Annual Report • Nov 23, 2021
Annual Report
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사업보고서 3.6 대성홀딩스(주) C A 170111-0017237 정 정 신 고 (보고) 2021년 11월 23일 1. 정정대상 공시서류 : 제36기 사업보고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 4월 1일 &cr;3. 정정사유: &cr; 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산할 &cr;일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하지 &cr;않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. &cr;일반적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산&cr;에 대한 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산&cr;을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 &cr;아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 2020년 12월 31일로 종료되&cr;는 회계기간에 관계기업의 투자주식에서 발생한 가산할 일시적차이에 대해 배당 및 &cr;청산에 의한 소멸시점을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유&cr;하고 있지 않음을 확인하고, 회계정책의 변경으로 보아 재무제표를 재작성한 바 있습&cr;니다. 그러나 이는 회계처리의 오류이므로 오류수정으로 회계처리하여야 합니다.&cr;&cr; 이와 관련하여 회사는 이연법인세 회계처리에 대해 2013년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제31기)부터 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제38기)까지 재무제표를 재작성하였습니다.&cr;&cr;외부감사인은 2013년 12월 31일로 종료되는 회계기간(제31기)부터 2020년 12월 31&cr;일로 종료되는 회계기간(제38기)까지 감사보고서를 재발행하고 당사는 이를 반영하&cr;여 사업보고서를 모두 정정하여 신고하였습니다.&cr; 4. 정정사항 항 목 정 정 전 정 정 후 별도 재무상태표 (주1) (주1) 별도 손익계산서 (주2) (주2) 별도 자본변동표 (주3) (주3) 별도 주석 (주4) (주4) 사업보고서 본문 별도의 정오표를 작성하지 아니하였으니, &cr;본 보고서의 본문 내용을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr;(주1) 별도 재무상태표&cr; (단위: 원) 과목 당기말 전기말 정정전 정정후 정정전 정정후 비유동자산 340,895,190,442 340,720,661,142 341,956,078,719 341,669,374,947 기타비유동자산 1,188,571,900 1,014,042,600 1,300,746,372 1,014,042,600 이연법인세자산 174,529,300 - 286,703,772 - 자산총계 396,655,361,489 396,480,832,189 395,033,362,981 394,746,659,209 비유동부채 90,065,575,185 99,038,898,490 99,928,231,121 108,775,374,080 이연법인세부채 - 8,973,323,305 - 8,847,142,959 부채총계 153,362,973,747 162,336,297,052 153,645,106,466 162,492,249,425 이익잉여금 169,093,394,785 159,945,542,180 167,003,092,386 157,869,245,655 미처분이익잉여금 58,848,665,285 49,700,812,680 56,758,362,886 47,624,516,155 자본총계 243,292,387,742 234,144,535,137 241,388,256,515 232,254,409,784 부채및자본총계 396,655,361,489 396,480,832,189 395,033,362,981 394,746,659,209 &cr;(주2) 별도 손익계산서&cr; (단위: 원) 과목 당기 전기 정정전 정정후 정정전 정정후 법인세비용(수익) 784,468,602 798,474,476 541,629,408 490,217,151 당기순이익 6,393,154,090 6,379,148,216 6,125,370,684 6,176,782,941 당기총포괄이익 5,926,495,977 5,912,490,103 5,512,841,030 5,564,253,287 기본주당순이익 397 396 381 384 희석주당순이익 397 396 381 384 &cr;(주3) 별도 자본변동표&cr; (단위: 원) 과목 정정전 정정후 이익잉여금 총계 이익잉여금 총계 2017.1.1(전기초) 165,423,872,657 239,897,780,235 156,238,613,669 230,712,521,247 당기순이익 6,125,370,684 6,125,370,684 6,176,782,941 6,176,782,941 2017.12.31(전기말) 167,003,092,386 241,388,256,515 157,869,245,655 232,254,409,784 2018.1.1(당기초) 167,003,092,386 241,388,256,515 157,869,245,655 232,254,409,784 2018.1.1(수정후 금액) 167,189,263,558 241,388,256,515 158,055,416,827 232,254,409,784 당기순이익 6,393,154,090 6,393,154,090 6,379,148,216 6,379,148,216 2018.12.31(당기말) 169,093,394,785 243,292,387,742 159,945,542,180 234,144,535,137 &cr;(주4) 별도 주석&cr; 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 별도 재무제표상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 정정하였습니다. &cr;&cr;5. 기타&cr;본 사업보고서 정정 공시로 "감사보고서 제출" 정정 공시를 갈음합니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인(정정공시)_대성홀딩스.jpg 대표이사등의 확인(정정공시)_대성홀딩스 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 36 기) 2018년 01월 01일2018년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2019년 4월 1일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대성홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 김영훈,김정주 본 점 소 재 지 : 대구광역시 중구 명덕로 85 (전 화)053-606-1300 (홈페이지) http://www.daesung-holdings.com 작 성 책 임 자 : (직 책)계장 (성 명)윤재원 (전 화)02-3700-1738 목 차 사업보고서......................................................................................................1&cr;[대표이사 등의 확인].......................................................................................2&cr;Ⅰ.회사의 개요.................................................................................................3&cr;1.회사의 개요..................................................................................................3&cr;2.회사의 연혁..................................................................................................8&cr;3.자본금 변동사항..........................................................................................12&cr;4.주식의 총수 등............................................................................................13&cr;5.의결권 현황................................................................................................14&cr;6.배당에 관한 사항 등.....................................................................................15&cr;Ⅱ.사업의 내용...............................................................................................17&cr;Ⅲ.재무에 관한 사항......................................................................................113&cr;1.요약재무정보............................................................................................113&cr;2.연결재무제표............................................................................................117&cr;3.연결재무제표 주석.....................................................................................125&cr;4.재무제표...................................................................................................210&cr;5.재무제표 주석...........................................................................................217&cr;6.기타 재무에 관한 사항................................................................................278&cr;Ⅳ.이사의 경영진단 및 분석의견.....................................................................302&cr;Ⅴ.감사인의 감사의견 등...............................................................................309&cr;Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항............................................................314&cr;1.이사회에 관한 사항....................................................................................314&cr;2.감사제도에 관한 사항.................................................................................319&cr;3.주주의 의결권 행사에 관한 사항..................................................................321&cr;Ⅶ.주주에 관한 사항......................................................................................323&cr;Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항......................................................................326&cr;1.임원 및 직원의 현황...................................................................................326&cr;2.임원의 보수 등..........................................................................................328&cr;Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항...........................................................................332&cr;Ⅹ.이해관계자와의 거래내용..........................................................................346&cr;XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항.................................................349&cr;[전문가의 확인]...........................................................................................355&cr;1.전문가의 확인...........................................................................................355&cr;2.전문가와의 이해관계..................................................................................355&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_대성홀딩스.jpg 대표이사 등의 확인_대성홀딩스 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) 대성에너지(주)09.10.01대구시 중구 명덕로 85가스제조 및 공급업653,696기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당대성글로벌네트웍(주)03.07.01대구시 중구 명덕로 91통신업, 텔레마케팅13,737기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성환경에너지(주)04.05.25대구시 달성군 다사읍 다사로 882매립가스제조,가공20,206기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성청정에너지(주)97.07.12경북 안동시 모래골1길 61가스제조 및 공급업66,639기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당대성창업투자(주)87.08.22서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩4층금융업50,776기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)해당대성이앤씨(주)09.05.08대구시 서구 와룡로 73길 39건설업5,597기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제1서비스(주)05.07.01대구시 서구 서대구로209사업시설 유지관리 서비스업2,448기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제2서비스(주)05.07.01대구시 북구 구암로 110사업시설 유지관리 서비스업2,446기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제3서비스(주)05.07.01대구시 달서구 이곡서로 60사업시설 유지관리 서비스업2,027기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제5서비스(주)18.07.01대구광역시 동구 공항로49길 41사업시설 유지관리 서비스업1,148기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제6서비스(주)18.07.01대구광역시 수성구 용학로46길 41사업시설 유지관리 서비스업1,062기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-대성에너지제7서비스(주)18.07.01 대구광역시 수성구 달구벌대로627길 14-12사업시설 유지관리 서비스업1,304기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)-Daesung America.Inc05.11.14108 West 13th Street Wilmington, Delaware 19801작물재배3,139기업의결권의 과반수 소유 &cr;(기업회계기준서 1027호 13)- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 ※ 최근사업연도말 자산총액은 2018년(사업년도)말 기준입니다.&cr;※ 회사 현황은 Ⅱ.사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. ※ 대성창업투자(주)에 대한 소유지분율은 과반수 미만이나, 나머지 주주는 대부분 1&cr; % 이하 주주로 넓게 분산되어 있으며 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr; ※ 대성에너지제5서비스(주),대성에너지제6서비스(주),대성에너지제7서비스(주) 법&cr;인은 대성에너지(주)에서 100%출자한 회사로 당기 당사의 연결 대상법인에 포함되&cr;었습니다. ※ 2018.12.31현재 연결 종속회사는 13개회사(국내12개,해외1개) 입니다. &cr;나. 연결대상회사의 변동내용 대성에너지제5서비스(주)당기 중 신설대성에너지제6서비스(주)당기 중 신설대성에너지제7서비스(주)당기 중 신설---- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 ※ 대성에너지제5서비스(주),대성에너지제6서비스(주),대성에너지제7서비스(주) 법인은 대성에너지(주)에서 100%출자한 회사로 당기 당사의 연결 대상법인에 포함되었습니다.&cr; 다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 시장1999.12.22해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 라. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 "대성홀딩스주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG HOLDINGS CO.,LTD.(약호DSH)"라고 표기합니다.&cr; 마. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983년 1월 31일 법인 설립 이후 &cr;올해로 36기를 맞이하고 있습니다. 이후 1999년 12월 22일 한국거래소 유가증권시&cr;장에 상장 되었으며 현재까지 상장이 유지되고 있습니다. 2009년 10월 1일 물적분할&cr;실시 이후 당사는 자체 사업부인 IT사업부, 교육콘텐츠 사업부 및 경영관리 부문으로&cr;나뉘어져 있으며, 2018년 12월 31일 현재 연결대상종속회사는 총 13개사로, 국내종&cr;속회사 12개사, 해외종속회사 1개사가 있습니다.&cr; 바. 본사의 주소 및 전화번호&cr;1)주 소 : 대구광역시 중구 명덕로85&cr;2)전화번호: 053-606-1300&cr; 사. 중소기업 해당 여부 &cr;당사는 중소기업기본법 제 2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에&cr;해당되지 않습니다.&cr; 아. 주요사업의 내용 &cr;당사는 그룹 종속회사 및 계열회사의 경영지도 및 업무지원등을 통해 경영효율성을&cr;높이고 기업의 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하며 있으며, 당사의 자체 사업부&cr;인 IT사업부문, 교육콘텐츠사업부문을 통하여 소프트웨어 및 시스템 구축, 정보시스템 운영 및 유지보수 사업 및 인터넷 위탁교육기관인 유런넷을 통한 기업교육 서비스&cr;사업 등을 영위하고 있습니다.&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업부&cr; - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 교육콘텐츠사업부 - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 &cr;자. 신용평가에 관한 사항&cr;- 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.&cr;○ 대성홀딩스(주) 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2019년 2019.01.31 기업어음 A2+ 한국기업평가&cr;(A1~D) 본평가 2019.01.31 기업어음 A2+ 한국신용평가&cr;(A1~D) 본평가 2018년 2018.01.31 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 2018.01.31 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2017년 2017.01.23 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2017.01.25 회사채 A+ NICE신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2016년 2016.02.03 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 2016.02.03 회사채 A+ NICE신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 &cr;○ 대성에너지(주) 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018년 2018.01.31 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 2018.02.02 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA~D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA~D) 본평가 * 신용등급체계 및 부여 의미 유가증권 종류별 신용등급체계 등 급 정 의 회사채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경변화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 더욱 불안요소가 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능상태임 ※ 상기등급 중 AA,A,BBB,BB,B 등급은 +,-부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄. 기업어음 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. D 상환불능 상태임. ※ 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 주요 연혁 1983-01-31 법인 설립 1984-04-30 영남에너지(주) 흡수 합병&cr;1984-10-18 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr;1992-06-24 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr;1995-12-07 LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr;1998-12-30 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr;1999-12-22 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 2002-05-10 대성청정에너지연구소(DICE) 개소 2006-09-01 웰빙쇼핑몰 '웰베이(www.wellbay.co.kr)' 오픈&cr;2007-12-12 죽곡지구 열병합발전소 준공&cr;2008-09-02 공급 70만전 달성&cr;2009-06-01 소규모합병&cr; (대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나이미디어(주))&cr;2009-10-01 회사분할 &cr; (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / &cr; 회사상호 변경(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr;2010-09-08 자회사 편입 (대성청정에너지 주식회사)&cr;2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr;2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장&cr; 나. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 1983.01.31&cr;1990.07.01&cr;2000.07.05&cr;2000.08.01&cr;2000.12.16&cr; 〃&cr;2001.04.27&cr;2001.06.08&cr; 〃&cr;2001.09.29&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2002.04.04&cr;2003.03.21&cr; 〃&cr; 〃&cr;2004.03.16&cr;2004.03.19&cr;2005.03.24&cr; 〃&cr;2005.03.25&cr; 〃&cr; 〃&cr;2006.03.24&cr; 〃&cr;2008.03.28&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2009.03.20&cr; 〃&cr; 〃&cr; 〃&cr;2009.04.21&cr;2009.10.01&cr;2010.03.26&cr;&cr; 〃&cr; 〃&cr;2012.03.28&cr;2013.08.14&cr;2014.03.27&cr;2015.03.27&cr;2015.03.27&cr;2016.03.25&cr;2017.03.24&cr;2018.03.28&cr;2018.03.28&cr;2018.03.28&cr;2018.04.25&cr;2019.03.29&cr;2019.03.29 김수근&cr;김수근, 기옥연&cr;사외이사 김병용 사임&cr;이사 김의근 사임&cr;공동대표이사 김수근, 기옥연 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 김병용 선임&cr;이사 김문근 사임&cr;이사 김영대, 손무룡 사임&cr;사외이사 장철훈,최용호,김영효 사임&cr;사외이사 정근모, 김태한 선임&cr;이사 김정주, 조명호 선임&cr;감사 박창현 사임&cr;감사위원회 위원 김영훈,정근모,김태한 선임&cr;정근모 감사위원회 위원 및 사외이사 사임&cr;이사 조명호, 정근모 사임&cr;이사 김영민 임기만료&cr;이사 신현정 선임&cr;사외이사 손인웅, 장용국 선임&cr;감사위원회 위원 손인웅, 장용국 선임&cr;김태한,장용국 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;정충영,강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 사외이사 사임&cr;김병용 공동대표이사 사임&cr;정충영 공동대표이사 선임&cr;박원진 이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;강정훈 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김한배 이사 선임&cr;이의근 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박원진 이사 감사위원회 위원 사임&cr;공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;정충영 공동대표이사 사임&cr;이의근 사외이사 사임&cr;조성표 사외이사 선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;김정주 공동대표이사 선임&cr;손인웅 사외이사 및 감사위원회 위원 사임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;윤창번 사외이사 및 감사위원회 위원 중도 퇴임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;박은구 사외이사 및 감사위원회 위원 퇴임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 선임&cr;김영훈 공동대표이사 재선임&cr;김정주 공동대표이사 재선임&cr;장순흥 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;김영훈 공동대표이사 재선임&cr;조성표 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 재선임&cr;이상엽 사외이사 및 감사위원회 위원 중도퇴임&cr;김정주 대표이사 재선임&cr;조병관 사외이사 및 감사위원회 위원 선임 설립시 대표이사&cr;공동대표이사&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;상근감사폐지&cr;감사위원회 설치&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일시상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;일신상&cr;각자대표이사 &cr;다. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 &cr; 우 당해 본인) 연월 ∼에서 ∼으로 비 고 1983. 01 대성산업 대성산업 사실상의 지배주주 2004. 06 대성산업 한국케이블TV경기방송 계열회사 2004. 12 한국케이블TV경기방송 경북도시가스 계열회사 2005. 04 경북도시가스 김영훈 공동대표이사 &cr; 라. 조직도 조직도_대성홀딩스.jpg 조직도_대성홀딩스 마. 연결회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁 회사명 회사의 연혁 대성홀딩스(주) 2009-06-01 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등, 시나미디어(주))&cr;2009-10-01 회사분할 &cr;(분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주)) / 회사상호 변경&cr;(대구도시가스(주) → 대성홀딩스(주))&cr;2010-09-08 자회사 편입 (경북도시가스 주식회사)&cr;2010-12-23 자회사 편입 (대성이앤씨 주식회사)&cr;2010-12-24 대성홀딩스(주)의 자회사인 대구도시가스(주) 유가증권시장 상장 대성에너지(주 ) 2009-10-01 회사사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도시가스(주))&cr;2010-11-11 공급 80만전 달성&cr;2010-12-20 유상증자(7,500,000주)&cr;2010-12-24 유가증권시장 상장&cr;2011-03-21 상호변경(대구도시가스(주) -> 대성에너지(주))&cr;2011-06-29 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr;2013-01-15 공급 90만전 달성&cr;2015-01-19 공급지역 확대(고령군 전역)&cr;2015-05-08 공급 100만전 달성&cr;2017-03-24 공급 110만전 달성&cr;2018-05-31 신서 천연가스인수시설 가스공급 대성청정에너지(주) 2010-06-21 노사문화우수기업 지정&cr;2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립)&cr;2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군)&cr;2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀)&cr;2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급&cr;2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급&cr;2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증&cr;2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부)&cr;2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증&cr;2015-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수 향상 1위(산업통상부 장관상)&cr;2016-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수 향상 우수(산업통상부 장관상)&cr;2017-03-31 무재해 12배수 달성 인증 대성창업투자(주) 2010.03.19 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;2010.06.30 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;2010.11.05 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2011.07.18 대성 CT 투자조합 결성(200억원)&cr;2011.11.12 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;2011.12.08 TV조선-대성 상생 투자조합 결성(420억원)&cr;2011.12.20 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2012.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억원)&cr;2013.01.28 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;2013.01.31 중소기업청 창투사 평가겨로가 종합"A"등급 획득&cr;2013.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억→1,000억)&cr;2014.10.23 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;2014.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억 → 1,250억)&cr;2015.01.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합"A" 등급 획득&cr;2016.07.14 IBK-위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합(150억)&cr;2016.09.12 케이이노베이션 수산전문투자조합(200억)&cr;2016.12.28 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억원)&cr;2016.12.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A"등급 획득&cr;2017.09.28 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억원)&cr;2017.12.27 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억원)&cr;2018.10.24 대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr;2018.10.24 대성 굿무비 투자조합 결성(170억) 대성글로벌네트웍(주) 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 대성이앤씨(주) 2010.03.08 토목건축공사업 등록&cr;2011.02.08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원)&cr;2011.03.15 부동산개발업 등록&cr;2011.03.16 주택건설업 등록&cr;2011.06.07 해외건설업 신고(토목건축공사업)&cr;2011.06.10 전기공사업 등록&cr;2012.02.21 전문소방시설공사업 등록&cr;2013.03.28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원]&cr;2015.06.30 전기공사업, 전문소방설비공사업 면허 반납&cr;2015.07.31 산업환경설비업, 토목건축공사업, 가스시설시공업(제1종) 면허 반납 대성환경에너지(주) 2011.03.29 대성에너지환경(주)로 사명변경&cr;2012.03.22 대성환경에너지(주)로 사명변경&cr;2013.12.19 실시협약 변경체결(2차/대구시)&cr;2015.01.20 도시가스제조사업 허가취득(대구시) 대성에너지제1서비스(주) 2012.03 대성에너지 제1서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2013.05 대성에너지 제1서비스 ㈜동구센터 에서 대성에너지 제일서비스㈜남구센터로 상호변경 대성에너지제2서비스(주) 2012.03 대성에너지 제2서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2014.07 대성에너지제2서비스 주식회사 경산센터에서&cr; 대성에너지제2서비스 주식회사 강서센터로 상호변경 대성에너지제3서비스(주) 2012.03 대성에너지제3서비스 주식회사로 상호 변경&cr;2013.05 남구센터를 달서센터로 변경 대성에너지제5서비스(주) 2018.07 대성에너지제5서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 서비스센터(본점, 동구1센터, 북구센터) 업무개시 대성에너지제6서비스(주) 2018.07 대성에너지제6서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 서비스센터 (본점, 수성센터, 동구2센터) 업무개시 대성에너지제7서비스(주) 2018.07 대성에너지제6서비스(주) 법인 설립(자본금 9억원)&cr; 서비스센터 (본점, 경산1센터, 경산2센터) 업무개시 Daesung America.Inc 2014.06.13 Daesung America Agribusiness 사업확장(농장 추가 매입)&cr;2015.12.31 Jeremiah111 LLC 자회사 출자 설립 ※ 종속회사별 세부 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 2018년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 1983년 01월 31일유상증자(일반공모)보통주500,0001,0001,0001983년 02월 23일유상증자(주주배정)보통주500,0001,0001,0001984년 04월 02일유상증자(주주배정)보통주1,000,0001,0001,0001984년 06월 08일유상증자(주주배정)보통주1,000,0001,0001,0001987년 07월 02일-보통주600,0005,0005,0001996년 12월 20일무상증자보통주1,400,0005,0005,0001999년 12월 15일유상증자(일반공모)보통주860,0005,0005,0002004년 03월 19일주식배당보통주286,0005,0005,0002005년 10월 04일주식분할보통주15,730,0001,0001,0002007년 03월 26일주식배당보통주314,6001,0001,0002009년 06월 01일-보통주44,8591,0001,000 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 설립자본금 - - - 액면가병합 - - - - - 소규모합병 &cr;나. 당기 자본금 변동내용 등&cr;2018.12.31 현재 기말 자본금 변동내용은 없습니다. 기말 현재 자본금 총액은 16,08&cr;9,459천원(발행주식총수 : 16,089,459주)입니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수&cr; 2018.12.31현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 &cr;발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 16,089,459주 입니다. 당사는 보통주외의 주식&cr;은 발행하지 않습니다. ○ 주식의 총수 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-16,089,459-16,089,459---------------------16,089,459-16,089,459-----16,089,459-16,089,459- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자본금 및 1주당 가액&cr; [단위:원] 구분 종 류 자본금(액면총액) 1주당가액 비 고 재무제표상&cr;자본금&cr;(A) 발행주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅳ×B) 유통주식의&cr;액면총액&cr;('가'의 Ⅵ×B) 1주당&cr;액면가액&cr;(B) 자본금÷&cr;발행주식의 총수&cr;(A÷'가'의Ⅳ) 자본금÷&cr;유통주식수&cr;(A÷'가'의 Ⅵ) 기 명 보통주 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 1,000 1,000 1,000 - 합 계 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 1,000 1,000 1,000 - 5. 의결권 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주16,089,459-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주16,089,459-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 ○ 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회결의로 매년 적극적인 배당을 실시하고 있으&cr;며, 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 등을 고려하여 적정수준의 배당&cr;률을 결정하고 지속적이며 안정 적인 배당정책을 실시하여 주주이익을 증대시키기 &cr;위하여 노력하고 있습니다. ○주요배당지표 1,0001,0001,00023,77932,18423,3596,3796,1777,2261,2141,1077744,0224,0224,022---16.912.417.2보통주3.93.12.5우선주---보통주---우선주---보통주250250250우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제36기 제35기 제34기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 제36기(당기) 배당에 관한 사항은 2019년 3월 29일 개최한 정기주주총회에서 결정된 사항임 II. 사업의 내용 1. 사업의 내용&cr;- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1983.01.31 법인을 설립하였으&cr;며 올해로 36기를 맞이하고 있습니다. 2009년10월 물적분할 이후, 당사는 주요종속&cr;회사에 대한 경영 및 법무 컨설팅 등을 실시하고 있습니다. 당사의 주요 사업부는 종&cr;속회사에 대한 업무 지원 서비스등을 담당하는 경영관리 본부, 시스템 통합서비스 등&cr;을 담당하는 IT사업부 및 E-러닝 교육사업을 담당하는 교육콘텐츠 사업부로 나뉘어&cr;져 있습니다.&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업부 - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 교육콘텐츠사업부 - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 &cr;가. 사업현황&cr;1) 경영관리 본부&cr;- 당사는 국내 종속회사 12개, 해외 1개사에 대한 경영컨설팅, 법무, 홍보업무 지원 &cr;서비스를 제공 하고 있습니다. 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 &cr;및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수&cr;립 및 지배구조 개선 등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위&cr;해 최선의 노력을 다하고 있습니다.&cr;&cr;2) IT사업부문&cr;(1)업계의 현황&cr; - 최근 IT기술의 발전 및 확산으로 IT산업과 전통 산업간의 연계성이 커지고 있습니다. 전통산업에의 IT활용은 전통사업에 IT기술을 접목, 생산성 및 부가가치를 제공하고 산업 전반의 균형적 발전을 도모하는 방향으로 진행되고 있습니다. 이는 섬유, 전자, 건설, 금융, 의료, 유통 등 전통사업의 정보화를 촉진해 산업의 생산성 및 경쟁력을 향상시키고 다른 한편으로는 IT 접목 핵심기술을 개발해 부가가치를 향상시키는 형태로 전개되고 있습니다. 이와 함께 소프트웨어, 디지털콘텐츠산업 등 고부가가치의 신 사업 영역을 창출해 무역흑자, 물가안정, 일자리 창출에 기여하는 등 경재성장의 새로운 동력으로 작용하고 있습니다. &cr;- 정보 기술 산업은 21세기 지식기반 경제의 선도산업으로서 아이디어와 창의를 기&cr;반으로 하는 디지털시대의 핵심 산업이라 할 수 있습니다. 이미 정보기술은 가전, 자&cr;동차, 물류, 바이오 등의 거의 모든 산업분야에 광범위하게 활용되고 있는 상태이며 &cr;정보 기술 산업은 타 산업의 경쟁력 향상에 대한 근간으로서 제품 및 서비스의 고품&cr;질화, 고부가기치화, 제품의 효용성 및 사용성 증대 그리고 방대학 고객에 대한 맞춤&cr;형 서비스 제공을 통하여 오프라인 산업분야로의 글로벌 경쟁력을 배가시키고 있습&cr;니다. &cr;- 정보 기술 산업은 소프트웨어의 개발, 유통 및 유지, 보수 등의 활동과 정보화를 실&cr;현하기 위하여 필요한 시스템 기획, 개발 및 유지, 보수 등의 정보처리활동을 포함하&cr;여 사물인터넷 사회로의 진입 기조와 함께 산업뿐만 아니라 개인의 일상까지도 깊게 &cr;관여되고 있습니다. &cr;- 최근 몇 년 동안 국내 보수적 투자 기조가 지속되어 IT 주요 이슈로 정보보안 강화&cr;와 IT 비용절감을 위한 관심이 계속 증대되고 있으며 클라우드, IoT, 빅데이터, 모바&cr;일과 연계된 시장이 계속 확대 될 것이며 전통적인 IT시장 침체에 따른 물류, 에너지,&cr; IoT 등 다양한 분야로의 신사업 진출이 활발해 질 것입니다. &cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 국내 IT서비스 시장은 앞으로 10년간 3%대의 저상장세에 머무를 것이며, 이 저성&cr;장 시대를 돌파하기 위해서는 인공지능, 클라우드 등 신 사업분야의 서비스 개발과 &cr;해외시장의 적극적인 개척을 필요로 하고 있습니다. 국내 IT시장은 전세계 시장의 1.&cr;1% 수준에 머물러 있으며 2006년 이후 지금 까지 3~4%대의 정체 상태를 보이고 있&cr;습니다. 특히 중국, 일본, 독일, 미국 등 주요 해외 국가와의 시장 규모 격차가 갈수록 커지고 있으며 2018년 기준, 해외 주요국과 시장 격차는 중국과 3.5배, 일본 과 6.7배, 미국과 47.3배에 이르고 있습니다.&cr; [국내외 IT서비스 시장 성장 추이]&cr; (단위 : 10억달러) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 글로벌 ITS 시장 866 894 931 987 국내 ITS 시장 10.4 10.6 11.1 11.5 세계 시장대비 국내 시장 비중 1.20% 1.19% 1.19% 1.17% 국내 ITS 시장 (SPRI) 6.81 6.89 7.17 7.34 세계 시장대비 국내 시장 비중 0.79% 0.77% 0.77% 0.74% ※출처: 가트너, KRG, 소프트웨어정책연구소 - 2018년 국내 IT서비스 시장은 전년대비 3.6% 성장한 12조 9000억원 규모를 형성하였으며 전반적인 시장 위축 속에 기업들은 유지보수 등 기존 시스템의 효 율화에 투자를 집중하였습니다. &cr;- 중견 IT서비스 기업들의 사업 구조조정이 확산되고, 글로벌 기업들의 국내 시장 진출이 잇따르는 가운데 2019년 국내 IT서비스 시장은 전년대비 3.4% 성장한 13조 3400억원을 형성할 전망입니다. &cr;- 여전히 불확실한 경기에 특히 제조업의 경기 악화는 IT서비스 시장의 주요 성장 둔&cr;화 요인으로 꼽히는 가운데 기업의 디지털 트랜스포메이션 추진이 점차 가시 화되고,&cr;금융 그리고 공공 및 금융 클라우드 시장의 본격적인 시작은 전체 IT 시장 성장의 긍&cr;정적인 요인으로 작용될 전망입니다. 여기에다 새로운 사업 발굴을 위한 R&D 투자&cr;가 확대되고, M&A가 활발히 이루 어 질것으로 예상됩니다.&cr;&cr; [2019년 국내 IT 서비스 시장 전망] 2019년 국내 it서비스 시장 전망.jpg 2019년 국내 it서비스 시장 전망 ※출처: KRG&cr; - 2019년 국내 IT서비스 시장의 분야별 성장 전망은 아웃소싱이 2.5%~3%, 시스템 &cr;통합(SI)이 3~4%, 유지보수가 5~6%, 컨설팅이 7~8%로 예상되는 가운데 특히 아웃&cr;소싱 계약방식이 대형 IT서비스업체 주도의 클라우드 기반으로 변화하고, 소프트웨&cr;어 유지보수 시장에 전문 서비스 벤더의 진출이 잇따를 것으로 예상됩니다. 또한 신&cr;규 사업에 관한 컨설팅 수요의 확산으로 향후 SI 및 아웃소싱 시장이 확대 될 것으로 &cr;예측됩니다. &cr;- 산업별로는 공공 클라우드 시장의 경쟁 본격화, 금융 차세대 시스템 구축 및 클라&cr;우드 시장 본격 개방, 제조 산업의 스마트 팩토리 및 로보틱스, 물류 분야 AI 기반 서&cr;비스, SOC의 스마트 시티 구축 사업 및 5G 기반 서비스 본격화 등이 주목됩니다. 올해 국내 IT서비스 시장의 키워드는 크게 6가지로 클라우드, 유지보수, 5G기반, 사업 재조정, 4차 산업혁명, 복합 경쟁 구도 등입니다. &cr;- 먼저 클라우드의 경우 공공 및 금융 시장의 클라우드 개방이 확대되면서 글로벌 기&cr;업과 국내 기업간의 경쟁이 치열해질 전망이며 특히 유지보수 분야에 국내 기업과 글&cr;로벌 서비스 업체간 경쟁이 가열될 전망입니다. 사업재조정의 경우, 중견 IT서비스 &cr;기업 중심으로 내부 업무 혁신이 이뤄지고, 인수합병이 어이질 전망이며 국내 IT서비&cr;스 업체들의 4차 산업혁명 관련 신 사업에 대한 투자가 확대되고, 스마트업 인수 등 &cr;더욱 공세적인 전략을 펼쳐질 것으로 보입니다. &cr;- 이런 상황에 국내 IT서비스 산업의 성장 요인으로 빅데이터, 사물인터넷, 인공지능, 블록체인 등 신 시장에 킬러 서비스로 포지셔닝, 시장 발전을 가로막는 각종 규제 &cr;철폐 및 IT 서비스 발전을 위한 법/제도 정비, 포화된 내수 시장을 벗어나기 위해 해&cr;외 진출, IT분야 고급 인력 양성을 위한 산학연 협력 체계 재편, IT서비스 기업의 자&cr;발적인 창조적 파괴, 파괴적 혁신 추진, 고객사 인식 전환과 함께 디지털 트랜스포메&cr;이션에 대한 공격적인 투자 등이 될 것입니다. 국내 IT서비스 기업의 해외 매출 비중&cr;이 점차 줄어들고 계열사 매출비중이 여전히 높은 점을 들어 글로벌 시장 공략이 이&cr;제는 사업확대 차원이 아닌 생존전략이며 특히 인공지능, 클라우드 등 신 산업 분야&cr;의 킬러 서비스의 개발이 꼭 필요한 과제라고 할 수 있습니다. &cr;(3) 경쟁상황 - 국내 IT서비스 시장은 경기 악화와 기업들의 IT수준 성숙화의 영향으로 최근 지속&cr;적인 저성장을 면치 못하고 있습니다. 이는 경기 민감도가 높은 IT서비스 산업의 특&cr;성이기도 하지만 부분적으로는 기 존 업체들이 제공하는 서비스 수준과 제공방식의 &cr;한계에 기인하기도 합니다. 지속적으로 변화하는 시장 환경 속에서 저성장을 벗어나&cr;기 위해서는 다음과 같 은 업계의 동향을 주목하여야 합니다. &cr;- 첫째, IT융합화를 통한 신사업 진출, 기존 사업 영역에서도 생존도 중요하겠지 만 &cr;이는 성장이라는 관점에서 보면 한계가 발생하기 마련입니다. 물론 새로운 사업 영역&cr;에 진출하는 것으로 상당한 시간과 노력이 필요합니다. &cr;- 둘째, 신기술 내재화를 통한 서비스 수준 향상, 기존 IT서비스의 밑바탕이 되는 기&cr;술로는 새로운 수요를 창출하기에는 한계에 도달 하였음을 보여주고 있습니다. 이미 &cr;대다수의 기업들의 IT수준이 성숙화 단계에 이르렀기 때문에 이제 기업들 은 인공지&cr;능, 사물인터넷, 빅데이터, 클라우드, 블록체인 등과 같은 최신 기술 기반의 디지털 &cr;트랜스포메이션을 요구하고 있으며 앞으로 태동할 새로운 기술들 에 대해서도 꾸준&cr;한 관심과 투자를 통해 기술 역량을 내재화 할 필요성이 있습니다. &cr;- 셋째, 협력 및 M&A를 통한 사업 포트폴리오 재구성, 최신 기술 기반의 디지털 트랜스포메이션은 복잡하고 불확실성이 높은 편입니다. 해당 산업에 대한 전문적이고 세밀한 분석이 선행되어야 하며 적절한 소프트웨 어와 하드웨어를 선정하고 이를 통합하는 과정 또는 중요합니다. 이를 위해서는 컨설팅-시스템 통합-시스템 운용-유지 보수와 같은 일련의 작업 들이 유기적으로 이루어 지는 것이 중요합니다. 과거와 같이 프로젝트 별로 협력하는 형태를 넘어 장기적 파트너십을 통한 협업 이나 더 나아가 M&A를 통한 통합 사업 포트폴리오 구성까지고 고려하여야 합니다. - 유선전화 가입자 및 통화량 감소로 유선전화 매출은 지속적으로 감소하는 추세로, &cr;유선전화서비스는 무선 대체 현상의 가속화로 가입자 수가 감소하고 있으며, 이동전&cr;화의 망내 외 음성통화 무제한 요금제 및 데이터 중심 요금제 활성화 등에 따라 통화&cr;량 또한, 감소하여 마이너스 성장을 지속할 것으로 예상됩니다. 반면, 기가인터넷 확&cr;대로 초고속망서비스의 매출 호조와 데이터 요금제 가입 확대로 무선통신서비스 매&cr;출은 상승하고 인터넷을 활용한 부가통신서비스 등의 확대는 계속 될것입니다&cr;&cr; [통신서비스 중장기 전망] 통신서비스 중장기 전망.jpg 통신서비스 중장기 전망 ※출처: KISD&cr; - 국제전화 시장은 유선망에서 무선망을 이용한 (스마트폰) SMS, MIM, mVoIP 등&cr;에 의해 수요가 대체되어 기존 영세 사업자들의 철수가 가속화되면서 대형 사업자 위&cr;주로 시장이 재편되는 상황으로 현재, 경쟁사의 무료(어플)서비스의 제공으로 유료로&cr;제공하던 사업자의 위치가 점점 약화되고 있는 상황입니다. 사업자간 경쟁이 심화 되&cr;면서 국제전화 매출액은 매년 10% 이상 감소하는 추세입니다. 통신서비스의 2018∼&cr;2022년의 매출은 연평균 1.0%의 성장을 보여 2022년에 약 39조원 규모를 형성할 것&cr;으로 전망 됩니다. &cr; [국제전화시장 소매 매출액 추이] 국제전화시장 소매 매출액 추이.jpg 국제전화시장 소매 매출액 추이 ※출처: 정보통신정책연구원 “2016년도 통신시장 경쟁상황 평가" (4) 경기변동의 특성 - 대외적으로 선진경제의 안정적인 회복, 중국의 완만한 연착륙에 따라 세계교역 및 &cr;생산이 증가하고 세계적인 투자수요를 촉진하면서 경제 회복세로 인하여 우리나라의&cr;수출환경 개선에 기여하고, 수출 호조를 보이는 반도체를 중심으로 투자가 증가하여 &cr;왔습니다. 여기에 더해 국내 정치 불확실성의 해소, 내수 확장정책에 대한 기대감 등&cr;으로 내수 역시 완만한 회복세를 보여왔습니다. &cr;- 지금까지 대내외 거시환경의 개선은 한국경제의 일시적인 성장률 반등으로 이어졌&cr;으나, 한반도를 둘러싼 국제정세의 불확실성, 미국의 자국내 산업을 육성하기 위한 &cr;보 호무역주의, 미국과 중국의 지속적인 무역 갈등으로 수출 의존형 산업인 우리나라&cr;의 산업 전반에 침체의 부담을 주고 있으며, 미국의 금리인상, 국내 가계부채 증가 등&cr;은 향후 경제성장률의 상승세에 대한 하방 리스크로 작용할 것입니다. &cr;- 이와 같은 환경변화 속에서 IT 산업은 반도체 등의 주력 ICT 제조품의 수출 호황에&cr;힘입어 반등에 성공하였고 세계적인 경기회복과 더불어 이른바 4차 산업혁명과 맞물&cr;린 ICT 수요 증가의 영향이지만, 이러한 성과에도 불구하고 한국 ICT 산업의 중장기&cr;적 전망은 밝지만은 않습니다. 인공지능기술, 빅데이터, 소프트웨어 등 향후 ICT 산&cr;업 성장의 중심이 되어야 하는 부문의 경쟁력이나 규모가 여전히 취약하기 때문입니다. &cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 - 통신사업은 전기통신사업법, 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률, 국가정&cr;보화기본법, 전기통신기본법, 정보통신공사업법 등에 근거하여 정부의 규제를 받으&cr;며 당사가 영위하고 있는 정보통신 사업은 관련 통신법령에서 수행토록 규정된 사업 &cr;및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 사업입니다. &cr; - 선진국에 비하여 우리나라의 통신사업은 정부 주도의 산업 육성과 시장관리 정책&cr;으로 정부의 개입이 지속되고 있으나, IT사업을 신 사업으로 성장시키기 위한 적극적&cr;인 정부 정책으로 법률 등 규제를 점차 완화하는 상황입니다. &cr;3) 교육콘텐츠 사업부문&cr;(1) 산업현황&cr;- 이러닝(e-learning)이란 전자적 수단, 정보통신 및 전파·방송 기술을 활용해 이루&cr;어지는 학습을 위한 콘텐츠, 솔루션, 하드웨어를 개발, 제작 및 유통하는 사업을 말합&cr;니다. 이러닝(e-learning)에 대한 일반인들의 참여가 본격화 되면서 콘텐츠의 품질에 &cr;따라 업체간의 차별화가 이루어졌고, 2005년 이후부터 이러닝콘텐츠와 서비스가 정&cr;착단계에 들어서면서 이러닝시장도 급속히 성장하기 시작했습니다. 이 성장세는 현&cr;재까지도 계속되고 있으며 시장의 성장뿐아니라 이러닝의 도입 및 활용 영역 또한 사&cr;교육업체, 기업체, 공공기관, 학교 등으로 확장되고 있습니다. &cr;&cr;- 산업통상자원부와 정보통신산업진흥원이 실시한 『2016년 이러닝산업 실태조사&cr;』결과, 2016년 이러닝 사업자 수는 총 1,639개로 2015년대비 126개의 사업자가 감&cr;소한 것으로 나타났습니다. 또한 2016년 이러닝산업의 총 매출액은 3조 4,876억원으&cr;로 전년대비 0.1% 성장하여 최근 7년간(’09 ~ ’16) 꾸준한 성장세를 유지하고 있&cr;는 것으로 나타났습니다.&cr;&cr;- 국내 교육시장은 인터넷 동영상 강의를 시청하는 수준의 ‘이러닝(e-learning)’콘&cr;텐츠가 대부분이었으나, 최근 인공지능(AI), 증강현실(VR) 등 첨단기술을 활용한 교&cr;육콘텐츠 개발이 확산되고 있는 상황입니다. 특히 초중학교에 소프트웨어(SW) 교육&cr;이 필수 과정으로 신설되면서 교육과정 트렌드에 맞추어 관련 시장도 점차 확대될 것&cr;으로 보입니다. 에듀테크는4차 산업혁명과 관련하여 교육분야의 혁명을 이끌 주요 &cr;기술이자 서비스이며, 빅데이타활용을 통해 공급자 제공식 교육에서 수요자 선택식 &cr;교육으로 변화하는 교육에 대한 패러다임의 전환의 계기입니다&cr;&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 이러닝 산업은 콘텐츠·솔루션·서비스로 구분되고, 수요자에 따라 개인과 기업 &cr;및 공공 기관으로 분류됩니다.&cr;&cr; [이러닝산업 분야] 구 분 내 용 콘텐츠 이러닝 관련 정보·자료를 멀티미디어 형태로 개발·제작·가공·유통 솔루션 이러닝 정보시스템(HW·SW·기자재)을 개발·제작·가공·유통 서비스 이러닝 서비스(교육·훈련·학습 등) 제공, 이러닝 관련 컨설팅 수행 ※ 출처 : 『제 3차 이러닝산업 발전 및 이러닝활용 촉진 기본계획(산업통상자원부) - 이러닝 산업의 성장은 디지털 및 다양한 스마트 기기의 보편적 확산으로 인하여 전&cr;통적인 방식의 오프라인 교육이 온라인으로 빠르게 대체되면서 접근이 효율적인 이&cr;러닝 이용비율이 계속해서 증가하는데 기인합니다. 이러닝 산업은 본질적 특성상 계절적 경기변동이 없고 지속적인 수요로 시장이 안정적이라는 특성을 가지고 있습니다. &cr;(3) 경쟁상황&cr;- 이러닝 서비스 시장의 효율적인 진입과 시장점유율의 증가를 위해서는 서버 및 네&cr;트웍 장비의 임대 또는 확보, 자체 서비스를 위한 콘텐츠의 개발 및 도입, 영업망 구&cr;축, 콘텐츠·솔루션·운영 기획 관련 전문인력의 확보, 이러닝 서비스의 고용보험 지&cr;정요건 충족을 위한 정책적·실무적 고려 등 다양한 변수가 작용됩니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- 이러닝 산업은 본질적 특성상 계절적 경기변동은 일반적으로 없다고 할 수 있습니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; - 산업통상자원부는2015년 2월 한국표준산업분류(KSIC)를 기반으로 이러닝산업의범위를 보다 명확히 설정하고 관련업종을 분야별로 구체화한 ‘이러닝산업 특수분류&cr;’를 제정하였습니다. 이러한 이러닝산업 특수분류 제정으로 이러닝 산업에 관한 시&cr;장규모, 고용 등 산업현황에 대한 정확한 기초통계 확보가 가능해져 보다 실효성 있&cr;는 이러닝 산업 정책추진이 가능할 것으로 기대되며, 2015년 실태조사부터 신설한 &cr;특수분류에 따라 콘텐츠, 소프트웨어, 서비스 및 하드웨어 등 영역별로 세분화 된 통&cr;계조사를 실시해, 이러닝 산업구조 및 시장현황에 대한 심층적 이해와 정책 수요에 &cr;대응한 맞춤형 정책 수립이 가능할 것으로 보입니다.&cr; - 최근 산업통상자원부 이러닝진흥위원회는 이러닝 산업의 신성장 동력화 전략을 &cr;담은 ‘제 3차 이러닝 산업 발전 및 이러닝 활용 촉진 기본계획(2017~2019)’을 서&cr;면심의와 확정을 하였으며, 이를 통해 인공지능(AI), 가상·증강현실(VR·AR) 등 4&cr;차 산업혁명 기술을 활용한 이러닝(e-Learning)산업을 미래먹거리 산업으로 육성한&cr;다고 밝혔습니다. 기존의 이러닝이 교육을 온라인 형태로 전달하는 것이었다면, 이번&cr;사업은 첨단기술을 활용해 맞춤형 교육 등 성장 가능성이 큰 신성장 분야를 발굴하려&cr;는 것으로 향후 이러닝 산업도 교육 디바이스의 발전과 더불어 빠른 성장과 급격한 &cr;변화가 예상됩니다. 나. 회사의 현황&cr;1) IT사업부문&cr;(1)영업현황&cr;○ SI/SM사업&cr;- 당사는 그룹 계열사 정보시스템 운영과 유지보수 사업과 IT기획, 경영 및 보안 컨설팅을 수행하고 있습니다. 또한 대외적으로 기업과 공공기관을 중심으로 IT상품 판매와 SI사업을 수행하고 있습니다. 우선 그룹 계열사를 대상으로 소프트웨어 및 시스템 구축 등 정보통신사업 전반적인 영업과 판매활동을 영위하고 있으며, 정보시스템 운영 및 유지보수 사업도 수행하고 있습니다. &cr;&cr;- 구체적으로 소프트웨어 정보시스템의 기획, 설계, 개발, 유지보수 서비스 수행과 &cr;하드웨어 정보시스템의 운영 및 유지관리 서비스와 함께 그룹 계열사 IT부문 IT기획&cr;과 경영 및 보안부문 컨설팅업무도 수행하고 있습니다. 대외사업으로는 공공기관과 &cr;기업, 대학군을 중심으로 정보시스템에 대한 제안과 컨설팅 등 판매와 영업활동을 수&cr;행하고 있으며 이에 따른 정보시스템의 유지보수사업과 시스템 구축(SI)을 영위하고 &cr;있습니다.&cr;&cr;○ Skype 사업&cr;- 2011년 7월부터 당시 인터넷 음성·영상 통신서비스의 글로벌강자인룩셈부르크&cr;의 스카이프 커뮤니케이션즈 社 (Skype Communications S.a.r.l, 이하 “스카이프”&cr;)와 온라인 재판매 계약을 맺고 스카이프가 제공하는 음성통신 서비스, 즉 VoIP 서비&cr;스를 이용할 수 있는 다양한 선불통화 상품을 국내 스카이프 사용자를 대상으로 판매&cr;하는 사업을 영위해 하고 있습니다.&cr;&cr;- Skype 사업은 그 성격 상 인터넷 전화로써 시내·시외·국제전화 서비스 시장에 속한다고 볼 수 있으며 모바일 메신저 서비스와는 간접적 경쟁관계에 있습니다. 스카이프 사업의 주변기기 유통 부문의 역량을 강화해 추가적인 영업 실적을 달성하고 있습니다. &cr;- 현재, 유료 VoIP 시장은 지속적으로 감소되고 있으나, 업무용 커뮤니케이션 서비&cr;스가 본격 확산되고 있습니다. 그룹웨어나 이메일을 대체할 새로운 서비스에 대한 수&cr;요가 증가하고 있으며, 많은 사람들이 카카오톡,라인,밴드,페이스북 그룹 등을 이용&cr;해 업무 커뮤니케이션을 하고 있어 새로운 업무 커뮤니케이션 툴에 대한 시장의 요구&cr;가 분명하다고 보고 있습니다. B2c시장의 포화로 스카이프b2b 신규서비스 진입이 &cr;예상됨에 따라 향후 국내시장에서의 운영권 확보를 통하여 스카이프사업 확장을 모&cr;색 중 입니다. &cr;(2) 시장점유율 등 - Skype사업은 음성·영상 통신서비스를 제공하고 관리하는 미국 마이크로소프트(MS)사의 국내 유일의 사업 파트너 입니다. 통신 시장은 음성통화에서 문자,SNS,데이터 등 사용자패턴의 변화로 점진적으로 Voice 사용량은 감소하는 추세이나, 마이크로소프트사의 개인,기업 상품 등을 사용자들에게 제공하고자 합니다. &cr;- SM/SI 사업은 IT 산업의 급변하는 대,내외 환경과 산업 구조의 변화 및 기업들의 IT 분야 투자를 축소함에 따라, 동종업계 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 따라서, 회사는 직원들의 높은 역량을 갖추기 위하여 노력하여 왔으며, 외부 기업들에게 IT 관련 컨설팅 실시 및 시스템 도입에 필요한 기술을 제공하고 있으며, 공공기관으로의 영업도 이루어 지고 있으나, 외부의 객관적인 자료가 없어 시장점유율은 본 보고서에서 생략합니다. &cr;(3) 시장의 특성 - IT 서비스(SM/SI) 사업은 진입 장벽이 높지 않고 서비스 차별화가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아, IT 사업의 경쟁 정도가 심한편입니다. 하지만, 국내시장의 경우 기술력, 수행 경험, 높은 교섭력 등을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업계가 대형 경쟁 사업의 대부분을 수주하고 있습니다. &cr;- 향후에는 웨어러블 디바이스, 가상현실 디바이스, IoT 디바이스, 스마트카 등 신성&cr;장 IT 디바이스와 융합형 디바이스의 성장은 기존 제조에서 벗어난, 데이터 이용 중&cr;심의 시장으로 확대되는 것은 필연적인 것이며, 정보통신산업의 기술 집약적인 특성&cr;으로 인하여 관련 IT 시장에서는 기술 개발,확보 여부에 따라 사업의 성패가 좌우되&cr;는 특성이 있습니다. &cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr;- 회사는 그간의 사업 영위로 대내외의 확보된 매출로 일정 수준의 수익을 달성하고는 있으나, 전체 외형은 성장 정체 상태에 있으므로, 향후 외형 성장과 수익 확대를 위하여 신규 사업을 모색하고 있습니다. 이를 달성하기 위하여 IT 사업 특성상 숙련된 인력을 필요로 하므로, 최우선으로 인력 확보에 목표를 두고 있으며, 축적된 전산시스템 유지보수 기술 및 정보시스템 통합구축, 솔루션 개발, 컨설팅 능력을 활용하여 외부 영업을 확대하기 위하여 노력하고 있습니다. 2) 교육콘텐츠 사업부 (1) 영업현황 - 당사의 본 사업부는 직업능력개발 인터넷 위탁교육기관인 유런넷을 통한 기업교육 서비스 사업을 운영하고 있습니다 &cr;(2)시장의 특성&cr;- 기업과 일반인을 대상으로 하며, 중점추진 학습시장의 트렌드에 따라 양질의 교육용 콘텐츠를 발 빠르게 기획하여 시장에 대응하는 것이 매출의 결정적인 요소가 됩니다. &cr;(3)매출현황 및 전망&cr;- 당사의 본 사업부는 현재 기업연수 및 단체수강 형태로 교육 서비스를 운영하며, 제휴단체의 재직자 및 일반인을 대상으로 ICT교육 및 어학교육, 실용 인문학 등의 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 평생교육시장의 확대에 따라 한국어 교육사업 등 다양한 평생교육 서비스를 확대 및 추진 중에 있으며, 이로 인해 이러닝 평생교육시장의 중견서비스기업으로 도약할 예정입니다.&cr; 2. 주요제품, 서비스 등&cr; 당사는 경영지원본부,IT사업부문, 교육콘텐츠 사업부문으로 구성되어 있습니다.&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품 목 매출액 비율 비 고 IT사업부 용역,통신서비스 등 7,245 31.1% - 교육콘텐츠사업부 콘텐츠 판매 등 1,926 8.3% - 경영지원 부문 기타서비스 등 14,091 60.6% 배당수입 포함 합 계 - 23,262 100.0% 3. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출형태별 실적&cr;1) 경영지원본부&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품목 매출액 비율 비고 경영지원부문 용역매출 2,206 15.7% 경영지원서비스 수수료등 배당금수익 11,885 84.3% - 합 계 14,091 100.0% - &cr;2) IT사업부문&cr;○ 주요 상품 등의 현황&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 품 목 매출액 비 율 비 고 IT사업부 용역매출 6,165 85.1% - 통신매출 706 9.7% - 기타매출 343 4.7% 서버,S/W 배당금수익 31 0.4% - 합 계 - 7,245 100.0% - &cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 주요 제품군 매출액 구성 비율 비 고 용역서비스 전산용역및 유지보수 6,165 85.1% - 통신서비스 Skype 706 9.7% - 기타매출 서버, S/W 343 4.7% - 기타 - 31 0.4% 배당금 합계 7,245 100.0% - &cr;- 당사가 취급하고 있는 주요 상품은 전산장비, 전산용역서비스, 통신서비스 및 관련 제품 등을 판매하고 있으며, 이러한 제품 판매와 관련하여 이를 관리하는 유지, 보수 등의 기술 지원을 하고 있습니다.&cr;&cr; - 당사가 취급하고 있는 주요 상품은 설치 및 기술지원을 통해 고객사에 납품하고 있으므로, 용역매출 및 기타매출(통신서비스 및 기술지원) 등으로 매출형태를 구분하고 있습니다.&cr;&cr;3) 교육콘텐츠 사업부문&cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 매출형태 매출액 구성비율 비고 교원연수서비스 1,445 75.0% - 콘텐츠 외 34 1.8% 기업교육서비스 17 0.9% - 기타서비스 430 22.3% - 계 1,926 100.0% - - 교원연수서비스 : 교원원격연수 - 콘텐츠 외 : 콘텐츠 수주 및 프로그램 개발&cr;- 기업교육서비스 : 기업대상 위탁교육훈련 - 기 타 : 오프라인 연수 및 평생교육서비스 나. 판매경로 및 판매 방법&cr;1) IT사업부문 구 분 판매방법 판매경로 용역매출 MA,SM외 고객과 직접 계약에 의해 수행 통신매출 기타매출 고객과 직접 계약에 의해 서비스 제공 기타매출 총판매출 vendor와의 계약에 의해 고객 납품 기타매출 비 vendor사를 통해 구입후 고객 납품 &cr;2) 교육콘텐츠 사업부문 구 분 판 매 경 로 교육서비스 시장조사, 정보수집 → 컨설팅 및 교육체계구축 → 교육과정 홍보 → 과정 운영 → 사후관리 콘텐츠 시장조사, 정보수집 → 고객사 수요 창출 작업, 소스제공 및 홍보 → 과정선정 및 니즈 분석 → 설계 → 탑재 및 테스트 → 교육서비스로의 유도 오프라인 연수 시장조사, 정보수집 → 교육역량홍보 → 수주 → 연수진행 → 완료보고 → 사후관리 &cr; 4. 시장위험과 위험관리&cr; [2018.12.31] [단위:천원,$1] 계정과목 당기(제36기) 제35기 제34기 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 (외화자산) 현금및현금성자산 USD 5,836 6,585 USD 0 - USD 230,965 279,121 단기금융상품 단기금융상품 NZD 500,734 375,871 NZD 486,377 369,491 NZD 457,977 398,853 미수금 USD 3,559 3,961 USD 0 - USD 0 - 미수금 HKD 0 - HKD 2,000,000 406,588 매출채권 USD 11,217 12,484 매도가능증권 (외화부채) 매입채무 USD 0 - USD 73,867 84,128 USD 73,867 84,128 단기차입금 USD 0 - USD 0 - USD 0 - 미지급금 USD 56,175 62,521 USD 52,968 56,476 USD 95,106 114,613 - 연결회사는 신용위험, 유동성 위험과시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 &cr;이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하&cr;고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr; 가. 시장위험 &cr;(1) 환율변동위험 연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD 6,585 - 단기금융상품 NZD 375,871 369,491 매출채권 USD 12,484 - 미수금 USD 3,961 - 매입채무 USD - 84,128 미지급금 USD 62,521 56,476 - 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기&cr;적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인&cr;분석을 실시하고 있으며 환율이 100원KRW/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손&cr;익은 각각 50백만원, 49백만원 변동하며, 100원KRW/USD 변동할 경우 당기와 전기&cr;의 세전손익은 각각 (-)4백만원, 13백만원 변동합니다.&cr; &cr;(2) 주가변동위험 &cr; - 연 결회사는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. ※ 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다&cr; (단위: 천원) 지수 당기순이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 KOSPI 68,605 634,332 68,605 649,905 KOSDAQ 628,868 480,410 628,868 909,955 NYSE 5,342 4,970 5,342 4,970 NASDAQ 166,035 - 166,035 178,977 계 868,850 1,119,712 868,850 1,743,807 &cr; (3) 이자율 위험 &cr; - 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 &cr;현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시&cr;하고 있습 니다. 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 72,760 천원, 전기 47,849 천원 변동합니다. &cr; 나. 신용위험&cr;- 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래&cr;상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험&cr;을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 &cr;경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. &cr; - 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발&cr;생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr; (1) 신용위험에 대한 노출정도 (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산() 77,620,963 73,776,471 단기금융상품 64,324,559 68,610,446 당기손익인식금융자산 - 4,785,091 매출채권 186,208,912 187,077,885 미수금 () 8,000,651 10,340,369 미수수익 1,476,252 1,976,795 단기대여금 138,187 146,880 장기금융상품 33,812 25,000 당기손익-공정가치금융자산 6,845,118 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173,039 - 상각후원가금융자산 27,925 - 매도가능증권 - 15,406,129 만기보유증권 - 27,925 장기대여금 547,046 430,741 보증금 4,106,250 4,814,616 장기성매출채권 11,743,122 13,024,894 자금보충약정 4,170,000 4,170,000 () 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다. (가) 매출채권 &cr;- 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편&cr;법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체&cr;일을 기준으로 구분하였습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기() 당기초 기준서 제1039호 2,194,964 2,220,366 기초 이익잉여금의 조정 (1,116,348) - 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 1,078,616 - 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 59,553 26,162 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 (25,746) (51,564) 당기말 손실충당금 1,112,424 2,194,964 () 전기 금액은 모두 기준서 제1039호 적용 금액임&cr; &cr;- 당기 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 60일 이내&cr; 정상 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 12개월 초과&cr; 연체 계 기대 손실률 0.35% 15.23% 32.58% 77.24% - 총 장부금액() 198,065,605 511,322 82,475 405,056 199,064,458 손실충당금 694,805 77,871 26,869 312,879 1,112,424 () 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr; (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr; 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 미수금 장단기금듕상품 등 계 전기말 - 기준서 제1039호 487,800 - 487,800 기초 이익잉여금의 조정 - - - 최초적용일 손실충당금 - 기준서 제1109호 487,800 - 487,800 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 327,625 - 327,625 미사용금액 환입 (1,292) - (1,292) 채권의 제각 (332,689) - (332,689) 당기말 손실충당금 481,444 - 481,444 (3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있&cr;습니다. 당기 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. &cr; 다. 유동성 위험&cr;- 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유&cr;동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, &cr;어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr; ○ 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다&cr;(1) 당기말&cr; (단위:천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 206,203,245 - - - 206,203,245 차입금 20,735,979 2,360,988 8,853,011 2,271,480 34,221,458 사채 61,276,125 2,859,975 143,845,825 - 207,981,925 기타부채(1) 16,127,047 3,341,710 460,653 3,592,905 23,522,315 계 304,342,396 8,562,673 153,159,489 5,864,385 471,928,943 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말&cr; (단위:천원) 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 206,049,533 - 4,400 - 206,053,933 차입금 21,372,038 2,978,341 14,310,582 6,493,276 45,154,237 사채 101,134,750 1,659,000 101,473,800 - 204,267,550 기타부채(1) 17,549,340 1,738,064 132,297 3,309,522 22,729,223 계 346,105,661 6,375,405 115,921,079 9,802,798 478,204,943 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr; 상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr; 라. 