1,095,471,851 | 1,337,204,467 |
| 대손상각비(환입) | 47,676,845 | 370,589,138 |
| 법인세비용(수익) | 42,896,957 | 94,723,431 |
| 무형자산상각비 | 14,537,761 | 15,495,727 |
| 외화환산손실 | 32,972,313 | 23,239,413 |
| 이자비용 | 605,012,769 | 791,906,436 |
| 이자수익 | (21,384,333) | (166,477,293) |
| 유형자산처분손실 | 43,673,656 | |
| 단기금융상품평가손실 | 29,892 | |
| 파생상품평가이익 | (2,340,325) | |
| 유형자산처분이익 | (1,453,545) | (28,568,244) |
| 외화환산이익 | (829,490,988) | (198,079,636) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 1,280,307,920 | (1,492,195,034) |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,431,660,500 | (1,288,749,022) |
| 미수금의 감소(증가) | 255,048,954 | (401,355,546) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,079,553,052) | 350,778,706 |
| 선급비용의 감소(증가) | 34,141,571 | 33,349,589 |
| 재고자산의 감소(증가) | (1,145,136,966) | (268,254,975) |
| 장기성매출채권의 감소(증가) | (250,636,371) | (357,735,611) |
| 매입채무의 증가(감소) | (284,756,323) | 1,745,750,261 |
| 미지급금의 증가(감소) | 298,428,704 | (1,691,821,140) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (204,278,032) | 15,458,106 |
| 선수금의 증가(감소) | 2,022,519,993 | 673,573,005 |
| 예수금의 증가(감소) | 19,590,959 | 26,525,036 |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (10,609,646) | 5,105,221 |
| 기타장기종업원급여부채의 변동 | (15,864,138) | (32,378,962) |
| 국민연금전환금의 증가(감소) | ||
| 퇴직금의 지급 | (790,248,233) | (302,439,702) |
| 이자수취(영업) | 13,479,998 | 25,993,129 |
| 이자지급(영업) | (555,827,859) | (734,817,924) |
| 법인세납부(환급) | (39,950,360) | (98,663,314) |
| 투자활동현금흐름 | 1,266,431,510 | (3,785,614,772) |
| 단기금융상품의 순증감 | 1,900,509,975 | 500,000,000 |
| 장기금융상품의 순증감 | (13,000,150) | (129,839,891) |
| 단기대여금의 증가 | ||
| 유형자산의 처분 | 1,454,543 | 100,319,999 |
| 기타금융자산의 순증감 | 18,849,362 | 29,558,728 |
| 유형자산의 취득 | (641,382,220) | (512,119,598) |
| 투자부동산의 취득 | (3,773,534,010) | |
| 재무활동현금흐름 | (1,714,849,786) | 550,573,941 |
| 단기차입금의 증가 | 4,500,000,000 | 2,443,578,892 |
| 장기차입금의 차입 | 2,700,000,000 | |
| 리스료의 지급 | (389,540,000) | (377,020,000) |
| 단기차입금의 상환 | (5,135,309,786) | (4,210,984,951) |
| 장기차입금의 상환 | (490,000,000) | (275,000,000) |
| 임대보증금의 증감 | (200,000,000) | 270,000,000 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 244,679,732 | (4,859,229) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 2,328,133,921 | (2,959,735,872) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,648,905,577 | 8,010,805,419 |
| 기말현금및현금성자산 | 9,977,039,498 | 5,051,069,547 |
5. 재무제표 주석
&cr주석
| 제16기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 |
| 제15기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 디젠스 주식회사 |
&cr 1. 회사의 개요
&cr디젠스 주식회사(이하 "당사")는 자동차 부품 등의 제조 및 판매업을 주사업목적으로2006년 2월 1일 디에이치코리아 주식회사의 자동차부품제조부문의 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 시흥시 정왕동에 소재한 본사 및 공장에서 주로 자동차용 Muffler류를 제조 판매하고 있습니다. 당사는 2012년 5월 18일자로 동원테크 주식회사에서 디젠스 주식회사로 당사명을 변경하였습니다. &cr&cr또한 당사는 2012 년 11월 22일 코스닥시장에 주식을 상장한 공개회사입니다.&cr
보고기간종료일 현재 자본금은 16,314,026천원으로서 보고기간말 현재 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율(%) | 소유주식수 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 디에이치코리아㈜ | 11,666,229 | 35.76 | 11,666,229 | 35.76 |
| 이석우 | 461,163 | 1.41 | 461,163 | 1.41 |
| 기타 | 20,500,659 | 62.83 | 20,500,659 | 62.83 |
| 합계 | 32,628,051 | 100.00 | 32,628,051 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준&cr&cr당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr2.2 회계정책의 변경&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2021년부터 최초적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. &cr &cr(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 &cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr (2) 기업회계기준서 제1109호, 제1039호, 1107호, 1104호 및 1116호 (개정) 이자율지표 개혁 - 2단계
개정사항은 은행 간 대출 금리(IBOR)가 대체 무위험 지표(RFR)로 대체될 때 재무보고에 미치는 영향을 다루기 위한 한시적 면제를 제공합니다.
개정사항은 다음의 실무적 간편법을 포함합니다.
- 계약상 변경, 또는 개혁의 직접적인 영향을 받는 현금흐름의 변경은 시장이자율의 변동과 같이 변동이자율로 변경되는 것처럼 처리되도록 함.
- 이자율지표 개혁이 요구하는 변동은 위험회피관계의 중단없이 위험회피지정 및 위험회피문서화가 가능하도록 허용함.
- 대체 무위험 지표(RFR)를 참조하는 금융상품이 위험회피요소로 지정되는 경우 별도로 식별가능해야 한다는 요구사항을 충족하는 것으로 보는 한시적 면제
이 개정사항은 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 당사는 실무적 간편법이 적용가능하게 되는 미래에 해당 실무적 간편법을 사용할 것입니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr 당사의 경영진은 중간재무제표 작성 시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 별도재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr
4. 재무위험관리&cr&cr4.1 재무위험관리요소&cr&cr당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 당사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 시장위험-환율
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 |
| 측정 | 현금흐름 추정, 민감도 분석 |
| 관리 | 외화 순포지션 관리 |
&cr2) 시장위험-이자율
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 변동금리 장기 차입금 |
| 측정 | 민감도 분석 |
| 관리 | 금융상품 순포지션 관리 |
3) 신용위험
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 현금성자산, 매출채권, 채무상품, 장/단기 대여금 |
| 측정 | 연체율 분석, 신용등급 |
| 관리 | 은행예치금 다원화, 신용한도 |
4) 유동성위험
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 노출 위험 | 차입금 및 기타 부채 |
| 측정 | 현금흐름 추정 |
| 관리 | 차입한도 유지 |
&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.
4.1.1 시장위험&cr&cr(1) 외환위험 &cr당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 이에 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(원화단위: 천원)
| 과목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 3,165,658 | 3,750,989 | 1,886,166 | 2,052,149 |
| EUR | 369 | 507 | 369 | 493 | |
| CNY | 2,183,143 | 399,581 | 11,463,973 | 1,914,025 | |
| 매출채권 | USD | 235,552 | 279,106 | 425,928 | 463,410 |
| CNY | 41,883,404 | 7,665,919 | 38,032,647 | 6,349,931 | |
| 미수금 | USD | 3,890 | 4,609 | 3,890 | 4,232 |
| 합계 | USD | 3,405,100 | 12,100,711 | 2,315,985 | 10,784,241 |
| CNY | 44,066,547 | 49,496,620 | |||
| EUR | 369 | 369 | |||
| 외화부채: | |||||
| 매입채무 | USD | 17,638 | 20,899 | 30,916 | 33,637 |
| EUR | 72,809 | 100,062 | 79,478 | 106,361 | |
| CNY | 2,275,741 | 416,529 | 1,553,145 | 259,313 | |
| 미지급금 | USD | 2,770 | 3,282 | 2,770 | 3,014 |
| CNY | 730,816 | 133,761 | - | - | |
| 합계 | USD | 20,408 | 674,533 | 33,686 | 402,325 |
| CNY | 3,006,557 | 1,553,145 | |||
| EUR | 72,809 | 79,478 |
당분기 및 전분기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 통화 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 200,526 | (200,526) | 139,245 | (139,245) |
| EUR | (4,978) | 4,978 | (852) | 852 |
| CNY | 375,760 | (375,760) | 375,164 | (375,164) |
(2) 가격위험
당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 당 사 보유 지분증권을 보유하고 있지 않아서 가격위험에 노출되어 있지 않습니다.
&cr(3) 이자율위험
당사는 차입에서 비롯한 이자비용의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으며, 동 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 비롯됩니다. 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.
