Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 보해양조(주)
분 기 보 고 서
&cr
(제 70 기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 보해양조주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 임 지 선, 조 영 석 |
| 본 점 소 재 지 : | 전라남도 목포시 호남로 68번길 36 |
| (전 화) 061-240-5700 | |
| (홈페이지) http://www.bohae.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 조 영 석 |
| (전 화) 061-240-5755 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 | ----------------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------------- | 11 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------------- | 12 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------------- | 12 |
| 2. 주요제품 및 서비스 | ----------------------------- | 19 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------------- | 20 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------------- | 28 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------------- | 32 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------------- | 36 |
| 7. 기타참고사항(산업분석) | ----------------------------- | 39 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------------- | 42 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------------- | 42 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------------- | 45 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------------- | 51 |
| 4. 재무제표 | ----------------------------- | 104 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------------- | 110 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------------- | 162 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------------- | 164 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------------- | 170 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------------- | 179 |
| V. 회계감사인의 감사의견 | ----------------------------- | 180 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------------- | 180 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------------- | 181 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------------- | 182 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------------- | 182 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------------- | 185 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------------- | 187 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------------- | 190 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------------- | 197 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------------- | 197 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------------- | 198 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------------- | 201 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------------- | 202 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------------- | 203 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------------- | 203 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------------- | 203 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------------- | 207 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------------- | 208 |
| XII. 상세표 | ----------------------------- | 211 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------------- | 212 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------------- | 212 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------------- | 212 |
【 대표이사 등의 확인 】
확 인 서
&cr
우리는 회사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.
&cr
또한, 회사는 「주식회사의외부감사에관한법률」제2조의2 및 제2조의3의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함)
&cr
| 2021. 11. | 15 | ||
| 보해양조주식회사 | &cr | ||
| &cr대표이사 | &cr조 영 석 | &cr(서명)&cr | |
| 신고업무담당이사 | 이 희 종&cr&cr&cr | (서명) |
&cr
제70기3분기대표이사등의확인.jpg 대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)&cr &cr 보해양조 주식 회사 (이하 "회사" 또는 "지배회사")의 회사와 연결대상 종속회사는 1개사 입니다.
(단위 : 사)-----1--111--11
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 회사의 명칭은 보해양조주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 BOHAE BREWERY Co., Ltd. 라 표기합니다. 단 약식으로 표기할 경우에는 보해양조(주)라고 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr 회사는 1952년 11월 11일 주류제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 1988년 9월 23일 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr 주 소 : 전라남도 목포시 호남로 68번길 36 (대안동 15번지)&cr 전화번호 : 061-240-5700&cr 홈페이지 : http://www.bohae.co.kr&cr &cr마. 중소기업 해당여부&cr 회사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용&cr 회사는 소주, 과실주, 리큐르, 탁주, 일반증류주, 위스키, 식음료의 제조 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1988년 09월 23일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr가. 회사의 연혁
| 회 사 명 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| 보해양조(주) | 1952. 11 .11 보해양조주식회사(청주제조)창립(불입자본금 : 30,000천원)&cr 대표이사 임광행 취임&cr 1954. 05. 06 광림주조주식회사 설립(소주제조)&cr 1957. 07. 20 광주영업소 개설&cr 1959. 10. 01 순천영업소 개설&cr 1960. 12. 01 서울사무소 개설&cr 1963. 08. 22 주정공장 병설(주정제조업)&cr 1971. 10. 01 대전영업소 개설&cr 1972. 02. 01 제주영업소 개설&cr 1974. 06. 28 여수영업소 개설&cr 1979. 06. 29 제주영업소 폐쇄&cr 1983. 11. 01 대표이사 진중필 취임&cr 1984. 04. 01 연구소 설립&cr 1984. 10. 05 부산영업소 개설&cr 1985. 05. 10 대구영업소 개설&cr 1986. 03. 15 대표이사 임건우 취임&cr 1986. 05. 31 여수영업소 폐쇄하고 순천영업소로 통합&cr 1988. 09. 02 기업공개&cr 1989. 04. 17 제주영업소 개설&cr 1993. 03. 01 속초영업소 개설&cr 1993. 03. 12 사업목적 추가(식ㆍ음료 제조및 판매, 수출수입업)&cr 1995. 05. 01 경기영업소 개설&cr 2002. 12. 01 경기영업소 폐쇄하고 서울사무소로 통합&cr 2004. 06. 30 대전지점 폐쇄하고 중부지점(구 전주지점)으로 통합&cr 2006. 01. 11 대전지점 개설&cr 2008. 07. 01 원주지점 개설&cr 2011. 09. 02 대표이사 임효섭 취임&cr 2011. 09. 30 목포공장 폐쇄하고 장성공장으로 통합&cr 2011. 11. 25 대표이사 김영재 취임&cr 2013. 03. 29 대표이사 임효섭 취임 &cr 2013. 11. 06 대표이사 임효섭, 대표이사 유철근 각자 대표 체제로 전환&cr 2014. 03. 28 대표이사 유철근 단독 대표 체제로 전환&cr 2014. 09. 30 (주)보해B&H와 (주)보해통상 흡수합병&cr 2015. 03. 27 대표이사 유철근, 대표이사 임지선 각자 대표 체제로 전환&cr 2015. 06. 25 사장 채원영 취임&cr 2016. 03. 24 대표이사 채원영, 대표이사 임지선 각자 대표 체제로 전환&cr 2016. 07. 29 (주)보해매원 흡수합병&cr 2017. 01. 20 여수지점 개설&cr 2017. 03. 31 프리미엄지점 개설&cr 2018. 03. 23 대표이사 임지선 단독 대표 체제로 전환&cr 2020. 03. 24 대표이사 임지선, 대표이사 조영석 각자 대표 체제로 전환 |
| 상해순보해&cr국제무역 유한공사 |
2003. 04. 04 회사설립(중국 상해), 대표이사 천오성 취임&cr 2012. 01. 05 대표이사 조영석 취임&cr 2014. 03 .11 대표이사 이홍훈 취임 &cr 2018. 08. 07 대표이사 김성훈 취임 |
나. 경영진의 중요한 변동&cr
2017.03.24정기주총-임지선 부사장-2017.03.24정기주총이홍훈 이사--2017.03.24정기주총--임기만료 : 유철근 부회장2017.03.24정기주총유시민 사외이사-임기만료 : 정원희 사외이사2018.03.23정기주총제용범 이사--2018.03.23정기주총--임기만료 : 채원영 사장2018.12.31---사임 : 이홍훈 이사2020.03.24정기주총-임지선 부사장-2020.03.24정기주총조영석 부사장--2020.03.24정기주총오명호 이사-사임 : 제용범 이사2020.03.24정기주총박균택 사외이사-임기만료 : 유시민 사외이사
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주 변동&cr&cr 최대주주에 대한 자세한 사항은 동 보고서 "VII. 주주에 관한 사항"을 참고 하시기 바랍니다. &cr
라. 합병등을 한 경우 그 내용&cr&cr 2014년 9월 30일을 합병기준일로 하여 (주)보해B&H, (주)보해통상과 흡수합병하였습니다.&cr 2016년 7월 29일을 합병기준일로 하여 주식회사보해매원과 흡수합병하였습니다. &cr 합병등에 대한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항"을 참고 하시기 바랍니다&cr
마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 회사명 | 일 자 | 내 용 |
| 보해양조(주) | 2005.01.29 | "보해복분자주" 미국 텍사스주 "The Dallas Morning News" 주최 &cr"The Dallas Morning News Wine Competition 2005"에서 은메달(도자기)과 동메달(병) 수상. |
| 2005.08.05 | 장기숙성의 매실원액과 정통와인의 절묘한 조화의 한국형 정통와인 " 매취순 클래식 " 시판 | |
| 2005.11.18 | "보해복분자주" 2005년 APEC 정상회의 공식만찬주 선정 | |
| 2006.03.22 | "보해복분자주" 2006년 대한민국 디지털경영혁신대상 (월드베스트 브랜드 부문 산업자원부 장관상 수상) | |
| 2006.07.11 | "품질경영시스템 인증서(ISO 9001:2000)" 획득 (증류주 및 발효주의 설계ㆍ개발ㆍ생산 및 판매부문) | |
| 2006.09.20 | 노동부장관 표창 "2006년 노사문화우수기업" 선정 | |
| 2007.02.17 | "2007 샌프란시스코 세계 주류품평회" 에서 소주부문 "coree"가 은메달, "잎새주"와 "천년잎새"가 동메달 수상 | |
| 2007.03.01 | 쌀 보리 곡물주정을 함유한 메이플 소주 "천년잎새" 시판 | |
| 2007.09.11 | "제1회 대한민국 주류 품평회 "에서 보해 복분자주 과실주부문 최고 명품주로 선정 | |
| 2007.11.03 | 미국에서 개최된 세계적인 와인경쟁대회 "2007 Commercial Wine Competition"에서 동메달 수상 | |
| 2008.06.17 | "순금 매취 10년산" 경제협력개발기구 (OECD) 장관회의 공식 만찬주 선정 | |
| 2009.09.10 | 국내산 최고급 청매실을 원료로 10년간 숙성시킨 고품격 매실주 "매취순 10년" 시판 | |
| 2009.12.21 | 2009 노사상생협력 "금탑산업훈장" 수상 | |
| 2010.03.03 | "제44회 납세자의 날"을 맞아 기획재정부장관으로부터 '모범납세자’표창 | |
| 2011.02.25 | "매취순 10년" "제16회 베스트 패키지 디자인 어워드" 에서 유통부문 베스트 패키지상 수상 | |
| 2011.03.14 | 산패유산균을 제어하는 저온살균공법(파스퇴르공법)으로 만든 우리쌀 막걸리 "순희" 시판 | |
| 2011.12.07 | 단일주정에 특허받은 천연감미료를 첨가하여 블랜딩한 소주 본연의 맛 보해"월", 보해"강" 출시 | |
| 2013.05.02 | 계절의 여왕 5월의 화사한 이미지를 시각화한 디자인에 부드러운 맛을 살린 저도수(10%) 매실주 'MAY' 출시 | |
| 2014.04.07 | '고품질 증류원액 제조 공법'을 적용한 소주(17.5%) "아홉시반" 출시 | |
| 2015.04.20 | '고품질 증류원액' 제조 공법과 MAPBS기술을 적용하여 깔끔함과 부드러운 맛을 더 되살린'잎새주 부라더'(17.5%) 출시 | |
| 2015.09.02 | 화이트와인 베이스로 '소다'맛으로 달콤함을 더하고, 탄산을 첨가하여 청량감과 상쾌함을 극대화한 '부라더#소다'(3%) 출시 | |
| 2015.09.13 | '보해 복분자주'로 인정받은 제품력과 기술을 집약하여 복분자의 맛과 빛깔을 복분자 과즙 첨가 '복받은 부라더'(12%) 출시 | |
| 2017.01.11 | 장성공장 주류 및 음료류 전 제품에 대해 식품의약품안전처가 발급하는 해썹인증(HACCP 위해요소중점관리기준) 획득 | |
| 2017.01.19 | 100% 쌀보리 곡물주정과 전남 보성녹차를 첨가해 깔끔한 향과 부드러운 맛을 선사하는 '보해골드(23%)' 재출시 | |
| 2018.02.07 | 광주시-전남도-보해양조, 전라도 천년 홍보 및 상생발전 도모를 위한 "전라도 천년 슬로건 및 엠블럼 사용협약" | |
| 2018.10.26 | 36년 동안 매실주를 만든 정성으로 빚어 부드럽고 깊은 향을 맛 볼 수 있는 프리미엄 매실주 '15년 숙성 매취순(16%)' 출시 | |
| 2019.04.16 | " 보해복분자주" 2019 몬터레이 국제 와인 대회에서 블라인드 테스트를 통해 금상, 베스트 과일주 와인(Best Fruit Wine) 수상 | |
| 상해순보해&cr국제무역유한공사 | 2003.04.04 | 보해복분자주 및 소주(잎새주) 등 주류를 공급받아 중국내 유통대리점을 통해 판매 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제70기&cr(3분기말) | 제69기&cr(2020년말) | 제68기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 136,785,979 | 127,449,373 | 126,018,258 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 68,392,989,500 | 63,724,686,500 | 63,009,129,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 25,510 | 25,510 | 25,510 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 12,755,000 | 12,755,000 | 12,755,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 68,405,744,500 | 63,737,441,500 | 63,021,884,000 |
4. 주식의 총수 등
회사가 발행할 주식의 총수는 보 통주 200,000,000주, 우선주 50,000,000주 이며, 기준일 현재 발행주식은 보통주 136,785,979주 , 우선주 25,510주 입니다. &cr
가. 주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주 200,000,000 50,000,000 250,000,000 - 142,785,979 25,510 142,811,489 - 6,000,000 - 6,000,000 - 6,000,000 - 6,000,000 - - - - - - - - - - - - - 136,785,979 25,510 136,811,489 - 44,537 - 44,537 - 136,741,442 25,510 136,766,952 -
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 우선주는 2015년 07월 15일 유가증권시장에서 상장폐지되어, 비상장 종류주식&cr (우선주)으로 전환되었습니다.( '유가증권시장 상장규정 제65조 1항의 3'에 따른 &cr 발행주식수 요건 미달사유) &cr ※ 회사는 2016년 7월 29일 종속법인인 (주)보해매원과 흡수합병으로 발행한 44,537 주를 발행하고 자기주식으로 보유하고 있습니다.&cr ※ 자기주식 44,537주는 2017년 8월 16일 의무보호예수에서 해제되었습니다. &cr
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주44,537---44,537-우선주------보통주44,537---44,537-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 회사는 2016년 7월 29일 종속법인인 (주)보해매원과 흡수합병으로 발행된 44,537주를 자기주식으로 보유하게 되었습니다. (2016년 8월 1일 합병 등 종료보고서(합병) 참조) &cr ※ 자기주식 44,537주는 2017년 8월 16일 의무보호예수에서 해제되었습니다.
다. 종류주식(우선주) 발행현황
(단위 : 원) 1994년 10월 31일19,600 5,000 12,755,000 2,551 12,755,000 25,510 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년 1%를 금전으로 더 배당--------보통주식25,510 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 않을 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있음 1. 최초 발행 액면가 5,000원에서 2011년 12월 26일자 주식분할에 따라 500원으로 액면가 조정&cr 2. 우선주는 2015년 07월 15일자로 유가증권시장에서 상장폐지되어 비상장 종류주식(우선주) 으로 전환됨.( '유가증권시장 상장규정 제65조1항의3'에 따른 발행주식수 요건 미달사유)
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
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| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
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| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
&cr- 공시대상기간 중 변경이력 없습니다.
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| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용 1. 사업의 개요
회사는 주류와 식품의 제조 및 판매를 주 업종으로 하는 단일 사업부로 구성된 회사입니다. &cr
가. 영업개황&cr
2020년 covid-19의 전 세계적 확산으로 국내 경제는 민간소비와 수출이 크게 위축되어 마이너스 성장을 기록하였습니다. 민간소비는 대면접촉이 많은 서비스 소비를 중심으로 -4.6%의 증가율을 보이며, 국내주류시장에도 큰 변화를 주었습니다. &cr&cr 특히, 유흥용 시장에서 사회적 거리두기로 인해 단체모임이나 회식문화가 급격하게 줄어들면서 식당 업소들의 매출하락과 주류 소비가 줄어들었습니다. 이와 반대로 가정용 시장은 확대되며, 그 추세를 가속화하고 있습니다. 코로나는 소비자들의 라이프 스타일을 크게 변화시켰고, 이에 국내 주류시장 또한 다가올 급격한 변화에 유연하게 대응할 수 있는 사업 영역 다각화 등 미래 주류시장을 위한 성장동력이 필요한 상황입니다.&cr&cr 이 같은 변화에 따라 보해는 위드코로나 시대에 부합하는 중장기적 관점의 미래지향적인 주류 포트폴리오를 구축하여 가정용 시장에서 더욱 세분화될 소비자의 욕구에 부응할 수 있도록 다양한 주종의 제품 개발과 연구를 지속하고 있으며, 기존 브랜드 또한 온라인 컨텐츠 제작 및 활동을 통해 많은 소비자와 커뮤니케이션을 할 수 있게 노력하고 있습니다. 과실주의 전문성과 다양한 주종을 개발해온 노하우를 토대로 위드코로나 시대를 새로운 기회로 마주하기 위해 최선을 다하고 있습니다. &cr
보해는 지난 몇년간 계속되는 어려움속에서도 관리비용 절감을 통한 경영효율화 및재무구조 개선에 따른 유동성 확보 등을 위해 각고의 노력을 기울였습니다. 회사는 지속 성장하고 신뢰받는 기업으로 거듭나고자 하며, 주주이익 극대화를 위해 최선을 다 할 것 입니다.&cr
나. 브랜드별 부문 현황&cr&cr【소주 부문】&cr&cr 보해는 술을 빚는 장인의 마음으로 주류 산업 내 품질 경쟁력을 높이는데 주력해왔습니다. 1989년 업계 최초의 무사카린 소주를 필두로 김삿갓, 곰바우, 보해골드, 천년의 아침, 천년잎새, 잎새주 등 주류업계를 선도하는 신제품을 지속적으로 출시하여 시장과 소비자 기호에 발빠르게 대응하였습니다.&cr&cr 2010년에는 '잎새주'가 국제소믈리에협회에서 주관한 품평회에서 금메달을 수상하는 성과를 올리기도 하였습니다. 특히, 특허 받은 '고품질 증류원액' 제조 공법과 MAPBS(Micro Air Pocket Blowing System) 기술은 소주의 품질을 향상시키고, 숙취 물질과 잡내를 최소화하여 품질의 경쟁우위를 위해 연구를 지속하고 있습니다. &cr&cr 잎새주는 제품 원수를 전라도 노령산맥에 위치한 약수의 고장인 장성읍 영천리의 지하 253m 청정 석간수(바위틈에서 나오는 샘물)를 사용하여 좋은 원료로 제품을 만들고 있으며, 이는 2020년부터 우리 지역 출신 가수인 '송가인'을 활용해 '우리동네, 잎새주' 캠페인으로 지역 소주로서의 아이덴티티를 강화하는 활동을 통해 충성층 기반을 다지며 대소비자 활동을 진행하고 있습니다.&cr&cr 2017년 1월 지속적인 소비자 요청에 의해 재발매를 결정하게 된 보해골드는 1992년 출시 시 가장 큰 호응을 받았던 순수 쌀보리 곡물 주정을 첨가하고, 전남 보성 녹차를 감미 하여 명품 소주의 가치를 높였습니다.&cr&cr 2018년 6월에는 보해양조의 주요 소주 시장인 광주.전남에서 전라도 정도 천년을 기념하여 1만5천명의 시.도민과 함께 소주에서 소주 맛을 잡은 '천년애'를 출시하였습니다. 개발 과정부터 공모 및 맛 테스트, 인터뷰 등 다양한 참여의 형태로 개발된 '천년애'는 소주 특유의 역취를 잡아내고, 좋은 술 맛만 남긴 것이 특징입니다.&cr&cr 2019년 9월에는 여수지역 한정으로 잎새주 파일럿 형태로 유지해온 '잎새주 여수밤바다' 버전을 공식 상품화하여 관광객의 입맛에 맞는 16.9도대의 저도수 제품으로 아름다운 여수의 풍경을 굿즈 형태 라벨로 제작하여 지역의 아이덴티티를 강조한 브랜드입니다. 관광객 방문이 많은 업소를 대상으로 입점되어 SNS컨텐츠로 이슈화되는 등 빠른 성장세를 보이며, 여수지역만의 시그니처 소주로 자리매김하고 있습니다.&cr&cr 2021년 7월에는 보해가 2년간의 준비과정을 통해 새로운 소주 레시피 기준과 제품력 기반 브랜드 설계를 통해 신제품 '보해소주'를 출시하였습니다. 저도화 트렌드를 반영하고 당(糖) 위주의 소주 첨가물 구성인 소주업계에 보해소주는 히말라야핑크솔트, 신안토판염, 안데스레이크솔트 등 세계 3대 내츄럴 소금을 활용해 솔트레시피를 완성하였습니다. 품질적인 자신감을 반영하여 375ml 투명병을 사용하였으며, 달라진 소비자 환경을 반영해 4본입 구성으로 소비자 접근성을 높였습니다. 소주의 새로운 기준을 제시할 '보해'는 지속적인 유튜브 컨텐츠와 대 소비자활동을 통해 브랜드 인지도를 높이기 위해 활동을 펼쳐 나가고 있으며, '보해소주'의 핵심인 솔트레시피를 공유한 하드셀처 '보해셀처' 퓨어시티, 유자러브 등 2종을 함께 출시하여 소주 음용층 외 소비자에게도 보해소주의 레시피적 특성을 경험해볼 수 있도록 라인업을 확장하였습니다.&cr&cr 또한, 보해는 한정된 국내시장에 만족하지 않고 해외시장에도 눈을 돌려 지속적으로 제품을 수출하고 있습니다. 제품의 우수성을 세계적으로 알리기 위해 노력을 하고 있으며, 이를 바탕으로 2001년부터 일본 아사히맥주와 공동개발한 소주 보해(寶海)를 일본에 수출하고 있습니다.&cr&cr【과실주 부문】&cr &cr 1990년 5년 숙성 '매취순'을 시판한 이래 꾸준히 매실주 시장을 선도하고 있습니다. 2000년에는 매취순 10주년 기념주 '순금매취순', 2005년에는 매실의 상큼한 맛과 와인의 진한 향을 동시에 맛볼 수 있는 '매취순클래식', 2007년에는 5년숙성 매실 원액에 와인을 블랜딩하여 맛과 향을 향상시킨'매취순' 리뉴얼을 출시하는 등 매실주의 고급화를 선도하고 있습니다. &cr&cr 2008년 OECD회담에서 '순금매취 10년산'이 공식 만찬주로 선정되었고, 2010년 주요 20개국(G20) 정상회의 영부인 특별오찬에서는 '매취순 10년'이 건배주로 선정되었으며, 2015년 9월에는 매취순출시 20주년을 기념하여 오랜 숙성으로 더욱 깊은 맛과 자연 그대로의 풍부한 매실향이 일품인 '매취순 12년산 3L' 를 출시하여 지금까지 많은 사랑을 받고 있습니다. 특히, 숙성 연산이 점점 높아지는 매실원주를 적극 활용해 라인업의 확장한 15년숙성 매취순과 백화점 전용 고가 기획세트(선물세트) 개발을 진행해 고퀄리티 주류 시장의 확대 조짐에 더불어 기존에 존재하지 않았던 새로운 제품으로도 상품구성이 확대되고 있습니다.&cr&cr 코로나 시기를 겪으며, 침체된 매실주 시장이 다시금 활력을 얻고 있으며, 전년대비 매출이 점진적으로 증가 추세임에 따라 매취순의 TPO를 강조하는 온라인 컨텐츠 제작을 통해 브랜드 활동을 집중하고 있습니다.&cr&cr 2004년 '보해복분자주'를 출시하여 현재까지 복분자주 시장을 선도하고 있습니다. 또한, '보해복분자주'가 미국ATF(주류담배총포국)의 품질인증을 획득하여 복분자주 최초로 미국시장에 진출하였습니다. 더불어 2005년 APEC 정상회의에서 '보해복분자주'가 공식 만찬주로 선정되었으며, 2009년 SanDiegoInternational Wine Competition에서 금메달을 수상, 최근 2019 MONTEREY international Wine Copetition에서 금매달과 베스트 후르츠 와인 두 부문 수상하는 등 세계 와인 경쟁대회에 '보해복분자주'를 출품하여 제품의 우수성을 세계적으로 인정받아 미국을 포함 20여개국으로 수출되고 있습니다. 출시 이후부터 많은 매체를 통해 자연적으로 이슈가 형성되며, 최근엔 유튜버 크리에이터를 통한 컨텐츠에도 한국을 대표하는 주류로 소개되면서 대중적인 인기를 지속하고 있으며 특히, 전 세계적으로 인기를 끌고 있는 BTS(방탄소년단)와의 콜라보 컨텐츠 활동을 진행하여 관심을 받았습니다.&cr&cr 코로나 여파에도 2020년 매출이 크게 성장한 바, 가정용 시장에서 독보적인 브랜드 파워를 가지고 있는 보해 복분자주는 지속 성장할 것으로 전망하고 있습니다. &cr 이외에 빠르게 변화하는 주류시장의 다양해진 수요에 대응하고자 과실주 부문 RTD, RTS 제품을 운영하고 있습니다. 특히, 국내 RTD주류의 새로운 시장을 개척한 '부라더#소다', 실제 복분자 과즙이 첨가된 과일소주 '복받은 부라더' 등 매니아층을 형성하였습니다.&cr&cr 2018년 6월 와인베이스 일반증류주 '연남연가'를 출시하였습니다. 스페인산 와인증류원액을 블렌딩한 연남연가는 동서양적 요소가 어우러진 양조방식으로 은은한 와인향으로 퓨전음식과의 페어링을 강조하였습니다.&cr
국내 주류시장의 다변화된 소비자의 음주패턴과 문화를 이해하고, 과실주 부문에서의 다양한 제품 라인업의 포트폴리오를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.&cr&cr【탁주 부문】&cr&cr 막걸리 수요 증가의 추세에 맞춰 2011년 3월 장기 저온 발효와 후 숙성 공법으로 맛과 향은 높이고, 파스퇴르공법으로 몸에 좋은 영양분과 신선함을 오래 유지할 수 있는 살균막걸리 '순희'를 출시하였습니다. 100% 국내산 우리쌀을 사용하고 있으며, 트렌드에 맞는 디자인 및 패키지를 업그레이드 하는 등 지속적인 마케팅 활동을 통하여 꾸준한 판매량을 유지하고 있습니다. 지속적인 한류열풍과 더불어 국내.외 막걸리에 대한 관심도가 높아짐에 따라 긍정적인 시너지가 있을 것으로 판단됩니다.&cr&cr【식음료 부문】&cr&cr 보해는 주류 뿐아니라 건강기능성 식음료 판매에도 지속적으로 영업력을 경주하였으며, 당사가 주력으로 취급하는 매실 음료가 웰빙 트렌드에 맞는 건강식품으로 각광받고 있습니다. 아울러 품질관리인증(ISO 9001)과 환경경영관리인증(ISO 14001)을 받은 우수한 생산시설과 원재료 작황부진에도 탄력적으로 대처 할 수 있는 자체 냉동저장시설을 갖추고 있습니다. 이러한 시설에서 생산된 제품을 한국암웨이 및 특수거래처 등에 판매하고 있으며 꾸준한 판매량을 유지하고 있습니다. &cr&cr 특히, 국내 대기업과 유통사 PB상품 개발이 지속적으로 진행되고 있으며, 이 중에도 유통거래처(대형 프랜차이즈, 편의점)를 통한 ODM(제조자설계생산)형태의 PB상품 문의가 끊이지 않을 만큼 다양한 형태의 식음료 개발력과 기획력 모두를 인정받고 있습니다.&cr
다. 시장점유율 추이( 2011~2013년 회원사별 점유율)
| 구 분 | 2013년 1-2월 | 2012년 | 2011년 |
|---|---|---|---|
| 보 해 양 조 | 4.40% | 5.39% | 5.59% |
| 금 복 주 | 9.99% | 7.42% | 7.88% |
| 롯 데 주 류 | 19.08% | 17.55% | 17.66% |
| 대 선 주 조 | 2.87% | 3.37% | 4.03% |
| 무 학 | 14.03% | 12.91% | 12.01% |
| 선 양 | 2.88% | 3.34% | 3.45% |
| 진 로 | 43.08% | 46.64% | 45.86% |
| 충 북 소 주 | 1.59% | 1.33% | 1.33% |
| 보 배 | 0.85% | 0.90% | 0.99% |
| 한 라 산 | 1.24% | 1.15% | 1.19% |
※ 한국주류산업협회 출고현황 집계자료 입니다.&cr※ 현재 한국주류산업협회에서 2013년 2월 이후 자료를 공개하고 있지 않는 관계로 자료 공개기간 내까지만 기재하였습니다.&cr
라. 시장의 특성&cr 소주시장은 각 지역을 거점으로 현재 9개 소주제조사가 있습니다. 소주시장은 국내 내수판매량이 절대량을 차지하고 있어 국내 제조사간의 판매경쟁이 치열한 상황입니다. &cr 회사는 광주ㆍ전남을 기반으로 소주판매가 이루어 지며, 전국적으로는 보해복분자주, 매취순, 순희 등이 판매되고 있습니다. &cr
마. 조직도&cr
202109조직도.jpg 조직도
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원)
| 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 2021년 3분기 (비율) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 주류 | 소주 | 음주용 | 잎 새 주 | 25,406,280 | 40.20% |
| 과실주 | 음주용 | 보해복분자,&cr매취순 | 28,932,734 | 45.80% | |
| 기타 | 음주용 | 순희외 | 2,951,655 | 4.70% | |
| 소 계 | 57,290,669 | 90.70% | |||
| 상품 | 매실음료 | 음료용 | 매원500ml외 | 5,961,337 | 9.40% |
| 기타 | 임대료 | 상가임대 | 본사건물내 | 83,316 | 0.10% |
| 매출 에누리 및 연결조정 | (100,670) | -0.20% | |||
| 총 계 | 63,234,652 | 100.00% |
※ 위의 매출액은 총매출액에서 주세 및 교육세를 차감한 순매출액으로 작성됩니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제70기 3분기 | 제69기 연간 | 제68기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 희 석 식 소 주&cr0.36L 잎새주 | 내 수 | 1,016.90 | 1,016.90 | 1,016.90 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 복 분 자 주&cr0.375L 15% | 내 수 | 5,500.00 | 5,500.00 | 5,500.00 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 매 취 순&cr0.375L 14% | 내 수 | 3,250.00 | 3,250.00 | 3,250.00 |
| 수 출 | - | - | - | |
| 식 음 료&cr매원디럭스1500ml | 내 수 | 4,850.00 | 4,850.00 | 4,850.00 |
| 수 출 | - | - | - |
(1) 산출기준 - 국세청 신고가격으로 결산일 현재 본당 가격입니다.&cr(2) 주요 가격변동 원인
- 주 류 : 원ㆍ부재료의 원가 상승 등으로 인한 변동입니다.&cr(3) 주요매출원인 희석식 소주에 대하여 2016년 8월 이후 출고가의 인상은 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : L, kg, 천원)
| 구 분 | 매입유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 수 량 | 2021년 3분기 | 비 율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 원재료 | 주정 95% 200L | 소 주 제조용 | 4,030,000 | 6,369,816 | 45.00% |
| 주정 95% 200L | 과실주 제조용 | 392,000 | 624,558 | 4.41% | ||
| 복분자외 | 과실주 및 탁주 제조용 | 824,655 | 6,610,430 | 46.70% | ||
| 소 계 | 5,246,655 | 13,604,804 | 96.12% | |||
| 식 음 료 | 원재료 | 매실농축액외 | 음료 제조용 | 17,880 | 229,766 | 1.62% |
| 복분자과즙 | 음료 제조용 | 6,600 | 78,688 | 0.56% | ||
| 기타 | 음료 제조용 | 156,148 | 240,642 | 1.70% | ||
| 소 계 | 180,628 | 549,096 | 3.88% | |||
| 합 계 | 5,427,283 | 14,153,900 | 100.00% |
&cr- 술의 주원료인 주정은 고구마, 쌀보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피오카 및 &cr조주정을 사용하여 국내 주정회사에서 생산하고 있으며, 주류제조사는 주정회사에서 생산한 주정을 대한주정판매(주)를 통해 대부분 구입하고 있어 원재료조달은 매우 안정적입니다. &cr&cr 또한, 복분자주의 주원료인 복분자도 전라북도 고창지역 등 농가와 계약재배를 체결하는 등 적극적인 수매로 원재료조달이 비교적 안정적입니다. &cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 구 분 | 품 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 주정 95% 200L&cr소주 제조용 | 318,724.57 | 318,422.21 | 319,108.89 |
| 복분자 1kg&cr과실주 제조용 | 11,579.18 | 11,228.69 | 12,507.32 | |
| 매 실 1kg&cr매실주 제조용 | 1,442.31 | 1,730.77 | 1,846.41 | |
| 식 음 료 | 매실농축액 | 12,850.44 | 18,963.99 | 13,352.63 |
&cr (1) 산출기준
① 주 정 : 결산일 현재 대한주정판매(주)등으로 부터 매입한 가격
② 매실 ㆍ 복분자 : 1㎏당 구입액의 총평균가격 &cr ③ 매실농축액 : 1㎏당 구입액의 총평균가격 &cr&cr (2) 주요 가격변동 원인
① 주 정 : 대한주정판매(주)등의 가격변동
② 매 실 : 매실산지의 가격변동&cr ③ 복분자 : 복분자산지의 가격변동 (산지의 복분자 작황에 따라 변동됨)
④ 매실농축액 : 매실농축액의 가격변동
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr (1) 생산능력
(단위 : C/S, KG, 천원 )
