DAESUNG HOLDINGS CO., LTD.

Annual Report • Nov 23, 2021

사업보고서 3.0 대성홀딩스 C A 정 정 신 고 (보고) 2021년 11월 23일 1. 정정대상 공시서류 : 제34기 사업보고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2017년 3월 31일 &cr;3. 정정사유: &cr; 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산할 &cr;일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하지 &cr;않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. &cr;일반적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산&cr;에 대한 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산&cr;을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 &cr;아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 2020년 12월 31일로 종료되&cr;는 회계기간에 관계기업의 투자주식에서 발생한 가산할 일시적차이에 대해 배당 및 &cr;청산에 의한 소멸시점을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유&cr;하고 있지 않음을 확인하고, 회계정책의 변경으로 보아 재무제표를 재작성한 바 있습&cr;니다. 그러나 이는 회계처리의 오류이므로 오류수정으로 회계처리하여야 합니다.&cr;&cr; 이와 관련하여 회사는 이연법인세 회계처리에 대해 2013년 12월 31일로 종료되는 &cr;회계기간(제31기)부터 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제38기)까지 재무제&cr;표를 재작성하였습니다.&cr;&cr;외부감사인은 2013년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제31기)부터 2020년 12월 31&cr;일로 종료되는 회계기간(제38기)까지 감사보고서를 재발행하고 당사는 이를 반영하&cr;여 사업보고서를 모두 정정하여 신고하였습니다.&cr; 4. 정정사항 항 목 정 정 전 정 정 후 별도 재무상태표 (주1) (주1) 별도 손익계산서 (주2) (주2) 별도 자본변동표 (주3) (주3) 별도 주석 (주4) (주4) 사업보고서 본문 별도의 정오표를 작성하지 아니하였으니, 본 보고서의 본문 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr;(주1) 별도 재무상태표&cr; (단위: 원) 과목 당기말 전기말 정정전 정정후 정정전 정정후 비유동자산 301,560,855,367 301,307,793,212 302,040,970,906 301,737,954,561 기타비유동자산 1,421,993,755 1,168,931,600 1,372,608,185 1,069,591,840 이연법인세자산 253,062,155 - 303,016,345 - 자산총계 407,845,768,068 407,592,705,913 406,438,880,524 406,135,864,179 비유동부채 109,773,039,331 118,705,236,164 90,096,718,009 99,183,859,585 이연법인세부채 - 8,932,196,833 - 9,087,141,576 부채총계 167,947,987,833 176,880,184,666 167,883,456,166 176,970,597,742 이익잉여금 165,423,872,657 156,238,613,669 164,257,264,123 154,867,106,202 미처분이익잉여금 55,179,143,157 45,993,884,169 54,012,534,623 44,622,376,702 자본총계 239,897,780,235 230,712,521,247 238,555,424,358 229,165,266,437 부채및자본총계 407,845,768,068 407,592,705,913 406,438,880,524 406,135,864,179 &cr;(주2) 별도 손익계산서&cr; (단위: 원) 과목 당기 전기 정정전 정정후 정정전 정정후 법인세비용(수익) 585,672,384 380,773,451 95,858,983 (197,551,173) 당기순이익 7,020,842,803 7,225,741,736 2,336,091,299 2,629,501,455 당기총포괄이익 5,364,720,627 5,569,619,560 2,046,336,156 2,339,746,312 기본주당순이익 436 449 145 163 희석주당순이익 436 449 145 163 &cr;(주3) 별도 자본변동표&cr; (단위: 원) 과목 정정전 정정후 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 2015.1.1(전기초) 166,032,234,835 240,531,452,952 156,348,666,758 230,847,884,875 당기순이익 2,336,091,299 2,336,091,299 2,629,501,455 2,629,501,455 2015.12.31(전기말) 164,257,264,123 238,555,424,358 154,867,106,202 229,165,266,437 2016.1.1(당기초) 164,257,264,123 238,555,424,358 154,867,106,202 229,165,266,437 당기순이익 7,020,842,803 7,020,842,803 7,225,741,736 7,225,741,736 2016.12.31(당기말) 165,423,872,657 239,897,780,235 156,238,613,669 230,712,521,247 &cr;(주4) 별도 주석&cr;상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 별도 재무제표상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 정정하였습니다. &cr;&cr;5. 기타&cr;본 사업보고서 정정 공시로 "감사보고서 제출" 정정 공시를 갈음합니다.&cr; 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인(정정공시)_대성홀딩스.jpg 대표이사등의 확인(정정공시)_대성홀딩스 사 업 보 고 서 (제 34기) 2016.01.012016.12.31 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2017년 3월 31 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대성홀딩스주식회사 대 표 이 사 : 김영훈,김정주 본 점 소 재 지 : 대구광역시 중구 명덕로 85 (전 화)053-606-1300 (홈페이지) http://www.daesung-holdings.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 과장 (성 명) 윤 석 준 (전 화) 02-3700-1713 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항 등 Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 내용 2. 주요제품, 서비스 등 3. 매출에 관한 사항 4. 시장위험과 위험관리 5. 종속회사 사업현황 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표&cr; 3. 연결재무제표 주석&cr; 4. 재무제표&cr; 5. 재무제표 주석&cr; 6. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 2. 감사용역 체결현황&cr; 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 4. 당해 사업연도의 결산감사 절차 요약 5. 감사(검토)일정(제34기)&cr; 6. 내부회계관리제도&cr; &cr; Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항&cr; 2. 개요&cr; 3. 재무상태 및 영업실적 &cr;&cr; Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주 변동내역 3. 주식소유현황 4. 소액주주현황 5. 주식사무 6. 주가 및 주식거래실적 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단&cr; 2. 계통도&cr; 3. 타법인출자 현황 &cr;X. 이해관계자와의 거래내용&cr; 1. 특수관계자와의 거래&cr; 2. 대주주등에 대한 신용공여 등 3. 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래등 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 2. 주요공시 사항 및 변경사항&cr; 3. 주주총회 의사록 요약&cr; 4. 중요한 소송사건&cr; 5. 우발채무등 약정사항 6. 제재현황 등 그 밖의 사항 &cr; 7. 작성기준 이후 발생한 주요사항 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서등.jpg 대표이사 확인서등 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) 대성에너지(주)09.10.01대구시 중구 명덕로 85가스제조 및 공급업622,322기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당&cr;(자산총액 750억원이상)대성글로벌네트웍(주)03.07.01대구시 중구 명덕로 91통신업, 텔레마케팅14,792기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성환경에너지(주)04.05.25대구시 달성군 다사읍 다사로&cr;882매립가스제조,가공19,950기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성청정에너지(주)97.07.12경북 안동시 모래골1길 61가스제조 및 공급업64,261기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성창업투자(주)87.08.22서울시 강남구 역삼로 165&cr;해성빌딩4층금융업52,154기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성이앤씨(주)09.05.08대구시 서구 와룡로 73길 39건설업15,973기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제1서비스(주)05.07.01대구시 서구 서대구로209사업시설 유지관리 &cr;서비스업2,274기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제2서비스(주)05.07.01대구시 북구 구암로 110사업시설 유지관리 &cr;서비스업2,589기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제3서비스(주)05.07.01대구시 달서구 이곡서로 60사업시설 유지관리&cr;서비스업2,030기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-Daesung America.Inc05.11.14108 West 13th Street Wilmington, Delaware 19801작물재배3,884기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 최근사업연도말 자산총액은 2016년(사업년도)말 기준임&cr;※ 회사 현황은 Ⅱ.사업의 내용 참조 ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주),Da&cr; esung America Inc.는 연결 종속회사이지만, 주요종속회사의 판단기준에 의거 제&cr; 외 시켰으나, 2012년반기 부터 지배력이 크다고 판단하여 종속회사로 편입 되었습&cr; 니다&cr;※ 회사는 시장성 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게 측정하기 어려우므로 취&cr; 득원가를 공정가치로 측정하였습니다. ※ 대성창업투자(주)에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 나머지 주주는 대부분 1&cr; % 이하 주주로 넓게 분산되어 있으며 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다 ※ 2016.12.31현재 연결 종속회사는 10개회사 입니다.&cr;1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 2. 회사의 연혁 가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대성홀딩스주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG HOLDINGS CO.,LTD.(약호DSH)"라고 표기합니다&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년 1월 31일 법인 설립 이후 &cr;올해로 34기를 맞이하고 있습니다. 이후 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권시&cr;장에 상장 되었으며 현재까지 상장이 유지되고 있습니다. 2009년 10월 1일 물적분할&cr;실시 이후 당사는 자체 사업부인 IT사업부, 교육콘텐츠 사업부 및 경영관리 부문으로&cr;나뉘어져 있으며, 2016년 12월 31일 현재 연결대상종속회사는 총 10개사로, 국내종속회사 9개사, 해외종속회사 1개사가 있습니다.&cr; 다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;1)주 소 : 대구광역시 중구 명덕로85&cr;2)전화번호: 053-606-1300&cr; 라. 중소기업 해당 여부 &cr;당사는 중소기업기본법 제 2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다&cr; 마. 주요사업의 내용 &cr;당사는 그룹 종속회사 및 계열회사의 경영지도 및 업무지원등을 통해 경영효율성을높이고 기업의 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하며 있으며, 당사의 자체 사업부인 IT사업부문, 교육콘텐츠사업부문을 통하여 시스템통합, 소프트웨어 개발 및 교육콘텐츠개발, 교육정보처리 사업등을 영위하고 있습니다&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업&cr;&cr; - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스&cr;- 모바일 사업 교육콘텐츠사업 - 교육 솔루션개발, 콘텐츠제공 및 이러닝교육 관련 서비스 제공 &cr;바. 신용평가에 관한 사항&cr;- 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;○ 대성홀딩스(주) 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2017년 2017.01.23 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2017.01.25 회사채 A+ NICE신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2016년 2016.02.03 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 2016.02.03 회사채 A+ NICE신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 2014년 2014.01.28 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2014.01.29 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 &cr;○ 대성에너지(주) 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 &cr; 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권 종류별 신용등급체계 등 급 정 의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능상태임 ※ 상기등급 중 AA,A,BBB,BB,B 등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄. 가. 회사의 주요 연혁 1983-01-31 법인 설립 1984-04-30 영남에너지(주) 흡수 합병&cr;1984-10-18 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr;1992-06-24 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr;1995-12-07 LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr;1998-12-30 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr;1999-12-22 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 2002-05-10 대성청정에너지연구소(DICE) 개소 2006-09-01 웰빙쇼핑몰 '웰베이(www.wellbay.co.kr)' 오픈&cr;2007-12-12 죽곡지구 열병합발전소 준공&cr;2008-09-02 공급 70만전 달성&cr;2009-06-01 소규모합병&cr; (대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나미디어(주))&cr;2009-10-01 회사분할 &cr; (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / &cr; 회사상호 변경(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr;2010-09-08 자회사 편입 (대성청정에너지 주식회사)&cr;2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr;2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장&cr;&cr;다. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 1983.01.31&cr;1990.07.01&cr;2000.07.05&cr;2000.08.01&cr;2000.12.16&cr; 〃&cr;2001.04.27&cr;2001.06.08&cr; 〃&cr;2001.09.29&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2002.04.04&cr;2003.03.21&cr; 〃&cr; 〃&cr;2004.03.16&cr;2004.03.19&cr;2005.03.24&cr; 〃&cr;2005.03.25&cr; 〃&cr; 〃&cr;2006.03.24&cr; 〃&cr;2008.03.28&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2009.03.20&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2009.04.21&cr;2009.10.01&cr;2010.03.26&cr;&cr; 〃&cr; 〃&cr;2012.03.28&cr;2013.08.14&cr;2014.03.27&cr;2015.03.27&cr;2015.03.27&cr;2016.03.25&cr;2017.03.24 김수근&cr;김수근, 기옥연&cr;사외이사 김병용 사임&cr;이사 김의근 사임&cr;공동대표이사 김수근, 기옥연 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 김병용 선임&cr;이사 김문근 사임&cr;이사 김영대, 손무룡 사임&cr;사외이사 장철훈,최용호,김영효 사임&cr;사외이사 정근모, 김태한 선임&cr;이사 김정주, 조명호 선임&cr;감사 박창현 사임&cr;감사위원회 위원 김영훈,정근모,김태한 선임&cr;정근모 감사위원회 위원 및 사외이사 사임&cr;이사 조명호, 정근모 사임&cr;이사 김영민 임기만료&cr;이사 신현정 선임&cr;사외이사 손인웅, 장용국 선임&cr;감사위원회 위원 손인웅, 장용국 선임&cr;김태한,장용국 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;정충영,강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 사외이사 사임&cr;김병용 공동대표이사 사임&cr;정충영 공동대표이사 선임&cr;박원진 이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김한배 이사 선임&cr;이의근 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박원진 이사 감사위원회 위원 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 공동대표이사 사임&cr;이의근 사외이사 사임&cr;조성표 사외이사 선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;김정주 공동대표이사 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 중도 퇴임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 퇴임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김영훈 공동대표이사 재선임&cr;김정주 공동대표이사 재선임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임 설립시 대표이사&cr;공동대표이사&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;상근감사폐지&cr;감사위원회 설치&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr; 라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 &cr; 우 당해 본인) 연월 ∼에서 ∼으로 비 고 1983. 01 대성산업 대성산업 사실상의 지배주주 2004. 06 대성산업 한국케이블TV경기방송 계열회사 2004. 12 한국케이블TV경기방송 경북도시가스 계열회사 2005. 04 경북도시가스 김영훈 공동대표이사 &cr;마. 조직도&cr; 조직도_대성h_2016.12.31.jpg 조직도_대성h_2016.12.31 바. 연결회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁 회사명 회사의 연혁 대성홀딩스(주) 2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나미디어(주))&cr;2009-10-01 회사분할 &cr;(분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도 시가 스(주)) / 회사상호 변경&cr;(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr;2010-09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사)&cr;2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr;2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장 대성에너지(주) 2009-10-01 회사사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주))&cr;2010-11-11 공급 80만전 달성&cr;2010-12-20 유상증자(7,500,000주)&cr;2010-12-24 유가증권시장 상장&cr;2011-03-21 상호변경(대구도시가스(주) -> 대성에너지(주))&cr;2011-06-29 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr;2013-01-15 공급 90만전 달성&cr;2015-01-19 공급지역 확대(고령군 전역)&cr;2015-05-08 공급 100만전 달성 대성청정에너지(주) 2010-06-21 노사문화우수기업 지정&cr;2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립)&cr;2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군)&cr;2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀)&cr;2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급&cr;2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급&cr;2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증&cr;2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부)&cr;2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증 대성창업투자(주) 2009.03.30 2009.03.30 바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억)&cr;2009.09.14 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2010.03.19 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;2010.06.30 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;2010.11.05 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2011.07.18 대성 CT 투자조합 결성(200억원)&cr;2011.11.12 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;2011.12.08 TV조선-대성 상생 투자조합 결성(420억원)&cr;2011.12.20 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2012.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억원)&cr;2013.01.28 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;2013.01.31 중소기업청 창투사 평가겨로가 종합"A"등급 획득&cr;2013.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억→1,000억)&cr;2014.10.23 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;2014.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억 → 1,250억)&cr;2015.01.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합"A" 등급 획득&cr;2016.07.14 IBK-위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합(150억)&cr;2016.09.12 케이이노베이션 수산전문투자조합(200억)&cr;2016.12.28 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억원)&cr;2016.12.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A"등급 획득 대성글로벌네트웍(주) 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 대성이앤씨(주) 2010-03-08 토목건축공사업 등록&cr;2011-02-08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원)&cr;2011-03-15 부동산개발업 등록&cr;2011-03-16 주택건설업 등록&cr;2011-06-07 해외건설업 신고(토목건축공사업)&cr;2011-06-10 전기공사업 등록&cr;2012-02-21 전문소방시설공사업 등록&cr;2013-03-28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원] 대성환경에너지(주) 2011-03-29 대성에너지환경(주)로 사명변경&cr;2012-03-22 대성환경에너지(주)로 사명변경&cr;2013-12-19 실시협약 변경체결(2차/대구시)&cr;2015-01-20 도시가스제조사업 허가취득 대성에너지제1서비스(주) 2012-03 대성에너지제일서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2013-05 대성에너지제일서비스㈜동구센터 에서 대성에너지 제일서비스㈜남구센터로 상호변경 대성에너지제2서비스(주) 2012-03 대성에너지제이서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2014-07 대성에너지제이서비스 주식회사 경산센터에서&cr; 대성에너지제이서비스 주식회사 강서센터로 상호변경 대성에너지제3서비스(주) 2012-03 대성에너지제삼서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2013-05 남구센터를 달서센터로 변경 Daesung America.Inc 2009-08-31 Massachusetts 지점 폐쇄&cr;2014-06-13 Daesung America Agribusiness 사업확장(농장 추가 매입)&cr;2015-12-31 Jeremiah111 LLC 자회사 설립 ※ 종속회사별 세부 사항은 Ⅱ 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다 3. 자본금 변동사항 ○증자(감자)현황 2016.12.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 1983년 01월 31일유상증자(일반공모)보통주500,0001,0001,0001983년 02월 23일유상증자(주주배정)보통주500,0001,0001,0001984년 04월 02일유상증자(주주배정)보통주1,000,0001,0001,0001984년 06월 08일유상증자(주주배정)보통주1,000,0001,0001,0001987년 07월 02일-보통주600,0005,0005,0001996년 12월 20일무상증자보통주1,400,0005,0005,0001999년 12월 15일유상증자(일반공모)보통주860,0005,0005,0002004년 03월 19일주식배당보통주286,0005,0005,0002005년 10월 04일주식분할보통주15,730,0001,0001,0002007년 03월 26일주식배당보통주314,6001,0001,0002009년 06월 01일-보통주44,8591,0001,000 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 설립자본금 - - - 액면가병합 - - - - 소규모합병 &cr;○ 당기 자본금 변동내용 등&cr;2016.12.31 현재 기말 자본금 변동내용은 없습니다. 기말 현재 자본금 총액은 16,08&cr;9,459천원(발행주식총수 : 16,089,459주)입니다&cr; 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수&cr; 2016.12.31현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 16,089,459주 입니다. 당사는 보통주외의 주식은 발행하지 않습니다. 주식의 총수 현황 2016.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-16,089,459-16,089,459---------------------16,089,459-16,089,459-----16,089,459-16,089,459- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자본금 및 1주당 가액&cr; [단위:원] 구분 종 류 자본금(액면총액) 1주당가액 비 고 재무제표상&cr;자본금&cr;(A) 발행주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅳ×B) 유통주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅵ×B) 1주당&cr;액면가액&cr;(B) 자본금÷&cr;발행주식의 총수&cr;(A÷'가'의Ⅳ) 자본금÷&cr;유통주식수&cr;(A÷'가'의 Ⅵ) 기 명 보통주 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 1,000 1,000 1,000 - 합 계 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 1,000 1,000 1,000 - 5. 의결권 현황 2016.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주16,089,459-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,089,459-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 (1) 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회결의로 매년 적극적인 배당을 실시하고 있으며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 지속적이며 안정적인 배당정책을 실시하여 주주이익을 증대시키기 위하여 노력하고 있습니다. (2) 주요배당지표 1,0001,0001,00023,35927,66326,9757,2262,6293,5728831,1961,1044,0224,0224,022---17.214.514.9보통주2.52.42.3우선주---보통주---우선주---보통주250250250우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제34기 제33기 제32기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (개별)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) * 제34기(당기) 배당에 관한 사항은 2017년 3월 24일 개최한 제34기 정기주주총회에서 결정된 사항임 II. 사업의 내용 &cr;1. 사업의 내용&cr;- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983.01.31 법인을 설립하였으&cr;며 올해로 34기를 맞이하고 있습니다. 2009년10월 물적분할 이후, 당사는 주요종속회사에 대한 경영 및 법무 컨설팅 등을 실시하고 있습니다. 당사의 주요 사업부는 종속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 시스템 통합서비스 등을 담당하는 IT사업부 및 E-러닝 교육사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어져 있습니다.&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업부 - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스&cr;- 모바일 사업 교육콘텐츠사업 - 교육 솔루션개발, 콘텐츠제공 및 이러닝교육 관련 서비스 제공 &cr;가. 사업현황&cr;1) 경영관리 본부&cr;국내 종속회사 9개 해외 1개사에 대한 경영컨설팅, 법무, 홍보업무 지원 서비스를 제공 하고 있습니다. 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명&cr;경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다 &cr; 2) IT사업부문&cr; (1)업계의 현황 - 1950년대 라디오 조립생산에서 태동한 우리나라 IT산업은 1980년대 반도체 메모리 생산, 1990년대 초고속 인터넷 보급 등의 과정을 거쳐 2010년에 이르러 우리나라 전체 GDP의 11%, 전체 수출의 33%를 차지하는 중요한 산업으로 성장하게 되었습니다. &cr;- 90년대부터 IT산업이 국가 경제에서 차지하는 비중이 높아지면서 정부는 IT 전담부처를 운영하고 국가 정보화와 초고속 통신망 보급, 확산을 목표로 하는 정책적인 지원을 통해 우리나라가 세계최초로 CDMA 기술의 상용화시키는 데 성공하게 하고 초고속 인터넷 망을 전국적인 보급시키는 등 가시적인 성과를 나타냈습니다. 이러한 노력을 통해 90년대 우리나라의 IT산업은 여타 ICT기술 선진국들을 추격할 발판을 마련하였고, CDMA 기술을 바탕으로 휴대폰과 반도체, 디스플레이 등 IT 하드웨어 분야에서 세계 최고 수준으로 성장하기 위한 기반을 구축하였습니다. &cr;- 2000년대는 벤처기업이 경제성장과 신규 고용창출을 선도한 시기입니다. 벤처산업은 1986년 중소기업창업지원법이 제정되면서 태동하였고 1997년부터 2001년 사이 IT산업의 급성장과 맞물려 폭발적으로 성장하였습니다. 2000년대 초 절정을 이루던 벤처 붐은 IT버블이 붕괴되면서 성장이 정체되었으나, 내실을 다지고 경영구조를 개선하는 등 체질개선을 통해 2003년을 기점으로 다시 증가세로 돌아섰습니다. 기술력을 보유한 벤처기업들은 새로운 사업모델을 발굴하고 확대해 나가기 시작하였습니다. &cr;- 정부 주도하에 육성되던 정보통신산업은 벤처, 코스닥에 대한 정부 지원책과 인터넷 발달 등에 힘입어 민간부문 스스로 선도할 능력을 갖게 되었고 민간차원의 활발한 창업을 통해 시장이 팽창함에 따라 급성장하게 되었습니다. 특히 소프트웨어 및 네트워크 환경의 급격한 성장을 통해 인터넷 포털이나 게임서비스 등 인터넷 기반 소프트웨어와 네트워크를 기반으로 한 통신서비스 분야, 기업과 공공기관을 대상으로 한 SI/SM 분야가 크게 성장하였습니다. &cr;- 2000년대 후반부터 정부는 ‘IT산업 선도국가’, ‘유비쿼터스 사회’라는 기치를 내걸었고, 그 결과 HSDPA와 WiBro를 최초로 상용화하는 등 3G 이동통신분야에서 ‘세계 최초’라는 수식어를 달며 발전을 거듭하였습니다. 이와 함께 IT산업을 고도화하고자 IT와 이종 산업간의 융합을 통해 IT산업의 활용도를 높이는 등 다방면으로 IT산업을 활성화하기 위해 정책 수립과 기술개발에 경주하고 있습니다. &cr;- 2010년 초중반대까지 경기 및 설비투자 규모가 점차 회복세에 들었으나 제조업의 유휴설비 증가, 경기불안 요인에 따른 투자심리의 더딘 회복 등으로 신규 SI투자 위축과 유지보수 위주의 보수적 투자패턴이 이어지면서 IT업계의 성장둔화세가 지속되었습니다. 다만 상대적으로 안정적 매출시현이 가능한 유지보수 물량 증가로 시장안정성은 제고된 가운데 기존 시스템의 고도화와 모바일, 빅데이터/클라우드, 보안, 융합IT 등 새로운 영역에서의 수요가 점차 확대되었습니다. &cr;- 여러 가지 IT산업의 활성화 요인에도 불구하고 글로벌 경기의 불확실성과 함께 IT&cr;산업 전반적인 규제이슈 대응, 경기하향 위험 등으로 프로젝트 소형화 추세와 저성장&cr;기조가 지속 되는 가운데 대형 IT기업들은 해외IT사업으로의 전환으로 사업다각화와&cr;중견 IT업체들의 수익성 중심의 경영으로 내실경영 위주로 사업을 추진하고 있습니다 &cr; (2) 전망 및 특성&cr;- 2017년 국내 IT시장은 저성장 기조가 지속되는 가운데 전통적인 IT시장은 성장에 어려움을 겪고 있는 반면, 디지털 트랜스포메이션을 이끄는 제3의 플랫폼 기반 기술 시장이 투자를 이끌고 있습니다. 디지털 트랜스포메이션이 산업 리더들의 핵심 전략 및 경영 방식이 되고 있으며, 모든 성장 기업은 ‘디지털 네이티브’ 방식으로 움직이고 있으며 이로 인해 글로벌 경제의 모습도 크게 변할 것으로 예상하고 있습니다. it시장전망표.jpg it시장전망표 &cr;- 경제부문의 저성장 지속이라는 ‘뉴노멀’시대가 IT시장에도 적용되고 있으며 전통적인 IT시장과 함께 스마트폰과 테블릿 시장도 더 이상의 성장을 기대하기 어려운 상황이며 하드웨어 인프라 시장도 어려움이 지속되고 있습니다. &cr;- 디지털 변혁을 위한 다양한 프로젝트 수행 및 시도를 넘어 기업들은 디지털 변혁이 기업의 생존 및 성장을 위해 반드시 거쳐야할 과정임을 인식하고 있으며 이러한 인식을 통해 기업들은 디지털 기술을 활용한 ‘디지털 네이티브’ 방식을 통한 디지털 트랜스포메이션은 IT영역뿐만 아니라 전세계 경제 변화를 주도하게 될 것으로 예측하고 있습니다. &cr; ict_국내sw시장표.jpg ict_국내sw시장표 - 다양한 영역에서 플랫폼을 통해 주도적 생태계를 구축하려는 노력은 시장에서 경쟁력 확보를 의미하는 것이며, 다시 말해 경쟁력 확보는 시장의 독식을 의미하는 것으로 시장에서 경쟁은 한층 치열해 질 것으로 전망되고 있습니다. 인프라 아키텍처를 고려하는데 있어 클라우드는 이미 유일한 인프라 구축 모델로 선택되고 있으며 점점더 클라우드 환경은 일반화될 것으로 예상되는 가운데 기업의 클라우드 역량은 빅데이터 및 분석 영역과 더불어 비즈니스 측면의 요청이 더욱 확대됨을 의미하게 될 것입니다.&cr; - 인지 및 인공지능 영역은 독자적인 시장 구축보다는 모든 영역 및 기술과 연계돼 &cr;새로운 가치 창출의 중심이 되고 있습니다. 특히 디지털 트랜스포메이션과 IoT에 연&cr;관된 프로젝트 및 사업 영역에 진화된 머신러닝과 더불어 인지 및 인공지능 분야가 &cr;필수 영역으로 자리를 잡게 될 것으로 예상됩니다.&cr; - 빅데이터 기술이 성숙되고 진화함에 따라 기업들은 새로운 기술과 기존에 보유하&cr;고 있던 전통적인 분석 플랫폼과 통합하려는 노력을 기울일 것이며 이를 통해 기업 &cr;내외부에 새로운 정보 서비스를 제공하게 될 것입니다. 이러한 노력은 반드시 수익에&cr;기반을 두게 될 것이며, 데이터나 정보의 가공을 통한 단순한 전달이 아닌 질문에 답&cr;을 제공해 줄 수 있는 수준의 비즈니스 모델이 부각될 것으로 보여집니다. 사물인터&cr;넷 시장의 복잡성은 점차 구도를 잡아갈 것으로 예상되며 사업의 실험적 접근보다는 &cr;생태계에서 수익을 추구할 수 있는 모델 구현이 점차 증가할 전망입니다. IoT를 위한&cr;인프라와 플랫폼은 점차 현실적인 비즈니스를 기반으로 진행될 것입니다.&cr; - 모바일 사용자 증가와 더불어 다양한 디바이스와 폭발적으로 증가하는 앱 사용, 그&cr;리고 IoT가 다양한 산업분야에 적용되고 클라우드 환경이 확대되는 상황에서 IT환경은 과거에 비해 새로운 보안위협에 더 큰 취약점에 노출되고 있습니다. 사이버 보안 위협은 점점 더 고도화되고 다양한 경로를 통해 위협이 증가하고 있으며 특히 기업을목표로 하는 공격이 점차 증가할 것으로 예상됩니다.&cr; - 기업의 디지털 트랜스포메이션 전략에 있어 가장 중요한 목적 중 하나인 소비자에게 보다 나은 경험과 만족을 제공하는 것입니다. 소비자들의 경험과 만족도 제고를 통해 단순히 디바이스 제품의 가치도 향상시키는 기능을 제공하기 보다는 소비자의 경험의 확장성을 담보로 활용 패턴에 대한 깊은 이해와 소비자에게 전달하는 정보에서 결제에 이르는 생태계적 접근이 필요 할 것입니다 &cr;(3) 경쟁상황&cr;- 국내 IT서비스산업은 2012년 이후 대기업계열사들의 공공부문 대한 사업 참여 제한과 함께 저성장성에 따라 IT서비스 업체들은 신사업을 추진하고 있습니다. 국내 대형 IT서비스 업체의 특정 사업에 치우친 매출 구조와 일감몰아주기 규제 강화에 대한 대응 필요성, 그룹 계열사들과의 시너지 창출 가능성, 지배구조 이슈 등 내부적인 필요성과 저성상기조의 IT시장에 대한 해결방안으로 M&A와 신사업체 진출하고 있습니다. &cr;- 기본적으로 IT서비스 기업은 그룹 계열사 산업별로 전문화된 기술과 경험을 바탕&cr;으로 특정부문에 치우치지 않은 다양한 시장에 영역을 확장하지만, IT서비스업체에&cr;서 추진하는 신사업들은 그룹 계열사간의 가치사슬 통합에 일익을 담당하며 시너지&cr;를 창출하고 있습니다. &cr;-또한 IT서비스 기업들의 신사업은 대부분 M&A 등 In-Organic 방식으로, 주로 Non&cr;-IT서비스 영역에서 진행 중입니다. 국내 IT서비스 시장의 저성장에 불구하고 일부 IT서비스 기업들은 활발한 M&A를 통해 높은 외형성장을 보이고 있습니다. Non-IT서비스 신사업과 전통 IT서비스 사업의 이질감은 크지 않으며 Non-IT서비스 사업에IT서비스 융합시, 신사업의 IT서비스 지출 비용절감, IT서비스 고도화를 통한 신사업이 효율성 제고 등의 장점을 토대로 Non-IT서비스 신사업 추진은 지속될 것입니다. &cr;- 음성통화 서비스의 또 다른 축인 이동통신전화 시장 역시 2010년 보급률이 100%&cr;를 상회하며 양적성장은 정체기조로 돌아섰으며 주로 단말기 교체수요를 중심으로 &cr;시장활동이 전개되고 있습니다. 통화량 부문에 있어서는 꾸준한 증가 추세에 있다가 &cr;스마트폰 확산이 가져온 m-VoIP, MIM 등의 활성화로 이동전화 도입 이후 처음으로&cr;2012년에 음성통화량이 감소하였으나, 2013년 망내외 무제한 요금제 도입 이후 다&cr;시 증가 추세로 전환하였습니다.&cr;&cr; 이동통신 음성발신통활양 추이.jpg 이동통신 음성발신통활양 추이 [자료 : 정보통신정책연구원 "2016년도 통신시장 경쟁상황 평가"]&cr;&cr;- 특히 국제전화시장은 2000년대 중반을 기점으로 정체된 상태로 수명주기 상 쇠퇴&cr;기로 분류되고 있습니다. 기간망을 보유하지 않아도 사업을 영위할 수 있는 특성으로&cr;인해 사업자 간 가격경쟁이 치열하게 전개되었으나 스마트폰을 이용한 SMS, MIM, &cr;mVoIP 등에 의해 수요가 빠르게 대체되고 있어 영세 사업자들의 사업 철수가 가속&cr;화되면서 기간통신사업자 위주로 시장이 재편되고 있는 상황입니다. &cr; 국제전화 발,착신 통화량 추이.jpg 국제전화 발,착신 통화량 추이 [자료 : 정보통신정책연구원 "2016년도 통신시장 경쟁상황 평가"]&cr;&cr;- 새로운 경쟁서비스의 출현으로 시장의 경쟁은 기존과 대비하여 치열해졌지만, 스카이프는 이러한 경쟁환경에 대응하기 위해 2016년 1월, 채팅(IM)과 음성/영상통화를 실시간으로 다국어로 번역할 수 있는 Skype Translator(스카이프 번역기)서비스를 출시했습니다. &cr;- 최근에는 빅데이터를 기반으로 하는 인공지능 기술이 메신저 서비스와 결합, 메신&cr;저의 플랫폼화가 화두로 떠오르고 있습니다. 스카이프도 해외에서는 이미 마이크로&cr;소프트의 인공지능 기술을 활용한 다양한 개인 맞춤 서비스들이 제공되고 있으며 챗&cr;봇 개발용 API를 공개하여 스카이프 생태계를 구현하고 있습니다. 하지만 국내에서&cr;는 아직 스카이프용 챗봇 개발이 초기 단계에 머물러 있습니다. 향후 마이크로소프트&cr;의 적극적인 스카이프 확산 정책이 뒷받침되면 개발 건수와 일반 사용자의 활용도도 &cr;점진적으로 증가할 것으로 예상됩니다. &cr;(4) 경기변동의 특성 - IT산업은 글로벌경제의 회복 여부와 국내 선거정국의 향방에 따른 사회전반의 변동성증대 속에, 인구구조의 변화에 따른 신규 시장의 부상, 스마트라이프의 확산 및 IT컨버전스 기술의 발전 등 여러 기회요인이 복합적으로 맞물리면서 많은 영향을 받을 것으로 예상됩니다. 이와 같이 정보통신산업은 국내 및 글로벌 경제와의 산업 유관성이 매우 높아 국내 및 글로벌 경제의 경기변동에 따라 산업내의 경기 변동이 기민하게 반응하고 있습니다. &cr;- 2017년 글로벌 반도체 시장의 회복으로 생산, 수출의 증가가 기대되지만 해외생산 확대, 글로벌 경쟁 심화, 스마트폰 시장 성숙화 등은 성장세를 제약할 전망입니다. 더욱이 최근 미국, 유로존 등 선진국의 정치 불확실성은 글로벌 경제 회복의 하방 리스크로 작용하고 있습니다. 미국의 트럼프 당선, 영국의 브렉시트 결정 등 불확실성이 세계 경제에 영향을 미치고 있으며, 보호무역주의가 확산되면서 IT수출에 악 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. &cr;5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 &cr;- 통신사업은 전기통신사업법, 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률, 국가정보화기본법, 전기통신기본법, 정보통신공사업법 등에 근거하여 정부의 규제를 받으며 당사가 영위하고 있는 주요 사업 또한 정보통신, 방송 및 뉴미디어, 관계 통신법령에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 사업입니다. &cr;&cr;- 하지만 정부차원에서 IT, 로봇, 녹색 기술 등 新성장동력 분야를 중심으로 녹색성장 등 국가산업발전 전략과 연계된 R&D사업 등에 예산 지원을 포함한 산업의 성장을 위한 지원을 강화하고 있습니다. 90년대 이후 선진국을 중심으로 경제의 서비스화가 급속히 진전되고 IT기술의 발달에 따라 세계경제는 지식기반경제로 전환되었고, 이에 정부는 지식과 기술혁신이 기업 가치를 결정하는 주요 생산요소로 판단하고 지식서비스 산업의 전략적 육성에 역량을 집중하여 IT뿐만이 아니라 BT, NT 등 이종기술간이나 산업간 융합을 통해 신기술을 선도하여 첨단산업화 함으로써 국가 성장의 잠재력을 키우기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다.&cr;&cr;3) 교육콘텐츠 사업부문&cr; (1) 산업현황&cr; - 교육산업은21세기 지식 경제 사회로 접어들면서 수요가 큰 폭으로 증가하는 시장&cr;으로 급부상했으며, 사회 전반적인 디지털화에 발맞추어 인터넷 교육산업이 주목 받&cr;기 시작했습니다. 이러닝(e-learning)에 대한 일반인들의 참여가 본격화 되면서 콘텐&cr;츠의 품질에 따라 업체간의 차별화가 이루어졌고, 2005년 이후부터 이러닝 콘텐츠와&cr;서비스가 정착단계에 들어서면서 이러닝 시장도 급속히 성장하기 시작했습니다. 이&cr;성장세는 현재까지도 계속되고 있으며 시장의 성장뿐 아니라 이러닝의 도입 및 활용 &cr;영역 또한 사교육업체, 기업체, 공공기관, 학교 등으로 확장되고 있습니다. &cr;&cr;- 스마트기기의 성능과 사용이 확대됨에 따라 교육서비스 분야에도 ‘스마트러닝’&cr;시장이 확대되고 있습니다. 교육콘텐츠와 스마트기기의 특성이 결합되면서 정보통신&cr;및 전파방송 기술을 활용해 이뤄지는 학습인 이러닝(e-learning)부터 개인화 된 스마&cr;트 기기와 클라우드 컴퓨팅을 기반한 스마트러닝(s-learning)분야까지 교육플랫폼 확&cr;보를 위한 기술선점경쟁이 활발하게 진행되고 있습니다.&cr;&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 이러닝 산업은 콘텐츠·솔루션·서비스로 구분되고, 수요자에 따라 개인과 기업 &cr;및 공공 기관으로 분류됩니다.&cr; < 이러닝산업 분야 > 구 분 내 용 콘텐츠 이러닝 관련 정보·자료를 멀티미디어 형태로 개발·제작·가공·유통 솔루션 이러닝 정보시스템(HW·SW·기자재)을 개발·제작·가공·유통 서비스 이러닝 서비스(교육·훈련·학습 등) 제공, 이러닝 관련 컨설팅 수행 ※ 출처 : 『제 3차 이러닝산업 발전 및 이러닝활용 촉진 기본계획(산업통상자원부) - 이러닝 산업의 성장은 디지털 및 다양한 스마트 기기의 보편적 확산으로 인하여 전통적인 방식의 오프라인 교육이 온라인으로 빠르게 대체되면서 접근이 효율적인 이러닝 이용비율이 계속해서 증가하는데 기인합니다. 특히 기업 내 이러닝 아웃소싱이 활성화 되고 있어서 위탁 이러닝 시장의 성장성도 충분하다고 볼 수 있습니다. 이에 반해 교원을 대상으로 하는 민간 교원연수 시장은 이러닝 이용비율의 증가와는 별도로 정부의 교육정책변화와 교육부의 예산편성에 보다 영향을 받는다고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;- 이러닝 산업은 본질적 특성상 계절적 경기변동은 일반적으로 없다고 할 수 있으나,&cr;선생님을 대상으로 하는 교원연수의 경우는 교육부의 정책과 예산에 따라 연수의 빈&cr;도나 중요성이 달라질 수 있으며 학생들의 방학기간인 12월 ~ 1월과 6월 ~ 8월이 성&cr;수기적인 특성을 가지게 됩니다. &cr;(3) 경쟁상황&cr;- 이러닝 서비스 시장의 효율적인 진입과 시장점유율의 증가를 위해서는 서버 및 네&cr;트웍 장비의 임대 또는 확보, 자체 서비스를 위한 콘텐츠의 개발 및 도입, 영업망 구&cr;축, 콘텐츠·솔루션·운영 기획 관련 전문인력의 확보, 이러닝 서비스의 고용보험 지&cr;정요건 충족을 위한 정책적·실무적 고려 등 다양한 변수가 작용됩니다. &cr;&cr;- 개인정보보호와 관련된 규정과 교육이 강조되는 상황에서 특히 많은 개인정보를 &cr;다루는 이러닝 기업은 개인정보의 보안시스템 및 사후 관리에 대한 투자가 선행되어&cr;야 하므로 시장의 진입장벽은 대단히 높은 편이라고 할 수 있습니다. 특히 노동부의 &cr;인터넷통신 훈련 지원금 지급규정으로 인하여 해당기분을 충족할 수 있는 하드웨어, &cr;시스템,양질의 콘텐츠, 운영인력에 대한 상당한 재정적 투자를 수반하여야 합니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- 이러닝 산업은 본질적 특성상 계절적 경기변동은 일반적으로 없다고 할 수 있으나,&cr;교원을 대상으로 하는 교원연수의 경우는 교육부의 정책과 예산에 따라 연수의 빈도&cr;나 중요성이 달라질 수 있으며 학생들의 방학기간인 12월 ~ 2월과 6월 ~ 8월이 성수&cr;기적인 특성을 가지게 됩니다&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 - 지금까지 한국표준산업분류(KSIC)상 여러 업종에 산재되어 있어 정확한 전자학습 (이하 이러닝)산업 기업, 고용, 매출 등의 파악이 어려웠으나, 산업통상자원부는2015년 2월 한국표준산업분류(KSIC)를 기반으로 이러닝산업의 범위를 보다 명확히 설정하고 관련업종을 분야별로 구체화한 ‘이러닝산업 특수분류’를 제정하였습니다. &cr;&cr;- 이러한 이러닝산업 특수분류 제정으로 이러닝 산업에 관한 시장규모, 고용 등 산업현황에 대한 정확한 기초통계 확보가 가능해져 보다 실효성 있는 이러닝 산업 정책추진이 가능할 것으로 기대되며, 2015년 실태조사부터 신설한 특수분류에 따라 콘텐츠, 소프트웨어, 서비스 및 하드웨어 등 영역별로 세분화 된 통계조사를 실시해, 이러닝 산업구조 및 시장현황에 대한 심층적 이해와 정책 수요에 대응한 맞춤형 정책 수립이 가능할 것으로 보입니다. &cr;- 최근 산업통상자원부 이러닝진흥위원회는 이러닝 산업의 신성장 동력화 전략을 담&cr;은 ‘제3차 이러닝 산업 발전 및 이러닝 활용 촉진 기본계획(2017~2019)’을 서면&cr;심의와 확정을 하였으며, 이를 통해 인공지능(AI), 가상·증강현실(VR·AR) 등4차 &cr;산업혁명 기술을 활용한 이러닝(e-Learning)산업을 미래먹거리 산업으로 육성한다고 밝혔습니다. 기존의 이러닝이 교육을 온라인 현태로 전달하는 것이었다면, 이번 사업은 첨단기술을 활용해 맞춤형 교육 등 성장 가능성이 큰 신성장 분야를 발굴하려는 것으로 향후 이러닝 산업도 교육 디바이스의 발전과 더불어 빠른 성장과 급격한 변화가 예상됩니다. &cr;나. 회사의 현황&cr;1) IT사업부문&cr; (1)영업현황&cr;○SI/SM사업 :&cr; - 당사는 그룹 계열사와 대외적으로 기업과 공공기관을 대상으로 한 SI/SM 분야에 &cr;사업을 영위하고 있습니다. 구체적으로 컴퓨터 하드웨어, 소프트웨어 및 솔루션 등 &cr;정보통신산업 전반에서 영업 및 판매 활동을 영위하고 있으며, 그룹 내부적으로는 시&cr;스템통합 서비스를 위한 소프트웨어의 설계, 개발, 사용자 교육, 유지보수, 컨설팅 등&cr;을 수행하고 있으며 이와 더불어 하드웨어의 판매 , 설치, 교육, 운영과 보안부문의 &cr;운영 및 유지보수 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;○ Skype사업 : &cr;- 당사는 2011년 7월부터 당시 인터넷 음성·영상 통신서비스의 글로벌 강자인 룩셈&cr;부르크의 스카이프 커뮤니케이션즈 社 (Skype Communications S.a.r.l, 이하 “스카&cr;이프”)와 온라인 재판매 계약을 맺고 스카이프가 제공하는 인터넷-PSTN 간 음성통&cr;신 서비스, 즉 VoIP 서비스를 이용할 수 있는 다양한 선불통화 상품을 국내 스카이프&cr;사용자를 대상으로 판매하는 사업을 영위해 오고 있습니다. &cr;&cr;- 당 사업은 유무선 통신, 시내·시외·국제전화, 별정통신과 같은 전통적 통신시장&cr;의 환경 변화 뿐 아니라 최근에는 빠른 속도로 기존 음성통화 수단을 대체하고 있는 &cr;카카오톡 등 모바일 메신저 서비스의 확산에 직접적 영향을 받습니다. 당사의 사업은&cr;그 성격 상 인터넷 전화로써 시내·시외·국제전화 서비스 시장에 속한다고 볼 수 있&cr;으며 모바일 메신저 서비스와는 간접적 경쟁관계에 있습니다. &cr;&cr;- 스마트 모바일 환경 및 무선통신 인프라의 고도화가 가져온 모바일 메시징 및 소셜&cr;네트워크 서비스의 대중화는 기존 통신수단을 빠르게 대체하며 전통적인 통신서비스&cr;시장 위축과 가격 하향평준화의 원인이 되었습니다. 이러한 시장의 변화는 스카이프 &cr;VoIP 서비스의 상대적 강점이라고 여겨지던 가격경쟁력을 상쇄하는 위협요소가 되&cr;고 있는 바, 타개책으로 최근 급성장하고 있는 업무용 영상통신 시장에 주목하고 있&cr;습니다. &cr;&cr;- 스카이프는 컨슈머용 영상통화 서비스의 실질적 표준(de facto standard)으로써의 &cr;강점을 가지고 있고, 최근의 업무용 영상통신 시장의 흐름은 기존 대규모 회의실의 &cr;하드웨어 기반 솔루션보다 중소규모의 회의실을 위한 소프트웨어 기반 솔루션 부문&cr;이 성장하고 있는 바, 스카이프의 강점을 활용한 컨설팅 및 주변기기 유통 부문의 역&cr;량을 강화해 나가고 있습니다.&cr;&cr;○ 모바일사업 : &cr;- 당사에서는 이동통신사와 제휴를 통하여 이동통신 단말기 및 이동통신서비스를 위&cr;탁 판매하고 있습니다. 이는 이동통신사 등으로 부터 단말기를 구매하고 이동통신사&cr;에서 제공하는 서비스를 결합하여 가입자모집 사업을 진행하는 것으로, 단말기 판매 &cr;수입과 개통량에 따른 판매수수료 수입을 추가로 얻는 영업 형태입니다&cr; (2) 시장점유율 등 - Skype사업은 음성·영상 통신서비스를 제공하고 관리하는 국내 유일의 사업 파트너 입니다. SI/SM사업은 당사와 관련하여 각 기관 및 협회 등에서 작성한 자료를 제시하고 있지만, 각 기관 및 협회에 따라 그 내용과 기준이 상이하여 본 보고서에서 생략합니다.&cr;&cr;(3) 시장의 특성 &cr;- 정보통신산업의 기술 집약적인 특성으로 인하여 타 산업에 비해 경기변동보다 관련 기술개발 및 상용화에 따라 시장자체의 사이클이 결정되고 있으며, 당사도 이러한 기술주도적 사이클에 빠르고 유동적으로 대처할 수 있는 역량 확보에 주력하고 있습니다. &cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; - 사업환경 악화에 따라 모바일사업의 구조조정을 통하여 외형이 축소 되고 있으나,수익에 상당한 기여를 하고 있는 기존 SI/SM 사업에서의 새로운 수익사업 모델을 모&cr;색하겠습니다. 또한, 지속적인 매출과 수익 확대를 위하여 정보통신 관련 사업에 인&cr;적,물적 투자와 사업 기회를 얻을 수 있도록 노력할 것입니다. &cr;2) 교육콘텐츠 사업부 (1) 영업현황 - 당사의 본 사업부는 한국교원단체총연합회 부설 “한국교총 원격교육연수원”의 &cr;위탁 운영 서비스를 주요 영위사업으로 진행하고 있습니다. 현직교원을 대상으로 한 &cr;온라인 교원연수 매출이 영업활동의 대부분을 차지하고 있으며, 최근에는 온/오프 &cr;블랜디드 연수, 오프라인 연수, 콘텐츠 수주 등으로 매출의 비중을 확대하고 있습니&cr;다. &cr;&cr;- 최근 교육의 화두로 자리잡은 케이무크(K-MOOC)가 2015년 10월 교육부 총괄로 &cr;서울대 등 10개 대학에서 27개 강좌를 개설하여 출발하였습니다. 무크는 기존의 수&cr;업을 토론식, 팀별 프로젝트 수행 등의 학습자 중심의 수업으로 바꾸게 함에 중점을 &cr;두므로 이러한 교육트랜드에 발맞추어 다양한 학습자 중심의 콘텐츠를 준비하여 교&cr;원들의 요구에 부합하도록 준비하고 있습니다. 구 분 내 용 2011.07 한국교총 원격교육연수원(사제동행) 위탁운영사 지정 교원 대상 직무연수 및 자율연수 운영 2012.05 법무부 ‘학교폭력예방 및 언어순화 콘텐츠’ 개발 2012.12 한국지역사회교육협의회 원격위탁교육 2013.02 스마트연수원 서비스 오픈 2013.07 한국교육개발원 2014년 자기주도학습 위탁운영 2013.09 한국예술영재교육원 예술영재교육 콘텐츠 개발 2014.05 한국직업능력개발원 교과통합 콘텐츠 개발 2014.07 한국정보화진흥원 정보윤리교육 오프라인연수 위탁운영 2015.01 중소기업진흥공단 집합연수 위탁운영 2015.05 국립국어원 오프라인 집합연수 위탁운영 2015.07 서울시 자사고 입학전형 오프라인 집합연수 위탁운영 2015.10 장기기증원 ‘생명존중과 장기기증의 올바른 이해” 콘텐츠 개발 2016.07 한국교육학술정보원 핵심직무역량강화 교육과정설계 2016.11 한국건강증진개발원 교육홍보프로그램 개발 및 운영 &cr;(2)시장의 특성&cr; - 선생님과 학부모를 대상으로 하는 연수시장은 교육부의 정책방향과 중점추진 학습시장의 방향성의 결정에 따른 양질의 교육용 콘텐츠를 발 빠르게 기획하여 시장에 &cr;대응하는 것이 연수매출의 결정적인 요소가 됩니다. &cr; - 또한 스마트디바이스 보급률이 급격히 높아짐에 따라, 스마트미디어 콘텐츠 수요&cr;도 큰 폭으로 증가하므로 스마트디바이스 환경에 최적화된 콘텐츠 및 학습관리시스&cr;템을 개발, 관리, 개선이 연수사업확장을 위한 필수사항이 됩니다. &cr;(3)매출현황 및 전망&cr; - 당사의 본 사업부는 2011년 7월부터 한국교총 원격교육연수원의 위탁운영사로 지정되면서 교원 대상의 연수서비스를 진행하고 있습니다. 전국 교원 491천여명을 대상(표. 전국 교원 현황 참조)으로 온·오프 연수서비스를 제공하며 신규 콘텐츠 개발은 물론 시스템 구축 및 사이트 리뉴얼에 투자를 아끼지 않고 있으며, 양질의 콘텐츠를 통해 정부기관과 기업연수 등 단체 수강 서비스를 공급하고 있습니다. 이를 바탕으로 국내 최고의 교원 원격교육연수 서비스 업체로 자리매김 할 수 있을 것입니다. &cr;- 또한, 평생교육시장의 확대에 따라 강사와 학부모 대상 교육 및 자격증 서비스와 &cr;방과후학교, 한국어 교육사업 등 평생교육 서비스를 확대 및 추진 중에 있으며, 이로 &cr;인해 이러닝 평생교육시장의 중견서비스기업으로 도약할 예정입니다 (전국 교원 현황) 구분 유치원 초등학교 중학교 고등학교 기타 합계 2016 52,923 183,452 109,525 135,427 9,825 491,152 2015 50,998 182,658 111,247 134,999 9,613 489,515 2014 48,530 182,672 113,349 134,488 9,324 488,363 ※ 출처 : 교육부 교육통계과 &cr;2. 주요제품, 서비스 등&cr; 당사는 경영지원본부,IT사업부문, 교육콘텐츠 사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품 목 매출액 비율 비 고 IT사업부 상품 및 용역 등 11,481 40.4% - 교육콘텐츠사업부 콘텐츠 판매 등 2,178 7.6% - 경영지원 부문 기타서비스 등 14,791 52.0% 배당수입 포함 합 계 - 28,450 100.0% 3. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출형태별 실적&cr;1) 경영지원본부&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품목 매출액 비율 비고 경영지원부문 용역매출 1,742 11.8 경영지원서비스 수수료등 배당금수익 13,049 88.2 - 합 계 14,791 100.0 - &cr;2) IT사업부문&cr;○ 주요 상품 등의 현황&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품 목 매출액 비 율 비 고 IT사업부 상품매출 2,777 24.2% - 용역매출 5,050 44.0% - 통신매출 3,633 31.6% - 기타매출 21 0.2% - 합 계 　- 11,481 100.0 - &cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 주요 제품군 매출액 구성 비율 비 고 상품매출 서버, S/W 2,777 24.2% - 용역서비스 전산용역및 유지보수 5,050 44.0% - 통신서비스 모바일단말기, SkyPe 3,633 31.6% - 기타 - 21 0.2% - 합계 11,481 100.0% - &cr;- 당사가 취급하고 있는 주요 상품은 대체적으로 전산장비, 전산용역서비스, 통신서비스 및 관련 제품 등을 판매하고 있으며, 이러한 제품 판매와 관련하여 이를 관리하는 유지, 보수 등의 기술 지원을 하고 있습니다. &cr;&cr;- 당사가 취급하고 있는 주요 상품군을 단순 납품하거나 설치 및 기술지원을 통해 고객사에 납품하고 있으므로, 상품 매출(단순 납품)과 용역매출(통신서비스 및 기술지원) 등으로 매출형태를 구분하고 있습니다.&cr;&cr;3) 교육콘텐츠 사업부문&cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 매출형태 매출액 구성비율 비고 교원연수서비스 1,693 77.7 - 콘텐츠제작외 114 5.2 - 기업교육서비스 32 1.5 - 기타서비스 339 15.6 - 계 2,178 100.0 - - 콘텐츠제작 :콘텐츠 수주&cr;- 교원연수 : 한국교총원격교육연수원 운영&cr;- 기업교육 : 그룹 및 기업대상 위탁교육훈련비 - 기 타 :오프라인 연수 및 콘텐츠 CP제공 매출 외 나. 판매경로 및 판매 방법&cr;1) IT사업부문 구 분 판매방법 판매경로 상품매출 총판매출 vendor와의 계약에 의해 고객 납품 기타매출 비vendor사를 통해 구입후 고객 납품 용역매출 MA,SM외 고객과 직접 계약에 의해 수행 통신매출 총판매출 Vendor와의 계약에 의해 상품 판매 기타매출 고객과 직접 계약에 의해 서비스 제공 &cr;2) 교육콘텐츠 사업부문 구 분 판 매 경 로 교원 원격연수 사이트 및 교육기관 통한 홍보모집 → 교원 수강신청 → 과정 운영 (연수 실시) → 평가 (오프라인 시험 병행) → 이수자 처리 → 이수 공문 발송 교육서비스 시장조사, 정보수집 → 컨설팅 및 교육체계구축 → 교육과정 홍보 → 과정 운영 → 사후관리 콘텐츠 시장조사, 정보수집 → 고객사 수요 창출 작업, 소스제공 및 홍보 → 과정선정 및 니즈 분석 → 설계 → 탑재 및 테스트 → 교육서비스로의 유도 시스템 시장조사, 정보수집 → 교육운영시스템 홍보 → 수주 → 시스템 개발 / 판매 → 시스템 설치 → 유지보수 및 과정임대 유도 &cr;○ 판매방법 및 조건 - 이러닝서비스는B2C의 경우 결제대행사(PG사)를 통해 무통장입금, 가상계좌, 계&cr;좌이체, 신용카드 등으로결제가 이루어 지고 있고, B2B의 경우 대부분 현금 일시불 &cr;결제로 이루어지지만 때로 현금 분할 결제가 이루어 지는 경우도 있습니다. 교육시스&cr;템 구축, 콘텐츠 개발 등 용역사업의 경우, 대부분 현금분할 지급이지만 간혹 어음결&cr;제가 이루어 지는 경우도 있습니다. &cr;4. 