자본위험관리&cr;- 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나&cr;누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채 584,723,015 585,066,564 자본 532,614,436 521,121,922 부채비율 109.78% 112.27% &cr; ※ 파생상품 등에 관한 사항&cr; - 파생상품계약 체결 현황 : [해당사항 없음]&cr; - 리스크 관리에 관한 사항 : [해당사항 없음]&cr; &cr; ※ 기타 중요한 사항&cr; - 사업자등록 번호 : 503-81-06405&cr; - 법인등록 번호 : 170111-0017237&cr;&cr;5. 종속회사 사업현황 [대성에너지(주)]&cr;1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "대성에너지 주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "DAESUNG ENERGY CO.,LTD.(약호DSE)"라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 2009년 10월 1일자로 대성홀딩스(주)로 부터 물적분할하여 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 설립하였습니다. 2010년 12월 24일 한국거래소 유가증 권시장에 상장되었습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; 1) 주소 : 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지)&cr; 2) 전화번호 : 053-606-1000&cr; 3) 홈페이지 : http://www.daesungenergy.com&cr;&cr;라. 주요사업의 내용&cr;당사는 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 취사용, 난방용, 냉난방공조용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있으며, 시내버스용 연료공급을 위한 천연가스충전소를 12개소 운영하고 있으며, 대구광역시 죽곡지구에 열과 전기를 공급하는 열병합발전소를 운영하고 있습니다. 주 요 사 업 비 고 - 도시가스의 공급&cr;&cr;&cr;- 부동산 임대업&cr;&cr;- 차량용 연료 소매업&cr;&cr;- 집단에너지사업 - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 일반&cr; 수요자에게 배관을 통해 공급&cr;&cr;- 자가 건물 임대&cr;&cr;- 시내버스용(천연가스사용)&cr;&cr;- 구역형 열병합시설(열,전기공급) - 도시가스(LNG)&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;&cr; &cr;마. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 대성그룹 기업집단에 속해 있습니다.&cr; 바. 신용평가에 관한 사항&cr;최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 사업년도 평가일 평가대상&cr;유가증권 신용&cr;등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2015년 2015.02.05 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 2015.02.06 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 2018년 2018.01.31 회사채 A+ 한국기업평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 2018.02.02 회사채 A+ 한국신용평가&cr;(AAA ~ D) 본평가 &cr; 2. 회사의 연혁 가. 회사의 주요 연혁 일 자 내 용 1983-01-31&cr;1984-04-30&cr;1984-10-18&cr;1992-06-24&cr;1995-12-07&cr;1998-12-30&cr;1999-12-22&cr;2002-05-10&cr;2007-12-12&cr;2008-09-02&cr;2009-06-01&cr;&cr;2009-10-01&cr;&cr;2010-11-11&cr;2010-12-20&cr;2010-12-24&cr;2011-03-21&cr; 2011-06-29&cr;2013-01-15&cr;2015-01-19&cr;2015-05-08&cr;2017-03-24&cr;2018-05-31 법인 설립&cr; 영남에너지(주) 흡수 합병&cr; 준공식 및 내당 삼익APT 공급개시&cr; 공급지역 확대(대구시,경산시,경산군,달성군 전역)&cr; LPG+Air 혼합 → 천연가스 공급 개시&cr; 본사 사옥 이전(중리동 → 남산동)&cr; 한국증권거래소에 유가증권(주권) 상장 &cr; 대성청정에너지연구소(DICE) 개소 &cr; 죽곡지구 열병합발전소 준공&cr; 공급 70만전 달성&cr; 소규모합병(대성글로벌네트웍(주) EU러닝사업부문등,&cr; 시나이미디어(주))&cr; 회사분할 (분할존속회사 : 대성홀딩스(주), 분할신설회사 : 대구도 시가스(주))&cr; 공급 80만전 달성&cr; 유상증자(7,500,000주)&cr; 유가증권시장 상장&cr; 상호변경(대구도시가스(주) → 대성에너지(주))&cr; 200Kw급 타워형 태양열 발전시스템 준공&cr; 공급 90만전 달성&cr; 공급지역 확대(고령군 전역)&cr; 공급 100만전 달성&cr; 공급 110만전 달성&cr; 신서 천연가스인수시설 가스공급 - 2009. 10. 01 이전 내용은 분할 전 대성홀딩스(주) 내용임. &cr;나. 본점소재지 및 변경 일 자 내 용 2009.10.01 대구광역시 중구 명덕로 85(남산4동 2268-1번지) &cr;다. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2009.10.01 공동대표이사 김영훈, 이종무 선임&cr;정충영 감사 선임 &cr; 2010.05.03 김정주 사내이사 사임&cr;정충영 감사 사임&cr;이성철 사내이사 선임&cr;김래현 사외이사, 최영한 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 선임 일신상&cr;일신상&cr;&cr;&cr;감사위원회 설치 2012.03.23 공동대표이사 김영훈, 이종무 재선임&cr;강석기 사내이사 선임 &cr; 2013.03.22 이성철 사내이사, 김래현 사외이사, 최영한 사외이사 재선임&cr;이성철, 김래현, 최영한 감사위원 재선임&cr;이종무 공동대표이사 사임&cr;공동대표이사 강석기 선임 &cr;&cr;&cr;일신상&cr; 2015.03.27 공동대표이사 김영훈, 강석기 재선임 2016.03.25 최영한 사외이사 및 감사위원 사임&cr;이성철 사내이사, 김래현 사외이사 재선임&cr;황정호 사내이사 선임&cr;김대수 사외이사 선임&cr;이성철, 김래현 감사위원 재선임&cr;김대수 감사위원 선임 일신상&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 2018.03.28 공동대표이사 김영훈, 강석기 재선임 2019.03.29 이성철 사내이사 재선임&cr;황정호, 김정주, 우중본 사내이사 선임&cr;김대수 사외이사 및 감사위원 재선임&cr;상병인 사외이사 및 감사위원 선임&cr;고완석 사외이사 및 감사위원 선임 &cr; &cr;라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경 우 당해 본인)&cr; - 해당사항 없음&cr; 마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 (1) 신제품등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업 분야에의 진출 또는 중요한 경영상 의 계약체결 등 ① 신제품등의 개발(생산년도 기준) 년 월 내 용 1993.12&cr;1993.09&cr;1993.09&cr;1993.09&cr;1994.06&cr;1994.06&cr;1994.12&cr;1995.06&cr;1995.06&cr;1995.06&cr;1996.03&cr;1996.10&cr;1996.10&cr;1997.12&cr;1997.12&cr;1998.12&cr;1999.10&cr;1999.10&cr;2000.07&cr;2000.10&cr;2001.01&cr;2001.03&cr;2001.12&cr;2002.01&cr;2002.05&cr;2002.08&cr;2003.09&cr;2003.11&cr;2004.03&cr;2004.08&cr;2005.03&cr;2005.07&cr;2006.03&cr;2009.12&cr;2009.12 배관망해석 S/W 개발 및 판매(DCGAS2.0)&cr; 가스관 수취기 개발 및 판매&cr; GAS BAG 개발&cr; PIG 발사기 개발&cr; 관마개 개발 및 판매&cr; 가스계량기 검사장치 개발&cr; PIG Receiving기기 개발&cr; 활관분기 Tee 개발 및 판매&cr; Total Bracket 개발&cr; Chip 제거기 개발&cr; 가스탑 개발 및 판매&cr; 비정상상태 배관망해석 S/W 개발 및 판매(PIPE2.0)&cr; LNG누설검지용 가스감지소자 개발&cr; 대기 및 지하온도변화 측정장치 개발&cr; 압력센서 개발&cr; 무선을 이용한 밸브차단장치 개발&cr; 가스용량 원격검침 시스템 개발&cr; 원터치형 활관분기 장치 개발 및 판매&cr; 배관의 상태를 감지하는 방법 및 장치 개발&cr; 지하매설물 탐측장비(GPR) 개발&cr; 배관망해석 S/W의 up-grade (PIPE3.0)&cr; 다기능 가스안전 계량기 개발&cr; 가스누출 검출 거품액 및 테이프 개발&cr; 업무용 NGV(천연가스자동차) 개조&cr; 소형 태양광 풍력 복합발전시스템 개발&cr; 가정용 연료전지 개질기 개발&cr; 8KW 태양광 풍력 복합발전시스템 개발&cr; 소형 Co-gen 개발&cr; 가정용 연료전지 개발&cr; AFPM 소형풍력발전기 개발&cr; 태양광용 콘트롤러 개발(SOLAWIN)&cr; 산업용 원격검침 시스템 개발&cr; 연료전지용 인버터 개발&cr; 독립형 펌핑시스템 제어기&cr; 독립형 전원공급시스템 제어기 ② 신시장 개척 년 월 일 내 용 2009.10.01&cr;2009.12.31&cr;&cr;&cr;2010.12.31&cr;&cr;&cr;2011.12.31&cr;&cr;&cr;2012.12.31&cr;&cr;&cr;2013.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2014.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2015.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2016.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2017.12.31&cr;&cr;&cr;&cr;2018.12.31&cr;&cr;&cr; 대구도시가스 주식회사 물적분할 설립&cr; 1. 배관총연장 1,956.2km(본관 635.7km, 공급관 1,320.5km)&cr; 2. 정압실 305개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,042.5km(본관 645.8km, 공급관 1,396.7km)&cr; 2. 정압실 311개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,141.5km(본관 659.2km, 공급관 1,482.3km)&cr; 2. 정압실 320개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,252.7km(본관 665.3km, 공급관 1,587.4km)&cr; 2. 정압실 327개소&cr; 3. 천연가스 인수정압시설 3개소&cr; 1. 배관총연장 2,373.8km(본관 672.4km, 공급관 1,701.4km)&cr; 2. 정압실 328개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,478.6km(본관 675.4km, 공급관 1,803.2km)&cr; 2. 정압실 338개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,587.6km(본관 681.5km, 공급관 1,906.1km)&cr; 2. 정압실 341개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,701km(본관 680.9km, 공급관 2,020.1km)&cr; 2. 정압실 345개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,813.4km(본관 688.6km, 공급관 2,124.8km)&cr; 2. 정압실 354개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 1개소&cr; 1. 배관총연장 2,898.7km(본관 700.3km, 공급관 2,198.4km)&cr; 2. 정압실 360개소&cr; 3. 지구정압실 3개소&cr; 4. 천연가스 인수시설 2개소 &cr; 3. 사업의 내용&cr;※ 당사의 도시가스부문, 집단에너지부문 중, 집단에너지부문의 경우는 도시가스사업의 부대사업에 해당되며, 도시가스의 매출액, 총자산, 손익부문 구성비 합계액이 &cr;90%를 초과함으로 지배적 단일사업부문으로 분류됩니다. 따라서 집단에너지부문에관한 사항은 기재를 생략합니다.&cr; &cr; 가. 업계의 현황 (도시가스 부문) (1) 산업 개요 및 성장 과정&cr; - 1964년 울산정유공장 가동과 함께 생산된 LPG가스가 가정연료로 사용되기 시 작한 이래 1972년 서울시영 도시가스사업소가 발족, 동부이촌동 APT단지 6,000세대에 국내 최초로 도시가스공급이 시작되었습니다.&cr;&cr; - 1980년이후 서울시영도시가스사업소의 민영화(현 서울도시가스)와 함께 서울 수도권 7개 도시가스 회사와 부산, 대구, 광주등 지방대도시를 중심으로 민간자 본의 도시가스 사업 참여가 본격화 되면서 민간도시가스 시대가 열렸습니다.&cr;&cr; - '70년대 두차례 심각한 석유파동이후 '81년 4월 정부의 에너지 다변화 일환으 로 천연가스 도입이 결정되고, '87년 1월 한국가스공사가 인도네시아로부터 &cr; LNG(천연가스)를 처음으로 도입하여 수도권 민간도시가스회사와 한국전력의 발전용으로 사용이후 '88년 올림픽 개최와 함께 연료사용 규제 강화로 인한 청 정연료인 천연가스 사용이 확대되고 소득수준 향상과 생활편리성 추구와 함께 정부의 주택 200만호 건립 시책과 90년대 이후 환경에 대한 인식이 제고 되면 서 도시가스 보급율이 대폭 증가하여 왔습니다.&cr;&cr; - 도매사업자인 한국가스공사, 한국지역난방공사 등 정부투자기업들의 민영화 일 정 발표로 향후 신규사업진출의 기회와 에너지시장에서의 경쟁이 보다 심화될 것으로 예측됩니다.&cr;&cr; (2) 전망&cr; ① 국제에너지 전망(천연가스 산업)&cr; - 세계 에너지시장은 석유자원의 유한성 및 지역적 편재성과 생산국의 정치 불 안 등으로 천연가스자원개발이 활발해졌고,&cr; - 천연가스는 석유나 석탄보다 깨끗한 연료이면서 원자력과 같은 논쟁을 일으 키지 않기 때문에 향후 세계 각국에서 대체연료로 선호될 것이므로 장기적&cr; 으로 가장 빠른 소비 증가를 보이는 에너지원이 될 것으로 전망 됩니다.&cr;&cr; ② 국내 도시가스(천연가스)산업의 전망&cr; - 도시가스의 소비는 천연가스 배관망 확충 등의 천연가스보급확대정책과 높은 경제성장률에 따른 소득증대로 편의성 위주의 소비행태에 따라 급속하게 증 가 하기 시작하여 1990년대 초반에 도시가스소비는 30∼50%의 증가율을 나 타내며 급속하게 성장하였고, 90년대 후반에는 15∼30%의 성장세를 꾸준히&cr; 유지하여 왔습니다.&cr; - 천연가스를 1986년말부터 도입한 이래 정부의 에너지 자원 다변화 정책 및 그 사용의 편의성, 청정성 등의 특성으로 인하여 그 소비가 매년 증가하 고 있으며, 2018년도의 전국 LNG공급량은 1,087,219백만MJ로서 전년 대비&cr; 8.3%정도 증가하였습니다. &cr; 〈연도별 도시가스 공급량 추이〉 구 분 2018년 2017년 2016년 수요 가구&cr; (천가구) &cr;공 급 량&cr; (백만MJ)&cr; (전년대비) 19,132&cr;&cr; 1,087,219&cr; &cr; (8.3) 18,566&cr;&cr; 1,006,065&cr; &cr; (6.1) 17,797&cr;&cr;951,399&cr;&cr;(3.0) ※ 출처 : 도시가스사업 통계 월보(2018.12월호)&cr;&cr; 〈연도별 공급량(LNG) 구성비〉 (단위: %) 구 분 2018년 2017년 2016년 가&cr;정&cr;용 취사용&cr;난방용 5.4&cr;36.5 6.4&cr;36.2 6.9&cr;35.5 소 계 41.9 42.6 42.4 일 반 용&cr;업 무 용 8.7&cr;6.0 8.9&cr;6.4 9.0&cr;6.7 산 업 용&cr;열 병 합&cr;집단에너지&cr;수 송 용 34.7&cr;1.5&cr;2.4&cr;4.8 33.4&cr;1.6&cr;1.9&cr;5.2 33.1&cr;1.3&cr;1.9&cr;5.6 계 100.0 100.0 100.0 ※ 출처 : 도시가스 사업 통계 월보(2018.12월호) &cr; (3) 산업의 특성&cr; - 도시가스 산업은 시민생활에 막대한 영향을 주는 생활필수품을 공급하는 산업 으로서 공익성이 강조되고 지역사회와 밀접한 연관을 가지는 사회적 책임을 부 여받고 있습니다.&cr;&cr; - 정부로부터 공급권역을 승인받아 지역 독점성이 인정되는 반면 막대한 설비투 자가 선행되어야 하는 점과 안전 및 안정적인 공급의무를 지고 있으며, 공정타 당한 도시가스 요금 설정의무를 지고 있습니다.&cr;&cr; - 또한 수요가로부터 다양한 서비스 요구에 부응하기 위하여 지속적인 기술개발 투자 노력이 요구되는 산업입니다.&cr;&cr; - 도시가스는 경제성, 무공해 등의 특성을 가지고 있어, 날로 가정용 연료로서의 사용이 증대되고 있으며, 도심지역의 대기 오염도를 낮추기 위해 재개발지역 및 신축지역의 빌딩에 대한 냉·난방설비 뿐만이 아닌 기존빌딩 및 공동주택에 대해서도 도시가스의 사용을 유도하고 있고 도시가스와 전력 선호의 기호변화,&cr; 환경규제의 지속적 강화 및 에너지이용합리화 시책 등 탈 석유 에너지화의 지속 적인 추진으로 인해 향후 사용량의 꾸준한 증가가 예상됩니다.&cr;&cr; - 에너지특별회계융자기금등을 지원(17년, 국고채금리)하여 배관설비 투자를 촉 진하는등 정책적 배려도 하고 있어 가정용 뿐만 아니라, 산업용,공업용 에너지 로서 촉망받는 미래에너지라 할 수 있습니다.&cr;&cr; - 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축, 국내공급까지는 국영기업체로 도매 사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반도시 가스사업은 민간기업인 도시가스회사들로 운영되고 있어 원료의 수입, 운반,&cr; 주배관망사업과 국내공급체계가 이원화되어 운영되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경쟁상황&cr; - 지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나 서울등 수도권을 중심으로 특정지역(목동신시가지, 서울북동부, 대구성서택지, 월성지역, 대곡택 지)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁 관계에 있으나 1994. 9.22일 통산부의 양업계 업무영역을 일정규모의 신규택 지개발 면적과 지역을 기준으로 조정하였으며, 도시가스업계에서는 에너지공급 의 효율화 및 국민연료로서의 안정적 공급을 위해 사업다각화를 통해 집단에너 지 사업에 진출하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 경기변동의 특성&cr; - 일반가정경제와 밀접한 관계에 있어 가계소득의 증가와 동절기 기온이 예년평 균보다 낮을 경우의 판매량은 정비례 관계에 있다고 볼수 있으며, 난방용 매출 이 많은 11월부터 4월까지의 가스매출량이 연간 매출량의 약 70%이상에 이 르고 있습니다. &cr; (6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr; - 도시가스사업법&cr; - 액화석유가스의 안전 및 사업관리법&cr; - 에너지이용합리화법&cr; - 산업안전보건관리법&cr;&cr; (7) 기 타&cr; - 초기 시설투자가 많은 장치산업이므로 신규 수요가에게 투자비의 일부를 부담 하게 하는 공사부담금 제도가 있습니다.&cr; 나. 회사의 현황&cr;회사의 현황은 2009년 10월 1일 물적분할 이전의 내용도 포함하고 있습니다. (1) 도시가스사업부문&cr; 1) 영업개황 - 1982년 7월에 지역별 가스사업자지정을 득하고 1983년 회사설립 등기를 하여 본격적인 도시가스사업을 전개 했습니다. &cr;&cr; - 1983년 8월에 공장기공식을 하였으며 1984년 9월 영남에너지를 흡수합병 , 명실 상부한 대구지역의 도시가스 공급업자로서의 위상을 정립 하였습니다.&cr;&cr; - 1987년 5월 경북 달성군 일부지역으로 공급권역을 확대 하였으며, 1990년 4월 대구광역시 전역과 경상북도 일부지역으로 공급권역 확대 허가를 득하였고, &cr; 1992년 6월 경산군, 경산시 전역과 달성군 전역으로 공급권역을 재확대 하였습니&cr; 다.&cr;&cr; - 1995년 12월 기존 LPG와 공기혼합방식의 도시가스를 한국가스공사로부터 천연 가스를 인수하여 공급하는 방식으로 변경 하였습니다.&cr;&cr; - 2015년 1월 고령군 전역으로 공급권역을 확대하였습니다.&cr; - 당사는 2018년 12월말 현재 113.4만여 가구에 도시가스를 공급하고 있습니다 .&cr; 2) 시장점유율 - 공급권역 내에서는 독점공급을 하고 있어 타사와의 경쟁은 전혀 없습니다. &cr; - 삼천리, 경동가스, 서울가스, 및 코원ES가 우리나라 4대 도시가스 공급회사로서 전국 공급량의 42.1%(2018년말 기준)를 차지하고 있으며, 대성에너지의 경우&cr; 전국 공급량의 4.5%를 차지하고 있습니다.&cr; 〈 대형 도시가스업체의 공급량 규모 〉 &cr; (시장점유율: %) 회 사 명 2018년 2017년 2016년 삼 천 리&cr; 경 동 &cr;서 울&cr; 코 원 E S&cr;부 산&cr;예 스 코&cr; << 대 성 >>&cr; 대 륜&cr;인 천&cr; 소 계 15.9&cr;11.0&cr;8.5&cr;6.7&cr;5.7&cr;5.7&cr;<< 4.5 >>&cr;3.9&cr;3.6&cr;65.5 16.8 &cr;9.0&cr;8.8&cr;7.0&cr;6.0&cr;5.8&cr; << 4.7 >> &cr;4.0&cr;3.5&cr; 65.6 17.1&cr;7.7&cr;8.7&cr;7.1&cr; 6.1&cr;5.9 &cr; << 4.8 >> &cr;4.0&cr;3.6&cr; 65.0 중부 외 기타 34.5 34.4 35.0 합 계 100.0 100.0 100.0 ※출처: 도시가스사업 통계월보(2018.12월호) 3) 시장의 특성 - 초기에 배관등 설비 투자가 많이 소요되어 공급배관기금,안전관리기금의 지원이 활발하며, 매출채권면에서는 은행자동이체 및 지로등에 의한 입금제도의 정착으&cr; 로 부실채권이 거의 발생치 않고 자체 자금조달이 용이합니다.&cr;&cr; - 도시가스는 가정 및 상업용건물의 냉.난방용 연료 및 산업용 연료로서 경기 변동 으로 인한 영향이 적으며, 구입단가가 정부고시 단가에 의해 결정 되므로 안정적 인 수익기반을 보장 받고 있습니다. &cr;&cr; - 주로 난방이나 취사의 용도로 쓰여지기 때문에 계절의 영향, 특히 온도의 영향을 받아 월별 판매량의 차이가 생기며, 이 격차를 없애는 방안으로 영업용, 업무용 및 냉방용의 수요개발을 적극 추진 중 입니다.&cr;&cr; - 당사가 공급하고 있는 지역은 대구시 전역과 대구 인접 지역인 경산시, 달성군, 고령군 지역입니다. &cr; 4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 시내버스용 연료인 CNG (Compressed Natural Gas) 충전소사업을 위한 설비 &cr; 12개소를 준공하여 2018년 12월말 현재 1,767대의 시내버스 및 112대의 청소&cr; 차량에 연료를 공급하고 있습니다.&cr; 5) 조직도 조직도(18.12.31).jpg 조직도(18.12.31) 2. 주요제품, 서비스 등 &cr; - 당사는 도시가스(LNG)를 공급하는 도시가스사업부문, 대구 죽곡지구에 열과 전기&cr;를 공급하는 집단에너지부문으로 세분되고, 집단에너지부문은 도시가스사업의 부대&cr;사업입니다.&cr; 가. 주요 상품 등의 현황&cr; (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매출액(비율) 매출총이익(비율) 비 고 도시가스 도시가스 749,354&cr;(97.19%) 122,515&cr;(95.32%) 가정용,영업용&cr;업무용,산업용 기타매출 21,325&cr;(2.81%) 6,013&cr;(4.68%) 집단에너지 합 계 770,679&cr;(100.00%) 128,528&cr;(100.00%) - &cr; 나. 상품 등의 판매가격 변동 &cr; - 도시가스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 지방자치단체(대구광역시)에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. &cr;&cr;- 도시가스요금의 주된 변동 요인은 도매요금변동에 의한 것이며, 공시대상기간 동안 전반적인 요금 하락 추세를 보이고 있습니다. 2012년 7월 1일부터 '천연가스열량제도' 시행에 따라 요금단위가 부피(원/㎥)에서 열량(원/MJ)으로 변경되었습니다.&cr; (단위 : 원/MJ) 구 분 요금단위 열량 '16.01.01 '16.03.01 '16.05.01 '16.07.01 '16.11.01 '17.03.01 '17.05.01 '17.07.01 '17.11.01 '18.05.01 '18.07.01 소비자요금 16.6155 15.1266 14.3298 14.3592 15.1756 15.6173 16.0727 16.0592 14.6470 14.8199 15.1505 ※ 위 표의 요금은 용도별 소비자요금의 평균요금임&cr; &cr; 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료에 관한 사항&cr;- 도시가스(LNG)는 인도네시아, 말레이시아, 카타르, 오만, 브루네이 등에서 수입되고 있으며, 수입된 도시가스(LNG)는 인천, 평택, 통영 인수기지에 저장후 기화시켜 천연가스배관망을 통해 공급됩니다.&cr; - 한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고 있습니다. &cr;&cr;- 최근 천연가스 도매요금의 주요 변동은 다음과 같습니다.&cr; (단위 : 원/MJ) 구 분 요금단위 열량 '16.01.01 '16.03.01 '16.05.01 '16.07.01 '16.11.01 '17.03.01 '17.05.01 '17.11.01 '18.05.01 '18.07.01 도매요금 14.4555 12.9666 12.1698 12.1698 12.9862 13.4279 13.8833 12.4711 12.6440 13.2317 ※ 위 표의 요금은 용도별 도매요금의 평균요금임. 나. 취급품목별 수입(매입)내역&cr; (단위 : 백만원, %) 품 목 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 - 수 입 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음 해 당 사 항 없 음 천연가스 매 입 626,839 97.61 626,462 97.85 603,844 97.57 750,071 97.85 상 품 66 0.01 1,002 0.16 1,699 0.27 2,628 0.34 전 기 8,209 1.28 7,000 1.09 6,551 1.06 6,536 0.85 열 4,552 0.71 4,014 0.63 4,200 0.68 4,924 0.65 기 타 2,485 0.39 1,723 0.27 2,588 0.42 2,387 0.31 소 계 642,151 100.0 640,201 100.0 618,882 100.0 766,546 100.0 합 계 642,151 100.0 640,201 100.0 618,882 100.0 766,546 100.0 &cr; 4. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; 가. 영업용 설비 현황&cr; (단위 : 백만원, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 본 사 대구광역시 중구 명덕로 85 11,273&cr;4,776㎡ 2,215&cr;4,330㎡ 13,488 207 자가 서부지사 대구광역시 서구 와룡로73길 39 16,467&cr;22,252㎡ 879&cr; 4,632㎡ 17,346 30 자가&cr;(공급설비) 경산지사 경북 경산시 계양로 185 774&cr;863㎡ 340&cr;714㎡ 1,114 26 자가 하양기지 경북 경산시 와촌로 대경로 1020 293&cr;693㎡ 122&cr;240㎡ 415 - 자가&cr;(공급설비) 북부지사 대구광역시 북구 낙산로 156 273&cr;1,365㎡ 283&cr;454㎡ 556 27 자가&cr;(공급설비) 중부지사 대구광역시 중구 남성로 69, 71 2,646&cr;1,266㎡ 101&cr;712㎡ 2,747 34 자가 검사동 대구광역시 동구 동촌로 117 9,386&cr;8,364㎡ 1,959&cr; 5,964㎡ 11,345 20 자가&cr;(임대) 죽곡&cr;세너지 대구광역시 달성군 다사읍대실역북로2길 158 3,506&cr;5,479㎡ 2,407&cr;3,423㎡ 5,913 14 자가&cr;(공급설비) 경산CNG&cr;충전소 경북 경산시 원효로 456외 1필지 1,225&cr;4,461㎡ 203&cr;288㎡ 1,428 5 자가&cr;(충전시설) 하양CNG&cr;충전소 경북 경산시 하양로 335 991&cr;2,416㎡ 202&cr;267㎡ 1,193 4 자가&cr;(충전시설) 논공CNG&cr;충전소 대구광역시 달성군 논공읍 약산덧재길 56 734&cr;1,446㎡ 452&cr;360㎡ 1,186 4 자가&cr;(충전시설) 남해가족촌 경남 남해군 남면 남면로161-43 1,663&cr;6,649㎡ 536&cr;337㎡ 2,199 1 자가 기 타 대구광역시외 3,662&cr;15,521㎡ 3,091 &cr;4,146㎡ 6,753 52 자가 합 계 52,893&cr;75,551㎡ 12,790&cr; 25,867㎡ 65,683 424 - ※ 토지 전체의 공시지가는 57,601백만원 임.&cr; (자산항목: 구축물) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비 고 증가 감소 본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 576 6 - 57 525 - (자산항목: 기계장치) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비 고 증가 감소 본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 4,705 271 - 515 4,461 - (자산항목: 차량운반구) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비 고 증가 감소 본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 264 299 233 (109) 439 - (자산항목: 공기구비품) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비 고 증가 감소 본 사 외 자가 중구 명덕로 85 외 3,127 2,920 873 793 4,381 - &cr; (자산항목: 공급설비) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 구 분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 본 사 외 자가 대구광역시 및&cr; 인근 경북지역 본 관 700㎞&cr;공급관 2,199㎞&cr; 계 2,899㎞ 336,931&cr;(71,965) 38,393&cr;(7,469) 773&cr;(12) 30,670&cr;(6,378) 343,881&cr;(73,044) - ( )안의 금액은 공사부담금임. (자산항목: 열공급설비) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 구 분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 죽곡&cr;세너지 자가 대구광역시&cr;죽곡지구 열수송관 14,734&cr;(8,086) 521&cr;(521) -&cr;- 1,444&cr;(682) 13,811&cr;(7,925) - ( )안의 금액은 공사부담금임.&cr; (자산항목: 전기공급설비) (금액단위 : 백만원) 사 업 소 소유&cr;형태 소재지 구 분 기 초&cr;장부가액 당기증감 당기상각 기말&cr;장부가액 비고 증가 감소 죽곡&cr;세너지 자가 대구광역시&cr;죽곡지구 배전망 10,707&cr;(4,942) 145&cr;(37) -&cr;- 819&cr;(345) 10,033&cr;(4,634) - ( )안의 금액은 공사부담금임.&cr; &cr; 나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr; (1) 진행중인 투자&cr; (단위 : 억원) 사 업&cr;부 문 구분 투 자&cr;기 간 투자대상 자산 투자효과 총 투&cr;자 액 기 투&cr;자 액 향후&cr;투자액 비고 도시&cr;가스 신설, 증설 2018 공급설비 도시가스 공급능력 증대 380 380 - - 합 계 - 380 380 - - ※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 공급 증대를 위한 배관설비 투자로서, 당사는 당&cr; 기(2018년) 실적을 표시하였습니다. 또한 당사의 건설중인 자산은 대부분 도시가&cr; 스 공급을 위한 배관설비로서, 2018년 12월말 현재 건설중인 자산은 38.3억원 입&cr; 니다.&cr; (2) 향후 투자계획&cr; (단위 : 억원) 사 업&cr;부 문 계 획&cr;명 칭 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자 산&cr;형 태 금 액 제11기 제12기 제13기 도시&cr;가스 사업계획 건물&cr;기계장치&cr;공급설비&cr;기타 26&cr;37&cr;1,077&cr;145 5&cr;17&cr;392&cr;64 16&cr;9&cr;345&cr;29 5&cr;11&cr;340&cr;52 수요가에 안정적인&cr;가스공급가능 - 합 계 1,285 478 399 408 - - 5. 매출에 관한 사항 &cr; 가. 매출형태별 실적&cr; (단위 : 백만원, %) 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 &cr;내 수 천연가스매출 749,354 97.23 747,316 97.56 719,688 97.45 856,061 97.79 상품매출 71 0.01 1,067 0.14 1,841 0.25 2,860 0.33 전기매출 7,642 0.99 7,334 0.96 7,637 1.03 7,412 0.85 열매출 5,214 0.68 4,516 0.59 3,757 0.51 4,012 0.46 기타매출 4,368 0.57 1,651 0.22 2,745 0.37 2,732 0.31 공사부담금 4,030 0.52 4,094 0.53 2,894 0.39 2,278 0.26 소 계 770,679 100.0 765,978 100.0 738,562 100.0 875,355 100.0 합 계 770,679 100.0 765,978 100.0 738,562 100.0 875,355 100.0 ◇ 도시가스용도별 수요가수 (단위 : 가구) 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 비 고 가 정 용 1,104,162 1,079,877 1,048,365 1,002,014 - 영 업 용 22,874 22,874 22,823 18,600 - 업 무 용 5,739 5,598 5,444 9,566 - 산 업 용 1,354 1,409 1,463 1,513 - 열병합용 96 79 71 64 - 합 계 1,134,225 1,109,837 1,078,166 1,031,757 - &cr; ◇ 도시가스용도별 판매량 (단위 : GJ) 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 제 7 기 비 고 가 정 용 27,247,077 24,678,305 23,726,543 22,785,937 - 일 반 용 5,200,775 5,158,754 5,064,342 4,886,139 냉난방공조용 포함 업 무 용 867,600 854,459 846,027 829,136 - 산 업 용 11,487,342 11,749,301 11,867,871 12,702,280 - 버스수송용 3,683,613 3,743,633 3,683,279 3,700,913 - 집단에너지용 39,360 7,760 31,825 13,628 - 열병합용 774,904 769,733 916,411 923,180 - 주한미군 57,930 40,779 29,335 28,414 - 합 계 49,358,601 47,002,724 46,165,633 45,869,627 - 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1) 판매조직 - 당사는 가정용, 영업용 뿐만 아니라 산업용의 수요개발 확대를 적극적으로 추진하&cr;기 위한 영업조직을 운영하고 있으며 신설 소규모 빌딩, 기존병원 및 사무실 등의 냉&cr;난방설비의 가속화와 공급권역의 확대 및 CNG용 버스 등 천연가스자동차 보급 확대&cr;에도 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다. 판매조직도.jpg 판매조직도 (2) 판매경로 구 분 판 매 경 로 도시가스 LNG생산국 → 한국가스공사 수입 → 한국가스공사 배관망을 통해 전국&cr; 도시가스회사 공급 →한국가스공사로 부터 가스 매입 → 당사 공급배관을&cr; 통해 수용가에 직접 판매 (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 가 격 정 책 도시가스 지로 결제, 자동이체 등 가격 연동제 (4) 판매전략&cr;- 개별 단독전 및 대규모 택지지역을 집중개발 하기 위해 언론매체 등을 통하여 도시&cr;가스의 안전성 및 편리성을 적극 홍보하며, 안정적인 공급이 이루어 지도록 환상 배&cr;관망 형성을 추진중입니다. 또한 업무용이나 영업용으로서 냉·난방과 대규모 산업&cr;체의 도시가스로의 연료전환을 추진하고 있으며, 신규로 도시가스를 열원으로 하는 &cr;신제품개발과 날로 확대되어 가고 있는 대구지역 일원의 대규모 지역난방사업 및 열&cr;병합,보조난방용 보일러 등에 도시가스 판매 영업을 집중할 예정입니다.&cr;&cr;- 신규사업인 압축천연가스(CNG)를 시내버스에 공급하는 충전시설 확충으로 회사 &cr;매출 및 손익증대를 가져올 것으로 예상되며, 향후 적극적인 사업 추진으로 회사의 &cr;성장을 도모하고자 합니다.&cr;&cr;6. 수주상황&cr;[해당사항 없음]&cr; 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항 &cr; -회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위&cr;험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하&cr;는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr; 가. 시장위험&cr;(1) 환율변동위험&cr;- 회사는 외화표시 자산ㆍ부채 등으로 인하여 외화 환포지션을 보유하고 있으며, 외&cr;화표시 차입부채의 경우 환율변동위험을 관리하기 위하여 원칙적으로 파생상품을 이&cr;용한 위험회피정책을 선택하고 있습니다.&cr;&cr;○ 회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구분 당기말 전기말 단기금융상품 NZD 375,871,307 369,491,046 - 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으&cr;로 평가, 관리 및 보고하고 있습니 다. 회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 &cr;실시하고 있으며 환율이 100원/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 50&cr;,073천원, 48 ,638 천원 변동합니다. &cr; &cr;(2) 이자율 위험&cr;- 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금&cr;흐름 이자율 위험입니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습 니다. 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 147,297 천원, 전기 130,841 천원 &cr;변동합니다. &cr;나. 신용위험&cr;- 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대&cr;방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관&cr;리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기&cr;타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대&cr;한 신용한도를 설정하고 있습니다. &cr;- 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발&cr;생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에&cr;대해서만 거래를 하고 있습니다. &cr;(1) 신용위험에 대한 노출정도&cr;○신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구분 당기말 전기말 현금성자산 5,025,729,569 8,371,932,223 장ㆍ단기금융상품 35,224,997,048 31,668,749,375 매출채권 163,350,228,702 164,721,486,056 장ㆍ단기대여금 679,233,294 565,620,487 장ㆍ단기미수금 824,469,090 749,616,292 미수수익 2,778,499 7,731,943 보증금 175,234,210 228,074,210 자금보충약정 2,682,000,000 2,682,000,000 계 207,964,670,412 208,995,210,586 &cr;(2) 금융자산의 신용건전성&cr;○전체 신용위험 노출금액에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구 분 당기말 전기말 정상 금융자산 연체 금융자산 손상 금융자산 정상 금융자산 연체 금융자산 손상 금융자산 현금성자산 5,025,729,569 - - 8,371,932,223 - - 장ㆍ단기금융상품 35,224,997,048 - - 31,668,749,375 - - 매출채권 163,346,467,425 3,761,277 - 164,716,574,854 4,911,202 - 장ㆍ단기대여금 679,233,294 - - 565,620,487 - - 장ㆍ단기미수금 734,020,839 90,448,251 - 673,459,472 76,156,820 - 미수수익 2,778,499 - - 7,731,943 - - 보증금 175,234,210 - - 228,074,210 - - 자금보충약정 2,682,000,000 - - 2,682,000,000 - - 계 207,870,460,884 94,209,528 - 208,914,142,564 81,068,022 - (3) 금융자산의 손상 - 회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. · 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 · 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 - 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. &cr;가 ) 매출채권 - 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편&cr;법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체&cr;일을 기준으로 구분하였습니다. &cr;&cr;- 기대신용손실율은 2018년 12월 31일 및 2018년 1월 1일 기준으로부터 각 36개월 &cr;동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습&cr;니다. &cr;&cr;○ 당기와 전기의 매출채권의 손실충당금은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구분 60일 이내 정상 60일 ~ 150일 이내, 연체 120일 ~ 360일 이내, 연체 12개월 초과 연체 계 당기말 기대 손실률 0.31% 9.70% 16.39% 72.50% - 총 장부금액 163,440,790,665 319,528,283 41,504,360 335,180,100 164,137,003,408 손실충당금 505,973,685 30,996,219 6,801,780 243,003,022 786,774,706 구분 60일 이내 정상 60일 ~ 150일 이내, 연체 120일 ~ 360일 이내, 연체 12개월 초과 연체 계 당기초 기대 손실률 0.32% 7.19% 31.13% 84.64% - 총 장부금액 165,918,941,610 318,930,060 209,583,447 77,127,610 166,524,582,727 손실충당금 533,284,424 22,934,116 65,249,864 65,280,342 686,748,746 &cr;○ 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구분 당기 전기() 당기초 기준서 제1039호 1,803,096,671 1,836,693,767 기초 이익잉여금의 조정 (1,116,347,925) - 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 686,748,746 - 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 108,911,490 (3,446,726) 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 (8,885,530) (30,150,370) 당기말 손실충당금 786,774,706 1,803,096,671 () 전기 금액은 모두 기준서 제1039호 적용 금액임&cr; - 매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. - 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니&cr; 다. &cr;나) 상각후원가 측정 기타 금융자산 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, &cr; 보증금 등이 포함됩니다. - 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 식별된 기대신용손실은 유의적이지 &cr; 않습니다.&cr; (4) 대손상각비 ○ 당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 당기 전기 매출채권 - 개별평가 대상 채무상품 (전기) - - - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 108,911,490 - 기타 금융자산 759,419 - 대손상각비 환입 - (7,261,507) 대손상각비 109,670,909 (7,261,507) (5) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. &cr;다. 유동성 위험&cr;&cr;회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다. &cr;금융부채의 잔존계약만기별 현금흐름은 다음과 같습니다. &cr;(1) 당기말 (단위:원) 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 20,584,707,750 2,308,908,839 7,325,385,563 2,271,479,972 32,490,482,124 사채 358,250,000 1,074,750,000 51,791,250,000 - 53,224,250,000 매입채무 187,719,055,217 - - - 187,719,055,217 기타부채 () 5,432,659,515 2,422,050,320 232,400,129 3,545,078,330 11,632,188,294 계 214,094,672,482 5,805,709,159 59,349,035,692 5,816,558,302 285,065,975,635 () 기타부채에는 자금보충약정으로 인한 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 (단위:원) 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 차입금 21,131,793,746 2,378,324,884 8,954,451,463 3,458,969,932 35,923,540,025 사채 50,279,250,000 - - - 50,279,250,000 매입채무 186,311,728,930 - - - 186,311,728,930 기타부채() 8,349,851,412 2,238,439,241 - 3,305,522,327 13,893,812,980 계 266,072,624,088 4,616,764,125 8,954,451,463 6,764,492,259 286,408,331,935 () 기타부채에는 자금보충약정으로 인한 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다. &cr; &cr;상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr; 라. 자본위험관리&cr;&cr;회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;회사의 부채비율은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원) 구분 당기말 전기말 부 채 351,431,071,993 345,622,236,875 자 본 302,264,681,228 300,180,589,663 부채비율 116.27% 115.14% 8. 파생상품 등에 관한 사항 &cr;가. 파생상품계약 체결 현황 : 해당사항없음&cr;&cr;나. 리스크 관리에 관한 사항 : 해당사항없음&cr;&cr;9. 연구개발활동&cr;- 1992년부터 부서 차원에서 연구 개발 업무를 수행하다가 2002년 2월 대성청정에&cr;너지 연구소(DICE)를 설립하여 에너지의 합리적 이용, 에너지 이용 효율 향상 및 신&cr;재생 에너지의 개발 및 보급을 위해 운영되었습니다. 2015년 상반기에 내부적인 조&cr;직 변화를 통하여 대성청정에너지 연구소를 운영하는 대신 현업부서로의 적절한 배치를 통하여 실무 및 업무 현장과의 밀접한 관계를 유지하기 위하여 노력하고 있습니&cr;다.&cr; 10. 경영상의 주요 계약 구 분 계약일자 계약내용 상대방 금액 비고 가스공급 2015.12 천연가스수급계약 한국가스공사 매년사입가액 재계약 CNG 판매 2000. 5 압축천연가스(CNG)를&cr;대구지역 시내버스에 공급 신흥버스(주)등 - 충전설비 준공 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr; 가. 중요한 재산적 권리 또는 특허권등 무형자산의 취득(2018년 12월 31일 현재) 순번 품 명 출원구분 출원일자 등록일자 등록번호 1 배관의 상태를 감지하는 방법 및 이를 수행하기 위한 장치 특 허 1998.07.03 2000.07.25 등록제0269817호 2 압력배관 천공용 플랜지 및 원터치 플러그 실용신안 2000.11.29 2001.04.06 등록제0227722호 3 가스메타용 전자밸브 특 허 1998.08.11 2001.08.03 등록제0306031호 4 자기학습에 의한 배관전위 이상 판단방법 및 장치 특 허 1999.02.25 2001.09.14 등록제0310207호 5 대성청정에너지연구소 상 표 2002.04.30 2003.10.15 등록제0091892호 2004.02.10 등록제0096960호 등록제0096961호 6 DICE 상 표 2002.04.30 2003.10.15 등록제0091888호 등록제0091889호 등록제0091890호 등록제0091891호 2004.02.10 등록제0096962호 7 가스누출 검출 테이프 특 허 2002.03.11 2004.11.09 등록제0457789호 8 가스누출 검출용 거품액 특 허 2002.03.11 2005.02.28 등록제0475672호 9 수집중계기의 전원장치 실용신안 2005.04.25 2005.06.28 등록제0388984호 10 코제너레이션 연료전지 시스템의 폭발방지형 열회수 장치 특 허 2005.11.22 2007.02.16 등록제686714호 11 연료변환장치 특 허 2005.11.22 2007.07.13 등록제111797호 12 밸브조작 감지방법 특 허 2005.04.25 2007.12.20 등록제789416호 13 양수용 모터펌프를 위한 태양전지 이용 독립형 전력공급시스템 특 허 2009.03.18 2009.09.07 등록제917307호 14 풍력 및 태양열발전을 이용한 독립형 전원 공급 시스템 및 그 방법 특 허 2009.06.19 2011.09.02 등록제64086호 15 블랙박스 기능을 갖춘 압력 레코더와 계기 교정 기능을 갖춘 네트워크 기반의 도시가스 원방감시용 스마트 알티유 특 허 2012.02.10 2012.11.26 등록제1207060호 16 이중화 통신라인으로 구성된 태양열 발전 제어기 및태양열 발전 제어기를 구비한 태양열발전 시스템 특 허 2011.08.18 2013.01.15 등록제1224782호 17 공기를 열매체로 사용하는 태양열 발전 시스템 특 허 2011.08.10 2013.07.01 등록제1283197호 18 백업배터리를 내장한 태양열발전 시스템 특 허 2011.08.29 2013.07.01 등록제1283085호 &cr; 12. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보&cr; [2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 10 기&cr;(2018.12.31 현재) 제 9 기&cr;(2017.12.31 현재) 제 8 기&cr;(2016.12.31 현재) [유동자산] 212,944 212,401 200,673 ㆍ현금및현금성자산 6,593 8,377 8,016 ㆍ단기금융상품 35,217 31,658 37,523 ㆍ매출채권 163,343 164,722 146,882 ㆍ단기대여금 134 141 174 ㆍ미수금 6,720 5,520 5,181 ㆍ재고자산 504 1,279 2,452 ㆍ기타 433 704 445 [비유동자산] 440,907 433,402 421,650 ㆍ장기금융상품 8 11 11 ㆍ매도가능금융자산 - 10,934 11,580 ㆍ당기손익-공정가치 1,984 - - ㆍ기타포괄-공정가치 8,173 - - ㆍ관계기업투자 - 717 1,067 ㆍ장기대여금 545 425 417 ㆍ유형자산 423,824 415,491 402,585 ㆍ투자부동산 1,687 1,746 1,805 ㆍ무형자산 1,951 2,344 2,738 ㆍ기타 2,735 1,734 1,447 자산총계 653,851 645,803 622,323 [유동부채] 217,337 270,252 206,750 [비유동부채] 154,523 75,370 123,275 부채총계 351,860 345,622 330,025 [자본금] 27,500 27,500 27,500 [자본잉여금] 205,806 205,806 205,806 [기타포괄손익누계액] (227) (4) - [이익잉여금] 68,912 66,879 58,992 자본총계 301,991 300,181 292,298 관계기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2)요약연결 영업실적&cr; [2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 10 기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 제 9 기&cr;(2017.01.01~2017.12.31) 제 8 기&cr;(2016.01.01~2016.12.31) 매출액 770,983 765,978 738,562 영업이익 15,969 19,887 19,281 법인세비용차감전순이익 15,435 18,964 17,601 당기순이익 12,895 14,850 13,982 기타포괄손익 (562) (92) 2 당기총포괄손익 12,333 14,758 13,984 주당순이익(원) 469 540 508 연결에포함된회사수 3개 - - &cr;3) 요약별도재무정보&cr; [2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 10 기&cr;(2018.12.31 현재) 제 9 기&cr;(2017.12.31 현재) 제 8 기&cr;(2016.12.31 현재) [유동자산] 210,564 212,401 200,673 ㆍ현금및현금성자산 5,033 8,377 8,016 ㆍ단기금융상품 35,217 31,658 37,523 ㆍ매출채권 163,350 164,722 146,882 ㆍ단기대여금 134 141 174 ㆍ미수금 5,935 5,520 5,181 ㆍ재고자산 485 1,279 2,452 ㆍ기타 410 704 445 [비유동자산] 443,132 433,402 421,650 ㆍ장기금융상품 8 11 11 ㆍ매도가능금융자산 - 10,934 11,580 ㆍ당기손익-공정가치 1,984 - - ㆍ기타포괄-공정가치 8,173 - - ㆍ종속기업 및 관계기업투자 2,700 717 1,067 ㆍ장기대여금 545 425 417 ㆍ유형자산 423,602 415,491 402,585 ㆍ투자부동산 1,687 1,746 1,805 ㆍ무형자산 1,951 2,344 2,738 ㆍ기타 2,482 1,734 1,447 자산총계 653,696 645,803 622,323 [유동부채] 217,394 270,252 206,750 [비유동부채] 134,037 75,370 123,275 부채총계 351,431 345,622 330,025 [자본금] 27,500 27,500 27,500 [자본잉여금] 205,806 205,806 205,806 [기타포괄손익누계액] (227) (4) - [이익잉여금] 69,186 66,879 58,992 자본총계 302,265 300,181 292,298 종속기업및관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 지분법 지분법 &cr; 4)요약 별도 영업실적&cr; [2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 10 기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 제 9 기&cr;(2017.01.01~2017.12.31) 제 8 기&cr;(2016.01.01~2016.12.31) 매출액 770,679 765,978 738,562 영업이익 15,758 19,887 19,281 법인세비용차감전순이익 15,818 18,964 17,601 당기순이익 13,169 14,850 13,982 기타포괄손익 (562) (92) 2 당기총포괄손익 12,607 14,758 13,984 주당순이익(원) 479 540 508 &cr; 5) 경영분석 비율표&cr; [단위:%] 구 분 제 10 기 제 9 기 제 8 기 비고 영업이익률 : 영업이익/매출액 2.1 2.6 2.6 - 영업순이익률 : 순이익/매출액 1.7 1.9 1.9 - 총자산이익률 : 순이익/총자산 2.0 2.3 2.2 - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 4.3 4.9 4.8 - 부채비율 : 부채/자기자본 116.51 115.14 112.91 - 유동비율 : 유동자산/유동부채 97.98 78.59 97.06 - &cr; 6) 자금 조달 등 ○ 여수신 현황 (단위 : 억원) 구 분 제 10 기 제 9 기 비 고 차 입 금 816 848 (일반대) 200 200 (회사채) 500 500 (이자율 2.866%) (시설자금) 116 148 (이자율 1.75~3.00%)&cr; * 시설자금 : 정부지원 융자금 예적금 418 400 현금성자산+ 단기금융상품 실차입금 398 448 (차입금-예적금) - 차입금은 공급배관 확장 등을 위한 소요자금를 외부조달(정부지원 융자금 등) 한 것이며 보유현금 및 자산의 유동화를 통한 잉여자금의 차입금 상환에 중점을 두 고 있습니다.&cr;&cr;○ 상환기간별 차입금 규모 &cr; (단위 : 억원) 구 분 금 액 상환계획 비 고 1년이내 226 - (일반대 200억원)&cr; (시설대 26억원) 2년이내 23 - (시설대 23억원) 3년이내 520 - (회사채 500억원,&cr; 시설대 20억원) 4년이내 14 - (시설대 14억원) 5년이후 33 - (시설대 33억원) 계 816 &cr; ○ 우발채무 등&cr; 가. 담보제공자산 &cr; &cr;- 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 원, USD) 담보제공자산 담보권자 당기말 전기말 관련내용 설정금액 장부금액 설정금액 장부금액 토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000,000&cr;USD 1,300,000 17,345,187,191 23,067,000,000&cr;USD 1,300,000 17,388,769,990 차입금 담보 건물 수협은행 3,881,453,830 1,804,253,382 3,881,453,830 1,872,190,399 토지 및 건물 (주)하이프라자 및 장인가구 900,000,000 11,344,480,906 900,000,000 11,441,629,193 임대보증금 담보 계 27,848,453,830&cr; USD 1,300,000 30,493,921,479 27,848,453,830&cr; USD 1,300,000 30,702,589,582 &cr; - 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련, 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 &cr;등에 한도액 26,833백만원(전기말: 29,618백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr; - 한편, 연결회사는 대구그린파워㈜와 대구그린에너지센터㈜의 차입과 관련하여 연&cr;결회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주, 대구그린에너지센터㈜ &cr;주식 213,400주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터㈜의 건설&cr;운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그&cr;린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;- 또한, 화재보험 부보금액 13,389백만원 을 수협은행 등에 차입금 담보로 제공하고 &cr;있 습 니다 . &cr; 나. 계류중인 소송사건&cr;&cr;- 보고기간종료일 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 없습니다.&cr; &cr; 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 4 - 백지수표 기타(개인) - - - 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보·보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr; ※ 그 밖의 기타 자세한 사항은 대성에너지(주) 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다.&cr; [대성청정에너지(주)]&cr;1. 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성청정에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG CLEAN ENERGY CO., LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간 &cr;- 당사는 도시가스 제조 및 공급을 영위할 목적으로 1997년 7월 12일 법인을 설립하였으며, 올해로서 제22기를 맞이하고 있습니다. &cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호 &cr;○ 주 소 : 경북 안동시 모래골1길 61&cr;○ 전화번호 : 054-850-1100&cr;&cr;라. 주요사업의 내용&cr;- 대성청정에너지(주)는 한국가스공사로부터 LNG를 공급받아 취사용, 난방용, 냉방용, 영업용 및 산업용 도시가스를 공급하고 있습니다. &cr;[주요 사업 내용] 구 분 주 요 사 업 도시가스공급 - 한국가스공사로부터 천연가스를 공급받아 기화공정을 거쳐 일반 &cr; 수요자에게 배관을 통해 공급 가스기구판매 - 일반 가스설비 업자에게 가스기자재 판매 &cr;○ 회사의 목적 사업&cr; - 도시가스의 공급&cr; - 일반가스업&cr; - 가스기구의 판매업&cr; 마. 계열회사에 관한 사항&cr;당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다. &cr;바. 신용평가에 관한 사항&cr; (해당사항 없음)&cr; 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 1993-10-16 삼마도시가스㈜ 도시가스사업 허가 1995-02-09 안동지역 도시가스 공급개시 1995-11-16 삼마도시가스㈜ 최종부도 1997-07-12 경북도시가스㈜ 법인 설립 1997-08-05 삼마도시가스㈜ 인수(경북도시가스 공급개시) 1997-09-03 경북도시가스㈜ 도시가스사업 양도, 양수 인가&cr; * 공급권역: 경북 제4권역&cr; (통합안동시,통합영주시,봉화,영양,예천,청송군) 1997-10-10 가스시설시공 1종 면허취득(역북안동 98-27-2-1호) 2002-01-11 공급지역 변경허가(영주시 추가공급) 2002-09-30 영주지역 도시가스 공급 개시 2003-02-28 가스제조시설 변경허가(안동) 2003-12-15 대표이사 변경 : 김영훈,김한배 2004-01-29 자본금 증자 : 60만주, 30억원 2004-03-05 2003년 우수도시가스사 표창장수상 2004-05-25 자본금 증자 : 100만주, 50억원 2004-06-24 가스안전관리 표창장 수상 2004-11-26 자본금 증자 : 120만주, 60억원 2005-11-09 제34회 소방의 날 표창장 수상 2007-09-06 무재해 1배수 달성(영주사업팀) 2007-12-20 무재해 6배수 달성(안동사업팀) 2010-06-21 노사문화우수기업 지정 2010-08-31 법인분할(대성인베스트먼트 설립) 2010-12-20 공급권역 확대(군위군,의성군) 2011-11-29 무재해 9백수 달성(안동사업팀) 2012-08-01 안동지역 천연가스 배관공급 2012-11-01 영주지역 천연가스 배관공급 2013-09-09 무재해 10배수 달성 인증 2013-12-10 천연가스미공급지역 보급 공로 장관상 수상(산업통상자원부) 2015-04-30 무재해 11배수 달성 인증 2015-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수향수 1위(산업통상부 장관상) 2016-12-31 도시가스 서비스수준 진단평가 종합점수향상 우수(산업통상부 장관상) 2017-03-31 무재해 12배수 달성 인증 나. 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 1997. 07 경상북도 안동시 모래골1길 61(송현동) 다. 최대주주의 변동 연월 ∼에서 ~으로 비 고 1997. 07 김영훈 사실상의 지배주주 2010.09 김영훈 → 대성홀딩스(주) 계열회사 &cr;라. 조직도&cr; 조직도_청정에너지.jpg 조직도_청정에너지 &cr;3. 사업의 내용&cr;(1) 산업개요&cr; - 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다.&cr;- 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다.&cr;- 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다.&cr;- 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquefied Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있고, 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다.&cr;-계절적 기온변화에 따라 냉,난방 수요의 영향이 큰 만큼 일반적으로 상반기에 수요량이 하반기 (여름철)보다 큽니다.&cr;&cr;(2) 전망 및 특성&cr;- 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에&cr;서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도&cr;시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배&cr;관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다.&cr;- 도시가스 산업은 전기, 수도 등과 같이 국민생활에 필수적인 연료를 공급하는 공익&cr;사업으로서, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 측면에서 다&cr;른 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 에너지 산업입니다.&cr;- 또한 기후변화협약에 의해 세계적으로 환경규제가 강화되는 추세에 따라, 공해를 &cr;유발하지 않는 청정에너지의 공급 보급확대 정책에 따라 천연가스가 중요한 에너지&cr;원으로 부각되고 있습니다. 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 &cr;확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며&cr;관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정성이 높은 도시가스의 소비가 지속&cr;적으로 증가할 전망입니다. &cr;&cr;(3) 경쟁상황&cr;- 도시가스 공급은 정부시책에 의해 전국 주요도시를 중심으로 1개업체만 참여 할&cr;수 있도록 되어 있으며, 수도권은 7개 도시가스회사에 대한 지역 분할 공급 독점권을&cr;갖게 하고, 지방의 경우는 각 시,도별로 1 ~ 4개 업체가 지역을 분할하여 독점 공급&cr;하고 있습니다.&cr;&cr; (4) 시장 점유율 등&cr;- 코원ES, 예스코, 서울도시가스, 귀뚜라미, 대륜, 삼천리 및 인천도시가스가 우리나라 수도권 지역 공급회사로서 전국 공급량의 45.8% (2018년말 기준)를 차지하고 있으며, 지방사의 경우 경동도시가스가 10.2%(2018년말 기준) 차지하고, 대성청정에너지의 경우 전국 공급량의 0.6%를 차지하고 있습니다. &cr;&cr; (5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- 도시가스 보급확대를 위하여 정부 및 지방자치단체로 부터 정책자금을 지원받고 &cr;있으며, 가스사고방지 및 안정적인 가스공급을 위하여 많은 시설투자와 도시가스사&cr;업법 및 가스안전관리규정 등에 따라 안전을 최우선으로 하고 있습니다.&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;가. 매출형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 사업부문 매출액 비 율 비 고 상품매출 93,510 99.94% - 기타매출 52 0.06% - 합 계 93,562 100.00% 나. 판매경로 및 판매방법 구 분 판매방법 비고 상품매출 배관에 의한 공급 - 기타매출 직접 판매 - 5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 Ⅰ. 유동자산 28,064 35,636 28,794 (1)당좌자산 27,988 35,444 28,609 (2)재고자산 76 192 185 Ⅱ. 비유동자산 38,575 36,954 35,467 (1)투자자산 982 1,227 1,064 (2)유형자산 36,882 35,197 33,971 (3)무형자산 711 530 432 (4)기타비유동자산 - - - 자산총계 66,639 72,590 64,261 Ⅰ. 유동부채 21,908 23,118 20,350 Ⅱ. 비유동부채 666 7,305 6,896 부채총계 22,574 30,423 27,246 Ⅰ. 자본금 6,000 6,000 6,000 Ⅱ. 자본잉여금 - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 38,065 36,167 31,015 자본총계 44,065 42,167 37,015 부채 및 자본총계 66,639 72,590 64,261 &cr;나. 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 22 기 제 21 기 제 20 기 Ⅰ. 영 업 수 익 93,562 89,317 81,134 Ⅱ. 영 업 비 용 88,837 83,875 75,852 Ⅲ. 영 업 이 익 4,725 5,442 5,282 Ⅳ. 영 업 외 수 익 865 3,760 376 Ⅴ. 영 업 외 비 용 256 483 609 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 5,334 8,719 5,049 Ⅶ. 법 인 세 비 용 1,148 1,897 1,090 Ⅶ. 당 기 순 이 익 4,186 6,822 3,959 &cr;다. 경영분석비율표&cr;[2018.12.31] 구 분 제 22 기 제 21 기 제 21 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/영업수익 5.05% 6.09% 6.51% - 영업순이익률 : 순이익/영업수익 4.47% 7.64% 4.88% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 6.28% 9.40% 6.16% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 9.50% 16.18% 10.70% - 부채비율 : 부채/자기자본 51.23% 72.15% 73.61% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 128.10% 154.15% 141.49% - 라. 자금조달&cr;○ 단기차입금 &cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 22 기 제 21 기 비 고 차 입 금 - 6,867 회사채 이자율 (국민은행) - (6,740) (1.75% ~ 3.00%) (외환은행) - (127) &cr;6. 기타&cr;○ 견질 또는 담보용 어음,수표 현황 구분 제공처 매 수 내 용 견질수표 한국가스공사 백지수표 1매 천연가스 수급계약 - 기타 "담보제공 내역" 및 "채무보증 내역"은 해당 사항이 없습니다. [대성창업투자(주)]&cr;1.회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;- 당사의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, Inc.라 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자&cr;- 당사는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창업투자로 , 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명을 변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 &cr;○ 주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩4층&cr;○ 전화번호 : 02-559-2900&cr;○ 홈페이지 : http://www.daesungpe.com&cr;&cr;라. 계열회사에 관한 사항 &cr;- 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다&cr;&cr;마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;- 당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, 벤처기업&cr;육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전법&cr;의 '기업구조조정전문회사에대한조항’에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 이 조&cr;항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고,2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시법과 금&cr;융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.&cr;&cr;바. 주요사업의 내용&cr;- 당사의 사업내용은 창업자에 대한 투자, 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 &cr;벤처기업에 대한 투자, 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급&cr;및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁&cr;받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다.&cr;&cr;- 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자&cr;본에 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인&cr;수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 &cr;아니 한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 &cr;사업의 수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있습니&cr;다.&cr;&cr;사. 조직도 대성창투조직도.jpg 대성창투조직도 2. 회사의 연혁&cr;가. 회사의 연혁 대성창업투자(주) 2009.03.30 바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억)&cr;2009.09.14 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2010.03.19 상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&cr;2010.06.30 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr;2010.11.05 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2011.07.18 대성 CT 투자조합 결성(200억원)&cr;2011.11.12 본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr;2011.12.08 TV조선-대성 상생 투자조합 결성(420억원)&cr;2011.12.20 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A" 등급 획득&cr;2012.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억원)&cr;2013.01.28 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr;2013.01.31 중소기업청 창투사 평가겨로가 종합"A"등급 획득&cr;2013.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억→1,000억)&cr;2014.10.23 대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr;2014.10.25 연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억 → 1,250억)&cr;2015.01.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합"A" 등급 획득&cr;2015.08.22 본점소재지 변경(서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층)&cr;2016.07.14 IBK-위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 결성(150억)&cr;2016.09.12 케이이노베이션 수산전문투자조합 결성(200억)&cr;2016.11.09 대표이사 변경(김영훈,서학수→김영훈, 강명구)&cr;2016.12.28 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억원)&cr;2016.12.30 중소기업청 창투사 평가결과 종합 "A"등급 획득&cr;2017.08.07 대표이사 변경(공동대표이사 김영훈,강명구 → 각자대표이사 김영훈,박근진)&cr;2017.09.28 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억원)&cr;2017.12.27 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억원)&cr;2018.10.24 대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr;2018.10.24 대성 굿무비 투자조합 결성(170억) 나. 