| 구 분 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주 류 | 소 주 | 5,096,250 | 38,024,484 | 6,795,000 | 51,482,429 | 7,248,000 | 61,173,049 |
| 과 실 주 | 1,096,875 | 25,412,401 | 1,462,500 | 33,831,178 | 1,560,000 | 37,578,919 | |
| 기 타 | 384,750 | 2,941,167 | 513,000 | 3,811,031 | 547,200 | 3,312,801 | |
| 소 계 | 6,577,875 | 66,378,052 | 8,770,500 | 89,124,638 | 9,355,200 | 102,064,769 | |
| 식 음 료 | 매실 음료 | 121,500 | 8,256,080 | 162,000 | 6,526,188 | 172,800 | 3,073,785 |
| 기타 음료 | 442,125 | 3,501,909 | 589,500 | 5,821,058 | 902,400 | 7,029,383 | |
| 소 계 | 563,625 | 11,757,989 | 751,500 | 12,347,246 | 1,075,200 | 10,103,168 | |
| 합 계 | 7,141,500 | 78,136,041 | 9,522,000 | 101,471,884 | 10,430,400 | 112,167,937 |
&cr (2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
(단위 : 시간, C/S)
| 구 분 | 분당생산능력&cr(본) | 시간당생산능력(c/s) | 생산가능&cr라인수 | 일평균&cr작업시간 | 월평균&cr작업일 | 생산량 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 소 주 | 800 BPM | 2,000 | 1 | 7.5 | 15 | 2,025,000 |
| 600 BPM | 1,500 | 1 | 7.5 | 15 | 1,518,750 | ||
| 550 BPM | 1,375 | 1 | 7.5 | 14 | 1,299,375 | ||
| 100 BPM | 250 | 1 | 7.5 | 15 | 253,125 | ||
| 과 실 주 | 150 BPM | 750 | 1 | 7.5 | 12 | 607,500 | |
| 300 BPM | 750 | 1 | 7.5 | 3 | 151,875 | ||
| 1000 CPM | 2,500 | 1 | 7.5 | 2 | 337,500 | ||
| 기 타 | 300 BPM | 750 | 1 | 7.5 | 2 | 101,250 | |
| 300 BPM | 750 | 1 | 7.5 | 1 | 50,625 | ||
| 150 BPM | 750 | 1 | 7.5 | 3 | 151,875 | ||
| 120 BPM | 300 | 1 | 7.5 | 4 | 81,000 | ||
| 소 계 | - | - | - | 7.5 | - | 6,577,875 | |
| 식 음 료 | 매실음료 | 120 BPM | 900 | 1 | 7.5 | 2 | 121,500 |
| 기타 | 1000 CPM | 2,000 | 1 | 7.5 | 2 | 270,000 | |
| 기타 | 85 BPM | 850 | 1 | 7.5 | 3 | 172,125 | |
| 소 계 | - | - | - | - | - | 563,625 | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | 7,141,500 |
① 산출기준
(단위 : 본, 소주c/s=24본입기준, 과실주외c/s=12본입기준, 식음료c/s=6본입기준)
| 구 분 | 분당생산능력(본) / 매실과수 | 시간당생산능력(c/s) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 소 주 | 800 BPM | 2,000 | 일 7.5시간 |
| 600 BPM | 1,500 | 일 7.5시간 | ||
| 550 BPM | 1,375 | 일 7.5시간 | ||
| 100 BPM | 250 | 일 7.5시간 | ||
| 과 실 주 | 150 BPM | 750 | 일 7.5시간 | |
| 300 BPM | 750 | 일 7.5시간 | ||
| 1000 CPM | 2,500 | 일 7.5시간 | ||
| 기 타 | 300 BPM | 750 | 일 7.5시간 | |
| 300 BPM | 750 | 일 7.5시간 | ||
| 150 BPM | 750 | 일 7.5시간 | ||
| 120 BPM | 300 | 일 7.5시간 | ||
| 식 음 료 | 매실 음료 | 120 BPM | 900 | 일 7.5시간 |
| 기 타 | 1000 CPM | 2,000 | 일 7.5시간 | |
| 85 BPM | 850 | 일 7.5시간 |
② 산출방법
주 류 = 분당생산능력 × 60분 ÷24본 ×생산라인 수 × 연간 가동가능일수&cr 식음료 = 분당생산능력 × 60분 ÷ 6본 ×생산라인 수 × 연간 가동가능일수&cr ※ 분당생산능력 단위는 소주 360ML 1본 기준, 리큐르 및 과실주는 375ML &cr 1본 기준, 막걸리는 750ML 1본 기준입니다.&cr &cr (나) 평균가동시간
| 구 분 | 일평균&cr가동시간(시간) | 월평균&cr가동일수(일) | 연간&cr가동일수(일) | 연간&cr가동시간(시간) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 소 주 | 7.5 | 15 | 135 | 1,013 | - |
| 과실주외 | 7.5 | 5 | 45 | 338 | - | |
| 식 음 료 | 매실 음료 | 7.5 | 4 | 36 | 270 | - |
| 기 타 | 7.5 | 5 | 45 | 338 | - |
라. 생산실적 및 가동률
&cr (1 ) 생산실적
(단위 : C/S, 천원)
| 구 분 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주 류 | 소 주 | 2,545,333 | 18,991,410 | 3,610,473 | 27,354,808 | 3,723,893 | 28,081,337 |
| 과 실 주 | 654,486 | 15,163,132 | 753,067 | 17,420,269 | 669,933 | 15,814,272 | |
| 기 타 | 268,588 | 2,053,183 | 286,449 | 2,128,004 | 303,188 | 2,358,069 | |
| 소 계 | 3,468,407 | 36,207,725 | 4,649,989 | 46,903,081 | 4,305,027 | 46,253,678 | |
| 식 음 료 | 매실 음료 | 40,578 | 2,757,327 | 80,695 | 3,250,807 | 90,862 | 1,609,602 |
| 기 타 | 264,450 | 2,094,611 | 201,114 | 1,985,914 | 338,593 | 2,660,518 | |
| 소 계 | 305,028 | 4,851,938 | 281,809 | 5,236,721 | 429,455 | 4,270,120 | |
| 합 계 | 3,773,435 | 41,059,663 | 4,931,798 | 52,139,802 | 5,242,894 | 50,523,798 |
&cr (2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : 시간, %)
| 구 분 | 당분기 가동가능 시간 | 당분기 실제가동 시간 | 평균가동률 | |
|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 소 주 | 3,983 | 1,989 | 49.94% |
| 과 실 주 | 1,148 | 685 | 59.69% | |
| 기 타 | 675 | 471 | 69.78% | |
| 소 계 | 5,805 | 3,145 | 54.18% | |
| 식 음 료 | 매실 음료 | 135 | 45 | 33.33% |
| 기 타 | 338 | 202 | 59.85% | |
| 소 계 | 473 | 247 | 52.28% | |
| 합 계 | 6,278 | 3,392 | 54.03% |
마. 생산설비의 현황 등
&cr(1) 생산설비의 현황&cr
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 손상차손 | 대체 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고&cr(공시지가) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 29,346,167 | - | - | - | 5,839,610 | - | 23,506,557 | 18,241,023 |
| 식품 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 1,664,260 | - | - | - | - | - | 1,664,260 | 1,619,875 |
| 합계 | 31,010,427 | - | - | - | 5,839,610 | - | 25,170,817 | - |
| [자산항목 : 건물 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 손상차손 | 대체 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 12,601,156 | 20,116 | - | - | - | 416,204 | 12,205,068 | - |
| 식품 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 1,799,595 | - | - | - | - | 42,319 | 1,757,276 | - |
| 합계 | 14,400,751 | 20,116 | - | - | - | 458,523 | 13,962,344 | - |
| [자산항목 : 구축물 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 손상차손 | 대체 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 17,770,670 | 43,260 | - | - | - | 1,016,949 | 16,796,981 | - |
| 식품 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 366,351 | - | - | - | - | 20,539 | 345,812 | - |
| 합계 | 18,137,021 | 43,260 | - | - | - | 1,037,488 | 17,142,793 | - |
| [자산항목 : 기계장치 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 손상차손 | 대체 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 11,176,484 | 175,120 | - | - | - | 2,394,737 | 8,956,867 | - |
| 식품 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 1,108,122 | - | - | - | - | 233,534 | 874,588 | - |
| 합 계 | 12,284,606 | 175,120 | - | - | - | 2,628,271 | 9,831,455 | - |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 130,603 | - | 6,705 | 32,969 | 90,929 | - |
| 합 계 | 130,603 | - | 6,705 | 32,969 | 90,929 | - |
| [자산항목 : 집기비품] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 619,247 | 107,213 | - | 104,772 | 621,688 | - |
| 합 계 | 619,247 | 107,213 | - | 104,772 | 621,688 | - |
| [자산항목 : 광고설치물 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 1,313 | - | - | 690 | 623 | - |
| 합 계 | 1,313 | - | - | 690 | 623 | - |
| [자산항목 : P상자 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 115,848 | - | - | 66,255 | 49,594 | - |
| 합 계 | 115,848 | - | - | 66,255 | 49,594 | - |
| [자산항목 : 공 병 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 3,288,804 | 2,277,710 | 625,950 | 1,165,614 | 3,774,950 | - |
| 합 계 | 3,288,804 | 2,277,710 | 625,950 | 1,165,614 | 3,774,950 | - |
| [자산항목 : 파레트 ] | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 소유형태 | 소재지 | 기초장부가액 | 당분기 증감 | 당분기상각 | 장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류 | 자가보유 | 전남 장성군외 | 16,250 | - | - | 16,250 | - | - |
| 합 계 | 16,250 | - | - | 16,250 | - | - |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
&cr (가) 진행중인 투자
(단위 : 천원)
| 구 분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자누계액 | 향후&cr투자액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기분 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주류제조 | 신규설비 | 2021.09 - 2021.10 | 건물 | 생산성향상 | 53,000 | 15,900 | 37,100 | 탁주 제조실 환경개선공사 |
| 15,900 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.11 | 구축물 | 생산성향상 | 75,000 | 22,500 | 52,500 | 장성공장 상수도소화전 교체공사 | |
| 22,500 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.10 | 구축물 | 생산성향상 | 23,000 | 6,900 | 16,100 | CAN블렌딩실 위생전실 설치공사 | |
| 6,900 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.10 | 구축물 | 생산성향상 | 34,600 | 10,380 | 24,220 | 신제성실 제품 제조용수 배관공사 | |
| 10,380 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.10 | 구축물 | 생산성향상 | 20,000 | 6,000 | 14,000 | 장성공장 보안등 보수공사 | |
| 6,000 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.12 | 기계장치 | 생산성향상 | 340,000 | 99,000 | 241,000 | 3호 DECAPPER 설치공사 | |
| 99,000 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.12 | 기계장치 | 생산성향상 | 659,000 | 189,000 | 470,000 | 1호 ROBOTIZER 설치공사 | |
| 189,000 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.12 | 기계장치 | 생산성향상 | 32,000 | 9,600 | 22,400 | 소주이송펌프 교체공사 | |
| 9,600 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.12 | 기계장치 | 생산성향상 | 150,000 | 60,000 | 90,000 | 2,3호PALLETIZER 공사 | |
| 60,000 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.10 | 기계장치 | 생산성향상 | 27,000 | 8,100 | 18,900 | 냉동식 에어드라이어 설치 공사 | |
| 8,100 | ||||||||
| 신규설비 | 2021.09 - 2021.11 | 기계장치 | 생산성향상 | 20,000 | 6,000 | 14,000 | 5호 FBI제논램프 교체공사 | |
| 6,000 | ||||||||
| 합 계 | 1,433,600 | 433,380 | 1,000,220 | - | ||||
| 433,380 |
&cr(나) 향후 투자계획
(단위 : 천원)
| 구 분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
4. 매출 및 수주상황
&cr 가. 판매실적
(단위 :본, C/S, 천원 )
| 매출유형 | 품 목 | 유형 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주 류 | 소 주 | 수출 | 43,494 | 501,364 | 71,512 | 878,392 | 53,503 | 668,617 |
| 내수 | 2,008,340 | 24,904,916 | 3,017,097 | 36,962,195 | 3,048,571 | 36,881,161 | ||
| 합계 | 2,051,834 | 25,406,280 | 3,088,609 | 37,840,587 | 3,102,074 | 37,549,778 | ||
| 과 실 주 | 수출 | 45,316 | 1,382,878 | 33,269 | 1,462,571 | 30,316 | 1,366,264 | |
| 내수 | 656,341 | 27,549,855 | 695,102 | 29,465,857 | 609,797 | 25,518,132 | ||
| 합계 | 701,657 | 28,932,733 | 728,371 | 30,928,428 | 640,113 | 26,884,396 | ||
| 기 타 | 수출 | 125,880 | 1,547,192 | 97,964 | 1,012,218 | 82,542 | 606,328 | |
| 내수 | 128,895 | 1,404,463 | 194,860 | 2,290,476 | 254,648 | 3,079,380 | ||
| 합계 | 254,775 | 2,951,655 | 292,824 | 3,302,694 | 337,190 | 3,685,708 | ||
| 주 류 계 | 수출 | 214,690 | 3,431,434 | 202,745 | 3,353,181 | 166,361 | 2,641,209 | |
| 내수 | 2,793,576 | 53,859,234 | 3,907,059 | 68,718,528 | 3,913,016 | 65,478,673 | ||
| 합계 | 3,008,266 | 57,290,668 | 4,109,804 | 72,071,709 | 4,079,377 | 68,119,882 | ||
| 식 음 료 | 매원 외 | 수출 | 28,924 | 61,536 | 44,253 | 94,779 | 9,329 | 20,023 |
| 내수 | 2,739,011 | 5,899,801 | 2,958,518 | 6,532,461 | 3,044,014 | 7,871,300 | ||
| 합계 | 2,767,935 | 5,961,337 | 3,002,771 | 6,627,240 | 3,053,343 | 7,891,323 | ||
| 기타 | 임대료외 | 내수 | - | 83,316 | - | - | - | - |
| 매출에누리 및 연결조정 | 수출 | - | - | - | - | - | - | |
| 내수 | - | (100,670) | - | (135,144) | - | - | ||
| 합계 | - | (100,670) | - | (135,144) | - | - | ||
| 합 계 | 수 출 | 243,614 | 3,492,970 | 246,998 | 3,447,960 | 175,690 | 2,661,232 | |
| 내 수 | 5,532,587 | 59,741,681 | 6,865,577 | 75,115,845 | 6,957,030 | 73,349,973 | ||
| 합 계 | 5,776,201 | 63,234,651 | 7,112,575 | 78,563,805 | 7,132,720 | 76,011,205 |
나 . 판매방법 및 조건 &cr (1) 판매조직&cr
판매조직(2012).jpg 판매조직
(2) 판매경로
(가)주류
201209 주류내수판매경로.jpg 주류내수판매경로
201209 주류 수출 판매경로.jpg 주류 수출 판매경로
(나) 식ㆍ음료
식ㆍ음료 판매경로.jpg 식ㆍ음료 판매경로
&cr (3) 판매방법 및 조건&cr
(가) 주 류
판매경로를 통하여 신고된 주류가격에 의하여 판매&cr (나) 식ㆍ음료&cr 판매경로를 통하여 소비자에게 판매&cr
(4) 판매전략&cr
(가) 소비자의 다양한 욕구 충족 및 새로운 주류소비 트렌드를 파악하여 소비자가 원하는 제품 개발 및 생산&cr (나) 고객만족을 추구하는 소비자 지향적인 자세와 고객과 회사의 상호작용적 제 품 생산 및 판매&cr&cr 다 . 수주상황&cr - 해당사항없음
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리 &cr
1. 재무위험관리요소 &cr&cr 회 사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치 이자율 위험 및현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습 니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
&cr 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(회사 재경팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재경팀은 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
2. 자본위험관리&cr &cr 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr
자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. &cr &cr 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다 . 순부채는 차입금 및 사채의 합에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. &cr
보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 31,646,114 | 41,143,136 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (12,447,210) | (7,377,639) |
| 순부채 | 19,198,904 | 33,765,497 |
| 자본 | 86,344,447 | 78,648,384 |
| 총자본 | 105,543,351 | 112,413,881 |
| 자본조달비율 | 18.19% | 30.04% |
&cr3. 공정가치 &cr
당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr 1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,447,210 | 12,447,210 | 7,377,639 | 7,377,639 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | 1,118,330 | 1,158,232 | 1,158,232 |
| 매출채권 | 18,001,715 | 18,001,715 | 19,067,429 | 19,067,429 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | 768,931 | 638,068 | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 8,736,390 | 8,736,390 | 8,885,661 | 8,885,661 |
| 기타금융자산 | 1,086,941 | 1,086,941 | 924,437 | 924,437 |
| 소계 | 42,159,517 | 42,159,517 | 38,051,466 | 38,051,466 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,638,598 | 4,638,598 | 4,394,060 | 4,394,060 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,372,253 | 16,372,253 | 17,388,960 | 17,388,960 |
| 단기차입금 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920 | 5,099,920 | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동리스부채 | 800,954 | 800,954 | 665,338 | 665,338 |
| 장기차입금 | 11,749,820 | 11,749,820 | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | 1,896,374 | 1,896,374 | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | 1,169,050 | 1,169,050 | 835,534 | 835,534 |
| 소계 | 54,626,969 | 54,626,969 | 64,427,028 | 64,427,028 |
&cr 2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
&cr ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&crㆍ 수준2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수에서 도출된 금액&crㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은 다음과 같습니다.
&cr<2021년 09월 30일 현재> (단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
<2020년 12월 31일 현재> (단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
&cr 3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr &cr 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. &cr
4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | 비관측변수가 공정가치&cr측정에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| 지분증권 | 7,093,774 | 3 | DCF법 | 성장률 | 0.00% | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 6.85% ~ 6.87% | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr &cr재무보고 목적의 공정가치 측정은 재무담당부서에서 외부평가기관에 의뢰하여 처리하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무담당부서는 연결실체의 재무담당이사와 감사에 공정가치 측정의 결과를 직접 보고하며, 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.&cr &cr 당분기 중 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr가. 경영상의 주요계약 등 &cr
| 회 사 명 | 계약상대방 | 계약의체결시기&cr및 계약기간 | 계약의 목적&cr및 내용 | 계약금액 또는 대금수수방법 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보해양조(주) | 한국암웨이 | 2021. 07. 01 ~ 2022. 06. 30 | 식음료 판매계약 | 식음료 판매 후 25일 이내 현금지급 | - |
| 담암농원 | 2019. 07. 01 ~ 수매종료일까지 | 복분자 재배계약 | 입고수량을 검수 후 통보 날로부터 익월 15일 이내 현금지급 | - |
나. 연구개발활동&cr &cr1. 연구개발 담당 조직
202109연구조직.jpg 연구조직
&cr2. 연구개발비용
(단위 : 천원 )
| 과 목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 96,288 | 110,805 | 122,982 | |
| 인 건 비 | 218,883 | 347,022 | 275,220 | |
| 기 타 | - | 312 | 1,973 | |
| 연구개발비용계 | 315,171 | 458,139 | 400,175 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 315,171 | 458,139 | 400,175 |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.50% | 0.58% | 0.53% |
3. 연구개발실적&cr
| 연구개발기간 | 연 구 과 제 | 연 구 기 관 | 연 구 결 과 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2017년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 보성녹차와 쌀보리곡물주정을 이용한 "보해골드" 개발 | 2017년 2월 출시 |
| 2017년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | "17.8% 잎새주" 리뉴얼 개발 | 2017년 3월 출시 |
| 2017년 | Fashion 주류제품 개발 | 내부연구기관 | 국내 최초 커피 탄산주 "부라더#소다 소다리카노개발 | 2017년 8월 출시 |
| 2017년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 홍삼복분자주 개발(명절한정) | 2017년 9월 출시 |
| 2017년 | 고품질 주류 개발 | 내부연구기관 | "고품질 매실 증류주의 제조방법" 특허등록 | 2017년 10월 11일 특허등록 |
| 2017년 | Fashion 주류 제품개발 | 내부연구기관 | "과실 발효주를 함유한 발포성 과실주 조성물 및 제조방법 | 2017년 11월 3일 특허등록 |
| 2017년 | 조미용 소스 | 내부연구기관 | CJ 전용 요리전용 "매향" 개발 | 2017년 12월 출시 |
| 2017년 | Fashion 주류 제품개발 | 내부연구기관 | 처음만나는 진짜 커피술 과테말라원두 사용 콜드브루원액이 함유된 "딸국다방" | 2017년 12월 출시 |
| 2018년 | 고품질 매실주 개발 | 내부연구기관 | 12년 순금매취순 - 명절한정판 | 2018년 1월 출시 |
| 2018년 | 조미용 주류 | 내부연구기관 | 보해 맛술 - 조미용 기타주류 개발 및 출시 | 2018년 2월 출시 |
| 2018년 | 혼합과실주의 안정성 및 기호도 향상 연구 | 내부연구기관 | "시트러스류 과즙을 함유하는 혼합과실주 제품안정성 및 기호도 향상 제조방법" 특허등록 | 2018년 2월 28일 특허등록 |
| 2018년 | 고품질 주류 개발 | 내부연구기관 | "복분자 15주년 기념주" | 2018년 4월 출시 |
| 2018년 | 고품질 주류 개발 | 내부연구기관 | "전라도 정도 천년 기념주 - 천년애" 출시 | 2018년 6월 출시 |
| 2018년 | Fashion 주류 개발 | 내부연구기관 | "YG와 보해의 콜라보 - 크렁크바 캔디밤, 피스타치소다 2종 출시 | 2018년 6월 출시 |
| 2018년 | 고품질 주류 개발 | 내부연구기관 | 와인베이스 증류소주 - 연남연가 | 2018년 6월 출시 |
| 2018년 | 신성장동력 연구 | 내부연구기관 | 입국을 이용한 쌀 발효음료의 제조방법 | 2018년 6월 25일 특허등록 |
| 2018년 | 숙취해소음료 개발 | 내부연구기관 | 숙취해소음료 "EX-IT" 출시 | 2018년 7월 출시 |
| 2018년 | 고품질 매실주 개발 | 내부연구기관 | "15년 숙성 매취순" 출시 | 2018년 10월 출시 |
| 2018년 | 숙취해소음료 개발 | 내부연구기관 | 숙취해소음료 "간개무량" 출시 | 2018년 12월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 캄보디아 수출용 소주 "BINGO" 개발 | 2019년 2월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | "17.8% 잎새주 오리지날" 리뉴얼 개발 | 2019년 2월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 시즌한정판 소주타입 벚꽃주 "벚꽃연가" 개발 | 2019년 3월 출시 |
| 2019년 | ODM 음료 개발 | 내부연구기관 | ODM제품 탄산음료 크렁크펀치 체리스파클링, 캔디스파클링 2종 개발 | 2019년 3월 출시 |
| 2019년 | ODM 음료 개발 | 내부연구기관 | ODM제품 오미자청이 함유된 미국수출용 탄산음료 "오미자 스파클링" 개발 | 2019년 4월 출시 |
| 2019년 | ODM 음료 개발 | 내부연구기관 | ODM제품 레몬과 생강이 함유된 탄산음료 "레몬 진저에일 스파클링" 개발 | 2019년 5월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 시즌한정판 수박과실주 "술박"개발 | 2019년 6월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 국제 와인대회에서 수상한 "글로벌프로젝트 보해복분자주" 개발 | 2019년 8월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | "복받은부라더" 리뉴얼 개발 | 2019년 8월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 지역한정판 "여수밤바다" 개발 | 2019년 8월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 사양벌꿀 함유한 "꿀꺽주" 개발 | 2019년 9월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 중국수출용 '벤틀리의 밤' 2종 - 23년 숙성 프리미엄 매실 리큐르, 증류주 개발 | 2019년 11월 출시 |
| 2019년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | "17.3% 잎새주" 리뉴얼 개발 | 2019년 11월 출시 |
| 2020년 | ODM 음료 개발 | 내부연구기관 | CVS 판매용 "샤인머스캣향 스파클링" 개발 | 2020년 2월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 수출용 복숭아리큐르 "달콤" 개발 | 2020년 3월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | "술박'리뉴얼 개발 | 2020년 5월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 담금주용 소주 "담금골드 25%" 개발 | 2020년 6월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 캄보디아 수출용 소주 "BINGO" 리뉴얼 개발 | 2020년 6월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 베트남 수출용 "아라" 4종 개발 (오리지날, 복숭아, 블루베리, 청사과) | 2020년 7월 출시 |
| 2020년 | 프리미엄 매실제품 개발 | 내부연구기관 | 프리미엄 매실 액상형 파우치 "매실정원 진" 개발 | 2020년 8월 출시 |
| 2020년 | 프리미엄 매실제품 개발 | 내부연구기관 | 프리미엄 매실 환 "매실정원 환" 개발 | 2020년 9월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 싱가포르 수출용 "원샷" 5종 리큐르 개발 (오리지날, 복숭아, 수박, 리치, 청포도) | 2020년 10월 출시 |
| 2020년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 베트남 수출용 "아라" 3종 리큐르& 과실주 개발 (라즈베리, 메론, 청포도) | 2020년 12월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 싱가포르 수출용 "추가" 리큐르 개발 (메론) | 2021년 1월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 싱가포르 수출용 "원샷" 리큐르 개발 (망고) | 2021년 1월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 말레이시아 수출용 "청순" 리큐르 개발 (라즈베리, 메론) | 2021년 1월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 일본 수출용 "잎새주" 리큐르 개발 (청포도, 메론) | 2021년 1월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 말레이시아 수출용 "청순" 리큐르 개발 (복숭아) | 2021년 2월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 일본 수출용 "잎새주" 리큐르 개발 (복숭아, 청사과) | 2021년 2월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 無당, 無색소, 無인공향료의 하드셀처 "보해셀처" 2종 개발 (퓨어시티, 유자러브) | 2021년 6월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 3대 소금 가미된 "보해소주" 개발 | 2021년 7월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 베트남 수출용 "아라" 3종 리큐르 개발 (체리,자두,키위) | 2021년 7월 출시 |
| 2021년 | 고품질 주류개발 | 내부연구기관 | 싱가포르 수출용 "초롱초롱" 2종 리큐르 개발 (자몽, 청사과) | 2021년 7월 출시 |
| 2021년 | ODM 음료 개발 | 내부연구기관 | 풀무원 스파클링음료 "톡스콤부차 레몬" 출시 | 2021년 8월 출시 |
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특성 &cr&cr 주류산업은 주류생산의 원료인 원료용 농작물의 계약 재배를 통해 농가소득증대에 기여하며, 건전한 음주문화 정착 및 주질향상을 통한 국민건강보호와 사회안전문제 등 국민경제와 밀접한 관련을 맺고 있으며, 중요한 국가 세원 중 하나로 타산업에 비해 정부의 규제가 많은 산업입니다.
&cr 주류의 종류를 현재 주세법에서는 주류의 최종 성상을 주된 분류기준으로 삼아 그 종류를 크게 주정, 발효주류, 증류주류, 기타주류 등 4유형으로 구분하고 있습니다. 발효주류에는 탁주, 약주, 청주, 맥주, 과실주가 속하며, 증류주류에는 소주, 위스키, 브랜디, 일반증류주, 리큐르가 속합니다. 위와 같이 주류의 종류는 주정포함 12종으로 분류되어 있으며, 주정, 탁주, 맥주에 대하여는 종량세율을 적용하고 나머지 주류에 대하여 주종에 따라 30%(발효주류) 또는 72%(증류주류)의 종가세율을 적용받고 있습니다. &cr &cr나. 산업의 성장성&cr
주류산업은 건전 음주문화정착 및 주류에 대한 각종 규제강화 등으로 인해 매년 정체된 성장세를 보이고 있습니다. 소주의 경우 저도주 소주 등의 출시가 늘어가고 있는 추세이며, 경기침체 등의 이유로 고가인 위스키의 선호도는 낮아지고 있습니다. 전통주육성지원 등에 힘입어 막걸리의 판매가 증가하다가 최근에는 다소 주춤한 추세를 보이고 있습니다.