시장위험과 위험관리&cr; [2016.12.31] [단위:천원,$1] 계정과목 당기(제34기) 제33기 제32기 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 (외화자산) 　 　 　 　 　 　 현금및현금성자산 USD 230,965 279,121 USD 254,666 298,650 USD 52,376 54,571 단기금융상품 　 　 　 　 　 - 단기금융상품 NZD 457,977 398,853 NZD 457,977 367,005 NZD 445,552 383,402 미수금 USD 0 - USD 0 - USD 1,477,403 1,623,961 미수금 HKD 2,000,000 406,588 HKD 3,900,000 589,719 HKD 3,900,000 552,630 매도가능증권 　 　 　 　 　 　 (외화부채) 　 　 　 　 　 　 매입채무 USD 73,867 84,128 USD 73,867 84,128 USD 0 - 단기차입금 USD 0 - USD 0 - USD 1,477,403 1,623,961 미지급금 USD 95,106 114,613 USD 227,898 267,704 USD 153,284 168,489 &cr;- 연결회사는 신용위험, 유동성 위험과시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 &cr;이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하&cr;고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr;&cr;가. 시장위험 (1) 환율변동위험&cr;연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다&cr; (단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD 279,121 298,650 단기금융상품 NZD 398,853 367,005 미수금 HKD 406,588 589,719 매입채무 USD 84,128 84,127 미지급금 USD 114,613 267,705 &cr;연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 46백만원, 44백만원 변동하며, 100원/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 6백만원, 10백만원 변동하며, 100원/HKD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 200백만, 390백만원 변동합니다. &cr;(2) 주가변동위험 &cr; - 연 결회사는 당기손익인식금융상품과 매도가능증권의 공정가치로 평가하는 지분증권과 관련하여 주가변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr; - 연결회사의 공정가치 평가 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. - 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순&cr;이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 &cr;회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 &cr;가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다&cr; (단위: 천원) 지수 당기순이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 KOSPI 630,334 917,158 645,685 933,251 KOSDAQ 734,791 890,660 1,674,697 2,601,210 NYSE 4,609 3,621 4,609 3,621 NASDAQ - - 205,600 152,876 계 1,369,734 1,811,439 2,530,591 3,690,958 &cr; (3) 이자율 위험&cr;&cr;- 연결회사는 금융상품 투자와 차입과 관련하여 이자수익(비용) 변동으로 인한 이자&cr;율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고&cr;있으며, 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 410백만원, 전기 504백만원 변&cr;동합니다. &cr; 나. 신용위험 &cr;- 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래&cr;상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험&cr;을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 &cr;경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. (1) 신용위험에 대한 노출정도&cr;보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다&cr; (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 77,028,466 132,222,577 단기금융상품 121,400,726 77,629,661 당기손익인식금융자산 5,853,563 7,815,495 매출채권 167,154,277 177,564,084 미수금 7,400,022 5,190,469 미수수익 2,514,781 1,941,314 단기대여금 184,064 1,871,386 장기금융상품 2,069,109 2,044,290 매도가능금융자산 18,603,578 13,484,419 만기보유금융자산 27,925 15,905 장기대여금 429,277 611,915 보증금 5,098,585 5,551,083 장기성매출채권 14,510,589 15,584,304 자금보충약정 4,170,000 11,100,000 &cr;보고기간종료일 현재 금융자산에 대한 신용위험 노출금액에 대한 신용건전성 분류는다음과 같습니다&cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 정상 금융자산 연체 금융자산 정상 금융자산 연체 금융자산 현금성자산 77,028,466 - 132,222,577 - 단기금융상품 121,400,726 - 77,629,661 - 당기손익인식금융자산 5,853,563 - 7,815,495 - 매출채권 166,721,368 432,909 177,143,700 420,385 미수금 6,301,089 1,098,932 3,953,515 1,236,954 미수수익 2,514,781 - 1,941,314 - 단기대여금 184,064 - 1,871,386 - 장기금융상품 2,069,109 - 2,044,290 - 매도가능증권 18,603,578 - 13,484,419 - 만기보유증권 27,925 - 15,905 - 장기대여금 429,277 - 611,915 - 보증금 5,098,585 - 5,551,083 - 장기성매출채권 14,510,589 - 15,584,304 - 계 420,743,120 1,531,841 439,869,564 1,657,339 &cr;(2) 금융자산 신용건전성 세부 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 주요 금융자산 연령분석에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다&cr; ① 당기말 (단위: 천원) 구분 매출채권() 미청구공사 미수금 장ㆍ단기대여금 연체되지 않은 채권 원금 183,182,605 - 6,747,874 613,340 연체되었으나 손상되지 않은 채권 원금 3개월 이하 - - 34,556 - 1년 이하 342,073 - 491,138 - 1년 초과 139,296 - 659,331 - 소계 481,369 - 1,185,025 - 손상채권 원금 221,258 - - - 대손충당금 (2,220,366) - (532,877) - 계 181,664,866 - 7,400,022 613,340 () 장기성매출채권이 포함된 금액입니다.&cr;&cr;② 전기말 (단위: 천원) 구분 매출채권() 미청구공사 미수금 장ㆍ단기대여금 연체되지 않은 채권 원금 194,138,839 - 4,388,818 2,483,300 연체되었으나 손상되지 않은 채권 원금 3개월 이하 337,150 - 61,754 - 1년 이하 30,889 - 640,181 - 1년 초과 98,094 - 633,959 - 소계 466,133 - 1,335,894 - 손상채권 원금 293,851 - 25,880 - 대손충당금 (1,750,435) - (560,123) - 계 193,148,388 - 5,190,469 2,483,300 다. 유동성 위험 &cr; - 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 &cr;유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약&cr;정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다&cr;&cr;(1) 당기말 (단위:천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 36,688,088 3,226,701 16,050,973 8,369,504 64,335,266 사채 41,257,250 2,713,650 162,195,750 - 206,166,650 기타부채(1) 205,180,974 1,702,122 93,000 3,579,646 210,555,742 계 283,126,312 7,642,473 178,339,723 11,949,150 481,057,658 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 46,047,476 5,003,292 23,954,855 10,243,953 85,249,576 사채 61,402,450 2,803,350 143,261,450 - 207,467,250 기타부채(1) 231,276,707 2,101,842 189,098 3,232,580 236,800,227 계 338,726,633 9,908,484 167,405,403 13,476,533 529,517,053 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr; 라. 자본위험관리 &cr;- 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는&cr;자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나&cr;누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr; (단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 부채 584,177,388 604,258,423 자본 544,265,027 535,097,440 부채비율 107.33% 112.92% &cr;5. 종속회사 사업현황&cr; [대성에너지(주)]&cr; 1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "대성에너지 주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG ENERGY CO.,LTD.(약호DSE)"라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 2009년 10월 1일자로 대성홀딩스(주)로 부터 물적분할하여 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 설립하였습니다. 2010년 12월 24일 한국거래소 유가증 권시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지)&cr; 2) 전화번호 : 053-606-1000&cr; 3) 홈페이지 : http://www.daesungenergy.com&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;당사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉방용, 영업용 및산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한 천연가스충전소를&cr;12개소 운영하고 있으며, 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다. 주 요 사 업 비 고 - 도시가스의 공급&cr;&cr;- 부동산 임대업&cr;- 차량용 연료 소매업&cr;- 집단에너지사업&cr;- 통신판매업 - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 일반&cr; 수요자에게 배관을 통해 공급&cr;- 자가 건물 임대&cr;- 시내버스용(천연가스사용)&cr;- 구역형 열병합시설(열,전기공급)&cr;- 웰빙상품 전자상거래 - 도시가스(LNG)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;&cr; &cr;마. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대성그룹 기업집단에 속해 있습니다 바. 신용평가에 관한 사항&cr;최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 &cr;2) 회사의 연혁 가. 회사의 주요 연혁 일 자 내 용 1983-01-31&cr;1984-04-30&cr;1984-10-18&cr;1992-06-24&cr;1995-12-07&cr;1998-12-30&cr;1999-12-22&cr;2002-05-10&cr;2006-09-01&cr;2007-12-12&cr;2008-09-02&cr;2009-06-01&cr;&cr;2009-10-01&cr;&cr;2010-11-11&cr;2010-12-20&cr;2010-12-24&cr;2011-03-21&cr;2011-06-29&cr;2013-01-15&cr;2015-01-19&cr;2015-05-08 법인 설립&cr;영남에너지(주) 흡수 합병&cr;준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr;공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr;LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr;본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr;한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 &cr;대성청정에너지연구소(DICE) 개소 &cr;웰빙쇼핑몰 '웰베이(www.welbay.co.kr)' 오픈&cr;죽곡지구 열병합발전소 준공&cr;공급 70만전 달성&cr;소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등,&cr; 시나이미디어(주))&cr;회사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도 시가스(주))&cr;공급 80만전 달성&cr;유상증자(7,500,000주)&cr;유가증권시장 상장&cr;상호변경(대구도시가스(주) -> 대성에너지(주))&cr;200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr;공급 90만전 달성&cr;공급지역 확대(고령군 전역)&cr;공급 100만전 달성 - 2009. 10. 01 이전 내용은 분할 전 대성홀딩스(주) 내용임&cr; 나. 본점소재지 및 변경 일 자 내 용 2009.10.01 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지) &cr;다. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2009.10.01 공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;정충영 감사 선임 &cr; 2010.05.03 김정주 사내이사 사임&cr;정충영 감사 사임&cr;이성철 사내이사 선임&cr;김래현 사외이사, 최영한 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 선임 일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;감사위원회 설치 2012.03.23 공동대표이사 김영훈, 이종무 재선임&cr;강석기 사내이사 선임 &cr; 2013.03.22 이성철 사내이사, 김래현 사외이사, 최영한 사외이사 재선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 재선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;공동대표이사 강석기 선임 &cr;&cr;&cr;일신상&cr; 2015.03.27 공동대표이사 김영훈, 강석기 재선임 2016.03.25 최영한 사외이사 및 감사위원 사임&cr;이성철 사내이사, 김래현 사외이사 재선임&cr;황정호 사내이사 선임&cr;김대수 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현 감사위원 재선임&cr;김대수 감사위원 선임 일신상&cr;&cr;&cr; &cr;2. 사업의 내용&cr;가. 업계의 현황&cr;(도시가스 부문) (1) 산업 개요 및 성장 과정&cr; ● 1964년 울산정유공장 가동과 함께 생산된 LPG가스가 가정연료로 사용되기 시 작한 이래 1972년 서울시영 도시가스사업소가 발족, 동부이촌동 APT단지 6,000세대에 국내 최초로 도시가스공급이 시작되었습니다.&cr;&cr; ● 1980년이후 서울시영도시가스사업소의 민영화(현 서울도시가스)와 함께 서울 수도권 7개 도시가스 회사와 부산, 대구, 광주등 지방대도시를 중심으로 민간자 본의 도시가스 사업 참여가 본격화 되면서 민간도시가스 시대가 열렸습니다.&cr;&cr; ● '70년대 두차례 심각한 석유파동이후 '81년 4월 정부의 에너지 다변화 일환으 로 천연가스 도입이 결정되고, '87년 1월 한국가스공사가 인도네시아로부터 &cr; LNG(천연가스)를 처음으로 도입하여 수도권 민간도시가스회사와 한국전력의 발전용으로 사용이후 '88년 올림픽 개최와 함께 연료사용 규제 강화로 인한 청 정연료인 천연가스 사용이 확대되고 소득수준 향상과 생활편리성 추구와 함께 정부의 주택 200만호 건립 시책과 90년대 이후 환경에 대한 인식이 제고 되면 서 도시가스 보급율이 대폭 증가하여 왔습니다.&cr;&cr; ● 도매사업자인 한국가스공사, 한국지역난방공사 등 정부투자기업들의 민영화 일 정 발표로 향후 신규사업진출의 기회와 에너지시장에서의 경쟁이 보다 심화될 것으로 예측됩니다.&cr;&cr; (2) 전망&cr; ① 국제에너지 전망(천연가스 산업)&cr; - 세계 에너지시장은 석유자원의 유한성 및 지역적 편재성과 생산국의 정치 불 안 등으로 천연가스자원개발이 활발해졌고,&cr; - 천연가스는 석유나 석탄보다 깨끗한 연료이면서 원자력과 같은 논쟁을 일으 키지 않기 때문에 향후 세계 각국에서 대체연료로 선호될 것이므로 장기적&cr; 으로 가장 빠른 소비 증가를 보이는 에너지원이 될 것으로 전망 됩니다.&cr;&cr; ② 국내 도시가스(천연가스)산업의 전망&cr; - 도시가스의 소비는 천연가스 배관망 확충 등의 천연가스보급확대정책과 높은 경제성장률에 따른 소득증대로 편의성 위주의 소비행태에 따라 급속하게 증 가 하기 시작하여 1990년대 초반에 도시가스소비는 30∼50%의 증가율을 나 타내며 급속하게 성장하였고, 90년대 후반에는 15∼30%의 성장세를 꾸준히&cr; 유지하여 왔습니다.&cr; - 천연가스를 1986년말부터 도입한 이래 정부의 에너지 자원 다변화 정책 및 그 사용의 편의성, 청정성 등의 특성으로 인하여 그 소비가 매년 증가하 고 있으나, 2016년도의 전국 LNG공급량은 951,399백만MJ로서 전년대비&cr; 3%정도 소폭 증가하였습니다. &cr; 〈연도별 도시가스 공급량 추이〉 구 분 2016년 2015년 2014년 수요 가구&cr; (천가구) &cr;공 급 량&cr; (백만MJ)&cr; (전년대비) 17,797&cr;&cr;951,399&cr;&cr;(3.0) 17,364&cr;&cr;931,217&cr;&cr;(-6.2) 16,881&cr;&cr;993,362&cr;&cr;(-7.8) ※ 자료 : 도시가스사업 통계 월보(2016.12월호)&cr;&cr; 〈연도별 공급량(LNG) 구성비〉 (단위: %) 구 분 2016년 2015년 2014년 가&cr;정&cr;용 취사용&cr;난방용 6.9&cr;35.5 7.2&cr;34.0 6.7&cr;31.8 소 계 42.4 41.2 38.5 일 반 용&cr;업 무 용 9.0&cr;6.7 8.8&cr;6.3 8.3&cr;5.9 산 업 용&cr;열 병 합&cr;집단에너지&cr;수 송 용 33.1&cr;1.3&cr;1.9&cr;5.6 34.3&cr;1.4&cr;2.2&cr;5.8 38.1&cr;1.3&cr;2.4&cr;5.5 계 100.0 100.0 100.0 ※ 자료 : 도시가스 사업 통계 월보(2016.12월호) (3) 산업의 특성&cr; - 도시가스 산업은 시민생활에 막대한 영향을 주는 생활필수품을 공급하는 산업 으로서 공익성이 강조되고 지역사회와 밀접한 연관을 가지는 사회적 책임을 부 여받고 있습니다.&cr; - 정부로부터 공급권역을 승인받아 지역 독점성이 인정되는 반면 막대한 설비투 자가 선행되어야 하는 점과 안전 및 안정적인 공급의무를 지고 있으며, 공정타 당한 도시가스 요금 설정의무를 지고 있습니다.&cr; - 또한 수요가로부터 다양한 서비스 요구에 부응하기 위하여 지속적인 기술개발 투자 노력이 요구되는 산업입니다.&cr; - 도시가스는 경제성, 무공해 등의 특성을 가지고 있어, 날로 가정용 연료로서의 사용이 증대되고 있으며, 도심지역의 대기 오염도를 낮추기 위해 재개발지역 및 신축지역의 빌딩에 대한 냉·난방설비 뿐만이 아닌 기존빌딩 및 공동주택에 대해서도 도시가스의 사용을 유도하고 있고 도시가스와 전력 선호의 기호변화,&cr; 환경규제의 지속적 강화 및 에너지이용합리화 시책 등 탈 석유 에너지화의 지속 적인 추진으로 인해 향후 사용량의 꾸준한 증가가 예상됩니다.&cr; - 에너지특별회계융자기금등을 지원(15년, 국고채금리)하여 배관설비 투자를 촉 진하는등 정책적 배려도 하고 있어 가정용 뿐만 아니라, 산업용,공업용 에너지 로서 촉망받는 미래에너지라 할 수 있습니다.&cr; - 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 국영기업체로 도매 사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반도시 가스사업은 민간기업인 도시가스회사들로 운영되고 있어 원료의 수입, 운반,&cr; 주배관망사업과 국내공급체계가 이원화되어 운영되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황&cr; - 지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나 서울등 수도권을 중심으로 특정지역(목동신시가지, 서울북동부, 대구성서택지, 월성지역, 대곡택 지)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁 관계에 있으나 1994. 9.22일 통산부의 양업계 업무영역을 일정규모의 신규택 지개발 면적과 지역을 기준으로 조정하였으며, 도시가스업계에서는 에너지공급 의 효율화 및 국민연료로서의 안정적 공급을 위해 사업다각화를 통해 집단에너 지 사업에 진출하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 경기변동의 특성&cr; - 일반가정경제와 밀접한 관계에 있어 가계소득의 증가와 동절기 기온이 예년평 균보다 낮을 경우의 판매량은 정비례 관계에 있다고 볼수 있으며, 난방용 매출 이 많은 11월부터 4월까지의 가스매출량이 연간 매출량의 약 70%이상에 이 르고 있습니다. &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; - 도시가스사업법&cr; - 액화석유가스의 안전 및 사업관리법&cr; - 에너지이용합리화법&cr; - 산업안전보건관리법&cr; 나. 회사의 현황&cr;회사의 현황은 2009년 10월 1일 물적분할 이전의 내용도 포함하고 있습니다.&cr; (1) 도시가스사업부문&cr; 1) 영업개황 - 1982년 7월에 지역별 가스사업자지정을 득하고 1983년 회사설립 등기를 하여 본격적인 도시가스사업을 전개 했습니다. &cr; - 1983년 8월에 공장기공식을 하였으며 1984년 9월 영남에너지를 흡수합병 , 명실 상부한 대구지역의 도시가스 공급업자로서의 위상을 정립 하였습니다.&cr; - 1987년 5월 경북 달성군 일부지역으로 공급권역을 확대 하였으며, 1990년 4월 대구광역시 전역과 경상북도 일부지역으로 공급권역 확대 허가를 득하였고, &cr; 1992년 6월 경산군, 경산시 전역과 달성군 전역으로 공급권역을 재확대 하였습니&cr; 다.&cr; - 1995년 12월 기존 LPG와 공기혼합방식의 도시가스를 한국가스공사로부터 천연 가스를 인수하여 공급하는 방식으로 변경 하였습니다.&cr; - 2015년 1월 고령군 전역으로 공급권역을 확대하였습니다. - 당사는 2016년 12월말 현재 109만여 가구에 도시가스를 공급하고 있습니다 .&cr; (2) 시장점유율 - 공급권역 내에서는 독점공급을 하고 있어 타사와의 경쟁은 전혀 없습니다. - 삼천리, 서울가스, 코원ES 및 경동가스가 우리나라 4대 도시가스 공급회사로서 전국 공급량의 40.6%(2016년말 기준)를 차지하고 있으며, 대성에너지의 경우&cr; 전국 공급량의 4.8%를 차지하고 있습니다.&cr; 〈 대형 도시가스업체의 공급량 규모 〉 (시장점유율: %) 회 사 명 2016년 2015년 2014년 서 울&cr;코 원 E S&cr;예 스 코&cr;삼 천 리&cr;대 륜&cr;인 천&cr;귀 뚜 라 미&cr;부 산&cr;<< 대 성 >>&cr;소 계 8.7&cr;7.1&cr;5.9&cr;17.1&cr;4.0&cr;3.6&cr;1.5&cr;6.1&cr;<< 4.8 >>&cr;58.8 8.7&cr;7.2&cr;5.9&cr;16.8&cr;4.1&cr;3.6&cr;1.5&cr;6.0&cr;<< 4.9 >>&cr;58.7 8.2&cr;6.9&cr;5.6&cr;16.0&cr;4.0&cr;3.6&cr;1.5&cr;5.7&cr;<< 4.6 >>&cr;56.1 경동 외 기타 41.2 41.3 43.9 합 계 100.0 100.0 100.0 ※자료: 도시가스사업 통계월보(2016.12월호) 3) 시장의 특성 - 초기에 배관등 설비 투자가 많이 소요되어 공급배관기금,안전관리기금의 지원 이 활발하며, 매출채권면에서는 은행자동이체 및 지로등에 의한 입금제도의 정 착으로 부실채권이 거의 발생치 않고 자체 자금조달이 용이합니다.&cr; - 도시가스는 가정 및 상업용건물의 냉.난방용 연료 및 산업용 연료로서 경기 변동 으로 인한 영향이 적으며, 구입단가가 정부고시 단가에 의해 결정 되므로 안정적 인 수익기반을 보장 받고 있습니다. &cr; - 주로 난방이나 취사의 용도로 쓰여지기 때문에 계절의 영향, 특히 온도의 영향을 받아 월별 판매량의 차이가 생기며, 이 격차를 없애는 방안으로 영업용, 업무용 및 냉방용의 수요개발을 적극 추진중 입니다.&cr; - 당사가 공급하고 있는 지역은 대구시 전역과 대구 인접 지역인 경산시, 달성군, 고령군지역입니다. &cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 시내버스용 연료인 CNG (Compressed Natural Gas) 충전소사업을 위한 설비 &cr; 12개소를 준공하여 2016년 12월말 현재 1,748대의 시내버스 및 104대의 청소&cr; 차량에 연료를 공급하고 있습니다. &cr;(5) 조직도&cr; 조직도(16.12.31).jpg 조직도 3. 주요제품, 서비스 등 &cr; &cr; 당사는 도시가스(LNG)를 공급하는 도시가스사업부문, 대구 죽곡지구에 열과 전기를공급하는 집단에너지부문, 기타사업부문(인터넷쇼핑몰)으로 세분되고, 집단에너지부문 및 기타 사업의 경우도 도시가스사업의 부대사업입니다.&cr; 가. 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고 도시가스 도시가스 719,688&cr;(97.44%) 115,844&cr;(96.79%) 가정용,영업용&cr;업무용,산업용 기타매출 18,874&cr;(2.56%) 3,837&cr;(3.21%) 집단에너지, 인터넷쇼핑몰 등 합 계 738,562&cr;(100.0%) 119,681&cr;(100.0%) - &cr;4. 매출에 관한 사항&cr; 가. 매출형태별 실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 &cr;내 수 천연가스매출 719,688 97.45 856,061 97.79 1,049,780 98.39 1,001,836 98.27 상품매출 1,841 0.25 2,860 0.33 2,215 0.21 3,803 0.37 전기매출 7,637 1.03 7,412 0.85 7,182 0.67 7,010 0.69 열매출 3,757 0.51 4,012 0.46 4,121 0.39 4,086 0.40 기타매출 2,745 0.37 2,732 0.31 1,840 0.17 1,303 0.13 공사부담금 2,894 0.39 2,278 0.26 1,774 0.17 1,429 0.14 소 계 738,562 100.0 875,355 100.0 1,066,912 100.0 1,019,467 100.0 합 계 738,562 100.0 875,355 100.0 1,066,912 100.0 1,019,467 100.0 ◇ 도시가스용도별 수요가수 (단위 : 가구) 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기 비 고 가 정 용 1,058,172 1,002,014 954,016 913,987 - 영 업 용 19,799 18,600 17,666 16,682 - 업 무 용 10,002 9,566 9,237 8,876 - 산 업 용 1,481 1,513 1,491 1,456 - 열병합용 76 64 64 63 - 합 계 1,089,530 1,031,757 982,474 941,064 - &cr; ◇ 도시가스용도별 판매량 (단위 : GJ) 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 제 5 기 비 고 가 정 용 23,726,543 22,785,937 21,590,097 22,837,972 - 일 반 용 5,064,342 4,886,139 4,820,247 4,890,102 냉난방공조용 포함 업 무 용 846,027 829,136 812,736 1,065,262 - 산 업 용 11,867,871 12,702,280 13,751,633 14,149,364 - 버스수송용 3,683,279 3,700,913 3,822,907 3,875,747 - 집단에너지용 31,825 13,628 139,559 34,444 - 열병합용 916,411 923,180 1,081,578 1,016,153 - 주한미군 29,335 28,414 29,508 11,613 - 합 계 46,165,633 45,869,627 46,048,265 47,880,657 - &cr;5. 요약재무 정보&cr; 가) 요약재무상태표&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 8기 제 7 기 제 6 기 Ⅰ. 유동자산 200,673 216,134 286,740 Ⅱ. 비유동자산 421,650 411,303 397,096 자산총계 622,323 627,437 683,836 Ⅰ. 유동부채 206,750 227,799 346,670 Ⅱ. 비유동부채 123,275 114,450 58,401 부채총계 330,025 342,249 405,071 Ⅰ. 자본금 27,500 27,500 27,500 Ⅱ. 자본잉여금. 205,806 205,806 205,806 Ⅲ. 기타 포괄 손익 누계 0 135 138 Ⅳ. 이익잉여금 58,992 51,747 45,321 자본총계 292,298 285,188 278,765 부채 및 자본총계 622,323 627,437 683,836 &cr; 나) 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 Ⅰ. 매 출 액 738,562 875,355 1,066,912 Ⅱ. 매 출 원 가 618,882 766,546 963,820 Ⅲ. 매출총이익 119,680 108,809 103,092 Ⅳ. 판매관리비 100,399 93,554 89,429 Ⅴ. 영업이익 19,281 15,255 13,663 Ⅵ. 기타수익 3,886 4,746 7,993 Ⅶ. 기타비용 3,860 2,339 3,383 Ⅶ. 금융수익 1,029 1,293 1,801 Ⅷ. 금융비용 2,735 3,109 4,020 관계기업에대한지분법손익 0 1,441 (563) Ⅸ. 법인세차감전순이익 17,601 17,287 15,491 Ⅹ. 법인세비용 3,618 3,560 2,810 XI. 당기순이익 13,983 13,727 12,681 &cr; 다) 경영분석비율표&cr; [2016.12.31] 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 영업이익률 : 영업이익/매출액 2.61% 1.74% 1.28% 영업순이익률 : 순이익/매출액 1.89% 1.57% 1.19% 총자산이익률 : 순이익/총자산 2.25% 2.19% 1.85% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 4.78% 4.81% 4.55% 부채비율 : 부채/자기자본 112.91% 120.01% 145.31% 유동비율 : 유동자산/유동부채 97.06% 94.88% 82.71% &cr;4) 자금조달&cr;○ 단기차입금 및 사채 현황&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 비 고 차 입 금 87,477 99,387 92,099 이자율 (일반대) 20,000 30,000 20,000 (1.30% ~ 3.00%) (회사채) 50,000 50,000 50,000 (시설자금) 17,477 19,387 22,099 ※ 그밖의 기타 자세한 사항은 대성에너지(주) 반기보고서를 참고 하시기 바랍니다.&cr;&cr; [대성청정에너지(주 ) ]&cr; 1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성청정에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG CLEAN ENERGY CO., LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간 &cr;- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1997년 7월 12일 법인을 설립하였으며, 올해로서 제20기를 맞이하고 있습니다. &cr; 다. 본사의 주소 및 전화번호 &cr;○ 주 소 : 경북 안동시 모래골1길 61&cr;○ 전화번호 : 054-850-1100&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;- 경북 북부지방을 공급권역의 기반으로 한 대성청정에너지 주식회사는 2016년 2월 &cr;도청이전을 계기로 새로운 기회에 직면했으며, 핵심사업인 도시가스 공급을 기반으로 '청정에너지 선도기업' 이라는 비전달성을 위해 모든 노력을 다하고 있습니다.&cr;&cr;- 또한, 2012년 8월에 안동, 11월에 영주에 한국가스공사의 배관망이 연결됨에 따라&cr;지역주민에게 기존 LPG와 공기혼합방식의 공급방식에서 벗어나 더 저렴하고 안전&cr;한 천연가스를 공급하게 되었고, 이를 기반으로 공급지역을 확대하고 있습니다. &cr; [주요 사업 내용] 구 분 주 요 사 업 도시가스공급 - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 기화공정을 거쳐 일반 &cr; 수요자에게 배관을 통해 공급 가스기구판매 - 일반 가스설비 업자에게 가스기자재 판매 마. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다. &cr;바. 신용평가에 관한 사항&cr; (해당사항 없음)&cr;&cr;2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 1993-10-16 삼마도시가스㈜ 도시가스사업 허가 1995-02-09 안동지역 도시가스 공급개시 1995-11-16 삼마도시가스㈜ 최종부도 1997-07-12 경북도시가스㈜ 법인 설립 1997-08-05 삼마도시가스㈜ 인수(경북도시가스 공급개시) 1997-09-03 경북도시가스㈜ 도시가스사업 양도, 양수 인가&cr; 공급권역: 경북 제4권역&cr;(통합안동시,통합영주시,봉화,영양,예천,청송군) 1997-10-10 가스시설시공 1종 면허취득(역북안동 98-27-2-1호) 2002-01-11 공급지역 변경허가(영주시 추가공급) 2002-09-30 영주지역 도시가스 공급 개시 2003-02-28 가스제조시설 변경허가(안동) 2003-12-15 대표이사 변경 : 김영훈,김한배 2004-01-29 자본금 증자 : 60만주, 30억원 2004-03-05 2003년 우수도시가스사 표창장수상 2004-05-25 자본금 증자 : 100만주, 50억원 2004-06-24 가스안전관리 표창장 수상 2004-11-26 자본금 증자 : 120만주, 60억원 2005-11-09 제34회 소방의 날 표창장 수상 2007-09-06 무재해 1배수 달성(영주사업팀) 2007-12-20 무재해 6배수 달성(안동사업팀) 2010-06-21 노사문화우수기업 지정 2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립) 2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군) 2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀) 2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급 2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급 2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증 2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부) 2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증 &cr;나. 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 1997. 07 경상북도 안동시 송현동 441-1번지 다. 최대주주의 변동 연월 ∼에서 ~으로 비 고 1997. 07 김영훈 사실상의 지배주주 2010.09 김영훈 → 대성홀딩스(주) 계열회사 &cr; 라. 조직도&cr; 청정에너지.jpg 청정에너지 &cr;3. 사업의 내용&cr; (1) 산업개요&cr; - 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다.&cr;- 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있으며, 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 습니다.&cr;&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에&cr;서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도&cr;시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배&cr;관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr;&cr;- 도시가스 산업은 전기, 수도 등과 같이 국민생활에 필수적인 연료를 공급하는 공익&cr;사업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 측면에서 다&cr;른 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 에너지 산업입니다.&cr;&cr;- 또한 기후변화협약에 의해 세계적으로 환경규제가 강화되는 추세에 따라, 공해를 &cr;유발하지 않는 청정에너지의 공급 보급확대 정책에 따라 천연가스가 중요한 에너지&cr;원으로 부각되고 있습니다. 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 &cr;확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며&cr;관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정성이 높은 도시가스의 소비가 지속&cr;적으로 증가할 전망입니다. &cr;&cr;(3) 경쟁상황&cr;- 도시가스 공급은 정부시책에 의해 전국 주요도시를 중심으로 1개업체만 참여 할&cr;수 있도록 되어 있으며, 수도권은 7개 도시가스회사에 대한 지역 분할 공급 독점권을&cr;갖게 하고, 지방의 경우는 각 시,도별로 1 ~ 4개 업체가 지역을 분할하여 독점 공급&cr;하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- 영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편입니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- 도시가스 보급확대를 위하여 정부 및 지방자치단체로 부터 정책자금을 지원받고 &cr;있으며, 가스사고방지 및 안정적인 가스공급을 위하여 많은 시설투자와 도시가스사&cr;업법 및 가스안전관리규정 등에 따라 안전을 최우선으로 하고 있습니다.&cr;&cr;4. 매출에 관한 사항&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 사업부문 매출액 비 율 비 고 상품매출 81,130 100.00% - 기타매출 4 0.00% - 합 계 81,134 100.00% 　 나. 판매경로 및 판매방법 구 분 판매방법 비고 상품매출 배관에 의한 공급 　- 기타매출 직접 판매 　- &cr;5. 재무상태 및 영업실적&cr; 가. 요약재무상태표&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 20 기 제 19 기 제 18 기 Ⅰ. 유동자산 28,794 31,842 40,543 (1)당좌자산 28,609 31,721 40,423 (2)재고자산 185 121 120 Ⅱ. 비유동자산 35,467 34,049 31,089 (1)투자자산 1,064 1,333 817 (2)유형자산 33,971 32,259 29,870 (3)무형자산 432 457 402 (4)기타비유동자산 　 　 　 자산총계 64,261 65,891 71,632 Ⅰ. 유동부채 20,350 23,613 28,387 Ⅱ. 비유동부채 6,896 7,600 9,090 부채총계 27,246 31,213 37,477 Ⅰ. 자본금 6,000 6,000 6,000 Ⅱ. 자본잉여금. 　- 　- 　- Ⅲ. 자본조정 　- 　- 　- Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 　- 　- 　- Ⅴ. 이익잉여금 31,015 28,678 28,155 자본총계 37,015 34,678 34,155 부채 및 자본총계 64,261 65,891 71,632 &cr;나. 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 20 기 제 19 기 제 18 기 Ⅰ. 영 업 수 익 81,134 94,755 111,965 Ⅱ. 영 업 비 용 75,852 92,327 106,437 Ⅲ. 영 업 이 익 5,282 2,428 5,528 Ⅳ. 영 업 외 수 익 376 600 593 Ⅴ. 영 업 외 비 용 609 472 460 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 5,049 2,556 5,661 Ⅶ. 법 인 세 비 용 1,090 540 1,246 Ⅶ. 당 기 순 이 익 3,959 2,016 4,415 &cr;다. 경영분석비율표&cr;[2016.12.31] 구 분 제 20 기 제 19 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/영업수익 6.51% 2.56% - 영업순이익률 : 순이익/영업수익 4.88% 2.13% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 6.16% 3.06% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 10.70% 5.81% - 부채비율 : 부채/자기자본 73.61% 90.01% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 141.49% 134.85% - 라. 자금조달&cr;○ 단기차입금 &cr; [단위:백만원] 구 분 제 20 기 제 19 기 비 고 차 입 금 7,619 8,462 회사채 이자율 (국민은행) (7,269) (7,838) (1.75% ~ 3.00%) (외환은행) (350) (624) &cr; [대성창업투자(주)]&cr; 1) 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;- 당사의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, &cr;Inc.라 표기합니다&cr;&cr;나. 설립일자&cr;- 당사는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스&cr;닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤&cr;처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 &cr;변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스&cr;(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창&cr;업투자로 , 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명&cr;을 변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀&cr;딩스(주)로 변경되었습니다&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;○ 주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩4층&cr;○ 전화번호 : 02-559-2900&cr;○ 홈페이지 : http://www.daesungpe.com&cr;&cr;라. 계열회사에 관한 사항 &cr;- 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다&cr;&cr;마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;- 당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, 벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전 &cr;법의 '기업구조조정전문회사에대한조항’에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 &cr;이 조항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고,2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시 &cr;법과 금융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.&cr;&cr;바. 주요사업의 내용&cr;- 당사의 사업내용은 창업자에 대한 투자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 &cr;벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선,보급&cr;및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁&cr;방은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다.&cr;&cr;- 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자&cr;본에 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인&cr;수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 &cr;아니 한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 &cr;사업의 수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있습니&cr;다.&cr; ○ 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 1987. 09 대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층 1987. 09 대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층 1989. 01 대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층 1994. 12 대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층 2002. 06 서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩 6층 2011. 11 서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층 2015. 08 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층 &cr;○ 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 1987.08.22 대표이사 취임 박창호 설립시 대표이사 1990.08.20 대표이사 변경 (박창호 -> 박창식) 　 1993.03.06 대표이사 변경 (박창식 -> 김용기) 　 1999.03.06 대표이사 변경 (최장식 -> 김창환) 　 2002.06.28 대표이사 변경 (김창환 -> 김영훈) 　 2004.03.23 대표이사 선임 - 정진호 공동대표이사 2005.08.31 대표이사 변경 (김영훈, 정진호 -> 김영훈) 　 2008.03.28 대표이사 변경 (김영훈 -> 김영훈, 서학수) 공동대표이사 2016.11.09 대표이사 변경 (김영훈, 서학수 -> 김영훈, 강명구) 공동대표이사 ○ 최대주주의 변동&cr;(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경우 당해 본인) 년 월 ∼에서 ∼으로 비 고 2002.06.28 대구은행 대성홀딩스(주) 2009년 10월 1일&cr;대성홀딩스(주)상호 변경&cr;구상호:대구도시가스(주) ○ 상호의 변경 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 변경 사유 2000.02.26 대구창업투자(주) 인사이트벤처(주) - 지역 편향적, 보수적인 이미지 탈피&cr;- 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 &cr;맞는 기업 이미지 형성 2002.06.28 인사이트벤처(주) (주)바이넥스트하이테크 - BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지 2005.03.15 (주)바이넥스트하이테크 (주)바이넥스트창업투자 - 창업투자사로서의 이미지 홍보 2010.03.19 (주)바이넥스트창업투자 대성창업투자(주) - 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출 &cr;2. 사업의 내용&cr; 가. 업계의 현황&cr; - 2016년 조합결성 규모는 전년 2조 7,146억원 대비 4,852억원(17.9%) 증가한3조 &cr;1,998억원으로 사상 최고치를 경신했으며, 처음으로 3조원대에 진입했습니다. 신규&cr;로 결성된 조합도 120개로 전년대비 10개(9.1%)가 증가했습니다. 활발한 신규조합 &cr;결성으로 2016년도 조합(창투조합 및 KVF)재원이 16조원을 돌파하였고, 조합 출자&cr;자 중 정책성 기관(정부기관, 산업은행, 성장사다리 펀드, 지자체, 고용보험기금)을 &cr;제외한 민간 출자자(은행, 연기금, 대기업, 공제회 등) 출자액은 전년 1조 4,932억원&cr;회에서 조사한 '16년 실적 및 17년 전망'에 따르면 2017년 조합 결성은 16년 대비 소&cr;폭 증가한 130개, 3조 3,000억원 수준이 될 것으로 보입니다.&cr;&cr;- 2016년 업종별 신규투자(비중)는 바이오/의료가 4,686억원(21.8%)으로 가장 많이 투자되었고, 다음으로 ICT서비스 4,062억원(18.9%), 영상/공연/음반 2,678억원(12&cr;.5%) 순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, 바이오/의료 &cr;가 1,516억원(47.8%) 증가했고, 전기/기계/장비, ICT서비스, 화학/소재 순으로 증가&cr;한 반면, 유통/서비스 549억원(△18.0%), ICT제조 504억원(△34.4%), 게임, 영상/&cr;공연/음반 분야 투자는 감소한 것으로 나타났습니다. 한국벤처캐피탈협회에 따르면,&cr;2017년에도 바이오/의료 분야에 가장 많은 투자를 할 것으로 조사되었으며, ICT서&cr;비스도 강세를 보일 것으로 전망됩니다. 다른 분야는 2016년과 비슷하거나 감소할 &cr;것으로 조사되었습니다.&cr;&cr;- 2016년 벤처캐피탈의 회수 유형은 장외매각 및 상환을 통한 회수비중이 46.3%로 가장 높았고, IPO가 27.4%, 프로젝트투자 회수가 18.6%로 나타났습니다. 2016년 코스닥 IPO 업체는 48개사(재상장, 외국계기업, SPAC 포함시 70개사)이며, 이중 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 업체수는 33개사입니다. 2016년 IPO 업체수는 국내 경기침체 및 대외환경의 불확실성 등으로 인해 전년 대비 하락하였습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr; - 당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처&cr;기업에 대한 투자와 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니&cr;다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열&cr;사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출&cr;로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 선두 창업투자회사&cr;로 도약하고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역&cr;삼로 165 해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다&cr;&cr;- 2016년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 안트로젠, 레이언스, GRT가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2016년에는 420억원(출자약정액 기준)의 조합을 결성했고, 청산한 조합은 200억원이며, 2016년 말 현재, 총 3,207억원의 조합을 운용하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 시장점유율&cr; - 중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(창업투자조합 및 한국&cr;벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자 &cr;회사 전자공시 집계 기준으로 당사의 2016년 말 조합재원은 3,007억원(농림수산식&cr;품투자조합 포함시 3,207억원)입니다.&cr; [단위:억원] 구분 창업투자회사 조합운용규모 1 한국투자파트너스 9,826 2 LB인베스트먼트 6,171 3 에스비아이인베스트먼트 5,522 4 KTB네트워크 5,164 5 에이티넘인베스트먼트 4,737 6 아이엠엠인베스트먼트 4,464 7 케이비인베스트먼트 4,450 8 인터베스트 4,215 9 스마일게이트인베스트먼트 4,139 10 소프트뱅크벤처스 4,018 합 계 52,706 &cr; 다. 조직도&cr; 대성창투.jpg 대성창투 &cr;3. 매출형태별 실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 투자수익 투자주식처분이익 2,463 23.80% 　 투자주식배당금 2 0.02% 　 프로젝트투자이익 1 0.01% 　 투자조합수익 조합관리보수 2,751 26.59% 　 조합성과보수 669 6.47% 　 조합출자금처분이익 807 7.80% 　 조합지분법이익 1,516 14.65% 　 운용투자수익 운용투자주식처분이익 623 6.02% 　 해외유가증권이자수익 45 0.43% 　 프로젝트투자수익 1 0.01% 　 기타의 영업수익 배당금수익 26 0.25% 　 이자수익 149 1.44% 　 창업보육센터위탁운용수익 385 3.72% 　 단기매매금융자산평가이익 4 0.04% 　 단기매매금융자산처분이익 70 0.68% 　 창업보육센터위탁사업수익 835 8.07% 　 합 계 10,347 100.00% 　 &cr;4. 재무상태 및 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제30기 제29기 제 28기 Ⅰ. 유동자산 19,161 16,487 17,154 (1)당좌자산 19,161 16,487 17,154 Ⅱ. 창업투자자산 30,173 34,002 35,566 (1)투자실적자산 25,405 28,271 27,450 (2)경영지원자산 4,768 5,731 8,116 Ⅲ. 비유동자산 2,820 2,554 732 (1)투자자산 28 16 8 (2)유형자산 617 709 177 (3)무형자산 73 129 138 (4)기타비유동자산 2,102 1,700 409 자산총계 52,154 53,043 53,452 Ⅰ. 유동부채 1,580 1,148 591 Ⅱ. 비유동부채 252 301 977 부채총계 1,832 1,449 1,568 Ⅰ. 자본금 20,000 20,000 20,000 Ⅱ. 자본잉여금 7,324 7,324 7,324 Ⅲ. 기타포괄손익누계 3,176 5,565 8,107 Ⅳ. 이익잉여금 19,822 18,705 16,453 자본총계 50,322 51,594 51,884 부채 및 자본총계 52,154 53,043 53,452 &cr; 나. 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제30기 제29기 제28기 Ⅰ. 영 업 수 익 10,347 10,316 9,603 Ⅱ. 영 업 이 익 2,824 3,786 3,801 Ⅲ. 계 속 사 업 이 익 2,803 3,979 4,121 Ⅳ. 당 기 순 이 익 2,317 3,452 3,328 Ⅴ. 당기총포괄손익 -72 910 7,261 Ⅵ. 주당당기순이익 58 86 83 &cr;다. 경영분석비율표&cr; [2016.12.31] 구 분 제30기 제29기 제28기 영업이익률 : 영업이익/영업수익 27.29% 36.70% 39.58% 영업순이익률 :순이익/영업수익 22.39% 33.46% 34.66% 총자본이익률 :순이익/총자본 4.41% 6.48% 6.73% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 4.55% 6.67% 6.90% 부채비율 : 부채/자기자본 3.64% 2.81% 3.02% 유동비율 : 유동자산/유동부채 1212.72% 1436.15% 2902.54% ※그밖의 기타 자세한 사항은 대성창업투자(주) 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다&cr;&cr; [대성환경에너지(주 ) ]&cr; 1.회사의 개요&cr;1) 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성환경에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Daes&cr;ung Eco-Energy Co.,Ltd.(약호DEECO)라고 표기합니다.&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 당사는2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위생&cr;매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 24일 설립 하였으&cr;며, 올해로서 제13기를 맞이하고 있습니다. 또한, 동시설을 민간투자법 제 4조 제1호&cr;와 본사업 실시협약 제 9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본&cr;시설물 건설에 투입된 민간자본 투자를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득으&cr;며 2013년 12월 19일 대구광역시와 변경체결한 실시협약에 따라 관리운영권을(19년&cr;6개월) 변경 하였습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 달성군 다사읍 다사로 882&cr;○ 전화번호: 053-593-1890&cr; 라. 주요사업의 내용 ○ 회사의 목적 사업 1) 대구광역시 위생매립장 매립가스자원화시설의 건설, 관리 및 운영 2) 매립가스등의 제조, 가공, 판매, 가스시설물 관리 등 3) 본 사업에 직접, 간접적으로 관련되거나 부수되는 사업 마. 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다. 2. 회사의 연혁&cr;1) 회사의 주요 연혁 2002-08-30 민간투자시설사업 기본계획 고시 2004-02-27 실시협약 체결 및 사업시행자 지정 2004-05-24 대구에너지환경(주) 법인 설립 2004-12-23 매립가스 공급계약 체결(한국지역난방공사 대구지사) 2005-05-10 시설착공 2006-09-30 시설준공 2006-10-20 상업운전 개시 &cr;2011-03-29 대성에너지환경(주)로 사명변경 2012-03-22 대성환경에너지㈜로 사명변경&cr;2013-12-19 실시협약 변경체결(2차/대구시) 2015-01-20 도시가스제조사업 허가취득&cr; 2) 본점소재지 일 자 내 용 2004.05 대구광역시 중구 남산동2268-1 2006.10 대구광역시 달성군 다사읍 방천리449번지 3) 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2004.05.24 이석형 설립시 대표이사 2006.08.07 이사 임형제 사임 　 2006.08.07 이사 김용호 사임 　 2006.10.12 이사 문영복 사임 　 2006.10.12 이사 이남섭 사임 　 2006.10.12 이사 이성호 사임 　 2007.03.21 감사 송효순 퇴임 　 2007.03.21 감사 이유찬 선임 　 2007.08.17 이사 김순복 사임 　 2007.08.17 이사 정진우 사임 　 2007.08.17 이사 김영민 사임 　 2008.03.19 감사 조성민 선임 　 2010.05.25 이사 김정주 선임 　 2013.03.28 감사 이유찬 사임 　 2013.03.28 감사 서경복 선임 　 &cr;4) 조직도&cr; 환경에너지_2016.jpg 환경에너지_2016 &cr;3. 사업의 내용&cr; 1) 사업의 개요&cr;- 당사는 2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위&cr;생매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 설립되었으며, &cr;동 시설의 준공일은 2006년 9월 30일 입니다. 또한 동시설을 민간투자법 제4조 제1&cr;호와 본 사업 실시협약 제9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본&cr;시설물에 투입된 민간자본투자비를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득하였습&cr;니다 &cr;&cr;- 당사는 매립가스자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로 써 인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델을 구축하는 것을 목표로 합니다. &cr;&cr;2) 업계의 현황 &cr;가. 산업개요 및 성장과정 &cr;매립가스 자원화 사업은 국내 중대형지역은 대부분 개발, 운영중이며 지역의 조건&cr;에 따라 발전시설과 연료공급시설로 구분할 수 있고 국내에서는 성장기를 지나 성숙&cr;기에 진입한 상태입니다. &cr; &cr;나. 전망 및 특성 &cr;매립가스 자원화사업은 국내 위생매립장의 특성에 따라 개발 운영중인 상태로 향후&cr;국내보다는 해외개발도상국에서 관심을 갖는 해외진출이 유망한 친환경 비즈니스 &cr;사업입니다. &cr; &cr;다. 경쟁상황 &cr;매립가스 자원화사업은 각지방자치단체와의 실시협약에 따라 일정기간 운영권을 &cr;확보하여 해당지역에서 독점적으로 관리, 운영되고 있습니다. &cr; &cr;라. 경기변동의 특성 &cr;매립가스는 대구지역의 일부의 가정용지역난방으로 하는 한국지역난방공사 대구지&cr;사의 보일러열원으로 사용되고 있어 경기변동에 영향을 적게 받은 편입니다. &cr; &cr;마. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원등 &cr;매립가스 자원화사업 민간투자시설사업은 "사회간접자본시설에 대한 민간투자법"에&cr;따라 대구시와 체결한 실시협약서의 규정에 따르고 있습니다. &cr;&cr;3) 회사의 현황 &cr;가. 영업현황 &cr;당사가 생산하는 매립가스는 한국지역난방공사 대구지사의 보일러 열원으로 사용&cr;되며 매립가스 공급 및 수급에관한 협약서에 따라 운영기간내 한국지역난방공사에서&cr;활용가능한 양을 우선하여 전량사용토록하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. &cr;&cr;나. 시장점유율 등 &cr;당사는 지역내 독점적, 배타적으로 시장을 점유하고 있습니다. &cr; &cr;다. 시장의 특성 &cr;매립가스 자원화 사업은 초기에 대량의 투자가 필요하여 민간투자시설사업으로 진&cr;행 되고 있습니다. &cr; &cr;라. 신규사업등의 내용 및 전망 &cr;당사는 매립가스 자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로써 인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델로서 개발도상국 등 해외진출이 유망한 사업입니다&cr;&cr;4. 매출에 관한 사항&cr; ○ 매출형태별 실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 제품매출 매립가스(LFG) 5,951 100.00% 　 합 계 5,951 100.00% 　 5.재무상태 및 영업실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 13 기 제 12 기 제 11 기 Ⅰ. 유동자산 7,273 14,281 13,135 당좌자산 7,273 14,281 13,135 Ⅱ. 비유동자산 12,677 13,673 14,919 유형자산 600 290 226 무형자산 12,060 13,365 14,669 기타비유동자산 17 18 24 자산총계 19,950 27,954 28,054 Ⅰ. 유동부채 1,004 3,194 3,212 Ⅱ. 비유동부채 　 6,155 7,978 부채총계 1,004 9,349 11,190 Ⅰ. 자본금 6,717 6,717 6,717 Ⅱ.이익잉여금 12,229 11,888 10,147 자본총계 18,946 18,605 16,864 부채 및 자본총계 19,950 27,954 28,054 &cr;나. 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 13 기 제 12 기 제 11 기 Ⅰ. 매 출 액 5,951 7,058 7,457 Ⅱ. 매 출 원 가 4,185 4,444 4,284 Ⅲ. 