Korea Investment Holdings Co., Ltd

Proxy Solicitation & Information Statement • Mar 10, 2022

의결권대리행사권유참고서류 3.5 한국투자금융지주 의결권 대리행사 권유 참고서류 금융위원회 / 한국거래소 귀중 &cr;&cr;&cr; 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제152조(의결권 대리행사의 권유) 1항에 의거하여 참고서류 및 위임장용지를 제출합니다. 2022년 3월 10일 권 유 자: 성 명: 한국투자금융지주&cr;주 소: 서울특별시 영등포구 의사당대로 88&cr;전화번호: 02-3276-6400 작 성 자: 성 명: 허성만&cr;부서 및 직위: 경영지원실 차장&cr;전화번호: 02-3276-6400 &cr;&cr; &cr; <의결권 대리행사 권유 요약> 한국투자금융지주본인2022년 03월 10일2022년 03월 25일2022년 03월 15일미위탁제20기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보해당사항 없음--전자투표 가능한국예탁결제원(인터넷) https://evote.ksd.or.kr&cr;(모바일) https://evote.ksd.or.kr/m□ 정관의변경□ 이사의선임□ 감사위원회위원의선임□ 이사의보수한도승인□ 기타주주총회의목적사항 1. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항 가. 권유자 나. 회사와의 관계 다. 주총 소집공고일 라. 주주총회일 마. 권유 시작일 바. 권유업무&cr; 위탁 여부 2. 의결권 대리행사 권유의 취지 가. 권유취지 나. 전자위임장 여부 (관리기관) (인터넷 주소) 다. 전자/서면투표 여부 (전자투표 관리기관) (전자투표 인터넷 주소) 3. 주주총회 목적사항 I. 의결권 대리행사 권유에 관한 사항 1. 권유자에 관한 사항 한국투자금융지주보통주2,987,4795.36본인자기주식 등&cr;의결권제한 주식 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유주식수 소유비율 회사와의 관계 비고 한국투자금융지주 우선주 200,000 3.41 본인 자기주식 등&cr;의결권제한 주식 ※ 2021년 12월 31일 기준&cr;※ 상기 주식소유 비율은 보통주는 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율이며, 우선주는 우선주 발행주식총수 (5,858,251주) 대비 비율임&cr;※ 당사의 우선주식은 의결권이 없음. 다만, 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 부활됨&cr;&cr;- 권유자의 특별관계자에 관한 사항 김남구최대주주보통주11,534,63620.70최대주주-이강행등기임원보통주3,0000.01등기임원-11,537,63620.70- 성명&cr;(회사명) 권유자와의&cr;관계 주식의&cr;종류 소유주식수 소유 비율 회사와의&cr;관계 비고 계 - - ※ 상기 주식소유 비율은 보통주 발행주식총수(55,725,992주) 대비 비율임&cr; 2. 권유자의 대리인에 관한 사항 가. 주주총회 의결권행사 대리인 (의결권 수임인) 허성만&cr;(한국투자금융지주)00직원직원- 성명&cr;(회사명) 주식의&cr;종류 소유&cr;주식수 회사와의&cr;관계 권유자와의&cr;관계 비고 나. 의결권 대리행사 권유업무 대리인 -해당사항없음----- 성명&cr;(회사명) 구분 주식의&cr;종류 주식&cr;소유수 회사와의&cr;관계 권유자와의&cr;관계 비고 3. 권유기간 및 피권유자의 범위 가. 권유기간 2022년 03월 10일2022년 03월 15일2022년 03월 25일2022년 03월 25일 주주총회&cr;소집공고일 권유 시작일 권유 종료일 주주총회일 나. 피권유자의 범위 2021년 12월 31일 기준일 현재 권유자를 제외한 의결권 있는 주주 전원 II. 의결권 대리행사 권유의 취지 1. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지 제20기 정기주주총회의 원활한 진행과 의결정족수 확보 2. 의결권의 위임에 관한 사항 가. 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) 해당사항 없음---- 전자위임장 수여 가능 여부 전자위임장 수여기간 전자위임장 관리기관 전자위임장 수여&cr;인터넷 홈페이지 주소 기타 추가 안내사항 등 나. 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 □ 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 XXOXX 피권유자에게 직접 교부 우편 또는 모사전송(FAX) 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 전자우편으로 위임장 용지 송부 주주총회 소집 통지와 함께 송부&cr;(발행인에 한함) - 위임장용지 교부 인터넷 홈페이지 한국투자금융지주www.koreainvestment.com- 홈페이지 명칭 인터넷 주소 비고 □ 피권유자가 위임장을 수여하는 방법 - 위임장 접수처&cr; ㆍ주주총회 전 위임장 우편접수 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 &cr; 한국투자증권빌딩 8층, 한국투자금융지주 경영지원실&cr; ㆍ주주총회 당일 개시전 위임장 접수처 : 서울시 영등포구 의사당대로 88 &cr; 한국투자증권빌딩 4층 강당 &cr;- 접수기간 : 2022.3.15 ~ 2022.3.25 (제20기 정기주주총회 개시전) 다. 기타 의결권 위임의 방법 - 3. 주주총회에서 의결권의 직접 행사에 관한 사항 가. 주주총회 일시 및 장소 2022년 03월 25일 오전 9시서울특별시 영등포구 의사당대로 88, 한국투자증권빌딩 4층 강당 일 시 장 소 나. 전자/서면투표 여부 □ 전자투표에 관한 사항 전자투표 가능2022년 3월 15일(화) ~ 2022년 3월 24일(목)한국예탁결제원- 인터넷 주소 : https://evote.ksd.or.kr&cr;- 모바일 주소 : https://evote.ksd.or.kr/m- 전자투표 행사기간&cr; 2022년 3월 15일(화) 09시 ~ 2022년 3월 24일(목) 17시 &cr; (기간 중 24시간 이용 가능)&cr;- 시스템에 공인인증을 통해 주주본인 확인 후 의안별 의결권 행사&cr; 주주확인용 공인인증서의 종류: 코스콤 증권거래용 인증서&cr; 금융결제원 개인용도제한용 인증서 등&cr;- 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 &cr; 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리 전자투표 가능 여부 전자투표 기간 전자투표 관리기관 인터넷 홈페이지 주소 기타 추가 안내사항 등 □ 서면투표에 관한 사항 해당사항 없음--- 서면투표 가능 여부 서면투표 기간 서면투표 방법 기타 추가 안내사항 등 다. 기타 주주총회에서의 의결권 행사와 관련한 사항 - 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 감염 및 전파를 예방하기 위하여 &cr; 방역관리 지침에 따라 주주총회장 건물 입구에 열화상 카메라를 비치할 예정이며,&cr; 당일 발열(37.5도 이상 고열) 및 호흡기(기침, 인후통 등) 증상이 의심되는 경우 &cr; 또는 마스크를 착용하지 않은 주주분들의 경우 주주총회장 출입이 제한될 수 &cr; 있습니다. 당일 발열 및 호흡기증상, 자가격리대상, 밀접접촉대상 등에 &cr; 해당하시는 주주분들께서는 현장 참석을 자제 부탁드립니다. - 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 확산 방지를 위해 주주님께서는 &cr; 비대면적 의결권 행사방법를 적극 활용해 주실 것을 당부드립니다.&cr;&cr;- 주주총회 개최 전 코로나바이러스 감염증-19(COVID-19)의 확산에 따른 &cr; 불가피한 장소 변경이 있는 경우, 지체없이 재공시할 예정입니다. III. 주주총회 목적사항별 기재사항 1. 일시 : 2022년 3월 25일(금) 오전 9시&cr; 2. 장소 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 한국투자증권빌딩 4층 강당&cr; 3. 회의의 목적 사항 가. 보고사항 1) 감사보고 &cr; 2) 영업보고 &cr; 3) 재무제표 보고&cr; 4) 최대주주등과의 거래내역 보고&cr; 5) 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr; 나. 부의안건&cr; 1) 제1호 의안 : 정관 일부 변경&cr;&cr; 2) 제2호 의안 : 이사 선임&cr; - 제2-1호 : 사내이사 선임 - 김남구&cr; - 제2-2호 : 사내이사 선임 - 오태균&cr; - 제2-3호 : 사외이사 선임 - 정영록 &cr; - 제2-4호 : 사외이사 선임 - 김정기&cr; - 제2-5호 : 사외이사 선임 - 조영태&cr; - 제2-6호 : 사외이사 선임 - 김태원 &cr; - 제2-7호 : 사외이사 선임 - 김희재 &cr; 3) 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; - 사외이사인 감사위원 선임 - 최수미&cr;&cr; 4) 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임&cr; - 제4-1호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 정영록&cr; - 제4-2호 : 사외이사인 감사위원 선임 - 김정기 &cr; 5) 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인&cr; &cr; 6) 제6호 의안 : 임원퇴직위로금지급규정 승인&cr; □ 재무제표 보고 1. 별도 재무제표 재 무 상 태 표 제 20(당)기 2021년 12월 31일 현재 제 19(전)기 2020년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 20(당)기 제 19(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 27, 28, 29, 30 17,095,576 16,835,819 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 11 ,27, 28, 29, 30 183,022,826,711 407,482,851,395 III. 종속기업및관계기업투자 6 6,506,180,994,356 6,251,030,994,356 IV. 상각후원가측정금융자산 7, 11, 27, 28, 29, 30 218,910,390,674 276,367,865,252 V . 유형자산 8 1,167,773,949 235,154,418 VI. 무형자산 9 3,766,434,591 4,158,516,553 VII. 기타비금융자산 10, 14, 29 301,286,914,911 230,127,654,789 자 산 총 계 7,214,352,430,768 7,169,419,872,582 부 채 I. 당기손익-공정가치측정금융부채 5, 27, 28, 30 2,110,858,665 - II. 차입부채 12, 27, 28, 30 1,936,305,565,720 2,066,481,732,326 III. 확정급여부채 13 3,828,623,070 2,985,477,115 IV. 충당부채 26, 29 3,537,734,356 3,537,619,398 V. 당기법인세부채 14 299,029,456,538 227,667,614,071 VI. 기타금융부채 15, 27, 28, 29, 30 6,025,822,136 7,702,076,508 VII. 기타비금융부채 16 1,061,353,203 737,789,647 부 채 총 계 2,251,899,413,688 2,309,112,309,065 자 본 I. 자본금 17 307,921,215,000 307,921,215,000 II. 자본잉여금 17 844,840,004,680 844,840,004,680 III. 자본조정 17 (50,144,076,404) (50,144,076,404) IV. 기타포괄손익누계액 23 (728,355,166) (739,164,565) V. 이익잉여금 17 3,860,564,228,970 3,758,429,584,806 자 본 총 계 4,962,453,017,080 4,860,307,563,517 부 채 및 자 본 총 계 7,214,352,430,768 7,169,419,872,582 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 20(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 제 19(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 20(당)기 제 19(전)기 I. 영업수익 350,184,039,735 267,970,097,334 1. 이자수익 19, 28, 29 11,460,731,434 11,852,131,331 (1) 상각후원가측정금융자산관련 이자수익 6,498,184,511 6,570,499,825 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산관련 이자수익 4,962,546,923 5,281,631,506 2. 배당금수익 29 324,062,003,080 240,024,958,840 3. 수수료수익 20, 29 1,476,173,616 2,022,399,673 4. 금융상품평가및처분이익 28, 29 3,724,456,315 11,636,533,499 5. 외환거래이익 11, 28, 29 9,457,896,274 1,503,607,535 6. 신용손실충당금 환입액 28, 29 - 927,668,614 7. 기타영업수익 2,779,016 2,797,842 II. 영업비용 (72,537,371,140) (75,486,349,767) 1. 이자비용 18, 19, 28, 29 (37,072,393,760) (43,512,454,118) 2. 금융상품평가및처분손실 28, 29 (12,490,689,832) (2,638,900,339) 3. 신용손실충당금전입액 28, 29 (1,257,462,606) - 4. 외환거래손실 11, 28, 29 (6,537,040) (7,283,222,842) 5. 판매비와관리비 18, 21, 29 (21,710,287,902) (22,051,772,468) III. 영업이익 277,646,668,595 192,483,747,567 IV. 영업외수익 22 28,069,777 3,808,453 V. 영업외비용 22 (1,823,389) (10,186,849) VI. 법인세비용차감전순이익 277,672,914,983 192,477,369,171 VII. 법인세비용 14 - (10,470,290) VIII. 당기순이익 277,672,914,983 192,466,898,881 IX. 기타포괄손익 10,809,399 (20,755,715) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 23 10,809,399 (20,755,715) (1) 확정급여부채 재측정 요소 10,809,399 (20,755,715) X. 당기총포괄이익 277,683,724,382 192,446,143,166 XI. 주당이익 24 　 1. 기본 및 희석 주당이익 　 (1) 보통주 4,749 3,290 (2) 1종 종류주식 4,810 3,351 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 20(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 제 19(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 총 계 I. 2020.1.1(전기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 192,466,898,881 192,466,898,881 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - (20,755,715) - (20,755,715) 소 계 - - - (20,755,715) 192,466,898,881 192,446,143,166 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) (169,698,597,195) II. 2020.12.31(전기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (739,164,565) 3,758,429,584,806 4,860,307,563,517 III. 2021.1.1(당기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (739,164,565) 3,758,429,584,806 4,860,307,563,517 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 277,672,914,983 277,672,914,983 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 10,809,399 - 10,809,399 소 계 - - - 10,809,399 277,672,914,983 277,683,724,382 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (175,538,270,819) (175,538,270,819) IV. 2021.12.31(당기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (728,355,166) 3,860,564,228,970 4,962,453,017,080 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 20(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 012월 31일까지 제 19(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 20(당)기 제 19(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 505,961,075,908 (12,042,913,215) 1. 당기순이익 277,672,914,983 192,466,898,881 2. 손익조정사항(주석25) (296,600,100,935) (207,114,138,354) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(주석25) 209,601,522,231 (200,506,940,802) 4. 이자수취 27,388,456,647 6,553,964,262 5. 이자지급 (36,304,757,361) (43,441,760,797) 6. 배당금수취 324,062,003,080 240,024,958,840 7. 법인세환급(납부) 141,037,263 (25,895,245) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (198,039,487,240) (44,799,366,360) 1. 종속기업투자주식 취득 (255,150,000,000) - 2. 관계기업투자주식 취득 - (24,666,634,000) 3. 상각 후원가측정대출채권의 증가 (68,525,000,000) (92,403,000,000) 4. 상각 후원가측정대출채권의 감소 127,586,207,500 73,816,000,000 5. 유형자산의 취득 (1,138,646,000) (36,689,730) 6. 유형자산의 처분 11,150,000 - 7. 무형자산의 취득 (520,021,440) (291,542,630) 8. 무형자산의 처분 36,000,000 132,500,000 9. 보증금의 증가 (339,177,300) (1,350,000,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (307,921,328,911) 56,837,853,829 1. 차입금의 증가 2,230,000,000,000 1,720,000,000,000 2. 차입금의 감소 (2,220,000,000,000) (1,790,000,000,000) 3. 사채의 발행 448,329,420,000 797,068,648,400 4. 사채의 상환 (590,000,000,000) (500,000,000,000) 5. 리스부채의 감소 (731,316,508) (550,350,492) 6. 배당금의 지급 (175,519,432,403) (169,680,444,079) IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III) 259,757 (4,425,746) V. 기초 현금및현금성자산(주석4) 12,835,819 17,261,565 VI. 기말 현금및현금성자산(주석4) 13,095,576 12,835,819 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 주석 제 20(당)기 2021년 12월 31일 현재 제 19(전)기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : 한국투자금융지주 주식회사 &cr; 1. 당사의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "당사")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 독립경영인정기준 (동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리되었습니다. 2. 재 무제표 작성기준&cr;당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단&cr;당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr; 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 14 참조)&cr; 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. ( 주석 27 참조 ) &cr; 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. ( 주석 13 참조 ) 3. 유의적인 회계정책 &cr; 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 3. 1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr;당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107 호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 (2단계 개정) &cr;( 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr;제정ㆍ 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr; - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr; - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시&cr;- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세&cr; - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr; 3.2 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.3 관계기업 및 종속기업&cr;당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr; 3.4 금융자산 &cr;(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. &cr;① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당 기손익으로 인식합니다.&cr; &cr;② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr; (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품 &cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr;&cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 차량운반구 4년~5년 기구비품 4년 기타의 유형자산 4년 &cr; 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다.&cr; 3.7 무형자산 &cr; 무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr;&cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 5년 회원권 비한정 소프트웨어 5년 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr;3.8 비금융자산의 손상&cr; 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr;&cr; 3.9 리스&cr; 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. &cr;3.10 금융부채 &cr; 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr; (3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 3.11 금융보증계약 &cr;당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채 로 인식됩니다. &cr;&cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 3.12 충당부채 &cr; 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr; 3.13 퇴직급여 당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr; 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. &cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.14 수 익인식 기준 &cr; 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;(1) 이자수익과 이자비용&cr; 이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; &cr;(2) 배당금수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr;&cr;(3) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 3.15 당기법 인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. &cr; &cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; &cr;이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; &cr; 3.16 영업부문 &cr;당 사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr; 3.17 재무제표 승인 &cr; 당사의 재무제 표 는 2022년 2월 10일 이사회에서 승인되었으 며 , 2022년 3월 10일 이사회에서 최종 승인될 예정 입니다.&cr; 4. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관명 제 20(당)기 제 19(전)기 현금및현금성자산 보통예금 중소기업은행 13 13 예치금 당좌개설보증금() ㈜신한은행 외 4 4 합 계 17 17 () 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(부채)&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산(부 채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 집합투자증권 9,903 214,885 상환우선주 173,120 187,591 파생금융상품자산 - 5,007 합 계 183,023 407,483 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생금융상품부채 2,111 - (2) 상환우선주&cr; 당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 대여일 만기일 제 20(당)기 제 19(전)기 연이자율(%) 금액 연이자율(%) 금액 한국투자파트너스㈜ 2012-06-28 2022-06-28 4.05 65,758 4.05 78,371 2016-08-22 2026-08-22 2.04 42,639 2.04 44,249 ㈜한국투자저축은행 2017-04-28 2027-04-28 2.20 58,856 2.20 59,587 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013-10-16 - 13.30 5,867 13.30 5,384 합 계 173,120 187,591 &cr;(3) 파생금융상품자산(부채)&cr;당사 는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품 자산 및 부채는 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산(부채) 거래목적 통화선도 33,543 (2,111) 헤지목적 &cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산(부채) 거래목적 통화선도 92,057 5,007 헤지목적 6. 종속기업및관계기업투자 &cr; ( 1) 당기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 20(당)기 제 19(전)기 업 종 소재국 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 <종속기업> 한국투자증권㈜ 100.00 5,411,711 100.00 5,411,711 금융투자업 대한민국 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 124,841 창업투자업 대한민국 ㈜한국투자저축은행 100.00 277,987 100.00 227,987 저축은행업 대한민국 한국투자캐피탈㈜ 100.00 335,925 100.00 285,925 여신금융업 대한민국 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 집합투자업 대한민국 한국투자부동산신탁㈜ 82.55 165,100 59.90 29,950 부동산신탁업 대한민국 한국투자액셀러레이터㈜ 100.00 20,000 - - 창업투자업 대한민국 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 금융투자업 싱가포르 KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - 금융투자업 싱가포르 소 계 　 6,391,514 6,136,364 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 4.01 114,667 4.67 114,667 은행업 대한민국 합 계 6,506,181 　 6,251,031 (2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<종속기업> (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 6,136,364 6,136,364 취득 255,150 - 기말 6,391,514 6,136,364 &cr;<관계기업> (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 114,667 90,000 취득 - 24,667 기말 114,667 114,667 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜() 68,401,828 61,254,015 13,005,741 1,450,234 1,585,170 한국투자파트너스㈜() 772,870 341,281 81,238 90,742 94,725 ㈜한국투자저축은행() 6,410,569 5,810,448 433,659 73,970 74,598 한국투자캐피탈㈜() 4,910,340 4,260,336 269,131 103,494 103,494 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 105,877 45,941 17,274 6,026 7,419 한국투자부동산신탁㈜ 196,006 8,014 19,222 3,864 3,864 한국투자액셀러레이터㈜ 20,000 293 - - - KIARA ADVISORS PTE. LTD. 5,795 125,834 11 (110) (9,977) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 26,430 2,735 9,250 4,942 6,647 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 36,040,068 30,518,698 1,064,933 204,124 168,582 () 연결재무제표 기준입니다.&cr;&cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜() 60,963,784 55,150,043 15,954,768 707,780 625,822 한국투자파트너스㈜() 634,966 272,102 41,216 43,098 42,975 ㈜한국투자저축은행() 4,568,045 4,080,515 313,094 66,608 66,387 한국투자캐피탈㈜() 4,113,727 3,601,207 224,897 81,085 81,085 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 59,040 6,522 12,930 3,849 2,308 한국투자부동산신탁㈜ 39,888 3,600 4,653 (7,891) (7,891) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 22,971 5,924 14,273 5,852 4,230 KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,423 115,486 59 (67) 11,393 <관계기업> 카카오뱅크㈜ 26,649,990 23,853,028 804,157 113,636 118,659 () 연결재무제표 기준입니다. 7. 상각 후원가측정금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 상각후원가측정 대출채권 200,565 242,040 상각후원가측정 기타금융자산 18,345 34,328 합 계 218,910 276,368 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 연이자율(%) 제 20(당)기 제 19(전)기 대여금 한국투자파트너스㈜ 1.49 ~ 1.75 130,000 155,000 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 1.56 ~ 1.76 35,000 - KIS Vietnam Securities 4.60 35,565 87,040 합 계 200,565 242,040 &cr;(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 242,040 227,890 실행 및 상환 (43,515) 19,513 환율변동효과 2,040 (5,363) 기말 200,565 242,040 (4) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미수금 128 144 미수수익 30,992 46,040 보증금 2,836 2,498 기타 1 1 신용손실충당금 (15,612) (14,355) 합 계 18,345 34,328 8 . 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 취득가액 상각누계액 순장부금액 취득가액 상각누계액 순장부금액 차량운반구 - - - 22 (12) 10 기구비품 281 (209) 72 240 (181) 59 기타의 유형자산 1,193 (324) 869 95 (95) - 리스사용권자산-업무용건물 577 (577) - 413 (413) - 리스사용권자산-차량운반구 496 (269) 227 380 (214) 166 합 계 2,547 (1,379) 1,168 1,150 (915) 235 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 10 - (9) (1) - 기구비품 59 41 - (28) 72 기타의 유형자산 - 1,098 - (229) 869 리스사용권자산-업무용건물 - 577 - (577) - 리스사용권자산-차량운반구 166 343 (136) (146) 227 합 계 235 2,059 (145) (981) 1,168 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 14 - - (4) 10 기구비품 42 36 - (19) 59 리스사용권자산-업무용건물 - 413 　- (413) - 리스사용권자산-차량운반구 162 147 (12) (131) 166 합 계 218 596 (12) (567) 235 9 . 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 환입 기말잔액 개발비 3,218 66 - (901) - 2,383 회원권 938 452 (37) - 25 1,378 소프트웨어 3 2 - - - 5 합 계 4,159 454 (37) (901) 25 3,766 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손 기말잔액 개발비 4,027 54 22 - (885) - 3,218 회원권 730 235 111 (130) - (8) 938 소프트웨어 2 2 - 　- (1) - 3 합 계 4,759 291 133 (130) (886) (8) 4,159 () 전기 중 개발비는 선급금에서 무형자산으로 대체되었고, 회원권은 기타투자자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.&cr;&cr;(2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 회원권 1,378 938 10. 기타비금융자산&cr;당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미수금 299,321 228,101 선급금 394 43 선급비용 1,572 1,984 합 계 301,287 230,128 11. 외화자산 &cr;(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,867 USD 4,948,738 5,384 상각후원가측정금융자산 USD 30,000,000 35,565 USD 80,000,000 87,040 USD 13,805,977 16,367 USD 14,152,552 15,398 합 계 USD 48,754,715 57,799 USD 99,101,290 107,822 (2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 외환거래손익 9,451 (5,780) &cr; 12. 차입부채&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 차입금 450,000 440,000 사채 1,490,000 1,630,000 사채할인발행차금 (3,694) (3,518) 합 계 1,936,306 2,066,482 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 1.73 ~ 2.28 450,000 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 0.99 ~ 2.49 440,000 &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 발행일 만기일 연이자율(%) 제 20(당)기 제 19(전)기 제21-3회차 무보증사채 2016-11-25 2021-11-25 2.792 - 60,000 제24회차 무보증사채 2018-02-05 2021-02-05 2.633 - 200,000 제25회차 무보증사채 2018-05-29 2021-05-29 2.672 - 200,000 제26회차 무보증사채 2018-10-22 2021-10-22 2.448 - 130,000 제27-1회차 무보증사채 2019-10-16 2022-10-14 1.658 110,000 110,000 제27-2회차 무보증사채 2019-10-16 2024-10-16 1.867 130,000 130,000 제28-1회차 무보증사채 2020-02-25 2023-02-24 1.536 140,000 140,000 제28-2회차 무보증사채 2020-02-25 2025-02-25 1.674 130,000 130,000 제28-3회차 무보증사채 2020-02-25 2027-02-25 1.905 80,000 80,000 제29-1회차 무보증사채 2020-09-22 2023-09-22 1.548 130,000 130,000 제29-2회차 무보증사채 2020-09-22 2025-09-22 1.784 80,000 80,000 제29-3회차 무보증사채 2020-09-22 2027-09-22 2.049 40,000 40,000 제30-1회차 무보증사채 2020-12-07 2023-12-07 1.388 110,000 110,000 제30-2회차 무보증사채 2020-12-07 2025-12-05 1.769 90,000 90,000 제31-1회차 무보증사채 2021-04-27 2024-04-26 1.543 150,000 - 제31-2회차 무보증사채 2021-04-27 2026-04-27 1.993 40,000 - 제32-1회차 무보증사채 2021-09-09 2024-09-09 1.924 160,000 - 제32-2회차 무보증사채 2021-09-09 2026-09-09 2.187 100,000 - 소 계 1,490,000 1,630,000 차감 : 사채할인발행차금 (3,694) (3,518) 합 계 1,486,306 1,626,482 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 440,000 1,626,482 2,066,482 재무현금흐름에서 생기는 변동 차입부채의 차입 2,230,000 450,000 2,680,000 사채 발행비의 지급 - (1,671) (1,671) 차입부채의 상환 (2,220,000) (590,000) (2,810,000) 소 계 10,000 (141,671) (131,671) 사채할인발행차금 상각 - 1,495 1,495 기말 450,000 1,486,306 1,936,306 &cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 기초 510,000 1,327,874 1,837,874 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 1,720,000 800,000 2,520,000 사채 발행비의 지급 - (2,931) (2,931) 차입부채의 상환 (1,790,000) (500,000) (2,290,000) 소 계 (70,000) 297,069 227,069 사채할인발행차금 상각 - 1,539 1,539 기말 440,000 1,626,482 2,066,482 13. 퇴직급여 &cr; 13.1 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 확정급여채무의 현재가치 5,310 4,569 사외적립자산의 공정가치 (1,481) (1,584) 재무상태표상 순확정급여부채 3,829 2,985 &cr;(2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초금액 4,569 3,535 당기근무원가 1,170 1,369 이자비용 45 45 관계회사 전입액 219 130 관계회사 전출액 (332) (200) 재측정요소: 2 44 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 29 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (89) (15) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 91 30 퇴직급여지급액 (363) (354) 보고기간말 금액 5,310 4,569 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초금액 1,584 1,400 이자수익 47 39 관계회사 전입액 219 130 관계회사 전출액 (332) (200) 재측정요소: 12 24 - 사외적립자산의 수익 12 24 기여금: 314 497 - 사용자 314 497 제도에서의 지급: (363) (306) - 급여의 지급 (363) (306) 보고기간말 금액 1,481 1,584 &cr; (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 공시&cr;가격 비공시&cr;가격 합계 구성비&cr; (%) 현금및현금성자산 - 521 521 35.18 - 497 497 31.38 채무상품 - - - - - 174 174 10.98 투자펀드 - 960 960 64.82 - 913 913 57.64 합 계 - 1,481 1,481 100.00 - 1,584 1,584 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 할인율 3.62% 3.05% 예정급여상승률() 2.11%~4.92% 2.11%~5.18% () 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (139) 164 예정급여상승률 1.00% 165 (142) 할인율인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr; 13.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,003백 만원 및 814백만원 입니다. 14. 법 인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당사는 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. 전기 중 인식한 법인세비용은 당사의 정기 세무조사 결과로 추가 납부한 연결법인세에 대한 가산세 10 백만원입니다.&cr; (2) 당기와 전기의 누적일시적차이의 증감내역은 다음과 같습니다. <제20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 신용손실충당금(대손충당금) 14,355 1,257 15,612 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 78,393 4,416 82,809 확정급여부채 3,928 522 4,450 미지급비용(연차부채 등) 4,005 (608) 3,397 무형자산손상차손 73 (25) 48 특정외국법인 유보소득 11,252 5,014 16,266 대여금(외화환산) 5,363 (5,363) - 미수수익(외화환산) 57 (57) - 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; (통화선도) - 2,111 2,111 기타 7 (2) 5 소 계 117,433 7,265 124,698 가산할 일시적차이 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (145) 145 - 대여금(외화환산) - (2,040) (2,040) 미수수익(외화환산) - (13) (13) 미수수익(상환우선주) (37,374) 13,672 (23,702) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (872) 416 (456) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (5,007) 5,007 - 소 계 (1,747,175) 17,187 (1,729,988) 합 계 (1,629,742) 24,452 (1,605,290) () 증감액에는 당기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 　 　 　 신용손실충당금(대손충당금) 15,282 (927) 14,355 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (상환우선주) 79,308 (915) 78,393 확정급여부채 2,975 953 3,928 미지급비용(연차부채 등) 2,220 1,785 4,005 무형자산손상차손 122 (49) 73 특정외국법인 유보소득 8,540 2,712 11,252 대여금(외화환산) 885 4,478 5,363 미수수익(외화환산) 21 36 57 기타 5 2 7 소 계 109,358 8,075 117,433 가산할 일시적차이 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) - (145) (145) 미수수익 (33,004) (4,370) (37,374) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,059) 187 (872) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (497) (4,510) (5,007) 소 계 (1,738,337) (8,838) (1,747,175) 합 계 (1,628,979) (763) (1,629,742) () 증감액에는 전기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. 당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703, 777 백만원 (전기: 1,703,777백만원) 은 예측가능한 미래에 처분계획이 없고 연결납세로 인하여 세효과가 발생되지 않으므로, 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr;(3) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 이연법인세자산으로 인식되지 않은 차감할 일시적 차이 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당) 기 제 19(전) 기 차감할일시적 차이 98,487 74,035 &cr;(4) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취할 금액은 미수금으로 계상하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 한국투자증권㈜ 미수금 213,378 160,192 한국투자파트너스㈜ 미수금 12,467 4,450 ㈜한국투자저축은행 미수금 25,423 21,644 한국투자신탁운용㈜ 미수금 12,973 12,036 한국투자밸류자산운용㈜ 미수금 2,433 1,794 한국투자캐피탈㈜ 미수금 30,229 26,215 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 미수금 2,418 1,770 소 계 299,321 228,101 한국투자금융지주㈜ 상계전 당기법인세자산 292 433 상계후 당기법인세부채 299,029 227,668 15. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미지급배당금 123 104 미지급금 96 60 미지급비용 5,575 7,366 리스부채 232 172 합 계 6,026 7,702 &cr;(2) 당기말 및 전기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 14 24 29 57 127 251 (19) 232 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~&cr;5년 미만 합 계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 차량운반구 11 21 28 56 59 175 (3) 172 &cr;16. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미지급비용 463 445 예수금 598 293 합 계 1,061 738 17. 자 본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수 5,858,251주 5,858,251주 우선주자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률+1.23 &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,865 20,865 재평가적립금 10,442 10,442 합병차익 238,631 238,631 기타자본잉여금 111,148 111,148 합 계 844,840 844,840 (3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 법정적립금 307,921 307,921 대손준비금 7,894 7,449 미처분이익잉여금 3,544,749 3,443,060 합 계 3,860,564 3,758,430 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에도 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr;&cr;(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 20(당)기&cr;(처분예정일: 2022년 3월 10일 ) 제 19(전)기&cr;(처분일: 2021년 3월 11일 ) 처분전이익잉여금 3,544,750 　 3,443,060 전기이월미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 　 당기순이익 277,673 192,467 　 이익잉여금 처분액 360,041 175,983 대손준비금 552 445 배당금 359,489 175,538 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 6,150원(123.00%)&cr; 전기 : 3,000원(60.00%) 324,342 158,215 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 6,211.5원(124.23%)&cr; 전기 : 3,061.5원(61.23%) 35,147 17,323 차기이월 미처분이익잉여금 3,184,709 3,267,077 ( 5) 대손준비금 당사 는 금융지주회사감독규정 에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합 계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립 액은 금융지주회사감독규정상에 서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다. &cr; &cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.&cr; &cr;1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 대손준비금 기 적립액 7,894 7,449 대손준비금 적립 예정금액 552 445 대손준비금 잔액 8,446 7,894 &cr;2) 당기와 전기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기순이익 277,673 192,467 대손준비금 전입액 (552) (445) 대손준비금 반영 후 조정이익() 277,121 192,022 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익() 4,740원 3,282원 대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익() 4,801원 3,344원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다.&cr; (6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 우선주 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 &cr;18. 리스 (1) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 업무용건물 577 차량운반구 146 합 계 723 리스부채에 대한 이자비용 8 소액자산리스 관련 비용 10 &cr; <제 19(전)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 업무용건물 413 차량운반구 131 합 계 544 리스부채에 대한 이자비용 8 소액자산리스 관련 비용 11 &cr; (2) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 741백만원 및 561백만원입니다. 19. 순이자손익 &cr; 당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 6,498 당기손익-공정가치측정금융자산 4,963 소계 11,461 이자비용 차입부채 (37,064) 리스부채 (8) 소계 (37,072) 순이자손익 (25,611) &cr;<제 19(전)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 6,570 당기손익-공정가치측정금융자산 5,282 소계 11,852 이자비용 차입부채 (43,504) 리스부채 (8) 소계 (43,512) 순이자손익 (31,660) &cr;20. 수수료수익&cr; 당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지급보증 수수료수익 1,476 2,022 21. 판매비와관리비&cr; 당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 급여 12,729 14,106 퇴직급여 2,170 2,190 복리후생비 1,189 1,172 전산운용비 445 439 임차료 451 324 지급수수료 635 739 접대비 813 677 감가상각비 981 567 연수비 225 102 무형자산상각비 901 886 세금과공과금 538 376 여비교통비 1 11 통신비 71 66 행사비 13 27 소모품비 131 33 도서신문비 18 7 인쇄비 128 100 수선비 22 27 차량유지비 105 83 보험료 35 20 잡비 109 100 합 계 21,710 22,052 22. 영업외수익 및 영업외비용&cr;당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 2 - 무형자산처분이익 - 3 무형자산손상차손환입 25 - 리스자산처분이익 1 1 소 계 28 4 영업외비용 무형자산처분손실 (1) (1) 무형자산손상차손 - (8) 기부금 (1) (1) 소 계 (2) (10) 합 계 26 (6) &cr; 23. 기타포괄손익누계액 &cr; 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 증감 기말 기초 증감 기말 확정급여부채 재측정 요소 (739) 11 (728) (718) (21) (739) 가감 : 법인세효과 - - - - - - 합 계 (739) 11 (728) (718) (21) (739) 24. 주당이익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 포괄손익계산서상 당기순이익 277,673 192,467 주식종류별 귀속되는 당기순이익 　 보통주 250,454 173,504 1종 종류주식 27,219 18,963 가중평균유통보통주식수 　 보통주 52,738,513 52,738,513 1종 종류주식 5,658,251 5,658,251 기본주당이익(단위: 원) 　 보통주 4,749 3,290 1종 종류주식 4,810 3,351 &cr; (2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 25. 현금흐름표 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다.&cr; (2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 이자수익 (11,461) (11,851) 이자비용 37,072 43,512 배당금수익 (324,062) (240,025) 신용손실충당금전입 (환입) 1,257 (928) 상환우선주처분손실 452 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 6,558 1,028 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - (7,463) 외화환산손실(이익) (3,809) 6,677 외환차 익 (5,630) (909) 퇴직급여 1,168 1,376 감가상각비 981 567 무형자산상각비 901 886 무형자산손상차손 - 8 무형자산손상차손환입 (25) - 무형자산처분손실 1 1 무형자산처분이익 - (3) 유형자산처분이익 (2) - 리스자산처분이익 (1) - 법인세비용 - 10 합 계 (296,600) (207,114) (3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 209,989 (196,217) 미수금 16 16 미수수익 546 531 선급금 (350) (27) 선급비용 (23) (7) 확정급여채무 - (49) 사외적립자산 (314) (497) 미지급금 37 (2,203) 미지급비용 (605) (2,101) 예수금 306 47 합 계 209,602 (200,507) &cr;(4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상 299,029 227,668 26. 우발상황 및 주요 약정사항 &cr;당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받는 자 보증대상 제 20(당)기 제 19(전)기 약정한도 실행금액 약정한도 실행금액 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538 백만원과 &cr;3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 27. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr;당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 17 17 17 17 당기손익-공정가치측정금융자산 183,023 183,023 407,483 407,483 상각후원가측정금융자산 218,910 218,910 276,368 276,368 합 계 401,950 401,950 683,868 683,868 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 2,111 2,111 - - 차입부채 1,936,306 1,916,846 2,066,482 2,075,820 기타금융부채 6,026 6,026 7,702 7,702 합 계 1,944,443 1,924,983 2,074,184 2,083,522 (2) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,903 173,120 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,111 - &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 219,892 187,591 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,466,846 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,635,820 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr; (3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 당사는 공정 가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 9,903 2 DCF 모형 할인율 173,120 3 DCF 모형 할인율 당기손익-공정가치측정금융부채 2,111 2 DCF 모형 환율, 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,466,846 2 DCF 모형 할인율 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 219,892 2 DCF 모형 환율, 할인율 187,591 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,635,820 2 DCF 모형 할인율 28. 