최대주주의 변동&cr; (친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경우 당해 본인)&cr; 년 월 ∼에서 ∼으로 비 고 2002.06.28 대구은행 대성홀딩스(주) 2009년 10월 1일&cr;대성홀딩스(주)상호 변경&cr;구상호:대구도시가스(주) 다. 상호의 변경 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 변경 사유 2000.02.26 대구창업투자(주) 인사이트벤처(주) - 지역 평향적, 보수적인 이미지 탈피&cr;- 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 맞는 기업 이미지 형성 2002.06.28 인사이트벤처(주) (주)바이넥스트하이테크 - BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지 2005.03.15 (주)바이넥스트하이테크 (주)바이넥스트창업투자 - 창업투자사로서의 이미지 홍보 2010.03.19 (주)바이넥스트창업투자 대성창업투자(주) - 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출 &cr;3. 사업의 내용&cr;가. 업계의 현황&cr;- 한국벤처캐피탈협회(KVCA)에 따르면, 2018년도 12월 기준 신규로 결성된 조합&cr;은 146개로 전년대비 18개가 감소하였으나, 2018년 조합결성 규모는 전년 4조 6,08&cr;7억원 대비 781억원(1.7%) 증가한 4조 6,868억원으로 2017년도 4조원대를 처음 상&cr;회한이래 지속적 증가추세를 보이고 있습니다. 2018년도 운영중 조합재원은 24조 7&cr;8억원으로 2017년도 20조 4,416억원 대비 3조 5,662억원(17.5%)증가하였습니다. &cr;&cr;- 2018년 12월까지 신규결성된 투자조합 출자자 비중은 금융기관이 30.3%(산업은&cr;행 제외시 26.5%)로 가장 높았으며, 정책기관이 25.7%, 연금이 10.4% 등이었습니&cr;다. 특히 벤처펀드 출자자 중 모태펀드, 산업은행, 성장사다리 /공제회가 11.6%, 벤&cr;처캐피탈등을 제외한 민간출자자 비중은 66.5%로 전년 동기 대비 5.6%p 증가하였&cr;습니다.&cr;&cr;- 벤처캐피탈의 신규투자는 2010년 이후 매년 1조원을 상회하였고, 2018년 신규 투&cr;자는 전년대비 1조 446억원(43.9%) 증가한 3조 4,249억원을 기록하였습니다. 이는 &cr;2000년 벤처붐 시기에 기록한 2조 211억원과 2017년 기록한 2조 3,803억원을 뛰어&cr;넘는 사상 최고 금액으로, 2017년도 대규모 추경예산을 기반으로 결성된 4조 6천억&cr;원 규모의 벤처펀드의 2018년도 본격적인 투자에서 비롯된 것으로 분석됩니다.&cr;&cr;- 2018년 업종별 신규투자(비중)는 바이오/의료가 8,417억원(24.6%)으로 가장 많이 &cr;투자되었고, 다음으로 ICT/서비스 7,468억원(21.8%), 유통/서비스 5,726억원(16.7&cr;%) 순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, 바이오/의료가 &cr;4,629억원(122.2%) 증가했고, ICT서비스, 유통/서비스, 기타 순으로 증가한 반면, I&cr;CT제조분야 투자는 77억원(△4.9%) 감소한 것으로 나타났습니다. &cr;&cr;- 2018년 벤처캐피탈의 회수 유형은 장외매각 및 상환을 통한 회수비중이 52.2%로 &cr;가장 높았고, IPO가 22.1%, 프로젝트투자 회수가 17.2%로 나타났습니다. 2018년 &cr;코스닥 IPO 업체는 90개사(재상장, 외국계기업, SPAC 포함)이며, 이중 벤처캐피탈&cr;로부터 투자를 받은 업체수는 47개사입니다. 2018년 IPO업체수는 SPAC을 포함해 &cr;전년 대비 12개사(15.4%)가 증가했으며. 이중 벤처캐피탈이 투자한 업체는 7개사(17&cr;.5%)가 증가했습니다.&cr;&cr;- 중소벤처기업부는 향후 모태펀드를 통해 2019년도 약 1조원을 출자하고, 민간투자&cr;금을 합쳐 총 2조 3,000억원 규모의 모태펀드를 조성하며, 민간이 주도하는 투자분&cr;위기를 만들기 위해 지난해 7,600억원 규모로 시범 조성한 '민간제안펀드'를 1조 규&cr;모로 확대할 계획이라고 밝혔습니다. 또한 산업은행과 한국성장금융투자운용, 산은&cr;캐피탈이 출자한 성장지원펀드는 2019년도 8,500억원을 출자하고 민간출자 1조 5,8&cr;00억원을 매칭하여 총 2조 4,300억원 규모의 펀드 조성을 추진하겠다는 계획을 밝혔&cr;습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;- 당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기&cr;업에 대한 투자와 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사&cr;로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 &cr;부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하&cr;고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 165 &cr;해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다.&cr;&cr;- 2018년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 에코마이스터, 파멥신, 네오펙트가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2018년에는 471억원(출자약정액 기준) 규모의 조합을 결성했고, 2018년 말 현재 총 3,456억원의 조합을 운용하고 있습니다&cr;&cr;다. 시장점유율&cr; - 중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(창업투자조합 및 한국&cr;벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자회&cr;사 전자공시 집계 기준으로 당사의 2018년 12월말 조합재원은 3,256억원(농림수산&cr;식품 투자조합 포함시 3,456억원)입니다. 구분 창업투자회사 조합재원&cr;(단위: 억원) 1 한국투자파트너스 17,494 2 KTB네트워크 8,435 3 에이티넘인베스트먼트 7,805 4 케이비인베스트먼트 7,090 5 인터베스트 6,960 6 LB인베스트먼트 6,898 7 소프트뱅크벤처스 6,728 8 에스비아이인베스트먼트 6,611 9 스마일게이트인베스트먼트 6,349 10 티에스인베스트먼트 5,001 계 79,371 ※출처 : 2018년 12월말 기준, 중소기업창업투자회사 전자공시&cr;&cr;3. 매출형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 투자수익 당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자) 1,478 15.26% 당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자) 254 2.62% 투자주식배당금 7 0.07% 투자조합수익 조합관리보수 2,371 24.48% 조합출자금처분이익 203 2.10% 조합지분법이익 2,523 26.05% 운용투자수익 당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영) 1,024 10.57% 당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영) 112 1.16% 기타의 영업수익 배당금수익 12 0.12% 이자수익 317 3.27% 창업보육센터위탁운용수익 406 4.19% 당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동) 2 0.02% 당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동) 721 7.45% 창업보육센터위탁사업수익 254 2.62% 합 계 9,684 100.00% 4. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 재무상태&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제32기(당)기 제31(전)기 제30(전전)기 Ⅰ. 유동자산 21,584 21,685 19,161 (1)당좌자산 21,584 21,685 19,161 Ⅱ. 창업투자자산 26,754 23,627 30,173 (1)투자실적자산 23,932 20,645 25,405 (2)경영지원자산 2,822 2,982 4,768 Ⅲ. 비유동자산 2,438 3,454 2,820 (1)투자자산 28 28 28 (2)유형자산 263 434 617 (3)무형자산 68 70 73 (4)기타비유동자산 2,079 2,922 2,102 자산총계 50,776 48,766 52,154 Ⅰ. 유동부채 367 638 1,580 Ⅱ. 비유동부채 250 253 252 부채총계 617 891 1,832 Ⅰ. 자본금 20,000 20,000 20,000 Ⅱ. 자본잉여금 7,324 7,324 7,324 Ⅲ. 기타포괄손익누계 211 1,398 3,176 Ⅳ. 이익잉여금 22,624 19,153 19,822 자본총계 50,159 47,875 50,322 부채 및 자본총계 50,776 48,766 52,154 &cr;나. 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위: 백만원] 구 분 제32기 제31기 제30기 Ⅰ. 영 업 수 익 9,684 7,860 10,347 Ⅱ. 영 업 이 익 2,051 479 2,824 Ⅲ. 계 속 사 업 이 익 2,062 448 2,803 Ⅳ. 당 기 순 이 익 1,603 531 2,317 Ⅴ. 당기총포괄손익 1,643 -1,247 -72 Ⅵ. 주당당기순이익 40 13 58 &cr; 다. 경영분석비율표&cr;[2018.12.31] [단위:%] 구 분 제32기 제31기 제30기 영업이익률 : 영업이익/영업수익 21.18% 6.09% 27.29% 영업순이익률 : 순이익/영업수익 16.55% 6.76% 22.39% 총자본이익률 : 순이익/총자본 3.16% 1.09% 4.44% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 3.20% 1.11% 4.60% 부채비율 : 부채/자기자본 1.23% 1.86% 3.64% 유동비율 : 유동자산/유동부채 5,881.2% 3,398.9% 1,212.7% ※ 그밖의 기타 자세한 사항은 대성창업투자(주) 사업보고서를 참고 하시기 바랍니다 [대성환경에너지(주)]&cr;1.회사의 개요&cr;1) 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성환경에너지주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Daes&cr;ung Eco-Energy Co.,Ltd.(약호DEECO)라고 표기합니다.&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 당사는 2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위생&cr;매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 24일 설립 되었으&cr;며, 올해로서 제15기를 맞이하고 있습니다. 또한, 동시설을 민간투자법 제 4조 제1호&cr;와 본사업 실시협약 제 9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본&cr;시설물 건설에 투입된 민간자본 투자를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득하&cr;였으며 2013년 12월 19일 대구광역시와 변경체결한 실시협약에 따라 관리운영권을(&cr;19년6개월) 변경 하였습니다.&cr; 다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 달성군 다사읍 다사로 882&cr;○ 전화번호: 053-593-1890&cr; 라. 주요사업의 내용 ○ 회사의 목적 사업 1) 대구광역시 위생매립장 매립가스자원화시설의 건설, 관리 및 운영 2) 매립가스등의 제조, 가공, 판매, 가스시설물 관리 등 3) 본 사업에 직접, 간접적으로 관련되거나 부수되는 사업 마. 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다. 2. 회사의 연혁&cr;1) 회사의 주요 연혁 2002-08-30 민간투자시설사업 기본계획 고시 2004-02-27 실시협약 체결 및 사업시행자 지정 2004-05-24 대구에너지환경(주) 법인 설립 2004-12-23 매립가스 공급계약 체결(한국지역난방공사 대구지사)&cr;2005-02-14 실시협약 변경체결(1차/대구시) 2005-05-10 시설착공 2006-09-30 시설준공 2006-10-20 상업운전 개시 &cr;2011-03-29 대성에너지환경(주)로 사명변경 2012-03-22 대성환경에너지㈜로 사명변경&cr;2013-12-19 실시협약 변경체결(2차/대구시) 2015-01-20 도시가스제조사업 허가취득(대구시)&cr; 2) 본점소재지 일 자 내 용 2004.05 대구광역시 중구 남산동2268-1 2006.10 대구광역시 달성군 다사읍 방천리449번지 &cr;3. 사업의 내용&cr;1) 사업의 개요&cr;- 당사는 2004년 2월 대구광역시와 체결한 실시협약에 따라 대구광역시 방천리 위&cr;생 매립장 매립가스개발 자원화사업을 수행할 목적으로 2004년 5월 설립되었으며, &cr;동 시설의 준공일은 2006년 9월 30일 입니다. 또한 동시설을 민간투자법 제4조 제1&cr;호와 본 사업 실시협약 제9조에 의거 2006년 10월 20일에 대구광역시에 기부하여 본&cr;시설물에 투입된 민간자본투자비를 회수하기 위한 관리운영권(20년)을 취득하였습&cr;니다. 한편, 2013년 12월 19일에 법인세 인하에 따른 변경실시협약(2차)을 체결하였으며 무상사용기간은 운영개시일로 부터 19년 6개월로 변경되었습니다.&cr;&cr;- 당사는 매립가스자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로 써 인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델을 구축하는 것을 목표로 합니다. &cr;&cr;2) 업계의 현황 &cr;가. 산업개요 및 성장과정 &cr;매립가스 자원화 사업은 국내 중대형지역은 대부분 개발, 운영중이며 지역의 조건&cr;에 따라 발전시설과 연료공급시설로 구분할 수 있고 국내에서는 성장기를 지나 성숙&cr;기에 진입한 상태입니다. &cr; &cr;나. 전망 및 특성 &cr;매립가스 자원화사업은 국내 위생매립장의 특성에 따라 개발 운영중인 상태로 향후&cr;국내보다는 해외개발도상국에서 관심을 갖는 해외진출이 유망한 친환경 비즈니스 &cr;사업입니다. &cr; &cr;다. 경쟁상황 &cr;매립가스 자원화사업은 각지방자치단체와의 실시협약에 따라 일정기간 운영권을 &cr;확보하여 해당지역에서 독점적으로 관리, 운영되고 있습니다. &cr; &cr;라. 경기변동의 특성 &cr;매립가스는 대구지역의 일부의 가정용지역난방으로 하는 한국지역난방공사 대구지&cr;사의 보일러열원으로 사용되고 있어 경기변동에 영향을 적게 받은 편입니다. &cr; &cr;마. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원등 &cr;매립가스 자원화사업 민간투자시설사업은 "사회간접자본시설에 대한 민간투자법"에&cr;따라 대구시와 체결한 실시협약서의 규정에 따르고 있습니다. &cr;&cr;3) 회사의 현황 &cr;가. 영업현황 &cr;당사가 생산하는 매립가스는 한국지역난방공사 대구지사의 보일러 열원으로 사용&cr;되며 매립가스 공급 및 수급에관한 협약서에 따라 운영기간내 한국지역난방공사에서&cr;활용가능한 양을 우선하여 전량사용토록하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. &cr;&cr;나. 시장점유율 등 &cr;당사는 지역내 독점적, 배타적으로 시장을 점유하고 있습니다. &cr; &cr;다. 시장의 특성 &cr;매립가스 자원화 사업은 초기에 대량의 투자가 필요하여 민간투자시설사업으로 진&cr;행 되고 있습니다. &cr;&cr;라. 신규사업등의 내용 및 전망 &cr;당사는 매립가스 자원화사업을 통해 위생매립장을 친환경적으로 관리, 운영함으로써 인근지역 주거환경과 대기환경을 개선하고 버려지는 에너지를 자원화하는 모범적인 친환경 비즈니스 모델로서 개발도상국 등 해외진출이 유망한 사업입니다&cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 제품매출 매립가스(LFG) 4,327 100.00% 합 계 4,327 100.00% 5.재무상태 및 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 Ⅰ. 유동자산 9,952 9,313 7,273 (1)당좌자산 9,952 9,313 7,273 (2)재고자산 Ⅱ. 비유동자산 10,254 11,431 12,677 (1)투자자산 - - - (2)유형자산 732 667 600 (3)무형자산 9,450 10,755 12,060 (4)기타비유동자산 72 9 17 자산총계 20,206 20,744 19,950 Ⅰ. 유동부채 1,247 1,597 1,004 Ⅱ. 비유동부채 - - - 부채총계 1,247 1,597 1,004 Ⅰ. 자본금 6,717 6,717 6,717 Ⅱ. 자본잉여금. - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 12,242 12,430 12,229 자본총계 18,959 19,147 18,946 부채 및 자본총계 20,206 20,744 19,950 나. 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 Ⅰ. 매 출 액 4,327 5,535 5,951 Ⅱ. 매 출 원 가 4,016 4,446 4,185 Ⅲ. 매 출 이 익 311 1,089 1,766 Ⅳ. 판 관 비 461 465 477 Ⅴ. 영 업 이 익 (150) 624 1,289 Ⅵ. 영 업 외 수 익 325 491 386 Ⅶ. 영 업 외 비 용 269 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 175 1,115 1,406 Ⅸ. 법 인 세 비 용 27 243 259 Ⅹ. 당 기 순 이 익 148 872 1,147 &cr;다. 경영분석비율표&cr;[2018.12.31] [단위:%] 구 분 제 15 기 제 14 기 제 13 기 비 고 총자본이익률 : 순이익/총자본 0.73% 4.20% 5.75% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 0.78% 4.55% 6.05% - 부채비율 : 부채/자기자본 6.58% 8.34% 5.30% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 798.08% 583.16% 724.40% - [대성글로벌네트웍(주)]&cr;1. 회사의 개요&cr;1) 회사의 개요&cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;- 당사의 명칭은 "대성글로벌네트웍주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 &cr;DAESUNGGLOBALNETWORK CO.,LTD.라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 - 당사는 2003년 6월 18일에 설립되어 텔레마케팅,KT파워텔 업무 대행 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 대구광역시 중구 남산동에 본사가 있고, 서울특별시 및 대구광역시에 각각1개의 지점이 있습니다. &cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동)&cr;○ 전화번호 : 053-606-1500&cr; 라. 주요사업의 내용&cr;- 당사는 KT파워텔 업무대행 서비스등을 영위하는 통신사업부 및 텔레마케팅, 인재파견 서비스업을 영위하는 CRM(Costomer Relationship Management) 사 구성되어있습니다.&cr;&cr;○주요사업내용 구 분 주 요 사 업 통신사업부 - KT파워텔 업무 대행 및 파워텔 단말기 유지 보수 CRM 사업부 - 콜센터 아웃소싱 및 콜센터 구축 컨설팅 사업 - 인재 파견 서비스 사업 - 보험 대리점 사업 &cr;- CRM 사업부문은 업체들의 과잉 경쟁에도 불구하고 1,300석 규모를 운영하고 있으며, 또한 공공기관 등 신규 수주를 증대시켜 아웃소싱 영역을 여러분야로 확대해 &cr;나가고 있습니다. 2018년에는 영업인력 보강 및 영업담당자 세분화ㆍ전문화를 통해 &cr;영업조직을 강화하여 1400석 이상 좌석 규모를 확보할 예정입니다.&cr; 마. 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 "대성"그룹 기업집단에 속해 있습니다.&cr;&cr;바. 신용평가에 관한 사항&cr; 당사의 2017년, 2016년 사업년도 기업 신용평가 결과는 다음과 같습니다. 사업년도 평가일 평가대상 신용&cr; 등급 평가회사 (신용평가등급범위) 2017년 2018.07.19 기업신용 BB+ 나이스디앤비 AAA ~ D 2016년 2017.07.18 기업신용 BB+ 나이스디앤비 AAA ~ D 2015년 2016.10.27 기업신용 BB+ NICE평가정보 AAA ~ D 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 2003-06-18 대성글로벌네트웍㈜ 법인 설립(자본금 25억원) 2003-11-04 CRM 사업본부 신설[㈜TSK컨설팅 인수합병]/목동센터 오픈 2003-11-07 유상증자 75억원(총자본금 100억원) 2004-09-20 대구광역시와 컨텍센터 유치를 위한 MOU체결 2005-05-03 하나로텔레콤㈜와 양사협력을 위한 MOU체결 2005-06-01 대구(대구 중구 남산동 2267-6)로 본점 소재지 이전 2005-06-30 서울에너지환경㈜를 에너지환경사업부로 인수합병(총자본금 150억원) 2005-07-01 대구 컨텍센터 오픈(대구시 최초의 컨텍센터 전용 건물) 2005-11-01 YEN㈜를 C&C사업본부로 인수합병(총자본금 364.8억원) 2006-07-01 CRM사업본부 서울 제2센터(가산센터) 오픈 2007-05-04 안동지역 컨텍사업 육성ㆍ발전을 위한 산ㆍ학ㆍ관 업무협약서 체결 2009-06-01 EU러닝사업부문을 대구도시가스㈜와 분할 합병 나. 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 2003.06.18 대구광역시 동구 검사동 908-82 2005.06.01 대구광역시 중구 명덕로 91(남산동) 다. 경영진의 중요한 변동 년 월 일 내 용 비 고 2003.06.18 김영훈, 김영주 설립시 대표이사 2005.05.25 이사 김영주 공동대표이사 사임 일신상 〃 김영훈, 박원진 공동대표이사 2006.03.24 감사 황재기 사임 일신상 〃 감사 이응기 선임 2010.07.27 이사 김영훈 공동대표이사 사임 일신상 2011.11.29 대표이사 박원진 사임 일신상 〃 대표이사 최경렬 선임 대표이사 2012.10.22 대표이사 최경렬 사임 일신상 〃 대표이사 이승우 선임 대표이사 2013.03.28 대표이사 이승우 사임 일신상 〃 각자대표이사 김영훈, 백창기 선임 각자대표이사 2016.03.28 각자대표이사 백창기 사임 일신상 〃 각자대표이사 황정호 선임 각자대표이사 3. 사업의 내용 가. 업계의 현황&cr;(1) 산업개요&cr;- CRM 관련 시장은 기업의 고용정책 변경, 전문적인 고객서비스 필요성 증대 및 IT산업 진화 등 전반적 산업구조의 서비스화와 정보통신기술의 발달로 인해 지속적으로 수요가 확대되고 있습니다. &cr;(2) 전망 및 특성&cr;- CRM 사업은 과거 금융, 통신 분야에서 건설, 제조, 서비스 등 다양한 분야의 업&cr;종으로 확대되고 있습니다. 최근 금융권 고객 연체율 증가에 따른 단기 미납채권&cr;O/B시장 확대, 공공 및 지자체 일자리 창출 공약 이슈 등 긍정적 시장 확대 요소들이&cr;생성되고 있으며 금융, 카드, 유통업종 등 다수 업종에서도 시장확대가 예상되어지고 있는 추세입니다.&cr;&cr;(3) 경쟁상황&cr;- CRM 사업은 규모에 따라 사업 구축 비용이 유연함으로 인해 다수의 업체가 경쟁&cr;하고 있으며 Client의 사업군별 급속한 시장변화에 따른 수시 서비스 대응능력이 요&cr;구되어 지고 있습니다. 또한 M&A 위주의 시장 확보경쟁 치열해지고 있으며 규모의 &cr;경쟁에 따른 시장 쏠림 현상이 지속되고 있습니다.&cr;&cr;(4) 경기변동의 특성&cr;- CRM 사업은 국내외 경제가 활성화 되는 시기에는 기업들의 광고 및 고객서비스 &cr;향상을 통한 수익 증대를 도모하는 방법으로 콜센터를 활용하게 되며 불경기 시기에&cr;도 고객 서비스 증대를 통한 수익 창출을 원하는 기업들의 증가 및 비용절감과 차별&cr;화된 고객관리로 수익률 향상을 도모하고자 하는 기업들로부터 컨택센터의 활용이 &cr;증가되기 때문에, 경기변동에 큰 영향을 받지는 않는 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등&cr;- CRM 사업은 '정보통신사업 진흥법'에 따라 사업을 운영하고 있으며 '신용정보의 &cr;이용 및 보호에 관한 법률'과 '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률'에&cr;서 개인정보보호에 관해 규제하고 있습니다.&cr;&cr;나. 회사의 현황&cr;(1) 영업현황&cr;- CRM 사업은 경기 침체 및 경쟁업체들의 과잉 경쟁에도 불구 1,300석 규모의 좌석&cr;수를 운영하고 있으며 통신사업부는 KT 기지국 감소로 인해 기지국 관리 업무가 감&cr;소하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 시장점유율 등&cr;- CRM 사업은 다수의 업체에서 치열한 경쟁을 펼치고 있는 상황이며, 업계 특성상 &cr;시장점유율에 대한 객관적인 데이터를 산출하기에 어려움이 있습니다.&cr;- 통신사업부는 KT와의 수의계약에 따른 업무 특성상 타사와 경쟁이 없어 시장점유&cr;율을 판단할 수가 없습니다 4. 매출에 관한 사항&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 서비스매출 콜센터 수탁업무외 32,414 96.94% 용역매출 통신기지국관리 9 0.03% 상품매출 통신기기판매외 340 1.02% 수탁사업매출 통신대리점 관리수수료 325 0.97% 기타 임대매출등 348 1.04% 합 계 33,437 100.00% &cr;5. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 유동자산 7,456 7,302 7,982 (1)당좌자산 7,322 7,199 7,872 (2)재고자산 108 91 110 (3)기타유동자산 25 12 - Ⅱ. 비유동자산 6,282 6,528 6,809 (1)투자자산 150 0 300 (2)유형자산 5,197 5,412 5,489 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 935 1,116 1,020 자산총계 13,737 13,830 14,792 Ⅰ. 유동부채 4,200 4,086 4,758 Ⅱ. 비유동부채 3,654 3,255 2,987 부채총계 7,854 7,340 7,745 Ⅰ. 자본금 7,385 7,385 7,385 Ⅱ. 자본잉여금 6,271 6,271 6,271 Ⅲ. 자본조정 (22) (22) (22) Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 (7,750) (7,144) (6,587) 자본총계 5,884 6,490 7,047 부채 및 자본총계 13,737 13,830 14,792 &cr;나 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제16기 제15기 제14기 Ⅰ. 매 출 액 33,437 31,416 34,495 Ⅱ. 매 출 원 가 31,354 29,598 32,750 Ⅲ. 매 출 총 이 익 2,082 1,818 1,745 Ⅳ. 영 업 이 익 (64) (449) (534) Ⅴ. 금 융 수 익 56 55 61 Ⅵ. 금 융 비 용 - - - Ⅶ. 기타영업외손익 31 1 44 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 24 (394) (430) Ⅸ. 법 인 세 비 용 139 36 87 Ⅹ. 당 기 순 이 익 (115) (430) (517) 다. 경영분석비율표&cr;[2018.12.31] [단위:%] 구 분 제16기 제15기 제14기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -0.19% -1.43% -1.55% 당기순이익률 : 순이익/매출액 -0.34% -1.37% -1.50% 총자본이익률 : 순이익/총자본 -0.84% -3.11% -3.50% 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -1.95% -6.62% -7.34% 부채비율 : 부채/자기자본 133.49% 113.11% 109.90% 유동비율 : 유동자산/유동부채 177.51% 178.72% 167.76% [DAESUNG AMERICA Inc]&cr;1. 회사의 개요 &cr;가. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr;당사의 명칭은 "대성아메리카주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG AMERICA INC라고 표기합니다&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간 &cr;당사는 2005년 11월 14일에 설립되어 Delaware주에 본사가 있고 California주에 &cr;농장 및 사무소가 있습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호 &cr;○ 주 소 : 108 West 13th Street, Wilmington, Delaware 19801(미국) &cr;○전화번호 : 209-535-6976&cr;&cr;라. 주요사업의 내용&cr;당사는 California주에 법인을 설립하여 Agribusiness를 위해 Merced County에 농장을 보유하여 Almond/Walnut를 직접 재배하고 있습니다.&cr;&cr;2. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 2018 2017 2016 Ⅰ. 유동자산 108 339 837 (1)당좌자산 108 339 837 Ⅱ. 비유동자산 3,031 3,006 2,607 (1)투자자산 97 95 60 (2)유형자산 2,596 2,643 2,547 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 338 268 - 자산총계 3,139 3,345 3,444 Ⅰ. 유동부채 25 23 13 Ⅱ. 비유동부채 1,400 1,400 1,341 부채총계 1,425 1,423 1,354 Ⅰ. 자본금 3,131 3,131 3,000 Ⅱ. 자본잉여금 - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 -1,210 -259 -5 Ⅴ. 이익잉여금 -207 -950 -906 자본총계 1,714 1,922 2,089 부채 및 자본총계 3,139 3,345 3,443 나. 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 2018 2017 2016 Ⅰ. 매 출 액 87 117 1,793 Ⅱ. 매 출 원 가 161 161 1,678 Ⅲ. 매 출 총 이 익 -74 -44 115 Ⅳ. 영 업 이 익 -145 -122 36 Ⅴ. 금 융 수 익 1 0 1 Ⅵ. 금 융 비 용 70 67 76 Ⅶ. 기타영업외손익 7 -59 33 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 -207 -248 -6 Ⅸ. 법 인 세 비 용 - - - Ⅹ. 당 기 순 이 익 -207 -248 -6 [도시가스대행 위탁업무 계열법인]&cr;○ 대성에너지제1서비스(주), 대성에너지제2서비스(주), 대성에너지제3서비스(주),&cr; 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)&cr;&cr;1. 주요 사업의 내용&cr;- 대성에너지 서비스센터로서 도시가스 수용가 관리 위탁업무대행, 도시가스 사용&cr;시설 안전관리, 도시가스 공급 및 사용시설 시공업, 가스연결 시공업(A/S) 등을 목적&cr;으로 하고 있습니다. 도시가스를 공급받는 고객들의 안전관리 강화에 중점을 두어 안&cr;전사고 제로를 추진하고 있으며, 고객중심, 고객감동 경영을 목표로 한 차원 높은 서&cr;비스를 제공하고자 노력하고 있습니다.&cr;&cr;2. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출 형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 법인명 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 도시가스관리대행 제1서비스 용역매출 3,278 92.55% - 민원매출 264 7.45% - 합계 3,542 100.00% - 제2서비스 용역매출 2,599 93% - 민원매출 198 7% - 합계 2,797 100% - 제3서비스 용역매출 3,910 92.81% - 민원수입 303 7.19% - 합계 4,213 100.00% - 제5서비스 용역매출 1,174 92.01% - 민원수입 102 7.99% - 합계 1,276 100.00% - 제6서비스 용역매출 1,153 92.91% - 민원수입 88 7.09% - 합계 1,241 100.00% - 제7서비스 용역매출 1,175 91.23% - 민원수입 113 8.77% - 합계 1,288 100.00% - 3. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;○ 대성에너지 제1서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 유동자산 2,238 2,381 2,151 (1)당좌자산 2,230 2,374 2,145 (2)재고자산 8 7 6 Ⅱ. 비유동자산 210 209 123 (1)투자자산 - - - (2)유형자산 7 12 17 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 203 197 106 자산총계 2,448 2,590 2,274 Ⅰ. 유동부채 344 353 283 Ⅱ. 비유동부채 (2) - (1) 부채총계 342 353 282 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ. 자본잉여금. - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 1,906 2,037 1,792 자본총계 2,106 2,237 1,992 부채 및 자본총계 2,448 2,590 2,274 ○ 대성에너지 제2서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 유동자산 2,265 2,518 2,475 (1)당좌자산 2,258 2,514 2,471 (2)재고자산 7 4 4 Ⅱ. 비유동자산 181 179 114 (1)투자자산 - - - (2)유형자산 9 14 13 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 172 165 101 자산총계 2,446 2,697 2,589 Ⅰ. 유동부채 313 321 258 Ⅱ. 비유동부채 (2) (3) - 부채총계 311 318 258 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ. 자본잉여금. - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 1,935 2,179 2,131 자본총계 2,135 2,379 2,331 부채 및 자본총계 2,446 2,697 2,589 &cr;○ 대성에너지 제3서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 유동자산 1,755 2,146 1,903 (1)당좌자산 1,738 2,131 1,891 (2)재고자산 17 15 12 Ⅱ. 비유동자산 272 218 127 (1)투자자산 - - - (2)유형자산 14 16 14 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 258 202 113 자산총계 2,027 2,364 2,030 Ⅰ. 유동부채 462 492 396 Ⅱ. 비유동부채 (2) 3 (12) 부채총계 460 495 384 Ⅰ. 자본금 200 200 200 Ⅱ. 자본잉여금. - - - Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 1,367 1,669 1,446 자본총계 1,567 1,869 1,646 부채 및 자본총계 2,027 2,364 2,030 ○ 대성에너지 제5서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 유동자산 980 (1)당좌자산 975 (2)재고자산 5 Ⅱ. 비유동자산 168 (1)투자자산 - (2)유형자산 92 (3)무형자산 - (4)기타비유동자산 76 자산총계 1,148 Ⅰ. 유동부채 214 Ⅱ. 비유동부채 125 부채총계 339 Ⅰ. 자본금 900 Ⅱ. 자본잉여금. - Ⅲ. 자본조정 - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - Ⅴ. 이익잉여금 (91) 자본총계 809 부채 및 자본총계 1,148 ○ 대성에너지 제6서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 유동자산 938 (1)당좌자산 930 (2)재고자산 8 Ⅱ. 비유동자산 124 (1)투자자산 - (2)유형자산 72 (3)무형자산 - (4)기타비유동자산 52 자산총계 1,062 Ⅰ. 유동부채 208 Ⅱ. 비유동부채 65 부채총계 273 Ⅰ. 자본금 900 Ⅱ. 자본잉여금. - Ⅲ. 자본조정 - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - Ⅴ. 이익잉여금 (111) 자본총계 789 부채 및 자본총계 1,062 &cr;○ 대성에너지 제7서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 유동자산 1,173 (1)당좌자산 1,167 (2)재고자산 6 Ⅱ. 비유동자산 131 (1)투자자산 - (2)유형자산 58 (3)무형자산 - (4)기타비유동자산 73 자산총계 1,304 Ⅰ. 유동부채 212 Ⅱ. 비유동부채 307 부채총계 519 Ⅰ. 자본금 900 Ⅱ. 자본잉여금. - Ⅲ. 자본조정 - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - Ⅴ. 이익잉여금 (115) 자본총계 785 부채 및 자본총계 1,304 &cr;나.영업실적&cr;○ 대성에너지제1서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 매 출 액 3,542 3,625 3,285 Ⅱ. 매 출 원 가 3,273 3,022 2,763 Ⅲ. 매 출 총 이 익 269 603 522 Ⅳ. 판매비와 관리비 181 195 182 Ⅴ. 영 업 이 익 88 408 340 Ⅵ. 영 업 외 수 익 283 259 310 Ⅶ. 영 업 외 비 용 411 397 397 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (40) 270 253 Ⅸ. 법 인 세 비 용 (9) (75) 43 Ⅹ. 당 기 순 이 익 (31) 345 210 &cr;○ 대성에너지제2서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 매 출 액 2,797 2,973 2,775 Ⅱ. 매 출 원 가 2,773 2,641 2,486 Ⅲ. 매 출 총 이 익 24 332 289 Ⅳ. 판매비와 관리비 155 148 157 Ⅲ. 영 업 이 익 (131) 184 132 Ⅳ. 영 업 외 수 익 239 216 289 Ⅴ. 영 업 외 비 용 293 287 293 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 (185) 113 128 Ⅶ. 법 인 세 비 용 (41) (35) 30 Ⅶ. 당 기 순 이 익 (144) 148 98 &cr;○ 대성에너지제3서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 Ⅰ. 매 출 액 4,213 4,578 3,981 Ⅱ. 매 출 원 가 4,255 4,085 3,519 Ⅲ. 매 출 총 이 익 (42) 493 462 Ⅳ. 판매비와 관리비 60 56 64 Ⅴ. 영 업 이 익 (102) 437 398 Ⅵ. 영 업 외 수 익 257 217 200 Ⅶ. 영 업 외 비 용 413 405 341 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (258) 249 257 Ⅸ. 법 인 세 비 용 (57) (74) 52 Ⅹ. 당 기 순 이 익 (201) 323 205 ○ 대성에너지제5서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 매 출 액 1,276 Ⅱ. 매 출 원 가 1,266 Ⅲ. 매 출 총 이 익 10 Ⅳ. 판매비와 관리비 79 Ⅴ. 영 업 이 익 (69) Ⅵ. 영 업 외 수 익 72 Ⅶ. 영 업 외 비 용 127 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (124) Ⅸ. 법 인 세 비 용 (33) Ⅹ. 당 기 순 이 익 (91) &cr;○ 대성에너지제6서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 매 출 액 1,241 Ⅱ. 매 출 원 가 1,258 Ⅲ. 매 출 총 이 익 (17) Ⅳ. 판매비와 관리비 82 Ⅴ. 영 업 이 익 (99) Ⅵ. 영 업 외 수 익 87 Ⅶ. 영 업 외 비 용 135 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (147) Ⅸ. 법 인 세 비 용 (36) Ⅹ. 당 기 순 이 익 (111) &cr;○ 대성에너지제7서비스(주)&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 1 기 Ⅰ. 매 출 액 1,288 Ⅱ. 매 출 원 가 1,309 Ⅲ. 매 출 총 이 익 (21) Ⅳ. 판매비와 관리비 90 Ⅴ. 영 업 이 익 (111) Ⅵ. 영 업 외 수 익 94 Ⅶ. 영 업 외 비 용 138 Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 (155) Ⅸ. 법 인 세 비 용 (40) Ⅹ. 당 기 순 이 익 (115) &cr;다. 경영분석비율표&cr;&cr;○ 대성에너지제1서비스(주) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 2.48% 11.26% 10.35% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -0.88% 9.52% 6.39% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -1.27% 13.32% 9.23% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -1.47% 15.42% 10.54% - 부채비율 : 부채/자기자본 16.24% 15.78% 14.16% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 650.58% 674.50% 760.07% - &cr;○ 대성에너지제2서비스(주) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -4.68% 6.19% 4.76% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -5.15% 4.98% 3.53% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -5.89% 5.49% 3.79% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -6.74% 6.22% 4.20% - 부채비율 : 부채/자기자본 14.57% 13.37% 11.07% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 723.64% 784.42% 959.30% - &cr;○ 대성에너지제3서비스(주) 구 분 제 14 기 제 13 기 제 12 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -2.42% 9.55% 10.00% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -4.77% 7.06% 5.15% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -9.92% 13.66% 10.10% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -12.83% 17.28% 12.45% - 부채비율 : 부채/자기자본 29.36% 26.48% 23.33% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 379.87% 436.18% 480.56% - &cr;○ 대성에너지제5서비스(주) 구 분 제 1 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -5.41% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -7.13% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -7.93% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -11.25% - 부채비율 : 부채/자기자본 41.90% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 457.94% - ○ 대성에너지제6서비스(주) 구 분 제 1 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -7.98% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -8.94% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -10.45% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -14.07% - 부채비율 : 부채/자기자본 34.60% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 450.96% - ○ 대성에너지제7서비스(주) 구 분 제 1 기 비 고 영업이익률 : 영업이익/매출액 -8.62% - 영업순이익률 : 순이익/매출액 -8.93% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -8.82% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -14.65% - 부채비율 : 부채/자기자본 66.11% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 553.30% - &cr; [대성이앤씨(주)]&cr;1.회사의개요&cr;가.회사의 법적, 상업적 명칭&cr;- 당사의 명칭은 "대성이앤씨주식회사" 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAESUNG E&C CO.,LTD.라고 표기합니다.&cr;&cr;나. 설립일자 및 존속기간&cr;- 당사는 2009년 5월 8일에 설립되어 부동산 개발업 및 건축물 관리사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;다. 본사의 주소 및 전화번호&cr;○ 주 소 : 대구광역시 서구 와룡로73길 39&cr;○ 전화번호 : 053-606-1100&cr;&cr;라. 주요사업의 내용&cr;당사의 영업부문은 열수송관유지보수사업, FM사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 주 요 사 업 열수송관&cr;유지보수사업 - 열수송관 유지보수 관리 업무 FM사업 - 부동산개발업 및 부동산임대업 - 건축물 관리사업 2. 회사의 연혁 등&cr;1) 회사의 연혁 2009-05-08 대성이앤씨㈜ 법인 설립(자본금 16억원) 2009-06-12 가스시설시공업 제1종 등록 2009-06-22 산업ㆍ환경설비공사업 등록 2009-12-29 유상증자(9억원, 총자본금 25억원) 2010-03-08 토목건축공사업 등록 2011-02-08 알앤알건설㈜와 분할합병(자본금 31억원) 2011-03-15 부동산개발업 등록 2011-03-16 주택건설업 등록 2011-06-07 해외건설업 신고(토목건축공사업) 2011-06-10 전기공사업 등록 2012-02-21 전문소방시설공사업 등록 2013-03-28 무상증자(15억원), 주식배당(5억원)[자본금 51억원] 2015-06-30 전기공사업, 전문소방설비공사업 면허 반납 2015-07-31 산업환경설비업, 토목건축공사업, 가스시설시공업(제1종) 면허 반납 2) 본점소재지 및 그 변경 일 자 내 용 2009.05.08 대구광역시 서구 중리동 1023번지 3. 주요제품 및 서비스&cr;○ 매출형태별 실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원,%] 구 분 주요 제품군 매출액 구성비율 비 고 공사수익 산업환경설비공사 -1,512 -1,661.54% 용역매출 부동산임대관리 1,603 1,761.54% 합 계 91 100.00% 4. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 요약재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제10기 제9기 제8기 Ⅰ. 유동자산 4,948 10,251 14,452 (1)당좌자산 4,947 10,250 14,173 (2)재고자산 1 1 1 (3)기타유동자산 - - 278 Ⅱ. 비유동자산 649 1,198 1,521 (1)투자자산 8 0 34 (2)유형자산 529 541 695 (3)무형자산 - - - (4)기타비유동자산 112 657 792 자산총계 5,597 11,449 15,973 Ⅰ. 유동부채 155 1,129 5,166 Ⅱ. 비유동부채 0 1 34 부채총계 155 1,130 5,200 Ⅰ. 자본금 5,120 5,120 5,120 Ⅱ. 자본잉여금. 130 130 130 Ⅲ. 자본조정 - - - Ⅳ. 기타 포괄 손익 누계 - - - Ⅴ. 이익잉여금 192 5,069 5,523 자본총계 5,442 10,319 10,773 부채 및 자본총계 5,597 11,449 15,973 &cr;나. 영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제10기 제9기 제8기 Ⅰ. 매 출 액 91 7,657 16,612 Ⅱ. 매 출 원 가 1,566 2,360 13,889 Ⅲ. 판매비와 관리비 470 923 918 Ⅳ. 영 업 이 익 -1,945 4,374 1,805 Ⅴ. 기 타 영 업 수 익 35 41 321 Ⅵ. 기 타 영 업 비 용 - 4 200 Ⅶ. 금 융 수 익 98 154 221 Ⅷ. 금 융 비 용 - 1 - Ⅸ. 법인세비용차감전순이익 -1,812 4,564 2,147 Ⅹ. 법 인 세 비 용 -3 979 454 ⅩⅠ. 당 기 순 이 익 -1,809 3,585 1,693 다. 경영분석비율표&cr;[2018.12.31] 구 분 제10기 제9기 제8기 비고 영업이익률 : 영업이익/영업수익 -2,137.36% 57.12% 10.87% - 영업순이익률 : 순이익/영업수익 -1,987.91% 46.82% 10.19% - 총자본이익률 : 순이익/총자본 -32.32% 31.31% 10.60% - 자기자본이익률 : 순이익/자기자본 -33.24% 34.74% 15.72% - 부채비율 : 부채/자기자본 2.85% 10.95% 48.27% - 유동비율 : 유동자산/유동부채 3,192.26% 907.97% 279.75% - ○ 수주상황 (단위 : ) 품목 수주&cr;일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - [해당사항 없음] III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약 연결 재무정보&cr; 가. 요약 연결 재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제 36기&cr;(2018.12.31 현재) 제 35기 &cr;(2017.12.31 현재) 제 34기 &cr;(2016.12.31 현재) [유동자산] 344,745 354,423 390,145 ㆍ현금및현금성자산 77,641 73,786 77,039 ㆍ단기금융상품 64,325 73,395 121,400 ㆍ당기손익인식금융자산 - - 5,853 ㆍ매출채권 187,321 189,273 169,374 손실충당금 (1,112) (2,195) (2,220) ㆍ미수금 13,593 15,599 11,970 손실충당금 (481) (488) (532) ㆍ미수수익 1,476 1,977 2,514 ㆍ선급금 271 1,224 1,814 손실충당금 - (581) (581) ㆍ선급비용 851 697 489 ㆍ단기대여금 138 147 184 ㆍ재고자산 722 1,589 2,837 [비유동자산] 772,592 751,765 738,296 ㆍ장기금융상품 33 25 2,069 ㆍ매도가능증권 - 15,406 18,603 ㆍ만기보유증권 - 28 27 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 6,845 - - ㆍ기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173 - - ㆍ상각후원가금융자산 28 - - ㆍ관계기업투자 252,355 240,470 238,149 ㆍ장기대여금 547 430 429 ㆍ유형자산 476,859 464,850 447,451 ㆍ투자부동산 1,837 1,922 2,104 ㆍ무형자산 4,155 4,883 5,372 ㆍ보증금 4,106 4,815 5,098 ㆍ장기성매출채권 11,743 13,025 14,510 ㆍ사내근로복지기금자산 208 195 206 ㆍ이연법인세자산 5,702 5,715 4,272 자산총계 1,117,337 1,106,188 1,128,442 [유동부채] 306,428 352,202 296,366 [비유동부채] 278,295 232,864 287,810 부채총계 584,723 585,066 584,177 지배회사 소유주지분 412,864 402,105 387,463 [자본금] 16,089 16,089 16,089 [자본잉여금] 26,237 26,237 26,658 [자본조정] (7,649) (7,649) (7,649) [기타포괄손익누계액] (19,650) (18,066) (17,005) [이익잉여금] 397,837 385,495 369,370 비지배지분 119,750 119,016 156,801 자 본 총 계 532,614 521,122 544,265 종속관계공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 ※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '&cr;금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결&cr;재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는&cr;2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.&cr;※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으&cr;며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소&cr;급하여 적용하였습니다.&cr;※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이&cr;후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는&cr;현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr; &cr;나. 요약 연결포괄손익계산서&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구분 제36기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 제35기 &cr;(2017.01.01~2017.12.31) 제34기 &cr;(2016.01.01~2016.12.31) 매출액 909,829 903,125 874,665 매출총이익 132,757 136,584 133,423 영업이익 18,440 24,525 26,940 법인세비용차감전계속영업이익 30,098 33,686 28,055 중단사업손익 - 4,065 2,189 당기순이익 23,779 32,184 23,360 지배회사소유주 19,534 21,067 14,200 비지배지분 4,245 11,117 9,159 총포괄손익 21,258 29,132 18,501 ·지배회사소유주지분 17,131 19,086 10,628 ·비지배지분 4,127 10,046 7,872 기본주당순이익 1,214원 1,309원 883원 연결에포함된회사수 13개 10개 10개 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다. &cr;&cr;2) 요약별도 재무정보&cr;가. 요약 별도재무제표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 과 목 제36기&cr;(2018.12.31 현재) 제 35기 &cr;(2017.12.31 현재) 제 34기 &cr;(2016.12.31 현재) [유동자산] 55,760 53,077 106,284 ㆍ현금및현금성자산 42,890 20,942 33,282 ㆍ단기금융상품 9,857 29,466 69,857 ㆍ매출채권 2,364 2,285 1,723 대손충당금 (60) (60) (78) ㆍ미수금 352 116 341 대손충당금 (2) - - ㆍ미수수익 169 25 69 ㆍ선급금 63 696 1,409 대손충당금 - (580) (580) ㆍ선급비용 127 187 192 ㆍ재고자산 - - 67 [비유동자산] 340,720 341,669 301,308 ㆍ장기금융상품 2 2 2,011 ㆍ매도가능증권 - 928 1,042 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 818 - - ㆍ종속기업및관계기업투자 336,282 336,674 293,781 ㆍ유형자산 2,302 2,235 2,297 토지 1,503 1,503 1,502 건물 690 608 625 기계장치 - - - 차량운반구 91 66 83 공구와비품 18 58 86 [무형자산] 302 816 1,006 ㆍ개발비 - 482 667 ㆍ 기타의무형자산 1 2 7 ㆍ 회원권 301 331 331 [기타비유동자산] 1,014 1,014 1,169 자 산 총 계 396,481 394,747 407,593 [유동부채] 63,297 53,716 58,174 [비유동부채] 99,039 108,775 118,705 부 채 총 계 162,336 162,492 176,880 [자본금] 16,089 16,089 16,089 [자본잉여금] 65,720 65,720 65,720 [자본조정] (7,610) (7,610) (7,610) [기타포괄손익누계액] - 186 274 [이익잉여금] 159,945 157,869 156,238 자 본 총 계 234,144 232,254 230,712 종속,관계,공동기업 투자&cr;주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '&cr;금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결&cr;재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는&cr;2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.&cr;※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으&cr;며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소&cr;급하여 적용하였습니다.&cr;※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이&cr;후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는&cr;현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr;&cr;나. 요약 별도 포괄손익계산서&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 과 목 제36기&cr;(2018.01.01~2018.12.31) 제35기 &cr;(2017.01.01~2017.12.31) 제34기 &cr;(2016.01.01~2016.12.31) 영업수익 23,262 25,266 28,450 영업이익 9,789 9,073 9,708 법인세비용차감전순이익 7,178 6,667 7,606 당기순이익 6,379 6,177 7,226 세후기타포괄손익 (467) (612) (1,656) 총포괄이익 5,912 5,564 5,569 기본주당순이익 396원 384원 449원 ※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 36 기 2018.12.31 현재 제 35 기 2017.12.31 현재 제 34 기 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 자산 유동자산 344,744,605,381 354,422,958,339 390,145,618,060 현금및현금성자산 77,641,267,211 73,785,662,576 77,039,907,814 단기금융상품 64,324,559,311 73,395,536,771 121,400,725,559 당기손익인식금융자산 0 0 5,853,563,093 매출채권 187,321,335,472 189,272,848,679 169,374,643,348 손실충당금 (1,112,423,956) (2,194,964,120) (2,220,366,134) 미수금 13,592,568,771 15,598,816,880 11,970,545,302 손실충당금 (481,444,151) (487,800,520) (532,876,712) 미수수익 1,476,251,767 1,976,795,293 2,514,781,334 선급금 271,308,326 1,223,720,811 1,814,212,622 손실충당금 0 (581,223,004) (580,897,073) 선급비용 851,470,304 697,343,494 489,488,022 단기대여금 138,187,420 146,879,690 184,063,552 재고자산 721,524,906 1,589,341,789 2,837,827,333 비유동자산 772,592,844,966 751,765,527,064 738,296,797,059 장기금융상품 33,812,141 25,000,000 2,069,108,998 매도가능증권 0 15,406,129,318 18,603,578,422 만기보유증권 0 27,925,000 27,925,000 당기손익-공정가치금융자산 6,845,118,103 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173,038,530 0 0 상각후원가금융자산 27,925,000 0 0 관계기업투자 252,354,823,635 240,470,317,552 238,149,954,290 장기대여금 547,045,874 430,740,797 429,276,547 유형자산 476,859,003,357 464,849,873,857 447,451,511,499 투자부동산 1,837,403,964 1,922,025,706 2,104,865,713 무형자산 4,155,138,413 4,883,490,993 5,372,159,708 보증금 4,106,249,810 4,814,615,610 5,098,584,610 장기성매출채권 11,743,122,003 13,024,893,539 14,510,589,485 사내근로복지기금자산 208,360,028 195,133,436 206,243,074 이연법인세자산 5,701,804,108 5,715,381,256 4,272,999,713 자산총계 1,117,337,450,347 1,106,188,485,403 1,128,442,415,119 부채 유동부채 306,428,152,412 352,202,186,489 296,366,548,970 매입채무 206,203,244,652 203,675,635,506 189,579,558,778 단기차입금 20,133,911,800 20,037,400,000 35,210,320,000 미지급금 6,312,048,997 8,048,827,308 7,835,595,243 미지급비용 4,726,640,172 3,874,431,285 3,766,687,829 미지급법인세 1,691,509,767 5,423,164,697 3,565,150,718 미지급배당금 23,256,000 20,082,250 17,702,000 선수금 271,568,897 672,171,430 2,025,851,484 선수수익 (54,896,805) 13,433,003 38,770,232 초과청구공사 0 0 4,674,800,147 예수금 4,544,800,030 6,594,805,026 5,444,752,385 유동성장기차입금 2,586,940,000 3,866,740,000 4,215,390,000 유동성사채 59,989,128,902 99,975,495,984 39,991,970,154 비유동부채 278,294,862,119 232,864,377,022 287,810,839,197 사채 139,675,586,291 99,830,886,100 159,696,692,175 장기차입금 9,700,672,150 18,046,608,501 20,874,973,204 수입보증금 3,070,529,575 3,109,901,687 3,316,259,742 순확정급여부채 6,716,936,955 5,246,411,393 3,758,072,130 이연수익 77,520,694,182 72,280,186,591 65,077,771,958 장기선수수익 5,823,698,555 0 0 하자보수충당부채 0 420,000,000 0 장기미지급비용 675,040,757 0 0 이연법인세부채 35,111,703,654 33,930,382,750 35,087,069,988 부채총계 584,723,014,531 585,066,563,511 584,177,388,167 자본 지배회사 소유주 지분 412,863,639,643 402,105,693,914 387,463,898,238 자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 보통주자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 자본잉여금 26,236,786,721 26,236,786,721 26,658,757,758 주식발행초과금 17,660,077,860 17,660,077,860 17,660,077,860 기타의자본잉여금 8,576,708,861 8,576,708,861 8,998,679,898 자본조정 (7,649,313,236) (7,649,313,236) (7,649,313,236) 자기주식처분손실 (38,540,871) (38,540,871) (38,540,871) 기타의 자본조정 (7,610,772,365) (7,610,772,365) (7,610,772,365) 기타포괄손익누계액 (19,650,044,787) (18,066,424,649) (17,005,587,614) 기타포괄손익-공정가치평가손익 (158,513,189) 439,215,633 1,170,245,155 부의관계기업주식자본변동 (19,463,543,582) (18,439,191,932) (18,281,693,819) 해외사업환산손익 (27,988,016) (66,448,350) 105,861,050 이익잉여금 397,836,751,945 385,495,186,078 369,370,582,330 법정적립금 11,644,729,500 11,644,729,500 11,644,729,500 임의적립금 98,600,000,000 98,600,000,000 98,600,000,000 미처분이익잉여금 287,592,022,445 275,250,456,578 259,125,852,830 비지배지분 119,750,796,173 119,016,227,978 156,801,128,714 자본총계 532,614,435,816 521,121,921,892 544,265,026,952 자본과부채총계 1,117,337,450,347 1,106,188,485,403 1,128,442,415,119 ※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '&cr;금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결&cr;재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는&cr;2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.&cr;※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으&cr;며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소&cr;급하여 적용하였습니다.&cr;※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이&cr;후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는&cr;현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr; 연결 포괄손익계산서 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 매출액 909,829,097,607 903,125,371,899 874,665,450,122 상품매출 855,857,806,349 852,567,612,552 817,733,872,205 용역매출 32,380,352,296 30,556,869,604 32,780,207,520 기타매출 13,619,230,252 14,377,162,438 15,430,818,906 투자수익 7,971,708,710 5,623,727,305 8,720,551,491 매출원가 777,071,909,525 766,541,066,079 741,241,786,733 상품매출원가 717,705,819,327 714,159,836,176 688,959,711,978 용역매출원가 50,097,683,225 43,641,306,405 44,461,374,714 기타매출원가 6,677,719,589 7,431,419,210 7,028,532,133 투자비용 2,590,687,384 1,308,504,288 792,167,908 매출총이익 132,757,188,082 136,584,305,820 133,423,663,389 판매비와관리비 114,317,057,188 112,059,231,709 106,483,581,661 영업이익 18,440,130,894 24,525,074,111 26,940,081,728 기타수익 6,792,098,009 8,058,069,126 3,964,211,084 기타비용 4,954,254,520 5,086,904,209 7,117,887,840 금융수익 3,905,391,809 3,894,010,060 4,673,494,652 이자수익 3,886,395,453 3,872,017,437 4,591,252,346 외화환산이익 5,417,953 0 53,151,125 외환차익 13,578,403 21,992,623 29,091,181 금융비용 6,627,813,563 6,500,969,566 7,511,094,862 이자비용 6,600,138,364 6,385,599,036 7,487,215,481 외화환산손실 0 23,623,327 0 외환차손 27,675,199 91,747,203 23,879,381 관계기업주식평가손익 12,542,071,292 8,796,584,395 7,106,375,664 지분법이익 13,912,918,983 9,683,992,499 7,701,077,916 지분법손실 (1,370,847,691) (887,408,104) (594,702,252) 법인세비용차감전계속영업이익 30,097,623,921 33,685,863,917 28,055,180,426 계속영업손익법인세비용 6,318,495,352 5,567,295,264 6,885,179,182 계속영업이익 23,779,128,569 28,118,568,653 21,170,001,244 중단사업손익(법인세비용효과차감후) 0 4,064,986,760 2,189,909,609 당기순이익 23,779,128,569 32,183,555,413 23,359,910,853 당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주 계속영업이익 19,534,191,467 17,809,759,379 12,446,306,040 중단영업이익 0 3,256,867,392 1,754,555,579 지배기업의 소유주에 귀속될 당기순이익 19,534,191,467 21,066,626,771 14,200,861,619 (2)비지배지분 계속영업이익 4,244,937,102 10,308,809,274 8,723,695,204 중단영업이익 0 808,119,368 435,354,030 비지배지분에 귀속될 당기순이익 4,244,937,102 11,116,928,642 9,159,049,234 세후기타포괄손익 (2,521,275,430) (3,051,328,873) (4,858,968,309) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (2,557,273,486) (953,772,761) (2,111,536,556) 순확정급여제도의 재측정요소 (2,035,264,130) (953,772,761) (2,111,536,556) 기타포괄손익-공정가치평가손익 371,051,085 0 0 지분법이익잉여금 (893,060,441) 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 35,998,056 (2,097,556,112) (2,747,431,753) 매도가능증권평가손익 0 (1,450,755,875) (1,770,361,584) (부의)지분법자본변동 (23,829,131) (378,763,393) (1,068,886,138) 해외사업환산손익 59,827,187 (268,036,844) 91,815,969 총포괄손익 21,257,853,139 29,132,226,540 18,500,942,544 총 포괄손익의 귀속 지배회사소유주지분 17,130,712,844 19,086,131,463 10,628,751,154 비지배지분 4,127,140,295 10,046,095,077 7,872,191,390 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) 계속영업 기본주당순이익 (단위 : 원) 1,214 1,107 774 중단영업 기본주당순이익 (단위 : 원) 0 202 109 희석주당순이익 (단위 : 원) 계속영업 희석주당순이익 (단위 : 원) 1,214 1,107 774 중단영업 희석주당순이익 (단위 : 원) 0 202 109 연결 자본변동표 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배지분 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (15,536,917,282) 361,295,525,594 154,239,928,574 535,097,440,408 회계정책변경의 효과 0 0 0 0 0 0 0 수정후 금액 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (15,536,917,282) 361,295,525,594 154,239,928,574 535,097,440,408 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 14,200,861,619 9,159,049,234 23,359,910,853 기타포괄손익 공정가치금융자산평가손익 0 0 0 (741,981,920) 0 (1,028,379,664) (1,770,361,584) (부의)지분법자본변동 0 0 0 (785,712,963) 0 (283,173,175) (1,068,886,138) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (2,103,440,133) (8,096,423) (2,111,536,556) 지분법이익잉여금 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 59,024,551 0 32,791,418 91,815,969 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (5,310,991,250) (9,333,356,000) 종속기업 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 2016.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (17,005,587,614) 369,370,582,330 156,801,128,714 544,265,026,952 2017.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (17,005,587,614) 369,370,582,330 156,801,128,714 544,265,026,952 회계정책변경의 효과 0 0 0 0 0 0 0 수정후 금액 16,089,459,000 26,658,757,758 (7,649,313,236) (17,005,587,614) 369,370,582,330 156,801,128,714 544,265,026,952 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 21,066,626,771 11,116,928,642 32,183,555,413 기타포괄손익 공정가치금융자산평가손익 0 0 0 (731,029,522) 0 (719,726,353) (1,450,755,875) (부의)지분법자본변동 0 0 0 (157,498,113) 0 221,265,280 (378,763,393) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (919,658,273) (34,114,488) (953,772,761) 지분법이익잉여금 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 (172,309,400) 0 (95,727,444) (268,036,844) 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,872,966,850) (8,895,331,600) 종속기업 지분변동 0 (421,971,037) 0 0 0 (42,958,028,963) (43,380,000,000) 2017.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,236,786,721 (7,649,313,236) (18,066,424,649) 385,495,186,078 119,016,227,978 521,121,921,892 2018.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 26,236,786,721 (7,649,313,236) (18,066,424,649) 385,495,186,078 119,016,227,978 521,121,921,892 회계정책변경의 효과 0 0 0 (1,841,228,726) (509,173,639) (709,360,600) (3,059,762,965) 수정후 금액 16,089,459,000 26,236,786,721 (7,649,313,236) (19,907,653,375) 384,986,012,439 118,306,867,378 518,062,158,927 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 19,534,191,467 4,244,937,102 23,779,128,569 기타포괄손익 공정가치금융자산평가손익 0 0 0 264,458,228 0 106,592,857 371,051,085 (부의)지분법자본변동 0 0 0 (45,309,974) 0 21,480,843 (23,829,131) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (1,768,026,770) (267,237,360) (2,035,264,130) 지분법이익잉여금 0 0 0 0 (893,060,441) 0 (893,060,441) 해외사업환산손익 0 0 0 38,460,334 0 21,366,853 59,827,187 소유주와의 거래 배당금지급 0 0 0 0 (4,022,364,750) (2,683,211,500) (6,705,576,250) 종속기업 지분변동 0 0 0 0 0 0 0 2018.