매 출 이 익 1,766 2,614 3,173 Ⅳ. 판 관 비 477 482 469 Ⅴ. 영 업 이 익 1,289 2,132 2,704 Ⅵ. 영 업 외 수 익 386 666 756 Ⅶ. 영 업 외 비 용 269 598 639 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 1,406 2,200 2,821 Ⅸ. 법 인 세 비 용 259 459 599 Ⅹ. 당 기 순 이 익 1,147 1,741 2,222 &cr;다. 경영분석비율표&cr;[2016.12.31] 구 분 제 13 기 제 12 기 비 고 총자본이익률 : 순이익/총자본 5.75% 6.23% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 6.05% 9.36% - 부채비율 : 부채/자기자본 5.30% 50.25% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 724.40% 447.12% - &cr; [대성글로벌네트웍(주)] 1. 회사의 개요&cr;1) 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 - 당사의 명칭은 "대성글로벌네트웍주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 &cr;DAESUNGGLOBALNETWORK CO.,LTD.라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 2003년 6월 18일에 설립되어 텔레마케팅,KT파워텔 업무 대행등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 중구 남산동에 본사가 있고, 서울특&cr;별시 및 대구광역시에 각각1개의 지점이 있습니다. &cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동)&cr;○ 전화번호 : 053-606-1500&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;- 당사는 KT파워텔 업무대행 서비스등을 영위하는 통신사업부 및 텔레마케팅, 인재파견 서비스업을 영위하는 CRM(Costomer Relationship Man agement) 사 구성되어 있습니다 구 분 주 요 사 업 통신사업부 - KT파워텔 업무 대행 및 파워텔 단말기 유지 보수 CRM 사업부 - 콜센터 아웃소싱 및 콜센터 구축 컨설팅 사업 - 인재 파견 서비스 사업 - 보험 대리점 사업 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 2003-06-18 대성글로벌네트웍㈜ 법인 설립(자본금 25억원) 2003-11-04 CRM 사업본부 신설[㈜TSK컨설팅 인수합병]/목동센터 오픈 2003-11-07 유상증자 75억원(총자본금 100억원) 2004-09-20 대구광역시와 컨텍센터 유치를 위한 MOU체결 2005-05-03 하나로텔레콤㈜와 양사협력을 위한 MOU체결 2005-06-01 대구(대구 중구 남산동 2267-6)로 본점 소재지 이전 2005-06-30 서울에너지환경㈜를 에너지환경사업부로 인수합병(총자본금 150억원) 2005-07-01 대구 컨텍센터 오픈(대구시 최초의 컨텍센터 전용 건물) 2005-11-01 YEN㈜를 C&C사업본부로 인수합병(총자본금 364.8억원) 2006-07-01 CRM사업본부 서울 제2센터(가산센터) 오픈 2007-05-04 안동지역 컨텍사업 육성ㆍ발전을 위한 산ㆍ학ㆍ관 업무협약서 체결 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 나. 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 2003.06.18 대구광역시 동구 검사동 908-82 2005.06.01 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동) &cr;다. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2003.06.18 김영훈, 김영주 설립시 대표이사 2005.05.25 이사 김영주 공동대표이사 사임 일신상 〃 김영훈, 박원진 공동대표이사 2006.03.24 감사 황재기 사임 일신상 〃 감사 이응기 선임 　 2010.07.27 이사 김영훈 공동대표이사 사임 일신상 2011.11.29 대표이사 박원진 사임 일신상 〃 대표이사 최경렬 선임 대표이사 2012.10.22 대표이사 최경렬 사임 일신상 〃 대표이사 이승우 선임 대표이사 2013.03.28 대표이사 이승우 사임 일신상 〃 각자대표이사 김영훈, 백창기 선임 각자대표이사 2016.03.28 각자대표이사 백창기 사임 일신상 〃 각자대표이사 황정호 선임 각자대표이사 &cr;라. 최대주주의 변동 연월 ∼에서 ~으로 비 고 2003. 06 대성홀딩스 계열회사 &cr;마. 조직도&cr; 대성글로벌.jpg 대성글로벌 &cr;3. 사업의 내용 가. 업계의 현황&cr;(1) 산업개요&cr; - CRM 관련 시장은 기업의 고용정책 변경, 전문적인 고객서비스 필요성 증대 및 IT산업 진화 등 전반적 산업구조의 서비스화와 정보통신기술의 발달로 인해 지속적으로 수요가 확대되고 있습니다. &cr;(2) 전망 및 특성&cr; - CRM 사업은 과거 금융, 통신 분야에서 건설, 제조, 서비스 등 다양한 분야의 업&cr;종으로 확대되고 있습니다. 최근 금융권 고객 연체율 증가에 따른 단기 미납채권&cr;O/B시장 확대, 공공 및 지자체 일자리 창출 공약 이슈 등 긍정적 시장 확대 요소들이생성되고 있으며 금융, 카드, 유통업종 등 다수 업종에서도 시장확대가 예상되어지고 있는 추세입니다.&cr;&cr;(3) 경쟁상황&cr;- CRM 사업은 규모에 따라 사업 구축 비용이 유연함으로 인해 다수의 업체가 경쟁하고 있으며 Client의 사업군별 급속한 시장변화에 따른 수시 서비스 대응능력이 요구되어 지고 있습니다. 또한 M&A 위주의 시장 확보경쟁 치열해지고 있으며 규모의 경쟁에 따른 시장 쏠림 현상이 지속되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- CRM 사업은 국내외 경제가 활성화 되는 시기에는 기업들의 광고 및 고객서비스 향상을 통한 수익 증대를 도모하는 방법으로 콜센터를 활용하게 되며 불경기 시기에도 고객 서비스 증대를 통한 수익 창출을 원하는 기업들의 증가 및 비용절감과 차별화된 고객관리로 수익률 향상을 도모하고자 하는 기업들로부터 컨택센터의 활용이 증가되기 때문에, 경기변동에 큰 영향을 받지는 않는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- CRM 사업은 '정보통신사업 진흥법'에 따라 사업을 운영하고 있으며 '신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률'과 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률'에서 개인정보보호에 관해 규제하고 있습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;(1) 영업현황&cr; - CRM 사업은 경기 침체 및 경쟁업체들의 과잉 경쟁에도 불구 1,300석 규모의 좌석수를 운영하고 있으며 통신사업부는 KT 기지국 감소로 인해 기지국 관리 업무가 감소하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율 등&cr; - CRM 사업은 다수의 업체에서 치열한 경쟁을 펼치고 있는 상황이며, 업계 특성상 시장점유율에 대한 객관적인 데이터를 산출하기에 어려움이 있습니다.&cr; - 통신사업부는 KT와의 수의계약에 따른 업무 특성상 타사와 경쟁이 없어 시장점유율을 판단할 수가 없습니다 &cr;4. 매출에 관한 사항&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 사업부문 매출액 비 율 비 고 용역매출 793 2.30% 　 상품매출 1,154 3.34% 　 기타매출 63 0.18% 　 서비스매출 32,044 92.89% 　 수탁사업매출 441 1.28% 　 합 계 34,495 100.00% 　 &cr;5. 재무상태 및 영업실적&cr; 가. 요약재무상태표&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제14기 제13기 제12기 Ⅰ. 유동자산 7,982 8,209 10,432 (1)당좌자산 7,872 8,084 10,288 (2)재고자산 110 121 120 (3)기타유동자산 - 4 24 Ⅱ. 비유동자산 6,809 7,137 8,235 (1)투자자산 300 395 756 (2)유형자산 5,489 5,578 5,945 (3)무형자산 - - 150 (4)기타비유동자산 1,020 1,164 1,384 자산총계 14,792 15,347 18,668 Ⅰ. 유동부채 4,758 4,056 6,470 Ⅱ. 비유동부채 2,987 3,417 3,852 부채총계 7,745 7,473 10,322 Ⅰ. 자본금 7,385 7,385 7,385 Ⅱ. 자본잉여금 6,271 6,271 6,271 Ⅲ. 자본조정 (22) (22) (22) Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 (6,587) (5,760) (5,289) 자본총계 7,047 7,874 8,345 부채 및 자본총계 14,792 15,347 18,667 &cr;나 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제14기 제13기 제12기 Ⅰ. 매 출 액 34,495 34,069 31,328 Ⅱ. 매 출 원 가 32,750 31,960 29,424 Ⅲ. 매 출 총 이 익 1,745 2,108 1,904 Ⅳ. 영 업 이 익 (534) (539) (1,900) Ⅴ. 금 융 수 익 61 76 127 Ⅵ. 금 융 비 용 0 0 59 Ⅶ. 기타영업외손익 44 58 31 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (43 0) (404) (1,801) Ⅸ. 법 인 세 비 용 87 17 1,759 Ⅹ. 당 기 순 이 익 (517) (409) (3,560) &cr;다. 경영분석비율표 구 분 제14기 제13기 제12기 영업이익률 : 영업이익/매출액 -1.55% -1.58% -6.06% 당기순이익률 : 순이익/매출액 -1.50% -1.24% -11.36% 총자본이익률 : 순이익/총자본 -3.50% -2.75% -19.07% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -7.34% -5.36% -42.66% 부채비율 : 부채/자기자본 109.90% 94.91% 123.69% 유동비율 : 유동자산/유동부채 167.76% 202.39% 161.24% &cr; [DAESUNG AMERICA Inc]&cr; 1. 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;당사의 명칭은 "대성아메리카주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG AMERICA INC라고 표기합니다&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간 &cr;당사는 2005년 11월 14일에 설립되어 유기농 아몬드재배 및 수출업무와 유기농 호두, 피스타치오 등 견과류를 수출하는 사업을 주요사업으로 영위하고 있으며, Delaware주에 본사가 있고 California주에 농장 및 사무소가 있습니다. &cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호 &cr;○ 주 소 : 108 West 13th Street, Wilmington, Delaware 19801(미국) &cr;○전화번호 : 617-680-4197&cr;&cr;라. 주요사업의 내용&cr;당사는 California주 Merced County에 농장을 보유하고 Organic Almond를 직접재배하여 해외로 수출하고 있으며 유기농 호두 및 피스타치오는 협력업체를 통해 납품받아 수출하는 업무도 겸하고 있습니다&cr; 2. 회사의 연혁&cr;가. 회사의 주요연혁 2005-11-14 Gloria Denim, Inc., 설립 (자본금 $30만) 2005-11-22 California 지점 설치 2006-03-14 유상증자 $50만 (총자본금 $80만) 2006-11-29 Daesung America, Inc.,로 법인명의 변경 2007-08-14 유상증자 $200만 (총자본금 $280만) 2008-08-08 Massachusetts 지점 설치 2009-08-31 Massachusetts 지점 폐쇄 2014-06-13 Daesung America Agribusiness 사업 확장 (농장 추가 매입) 2015-12-31 Jeremiah111 LLC 자회사 설립 나. 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 2005.11.14 108 West 13Th Street, Wilmington, Delaware 19801 &cr;다. 조직도&cr; dsa.jpg dsa 2. 사업의 내용&cr;가. 업계의현황 &cr;(1) 산업개요 및 성장과정 &cr;- 농산물은 수요와 공급이 비탄력적인 대표산업으로 Almond는 미국 California가 세&cr; 계최대의 생산지입니다 &cr;- Almond는 중동지방이 원산지인 견과류의 대표적 상품으로 1년에 한번씩 생산되며 중국 및 유럽이 최대 소비지역 입니다&cr;&cr;(2) 전망 및 특성 &cr;- 경기회복에 따른 수요증대 및 아시아 지역의 유기농 소비가 증가하고 있습니다. - 소득의 증가로 건강에 대한 인식이 높아지면서 유기농 농산물에 대한 수요가 급증 하고 있으며 특히 견과류는 미용과 다이어트 및 건강식품으로 인식이 되어서 시장 수요가 지속적으로 확대되고 있습니다&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;- 유기농제품의 수요는 소득수준과 밀접한 관계에 있으며 경기 침체기에는 판매 및 &cr; 가격이 하락하고 있습니다 &cr;- 견과류는 필수식품이 아니라 건강식품으로 경제여건 변화에 수요가 민감한 편입니&cr; 다&cr;&cr;(4) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원등&cr;- 유기농 농산물 생산자에 대한 자격심사와 현장실사를 CCOF등 유기농검증기관으&cr; 로 부터 매년 심사를 받고 있습니다. &cr;- 한국에서 유기농 인증마크를 사용하려면 미국 내 인증은 물론 한국 유기농인증 &cr; 기관으로 부터도 유기농 실사를 받아야 합니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황 &cr;(1) 영업현황 &cr;- 회사는 46천평 규모의 유기농 Almond 농장을 California Central Valley에 보유하&cr;고 있으며 최근 10년간 년평균 약 50,000파운드 규모의 유기농Almond를 생산하여 &cr;Baugher Ranch Organics에 판매하고 있습니다. 또한, 회사는 42천평 규모의 conve&cr;ntional Almond/Walnut 농장을 California Central Valley에 보유하고 하고 있으며 &cr;최근 4년간 년평균 약 45,000lbs. (Almond) 및 25,000lbs. (Walnuts를 생산하여 Gro&cr;wer's Direct / Huddelson Nuts에 판매하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 시장의 특성&cr;- 유기농 재배에 대한 까다로운 제약때문에 시장 진입에 어려움이 있습니다.&cr;- 통상 일반재배 Almond(비유기농)에 대비하여 판매 가격에서 100% 정도의 차이&cr;가 있었으나 금융위기 이후 수요부진으로 가격 격차는 80% 수준으로 축소되었습니&cr;다.&cr;&cr;(3) 신규사업등의 내용 및 전망&cr;- 미국내 주요 natual foods distributor / brokers와 협력하여 "product sourcing" 기회를 강화하며, networking을 통해 빠르게 성장하는 natural foods 사업 진출에 market entry position 기회를 발굴하고있으며, Natural Foods 전문 수출회사로서의 위&cr;상확보 및 신규 Item (Pecan, Macadamia, 아몬드 우유 등) 추가로 발굴하여 Exclusi&cr;ve Sales Agreement를 위한 관계성 강화와 물량 증대에 힘쓰고 있습니다. &cr;또한, Daesung America agribusiness 사업 확장을 위해 농장 (유기농)을 추가 매입&cr;하고, 기존 농장의 최대활용기간 점검 및 신규농장 확보 방안을 강구하고 있습니다.&cr;&cr;- 또한, Daesung America agribusiness 사업 확장을 위해 현지 파트너와 함께 현지특수목적법인 JEREMIAH 111 LLC를 2015년 12월에 신규설립하여 Farm Lease를 통해 30 Acres의 농장에 아몬드를 경작하여 수익을 얻는 농장리스 사업을 운영 중에 있습니다. 이와 동시에, 기존 농장의 최대활용기간 점검 및 신규농장 확보 방안도 강구하고 있습니다.&cr; 3. 매출에 관한 사항 ○ 매출형태별 실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 매출액 비 율 비 고 아몬드 및 호두 생산 317 17.7% 　 견과류 수출 및 Commission 1,476 82.3% 　 기타 매출 0.0% 　 합 계 1,793 100.0% &cr;4. 재무상태 및 영업실적&cr; 가. 요약재무상태표&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 2016 2015 2014 Ⅰ. 유동자산 944 1,379 1,169 (1)당좌자산 944 1,379 1,169 Ⅱ. 비유동자산 2,940 2,911 2,735 (1)투자자산 67 6 　 (2)유형자산 2,873 2,905 2,735 자산총계 3,884 4,290 3,904 Ⅰ. 유동부채 15 532 351 Ⅱ. 비유동부채 1,513 1,467 1,374 부채총계 1,528 1,999 1,725 Ⅰ. 자본금 3,383 3,282 3,078 Ⅱ. 이익잉여금 -1,027 -991 -899 자본총계 2,356 2,291 2,179 부채 및 자본총계 3,884 4,290 3,904 &cr; 나. 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 2016 2015 2014 Ⅰ. 매 출 액 1,793 1,559 2,064 Ⅱ. 매 출 원 가 1,678 1,442 1,789 Ⅲ. 매 출 총 이 익 115 117 275 Ⅳ. 영 업 이 익 36 14 189 Ⅴ. 금 융 수 익 1 1 1 Ⅵ. 금 융 비 용 76 75 38 Ⅶ. 기타영업외손익 33 27 16 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 -6 -33 168 Ⅸ. 법 인 세 비 용 　 　 　 Ⅹ. 당 기 순 이 익 -6 -33 168 &cr;다. 경영분석비율표&cr;[2016.12.31] 구 분 2016 2015 2014 영업이익률 : 영업이익/매출액 2.01% 0.90% 9.16% 당기순이익률 : 순이익/매출액 -0.33% -2.12% 8.14% 총자본이익률 : 순이익/총자본 -0.15% -0.77% 4.30% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -0.25% -1.44% 7.71% 부채비율 : 부채/자기자본 64.86% 87.25% 79.16% 유동비율 : 유동자산/유동부채 6293.33% 259.21% 333.05% &cr; [도시가스대행 위탁업무 계열법인] &cr;○ 대성에너지제1서비스(주), 대성에너지제2서비스(주), 대성에너지제3서비스(주)&cr;&cr;1. 주요 사업의 내용&cr; - 대성에너지 서비스센터로서 도시가스 수용가 관리 위탁업무대행, 도시가스 사용&cr;시설 안전관리, 도시가스 공급및 사용시설 시공업, 가스연결 시공업(A/S) 등을 목적&cr;으로 하고 있습니다. 도시가스를 공급받는 고객들의 안전관리 강화에 중점을 두어 안&cr;전사고 제로를 추진하고 있으며, 고객중심, 고객감동 경영을 목표로 한 차원 높은 서&cr;비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.&cr; 2. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출 형태별 실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 법인명 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 도시가스관리대행 제1서비스 용역매출 2,949 89.77% - 민원매출 336 10.23% - 합계 3,285 100.00% - 제2서비스 용역매출 2,498 90% - 민원매출 277 10% - 합계 2,775 100% - 제3서비스 용역매출 3,449 86.64% - 민원매출 532 13.36% - 합계 3,981 100.00% - &cr;3. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;○ 대성에너지 제1서비스&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 유동자산 2,151 1,939 1,547 (1)당좌자산 2,145 1,933 1,542 (2)재고자산 6 6 5 Ⅱ. 비유동자산 123 159 194 (1)투자자산 　 30 60 (2)유형자산 17 24 33 (3)기타비유동자산 106 105 101 자산총계 2,274 2,098 1,741 Ⅰ. 유동부채 28 316 243 Ⅱ. 비유동부채 - 1 - 62 부채총계 282 316 305 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ.이익잉여금 1,792 1,582 1,236 자본총계 1,992 1,782 1,436 부채 및 자본총계 2,274 2,098 1,741 &cr;○ 대성에너지 제2서비스&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 유동자산 2,475 2,393 2,076 (1)당좌자산 2,471 2,388 2,070 (2)재고자산 4 5 6 Ⅱ. 비유동자산 114 152 185 (1)투자자산 　 30 60 (2)유형자산 13 18 19 (3)무형자산 　 　 　 (4)기타비유동자산 101 104 106 자산총계 2,589 2,545 2,261 Ⅰ. 유동부채 258 315 255 Ⅱ. 비유동부채 　 - 2 39 부채총계 258 313 294 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ. 이익잉여금 2,131 2,032 1,767 자본총계 2,331 2,232 1,967 부채 및 자본총계 2,589 2,545 2,261 &cr;○ 대성에너지 제3서비스&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 유동자산 1,903 1,591 1,404 (1)당좌자산 1,891 1,576 1,394 (2)재고자산 12 15 10 Ⅱ. 비유동자산 127 176 217 (1)유형자산 14 22 26 (2)기타비유동자산 113 154 191 자산총계 2,030 1,767 1,621 Ⅰ. 유동부채 396 323 257 Ⅱ. 비유동부채 - 12 3 25 부채총계 384 326 282 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ. 이익잉여금 1,446 1,241 1,139 자본총계 1,646 1,441 1,339 부채 및 자본총계 2,030 1,767 1,621 &cr;나.영업실적&cr; ○ 대성에너지제1서비스&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 매 출 액 3,285 3,033 2,784 Ⅱ. 매 출 원 가 2,763 2,400 2,561 Ⅲ. 매 출 총 이 익 522 633 223 Ⅳ. 판매비와 관리비 182 381 342 Ⅴ. 영 업 이 익 340 252 - 119 Ⅵ. 영 업 외 수 익 310 499 733 Ⅶ. 영 업 외 비 용 397 330 413 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 253 421 201 Ⅸ. 법 인 세 비 용 43 75 22 Ⅹ. 당 기 순 이 익 210 346 179 &cr;○ 대성에너지제2서비스&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 매 출 액 2,775 2,734 2,628 Ⅱ. 매 출 원 가 2,486 2,299 2,445 Ⅲ. 매 출 총 이 익 289 435 183 Ⅳ. 판매비와 관리비 157 340 360 Ⅲ. 영 업 이 익 132 95 -177 Ⅳ. 영 업 외 수 익 289 485 721 Ⅴ. 영 업 외 비 용 293 264 317 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 128 316 227 Ⅶ. 법 인 세 비 용 30 51 35 Ⅶ. 당 기 순 이 익 98 265 192 &cr;○ 대성에너지제3서비스&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 12 기 제 11 기 제 10 기 Ⅰ. 매 출 액 3,981 3,162 2,831 Ⅱ. 매 출 원 가 3,519 2,786 2,936 Ⅲ. 매 출 총 이 익 462 376 - 105 Ⅳ. 판매비와 관리비 64 280 409 Ⅴ. 영 업 이 익 398 96 - 514 Ⅵ. 영 업 외 수 익 200 324 555 Ⅶ. 영 업 외 비 용 341 289 296 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 257 131 - 255 Ⅸ. 법 인 세 비 용 52 29 - 56 Ⅹ. 당 기 순 이 익 205 102 - 199 &cr; [대성이앤씨(주)]&cr; 1.회사의개요&cr;가.회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성이앤씨주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG E&C CO.,LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 당사는 2009년 5월 8일에 설립되어 부동산 개발업 및 건축물 관리사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 서구 와룡로73길 39&cr;○ 전화번호 : 053-606-1100&cr;&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;당사의 영업부문은 SRF사업, 열수송관유지보수사업, FM사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 주 요 사 업 SRF사업 - 대구 폐기물 에너지화(SRF) 시설 공사 열수송관&cr; 유지보수사업 - 열수송관 유지보수 관리 업무 FM사업 - 부동산개발업 및 부동산임대업 - 건축물 관리사업 &cr;2. 회사의 연혁 등&cr; 1) 회사의 연혁 2009-05-08 대성이앤씨㈜ 법인 설립(자본금 16억원) 2009-06-12 가스시설시공업 제1종 등록 2009-06-22 산업ㆍ환경설비공사업 등록 2009-12-29 유상증자(9억원, 총자본금 25억원) 2010-03-08 토목건축공사업 등록 2011-02-08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원) 2011-03-15 부동산개발업 등록 2011-03-16 주택건설업 등록 2011-06-07 해외건설업 신고(토목건축공사업) 2011-06-10 전기공사업 등록 2012-02-21 전문소방시설공사업 등록 2013-03-28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원] 2) 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 2009.05.08 대구광역시 서구 중리동 1023번지 &cr;3) 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2009.05.08 김영훈, 박원진 설립시 공동대표이사 2010.08.02 공동대표이사 김영훈 사임 일신상 2011.11.09 대표이사 박원진 사임 일신상 2011.11.09 대표이사 최경렬 선임 대표이사 2012.09.21 대표이사 최경렬 사임 일신상 2012.09.21 대표이사 박봉규 선임 대표이사 2012.11.12 대표이사 박봉규 사임 일신상 2012.11.12 대표이사 이승우 선임 대표이사 2013.03.28 각자 대표이사 김영훈, 백창기 선임 대표이사 2016.03.25 대표이사 백창기 사임 일신상 2016.03.25 대표이사 황정호 선임 대표이사 &cr;4) 조직도&cr; 대성이앤씨.jpg 대성이앤씨 3. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출형태별 실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 공사수익 산업환경설비공사 15,549 93.60% 　- 용역매출 부동산임대관리 1,063 6.40% 　- 합 계 16,612 100.00% 　- &cr;4. 재무상태 및 영업실적&cr; 가. 요약재무상태표&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제8기 제7기 제6기 Ⅰ. 유동자산 14,452 19,198 19,253 (1)당좌자산 14,173 18,261 16,764 (2)재고자산 1 1 379 (3)기타유동자산 278 936 2,110 Ⅱ. 비유동자산 1,521 2,415 3,707 (1)투자자산 34 12 781 (2)유형자산 695 914 1,209 (3)기타비유동자산 792 1,489 1,717 자산총계 15,973 21,613 22,960 Ⅰ. 유동부채 5,166 6,548 6,980 Ⅱ. 비유동부채 34 0 605 부채총계 5,200 6,548 7,585 Ⅰ. 자본금 5,120 5,120 5,120 Ⅱ. 자본잉여금. 130 130 130 Ⅲ. 이익잉여금 5,523 9,815 10,125 자본총계 10,773 15,065 15,375 부채 및 자본총계 15,973 21,613 22,960 &cr; 나. 영업실적&cr; [2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제8기 제7기 제6기 Ⅰ. 매 출 액 16,612 28,183 43,276 Ⅱ. 매 출 원 가 13,889 27,339 38,590 Ⅲ. 판매비와 관리비 918 1,619 3,168 Ⅳ. 영 업 이 익 1,805 -775 1,518 Ⅴ. 기 타 영 업 수 익 321 164 33 Ⅵ. 기 타 영 업 비 용 200 8 28 Ⅶ. 금 융 수 익 221 177 248 Ⅷ. 금 융 비 용 - - - Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 2,147 -442 1,771 Ⅹ. 법 인 세 비 용 454 27 368 ⅩⅠ. 당 기 순 이 익 1,693 -469 1,403 &cr; 다. 경영분석비율표&cr; [2016.12.31] 구 분 제8기 제7기 제6기 영업이익률 : 영업이익/영업수익 10.87% -2.75% 3.51% 영업순이익률 : 순이익/영업수익 10.19% -1.66% 3.24% 총자본이익률 : 순이익/총자본 10.60% -2.17% 6.11% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 15.72% -3.11% 9.13% 부채비율 : 부채/자기자본 48.27% 43.46% 49.33% 유동비율 : 유동자산/유동부채 279.75% 293.19% 275.83% ● 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 대구 폐기물에너지화시설(SRF)사업 2013.11.22 2017.06.30 - 55,989 - 49,802 - 6,187 합 계 - 55,989 - 49,802 - 6,187 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보&cr;가. 요약연결재무제표&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 34기 &cr;(2016.12.31 현재) 제 33기 &cr;(2015.12.31 현재) 제 32 기 &cr;(2014.12.31 현재) [유동자산] 390,145 414,796 499,417 ㆍ현금및현금성자산 77,039 132,241 192,114 ㆍ단기금융상품 121,400 77,629 25,006 ㆍ당기손익인식금융자산 5,853 7,815 4,976 ㆍ매출채권 169,374 179,314 250,189 대손충당금 (2,220) (1,750) (2,325) ㆍ미청구공사 - - 1,895 ㆍ미수금 11,970 10,249 16,244 대손충당금 (532) (560) (390) ㆍ미수수익 2,514 1,941 2,040 ㆍ선급금 1,814 2,020 4,356 대손충당금 (580) (580) (580) ㆍ선급비용 489 481 562 ㆍ선급법인세 - 10 - ㆍ단기대여금 184 1,871 2,066 대손충당금 - - (99) ㆍ재고자산 2,837 4,112 3,362 [비유동자산] 738,296 724,559 690,781 ㆍ장기금융상품 2,069 2,044 37 ㆍ매도가능증권 18,603 13,484 3,704 ㆍ만기보유증권 27 16 8 ㆍ관계기업 투자 238,149 249,908 212,675 ㆍ장기대여금 429 612 752 ㆍ유형자산 447,451 425,117 403,251 ㆍ투자부동산 2,104 2,192 2,280 ㆍ무형자산 5,372 5,970 6,578 ㆍ보증금 5,098 5,551 4,886 ㆍ장기성매출채권 14,510 15,584 16,600 ㆍ사내근로복지기금자산 206 13 12 ㆍ이연법인세자산 4,272 4,065 4,426 ㆍ창업투자자산 - - 35,566 자산총계 1,128,442 1,139,355 1,190,198 [유동부채] 296,366 342,033 454,787 [비유동부채] 287,810 262,225 216,873 부채총계 584,177 604,258 671,660 지배기업 소유주지분 387,463 380,857 367,414 [자본금] 16,089 16,089 16,089 [자본잉여금] 26,658 26,658 26,658 [자본조정] (7,649) (7,649) (7,649) [기타포괄손익누계액] (17,005) (15,536) (14,041) [이익잉여금] 369,370 361,295 346,356 비지배지분 156,801 154,240 151,124 자 본 총 계 544,265 535,097 518,538 종속관계공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 &cr;나. 요약 연결포괄손익계산서&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구분 제34기 &cr; (2016.01.01~2016.12.31) 제33기 &cr; (2015.01.01~2015.12.31) 제32기 &cr; (2014.01.01~2014.12.31) 매출액 890,214 1,055,984 1,269,447 매출총이익 136,060 124,732 122,879 영업이익 29,428 24,047 24,612 법인세비용차감전계속영업이익 30,838 33,899 43,765 당기순이익 23,359 27,663 26,975 지배회사소유주지분 14,200 19,250 17,759 비지배지분 9,159 8,413 9,216 총포괄손익 18,500 24,465 30,192 지배회사소유주지분 10,628 17,465 19,424 비지배지분 7,872 7,000 10,768 기본주당이익(손실) 883원 1,197원 1,104원 연결에포함된회사수 10개 10개 10개 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다. &cr;※ 연결회사는 2015년 공사수익부문에서 중단사업손익이 발생하였습니다. 이에 따&cr; 라 공사관련 손익을 중단영업손익으로 분류하여 손익계산서에 구분표시하였으며, 비교표시된 32기재무제표는 33기재무제표와 비교하기 위하여 재작성하였습니다.&cr;&cr;2) 요약별도 재무정보&cr;가. 요약 별도재무제표&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 과 목 제 34기 &cr;(2016.12.31 현재) 제 33기 &cr;(2015.12.31 현재) 제 32 기 &cr;(2014.12.31 현재) [유동자산] 106,284 104,398 113,949 ㆍ현금및현금성자산 33,282 54,099 91,612 ㆍ단기투자자산 69,857 44,548 10,904 ㆍ매출채권 1,723 2,404 2,920 대손충당금 (78) (78) (78) ㆍ미수금 341 835 4,997 ㆍ미수수익 69 3 232 ㆍ선급금 1,409 1,130 2,259 대손충당금 (580) (580) (580) ㆍ선급비용 192 291 428 ㆍ재고자산 67 1,743 1,254 [비유동자산] 301,308 301,738 298,121 ㆍ장기금융상품 2,011 2,002 2 ㆍ매도가능증권 1,042 816 1,074 ㆍ종속기업및관계기업투자 293,781 294,450 292,965 ㆍ유형자산 2,297 2,269 2,147 토지 1,503 1,503 1,503 건물 625 642 479 기계장치 - 6 10 차량운반구 83 - - 공구와비품 86 118 155 [무형자산] 1,006 1,130 1,188 ㆍ개발비 667 657 547 ㆍ 기타의무형자산 7 138 373 ㆍ 회원권 331 335 269 [기타비유동자산] 1,169 1,069 743 자 산 총 계 407,593 406,136 412,071 [유동부채] 58,174 77,787 71,511 [비유동부채] 118,705 99,184 109,712 부 채 총 계 176,880 176,970 181,223 [자본금] 16,089 16,089 16,089 [자본잉여금] 65,720 65,720 65,720 [자본조정] (7,611) (7,611) (7,611) [기타포괄손익누계액] 274 99 300 [이익잉여금] 156,238 154,867 156,349 자 본 총 계 230,712 229,165 230,847 종속,관계,공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr;나. 요약 별도 포괄손익계산서&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 과 목 제34기 &cr; (2016.01.01~2016.12.31) 제33기 &cr; (2015.01.01~2015.12.31) 제32기 &cr; (2014.01.01~2014.12.31) 영업수익 28,450 28,419 33,159 영업이익 9,708 5,613 7,144 법인세비용차감전순이익 7,606 2,432 4,021 당기순이익 7,226 2,629 3,572 세후기타포괄손익 (1,656) (289) (153) 총포괄이익 5,569 2,340 3,418 기본주당순이익 449원 163원 222원 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다 &cr;○ 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;1) 재무제표 작성기준&cr; 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;2) 회계정책과 공시의 변경&cr; 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 - 연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1001호 '재무제표 표시'&cr;중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을명확히 하였습니다. 또한, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1016호 '유형자산', 기준서 제1041호 '농림어업' : 생물자산 &cr;생산용식물(Bearer Plants)'을 기준서 제1041호 '농림어업'의 적용범위에서 제외하고 기준서 제1016호 '유형자산'의 적용범위에 추가하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산' : 수익에 기초한 감가상각방법 &cr;자산을 사용함으로써 창출되는 수익에 기초하여 (감가)상각하는 것은 명백한 반증을 제공할 수 있는 무형자산의 경우를 제외하고는 적절하지 않다는 것을 명확히 하였습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자', 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분공시' : 투자기업의 연결예외 &cr;ㆍ기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면제를 추가하였습니다. &cr;ㆍ기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시'는 연결재무제표를 작성하지 않는 투자기업도 해당 기준서에서 요구하는 투자기업과 관련된 사항들을 공시해야 함을 명확히 하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1111호 '공동약정' &cr;공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득 하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용한다는 점을 명확히 하였습니다. &cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 &cr;ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업, 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 하였습니다.&cr;ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 하였습니다. &cr;ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 하였습니다. &cr;ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정'&cr;수주산업 회계정보를 구체적으로 공시하기 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 하는 요구사항을 명확히 하였습니다. &cr;&cr; 나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - &cr;제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제·개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr; &cr;- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정&cr;재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr;공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 34 기 2016.12.31 현재 제 33 기 2015.12.31 현재 제 32 기 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 자산 　 　 　 　유동자산 390,145,618,060 414,796,514,061 499,417,000,481 　　현금및현금성자산 77,039,907,814 132,241,133,875 192,114,487,413 　　단기금융상품 121,400,725,559 77,629,660,788 25,006,871,919 　　당기손익인식금융자산 5,853,563,093 7,815,495,148 4,976,536,050 　　매출채권 169,374,643,348 179,314,519,518 250,189,250,152 　　대손충당금 (2,220,366,134) (1,750,435,032) (2,324,665,870) 　　미청구공사 0 0 1,895,528,017 　　미수금 11,970,545,302 10,249,403,521 16,243,699,429 　　대손충당금 (532,876,712) (560,123,232) (390,677,197) 　　미수수익 2,514,781,334 1,941,313,878 2,039,992,728 　　선급금 1,814,212,622 2,020,299,911 4,355,772,566 　　대손충당금 (580,897,073) (580,393,693) (580,394,970) 　　선급비용 489,488,022 481,542,419 561,934,642 　　선급법인세 0 9,942,070 0 　　단기대여금 184,063,552 1,871,385,643 2,066,439,412 　　대손충당금 0 0 (99,790,400) 　　재고자산 2,837,827,333 4,112,769,247 3,362,016,590 　비유동자산 738,296,797,059 724,559,349,538 690,781,479,357 　　장기금융상품 2,069,108,998 2,044,290,271 37,500,000 　　매도가능증권 18,603,578,422 13,484,418,528 3,704,093,941 　　만기보유증권 27,925,000 15,905,000 8,490,000 　　관계기업 투자 238,149,954,290 249,908,348,816 212,675,681,892 　　장기대여금 429,276,547 611,914,748 752,233,025 　　유형자산 447,451,511,499 425,117,640,870 403,251,589,324 　　투자부동산 2,104,865,713 2,192,802,778 2,280,739,844 　　무형자산 5,372,159,708 5,970,113,047 6,578,486,969 　　보증금 5,098,584,610 5,551,082,550 4,886,999,888 　　장기성매출채권 14,510,589,485 15,584,303,752 16,600,405,073 　　사내근로복지기금자산 206,243,074 13,000,758 12,740,251 　　이연법인세자산 4,272,999,713 4,065,528,420 4,426,527,882 　　창업투자자산 0 0 35,565,991,268 　　　투자실적자산 0 0 27,452,136,543 　　　경영지원자산 0 0 8,113,854,725 　자산총계 1,128,442,415,119 1,139,355,863,599 1,190,198,479,838 부채 　 　 　 　유동부채 296,366,548,970 342,033,320,081 454,786,825,011 　　매입채무 189,579,558,778 207,908,953,717 292,670,641,741 　　단기차입금 35,210,320,000 44,312,235,000 36,714,436,389 　　미지급금 7,835,595,243 8,405,347,850 6,679,972,576 　　미지급비용 3,766,687,829 4,339,665,799 4,282,369,779 　　미지급법인세 3,565,150,718 2,552,377,785 3,128,444,622 　　미지급배당금 17,702,000 15,321,750 15,001,500 　　선수금 2,025,851,484 966,681,941 288,617,411 　　선수수익 38,770,232 31,963,914 68,587,623 　　초과청구공사 4,674,800,147 3,046,675,903 271,095,280 　　예수금 5,444,752,385 4,419,687,422 4,294,699,015 　　유동성장기차입금 4,215,390,000 6,015,360,000 6,355,380,000 　　유동성사채 39,991,970,154 59,985,695,000 99,969,579,075 　　하자보수충당부채 0 33,354,000 48,000,000 　비유동부채 287,810,839,197 262,225,103,110 216,873,515,706 　　사채 159,696,692,175 139,671,488,967 99,786,538,806 　　장기차입금 20,874,973,204 28,510,069,862 33,427,880,390 　　수입보증금 3,316,259,742 3,160,999,178 3,090,495,223 　　순확정급여부채 3,758,072,130 5,347,039,402 7,330,167,356 　　이연수익 65,077,771,958 50,963,967,023 38,880,044,759 　　이연법인세부채 35,087,069,988 34,571,538,678 34,358,389,172 　부채총계 584,177,388,167 604,258,423,191 671,660,340,717 자본 　 　 　 　지배회사 소유주지분 387,463,898,238 380,857,511,834 367,414,235,778 　자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 　　보통주자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 　자본잉여금 26,658,757,758 26,658,757,758 26,658,757,758 　　주식발행초과금 17,660,077,860 17,660,077,860 17,660,077,860 　　기타의자본잉여금 8,998,679,898 8,998,679,898 8,998,679,898 　자본조정 (7,649,313,236) (7,649,313,236) (7,649,313,236) 　　자기주식처분손실 (38,540,871) (38,540,871) (38,540,871) 　　기타의자본조정 (7,610,772,365) (7,610,772,365) (7,610,772,365) 　기타포괄손익누계액 (17,005,587,614) (15,536,917,282) (14,041,463,824) 　　매도가능증권평가손익 1,170,245,155 1,912,227,075 3,415,861,963 　　부의관계기업주식자본변동 (18,281,693,819) (17,495,980,856) (17,412,641,664) 　　해외사업환산손익 105,861,050 46,836,499 (44,684,123) 　이익잉여금 369,370,582,330 361,295,525,594 346,356,796,080 　　법정적립금 11,644,729,500 11,644,729,500 11,644,729,500 　　임의적립금 98,600,000,000 98,600,000,000 98,600,000,000 　　미처분이익잉여금 259,125,852,830 251,050,796,094 236,112,066,580 　비지배지분 156,801,128,714 154,239,928,574 151,123,903,343 　자본총계 544,265,026,952 535,097,440,408 518,538,139,121 부채및자본총계 1,128,442,415,119 1,139,355,863,599 1,190,198,479,838 연결 포괄손익계산서 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 매출액 890,214,428,078 1,055,983,948,539 1,269,447,037,995 　상품매출 817,733,872,205 974,339,227,036 1,190,265,929,785 　용역매출 32,780,207,520 32,134,744,509 30,211,711,089 　공사수익 15,548,977,956 24,764,856,729 26,540,053,064 　기타매출 15,430,818,906 15,019,234,308 14,439,980,054 　투자수익 8,720,551,491 9,725,885,957 7,989,364,003 매출원가 754,153,633,497 931,252,017,305 1,146,567,433,605 　상품매출원가 688,959,711,978 858,201,737,770 1,074,843,464,186 　용역매출원가 44,461,374,714 41,594,991,717 40,184,506,597 　공사원가 12,911,846,764 24,009,059,437 23,590,944,341 　기타매출원가 7,028,532,133 7,198,042,013 6,273,246,777 　투자비용 792,167,908 248,186,368 1,675,271,704 매출총이익 136,060,794,581 124,731,931,234 122,879,604,390 판매비와관리비 106,632,690,645 100,684,923,639 98,267,374,849 영업이익 29,428,103,936 24,047,007,595 24,612,229,541 기타수익 4,259,837,790 4,842,836,638 8,321,789,046 기타비용 7,117,887,840 5,216,105,766 3,701,119,411 금융수익 4,673,494,652 5,111,205,857 6,889,096,343 　이자수익 4,591,252,346 5,036,431,019 6,838,335,044 　외화환산이익 53,151,125 40,118,052 22,326,341 　외환차익 29,091,181 34,656,786 28,434,958 금융비용 7,511,094,862 8,822,724,517 10,633,369,876 　이자비용 7,487,215,481 8,780,178,816 10,609,564,925 　외화환산손실 0 12,796,178 15,927,008 　외환차손 23,879,381 29,749,523 7,877,943 관계기업주식평가손익 7,106,375,664 13,937,274,672 18,276,597,125 　지분법이익 7,701,077,916 13,981,036,024 18,990,778,574 　지분법손실 (594,702,252) (43,761,352) (714,181,449) 법인세비용차감전계속영업이익(손실) 30,838,829,340 33,899,494,479 43,765,222,768 계속영업손익법인세비용(수익) 7,478,918,487 6,248,948,056 15,262,986,090 계속영업이익(손실) 23,359,910,853 27,650,546,423 28,502,236,678 중단사업손익(법인세효과차감후) 0 12,466,952 (1,527,129,264) 당기순이익(손실) 23,359,910,853 27,663,013,375 26,975,107,414 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　지배기업의 소유주 　 　 　 　　계속영업이익(손실) 14,200,861,619 19,237,759,346 19,286,240,515 　　중단영업이익 0 12,466,952 (1,527,129,264) 　지배기업의 소유주 귀속 당기순이익(손실) 14,200,861,619 19,250,226,298 17,759,111,251 　비지배지분 　 　 　 　　계속영업이익(손실) 9,159,049,234 8,412,787,077 9,215,996,163 　　중단영업이익 0 0 0 　비지배지분 귀속 당기순이익 9,159,049,234 8,412,787,077 9,215,996,163 세후기타포괄손익 (4,858,968,309) (3,197,232,988) 3,217,110,416 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,111,536,556) (408,159,074) (1,951,164,816) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (2,111,536,556) (408,159,074) (1,951,164,816) 　후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 (2,747,431,753) (2,789,073,914) 5,168,275,232 　　매도가능증권평가손익 (1,770,361,584) (2,963,263,298) 2,834,862,879 　　지분법자본변동 (1,068,886,138) 31,823,972 2,244,640,909 　　해외사업환산이익 91,815,969 142,365,412 88,771,444 총포괄손익 18,500,942,544 24,465,780,387 30,192,217,830 　지배회사소유주지분 10,628,751,154 17,465,640,806 19,424,422,543 　비지배지분 7,872,191,390 7,000,139,581 10,767,795,287 주당손익 　 　 　 　기본주당순이익 (단위 : 원) 　 　 　 　　계속영업 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 883 1,196 1,199 　　중단영업 기본주당순이익 (단위 : 원) 0 1 (95) 　희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 　 　 　 　　계속영업 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 883 1,196 1,199 　　중단영업 희석주당순이익 (단위 : 원) 0 1 (95) 연결 자본변동표 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄 손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (17,099,148,281) 334,012,422,744 143,559,640,956 495,571,818,941 총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 0 0 0 0 17,759,111,251 9,215,996,163 26,975,107,414 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 0 0 0 1,352,228,116 0 1,482,634,763 2,834,862,879 (부의)지분법자본변동 0 0 0 1,648,388,984 0 596,251,925 2,244,640,909 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (1,392,373,165) (558,791,651) (1,951,164,816) 해외사업환산손실 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산이익 0 0 0 57,067,357 0 31,704,087 88,771,444 소유주와의 거래 배당금 지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (3,203,532,900) (7,225,897,650) 2014.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (14,041,463,824) 346,356,796,080 151,123,903,343 518,538,139,121 2015.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (14,041,463,824) 346,356,796,080 151,123,903,343 518,538,139,121 총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 0 0 0 0 19,250,226,298 8,412,787,077 27,663,013,375 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 0 0 0 (1,503,634,888) 0 (1,459,628,410) (2,963,263,298) (부의)지분법자본변동 0 0 0 (83,339,192) 0 115,163,164 31,823,972 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (289,132,034) (119,027,040) (408,159,074) 해외사업환산손실 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산이익 0 0 0 91,520,622 0 50,844,790 142,365,412 소유주와의 거래 배당금 지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (3,884,114,350) (7,906,479,100) 2015.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (15,536,917,282) 361,295,525,594 154,239,928,574 535,097,440,408 2016.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (15,536,917,282) 361,295,525,594 154,239,928,574 535,097,440,408 총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익 0 0 0 0 14,200,861,619 9,159,049,234 23,359,910,853 기타포괄손익 매도가능증권평가손익 0 0 0 (741,981,920) 0 (1,028,379,664) (1,770,361,584) (부의)지분법자본변동 0 0 0 (785,712,963) 0 (283,173,175) (1,068,886,138) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (2,103,440,133) (8,096,423) (2,111,536,556) 해외사업환산손실 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산이익 0 0 0 59,024,551 0 32,791,418 91,815,969 소유주와의 거래 배당금 지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (5,310,991,250) (9,333,356,000) 2016.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (17,005,587,614) 369,370,582,330 156,801,128,714 544,265,026,952 연결 현금흐름표 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 영업활동현금흐름 62,885,149,492 57,825,935,902 44,042,636,754 　영업으로부터 창출된 현금 68,376,919,859 64,463,572,527 52,908,614,290 　이자의 수취 3,997,028,302 5,093,970,093 6,419,875,256 　이자의 지급 (6,669,686,227) (7,703,827,535) (9,244,581,413) 　배당금 수입 2,036,195,469 1,738,075,908 1,471,407,080 　법인세의 납부 (4,855,307,911) (5,765,855,091) (7,512,678,459) 투자활동현금흐름 (88,879,174,620) (112,767,359,474) (33,642,299,950) 　단기금융상품의 감소 205,146,297,301 11,427,269,975 44,828,761,500 　단기금융상품의 증가 (248,904,313,984) (64,053,342,546) (41,675,142,728) 　장기금융상품의 감소 5,500,000 0 0 　장기금융상품의 증가 (30,318,727) (2,006,790,271) 0 　당기손익인식금융자산의 감소 282,093,586 475,020,107 1,793,700,498 　당기손익인식금융자산의 증가 (160,242,950) (4,652,820,287) (3,016,634,485) 　단기대여금의 감소 1,879,354,340 686,604,200 1,079,073,640 　단기대여금의 증가 0 0 (250,000,000) 　장기대여금의 감소 61,362,540 118,930,200 256,519,680 　장기대여금의 증가 (50,000,000) (450,000,000) (93,000,000) 　매도가능증권의 취득 (118,155,000) (3,320,000) (305,000) 　매도가능증권의 처분 696,465,000 1,105,906,969 7,365,000 　만기보유금융자산의 취득 (14,505,000) (7,415,000) 0 　만기보유금융자산의 처분 2,485,000 0 5,365,000 　관계기업투자의 취득 (966,431,147) (2,455,860,000) (1,950,000,000) 　관계기업투자의 처분 6,959,602,498 300,000,000 300,000,000 　유형자산의 취득 (54,421,063,424) (54,123,787,297) (36,413,916,605) 　유형자산의 처분 844,895,347 1,351,408,506 1,930,343,170 　무형자산의 취득 (92,200,000) (542,800,394) (444,429,620) 　무형자산의 처분 0 63,636,364 0 재무활동현금흐름 (29,310,075,750) (5,076,618,850) (10,319,813,714) 　단기차입금의 차입 499,210,320,000 484,312,235,000 405,090,475,000 　단기차입금의 상환 (508,312,235,000) (475,090,475,000) (405,565,850,314) 　사채의발행 59,790,780,000 99,635,560,000 39,851,000,000 　유동성사채의 상환 (60,000,000,000) (100,000,000,000) (40,000,000,000) 　유동성장기차입금의 상환 (5,738,410,000) (6,355,380,000) (6,495,450,000) 　장기차입금의 차입 1,205,625,000 672,000,000 4,023,000,000 　장기차입금의 상환 (6,135,180,000) (344,400,000) 0 　배당금의 지급 (9,330,975,750) (7,906,158,850) (7,222,988,400) 현금및현금성자산의 환율변동효과 102,874,817 144,688,884 88,856,919 현금및현금성자산의 증감 (55,201,226,061) (59,873,353,538) 169,380,009 기초의 현금및현금성자산 132,241,133,875 192,114,487,413 191,945,107,404 기말의 현금및현금성자산 77,039,907,814 132,241,133,875 192,114,487,413 3. 연결재무제표 주석 제 34 기 2016년 12월 31일 현재 제 33 기 2015년 12월 31일 현재 대성홀딩스주식회사와 그 종속기업 &cr;1. 일반 사항 : &cr; 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 대성홀딩스주식회사(이하 "회사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 지배회사의 개요&cr;&cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 모바일 통신매출, 교육 콘텐츠 개발,교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종 료일 현재 16,089백만원 입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%) 으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74% 입니다.