&cr당사의 차입금과 채권은 상각후원가로 측정됩니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
당사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
| 기타 차입금 - 이자율 재설정일(*1): | ||||
| 06개월 미만 | 13,793,333 | 59% | 8,100,000 | 43% |
| 06개월 이상 12개월 미만 | 5,880,000 | 25% | 8,973,333 | 48% |
| 12개월 이상 60개월 미만 | 3,666,667 | 16% | 1,666,667 | 9% |
| 합계 | 23,340,000 | 100% | 18,740,000 | 100% |
(*1) 이자율 재설정일은 계약상 이자율이 재설정되는 시점과 계약 만기 중 이른 시점 입니다.&cr&cr만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr
당분기 및 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금 등이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (233,400) | 233,400 | (229,812) | 229,812 |
4.1.2 신용위험 &cr
(1) 위험관리 &cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr(3) 금융자산의 손상 &cr
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr&cr1) 매출채권&cr당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
당분기말 현재 매출채권및기타채권에 대한 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 연체되지 않은 채권 | 7,649,878 | 249,489 | 46,889 | 7,946,256 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권: | ||||
| 0 30일 이하 | 130,533 | - | - | 130,533 |
| 0 30일 초과 180일 이하 | 1,759,966 | - | - | 1,759,966 |
| 180일 초과 | 4,756,657 | - | - | 4,756,657 |
| 소계 | 6,647,156 | - | - | 6,647,156 |
| 손상된 채권 | 407,142 | 4,168 | - | 411,310 |
| 합계 | 14,704,176 | 253,657 | 46,889 | 15,004,722 |
(*) 대손충당금 차감 전 금액입니다.
&cr매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.&cr
매출채권에 대한 손상은 포괄손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
&cr2) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다. 전기와 당분기에 상각후원가 측정 기타 금융자산에 포함된 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 미수금 등은 발생하지 않았습니다.
4.1.3 유동성위험&cr
당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.
당분기말 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 10,465,957 | - | 10,465,957 |
| 리스부채 | 76,025 | 37,550 | 113,575 |
| 기타금융부채 | 106,171 | - | 106,171 |
| 단기차입금 | 14,770,000 | - | 14,770,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,973,333 | - | 5,973,333 |
| 장기차입금 | - | 2,596,667 | 2,596,667 |
| 합계 | 31,391,486 | 2,634,217 | 34,025,703 |
위의 분석에 포함된 금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다.
&cr당사는 미사용 차입금 한도 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.
경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 당사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성상황을 고려하여 달리 책정됩니다. 또한 당사의 유동성위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.
4.2 자본위험관리&cr
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr
보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계 | 42,351,379 | 42,151,861 |
| 자본총계 | 21,349,103 | 21,217,838 |
| 부채비율 | 198% | 199% |
5. 금융상품 공 정가치 &cr&cr 5.1 금융상품 종류별 공정가치&cr
보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,977,039 | 9,977,039 | 7,648,906 | 7,648,906 |
| 단기금융상품 | - | - | 1,900,540 | 1,900,540 |
| 매출채권및기타수취채권(유동) | 12,143,775 | 12,143,775 | 14,718,633 | 14,718,633 |
| 장기금융상품 | 642,840 | 642,840 | 629,840 | 629,840 |
| 매출채권과기타수취채권(비유동) | 3,218,132 | 3,218,132 | 2,575,747 | 2,575,747 |
| 합계 | 25,981,786 | 25,981,786 | 27,473,666 | 27,473,666 |
| 상각후원가측정 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 10,465,957 | 10,465,957 | 10,602,689 | 10,602,689 |
| 단기차입금 | 14,770,000 | 14,770,000 | 15,405,310 | 15,405,310 |
| 유동성장기부채 | 5,973,333 | 5,973,333 | 4,540,000 | 4,540,000 |
| 기타금융부채 | 106,171 | 106,171 | 306,171 | 306,171 |
| 리스부채(유동) | 76,025 | 76,025 | 368,215 | 368,215 |
| 장기차입금 | 2,596,667 | 2,596,667 | 4,520,000 | 4,520,000 |
| 리스부채(비유동) | 37,550 | 37,550 | 25,517 | 25,517 |
| 합계 | 34,025,703 | 34,025,703 | 35,767,902 | 35,767,902 |
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr&cr- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준2 : 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품은 없습니다.
6. 범주별 금융상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 9,977,039 | - | 7,648,906 | - |
| 단기금융상품 | - | - | 400,000 | 1,500,540 |
| 매출채권및기타수취채권(유동) | 12,143,775 | - | 14,718,633 | - |
| 장기금융상품 | 632,840 | 10,000 | 629,840 | 10,000 |
| 매출채권과기타수취채권(비유동) | 3,218,132 | - | 2,575,747 | - |
| 합계 | 25,971,786 | 10,000 | 25,973,126 | 1,510,540 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 10,465,957 | - | 10,602,689 | - |
| 단기차입금 | 14,770,000 | - | 15,405,310 | - |
| 유동성장기부채 | 5,973,333 | - | 4,540,000 | - |
| 기타금융부채 | 106,171 | - | 306,171 | - |
| 리스부채(유동) | 76,025 | - | 368,215 | - |
| 장기차입금 | 2,596,667 | - | 4,520,000 | - |
| 리스부채(비유동) | 37,550 | - | 25,517 | - |
| 합계 | 34,025,703 | - | 35,767,902 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | 상각후원가측정&cr금융상품 | 당기손익-공정가치&cr금융상품 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 21,384 | - | 166,477 | - |
| 외환차익 | 160,613 | - | 361,287 | - |
| 외화환산이익 | 829,491 | - | 198,080 | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,340 |
| 합계 | 1,011,488 | - | 725,844 | 2,340 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 597,084 | - | 778,308 | - |
| 리스이자비용 | 7,928 | - | 13,599 | - |
| 외환차손 | 55,335 | - | 11,534 | - |
| 외화환산손실 | 32,972 | - | 23,239 | - |
| 매출채권처분손실 | - | - | 211 | - |
| 단기금융자산평가손실 | 30 | - | - | - |
| 합계 | 693,349 | - | 826,891 | - |
7. 현금및현금성자산&cr&cr 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 626 | 76 |
| 당좌예금 및 보통예금 등 | 9,976,413 | 7,648,830 |
| 합계 | 9,977,039 | 7,648,906 |
8. 장ㆍ단기 금융상품&cr &cr보고기간종료일 현재 장 ㆍ 단기 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 정기적금 | - | 400,000 | 차입금 질권설정 |
| MMT | - | 1,500,540 | ||
| 소계 | - | 1,900,540 | ||
| 장기금융상품 | 저축보험 등 | 642,840 | 629,840 | |
| 합계 | 642,840 | 2,530,380 |
9. 재고자산&cr &cr보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 1,142,736 | (565,052) | 577,684 | 1,321,580 | (348,741) | 972,839 |
| 재공품 | 1,043,508 | (239,101) | 804,407 | 1,201,389 | (265,671) | 935,718 |
| 원재료 | 4,011,846 | (449,989) | 3,561,857 | 2,357,794 | (460,962) | 1,896,832 |
| 저장품 | 79,430 | (27,128) | 52,302 | 73,020 | (27,296) | 45,724 |
| 합계 | 6,277,520 | (1,281,270) | 4,996,250 | 4,953,783 | (1,102,670) | 3,851,113 |
(*1) 당사의 재고자산은 수출입은행 수출성장자금대출 30억원 차입시 기타 채권보전으로 양도 담보 설정되어 있습니다.
10. 매출채권및기타수취채권&cr &cr보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 매출채권 | 12,023,247 | 14,388,648 |
| 대손충당금 | (128,962) | (174,843) | |
| 소계 | 11,894,285 | 14,213,805 | |
| 미수금 | 253,658 | 508,329 | |
| 대손충당금 | (4,168) | (4,168) | |
| 미수수익 | - | 667 | |
| 소계 | 249,490 | 504,828 | |
| 합계 | 12,143,775 | 14,718,633 | |
| 비유동자산 | 매출채권 | 2,680,929 | 1,934,707 |
| 대손충당금 | (279,959) | (186,401) | |
| 소계 | 2,400,970 | 1,748,306 | |
| 보증금 | 770,274 | 753,703 | |
| 장기대여금 | 46,888 | 73,739 | |
| 소계 | 817,162 | 827,442 | |
| 합계 | 3,218,132 | 2,575,748 |
11. 유형자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,261,791 | - | - | - | 8,261,791 |
| 건물 | 6,039,214 | (2,310,617) | (268,405) | - | 3,460,192 |
| 구축물 | 1,452,789 | (914,225) | (116,185) | - | 422,379 |
| 시설장치 | 621,750 | (329,784) | - | - | 291,966 |
| 기계장치 | 17,111,413 | (12,809,987) | (1,547,088) | - | 2,754,338 |
| 차량운반구 | 261,509 | (164,679) | - | - | 96,830 |
| 기타의유형자산 | 6,579,152 | (5,554,503) | (622,191) | - | 402,458 |
| 건설중인자산 | 228,440 | - | - | (67,000) | 161,440 |
| 합계 | 40,556,058 | (22,083,795) | (2,553,869) | (67,000) | 15,851,394 |
&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,261,791 | - | - | 8,261,791 |
| 건물 | 6,039,214 | (2,203,533) | (268,405) | 3,567,276 |
| 구축물 | 1,452,789 | (865,127) | (116,185) | 471,477 |
| 시설장치 | 617,500 | (236,663) | - | 380,837 |
| 기계장치 | 16,706,712 | (12,337,627) | (1,547,088) | 2,821,997 |
| 차량운반구 | 250,162 | (153,290) | - | 96,872 |
| 기타의유형자산 | 6,286,530 | (5,472,758) | (622,191) | 191,581 |
| 건설중인자산 | 241,650 | - | - | 241,650 |
| 합계 | 39,856,348 | (21,268,998) | (2,553,869) | 16,033,481 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 8,261,791 | - | - | - | - | 8,261,791 |
| 건물(*1) | 3,567,276 | - | - | (107,084) | - | 3,460,192 |
| 구축물 | 471,477 | - | - | (49,098) | - | 422,379 |
| 시설장치 | 380,837 | 4,250 | - | (93,121) | - | 291,966 |
| 기계장치 | 2,821,997 | 103,800 | - | (472,359) | 300,900 | 2,754,338 |
| 차량운반구 | 96,872 | 20,020 | (1) | (20,061) | - | 96,830 |
| 기타의유형자산 | 191,581 | 19,250 | - | (81,745) | 273,372 | 402,458 |
| 건설중인자산 | 241,650 | 494,062 | - | - | (574,272) | 161,440 |
| 합계 | 16,033,481 | 641,382 | (1) | (823,468) | - | 15,851,394 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 36참조).&cr
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 11,671,579 | - | - | - | 11,671,579 |
| 건물(*1) | 4,625,073 | - | - | (151,690) | 4,473,383 |
| 구축물 | 416,017 | 35,500 | - | (44,912) | 406,605 |
| 시설장치 | 495,370 | 8,500 | - | (92,158) | 411,712 |
| 기계장치 | 3,549,277 | 34,700 | (2) | (574,211) | 3,009,764 |
| 차량운반구 | 128,629 | 19,661 | (79,973) | (23,292) | 45,025 |
| 기타의유형자산 | 134,718 | 137,429 | (35,450) | (69,018) | 167,679 |
| 건설중인자산 | 195,035 | 276,330 | - | - | 471,365 |
| 합계 | 21,215,698 | 512,120 | (115,425) | (955,281) | 20,657,112 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 36참조).