&cr 주종별로 살펴보면, 2013년 1월-2월 소주 출고량은 전년동기대비 약 6.11% 감소하였으며, 맥주의 경우 2013년 1월-2월 출고량은 전년동기대비 약 4.86% 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 위스키의 경우 2013년 1월-2월 출고량은 전년동기대비 약 37.43% 까지 증가세를 나타내고 있습니다. &cr
2000년대에 들어서는 주세율 변동에 따라 주종별 가격차이가 줄어들고(소주는 2000년 주세율이 35%에서 72%로 대폭 인상, 맥주는 2005년 주세율이 90%에서 2006년 80%, 2007년 부터 72%까지 인하) 음주에 있어서도 건강을 중요시 하는 영향으로 대부분의 주류가 저도주, 고급화 되어가는 추세입니다. 이러한 영향으로 주류시장은 복분자주와 같은 고급화된 제품들과 기능성 제품들이 인기를 얻고 있으며, 경기회복의 기대와 원화가격의 상승세가 예상되어 와인 및 수입맥주 등 외국산 주류의 수입이 증가할 것으로 예상됩니다.
&cr 주류별 출고실적
| (단위 : ㎘, 백만원) |
| 구 분 | 2013년 1-2월 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 2009년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소 주&cr(1) | 출고가격 | 487,207 | 2,995,619 | 2,867,538 | 2,871,178 | 2,856,897 |
| 출고량 | 187,308 | 1,228,052 | 1,178,008 | 1,178,808 | 936,801 | |
| 맥 주&cr(2) | 출고가격 | 575,280 | 3,996,864 | 3,799,986 | 3,729,798 | 3,598,994 |
| 출고량 | 246,902 | 1,776,573 | 1,738,759 | 1,725,037 | 1,930,168 | |
| 위스키&cr(3) | 출고가격 | 17,829 | 81,137 | 117,067 | 177,015 | 209,890 |
| 출고량 | 257 | 1,154 | 1,860 | 3,177 | 4,265 | |
| 주류합계&cr(1)+(2)+(3) | 출고가격 | 1,080,316 | 7,073,620 | 6,784,591 | 6,777,991 | 6,665,781 |
| 출고량 | 434,467 | 3,005,779 | 2,918,627 | 2,907,022 | 2,871,234 |
※ 한국주류산업협회 출고실적 기준 (면세주류 제외)
※ 현재 한국주류산업협회에서 2013년 2월 이후 자료를 공개하고 있지 않는 관계로 자료 공개기간 내까지만 기재하였습니다.&cr※ 대표되는 주종만 표기하였음 (소주, 맥주, 위스키)&cr
전년동기대비
| (단위 : %) |
| 구 분 | 2013년 1-2월 | 2012년 | 2011년 | 2010년 | 2009년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소 주&cr(1) | 출고가격 | 100.18 | 104.47 | 99.87 | 100.50 | 99.16 |
| 출고량 | 93.89 | 104.25 | 99.05 | 100.26 | 93.52 | |
| 맥 주&cr(2) | 출고가격 | 112.44 | 105.18 | 101.88 | 103.63 | 101.17 |
| 출고량 | 104.86 | 102.17 | 101.04 | 100.58 | 94.91 | |
| 위스키&cr(3) | 출고가격 | 131.15 | 69.31 | 66.13 | 84.34 | 63.17 |
| 출고량 | 137.43 | 62.04 | 58.55 | 74.49 | 61.74 | |
| 주류합계&cr(1)+(2)+(3) | 출고가격 | 106.80 | 104.26 | 100.09 | 101.68 | 98.44 |
| 출고량 | 99.84 | 102.98 | 100.39 | 101.25 | 95.50 |
※ 현재 한국주류산업협회에서 2013년 2월 이후 자료를 공개하고 있지 않는 관계로 자료 공개기간 내까지만 기재하였습니다.
다. 경기변동의 특성 및 계절성&cr&cr 주류의 소비는 경기변동과 밀접한 관계가 있어 불경기일수록 소주같은 저가의 주류판매가 증가하고 위스키같은 고가의 주류는 판매가 감소하는 양상을 나타내고 있었으나, 최근에는 음주트렌드 변화 및 저도주 소주출시 이후 저도주 선호현상 등의 영향으로 소주, 맥주시장 등이 고른 성장성을 보이고 있습니다. 또한 계절적 영향을 많이 받아 하절기에는 맥주, 과실주 등의 저도주가 동절기에는 소주, 위스키 등의 고도주 판매가 증가합니다. 한편 설, 추석 명절때는 약주, 민속주 및 과실주 등의 선물세트 판매가 일시적으로 증가하고 있습니다.&cr&cr라. 경쟁요소&cr 소주는 소비층이 청ㆍ장년부터 노인들까지 모두가 부담없이 즐길수 있는 대중주로써 안정적 수요기반을 가지고 있으며, 각 지역을 거점으로 현재 9개 소주제조사가 있습니다. 소주시장은 매년 꾸준한 성장세를 보이고 있지만, 국내 내수판매량이 절대량을 차지하고 있어 국내 제조사간의 판매경쟁이 치열한 상황입니다.&cr&cr마. 자원조달의 특성&cr - 소주 : 술의 주원료인 주정은 고구마, 쌀보리 등의 국산원료와 수입원료인 타피&cr 오카 및 조주정을 사용하여 국내 주정회사에서 생산하고 있으며, 주&cr 류제조사는 주정회사에서 생산한 주정을 대한주정판매(주)를 통해 대부분&cr 구입하고 있어 자원조달은 매우 안정적입니다.&cr - 기타 : 매실주의 원료인 매실과 복분자주의 원료인 복분자는 전량 국내에서 조달&cr 하고 있습니다.&cr &cr바. 관련법령 또는 정부의 규제 등&cr 주세행정의 관리감독권한은 주세법에 근거를 두고 주류의 제조 및 판매에 관한 정부의 통제가 이루어지고 있으며, 국세청 훈령에 의해 제정된 주세사무처리규정에 주류제조장 시설기준, 제조 및 판매관리, 주세의 부과징수에 대한 업무처리 등 일반적 사항이 규정되어 있습니다. 그동안 정확한 세수관리와 주류상품이 갖는 특성을 이유로 정부가 제조와 유통전반에 걸쳐 엄격한 통제를 해왔으나, 점차 면허개방, 시설기준완화 등 시 장경제의 원리를 폭넓게 도입하여 각종 규제들을 현실에 맞게 보완하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 천원)
| 사업연도 &cr구 분 | 제 70 기 3분기 | 제 69 기 | 제 68 기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 09월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] | 50,369,801 | 50,044,697 | 58,090,363 |
| ㆍ당좌자산 | 33,740,054 | 29,739,923 | 37,355,683 |
| ㆍ재고자산 | 15,965,195 | 18,870,178 | 18,942,902 |
| ㆍ기타의유동자산 | 664,552 | 1,434,596 | 1,791,778 |
| [비유동자산] | 96,243,262 | 99,072,929 | 104,978,891 |
| ㆍ투자자산 | 8,919,204 | 8,885,661 | 10,341,270 |
| ㆍ유형자산 | 71,078,575 | 80,004,871 | 84,482,460 |
| ㆍ무형자산 | 751,125 | 736,654 | 768,345 |
| ㆍ투자부동산 | 8,824,959 | 3,038,707 | 3,852,808 |
| ㆍ리스자산 | 1,940,882 | 1,480,155 | 1,925,263 |
| ㆍ기타비유동자산 | 4,728,517 | 4,926,881 | 3,608,745 |
| 자 산 총 계 | 146,613,063 | 149,117,626 | 163,069,254 |
| [유동부채] | 43,436,858 | 53,364,755 | 55,420,365 |
| [비유동부채] | 16,831,757 | 17,104,487 | 31,256,659 |
| 부 채 총 계 | 60,268,615 | 70,469,242 | 86,677,024 |
| [자본금] | 68,405,745 | 63,737,442 | 63,021,884 |
| [주식발행초과금] | 16,979,888 | 17,659,812 | 32,216,045 |
| [기타자본구성요소] | 5,547,151 | 6,517,082 | 6,849,022 |
| [이익잉여금(결손금)] | △4,588,336 | △9,265,952 | △25,694,723 |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 86,344,448 | 78,648,384 | 76,392,230 |
| (2021.01.01~&cr 2021.09.30) | (2020.01.01~&cr 2020.12.31) | (2019.01.01~&cr 2019.12.31) | |
| 매출액 | 63,234,651 | 78,563,805 | 76,011,205 |
| 영업이익(손실) | 1,376,321 | 1,747,505 | △15,357,711 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 905,226 | 1,144,003 | △18,855,945 |
| 당기순이익(손실) | 420,686 | 1,716,779 | △20,194,795 |
| ㆍ지배기업주주지분 | 420,686 | 1,716,779 | △20,194,795 |
| ㆍ비지배지분 | - | - | - |
| 기타포괄손익 | △172,521 | △673,995 | 624,167 |
| 당기총포괄손익 | 248,166 | 1,042,785 | △19,570,628 |
| ㆍ지배기업주주지분 | 248,166 | 1,042,785 | △19,570,628 |
| ㆍ비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당순손익 (원) | 4 | 14 | △180 |
| 희석주당순손익 (원) | 4 | 14 | △180 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※ 비교표시된 제68기, 제69기 및 제70기 3분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준작성기준에 따라 작성되었습니다. &cr
나. 요약재무정보
(단위 : 천원)
| 사업연도 &cr 구 분 | 제 70 기 3분기 | 제 69 기 | 제 68 기 |
|---|---|---|---|
| (2021년 09월말) | (2020년 12월말) | (2019년 12월말) | |
| [유동자산] | 50,271,452 | 49,939,130 | 57,954,238 |
| ㆍ당좌자산 | 33,655,947 | 29,647,770 | 37,233,717 |
| ㆍ재고자산 | 15,950,953 | 18,856,764 | 18,928,743 |
| ㆍ기타의유동자산 | 664,552 | 1,434,596 | 1,791,778 |
| [비유동자산] | 96,243,261 | 99,072,930 | 104,978,890 |
| ㆍ투자자산 | 8,919,204 | 8,885,661 | 10,341,270 |
| ㆍ유형자산 | 71,078,574 | 80,004,872 | 84,482,460 |
| ㆍ무형자산 | 751,125 | 736,654 | 768,344 |
| ㆍ투자부동산 | 8,824,959 | 3,038,707 | 3,852,808 |
| ㆍ리스자산 | 1,940,882 | 1,480,155 | 1,925,263 |
| ㆍ기타비유동자산 | 4,728,517 | 4,926,881 | 3,608,745 |
| 자 산 총 계 | 146,514,713 | 149,012,060 | 162,933,128 |
| [유동부채] | 43,227,189 | 53,257,341 | 55,339,269 |
| [비유동부채] | 16,831,757 | 17,104,487 | 31,256,659 |
| 부 채 총 계 | 60,058,946 | 70,361,828 | 86,595,928 |
| [자본금] | 68,405,745 | 63,737,442 | 63,021,884 |
| [주식발행초과금] | 16,979,888 | 17,659,812 | 32,216,046 |
| [기타자본구성요소] | 712,495 | 1,631,544 | 1,955,905 |
| [이익잉여금(결손금)] | 357,639 | △4,378,566 | △20,856,635 |
| 자 본 총 계 | 86,455,767 | 78,650,232 | 76,337,200 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2021.01.01~&cr 2021.09.30) | (2020.01.01~&cr 2020.12.31) | (2019.01.01~&cr 2019.12.31) | |
| 매출액 | 63,234,465 | 78,562,429 | 76,002,469 |
| 영업이익(손실) | 1,434,934 | 1,796,825 | △15,547,869 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 963,816 | 1,193,302 | △19,046,119 |
| 당기순이익(손실) | 479,276 | 1,766,078 | △20,384,968 |
| 기타포괄손익 | △121,637 | △666,416 | 641,327 |
| 당기총포괄손익 | 357,639 | 1,099,662 | △19,743,641 |
| 기본주당순손익 (원) | 4 | 14 | △182 |
| 희석주당순손익 (원) | 4 | 14 | △182 |
[Δ는 부(-)의 수치임]&cr ※ 비교표시된 제68기, 제69기 및 제70기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준작성기준에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 70 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 69 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기말 | 제 69 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 50,369,800,720 | 50,044,696,752 |
| 현금및현금성자산 | 12,447,210,046 | 7,377,639,434 |
| 단기금융상품 | 1,118,329,700 | 1,158,231,444 |
| 매출채권 | 18,001,715,438 | 19,067,428,601 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,930,679 | 638,068,285 |
| 선급주세 | 1,403,866,947 | 1,498,554,324 |
| 재고자산 | 15,965,196,146 | 18,870,178,756 |
| 기타유동자산 | 664,551,764 | 1,434,595,908 |
| 비유동자산 | 96,243,261,743 | 99,072,928,922 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,940,984 | 924,437,000 |
| 기타금융자산 | 8,736,390,386 | 8,885,660,764 |
| 투자부동산 | 8,824,959,465 | 3,038,707,073 |
| 유형자산 | 71,078,574,344 | 80,004,871,402 |
| 무형자산 | 751,124,619 | 736,654,467 |
| 사용권자산 | 1,940,882,340 | 1,480,154,572 |
| 이연법인세자산 | 3,824,389,605 | 4,002,443,644 |
| 자산총계 | 146,613,062,463 | 149,117,625,674 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 43,436,858,414 | 53,364,754,476 |
| 매입채무 | 4,638,598,446 | 4,394,060,233 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,372,252,824 | 17,388,959,601 |
| 단기차입금 | 12,900,000,000 | 12,900,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920,000 | 7,050,390,000 |
| 유동성전환사채 | 1,896,373,705 | 8,793,466,329 |
| 유동리스부채 | 800,954,301 | 665,337,388 |
| 기타유동부채 | 1,728,627,554 | 2,039,919,567 |
| 당기법인세부채 | 131,584 | 132,621,358 |
| 비유동부채 | 16,831,756,897 | 17,104,486,766 |
| 장기차입금 | 11,749,820,000 | 12,399,280,000 |
| 비유동리스부채 | 1,169,049,759 | 835,534,330 |
| 순확정급여부채 | 3,912,887,138 | 3,869,672,436 |
| 부채총계 | 60,268,615,311 | 70,469,241,242 |
| 자본 | ||
| 지배기업지분 | 86,344,447,152 | 78,648,384,432 |
| 자본금 | 68,405,744,500 | 63,737,441,500 |
| 주식발행초과금 | 16,979,888,083 | 17,659,811,559 |
| 기타자본구성요소 | 5,547,150,870 | 6,517,082,897 |
| 이익잉여금(결손금) | (4,588,336,301) | (9,265,951,524) |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 86,344,447,152 | 78,648,384,432 |
| 자본과부채총계 | 146,613,062,463 | 149,117,625,674 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 20,184,258,638 | 63,234,651,128 | 20,549,446,239 | 58,804,992,733 |
| 매출원가 | 13,610,091,658 | 41,704,830,456 | 13,602,863,981 | 39,497,471,606 |
| 매출총이익 | 6,574,166,980 | 21,529,820,672 | 6,946,582,258 | 19,307,521,127 |
| 판매비와관리비 | 7,113,446,504 | 20,153,499,620 | 6,318,344,990 | 18,112,978,741 |
| 영업이익(손실) | (539,279,524) | 1,376,321,052 | 628,237,268 | 1,194,542,386 |
| 기타영업이익 | 55,692,941 | 234,128,952 | 256,097,099 | 1,232,599,235 |
| 기타영업비용 | 40,125,631 | 179,956,470 | 34,395,787 | 394,332,615 |
| 금융이익 | 89,034,151 | 469,610,571 | 19,824,813 | 408,869,650 |
| 금융원가 | 271,300,306 | 994,877,748 | 386,564,062 | 1,270,306,874 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (705,978,369) | 905,226,357 | 483,199,331 | 1,171,371,782 |
| 법인세비용(수익) | (196,962,156) | 484,540,296 | 13,565,046 | 727,203,817 |
| 당기순이익(손실) | (509,016,213) | 420,686,061 | 469,634,285 | 444,167,965 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (509,016,213) | 420,686,061 | 469,634,285 | 444,167,965 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | (81,903,429) | (172,520,219) | (32,734,938) | (67,384,647) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (49,547,678) | (121,636,657) | (30,941,167) | (59,806,881) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | (32,355,751) | (50,883,562) | (1,793,771) | (7,577,766) |
| 당기총포괄이익(손실) | (590,919,642) | 248,165,842 | 436,899,347 | 376,783,318 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (590,919,642) | 248,165,842 | 436,899,347 | 376,783,318 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당이익 | ||||
| 보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | 4 | 4 | 4 |
| 보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | 4 | 4 | 4 |
| 구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | 7 | 5 | 8 |
| 구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | 7 | 5 | 8 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 63,021,884,000 | 32,216,046,497 | 6,849,022,330 | (25,694,722,750) | 76,392,230,077 | 76,392,230,077 | |
| 당기순이익(손실) | 444,167,965 | 444,167,965 | 444,167,965 | ||||
| 결손금보전 | (15,344,090,351) | 15,344,090,351 | 0 | ||||
| 해외산업환산손익 | (7,577,766) | (7,577,766) | (7,577,766) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (59,806,881) | (59,806,881) | (59,806,881) | ||||
| 전환권 행사 | 715,557,500 | 618,023,431 | (129,776,028) | 1,203,804,903 | 1,203,804,903 | ||
| 2020.09.30 (기말자본) | 63,737,441,500 | 17,489,979,577 | 6,711,668,536 | (9,966,271,315) | 77,972,818,298 | 77,972,818,298 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 63,737,441,500 | 17,659,811,559 | 6,517,082,897 | (9,265,951,524) | 78,648,384,432 | 78,648,384,432 | |
| 당기순이익(손실) | 420,686,061 | 420,686,061 | 420,686,061 | ||||
| 결손금보전 | (4,378,565,819) | 4,378,565,819 | 0 | ||||
| 해외산업환산손익 | (50,883,562) | (50,883,562) | (50,883,562) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (121,636,657) | (121,636,657) | (121,636,657) | ||||
| 전환권 행사 | 4,668,303,000 | 3,698,642,343 | (919,048,465) | 7,447,896,878 | 7,447,896,878 | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 68,405,744,500 | 16,979,888,083 | 5,547,150,870 | (4,588,336,301) | 86,344,447,152 | 0 | 86,344,447,152 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 10,590,028,233 | 5,574,349,540 |
| 당기순이익(손실) | 420,686,061 | 444,167,965 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,548,167,207 | 9,212,333,459 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 980,925,764 | (3,654,786,480) |
| 법인세납부 | (149,796,301) | (11,996,352) |
| 이자수취 | 60,756,437 | 158,850,630 |
| 이자지급 | (612,715,935) | (916,224,682) |
| 배당금수취 | 342,005,000 | 342,005,000 |
| 투자활동현금흐름 | (2,191,479,469) | (1,296,488,760) |
| 단기금융상품의 취득 | (118,093,360) | (646,236,130) |
| 단기금융상품의 처분 | 618,679,576 | 2,296,109,730 |
| 장기금융상품의 취득 | (346,665,102) | (372,899,286) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (2,065,000) | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 2,044,143 | |
| 유형자산의 취득 | (2,444,136,726) | (3,889,479,062) |
| 유형자산의 처분 | 149,460,195 | 499,873,776 |
| 무형자산의 취득 | (33,534,052) | (59,436,931) |
| 투자부동산의 취득 | (37,500,000) | |
| 투자부동산의 처분 | 1,245,600,000 | |
| 보증금의 증가 | (400,000,000) | |
| 보증금의 감소 | 20,310,000 | 30,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | (3,278,094,590) | (11,069,958,392) |
| 단기차입금의 증가 | 21,900,000,000 | 22,900,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (21,900,000,000) | (25,200,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (643,598,674) | (615,088,092) |
| 장기차입금의 증가 | 3,000,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (5,599,930,000) | (8,148,760,000) |
| 전환사채전환비용의 납입 | (34,565,916) | (6,110,300) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (50,883,562) | (7,577,766) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,069,570,612 | (6,799,675,378) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,377,639,434 | 14,131,472,532 |
| 기말현금및현금성자산 | 12,447,210,046 | 7,331,797,154 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 70 기 3분기 2021년 07월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 제 70 기 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 제 69 기 3분기 2020년 07월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 제 69 기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 보해양조주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반 사항 &cr&cr (1) 지배기업의 개요&cr&cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 보해양조(이하 "당사")는 전라남도 목포시 대안동 15번지에 1952년 11월 11일 청주제조 및 판매를 목적으로 설립되어, 1963년 8월 주정 제조, 1972년 12월 소주 제조, 1976년 10월 기타 재제주(리큐르 및 일반증류주), 1995년 8월 위스키 제조로 그 영업목적이 확대되었으며, 1974년 8월 주정 제조 면허권을 보해산업 주식회사에 양도하고 청주제조 면허권을 정부에 반납함으로써 현재는 소주, 과실주, 리큐르, 탁주, 일반증류주 및 위스키 제조 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 당사는 설립 이후 현재까지 전라남도 목포시 호남로 68번길 36 (대안동 15번지)에 본사 를 두고 있으며, 당분기말 현재 장성에 제조공장을 보유하고 있습니다. 당사는 1988년 9월 2 3일에 한국거래소에 상장하였습니다.&cr
당분 기 말 현 재 보통주자본금은 68,392,990천원이며, 당분기말과 전분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)창해에탄올 | 29,895,938 | 21.86% | 29,895,938 | 23.46% |
| 임선자 | 1,026,120 | 0.75% | 1,026,120 | 0.81% |
| 임진이 | 607,431 | 0.44% | 807,431 | 0.63% |
| 임성우 | 1,693,960 | 1.24% | 1,693,960 | 1.33% |
| 김성훈 | 8,735 | 0.01% | 8,735 | 0.01% |
| (주)보해매실농원 | 600,288 | 0.44% | 600,288 | 0.47% |
| 임지선 | 50,000 | 0.04% | 50,000 | 0.04% |
| 자기주식 | 44,537 | 0.03% | 44,537 | 0.03% |
| 기타 | 102,858,970 | 75.20% | 93,322,364 | 73.22% |
| 합 계 | 136,785,979 | 100.00% | 127,449,373 | 100.00% |
&cr(2) 종속기업 현황&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.&cr
| 종속기업 | 소재지 | 소유지분율(%) | 결산월 | 업종 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 상해순보해국제무역유한공사 | 중국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 국제무역 |
| 위해보가농원유한공사 | 중국 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 외상독자경영 |
&cr (3) 당분기 및 전기 중 연결대상 종속기업의 연결대상범위의 변동은 없습니다.&cr
(4) 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr① 당분기말 및 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말(2021.09.30) | 당분기(2021.09.30) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당분기순손익 | 당분기포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상해순보해국제무역유한공사 | 98,350 | 879,999 | (781,649) | 186 | (58,590) | (109,473) |
| 위해보가농원유한공사 | - | - | - | - | - | - |
&cr ② 전기말 및 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말(2020.12.31) | 전분기(2020.09.30) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당분기순손익 | 당분기포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상해순보해국제무역유한공사 | 105,566 | 777,742 | (672,176) | 1,376 | (40,183) | (47,761) |
| 위해보가농원유한공사 | - | - | - | - | - | - |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준&cr&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.
동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.
· 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
· 리스료 감면이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
· 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계’(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 ‘한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정)
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히 합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’, 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품’, 기업회계기준서 제 1116호 '리스’, 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스’
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
&cr
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
중간연결재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간연결재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리 &cr&cr(1) 재무위험관리요소&cr&cr 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 자금부서에서는 관련 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
1) 시장위험 &cr &cr ① 이자율위험&cr &cr연결실체의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금 중 변동금리 차입금에서 비롯되며, 변동이자율로 발행된 장ㆍ단기차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다.
연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율변동에따른 손익효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10bp 변동시 연결실체의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
| 지수 | (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|---|
| 세후이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승 시 | (16,604) | (25,874) | (16,604) | (25,874) |
| 하락 시 | 16,604 | 25,874 | 16,604 | 25,874 |
&cr ② 외환위험&cr&cr연결실체의 영업활동은 대부분 국내에서 이루어지고 있습니다. 이에 따라 외환위험에 대한 노출정도가 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.
2) 신용위험&cr
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리&cr
연결실체는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결실체가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강&cr
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
③ 금융자산의 손상
&cr연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr ㆍ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr가. 매출채권
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr
기 대신용손실률은 2021년 09월 30일 및 2021년 01월 01일 기준 으로부 터 각 36개월동안 의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다 . 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니 다.
당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월&cr 이내 | 3개월 &cr초과 | 6개월&cr초과 | 9개월 &cr초과 | 1년 &cr초과 | 15개월&cr 초과 | 18개월&cr 초과 | 21개월 &cr초과 | 2년&cr 초과 | 27개월 &cr초과 | 30개월 &cr초과 | 33개월&cr 초과 | 3년초과 및&cr 부실채권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 장부금액 | 13,403,761 | 2,329,876 | 798,465 | 916,056 | 295,513 | 92,720 | 383,126 | 582,422 | 297,564 | 153,486 | 103,333 | 129,370 | 721,044 | 20,206,737 |
| 손실충당금 | 141,689 | 118,835 | 85,152 | 169,341 | 93,547 | 40,259 | 173,920 | 264,391 | 199,532 | 102,920 | 103,333 | 129,370 | 638,727 | 2,261,017 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 | 6개월 초과 | 1년 초과 | 2년 초과 | 3년초과 및&cr부실채권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 장부금액 | 14,249,491 | 2,033,335 | 1,221,023 | 1,887,536 | 501,636 | 851,397 | 20,744,418 |
| 손실충당금 | 150,106 | 96,325 | 73,312 | 261,495 | 329,511 | 766,240 | 1,676,989 |
나. 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 미수금 등이 포함되며, 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 134,799 | 133,355 |
| 장기대여금 | 1,847 | - |
(3) 유동성위험 &cr&cr 연결실체는 미사용 차입금 한도 (주석 33참조, 한도약정) 를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 유동성위험을 관리하기위해 사용가능한 차입금 한도 53,880백만원 (전기 말 : 58,979백만원) 을 확보하고 있습니다.
경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 연결실체의 유동성위험 관련 정책은 유동성 비율을 내부 및 외부감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.&cr
당 분기말 및 전기말 현재 연결실체의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,638,599 | 4,638,599 | - | - |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,372,253 | 16,372,253 | - | - |
| 리스부채 | 2,062,105 | 849,007 | 620,198 | 592,899 |
| 단기차입금(이자포함) | 13,155,653 | 13,155,653 | - | - |
| 장기차입금(이자포함) | 17,460,313 | 5,378,885 | 5,728,436 | 6,352,992 |
| 전환사채 | 1,938,190 | 1,938,190 | - | - |
| 합 계 | 55,627,113 | 42,332,587 | 6,348,634 | 6,945,891 |
&cr<전기말>
| 구분 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,394,060 | 4,394,060 | - | - |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 17,388,960 | 17,388,960 | - | - |
| 리스부채 | 1,575,891 | 703,992 | 405,498 | 466,401 |
| 단기차입금 | 13,068,278 | 13,068,278 | - | - |
| 장기차입금 | 20,126,098 | 7,360,735 | 4,509,325 | 8,256,039 |
| 전환사채(*) | 9,690,950 | 9,690,950 | - | - |
| 합 계 | 66,244,236 | 52,606,974 | 4,914,822 | 8,722,440 |
(*) 전환권이 행사되지 않을 경우 지급하는 상환할증금이 포함되어 있습니다.
&cr 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 차입금 및 사채의 합에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 31,646,114 | 41,143,136 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (12,447,210) | (7,377,639) |
| 순부채 | 19,198,904 | 33,765,497 |
| 자본총계 | 86,344,447 | 78,648,384 |
| 총자본 | 105,543,351 | 112,413,881 |
| 자본조달비율 | 18.19% | 30.04% |
5. 공정가치&cr&cr해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr
(1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,447,210 | 12,447,210 | 7,377,639 | 7,377,639 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | 1,118,330 | 1,158,232 | 1,158,232 |
| 매출채권 | 18,001,715 | 18,001,715 | 19,067,429 | 19,067,429 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | 768,931 | 638,068 | 638,068 |
| 기타금융자산 | 8,736,390 | 8,736,390 | 8,885,661 | 8,885,661 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,941 | 1,086,941 | 924,437 | 924,437 |
| 소계 | 42,159,517 | 42,159,517 | 38,051,466 | 38,051,466 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,638,598 | 4,638,598 | 4,394,060 | 4,394,060 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,372,253 | 16,372,253 | 17,388,960 | 17,388,960 |
| 단기차입금 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920 | 5,099,920 | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동성리스부채 | 800,954 | 800,954 | 665,338 | 665,338 |
| 장기차입금 | 11,749,820 | 11,749,820 | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | 1,896,374 | 1,896,374 | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | 1,169,050 | 1,169,050 | 835,534 | 835,534 |
| 소계 | 54,626,969 | 54,626,969 | 64,427,028 | 64,427,028 |
(2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.
&cr ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&crㆍ 수준2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수에서 도출된 금액&crㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr &cr당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
&cr(4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | 비관측변수가 공정가치&cr측정에 미치는 영향 |
| 기타포괄금융자산 | ||||||
| 지분증권 | 7,093,774 | 3 | DCF법 | 성장률 | 0.00% | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 6.85% ~ 6.87% | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr &cr재무보고 목적의 공정가치 측정은 재무담당부서에서 외부평가기관에 의뢰하여 처리하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무담당부서는 당사의 재무담당이사와 감사에 공정가치 측정의 결과를 직접 보고하며, 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.&cr&cr당분기 중 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr
6. 영업부문 정보&cr&cr(1) 영업부문별 정보&cr&cr연결실체의 영업부문은 단일영업부문으로 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.&cr&cr연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 영업부문은 다음과 같습니다.
| 보고부문 | 제품과 용역의 유형 |
|---|---|
| 주류 | 소주, 과실주 등의 생산 및 판매 |
| 식품 | 매실음료 등의 생산 및 판매 |
&cr (2) 부문별 성과 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기 및 당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주류 | 식품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 57,317,180 | 5,917,471 | 63,234,651 |
| 영업손익 | 468,590 | 907,731 | 1,376,321 |
| 자산 | 136,890,275 | 9,722,788 | 146,613,062 |
| 부채 | 55,929,681 | 4,338,934 | 60,268,615 |
&cr <전분기 및 전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주류 | 식품 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 53,951,285 | 4,853,708 | 58,804,993 |
| 영업손익 | (141,063) | 1,335,605 | 1,194,542 |
| 자산 | 139,856,715 | 9,260,911 | 149,117,626 |
| 부채 | 65,875,159 | 4,594,082 | 70,469,241 |
부문간의 이동 또는 거래들은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 영업손익 이외의 금융손익 등은 연결실체차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.