&cr; 1.2 종속기업의 현황 &cr; 당기말 현 재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 지배&cr;지분율(%) 비지배&cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종 대성에너지(주) 63.64 36.36 한국 12월 도시가스의 공급 및 설비공사 등 대성청정에너지(주)() 50.00 50.00 한국 12월 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 대성글로벌네트웍(주) 100.00 - 한국 12월 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 대성이앤씨(주) 80.12 19.88 한국 12월 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 대성창업투자(주)() 47.16 52.84 한국 12월 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및업무의 집행 등 대성환경에너지(주) 71.00 29.00 한국 12월 매립가스개발 자원화사업 등 대성에너지 제1서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제2서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제3서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 Daesung America Inc. 64.29 35.71 미국 12월 작물재배업 () 대성청정에너지(주)는 소유지분율이 과반수를 초과하지 아니하나, 주주간 약정에 의해 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;() 대성창업투자(주)에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 나머지 주주는 대부분 1% 이하 주주로 넓게 분산되어 있으 며 과거 3년 간 주주총회 참석율이 평균 52% 로 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr; 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약&cr; 보고기간종료일 현재 연 결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr; (1) 당기말 및 당기 구분 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄이익 대성에너지(주) 622,322,684 330,025,156 292,297,528 738,562,283 13,982,482 13,984,240 대성청정에너지(주) 72,798,042 35,782,864 37,015,178 81,549,007 3,958,483 3,836,729 대성글로벌네트웍(주) 14,791,931 7,745,143 7,046,788 34,495,365 (517,238) (827,058) 대성이앤씨(주) 15,972,614 5,199,715 10,772,899 16,612,074 1,693,572 1,708,485 대성창업투자(주) 52,153,921 1,832,352 50,321,569 10,194,023 2,192,492 (196,433) 대성환경에너지(주) 22,402,526 1,540,122 20,862,404 4,100,476 1,325,577 1,325,577 대성에너지 제1서비스(주) 2,272,383 280,145 1,992,238 3,284,884 210,503 210,503 대성에너지 제2서비스(주) 2,588,678 257,615 2,331,063 2,775,490 101,243 101,243 대성에너지 제3서비스(주) 2,025,369 384,532 1,640,837 3,980,513 200,343 200,343 Daesung America Inc. 3,904,680 1,527,538 2,377,142 1,721,565 (5,605) 86,211 &cr;(2) 전기말 및 전기 구분 자산 부채 자본 매출 당기순이익 총포괄이익 대성에너지(주) 627,437,223 342,248,935 285,188,288 875,355,097 13,726,684 13,298,754 대성청정에너지(주) 70,553,175 35,874,725 34,678,450 94,939,589 2,015,750 2,023,336 대성글로벌네트웍(주) 15,346,629 7,472,783 7,873,846 34,069,277 (409,513) (471,189) 대성이앤씨(주) 21,613,309 6,547,798 15,065,511 28,182,716 (469,415) (309,734) 대성창업투자(주) 53,201,194 1,483,193 51,718,001 10,478,680 3,576,006 1,033,716 대성환경에너지(주) 30,182,079 9,839,212 20,342,867 5,206,846 1,966,658 1,966,658 대성에너지 제1서비스(주) 2,097,746 316,011 1,781,735 3,033,188 345,532 345,532 대성에너지 제2서비스(주) 2,542,470 312,649 2,229,821 2,734,345 262,248 262,248 대성에너지 제3서비스(주) 1,766,834 326,340 1,440,494 3,162,411 101,964 101,964 Daesung America Inc. 4,289,761 1,998,831 2,290,930 1,435,620 (64,252) 78,113 2. 중요한 회계정책 : 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr;가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 - 연결회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1001호 '재무제표 표시'&cr;중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을명확히 하였습니다. 또한, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1016호 '유형자산', 기준서 제1041호 '농림어업' : 생물자산 &cr;생산용식물(Bearer Plants)'을 기준서 제1041호 '농림어업'의 적용범위에서 제외하고 기준서 제1016호 '유형자산'의 적용범위에 추가하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산' : 수익에 기초한 감가상각방법 &cr;자산을 사용함으로써 창출되는 수익에 기초하여 (감가)상각하는 것은 명백한 반증을 제공할 수 있는 무형자산의 경우를 제외하고는 적절하지 않다는 것을 명확히 하였습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자', 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분공시' : 투자기업의 연결예외 &cr;ㆍ기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면제를 추가하였습니다. &cr;ㆍ기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시'는 연결재무제표를 작성하지 않는 투자기업도 해당 기준서에서 요구하는 투자기업과 관련된 사항들을 공시해야 함을 명확히 하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1111호 '공동약정' &cr;공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득 하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용한다는 점을 명확히 하였습니다. &cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 &cr;ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업, 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 하였습니다.&cr;ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는 용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는 것은 아니라는 것을 명확히 하였습니다. &cr;ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 하였습니다. &cr;ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정하였습니다. &cr;&cr;- 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정'&cr;수주산업 회계정보를 구체적으로 공시하기 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 하는 요구사항을 명확히 하였습니다. &cr;&cr; 나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - &cr;제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제·개정 기준서는 다음과 같습니다.&cr; &cr;- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정&cr;재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1012호 '법인세' 개정&cr;공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.&cr; 연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. &cr; &cr; ①금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. &cr; 구 분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 &cr;수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 &cr;수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 401,839백만원, 만기보유금융자산 28백만원, 매도가능금융자산 18,603백만원, 당기손익인식금융자산 5,854백만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 401,839 백만원, 만기보유금융자산 28백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 389 백만원을 보유하고 있습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결회사의 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 18,215 백만원이고, 2016 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익 1,547백만원이 당기손익으로 재순환되었습니다. &cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품은 없으며 지분상품은 5,854백만원 보유하고 있습니다. &cr; ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음&cr;2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 401,867백만원(대여금 및 수취채권 401,839 백만원, 만기보유금융자산 28백만원), 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 389 백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 2,753백만원을 설정하고 있습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래’, 제2113호 '고객충성제도’, 제2115호 '부동산건설약정’, 제2118호 '고객으로부터의 자산이전’을 대체할 예정입니다. &cr;연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr; 2016년 12월 31일 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결회사는2017년 중 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 2.3 연결 &cr; &cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. &cr; 가. 종속기업 - &cr; 종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결에서 제외됩니다. &cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공 정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; &cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차 액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비 용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. &cr; 지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. &cr;연결회사가 종속기업에 대해지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 나. 관계기업 -&cr;&cr;관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결회사는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.&cr; 2.4 외화환산 가. 기능통화와 표시통화 - &cr; &cr;연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 -&cr; &cr;외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr;비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이 는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다 . 2.5 현금흐름표&cr;&cr;연결회사는 연결현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr; 2.6 금융자산 &cr; 가. 분류 및 측정 -&cr; &cr;연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. &cr; &cr; 금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. &cr; &cr;당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 나. 손상 -&cr; &cr;연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr; &cr;대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. &cr;다. 제거 -&cr; &cr;연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입금"으로 분류됩니다(주석8 참조). &cr; 2.7 건설계약&cr; 건설계약은 한국채택국제회계기준 제1011호에 의하여 자산의 건설을 위하여 구체적으로 합의된 계약으로 정의됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 비용으로 인식되며, 건설계약에 손실이 예상되는 경우에는 예상손실은 즉시 비용으로 인식됩니다.&cr; 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 계약수익은 회수가능한 발생원가의 범위 내에서만 인식됩니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 발주자와 합의가 되고 신뢰성 있게 측정이 가능한 경우에 한하여 계약수익에 포함됩니다. 계약원가는 발생시 비용으로 인식됩니다. 진행률은 개별 계약별로 총추정공사원가 대비 보고기간 말까지 발생한 누적계약원가의 비율로 산정됩니다. 계약에 대한 미래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 재고자산, 선급금 또는 기타자산으로 표시됩니다. 연결회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초과하는 각 진행중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인식한 손실을 차감한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액(미청구공사)을 자산으로 표시하며, 진행청구액에 미달하는 금액(초과청구공사)은 부채로 표시하고 있습니다. &cr; 2.8 재고자산 &cr;&cr; 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법, 평균법과 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr; &cr; 2.9 유형자산 &cr;&cr; 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구분 내용연수 건물 15 - 40년 구축물 5 - 20년 기계장치 4 - 20년 차량운반구 4 - 5년 공구와비품 2 - 5년 공급설비 15 - 20년 열공급설비 15 - 20년 전기공급설비 15 - 20년 임차점포시설물 5년 기타유형자산 2 - 5년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 2.10 투자부동산 &cr; &cr; 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 30~40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; 2.11 무형자산 &cr; &cr;무형자산의 취득원가 는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;가. 사용수익기부자산 -&cr;&cr;사용수익기부자산의 경우 취득원가에서 사용이 가능한 시점부터 15년 10월 내지 20년 이내의 합리적인 내용연수에 걸쳐 정액법에 의해 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;나. 영업권 -&cr;&cr;영업권은 주석2.3의 가.에서 설명하는 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr; 다. 개발비 -&cr;&cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;라. 회원권 - &cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr;&cr;마. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 2.12 비금융자산의 손상 &cr;&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. &cr;2.13 사내근로복지기금&cr;&cr;연결회사의 사내근로복지기금이 관련 법 또는 정관상 목적사업준비금 등 종업원급여&cr;지급에만 사용이 가능하도록 규정되어 향후 사내근로복지기금에 불입하는 기여금을 감소시키는 경제적 효익이 기대되는 경우 사내근로복지기금의 순자산 중 목적사업비&cr;재원 으로 사용할 수 있는 순액을 자산으로 인식하고 있습니다.&cr; 2.14 금융부채 &cr; 가. 분류 및 측정 -&cr; &cr;당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다. &cr;나. 제거 -&cr; &cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 2.15 순확정급여부채&cr; &cr;연결회사는 다양한 형태 의 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 연결회사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공 하였을때 비용으로 인식됩니다. &cr; &cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도 입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의하여 종업원이퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과만기가 유사한우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr; 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr; 2.16 수익인식 &cr;&cr; 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. &cr; &cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr; 가. 재화의 판매 -&cr;&cr; 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. &cr;나. 용역의 제공 -&cr;&cr;용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다.&cr;&cr; 다. 공사수익 - &cr;&cr;건설형공사계약의 공사결과를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준을 적용하여 공사수익을 인식하고 있으며, 공사결과를 신뢰성있게 추정하지 못하는 경우에는 공사수익은 회수가능성이 매우 높은 발생원가의 범위 내에서만 인식하고 있습니다. &cr; 2.17 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보 조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.18 법인세비용 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr; &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용 될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 2.19 주당이익 &cr;&cr; 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다. 희석주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우 에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다. &cr; 2.20 부문별 보고 &cr;&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석28 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. &cr;&cr; 2.21 재무제표 승인&cr; &cr; 연결회사의 재무제표는 2017년 2월 24 일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. &cr;3. 중요한 회계적 추정과 가정 :&cr; 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; 가. 금융상품의 공정가치 - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석31 참조). &cr;나. 순확정급여부채 - 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석16 참조). &cr;다. 이연법인세 -&cr; &cr; 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석25참조) .&cr;&cr; 마. 건설형 공사계약 -&cr; 건설형 공사계약과 관련하여 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; (1) 총계약수익의 추정&cr; 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 연결회사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 연결회사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.&cr; (2) 총계약원가의 추정 &cr;공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.&cr;&cr;총계약원가의 추정치가 5% 증가한다면 법인세차감전순이익 및 법인세효과차감전순자산은 2,374백만원 감소합니다. &cr;4. 범주별 금융상품 :&cr; &cr; 가. 금융상품의 범주별 분류 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 금융자산&cr; 구분 당기말 당기손익인식&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 계 현금및현금성자산 - 77,039,908 - - 77,039,908 단기금융상품 - 121,400,726 - - 121,400,726 당기손익인식금융자산 5,853,563 - - - 5,853,563 매출채권 - 167,154,277 - - 167,154,277 미수금 - 11,437,669 - - 11,437,669 미수수익 - 2,514,781 - - 2,514,781 단기대여금 - 184,064 - - 184,064 장기금융상품 - 2,069,109 - - 2,069,109 매도가능증권 - - 18,603,578 - 18,603,578 만기보유증권 - - - 27,925 27,925 장기대여금 - 429,277 - - 429,277 보증금 - 5,098,585 - - 5,098,585 장기성매출채권 - 14,510,589 - - 14,510,589 계 5,853,563 401,838,985 18,603,578 27,925 426,324,051 구분 전기말 당기손익인식&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 계 현금및현금성자산 - 132,241,134 - - 132,241,134 단기금융상품 - 77,629,661 - - 77,629,661 당기손익인식금융자산 7,815,495 - - - 7,815,495 매출채권 - 177,564,084 - - 177,564,084 미청구공사 - - - - - 미수금 - 5,190,469 - - 5,190,469 미수수익 - 1,941,314 - - 1,941,314 단기대여금 - 1,871,386 - - 1,871,386 장기금융상품 - 2,044,290 - - 2,044,290 매도가능증권 - - 13,484,419 - 13,484,419 만기보유증권 - - - 15,905 15,905 장기대여금 - 611,915 - - 611,915 보증금 - 5,551,083 - - 5,551,083 장기성매출채권 - 15,584,304 - - 15,584,304 계 7,815,495 420,229,640 13,484,419 15,905 441,545,459 (2) 금융부채 구분 상각후원가 측정 금융부채 당기말 전기말 매입채무 189,579,559 207,908,954 단기차입금 35,210,320 44,312,235 미지급금 7,835,595 8,405,348 미지급비용 3,766,688 4,339,666 미지급배당금 17,702 15,322 유동성장기차입금 4,215,390 6,015,360 유동성사채 39,991,970 59,985,695 사채 159,696,692 139,671,489 장기차입금 20,874,973 28,510,070 수입보증금 3,316,260 3,160,999 예수금 2,561,020 1,869,938 계 467,066,169 504,195,076 &cr;나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 (1) 당기손익인식금융자산 평가손익(당기손익) (1,910,175) (1,541,965) 처분손익(당기손익) 70,009 128,824 (2) 대여금및수취채권 이자수익 4,591,252 5,036,431 손상/환입(당기손익) (876,873) 413,415 매출채권처분손실 (25,183) (63,092) 외화환산손익 24,191 (9,767) 외환차손익 18,969 5,771 (3) 매도가능금융자산 평가손익(기타포괄손익) (222,522) (2,963,263) 평가손익(손익대체)() (1,547,840) - 처분손익(당기손익) 1,995,351 50,443 수입배당금 62,425 47,761 손상차손(당기손익) (15,602) - 외화환산손익 28,960 37,089 (4) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (7,487,215) (8,780,179) 외환차손익 (13,757) (864) () 손익대체는 기타포괄손익으로 인식한 항목 중 당기손익으로 재분류된 금액입니다. &cr;5. 사용이 제한된 예금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 당기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 15,500 21,000 단기금융상품 단기차입금담보 10,000,000 13,263,642 단기금융상품 인출제한 - 3,000,000 &cr; 6 . 당기손익인식금융자산 :&cr; &cr;보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 장부금액 당기말 전기말 (1) 시장성 있는 지분증권 제이브이엠 816,444 904,355 1,168,608 엑세스바이오 3,671,738 2,235,777 2,637,632 휴켐스㈜ - - 137,700 한국전력기술㈜ 3,995,013 2,693,735 3,781,780 기타 9,166 19,696 15,475 소계 8,492,361 5,853,563 7,741,195 (2) 채무증권 국공채 - - 74,300 소계 - - 74,300 계 8,492,361 5,853,563 7,815,495 &cr;7. 대손충당금 : &cr;&cr;당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구분 매출채권 미수금 선급금 계 기초 장부가액 1,750,435 560,123 580,394 2,890,952 채권에 대한 대손상각비 602,010 291,681 503 894,194 미사용금액 환입 (15,785) (1,537) - (17,322) 채권의 제각 (116,294) (317,391) - (433,685) 기말 장부가액 2,220,366 532,876 580,897 3,334,139 &cr;나. 전기 - 구분 매출채권 미수금 선급금 단기대여금 계 기초 장부가액 2,324,666 390,677 580,395 99,790 3,395,528 채권에 대한 대손상각비 3,700 254,925 - - 258,625 미사용금액 환입 (572,248) - (1) (99,790) (672,039) 채권의 제각 (5,683) (85,479) - - (91,162) 기말 장부가액 1,750,435 560,123 580,394 - 2,890,952 &cr;8. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 대여금및수취채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 210,320 312,235 관련 부채의 장부금액 (210,320) (312,235) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 210,320 312,235 관련 부채의 공정가치 (210,320) (312,235) 순포지션 - - &cr;9. 재고자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 533,823 (218,373) 315,450 2,158,355 (218,373) 1,939,982 천연가스 147,261 - 147,261 186,441 - 186,441 제품 17,834 - 17,834 8,159 - 8,159 재공품 1,963,278 - 1,963,278 1,533,277 - 1,533,277 저장품 394,005 - 394,005 444,911 - 444,911 계 3,056,201 (218,373) 2,837,828 4,331,143 (218,373) 4,112,770 &cr; 10. 매도가능증권 :&cr; 가. 매도가능증권의 내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 취득원가 주식수(출자좌수)(주,좌) 지분율(%) 장부가액 당기말 전기말 (1) 시장성 있는 지분증권 Qualcomm Inc. 526,177 11,151 0.01 878,632 653,315 ㈜아진엑스텍() - - - - 798,604 테고사이언스㈜() 69,535 13,907 0.38 706,476 1,465,290 비지에프리테일() 140,243 802 0.00 65,604 68,772 ㈜에이씨티() - - - - 392,383 엘티씨㈜() - - - - 748,573 ㈜엑세스바이오() 1,406,301 540,885 2.00 3,310,216 3,905,190 소 계 2,142,256 - - 4,960,928 8,032,127 (2) 시장성 없는 지분증권 코리안드림유한책임회사 103,503 - 50.00 8,840 8,840 동양레저㈜ 817,600 16,000 0.46 80,000 80,000 한세티앤지㈜ 82,500 15,000 0.10 1 1 ㈜비아이지 230,388 21,500 13.78 72,527 72,527 ㈜대구시민프로축구단 500,000 100,000 3.06 150,000 150,000 ㈜조선방송 1,000,000 200,000 0.32 1,000,000 1,000,000 대구청정에너지㈜ 117,500 - 23.50 117,500 - ㈜키토랑 15,603 52 0.08 1 - 대구그린파워㈜ 7,118,141 - 4.56 7,118,141 - ㈜청구 160 32 - 160 160 STX건설㈜ 305 61 - 305 305 아주하이텍㈜() 600,000 727,120 14.63 600,000 600,000 ㈜인터하우스() 400,000 312,500 6.25 126,950 126,950 ㈜나라비전() 253,541 730,455 15.19 399 399 큰사람㈜() 470,445 359,418 4.05 140,892 140,892 (주)웹케시() 225,225 53,810 0.86 225,225 225,225 (주)웹케시홀딩스() 25,021 5,978 0.39 25,021 25,021 ㈜위드팜() 500,000 10,000 0.54 20 20 ㈜텔트론() 200,000 4,284 2.36 4 4 ㈜코모텍() 100,000 8,589 3.70 100,000 100,000 ㈜아이블포토닉스() 100,000 30,000 1.29 10,000 10,000 ㈜에즈웰플러스() 397,971 400,000 9.95 216,400 216,400 ㈜달톤비알엠() 105,000 60,000 10.00 60 60 포인칩스() 679,125 175,000 3.59 1 1 슈가버블() 200,032 85,728 1.41 1 1 ㈜도하인더스트리() 253,155 70,000 4.35 253,155 253,155 ㈜나노엔텍() 6 2,248 1.31 6 6 신영중공업㈜() 14 17,067 2.24 14 14 마무리안디자인() 20 20,000 7.20 20 20 제닉스() - - - - 1 ㈜와이즈온() 1 1,000 6.62 1 1 조선미디어렙() 600,000 120,000 13.79 600,000 600,000 수퍼나노텍() 382,300 160,000 9.78 382,300 382,300 시터스() 156,989 67,010 2.58 156,989 156,989 ㈜피엔에프() 1,000 30,769 0.51 1,000 1,000 ㈜씨온() 1 18,248 8.24 1 - ㈜에이치케이머티리얼즈() 239,277 28,571 8.00 239,277 - ㈜넥서스칩스() 302,911 131,460 2.40 1 1 ㈜시터스() 93,711 40,000 1.54 93,711 93,711 ㈜지플러스생명과학() 500,040 5,556 4.90 500,040 - TRUELITE TRACE INC.() 552,955 1,079,202 4.96 552,955 - 소 계 17,324,440 - - 12,771,918 4,244,004 (3) 출자금 설비공제조합 49,225 58 - 49,225 49,225 정보통신공제조합 72,248 310 - 72,248 72,248 전기공사공제조합 50,000 200 - 50,000 50,000 청운신용협동조합 142,552 100,000 - 142,552 138,822 소 계 314,025 - - 314,025 310,295 (4) 채무증권 지역개발채권 22,235 - - 22,235 22,045 국민주택채권 54,800 - - 54,800 54,800 제닉스() - - - - 1 신영중공업() 4 - - 4 4 에스티넷() 1 - - 1 1 ㈜마블퀘스트() 1 - - 1 1 SCL Global Networks Ltd.() 282,700 - - 311,660 589,719 소 계 359,741 - - 388,701 666,571 (5) 프로젝트 투자 - - 탑픽(나나이모)() 3 - - 3 3 ㈜엔제이인터넷(네이처에이지)() 60,000 - - 1 60,000 ㈜GnP엔터테인먼트(부비부비)() 335 - - 335 335 ㈜GnP엔터테인먼트(온에어)() 165 - - 165 165 ㈜다이나모인터렉티브(히트앤런)() 500 - - 1 500 ㈜스튜디오위켓(노바2)() 500 - - 500 500 ㈜아이알로봇(로봇게임기)() 500 - - 500 500 ㈜와이즈온(프리잭)() 1 - - 1 1 수퍼나노텍() 166,500 - - 166,500 168,000 (주)시은디자인(캐릭터 '웨스턴 마카로니'를 활용한 테마파크3)() 500 - - 1 500 (주)넥스트엔터테인먼트월드(극장용 영화 '해결사')() - - - - 918 소 계 229,004 - - 168,007 231,422 계 20,055,441 - - 18,603,579 13,484,419 () 전기에 창업투자자산으로 분류하였던 금 융상품을 당기에 매도가능증권으로 계정재분류 하였습니다.&cr;&cr;한편, 시장성 없는 지분증권은 공정가치를 신뢰성 있게 측정하기 어려우므로 취득원가로 측정하였습니다. &cr;나. 시장성 있는 지분증권 - &cr; 보고기간종료일 현재 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주, 천원). 회사명 당기말 전기말 보유주식수 주당시장가 장부가액 보유주식수 주당시장가 장부가액 Qualcomm Inc. 11,151 79 878,632 11,151 59 653,315 ㈜아진엑스텍 - - - 127,369 6 798,604 테고사이언스㈜ 13,907 51 706,476 13,907 105 1,465,290 비지에프리테일 802 82 65,604 802 86 68,772 ㈜에이씨티 - - - 20,761 19 392,383 엘티씨㈜ - - - 57,143 13 748,573 ㈜엑세스바이오 540,885 6 3,310,216 540,885 7 3,905,190 11. 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;&cr;가. 관계기업 투자 현황 - 기업명 소유지분율 (%) 주된 &cr;사업장 사용재무제표일 관계기업 활동의 성격 등 당기말 전기말 서울도시가스(주) 22.60 22.60 한국 12월 31일 바이넥스트창업초기투자조합 - 30.00 한국 12월 31일 (1) 연구개발특구일자리창출투자펀드 13.50 13.50 한국 12월 31일 (2) 대구그린에너지센터(주) 7.14 7.14 한국 12월 31일 (3) 대성세컨더리투자조합 20.00 20.00 한국 12월 31일 Jeremiah 111, LLC 50.00 50.00 미국 12월 31일 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 28.59 - 한국 12월 31일 (4) 바이넥스트 특허펀드 - 30.00 한국 12월 31일 (1) 바이넥스트 CT2호 투자조합 10.00 10.00 한국 12월 31일 (2) KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 12.50 12.50 한국 12월 31일 (2) 대성CT투자조합 10.26 10.26 한국 12월 31일 (2) TV조선-대성 상생 투자조합 7.10 7.10 한국 12월 31일 (2) IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 10.00 10.00 한국 12월 31일 (2) IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 13.33 - 한국 12월 31일 (4) K-Innovation 수산전문투자조합 15.00 - 한국 12월 31일 (4) (1) 당기 중 청산되었습니다.&cr;(2) 조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.&cr; (3) 연결회사의 보유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통하여 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다. &cr;(4) 당기 중 설립되었습니다.&cr; 나. 지분법 평가내역 -&cr;&cr;(1) 당기 기업명 당기초 취득 지분법평가 당기말 지분법손익 기타포괄손익 배당금수령 기타 서울도시가스(주) 201,536,817 - 6,921,912 (14,263) (1,977,500) - 206,466,966 바이넥스트창업초기투자조합(1) 1,729,628 - 363,216 (282,932) - (1,809,912) - 연구개발특구일자리창출투자펀드(1) 20,016,088 - (1,371,383) (556,179) - (3,240,000) 14,848,526 대구그린에너지센터(주) 1,660,000 - - - - - 1,660,000 대구그린파워(주)(2) 12,913,899 - - - - (12,913,899) - 대성세컨더리투자조합(1) 3,184,580 1,000,000 831,900 (176,698) - (1,260,000) 3,579,782 Jeremiah 111, LLC 5,860 66,431 (5,291) - - - 67,000 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합(1) - 800,000 (448) - - - 799,552 바이넥스트 특허펀드(1) 88,190 - - (94,664) - 6,474 - 바이넥스트 CT2호 투자조합(1) 91,107 - (11) - - - 91,096 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합(1) 1,773,559 - 867,994 225,420 - (375,000) 2,491,973 대성CT투자조합(1) 1,632,825 - 43,142 - - - 1,675,967 TV조선-대성 상생 투자조합(1) 3,099,187 - 1,487 - - - 3,100,674 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합(1) 2,176,608 - 188,203 5,652 - (1,200,000) 1,170,463 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합(1) - 800,000 (43,452) - - - 756,548 K-Innovation 수산전문투자조합(1) - 1,500,000 (58,593) - - - 1,441,407 합 계 249,908,348 4,166,431 7,738,676 (893,664) (1,977,500) (20,792,337) 238,149,954 (1) 전기에 창업투자자산으로 분류하였던 금융상품을 당기에 관계기업투자주식 으로 계정재분류 하였습니다.&cr; (2) 전기 관계기업투자주식으로 분류한 대구그린파워(주)는 당기 일부주식 처분 및 유의적인 영향력 소멸에 따라 매도가능증권으로 계정재분류 하였습니다. &cr; (2) 전기 기업명 전기초 취득 등 지분법평가 전기말 지분법손익 기타포괄손익 배당금수령 기타 서울도시가스(주) 192,008,049 - 11,941,462 (717,694) (1,695,000) - 201,536,817 바이넥스트창업초기투자조합() 2,485,061 - 815,415 (130,848) (1,140,000) (300,000) 1,729,628 연구개발특구일자리창출투자펀드() 14,460,090 3,375,000 1,178,862 1,002,136 - - 20,016,088 대구그린에너지센터(주) 1,660,000 - - - - - 1,660,000 대구그린파워(주) 11,476,292 - 1,441,296 (3,689) - - 12,913,899 대성세컨더리투자조합() 903,132 2,000,000 (9,648) 291,096 - - 3,184,580 Jeremiah 111, LLC - 5,860 - - - - 5,860 바이넥스트섬유패션제1호펀드() 149,586 - (97,262) - (52,324) - - 바이넥스트 특허펀드() 751,934 - (64,401) (29,343) (570,000) - 88,190 바이넥스트 CT2호 투자조합() 536,275 - (2,094) - (443,074) - 91,107 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합() 2,421,725 - 1,316,772 (152,438) (1,812,500) - 1,773,559 대성CT투자조합() 1,716,909 - (84,084) - - - 1,632,825 TV조선-대성 상생 투자조합() 3,080,500 - 18,687 - - - 3,099,187 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합() 1,404,810 500,000 437,980 (166,182) - - 2,176,608 합 계 233,054,363 5,880,860 16,892,985 93,038 (5,712,898) (300,000) 249,908,348 () 전기에 창업투자자산으로 분류하였던 금융상품을 당기에 관계기업투자주식 으로 계정재분류 하였습니다. &cr; &cr; 다. 관계기업의 요약재무정보 - &cr; (1) 당기 및 당기말 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 관계기업에서&cr;수령한 &cr;배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 서울도시가스(주) 689,658,396 776,966,601 349,370,566 226,738,219 1,272,040,228 (6,700,808) 533,899 24,022,264 1,977,500 연구개발특구일자리창출투자펀드 17,568,394 97,487,863 5,067,178 - 3,479,983 (8,167,416) - (8,167,416) - 대구그린에너지센터(주) 2,586,576 91,868,340 2,231,348 70,435,677 - (668,808) - (668,808) - 대성세컨더리투자조합 3,407,933 15,321,459 830,484 - 4,530,852 4,159,500 - 4,159,500 - Jeremiah 111, LLC 14,136 117,616 5,401 - (10,590) (10,590) - (10,590) - 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 2,800,000 - 1,570 - - (1,570) - (1,570) - 바이넥스트 CT2호 투자조합 955,690 - 424 - 12,135 (105) - (105) - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 &cr;벤처투자조합 3,322,266 19,150,648 2,537,131 - 1,318,370 (328,637) - (328,637) - 대성CT투자조합 6,765,984 9,800,021 225,325 - 1,191,467 420,636 - 420,636 - TV조선-대성 상생 투자조합 39,551,858 3,983,990 126,411 - 2,471,597 20,818 - 20,818 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 512,346 11,443,698 251,404 - 2,148,279 1,882,034 - 1,882,034 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 2,947,958 2,999,950 78,264 - 13,545 (130,356) - (130,356) - K-Innovation 수산전문투자조합 10,011,996 - 129,181 - 39,272 (117,186) - (117,186) - (2) 전기 및 전기말 기업명 관계기업의 전기 요약재무정보 관계기업에서 &cr;수령한 &cr;배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 서울도시가스(주) 651,542,554 785,093,000 342,600,566 219,930,089 1,540,271,201 (2,477,122) (3,595,591) 41,190,376 1,695,000 바이넥스트창업초기투자조합 74,157 5,853,428 162,159 - 3,783,688 3,618,048 (436,158) 3,181,890 - 연구개발특구일자리창출투자펀드 41,127,520 107,621,336 481,536 - 15,096,875 8,732,307 - 8,732,307 - 대구그린에너지센터(주) 4,332,982 83,499,242 2,971,097 81,227,125 - (369,902) - (1,477,909) - 대구그린파워(주) 66,567,754 572,680,394 56,632,274 414,902,898 321,273,375 26,223,229 (47,912) 18,670,211 - 대성세컨더리투자조합 2,415,326 13,649,054 141,480 - 118,485 (437,614) - (437,614) - Jeremiah 111, LLC 11,720 - - - - - - - - 바이넥스트 특허펀드 831,983 389,794 13,587 - 1,021,286 4,065 - 4,065 - 바이넥스트 CT2호 투자조합 955,862 - 492 - 591,248 (36,394) - (36,394) - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 &cr;벤처투자조합 4,711,084 19,208,536 2,458,561 - 8,665,970 3,803,763 - 3,803,763 - 대성CT투자조합 2,786,946 13,435,043 301,945 - 94,111 (749,494) - (749,494) - TV조선-대성 상생 투자조합 35,388,205 8,159,585 159,171 - 3,353,171 261,622 - 261,622 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 11,815,618 10,146,605 196,138 - 4,680,510 4,379,801 - 4,379,801 - 대성 세컨더리 투자조합 2,415,326 13,649,054 141,480 - 118,485 (437,614) - (437,614) - &cr; 라. 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치 - 구분 기업명 당기말 전기말 시장가치 장부가액 시장가치 장부가액 관계기업 서울도시가스(주) 92,886,000 206,466,967 128,255,000 201,536,817 &cr; 마. 비연결 구조화 기업에 대한 지분 - &cr;&cr; (1) 비연결 구조화기업의 주요 특성&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. 구 분 성격, 목적, 활동 등 벤처투자조합 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합, 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합, 은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법 등에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. 창업초기투자조합 바이넥스트CT2호 투자조합, 대성CT투자조합, TV조선-대성 상생 투자조합, IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합, 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합, IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합은 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업의 건전한 발전을 목적으로 중소기업창원지원법에 의해 조성된 창업투자조합으로, 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 창업투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. 농림수산식품&cr; 투자조합 K-Innovation 수산전문투자조합은 농림수산식품산업에 대한 투자를 촉진하고, 농림수산식품산업의 규모화 및 경쟁력 강화를 위하여 정부가 조성하는 투자조합시스템으로 농어업경영체, 식품사업자 등 농림수산식품업체에 대한 투자를 목적으로 설립된 농림수산식품투자조합 또는 사모투자전문회사에 출자하는 방식의 조합입니다. 회사는 농림수산식품투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. &cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험&cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관려된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기말 전기말 비연결구조화기업의 자산총액 248,032,054 278,538,967 재무상태표에 인식된 자산 관계기업 투자주식 29,955,988 33,791,772 최대 노출금액 () 29,955,988 33,791,772 () 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.&cr; 12. 유형자 산 : &cr; &cr;가. 유형자산 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기말 구분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금() 장부가액 토지 61,638,336 - - 61,638,336 건물 26,015,709 (7,237,062) - 18,778,647 구축물 2,048,312 (1,230,777) - 817,535 기계장치 20,822,742 (15,229,452) - 5,593,290 차량운반구 2,185,912 (1,684,088) - 501,824 공구와비품 16,594,590 (13,227,454) - 3,367,136 공급설비 532,050,509 (175,085,351) (28,261,153) 328,704,005 열공급설비 23,785,678 (7,761,719) (2,756,514) 13,267,445 전기공급설비 11,790,736 (3,643,010) (758,701) 7,389,025 임차점포시설물 694,750 (235,192) - 459,558 건설중인자산 5,986,156 - - 5,986,156 기타의 유형자산 1,108,506 (159,953) - 948,553 계 704,721,936 (225,494,058) (31,776,368) 447,451,510 () 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr; (2) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금() 장부가액 토지 61,561,005 - - 61,561,005 건물 25,311,319 (6,457,219) - 18,854,100 구축물 2,043,412 (1,139,798) - 903,614 기계장치 20,417,652 (14,635,798) - 5,781,854 차량운반구 2,375,875 (1,992,604) - 383,271 공구와비품 15,725,794 (12,463,320) - 3,262,474 공급설비 487,733,698 (145,887,898) (32,120,281) 309,725,519 열공급설비 16,535,519 (6,484,102) (3,101,454) 6,949,963 전기공급설비 11,755,110 (2,991,994) (818,086) 7,945,030 임차점포시설물 694,750 (102,990) - 591,760 건설중인자산 8,139,950 - - 8,139,950 기타의 유형자산 1,234,421 (215,320) - 1,019,101 계 653,528,505 (192,371,043) (36,039,821) 425,117,641 () 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr;&cr;나. 유형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 본계정대체 기말 토지() 61,561,004 77,331 - - - 61,638,335 건물() 18,854,100 70,191 - (779,843) 634,200 18,778,648 구축물 903,614 4,900 - (90,979) - 817,535 기계장치() 5,781,853 405,090 - (593,654) - 5,593,289 차량운반구 383,273 331,371 (71) (212,748) - 501,825 공구와비품 3,262,474 1,157,227 (4,554) (1,502,044) 454,033 3,367,136 공급설비() 309,725,518 - (732,893) (26,167,222) 45,878,602 328,704,005 열공급설비 6,949,964 120,280 - (932,676) 7,129,879 13,267,447 전기공급설비 7,945,030 35,626 - (591,631) - 7,389,025 임차점포시설물 591,760 - - (132,202) - 459,558 건설중인자산 8,139,950 51,942,920 - - (54,096,714) 5,986,156 기타의 유형자산 1,019,101 47,401 (65,974) (51,976) - 948,552 계 425,117,641 54,192,337 (803,492) (31,054,975) - 447,451,511 () 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 (주석 18 참조) .&cr; &cr;(2) 전기 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 본계정대체 기말 토지() 61,442,571 118,433 - - - 61,561,004 건물() 19,323,802 287,287 - (756,989) - 18,854,100 구축물 1,085,059 - - (181,445) - 903,614 기계장치() 7,500,874 207,150 (1,612) (1,924,559) - 5,781,853 차량운반구 485,086 208,833 (5,325) (305,321) - 383,273 공구와비품 3,720,511 555,190 (43,717) (1,743,623) 774,113 3,262,474 공급설비() 288,221,182 - (667,278) (23,740,444) 45,912,058 309,725,518 열공급설비 7,588,359 78,097 - (716,492) - 6,949,964 전기공급설비 8,510,611 24,454 - (590,035) - 7,945,030 임차점포시설물 85,839 632,440 (52,448) (74,071) - 591,760 건설중인자산 4,320,392 50,505,729 - - (46,686,171) 8,139,950 기타의 유형자산 967,303 115,700 - (63,902) - 1,019,101 계 403,251,589 52,733,313 (770,380) (30,096,881) - 425,117,641 () 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 (주석 18 참조) .&cr; 13. 투자부동산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 토지 575,190 - 575,190 575,190 - 건물 1,617,613 (87,937) 1,529,676 2,594,080 (1,064,404) 계 2,192,803 (87,937) 2,104,866 3,169,270 (1,064,404) &cr;나. 전기 - 구분 기초 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 토지 575,190 - 575,190 575,190 - 건물 1,705,550 (87,937) 1,617,613 2,594,080 (976,467) 계 2,280,740 (87,937) 2,192,803 3,169,270 (976,467) 14. 무형자산 :&cr; &cr;가. 무형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기 구분 기초 증가 기타 상각 기말 취득원가 상각누계액 손상차손&cr;누계액 사용수익기부자산 2,755,258 - - (393,495) 2,361,763 5,203,733 (2,841,969) - 영업권 1,122,308 - - - 1,122,308 1,149,275 (19,612) (7,355) 개발비 901,344 410,719 - (381,294) 930,769 2,183,679 (1,252,910) - 회원권 1,041,641 - (3,190) (93,968) 944,483 1,038,451 - (93,968) 기타의무형자산 149,562 - - (136,726) 12,836 1,108,423 (1,095,588) - 계 5,970,113 410,719 (3,190) (1,005,483) 5,372,159 10,683,561 (5,210,079) (101,323) &cr;(2) 전기 구분 기초 증가 기타 상각 기말 취득원가 상각누계액 손상차손&cr;누계액 사용수익기부자산 3,148,753 - - (393,495) 2,755,258 5,203,733 (2,448,475) - 영업권 1,122,308 - - - 1,122,308 1,149,275 (19,612) (7,355) 개발비 735,581 476,964 - (311,201) 901,344 1,772,960 (871,616) - 회원권 1,178,537 65,836 (202,732) - 1,041,641 1,041,641 - - 기타의무형자산 393,308 - - (243,746) 149,562 1,941,433 (1,612,692) (179,180) 계 6,578,487 542,800 (202,732) (948,442) 5,970,113 11,109,042 (4,952,395) (186,535) &cr;나. 영업권 손상검사 - &cr; 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr; 15. 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 - 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 일반자금대출 신한은행 외 2.1 ~ 2.91 35,000,000 44,000,000 할인어음 (주)프론텍 외 - 210,320 312,235 계 35,210,320 44,312,235 나. 장기차입금 - 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 석유사업기금 KB국민은행 등 3.00 12,438,650 14,031,790 안전관리기금 KB국민은행 등 1.75 3,058,000 10,525,960 에너지기금 수협은행 등 2.25~3.00 3,639,660 4,379,300 천연가스기금 KEB하나은행 등 1.67 5,959,200 6,872,050 시설자금 김영훈 5.00 1,510,625 1,465,000 소계 26,606,135 37,274,100 차감: 유동성대체분 (4,215,390) (6,015,360) 차감: 현재가치할인차금 (1,515,772) (2,748,670) 차감계 20,874,973 28,510,070 다. 사채 - 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 제7회무보증사채 3.53 40,000,000 60,000,000 제8회무보증사채 2.42 50,000,000 40,000,000 제9회무보증사채 2.15 60,000,000 50,000,000 제4회무보증사채 2.23 50,000,000 50,000,000 사채할인발행차금 (311,338) (342,816) 소계 199,688,662 199,657,184 차감: 유동성대체분 (39,991,970) (59,985,695) 차감계 159,696,692 139,671,489 라. 비유동 차입부채의 공정가치 - 구분 당기말 전기말 장부가액 공정가치() 장부가액 공정가치() 차입금 20,874,973 21,805,161 28,510,070 30,254,081 사채 159,696,692 159,204,864 139,671,489 140,177,879 계 180,571,665 181,010,025 168,181,559 170,431,960 () 장기차입금 및 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 연결회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.&cr;&cr; 16. 순확정급여부채 : 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr; 가. 순확정급여부채 산정내 역 - 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 36,062,035 30,946,534 사외적립자산의 공정가치 (32,303,963) (25,599,495) 계 3,758,072 5,347,039 나. 확정급여제도 관련 인식 손익 - 구분 당기 전기 당기근무원가 5,118,380 5,139,192 이자원가 728,857 665,508 사외적립자산 이자수익 (575,923) (487,509) 계 5,271,314 5,317,191 다. 확정급여채무의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 30,946,535 27,389,314 당기근무원가 5,118,380 5,139,192 이자원가 728,857 665,508 재측정요소 2,647,501 164,500 지급액() (3,379,237) (2,411,979) 기말금액 36,062,036 30,946,535 &cr; 라. 