(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 568,945 | 751,015 |
| 판매비와관리비 | 135,029 | 91,917 |
| 경상연구개발비 | 119,494 | 112,349 |
| 합계 | 823,468 | 955,281 |
12. 투자부동산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물 | 942,529 | (31,418) | 911,111 |
| 구축물 | 3,418 | (228) | 3,190 |
| 합계 | 3,773,534 | (31,646) | 3,741,888 |
&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물 | 942,529 | (13,745) | 928,784 |
| 구축물 | 3,418 | (100) | 3,318 |
| 합계 | 3,773,534 | (13,845) | 3,759,689 |
&cr(2) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 토지(*1) | 2,827,587 | - | 2,827,587 |
| 건물(*1) | 928,784 | (17,673) | 911,111 |
| 구축물 | 3,318 | (128) | 3,190 |
| 합계 | 3,759,689 | (17,801) | 3,741,888 |
(*1) 상기 토지 및 건물은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 36참조) .
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 177,174 | 205,464 |
| 운영비용 | 28,403 | 5,760 |
| 순손익 | 148,771 | 199,704 |
13. 무형자산&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각비(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 기타 | 29,589 | (14,538) | 15,051 |
(*1) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각비(*1) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 기타 | 50,244 | (15,496) | 34,748 |
(*1) 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr &cr(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매관리비 | 1,034,833 | 651,773 |
14. 사용권자산&cr &cr당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 336,337 | 103,688 | (239,203) | 200,822 |
| 차량운반구 | 42,492 | - | (10,198) | 32,294 |
| 집기비품 | 11,639 | - | (4,802) | 6,837 |
| 합계 | 390,468 | 103,688 | (254,203) | 239,953 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 792,755 | (349,885) | 442,870 |
| 차량운반구 | 1,273 | (1,273) | - |
| 집기비품 | 20,176 | (7,135) | 13,041 |
| 합계 | 814,204 | (358,293) | 455,911 |
15. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 선급금 | 1,886,167 | 806,614 |
| 선급비용 | 92,612 | 126,754 | |
| 합계 | 1,978,779 | 933,368 |
16. 종속기업 투자주식&cr
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 소유지분율(%) | 소재국가 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | 주요영업 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 100 | 100 | 인도 | 12월 | - | - | 제조업 |
| DH HONGKONG CO.,LIMITED. | 100 | 100 | 홍콩 | 12월 | 10,236,424 | 10,236,424 | 비금융 지주회사 |
| 합계 | 10,236,424 | 10,236,424 |
(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. &cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 647,236 | 8,113 | 639,123 | 244,258 | (144,971) | (144,971) |
| DH HONGKONG CO.,LIMITED. | 23,598,888 | 11,406,817 | 12,192,071 | 12,144,260 | 63,897 | 63,897 |
(*1) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.&cr
<전기말>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 1,195,852 | 460,246 | 735,606 | 3,368,033 | (416,981) | (416,981) |
| DH HONGKONG CO.,LIMITED. | 26,799,696 | 15,216,942 | 11,582,754 | 36,269,710 | 952,593 | 952,593 |
(*1) 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.
17. 매입채무및기타채무&cr &cr보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 매입채무 | 7,914,430 | 8,193,062 |
| 미지급금 | 1,292,082 | 989,394 | |
| 미지급비용 | 1,259,445 | 1,420,233 | |
| 합계 | 10,465,957 | 10,602,689 |
18. 차입금&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융 | 신한은행(*1) | 2.64 | 3,200,000 | 3,200,000 |
| 온렌딩 | 신한은행(*1) | 5.73 | 1,600,000 | 1,800,000 |
| 운전자금 | 신한은행(*1) | 3.49 | 850,000 | 1,300,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행(*1) | - | - | 3,000,000 |
| 무역금융 | 우리은행 | 1.82 | 3,000,000 | - |
| 운영자금 | 수출입은행(*2) | 3.61 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 운영자금 | 농협(*1) | 2.68 | 1,620,000 | 1,620,000 |
| 운영자금 | BNP PARIBAS(*3) | - | - | 1,485,310 |
| 운영자금 | 기업은행(*3) | 3.65 | 1,500,000 | - |
| 합계 | 14,770,000 | 15,405,310 |
(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).&cr(*2) 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).&cr(*3) 매출채권 담보 채권할인 금액입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 신한은행(*1) | 3.23 | 1,600,000 | 1,600,000 |
| 운영자금 | 신한은행(*1) | 2.98 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 시설자금 | 우리은행(*1) | 2.59 | 2,550,000 | 2,640,000 |
| 사모사채 | - | 4.26 ~ 4.29 | 2,420,000 | 2,820,000 |
| 소계 | 8,570,000 | 9,060,000 | ||
| 유동성대체(차감) | (5,973,333) | (4,540,000) | ||
| 합계 | 2,596,667 | 4,520,000 |
(*1) 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 36참조).
&cr(3) 보고기간종료일 현재 사모사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 제10회 무보증사모사채 | 제11회 무보증사모사채 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 1,350,000 | 1,070,000 |
| 발행가액 | 1,350,000 | 1,070,000 |
| 발행일 | 2019-10-24 | 2021-09-28 |
| 상환일 | 2021-10-24 | 2023-09-28 |
| 발행수익율 | 4.26% | 4.29% |
| 상환방법 | 원금 일시 상환&cr(단, 상환기일이 대한민국 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일이 상환기일) | |
| 전매 | "인수회사"는 인수한 사채를 "본 사채"의 상환기일전에 "발행회사"의 동의 없이 제3자에게 전매할 수 있으나, "인수회사"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년 이내에 분할이 불가능하며, "본 사채"를 50인 이상의 자에게 전매하지 아니함 |
19. 기타금융부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 임대보증금 | 106,171 | 306,171 |
20. 리스부채&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인전 리스부채 | 117,020 | 400,960 |
| 할인후 리스부채 | 113,575 | 393,732 |
| 유동 | 76,025 | 368,215 |
| 비유동 | 37,550 | 25,517 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 상각 등 | 유동성 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 374,920 | 52,800 | (389,540) | 40,840 | 79,020 |
| 현재가치할인차금(유동) | (6,705) | (3,053) | 7,928 | (1,165) | (2,995) |
| 리스부채(비유동) | 26,040 | 52,800 | - | (40,840) | 38,000 |
| 현재가치할인차금(비유동) | (523) | (1,092) | - | 1,165 | (450) |
| 합계 | 393,732 | 101,455 | (381,612) | - | 113,575 |
&cr<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각 등 | 유동성 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채(유동) | 2,140 | (127,180) | 489,880 | 364,840 |
| 현재가치할인차금(유동) | (15) | (9,598) | - | (9,613) |
| 리스부채(비유동) | 854,800 | (249,840) | (489,880) | 115,080 |
| 현재가치할인차금(비유동) | (28,172) | 23,197 | - | (4,975) |
| 합계 | 828,753 | (363,421) | - | 465,332 |
21. 퇴직급여제도&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,638,268 | 4,712,187 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 순확정급여부채 | 4,638,268 | 4,712,187 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,712,187 | 3,992,839 |
| 당기근무원가 | 630,429 | 499,367 |
| 이자비용 | 85,900 | 78,932 |
| 퇴직금지급액 | (790,248) | (302,440) |
| 기말 | 4,638,268 | 4,268,698 |
22. 충당부채&cr &cr보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타장기종업원충당부채 | 742,904 | 758,768 |
| 판매보증충당부채(*1) | 33,286 | 43,895 |
| 합계 | 776,190 | 802,663 |
(*1) 당사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 3년의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간종료일 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 인식하고 있습니다.&cr
23. 기타부채&cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 예수금 | 84,013 | 64,422 |
| 선수금 | 2,827,205 | 804,685 | |
| 합계 | 2,911,218 | 869,107 |
24. 자본금&cr&cr (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수(주) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 500 | 500 |
| 발행한 주식의 수(주) | 32,628,051 | 32,628,051 |
| 자본금 | 16,314,026 | 16,314,026 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다.