(3) 지역별 정보 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 63,234,465 | 58,804,037 |
| 해외 | 186 | 956 |
| 합 계 | 63,234,651 | 58,804,993 |
연결실체의 영업부문활동은 대부분 국내에서 이루어지고 있습니다.
&cr (4) 주요고객에 대한 정보&cr&cr 연결실체의 제품판매로 인한 수익에는 당사의 가장 큰 고객에 대한 매출액 15,772,907천원 (전분기: 16,380,144천원)이 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기에 당사 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.
7. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 12,447,210 | - | - | - | 12,447,210 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | - | - | - | 1,118,330 |
| 매출채권 | 18,001,715 | - | - | - | 18,001,715 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | - | - | - | 768,931 |
| 기타금융자산 | 1,499,617 | - | 7,236,774 | - | 8,736,390 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,941 | - | - | - | 1,086,941 |
| 소 계 | 34,922,743 | - | 7,236,774 | - | 42,159,517 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 4,638,598 | 4,638,598 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | - | - | - | 16,372,253 | 16,372,253 |
| 단기차입금 | - | - | - | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 5,099,920 | 5,099,920 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 800,954 | 800,954 |
| 장기차입금 | - | - | - | 11,749,820 | 11,749,820 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 1,896,374 | 1,896,374 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 1,169,050 | 1,169,050 |
| 소 계 | - | - | - | 54,626,969 | 54,626,969 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 7,377,639 | - | - | - | 7,377,639 |
| 단기금융상품 | 1,158,231 | - | - | - | 1,158,231 |
| 매출채권 | 19,067,429 | - | - | 19,067,429 | |
| 단기미수금 및 기타채권 | 638,068 | - | - | 638,068 | |
| 기타금융자산 | 1,648,887 | - | 7,236,774 | - | 8,885,661 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 924,437 | - | - | 924,437 | |
| 소 계 | 30,814,692 | - | 7,236,774 | - | 38,051,466 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 4,394,060 | 4,394,060 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | - | - | - | 17,388,960 | 17,388,960 |
| 단기차입금 | - | - | - | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동성리스부채 | - | - | - | 665,337 | 665,337 |
| 장기차입금 | - | - | - | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 835,534 | 835,534 |
| 소 계 | - | - | - | 64,427,028 | 64,427,028 |
(2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 손익 구분내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식 | |||||
| 이자수익 | 48,626 | - | - | - | 48,626 |
| 배당금수익 | - | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 외환차익 | 22,985 | - | - | - | 22,985 |
| 외화환산이익 | 55,995 | - | - | - | 55,995 |
| 외환차손 | (32,254) | - | - | - | (32,254) |
| 이자비용 | - | - | - | (962,624) | (962,624) |
| 소 계 | 95,352 | - | 342,005 | (962,624) | (525,267) |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식 : | |||||
| 이자수익 | 66,863 | 2 | - | - | 66,865 |
| 배당금수익 | - | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 | - | (21) | - | - | (21) |
| 외화환산손실 | (3,778) | - | - | - | (3,778) |
| 이자비용 | - | - | - | (1,266,508) | (1,266,508) |
| 소 계 | 63,085 | (19) | 342,005 | (1,266,508) | (861,437) |
8. 현금및현금성자산 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 2,921 | 3,026 |
| 요구불예금 | 12,444,289 | 7,374,613 |
| 합계 | 12,447,210 | 7,377,639 |
9. 매출채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 20,262,732 | 20,744,418 |
| 손실충당금 | (2,261,017) | (1,676,989) |
| 합계 | 18,001,715 | 19,067,429 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,676,989 | 1,764,204 |
| 당분기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 584,028 | 31,211 |
| 분기말 손실충당금 | 2,261,017 | 1,795,415 |
10. 장ㆍ단기미수금 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기미수금 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 단기미수금 및 기타채권 | ||||||
| 미수금 | 768,294 | (134,799) | 633,495 | 623,857 | (133,355) | 490,503 |
| 미수수익 | 135,236 | - | 135,236 | 147,366 | - | 147,366 |
| 기타의당좌자산 | 200 | - | 200 | 200 | - | 200 |
| 소계 | 903,730 | (134,799) | 768,931 | 771,423 | (133,355) | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | ||||||
| 장기미수금 | 184,661 | (1,847) | 182,814 | - | - | - |
| 보증금 | 904,127 | - | 904,127 | 924,437 | - | 924,437 |
| 소계 | 1,088,788 | (1,847) | 1,086,941 | 924,437 | - | 924,437 |
| 합계 | 1,992,517 | (136,646) | 1,855,872 | 1,695,860 | (133,355) | 1,562,505 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기미수금 및 기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 미수금 | 장기대여금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 133,355 | - | 133,355 |
| 당분기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 1,444 | 1,847 | 3,291 |
| 기말 손실충당금 | 134,799 | 1,847 | 136,646 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 미수금 | 장기대여금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 130,802 | - | 130,802 |
| 당분기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | 132,448 | - | 132,448 |
| 기말 손실충당금 | 263,250 | - | 263,250 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서 상 기타영업외비용 및 기타영업외수익에 포함되어 있습니다.
11. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 19,881 | - | 19,881 | 13,414 | - | 13,414 |
| 제품 | 4,384,934 | (459,662) | 3,925,272 | 4,334,633 | (268,665) | 4,065,968 |
| 재공품(*) | 21,770,977 | (16,226,546) | 5,544,430 | 22,086,939 | (15,765,990) | 6,320,949 |
| 원재료 | 4,896,778 | (440) | 4,896,338 | 7,153,766 | (440) | 7,153,326 |
| 부재료 | 1,563,785 | (791,085) | 772,700 | 1,452,700 | (772,785) | 679,915 |
| 저장품 | 899,462 | (92,888) | 806,574 | 722,553 | (85,947) | 636,606 |
| 합계 | 33,535,818 | (17,570,622) | 15,965,196 | 35,764,005 | (16,893,826) | 18,870,179 |
(*) 재공품은 담보 제공으로 사용이 일부 제한되어 있습니다 (주석 33 참조) .&cr
당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 680,334 천원 ( 전 기: 182,754천원 ) 이 포함되 어 있습니다.&cr
12. 기타유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 543,244 | 859,317 |
| 선급비용 | 121,308 | 575,279 |
| 합계 | 664,552 | 1,434,596 |
13. 기 타금융자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품(*) | 1,499,617 | 1,648,887 |
| 기타포괄금융자산-공정가치 측정금융자산 | 7,236,774 | 7,236,774 |
| 합계 | 8,736,391 | 8,885,661 |
(*) 당좌개설보증금으로 4,500천원(전기말 4,500천원)이 사용 제한되어 있습니다. &cr &cr(2) 당 분기와 전분기 중 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 984,810 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - |
| 분기말 금액 | - | 984,810 |
(3) 당 분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다 음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 시장성 없는 지분증권 | 7,236,774 | 7,236,774 |
( 4) 당 분기 와 전분 기 중 당사의 기타포 괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 7,236,774 | 7,280,771 |
| 자본에 인식된 평가손익 | - | - |
| 미수금으로 대체 | - | - |
| 분기말 금액 | 7,236,774 | 7,280,771 |
(5) 당 분 기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 공정가액 | 장부금액 | 공정가액 | 장부금액 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | |||||||
| 세왕금속공업㈜(*1) | 85,796 | 15.13 | 2,264,018 | 4,501,802 | 4,501,802 | 4,501,802 | 4,501,802 |
| 서안주정㈜ | 25,503 | 6.38 | 575,046 | 2,591,972 | 2,591,972 | 2,591,972 | 2,591,972 |
| 어질리티코리아㈜&cr(전,코리아하트클럽) | 10,000 | - | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| ㈜이랜드리테일(전,뉴코아) | 43 | - | 43,000 | 43,000 | 43,000 | 43,000 | 43,000 |
| 소 계 | 2,982,064 | 7,236,774 | 7,236,774 | 7,236,774 | 7,236,774 |
(*1) 담보 제공으로 사용이 제한되어 있습니 다 (주석 33 참조) . &cr
14. 투자부동산&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다.&cr &cr <당 분기 >
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득/자본적지출 | 대체 ( *1) | 감가상각비 | 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,108,757 | - | 5,839,609 | - | 6,948,366 | 6,948,366 | - |
| 건물 | 1,929,950 | 37,500 | - | (90,857) | 1,876,593 | 4,615,380 | (2,738,786) |
| 합 계 | 3,038,707 | 37,500 | 5,839,609 | (90,857) | 8,824,959 | 11,563,746 | (2,738,786) |
( *1) 유형자산 토지에서 투자부동산 토지로 대체되었습니다.&cr
<전 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,802,728 | (511,251) | - | 1,291,477 | 1,291,477 | - |
| 건물 | 2,050,081 | - | (90,098) | 1,959,983 | 4,577,880 | (2,617,897) |
| 합 계 | 3,852,809 | (511,251) | (90,098) | 3,251,460 | 5,869,357 | (2,617,897) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타매출 | 77,816 | - |
| 잡이익 | - | 73,112 |
&cr 당분 기 말 현 재 투 자 부 동산의 공정가치는 9,902,585천원이며, 투 자부동산은 차입금에 대한 담보 제공으로 사용이 일부 제한되어 있습니다 (주석 33 참조).&cr
1 5. 유형자산&cr&cr (1) 당 분기 와 전 분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득/자본적지출 | 대체 (*1) | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 31,010,427 | - | (5,839,609) | - | - | 25,170,817 | 25,170,817 | - | - | - |
| 건물 | 14,400,751 | 20,116 | - | - | (458,523) | 13,962,344 | 27,218,003 | (13,255,660) | - | - |
| 구축물 | 18,137,021 | 43,260 | - | - | (1,037,488) | 17,142,793 | 35,474,784 | (16,257,322) | (2,074,669) | - |
| 기계장치 | 12,284,606 | 175,120 | - | - | (2,628,271) | 9,831,455 | 65,696,247 | (45,217,427) | (10,603,665) | (43,700) |
| 차량운반구 | 130,603 | - | - | (6,705) | (32,969) | 90,929 | 474,695 | (383,766) | - | - |
| 공병 | 3,288,804 | 2,277,710 | (617,329) | (8,621) | (1,165,614) | 3,774,950 | 45,911,773 | (42,136,823) | - | - |
| 기타유형자산 | 752,661 | 107,213 | - | - | (187,967) | 671,906 | 9,106,031 | (8,434,124) | - | - |
| 건설중인자산 | - | 487,180 | (53,800) | - | - | 433,380 | 433,380 | - | - | - |
| 합 계 | 80,004,871 | 3,110,599 | (6,510,739) | (15,326) | (5,510,832) | 71,078,574 | 209,485,730 | (125,685,122) | (12,678,334) | (43,700) |
( *1) 토지는 토지(투자부동산)로 대체된 금액이며, 공병은 부재료로 대체된 금액, 건설중인자산은 기타유형자산 대체 분 입니다. &cr &cr <전 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득/자본적지출 | 대체 (*1) | 처분 | 감가상각비 | 전분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 31,048,442 | - | - | (38,016) | - | 31,010,427 | 31,010,427 | - | - | - |
| 건물 | 15,126,304 | - | - | (177,118) | (456,981) | 14,492,205 | 27,136,888 | (12,644,683) | - | - |
| 구축물 | 19,492,847 | - | 85,000 | - | (1,060,363) | 18,517,484 | 35,508,190 | (14,916,038) | (2,074,669) | - |
| 기계장치 | 12,574,716 | 220,130 | 2,589,908 | - | (2,867,250) | 12,517,504 | 64,915,963 | (41,737,293) | (10,603,665) | (57,500) |
| 차량운반구 | 188,005 | 72,329 | - | (81,075) | (34,897) | 144,361 | 541,744 | (397,383) | - | - |
| 공병 | 4,435,949 | 99,757 | (231,839) | - | (1,840,804) | 3,363,063 | 44,495,203 | (41,132,141) | - | - |
| 기타유형자산 | 1,125,596 | 204,457 | - | - | (452,262) | 877,791 | 9,497,139 | (8,619,348) | - | - |
| 건설중인자산 | 490,602 | 2,392,806 | (2,674,908) | - | - | 208,500 | 208,500 | - | - | - |
| 합 계 | 84,482,460 | 3,889,479 | (231,839) | (296,209) | (6,712,557) | 81,131,334 | 213,314,053 | (119,446,885) | (12,678,334) | (57,500) |
( *1) 공병은 부재료로 대체된 금액이며, 건설중인자산은 본계정 대체 분 입니다. &cr &cr (2) 당분기 감가 상각비 중 311,307천원(전분기: 558,117천원)은 판매비와관리비에 5,199,525천원(전분기: 6,154,440천원)은 매출원가에 반영되어 있습니다.&cr &cr (3) 유형자산 중 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보 제공으로 일부 사용이 제한되어 있습니다 (주석 33 참조) .&cr
16. 무형자산&cr
(1) 당 분기와 전 분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당 분기 >
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 감가상각비 | 당분기말 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 152,426 | 82,534 | (66,864) | 168,096 | 1,785,335 | (1,617,240) | - |
| 소프트웨어 | 1,200 | - | (1,200) | - | 3,133,279 | (3,133,279) | - |
| 회원권 | 583,029 | - | - | 583,029 | 627,175 | - | (44,146) |
| 합 계 | 736,655 | 82,534 | (68,064) | 751,125 | 5,545,789 | (4,750,519) | (44,146) |
<전 분기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 감가상각비 | 전분기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 171,245 | 59,437 | (71,638) | 159,044 | 1,680,925 | (1,521,881) | - |
| 소프트웨어 | 10,870 | - | (9,270) | 1,600 | 3,133,279 | (3,131,679) | - |
| 회원권 | 586,229 | - | - | 586,229 | 627,175 | - | (40,946) |
| 합계 | 768,344 | 59,437 | (80,908) | 746,873 | 5,441,379 | (4,653,560) | (40,946) |
&cr 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로서 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 또한 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당사가 지출한 기 술개발비 및 경상개발비는 각각 315,170천원 (전분기: 357,108천원) 및 32,274천원 (전분기: 14,034천원) 입니다 . &cr
17. 리스&cr &cr 연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 673,901 | 537,514 |
| 기계장치 | 1,158 | 4,634 |
| 차량운반구 | 1,265,823 | 938,007 |
| 합계 | 1,940,882 | 1,480,155 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분(조정) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||||||
| 건물 | 537,514 | 447,424 | - | - | (311,037) | 673,901 |
| 기계장치 | 4,634 | - | - | - | (3,475) | 1,159 |
| 차량운반구 | 938,007 | 665,561 | - | - | (337,745) | 1,265,823 |
| 합계 | 1,480,155 | 1,112,985 | - | - | (652,257) | 1,940,882 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 | 처분(조정) | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||||||
| 건물 | 1,044,764 | - | (82,539) | - | (269,673) | 692,552 |
| 기계장치 | 37,800 | - | - | - | (24,750) | 13,050 |
| 차량운반구 | 842,699 | 652,760 | - | (82,272) | (320,665) | 1,092,521 |
| 합계 | 1,925,263 | 652,760 | (82,539) | (82,272) | (615,088) | 1,798,124 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 800,954 | 665,338 |
| 비유동 | 1,169,050 | 835,534 |
| 합계 | 1,970,004 | 1,500,872 |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인 전 상환 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년 이하 | 849,007 | 703,992 |
| 1년에서 2년 이하 | 620,199 | 405,498 |
| 2년에서 5년 이하 | 592,899 | 466,401 |
| 합계 | 2,062,105 | 1,575,891 |
(5) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 207,394 | 159,607 |
| 기계장치 | 563,661 | 1,840,804 |
| 차량운반구 | 441,387 | 594,266 |
| 합계 | 1,212,442 | 2,594,677 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 136,303 | 132,947 |
사용권자산의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기 중 리스의 총 현금유출은 779,902천원입니다.
18. 단기미지급금 및 기타채무&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결실체의 단기미지급금 및 기타채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 10,984,635 | 11,526,827 |
| 미지급비용 | 2,044,597 | 2,432,501 |
| 보증금 | 2,583,190 | 2,669,801 |
| 미지급연차수당 | 759,831 | 759,831 |
| 합계 | 16,372,253 | 17,388,960 |
&cr19. 차입금&cr
(1) 당 분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 연이자율(%) | 당 분기 말 | 전기말 |
| KDB산업은행 | 2.58 ~ 2.59 | 6,100,000 | 6,100,000 |
| KEB하나은행 | 2.78 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 3.65 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 농협은행 | 3.21 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 한국수출입은행 | 2.43 | 1,300,000 | 1,300,000 |
| KB국민은행 | 3.52 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 광주은행 | 4.10 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 12,900,000 | 12,900,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 연이자율(%) | 당 분기 말 | 전기말 |
| KDB 산업은행 | 2.04~2.43 | 12,349,740 | 17,949,670 |
| 신한은행 | 3.13 | 3,000,000 | - |
| 농협은행 | 2.00 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합계 | 16,849,740 | 19,449,670 | |
| 차감 : 유동성 장기차입금 | (5,099,920) | (7,050,390) | |
| 유동성 대체 후 장기차입금 | 11,749,820 | 12,399,280 |
20. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr - 제56회
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제56회 CB - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채 액면총액 | 금 구십오억원(\9,500,000,000) |
| 발행일 | 2019.12.18 |
| 만기일 | 2024.12.18 |
| 액면이자율 | 0%(만기보장수익률은 연복리 1%) |
| 사채상환방법 | 만기일시상환 |
| 만기상환금액 | 만기상환시 원금의 105.1010% |
| 행사가격 | 814원(행사가격 조정조건 있음) |
| 전환권 행사기간 | 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 |
| 발행자의 매수청구권 | 2020년 12월 18일부터 2021년 12월 18일까지 매 3개월에 해당하는 날 |
| 조기상환청구권 | 2021년 12월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 발행시 전환권대가 | 1,472,834천원 |
전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 대가에 해당하며, 이를 자본으로 계상하였 습니다. 또한 주계약인 채무상품에 내재된 풋옵션은 비분리 요건에 해당하여 부채로 계상되었으며, 주계약인 채무상품에 내재된 콜옵션은 분리 요건에 해당하나 금액적효과가 없는 것으로 측정되었습니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채(액면금액) | 1,900,000 | 9,500,000 |
| 사채상환할증금 | 38,190 | 190,950 |
| 사채할인발행차금 | (2,136) | (45,858) |
| 전환권조정 | (39,680) | (851,626) |
| 전환사채장부금액(순액) | 1,896,374 | 8,793,466 |
21. 순확정급여부채&cr&cr (1) 당 분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 16,961,816 | 16,431,485 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (13,020,167) | (12,530,185) |
| 국민연금전환금 | (28,762) | (31,628) |
| 퇴직급여채무에서 발생한 순부채(순자산) | 3,912,887 | 3,869,672 |
(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 16,431,485 | 14,937,922 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액 | ||
| 당분기근무원가 | 950,673 | 1,164,769 |
| 이자비용(순이자원가) | 249,413 | 315,349 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (325,563) | |
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 10,138 | 135,353 |
| 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 | 881,736 | |
| 급여지급액 | (679,893) | (678,082) |
| 기말금액 | 16,961,816 | 16,431,484 |
&cr (3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초금액 | 12,530,184 | 12,208,100 |
| 당분기손익으로 인식되는 금액 | ||
| 이자수익 | 199,231 | 274,107 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (145,806) | (118,856) |
| 기여금 납부액 | 1,000,000 | 800,000 |
| 급여지급액 | (563,442) | (633,165) |
| 기말금액 | 13,020,167 | 12,530,184 |
(4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 950,673 | 873,577 |
| 순이자원가 | 50,183 | 30,931 |
| 종업원 급여에 포함된 총비용(*) | 1,000,856 | 904,508 |
(*) 당분기 확정급여채무 변동금액 중 671,769천원 (전분기: 584,281천원 )은 판매비와관리 비 329,087천원 (전분기: 320,227천원) 은 매출원가에 반영되어 있습니다. &cr
22. 기타유동부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 42,970 | 139,562 |
| 예수금 | 218,159 | 210,097 |
| 매출세액 | 1,467,499 | 1,690,261 |
| 합계 | 1,728,628 | 2,039,920 |
23. 자본금 및 주식발행초과금&cr&cr 연결실체가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 136,785,979주(전기말: 127,449,373주), 우선주식 25,510주(전기말: 25,510주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.
&cr 연결실체가 발행한 우선주는 참가적 누적적 무의결권 주식으로 매 연도마다 액면가액을 기준으로 하여 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당하지만 보통주에게 배당하지 않는 경우 무배당이며 비누적적이고 잔여재산 분배에 있어 일반적인 보통주와 동일 순위인 구형우선주입니다. 소정의 배당을 하지 아니하는 경우에는 동 배당이 이루어질 때까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 주식수(단위:주) | 보통주자본금 | 우선주자본금 | 주식발행초과금 |
| 2020.01.01(전기초) | 126,043,768 | 63,009,129 | 12,755 | 32,216,046 |
| 전환권행사(2020년1월) | 1,431,115 | 715,558 | - | 547,655 |
| 결손금 보전(2020년3월) | - | - | - | (15,344,090) |
| 자기주식 대체(2020년 12월) | - | - | - | 70,368 |
| 전환권대가 재측정 가액(2020년12월) | - | - | - | 169,832 |
| 2020.12.31(전기말) | 127,474,883 | 63,724,687 | 12,755 | 17,659,811 |
| 전환권행사(2021년3월) | 2,948,402 | 1,474,201 | - | 1,159,821 |
| 결손금 보전(2021년3월) | - | - | - | (4,378,566) |
| 전환권행사(2021년4월) | 6,388,204 | 3,194,102 | - | 2,538,822 |
| 2021.09.30(당분기말) | 136,811,489 | 68,392,990 | 12,755 | 16,979,888 |
24. 기타자본구성요소 &cr
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 해외사업환산 | 70,077 | 120,960 |
| 기타포괄금융자산평가이익 | 3,318,673 | 3,318,673 |
| 재평가적립금 | 4,764,579 | 4,764,579 |
| 전환사채상환이익 | 320,219 | 320,219 |
| 전환권대가 | 229,653 | 1,148,702 |
| 전환권매입손실 | (223,682) | (223,682) |
| 자기주식 | (70,368) | (70,368) |
| 감자차손 | (2,862,000) | (2,862,000) |
| 합 계 | 5,547,151 | 6,517,083 |
&cr25. 매출액&cr&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 매출액 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출 | 15,730 | 26,698 | 420 | 1,984 |
| 제품매출 | 30,343,361 | 95,748,408 | 31,875,662 | 92,809,138 |
| 기타매출 | 28,272 | 83,316 | - | - |
| 주세 등 | (10,203,104) | (32,623,771) | (11,326,636) | (34,006,129) |
| 합계 | 20,184,259 | 63,234,651 | 20,549,446 | 58,804,993 |
연결회사의 매출액 중 기업회계기준서 제1115호에 따라 기간에 걸쳐 인식하는 수익은 없습니다.&cr
26. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 1,968,182 | 5,673,567 | 1,852,162 | 5,645,188 |
| 퇴직급여 | 223,484 | 672,769 | 193,499 | 584,281 |
| 복리후생비 | 381,948 | 1,177,776 | 328,251 | 1,028,545 |
| 감가상각비 | 350,409 | 1,122,485 | 471,744 | 1,344,211 |
| 접대비 | 212,877 | 559,554 | 232,408 | 584,955 |
| 영업활동비 | 463,758 | 1,272,349 | 315,195 | 935,315 |
| 광고선전비 | 871,426 | 2,067,278 | 807,233 | 1,961,733 |
| 운반비 | 610,487 | 1,858,278 | 645,229 | 1,856,948 |
| 차량유지비 | 157,812 | 455,754 | 140,145 | 410,428 |
| 대손상각비 | 244,303 | 584,027 | (12,428) | 18,783 |
| 용역비 | 735,994 | 2,153,977 | 493,246 | 1,367,179 |
| 기타 | 892,767 | 2,555,686 | 851,661 | 2,375,413 |
| 합 계 | 7,113,447 | 20,153,500 | 6,318,345 | 18,112,979 |
27. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 연결실체의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 원재료사용액 | 7,225,145 | 21,996,452 | 7,065,996 | 19,267,383 |
| 재고자산변동액 | 2,937,936 | (2,904,983) | 2,003,483 | 591,923 |
| 종업원급여 | 3,343,619 | 9,684,030 | 3,190,694 | 9,689,641 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,075,287 | 6,322,010 | 2,490,242 | 7,498,651 |
| 광고선전비 | 871,426 | 2,067,278 | 807,233 | 1,961,733 |
| 지급수수료 | 318,207 | 1,057,168 | 396,148 | 1,252,594 |
| 기타비용 | 3,951,918 | 23,636,375 | 3,967,413 | 17,348,525 |
| 합 계 | 20,723,538 | 61,858,330 | 19,921,209 | 57,610,450 |
28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기타영업외수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 유형자산처분이익 | 15,404 | 142,755 | 161,684 | 231,290 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 734,349 |
| 잡이익 | 40,289 | 91,374 | 94,413 | 266,960 |
| 합계 | 55,692 | 234,129 | 256,097 | 1,232,599 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 기타영업외비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 297 | 3,291 | (359) | 132,448 |
| 유형자산처분손실 | 7,251 | 8,621 | - | 27,626 |
| 기부금 | 14,550 | 90,145 | 13,980 | 141,559 |
| 잡손실 | 18,027 | 77,899 | 20,775 | 92,700 |
| 합계 | 40,126 | 179,956 | 34,396 | 394,333 |
29. 금융수익 및 금융원가&cr
(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 배당금수익 | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 이자수익 | 17,234 | 48,626 | 19,825 | 66,865 |
| 외환차익 | 22,984 | 22,984 | - | - |
| 외화환산이익 | 48,816 | 55,996 | - | - |
| 합계 | 89,034 | 469,611 | 19,825 | 408,870 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | (30,325) | - | (296) | 3,778 |
| 외환차손 | 32,254 | 32,254 | - | - |
| 이자비용 | 269,371 | 962,624 | 386,839 | 1,266,508 |
| 당기손익금융자산처분손실 | - | - | 21 | 21 |
| 합계 | 271,300 | 994,878 | 386,564 | 1,270,307 |
30. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.&cr
31. 주당순손익 &cr &cr(1) 보통주당기순손익 및 우선주당기순손익&cr&cr당분기와 전분기의 보통주당기순손익 및 우선주당기순손익의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원,주) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | (509,016,213) | 420,686,061 | 469,634,285 | 444,167,965 |
| 차감:우선주배당금 | (32,150) | (95,401) | (32,062) | (95,489) |
| 차감:구형우선주 귀속잔여이익 | 94,949 | (78,449) | (82,404) | (88,898) |
| 보통주 당분기순이익 | (508,953,414) | 420,512,211 | 469,519,819 | 443,983,578 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 136,741,442 | 133,505,040 | 125,973,721 | 127,370,334 |
| 보통주 기본주당이익(손실) | (4) | 4 | 4 | 4 |
(*) 가중평균유통보통주식수
<당분기>
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수 | 적수(주) |
| 기초 | 2021.01.01 ~ 2021.09.30 | 127,449,373 | 273 | 34,793,678,829 |
| 자기주식 | 2021.01.01 ~ 2021.09.30 | (44,537) | 273 | (12,158,601) |
| 전환권행사 | 2021.03.23 ~ 2021.09.30 | 2,948,402 | 192 | 566,093,184 |
| 전환권행사 | 2021.04.06 ~ 2021.09.30 | 2,211,302 | 178 | 393,611,756 |
| 전환권행사 | 2021.04.14 ~ 2021.09.30 | 1,965,600 | 170 | 334,152,000 |
| 전환권행사 | 2021.04.16 ~ 2021.09.30 | 2,211,302 | 168 | 371,498,736 |
| 합계 | 36,446,875,904 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 133,505,040 |
<전분기>
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수 | 적수(주) |
| 기초 | 2020.01.01 ~ 2020.09.30 | 126,018,258 | 274 | 34,529,002,692 |
| 자기주식 | 2020.01.01 ~ 2020.09.30 | (44,537) | 274 | (12,203,138) |
| 전환권행사 | 2020.01.03 ~ 2020.09.30 | 771,971 | 272 | 209,976,112 |
| 전환권행사 | 2020.01.13 ~ 2020.09.30 | 659,144 | 262 | 172,695,728 |
| 합계 | 34,899,471,394 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 127,370,334 |
당분기와 전분기 중 구형우선주 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익 및 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 당분기 | 3개월 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구형우선주 배당금 및 구형우선주 귀속잔여이익 | (62,799) | 173,850 | 114,466 | 184,387 |
| 구형우선주 가중평균유통구형우선주식수 | 25,510 | 25,510 | 25,510 | 25,510 |
| 구형우선주 기본주당이익(손실) | (3) | 7 | 5 | 8 |
&cr(2) 희석주당기순손익&cr&cr 당분기와 전분기 중 보통주 희석주당이익 계산에 사용된 당기순이익과 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원,주) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석순이익 산정 | ||||
| 지배기업의 소유주에 귀속될 보통주 당분기순이익(손실) | (508,953,414) | 420,512,211 | 469,519,819 | 443,983,578 |
| 전환사채에 대한 이자비용(법인세 효과 차감 후) | 37,098,146 | 254,398,073 | 88,468,619 | 259,368,187 |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | (471,855,268) | 674,910,284 | 557,988,438 | 703,351,765 |
| 희석 유통주식수 | ||||
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 136,741,442 | 133,505,040 | 125,973,721 | 127,370,334 |
| 전환사채의 전환 가정 | 5,570,557 | 5,570,557 | 11,705,263 | 11,705,263 |
| 신주인수권 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 142,311,999 | 139,075,597 | 137,678,984 | 139,075,597 |
| 희석주당순이익 | ||||
| 보통주 희석주당이익 (*) | (4) | 5 | 5 | 6 |
보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 기본주당이익 산출에 사용된 &cr가중평균유통보통주식수 | 133,505,040 | 127,370,334 |
| 발행된 것으로 간주된 주식수: | ||
| 전환사채 | 5,570,557 | 11,705,263 |
| 보통주 희석주당이익 산출에 사용된 &cr가중평균유통보통주식수 | 139,075,597 | 139,075,597 |
(*) 당분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr&cr구형우선주에 대해서는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.