사외적립자산의 공정가치 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 25,599,495 20,059,147 이자수익 575,923 487,509 재측정요소 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (59,597) 16,223 사외적립자산 납입액() 8,065,570 6,368,976 지급액() (1,877,428) (1,332,360) 보고기간말 금액 32,303,963 25,599,495 마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 - 구분 당기말 전기말 금리연동형 원금보장 상품 32,266,420 25,554,113 국민연금전환금 37,544 45,382 계 32,303,964 25,599,495 &cr; 바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 - 구분 당기말 전기말 기대임금상승률 1.90% ~ 5.00% 1.90% ~ 5.00% 할인율 2.40% ~ 3.16% 2.52% ~ 3.81% &cr; 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 사용한 할인율은 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.&cr; 사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 - 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.0% (1,229,353) 1,357,566 임금인상률 1.0% 1,286,911 (1,114,555) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr;&cr;회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 7,217백만원입니다.&cr;&cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr; 구 분 1년미만 1년~2년 미만 2~4년 미만 4년이상 합계 급여지급액 5,907,483 6,485,299 9,453,614 21,943,006 43,789,402 &cr;확정급여채무의 가중평균만기는 6.95년입니다.&cr;&cr;17. 이연수익 :&cr; &cr;당기 및 전기 중 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 증가 수익인식 기말 공사부담금 48,215,296 18,655,799 (3,309,096) 63,561,999 정책자금 2,748,670 (574,198) (658,700) 1,515,772 계 50,963,966 18,081,601 (3,967,796) 65,077,771 &cr;나. 전기 - 구분 기초 증가 수익인식 기말 공사부담금 35,361,425 15,316,498 (2,462,627) 48,215,296 정책자금 3,518,620 23,547 (793,497) 2,748,670 계 38,880,045 15,340,045 (3,256,124) 50,963,966 &cr;18. 우발채무와 약정사항 : &cr; 가. 담보제공자산 - &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다(단위:천원, USD). 담보제공자산 담보권자 담보설정금액 내용 당기말 전기말 단기금융상품 IBK기업은행 - 13,263,642 차입금담보설정 토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000&cr; USD 1,300,000 23,067,000&cr; USD 1,300,000 건물 수협은행 3,881,454 3,881,454 토지 및 건물 외환은행 2,975,000 2,975,000 관리운영권 IBK기업은행 - 24,830,000 기계장치 등 국민은행 1,335,600 1,335,600 토지 및 건물 ㈜하이프라자, ㈜장인가구 900,000 900,000 임대보증금 계 　 32,159,054&cr; USD 1,300,000 70,252,696&cr; USD 1,300,000 　 &cr; 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 31,918백만원(전기말: 33,505백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;또한 연결회사는 대구그린파워(주) 및 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파워(주)의 주식 1,454,760주와 대구그린에너지센터(주)의 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 화재보험 부보금액 5,815백만원을 수협은행에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.&cr; 나. 계류중인 소송사건 - &cr; 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원). 소송내용 원 고 피 고 소송가액 진행현황 손해배상 테크서치㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 1,441,960 진행중 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 &cr; 다. 기타 약정사항 -&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 금융기관 내역 한도약정액 당기말 전기말 대구은행 외 당좌차월약정 14,115,000 18,000,000 신한은행 외 대출약정 55,000,000 56,995,000 계 　 69,115,000 74,995,000 &cr; (2) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. (3) 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 11,232백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr; 라. 실시협약 -&cr; 연결회사는 2005년 2월 14일에 대구시와 대구 방천리 위생매립장 매립가스개발 자원화 민간투자시설사업과 관련하여 변경실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 대구광역시에 귀속되고, 이에 따라 2006년 10월 20일에 운영개시일로부터 20년간 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하였습니다. 한편, 실시협약상 총사업비는 2002년 8월 30일 불변가격기준으로 22,974백만원이며, 연결회사는 매립가스 사용에 대한 대가로 대구광역시에 다음의 사용료를 납부합니다.&cr;&cr;- 기본사용료: 매년 500백만원(무상사용기간동안 고정금액)&cr;- 변동사용료: 중질가스 사용에 따른 세제곱미터(㎡)당 납입금액 0.2원 (2002년 8월 30일 기준 가격으로 매년 실제소비자물가상승율만큼 증가)을 기준으로 하고, 5년 단위로 세제곱미터(㎥)당 0.26원 ~ 1.94원으로 변경됩니다.&cr;&cr; 또한 대구광역시는 무상사용 기간동안 당해연도 실제 사용료 수입이 2002년 8월부터 당해연도까지의 누적 소비자물가지수 변동률을 반영한 추정 사용료 수입액의 85%에 미달하는 경우 미달분을 보상하고, 115%를 초과하는 경우 그 초과분을 환수합니다. &cr;&cr;마. 매립가스공급 및 수급에 관한 협약서 -&cr;&cr;연결회사는 2004년 12월 23일 한국지역난방공사와 매립가스공급 및 수급에 관한 협약을 체결하였습니다. 동 협약서에 따르면 연결회사는 매립가스를 에너지 자원화할 수 있도록 한국지역난방공사에게 활용가능한 양을 우선적으로 공급하도록 하고 한국지역난방공사는 연중 타 연료에 우선하여 전량 사용토록 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.&cr; 바. 출자약정서 -&cr;&cr;(1) 연 결회사는 대구그린파워㈜ 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(KEB하나은행 외 13개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 연결회사는 전기말까지 상기 출자약정서와관련하여 연결회사 부담 69.3억원의 자금보충 약정과 피투자회사의 사업경비 악화 등의 경우에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있었으나, 당기말 현재 대구그린파워㈜의 대출금 리파이낸싱 약정 체결로 대주단(신한은행외 11개 금융기관)과 새로운 출자약정서 체결시 자금보충 약정과 자금제공 의무를 제외하였습니다.&cr;새로운 출자자약정 서는 피투자회사에 대한 회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다. &cr;(2) 연결회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 동 금융기관에게 한도액 41.7억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다. 이러한 자금보충 및 제공의무와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하여당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. 출자자약정서는 상기이외 피투자회사에 대한 연결회사의 준공 및 하자담보책임, 관리운영계약에 따른 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 효율보증의무 등을 규정하고 있습니다.&cr; &cr; 19. 자본금 : &cr; 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 16,089,459주 16,089,459주 보통주자본금 16,089,459천원 16,089,459천원 20. 이익잉여금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 8,044,730 8,044,730 기업발전적립금 3,600,000 3,600,000 소 계 11,644,730 11,644,730 임의적립금 기타임의적립금 98,600,000 98,600,000 소 계 98,600,000 98,600,000 합 계 110,244,730 110,244,730 &cr;이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다.&cr; 21. 건설계약 :&cr; 가. 당기와 전기 중 도급공사 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 기초 증감() 수익인식 기말 산업환경설비 18,949,986 2,785,792 15,548,978 6,186,800 계 18,949,986 2,785,792 15,548,978 6,186,800 () 당기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 2,785 백 만원 입니다.&cr; (2) 전기 구분 기초 증감() 수익인식 기말 기계설비공사 818,360 (818,360) - - 건축토목공사 3,544,780 (3,544,780) - - 산업환경설비 39,900,749 3,814,094 24,764,857 18,949,986 계 44,263,889 (549,046) 24,764,857 18,949,986 () 전기 중 공사규모의 변동 등으로 인한 도급감소액은 549 백 만원 입니다. &cr;&cr;나. 보고기간종료일 현재 진행 중인 도급공사와 관련된 누적공사수익, 누적공사원가 및 누적손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 기계설비공사 - - - 4,171,927 6,120,182 (1,948,255) 산업환경설비 49,802,341 46,756,341 3,046,000 89,786,913 80,014,914 9,771,999 계 49,802,341 46,756,341 3,046,000 93,958,840 86,135,096 7,823,744 &cr;다. 보고기간종료일 현재 진행 중인 도급공사의 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 산업환경설비 - 4,674,800 - 3,046,676 계 - 4,674,800 - 3,046,676 &cr; 라. 당기말 현재 연결기업의 투입법으로 진행기준을 적용하는 건설계약과 관련한 공사손실충당부채, 회계추정변경에 따른 공사손익 변동금액 및 미청구공사의 변동금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 공사손실&cr;충당부채 총 계약수익의 &cr;변동 총 계약원가의 &cr;변동 공사손익 변동금액 당기영향 향후영향 합계 미청구공사의 &cr;변동 산업환경설비 - 2,785,792 255,957 2,250,288 282,094 2,529,835 - 합 계 - 2,785,792 255,957 2,250,288 282,094 2,529,835 - &cr;마. 당기말 현재 연결기업의 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다(단위: 천원). 계약을 구별할 수 &cr;있는 명칭 계약일 계약상 완성기한&cr;(납품기한) 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손충당금 대구 폐기물에너지화시설(SRF)사업 2013-11-22 2017-05-31 89% - - - - &cr; 22. 판매비와관리비 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 급여 19,509,975 18,913,560 퇴직급여 1,693,818 2,132,294 복리후생비 2,495,465 2,559,025 보건방역비 215,562 181,711 여비교통비 679,640 489,048 차량유지비 682,083 788,775 통신비 353,848 377,550 소모품비 355,062 330,090 수선비 467,182 104,226 도서인쇄비 178,276 176,066 광고선전비 911,689 934,426 제수수료 2,943,027 892,017 요금고지수수료 4,101,436 4,529,141 감가상각비 4,522,367 5,561,146 무형자산상각비 105,391 128,141 회의비 25,541 22,776 회비 586,023 494,053 교육훈련비 186,024 109,028 보험료 398,610 501,633 접대비 351,005 358,037 세금과공과 1,326,820 1,265,274 도로점용료 1,947,806 1,906,378 수송비 45,963 35,769 안전관리비 9,149,656 7,999,423 배관유지비 42,155,669 39,443,955 CNG관리비 6,740,755 7,124,511 전산처리비 43,995 12,784 수도광열비 500,348 509,091 지급임차료 1,116,072 1,266,249 대손상각비 585,192 (568,182) 용구손료 등 2,258,391 2,106,927 계 106,632,691 100,684,922 &cr; 23. 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계 일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계 재고자산의 증감 - - - - - 688,955,008 6,337,187 695,292,195 급여 19,509,975 2,157,659 3,085,098 10,154,037 34,906,769 32,764,544 3,481,639 71,152,952 퇴직급여 1,693,818 109,601 342,709 874,354 3,020,482 2,281,695 268,550 5,570,727 제수수료 등 7,044,463 782,118 4,452,776 874,402 13,153,759 4,312,579 82,351 17,548,689 지급임차료 1,116,072 102,120 - 3,248 1,221,440 668,448 - 1,889,888 복리후생비 2,495,465 426,951 498,101 1,960,508 5,381,025 4,599,221 483,914 10,464,160 감가상각비 4,522,367 483,753 - 24,064,812 29,070,932 1,984,043 - 31,054,975 광고선전비 911,689 17,295 86,137 609 1,015,730 145,245 - 1,160,975 통신수수료 - - - - - 948,053 - 948,053 용역원가 - - - - - 1,963,921 32,646,386 34,610,307 기타 11,292,761 2,661,259 684,834 4,223,700 18,862,554 14,738,709 8,642,892 42,244,155 투자비용 - - - - - 792,168 - 792,168 계 48,586,610 6,740,756 9,149,655 42,155,670 106,632,691 754,153,634 51,942,919 912,729,244 &cr; 나. 전기 - 구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계 일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계 재고자산의 증감 - - - - - 843,352,431 2,924,090 846,276,521 급여 18,913,560 1,948,110 2,844,280 10,029,284 33,735,234 31,193,144 2,825,258 67,753,636 퇴직급여 2,132,294 105,886 322,735 850,129 3,411,044 1,874,413 311,640 5,597,097 제수수료 등 5,421,158 977,574 3,665,669 757,461 10,821,862 5,620,607 123,580 16,566,049 지급임차료 1,266,249 97,647 - 3,149 1,367,045 570,859 - 1,937,904 복리후생비 2,559,025 390,188 488,064 1,874,332 5,311,609 4,199,712 399,728 9,911,049 감가상각비 5,561,146 483,753 - 22,270,797 28,315,696 1,781,185 - 30,096,881 광고선전비 934,426 10,719 79,593 3,175 1,027,913 129,616 - 1,157,529 통신수수료 - - - - - 2,433,634 - 2,433,634 용역원가 - - - - - 2,284,827 5,606,209 7,891,036 기타 9,329,176 3,110,635 599,082 3,655,627 16,694,520 37,563,403 38,315,224 92,573,147 투자비용 - - - - - 248,186 - 248,186 계 46,117,034 7,124,512 7,999,423 39,443,954 100,684,923 931,252,017 50,505,729 1,082,442,669 24. 기타 수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 기타수익: 수입배당금 62,425 47,761 임대료수익 243,515 260,844 용역수입 133,579 77,566 단기투자자산처분이익 70,094 130,066 단기투자자산평가이익 4,221 - 매도가능증권처분이익 - 50,443 유형자산처분이익 664,182 1,222,903 대손충당금환입 - 99,790 정부보조금수익 658,700 765,077 잡이익 2,423,121 2,188,387 계 4,259,837 4,842,837 기타비용: 기부금 1,879,877 1,628,376 임대비용 167,048 178,218 용역비용 1,157,292 712,181 매출채권처분손실 25,183 63,092 단기투자자산처분손실 84 1,242 단기투자자산평가손실 1,914,396 1,541,965 매도가능증권손상차손 15,602 - 관계기업투자처분손실 779,263 - 투자부동산감가상각비 58,825 58,825 유형자산처분손실 622,777 693,292 무형자산손상차손 93,968 - 기타의대손상각비 291,681 254,558 재고자산평가손실 - 5,992 잡손실 111,891 78,366 계 7,117,887 5,216,107 25. 법인세비용 : &cr; &cr;가. 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 법인세부담액 5,874,989 4,841,422 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 308,060 574,150 자본에 직접 가감된 이연법인세 1,295,869 833,376 법인세비용 7,478,918 6,248,948 &cr;나. 당기 및 전기 중 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 매도가능증권평가손익 499,333 928,998 부의지분법자본변동 196,768 181,656 순확정급여부채의 재측정요소 599,768 (277,278) 계 1,295,869 833,376 &cr;다. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 30,838,829 33,899,494 적용세율에 따른 법인세 6,762,542 7,435,889 조정사항 비과세수익 (16,083) (753,098) 비공제비용 107,105 42,850 법인세추납액 10,848 105,781 세액공제 (139,469) - 기타 753,975 (582,474) 소계 716,376 (1,186,941) 법인세비용 7,478,918 6,248,948 유효세율 24.3% 18.4% &cr;라. 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구 분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 미수수익 54,529 (13,505) - 41,024 대손충당금 136,425 73,383 - 209,808 대손상각비 - - - - 계량기교체비 (68,650) 224,557 - 155,907 국고보조금 185,098 (92,549) - 92,549 장기투자증권감액손실 129,879 3,432 - 133,311 매도가능증권 (44,902) (303,772) 548,903 200,229 단기매매증권 332,342 (12,843) - 319,499 지분법적용투자주식 (32,043,468) (127,335) 196,768 (31,974,035) 퇴직급여충당부채 4,687,477 540,960 587,268 5,815,705 퇴직연금 (4,979,982) (1,140,728) 12,500 (6,108,210) 미사용연차수당 231,711 (2,683) - 229,028 공사부담금 9,737,422 2,731,467 - 12,468,889 분담금 일시상각충당금 (9,236,194) (3,232,693) - (12,468,887) 미지급비용 12,844 23,959 - 36,803 공사손실 245,852 (245,852) - - 물적분할-분할양도차익 1,884 (1,884) - - 이월결손금 140,110 (140,110) - - 기타 (28,387) 112,267 (49,570) 34,310 합 계 (30,506,010) (1,603,929) 1,295,869 (30,814,070) (2) 전기 구 분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 미수수익 8,028 46,501 - 54,529 대손충당금 146,431 (10,006) - 136,425 대손상각비 - - - - 계량기교체비 (219,876) 151,226 - (68,650) 국고보조금 277,648 (92,550) - 185,098 단기매매증권평가이익 - - - - 장기투자증권감액손실 129,879 - - 129,879 매도가능증권 (917,191) - 872,289 (44,902) 단기매매증권 (164,487) 496,829 - 332,342 지분법적용투자주식 (30,216,371) (2,008,753) 181,656 (32,043,468) 퇴직급여충당부채 4,306,038 658,848 (277,409) 4,687,477 퇴직연금 (4,081,155) (898,958) 131 (4,979,982) 미사용연차수당 175,531 56,180 - 231,711 공사부담금 7,619,579 2,117,843 - 9,737,422 분담금 일시상각충당금 (7,118,351) (2,117,843) - (9,236,194) 미지급비용 17,708 (4,864) - 12,844 공사손실 - 245,852 - 245,852 물적분할-분할양도차익 - 1,884 - 1,884 이월결손금 87,303 52,807 - 140,110 기타 17,425 (102,521) 56,709 (28,387) 합 계 (29,931,861) (1,407,525) 833,376 (30,506,010) 마. 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기말 전기말 사 유 종속회사 투자지분 (27,210,484) (22,176,357) 미배당이익은 재투자예정 &cr;26. 주당순이익 :&cr; 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당기 전기 지배주주에게 귀속되는 계속영업이익 14,200,861,619 19,237,759,346 지배주주에게 귀속되는 중단영업이익 - 12,466,952 가중평균 유통보통주식수 16,089,459 16,089,459 기본주당순이익 계속영업 기본주당순이익 883 1,196 중단영업 기본주당순이익 - 1 &cr;연결회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; &cr; 27. 영업활동 현금흐름 :&cr; 가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금 11,442 18,557 보통예금 3,198,602 6,153,791 기업자유예금 2,171,013 1,186,939 환매조건부채권(RP) 7,573,611 37,986,424 기타현금성자산() 64,085,240 86,895,422 계 77,039,908 132,241,133 () 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr; 나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 당기순이익 23,359,911 27,663,013 조정 : 법인세비용 7,478,918 6,248,948 이자수익 (4,591,252) (5,036,431) 이자비용 7,487,215 8,780,179 수입배당금 (62,425) (47,761) 퇴직급여 5,570,728 5,324,191 감가상각비 31,054,975 30,096,882 투자부동산감가상각비 87,937 87,937 무형자산상각비 1,005,483 948,442 대손상각비 585,192 (568,182) 유형자산처분이익 (664,182) (1,274,319) 유형자산처분손실 622,777 693,291 단기투자자산처분손실 84 1,242 단기투자자산평가손실 1,914,396 1,541,965 단기투자자산처분이익 (70,094) (130,066) 단기투자자산평가이익 (4,221) - 매도가능증권손상차손 15,602 - 매도가능증권처분이익 - (78,163) 관계기업투자처분손실 779,263 - 투자수익 (5,482,635) (3,203,550) 투자비용 945,473 150,580 기타의대손상각비 291,681 254,558 대손충당금환입 - (99,790) 외화환산손익 (53,151) (27,322) 지분법이익 (7,701,078) (13,981,036) 지분법손실 594,702 43,761 매출채권처분손실 25,183 63,092 용역수입 - (69,616) 용역비용 - 80,722 재고자산평가손실 - 5,992 이연수익상각액 (3,967,796) (3,256,123) 잡손실 3,190 - 잡이익 (193,242) (17,911) 소계 35,672,723 26,531,512 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 10,856,513 71,819,997 미청구공사의 증감 - 1,895,528 미수금의 증감 443,206 4,417,211 선급금의 증감 (112,432) 2,254,750 선급비용의 증감 (7,946) 80,392 재고자산의 증감 1,274,942 (756,745) 보증금의 증감 373,458 (379,805) 매입채무의 증감 (18,100,668) (83,371,214) 미지급금의 증감 (569,753) 1,739,903 선수금의 증감 1,059,170 747,681 초과청구공사의 증감 1,628,124 2,775,581 선수수익의 증감 6,806 (36,624) 미지급비용의 증감 (510,748) 76,681 예수금의 증감 1,025,065 124,988 하자보수충당부채의 증감 (33,354) (14,646) 퇴직금의 지급 (3,444,671) (2,144,419) 사외적립자산의 감소 1,604,808 1,080,658 사외적립자산 납입액 (8,065,570) (6,368,976) 수입보증금의 증감 253,940 (229,529) 이연수익의 증감 18,655,797 15,316,496 매도가능증권의 증감 2,977,417 648,585 관계기업투자의 증감 30,181 592,554 소계 9,344,285 10,269,047 계 68,376,919 64,463,572 &cr;다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr; 당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 사채의 유동성 대체 39,991,970 59,985,695 장기차입금의 유동성 대체 4,215,390 6,015,360 건설중자산의 본계정 대체 54,096,714 47,052,256 &cr; 28. 부문별 보고 :&cr; 전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 부문은 비금융업과 금융업으로 구분하였습니다. &cr;가. 부문별 수익 -&cr; 당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 비금융업 금융업 합계 총부문수익() 915,531,718 10,189,524 925,721,242 내부수익 (35,257,589) - (35,257,589) 재무제표 조정 - (249,225) (249,225) 매출액 880,274,129 9,940,299 890,214,428 영업이익 25,877,536 3,550,568 29,428,104 감가상각비 등 31,902,925 245,470 32,148,395 () 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익으로 분류한 249,225천원이 포함된 금액입니다.&cr; (2) 전기 구분 비금융업 금융업 합계 총부문수익() 1,076,538,090 10,474,181 1,087,012,271 내부수익 (30,677,875) - (30,677,875) 재무제표 조정 - (350,447) (350,447) 매출액 1,045,860,215 10,123,734 1,055,983,949 영업이익 18,937,813 5,109,195 24,047,008 감가상각비 등 30,997,590 135,671 31,133,261 () 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익으로 분류한 30,447천원이 포함된 금액입니다.&cr; 나. 부문별 자산과 부채 등 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 비금융업 금융업 합계 총자산(1) 1,076,288,495 52,153,920 1,128,442,415 관계기업 투자 216,763,000 21,386,955 238,149,954 유형 및 무형자산, 투자부동산 454,238,227 690,311 454,928,537 비유동자산(유무형자산)의 취득 54,504,078 98,978 54,603,056 총부채(1) 582,345,036 1,832,352 584,177,388 (1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr; (2) 전기말 구분 비금융업 금융업 합계 총자산(1) 1,086,154,670 53,201,194 1,139,355,864 관계기업 투자 226,884,914 23,023,435 249,908,349 유형 및 무형자산, 투자부동산 432,442,744 837,813 433,280,557 비유동자산(유무형자산)의 취득 52,930,984 711,214 53,642,198 총부채(1) 602,775,230 1,483,193 604,258,423 (1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr;&cr; 한편, 연결회사의 매출 중 국내 매출이 차지하는 비중은 99%이상이며, 경영진에 보고되는 연결회사의 제품과 용역수익 등은 포괄손익계산서의 매출액과 동일한 금액입니다.&cr; &cr; 29. 특수 관계자와의 거래 &cr;가. 주요 특수관계자 - &cr; 보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 비고 관계기업 - 바이넥스트창업초기투자조합 일자리창출투자펀드 일자리창출투자펀드 대구그린에너지센터㈜ 대구그린에너지센터㈜ 대성세컨더리투자조합 대성세컨더리투자조합 대구그린파워㈜() 대구그린파워㈜ 서울도시가스㈜ 서울도시가스㈜ Jeremiah 111 LLC Jeremiah 111 LLC - 바이넥스트특허펀드 바이넥스트CT2호투자조합 바이넥스트CT2호투자조합 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 대성CT투자조합 대성CT투자조합 TV조선-대성 상생 투자조합 TV조선-대성 상생 투자조합 IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합- - K-Innovation 수산전문투자조합- - 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합- - 기타 특수관계자 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성그룹대규모기업집단 ㈜대성 ㈜대성 대성투자자문(주) 대성투자자문(주) 알앤알㈜ 알앤알㈜ 대성산업㈜ 대성산업㈜ 대성계전㈜ 대성계전㈜ 대성밸류인베스트먼트㈜ 대성밸류인베스트먼트㈜ 글로리아트레이딩㈜ 글로리아트레이딩㈜ 대성C&S㈜ 대성C&S㈜ 동대구대성빌딩 동대구대성빌딩 대성큐㈜ 대성큐㈜ Neo Farm Inc Neo Farm Inc () 당기말 대구그린파워㈜의 경우 유의적영향력이 소멸됨에 따라 관계기업에서 제외되었으나 당해년도까지 거래내역을 포함하였습니다. &cr;&cr; 나. 매출 및 매입 등 거래 -&cr;&cr;당기와 전기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 서울도시가스㈜ 1,977,500 - 1,695,000 - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 6,818 231,520 80,139 260,066 (주)대성 11,303 73,785 9,221 149,844 대성투자자문(주) 9,093 - 7,667 - (주)알앤알 3,709 2,187 3,595 - 대성산업(주) 498,850 58,055 409,999 45,527 대성계전(주) - 17,000 - 868,725 대성밸류인베스트먼트㈜ 418 - 309 - 글로리아트레이딩(주) - - 45,167 - 대구그린파워㈜ 217,833 - 9,705 - 대성큐 50,888 10,711 13,176 9,273 대구그린에너지센터㈜ 15,146,832 491,579 27,863,408 - 기타 416,801 1,065,159 392,727 1,334,696 계 18,340,045 1,949,996 30,530,113 2,668,131 &cr;상기 이외에 연결회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 2,926백만원(전기 : 2,926백만원)의 배당금을 지급하였습니다.&cr;&cr;다. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 347 20,433 962 21,016 (주)대성 850 23,075 849 9,937 대성투자자문(주) 662 - 1,006 - (주)알앤알 377 - 315 - 대성산업(주) 91,389 4,721 - 3,294 대성계전(주) - - - 202,855 대성밸류인베스트먼트㈜ 60 - 60 - 대구그린파워㈜ 630 - 1,843 - 대성큐 254,293 7,470 1,405,852 10,200 대구그린에너지센터㈜ 33,000 5,001,217 622,540 2,858,251 기타 561,174 1,520,591 515,754 1,476,979 계 942,782 6,577,507 2,549,181 4,582,532 &cr;연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;라. 특수관계자와의 자금거래 -&cr; 당기와 전기 중 특수관계자와의 현금출자 및 회수는 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 구분 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 관계기업 바이넥스트특허펀드 　- (480,000) 　- (570,000) 바이넥스트창업초기투자조합 　- (900,000) 　- (900,000) KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 　- (375,000) 　- (1,812,500) 바이넥스트CT2호 투자조합 　- 　- 　 (443,075) 연구개발특구일자리창출투자펀드 　- (3,240,000) 3,375,000 - 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 800,000 　- 　- - K-Innovation 수산전문투자조합 1,500,000 　- 　- 　- 대성 세컨더리 투자조합 1,000,000 (1,260,000) 2,000,000 　- Jeremiah 111, LLC 66,431 　- 5,860 　- IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 800,000 　- 　- 　- IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 　- (1,200,000) 500,000 　- 계 4,166,431 (7,455,000) 5,880,860 (3,725,575) &cr;마. 지급보증 및 담보제공 -&cr;&cr; (1) 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무, 자금보충 약정 등을 제공하고 있습니다(주석18 참조).&cr;&cr;(2) 연결회사는 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주)의 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.(주석18 참조). &cr; 바. 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 급여 2,798,087 2,338,478 퇴직급여 4,704,391 923,246 &cr;상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다. &cr; 30. 재무위험관리 :&cr; 연결회사는 신용 위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr; 가. 시장위험 -&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr; 연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD 279,121 298,650 단기금융상품 NZD 398,853 367,005 미수금 HKD 406,588 589,719 매입채무 USD 84,128 84,127 미지급금 USD 114,613 267,705 &cr;연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 46백만원, 44백만원 변동하며, 100원/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 6백만원, 10백만원 변동하며, 100원/HKD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 200백만, 390백만원 변동합니다. &cr;(2) 주가변동위험 &cr; &cr;연 결회사는 당기손익인식금융상품과 매도가능증권의 공정가치로 평가하는 지분증권과 관련하여 주가변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr; 연결회사의 공정가치 평가 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원). 지수 당기순이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 KOSPI 630,334 917,158 645,685 933,251 KOSDAQ 734,791 890,660 1,674,697 2,601,210 NYSE 4,609 3,621 4,609 3,621 NASDAQ - - 205,600 152,876 계 1,369,734 1,811,439 2,530,591 3,690,958 &cr; (3) 이자율 위험&cr;&cr;연결회사는 금융상품 투자와 차입과 관련하여 이자수익(비용) 변동으로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있으며, 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 410백만원, 전기 504백만원 변동합니다. &cr; 나. 신용위험 -&cr;&cr;신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. (1) 신용위험에 대한 노출정도&cr; 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금성자산 77,028,466 132,222,577 단기금융상품 121,400,726 77,629,661 당기손익인식금융자산 5,853,563 7,815,495 매출채권 167,154,277 177,564,084 미수금 7,400,022 5,190,469 미수수익 2,514,781 1,941,314 단기대여금 184,064 1,871,386 장기금융상품 2,069,109 2,044,290 매도가능금융자산 18,603,578 13,484,419 만기보유금융자산 27,925 15,905 장기대여금 429,277 611,915 보증금 5,098,585 5,551,083 장기성매출채권 14,510,589 15,584,304 자금보충약정 4,170,000 11,100,000 &cr;보고기간종료일 현재 금융자산에 대한 신용위험 노출금액에 대한 신용건전성 분류는다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 정상 금융자산 연체 금융자산 정상 금융자산 연체 금융자산 현금성자산 77,028,466 - 132,222,577 - 단기금융상품 121,400,726 - 77,629,661 - 당기손익인식금융자산 5,853,563 - 7,815,495 - 매출채권 166,721,368 432,909 177,143,700 420,385 미수금 6,301,089 1,098,932 3,953,515 1,236,954 미수수익 2,514,781 - 1,941,314 - 단기대여금 184,064 - 1,871,386 - 장기금융상품 2,069,109 - 2,044,290 - 매도가능증권 18,603,578 - 13,484,419 - 만기보유증권 27,925 - 15,905 - 장기대여금 429,277 - 611,915 - 보증금 5,098,585 - 5,551,083 - 장기성매출채권 14,510,589 - 15,584,304 - 계 420,743,120 1,531,841 439,869,564 1,657,339 &cr;(2) 금융자산 신용건전성 세부 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 주요 금융자산 연령분석에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; ① 당기말 구분 매출채권() 미청구공사 미수금 장ㆍ단기대여금 연체되지 않은 채권 원금 183,182,605 - 6,747,874 613,340 연체되었으나 손상되지 않은 채권 원금 3개월 이하 - - 34,556 - 1년 이하 342,073 - 491,138 - 1년 초과 139,296 - 659,331 - 소계 481,369 - 1,185,025 - 손상채권 원금 221,258 - - - 대손충당금 (2,220,366) - (532,877) - 계 181,664,866 - 7,400,022 613,340 () 장기성매출채권이 포함된 금액입니다.&cr;&cr;② 전기말 구분 매출채권() 미청구공사 미수금 장ㆍ단기대여금 연체되지 않은 채권 원금 194,138,839 - 4,388,818 2,483,300 연체되었으나 손상되지 않은 채권 원금 3개월 이하 337,150 - 61,754 - 1년 이하 30,889 - 640,181 - 1년 초과 98,094 - 633,959 - 소계 466,133 - 1,335,894 - 손상채권 원금 293,851 - 25,880 - 대손충당금 (1,750,435) - (560,123) - 계 193,148,388 - 5,190,469 2,483,300 다. 유동성 위험 -&cr;&cr;연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 36,688,088 3,226,701 16,050,973 8,369,504 64,335,266 사채 41,257,250 2,713,650 162,195,750 - 206,166,650 기타부채(1) 205,180,974 1,702,122 93,000 3,579,646 210,555,742 계 283,126,312 7,642,473 178,339,723 11,949,150 481,057,658 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 46,047,476 5,003,292 23,954,855 10,243,953 85,249,576 사채 61,402,450 2,803,350 143,261,450 - 207,467,250 기타부채(1) 231,276,707 2,101,842 189,098 3,232,580 236,800,227 계 338,726,633 9,908,484 167,405,403 13,476,533 529,517,053 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr; 라. 자본위험관리 -&cr; 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 부채 584,177,388 604,258,423 자본 544,265,027 535,097,440 부채비율 107.33% 112.92% 31 . 공정가치 : &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr; 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(2) 당기손익인식금융자산 5,853,563 5,853,563 7,815,495 7,815,495 매도가능증권(1) 4,960,927 4,960,927 8,032,127 8,032,127 장기금융상품 2,069,109 2,069,109 2,044,290 2,044,290 만기보유금융자산 27,925 27,925 15,905 15,905 장기대여금 429,277 424,533 611,915 606,023 보증금 5,098,585 5,098,585 5,551,083 5,551,083 장기성매출채권 14,510,589 14,510,589 15,584,304 15,584,304 금융부채(2) 차입금 (3) 60,300,683 61,086,145 78,837,665 79,994,971 사채(3) 199,688,662 199,385,200 199,657,184 200,399,036 수입보증금 3,316,260 3,316,260 3,160,999 3,160,999 (1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 항목은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(3) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;&cr;나. 원가로 측정되는 금융상품 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 전기말 매도가능증권 13,642,651 5,452,292 합계 13,642,651 5,452,292 &cr; 상기 금융상품은 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다. &cr; 다. 공정가치 서열체계 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산 5,853,563 - - 7,815,495 - - 매도가능증권 4,960,927 - - 8,032,127 - - &cr;공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)&cr;- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) &cr;32. 비지배지분에 대한 정보 : &cr;&cr;가. 누적비지배지분의 변동 - 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;(1) 당기말 구 분 비지배지분율(%) 기초 누적 비지배지분 비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기타 기말 누적&cr;비지배지분 대성에너지(주) 36.36 103,545,071 5,092,947 (2,500,000) 639 106,138,657 대성청정에너지(주) 50.00 17,339,224 1,979,241 (750,000) (60,877) 18,507,588 대성이앤씨(주) 19.88 (555,957) 536,372 (1,193,125) 2,965 (1,209,745) 대성창업투자(주) 52.84 27,193,969 1,168,073 (634,114) (1,262,376) 26,465,552 대성환경에너지(주) 29.00 5,899,432 384,417 (233,752) - 6,050,097 Daesung America Inc. 35.71 818,190 (2,002) - 32,791 848,979 합계 154,239,929 9,159,048 (5,310,991) (1,286,858) 156,801,128 &cr; (2) 전기말 구 분 비지배지분율(%) 기초 누적 비지배지분 비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기타 기말 누적&cr;비지배지분 대성에너지(주) 36.36 101,368,922 4,831,760 (2,500,000) (155,611) 103,545,071 대성청정에너지(주) 50.00 17,077,556 1,007,875 (750,000) 3,793 17,339,224 대성이앤씨(주) 19.88 (714,309) 126,607 - 31,745 (555,957) 대성창업투자(주) 52.84 27,272,341 1,899,161 (634,114) (1,343,419) 27,193,969 대성환경에너지(주) 29.00 5,329,101 570,331 - - 5,899,432 Daesung America Inc. 35.71 790,292 (22,947) - 50,845 818,190 합계 151,123,903 8,412,787 (3,884,114) (1,412,647) 154,239,929 나. 종속기업의 요약재무정보 - 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;(1) 요약재무상태표&cr;&cr;1) 당기말 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 대성에너지(주) 200,673,048 421,649,636 206,750,383 123,274,773 292,297,528 대성청정에너지(주) 28,793,833 44,004,209 20,349,929 15,432,935 37,015,178 대성이앤씨(주) 14,451,524 1,521,090 5,165,431 34,284 10,772,899 대성창업투자(주) 19,160,756 32,993,165 1,580,027 252,325 50,321,569 대성환경에너지(주) 7,279,895 15,122,631 990,822 549,300 20,862,404 Daesung America Inc. 943,603 2,961,077 14,859 1,512,679 2,377,142 2) 전기말 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 대성에너지(주) 216,134,133 411,303,090 227,798,704 114,450,231 285,188,288 대성청정에너지(주) 31,841,881 38,711,294 23,612,572 12,262,153 34,678,450 대성이앤씨(주) 19,198,106 2,415,203 6,547,798 - 15,065,511 대성창업투자(주) 16,491,694 36,709,500 1,148,353 334,840 51,718,001 대성환경에너지(주) 14,289,510 15,892,569 3,162,021 6,677,191 20,342,867 Daesung America Inc. 1,378,655 2,911,106 531,839 1,466,992 2,290,930 (2) 요약포괄손익계산서&cr;&cr;1) 당기 구 분 매출 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 대성에너지(주) 738,562,283 13,982,482 1,758 13,984,240 대성청정에너지(주) 81,549,007 3,958,483 (121,754) 3,836,729 대성이앤씨(주) 16,612,074 1,693,572 14,913 1,708,485 대성창업투자(주) 10,194,023 2,192,492 (2,388,924) (196,433) 대성환경에너지(주) 4,100,476 1,325,577 - 1,325,577 Daesung America Inc. 1,721,565 (5,605) 91,816 86,211 &cr; 2) 전기 구 분 매출 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 대성에너지(주) 875,355,097 13,726,684 (427,930) 13,298,754 대성청정에너지(주) 94,939,589 2,015,750 7,586 2,023,336 대성이앤씨(주) 28,182,716 (469,415) 159,681 (309,734) 대성창업투자(주) 10,478,680 3,576,006 (2,542,290) 1,033,716 대성환경에너지(주) 5,206,846 1,966,658 - 1,966,658 Daesung America Inc. 1,435,620 (64,252) 142,365 78,113 (3) 요약현금흐름표&cr;&cr;1) 당기 구 분 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 현금의&cr;환율변동효과 기말 현금및현금성자산 대성에너지(주) 51,438,988 (65,276,398) (18,785,530) (32,622,941) 40,627,532 11,059 8,015,650 대성청정에너지(주) 9,777,862 (8,482,120) (2,343,000) (1,047,258) 13,489,939 - 12,442,680 대성이앤씨(주) 2,570,343 (4,975,139) (6,001,097) (8,405,892) 12,291,968 - 3,886,076 대성창업투자(주) 1,798,224 102,305 (1,200,000) 700,530 5,763,838 - 6,464,368 대성환경에너지(주) 2,393,777 9,379,497 (8,766,100) 3,007,176 5,543 - 3,012,718 Daesung America Inc. (451,569) (173,212) 45,625 (579,156) 1,140,627 91,816 653,287 &cr;2) 전기 구 분 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 현금의&cr;환율변동효과 기말 현금및현금성자산 대성에너지(주) 35,193,489 (54,115,914) 228,380 (18,694,045) 59,321,541 36 40,627,532 대성청정에너지(주) 7,380,731 (10,138,124) (2,393,700) (5,151,093) 18,641,031 - 13,489,939 대성이앤씨(주) 9,261,524 (4,093,664) - 5,167,860 7,124,108 - 12,291,968 대성창업투자(주) 1,688,913 (2,573,896) (1,200,000) (2,084,983) 7,848,821 - 5,763,838 대성환경에너지(주) 3,131,550 (1,305,295) (1,824,880) 1,375 4,168 - 5,543 Daesung America Inc. 244,979 (239,993) 91,000 95,986 902,276 142,365 1,140,627 &cr; 33. 중단영업손익 :&cr;&cr; 연결회사는 2015년 공사수익부문에서 중단사업손익이 발생하였습니다. 이에 따라 공사관련 손익을 중단영업손익으로 분류하여 손익계산서에 구분표시하였습니다.&cr;&cr; 가. 손익계산서에 계상된 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 공사수익 - (73,160) 공사원가 - (140,287) 매출총이익 - 67,127 판관비 - 143,451 기타손익 - 88,791 법인세차감전순이익 - 12,467 법인세비용 - - 중단사업이익 - 12,467 당기와 전기 중 중단된 영업부문에 귀속되는 순현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 - 15,336 투자활동으로 인한 현금흐름 - (79,137) 재무활동으로 인한 현금흐름 - - 현금의 증감 - (63,801) &cr; 34. 보고기간종료일 후 발생사건 :&cr;&cr; 연결회사는 2017년 2월 2일자 이사회 결의에 따라, 2017년 2월 24일 400억원의 공모사채를 발행하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 34 기 2016.12.31 현재 제 33 기 2015.12.31 현재 제 32 기 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 자산 　 　 　 　유동자산 106,284,912,701 104,397,909,618 113,949,349,887 　　현금및현금성자산 33,282,881,066 54,099,068,139 91,611,684,198 　　단기투자자산 69,857,024,659 44,548,438,358 10,904,000,000 　　매출채권 1,723,879,543 2,404,674,837 2,920,371,374 　　대손충당금 (78,403,980) (78,403,980) (78,403,980) 　　미수금 341,293,932 835,611,261 4,997,278,254 　　미수수익 69,753,523 3,554,268 232,262,631 　　선급금 1,409,186,833 1,130,729,406 2,259,223,510 　　대손충당금 (580,387,551) (580,387,551) (580,387,551) 　　선급비용 192,279,676 291,417,243 428,587,437 　　재고자산 67,405,000 1,743,207,637 1,254,734,014 　비유동자산 301,307,793,212 301,737,954,561 298,121,793,987 　　장기금융상품 2,011,325,217 2,002,500,000 2,500,000 　　매도가능증권 1,042,102,094 816,784,988 1,074,551,504 　　종속기업및관계기업투자 293,781,387,277 294,449,955,349 292,964,955,349 　　유형자산 2,297,954,014 2,269,287,540 2,147,558,195 　　　토지 1,502,761,486 1,502,761,486 1,502,761,486 　　　건물 625,436,904 642,509,709 479,873,424 　　　기계장치 13,000 5,969,482 9,822,351 　　　차량운반구 83,085,395 3,000 3,000 　　　공구와비품 86,657,229 118,043,863 155,097,934 　　무형자산 1,006,093,010 1,129,834,844 1,188,735,442 　　　개발비 667,376,527 657,276,301 546,908,747 　　　기타의무형자산 7,210,119 137,862,179 372,966,695 　　　회원권 331,506,364 334,696,364 268,860,000 　　기타비유동자산 1,168,931,600 1,069,591,840 743,493,497 　　　보증금 1,168,931,600 1,069,591,840 564,301,660 　　　이연법인세자산 0 0 0 　　　장기미수금 0 0 179,191,837 　자산총계 407,592,705,913 406,135,864,179 412,071,143,874 부채 　 　 　 　유동부채 58,174,948,502 77,786,738,157 71,511,341,713 　　매입채무 1,124,043,942 1,429,410,420 1,329,198,084 　　미지급금 806,699,265 847,857,942 2,224,014,931 　　단기차입금 15,210,320,000 14,312,235,000 16,714,436,389 　　선수금 189,063,455 246,038,625 206,642,660 　　예수금 97,092,533 73,183,377 62,847,769 　　미지급비용 556,835,119 599,854,115 572,253,379 　　미지급배당금 17,702,000 15,321,750 12,941,500 　　유동성사채 39,991,970,154 59,985,695,000 49,987,376,647 　　금융보증채무 181,222,034 277,141,928 401,630,354 　비유동부채 118,705,236,164 99,183,859,585 109,711,917,286 　　사채 109,773,039,331 89,809,284,583 99,786,538,806 　　순확정급여부채 0 287,433,426 401,554,238 　　이연법인세부채 8,932,196,833 9,087,141,576 9,523,824,242 　부채총계 176,880,184,666 176,970,597,742 181,223,258,999 자본 　 　 　 　자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 　　보통주자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 　자본잉여금 65,720,327,318 65,720,327,318 65,720,327,318 　　주식발행초과금 17,660,077,860 17,660,077,860 17,660,077,860 　　기타자본잉여금 48,060,249,458 48,060,249,458 48,060,249,458 　자본조정 (7,610,793,361) (7,610,793,361) (7,610,793,361) 　　기타의 자본조정 (7,610,793,361) (7,610,793,361) (7,610,793,361) 　기타포괄손익누계액 274,914,621 99,167,278 300,225,160 　　매도가능증권평가이익 274,914,621 99,167,278 300,225,160 　이익잉여금 156,238,613,669 154,867,106,202 156,348,666,758 　　법정적립금 11,644,729,500 11,644,729,500 11,644,729,500 　　임의적립금 98,600,000,000 98,600,000,000 98,600,000,000 　　미처분이익잉여금 45,993,884,169 44,622,376,702 46,103,937,258 　자본총계 230,712,521,247 229,165,266,437 230,847,884,875 부채및자본총계 407,592,705,913 406,135,864,179 412,071,143,874 포괄손익계산서 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 매출액 28,450,062,499 28,419,000,168 33,159,600,763 　상품매출 2,776,815,900 2,938,267,273 1,897,599,436 　용역매출 6,792,364,335 7,204,988,626 7,128,971,515 　통신매출 3,633,199,201 7,915,545,182 13,883,552,795 　교육매출 2,178,091,194 2,958,305,059 3,008,222,059 　배당금수익 13,069,591,869 7,401,894,028 7,241,254,958 매출원가 18,741,559,259 22,805,875,562 26,015,498,840 　상품매출원가 2,599,854,000 2,738,979,182 1,792,793,584 　용역매출원가 3,792,012,330 3,914,809,321 3,403,460,500 　통신매출원가 3,677,528,653 7,737,413,399 12,301,529,264 　교육매출원가 1,321,228,876 1,785,046,211 1,566,765,009 　판매비와 관리비 7,350,935,400 6,629,627,449 6,950,950,483 영업이익 9,708,503,240 5,613,124,606 7,144,101,923 기타수익 427,121,769 29,090,748 1,282,744,586 기타비용 175,633,941 33,679,563 1,420,726,606 금융수익 1,886,054,844 1,717,756,288 2,694,747,949 　이자수익 1,876,650,803 1,703,182,713 2,689,594,272 　외환차익 9,404,041 12,286,355 5,153,677 　외화환산이익 0 2,287,220 0 금융비용 4,239,530,725 4,894,341,797 5,679,697,489 　이자비용 4,216,369,730 4,879,130,943 5,670,199,223 　외환차손 23,160,995 13,149,958 7,877,943 　외화환산손실 0 2,060,896 1,620,323 법인세비용차감전계속영업이익(손실) 7,606,515,187 2,431,950,282 4,021,170,363 계속영업손익법인세비용(수익) 380,773,451 (197,551,173) 448,987,193 당기순이익(손실) 7,225,741,736 2,629,501,455 3,572,183,170 세후기타포괄손익 (1,656,122,176) (289,755,143) (153,765,353) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　순확정급여부채의 재측정요소 (1,831,869,519) (88,697,261) (182,885,520) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　 　 　 　매도가능증권평가손익 175,747,343 (201,057,882) 29,120,167 총포괄손익 5,569,619,560 2,339,746,312 3,418,417,817 주당손익 　 　 　 　기본주당순이익 (단위 : 원) 449 163 222 　희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 449 163 222 자본변동표 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 271,104,993 156,981,733,858 231,451,831,808 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 3,572,183,170 3,572,183,170 매도가능증권평가이익 0 0 0 29,120,167 0 29,120,167 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (182,885,520) (182,885,520) 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2014.