KBI METAL CO., LTD.

Legal Proceedings Report • Feb 10, 2022

KBI메탈/파생상품거래손실발생/(2022.02.10)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		통화선도, 선물거래, 콜옵션(제3회 전환사채) 및 통화스왑거래
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	5,410,106,411
자기자본(원)	95,947,830,738
자기자본대비(%)	5.64
대기업해당여부	해당
3. 손실발생 주요원인		위험헷지 목적으로 거래한 파생상품(통화선도 및 선물)에 대해 원자재가격 상승 및 환율 상승으로인한 손실 발생
4. 손실발생일자		2022-02-10
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		1) 상기 손실누계잔액은 2021년 12월 31일 기준 환율(@1,185.50)로 평가한 평가이익, 평가손실 및 당기 파생상품 거래이익 및 손실금액을 가감한 수치임 - 통화선도 거래이익            742,525,650원   - 선물거래이익              17,054,696,712원 - 선물평가이익                 740,301,479원 - 콜옵션&통화스왑 평가이익     312,805,559원 *파생상품거래이익 소계(①)  18,850,329,400원 - 통화선도 거래손실          2,693,925,375원 - 통화선도 평가손실             80,000,000원 - 선물거래손실              19,544,696,762원 - 선물평가손실               1,863,801,311원 - 콜옵션&통화스왑 평가손실      78,012,363원 *파생상품거래손실 소계(②)  24,260,435,811원 *파생상품거래손실금액(②-①) 5,410,106,411원 2) 상기 "2. 손실발생내역" 중 "자기자본(원)"은 최근 사업연도말(2020년) 연결재무제표(K-IFRS)기준 자기자본 총액에서 현재까지 자본금 및 자본잉여금의 증감액을 합한 금액입니다. 3) 상기 손실발생일자"는 제36기(2021년말) 재무제표 기준(외부감사 전) 내부결산이사회 일자입니다. 4) 파생상품평가손실은 평가시점의 환율을 기준으로 현금유출이 없는 손실로서 파생상품의 미결제잔액을 평가하였으며, 환율변동에 따라 손실금액이 변동될 수 있음.
※관련공시	2021-05-17 전환사채권발행결정(제3회차)