32. 영업활동으로부터 창출된 현금&cr
(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 영업활동으로부터 창출된 현금내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순손익 조정을 위한 가감 : | ||
| 법인세비용 | 484,540 | 727,204 |
| 감가상각비 | 6,253,946 | 7,417,743 |
| 무형자산상각비 | 68,064 | 80,908 |
| 재고자산평가손실 | 696,995 | 3,858 |
| 재고자산평가손실환입 | (16,661) | - |
| 퇴직급여 | 1,000,856 | 904,508 |
| 복리후생비 | 35,251 | - |
| 대손상각비 | 584,027 | 18,783 |
| 기타의대손상각비 | 3,291 | 132,448 |
| 유형자산처분손실 | 8,621 | 27,626 |
| 유형자산처분이익 | (142,755) | (231,291) |
| 투자부동산처분이익 | - | (734,349) |
| 당기손익금융자산처분손실 | - | 21 |
| 배당금수익 | (342,005) | (342,005) |
| 이자수익 | (48,626) | (66,865) |
| 잡손실 | - | 7,236 |
| 이자비용 | 962,623 | 1,266,508 |
| 소계 | 9,548,167 | 9,212,333 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 481,686 | (471,004) |
| 미수금의 증가 | (140,090) | (404,850) |
| 선급금의 감소 | 316,073 | 495,193 |
| 선급비용의 감소(증가) | 269,310 | (55,891) |
| 선급주세의 감소 | 94,687 | 76,616 |
| 기타의당좌자산의 감소 | - | 230 |
| 재고자산의 감소 | 2,841,978 | (363,943) |
| 매입채무의 감소(증가) | 244,538 | (143,211) |
| 미지급금의 감소 | (1,203,854) | (2,258,477) |
| 미지급비용의 감소 | (411,914) | (288,563) |
| 선수금의 증가(감소) | (96,593) | 132,226 |
| 예수금의 증가(감소) | 8,062 | (109,852) |
| 매출세액의 감소 | (222,761) | (20,530) |
| P상자보증금의 증가(감소) | 12,855 | (39,008) |
| 공병보증금의 증가 | 6,384 | 86,186 |
| 파레트보증금의 감소 | (1,660) | (5,960) |
| 임대보증금의 감소 | (104,190) | (175,278) |
| 거래보증금의 감소 | - | (1,200) |
| 퇴직급여충당부채의 감소 | (679,893) | (558,923) |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | (436,558) | 447,412 |
| 국민연금전환금의 증가 | 2,866 | 4,039 |
| 소 계 | 980,926 | (3,654,786) |
| 합 계 | 10,529,093 | 5,557,547 |
&cr (2) 당분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 유동성 대체 | 786,917 | 957,222 |
| 유형자산 관련 미지급금 | 612,663 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,649,460 | 5,599,930 |
| 전환사채의 전환 | 7,572,944 | 1,205,001 |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 유동성대체 | 기타변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및유동성장기차입금 | 19,950,390 | (5,599,930) | 3,649,460 | - | 17,999,920 |
| 장기차입금 | 12,399,280 | 3,000,000 | (3,649,460) | - | 11,749,820 |
| 유동성전환사채 | 8,793,466 | (34,566) | - | (6,862,527) | 1,896,374 |
| 리스부채 | 1,500,872 | (643,599) | - | 1,112,731 | 1,970,004 |
33. 우발채무 및 약정사항&cr &cr(1) 담보제공자산&cr
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천 원, USD) | |||||
| 담보제공자산 | 당분기말 | 전기말 | 담보권자 | ||
| 장부금액 | 담보설정금액 | 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 토지 | 25,012,663 | 109,933,450&cr USD 4,000,000 | 30,852,273 | 109,934,327&cr USD 4,000,000 | KDB산업은행 외 |
| 건물 | 11,579,866 | 11,969,048 | |||
| 구축물 | 14,419,953 | 15,795,145 | |||
| 기계장치 | 9,643,484 | 12,017,295 | |||
| 투자부동산(토지) | 6,198,606 | 358,996 | |||
| 투자부동산(건물) | 1,623,455 | 1,672,237 | |||
| 단기금융상품 | 500,000 | 500,000 | |||
| 재고자산 | 347,126 | 483,346 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,501,802 | 4,501,802 | |||
| 합계 | 73,826,955 | 78,150,143 |
(2) 보험가입자산&cr&cr당분기말 현재 회사는 유형자산(투자부동산 포함)과 재고자산에 대하여 한화손해보험 및 NH화재보험 등에 부보액 74,360,999 천원인 화재보험에 가입하고 있으며,보험수익금에 대하여는 금융기관을 수익권자로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 또한, 회사는 환경책임보험 의무가입 대상으로 DB손해보험 환경책임보험에 가입되어 있으며, 회사의 차량운반구에 대하여 삼성화재해상보험 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.
( 3) 금융기관 등 한도약정&cr&cr당분기말 현재 연결회사의 금융기관 등에 대한 한도약정금액 및 사용금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 당좌대출 등 | 18,449,740 | 18,449,740 |
| 신한은행(*) | 15,630,000 | 4,129,543 | |
| KEB하나은행 | 8,000,000 | 1,000,000 | |
| 농협은행 | 6,500,000 | 3,000,000 | |
| KB 국민은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 광주은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 수출입은행 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 신한은행 | 수입신용장&cr(미확정지급보증) | USD 2,000,000 | USD 1,683,891.2 |
| 합계 | 53,879,740 | 29,879,283 | |
| 수입신용장 USD 2,000,000&cr(미확정지급보증) | USD 1,683,891.2 |
(*) 당사는 상기 약정 이외에 매입채무대금지급과 관련하여 신한은행과 6.3억원을 한도액으로 전자방식외상매출채 권약정을 체결하고 있습니다.&cr
(4) 지급보증&cr &cr회사는 서울보증보험으로부터 지급보증 등과 관련하여 1,800천원(전기말: 99,800천원 )의 보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr (5) 계류 중인 주요 소송&cr &cr당분기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건 1건 이며, 소송금액은 1,716백만원 입니다. 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재까지 합 리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
34. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 범위는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | (주)창해에탄올 |
| 기타의 특수관계자 | 보해매실농원(주)&cr(주)창해이엔지&cr임현우 | 보해매실농원(주)&cr(주)창해이엔지&cr임현우 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 판매 및 구입내역은 다음과 같습니다.&cr&cr <당분기>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 | |
| 재고자산 등 | 유형자산 | |||
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | - | 63,306 | - |
| 기타의 특수관계자 | 보해매실농원(주) | 14,058 | 2,111,524 | - |
| ㈜창해이엔지 | - | 125,780 | - | |
| 임현우 | 9,000 | - | - | |
| 합계 | 23,058 | 2,300,610 | - |
&cr <전분기>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 재고자산 등 | 유형자산 | |||
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | - | 63,041 | - |
| 기타의 특수관계자 | 보해매실농원㈜ | 7,192 | 1,487,397 | - |
| 임현우 | 9,000 | - | - | |
| 합계 | 16,192 | 1,550,438 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 주요 잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 등 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | 100,000 | 7,794 |
| 기타의 특수관계자 | (주)창해이엔지 | - | 43,758 |
| 보해매실농원(주) | 463,785 | 1,199 | |
| 임현우 | 44,000 | 10,000 | |
| 합계 | 607,785 | 62,751 |
&cr <전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 등 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | 100,000 | 123,774 |
| 기타의 특수관계자 | 보해매실농원(주) | 476,556 | - |
| (주)창해이엔지 | - | 6,380 | |
| 임현우 | 35,000 | 10,000 | |
| 합계 | 611,556 | 140,154 |
(4) 당분기 및 전분기 특 수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 단기종업원 급여 | 638,492 | 693,988 |
| 퇴직급여 | 109,489 | 129,394 |
| 합계 | 747,981 | 823,382 |
35. 전기 연결 재무제표 재작성&cr &cr당사는 전기에 2019년 12월 31일 이전 회계연도의 회계변경 사항과 관련하여 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다.&cr&cr(1) 재무제표관련 회계변경 사항의 성격과 전분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전분기(제69기 3분기) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산평가충당금 평가 정책변경(*1) | (3,763,364) | - | (3,763,364) | (22,301) |
| 전환사채 공정가치 측정 정책변경(*2) | - | (880,358) | 880,358 | - |
| 기타 정책변경 사항(*3) | (380,592) | 344,419 | (725,011) | 32,090 |
| 합계 | (4,143,955) | (535,939) | (3,608,016) | 9,789 |
(*1) 재고자산평가충당금 평가 정책변경&cr(*2) 제55회 및 제56회 전환사채의 공정가치 측정 정책변경&cr(*3) 수익에 대응하는 비용의 기간배분 및 금융자산 손실 처리 등의 정책변경
(2) 연결재무제표 재작성으로 인하여 전분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 전 69(전)기 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [재무상태표] | |||
| 재고자산 영향 | 21,322,641 | (3,791,299) | 17,531,342 |
| 기타자산 영향 | 6,013,618 | (380,592) | 5,633,026 |
| 영향 없는 자산 금액 | 135,920,496 | - | 135,920,496 |
| 자산 계 | 163,256,755 | (4,171,891) | 159,084,864 |
| 전환사채 영향 | 9,009,749 | (880,358) | 8,129,391 |
| 기타부채 영향 | 2,721,463 | 344,419 | 3,065,882 |
| 영향 없는 부채 금액 | 70,353,672 | - | 70,353,672 |
| 부채 계 | 82,084,885 | (535,939) | 81,548,945 |
| 주식발행초과금 영향 | 16,421,631 | 1,068,349 | 17,489,980 |
| 전환권대가 영향 | 482,578 | 826,392 | 1,308,970 |
| 결손금 영향 | (4,463,514) | (5,502,757) | (9,966,271) |
| 영향 없는 자본 금액 | 68,731,176 | (27,935) | 68,703,241 |
| 자본 계 | 81,171,870 | (3,635,951) | 77,535,919 |
| [포괄손익계산서] | |||
| 매출액 영향 | 38,255,546 | - | 38,255,546 |
| 매출원가 영향 | 25,844,371 | 50,236 | 25,894,608 |
| 기타손익 영향 | (12,418,495) | 32,090 | (12,386,405) |
| 당기순이익 영향 | 434,379 | 9,789 | 444,168 |
| 총포괄이익 영향 | 366,995 | 9,789 | 376,783 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 70 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 69 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기말 | 제 69 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 50,271,450,977 | 49,939,130,655 |
| 현금및현금성자산 | 12,445,420,549 | 7,370,644,777 |
| 단기금융상품 | 1,118,329,700 | 1,158,231,444 |
| 매출채권 | 17,919,398,636 | 18,982,271,442 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,930,679 | 638,068,285 |
| 선급주세 | 1,403,866,947 | 1,498,554,324 |
| 재고자산 | 15,950,952,702 | 18,856,764,475 |
| 기타유동자산 | 664,551,764 | 1,434,595,908 |
| 비유동자산 | 96,243,261,743 | 99,072,928,922 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,940,984 | 924,437,000 |
| 기타금융자산 | 8,736,390,386 | 8,885,660,764 |
| 투자부동산 | 8,824,959,465 | 3,038,707,073 |
| 유형자산 | 71,078,574,344 | 80,004,871,402 |
| 무형자산 | 751,124,619 | 736,654,467 |
| 사용권자산 | 1,940,882,340 | 1,480,154,572 |
| 이연법인세자산 | 3,824,389,605 | 4,002,443,644 |
| 자산총계 | 146,514,712,720 | 149,012,059,577 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 43,227,188,856 | 53,257,341,804 |
| 매입채무 | 4,479,018,511 | 4,297,305,758 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,322,294,785 | 17,378,401,793 |
| 단기차입금 | 12,900,000,000 | 12,900,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920,000 | 7,050,390,000 |
| 유동성전환사채 | 1,896,373,705 | 8,793,466,329 |
| 유동리스부채 | 800,954,301 | 665,337,388 |
| 기타유동부채 | 1,728,627,554 | 2,039,919,567 |
| 당기법인세부채 | 0 | 132,520,969 |
| 비유동부채 | 16,831,756,897 | 17,104,486,766 |
| 장기차입금 | 11,749,820,000 | 12,399,280,000 |
| 비유동리스부채 | 1,169,049,759 | 835,534,330 |
| 순확정급여부채 | 3,912,887,138 | 3,869,672,436 |
| 부채총계 | 60,058,945,753 | 70,361,828,570 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 68,405,744,500 | 63,737,441,500 |
| 주식발행초과금 | 16,979,888,083 | 17,659,811,559 |
| 기타자본구성요소 | 712,495,302 | 1,631,543,767 |
| 이익잉여금(결손금) | 357,639,082 | (4,378,565,819) |
| 자본총계 | 86,455,766,967 | 78,650,231,007 |
| 자본과부채총계 | 146,514,712,720 | 149,012,059,577 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 20,184,072,368 | 63,234,464,858 | 20,549,026,383 | 58,803,616,776 |
| 매출원가 | 13,609,905,388 | 41,704,644,186 | 13,602,777,981 | 39,496,551,712 |
| 매출총이익 | 6,574,166,980 | 21,529,820,672 | 6,946,248,402 | 19,307,065,064 |
| 판매비와관리비 | 7,081,622,175 | 20,094,886,185 | 6,309,255,832 | 18,072,317,757 |
| 영업이익(손실) | (507,455,195) | 1,434,934,487 | 636,992,570 | 1,234,747,307 |
| 기타영업이익 | 55,691,878 | 234,105,195 | 256,097,035 | 1,232,577,150 |
| 기타영업비용 | 40,125,631 | 179,956,470 | 34,395,687 | 394,332,515 |
| 금융이익 | 89,034,151 | 469,610,571 | 19,824,813 | 408,869,650 |
| 금융원가 | 271,300,306 | 994,877,748 | 386,564,062 | 1,270,306,874 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (674,155,103) | 963,816,035 | 491,954,669 | 1,211,554,718 |
| 법인세비용(수익) | (196,962,156) | 484,540,296 | 13,565,046 | 727,203,817 |
| 당기순이익(손실) | (477,192,947) | 479,275,739 | 478,389,623 | 484,350,901 |
| 기타포괄손익 | (49,547,678) | (121,636,657) | (30,941,167) | (59,806,881) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (49,547,678) | (121,636,657) | (30,941,167) | (59,806,881) |
| 당기총포괄이익(손실) | (526,740,625) | 357,639,082 | 447,448,456 | 424,544,020 |
| 주당이익 | ||||
| 보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | 4 | 4 | 4 |
| 보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | 4 | 4 | 4 |
| 구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | 8 | 6 | 8 |
| 구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (3) | 8 | 6 | 8 |
| 자본변동표 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 63,021,884,000 | 32,216,046,497 | 1,955,905,434 | (20,856,635,772) | 76,337,200,159 |
| 당기순이익(손실) | 484,350,901 | 484,350,901 | |||
| 결손금보전 | (15,344,090,351) | 15,344,090,351 | |||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (59,806,881) | (59,806,881) | |||
| 전환권 행사 | 715,557,500 | 618,023,431 | (129,776,028) | 1,203,804,903 | |
| 2020.09.30 (기말자본) | 63,737,441,500 | 17,489,979,577 | 1,826,129,406 | (5,088,001,401) | 77,965,549,082 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 63,737,441,500 | 17,659,811,559 | 1,631,543,767 | (4,378,565,819) | 78,650,231,007 |
| 당기순이익(손실) | 479,275,739 | 479,275,739 | |||
| 결손금보전 | (4,378,565,819) | 4,378,565,819 | |||
| 확정급여부채의 재측정요소 | (121,636,657) | (121,636,657) | |||
| 전환권 행사 | 4,668,303,000 | 3,698,642,343 | (919,048,465) | 7,447,896,878 | |
| 2021.09.30 (기말자본) | 68,405,744,500 | 16,979,888,083 | 712,495,302 | 357,639,082 | 86,455,766,967 |
| 현금흐름표 |
| 제 70 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 70 기 3분기 | 제 69 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 10,544,349,831 | 5,581,697,841 |
| 당기순이익(손실) | 479,275,739 | 484,350,901 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,548,167,207 | 9,212,333,459 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 876,688,879 | (3,687,421,997) |
| 법인세납부 | (149,827,496) | (12,195,470) |
| 이자수취 | 60,756,437 | 158,850,630 |
| 이자지급 | (612,715,935) | (916,224,682) |
| 배당금수취 | 342,005,000 | 342,005,000 |
| 투자활동현금흐름 | (2,191,479,469) | (1,296,488,760) |
| 단기금융상품의 취득 | (118,093,360) | (646,236,130) |
| 단기금융상품의 처분 | 618,679,576 | 2,296,109,730 |
| 장기금융상품의 취득 | (346,665,102) | (372,899,286) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (2,065,000) | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 2,044,143 | |
| 유형자산의 취득 | (2,444,136,726) | (3,889,479,062) |
| 유형자산의 처분 | 149,460,195 | 499,873,776 |
| 무형자산의 취득 | (33,534,052) | (59,436,931) |
| 투자부동산의 취득 | (37,500,000) | |
| 투자부동산의 처분 | 1,245,600,000 | |
| 보증금의 증가 | (400,000,000) | |
| 보증금의 감소 | 20,310,000 | 30,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | (3,278,094,590) | (11,069,958,392) |
| 단기차입금의 증가 | 21,900,000,000 | 22,900,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (21,900,000,000) | (25,200,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (643,598,674) | (615,088,092) |
| 장기차입금의 증가 | 3,000,000,000 | |
| 유동성장기차입금의 상환 | (5,599,930,000) | (8,148,760,000) |
| 전환사채전환비용의 납입 | (34,565,916) | (6,110,300) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,074,775,772 | (6,784,749,311) |
| 기초현금및현금성자산 | 7,370,644,777 | 14,115,562,491 |
| 기말현금및현금성자산 | 12,445,420,549 | 7,310,813,180 |
5. 재무제표 주석
| 제 70 기 3분기 2021년 07월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 제 70 기 분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일 까지 |
| 제 69 기 3분기 2020년 07월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 제 69 기 분기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 |
| 보해양조 주식회사 |
1. 일반 사항 &cr&cr 보해양조주식회사(이하 '당사')는 전라남도 목포시 대안동 15번지에 1952년 11월 11일 청주제조 및 판매를 목적으로 설립되어, 1963년 8월 주정 제조, 1972년 12월 소주 제조, 1976년 10월 기타 재제주(리큐르 및 일반증류주), 1995년 8월 위스키 제조로 그 영업목적이 확대되었으며, 1974년 8월 주정 제조 면허권을 보해산업주식회사에 양도하고 청주제조 면허권을 정부에 반납함으로써 현재는 소주, 과실주, 리큐르, 탁주, 일반증류주 및 위스키 제조 및 판매를 주된 영업으로 하고 있습니다. 당사는 설립 이후 현재까지 전라남도 목포시 호남로 68번길 36 (대안동 15번지)에 본사 를 두고 있으며, 당분기말 현재 장성에 제조공장을 보유하고 있습니다. 당사는 1988년 9월 2 3일에 한국거래소에 상장하였습니다.&cr &cr 당분기말 현재 보통주자본금은 68,392,990천원이며, 당분기말과 전기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)창해에탄올 | 29,895,938 | 21.86% | 29,895,938 | 23.46% |
| 임선자 | 1,026,120 | 0.75% | 1,026,120 | 0.81% |
| 임진이 | 607,431 | 0.44% | 807,431 | 0.63% |
| 임성우 | 1,693,960 | 1.24% | 1,693,960 | 1.33% |
| 김성훈 | 8,735 | 0.01% | 8,735 | 0.01% |
| (주)보해매실농원 | 600,288 | 0.44% | 600,288 | 0.47% |
| 임지선 | 50,000 | 0.04% | 50,000 | 0.04% |
| 자기주식 | 44,537 | 0.03% | 44,537 | 0.03% |
| 기타 | 102,858,970 | 75.19% | 93,322,364 | 73.22% |
| 합 계 | 136,785,979 | 100.00% | 127,449,373 | 100.00% |
2.재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
(1) 분기재무제표 작성기준&cr&cr 동 재 무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)
국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.
동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.
· 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
· 리스료 감면이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
· 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)
동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계’에 대한 참조(개정)
동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.
동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정’에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’(개정)
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)
동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업’에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%’ 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스’
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.
④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리&cr
(1) 재무위험관리요소&cr&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 재경팀에서는 관련 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.&cr
1) 시장위험 &cr
① 이자율위험&cr&cr 당사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금 중 변동금리 차입금 및 전환사채에서 비롯되며, 변동이자율로 발행된 장ㆍ단기차입금 및 전환사채로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있습니다.
당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율변동에 따른 손익효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 10bp 변동시 당사의 세후이익및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 지수 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승 시 | (16,604) | (25,874) | (16,604) | (25,874) |
| 하락 시 | 16,604 | 25,874 | 16,604 | 25,874 |
② 외환위험&cr&cr당사의 영업활동은 대부분 국내에서 이루어지고 있습니다. 이에 따라 외환위험에 대한 노출정도가 유의적이지 않은 것으로 판단하고 있습니다.&cr
2) 신용위험&cr &cr 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리&cr
당사는 신용위험을 기업실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과만 거래합니다.&cr
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강&cr
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.&cr
③ 금융자산의 손상
&cr당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr ㆍ 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr 가. 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr
기 대신용손실률은 2021년 09월 30일 및 2021년 01월 01일 기준 으로부 터 각 36개월동안 의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다 . 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니 다.&cr
당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>&cr
| (단위: 천원) | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월&cr 이내 | 3개월 &cr초과 | 6개월 &cr초과 | 9개월 &cr초과 | 1년 &cr초과 | 15개월&cr 초과 | 18개월&cr 초과 | 21개월&cr초과 | 2년&cr 초과 | 27개월&cr초과 | 30개월 &cr초과 | 33개월&cr 초과 | 3년초과 및 &cr부실채권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 장부금액 | 13,403,761 | 2,329,876 | 798,465 | 916,056 | 295,513 | 92,720 | 383,126 | 582,422 | 297,564 | 153,486 | 103,333 | 129,370 | 1,309,057 | 20,794,750 |
| 손실충당금 | 141,689 | 118,835 | 85,152 | 169,341 | 93,547 | 40,259 | 173,920 | 264,391 | 199,532 | 102,920 | 103,333 | 129,370 | 1,309,057 | 2,931,346 |
&cr<전기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이내 | 3개월 초과 | 6개월 초과 | 1년 초과 | 2년 초과 | 3년초과 및&cr부실채권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 장부금액 | 14,249,491 | 2,033,335 | 1,221,023 | 1,887,536 | 501,636 | 1,436,570 | 21,329,590 |
| 손실충당금 | 150,106 | 96,325 | 73,312 | 261,495 | 329,511 | 1,436,570 | 2,347,319 |
나. 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기대여금, 미수금 등이 포함되며, 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다 . &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미수금 | 134,799 | 133,355 |
| 장기대여금 | 1,847 | - |
3) 유동성위험 &cr
당사는 미사용 차입금 한도 ( 주석 34 참조 , 한도약정) 를 적정 수준으로 유지하고, 영업자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모 니터링하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용가능한 차 입금 한도 53,880백만원 (전기 말 : 58,979백만원)을 확보하고 있습니다.
경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 당사의 유동성위험 관련 정책은 유동성 비율을 내부 및 외부감독기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,479,019 | 4,479,019 | - | - |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,322,295 | 16,322,295 | - | - |
| 리스부채 | 2,062,105 | 849,007 | 620,199 | 592,899 |
| 단기차입금(이자포함) | 13,155,653 | 13,155,653 | - | - |
| 장기차입금(이자포함) | 17,460,313 | 5,378,885 | 5,728,436 | 6,352,992 |
| 전환사채 | 1,938,190 | 1,938,190 | - | - |
| 합계 | 55,417,575 | 42,123,049 | 6,348,635 | 6,945,891 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 4,297,306 | 4,297,306 | - | - |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 17,378,402 | 17,378,402 | - | - |
| 리스부채 | 1,575,891 | 703,992 | 405,498 | 466,401 |
| 단기차입금(이자포함) | 13,068,277 | 13,068,277 | - | - |
| 장기차입금(이자포함) | 20,126,099 | 7,360,735 | 4,509,325 | 8,256,039 |
| 전환사채(*) | 9,690,950 | 9,690,950 | - | - |
| 합계 | 66,136,925 | 52,499,662 | 4,914,823 | 8,722,440 |
(*) 전환권이 행사되지 않을 경우 지급하는 상환할증금이 포함되어 있습니다.&cr
위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다.
(2) 자본위험관리&cr
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.&cr
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 차입금 및 사채의 합에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총차입금 | 31,646,114 | 41,143,136 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (12,445,421) | (7,370,645) |
| 순부채 | 19,200,693 | 33,772,492 |
| 자본 | 86,455,767 | 78,650,231 |
| 총자본 | 105,656,460 | 112,422,723 |
| 자본조달비율 | 18.17% | 30.04% |
5. 공정가치&cr&cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
(1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr &cr 당 분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단 위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,445,420 | 12,445,420 | 7,370,645 | 7,370,645 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | 1,118,330 | 1,158,232 | 1,158,232 |
| 매출채권 | 17,919,399 | 17,919,399 | 18,982,271 | 18,982,271 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | 768,931 | 638,068 | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,941 | 1,086,941 | 924,437 | 924,437 |
| 기타금융자산 | 8,736,390 | 8,736,390 | 8,885,661 | 8,885,661 |
| 소계 | 42,075,411 | 42,075,411 | 37,959,314 | 37,959,314 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,479,018 | 4,479,018 | 4,297,306 | 4,297,306 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,322,295 | 16,322,295 | 17,378,402 | 17,378,402 |
| 단기차입금 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920 | 5,099,920 | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동리스부채 | 800,954 | 800,954 | 665,337 | 665,337 |
| 장기차입금 | 11,749,820 | 11,749,820 | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | 1,896,374 | 1,896,374 | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | 1,169,050 | 1,169,050 | 835,534 | 835,534 |
| 소계 | 54,417,431 | 54,417,431 | 64,319,715 | 64,319,515 |
(2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.
&cr ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&crㆍ 수준2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수에서 도출된 금액&crㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr &cr당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
&cr(4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | 비관측변수가 공정가치&cr측정에 미치는 영향 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| 지분증권 | 7,093,774 | 3 | DCF법 | 성장률 | 0.00% | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 6.85% - 6.87% | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr &cr재무보고 목적의 공정가치 측정은 재무담당부서에서 외부평가기관에 의뢰하여 처리하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무담당부서는 당사의 재무담당이사와 감사에 공정가치 측정의 결과를 직접 보고하며, 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.&cr&cr당분기 중 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.&cr
6. 영업부문 정보 &cr &cr(1) 영업부문별 정보&cr&cr당사의 영업부문은 단일영업부문으로 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. &cr&cr당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.