범주별 금융상품&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융부채 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 17 - - 17 당기손익-공정가치측정금융자산 183,023 - - - 183,023 상각후원가측정금융자산 - 218,910 - - 218,910 합 계 183,023 218,927 - - 401,950 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 2,111 - 2,111 차입부채 - - - 1,936,306 1,936,306 기타금융부채 - - - 6,026 6,026 합 계 - - 2,111 1,942,332 1,944,443 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익&cr;-공정가치측정&cr;금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 17 - 17 당기손익-공정가치측정금융자산 407,483 - - 407,483 상각후원가측정금융자산 - 276,368 - 276,368 합 계 407,483 276,385 - 683,868 금융부채 차입부채 - - 2,066,482 2,066,482 기타금융부채 - - 7,702 7,702 합 계 - - 2,074,184 2,074,184 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,963 5,281 평가이익 - 7,463 거래이익 3,724 4,174 외화환산이익 1,756 - 평가손실 (4,447) (1,028) 거래손실 (5,933) (1,611) 외화환산손실 - (6,677) 소 계 63 7,602 상각후원가측정금융자산 이자수익 6,498 6,570 신용손실충당금환입 - 928 외화환산이익 2,053 - 외환차익 5,649 1,503 신용손실충당금전입 (1,257) - 외환차손 (7) (606) 소 계 12,936 8,395 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손실 (2,111) - 상각후원가측정금융부채 이자비용 (37,064) (43,504) 기타금융부채 이자비용 (8) (8) 합 계 (26,184) (27,515) 29. 특수관계자 거래 &cr; (1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같 습 니다. 투자기업 피투자기업 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 한국투자파트너스㈜ ㈜한국투자저축은행 한국투자캐피탈㈜ 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자부동산신탁㈜ 한국투자액셀러레이터㈜ KIARA CAPITAL II PTE. LTD. KIARA ADVISORS PTE. LTD. 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ Korea Investment & Securities Asia, Ltd. Korea Investment & Securities Europe, Ltd. Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. KIS Vietnam Securities Corporation PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia Korea Investment& Securities US, Inc. KIARA Asia Pacific Hedge Fund 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 한국투자 SEA-CHINA Fund 현대Aviation일반사모투자신탁19호 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 Reksa Dana KISI Equity fund Reksa Dana KISI Fixed income fund NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 한국투자 유망서비스산업 투자조합 한국투자 같이성장 투자조합 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 키스에스비제일차 외 193개의 자산유동화구조화기업 한국투자신탁운용㈜ 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) KIM Vietnam Fund Management 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁C-F(주식) Korea Investment& Securities US, Inc. Korea Investment & Securities America, Inc. PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 한국투자 SEA-CHINA Fund 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 한국투자 해외진출 Platform펀드 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 한국투자 유망서비스산업 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 핀테크 혁신펀드 한국투자 같이성장 투자조합 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자 바이오 글로벌 펀드 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 한국투자 SEA-CHINA Fund ㈜한국투자저축은행 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 한국투자 같이성장 투자조합 한국투자 믿음성장 투자조합 한국투자캐피탈㈜ 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (주)에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 (2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 20(당)기 제 19(전)기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 한국투자증권㈜ 지급수수료 - (49) - (41) 배당금수익 300,014 - 240,025 - 임차료비용 - (451) - (324) 전산운용비 - (258) - (263) 리스부채이자비용 - (4) - (4) 리스사용권자산감가상각비 - (577) - (413) 한국투자파트너스㈜ 이자수익 6,186 - 7,584 - 금융자산평가손익 - (3,716) 1,576 (1,028) 금융자산처분손실 - (452) - - 한국투자캐피탈㈜ 수수료수익 1,476 - 2,022 - 배당금수익 16,008 - - - ㈜한국투자저축은행 이자수익 1,316 - 1,324 - 금융자산평가손익 - (731) 712 - 배당금수익 8,040 - - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이자수익 165 - - - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 신용손실충당금환입(전입) - (1,273) 912 - 외환거래손익 1,756 - - (1,257) KIS Vietnam Securities &cr;Corporation 이자수익 3,792 - 2,944 - 외환거래손익 7,683 - - (4,511) 합 계 346,436 (7,511) 257,099 (7,841) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 20(당)기 제 19(전)기 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 한국투자증권㈜ 임차보증금 487 - 347 - 미지급비용 - 48 - 40 한국투자파트너스㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 108,397 - 122,620 - 상각후원가측정&cr;대출채권 130,000 - 155,000 - 미수수익 8,130 - 21,119 - 한국투자캐피탈 ㈜ 미수수익 5,014 - 5,560 - 지급보증충당부채() - 3,538 - 3,538 ㈜한국투자저축은행 당기손익-공정가치측정금융자산 58,856 - 59,587 - 미수수익 1,316 - 3,964 - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 상각후원가측정&cr;대출채권 35,000 - - - 미수수익 165 - - - 한국투자액셀러레이터㈜ 기타선급금 293 - - - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,867 - 5,384 - 미수수익 15,484 - 14,211 - 신용손실충당금 (15,484) - (14,211) - KIS Vietnam Securities&cr;Corporation 상각후원가측정&cr;대출채권 35,565 - 87,040 - 미수수익 883 - 1,187 - 합 계 389,973 3586 461,808 3,578 () 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 3,538백만원과 3,538백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 26에 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금을 계상하고 있 으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 20(당)기 제 19(전)기 한국투자증권㈜ 213,378 160,192 한국투자파트너스㈜ 12,467 4,450 ㈜한국투자저축은행 25,423 21,644 한국투자신탁운용㈜ 12,973 12,036 한국투자밸류자산운용㈜ 2,433 1,794 한국투자캐피탈㈜ 30,229 26,215 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 2,418 1,770 합 계 299,321 228,101 &cr; (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 회사명 제 20(당)기 제 19(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 종속기업 한국투자파트너스㈜ - - 35,055 - 155,000 170,000 ㈜한국투자저축은행 50,000 - - - - - 한국투자캐피탈㈜ 50,000 - - - - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - 35,000 - - - - KIS Vietnam Securities &cr;Corporation - USD 30,000,000 USD 80,000,000 - USD 80,000,000 USD 50,000,000 한국투자부동산신탁㈜ 135,150 - - - - - 한국투자액셀러레이터㈜ 20,000 - - - - - 관계기업 카카오뱅크㈜ - - - 24,667 - - (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 급여() 2,083 1,918 퇴직급여() 280 260 합 계 2,363 2,178 () 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다. (7) 당사는 당기말 현재 DB손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 300억원 한도의 임원배상책임보험 및 현대해상화재보험 ㈜ 등 2개 보험회사에 360백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다 . 30. 재무위험 관리 &cr; 30.1 개요&cr; (1) 리스크관리정책 개요&cr; 당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크관리 조직 체계&cr;① 이사회&cr;이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.&cr;&cr;② 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다. &cr;③ 그룹리스크관리협의회&cr;그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr; 30.2 리스크 통제 및 측정, 관리&cr; (1) 리스크 통제 당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; (2) 리스크 측정 당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다. &cr;(3) 리스크 관리 당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 30.3 신용위험&cr;(1) 신용위험의 개요&cr;신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 신용위험의 관리&cr;당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다.&cr; (3) 신용위험에 대한 최대노출정도&cr;당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대하여기대신용손실을 평가하여 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생가능한 결과를 확률 가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거 사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황의 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영하여 측정합니다. 당사는 상각후원가측정금융자산에 대한 기대신용손실을 측정하여 대손충당금 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 17 - - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 183,023 - - - 183,023 상각후원가측정금융자산 218,910 - 15,612 (15,612) 218,910 소 계 401,950 - 15,612 (15,612) 401,950 난외계정 　 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - - (3,538) 1,996,462 합 계 2,401,950 - 15,612 (19,150) 2,398,412 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상&cr;되지 않은 금액 연체되었으나 손상&cr;되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 17 - - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 407,483 - - - 407,483 상각후원가측정금융자산 276,368 - 14,355 (14,355) 276,368 소 계 683,868 - 14,355 (14,355) 683,868 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - 　- (3,538) 1,996,462 합 계 2,683,868 - 14,355 (17,893) 2,680,330 (4) 금융자산의 신용건전성&cr;당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 대여금 200,565 - 200,565 - 200,565 미수금 - 128 128 (128) - 미수수익 15,508 15,484 30,992 (15,484) 15,508 보증금 2,836 - 2,836 - 2,836 기타 1 - 1 - 1 합 계 218,910 15,612 234,522 (15,612) 218,910 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 대여금 242,040 - 242,040 - 242,040 미수금 - 144 144 (144) - 미수수익 31,829 14,211 46,040 (14,211) 31,829 보증금 2,498 - 2,498 - 2,498 기타 1 - 1 - 1 합 계 276,368 14,355 290,723 (14,355) 276,368 (5) 신용위험의 집중도분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 17 - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 177,156 5,867 - 183,023 상각후원가측정금융자산 182,462 - 36,448 218,910 소 계 359,635 5,867 36,448 401,950 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,359,635 5,867 36,448 2,401,950 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 17 - - 17 당기손익-공정가치&cr; 측정금융자산 402,099 5,384 - 407,483 상각후원가측정금융자산 188,141 - 88,227 276,368 소 계 590,257 5,384 88,227 683,868 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 　- 　- 2,000,000 합 계 2,590,257 5,384 88,227 2,683,868 30.4 유동성위험&cr; (1) 유동성위험의 개요&cr;유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.&cr;&cr;당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다. &cr;(2) 유동성위험의 관리&cr;유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정 과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침 에 의해 관리됩니다.&cr; (3) 금융부채의 잔존계약 만기 분석&cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 　 　 　 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,111 - - - 2,111 차입부채 - 450,000 111,811 1,323,595 132,723 2,018,129 기타금융부채(1)(3) 510 1,404 57 1,773 - 3,744 합 계 510 453,515 111,868 1,325,368 132,723 2,023,984 난외계정 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 &cr;및 지급 6개월 미만 6개월 이상&cr;~1년 미만 1년 이상&cr;~5년 미만 5년 이상 계 금융부채 　 　 　 　 　 　 차입부채 - 843,972 194,851 972,248 135,066 2,146,137 기타금융부채(1)(3) 169 1,552 56 2,117 - 3,894 합 계 169 845,524 194,907 974,365 135,066 2,150,031 난외계정 　 　 　 　 　 　 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미지급비용 중 미지급이자는 제외되었습니다.&cr;(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.&cr;(3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. 30.5 시장위험&cr;시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.&cr;&cr;(1) 금리변동위험&cr;당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익 및 당기손익인식금융자산의 공정가치는 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr;당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 이자수익 상승시 1 2 하락시 (1) (2) 금융자산(부채)평가및처분손익 상승시 (4,901) (5,175) 하락시 4,362 5,406 (2) 환율변동위험&cr;당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.&cr;&cr; 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 30,000,000 35,565 37,343 33,787 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,867 6,160 5,573 미수수익 USD 13,805,977 16,367 17,185 15,549 재무제표 순노출액 48,754,715 57,799 60,688 54,909 순자본효과 2,889 (2,890) &cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5% 하락 통화 금액 상각후원가측정&cr;금융자산 USD 80,000,000 87,040 91,392 82,688 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 USD 4,948,738 5,384 5,653 5,115 미수수익 USD 14,152,552 15,398 16,168 14,628 재무제표 순노출액 99,101,290 107,822 113,213 102,431 순자본효과 5,391 (5,391) 30.6 자본위험&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 부채(A) 2,251,899 2,309,112 자기자본(B) 4,962,453 4,860,308 부채비율(A/B) 45.38% 47.51% &cr;또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다. 2. 연결 재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 20(당)기 2021년 12월 31일 현재 제 19(전)기 2020년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 20(당)기 제 19(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 38, 39 8,601,713,086,767 6,137,303,216,479 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 38, 39 43,655,828,835,054 40,955,724,136,987 III. 파생금융상품자산 17, 38, 39 1,047,534,932,840 1,200,179,663,969 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 38, 39 4,957,792,397,593 2,187,136,868,466 V . 상각후원가측정금융자산 7, 37, 38, 39 19,677,611,652,621 16,349,616,793,981 VI . 관계기업투자 8 3,297,175,825,290 2,875,631,941,860 VII. 유형자산 9, 12 379,542,220,449 388,718,574,460 VIII. 무형자산 10 120,009,710,475 106,384,343,912 IX. 투자부동산 11 152,222,697,512 154,395,431,033 X. 당기법인세자산 23 10,005,880,046 7,570,857,289 XI. 이연법인세자산 23 483,427,083 227,038,922 XII. 기타비금융자산 13, 37 136,657,224,438 74,798,889,518 자 산 총 계 82,036,577,890,168 70,437,687,756,876 부 채 　 　 I. 예수부채 14, 38, 39 14,768,410,055,914 13,155,496,741,936 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 15, 38, 39 1,403,634,899,435 2,767,212,080,851 III. 파생금융상품부채 17, 38, 39 1,762,171,950,859 1,823,686,389,685 IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 16, 38, 39 10,725,548,029,479 11,165,816,142,559 V. 차입부채 18, 38, 39 39,441,562,814,527 31,446,908,059,613 VI. 확정급여부채 19 8,679,290,331 8,878,325,285 VII. 충당부채 20 30,788,154,951 25,758,864,066 VIII. 당기법인세부채 23 303,495,792,038 231,231,296,467 IX. 이연법인세부채 23 241,109,565,699 61,887,164,267 X. 기타금융부채 21, 37, 38, 39 5,738,973,180,732 3,981,434,949,261 XI. 기타비금융부채 22 184,083,488,435 137,059,393,893 부 채 총 계 74,608,457,222,400 64,805,369,407,883 자 본 I. 지배기업주주지분 7,398,172,578,965 5,611,772,268,850 1. 자본금 24 307,921,215,000 307,921,215,000 2. 자본잉여금 24 614,047,626,825 614,038,587,894 3. 자본조정 24 (51,420,980,085) (50,142,077,042) 4. 기타포괄손익누계액 24, 32 225,851,111,389 27,045,804,486 5. 이익잉여금 24 6,301,773,605,836 4,712,908,738,512 II. 비지배지분 29,948,088,803 20,546,080,143 자 본 총 계 7,428,120,667,768 5,632,318,348,993 부 채 및 자 본 총 계 82,036,577,890,168 70,437,687,756,876 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 20(당)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 19(전)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 20(당)기 제 19(전)기 I. 영업수익 13,786,082,823,593 16,511,720,319,947 1. 수수료수익 25, 37 1,732,836,941,723 1,332,560,808,904 2. 이자수익 26, 37 1,672,546,300,822 1,570,821,098,254 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 1,117,356,141,717 933,788,705,328 (2) 기타 이자수익 555,190,159,105 637,032,392,926 3. 배당금수익 27 61,626,222,358 67,600,549,472 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 28, 37 8,417,207,930,129 11,389,705,034,204 5. 외환거래이익 1,709,139,758,095 2,070,130,817,480 6. 기타영업수익 29 192,725,670,466 80,902,011,633 II. 영업비용 (12,265,130,842,790) (15,655,361,687,447) 1. 수수료비용 25 (271,330,509,969) (233,806,857,867) 2. 이자비용 26 (520,337,559,325) (526,963,819,588) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 28, 37 (8,239,636,435,013) (11,642,400,761,711) 4. 신용손실충당금 전입액 (130,429,237,205) (119,197,488,874) 5. 외환거래손실 (1,795,717,878,276) (2,152,399,938,971) 6. 판매비와관리비 30, 37 (1,205,280,547,133) (951,238,937,574) 7. 기타영업비용 29 (102,398,675,869) (29,353,882,862) III. 영업이익 1,520,951,980,803 856,358,632,500 IV. 영업외수익 31 956,709,714,370 375,211,337,423 V. 영업외비용 31 (60,516,426,509) (36,265,832,878) VI. 법인세비용차감전순이익 2,417,145,268,664 1,195,304,137,045 VII. 법인세비용 23 (652,591,221,508) (335,260,038,137) VIII. 당기순이익 1,764,554,047,156 860,044,098,908 IX. 기타포괄손익 198,844,807,898 (85,407,374,367) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 있는 포괄손익 124,358,848,835 (72,833,285,561) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는&cr; 채무상품 - 공정가치 변동 (5,447,725,355) 370,012,553 (2) 지분법자본변동 2,427,177,218 (570,848,702) (3) 외환차이 127,379,396,972 (72,632,449,412) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류&cr; 될 수 없는 포괄손익 74,485,959,063 (12,574,088,806) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 &cr; 지분상품 - 공정가치 변동 72,199,712,866 (19,321,627,987) (2) 확정급여부채 재측정요소 4,549,215,171 4,097,728,404 (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채&cr; 신용위험 변동 (2,262,968,974) 2,649,810,777 X. 당기총포괄손익 1,963,398,855,054 774,636,724,541 1. 당기순이익의 귀속 1,764,554,047,156 860,044,098,908 (1) 지배기업주주지분순이익 1,764,403,138,143 863,466,772,081 (2) 비지배지분순손익 150,909,013 (3,422,673,173) 2. 당기총포괄이익의 귀속 1,963,398,855,054 774,636,724,541 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 1,963,208,445,046 778,496,704,101 (2) 비지배지분총포괄손익 190,410,008 (3,859,979,560) XI. 주당이익 1. 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 33 30,208 14,780 (2) 1종 종류주식 33 30,270 14,842 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 20(당)기 2021년 1월 01일부터 2021년 012월 31일까지 제 19(전)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 I. 2020.1.1(전기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 863,466,772,081 (3,422,673,173) 860,044,098,908 2. 기타포괄손익 - - - (84,970,067,980) - (437,306,387) (85,407,374,367) 소 계 - - - (84,970,067,980) 863,466,772,081 (3,859,979,560) 774,636,724,541 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (169,698,597,195) - (169,698,597,195) 2. 기타 - (717,471,462) - - - (4,878,029,429) (5,595,500,891) 소 계 - (717,471,462) - - (169,698,597,195) (4,878,029,429) (175,294,098,086) II. 2020.12.31(전기말) 307,921,215,000 614,038,587,894 (50,142,077,042) 27,045,804,486 4,712,908,738,512 20,546,080,143 5,632,318,348,993 III . 2021.1.1(당기초) 307,921,215,000 614,038,587,894 (50,142,077,042) 27,045,804,486 4,712,908,738,512 20,546,080,143 5,632,318,348,993 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 1,764,403,138,143 150,909,013 1,764,554,047,156 2. 기타포괄손익 - - - 198,805,306,903 - 39,500,995 198,844,807,898 소 계 - - - 198,805,306,903 1,764,403,138,143 190,410,008 1,963,398,855,054 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (175,538,270,819) - (175,538,270,819) 2. 기타 - 9,038,931 (1,278,903,043) - - 9,211,598,652 7,941,734,540 소 계 - 9,038,931 (1,278,903,043) - (175,538,270,819) 9,211,598,652 (167,596,536,279) IV. 2021.12.31(당기말) 307,921,215,000 614,047,626,825 (51,420,980,085) 225,851,111,389 6,301,773,605,836 29,948,088,803 7,428,120,667,768 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 20(당)기 2021년 1월 01일부터 2021년 012월 31일까지 제 19(전)기 2020년 1월 01일부터 2020년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 20(당)기 제 19(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (4,250,505,779,311) (2,183,191,886,164) 1. 당기순이익 1,764,554,047,156 860,044,098,908 2. 손익조정사항(주석34) (958,476,156,158) (999,970,595,007) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감(주석34) (5,881,432,888,551) (2,981,355,607,033) 4. 이자수취 1,611,700,685,129 1,512,035,816,020 5. 이자지급 (500,848,756,897) (523,963,323,469) 6. 배당금수취 156,087,264,661 112,897,223,103 7. 법인세납부액 (442,089,974,651) (162,879,498,686) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,363,632,457,356) 116,401,379,500 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (4,270,170,450,647) (1,916,156,341,635) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,649,995,564,109 2,324,744,528,958 3. 상각후원가 측정 금융자산의 취득 - (24,000,000,000) 4. 상각후원가 측정 금융자산의 처분 19,000,000,000 19,500,000,000 5. 관계회사투자의 취득 (685,198,885,784) (584,939,417,742) 6. 관계회사투자의 처분 553,246,016,829 311,248,513,238 7. 유형자산의 취득 (20,104,052,338) (22,580,088,271) 8. 유형자산의 처분 190,964,350 111,467,859 9. 무형자산의 취득 (10,553,586,315) (16,461,158,741) 10. 무형자산의 처분 385,680,777 3,570,205,638 11. 대여금의 증감 (1,221,763,900) 20,799,422 12. 보증금의 증감 3,486,787,764 72,947,594 13. 기타자산의 증감 (17,101,724,645) (8,236,512,604) 14. 지배력상실로 인한 순현금유입 252,850,377,602 478,721,391,543 15. 지배력획득으로 인한 순현금유출입 161,562,614,842 (449,214,955,759) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 7,265,513,316,799 3,131,457,029,348 1. 차입부채의 증감 7,484,267,042,519 3,249,790,140,765 2. 비지배주주지분(부채)의 증감 (9,495,617,145) 88,595,947,978 3. 비지배주주지분(자본)의 증감 6,583,390 (5,595,500,891) 4. 배당금의 지급 (175,519,432,403) (169,680,444,079) 5. 리스부채의 감소 (33,745,259,562) (31,653,114,425) IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 11,414,360,819 (8,090,241,424) V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV) 662,789,440,951 1,056,576,281,260 VI. 기초 현금및현금성자산(주석4) 1,909,785,832,115 853,209,550,855 VII. 기말 현금및현금성자산(주석4) 2,572,575,273,066 1,909,785,832,115 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 주석 제 20(당)기 2021년 12월 31일 현재 제 19(전)기 2020년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요&cr; 지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.&cr;&cr; (1) 지배기업의 개요&cr; 한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융 지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 투 자 기 업 피 투 자 기 업 제 20(당)기 제 19(전)기 지분율&cr;(%) 지분율&cr;(%) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 100.00 100.00 한국투자파트너스㈜ 100.00 100.00 ㈜한국투자저축은행 100.00 100.00 한국투자캐피탈㈜ 100.00 100.00 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 100.00 한국투자부동산신탁㈜ 82.55 59.90 한국투자액셀러레이터㈜ 100.00 - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 100.00 100.00 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 100.00 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 100.00 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 100.00 100.00 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 100.00 100.00 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 100.00 100.00 Korea Investment & Securities America, Inc. - 100.00 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 100.00 100.00 KIS Vietnam Securities Corporation 99.81 99.72 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 100.00 86.25 Korea Investment& Securities US, Inc. 100.00 - KIM Investment Funds - 71.95 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 98.44 97.82 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형)(3) 98.99 98.99 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호(3) 69.69 69.69 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) (3) 78.40 78.40 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 92.50 92.50 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) (3) 99.80 99.79 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 99.62 99.62 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) (3) 76.54 76.54 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F - 67.73 한국투자 SEA-CHINA Fund 90.00 90.00 유진프라이디움전문투자형사모1호 - 94.55 현대Aviation일반사모투자신탁19호 (3) 99.81 99.81 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 (3) 71.82 71.08 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 (3) 46.99 47.03 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 (3) 96.87 96.87 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 - 89.01 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 (3) 66.04 66.04 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 - 36.21 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 (3) 75.27 75.27 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 - 87.66 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 (3) 99.33 99.33 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 - 93.07 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - 37.63 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 (3) 66.85 66.85 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 (3) 99.61 99.61 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 88.54 88.54 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 83.21 84.83 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (3) 39.69 39.92 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 (3) 70.47 70.47 Reksa Dana KISI Equity fund 99.78 99.94 Reksa Dana KISI Fixed income fund 92.10 94.92 Reksa Dana KISI Money market fund - 84.51 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 - 80.00 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 - 73.68 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 (3) 73.75 - HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 (3) 90.91 - 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호(1) 43.00 - 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 88.21 - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 95.33 - 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 (3) 99.92 - 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁(1),(3) 23.35 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합(1) 22.22 - 한국투자 같이성장 투자조합(1) 17.43 - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 50.00 50.00 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(1) 11.00 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(1) 24.65 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(1) 20.00 - 한국투자 Re-Up 펀드(1) 17.54 - 한국투자 바이오 글로벌 펀드(1) 11.43 - 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 16.72 - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(1) 7.41 - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(1) 15.38 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(1) 11.11 - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(1) 18.18 - 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(1) 19.42 - 키스에스비제일차 외 192개의 자산유동화구조화기업 (2) - - 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds - 0.03 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 (3) 3.13 3.13 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (3) 20.25 20.03 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - 0.75 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 98.06 - 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 83.33 - 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식)(1) 45.64 - 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형)(1) 50.00 - KIM Vietnam Fund Management 100.00 100.00 한국투자밸류&cr;자산운용㈜ 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 (3) 1.98 11.85 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 (3) 23.49 23.52 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 - 25.69 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 1.98 3.39 한국밸류지속성장ESG증권투자자신탁 1.40 - Korea Investment& Securities US, Inc. Korea Investment & Securities America, Inc. 100.00 - PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 99.00 99.00 한국투자 SEA-CHINA Fund 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 50.26 50.26 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 50.98 50.98 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 54.95 54.95 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 60.00 60.00 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 58.26 58.26 한국투자 해외진출 Platform펀드(1) 22.50 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합(1) 26.45 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합(1) 22.44 - 한국투자 Dream 투자조합(17)(1) 20.80 - 한국투자 핀테크 혁신펀드(1) 41.67 - 한국투자 같이성장 투자조합(1) 20.91 - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 5.56 5.56 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드(1) 20.00 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드(1) 19.72 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합(1) 20.00 - 한국투자 Re-Up 펀드(1) 15.09 - 한국투자 바이오 글로벌 펀드(1) 11.43 - 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 20.07 - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사(1) 14.81 - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사(1) 7.69 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사(1) 17.22 - 한국투자 SEA-CHINA Fund 10.00 10.00 ㈜한국투자저축은행 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁(3) 9.98 10.01 한국투자 같이성장 투자조합(1) 3.48 - 한국투자 믿음성장 투자조합(1) 3.35 - 한국투자캐피탈㈜ 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 (3) 29.96 30.04 (주)에이치엘케이아이씨제일차 외 1개의 자산유동화구조화기업(2) - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사(1) 10.18 - 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사(1) 9.71 - (1) 지분율이 50% 이하이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.&cr;(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 이하이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr;(3) 사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 당기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다. (3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명() 설립일&cr;(취득일) 소재지 주요사업 결산월 한국투자증권㈜ 1974.08.08 대한민국 금융투자업 12월 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 대한민국 창업투자업 12월 ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 대한민국 저축은행업 12월 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 대한민국 여신전문업 12월 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 2010.10.29 대한민국 집합투자업 12월 한국투자부동산신탁㈜ 2019.05.31 대한민국 신탁업 12월 한국투자액셀러레이터㈜ 2021.12.24 대한민국 창업투자업 12월 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 싱가포르 집합투자기구 12월 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 싱가포르 집합투자업 12월 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 대한민국 집합투자업 12월 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 대한민국 집합투자업 12월 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 1997.12.02 홍콩 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1995.04.24 영국 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities America, Inc. 2000.04.18 미국 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2008.02.22 싱가포르 금융투자업 12월 KIS Vietnam Securities Corporation 2010.11.29 베트남 금융투자업 12월 Korea Investment& Securities US, Inc. 2021.01.08 미국 금융투자업 12월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 2018.06.26 인도네시아 금융투자업 12월 PT KISI Asset management 2019.04.18 인도네시아 집합투자업 12월 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.16 케이만 제도 집합투자기구 12월 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 2018.05.03 대한민국 집합투자기구 12월 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 2018.06.27 대한민국 집합투자기구 12월 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 2018.06.01 대한민국 집합투자기구 12월 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 2018.09.17 대한민국 집합투자기구 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 2018.11.15 대한민국 집합투자기구 12월 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 2018.12.20 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 대한민국 투자조합 12월 현대Aviation일반사모투자신탁19호 2019.01.28 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 2019.02.25 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 2019.03.20 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 2019.03.21 대한민국 집합투자기구 12월 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 대한민국 집합투자기구 12월 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 대한민국 집합투자기구 12월 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 대한민국 집합투자기구 12월 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 대한민국 집합투자기구 12월 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 대한민국 집합투자기구 12월 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 2019.11.25 대한민국 집합투자기구 12월 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 2019.12.18 대한민국 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 KIM Vietnam Fund Management 2020.02.19 베트남 집합투자업 12월 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 2021.02.22 대한민국 집합투자기구 12월 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 2021.03.26 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 2021.02.09 대한민국 집합투자기구 12월 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 2021.04.26 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 2019.08.26 대한민국 집합투자기구 12월 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 2020.10.06 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 2018.06.15 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 2021.05.12 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 2021.07.30 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 2018.07.27 대한민국 집합투자기구 12월 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 2021.12.10 대한민국 집합투자기구 12월 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2018.12.17 중국 투자조합 12월 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 2019.12.11 중국 투자조합 12월 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 2020.02.04 중국 투자조합 12월 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 중국 창업투자조합 12월 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 중국 창업투자조합 12월 한국투자 해외진출 Platform펀드 2013.09.12 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2015.04.24 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 유망서비스산업 투자조합 2016.02.23 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 Dream 투자조합(17) 2017.06.30 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 핀테크 혁신펀드 2020.07.03 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 같이성장 투자조합 2021.12.14 대한민국 창업투자조합 12월 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 창업투자조합 12월 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 2016.05.20 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017.09.14 대한민국 벤처투자조합 12월 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2017.12.01 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 Re-Up 펀드 2018.01.23 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 바이오 글로벌 펀드 2020.07.29 대한민국 벤처투자조합 12월 한국투자 믿음성장 투자조합 2021.12.14 대한민국 창업투자조합 12월 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 2014.12.26 대한민국 사모투자업 12월 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 2015.04.22 대한민국 사모투자업 12월 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 2019.12.30 대한민국 사모투자업 12월 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 2021.02.16 대한민국 사모투자업 12월 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 2021.07.23 대한민국 사모투자업 12월 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 &cr;① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 20(당)기 제 19(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 한국투자증권㈜ 64,105,230 57,782,842 6,322,388 58,199,934 52,608,182 5,591,752 한국투자파트너스㈜ 624,623 193,725 430,898 579,588 210,923 368,665 ㈜한국투자저축은행 6,410,569 5,810,448 600,121 4,568,045 4,080,516 487,529 한국투자캐피탈㈜ 4,910,268 4,260,336 649,932 4,113,727 3,601,207 512,520 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 105,877 45,941 59,936 59,040 6,522 52,518 한국투자부동산신탁㈜ 196,006 8,014 187,992 39,888 3,600 36,288 한국투자액셀러레이터㈜ 20,000 293 19,707 - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 5,795 125,834 (120,039) 5,423 115,486 (110,063) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 26,430 2,735 23,695 22,971 5,924 17,047 한국투자신탁운용㈜ 198,590 46,795 151,795 193,942 50,379 143,563 한국투자밸류자산운용㈜ 664,043 6,348 657,695 666,192 4,198 661,994 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 755,782 184,010 571,772 512,697 149,531 363,166 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 3,841 176 3,665 3,010 333 2,677 Korea Investment & Securities America, Inc. 12,516 3,991 8,525 8,483 2,465 