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 26,236,786,721 (7,649,313,236) (19,650,044,787) 397,836,751,945 119,750,796,173 532,614,435,816 연결 현금흐름표 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 영업활동현금흐름 56,378,758,224 63,362,527,090 62,885,149,492 영업으로부터 창출된 현금 65,231,344,187 69,030,685,541 68,376,919,859 이자의 수취 3,679,829,287 4,407,056,750 3,997,028,302 이자의 지급 (5,956,191,533) (5,632,278,071) (6,669,686,227) 배당금 수입 2,049,030,163 2,019,741,241 2,036,195,469 법인세의 납부 (8,625,253,880) (6,462,678,371) (4,855,307,911) 투자활동현금흐름 (35,648,190,076) 4,883,590,866 (88,879,174,620) 단기금융상품의 감소 686,450,600,505 271,757,516,969 205,146,297,301 단기금융상품의 증가 (675,741,022,474) (219,092,161,135) (248,904,313,984) 단기대여금의 감소 145,999,600 184,166,340 1,879,354,340 장기대여금의 감소 66,500,060 4,500,000 61,362,540 장기대여금의 증가 (325,000,000) (150,000,000) (50,000,000) 장기금융상품의 감소 3,000,000 2,039,283,781 5,500,000 장기금융상품의 증가 (8,160,122) (4,000,000) (30,318,727) 당기손익금융자산의 처분 0 911,778,816 282,093,586 당기손익금융자산의 취득 0 (58,367,270) (160,242,950) 매도가능증권의 취득 0 (1,160,000) (118,155,000) 매도가능증권의 처분 0 106,489,500 696,465,000 당기손익-공정가치금융자산의 처분 133,078,834 0 2,485,000 당기손익-공정가치금융자산의 취득 0 0 (14,505,000) 관계기업투자의 취득 (1,285,392,756) (1,233,907,041) (966,431,147) 관계기업투자의 처분 2,143,000,000 2,245,000,000 6,959,602,498 유형자산의 처분 1,197,478,711 1,434,617,053 844,895,347 유형자산의 취득 (48,503,375,066) (53,075,211,147) (54,421,063,424) 무형자산의 취득 (389,268,900) (244,955,000) (92,200,000) 무형자산의 처분 464,371,532 0 0 투자부동산의 처분 0 60,000,000 0 재무활동현금흐름 (16,934,790,700) (71,232,326,350) (29,310,075,750) 단기차입금의 차입 261,133,911,800 280,037,400,000 499,210,320,000 단기차입금의 상환 (261,037,400,000) (295,210,320,000) (508,312,235,000) 사채의 발행 99,636,440,000 39,850,960,000 59,790,780,000 유동성사채의 상환 (100,000,000,000) (40,000,000,000) (60,000,000,000) 장기차입금의 차입 49,500,000 502,000,000 1,205,625,000 유동성장기차입금의 상환 (3,866,740,000) (3,968,040,000) (5,738,410,000) 장기차입금의 상환 (6,148,100,000) (171,375,000) (6,135,180,000) 종속기업 투자의 취득 0 (43,380,000,000) 0 배당금의 지급 (6,702,402,500) (8,892,951,350) (9,330,975,750) 현금성자산의 환율변동효과 59,827,187 (268,036,844) 102,874,817 현금및현금성자산의 증감 3,855,604,635 (3,254,245,238) (55,201,226,061) 기초의 현금및현금성자산 73,785,662,576 77,039,907,814 132,241,133,875 기말의 현금및현금성자산 77,641,267,211 73,785,662,576 77,039,907,814 3. 연결재무제표 주석 제 36 기 2018년 12월 31일 현재 제 35 기 2017년 12월 31일 현재 대성홀딩스주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 : &cr; 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 대성홀딩스주식회사(이하 "회사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1.1 지배회사의 개요&cr;&cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 교육 콘텐츠 개발, 교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종 료일 현재 16,089백만원 입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%) 으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74% 입니다.&cr; 1.2 종속기업의 현황 &cr; 당기말 현 재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 지배&cr;지분율(%) 비지배&cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종 대성에너지(주) 71.27 28.73 한국 12월 도시가스의 공급 및 설비공사 등 대성청정에너지(주) 100.00 - 한국 12월 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 대성글로벌네트웍(주) 100.00 - 한국 12월 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 대성이앤씨(주) 80.12 19.88 한국 12월 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 대성창업투자(주)() 47.16 52.84 한국 12월 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성및업무의 집행 등 대성환경에너지(주) 71.00 29.00 한국 12월 매립가스개발 자원화사업 등 대성에너지 제1서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제2서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제3서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 Daesung America Inc. 64.29 35.71 미국 12월 작물재배업 대성에너지 제5서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제6서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제7서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 () 보 유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(*) 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr; 1.3 연결대상범위의 변동&cr; 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; (1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 사 유 대성에너지 제5서비스(주) 당기에 종속기업인 대성에너지의 100% 지분출자를 통해 설립되어, 종속기업으로 편입되었습니다. 대성에너지 제6서비스(주) 당기에 종속기업인 대성에너지의 100% 지분출자를 통해 설립되어, 종속기업으로 편입되었습니다. 대성에너지 제7서비스(주) 당기에 종속기업인 대성에너지의 100% 지분출자를 통해 설립되어, 종속기업으로 편입되었습니다. &cr; 1.4 종속기업 관련 재무정보 요약&cr; 보고기간종료일 현재 연 결대상 종속기업의 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr; (1) 당기말 및 당기 : 구분 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 대성에너지(주) 653,695,753 351,431,072 302,264,681 770,679,358 13,169,115 12,606,643 대성청정에너지(주) 79,545,818 35,481,096 44,064,722 94,564,106 4,186,313 4,037,767 대성글로벌네트웍(주) 13,737,436 7,853,894 5,883,542 33,436,582 (115,002) (606,259) 대성이앤씨(주) 5,597,427 155,190 5,442,237 91,208 (1,809,487) (1,804,766) 대성창업투자(주) 50,775,789 616,835 50,158,954 9,683,668 1,602,793 1,643,443 대성환경에너지(주) 22,437,067 1,685,865 20,751,202 2,348,674 165,336 165,336 대성에너지 제1서비스(주) 2,447,944 342,168 2,105,776 3,541,811 (31,009) (31,009) 대성에너지 제2서비스(주) 2,446,078 311,312 2,134,766 2,797,033 (144,139) (144,139) 대성에너지 제3서비스(주) 2,026,991 459,580 1,567,411 4,212,573 (201,323) (201,323) Daesung America Inc. 3,120,309 1,416,384 1,703,925 85,745 (203,645) (143,818) 대성에너지 제5서비스(주) 1,147,527 338,493 809,034 1,276,317 (90,966) (90,966) 대성에너지 제6서비스(주) 1,061,642 272,468 789,174 1,241,498 (110,825) (110,825) 대성에너지 제7서비스(주) 1,304,329 519,396 784,933 1,288,336 (115,067) (115,067) &cr;(2) 전기말 및 전기 구분 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 대성에너지(주) 645,802,827 345,622,237 300,180,590 765,978,290 14,849,797 14,762,409 대성청정에너지(주) 84,119,004 41,951,880 42,167,124 89,949,689 6,821,839 6,651,945 대성글로벌네트웍(주) 13,830,094 7,340,292 6,489,802 31,416,210 (429,605) (556,986) 대성이앤씨(주) 11,449,951 1,130,715 10,319,236 7,657,472 3,585,564 3,714,836 대성창업투자(주) 48,766,632 891,665 47,874,967 7,860,337 531,144 (1,246,601) 대성환경에너지(주) 22,927,147 2,005,431 20,921,716 3,284,184 731,012 731,012 대성에너지 제1서비스(주) 2,590,186 353,401 2,236,785 3,624,643 344,547 344,547 대성에너지 제2서비스(주) 2,697,059 318,154 2,378,905 2,973,431 147,842 147,842 대성에너지 제3서비스(주) 2,363,969 495,235 1,868,734 4,578,439 327,898 327,898 Daesung America Inc. 3,211,264 1,363,521 1,847,743 123,459 (261,362) (529,398) 2. 중요한 회계정책 : 다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. &cr;&cr;한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경&cr; &cr; 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 - 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr;&cr;(1) 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr;&cr;벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 &cr; (2) 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 &cr;부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의 예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. &cr;(3) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 &cr;현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(4) 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 &cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;(5) 기준서 제1109호 '금융상품' &cr;&cr;연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세정보는 주석 36에서 설명하고 있습니다.&cr;&cr;(6) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr;&cr;연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 36 에서 설명하고 있습니다. &cr; 나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr;&cr;연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;(1) 기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. &cr;&cr;새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.&cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 연결재무제표에미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr; &cr;(2) 기준서 '제1109호' 금융상품&cr; 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정사항은2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. &cr; (3) 기준서 제1019호 ‘종업원급여’&cr; 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. (4) 기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’ 개정&cr; 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 K-IFRS 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 K-IFRS 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보의 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. (5) 해석서 제2123호 ‘법인세 처리의 불확실성’제정&cr; 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있습니다. (6) 연차개선 2015-2017 &cr;·사업결합(K-IFRS 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 취득일이속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. ·공동약정(K-IFRS 제1111호) 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. ·법인세(K-IFRS 제1012호) K-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. ·차입원가(K-IFRS 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에 포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 이 개정 내용은 해당 개정 내용을 처음 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용하며, 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. &cr;2.3 연결 &cr;&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;가. 종속기업 -&cr;&cr;종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. &cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. &cr;&cr;연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;나. 관계기업 -&cr;&cr;관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결회사는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.&cr;&cr;2.4 외화환산&cr; (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr;&cr;2.5 현금흐름표&cr;&cr;연결회사는 연결현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr;&cr;2.6 금융자산&cr;&cr;(1) 분류&cr; 2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr; - 당기손익 - 공정가치 금융자산 - 기타포괄손익 - 공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 &cr;금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.&cr;&cr;공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;(2) 측정&cr; 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;&cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr; ① 채무상품&cr;금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;&cr;연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr;(3) 손상&cr;&cr;연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다. &cr; (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr;2.7 재고자산&cr;&cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법, 평균법과 선입선출법에 따라 결정됩니다.&cr;&cr;2.8 유형자산&cr;&cr; 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.&cr; &cr;토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구분 내용연수 건물 15 - 40년 구축물 5 - 20년 기계장치 4 - 20년 차량운반구 4 - 5년 공구와비품 2 - 5년 공급설비 15 - 20년 열공급설비 15 - 20년 전기공급설비 15 - 20년 임차점포시설물 5년 기타유형자산 2 - 5년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr;&cr; 2.9 투자부동산 &cr; &cr; 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 30~40년 동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; 2.10 무형자산 &cr; &cr;무형자산의 취득원가 는 구입원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련된 지출로 구성되어 있습니다. &cr;&cr;가. 사용수익기부자산 -&cr;&cr;사용수익기부자산의 경우 취득원가에서 사용이 가능한 시점부터 15년 10월 내지 20년 이내의 합리적인 내용연수에 걸쳐 정액법에 의해 산정된 상각누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다.&cr;&cr;나. 영업권 -&cr;&cr;영업권은 주석2.3의 가.에서 설명하는 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr; 다. 개발비 -&cr;&cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;라. 회원권 - &cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr;&cr;마. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 2.11 매 출 채권&cr; &cr;매출채권은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. &cr; &cr; 2.12 비금융자산의 손상 &cr;&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; 2.13 매입채무와 기타 채무 매입채무와 기타 채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타 채무 는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. &cr;2.14 사내근로복지기금&cr;&cr;연결회사의 사내근로복지기금이 관련 법 또는 정관상 목적사업준비금 등 종업원급여&cr;지급에만 사용이 가능하도록 규정되어 향후 사내근로복지기금에 불입하는 기여금을 감소시키는 경제적 효익이 기대되는 경우 사내근로복지기금의 순자산 중 목적사업비&cr;재원 으로 사용할 수 있는 순액을 자산으로 인식하고 있습니다.&cr; 2.15 금융부채 &cr; (1) 분류 및 측정 연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 2.16 순확정급여부채&cr; &cr;연결회사는 다양한 형태 의 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 일반적으로 주기적인 보험수리적 계산에 의해 산정된 금액을 보험회사나 수탁자가 관리하는 기금에 대한 지급을 통해 조달하고 있습니다. 연결회사는 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공 하였을때 비용으로 인식됩니다. &cr; &cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도 입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준등의 요소에 의하여 종업원이퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과만기가 유사한우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr; 제도 개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; &cr; 2.17 수익인식 &cr;&cr; 연결회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr; 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하고 있습니다. &cr;&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr;&cr;(1) 재화의 판매 및 서비스의 제공 -&cr;&cr;연결회사는 도시가스 공급을 주요사업으로 하고 있으며, 도시가스 공급과 관련한 수익은 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되는 시점인 도시가스의 공급 시점에 인식됩니다. 연결회사는 가스계량기 공급(10등급 초과)을 도시가스 공급과 구분되는 별도의 수행의무로 식별합니다. 회사는 해당고객으로부터 수취하는 계량기교체 관련 수입을 계약부채(선수수익)로 인식하고, 고객에게 계량기가 인도되었을 때 수행의무를 이행한 것으로 판단합니다.&cr; 연결회사는 도시가스공급규정에 따라 도시가스공급 신청자로부터 수취하는 공사부담금을 계약부채(선수수익)로 인식하고, 고객의 기대공급기간을 고려하여 체계적이고 합리적인 기준에 따라 수익을 인식합니다. 2.18 정부보조금&cr;&cr;정부보조금은 보 조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.19 법인세비용 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr; &cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용 될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 2.20 주당이익 &cr;&cr; 기본주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr; 희석주당이익은 주주에게 귀속되는 연결포괄손익계산서상 지배회사소유주지분 당기순이익을 보고기간 동안의 연결회사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우 에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다. &cr; 2.21 부문별 보고 &cr;&cr; 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. &cr;&cr; 2.2 2 재무제표 승인&cr; &cr;연결회사의 재무제표는 2019년 2월 28일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. &cr;3. 중요한 회계적 추정과 가정 :&cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 법인세 연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.&cr; (4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. 4. 재무위험관리 :&cr; &cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr; 가. 시장위험 -&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr; 연결회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산 USD 6,585 - 단기금융상품 NZD 375,871 369,491 매출채권 USD 12,484 - 미수금 USD 3,961 - 매입채무 USD - 84,128 미지급금 USD 62,521 56,476 &cr;연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 연결회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 환율이 100원KRW/NZD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 50백만원, 49백만원 변동하며, 100원KRW/USD 변동할 경우 당기와 전기의 세전손익은 각각 (-)4백만원, 13백만원 변동합니다.&cr; &cr;(2) 주가변동위험 &cr; &cr; 연 결회사는 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.&cr; &cr; 연결회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, NASDAQ 주가지수 등에 속해 있습니다. 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원). 지수 당기순이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 KOSPI 68,605 634,332 68,605 649,905 KOSDAQ 628,868 480,410 628,868 909,955 NYSE 5,342 4,970 5,342 4,970 NASDAQ 166,035 - 166,035 178,977 계 868,850 1,119,712 868,850 1,743,807 &cr; (3) 이자율 위험 &cr; &cr; 연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습 니다. 이자율이 1% 변동할 경우 세전손익은 당기 72,760 천원, 전기 47,849 천원 변동합니다. &cr; &cr; 나. 신용위험 -&cr;&cr;신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. &cr; 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위하여 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr; (1) 신용위험에 대한 노출정도&cr; 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금및현금성자산() 77,620,963 73,776,471 단기금융상품 64,324,559 68,610,446 당기손익인식금융자산 - 4,785,091 매출채권 186,208,912 187,077,885 미수금 () 8,000,651 10,340,369 미수수익 1,476,252 1,976,795 단기대여금 138,187 146,880 장기금융상품 33,812 25,000 당기손익-공정가치금융자산 6,845,118 - 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173,039 - 상각후원가금융자산 27,925 - 매도가능증권 - 15,406,129 만기보유증권 - 27,925 장기대여금 547,046 430,741 보증금 4,106,250 4,814,616 장기성매출채권 11,743,122 13,024,894 자금보충약정 4,170,000 4,170,000 () 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다. &cr; (2) 금융자산의 손상&cr; &cr; 연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권&cr;- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산&cr; 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr; &cr; (가) 매출채권&cr; &cr;회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. &cr; 당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기() 당기초 기준서 제1039호 2,194,964 2,220,366 기초 이익잉여금의 조정 (1,116,348) - 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 1,078,616 - 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 59,553 26,162 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 (25,746) (51,564) 당기말 손실충당금 1,112,424 2,194,964 () 전기 금액은 모두 기준서 제1039호 적용 금액임&cr; &cr; 당기 매출채권 손실충당금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 60일 이내&cr; 정상 60일 ~ 150일 &cr; 이내, 연체 120일 ~ 360일&cr; 이내, 연체 12개월 초과&cr; 연체 계 기대 손실률 0.35% 15.23% 32.58% 77.24% - 총 장부금액() 198,065,605 511,322 82,475 405,056 199,064,458 손실충당금 694,805 77,871 26,869 312,879 1,112,424 () 장기성매출채권이 포함된 금액입니다. &cr; (나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr; 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 장단기금융상품, 미수금, 미수수익, 보증금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 미수금 장단기금듕상품 등 계 전기말 - 기준서 제1039호 487,800 - 487,800 기초 이익잉여금의 조정 - - - 최초적용일 손실충당금 - 기준서 제1109호 487,800 - 487,800 당기손익에 인식된 손실충당금의 증가 327,625 - 327,625 미사용금액 환입 (1,292) - (1,292) 채권의 제각 (332,689) - (332,689) 당기말 손실충당금 481,444 - 481,444 (3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당기 현재 회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. &cr; 다. 유동성 위험 -&cr;&cr;연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 206,203,245 - - - 206,203,245 차입금 20,735,979 2,360,988 8,853,011 2,271,480 34,221,458 사채 61,276,125 2,859,975 143,845,825 - 207,981,925 기타부채(1) 16,127,047 3,341,710 460,653 3,592,905 23,522,315 계 304,342,396 8,562,673 153,159,489 5,864,385 471,928,943 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구분 3개월 이하 3개월 초과 1년 이하 1년 초과 5년 이하 5년 초과 합계 매입채무 206,049,533 - 4,400 - 206,053,933 차입금 21,372,038 2,978,341 14,310,582 6,493,276 45,154,237 사채 101,134,750 1,659,000 101,473,800 - 204,267,550 기타부채(1) 17,549,340 1,738,064 132,297 3,309,522 22,729,223 계 346,105,661 6,375,405 115,921,079 9,802,798 478,204,943 (1) 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대 유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr; 라. 자본위험관리 -&cr; 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 부채 584,723,015 585,066,564 자본 532,614,436 521,121,922 부채비율 109.78% 112.27% &cr; 5 . 공정가치 : &cr; &cr; 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr; 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 77,641,267 77,641,267 73,785,663 73,785,663 단기금융상품 64,324,559 64,324,559 73,395,537 73,395,537 매출채권 186,208,912 186,208,912 187,077,885 187,077,885 미수금() 8,000,651 8,000,651 10,340,369 10,340,369 미수수익 1,476,252 1,476,252 1,976,795 1,976,795 단기대여금 138,187 138,187 146,880 146,880 장기금융상품 33,812 33,812 25,000 25,000 당기손익-공정가치금융자산(비유동) 6,845,118 6,845,118 - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173,039 8,173,039 - - 상각후원가금융자산 27,925 27,925 - - 매도가능증권() - - 2,667,073 2,667,073 만기보유증권 - - 27,925 27,925 장기대여금 547,046 540,335 430,741 430,741 보증금 4,106,250 4,106,250 4,814,616 4,814,616 장기성매출채권 11,743,122 11,743,122 13,024,894 13,024,894 소계 369,266,140 369,259,429 367,713,378 367,713,378 금융부채 매입채무 206,203,245 206,203,245 203,675,636 203,675,636 단기차입금 20,133,912 20,133,912 20,037,400 20,037,400 미지급금() 6,118,146 6,118,146 8,048,827 8,048,827 미지급비용() 2,371,710 2,371,710 3,874,431 3,874,431 예수금() 3,986,763 3,986,763 4,395,064 4,395,064 미지급배당금 23,256 23,256 20,082 20,082 유동성장기차입금 2,586,940 2,586,940 3,866,740 3,866,740 사채() 199,664,715 201,260,784 199,806,382 199,080,369 장기차입금 9,700,672 10,134,980 18,046,609 18,445,001 수입보증금 3,070,530 3,070,530 3,109,902 3,109,902 소계 453,859,889 455,890,266 464,881,073 464,155,060 () 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;() 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;() 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;&cr;나. 공정가치 서열체계 -&cr;&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) &cr;- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) &cr;- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr; 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(가) 당기말 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 (1) 자산 당기손익-공정가치금융자산 3,713,033 81,087,781 4,670,357 89,471,171 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 8,173,039 8,173,039 (2) 부채 장기차입금 및 사채 - 211,395,764 - 211,395,764 &cr; (나) 전기말 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 (1) 자산 단기금융상품 4,785,091 - - 4,785,091 매도가능증권 2,667,073 - - 2,667,073 (2) 부채 장기차입금 및 사채 - 241,429,510 - 241,429,510 &cr; 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -&cr; &cr;연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr; 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역&cr; &cr;당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr; (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 구분 당기 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기초 - - 총손익 당기손익인식액 - - 기타포괄손익인식액 475,707 - 매입금액 - 400,000 매도금액 - (2,315,185) 수준3으로의 이동() 7,697,332 6,585,541 기말 8,173,039 4,670,357 () 연결회사는 원가법으로 인식하던 금융상품을 당기 중 공정가치로 평가하고 수준 3으로 재분류하였습니다. 동 금액에는 회계변경누적효과가 포함되어 있습니다.&cr; &cr; 라. 가치평가기법 및 투입변수 -&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 기타포괄손익-공정가치 금융자산 대구그린파워(주) 주식 6,833,008 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 3.22%~9.32%(5.27%) 기타 지분상품 등 1,340,031 3 - - - 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 등 203,871 2 순자산가치법 - - 현금성자산(MMF 등) 25,177,365 2 단기금융상품(CP 등) 55,706,545 2 현재가치법 등 신용위험이 반영된 할인율 - 기타 지분상품 등 4,670,357 3 수익접근법 등 신용위험이 반영된 할인율 - &cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -&cr;&cr; 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. &cr;&cr; 바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 -&cr;&cr; 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.&cr;&cr;각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 기타포괄손익-공정가치 금융자산 대구그린파워(주) 주식 (1) - 5,382,612 - (3,642,719) - - - - (1) 해당 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr; 6. 범주별 금융상품 :&cr; &cr; 가. 금융상품의 범주별 분류 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 당기손익-공정가치&cr; 금융자산 기타포괄손익-공정&cr;가치 금융자산 상각후원가 &cr; 측정금융자산 상각후원가 &cr; 측정금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 25,177,365 - 52,463,902 - 77,641,267 단기금융상품 57,448,688 - 6,875,871 - 64,324,559 매출채권 - - 186,208,912 - 186,208,912 미수금() - - 8,000,651 - 8,000,651 미수수익 - - 1,476,252 - 1,476,252 단기대여금 - - 138,187 - 138,187 장기금융상품 - - 33,812 - 33,812 당기손익-공정가치금융자산 6,845,118 - - - 6,845,118 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 8,173,039 - - 8,173,039 상각후원가금융자산 - - 27,925 - 27,925 장기대여금 - - 547,046 - 547,046 보증금 - - 4,106,250 - 4,106,250 장기성매출채권 - - 11,743,122 - 11,743,122 계 89,471,171 8,173,039 271,621,930 - 369,266,140 금융부채 매입채무 - - - 206,203,245 206,203,245 단기차입금 - - - 20,133,912 20,133,912 미지급금() - - - 6,118,146 6,118,146 미지급비용() - - - 2,371,710 2,371,710 예수금() - - - 3,986,763 3,986,763 미지급배당금 - - - 23,256 23,256 유동성장기차입금 - - - 2,586,940 2,586,940 사채() - - - 199,664,715 199,664,715 장기차입금 - - - 9,700,672 9,700,672 수입보증금 - - - 3,070,530 3,070,530 계 - - - 453,859,889 453,859,889 () 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;() 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구분 당기손익인식&cr; 금융자산 대여금및&cr; 수취채권 매도가능&cr; 금융자산 만기보유&cr; 금융자산 상각후원가측정&cr; 금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 - 73,785,663 - - - 73,785,663 단기금융상품 35,088,936 38,306,601 - - - 73,395,537 매출채권 - 187,077,885 - - - 187,077,885 미수금() - 10,340,369 - - - 10,340,369 미수수익 - 1,976,795 - - - 1,976,795 단기대여금 - 146,880 - - - 146,880 장기금융상품 - 25,000 - - - 25,000 매도가능증권 - - 15,406,129 - - 15,406,129 만기보유증권 - - - 27,925 - 27,925 장기대여금 - 430,741 - - - 430,741 보증금 - 4,814,616 - - - 4,814,616 장기성매출채권 - 13,024,894 - - - 13,024,894 계 35,088,936 329,929,444 15,406,129 27,925 - 380,452,434 금융부채 매입채무 - - - - 203,675,636 203,675,636 단기차입금 - - - - 20,037,400 20,037,400 미지급금() - - - - 8,048,827 8,048,827 미지급비용 - - - - 3,874,431 3,874,431 예수금(*) - - - - 4,395,064 4,395,064 미지급배당금 - - - - 20,082 20,082 유동성장기차입금 - - - - 3,866,740 3,866,740 사채() - - - - 199,806,382 199,806,382 장기차입금 - - - - 18,046,609 18,046,609 수입보증금 - - - - 3,109,902 3,109,902 계 - - - - 464,881,073 464,881,073 () 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;() 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;&cr;나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익(채무상품 관련) 78,137 - 평가손익(지분상품 관련) 503,303 (560,987) 처분손익(채무상품 관련) 167,971 - 처분손익(지분상품 관련) 2,019,083 244,625 수입배당금 78,909 46,230 이자수익(현금및현금성자산 관련) 266,316 161,744 이자수익(단기금융상품 관련) 622,336 1,124,593 (2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(기타포괄손익) 264,458 - (3) 상각후원가 금융자산 외화환산손익 5,418 (23,623) 외환차손익 (8,951) (78,486) 이자수익 2,997,744 2,585,681 처분손익 (10,061) - 손상/환입 - (285,785) (4) 매도가능증권 평가손익(기타포괄손익) - (569,325) 평가손익(손익대체)() - (881,431) 손상차손 - (107,484) 처분손익(당기손익) - 4,004,340 수입배당금 등 - 105,943 (4) 상각후원가 금융부채 이자비용 6,600,138 6,385,599 외환차손익 (5,146) 8,731 () 손익대체는 기타포괄손익으로 인식한 항목 중 당기손익으로 재분류된 금액입니다.&cr;&cr;7. 금융자산&cr;&cr;가. 당기손익-공정가치 금융자산 - &cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 36을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산 -&cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동항목() 해외 상장주식 709,549 - 국내 상장주식 1,261,341 - 기타비유동항목 4,874,228 - 유동항목 국외 상장주식 22,829 21,237 국내 상장주식 1,719,314 4,763,854 기타단기금융상품 55,706,545 30,303,845 현금및현금성자산 25,177,365 - 합 계 89,471,171 35,088,936 () 동 상품들은 전기에는 매도가능증권 및 만기보유증권으로 분류되었음.&cr; (2) 당기손익으로 인식된 금액 &cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 지분상품 관련 손익 2,601,295 1,783,643 채무상품 관련 손익 1,134,760 1,321,638 합 계 3,736,055 3,105,281 &cr;나. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - &cr;&cr;(1) 기타포괄손익-공정가치지분상품 &cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동항목() 지분증권 8,173,039 - 합 계 8,173,039 - () 동상품들은 전기에는 매도가능증권으로 분류되었음.&cr;&cr; 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.&cr; &cr;다. 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 - &cr; &cr;(1) 매출채권 및 기타상각후원가 측정금융자산 &cr; (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말() 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 52,463,902 - 52,463,902 73,785,663 - 73,785,663 단기금융상품 6,875,871 - 6,875,871 38,306,601 - 38,306,601 매출채권 186,208,912 - 186,208,912 187,077,885 - 187,077,885 미수금 8,000,651 - 8,000,651 10,340,369 - 10,340,369 미수수익 1,476,252 - 1,476,252 1,976,795 - 1,976,795 단기대여금 138,187 - 138,187 146,880 - 146,880 장기금융상품 - 33,812 33,812 - 25,000 25,000 상각후원가금융자산 - 27,925 27,925 - - - 장기대여금 - 547,046 547,046 - 430,741 430,741 보증금 - 4,106,250 4,106,250 - 4,814,616 4,814,616 장기성매출채권 - 11,743,122 11,743,122 - 13,024,894 13,024,894 합계 255,163,775 16,458,155 271,621,930 311,634,193 18,295,251 329,929,444 () 전기말 상각후원가 측정 금융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류되었음.&cr; (2) 손상&cr;&cr;매출채권, 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.나.(2)를 참고하시기 바랍니다.&cr; 8. 사용이 제한된 예금&cr;&cr;보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 내용 당기말 전기말 장기금융상품 당좌개설보증금 22,000 25,000 &cr; 9. 손실충당금 : &cr;&cr;당기와 전기 중 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구분 매출채권 미수금 선급금 계 기초 장부가액 2,194,964 487,801 581,223 3,263,988 회계정책변경의 효과 (1,116,348) - - (1,116,348) 채권에 대한 대손상각비 59,553 327,625 - 387,178 미사용금액 환입 - (1,292) (835) (2,127) 채권의 제각 (25,746) (332,689) (580,388) (938,823) 기말 장부가액 1,112,423 481,445 - 1,593,868 &cr;나. 전기 - 구분 매출채권 미수금 선급금 계 기초 장부가액 2,220,366 532,876 580,897 3,334,139 채권에 대한 대손상각비 26,162 263,111 326 289,599 미사용금액 환입 - (3,814) - (3,814) 채권의 제각 (51,564) (304,372) - (355,936) 기말 장부가액 2,194,964 487,801 581,223 3,263,988 &cr;10. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;연결회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 대여금및수취채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 133,912 37,400 관련 부채의 장부금액 (133,912) (37,400) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 133,912 37,400 관련 부채의 공정가치 (133,912) (37,400) 순포지션 - - 11. 매도가능증권 :&cr; 가. 매도가능증권의 내역 -&cr;&cr;전기의 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 취득원가 장부가액 전기말 시장성 있는 지분증권 1,708,346 2,667,073 시장성 없는 지분증권 15,831,862 12,408,385 출자금 253,096 253,096 채무증권 77,575 77,575 계 17,870,879 15,406,129 &cr;한편, 시장성 없는 지분증권은 공정가치를 신뢰성 있게 측정하기 어려우므로 취득원가로 측정하였습니다. &cr;나. 매도가능증권의 변동내역 - &cr; 보고기간종료일 현재 매도가능증권의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 전기 기초금액 18,603,578 취득 205,046 처분 (2,565,108) 자본에서 재분류된 순손실 (107,483) 자본으로 재분류된 순손실 (729,904) 기말금액 15,406,129 &cr;12. 재고자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부가액 평가전금액 평가충당금 장부가액 상품 134,886 - 134,886 493,272 (266,373) 226,899 천연가스 145,843 - 145,843 144,926 - 144,926 제품 15,451 - 15,451 15,620 - 15,620 재공품 - - - 828,345 - 828,345 저장품 425,345 - 425,345 373,552 - 373,552 계 721,525 - 721,525 1,855,715 (266,373) 1,589,342 13. 유형자 산 : &cr; &cr;가. 유형자산 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기말 구분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금() 장부가액 토지 61,766,343 - - 61,766,343 건물 26,268,137 (8,805,027) - 17,463,110 구축물 2,064,651 (1,413,495) - 651,156 기계장치 21,020,088 (15,913,562) - 5,106,526 차량운반구 2,494,416 (1,712,723) - 781,693 공구와비품 18,174,349 (13,200,225) - 4,974,124 공급설비 621,626,152 (240,243,823) (21,236,324) 360,146,005 열공급설비 24,449,005 (10,638,146) (2,066,633) 11,744,226 전기공급설비 15,160,307 (5,127,482) (639,931) 9,392,894 임차점포시설물 689,250 (488,667) - 200,583 건설중인자산 3,839,246 - - 3,839,246 기타의 유형자산 1,030,647 (237,550) - 793,097 계 798,582,591 (297,780,700) (23,942,888) 476,859,003 () 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr; (2) 전기말 구분 취득원가 감가상각누계액 공사부담금() 장부가액 토지 61,591,637 - - 61,591,637 건물 26,134,577 (8,018,326) - 18,116,251 구축물 2,057,862 (1,321,987) - 735,875 기계장치 21,131,158 (15,822,732) - 5,308,426 차량운반구 2,296,415 (1,801,984) - 494,431 공구와비품 17,028,381 (13,525,419) - 3,502,962 공급설비 576,954,197 (206,531,938) (24,453,787) 345,968,472 열공급설비 23,927,829 (9,194,102) (2,411,573) 12,322,154 전기공급설비 15,015,326 (4,308,264) (699,316) 10,007,746 임차점포시설물 694,750 (366,699) - 328,051 건설중인자산 5,657,403 - - 5,657,403 기타의 유형자산 994,642 (178,177) - 816,465 계 753,484,177 (261,069,628) (27,564,676) 464,849,873 () 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 수취한 공사부담금입니다.&cr;&cr;나. 유형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 본계정대체 기말 토지() 61,591,637 174,706 - - - 61,766,343 건물() 18,116,251 133,560 - (786,702) - 17,463,109 구축물 735,875 6,788 - (91,508) - 651,155 기계장치() 5,308,426 196,361 (6) (615,541) 217,287 5,106,527 차량운반구 494,431 526,118 (3,790) (235,065) - 781,694 공구와비품 3,502,962 775,263 (14,074) (1,201,218) 1,911,190 4,974,123 공급설비() 345,968,472 - (455,514) (30,899,008) 45,532,054 360,146,004 열공급설비 12,322,154 11,219 - (1,099,104) 509,957 11,744,226 전기공급설비 10,007,746 105,424 - (759,833) 39,557 9,392,894 임차점포시설물 328,051 - (1) (127,467) - 200,583 건설중인자산 5,657,403 46,391,890 - - (48,210,045) 3,839,248 기타의 유형자산 816,465 36,005 - (59,372) - 793,098 계 464,849,873 48,357,334 (473,385) (35,874,818) - 476,859,004 () 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 (주 석 31 참조) .&cr; &cr;(2) 전기 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 본계정대체 기말 토지() 61,638,335 175,386 (223,038) - 954 61,591,637 건물() 18,778,648 29,111 - (781,265) 89,757 18,116,251 구축물 817,535 9,550 - (91,210) - 735,875 기계장치() 5,593,289 67,000 (141,655) (608,908) 398,700 5,308,426 차량운반구 501,825 209,802 (8) (217,188) - 494,431 공구와비품 3,367,136 1,041,832 (5,673) (1,189,253) 288,920 3,502,962 공급설비() 328,704,005 - (486,884) (28,477,768) 46,229,119 345,968,472 열공급설비 13,267,447 95,081 - (1,087,444) 47,070 12,322,154 전기공급설비 7,389,025 4,627 - (605,869) 3,219,963 10,007,746 임차점포시설물 459,558 - - (131,507) - 328,051 건설중인자산 5,986,156 49,945,730 - - (50,274,483) 5,657,403 기타의 유형자산 948,552 - (113,865) (18,222) - 816,465 계 447,451,511 51,578,119 (971,123) (33,208,634) - 464,849,873 () 토지, 건물, 기계장치 및 공급설비 중 일부는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있습니 다 ( 주석 31 참조) .&cr; &cr; 14 . 무형자산 :&cr; &cr;가. 무형자산 변동내역 - &cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기 구분 기초 증가 처분 등 상각 기말 취득원가 상각누계액 손상차손&cr;누계액 사용수익기부자산 1,968,269 - - (393,494) 1,574,775 5,203,733 (3,628,959) - 영업권 1,122,308 - - - 1,122,308 1,122,308 - - 개발비 843,199 389,269 (242,769) (434,995) 554,704 2,663,802 (2,109,098) - 회원권 944,483 - (3,800) (39,059) 901,624 1,034,651 - (133,027) 기타의무형자산 5,232 - - (3,503) 1,729 1,048,423 (1,046,694) - 계 4,883,491 389,269 (246,569) (871,051) 4,155,140 11,072,917 (6,784,751) (133,027) &cr;(2) 전기 구분 기초 증가 처분 등 상각 기말 취득원가 상각누계액 손상차손&cr;누계액 사용수익기부자산 2,361,763 - - (393,494) 1,968,269 5,203,733 (3,235,464) - 영업권 1,122,308 - - - 1,122,308 1,122,308 - - 개발비 930,769 333,623 - (421,193) 843,199 2,367,289 (1,524,090) - 회원권 944,483 - - - 944,483 1,038,451 - (93,968) 기타의무형자산 12,836 - - (7,604) 5,232 1,108,423 (1,103,191) - 계 5,372,159 333,623 - (822,291) 4,883,491 10,840,204 (5,862,745) (93,968) &cr;나. 영업권 손상검사 - &cr; 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 현금창출단위의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr; 15 . 투자부동산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 토지 543,553 - - - 543,553 543,553 - 건물 1,378,473 - - (84,622) 1,293,851 2,461,113 (1,167,261) 계 1,922,026 - - (84,622) 1,837,404 3,004,666 (1,167,261) &cr;나. 전기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각누계액 토지 575,190 - (31,637) - 543,553 543,553 - 건물 1,529,676 - (65,752) (85,451) 1,378,473 2,461,113 (1,082,640) 계 2,104,866 - (97,389) (85,451) 1,922,026 3,004,666 (1,082,640) 16 . 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 세부내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).&cr;&cr;가. 관계기업 투자 현황 - 기업명 소유지분율 (%) 주된 &cr;사업장 사용재무제표일 관계기업 활동의 &cr;성격 등 당기말 전기말 서울도시가스(주) 22.60 22.60 한국 12월 31일 연구개발특구일자리창출투자펀드 13.50 13.50 한국 12월 31일 (1) 대구그린에너지센터(주) 7.14 7.14 한국 12월 31일 (2) 대성세컨더리투자조합 20.00 20.00 한국 12월 31일 Jeremiah 111, LLC 50.00 50.00 미국 12월 31일 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 28.59 28.59 한국 12월 31일 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 36.67 36.67 한국 12월 31일 바이넥스트 CT2호 투자조합 - 9.84 한국 12월 31일 (1)(3) KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 - 12.50 한국 12월 31일 (1)(3) 대성CT투자조합 10.26 10.26 한국 12월 31일 (1) 대성 상생 투자조합 7.14 7.14 한국 12월 31일 (1) IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 10.00 10.00 한국 12월 31일 (1) IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 13.33 13.33 한국 12월 31일 (1) K-Innovation 수산전문투자조합 15.00 15.00 한국 12월 31일 (1) 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 13.00 13.00 한국 12월 31일 (1) 대성 블라썸 일자리 투자조합 23.59 - 한국 12월 31일 (4) 대성 굿무비 투자조합 5.88 - 한국 12월 31일 (1)(4) (1) 조합출자금에 대한 회사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.&cr; (2) 연결회사의 보유지분율은 20%미만이나 이사회 참여를 통하여 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다. &cr;(3) 당기중 청산하였습니다.&cr;(4) 당기중 신설되었습니다. 나. 지분법 평가내역 -&cr;&cr;(1) 당기 기업명 당기초 취득 지분법평가 당기말 지분법손익(1) 기타포괄손익 배당금수령 반환 등(2) 서울도시가스(주) 214,081,927 - 12,038,872 (996,796) (1,977,500) 61,966 223,208,469 연구개발특구일자리창출투자펀드 10,528,245 - 4,362,006 91,372 - (4,463,270) 10,518,353 대구그린에너지센터(주) 1,115,480 - (1,115,480) - - - - 대성세컨더리투자조합 3,647,756 - (115,668) - - (400,000) 3,132,088 Jeremiah 111, LLC 91,007 25,393 (19,638) - - - 96,762 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 1,303,526 600,000 (278,816) - - - 1,624,710 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 1,098,050 3,300,000 (132,302) - - - 4,265,748 바이넥스트 CT2호 투자조합 95,000 - - - - (95,000) - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 1,069,842 - - - (1,102,213) 32,371 - 대성CT투자조합 952,457 - (233,722) - - 25,552 744,287 대성 상생 투자조합 3,017,191 - 35,050 - - - 3,052,241 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 486,629 - (38,841) - - (180,032) 267,756 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 1,136,273 - (172,290) - - 26,668 990,651 K-Innovation 수산전문투자조합 1,226,916 300,000 (83,405) - - - 1,443,511 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 620,018 650,000 (43,611) - - - 1,226,407 대성 블라썸 일자리 투자조합 - 1,420,000 (33,985) - - - 1,386,015 대성 굿무비 투자조합 - 400,000 (2,175) - - - 397,825 합 계 240,470,317 6,695,393 14,165,995 (905,424) (3,079,713) (4,991,745) 252,354,823 (1) 지 분법손익 중 일부는 투자수익에 포함되어 있습니다.&cr;(2) 조합의 기업회계기준서 제1109호 적용으로 인한 자본항목구성의 기초잔액 변동을 반영하였습니다.&cr;&cr;(2) 전기 기업명 전기초 취득 지분법평가 전기말 지분법손익(1) 기타포괄손익 배당금수령 기타 서울도시가스(주) 206,466,966 - 9,503,289 89,172 (1,977,500) - 214,081,927 연구개발특구일자리창출투자펀드 14,848,526 - (575,821) (31,960) - (3,712,500) 10,528,245 대구그린에너지센터(주) 1,660,000 - (501,539) (42,981) - - 1,115,480 대성세컨더리투자조합 3,579,782 1,000,000 361,408 6,566 - (1,300,000) 3,647,756 Jeremiah 111, LLC 67,000 113,907 (89,900) - - - 91,007 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 799,552 600,000 (96,026) - - - 1,303,526 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 - 1,100,000 (1,950) - - - 1,098,050 바이넥스트 CT2호 투자조합 91,096 - 3,904 - - - 95,000 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 2,491,973 - 643,003 (502,634) - (1,562,500) 1,069,842 대성CT투자조합 1,675,967 - (344,023) - - (379,487) 952,457 대성 상생 투자조합 3,100,674 - (83,483) - - - 3,017,191 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 1,170,463 - (38,424) (15,410) - (630,000) 486,629 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 756,548 600,000 (220,275) - - - 1,136,273 K-Innovation 수산전문투자조합 1,441,407 - (214,491) - - - 1,226,916 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 - 650,000 (29,982) - - - 620,018 합 계 238,149,954 4,063,907 8,315,690 (497,247) (1,977,500) (7,584,487) 240,470,317 (1) 지 분법손익 중 일부는 투자수익에 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 다. 관계기업의 요약재무정보 - &cr; (1) 당기 및 당기말 기업명 관계기업의 당기 요약재무정보 관계기업에서&cr;수령한 &cr;배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 서울도시가스(주) 599,363,050 769,257,469 196,089,669 225,028,541 1,388,970,384 4,342,030 (3,608,460) 38,181,457 1,977,500 연구개발특구일자리창출투자펀드 12,091,339 73,217,877 7,395,501 - 42,613,319 32,311,151 - - - 대구그린에너지센터(주) 9,733,061 115,224,556 8,561,944 123,192,396 14,339,830 (7,251,797) - (13,502,067) - 대성세컨더리투자조합 1,680,536 15,642,467 1,662,567 - (195,279) (578,340) - - - Jeremiah 111, LLC 2,228 192,537 - - - (4,729) - - - 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 3,125,775 2,598,760 38,053 - 359,247 (975,859) - - - 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 3,531,819 8,200,895 98,859 - 20,485 (360,824) - - - 대성CT투자조합 4,898,357 2,463,062 104,620 - 175,548 (2,278,788) - - - TV조선-대성 상생 투자조합 42,787,972 - 56,600 - 784,658 490,697 - - - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 623,389 2,272,608 218,425 - 122,477 3,442,564 - - - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 1,758,418 7,594,471 80,936 - 159,232 (636,875) - - - K-Innovation 수산전문투자조합 1,982,177 9,046,488 5,253 - 30,860 (430,421) - - - 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 1,803,953 8,165,477 43,023 - 34,236 (123,795) - - - 대성 블라썸 일자리 투자조합 3,227,182 2,800,028 91,750 - 7,539 (84,540) - - - 대성 굿무비 투자조합 6,615,285 200,000 52,257 - 15,615 (36,972) - - - (2) 전기 및 전기말 기업명 관계기업의 전기 요약재무정보 관계기업에서 &cr;수령한 &cr;배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 영업손익 기타&cr;포괄손익 총포괄손익 서울도시가스(주) 781,916,056 763,969,223, 399,671,561 229,666,133 1,350,420,753 10,133,358 (3,401,865) 33,169,350 1,977,500 연구개발특구일자리창출투자펀드 13,378,076 72,431,060 7,822,137 - 9,365,160 (4,265,338) - - - 대구그린에너지센터(주) 10,701,368 136,885,441 2,675,249 129,280,457 15,413,767 5,555,145 - (702,575) - 대성세컨더리투자조합 1,729,572 18,124,660 1,615,456 - 2,159,352 1,807,038 - - - Jeremiah 111, LLC 16,269 165,746 - - - (179,657) - - - 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 2,049,737 2,550,001 37,397 - 78,316 (336,088) - - - 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 3,000,444 - 5,764 - 444 (5,320) - - - 바이넥스트 CT2호 투자조합 965,690 - 426 - 12,723 9,999 - - - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 5,969,937 4,922,077 2,333,284 - 8,059,959 5,044,021 (4,021,074) 1,122,947 - 대성CT투자조합 4,992,312 4,550,010 255,870 - 78,728 (3,354,229) - - - TV조선-대성 상생 투자조합 41,635,664 700,005 94,994 - 1,059,044 (1,168,762) - - - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 290,573 4,728,534 152,802 - 1,535,443 (384,236) - - - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 4,163,767 5,625,713 80,661 - 23,674 (660,825) - - - K-Innovation 수산전문투자조합 3,738,271 5,846,012 130,450 - 82,238 (428,982) - - - 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 4,010,639 999,861 40,482 - 12,063 (29,982) - - - &cr; 라. 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당기 전기 미반영 손실 미반영 손실 누계액 미반영 손실 미반영 손실 누계액 대구그린에너지센터㈜ 485,034 485,034 - - -- &cr;마. 시장성 있는 관계기업 투자의 공정가치 - 구분 기업명 당기말 전기말 시장가치 장부가액 시장가치 장부가액 관계기업 서울도시가스(주) 96,502,000 223,208,469 106,559,000 214,081,927 &cr; 바. 비연결 구조화 기업에 대한 지분 - &cr;&cr; (1) 비연결 구조화기업의 주요 특성&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. 구 분 성격, 목적, 활동 등 한국벤처투자조합 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. 창업투자조합 대성CT투자조합, 대성 상생 투자조합, IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합, 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합, IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합, 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합, 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합, 대성 블라썸 일자리 투자조합, 대성 굿무비 투자조합은 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업의 건전한 발전을 목적으로 중소기업창원지원법에 의해 조성된 창업투자조합으로, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 창업투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. 농식품투자조합 K-Innovation 수산전문투자조합은 농림수산식품산업에 대한 투자를 촉진하고, 농림수산식품산업의 규모화 및 경쟁력 강화를 목적으로 농림수산식품투자조합 결성 및 운용에 관한 법률에 의해 조성된 농식품투자조합입니다. 회사는 농식품투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. &cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험&cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기말 전기말 비연결구조화기업의 자산총액 216,328,335 206,402,616 재무상태표에 인식된 자산 관계기업 투자주식 29,049,591 25,181,902 최대 노출금액 () 29,049,591 25,181,902 () 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다.