(2) 지역별 정보 &cr&cr당사의 영업부문활동은 대부분 국내에서 이루어지고 있습니다.&cr&cr (3) 주요고객에 대한 정보&cr&cr 당사의 제품판매로 인한 수익에는 당사의 가장 큰 고객에 대한 매출액 15,772,907천원 (전분기: 16,380,144천원)이 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기에 당사 수익의 10%이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.&cr
7. 범주별 금융상품&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr &cr <당분기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 12,445,420 | - | - | - | 12,445,420 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | - | - | - | 1,118,330 |
| 매출채권 | 17,919,399 | - | - | - | 17,919,399 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | - | - | - | 768,931 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 1,086,941 | - | - | - | 1,086,941 |
| 기타금융자산 | 1,499,617 | - | 7,236,774 | - | 8,736,390 |
| 소 계 | 34,838,637 | - | 7,236,774 | - | 42,075,411 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 4,479,018 | 4,479,018 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | - | - | - | 16,322,295 | 16,322,295 |
| 단기차입금 | - | - | - | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 5,099,920 | 5,099,920 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 800,954 | 800,954 |
| 장기차입금 | - | - | - | 11,749,820 | 11,749,820 |
| 유동성 전환사채 | - | - | - | 1,896,374 | 1,896,374 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 1,169,050 | 1,169,050 |
| 소 계 | - | - | - | 54,417,431 | 54,417,431 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 7,370,645 | - | - | - | 7,370,645 |
| 단기금융상품 | 1,158,231 | - | - | - | 1,158,231 |
| 매출채권 | 18,982,271 | - | - | - | 18,982,271 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 638,068 | - | - | - | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 924,437 | - | - | - | 924,437 |
| 기타금융자산 | 1,648,887 | - | 7,236,774 | - | 8,885,661 |
| 소 계 | 30,722,539 | - | 7,236,774 | - | 37,959,313 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | - | - | - | 4,297,306 | 4,297,306 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | - | - | - | 17,378,402 | 17,378,402 |
| 단기차입금 | - | - | - | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동리스부채 | - | - | - | 665,337 | 665,337 |
| 장기차입금 | - | - | - | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | - | - | - | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | - | - | - | 835,534 | 835,534 |
| 소 계 | - | - | - | 64,319,715 | 64,319,715 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식 : | |||||
| 이자수익 | 48,626 | - | - | - | 48,626 |
| 배당금수익 | - | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 외환차익 | 22,984 | - | - | - | 22,984 |
| 외화환산이익 | 55,995 | 55,995 | |||
| 외환차손 | (32,254) | - | - | - | (32,254) |
| 이자비용 | - | - | - | (962,624) | (962,624) |
| 소 계 | 95,351 | - | 342,005 | (962,624) | (525,268) |
&cr<전분기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식 : | |||||
| 이자수익 | 66,863 | 1 | - | - | 66,864 |
| 배당금수익 | - | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 | - | (21) | - | - | (21) |
| 외화환산손실 | (3,778) | (3,778) | |||
| 이자비용 | - | - | - | (1,266,508) | (1,266,508) |
| 소 계 | 63,085 | (20) | 342,005 | (1,266,508) | (861,438) |
8. 현금및현금성자산 &cr &cr 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 2,921 | 3,026 |
| 요구불예금 | 12,442,499 | 7,367,619 |
| 합계 | 12,445,420 | 7,370,645 |
9. 매출채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 장부금액과 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 20,850,745 | 21,329,590 |
| 손실충당금 | (2,931,346) | (2,347,319) |
| 합계 | 17,919,399 | 18,982,271 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,347,319 | 2,434,534 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 584,028 | 18,783 |
| 분기말 손실충당금 | 2,931,347 | 2,453,317 |
10. 장ㆍ단기미수금 및 기타채권&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 장ㆍ단기미수금 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 단기미수금 및 기타채권 | ||||||
| 미수금 | 768,294 | (134,799) | 633,495 | 623,857 | (133,355) | 490,502 |
| 미수수익 | 135,235 | - | 135,235 | 147,366 | - | 147,366 |
| 기타의당좌자산 | 200 | - | 200 | 200 | - | 200 |
| 소계 | 903,730 | (134,799) | 768,931 | 771,423 | (133,355) | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | ||||||
| 장기대여금 | 184,661 | (1,847) | 182,814 | - | - | - |
| 보증금 | 904,127 | - | 904,127 | 924,437 | - | 924,437 |
| 소계 | 1,088,788 | (1,847) | 1,086,941 | 924,437 | - | 924,437 |
| 합계 | 1,992,517 | (136,646) | 1,855,872 | 1,695,860 | (133,355) | 1,562,505 |
(2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기미수금 및 기타채권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 미수금 | 장기대여금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 133,355 | - | 133,355 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 1,444 | 1,847 | 3,291 |
| 기말 손실충당금 | 134,799 | 1,847 | 136,646 |
<전분기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 미수금 | 장기대여금 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 130,802 | - | 130,802 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 | 132,448 | - | 132,448 |
| 기말 손실충당금 | 263,250 | - | 263,250 |
손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서 상 기타영업외비용 및 기타영업외수익에 포함되어 있습니다. &cr
1 1. 재고자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 5,638 | - | 5,638 | - | - | - |
| 제품 | 4,384,934 | (459,662) | 3,925,272 | 4,334,633 | (268,665) | 4,065,968 |
| 재공품(*) | 21,770,977 | (16,226,546) | 5,544,431 | 22,086,939 | (15,765,989) | 6,320,950 |
| 원재료 | 4,896,778 | (440) | 4,896,338 | 7,153,766 | (440) | 7,153,326 |
| 부재료 | 1,563,785 | (791,085) | 772,700 | 1,452,700 | (772,785) | 679,915 |
| 저장품 | 899,462 | (92,888) | 806,574 | 722,553 | (85,947) | 636,606 |
| 합계 | 33,521,575 | (17,570,622) | 15,950,953 | 35,750,591 | (16,893,826) | 18,856,765 |
(*) 재공품은 담보 제공으로 사용이 일부 제한되어 있습니다(주석 34 참조).
&cr 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 680,334 천원 ( 전기: 182,754천원 )이 포함되어 있습니다.&cr &cr 12. 기타유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 543,244 | 859,317 |
| 선급비용 | 121,308 | 575,279 |
| 합계 | 664,552 | 1,434,596 |
13. 기 타금융자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품(*) | 1,499,617 | 1,648,887 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 7,236,774 | 7,236,774 |
| 합계 | 8,736,391 | 8,885,661 |
(*) 당좌개설보증금으로 4,500천원(전기말 4,500천원)이 사용 제한되어 있습니다. &cr &cr(2) 당 분기와 전분기 중 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 984,810 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | - |
| 분기말 금액 | - | 984,810 |
(3) 당 분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다 음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당 분기 말 | 전기말 |
| 지분증권 | 7,236,774 | 7,236,774 |
( 4) 당 분기 와 전분 기 중 당사의 기타포 괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 7,236,774 | 7,280,771 |
| 자본에 인식된 평가금액 | - | - |
| 미수금으로 대체 | - | - |
| 기말금액 | 7,236,774 | 7,280,771 |
(5) 당 분 기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 세부내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 공정가액 | 장부금액 | 공정가액 | 장부금액 | ||||
| 시장성 없는 지분증권 | |||||||
| 세왕금속공업(주)(*1) | 85,796 | 15.13 | 2,264,018 | 4,501,802 | 4,501,802 | 4,501,802 | 4,501,802 |
| 서안주정(주) | 25,503 | 6.38 | 575,046 | 2,591,972 | 2,591,972 | 2,591,972 | 2,591,972 |
| 어질리티코리아(주)&cr(전,코리아하트클럽) | 10,000 | - | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| (주)이랜드리테일&cr(전,뉴코아) | 43 | - | 43,000 | 43,000 | 43,000 | 43,000 | 43,000 |
| 합계 | 2,982,064 | 7,236,774 | 7,236,774 | 7,236,774 | 7,236,774 |
(*1) 담보 제공으로 사용이 제한되어 있습니 다 (주석 34 참조) . &cr
14. 투자부동산&cr&cr(1) 당 분기와 전 분기 중 투자부동산의 주요 변동은 다음과 같습니다.&cr &cr <당 분기 >
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 대체(*1) | 취득 | 감가상각비 | 당 분기 말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,108,757 | 5,839,609 | - | - | 6,948,366 | 6,948,366 | - |
| 건물 | 1,929,950 | - | 37,500 | (90,857) | 1,876,593 | 4,615,380 | (2,738,786) |
| 합계 | 3,038,707 | 5,839,609 | 37,500 | (90,857) | 8,824,959 | 11,563,746 | (2,738,786) |
( *1) 유형자산 토지에서 투자부동산 토지로 대체되었습니다.&cr
<전 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 감가상각비 | 전 분기 말 | 취득원가 | 감가상각누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,802,728 | (511,251) | - | 1,291,477 | 1,291,477 | - |
| 건물 | 2,050,081 | - | (90,098) | 1,959,983 | 4,577,880 | (2,617,897) |
| 합계 | 3,852,809 | (511,251) | (90,098) | 3,251,460 | 5,869,357 | (2,617,897) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 아래와 같습니다. &cr
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타매출 | 77,816 | - |
| 잡이익 | - | 73,112 |
&cr 당분 기 말 현 재 투 자 부 동산의 공정가치는 9,902,585천원이며, 투 자부동산은 차입금에 대한 담보 제공으로 사용이 일부 제한되어 있습니다 (주석 34참조).&cr
1 5. 유형자산&cr&cr (1) 당 분 기 와 전 분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
<당 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 대체(*1) | 처분 | 감가상각비 | 당분기말 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 국고보조금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 31,010,427 | - | (5,839,609) | - | - | 25,170,818 | 25,170,817 | - | - | - |
| 건물 | 14,400,751 | 20,116 | - | - | (458,523) | 13,962,344 | 27,218,003 | (13,255,660) | - | - |
| 구축물 | 18,137,021 | 43,260 | - | - | (1,037,488) | 17,142,793 | 35,474,784 | (16,257,322) | (2,074,669) | - |
| 기계장치 | 12,284,606 | 175,120 | - | - | (2,628,271) | 9,831,455 | 65,696,247 | (45,217,427) | (10,603,665) | (43,700) |
| 차량운반구 | 130,603 | - | - | (6,705) | (32,969) | 90,929 | 474,695 | (383,766) | - | - |
| 공병 | 3,288,804 | 2,277,710 | (617,329) | (8,621) | (1,165,614) | 3,774,950 | 45,911,773 | (42,136,823) | - | - |
| 기타유형자산 | 752,661 | 107,213 | - | (187,967) | 671,906 | 9,106,031 | (8,434,124) | - | - | |
| 건설중인자산 | - | 487,180 | (53,800) | - | - | 433,380 | 433,380 | - | - | - |
| 합 계 | 80,004,873 | 3,110,599 | (6,510,739) | (15,326) | (5,510,832) | 71,078,575 | 209,485,730 | (125,685,122) | (12,678,334) | (43,700) |
( *1) 토지는 토지(투자부동산)으로 대체된 금액이며, 공병은 부재료로 대체된 금액, 건설중인자산은 기타유형자산 대체 분 입니다. &cr &cr <전 분기 >
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 대체(*1) | 처분 | 감가상각비 | 전 분기 말 | 취득원가 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 국고보조금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 31,048,442 | - | - | (38,016) | - | 31,010,426 | 31,010,426 | - | - | - |
| 건물 | 15,126,304 | - | - | (177,118) | (456,981) | 14,492,205 | 27,136,888 | (12,644,683) | - | - |
| 구축물 | 19,492,847 | - | 85,000 | (1,060,363) | 18,517,484 | 35,508,190 | (14,916,038) | (2,074,669) | - | |
| 기계장치 | 12,574,716 | 220,130 | 2,589,908 | - | (2,867,250) | 12,517,504 | 64,915,963 | (41,737,293) | (10,603,665) | (57,500) |
| 차량운반구 | 188,005 | 72,329 | - | (81,075) | (34,898) | 144,361 | 541,744 | (397,383) | - | - |
| 공병 | 4,435,949 | 999,757 | (231,839) | - | (1,840,804) | 3,363,063 | 44,495,203 | (41,132,141) | - | - |
| 기타유형자산 | 1,125,596 | 204,457 | - | - | (452,262) | 877,791 | 9,497,139 | (8,619,348) | - | - |
| 건설중인자산 | 490,602 | 2,392,806 | (2,674,908) | - | - | 208,500 | 208,500 | - | - | - |
| 합 계 | 84,482,461 | 3,889,479 | (231,839) | (296,209) | (6,712,558) | 81,131,334 | 213,314,053 | (119,446,885) | (12,678,334) | (57,500) |
( *1) 공병은 부재료로 대체된 금액이며, 건설중인자산은 본계정 대체 분 입니다. &cr &cr (2) 당분기 감가 상각비 중 311,307천원(전분기: 558,117천원)은 판매비와관리비에 5,199,525천원(전분기: 6,154,440천원)은 매출원가에 반영되어 있습니다.&cr &cr (3) 유형자산 중 토지, 건물, 구축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보 제공으로 일부 사용이 제한되어 있습니다 (주석 34 참조) .&cr&cr 16. 무형자산&cr
(1) 당 분기와 전 분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당 분기 >
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 상각비 | 당 분기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 152,426 | 82,534 | (66,864) | 168,096 | 1,785,335 | (1,617,240) | - |
| 소프트웨어 | 1,200 | - | (1,200) | - | 3,133,279 | (3,133,279) | - |
| 회원권 | 583,029 | - | - | 583,029 | 627,175 | - | (44,146) |
| 합 계 | 736,655 | 82,534 | (68,064) | 751,125 | 5,545,789 | (4,750,519) | (44,146) |
<전 분기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득&cr/자본적지출 | 상각비 | 전 분기말 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 171,245 | 59,437 | (71,638) | 159,044 | 1,680,925 | (1,521,881) | - |
| 소프트웨어 | 10,870 | - | (9,270) | 1,600 | 3,133,279 | (3,131,679) | - |
| 회원권 | 586,229 | - | - | 586,229 | 627,175 | - | (40,946) |
| 합계 | 768,344 | 59,437 | (80,908) | 746,873 | 5,441,379 | (4,653,560) | (40,946) |
&cr 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로서 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 또한 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당사가 지출한 기 술개발비 및 경상개발비는 각각 315,170천원 (전분기: 357,108천원) 및 32,274천원 (전분기: 14,034천원) 입니다 .
17. 리스&cr &cr 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr &cr(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 673,901 | 537,514 |
| 기계장치 | 1,159 | 4,634 |
| 차량운반구 | 1,265,823 | 938,007 |
| 합계 | 1,940,882 | 1,480,155 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득/&cr자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||||||
| 건물 | 537,514 | 447,424 | - | - | (311,037) | 673,901 |
| 기계장치 | 4,634 | - | - | - | (3,476) | 1,159 |
| 차량운반구 | 938,007 | 665,560 | - | - | (337,744) | 1,265,823 |
| 합계 | 1,480,155 | 1,112,984 | - | - | (652,257) | 1,940,882 |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득/&cr자본적지출 | 대체 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||||||
| 건물 | 1,044,764 | - | (82,539) | - | (269,673) | 692,552 |
| 기계장치 | 37,800 | - | - | - | (24,750) | 13,050 |
| 차량운반구 | 842,699 | 652,760 | - | (82,272) | (320,665) | 1,092,521 |
| 합계 | 1,925,263 | 652,760 | (82,539) | (82,272) | (615,088) | 1,798,124 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 800,954 | 665,337 |
| 비유동 | 1,169,050 | 835,534 |
| 합계 | 1,970,004 | 1,500,872 |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인 전 상환 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년 이하 | 849,007 | 703,992 |
| 1년에서 2년 이하 | 620,199 | 405,498 |
| 2년에서 5년 이하 | 592,899 | 466,401 |
| 합계 | 2,062,105 | 1,575,891 |
(5) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 207,394 | 159,607 |
| 기계장치 | 563,661 | 1,840,804 |
| 차량운반구 | 441,388 | 594,266 |
| 합계 | 1,212,443 | 2,594,677 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 136,303 | 132,947 |
사용권자산의 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기 중 리스의 총 현금유출은 779,902천원입니다. &cr
18. 종속기업투자주식&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업투자주식 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업투자주식(*) | - | - |
(*) 종속기업투자주식은 전기 이전에 장부금액이 감액되었습니다.&cr
(2) 당 분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 회사명 | 소재 | 당 분기 말 지분율(%) | 당 분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | 상해순보해국제무역유한공사 | 중국 | 100.00 | - | - |
| 위해보가농원유한공사 | 중국 | 100.00 | - | - |
(3) 당분기와 전분기 중 종속기업 투자의 변동내역은 없습니다.
&cr 19. 단기미지급금 및 기타채 무&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기미지급금 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 10,984,635 | 11,526,827 |
| 미지급비용 | 1,994,639 | 2,421,943 |
| 미지급연차수당 | 759,831 | 759,831 |
| 보증금 | 2,583,190 | 2,669,800 |
| 합계 | 16,322,295 | 17,378,401 |
20. 차입금&cr
(1) 당 분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 연이자율(%) | 당 분기 말 | 전기말 |
| KDB산업은행 | 2.58 ~ 2.59 | 6,100,000 | 6,100,000 |
| KEB하나은행 | 2.78 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 3.65 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 농협은행 | 3.21 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 한국수출입은행 | 2.43 | 1,300,000 | 1,300,000 |
| KB국민은행 | 3.52 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 광주은행 | 4.10 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 합계 | 12,900,000 | 12,900,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
| 차입처 | 연이자율(%) | 당 분기 말 | 전기말 |
| KDB산업은행 | 2.04~2.43 | 12,349,740 | 17,949,670 |
| 신한은행 | 3.13 | 3,000,000 | - |
| 농협은행 | 2.00 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 합계 | 16,849,740 | 19,449,670 | |
| 차감 : 유동성 장기차입금 | (5,099,920) | (7,050,390) | |
| 유동성 대체 후 장기차입금 | 11,749,820 | 12,399,280 |
21. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr - 제56회
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 사채의 종류 | 제56회 CB - 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채 액면총액 | 금 구십오억원(\9,500,000,000) |
| 발행일 | 2019.12.18 |
| 만기일 | 2024.12.18 |
| 액면이자율 | 0%(만기보장수익률은 연복리 1%) |
| 사채상환방법 | 만기일시상환 |
| 만기상환금액 | 만기상환시 원금의 105.1010% |
| 행사가격 | 814원(행사가격 조정조건 있음) |
| 전환권 행사기간 | 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지 |
| 발행자의 매수청구권 | 2020년 12월 18일부터 2021년 12월 18일까지 매 3개월에 해당하는 날 |
| 조기상환청구권 | 2021년 12월 18일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 발행시 전환권대가 | 1,472,834천원 |
&cr전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감한 잔여가치는 전환권의 대가에 해당하며, 이를 자본으로 계상하였 습니다. 또한 주계약인 채무상품에 내재된 풋옵션은 비분리 요건에 해당하여 부채로 계상되었으며, 주계약인 채무상품에 내재된 콜옵션은 분리 요건에 해당하나 금액적효과가 없는 것으로 측정되었습니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 전환사채(액면금액) | 1,900,000 | 9,500,000 |
| 사채상환할증금 | 38,190 | 190,950 |
| 사채할인발행차금 | (2,137) | (45,857) |
| 전환권조정 | (39,680) | (851,626) |
| 전환사채장부금액(순액) | 1,896,374 | 8,793,466 |
22. 순확정급여부채&cr&cr (1) 당 분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다 .
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 16,961,816 | 16,431,484 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (13,020,167) | (12,530,184) |
| 국민연금전환금 | (28,762) | (31,628) |
| 퇴직급여채무에서 발생한 순부채(순자산) | 3,912,887 | 3,869,672 |
(2) 당분기와 전기 중 회사의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 | 16,431,485 | 14,937,922 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||
| 당분기근무원가 | 950,673 | 1,164,769 |
| 이자비용 | 249,413 | 315,349 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||
| 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (325,563) |
| 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 10,138 | 135,353 |
| 경험적 조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 881,736 |
| 급여지급액 | (679,893) | (678,082) |
| 기말 | 16,961,816 | 16,431,484 |
&cr (3) 당분기와 전기 중 회사의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 | 12,530,184 | 12,208,100 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||
| 이자수익 | 199,231 | 274,107 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (145,806) | (118,856) |
| 기여금 납부액 | 1,000,000 | 800,000 |
| 급여지급액 | (563,442) | (633,165) |
| 기말 | 13,020,167 | 12,530,184 |
(4) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 950,673 | 873,577 |
| 순이자원가 | 50,183 | 30,931 |
| 종업원 급여에 포함된 총비용(*) | 1,000,856 | 904,508 |
(*) 당분기 확정급여채무 변동금액 중 671,769천원 (전분기: 584,281천원 )은 판매비와관리 비, 329,087천원 (전분기: 320,227천원) 은 매출원가에 반영되어 있습니다. &cr &cr 23. 기타유동부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수금 | 42,970 | 139,562 |
| 예수금 | 218,159 | 210,097 |
| 매출세액 | 1,467,499 | 1,690,261 |
| 합계 | 1,728,628 | 2,039,920 |
24. 자본금 및 주식발행초과금&cr&cr 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 136,785,979주(전기말: 127,449,373주), 우선주식 25,510주(전기말: 25,510주)이며, 1주당 액면금액은 500원입니다.
&cr 당사가 발행한 우선주는 참가적 누적적 무의결권 주식으로 매 연도마다 액면가액을 기준으로 하여 보통주배당률에 1%를 추가하여 배당하지만 보통주에게 배당하지 않는 경우 무배당이며 비누적적이고 잔여재산 분배에 있어 일반적인 보통주와 동일 순위인 구형우선주입니다. 소정의 배당을 하지 아니하는 경우에는 동 배당이 이루어질 때까지 의결권을 행사할 수 있습니다.
당분기와 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 주식수(단위:주) | 보통주자본금 | 우선주자본금 | 주식발행초과금 |
| 2020.01.01(전기초) | 126,043,768 | 63,009,129 | 12,755 | 32,216,046 |
| 전환권행사(2020년1월) | 1,431,115 | 715,558 | - | 547,655 |
| 결손금 보전(2020년3월) | - | - | - | (15,344,090) |
| 자기주식 대체(2020년6월) | - | - | - | 70,368 |
| 전환권대가 재측정 가액(2020년12월) | - | - | - | 169,832 |
| 2020.12.31(전기말) | 127,474,883 | 63,724,687 | 12,755 | 17,659,811 |
| 전환권행사(2021년3월) | 2,948,402 | 1,474,201 | - | 1,159,821 |
| 결손금 보전(2021년3월) | - | - | - | (4,378,566) |
| 전환권행사(2021년4월) | 6,388,204 | 3,194,102 | - | 2,538,822 |
| 2021.09.30(당분기말) | 136,811,489 | 68,392,990 | 12,755 | 16,979,888 |
25. 기타자본구성요소 &cr
당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 3,318,673 | 3,318,673 |
| 전환권대가 | 229,653 | 1,148,702 |
| 전환사채상환이익 | 320,219 | 320,219 |
| 전환권매입손실 | (223,682) | (223,682) |
| 자기주식 | (70,368) | (70,368) |
| 감자차손 | (2,862,000) | (2,862,000) |
| 합계 | 712,495 | 1,631,544 |
&cr 26. 매출액&cr&cr 당분기와 전분기 중 당사의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 15,543 | 26,512 | - | 608 |
| 제품매출 | 30,343,361 | 95,748,408 | 31,875,662 | 92,809,138 |
| 기타매출 | 28,272 | 83,316 | - | - |
| 주세 등 | (10,203,104) | (32,623,771) | (11,326,636) | (34,006,129) |
| 합계 | 20,184,072 | 63,234,465 | 20,549,026 | 58,803,617 |
당사의 매출액 중 기업회계기준서 제1115호에 따라 기간에 걸쳐 인식하는 수익은 없습니다.&cr
27. 판매비와관리비&cr
당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,968,182 | 5,673,567 | 1,852,162 | 5,645,188 |
| 퇴직급여 | 223,484 | 672,769 | 193,499 | 584,281 |
| 복리후생비 | 381,948 | 1,177,776 | 328,251 | 1,028,545 |
| 감가상각비 | 350,409 | 1,122,485 | 471,744 | 1,344,211 |
| 접대비 | 212,877 | 559,554 | 232,408 | 584,955 |
| 영업활동비 | 463,758 | 1,272,349 | 315,195 | 935,315 |
| 광고선전비 | 871,426 | 2,067,278 | 807,233 | 1,961,733 |
| 운반비 | 610,486 | 1,858,278 | 645,229 | 1,856,948 |
| 차량유지비 | 157,812 | 455,754 | 140,145 | 410,428 |
| 대손상각비 | 244,303 | 584,027 | (12,428) | 18,783 |
| 용역비 | 735,994 | 2,153,977 | 493,246 | 1,367,179 |
| 기타 | 860,943 | 2,497,072 | 842,572 | 2,334,752 |
| 합 계 | 7,081,622 | 20,094,886 | 6,309,256 | 18,072,318 |
28. 비용의 성격별 분류&cr
당 분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료사용액 | 7,225,145 | 21,996,452 | 7,065,996 | 19,267,383 |
| 재고자산의변동액 | 2,937,477 | (2,905,812) | 2,003,528 | 592,668 |
| 종업원급여 | 3,343,619 | 9,684,030 | 3,190,694 | 9,689,641 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,075,287 | 6,322,010 | 2,490,242 | 7,498,651 |
| 광고선전비 | 871,426 | 2,067,278 | 807,233 | 1,961,733 |
| 지급수수료 | 318,207 | 1,057,168 | 396,148 | 1,252,594 |
| 기타비용 | 3,920,367 | 23,578,404 | 3,958,193 | 17,306,199 |
| 합 계 | 20,691,528 | 61,799,530 | 19,912,034 | 57,568,869 |
29. 기타 영업외수익 및 기타영업외비용&cr &cr (1) 당분기와 전분기 중 기타 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 15,404 | 142,755 | 161,685 | 231,291 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 734,349 |
| 잡이익 | 40,288 | 91,350 | 94,412 | 266,937 |
| 합계 | 55,692 | 234,105 | 256,097 | 1,232,577 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다 음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의대손상각비 | 297 | 3,291 | (359) | 132,448 |
| 유형자산처분손실 | 7,251 | 8,621 | - | 27,626 |
| 기부금 | 14,550 | 90,145 | 13,980 | 141,559 |
| 잡손실 | 18,028 | 77,899 | 20,775 | 92,700 |
| 합계 | 40,126 | 179,956 | 34,396 | 394,333 |
30. 금융수익 및 금융원가&cr
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 배당금수익 | - | 342,005 | - | 342,005 |
| 이자수익 | 17,234 | 48,626 | 19,825 | 66,865 |
| 외환차익 | 22,984 | 22,984 | - | - |
| 외화환산이익 | 48,816 | 55,996 | - | - |
| 합계 | 89,034 | 469,611 | 19,825 | 408,870 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | (30,325) | - | (296) | 3,778 |
| 외환차손 | 32,254 | 32,254 | ||
| 이자비용 | 269,371 | 962,624 | 386,839 | 1,266,508 |
| 당기손익금융자산처분손실 | - | - | 21 | 21 |
| 합계 | 271,300 | 994,878 | 386,564 | 1,270,307 |
&cr31. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
32. 주당순손익&cr
(1) 기 본주당이익&cr&cr 당분기 및 전분기의 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익과 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | (477,192,947) | 479,275,739 | 478,389,623 | 484,350,901 |
| 차감:우선주배당금 | (32,150) | (95,401) | (32,062) | (95,489) |
| 차감:구형우선주 귀속잔여이익 | 89,012 | (89,378) | (95,761) | (96,942) |
| 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 순이익 | (477,136,085) | 479,090,960 | 478,261,800 | 484,158,470 |
| 보통주 가중평균유통보통주식수(*) | 136,741,442 | 133,505,040 | 125,973,721 | 127,370,334 |
| 보통주 기본주당이익(손실) | (4) | 4 | 4 | 4 |
(*) 가중평균유통보통주식수
&cr<당분기>
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수 | 적수(주) |
| 기초 | 2021.01.01 ~ 2021.09.30 | 127,449,373 | 273 | 34,793,678,829 |
| 자기주식 | 2021.01.01 ~ 2021.09.30 | (44,537) | 273 | (12,158,601) |
| 전환권행사 | 2021.03.23 ~ 2021.09.30 | 2,948,402 | 192 | 566,093,184 |
| 전환권행사 | 2021.04.06 ~ 2021.09.30 | 2,211,302 | 178 | 393,611,756 |
| 전환권행사 | 2021.04.14 ~ 2021.09.30 | 1,965,600 | 170 | 334,152,000 |
| 전환권행사 | 2021.04.16 ~ 2021.09.30 | 2,211,302 | 168 | 371,498,736 |
| 합계 | 36,446,875,904 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 133,505,040 |
<전분기>
| 구분 | 기간 | 주식수(주) | 일수 | 적수(주) |
| 기초 | 2020.01.01 ~ 2020.09.30 | 126,018,258 | 274 | 34,529,002,692 |
| 자기주식 | 2020.01.01 ~ 2020.09.30 | (44,537) | 274 | (12,203,138) |
| 전환권행사 | 2020.01.03 ~ 2020.09.30 | 771,971 | 272 | 209,976,112 |
| 전환권행사 | 2020.01.13 ~ 2020.09.30 | 659,144 | 262 | 172,695,728 |
| 합계 | 34,899,471,394 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 127,370,334 |
&cr 당분기와 전분기 중 구형우선주 기본주당이익 계산에 사용된 당기순이익 및 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.
&cr(2) 희석주당이익&cr&cr당분기와 전분기 중 보통주 희석주당이익 계산에 사용된 당기순이익과 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 당분기 | 3개월 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구형우선주 배당금 및 구형우선주 귀속잔여이익 | (56,862) | 184,779 | 127,823 | 192,430 |
| 구형우선주 가중평균유통구형우선주식수 | 25,510 | 25,510 | 25,510 | 25,510 |
| 구형우선주 기본주당이익(손실) | (3) | 8 | 6 | 8 |
| (단위: 원, 주) | ||||
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 희석순이익 산정 | ||||
| 보통주 귀속 당기순이익(손실) | (477,136,085) | 479,090,960 | 478,261,800 | 484,158,471 |
| 전환사채에 대한 이자비용(법인세 효과 차감 후) | 37,098,146 | 254,398,073 | 88,468,619 | 259,368,187 |
| 희석주당이익 산정을 위한 순손익 | (440,037,939) | 733,489,033 | 566,730,419 | 743,526,658 |
| 희석 유통주식수 | ||||
| 발행된 가중평균유통보통주식수 | 136,741,442 | 133,505,040 | 125,973,721 | 127,370,334 |
| 전환사채의 전환 가정 | 5,570,557 | 5,570,557 | 11,705,263 | 11,705,263 |
| 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 | 142,311,999 | 139,075,597 | 137,678,984 | 139,075,597 |
| 희석주당이익 | ||||
| 보통주 희석주당이익(*) | (4) | 6 | 5 | 6 |
보통주 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 보통주 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.&cr
| (단위: 원, 주) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주 기본주당이익 산출에 사용된 &cr가중평균유통보통주식수 | 133,505,040 | 127,370,334 |
| 발행된 것으로 간주된 주식수: | ||
| 전환사채 | 5,570,557 | 11,705,263 |
| 보통주 희석주당이익 산출에 사용된 &cr가중평균유통보통주식수 | 139,075,597 | 139,075,597 |
(*) 당분기 잠재적 보통주식은 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr &cr구형우선주에 대해서는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.&cr
33. 영업활동으로부터 창출된 현금&cr
(1) 당분기와 전분기의 영 업활동으로부터 창출된 현금내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순손익 조정을 위한 가감 : | ||
| 감가상각비 | 6,253,946 | 7,417,743 |
| 재고자산평가손실 | 696,995 | 3,858 |
| 재고자산평가손실환입 | (16,661) | - |
| 무형자산상각비 | 68,064 | 80,908 |
| 복리후생비 | 35,251 | - |
| 퇴직급여 | 1,000,855 | 904,508 |
| 기타의대손상각비 | 3,291 | 132,448 |
| 대손상각비 | 584,027 | 18,783 |
| 유형자산처분손실 | 8,621 | 27,626 |
| 유형자산처분이익 | (142,755) | (231,291) |
| 투자부동산처분이익 | - | (734,349) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 21 |
| 잡손실 | - | 7,236 |
| 이자비용 | 962,624 | 1,266,508 |
| 법인세 비용 | 484,540 | 727,204 |
| 이자수익 | (48,626) | (66,865) |
| 배당금수익 | (342,005) | (342,005) |
| 소계 | 9,548,167 | 9,212,333 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 : | ||
| 매출채권의 감소 | 478,845 | (487,405) |
| 미수금의 감소(증가) | (140,090) | (404,850) |
| 선급금의 감소(증가) | 316,073 | 495,193 |
| 선급비용의 증가 | 269,310 | (55,891) |
| 선급주세의 감소(증가) | 94,687 | 76,616 |
| 기타의당좌자산의 감소 | - | 230 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,842,807 | (364,687) |
| 매입채무의 감소 | 181,713 | (152,464) |
| 미지급금의 감소 | (1,203,854) | (2,258,477) |
| 미지급비용의 감소 | (451,314) | (294,799) |
| 선수금의 증가(감소) | (96,593) | 132,226 |
| 예수금의 증가(감소) | 8,062 | (109,852) |
| 매출세액의 감소 | (222,761) | (20,530) |
| P상자보증금의 감소 | 12,855 | (39,008) |
| 공병보증금의 증가(감소) | 6,384 | 86,186 |
| 파레트보증금의 감소 | (1,660) | (5,960) |
| 임대보증금의 감소 | (104,190) | (175,278) |
| 거래보증금의 감소 | - | (1,200) |
| 퇴직금의 지급 | (679,893) | (558,923) |
| 퇴직연금운용자산의 감소 | (436,558) | 447,412 |
| 국민연금전환금의 감소 | 2,866 | 4,039 |
| 소 계 | 876,689 | (3,687,422) |
| 합 계 | 10,424,856 | 5,524,911 |
(2) 당 분기와 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 유동성 대체 | 786,917 | 957,222 |
| 유형자산 관련 미지급금 | 612,663 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,649,460 | 5,599,930 |
| 전환사채의 전환 | 7,572,944 | 1,205,001 |
(3) 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기초 | 현금흐름 | 유동성대체 | 기타변동 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및유동성장기차입금 | 19,950,390 | (5,599,930) | 3,649,460 | - | 17,999,920 |
| 장기차입금 | 12,399,280 | 3,000,000 | (3,649,460) | - | 11,749,820 |
| 유동성전환사채 | 8,793,466 | (34,566) | - | (6,862,527) | 1,896,374 |
| 리스부채 | 1,500,872 | (643,599) | - | 1,112,731 | 1,970,004 |
34. 우발채무 및 약정사항&cr &cr(1) 담보제공자산 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천 원, USD) | |||||
| 담보제공자산 | 당분기말 | 전기말 | 담보권자 | ||
| 장부금액 | 담보설정금액 | 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 토지 | 25,012,663 | 109,933,450&crUSD 4,000,000 | 30,852,273 | 109,934,327&crUSD 4,000,000 | KDB산업은행 외 |
| 건물 | 11,579,866 | 11,969,048 | |||
| 구축물 | 14,419,953 | 15,795,145 | |||
| 기계장치 | 9,643,484 | 12,017,295 | |||
| 투자부동산(토지) | 6,198,606 | 358,996 | |||
| 투자부동산(건물) | 1,623,455 | 1,672,237 | |||
| 단기금융상품 | 500,000 | 500,000 | |||
| 재고자산 | 347,126 | 483,346 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,501,802 | 4,501,802 | |||
| 합계 | 73,826,955 | 78,150,143 |
(2) 보험가입자산&cr &cr 당분기말 현재 당사는 유형자산(투자부동산 포함)과 재고자산에 대하여 한화손해보험 및 NH화재보험 등에 부보액 74,360,999 천원 인 화재보험에 가입하고 있으며, 보험수익금에 대하여는 금융기관을 수익권자로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 또한, 당사는 환경책임보험 의무가입 대상으로 DB손해보험 환경책임보험에 가입되어 있으며, 당사의 차량운반구에 대하여 삼성화재해상보험 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.
