Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 글로본 주식회사 110111-0514011
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 37 기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 11월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 글로본 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 한상호 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 도산대로 331 (신사동) |
| (전 화) 02-6934-0800 | |
| (홈페이지) http://www.globon.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 사장 (성 명) 한상영 |
| (전 화) 02-6934-0800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 211115_37기 2021년 3분기 보고서_대표이사등의확인.jpg 211115_37기 2021년 3분기 보고서_대표이사등의확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)------3-33-3-33
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)그린사이언스당기 중 신설 (주)그린사이언스파워당기 중 신설 (주)그린사이언스머트리얼당기 중 신설 ----
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사는 "글로본 주식회사"(약칭 "글로본")이고, 그 영문표기는 "GLOBON CO., LTD."(약칭 "GLOBON")입니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1986년 12월 20일에 설립되었습니다. 또한 1992년 06월 04일에 코스닥시장에 상장하였습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr본사 주소 : 서울특별시 강남구 도산대로 331 (신사동)&cr전화번호 : 02-6934-0800&cr홈페이지 : http://www.globon.co.kr&cr&cr 마. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 본 공시서류 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다.
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr당사는 주요사업으로 화장품사업 등을 영위하고 있습니다. 당기 주요 매출은 롤클리너와 화장품 용기(튜브) 제품 입니다. 또한 2021년 01월 06일 (주)그린사이언스의 주식 51%를 인수하여 최대주주가 되었으며, (주)그린사이언스는 마이크로웨이브 플라즈마토치 특허기술 (Patented Technologies)을 이용하여 발전사업, 재처리사업등을 직접 추진하는 토탈 솔루션 기업으로서 친환경 및 그린 뉴딜을 선도하는 기업입니다. 기타 자세한 사항은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장1992년 06월 04일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 변경 후 본점소재지 |
| 2014년 12월 10일 | 서울특별시 구로구 디지털로31길 19 707&cr(구로동, 에이스테크노타워2차) |
| 2015년 12월 28일 | 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 35, B동 8층&cr(삼평동, 판교실리콘파크) |
| 2016년 09월 30일 | 서울특별시 강남구 도산대로 331(신사동) |
나. 경영진의 중요한 변동
2016년 06월 30일---사내이사 나종훈2016년 09월 28일임시주총사내이사 권혁세--2016년 09월 29일---사내이사 권혁세2016년 10월 27일---사내이사 정승2017년 03월 30일임시주총사내이사 박선주--2018년 03월 27일정기주총감사 심명섭-감사 박원호2018년 03월 27일---사외이사 김영배2018년 12월 28일임시주총사내이사 한상호&cr사내이사 박영도&cr사외이사 정대표--2018년 12월 28일임시주총대표이사 한상호--2019년 07월 26일---사내이사 박영도2020년 03월 27일정기주총-사내이사 박선주-2021년 03월 25일정기주총사내이사 이봉주&cr사내이사 한상영&cr사내이사 정소연&cr사외이사 박효경&cr감사 우득정--2021년 03월 25일정기주총--감사 심명섭
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 변동 전 | 변동 후 |
|---|---|---|
| 2009년 11월 24일 | 케이티아이씨홀딩스 외 2 | 에스비아이코리아홀딩스 외 4 |
| 2015년 11월 18일 | 에스비아이코리아홀딩스 | 한상호 |
&cr 라. 상호의 변경&cr 1986.12.20 : 한국창업투자(주)&cr2008.07.21 : 케이티아이씨글로벌투자자문(주)&cr 2010.06.25 : 에스비아이글로벌인베스트먼트(주)&cr2013.06.28 : 베리타스인베스트먼트(주)&cr2015.12.28 : 글로본(주)&cr&cr 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 2008.07.23 : 창업투자업 반납(중기청) &cr 투자자문/일임업 인가(금융위원회)&cr2011.01.18 : 투자자문/일임업 등록 자진 폐지
2013년 9월부터 휴대폰 유통사업을 신규사업으로 추가진행&cr2015년 12월부터 화장품 사업을 신규사업으로 추가진행&cr2021년 01월부터 수소&플랜트 사업을 신규사업으로 추가진행
&cr 바. 회사가 영위하는 목적사업
제2조 (목적)
① 본 회사는 다음 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 국내·외 투자사업 및 관련업
2. 금융자문 등 종합 컨설팅 서비스업
3. 신기술금융업무
가. 신기술사업자에 대한 투자 및 융자
나. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도
다. 신기술투자조합의 설립 및 그 자금의 관리 및 운용
라. 기타 여신전문금융업법상 부대업무 일체
4. 국내·외 부동산 매매, 임대, 개발사업 및 경영자문 또는 투자유치업
5. 유가증권 매매와 관련된 업무
6. 실물자산의 매매, 자문 및 투자유치업
7. 기업의 인수, 합병에 관한 컨설팅업 및 투자
8. 사모투자전문회사의 설립 및 운용, 투자 등 기타 관련업무
9. 타회사 및 신설회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 그 회사의 경영권을 행사하는 업무
10. 타회사가 매각하는 영업 또는 자산의 매매업
11. 전자제품 및 부품 제조, 도소매업
12. 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
13. 생물학적 의약품 등의 제조, 수출 및 판매업
14. 의약품관련 연구 및 개발업
15. 건강기능식품의 제조 및 판매
16. 전기, 전자, 통신기계 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업
17. 음악저작권관리서비스업
18. 음악저작권구매및대여업
19. 프랜차이즈(체인점모집및경영자문)업
20. 체인점경영관련교육업
21. 숙박시설운영(호텔)업
22. 숙박업(호텔)
23. 화장품 연구개발, 제조 및 판매업
24. 미용기구 연구개발, 제조 및 판매업
25. 의료기기연구개발, 제조 및 판매업
26. 바이오기기 연구개발, 제조 및 판매업
27. 헬스케어기기 연구개발, 제조 및 판매업
28. 화학제품 연구개발, 제조 및 판매업
29. 건강식품 연구개발, 제조 및 판매업
30. 음식료품 연구개발, 제조 및 판매업
31. 반도체장비 제조 및 수리업
32. 전자부품장비 제조 및 수리업
33. 반도체 및 엘씨디 제조설비 및 관련기계장치 이전 및 설치업
34. 공장이전과 관련된 기계, 제조설비 이전 및 설치업
35. 바이오화장품, 바이오식품 연구개발, 제조 및 판매업
36. 줄기세포 관련 연구개발, 제조 및 판매업
37. 생물학적 제제의 연구개발, 제조 및 판매업
38. 바이오화장품, 바이오식품, 의료기기 등에 대한 안정성, 유효성 평가기술의 개발
39. 향수, 샴푸 등 생활화학용품 연구개발, 제조 및 판매업
40. 화장품 용기, 케이스 연구개발, 제조 및 판매업
41. 각종 상품의 마트, 백화점 및 면세점 납품, 위탁 및 수탁매매업
42. 홈쇼핑 및 뷰티컨설팅업
43. 국내·외 부동산 건설사업 및 운영 관리업
44. 의약품 제조업, 수입업 및 판매업&cr45. 건강보조식품의 제조 및 판매사업&cr46. 화약류의 판매, 보관 및 수출입업&cr47. 군수품의 판매, 보관 및 수출입업&cr48. 군납업&cr49. 미용서비스 및 미용 프랜차이즈업&cr50. 화장품 및 건강식품, 생활용품의 네트워크 마케팅 사업&cr51. 패션의류 및 패션잡화 제조, 판매, 보관 및 수출입업&cr52. 스포츠 마케팅 및 스포츠 매니지먼트업&cr53. 방송프로그램 및 영화 제작업&cr54. 연예 매니지먼트업&cr55. 공연기획 및 제작업&cr56. 홈쇼핑 관련 사업&cr57. 국내·외 부동산 시행, 매매, 관리, 임대 및 개발사업&cr58. 종합관광 및 휴양지 개발, 운영사업 (호텔업 및 요식업, 콘도미니엄 등 레저산업운영 및 숙박업, 골프장 개발 및 운영업, 종합체육시설업)&cr59. 커피매장 운영 및 커피매장 프랜차이즈업
60. 바이오플라스틱 필름포장지, 시트, 건축자재, 생활용품 가공제조 판매업
61. 바이오플라스틱 합성 반응기 제조 및 반응설비 플랜트 판매업
62. 바이오플라스틱 컴파운드 제조 판매업
63. 바이오 소재 제조 설비 플랜트업
64. 플라스틱 일반성형제품 가공 제조 판매업
65. 농수축산물 경매업 및 유통업
66. 보세운송업, 보세판매장 사업
67. 항만운송사업 및 항만시설 관리업
68. 창고업&cr69. 플라즈마를 이용한 기술화사업&cr70. 플라즈마 발전장비사업&cr71. 플라즈마를 응용한 금속과 기체의 가공사업&cr72. 전력의 생산 및 판매업&cr73. 전력생산 부산물의 가공 및 판매업&cr74. 전력 및 부산물의 생산, 가공에 필요한 원료의 구입 및 처리업&cr75. 태양전지 및 설비, 동 관련(장비)제품의 설치사업&cr76. 리튬이온 2차전지 양(음)극 개질 설비사업&cr77. 리튬이온 2차전지 전극 소재 및 동 관련제품사업&cr78. 실리콘산화물(SiOx), 니켈나노파우더, 리튬메탈(리본), 합금나노파우더, 나노메탈, Ti나노 등 동 관련제품사업&cr79. 수소 및 그린수소의 제조, 판매업&cr80. 석탄 가스화 기술을 이용한 설비 및 관련 장비 설치사업&cr81. DME 원료인 합성가스 설비 및 동 관련장비 설치사업&cr82. 그린 뉴딜 관련 사업의 컨설팅 및 대행업&cr83. 폐목재, 폐비닐, 폐플라스틱 등 폐기물 종합처리업&cr84. 일산화탄소 및 기타 공업용기체의 생산 및 판매업&cr85. 유리 및 자기재료 및 완제품의 생산 및 판매업&cr86. 금속 분말원료 소재사업&cr87. 마이크로 웨이브 전원 공급장치 제조 판매업&cr88. 수소 발생장치 제조, 판매업&cr89. 합성가스 생산시설 및 수소생산 시설 제조, 판매업&cr90. 수소충전소, LPG충전소, LNG충전소, 주유소 개발 및 운영업&cr91. 수소, LPG, LNG 관련 플랜트, 발전소사업&cr92. 위험물 저장시설 및 판매시설업&cr93. 각종 유류 도,소매업&cr94. 휴게음식점업&cr95. 편의점업&cr96. 서비스업&cr97. 세탁업&cr98. 세차업&cr99. 면세 판매업(보세판매장업)&cr100. 국내여행업, 국외여행업, 일반여행업&cr101. 여행 알선업&cr102. 유제품 제조 및 도,소매업&cr103. 식료품 제조 및 도,소매업&cr104. 가공식품 제조 및 도,소매업&cr105. 전자상거래업&cr106. 프랜차이즈업&cr107. 식품제조 컨설팅업&cr108. 식품가공 연구개발업&cr109. 폐기물의 처리 및 재활용 영업을 영위하는 회사의 경영 및 투자
110. 탄소배출권 관련사업
111. 배터리 관련사업
112. 의료, 식품, 건설 등 각종 폐기물 관련사업
113. 사료 관련사업
114. 화석원료 및 비료사업
115. 위 각호에 관련된 플랜트 사업
116. 위 각호에 관련된 연구 및 개발업&cr117. 위 각호에 관련된 무역업
118. 위 각호에 관련된 제조, 가공, 판매, 도소매, 서비스, 수출입업
119. 위 각호에 관련된 부대사업 일체
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 36기&cr(2020년말) | 35기&cr(2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 32,764,319 | 30,202,538 | 29,083,136 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 | 14,541,568,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 | 14,541,568,000 |
※ 공시서류 작성기준일(2021.09.30) 현재 당사의 발행주식총수는 32,764,319이며 자본금은 163.8억원입니다.&cr※보호예수 현황(공시서류 작성기준일 현재 보호예수된 주식은 없음)&cr
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주2,000,000,000-2,000,000,000-155,193,850-155,193,850-122,429,531-122,429,531-122,429,531-122,429,531----------&cr---32,764,319-32,764,319-----32,764,319-32,764,319-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 2020년 3월 27일 정기주주총회 결의에 의거 발행할 주식의 총수는 2,000,000,000주로 변경되었습니다.&cr
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2020.03.27제35기 정기주주총회제2조 사업목적 추가&cr제5조 발행예정주식총수 상향조정&cr제17조 전환사채 발행 한도 증액&cr제18조 신주인수권부사채해외사업 추가&cr발행예정주식총수 상향 조정&cr발행 한도 증액&cr발행 한도 증액2021.03.25제 36기 정기주주총회
제2조 사업목적 추가(아래 참조)
사업 다각화를 위한 사업목적 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 정관변경일 | 해당주총명 | 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
| 2021.03.25 | 제 36기 정기주주총회 | 제2조 (목적) 1.~68. 기재 생략 69. 위 각호에 관련된 무역업 70. 위 각호에 관련된 제품의 판매 및 수출입업 71. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
제2조 (목적)&cr1.~68. 현행과 동일&cr69. 플라즈마를 이용한 기술화사업&cr70. 플라즈마 발전장비사업&cr71. 플라즈마를 응용한 금속과 기체의 가공사업&cr72. 전력의 생산 및 판매업&cr73. 전력생산 부산물의 가공 및 판매업&cr74. 전력 및 부산물의 생산, 가공에 필요한 원료의 구입 및 처리업&cr75. 태양전지 및 설비, 동 관련(장비)제품의 설치사업&cr76. 리튬이온 2차전지 양(음)극 개질 설비사업&cr77. 리튬이온 2차전지 전극 소재 및 동 관련제품사업&cr78. 실리콘산화물(SiOx), 니켈나노파우더,&cr리튬메탈(리본), 합금나노파우더, 나노메탈, Ti나노 등 동 관련제품사업&cr79. 수소 및 그린수소의 제조, 판매업&cr80. 석탄 가스화 기술을 이용한 설비 및 관련 장비 설치사업&cr81. DME 원료인 합성가스 설비 및 동 관련장비 설치사업&cr82. 그린 뉴딜 관련 사업의 컨설팅 및 대행업&cr83. 폐목재, 폐비닐, 폐플라스틱 등 폐기물 종합처리업&cr84. 일산화탄소 및 기타 공업용기체의 생산 및 판매업&cr85. 유리 및 자기재료 및 완제품의 생산 및 판매업&cr86. 금속 분말원료 소재사업&cr87. 마이크로 웨이브 전원 공급장치 제조 판매업&cr88. 수소 발생장치 제조, 판매업&cr89. 합성가스 생산시설 및 수소생산 시설 제조, 판매업&cr90. 수소충전소, LPG충전소, LNG충전소, 주유소 개발 및 운영업&cr91. 수소.LPG.LNG 관련 플랜트, 발전소사업&cr92. 위험물 저장시설 및 판매시설업&cr93. 각종 유류 도,소매업&cr94. 휴게음식점업&cr95. 편의점업&cr96. 서비스업&cr97. 세탁업&cr98. 세차업&cr99. 면세 판매업(보세판매장업)&cr100. 국내여행업, 국외여행업, 일반여행업&cr101. 여행 알선업&cr102. 유제품 제조 및 도,소매업&cr103. 식료품 제조 및 도,소매업&cr104. 가공식품 제조 및 도,소매업&cr105. 전자상거래업&cr106. 프랜차이즈업&cr107. 식품제조 컨설팅업&cr108. 식품가공 연구개발업&cr109. 폐기물의 처리 및 재활용 영업을 영위하는 회사의 경영 및 투자 110. 탄소배출권 관련사업 111. 배터리 관련사업 112. 의료, 식품, 건설 등 각종 폐기물 관련사업 113. 사료 관련사업 114. 화석원료 및 비료사업 115. 위 각호에 관련된 플랜트 사업 116. 위 각호에 관련된 연구 및 개발업&cr117. 위 각호에 관련된 무역업 118. 위 각호에 관련된 제조, 가공, 판매, 도소매, 서비스, 수출입업 119. 위 각호에 관련된 부대사업 일체 |
사업 다각화를 위한 사업목적 추가 |
| 부칙 <신설> |
부칙 이 정관은 2021년 03월 25부터 시행한다. |
- |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 화장품사업 등을 영위하고 있으며, 화장품 사업은 중국시장에 한류의 핵심을 담은 K-뷰티 제품인 'RUE KWAVE'(류 케이웨이브)를 런칭하였습니다. 동브랜드는 25세 전후의 '현재 서울의 유행'을 리드하는 트렌드세터를 위한 화장품으로 개발되어 한류를 선호하는 중국, 동남아시아, 중동지역의 여성고객을 겨냥하고 있습니다.
&cr2021년 01월 06일 (주)그린사이언스의 주식 51%를 인수하여 최대주주가 되었으며재생에너지사업의 친환경 기업으로 새롭게 도약했습니다. (주)그린사이언스는 마이크로웨이브 플라즈마토치 특허기술 ((Patented Technologies)을 이용하여 발전사업, 재처리사업등을 직접 추진하는 토탈 솔루션 기업으로서 친환경 및 그린 뉴딜을 선도하는 기업입니다. &cr
친환경 발전 기술인 마이크로웨이브 플라즈마 토치 특허기술로 가스화 복합 발전소 사업 진행, 저급 연료를 가스화하여 청정 및 신재생 에너지를 생산하고 있습니다.마이크로웨이브 플라즈마 기술은 가스화 사업과 나노소재 Nano Materials 사업으로 나누어지며 가스화 사업은 친환경 신재생에너지 발전과 온난화 가스처리사업 및 그린수소플랜트 사업으로 나누어집니다 . 나노소재 Nano 사업은 미래 나노메탈 사업과 신형 음극제 양산화 플랜트사업 리튬 2차 전지, 니켈나노파우더 등 양산화 사업으로 나누어집니다.&cr
새롭게 진행하는 생활폐기물 처리 친환경 에너지화 사업으로, 국내의 환경에너지 정책에 부응하는 솔루션 및 서비를 제공할 수 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 매출형태에 따라 화장품 사업부문을 공시대상으로 하고 있습니다.
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 사용용도 | 매출액 | 비율 |
| 화장품&cr사업 | 상품 | 화장품외 | 기초화장품, 마스크팩 등 | 1,176,388 | 50.85 |
| 제품 | 화장품 외 | 화장품 용기 등 | 1,089,625 | 47.10 | |
| 기타 | 화장품외 | 기타 | 47,281 | 2.05 | |
| 합계 | 2,313,294 | 100.00 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료&cr당사의 원재료 매입은 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 매입하는 형태로 되어 있습니다. 다양한 제조사가 있어 공급의 안정성은 높은 편입니다. 대상기간중에 해당 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없습니다.