&cr; 17 . 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 - 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 일반자금대출 신한은행 외 2.71 ~ 2.82 20,000,000 20,000,000 할인어음 이현정보기술 외 - 133,912 37,400 계 20,133,912 20,037,400 나. 장기차입금 - 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 석유사업기금 KB국민은행 등 3.00 3,321,600 10,732,450 안전관리기금 KEB하나은행 1.75 2,516,500 3,120,500 에너지기금 KEB하나은행 3.00 2,145,580 2,892,620 천연가스기금 수협은행 등 1.95 3,630,950 4,883,900 시설자금 김영훈 5.00 1,388,750 1,339,250 소계 13,003,380 22,968,720 차감: 유동성대체분 (2,586,940) (3,866,740) 차감: 현재가치할인차금 (715,768) (1,055,371) 차감계 9,700,672 18,046,609 다. 사채 - 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 제8회무보증사채 - - 50,000,000 제9회무보증사채 2.15 60,000,000 60,000,000 제10회무보증사채 2.30 40,000,000 40,000,000 제11회무보증사채 2.92 50,000,000 - 제4회무보증사채 - - 50,000,000 제5회무보증사채 2.87 50,000,000 - 사채할인발행차금 (335,285) (193,618) 소계 199,664,715 199,806,382 차감: 유동성대체분 (59,989,129) (99,975,496) 차감계 139,675,586 99,830,886 &cr;라. 비유동 차입부채의 공정가치 - 구분 당기말 전기말 장부가액 공정가치() 장부가액 공정가치() 차입금 9,700,672 10,197,670 18,046,609 18,585,099 사채 139,675,586 141,173,365 99,830,886 98,987,091 계 149,376,258 151,371,035 117,877,495 117,572,190 () 장기차입금 및 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 연결회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다.&cr;&cr; 18 . 순확정급여부채 : 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr; 가. 순확정급여부채 산정내 역 - 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 48,568,713 41,984,161 사외적립자산의 공정가치 (41,851,776) (36,737,750) 계 6,716,937 5,246,411 나. 확정급여제도 관련 인식 손익 - 구분 당기 전기 당기근무원가 5,761,658 6,201,950 이자원가 1,102,618 720,200 사외적립자산 이자수익 (1,210,387) (777,637) 계 5,653,889 6,144,513 다. 확정급여채무의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 41,984,161 36,062,035 당기근무원가 5,761,658 6,201,950 이자원가 1,102,618 720,200 재측정요소 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 1,143,415 (1,667,171) - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (16,257) 1,204,889 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 974,368 1,511,507 지급액() (2,381,249) (2,049,249) 기말금액 48,568,714 41,984,161 () 관계사 전출입 포함&cr;&cr; 라. 사외적립자산의 공정가치 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 36,737,750 32,303,963 이자수익 1,210,387 777,637 재측정요소 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (507,787) (173,559) 사외적립자산 납입액() 5,932,844 5,477,663 지급액() (1,521,418) (1,647,954) 보고기간말 금액 41,851,776 36,737,750 () 관계사 전출입 포함&cr;&cr;마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 - 구분 당기말 전기말 금리연동형 원금보장 상품 41,818,013 36,703,629 국민연금전환금 33,763 34,121 계 41,851,776 36,737,750 &cr; 바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 - 구분 당기말 전기말 기대임금상승률 1.28% ~ 6.26% 1.20% ~ 6.16% 할인율 2.80% ~ 3.65% 2.85% ~ 3.88% &cr; 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 사용한 할인율은 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.&cr; 사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 - 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.0% (2,015,557) 678,768 임금인상률 1.0% 2,296,518 (2,092,436) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.&cr;&cr;아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr; &cr;회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 5,707백만원입니다.&cr;&cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다.&cr; 구 분 1년미만 1년~2년 미만 2~5년 미만 5년이상 합계 급여지급액 3,859,056 13,132,655 15,370,866 32,293,108 64,655,685 &cr;확정급여채무의 가중평균만기 는 6.50 년입니다.&cr; 19. 이연수익 :&cr; &cr; 당기 및 전기 중 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 증가 수익인식 기말 공사부담금 71,224,814 10,611,685 (5,031,573) 76,804,926 정책자금 1,055,372 - (339,604) 715,768 계 72,280,186 10,611,685 (5,371,177) 77,520,694 &cr;나. 전기 - 구분 기초 증가 수익인식 기말 공사부담금 63,561,999 12,388,694 (4,725,879) 71,224,814 정책자금 1,515,772 35,463 (495,863) 1,055,372 계 65,077,771 12,424,157 (5,221,742) 72,280,186 20 . 자본금 : &cr; 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 16,089,459주 16,089,459주 보통주자본금 16,089,459천원 16,089,459천원 21 . 이익잉여금 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 8,044,730 8,044,730 기업발전적립금 3,600,000 3,600,000 소 계 11,644,730 11,644,730 임의적립금 기타임의적립금 98,600,000 98,600,000 소 계 98,600,000 98,600,000 합 계 110,244,730 110,244,730 &cr;이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다.&cr; &cr; 22 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :&cr;&cr;가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -&cr;&cr;(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.(단위: 천원). 구 분 당기 고객과의 계약에서 생기는 수익 901,857,389 기타 원천으로부터의 수익: 투자수익 등 7,971,709 총 수익 909,829,098 &cr;연결회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다(단위: 천원). 당기 상품매출 용역매출 기타매출 합계 가스매출 전기매출 열매출 기타매출 외부고객&cr;으로부터 수익 842,765,044 7,642,150 5,214,242 236,371 32,380,352 13,619,230 901,857,389 수익인식 시점 한 시점에 인식 - - - 236,371 - 6,681,259 6,917,630 기간에 걸쳐 인식 842,765,044 7,642,150 5,214,242 - 32,380,352 6,937,971 894,939,759 기 타 매출 중 공사 부담금은 도시 가스공급규정에 의거 회사가 고객으로부터 이전받는 현금및현금성자산으로 회사는 한국채택국 제회계기준 전환일 이후 수령한 공사부담금에 대하여 이연수익으로 인식 후 공급설비 내용연수에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 전환일 이전에 수령한 공사부담금은 경과규정에 따라 자산에서 차감 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다. 또한 계량기교체수익은 수령일에 선수수 익으로 인식 후 계량기교체시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;나. 고객과의 계약과 관련된 부채 - &cr; &cr;(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:천원). 구분 당기말 계약부채-공사부담금(1) 76,804,926 계약부채-계량기교체(2) 5,823,699 계약부채 합계 82,628,625 (1) 재무상태표상 이연수익으로 계상되어 있습니다.&cr;(2) 재무상태표상 장기선수수익으로 계상되어 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 기타매출(공사부담금 수익) 5,031,573 기타매출(계량기교체 수익) 3,596,862 기타매출(교육사업매출) 158,932 23 . 건설계약 : &cr; 가. 전기 중 도급공사 계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기 구분 기초 증감 수익인식() 기말 산업환경설비 - - - - 계 - - - - &cr;(2) 전기 구분 기초 증감 수익인식() 기말 산업환경설비 6,186,800 - 6,186,800 - 계 6,186,800 - 6,186,800 - () 전기 수익인식금액은 전액 중단사업손익에 포함되었습니다. &cr;나. 보고기간종료일 현재 진행 중인 도급공사와 관련된 누적공사수익, 누적공사원가 및 누적손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 산업환경설비 - - - 55,989,142 47,724,415 8,264,727 계 - - - 55,989,142 47,724,415 8,264,727 &cr;다. 보고기간종료일 현재 진행 중인 도급공사의 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 계약자산(미청구공사) 계약부채(초과청구공사) 미청구공사 초과청구공사 산업환경설비 - - 1,512,000 - 계 - - 1,512,000 - &cr; 24 . 판매비와관리비 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 급여 20,320,770 19,848,416 퇴직급여 1,932,282 2,753,034 복리후생비 3,367,280 2,630,830 보건방역비 209,410 205,351 여비교통비 472,665 470,860 차량유지비 853,752 709,743 통신비 316,706 321,540 소모품비 313,942 249,281 수선비 215,707 204,813 도서인쇄비 198,335 161,739 광고선전비 756,288 1,061,555 제수수료 2,678,553 3,037,031 요금고지수수료 3,189,280 4,377,264 감가상각비 5,169,827 4,601,463 무형자산상각비 133,311 90,591 회의비 14,076 22,643 회비 494,347 510,288 교육훈련비 244,154 122,189 보험료 324,093 321,519 접대비 308,371 224,812 세금과공과 1,628,601 1,477,795 도로점용료 2,086,501 2,028,772 수송비 26,320 33,207 안전관리비 9,258,036 10,375,555 배관유지비 47,882,211 44,989,287 CNG관리비 7,638,941 7,253,820 전산처리비 16,255 24,184 수도광열비 456,141 447,692 지급임차료 987,406 960,373 대손상각비 59,553 27,711 용구손료 등 2,763,943 2,515,874 계 114,317,057 112,059,232 &cr; 25 . 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계 일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계 재고자산의 증감 - - - - - 717,154,520 4,898,026 722,052,546 급여 20,320,770 2,200,099 4,072,396 11,544,962 38,138,227 37,403,798 2,977,406 78,519,431 퇴직급여 1,932,282 135,168 394,675 1,066,235 3,528,360 1,824,767 309,886 5,663,013 제수수료 등 5,867,832 1,602,124 3,030,576 719,035 11,219,567 3,486,273 37,256 14,743,096 지급임차료 987,406 109,563 - 98,325 1,195,294 715,036 - 1,910,330 복리후생비 3,367,280 472,794 736,046 2,195,143 6,771,263 4,836,891 461,052 12,069,206 감가상각비 5,169,827 483,753 - 27,890,787 33,544,367 2,330,453 - 35,874,820 광고선전비 756,288 31,187 129,546 372 917,393 66,731 - 984,124 통신수수료 - - - - - 384,278 - 384,278 용역원가 - - - - - 2,597,995 5,106,254 7,704,249 기타 11,136,184 2,604,253 894,798 4,367,352 19,002,587 3,680,482 32,602,007 55,285,076 투자비용 - - - - - 2,590,687 - 2,590,687 계 49,537,869 7,638,941 9,258,037 47,882,211 114,317,058 777,071,911 46,391,887 937,780,856 &cr; 나. 전기 - 구 분 판매비와 관리비 매출원가 건설중인자산 계 일반관리비 CNG관리비 안전관리비 배관유지비 소계 재고자산의 증감 - - - - - 712,971,897 5,808,565 718,780,462 급여 19,848,416 2,283,045 3,410,074 10,724,992 36,266,527 32,042,818 3,583,909 71,893,254 퇴직급여 2,753,034 110,160 373,512 899,128 4,135,834 2,024,917 293,449 6,454,200 제수수료 등 7,414,295 1,115,887 5,173,509 759,233 14,462,924 3,506,002 103,555 18,072,481 지급임차료 960,373 104,171 - 92,919 1,157,463 668,156 - 1,825,619 복리후생비 2,630,830 461,891 556,986 2,067,288 5,716,995 4,406,034 511,489 10,634,518 감가상각비 4,601,463 483,753 - 26,020,278 31,105,494 2,103,139 - 33,208,633 광고선전비 1,061,555 18,336 88,852 518 1,169,261 100,469 1,300 1,271,030 통신수수료 - - - - - 452,980 - 452,980 용역원가 - - - - - 2,373,879 4,916,290 7,290,169 기타 10,170,603 2,676,577 772,622 4,424,931 18,044,733 4,582,271 34,727,172 57,354,176 투자비용 - - - - - 1,308,504 - 1,308,504 계 49,440,569 7,253,820 10,375,555 44,989,287 112,059,231 766,541,066 49,945,729 928,546,026 26 . 기타 수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 기타수익: 수입배당금 71,530 46,230 임대료수익 191,843 249,842 용역수입 720,987 548,540 단기금융상품평가이익 83,685 131,765 단기금융상품처분이익 1,962,275 245,068 당기손익-공정가치금융자산처분이익 6,412 - 매도가능증권처분이익 - 40,946 유형자산처분이익 1,031,372 780,291 무형자산처분이익 217,803 - 대손충당금환입 2,127 3,815 정부보조금수익 359,234 495,863 잡이익 2,144,831 5,515,709 계 6,792,099 8,058,069 기타비용: 기부금 1,266,641 1,518,156 임대비용 215,606 202,788 용역비용 2,176,776 1,742,985 단기금융상품평가손실 274,130 692,751 단기금융상품처분손실 138,648 443 당기손익-공정가치금융자산평가손실 55,309 - 당기손익-공정가치금융자산처분손실 128 - 매도가능증권 손상차손 - 107,484 투자부동산감가상각비 58,825 58,825 유형자산처분손실 307,277 316,797 무형자산손상차손 39,059 - 투자부동산처분손실 - 37,389 기타의대손상각비 327,625 261,888 재고자산평가손실 - 48,000 잡손실 94,232 99,398 계 4,954,256 5,086,904 27 . 법인세비용 : &cr; &cr;가. 당기 및 전기의 계속사업 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 법인세부담액 4,924,546 7,369,682 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 1,194,899 (2,599,069) 자본에 직접 가감된 이연법인세 199,050 796,682 법인세비용 6,318,495 5,567,295 &cr;나. 당기 및 전기 중 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 매도가능증권평가손익 44,498 409,188 부의지분법자본변동 (173,901) 141,906 순확정급여부채의 재측정요소 574,050 245,588 회계정책변경효과 등 (245,597) - 계 199,050 796,682 &cr;다. 당기 및 전기 중 계속사업 법인세비용차감전순이익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 30,097,624 33,685,864 적용세율에 따른 법인세 6,599,477 7,388,890 조정사항 비과세수익 (862,747) (172,758) 비공제비용 198,965 50,429 법인세추납액 - (103,992) 세액공제 - - 기타 382,800 (1,595,274) 소계 (280,982) (1,821,595) 법인세비용 6,318,495 5,567,295 유효세율 21.0% 16.5% &cr;라. 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr; &cr;(1) 당기 구 분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 미수수익 88,918 (42,867) - 46,051 대손충당금 159,978 (147,028) - 12,950 대손상각비 - - - - 계량기교체비 476,648 660,646 - 1,137,294 단기매매증권평가이익 - (15,401) - (15,401) 장기투자증권감액손실 133,311 - - 133,311 매도가능증권 298,932 (230,044) (18,231) 50,657 단기매매증권 591,873 (228,958) - 362,915 지분법적용투자주식 (30,538,601) (1,641,022) (173,901) (32,353,524) 퇴직급여충당부채 7,301,739 760,149 524,457 8,586,345 퇴직연금 (7,169,662) (1,409,019) 49,593 (8,529,088) 미사용연차수당 255,632 90,611 - 346,243 공사부담금 13,465,960 883,001 - 14,348,961 분담금 일시상각충당금 (13,465,958) (883,001) - (14,348,959) 미지급비용 39,604 4,938 - 44,542 이월결손금 - 257,595 - 257,595 기타 146,625 546,451 (182,868) 510,208 합 계 (28,215,001) (1,393,949) 199,050 (29,409,900) (2) 전기 구 분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 미수수익 41,024 47,894 - 88,918 대손충당금 209,808 (49,830) - 159,978 계량기교체비 155,907 320,741 - 476,648 국고보조금 92,549 (92,549) - - 장기투자증권감액손실 133,311 - - 133,311 매도가능증권 200,229 (285,455) 384,158 298,932 단기매매증권 319,499 272,374 - 591,873 지분법적용투자주식 (31,974,035) 1,316,950 118,484 (30,538,601) 퇴직급여충당부채 5,815,705 1,246,116 239,918 7,301,739 퇴직연금 (6,108,210) (1,090,544) 29,092 (7,169,662) 미사용연차수당 229,028 26,604 - 255,632 공사부담금 12,468,889 997,071 - 13,465,960 분담금 일시상각충당금 (12,468,887) (997,071) - (13,465,958) 미지급비용 36,803 2,801 - 39,604 기타 34,310 87,285 25,030 146,625 합 계 (30,814,070) 1,802,387 796,682 (28,215,001) 마. 보고기간종료일 현재 총액기준 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 24,642,186 21,784,537 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 1,322,909 1,282,630 소계 25,965,095 23,067,167 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (55,231,571) (51,174,221) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (143,424) (107,947) 소계 (55,374,995) (51,282,168) 이연법인세자산(부채) 순액 (29,409,900) (28,215,001) &cr;바. 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr; 구 분 당기말 전기말 사 유 종속회사 투자지분 (38,716,821) (34,256,762) 미배당이익은 영구적으로 재투자예정 종속회사 투자지분 (19,687,065) (19,687,065) 처분하지 않을 예정 이월결손금 등 15,408,187 13,003,444 미래과세소득의 불확실 &cr; 28. 주당순이익 :&cr; 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당기 전기 지배주주에게 귀속되는 계속영업이익 19,534,191,467 17,809,759,379 지배주주에게 귀속되는 중단영업이익 - 3,256,867,392 가중평균 유통보통주식수 16,089,459 16,089,459 기본주당순이익 계속영업 기본주당순이익 1,214 1,107 중단영업 기본주당순이익 - 202 &cr;연결회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; &cr;29. 배당금 :&cr;&cr;2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 보통주 배당금 6,706백만원은 2018년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 8,895백만원)&cr; &cr; 30 . 영업활동 현금흐름 :&cr; 가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금 20,305 9,192 보통예금 4,482,672 6,303,363 기업자유예금 222,746 2,017,571 기타현금성자산() 72,915,545 65,455,537 계 77,641,268 73,785,663 () 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr; 나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 당기순이익 23,779,129 32,183,555 조정 : 법인세비용 6,318,495 6,681,397 이자수익 (3,886,395) (3,872,017) 이자비용 6,600,138 6,385,599 수입배당금 (71,530) (46,230) 퇴직급여 5,663,013 6,454,200 감가상각비 35,874,819 33,208,633 투자부동산감가상각비 84,622 85,451 무형자산상각비 871,053 822,292 대손상각비 59,553 27,711 유형자산처분이익 (1,031,372) (780,291) 유형자산처분손실 307,277 316,797 단기금융상품평가이익 (83,685) (131,765) 단기금융상품평가손실 274,130 692,751 단기금융상품처분이익 (1,962,275) (245,068) 단기금융상품처분손실 138,648 442 당기손익-공정가치금융자산평가손실 55,309 - 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (6,412) - 당기손익-공정가치금융자산처분손실 128 - 매도가능증권손상차손 - 107,484 매도가능증권처분이익 - (40,946) 투자수익 (5,592,128) (2,807,872) 투자비용 2,590,687 1,308,504 기타의대손상각비 327,625 261,888 대손충당금환입 (2,127) (3,815) 재고자산평가손실 - 48,000 외화환산손익 (5,418) 23,623 지분법이익 (13,912,919) (9,683,992) 지분법손실 1,370,848 887,408 보조금수익 (5,371,177) (5,221,742) 잡손실 - 11,110 잡이익 (13,227) - 투자부동산처분손실 - 37,389 무형자산처분이익 (217,803) - 복리후생비 675,041 - 소계 29,054,918 34,526,941 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 3,207,538 (18,571,095) 미수금의 증감 1,627,540 (4,095,734) 미수수익의 증감 711,997 - 선급금의 증감 372,025 501,824 선급비용의 증감 (154,127) (207,855) 재고자산의 증감 867,817 1,200,486 보증금의 증감 701,626 307,959 매입채무의 증감 1,532,315 15,593,169 미지급급의 증감 (581,332) 275,047 선수금의 증감 (400,603) (1,353,680) 초과청구공사의 증감 - (4,674,800) 선수수익의 증감 (868,711) (25,337) 미지급비용의 증감 741,831 142,383 예수금의 증감 519,263 1,150,053 하자보수충당부채의 증감 (420,000) 420,000 퇴직금의 지급 (2,052,621) (2,287,275) 사외적립자산의 감소 1,170,769 1,523,301 사외적립자산 납입액 (5,932,844) (5,477,662) 수입보증금의 증감 (4,704) (255,685) 이연수익의 증감 10,611,685 12,388,694 당기손익-공정가치금융자산의 증감 1,177,879 3,256,910 관계기업투자의 증감 (430,046) 2,509,487 소계 12,397,297 2,320,190 계 65,231,344 69,030,686 다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr; 당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 사채의 유동성 대체 59,989,129 99,975,496 장기차입금의 유동성 대체 2,586,940 3,866,740 건설중자산의 본계정 대체 48,210,045 50,274,483 &cr;라. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 -&cr;&cr;당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원)&cr;&cr;(1) 당기 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 단기차입금 유동성장기&cr;차입금 유동성사채 장기차입금 사채 당기초 순부채 20,037,400 3,866,740 99,975,496 18,046,609 99,830,886 241,757,131 현금흐름 96,512 (3,866,740) (100,000,000) (6,098,600) 99,636,440 (10,232,388) 기타 비금융변동 - 2,586,940 60,013,633 (2,247,336) (59,791,740) 561,497 당기말 순부채 20,133,912 2,586,940 59,989,129 9,700,673 139,675,586 232,086,240 &cr;(2) 전기 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 단기차입금 유동성장기&cr;차입금 유동성사채 장기차입금 사채 전기초 순부채 35,210,320 4,215,390 39,991,970 20,874,973 159,696,692 259,989,345 현금흐름 (15,172,920) (3,968,040) (40,000,000) 330,625 39,850,960 (18,959,375) 기타 비금융변동 - 3,619,390 99,983,526 (3,158,990) (99,716,766) 727,160 전기말 순부채 20,037,400 3,866,740 99,975,496 18,046,608 99,830,886 241,757,130 &cr; 31 . 우발채무와 약정사항 : &cr; 가. 담보제공자산 - &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 담보로 제공된 연결회사 소유의 자산은 다음과 같습니다(단위:천원, USD). 담보제공자산 담보권자 담보설정금액 내용 당기말 전기말 토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 차입금담보설정 건물 수협은행 3,881,454 3,881,454 토지 및 건물 KEB하나은행 - 2,975,000 기계장치 등 KB국민은행 - 1,335,600 토지 및 건물 ㈜하이프라자, ㈜장인가구 900,000 900,000 임대보증금 계 27,848,454 &cr; USD 1,300,000 32,159,054 &cr; USD 1,300,000 &cr; 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나은행 등에 한도액 26,833백만원(전기말: 29,618백만원)의 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 둥을 제공하고 있습니다.&cr; &cr;또한 연결회사는 대구그린에너지센터(주) 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주) 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr; 한편, 화재보험 부보금액 13,389백만원을 수협은행에 차입금 담보로 제공하고 있습니다.&cr; 나. 계류중인 소송사건 - &cr; 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원). 소송내용 원 고 피 고 소송가액 진행현황 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 &cr; 다. 기타 약정사항 -&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 금융기관 내역 한도약정액 당기말 전기말 대구은행 외 당좌차월약정(1) 11,500,000 12,806,900 신한은행 외 대출약정(2) 47,000,000 47,000,000 계 58,500,000 59,806,900 (1) 보고기간종료일 현재 전액 미사용하고 있습니다.&cr;(*2) 보고기간종료일 현재 27,000백만원 미사용금액이 존재합니다.&cr; &cr; (2) 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr;(3) 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 6,410백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr; 라. 실시협약 -&cr; 연결회사는 2005년 2월 14일에 대구시와 대구 방천리 위생매립장 매립가스개발 자원화 민간투자시설사업과 관련하여 변경실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 대구광역시에 귀속되고, 이에 따라 2006년 10월 20일에 운영개시일로부터 20년간 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하였으며, 2013년 12월 19일에 법인세 인하에 따라 무상사용기간을 운영개시일로부터 19년 6월로 변경하는 변경실시협약(2차)을 체결하였습니다. &cr;&cr;한편, 실시협약상 총사업비는 2002년 8월 30일 불변가격기준으로 22,974백만원이며, 연결회사는 매립가스 사용에 대한 대가로 대구광역시에 다음의 사용료를 납부합니다.&cr;&cr;- 기본사용료: 매년 500백만원(무상사용기간동안 고정금액)&cr;- 변동사용료: 중질가스 사용에 따른 세제곱미터(㎡)당 납입금액 0.2원 (2002년 8월 30일 기준 가격으로 매년 실제소비자물가상승율만큼 증가)을 기준으로 하고, 5년 단위로 세제곱미터(㎥)당 0.26원 ~ 1.94원으로 변경됩니다.&cr; 또한 대구광역시는 무상사용 기간동안 당해연도 실제 사용료 수입이 2002년 8월부터 당해연도까지의 누적 소비자물가지수 변동률을 반영한 추정 사용료 수입액의 85%에 미달하는 경우 미달분을 보상하고, 115%를 초과하는 경우 그 초과분을 환수합니다. &cr;&cr;마. 매립가스공급 및 수급에 관한 협약서 -&cr;&cr;연결회사는 2004년 12월 23일 한국지역난방공사와 매립가스공급 및 수급에 관한 협약을 체결하였습니다. 동 협약서에 따르면 연결회사는 매립가스를 에너지 자원화할 수 있도록 한국지역난방공사에게 활용가능한 양을 우선적으로 공급하도록 하고 한국지역난방공사는 연중 타 연료에 우선하여 전량 사용토록 하는 것을 원칙으로 하고 있습니다.&cr; &cr; 바. 매립가스 온수보일러 보수비용 관련 하자보수충당부채 - &cr;&cr;연결회사는 전기중 한국지역난방공사에 매립가스를 공급하면서 한국지역난방공사 소유의 매립가스 온수보일러 연관튜브의 가동연한을 감소시킨 원인으로 해당 연관튜브 교체 비용 부담을 요청받았습니다. 연결회사는 전기에 한국지역난방공사로부터 요청받은 비용 중 예상되는 부담비율을 고려하여 이를 하자보수충당부채로 계상하였으며, 당기 중 교체를 완료하고 사용 후 잔액을 환입처리하였습니다.&cr;&cr; 사. 출자약정서 -&cr;&cr; (1) 연결회사는 대구그린파워㈜ 출자자로서 피투자회사의 대구혁신도시 열병합발전사업 프로젝트금융 차입시 금융서류와 관련하여 대주단(KEB하나은행 외 13개 금융기관)과 출자자약정서를 체결하였습니다. 출자자약정서는 피투자회사에 대한 회사의자기자본 유지의무, 하자담보책임 및 열배관 시설 운영책임 등을 규정하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 연결회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 KB국민은행 외 6개 금융기관과프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 동 금융기관에게 한도액41.7억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다. 이러한 자금보충 및 제공의무와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성이 높지 아니하여당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. 출자자약정서는 상기이외 피투자회사에 대한 연결회사의 준공 및 하자담보책임, 관리운영계약에 따른 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 효율보증의무 등을 규정하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 연결회사는 일부 조합에 대해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~5%)에 상당하는 금액에 대해 당사의출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다 .&cr; &cr; 32 . 특수 관계자와의 거래 &cr;가. 주요 특수관계자 - &cr; 보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 최상위지배자 김영훈(개인) 김영훈(개인) 관계기업 연구개발특구일자리창출투자펀드 연구개발특구일자리창출투자펀드 대구그린에너지센터㈜ 대구그린에너지센터㈜ 대성세컨더리투자조합 대성세컨더리투자조합 서울도시가스㈜ 서울도시가스㈜ Jeremiah 111 LLC Jeremiah 111 LLC - 바이넥스트CT2호투자조합 - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 대성CT투자조합 대성CT투자조합 TV조선-대성 상생 투자조합 TV조선-대성 상생 투자조합 IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 IBK 대성 문화콘텐츠 강소기업투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 K-Innovation 수산전문투자조합 K-Innovation 수산전문투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 대성글로벌위너 청년창업 투자조합 대성글로벌위너 청년창업 투자조합 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 대성 블라썸 일자리 투자조합 - 대성 굿무비 투자조합 - 기타 특수관계자&cr;() ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜대성 ㈜대성 대성투자자문(주)() 대성투자자문(주) 알앤알㈜ 알앤알㈜ 대성산업㈜ 대성산업㈜ 대성계전㈜ 대성계전㈜ - 대성밸류인베스트먼트㈜() 글로리아트레이딩㈜ 글로리아트레이딩㈜ 동대구대성빌딩 동대구대성빌딩 대성큐㈜ 대성큐㈜ 대성C&S㈜ 등 대성C&S㈜ 등 () 전기말 대성밸류인베스트먼트(주)는 알앤알(주)와의 합병에 따라 제외되었으나 합병전까지의 거래내역을 포함하였습니다.&cr;(*) 당기말 특수관계자에서 제외되었으나, 특수관계자 제외전까지의 거래내역을 포함하였습니다.&cr;() 기타특수관계자는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 매출 및 매입 등 거래 -&cr; &cr; 당기와 전기 중 특수관계자와 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기 전기 매출 등(1) 매입 등(2) 매출 등(1) 매입 등(2) 서울도시가스㈜ 1,977,500 - 1,977,500 - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 3,549 221,213 5,455 225,917 (주)대성 3,774 192,697 7,029 196,771 대성투자자문(주) 1,205 - 5,303 - (주)알앤알 3,540 - 4,031 - 대성산업(주) - 11,559 - 42,510 대성계전(주) - 845,603 - 1,089,415 대성밸류인베스트먼트㈜ - - 509 - 대성큐 7,073 10,296 35,116 8,049 대구그린에너지센터㈜ (758,352) 2,241,179 6,735,340 2,068,784 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 11개 운영조합 2,370,628 - 2,707,041 - 기타 1,148,508 27,373 382,619 116,387 계 4,757,425 3,549,920 11,859,943 3,747,833 (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 매입에는 재화와 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 이외에 연결회사는 당분기 중 기타 특수관계자에게 3,636백만원(전기 : 5,131백만원)의 배당금을 지급하였습니다&cr;&cr;다. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 구분 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 서울도시가스㈜ - - - - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 325 20,153 322 20,261 (주)대성 344 32,145 341 36,746 대성투자자문(주) - - 329 - (주)알앤알 325 - - - 대성산업(주) - 1,390 - 894 대성계전(주) - 198,899 - 204,222 대성큐 - 11,326 2,249 8,854 대구그린에너지센터㈜ 229,983 488,736 1,545,000 691,307 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 11개 운영조합 5,710,241 - 8,464,092 - 기타 55,294 1,389,950 562,205 1,349,235 계 5,996,512 2,142,599 10,574,538 2,311,519 &cr; 연결회사는 당기말 현재 최상위 지배자인 김영훈(개인)으로부터 차입금 1,388백만원이 존재합니다. (주석 17 참조) &cr; &cr;연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;라. 특수관계자와의 자금거래 등-&cr;&cr; (1) 당기와 전기 중 관계기업에 대한 현금출자 및 회수내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계자 구분 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 관계기업 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 - (500,000) - (1,562,500) 대성CT투자조합 - - - (379,487) 바이넥스트CT2호 투자조합 - (95,000) - - 연구개발특구일자리창출투자펀드 - (4,522,500) - (3,712,500) 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 600,000 - 600,000 - K-Innovation 수산전문투자조합 300,000 - - - 대성 세컨더리 투자조합 - (400,000) 1,000,000 (1,300,000) Jeremiah 111, LLC 25,393 - 113,907 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 - - 600,000 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 - (300,000) - (630,000) 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 650,000 - 650,000 - 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 3,300,000 - 1,100,000 - 대성 블라썸 일자리 투자조합 1,420,000 - 대성 굿무비 투자조합 400,000 - 계 6,695,393 (5,817,500) 4,063,907 (7,584,487) 마. 지급보증 및 담보제공 - &cr;&cr;연결회사는 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주)의 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr; &cr;연결회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 KB국민은행 외 6개 금융기관과프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 연결회사는 동 금융기관에게 한도액41.7억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할 경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다.(주석31 참조)&cr; 바. 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 단기급여 4,627,404 3,611,303 퇴직급여 872,875 659,657 복리후생비 74,902 - &cr;상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다. &cr; 33 . 비지배지분에 대한 정보 : &cr; &cr;가. 누적비지배지분의 변동 - 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;(1) 당기말 구 분 비지배지분율(%) 기초 누적 비지배지분 비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기타 기말 누적&cr;비지배지분 대성에너지㈜ 28.73 86,173,469 3,786,670 (1,975,000) (1,209,425) 86,775,714 대성이앤씨(주) 19.88 817,050 (272,887) (610,815) 939 (65,713) 대성창업투자(주) 52.84 25,298,503 846,962 - 359,962 26,505,427 대성환경에너지(주) 29.00 6,067,297 47,946 (97,397) - 6,017,846 Daesung America Inc. 35.71 659,908 (72,730) - 21,369 608,547 대성에너지제5서비스㈜ 28.73 - (26,132) - - (26,132) 대성에너지제6서비스㈜ 28.73 - (31,837) - - (31,837) 대성에너지제7서비스㈜ 28.73 - (33,056) - - (33,056) 합계 119,016,227 4,244,936 (2,683,212) (827,155) 119,750,796 &cr; (2) 전기말 구 분 비지배지분율(%) 기초 누적 비지배지분 비지배지분에&cr;배부된&cr; 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 기타 기말 누적&cr;비지배지분 대성에너지(주) 28.73 106,138,657 4,930,959 (2,500,000) (22,396,147) 86,173,469 대성청정에너지(주) - 18,507,588 2,956,783 (750,000) (20,714,371) - 대성이앤씨(주) 19.88 (1,209,745) 2,829,865 (794,060) (9,010) 817,050 대성창업투자(주) 52.84 26,465,552 280,672 (634,114) (813,607) 25,298,503 대성환경에너지(주) 29.00 6,050,097 211,993 (194,793) - 6,067,297 Daesung America Inc. 35.71 848,979 (93,343) - (95,728) 659,908 합계 156,801,128 11,116,929 (4,872,967) (44,028,863) 119,016,227 나. 종속기업의 요약재무정보 - 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원). &cr;(1) 요약재무상태표&cr;&cr;1) 당기말 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 대성에너지(주) 210,563,882 443,131,872 217,394,155 134,036,917 302,264,682 대성청정에너지(주) 28,017,615 51,528,203 21,712,676 13,768,420 44,064,722 대성이앤씨(주) 4,947,906 649,520 155,190 - 5,442,236 대성창업투자(주) 21,583,975 29,191,813 366,729 250,105 50,158,954 대성환경에너지(주) 9,955,960 12,481,107 1,242,672 443,193 20,751,202 Daesung America Inc. 443,541 2,676,768 24,967 1,391,416 1,703,926 대성에너지제5서비스㈜ 959,897 187,630 214,030 124,463 809,034 대성에너지제6서비스㈜ 918,063 143,580 208,037 64,431 789,175 대성에너지제7서비스㈜ 1,150,965 153,365 211,945 307,451 784,934 2) 전기말 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 대성에너지(주) 212,400,525 433,402,301 270,252,374 75,369,863 292,297,528 대성청정에너지(주) 35,635,850 48,483,154 23,118,063 18,833,818 37,015,178 대성이앤씨(주) 10,251,309 1,198,643 1,129,367 1,348 10,772,899 대성창업투자(주) 21,685,173 27,081,459 638,087 253,578 50,321,569 대성환경에너지(주) 9,229,521 13,697,626 1,177,070 828,360 20,862,404 Daesung America Inc. 581,306 2,629,958 21,699 1,341,821 2,377,142 (2) 요약포괄손익계산서&cr;&cr;1) 당기 구 분 매출 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 대성에너지(주) 770,679,358 13,169,115 (562,472) 12,606,643 대성청정에너지(주) 94,564,106 4,186,313 (148,546) 4,037,767 대성이앤씨(주) 91,208 (1,809,487) 4,721 (1,804,766) 대성창업투자(주) 9,683,668 1,602,793 40,650 1,643,443 대성환경에너지(주) 2,348,674 165,336 - 165,336 Daesung America Inc. 85,745 (203,645) 59,827 (143,818) 대성에너지제5서비스㈜ 1,276,317 (90,966) - (90,966) 대성에너지제6서비스㈜ 1,241,498 (110,825) - (110,825) 대성에너지제7서비스㈜ 1,288,336 (115,067) - (115,067) &cr; 2) 전기 구 분 매출 당기순이익 기타포괄손익 총포괄손익 대성에너지(주) 765,978,290 14,849,797 (87,388) 14,762,409 대성청정에너지(주) 89,949,689 6,821,839 (169,894) 6,651,945 대성이앤씨(주) 7,657,472 3,585,564 129,271 3,714,836 대성창업투자(주) 7,860,337 531,144 (1,777,745) (1,246,601) 대성환경에너지(주) 3,284,184 731,012 - 731,012 Daesung America Inc. 123,459 (261,362) (268,037) (529,398) (3) 요약현금흐름표&cr;&cr;1) 당기 구 분 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 현금의&cr;환율변동효과 기말 현금및현금성자산 대성에너지(주) 51,066,176 (44,202,964) (10,207,410) (3,344,198) 8,377,206 - 5,033,008 대성청정에너지(주) 8,640,221 (10,271,316) (8,866,750) (10,497,845) 16,654,606 - 6,156,761 대성이앤씨(주) (680,791) (8,160) (3,072,234) (3,761,185) 8,550,530 - 4,789,345 대성창업투자(주) 2,345,171 (3,190,718) - (845,547) 8,299,209 - 7,453,662 대성환경에너지(주) 1,132,272 (1,162,087) (335,850) (365,665) 1,546,908 - 1,181,243 Daesung America Inc. (194,155) (125,820) 49,500 (270,475) 270,702 59,827 60,054 대성에너지제5서비스㈜ (299,360) (105,649) - (405,009) 900,000 - 494,991 대성에너지제6서비스㈜ (390,107) (82,583) - (472,690) 900,000 - 427,310 대성에너지제7서비스㈜ (195,010) (67,254) - (262,264) 900,000 - 637,736 &cr;2) 전기 구 분 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성자산의 증가(감소) 기초 현금및현금성자산 현금의&cr;환율변동효과 기말 현금및현금성자산 대성에너지(주) 47,933,834 (37,983,237) (9,589,040) 361,556 8,377,206 - 8,015,650 대성청정에너지(주) 14,040,624 (7,576,699) (2,252,000) 4,211,925 16,654,606 - 12,442,680 대성이앤씨(주) (1,403,371) 10,061,729 (3,993,904) 4,664,454 8,550,530 - 3,886,076 대성창업투자(주) 2,181,779 853,063 (1,200,000) 1,834,841 8,299,209 - 6,464,368 대성환경에너지(주) 2,873,289 (3,667,400) (671,700) (1,465,811) 1,546,908 - 3,012,718 Daesung America Inc. (166,170) 222,996 (171,375) (114,549) 270,702 (268,037) 653,287 &cr; 다. 비지배지분과의 거래 - &cr;&cr;비지배지분과의 거래로 인한 연결회사의 소유주에게 귀속될 자본에의 영향은 다음과같습니다(단위 : 천원). 구 분 당기 전기 종속기업 지분의 추가취득 (1) - 43,380,000 자본에 미치는 영향(순액) (1) - (421,971) (1) 2017년 11월 21일 연결회사는 종속기업 대성에너지(주)의 지분 36.36%중 7.63%를 13,020백만원에 취득하였습니다. 동 거래로 인해 22,244백만원의 비지배지분이 감소하였으며, 9,224백만원의 자본잉여금이 회사의 소유주에 귀속되는 자본의 증가로 계상되었습니다. &cr;&cr;추가적으로 동 일자에 연결회사는 종속기업 대성청정에너지(주)의 지분 50.00%중 50.00%를 30,360백만원에 취득하였습니다. 동 거래로 인해 20,714백만원의 비지배지분이 감소하였으며, 9,646백만원의 자본잉여금이 회사의 소유주에 귀속되는 자본의 감소로 계상되었습니다. &cr; 34. 중단영업손익 :&cr; &cr; 연결회사는 2017년 공사수익부문에서 중단사업손익이 발생하였습니다. 이에 따라 공사관련 손익을 중단영업손익으로 분류하여 손익계산서에 구분표시하였습니다.&cr;&cr; 가. 손익계산서에 계상된 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 공사수익 - 6,186,800 공사원가 - 968,074 매출총이익 - 5,218,726 판관비 - 34,295 기타손익 - (5,343) 법인세차감전순이익 - 5,179,088 법인세비용 - 1,114,102 중단사업이익 - 4,064,986 당기와 전기 중 중단된 영업부문에 귀속되는 순현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 영업활동으로 인한 현금흐름 - (1,199,891) 투자활동으로 인한 현금흐름 - 134,800 재무활동으로 인한 현금흐름 - - 현금의 증감 - (1,065,091) &cr; 35. 부문별 보고 :&cr; 전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 연결회사의 부문은 비금융업과 금융업으로 구분하였습니다. &cr;가. 부문별 수익 -&cr; 당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 비금융업 금융업 합계 총부문수익() 938,825,463 9,683,668 948,509,130 내부수익 (37,628,120) - (37,628,120) 재무제표 조정 - (1,051,913) (1,051,913) 매출액 901,197,343 8,631,755 909,829,098 영업이익 17,159,878 1,280,252 18,440,131 감가상각비 등 36,654,610 175,884 36,830,493 ( ) 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익 및 금융수익으로 분류한 1,051,913천원이 포함된 금액입니다. &cr; (2) 전기 구분 비금융업 금융업 합계 총부문수익() 928,664,712 7,860,337 936,525,049 내부수익 (32,881,761) - (32,881,761) 재무제표 조정 - (517,916) (517,916) 매출액 895,782,950 7,342,421 903,125,371 영업이익 24,001,780 523,294 24,525,074 감가상각비 등 33,929,972 186,403 34,116,375 () 금융업의 총부문수익은 연결재무제표 상 기타수익으로 분류한 517,916천원이 포함된 금액입니다.&cr; 나. 부문별 자산과 부채 등 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 비금융업 금융업 합계 총자산(1) 1,066,561,662 50,775,789 1,117,337,450 관계기업 투자 231,443,571 20,911,252 252,354,824 유형 및 무형자산, 투자부동산 482,521,111 330,435 482,851,546 비유동자산(유무형자산)의 취득 48,742,661 3,941 48,746,602 총부채(1) 584,106,180 616,835 584,723,015 (1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr; (2) 전기말 구분 비금융업 금융업 합계 총자산(1) 1,057,421,853 48,766,632 1,106,188,485 관계기업 투자 222,606,735 17,863,583 240,470,318 유형 및 무형자산, 투자부동산 471,151,134 504,257 471,655,391 비유동자산(유무형자산)의 취득 51,911,393 349 51,911,742 총부채(1) 584,174,899 891,665 585,066,564 (1) 경영진에 보고된 부문별 자산과 부채는 재무제표상의 자산 및 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. &cr;&cr; 한편, 연결회사의 매출 중 국내 매출이 차지하는 비중은 99%이상이며, 경영진에 보고되는 연결회사의 제품과 용역수익 등은 포괄손익계산서의 매출액과 동일한 금액입니다.&cr; &cr; 36. 회계정책의 변경 :&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사에 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 적용한 기준서 제1109호와 기준서 제1115호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.(단위:천원) &cr; 재무상태표(일부) 전기말 제1109호 제1115호 당기초 유동자산 354,422,958 1,116,348 - 355,539,306 대손충당금-매출채권 (2,194,964) 1,116,348 - (1,078,616) 비유동자산 751,765,527 147,783 - 751,913,310 매도가능증권 15,406,129 (15,406,129) - - 만기보유증권 27,925 (27,925) - - 당기손익-공정가치금융자산 - 7,030,825 - 7,030,825 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 7,697,332 - 7,697,332 상각후원가금융자산 - 27,925 - 27,925 관계기업투자 240,470,318 825,755 - 241,296,073 자산총계 1,106,188,485 1,264,131 - 1,107,452,616 유동부채 352,202,186 - (2,418,897) 349,783,289 예수금 6,594,805 - (2,559,064) 4,035,741 선수수익 13,433 - 140,167 153,600 비유동부채 232,864,377 258,878 6,483,912 239,607,167 장기선수수익 - - 6,483,912 6,483,912 이연법인세부채 33,930,383 258,878 - 34,189,261 부채총계 585,066,564 258,878 4,065,015 589,390,456 매도가능증권평가손익 439,216 (862,187) - (422,971) 관계기업주식자본변동 (18,439,192) (979,042) - (19,418,234) 이익잉여금 385,495,186 2,431,272 (2,940,445) 384,986,013 비지배지분 119,016,228 415,210 (1,124,570) 118,306,868 자본총계 521,121,922 1,005,253 (4,065,015) 518,062,160 &cr; 가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 -&cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호를 적용하였으며, 해당 기준서의 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 재작성되지 않은 개정된 기준서의 소급적용 효과는 2018년 1월 1일 기초이익잉여금 및 기초기타포괄손익누계액에 반영되었습니다. &cr; (1) 금융상품의 분류와 측정&cr; 기업회계 기준서 제1109호의 적용으로 인해 변경된 기초 이익잉여금은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 조정 내역 주석 금액 기초이익잉여금-기준서 제1039호 385,495,186 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① 469,696 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 이익잉여금 변동 ③ 1,338,036 매출채권의 손실충당금 감소 623,540 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 2,431,272 기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호 387,926,458 &cr;경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위: 천원). 당기초 금융자산 주석 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄손익-&cr;공정가치 (전기는 매도가능금융자산)() 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)() 금융자산 계 기초 장부금액-기준서 제1039호 35,088,936 15,406,129 329,957,366 380,452,431 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① 7,030,825 (6,947,958) - 82,867 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ② - (760,839) - (760,839) 기초 장부금액-기준서 제1109호 * 42,119,761 7,697,332 329,957,366 379,774,459 () 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함 . () 현금 및 현금등가물 포함 &cr;이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 주석 기타포괄손익누계액 변동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 적립금 변동 이익잉여금변동 기초 장부금액-기준서 제1039호 (18,066,425) - 385,495,186 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① (439,216) - 469,696 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ② - (422,971) - 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 연결자본 변동 ③ (979,042) - 1,338,036 기초 장부금액-기준서 제1109호 (19,484,683) (422,971) 387,302,918 ① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류&cr; 당기초 현재 매도가능증권 투자액 6,947백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 439백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. &cr; &cr; ② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류&cr; 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 8,458백만원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 423백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr; ③ 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 연결자본 변동&cr;&cr;연결회사는 지분법적용투자회사를 보유하고 있으며, 지분법적용투자회사의 기준서1109호 도입에 따라 연결회사의 지분법적용투자주식이 826백만원 증가되었습니다. 이로 인해 기타포괄손익누계액 979백만원, 이익잉여금 1,338백만원이 변동되었습니다.&cr; &cr;④ 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 내역&cr; 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 측정 범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가 상각후원가 73,785,663 73,785,663 - 단기금융상품 상각후원가 상각후원가 38,306,601 38,306,601 - 당기손익-공정가치 당기손익-공정가치 35,088,936 35,088,936 - 매출채권 상각후원가 상각후원가 187,077,885 188,194,232 (1,116,347) 미수금 상각후원가 상각후원가 10,340,369 10,340,369 - 미수수익 상각후원가 상각후원가 1,976,795 1,976,795 - 단기대여금 상각후원가 상각후원가 146,880 146,880 - 장기금융상품 상각후원가 상각후원가 25,000 25,000 - 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-기타포괄손익 8,458,171 7,697,332 (760,839) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 6,947,958 7,030,825 82,867 만기보유증권 만기보유증권 상각후원가 27,925 27,925 - 장기대여금 상각후원가 상각후원가 430,741 430,741 - 보증금 상각후원가 상각후원가 4,814,616 4,814,616 - 장기성매출채권 상각후원가 상각후원가 13,024,894 13,024,894 - 금융부채 매입채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가 203,675,636 203,675,636 - 단기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 20,037,400 20,037,400 - 미지급금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 8,048,827 8,048,827 - 미지급비용 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,874,431 3,874,431 - 예수금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 4,395,064 4,395,064 - 미지급배당금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 20,082 20,082 - 유동성장기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,866,740 3,866,740 - 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가 199,806,382 199,806,382 - 장기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 18,046,609 18,046,609 - 수입보증금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,109,902 3,109,902 - &cr; (2) 금융자산의 손상&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 두 가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr; - 재고자산의 매출에 따른 매출채권 &cr; - 상각후원가 채무상품 &cr;연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 위 (1)의 표를 참고하시기 바랍니다. &cr; ① 매출채권&cr; 매출채권과 계약자산의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 이에 따라 2018년 1월 1일에 매출채권에서 1,116백만원의 손실충당금이 감소하였습니다.&cr;&cr;② 채무상품 &cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다. 기대신용손실 모형의 적용에 따라 종전 기준에 따라 충당금이 인식되지 않았던 상각후원가로 측정하는 채무상품 및 기타포괄손익-공정가치 채무상품은 기대신용위험모형의 적용으로 인한조정금액이 경미합니다. &cr; 나. 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용 -&cr; &cr;주석 2에 기재된 것처럼 연결회사는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하 였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니 다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 당기 회계정책변경의 효과는 다음과 같습니다(단위:원).&cr;&cr; (1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액&cr; 구 분 2017.12.31&cr;수정전 조정 2018.01.01&cr;수정후 예수금 6,594,805 (2,559,064) 4,035,741 선수수익 13,433 140,167 153,600 장기선수수익 - 6,483,912 6,483,912 부채총계 585,066,564 4,065,015 589,131,579 이익잉여금 385,495,186 (2,940,445) 382,554,741 비지배지분 119,016,228 (1,124,570) 117,891,658 자본총계 521,121,922 (4,065,015) 517,056,907 (2) K-IFRS 1115호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전에 기준에 따라 영향을 받는 재무제표의 각 항목은 다음과 같습니다. &cr; &cr; - 재무상태표&cr; 구 분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 자산총계 1,117,337,450 (32,813) 1,117,304,637 이연법인세자산 5,701,804 (32,813) 5,668,991 부채총계 584,723,015 - 584,723,015 예수금 4,544,800 3,942,556 8,487,356 장기선수수익 5,823,699 (5,721,358) 102,341 자본총계 532,614,436 - 532,614,436 이익잉여금 397,836,752 1,277,834 399,114,586 비지배지분 119,750,796 468,154 120,218,950 &cr;- 손익계산서&cr; 구 분 보고된 금액 조정 K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 매출 909,829,098 (3,588,890) 906,240,208 매출원가 777,071,910 (1,274,444) 775,797,466 판매비와관리비 114,317,057 25,544 114,342,601 기타수익 6,792,098 53,774 6,845,872 법인세비용 6,318,495 32,812 6,351,307 당기순이익 23,779,129 (2,319,028) 21,460,101 총포괄손익 21,257,853 (2,319,028) 18,938,825 &cr; 기준서 제1115호의 적용으로 인해 각각의 영업활동, 투자활동 및 재무활동 총 현금흐름은 동일합니다. &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 36 기 2018.12.31 현재 제 35 기 2017.12.31 현재 제 34 기 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 자산 유동자산 55,760,171,047 53,077,284,262 106,284,912,701 현금및현금성자산 42,890,021,313 20,941,639,296 33,282,881,066 단기금융상품 9,857,287,946 29,466,576,166 69,857,024,659 매출채권 2,363,859,405 2,284,549,221 1,723,879,543 손실충당금 (60,000,000) (60,000,000) (78,403,980) 미수금 351,465,563 116,480,376 341,293,932 손실충당금 (1,726,158) 0 0 미수수익 168,974,293 25,210,922 69,753,523 선급금 63,035,342 695,946,874 1,409,186,833 손실충당금 0 (580,387,551) (580,387,551) 선급비용 127,253,343 187,268,958 192,279,676 재고자산 0 0 67,405,000 비유동자산 340,720,661,142 341,669,374,947 301,307,793,212 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,011,325,217 매도가능증권 0 928,328,441 1,042,102,094 당기손익-공정가치금융자산 818,219,481 0 0 종속기업및관계기업투자 336,282,387,277 336,673,887,277 293,781,387,277 유형자산 2,301,792,541 2,234,658,645 2,297,954,014 토지 1,502,761,486 1,502,761,486 1,502,761,486 건물 690,253,794 608,364,099 625,436,904 기계장치 6,000 12,000 13,000 차량운반구 90,977,769 65,902,239 83,085,395 공구와비품 17,793,492 57,618,821 86,657,229 무형자산 302,219,243 816,457,984 1,006,093,010 개발비 0 482,187,713 667,376,527 기타의무형자산 1,321,879 2,763,907 7,210,119 회원권 300,897,364 331,506,364 331,506,364 기타비유동자산 1,014,042,600 1,014,042,600 1,168,931,600 보증금 1,014,042,600 1,014,042,600 1,168,931,600 이연법인세자산 0 0 0 자산총계 396,480,832,189 394,746,659,209 407,592,705,913 부채 유동부채 63,297,398,562 53,716,875,345 58,174,948,502 매입채무 1,436,761,418 1,803,993,101 1,124,043,942 미지급금 491,415,093 675,975,987 806,699,265 단기차입금 133,911,800 37,400,000 15,210,320,000 선수금 147,553,700 285,817,993 189,063,455 예수금 102,151,126 132,041,083 97,092,533 미지급비용 582,206,311 518,176,044 556,835,119 미지급배당금 23,256,000 20,082,250 17,702,000 유동성사채 59,989,128,902 49,988,956,429 39,991,970,154 금융보증채무 61,744,522 110,858,418 181,222,034 미지급법인세 329,269,690 143,574,040 0 비유동부채 99,038,898,490 108,775,374,080 118,705,236,164 사채 89,811,509,814 99,830,886,100 109,773,039,331 순확정급여부채 208,597,108 97,345,021 0 장기미지급비용 45,468,263 0 0 이연법인세부채 8,973,323,305 8,847,142,959 8,932,196,833 부채총계 162,336,297,052 162,492,249,425 176,880,184,666 자본 자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 보통주자본금 16,089,459,000 16,089,459,000 16,089,459,000 자본잉여금 65,720,327,318 65,720,327,318 65,720,327,318 주식발행초과금 17,660,077,860 17,660,077,860 17,660,077,860 기타의자본잉여금 48,060,249,458 48,060,249,458 48,060,249,458 자본조정 (7,610,793,361) (7,610,793,361) (7,610,793,361) 기타의 자본조정 (7,610,793,361) (7,610,793,361) (7,610,793,361) 기타포괄손익누계액 0 186,171,172 274,914,621 매도가능증권평가이익 0 186,171,172 274,914,621 이익잉여금 159,945,542,180 157,869,245,655 156,238,613,669 법정적립금 11,644,729,500 11,644,729,500 11,644,729,500 임의적립금 98,600,000,000 98,600,000,000 98,600,000,000 미처분이익잉여금 49,700,812,680 47,624,516,155 45,993,884,169 자본총계 234,144,535,137 232,254,409,784 230,712,521,247 자본과부채총계 396,480,832,189 394,746,659,209 407,592,705,913 ※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성한 재무제표입니다&cr; ※ 당사의 연결재무제표는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '&cr;금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결&cr;재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는&cr;2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.