(3) 금융기관 등 한도약정&cr &cr 당분기말 현재 금융기관 등에 대한 한도약정금액 및 사용금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 당좌대출 등 | 18,449,740 | 18,449,740 |
| 신한은행(*) | 15,630,000 | 4,129,543 | |
| KEB하나은행 | 8,000,000 | 1,000,000 | |
| 농협은행 | 6,500,000 | 3,000,000 | |
| KB 국민은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 광주은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 수출입은행 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 신한은행 | 수입신용장&cr(미확정지급보증) | USD 2,000,000 | USD 1,683,891.2 |
| 합계 | 53,879,740 | 29,879,283 | |
| 수입신용장 USD 2,000,000&cr(미확정지급보증) | USD 1,683,891.2 |
(*) 당사는 상기 약정 이외에 매입채무대금지급과 관련하여 신한은행과 6.3억원을 한도액으로 전자방식외상매출채 권약정을 체결하고 있습니다.&cr &cr (4) 지급보증&cr&cr 당사는 서울보증보험으로부터 지급보증 등과 관련하여 1,800천원(전기말: 99,800천원 )의 보증을 제공받고 있습니다.&cr &cr (5) 계류 중인 주요 소송&cr&cr당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건 1건 이며, 소송금액은 1,716백만원 입니다. 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을 보고기간 종료일 현재까지 합 리적으로 예측할 수 없습니다. 한편, 당분기말 현재 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
35. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 범위는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | (주)창해에탄올 |
| 종속기업 | 상해순보해국제무역유한공사&cr위해보가농원유한공사 | 상해순보해국제무역유한공사&cr위해보가농원유한공사 |
| 기타의특수관계자 | 보해매실농원(주)&cr(주)창해이엔지&cr임현우 | 보해매실농원(주)&cr(주)창해이엔지&cr임현우 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 재화와 용역의 판매 및 구입내역은 다음과 같습니다. &cr &cr <당분기>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 재고자산 등 | 유형자산 | |||
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | - | 63,306 | - |
| 기타의특수관계자 | 보해매실농원㈜ | 14,058 | 2,111,524 | - |
| ㈜창해이엔지 | - | 125,780 | - | |
| 임현우 | 9,000 | - | - | |
| 합계 | 23,058 | 2,300,610 | - |
<전분기>
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 재고자산 등 | 유형자산 | |||
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜창해에탄올 | - | 63,041 | - |
| 기타의특수관계자 | 보해매실농원㈜ | 7,192 | 1,487,397 | - |
| 임현우 | 9,000 | - | - | |
| 합계 | 16,192 | 1,550,438 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다. &cr &cr <당분기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 등 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | 100,000 | 7,679 |
| 기타의특수관계자 | 보해매실농원㈜ | 463,785 | 1,199 |
| ㈜창해이엔지 | - | 43,758 | |
| 임현우 | 44,000 | 10,000 | |
| 합계 | 607,785 | 62,636 |
&cr <전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 등 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | 100,000 | 123,774 |
| 기타의&cr특수관계자 | 보해매실농원(주) | 476,556 | - |
| ㈜창해이엔지 | - | 6,380 | |
| 임현우 | 35,000 | 10,000 | |
| 합계 | 611,556 | 140,154 |
(4) 당분기 및 전분기 특 수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포 함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 단기종업원 급여 | 638,492 | 693,988 |
| 퇴직급여 | 109,489 | 129,394 |
| 합계 | 747,981 | 823,382 |
36. 전기 재무제표 재작성&cr &cr 당사는 전기에 2019년 12월 31일 이전 회계연도의 회계변경 사항과 관련하여 2020년 12월 31일과 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성 하였습니다.&cr&cr(1) 재무제표관련 회계변경 사항의 성격과 전분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제 69(전) 기 분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자본 | 손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산평가충당금 평가 정책변경(*1) | (3,763,364) | - | (3,763,364) | (22,301) |
| 전환사채 공정가치 측정 정책변경(*2) | - | (880,358) | 880,358 | - |
| 기타 정책변경 사항(*3) | (380,592) | 344,419 | (725,011) | 32,090 |
| 합 계 | (4,143,955) | (535,939) | (3,608,016) | 9,789 |
(*1) 재고자산평가충당금 평가 정책변경&cr(*2) 제55회 및 제56회 전환사채의 공정가치 측정 정책변경&cr(*3) 수익에 대응하는 비용의 기간배분 및 금융자산 손실 처리 등의 정책변경
(2) 재무제표 재작성으로 인하여 전분기 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제 69(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 수정 전 | 수정금액 | 수정 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [재무상태표] | |||
| 재고자산 | 23,298,189 | (3,763,364) | 19,534,825 |
| 기타자산 | 6,013,618 | (380,592) | 5,633,026 |
| 영향 없는 자산 금액 | 126,172,896 | - | 126,172,896 |
| 자산 계 | 155,484,703 | (4,143,955) | 151,340,748 |
| 전환사채 | 9,123,170 | (842,330) | 8,280,841 |
| 기타부채 | 2,721,463 | 344,419 | 3,065,882 |
| 영향 없는 부채 금액 | 62,059,235 | (38,028) | 62,021,206 |
| 부채 계 | 73,903,869 | (535,939) | 73,367,929 |
| 주식발행초과금 | 16,421,631 | 1,068,349 | 17,489,980 |
| 전환권대가 | 482,578 | 826,392 | 1,308,970 |
| 결손금 | (4,463,514) | (5,502,757) | (9,966,271) |
| 영향 없는 자본 금액 | 69,140,140 | - | 69,140,140 |
| 자본 계 | 81,580,834 | (3,608,016) | 77,972,818 |
| [포괄손익계산서] | |||
| 매출액 | 58,804,993 | - | 58,804,993 |
| 매출원가 | 39,475,170 | 22,301 | 39,497,472 |
| 기타손익 | (18,895,443) | 32,090 | (18,863,353) |
| 당기순이익 | 434,379 | 9,789 | 444,168 |
| 총포괄이익 | 366,995 | 9,789 | 376,783 |
6. 배당에 관한 사항
회사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 회사의 배당과 관련한 정관규정은 아래와 같습니다.&cr&cr 가. 이익배당 (정관 제 52조)&cr ① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. &cr ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주 주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질 권자에게 지급한다. &cr ④ 미수령배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.&cr 나. 배당금 지급청구권의 소멸시효(정관 제 53조)&cr ① 배당 금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr&cr * 주요배당지표
500 500 500 421 1,717 -20,195 479 1,766 -20,385 4 14 -180 -----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr* 과거 배당 이력&cr- 공시대상 기간중 해당사항 없습니다.
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2010년 11월 17일전환권행사보통주314,465 5,000 15,900 2011년 09월 02일유상증자(제3자배정)보통주1,250,000 5,000 8,000 2011년 10월 10일유상증자(제3자배정)보통주625,000 5,000 8,000 2011년 12월 26일주식분할보통주43,920,160 500 - 2011년 12월 26일주식분할우선주25,510 500 - 2013년 06월 26일신주인수권행사보통주3,936,990 500 762 2014년 01월 27일유상증자(일반공모)보통주1,360,000 500 698 2014년 04월 28일유상증자(주주우선공모)보통주25,300,000 500 601 2014년 06월 25일신주인수권행사보통주5,990,014 500 601 2014년 07월 25일무상감자보통주6,000,000 500 - 2014년 08월 04일신주인수권행사보통주2,828,617 500 601 2014년 09월 30일-보통주2,664,921 500 1,346 2014년 12월 10일신주인수권행사보통주2,777,775 500 648 2015년 02월 13일신주인수권행사보통주771,604 500 648 2015년 07월 24일신주인수권행사보통주1,388,887 500 648 2015년 09월 30일전환권행사보통주4,721,028 500 1,165 2015년 10월 27일신주인수권행사보통주771,604 500 648 2015년 11월 04일전환권행사보통주3,304,713 500 1,165 2016년 01월 22일전환권행사보통주2,060,084 500 1,165 2016년 07월 29일-보통주44,537 500 - 2017년 03월 31일전환권행사보통주729,612 500 1,165 2019년 06월 30일전환권행사보통주17,592,623 500 842 2019년 09월 30일전환권행사보통주9,361,029 500 842 2019년 12월 31일전환권행사보통주2,494,060 500 842 2020년 03월 31일전환권행사보통주1,431,115 500 842 2021년 03월 23일전환권행사보통주2,948,402 500 814 2021년 06월 30일전환권행사보통주6,388,204 500 814
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 증자비율 12.49% |
| - |
| - |
| 액면분할(발행주식총수) |
| 액면분할(발행주식총수) |
| 제46회 신주인수권부사채(2013년 2분기 합산) |
| 증자비율 2.84% |
| 증자비율 51.38% |
| 제52회 신주인수권부사채&cr제50회 신주인수권부사채(2014년 2분기 합산) |
| 감자비율 7.24% |
| 제52회 신주인수권부사채&cr제50회 신주인수권부사채(2014년 3분기 합산) |
| 합병에 따른 신주(자기주식)발행 |
| 제52회 신주인수권부사채&cr제50회 신주인수권부사채(2014년 4분기 합산) |
| 제50회 신주인수권부사채(2015년 1분기 합산) |
| 제52회 신주인수권부사채(2015년 3분기 합산) |
| 제54회 전환사채(2015년 3분기 합산) |
| 제50회 신주인수권부사채(2015년 4분기 합산) |
| 제54회 전환사채(2015년 4분기 합산) |
| 제54회 전환사채(2016년 1분기 합산) |
| 합병에 따른 신주(자기주식)발행 |
| 제54회 전환사채(2017년 1분기 합산) |
| 제55회 전환사채(2019년 2분기 합산) |
| 제55회 전환사채(2019년 3분기 합산) |
| 제55회 전환사채(2019년 4분기 합산) |
| 제55회 전환사채(2020년 1분기 합산) |
| 제56회 전환사채 |
| 제56회 전환사채(2021년 2분기 합산) |
나. 미상환 전환사채 등 발행현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채제56회2019.12.182024.12.189,500,000무기명식&cr보통주2020.12.18 ~&cr2024.11.181008141,900,0002,334,152-9,500,000---1,900,0002,334,152-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
* 공시기준일 이후 10억원이 추가로 전환청구가 이루어져 2021년 11월 15일 현재 미상환사채는 9억원이며, 전환가능주식수는 1,105,651주 입니다. &cr
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr- 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황&cr- 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식&cr전환의&cr사유 | 주식&cr전환의&cr범위 | 전환가액 | 주식전환으로&cr인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행실적&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 나. 기업어음증권 미상환 잔액&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 다 . 단기사채 미상환 잔액&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라 . 회사채 미상환 잔액&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마 . 신종자본증권 미상환 잔액&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 바 . 조건부자본증권 미상환 잔액&cr- 해당사항없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr- 해당사항 없음
2021년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (작성기준일 : | ) |
------
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
---------
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
&cr가. 공모자금의 사용내역&cr - 공시대상기간내 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr 나. 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
무보증 사모 전환사채제55회2018.04.27운영자금(경상비용)26,000,000운영자금(경상비용)26,000,000-무보증 사모 전환사채제56회2019.12.18시설자금(설비투자)3,000,000시설자금(설비투자)3,000,000-무보증 사모 전환사채제56회2019.12.18운영자금(경상비용)6,500,000운영자금(경상비용)6,500,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나-1. 미사용자금의 운용내역&cr - 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병에 관한 사항&cr&cr(1) 합 병&cr 회사는 2014년 9월 30일자로 비용절감 및 관리조직 일원화 등 운영의 효율화를 도모하고, 생산 및 영업 기능 통합과 인력 재배치를 통해 사업 지배력 강화 및 이익개선효과를 통해 기업가치를 제고하기 위하여 종속기업인 (주)보해B&H 및 (주)보해통상을 흡수합병하였으며, 이 로 인해 발행한 보통주 2,664,921주를 보호예수기간( 2015년 10월 13일) 만료 후 2015년 10월 15일자로 전량매도 하였습니다. &cr &cr 2016년 7월 29일자로 비용 절감 및 관리조직 일원화 등 경영효율성증대를 꾀하고 , 생산 및 영업 기능 통합과 인력재배치를 통해 사업 지배력 강화 및 이익개선효과를 통해 기업가치를 제고하기 위하여 종속기업인 (주) 보해매원을 흡수합병하였습 니 다 . &cr&cr(2) 합병 관련 주요내용&cr ① 시기 및 대상회사 : 2014년 9월 30일자로 (주)보해B&H와 (주)보해통상을 &cr 흡수합병(소규모합병)하였습니다.&cr 2016년 7월 29일자로 (주) 보해매원을 &cr 흡수합병(소규모합병)하였습니다. &cr ② 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr - 합병을 통해 보해양조(주)와 (주)보해B&H, (주)보해통상 및 (주) 보해매원이 별도의 법인으로 유지됨에 따른 관리 중복, 인력 배치의 경직성 등을 제거하고 효율적인 자원배분으로 합병법인의 전반적인 영업 비용이 다소 감소할 것으로 예상됩니다.&cr ③ 관련 공시서류&cr - 주요사항보고서 &cr * (주)보해B&H와 (주)보해통상 합병&cr 최초 제출일 2014년 07월 29일, 정정 신고일 2014년 09월 30일&cr * (주) 보해매원 합병&cr 최초 제출일 2016년 05월 20일, 정정 신고일 2016년 05월 25일 &cr
나. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원, % )
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제70기&cr3분기 | 매 출 채 권(*1) | 20,262,732 | 2,261,017 | 11.16% |
| 미 수 금 | 768,294 | 134,799 | 17.55% | |
| 기 타 채 권 | 135,435 | - | 0.00% | |
| 장기대여금 | 184,661 | 1,847 | 1.00% | |
| 합 계 | 21,351,122 | 2,397,663 | - | |
| 제69기 | 매 출 채 권 | 20,744,418 | 1,676,989 | 8.08% |
| 미 수 금 | 623,857 | 133,355 | 21.38% | |
| 기 타 채 권 | 147,566 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 21,515,841 | 1,810,344 | - | |
| 제68기 | 매 출 채 권 | 20,815,779 | 1,764,204 | 8.48% |
| 미 수 금 | 368,575 | 130,802 | 35.49% | |
| 기 타 채 권 | 2,014,766 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 23,199,120 | 1,895,006 | - |
(*1) 매출채권 잔액 중 외환환산이익분 55,995백만원이 포함되어 있습니다. &cr&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,810,344 | 1,895,006 | 2,007,433 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 587,319 | (84,662) | (112,427) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,397,663 | 1,810,344 | 1,895,006 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr
기 대신용손실률은 2021년 09월 30일 및 2021년 01월 01일 기준 으로부 터 각 36개월동안 의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다 . 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니 다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월&cr 이내 | 3개월 &cr초과 | 6개월 &cr초과 | 9개월 &cr초과 | 1년 &cr초과 | 15개월&cr 초과 | 18개월&cr 초과 | 21개월 &cr초과 | 2년&cr 초과 | 27개월 &cr초과 | 30개월 &cr초과 | 33개월&cr 초과 | 3년초과 및 부실채권 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금&cr액 | 일반 | 13,403,761 | 2,329,876 | 798,465 | 916,056 | 295,513 | 92,720 | 383,126 | 582,422 | 297,564 | 153,486 | 103,333 | 129,370 | 721,044 | 20,206,737 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 매출채권 계 | 141,689 | 118,835 | 85,152 | 169,341 | 93,547 | 40,259 | 173,920 | 264,391 | 199,532 | 102,920 | 103,333 | 129,370 | 638,727 | 2,261,017 | |
| 매출채권 구성비율 | 66.33% | 11.53% | 3.95% | 4.53% | 1.46% | 0.46% | 1.90% | 2.88% | 1.47% | 0.76% | 0.51% | 0.64% | 3.57% | 100.00% |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)
&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황
(단위 : 천원 )
| 구 분 | 계정과목 | 제70기 3분기 | 제69기 | 제68기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주 류 | 제 품 | 4,384,934 | 4,334,633 | 5,173,898 | - |
| 재 공 품 | 21,770,976 | 22,086,939 | 22,930,364 | - | |
| 원 재 료 | 4,896,778 | 7,153,766 | 5,975,074 | - | |
| 부 재 료 | 1,563,785 | 1,452,700 | 1,522,995 | - | |
| 저 장 품 | 899,462 | 722,553 | 739,486 | - | |
| 소 계 | 33,515,935 | 35,750,591 | 36,341,817 | - | |
| 식음료 | 상 품 | 19,881 | 13,414 | 14,740 | - |
| 소 계 | 19,881 | 13,414 | 14,740 | - | |
| 합 계 | 상 품 | 19,881 | 13,414 | 14,740 | - |
| 제 품 | 4,384,934 | 4,334,633 | 5,173,898 | - | |
| 재 공 품 | 21,770,976 | 22,086,939 | 22,930,364 | - | |
| 원 재 료 | 4,896,778 | 7,153,766 | 5,975,074 | - | |
| 부 재 료 | 1,563,785 | 1,452,700 | 1,522,995 | - | |
| 저 장 품 | 899,462 | 722,553 | 739,486 | - | |
| 합 계 | 33,535,816 | 35,764,005 | 36,356,557 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 22.9% | 24.0% | 21.3% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.6회 | 1.4회 | 1.6회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr
1) 재고자산 실사일자 : 2021년 10월 05일
회사는 재무상태표일 이후 재고자산에 대한 실사를 하였으며, 재고자산실사일과 재무상태표일사이의 재고자산 차이확인은 재무상태표일 현재 재고자산에서 재고실사일 현재 생산누적(구입누적)과 판매누적(사용누적)을 가감하여 확인을 하였습니다.&cr
2) 회사의 동 일자 재고실사시 2021사업연도 재무제표의 외부감사인의 입회없이 자체적으로 재고실사를 하였습니다.
(3) 장기체화재고 등 현황&cr
- 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고 기간 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원 )
| 구 분 | 취득원가 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 70 기&cr3분기 | 제 품 | 4,384,934 | 459,662 | 3,925,272 | - |
| 상 품 | 19,881 | - | 19,881 | - | |
| 재공품 | 21,770,976 | 16,226,546 | 5,544,430 | - | |
| 원재료 | 4,896,778 | 440 | 4,896,338 | - | |
| 부재료 | 1,563,785 | 791,085 | 772,700 | - | |
| 저장품 | 899,462 | 92,888 | 806,574 | - | |
| 합 계 | 33,535,816 | 17,570,621 | 15,965,195 | - | |
| 제 69 기 | 제 품 | 4,334,633 | 268,665 | 4,065,968 | - |
| 상 품 | 13,414 | - | 13,414 | - | |
| 재공품 | 22,086,939 | 15,765,990 | 6,320,949 | - | |
| 원재료 | 7,153,766 | 440 | 7,153,326 | - | |
| 부재료 | 1,452,700 | 772,785 | 679,915 | - | |
| 저장품 | 722,553 | 85,947 | 636,606 | - | |
| 합 계 | 35,764,005 | 16,893,827 | 18,870,178 | - | |
| 제 68 기 | 제 품 | 5,173,898 | 968,404 | 4,205,494 | - |
| 상 품 | 14,740 | - | 14,740 | - | |
| 재공품 | 22,930,364 | 15,598,527 | 7,331,837 | - | |
| 원재료 | 5,975,074 | 440 | 5,974,634 | - | |
| 부재료 | 1,522,995 | 744,679 | 778,316 | - | |
| 저장품 | 739,486 | 101,606 | 637,880 | - | |
| 합 계 | 36,356,557 | 17,413,656 | 18,942,901 | - |
라. 공정가치 &cr
당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr 1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,447,210 | 12,447,210 | 7,377,639 | 7,377,639 |
| 단기금융상품 | 1,118,330 | 1,118,330 | 1,158,232 | 1,158,232 |
| 매출채권 | 18,001,715 | 18,001,715 | 19,067,429 | 19,067,429 |
| 단기미수금 및 기타채권 | 768,931 | 768,931 | 638,068 | 638,068 |
| 장기미수금 및 기타채권 | 8,736,390 | 8,736,390 | 8,885,661 | 8,885,661 |
| 기타금융자산 | 1,086,941 | 1,086,941 | 924,437 | 924,437 |
| 소계 | 42,159,517 | 42,159,517 | 38,051,466 | 38,051,466 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,638,598 | 4,638,598 | 4,394,060 | 4,394,060 |
| 단기미지급금 및 기타채무 | 16,372,253 | 16,372,253 | 17,388,960 | 17,388,960 |
| 단기차입금 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 | 12,900,000 |
| 유동성장기차입금 | 5,099,920 | 5,099,920 | 7,050,390 | 7,050,390 |
| 유동리스부채 | 800,954 | 800,954 | 665,338 | 665,338 |
| 장기차입금 | 11,749,820 | 11,749,820 | 12,399,280 | 12,399,280 |
| 유동성전환사채 | 1,896,374 | 1,896,374 | 8,793,466 | 8,793,466 |
| 비유동리스부채 | 1,169,050 | 1,169,050 | 835,534 | 835,534 |
| 소계 | 54,626,969 | 54,626,969 | 64,427,028 | 64,427,028 |
2) 공정가치 서열체계&cr
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.
&cr ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격&crㆍ 수준2: 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수에서 도출된 금액&crㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 은 다음과 같습니다.
&cr<2021년 09월 30일 현재> (단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
<2020년 12월 31일 현재> (단위:천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | - | - | 7,093,774 | 7,093,774 |
&cr 3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr &cr 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
4) 가치평가기법 및 투입변수 &cr&cr 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 | 비관측변수가 공정가치&cr측정에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| 지분증권 | 7,093,774 | 3 | DCF법 | 성장률 | 0.00% | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 6.85% ~ 6.87% | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 |
5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr &cr재무보고 목적의 공정가치 측정은 재무담당부서에서 외부평가기관에 의뢰하여 처리하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무담당부서는 연결실체의 재무담당이사와 감사에 공정가치 측정의 결과를 직접 보고하며, 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와 협의합니다.&cr
당분기 중 수준3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
마. 기타 사항&cr
(1) 진행률적용 수주상황&cr- 해당사항없음
(단위 : 천원) ----------------
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
(단위 : 천원) ----------------
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr회사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제70기(당 기)안진회계법인---제69기(전 기)안진회계법인적정-재고자산 평가충당금의 적정성제68기(전전기)선일회계법인적정-재고자산의 평가&cr유형자산의 손상
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제70기(당 기)안진회계법인반기재무제표 검토&cr별도 재무제표에 대한 회계감사&cr연결 재무제표에 대한 회계감사260,0001,300이상130,000765제69기(전 기)안진회계법인반기재무제표 검토&cr별도 재무제표에 대한 회계감사&cr연결 재무제표에 대한 회계감사230,0002,052300,0002,490제68기(전전기)선일회계법인반기재무제표 검토&cr별도 재무제표에 대한 회계감사&cr연결 재무제표에 대한 회계감사143,0001,416143,0001,416
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제70기(당 기)----------제69기(전 기)----------제68기(전전기)2019.05.31세무자문2019.05.31-06.2112,000선일회계법인-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
* 조정협의회는 개최되지 않았습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
&cr 가. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가&cr&cr - 2020년 12월 31일 기준 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.&cr&cr나. 외부감사인(안진회계법인)의 내부회계관리제도 검토의견&cr&cr 2020년 12월 31일 기준 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.&cr&cr- 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다.
&cr(1) 회사는 재고자산과 전환사채를 평가하기 위한 충분하고 적합한 통제활동을 설계하지 않았습니다. 이러한 미비점은 재고자산, 전환사채 등 재무상태표 계정과 매출원가 등 포괄손익계산서 계정이 적절하게 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다. 회사는 회계처리를 검토하는 내부통제의 미비로 인하여 감사 전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항들이 감사인에 의해 발견되었으며, 동 수정사항들은 재무제표에 적절히 반영되었습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 &cr&cr 회사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 상근이사 3명, 사외이사 1명 총 4인으로 구성되어 있습니다. 회사의 정관(제34)에 의해 대표이사는 이사회 의장으로 선임됩니다. &cr &cr회사의 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 → 1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr
가-1. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 이사회의 주요활동내역&cr
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 임원 찬반 및 참석 현항 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | 임지선 | 조영석 | 오명호 | 박균택 | 임종욱 |
| 출석률 | (43%) | (100%) | (100%) | (100%) | (100%) | |||
| 1 | 2021.02.10 | 제69기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2021.02.23 | 제68기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 재작성 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2021.03.09 | 내부회계 관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2021.03.09 | 광주은행 목포지점 자금차입 결의 의건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2021.03.12 | 제69기 정기주주총회 개최에 관한건/ 감사 추천의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2021.03.19 | 제68기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 최종 수정 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2021.03.19 | 제69기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 최종 수정 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2021.03.19 | 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2021.03.29 | 임원 위촉 및 보수 책정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2021.04.22 | 한국산업은행 산업운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2021.06.28 | 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2021.06.28 | 한국산업은행 산업운영자금대출 대환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2021.07.08 | 신한은행 기업운전자금대출 신규차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2021.09.17 | 제56회차 전환사채 중도상환청구권 행사를 위한 매수인 지정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
&cr다. 이사의 독립성&cr&cr (1) 이사의 선임&cr&cr 이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회 또는 주채권은행이 추천하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr
(2) 이사의 추천인 및 최대주주와의 관계&cr (기준일 : 2021년 09월 30일 )
| 직명 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 | 임기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr [대표이사] | 임지선 | 이사회 | 해외업무 및 신사업 M&A | - | 최대주주의 특수관계인 | 2023.03.24 | - |
| 사내이사&cr[대표이사] | 조영석 | 이사회 | 이사회 의장, 국내영업 및 경영 전반,내부회계관리자,&cr공시책임자 | - | - | 2023.03.24 | - |
| 사내이사 | 오명호 | 이사회 | 영업전략본부장 겸&cr 전남본부장 | - | - | 2023.03.24 | - |
| 사외이사 | 박균택 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 2023.03.24 | - |
라. 사외이사 현황&cr&cr동사의 사외이사인 박균택 사외이사는 최대주주 등과의 이해관계는 없습니다.&cr (기준일 : 2021년 09월 30일 )
| 성 명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 |
결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 박 균 택 | - 전)광주고등검찰청 검사장&cr- 전)법무연수원 원장 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
* 회사는 별도의 사외이사 후보추천위원회가 설치되어있지 않습니다. &cr
마. 사외이사의 전문성&cr&cr 회사는 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 이사회 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보 를 제공하고 있습니다.&cr&cr* 사외이사 교육실시 현황
2021년 03월 30일총무인사팀박균택-주주총회의 의의, 결의사항 및 효력2021년 07월 16일총무인사팀박균택-내부회계관리제도의 효율적 운영방안2021년 08월 17일총무인사팀박균택-지분공시제도
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
회사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상임감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다 . &cr &cr 가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 생년월일 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 임종욱 | 1971년 02월 | - (전) 순천도시재생위원회 위원&cr- (현) 남도방송 대표이사&cr- (현) 순천컨트리클럽 대표이사 | - |
&cr나. 감사의 독립성&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 내부회계관리규정 제9조 제2항 또는 제3항에 의해 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면으로 의견을 진술할 수 있습니다. &cr &cr 회사의 회계와 업무에 대한 사항을 수시로 보고하고, 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 보고하며, 감사업무가 효율적으로수행되도록 회계, 정보, 총무, 기획 등의 관리자를 감사요원으로 지원하고 있습니다.&cr
다. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021.02.10 | 제69기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2021.02.23 | 제68기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 재작성 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2021.03.09 | 내부회계 관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | - |
| 4 | 2021.03.09 | 광주은행 목포지점 자금차입 결의 의건 | 가결 | - |
| 5 | 2021.03.12 | 제69기 정기주주총회 개최에 관한건/ 감사 추천의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2021.03.19 | 제68기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 최종 수정 승인의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2021.03.19 | 제69기 재무제표(연결,별도) 및 영업보고서 최종 수정 승인의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2021.03.19 | 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | - |
| 9 | 2021.03.29 | 임원 위촉 및 보수 책정의 건 | 가결 | - |
| 10 | 2021.04.22 | 한국산업은행 산업운영자금대출 대환의 건 | 가결 | - |
| 11 | 2021.06.28 | 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | - |
| 12 | 2021.06.28 | 한국산업은행 산업운영자금대출 대환의 건 | 가결 | - |
| 13 | 2021.07.08 | 신한은행 기업운전자금대출 신규차입의 건 | 가결 | - |
| 14 | 2021.09.17 | 제56회차 전환사채 중도상환청구권 행사를 위한 매수인 지정의 건 | 가결 | - |
&cr라. 감사의 업무집행에 대한 감사 주요활동 내역&cr
| 일 자 | 업무집행 내용 및 주요활동 사항 | 기 간 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2021-02-10 | 제69기 재무제표 및 영업보고서 등에 대한 감사 | 2021-02-10 ~ 2021-02-12 | - |
| 2021-02-23 | 제68기 재무제표 및 영업보고서 등에 대한 재감사 | 2021-02-23 ~ 2021-02-25 | - |
| 2021-03-19 | 제69기 내부회계관리제도 운용실태 평가 | 2021-03-19 ~ 2021-03-21 | - |
| 2021-03-19 | 제69기 재무제표 및 영업보고서 등에 대한 최종 수정 감사 | 2021-03-19 ~ 2021-03-21 | - |
| 2021-03-19 | 제68기 재무제표 및 영업보고서 등에 대한 최종 수정 재감사 | 2021-03-19 ~ 2021-03-21 | - |
| 2021-03-29 | 제69기(2020년1월1일~12월31일) 주주총회 참석 | 2021-03-29 | - |
| 2021-04-01 | 2021년 01월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-04-01 ~ 2021-04-03 | - |
| 2021-04-13 | 2021년 02월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-04-13 ~ 2021-04-15 | - |
| 2021-04-21 | 2021년 장성공장 정기감사 | 2021-04-02 ~ 2021-04~21 | - |
| 2021-05-12 | 2021년 03월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-05-12 ~ 2021-05-14 | - |
| 2021-05-27 | 2021년 04월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-05-27 ~ 2021-05-28 | - |
| 2021-06-23 | 2021년 05월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-06-23 ~ 2021-06-25 | - |
| 2021-08-12 | 2021년 06월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-08-12 ~ 2021-08-13 | - |
| 2021-08-26 | 2021년 07월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-08-26 ~ 2021-08-28 | - |
| 2021-09-24 | 2021년 08월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-09-24 ~ 2021-09-26 | - |
| 2021-11-01 | 2021년 09월 재무제표 등에 대한 감사 | 2021-11-01 ~ 2021-11-03 | - |
* 감사위원 현황&cr - 회사는 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.