6,018 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 11,383 1,708 9,675 10,027 1,906 8,121 Korea Investment& Securities US, Inc. 295,389 224 295,165 - - - KIS Vietnam Securities Corporation 515,831 269,684 246,147 298,015 156,921 141,094 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 44,547 7,146 37,401 59,542 18,715 40,827 PT KISI Asset management 2,787 175 2,612 3,058 112 2,946 KIM Investments Funds - - - 78,278 534 77,744 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 357,501 68,978 288,523 413,759 164,460 249,299 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 30,661 9 30,652 30,005 7 29,998 한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁 2호 63,198 4,141 59,057 64,124 33 64,091 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 146,439 107,943 38,496 148,033 107,942 40,091 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 29,518 59 29,459 26,993 6 26,987 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 52,236 85 52,151 46,520 77 46,443 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 17,926 2,678 15,248 28,477 2,112 26,365 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 65,785 468 65,317 64,688 1,679 63,009 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F - - - 61,350 23 61,327 유진프라이디움전문투자형사모1호 - - - 37,896 21 37,875 한국투자 SEA-CHINA Fund 480,230 206,332 273,898 337,590 146,810 190,780 현대Aviation일반사모투자신탁19호 58,890 1,791 57,099 57,409 9 57,400 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 55,559 2,342 53,217 45,756 1,063 44,693 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 13,766 335 13,431 20,255 2,456 17,799 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 19,430 67 19,363 22,686 21 22,665 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁&cr;제10호 - - - 54,952 54 54,898 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 43,185 34 43,151 46,904 141 46,763 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 - - - 8,943 - 8,943 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 49,794 2,552 47,242 50,212 71 50,141 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 - - - 81,121 547 80,574 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 32,023 1,424 30,599 29,976 454 29,522 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 - - - 50,866 55 50,811 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - - - 16,395 719 15,676 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 122,178 13,763 108,415 115,976 6,401 109,575 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 53,271 20 53,251 53,306 20 53,286 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 59,770 29,628 30,142 29,385 185 29,200 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 15,380 63 15,317 6,674 5 6,669 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 90,187 34 90,153 97,399 34 97,365 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 71,979 1,107 70,872 74,834 1,300 73,534 Reksa Dana KISI Equity fund 19,804 32 19,772 17,618 328 17,290 Reksa Dana KISI Fixed income fund 25,218 982 24,236 20,950 21 20,929 Reksa Dana KISI Money market fund - - - 28,999 10 28,989 KIM Vietnam Fund Management 2,573 251 2,322 1,788 436 1,352 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 - - - 20,971 283 20,688 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 - - - 47,657 201 47,456 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 11,128 487 10,641 - - - 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 65,792 - 65,792 - - - HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 36,669 54 36,615 - - - 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 24,047 967 23,080 - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 20,932 - 20,932 - - - 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 154,249 2,370 151,879 - - - 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 140,649 6,668 133,981 - - - 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 4,512 16 4,496 - - - 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 11,268 23 11,245 - - - 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 3,051 22 3,029 - - - 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 38,045 905 37,140 - - - 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 219,717 - 219,717 147,609 - 147,609 KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 93,704 47 93,657 80,353 - 80,353 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 106,202 11 106,191 79,218 - 79,218 한투봉황(장가항)창업투자기업 4,382 - 4,382 6,052 - 6,052 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 35,071 - 35,071 16,605 - 16,605 한국투자 해외진출 Platform펀드 34,522 4,161 30,361 - - - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 65,045 1,873 63,172 - - - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 24,388 2,759 21,629 - - - 한국투자 Dream 투자조합(17) 20,074 147 19,927 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 20,510 144 20,366 - - - 한국투자 같이성장 투자조합 10,998 - 10,998 - - - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 81,055 - 81,055 58,719 - 58,719 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 125,424 813 124,611 - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 117,494 1,331 116,163 - - - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 54,741 726 54,015 - - - 한국투자 Re-Up 펀드 425,451 2,684 422,767 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 388,266 1 388,265 - - - 한국투자 믿음성장 투자조합 27,494 - 27,494 - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 265,356 384 264,972 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 106,971 231 106,740 - - - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 164,377 577 163,800 - - - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 55,203 201 55,002 - - - 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 63,641 615 63,026 - - - () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 20(당)기 제 19(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 12,181,218 962,182 1,030,650 15,200,011 587,023 574,925 한국투자파트너스㈜ 60,521 85,398 88,233 38,540 46,997 47,202 ㈜한국투자저축은행 433,659 73,970 74,598 313,094 66,608 66,821 한국투자캐피탈㈜ 269,094 103,422 103,422 224,897 81,085 81,085 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 17,274 6,026 7,419 12,930 3,849 2,860 한국투자부동산신탁㈜ 19,222 3,864 3,864 4,653 (7,891) (7,891) 한국투자액셀러레이터㈜ - - - - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 11 (110) (9,977) 59 (67) 6,995 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 9,250 4,942 6,647 14,273 5,852 4,648 한국투자신탁운용㈜ 148,123 33,086 33,084 123,233 35,386 35,158 한국투자밸류자산운용㈜ 20,867 6,760 6,760 16,461 5,256 5,185 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 52,348 (1,703) 36,750 135,055 (587) (23,875) Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,667 722 988 1,476 571 389 Korea Investment & Securities America, Inc. 5,224 1,878 2,507 3,673 850 448 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2,627 1,043 1,554 2,148 475 (55) Korea Investment& Securities US, Inc. 557 (1,168) 6,462 - - - KIS Vietnam Securities Corporation 153,204 28,124 48,537 45,966 10,067 172 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 11,583 (6,048) (6,048) 7,106 (1,250) (1,250) PT KISI Asset management 849 (583) (583) 851 (542) (542) KIM Investments Funds - - - 23,006 10,406 10,406 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 172,759 17,166 17,166 180,712 38,743 38,743 한국투자벨기에코어오피스일반사모부동산투자신탁(파생형) 6,294 1,202 1,202 6,012 2,481 2,481 한국투자필라델피아일반사모부동산투자신탁 2호 26,979 4,799 4,799 28,152 4,484 4,484 마스턴일반사모부동산투자신탁제31호(이시아폴리스) 8,346 1,310 1,310 8,141 1,181 1,181 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 2,537 2,472 2,472 3,583 247 247 KB 영국 태양광 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(적격) 12,205 4,054 4,054 5,658 2,592 2,592 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 2,975 187 187 5,156 617 617 KB 독일 풍력 에너지 일반 사모 특별자산 투자신탁(전문) 7,694 4,289 4,289 9,925 3,093 3,093 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F - - - 5,885 1,653 1,653 유진프라이디움전문투자형사모1호 - - - 2,389 2,353 2,353 한국투자 SEA-CHINA Fund 90,290 39,476 46,645 1,638 (8,589) (8,589) 현대Aviation일반사모투자신탁19호 23,876 3,126 3,126 25,355 3,070 3,070 한국밸류클래식일반사모투자신탁1호 17,150 10,207 10,207 5,709 5,059 5,059 한국밸류다이아몬드일반사모투자신탁1호 39,621 (3,953) (3,953) 72,995 (1,745) (1,745) 한국투자글로벌인프라일반사모투자신탁1호 3,433 1,097 1,097 4,763 844 844 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 - - - 12,464 (785) (785) 린드먼파트너스글로벌일반사모특별자산투자신탁제11호 15,602 369 369 23,888 (6,804) (6,804) 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 - - - 8,911 1,514 1,514 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁1호 15,497 3,791 3,791 12,987 3,526 3,526 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 - - - 6,900 6,387 6,387 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁281-1호 3,873 2,543 2,543 3,917 1,339 1,339 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 - - - 3,903 (469) (469) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - - - 2,465 1,644 1,644 삼성SRA일반사모부동산투자신탁 52호 13,797 3,011 3,011 2,390 (11,840) (11,840) 화인스노우맨 일반 사모투자신탁 제1호 2,593 2,472 2,472 3,652 3,566 3,566 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 5,489 1,435 1,435 7,324 1,243 1,243 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2,625 2,625 2,625 762 743 743 한국투자도쿄레지던스일반사모부동산투자신탁 7,158 (5,015) (5,015) 7,579 2,150 2,150 NH-Amundi 글로벌인프라 일반 사모 특별자산 투자신탁 21호 23,222 6,468 6,468 26,633 8,969 8,969 Reksa Dana KISI Equity fund 1,952 1,256 2,488 1,463 (1,022) (1,022) Reksa Dana KISI Fixed income fund 1,960 231 1,838 2,913 2,419 2,419 Reksa Dana KISI Money market fund - - - 1,887 1,527 1,527 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 - - - 250 (37) (37) KIM Vietnam Fund Management 2,723 780 780 363 (1,320) (1,320) HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 - - - 9,681 (671) (671) NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 753 (402) (402) - - - 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 1 (2,208) (2,208) - - - HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 1,629 409 409 - - - 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 3,846 980 980 - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 940 370 370 - - - 알파 US Notus 일반사모투자신탁1호 6,224 5,037 5,037 - - - 한국투자 런던코어오피스 일반사모부동산투자신탁 5,578 4,672 4,672 - - - 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 28 (481) (481) - - - 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 1,058 (719) (719) - - - 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 1,786 32 32 - - - 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 391 (859) (859) - - - 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 58,722 55,177 62,911 332,513 (2,430) (1,901) KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership 7,929 4,137 13,305 78 (4,946) (6,279) KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 20,215 17,919 26,973 - (4,398) (5,764) 한투봉황(장가항)창업투자기업 116 (2,301) (1,670) - (4,465) (4,427) 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 20,601 16,611 18,466 266 (5,245) (4,966) 한국투자 해외진출 Platform펀드 10,326 (1,153) (1,153) - - - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 67,011 32,257 32,257 - - - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 18,956 12,022 12,022 - - - 한국투자 Dream 투자조합(17) 5,242 4,774 4,774 - - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 2,042 1,448 1,448 - - - 한국투자 같이성장 투자조합 2 (2) (2) - - - 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 20,128 14,383 18,761 1,869 (10,749) (10,287) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 93,988 87,861 87,861 - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 50,898 48,291 48,291 - - - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 13,506 12,441 12,441 - - - 한국투자 Re-Up 펀드 151,583 126,473 126,473 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 48,098 42,667 42,667 - - - 한국투자 믿음성장 투자조합 5 (6) (6) - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 (84,687) (91,433) (91,433) - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 46,070 49,610 49,610 - - - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 6,586 3,681 3,681 - - - 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 722 2 2 - - - 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 - (1,282) (1,282) - - - KIP KIS Global Fund - - - 2,554 1,944 1,944 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> 회사명 사 유 Korea Investment& Securities US, Inc. 신규 취득 NH-Amundi BCP VIII 일반 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 신규 취득 HDC크레딧오포튜니티 일반 사모투자신탁3호 신규 취득 한국밸류지속성장ESG증권투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 신규 취득 호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 신규 취득 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) 신규 취득 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자일본혁신기업증권투자신탁(주식) 신규 취득 한국투자하네다국제공항관련레지던스일반사모부동산투자신탁(파생형) 신규 취득 한국투자액셀러레이터㈜ 신규 취득 한국투자 해외진출 Platform펀드 외 18개 연결범위 변경 제이티감삼제일차 외 162개의 자산유동화구조화기업 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. <제 19(전)기> 회사명 사 유 KIM Vietnam Fund Management 신규 취득 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 신규 취득 HDCCLO웨어하우스전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 신규 취득 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 신규 취득 키스아이비제삼십칠차 외 79개의 자산유동화구조화기업 연결실체가 자산인 채권의 조건변경 및 처분 등의 의사결정을 단독으로 수행하거나 승인할 수 있으며, 신용공여 제공이나 후순위사채 매입 등으로 인해 유의적인 변동이익에 실질적으로 노출되거나 권리를 보유할 경우 연결대상으로 인식합니다. (6 ) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. &cr; <제 20(당)기> 회사명 사 유 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 처분 HDC CLO 웨어하우스전문투자형사모1호 처분 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 처분 유진프라이디움전문투자형사모신탁1호 처분 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 처분 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 처분 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-2호 처분 한국투자TDF 알아서 2050펀드 지분율 하락 호주 통신네트워크 업체 Vocus 선순위 인수금융 지분율 하락 KIM Investment Funds 지분율 하락 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 지분율 하락 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 지분율 하락 Reksa Dana KISI Money market fund 지분율 하락 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 지분율 하락 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 지분율 하락 라인남별수원 외 75개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 <제 19(전)기> 회사명 사 유 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제12호 상환 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제11호 상환 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-1호 처분 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 처분 현대 인프라 전문투자형 사모투자신탁 8호 상환 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁22호 처분 이지스캘리포니아전문투자형사모부동산투자신탁357호 처분 KIP KIS Global Fund 청산 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁제28호 처분 에스에프더퍼스트제일차 외 16개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 2. 재무제표 작성기준&cr;연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;한편, 당기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr;&cr;다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 영업권의 손상차손&cr;영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결 정됩니다 (주석 10 참조) .&cr; 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 (주석 23 참조).&cr; 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 (주석 39 참조). &cr;4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다 ( 주석 19 참조) .&cr;&cr;(2) 연결 및 지분법 범위 변동&cr;연결실체는 업무집행사원으로 투자한 펀드 및 투자조합 등에 대한 지배력 판단 기준을 성과보수를 고려한 변동이익 분석 방법 등으로 변경하였습니다. 해당 기준 변경으로 인해 당기말 총자산과 총부채가 각각 1,407,436백만원 증가하였으나 연결재무제표상 순자산과 순이익에는 변동이 없으며, 관련된 사항은 주석1과 8에서 기술하고 있습니다.&cr; 3. 유의적인 회계정책&cr;다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; &cr;3.1 회계정책의 변경&cr;(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) &cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 이자율지표 개혁으로 인해 발생하는 위험, LIBOR 관련 금융자산 및 금융부채에 대한 정보에 대해서는 주석41을 참고하여야 합니다. &cr; (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr; 제정ㆍ 공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr;&cr;다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr;- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr;- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 &cr;- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시&cr;- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의&cr;- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세&cr;- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 3.2 연결&cr;연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.&cr;&cr;1) 종속기업&cr;종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr; 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.&cr;&cr;연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. &cr;2) 관계기업&cr;관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3) 신탁자산 등 관리&cr;연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.&cr;&cr;3.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.4 금융자산&cr;(1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다.&cr; &cr; ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. &cr; &cr; ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. &cr;2) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. &cr;(3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. &cr;(4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품&cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; 3.6 유형자산&cr;유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. &cr;유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr; &cr;유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr;감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 건물 40년 차량운반구 4년 ~ 5년 기구비품 3년 ~ 5년 기타의 유형자산 4년 ~ 10년 &cr;유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 투자부동산&cr;임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.&cr; 3.8 무형자산&cr;무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. &cr; &cr;무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 4년 ~ 5년 소프트웨어 4년 ~ 5년 회원권 비한정 기타무형자산 4년 ~ 5년 / 비한정 &cr;내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.&cr; 3.9 비금융자산의 손상&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 3.10 리스&cr; 연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 연결실체는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. &cr;&cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr;&cr;연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 3.11 금융부채 &cr;연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채&cr;서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(3) 기타금융부채&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.&cr; 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다. 3.12 금융보증계약 &cr;연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. &cr; &cr; (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 &cr; (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr;3.13 차입유가증권과 매도유가증권&cr;연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;3.14 환매조건부매매&cr;연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 &cr;'이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다. 3.15 충당부채&cr;충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;3.16 퇴직급여&cr;연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.&cr;&cr;확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.&cr;&cr;확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr;&cr;제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.17 수익인식&cr;수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. &cr;&cr;1) 수수료수익&cr;용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. &cr; 2) 이자수익과 이자비용&cr;이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.&cr; 3) 배당금수익&cr;배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.&cr; 3.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. &cr;&cr;이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr; 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. &cr;연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할 금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.&cr; 3.19 영업부문보고&cr;영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석43 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.&cr;&cr;3.20 신탁업무&cr;연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다. 3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금&cr;연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '상각후원가측정금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.&cr; &cr; 3.22 재무제표 승인&cr; 연결실체의 연결재무제표는 2022년 2월 10일 이사 회에서 승인되었으며, 2022년 3월 10일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. &cr;4. 현금및예치금&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 현금및현금성자산 2,572,575 1,909,786 일반상품예치금(예금) 12,700 10,800 투자자예탁금별도예치금(예금) 182,100 320,600 장내파생상품거래예치금 1,556,188 1,929,263 장기성예금 1,878,762 636,659 특정예금 21,408 38 기타예치금 2,377,980 1,330,157 합 계 8,601,713 6,137,303 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 비고 일반상품예치금(예금)(1) 12,700 10,800 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 182,100 320,600 - 장내파생상품거래예치금 1,556,188 1,929,263 - 장기성예금(2) 1,395,000 368,104 질권설정 특정예금 1,408 38 당좌개설보증금 기타예치금(3) 2,100,956 1,296,081 지급준비예치금 등 합 계 5,248,352 3,924,886 (1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.&cr; (2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000 백만원 은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 1,390,000 백 만원 은 유가증권대차거래 , 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다. &cr; (3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 유가증권 지분증권 6,484,789 3,877,190 채무증권 27,212,742 27,792,955 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 6,703,212 5,859,258 출자금 407,000 197,114 집합투자증권 2,100,106 2,152,863 파생결합증권 182,857 179,774 소 계 43,090,706 40,059,154 대출채권 565,123 896,570 합 계 43,655,829 40,955,724 () 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000 백만 원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 원화주식 4,215,214 2,365,503 외화주식 1,451,032 870,249 신종자본증권 716,672 552,658 기타 101,871 88,780 합 계 6,484,789 3,877,190 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 국채ㆍ지방채 4,258,783 5,046,638 특수채 2,578,376 5,574,408 회사채 11,929,362 10,430,420 기업어음증권 4,418,326 3,185,021 전자단기사채 2,322,878 1,433,151 외화채 1,460,362 2,023,878 외화전자단기사채 89,469 41,011 전환사채 153,295 56,066 신주인수권부사채 1,891 2,362 합 계 27,212,742 27,792,955 &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 일반예수분 6,194,291 5,451,327 장내파생상품거래예수분 508,921 407,931 합 계 6,703,212 5,859,258 (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주가연계증권 134,132 174,644 주가연계파생결합사채 - 2,531 기타파생결합증권 - 2,970 기타파생결합사채 48,808 - 상장지수증권 134 - 신용위험조정액 (217) (371) 합 계 182,857 179,774 6 . 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지분증권() 주식 594,435 494,848 출자금 818 818 소 계 595,253 495,666 채무증권 　 국공채 188,657 309,727 특수채 2,747,500 1,024,257 회사채 1,426,382 357,487 소 계 4,362,539 1,691,471 합 계 4,957,792 2,187,137 () 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다. &cr;(2) 당기말과 전기말 현 재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 26,934 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 343,408 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 60,043 60,457 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 144,869 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 15,264 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,962 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜ 1,998 530 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 429,472 594,435 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 430,290 595,253 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 23,116 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 263,099 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 31,693 59,967 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 130,571 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,633 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,760 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜ 1,998 692 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 10 증권업 유관기관 보통주 소 계 401,122 494,848 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 401,940 495,666 &cr; (3) 당 기 와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr; (4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 20,225 23,928 (5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 1,691,471 - - 1,691,471 취득(매입) 4,328,887 - - 4,328,887 제거(매도) (1,647,598) - - (1,647,598) 평가 (7,734) - - (7,734) 기타() (2,487) - - (2,487) 기말 장부금액 4,362,539 - - 4,362,539 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.&cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 취득(매입) 1,893,151 - - 1,893,151 제거(매도) (2,313,094) - - (2,313,094) 평가 2,146 - - 2,146 기타() (4,815) - - (4,815) 기말 장부금액 1,691,471 - - 1,691,471 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 345 - - 345 손실충당금전입 220 - - 220 기말 손실충당금 565 - - 565 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 &cr; 기대신용손실 전체기간 &cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간 &cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 270 - - 270 손실충당금전입 75 - - 75 기말 손실충당금 345 - - 345 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현 재 상 각후원가 측정금 융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 대출채권 17,787,639 13,887,667 채무증권 120,071 146,289 기타금융자산 1,769,902 2,315,661 합 계 19,677,612 16,349,617 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 상 각후원가측정 대 출채권 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 6,914 - 6,914 4,313 - 4,313 신용공여금 4,055,875 (12,651) 4,043,224 3,250,780 (6,577) 3,244,203 대출금 13,469,922 (276,606) 13,193,316 10,022,515 (177,013) 9,845,502 대여금 3,585 - 3,585 2,083 - 2,083 대지급금 9,432 (9,354) 78 11,035 (10,953) 82 사모사채 547,639 (11,117) 536,522 803,511 (12,027) 791,484 기타 15,585 (11,585) 4,000 11,585 (11,585) - 합 계 18,108,952 (321,313) 17,787,639 14,105,822 (218,155) 13,887,667 (3) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 총 장부금액의 변동내역 은 다음 과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 13,601,102 341,538 142,593 20,589 14,105,822 12개월 기대신용손실로 대체 50,669 (49,949) (720) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (192,626) 182,786 (257) 10,097 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (48,884) (13,613) 64,497 (2,000) - 실행 및 상환 4,117,328 (2,871) 3,774 8,180 4,126,411 상각 (1,083) (721) (4,562) - (6,366) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (77,621) (4,961) (29,109) - (111,691) 기타 변동액() (5,916) - 692 - (5,224) 기말 장부금액 17,442,969 452,209 176,908 36,866 18,108,952 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다.&cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 12개월 기대신용손실로 대체 46,709 (44,729) (1,980) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (127,444) 125,049 (1,042) 3,437 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (81,085) (9,124) 90,209 - - 실행 및 상환 2,224,295 (10,220) (5,759) (13,497) 2,194,819 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() - - (1,095) - (1,095) 기말 장부금액 13,601,102 341,538 142,593 20,589 14,105,822 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. (4) 당기와 전기 중 상 각후원가측정 대 출채권 의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 113,212 18,609 78,357 7,977 218,155 12개월 기대신용손실로 대체 3,055 (2,714) (341) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,649) 2,386 (146) 409 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,279) (2,790) 4,516 (447) - 손실충당금전입 60,795 12,515 59,014 5,825 138,149 상각 (1,082) (721) (4,555) - (6,358) 상각채권 회수 - - 727 - 727 매각 (511) (180) (27,869) - (28,560) 기타 변동액() (1,492) - 692 - (800) 기말 손실충당금 170,049 27,105 110,395 13,764 321,313 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 손상채권&cr; 전체기간&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 기초 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 12개월 기대신용손실로 대체 4,702 (3,548) (1,154) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,168) 2,441 (691) 418 - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,338) (1,977) 3,315 - - 손실충당금전입 39,590 6,692 31,268 2,134 79,684 상각 (577) (101) (1,311) - (1,989) 상각채권 회수 - - 159 - 159 매각 (175) (126) (9,000) - (9,301) 기타 변동액() (2,636) - (1,654) 243 (4,047) 기말 손실충당금 113,212 18,609 78,357 7,977 218,155 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. (5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손 실은 9,117백만원 (전기: 9,104백만원 손실)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. &cr; (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 상각후원가 손실충당금 장부금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 19,763 (1) 19,762 19,568 - 19,568 회사채 100,400 (91) 100,309 127,000 (279) 126,721 합 계 120,163 (92) 120,071 146,568 (279) 146,289 (7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 146,568 - - 146,568 취득 및 처분 (26,600) - - (26,600) 외화변동 및 기타변동() 195 - - 195 기말 장부금액 120,163 - - 120,163 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. &cr; &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 장부금액 226,382 - - 226,382 취득 및 처분 (80,000) - - (80,000) 외화변동 및 기타변동() 186 - - 186 기말 장부금액 146,568 - - 146,568 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 279 - - 279 손실충당금환입 (187) - - (187) 기말 손실충당금 92 - - 92 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 233 - - 233 손실충당금전입 46 - - 46 기말 손실충당금 279 - - 279 &cr; (9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다.&cr;&cr;(10) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미수금 1,397,599 2,044,424 미수수익 282,036 235,796 보증금 65,517 68,231 미회수내국환채권 22,782 8,687 기타 71,151 43,160 현재가치할인차금 (695) (930) 대손충당금 (68,488) (83,707) 합 계 1,769,902 2,315,661 8. 