&cr;※ 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으&cr;며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소&cr;급하여 적용하였습니다.&cr;※ 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이&cr;후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는&cr;현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. &cr; 포괄손익계산서 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 매출액 23,262,222,578 25,265,696,452 28,450,062,499 용역매출 8,370,428,670 6,891,495,622 6,792,364,335 통신매출 706,065,304 1,055,106,279 3,633,199,201 교육매출 1,926,183,462 2,675,550,469 2,178,091,194 기타매출 342,786,181 2,972,425,091 2,776,815,900 배당금수익 11,916,758,961 11,671,118,991 13,069,591,869 매출원가 13,473,228,819 16,192,627,327 18,741,559,259 용역매출원가 4,905,606,903 4,108,441,841 3,792,012,330 통신매출원가 391,069,438 501,855,386 3,677,528,653 교육매출원가 958,958,233 1,523,498,946 1,321,228,876 기타매출원가 222,985,000 2,768,901,182 2,599,854,000 판매비와관리비 6,994,609,245 7,289,929,972 7,350,935,400 영업이익 9,788,993,759 9,073,069,125 9,708,503,240 기타수익 497,059,368 178,127,532 427,121,769 기타비용 435,478,959 389,364,998 175,633,941 금융수익 1,169,853,214 1,533,972,329 1,886,054,844 이자수익 1,167,292,267 1,516,841,609 1,876,650,803 외환차익 2,560,947 17,130,720 9,404,041 금융비용 3,842,804,690 3,728,803,896 4,239,530,725 이자비용 3,835,098,000 3,720,404,309 4,216,369,730 외환차손 7,706,690 8,399,587 23,160,995 법인세비용차감전계속영업이익 7,177,622,692 6,667,000,092 7,606,515,187 계속영업손익법인세비용 798,474,476 490,217,151 380,773,451 당기순이익 6,379,148,216 6,176,782,941 7,225,741,736 세후기타포괄손익 (466,658,113) (612,529,654) (1,656,122,176) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 순확정급여제도의 재측정요소 (466,658,113) (523,786,205) (1,831,869,519) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 매도가능증권평가손익 0 (88,743,449) 175,747,343 총포괄손익 5,912,490,103 5,564,253,287 5,569,619,560 주당손익 기본주당이익 (단위 : 원) 396 384 449 희석주당순이익 (단위 : 원) 396 384 449 자본변동표 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 99,167,278 154,867,106,202 229,165,266,437 회계정책변경의 효과 0 0 0 0 0 0 수정후 금액 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 99,167,278 154,867,106,202 229,165,266,437 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 7,225,741,736 7,225,741,736 매도가능증권평가이익 0 0 0 175,747,343 0 175,747,343 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (1,831,869,519) (1,831,869,519) 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2016.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 274,914,621 156,238,613,669 230,712,521,247 2017.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 274,914,621 156,238,613,669 230,712,521,247 회계정책변경의 효과 0 0 0 0 0 0 수정후 금액 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 274,914,621 156,238,613,669 230,712,521,247 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 6,176,782,941 6,176,782,941 매도가능증권평가이익 0 0 0 (88,743,449) 0 (88,743,449) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (523,786,205) (523,786,205) 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2017.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 186,171,172 157,869,245,655 232,254,409,784 2018.01.01 (기초자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 186,171,172 157,869,245,655 232,254,409,784 회계정책변경의 효과 0 0 0 (186,171,172) 186,171,172 0 수정후 금액 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 0 158,055,416,827 232,254,409,784 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 6,379,148,216 6,379,148,216 매도가능증권평가이익 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (466,658,113) (466,658,113) 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (4,022,364,750) (4,022,364,750) 2018.12.31 (기말자본) 16,089,459,000 65,720,327,318 (7,610,793,361) 0 159,945,542,180 234,144,535,137 현금흐름표 제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (단위 : 원) 제 36 기 제 35 기 제 34 기 영업활동현금흐름 5,740,468,639 7,580,933,077 7,034,523,166 영업활동으로부터 창출된 현금 (3,235,717,258) (1,997,140,155) (3,683,756,291) 이자의 수취 1,023,528,896 1,561,384,210 1,810,451,548 이자의 지급 (3,609,125,000) (3,558,587,309) (4,089,418,730) 배당금 수입 11,916,758,961 11,671,118,991 13,069,591,869 법인세의 납부 (354,976,960) (95,842,660) (72,345,230) 투자활동현금흐름 20,309,832,578 (580,230,347) (24,519,590,739) 단기금융상품의 증가 (86,010,063,428) (93,514,203,289) (69,857,024,659) 단기금융상품의 감소 105,619,351,648 133,904,651,782 44,548,438,358 장기금융상품의 증가 0 (2,000,000) (8,825,217) 장기금융상품의 감소 0 2,002,500,000 0 당기손익-공정가치금융자산의 처분 54,800,000 0 0 종속기업및관계기업투자의 취득 (780,000,000) (44,340,000,000) (900,000,000) 종속기업및관계기업투자의 처분 1,171,500,000 1,447,500,000 1,829,850,976 유형자산의 취득 (154,612,207) (17,333,840) (133,939,288) 유형자산의 처분 10,253,933 0 1,909,091 무형자산의 취득 (65,768,900) (61,345,000) 0 무형자산의 처분 464,371,532 0 0 재무활동현금흐름 (4,101,919,200) (19,341,944,500) (3,331,119,500) 단기차입금의 차입 133,911,800 15,037,400,000 54,210,320,000 단기차입금의 상환 (37,400,000) (30,210,320,000) (53,312,235,000) 사채의 발행 49,820,760,000 39,850,960,000 59,790,780,000 유동성사채의 상환 (50,000,000,000) (40,000,000,000) (60,000,000,000) 배당금의 지급 (4,019,191,000) (4,019,984,500) (4,019,984,500) 현금및현금성자산의 증감 21,948,382,017 (12,341,241,770) (20,816,187,073) 기초의 현금및현금성자산 20,941,639,296 33,282,881,066 54,099,068,139 기말의 현금및현금성자산 42,890,021,313 20,941,639,296 33,282,881,066 ○ 이익잉여금 처분 계산서&cr; 제36기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지&cr; 제35기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지&cr; (단위:원) 과목 제36(당)기 제35(전)기 Ⅰ. 처분전 이익잉여금 49,700,812,680 47,624,516,155 1.전기이월이익잉여금 43,602,151,405 41,971,519,419 2.회계정책변경의 효과 186,171,172 - 3.순확정급여부채의 재측정요소 (466,658,113) (523,786,205) 4.당기순이익 6,379,148,216 6,176,782,941 Ⅱ. 임의적립금이입액 - - 합 계(Ⅰ + Ⅱ) 49,700,812,680 47,624,516,155 Ⅲ.이익잉여금 처분액 4,022,364,750 4,022,364,750 1. 이익준비금 2. 배당금 4,022,364,750 4,022,364,750 가. 현금배당 4,022,364,750 4,022,364,750 주당배당금(율)보통주 당기 250원(25%) 전기 250원(25%) 나. 주식배당 주당배당금(율)보통주 당기 0원(0%) 전기 0원(0%) Ⅳ. 차기이월 이익잉여금 45,678,447,930 43,602,151,405 5. 재무제표 주석 주석 제 36 기 2018년 12월 31일 현재 제 35 기 2017년 12월 31일 현재 대성홀딩스주식회사 1. 일반사항 : 대성홀딩스주식회사(이하 '회사')는 도시가스의 공급 및 설비공사 등을 주된 영업목적으로 하여 1983년 1월 31일에 설립되었고, 1999년 12월 22일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사는 2009년 10월 1일자로 도시가스 관련 사업부문을 물적분할하여 신설회사인 대구도시가스주식회사(현, 대성에너지주식회사)로 포괄이전하고, 상호를 기존의 대구도시가스주식회사에서 대성홀딩스주식회사로 변경하였습니다.&cr;&cr;회사는 종속기업 사업내용의 경영지도, 업무지원 등 종속기업의 경영효율성을 높이고 가치증대 향상을 위한 서비스를 제공하고 있으며, IT 사업부문과 교육콘텐츠 사업부문을 통하여 시스템 통합 및 소프트웨어 개발, 모바일 통신매출, 교육 콘텐츠 개발,교육정보처리 사업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 16,089백만원입니다. 회사의 최대주주는 김영훈(지분율: 39.90%)으로, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체보유 지분율은 72.74%입니다.&cr; 2. 중요한 회 계처리방침 :&cr;&cr;다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 &cr; 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr; &cr;2.2 회계정책과 공시의 변경&cr;&cr;가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 -&cr; 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr; - 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr; 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정&cr; 부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정&cr; 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr;- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정&cr;&cr;제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;&cr;- 기준서 제1109호 '금융상품' &cr; &cr;회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익 잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 30 에서 설명하고 있습니다. &cr; -기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr; &cr; 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.&cr; &cr;나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 기준서 제1116호 '리스'&cr; 2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 12월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.&cr; - 금융상품(K-IFRS 제1109호) 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산은 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 동 개정사항은2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 K-IFRS 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 K-IFRS 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2019 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도 후부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 또한, 이 기준서의 최초 적용 시 기준서 제1109호의 경과규정을 적용하여 비교정보의 재작성이 요구되지 않으며, 소급적용으로 인한 효과는 최초 적용일의 기초이익잉여금(또는 적절한 다른 자본요소)에 반영합니다. - 해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될 지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해석서는 2019년 1월 1일부터 적용되며 비교재무제표를 소급 재작성하거나 최초 적용연도 기초에 변경 효과를 반영하는 방법 중 선택할 수 있습니다. - 연차개선 2015-2017 ·사업결합(K-IFRS 제1103호) 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로, 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 취득일이속하는 사업결합부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. ·공동약정(K-IFRS 제1111호) 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우, 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도 이후에 공동지배력을 획득하는 거래부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. ·법인세(K-IFRS 제1012호) K-IFRS 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 이 개정 내용은 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. ·차입원가(K-IFRS 제1023호) 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 이 개정 내용은 해당 개정 내용을 처음 적용하는 회계연도 이후에 생기는 차입원가에 적용하며, 2019년 1월 1일 이후 처음 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. &cr; 2.3 종속기업 및 관계 기업 &cr;&cr;회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 2.4 외화환산손익 &cr; 가. 기능통화와 표시통화 -&cr; &cr;회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다.&cr; 나. 외화거래와 보고기간말의 환산 -&cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 현금흐름표 &cr;&cr;회사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr; 2.6 현금및현금성자산 &cr;&cr;현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다. 2.7 금융자산 &cr; (1) 분류 2018년 1월 1일부터 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; &cr; (가) 상각후원가&cr; 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; &cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr; 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr; &cr; (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. &cr;② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.&cr; 2.8 재고자산 &cr; &cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 선입선출법에 따라 결정됩니다. 2.9 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. &cr; &cr;토지를 제외한 자 산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구분 내용연수 건물 40년 기계장치 4년 차량운반구 2 - 5년 공구와비품 2 - 5년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr; 2.10 무형자산 &cr;&cr; 가. 자산화된 개발비 -&cr; &cr;개발활동과 관련된 지출은 해당 개발계획의 결과가 새로운 제품의 개발이나 실질적 기능 향상을 위한 것이며 회사가 그 개발계획의 기술적, 상업적 달성가능성이 높고 소요되는 자원을 신뢰성있게 측정가능한 경우에만 자본화됩니다. 자본화된 개발 관련 지출에는 직접노무비와 관련 공통 경비 발생액을 합리적으로 배분한 금액을 포함하고 있습니다. 자본화된 개발관련 지출은 상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여계상하고 있습니다. 개발비는 5년 동안 정액법으로 상각되며 포괄손익계산서에 비용으로 계상하고 있습니다. 이러한 요건을 만족하지 못하는 개발 관련 지출은 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;나. 기타의 무형자산 -&cr;&cr;특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 3년 내지 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. &cr;&cr; 다. 회원권 -&cr;&cr;회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다. &cr;2.11 비금융자산의 손상 &cr; &cr;내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각 대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고, 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; &cr; 2.12 금융부채 &cr; &cr;가. 분류 및 측정 - &cr; &cr;회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. &cr;나. 제거 - &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2.13 금융보증계약 &cr;&cr; 금융보증계약은 채무상품의 최초 계약조건이나 변경된 계약조건에 따라 지급기일에 특정 채무자가 지급하지 못하여 보유자가 입은 손실을 보상하기 위해 특정 금액을 지급하여야 하는 계약입니다.&cr;&cr;회사는 2009년 도시가스 사업부문 물적분할시 대성에너지(주)가 인수한 채무에 대하여 회사가 제공하는 연대보증의 공정가치를 금융보증채무로 계상하고 최초 인식시점공정가치로 측정하며 , 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채' 로 인식됩니다. &cr;&cr; (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr;(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 2.14 법인세비용 및 이연법인세 &cr; 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로 측정됩니다. &cr;&cr;경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업과 관계기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. &cr; 2.15 순 확정급여부채 &cr; &cr;회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금 제도이며, 기여금은 종업원이 근무용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. &cr; 2.16 배당금 &cr;&cr;배당금은 회사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.&cr; 2.17 수익인식 &cr;&cr; 회사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr;&cr; 회사는 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.&cr;&cr; 회사는 각각의 수행의무에 배부된 거래가격을 재화가 제공되는 기간에 수익으로 인식하고 있습니다. &cr; &cr; 2.18 부문별 보고&cr;&cr;영업부문은 회사의 경영진에게 보고되는 보고자료와 동일한 방식으로 보고되고 있습니다. 회사의 경영진은 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 2.19 재무제표의 승인&cr;&cr; 회사의 재무제표는 2019년 1월 22일자 이사회에서 승인되었으며, 2019년 3월 29일자 주주총회에서 최종 승인되었습니다. 또한, 주석 31에 기재한 수정사항은 2021년 11월 16일자 이사회에서 승인되었습니다.&cr; &cr;3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. &cr;- 법인세 (주석16)&cr;회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. &cr;&cr;회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.&cr; &cr; - 금융상품의 공정가치 (주석5) &cr;활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. &cr;&cr; - 금융상품의 손상&cr;금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. &cr; &cr;- 순확정급여부채의 측정 (주석15)&cr; 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.&cr;&cr; - 금융보증계약 (주석26)&cr;회사는 종속회사인 대성에너지(주)로부터 제공받은 연대보증의 공정가치를 금융보증자산으로, 대성에너지(주)가 인수한 채무에 대하여 회사가 제공하는 연대보증의 공정가치를 금융보증채무로 계상하고 금융보증기간동안 정액으로 상각하고 있습니다. &cr; &cr; 4. 재무위험관리 :&cr;&cr;회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr;&cr;재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;가. 시장위험 -&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr;&cr;IT사업부에서 기능통화와 상이한 통화를 이용하여 거래함에 따라 외화 환포지션을 보유하며, 이러한 환포지션이 발생하는 외화는 USD입니다. &cr;보고기간종료일 현재 회사가 노출되어 있는 외화 환포지션은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 현금 및 현금성자산 USD 6,585 - 매출채권 USD 12,484 - 미수금 USD 3,961 - 매입채무 USD - 84,128 미지급금 USD 62,521 56,476 &cr;회사는 대상 사업부별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하기 위하여 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 회사는 환율변동위험에 대한 다각적인 분석을 실시하고 있으며 100 KRW/USD 변동할 경우 당기 세전손익은 4백만원 변동합니다.&cr; (2) 주가변동위험 &cr; 회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다.&cr;&cr;회사의 공정가치 평가 지분증권 중 일부는 공개시장에서 거래되고 있으며 NASDAQ주가지수에 속해 있습니다.&cr; 공정가치 평가 지분증권과 관련하여 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당기순이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분증권이 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 30% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다(단위: 천원). 지수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기말 전기말 당기말 전기말 NASDAQ 166,035 - 166,035 178,977 계 166,035 - 166,035 178,977 (3) 이자율위험&cr;&cr; 회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금 및 사채에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 회사는 이자율 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있으며, 당기말 현재 변동금리부 금융상품은 없습니다. &cr;나. 신용위험 -&cr;&cr;회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. &cr;당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 당기초 기준서 제1039호 60,000 78,404 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 60,000 - 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - (18,404) 당기말 손실충당금 60,000 60,000 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다 . (단위: 천원) 구분 60일 이내 정상 60일 ~ 150일 이내, 연체 120일 ~ 360일 이내, 연체 12개월 초과 연체 계 기대 손실률 0.3% 0.5% 1% 90% - 총 장부금액 2,222,734 81,125 - 60,000 2,363,859 손실충당금 5,779 406 - 53,815 60,000 &cr;다. 유동성 위험 -&cr;&cr;회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 수입신용장 발행약정, 차입약정, 어음할인약정 및 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기별 현금흐름은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr; (1) 당기말 구 분 3개월 미만 1년 이하 1년 초과 5년 이하 계 매입채무 1,436,761 - - 1,436,761 차입금 133,912 - - 133,912 사채 60,917,875 1,785,225 92,054,575 154,757,675 기타금융부채() 6,779,907 - - 6,779,907 계 69,268,455 1,785,225 92,054,575 163,108,255 () 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(2) 전기말 구 분 3개월 미만 1년 이하 1년 초과 5년 이하 계 매입채무 1,803,993 - - 1,803,993 차입금 37,400 - - 37,400 사채 50,855,500 1,659,000 101,473,800 153,988,300 기타금융부채() 8,877,904 - - 8,877,904 계 61,574,797 1,659,000 101,473,800 164,707,597 () 기타부채에는 금융보증계약에 따른 최대유출 예상금액이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;상기 현금흐름은 계약상 원금과 이자가 포함된 금액입니다.&cr;&cr;라. 자본위험관리 -&cr;&cr;회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 부 채 162,336,297 162,492,249 자 본 234,144,535 232,254,410 부채비율 69.33% 69.96% 5. 공정가치 : &cr;&cr; 당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. &cr;가. 금융상품 종류별 공정가치 -&cr; 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다&cr;(단위:천원). 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 42,890,021 42,890,021 20,941,639 20,941,639 단기금융상품 9,857,288 9,857,288 29,466,576 29,466,576 매출채권 2,303,859 2,303,859 2,224,549 2,224,549 미수금(1) 349,663 349,663 108,370 108,370 미수수익 168,974 168,974 25,211 25,211 장기금융상품 2,000 2,000 2,000 2,000 매도가능증권 - - 928,328 928,328 당기손익-공정가치금융자산 818,219 818,219 - - 보증금 1,014,043 1,014,043 1,014,043 1,014,043 소계 57,404,067 57,404,067 54,710,716 54,710,716 금융부채 매입채무 1,436,761 1,436,761 1,803,993 1,803,993 미지급금(1) 297,512 297,512 557,455 557,455 단기차입금 133,912 133,912 37,400 37,400 미지급비용 582,206 582,206 518,176 518,176 미지급배당금 23,256 23,256 20,082 20,082 사채(2) 149,800,639 150,586,995 149,819,843 149,022,315 금융보증채무 61,745 61,745 110,858 110,858 소계 152,336,031 153,122,387 152,867,807 152,070,279 (1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다. &cr;나. 공정가치 서열체계 -&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 단기금융상품 - 9,857,288 - 9,857,288 당기손익-공정가치금융자산 709,549 19,830 88,840 818,219 &cr;(2) 전기말 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능증권 764,858 - - 764,858 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 -&cr;&cr; 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr; 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역&cr; &cr;당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr; (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기손익-공정가치 기초 - 총손익 당기손익인식액 - 기타포괄손익인식액 - 매입금액 - 매도금액 - 수준3으로의 이동() 88,840 기말 88,840 () 회사는 원가법으로 인식하던 금융상품을 당기 중 공정가치로 평가하고 수준 3으로 재분류하였습니다. &cr; &cr; 라. 가치평가기법 및 투입변수 -&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원). 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 등 19,830 2 순자산가치법 - - 비상장주식 88,840 3 - - - 단기금융상품 CP 등 9,857,288 2 현재가치기법 등 신용위험반영된 할인율 - &cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 -&cr;&cr; 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 6. 범주별 금융상품 :&cr;&cr;가. 금융상품의 범주별 장부금액 -&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기말 구분 당기손익-공정가치&cr; 금융자산 기타포괄손익-공정가치 금융자산 상각후원가 &cr; 측정금융자산 상각후원가 &cr; 측정금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 25,177,365 - 17,712,657 - 42,890,022 단기금융상품 9,857,288 - - - 9,857,288 매출채권 - - 2,303,859 - 2,303,859 미수금(1) - - 349,663 - 349,663 미수수익 - - 168,974 - 168,974 장기금융상품 - - 2,000 - 2,000 당기손익-공정가치금융자산 818,219 - - - 818,219 보증금 - - 1,014,043 - 1,014,043 계 35,852,872 - 21,551,196 - 57,404,068 금융부채 매입채무 - - - 1,436,761 1,436,761 미지급금(1) - - - 297,512 297,512 단기차입금 - - - 133,912 133,912 미지급비용 - - - 582,206 582,206 미지급배당금 - - - 23,256 23,256 사채(2) - - - 149,800,639 149,800,639 금융보증채무 - - - 61,745 61,745 계 - - - 152,336,031 152,336,031 (1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr; (2) 전기말 구분 당기손익인식금융자산 대여금및&cr;수취채권 매도가능&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정 금융부채 기타금융부채 계 금융자산 현금및현금성자산 - 20,941,639 - - - 20,941,639 단기금융상품 29,466,576 - - - - 29,466,576 매출채권 - 2,224,549 - - - 2,224,549 미수금(1) - 108,370 - - - 108,370 미수수익 - 25,211 - - - 25,211 장기금융상품 - 2,000 - - - 2,000 매도가능증권 - - 928,328 - - 928,328 보증금 - 1,014,043 - - - 1,014,043 계 29,466,576 24,315,812 928,328 - - 54,710,716 금융부채 매입채무 - - - 1,803,993 - 1,803,993 미지급금(1) - - - 557,455 - 557,455 단기차입금 - - - 37,400 - 37,400 미지급비용 - - - 518,176 - 518,176 미지급배당금 - - - 20,082 - 20,082 사채(2) - - - 149,819,842 - 149,819,842 금융보증채무 - - - - 110,858 110,858 계 - - - 152,756,948 110,858 152,867,806 (1) 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr;(2) 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr; 나. 금융상품의 범주별 순손익 -&cr;&cr;당기와 전기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 (1) 당기손익-공정가치 금융자산 평가손익(지분상품 관련)() (55,309) - 이자수익(현금및현금성자산 관련) 266,316 161,744 이자수익(단기금융상품 관련) 622,336 1,124,593 (2) 상각후원가측정 금융자산 이자수익 278,641 230,505 (3) 매도가능증권 평가손익(기타포괄손익) - (88,743) (4) 상각후원가측정 금융부채 이자비용 (3,835,098) (3,720,404) 외환차손익 (5,146) 8,731 () 전기 금액은 기타포괄손익으로 계상되어 있습니다.&cr;&cr;7. 금융자산&cr; 가. 당기손익-공정가치 금융자산 - &cr;&cr;주석 2에서 설명한 바와 같이 당기초 부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경이 금융자산 분류 및 재무제표에 미치는 영향은 주석 30 을 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;(1) 당기손익-공정가치 금융자산(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 비유동항목() 해외 상장주식 709,549 - 기타비유동항목 108,670 - 유동항목 현금및현금성자산 25,177,365 - 단기금융상품 9,857,288 29,466,576 합 계 35,852,872 29,466,576 () 동상품들은 전기에는 매도가능증권으로 분류되어 있습니다. &cr; (2) 당기손익으로 인식된 금액(단위 : 천원)&cr; 구 분 당기말 전기말 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익() (55,309) - 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 888,652 1,286,337 합 계 833,343 1,286,337 () 전기 금액은 기타포괄손익으로 계상되어 있습니다.&cr; &cr; 나. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 -&cr; &cr;회사는 보고일 현재 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산을 보유하고 있지 않습니다.&cr; &cr;다. 매출채권 및 기타 상각후 원가 측정금융자산 - &cr;&cr;(1) 매출채권 및 손실충당금(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 2,363,859 2,284,549 손실충당금 (60,000) (60,000) 매출채권(순액) 2,303,859 2,224,549 &cr;(2) 기타 상각후 원가 측정금융자산(단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 현금및현금성자산 17,712,657 - 17,712,657 20,941,639 - 20,941,639 미수금 349,663 - 349,663 108,370 - 108,370 미수수익 168,974 - 168,974 25,211 - 25,211 장기금융상품 - 2,000 2,000 - 2,000 2,000 보증금 - 1,014,043 1,014,043 - 1,014,043 1,014,043 상각후원가측정금융자산 계 18,231,294 1,016,043 19,247,337 21,075,220 1,016,043 22,091,263 &cr;8. 금융자산의 제거 :&cr;&cr;회사는 매출채권 중 일부 받을어음을 거래처에 배서양도하고, 동 받을어음의 만기까지 대금불이행에 따른 손실을 보증하여 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;상기와 관련하여 보고기간종료일 현재 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 대여금및수취채권 당기말 전기말 자산의 장부금액 133,912 37,400 관련 부채의 장부금액 (133,912) (37,400) 양도자산에 한하여 소구권이 있는 부채: 자산의 공정가치 133,912 37,400 관련 부채의 공정가치 (133,912) (37,400) 순포지션 - - &cr;9. 매도가능증권 :&cr;&cr;가. 매도가능증권의 내역 -&cr;&cr;전기의 매도가능증권 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회 사 명 주식(좌)수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 전기말 (1) 시장성 있는 지분증권 Qualcomm Inc. 11,151 0.01 526,177 764,858 (2) 시장성 없는 지분증권 코리안드림유한책임회사() - 50.00 103,503 8,840 동양레저(주) 16,000 0.46 817,600 80,000 (3) 출자금 정보통신공제조합 60 - 19,830 19,830 (4) 채무증권 국민주택채권 54,800 - 54,800 54,800 계 1,521,910 928,328 () 관계기업이지만 장부금액이 중요하지 않아 종속기업 및 관계기업투자로 처리하지 않고 매도가능증권으로 처리하였습니다. &cr;나. 매도가능증권평가손익 - &cr; 매도가능증권평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 전기 회사명 기초 기타증감 법인세효과 기말 Qualcomm Inc. 274,915 (113,774) 25,031 186,172 계 274,915 (113,774) 25,031 186,172 &cr;다. 시장성 있는 지분증권 - &cr; 시장성 있는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 주, 원, 천원). 회사명 전기말 보유주식수 주당시장가 시가 Qualcomm Inc. 11,151 68,591 764,858 10. 재고자산 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 재고자산은 상품으로 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 평가전금액 - 266,373 평가충당금 - (266,373) 장부금액 - - 11. 종속기업 및 관계기업 투자 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다&cr;(단위:천원).&cr; 가. 종속기업 및 관계기업 투자 현황 - 구분 소재&cr;국가 당기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 대성에너지㈜(1) 한국 71.27 163,716,169 71.27 163,716,169 대성청정에너지㈜(1) 한국 100.00 41,590,200 100.00 41,590,200 대성글로벌네트웍㈜ 한국 100.00 4,978,058 100.00 4,978,058 대성이앤씨㈜ 한국 80.12 2,968,000 80.12 2,968,000 대성창업투자㈜(2) 한국 47.16 19,968,394 47.16 19,968,394 대성환경에너지㈜ 한국 71.00 9,154,197 71.00 9,154,197 대성에너지제1서비스㈜ 한국 100.00 659,631 100.00 659,631 대성에너지제2서비스㈜ 한국 100.00 953,628 100.00 953,628 대성에너지제3서비스㈜ 한국 100.00 758,131 100.00 758,131 Daesung America Inc. 미국 64.29 1,278,805 64.29 1,278,805 소 계 246,025,213 246,025,213 관계기업 대구그린에너지센터(주)(3) 한국 2.55 593,000 2.55 593,000 일자리창출투자펀드(4) 한국 2.90 1,160,000 2.90 2,131,500 대성세컨더리투자조합(4) 한국 10.00 1,020,000 10.00 1,220,000 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합(4) 한국 14.30 1,000,000 14.30 700,000 서울도시가스㈜ 한국 22.60 85,844,174 22.60 85,844,174 대성글로벌위너청년창업투자조합(4) 한국 5.33 640,000 5.33 160,000 소 계 90,257,174 90,648,674 계 336,282,387 336,673,887 (1) 전기 중 대성에너지㈜의 지분 7.64%, 대성청정에너지㈜의 지분 50%를 추가 취득하였습니다 ( 주 석 28 참조) .&cr; (2) 보유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;(3) 회사의 지분율은 20% 미만이나 이사회 참여를 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.&cr; (4) 종속기업이 피투자회사의 업무집행조합원으로 참여하고 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업 투자로 분류하였습니다.&cr; 나. 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초 장부금액 336,673,887 293,781,387 주식의 취득(1) 780,000 44,340,000 주식의 처분 ( * 2) (1,171,500) (1,447,500) 기말 장부금액 336,282,387 336,673,887 (1) 당기 중 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합과 대성글로벌위너청년창업투자조합을 매입하였으며 전기 중 대성에너지㈜와 대성청정에너지㈜, 대성세컨더리투자조합, 신한-대성 문화콘텐츠 투자조합, 대성글로벌위너청년창업투자조합을 매입하였습니다 ( 주석28참조 ).&cr; (2) 당기와 전기 중 일자리창출투자펀드와 대성세컨더리투자조합의 출자금 일부를 회수하였습니다.&cr; 다. 비연결구조화기업에 대한 지분 - &cr;&cr;(1) 비연결구조화기업의 주요 특성 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 보유한 비연결구조화기업의 주요특성은 다음과 같습니다. 구분 성격, 목적, 활동 등 한국벤처투자조합 연구개발특구 일자리창출투자펀드, 대성 세컨더리 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 벤처기업 육성에 관한 특별조치법에 의해 조성된 한국벤처투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. 창업투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 및 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합은 중소기업 육성을 목적으로 중소기업창업지원법에 의해 조성된 창업투자조합으로서, 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들 간에 배분하는 구조입니다. 회사는 벤처투자조합에 대한 유한책임조합원으로, 해당 투자조합의 가치 하락 시 원금 손실의 위험이 있습니다. . &cr;(2) 비연결구조화기업의 규모 및 위험 &cr;&cr;보고기간종료일 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 회사의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 비연결구조화기업의 자산총액 120,089,468 120,293,754 재무상태표에 인식된 자산 - - 관계기업 투자주식 3,820,000 4,211,500 최대 노출금액() 3,820,000 4,211,500 () 최대 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산 금액입니다. &cr;12. 유형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각&cr;누계액 토지 1,502,761 - - - 1,502,761 1,502,761 - 건물 608,364 101,500 - (19,610) 690,254 784,412 (94,158) 기계장치 12 - (6) - 6 63,388 (63,382) 차량운반구 65,902 48,220 (1,322) (21,822) 90,978 151,796 (60,818) 공구와비품 57,619 4,892 (10,027) (34,691) 17,793 1,003,666 (985,872) 계 2,234,658 154,612 (11,355) (76,123) 2,301,792 3,506,023 (1,204,230) 나. 전기 - 구분 기초 취득 처분 감가상각 기말 취득원가 감가상각&cr;누계액 토지 1,502,761 - - - 1,502,761 1,502,761 - 건물 625,437 - - (17,073) 608,364 682,912 (74,548) 기계장치 13 - (1) - 12 588,106 (588,094) 차량운반구 83,086 - - (17,184) 65,902 105,465 (39,563) 공구와비품 86,657 17,334 (4,809) (41,563) 57,619 1,346,543 (1,288,924) 계 2,297,954 17,334 (4,810) (75,820) 2,234,658 4,225,787 (1,991,129) 13. 무형자산 :&cr;&cr;당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; 가. 당기 - 구분 기초 취득 처분 상각 손상차손 기말 취득원가 상각누계액 손상차손 누계액 개발비 482,188 65,769 (242,769) (305,188) - - - - - 기타의무형자산 2,764 - - (1,442) - 1,322 7,210 (5,888) - 회원권 331,506 - (3,800) - (26,809) 300,897 327,706 - (26,809) 계 816,458 65,769 (246,569) (306,630) (26,809) 302,219 334,916 (5,888) (26,809) 나. 전기 - 구분 기초 취득 상각 기말 취득원가 상각누계액 개발비 667,377 150,013 (335,202) 482,188 1,730,051 (1,247,863) 기타의무형자산 7,210 - (4,446) 2,764 1,073,260 (1,070,496) 회원권 331,506 - - 331,506 331,506 - 계 1,006,093 150,013 (339,648) 816,458 3,134,817 (2,318,359) 14. 차입금 및 사채 :&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 단기차입금 - 구분 차입처 당기말 전기말 할인어음 이현정보기술 외 133,912 37,400 계 133,912 37,400 나. 사채 구분 발행일 만기상환일 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 제8회무보증사채 2015.03.05 2018.03.05 2.42 - 50,000,000 제9회무보증사채 2016.02.25 2019.02.25 2.15 60,000,000 60,000,000 제10회무보증사채 2017.02.24 2020.02.24 2.30 40,000,000 40,000,000 제11회무보증사채 2018.02.23 2021.02.23 2.92 50,000,000 - 사채할인발행차금 (199,361) (180,158) 소계 149,800,639 149,819,842 차감: 유동성대체분 (59,989,129) (49,988,956) 차감계 89,811,510 99,830,886 다. 비유동 사채의 공정가치 - 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 사채 89,811,510 90,499,576 99,830,886 98,987,091 () 비유동 사채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 시장이자율인 2.581%(전기말 3.085%)로 할인하여 산출하였습니다. 시장이자율은 회사의 차입금, 사채와 동일한 신용등급과 만기를 보유한 회사채의 이자율을 이용하였습니다. 15 . 순 확정급여부채(자산) :&cr;&cr; 순 확정급여부채(자산) 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 순 확정급여부채(자산) 산정내역 - 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 8,053,067 7,248,366 사외적립자산의 공정가치 (7,844,470) (7,151,021) 계 208,597 97,345 나. 확정급여제도 관련 인식 손익 - 구분 당기 전기 당기근무원가 409,452 456,272 이자원가 278,392 188,223 사외적립자산 이자수익 (274,613) (188,500) 계 413,231 455,995 다. 확정급여채무의 변동 내역 -. 구분 당기 전기 기초금액 7,248,366 6,099,119 당기근무원가 409,452 456,272 이자원가 278,392 188,223 재측정요소 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (3,956) 30,299 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 25,939 (92,467) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 420,417 654,189 지급액() (325,542) (87,269) 기말금액 8,053,068 7,248,366 () 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함 &cr;라. 사외적립자산의 변동내역 - 구분 당기 전기 기초금액 7,151,021 6,107,944 이자수익 274,613 188,500 재측정요소 (155,880) (79,500) 기여금 884,025 1,060,000 지급액() (309,309) (125,923) 기말금액 7,844,470 7,151,021 () 관계사 전출입 및 퇴직금 미지급액 포함&cr;&cr;마. 사외적립자산의 유형별 공정가치 - 구분 당기말 전기말 금리연동형 원금보장 상품 7,844,470 7,151,021 계 7,844,470 7,151,021 바. 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정 내역 - 구분 당기말 전기말 기대임금상승률 4.06% 4.06% 할인율 3.65% 3.88% &cr;사. 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 - 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.0% (101,128) 112,713 임금인상율 1.0% 113,603 (103,741) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr;&cr; 아. 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 -&cr;&cr;회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 454백만원입니다. &cr;&cr; 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. 구 분 1년미만 1년~2년 미만 2~4년 미만 4년이상 합계 급여지급액 165,162 6,954,241 637,151 4,014,504 11,771,058 &cr;확정급여채무의 가중평균만기는 6.31년입니다. 16. 법인세비용 : &cr;&cr;가. 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 전기 당기손익에 대한 당기법인세 540,673 402,509 전기법인세의 조정사항 - - 총당기법인세 540,673 402,509 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 126,180 (85,054) 자본에 직접 가감된 이연법인세 131,622 172,762 법인세비용 798,475 490,217 법인세비용차감전순이익 7,177,623 6,667,000 유효세율 11.1% 7.4% &cr;나. 자본에 직접 가감된 이연법인세는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 매도가능증권평가이익 - 25,030 순확정급여부채의 재측정요소 131,622 147,731 계 131,622 172,761 &cr;다. 당기 및 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 7,177,623 6,667,000 적용세율에 따른 법인세 1,557,077 1,444,740 조정사항 세무상 과세되지 않는 수익 (822,156) (956,242) 세무상 차감되지 않는 비용 5,546 4,427 이연법인세 인식 일시적차이 14,007 (51,412) 기타 44,001 48,704 법인세비용 798,475 490,217 라. 당기와 전기 중 동일과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산&cr;(부채)의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세자산 대손충당금 134,072 (126,605) - 7,467 퇴직급여충당금 1,517,683 90,929 97,328 1,705,940 기타 222,555 14,685 - 237,240 소계 1,874,310 (20,991) 97,328 1,950,647 이연법인세부채 퇴직보험 (1,517,683) (222,551) 34,294 (1,705,940) 매도가능증권평가손익 (52,510) 12,168 - (40,342) 종속기업및관계기업 투자 (9,133,847) (14,005) - (9,147,852) 기타 (17,413) (12,423) - (29,836) 소계 (10,721,453) (236,811) 34,294 (10,923,970) 순액 (8,847,143) (257,802) 131,622 (8,973,323) (2) 전기 구분 기초 손익계산서 기타포괄손익 기말 이연법인세자산 대손충당금 137,650 (3,578) - 134,072 퇴직급여충당금 1,273,352 114,087 130,244 1,517,683 기타 223,578 (1,023) - 222,555 소계 1,634,580 109,486 130,244 1,874,310 이연법인세부채 퇴직보험 (1,273,352) (261,818) 17,487 (1,517,683) 매도가능증권평가손익 (77,540) - 25,030 (52,510) 종속기업및관계기업 투자 (9,185,259) 51,412 - (9,133,847) 기타 (30,626) 13,213 - (17,413) 소계 (10,566,777) (197,193) 42,517 (10,721,453) 순액 (8,932,197) (87,707) 172,761 (8,847,143) &cr;마. 보고기간종료일 현재 총액기준 이연법인세자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 1,943,180 1,740,238 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 7,467 134,072 소계 1,950,647 1,874,310 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (10,886,796) (10,715,907) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (37,174) (5,546) 소계 (10,923,970) (10,721,453) 이연법인세자산(부채) 순액 (8,973,323) (8,847,143) 바. 이연법인세자산의 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 이연법인세 자산을 인식하지 아니한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)&cr; 구분 만기 당기말 전기말 차감할 일시적차이 종속기업및관계기업투자 등 - 10,913,635 10,913,635 &cr;17. 자본금 :&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 16,089,459주 16,089,459주 보통주자본금 16,089,459천원 16,089,459천원 18. 이익잉여금 :&cr;&cr;가. 이익잉여금의 세부내역 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금 중 법정적립금과 임의적립금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금 8,044,730 8,044,730 기업발전적립금 3,600,000 3,600,000 소 계 11,644,730 11,644,730 임의적립금 기타임의적립금 98,600,000 98,600,000 이익준비금은 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의한 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용이 가능합니다. 또한 법인세법 규정에 의하여 공제받은 법인세 상당액을 기업발전적립금으로 적립하고 있는 바, 이는 결손금보전 및 자본전입 이외의 목적으로는 처분할 수 없습니다. &cr;나. 이익잉여금처분계산서 -&cr;&cr;당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다(단위: 천원). 과 목 당기 전기 미처분 이익잉여금 49,700,812 47,624,516 전기이월이익잉여금 43,602,151 41,971,519 회계정책변경의 효과 186,171 - 순확정급여부채의 재측정요소 (466,658) (523,786) 당기순이익 6,379,148 6,176,783 이익잉여금 처분액 4,022,365 4,022,365 배당금&cr; (현금배당 주당배당금(률):&cr; 보통주: 당기 250원(25%) &cr; 전기 250원(25%)) 4,022,365 4,022,365 차기이월 미처분이익잉여금 45,678,447 43,602,151 &cr;당기 이익잉여금처분계산서의 처분예정일은 2019년 3월 29일이며, 전기 처분확정일은 2018년 3월 28일입니다.&cr; 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 :&cr;&cr;가. 고객과의 계약에서 생기는 수익 -&cr;&cr;(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.(단위: 천원). 구 분 당기 고객과의 계약에서 생기는 수익 11,345,464 &cr;(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr;&cr;회사는 다음의 주요 매출유형별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.(단위: 천원). 당기 용역매출 통신매출 교육매출 기타매출 합계 외부고객으로부터 수익 8,370,429 706,065 1,926,183 342,786 11,345,463 수익인식 시점 한 시점에 인식 - - - 342,786 342,786 기간에 걸쳐 인식 8,370,429 706,065 1,926,183 - 11,002,677 &cr;나. 고객과의 계약과 관련된 부채 - &cr;&cr;(1) 회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.(단위:천원). 구분 당기말 계약부채-선수금 60,143 계약부채 합계 60,143 &cr;(2) 당기에 인식한 수익 중 기초 계약부채와 관련된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당기말 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 용역매출 90,777 20. 판매비와관리비 :&cr;&cr;당기 및 전기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 급여 4,142,485 4,154,682 제수수료 507,979 615,394 지급임차료 549,593 590,727 복리후생비 495,577 491,303 퇴직급여 332,928 376,134 감가상각비 61,854 57,257 광고선전비 249,725 428,475 자동차비 125,810 119,746 접대비 32,120 21,723 통신비 39,338 46,713 여비교통비 64,690 56,984 소모품비 70,596 39,386 회비 114,407 122,489 보험료 29,078 28,575 세금과공과 25,443 32,903 기타 152,986 107,439 계 6,994,609 7,289,930 21. 비용의 성격별 분류 :&cr;&cr;당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 증감 - 229,776 229,776 급여 4,142,485 933,201 5,075,686 제수수료 507,979 314,000 821,979 지급임차료 549,593 13,944 563,537 복리후생비 495,577 194,148 689,725 퇴직급여 332,928 80,302 413,230 감가상각비 61,854 14,270 76,124 광고선전비 249,725 359 250,084 통신수수료 - 384,278 384,278 용역원가 - 3,800,232 3,800,232 기타 654,468 514,110 1,168,578 계 6,994,609 6,478,620 13,473,229 &cr;나. 전기 - 구 분 판매비와관리비 매출원가 계 재고자산의 증감 - 2,817,776 2,817,776 급여 4,154,682 873,141 5,027,823 제수수료 615,394 712,327 1,327,721 지급임차료 590,727 13,944 604,671 복리후생비 491,303 161,792 653,095 퇴직급여 376,134 79,861 455,995 감가상각비 57,257 18,563 75,820 광고선전비 428,475 5,079 433,554 통신수수료 - 452,980 452,980 용역원가 - 3,201,572 3,201,572 기타 575,958 565,662 1,141,620 계 7,289,930 8,902,697 16,192,627 22. 기타수익 및 비용 :&cr;&cr;당기와 전기의 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 기타수익: 용역수입 188,336 153,050 무형자산처분이익 217,803 - 잡이익 90,920 25,078 계 497,059 178,128 기타비용: 용역비용 348,050 326,890 기부금 - 1,000 당기손익-공정가치금융자산평가손실 55,309 - 기타의대손상각비 1,726 - 유형자산처분손실 1,101 4,810 무형자산손상차손 26,809 - 잡손실 2,484 8,665 재고자산평가손실 - 48,000 계 435,479 389,365 23. 주당이익 :&cr;&cr; 당기 및 전기의 주당순이익 산출내역은 다음과 같습니다(단위: 원, 주). 구분 당기 전기 (1) 보통주 당기순이익 6,379,148,216 6,176,782,941 (2) 가중평균유통보통주식수 16,089,459 16,089,459 (3) 기본주당순이익((1)/(2)) 396 384 &cr;회사는 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr; 24. 배당금 :&cr;&cr;2017년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 중 4,019백만원은 2018년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 4,019백만원).&cr; 25. 영업활동 현금흐름 :&cr;&cr;가. 현금및현금성자산의 구성내역 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음으로 구성되어 있습니다(단위: 천원). 구 분 당기말 전기말 현금 5,301 1,498 보통예금 6,585 7 기업자유예금 566 1,001,139 기타현금성자산() 42,877,569 19,938,995 계 42,890,021 20,941,639 () 기타현금성자산은 요구불예금 및 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 정기예금, 환매조건부채권 등 확정된 금액으로 전환이 용이하고, 가치변동에 대한 위험이 경미한 자산으로 구성되어 있습니다.&cr; 나. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 - &cr;&cr;당기와 전기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 당기순이익 6,379,148 6,176,783 조정 : 법인세비용 798,475 490,217 이자수익 (1,167,292) (1,516,842) 이자비용 3,835,098 3,720,404 배당금수익 (11,916,759) (11,671,119) 퇴직급여 413,231 455,995 감가상각비 76,124 75,820 무형자산상각비 306,630 339,648 무형자산감액손실 26,809 - 유형자산처분손실 1,101 4,810 무형자산처분이익 (217,803) - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 55,308 - 기타의대손상각비 1,726 - 재고자산평가손실 - 48,000 복리후생비 45,468 - 소계 (7,741,884) (8,053,067) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 (79,310) (579,074) 미수금의 증감 (234,985) 61,724 선급금의 증감 52,524 624,572 선급비용의 증감 10,902 (65,353) 재고자산의 증감 - 19,405 보증금의 증감 - 154,889 매입채무의 증감 (367,232) 679,949 미지급금의 증감 (175,317) (68,908) 미지급비용의 증감 (1,907) 3,397 퇴직금의 지급 (60,259) (23,161) 사외적립자산 납입액 (849,243) (1,060,000) 선수금의 증감 (138,264) 96,755 예수금의 증감 (29,890) 34,949 소계 (1,872,981) (120,856) 합계 (3,235,717) (1,997,140) 다. 현금의 유입과 유출이 없는 투자와 재무활동 -&cr; 당기와 전기 중 현금유입과 유출이 없는 주요 투자와 재무활동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당기 전기 금융보증채무의 상각 49,114 70,364 사채의 유동성 대체 59,989,129 49,988,956 &cr;라. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 -&cr; 당기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 재무활동으로 인한 부채 합계 단기차입금 유동성사채 사채 당기초 순부채 37,400 49,988,956 99,830,886 149,857,242 현금흐름 96,512 (50,000,000) 49,820,760 (82,728) 기타 비금융변동 - 60,000,172 (59,840,136) 160,036 당기말 순부채 133,912 59,989,128 89,811,510 149,934,550 26. 금융보증계약 :&cr;&cr;당기와 전기 중 금융보증 관련 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;가. 당기 - 구분 기초 상각 기말 금융보증채무 110,858 (49,114) 61,745 나. 전기 - 구분 기초 상각 기말 금융보증채무 181,222 (70,364) 110,858 27. 우발채무 및 약정사항 : &cr; 가. 담보제공자산 -&cr;&cr;회사는 대구그린에너지센터(주)의 차입과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주) 주식 118,600주를 대주단에 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다.&cr; 나. 진행중인 소송사건 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 재무제표에 미치는 영향에 대해서 현재로서는 예측할 수 없습니다(단위: 천원). 소송내용 원고 피고 소송가액 진행현황 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 다. 주요 약정사항 -&cr;&cr;(1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무 42억원에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 회사는 신한은행 외 1개 은행과의 한도 차입약정(한도액 70억원, 미사용액 70억원)을 체결하고 있습니다.&cr; (3) 회사는 현대해상화재보험(주)의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 서울보증보험으로부터 113백만원의 보증보험을 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(4) 회사의 관계기업인 대구그린에너지센터㈜는 국민은행 외 6개 금융기관과 프로젝트파이낸싱 차입약정을 체결하고 있으며, 회사는 동 금융기관에게 한도액 14.9억원의 자금보충약정의무와 피투자회사의 실시협약 중도해지 등의 사유로 자금이 부족할경우 피투자회사에 자금을 제공할 의무가 있습니다. 이러한 자금보충 및 제공의무와 관련하여 추가적인 손실이 발생할 수 있으나, 그 가능성은 높지 아니하여 당기말 재무제표에는 이러한 영향을 반영하지 아니하였습니다. &cr;&cr;출자자약정서는 상기 이외 피투자회사에 대한 회사의 준공 및 하자담보책임, 관리운영계약에 따른 책임운영의무, 최소스팀물량 공급 및 계약단가유지 의무, 효율보증의무 등을 규정하고 있습니다.&cr; 28. 특수관계자와의 거래 : &cr; &cr; 가. 지배 ·종속기업 현황 - &cr;&cr;회사의 최상위지배자는 김영훈(개인)이며, 보고기간종료일 현재 종속기업은 다음과 같습니다.&cr; 회사명 지분율(%) 당기말 전기말 대성에너지㈜ 71.27 71.27 대성창업투자㈜ 47.16 47.16 대성청정에너지㈜ 100.00 100.00 대성환경에너지㈜ 71.00 71.00 대성글로벌네트웍㈜ 100.00 100.00 대성이앤씨㈜ 80.12 80.12 대성에너지 제1서비스㈜ 100.00 100.00 대성에너지 제2서비스㈜ 100.00 100.00 대성에너지 제3서비스㈜ 100.00 100.00 대성에너지제5서비스㈜() 71.27 - 대성에너지제6서비스㈜() 71.27 - 대성에너지제7서비스㈜() 71.27 - Daesung America Inc. 64.29 64.29 () 회사의 종속기업인 대성에너지㈜가 100% 보유하고 있습니다.&cr;&cr;나. 주요 특수관계자 - &cr;&cr;보고기간종료일 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기말 전기말 관계기업 일자리창출투자펀드 일자리창출투자펀드 대구그린에너지센터㈜ 대구그린에너지센터㈜ 대성세컨더리투자조합 대성세컨더리투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 서울도시가스㈜ 서울도시가스㈜ 대성글로벌위너청년창업투자조합 대성글로벌위너청년창업투자조합 기타 특수관계자(2)&cr;&cr; 대성투자자문㈜(1) 대성투자자문㈜ ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 ㈜코리아닷컴커뮤니케이션즈 알앤알㈜ 알앤알㈜ 대성큐㈜ 대성큐㈜ 글로리아트레이딩㈜ 글로리아트레이딩㈜ ㈜대성 ㈜대성 대성해강과학문화재단 대성해강과학문화재단 대성산업㈜ 대성산업㈜ 대성계전㈜ 대성계전㈜ 대성차이나 대성차이나 네오팜 호주 네오팜 호주 네오팜 뉴질랜드 네오팜 뉴질랜드 대성C&S㈜ 등 대성C&S㈜ 등 (1) 당기말 특수관계자에서 제외되었으나, 특수관계자 제외전까지의 거래내역을 포함하였습니다.&cr; (2) 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다.&cr; &cr;다. 매출 및 매입 등 거래 - &cr;&cr;당기와 전기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr; (1) 당기 특수관계구분 회사명 매출(1) 매입(2) 유형자산 처분 유형자산 취득 종속기업 대성에너지㈜ 12,496,956 23,842 - - 대성창업투자㈜ 86,384 - - 1,800 대성청정에너지㈜ 2,921,766 - - - 대성환경에너지㈜ 268,852 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 15,563 104,310 - - 대성이앤씨㈜ 2,463,885 32,340 - - 대성에너지 제1서비스㈜ 105,248 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 105,076 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 105,503 - - - 대성에너지제5서비스㈜ 2,957 - - - 대성에너지제6서비스㈜ 2,718 - - - 대성에너지제7서비스㈜ 2,849 - - - 소계 18,577,757 160,492 - 1,800 관계기업 서울도시가스㈜ 1,977,500 - - - 대구그린에너지센터㈜ 188,336 - - - 소계 2,165,836 - - - 기타 특수관계자 대성큐㈜ 7,073 - - - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 3,549 127,534 - - 기타 8,519 37,248 - - 소계 19,141 164,782 - - 계 20,762,734 325,274 - 1,800 (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 전기 특수관계구분 회사명 매출(1) 매입(2) 유형자산 처분 유형자산 취득 종속기업 대성에너지㈜ 11,061,089 70,973 - - 대성창업투자㈜ 621,389 - - - 대성청정에너지㈜ 1,629,585 - - - 대성환경에너지㈜ 497,787 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 26,949 75,957 - - 대성이앤씨㈜ 3,203,365 28,860 - - 대성에너지 제1서비스㈜ 110,804 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 110,185 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 112,808 - - - 소계 17,373,961 175,790 - - 관계기업 서울도시가스㈜ 1,977,500 - - - 대구그린에너지센터㈜ 153,050 - - - 소계 2,130,550 - - - 기타 특수관계자 대성큐㈜ 29,599 - - - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 3,347 125,464 - - 기타 11,664 66,857 - - 소계 44,610 192,321 - - 계 19,549,121 368,111 - - (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(*2) 매입에는 재화 및 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr; 상기 이외에 회사는 당기 중 기타 특수관계자에게 2,925백만원(전기 : 2,925백만원)의 배당금을 지급하 였 습니다.