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 |
| 튜브용기사업 | 원재료 | hdpe,ldpe,마스터배치 외 | 튜브 사출 원료 | 30,875 | 4.81 |
| 부자재 | 원단, 인쇄, 캡 외 | 튜브 바디, 튜브 헤드, 원단인쇄 | 611,258 | 95.19 | |
| 합 계 | 642,133 | 100.00 |
나. 생산설비 및 생산능력 &cr(1)생산설비 (단위 : 천원)
| 구분 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
| 기초 | - | - | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
| 취득 | 788,504 | 122,568 | 12,018 | 10,625 | 392,173 | - | 360,497 | 1,686,385 |
| 처분 | - | - | (1,485) | - | - | - | - | (1,485) |
| 감각상각비 | (47,355) | (17,711) | (1,186) | (5,133) | (75,006) | - | (1,218,143) | (1,364,534) |
| 기말 | 741,149 | 104,857 | 9,347 | 13,396 | 327,168 | - | 1,365,551 | 2,561,468 |
| 취득원가 | 788,504 | 122,568 | 10,434 | 742,777 | 1,112,173 | 11,564 | 5,587,430 | 8,375,450 |
| 감가상각누계액 | (47,355) | (17,711) | (1,087) | (729,381) | (785,005) | (11,564) | (4,221,879) | (5,813,982) |
| 순장부금액 | 741,149 | 104,857 | 9,347 | 13,396 | 327,168 | - | 1,365,551 | 2,561,468 |
&cr(2)생산능력&cr당사는 지상 1층, 연면적 2,645㎡(약 800평)규모로 연간 약 1,800만개의 튜브 제품을 생산할 수 있는 공장을 경기도 포천에 운영하고 있습니다.
| 구분 | 설비명 | 보유대수 | capa/day&cr (24시간 기준) | capa/month&cr (월 22일 기준) | capa/year | 적용유형 |
| 용착 | 고주파 융착기 | 2 | 22,000ea ± 5% | 484,000ea ± 5% | 5,808,000ea ± 5% | 라미네이트 튜브 |
| 초음파 융착기 | 7 | 77,000ea ± 5% | 1,694,000ea ± 5% | 20,328,000ea ± 5% | 라미네이트 튜브 | |
| 사출 | 4열 사출기 | 4 | 80,000ea ± 5% | 1,760,000ea ± 5% | 21,120,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 |
| 2열 사출기 | 1 | 10,000ea ± 5% | 220,000ea ± 5% | 2,640,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 | |
| 캡핑 | 사출 연동 캡핑기 | 1 | 20,000ea ± 5% | 440,000ea ± 5% | 5,280,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 |
| 캡핑기 | 1 | 10,000ea ± 5% | 220,000ea ± 5% | 2,640,000ea ± 5% | 라미,PE 튜브 | |
| 기타 | 콤프레샤 50마력 | 1 | - | - | - | - |
| 냉각기 10kw | 2 | |||||
| 텀블러 믹서기 | 1 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제37기 분기 | 제36기 | 제35기 | ||
| 화장품&cr사업무문 | 내수 | 상품 | 1,176,388 | 4,163,127 | 10,018,878 |
| 제품 | 1,087,165 | - | - | ||
| 기타 | 47,281 | 54,787 | 288,437 | ||
| 소계 | 2,310,834 | 4,217,914 | 10,307,315 | ||
| 수출 | 상품 | - | - | ||
| 제품 | 2,460 | - | - | ||
| 기타 | - | - | |||
| 소계 | 2,460 | - | - | ||
| 합 계 | 2,313,294 | 4,217,914 | 10,307,315 |
&cr 나. 판매 경로&cr- 본사 직판, 지점 직판등의 판매 경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고있습니다.&cr&cr(1) 판매 방법&cr제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.&cr&cr 다. 판매 전략&cr화장품 사업부는 상품,제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략과 품질에 영향이 없도록 제품의 항상성 있는 품질을 유지하며, 경쟁력 있는 가격으로 공급하는 것을 주요 판매 전략으로 삼고 있습니다. &cr신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.&cr&cr 라. 수주상황&cr당사는 화장품 도소매, 화장품 용기 제조 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되고 있으며 고객의 판매계획에 따라 수시로 납품하는 형태로 이에 따라 수준잔고는 의미가 없습니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
1. 재무위험관리&cr
1.1 재무위험관리요소&cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr (1) 시장위험&cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
&cr (단위 : 천원, 1USD)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 장부금액 | 외화금액 | 장부금액 | |
| 현금및현금성자산 | 341,929.31 | 405,528 | 341,907.32 | 371,995 |
| 매출채권 | 504,054.33 | 597,808 | 504,054.33 | 548,411 |
&cr회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 100,334 | (100,334) | 92,041 | (92,041) |
&cr② 이자율 위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자율 금융부채의 이자율의 1% 변동시 회사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| 변동이자율 금융부채 | - | - | - | - |
&cr(2) 신용위험&cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.&cr&cr회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 707,684 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - |
| 합계 | 30,529,870 | 32,549,552 |
&cr(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 |
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | 2,052,552 | 2,052,552 | |
| 전환사채 | 10,817,221 | 13,996,250 | 11,000,000 | 2,996,250 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | 854,119 | - | 854,119 |
| 합계 | 13,688,170 | 16,602,921 | 13,052,552 | 3,850,369 |
<전기말> &cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과 5년 이하 |
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | 2,055,527 | 2,055,527 | - |
| 전환사채 | 13,590,168 | 16,500,000 | 16,500,000 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | 337,799 | - | 337,799 |
| 합계 | 15,940,996 | 18,893,326 | 18,555,527 | 337,799 |
1.2 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.&cr&cr회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr&cr보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 16,256,474 | 18,371,585 |
| 자본(B) | 22,033,718 | 17,676,317 |
| 부채비율(A/B) | 73.78% | 103.93% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr2021.08.26 ㈜웨이버사 시스템즈와 Noise Isolator 제품, Smart Video Systems (B2B, B2C 영상모니터링 제품), Software를 국내 및 해외에 판매하는 독점총판 사업권 계약 체결
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황&cr
(1) 산업의 특성&cr화장품 산업은 화학, 생명과학, 생명공학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 정밀화학 분야의 기술 집약적 산업에 속하며 고부가가치의 특성을 지니고 있습니다.
화장품 산업은 생활수준 향상에 따라 필수 소비재적 성격을 갖고 있으며 소득탄력성이 비교적 큰 상품으로 소득수준의 향상에 따라 수요가 증가하는 추세를 보이고 있습니다. 기호· 유행에 대해 시장반응이 민감하여 개발 유통 등의 제품 수명이 짧아 다품종 소량생산 제품으로서 소규모 자본 투자형 산업입니다. 이처럼 시장변화에 민감하고 기호성과 유행성이 제품 판매에 영향을 미치기 때문에 다른 소비제품에 비하여 수명이 짧아 제품개발 유통 및 소멸기간이 빠른 것이 특징입니다. 이로 인해 화장품 시장의 경쟁이 심화되고 트렌드가 빠르게 변함에 따라 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위한 높은 수준의 연구개발 능력과 생산대응능력이 요구되고 있습니다.
화장품 산업은 과거 인종에 따른 피부 특성 및 화장 습관의 차이로 인해 여러 국가에서 내수 중심으로 발전해 왔으나, 글로벌 브랜드의 영향력 확대, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화, 글로벌화 되고 있습니다.
화장품은 전문점, 할인점, 백화점, 방판, 직판, 인터넷 및 홈쇼핑 등 다양한 유통 경로를 통해 판매되고 있습니다. 오프라인 채널의 경계가 없음은 물론이고 특히 최근 들어 온라인 쇼핑몰, 모바일 쇼핑몰, 편집숍, 멀티숍 등 새로운 유통채널의 다양화, 활성화로 점차 유통구조가 복잡해지고 있으며 경쟁 또한 심화되고 있습니다.
화장품 산업은 다른 업종에 비해 OEM·ODM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않다고 할 수 있습니다. 진입 장벽이 낮아 경쟁적인 산업이지만 일부 독점적인 경쟁구조는 존재하고 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성&cr'19년 글로벌 화장품 시장규모는 전년대비 5.2% 증가한 5,187억달러 (약580조)에 달하는 것으로 추산하고 있으며 '22년까지 연평균 5%이상 성장할 전망입니다.
글로벌 화장품 산업은 성숙기에 진입하였으나, 글로벌 경제위기에도 불구하고 새로운 소비 트랜드 부상과 신흥 시장의 소득향상에 따른 매출확대 등 새로운 시장 창출과 더불어 지속적으로 성장이 예상됩니다. &cr&cr (글로벌 화장품 시장규모 추이)
자료 euromonitor.jpg (자료 Euromonitor)
글로벌 화장품 시장은 아시아와 유럽, 북미시장의 점유율이 가장 높으며, 특히 아시아 시장은 '22년까지 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 것으로 전망하고 있습니다. &cr'17년 아시아 시장규모는 1,476억달러로서 권역별 최대 규모의 시장을 형성하였으며 '17~'22년간 연평균 6.7%의 높은 성장세를 지속할 전망입니다.
유럽과 북미는 각각 1,060억달러, 940억 달러 규모로 세계 2, 3위 시장을 형성하고 있으며 향후 5년간 연평균 성장률은 유럽과 북미가 각각 3.5%, 3.9%로서 아시아 및 기타 신흥시장에 비해 낮은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. &cr&cr [권역별 화장품 시장규모 전망과 연평균 성장률]
untitled.jpg 자료: Euromonitor
&cr국가별로는 미국, 중국, 일본이 3대 시장을 형성하고 중국은 향후 높은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. '17년 미국 화장품 시장 규모는 860억 달러로서 세계시장의 1위로 18.5%를 차지하고 있습니다. 중국시장은 535억 달러의 제2위 시장으로 세계시장의 11.5%를 점유하고 있습니다. 중국은 '17~'22년간 연평균 8.7%의 성장률을 기록하면서 '22년 세계시장 점유율을 13.5%로 확대할 전망입니다.
'18년 국내 화장품 시장규모는 14.1조원으로 전년대비 약 2% 성장하였고 '21년에는 약 15조원 규모로 연평균 성장률 2.5%로 꾸준히 상승할 것으로 전망하고 있습니다.
&cr [화장품 시장규모 TOP20 국가(2017)]
자료 eu.jpg 자료: Euromonitor
&cr(3) 경기 변동의 특성
화장품 산업은 과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트랜드를 보였으나, '07년 이후부터 화장품시장 성장률은 식품산업과 비슷하게 경기 비탄력적인 민감도를 지니고 있는 것으로 나타나고 있습니다.
또한 화장품 산업은 경기방어적인 성격을 가지고 있습니다. 화장품 시장 성장률과 GDP성장률의 관계를 살펴보면 2000년대 초반까지 화장품 시장이 본격적으로 성장하기 전까지는 경기변동에 따라 성장률이 증감하였지만 2000년 중반이후 화장품 시장이 본격적으로 성장하면서 경기변동과 관계없이 큰 폭의 성장을 지속해 왔습니다.&cr&cr'08년 글로벌 경제위기에도 불구하고 화장품 산업은 매출액과 영업이익률이 증가한 것으로 나타났으며 '09~'11년 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 상장한데 반해 화장품 시장은 연평균 전년대비 10% 이상 성장하였습니다.&cr&cr [국내GDP, 화장품 시장 성장률 추이 및 전망]
1.jpg (자료: 한국은행, 통계청, 신한금융투자 추정)
&cr [경기성장률과 화장품산업 성장률]
2.jpg (자료: 한국은행, 보건산업진흥원)
&cr이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 그러므로 소비채널과 트랜드의 변화 가능성으로 인한 업계경쟁은 상존하나 산업 전체는 경기 변동에 민감한 반응없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.
화장품 산업의 사업환경은 유통환경변화, 제품다양화, 소비자가치변화, 지속적인 경기침체 등으로 산업 성장은 둔화되고 있으나 생활 필수소비재로 경기변동 영향이 적은 편입니다. 또한 소득수준이 증가할수록 화장품 시장 규모는 성장하는 흐름을 보이며, 소비재산업으로 경제성장률과 국민소득 증가율이 제품수요에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.
(4) 계절성
화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 전통적으로 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보입니다. 하지만, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.
&cr(5) 국내외 시장여건
국내 화장품 시장은 유통 채널들의 구조개편과 패러다임 변화가 구체적입니다. 이커머스의 성장, 홈쇼핑 내 성공 브랜드들의 해외 진출, 그리고 면세점의 신규 출점 등이 있습니다. 중국은 로컬 브랜드의 매스티지 카테고리 진입과 글로벌 럭셔리 브랜드를 중심으로 유통 채널 전반에서의 고른 성장이 확인되고 있습니다. 중국시장이 글로벌 화장품시장 2위를 차지하고 있는 가운데 국내 화장품사도 이를 반영하며 중국 고객 기반이 확대되고 있습니다.
중국인 관광객 수요회복 뿐만 아니라 중국 내수시장은 정부주도의 화장품 산업육성안 계획, 수입 화장품 거래에 대한 시스템이 구축됨에 따라 국내 대표 화장품 업체들의 경쟁력은 오히려 차별화를 강화하고 있습니다. 사드 이슈 이후로 국내 화장품 업계는 브랜드와 유통망의 재정비, 강도 높은 구조조정, 적극적인 인수합병과 글로벌 확대에 집중하고 있습니다.
[한국 화장품 생산 및 수출금액]
3.jpg (자료: KOTRA(식품의약품안전처), IBK투자증권)
&cr [경기성장률과 화장품산업 성장률]
4.jpg (자료: KOTRA(식품의약품안전처), IBK투자증권)
&cr최근 국내외 화장품 산업은 SNS내 채널을 강화되고 있으며, 브랜드에 대한 중소규모의 M&A가 활발해지고 있어 전통적인 글로벌 고객사들의 수출 확대도 증가하고 있습니다.
국내 화장품 산업은 지속적인 성장과 발전을 거듭하고 있으나, 국내 경기의 저성장 기조가 지속되면서 화장품 산업 역시 과거보다는 다소 둔화된 성장세를 보여주고 있습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며 브랜드 뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다.&cr
유통 환경의 변화와 스마트폰의 보급 확산으로 접근 용이성이 높아진 모바일과 온라인 경로로 고객 유입이 확대되면서 디지털 채널이 지속적으로 고성장하고 있습니다. 또한 중국인 관광객이 크게 증가하면서 면세 채널 역시 고성장 하며 국내 화장품 시장의 성장을 이끌어 가고 있다. 한편 이러한 시장의 변화 속에서 전통 채널인 방문판매와 백화점, 할인점은 저성장 국면에 접어들고 있습니다.
내수 소비 침체에 따른 소비자들의 구매력 감소와 업체간 경쟁 격화로 시장이 과열되는 경향이 있었으나, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 고부가가치의 기능성 제품의 출시로 프리미엄 시장은 꾸준히 활성화되었습니다.
국내 화장품 산업은 연평균 5%대 이상의 성장을 기록해오고 있습니다. 이 중 가장 돋보이는 점은 1. 수출의 증가, 2. 온라인 및 드럭스토어 채널의 확대, 3. 화장품 사용자의 확대입니다. 특히 최근 1~2년간 합리적 소비 트렌드의 확산과 빠르게 변하는 소비성향에 맞추어 다양한 분야와의 협업제품과 PB제품 등이 주목할 만한 성장을 이루었습니다. 또한 제약업계, 유통업계, 패션업계 등 이종 산업에서의 화장품 유통판매업 진출이 계속될 것으로 보이며, 이러한 흐름에 비추어 볼 때 앞으로도 시장 상황에 따른 화장품 산업 내 변화는 빠르고 다양할 것으로 예측하고 있습니다.
&cr(6) 경쟁요소&cr화장품 시장은 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성으로 인하여 대형사 및 중ㆍ소형사를 포함하여 300여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한 백화점 유통을 거점으로 수입 브랜드들도 경쟁하고 있습니다.&cr 최근 상위 10대사 실적을 기준으로 볼 때, 상위 업체의 시장점유율이 80%를 넘어 과점 시장의 형태를 보이고 있으며 중ㆍ소형 업체들은 치열한 시장 경쟁과 더불어 실적이 둔화됨에 따라 국내외 대형 업체 및 일부 신생 기업에게 시장 점유율을 잠식당하고 있는 현상도 나타나고 있습니다.&cr&cr향후에도 소비자의 구매 패턴이 변화되어 가치 중심의 구매 결정이 증가되고 사회적 양극화 현상이 심화되어 대형사와 중ㆍ소형사 및 초저가 브랜드 간의 경쟁은 더욱 치열해 질 것으로 예상됩니다. 따라서 중ㆍ소형 업체들은 지속적인 연구개발을 통한 제품의 품질 및 브랜드 경쟁력의 강화와 소비자들의 니즈에 부응하기 위한 차별화된 전략을 추진하고 무분별한 가격 할인 경쟁보다는 서비스나 품질에 의한 경쟁력을 높여 기업의 수익성을 높이고자 하는 노력이 향후의 성장성을 담보할 수 있을 것으로 판단됩니다.&cr
(7)조직도
5'.jpg 글로본(주) 조직도
나. 지적재산권에 관한 사항
| 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 출원등록번호 | 주무관청 | 비고 |
| 상표권 | GLOBON | 2016.06.03 | 2017.04.11 | 제41-0394020호 | 특허청 | - |
| 디자인권 | D'color | 2017.03.21 | 2017.07.03 | 제30-0913811호 | 특허청 | - |
| 디자인권 | D'BLACK | 2017.06.30 | 2017.11.17 | 제30-0932619호 | 특허청 | - |
| 특허권 | ＨｘＯｙ 가스 플라즈마 반응로를 활용한 폴리염화비페닐류 처리 시스템 및 그 방법 | 2014.06.16 | 2014.06.16 | 10-1410446 | 특허청 | - |
| 특허권 | 하이브리드 수처리 시스템 및 방법 | 2015.11.02 | 2015.11.02 | 10-1567006 | 특허청 | - |
| 특허권 | 셰일 암석층을 파쇄하기 위한 장치 및 방법 | 2015.11.16 | 2015.11.16 | 10-1570697 | 특허청 | - |
| 특허권 | 가스 합성 장치 및 방법 | 2017.02.06 | 2017.02.06 | 10-1705676 | 특허청 | - |
| 특허권 | 선박용 디젤 엔진의 배기 가스 처리 장치 | 2016.04.26 | 2016.04.26 | 10-1617355 | 특허청 | - |
| 특허권 | 스월기류와해가스 공급부가 형성된 도파관을 포함하는 플라즈마 토치 | 2015.12.15 | 2015.12.15 | 10-1579139 | 특허청 | - |
| 특허권 | 반응로 장치 및 이를 이용한 폐기물 처리 시스템 | 2016.06.03 | 2016.06.03 | 10-1629186 | 특허청 | - |
| 특허권 | 플라즈마 반응의 충격파를 이용한 프랙처링 장치 및 이를 이용한 셰일가스 추출 방법 | 2016.09.06 | 2016.09.06 | 10-1656716 | 특허청 | - |
| 특허권 | 폐기물로부터 합성가스를 생성하는 가스화 방법, 폐기물로부터 합성가스를 생성하기 위한 가스화 장치 및 이를 포함하는 발전 시스템 | 2016.10.19 | 2016.10.19 | 10-1669004 | 특허청 | - |
| 특허권 | 증착공정 배기가스 트랩용 마이크로 웨이브 플라즈마 발생 장치 및 이를 포함하는 증착공정 배기가스 트랩 | 2020.03.02 | 2020.03.02 | 10-2085726 | 특허청 | - |
※ 특허권은 종속회사인 (주)그린사이언스, (주)그린사이언스머트리얼의 특허권을 당사가 전용실시권 설정등록을 한 내역입니다.&cr&cr 다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항&cr1999년 9월 약사법으로부터 분리되어 별도의 법령으로 제정된 화장품법에서는 화장품에 대한 정의, 화장품의 제조 및 수입에 대한 사항, 화장품의 취급, 감독 등에 대해서 명시하고 있습니다. 최근 화장품 산업은 그 법규 및 제도 면에서 큰 변화의 시기에 있다고 할 수 있습니다. 이 중 당사의 화장품 사업부문에 영향을 미치는 국내·외 법규 및 제도의 변화를 살펴보면 아래와 같습니다.&cr① 국내 법규 및 제도 변화&cr- 화장품법 및 시행령, 시행규칙 전면 개정 : 제조업과 제조판매업으로 구분 / 표시 및 광고 실증제 / 원료 Negative List 제도 /유통화장품 안전관리기준 신설 등&cr- 식약청 규제 변화 : cGMP의 국제기준 도입 (ISO 22716 도입, 식약청 주관 심사) 표시광고에 대한 규제 강화 (유기농, 한방, 나노 표시 가이드라인) 유해물질 안전관리 기준 강화&cr- 환경보호 관련 규제 변화 : 포장 방법 관련 규제 (포장공간비율 축소) / 나고야의정서 채택&cr② 해외 법규 및 제도 변화&cr- 중국 특수용도화장품 Ⅱ류 신설 (품목 허가기간 및 비용 증가)&cr- EU Cosmetic Regulation 제정 (화장품 안전성 강화, CGMP의무화)&cr- 미국 Sunscreen 표시기준 변경 (Broad Spectrum 표시)&cr&cr이렇듯 각종 유해물질 뿐 아니라 유통 후 안전관리에 대한 규제도 폭넓게 적용하고 있으며, 국내 뿐 아니라 중국 등 주요 수출국가에서도 화장품 관련 법규를 강화하고 있는 추세입니다. 또한, 화장품의 안정성을 강화하고 품질수준을 높이기 위해 국제기준의 GMP인 ISO 22716 cGMP를 의무화하려는 움직임도 감지되고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보(K-IFRS)&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 제37기 분기 | 제36기 | 제35기 |
| [유동자산] | 14,080,371,933 | 17,606,538,584 | 12,727,833,018 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,972,867,095 | 11,646,115,888 | 10,035,773,277 |
| ㆍ매출채권및 기타채권 | 4,582,649,831 | 5,783,617,890 | 2,293,272,462 |
| ㆍ재고자산 | 92,763,125 | 153,408,646 | 363,241,778 |
| ㆍ기타유동자산 | 3,428,717,102 | 1,891,270 | 3,380,301 |
| ㆍ당기법인세자산 | 3,374,780 | 21,504,890 | 32,165,200 |
| [비유동자산] | 50,362,523,367 | 18,441,363,271 | 20,501,499,340 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 15,916,322,471 | 14,412,134,269 | 13,699,040,057 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,304,500 | 707,683,500 | 2,015,724,201 |
| ㆍ유형자산 | 31,894,053,177 | 2,241,101,785 | 3,696,759,835 |
| ㆍ무형자산 | 1,816,843,219 | 1,080,443,717 | 1,089,975,247 |
| 자산총계 | 64,442,895,300 | 36,047,901,855 | 33,229,332,358 |
| [유동부채] | 38,464,543,808 | 18,038,573,882 | 11,315,072,783 |
| ㆍ매입채무및기타부채 | 22,703,689,767 | 2,017,817,030 | 1,526,113,647 |
| ㆍ기타유동부채 | 850,991,416 | 8,864,065 | 4,394,120 |
| ㆍ단기차입금 | 3,299,121,606 | - | - |
| ㆍ유동성장기부채 | 399,960,000 | - | - |
| ㆍ전환사채 | 8,760,251,100 | 13,590,167,854 | 9,325,926,416 |
| ㆍ파생상품부채 | 2,450,529,919 | 2,421,724,933 | 458,638,600 |
| [비유동부채] | 3,901,966,765 | 333,010,875 | 1,147,524,628 |
| ㆍ비유동매입채무및기타부채 | 1,234,000,259 | 333,010,875 | 1,147,524,628 |
| ㆍ전환사채(비유동) | 2,056,970,054 | - | - |
| ㆍ장기차입금 | 399,970,000 | - | - |
| ㆍ퇴직급여부채 | 211,026,452 | - | - |
| 부채총계 | 42,366,510,573 | 18,371,584,757 | 12,462,597,411 |
| ㆍ지배기업의 소유지분 | 21,343,447,787 | 17,676,317,098 | - |
| 자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 | 14,541,568,000 |
| 자본잉여금 | 79,338,972,982 | 71,700,336,696 | 69,525,610,726 |
| 기타자본항목 | 5,800,678,017 | 3,780,716,654 | 3,194,023,363 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,079,355,040) | (1,106,976,040) | 201,064,661 |