관계기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜카카오뱅크 대한민국 27.26 12월 779,643 1,505,187 1,534,808 은행업 진우(북경)투자자문유한공사 (1) 중국 100.00 12월 3,323 3,045 3,045 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 (416) - 집합투자기구 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 39,461 80,849 80,903 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호(4) 대한민국 30.00 12월 12,604 25,065 25,065 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 (4) 대한민국 39.10 12월 20,174 19,919 19,919 집합투자기구 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 14,604 21,139 21,139 투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 28,963 33,658 33,658 집합투자기구 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 (4) 대한민국 50.00 12월 18,800 21,281 21,281 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,806 2,806 투자조합 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,602 27,602 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 (4) 대한민국 50.00 12월 46,419 46,242 46,246 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 (4) 대한민국 25.51 12월 24,633 35,088 35,088 집합투자기구 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 (4) 대한민국 33.33 12월 19,777 20,575 20,575 집합투자기구 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호(3) 대한민국 54.48 12월 4,476 4,373 4,373 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) (4) 대한민국 28.67 12월 15,965 15,721 15,721 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) (4) 대한민국 40.04 12월 15,439 15,215 15,215 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 31,006 29,859 29,859 집합투자기구 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) (4) 대한민국 30.30 12월 23,741 23,483 23,483 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,829 2,829 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,053 46,456 46,456 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 20,226 18,870 17,170 집합투자기구 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 (4) 대한민국 49.50 12월 9,200 2,958 - 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 (4) 대한민국 30.00 12월 45,405 45,451 45,451 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 48,396 48,396 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 28,737 28,737 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 25,933 25,933 집합투자기구 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,719 6,953 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 4,441 4,441 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 24.41 12월 2,411 2,475 2,475 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 18,846 17,661 17,661 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 (4) 대한민국 27.05 12월 1 1 1 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 47,906 47,906 집합투자기구 IINMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 (4) 대한민국 35.83 12월 55,000 53,864 53,864 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(3) 대한민국 51.92 12월 26,062 24,890 24,890 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 1,000 1,952 1,952 투자조합 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 대한민국 30.77 12월 2,000 1,936 1,936 투자조합 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,914 2,914 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,152 26,152 집합투자기구 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁(2) 대한민국 19.33 12월 20,000 18,941 18,941 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 (4) 대한민국 23.34 12월 8,944 9,084 9,210 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,537 5,537 집합투자기구 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 대한민국 29.41 12월 3,000 2,991 2,991 집합투자기구 브레인일반사모투자신탁37호 (4) 대한민국 46.41 12월 3,000 3,182 3,182 집합투자기구 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 대한민국 28.23 12월 29,971 30,188 30,188 집합투자기구 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 (4) 대한민국 36.91 12월 15,000 14,438 14,438 집합투자기구 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 (4) 대한민국 36.52 12월 23,500 24,322 24,322 집합투자기구 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 (4) 대한민국 37.17 12월 48,918 47,108 47,108 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 (4) 대한민국 33.66 12월 17,538 17,622 17,622 집합투자기구 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호(3) 대한민국 57.69 12월 25,775 26,017 26,017 집합투자기구 마스턴 유럽 전문투자형 사모 부동산투자신탁 제30호 대한민국 44.99 12월 49,663 47,727 47,727 집합투자기구 한국투자TDF 알아서 2050펀드 대한민국 21.57 12월 5,001 6,801 6,802 집합투자기구 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호(3) (4) 대한민국 54.88 12월 350 350 350 집합투자기구 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 대한민국 24.20 12월 30,000 29,196 29,196 집합투자기구 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 대한민국 21.43 12월 495 498 498 집합투자기구 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 대한민국 20.00 12월 8,945 8,998 8,998 집합투자기구 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호(3) 대한민국 78.10 12월 45,882 45,967 45,967 집합투자기구 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 대한민국 20.00 12월 8,820 8,811 8,811 집합투자기구 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 (3) 대한민국 60.57 12월 51,277 51,276 51,276 집합투자기구 알파 CFS 일반사모투자신탁 대한민국 24.39 12월 41,671 41,068 41,068 집합투자기구 라이프 한중 사모신탁제1호 대한민국 25.81 12월 1,000 1,000 1,000 집합투자기구 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) (3) (4) 대한민국 60.61 12월 10,000 10,077 10,077 집합투자기구 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 대한민국 36.46 12월 43,368 42,172 42,172 집합투자기구 Reksa Dana KISI Money market fund 대한민국 24.71 12월 9,867 10,774 10,774 집합투자기구 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 대한민국 26.97 12월 5,000 5,105 5,105 집합투자기구 KIM Investment Funds 대한민국 28.04 12월 7,993 16,434 16,434 집합투자기구 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) (2) (4) 대한민국 4.83 12월 5,724 280 280 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 (2) (4) 대한민국 14.52 12월 2,624 2,925 2,925 집합투자기구 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 (2) (4) 대한민국 0.79 12월 1,032 1,063 1,063 집합투자기구 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) (2) 대한민국 15.63 12월 10,000 10,040 10,040 집합투자기구 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 25.71 12월 9,050 8,505 8,505 집합투자기구 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 대한민국 29.03 12월 9,745 10,341 10,341 집합투자기구 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호(2종) (4) 대한민국 20.00 12월 2,504 2,681 2,681 집합투자기구 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 대한민국 20.00 12월 1,600 1,614 1,614 집합투자기구 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종(2) (4) 대한민국 6.61 12월 769 805 805 집합투자기구 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종(2) (4) 대한민국 6.61 12월 1,050 1,095 1,095 집합투자기구 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종(2) 대한민국 6.60 12월 672 681 681 집합투자기구 GEC-KIP Technology and Innovation Fund(3) 싱가포르 60.25 12월 9,619 10,608 10,608 집합투자기구 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 대한민국 20.49 12월 7,641 10,007 10,007 투자조합 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 대한민국 25.00 12월 633 1,597 1,597 투자조합 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(2) 대한민국 11.13 12월 1,251 2,338 2,338 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 (2) 대한민국 11.07 12월 737 1,531 1,531 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 (2) 대한민국 11.22 12월 606 949 949 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 (2) 대한민국 11.21 12월 872 1,510 1,510 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 (2) 대한민국 11.30 12월 770 1,240 1,240 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 4,543 10,658 10,658 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,821 5,953 5,953 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,634 6,249 6,249 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,439 6,023 6,023 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 2,957 4,854 4,854 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,039 6,343 6,343 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,327 4,260 4,260 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,550 5,344 5,344 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,204 2,715 2,715 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,413 5,141 5,141 투자조합 2020 KIP Bon Appetit 투자조합(2) 대한민국 14.08 12월 1,000 4,546 4,546 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 6,544 6,544 투자조합 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 (2) 대한민국 18.75 12월 6,000 5,887 5,887 투자조합 한국투자 2021 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,350 4,339 4,339 투자조합 머큐리 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,500 4,488 4,488 투자조합 프렌드 Secondary 투자조합 대한민국 20.00 12월 4,190 4,179 4,179 투자조합 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 (2) 대한민국 10.67 12월 2,400 2,372 2,372 투자조합 한국투자 ESG 뉴딜펀드 (2) 대한민국 18.91 12월 4,160 4,160 4,160 투자조합 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 (2) 대한민국 0.87 12월 204 196 196 사모투자전문회사 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 (2) 대한민국 15.00 12월 1,500 3,153 3,153 사모투자전문회사 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 (2) 대한민국 1.00 12월 215 212 212 사모투자전문회사 한투베일리제1호 사모투자합자회사 (2) 대한민국 0.46 12월 100 99 99 사모투자전문회사 한국투자파트너스(상해)유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 8,213 20,541 20,541 펀드관리 Korea Investment Partners US., inc(1) 미국 100.00 12월 2,313 838 838 펀드관리 Korea Investment Partners Southeast Asia(1) 싱가포르 100.00 12월 871 211 211 펀드관리 (주)스킨사이언스(2) 대한민국 10.68 12월 1,000 1,120 1,120 의료용 기기 제조업 투게더앱스 대한민국 22.01 12월 8,200 3,213 7,945 온라인투자연계금융 파이랩테크놀로지 대한민국 20.00 12월 4,000 1,536 4,163 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 (2) 대한민국 0.04 12월 1,000 996 1,000 사모투자업 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 (2) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,939 3,939 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 (2) 대한민국 6.37 12월 26,588 37,401 37,401 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 (2) 대한민국 4.76 12월 1,860 1,929 1,929 사모투자업 에트라제3의1호사모투자합자회사 (2) 대한민국 19.51 12월 5,000 5,289 5,289 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사 (2) 대한민국 11.44 12월 35,963 34,236 34,236 사모투자업 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 26,001 25,335 25,335 사모투자업 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 대한민국 23.48 12월 39,600 38,952 38,952 사모투자업 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 대한민국 34.38 12월 1,100 1,083 1,083 사모투자업 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 (2) 대한민국 6.90 12월 2,900 2,813 2,813 사모투자업 ㈜이지스헬스케어 대한민국 20.00 12월 14,000 21,357 14,000 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (주) 에비드넷 대한민국 26.14 12월 10,351 3,041 9,493 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 (주)덴플렉스 대한민국 24.92 12월 4,000 703 4,039 의료용 기기 제조업 (주)벨소프트 대한민국 23.82 12월 2,500 347 2,087 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 무모스튜디오(2) 대한민국 10.75 12월 1,000 241 909 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 와이즈유엑스글로벌 대한민국 20.00 12월 10,000 1,943 9,802 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 칼로스메디칼 대한민국 36.83 12월 9,577 (2,606) 3,042 의학 및 약학 연구개발업 코카브 대한민국 25.07 12월 2,003 333 1,242 정형 내화 요업제품 제조업 후이즈 대한민국 23.48 12월 5,400 393 5,528 컴퓨터 프로그래밍 서비스업 합 계 　 　 　 2,430,007 3,239,625 3,297,176 　 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;&cr;(4) &cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. &cr; 사모펀드 투자자보호 강화 및 체계개편을 위한 자본시장법 및 하위법령 개정(2021.10.21)으로 당기중 펀드의 명칭이 '전문투자형사모투자신탁'에서 '일반사모투자신탁'으로 변경되었습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 ㈜ 카카오뱅크 대한민국 31.78 12월 779,643 888,748 936,587 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 2,826 2,826 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 8,213 11,625 11,625 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 3,625 6,782 6,782 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 3,826 11,101 11,101 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 9,530 10,755 10,755 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 11,826 21,663 21,663 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(3) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,042 1,042 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(3) 대한민국 11.66 12월 357 318 318 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 1,225 3,320 3,320 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 24,322 24,322 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 38,547 65,832 65,832 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(3) 대한민국 11.13 12월 1,476 2,445 2,445 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(3) 대한민국 11.07 12월 993 1,748 1,748 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(3) 대한민국 11.22 12월 847 1,152 1,152 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(3) 대한민국 11.21 12월 1,196 1,524 1,524 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(3) 대한민국 11.30 12월 952 1,348 1,348 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 14,952 16,647 16,647 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 20.55 12월 3,004 3,246 3,558 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 28,980 40,945 40,945 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 16,466 19,684 19,684 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 88,197 123,776 123,776 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 49.90 12월 7,297 6,324 6,324 집합투자기구 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 대한민국 39.10 12월 25,884 27,636 27,636 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 28,958 32,060 32,060 집합투자기구 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 대한민국 50.00 12월 18,800 20,974 20,974 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,842 2,842 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 대한민국 23.35 12월 31,643 31,381 31,381 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(1) 대한민국 64.52 12월 1,613 1,572 1,572 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,558 27,558 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,606 46,610 집합투자기구 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 25,225 25,225 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,236 30,236 집합투자기구 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설) 대한민국 33.33 12월 20,923 21,763 21,763 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(1) 대한민국 54.48 12월 4,476 4,394 4,394 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 대한민국 28.67 12월 15,896 15,664 15,664 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 대한민국 40.04 12월 15,427 15,210 15,210 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 31,006 29,878 29,878 집합투자기구 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 대한민국 30.30 12월 24,181 23,870 23,870 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,320 37,320 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,505 15,508 15,508 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,890 2,890 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 545 529 529 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,053 46,696 46,696 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,178 19,899 집합투자기구 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 43,835 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 43,720 43,685 43,685 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,031 46,031 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 23,545 23,545 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 22,414 22,414 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 45,804 45,804 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,943 1,943 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,398 2,398 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 6,729 6,099 6,099 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,816 37,138 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(4) 대한민국 56.90 12월 30,646 30,325 30,321 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 44.91 12월 20,532 20,821 21,096 집합투자기구 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 대한민국 35.83 12월 55,000 54,216 53,541 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(4) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,144 25,144 투자조합 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 대한민국 31.95 12월 1,000 984 984 투자조합 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 대한민국 23.51 12월 27,669 26,468 26,018 집합투자기구 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 대한민국 30.77 12월 2,000 1,958 1,958 투자조합 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 대한민국 36.40 12월 20,000 21,172 21,310 집합투자기구 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 20.62 12월 3,000 2,930 2,930 투자조합 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 대한민국 20.00 12월 6,975 7,142 7,278 집합투자기구 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 대한민국 39.96 12월 58,606 59,045 59,045 집합투자기구 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 대한민국 30.30 12월 16,580 16,537 16,537 집합투자기구 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 49.50 12월 5,000 5,000 5,000 집합투자기구 KODEX 은행 ETF 대한민국 38.55 12월 77,541 83,688 83,688 집합투자기구 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2) 대한민국 4.83 12월 5,724 2,780 2,780 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 대한민국 28.78 12월 3,300 3,726 3,726 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) (1) 대한민국 64.52 12월 4,800 5,820 5,820 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 대한민국 22.51 12월 1,724 2,288 2,288 집합투자기구 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식)(2) 대한민국 4.19 12월 5,000 6,380 6,380 집합투자기구 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종(2) 대한민국 6.60 12월 535 630 630 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 22,842 88,494 88,494 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 19,881 15,138 15,138 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(3) 대한민국 0.87 12월 204 130 130 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 14,634 14,150 14,150 투자합자회사 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(3) 대한민국 6.09 12월 175 157 157 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(1) 미국 100.00 12월 2,313 1,077 1,077 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(1) 싱가포르 100.00 12월 871 483 483 벤처창업투자 2020 KIP Bon Appetit 투자조합(3) 대한민국 14.08 12월 1,000 988 988 투자조합 한국투자 광개토투자조합 대한민국 20.00 12월 4,505 4,472 4,472 투자조합 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사(3) 대한민국 15.00 12월 1,500 1,482 1,482 사모투자전문회사 한국투자 바이오 글로벌 펀드 대한민국 23.39 12월 40,000 40,026 40,026 투자조합 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 대한민국 28.33 12월 18,023 18,804 18,804 사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(3) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,540 3,540 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(3) 대한민국 6.98 12월 34,319 40,009 40,009 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(3) 대한민국 4.76 12월 1,860 1,933 1,933 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 31,053 30,019 30,019 투자합자회사 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,412 6,647 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(3) 대한민국 19.51 12월 5,000 4,854 4,854 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(3) 대한민국 11.49 12월 34,988 31,693 31,693 사모투자업 프라이싱사모투자합자회사(3) 대한민국 0.31 12월 - - - 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 15,658 25,686 25,686 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 5,266 7,534 7,534 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 3,335 4,695 4,695 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 2,982 4,427 4,427 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 2,766 3,780 3,780 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,926 4,426 4,426 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,131 4,242 4,242 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 5,997 5,997 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,606 3,772 3,772 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 4,546 4,546 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,642 3,424 3,424 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 4,539 4,539 투자조합 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 대한민국 30.00 12월 14,865 14,277 14,277 집합투자기구 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 대한민국 23.01 12월 3,780 3,565 3,565 사모투자업 한국투자 핀테크 혁신펀드 대한민국 41.67 12월 4,000 3,882 3,882 투자조합 합 계 　 　 　 2,541,540 2,831,862 2,875,632 　 (1)&cr;(2)&cr;(3)&cr;(4) &cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr;지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원 으로 서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.&cr; 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 36,040,068 30,518,698 5,521,370 1,064,933 204,124 168,582 진우(북경)투자자문유한공사 3,135 90 3,045 - (38) 218 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 112 1,970 (1,858) - (18) (18) 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 163,383 53 163,330 68,932 20,477 28,630 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 83,616 66 83,550 70,792 66,421 66,421 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 50,945 2 50,943 6,041 (1,572) (1,572) 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 71,059 597 70,462 24,715 23,495 23,495 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 84,474 1,395 83,079 5,387 4,597 4,597 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,877 314 42,563 7,378 3,686 3,686 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,721 - 12,721 - (160) (160) 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,601 48 56,553 4,015 3,746 3,746 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 97,381 4,900 92,481 11,113 7,427 7,427 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 217,105 79,534 137,571 7,996 44,944 44,944 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 61,755 30 61,725 2,468 2,461 2,461 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,028 1 8,027 650 593 593 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,831 4 54,827 2,381 2,139 2,139 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 38,019 17 38,002 2,340 2,156 2,156 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 91,757 7,085 84,672 4,169 3,796 3,796 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 78,613 1,112 77,501 3,448 3,214 3,214 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,627 46 8,581 - (184) (184) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 104,605 80 104,525 707 (540) (540) KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 79,555 9,735 69,820 8,557 4,817 4,817 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 6,025 51 5,974 148 (157) (157) NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 155,954 4,451 151,503 7,649 7,393 7,393 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 128,278 5,275 123,003 10,702 10,317 10,317 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 94,651 6,472 88,179 6,367 22,182 22,182 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 85,745 6,169 79,576 15,765 15,775 15,775 하논사모투자합자회사 23,197 67 23,130 2,456 2,226 2,226 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 13,990 - 13,990 8,006 7,868 7,868 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,140 3 10,137 200 (51) 200 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 35,575 252 35,323 30 (1,109) (1,109) 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 - 2 1,493 (381) (381) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 140,444 8,312 132,132 11,205 10,935 10,935 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 167,443 17,114 150,329 5,942 2,376 2,376 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,073 129 47,944 1,432 929 929 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 6,110 - 6,110 3,099 3,030 3,030 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,310 17 6,293 - (70) (70) 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,135 2 14,133 - (78) (78) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 115,284 4,066 111,218 2,728 797 797 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 101,500 3,532 97,968 6,300 1,869 1,869 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 39,215 298 38,917 3,734 3,394 3,394 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 11,186 1 11,185 1,251 1,086 1,086 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 10,201 32 10,169 2,001 (31) (31) 브레인일반사모투자신탁37호 6,856 - 6,856 445 393 393 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 107,203 260 106,943 4,688 2,555 2,555 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 39,127 9 39,118 540 (1,554) (1,554) 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 72,373 5,767 66,606 8,025 2,324 2,324 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 131,040 4,297 126,743 2,713 (2,534) (2,534) 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 52,182 1 52,181 5 (276) (276) KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 45,295 199 45,096 744 730 730 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 108,009 1,923 106,086 916 (3,014) (3,014) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 31,697 164 31,533 468 (450) (450) 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 637 - 637 - - - 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 130,388 9,745 120,643 10,957 (2,057) (2,057) 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,325 1 2,324 15 14 14 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 45,004 14 44,990 335 266 266 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 59,349 492 58,857 241 110 110 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 44,099 44 44,055 10 (44) (44) KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 85,290 640 84,650 25 (2) (2) 알파 CFS 일반사모투자신탁 171,342 2,965 168,377 224 (2,474) (2,474) 라이프 한중 사모신탁제1호 3,874 - 3,874 - - - NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 16,633 6 16,627 613 231 231 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 131,067 15,397 115,670 18,823 13,511 13,511 Reksa Dana KISI Money market fund 44,049 438 43,611 2,172 1,777 4,378 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 18,931 - 18,931 235 235 235 KIM Investment Funds 60,051 1,441 58,610 24,424 24,116 24,195 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,820 8 5,812 18,340 (51,796) (51,796) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 19,702 195 19,507 1,573 1,438 1,438 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 134,080 189 133,891 4,547 3,892 3,892 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 63,990 91 63,899 1,030 (6,363) (6,363) 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 33,410 378 33,032 1,197 (1,714) (1,714) 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 35,692 35 35,657 6,822 4,782 4,782 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 13,145 121 13,024 529 504 504 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 8,186 111 8,075 75 75 75 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 12,560 372 12,188 3,060 578 578 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 17,080 505 16,575 3,839 728 728 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 11,052 738 10,314 243 137 137 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 17,654 48 17,606 1,144 647 3,834 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 49,621 782 48,839 30,415 (16,107) (16,107) 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 6,459 70 6,389 22,308 12,579 12,579 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,139 137 21,002 2,601 2,359 2,359 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 13,910 79 13,831 3,901 2,473 2,473 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 8,521 63 8,458 3,892 3,107 3,107 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,571 93 13,478 2,581 3,188 3,188 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 11,049 81 10,968 2,572 2,345 2,345 한국투자 Ace 투자조합(17) 52,981 303 52,678 6,193 23,195 23,195 한국투자 Beyond 투자조합(17) 29,458 188 29,270 1,463 9,069 9,069 한국투자 Core 투자조합(17) 30,351 169 30,182 3,625 13,375 13,375 한국투자 Essence 투자조합(17) 29,811 167 29,644 4,845 14,223 14,223 한국투자 Future 투자조합(17) 24,182 191 23,991 2,049 5,521 5,521 한국투자 Growth 투자조합(17) 31,467 196 31,271 3,184 6,509 6,509 한국투자 High 투자조합(17) 21,103 148 20,955 2,295 5,626 5,626 한국투자 Impact 투자조합(17) 26,412 158 26,254 2,023 6,530 6,530 한국투자 Joint 투자조합(17) 13,526 142 13,384 3,416 1,815 1,815 한국투자 Key 투자조합(17) 25,331 154 25,177 1,884 5,657 5,657 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 32,276 - 32,276 - 25,264 25,264 한국투자 광개토투자조합 32,721 - 32,721 3,980 13,936 13,936 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 31,399 - 31,399 103 (592) (592) 한국투자 2021 투자조합 21,696 - 21,696 21 (54) (54) 머큐리 Secondary 투자조합 22,441 - 22,441 19 (59) (59) 프렌드 Secondary 투자조합 20,895 - 20,895 16 (55) (55) 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 22,514 277 22,237 15 (263) (263) 한국투자 ESG 뉴딜펀드 22,001 - 22,001 1 1 1 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 22,644 90 22,554 1,150 8,143 8,143 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 21,054 36 21,018 1 11,140 11,140 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 21,317 89 21,228 2 (272) (272) 한투베일리제1호 사모투자합자회사 21,498 2 21,496 1 (203) (203) 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 37,664 17,122 20,542 7,772 7,772 8,917 Korea Investment Partners US., inc 837 - 837 (332) (332) (239) Korea Investment Partners Southeast Asia 211 - 211 (293) (293) (272) (주)스킨사이언스 6,160 705 5,455 - - - 투게더앱스 15,154 9,402 5,752 2,649 (1,258) (1,253) 파이랩테크놀로지 703 93 610 - - - 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,919 - 22,919 - (281) (281) 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 393,931 28 393,903 23,984 23,286 55,320 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 587,638 574 587,064 44,454 44,081 92,348 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,623 113 40,510 1,217 771 771 에트라제3의1호사모투자합자회사 27,190 77 27,113 652 376 2,611 페트라7의베타 사모투자합자회사 299,821 676 299,145 (12) (2,543) 22,145 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 110,652 527 110,125 297 (1,957) (1,957) 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 166,693 822 165,871 50 (2,759) (2,759) 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,151 1 3,150 1 (50) (50) 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,733 - 40,733 (929) (1,267) (1,267) ㈜이지스헬스케어 28,317 6,960 21,357 8,409 2,009 2,009 (주) 에비드넷 12,624 991 11,633 333 (1,350) (1,350) (주)덴플렉스 2,868 48 2,820 14 (169) (169) (주)벨소프트 3,420 1,964 1,456 15 (450) (450) 무모스튜디오 2,265 19 2,246 - (86) (86) 와이즈유엑스글로벌 11,530 1,815 9,715 28,031 2,271 2,271 칼로스메디칼 4,182 11,258 (7,076) - (4,941) (4,941) 코카브 8,713 7,384 1,329 82 (75) (75) 후이즈 13,635 11,961 1,674 10,963 546 546 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 ㈜카카오뱅크 26,649,990 23,853,028 2,796,962 804,157 113,636 118,659 진우(북경)투자자문유한공사 2,908 82 2,826 - 1 34 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 132 1,972 (1,840) - (32) (32) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 21,574 9,949 11,625 787 787 1,097 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,978 2 20,976 5,142 1,082 1,082 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,424 2 34,422 36,464 28,920 28,920 한국투자 해외진출 Platform펀드 52,601 4,798 47,803 (28,488) (36,305) (36,305) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 106,797 1,062 105,735 54,129 44,952 44,952 한국투자 Future Growth 투자조합 9,463 88 9,375 458 364 364 한국투자 Future Value 투자조합 2,754 25 2,729 129 102 102 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,395 114 13,281 4 (119) (119) 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 92,416 479 91,937 739 (7,009) (7,009) 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 133,030 34 132,996 25,088 23,023 25,271 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 22,130 174 21,956 1,958 1,202 1,202 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,898 117 15,781 2,658 1,190 1,190 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,380 108 10,272 2,219 566 566 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,730 135 13,595 1,930 (367) (367) 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 12,044 119 11,925 798 (425) (425) 한국투자유망서비스산업투자조합 40,147 2,878 37,269 3,924 (669) (669) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 - 15,796 3,823 5,532 5,532 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 93,689 1,400 92,289 14,867 13,231 13,231 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,441 230 49,211 7,858 6,002 6,002 한국투자 RE-UP 펀드 381,921 2,614 379,307 114,997 111,961 111,961 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,227 131 13,096 - (467) (1,052) 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 70,680 - 70,680 13,387 15,622 15,622 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,428 293 79,135 5,745 3,566 3,566 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,475 526 41,949 4,053 4,783 4,783 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 - 12,881 - (274) (274) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,449 33 134,416 5,796 7,277 7,277 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,441 5 2,436 84 53 53 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,510 48 56,462 2,608 3,944 3,944 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 97,330 4,122 93,208 7,889 8,818 8,818 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 98,987 86 98,901 5,925 6,745 6,745 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,728 21 90,706 3,062 2,969 2,969 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설) 65,321 31 65,290 1,372 3,458 3,458 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,066 1 8,065 661 607 607 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,632 4 54,628 2,468 2,079 2,079 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 37,993 3 37,991 2,435 2,152 2,152 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,461 1,734 84,727 17,270 (246) (246) NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 78,794 17 78,777 22,868 3,348 3,348 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 269,312 151,948 117,364 13,900 4,909 4,909 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 14,077 4,694 4,694 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,582 48 61,534 3,153 2,969 2,969 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 - 8,765 - (183) (183) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 - 1,454 20 (19) (19) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,145 81 105,065 2,219 1,011 1,011 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 90,326 8,267 82,058 10,752 (2,030) (2,030) JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 88,603 56 88,547 863 4,209 4,209 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 436,475 290,860 145,616 8,265 6,907 6,907 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 117,017 26 116,992 5,316 8,322 8,322 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,399 150 72,248 6,761 3,253 3,253 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,919 143 68,775 3,290 2,778 2,778 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,482 149 126,334 5,965 (364) (364) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 - 6,122 - (128) (128) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,191 3 10,188 201 (11) 201 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,449 251 12,198 - (1,060) (1,060) 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 136,120 25 136,095 6,397 7,881 7,881 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,350 54 53,296 2 (550) (550) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,466 130 46,336 2,521 2,523 2,523 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 165,939 14,626 151,313 11,420 10,417 10,417 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,561 128 48,433 3 (484) (484) 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 - 3,079 - (51) (51) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 115,346 2,783 112,563 9,818 (885) (885) 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,380 17 6,363 - (137) (137) 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,881 715 58,166 2,360 2,831 2,831 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 - 14,211 - (339) (339) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 35,885 177 35,709 1,679 1,517 1,517 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,903 158 147,745 15,999 1,099 1,099 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 55,320 748 54,571 615 (143) (143) 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,100 1 10,099 - (1) (1) KODEX 은행 ETF 217,211 126 217,084 21,505 15,944 15,944 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,627 19 57,609 1 (57,634) (57,634) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 13,997 1,939 12,058 706 696 696 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,958 3 8,955 722 720 720 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 13,748 3,544 10,204 1,585 798 798 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 150,455 1,164 149,291 7,163 5,650 5,650 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 - 9,544 3,112 1,454 1,454 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,619 398 398,221 130,385 126,778 126,778 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,849 