&cr; 라. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr;&cr;(1) 당기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성에너지㈜ 1,473,917 265,040 - 1,818 대성창업투자㈜ 9,661 - - - 대성청정에너지㈜ 280,769 - - - 대성환경에너지㈜ 5,352 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 1,353 - - 3,741 대성이앤씨㈜ 227 - - 2,965 대성에너지제1서비스㈜ 481 - - - 대성에너지제2서비스㈜ 465 - - - 대성에너지제3서비스㈜ 504 - - - 대성에너지제5서비스㈜ 542 - - 35,999 대성에너지제6서비스㈜ 498 - - - 대성에너지제7서비스㈜ 522 - - - 소계 1,774,291 265,040 - 44,523 관계기업 대구그린에너지센터 주식회사 - 76,116 - - 소계 - 76,116 - - 기타특수관계자 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 325 - - 11,666 기타 669 - - 2,006 소계 994 - - 13,672 계 1,775,285 341,156 - 58,195 (2) 전기말 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 대성에너지㈜ 1,073,871 265,040 - 1,818 대성청정에너지㈜ 445,685 - - - 대성환경에너지㈜ 591 - - - 대성글로벌네트웍㈜ 2,173 - - 6,205 대성이앤씨㈜ 231 - - 2,646 대성에너지 제1서비스㈜ 477 - - - 대성에너지 제2서비스㈜ 462 - - - 대성에너지 제3서비스㈜ 500 - - - 소계 1,523,990 265,040 - 10,669 기타특수관계자 대성큐㈜ 1,642 - - - 기타 1,315 - - 9,847 소계 2,957 - - 9,847 계 1,526,947 265,040 - 20,516 &cr;마. 특수관계자와의 주요 계약 -&cr;&cr;보고기간종료일 현재 회사는 대성에너지(주)외 3개 종속회사와 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다.&cr;&cr;바. 특수관계자와의 자금거래 - &cr;&cr;(1) 회사는 전기 중 종속회사인 대성에너지㈜의 주식 2,100,000주를 기타특수관계자인 ㈜알앤알로부터 추가취득하여 당기말 현재 대성에너지㈜의 지분율은 63.64%에서 71.27%로 변동되었습니다.&cr;&cr;(2) 회사는 전기 중 종속회사인 대성청정에너지㈜의 주식 600,000주를 기타특수관계자인 ㈜알앤알 등으로부터 추가취득하여 당기말 현재 대성청정에너지㈜의 지분율은 100%입니다.&cr;&cr;당기와 전기 중 회사의 관계기업에 대한 현금출자 및 회수 내역은 다음과 같습니다.&cr;(단위: 천원). 특수관계 구분 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 관계기업 일자리창출투자펀드 - (971,500) - (797,500) 바이넥스트 창업초기투자조합 - - 500,000 (650,000) 대성세컨더리투자조합 - (200,000) - - 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 300,000 - 300,000 - 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 480,000 - 160,000 - 계 780,000 (1,171,500) 960,000 (1,447,500) &cr;사. 지급보증 및 담보제공 - &cr; &cr; (1) 회사는 분할신설회사인 대성에너지㈜와 분할 전의 회사채무 42억원에 대하여 연대하여 변제할 책임을 지고 있습니다 (주석 27 참조).&cr; &cr; (2) 회사는 관계기업인 대구그린에너지센터㈜의 차입금에 대하여 자금보충약정의무,자금제공의무 등을 부담하고 있으며 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터㈜ 주식 118,600주를 대주단에 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 한편, 대구그린에너지센터㈜의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및보장하기 위해 백지수표 4매를 대구그린에너지센터㈜에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다 (주석 27 참조). &cr; &cr; 아 . 주요 경영진에 대한 보상 - &cr;&cr;당기와 전기 중 회사가 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당기 전기 급여 1,662,669 1,549,555 퇴직급여 318,959 280,963 상기 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 법적 등기이사(비상임 포함) 및 감사위원이 포함되어 있습니다.&cr; 29. 부문별 보고 :&cr;&cr;전략적 의사결정을 수립하는 경영진은 회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 회사의 부문 구분은 수익창출 단위로,해당 구분은 경영지원, IT 및 교육콘텐츠로 구분하였습니다. &cr;가. 사업별 부문에 대한 일반정보 - 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 소재지 경영지원 투자 및 자회사관리 관계회사 등 한국 IT 정보통신기기 등 SK텔레콤(주) 등 한국 교육콘텐츠 교원연수 프로그램 등 한국교원단체총연합회 등 한국 &cr;회사의 주요 고객은 국내 소재 기업으로, 관련 외부 매출은 모두 국내 매출입니다.&cr;&cr;당기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 대성에너지(주) 및 대성청정에너지(주), 대성이앤씨(주)이며 동 고객으로부터의 영업수익은 각각 당기 12,497 백만원(전기 11,061백만원) 및 2,922 백만원(전기 1,630백만원), 2,464백만원(전기 3,203백만원)입니다. &cr; 나. 부문별 자산과 부채 등 -&cr;&cr;부문별 자산과 부채 등 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).&cr; (1) 당기말 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총자산 386,996,438 7,999,598 1,484,796 396,480,832 종속기업및관계기업 투자 336,282,387 - - 336,282,387 유형 및 무형자산 2,600,772 77 3,163 2,604,012 비유동자산(유무형자산)의 취득 151,384 - 68,997 220,381 총부채 160,020,176 2,004,913 311,208 162,336,297 (2) 전기말 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총자산 386,096,777 7,202,468 1,447,414 394,746,659 종속기업및관계기업 투자 336,673,887 - - 336,673,887 유형 및 무형자산 2,504,489 45,989 500,639 3,051,117 비유동자산(유무형자산)의 취득 3,530 5,670 158,147 167,347 총부채 159,577,726 2,325,164 589,359 162,492,249 &cr;다. 당기와 전기 중 부문별 수익은 다음과 같습니다(단위: 천원).&cr;&cr;(1) 당기 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총부문수익 14,091,125 7,256,826 1,926,183 23,274,134 내부수익 - (11,911) - (11,911) 매출액 14,091,125 7,244,915 1,926,183 23,262,223 영업이익 8,558,188 1,124,284 106,522 9,788,994 감가상각비 등 (53,779) (15,257) (313,717) (382,753) &cr;(2) 전기 구분 경영지원 IT 교육콘텐츠 합계 총부문수익 13,012,431 9,600,381 2,677,700 25,290,512 내부수익 (5,200) (17,466) (2,150) (24,816) 매출액 13,007,231 9,582,915 2,675,550 25,265,696 영업이익 7,390,028 1,484,216 198,825 9,073,069 감가상각비 등 (49,075) (20,088) (346,304) (415,467) 30. 회계정책의 변경 :&cr;&cr; 주석 2에서 설명한 바와 같이 회사에 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 적용한 기준서 제1109호와 기준서 제1115호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 재무상태표(일부) 전기말 제1109호 당기초 유동자산 53,077,284 - 53,077,284 비유동자산 341,669,375 - 341,669,375 매도가능증권 928,328 (928,328) - (기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산) - - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 928,328 928,328 자산총계 394,746,659 - 394,746,659 유동부채 53,716,875 - 53,716,875 비유동부채 108,775,374 - 108,775,374 부채총계 162,492,249 - 162,492,249 기타포괄손익누계액 186,171 (186,171) - 이익잉여금 157,869,246 186,171 158,055,417 자본총계 232,254,410 - 232,254,410 &cr; 가. 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용 -&cr; (1) 금융상품의 분류와 측정&cr; 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 이익잉여금내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 조정 내역 주석 금액 기초이익잉여금 - 기준서 제1039호 157,869,246 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산으로 재분류 ① 186,171 기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호 158,055,417 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다(단위: 천원). 당기초 금융자산 주석 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄손익-&cr;공정가치 (전기는 매도가능금융자산) 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권) 금융자산 계 기초 장부금액-기준서 제1039호 * 29,466,576 928,328 24,315,812 54,710,716 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① 928,328 (928,328) - - 기초 장부금액-기준서 제1109호 * 30,394,904 - 24,315,812 54,710,716 * 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산의 일부를 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 대여금 및 수취채권과 기타금융자산을 상각후원가로 표시함. ** 현금 및 현금성자산 포함 &cr; 이러한 변동으로 인한 회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 주석 기타포괄손익누계액 &cr;변동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr;적립금 변동 이익잉여금변동 * 기초 장부금액-기준서 제1039호 186,171 - 157,869,246 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① (186,171) - 186,171 계 - - 158,055,417 기초 장부금액-기준서 제1109호 - - 158,055,417 ① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류&cr; 당기초 현재 매도가능증권 투자액 928백만원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 186백만원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. 당기 중 동 금융자산과 관련한 공정가치 변동 55백만원이 당기손실로 인식되었으며,관련하여 12백만원의 이연법인세가 발생하였습니다. &cr; ② 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 재분류&cr; 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의 재분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 측정 범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가 상각후원가 20,941,639 20,941,639 - 단기금융상품 당기손익-공정가치 당기손익-공정가치 29,466,576 29,466,576 - 매출채권 상각후원가 상각후원가 2,224,549 2,224,549 - 미수금 상각후원가 상각후원가 108,370 108,370 - 미수수익 상각후원가 상각후원가 25,211 25,211 - 장기금융상품 상각후원가 상각후원가 2,000 2,000 - 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 928,328 928,328 - 보증금 상각후원가 상각후원가 1,014,043 1,014,043 - 금융부채 매입채무 상각후원가 상각후원가 1,803,993 1,803,993 - 미지급금 상각후원가 상각후원가 557,455 557,455 - 단기차입금 상각후원가 상각후원가 37,400 37,400 - 미지급비용 상각후원가 상각후원가 518,176 518,176 - 미지급배당금 상각후원가 상각후원가 20,082 20,082 - 유동성사채 상각후원가 상각후원가 49,988,956 49,988,956 - 사채 상각후원가 상각후원가 99,830,886 99,830,886 - 금융보증채무 기타금융부채 상각후원가 110,858 110,858 - &cr; (2) 금융자산의 손상&cr;&cr;회사는 기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 금융자산을 보유하고 있으며 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. ① 매출채권&cr; 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. &cr;② 채무상품 &cr;상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품은 신용위험이 낮은 것으로 판단하여 손 실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식됩니다. 31. 재무제표 재작성 : &cr; &cr; 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 일반적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산에 대한일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산을 통제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 이와 관련된 이연법인세 회계처리 오류를 수정하여 당기 재무제표를 재작성하였습니다. &cr; 가. 당기 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 이연법인세자산 (174,529) 이연법인세부채 8,973,323 미처분이익잉여금 (9,147,853) &cr; 나. 당기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당기 법인세비용 14,006 당기순이익 (14,006) 당기총포괄이익 (14,006) &cr; 다. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 수정전 수정후 차이 유동자산 55,760,171 55,760,171 - 비유동자산 340,895,190 340,720,661 (174,529) 자산총계 396,655,361 396,480,832 (174,529) 유동부채 63,297,399 63,297,399 - 비유동부채 90,065,575 99,038,898 8,973,323 부채총계 153,362,974 162,336,297 8,973,323 자본총계 243,292,387 234,144,535 (9,147,852) 부채와 자본총계 396,655,361 396,480,832 (174,529) &cr; 라. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 수정전 수정후 차이 영업수익 23,262,223 23,262,223 - 영업비용 13,473,229 13,473,229 - 영업이익 9,788,994 9,788,994 - 당기순이익 6,393,154 6,379,148 (14,006) 기타포괄손익 (466,658) (466,658) - 당기총포괄이익 5,926,496 5,912,490 (14,006) 기본주당순이익 397 396 (1) 희석주당순이익 397 396 (1) 마. 상기 재작성 내역으로 관련 주석도 재작성 되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr;[별도 재무제표 재작성]&cr;- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'에 따르면 관계기업투자주식에서 발생한 가산&cr;할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있으면서 예측가능한 미래에 소멸하&cr;지 않을 가능성이 높은 경우가 아니라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 일반&cr;적으로 관계기업에 대한 투자자는 그 기업을 지배하지 않아, 관계기업 투자자산에 대&cr;한일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있는 경우(예 : 관계기업의 배당 및 청산을 통&cr;제할 수 있는 별도의 법적·계약적 권리 또는 약정을 보유하고 있는 경우 등)가 아니&cr;라면 이연법인세부채를 계상하여야 합니다. 회사는 이와 관련된 이연법인세 회계처&cr;리 오류를 수정하여 당기 재무제표를 재작성하였습니다. &cr; 가. 당기 재무상태표상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기 이연법인세자산 (174,529) 이연법인세부채 8,973,323 미처분이익잉여금 (9,147,853) &cr; 나. 당기 포괄손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기 법인세비용 14,006 당기순이익 (14,006) 당기총포괄이익 (14,006) &cr; 다. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 수정전 수정후 차이 유동자산 55,760,171 55,760,171 - 비유동자산 340,895,190 340,720,661 (174,529) 자산총계 396,655,361 396,480,832 (174,529) 유동부채 63,297,399 63,297,399 - 비유동부채 90,065,575 99,038,898 8,973,323 부채총계 153,362,974 162,336,297 8,973,323 자본총계 243,292,387 234,144,535 (9,147,852) 부채와 자본총계 396,655,361 396,480,832 (174,529) &cr; 라. 재무제표의 재작성으로 인하여 당기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 수정전 수정후 차이 영업수익 23,262,223 23,262,223 - 영업비용 13,473,229 13,473,229 - 영업이익 9,788,994 9,788,994 - 당기순이익 6,393,154 6,379,148 (14,006) 기타포괄손익 (466,658) (466,658) - 당기총포괄이익 5,926,496 5,912,490 (14,006) 기본주당순이익 397 396 (1) 희석주당순이익 397 396 (1) 마. 상기 재작성 내역으로 관련 주석도 재작성 되었습니다. 2)대손충당금 설정 현황&cr;(1)최근 3개년도 계정과목별 대손충당금 설정 내역&cr; [2018.12.31] [단위:천원,%] 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제36기 매출채권 187,321,335 1,112,424 0.59% 미청구공사 - - 0.00% 미수금 13,592,569 481,444 3.54% 선급금 271,308 - 0.00% 단기대여금 138,187 - 0.00% 합 계 201,323,399 1,593,868 0.79% 제35기 매출채권 189,272,849 2,194,964 1.16% 미청구공사 - - 0.00% 미수금 15,598,817 487,801 3.13% 선급금 1,223,721 581,223 47.50% 단기대여금 146,880 - 0.00% 합 계 206,242,267 3,263,988 1.58% 제34기 매출채권 169,374,643 2,220,366 1.31% 미청구공사 - - 0.00% 미수금 11,970,545 532,877 4.45% 선급금 1,814,213 580,897 32.02% 단기대여금 184,064 - 0.00% 합 계 183,343,465 3,334,140 1.82% (2) 최근 3사업년도 대손충당금 변동 현황&cr;[2018.12.31] [단위:천원] 구 분 제 36기 제35기 제34기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,263,988 3,334,140 2,890,952 2. 순대손처리액(①-②±③) 2,055,171 355,937 433,685 ① 대손처리액(상각채권액) 938,823 355,937 433,685 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (회계정책변경의 효과) (1,116,348) - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 385,051 285,785 876,873 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,593,868 3,263,988 3,334,140 &cr; 3 ) 매출채권과관련 대손충당금 설정방침&cr;- 당사는 대손발생가능성이 있는 매출채권, 미수금 및 선급금에 대하여 대손 충당금&cr;을 설정하고 있습니다.정상채권에 대하여는 전기 대손실적률에 따라 대손 충당금을 &cr;설정하고있으며, 매출채권 중 6개월 이상 경과한 장기채권에 대하여는 회수가능성담&cr;보설정유무, 미래상환능력을 감안하여 설정율을 50~100%로 하고 있습니다.&cr; &cr; ○ 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구분 6월이하 6월초과 1년초과 3년초과 계 1년이하 3년이하 금액 일반 198,561 60 159 246 199,026 특수관계자 38 - - - 38 계 198,599 60 159 246 199,064 구성비율 100% 1% 0% 0% 100% 4 ) 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 사업부문 계정과목 제 36기 제35기 제34기 대성홀딩스(주) 외 상품 135 227 315 천연가스 146 145 147 제품 15 16 18 재공품 - 828 1,963 원재료 - - - 저장품 425 374 394 미완성공사 - - - 소계 721 1,590 2,837 합계 상품 135 227 315 천연가스 146 145 147 제품 15 16 18 재공품 - 828 1,963 원재료 - - - 저장품 425 374 394 미완성공사 - - - 소계 721 1,590 2,837 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 0.06% 0.25% 0.36% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 672.50 217.05 249.20 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] &cr; ○ 재고자산의 실사내역 등&cr;- 회사의 재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 보고기간종료일에 실지&cr;재고조사에 의하여 확정되며, 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있&cr;습니다. 또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 &cr;재무상태표가액으로 하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 &cr;해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지&cr;않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원&cr;가에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr; 5) 공정가치 평가 ○금융자산&cr;(1) 분류&cr;2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.&cr;① 당기손익-공정가치 금융자산&cr;② 기타포괄손익-공정가치 금융자산&cr;③ 상각후원가 측정 금융자산 &cr;- 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성&cr;에 근거하여 분류합니다.&cr;&cr;- 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합&cr;니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하&cr;는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr;&cr;- 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니&cr;다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니&cr;다.&cr;&cr;(2) 측정&cr;- 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가&cr;치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 &cr;직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자&cr;산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr; ① 채무상품&cr;- 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자&cr;산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가&cr;로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식&cr;합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 ‘금융수익’에 포함&cr;됩니다.&cr;&cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 &cr;하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융&cr;자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손&cr;익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄&cr;손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본&cr;에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수&cr;익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 &cr;손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr;- 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 &cr;당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가&cr;치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기&cr;타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.&cr;&cr;② 지분상품&cr;- 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공&cr;정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익&cr;으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습&cr;니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;- 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타&cr;수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품&cr;에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;&cr;(3) 손상&cr;- 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공&cr;정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용&cr;위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채&cr;권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.&cr; (4) 인식과 제거 - 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자&cr;산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 &cr;위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;- 회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도&cr;한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 &cr;제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인&cr;식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다. &cr; (5) 금융상품의 상계&cr;- 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 &cr;현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의&cr;도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가&cr;능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불&cr;이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (4) 금융상품의 분류와 측정&cr; - 기업회계 기준서 제1109호의 적용으로 인해 변경된 기초 이익잉여금은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 조정 내역 주석 금액 기초이익잉여금-기준서 제1039호 385,495,186 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① 469,696 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 이익잉여금 변동 ③ 1,338,036 매출채권의 손실충당금 감소 623,540 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 2,431,272 기초 이익잉여금 - 기준서 제1109호 387,926,458 &cr;- 경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 &cr;금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분&cr;류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 당기초 금융자산 주석 당기손익-&cr;공정가치 기타포괄손익-&cr;공정가치 (전기는 매도가능금융자산)() 상각후원가 (전기는 만기보유와 대여금및수취채권)() 금융자산 계 기초 장부금액-기준서 제1039호 35,088,936 15,406,129 329,957,366 380,452,431 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① 7,030,825 (6,947,958) - 82,867 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ② - (760,839) - (760,839) 기초 장부금액-기준서 제1109호 * 42,119,761 7,697,332 329,957,366 379,774,459 () 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시함 . &cr; (**) 현금 및 현금등가물 포함 &cr;&cr;이러한 변동으로 인한 연결회사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 주석 기타포괄손익누계액 변동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 적립금 변동 이익잉여금변동 기초 장부금액-기준서 제1039호 (18,066,425) - 385,495,186 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ① (439,216) - 469,696 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 ② - (422,971) - 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 연결자본 변동 ③ (979,042) - 1,338,036 기초 장부금액-기준서 제1109호 (19,484,683) (422,971) 387,302,918 ① 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 금융자산으로 재분류&cr;- 당기초 현재 매도가능증권 투자액 6,947백만원은 매도가능금융자산에서 당기손&cr;익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름&cr;이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지 못합니&cr;다. 당기 초 현재 관련 기타포괄손익누계액 439백만원은 이익잉여금으로 재분류되었&cr;습니다. &cr; &cr; ② 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 재분류&cr; - 과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가&cr;치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 8,458백만원이 기&cr;타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련&cr;하여 인식된 기타포괄손익누계액 423백만원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기&cr;손익으로 재분류되지 않습니다. &cr;&cr; ③ 지분법적용회사 기준서1109호 도입에 따른 연결자본 변동&cr;- 연결회사는 지분법적용투자회사를 보유하고 있으며, 지분법적용투자회사의 기준&cr;서1109호 도입에 따라 연결회사의 지분법적용투자주식이 826백만원 증가되었습니&cr;다. 이로 인해 기타포괄손익누계액 979백만원, 이익잉여금 1,338백만원이 변동되었&cr;습니다.&cr; &cr;④ 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융상품의 내역&cr;- 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산의&cr; 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 측정 범주 장부금액 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 차이 금융자산 현금및현금성자산 상각후원가 상각후원가 73,785,663 73,785,663 - 단기금융상품 상각후원가 상각후원가 38,306,601 38,306,601 - 당기손익-공정가치 당기손익-공정가치 35,088,936 35,088,936 - 매출채권 상각후원가 상각후원가 187,077,885 188,194,232 (1,116,347) 미수금 상각후원가 상각후원가 10,340,369 10,340,369 - 미수수익 상각후원가 상각후원가 1,976,795 1,976,795 - 단기대여금 상각후원가 상각후원가 146,880 146,880 - 장기금융상품 상각후원가 상각후원가 25,000 25,000 - 매도가능증권 매도가능금융자산 당기손익-기타포괄손익 8,458,171 7,697,332 (760,839) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 6,947,958 7,030,825 82,867 만기보유증권 만기보유증권 상각후원가 27,925 27,925 - 장기대여금 상각후원가 상각후원가 430,741 430,741 - 보증금 상각후원가 상각후원가 4,814,616 4,814,616 - 장기성매출채권 상각후원가 상각후원가 13,024,894 13,024,894 - 금융부채 매입채무 상각후원가측정금융부채 상각후원가 203,675,636 203,675,636 - 단기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 20,037,400 20,037,400 - 미지급금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 8,048,827 8,048,827 - 미지급비용 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,874,431 3,874,431 - 예수금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 4,395,064 4,395,064 - 미지급배당금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 20,082 20,082 - 유동성장기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,866,740 3,866,740 - 사채 상각후원가측정금융부채 상각후원가 199,806,382 199,806,382 - 장기차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 18,046,609 18,046,609 - 수입보증금 상각후원가측정금융부채 상각후원가 3,109,902 3,109,902 - &cr; (2) 금융자산의 손상&cr;연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 새로운 기대신용손실 모형 적용대상이 되는 두 가지 유형의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr; - 재고자산의 매출에 따른 매출채권 &cr; - 상각후원가 채무상품 &cr;연결회사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였으며 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 위 (1)의 표를 참고하시기 바랍니다. &cr; ○ 공정가치 - 당기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 &cr;및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr; &cr; 가. 금융상품 종류별 공정가치&cr; 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 77,641,267 77,641,267 73,785,663 73,785,663 단기금융상품 64,324,559 64,324,559 73,395,537 73,395,537 매출채권 186,208,912 186,208,912 187,077,885 187,077,885 미수금() 8,000,651 8,000,651 10,340,369 10,340,369 미수수익 1,476,252 1,476,252 1,976,795 1,976,795 단기대여금 138,187 138,187 146,880 146,880 장기금융상품 33,812 33,812 25,000 25,000 당기손익-공정가치금융자산(비유동) 6,845,118 6,845,118 - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,173,039 8,173,039 - - 상각후원가금융자산 27,925 27,925 - - 매도가능증권() - - 2,667,073 2,667,073 만기보유증권 - - 27,925 27,925 장기대여금 547,046 540,335 430,741 430,741 보증금 4,106,250 4,106,250 4,814,616 4,814,616 장기성매출채권 11,743,122 11,743,122 13,024,894 13,024,894 소계 369,266,140 369,259,429 367,713,378 367,713,378 금융부채 매입채무 206,203,245 206,203,245 203,675,636 203,675,636 단기차입금 20,133,912 20,133,912 20,037,400 20,037,400 미지급금() 6,118,146 6,118,146 8,048,827 8,048,827 미지급비용() 2,371,710 2,371,710 3,874,431 3,874,431 예수금() 3,986,763 3,986,763 4,395,064 4,395,064 미지급배당금 23,256 23,256 20,082 20,082 유동성장기차입금 2,586,940 2,586,940 3,866,740 3,866,740 사채() 199,664,715 201,260,784 199,806,382 199,080,369 장기차입금 9,700,672 10,134,980 18,046,609 18,445,001 수입보증금 3,070,530 3,070,530 3,109,902 3,109,902 소계 453,859,889 455,890,266 464,881,073 464,155,060 () 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr;() 유동 및 비유동 항목을 합산한 금액입니다.&cr;() 해당 계정의 일부항목으로 구성됩니다.&cr; 나. 공정가치 서열체계&cr;&cr;- 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr; - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) &cr; - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) &cr; - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) &cr; 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다&cr; &cr;(가) 당기말 (단위: 천원) 구분 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 (1) 자산 당기손익-공정가치금융자산 3,713,033 81,087,781 4,670,357 89,471,171 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 8,173,039 8,173,039 (2) 부채 장기차입금 및 사채 - 211,395,764 - 211,395,764 &cr; (나) 전기말 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 (1) 자산 단기금융상품 4,785,091 - - 4,785,091 매도가능증권 2,667,073 - - 2,667,073 (2) 부채 장기차입금 및 사채 - 241,429,510 - 241,429,510 &cr; 다. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr;- 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보 고기간 말에 인식합니다. &cr; - 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역&cr; - 당 기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr;&cr; (2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당기 기타포괄손익-공정가치 당기손익-공정가치 기초 - - 총손익 당기손익인식액 - - 기타포괄손익인식액 475,707 - 매입금액 - 400,000 매도금액 - (2,315,185) 수준3으로의 이동() 7,697,332 6,585,541 기말 8,173,039 4,670,357 () 연결회사는 원가법으로 인식하던 금융상품을 당기 중 공정가치로 평가하고 수준&cr; 3으로 재분류하였습니다. 동 금액에는 회계변경누적효과가 포함되어 있습니다.&cr; 라. 가치평가기법 및 투입변수 &cr;- 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정&cr;가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 &cr;사용하고 있습니다.&cr; (단위:천원) 당기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 기타포괄손익-공정가치 금융자산 대구그린파워(주) 주식 6,833,008 3 수익접근법 신용위험이 반영된 할인율 3.22%~9.32%(5.27%) 기타 지분상품 등 1,340,031 3 - - - 당기손익-공정가치 금융자산 출자금 등 203,871 2 순자산가치법 - - 현금성자산(MMF 등) 25,177,365 2 단기금융상품(CP 등) 55,706,545 2 현재가치법 등 신용위험이 반영된 할인율 - 기타 지분상품 등 4,670,357 3 수익접근법 등 신용위험이 반영된 할인율 - &cr; 마. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 &cr;- 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며, 이러한 공&cr;정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. &cr;&cr; 바. 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 &cr; - 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동&cr;에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 &cr;이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 &cr;수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 기타포괄손익으로 인식되는 &cr;지분증권이 있습니다.&cr;&cr;각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.&cr; (단위:천원) 구분 당기 전기 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 당기손익 자본 기타포괄손익-공정가치 금융자산 대구그린파워(주) 주식 (1) - 5,382,612 - (3,642,719) - - - - (1) 해당 주식은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr; ○ 진행률적용 수주계약 현황(별도,개별) (단위 : 백만원) ---------------- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 [해당사항없음] ○ 진행률적용 수주계약 현황(연결) (단위 : 백만원) ---------------- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손&cr;누계액 총액 대손&cr;충당금 합 계 [해당사항없음] 채무증권 발행실적 2019년 04월 01일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 대성홀딩스(주)회사채공모2015.03.0550,0002.420%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2018.03.05상환케이비투자증권(주)대성홀딩스(주)회사채공모2016.02.2560,0002.152%A+&cr;(한국기업평가/NICE신용평가)2019.02.25상환케이비투자증권(주)대성홀딩스(주)회사채공모2017.02.2440,0002.302%A+&cr;(한국신용평가/NICE신용평가)2020.02.24미상환한국투자증권(주)대성홀딩스(주)회사채공모2018.02.2350,0002.919%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2021.02.23미상환미래에셋대우증권(주)&cr;NH투자증권(주)대성홀딩스(주)기업어음증권사모2019.02.2520,0002.635%A2+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2019.05.27미상환신한은행대성에너지(주)회사채공모2015.03.1850,0002.234%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2018.03.18상환케이비투자증권(주)대성에너지(주)회사채공모2018.03.0950,0002.866%A+&cr;(한국신용평가/한국기업평가)2021.03.09미상환미래에셋대우증권(주)&cr;NH투자증권(주)320,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면&cr;총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - [대성홀딩스(주)] ○ 8회차 회사채 발행&cr;2015년 3월 9일 만기가 도래하는 제5회 회사채 500억원 중 지난 제7회 차환분 400&cr;억원을 제외한 100억원을 상환하고 이와 함께 2016년 2월 26일 만기 도래 된 제6회 회사채 600억원 중 400억원에 대한 차환자금으로 사용 완료 하였습니다. &cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스5 2012.03.09 2015.03.09 4.05% 500 100 대성홀딩스6 2013.02.26 2016.02.26 3.12% 600 400 ○ 9회차 회사채 발행&cr;2016.02.26일 만기가 도래하는 제6회 회사채 600억 중 지난 제8회 발행을 통해 선 조달한 400억원을 제외한 200억원을 상환하고 이와 함께 2017년 02월 26일 만기 도래 된 제7회 회사채 400억원에 대한 차환 자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr;&cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스6 2013.02.26 2016.02.26 3.120% 600 200 대성홀딩스7 2014.02.26 2017.02.26 3.527% 400 400 &cr;○ 10회차 회사채 발행&cr;2018년 03월 05일 만기 도래 된 제8회 회사채 500억원 중 100억을 제외한 400억원을 상환 완료 하였습니다.&cr;&cr;[차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스8 2015.03.05 2018.03.05 2.420% 500 400 ○ 11회차 회사채 발행&cr;당사는 제11회 회사채 발행금액 500억원 중 100억원을 2018년 03월 05일 만기도래 된 제8회 회사채 500억원에 대한 차환자금으로 사용하였습니다. &cr;또한 2019년 02월 25일 만기 도래 된 제9회 회사채 600억원 중 200억원 제외한 400억원을 차환 자금으로 사용 완료 하였습니다.&cr; [차환자금 세부 사용내역] &cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 차환금액 대성홀딩스8 2015.03.05 2018.03.05 2.420% 500 100 대성홀딩스9 2016.02.25 2019.02.25 2.152% 600 400 주1) 제8회 무보증사채 발행금액 중 400억원은 당사가 2017년 2월 24일 제10회 무보증사채를 통해 조달한 자금 400억원 입니다. &cr; ○ 기업어음증권 발행(사모)&cr;- 발행일자: 2019년 02월 25일&cr;- 만기일자: 2019년 05월 27일&cr;- 발행금액: 200억원&cr;- 이 자 율: 2.635%&cr;- 발행기관: 신한은행&cr;- 발행목적: 당사는 2019년 2월 25일 만기 도래 된 제9회 회사채 600억 중 200억에 &cr; 대한 차환자금 사용 목적으로 발행하였습니다.&cr; [대성에너지(주)] ○ 4회차 회사채 발행&cr;제4회 회사채 발행금액 500억원은 2015년 3월 20일 만기 도래 된 제3회 회사채 500억원을 상환 완료 하였습니다.&cr;&cr;[차환자금 세부 사용내역] &cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 대성에너지3 2012.03.20 2015.03.20 4.11% 500 &cr; ○5회차 회사채 발행&cr;제5회차 회사채 발행금액 500억은 2018년 03월 18일 만기 도래 된 제4회 회사채 500억원을 상환 완료 하였습니다.&cr; [차환자금 세부 사용내역]&cr; [단위:억원,%] 사채명 발행일 상환일 연이자율 발행금액 대성에너지4 2015.03.18 2018.03.18 2.234% 500 [대성홀딩스(주)]&cr;사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제8회 무보증사채2015.03.052018.03.0550,0002015.02.23한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2017년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하 유지이행(63.11%)자기자본의 80%대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;이행(0.24%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(-)- (해당사항 없음)- (해당사항 없음)이행(2017.09.11) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제9회 무보증사채2016.02.252019.02.2560,0002016.02.05한국증권금융(주) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2018년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하 유지이행(62.58%)자기자본의 80%대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;이행(0.85%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(-)- (해당사항 없음)- (해당사항 없음)이행(2018.09.12) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제10회 무보증사채2017.02.242020.02.2440,0002017.02.14한국증권금융(주) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2018년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하 유지이행(62.58%)자기자본의 80%대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;이행(0.85%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(-)- (해당사항 없음)- (해당사항 없음)이행(2018.09.12) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제11회 무보증사채2018.02.232021.02.2350,0002018.02.09한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2018년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하 유지이행(62.58%)자기자본의 80%대구그린에너지센터(주) 주식 담보제공(118,600주)&cr;대구그린에너지센터(주) 백지수표 담보제공(4매)&cr;이행(0.85%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(-)최대주주변경 제한이행(변경사항 없음)이행(2018.09.12) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [대성에너지(주)&cr;사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제5회 무보증사채2018.03.092021.03.0950,0002018.02.26한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2018년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하 유지이행(77.35%)사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 80% 이하이행(2.32%)한 회계연도당 총액 2,000억원 이상 자산처분 제한이행(4.2억원)지배주주 변경제한이행(대성홀딩스)2018.09.12 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 기업어음증권 미상환 잔액 2019년 04월 01일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------20,000----2,000---20,000----2,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채 미상환 잔액 2019년 04월 01일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당사항없음] 회사채 미상환 잔액(별도기준) 2019년 04월 01일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 40,00050,000-----90,000--------40,00050,000-----90,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2019년 04월 01일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 40,000 100,000 - - - - - 140,000 사모 - - - - - - - - 합계 40,000 100,000 - - - - - 140,000 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당사항없음] 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [해당사항없음] IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측 정보에 대한 주의 사항 당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를반영한 것입니다. &cr;&cr;동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. &cr;또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr;&cr;당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr; &cr;결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.&cr;&cr;2. 개요&cr;당사는 2009년 10월1일 기준으로 구)대구도시가스(주)를 물적분할 하였습니다. 물적분할 후 당사는 자체 사업부인 IT사업부, 교육콘텐츠 사업부 및 경영관리 부문으로나뉘어졌으며, 2018년 12월 31일 현재 연결대상종속회사는 총 13개사로, 국내종속회사 12개사, 해외종속회사 1개사로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;당사는 종속회사 업무지원등을 위한 경영지원 본부와 시스템 통합, 소프트개발,및 Skype사업등을 영위하는 IT사업부문과 교육콘텐츠 및 서비스제공 등을 통한 E-러닝 사업을 영위하는 교육콘텐츠 사업부문으로 나누어져 있습니다.&cr; [주요사업내용] 구 분 주 요 사 업 경영지원본부 - 종속회사 사업내용 지배, 경영지도, 법률자문, 정리,육성 등 &cr;IT사업부 - 컴퓨터를 이용한 정보처리 업무 및 시스템 통합(통신판매업)&cr;- 컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매 및 보수정비(시스템 통합)&cr;- 유선전화 서비스, VOIP(인터넷전화)서비스 교육콘텐츠사업부 - 이러닝교육 관련 콘텐츠 및 서비스 제공 &cr;○ 경영관리 본부&cr;- 당사는 국내 종속회사 12개 해외 1개사에 대한 경영컨설팅, 법무, 홍보업무 지원 서비스를 제공 하고 있습니다. 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.&cr;&cr;○ IT사업부&cr;- IT서비스 업체간 양극화가 심화되어 대기업의 공공부문 참여 제한, 대기업 계열업체간 내부거래 규제 등 정부의 규제가 강화됨에 따라 IT서비스 업체의 성장세에 부정&cr;적인 요인으로 작용하고 있고, 이런 시장 상황에서 IT서비스 업체는 사업조직 다각화&cr;, 신 사업 개척, 내실강화 등의 화두로 경쟁력을 확보를 하고 있습니다. 대규모 IT서비스 업체는 글로벌 역량 강화의 일환으로 조직개편과 함께 해외 사업 창출에 역량을집중하고 있으며 중견 IT서비스 업체는 특화된 사업의 역량집중과 내실 경영을 통해 &cr;수익성과 성장을 동시에 추구하여 시장 경쟁력을 강화하는 전략을 세우고 있습니다.&cr;&cr;○ 교육콘텐츠 사업부&cr; - 온라인기업연수 및 단체수강 형태로 인터넷 위탁교육기관을 통해 교육서비스 사업을 운영하며, 제휴단체의 재직자 및 일반인을 대상으로 ICT교육 및 어학교육 등의 콘텐츠를 제공하고 있습니다. &cr;당사의 현재(2018년 12월 31일) 연결대상종속회사는 총 13개사로, 국내종속회사 12개사, 해외종속회사 1개사로 구성되어 있습니다. 당사의 연결대상 종속회사에 포함된 회사는에너지관련 도시가스사업(대성에너지, 대성청정에너지), 매립가스자원화 사업(대성환경에너지), 건설사업(대성이앤씨), 금융업 관련 벤처 및 창업투자조합 결성업무(대성창업투자), 콜센터 업무(대성글로벌네트웍), 도시가스 관리대행 사업(대성에너지 제1,2,3,5,6,7서비스) 및 해외 유기농사업(Daesung America)이 있습니다.&cr; 당사는 종속회사들의 책임경영체제의 확립, 경영효율성 제고 및 투명경영으로 수익&cr;성 향상이 될 수 있도록 노력하며, 그룹차원의 정책 및 전략수립 및 지배구조 개선 &cr;등을 통해 계열회사간 시너지효과뿐만 아니라 효율적 경영을 위해 최선의 노력을 다&cr;하고 있습니다.&cr;&cr;[종속기업 현황] 구분 지배&cr;지분율(%) 비지배&cr;지분율(%) 소재지 결산월 업종 대성에너지(주) 71.27 28.73 한국 12월 도시가스의 공급 및 설비공사 등 대성청정에너지(주) 100.00 - 한국 12월 도시가스의 공급 및 가스공급설비 공급 등 대성글로벌네트웍(주) 100.00 - 한국 12월 설비 및 배관공사업, 텔레마케팅, 도소매업 등 대성이앤씨(주) 80.12 19.88 한국 12월 산업환경설비 공사업 및 전기시설ㆍ가스시설공사업 등 대성창업투자(주)() 47.16 52.84 한국 12월 창업자에 대한 투자, 창업투자조합의 결성및업무의 집행 등 대성환경에너지(주) 71.00 29.00 한국 12월 매립가스개발 자원화사업 등 대성에너지 제1서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제2서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제3서비스(주) 100.00 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 Daesung America Inc. 64.29 35.71 미국 12월 작물재배업 대성에너지 제5서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제6서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 대성에너지 제7서비스(주)() 71.27 - 한국 12월 사업시설 유지관리 서비스업 (*) 보 유지분율은 50% 미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어있으며, 과거 주주총회에서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었으므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;() 당기 중 설립되었으며, 대성에너지㈜가 100% 소유하고 있습니다.&cr; 3. 재무상태 및 영업실적&cr;가. 연결 요약재무상태표&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제36기 제35기 제34기 Ⅰ. 유동자산 344,744 354,423 390,145 Ⅱ. 비유동자산 772,592 751,765 738,296 자산총계 1,117,337 1,106,188 1,128,442 Ⅰ. 유동부채 306,428 352,202 296,366 Ⅱ. 비유동부채 278,294 232,864 287,810 부채총계 584,723 585,066 584,177 Ⅰ. 자본금 16,089 16,089 16,089 Ⅱ. 자본잉여금. 26,236 26,236 26,658 Ⅲ. 자본조정 (7,649) (7,649) (7,649) Ⅳ. 기타 포괄손익 누계액 (19,650) (18,066) (17,005) Ⅴ. 이익잉여금 397,836 385,495 369,370 비지배지분 119,750 119,016 156,801 자본총계 532,614 521,122 544,265 &cr; ○자산&cr;- 당사의 2018년말 자산총계는 직전사업년도 대비 11,150백만원 증가하였습니다. 주요 원인은 종속회사 대성청정에너지의 장기차입금 전액 상환에 따른 당좌자산의 감소(59억)와 재고자산의 감소에 따른 유동자산의 감소 대비 대성에너지의 배관투자 증가로 인해 공급설비 투자에 따른 유형자산의 증가(14,117백만원)와 투자자산의 증가(관계기업투자주식 1,885백만원 증가)입니다.&cr;&cr;○부채&cr;- 2018년말 부채총계는 직전사업년도 대비 343백만원 감소하였습니다. 회사채 발행 총금액(2,000억원)에 대한 변동은 없으나, 유동성 대체 감소로 전기대비 400억원 &cr; 감소하였습니다. &cr; &cr;나. 연결영업실적&cr;[2018.12.31] [단위:백만원] 구 분 제36기 제35기 제34기 Ⅰ. 매 출 액 909,829 903,125 874,665 Ⅱ. 매 출 원 가 777,071 766,541 741,242 Ⅲ. 매 출 총 이 익 132,757 136,584 133,424 Ⅳ. 영 업 이 익 18,440 24,525 26,940 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 30,097 33,686 28,055 Ⅵ. 법 인 세 비 용 6,318 5,567 6,885 Ⅶ. 당 기 순 이 익 23,779 32,184 23,360 Ⅶ. 총 포 괄 손 익 21,257 29,132 18,501 &cr; - 2018년 매출액은 909,829백만원으로 직전사업년도 대비 6,704백만원 증가하였습니다. 이는 전기대비 도시가스 판매량 증가에 따른 전체 매출액 증가액의 93% 비중의 6,245백 만원 증 가하였습니다. 도시가스 판매량의 증가에도 불구하고, 전기대비 배관투자의 증가와 인건비 및 안전관리비의 증가의 영향으로 영업이익은 전기대비 감소하였습니다.&cr; &cr; 다. 경영분석비율표(연결기준)&cr; ○ 안정성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 유동비율(%) 유동자산&cr; ────── ×100&cr; 유동부채 112.50 100.63 부채비율(%) 부채총계&cr; ────── ×100&cr; 자기자본 109.78 112.27 영업이익대비&cr;이자보상배율 영업이익&cr; ──────&cr; 이자비용 2.79배 3.84배 &cr;○ 수익성 지표 구 분 산 식 비 율 당 기 전 기 매출액영업이익률(%) 영업이익&cr;──────────── ×100&cr; 매출액 2.03 2.72 매출액순이익률(%) 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 매출액 2.61 3.56 총자산순이익률(%) 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 총자산 2.13 2.91 자기자본순이익률(%) 당기순이익&cr;──────────── ×100&cr; 자기자본 4.46 6.18 &cr;라. 차입금 및 사채(연결기준)&cr; ○ 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 일반자금대출 신한은행 외 2.71 ~ 2.82 20,000,000 20,000,000 할인어음 이현정보기술 외 - 133,912 37,400 계 20,133,912 20,037,400 ○ 장기차입금 (단위:천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 석유사업기금 KB국민은행 등 3.00 3,321,600 10,732,450 안전관리기금 KEB하나은행 1.75 2,516,500 3,120,500 에너지기금 KEB하나은행 3.00 2,145,580 2,892,620 천연가스기금 수협은행 등 1.95 3,630,950 4,883,900 시설자금 김영훈 5.00 1,388,750 1,339,250 소계 13,003,380 22,968,720 차감: 유동성대체분 (2,586,940) (3,866,740) 차감: 현재가치할인차금 (715,768) (1,055,371) 차감계 9,700,672 18,046,609 ○사채 (단위:천원) 구분 연이자율(%) 당기말 전기말 2018.12.31 제8회무보증사채 - - 50,000,000 제9회무보증사채 2.15 60,000,000 60,000,000 제10회무보증사채 2.30 40,000,000 40,000,000 제11회무보증사채 2.92 50,000,000 - 제4회무보증사채 - - 50,000,000 제5회무보증사채 2.87 50,000,000 - 사채할인발행차금 (335,285) (193,618) 소계 199,664,715 199,806,382 차감: 유동성대체분 (59,989,129) (99,975,496) 차감계 139,675,586 99,830,886 &cr;&cr; V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제36기(당기)삼일회계법인적정특이사항없음제35기(전기)삼일회계법인적정특이사항없음제34기(전전기)삼일회계법인적정특이사항없음 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.&cr; (단위:천원) 제36기(당기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사60,000942시간제35기(전기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사50,0001,008시간제34기(전전기)삼일회계법인1분기,반기,3분기,결산감사 및 재고실사50,000854시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제36기(당기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 [해당사항 없음] &cr; 4. 당해 사업연도의 감사 절차 요약&cr; 감사의견&cr;&cr; 우리는 대성홀딩스주식회사(이하 "회사")와 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 연결재무제표를 감사하였습니다. 해당 연결재무제표는 2018년 12월 31일과 2017년 12월 31일 현재의 연결재무상태표와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의 주석으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;우리의 의견으로는 별첨된 연결회사의 연결재무제표는 연결회사의 2018년 12월 31일과 2017년 12월 31일 현재의 연결재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 연결재무성과 및 연결현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.&cr; &cr; 감사의견근거&cr;&cr; 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 연결재무제표감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타의 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.&cr; &cr; 연결재무제표에 대한 경영진과 지배기구의 책임 &cr;&cr;경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 연결재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr;경영진은 연결재무제표를 작성할 때, 연결회사의 계속기업으로서의 존속능력을 평가하고 해당되는 경우, 계속기업 관련 사항을 공시할 책임이 있습니다. 그리고 경영진이 기업을 청산하거나 영업을 중단할 의도가 없는 한, 회계의 계속기업전제의 사용에 대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr;지배기구는 연결회사의 재무보고절차의 감시에 대한 책임이 있습니다.&cr;&cr; 연결재무제표감사에 대한 감사인의 책임&cr;&cr; 우리의 목적은 연결회사의 연결재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 얻어 우리의 의견이 포함된 감사보고서를 발행하는데 있습니다. 합리적인 확신은 높은 수준의 확신을 의미하나, 감사기준에 따라 수행된 감사가 항상 중요한 왜곡표시를 발견한다는 것을 보장하지는 않습니다. 왜곡표시는 부정이나 오류로부터 발생할 수 있으며, 왜곡표시가 연결재무제표를 근거로 하는 이용자의 경제적 의사결정에 개별적으로 또는 집합적으로 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상되면, 그 왜곡표시는 중요하다고 간주됩니다.&cr;&cr;감사기준에 따른 감사의 일부로서 우리는 감사의 전 과정에 걸쳐 전문가적 판단을 수행하고 전문가적 의구심을 유지하고 있습니다. 또한, 우리는:&cr;&cr;ㆍ부정이나 오류로 인한 연결재무제표의 중요왜곡표시위험을 식별하고 평가하며 그러한 위험에 대응하는 감사절차를 설계하고 수행합니다. 그리고 감사의견의 근거로서 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 부정은 공모, 위조, 의도적인 누락, 허위진술 또는 내부통제 무력화가 개입될 수 있기 때문에 부정으로 인한 중요한 왜곡표시를 발견하지 못할 위험은 오류로 인한 위험보다 큽니다.&cr;ㆍ상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 감사와 관련된 내부통제를 이해합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다.&cr;ㆍ연결재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치와 관련 공시의 합리성에 대하여 평가합니다.&cr;ㆍ경영진이 사용한 회계의 계속기업전제의 적절성과, 입수한 감사증거를 근거로 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 초래할 수 있는 사건이나, 상황과 관련된 중요한 불확실성이 존재하는지 여부에 대하여 결론을 내립니다. 중요한 불확실성이 존재한다고 결론을 내리는 경우, 우리는 연결재무제표의 관련 공시에 대하여 감사보고서에 주의를 환기시키고, 이들 공시가 부적절한 경우 의견을 변형시킬 것을 요구받고 있습니다. 우리의 결론은 감사보고서일까지 입수된 감사증거에 기초하나, 미래의 사건이나 상황이 연결회사의 계속기업으로서 존속을 중단시킬 수 있습니다.&cr;ㆍ공시를 포함한 연결재무제표의 전반적인 표시와 구조 및 내용을 평가하고, 연결재무제표의 기초가 되는 거래와 사건을 연결재무제표가 공정한 방식으로 표시하고 있는지 여부를 평가합니다.&cr;ㆍ연결재무제표에 대한 의견을 표명하기 위해 기업의 재무정보 또는 그룹내의 사업활동과 관련된 충분하고 적합한 감사증거를 입수합니다. 우리는 그룹감사의 지휘, 감독 및 수행에 대한 책임이 있으며 감사의견에 대한 전적인 책임이 있습니다.&cr;&cr;우리는 여러 가지 사항들 중에서 계획된 감사범위와 시기 그리고 감사 중 식별된 유의적 내부통제 미비점 등 유의적인 감사의 발견사항에 대하여 지배기구와 커뮤니케이션합니다.&cr;&cr; 또한, 우리는 독립성 관련 윤리적 요구사항들을 준수하고, 우리의 독립성 문제와 관련된다고 판단되는 모든 관계와 기타사항들 및 해당되는 경우 관련 제도적 안전장치를 지배기구와 커뮤니케이션한다는 진술을 지배기구에게 제공합니다.&cr; &cr;5. 감사(검토)일정(제36기) 구분 일정 1분기 2018년 04월 23일 ~ 2018년 04월 25일 반기 2018년 07월 23일 ~ 2018년 07월 25일 3분기 2018년 10월 29일 ~ 2018년 10월 31일 결산 2019년 01월 23일 ~ 2019년 01월 25일 2019년 02월 28일 ~ 2019년 03월 05일 &cr;6. 내부회계관리제도&cr;(1) 감사위원회의 내부회계관리제도 평가&cr;- "2018년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 당사의 내부회계관&cr;리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적&cr;으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 평가하고 2019년 1월 18일 이사회에 보&cr;고하였습니다.&cr; (2) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토 우리는 첨부된 대성홀딩스주식회사의 2018년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태 보고서를 작성할 책임은 대성홀딩스주식회사의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태 보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2018년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.”고 기술하고 있습니다.&cr;&cr;우리는 내부회계관리제도 검토기준에 따라 검토를 실시하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 경영진이 제시한 내부회계관리제도의 운영실태 보고서에 대하여 회계감사보다는 낮은 수준의 확신을 얻을 수 있도록 검토절차를 계획하고 실시할 것을 요구하고 있습니다. 