25. 자본잉여금과 기타자본&cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 18,571,106 | 18,571,106 |
(2) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 재분류 | 338,370 | 338,370 |
| 전환권대가 재분류 | 462,006 | 462,006 |
| 합계 | 800,376 | 800,376 |
26. 결손금&cr &cr보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*1) | 567,504 | 567,504 |
| 자산재평가차액(*2) | 2,233,480 | 2,233,480 |
| 미처리결손금 | (17,137,389) | (17,268,654) |
| 합계 | (14,336,405) | (14,467,670) |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr (*2) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.&cr
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익&cr
(1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 37,638,725 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차 및 전대 임차료 수익 | 303,894 |
| 총 수익 | 37,942,619 |
(2) 당사는 다음의 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 재화 매출 | 용역 매출 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 태국 | 중국 | 기타 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문 수익 | 35,534,173 | 2,285 | 1,513,446 | 159,851 | 428,970 | 37,638,725 |
| 수익인식 시점: | ||||||
| 한 시점에 인식 | 35,534,173 | 2,285 | 1,513,446 | 159,851 | - | 37,209,755 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | - | - | - | 428,970 | 428,970 |
| 합계 | 35,534,173 | 2,285 | 1,513,446 | 159,851 | 428,970 | 37,638,725 |
28. 판매비와관리비&cr &cr당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | 운반비 | 36,052 | 99,224 | 29,895 | 90,989 |
| 수출제비용 | 71,299 | 155,598 | 45,043 | 124,550 | |
| 판매보증비 | (3,797) | 4,596 | 13,359 | 28,875 | |
| 소계 | 103,554 | 259,418 | 88,297 | 244,414 | |
| 관리비 | 급여 | 377,429 | 1,101,087 | 292,284 | 1,224,069 |
| 퇴직급여 | 37,687 | 113,061 | 49,031 | 147,093 | |
| 기타장기종업원급여 | (25) | 1,410 | 330 | 3,198 | |
| 복리후생비 | 80,342 | 243,073 | 89,502 | 281,463 | |
| 여비교통비 | (306) | 22,072 | 3,424 | 21,428 | |
| 통신비 | 9,525 | 29,761 | 10,919 | 38,155 | |
| 세금과공과 | 10,126 | 28,614 | (153) | 10,731 | |
| 지급임차료 | (21,522) | 5,120 | 1,722 | 5,326 | |
| 감가상각비 | 46,038 | 134,939 | 28,128 | 91,917 | |
| 사용권자산상각비 | - | 4,802 | 2,223 | 7,135 | |
| 수선비 | 2,250 | 2,250 | 4,200 | 4,200 | |
| 차량유지비 | 35,705 | 101,927 | 28,034 | 86,224 | |
| 보험료 | 10,042 | 35,536 | 7,870 | 28,771 | |
| 접대비 | 8,186 | 27,812 | 4,185 | 17,112 | |
| 교육훈련비 | - | 409 | 137 | 348 | |
| 도서인쇄비 | 827 | 2,706 | 1,017 | 5,452 | |
| 경상연구개발비 | 271,233 | 1,034,833 | 300,378 | 952,025 | |
| 대손상각비 | 45,531 | 101,859 | (129,986) | 370,589 | |
| 소모품비 | 5,474 | 19,231 | 3,657 | 14,480 | |
| 무형자산상각비 | 4,689 | 14,538 | 5,159 | 15,496 | |
| 지급수수료 | 203,082 | 460,999 | 100,427 | 388,950 | |
| 소계 | 1,126,313 | 3,486,039 | 802,489 | 3,714,163 | |
| 합계 | 1,229,867 | 3,745,457 | 890,786 | 3,958,577 |
29. 성격별 비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 198,879 | 519,889 | (71,169) | 337,455 |
| 사용된 원재료 | 6,942,826 | 21,683,246 | 6,569,829 | 19,114,237 |
| 종업원급여 | 3,195,512 | 8,192,687 | 3,266,682 | 8,085,093 |
| 감가상각비 | 699,452 | 1,095,472 | 440,489 | 1,337,204 |
| 무형자산상각비 | 4,689 | 14,538 | 5,159 | 15,496 |
| 지급수수료 | 496,584 | 1,127,311 | 204,917 | 715,175 |
| 세금과공과 | 51,981 | 90,725 | 45,242 | 83,171 |
| 소모품비 | 170,512 | 579,458 | 211,645 | 514,524 |
| 외주가공비 | 27,216 | 85,238 | 43,796 | 104,711 |
| 기타 | 331,510 | 4,920,308 | 3,250,456 | 6,342,543 |
| 합계 | 12,119,161 | 38,308,872 | 13,967,046 | 36,649,609 |
30. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 6,921 | 21,384 | 54,403 | 166,477 |
| 외환차익 | 69,221 | 160,613 | 71,899 | 361,287 | |
| 외화환산이익 | 440,592 | 829,491 | (10,047) | 198,080 | |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 2,340 | |
| 합계 | 516,734 | 1,011,488 | 116,255 | 728,184 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 197,623 | 597,084 | 255,809 | 778,308 |
| 리스이자비용 | 1,888 | 7,928 | 1 | 13,599 | |
| 외환차손 | 48,237 | 55,335 | 5,434 | 11,534 | |
| 외화환산손실 | 32,856 | 32,972 | 37,570 | 23,239 | |
| 매출채권처분손실 | - | - | - | 211 | |
| 단기금융상품평가손실 | - | 30 | - | - | |
| 합계 | 280,604 | 693,349 | 298,814 | 826,891 |
31. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 과목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 수입임대료 | 101,298 | 303,894 | 101,298 | 205,464 |
| 유형자산처분이익 | - | 1,454 | - | 28,568 | |
| 대손충당금환입 | 1,249 | 54,182 | - | - | |
| 수입수수료 | 22,080 | 39,482 | - | 202 | |
| 잡이익 | 63,799 | 145,484 | 10,149 | 235,402 | |
| 합계 | 188,426 | 544,496 | 111,447 | 469,636 | |
| 기타비용 | 투자부동산감가상각비 | 5,934 | 17,801 | 11,173 | 23,631 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 20,090 | 43,674 | |
| 잡손실 | 21 | 525 | 199,071 | 371,104 | |
| 합계 | 5,955 | 18,326 | 230,334 | 438,409 |
32. 법인세비용&cr &cr 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당 분 기 에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다 . 당분기의 평균유효세율(법인세비용 ÷법인세비용차감전순이익)은 24.63% 입니다 . &cr
33. 주당이익&cr &cr(1) 기본주당손익&cr&cr1) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (425,921,855) | 131,264,898 | 371,262,554 | (279,818,365) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 | 32,628,051 |
| 기본주당이익 | (13) | 4 | 11 | (9) |
&cr2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기>
(단위: 주)
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전기이월 | 32,628,051 | 273일 | 32,628,051 |
| 당분기말 | 2021.09.30 | 32,628,051 | - | 32,628,051 |
<전분기>
(단위: 주)
| 구분 | 일자 | 발행주식수 | 유통일수 | 가중평균유통주식수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 전기이월 | 32,628,051 | 273일 | 32,628,051 |
| 전분기말 | 2020.09.30 | 32,628,051 | - | 32,628,051 |
(2) 희석주당손익&cr&cr당사가 보유하고 있는 잠재적보통주는 주식선택권이며, 보고기간종료일 현재 주식선택권은 반희석효과가 예상되어 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
34. 현금흐름표&cr &cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.&cr&cr(2) 비현금거래&cr
당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 574,272 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 1,923,333 | 3,030,000 |
| 리스부채의 유동성대체 | 39,675 | 489,880 |
| 사용권자산의 변동 | 103,688 | - |
35. 보험가입자산&cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 아산,함안공장 | 6,227,500 | 4,664,000 | MG손해보험 |
| 군산공장 | 8,938,995 | 8,938,995 | ||
| 천안공장 | 2,442,500 | 2,442,500 | ||
| 합계 | 17,608,995 | 16,045,495 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 보험종류 | 보험회사 | 금액 | 질권자 |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | MG손해보험 | 1,620,000 | 농협 |
| 2,500,000 | 신한은행 | ||
| 5,000,000 | 신한은행 | ||
| 합계 | 9,120,000 |
36. 지급보증 및 담보자산&cr&cr (1) 당분기말 현재 제3자로(특수관계자 포함)부터 제공받거나, 제3자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 제3자로부터 제공받은 지급보증 내역
(단위: 천원)
| 제공자 | 보증금액 | 보증처 | 구분 | 관련차입금 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 2,700,000 | 한국무역보험공사 | 무역금융 | 3,000,000 | 2022-04-30 | 신용보증 |
| 한국무역보험공사 | 2,700,000 | 우리은행 | 연대보증 | |||
| 기술보증기금 | 2,000,000 | 신한은행 | 운영자금 | 2,000,000 | 2022-10-31 | |
| 디에이치코리아㈜ 대표이사 | 740,000 | 신한은행 | 운영자금 | 1,000,000 | 2021-11-12 | |
| 2,160,000 | 신한은행 | 시설자금 | 1,600,000 | 2022-01-12 | ||
| 988,000 | 신한은행 | 운영자금 | 1,600,000 | 2022-09-15 | ||
| 420,000 | 신한은행 | 외담대 | 40,873 | 2022-01-19 | ||
| 대표이사 | 3,600,000 | 한국수출입은행 | 수출성장대출 | 3,000,000 | 2021-12-28 | |
| 2,420,000 | 신용보증기금 | 사모사채(*1) | 1,070,000 | 2023-09-28 | ||
| 1,350,000 | 2021-10-24 | |||||
| 800,000 | 서울보증보험 | 지급보증 | (*2) | - | ||
| 3,840,000 | 농협은행 | 외담대 | 213,846 | 2022-05-16 |
(*1) 당사가 발행한 사모사채는 CBO 형태로 운영되고 있으며, 동 CBO 업무수탁자에게 신용보증기금이 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr (*2) 서울보증보험은 당사의 물품대 지급보증 및 계약이행보증과 관련하여 805,589천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.&cr &cr2) 제3자에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 및 제3자를 위하여 제공하고 있거나 제3자로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다.&cr
1) 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부가액 | 담보권자 | 담보설정액 |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 4,996,250 | 수출입은행 | 3,900,000 |
| 토지,건물,투자부동산 | 15,944,245 | 신한은행 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 2,160,000 | ||
| 우리은행 | 3,240,000 | ||
| 합계 | 20,940,495 | 19,300,000 |
&cr2) 제3자를 위해 담보로 제공한 자산 및 제3자(특수관계자 포함)로부터 제공받은 담보 내역은 없습니다.
37. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 계류중인 소송사건 &cr&cr보고기간종료일 현재 당사가 피고 혹은 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr&cr(2) 약정사항&cr&cr당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 거래은행 | 종류 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 무역금융 | 3,200,000 | 3,200,000 |
| 소재부품장비대출 | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 시설자금대출 | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 운영자금대출 | 2,850,000 | 2,850,000 | |
| 외담대(*1) | 400,000 | 40,873 | |
| 농협은행 | 외담대(*1) | 2,330,000 | 213,846 |
| 일반자금대출 | 1,620,000 | 1,620,000 | |
| 수출입은행 | 수출성장대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 기업은행 | 채권할인 | 3,000,000 | 1,500,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2,550,000 | 2,550,000 |
| 무역금융 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 합계 | 25,150,000 | 21,174,719 |
(*1) 해당 금융기관 약정사항의 한도금액과 실행금액은 당사가 금융기관을 통해 발행한 지급어음 발행액과 해당 어음 수취 거래처가 해당 금융기관에 할인한 금액에 해당합니다.
38. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | 디에이치코리아㈜ | 디에이치코리아㈜ |
| 종속기업 | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED |
| DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd.(*1) | DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd.(*1) | |
| DH Hongkong CO.,LIMITED | DH Hongkong CO.,LIMITED | |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*1) | YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*1) | |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(*1) | DGENX(SHANGHAI) Automobile Parts Co.,LTD.(*1) | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*1) | WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*1) | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co.,ltd(*1) | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co.,ltd(*1) |
| 기타 | 동원금속㈜ | 동원금속㈜ |
| 동원파이프㈜ | 동원파이프㈜ | |
| DONGWON UZ | DONGWON UZ |
(*1) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. &cr<당 분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD. | 601,750 | 2,853,003 |
| SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD | 73,139 | 26,184 | |
| DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd. | 3,775 | - | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd | - | 121,683 | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,513,446 | - |
| 기타 | 동원금속㈜ | 303,894 | 20,500 |
| 동원파이프㈜ | 118,284 | 516,922 |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 지배기업 | 디에이치코리아㈜ | - | 3,603,264 |
| 종속기업 | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 548,697 | - |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.LTD. | 1,153,304 | 802,598 | |
| SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD | 93,651 | - | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd | 124,933 | - | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co.,ltd | 1,444,716 | - |
| 기타 | 동원금속㈜ | 346,465 | 4,500 |
| DONGWON UZ | 668,113 | - | |
| 동원파이프㈜ | - | 511,917 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업&cr | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 347,493 | - | 347,493 | - |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | 735,923 | 139,568 | - | 875,491 | |
| DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd. | - | 19,375 | 19,375 | - | |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD. | 4,223,624 | 1,282,298 | 315,767 | 5,190,155 | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd. | 54,547 | - | 54,547 | - | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,335,837 | 1,600,274 | 1,335,837 | 1,600,274 |
| 기타 | 동원금속㈜ | 44,513 | 329,333 | 320,533 | 53,313 |
| 동원파이프㈜ | - | 130,113 | 130,113 | - | |
| 합계 | 6,741,937 | 3,500,961 | 2,523,665 | 7,719,233 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD. | 249,760 | 2,589,206 | 2,314,788 | 524,178 |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | - | 26,184 | 26,184 | - | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd. | - | 121,683 | 121,683 | - | |
| 기타 | DONGWON UZ | 5,395 | - | - | 5,395 |
| 동원금속㈜ | 7,920 | 22,550 | 11,550 | 18,920 | |
| 동원파이프㈜ | 312,649 | 1,055,168 | 1,253,789 | 114,028 | |
| 합계 | 575,724 | 3,814,791 | 3,727,994 | 662,521 |
(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권잔액 중 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | 42,500 | 96,917 | - | 139,417 |
| YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD. | 223,618 | 4,942 | - | 228,560 | |
| 합계 | 266,118 | 101,859 | - | 367,977 |
39. 매각예정비유동자산&cr &cr당분기말과 전기말 현재 당사의 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업투자(*1) | 657,613 | 657,613 |
(*1) 당사는 전기 중 종속기업인 DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED를 청산하기로 결정함에 따라 매각목적비유동자산으로 분류하였습니다.
40. 부문정보&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않습니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
가. 배당 관련 사항&cr 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하도록 규정하고 있으며, 매년 상법상 인정하는 배당 가능 이익 범위내에서 회사의 성장을 위한 투자와 주주가치 증대 및 경영 환경을 충분히 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사는 재무구조 및 수익성, 투자, 현금흐름과 함께 배당 지급 등의 주주환원 밸런스를 유지하고자 노력하고 있으며, 향후 지속적인 사업 경쟁력 확보와 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 검토할 예정입니다. 또한, 당사는 현재 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않으며, 이와 관련하여 변동사항이 있을 경우 공시를 통해 안내할 예정입니다. &cr
제56조(이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전과 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만,제52조6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 정한다.