252 65,597 (1,237) (9,800) (9,800) 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 15,204 262 14,942 - (4,454) (4,454) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,820 655 47,165 2,397 866 866 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 - 2,570 2,306 884 884 Korea Investment Partners US inc 1,079 2 1,077 (49) (49) (113) Korea Investment Partners Southeast Asia 483 - 483 (353) (353) (388) 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 - 7,012 - (88) (88) 한국투자 광개토투자조합 22,358 - 22,358 20 (167) (167) 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,914 36 9,878 1 (122) (122) 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 - 171,108 1,420 133 133 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 67,048 681 66,367 4,263 2,755 2,755 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,028 28 354,000 13,957 13,205 18,318 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,777 575 573,202 40,695 39,662 44,587 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,712 113 40,599 1,421 827 827 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,256 194 100,062 (772) (979) (979) 하논사모투자합자회사 22,142 67 22,075 2,402 2,067 2,067 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,954 71 24,884 867 582 949 페트라7의베타 사모투자합자회사 276,686 705 275,981 (1) (2,667) 1,329 프라이싱사모투자합자회사 2,063 2,034 30 9,007 7,586 7,586 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 83,988 1,130 82,858 27,019 14,004 14,004 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,526 279 37,247 9,490 8,208 8,208 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,274 180 23,094 6,554 5,823 5,823 한국투자 Core 투자조합(17) 21,537 154 21,383 8,359 7,459 7,459 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,317 141 18,176 8,906 8,300 8,300 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,876 95 21,781 8,522 8,026 8,026 한국투자 Future 투자조합(17) 21,066 101 20,965 5,968 5,481 5,481 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,672 108 29,564 9,010 8,888 8,888 한국투자 High 투자조합(17) 18,643 83 18,560 5,806 5,422 5,422 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,423 83 22,340 6,285 6,380 6,380 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,968 89 16,879 3,678 3,444 3,444 한국투자 Key 투자조합(17) 22,305 82 22,223 5,954 6,053 6,053 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 47,775 186 47,589 14,952 15,060 15,060 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 16,083 589 15,494 - (936) (936) 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,463 145 9,318 3 (280) (280) (3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법 자본변동 기타 기말 ㈜카카오뱅크() 936,587 - - - 608,376 (10,155) - 1,534,808 진우(북경)투자자문유한공사 2,826 - - - (37) 256 - 3,045 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,625 - - - 7,772 1,144 - 20,541 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 6,782 (3,625) - (2,140) (1,017) - - - 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 11,101 (3,826) - (5,358) (1,917) - - - 한국투자 해외진출 Platform펀드 10,755 (3,665) (6,832) - (258) - - - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 21,663 (4,184) - (4,173) (3,299) - - 10,007 한국투자 Future Growth 투자조합 1,042 (1,167) - 244 (119) - - - 한국투자 Future Value 투자조합 318 (358) - 76 (36) - - - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 3,320 (593) - (4,275) 3,145 - - 1,597 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 24,322 (6,758) (16,712) (9,855) 9,003 - - - 상해방정한투주식투자파트너십기업 65,832 914 - - 10,121 4,036 - 80,903 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,445 (225) - (144) 262 - - 2,338 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 1,748 (256) - (234) 273 - - 1,531 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 1,152 (242) - (311) 350 - - 949 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 1,524 (324) - (46) 356 - - 1,510 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,348 (182) - (191) 265 - - 1,240 한국투자유망서비스산업투자조합 16,647 (7,417) (9,659) (4,941) 5,370 - - - 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 3,558 (3,558) - - - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 40,945 (2,804) (51,536) (8,030) 21,425 - - - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 19,684 (1,952) (21,604) (1,104) 4,976 - - - 한국투자 RE-UP 펀드 123,776 (9,291) (137,957) (17,798) 41,270 - - - GEC-KIP Technology and Innovation Fund 6,324 2,322 - - 31 1,931 - 10,608 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 27,636 (5,579) - (2,547) 409 - - 19,919 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 32,060 (264) - - 1,862 - - 33,658 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 20,974 - - (1,362) 1,669 - - 21,281 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,842 - - - (36) - - 2,806 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 31,381 - (31,255) (597) 471 - - - 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,572 (1,282) - (162) (128) - - - 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,558 - - (1,784) 1,828 - - 27,602 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 46,610 - - (4,077) 3,713 - - 46,246 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 25,225 - - (1,600) 11,463 - - 35,088 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,236 (30,236) - (740) 740 - - - 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설) 21,763 (1,171) - (837) 820 - - 20,575 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,394 - - (343) 322 - - 4,373 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 15,664 87 - (643) 613 - - 15,721 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 15,210 32 - (891) 864 - - 15,215 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 29,878 - - (1,358) 1,339 - - 29,859 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 23,870 (427) - (933) 973 - - 23,483 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 37,320 (38,621) - (7,655) 8,956 - - - 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,422 (30,422) - - - - - - 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 15,508 (15,500) - (90) 82 - - - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,890 - - - (61) - - 2,829 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자 529 (524) - - (5) - - - 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 46,696 - - - (240) - - 46,456 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 19,900 (1,380) - (1,350) - - - 17,170 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 41,751 (40,800) - - (951) - - - NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 43,685 1,691 - (2,142) 2,217 - - 45,451 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 46,031 - - (1,694) 4,059 - - 48,396 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 23,545 - - (2,037) 7,229 - - 28,737 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 22,414 - - (1,621) 5,140 - - 25,933 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 45,804 - - (1,862) 3,964 - - 47,906 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 1,943 - - - 2,498 - - 4,441 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,398 - - - 77 - - 2,475 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 6,099 12,174 - (57) (555) - - 17,661 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 37,138 (35,228) - (1,484) (425) - - 1 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 30,321 (30,321) - - - - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 21,096 (11,254) (10,427) - 585 - - - INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 53,541 - - (985) 1,308 - - 53,864 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 25,144 - - (734) 480 - - 24,890 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 984 - - - 968 - - 1,952 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 26,018 - - (504) 638 - - 26,152 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 1,958 - - - (22) - - 1,936 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 21,310 (1,358) - - (1,011) - - 18,941 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 2,930 - - - (16) - - 2,914 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 7,278 1,969 - (1,969) 1,932 - - 9,210 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 59,045 757 (60,115) (1,117) 1,430 - - - 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 16,537 (16,611) - (427) 501 - - - 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 5,000 - - - 537 - - 5,537 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 - 3,000 - - (9) - - 2,991 브레인일반사모투자신탁37호 - 3,000 - - 182 - - 3,182 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 - 29,971 - (504) 721 - - 30,188 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 - 15,000 - (414) (148) - - 14,438 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 - 23,500 - - 822 - - 24,322 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 - 48,953 - (903) (942) - - 47,108 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 - 16,258 1,280 - 84 - - 17,622 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 - - 25,775 (179) 421 - - 26,017 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 - 49,663 - (728) (1,208) - - 47,727 한국투자TDF 알아서 2050펀드 - - 6,918 (1) (115) - - 6,802 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 - 350 - - - - - 350 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 - 30,000 - (121) (683) - - 29,196 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 - 495 - - 3 - - 498 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 - 8,945 - - 53 - - 8,998 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 - 45,882 - - 85 - - 45,967 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 - 599 8,221 - (9) - - 8,811 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 - 51,277 - - (1) - - 51,276 알파 CFS 일반사모투자신탁 - 41,671 - - (603) - - 41,068 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F - - 43,368 (1,512) 316 - - 42,172 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) - - 10,000 (241) 318 - - 10,077 라이프 한중 사모신탁제1호 - 1,000 - - - - - 1,000 Reksa Dana KISI Money market fund - - 10,579 - 117 78 - 10,774 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) - - 5,000 - 105 - - 5,105 KIM Investment Funds - - 15,892 - 1,340 (798) - 16,434 KODEX 은행 ETF 83,688 (52,496) (31,192) - - - - - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 2,780 - - - (2,500) - - 280 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 3,726 (3,726) - - - - - - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,820 (5,820) - - - - - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,288 (2,288) - - - - - - 한국투자시스템알파증권투자신탁(채권-파생형)(C-W) - 200 (200) - - - - - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 - 2,624 - - 301 - - 2,925 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 - 1,032 - - 31 - - 1,063 한국투자아시아그로스이니셔티브증권자투자신탁H(주식) - 4,900 (4,900) - - - - - 한국투자KINDEX미국스팩&IPOINDXX증권상장지수투자신탁(주식) - 10,000 (10,000) - - - - - 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) - 10,000 - - 40 - - 10,040 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) - 9,050 - - (545) - - 8,505 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) - 9,745 - - 596 - - 10,341 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 - 2,504 - - 177 - - 2,681 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) - 1,600 - - 14 - - 1,614 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 - 769 - - 36 - - 805 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 - 1,050 - - 45 - - 1,095 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 - 672 - - 9 - - 681 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 6,380 (6,380) - - - - - - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 630 (630) - - - - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 88,494 (3,462) (58,884) (5,817) (20,331) - - - 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 15,138 (1,947) (24,632) (5) 11,446 - - - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 130 - - (5) 71 - - 196 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 14,150 (30) - - 7,019 - - 21,139 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 157 (175) - 38 (20) - - - Korea Investment Partners US inc 1,077 - - - (332) 93 - 838 Korea Investment Partners Southeast Asia 483 - - - (293) 21 - 211 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 988 - - - 3,558 - - 4,546 한국투자 광개토투자조합 4,472 - - (715) 2,787 - - 6,544 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 1,482 - - - 1,671 - - 3,153 한국투자 바이오 글로벌 펀드 40,026 39,600 (88,747) (631) 9,752 - - - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 18,804 26,563 (46,410) - 1,043 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,540 - - (154) 233 320 - 3,939 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 40,009 (7,730) - (425) 2,482 3,065 - 37,401 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 1,933 - - (41) 37 - - 1,929 이큐파트너스그린사모투자합자회사 30,019 (27,438) - (6,327) 3,746 - - - 하논사모투자합자회사 6,647 - - (341) 647 - - 6,953 에트라제3의1호사모투자합자회사 4,854 - - (74) 73 436 - 5,289 페트라7의베타 사모투자합자회사 31,693 - - - (286) 2,829 - 34,236 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 25,686 (6,131) (38,628) (8,164) 27,237 - - - 한국투자 Ace 투자조합(17) 7,534 (723) - (847) 4,694 - - 10,658 한국투자 Beyond 투자조합(17) 4,695 (514) - (73) 1,845 - - 5,953 한국투자 Core 투자조합(17) 4,427 (348) - (599) 2,769 - - 6,249 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,780 (371) (4,145) (257) 993 - - - 한국투자 Essence 투자조합(17) 4,426 (487) - (806) 2,890 - - 6,023 한국투자 Future 투자조합(17) 4,242 (174) - (331) 1,117 - - 4,854 한국투자 Growth 투자조합(17) 5,997 (450) - (524) 1,320 - - 6,343 한국투자 High 투자조합(17) 3,772 (279) - (378) 1,145 - - 4,260 한국투자 Impact 투자조합(17) 4,546 (157) - (375) 1,330 - - 5,344 한국투자 Joint 투자조합(17) 3,424 (438) - (639) 368 - - 2,715 한국투자 Key 투자조합(17) 4,539 (242) - (311) 1,155 - - 5,141 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 14,277 (2,658) - (15,457) 28,903 - - 25,065 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 3,565 22,221 - - (451) - - 25,335 한국투자 핀테크 혁신펀드 3,882 4,000 (8,485) - 603 - - - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 - 6,000 - (25) (88) - - 5,887 한국투자 2021 투자조합 - 4,350 - - (11) - - 4,339 머큐리 Secondary 투자조합 - 4,500 - - (12) - - 4,488 프렌드 Secondary 투자조합 - 4,190 - - (11) - - 4,179 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 - 2,400 - - (28) - - 2,372 한국투자 믿음성장 투자조합 - 10,116 (10,114) - (2) - - - 한국투자 같이성장 투자조합 - 4,217 (4,217) - - - - - 한국투자 ESG 뉴딜펀드 - 4,160 - - - - - 4,160 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 - 215 - - (3) - - 212 한투베일리제1호 사모투자합자회사 - 100 - - (1) - - 99 (주)스킨사이언스 - - - - - - 1,120 1,120 투게더앱스 - - - - - - 7,945 7,945 파이랩테크놀로지 - - - - - - 4,163 4,163 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 - - - - - - 1,000 1,000 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 - 39,600 - - (648) - - 38,952 한국투자온기업그린모빌리티제1호기업재무안정사모투자합자회사 - 15,600 (15,600) - - - - - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 - 1,100 - - (17) - - 1,083 한투한화 디지털헬스케어 제1호 사모투자합자회사 - 18,730 (18,357) - (373) - - - 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 - 2,900 - - (87) - - 2,813 ㈜이지스헬스케어 - - - - - - 14,000 14,000 (주) 에비드넷 - - - - - - 9,493 9,493 (주)덴플렉스 - - - - - - 4,039 4,039 (주)벨소프트 - - - - - - 2,087 2,087 무모스튜디오 - - - - - - 909 909 와이즈유엑스글로벌 - - - - - - 9,802 9,802 칼로스메디칼 - - - - - - 3,042 3,042 코카브 - - - - - - 1,242 1,242 후이즈 - - - - - - 5,528 5,528 합 계 2,875,632 217,719 (583,575) (149,768) 869,542 3,256 64,370 3,297,176 ()&cr; 당기 중 ㈜카카오뱅크는 유가증권 시장 상장을 통해 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 554,621백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 ㈜카카오뱅크() 617,664 167,642 - - 148,400 2,881 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,793 - - - - 33 2,826 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 - - - 787 310 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 12,347 (2,971) - (2,944) 350 - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 8,024 (3,306) - (2,944) 9,327 - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 21,400 (2,476) - - (8,169) - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 22,966 (7,270) - (3,243) 9,210 - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 1,002 - - - 40 - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 305 - - - 13 - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 4,375 (1,025) - - (30) - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 26,176 - - - (1,854) - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 68,042 (14,852) - - 11,530 1,112 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,824 (513) - - 134 - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,304 (688) - - 132 - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,059 (970) - - 63 - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,295 (730) - - (41) - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,871 (475) - - (48) - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 20,362 (3,416) - - (299) - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,208 (4,799) - (1,972) 2,121 - 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 37,289 (1,575) - (639) 5,870 - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 20,818 (3,534) - - 2,400 - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 79,207 13,797 - (5,764) 36,536 - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 6,817 (280) - - 68 (281) 6,324 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 27,133 (1,550) - (6,715) 8,768 - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 36,700 (4,812) - (1,273) 1,445 - 32,060 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 20,116 - - (1,534) 2,392 - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,902 - - - (60) - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 31,506 - - (1,823) 1,698 - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,975 (437) - - 34 - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,353 - - (1,721) 1,926 - 27,558 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 46,264 - - (4,063) 4,409 - 46,610 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 24,929 - - (1,425) 1,721 - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,233 - - (988) 991 - 30,236 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,644 (1,265) - (770) 1,153 - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,360 58 - (355) 331 - 4,394 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 15,510 227 - (669) 596 - 15,664 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 15,099 172 - (923) 862 - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,311 3,703 - (1,049) (87) - 29,878 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 23,920 - - (1,065) 1,015 - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 37,870 - - (2,110) 1,560 - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,422 - - (1,878) 1,878 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 15,051 453 - (744) 748 - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 2,950 - - - (60) - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 790 (254) - - (7) - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 47,750 (482) - (1,021) 449 - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 21,712 - - (1,263) (549) - 19,900 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 41,751 - - - - - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 42,546 1,681 - (2,614) 2,072 - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 46,557 - - (3,800) 3,274 - 46,031 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 19,196 (19,196) - - - - - 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 24,587 - - (2,102) 1,060 - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 23,437 - - (1,928) 905 - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 47,899 - - (1,963) (132) - 45,804 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 20,526 (20,526) - - - - - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 1,984 - - - (41) - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 2,401 - - - (3) - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 6,629 - - (530) - 6,099 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 36,981 - - (1,975) 2,132 - 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 3,308 27,326 - - (313) - 30,321 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 16,216 (14,216) (2,000) - - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 20,018 532 - (532) 1,078 - 21,096 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 76,018 (22,794) - (3,415) 3,732 - 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 25,397 - - (1) (252) - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 - 1,000 - - (16) - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 - - 27,669 (1,443) (208) - 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 - 2,000 - - (42) - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 - 20,000 - - 1,310 - 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (70) - 2,930 한국투자 스마트리얼에셋 전문투자형사모투자신탁 1호(2종) - 6,975 - - 303 - 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 - 58,606 - - 439 - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 - 16,580 - - (43) - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 - 5,000 - - - - 5,000 KODEX 은행 ETF - - 77,541 - 6,147 - 83,688 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,449 112 - (174) (2,607) - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,407 (1,838) - - 157 - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,547 (222) - - 495 - 5,820 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 4,457 (4,457) - - - - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 1,872 24 - (24) 416 - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) - 5,000 - - 1,380 - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 - 535 - - 95 - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 68,115 (4,575) - (3,202) 28,156 - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 19,364 (1,728) - (229) (2,269) - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 170 - - - (40) - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 6,157 7,768 - - 225 - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,619 (1,226) - (290) 54 - 157 Korea Investment Partners US inc 36 1,153 - - (49) (63) 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 437 - - (353) (35) 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 - 1,000 - - (12) - 988 한국투자 광개토투자조합 - 4,505 - - (33) - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 - 1,500 - - (18) - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 - 40,000 - (7) 33 - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 - 18,023 - - 781 - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,767 - - (131) 133 (229) 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,004 (4,513) - (537) 2,777 (2,722) 40,009 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,221 (4,141) - (1,366) 286 - - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 1,935 - - (41) 39 - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 30,311 - - - (294) - 30,019 하논사모투자합자회사 6,352 - - (304) 599 - 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 5,178 - - (127) 113 (310) 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 34,024 - - - (296) (2,035) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 - 100 - (122) 22 - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 35,917 (11,560) - (3,012) 4,341 - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 8,750 (2,421) - (455) 1,660 - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 5,193 (1,382) - (300) 1,184 - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 4,239 (1,159) - (197) 1,544 - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,674 (1,186) - (434) 1,726 - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 3,678 (792) - (91) 1,631 - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 3,703 (410) - (160) 1,109 - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 4,194 - - - 1,803 - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 3,203 (362) - (171) 1,102 - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 3,248 - - - 1,298 - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 3,280 (441) - (114) 699 - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 3,303 - - - 1,236 - 4,539 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 15,783 (1,495) - (10,345) 10,334 - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 - 3,780 - - (215) - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 - 4,000 - (1) (117) - 3,882 합 계 2,291,582 244,998 103,210 (90,502) 327,683 (1,339) 2,875,632 ()&cr; 전기 중 ㈜카카오뱅크는 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 이로 인한 지분 변동차액 115,310백만원을 지분법이익으로 반영하였습니다. (4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 5,521,370 27.26 1,505,188 21,016 - 8,604 1,534,808 진우(북경)투자자문유한공사 3,045 100.00 3,045 - - - 3,045 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,858) 22.39 (416) - (416) - - 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 163,330 49.50 80,849 - - 54 80,903 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 83,550 30.00 25,065 - - - 25,065 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 50,943 39.10 19,919 - - - 19,919 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 70,462 30.00 21,139 - - - 21,139 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 83,079 40.51 33,658 - - - 33,658 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 42,563 50.00 21,281 - - - 21,281 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,721 22.06 2,806 - - - 2,806 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,553 48.81 27,602 - - - 27,602 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 92,481 50.00 46,242 - - 4 46,246 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 137,571 25.51 35,088 - - - 35,088 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 61,725 33.33 20,575 - - - 20,575 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,027 54.48 4,373 - - - 4,373 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,827 28.67 15,721 - - - 15,721 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 38,002 40.04 15,215 - - - 15,215 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 84,672 35.26 29,859 - - - 29,859 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 77,501 30.30 23,483 - - - 23,483 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,581 32.97 2,829 - - - 2,829 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 104,525 44.44 46,456 - - - 46,456 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 69,820 27.03 18,869 - - (1,699) 17,170 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 5,974 49.50 2,958 - - (2,958) - NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 151,503 30.00 45,451 - - - 45,451 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 123,003 39.35 48,396 - - - 48,396 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 88,179 32.59 28,737 - - - 28,737 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 79,576 32.59 25,933 - - - 25,933 하논사모투자합자회사 23,130 29.05 6,719 - - 234 6,953 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 13,990 31.75 4,441 - - - 4,441 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,137 24.41 2,475 - - - 2,475 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 35,323 50.00 17,661 - - - 17,661 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 2 27.05 1 - - - 1 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,132 36.26 47,906 - - - 47,906 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 150,329 35.83 53,864 - - - 53,864 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 47,944 51.92 24,890 - - - 24,890 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 6,110 31.95 1,952 - - - 1,952 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,293 30.77 1,936 - - - 1,936 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,133 20.62 2,914 - - - 2,914 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 111,218 23.51 26,152 - - - 26,152 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 97,968 19.33 18,941 - - - 18,941 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 38,917 23.34 9,084 - - 126 9,210 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 11,185 49.50 5,537 - - - 5,537 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 10,169 29.41 2,991 - - - 2,991 브레인일반사모투자신탁37호 6,856 46.41 3,182 - - - 3,182 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 106,943 28.23 30,188 - - - 30,188 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 39,118 36.91 14,438 - - - 14,438 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 66,606 36.52 24,322 - - - 24,322 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 126,743 37.17 47,108 - - - 47,108 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 52,181 33.66 17,622 - - - 17,622 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 45,096 57.69 26,017 - - - 26,017 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 106,086 44.99 47,727 - - - 47,727 한국투자TDF 알아서 2050펀드 31,533 21.57 6,802 - - - 6,802 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 637 54.88 350 - - - 350 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 120,643 24.20 29,196 - - - 29,196 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 2,324 21.43 498 - - - 498 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 44,990 20.00 8,998 - - - 8,998 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 58,857 78.10 45,967 - - - 45,967 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 44,055 20.00 8,811 - - - 8,811 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 84,650 60.57 51,276 - - - 51,276 알파 CFS 일반사모투자신탁 168,377 24.39 41,068 - - - 41,068 라이프 한중 사모신탁제1호 3,874 25.81 1,000 - - - 1,000 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 16,627 60.61 10,077 - - - 10,077 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 115,670 36.46 42,172 - - - 42,172 Reksa Dana KISI Money market fund 43,611 24.71 10,774 - - - 10,774 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 18,931 26.97 5,105 - - - 5,105 KIM Investment Funds 58,610 28.04 16,434 - - - 16,434 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,812 4.83 280 - - - 280 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 19,507 14.52 2,925 - - - 2,925 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 133,891 0.79 1,063 - - - 1,063 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 63,899 15.63 10,040 - - - 10,040 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 33,032 25.71 8,505 - - - 8,505 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 35,657 29.03 10,341 - - - 10,341 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 13,024 20.00 2,681 - - - 2,681 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종) 8,075 20.00 1,614 - - - 1,614 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 12,188 6.61 805 - - - 805 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 16,575 6.61 1,095 - - - 1,095 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 10,314 6.60 681 - - - 681 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 17,606 60.25 10,608 - - - 10,608 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 48,839 20.49 10,007 - - - 10,007 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 6,389 25.00 1,597 - - - 1,597 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,002 11.13 2,338 - - - 2,338 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 13,831 11.07 1,531 - - - 1,531 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 8,458 11.22 949 - - - 949 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,478 11.21 1,510 - - - 1,510 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 10,968 11.30 1,240 - - - 1,240 한국투자 Ace 투자조합(17) 52,678 20.23 10,658 - - - 10,658 한국투자 Beyond 투자조합(17) 29,270 20.33 5,953 - - - 5,953 한국투자 Core 투자조합(17) 30,182 20.71 6,249 - - - 6,249 한국투자 Essence 투자조합(17) 29,644 20.32 6,023 - - - 6,023 한국투자 Future 투자조합(17) 23,991 20.23 4,854 - - - 4,854 한국투자 Growth 투자조합(17) 31,271 20.28 6,343 - - - 6,343 한국투자 High 투자조합(17) 20,955 20.33 4,260 - - - 4,260 한국투자 Impact 투자조합(17) 26,254 20.35 5,344 - - - 5,344 한국투자 Joint 투자조합(17) 13,384 20.28 2,715 - - - 2,715 한국투자 Key 투자조합(17) 25,177 20.42 5,141 - - - 5,141 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 32,276 14.08 4,546 - - - 4,546 한국투자 광개토투자조합 32,721 20.00 6,544 - - - 6,544 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 31,399 18.75 5,887 - - - 5,887 한국투자 2021 투자조합 21,696 20.00 4,339 - - - 4,339 머큐리 Secondary 투자조합 22,441 20.00 4,488 - - - 4,488 프렌드 Secondary 투자조합 20,895 20.00 4,179 - - - 4,179 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 22,237 10.67 2,372 - - - 2,372 한국투자 ESG 뉴딜펀드 22,001 18.91 4,160 - - - 4,160 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 22,554 0.87 196 - - - 196 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 21,018 15.00 3,153 - - 3,153 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 21,228 1.00 212 - - - 212 한투베일리제1호 사모투자합자회사 21,496 0.46 99 - - - 99 한국투자파트너스(상해)유한책임공사 20,542 100.00 20,541 - - - 20,541 Korea Investment Partners US., inc 