검토는 회사의 내부회계관리제도를 이해하고 경영진의 내부회계관리제도의 운영실태보고내용에 대한 질문 및 필요하다고 판단되는 경우 제한적 범위 내에서 관련 문서의 확인 등의 절차를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;회사의 내부회계관리제도는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 한국채택국제회계기준에 따라 작성한 재무제표의 신뢰성에 대한 합리적인 확신을 줄 수 있도록 제정한 내부회계관리규정과 이를 관리ㆍ운영하는 조직을 의미합니다. 그러나내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 적발하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 내부회계관리제도의 운영실태보고 내용을 기초로 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있다는 점을 고려하여야 합니다.&cr; 경영진의 내부회계관리제도 운영실태 보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.&cr;&cr;이 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 공인회계사 박태영 입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회의 구성 개요&cr;보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 제36기 정기주주총회 시 신규 사외이사 선임등으로 인해 사내이사 2명, 사외이사 3명 등 총 5명으로구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.&cr;&cr;2) 이사회의 권한 내용&cr;- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회에서 위임받은 사항, 회사경영&cr; 의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요사항을 심의 정한다.&cr;- 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다.&cr;- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 &cr; 부당한 방법으로 처리하거나 할 우려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 &cr; 관련 자료의 제출,조사 및 설명을 요구할 수 있다.&cr;- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 있&cr; 다.&cr;- 이사회의 의장은 정관 제37조 2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다&cr; &cr;3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr; - 2019년 3월 12일 주주총회 소집공고를 통해 제36기 정기주주총회에서 선임된 이 사후보의 인적사항을 공시하였습니다. - 2019년 3월 29일 정기주주총회에서 선임된 이사에 대하여 추천인은 이사회 입니 다. &cr; 4) 주요 의결 사항 등&cr;○ 이사회 의결 사항 회&cr;차 개최&cr;일자 의안&cr;내용 가결&cr;여부 비 고 1&cr;2&cr;3&cr;4&cr;&cr;5&cr;6&cr;&cr;7&cr;8&cr;9&cr;10&cr;11&cr;12&cr;13&cr;14&cr;15&cr;16&cr;17&cr;18&cr;19&cr;20&cr;&cr; 21&cr; &cr; 22 2018.01.24&cr;2018.01.31&cr;2018.02.12&cr;2018.02.23&cr;&cr;2018.02.28&cr;2018.03.08&cr;&cr;2018.03.13&cr;2018.06.26&cr;2018.07.11&cr;2018.07.20&cr;2018.08.16&cr;2018.09.03&cr;2018.12.05&cr;2018.12.13&cr;2018.12.17&cr;2019.01.22&cr;2019.02.13&cr;2019.02.15&cr;2019.02.27&cr;2019.02.28&cr;&cr;2019.03.08&cr;&cr; 2019.03.21 제35기(2017년도)재무제표 승인의 건&cr;제11회 무보증 공모사채 발행의 건&cr;부의 안건 : 내부회계관리 운영실태 보고&cr;제1호의안 : 제35기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 제35기 현금배당의 건&cr;한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건&cr;제1호 안건 : 제35기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제2호 안건 : 전자투표제도 도입의 건&cr;제35기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;타 법인 출자의 건(신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합)&cr;타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합)&cr;일반대 차입한도 연장의 건(신한은행)&cr;타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 )&cr;자산양수도의 건(교육콘텐츠사업부)&cr;유런넷 원격평생교육시설 이전신고의 건&cr;타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 )&cr;내부회계관리규정 개정&cr;제36기(2018년도)재무제표 승인의 건&cr;부의 안건 : 내부회계관리 운영실태 보고&cr;약정부할인어음외 신규 및 증액&cr;한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건&cr;제1호의안 : 제36기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 제36기 현금배당의 건&cr;제1호안건: 제36기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제2호안건: 전자투표제도 도입의 건&cr; 제36기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr;가결&cr; 가결 이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이상총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 5명중 5명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이상총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr;이사총수 4명중 4명참석&cr; 이사총수 4명중 4명참석 ※ 이상엽 감사위원회 위원(사외이사)은 일신상의 사유로 2018.04.25기준으로 중도 퇴임 하였습니다.&cr; (참조: 2018.04.25 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시)&cr; ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; ※ 작성기준일(2019.04.01) 이사회는 총5명으로(사내이사2명,사외이사3명)으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;○ 사외이사의 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반 여부 회차 개최일자 의안내용 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김영훈&cr;(출석률:100.0%) 김정주&cr;(출석률:100.0%) 조성표&cr;(출석률:100.0%) 장순흥&cr;(출석률:100.0%) 이상엽&cr;(출석률: 100.0%) 찬반여부 1 2018.01.24 제35기(2017년도)재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2018.01.31 제11회 무보증 공모사채 발행의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2018.02.12 부의 안건 : 내부회계관리 운영실태 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2018.02.23 제1호의안 : 제35기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 제35기 현금배당의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2018.02.28 한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2018.03.08 제1호 안건 : 제35기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제2호 안건 : 전자투표제도 도입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2018.03.13 제35기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2018.06.26 타 법인 출자의 건(신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 9 2018.07.11 타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 10 2018.07.20 일반대 차입한도 연장의 건(신한은행) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 11 2018.08.16 타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 12 2018.09.03 자산양수도의 건(교육콘텐츠사업부) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 13 2018.12.05 유런넷 원격평생교육시설 이전신고의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - 14 2018.12.13 타 법인 출자의 건(대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 ) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 15 2018.12.17 내부회계관리규정 개정 찬성 찬성 찬성 찬성 - 16 2019.01.22 제36기(2018년도)재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - 17 2019.02.13 부의 안건 : 내부회계관리 운영실태 보고 찬성 찬성 찬성 찬성 - 18 2019.02.15 약정부할인어음외 신규 및 증액 찬성 찬성 찬성 찬성 - 19 2019.02.27 한국산업은행 일반자금대출 한도 연장의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - 20 2019.02.28 제1호의안 : 제36기 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건&cr;제2호의안 : 제36기 현금배당의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - 21 2019.03.08 제1호안건: 제36기 정기주주총회 소집에 관한 건&cr;제2호안건: 전자투표제도 도입의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - 22 2019.03.21 제36기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 - ※ 이상엽 감사위원회 위원(사외이사)은 일신상의 사유로 2018.04.25기준으로 중도 퇴임 하였습니다.&cr; (참조: 2018.04.25 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시)&cr; ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; ※ 작성기준일(2019.04.01) 이사회는 총5명으로(사내이사2명,사외이사3명)으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;5) 이사회내의 위원회 구성현황 &cr;- 감사위원회 : 감사위원회 설치를 정관에 승인하고, 감사위원회 위원은 주주총회 에서 선임함 &cr;&cr;- 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; : 당사는 사외이사후보 추천위원회가 별도로 설치되어 있지 않습니다.&cr;&cr;- 감사위원회 위원 현황 성 명 주 요 경 력 회계,재무전문가 여부 사외이사 여부 조성표&cr;(감사위원회 위원장) 경북대학교 경영학부 교수&cr;한국회계학회 상임이사 상법 시행령 제37조 2항 제2호 충족&cr;(회계분야 석사 학위 소지 + &cr;연구원 및 교수 경력 5년 이상) 사외이사(2017.03.24 재선임) 장순흥&cr;(감사위원회 위원) 제24대 한국원자력학회 회장&cr;한동대학교 총장 - 사외이사(2018.03.28 재선임) 조병관&cr;(감사위원회 위원) 미국캘리포니아주립대 책임연구원&cr;現)카이스트 생명과학과 교수 - 사외이사(2019.03.29 신규선임) ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; &cr; - 감사위원회 활동내역 : 감사위원회는 분기, 반기, 년결산에 관한 감사를 실시하고 반기 및 년결산보고서를 검토, 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 이사회에 보고함 &cr; 6)이사회의 독립성 성 명 직 위 추천인 주요경력 활동분야 최대주주등과의&cr;거래 선임배경 임기&cr;(만기일) 연임(횟수) 김영훈 대표이사 이사회 서울대 법과대졸&cr;대성홀딩스 회장 업무총괄 본인 경영에 대한 전문지식 및 &cr;다양한 경험을 바탕으로 &cr;회사 업무를 효율적으로 수행하기 위함. 3년&cr;(2021.03.28) 연임(7) 김정주 대표이사 이사회 세계기독교여자절제회 수석부회장&cr;연세대학교 용재특임교수 업무총괄 친인척 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 &cr;안정적으로 수행하기 위함 3년&cr;(2022.03.29) 연임(6) 조성표 사외이사 이사회 경북대학교 경영학부 교수&cr;한국회계학회 상임이사 감사위원회 위원장 - 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 3년&cr;(2021.03.28) 연임(4) 장순흥 사외이사 이사회 제24대 한국원자력학회 회장&cr;한동대학교 총장 감사위원회 위원 - 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 3년&cr;(2020.03.24) 연임(4) 조병관 사외이사 이사회 미국캘리포니아주립대 책임연구원&cr;現)카이스트 생명과학과 교수 감사위원회 위원 - 다양한 경험을 바탕으로 회사 업무 &cr;전반에 대한 조언자의 역할 3년&cr;(2022.03.29) 신규선임 ※ 당사의 선임된 이사는 이사회의 추천을 통하여 선임되었습니다.&cr; ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr;※ 김정주 사내이사(대표이사)는 제36기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.&cr; 7)사외이사 교육실시 현황 2019년 02월 13일대성홀딩스(주)전원참석(2명)-외부감사제도 주요 개정 내용 설명 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 &cr;8)사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계처리부서 4 차장2명,과장1명,계장1명(평균11년) 내부회계관리제도 관련 제반 활동 자금운영부서 3 차장1명,계장2명(평균10년) 자금관리 업무 등 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 2001년 9월 29일 임시주주총회에서 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치를 &cr;위한 정관을 승인하였으며, 해당 공시서류작성 기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;1) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상 세한 내용은 다음과 같습니다. - 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr;- 회의의 목적,이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.&cr;- 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다.&cr;- 회사의 중요한 회의 참석 및 보고청취 - 회사의 업무집행과 이사의 직무집행을 감독한다.&cr;- 이사의 직무집행을 감사한다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요&cr;구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사한다. 2) 감사위원회(감사)의 인적사항&cr; [2019.04.01] 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 비 고 조성표 경북대학교 경영학부 교수&cr;한국회계학회 상임이사 사외이사(2017.03.24 재선임) 감사위원회 위원장 장순흥 제24대 한국원자력학회 회장&cr;한동대학교 총장 사외이사(2018.03.28 재선임) 위원 조병관 미국캘리포니아주립대 책임연구원&cr;現)카이스트 생명과학과 교수 사외이사(2019.03.29 신규선임) 위원 ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; &cr;나. 감사위원회 위원의 독립성&cr; [2019.04.01] 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(조성표 1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr;- 당사는 상법 제542의11, 제542조의12등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하였습니다.&cr;&cr;-당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.&cr;&cr;다. 감사(감사)위원회 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사위원회 위원의 성명 조성표&cr;(출석률: 100%) 장순흥&cr;(출석률: 100%) 이상엽&cr;(출석률 : 100%) 찬 반 여 부 1 2017.02.13 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2 2018.02.12 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 찬성 3 2019.02.13 보고 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 찬성 찬성 - ※ 이상엽 감사위원회 위원(사외이사)은 일신상의 사유로 2018.04.25기준으로 중도 퇴임 하였습니다.&cr; (참조: 2018.04.25 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시)&cr; ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다. (참조: 2019.03.29 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시) &cr; ※ 작성기준일(2019.04.01) 이사회는 총5명으로(사내이사2명,사외이사3명)으로 구성되어 있습니다.&cr; &cr;라. 감사위원회 교육실시 현황 2019년 02월 13일대성홀딩스(주)전원참석(2명)-외부감사제도 주요 개정 내용 설명 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마.감사위원회 지원조직 현황 회계처리부서4차장2명,과장1명,계장1명(평균13년)내부회계관리제도 관련 제반 활동자금운영부서3차장1명,계장2명(평균10년)자금관리 업무 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바.준법지원인 지원조직 현황 ---- 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 [해당사항없음] ※상법 제542조 13에 따라 자산총액 5천억원 이상 상장법인이 준법지원인을 선임하는 것을 규정하고 있으나, 당사의 경우 자산규모는 3,966억원(2018년말 기준)으로 해당사항이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 &cr;- 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;&cr;나. 소수주주권의 행사여부 &cr;- 소수주주권의 행사여부공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr;&cr;다. 경영권 경쟁 &cr;- 경영권 경쟁공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2018년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김영훈최대주주보통주6,419,37939.906,419,37939.90-(주)알앤알계열회사보통주5,283,75732.845,283,75732.84-보통주11,703,13672.7411,703,13672.74------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 &cr; 2. 최대주주변동 내역 최대주주 변동내역 2018년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2005년 04월 12일김영훈1,229,09039.07--2005년 10월 10일김영훈6,145,45039.07액면분할-2006년 02월 28일김영훈6,146,45039.07--2007년 03월 26일김영훈6,269,37939.07주식배당-2007년 05월 07일김영훈6,419,37940.01장내매수-2009년 06월 01일김영훈6,419,37939.90소규모합병- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ○ 최대주주 관련 사항 최대주주 직위 주요경력(최근5년간) 비 고 기간 경력사항 겸임현황 김영훈 대성홀딩스&cr;회장 2005~&cr;현재 세계에너지협의회(WEC) 회장&cr;제7차 세계물포럼 조직위원회 부위원장&cr;제22차 대구세계에너지총회 조직위원회 대외협력 공동위원장&cr;산업통상자원부 제2기 에너지위원회 위원&cr;한중국제 교류재단 자문위원&cr;전국경제인연합회 문화산업특별위원회 위원장 대성에너지(주) 대표이사 외&cr;&cr;※계열사 겸임현황은 Ⅷ.임원및직원등에 관한 사항 참조 - 3. 주식 소유현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영훈6,419,37939.90%(주)알앤알5,283,75732.84%신영자산운용(주)810,1935.04%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 우리사주조합 - ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2018.12.31 기준 당사 명의개서대행기관인 KB국민은행 증권대행부에서 제공한 주식소유분포현황을 기준으로 작성한 것임&cr;&cr;4. 소액주주현황 소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 2,47819.75%3,177,62919.75% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 ※ 상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2018.12.31 기준 당사 명의개서대행기관인 KB국민은행 증권대행부에서 제공한 주식소유분포현황을 기준으로 작성한 것임 5.주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) &cr;①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 &cr; 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)&cr; 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")에 따른 지주회사로서 공정거래법상 자회사 지분율 요건을 충족&cr; 하기 위하여 자회사 주식을 추가적으로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식&cr; 을 현물출자 받는 경우 당해 주식을 소유한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식&cr;② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식&cr;2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 &cr; 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 이를 불특정 다수인&cr; 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 &cr;③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제 4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음 할 수 있다.&cr;④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회결의로 정한다.&cr;⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후3월이내에 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권외 8종 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행팀 6.주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 천주) 종 류 2018년 9월 2018년 10월 2018년 11월 2018년 12월 2019년 1월 2019년 2월 보통주 최 고 7,400 7,360 6,560 6,530 6,490 6,690 최 저 7,180 6,150 6,350 6,310 6,180 6,490 평 균 7,290 6,838 6,447 6,399 6,302 6,552 거래량 최 고 12,865 28,351 14,387 15,901 25,147 285,609 최 저 953 477 974 1,722 3,444 2,144 월 간 5,981 8,808 4,024 5,470 11,981 22,824 &cr;&cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 2019년 04월 01일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영훈남1952.02대표&cr;이사등기임원상근대표이사&cr;회장서울대 법과대졸&cr;대성홀딩스 회장6,419,379-본인15년이상2021.03.28김정주여1949.10대표&cr;이사등기임원상근대표이사&cr;부회장세계기독교여자절제회 수석부회장&cr;연세대학교 용재특임교수--친인척15년이상2022.03.29장순흥남1954.05사외&cr;이사등기임원비상근-제24대 한국원자력학회 회장&cr;한동대학교 총장---3년이상2020.03.24조성표남1958.07사외&cr;이사등기임원비상근-경북대학교 경영학부 교수&cr;한국회계학회 상임이사---5년이상2021.03.28조병관남1973.01사외&cr;이사등기임원비상근-미국캘리포니아주립대 책임연구원&cr;現)카이스트 생명과학과 교수----2022.03.29황정호남1963.06부사장미등기임원상근지속성장&cr;추진실 실장서울대학교 경영학 석사(MBA)&cr;삼성생명보험주식회사 전무---3년이상-윤홍식남1959.08상무&cr;이사미등기임원상근경영지원&cr;총괄유원건설(주)&cr;대성에너지 CFO---15년이상- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.&cr;※ 김정주 사내이사(대표이사)는 제36기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다.&cr; ○ 임원겸직 현황&cr; [2018.12.31] 성명 겸직회사명 직위 김영훈 대성에너지㈜ 공동대표이사 대성청정에너지㈜ 각자대표이사 대성이앤씨㈜ 대성글로벌네트웍㈜ 대성큐㈜ 대성창업투자㈜ (주)알앤알 대표이사 ㈜대성 사내이사 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성환경에너지㈜ 대성광영상해복장복식 유한회사 동사장 NEO FARM CO.,LTD Director DAESUNG AMERICA, INC. Director NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Director 김정주 ㈜대성 대표이사 대성청정에너지㈜ 사내이사 대성이앤씨㈜ 대성글로벌네트웍㈜ 대성창업투자(주) 대성큐㈜ (주)알앤알 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 대성환경에너지㈜ 기타비상무이사 대성광영상해복장복식 유한회사 동사 NEO FARM CO.,LTD Director DAESUNG AMERICA, INC. Director NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD Director &cr;○직원 현황 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 경영지원본부남17-43214.81,71081-경영지원본부여7---72.721030-IT사업부남18-1-1971,13160-IT사업부여4---4715539-교육콘텐츠남4---44.120351-교육콘텐츠여1-1-23.57035-51-63575.33,47961- 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 비고 기간의&cr;정함이 없는&cr;근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 ※상기 임원 및 급여 등은 등기임원을 제외한 사항입니다. &cr;○미등기임원 보수 현황 2018년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2281140- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사53,000사외이사포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 이상엽 감사위원회 위원(사외이사)은 일신상의 사유로 2018.04.25기준으로 중도 퇴임 하였습니다.&cr;(참조: 2018.04.25 "사외이사의 선임·해임또는 중도 퇴임에 관한 신고"공시)&cr;※ 조병관 감사위원회 위원(사외이사)은 제36기 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.&cr;&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 51,669823- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 보수 총액 부분 퇴임이사 포함&cr; 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 21,604802-36521-3------- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영훈대표이사1,447- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영훈 근로소득 급여 1,260 - 이사보수지급기준에 따라 수행직무의 가치를 반영하여1월~3월까지 연간급여 총액 1,200백만원의 1/12인 &cr;100백만원을 매월 지급하였고 4월~12월까지 연간급여총액 1,272백만원의 1/12인 106백만원을 매월 지급하였음&cr;&cr;- 회사기준에 따라 배우자 건강검진비 6백만원 지원 상여 187 - 2017년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간&cr;성과에 대한 경영성과격려금을 지급하였음&cr;&cr;- 성과급은 이사상여지급기준을 바탕으로&cr;경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사의 기여도 &cr;등의 비계량지표의 목표달성 수준을 감안하여 &cr;월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함&cr;&cr;- 내부적으로는 임직원의 역량강화와 역동적인 조직문화 형성에 리더십을 발휘하셨고, 대외적으로는 다양한 해외활동으로 새로운 패러다임에 따른 회사의 글로벌 비전을 제시한 점을 종합적으로 고려함 주식매수선택권&cr;행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영훈대표이사1,447- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 1,260 - 이사보수지급기준에 따라 수행직무의 가치를 반영하여1월~3월까지 연간급여 총액 1,200백만원의 1/12인 100백만원을 매월 지급하였고 4월~12월까지 연간급여총액 1,272백만원의 1/12인 106백만원을 매월 지급하였음&cr;&cr;- 회사기준에 따라 배우자 건강검진비 6백만원 지원 상여 187 - 2017년 대성홀딩스㈜ 등기이사 재직기간&cr;성과에 대한 경영성과격려금을 지급하였음&cr;&cr;- 성과급은 이사상여지급기준을 바탕으로&cr;경영성과 창출을 위한 리더십 발휘, 회사의 기여도 &cr;등의 비계량지표의 목표달성 수준을 감안하여 &cr;월급여의 0%~200% 범위내에서 지급함&cr;&cr;- 내부적으로는 임직원의 역량강화와 역동적인 조직문화 형성에 리더십을 발휘하셨고, 대외적으로는 다양한 해외활동으로 새로운 패러다임에 따른 회사의 글로벌 비전을 제시한 점을 종합적으로 고려함 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단&cr;- 기업집단의 명칭 : "대성"&cr; 당사는 2016년 04월 01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 제외되었습니다. &cr; [2018.12.31 현재] 업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인 금융업 1 대성창업투자(주) - - 석유가스 등 에너지업 3 대성산업(주) 서울에너지자원(주)&cr; (주)가하이엠씨 - 전기가스업&cr;(도시가스제조 및 &cr;판매, 열병합발전소 등) 21 대성에너지(주)&cr;서울도시가스(주)&cr;&cr; 강북도시가스서비스(주)&cr;강서도시가스(주)&cr;경기도시가스(주)&cr;대성청정에너지(주)&cr;관악도시가스서비스(주)&cr;남부도시가스이엔지(주)&cr;대성환경에너지(주)&cr;마포도시가스이엔지(주)&cr;서경에너지서비스(주)&cr;서부도시가스서비스(주)&cr;서울씨엔지(주)&cr;서현이엔지(주)&cr;용산도시가스이엔지(주)&cr;유광에너지(주)&cr;은평도시가스이엔지(주)&cr;일산도시가스이앤지(주)&cr;(주)덕양도시가스서비스&cr;(주)해피그린서비스&cr;디에스파워(주) - 건설업&cr;(배관공사,토목공사 등) 6 - 대성글로벌네트웍(주)&cr;대성이앤씨(주)&cr; (주)남곡이지구&cr; (주)에스필&cr; 지알이에스(주)&cr; 대성물류건설(주) - 제조업&cr;(산소,필터,가스메타기,&cr;보일러 등) 6 - 대성계전(주)&cr;대성나찌유압공업(주) &cr; 대성히트펌트(주)&cr;한국캠브리지필터(주)&cr;(주)에이원&cr;대성쎌틱에너시스(주) - 기 타&cr;(관광, 경영자문, &cr;서비스 등) 48 대성홀딩스(주) -&cr;홀딩스 계열&cr; 굿가든(주)&cr; 대성에너지제1서비스(주)&cr;대성에너지제2서비스(주)&cr;대성에너지제3서비스(주)&cr; 대성에너지제5서비스(주)&cr;대성에너지제6서비스(주)&cr;대성에너지제7서비스(주)&cr; 대성홀딩스(주) - 대성산업 계열&cr; 문경새재관광(주)&cr; 서울도시개발(주)&cr;서울도시미디어(주)&cr; 에스씨지솔루션즈(주)&cr; 피델리(주) &cr; 한국인터넷빌링(주)&cr; (유)영컨설팅&cr; (주)가하컨설팅&cr; (주)대성&cr; (주)대성아트센터&cr; (주)대성지주&cr; (주)알앤알&cr;(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr; (주)파주영농&cr; 에스씨지랩(주) &cr;대성큐(주)&cr;지알엠(주)&cr; 한국물류용역(주)&cr;대성씨앤에스(주)&cr; 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사&cr;디에스이앤이(주) 4C NETWORKS CO., LTD&cr;BLOMS INC. &cr;DAESUNG AMERICA INC.&cr; DAESUNG AUSTRALIA PTY., LTD.&cr; DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr;DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr; 대성기계소주유한공사&cr; DS NEM CO., LTD.&cr; KOREAN DREAM LLC.&cr;NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&cr;NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.&cr; SCGAU PTY., LTD.&cr;SCG RESOURCES INC.&cr;SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&cr;SER E&P INC.&cr;SHINE CHILE CO., LTDA.&cr;SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr;JERMIAH111.,LLC 합 계 85 5 62 18 ※ 상호명 변경 : (주)대성지주 → (주)대성합동지주(2011.01.14)&cr; (주)가하아이에스디 → (주)대성지주(2011.01.14) 대구도시가스(주) → 대성에너지(주)(2011.03.21) &cr; 대구에너지환경(주) → 대성에너지환경(주)(2011.03.29) &cr; 알앤 알건설(주) → (주)알앤알(2011.07.13)&cr; (유)상신기획 → (주)대성아트센터(2011.08.03)&cr; (주)알파서비스 → 대성에너지제1서비스(주)(2012.04.05)&cr; (주)베타서비스 → 대성에너지제2서비스(주)(2012.04.05)&cr; (주)감마서비스 → 대성에너지제3서비스(주)(2012.04.05)&cr; 대성에너지환경(주) → 대성환경에너지(주)(2012.04.06)&cr; 경북도시가스(주) → 대성청정에너지(주)(2013.03.21)&cr; 대성에너시스(주) → 대성히트펌프(주)(2013.03.28)&cr; 서울도시광산자원(주) → 에스앤네트웍스(주)(2014.05.30)&cr; 디큐브바피아노(주) → 디큐브이탈리아노(주)(2016.05.27) ※ 피델리(주)는 2014.01.16에 계열편입되었으며, 대성초저온이엔지(주)는 2014.01.24일 계열제외 되었습니다. &cr;※ 대성씨앤에스(주)는 2014.02.03에 계열회사에서 제외되었으며, FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr; ※ 서울도시미디어(주)는 2014.06.14에 계열회사로 편입되었으며, (주)제이씨알은 2014.06.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 에쓰씨지랩(주)는 2014.08.01에 계열회사로 편입되었으며, SUZHOU DAESUNG HYDRAULIC MACHINERY CO., LTD.는 2014.09.04에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ SEOUL CITY GAS CO., LTD. ETHIOPIA BRANCH는 2014.09.30에 계열회사에서 제외되었으며, SCGC INC. 는 2014.11.18에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ (주)나우필은 2015.01.09에, (주)에픽셀은 2015.01.20에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ 대성기계소주유한공사는 2015.01.26, 가산브이프로젝트금융투자(주)는 2015.03.17일에 각각 계열 제외 되었습니다.&cr;※ 대성산업가스(주), 서울냉열(주), DAESUNG GUANGZHOU GASES CO., LTD, DAESUNG HEFEI GASES CO., LTD.는 2015년 3월 23일에 계열 제외되었으며, LOBA CO.,LTD., PUREN CO.,LTD.(구, RUWAN GENERAL MERCHANTS CO.,LTD.)는 2015.03.31에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ 라파바이오(주), 대성엘앤에이(주), 포디알에스(주), 제이헨(주)는 2015.05.19에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 대성큐(주), 지알엠(주)는 2015.12.01에 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ JERMIAH111.,LLC는 미국현지 법인으로 2015.12.31 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr;※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr; ※ 대성홀딩스(주)는 서울지역의 대성합동지주 계열과 대구지역의 대성홀딩스&cr; 계열로 동일한 상호의 두 개의 법인이 있습니다.&cr; ※ 대성쎌틱에너시스(주)는 2016.08.26에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 디큐브한식저잣저리(주)는 2016.10.07에 계열회사에서 제외되었으며, INSONA &cr; ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr;※ 한국물류용역(주)(구. 대성엘앤에이(주))는 2017.03.24 계열회사에 편입되었습니다. &cr; ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr;※ (주)대성합동지주는 2017.08.01에 대성산업(주) 합병되었습니다.&cr; ※ 당사는 독점규제및공정거래에관한법률 제14조와 동법시행령 제17조 및 21조의&cr; 규정에 의거 2016.04.01기준 상호출자 및 채무보증제한기업집단에서 제외 되&cr; 었습니다.&cr; ※ 대성씨앤에스(주)는 2017.08.02에 계열회사 편입되었습니다. &cr; ※ 디큐브이탈리아노(주)는 2017.12.26 에 청산으로 계열회사 제외되었습니다.&cr; ※ 대성투자자문(주)는 2018.04.10에 계열회사에서 제외되었습니다. &cr;※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr; ※ 대성하이드로릭스(주)는 2018.06.07에 청산으로 계열회사 제외되었습니다. &cr;※ 디큐브시티뽀로로파크(주)는 2018.06.11에 청산으로 계열회사 제외되었습니다.&cr; ※ PT.SCG SOLUTIONS INDONESIA 는 2018.07.19 청산으로 계열회사 제외&cr; 되었습니다. &cr; ※ 글로리아트레이딩(주)는 2018.09.05에 청산으로 계열회사에서 제외되었습니다.&cr; ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.&cr; ※ (주)디엔에스피엠씨는 2018.11.15에 청산으로 계열회사 제외되었습니다.&cr; &cr; ■ 소속회사의 명칭 및 국내 계열회사( 67 개사) 법인등록번호 명 칭 법인등록번호 (유)영컨설팅 110114-0025632 대성계전(주) 110111-0555768 대성나찌유압공업(주) 110111-0575089 대성산업(주) 110111-4382612 대성홀딩스(주) -대성산업 계열 110111-4164359 대성히트펌프(주) 101111-4422707 대성물류건설(주) 110111-0577861 문경새재관광(주) 175411-0000421 (주)에스필 110111-1604902 (주)가하이엠씨 110111-0729503 (주)가하컨설팅 110111-0729438 (주)남곡이지구 131111-0151777 (주)대성아트센터 110111-4761808 대성씨앤에스(주) 110111-0648365 (주)대성지주 110111-2025511 (주)에이원 131411-0235468 (주)파주영농 284911-0090298 한국캠브리지필터(주) 110111-0405541 한국물류용역(주) 110111-2791295 서울도시가스(주) 110111-0360399 서울도시개발(주) 110111-2230558 한국인터넷빌링(주) 110111-1844912 서울에너지자원(주) 110111-2230574 서울씨엔지(주) 110111-4155861 농업회사법인 굿가든(주) 124411-0121468 지알엠(주) 124411-0168246 피델리(주) 285011-0257449 에스씨지솔루션즈(주) 110111-4225557 에스씨지랩(주) 110111-5481736 서울도시미디어(주) 110111-5246289 강북도시가스서비스(주) 110111-3742221 강서도시가스(주) 110111-4066175 경기도시가스(주) 285011-0153283 관악도시가스서비스(주) 110111-3814971 남부도시가스이엔지(주) 110111-3921742 (주)덕양도시가스서비스 285011-0142210 마포도시가스이엔지(주) 110111-4016526 서경에너지서비스(주) 110111-3719460 서부도시가스서비스(주) 110111-4017871 서현이엔지(주) 110111-3712844 용산도시가스이엔지(주) 110111-4019025 유광에너지(주) 110111-3708942 은평도시가스이엔지(주) 110111-3920497 일산도시가스이앤지(주) 285011-0142129 지알이에스(주) 110111-6042511 (주)해피그린서비스 110111-3708869 대성홀딩스(주) 170111-0017237 대성에너지(주) 170111-0387416 대성청정에너지(주) 171111-0004861 대성환경에너지(주) 170111-0267379 대성글로벌네트웍(주) 110111-2802654 대성이앤씨(주) 170111-0377516 대성창업투자(주) 170111-0031881 (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 110111-2258849 대성큐(주) 110111-5855824 (주)대성 110111-2656887 (주)알앤알 110111-2397580 대성에너지제1서비스(주) 170111-0290148 대성에너지제2서비스(주) 170111-0290156 대성에너지제3서비스(주) 170111-0290164 대성에너지제5서비스(주) 170111-0680000 대성에너지제6서비스(주) 170111-0680042 대성에너제제7서비스(주) 170111-0680018 대성쎌틱에너시스(주) 110111-0407141 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 110111-5095024 디에스파워(주) 110111-5079820 디에스이앤이(주) 134811-0218265 ※ 해외 계열회사 기재는 생략합니다 2. 계통도 [2018년 12월 31일 현재] (단위 : 주) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 대성&cr;산업 가하&cr;이엠씨 서울&cr;도시가스 서울&cr;도시개발 서울&cr;도시&cr;미디어 에스씨지&cr;솔루션즈 대성홀딩스&cr;-홀딩스&cr;계열 알앤알 피델리 강북도시가스서비스(주) 소유주 70,000 지분율 70% 강서도시가스(주) 소유주 60,000 지분율 60% 경기도시가스(주) 소유주 100,000 지분율 100% 관악도시가스서비스(주) 소유주 60,000 지분율 60% 굿가든(주) 소유주 2,122,381 지분율 96.33% 남부도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 지분율 80% 대성계전(주) 소유주 571,968 지분율 100% 대성글로벌네트웍(주) 소유주 1,477,000 지분율 100% 대성나찌유압공업(주) 소유주 93,500 지분율 55% 대성산업(주) 소유주 12,017,563 지분율 26.57% 대성씨앤에스(주) 소유주 300,000 지분율 100% 대성에너지(주) 소유주 19,600,000 400,000 지분율 71.27% 1.46% 대성에너지제1서비스(주) 소유주 40,000 지분율 100% 대성에너지제2서비스(주) 소유주 40,000 지분율 100% 대성에너지제3서비스(주) 소유주 40,000 지분율 100% 대성이앤씨(주) 소유주 820,473 203,605 지분율 80.12% 19.88% 대성창업투자(주) 소유주 18,862,855 지분율 47.16% 대성청정에너지(주) 소유주 1,200,000 지분율 100.00% 대성큐(주) 소유주 61,712 지분율 77.14% 대성환경에너지(주) 소유주 953,814 지분율 71.00% 대성히트펌프(주) 소유주 1,820,000 지분율 100% 마포도시가스이엔지(주) 소유주 40,000 지분율 40% 문경새재관광(주) 소유주 312,000 지분율 100% 서경에너지서비스(주) 소유주 55,000 지분율 55% 서부도시가스서비스(주) 소유주 80,000 지분율 80% 서울도시가스(주) 소유주 1,115,742 1,313,075 1,403 1,130,000 지분율 22.31% 26.26% 0.03% 22.60% 서울도시개발(주) 소유주 10,000 지분율 1.96% 서울씨엔지(주) 소유주 200,000 100,000 지분율 40% 20% 서울에너지자원(주) 소유주 207,072 지분율 50% 서현이엔지(주) 소유주 100,000 지분율 100% 에스씨지랩(주) 소유주 400,000 지분율 40% 용산도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 지분율 100% 유광에너지(주) 소유주 80,000 지분율 80% 은평도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 지분율 80% 일산도시가스이앤지(주) 소유주 60,000 20,000 지분율 60% 20% (주)가하이엠씨 소유주 630,000 지분율 100% (주)가하컨설팅 소유주 9,000 지분율 90% (주)남곡이지구 소유주 9,000 27,000 지분율 15% 45% (주)대성 소유주 100,000 지분율 100% (주)대성아트센터 소유주 1,960 지분율 98% (주)덕양도시가스서비스 소유주 60,000 지분율 60% (주)에스필 소유주 40,000 지분율 100% 지알엠(주) 소유주 7,058,190 지분율 100% 지알이에스(주) 소유주 500,000 지분율 100% (주)파주영농 소유주 399,800 지분율 99.95% (주)해피그린서비스 소유주 40,000 지분율 40% 대성물류건설(주) 소유주 200,000 지분율 100% 한국인터넷빌링(주) 소유주 6,226,698 지분율 98.40% 한국캠브리지필터(주) 소유주 30,000 지분율 50% 대성광영(상해)복장복식&cr;유한공사 소유주 ) 지분율 7.80% BLOMS INC. 소유주 281,000 지분율 100% DAESUNG AMERICA INC. 소유주 *) 지분율 64.29% DAESUNG AUSTRALIA&cr;PTY., LTD. 소유주 4,650,600 지분율 100% DAESUNG ENERGY &cr;RESOURCES INC. 소유주 19,006,309 지분율 100% DS NEM CO., LTD. 소유주 ) 지분율 100% KOREAN DREAM LLC. 소유주 *) 지분율 50% NEO FARM AUSTRALIA&cr;INC. 소유주 ) 지분율 65.23% NEO FARM &cr;NEWZEALAND INC. 소유주 ) 지분율 99.90% SCGAU PTY LTD. 소유주 27,424,676 지분율 100% SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 지분율 100% SCG SOLUTIONS&cr;THAILAND LTD. 소유주 39,199 지분율 48.99% SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 ) 지분율 99.99% SCG SOLUTIONS&cr;DALIAN CO.,LTD. 소유주 *) 지분율 100.00% 대성기계소주유한공사 소유주 ) 지분율 100% 대성쎌틱에너시스㈜ 소유주 2,680,123 지분율 51% 디에스파워㈜ 소유주 6,292,000 지분율 34.91% 제이알제12호기업구조조정부동산투자회사 소유주 6,000,000 지분율 46.88% 계열 회사 구 분 출 자 회 사 대성지주 에이원 영컨설팅 대성물류&cr;건설 디에스파워 서울&cr;에너지&cr;자원 코리아&cr;닷컴커뮤니&cr;케이션즈 Daesung&cr;America&cr; INC. 알앤알 대성&cr;에너지 대성산업(주) 소유주 21,759 58,260 지분율 0.05% 0.13% 대성홀딩스(주)(홀딩스 계열) 소유주 2,699,450 지분율 16.78% (주)대성지주 소유주 1,500 지분율 15% 디에스이앤이(주) 소유주 1,000,000 지분율 100% 한국물류용역(주) 소유주 1,600,000 지분율 100% (주)코리아닷컴&cr;커뮤니케이션즈 소유주 10,017 지분율 39.39% 대성에너지제5서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지제6서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지제7서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% JEREMIAH111 LLC 소유주 - 지분율 50.00% KOREAN DREAM LLC. 소유주 ) 지분율 50.00% SER E&P INC. 소유주 1,005,000 지분율 100% 주1) 대성광영(상해)복장복식유한공사는 (주)알앤알에서 미화 710,000달러&cr; (7.95%) 를 출자한 중국현지법인임&cr;주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 미화 1,800,000달러&cr; (64.29%)를 출자한 미국현지법인임(GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨) 주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,&cr; LTD.는 (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr;주4) DS NEM INC.는 대성산업(주)에서 출자한 해외현지법인임 주5) KOREAN DREAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한&cr; 몽골현지법인임 주6) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr;주7) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr;주8) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr; 출자한 해외현지법인임 주9) 대성큐(주)는 글로리아트레이딩(주)의 물적분할로 설립되었음&cr;주10) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 &cr; 현지 법인임 주11) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr;주12) (주)대성합동지주는 대성산업(주)와 합병되었음&cr;주 13) 에스앤네트윅스(주) 는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음 3. 타법인출자 현황 2018년 12월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 대성에너지2009.10.01경영참여194,005 19,600 71%163,716 - - - 19,600 71%163,716 653,695 13,169 대성청정에너지2010.09.08경영참여11,230 1,200 100%41,590 - - - 1,200 100%41,590 66,639 4,186 대성글로벌네트웍2003.06.18경영참여8,067 1,477 100%4,978 - - - 1,477 100%4,978 13,737 -115 대성이앤씨2010.12.27경영참여2,968 820 80%2,968 - - - 820 80%2,968 5,597 -1,809 대성창업투자2002.06.04경영참여21,657 18,862 47%19,968 - - - 18,862 47%19,968 50,776 1,603 대성환경에너지2004.05.31경영참여5,301 953 71%9,154 - - - 953 71%9,154 20,206 165 대성에너지제1서비스(주)2009.06.01경영참여659 40 100%659 - - - 40 100%659 2,448 -31 대성에너지제2서비스(주)2009.06.01경영참여953 40 100%953 - - - 40 100%953 2,446 -144 대성에너지제3서비스(주)2009.06.01경영참여758 40 100%758 - - - 40 100%758 2,026 -201 대성에너지제5서비스(주)2018.04.20경영참여900 - - - 180 900 - 180 100%900 1,148 -91 대성에너지제6서비스(주)2018.04.20경영참여900 - - - 180 900 - 180 100%900 1,062 -111 대성에너지제7서비스(주)2018.04.20경영참여900 - - - 180 900 - 180 100%900 1,304 -115 Daesung America Inc2009.06.01경영참여1,278 180 64%1,278 - - - 180 64%1,278 3,120 -204 코리안드림유한책임회사2008.06.24단순투자103 - 50%8 - - - - 50%8 30 10 서울도시가스2009.06.01단순투자29,950 1,130 22%214,082 - - 9,126 1,130 22%223,208 1,368,621 41,790 대구그린파워㈜2010.05.04단순투자12,273 1,454 5%7,118 - - -285 1,454 5%6,833 598,773 3,086 정보통신공제조합2009.06.01단순투자72 - -20 - - - - -20 - - Qualcomm Inc2009.06.01단순투자526 11 -765 - - -55 11 -710 - - ㈜비아이지2002.12.04단순투자73 21 13%72 - - - 21 13%72 - - ㈜대구시민프로축구단2001.10.31단순투자500 100 3%150 - - - 100 3%150 - - ㈜조선방송2011.02.28단순투자1,000 200 -1,000 - - - 200 0%1,000 - - 대구청정에너지㈜2016.12.12단순투자117 23 24%117 - - - 23 24%117 - - 대구그린에너지센터㈜2013.04.19단순투자840 332 7%1,115 - - -1,115 332 7%- 124,957 -7,252 설비공제조합1992.08.31단순투자173 - -49 - -49 - - -- - - 전기공사공제조합2002.06.20단순투자101 - -38 - - - - -38 - - 청운신용협동조합1997.10.28단순투자110 100 1%146 - - - 100 1%146 - - Jeremiah 1112015.12.31단순투자6 - 50%91 - 25 -19 - 50%97 195 -39 바이넥스트 CT2호 투자조합2008.01.04조합출자720 - 10%95 - -95 - - 0%- - - KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합2010.06.30조합출자1,000 - 13%1,070 - -1,070 - - 13%- - - 대성 CT 투자조합2011.07.18조합출자1,000 - 10%952 - 26 -234 - 10%744 7,361 -2,279 대성 상생 투자조합2011.12.08조합출자3,000 - 7%3,017 - - 35 - 7%3,052 42,788 491 연구개발특구 일자리창출투자펀드2012.10.25조합출자3,375 - 14%10,528 - -4,523 4,513 - 14%10,518 85,301 32,311 IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합2013.01.28조합출자500 - 10%486 - -180 -39 - 10%267 2,896 3,443 대성 세컨더리 투자조합2014.10.23조합출자1,000 - 20%3,648 - -400 -116 - 20%3,132 17,323 -578 IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 &cr; 코리아투자조합 2016.07.14조합출자800 - 13%1,136 - 27 -172 - 13%991 9,353 -637 K-Innovation 수산전문투자조합2016.09.12조합출자1,500 - 15%1,227 - 300 -83 - 15%1,444 11,029 -430 신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합2016.12.28조합출자800 - 29%1,304 - 600 -279 - 29%1,625 5,725 -976 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합2017.09.28조합출자650 - 13%620 - 650 -44 - 13%1,226 9,969 -124 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합2017.12.15조합출자1,100 -37%1,098 -3,300 -132 -37%4,266 11,733 -361 대성 블라썸 일자리 투자조합2018.10.24조합출자1,420 - 0%- - 1,420 -34 - 24%1,386 6,027 -85 대성 굿무비 투자조합2018.10.24조합출자400 - 0%- - 400 -2 - 6%398 6,815 -37 (주)나라비전1999.09.22단순투자350 730 15%- - - - 730 15%- 6,780 664 (주)에즈웰플러스2001.04.10단순투자398 400 10%216 -400 -216 - - 0%- - - 아주하이텍(주)1999.07.31단순투자1,100 727 15%600 - - -600 727 15%- 19,032 -3,182(주)웹케시2000.02.24단순투자250 54 1%225 -8 -34 1,218 46 1%1,409 37,134 5,500 (주)코모텍2000.12.19단순투자100 8 4%100 - - - 8 4%100 17,262 422 (주)조선미디어렙2014.03.10단순투자600 120 14%600 - - 490 120 14%1,090 60,374 -3(주)제이브이엠2011.04.01단순투자50 6 0%330 2 62 -135 8 0%257 176,737 8,159 Access Bio, Inc2011.05.31단순투자970 766 3%3,509 -199 -912 -167 567 2%2,430 94,840 -6,384한전기술(주)2015.12.24단순투자1,047 109 0%2,710 -109 -2,710 -- 0%- - - 한화케미칼㈜2018.04.10단순투자30 - --15 348 -55 15 0%293 15,231,475 160,445 (주)시터스2015.12.30단순투자251 107 4%251 - - -221 107 4%30 7,423 19 수퍼나노텍(주)2015.12.30단순투자382 160 10%382 - - -382 160 10%- 5,654 27 (주)지플러스생명과학2016.07.08단순투자500 6 4%500 - - 1,024 6 3%1,524 13,190 -3,830TRUELITE TRACE INC.2016.08.10단순투자553 1,079 3%553 - - -553 1,079 3%- 4,154 -9,922식신(주)2016.09.23단순투자- 18 6%- - - - 18 6%- 1,011 -2,175(주)에이치케이머티리얼즈2016.09.23단순투자239 29 8%239 - - 161 29 8%400 7,227 396 - -506,189 --33111,845 - -517,703 -- 법인명 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 상기 타법인출자중 대구그린파워(주)와 대구그린에너지센타(주)는 회사의 지분율&cr;이 20%미만이나 피투자회사에 대한 유의적인 영향역을 보유한 것으로 판단하여 관계기업투자로 분류하였으며, 그 외는 매도가능증권으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;※ 기초 또는 기말 현재 출자비율 5% 미만 또는 장부가액이 1억원 미만에 해당되는 출자 법인은 제외 하였습니다&cr; X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자와의 거래 ○ 매출 및 매입 등 거래 &cr; (단위:천원) 구분 당기 전기 매출 등(1) 매입 등(2) 매출 등(1) 매입 등(2) 서울도시가스㈜ 1,977,500 - 1,977,500 - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 3,549 221,213 5,455 225,917 (주)대성 3,774 192,697 7,029 196,771 대성투자자문(주) 1,205 - 5,303 - (주)알앤알 3,540 - 4,031 - 대성산업(주) - 11,559 - 42,510 대성계전(주) - 845,603 - 1,089,415 대성밸류인베스트먼트㈜ - - 509 - 대성큐 7,073 10,296 35,116 8,049 대구그린에너지센터㈜ (758,352) 2,241,179 6,735,340 2,068,784 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 11개 운영조합 2,370,628 - 2,707,041 - 기타 1,148,508 27,373 382,619 116,387 계 4,757,425 3,549,920 11,859,943 3,747,833 (1) 매출에는 재화와 용역, 배당금 및 기타수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 매입에는 재화와 용역에 대한 영업비용과 기타비용이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;- 상기 이외에 연결회사는 당분기 중 기타 특수관계자에게 3,636백만원(전기 : 5,131&cr;백만원)의 배당금을 지급하였습니다&cr;&cr;○ 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 &cr; (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 서울도시가스㈜ - - - - (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 325 20,153 322 20,261 (주)대성 344 32,145 341 36,746 대성투자자문(주) - - 329 - (주)알앤알 325 - - - 대성산업(주) - 1,390 - 894 대성계전(주) - 198,899 - 204,222 대성큐 - 11,326 2,249 8,854 대구그린에너지센터㈜ 229,983 488,736 1,545,000 691,307 연구개발특구 일자리창출투자펀드 외 11개 운영조합 5,710,241 - 8,464,092 - 기타 55,294 1,389,950 562,205 1,349,235 계 5,996,512 2,142,599 10,574,538 2,311,519 - 연결회사는 상기 외 종업원 대여금을 보유하고 있습니다.&cr;&cr;○ 특수관계자와의 자금거래 등&cr; (단위:천원) 특수관계자 구분 회사명 당기 전기 출자 회수 출자 회수 관계기업 KoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 - (500,000) - (1,562,500) 대성CT투자조합 - - - (379,487) 바이넥스트CT2호 투자조합 - (95,000) - - 연구개발특구일자리창출투자펀드 - (4,522,500) - (3,712,500) 신한은행-대성문화콘텐츠투자조합 600,000 - 600,000 - K-Innovation 수산전문투자조합 300,000 - - - 대성 세컨더리 투자조합 - (400,000) 1,000,000 (1,300,000) Jeremiah 111, LLC 25,393 - 113,907 - IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 - - 600,000 - IBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 - (300,000) - (630,000) 대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 650,000 - 650,000 - 대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 3,300,000 - 1,100,000 - 대성 블라썸 일자리 투자조합 1,420,000 - 대성 굿무비 투자조합 400,000 - 계 6,695,393 (5,817,500) 4,063,907 (7,584,487) 2. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;- 당사는 당기중 최대주주등을 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급금, 대여, 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속등 거래상의 신용위 험을 수반하는 직,간접적 신용공여를 제공한 내역이 없습니다.&cr;&cr;3. 기타 대주주와의 자산 양수 및 영업거래등&cr;- 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 :2018.12.31 ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 9 - - 기타(개인) - - - - 연결회사는 대구그린에너지센터(주) 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린에너지센터(주) 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;- 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;- 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 둥을 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 2. 주요공시 사항 및 변경 사항 신고일자 제 목 신고내용 세부내역 2018.08.02 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2018.03.13 - 매출액 또는 손익구조 30% 이상변경 공시 전년대비 당기순이익 37.8% 증가에 따른 공시 2018.02.22 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제11회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 500억&cr;발행금리 : 2.919% 2017.12.04 지분공시 최대주주등소유주식변동보고서 제출사유 : 주주변경 2017.12.04 지분공시 주식등의대량보유상황보고서(일반) 제출사유 : 주주변경 2017.12.04 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 주주변경 2017.11.24 지분공시 주식등의대량보유상황보고(일반) 제출사유 : 주주변경 2017.11.17 - 타법인주식및출자증권취득결정 제출사유 : 지분취득&cr;-발행회사: 대성청정에너지(주) / 취득금액 : 30,360백만원 2017.08.07 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 주주변경 2017.08.04 지분공시 주식등의대량보유상황보고 제출사유 : 주주변경 2017.08.04 지분공시 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서 제출사유 : 주주변경 2017.08.04 지분공시 최대주주등소유주식변동보고서 제출사유 : 주주변경 2017.07.05 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2017.06.02 지분공시 주식등의대량보유상황보고(일반) 제출사유 : 보유주식 주식담보 대출 변경에 따른 공시(연명) 2017.04.06 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2017.02.23 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제10회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 400억&cr;발행금리 : 2.302% 2016.03.02 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2016.02.24 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제9회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 600억&cr;발행금리 : 2.152% 2015.05.22 지분공시 주식등의대량보유상황보고(약식) 제출사유 : 지분변동에 따른 지분변동 공시(신영자산운용) 2015.03.04 발행공시 증권신고서 채권명칭 : 대성홀딩스 제8회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행&cr;모집가액 : 500억&cr;발행금리 : 2.420% 3. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제36기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.29) (1)제1호의안: 제36기(2018.01.01~2018.12.31)재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 &cr;※현금배당: 1주당 현금 250원(액면25%) &cr;(2)제2호의안: 정관일부 변경의 건 &cr;(3)제3호의안: 이사선임의 건 &cr; 제3-1호의안: 사내이사 선임의 건(1명) &cr; 제3-2호의안: 사외이사 선임의 건(1명) &cr;(4)제4호의안: 감사위원회 위원 선임의 건(1명) &cr; ※ 사외이사인 감사위원회 위원&cr;(5)제5호의안: 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr; 원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr; 원안대로 승인 - 제35기&cr;정기주주총회&cr;(2018.03.28) (1)제1호의안 :제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2)제2호의안 : 사내이사 선임의 건(1명)&cr;(3)제3호의안 : 사외이사 선임의 건(2명)&cr;(4)제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr; ※ 사외이사인 감사위원회 위원 &cr;(5)제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인 - 제34기&cr;정기주주총회&cr;(2017.03.24) (1) 제1호의안 : 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안 : 이사선임의 건(사외이사 1명)&cr;(3)제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(사외이사 1명)&cr;(4)제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 - 제33기&cr;정기주주총회&cr;(2016.03.25) (1) 제1호의안 : 제33기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안 : 사내이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr;(3) 제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 - 제32기&cr;정기주주총회&cr;(2015.03.27) (1) 제1호의안: 제32기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 25%)&cr;(2) 제2호의안: 정관일부 변경의 건&cr;(3) 제3호의안: 사내이사 선임의 건(사내이사 1명)&cr;(4) 제4호의안: 사외이사 선임의 건(사외이사 2명)&cr;(5) 제5호의안: 감사위원회 위원 선임의 건(2명)&cr;(6)제6호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 - 4. 중요한 소송사건 - 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr; (단위: 천원) 소송내용 원 고 피 고 소송가액 진행현황 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 5. 우발채무와 약정사항 : &cr; 가. 담보제공자산 &cr; (단위:천원, USD) 담보제공자산 담보권자 담보설정금액 내용 당기말 전기말 토지 및 건물 KB국민은행 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 23,067,000 &cr; USD 1,300,000 차입금담보설정 건물 수협은행 3,881,454 3,881,454 토지 및 건물 KEB하나은행 - 2,975,000 기계장치 등 KB국민은행 - 1,335,600 토지 및 건물 ㈜하이프라자, ㈜장인가구 900,000 900,000 임대보증금 계 27,848,454 &cr; USD 1,300,000 32,159,054 &cr; USD 1,300,000 &cr;- 상기 이외에 연결회사는 차입금과 관련하여 기계장치와 공급설비 등을 KEB하나&cr;은행 등에 한도액 26,833백만원(전기말: 29,618백만원)의 양도담보로 제공하고 있습&cr;니다.&cr;&cr;- 연결회사는 대구그린파워㈜ 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있는 대구그린파&cr;워㈜ 주식 1,454,760주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 자기자본유지의무 둥을&cr;제공하고 있습니다.&cr; &cr;- 또한 연결회사는 대구그린에너지센터(주) 차입금과 관련하여 회사가 보유하고 있&cr;는 대구그린에너지센터(주) 주식 332,000주를 대주단에 담보로 제공하고 있으며, 대&cr;구그린에너지센터(주)의 건설운영출자자 약정과 관련하여 의무이행을 담보 및 보장&cr;하기 위해 백지수표 8매를 대구그린에너지센터(주)에 견질 및 담보로 제공하고 있습&cr;니다. 한편, 화재보험 부보금액 13,389백만원을 수협은행에 차입금 담보로 제공하&cr;고 있습니다.&cr; 나. 계류중인 소송사건&cr; 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건의 내역은 다음과 같으며, 이러한 소송사건의 결과가 연결재무제표에 미치는 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr; (단위: 천원) 소송내용 원 고 피 고 소송가액 진행현황 손해배상 뱅크웰㈜ 대성홀딩스㈜ 외5 2,316,340 진행중 &cr; 다. 기타 약정사항 &cr;보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도거래 약정내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 금융기관 내역 한도약정액 당기말 전기말 대구은행 외 당좌차월약정(1) 11,500,000 12,806,900 신한은행 외 대출약정(2) 47,000,000 47,000,000 계 58,500,000 59,806,900 (1) 보고기간종료일 현재 전액 미사용하고 있습니다.&cr;(2) 보고기간종료일 현재 27,000백만원 미사용금액이 존재합니다.&cr; &cr; - 연결회사는 한국가스공사와의 천연가스수급계약과 관련하여 회사가 천연가스 매&cr;입대금을 지급기한까지 지불하지 못하는 등의 사유 발생시 천연가스 매출채권을 한&cr;국가스공사에게 양도하는 계약을 체결하고, 백지수표 1매를 견질로 제공하고 있습니&cr;다. &cr;- 연 결회사는 보 고기간종료일 현재 서울보증보험으로부터 6,410백만원의 보증보험&cr;을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;6. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;[해당사항 없음]&cr;&cr;7.작성기준 이후 발생한 주요 사항&cr; [단위:백만원,%] 회차 발행일 만기일 이자율 발행금액 상환일자 비고 제9회 2016.02.25 2019.02.25 2.152% 60,000 2019.02.25 ※ 제9회 무보증사채(600억)은 2019.02.25 만기 상환 하였습니다.&cr; 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후&cr;금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토&cr;의견 - 비 고 [해당사항없음] 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 [해당사항없음] 2. 전문가와의 이해관계 [해당사항없음]
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