제57조【중간배당】&cr① 회사는 일정시점을 기준으로 그 시점의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금
6. 중간배당에 따라 당해결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
&cr
주요배당지표
500500500428-6,080-2,953131-7,5642,18013-187-91-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 최근 5년간 배당 미지급에 따른 과거 배당이력 부재로 기재를 생략합니다.&cr주2) 최근 5년간 당사 사업의 결과로 발생한 잉여 현금은 신규 사업 투자에 대한 재원 마련 및 재무구조 안전성 등 장기적 주주가치 제고에 활용되었습니다. 향후 당사의 지속적인 사업 경쟁력 확보 및 이익 환원을 통한 주주가치 증대 등을 종합적으로 고려하여 배당 정책을 결정할 계획입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012년 05월 18일유상증자(제3자배정)보통주1,250,0005001,6002012년 11월 22일유상증자(일반공모)보통주5,000,0005001,8002013년 09월 27일유상증자(제3자배정)보통주960,0005001,6002015년 12월 04일신주인수권행사보통주241,5445001,2422016년 04월 01일신주인수권행사보통주32,2065001,2422016년 06월 17일신주인수권행사보통주805,1525001,2422016년 06월 30일신주인수권행사보통주241,5455001,2422016년 07월 27일신주인수권행사보통주161,0305001,2422016년 09월 09일신주인수권행사보통주933,9755001,2422018년 02월 05일신주인수권행사보통주364,5835001,9202018년 02월 21일전환권행사보통주182,2915001,9202018년 02월 22일전환권행사보통주455,7255001,9202018년 06월 28일유상증자(주주우선공모)보통주10,000,0005001,150
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021.09.30(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
디젠스(주)회사채사모2021.09.281,070,0004.288%-2023.09.28미상환코리아에셋투자증권디젠스(주)회사채사모2019.10.241,350,0004.26%-2021.10.24미상환유안타증권디젠스(주)회사채사모2019.09.261,470,0004.38%-2021.09.26상환하이투자증권디젠스(주)회사채사모2017.09.212,100,0003.74%-2019.09.21상환유진투자증권디젠스(주)회사채사모2017.10.261,500,0003.926%-2019.10.26상환아이비케이투자증권디젠스(주)회사채사모2016.11.033,000,0001.5%-2021.11.03상환시너지파트너스디젠스(주)회사채사모2016.11.032,000,0001.5%-2021.11.03상환아이비케이투자증권12,490,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------1,3501,070-----2,4201,3501,070-----2,420
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자-2018.06.28신차 수주에따른 시설비용 및 차입금 상환11,500설비투자 8,085&cr차입금상환 3,41511,500-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무보증 &cr 사모사채12009.06.293,000 3,000차입금상환 2,000&cr 운영자금 1,0003,000-신주인수권부&cr 사채발행22013.04.303,000 3,000차입금상환 3,0003,000-무보증&cr 사모사채32014.09.243,000 3,000차입금상환 2,000&cr 운영자금 1,0003,000-무보증&cr 사모사채42014.10.142,000 2,000차입금상환 1,800&cr 운영자금 2002,000-전환사채발행52016.11.033,0003,000차입금상환 2,833&cr 운영자금 1673,000-신주인수권부&cr 사채발행62016.11.032,000 2,000차입금상환 2,0002,000-무보증&cr 사모사채72017.09.212,1002,100차입금상환 630&cr 운영자금 1,4702,100-무보증&cr 사모사채82017.10.261,5001,500차입금상환 150&cr 운영자금 1,3501,500-무보증&cr 사모사채92019.09.261,4701,470차입금상환 180&cr 운영자금 1,2901,470-무보증&cr 사모사채102019.10.241,3501,350차입금상환 360&cr 운영자금 9901,350-무보증&cr사모사채112021.09.281,0701,070--차입금 상환일정 미경과 및 &cr운영자금 사용예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr
(단위: 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제16기 3분기 | 매출채권 | 11,452,467 | 40,945 | 0.36% |
| 미수금 | 547,823 | 4,168 | 0.76% | |
| 제15기 | 매출채권 | 18,864,186 | 106,519 | 0.56% |
| 미수금 | 899,211 | 4,168 | 0.46% | |
| 제14기 | 매출채권 | 18,825,920 | 40,679 | 0.22% |
| 미수금 | 766,376 | 4,168 | 0.54% |
&cr
(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 110,687 | 44,847 | 433,046 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (11,393) | (2,856) | (372,488) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | (11,393) | (2,856) | (338,727) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | (33,761) |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (54,181) | 65,840 | (15,711) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 45,113 | 110,687 | 44,847 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손발생경험과 장래의 대손가능성 추정에 의하여 산출된 대손예상액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다. &cr대손율의 설정은 세무상 인정되는 방법에 의해 대손상각비를 계상하고 있습니다.
&cr
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 3월 이하 | 3월 초과&cr6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과 | 계 | |
| 금&cr액&cr | 일반 | 11,413,302 | - | - | 39,165 | 11,452,467 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 11,413,302 | - | - | 39,165 | 11,452,467 | |
| 구성비율 | 99.66% | - | - | 0.34% | 100.00% |
&cr&cr 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 |
| 머플러&cr(자동차부품) | 제품 | 1,907,521 | 2,850,187 | 3,409,707 | - |
| 재공품 | 1,043,508 | 1,201,389 | 1,135,600 | - | |
| 원재료등 | 5,696,929 | 3,929,586 | 4,102,822 | - | |
| 소 계 | 8,647,959 | 7,981,161 | 8,648,129 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 10.49% | 7.30% | 9.11% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.25회 | 8.28회 | 7.18회 | - |
-. 상기의 재고자산 보유현황은 재고자산평가충당금을 차감하지 아니한 금액입니다.
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr
당사는 제15기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 01월 01일에 경기도 시흥시 정왕동에 소재하고 있는 시흥공장, 군산공장, 함안공장에 제품 및 원자재재고에 대해 해당부서의 담당자, 당사 재무팀 직원, 외부감사인인 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.&cr&cr재고자산은 각 항목별로 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.&cr&cr재고자산은 총평균법(미착품은 개별법)을 적용하여 취득원가로 결정하고 있으며 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게 하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하여 취득원가를 산정하고 있습니다.
(3) 장기체화재고 등 현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 제품 | 557,915 | 557,915 | 557,915 | － | － |
| 원자재등 | 716,004 | 716,004 | 716,004 | － | － |
| 합 계 | 1,273,919 | 1,273,919 | 1,273,919 | － | － |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 기업공시서식 작성기준(작성지침)에 따라 분.반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 아니할 수 있으므로, 기말 사업보고서 제출시 작성할 예정입니다.&cr&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제16기(당분기)서현회계법인---제15기(전기)대주회계법인적정-현금창출단위 손상평가&cr종속기업투자주식 손상평가제14기(전전기)대주회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주1) 2009년과 2010년도 감사보고서에는 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로 특수관계자 거래에 관한 특기사항이 기재되었으며, 연도별 내용은 다음과 같습니다.
| 회계연도 | 특기사항 | 감사법인 |
| 2009년도 | 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서, 재무제표에 대한 주석14에서 언급한 바와 같이 에이디텍 주식회사 등 특수관계자와 매출 등 50,455백만원(채권잔액 : 1,935백만원), 매입 등 60,067백만원(채무잔액 : 3,228백만원)의 거래가 발생하였습니다. | 대주회계법인 |
| 2010년도 | 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로서, 재무제표에 대한 주석14에서 언급한 바와 같이 에이디텍 주식회사 등 특수관계자와 매출 등 11,015백만원(채권잔액 : 5,907백만원), 매입 등 30,352백만원(채무잔액 : 5,331백만원)의 거래가 발생하였습니다. | 대주회계법인 |
&cr 주2) 2018년 감사보고서에는 감사의견에는 영향이 없지만 감사보고서 이용자의 합리적인 의사결정에 참고가 되는 사항으로 계속기업 관련 중요한 불확실성에 대하여 회사는 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실 11,854백만원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 회사의 유동부채가 유동자산보다 8,946백만원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다.&cr 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 의미하며, 이로 인해 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있습니다.&cr&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제16기(당기)서현회계법인재무제표(K-IFRS) &cr별도 및 연결감사189,0001,500189,000358제15기(전기)대주회계법인재무제표(K-IFRS) &cr별도 및 연결감사100,0001,501100,0001,501제14기(전전기)대주회계법인재무제표(K-IFRS) &cr별도 및 연결감사100,0001,472100,0001,472
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제16기(당기)----------제15기(전기)----------제14기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경
| 법인명 | 제 16기(당기) | 제 15기(전기) | 제 14기(전전기) | 변경사유 |
| 디젠스 주식회사 | 서현회계법인 | 대주회계법인 | 대주회계법인 | 「주식회사의&cr외부감사에 관한 법률」&cr제11조 제1항 및 제2항 ,제17조, 제10조 및 &cr제15조 제1항에 의거 감사인 지정 |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도&cr[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제16기(당반기)&cr(2021년) | 서현회계법인 | - | - |
| 제15기(전기)&cr(2020년) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제14기(전전기)&cr(2019년) | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
&cr&cr 다. 내부통제구조의 평가&cr- 해당사항 없습니다.