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 300,225,160 156,348,666,758 230,847,884,875 2015.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 300,225,160 156,348,666,758 230,847,884,875 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 2,629,501,455 2,629,501,455 매도가능증권평가이익 0 0 0 (201,057,882) 0 (201,057,882) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (88,697,261) (88,697,261) 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2015.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 99,167,278 154,867,106,202 229,165,266,437 2016.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 99,167,278 154,867,106,202 229,165,266,437 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 7,225,741,736 7,225,741,736 매도가능증권평가이익 0 0 0 175,747,343 0 175,747,343 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (1,831,869,519) (1,831,869,519) 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2016.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 274,914,621 156,238,613,669 230,712,521,247 현금흐름표 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 34 기 제 33 기 제 32 기 영업활동현금흐름 7,034,523,166 5,263,403,858 3,342,922,734 　영업으로부터 창출된 현금 (3,683,756,291) 784,188,683 (207,481,321) 　이자의 수취 1,810,451,548 1,931,891,076 2,760,819,024 　이자의 지급 (4,089,418,730) (4,714,808,352) (5,404,584,652) 　배당금 수입 13,069,591,869 7,401,894,028 7,241,254,958 　법인세의 납부 (72,345,230) (139,761,577) (1,047,085,275) 투자활동현금흐름 (24,519,590,739) (37,800,862,637) 3,854,250,371 　단기금융상품의 증가 (69,857,024,659) (44,548,438,358) (30,904,000,000) 　단기금융상품의 감소 44,548,438,358 10,904,000,000 36,117,516,500 　장기금융상품의 증가 (8,825,217) (2,000,000,000) 0 　종속기업및관계기업투자의 취득 (900,000,000) (1,725,000,000) (1,225,000,000) 　종속기업및관계기업투자의 처분 1,829,850,976 240,000,000 240,000,000 　유형자산의 처분 1,909,091 420,000 0 　유형자산의 취득 (133,939,288) (270,043,885) (119,953,909) 　무형자산의 취득 0 (401,800,394) (254,312,220) 재무활동현금흐름 (3,331,119,500) (4,977,444,500) (4,643,830,814) 　단기차입금의 차입 54,210,320,000 44,312,235,000 45,090,475,000 　단기차입금의 상환 (53,312,235,000) (45,090,475,000) (45,565,850,314) 　사채의발행 59,790,780,000 49,820,780,000 39,851,000,000 　유동성사채의 상환 (60,000,000,000) (50,000,000,000) (40,000,000,000) 　배당금의 지급 (4,019,984,500) (4,019,984,500) (4,019,455,500) 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 2,287,220 (361,866) 현금및현금성자산의 증감 (20,816,187,073) (37,512,616,059) 2,552,980,425 기초의 현금및현금성자산 54,099,068,139 91,611,684,198 89,058,703,773 기말의 현금및현금성자산 33,282,881,066 54,099,068,139 91,611,684,198 <이익잉여금처분계산서> 제34기 2016년 01월 01일부터 제33기 2015년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지 2015년 12월 31일까지 처분확정일 : 2017년 3월 24일 처분확정일 : 2016년 3월 25일 회사명 : 대성홀딩스주식회사 (단위 : 원) 과목 제 34기 제 33기 Ⅰ. 처분전이익잉여금&cr; 1.전기이월이익잉여금&cr; 2.보험수리적손익&cr; 3.당기순이익&cr;Ⅱ. 임의적립금이입액&cr; 1.재무구조개선적립금&cr; 2. 배관투자적립금&cr;&cr; 합 계 &cr;40,600,011,952&cr;(1,831,869,519)&cr;7,225,741,736&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 45,993,884,169&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;45,993,884,169 &cr;42,081,572,508&cr;(88,697,261)&cr;2,629,501,455&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 44,622,376,702&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;44,622,376,702 Ⅲ. 이익잉여금처분액&cr; 1.이익준비금&cr; 2.배당금&cr; 가.현금배당&cr; 주당배당금(율) 보통주&cr; 당기 250원(25%)&cr; 전기 250원(25%) &cr;&cr;4,022,364,750&cr;4,022,364,750&cr;&cr;&cr; 4,022,364,750&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;&cr;4,022,364,750&cr;4,022,364,750&cr;&cr;&cr; 4,022,364,750&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; Ⅳ. 차기이월이익잉여금 41,971,519,419 40,600,011,952 5. 재무제표 주석 주석 제34기 2016년 12월 31일 현재 제33기 2015년 12월 31일 현재 대성홀딩스주식회사 1. 일반사항 : 대성홀딩스주식회사(이하 '회사')는 도시가스의 공급 및 설비공사 등을 주된 영업목적으로 하여 1983년 1월 31일에 설립되었고, 1999년 12월 22일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사는 2009년 10월 1일자로 도시가스 관련 사업부문을 물적분할하여 신설회사인 대구도시가스주식회사(현, 대성에너지주식회사)로 포괄이전하고, 상호를 기존의 대구도시가스주식회사에서 대성홀딩스주식회사로 변경하였습니다. &cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 모바일 통신매출, 교육 콘텐츠 개발,교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 16,089백만원입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%)으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74%입니다.&cr;&cr;2. 중요한 회 계처리방침 :&cr;&cr; 다음은 재무제표의 작성에 적용 된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 &cr; &cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr; &cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석2.5에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 -&cr; 회사는 2016년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정&cr;기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정에 따라 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 범주별로 원가법, 기업회계기준서 제1039호에 따른 방법 외에도 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 따른 회계처리도 선택 가능한 방법으로 추가되었습니다. 회사는 동 개정과 관련하여 회계정책을 변경하지 않았으므로, 개정이 회사에 미치는 영향 은 없습니다.&cr; - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 하였습니다. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분을 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목과 후속적으로 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 표시함을명확히 하였습니다. 또한, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가하였습니다. &cr; - 기준서 제1016호 '유형자산', 기준서 제1041호 '농림어업': 생물자산 생산용식물(Bearer Plants)'을 기준서 제1041호 '농림어업'의 적용범위에서 제외하고 기준서 제1016호 '유형자산'의 적용범위에 추가하였습니다. &cr; - 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산': 수익에 기초한 감가상각방법 자산을 사용함으로써 창출되는 수익에 기초하여 (감가)상각하는 것은 명백한 반증을 제공할 수 있는 무형자산의 경우를 제외하고는 적절하지 않다는 것을 명확히 하였습니다. &cr;- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자', 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분공시': 투자기업의 연결예외 ㆍ기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면제를 추가하였습니다. ㆍ기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시'는 연결재무제표를 작성하지 않는 투자기업도 해당 기준서에서 요구하는 투자기업과 관련된 사항들을 공시해야 함을 명확히 하였습니다. - 기준서 제1111호 '공동약정' 공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득 하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용한다는 점을 명확히 하였습니다. &cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업, 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 하였습니다. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상 '중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정하였습니다. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 수주산업 회계정보를 구체적으로 공시하기 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 하는 요구사항을 명확히 하였습니다. &cr;(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제·개정 기준서는 다음과 같습니다. &cr; - 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;- 기준서 제1012호 '법인세' 개정 공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2017년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1109호 ‘금융상품’ 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정입니다.회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류 및 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.&cr; 회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. &cr; &cr; ①금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. &cr; 구 분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 &cr;수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 &cr;수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 108,210백만원, 매도가능금융자산 1,042백만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 108,210백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 55백만원을 보유하고 있습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 회사의 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 987백만원이고, 2016 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 당기손익으로 재순환된 미실현평가손익은 없습니다. &cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2016년 12월 31일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. &cr; ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음&cr;2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 회사는 2016년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 108,210백만원(대여금 및 수취채권 108,210백만원), 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 55백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 78,404백만원을 설정하고 있습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래’, 제2113호 '고객충성제도’, 제2115호 '부동산건설약정’, 제2118호 '고객으로부터의 자산이전’을 대체할 예정입니다. &cr;회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.&cr; 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr; 2016년 12월 31일 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 2017년 중 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 2.3 종속기업 및 관계 기업 &cr;&cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 2.4 외화환산손익 &cr; 가. 기능통화와 표시통화 -&cr; &cr;회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 -&cr; &cr;외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. &cr;2.5 중요한 회계적 추정과 가정 &cr;&cr; 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; - 대손충당금의 평가 (주석6)&cr;회사는 보고기간말 현재 시점에 발생한 손상수준을 반영하는 데 필요하다고 판단되는 최선의 추정치를 기준으로 대손충당금을 계상하고 있습니다. 대손충당금은 개별단위와 집합단위로 구분하여 거래처의 재무적 상황 등을 감안하여 설정하고 있으므로, 고려변수들의 변동에 따라 미래의 회계기간에 추가적인 충당금을 설정하도록 변경될 수 있습니다.&cr;&cr;- 금융상품의 공정가치 (주석 28) &cr; 활성시장에서 거래되지 않는 금융상 품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr;&cr; - 순 확정급여부채의 측정 (주석14) 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. &cr; - 금융보증계약 (주석15)&cr; 회사는 종속회사인 대성에너지(주)로부터 제공받은 연대보증의 공정가치를 금융보증자산으로, 대성에너지(주)가 인수한 채무에 대하여 회사가 제공하는 연대보증의 공정가치를 금융보증채무로 계상하고 금융보증기간동안 정액으로 상각하고 있습니다. &cr; &cr; - 이연법 인세 (주석 22) 회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 2.6 현금흐름표 &cr;&cr;회사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr; 2.7 현금및현금성자산 &cr;&cr;현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다. 2.8 금융자산 &cr; &cr; 가 . 분 류 및 측정 -&cr; &cr;회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. &cr; &cr;금융자산은 최초 인식시점에공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. &cr; &cr;당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. 나. 손상 -&cr; &cr;회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr; 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. &cr; &cr;회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체, 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가로부터 30% 이상 하락하거나 6개월 이상 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당되는 것으로 판단합니다. 다. 제거 -&cr; &cr;회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입금"으로 분류하고 있습니다.(주석 7참조) 2.9 재고자산 &cr; &cr; 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법 에 따라 결정됩니다. &cr; 2.10 유형자산 &cr; 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr; 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다 . 구분 내용연수 건물 40년 기계장치 4년 차량운반구 2 - 5년 공구와비품 2 - 5년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr; 2.11 무형자산 &cr;&cr; 가. 자산화된 개발비 -&cr; &cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;나. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr;다. 회원권 -&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. &cr;2.12 비금융자산의 손상 &cr; &cr; 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각 대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고, 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; &cr; 2.13 금융부채 &cr; &cr;가. 분류 및 측정 - &cr; &cr;금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다. &cr;나. 제거 - &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. &cr;&cr; 2.14 순 확정급여부채 &cr; &cr;회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금 제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr; 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 2.15 배당금 &cr;&cr;배당금은 회사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.&cr; 2.16 수익인식 &cr;&cr; 수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr; &cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr; &cr; 가. 재화의 판매 -&cr;&cr; 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. &cr;나. 용역의 제공 -&cr;&cr;용 역은 시간 기준 또는 정액계약에 의하여 제공되며, 계약기간은 일반적으로 1년 미만에서 2년까지 입니다.&cr; &cr; 다. 배당금수익 - &cr;&cr;배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다. 2.17 법인세비용 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업과 관계기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고&cr;일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 2.18 금융보증계약 &cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.&cr; &cr; 회사는 2009년 도시가스 사업부문 물적분할시 대성에너지(주)가 인수한 채무에 대하여 회사가 제공하는 연대보증의 공정가치를 금융보증채무로 계상하고 최초 인식시점공정가치로 측정하며, 이후 시점에는 기업회계기준서 제1037호에 따라 결정된 금액과 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1018호에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 계상하고 있습니다. &cr; 2.19 주당이익 &cr;&cr;기본주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr;&cr;희석주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다. &cr;2.20 부문별 보고 &cr;&cr;영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다.&cr; 2.21 재무제표의 승인&cr;&cr; 회사의 재무제표는 2017년 1월 20일자 이사회에서 승인되었으며, 2017년 3월 24일자 주주총회에서 최종 승인되었습니다. 또한, 주석 30에 기재한 수정사항은 2021년 11월 16일자 이사회에서 승인되었습니다. 3. 범주별 금융상품 :&cr;&cr;가. 금융상품의 범주별 분류 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 기타금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 33,282,881 - - - 33,282,881 단기투자자산 69,857,025 - - - 69,857,025 매출채권 1,645,476 - - - 1,645,476 미수금(1) 174,612 - - - 174,612 미수수익 69,754 - - - 69,754 장기금융상품 2,011,325 - - - 2,011,325 매도가능증권 - 1,042,102 - - 1,042,102 보증금 1,168,932 - - - 1,168,932 계 108,210,005 1,042,102 - - 109,252,107 금융부채 매입채무 - - 1,124,044 - 1,124,044 미지급금(1) - - 735,848 - 735,848 단기차입금 - - 15,210,320 - 15,210,320 미지급비용 - - 556,835 - 556,835 미지급배당금 - - 17,702 - 17,702 유동성사채 - - 39,991,970 - 39,991,970 사채 - - 109,773,039 - 109,773,039 금융보증채무 - - - 181,222 181,222 계 - - 167,409,758 181,222 167,590,980 (1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr; (2) 전기말 구분 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 기타금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 54,099,068 - - - 54,099,068 단기투자자산 44,548,438 - - - 44,548,438 매출채권 2,326,271 - - - 2,326,271 미수금(1) 670,263 - - - 670,263 미수수익 3,554 - - - 3,554 장기금융상품 2,002,500 - - - 2,002,500 매도가능증권 - 816,785 - - 816,785 보증금 1,069,592 - - - 1,069,592 계 104,719,686 816,785 - - 105,536,471 금융부채 매입채무 - - 1,429,410 - 1,429,410 미지급금(1) - - 730,326 - 730,326 단기차입금 - - 14,312,235 - 14,312,235 미지급비용 - - 599,854 - 599,854 미지급배당금 - - 15,322 - 15,322 유동성사채 - - 59,985,695 - 59,985,695 사채 - - 89,809,285 - 89,809,285 금융보증채무 - - - 277,142 277,142 계 - - 166,882,127 277,142 167,159,269 (1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr; 나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 (1) 대여금및수취채권 이자수익 1,876,651 1,703,183 손상/환입(당기손익) - (2,302) (2) 매도가능금융자산 　 세후 평가손익(기타포괄손익) 175,747 (201,058) (3) 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (4,216,370) (4,879,131) 외화환산손익 - 226 외환차손익 (13,757) (864) 4. 사용이 제한된 예금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 당기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 2,500 2,500 정기예금 단기차입금담보 10,000,000 - &cr;5. 단기투자자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 취득원가 장부금액 당기말 전기말 채무증권 IBK 캐피탈 CP 외 - - 19,542,438 산은캐피탈제오차공모사채 - - 10,006,000 하이공모주플러스10채권혼합펀드 - - 15,000,000 엔에이치농협캐피탈 CP 10,000,000 10,000,000 - 우리은행 정기예금 10,000,000 10,000,000 - 기타유가증권 49,857,025 49,857,025 　- 소계 69,857,025 69,857,025 44,548,438 계 69,857,025 69,857,025 44,548,438 6. 대손충당금 :&cr;&cr;당기와 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 매출채권 선급금 매출채권 선급금 기초 장부금액 78,404 580,388 78,404 580,388 채권에 대한 대손상각비 - - 2,302 - 채권의 제각 - - (2,302) - 기말 장부금액 78,404 580,388 78,404 580,388 7. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 대여금및수취채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 210,320 312,235 관련 부채의 장부금액 (210,320) (312,235) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 　 자산의 공정가치 210,320 312,235 관련 부채의 공정가치 (210,320) (312,235) 순포지션 - - 8. 재고자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산은 상품으로 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 평가전금액 285,778 1,961,581 평가충당금 (218,373) (218,373) 장부금액 67,405 1,743,208 9. 매도가능증권 :&cr;&cr;가. 매도가능증권의 내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 주식(좌)수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 당기말 전기말 (1) 시장성 있는 지분증권 Qualcomm Inc. 11,151 0.01 526,177 878,632 653,315 (2) 시장성 없는 지분증권 　 　 　 　 코리안드림유한책임회사() - 50.00 103,503 8,840 8,840 동양레저(주) 16,000 0.46 817,600 80,000 80,000 (3) 출자금 　 　 　 　 정보통신공제조합 60 - 19,830 19,830 19,830 (4) 채무증권 　 　 　 국민주택채권 54,800 - 54,800 54,800 54,800 계 1,521,910 1,042,102 816,785 () 관계기업이지만 장부금액이 중요하지 않아 종속기업 및 관계기업투자로 처리하지 않고 매도가능증권으로 처리하였습니다. &cr;나. 매도가능증권평가손익 - &cr; 당기 및 전기 중 매도가능증권평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 회사명 기초 기타증감 법인세효과 기말 Qualcomm Inc. 99,167 225,317 (49,569) 274,915 계 99,167 225,317 (49,569) 274,915 (2) 전기 회사명 기초 기타증감 법인세효과 기말 Qualcomm Inc. 300,225 (257,767) 56,709 99,167 계 300,225 (257,767) 56,709 99,167 &cr;다. 시장성 있는 지분증권 - &cr; 보고기간종료일 현재 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주, 원, 천원). 회사명 당기말 전기말 보유주식수 주당시장가 시가 보유주식수 주당시장가 시가 Qualcomm Inc. 11,151 78,794 878,632 11,151 58,588 653,315 10. 종속기업 및 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다&cr;(단위:천원).&cr; 가. 종속기업 및 관계기업 투자 현황 - 구분 소재&cr;국가 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 대성에너지㈜ 한국 63.64 150,696,169 63.64 150,696,169 대성청정에너지㈜ 한국 50.00 11,230,200 50.00 11,230,200 대성글로벌네트웍㈜ 한국 100.00 4,978,058 100.00 4,978,058 대성이앤씨㈜ 한국 80.12 2,968,000 80.12 2,968,000 대성창업투자㈜(1) 한국 47.16 19,968,394 47.16 19,968,394 대성환경에너지㈜ 한국 71.00 9,154,197 71.00 9,154,197 대성에너지 제1서비스㈜ 한국 100.00 659,631 100.00 659,631 대성에너지 제2서비스㈜ 한국 100.00 953,628 100.00 953,628 대성에너지 제3서비스㈜ 한국 100.00 758,131 100.00 758,131 Daesung America Inc. 미국 64.29 1,278,805 64.29 1,278,805 소 계 202,645,213 202,645,213 관계기업 대구그린에너지센터㈜(2) 한국 2.55 593,000 2.55 593,000 바이넥스트창업초기투자조합(3) 한국 - - 8.00 242,568 일자리창출투자펀드(4) 한국 2.90 2,929,000 2.90 3,625,000 대성세컨더리투자조합(4) 한국 10.00 1,370,000 10.00 1,500,000 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합(4) 한국 14.30 400,000 - - 서울도시가스㈜ 한국 22.60 85,844,174 22.60 85,844,174 소 계 91,136,174 　 91,804,742 계 293,781,387 　 294,449,955 (1) 보유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(2) 회사의 지분율은 20% 미만이나 이사회 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.&cr; (3) 당기에 청산되어 관계기업에서 제외하였습니다. &cr; (4) 종속기업이 피투자회사의 업무집행조합원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업 투자로 분류하였습니다.&cr; 나. 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초 장부금액 294,449,955 292,964,955 주식의 취득(1) 900,000 1,725,000 주식의 처분 ( * 2) (1,568,568) (240,000) 기말 장부금액 293,781,387 294,449,955 (1) 당기 중 대성세컨더리투자조합과 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합을 매입하였으며 전기 중 대성세컨더리투자조합 및 일자리창출투자펀드를 매입하였습니다(주석26참조).&cr;(2) 당기 중 바이넥스트 창업초기투자조합의 투자금을 전액 회수하였으며, 일자리창출 투자펀드, 대성세컨더리투자조합 일부를 회수하였습니다. 전기 중 바이넥스트 창업초기투자조합의 투자금 일부를 회수하였습니다.&cr; 다. 비연결구조화기업에 대한 지분 - &cr;&cr;(1) 비연결구조화기업의 주요 특성 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요특성은 다음과 같습니다. 구분 성격, 목적, 활동 등 벤처투자조합 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합 및 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법 등에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. &cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 비연결구조화기업의 자산총액 136,585,649 170,740,821 재무상태표에 인식된 자산 　 관계기업 투자주식 4,699,000 5,367,568 최대 노출금액() 4,699,000 5,367,568 () 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.&cr; 11. 유형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각&cr;누계액 토지 1,502,761 - - - 1,502,761 1,502,761 - 건물 642,510 - - (17,073) 625,437 682,912 (57,475) 기계장치 5,969 - - (5,956) 13 592,760 (592,747) 차량운반구 3 85,916 (1) (2,832) 83,086 105,465 (22,379) 공구와비품 118,044 48,024 (12) (79,399) 86,657 1,706,621 (1,619,964) 계 2,269,287 133,940 (13) (105,260) 2,297,954 4,590,519 (2,292,565) 나. 전기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각&cr;누계액 토지 1,502,761 - - - 1,502,761 1,502,761 - 건물 479,874 179,709 - (17,073) 642,510 682,912 (40,402) 기계장치 9,822 7,300 - (11,153) 5,969 592,760 (586,791) 차량운반구 3 - - - 3 62,857 (62,854) 공구와비품 155,098 83,035 (6) (120,083) 118,044 1,659,998 (1,541,954) 계 2,147,558 270,044 (6) (148,309) 2,269,287 4,501,288 (2,232,001) 12. 무형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구분 기초 취득 상각 손상 기말 취득원가 상각누계액 개발비 657,277 318,519 (308,419) - 667,377 1,580,039 (912,662) 기타의무형자산 137,862 - (130,652) - 7,210 1,073,260 (1,066,050) 회원권 334,696 - - (3,190) 331,506 331,506 - 계 1,129,835 318,519 (439,071) (3,190) 1,006,093 2,984,805 (1,978,712) 나. 전기 - 구분 기초 취득 상각 기말 취득원가 상각누계액 손상차손&cr;누계액 개발비 546,909 335,964 (225,596) 657,277 1,261,519 (604,242) - 기타의무형자산 372,966 - (235,104) 137,862 1,906,270 (1,589,228) (179,180) 회원권 268,860 65,836 - 334,696 334,696 - - 계 1,188,735 401,800 (460,700) 1,129,835 3,502,485 (2,193,470) (179,180) 13. 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 - 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 일반자금대출 신한은행 외 2.1~2.91 15,000,000 14,000,000 할인어음 코리아정보기술 외 - 210,320 312,235 계 　 　 15,210,320 14,312,235 나. 사채 - 구분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 제6회무보증사채 2013.02.26 2016.02.26 3.12 - 60,000,000 제7회무보증사채 2014.02.26 2017.02.26 3.53 40,000,000 40,000,000 제8회무보증사채 2015.03.05 2018.03.05 2.42 50,000,000 50,000,000 제9회무보증사채 2016.02.25 2019.02.25 2.15 60,000,000 사채할인발행차금 　 　 　 (234,991) (205,020) 소계 　 　 　 149,765,009 149,794,980 차감: 유동성대체분 　 　 　 (39,991,970) (59,985,695) 차감계 　 　 　 109,773,039 89,809,285 다. 비유동 사채의 공정가치 - 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 사채 109,773,039 109,275,868 89,809,285 90,404,755 () 비유동 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율인 2.78%(전기 말: 2.65%) 로 할 인하 여 산출하였습니다. 시장이자율은 회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다. 14 . 순 확정급여부채(자산) :&cr;&cr; 순 확정급여부채(자산) 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 순 확정급여부채(자산) 산정내역 - 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,099,119 3,670,565 사외적립자산의 공정가치 (6,107,944) (3,383,132) 계 (8,825) 287,433 () 확정급여자산은 장기금융상품에 포함되어 있습니다.&cr; 나. 확정급여제도 관련 인식 손익 - 구분 당기 전기 당기근무원가 409,601 408,008 이자원가 109,309 86,700 사외적립자산 이자수익 (100,398) (76,044) 계 418,512 418,664 다. 확정급여채무의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 3,670,565 3,274,601 당기근무원가 409,601 408,008 이자원가 109,309 86,700 재측정요소 　 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 9,534 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (6,038) (21,827) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 2,321,855 125,414 지급액() (406,173) (211,865) 기말금액 6,099,119 3,670,565 () 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함 &cr;라. 사외적립자산의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 3,383,132 2,873,047 이자수익 100,398 76,044 재측정요소 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (32,734) (593) 기여금 2,923,724 679,335 지급액() (266,576) (244,701) 기말금액 6,107,944 3,383,132 () 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함&cr;&cr;마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 - 구분 당기말 전기말 금리연동형 원금보장 상품 6,107,944 3,380,197 국민연금전환금 - 2,935 계 6,107,944 3,383,132 바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 - 구분 당기말 전기말 기대임금상승률 4.06% 4.06% 할인율 3.15% 3.07% &cr;사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 - 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.0% (73,781) 81,903 임금인상률 1.0% 82,216 (75,414) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr;&cr; 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr;&cr;회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 650백만원입니다.&cr; &cr; 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. 구 분 1년미만 1년~2년 미만 2~4년 미만 4년이상 합계 급여지급액 233,005 309,199 495,236 3,013,293 4,050,733 확정급여채무의 가중평균만기는 5.21년입니다.&cr;&cr;당기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 51,124천원 입니다.&cr; 15. 금융보증계약 :&cr;&cr;당기와 전기 중 금융보증 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 상각 기말 금융보증채무 277,142 (95,920) 181,222 나. 전기 - 구분 기초 상각 기말 금융보증채무 401,630 (124,488) 277,142 &cr; 16. 우발채무 및 약정사항 : &cr; 가. 담보제공자산 -&cr;&cr;회사는 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주) 주식 118,600주를 대주단에 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;회사는 정기예금 10,000백만원을 우리은행에 차입금 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 나. 진행중인 소송사건 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향에 대해서 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원). 소송내용 원고 피고 소송가액 진행현황 손해배상 테크서치(주) 대성홀딩스㈜ 외5 1,441,960 진행중 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 다. 주요 약정사항 -&cr;&cr;(1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 회사는 신한은행 외 2개 은행과의 한도 차입약정(한도액 150억원, 미사용액 없음)을 체결하고 있습니다.&cr; (3) 회사는 현대해상화재보험㈜의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 서울보증보험으로부터 부보액 748백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 동 금융기관에게 한도액 14.9억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다. 이러한 자금보충 및 제공의무와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성은 높지 아니하여 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. 출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 준공 및 하자담보책임, 관리운영계약에 따른 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 효율보증의무 등을 규정하고 있습니다.&cr; 17. 자본금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 16,089,459주 16,089,459주 보통주자본금 16,089,459천원 16,089,459천원 18. 이익잉여금 :&cr;&cr;가. 이익잉여금의 세부내역 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 8,044,730 8,044,730 기업발전적립금 3,600,000 3,600,000 소 계 11,644,730 11,644,730 임의적립금 기타임의적립금 98,600,000 98,600,000 이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다.&cr; 나. 이익잉여금처분계산서 -&cr;&cr;당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 과 목 당기 전기 미처분 이익잉여금 45,993,884 44,622,376 전기이월이익잉여금 40,600,011 42,081,572 순확정급여부채의 재측정요소 (1,831,870) (88,697) 당기순이익 7,225,743 2,629,501 이익잉여금 처분액 4,022,365 4,022,365 배당금&cr; (현금배당 주당배당금(률):&cr; 보통주: 당기 250원(25%) &cr; 전기 250원(25%)) 4,022,365 - 4,022,365 차기이월 미처분이익잉여금 41,971,519 40,600,011 &cr;당기 이익잉여금처분계산서의 처분예정일은 2017년 3월 24일 이며, 전기 처분확정일은 2016년 3월 25일 입니다. &cr;19. 판매비와관리비 :&cr;&cr;당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 급여 3,899,917 3,542,349 제수수료 671,874 503,966 지급임차료 736,847 640,359 복리후생비 448,737 462,615 퇴직급여 379,110 337,161 감가상각비 72,649 87,526 광고선전비 287,303 281,668 자동차비 188,309 212,016 접대비 45,726 55,554 통신비 70,578 79,841 여비교통비 63,953 67,663 소모품비 73,603 63,469 회비 185,379 101,398 보험료 37,485 63,376 세금과공과 22,977 9,423 기타 166,488 121,243 계 7,350,935 6,629,627 &cr;20. 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 증감 - 5,329,329 5,329,329 급여 3,899,917 918,842 4,818,759 제수수료 671,874 616,457 1,288,331 지급임차료 736,847 18,564 755,411 복리후생비 448,737 152,164 600,901 퇴직급여 379,110 90,917 470,027 감가상각비 72,649 32,611 105,260 광고선전비 287,303 3,054 290,357 통신수수료 - 948,053 948,053 용역원가 - 2,637,947 2,637,947 기타 854,498 642,686 1,497,184 계 7,350,935 11,390,624 18,741,559 &cr;나. 전기 - 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 증감 - 8,042,759 8,042,759 급여 3,542,349 876,391 4,418,740 제수수료 503,966 919,637 1,423,603 지급임차료 640,359 21,900 662,259 복리후생비 462,615 145,970 608,585 퇴직급여 337,161 86,215 423,376 감가상각비 87,526 60,783 148,309 광고선전비 281,668 18,984 300,652 통신수수료 - 2,433,634 2,433,634 용역원가 - 2,916,286 2,916,286 기타 773,983 653,689 1,427,672 계 6,629,627 16,176,248 22,805,875 21. 기타수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 기타수익: 　 　 용역수입 26,278 - 종속기업및관계기업투자처분이익 261,283 - 유형자산처분이익 1,908 414 잡이익 137,653 28,677 계 427,122 29,091 기타비용: 용역비용 142,088 - 기부금 11,300 28,950 유형자산처분손실 12 - 잡손실 22,234 4,730 계 175,634 33,680 22. 법인세비용 : &cr;&cr;가. 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 당기손익에 대한 당기법인세 57,608 157,406 전기법인세의 조정사항 10,999 - 총당기법인세 68,607 157,406 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (154,945) (436,683) 자본에 직접 가감된 이연법인세 467,111 81,726 법인세비용 380,773 (197,551) 법인세비용차감전순이익 7,606,515 2,431,950 유효세율 5.0% -8.1% &cr;나. 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 매도가능증권평가이익 (49,570) 56,709 순확정급여부채의 재측정요소 516,681 25,017 계 467,111 81,726 &cr;다. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 7,606,515 2,431,950 적용세율에 따른 법인세 1,651,433 513,029 조정사항 세무상 과세되지 않는 수익 (1,085,272) (446,457) 세무상 차감되지 않는 비용 5,525 7,700 이연법인세 인식 일시적차이 (204,899) (293,410) 기타 13,986 21,587 법인세비용 380,773 (197,551) 라. 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산&cr;(부채)의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세자산 대손충당금 135,320 2,330 - 137,650 퇴직급여충당금 714,886 48,987 509,479 1,273,352 기타 222,324 1,254 - 223,578 소계 1,072,530 52,571 509,479 1,634,580 이연법인세부채 퇴직보험 (714,886) (565,667) 7,201 (1,273,352) 매도가능증권평가손익 (27,970) - (49,570) (77,540) 종속기업및관계기업 투자 (9,390,158) 204,899 - (9,185,259) 기타 (26,659) (3,967) - (30,626) 소계 (10,159,673) (364,735) (42,369) (10,566,777) 순액 (9,087,143) (312,164) 467,110 (8,932,197) &cr;(2) 전기 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세자산 대손충당금 122,381 12,939 - 135,320 퇴직급여충당금 634,997 55,002 24,887 714,886 기타 208,106 14,218 - 222,324 소계 965,484 82,159 24,887 1,072,530 이연법인세부채 퇴직보험 (631,425) (83,591) 130 (714,886) 매도가능증권평가손익 (84,679) - 56,709 (27,970) 종속기업및관계기업 투자 (9,683,568) 293,410 - (9,390,158) 기타 (89,637) 62,978 - (26,659) 소계 (10,489,309) 272,797 56,839 (10,159,673) 순액 (9,523,825) 354,956 81,726 (9,087,143) 마. 보고기간종료일 현재 총액기준 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 1,496,931 937,209 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 137,649 135,321 소계 1,634,580 1,072,530 이연법인세부채 　 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (10,551,431) (10,158,891) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (15,346) (782) 소계 (10,566,777) (10,159,673) 이연법인세자산(부채) 순액 (8,932,197) (9,087,143) 23. 주당이익 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당기 전기 (1) 보통주 당기순이익 7,225,741,736 2,629,501,455 (2) 가중평균유통보통주식수 16,089,459 16,089,459 (3) 기본주당순이익((1)/(2)) 449 163 &cr;회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; 24. 영업활동 현금흐름 :&cr;&cr;가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금 864 2,470 보통예금 104 98,231 기업자유예금 1,822 7,850 기타현금성자산() 33,280,091 53,990,517 계 33,282,881 54,099,068 () 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr; 나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 당기순이익 7,225,742 2,629,501 조정 : 법인세비용 380,773 (197,551) 이자수익 (1,876,651) (1,703,183) 이자비용 4,216,370 4,879,131 배당금수익 (13,069,592) (7,401,894) 퇴직급여 418,512 418,664 감가상각비 105,260 148,309 무형자산상각비 439,071 460,700 대손상각비 - 2,302 유형자산처분손실 12 - 유형자산처분이익 (1,908) (414) 종속기업및관계기업투자처분이익 (261,283) - 잡손실 3,191 외화환산손익 - (226) 소계 (9,646,245) (3,394,162) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 　 매출채권의 증감 680,795 511,334 미수금의 증감 498,056 2,699,253 선급금의 증감 (596,977) 1,128,494 선급비용의 증감 3,218 12,682 재고자산의 증감 1,675,803 (488,474) 보증금의 증감 (99,340) (505,290) 매입채무의 증감 (305,366) 100,212 미지급금의 증감 (41,159) (1,361,629) 미지급비용의 증감 9,280 63,562 퇴직금의 지급 (397,348) (226,393) 사외적립자산의 지급 266,576 244,701 사외적립자산 납입액 (2,923,724) (679,334) 선수금의 증감 (56,975) 39,396 예수금의 증감 23,908 10,336 소계 (1,263,253) 1,548,850 합계 (3,683,756) 784,189 다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr; 당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 금융보증채무의 상각 95,920 124,488 사채의 유동성 대체 39,991,970 60,014,305 25. 부문별 보고 :&cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 회사의 부문 구분은 수익창출 단위로,해당 구분은 경영지원, IT 및 교육콘텐츠로 구분하였습니다. &cr;가. 사업별 부문에 대한 일반정보 - 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 소재지 경영지원 투자 및 자회사관리 관계회사 등 한국 IT 정보통신기기 등 SK텔레콤(주) 등 한국 교육콘텐츠 교원연수 프로그램 등 한국교원단체총연합회 등 한국 &cr;회사의 주요 고객은 국내 소재 기업으로, 관련 외부 매출은 모두 국내 매출입니다.&cr; 나. 부문별 재무정보 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총자산 400,931,654 5,396,178 1,264,874 407,592,706 종속기업및관계기업 투자 293,781,387 - - 293,781,387 유형 및 무형자산 2,550,034 65,186 688,827 3,304,047 비유동자산(유무형자산)의 취득 115,625 4,315 332,519 452,459 총부채 174,472,026 1,842,204 565,955 176,880,185 (2) 전기말 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총자산 398,721,393 5,824,563 1,589,908 406,135,864 종속기업및관계기업 투자 294,449,955 - - 294,449,955 유형 및 무형자산 2,468,588 152,324 778,210 3,399,122 비유동자산(유무형자산)의 취득 252,295 72,082 347,467 671,844 총부채 173,880,928 2,458,638 631,032 176,970,598 &cr;당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총부문수익 14,835,426 11,500,141 2,180,691 28,516,258 내부수익 (44,400) (19,196) (2,600) (66,196) 매출액 14,791,026 11,480,945 2,178,091 28,450,062 영업이익 9,623,472 236,661 (151,630) 9,708,503 감가상각비 등 (34,179) (88,250) (421,902) (544,331) &cr;(2) 전기 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총부문수익 9,595,214 15,939,663 2,958,381 28,493,258 내부수익 (46,860) (27,397) - (74,257) 매출액 9,548,354 15,912,265 2,958,381 28,419,000 영업이익 5,850,719 (232,686) (4,908) 5,613,125 감가상각비 등 (29,022) (136,797) (443,191) (609,010) &cr;26. 특수관계자와의 거래 : &cr; &cr; 가. 지배 ·종속기업 현황 - &cr;&cr; 회사는 최상위 지배회사이며, 보고기간 종료일 현재 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 당기말 전기말 대성에너지㈜ 63.64 63.64 대성창업투자㈜ 47.16 47.16 대성청정에너지㈜ 50.00 50.00 대성환경에너지㈜ 71.00 71.00 대성글로벌네트웍㈜ 100.00 100.00 대성이앤씨㈜ 80.12 80.12 대성에너지 제1서비스㈜ 100.00 100.00 대성에너지 제2서비스㈜ 100.00 100.00 대성에너지 제3서비스㈜ 100.00 100.00 Daesung America Inc. 64.29 64.29 &cr;나. 주요 특수관계자 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 비고 관계기업 바이넥스트창업초기투자조합 바이넥스트창업초기투자조합 일자리창출투자펀드 일자리창출투자펀드 대구그린에너지센터㈜ 대구그린에너지센터㈜ 대성세컨더리투자조합 대성세컨더리투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 - 서울도시가스㈜ 서울도시가스㈜ 기타 특수관계자 대성투자자문㈜ 대성투자자문㈜ 대성그룹 대규모기업집단(1) ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 알앤알㈜ 알앤알㈜ 대성큐㈜ 대성큐㈜ 글로리아트레이딩㈜ 글로리아트레이딩㈜ ㈜대성 ㈜대성 대성밸류인베스트먼트㈜ 대성밸류인베스트먼트㈜ 대성해강과학문화재단 대성해강과학문화재단 대성산업㈜ 대성산업㈜ 대성계전㈜ 대성계전㈜ 대성C&S㈜ 대성C&S㈜ (1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.&cr;&cr;다. 매출 및 매입 등 거래 - &cr;&cr;당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 특수관계구분 회사명 매출(1) 매입(2) 유형자산 처분 유형자산 취득 종속기업 대성에너지㈜ 10,700,101 114,063 - 1,273 대성창업투자㈜ 690,378 1,009 1,909 - 대성청정에너지㈜ 1,356,478 - - - 대성환경에너지㈜ 610,441 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 64,832 113,405 - - 대성이앤씨㈜ 5,009,428 28,500 - - 대성에너지 제1서비스㈜ 16,294 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 16,477 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 16,328 - - - 소계 18,480,757 256,977 1,909 1,273 관계기업 서울도시가스㈜ 1,977,500 - - - 대구그린에너지센터㈜ 26,278 - - - 소계 2,003,778 - - - 기타 특수관계자 대성해강과학문화재단 54,545 - - - 대성큐 주식회사 46,797 - - - ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 4,691 122,916 - - 기타 16,534 46,595 - - 소계 122,567 169,511 - - 계 20,607,102 426,488 1,909 1,273 (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 전기 특수관계구분 회사명 매출(1) 매입(2) 유형자산 처분 유형자산 취득 종속기업 대성에너지㈜ 11,354,533 165,911 - - 대성창업투자㈜ 710,220 - - - 대성청정에너지㈜ 1,394,294 - - - 대성환경에너지㈜ 39,275 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 66,558 175,468 - - 대성이앤씨㈜ 40,452 - - - 대성에너지 제1서비스㈜ 15,661 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 15,731 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 15,749 - - - 소계 13,652,473 341,379 - - 관계기업 서울도시가스㈜ 1,695,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 79,089 137,010 - - 기타 74,264 26,964 - - 소계 153,353 163,974 - - 계 15,500,826 505,353 - - (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 이외에 회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 2,925백만원(전기 : 2,925백만원)의 배당금을 지급하 였 습니다.