| 이익잉여금 | (79,099,007,672) | (71,799,029,212) | (66,695,531,803) |
| ㆍ비지배지분 | 732,936,940 | - | - |
| 자본총계 | 22,076,384,727 | 17,676,317,098 | 20,766,734,947 |
| 부채와자본총계 | 64,442,895,300 | 36,047,901,855 | 33,229,332,358 |
| 매출액 | 2,513,294,021 | 4,217,913,922 | 10,307,315,478 |
| 영업이익 | (6,469,226,122) | (4,285,822,898) | (4,666,163,759) |
| 법인세비용차감전순이익 | (7,963,598,551) | (5,103,497,409) | (9,327,465,438) |
| 연결당기순이익 | (7,963,598,551) | (5,103,497,409) | (9,327,465,438) |
| 지배주주지분순이익 | (7,299,978,460) | - | - |
| 비지배지분순이익 | (663,620,091) | - | - |
| 연결총포괄이익 | (7,935,977,551) | (6,411,538,110) | (9,378,337,777) |
| 지배주주지분포괄이익 | (7,272,357,460) | - | - |
| 비지배지분포괄이익 | (663,620,091) | - | - |
| 기본주당이익(원) | (168) | (175) | (323) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | - | - |
※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제 35기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제37기 3분기 재무제표는 검토를 받지않은 재무제표입니다.&cr또한 제35기, 제36기 재무제표는 개별기준이며, 제37기 재무제표는 연결기준입니다.&cr
나. 요약 개별재무정보(K-IFRS)&cr (단위 : 원)
| 구 분 | 제37기 분기 | 제36기 | 제35기 |
| [유동자산] | 15,816,015,483 | 17,606,538,584 | 12,727,833,018 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,677,738,327 | 11,646,115,888 | 10,035,773,277 |
| ㆍ매출채권및 기타채권 | 8,209,439,381 | 5,783,617,890 | 2,293,272,462 |
| ㆍ재고자산 | 92,763,125 | 153,408,646 | 363,241,778 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,832,750,770 | 1,891,270 | 3,380,301 |
| ㆍ당기법인세자산 | 3,323,880 | 21,504,890 | 32,165,200 |
| [비유동자산] | 22,474,176,318 | 18,441,363,271 | 20,501,499,340 |
| ㆍ장기매출채권및기타채권 | 15,907,388,471 | 14,412,134,269 | 13,699,040,057 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,304,500 | 707,683,500 | 2,015,724,201 |
| ㆍ종속기업투자자산 | 3,010,217,300 | - | - |
| ㆍ유형자산 | 2,561,469,088 | 2,241,101,785 | 3,696,759,835 |
| ㆍ무형자산 | 259,796,959 | 1,080,443,717 | 1,089,975,247 |
| 자산총계 | 38,290,191,801 | 36,047,901,855 | 33,229,332,358 |
| [유동부채] | 13,360,764,523 | 18,038,573,882 | 11,315,072,783 |
| ㆍ매입채무및기타부채 | 2,032,210,348 | 2,017,817,030 | 1,526,113,647 |
| ㆍ기타유동부채 | 117,773,156 | 8,864,065 | 4,394,120 |
| ㆍ전환사채 | 8,760,251,100 | 13,590,167,854 | 9,325,926,416 |
| ㆍ파생상품부채 | 2,450,529,919 | 2,421,724,933 | 458,638,600 |
| [비유동부채] | 2,895,709,541 | 333,010,875 | 1,147,524,628 |
| ㆍ비유동매입채무및기타부채 | 838,739,487 | 333,010,875 | 1,147,524,628 |
| ㆍ전환사채(비유동) | 2,056,970,054 | - | - |
| 부채총계 | 16,256,474,064 | 18,371,584,757 | 12,462,597,411 |
| ㆍ자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 | 14,541,568,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 79,338,972,982 | 71,700,336,696 | 69,525,610,726 |
| ㆍ기타자본항목 | 5,800,678,017 | 3,780,716,654 | 3,194,023,363 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (1,079,355,040) | (1,106,976,040) | 201,064,661 |
| ㆍ이익잉여금 | (78,408,737,722) | (71,799,029,212) | (66,695,531,803) |
| 자본총계 | 22,033,717,737 | 17,676,317,098 | 20,766,734,947 |
| 부채와자본총계 | 38,290,191,801 | 36,047,901,855 | 33,229,332,358 |
| 매출액 | 2,313,294,021 | 4,217,913,922 | 10,307,315,478 |
| 영업이익 | (5,159,478,051) | (4,285,822,898) | (4,666,163,759) |
| 법인세비용차감전순이익 | (6,609,708,510) | (5,103,497,409) | (9,327,465,438) |
| 당기순이익 | (6,609,708,510) | (5,103,497,409) | (9,327,465,438) |
| 총포괄이익 | (6,582,087,510) | (6,411,538,110) | (9,378,337,777) |
| 기본주당이익(원) | (59) | (175) | (323) |
※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제 35기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 제37기 3분기 재무제표는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 14,080,371,933 | 17,606,538,584 |
| 현금및현금성자산 | 5,972,867,095 | 11,646,115,888 |
| 매출채권및기타채권 | 4,582,649,831 | 5,783,617,890 |
| 재고자산 | 92,763,125 | 153,408,646 |
| 기타유동자산 | 3,428,717,102 | 1,891,270 |
| 당기법인세자산 | 3,374,780 | 21,504,890 |
| 비유동자산 | 50,362,523,367 | 18,441,363,271 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,916,322,471 | 14,412,134,269 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 735,304,500 | 707,683,500 |
| 유형자산 | 31,894,053,177 | 2,241,101,785 |
| 무형자산 | 1,816,843,219 | 1,080,443,717 |
| 자산총계 | 64,442,895,300 | 36,047,901,855 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 38,464,543,808 | 18,038,573,882 |
| 매입채무 및 기타부채 | 22,703,689,767 | 2,017,817,030 |
| 기타유동부채 | 850,991,416 | 8,864,065 |
| 단기차입금 | 3,299,121,606 | 0 |
| 유동성장기부채 | 399,960,000 | 0 |
| 전환사채 | 8,760,251,100 | 13,590,167,854 |
| 파생상품부채 | 2,450,529,919 | 2,421,724,933 |
| 비유동부채 | 3,901,966,765 | 333,010,875 |
| 비유동매입채무 및 기타부채 | 1,234,000,259 | 333,010,875 |
| 전환사채(비유동) | 2,056,970,054 | 0 |
| 장기차입금 | 399,970,000 | 0 |
| 퇴직급여부채 | 211,026,452 | 0 |
| 부채총계 | 42,366,510,573 | 18,371,584,757 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 21,343,447,787 | 17,676,317,098 |
| 자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 |
| 자본잉여금 | 79,338,972,982 | 71,700,336,696 |
| 기타자본항목 | 5,800,678,017 | 3,780,716,654 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,079,355,040) | (1,106,976,040) |
| 이익잉여금(결손금) | (79,099,007,672) | (71,799,029,212) |
| 비지배지분 | 732,936,940 | 0 |
| 자본총계 | 22,076,384,727 | 17,676,317,098 |
| 자본과부채총계 | 64,442,895,300 | 36,047,901,855 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 1,729,367,437 | 2,513,294,021 | 1,578,947,675 | 4,232,767,768 |
| 상품매출액 | 613,323,593 | 1,176,388,177 | 1,577,947,675 | 4,213,585,950 |
| 제품매출액 | 1,074,263,008 | 1,289,625,008 | ||
| 기타매출액 | 41,780,836 | 47,280,836 | 1,000,000 | 19,181,818 |
| 매출원가 | 1,713,457,568 | 2,347,395,339 | 1,345,837,842 | 3,525,838,261 |
| 상품매출원가 | 410,787,789 | 788,250,379 | 1,345,837,842 | 3,525,838,261 |
| 제품매출원가 | 1,302,669,779 | 1,559,144,960 | ||
| 매출총이익 | 15,909,869 | 165,898,682 | 233,109,833 | 706,929,507 |
| 판매비와관리비 | 4,705,017,904 | 6,635,124,804 | 1,201,569,352 | 3,793,963,103 |
| 영업이익(손실) | (4,689,108,035) | (6,469,226,122) | (968,459,519) | (3,087,033,596) |
| 금융수익 | 536,716,594 | 777,502,418 | 198,855,426 | 550,388,444 |
| 금융비용 | 1,103,379,365 | 1,632,227,440 | 341,654,861 | 1,374,509,064 |
| 기타수익 | 10,389,059 | 30,229,631 | 62,422 | 8,286,063 |
| 기타비용 | 668,775,023 | 669,877,038 | 126,000 | 218,449 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,914,156,770) | (7,963,598,551) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (5,914,156,770) | (7,963,598,551) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 총포괄손익 | (5,886,535,770) | (7,935,977,551) | (1,111,322,532) | (5,249,629,303) |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 27,621,000 | 27,621,000 | (1,346,542,701) | |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (5,515,658,340) | (7,299,978,460) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (398,498,430) | (663,620,091) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (5,488,037,340) | (7,272,357,460) | (1,111,322,532) | (5,249,629,303) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (398,498,430) | (663,620,091) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (168) | (226) | (38) | (134) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (168) | (226) | (38) | (134) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,541,568,000 | 69,525,610,726 | 3,194,023,363 | 201,064,661 | (66,695,531,803) | 20,766,734,947 | 0 | 20,766,734,947 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,903,086,602 | 3,903,086,602 | 0 | (3,903,086,602) |
| 연결대상범위의 변동 | ||||||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||||
| 복합금융상품 상환 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | (1,346,542,701) | 0 | (1,346,542,701) | 0 | (1,346,542,701) | |||
| 주식기준보상거래 | ||||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 14,541,568,000 | 69,525,610,726 | 2,905,217,863 | (1,145,478,040) | 70,598,618,405 | 15,228,300,144 | 15,228,300,144 | |
| 2021.01.01 (기초자본) | 15,101,269,000 | 71,700,336,696 | 3,780,716,654 | (1,106,976,040) | (71,799,029,212) | 17,676,317,098 | 0 | 17,676,317,098 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,299,978,460 | 7,299,978,460 | 663,620,091 | (7,963,598,551) |
| 연결대상범위의 변동 | 1,396,557,031 | 1,396,557,031 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 1,280,890,500 | 7,638,636,286 | 1,174,228,542 | 10,093,755,328 | 0 | 10,093,755,328 | ||
| 복합금융상품 상환 | (6,626,414) | 0 | 0 | (6,626,414) | 0 | (6,626,414) | ||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 27,621,000 | 0 | 27,621,000 | 0 | 27,621,000 | |||
| 주식기준보상거래 | 852,359,235 | 852,359,235 | 852,359,235 | |||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,382,159,500 | 79,338,972,982 | 5,800,678,017 | 1,079,355,040 | 79,099,007,672 | 21,343,447,787 | 732,936,940 | 22,076,384,727 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,578,262,641) | (980,927,070) |
| 영업에서 창출된 현금 | (1,383,502,896) | (825,327,212) |
| 이자수취(영업) | 20,543,755 | 85,956,843 |
| 이자지급(영업) | (233,461,280) | (241,556,701) |
| 법인세납부(영업) | 18,157,780 | |
| 투자활동현금흐름 | (7,825,002,579) | (1,475,259,910) |
| 단기대여금및수취채권의 처분 | 713,048,155 | 180,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 1,030,000 | 12,630,000 |
| 유형자산의 처분 | 1,099,021 | 90,909,090 |
| 사용권자산의 감소 | 5,160,459 | |
| 대여금의 증가 | (3,799,521,556) | (230,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | 438,825,000 | (168,799,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (13,967,300) | |
| 유형자산의 취득 | (5,088,635,108) | |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (1,360,000,000) | |
| 영업권의 취득 | (82,041,250) | |
| 재무활동현금흐름 | 2,422,840,438 | (4,115,234,708) |
| 단기차입금의 증가 | 2,722,988,524 | |
| 전환사채의 증가 | 8,892,103,677 | 2,100,000,000 |
| 신주인수권부사채의 감소 | (1,000,000,000) | |
| 단기차입금의 상환 | (954,198,520) | |
| 장기차입금의 상환 | (499,970,000) | |
| 금융리스부채의 지급 | (754,886,243) | (830,030,748) |
| 전환사채의 감소 | (5,983,197,000) | (5,385,203,960) |
| 현금및현금성자산의 증가 | (6,980,424,782) | (6,571,421,688) |
| 기초현금및현금성자산 | 12,919,784,063 | 10,035,773,277 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 33,507,814 | 12,324,527 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,972,867,095 | 3,476,676,116 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr글로본 주식회사와 그 종속회사(이하, "연결회사")의 지배기업인 글로본 주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 1986년 12월 20일에 설립되어 도매 및 소매업을 주요 영업으로 하고 있으며, 1992년 5월 28일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 지배기업 설립시 자본금은 7,000백만원이었으나, 수차례의 증자 및 감자로 당분기말 현재 자본금은 16,382백만원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상호 | 4,776,706 | 14.58% | 4,776,706 | 15.82% |
| ㈜에이치몽드 | 1,037,665 | 3.17% | 1,037,665 | 3.44% |
| 한상영 | 100,000 | 0.31% | 100,000 | 0.33% |
| 기타 | 26,849,948 | 81.94% | 24,288,167 | 80.41% |
| 합계 | 32,764,319 | 100.00% | 30,202,538 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요&cr
1) 종속기업 현황&cr
| 종속기업 | 소재지 | 당분기말 지배지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| (주)그린사이언스 | 한국 | 51.00% | 12월 | 기계 제조업(플라즈마가스화기) |
| (주)그린사이언스파워(*) | 한국 | 51.00% | 12월 | 발전 전기업 |
| (주)그린사이언스머트리얼(**) | 한국 | 33.95% | 12월 | 리튬이온 2차전지 관련 제조업 |
(*) (주)그린사이언스가 지분의 100% 보유하고 있는 손자회사입니다.&cr(**) (주)그린사이언스가 지분의 66.57% 보유하고 있는 손자회사입니다.&cr&cr2) 요약재무정보
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업손실 | 분기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)그린사이언스 | 9,566,646 | 7,628,012 | 1,938,634 | (979,630) | (1,023,849) |
| (주)그린사이언스파워 | 27,085,203 | 24,220,946 | 2,864,257 | (136,651) | (136,574) |
| (주)그린사이언스머트리얼 | 712,351 | 829,409 | (117,058) | (1,256) | (1,255) |
3) 연결범위의 변동&cr&cr연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr&cr<당분기>&cr
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
|---|---|---|
| (주)그린사이언스 | 신규포함 | 지분 취득 |
| (주)그린사이언스파워 | 신규포함 | (주)그린사이언스의 종속회사 |
| (주)그린사이언스머트리얼 | 신규포함 | (주)그린사이언스의 종속회사 |
&cr<전기>&cr&cr전기 중 연결범위 변동사항은 없습니다.&cr
2. 중요한 회계정책&cr
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 재무제표 작성기준 &cr
연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)
이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체 시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정&cr
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr
2.2 회계정책 &cr
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr 2.2.2 연결&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr&cr(1) 종속기업&cr&cr종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. &cr종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr&cr연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. &cr연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. &cr취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.&cr&cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. &cr이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다. &cr&cr연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr
(1) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr
(2) COVID-19의 영향&cr&crCOVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 지연 등과 같은 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr
중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
&cr 4. 재무위험관리&cr
4.1 재무위험관리요소&cr &cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr(1) 시장위험 &cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr연결회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr연결회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, 1USD) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 장부금액 | 외화금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 341,929.31 | 405,528 | 341,907.32 | 371,995 |
| 매출채권 | 504,054.33 | 597,808 | 504,054.33 | 548,411 |
&cr연결회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 100,334 | (100,334) | 92,041 | (92,041) |
&cr② 이자율 위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr &cr(2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.&cr&cr연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr &cr보고기간 종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,972,867 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 4,582,650 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,916,322 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 707,684 |
| 합계 | 27,207,144 | 32,549,552 |
(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 22,703,690 | 22,732,551 | 22,732,551 | - |
| 전환사채 | 10,817,221 | 13,996,250 | 11,000,000 | 2,996,250 |
| 차입금 | 4,099,052 | 4,099,052 | 3,699,082 | 399,970 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 1,234,000 | 1,248,713 | - | 1,248,713 |
| 합계 | 38,853,963 | 42,076,566 | 37,431,633 | 4,644,933 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | 2,055,527 | 2,055,527 | - |
| 전환사채 | 13,590,168 | 16,500,000 | 16,500,000 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | 337,799 | - | 337,799 |
| 합계 | 15,940,996 | 18,893,326 | 18,555,527 | 337,799 |
&cr 4.2 자본위험관리&cr &cr연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.