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 &cr &cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 이사(사내이사3명, 사외이사1명)로 구성되어 있으며, 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적 사항은 [Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항] 을 참조하시기 바랍니다.&cr
당사의 '정관' 및 '이사회 규정'에서 정하는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.&cr
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관&cr제37조(이사의 직무) | ① 대표이사(사장)는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다.&cr② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사(사장)를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사 (사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. |
| 이사회 규정&cr제3조(권한) | ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.&cr② 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다. |
&cr 나. 이사회의 주요활동내역 &cr&cr (1) 이사회 주요 의결사항 등&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.06 | 전자방식외담대 금 사억원정 대환에 관한 건.. | 가결(4:0) | - |
| 2 | 2021.02.23 | 2020년 재무제표 확정의 건. | 가결(5:0) | - |
| 3 | 2021.02.26 | 제14기 정기주주총회 소집의 건. | 가결(5:0) | - |
| 4 | 2021.03.12 | 신한은행 대출 금 일십팔억원 타과목 대환 건. | 가결(4:0) | - |
| 5 | 2021.03.12 | 외상매출채권담보대출 한도 금 삼십억원정 체결에 관한 건. | 가결(4:0) | |
| 6 | 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건. | 가결(5:0) | - |
| 7 | 2021.04.19 | 선수금 외화지급보증신청 및 예금담보 제공건. | 가결(4:0) | - |
| 8 | 2021.04.29 | 우리은행 무역금융 신규 신청 건 | 가결(4:0) | - |
| 9 | 2021.06.14 | 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결(4:0) | - |
| 10 | 2021.07.14 | 신한은행 전자방식외담대 재약정 신청 건. | 가결(4:0) | - |
| 11 | 2021.09.15 | 디젠스 주식회사 제 11회 무보증 사모사채 발행의 건 | 가결(4:0) | - |
&cr(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역&cr&cr당사는 상장을 준비하는 과정에서 경영진과 최대주주로부터 독립된 이사를 이사회의구성원으로 선임하여 회사의 의사결정을 통제하고 감시토록 하여 주주들의 이익을 보호하기 위한 장치로 사외이사제도를 도입하였으며, 2020년 3월 27일 정기주주총회에서 결격사유가 없는 사외이사를 선임하였으며, 주요활동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 |
|---|---|---|---|
| 홍영길&cr(출석률: 100.0%) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.06 | 전자방식외담대 금 사억원정 대환에 관한 건.. | 참석 |
| 2 | 2021.02.23 | 2020년 재무제표 확정의 건. | 참석 |
| 3 | 2021.02.26 | 제14기 정기주주총회 소집의 건. | 참석 |
| 4 | 2021.03.12 | 신한은행 대출 금 일십팔억원 타과목 대환 건. | 참석 |
| 5 | 2021.03.12 | 외상매출채권담보대출 한도 금 삼십억원정 체결에 관한 건. | 참석 |
| 6 | 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건. | 참석 |
| 7 | 2021.04.19 | 선수금 외화지급보증신청 및 예금담보 제공건. | 참석 |
| 8 | 2021.04.29 | 우리은행 무역금융 신규 신청 건 | 참석 |
| 9 | 2021.06.14 | 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 참석 |
| 10 | 2021.07.14 | 신한은행 전자방식외담대 재약정 신청 건. | 참석 |
| 11 | 2021.09.15 | 디젠스 주식회사 제 11회 무보증 사모사채 발행의 건 | 참석 |
&cr
다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 침해가 발생하지 않도록 이사외 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육 미실시 내역
교육자료 제공으로 대체
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr
가. 감사위원회 설치여부&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 감사의 인적사항&cr
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 강홍기&cr(58.12.12) | -재무부 경제협력국 국제투자과&cr (1989.10 ∼1994.12)&cr-재정경제원 대외경제총괄과&cr (1995.01∼1997.05)&cr-재정경제부 증권제도과&cr (1997.05∼2000.01)&cr-증권업협회 코스닥위원회 시장&cr관리팀장(2000.01∼2005.01)&cr-한국거래소 상장제도팀장&cr (2005.01∼2006.08)&cr-한국거래소 상장부장&cr (2006.08∼2007.09)&cr-한국거래소 종합시황부장&cr (2007.09∼2008.04)&cr-한국거래소 총무부장&cr (2008.04∼2010.02)&cr-한국거래소 홍보부장&cr (2010.02∼2011.04)&cr-한국거래소 국민행복재단 상무&cr (2011.04∼2013.01)&cr-한국거래소 경영지원본부장&cr (2013.01∼2014.02)&cr-한국 IR 협의회 부회장&cr (2014.02∼2016.02) | 해당없음 | - |
&cr 다. 감사의 독립성&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사 선출에 대한 별도의 선출기준을 운영하고 있지 않으나, 감사 선출에 있어 법령 및 정관에서 정한 사항을 준수하고 있습니다.&cr&cr또한 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있으며, 별도의 감사규정을 제정하여 준수하고 있어 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.&cr&cr
| 구분 | 내용 | 비고 |
| 정관 제48조&cr(감사의 직무와 의무) | ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr② 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.&cr③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.&cr④ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청 구 할 수 있다.&cr⑤ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.&cr⑥ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr⑦ 감사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다.&cr⑧ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. | &cr |
| 감사직무규정 제4조&cr(감사의 독립원칙) | 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다. | &cr |
| 감사직무규정 제5조&cr(이사회의 참여) | 감사는 이사회에 참석하여 의견을 진술할 수 있으며 의결시에는 감사의 의견을 참고하여야 한다. | &cr |
| 감사직무규정 제7조&cr(감사실시) | 감사는 감사대상부서에 사전 통보없이 실시함을 원칙으로 한다. 그러나 필요하다고 인정할 때에는 감사시행에 앞서 감사시기, 감사절차 또는 준비사항 등을 감사대상부서의 부서장에게 통지할 수 있다. | &cr |
| 감사직무규정 제11조&cr(감사자의 권한) | 감사자는 다음 각 항의 권한을 가진다.&cr1. 각종 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류 제출요구&cr2. 관계자의 출석 및 답변요구&cr3. 금고, 장부 및 물품 등의 봉인&cr4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구&cr5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구 | &cr |
| 감사직무규정 제12조&cr(피감사자의 협조의무) | 피감사자는 감사자의 감사수행상 필요에 의해 요구되는 자료 및 물건을 지체없이 제출하고 입회설명, 보고를 성실히 수행하여 감사수행이 원활하도록 협조하여야 한다. | &cr |
&cr 라. 감사의 주요활동내역&cr&cr(1) 이사회 참석활동
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.06 | 전자방식외담대 금 사억원정 대환에 관한 건.. | 미참석 |
| 2 | 2021.02.23 | 2020년 재무제표 확정의 건. | 참석 |
| 3 | 2021.02.26 | 제14기 정기주주총회 소집의 건. | 참석 |
| 4 | 2021.03.12 | 신한은행 대출 금 일십팔억원 타과목 대환 건. | 미참석 |
| 5 | 2021.03.12 | 외상매출채권담보대출 한도 금 삼십억원정 체결에 관한 건. | 미참석 |
| 6 | 2021.03.30 | 대표이사 선임의 건. | 참석 |
| 7 | 2021.04.19 | 선수금 외화지급보증신청 및 예금담보 제공건. | 미참석 |
| 8 | 2021.04.29 | 우리은행 무역금융 신규 신청 건 | 미참석 |
| 9 | 2021.06.14 | 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 미참석 |
| 10 | 2021.07.14 | 신한은행 전자방식외담대 재약정 신청 건. | 미참석 |
| 11 | 2021.09.15 | 디젠스 주식회사 제 11회 무보증 사모사채 발행의 건 | 미참석 |
&cr(2) 매기 사업연도 결산보고서 감사&cr - 회계에 관한 감사&cr - 업무에 관한 감사&cr - 회계장부의 기재에 대한 사항&cr - 재무상태표및 손익계산서의 표시에 관한 사항&cr - 이익잉여금처분계산서(결손금처리계산서)에 관한 사항&cr - 영업보고서에 관한 사항&cr
감사 교육 미실시 내역
경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2021.09.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(2) 소주주주권의 행사여부&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 소수주주권 행사한 사항이 없습니다.
&cr(3) 경영권 경쟁&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. &cr&cr
의결권 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주32,628,051-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주32,628,051-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용&cr(아래 별첨 참조) | 1. 신주배정&cr2. 실권주 및 단수주 : 이사회 결의에 의거 처리 | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업년도 종료후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기&cr(아래 별첨 참조) | 매년 1월1일부터 1월 31일까지 (아래 별첨 참조) | ||
| 주권의 종류 | ※2019년 9월 16일 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」시행일부터 주권이 전자등록제로 전환되어 실물주권의 개념이사라졌으므로 주권의 종류를 기재하지 않습니다. | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 인터넷 홈페이지 전자공고 &cr부득이한 경우 한국경제신문 |
&cr
[ 별 첨 ]&cr제11조(신주인수권)&cr① 회사의 주주는 신주발행에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 회사는 제1항 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달 또는 재무구조 개선을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입. 연구개발, 생산.판매.자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의한 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 한국거래소가 개설한 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우
③ (삭제)
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) &cr① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재
변경을 정지한다.
② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 그 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.
&cr&cr 라. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제 15기&cr정기주주총회&cr(2021.03.30) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3-1호 의안 : 이석우 사내이사 재선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2020.06.18) | 제1호 의안: 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 김희진 사내이사 신규 선임의 건&cr제1-2호 의안 : 박상철 사내이사 신규 선임의 건 |
원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제 14기&cr정기주주총회&cr(2020.03.27) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 서석형 사내이사 재선임의 건&cr제2-2호 의안 : 홍영길 사외이사 신규 선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제 13기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3-1호 의안 : 고석태 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건&cr제4-1호 의안: 강홍기 감사 재선임의 건&cr제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제 12기&cr정기주주총회&cr(2018.03.29) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 이석우 사내이사 재선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제 11기&cr정기주주총회&cr(2017.03.27) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건.&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제3-1호 의안 : 서석형 사내이사 선임의 건&cr제3-2호 의안 : 김병재 사외이사 재 선임의 건&cr제3-3호 의안 : 채기한 사내이사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제 10기&cr정기주주총회&cr(2016.03.30) | 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 감사 선임의 건&cr제2-1호 의안 : 강홍기 감사 선임의 건&cr제3호 의안 : 현금배당의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
2021.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
디에이치코리아㈜지배회사보통주11,666,22935.7611,666,22935.76-이석우대표이사보통주461,1631.41461,1631.41-보통주12,127,39237.1712,127,39237.17-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
디에이치코리아(주)10이석우89.5--이석우89.5------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
디에이치코리아 주식회사10,78154710,23498-250310
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항 없음.
&cr(4) 사업현황&cr당사 최대주주인 디에이치코리아(주)는 1994년 7월1일 설립되었으며, 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 서비스,부동산 임대, 지주산업입니다.
