Risanamento

Capital/Financing Update • Nov 28, 2025

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Data/Ora Ricezione : 28 Novembre 2025 18:08:57

Oggetto : Informativa mensile ex art. 114 D. Lgs. 58/98

Testo del comunicato

Vedi allegato

INFORMATIVA MENSILE AI SENSI DELL'ART. 114, COMMA 5, D.LGS. N. 58/98 aggiornamento al 31 ottobre 2025

In ottemperanza alla richiesta trasmessa alla Società dalla Commissione Nazionale per le Società e la Borsa con lettera del 23 giugno 2017, ai sensi dell'art. 114 del D. Lgs. n.58/98, Risanamento S.p.A. rende note le seguenti informazioni riferite al 31 ottobre 2025.

1. Posizione finanziaria netta:

L'indebitamento netto è esposto in forma tabellare secondo i criteri previsti dagli "Orientamenti in materia di obblighi di informativa ai sensi del regolamento sul prospetti" (ESMA 32-382-1138 del 4.3.2021) che sono stati oggetto di apposito Richiamo di attenzione da parte della CONSOB (CONSOB – RA 5/21 del 29.4.2021).

La posizione finanziaria netta consolidata al 31 ottobre 2025 è quella evidenziata nel seguente prospetto:

	(valori in migliaia di euro)		31.10.25	30.09.25
A.	Disponibilità liquide		2	2
B.	Mezzi equivalenti a disponibilità liquide		17.834	18.680
C.	Altre attività finanziarie correnti		11.959	11.524
D.	LIQUIDITA'	(A + B + C)	29.795	30.205
E.	Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo)		410	307
F.	Parte corrente del debito finanziario non corrente		172	171
G.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO CORRENTE	(E + F)	582	478
H.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE	(G - D)	(29.213)	(29.727)
I.	Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito)		0	0
J.	Strumenti di debito		0	0
K.	Debiti commerciali e altri debiti non correnti		1.836	1.872
L.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO NON CORRENTE	(I + J + K)	1.836	1.872
M.	TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO	(H + L)	(27.377)	(27.855)

La Posizione finanziaria netta consolidata positiva al 31 ottobre 2025 è pari a 27,4 milioni di euro contro i 27,9 milioni di euro del mese precedente.

Si segnala che la posta "B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide" ricomprende circa 6,2 milioni di euro (come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.

La posizione finanziaria netta di Risanamento S.p.A. al 31 ottobre 2025 è quella evidenziata nel seguente prospetto:

	(valori in migliaia di euro)		31.10.25	30.09.25
A.	Disponibilità liquide		2	2
B.	Mezzi equivalenti a disponibilità liquide		16.932	18.139
C.	Altre attività finanziarie correnti		11.959	11.524
D.	LIQUIDITA'	(A + B + C)	28.893	29.664
E.	Debito finanziario corrente (inclusi gli strumenti di debito ma escluso punto F successivo)		20.972	20.774
F.	Parte corrente del debito finanziario non corrente		172	171
G.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO CORRENTE	(E + F)	21.144	20.945
H.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO CORRENTE	(G - D)	(7.750)	(8.719)
I.	Debito finanziario non corrente (escluso parte corrente e strumenti di debito)		0	0
J.	Strumenti di debito		0	0
K.	Debiti commerciali e altri debiti non correnti		1.836	1.872
L.	INDEBITAMENTO FINANZIARIO NON CORRENTE	(I + J + K)	1.836	1.872
M.	TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO	(H + L)	(5.914)	(6.847)

La Posizione finanziaria netta positiva di Risanamento S.p.A. al 31 ottobre 2025 è pari a 5,9 milioni di euro contro i 6,8 milioni di euro del mese precedente.

Si segnala che la posta "B. Mezzi equivalenti a disponibilità liquide" ricomprende circa 6,2 milioni di euro (come nel mese precedente) che sono vincolati e oggetto di garanzia.

C.F. 01916341207 – P.I. 12823420158 - REA 1587695 Capitale Sociale sottoscritto e versato euro 43.411.382,39

2. Posizioni debitorie scadute

Posizioni debitorie scadute del Gruppo

• Debiti commerciali

L'ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 ottobre 2025 è di 0,4 milioni di euro come al 30 settembre 2025. Alla data del 31 ottobre 2025 non vi sono posizioni in contenzioso.