------
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
마. 감사 교육실시 현황
2021년 03월 30일총무인사팀주주총회의 의의, 결의사항 및 효력2021년 07월 16일총무인사팀내부회계관리제도의 효율적 운영방안2021년 08월 17일총무인사팀지분공시제도
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
회사는 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 이사회 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
&cr 나. 의결권 현황&cr&cr 회사는 현재까지 보통주식수 136,785,979주, 우선주 25,510주를 발행하였 습니다. &cr&cr 2016년 7월 29일 종속기업인 (주)보해매원을 회사로 흡수합병함으로써 발행한 44,537주는 자기주식으로 의결권이 없는 것으로 하며, 회사 정관 제8조의2에 의한 우선주식 25,510주는 당기에 배당을 하지 않아 의결권이 부활되어 현재 의결권 행사 가능 주식수는 136,766,952주 입니다.&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주136,785,979-우선주25,510-보통주44,537-우선주25,510-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주25,510-보통주136,741,442-우선주25,510-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
※ 우선주는 2015년 07월 15일 유가증권시장에서 상장폐지되어 비상장 종류주식&cr (우선주)으로 전환되었습니다.( '유가증권시장 상장규정 제65조 1항의 3'에 따른 &cr 발행주식수 요건 미달사유) &cr
다. 주식사무
| 정관상 주식의 발행 및&cr배정의 내용 | ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식. 2. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 이 회사 또는 자회사 등의 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식. 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식. ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식. 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식. 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식. 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부&cr폐쇄시기 | 매년 1월 1일 부터 1월 5일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서&cr대리인 | 하나은행 (전화번호) 02-368-5860∼3 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.bohae.co.kr) |
라. 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 원,주)
| 구분 | 2021년&cr09월 | 2021년&cr08월 | 2021년 &cr07월 | 2021년&cr06월 | 2021년&cr05월 | 2021년 &cr04월 | 2021년&cr03월 | 2021년&cr02월 | 2021년 &cr01월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 1,095 | 1,155 | 1,220 | 1,275 | 1,215 | 1,600 | 1,145 | 1,030 | 997 |
| 최저 | 998 | 980 | 1,130 | 1,165 | 1,100 | 1,120 | 967 | 916 | 912 | ||
| 평균 | 1,044 | 1,067 | 1,178 | 1,242 | 1,183 | 1,387 | 1,059 | 974 | 971 | ||
| 거래량 | 최고 | 4,104,615 | 2,885,627 | 8,323,815 | 43,302,153 | 32,986,484 | 186,714,307 | 41,240,767 | 17,940,572 | 28,493,066 | |
| 최저 | 496,516 | 661,283 | 883,086 | 2,040,764 | 2,034,286 | 3,291,566 | 1,919,446 | 762,956 | 1,168,034 | ||
| 월 거래량 | 25,283,796 | 29,945,881 | 56,142,166 | 164,291,676 | 98,543,951 | 670,556,752 | 177,342,150 | 51,705,450 | 78,518,678 |
마. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제69기&cr주주총회&cr(2021.03.29) | 제1호의안 : 제69기(2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 재무제표(결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 : 감사 선임의 건 | 의결정족수 부족으로 부결 | 상법 제386조 및 제415조에 따라 감사 임종욱은 새로운 감사 선임시까지 감사로서의 권리의무를 유지 | |
| 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 제70기 이사보수 25억원 한도로 &cr구체적 집행은 이사회에 위임하기로 승인 | - | |
| 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제70기 감사보수 1억원 한도로 구체적&cr집행은 감사와 협의로 이사회에서 결정 승인 | - | |
| 제68기&cr주주총회&cr(2020.03.24) | 제1호의안 : 제68기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 재무제표(결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 사내이사 선임 : 임지선&cr사내이사 선임 : 조영석&cr사내이사 선임 : 오명호 사외이사 선임 : 박균택 |
- | |
| 제3호 의안 : 감사 선임의 건 | 의결정족수 부족으로 부결 | 상법 제386조 및 제415조에 따라 감사 임종욱은 새로운 감사 선임시까지 감사로서의 권리의무를 유지 | |
| 제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 제69기 이사보수 25억원 한도로 &cr구체적 집행은 이사회에 위임하기로 승인 | - | |
| 제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제69기 감사보수 1억원 한도로 구체적&cr집행은 감사와 협의로 이사회에서 결정 승인 | - | |
| 제67기&cr주주총회&cr(2019.03.28) | 제1호의안 : 제67기(2018년 1월 1일 ~ 2018년 12월 31일) 재무제표(결손금처리계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호의안 : 정관일부 변경 승인의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 제68기 이사보수 25억원 한도로 &cr구체적 집행은 이사회에 위임하기로 승인 | - | |
| 제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제68기 감사보수 1억원 한도로 구체적&cr집행은 감사와 협의로 이사회에서 결정 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr 2021년 09월 30일 현재 회사의 최대주주인 (주)창해에탄올이 21.86% 의 주식을 보유하고 있습니다. 이와 함께 특수관계인 7명이 2.92% 를 보유하고 있어, 최대주주 및 특수관계인이 24.78% 의 주식을 보유하고 있습니다&cr
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)창해에탄올본 인의결권 있는 주식(보통주)29,895,93823.4629,895,93821.86전환청구에 의한 비율변경임선자특수관계인의결권 있는 주식(보통주)1,026,1200.811,026,1200.75전환청구에 의한 비율변경임진이특수관계인의결권 있는 주식(보통주)807,4310.63607,4310.44전환청구에 의한 비율변경&cr 장내매도임성우특수관계인의결권 있는 주식(보통주)1,693,9601.331,693,9601.24전환청구에 의한 비율변경김성훈발행회사 임원의결권 있는 주식(보통주)8,7350.018,7350.01전환청구에 의한 비율변경(주)보해매실농원기타의특수관계법인의결권 있는 주식(보통주)600,2880.47600,2880.44전환청구에 의한 비율변경임지선발행회사 임원의결권 있는 주식(보통주)50,0000.0450,0000.04전환청구에 의한 비율변경오명호발행회사 임원의결권 있는 주식(보통주)4,6390.004,6390.00전환청구에 의한 비율변경의결권 있는 주식(보통주)34,087,11126.7533,887,11124.78전환청구에 의한 비율변경의결권 없는 주식(우선주)00.0000.00-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 제56회 전환사채의 전환권행사로 주식수 증가에 의한 지분율의 변동입니다.&cr ※ 기타 자세한 사항은 보고서의Ⅰ. 회사의 개요 3. 자본금 변동현황 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 최대주주의 개요&cr&cr (1) 개요 &cr&cr 2021년 09월 30일 현재 최대주주인 (주)창해에탄올은 21.86%의 회사주식을 보유하고 있습니다. (주)창해에탄 올은 1966년 6월 16일에 보해산업(주)로 설립되어 2004년 1월 1일 (주)창 해에탄올로 사명을 변경하였습니다. 본점 소재지는 전라북도 전주시 덕진구 원만성로 15이며, 주정제조판매 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
창해&cr에탄올9,196
임성우
23.36
임우석
1.83
임성우
23.36
이연희0.08-
-
--
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2019.03.31임성우22.64임우석1.83임성우22.64-이연희0.01----2019.06.30임성우23.33임우석1.83임성우23.33-이연희0.01----2019.09.30임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.01----2019.12.31임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.01----2020.03.31임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.02----2020.06.30임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.06----2020.09.30임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.06----2020.12.31임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.07----2021.03.31임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.08----2021.06.30임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.08----2021.09.30임성우23.36임우석1.83임성우23.36-이연희0.08----
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
창해에탄올161,081 38,267 122,814 65,588 11,170 9,334
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
&cr(3) 임원현황&cr
| (2021. 09. 30 현재) |
| 성명 | 직책 | 담당업무 | 약력 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 임성우 | 회장&cr [대표이사] | 경영총괄 | - 단국대 경영대학원&cr - 보해양조(주) 부사장&cr - 보해산업(주) 대표이사 | 최대주주&cr등기임원 |
| 서상국 | 부회장 | 대외업무 지원 | - (주)창해에탄올 대표이사 | 미등기임원 |
| 이연희 | 사장&cr [대표이사] | 회사업무전반 | - 보해산업(주) 경리이사&cr - 보해양조(주) 상무이사&cr - 보해매원(주) 대표이사 | 등기임원 |
| 임우석 | 부사장 | 전략기획 | - 센트럴퀸즈 국립대 졸업&cr - (주)창해에탄올 상무이사 | 등기임원 |
| 조우성 | 이사 | 생산업무 | - 전북대 화학공학과&cr - (주)창해이엔지 기술이사 | 미등기임원 |
| 김영천 | 이사 | 전략기획 | - (주)창해에탄올 전략기획팀 부장 | 미등기임원 |
| 임창규 | 감사 | 감사업무 | - 보해산업(주) 관리이사&cr - 창해에탄올 상임고문 | 등기임원 |
| 신수원 | 사외이사 | 사외이사 | - 광주지방국세청장&cr - 세무법인 에이블 회장 | 등기임원 |
&cr(4) 주요주주
| (2021. 09. 30 현재) | (단위 : 주, %) |
| 주 주 명 | 주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 임성우 | 2,146,720 | 23.36% | - |
| 창해에탄올 | 1,603,534 | 17.45% | 자기주식 |
| 임우석 | 168,066 | 1.83% | - |
| 보해매실농원㈜ | 168,066 | 1.83% | - |
| 기 타 | 5,104,499 | 55.53% | - |
| 합 계 | 9,190,885 | 100.00% | - |
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
&cr 회사의 최대주주인 (주)창해에탄올은 1966년 06월 16일에 보해산업(주)로 설립되어 &cr2004년 01월 01일 (주)창해에탄올로 사명을 변경하였으며, 2014년 07월 30일 코스닥에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 사탕수수, 타피오카, 쌀, 보리 등 농 작물을 사용한 주정(바이오에탄올)의 생산 및 판매를 주업으로 하고 있으며, 국내 8개의 주정 생산 및 판매업체 시장에서 업계 1위의 시장점유율을 차지하고 있습니다. (주)창해에탄올의 경쟁우위 요소로는 베트남내 타피오카를 공급하는 원료공급 파트너(trang an)와의 오랜 기간 거래를 통하여 높은 전분가를 가진 타피오카를 공급 받고 있어 수득율을 높임으로써 원가절감 하는데 우위에 있으며, 주정생산설비를 유지ㆍ보수를 위한 관계회사(창해이엔지)를 통해 원활한 주정생산을 하고 있습니다. &cr &cr 또한, 창해에탄올 종합기술원에서 미래를 위한 바이오에탄올, 바이오케미컬 등 제품 개발에도 심혈을 기울이고 있습니다. 이에 지속적인 원가 절감 및 생산성향상의 노력으로 신규업체가 진입하더라도 원가경쟁력 부문에서 우위를 점할 수 있습니다. 또한 발효주정, 정제주정 이외에도 무수에탄올을 생산ㆍ판매함으로써 판매처를 다각화하기 위해 항상 노력하고 있습니다.
라. 최대주주의 변동현황&cr&cr 2 011년 09월 19일 유상증자 등을 통한 지분율 변동으로 임건우에서 (주)창해에탄올로 최대주주가 변동되었습니다. (주)창해에탄올은 2011년 10월 11일 제3자배정 유상증자에 따라 당시 총 주식의 42.67%에 해당하는 1,875,000주를 취득하게 되었으며, 2011년 11월 09일 주식액면분할에 따라 결산일 기준 총 18,750,000주를 소유하였고, 이 후 소액공모 유상증자(2014.01.24), 주주우선유상증자(2014.04.25), 시간외매매(2014.09.01)에 의한 11,145,938주를 취득하여 총 보유주식은 29,895,938주로 2021년 09월 30일 기준 현재 지분율은 21.86% 입니다. (최대주주 및 특수관계인의 주식 총수는 33,887,111주이 며, 지분율은 24.78% 입니다.)
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 02월 13일(주)창해에탄올35,426,03942.39%신주인수권 행사(1분기 합산)-2015년 03월 27일(주)창해에탄올35,385,75142.34%특수관계인 장내 매도-2015년 03월 31일(주)창해에탄올35,244,51842.17%임원 퇴임-2015년 05월 28일(주)창해에탄올34,709,80041.53%특수관계인 장내 매도-2015년 07월 16일(주)창해에탄올34,780,26941.63%특수관계인 우리사주조합 주식 취득-2015년 07월 27일(주)창해에탄올34,580,26940.71%특수관계인 장내 매도-2015년 09월 30일(주)창해에탄올34,580,26938.56%신주인수권 및 전환청구 행사(3분기 합산)-2015년 12월 31일(주)창해에탄올34,487,96936.80%특수관계인 우리사조조합 주식 취득&cr신주인수권 및 전환청구 행사(4분기 합산)-2016년 03월 31일(주)창해에탄올34,612,44436.13%특수관계인 우리사조조합 주식 취득&cr신주인수권 및 전환청구 행사(1분기 합산)-2016년 07월 29일(주)창해에탄올34,612,44436.12%합병에 따른 자기주식 보유-2016년 12월 31일(주)창해에탄올34,534,11936.04%임원퇴임-2017년 01월 24일(주)창해에탄올34,542,79636.03%임원 주식 취득-2017년 02월 03일(주)창해에탄올34,534,24036.02%임원퇴임-2017년 03월 31일(주)창해에탄올34,534,24035.75%전환청구 행사(1분기 합산)-2018년 02월 12일(주)창해에탄올34,497,54835.71%특수관계인 우리사주조합 주식 제외-2018년 12월 31일(주)창해에탄올33,993,10835.19%특수관계인 장내매도 및 임원퇴임-2019년 01월 07일(주)창해에탄올34,001,84335.20%임원 주식 취득-2019년 06월 30일(주)창해에탄올33,930,47229.72%전환청구 행사(2분기 합산) 및 임원퇴임-2019년 09월 30일(주)창해에탄올33,980,47227.51%전환청구 행사(3분기 합산) 및 장내매수-2019년 12월 31일(주)창해에탄올33,985,11126.96%전환청구 행사(4분기 합산) 및 장내매수-2020년 03월 31일(주)창해에탄올34,087,11126.75%전환청구 행사(1분기 합산) 및 장내매수-2021년 03월 23일(주)창해에탄올34,087,11126.14%전환청구 행사-2021년 06월 30일(주)창해에탄올33,887,11124.78%특수관계인 장내매도, 전환청구행사(2분기합산)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 소유주식수와 지분율은 최대주주와 특수관계인 소유주식수의 합산입니다. &cr ※ 신주인수권, 전환권행사에 따른 소유주식수, 지분율변동은 분기합산으로 기재하였습니다.&cr&cr 마 . 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)창해에탄올29,895,938 21.86-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
바. 소액주주현황
2020년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
23,45923,46299.9892,323,787127,474,88372.42-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 2020년 12월 31일 이후 주주명부를 폐쇄하지 않은 관계로 본 보고서 결산일 현재 주주를 파악할수 없어 2020년 12월 31일 기준으로 소액주주 현황을 기재하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임지선여1985.08부사장&cr[대표이사]사내이사상근해외업무 및 &cr신사업 M&A미국 미시간대학교 졸업&cr전) Panasonic 인사부서 팀장50,000-특수&cr관계인7년&cr11개월2023.03.24조영석남1960.12부사장&cr[대표이사]사내이사상근이사회의장, &cr국내영업 및 경영전반&cr내부회계관리자,&cr공시책임자목포대학교 무역학과 졸업&cr전) ㈜창해에탄올 전무이사---1년&cr9개월2023.03.24정원희남1954.05부회장미등기비상근대외관계전)신수종합개발(주) 대표이사&cr전) (주)뉴시스광주전남 감사---4년&cr7개월-오명호남1967.01이사사내이사상근영업전략본부장 겸&cr전남본부장조선대학교 회계학과 졸업&cr보해양조㈜ 영업본부장4,639--2년 -박균택남1966.06사외이사사외이사비상근사외이사전) 광주고등검찰청검사장&cr전) 법무연수원 원장---1년&cr7개월2023.03.24임종욱남1971.02상임감사감사상근감사업무 담당전) 순천도시재생위원회 위원&cr현) 남도방송 대표이사&cr현) 순천컨트리클럽 대표이사---4년&cr7개월2023.03.24이희종남1964.10상무이사미등기상근생산본부장서울대학교 화학공학 박사&cr전) GS칼텍스㈜ 화학소재연구실장&cr전) ㈜창해에탄올 종합기술원장---1년&cr6개월-김성훈남1973.07이사미등기상근해외사업본부장단국대학교 노어노문학 졸업&cr보해양조㈜ 기획조정팀장8,735--5년&cr9개월-김철수남1961.05이사미등기상근광주본부장조선이공대 토목공학과 졸업&cr전) 효산그룹 효산콘도미니엄 호남지사장&cr전) 광주요양병원 대표이사&cr전) ㈜우리종합기술 부회장---2년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr가-1. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황&cr - 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일
| (기준일 : |
선임-남-----
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사&cr후보자&cr해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임&cr예정일 | 최대주주와의&cr관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
나. 직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리직남135-15-15010년 8월5,775,884 38,506 394685-관리직여22-1-2312년 5월779,019 33,870 -생산직남46---4615년 9월1,620,938 35,238 -생산직여15-5-2013년 7월505,451 25,273 -218-21-23912년 1월8,681,292 36,323 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4252,39663,099-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이 사42,500,000사외이사 포함감 사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5386,09577,219-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나-2. 유형별
(단위 : 천원) 3339,896113,299급여등122,70022,700급여등----123,49923,499급여등
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
- 해당사항 없습니다. &cr가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
- 해당사항 없습니다. &cr 가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
&cr <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>&cr - 해당사항 없습니다.
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
상해순보해국제무역유한공사-11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------337,093,774 --7,093,774 -337,093,774 --7,093,774
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr나. 대주주와의 자산양수도 등&cr&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr다. 대주주와의 영업거래&cr- 해당사항 없음
| (단위 : 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 법인명 | 관 계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래내용 | 거래금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.&cr
라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr( 기준일 : 2021년 09월 30일)
| (단위: 천원) | ||||
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |
| 재고자산 등 | 유형자산 | |||
| 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)창해에탄올 | - | 63,306 | - |
| 기타의특수관계자 | 보해매실농원㈜ | 14,058 | 2,111,524 | - |
| ㈜창해이엔지 | - | 125,780 | - | |
| 임현우 | 9,000 | - | - | |
| 합계 | 23,058 | 2,300,610 | - |
※ 이해관계자와의 채권, 채무 등의 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결재무제표 주석" "34. 특수관계자" 를 참조해주시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr 우발부채 등의 내용은 보해양조(주)의 내용이며, 연결실체인 상해순보해국제무역유한공사 는 해당사항이 없습니다.
&cr가. 담보제공자산&cr
| (단위: 천 원, USD) | |||||
| 담보제공자산 | 당분기말 | 전기말 | 담보권자 | ||
| 장부금액 | 담보설정금액 | 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 토지 | 25,012,663 | 109,933,450&crUSD 4,000,000 | 30,852,273 | 109,934,327&crUSD 4,000,000 | KDB산업은행 외 |
| 건물 | 11,579,866 | 11,969,048 | |||
| 구축물 | 14,419,953 | 15,795,145 | |||
| 기계장치 | 9,643,484 | 12,017,295 | |||
| 투자부동산(토지) | 6,198,606 | 358,996 | |||
| 투자부동산(건물) | 1,623,455 | 1,672,237 | |||
| 단기금융상품 | 500,000 | 500,000 | |||
| 재고자산 | 347,127 | 483,346 | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 4,501,802 | 4,501,802 | |||
| 합계 | 73,826,955 | 78,150,143 |
나. 보험가입자산&cr&cr 당분기말 현재 회사는 유형자산(투자부동산 포함)과 재고자산에 대하여 한화손해보험 및 NH화재보험 등에 부보액 74,360,999 천원인 화재보험에 가입하고 있으며, 보험수익금에 대하여는 금융기관을 수익권자로 하는 근질권이 설정되어 있습니다. 또한, 회사는 환경책임보험 의무가입 대상으로 DB손해보험 환경책임보험에 가입되어 있으며, 회사의 차량운반구에 대하여 삼성화재해상보험 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있습니다.
다. 금융기관 등 한도약정&cr
| (단위: 천원, USD) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정내용 | 한도금액 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 당좌대출 등 | 18,449,740 | 18,449,740 |
| 신한은행(*) | 15,630,000 | 4,129,543 | |
| KEB하나은행 | 8,000,000 | 1,000,000 | |
| 농협은행 | 6,500,000 | 3,000,000 | |
| KB 국민은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 광주은행 | 2,000,000 | 1,000,000 | |
| 수출입은행 | 1,300,000 | 1,300,000 | |
| 신한은행 | 수입신용장&cr(미확정지급보증) | USD 2,000,000 | USD 1,683,891.2 |
| 합계 | 53,879,740 | 29,879,283 | |
| 수입신용장 USD 2,000,000(미확정지급보증) | USD 1,683,891.2 |
(*) 회사는 상기 약정 이외에 매입채무대금지급과 관련하여 신한은행과 6.3억원을 한도액으로 전자방식외상매출채 권약정을 체결하고 있습니다.&cr
라. 지급보증&cr &cr 회사는 서울보증보험으로부터 지급보증 등과 관련하여 1,800천원 의 보증을 제공받고 있습니다. &cr
마. 계류중인 소송 &cr&cr 회사의 당분기말 현재 계류중인 소송의 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 소송의 내용 | 소 제기일 | 소송당사자 | 금액 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 손해배상 | 2019.10.24 | 보해양조(주) | 1,716,000 | 1심 진행중 | 2019가단536745 |
| 합 계 | 1,716,000 | - | - |
※ 향후 소송일정 및 회사의 대응방안: 현재 1심 진행중에 있으며, 변호사를 &cr 선임하여 적극 대응중에 있습니다.&cr※ 당분기말 현재 상기 소송이 진행 중이며, 향후 결과 및 재무제표에 미칠 영향을&cr 보고 기간 종료일 현재까지 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr
바. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr - 해당사항 없습니다.
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
&cr 사. 신용보강 제공 현황&cr- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 증권종류 | PF 사업장&cr구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환&cr잔액 | 신용보강&cr유형 | 조기상환&cr조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
아. 장 래매출채권 유동화 현황&cr- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사&cr(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
자. 장래매출채권 유동화채무 비중&cr- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | - | - | |||
| 총차입금 | |||||
| 매출액 | |||||
| 매출채권 |
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 공시위반에 따른 조치&cr - 해당사항 없습니다. &cr&cr나. 상장폐지 실질심사 대상여부 검토&cr- 해당사항 없습니다. &cr &cr다. 단기매매차익 현황&cr - 해당사항 없습니다.
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2017.01.01. ~ 2021.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | - | - | - |
| 총액 | - | - | - |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2017.01.01. ~ 2021.09.30.) |
(단위 : 천원) --------------
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 외국지주회사의 자회사 현황&cr - 해당사항 없습니다.
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
나. 합병 등의 사후 정보
(1) 합병 등의 주요내용
| 구분 | 상 대 방 | 일 자 | 계 약 내 용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명 칭 | 소재지 | 대표&cr이사 | 배 경 | 법적&cr형태 | 구체적 내용 | 주요일정 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합병 | (주)보해B&H | 전남 장성군 장성읍 보해길 61 |
정경훈 | 2014년&cr09월 30일 | 비용절감 및 관리조직 &cr 일원화 등운영의 효율화를 도모하고, 생산 및 영업 기 능 통합과 인력재배치를 &cr 통해 사업 지배력 강화 및 &cr 이익개선 효과를 통해 기&cr 업가치를 제고하기 위함. | 소규모&cr합병 | 보해양조가 종속회사인 &cr(주)보해B&H와 (주)보해통상을 흡수합병(소규모합병)함. | 1. 이사회 : 2014년 7월 28일&cr2. 주주총회갈음 이사회 :&cr 2014년 08월 26일&cr3. 합병기일 : 2014년 09월 30일 |
| (주)보해통상 | 서울특별시 강남구 언주로97길 8 |
임지선 | ||||||
| 주식회사&cr보해매원 | 목포시 호남로 68번길 36 | 임지선 | 2016년&cr07월 29일 | 보해양조가 종속회사인 &cr주식회사 보해매원&cr을 흡수합병(소규모합병)함. | 1. 이사회 : 2016년 05월 20일&cr2. 주주총회갈음 이사회 :&cr 2016년 06월 23일&cr3. 합병기일 : 2016년 07월 29일 |
(2) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 천원) 보해B&H119,343,765 123,335,355118,793,024 0.46122,900,6030.35- 1차년도(2014년도)&cr- 2차년도(2015년도)8,853,033 8,345,9148,761,758 1.038,425,351-0.95-5,006,841 7,941,3944,961,703 0.908,244,878-3.82-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
※ '괴리율'은 '(예측치-실적치)/예측치'로 산정하였습니다.&cr ※ 위 재무사항은 별도재무제표상 수치입니다. &cr※ (주)보해 통 상, 주식회사보해매원과의 합병 등 전ㆍ후의 재무사항은 합병이 소규모합병에 해당하고, 소멸법인의 매출액이 존속법인의 매출액 대비하여 미미한 바, 전 ㆍ 후 주요재무사항에 큰 차이가 발생하지 않아 예측치 및 실적치에 대한 기재를 생략하였습니다. &cr
다. 보호예수 현황&cr - 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황&cr - 해당사항 없습니다.
2021년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 관리종목 지정요건 | 요건별 회사 현황 | | | 관리종목&cr지정유예 여부 | | 항목별&cr지정유예 &cr종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 항목 | 사업연도 | 금액 | 해당 | 미해당 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 사업연도말&cr매출액 30억미만 | 최근 사업연도말 매출액(별도) |
| 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 | 최근 4사업연도 &cr각 영업손익&cr(별도) |
| 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 | 최근&cr3사업연도&cr각 법인세차감전&cr 계속사업손익&cr(연결) |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 상해순보해&cr국제무역유한공사2003.04.04 The First Floor G18parts, 225 North Road,&cr ZiYou MaoYi District, Shanghai, China국제무역94,270의결권의 과반수 보유&cr (K-IFRS 회계기준서 1027호 13)해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 연결주석사항에 기재된 종속회사 중 '위해보가농원유한공사'는 총자산 및 순자산이 없으며 보고기간 중 경영성과가 없으므로 기재하지 않습니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1상해순보해국제무역유한공사중국-no.0362632--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
세왕금속㈜비상장1985.05.31단순투자19,500 85,796 15.13 4,501,802 - --85,796 15.13 4,501,802 36,290,533608,259서안주정㈜비상장1995.08.31〃532,072 25,503 6.38 2,591,972 - --25,503 6.38 2,591,972 33,929,2133,031,658㈜씨엘에이인터내셔널비상장2014.09.30합병으로&cr인한 취득200,400 278,953 27.60----278,953 27.60---390,252 -7,093,774 ---390,252 -7,093,774 --
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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