&cr보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 42,366,511 | 18,371,585 |
| 자본(B) | 22,076,385 | 17,676,317 |
| 부채비율(A/B) | 191.91% | 103.93% |
5. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr &cr(1) 금융상품 및 금융부채의 범주별 분류&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정 &cr 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,972,867 | - | 5,972,867 |
| 매출채권및기타채권 | 4,582,650 | - | 4,582,650 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,916,322 | - | 15,916,322 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 735,305 | 735,305 |
| 자산 계 | 26,471,839 | 735,305 | 27,207,144 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr 금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 22,703,690 | - | 22,703,690 |
| 차입금 | 4,099,052 | - | 4,099,052 |
| 전환사채 | 10,817,221 | - | 10,817,221 |
| 파생상품부채 | - | 2,450,530 | 2,450,530 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 1,234,000 | - | 1,234,000 |
| 부채 계 | 38,853,963 | 2,450,530 | 41,304,493 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정 &cr 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,646,116 | - | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 5,783,618 | - | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,412,134 | - | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 707,684 | 707,684 |
| 자산 계 | 31,841,868 | 707,684 | 32,549,552 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr 금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | - | 2,017,817 |
| 전환사채 | 13,590,168 | - | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | - | 333,011 |
| 부채 계 | 15,940,996 | 2,421,725 | 18,362,721 |
(2) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,972,867 | 5,972,867 | 11,646,116 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 4,582,650 | 4,582,650 | 5,783,618 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,916,322 | 15,916,322 | 14,412,134 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 735,305 | 707,684 | 707,684 |
| 금융자산 합계 | 27,207,144 | 27,207,144 | 32,549,552 | 32,549,552 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 22,703,690 | 22,703,690 | 2,017,817 | 2,017,817 |
| 차입금 | 4,099,052 | 4,099,052 | - | - |
| 전환사채 | 10,817,221 | 10,817,221 | 13,590,168 | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | 2,450,530 | 2,450,530 | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 1,234,000 | 1,234,000 | 333,011 | 333,011 |
| 금융부채 합계 | 41,304,493 | 41,304,493 | 18,362,721 | 18,362,721 |
&cr(3) 금융상품 공정가치 서열 체계&cr&cr① 연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 735,305 | 735,305 |
| 파생금융부채 | - | - | 2,450,530 | 2,450,530 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 707,684 | 707,684 |
| 파생금융부채 | - | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
&cr② 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 2,450,530 | BDT모형 | 단기선도이자율 | 10.16%~22.65% |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | DCF모형과 유사기업이용법 | 할인률, 성장률 | 13.11%, 0% |
(4) 금융상품 범주별 순손익 구분&cr&cr당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr 치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 449,420 | 245,177 | - | - | 694,597 |
| 외화환산이익 | 82,905 | - | - | - | 82,905 |
| 이자비용 | - | - | (1,311,005) | (87,639) | (1,398,644) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (125,813) | (125,813) |
| 파생상품평가손실 | - | - | (107,770) | - | (107,770) |
| 합 계 | 532,325 | 245,177 | (1,418,775) | (213,452) | (854,725) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr 치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 492,929 | 21,171 | - | - | 514,100 |
| 외화환산이익 | 36,288 | - | - | - | 36,288 |
| 이자비용 | - | - | (746,404) | (363,094) | (1,109,498) |
| 외화환산손실 | - | - | - | (23,010) | (23,010) |
| 사채상환손실 | - | - | (232,412) | - | (232,412) |
| 파생상품평가손실 | - | - | (9,589) | - | (9,589) |
| 합 계 | 529,217 | 21,171 | (988,405) | (386,104) | (824,121) |
6. 영업부문정보&cr &cr전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr연결회사의 영업부문은 화장품사업부문과 수소/플랜트사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(1) 영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주요 내역 |
|---|---|
| 화장품사업부문 | 화장품, 생활용품, 화장품용기 제조 등 |
| 수소/플랜트 사업부문 | 플라즈마 발전 관련 제조 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 거래처와 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 771,856 | 1,324,646 |
| 고객2 | 223,837 | - |
| 고객3 | 188,128 | - |
| 고객4 | 141,960 | - |
| 고객5 | 124,660 | - |
| 고객6 | - | 1,187,810 |
| 고객7 | - | 529,855 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 2,513,294 | 4,232,768 |
| 해외 | - | - |
| 합계 | 2,513,294 | 4,232,768 |
&cr 7. 현금및현금성자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,197 | 3,549 |
| 보통예금 | 7,492,659 | 11,270,572 |
| 외화예금 | 405,528 | 371,995 |
| 차감: 국고보조금 | (1,926,517) | - |
| 합계 | 5,972,867 | 11,646,116 |
8. 매출채권및기타채권&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,611,538 | - | 3,412,036 | - |
| 대손충당금 | (1,703,749) | - | (1,482,346) | - |
| 미수금 | 191,252 | - | 451,804 | - |
| 대여금 | 9,224,402 | 347,336 | 8,684,781 | 347,336 |
| 대손충당금 | (5,953,533) | (347,336) | (5,284,781) | (347,336) |
| 미수수익 | 570,074 | - | 359,458 | - |
| 대손충당금 | (357,334) | - | (357,334) | - |
| 임차보증금 | - | 15,385,357 | - | 15,224,182 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (377,918) | - | (812,348) |
| 기타보증금 | - | 908,883 | - | 300 |
| 합 계 | 4,582,650 | 15,916,322 | 5,783,618 | 14,412,134 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및&cr 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 19,401,562 | - | 19,401,562 | 18,266,062 | - | 18,266,062 |
| 연체된 채권 : | ||||||
| 6개월 이하 | 574,590 | (20,426) | 554,164 | 1,756,435 | (31,610) | 1,724,825 |
| 6개월 초과 1년 이하 | 156,156 | (27,702) | 128,454 | 324,465 | (119,600) | 204,865 |
| 1년 초과 2년 이하 | 212,841 | (160,269) | 52,572 | 115,814 | (115,814) | - |
| 2년 초과 | 8,515,775 | (8,153,555) | 362,220 | 7,204,773 | (7,204,773) | - |
| 소계 | 9,459,362 | (8,361,952) | 1,097,410 | 9,401,487 | (7,471,797) | 1,929,690 |
| 합계 | 28,860,924 | (8,361,952) | 20,498,972 | 27,667,549 | (7,471,797) | 20,195,752 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 사업결합 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,482,346 | 71,402 | 150,000 | - | - | 1,703,748 |
| 대여금 | 5,632,117 | 668,752 | - | - | - | 6,300,869 |
| 미수수익 | 357,334 | - | - | - | - | 357,334 |
| 합계 | 7,471,797 | 740,154 | 150,000 | - | - | 8,361,951 |
&cr손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금설정액은 영업비용, 기타비용 및 금융비용에 포함되어 있습니다.&cr
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,488,243 | (5,897) | - | - | 1,482,346 |
| 장단기대여금 | 5,632,117 | - | - | - | 5,632,117 |
| 미수수익 | 357,334 | - | - | - | 357,334 |
| 합계 | 7,477,694 | (5,897) | - | - | 7,471,797 |
&cr 9. 재고자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 44,197 | 393,945 |
| 상품평가충당금 | (11,038) | (251,342) |
| 원재료 | 7,160 | - |
| 부재료 | 43,297 | - |
| 저장품 | 9,148 | 10,806 |
| 합 계 | 92,763 | 153,409 |
&cr 10. 기타자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,298,145 | - | 233 | - |
| 선급비용 | 1,108,238 | - | 1,658 | - |
| 부가세대급금 | 22,334 | |||
| 합 계 | 3,428,717 | - | 1,891 | - |
&cr 11. 금융자산
&cr보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품-비상장주식 | ||
| ㈜이데일리 | 735,305 | 707,684 |
12. 유형자산&cr &cr(1) 당분기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 시설장치 | 기타의유형자산 | 건설중인자산(*) | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | - | - | - | - | 7,904 | 10,001 | - | - | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
| 사업결합 | 1,123,993 | 823,393 | 23,006 | - | 13,638 | 5,508 | - | 1,518,147 | - | 22,028,255 | 188,836 | 25,724,776 |
| 취득 | 16,911 | - | 788,504 | 122,568 | 12,018 | 15,731 | 392,173 | 6,705 | - | 3,734,024 | 360,497 | 5,449,131 |
| 처분 | - | - | - | - | (1,485) | - | - | - | - | - | (5,113) | (6,598) |
| 감각상각비 | - | (25,792) | (55,355) | (17,711) | (3,773) | (6,737) | (75,006) | (88,343) | - | - | (1,241,642) | (1,514,359) |
| 기말 | 1,140,904 | 797,601 | 756,155 | 104,857 | 20,398 | 22,406 | 327,168 | 1,436,509 | - | 25,762,279 | 1,525,775 | 31,894,052 |
| 취득원가 | 1,140,904 | 1,096,322 | 1,114,555 | 122,568 | 42,430 | 828,576 | 1,112,173 | 2,357,294 | 11,564 | 25,762,279 | 5,770,018 | 39,358,683 |
| 감가상각누계액 | - | (298,722) | (358,400) | (17,711) | (22,032) | (806,170) | (785,005) | (920,785) | (11,564) | - | (4,244,242) | (7,464,631) |
| 순장부금액 | 1,140,904 | 797,600 | 756,155 | 104,857 | 20,398 | 22,406 | 327,168 | 1,436,509 | - | 25,762,279 | 1,525,776 | 31,894,052 |
(*) 당분기 중 금융비용자본화 646,244천원이 포함되어 있습니다. &cr
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 88,162 | 99,144 | 94,833 | 430 | 3,414,190 | 3,696,759 |
| 취득 | - | 2,000 | - | - | 389,516 | 391,516 |
| 처분 | (83,264) | - | - | - | - | (83,264) |
| 감각상각비 | (4,898) | (93,240) | (84,832) | (430) | (1,580,509) | (1,763,909) |
| 기말 | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
| 취득원가 | - | 732,152 | 720,000 | 11,564 | 5,226,933 | 6,690,649 |
| 감가상각누계액 | - | (724,248) | (709,999) | (11,564) | (3,003,736) | (4,449,547) |
| 순장부금액 | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 264,239 | - |
| 판매비와관리비 | 1,250,120 | 1,354,343 |
| 계 | 1,514,359 | 1,354,343 |
&cr 13. 무형자산&cr &cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | 334 | 2,708 | 1,077,400 | 1,080,442 |
| 사업결합 | 1,516,367 | 45,534 | - | - | 1,561,901 |
| 취득금액 | 82,041 | - | - | - | 82,041 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - |
| 대체금액 | - | - | - | (884,435) | (884,435) |
| 무형자산상각비 | - | (5,186) | (2,706) | (15,214) | (23,106) |
| 기말금액 | 1,598,408 | 40,682 | 2 | 177,751 | 1,816,843 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 3,126 | 35,000 | 1,077,400 | 1,115,526 |
| 취득금액 | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 3,126 | 35,000 | 1,077,400 | 1,115,526 |
| 상각누계액: | ||||
| 기초금액 | (2,010) | (23,542) | - | (25,552) |
| 무형자산상각비 | (782) | (8,750) | - | (9,532) |
| 기말금액 | (2,792) | (32,292) | - | (35,084) |
| 무형자산 총계 | 334 | 2,708 | 1,077,400 | 1,080,442 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 23,106 | 7,149 |
14. 리스&cr &cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr
보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 933,619 | 1,908,368 |
| 차량운반구 | 592,156 | 314,829 |
| 합계 | 1,525,775 | 2,223,197 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 731,785 | 1,076,245 |
| 비유동 | 348,995 | 333,011 |
| 합계 | 1,080,780 | 1,409,256 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 1,088,694 | 1,073,457 |
| 차량운반구 | 151,812 | 111,232 |
| 합계 | 1,240,506 | 1,184,689 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 42,848 | 63,360 |
| 합계 | 1,283,354 | 1,248,049 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 750백만원(전분기 : 830백만원)입니다.&cr &cr 15. 매입채무및기타부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 783,196 | - | 752,105 | - |
| 미지급금 | 21,132,281 | - | 149,824 | - |
| 미지급비용 | 56,429 | - | 39,642 | - |
| 임대보증금 | - | 600,000 | - | - |
| 계약보증금 | - | 200,000 | - | - |
| 장기미지급금 | - | 85,005 | - | - |
| 리스부채 | 731,785 | 348,995 | 1,076,246 | 333,011 |
| 합계 | 22,703,691 | 1,234,000 | 2,017,817 | 333,011 |
16. 기타부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 25,688 | - | 2,470 | - |
| 선수금 | 805,303 | - | 6,394 | - |
| 선수수익 | 20,000 | - | - | - |
| 합계 | 850,991 | - | 8,864 | - |
&cr 17. 차입금&cr &cr보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 기업은행(*1) | 3.37~8.48% | 752,000 | - |
| 운영자금 | 우리은행(*2) | 4.28% | 95,000 | - |
| 운영자금 | 개인 | - | 2,452,122 | - |
| 소계 | 3,299,122 | - |
보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 기업은행(*3) | 1.75% | 699,930 | - |
| 운영자금 | 주임종 | - | 100,000 | |
| 차감: 유동성 대체 | (399,960) | - | ||
| 장기차입금 계 | 399,970 | - |
&cr(*1) 기술신용보증기금의 보증(한도액 425,000천원)을 제공받고 있으며, 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.
(*2) 기술신용보증기금의 보증(한도액 80,750천원)을 제공받고 있습니다.&cr(*3) 기술신용보증기금의 보증(한도액 810,000천원)을 제공받고 있습니다.&cr&cr 18. 전환사채&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채(2회차*) | 2018.04.20 | 2021.04.20 | 2% | - | 5,500,000 | 만기일시상환,&cr 조기상환권 부여 |
| 전환사채(3회차) | 2020.11.30 | 2023.11.30 | 1% | 11,000,000 | 11,000,000 | 만기일시상환,&cr 조기상환권 부여 |
| 전환사채(4회차) | 2021.01.06 | 2024.01.06 | 0% | 2,996,250 | - | 만기일시상환 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 1,046,306 | 1,576,796 | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (4,225,335) | (4,486,629) | ||||
| 소계 | 10,817,221 | 13,590,167 | ||||
| 차감 : 유동성대체 | (8,760,251) | (13,590,167) | ||||
| 비유동 계 | 2,056,970 | - |
(*)당분기 중 전기에 조기상환 된 제2회차 전환사채 3,000백만원은 재매각 후 전액 전환청구 완료되었습니다.&cr(*)당분기 중 제2회차 전환사채 5,500백만원은 조기상환 및 재매각 후 전액 전환청구 완료되었습니다.&cr&cr연결회사는 당분기말 현재 조기상환청구권 행사가능일을 기준으로 제3회차 무보증사모전환사채를 유동부채로 분류하고 제4회차는 비유동부채로 분류하고 있습니다.&cr&cr(2) 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3회차) | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(4회차) |
|---|---|---|
| 발행금액 | 11,000,000,000원 | 2,996,250,000원 |
| 표면금리 | 1% | 0% |
| 만기 보장수익율 | 4% | 0% |
| 만기 | 2023.11.30 | 2024.01.06 |
| 조기상환청구권 | 2021년 11월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의&cr전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환&cr수익률[3개월 단위 연복리4.0%]이 적용된 금액을 만기 전 조기&cr상환 할 것을 청구할 수 있음. | 해당사항 없음 |
| 전환가액 | 3,403원 | 4,395원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.30 ~ 2023.10.30 | 2022.01.06 ~ 2023.12.06 |
19. 확정급여채무&cr 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr당분기말 현재 사외적립자산으로 적립한 금액은 없습니다. &cr&cr(1) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 사업결합 | 179,557 | - |
| 당기근무원가 | 40,363 | - |
| 지급 | (8,894) | - |
| 보험수리적손익 | - | - |
| 기말 | 211,026 | - |
&cr 20. 자본금&cr &cr보고기간 종료일 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,764,319 | 30,202,538 |
| 보통주자본금 | 16,382,160 | 15,101,269 |
21. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목: | ||
| 전환권대가 | 4,996,195 | 3,828,593 |
| 신주인수권대가 | 271,817 | 271,817 |
| 신주인수권소각손실 | (157,011) | (157,011) |
| 자기주식처분손실 | (162,682) | (162,682) |
| 주식매입선택권 | 852,359 | - |
| 소계 | 5,800,678 | 3,780,717 |
| 기타포괄손익누계액: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 | 316,805 | 289,184 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | (1,396,160) | (1,396,160) |
| 소계 | (1,079,355) | (1,106,976) |
&cr 22. 결손금&cr &cr(1) 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 79,099,008 | 71,799,029 |
23. 판매비와관리비&cr &cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 586,561 | 1,730,333 | 347,227 | 1,053,528 |
| 퇴직급여 | 146,293 | 464,648 | 84,095 | 244,352 |
| 복리후생비 | 105,213 | 252,369 | 46,334 | 147,329 |
| 여비교통비 | 17,222 | 47,988 | 2,592 | 35,476 |
| 접대비 | 23,424 | 180,337 | 13,971 | 60,592 |
| 통신비 | 3,712 | 11,776 | 3,740 | 11,657 |
| 수도광열비 | 11,612 | 26,402 | 9,414 | 26,202 |
| 전력비 | 27,545 | 77,198 | - | - |
| 세금과공과금 | 18,476 | 51,462 | 7,366 | 34,217 |
| 감가상각비 | 419,543 | 1,250,120 | 421,275 | 1,354,343 |
| 지급임차료 | 740 | 2,960 | 14,421 | 15,815 |
| 수선비 | 4,200 | 4,200 | - | - |
| 보험료 | 22,392 | 47,938 | 5,413 | 19,860 |
| 차량유지비 | 16,724 | 53,200 | (3,133) | 14,642 |
| 운반비 | 1,746 | 5,007 | 422 | 1,964 |
| 교육훈련비 | - | 1,440 | 210 | 450 |
| 도서인쇄비 | 221 | 3,472 | 7 | 2,182 |
| 사무용품비 | - | 1,806 | - | - |
| 소모품비 | 23,834 | 33,139 | 5,958 | 24,377 |
| 경상연구개발비 | 166,973 | 780,480 | - | - |
| 지급수수료 | 186,407 | 461,687 | 168,850 | 615,629 |
| 광고선전비 | - | 9,500 | - | - |
| 대손상각비 | 56,945 | 71,402 | 10,543 | (62,855) |
| 건물관리비 | 60,003 | 180,003 | 60,000 | 180,000 |
| 무형자산상각비 | 10,273 | 22,690 | 2,383 | 7,149 |
| 협회비 | 450 | 11,210 | 480 | 7,020 |
| 견본비 | - | - | - | 33 |
| 주식매입선택권 | 412,862 | 852,359 | - | - |
| 합 계 | 2,323,369 | 6,635,125 | 1,201,568 | 3,793,962 |
24. 금융수익과 금융비용&cr &cr당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 253,737 | 694,597 | 198,855 | 514,100 |
| 외화환산이익 | 48,652 | 82,905 | - | 36,288 |
| 합계 | 302,389 | 777,502 | 198,855 | 550,388 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 261,601 | 1,398,644 | 318,645 | 1,109,498 |
| 외화환산손실 | - | - | 23,010 | 23,010 |
| 사채상환손실 | - | 125,813 | - | 232,412 |
| 파생상품평가손실 | - | 107,770 | - | 9,589 |
| 합계 | 261,601 | 1,632,227 | 341,655 | 1,374,509 |
&cr 25. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 7,645 |
| 잡이익 | 8,387 | 30,230 | - | 579 |
| 합 계 | 8,387 | 30,230 | - | 8,224 |
| 기타비용: | ||||
| 기타의대손상각비 | - | 668,752 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 485 | - | - |
| 잡손실 | (655) | 640 | - | 92 |
| 합 계 | (655) | 669,877 | - | 92 |
&cr 26. 법인세비용&cr &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 이에 따라 추정된 법인세비용은 없습니다.