837 100.00 838 - - - 838 Korea Investment Partners Southeast Asia 211 100.00 211 - - - 211 (주)스킨사이언스 5,455 10.68 583 537 - - 1,120 투게더앱스 5,752 22.01 1,266 6,679 - - 7,945 파이랩테크놀로지 610 20.00 123 4,040 - - 4,163 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 22,919 0.04 10 990 - - 1,000 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 393,903 1.00 3,939 - - - 3,939 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 587,064 6.37 37,401 - - - 37,401 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 40,510 4.76 1,929 - - - 1,929 에트라제3의1호사모투자합자회사 27,113 19.51 5,289 - - - 5,289 페트라7의베타 사모투자합자회사 299,145 11.44 34,236 - - - 34,236 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 110,125 23.01 25,335 - - - 25,335 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 165,871 23.48 38,952 - - - 38,952 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 3,150 34.38 1,083 - - - 1,083 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 40,733 6.90 2,813 - - - 2,813 ㈜이지스헬스케어 21,357 20.00 4,271 9,729 - - 14,000 (주) 에비드넷 11,633 26.14 3,041 6,452 - - 9,493 (주)덴플렉스 2,820 24.92 703 3,336 - - 4,039 (주)벨소프트 1,456 23.82 346 1,741 - - 2,087 무모스튜디오 2,246 10.75 241 668 - - 909 와이즈유엑스글로벌 9,715 20.00 1,943 7,859 - - 9,802 칼로스메디칼 (7,076) 36.83 (2,606) 5,648 - - 3,042 코카브 1,329 25.07 333 909 - - 1,242 후이즈 1,674 23.48 393 5,135 - - 5,528 합 계 3,217,656 74,739 (416) 4,365 3,297,176 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 21,016백만원과 무형자산 15,906백만원 및 주식매수선택권 (-)7,302백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말&cr; 순자산(A) 연결실체&cr; 지분율(B)(%) 순자산&cr; 지분금액(AXB) 영업권 지분법&cr; 중단 기타 당기말 ㈜카카오뱅크() 2,796,962 31.78 888,748 24,844 - 22,995 936,587 진우(북경)투자자문유한공사 2,826 100.00 2,826 - - - 2,826 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,840) 22.39 (412) - 412 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,625 100.00 11,625 - - - 11,625 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 20,976 32.33 6,782 - - - 6,782 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 34,422 32.25 11,101 - - - 11,101 한국투자 해외진출 Platform펀드 47,803 22.50 10,755 - - - 10,755 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 105,735 20.49 21,663 - - - 21,663 한국투자 Future Growth 투자조합 9,375 11.12 1,042 - - - 1,042 한국투자 Future Value 투자조합 2,729 11.66 318 - - - 318 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,281 25.00 3,320 - - - 3,320 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 91,937 26.46 24,322 - - - 24,322 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 132,996 49.50 65,832 - - - 65,832 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 21,956 11.13 2,445 - - - 2,445 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 15,781 11.07 1,748 - - - 1,748 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 10,272 11.22 1,152 - - - 1,152 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 13,595 11.21 1,524 - - - 1,524 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 11,925 11.30 1,348 - - - 1,348 한국투자유망서비스산업투자조합 37,269 44.67 16,647 - - - 16,647 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 15,796 20.55 3,246 - - 312 3,558 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 92,289 44.37 40,945 - - - 40,945 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 49,211 40.00 19,684 - - - 19,684 한국투자 RE-UP 펀드 379,307 32.63 123,776 - - - 123,776 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,096 49.90 6,535 - - (211) 6,324 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 70,680 39.10 27,636 - - - 27,636 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 79,135 40.51 32,060 - - - 32,060 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 41,949 50.00 20,974 - - - 20,974 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 12,881 22.06 2,842 - - - 2,842 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,416 23.35 31,381 - - - 31,381 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 2,436 64.52 1,572 - - - 1,572 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,462 48.81 27,558 - - - 27,558 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 93,208 50.00 46,606 - - 4 46,610 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 98,901 25.51 25,225 - - - 25,225 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,706 33.33 30,236 - - - 30,236 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호 65,290 33.33 21,763 - - - 21,763 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,065 54.48 4,394 - - - 4,394 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) 54,628 28.67 15,664 - - - 15,664 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 37,991 40.04 15,210 - - - 15,210 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 84,727 35.26 29,878 - - - 29,878 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 78,777 30.30 23,870 - - - 23,870 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 117,364 31.80 37,320 - - - 37,320 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 61,534 25.20 15,508 - - - 15,508 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,765 32.97 2,890 - - - 2,890 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 1,454 36.36 529 - - - 529 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 105,065 44.44 46,696 - - - 46,696 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 82,058 27.03 22,178 - - (2,279) 19,899 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 88,547 49.50 43,835 - - (2,083) 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 145,616 30.00 43,685 - - - 43,685 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 116,992 39.35 46,031 - - - 46,031 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 72,248 32.59 23,545 - - - 23,545 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 68,775 32.59 22,414 - - - 22,414 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 126,334 36.26 45,804 - - - 45,804 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,122 31.75 1,943 - - - 1,943 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,188 23.54 2,398 - - - 2,398 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 12,198 50.00 6,099 - - - 6,099 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호 136,095 27.05 36,816 - - 322 37,138 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 53,296 56.90 30,326 - - (5) 30,321 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 46,336 44.91 20,821 - - 275 21,096 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 151,313 35.83 54,216 - - (675) 53,541 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,433 51.92 25,144 - - - 25,144 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 3,079 31.95 984 - - - 984 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 112,563 23.51 26,468 - - (450) 26,018 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 6,363 30.77 1,958 - - - 1,958 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 58,166 36.40 21,171 - - 139 21,310 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 14,211 20.62 2,930 - - - 2,930 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 35,709 20.00 7,142 - - 136 7,278 알파 US Notus 전문투자형사모투자신탁 1호 147,745 39.96 59,045 - - - 59,045 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁5-1호 54,571 30.30 16,537 - - - 16,537 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 10,099 49.50 5,000 - - - 5,000 KODEX 은행 ETF 217,084 38.55 83,688 - - - 83,688 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 57,609 4.83 2,780 - - - 2,780 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 12,058 28.78 3,726 - - - 3,726 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 8,955 64.52 5,820 - - - 5,820 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 10,204 22.51 2,288 - - - 2,288 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 149,291 4.19 6,380 - - - 6,380 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 9,544 6.60 630 - - - 630 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 398,221 22.22 88,494 - - - 88,494 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 65,597 23.08 15,138 - - - 15,138 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 14,942 0.87 130 - - - 130 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 47,165 30.00 14,150 - - - 14,150 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2,570 6.09 157 - - - 157 Korea Investment Partners US inc 1,077 100.00 1,077 - - - 1,077 Korea Investment Partners Southeast Asia 483 100.00 483 - - - 483 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 7,012 14.08 988 - - - 988 한국투자 광개토투자조합 22,358 20.00 4,472 - - - 4,472 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 9,878 15.00 1,482 - - - 1,482 한국투자 바이오 글로벌 펀드 171,108 23.39 40,026 - - - 40,026 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 66,367 28.33 18,804 - - - 18,804 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 354,000 1.00 3,540 - - - 3,540 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 573,202 6.98 39,996 - - 13 40,009 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,599 4.76 1,933 - - - 1,933 이큐파트너스그린사모투자합자회사 100,062 30.00 30,019 - - - 30,019 하논사모투자합자회사 22,075 29.05 6,413 - - 234 6,647 에트라제3의1호사모투자합자회사 24,884 19.51 4,854 - - - 4,854 페트라7의베타 사모투자합자회사 275,981 11.49 31,699 - - (6) 31,693 프라이싱사모투자합자회사 30 0.31 - - - - - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 82,858 31.00 25,686 - - - 25,686 한국투자 Ace 투자조합(17) 37,247 20.23 7,534 - - - 7,534 한국투자 Beyond 투자조합(17) 23,094 20.33 4,695 - - - 4,695 한국투자 Core 투자조합(17) 21,383 20.71 4,427 - - - 4,427 한국투자 Dream 투자조합(17) 18,176 20.80 3,780 - - - 3,780 한국투자 Essence 투자조합(17) 21,781 20.32 4,426 - - - 4,426 한국투자 Future 투자조합(17) 20,965 20.23 4,242 - - - 4,242 한국투자 Growth 투자조합(17) 29,564 20.28 5,997 - - - 5,997 한국투자 High 투자조합(17) 18,560 20.33 3,772 - - - 3,772 한국투자 Impact 투자조합(17) 22,340 20.35 4,546 - - - 4,546 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,879 20.28 3,424 - - - 3,424 한국투자 Key 투자조합(17) 22,223 20.42 4,539 - - - 4,539 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 47,589 30.00 14,277 - - - 14,277 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 15,494 23.01 3,565 - - - 3,565 한국투자 핀테크 혁신펀드 9,318 41.67 3,882 - - - 3,882 합 계 2,831,655 24,844 412 18,721 2,875,632 ()&cr; ㈜카카오뱅크를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 전기말 현재 영업권 24,844백만원과 무형자산 22,995백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. (5) 지분법중단&cr;당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (4) (416) &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (7) (412) &cr; (6) 손실충당약정 &cr; 관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받 게 됩니다 ( 주석 36 참 조 ) . (7) 당기말과 전기말 현재 관계기업 투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 당기&cr;출자약정금 제 20(당)기 제 19(전)기 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 KRW 30,000 6,733 23,267 6,733 23,267 한국투자유망서비스산업투자조합 KRW - - - 20,100 - 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 KRW 30,000 29,698 302 28,686 1,314 한국투자Industry4.0벤처펀드 KRW - - - 31,500 - 한국투자그로스캐피탈펀드 제17호 KRW - - - 24,250 - 한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호 KRW - - - 33,800 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 KRW - - - 18,000 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 KRW 33,500 33,500 - 33,500 - 한국투자 Future Growth 투자조합 KRW - - - 2,502 - 한국투자 Future Value 투자조합 KRW - - - 758 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 KRW 2,500 2,500 - 2,500 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 KRW - - - 25,000 - 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) CNY 61,411 61,404 6 60,445 966 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 1,955 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 KRW - - - 31,000 - 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 KRW - - - 30,000 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 KRW - - - 30,000 - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 3,716 284 이큐피 포스코 글로벌 제1호 &cr;해외자원개발사모투자전문회사 KRW 52,000 51,440 560 51,440 560 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) KRW - - - 9,416 584 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 7,687 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 4,717 - 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 4,141 - 한국투자 Dream 투자조합(17) KRW - - - 3,952 - 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 3,718 - 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 3,541 - 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 3,489 - 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 2,968 - 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 2,707 - 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 3,083 - 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - 2,655 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 KRW 204 204 - 204 - 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 2,910 90 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 KRW - - - 20,000 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 KRW - - - 41,473 527 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사 KRW 30,000 23,004 6,996 10,531 19,469 이베스트에이아이피신기술조합제1호 KRW - - - 800 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW - - - 1,426 23,574 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 KRW 43,000 41,509 1,491 40,309 2,691 한국투자 Re-Up 펀드 KRW - - - 83,000 10,000 GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 500 500 - 500 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 한국투자 광개토투자조합 KRW 4,505 4,505 - 4,505 - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 KRW - - - 40,000 40,000 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 KRW - - - 1,400 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 KRW - - - 18,023 32,977 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 KRW 1,500 1,500 - 1,500 - 하논사모투자합자회사 KRW 7,100 7,100 - 7,100 - 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 KRW 27,149 27,149 - 32,640 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 25,000 19,130 5,870 - - 프라이싱사모투자합자회사 KRW - - - 100 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 KRW 30,000 26,001 3,999 3,780 26,220 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 KRW 60,000 39,600 20,400 - 60,000 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 KRW - - - 2,000 - 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 KRW 2,500 2,500 - 2,500 - 한국투자 성장기업 신기술사업투자조합1호 KRW 43,000 29,240 13,760 - - 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 KRW 26,062 26,062 - 26,062 - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 3,000 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 3,000 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 KRW 2,000 2,000 - 2,000 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 KRW 1,000 1,000 - 1,000 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 KRW 3,000 3,000 - 3,000 - 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 KRW 2,000 2,000 - 2,000 - 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 KRW 19,000 17,538 1,462 - - 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 KRW 15,725 350 15,376 - - 한국투자 핀테크 혁신펀드 KRW - - - 4,000 6,000 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 KRW 15,000 6,000 9,000 - - 한국투자 2021 투자조합 KRW 4,350 4,350 - - - 머큐리 Secondary 투자조합 KRW 4,500 4,500 - - - 프렌드 Secondary 투자조합 KRW 4,190 4,190 - - - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 KRW 12,000 2,400 9,600 - - 한국투자 ESG 뉴딜펀드 KRW 20,800 4,160 16,640 - - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 KRW 215 215 - - - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 KRW 100 100 - - - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 KRW 1,100 1,100 - - - 한투에코그린사모투자합자회사 KRW 1,000 - 1,000 - - 한국투자기앤파트너스디지털제1호사모투자합자회사 KRW 2,900 2,900 - - - 합 계 KRW 625,152 495,056 130,097 800,368 247,557 CNY 61,411 61,404 6 60,445 966 SGD 500 500 - 500 - 9. 유형자산 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 194,351 - 194,351 194,351 - 194,351 건물 137,379 (72,514) 64,865 134,742 (69,398) 65,344 차량운반구 854 (476) 378 785 (341) 444 기구비품 131,392 (96,842) 34,550 122,145 (86,234) 35,911 기타유형자산 84,609 (66,024) 18,585 82,769 (63,704) 19,065 리스사용권자산 127,347 (60,534) 66,813 115,912 (42,308) 73,604 합 계 675,932 (296,390) 379,542 650,704 (261,985) 388,719 &cr;( 2) 당 기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - - 194,351 건물 65,344 1,209 - (3,611) 1,923 64,865 차량운반구 444 276 (372) (138) 168 378 기구비품 35,911 23,907 (12,607) (12,813) 152 34,550 기타유형자산 19,065 7,501 (51) (7,683) (247) 18,585 리스사용권자산 73,604 34,209 (5,858) (35,522) 380 66,813 합 계 388,719 67,102 (18,888) (59,767) 2,376 379,542 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,351 - - - - 194,351 건물 68,493 785 - (3,495) (439) 65,344 차량운반구 450 277 (123) (198) 38 444 기구비품 35,388 11,650 (60) (11,067) - 35,911 기타유형자산 18,330 9,887 (188) (8,151) (813) 19,065 리스사용권자산 69,662 45,176 (7,849) (32,522) (863) 73,604 합 계 386,674 67,775 (8,220) (55,433) (2,077) 388,719 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보금액 보험사 제 20(당)기 제 19(전)기 개인정보보험 1,500 1,500 메리츠화재해상보험㈜ 외 금융거래배상보험 6,000 5,500 재산종합보험() 182,350 177,063 가스사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 3억원 승강기사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 천만원 전자기기보험 21,960 26,761 화재보험 - 건물(업무용) 19,167 18,161 롯데손해보험 화재보험 - 기타유형자산 10,831 10,485 DB손해보험㈜ 외 도난보험 15,450 12,150 () 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다. 10. 무형자산&cr;(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 24,403 - - - - 675 25,078 개발비 27,357 21,238 - (10,279) - 262 38,578 소프트웨어 4,567 477 - (1,067) - (102) 3,875 회원권 26,890 1,736 288 - 149 185 29,248 기타 23,167 1,165 (28) (1,073) - - 23,231 합 계 106,384 24,616 260 (12,419) 149 1,020 120,010 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.&cr;&cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 기말잔액 영업권 23,060 1,738 - - - (395) 24,403 개발비 25,728 8,930 - (8,096) - 795 27,357 소프트웨어 4,662 1,128 - (936) - (287) 4,567 회원권 24,258 5,140 (2,796) - 200 88 26,890 기타 24,011 365 (38) (1,171) - - 23,167 합 계 101,719 17,301 (2,834) (10,203) 200 201 106,384 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 (주)한국투자저축은행 16,946 16,946 KIS Vietnam Securities Corporation 2,353 2,127 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 3,856 3,592 KIM Vietnam Fund Management 1,923 1,738 합 계 25,078 24,403 현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.&cr; &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 금융결제원 소액결제분담금 20,997 20,997 회원권 29,248 26,890 합 계 50,245 47,887 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 취득가액 감가상각&cr;누계액 순장부금액 토지 91,677 - 91,677 91,677 - 91,677 건물 68,644 (8,098) 60,546 68,627 (5,909) 62,718 합 계 160,321 (8,098) 152,223 160,304 (5,909) 154,395 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - - 91,677 건물 62,718 - (1,708) (464) 60,546 합 계 154,395 - (1,708) (464) 152,223 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.&cr;&cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - - 91,677 건물 64,322 (24) (1,708) 128 62,718 합 계 155,999 (24) (1,708) 128 154,395 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 토지 102,245 91,030 건물 67,377 64,058 합 계 169,622 155,088 &cr;(4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각 각 8,781 백만 원 및 8,602 백만원입니다.&cr; &cr;12. 리스&cr; (1) 당기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 사용권자산 건물 39,480 38,947 차량운반구 2,625 2,052 전산장비 등 24,710 32,604 합 계 66,815 73,603 리스부채 70,750 75,883 (2) 당기말과 전기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 1,715 3,788 5,189 7,906 22,908 41,506 (903) 40,603 차량 81 245 332 625 1,432 2,715 (78) 2,637 전산장비 등 1,040 2,080 2,753 4,584 17,742 28,199 (689) 27,510 합 계 2,836 6,113 8,274 13,115 42,082 72,420 (1,670) 70,750 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~&cr; 3개월 이내 3개월 초과 ~&cr; 6개월 이내 6개월 초과 ~&cr; 1년 이내 1년 초과 ~&cr; 5년 이내 합계 현재가치&cr;할인차금 차감잔액 건물 6,565 2,902 3,992 6,465 20,323 40,248 (1,011) 39,237 차량 65 224 302 567 1,027 2,185 (47) 2,138 전산장비 등 864 1,709 2,189 4,251 26,720 35,733 (1,225) 34,508 합 계 7,494 4,835 6,483 11,284 48,070 78,166 (2,283) 75,883 &cr;(3) 당기와 전기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 사용권 자산에 대한 감가상각비 건물 21,529 19,673 차량운반구 1,579 1,302 전산장비 등 12,377 11,489 합 계 35,485 32,464 리스부채에 대한 이자비용 1,340 1,445 단기리스 관련 비용 - 6 소액자산리스 관련 비용 2,210 2,110 &cr;(4) 당기와 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 36,184백만원 및 32,667백만원입니다. &cr; 1 3. 기타비금융자산 &cr; 당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 선급금 35,202 35,689 선급비용 78,394 39,110 기타(배출권) 23,061 - 합 계 136,657 74,799 14. 예수부채 &cr;당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 위탁자예수금 6,946,671 6,750,188 장내파생상품거래예수금 1,790,526 2,018,643 저축자예수금 25,127 30,748 집합투자증권예수금 410,826 395,468 기타예수금 61 62 소 계 9,173,211 9,195,109 은행예수금 보통예금 39,270 10,128 정기예금 5,521,024 3,896,486 저축예금 13,445 13,010 기업자유예금 1,054 14,175 정기적금 19,025 25,452 장기주택마련저축 418 444 기타예금 963 693 소 계 5,595,199 3,960,388 합 계 14,768,410 13,155,497 &cr;15. 당기손익-공정가치측정금융부채&cr; 연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지분증권 797,545 816,013 채무증권 606,090 1,951,199 합 계 1,403,635 2,767,212 16. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 &cr; 당기말 현재 연결실체 는 매도주가연계증권, 매도주 가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니 다.&cr; &cr; 매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다. &cr; &cr;( 1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 매도주가연계증권 3,703,171 3,682,889 매도주가연계파생결합사채 2,903,688 3,668,847 매도기타파생결합증권 157,676 271,277 매도기타파생결합사채 2,807,227 2,383,707 매도상장지수증권 95,914 127,756 매도신용파생결합사채 1,002,211 1,001,888 매도파생결합증권 Day1 93,211 58,275 신용위험조정액 (37,550) (28,823) 계 10,725,548 11,165,816 ( 2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치 측정지정금융부채 의 신용위험조정액 변 동내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 28,823 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 (3,121) 신용위험 변동분-당기손익 11,848 기말 신용위험조정액 37,550 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 27,112 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 3,655 신용위험 변동분-당기손익 (1,944) 기말 신용위험조정액 28,823 &cr; ( 3 ) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신 용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 1,853 (797) 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (3,121) 3,655 법인세효과 858 (1,005) 기말 (410) 1,853 17. 파생금융상품 &cr; 연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다.&cr; 당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 20(당)기 제 19(전)기 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 선물(2) 2,346,118 - - 3,210,716 - - 스왑 10,285,183 98,066 151,754 8,613,431 275,970 100,937 소계 12,631,301 98,066 151,754 11,824,147 275,970 100,937 통화관련 선도 16,096,832 202,466 197,567 16,364,241 401,230 481,232 선물(2) 427,348 - - 741,904 - - 스왑 3,275,459 98,107 9,472 2,192,940 28,673 157,252 소계 19,799,639 300,573 207,039 19,299,085 429,903 638,484 주식 및 주가지수관련 선물(2) 1,954,932 - - 1,979,190 - - 스왑 3,834,469 118,132 630,173 5,735,895 142,318 431,095 옵션 36,095,845 281,581 573,564 15,738,481 149,444 447,140 소계 41,885,246 399,713 1,203,737 23,453,566 291,762 878,235 채권관련 선도 400,000 10,389 1,045 70,000 2,681 - 스왑 7,976,900 197,873 193,493 6,191,260 139,139 142,368 소계 8,376,900 208,262 194,538 6,261,260 141,820 142,368 신용관련 스왑 1,753,063 12,464 4,004 1,420,814 13,254 4,716 상품관련 선물(2) 63,684 - - 140,580 - - 옵션 - - - 6,003 - 8,879 소계 63,684 - - 146,583 - 8,879 기타관련 스왑 420,246 48,455 4,299 380,798 65,425 50,707 신용위험조정액 - (19,998) (3,199) - (17,954) (640) 합계 84,930,079 1,047,535 1,762,172 62,786,253 1,200,180 1,823,686 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화 기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. &cr;(2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. &cr;18. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 차입금 32,350,538 25,607,822 사채 7,091,025 5,839,086 합 계 39,441,563 31,446,908 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 한국수출입은행 등 2.00 ~ 2.91 700,000 은행차입금 우리은행 등 2.48 ~ 3.06 835,000 증금차입금 한국증권금융 등 1.11 ~ 1.58 900,607 전자단기사채 BNK투자증권 등 2.10 ~ 2.51 2,957,846 발행어음 - 0.40 ~ 3.00 8,371,907 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 0.95 ~ 2.86 4,542,572 환매조건부매도 - - 14,042,606 합 계 32,350,538 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 증금차입금 한국증권금융 등 0.75 ~ 1.72 690,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.30 ~ 1.65 1,456,242 발행어음 - 0.30 ~ 2.00 7,563,723 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 0.99 ~ 3.45 3,966,776 환매조건부매도 - - 11,931,081 합 계 25,607,822 &cr;(3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 제 20(당)기 이자율(%) 제 19(전)기 일반사채 1.31 ~ 6.40 7,108,651 1.39 ~ 8.20 5,849,692 사채할인발행차금 (17,626) (10,606) 합 계 7,091,025 5,839,086 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 당기초 25,607,822 5,839,086 31,446,908 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 9,818,423 3,195,782 13,014,205 차입부채의 상환 (3,570,677) (1,974,692) (5,545,369) 소 계 6,247,746 1,221,090 7,468,836 영업현금흐름에서 생기는 변동 258,541 - 258,541 사채할인발행차금 상각 (958) 1,936 978 환율변동효과 237,387 28,913 266,300 당기말 32,350,538 7,091,025 39,441,563 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 전기초 20,074,115 5,185,996 25,260,111 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 5,737,647 1,916,210 7,653,857 차입부채의 상환 (3,117,642) (1,264,600) (4,382,242) 소 계 2,620,005 651,610 3,271,615 영업현금흐름에서 생기는 변동 3,068,524 - 3,068,524 사채할인발행차금 상각 - 1,770 1,770 환율변동효과 (154,822) (290) (155,112) 전기말 25,607,822 5,839,086 31,446,908 19. 확정급여부채 &cr;19.1 확정급여제도&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 확정급여채무의 현재가치 99,139 99,714 사외적립자산의 공정가치 (90,460) (90,836) 연결재무상태표상 순확정급여부채 8,679 8,878 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 확정급여채무의 현재가치 99,714 94,929 당기근무원가 13,134 12,986 이자비용 2,540 2,345 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 941 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (4,436) (4,228) - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (166) 352 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (12,765) (7,611) 기타조정 1,118 - 기말 확정급여채무의 현재가치 99,139 99,714 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기초 사외적립자산 90,836 82,668 이자수익 2,568 2,224 재측정요소: 　 　 - 사외적립자산의 수익&cr;(이자수익에 포함된 금액 제외) 1,677 2,609 사용자의 기여금 6,804 10,896 제도에서의 지급액: 　 - 급여의 지급 (11,425) (7,561) 기말 사외적립자산 90,460 90,836 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금성자산 4,610 5.10 1,660 1.83 정기예금 17,123 18.93 20,972 23.09 채무상품 3,145 3.48 973 1.07 채권형 수익증권 57,965 64.08 19,667 21.65 혼합형 수익증권 7,319 8.09 5,456 6.01 기타 298 0.32 42,108 46.35 합 계 90,460 100.00 90,836 100.00 &cr;(5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 20(당)기 제 19(전)기 할인율 2.75 ~ 3.62% 2.05 ~ 3.05% 예정급여상승률() 1.58 ~ 13.33% 1.58 ~ 13.33% () 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (7,503) 8,705 예정급여상승률 1.00% 8,753 (7,676) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. &cr;19.2 확정기여제도&cr;당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액 은 21,646 백 만원 및 31,703백 만원 입니다. &cr;20. 충당부채&cr;(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 복구충당부채 7,213 9,792 기타충당부채 100 611 소송충당부채 1,722 2,102 소 계 9,035 12,505 난외항목에 대한 충당부채 지급보증충당부채 5,271 2,843 미사용약정충당부채 16,482 10,410 소 계 21,753 13,253 합 계 30,788 25,758 (2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 2,162,457 - - 2,162,457 2,342,536 43,656 253 2,386,445 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (59,896) 59,896 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 15,305 (15,149) (156) - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (80) (371) 451 - 당기 중 증감 (503,036) - - (503,036) 1,151,214 (50,593) (243) 1,100,378 기말 잔액 1,659,421 - - 1,659,421 3,449,079 37,439 305 3,486,823 <제 19(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (64,915) 64,915 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,897 (2,897) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 (47,000) - - (47,000) (67) (30) 97 - 당기 중 증감 (752,312) - - (752,312) 229,882 (41,610) 156 188,428 기말 잔액 2,162,457 - - 2,162,457 2,342,536 43,656 253 2,386,445 (3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .&cr; <제 20(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (168) 168 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 175 (175) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (1) (21) 22 - 충당금 순전입(환입)액 2,428 - - 2,428 5,450 579 43 6,072 기말 손실충당금 5,271 - - 5,271 15,259 1,102 121 16,482 <제 19(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 합 계 기초 손실충당금 1,707 - 　- 1,707 6,283 228 - 6,511 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (211) 211 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 23 (23) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - - (4) 4 - 충당금 순전입(환입)액 1,136 - - 1,136 3,708 139 52 3,899 기말 손실충당금 2,843 - - 2,843 9,803 551 56 10,410 21. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미지급배당금 123 104 미지급금 1,292,974 1,828,705 미지급비용 534,694 403,102 기타예수부채 1,756,727 1,105,186 임대보증금 8,752 8,705 미지급내국환채무 16,924 11,094 금융보증계약부채 85,473 107,993 비지배지분(부채) 1,971,763 440,659 리스부채 70,750 75,883 기타 793 4 합 계 5,738,973 3,981,435 &cr;22. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미지급비용 19,982 18,008 제세예수금 43,471 39,919 선수금 4,374 1,077 선수수익 116,256 78,055 합 계 184,083 137,059 23. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 법인세부담액() 504,479 319,066 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 178,966 8,381 자본에 직접 반영된 법인세 (30,854) 7,813 계속사업법인세비용 652,591 335,260 () 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다.&cr; (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 법인세비용차감전순이익 2,417,145 1,195,304 적용세율에 따른 법인세 664,715 328,709 조정사항 법인세추납액 9,209 (1,612) 비공제비용 등 6,846 5,584 비과세수익 등 (18,810) (2,988) 이연법인세자산 미인식 차이 (2,929) 1,529 기타(세율변동효과 등) (6,440) 4,038 계속사업법인세비용 652,591 335,260 유효세율 27.0% 28.0% (3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 17,410 (102,143) (84,733) 금융자산평가(당기손익) (144,072) 272,953 128,881 금융자산평가(기타포괄손익) (88,960) (96,335) (185,295) 금융상품손상차손 (261) 403 142 대출채권 5,303 (5,363) (60) 현재가치할인차금 9,233 (299) 8,934 관계기업투자지분 (277,056) (696,368) (973,424) 종속기업투자지분(2) (2,964,176) (1,505,705) (4,469,881) 퇴직보험 (89,337) 3,377 (85,960) 확정급여부채 89,478 (848) 88,630 지급보증충당부채 10,257 6,880 17,137 복구충당부채 1,548 4,333 5,881 미지급비용 314,957 122,701 437,658 종업원대여금/보증금 16,080 (16,075) 5 무형자산 1,616 5,427 7,043 파생상품평가조정 40,813 (40,813) - 유형자산 간주원가 5,583 (118,268) (112,685) 압축기장충당금 (112,685) 51,338 (61,347) 파생상품평가손익 (61,347) 178,147 116,800 파생결합증권평가손익 185,036 (176,617) 8,419 매도파생결합증권평가손익 1,355 (239,351) (237,996) 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,732) (232) (7,964) 감가상각비(무형) (20,997) 170 (20,827) 손실충당금전입액 624 37,343 37,967 금융보증계약자산 (181,940) (28,663) (210,603) 금융보증계약부채 190,952 26,250 217,202 소멸시효예탁금 7,017 654 7,671 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 11,604 (4,158) 7,446 기타(1) 175,421 (30,642) 144,779 합 계 (2,829,663) (2,351,904) (5,181,567) 이연법인세 인식제외(1), (2) (2,602,089) (4,308,287) 이연법인세 인식대상 (227,574) (873,280) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (61,660) (240,626) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr; (2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 4,432,776 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr; (4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (10,792) 28,202 17,410 금융자산평가(당기손익) (124,286) (19,786) (144,072) 금융자산평가(기타포괄손익) (115,860) 26,900 (88,960) 금융상품손상차손 - (261) (261) 대출채권 824 4,479 5,303 현재가치할인차금 10,138 (905) 9,233 관계기업투자지분 (68,562) (208,494) (277,056) 종속기업투자지분(2) (2,311,430) (652,746) (2,964,176) 퇴직보험 (78,666) (10,671) (89,337) 확정급여부채 85,943 3,535 89,478 지급보증충당부채 5,207 5,050 10,257 복구충당부채 7,883 (6,335) 1,548 미지급비용 309,322 5,635 314,957 종업원대여금/보증금 11 16,069 16,080 무형자산 8,462 (6,846) 1,616 파생상품평가조정 - 40,813 40,813 유형자산 간주원가 (112,685) 118,268 5,583 압축기장충당금 (61,347) (51,338) (112,685) 파생상품평가손익 (241,493) 180,146 (61,347) 파생결합증권평가손익 (6,603) 191,639 185,036 매도파생결합증권평가손익 328,482 (327,127) 1,355 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (7,891) 159 (7,732) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 8,772 (8,148) 624 금융보증계약자산 (164,020) (17,920) (181,940) 금융보증계약부채 179,273 11,679 190,952 소멸시효예탁금 6,296 721 7,017 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 (3,255) 14,859 11,604 기타(1) 98,051 77,370 175,421 합 계 (2,244,610) (585,053) (2,829,663) 이연법인세 인식제외(1), (2) (2,050,873) 　 (2,602,089) 이연법인세 인식대상 (193,737) 　 (227,574) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (53,279) (61,660) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,829,336 백 만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.&cr; (3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.&cr;(4) 연결대상 종속기업 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지배기업분 당기법인세자산 292 433 종속기업분 당기법인세자산 10,006 7,571 당기법인세부채 (303,788) (231,664) 소 계 (293,782) (224,093) 합 계 (293,490) (223,660) (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 8,196 (2,254) (7,514) 2,066 682 (188) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 111,512 (30,666) 99,586 (27,386) 211,098 (58,052) 관계기업투자자본변동 (4,152) 1,142 3,347 (920) (805) 222 누적외환차이 (51,328) (531) 131,086 (3,746) 79,758 (4,277) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 2,556 (703) (3,121) 858 (565) 155 확정급여부채 재측정 요소 (9,277) 2,551 6,275 (1,726) (3,002) 825 합 계 57,507 (30,461) 229,659 (30,854) 287,166 (61,315) <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 (2,113) 511 (141) 8,196 (2,254) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (37,995) (26,651) 7,329 111,512 (30,666) 관계기업투자자본변동 (3,366) 926 (786) 216 (4,152) 1,142 누적외환차이 23,837 (3,500) (75,165) 2,969 (51,328) (531) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 (1,099) 302 3,655 (1,005) 2,556 (703) 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 4,106 5,653 (1,555) (9,277) 2,551 합 계 150,290 (38,274) (92,783) 7,813 57,507 (30,461) 24. 