• Debiti tributari

Alla data del 31 ottobre 2025 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.

• Debiti finanziari

Alla data del 31 ottobre 2025 non si segnalano debiti finanziari scaduti.

Alla data del 31 ottobre 2025 non sono in essere decreti ingiuntivi.

Posizioni debitorie scadute di Risanamento S.p.A.

• Debiti commerciali

L'ammontare dei debiti commerciali scaduti alla data del 31 ottobre 2025 è di 0,1 milioni di euro contro gli 0,2 milioni del 30 settembre 2025. Alla data del 31 ottobre 2025 non vi sono posizioni in contenzioso.

• Debiti tributari

Alla data del 31 ottobre 2025 non si segnalano debiti tributari e debiti di natura previdenziale scaduti.

• Debiti finanziari

Alla data del 31 ottobre 2025 non si segnalano debiti finanziari scaduti.

Alla data del 31 ottobre 2025 non sono in essere decreti ingiuntivi.

3. Rapporti tra le società del gruppo e le entità correlate

RAPPORTI PATRIMONIALI

31/10/2025

(euro/000)
DESCRIZIONE	Crediti Finanziari	Cassa	Crediti Commerciali	Pass. Finanziarie non correnti	Passività Finanziarie correnti	Debiti Commerciali
Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate		15.209	10		(274)	(684)
Totale		15.209	10		(274)	(684)
30/09/2025 (euro/000)
DESCRIZIONE	Crediti Finanziari	Cassa	Crediti Commerciali	Pass. Finanziarie non correnti	Passività Finanziarie correnti	Debiti Commerciali
Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate		15.627	10		(205)	(684)
Totale		15.627	10		(205)	(684)

RAPPORTI ECONOMICI

31/10/2025 (euro/000)

DESCRIZIONE	Ricavi	Altri Proventi	Costi per Servizi	Proventi Finanziari	Oneri Finanziari
Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate			(680)	143	(5)
Totale			(680)	143	(5)
30/09/2025 (euro/000)
DESCRIZIONE	Ricavi	Altri Proventi	Costi per Servizi	Proventi Finanziari	Oneri Finanziari
Società Collegate e Joint Venture Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate			(611)	132	(5)
Totale			(611)	132	(5)

4. Rapporti tra Risanamento S.p.A. e imprese controllate, collegate controllanti e correlate

RAPPORTI PATRIMONIALI

31/10/2025 (euro/000)

DESCRIZIONE	Crediti Finanziari	Cassa	Crediti Commerciali	Pass. Finanziarie non correnti	Passività Finanziarie correnti	Debiti Commerciali
Società Controllate Società Collegate			8.255		(20.562)	(7.986)
Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate		14.307	10		(274)	(684)
Totale		14.307	8.266		(20.836)	(8.671)

30/09/2025

DESCRIZIONE	Crediti Finanziari	Cassa	Crediti Commerciali	Pass. Finanziarie non correnti	Passività Finanziarie correnti	Debiti Commerciali
Società Controllate Società Collegate			6.925		(20.467)	(8.526)
Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate		15.086	10		(205)	(684)
Totale		15.086	6.935		(20.672)	(9.210)

RAPPORTI ECONOMICI

31/10/2025 (euro/000)

DESCRIZIONE	Ricavi	Altri Proventi	Costi per Servizi	Proventi Finanziari	Oneri Finanziari
Società Controllate Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate	1.070		(6.559) (680)	203 143	(351) (5)
Totale	1.07	0	(7.239)	346	(356)

30/09/2025 (euro/000)

DESCRIZIONE	Ricavi	Altri Proventi	Costi per Servizi	Proventi Finanziari	Oneri Finanziari
Società Controllate Società Correlate (Istituti di credito) Altre società Correlate	1.07	0	(6.559) (611)	203 132	(295) (5)
Totale	1.07	0	(7.170)	335	(300)

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dott. Silvio Di Loreto, dichiara, ai sensi del comma 2 dell'art. 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

Milano, 28 novembre 2025

Per informazioni: Investor Relator: Giuseppe Colli Tel. +39 02 4547551 Barabino & Partners S.p.A.: Sabrina Ragone s.ragone@barabino.it Carlotta Bernardi c.bernardi@barabino.it Tel. +39 02 72023535

C.F. 01916341207 – P.I. 12823420158 - REA 1587695 Capitale Sociale sottoscritto e versato euro 43.411.382,39