HYUNDAI BNG STEEL CO., LTD

M&A Activity • Feb 28, 2022

합병등종료보고서 1.1 현대비앤지스틸 합병등 종료보고서 (자 산 양 수 도)

&cr&cr
금융감독원장 귀하	2022년 2월 28일
	&cr
회 사 명 :	현대비앤지스틸 주식회사
대 표 이 사 :	정 일 선
본 점 소 재 지 :	경상남도 창원시 성산구 적현로 124
	(전 화) 055 - 268 - 4114
	(홈페이지) http://www.hyundai-bngsteel.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원총괄 (성 명) 지재구
	(전 화) 02-3467-0085
&cr

Ⅰ. 일정

본 합병등 종료보고서는 2021년 12월 28일 제출한 주요사항보고서에 관한 사항으로, 현대비앤지스틸(주)(양수회사)가 현대제철(주)(양도회사)로 부터 "양도회사의 스테인리스(STS) 사업부문 관련 재고자산, 매출채권, 영업권"을 양수도하는 내용입니다. 보고일 현재 양수도 대금의 지급 정산이 완료됨에 따라 본 거래가 종료되었음을 보고합니다.&cr&cr1. 자산양수도 가액 및 내역&cr&cr회사와 양도회사 간에 자산양수도 가액은 다음과 같습니다.

구 분	용 도	자산양수가액(원)			비고
계약기준&cr(2021년 11월 30일)	정산기준&cr(2022년 1월 31일)	정산금액
---	---	---	---	---	---
매출채권	매출채권 및 받을어음	48,163,395,842	42,641,940,251	(-)5,521,455,591
재고자산 (저장품 제외)	스테인리스 제품의&cr생산 및 판매	74,328,297,919	59,463,702,000	(-)14,864,595,919
합계		122,491,693,761	102,105,642,251	(-)20,386,051,510

※ 상기 양수금액은 부가가치세, 제세공과금, 수수료 등의 부대비용을 포함하지 않은 금액입니다.&cr

회사는 계약과 동시에 다음의 방법에 따라 양수대금을 지급 및 정산 하였습니다.

구 분	일 자	금 액(원)
계약금	자산 매매계약 체결일	12,249,169,376
잔 금	2022년 2월 01일	110,242,524,385
정산금(주1)	2022년 2월 28일	(-)20,386,051,510
합 계		102,105,642,251

주1) 정산금(부가가치세 제외)은 2022년 2월 28일에 현대체절(주)에서 현대비앤지스틸(주)로 현금 지급 완료하였습니다.&cr&cr3. 주요 진행 일정

구 분	일 자
기준일	2021년 11월 30일
외부평가 계약일	2021년 12월 06일
외부평가 일정	2021년 12월 06일 ~ 2021년 12월 27일
자산양수도 결정일	2021년 12월 28일
자산양수도 계약체결일	2021년 12월 28일
주요사항보고서 제출일	2021년 12월 28일
등기 예정일	해당사항 없음
대금 지급일	2021년 12월 28일: 양수가액의 10%&cr2022년 2월 1일: 양수가액의 90%
거래대금의 정산 기준일	2022년 1월 31일
거래대금의 정산일	2022년 2월 28일

(주) 대금 지급일이 휴일일 경우 익영업일 지급

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

- 해당사항 없습니다.&cr

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

- 해당사항 없습니다.&cr

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.&cr

Ⅴ. 관련 소송의 현황

- 해당사항 없습니다.&cr

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.&cr

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보(단위 : 백만원)

구분	자산양수도 전(주1)	증가(감소)(주2)	자산양수도 후(주3)
자산	-	-	-
Ⅰ. 유동자산	500,152	-	500,152
매출채권및기타채권	146,509	42,642	189,151
재고자산	167,525	59,463	226,988
기타금융자산	163,669	(-)102,105	61,564
기타유동자산 등	22,449	-	22,449
Ⅱ. 비유동자산	248,937	-	248,937
자산총계	749,089	-	749,089
부채
Ⅰ. 유동부채	177,424	-	177,424
Ⅱ. 비유동부채	90,111	-	90,111
부채총계	267,535	-	267,535
자본	-	-	-
지배기업소유주지분	481,553	-	481,553
Ⅰ. 자본금	75,943	-	75,943
Ⅱ. 자본잉여금	993	-	993
Ⅲ. 기타자본	572	-	572
Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	404,046	-	404,046
비지배지분	-	-	-
자본총계	481,554	-	481,554

주1) 상기 자산양수도 전 요약재무정보는 최근 작성된 2021년 3분기 연결재무제표 (2021년 9월 30일)를 기준으로 작성되었습니다.&cr주2) 상기 자산양수도는 기타금융자산등(유동자산)으로 지급하여 매출채권 등(유동자산)을 양수하였습니다. 이에 재무정보의 변동이 없습니다.&cr주3) 자산양수도 후 재무정보는 본 자산양수도와 관련된 금액만 단순 가감한 내역으로 외부감사인의 감사 또는 검토결과에 따라 실제 재무정보와 차이가 발생할수 있습니다.