자본 &cr; (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수() 5,858,251주 5,858,251주 1종 종류주식 자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 &cr; () 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률 + 1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,059 20,059 재평가적립금 10,442 10,442 기타자본잉여금 119,793 119,784 합 계 614,048 614,039 (3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 자기주식() (50,144) (50,144) 기타의 자본조정 (1,277) 2 합 계 (51,421) (50,142) () 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 종류주식 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익 153,540 86,788 관계기업투자자본변동 (584) (3,010) 누적외환차이 75,481 (51,859) 확정급여부채 재측정 요소 (2,177) (6,726) 당기손익인식지정금융부채 &cr;신용위험 변동 (409) 1,853 합 계 225,851 27,046 (5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 법정적립금 307,921 307,921 이익준비금 307,921 307,921 임의적립금 668,595 665,487 미처분이익잉여금 5,325,258 3,739,501 계 6,301,774 4,712,909 &cr; 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. &cr;&cr;대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. &cr; (6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 20(당)기&cr;(처분예정일: 2022년 3월 10일) 제 19(전)기&cr;(처분일: 2021년 3월 11일) 처분전이익잉여금 3,544,750 3,443,060 전기이월미처분이익잉여금 3,267,077 3,250,593 당기순이익 277,673 192,467 이익잉여금 처분액 360,041 175,983 대손준비금 552 445 배당금 359,489 175,538 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 6,150원(123.00%) &cr; 전기 : 3,000원(60.00%) 324,342 158,215 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률))&cr; 당기 : 6,211.5원(124.23%) &cr; 전기 : 3,061.5원(61.23%) 35,147 17,323 차기이월 미처분이익잉여금 3,184,709 3,267,077 (7) 대손준비금 연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.&cr;&cr;동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. &cr; ① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지배기업주주지분 해당액 118,119 119,974 비지배지분 해당액 27 9 합 계 118,146 119,983 ② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 지배기업주주지분 당기순이익 1,764,403 863,467 대손준비금 환입(전입)액(1) 1,881 (1,991) 대손준비금 반영 후 조정이익(2) 1,766,284 861,476 대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(2) 30,302원 14,808원 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(2) 30,240원 14,746원 (1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.&cr;(2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입 니다. 25. 수수료수익 및 수수료비용&cr;당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 수수료수익 수탁수수료 548,689 480,864 인수및주선수수료 124,427 101,837 사채모집수탁수수료 5 - 집합투자증권취급수수료 93,133 153,935 집합투자기구운용보수 120,830 28,759 자산관리수수료 89,663 56,930 매수및합병수수료 366,165 219,116 저축은행수입수수료 59,902 39,837 지급보증료 75,661 77,144 신탁보수 47,902 31,856 투자조합수익 62,772 37,981 기타수수료수익 143,688 104,302 소 계 1,732,837 1,332,561 수수료비용 매매수수료비용 (108,354) (88,339) 투자권유대행인수수료 (14,546) (10,048) 저축은행지급수수료 (44,269) (36,214) 기타수수료비용 (104,162) (99,206) 소 계 (271,331) (233,807) 순수수료수익 1,461,506 1,098,754 26. 이자수익 및 이자비용 당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 이자수익 현금및예치금 55,137 81,940 당기손익-공정가치측정금융자산 509,902 576,176 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 71,456 87,382 상각후원가측정금융자산 1,027,430 817,049 기타 8,621 8,274 소 계 1,672,546 1,570,821 이자비용 예수부채 (100,131) (79,439) 차입부채 (410,797) (427,887) 기타 (9,410) (19,638) 소 계 (520,338) (526,964) 순이자수익 1,152,208 1,043,857 27. 배당금수익&cr;당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 40,277 43,672 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 20,225 23,929 기타 1,124 - 합 계 61,626 67,601 28. 금융자산(부채)평가및처분손익 &cr; 당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,228,421 (1,028,483) 199,938 파생금융상품 6,507,174 (6,339,747) 167,427 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,468 (3,750) (1,282) 상각후원가측정금융자산 11,613 (20,730) (9,117) 당기손익-공정가치측정금융부채 260,591 (295,367) (34,776) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 406,941 (551,560) (144,619) 합 계 8,417,208 (8,239,637) 177,571 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,371,914 (632,859) 739,055 파생금융상품 9,399,742 (9,980,787) (581,045) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 13,689 (328) 13,361 상각후원가측정금융자산 775 (9,879) (9,104) 당기손익-공정가치측정금융부채 144,703 (643,783) (499,080) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 458,882 (374,765) 84,117 합 계 11,389,705 (11,642,401) (252,696) 29. 기타영업수익 및 기타영업비용 &cr;당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익 141,070 47,538 복구충당부채환입 3,737 921 기타 47,919 32,443 소 계 192,726 80,902 기타영업비용 복구충당부채전입 (1) (906) 기타 (102,398) (28,448) 소 계 (102,399) (29,354) 순기타영업손익 90,327 51,548 30. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 급여 703,928 498,195 퇴직급여 34,752 44,810 복리후생비 71,579 60,457 전산운용비 43,902 36,659 임차료 6,243 5,771 지급수수료 42,425 58,359 접대비 23,284 19,267 광고선전비 50,149 40,777 투자부동산감가상각비 1,708 1,708 유형자산감가상각비 59,767 55,433 조사연구비 2,958 3,073 연수비 3,025 2,736 무형자산상각비 12,419 10,203 세금과공과 49,954 38,968 기타 99,188 74,823 합 계 1,205,281 951,239 31. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 63 47 무형자산처분이익 674 318 관계기업투자이익 912,966 346,023 관계종속기업투자처분이익 28,821 14,319 임대료수익 8,781 8,602 기타영업외수익 5,405 5,902 합 계 956,710 375,211 영업외비용 유형자산처분손실 (156) (294) 무형자산처분손실 (1) (2) 관계기업투자손실 (43,424) (18,340) 관계종속기업투자처분손실 (12,752) (2,470) 기부금 (2,321) (2,787) 기타영업외비용 (1,862) (12,373) 합 계 (60,516) (36,266) 32. 기타포괄손익누계액 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 8,196 (5,907) (1,607) 682 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 111,512 99,586 - 211,098 관계기업투자자본변동 (4,153) 3,348 - (805) 누적외환차이 (51,328) 131,086 - 79,758 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 2,556 (3,121) - (565) 확정급여부채 재측정 요소 (9,277) 6,275 - (3,002) 소 계 57,506 231,267 (1,607) 287,166 가감: 법인세효과 (30,460) (31,297) 442 (61,315) 합 계 27,046 199,970 (1,165) 225,851 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감&cr;(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 7,685 2,222 (1,711) 8,196 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 138,163 (26,651) - 111,512 관계기업투자자본변동 (3,366) (787) - (4,153) 누적외환차이 23,837 (75,165) - (51,328) 당기손익-공정가치측정지정&cr;금융부채 신용위험조정 (1,099) 3,655 - 2,556 확정급여부채 재측정 요소 (14,930) 5,653 - (9,277) 소 계 150,290 (91,073) (1,711) 57,506 가감: 법인세효과 (38,274) 7,344 470 (30,460) 합 계 112,016 (83,729) (1,241) 27,046 33. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 보통주 기본주당순이익 30,208원 14,780원 1종 종류주식 기본주당순이익 30,270원 14,842원 &cr; (2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.&cr; 34. 연결현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 현금 732 559 보통예금 568,990 275,582 정기예적금 120,303 56,315 외화예금 1,419,984 1,217,606 기타예금 462,566 359,724 합 계 2,572,575 1,909,786 (2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 이자수익 (1,672,546) (1,570,821) 이자비용 520,338 526,964 배당금수익 (61,626) (67,601) 법인세비용 652,591 335,260 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익 (555,565) (675,844) 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실 446,869 267,875 파생금융자산(부채)평가이익 (1,712,879) (1,082,574) 파생금융자산(부채)평가손실 2,132,067 1,590,523 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가이익 (343,659) (315,508) 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손실 91,434 147,893 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (2,572) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (2,165) (13,689) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 3,750 328 신용손실충당금전입액 130,429 119,197 대출채권및수취채권매각/상환손익 - (408) 관계기업투자이익 (912,965) (346,023) 관계기업투자손실 43,424 18,340 관계종속기업투자처분손익 (16,069) (11,848) 유형자산감가상각비 59,767 55,433 무형자산상각비 12,419 10,203 투자부동산감가상각비 1,708 1,708 외화환산손익 139,616 (6,828) 충당부채전입(환입)액 (4,627) 2,082 기타손익 91,785 15,367 합 계 (958,476) (999,971) (3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 예치금의 증감 (1,796,500) 491,948 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 (800,461) (6,655,540) 파생금융상품의 증감 (346,194) (9,042) 상각후원가측정채무증권의 증감 (478,384) (542,357) 기타포괄손익측정증권의 증감 (58,717) - 상각후원가측정대출채권의 증감 (3,572,877) (1,579,362) 기타자산의 증감 408,145 450,758 예수부채의 증감 1,613,432 6,505,672 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 (1,242,167) (1,314,080) 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 증감 (189,178) (2,597,268) 차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감 258,541 3,068,524 순확정급여부채의 증감 (6,927) (11,047) 기타부채의 증감 329,854 (789,562) 합 계 (5,881,433) (2,981,356) 35. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 20(당)기 제 19(전)기 담보제공사유 장부금액(1) 담보가액(2) 장부금액(1) 담보가액(2) 주식 89,196 69,265 73,595 55,579 선물자기거래담보 2,859,104 2,255,221 2,034,906 1,581,804 대차거래담보 - - 3,535 3,535 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 채권 15,559,257 12,839,195 13,000,204 11,017,193 환매조건부매도거래담보(3) 5,192,979 4,306,523 7,134,703 6,171,340 대차거래담보 946,110 893,653 889,417 848,562 ㈜한국거래소 증거금 등 3,572,038 3,414,163 3,343,957 3,198,168 파생상품거래담보 669 669 15,891 15,891 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 CP 402,605 402,605 154,261 154,261 대차거래담보 집합투자증권 - - 5,757 5,757 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 합계 28,621,958 24,181,294 26,656,226 23,052,090 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.&cr;(3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 36. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 약정사항 금융기관 한 도 제 20(당)기 제 19(전)기 한국투자증권㈜ 일중대출 기업은행 외 5개 금융기관 540,000 540,000 일반자금대출 기업은행 외 4개 은행 1,285,000 1,285,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 250,000 500,000 운용자금차입금(신탁) 한국증권금융㈜ 신탁금 범위내 신탁금 범위내 할인어음차입(자체) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 범위내 청약증거금 범위내 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 900,000 800,000 ㈜한국투자저축은행 내국환업무 저축은행중앙회 55,000 55,000 중앙회차입금 저축은행중앙회 지준예치금의 95% 지준예치금의 95% 한국투자캐피탈㈜ 한도대출 기업은행 30,000 - 일반대출 기업은행 - 30,000 기업어음 신한은행 30,000 30,000 기업어음 우리종합금융 20,000 20,000 한도대출 우리은행 10,000 - 한도대출 중국은행 10,000 - 일반대출 KDB산업은행 10,000 - 한도대출 20,000 - 일반대출 중국광대은행 30,000 - 한도대출 10,000 - &cr; (2) 계류중인 소송사건&cr; 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 40건으로 소송 가액은 165,399백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 297건으로 소송가액은 127,603백만원 입니다. 당 기 말 현재로 서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다. &cr; (3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 216,800백만원 을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; 기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준 으로 20,648백만원( 전기말 : 107,786백만원 )입니 다. &cr;(4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받는 자 제 20(당)기 제 19(전)기 지급보증 케이시와이산업개발(주) 외 45,000 139,470 한도대출 등 두산공작기계(주) 외 3,486,823 2,386,445 사모사채 인수확약 키스아이비제삼십사차㈜ 외 1,218,221 1,038,398 대출채권 매입확약 고덕원희제일차(주) 외 200,048 660,475 미분양담보대출확약 포천에코그린일반산업단지(주) - 24,700 합 계 4,950,092 4,249,488 (5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인 손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future Growth 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future Value 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Ace 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Beyond 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Core 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Essence 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Growth 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 High 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Impact 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Joint 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Key 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 광개토투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스그린사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 및 2020년 12월 25일 이후 관리보수 범위내에서 우선충당함 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 (6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 20(당)기 제 19(전)기 평가기준 차입유가증권 주식 2,157,564 1,199,875 공정가치 외화주식 508,764 188,861 공정가치 국채ㆍ지방채 4,509,746 3,036,883 공정가치 대여유가증권 주식() 1,337,439 789,448 공정가치 외화주식 508,256 202,219 공정가치 국채ㆍ지방채 28,411 - 공정가치 ( ) 당기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대 여한 금 액 4,165 백 만 원 이 포 함되어 있습니다. 유가증권대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. &cr; (7) 당기 말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜, 한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티(주) 및 ㈜한국투자저축은행 은 2,346억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 35 억원을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;(8) 연결실체는 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 지분(전체 지분 75%)을 인수하는 계약을 체결하면서 잔여지분(전체 지분의 25%)에 관한 약정을 체결하였습니다. 동 약정에 따라 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 의 현지 주주(전체 지분의 25%)는 최소합작기간(각 주주별 2020년 혹은 2023년)까지 보유주식을 매각하지 않는 조건으로 합작기간 종료시점에 주당행사가격 IDR 3,025,861으로 연결실체에게 매수할 것을 청구할 수 있는 권리가 있고, 연결실체는 이에 대응하여 매수할 의무가 있습니다. 현지 주주의 해당 풋옵션 일부 행사에 따라 연결실체는 전기 중 22,500주를 5,484백만원에 추가 취득했습니다.&cr; (9) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 평가기준 위탁자유가증권 166,724,419 133,590,989 공정가치 저축자유가증권 141,955 144,555 공정가치 수익자유가증권 59,030,229 48,315,047 기준가격() 기타유가증권 7,669,956 7,389,083 공정가치 합 계 233,566,559 189,439,674 () 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다. 37. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 연 결실체의 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 투 자 기 업 피 투 자 기 업 관계기업 한국투자금융지주㈜ ㈜카카오뱅크 한국투자증권㈜ 진우(북경)투자자문유한공사 KIM Investment Funds 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁1호 한국투자성장기업일반사모혼합자산투자신탁3호 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 JB일본오피스일반사모부동산투자신탁 20호 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁9호 AIP EURO GREEN 일반사모부동산투자신탁3호 한화 일본태양광 일반사모특별자산투자신탁2호(발전시설) 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 1호(전문) NH-Amundi 항공기 일반 사모특별자산신탁 2호(전문) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 NH-Amundi 북미발전 일반 사모특별자산 투자신탁2호(전문) 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 JB호주NDIS일반사모투자신탁1호 NH-Amundi 해외 선순위론 일반 사모투자신탁 4호 NH-Amundi 환경 인프라 일반 사모특별자산투자신탁 1호(전문) 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 하논사모투자합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 키움인프라코어Debt일반사모투자신탁제2호(스페인 마드리드 전동차) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 INMARK프랑스일반사모부동산투자신탁제18호 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁18-2호 키움히어로제3호 사모투자 합자회사 한국투자신탁운용 글로벌 플렉스 증권투자신탁 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁1호 에이원갤럭시코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 현대 로지스코아 북천안물류센터 전문투자형 사모투자신탁1호 브레인일반사모투자신탁37호 타이거대체그린알파전문투자형사모특별자산투자신탁35호 이지스네오밸류일반사모부동산신탁제4호 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호 라이프ESG향상일반사모투자신탁 제1호 메리츠일반사모부동산투자신탁28-2호 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 2호 마스턴 유럽 일반 사모 부동산투자신탁 제30호 KIAMCO 호주 Voyage 대출 사모특별자산투자신탁 제1호 브레인성장기업 Buffered Bottom Open Top 메자닌일반사모투자신탁 3호 제이알일반사모부동산투자신탁제28호 멀티에셋 뉴딜인프라 전문투자형 사모투자신탁제1호 타이거대체일반사모특별자산투자신탁49호 멀티에셋 EQT Anticimex 일반사모투자신탁 제1호 KIAMCO파워서비스일반사모투자신탁제2호 KIAMCO 미국 Medline 대출 사모특별자산투자신탁 알파 CFS 일반사모투자신탁 라이프 한중 사모신탁제1호 한국투자OCIO알아서증권자투자신탁C-F(채권혼합-재간접) 한국투자TDF 알아서 2050펀드 Reksa Dana KISI Money market fund 주식회사 카카오뱅크 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 한국투자KINDEX미국친환경그린테마INDXX증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 한국투자파트너스㈜ 한투파트너스(상해)창업투자 관리유한책임회사 Korea Investment Partners US inc Korea Investment Partners Southeast Asia 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) GEC-KIP Technology and Innovation Fund 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 한국투자 광개토투자조합 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 한국투자 2021 투자조합 머큐리 Secondary 투자조합 프렌드 Secondary 투자조합 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 한국투자 ESG 뉴딜펀드 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 한투베일리제1호 사모투자합자회사 한국투자캐피탈㈜ 씨앤코어타임한국투자신기술투자조합 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 하논사모투자합자회사 에트라제3의1호 사모투자합자회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 한투에코그린사모투자합자회사 한국투자기앤파트너스 디지털제1호 사모투자합자회사 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 투게더앱스 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 (주)벨소프트 와이즈유엑스글로벌 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 코카브 투게더앱스 파이랩테크놀로지 한국투자 Re-Up 펀드 파이랩테크놀로지 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 (주)덴플렉스 칼로스메디칼 한국투자 바이오 글로벌 펀드 (주) 에비드넷 (주)덴플렉스 무모스튜디오 한국투자 유망서비스산업 투자조합 (주)스킨사이언스 투게더앱스 파이랩테크놀로지 한국투자 핀테크 혁신펀드 투게더앱스 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 코카브 투게더앱스 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 후이즈 한투한화디지털헬스케어제1호사모투자합자회사 (주)이지스헬스케어 기타특수관계자() 케이아이피그로쓰 유한회사, 이큐그린제이차 유한회사 외 4개 회사 () 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다. (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 투자기업 거래내역 제 20(당)기 제 19(전)기 수익 비용 수익 비용 관계기업 ㈜카카오뱅크 이자수익 3 - - - 수수료수익 3 - 3 - 수수료비용 - (14,700) - (10,320) 광고선전비 - (1,650) - - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 47 - 82 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 수수료수익 44 - 44 - 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 2호 수수료수익 22 - 18 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 41 - 55 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 65 - 36 - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 수수료수익 - - 72 - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 수수료수익 124 - 249 - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 조합관리보수수익 4,488 - 1,523 - 기타투자조합비용 - (39) - - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 수수료수익 - - 12 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 수수료수익 - - 13 - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 수수료수익 8 - 9 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 수수료수익 - - 29 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 수수료수익 - - 14 - 한국밸류플래티넘에쿼티전문투자형사모2종 수수료수익 1 - 11 - Korea Investment Partners US inc 자문용역수수료비용 - (1,291) - (1,279) Korea Investment Partners Southeast Asia 지급수수료 - (241) - - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 조합성과보수수익 7,119 - 4,844 - 조합관리보수수익 - (19) 22 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 조합관리보수수익 - - 664 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 조합관리보수수익 782 - 1,062 - 한국투자 Future Growth 투자조합 조합관리보수수익 11 - 88 - 조합성과보수수익 2,077 - - - 한국투자 Future Value 투자조합 조합관리보수수익 3 - 25 - 조합성과보수수익 603 - - - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 조합관리보수수익 70 - 114 - 조합성과보수수익 3,152 - - - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 조합관리보수수익 - - 376 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 조합관리보수수익 137 - 174 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 조합관리보수수익 79 - 117 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 조합관리보수수익 62 - 108 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 조합관리보수수익 93 - 135 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 조합관리보수수익 81 - 119 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 조합관리보수수익 - - 611 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 조합관리보수수익 - - 2,199 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 처분손실 - - - (96) 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리보수수익 302 - 400 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리보수수익 188 - 255 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리보수수익 169 - 215 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 조합관리보수수익 - - 197 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리보수수익 166 - 205 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리보수수익 191 - 214 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리보수수익 196 - 219 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리보수수익 148 - 178 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리보수수익 158 - 170 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리보수수익 142 - 184 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리보수수익 154 - 166 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 조합관리보수수익 - - 1,400 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 조합관리보수수익 - - 975 - 한국투자 Re-Up 펀드 조합관리보수수익 - - 5,696 - 2020 KIP Bon Appetit 투자조합 조합관리보수수익 86 - 58 - 한국투자 광개토투자조합 조합관리보수수익 293 - 179 - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁2호 수수료수익 11 - - - 한국투자스마트리얼에셋일반사모투자신탁3호 수수료수익 3 - - - 한국투자 바이오 글로벌 펀드 조합관리보수수익 - - 1,240 - 기타투자조합비용 - - - (664) 한국투자 핀테크 혁신펀드 조합관리보수수익 - - 280 - 기타투자조합비용 - - - (1) 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 - - 2,626 - 처분손실 - - - (1,684) 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 사모투자전문회사 관리보수수익 - - 1,295 - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 207 - 207 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 600 - 645 - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 9 - 132 - 사모투자전문회사 성과보수수익 122 - - - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 - - 1,394 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 135 - 75 - 한국투자메자닌일반사모부동산투자신탁2호 수수료수익 266 - - - 한국투자네비게이터ESG액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 91 - - - 한국투자네비게이터친환경자동차밸류체인액티브증권상장지수투자신탁(주식) 수수료수익 94 - - - 한국투자개발금융일반사모투자신탁1-1호(2종)(06W81) 수수료수익 1 - - - 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 33 - - - 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 40 - - - 한국밸류 리레이팅 중소형 전문투자형사모투자신탁 수수료수익 185 - - - 한국밸류커버드리스크2호 일반사모투자신탁 종류2종 수수료수익 3 - - - 케이아이피-크릿 인터랙티브 콘텐츠 펀드 조합관리보수수익 833 - - - 기타투자조합비용 - (35) - - 한국투자 2021 투자조합 조합관리보수수익 73 - - - 머큐리 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 75 - - - 프렌드 Secondary 투자조합 조합관리보수수익 69 - - - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 조합관리보수수익 139 - - - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 105 - - - 한투베일리제1호 사모투자합자회사 사모투자전문회사 관리보수수익 50 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 관리보수 635 - 690 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 분배금수익 425 - - - 관리보수 466 - 1,330 - 처분손실 - (2,352) - (1,131) 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 관리보수 - - 4,311 - 조합성과보수 - - 7,004 - 처분손실 - - - (2,316) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 관리보수 421 - 442 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 관리보수 625 - 175 - 조합성과보수 8,899 - - - 하논사모투자합자회사 관리보수 168 - 168 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 관리보수 66 - 67 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 관리보수 886 - 912 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 관리보수 500 - 500 - 프라이싱사모투자합자회사 관리보수 - - 439 - 조합성과보수 - - 978 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 관리보수 1,027 - 401 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,390 - - - 한국투자BNI그린모빌리티제1호신기술투자조합 조합관리수수료수익 25 - - - 한투에코그린사모투자합자회사 조합관리수수료수익 310 - - - 한국투자기앤디지털제1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 46 - - - 합 계 40,341 (20,327) 48,850 (17,491) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 20(당)기 제 19(전)기 자산 부채 자산 부채 관계기업 ㈜카카오뱅크 보통예금 858 - 1,028 - 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 기타미수금 680 - 680 - 미수금대손충당금 (680) - (680) - 한국투자항공기일반사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 미수수익 - - 16 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 미수수익 - - 1 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 미수수익 - - 2 - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 미수수익 - - 1 - 한국투자아시아플러스증권자투자신탁(채권) 미수수익 - - 7 - 한국투자미국배당귀족증권자투자신탁H(주식) 미수수익 - - 5 - 한국밸류 플래티넘 에쿼티 전문사모 미수수익 - - 5 - 한국밸류플래티넘플러스 일반사모투자신탁 종류2종 미수수익 6 - - - 한국밸류커버드리스크 일반사모투자신탁 종류2종 미수수익 3 - - - 한국밸류커버드리스크2호일반사모투자신탁2종 미수수익 3 - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 미수금 220 - 220 - 한국투자-브릭인베스트먼트 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - - - (65) 한국투자 해외진출 Platform펀드 미수수익 - - 664 - 미수금 - - 3,974 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 미수수익 782 - 1,062 - 한국투자 Future Growth 투자조합 미수수익 - - 88 - 한국투자 Future Value 투자조합 미수수익 - - 25 - 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 미수수익 70 - 114 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 미수수익 - - 376 - 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 미수수익 137 - 174 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 미수수익 79 - 117 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 미수수익 62 - 108 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 미수수익 93 - 135 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 미수수익 81 - 119 - 한국투자 유망서비스산업 투자조합 미수수익 - - 611 - 미수금 - - 2,190 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 미수수익 - - 1,130 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 미수수익 302 - 278 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 미수수익 188 - 179 - 한국투자 Core 투자조합(17) 미수수익 169 - 154 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 미수수익 - - 140 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 미수수익 166 - 94 - 한국투자 Future 투자조합(17) 미수수익 191 - 101 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 미수수익 196 - 108 - 한국투자 High 투자조합(17) 미수수익 148 - 83 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 미수수익 158 - 83 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 미수수익 142 - 87 - 한국투자 Key 투자조합(17) 미수수익 154 - 82 - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 미수수익 - - 1,400 - 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 미수수익 - - 230 - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 미수수익 - - 350 - 한국투자 Re-Up 펀드 미수수익 - - 2,597 - 한국투자 핀테크 혁신펀드 미수수익 - - 145 - 한국투자-킹고 소부장육성 투자조합 미수수익 139 - - - 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 미수수익 52 - 156 - 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 미수수익 277 - 326 - 한국투자 혁신성장 스케일업 사모투자합자회사 미수수익 - - 679 - 한국투자 성장 소부장 사모투자합자회사 미수수익 34 - 34 - 한투노틱반도체제1호 사모투자합자회사 미수수익 34 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 미수수익 - - 246 - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 미수수익 375 - 374 - 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 미수수익 106 - 106 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 미수수익 - - 175 - 하논사모투자합자회사 미수수익 42 - 42 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 17 - 16 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 230 - 241 - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 126 - 126 - 프라이싱사모투자합자회사 미수수익 - - 101 - 에스케이에스한국투자제1호사모투자합자회사 미수수익 259 - 258 - 한투에스지기업재무안정사모투자합자회사 미수수익 411 - - - 합 계 6,310 - 21,163 (65) &cr;(4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 등기이사 18,501 3,665 22,166 15,585 3,474 19,059 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 제 20(당)기 제 19(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 관계기업 (주)카카오뱅크 - - - 167,643 - - 38. 금융상품의 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 8,601,713 - 8,601,713 당기손익-공정가치측정금융자산 43,655,829 - - - 43,655,829 파생금융상품자산 1,047,535 - - - 1,047,535 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,957,792 - - 4,957,792 상각후원가측정금융자산 - - 19,677,612 - 19,677,612 합 계 44,703,364 4,957,792 28,279,325 - 77,940,481 금융부채 예수부채 - - 14,768,410 - 14,768,410 당기손익-공정가치측정금융부채 1,403,635 - - - 1,403,635 파생금융상품부채 1,762,172 - - - 1,762,172 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 10,725,548 10,725,548 차입부채 - - 39,441,563 - 39,441,563 기타금융부채 - - 5,738,973 - 5,738,973 합 계 3,165,807 - 59,948,946 10,725,548 73,840,301 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치&cr;측정금융상품 상각후원가&cr;측정금융상품 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 6,137,303 - 6,137,303 당기손익-공정가치측정금융자산 40,955,724 - - - 40,955,724 파생금융상품자산 1,200,180 - - - 1,200,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,187,137 - - 2,187,137 상각후원가측정금융자산 - - 16,349,617 - 16,349,617 합 계 42,155,904 2,187,137 22,486,920 - 66,829,961 금융부채 예수부채 - - 13,155,497 - 13,155,497 당기손익-공정가치측정금융부채 2,767,212 - - - 2,767,212 파생금융상품부채 1,823,686 - - - 1,823,686 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 11,165,816 11,165,816 차입부채 - - 31,446,908 - 31,446,908 기타금융부채 - - 3,981,435 - 3,981,435 합 계 4,590,898 - 48,583,840 11,165,816 64,340,554 39. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 &cr; 당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금() 8,601,713 8,601,713 6,137,303 6,137,303 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 43,655,829 43,655,829 40,955,724 40,955,724 파생금융상품자산 1,047,535 1,047,535 1,200,180 1,200,180 기타포괄손익-공정가치&cr; 측정금융자산 4,957,792 4,957,792 2,187,137 2,187,137 상각후원가측정금융자산() 19,677,612 19,737,241 16,349,617 16,400,620 합 계 77,940,481 78,000,110 66,829,961 66,880,964 금융부채 예수부채() 14,768,410 14,768,410 13,155,497 13,155,497 당기손익-공정가치측정금융부채 1,403,635 1,403,635 2,767,212 2,767,212 파생금융상품부채 1,762,172 1,762,172 1,823,686 1,823,686 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 10,725,548 10,725,548 11,165,816 11,165,816 차입부채() 39,441,563 39,419,549 31,446,908 31,480,619 기타금융부채() 5,738,973 5,738,973 3,981,435 3,981,435 합 계 73,840,301 73,818,287 64,340,554 64,374,265 () 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정금융자산, 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. &cr;공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.&cr; 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정&cr;연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다.&cr; &cr;① 회사채 및 특수채 등 채권&cr;신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.&cr;&cr;② 수익증권&cr;운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.&cr;&cr;③ 비상장주식 등 &cr;이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다. &cr;④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) &cr;파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.&cr;활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.&cr; 2) 활성시장의 공표가격 사용 여부 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외 에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. &cr; (2) 거래일손익조정&cr;연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.&cr;&cr;이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 (1) 기초 거래일손익조정액 58,275 119,805 (2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액 160,793 103,775 (3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액 (125,857) (165,306) (4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3)) 93,211 58,274 (3) 공정가치 서열체계&cr;공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 43,655,829 7,475,561 31,993,767 4,186,501 파생금융상품자산 1,047,535 235,527 361,396 450,612 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 4,957,792 1,771,718 2,961,174 224,900 합 계 49,661,156 9,482,806 35,316,337 4,862,013 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 1,403,635 1,403,635 - - 파생금융상품부채 1,762,172 434,212 325,514 1,002,446 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 10,725,548 95,913 2,916,403 7,713,232 합 계 13,891,355 1,933,760 3,241,917 8,715,678 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산 40,955,724 10,023,648 28,486,589 2,445,487 파생금융상품자산 1,200,180 144,128 705,872 350,180 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산 2,187,137 1,045,545 932,152 209,440 합 계 44,343,041 11,213,321 30,124,613 3,005,107 금융부채 당기손익-공정가치측정&cr; 금융부채 2,767,212 2,767,212 - - 파생금융상품부채 1,823,686 433,396 739,421 650,869 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 11,165,816 127,756 3,651,038 7,387,022 합 계 15,756,714 3,328,364 4,390,459 8,037,891 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 80,537 12,724,565 금융부채() 차입부채(사채) - 38,410,115 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.&cr;&cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 109,297 10,331,624 금융부채() 차입부채(사채) - 31,120,160 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역&cr;1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 2,445,487 209,440 (300,689) (7,387,022) 총손익 당기손익인식액 (27,536) - (243,833) 45,796 기타포괄손익인식액 181 15,460 - (3,121) 매입 및 발행 2,957,795 - 140,028 (6,772,965) 매도 및 결제 (2,371,736) - (147,340) 6,404,080 기타() 1,182,310 - - - 기말금액 4,186,501 224,900 (551,834) (7,713,232) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있으 며, 당기 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.