27. 비용의 성격적 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 연결회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 및 제품의 판매 | 687,783 | 2,347,395 | 1,345,838 | 3,525,838 |
| 종업원급여 | 732,854 | 2,194,981 | 431,321 | 1,297,880 |
| 감가상각비 | 529,651 | 1,514,259 | 421,275 | 1,354,343 |
| 대손상각비 | 56,944 | 71,402 | 10,544 | (62,855) |
| 수수료비용 | 186,406 | 461,687 | 168,850 | 615,629 |
| 기타비용 | 817,514 | 2,392,795 | 169,579 | 588,966 |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 3,011,152 | 8,982,519 | 2,547,407 | 7,319,801 |
&cr 28. 주당손익&cr &cr주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 손익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배주주 보통주당기순이익(손실) | (5,515,658,340) | (7,299,978,460) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,764,319 | 32,296,784 | 29,083,136 | 29,083,136 |
| 기본주당순손실 | (168) | (226) | (38) | (134) |
&cr당분기와 전분기말 현재 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
&cr(2) 연결회사의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2021-01-01 | 30,202,538 | 273 | 8,245,292,874 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-01-25 | 150,693 | 249 | 37,522,557 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-02 | 602,772 | 241 | 145,268,052 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-10 | 753,465 | 233 | 175,557,345 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-25 | 301,386 | 218 | 65,702,148 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-03-19 | 753,465 | 196 | 147,679,140 |
| 합 계 | 8,817,022,116 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 32,296,784 |
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2020-01-01 | 29,083,136 | 274 | 7,968,779,264 |
| 합 계 | 7,968,779,264 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 29,083,136 |
29. 특수관계자&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜에이치몽드 | ㈜에이치몽드 |
| 회사의 주요임원 | 주요경영진 | 주요경영진 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출과 매입 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자: | ||||||
| ㈜에이치몽드 | 18,766 | - | - | 32,414 | - | - |
| 주요 경영진: | ||||||
| H331 TOWER(대표이사) | - | 1,073,457 | 206,402 | - | 1,073,457 | 206,202 |
| 합 계 | 18,766 | 1,073,457 | 206,402 | 32,414 | 1,073,457 | 206,202 |
(*) 지금임차료등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.&cr&cr(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권 외 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사의 주요임원 | 임직원 | 3,700,000 | 200,000 |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임차보증금 등&cr(*1) | 매출채권 외 | 기타부채 | 전환사채(*2) | 임차보증금 등&cr(*1) | 대여금 | 기타부채 | 전환사채(*2) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자: | ||||||||
| ㈜에이치몽드 | - | - | 744 | - | - | - | 194 | - |
| 주요경영진 | - | |||||||
| H331 TOWER(대표이사) | 14,646,056 | - | 412,735 | - | 14,203,230 | - | 1,107,155 | - |
| 임원 | - | 3,700,000 | - | 7,996,250 | - | - | - | 10,500,000 |
| 합 계 | 14,646,056 | 3,700,000 | 413,479 | 7,996,250 | 14,203,230 | - | 1,107,349 | 10,500,000 |
(*1) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.&cr(*2) 전환사채 금액은 발행가액 기준입니다.&cr&cr(5) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요&cr경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,404,347 | 729,364 |
| 퇴직급여 | 437,653 | 224,367 |
| 주식기준보상 | 852,359 | - |
| 합계 | 2,694,359 | 953,731 |
30. 우발부채와 약정사항&cr &cr (1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공처 | 보증내역 | 금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | 공탁보증 | 80,000 |
| 서울보증보험㈜ | 이행지급보증 | 17,400 |
| 서울보증보험㈜ | 인허가보증 | 50,000 |
| 서울보증보험㈜ | 공사대금지급보증 | 24,944,000 |
&cr(2) 연결회사는 리스차량과 관련하여 668백만원의 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 연결회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 보험종류 | 보험가입 자산 | 보험회사 | 부보금액 |
|---|---|---|---|
| 재난배상책임 대물보험 | 임차시설물 | 메리츠화재해상보험㈜ | 1,000,000 |
| 조립보험 | 배상책임담보 | 한화손해보험㈜ | 500,000 |
| 재물손해담보 | 19,472,655 | ||
| 예정이익상실 | 1,160,000 |
&cr(4) 연결회사는 '태백 바이오매스 발전사업'에 대한 재원조달금액의 일정 부분을 프로젝트파이낸싱으로 조달하기 위하여 차입금조달에 대한 대출약정(Factoring)을 2019년 7월 중 체결하였습니다. 약정금액은 장기대출 20,000백만원이며, 약정이자율은 대출약정에서 정하는 이자율을 적용합니다. 대출약정의 세부 사항은 다음과 같습니다. &cr&cr① 대출약정금액
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 대주명 | 약정금액 | 약정비율 |
|---|---|---|---|
| 대출약정 | 케이앤피이제일차㈜ | 20,000,000 | 100.00% |
&cr② 약정사항
| 구분 | 차주명 | 약정사항 |
|---|---|---|
| 단기대출 | ㈜에스씨티&cr (시공사/단기차주) | - 공사비 및 본사업을 위해 필요한 자금을 대출&cr- 본사업이 준공되는 경우 단기대출금의 상환기일에 공사도급 계약에 따라 단기차주가 장기차주에 대하여 보유하는 공사대금채권을 대주에게 양도 |
| 장기대출 | ㈜그린사이언스파워&cr (장기차주) | - 단기대출 상환기일에 단기차주가 공사대금채권을 대주에게 양도함에 따라 대주에 대한 채무자로 전환 |
&cr③ 원금상환 및 이자지급&cr이자는 약정에 따른 이자지급기간 말에 지급하며, 원금상환조건은 다음과 같습니다. &cr·이자지급 : 건설기간 - 연 4.50%의 고정금리, &cr 운영기간 - 기준금리 + 가산금리(6개월 변동금리)&cr·원금상환 : 운영개시 후 매3개월마다 이자지급일에 원금불균등방식으로 상환&cr&cr④ 담보&cr연결회사는 대출약정에 따라 연결회사주식, 예금계좌, 전력거래청구권, 양도담보목적물, 보험청구권, 기타 본사업과 관련하여 현재 및 장래에 가질 자산 등을 담보로 제공하였습니다.
| (단위 : 천원) |
| 대주명 | 담보설정일 | 담보제공자산 | 채권최고액 |
|---|---|---|---|
| 케이앤피이제일차㈜ | 2019년 7월 31일 | 주식 | 24,000,000 |
| 예금계좌 | |||
| 전력대금청구권 | |||
| 양도담보목적물 | |||
| 보험계약상의 권리 | |||
| 본사업 관련 기타자산 |
&cr(6) 연결회사는 '태백 바이오매스 발전소 건설공사'와 관련하여 주식회사 에스씨티와총도급금액 20,000백만원(부가가치세 별도)의 공사도급계약을 체결하였습니다. &cr&cr(7) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래처 | 당분기 | 제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금몇현금성자산 | ㈜경남은행 | 236,173 | 차입금관련 질권설정 |
㈜ 상기 사용이 제한된 금융상품은 차입금 대출약정과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다. &cr
31. 현금흐름표&cr &cr(1) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순손실 | (7,963,599) | (3,903,087) |
| 2. 조정 | ||
| 감가상각비 | 1,514,259 | 1,272,128 |
| 무형자산상각비 | 23,107 | 7,149 |
| 사채상환손실 | 125,813 | 232,412 |
| 재고자산평가손실 | - | 9,589 |
| 파생상품평가손실 | 107,770 | 29,851 |
| 잡이익 | (47) | - |
| 재고자산평가손실환입 | (240,304) | - |
| 대손상각비 | 740,155 | (62,855) |
| 퇴직급여 | 40,363 | 244,352 |
| 유형자산처분손실 | 485 | - |
| 주식매입선택권 | 852,359 | - |
| 이자비용 | 1,306,545 | 1,109,498 |
| 이자수익 | (680,805) | (514,100) |
| 외화환산이익 | (82,905) | (36,288) |
| 유형자산처분이익 | - | (7,645) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채증감: | ||
| 매출채권 | 1,196,496 | 596,680 |
| 재고자산 | 420,949 | 96,492 |
| 기타금융자산 | 642,633 | 20,617 |
| 기타자산 | 128,144 | 8,819 |
| 매입채무 | (483,087) | 222,329 |
| 선수수익 | 20,000 | - |
| 기타금융부채 | 1,175,596 | (151,269) |
| 기타부채 | (218,536) | - |
| 퇴직금 순지급 | (8,894) | - |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) | (1,383,503) | (825,328) |
32. 주식기준보상&cr
(1) 연결회사는 2021년 3월 25일 정관 제8조의 3(주식매수선택권)에 근거하여 주주총회 결의에 따라 회사의 임원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | A형 | B형 |
| 부여주식 종류 | 보통주 | |
| 부여방법 | 신주교부 | |
| 권리부여일의 종가(원) | 4,520 | |
| 행사가격(원) | 4,300 | |
| 행사기간 | 2024년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사 | 2023년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사 |
| 가득조건 | 부여일로부터 행사기간 개시시점 까지 근무과 일정 매출액 달성 조건 | 부여일로부터 행사기간 개시시점 까지 근무조건 |
&cr(2)당분기 주식매수선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | A형 | B형 | ||
| 주식매수&cr선택권 수량 | 가중평균 &cr행사가격 | 주식매수&cr선택권 수량 | 가중평균 &cr행사가격 | |
| 기초 잔여주 | - | - | - | - |
| 부여 | 2,500,000 | 4,300 | 1,200,000 | 4,300 |
| 소멸 | - | - | - | - |
| 기말 잔여주 | 2,500,000 | 4,300 | 1,200,000 | 4,300 |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
&cr(3) 당분기 주식매수선택권의 보상원가를 몬테카를로 시뮬레이션과 이항모형을 이용한 공정가치 접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및변수는다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | A형 | B형 |
| 당분기 중 부여된 선택권의 가중평균 공정가치(*) | 2,965 | 2,752 |
| 부여일의 가중평균 주가 | 4,300 | 4,300 |
| 주가변동성 | 65.00% | 68.51% |
| 무위험수익률 | 1.45% | 1.45% |
| 기대행사기간 | 5.5년 | 4.5년 |
&cr(4) 당분기 중 인식한 당기보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | A형 | B형 |
| 당기보상원가(*) | 127 | 852,232 |
| 잔여보상원가 | 936 | 2,450,168 |
(*) 당기보상원가는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
33. 사업결합&cr&cr(1) 연결회사는 2021년 3월 4일자로 코스코아생명과학 주식회사로부터 라미네이트 튜브 생산과 판매를 위하여 다음과 같이 영업 및 자산을 공정가액으로 양수도하는 계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 금 액 |
| 이전대가(A) | |
| 현금및현금성자산 | 1,300,000 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 재고자산 | 28,797 |
| 유형자산 | 1,171,580 |
| 기타채권 | 48,000 |
| 퇴직연금 | 30,418 |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(B) | 1,217,959 |
| 영업권(A-B) | 82,041 |
&cr(2) 연결회사는 신재생에너지사업을 위하여 2021년 1월 6일에 (주)그린사이언스 지분 51.00%와 그 종속기업인 (주)그린사이언스파워 지분 100% 및 (주)그린사이언스머티리얼 지분 66.57%를 인수하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 금 액 |
| 이전대가 | |
| 현금및현금성자산 | 13,967 |
| 전환사채 | 2,996,250 |
| 이전대가의 공정가치(A) | 3,010,217 |
| 취득한 자산 및 부채 계상액 | |
| 현금및현금성자산 | 1,274,000 |
| 기타유동자산 | 2,902,000 |
| 매출채권 | 197,000 |
| 유형자산 | 25,725,000 |
| 무형자산 | 46,000 |
| 기타비유동자산 | 49,000 |
| 매입채무 및 기타지급채무 | (20,297,000) |
| 차입금 | (3,366,000) |
| 기타유동부채 | (1,532,000) |
| 장기차입금 | (1,464,000) |
| 순확정급여부채 | (180,000) |
| 기타비유동부채 | (424,000) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(B) | 2,930,000 |
| 비지배지분(C) | 1,436,150 |
| 영업권(A-B+C) | 1,516,367 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 15,816,015,483 | 17,606,538,584 |
| 현금및현금성자산 | 5,677,738,327 | 11,646,115,888 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 8,209,439,381 | 5,783,617,890 |
| 재고자산 | 92,763,125 | 153,408,646 |
| 기타유동자산 | 1,832,750,770 | 1,891,270 |
| 당기법인세자산 | 3,323,880 | 21,504,890 |
| 비유동자산 | 22,474,176,318 | 18,441,363,271 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 15,907,388,471 | 14,412,134,269 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 735,304,500 | 707,683,500 |
| 종속기업투자자산 | 3,010,217,300 | 0 |
| 유형자산 | 2,561,469,088 | 2,241,101,785 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 259,796,959 | 1,080,443,717 |
| 자산총계 | 38,290,191,801 | 36,047,901,855 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 13,360,764,523 | 18,038,573,882 |
| 매입채무 및 기타부채 | 2,032,210,348 | 2,017,817,030 |
| 기타유동부채 | 117,773,156 | 8,864,065 |
| 전환사채 | 8,760,251,100 | 13,590,167,854 |
| 파생상품부채 | 2,450,529,919 | 2,421,724,933 |
| 비유동부채 | 2,895,709,541 | 333,010,875 |
| 기타비유동부채 | 838,739,487 | 333,010,875 |
| 전환사채(비유동) | 2,056,970,054 | 0 |
| 부채총계 | 16,256,474,064 | 18,371,584,757 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 16,382,159,500 | 15,101,269,000 |
| 자본잉여금 | 79,338,972,982 | 71,700,336,696 |
| 기타자본항목 | 5,800,678,017 | 3,780,716,654 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,079,355,040) | (1,106,976,040) |
| 이익잉여금(결손금) | (78,408,737,722) | (71,799,029,212) |
| 자본총계 | 22,033,717,737 | 17,676,317,098 |
| 자본과부채총계 | 38,290,191,801 | 36,047,901,855 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 629,535,679 | 2,313,294,021 | 1,578,947,675 | 4,232,767,768 |
| 상품매출액 | 135,853,413 | 1,176,388,177 | 1,577,947,675 | 4,213,585,950 |
| 제품매출 | 451,901,430 | 1,089,625,008 | 0 | 0 |
| 기타매출액 | 41,780,836 | 47,280,836 | 1,000,000 | 19,181,818 |
| 매출원가 | 638,783,254 | 2,065,067,239 | 1,345,837,842 | 3,525,838,261 |
| 상품매출원가 | 98,145,515 | 788,250,379 | 1,345,837,842 | 3,525,838,261 |
| 제품매출원가 | 540,637,739 | 1,276,816,860 | 0 | 0 |
| 매출총이익 | (9,247,575) | 248,226,782 | 233,109,833 | 706,929,507 |
| 판매비와관리비 | 2,001,654,896 | 5,407,704,833 | 1,201,569,352 | 3,793,963,103 |
| 영업이익(손실) | (2,010,902,471) | (5,159,478,051) | (968,459,519) | (3,087,033,596) |
| 금융수익 | 325,631,556 | 777,130,466 | 198,855,426 | 550,388,444 |
| 금융비용 | 245,238,017 | 1,579,938,750 | 341,654,861 | 1,374,509,064 |
| 기타수익 | 852,543 | 22,311,825 | 62,422 | 8,286,063 |
| 기타비용 | 344,522 | 669,734,000 | 126,000 | 218,449 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,930,000,911) | (6,609,708,510) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | |
| 당기순이익(손실) | (1,930,000,911) | (6,609,708,510) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 기타포괄손익 | 0 | 27,621,000 | 0 | (1,346,542,701) |
| 총포괄손익 | (1,930,000,911) | (6,582,087,510) | (1,111,322,532) | (5,249,629,303) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (59) | (205) | (38) | (134) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (59) | (205) | (38) | (134) |
| 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 14,541,568,000 | 69,525,610,726 | 3,194,023,363 | 201,064,661 | (66,695,531,803) | 20,766,734,947 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,903,086,602) | (3,903,086,602) |
| 복합금융상품 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||
| 복합금융상품 상환 | 288,805,500 | 288,805,500 | ||||
| 기타포괄손익 | 1,346,542,701 | 1,346,542,701 | ||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 14,514,568,000 | 69,525,610,726 | 2,905,217,863 | (1,145,478,040) | (70,598,618,405) | 15,228,300,144 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 15,101,269,000 | 71,700,336,696 | 3,780,716,654 | (1,106,976,040) | (71,799,029,212) | 17,676,317,098 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,609,708,510) | (6,609,708,510) |
| 복합금융상품 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 1,280,890,500 | 7,638,636,286 | 1,174,228,542 | 10,093,755,328 | ||
| 복합금융상품 상환 | (6,626,414) | (6,626,414) | ||||
| 기타포괄손익 | 27,621,000 | 27,621,000 | ||||
| 주식기준보상거래 | 852,359,235 | 852,359,235 | ||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,382,159,500 | 79,338,972,982 | 5,800,678,017 | (1,079,355,040) | (78,408,737,722) | 22,033,717,737 |
| 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,163,006,132) | (980,927,070) |
| 영업에서 창출된 현금 | (1,005,561,579) | (825,327,212) |
| 이자수취(영업) | 20,543,755 | 85,956,843 |
| 이자지급(영업) | (196,169,318) | (241,556,701) |
| 법인세환급(영업) | 18,181,010 | |
| 투자활동현금흐름 | (6,631,973,174) | (1,475,259,910) |
| 대여금의 감소 | 650,000,000 | 180,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 12,630,000 | |
| 기타보증금의 감소 | 0 | |
| 기타유동금융자산의 취득 | (1,360,000,000) | |
| 유형자산의 처분 | 1,099,021 | 90,909,090 |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (5,700,000,000) | (230,000,000) |
| 임차보증금의 증가 | (161,175,000) | (168,799,000) |
| 종속기업투자자산의 증가 | (13,967,300) | |
| 유형자산의 취득 | (1,325,888,645) | |
| 영업권의 취득 | (82,041,250) | |
| 재무활동현금흐름 | 1,793,093,931 | (4,115,234,708) |
| 전환사채의 증가 | 8,892,103,677 | 2,100,000,000 |
| 신주인수권부사채의 감소 | (1,000,000,000) | |
| 사채의 상환 | (5,983,197,000) | (5,385,203,960) |
| 금융리스부채의 지급 | (715,812,746) | (830,030,748) |
| 임대보증금의 증가 | 600,000,000 | |
| 현금및현금성자산의 증가 | (6,001,885,375) | (6,571,421,688) |
| 기초현금및현금성자산 | 11,646,115,888 | 10,035,773,277 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 33,507,814 | 12,324,527 |
| 기말현금및현금성자산 | 5,677,738,327 | 3,476,676,116 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항&cr
글로본 주식회사(이하, "회사")는 1986년 12월 20일에 설립되어 도매 및 소매업을 주요 영업으로 하고 있으며, 1992년 5월 28일에 주식을 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 회사 설립시 자본금은 7,000백만원이었으나, 수차례의 증자 및 감자로 당분기말 현재 자본금은 16,382백만원입니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한상호 | 4,776,706 | 14.58% | 4,776,706 | 15.82% |
| ㈜에이치몽드 | 1,037,665 | 3.17% | 1,037,665 | 3.44% |
| 한상영 | 100,000 | 0.31% | 100,000 | 0.33% |
| 기타 | 26,849,948 | 81.94% | 24,288,167 | 80.41% |
| 합계 | 32,764,319 | 100.00% | 30,202,538 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책&cr
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급
이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성기준&cr
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회
계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채
택한 내용을 의미합니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으
며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고
높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에
서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
(1) 회사가 채택한 제 개정 기준서
회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 개정 기준서 및 해석서 를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 ’리스‘ 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12 개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.
회사는 기업회계기준서 제1116호의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회 계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스기준서와 새로운 회계정책의
도입 영향은 주석 30에서 보여주고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정
부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1019호 ‘종업원급여‘ 개정
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전 에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자‘ 개정
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제 1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제 1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기 업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기 업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개 정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준해석서 제2123호 ‘법인세 처리의 불확실성‘ 제정
제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실 성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세의 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있 습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-연차개선 2015-2017 &cr
① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영 업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결
합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합 니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정
공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업 에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정 (배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'
적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매)가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제 ·개정 기준서
제정 또는 공표됐으나 2019년 1월1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지
않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 제·개정 기준서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시', 제 1008호 '회계정책,회계추정의 변경 및 오류' 개정
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제 1001호와 제 1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습 니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기 능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하 는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.
2.4 현금및현금성자산
현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내 에 도래하는 매우 유동적인 단기투자자산을 포함하고 있습니다.
2.5 금융자산
(1) 분류
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형 을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니 다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니 다.
(2) 측정
회사는 최초 인식기점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가 치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비 용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적은 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관 리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후 원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하 에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자 산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외화손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당 기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서 '금융 손익'으로 표시합니다.
② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목 적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때 에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사 가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 금융손익으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치 로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인 식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산 은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
회시가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제 거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현 재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2.6 파생상품
파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재 측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '금융수익(비용)' 으로 손익계산서에 인식됩니다.
2.7 매출채권
매출채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후 원가에 손실충담금을 차감하여 측정됩니다.
2.8 재고자산
회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실기하는 실지재고조사법에 의하여 확정되며, 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가로 평가되고 있습니다. 또한, 회사는 재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하고 있습니다. 또한 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 재고자산에 대하여는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 평가손실을 당기의 비용으로 인식하고 있으며, 파손 및 진부화의 경우에는 적절히 감액하고 이를 당기비용으로처리하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 다만, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있습니다.
2.9 유형자산
유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하 고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함되거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 모든 수선 및 유지비는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.
유형자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수와 감가상각방법에 따라 산정하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용년수 | 상각방법 |
| 기계장치 | 8년 | 정액법 |
| 공구와기구 | 4년 | 정액법 |
| 차량운반구 | 4년 | 정액법 |
| 비품 | 4년 | 정액법 |
| 임차시설물 | 3년 | 정액법 |
| 기타의 유형자산 | 4년 | 정액법 |
회사는 매 보고기간말에 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다.
2.10 무형자산
무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 보고기간말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상 사용기간의 변경이나 경제적 효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한, 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.
2.11 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대산 자산에 대하 여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고 기간말에 환입가능성이 검토됩니다.
2.12 금융부채
(1) 분류 및 측정
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품 입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무및기타부채',차입금'및 '기타금융부채' 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상"금융비용"으로 인식됩니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실직적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
2.13 복합금융상품
회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채 입니다. 동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공 정가치로 인식되며, 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식됩니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식금액에 비례하여 배분됩니다.
2.14 충당부채
과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위 한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매 보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.
2.15 종업원급여
확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함 되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산으로 인식하고 있습니다.