&cr; 라. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr; (1) 당기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성에너지㈜ 633,354 265,392 - 4,541 대성창업투자㈜ 8,140 2,100 - - 대성청정에너지㈜ 91,227 - - - 대성환경에너지㈜ 2,680 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 5,901 - - 8,242 대성이앤씨㈜ 3,975 - - 2,613 대성에너지 제1서비스㈜ 1,453 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 1,437 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 1,460 - - - 소계 749,627 267,492 - 15,396 기타특수관계자 대성큐㈜ 4,293 - - - 기타 1,807 - - 19,868 소계 6,100 - - 19,868 계 755,727 267,492 - 35,264 (2) 전기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성에너지㈜ 764,699 164,400 - 5,690 대성창업투자㈜ 7,810 - - - 대성청정에너지㈜ 82,128 - - - 대성환경에너지㈜ 2,255 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 5,752 - - 8,368 대성이앤씨㈜ 3,907 179,192 - - 대성에너지 제1서비스㈜ 1,441 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 1,441 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 1,449 - - - 소계 870,882 343,592 - 14,058 기타 특수관계자 대성큐㈜ 5,852 - - - 기타 2,132 - - 12,139 소계 7,984 - - 12,139 계 878,866 343,592 - 26,197 마. 특수관계자와의 자금거래 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사의 특수관계자와의 현금출자는 다음과 같습니다 (단위: 천원). 특수관계 구분 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 관계기업 일자리창출투자펀드 - (696,000) 725,000 - 대성세컨더리투자조합 500,000 (630,000) 1,000,000 - 바이넥스트창업초기투자조합 - (242,568) - (240,000) 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 400,000 - - - 계 900,000 (1,568,568) 1,725,000 (240,000) 바. 지급보증 및 담보제공 - &cr; &cr; (1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여&cr;변제할 책임을 지고 있습니다(주석16 참조).&cr; &cr; (2) 회사는 관계기업인 대구그린에너지센터㈜의 차입금에 대하여 자금보충약정의무,자금제공의무 등을 부담하고 있으며 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 118,600주를 대주단에 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. (주석16 참조).&cr; &cr; 사. 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 급여 1,033,835 685,961 퇴직급여 4,481,544 142,929 상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다.&cr; 27. 재무위험관리 :&cr;&cr;회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;가. 시장위험 -&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr;&cr;IT사업부에서 기능통화와 상이한 통화를 이용하여 거래함에 따라 외화 환포지션을 보유하며, 이러한 환포지션이 발생하는 외화는 USD입니다. &cr;보고기간종료일 현재 회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 USD 94 79,975 매입채무 USD 84,128 84,128 미지급금 USD 114,613 267,704 &cr;회사는 사업부별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하기 위하여 외화로 표시된 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리및 보고하고 있습니다. 회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원/USD 변동할 경우 당 기 의 세전손익은 17백만 원 변동합니다. &cr; (2) 주가변동위험&cr; 회사는 당기손익인식금융상품과 매도가능증권의 공정가치로 평가하는 지분증권과 관련하여 주가변동위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr; 회사의 공정가치 평가 지분증권은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 두 가지 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원). 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 NASDAQ - - 205,600 152,875 계 - - 205,600 152,875 (3) 이자율위험&cr;&cr;회사는 금융상품 투자와 차입과 관련하여 이자수익(비용) 변동으로 인한 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있으며&cr;이자율이 1% 변동할 경우 세전 손익은 당 기 23백만원, 전기 32백만원 변동합니 다. &cr;나. 신용위험 -&cr;&cr;신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 또한 신용위험은 현금성자산, 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr;&cr;(1) 신용위험에 대한 노출정도&cr; 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금성자산 33,282,881 54,096,598 단기투자자산 69,857,025 44,548,438 매출채권 1,645,476 2,326,271 미수금 174,612 670,263 미수수익 69,754 3,554 장기금융상품 2,011,325 2,002,500 보증금 1,168,932 1,069,592 금융보증계약 10,043,810 12,798,890 (2) 금융자산의 신용건전성&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융자산의 신용위험 노출금액에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 정상 금융자산 연체 금융자산 손상 금융자산 정상 금융자산 연체 금융자산 손상 금융자산 현금성자산 33,282,881 - - 54,096,598 - - 단기투자자산 69,857,025 - - 44,548,438 - - 매출채권 1,645,476 - - 2,326,271 - - 미수금 174,612 - - 670,263 - - 미수수익 69,754 - - 3,554 - - 장기금융상품 2,011,325 - - 2,002,500 - - 보증금 1,168,932 - - 1,069,592 - - 계 108,210,005 - - 104,717,216 - - &cr;(3) 매출채권 연령분석 세부 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 매출채권 연령분석에 대한 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 취득가액 대손충당금 장부금액 취득가액 대손충당금 장부금액 연체되지 않은 채권 1,645,476 - 1,645,476 2,326,271 - 2,326,271 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - - - 손상채권 78,404 (78,404) - 78,404 (78,404) - 계 1,723,880 (78,404) 1,645,476 2,404,675 (78,404) 2,326,271 &cr;다. 유동성 위험 -&cr;&cr;회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정 및 차입약정을 체결하고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다&cr;(단위: 천원). &cr;(1) 당기말 구 분 3개월 미만 1년 이하 1년 초과 5년 이하 계 차입금 15,210,320 - - 15,210,320 사채 40,978,000 1,875,900 111,916,500 154,770,400 기타금융부채() 11,336,493 - - 11,336,493 계 67,524,813 1,875,900 111,916,500 181,317,213 () 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구 분 3개월 미만 1년 이하 1년 초과 5년 이하 계 차입금 11,312,235 3,000,000 - 14,312,235 사채 61,123,200 1,965,600 91,865,200 154,954,000 기타금융부채() 14,129,071 - - 14,129,071 계 86,564,506 4,965,600 91,865,200 183,395,306 () 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr;&cr;라. 자본위험관리 -&cr;&cr;회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 부 채 176,880,185 176,970,598 자 본 230,712,521 229,165,266 부채비율 76.67% 77.22% 28. 공정가치 : &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr; 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산(1) 장기금융상품 2,011,325 2,011,325 2,002,500 2,002,500 매도가능증권 878,632 878,632 653,315 653,315 기타비유동자산 1,168,932 1,168,932 1,069,592 1,069,592 금융부채(1) 사채(2) 149,765,009 149,456,203 149,794,980 150,625,912 금융보증채무 181,222 181,222 277,142 277,142 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 항목은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;(2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다. &cr;나. 원가로 측정되는 금융상품 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 매도가능증권 시장성 없는 지분증권 88,840 88,840 출자금 19,830 19,830 채무증권 54,800 54,800 합계 163,470 163,470 &cr;상기 매도가능증권은 공정가치를 신뢰성있게 평가할 수 없어 원가법으로 측정하였습&cr;니다. &cr;다. 공정가치 서열체계 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치 매도가능증권 878,632 - - 653,315 - - 공정가치 서열체계는 다음 세 가지로 분류됩니다.&cr;&cr;수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치&cr;수준 2 - 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치&cr;수준 3 - 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수&cr;(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치&cr;&cr; 29. 보고기간 후 사건 :&cr;&cr;회사는 2017년 2월 24일자로 고정이자율(만기 2020년 2월 24일) 조건의 무보증사채400억원을 발행하였습니다. &cr; 30. 재무제표 재작성 : &cr; &cr; 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 일반적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산에 대한일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 이와 관련된 이연법인세 회계처리 오류를 수정하여 당기 재무제표를 재작성하였습니다. 가. 당기 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 이연법인세자산 (253,062) 이연법인세부채 8,932,197 미처분이익잉여금 (9,185,259) 나. 당기 및 전기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 법인세비용 (204,899) 당기순이익 204,899 당기총포괄이익 204,899 &cr; 다. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 수정전 수정후 차이 유동자산 106,284,913 106,284,913 - 비유동자산 301,560,855 301,307,793 (253,062) 자산총계 407,845,768 407,592,706 (253,062) 유동부채 58,174,949 58,174,949 - 비유동부채 109,773,039 118,705,236 8,932,197 부채총계 167,947,988 176,880,185 8,932,197 자본총계 239,897,780 230,712,521 (9,185,259) 부채와 자본총계 407,845,768 407,592,706 (253,062) 라. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 수정전 수정후 차이 영업수익 28,450,062 28,450,062 - 영업비용 18,741,559 18,741,559 - 영업이익 9,708,503 9,708,503 - 당기순이익 7,020,843 7,225,742 204,899 기타포괄손익 (1,656,122) (1,656,122) - 당기총포괄이익 5,364,721 5,569,620 204,899 기본주당순이익 436 449 13 희석주당순이익 436 449 13 마. 상기 재작성 내역으로 관련 주석도 재작성 되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;[별도 재무제표 재작성]&cr; - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산&cr;할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하&cr;지 않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 일반&cr;적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산에 대&cr;한일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산을 통&cr;제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 아니&cr;라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 이와 관련된 이연법인세 회계처&cr;리 오류를 수정하여 당기 재무제표를 재작성하였습니다. &cr;가. 당기 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기 이연법인세자산 (253,062) 이연법인세부채 8,932,197 미처분이익잉여금 (9,185,259) 나. 당기 및 전기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기 법인세비용 (204,899) 당기순이익 204,899 당기총포괄이익 204,899 &cr; 다. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 수정전 수정후 차이 유동자산 106,284,913 106,284,913 - 비유동자산 301,560,855 301,307,793 (253,062) 자산총계 407,845,768 407,592,706 (253,062) 유동부채 58,174,949 58,174,949 - 비유동부채 109,773,039 118,705,236 8,932,197 부채총계 167,947,988 176,880,185 8,932,197 자본총계 239,897,780 230,712,521 (9,185,259) 부채와 자본총계 407,845,768 407,592,706 (253,062) 라. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 수정전 수정후 차이 영업수익 28,450,062 28,450,062 - 영업비용 18,741,559 18,741,559 - 영업이익 9,708,503 9,708,503 - 당기순이익 7,020,843 7,225,742 204,899 기타포괄손익 (1,656,122) (1,656,122) - 당기총포괄이익 5,364,721 5,569,620 204,899 기본주당순이익 436 449 13 희석주당순이익 436 449 13 마. 상기 재작성 내역으로 관련 주석도 재작성 되었습니다. &cr;2) 대손충당금 설정 현황&cr; (1)최근 3사업년도 계정과목별 대손충당금 설정 내역&cr; [2016.12.31] [단위:천원,%] 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제34기 매출채권 169,374,643 2,220,366 1.31% 미청구공사 - - 0.00% 미수금 11,970,545 532,877 4.45% 선급금 1,814,213 580,897 32.02% 단기대여금 184,064 - 0.00% 합 계 183,343,465 3,334,140 1.82% 제33기 매출채권 179,314,520 1,750,435 0.98% 미청구공사 - - 0.00% 미수금 10,249,404 560,123 5.46% 선급금 2,020,300 580,394 28.73% 단기대여금 1,871,386 - 0.00% 합 계 193,455,610 2,890,952 1.49% 제32기 매출채권 250,189,250 2,324,666 0.93% 미청구공사 1,895,528 - 0.00% 미수금 16,243,699 390,677 2.41% 선급금 4,355,773 580,395 13.32% 단기대여금 2,066,439 99,790 4.83% 합 계 274,750,689 3,395,528 1.24% &cr;(2) 최근 3사업년도 대손충당금 변동 현황&cr; [2016.12.31] [단위:천원] 구 분 제 34기 제33기 제32기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,890,952 3,395,528 3,299,081 2. 순대손처리액(①-②±③) 433,685 91,162 378,099 ① 대손처리액(상각채권액) 433,685 91,162 378,099 ② 상각채권회수액 　- 　- 　- ③ 기타증감액 　- 　- 　- 3. 대손상각비 계상(환입)액 876,873 (413,414) 474,546 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,334,140 2,890,952 3,395,528 &cr;3) 매출채권과관련 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 대손발생가능성이 있는 매출채권, 미수금 및 선급금에 대하여 대손 충당금을&cr;설정하고 잇습니다.정상채권에 대하여는 전기 대손실적률에 따라 대손충당금을 설정&cr;하고 있으며, 매출채권 중 6개월 이상 경과한 장기채권에 대하여는 회수가증성담보&cr;설정유무, 미래상환능력을 감안하여 설정율을 50~100%로 하고 있습니다&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구분 6월이하 6월초과 1년초과 3년초과 계 1년이하 3년이하 금액 일반 183,314 76 124 237 183,751 특수관계자 134 - - - 134 계 183,448 76 124 237 183,885 구성비율 100% 1% 0% 0% 100% &cr;4) 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 사업부문 계정과목 제 34기 제33기 제32기 대성홀딩스(주)외 상품 315 1,940 1,479 천연가스 147 186 231 제품 18 8 8 재공품 1,963 1,533 1,116 원재료 - - - 저장품 394 445 528 미완성공사 - - - 소계 2,837 4,112 3,362 합계 상품 315 1,940 1,479 천연가스 147 186 231 제품 18 8 8 재공품 1,963 1,533 1,116 원재료 - - - 저장품 394 445 528 미완성공사 - - - 소계 2,837 4,112 3,362 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 0.25% 0.36% 0.28% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 217.05 249.20 295.41 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] &cr;○ 재고자산의 실사내역 등&cr;- 회사의 재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 보고기간종료일에 실지&cr;재고조사에 의하여 확정되며, 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있&cr;습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 &cr;재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 &cr;해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지&cr;않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원&cr;가에서 차감하여 표시하고 있습니다&cr;&cr;5) 공정가치 평가&cr; 당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업 환경 및 경제적 환경의 유의적인 변동은 없습니다&cr;&cr; (1)금융자산&cr; ①금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. &cr; 구 분 계약상 현금흐름 특성 원금과 이자만으로 구성 그 외의 경우 사업모형 계약상 현금흐름 &cr;수취 목적 상각후원가 측정1) 당기손익- 공정가치 측정2) 계약상 현금흐름 &cr;수취 및 매도 목적 기타포괄손익-공정가치 측정1) 매도 목적, 기타 당기손익-공정가치 측정 1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가) 기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 401,839백만원, 만기보유금융자산 28백만원, 매도가능금융자산 18,603백만원, 당기손익인식금융자산 5,854백만원을 보유하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 대여금 및 수취채권 401,839 백만원, 만기보유금융자산 28백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 389 백만원을 보유하고 있습니다.&cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 연결회사의 2016년 12월 31일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 18,215 백만원이고, 2016 회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익 1,547백만원이 당기손익으로 재순환되었습니다. &cr; &cr;기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품은 없으며 지분상품은 5,854백만원 보유하고 있습니다. &cr; ② 손상: 금융자산과 계약자산 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 구 분1) 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우2) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 1) 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인 금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음&cr;2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 연결회사는 2016년 12월 31일 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 401,867백만원(대여금 및 수취채권 401,839 백만원, 만기보유금융자산 28백만원), 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 389 백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 2,753백만원을 설정하고 있습니다. &cr;&cr;- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래’, 제2113호 '고객충성제도’, 제2115호 '부동산건설약정’, 제2118호 '고객으로부터의 자산이전’을 대체할 예정입니다. &cr;연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다. 현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr; 2016년 12월 31일 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 연결회사는2017년 중 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 나. 손상 &cr; 연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.&cr; &cr;대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. &cr;다. 제거 &cr; 연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입금"으로 분류됩니다(주석8 참조). &cr;(2) 금융부채&cr; 가. 분류 및 측정 &cr; 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있습니다. &cr;나. 제거 &cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. ○ 범주별 금융상품 (1) 금융자산&cr; 가. 당기말 &cr; [단위:천원] 구분 당기말 당기손익인식&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 계 현금및현금성자산 - 77,039,908 - - 77,039,908 단기금융상품 - 121,400,726 - - 121,400,726 당기손익인식금융자산 5,853,563 - - - 5,853,563 매출채권 - 167,154,277 - - 167,154,277 미수금 - 11,437,669 - - 11,437,669 미수수익 - 2,514,781 - - 2,514,781 단기대여금 - 184,064 - - 184,064 장기금융상품 - 2,069,109 - - 2,069,109 매도가능증권 - - 18,603,578 - 18,603,578 만기보유증권 - - - 27,925 27,925 장기대여금 - 429,277 - - 429,277 보증금 - 5,098,585 - - 5,098,585 장기성매출채권 - 14,510,589 - - 14,510,589 계 5,853,563 401,838,985 18,603,578 27,925 426,324,051 &cr; 나. 전기말&cr; [단위:천원] 구분 전기말 당기손익인식&cr;금융자산 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 만기보유&cr;금융자산 계 현금및현금성자산 - 132,241,134 - - 132,241,134 단기금융상품 - 77,629,661 - - 77,629,661 당기손익인식금융자산 7,815,495 - - - 7,815,495 매출채권 - 177,564,084 - - 177,564,084 미청구공사 - - - - - 미수금 - 5,190,469 - - 5,190,469 미수수익 - 1,941,314 - - 1,941,314 단기대여금 - 1,871,386 - - 1,871,386 장기금융상품 - 2,044,290 - - 2,044,290 매도가능증권 - - 13,484,419 - 13,484,419 만기보유증권 - - - 15,905 15,905 장기대여금 - 611,915 - - 611,915 보증금 - 5,551,083 - - 5,551,083 장기성매출채권 - 15,584,304 - - 15,584,304 계 7,815,495 420,229,640 13,484,419 15,905 441,545,459 (2) 금융부채&cr; [단위:천원] 구분 상각후원가 측정 금융부채 당기말 전기말 매입채무 189,579,559 207,908,954 단기차입금 35,210,320 44,312,235 미지급금 7,835,595 8,405,348 미지급비용 3,766,688 4,339,666 미지급배당금 17,702 15,322 유동성장기차입금 4,215,390 6,015,360 유동성사채 39,991,970 59,985,695 사채 159,696,692 139,671,489 장기차입금 20,874,973 28,510,070 수입보증금 3,316,260 3,160,999 예수금 2,561,020 1,869,938 계 467,066,169 504,195,076 &cr;○ 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익인식금융자산 5,853,563 - - 7,815,495 - - 매도가능증권 4,960,927 - - 8,032,127 - - &cr;공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)&cr;- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이&cr; 나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가&cr; 격은 제외함(수준 2)&cr;- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능&cr; 하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) ● 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 백만원) 대성이앤씨(주)대구 폐기물에너화시설&cr;(SRF)사업대구그린에너지센터2013.11.22약4년&cr;(2017.06.30)55,98990.04----90.04---- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 채무증권 발행실적 2017.03.31(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 대성홀딩스(주)회사채공모2013.02.2660,0003.12%A+&cr;(한국신용평가/NICE신용평가)2016.02.26상환한국투자증권㈜대성홀딩스(주)회사채공모2014.02.2640,0003.527%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2017.02.26상환신한금융투자㈜대성홀딩스(주)회사채공모2015.03.0550,0002.420%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2018.03.05미상환케이비투자증권(주)대성홀딩스(주)회사채공모2016.02.2560,0002.152%A+&cr;(한국기업평가/NICE신용평가)2019.02.25미상환케이비투자증권(주)대성홀딩스(주)회사채공모2017.02.2440,0002.302%A+&cr;(한국신용평가/NICE신용평가)2020.02.24미상환한국투자증권(주)대성에너지(주)회사채공모2015.03.1850,0002.234%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2018.03.18미상환케이비투자증권(주)300,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - [대성홀딩스(주)]&cr;○ 6회차 회사채 발행 당사는 2013년 2월 26일 도래되는 제3회차 무보증사채의 차환자금 400억중 일부인 100억과 2014년3월16일 도래되는 제4회차 무보증사채의 차환자금(400억) 및 운영자금(100억)의 자금 조달을 위해 6회차 무보증사채를 발행 하였습니다.&cr; [단위:원] 종 류 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금 액 제6회 무보증사채 공모 2013년 2월 26일 2016년 2월 26일 3.12 60,000,000,000 ※ 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달 &cr;① 차환자금 사용 내역(500억) 종류 구분 발행일 만기일 연이자율 금 액 제3회 무보증사채 공모 2010년 2월 26일 2013년 2월 26일 5.40% 100억원 제4회 무보증사채 공모 2011년 3월 16일 2014년 3월 16일 4.30% 400억원 &cr;- 당사는 제3회 무보증 사채 차환 자금중 일부인 100억원 및 제4회 무보증사채 차환자금 400억원을 차환 완료 하였습니다.&cr;&cr;② 운영자금 사용 내역(100억) - 당사는 IT사업부문의 사업 성장을 위하여 전산장비 구입, 단말기 구입, VOIP(인터넷전화)서비스 등에 투자로 100억 자금사용을 완료 하였습니다.&cr; &cr;○ 7회차 회사채 발행 2015년 3월 9일 만기 도래되는 제5회차 무보증사채의 차환자금 500억원 중 일부인&cr;400억원에 대한 차환자금으로 사용되었으며, 2015.03.09 5회차 차환자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr;&cr;① 차환자금 사용 내역 종류 구분 발행일 만기일 연이자율 금 액 제5회 무보증사채 공모 2012년03월 09일 2015년 03월 09일 4.05% 400억 &cr;○ 8회차 회사채 발행&cr;2015년3월9일 만기가 도래하는 제5회 회사채 500억원 중 지난 제7회 차환분 400억원을 제외한 100억원을 상환하고 이와 함께 2016년 2월 26일 만기 도래 예정인 제6회 회사채 600억원 중 400억원에 대한 차환자금으로 사용 완료 하였습니다. &cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스5 2012.03.09 2015.03.09 4.05% 500 100 대성홀딩스6 2013.02.26 2016.02.26 3.12% 600 400 ○ 9회차 회사채 발행&cr;2016.02.26일 만기가 도래하는 제6회 회사채 600억 중 지난 제8회 발행을 통해 선 조달한 400억원을 제외한 200억원을 상환하고 이와 함께 2017년 02월 26일 만기 도래 하는 제7회 회사채 400억원에 대한 차환 자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr; [차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스6 2013.02.26 2016.02.26 3.120% 600 200 대성홀딩스7 2014.02.26 2017.02.26 3.527% 400 400 &cr;○ 10회차 회사채 발행&cr; 당사는 제10회 무보증사채 발행금액 400억원은 차환자금으로 사용될 예정입니다. 당사의 자체 경제 전망 및 자금운용 계획 상 향후 경기 회복에 따른 금리 상승 가능성이 높다고 판단, 금번 회사채 발행 시 2018년 03월 05일 만기 도래 예정인 제8회 회사채 500억원 중 400억원에 대한 차환 재원을 선 조달하기로 결정하였습니다. 이는 현재와 같은 저금리 기조에서 선제적으로 유동성을 조달하는 것이 당사의 재무안정성에 긍정적인 요소로 작용할 수 있다는 판단에 따른 결정입니다. &cr;&cr;[발행 내역]&cr; [단위:원] 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면총액 40,000,000,000 모집(매출)총액 40,000,000,000 발행가액 40,000,000,000 권면이자율 2.302 발행수익률 2.302 상환기일 2020년 02월 24일 원리금&cr;지급대행기관 (주)우리은행 &cr;종로금융센터 (사채)관리회사 한국증권금융(주) 신용등급&cr;(신용평가기관) 한국신용평가(주) A+ / NICE신용평가(주) A+ ※ 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달 &cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스8 2015.03.05 2018.03.05 2.420% 500 400 당사는 선발행(대성홀딩스 제8회 차환용도)되는 400억원을 차환 일정까지 원금손실에 대한 위험을 최소화 하기 위해 은행정기예금, 증권사 신탁 또는 수시입출( R P) 등 안전자산위주로 자금 운용을 집행 할 예정이며, 시중 수시입출금(R P등) 금리에 5~15bp 이상을 목표 금리로 책정하여 운용 할 예정입니다.&cr;&cr;[자금 운용 예정내역]&cr; [단위:억원] 구분 2017. 1Q 2017. 2Q 2017. 3Q 2017.4Q 금액 금리(%) 금액 금리(%) 금액 금리(%) 금액 금리(%) 정기예금 100 1.60 100 1.60 - - - - 신탁 / Wrap등 300 1.80 300 1.80 400 1.85 300 1.85 수시입출금 - - - - - - 100 1.30 합계 400 - 400 - 400 - 400 ※ 자금은 해당 회사채 차환시점까지 운용할 예정입니다.&cr; [대성에너지]&cr;○ 4회차 회사채발행 가. 당사는 2015년 3월 5일자 이사회 결의를 통하여 2015년 3월 18일자로 제4회 무보증회사채 500억원을 발행하였습니다.&cr; [단위:원,%] 채무증권 명칭 무보증사채 모집(매출)방법 공모 권면총액 50,000,000,000 모집(매출)총액 50,000,000,000 발행가액 50,000,000,000 권면이자율 2.234 발행수익률 2.234 상환기일 2018년 03월 18일 원리금&cr;지급대행기관 ㈜우리은행&cr;종로금융센터 (사채)관리회사 한국예탁결제원 이자지급방법 사채 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하며, 각 3개월분의 이자를 후지급한다 이자지급 기한 2015년 06월 18일, 2015년 09월 18일, 2015년 12월 18일, 2016년 03월 18일,&cr;2016년 06월 18일, 2016년 09월 18일, 2016년 12월 18일, 2017년 03월 18일,&cr;2017년 06월 18일, 2017년 09월 18일, 2017년 12월 18일, 2018년 03월 18일 신용등급&cr;(신용평가기관) A+&cr;(한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 인수인 증권의&cr;종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비투자증권 - 3,000,000 30,000,000,000 인수수수료 0.20% 총액인수 인수 신한금융투자 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.20% 총액인수 인수 한국투자증권 - 1,000,000 10,000,000,000 인수수수료 0.20% 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2015년 03월 18일 2015년 03월 18일 - - - &cr;나. 제3회 무보증사채 차환자금&cr; [단위:원] 종 류 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금 액 제3회 무보증사채 공모 2012년 3월 20일 2015년 3월 20일 4.11 50,000,000,000 ※ 제4회 무보증사채 발행을 통해 유입되는 자금은 총 50,000,000,000원이며, 제3회 무보증사채 차환자금으로 50,000,000,000원이 사용하였으며, 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달하였습니다.&cr; &cr; 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 &cr;&cr;○ 대성홀딩스 2016.12.31(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제7회 무보증사채2014.02.262017.02.2640,0002014.02.14한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 부채비율 400% 이하 유지이행(69.97%)사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하이행&cr;대구환경에너지(주)주식 담보제공(953,814주)&cr;대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;정기예금 우리은행 7,000백만원 담보한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(처분내역 없음)2016.09.09 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 &cr;[작성기준일 : 2016.12.31] [단위:백만원,%] 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제8회 무보증사채 2015.03.05 2018.03.05 50,000 2015.02.23 한국예탁결제원 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행(69.97%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하 이행현황 이행&cr;대구환경에너지(주)주식 담보제공(953,814주)&cr;대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;정기예금 우리은행 7,000백만원 담보 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(처분내역 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.09 &cr;[작성기준일 : 2016.12.31] [단위:백만원,%] 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제9회 무보증사채 2016.02.25 2019.02.25 60,000 2016.02.05 한국증권금융(주) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행(69.97%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하 이행현황 이행&cr;대구환경에너지(주)주식 담보제공(953,814주)&cr;대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;정기예금 우리은행 7,000백만원 담보 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(처분내역 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.09 &cr;○ 대성에너지&cr; [작성기준일: 2016.12.31] [단위:백만원,%] 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 제4회 무보증 사채 2015.03.18 2018.03.18. 50,000 2015.03. 06 한국예탁결제원 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 이행(80.01%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하 이행현황 이행(5.15%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(4억원) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016.09.09 &cr; 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당 사항 없음]&cr; 전자단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당 사항 없음]&cr; 회사채 미상환 잔액 2017.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 50,00060,00040,000----150,000--------50,00060,00040,000----150,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 100,000 60,000 40,000 - - - - 200,000 사모 - - - - - - - - 합계 100,000 60,000 40,000 - - - - 200,000 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당 사항 없음] 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당 사항 없음] IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제34기(당기)삼일회계법인적정특이사항 없음제33기(전기)삼일회계법인적정특이사항 없음제32기(전전기)삼일회계법인적정특이사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제34기(당기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사50,000854시간제33기(전기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사50,0001,213시간제32기(전전기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사50,0001,332시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제××기(당기)----------제××기(전기)----------제××기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 [해당 사항 없음] 4. 당해 사업년도의 결산감사 절차 요약&cr;&cr;검토대상 재무제표&cr;우리는 별첨된 대성홀딩스주식회사 및 그 종속기업의 연결재무제표를 감사하였습니다. 동 연결재무제표는 2016년 12월 31일과 2015년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;재무제표에 대한 경영진의 책임&cr;경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr;감사인의 책임&cr; 우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 연결재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. &cr;&cr;감사는 연결재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요한 왜곡표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때, 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 연결재무제표 작성 및공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 연결재무제표의 전반적 표시에대한 평가 뿐 아니라, 연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. &cr;검토의견 우리의 의견으로는 회사의 연결재무제표는 대성홀딩스주식회사와 그 종속기업의 2016년 12월 31일과 2015년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.&cr; 5. 감사(검토)일정(34기) 구 분 일 정 1분기 2016년 04월 20일 ~ 2016년 04월 22일 2분기 2016년 07월 20일 ~ 2016년 07월 23일 3분기 2016년 10월 26일 ~ 2016년 10월 28일 결산 2016년 12월 14일 ~ 2016년 12월 16일 2017년 1월 23일 ~ 2017년 1월 26일 &cr;6. 내부회계관리제도 &cr;제34기 회계감사인은 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 않았다는 의견을 표명하고 있습니다 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. &cr;&cr;동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. &cr;또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. &cr;결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다&cr;&cr;2. 개요&cr; 당사는 2009년 10월1일 기준으로 구)대구도시가스(주)를 물적분할 하였습니다. 물적분할 후 당사는 자체 사업부인 IT사업부, 교육콘텐츠 사업부 및 경영관리 부문으로 나뉘어졌으며, 2016년 12월 31일 현재 연결대상종속회사는 총 10개사로, 국내종속회사 9개사, 해외종속회사 1개사로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;당사는 종속회사 업무지원등을 위한 경영지원 본부와 시스템 통합, 소프트개발, 단말기 유통 및 Skype사업등을 영위하는 IT사업부문과 교육콘텐츠개발 등을 통한 E-러닝 사업을 영위하는 교육콘텐츠 사업부문으로 나누어져 있습니다.&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업부 - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스&cr;- 모바일 사업 교육콘텐츠사업 - 교육 솔루션개발, 콘텐츠제공 및 이러닝교육 관련 서비스 제공 &cr;○ 경영관리 본부&cr;국내 종속회사 9개 해외 1개사에 대한 경영컨설팅, 법무, 홍보업무 지원 서비스를 제공 하고 있습니다. 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명&cr;경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다&cr;&cr;○ IT사업부&cr;IT서비스 업체간 양극화가 심화되어 대기업의 공공부문 참여 제한, 대기업 계열업체&cr;간 내부거래 규제 등 정부의 규제가 강화됨에 따라 IT서비스 업체의 성장세에 부정적&cr;인 요인으로 작용하고 있고, 이런 시장 상황에서 IT서비스 업체는 사업조직 다각화, &cr;신 사업 개척, 내실강화 등의 화두로 경쟁력을 확보를 하고 있습니다. 대규모 IT서비&cr;스 업체는 글로벌 역량 강화의 일환으로 조직개편과 함께 해외 사업 창출에 역량을 &cr;집중하고 있으며 중견 IT서비스 업체는 특화된 사업의 역량집중과 내실 경영을 통해 &cr;수익성과 성장을 동시에 추구하여 시장 경쟁력을 강화하는 전략을 세우고 있습니다. &cr;&cr;○ 교육콘텐츠 사업부&cr;한국교원단체총연합회 부설 “한국교총 원격교육연수원의 위탁 운영 서비스를 주요&cr;영위사업으로 진행하고 있습니다. 현직교원(예비교사, 기간제교사, 은퇴교사 등을 대&cr;상으로 평생교육의 개념으로 직업능력개발 확장 예정)을 대상으로 한 온라인 교원연&cr;수 매출이 영업활동의 대부분을 차지하고 있으나, 최근에는 오프라인 연수, 콘텐츠 &cr;수주 등의 부가사업 매출의 비중을 확대하고 있습니다 &cr; 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사들은 에너지관련 도시가스사업(대성에너지&cr;,대성청정에너지), 매립가스자원화 사업(대성환경에너지), 건설사업(대성이앤씨, 대&cr;성글로벌네트웍C&C사업부), 금융업 관련 벤처 및 창업투자조합 결성업무(대성창업&cr;투자), 콜센터 업무(대성글로벌네트웍CRM사업부), 도시가스 관리대행 사업(대성에&cr;너지 제1,2,3서비스) 및 해외 유기농사업(Daesung America)이 있습니다.&cr; 당사는 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략을 수립하여 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다 &cr;[종속기업 현황] 구분 지배&cr;지분율(%) 비지배&cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종 대성에너지(주) 63.64 36.36 한국 12월 도시가스의 공급 및 설비공사 등 대성청정에너지(주)(*) 50.00 50.00 한국 12월 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 대성글로벌네트웍(주) 100.00 - 한국 12월 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 대성이앤씨(주) 80.12 19.88 한국 12월 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 대성창업투자(주)() 47.16 52.84 한국 12월 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및업무의 집행 등 대성환경에너지(주) 71.00 29.00 한국 12월 매립가스개발 자원화사업 등 대성에너지 제1서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제2서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제3서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 Daesung America Inc. 64.29 35.71 미국 12월 작물재배업 &cr; 3. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 연결 요약재무상태표&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제34기 제33기 제32기 Ⅰ. 유동자산 390,145 414,796 499,417 Ⅱ. 비유동자산 738,296 724,559 690,781 자산총계 1,128,442 1,139,355 1,190,198 Ⅰ. 유동부채 296,366 342,033 454,787 Ⅱ. 비유동부채 287,810 262,225 216,873 부채총계 584,177 604,258 671,660 Ⅰ. 자본금 16,089 16,089 16,089 Ⅱ. 자본잉여금. 26,658 26,658 26,658 Ⅲ. 자본조정 (7,649) (7,649) (7,649) Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계액 (17,005) (15,537) (14,041) Ⅴ. 이익잉여금 369,370 361,295 346,357 비지배지분 156,801 154,240 151,124 자본총계 544,265 535,097 518,538 &cr;- 도시가스 등 매출 감소로 인해 매출채권 감소에 따라 유동자산은 전년대비 24,651백만원 감소 하였으며, 도시가스 공급설비 증가로 인해 비유동 자산 부분은 전년대비 13,737백만원 증가 하였습니다.&cr; &cr;- 부채 부분은 도시가스 등 상품매출원가 감소로 매입채무가 18,300백만원 감소 하였으며, 비유동 부채는 회사채 발행총액에는 변동이 없으나, 유동성대체 감소에 따라부채총계는 전년대비 20,081백만원 감소 하였습니다.&cr;&cr;나. 연결영업실적&cr;[2016.12.31] [단위:백만원] 구 분 제34기 제33기 제32기 Ⅰ. 매 출 액 890,214 1,055,984 1,269,447 Ⅱ. 매 출 원 가 754,153 931,252 1,146,567 Ⅲ. 매 출 총 이 익 136,060 124,732 122,879 Ⅳ. 영 업 이 익 29,428 24,047 24,612 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 30,838 33,899 43,765 Ⅵ. 법 인 세 비 용 7,478 6,249 15,262 Ⅶ. 당 기 순 이 익 23,359 27,663 26,975 Ⅶ. 총 포 괄 손 익 18,500 24,466 30,192 &cr; - 도시가스 매출 감소(149,997백만원) 하였으나, 도시가스매출 원가 감소에 따라 영업이익은 전년대비 5,380백만원 증가 하였습니다. 올 한해도 도시가스 사업을 영위하는 계열사(대성에너지, 대성청정에너지)의 공급권역 확대 및 창업투자의 수익 증대를 위해 노력 할 것입니다.&cr; &cr; 다. 경영분석비율표(연결기준) ○ 안정성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 유동비율(%) 　　유동자산&cr;　────── ×100&cr;　　유동부채 131.6 121.3 부채비율(%) 　　부채총계&cr;　────── ×100&cr;　　자기자본 107.3 112.9 영업이익대비&cr;이자보상배율 　　영업이익&cr;　──────&cr;　　이자비용 3.93배 2.72배 &cr;○ 수익성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 매출액영업이익률(%) 　　　　 영업이익&cr;──────────── ×100&cr;　　　　　매출액 3.3 2.3 매출액순이익률(%) 　　　　당기순이익&cr;──────────── ×100&cr;　　　　　매출액 2.6 2.6 총자산순이익률(%) 　　　　당기순이익&cr;──────────── ×100&cr;　　　　　총자산 2.0 2.4 자기자본순이익률(%) 　　　　 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr;　　　　 자기자본 4.3 5.2 &cr; 라. 차입금 및 사채&cr; ○ 단기차입금 &cr; [단위:천원] 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 일반자금대출 신한은행 외 2.1 ~ 2.91 35,000,000 44,000,000 할인어음 (주)프론텍 외 - 210,320 312,235 계 35,210,320 44,312,235 &cr; ○ 장기차입금&cr; [단위:천원] 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 석유사업기금 KB국민은행 등 3.00 12,438,650 14,031,790 안전관리기금 KB국민은행 등 1.75 3,058,000 10,525,960 에너지기금 수협은행 등 2.25~3.00 3,639,660 4,379,300 천연가스기금 KEB하나은행 등 1.67 5,959,200 6,872,050 시설자금 김영훈 5.00 1,510,625 1,465,000 소계 26,606,135 37,274,100 차감: 유동성대체분 (4,215,390) (6,015,360) 차감: 현재가치할인차금 (1,515,772) (2,748,670) 차감계 20,874,973 28,510,070 &cr; ○ 사채&cr; [단위:천원] 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 2016.12.31 제7회무보증사채 3.53 40,000,000 60,000,000 제8회무보증사채 2.42 50,000,000 40,000,000 제9회무보증사채 2.15 60,000,000 50,000,000 제4회무보증사채 2.23 50,000,000 50,000,000 사채할인발행차금 (311,338) (342,816) 소계 199,688,662 199,657,184 차감: 유동성대체분 (39,991,970) (59,985,695) 차감계 159,696,692 139,671,489 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회의 구성 개요&cr;증권신고서 &cr;제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 총 5명으&cr;로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.&cr;&cr;2) 이사회의 권한 내용&cr;- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임받은 사항, 회사경영&cr; 의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 심의 정한다.&cr;- 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.&cr;- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 &cr; 부당한 방법으로 처리하거나 할 우려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 &cr; 관련 자료의 제출,조사 및 설명을 요구할 수 있다.&cr;- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 있&cr; 다.&cr; &cr;3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천 여부는 정기주주총&cr; 회에서 선임된 이사에 대하여 추천인은 이사회 입니다 &cr; 4) 주요 의결 사항 등&cr;○ 이사회 의결 사항 회&cr;차 개최&cr;일자 의안&cr;내용 가결&cr;여부 비 고 1&cr; 2&cr; 3&cr; 4&cr; 5&cr; 6&cr; 7&cr; 8&cr; 9&cr; 10&cr; 11&cr; 12&cr; 13&cr; 14&cr; 15&cr; 16&cr; 17&cr; 18&cr; 19&cr; 20&cr; 21&cr; 22&cr; 23&cr; 24&cr; 25&cr; 26&cr; 27&cr; 28&cr; 29&cr; 30 2016.01.27&cr;2016.02.25&cr;2016.03.03&cr;2016.03.03&cr;2016.03.04&cr;2016.03.25&cr;2016.03.31&cr;2016.03.31&cr;2016.06.23&cr;2016.06.23&cr;2016.06.23&cr;2016.07.20&cr;2016.09.29&cr;2016.09.29&cr;2016.09.29&cr;2016.12.16&cr;2016.12.28&cr;2016.12.28&cr;2016.12.28&cr;2016.12.28&cr;2017.01.20&cr;2017.02.02&cr;2017.02.13&cr;2017.02.15&cr;2017.02.24&cr;2017.03.03&cr;2017.03.03&cr;2017.03.29&cr;2017.03.29&cr;2017.03.29 제9회 무보증 공모사채 발행의 건&cr;제33기(2015년사업년도) 현금배당의 건&cr;제33기 별도,연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제33기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;일반대 한도 설정의 건(산업은행)&cr;공동대표이사 선임의 건&cr;일반대 차입의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(우리은행)&cr;일반대 차입의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(산업은행)&cr;일반대 차입의 건(우리은행)&cr;일반대 차입 한도 연장의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(산업은행)&cr;일반대 차입의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(우리은행)&cr;타법인 출자의 건&cr;일반대 차입의 건(산업은행)&cr;일반대 차입의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(우리은행)&cr;전산업무 용역 수행의 건&cr;제34기(2016년) 재무제표(별도) 승인의 건&cr;제10회 무보증 공모사채 발행의 건&cr;내부회계관리 운영실태 보고&cr;지점 변경의 건&cr;제34기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제34기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;일반대출 한도 연장의 건(한국산업은행)&cr;일반대 차입의 건(산업은행)&cr;일반대 차입의 건(신한은행)&cr;일반대 차입의 건(우리은행) 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결&cr; 가결 이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 4명참석&cr;이사총수 5명중 4명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 4명참석'&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 4명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 4명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 3명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이상총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이상총수 5명중 5명참석 ○ 사외이사의 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반 여부 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 조성표&cr;(출석률:96.7%) 장순흥&cr;(출석률:83.3%) 이상엽&cr;(출석률: 96.7%) 찬반여부 1 2016.01.27 제9회 무보증 공모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 2 2016.02.25 제33기(2015년사업년도) 현금배당의 건 찬성 찬성 찬성 3 2016.03.03 제33기 별도,연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 4 2016.03.03 제33기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 찬성 5 2016.03.04 일반대 한도 설정의 건(산업은행) 찬성 찬성 찬성 6 2016.03.25 공동대표이사 선임의 건 찬성 찬성 찬성 7 2016.03.31 일반대 차입의 건(신한은행) 찬성 불참 찬성 8 2016.03.31 일반대 차입의 건(우리은행) 찬성 불참 찬성 9 2016.06.23 일반대 차입의 건(신한은행) 찬성 찬성 찬성 10 2016.06.23 일반대 차입의 건(산업은행) 찬성 찬성 찬성 11 2016.06.23 일반대 차입의 건(우리은행) 찬성 찬성 찬성 12 2016.07.20 일반대 차입 한도 연장의 건(신한은행) 불참 찬성 찬성 13 2016.09.29 일반대 차입의 건(산업은행) 찬성 찬성 찬성 14 2016.09.29 일반대 차입의 건(신한은행) 찬성 찬성 찬성 15 2016.09.29 일반대 차입의 건(우리은행) 찬성 찬성 찬성 16 2016.12.16 타법인 출자의 건 찬성 불참 찬성 17 2016.12.28 일반대 차입의 건(산업은행) 찬성 찬성 찬성 18 2016.12.28 일반대 차입의 건(신한은행) 찬성 찬성 찬성 19 2016.12.28 일반대 차입의 건(우리은행) 찬성 찬성 찬성 20 2016.12.28 전산업무 용역 수행의 건 찬성 불참 찬성 21 2017.01.20 제34기(2016년) 재무제표(별도) 승인의 건 찬성 찬성 찬성 22 2017.02.02 제10회 무보증 공모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 23 2017.02.13 내부회계관리 운영실태 보고 찬성 찬성 찬성 24 2017.02.15 지점 변경의 건 찬성 불참 불참 25 2017.02.24 제34기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 26 2017.03.03 제34기 정기주주총회 소집에 관한 건 찬성 찬성 찬성 27 2017.03.03 일반대출 한도 연장의 건(한국산업은행) 찬성 찬성 찬성 28 2017.03.29 일반대 차입의 건(산업은행) 찬성 찬성 찬성 29 2017.03.29 일반대 차입의 건(신한은행) 찬성 찬성 찬성 30 2017.03.29 일반대 차입의 건(우리은행) 찬성 찬성 찬성 &cr;5) 이사회내의 위원회 구성현황 &cr;- 감사위원회 : 감사위원회 설치를 정관에 승인하고, 감사위원회 위원은 주주총회 에서 선임함 &cr;&cr;- 감사위원회 위원 현황&cr; 위 원 장 : 조성표(사외이사) : 2015.03.27(재선임) &cr; 위 원 : 장순흥(사외이사) : 2017.03.24(재선임) &cr; 위 원 : 이상엽(사외이사) : 2015.03.27(선임)&cr;&cr;- 감사위원회 활동내역 감사위원회는 분기, 반기, 년결산에 관한 감사를 실시하고 반&cr;기 및 년결산보고서를 검토, 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 이사회에 보고함&cr; 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 2001년 9월 29일 임시주주총회에서 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치를 &cr;위한 정관을 승인하였으며, 증권신고서 제출일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있&cr;습니다.