&cr; &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,905,867 154,780 (111,485) (9,508,820) 총손익 당기손익인식액 (35,930) - (85,249) 14,204 기타포괄손익인식액 - 31,655 - 3,655 매입 및 발행 4,323,518 23,005 31,320 (6,043,313) 매도 및 결제 (3,758,757) - (135,275) 8,147,252 기타() 10,789 - - - 기말금액 2,445,487 209,440 (300,689) (7,387,022) () 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다. 2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (27,536) (243,833) 45,796 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (66,921) (476,957) 279,781 &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (35,930) (85,249) 14,204 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (17,264) (78,570) 196,111 (5) 가치평가기법 및 투입변수 &cr;연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 31,993,767 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 4,186,501 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;2.237~6.501%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 361,396 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 450,612 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,961,174 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 224,900 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,&cr; 할인율 10.90~13.00% 금융자산 합계 40,178,350 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 2,916,403 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 7,713,232 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 325,514 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 1,002,446 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 11,957,595 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 80,537 2 DCF 모형 해당사항 없음 12,724,565 3 DCF 모형 할인율 할인율 0.69%~8.69% 금융자산 합계 12,805,102 차입부채(사채) 38,410,115 2 DCF 모형 해당사항 없음 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정&cr;금융상품 28,486,589 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,&cr;FDM모형 해당사항 없음 2,445,487 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/&cr;DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드&cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;1.970~6.089%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 705,872 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 350,180 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 932,152 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 209,440 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 1%,&cr; 할인율 10.50~12.60% 금융자산 합계 33,129,720 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 3,651,038 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 7,387,022 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 739,421 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 650,869 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,&cr;DCF 모형 주가지수변동성,&cr;금리스프레드,&cr;신용스프레드, &cr;기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/&cr;금리(신용)스프레드&cr;0.00~25.00%/&cr;상관계수 -100~100% 금융부채 합계 12,428,350 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 109,297 2 DCF 모형 해당사항 없음 10,331,624 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.05%~15.77% 금융자산 합계 10,440,921 차입부채(사채) 31,120,160 2 DCF 모형 해당사항 없음 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr;공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. &cr;&cr;자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. &cr;&cr;외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석&cr;금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr;&cr;당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다 . 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 14,925 14,925 (14,925) (14,925) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 12,107 12,107 (15,482) (15,482) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 19,542 - (13,617) 합 계 27,032 46,574 (30,407) (44,024) 금융부채 파생상품부채(1) 14,925 14,925 (14,925) (14,925) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 266,034 266,034 (266,034) (266,034) 합 계 280,959 280,959 (280,959) (280,959) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 804 804 (804) (804) 당기손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) 342 342 (331) (331) 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산(2) - 15,023 - (10,302) 합 계 1,146 16,169 (1,135) (11,437) 금융부채 파생상품부채(1) 6,754 6,754 (5,143) (5,143) 당기손익-공정가치측정지정&cr; 금융부채 (1) 65,626 65,626 (65,626) (65,626) 합 계 72,380 72,380 (70,769) (70,769) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.&cr;(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr;40. 금융자산의 양도&cr;당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주 석 35 과 36 에 서 기술하고 있습니다. 41. 금융위험의 관리 41.1 개요&cr; (1) 리스크 관리정책의 개요 연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다.&cr; 연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다.&cr; 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. &cr;(2) 리스크 관리조직 체계&cr;1) 이사회 &cr;이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.&cr;&cr;2) 그룹리스크관리위원회&cr;그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다. 3) 그룹리스크협의회&cr;그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.&cr;&cr;(3) 리스크 통제 및 측정, 관리 1) 리스크 통제 연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다.&cr; 2) 리스크 측정 연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정 ㆍ 인식하며 내부자본에 반영합니다.&cr; 3) 리스크 관리 연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 41.2 신용 위험(Credit Risk) &cr;(1) 개요 &cr;연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 신용위험 관리정책&cr;연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.&cr;&cr;연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도 1) 연결재무상태표 항목&cr;당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 현금및예치금 현금성자산 2,571,843 1,909,227 예치금 6,029,138 4,227,517 당기손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 27,212,742 27,792,955 파생결합증권 182,857 179,774 출자금 407,000 197,114 집합투자증권 2,100,106 2,152,863 투자자예탁금별도예치금(신탁) 6,703,212 5,859,258 대출채권 565,123 896,570 파생금융상품 1,047,535 1,200,180 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 4,362,539 1,691,471 상각후원가측정금융자산 19,677,612 16,349,617 합 계 70,859,707 62,456,546 2) 난외 계정&cr;당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 기업어음증권매입약정() 196,152 299,414 지급보증 등 4,950,248 4,249,488 합 계 5,146,400 4,548,902 () 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 20,648백만원 및 107,786백만원이 포함되지 않은 금액입니다. (4) 신용위험의 집중도 분석&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 6,256,309 33.50 (94,657) 6,161,652 기업 12,417,766 66.50 (226,656) 12,191,110 합 계 18,674,075 100.00 (321,313) 18,352,762 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 5,215,798 34.77 (69,673) 5,146,125 기업 9,786,594 65.23 (148,482) 9,638,112 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 ② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 314,334 1.68 (8,500) 305,834 금융업 5,047,615 27.03 (65,138) 4,982,477 서비스업 995,492 5.33 (30,042) 965,450 건설업 1,077,912 5.77 (27,052) 1,050,860 기타() 11,238,722 60.19 (190,581) 11,048,141 합 계 18,674,075 100.00 (321,313) 18,352,762 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 446,438 2.98 (10,752) 435,686 금융업 3,688,730 24.59 (30,251) 3,658,479 서비스업 1,319,642 8.80 (24,133) 1,295,509 건설업 901,659 6.01 (21,980) 879,679 기타() 8,645,923 57.62 (131,039) 8,514,884 합 계 15,002,392 100.00 (218,155) 14,784,237 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr;당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 7,389,783 17.99 금융및보험업 17,235,711 41.95 기타 11,980,423 29.16 소 계 36,605,917 89.10 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 2,936,158 7.10 금융및보험업 1,426,381 3.50 소 계 4,362,539 10.60 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,763 0.05 금융및보험업 60,308 0.15 기타 40,000 0.10 소 계 120,071 0.30 합 계 41,088,527 100.00 <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 10,696,258 28.13 금융및보험업 17,021,954 44.77 기타 8,463,752 22.26 소 계 36,181,964 95.16 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,333,984 3.51 금융및보험업 357,487 0.94 소 계 1,691,471 4.45 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,569 0.05 금융및보험업 86,720 0.23 기타 40,000 0.11 소 계 146,289 0.39 합 계 38,019,724 100.00 (5) 금융자산의 신용건전성&cr;1) 대출채권&cr;① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 6,914 - - 6,914 - 6,914 신용공여금 4,048,750 - 7,125 4,055,875 (12,651) 4,043,224 대출금 12,826,194 451,630 192,098 13,469,922 (276,606) 13,193,316 대여금 3,585 - - 3,585 - 3,585 대지급금 - - 9,432 9,432 (9,354) 78 사모사채 547,351 - 288 547,639 (11,117) 536,522 기타 4,000 - 11,585 15,585 (11,585) 4,000 합 계 17,436,794 451,630 220,528 18,108,952 (321,313) 17,787,639 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.&cr;&cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,313 - - 4,313 - 4,313 신용공여금 3,244,203 - 6,577 3,250,780 (6,577) 3,244,203 대출금 9,547,998 341,025 133,492 10,022,515 (177,013) 9,845,502 대여금 2,083 - - 2,083 - 2,083 대지급금 - - 11,035 11,035 (10,953) 82 사모사채 803,151 - 360 803,511 (12,027) 791,484 기타 - - 11,585 11,585 (11,585) - 합 계 13,601,748 341,025 163,049 14,105,822 (218,155) 13,887,667 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다. ② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 10,000 2,991,072 279,662 53,193 3,323,927 3,333,927 유가증권() - 6,059,552 13,670 13 6,073,235 6,073,235 보증 613,260 134,656 2,013 792 137,461 750,721 기타 - 1,277,481 37,131 4,716 1,319,328 1,319,328 합 계 623,260 10,462,761 332,476 58,714 10,853,951 11,477,211 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다.&cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 1,613,078 269,952 36,370 1,919,400 1,919,400 유가증권() - 4,838,997 3,345 3 4,842,345 4,842,345 보증 462,972 135,311 4,775 1,388 141,474 604,446 기타 - 547,667 27,973 3,556 579,196 579,196 합 계 462,972 7,135,053 306,045 41,317 7,482,415 7,945,387 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. 2) 유가증권(채무증권)&cr; ① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. &cr; <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 4,362,539 - - 4,362,539 - 4,362,539 상각후원가측정금융자산 120,163 - - 120,163 (92) 120,071 합 계 4,482,702 - - 4,482,702 (92) 4,482,610 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 565백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다.&cr; <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실&cr;충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 1,691,471 - - 1,691,471 - 1,691,471 상각후원가측정금융자산 146,568 - - 146,568 (279) 146,289 합 계 1,838,039 - - 1,838,039 (279) 1,837,760 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 350백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 당기손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가&cr;측정금융자산&cr;(1) 합 계 1등급 7,797,777 2,600,941 - 10,398,718 7,023,365 634,726 - 7,658,091 2등급 2,381,192 49,262 - 2,430,454 1,968,662 30,198 - 1,998,860 3등급 1,377,933 109,417 - 1,487,350 1,820,342 30,327 - 1,850,669 4등급 3,335,766 130,597 20,000 3,486,363 3,352,088 163,879 20,000 3,535,967 5등급 1,010,619 10,286 36,000 1,056,905 826,148 10,513 36,000 872,661 6등급 4,180,338 - - 4,180,338 2,590,730 - 15,000 2,605,730 7등급 500,277 - - 500,277 305,733 - - 305,733 8등급 118,647 - - 118,647 489,330 - - 489,330 9등급 41,078 - 4,400 45,478 87,930 - 16,000 103,930 10등급 - - - - 3,490 - - 3,490 미분류 (2) 15,862,290 1,462,036 59,763 17,384,089 17,714,146 821,828 59,568 18,595,542 합 계 36,605,917 4,362,539 120,071 41,088,619 36,181,964 1,691,471 146,289 38,020,003 (1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.&cr; (2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예 치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다. 유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 등급 외부 신용평가사 등급 1등급 AAA 2등급 AA+ 3등급 AA0 4등급 AA- 5등급 A+ 6등급 A0 7등급 A- 8등급 BBB+ 9등급 BBB0 10등급 BBB- &cr;연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다. &cr;유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험경감효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보종류 제 20(당)기 제 19(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 보증 7,125,073 9,097,470 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 보증 1,159,068 198,416 합 계 8,284,141 9,295,886 3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금&cr;당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 미수금 잔액 1,163,314 1,887,107 &cr;증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.&cr; &cr;또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 41.3 유동성위험 (1) 개요&cr;유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.&cr;&cr;만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.&cr;&cr;(2) 유동성위험 관리정책 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. (3) 금융부채의 잔존계약만기 분석 &cr;당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 9,226,980 (67,342) 4,639,332 1,066,774 489 14,866,233 당기손익-공정가치측정금융부채 55,427 131,768 29,963 369,701 816,776 1,403,635 파생상품금융부채 54,420 758,018 249,343 375,289 325,102 1,762,172 당기손익-공정가치측정지정금융부채 37,550 617,522 2,207,066 4,452,298 3,411,113 10,725,549 차입부채(1) 20,084,308 4,664,477 5,724,353 8,974,975 132,723 39,580,836 기타금융부채 4,013,190 286,828 259,379 744,908 428,842 5,733,147 합 계 33,471,875 6,391,271 13,109,436 15,983,945 5,115,045 74,071,572 난외계정 매입약정(2) - 196,152 - - - 196,152 지급보증 등 3,113,413 69,298 - - - 3,182,711 출자약정(2) 　- 12,508,935 　- 　- 　- 12,508,935 합 계 3,113,413 12,774,385 - - - 15,887,798 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융부채 예수부채(1) 9,250,613 1,668,214 1,916,598 379,266 507 13,215,198 당기손익-공정가치측정금융부채 60,408 1,265,883 261,610 335,803 843,507 2,767,211 파생상품금융부채 - 795,471 521,523 338,582 168,111 1,823,687 당기손익-공정가치측정지정금융부채 28,823 988,819 2,960,396 3,933,024 3,254,755 11,165,817 차입부채(1) 16,636,476 4,533,458 4,619,181 5,295,533 612,773 31,697,421 기타금융부채 3,500,608 445,780 19,198 121,607 54 4,087,247 합 계 29,476,928 9,697,625 10,298,506 10,403,815 4,879,707 64,756,581 난외계정 매입약정(2) - 299,414 - - - 299,414 지급보증 등 2,897,270 53,328 11,647 4,770 - 2,967,015 출자약정(2) - 408,840 - - - 408,840 합 계 2,897,270 761,582 11,647 4,770 - 3,675,269 (1) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (2) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. 41.4 시장위험 (1) 개요&cr;시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다.&cr; (2) VaR 현황&cr; 당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 20(당)기 제 19(전)기 주식 715,585 675,909 금리 509,969 418,541 집합투자증권 등 831,559 846,020 외환 48,833 39,719 옵션 56,328 34,225 상품 2,174 11,736 합 계 2,164,448 2,026,150 (3) 시장위험별 리스크관리 현황 연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.&cr;&cr;① 이자율위험&cr;트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. &cr;&cr;연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. &cr;&cr;② 외환위험&cr;외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.&cr;&cr;연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. &cr;&cr;또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다. &cr;③ 주식위험&cr;주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. &cr;&cr;주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. &cr;&cr;리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다. ④ 이자율지표 개혁위험 이자율지표 개혁위험은 일부 은행간 대출금리가 새로운 무위험 금리로 대체되면서 발생합니다. 보고기간말 현재 이자율지표 개혁으로 인한 위험에 노출되어 있는 금융상품은 주로 USD LIBOR 및 CD금리를 지표 이자율로 사용하고 있습니다. &cr;&cr;- 비파생금융자산&cr;USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.&cr;&cr;- 비파생금융부채&cr;USD LIBOR는 모두 2023년 6월 30일에 그 산출이 중단될 예정이나 그 시기는 향후 변경될 수 있습니다. 연결실체는 USD LIBOR의 산출이 중단되는대로 그 금리를 SOFR로 전환할 예정입니다.&cr;&cr;- 파생상품&cr;연결실체의 거래상대방 대부분은 ISDA 프토토콜에 가입하였으나, 가입하지 않은 거래상대방의 경우 유사한 대체조항이 삽입될 수 있도록 거래상대방과 협의를 모두 완료하였습니다. 연결실체는 이자율지표 개혁이 아직 완료되지 않은 LIBOR에 대하여 대체조항의 삽입을 통해 대체 지표 이자율로의 전환을 관리하고 있습니다. 당기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 USD LIBOR(3) CD 전환이 완료되지&cr;않은 금융상품 대체조항의&cr;삽입이 완료된&cr;금융상품 전환이 완료되지&cr;않은 금융상품 대체조항의&cr;삽입이 완료된&cr;금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 17,929,416 - 149,903,750 - 관계기업및종속기업투자(1) 47,620,000 - - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채(1) 14,780,473 5,849,953 255,954,182 - 파생금융상품(2) 8,279,543,814 8,279,543,814 85,097,303,106 - (1) 장부금액 기준입니다.&cr;(2) 명목금액 기준입니다.&cr;(3) USD LIBOR 관련 금융상품의 경우 2023년 6월 30일 이전에 만기가 도래하는 금융상품은 제외되어 있습니다.&cr; 41.5 운영위험 (1) 운영위험의 정의 연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. &cr;(2) 운영위험 관리방법&cr;운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다.&cr; 41.6 자본관리 연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. &cr;당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 42. 금융자산과 금융부채의 상계&cr;연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 1,337,439 - 1,337,439 (1,337,439) - - 장외파생상품자산() 829,039 - 829,039 (373,171) (113,240) 342,628 미수금(고객) 4,638,206 (3,623,992) 1,014,214 - - 1,014,214 미수금(거래소) 4,716,343 (4,703,210) 13,133 - - 13,133 미수금(지급결제) 558,398 (554,426) 3,972 - - 3,972 합 계 12,079,425 (8,881,628) 3,197,797 (1,710,610) (113,240) 1,373,947 금융부채 환매조건부매도(기관간) 3,946,732 - 3,946,732 (3,946,732) - - 장외파생상품부채() 1,307,639 - 1,307,639 (373,171) (149,270) 785,198 미지급금(고객) 4,493,634 (3,623,992) 869,642 - - 869,642 미지급금(거래소) 4,719,072 (4,703,210) 15,862 - - 15,862 예수금(지급결제) 564,330 (554,426) 9,904 - - 9,904 합 계 15,031,407 (8,881,628) 6,149,779 (4,319,903) (149,270) 1,680,606 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표&cr;표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지&cr;않은 관련 금액 순 액 인식된&cr;금융상품 금융담보&cr;(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 789,448 - 789,448 (789,448) - - 장외파생상품자산() 1,021,157 - 1,021,157 (597,867) (93,481) 329,809 미수금(고객) 7,771,117 (6,284,966) 1,486,151 - - 1,486,151 미수금(거래소) 7,693,577 (7,658,257) 35,320 - - 35,320 미수금(지급결제) 743,114 (735,735) 7,379 - - 7,379 합 계 18,018,413 (14,678,958) 3,339,455 (1,387,315) (93,481) 1,858,659 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,224,317 - 2,224,317 (2,224,317) - - 장외파생상품부채() 1,370,952 - 1,370,952 (597,867) (143,021) 630,064 미지급금(고객) 7,579,215 (6,284,966) 1,294,249 - - 1,294,249 미지급금(거래소) 7,869,249 (7,658,257) 210,992 - - 210,992 예수금(지급결제) 740,702 (735,735) 4,967 - - 4,967 합 계 19,784,435 (14,678,958) 5,105,477 (2,822,184) (143,021) 2,140,272 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. 43. 영업부문별 공시 (1) 부문별 보고 현황 및 영업부문&cr;1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형&cr;부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 6가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.&cr;&cr;2) 영업부문의 당기손익&cr;영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.&cr;&cr;3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 &cr; 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다 . (2) 사업부문별 정보&cr;당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 13,353,998 327,907 230,848 434,023 268,703 370,185 (242,871) 14,742,793 부문세전당기손익 1,922,378 55,270 129,962 99,320 141,718 280,724 (212,227) 2,417,145 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 12,836,649 327,818 218,468 434,083 267,878 657,897 - 14,742,793 부문간 총수익 517,349 89 12,380 (60) 825 (287,712) (242,871) - 이자수익 1,081,754 271 547 362,798 226,105 13,907 (12,836) 1,672,546 이자비용 (307,230) (212) (2,737) (91,366) (89,051) (37,099) 7,357 (520,338) 순수수료수익 1,204,884 137,968 71,907 4,923 25,464 17,954 (1,594) 1,461,506 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 139,959 611 4,176 1,080 11,070 (120,621) 141,296 177,571 관계기업투자손익 662,366 (7,511) 100,636 - - - 114,050 869,541 감가상각비와 상각비 (58,123) (4,340) (1,975) (4,805) (1,382) (3,846) 577 (73,894) &cr;<제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 16,080,600 147,237 149,977 314,008 224,080 271,739 (300,709) 16,886,932 부문세전당기손익 917,704 54,256 67,768 89,541 109,486 184,586 (228,037) 1,195,304 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 15,847,542 112,104 130,195 312,691 224,068 260,332 - 16,886,932 부문간 총수익 233,058 35,133 19,782 1,317 12 11,407 (300,709) - 이자수익 1,108,775 476 1,280 274,566 185,609 12,358 (12,243) 1,570,821 이자비용 (338,515) (253) (3,666) (70,250) (78,029) (43,554) 7,303 (526,964) 순수수료수익 904,673 113,663 50,307 (4,146) 30,528 6,170 (2,441) 1,098,754 순금융자산(부채)&cr;평가 및 처분손익 (211,298) 773 (22,083) (5,225) 3,833 (79,390) 60,694 (252,696) 관계기업투자손익 201,409 (187) 67,999 - - - 58,462 327,683 감가상각비와 상각비 (52,378) (3,673) (1,958) (5,095) (1,326) (3,327) 413 (67,344) 44. 비연결 구조화기업에 대한 공시 &cr;(1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 자산유동화 (1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 (1) 자산유동화계획의 이행&cr;(2) 유동화자산의 양수 및 회수&cr;(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 프로젝트 파이낸싱 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출&cr;(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설&cr;(2) M&A 자금조달 (1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자&cr;(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용&cr;(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매&cr;(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 &cr; (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.&cr;<제 20(당)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 5,568,157 38,896,359 40,265,810 84,730,326 연결재무상태표에 인식된 자산 　 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 42,380 652,512 924,532 1,619,424 관계기업투자 - - 1,675,201 1,675,201 대출채권 637,942 1,882,144 59,877 2,579,963 합 계 680,322 2,534,656 2,659,610 5,874,588 최대손실 노출액() 투자자산 680,322 2,534,656 2,659,610 5,874,588 매입약정 196,152 - 4,280 200,432 지급보증 등 2,363,842 625,712 12,483 3,002,037 출자약정 - - 131,215 131,215 합 계 3,240,316 3,160,368 2,807,588 9,208,272 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. <제 19(전)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 2,541,460 15,852,343 16,005,239 34,399,042 연결재무상태표에 인식된 자산 　 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 107,786 33,020 476,509 617,315 관계기업투자 - - 1,923,561 1,923,561 대출채권 474,504 1,247,394 27,400 1,749,298 합 계 582,290 1,280,414 2,427,470 4,290,174 최대손실 노출액() 　 　 　 　 투자자산 567,290 1,280,414 2,427,470 4,275,174 매입약정 299,414 137,889 61,600 498,903 지급보증 등 1,717,773 308,985 29,490 2,056,248 출자약정 - - 404,783 404,783 합 계 2,584,477 1,727,288 2,923,343 7,235,108 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다 □ 정관의 변경&cr; 가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 나 . 그 외의 정관변경에 관한 건 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.koreaholdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문과 매일경제신문에 한다. 제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.koreainvestment.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문과 매일경제신문에 한다. 홈페이지 주소변경&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; 제13조(명의개서대리인) ① ~ ③ (생략) ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다. 제13조(명의개서대리인) ① ~ ③ (좌동) ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. 전자등록제도 도입에 따른 명의개서대행업무변경 현황을 반영 제45조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수(퇴직금 포함) 한도는 주주총회의 결의로 정하고, 퇴직금을 제외한 구체적인 이사의 보수지급 방법은 이사회에서 정한다. ② 이사의 퇴직금 지급의 구체적인 방법은 이사회에서 정하는 임원퇴직위로금지급규정에 의한다. 제45조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수한도는 주주총회의 결의로 정하고, 구제적인 이사의 보수지급 방법은 이사회에서 정한다. ② 이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직위로금지급규정에 의한다. 이사의 보수한도에서 퇴직금 제외&cr;임원퇴직위로금지급규정을 주주총회 결의사항으로 변경 제46조(감사위원회의 구성) ① ~ ⑨ (생략) ⑩ <신설> 제46조(감사위원회의 구성) ① ~ ⑨ (좌동) ⑩ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의 할 수 있다. 금융회사의지배구조에관한법률 제19조제6항에서 준용하는 2020.12.19 개정 상법 제409조제3항 변경사항 반영 <신설> 부 칙 제1조(시행일) 이 정관은 2022년 3월 25일부터 시행한다. &cr;※ 기타 참고사항&cr;- 해당사항 없음 □ 이사의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 김남구 1963.10.10 사내이사 후보 - 본인 임원후보추천위원회 오태균 1961.01.03 사내이사 후보 - 없음 이사회 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 조영태 1972.05.28 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 김태원 1980.03.02 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 김희재 1969.02.02 사외이사 후보 - 없음 임원추보추천위원회 총 ( 7 ) 명 * 당사는 감사위원회 위원이 되는 사외이사 1인( 이사)을 분리 안건으로 선임 예정이며, 해당 안건에 대한 사항은 '□감사위원회 위원 선임' 항목을 참고하시기 바랍니다.&cr; 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 김남구 한국투자금융지주&cr;대표이사 회장 2003.01 ~ 2011.02 한국투자금융지주㈜ 대표이사 사장 없음 2011.03 ~ 2020.03 한국투자금융지주㈜ 대표이사 부회장 2005.03 ~ 2020.03 한국투자증권㈜ 부회장 2020.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 회장 2020.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 대표이사 회장 오태균 한국투자금융지주&cr;사장 2009.03 ~ 2018.12 한국투자금융지주㈜ 경영관리실장 (상무, 전무) 없음 2019.01 ~ 2020.12 한국투자금융지주㈜ 경영관리실장 (부사장) 2021.01 ~ 2021.12 한국투자금융지주㈜ 경영관리1실장 (부사장) 2014.11 ~ 2017.03 ㈜ 한국투자저축은행 사외이사 2017.11 ~ 현재 한국투자파트너스㈜ 기타비상무이사 2022.01 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사장 정영록 서울대학교&cr;국제대학원 교수 2004.03 ~ 현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2005.03 ~ 2011.10 ㈜SBSi 비상근 감사 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2008.09 ~ 2011.10 국가브랜드위원회 위원 2009.01 ~ 현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.03 ~ 2011.10 하나금융지주㈜ 사외이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 조영태 서울대학교&cr;보건대학원&cr;보건학과 교수 2004.08 ~ 현재 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수 없음 2007.12 ~ 현재 한국인구학회 이사 2020.01 ~ 현재 한국인구학회 부회장 2015.01~2018.12 아시아인구학회 선출이사 2015.09 ~ 현재 베트남정부 인구국 정책자문 2018.05 ~ 현재 서울대학교 인구정책연구센터장 2022.01 ~ 현재 서울대학교 보건대학원 학생부원장 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 김태원 구글코리아, 전무 2008.07 ~ 2011.04 구글코리아, Sr. Account Strategist 없음 2011.05 ~ 2012.04 구글코리아, 인더스트리 매니저 2012.05 ~ 2014.04 구글코리아, 시니어 인더스트리 매니저 2013.07 ~ 2015.06 청년위원회 위원 2014.05 ~ 2016.04 구글코리아, 팀장 2017.09 ~ 2019.10 고려대학교 미디어학부 겸임교수 2016.05 ~ 2020.10 구글코리아, 상무 2020.11 ~ 현재 구글코리아, 전무 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 김희재 올댓스토리 대표이사 2010.07 ~ 2011.09 대통령 직속 녹색성장 위원회 위원 없음 2011.06 ~ 2013.05 한국콘텐츠진흥원 비상임이사 2004.03 ~ 현재 추계예술대학교 영상시나리오학과 교수, 국제교류원장 2008.04 ~ 현재 올댓스토리 대표이사 2020.06 ~ 현재 대통령 소속 제8기 아시아문화 중심도시 조성 위원 다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무 후보자성명 체납사실 여부 부실기업 경영진 여부 법령상 결격 사유 유무 김남구 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 오태균 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 정영록 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김정기 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 조영태 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김태원 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김희재 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)&cr; 1. 정영록 : 사외이사 후보자 본 후보자는 경제학 박사로서 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. 하나금융지주와 포스코경영연구원 사외이사, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사와 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 2. 김정기 : 사외이사 후보자 본 후보자는 금융공학 석사로서 금융공학에 대한 학문적 업적과 역량을 보유하고 있습니다. KEB하나은행 마케팅그룹대표(부행장)을 역임하였고, 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 및 감사위원회 위원 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.&cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;3. 조영태 : 사외이사 후보자 본 후보자는 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수로 재직중이며 서울대학교 인구정책연구센터장으로 활동하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사 활동 경험으로 사외이사로서 직무 수행에 필요한 경제 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다.&cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. 4. 김태원 : 사외이사 후보자 본 후보자는 구글코리아 전무로 재직중이며 미래 사회로의 변화 방향에 대한 전문적 지식을 보유하고 있습니다. 한국투자금융지주 및 한국투자증권의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무 수행에 필요한 금융, 경영 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다.&cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;5. 김희재 : 사외이사 후보자 본 후보자는 추계예술대학교 영상시나리오 학과 교수로 재직 중이며, 마케팅, CSR, 조직문화 스토리 전략 컨설팅 전문업체인 올댓스토리의 대표이사를 맡고 있습니다. 한국투자금융지주의 사외이사로 활동함으로써 사외이사로서 직무수행에 필요한 마케팅 등 관련 분야에서 전문지식을 보유하고 있으며 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr; 이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유&cr; 1. 김남구 : 사내이사 후보자 회사 경영 전반에 대한 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 재임기간 동안 회사발전에 크게 이바지 하였으며, 경영능력과 조직관리 역량, 도덕성 등을 고루 갖추었다고 판단함. 책임경영 구현 및 안정적 경영체제 유지를 위해 이사 후보로 추천함 &cr;2. 오태균 : 사내이사 후보자 회사 경영 전반에 대한 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 재임기간 동안 회사발전에 크게 이바지 하였으며, 경영능력과 조직관리 역량, 도덕성 등을 고루 갖추었다고 판단함 &cr;3. 정영록 : 사외이사 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, (美) University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 4년간 당사 사외이사 및 감사위원회 위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 4. 김정기 : 사외이사 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 3년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 &cr;5. 조영태 : 사외이사 후보자 美 University of Texas 인구학 박사 출신으로 현재 서울대 보건대학원 교수로 재직 중이며, 한국인구학회 부회장을 맡고 있음. 시장과 인구 관계에 대한 깊이 있는 연구를 통해 미래 사회에 대한 통찰력을 지니고 있으며, 지난 3년간 당사 경영위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 6. 김태원 : 사외이사 후보자 현재 구글코리아 전무로 재직 중이며, 고려대학교에서 사회학을 전공함. 혁신적인 아이디어와 창의력을 바탕으로 여러 분야에서 다양한 강연 등의 활동을 하고 있으며, 미래 사회로의 변화 방향에 대한 탁월한 견해를 갖추고 있음. 지난 3년간 당사 리스크관리위원회 및 임원후보추천위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 &cr;7. 김희재 : 사외이사 후보자 현재 추계예술대학교 영상시나리오 학과 교수로 재직 중이며, 마케팅, CSR, 조직문화 브랜드 스토리텔링 전문가로 다양한 기업의 브랜드 컨설팅에 참여하며 탁월한 역량과 성과를 보여왔음. 따라서 당사의 브랜드 경쟁력 강화에 기여할 것으로 기대되어 사외이사 후보로 추천함. 확인서 이사선임확인서_정영록.jpg 이사선임확인서_정영록 &cr; 이사선임확인서_김정기.jpg 이사선임확인서_김정기 이사선임확인서_조영태.jpg 이사선임확인서_조영태 이사선임확인서_김태원.jpg 이사선임확인서_김태원 &cr; 이사선임확인서_김희재.jpg 이사선임확인서_김희재 □ 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임&cr; 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회 위원인&cr;이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 최수미 1970.11.05 사외이사 후보 분리선출 없음 임원후보추천위원회 총 ( 1 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 최수미 충남대학교&cr;경영학부 교수 2000.07 ~ 2004.08 LG경제연구원 책임연구원 없음 2004.09 ~ 현재 충남대 경영학부 교수 2005.02 ~ 2007.02 국세청 자체평가위원회 위원 2005.04 ~ 2007.03 한국증권학회 편집위원회 위원 2005.05 ~ 2013.04 대전광역시 기업유치심의위원회 위원 2006.11 ~ 2010.08 회계정책학회 이사 2006.11 ~ 2008.11 대전광역시 재난관리기금 운용심의위원회 위원 2006.11 ~ 2008.11 충남대학교 평가기획위원회 위원 2006.07 ~ 2008.06 정보통신부 우체국보험적립금운용 심의위원회 위원 2007.07 ~ 2008.08 과세전적부심사위원회 및 국세심사위원회 위원 2007.04 ~ 2009.03 충남대학교 공인회계사반지도교수 2008.01 ~ 2014.12 한국회계정보학회 상임이사 2009.06 ~ 2014.12 한국회계정보학회 편집위원 2009.09 ~ 2011.12 충남대학교 경영경제연구소 경영경제연구 편집위원 2009.09 ~ 2011.12 한국회계학회 회계저널 편집위원 다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무 후보자성명 체납사실 여부 부실기업 경영진 여부 법령상 결격 사유 유무 최수미 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함) 본 후보자는 재무회계분야 경영학 박사로서 경영학 전반에 대한 폭넓은 지식과 회계분야에 대한 전문 지식을 보유하고 있습니다. 충남대학교 경영학부 교수로 재직 중으로 회계정책학회 이사, 한국회계정보학회 상임이사 등을 역임하며 직무 수행에 필요한 경영, 회계 등 관련 분야에서 충분한 전문지식을 보유하고 있으며, 직무를 수행하기에 적합한 윤리 및 책임의식을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;이를 바탕으로 특정한 이해관계에 얽매이지 않고 전체 주주 및 금융소비자의 이익을 위하여 사외이사로서의 직무를 공정하게 수행할 것입니다. &cr; 또한 직무를 충실히 수행하는데 필요한 충분한 시간과 노력을 할애하여 이사회 등에 적극적으로 참여함으로써 회사 및 주주 등 이해관계자에게 장기적으로 이익이 되는 의사결정에 기여하도록 노력하겠습니다. &cr;마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유 현재 충남대 경영학부 교수로 재직 중이며, 연세대 재무회계분야 경영학 박사 출신으로 회계정책학회 이사, 한국회계정보학회 상임이사 등을 역임하며 경영학 및 회계학 전반에 대한 폭넓은 지식을 갖추고 있는 것으로 판단되어 당사 사외이사 후보로 추천함. 확인서 이사선임확인서_최수미.jpg 이사선임확인서_최수미 &cr; ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 □ 감사위원회 위원의 선임 가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부 후보자성명 생년월일 사외이사&cr;후보자여부 감사위원회 위원인&cr;이사 분리선출 여부 최대주주와의 관계 추천인 정영록 1958.05.01 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 김정기 1962.02.24 사외이사 후보 - 없음 임원후보추천위원회 총 ( 2 ) 명 나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 후보자성명 주된직업 세부경력 해당법인과의&cr;최근3년간 거래내역 기간 내용 정영록 서울대학교&cr;국제대학원 교수 2004.03~현재 외교통상부 정책자문위원 없음 2005.03 ~ 2011.10 ㈜SBSi 비상근 감사 2008.09 ~ 현재 서울대학교 국제대학원 교수 2008.09 ~ 2011.10 국가브랜드위원회 위원 2009.01 ~ 현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2011.03 ~ 2011.10 하나금융지주㈜ 사외이사 2011.10 ~ 2014.02 駐중국 한국대사관 경제공사 2014.03 ~ 2018.03 하나은행㈜ 사외이사 2015.03 ~ 2017.02 백지신탁위원회 위원장 2015.03 ~ 2018.03 포스코경영연구원 사외이사 (연구방향 자문) 2017.12 ~ 2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02 ~ 2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2018.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 2018.07 ~ 현재 수출입은행 경영자문평가위원회 위원장 김정기 - 2011.01 ~ 2012.12 하나은행 서초영업본부 본부장 없음 2013.01 ~ 2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01 ~ 2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08 ~ 2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03 ~ 현재 한국투자증권㈜ 사외이사 2019.03 ~ 현재 한국투자금융지주㈜ 사외이사 다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무 후보자성명 체납사실 여부 부실기업 경영진 여부 법령상 결격 사유 유무 정영록 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 김정기 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유&cr; 1. 정영록 후보자 현재 서울대학교 국제대학원 교수로 재직 중에 있으며, 美 University of Southern California 경제학 박사 출신으로 경제학 전반에 대한 학문적 업적과 역량을 갖추고 있음. 과거 하나금융지주㈜와 포스코경영연구원 사외이사로 활동하였으며, 지난 4년간 당사 사외이사 및 감사위원회 위원으로서 적극적인 활동을 통해 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 2. 김정기 후보자 KAIST 금융공학 석사 출신으로, 하나은행 호남영업본부장을 거쳐 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장)을 역임. 금융업에 대한 폭넓은 지식을 바탕으로 현장 실무와 학문적 깊이를 갖추고 있음. 지난 3년간 당사 보상위원회 및 감사위원회 위원으로 적극적인 활동을 하는 등 당사 발전에 기여한 바가 크므로 사외이사후보로 추천함 확인서 감사위원선임확인서_정영록.jpg 감사위원선임확인서_정영록 감사위원선임확인서_김정기.jpg 감사위원선임확인서_김정기 ※ 기타 참고사항 - 해당사항 없음 □ 이사의 보수한도 승인 가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액 (당 기) 이사의 수 (사외이사수) 9명 ( 7명 ) 보수총액 또는 최고한도액 50억원 (전 기) 이사의 수 (사외이사수) 8명 ( 6명 ) 실제 지급된 보수총액 23.6억원 최고한도액 100억원 * 이사 총수에는 등기이사만 포함&cr;&cr; ※ 기타 참고사항&cr;- 해당사항 없음 □ 임원퇴직위로금지급규정 승인&cr; <임원퇴직위로금지급규정> 제1조(목적) 이 규정은 임원(업무집행책임자관리규정 제2조제2호 및 제3호에 해당하는 자는 제외, 이하 같다)이 퇴직할 때 퇴직위로금지급에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 제2조(퇴직위로금) ① 퇴직위로금은 임원 재직기간 중 연봉 ( 주석1 참고) 의 20%에 해당하는 금액의 합계액으로 한다. ② 회사는 경영성과급(이연 성과급중 당해연도 지급분을 포함한다)의 퇴직연금 적립을 신청한 임원에 대하여는 경영성과급의 일정비율을 퇴직연금규약에 따라 퇴직연금으로 적립한다. 제3조(퇴직위로금 지급시기) 연봉계약의 갱신에 따라 적치된 퇴직위로금은 퇴직시 지급하는 것을 원칙으로 한다. 제4조(퇴직위로금지급 특례) 다음의 경우에는 이사회결의에 따라 특별퇴직위로금을 지급할 수 있다. 1. 재직 중 순직한 자, 업무상 부상 또는 질병으로 퇴직한 자 및 재직 중 사망한 자 2. 「대표이사 성과급 지급규정」 제2조에 규정된 자는 <별표1>에서 정한 바에 따라 산정한 경영성과보상에 따른 퇴직특별위로금을 제2조 규정 에 의한 퇴직위로금에 가산하여 지급한다. 3. 재직 중 회사에 공로가 있다고 인정되는 자 제5조(퇴직연금제도 도입) 2006년 7월 1일부터 퇴직연금제도를 실시한다. 퇴직연금제도와 관련된 구체적인 내용은 별도의 퇴직연금규약에서 정한 바에 따른다. <별표1> 경영성과보상에 따른 퇴직특별위로금 산정방법 「대표이사 성과급 지급규정」에 의한 성과급을 지급받은 자로서 성과급의 평가대상 사업연도 개시일로부터 1 사업연도 이상 재직한 자인 경우에 한하여 아래 산정금액①과 산정금액② 중 큰 금액을 경영성과보상에 따른 퇴직특별위로금으로 한다. 다만, 산정대상자의 자발적 퇴직인 경우에는 아래 산정금액①과 산정금액② 중 적은 금액으로 한다. 산정금액① : 「대표이사 성과급 지급규정」에 따라 지급된 성과급으로서 보상위원회가 정하는 금액(주석2 참고) 산정금액② : 산정금액 ① X 경과연수별 지급률 X 기준주가 상승률(주석3 참고) 1) 산정금액①은 매 사업연도마다 각각 독립적으로 계산한다. 2) 경과 연수별 지급률은 아래 표와 같다. 이때 경과연수는 당해 성과급의 평가대상 사업연도 종료일로부터 퇴직일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 종료일까지 계산한다. 다만, 비자발적 퇴직인 경우로서 퇴직일이 속한 사업연도의 직전 사업연도 종료일로부터 퇴직일까지 6개월을 초과하면 1사업연도로 보아 경과연수를 산정한다. 경과연수 1사업연도 미만 1사업연도 이상 2사업연도 미만 2사업연도 이상 3사업연도 미만 3사업연도 이상 4사업연도 미만 4사업연도 이상 지급률 0% 50% 100% 150% 200% 3) 기준주가 상승률은 아래와 같이 구한다. 산식 : ( 상대 기준주가 상승률) X 50% + ( 절대 기준주가 상승률) X 50% - 상대 기준주가 상승률 : [1 + (평가대상 사업연도 종료일부터 퇴직일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 종료일까지의 한국투자금융지주 보통주의 기준주가 단순 상승률)] ÷ [1 + (평가대상 사업연도 종료일부터 퇴직일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 종료일까지의 KOSPI 증권업종 지수의 기준주가 단순 상승률)] - 절대 기준주가 상승률 : [1 + (평가대상 사업연도 종료일부터 퇴직일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 종료일까지의 한국투자금융지주 보통주의 기준주가 단순 상승률)] 이때 기준주가는 해당 사업연도 종료일을 기준으로 소급한 1개월 거래량 가중평균 종가, 1주일 거래량 가중평균 종가 및 최근일 종가의 단순 산술평균 종가로 한다. 다만, 평가대상 사업연도 종료일로부터 4사업연도 이상 경과한 경우에는, 그 4번째 사업연도 종료일의 기준주가로 산정한다. 주1) 연봉 = 급여(80%) + 퇴직위로금(20%) 주2) 사내이사에게 연봉의 50%를 초과하지 아니하는 범위내에서 경영성과에 따라 보상위원회가 정한 금액 주3) 사내이사의 장기 주주가치에 대한 책임 부과(주가에 연계하여 퇴직시 지급)