2.16 당기법인세 및 이연법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 특정 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식합니다.
당기법인세는 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정될 세법에 기초하여 계산됩니다.
경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사 가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.
이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이 에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산, 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치치 않는다면 인식되지 않습니다.
이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능 성이 높은 경우에 인식됩니다.
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래의 일시적 차이가 소멸하지 않 을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.
2.17 리스
주석 2.2에서 설명한 것처럼 회사는 리스에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 새로 운 회계정책의 영향에 대한 정보는 주석 30에서 제공합니다.
전기말 현재 회사가 리스이용자로서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하는 경우 유형자산의 리스를 금융리스로 분류하였습니다. 금융리스의 경우 리스약정일에 측정된 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 리스기간 개시일에 금융리스자산으로 인식하였습니다. 상응하는 리스료 지급의무는 금융원가를 차감한 순액으로 기타채무에 포함하였습니다. 각 리스료는 리스부채와 금융원가로 배분하였습니다. 금융원가는 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하였습니다. 금융리스로 취득한 유형자산은 리스기간 종료시점까지 자산의 소유권을 취득할 것이 확실하지 않다면 리스기간과 자산의 내용연수 중 짧은 기간에 걸쳐 감가상각하였습니다.
소유에 따른 위험과 효익의 유의적인 부분이 리스이용자인 회사에 이전되지 않는 리 스의 경우 운용리스로 분류합니다. 운용리스에 따른 지급액(리스제공자로부터 받은 인센티브를 차감한 순액)은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 당기손익으로 인식하였습니다.
(1) 리스이용자
회사는 다양한 사무실, 자동차를 리스하고 있습니다.
계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소로 배분하였습니다. 그러나 회사 가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나 의 리스요소로 회계 처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.
2019년 1월1일부터 회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산 과 이에 대응하는 부채를 인식합니다.
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라 지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 연결회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수 선택권의 행사가격
- 리스기간에 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
또한 리스부채의 측정에는 상당히 확실한(reasonably certain) 연장선택권에 따라 지 급될 리스료를 포함합니다.
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이요자의 증분차입이자율을 사용합니다.
회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까 지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.
각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스 부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
- 리스부채의 최초 측정금액
- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
- 복구원가의 추정치
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간 동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상 각합니다.
차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.
(2) 리스제공자
회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.
2.18 수익인식
(1) 재화의 판매 (도매고객)
회사는 화장품 및 생활용품을 구매하여 판매합니다. 상품이 도매업자에게 인도되고, 도매업자가 그 제품을 판매하기 위한 유통망과 가격에 대한 모든 재량을 가지며, 도매업자의 상품 인수에 영향을 미칠 수 있는 이행되지 않은 의무가 남아있지 않은 시점에서 상품에 대한 통제가 이전된 것으로 보아 매출을 인식합니다. 상품을 인도하고진부화와 손실 위험이 도매업자에게 이전되며, 도매업자가 매출계약에 따라 상품을 인수하여 회사가 인수의 모든조건을 충족하였다는 객관적인 증거를 입수하는 시점에상품이 인도된 것으로 봅니다.
(2) 재화의 판매 (소매고객)
회사는 화장품 및 생활용품을 소매 고객에게 판매하고 있습니다. 상품 판매로 인한 수익은 고객에게 제품을 판매하는 시점에 인식합니다. 회사의 판매정책에 따르면 최종고객은 상품을 구매한 후 한달 이내 반품할 권리가 있습니다. 따라서 반품할 것으로 예상되는 상품에 대하여 환불부채와 회수할 재화에 대한 권리를 인식합니다.
2.19 주당이익
회사는 보통주 기본주당손익과 희석주당손익을 계속영업손익과 당기순손익에 대하 여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어계산하고 있습니다. 희석주당손익은 전환사채와 종업원에게 부여한 주식기준보상 등모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순 손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장현황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(3) 비금융자산의 손상
회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
4. 재무위험관리&cr
4.1 재무위험관리요소 &cr&cr회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr(1) 시장위험 &cr&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr① 환위험&cr회사는 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련되 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.&cr회사는 매출 및 상품 매입거래와 관련하여 미국 달러화의 환율변동위험에 노출되어 있으며 보고기간 종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) |
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 장부금액 | 외화금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 341,929.31 | 405,528 | 341,907.32 | 371,995 |
| 매출채권 | 504,054.33 | 597,808 | 504,054.33 | 548,411 |
&cr회사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 100,334 | (100,334) | 92,041 | (92,041) |
&cr② 이자율 위험&cr이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.&cr
(2) 신용위험 &cr&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 수취채권에서 발생합니다.&cr&cr회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.&cr &cr보고기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 707,684 |
| 합계 | 30,529,870 | 32,549,552 |
(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
&cr보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 금융부채의 만기 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | 2,052,552 | 2,052,552 | - |
| 전환사채 | 10,817,221 | 13,996,250 | 11,000,000 | 2,996,250 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | 854,119 | - | 854,119 |
| 합계 | 13,688,170 | 16,902,921 | 13,052,552 | 3,850,369 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년 이하 | 1년 초과&cr5년 이하 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | 2,055,527 | 2,055,527 | - |
| 전환사채 | 13,590,168 | 16,500,000 | 16,500,000 | - |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | 337,799 | - | 337,799 |
| 합계 | 15,940,996 | 18,893,326 | 18,555,527 | 337,799 |
&cr 4.2 자본위험관리&cr &cr회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서의 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하고 있습니다.&cr&cr회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.
&cr보고기간 종료일 현재의 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 16,256,474 | 18,371,585 |
| 자본(B) | 22,033,718 | 17,676,317 |
| 부채비율(A/B) | 73.78% | 103.93% |
5. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr &cr(1) 금융상품 및 금융부채의 범주별 분류&cr&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정 &cr 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | - | 5,677,738 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | - | 8,209,439 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | - | 15,907,388 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 735,305 | 735,305 |
| 자산 계 | 29,794,565 | 735,305 | 30,529,870 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr 금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | - | 2,032,210 |
| 전환사채 | 10,817,221 | - | 10,817,221 |
| 파생상품부채 | - | 2,450,530 | 2,450,530 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | - | 838,739 |
| 부채 계 | 13,688,170 | 2,450,530 | 16,138,700 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr 공정가치측정 &cr 금융자산 | 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,646,116 | - | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 5,783,618 | - | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,412,134 | - | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 707,684 | 707,684 |
| 자산 계 | 31,841,868 | 707,684 | 32,549,552 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-&cr 공정가치측정&cr 금융부채 | 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | - | 2,017,817 |
| 전환사채 | 13,590,168 | - | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | - | 333,011 |
| 부채 계 | 15,940,996 | 2,421,725 | 18,362,721 |
(2) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | 5,677,738 | 11,646,116 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | 8,209,439 | 5,783,618 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | 15,907,388 | 14,412,134 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 735,305 | 707,684 | 707,684 |
| 금융자산 합계 | 30,529,870 | 30,529,870 | 32,549,552 | 32,549,552 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | 2,032,210 | 2,017,817 | 2,017,817 |
| 전환사채 | 10,817,221 | 10,817,221 | 13,590,168 | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | 2,450,530 | 2,450,530 | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | 838,739 | 333,011 | 333,011 |
| 금융부채 합계 | 16,138,700 | 16,138,700 | 18,362,721 | 18,362,721 |
&cr(3) 금융상품 공정가치 서열 체계&cr&cr① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 735,305 | 735,305 |
| 파생금융부채 | - | - | 2,450,530 | 2,450,530 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 707,684 | 707,684 |
| 파생금융부채 | - | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
&cr② 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 2,450,530 | BDT모형 | 단기선도이자율 | 10.16%~22.65% |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | DCF모형과 유사기업이용법 | 할인률, 성장률 | 13.11%, 0% |
(4) 금융상품 범주별 순손익 구분&cr&cr당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr 치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 449,420 | 244,805 | - | - | 694,225 |
| 외화환산이익 | 82,905 | - | - | - | 82,905 |
| 이자비용 | - | - | (1,311,005) | (35,350) | (1,346,355) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (125,813) | (125,813) |
| 파생상품평가손실 | - | - | (107,770) | - | (107,770) |
| 합 계 | 532,325 | 244,805 | (1,418,775) | (161,163) | (802,808) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후 원가&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr 치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr 금융부채 | 상각후원가로&cr 측정하는금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 492,929 | 21,171 | - | - | 514,100 |
| 외화환산이익 | 36,288 | - | - | - | 36,288 |
| 이자비용 | - | - | (746,404) | (363,094) | (1,109,498) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (23,010) | (23,010) |
| 사채상환손실 | - | - | (232,412) | - | (232,412) |
| 합 계 | - | - | (9,589) | - | (9,589) |
| 529,217 | 21,171 | (988,405) | (386,104) | (824,121) |
6. 영업부문정보 &cr&cr전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.&cr
(1) 영업부문에 대한 일반정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요 내역 |
|---|---|
| 화장품사업부문 | 화장품, 생활용품, 화장품용기 제조 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 거래처와 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객1 | 771,856 | 1,324,646 |
| 고객2 | 223,837 | - |
| 고객3 | 188,128 | - |
| 고객4 | 141,960 | - |
| 고객5 | 124,660 | - |
| 고객6 | - | 1,187,810 |
| 고객7 | - | 529,855 |
&cr(3) 당분기와 전기중 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 2,310,834 | 4,232,768 |
| 해외 | 2,460 | - |
| 합계 | 2,313,294 | 4,232,768 |
7. 현금및현금성자산 &cr &cr보고기간 종료일 현재 현금 및 현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 1,094 | 3,549 |
| MMDA | 5,271,116 | 11,270,572 |
| 외화예금 | 405,528 | 371,995 |
| 합계 | 5,677,738 | 11,646,116 |
&cr 8. 매출채권및기타채권&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,288,938 | - | 3,412,036 | - |
| 대손충당금 | (1,553,750) | - | (1,482,346) | - |
| 미수금 | 180,263 | - | 451,804 | - |
| 대여금 | 13,034,781 | 347,336 | 8,684,781 | 347,336 |
| 대손충당금 | (5,953,533) | (347,336) | (5,284,781) | (347,336) |
| 미수수익 | 570,074 | - | 359,458 | - |
| 대손충당금 | (357,334) | - | (357,334) | - |
| 임차보증금 | - | 15,385,357 | - | 15,224,182 |
| 임차보증금현재가치할인차금 | - | (377,918) | - | (812,348) |
| 기타보증금 | - | 899,949 | - | 300 |
| 합 계 | 8,209,439 | 15,907,388 | 5,783,618 | 14,412,134 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 및 손실충당금 설정잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및&cr 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | 매출채권 및&cr 기타채권 | 손실충당금 | 순장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 23,381,639 | - | 23,381,639 | 18,266,062 | - | 18,266,062 |
| 연체된 채권 : | - | - | - | - | - | - |
| 6개월 이하 | 574,589 | (20,426) | 554,163 | 1,756,435 | (31,610) | 1,724,825 |
| 6개월 초과 1년 이하 | 156,156 | (27,702) | 128,454 | 324,465 | (119,600) | 204,865 |
| 1년 초과 2년 이하 | 212,841 | (160,269) | 52,572 | 115,814 | (115,814) | - |
| 2년 초과 | 8,003,555 | (8,003,555) | - | 7,204,773 | (7,204,773) | - |
| 소계 | 8,947,141 | (8,211,952) | 735,189 | 9,401,487 | (7,471,797) | 1,929,690 |
| 합계 | 32,328,780 | (8,211,952) | 24,116,828 | 27,667,549 | (7,471,797) | 20,195,752 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,482,346 | 71,403 | - | - | 1,553,749 |
| 장단기대여금 | 5,632,117 | 668,752 | - | - | 6,300,869 |
| 미수수익 | 357,334 | - | - | - | 357,334 |
| 합계 | 7,471,797 | 740,155 | - | - | 8,211,952 |
&cr손상된 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금설정액은 영업비용, 기타비용 및 금융비용에 포함되어 있습니다.
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 1,488,243 | (5,897) | - | - | 1,482,346 |
| 장단기대여금 | 5,632,117 | - | - | - | 5,632,117 |
| 미수수익 | 357,334 | 357,334 | |||
| 합계 | 7,477,694 | (5,897) | - | - | 7,471,797 |
9. 재고자산 &cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 44,197 | 393,945 |
| 상품평가충당금 | (11,038) | (251,342) |
| 원재료 | 7,159 | - |
| 부재료 | 43,297 | - |
| 저장품 | 9,148 | 10,806 |
| 합 계 | 92,763 | 153,409 |
&cr 10. 기타자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,821,753 | - | 233 | - |
| 선급비용 | 10,998 | - | 1,658 | - |
| 합계 | 1,832,751 | - | 1,891 | - |
11. 금융자산&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분상품-비상장주식 | - | |
| ㈜이데일리 | 735,305 | 707,684 |
&cr 12. 유형자산&cr&cr (1) 당분기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기계장치 | 공구와기구 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | - | - | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사업결합취득 | 788,504 | 122,568 | 12,018 | 10,625 | 392,173 | - | 360,497 | 1,686,385 |
| 처분 | - | - | (1,485) | - | - | - | - | (1,485) |
| 감각상각비 | (47,355) | (17,711) | (1,186) | (5,133) | (75,006) | - | (1,218,143) | (1,364,534) |
| 기말 | 741,149 | 104,857 | 9,347 | 13,396 | 327,168 | - | 1,365,551 | 2,561,468 |
| 취득원가 | 788,504 | 122,568 | 10,434 | 742,777 | 1,112,173 | 11,564 | 5,587,430 | 8,375,450 |
| 감가상각누계액 | (47,355) | (17,711) | (1,087) | (729,381) | (785,005) | (11,564) | (4,221,879) | (5,813,982) |
| 순장부금액 | 741,149 | 104,857 | 9,347 | 13,396 | 327,168 | - | 1,365,551 | 2,561,468 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 차량운반구 | 비품 | 임차시설물 | 기타의유형자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 88,162 | 99,144 | 94,833 | 430 | 3,414,190 | 3,696,759 |
| 취득 | - | 2,000 | - | - | 389,516 | 391,516 |
| 처분 | (83,264) | - | - | - | - | (83,264) |
| 감각상각비 | (4,898) | (93,240) | (84,832) | (430) | (1,580,509) | (1,763,909) |
| 기말 | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
| 취득원가 | - | 732,152 | 720,000 | 11,564 | 5,226,933 | 6,690,649 |
| 감가상각누계액 | - | (724,248) | (709,999) | (11,564) | (3,003,736) | (4,449,547) |
| 순장부금액 | - | 7,904 | 10,001 | - | 2,223,197 | 2,241,102 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 150,533 | - |
| 판매비와관리비 | 1,214,000 | 1,354,343 |
| 계 | 1,364,533 | 1,354,343 |
&cr 13. 무형자산 &cr&cr(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 영업권 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | - | 3,126 | 35,000 | 1,077,400 | 1,115,526 |
| 사업결합취득 | 82,041 | - | - | - | 82,041 |
| 대체 | - | - | - | (884,435) | (884,435) |
| 기말금액 | 82,041 | 3,126 | 35,000 | 192,965 | 313,132 |
| 상각누계액: | |||||
| 기초금액 | - | (2,792) | (32,292) | - | (35,084) |
| 무형자산상각비 | - | (332) | (2,706) | (15,214) | (18,252) |
| 기말금액 | - | (3,124) | (34,998) | (15,214) | (53,336) |
| 무형자산 총계 | 82,041 | 3 | 2 | 177,751 | 259,797 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 기초금액 | 3,126 | 35,000 | 1,077,400 | 1,115,526 |
| 취득금액 | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - |
| 기말금액 | 3,126 | 35,000 | 1,077,400 | 1,115,526 |
| 상각누계액: | ||||
| 기초금액 | (2,010) | (23,542) | - | (25,552) |
| 무형자산상각비 | (782) | (8,750) | - | (9,532) |
| 기말금액 | (2,792) | (32,292) | - | (35,084) |
| 무형자산 총계 | 334 | 2,708 | 1,077,400 | 1,080,442 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 18,253 | 7,149 |
14. 리스&cr &cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr
보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 933,619 | 1,908,368 |
| 차량운반구 | 431,932 | 314,829 |
| 합계 | 1,365,551 | 2,223,197 |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 684,779 | 1,076,245 |
| 비유동 | 238,739 | 333,011 |
| 합계 | 923,519 | 1,409,256 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 1,087,558 | 1,073,457 |
| 차량운반구 | 130,584 | 111,232 |
| 소계 | 1,218,142 | 1,184,689 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 35,350 | 63,360 |
| 합계 | 1,253,493 | 1,248,049 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 716백만원(전분기 : 830백만원)입니다.
&cr 15. 매입채무및기타부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 매입채무및기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 599,338 | - | 752,105 | - |
| 미지급금 | 733,531 | - | 149,824 | - |
| 미지급비용 | 14,562 | - | 39,642 | - |
| 리스부채 | 684,779 | 238,739 | 1,076,245 | 333,011 |
| 임대보증금 | - | 600,000 | - | - |
| 합 계 | 2,032,210 | 838,739 | 2,017,816 | 333,011 |
&cr 16. 기타부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 2,470 | - | 2,470 | - |
| 선수금 | 95,303 | - | 6,394 | - |
| 선수수익 | 20,000 | - | - | - |
| 합 계 | 117,773 | 8,864 | - |
&cr 17. 차입금 &cr&cr보고기간 종료일 현재 장·단기차입금의 내역은 없습니다.&cr
18. 전환사채 &cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채(2회차) | 2018.04.20 | 2021.04.20 | 2% | - | 5,500,000 | 만기일시상환,&cr조기상환권 부여 |
| 전환사채(3회차) | 2020.11.30 | 2023.11.30 | 1% | 11,000,000 | 11,000,000 | 만기일시상환,&cr조기상환권 부여 |
| 전환사채(4회차) | 2021.01.06 | 2024.01.06 | 0% | 2,996,250 | - | 만기일시상환 |
| 가산 : 사채상환할증금 | 1,046,306 | 1,576,796 | ||||
| 차감 : 전환권조정 | (4,225,335) | (4,486,629) | ||||
| 소계 | 10,817,221 | 13,590,167 | ||||
| 차감 : 유동성 | (8,760,251) | (13,590,167) | ||||
| 비유동 계 | 2,056,970 | - |
(*)당기중 전기에 조기상환 된 제2회차 전환사채 3,000백만원은 재매각 후 전액 전환청구 완료되었습니다.&cr(*)당기중 제2회차 전환사채 5,500백만원은 조기상환 및 재매각 후 전액 전환청구 완료되었습니다.