&cr;&cr;(1) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상 세한 내용은 다음과 같습니다. - 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;- 회의의 목적,이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.&cr;- 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;- 회사의 중요한 회의 참석 및 보고청취 - 회사의 업무집행과 이사의 직무집행을 감독한다.&cr;- 이사의 직무집행을 감사한다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요&cr;구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사한다. 2) 감사위원회(감사)의 인적사항&cr;[2016.12.31] 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 비 고 조성표 경북대학교 교수 사외이사(2015.03.27 재선임) 감사위원장 장순흥 한동대학교 총장 사외이사(2017.03.24 재선임) 위원 이상엽 KAIST 공과대학 생명화학공학과 교수 사외이사(2015.03.27 선임) 위원 나. 감사위원회 위원의 독립성&cr;[2016.12.31] 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(조성표 1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr;당사는 상법 제542의11, 제542조의12등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하였습니다.&cr;당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 감사(감사)위원회 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 조성표&cr;(출석률: 100%) 장순흥&cr;(출석률: 100%) 이상엽&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 1 2016.02.13 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 2 2017.02.17 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 &cr;- 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습 니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부 &cr;- 소수주주권의 행사여부공시대상 기간중 소수주주권이 행사 되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁 &cr;- 경영권 경쟁공시대상 기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2016.12.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김영훈최대주주보통주6,419,37939.906,419,37939.90-김의한특수관계인보통주2,584,30716.062,584,30716.06-대성밸류인베스트먼트(주)계열회사보통주2,699,45016.782,699,45016.78-보통주11,703,13672.7411,703,13672.74------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 &cr;2. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 2016.12.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2005년 04월 12일김영훈1,229,09039.07-2005년 10월 10일김영훈6,145,45039.07액면분할2006년 02월 28일김영훈6,146,45039.07-2007년 03월 26일김영훈6,269,37939.07주식배당2007년 05월 07일김영훈6,419,37940.01장내매수2009년 06월 01일김영훈6,419,37939.90소규모합병 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 ○ 최대주주 관련 사항 최대주주 직위 주요경력(최근5년간) 비 고 기간 경력사항 겸임현황 김영훈 대성홀딩스&cr;회장 2012~&cr;현재 세계에너지협의회(WEC) 회장&cr;제7차 세계물포럼 조직위원회 부위원장&cr;제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장&cr;산업통상자원부 제2기 에너지위원회 위원&cr;한중국제 교류재단 자문위원&cr;전국경제인연합회 문화산업특별위원회 위원장 대성에너지(주) 대표이사 외&cr;&cr;※계열사 겸임현황은 Ⅷ.임원및직원등에 관한 사항 참조 - &cr;3.주식 소유현황 2016.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 김영훈6,419,37939.90%김의한2,584,30716.06%대성밸류인베스트먼트(주)2,699,45016.78%신영자산운용(주)1,207,1067.50%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - &cr; 4.소액주주현황 소액주주현황 2016.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 2,21999.77%2,940,84618.28% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - 5. 주식사무&cr; 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권외 8종 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행팀 주1) 제10조(신주인수권)&cr;&cr;1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다. &cr;&cr;2) 제1항 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.&cr;가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 &cr;결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조7의 규정에 의하여 우리사주조합&cr;원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr;다. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매입선택권의 행사로 인&cr;하여 신주를 발행하는 경우&cr;라. 신기술의 도입, 재무구조 개선, 국내외 법인과의 합작 등 회사의 경영상 목적을&cr;달성하기 위하여 필요한 경우&cr;&cr;3) 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종&cr;류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;&cr;4) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우&cr;에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;&cr;5) 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하"공정거래법")에 따른 지주회사로&cr;서 공정거래법상 자회사 지분율 요건을 충족하기 위하여 자회사 주식을 추가적으&cr;로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 &cr;주식을 현물출자받는 경우에는 당해 주식을 소유한 자에게 이사회의 결의에 의하&cr;여 신주를 배정할 수 있다. 6. 주가 및 주식거래 실적&cr; [단위:원, 천주] 종류 '16년 9월 '16년 10월 '16년 11월 '16년 12월 '17년 1월 `17년2월 보통주 주가 최고 9.210 11,250 10,850 10,700 10,050 9,500 최저 8,580 9,100 8,810 9,530 9,140 9,030 월거래량 212 3,661 3,435 829 317 306 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 ○임원 현황 2016.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 김영훈남1952.02대표&cr;이사등기임원상근대표이사&cr;회장서울대 법과대졸&cr;대성홀딩스 회장6,419,379-15년이상2018.03.27김정주여1949.10대표&cr;이사등기임원상근대표이사&cr;사장세계기독교여자절제회 수석부회장&cr;연세대학교 용재특임교수--15년이상2019.03.25장순흥남1954.05사외&cr;이사등기임원비상근-제24대 한국원자력학회 회장&cr;한동대학교 총장--1년이상2020.03.24이상엽남1964.04사외&cr;이사등기임원비상근-KAIST 공과대학 생명화학공학과 교수&cr;KAIST 연구원 원장--1년이상2018.03.27조성표남1958.07사외&cr;이사등기임원비상근-경북대학교 경영학부 교수&cr;한국회계학회 상임이사--5년이상2018.03.27황정호남1963.06부사장미등기임원상근지속성장&cr;추진실 실장서울대학교 경영학 석사(MBA)&cr;삼성생명보험주식회사 전무--1년이상-윤홍식남1959.08상무&cr;이사미등기임원상근경영지원&cr;총괄유원건설(주)&cr;대성에너지 CFO--15년이상- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 &cr;○ 임원겸직 현황&cr;[2016.12.31현재] 성명 겸직회사명 직위 김영훈 대성에너지(주) 대표이사 대성청정에너지(주) 대표이사 대성밸류인베스트먼트(주) 대표이사 대성이앤씨(주) 대표이사 대성글로벌네트웍(주) 대표이사 대성창업투자(주) 대표이사 글로리아트레이딩(주) 대표이사 (주)알앤알 대표이사 대성큐(주) 대표이사 대성광영(상해)복장복식유한공사 동사장 대성투자자문(주) 이사 ㈜대성 이사 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 이사 대성환경에너지(주) 이사 NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD 이사 NEO FARM CO.,LTD 이사 Daesung America Inc 이사 김정주 대성밸류인베스트먼트(주) 대표이사 ㈜대성 대표이사 대성청정에너지(주) 이사 대성이앤씨(주) 이사 대성글로벌네트웍(주) 이사 대성큐(주) 이사 대성투자자문(주) 이사 글로리아트레이딩(주) 이사 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 이사 (주)알앤알 이사 대성환경에너지(주) 이사 대성광영(상해)복장복식유한공사 동사 NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD 이사 NEO FARM CO.,LTD 이사 Daesung America Inc 이사 ○직원 현황 2016.12.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 경영지원본부남17-2-195.41,16061-경영지원본부여6---66.528848-IT 사업부남19-1-205.71,02851-IT 사업부여6---63.719332-교육콘텐츠 사업부남9-1-103.246647-교육콘텐츠 사업부여5-1-62.214725-62-5-674.93,28349- 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 ※상기 인원 및 급여 등은 등기임원을 제외한 내용 임 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1). 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사52,500사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 2017.03.24일 제34기 정기주주총회에서 이사보수한도 3,000백만원 승인&cr; 2). 보수지급금액 2-1). 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 51,141558- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2). 유형별 (단위 : 백만원) 51,066533-37525-3------- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1). 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영훈대표이사947- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2). 산정기준 및 방법 [2016.12.31] (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영훈 근로소득 급여 848 이사보수지급기준에 따라 수행직무의 가치를 반영하여 1월~3월&cr;까지 연간급여 총액 463백만원의 1/12인&cr;39백만원을 매월 지급하였고, 4월부터 연간급여 총액 960백만원 의 1/12인 80백만원을 매월 지급 회사기준에 따라 자녀 학자금 및 건강검진비 지원으로 13백만원 지급 상여 99 2015년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간 성과에 대한 경영성과격려금으로 '16년에 분할지급 하였음&cr;&cr;성과급은 이사상여지급기준을 바탕으로 전략과제 수행 및 경영성&cr;과 창출을 위한 리더십발휘, 회사의 기여도 등의 비계량지표의 목&cr;표달성 수준을 감안하여 월급여의 0%~130% 범위내에서 지급함&cr;&cr;비계량적 목표 달성지표로써 국내외 경제 침체등으로 어려운 사&cr;업환경 속에서 회사 경영목표 달성을 위하여 미래 성장동력 발굴&cr;과 신규사업 개발에 대한 전략수립 및 성장방향성을 제시하였으&cr;며, 다양한 해외활동을 통하여 진취적이고 도전하는 조직문화를 &cr;형성하여 임직원들의 역량이 강화 될 수 있도록 리더십을 발휘한&cr;점 등을 종합적으로 고려하여 성과급 99백만원을 산출하여 지급 주식매수선택권&cr;행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단&cr;- 기업집단의 명칭 : "대성"&cr; 당사는 2016년 04월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 제외되었습니다.&cr;&cr;(1) 기업집단에 소속된 회사&cr;[2016.12.31 현재] 업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인 금융업 2 대성창업투자(주) 대성투자자문(주) - 석유가스 등 에너지업 3 대성산업(주) 서울에너지자원(주)&cr;(주)가하이엠씨 - 전기가스업&cr;(도시가스제조 및 &cr;판매, 열병합발전소 등) 20 대성에너지(주)&cr;서울도시가스(주)&cr;&cr;&cr; 강북도시가스서비스(주)&cr;강서도시가스(주)&cr;경기도시가스(주)&cr;대성청정에너지(주)&cr;관악도시가스서비스(주)&cr;남부도시가스이엔지(주)&cr;대성환경에너지(주)&cr;마포도시가스이엔지(주)&cr;서경에너지서비스(주)&cr;서부도시가스서비스(주)&cr;서울씨엔지(주)&cr;서현이엔지(주)&cr;용산도시가스이엔지(주)&cr;유광에너지(주)&cr;은평도시가스이엔지(주)&cr;일산도시가스이앤지(주)&cr;(주)덕양도시가스서비스&cr;(주)해피그린서비스 - 건설업&cr;(배관공사,토목공사 등) 5 - 대성글로벌네트웍(주)&cr;대성이앤씨(주)&cr;(주)남곡이지구&cr;(주)에스필&cr;지알이에스(주) - 제조업&cr;(산소,필터,가스메타기,&cr;보일러 등) 7 - 대성계전(주)&cr;대성나찌유압공업(주) &cr;대성하이드로릭스(주)&cr;대성히트펌트(주)&cr;한국물류용역(주)&cr;한국캠브리지필터(주)&cr;(주)에이원 - 백화점 음식업 2 - 디큐브이탈리아노(주)&cr;디큐브시티뽀로로파크(주) - 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스 등) 48 대성홀딩스(주) -&cr;홀딩스 계열&cr;(주)대성합동지주 굿가든(주)&cr;글로리아트레이딩(주)&cr;대성에너지제1서비스(주)&cr;대성에너지제2서비스(주)&cr;대성에너지제3서비스(주)&cr;대성밸류인베스트먼트(주)&cr;대성홀딩스(주) - 합동지주 계열&cr;문경새재관광(주)&cr;서울도시개발(주)&cr;서울도시미디어(주)&cr;에스앤네트윅스(주)&cr;에스씨지솔루션즈(주)&cr;피델리(주) &cr;한국인터넷빌링(주)&cr;(유)영컨설팅&cr;(주)가하컨설팅&cr;(주)대성&cr;(주)대성아트센터&cr;(주)대성지주&cr;(주)디엔에스피엠씨&cr;(주)알앤알&cr;(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr;(주)파주영농&cr;에스씨지랩(주) &cr;대성큐(주)&cr;지알엠(주) 4C NETWORKS CO., LTD&cr;BLOMS INC. &cr;DAESUNG AMERICA INC.&cr;DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr;DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr;대성기계소주유한공사&cr;DS NEM CO., LTD.&cr;FIDELI E&P INC. &cr;KOREAN DREAM LLC.&cr;NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.&cr;PT.SCG SOLUTIONS INDONESIA&cr;SCGAU PTY., LTD.&cr;SCG RESOURCES INC.&cr;SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&cr;SER E&P INC.&cr;SHINE CHILE CO., LTDA.&cr;SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr;JERMIAH111.,LLC&cr; 합 계 87 6 61 20 ※ 상호명 변경 : (주)대성지주 → (주)대성합동지주(2011.01.14)&cr; (주)가하아이에스디 → (주)대성지주(2011.01.14) 대구도시가스(주) → 대성에너지(주)(2011.03.21) &cr; 대구에너지환경(주) → 대성에너지환경(주)(2011.03.29) &cr; 알앤알건설(주) → (주)알앤알(2011.07.13)&cr; (유)상신기획 → (주)대성아트센터(2011.08.03)&cr; 대성인베스트먼트(주) → 대성밸류인베스트먼트(주)(2011.12.16)&cr; (주)알파서비스 → 대성에너지제1서비스(주)(2012.04.05)&cr; (주)베타서비스 → 대성에너지제2서비스(주)(2012.04.05)&cr; (주)감마서비스 → 대성에너지제3서비스(주)(2012.04.05)&cr; 대성에너지환경(주) → 대성환경에너지(주)(2012.04.06)&cr; 경북도시가스(주) → 대성청정에너지(주)(2013.03.21)&cr; 대성에너시스(주) → 대성히트펌프(주)(2013.03.28)&cr; 서울도시광산자원(주) → 에스앤네트웍스(주)(2014.05.30)&cr; 디큐브바피아노(주) → 디큐브이탈리아노(주)(2016.05.27)&cr; ※ 피델리(주)는 2014.01.16에 계열편입되었으며, 대성초저온이엔지(주)는 2014.01.24일 계열제외 되었습니다. &cr;※ 대성씨앤에스(주)는 2014.02.03에 계열회사에서 제외되었으며, FIDELI E&P INC.는 2014.02.14일 계열편입되었습니다. &cr;※ 서울도시미디어(주)는 2014.06.14에 계열회사로 편입되었으며, (주)제이씨알은 2014.06.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 에쓰씨지랩(주)는 2014.08.01에 계열회사로 편입되었으며, SUZHOU DAESUNG HYDRAULIC MACHINERY CO., LTD.는 2014.09.04에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ SEOUL CITY GAS CO., LTD. ETHIOPIA BRANCH는 2014.09.30에 계열회사에서 제외되었으며, SCGC INC. 는 2014.11.18에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ (주)나우필은 2015.01.09에, (주)에픽셀은 2015.01.20에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ 대성기계소주유한공사는 2015.01.26, 가산브이프로젝트금융투자(주)는 2015.03.17일에 각각 계열 제외 되었습니다.&cr;※ 대성산업가스(주), 서울냉열(주), DAESUNG GUANGZHOU GASES CO., LTD, DAESUNG HEFEI GASES CO., LTD.는 2015년 3월 23일에 계열 제외되었으며, LOBA CO.,LTD., PUREN CO.,LTD.(구, RUWAN GENERAL MERCHANTS CO.,LTD.)는 2015.03.31에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ 라파바이오(주), 대성엘앤에이(주), 포디알에스(주), 제이헨(주)는 2015.05.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성큐(주), 지알엠(주)는 2015.12.01에 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ JERMIAH111.,LLC는 미국현지 법인으로 2015.12.31 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr;※ 대성홀딩스(주)는 서울지역의 대성합동지주 계열과 대구지역의 대성홀딩스&cr; 계열로 동일한 상호의 두 개의 법인이 있습니다.&cr;※ 대성쎌틱에너시스(주)는 2016.08.26에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 디큐브한식저잣저리(주)는 2016.10.07에 계열회사에서 제외되었으며, INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성홀딩스(주)는 서울지역의 대성합동지주 계열과 대구지역의 대성홀딩스&cr; 계열로 동일한 상호의 두 개의 법인이 있습니다.&cr;※ 당사는 독점규제및공정거래에관한법률 제14조와 동법시행령 제17조 및 21조의&cr; 규정에 의거 2016.04.01기준 상호출자 및 채무보증제한기업집단에서 제외 되&cr; 었습니다.&cr; ■ 소속회사의 명칭 및 국내 계열회사(68개사) 법인등록번호&cr; 명 칭 법인등록번호 (유)영컨설팅 110114-0025632 대성계전(주) 110111-0555768 대성나찌유압공업(주) 110111-0575089 대성산업(주) 110111-4382612 대성하이드로릭스(주) 234111-0057426 대성홀딩스(주) - 대성합동지주 계열 110111-4164359 대성히트펌프(주) 101111-4422707 디큐브이탈리아노(주) 110111-4605212 디큐브시티뽀로로파크(주) 110111-4651984 문경새재관광(주) 175411-0000421 (주)에스필 110111-1604902 (주)가하이엠씨 110111-0729503 (주)가하컨설팅 110111-0729438 (주)남곡이지구 131111-0151777 (주)대성아트센터 110111-4761808 (주)대성지주 110111-2025511 (주)대성합동지주 110111-0090780 (주)디엔에스피엠씨 110111-1081522 (주)에이원 131411-0235468 (주)파주영농 284911-0090298 한국물류용역(주) 110111-0577861 한국캠브리지필터(주) 110111-0405541 서울도시가스(주) 110111-0360399 서울도시개발(주) 110111-2230558 한국인터넷빌링(주) 110111-1844912 서울에너지자원(주) 110111-2230574 서울씨엔지(주) 110111-4155861 농업회사법인 굿가든(주) 124411-0121468 지알엠(주) 124411-0168246 에스씨지솔루션즈(주) 110111-4225557 에스앤네트웍스(주) 110111-4703115 에스씨지랩(주) 110111-5481736 피델리(주) 285011-0257449 서울도시미디어(주) 110111-5246289 강북도시가스서비스(주) 110111-3742221 강서도시가스(주) 110111-4066175 경기도시가스(주) 285011-0153283 관악도시가스서비스(주) 110111-3814971 남부도시가스이엔지(주) 110111-3921742 (주)덕양도시가스서비스 285011-0142210 마포도시가스이엔지(주) 110111-4016526 서경에너지서비스(주) 110111-3719460 서부도시가스서비스(주) 110111-4017871 서현이엔지(주) 110111-3712844 용산도시가스이엔지(주) 110111-4019025 유광에너지(주) 110111-3708942 은평도시가스이엔지(주) 110111-3920497 일산도시가스이앤지(주) 285011-0142129 지알이에스(주) 110111-6042511 (주)해피그린서비스 110111-3708869 대성홀딩스(주) 170111-0017237 대성에너지(주) 170111-0387416 대성청정에너지(주) 171111-0004861 대성환경에너지(주) 170111-0267379 대성글로벌네트웍(주) 110111-2802654 대성이앤씨(주) 170111-0377516 대성창업투자(주) 170111-0031881 대성밸류인베스트먼트(주) 110111-4427947 대성투자자문(주) 110111-1343146 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 110111-2258849 글로리아트레이딩(주) 110111-2400987 대성큐(주) 110111-5855824 (주)대성 110111-2656887 (주)알앤알 110111-2397580 대성에너지제1서비스(주) 170111-0290148 대성에너지제2서비스(주) 170111-0290156 대성에너지제3서비스(주) 170111-0290164 ※ 외국 계열회사 21개사는 기재를 생략합니다.&cr; 2. 계통도&cr;[2016.12.31현재] [단위:주] 계열 회사 구 분 출 자 회 사 대성&cr;합동지주 대성&cr;산업 가하&cr;이엠씨 서울&cr;도시가스 서울&cr;도시개발 서울&cr;도시&cr;미디어 에스씨지&cr;솔루션즈 대성홀딩스&cr;-홀딩스&cr;계열 알앤알 피델리 글로리아&cr;트레이딩 강북도시가스서비스(주) 소유주 　 　 70,000 　 15,000 　 　 　 지분율 　 　 70% 　 15% 　 　 　 강서도시가스(주) 소유주 　 　 60,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 60% 　 　 　 　 　 경기도시가스(주) 소유주 　 　 60,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 60% 　 　 　 　 　 관악도시가스서비스(주) 소유주 　 　 40,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 40% 　 　 　 　 　 굿가든(주) 소유주 　 　 2,122,381 　 　 　 　 　 지분율 　 　 96.33% 　 　 　 　 　 남부도시가스이엔지(주) 소유주 　 　 80,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 80% 　 　 　 　 　 대성계전(주) 소유주 520,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 대성글로벌네트웍(주) 소유주 　 　 　 　 　 1,477,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성나찌유압공업(주) 소유주 　 93,500 　 　 　 　 　 　 지분율 　 55% 　 　 　 　 　 　 대성산업(주) 소유주 40,589,882 1,532,194 　 　 　 　 　 　 지분율 77.35% 2.92% 　 　 　 　 　 　 대성에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 17,500,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 63.64% 　 　 대성에너지제1서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 40,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성에너지제2서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 40,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성에너지제3서비스(주) 소유주 　 　 　 　 　 40,000 　 　 지분율 　 　 　 　 　 100% 　 　 대성이앤씨(주) 소유주 　 　 　 　 　 820,473 203,605 　 지분율 　 　 　 　 　 80.12% 19.88% 　 대성밸류인베스트먼트(주) 소유주 　 　 　 　 　 　 823,036 　 지분율 　 　 　 　 　 　 49.58% 　 대성창업투자(주) 소유주 　 　 　 　 　 18,862,855 　 　 지분율 　 　 　 　 　 47.16% 　 　 대성청정에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 600,000 119,997 　 지분율 　 　 　 　 　 50% 10% 　 대성큐(주) 소유주 80,000 지분율 100.00% 대성하이드로릭스(주) 소유주 1,150,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 대성환경에너지(주) 소유주 　 　 　 　 　 953,814 　 　 지분율 　 　 　 　 　 71.00% 　 　 대성히트펌프(주) 소유주 　 1,820,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 100% 　 　 　 　 　 　 디큐브이탈리아노(주) 소유주 　 566,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 100% 　 　 　 　 　 　 디큐브시티뽀로로파크(주) 소유주 　 10,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 50% 　 　 　 　 　 　 마포도시가스이엔지(주) 소유주 　 　 40,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 40% 　 　 　 　 　 문경새재관광(주) 소유주 312,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 서경에너지서비스(주) 소유주 　 　 55,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 55% 　 　 　 　 　 서부도시가스서비스(주) 소유주 　 　 80,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 80% 　 　 　 　 　 서울도시가스(주) 소유주 　 　 1,114,678 1,312,695 453 　 1,130,000 　 　 지분율 　 　 22.29% 26.25% 0.01% 　 22.60% 　 　 서울도시개발(주) 소유주 　 　 　 10,000 　 　 　 　 지분율 　 　 　 2.22% 　 　 　 　 서울씨엔지(주) 소유주 　 　 200,000 　 100,000 　 　 　 지분율 　 　 40% 　 20% 　 　 　 서울에너지자원(주) 소유주 　 　 　 207,072 　 　 　 　 지분율 　 　 　 50% 　 　 　 　 서현이엔지(주) 소유주 　 　 80,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 80% 　 　 　 　 　 에스씨지랩(주) 소유주 　 　 　 　400,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　40% 　 　 　 에스앤네트윅스(주) 소유주 　 　 　 　 600,000 　 　 　 지분율 　 　 　 　 100% 　 　 　 용산도시가스이엔지(주) 소유주 　 　 80,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 80% 　 　 　 　 　 유광에너지(주) 소유주 　 　 60,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 60% 　 　 　 　 　 은평도시가스이엔지(주) 소유주 　 　 80,000 　 20,000 　 　 　 지분율 　 　 80% 　 20% 　 　 　 일산도시가스이앤지(주) 소유주 　 　 60,000 　 20,000 　 　 　 지분율 　 　 60% 　 20% 　 　 　 (주)가하이엠씨 소유주 630,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 100% 　 　 　 　 　 　 　 (주)가하컨설팅 소유주 9,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 90% 　 　 　 　 　 　 　 (주)남곡이지구 소유주 9,000 27,000 지분율 15% 45% (주)대성 소유주 　 　 　 　 　 　 100,000 　 지분율 　 　 　 　 　 　 100% 　 (주)대성아트센터 소유주 　 1,960 　 　 　 　 　 　 지분율 　 98% 　 　 　 　 　 　 (주)대성합동지주 소유주 403,924 　 　 　 　 　 　 　 지분율 22.45% 　 　 　 　 　 　 　 (주)덕양도시가스서비스 소유주 　 　 60,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 60% 　 　 　 　 　 (주)디엔에스피엠씨 소유주 　 1,507,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 98.82% 　 　 　 　 　 　 (주)에스필 소유주 　 40,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 100% 　 　 　 　 　 　 지알엠(주) 소유주 6,558,190 지분율 100% 지알이에스(주) 소유주 500,000 지분율 100% (주)파주영농 소유주 　 359,800 　 　 　 　 　 　 지분율 　 99.94% 　 　 　 　 　 　 (주)해피그린서비스 소유주 　 　 40,000 　 　 　 　 　 지분율 　 　 40% 　 　 　 　 　 한국물류용역(주) 소유주 　 200,000 　 　 　 　 　 　 지분율 　 100% 　 　 　 　 　 　 한국인터넷빌링(주) 소유주 　 　 　 6,226,698 　 　 　 　 지분율 　 　 　 98.40% 　 　 　 　 한국캠브리지필터(주) 소유주 30,000 　 　 　 　 　 　 　 지분율 50% 　 　 　 　 　 　 　 대성광영(상해)복장복식&cr;유한공사 소유주 ) 지분율 7.80% BLOMS INC. 소유주 281,000 지분율 100% DAESUNG AMERICA INC. 소유주 *) 지분율 64.29% DAESUNG AUSTRALIA&cr;PTY., LTD. 소유주 4,650,600 지분율 100% DAESUNG ENERGY &cr;RESOURCES INC. 소유주 19,006,309 지분율 100% DS NEM CO., LTD. 소유주 ) 지분율 100% FIDELI E&P INC. 소유주 222,000 지분율 100% INSONA ENTERPRISES&cr;PTE., LTD. 소유주 1,774,500 지분율 98.89% KOREAN DREAM LLC. 소유주 *) 지분율 50% NEO FARM AUSTRALIA&cr;INC. 소유주 ) 지분율 65.23% NEO FARM &cr;NEWZEALAND INC. 소유주 ) 지분율 99.90% SCGAU PTY LTD. 소유주 27,424,676 지분율 100% SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 지분율 100% SCG SOLUTIONS&cr;THAILAND LTD. 소유주 39,199 지분율 48.99% SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 ) 지분율 99.99% SCG SOLUTIONS&cr;DALIAN CO.,LTD. 소유주 *) 지분율 100.00% 대성기계소주유한공사 소유주 ) 지분율 100% 계열 회사 구 분 출 자 회 사 대성지주 에이원 영컨설팅 서울&cr;에너지&cr;자원 대성밸류&cr;인베스트&cr;먼트 코리아&cr;닷컴커뮤니&cr;케이션즈 Daesung&cr;America&cr; INC. 알앤알 글로리아트레이딩(주) 소유주 615,905 지분율 77.14% 대성에너지(주) 소유주 2,500,000 지분율 9.09% 대성산업(주) 소유주 873 지분율 0.00% 대성홀딩스(주)(홀딩스 계열) 소유주 2,699,450 지분율 16.78% (주)대성지주 소유주 1,500 지분율 15% (주)대성합동지주 소유주 1,244 3,470 지분율 0.07% 0.19% (주)코리아닷컴&cr;커뮤니케이션즈 소유주 10,017 - 지분율 39.39% - JEREMIAH111 LLC 소유주 - 지분율 50.00% KOREAN DREAM LLC. 소유주 ****) 지분율 50.00% SER E&P INC. 소유주 1,005,000 지분율 100% 주1) 대성광영(상해)복장복식유한공사는 (주)알앤알에서 미화 710,000달러&cr; (7.95%) 를 출자한 중국현지법인임&cr;주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 미화 1,800,000달러&cr; (64.29%)를 출자한 미국현지법인임(GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨) 주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,&cr; LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr;주4) DS NEM INC.는 대성산업(주)에서 출자한 해외현지법인임 주5) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한&cr; 몽골현지법인임 주6) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr;주7) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr;주8) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr; 출자한 해외현지법인임 주9) 대성큐(주)는 글로리아트레이딩(주)의 물적분할로 설립되었음&cr;주10) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 &cr; 현지 법인임&cr; 3. 타법인출자 현황 2016.12.31(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 대성에너지2009.06.01경영참여194,005 17,500 64%150,696 ---17,500 64%150,696 622,322 13,982 대성청정에너지2010.09.08경영참여11,230 600 50%11,230 ---600 50%11,230 64,260 3,958 대성글로벌네트웍2003.06.18경영참여8,067 1,477 100%4,978 ---1,477 100%4,978 14,791 -517대성이앤씨2010.12.27경영참여2,968 820 80%2,968 ---820 80%2,968 15,972 1,693 대성창업투자2002.06.04경영참여21,657 18,862 47%19,968 ---18,862 47%19,968 52,153 2,316 대성환경에너지2004.05.31경영참여5,301 953 71%9,154 ---953 71%9,154 19,950 1,146 대성에너지제1서비스(주)2009.06.01경영참여659 40 100%659 ---40 100%659 2,273 210 대성에너지제2서비스(주)2009.06.01경영참여953 40 100%953 ---40 100%953 2,589 98 대성에너지제3서비스(주)2009.06.01경영참여758 40 100%758 ---40 100%758 2,030 205 Daesung America Inc2009.06.01경영참여1,278 180 64%1,278 ---180 64%1,278 3,884-6코리안드림유한책임회사2008.06.24단순투자103 -50%8 ----50%8 --서울도시가스2009.06.01단순투자29,950 1,130 22%201,537 --4,929 1,130 22%206,466 1,466,624 23,488 대구그린파워2010.05.04단순투자12,273 2,454 8%12,914 -1,000-5,796-1,454 5%7,118 636,438 -3,980정보통신공제조합2009.06.01단순투자72 --72 -----72 --Qualcomm Inc2009.06.01단순투자526 11 -653 --225 11 -878 --㈜비아이지2002.12.04단순투자73 21 13%72 ---21 13%72 --㈜대구시민프로축구단2001.10.31단순투자500 100 3%150 ---100 3%150 --㈜조선방송2011.02.28단순투자1,000 200 -1,000 ---200 -1,000 --대구청정에너지㈜2016.12.12단순투자117 23 ---117 -23 24%117 64,2603,958대구그린에너지센터㈜2013.04.19단순투자840 332 7%1,660 ---332 7%1,660 --설비공제조합1992.08.31단순투자173 --49 -----49 --전기공사공제조합2002.06.20단순투자101 --50 -----50 --청운신용협동조합1997.10.28단순투자110 100 1%139 --3 100 1%142 --Jeremiah 1112015.12.31단순투자6 -50%6 -66 -5-50%67 --바이넥스트 특허펀드2007.09.10조합출자3,000 -30%88 --88--　----바이넥스트 CT2호 투자조합2008.01.04조합출자720 -10%91 ----10%91 957 -바이넥스트 창업초기 투자조합2009.03.30조합출자2,800 -30%1,729 --1,729--　----KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합2010.06.30조합출자1,000 -13%1,773 --3751,094 -13%2,492 22,473 -329대성 CT 투자조합2011.07.18조합출자1,000 -10%1,633 --43 -10%1,676 16,566420대성 상생 투자조합2011.12.08조합출자3,000 -7%3,099 --1 -7%3,100 43,536 21 연구개발특구 일자리창출투자펀드2012.10.25조합출자3,375 -14%20,016 --3,797-1,371-14%14,848 115,056 -8,167IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 &cr;투자조합2013.01.28조합출자500 -10%2,177 --1,200193 -10%1,170 11,956 1,882 대성 세컨더리 투자조합2014.10.23조합출자1,000 -20%3,184 --395 -20%3,579 18,729 4,159 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠2016.07.14조합출자800 ----800 -43-13%757 5,948 -130K-Innovation 수산전문투자조합2016.09.12조합출자1,500 ----1,500 -59-15%1,441 10,012 -117신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합2016.12.28조합출자800 ----800 --29%800 2,800 -2(주)나라비전1999.09.22단순투자350 730 15%-----15%-5,827 221 (주)에즈웰플러스2001.04.10단순투자398 400 10%216 ----10%216 24,097 391 (주)인터하우스1999.09.15단순투자400 313 6%127 ----6%127 3,922 354 아주하이텍(주)1999.07.31단순투자1,100 727 15%600 ----15%600 20,515 616 달톤비알엠(주)2001.07.23단순투자105 60 10%-----10%-395 -183큰사람컴퓨터(주)2000.02.03단순투자470 359 4%141 ----4%141 7,173 296 (주)웹케시2000.02.24단순투자250 54 1%225 ----1%225 39,464 491 (주)코모텍2000.12.19단순투자100 8 4%100 ----4%100 11,216 369 ㈜도하인더스트리2009.12.31단순투자126 70 4%253 ----4%253 94,852 1,587 (주)조선미디어렙2014.03.10단순투자600 120 14%600 ----14%600 44,538 -293(주)아진엑스텍2008.11.17단순투자18 127 2%799 -127-799--　----테고사이언스(주)2006.02.27단순투자500 54 1%1,465 -40-1,089330 -0%706 44,645 754 (주)에이씨티2010.02.16단순투자300 21 0%392 -21-392---- --엘티씨(주)2012.01.20단순투자1,000 57 1%749 -57-749---- --(주)제이브이엠2011.04.01단순투자50 21 0%1,169 ---265-0%904 176,621 11,908 ㈜엑세스바이오2011.05.31단순투자970 906 3%6,543 ---997-3%5,546 110,244 -1,151휴켐스(주)2015.10.13단순투자49 9 0%138 -9-138--　-- --한전기술(주)2015.12.24단순투자1,047 109 0%3,782 ---1,089-0%2,693 786,596 17,796 (주)시터스2015.12.30단순투자251 107 4%251 ----4%251 6,388 128 수퍼나노텍(주)2015.12.30단순투자382 160 10%382 ----10%382 5,732 47 (주)지플러스생명과학2016.07.08단순투자500 ---6 500 --5%500 190 -137TRUELITE TRACE INC.2016.08.10단순투자553 ---1,079 553 --6%553 910 -1,457식신(주)2016.09.23단순투자----18 ---8%- 590 -1,990(주)에이치케이머티리얼즈2016.09.23단순투자239 ---29 239 --8%239 7,036 564 --472,674--3,384--464,4814,612,05074,599 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 상기 타법인출자중 대구그린파워(주)와 대구그린에너지센타(주)는 회사의 지분율&cr; 이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향역을 보유한 것으로 판단하여 &cr; 관계기업투자로 분류하였으며, 그 외는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.&cr;※ 기초 또는 기말 현재 출자비율 5% 미만 또는 장부가액이 1억원 미만에 해당되는 &cr; 출자 법인은 제외 하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자와의 거래 ○ 매출 및 매입 등 거래 &cr; [단위:천원] 구분 당기 전기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 서울도시가스㈜ 1,977,500 - 1,695,000 - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 6,818 231,520 80,139 260,066 (주)대성 11,303 73,785 9,221 149,844 대성투자자문(주) 9,093 - 7,667 - (주)알앤알 3,709 2,187 3,595 - 대성산업(주) 498,850 58,055 409,999 45,527 대성계전(주) - 17,000 - 868,725 대성밸류인베스트먼트㈜ 418 - 309 - 글로리아트레이딩(주) - - 45,167 - 대구그린파워㈜ 217,833 - 9,705 - 대성큐 50,888 10,711 13,176 9,273 대구그린에너지센터㈜ 15,146,832 491,579 27,863,408 - 기타 416,801 1,065,159 392,727 1,334,696 계 18,340,045 1,949,996 30,530,113 2,668,131 &cr;상기 이외에 연결회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 2,926백만원(전기 : 2,926백만원)의 배당금을 지급하였습니다.&cr; &cr;○ 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr; [단위: 천원] 구분 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 347 20,433 962 21,016 (주)대성 850 23,075 849 9,937 대성투자자문(주) 662 - 1,006 - (주)알앤알 377 - 315 - 대성산업(주) 91,389 4,721 - 3,294 대성계전(주) - - - 202,855 대성밸류인베스트먼트㈜ 60 - 60 - 대구그린파워㈜ 630 - 1,843 - 대성큐 254,293 7,470 1,405,852 10,200 대구그린에너지센터㈜ 33,000 5,001,217 622,540 2,858,251 기타 561,174 1,520,591 515,754 1,476,979 계 942,782 6,577,507 2,549,181 4,582,532 &cr; 2. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; - 당사는 당기중 최대주주등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속등 거래상의 신용위 험을 수반하는 직,간접적 신용공여를 제공한 내역이 없습니다&cr;&cr;3. 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래등&cr;- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 9 - - 기타(개인) - - - ※ 연결회사는 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행&cr;을 담보·보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제&cr;공하고 있습니다.&cr;※ 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매&cr;입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한&cr;국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니&cr;다. &cr;※ 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파&cr;워㈜ 주식 1,454,760주를 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무, 자금보충 약&cr;정 등을 제공하고 있습니다 &cr;2. 주요공시 사항 및 변경 사항 신고일자 제 목 신고내용 세부내역 2017.02..23 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제10회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 400억&cr;발행금리 : 2.302% 2016.02.24 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제9회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 600억&cr;발행금리 : 2.152% 2015.05.22 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2015.03.04 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제8회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 500억&cr;발행금리 : 2.420% 2014.12.29 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(일반) 제출사유 : 보유주식 담보(공탁)에 의한 보유형태 변경공시 2014.11.10 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2014.09.05 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2014.02.25 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제7회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 400억&cr;발행금리 : 3.527% &cr;3. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제34기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) (1) 제1호의안 : 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명)&cr;(3)제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사 1명)&cr;(4)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 제33기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25) (1) 제1호의안 : 제33기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안 : 사내이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr;(3) 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 &cr; 제32기&cr;정기주주총회&cr;(2015.03.27) (1) 제1호의안: 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안: 정관일부 변경의 건&cr;(3) 제3호의안: 사내이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr;(4) 제4호의안: 사외이사 선임의 건(사외이사 2명)&cr;(5) 제5호의안: 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr;(6)제6호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 &cr;&cr; 제31기&cr;정기주주총회&cr;(2014.03.27) (1) 제1호의안: 제31기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안: 이사선임의 건(사외이사 1명)&cr;(3) 제3호의안: 감사위원회 위원 선임의 건&cr;(4) 제4호의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 &cr;&cr;&cr; &cr;4. 중요한 소송사건 - 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 &cr;같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측&cr;할 수 없습니다&cr; (단위: 천원) 소송내용 원 고 피 고 소송가액 진행현황 손해배상 테크서치㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 1,441,960 진행중 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 &cr;5. 우발채무 등 약정사항&cr;가. 담보제공자산 &cr; (단위:천원, USD). 담보제공자산 담보권자 담보설정금액 내용 당기말 전기말 단기금융상품 IBK기업은행 - 13,263,642 차입금담보설정 토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000&cr; USD 1,300,000 23,067,000&cr; USD 1,300,000 건물 수협은행 3,881,454 3,881,454 토지 및 건물 외환은행 2,975,000 2,975,000 관리운영권 IBK기업은행 - 24,830,000 기계장치 등 국민은행 1,335,600 1,335,600 토지 및 건물 ㈜하이프라자, ㈜장인가구 900,000 900,000 임대보증금 계 　 32,159,054&cr; USD 1,300,000 70,252,696&cr; USD 1,300,000 　 &cr; - 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나&cr;은행 등에 한도액 31,918백만원(전기말: 33,505백만원)의 양도담보로 제공하고 있습&cr;니다.&cr;&cr;- 또한 연결회사는 대구그린파워(주) 및 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 &cr;회사가 보유하고 있는 대구그린파워(주)의 주식 1,454,760주와 대구그린에너지센터(&cr;주)의 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터(주)&cr;의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8&cr;매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;- 한편, 화재보험 부보금액 5,815백만원을 수협은행에 차입금 담보로 제공하고 있습&cr;니다.&cr; 나. 기타 약정 사항&cr; (단위:천원, USD) 금융기관 내역 한도약정액 당기말 전기말 대구은행 외 당좌차월약정 14,115,000 18,000,000 신한은행 외 대출약정 55,000,000 56,995,000 계 　 69,115,000 74,995,000 &cr; - 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매&cr;입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한&cr;국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니&cr;다. - 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 11,232백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr; 다. 출자약정서 &cr;- 연 결회사는 대구그린파워㈜ 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전&cr;사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(KEB하나은행 외 13개 금융&cr;기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 연결회사는 전기말까지 상기 출자약정서와&cr;관련하여 연결회사 부담 69.3억원의 자금보충 약정과 피투자회사의 사업경비 악화 &cr;등의 경우에 자금을 제공할 의무를 부담하고 있었으나, 당기말 현재 대구그린파워㈜&cr;의 대출금 리파이낸싱 약정 체결로 대주단(신한은행외 11개 금융기관)과 새로운 출&cr;자약정서 체결시 자금보충 약정과 자금제공 의무를 제외하였습니다. 새로운 출자자약정 서는 피투자회사에 대한 회사의 자기자본 유지의무, 하자담보책임및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다. &cr;- 연결회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프&cr;로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 동 금융기관에게 한도액 4&cr;1.7억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금&cr;이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다. 이러한 자금보충 및 &cr;제공의무와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하여&cr;당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. 출자자약정서는 상기&cr;이외 피투자회사에 대한 연결회사의 준공 및 하자담보책임, 관리운영계약에 따른 책&cr;임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 효율보증의무 등을 규정하고 &cr;있습니다.&cr;&cr;6. 제재현황 등 그 밖의 사항 ○ 공모자금의 사용내역 2016.12.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유가증권시장 상장 공모2010.12.2040,5001. 외화장기차입금 상환 : 10,439&cr;2. 배관시설 투자 : 24,839&cr;3. 운영자금 : 3,949&cr;4. 발행제비용 : 1,273&cr;합 계 : 40,5001. 외화장기차입금 상환 : 10,439&cr;2. 배관시설 투자 : 28,788&cr;3. 발행제비용 : 1,273&cr;합 계 : 40,500신고서상 자금사용 계획 중 운영자금은 도시가스 공급시설 확충을 위한 시설투자 증가에 따른 배관시설 투자자금으로 사용함 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 (1) 외화장기차입금 상환&cr;당사는 2011년 2월에 만기가 도래한 하나은행 외화장기차입금을 상환하였습니다. (단위 : 천원) 용 도 금융기관 상환예정일자 금 액 비 고 외화장기차입금 상환 하나은행 2011년 2월 22일 10,439,000 - 상기 외화장기차입금에 대하여 하나은행과 통화스왑계약을 체결해 놓은 상태이기 때문에 환율변동에도 불구하고 상환할 금액은 원화로 고정되어 있습니다. &cr;&cr;(2) 배관시설 투자&cr; 당사는 도시가스 공급시설 확충을 위하여 2011년에 70.1km에 해당하는 배관시 설에 투자하였으며, 동 배관시설 투자에 총 30,811백만원 중 공모자금 투자금액은 28,788백만원입니다.&cr; 용 도 내 용 기 간 내용 비 고 배관시설 투자 배관시설 길이 2011.01 ~ 2011.12 70.1km - (3) 발행제비용의 사용내역 (단위 : 천원) 구 분 금 액 비 고 인수수수료&cr;발행분담금&cr;등 록 세 &cr;교 육 세 &cr;상장수수료&cr;등기비용&cr;기타비용 1,113,750&cr; 7,290&cr; 30,000&cr; 6,000&cr; 11,550&cr;4,000&cr;100,000 &cr; 합 계 1,272,590 &cr;7. 작성기준 이후 발생한 주요 사항&cr; - 당사는 2017.02.02일자 이사회 결의에 의거 2017.02.24을 발행일로 하여 제10회차 무보증 사채(사채 권면액:400억)를 발행 하였습니다.&cr;※ 관련사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 6.기타 재무에 관한 사항을 참고 하시길 바랍니다.&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 [해당사항 없음] 2. 전문가와의 이해관계 [해당사항 없음]