최대주주 변동내역 2021.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2012.05.18디에이치코리아(주)11,400,00086.03%유상증자(제3자배정)-2012.11.22디에이치코리아(주)11,400,00062.47%유상증자(일반공모)-2013.09.06디에이치코리아(주)11,400,00059.34%유상증자(제3자배정)-2015.12.04디에이치코리아(주)11,400,00058.61%신주인수권행사-2016.04.01디에이치코리아(주)11,400,00058.51%신주인수권행사-2016.05.16디에이치코리아(주)10,760,00055.23%장내매도-2016.06.17디에이치코리아(주)11,565,15257.00%신주인수권행사-2016.06.30디에이치코리아(주)11,565,15256.33%신주인수권행사-2016.07.27디에이치코리아(주)11,565,15255.89%신주인수권행사-2016.09.09디에이치코리아(주)11,565,15253.48%신주인수권행사-2017.04.06디에이치코리아(주)11,321,16752.35%장내매도-2017.11.23디에이치코리아(주)10,271,16747.49%장외매도-2017.12.11디에이치코리아(주)9,221,16742.64%장외매도-2018.03.09디에이치코리아(주)9,221,16741.93%신주인수권행사-2018.03.16디에이치코리아(주)9,221,16740.75%전환권행사-2018.06.28디에이치코리아(주)11,666,22935.76%유상증자 참여-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
디에이치코리아(주)11,666,22935.76-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
4,5884,58999.920,961,82232,628,05164.2-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주가 및 주식 거래실적
| (기준일 : | 2021.09.30 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 2021.09 | 2021.08 | 2021.07 | 2021.06 | 2021.05 | 2021.04 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 1,655 | 1,290 | 1,395 | 1,025 | 751 | 903 |
| 최저 | 1,105 | 1,005 | 922 | 750 | 715 | 729 | ||
| 평균 | 1,331 | 1,170 | 1,041 | 957 | 732 | 847 | ||
| 거래량 | 최고 일 거래량 | 571,825 | 455,860 | 1,525,246 | 1,124,803 | 109,781 | 123,385 | |
| 최저 일 거래량 | 2,723 | 31,369 | 18,716 | 22,270 | 2,405 | 24,086 | ||
| 월간 거래량 | 5,603,619 | 1,595,169 | 5,330,384 | 4,589,035 | 253,162 | 395,540 |
* 본 보고서 작성 기준일 현재 최근 6개월의 주가 및 주식거래실적 입니다. &cr** 상기 최고, 최저 주가는 종가기준이며, 평균주가는 종가를 단순산술평균한 수치입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이석우남1966.10대표이사사내이사상근경영총괄Eastern Michigan Univ. 회계학석사&cr동원금속 근무461,163-대표이사16년&cr(중임)2024.03.30홍영길남1967.07사외이사사외이사비상근경영자문 및&cr감시現 KTB투자증권 투자금융 전문위원---2년2023.03.27김희진남1964.07부사장사내이사상근경영총괄한양대학교 정밀기계공학과&cr대우자동차 근무9,181--16년2024.03.30박상철남1966.02상무사내이사상근생산사업부장 및 &cr재무담당 임원대구대학교 산업공학과&cr동원금속 근무---16년2024.03.30서정민남1970.08이사미등기상근전략사업실장영남대학교 금속공학과&cr동원금속 근무32,167--16년-이기웅남1970.07이사미등기상근함안공장&cr공장장동서울대학교 기계과&cr동원금속 근무---16년-정철수남1970.12이사미등기상근연구이사유한대학&cr대우자동차 근무---11년-정우경남1974.08이사미등기상근인사총무담당&cr임원아주대학교 법학과&cr대원강업 근무---10년-김종수남1973.06이사미등기상근개발생기담당&cr임원경일대학교 전기공학과&cr영풍석포 제련소 근무---16년-최선규남1967.08이사미등기상근시흥공장&cr공장장경일대학교 기계설계학과&cr동원금속 근무---16년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2021.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
자동차부품남154---15414.86,415,03241,656----자동차부품여5---54.8109,09921,820-159---15914.56,524,13141,032-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2021.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
6339,90156,650-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사4800,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5436,02887,206-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3385,028128,343-133,00033,000-----118,00018,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
디젠스 주식회사-66
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2021.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2210,894--10,894---------------2210,894--10,894
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr&cr 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr당사는 종업원을 제외한 이해관계자(특수관계인, 관계회사 등)와 가지급금, 대여금 또는 가수금 거래를 했던 사실이 없습니다. 임직원의 복지향상과 근로환경 및 의욕 고취를 위하여 주택자금 등을 대여하였으며 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말&cr현재잔액 | 2021년도 3분기 | 2020년도 | 2019년도 | 2018년도 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주택자금 /&cr생활자금대출 | 46,889 | - | 26,849 | 30,000 | 85,862 | 60,000 | 143,455 | 30,000 | 213,057 |
&cr
가. 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황 &cr
(1) 특수관계자 현황&cr
| 구분 | 당분기말 |
|---|---|
| 최상위지배기업 | 디에이치코리아㈜ |
| 종속기업 | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED |
| DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd.(*1) | |
| DH Hongkong CO.,LIMITED | |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD.(*1) | |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(*1) | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd(*1) | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co.,ltd(*1) |
| 기타 | 동원금속㈜ |
| 동원파이프㈜ | |
| DONGWON UZ |
(주 1 ) 종속기업 DH Hongkong Co., Ltd.가 투자한 회사입니다. &cr
(2) 당기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 기타비용 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD. | 601,750 | 2,853,003 |
| SHANGHAI DEGENX Automobile Parts CO.,LTD | 73,139 | 26,184 | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd | - | 121,683 | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,513,446 | - |
| 기타 | 동원금속㈜ | 303,894 | 20,500 |
| 동원파이프㈜ | 118,284 | 516,922 |
&cr&cr 나. 특수관계자와의 주요거래 및 채권/채무 잔액 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업&cr | DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED | 347,493 | - | 347,493 | - |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | 735,923 | 139,568 | - | 875,491 | |
| DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd. | - | 19,375 | 19,375 | - | |
| YANTAI DGENX Automobile Parts CO.,LTD. | 4,223,624 | 1,282,298 | 315,767 | 5,190,155 | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd. | 54,547 | - | 54,547 | - | |
| 관계기업 | Qingdao Pohang DGENX Stainless Steel Pipe co., ltd | 1,335,837 | 1,600,274 | 1,335,837 | 1,600,274 |
| 기타 | 동원금속㈜ | 44,513 | 329,333 | 320,533 | 53,313 |
| 동원파이프㈜ | - | 130,113 | 130,113 | - | |
| 합계 | 6,741,937 | 3,500,961 | 2,523,665 | 7,719,233 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD. | 249,760 | 2,589,206 | 2,314,788 | 524,178 |
| SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | - | 26,184 | 26,184 | - | |
| WUHAN DGENX Automobile Parts Co., Ltd. | - | 121,683 | 121,683 | - | |
| 기타 | DONGWON UZ | 5,395 | - | - | 5,395 |
| 동원금속㈜ | 7,920 | 22,550 | 11,550 | 18,920 | |
| 동원파이프㈜ | 312,649 | 1,055,168 | 1,253,789 | 114,028 | |
| 합계 | 575,724 | 3,814,791 | 3,727,994 | 662,521 |
&cr&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권잔액중 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | SHANGHAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD. | 42,500 | 96,917 | - | 139,417 |
| YANTAI DGENX Automobile Parts Co., LTD. | 223,618 | 4,942 | - | 228,560 | |
| 합계 | 266,118 | 101,859 | - | 367,977 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
- 자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 주석사항을 참조 바랍니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
- 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
디젠스(주)_중소기업검토표_1.jpg 디젠스(주)_중소기업검토표_1
디젠스(주)_중소기업검토표_2.jpg 디젠스(주)_중소기업검토표_2
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) DH HONG KONG&crCO.,LIMITED2013.05홍콩지주회사23,598,888지분율&cr100%여
DONGWON TECH INDIA
PRIVATE LIMITED
2008.03INDIA &crPune 자동차부품647,236지분율&cr100%-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----6DH HONG KONG CO.,LIMITED(주1)-
DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED(주1)
-YANTAI DGENX Automobile Parts Co.,LTD.(주1)-SHANGHI DGENX Automobile Parts Co.,Ltd.(주1)-WUHAN DGENX Automobile Parts Co.,Ltd.(주1)-DGENX(SHANGHAI) Technology Co.,Ltd.(주1)-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(주1) 위의 6개 법인은 해외법인이므로 국내의 법인등록번호 또는 사업자등록번호가 없습니다.&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
DONGWON TECH INDIA &crPRIVATE LIMITED(*1)비상장2008.03.17제조1,2431,726,893100658---1,726,893100658647-145DH HONG KONG&crCO.,LIMITED(*2)비상장2013.06.30지주회사1,694-10010,236----10010,23623,599-3721,726,893-10,894---1,726,893-10,89424,246-517
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(*1) 당사는 전기 중 종속기업인 DONGWON TECH INDIA PRIVATE LIMITED를 청산하기로 결정함에 따라 매각목적비유동자산으로 분류하였습니다.&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음&cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.