회사는 당분기말 현재 조기상환청구권 행사가능일을 기준으로 제3회차 무보증사모전환사채를 유동부채로 분류하고 제4회차는 비유동부채로 분류하고 있습니다.&cr
(2) 전환사채의 발행조건에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(3회차) | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(4회차) |
|---|---|---|
| 발행금액 | 11,000,000,000원 | 2,996,250,000원 |
| 표면금리 | 1% | 0% |
| 만기 보장수익율 | 4% | 0% |
| 만기 | 2023.11.30 | 2024.01.06 |
| 조기상환청구권 | 2021년 11월 30일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의&cr 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환&cr 수익률[3개월 단위 연복리4.0%]이 적용된 금액을 만기 전 조기&cr 상환 할 것을 청구할 수 있음. | 해당사항 없음 |
| 전환가액 | 3,403원 | 4,395원 |
| 전환청구기간 | 2021.11.30 ~ 2023.10.30 | 2022.01.06 ~ 2023.12.06 |
&cr 19. 자본금&cr &cr보고기간 종료일 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,764,319 | 30,202,538 |
| 보통주자본금 | 16,382,160 | 15,101,269 |
20. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타자본항목과 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본항목 | ||
| 전환권대가 | 4,996,195 | 3,828,593 |
| 신주인수권대가 | 271,817 | 271,817 |
| 신주인수권소각손실 | (157,011) | (157,011) |
| 자기주식처분손실 | (162,681) | (162,682) |
| 주식매입선택권 | 852,359 | - |
| 소 계 | 5,800,679 | 3,780,717 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 | 316,805 | 289,184 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | (1,396,160) | (1,396,160) |
| 소 계 | (1,079,355) | (1,106,976) |
&cr 21. 결손금 &cr&cr(1) 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | 78,408,738 | 71,799,029 |
22. 판매비와관리비 &cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 565,932 | 1,642,025 | 347,227 | 1,053,528 |
| 퇴직급여 | 142,750 | 452,012 | 84,095 | 244,352 |
| 복리후생비 | 89,152 | 212,789 | 46,334 | 147,329 |
| 여비교통비 | 1,691 | 7,873 | 2,592 | 35,476 |
| 접대비 | 22,528 | 179,040 | 13,971 | 60,592 |
| 통신비 | 2,922 | 9,406 | 3,740 | 11,657 |
| 수도광열비 | 11,612 | 26,402 | 9,414 | 26,202 |
| 세금과공과금 | 7,168 | 21,581 | 7,366 | 34,217 |
| 감가상각비 | 408,933 | 1,214,000 | 421,275 | 1,354,343 |
| 지급임차료 | 740 | 2,960 | 14,421 | 15,815 |
| 수선비 | 4,200 | 4,200 | 0 | 0 |
| 보험료 | 7,321 | 22,862 | 5,413 | 19,860 |
| 차량유지비 | 15,634 | 47,849 | (3,133) | 14,642 |
| 운반비 | 961 | 3,509 | 422 | 1,964 |
| 교육훈련비 | 0 | 182 | 210 | 450 |
| 도서인쇄비 | 196 | 3,150 | 7 | 2,182 |
| 소모품비 | 4,687 | 12,905 | 5,957 | 24,377 |
| 지급수수료 | 176,173 | 402,232 | 168,851 | 615,629 |
| 대손상각비 | 56,944 | 71,402 | 10,543 | (62,855) |
| 무형자산상각비 | 8,794 | 18,253 | 2,383 | 7,149 |
| 협회비 | 450 | 11,210 | 480 | 7,020 |
| 광고선전비 | 0 | 9,500 | 0 | 0 |
| 건물관리비 | 60,003 | 180,003 | 60,000 | 180,000 |
| 견본비 | 0 | 0 | 0 | 33 |
| 주식매입선택권 | 412,861 | 852,359 | 0 | 0 |
| 계 | 2,001,652 | 5,407,704 | 1,201,568 | 3,793,962 |
&cr 23. 금융수익과 금융비용 &cr&cr당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 253,692 | 694,225 | 198,855 | 514,100 |
| 외화환산이익 | 48,652 | 82,905 | - | 36,288 |
| 합 계 | 302,344 | 777,130 | 198,855 | 550,388 |
| 금융비용: | ||||
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 245,238 | 1,346,355 | 318,645 | 1,109,498 |
| 외화환산손실 | - | 23,010 | 23,010 | |
| 사채상환손실 | - | 125,813 | - | 232,412 |
| 파생상품평가손실 | - | 107,770 | - | 9,589 |
| 합 계 | 245,238 | 1,579,938 | 341,655 | 1,374,509 |
&cr 24. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익: | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 7,644 |
| 잡이익 | 853 | 22,312 | 63 | 642 |
| 합 계 | 853 | 22,312 | 63 | 8,286 |
| 기타비용: | ||||
| 기타의대손상각비 | - | 668,752 | - | |
| 유형자산처분손실 | - | 485 | - | |
| 잡손실 | 345 | 497 | 126 | 218 |
| 합 계 | 345 | 669,734 | 126 | 218 |
&cr 25. 법인세비용&cr &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하며, 이에 따라 추정된 법인세비용은 없습니다.
&cr 26. 비용의 성격적 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 회사 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 및 제품의 판매 | 638,783 | 2,065,067 | 1,345,838 | 3,525,838 |
| 종업원급여 | 708,683 | 2,094,038 | 431,321 | 1,297,880 |
| 감가상각비 | 408,933 | 1,214,000 | 421,275 | 1,354,343 |
| 대손상각비 | 56,944 | 71,402 | 10,544 | (62,855) |
| 수수료비용 | 176,173 | 402,232 | 168,850 | 615,629 |
| 기타비용 | 650,922 | 1,626,033 | 169,579 | 588,966 |
| 매출원가 및 판관비 합계 | 2,640,438 | 7,472,772 | 2,547,407 | 7,319,801 |
&cr 27. 주당손익&cr &cr주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 손익의 산출내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 회사의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (1,930,000,911) | (6,609,708,510) | (1,111,322,532) | (3,903,086,602) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,764,319 | 32,296,784 | 29,083,136 | 29,083,136 |
| 기본주당순손실 | (59) | (205) | (38) | (134) |
&cr 당분기와 전분기말 현재 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
(2) 회사의 가중평균유통보통주식수의 계산 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2021-01-01 | 30,202,538 | 273 | 8,245,292,874 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-01-25 | 150,693 | 249 | 37,522,557 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-02 | 602,772 | 241 | 145,268,052 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-10 | 753,465 | 233 | 175,557,345 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-02-25 | 301,386 | 218 | 65,702,148 |
| 전환사채 전환권행사 | 2021-03-19 | 753,465 | 196 | 147,679,140 |
| 합 계 | 8,817,022,116 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 32,296,784 |
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 2020-01-01 | 29,083,136 | 274 | 7,968,779,264 |
| 합 계 | 7,968,779,264 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 29,083,136 |
28. 특수관계자&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속회사(자회사) | ㈜그린사이언스 | - |
| 종속회사(손자회사) | ㈜그린사이언스파워&cr ㈜그린사이언스머트리얼 | - |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치몽드 | ㈜에이치몽드 |
| 회사의 주요임원 | 주요경영진 | 주요경영진 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출과 매입 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | 지급수수료 | 감가상각비등(*) | 건물관리비등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자: | ||||||
| ㈜에이치몽드 | 18,766 | - | 32,414 | - | ||
| 주요 경영진: | ||||||
| H331 TOWER(대표이사) | - | 1,073,457 | 206,402 | - | 1,073,457 | 206,202 |
| 합 계 | 18,766 | 1,073,457 | 206,402 | 32,414 | 1,073,457 | 206,202 |
(*) 기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 금액입니다.
&cr(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | |
|---|---|---|---|
| 매출채권외 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 회사의 주요임원 | 임직원 | 3,700,000 | - |
| 종속회사 | ㈜그린사이언스파워 | 2,000,000 | - |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임차보증금등(*) | 매출채권외(**) | 기타부채 | 전환사채 | 임차보증금등(*) | 기타부채 | 전환사채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속회사(자회사): | |||||||
| ㈜그린사이언스 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
| 종속회사(손자회사): | |||||||
| ㈜그린사이언스파워 | - | 2,000,000 | - | - | - | - | - |
| 기타특수관계자: | |||||||
| ㈜에이치몽드 | - | - | 744 | - | 804 | - | |
| 주요경영진 | - | - | - | ||||
| H331 TOWER(대표이사) | 14,496,934 | - | 412,735 | - | 13,773,793 | 1,781,269 | - |
| 임원 | - | 3,700,000 | - | 7,996,250 | - | - | 5,500,000 |
| 합 계 | 14,496,934 | 7,700,000 | 413,479 | 7,996,250 | 13,773,793 | 1,782,073 | 5,500,000 |
(*) 임차보증금은 현재가치할인차금을 계상한 금액입니다.&cr(**) ㈜그린사이언스에 대한 대여금은 종속회사로 편입되기전 2020년 12월에 대여된 금액입니다.&cr (**)임원 대여금과 관련해서 보유하고 있는 전환사채 2,996 백만원을 담보로 제공받고 있습니다.
&cr(5) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요&cr경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,404,347 | 729,364 |
| 퇴직급여 | 437,653 | 224,367 |
| 주식기준보상 | 852,359 | - |
| 합계 | 2,694,359 | 953,731 |
&cr 29. 우발부채와 약정사항 &cr&cr (1) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공처 | 보증내역 | 금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | 공탁보증 | 80,000 |
| 서울보증보험㈜ | 이행지급보증 | 17,400 |
| 서울보증보험㈜ | 인허가보증 | 50,000 |
&cr(2) 회사는 리스차량과 관련하여 668백만원의 질권이 설정되어 있습니다.&cr&cr(3) 회사가 운영하는 카페와 관련하여 메리츠화재보험사에 재난배상책임관련 대물보험에 10억원 가입되어 있습니다.&cr
30. 현금흐름표&cr &cr당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기순이익 | (6,609,709) | (3,903,087) |
| 2. 조정 | - | |
| 감가상각비 | 1,364,434 | 1,272,128 |
| 무형자산상각비 | 18,253 | 7,149 |
| 사채상환손실 | 125,813 | 232,412 |
| 지급임차료 | - | 9,589 |
| 파생상품평가손실 | 107,770 | 29,851 |
| 재고자산평가손실환입 | (240,304) | - |
| 대손상각비 | 740,155 | (62,855) |
| 퇴직급여 | - | 244,352 |
| 유형자산처분손실 | 485 | - |
| 주식매입선택권 | 852,359 | - |
| 이자비용 | 1,261,754 | 1,109,498 |
| 이자수익 | (680,804) | (514,100) |
| 외화환산이익 | (82,905) | (36,288) |
| 유형자산처분이익 | - | (7,645) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채증감: | ||
| 매출채권 | 1,172,496 | 596,680 |
| 재고자산 | 300,949 | 96,492 |
| 기타금융자산 | 271,542 | 20,617 |
| 기타자산 | (130,859) | 8,819 |
| 매입채무 | (152,767) | 222,329 |
| 기타금융부채 | 566,867 | (151,269) |
| 기타부채 | 88,909 | - |
| 선수수익 | 20,000 | |
| 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) | (1,005,562) | (825,328) |
31. 주식기준보상&cr
(1) 회사는 2021년 3월 25일 정관 제8조의 3(주식매수선택권)에 근거하여 주주총회 결의에 따라 회사의 임원에게 주식매수선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | A형 | B형 |
| 부여주식 종류 | 보통주 | |
| 부여방법 | 신주교부 | |
| 권리부여일의 종가(원) | 4,520 | |
| 행사가격(원) | 4,300 | |
| 행사기간 | 2024년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사 | 2023년 3월 25일 부터 2028년 3월 24일 까지 전부 또는 일부 행사 |
| 가득조건 | 부여일로부터 행사기간 개시시점 까지 근무와 일정 매출액 달성 조건 | 부여일로부터 행사기간 개시시점 까지 근무조건 |
&cr(2) 당분기 주식매수선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | A형 | B형 | ||
| 주식매수&cr선택권 수량 | 가중평균 &cr행사가격 | 주식매수&cr선택권 수량 | 가중평균 &cr행사가격 | |
| 기초 잔여주 | - | - | - | - |
| 부여 | 2,500,000 | 4,300 | 1,200,000 | 4,300 |
| 소멸 | - | - | - | |
| 기말 잔여주 | 2,500,000 | 4,300 | 1,200,000 | 4,300 |
| 기말 행사가능한 주식수 | - | - | - | - |
&cr(3) 당분기 주식매수선택권의 보상원가를 몬테카를로 시뮬레이션과 이항모형을 이용한 공정가치 접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및변수는다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | A형 | B형 |
| 당분기 중 부여된 선택권의 가중평균 공정가치 | 2,965 | 2,752 |
| 부여일의 가중평균 주가 | 4,300 | 4,300 |
| 주가변동성 | 65.00% | 68.51% |
| 무위험수익률 | 1.45% | 1.45% |
| 기대행사기간 | 5.5년 | 4.5년 |
&cr(4) 당분기 중 인식한 당기보상원가와 잔여보상원가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | A형 | B형 | 합계 |
| 당기보상원가(*) | 127 | 852,232 | 852,359 |
| 잔여보상원가 | 936 | 2,450,168 | 2,451,104 |
(*) 당기보상원가는 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
&cr 32. 사업결합&cr&cr회사는 2021년 3월 4일자로 코스코아생명과학 주식회사로부터 라미네이트 튜브 생산과 판매를 위하여 다음과 같이 영업 및 자산을 공정가액으로 양수도하는 계약을 체결하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
| 이전대가(A) | |
| 현금및현금성자산 | 1,300,000 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 재고자산 | 28,797 |
| 유형자산 | 1,171,580 |
| 기타채권 | 48,000 |
| 퇴직연금 | 30,418 |
| 식별가능한 순자산의 공정가치(B) | 1,217,959 |
| 영업권(A-B) | 82,041 |
6. 배당에 관한 사항
<당사 정관>&cr제42조 (이익배당금)&cr①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
②이익배당금은 결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주, 또는 등록질권자에게 이를 지급 한다.
③전항의 배당금은 지급개시일로부터 만 5년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 본 회사에 귀속한다.
④미지급배당금에는 이자를 붙이지 아니한다.&cr
주요배당지표
500500500-7,963---6,609-5,103-9,327--------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 | 제36기 | 제35기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※해당사항 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.02.07유상증자(제3자배정)보통주1,261,5385001,6252015.12.22유상증자(제3자배정)보통주9,338,0005002,9902019.01.04전환권행사보통주522,3885002,6802019.05.07전환권행사보통주559,7015002,6802020.11.27전환권행사보통주1,119,4025001,8762021.01.25전환권행사보통주150,6935003,3182021.02.02전환권행사보통주602,7725003,3182021.02.10전환권행사보통주753,4655003,3182021.02.25전환권행사보통주301,3865003,3182021.03.19전환권행사보통주753,4655003,318
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 증자비율 : 7.24% |
| 증자비율 : 50.03% |
| -제1회 CB 전환청구&cr-전환비율 : 1.86% |
| -제1회 CB 전환청구&cr-전환비율 : 1.92% |
| -제1회 CB전환청구&cr-전환비율 : 3.85% |
| -제2회 CB전환청구&cr-전환비율 : 0.49% |
| -제2회 CB전환청구&cr-전환비율 : 1.99% |
| -제2회 CB전환청구&cr-전환비율 : 2.43% |
| -제2회 CB전환청구&cr-전환비율 : 0.95% |
| -제2회 CB전환청구&cr-전환비율 : 2.35% |
※ 공시서류 작성기준일(2021.09.30) 현재 당사의 발행주식총수는 32,764,319이며 자본금은 163.8억원입니다.&cr※보호예수 현황(공시서류 작성기준일 현재 보호예수된 주식은 없음)&cr
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제3회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채3회차2020.11.302023.11.3011,000,000,000보통주2021.11.30&cr~2023.10.301003,40311,000,000,0003,232,441*(주1)제4회 무기명식&cr이권부 무보증&cr사모 전환사채...4회차2021.01.062024.01.062,996,250,000보통주2022.01.06&cr~2023.12.061004,3952,996,250,000681,740-13,996,250,000---13,996,250,0003,914,181-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*주1) 제3회 사모 전환사채 전환가액 조정 : 3,540원→3,403원(조정일: 2020.12.30)&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
글로본(주)회사채사모2017.12.285,000표면이자 : 2%(연단리)&cr만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)-2020.12.28상환 및&cr전환-글로본(주)회사채사모2018.04.2010,000표면이자 : 2%(연단리)&cr만기이자 : 5%(3개월단위 연복리)-2021.04.20상환 및&cr전환-글로본(주)회사채사모2020.11.3011,000표면이자 : 1.0%(연단리)&cr만기이자 : 4%(3개월단위 연복리)-2023.11.30미상환-글로본(주)회사채사모2021.01.062,996표면이자 : 0.0%&cr만기이자 : 0.0%-2024.01.06미상환-28,996----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------13,996----13,996--13,996----13,996
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(2) 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모 전환사채12017.12.28타법인투자,&cr운영자금5,000타법인투자 : 4,500&cr운영자금 : 5005,000-사모 전환사채22018.04.20운영자금10,000운영자금10,000-사모 전환사채32020.11.30운영자금&cr수소 플랜트 플라즈마 투자&cr마스크 구매자금11,000운영자금 : 5,000&cr수소 플랜트 플라즈마 투자 : 6,000(*)11,000-사모 전환사채42021.01.06타법인 증권 취득자금2,996타법인 증권 취득자금2,996-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*수소 플랜트 플라즈마 투자 6,000백만원은 종속회사인 (주)그린사이언스, (주)그린사이언스파워의 운영자금을 대여한 금액입니다. &cr (단위 : 원)
| 구분 | 관 계 | 금액 |
| 이봉주 | 사내이사 | 2,000,000,000 |
| (주)그린사이언스 | 종속회사 | 2,000,000,000 |
| (주)그린사이언스파워 | 종속회사 | 2,000,000,000 |
| 합 계 | 6,000,000,000 |
&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제37기 분기 | 매출채권 | 2,288,938 | 1,553,750 | 67.88% |
| 미수금 | 180,263 | |||
| 대여금 | 13,382,117 | 6,300,869 | 47.08% | |
| 미수수익 | 570,074 | 357,334 | 62.68% | |
| 임차보증금 | 15,385,357 | |||
| 기타보증금 | 900 | |||
| 합 계 | 31,807,649 | 8,211,953 | 25.82% | |
| 제36기 | 매출채권 | 3,412,036 | 1,482,346 | 43.4% |
| 미수금 | 451,804 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 9,032,117 | 5,632,117 | 62.4% | |
| 미수수익 | 359,458 | 357,334 | 99.4% | |
| 임차보증금 | 15,224,182 | - | 0.0% | |
| 기타보증금 | 300 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 28,479,897 | 7,471,797 | 26.2% | |
| 제35기 | 매출채권 | 3,659,346 | 1,488,243 | 40.7% |
| 미수금 | 24,290 | - | 0.0% | |
| 대여금 | 5,727,117 | 5,632,117 | 98.3% | |
| 미수수익 | 360,213 | 357,334 | 99.2% | |
| 임차보증금 | 15,068,013 | - | 0.0% | |
| 기타보증금 | 300 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 24,839,279 | 7,477,694 | 30.1% |
&cr(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제37기 분기 | 제36기 | 제35기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,471,797 | 7,477,694 | 6,710,858 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 740,156 | (5,897) | 766,836 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 8,211,953 | 7,471,797 | 7,477,694 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 공시서류 작성기준일 현재 매출채권등에 대하여 개별분석 및 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. &cr
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과 | 계 |
| 일반 | 24,334,146 | 156,156 | 8,216,396 | 32,706,698 |
| 특수관계자 | - | - | - | - |
| 합계 | 24,334,146 | 156,156 | 8,216,396 | 32,706,698 |
| 구성비율(%) | 74.40 | 0.48 | 25.12 | 100.00 |
나. 재고자산 현황&cr&cr(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 제37기 분기 | 제36기 | 제35기 | 비고 |
| 화장품&cr사업부문 | 상품 | 44,197 | 393,945 | 474,858 | - |
| 상품평가충당금 | (11,038) | (251,342) | (135,180) | - | |
| 저장품 등 | 9,148 | 10,806 | 23,564 | - | |
| 원재료, 부재료 | 50,456 | - | - | - | |
| 소계 | 92,763 | 153,409 | 363,242 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 0.24% | 0.4% | 1.1% | - | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 22.4회 | 13.8회 | 13.5회 | - |
다. 공정가치평가 내역&cr
1. 범주별 금융상품 및 공정가치
&cr보고기간 종료일 현재 범주별 금융상품 및 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.&cr<당분기말>&cr (단위 : 천원)
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 계 |
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | - | 5,677,738 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | - | 8,209,439 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | - | 15,907,388 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 735,305 | |
| 자산 계 | 29,794,565 | 735,305 | 30,529,870 |
&cr<당분기말>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 계 |
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | 2,032,210 | |
| 전환사채 | 10,817,221 | 10,817,221 | |
| 파생상품부채 | 2,450,530 | 2,450,530 | |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | 838,739 | |
| 부채 계 | 13,688,170 | 2,450,530 | 16,138,700 |
&cr<전기말>&cr (단위 : 천원)
| 자산 | 상각후 원가 측정 금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 계 |
| 현금및현금성자산 | 11,646,116 | - | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 5,783,618 | - | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 14,412,134 | - | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 707,684 | 707,684 |
| 자산 계 | 31,841,868 | 707,684 | 32,549,552 |
&cr<전기말>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융부채 | 계 |
| 매입채무및기타부채 | 2,017,817 | - | 2,017,817 |
| 전환사채 | 13,590,168 | - | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 333,011 | - | 333,011 |
| 부채 계 | 15,940,996 | 2,421,725 | 18,362,721 |
(2) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,677,738 | 5,677,738 | 11,646,116 | 11,646,116 |
| 매출채권및기타채권 | 8,209,439 | 8,209,439 | 5,783,618 | 5,783,618 |
| 장기매출채권및기타채권 | 15,907,388 | 15,907,388 | 14,412,134 | 14,412,134 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 735,305 | 707,684 | 707,684 |
| 금융자산 합계 | 30,529,870 | 30,529,870 | 32,549,552 | 32,549,552 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타부채 | 2,032,210 | 2,032,210 | 2,017,817 | 2,017,817 |
| 전환사채 | 10,817,221 | 10,817,221 | 13,590,168 | 13,590,168 |
| 파생상품부채 | 2,450,530 | 2,450,530 | 2,421,725 | 2,421,725 |
| 비유동매입채무및기타부채 | 838,739 | 838,739 | 333,011 | 333,011 |
| 금융부채 합계 | 16,138,700 | 16,138,700 | 18,362,721 | 18,362,721 |
&cr(3) 금융상품 공정가치 서열 체계&cr&cr① 회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr<당분기말>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | 735,305 | ||
| 파생금융부채 | 2,450,530 | 2,450,530 |
&cr<전기말>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산/부채 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 707,684 | 707,684 |
| 파생금융부채 | - | - | 2,421,725 | 2,421,725 |
&cr② 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가방법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
| 파생금융부채 | 2,450,530 | BDT모형 | 단기선도이자율 | 10.16%~22.65% |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 735,305 | DCF모형과 유사기업이용법 | 할인률, 성장률 | 13.11%, 0% |
&cr(4) 금융상품 범주별 순손익 구분&cr&cr당분기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후 원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는금융부채 | ||
| 이자수익 | 449,420 | 244,805 | - | - | 694,225 |
| 외화환산이익 | 82,905 | - | - | - | 82,905 |
| 이자비용 | - | - | (1,311,005) | (35,350) | (1,346,355) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (125,813) | (125,813) |
| 파생상품평가손실 | - | - | (107,770) | - | (107,770) |
| 합계 | 532,325 | 244,805 | (1,418,775) | (161,163) | (802,808) |
<전분기>&cr (단위 : 천원)
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
| 상각후 원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가&cr치측정 금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로&cr측정하는금융부채 | ||
| 이자수익 | 492,929 | 21,171 | 514,100 | ||
| 외화환산이익 | 36,288 | 36,288 | |||
| 이자비용 | (746,404) | (363,094) | (1,109,498) | ||
| 외화환산손실 | (23,010) | (23,010) | |||
| 사채상환손실 | (232,412) | (232,412) | |||
| 파생상품평가손실 | (9,589) | (9,589) | |||
| 합계 | 529,217 | 21,171 | (988,405) | (386,104) | (824,121) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제37기 (당분기)동현회계법인해당사항 없음특수관계자인 주요 임원들에 대한 대여거래해당사항 없음제36기(전기)정진세림회계법인적정해당사항 없음매출채권 손실충당금제35기(전전기)정진세림회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황&cr (단위 : 백만원)
제37기(당기)동현회계법인재무제표 감사110250--제36기(전기)정진세림회계법인재무제표 감사5561855618제35기(전전기)정진세림회계법인재무제표 감사5552155521
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr (단위 : 백만원)
제37기(당분기)-----제36기(전기)2020.02.12세무조정2019.01~2019.124-제35기(전전기)2019.02.14세무조정2018.01~2018.124-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경 등&cr 당사는 증권선물위원회의 감사인 지정으로 인하여 동현회계법인이 제37기 부터 제39기까지 (2021.01.01~2023.12.31) 외부감사를 수행하게 되었습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제&cr당사는 비상근 감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등 내부감시제도를 운영하고 있으며, 내부회계관리제도의 운영실태을 평가하고 이사회에 보고한 내용은 적정하게 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다&cr&cr나. 내부회계관리제도&cr당사의 회계감사인은 2020년(제36기) 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토한 결과, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
721--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
가. 이사회 구성개요&cr 본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인, 사외이사 2인으로 구성되어 있습니다. 이사회 구성원과 관련한 자세한 사항은 동 보고서 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr
나. 중요의결사항 등&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 이사의 성명 | ||||||
| 대표이사 한상호&cr(출석률 : 86%) | 사내이사 박선주&cr(출석률 : 100%) | 사외이사 정대표&cr(출석률 : 43%) | 사내이사 한상영&cr(출석률 : 100%) | 사내이사 정소연&cr(출석률 : 100%) | 사내이사 이봉주&cr(출석률 : 0%) | 사외이사 박효경&cr(출석률 : 100%) | ||||
| 1 | 2021.01.06 | 1. 타법인 주식 취득의건&cr2. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | - | - | - | - |
| 2 | 2021.01.20 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 불참 | - | - | - | - |
| 3 | 2021.01.21 | 제36기 내부회계관리제도 운용실태 보고 및 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2021.02.02 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 불참 | - | - | - | - |
| 5 | 2021.03.10 | 1. 제36기 재무제표 승인의 건&cr2. 제36기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | - | - | - | - |
| 6 | 2021.03.15 | 지점 설치의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 불참 | - | - | - | - |
| 7 | 2021.03.16 | 이봉주 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 불참 | - | - | - | - |
| 8 | 2021.06.22 | 한상호 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | 불참 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 출석/찬성 | 불참 | 출석/찬성 |
&cr다. 이사회 내의 위원회&cr※ 해당사항 없음.&cr&cr 라. 이사의 독립성&cr
(1) 이사의 선임 &cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.
이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 | 회사와의 거래 |
| 대표이사 | 한상호 | 이사회 | 경영총괄 | 최대주주 본인 | 사무실 임차&cr금전대차거래 |
| 사내이사 | 박선주 | 이사회 | 제조판매&cr관리총괄 | 특수관계인 | - |
| 사내이사 | 이봉주 | 이사회 | 개발총괄 | 해당없음 | 금전대차거래 |
| 사내이사 | 한상영 | 이사회 | 관리총괄 | 특수관계인 | - |
| 사내이사 | 정소연 | 이사회 | 관리총괄 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 정대표 | 이사회 | 경영관리 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 박효경 | 이사회 | 경영관리 | 해당없음 | - |
&cr(2) 사외이사후보 추천위원회&cr당사의 사외이사 선임은 이사회 추천으로 선임하고 있으며 사외이사 후보추천위원회를 두고 있지 않습니다.
마. 사외이사의 전문성&cr(1) 사외이사 지원조직 현황&cr
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영관리부 | 3 | 부장1명, 차장 1명, 대리1명&cr(평균 3개월) | - 이사회 간사 |
(2)사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사는 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 본 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회의 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명을 선임하고 있습니다. &cr
가. 감사의 인적사항
기준일 : 2021년 09월 30일 기준
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 우득정 | -서울대 영문학과 졸업 &cr-서울신문 수석논설위원 &cr-미래에셋 사외이사 &cr-코리아에셋투자증권 비상임고문 | 2021년 3월 25일 개최된 제36기 정기주주총회에서 신임 감사로 선임 |
나. 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석(찬반)여부 |
| 1 | 2021.01.06 | 1. 타법인 주식 취득의건&cr2. 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | 출석/찬성 |
| 2 | 2021.01.20 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 3 | 2021.01.21 | 제36기 내부회계관리제도 운용실태 보고 및 평가 보고 | 보고 | 출석/찬성 |
| 4 | 2021.02.02 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 재매각 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 5 | 2021.03.10 | 1. 제36기 재무제표 승인의 건&cr2. 제36기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 출석/찬성 |
| 6 | 2021.03.15 | 지점 설치의 건 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2021.03.16 | 이봉주 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 8 | 2021.06.22 | 한상호 금전소비대차계약 체결의 건 | 가결 | 출석/찬성 |
라. 감사 교육 미실시 내역
당사는 감사의 감사역량 강화를 위하여 교육이 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
경영관리부3부장1명, 차장 1명, 대리1명&cr(평균 3개월)- 감사업무 지원&cr- 요청자료 응대&cr- 회계정보 작성
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않았습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
당사는 주주총회 건별로 이사회에서 도입여부를 결정하고 있습니다&cr&cr 나. 소수주주권&cr 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사 된 경우가 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주32,764,319----------------------------보통주32,764,319----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
마. 주주총회 의사록 요약&cr
| 일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 36기&cr주주총회&cr(2021.03.25) | 제1호 의안 : 제36기(2020년 01월 01일~2020년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 (결손금처리계산서 포함) &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 1명) &cr -제3-1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보자 이봉주) &cr -제3-2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보자 한상영) &cr -제3-3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보자 정소연)&cr -제3-4호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 후보자 박효경) &cr제4호 의안 : 감사 선임의 건(감사 후보자 : 우득정) &cr제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 &cr제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 35기&cr주주총회&cr(2020.03.27) | 제1호 의안 : 제35기 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr- 제2-1호 의안 : 제2조(목적) &cr- 제2-2호 의안 : 제5조(발행주식총수) &cr- 제2-3호 의안 : 제17조(전환사채의 발행) 및 제18조(신주인수권부사채의 발생) &cr제3호 의안 : 이사선임의 건(사내이사 후보자 : 박선주(재선임)) &cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 | - |
| 34기&cr주주총회&cr(2019.03.26) | 제1호 의안 : 제34기 재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로&cr승인 |
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
&cr 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
한상호최대주주보통주4,776,70615.824,776,70614.58-㈜에이치몽드특수관계인보통주1,037,6653.441,037,6653.17-한상영친인척보통주100,0000.33100,0000.31-보통주5,914,37119.595,914,37118.06-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 제2회 사모 전환사채의 전환청구권 행사로 발행주식총수가 증가되어 지분율이 변동되었습니다. &cr
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 기간 | 경력사항 |
|---|---|---|
| 한상호 | 2007년 03월 ~ 2013년 04월 | (주)에이치엔에이치글로벌리소스 회장 |
| 2007년 11월 ~ 2012년 11월 | (주)쓰리에이치 회장 |
&cr 다. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2021년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015.11.18한상호4,776,70625.59주식양수도 계약&cr(경영참가목적)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 지분율은 최대주주 변경 당시의 지분율입니다.
라. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한상호4,776,70614.58-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
마. 소액주주현황
소액주주현황 2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,5753,58599.7219,419,25930,202,53864.30-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 공시서류 제출일 현재 주주명부 폐쇄의 곤란 등으로 주식소유 현황을 파악하기 어려우며, 소액주주 현황은 2020년 12월 31일 기준의 주주명부를 근거로 하여 기재하였습니다.&cr
바. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종 류 | 2021년 01월 | 2021년 02월 | 2021년 03월 | 2021년 04월 | 2021년 05월 | 2021년 06월 | 2021년 7월 | 2021년 08월 | 2021년 09월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 4,945 | 4,350 | 4,915 | 5,240 | 4,585 | 4,765 | 4,350 | 4,240 | 4,315 |
| 최저 | 3,840 | 3,865 | 3,790 | 4,250 | 3,900 | 4,030 | 4,140 | 3,930 | 3,890 | ||
| 평균 | 4,266 | 4,007 | 4,227 | 4,702 | 4,263 | 4,307 | 4,255 | 4,097 | 4,091 | ||
| 거래량 | 최고 | 2,545,128 | 954,551 | 3,304,978 | 1,157,488 | 546,374 | 1,582,538 | 560,190 | 496,198 | 1,045,974 | |
| 최저 | 172,607 | 167,182 | 138,420 | 210,654 | 134,352 | 183,070 | 153,500 | 90,148 | 126,320 | ||
| 평균 | 793,663 | 326,357 | 714,757 | 477,025 | 265,970 | 398,525 | 304,309 | 244,301 | 288,210 |
3. 주식사무&cr
| 정관상&cr신주인수권의&cr내용 | ①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가지며, 신주발행에 관한 제반 사항은 이사회 결의에 의한다. ②제1항의 규정에 불구하고 각호의 경우에는 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외 하고는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제542조 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 전략적 제휴, 재무구조개선, 긴급한 자금의 조달을 위하여 제휴업체, 국내의 투자자등에게 신주를 발행하는 경우 8. 외국의 증권거래소나 전산 또는 호가시스템으로 유가증권을 거래하는 시장에 상장하기 위하여 외국에서 신주를 발행하는 경우 ③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 01월 01일 부터 01월 07일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10000권 (8종)&cr< 2019년 3월 28일 개정, 「주식 ·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」이 시행되는 날 삭제 > | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한상호남1955.09대표이사사내이사상근경영총괄(주)에이치엔에이치글로벌리소스 회장&cr(주)쓰리에이치 회장&cr연세대학교 언론홍보대학원 수료&cr서울대학교 국제대학원 수료4,776,706-본인5년 6개월2021.12.27박선주여1964.05사내이사사내이사상근제조판매&cr관리총괄글로본(주) 임원&cr이화여자대학교 생물학과 졸업--최대주주의&cr배우자4년 3개월2023.03.31이봉주남1961.07사내이사 사내이사비상근연구개발한양대학교 원자력공학과 졸업&cr위스콘신대 플라즈마 공학박사&cr국가핵융합연구소 책임연구원&cr(주)그린사이언스 대표&cr한동대학교 첨단융합학과 교수&cr㈜이노파우더 대표---3개월2024.03.25한상영남1961.08사내이사 사내이사상근경영관리목포해양대학교 졸업&cr(주)H&H 대표이사&cr글로본(주) 미등기임원100,000-최대주주의&cr친인척3개월2024.03.25정소연여1981.02사내이사 사내이사상근경영관리혜전대학교 졸업&cr(주)3H 근무&cr(주)에이치몽드 근무&cr(주)위솔루션 근무&cr글로본(주) 미등기임원---3개월2024.03.25정대표남1956.05사외이사사외이사비상근사외이사현, 법무법인 심연 대표변호사&cr한국소비자원 원장&cr서울고등검찰청 검사&cr성균관대학교 대학원 법학 석사---5년 6개월2021.12.27박효경여1955.02사외이사 사외이사비상근사외이사조선대학교 졸업&cr고려대학교 사범대학 외래교수&cr상지대학교 겸임교수&cr대한기자협회 자문위원장---3개월2024.03.25우득정남1957.11감사 감사비상근감사서울대 영문학과 졸업&cr서울신문 수석논설위원&cr미래에셋 사외이사&cr코리아에셋투자증권 비상임고문&cr한국언론진행재단 경영본부장---3개월2024.03.25
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
화장품사업남8---80.914819----화장품사업여10---101.117618-18---18132418-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(1) 상기 직원 수 및 평균근속연수는 2021년 09월 말 현재 기준입니다. (중간입사자 포함, 퇴직자 제외)&cr(2) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준이며 총18명(남8명, 여 10명) 기준으로 산출하였습니다. (중간입사자 포함, 퇴직자 제외)&cr
미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
212764-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사75,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 81,278160-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 51,219244-24020-----11919-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 한상호대표이사910-----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 한상호 | 근로소득 | 급여 | 900 | 주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 임원보수 지급기준에 직무ㆍ직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 12억원으로 결정하고 1~9월 중 1억원을 매월 지급 |
| 상여 | 10 | 임원보수지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 지급 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | |||
| 기타 근로소득 | - | |||
| 퇴직소득 | - | |||
| 기타소득 | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 한상호대표이사910-----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 한상호 | 근로소득 | 급여 | 900 | 주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 임원보수 지급기준에 직무ㆍ직급, 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 12억원으로 결정하고 1~9월 중 1억원을 매월 지급 |
| 상여 | 10 | 임원보수지급기준을 기초로, 매출액 및 영업이익 등의 사업실적, 경영진으로서의 성과 및 기여도, 대내외 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 지급 | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | |||
| 기타 근로소득 | - | |||
| 퇴직소득 | - | |||
| 기타소득 | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 33,303-------33,303-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
※ 상기 공정가치는 회계감사인의 의견에 따라 변경 될 수 있음.&cr
<표2>
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
이봉주등기임원2021년 03월 25일신주교부보통주2,500,000----2,500,0002024.03.25~2028.03.244,300한상영등기임원2021년 03월 25일신주교부보통주600,000----600,0002023.03.25~2028.03.244,300정소연등기임원2021년 03월 25일신주교부보통주600,000----600,0002023.03.25~2028.03.244,300
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)&cr 가. 해당 기업 집단의 명칭 및 계열회사의 수
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
글로본 주식회사-3-
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 소속 회사의 명칭
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| 비상장 | 3 | (주)그린사이언스 | 160111-0296685 |
| (주)그린사이언스파워 | 144811-0010057 | ||
| (주)그린사이언스머트리얼 | 110111-4935990 |
&cr 다. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
글로본(주) 계통도.jpg 글로본(주) 계통도
&cr 라. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황&cr ※ 해당사항 없습니다.&cr
마. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용&cr ※ 해당사항 없습니다.&cr
바. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||||
| 직 책 | 성 명 | 회 사 명 | 최종 선임일 | 직 책 | 담당업무 |
| 사내이사&cr(비상근/등기) | 이봉주 | (주)그린사이언스 | 2018.05.15 | 대표이사/사내이사&cr(상근/등기) | 대표이사 |
| (주)그린사이언스파워 | 2019.09.04 | 대표이사/사내이사&cr(상근/등기) | 대표이사 | ||
| (주)그린사이언스머트리얼 | 2019.09.05 | 대표이사/사내이사&cr(상근/등기) | 대표이사 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-11-3,010-3,010--------22708-27735-337083,010273,745
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr
| 거래상대방의 이름 및 회사와의 관계 | 신용공여등의 종류 | 신용공여등을 행한 일자 | 신용공여등의 목적 | 신용공여등의 &cr금액 및 최근의 &cr잔액 | 신용공여등에 대하여 대주주가 제공한 담보의 내용 |
신용공여등의 조건 | 신용공여등의 내용이보증적 성격을 가지는 경우에는 주채무의 주요내용 | 주주총회의 승인, 이사회 결의 등 신용공여등의 공정성 또는 합리성 등을 판단하기 위하여 내부통제절차를 거친 경우 그 내용 및 이러한 절차를 거치지 아니한 경우 그 사유 및 의사결정방법 | 신용공여등이 채무로 확정되어 회사에서 그 채무를 부담한 경우에는 이에 관한 내용 |
| 한상호(대표이사) | 선급금 | 2021.06.22 | 당사가 신규산업 진출에 대한 선급금으로 향후 당사에 귀속될 예정입니다. | 1,700,000,000원 | 글로본 주식회사 발행 제3회차 전환사채 20억원 |
2021.06.22~2021.12.21 6개월, 연5% 이자 |
- | 이사회 결의 | - |
| 이봉주(임원) | 금전대여 | 2021.03.16 | 종속회사 운영자금 &cr대여 | 2,000,000,000원 | 글로본 주식회사 발행 &cr제4회차 전환사채 29억9,625만원, (주)이노파우더 발행 보통주식 160,560주 |
2021.03.16~2021.09.16&cr6개월, 연5% 이자 | - | 이사회 결의 | - |
&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr
※ 해당사항 없습니다. &cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr
| 거래상대방&cr(회사와의 관계) | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 | 이사회 개최 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| H331 TOWER&cr(대표이사) | 부동산&cr임대차 | 2016.07.29 | 임차보증금 &cr및 임차료 | 임차보증금 : 15,000&cr연간임차료 : 960 | 이사회 승인 | 계약기간 : 잔금지급일(2016.08.12)로부터 5년간 |
(*) 임차료등은 기준서 제1116호 '리스'를 적용에 따른 금액입니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr&cr※ 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행 상황 |
| - | - | - | - |
※ 해당사항 없습니다.&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 제재현황&cr<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2016.06.03. ~ 2016.06.09.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | 1 | - |
| 총액 | 156,828 | 156,828 | - |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2016.06.03. ~ 2016.06.09.) |
(단위 : 원) ------------------------
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
※ 해당사항 없습니다.&cr
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)그린사이언스2011.03.31강원도 태백시 계산11길 62 (장성동)제조업&cr플라즈마가스화기10,293의결권의 과반수 이상 소유&cr(지분율51%)해당(주)그린사이언스파워2014.07.17강원도 태백시 철암동 374-4발전 전기업25,123(주1)해당(주)그린사이언스&cr머트리얼2012.08.09대전시 유성구 대덕대로 541번길 68&cr(도룡동)리튬이온 2차전지&cr관련 제조업123(주2)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) (주)그린사이언스가 지분의 100%를 보유하고 있습니다.&cr(주2) (주)그린사이언스가 지분의 66.57%를 보유하고 있습니다.&cr
※ 주요종속회사 여부 판단 기준
(1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----3(주)그린사이언스160111-0296685(주)그린사이언스파워144811-0010057(주)그린사이언스머트리얼110111-4935990
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)그린사이언스비상장2021.01.06경영목적2,996637,50051.002,996---637,50051.002,99611,7041,897(주)이데일리비상장2007.05.15단순투자418418,5001.64708---418,5001.6470874,1361,706(주)씨앤씨앤비상장2019.11.08단순투자1,39649,3332.50----49,3332.50-6,904-1,2851,105,333-3,704---1,105,333-3,70492,7442,318
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
&cr※ 해당사항 없음.&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr※ 해당사항 없음.&cr
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