PBS Finanse S.A.

Quarterly Report • Nov 28, 2025

Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe PBS Finanse S.A. za III kwartał 2025 roku według MSR/MSSF

Skrócone jednostkowe sprawozdanie PBS Finanse S.A.za III kwartał 2025 roku według MSR/MSSF

Spis treści

1.	Wybrane dane finansowe w tys. zł PBS Finanse S.A2
2.	Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – aktywa (w tys. zł)3
3.	Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – pasywa (w tys. zł)3
4.	Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł)4
5.	Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł)5
6.	Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł)5
7.	Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł)7

1. Wybrane dane finansowe w tys. zł PBS Finanse S.A.

Dane liczbowe wykazane w raporcie, sporządzone zostały w sposób zapewniający porównywalność z danymi przedstawionymi dla analogicznego okresu roku poprzedniego.

Po przeliczeniu danych finansowych na EURO, kierowano się następującymi zasadami:

−poszczególne pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej, przeliczono według kursów obowiązujących na ostatni dzień okresu sprawozdawczego, a mianowicie:

na 30.09.2025r.: 4,2692 zł na 30.09.2024r.: 4,2791 zł

− poszczególne pozycje sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływu środków pieniężnych, przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym, a mianowicie:

za III kwartał 2025r.: 4,2365 zł za III kwartał 2024r.: 4,3022 zł

	w tys. zł		w tys. euro
WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKOWE	Kwartały od 01.01.2025 do 30.09.2025	Kwartały od 01.01.2024 do 30.09.2024	Kwartały od 01.01.2025 do 30.09.2025	Kwartały od 01.01.2024 do 30.09.2024
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	2 676	1 933	632	449
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-335	-298	-79	-69
Zysk (strata) brutto	-149	144	-35	34
Zysk (strata) netto	-149	144	-35	34
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-205	-445	-48	-104
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1 475	222	348	52
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	0	0	0	0
Przepływy pieniężne netto, razem	1 271	-223	300	-52
Liczba akcji (w szt.)	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,01	0,01	0,00	0,00

WYBRANE DANE FINANSOWE		w tys. zł	w tys. euro
JEDNOSTKOWE	Stan na 30.09.2025	Stan na 30.09.2024	Stan na 30.09.2025	Stan na 30.09.2024
Aktywa razem	9 983	13 480	2 338	3 150
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 328	4 439	311	1 037
Zobowiązania długoterminowe	9	15	2	4
Zobowiązania krótkoterminowe	215	3 272	50	765
Kapitał własny ogółem	8 655	9 041	2 027	2 113
Kapitał zakładowy	29 266	29 266	6 855	6 839
Liczba akcji w szt.	10 452 000	10 452 000	10 452 000	10 452 000
Wartość księgowa na jedną akcję (zł/EUR)	0,83	0,87	0,19	0,20

2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – aktywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE- AKTYWA	30.09.2025	31.12.2024	30.09.2024
AKTYWA
I. Aktywa trwałe	1 415	1 822	2 266
Pozostałe aktywa niematerialne	-	-	-
Rzeczowe aktywa trwałe	1	2	2
Należności długoterminowe	-	-	-
Inwestycje długoterminowe	1 414	1 820	2 264
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	-
Aktywa obrotowe	8 568	9 143	11 214
Zapasy	4 232	5 156	7 137
Należności z tytułu dostaw i usług	21	33	25
Należności pozostałe	943	946	946
Należności budżetowe	85	55	228
Należności z tytułu podatku dochodowego	-	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	2 096	822	1 035
Aktywa finansowe	768	2 125	1 819
Inne inwestycje krótkoterminowe	406	-
Rozliczenia międzyokresowe	17	6	24
Aktywa razem	9 983	10 965	13 480

3. Sprawozdanie z sytuacji finansowej PBS Finanse S.A. – pasywa (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE- PASYWA	30.09.2025	31.12.2024	30.09.2024
PASYWA
I. Kapitał własny	8 655	8 804	9 041
Kapitał podstawowy	29 266	29 266	29 266
Inne skumulowane całkowite dochody	-	-	-
Pozostałe kapitały	2 399	2 399	2 398
Zyski zatrzymane	-23 010	-22 861	-22 623
II. Zobowiązania długoterminowe	9	15	15
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	-	-
Pozostałe zobowiązania długoterminowe	9	15	15
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-	-
III. Zobowiązania krótkoterminowe	1 319	2 146	4 424
Zobowiązania z tytułu leasingu	-	-	-
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	91	57	46
Pozostałe zobowiązania	123	983	3 226
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego	0	-	0
Rezerwy krótkoterminowe	1 105	1 106	1 152
Rozliczenia międzyokresowe	-	-	-
Pasywa razem	9 983	10 965	13 480

4. Rachunek zysków i strat PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

	01.01.2025	01.01.2024 - 30.09.2024
WYSZCZEGÓLNIENIE	– 30.09.2025
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	2 676	1 933
Koszty sprzedaży produktów, towarów i materiałów	2 090	1 369
Zysk/strata brutto ze sprzedaży	586	564
Koszty sprzedaży	0	0
Koszty ogólnego zarządu	912	816
Pozostałe przychody	8	253
Pozostałe koszty	17	299
Zysk/strata z działalności operacyjnej	-335	-298
Przychody finansowe	352	442
Koszty finansowe	166	-
Pozostałe zyski/straty netto	0	0
Zysk/strata przed opodatkowaniem	-149	144
Podatek dochodowy	-	-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	-149	144
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	-
Zysk (strata) netto za rok obrotowy
Inne całkowite dochody
- wycena obligacji
Podatek od innych całkowitych dochodów
- wycena obligacji
Inne całkowite dochody netto
Całkowity dochód za okres
Zysk (strata) okresu	-149	144
Średnia liczba udziałów/akcji	10 452 000	10 452 000
Zysk (strata) przypadająca na jeden udział/akcje	-0,01	0,01

5. Sprawozdanie z całkowitych dochodów PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

	01.01.2025	01.01.2024 -
WYSZCZEGÓLNIENIE	–
	30.09.2025	30.09.2024
A. Wynik netto	-149	144
1.Wycena instrumentów finansowych	-	-
2.Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów
	-	-
Inne całkowite dochody (starty) netto	-	-
B. Całkowite dochody (straty) razem	-149	144

6. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych (w tys. zł)

WYSZCZEGÓLNIENIE	01.01.2025-30.09.2025	01.01.2024 -30.09.2024
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (l-ll)	-205	-446
I. Zysk (strata) brutto	-149	144
II. Korekty razem	-56	-590
1. Podatek dochodowy zapłacony	-	-
2. Amortyzacja	-	-
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-	-
5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-4	-
6. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-117	253
7. Zmiana stanu rezerw	-1	-264
8. Zmiana stanu zapasów	924	-2 029
9. Zmiana stanu należności	-15	-117
10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-832	1 585
11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-11	-18
12. Inne korekty z działalności operacyjnej*	-	-
13. Odpis aktualizujący wartości aktywów przeznaczonych do sprzedaży	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (l-ll)	1 475	223
I. Wpływy	1 475	223
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-	-
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	-	-
3. Z aktywów finansowych, w tym	1 475	233
a) w jednostkach powiązanych	-	-
b) w pozostałych jednostkach	-	-
- zbycie aktywów finansowych	1 475	223
- dywidendy i udziały w zyskach	-	-
- spłata udzielonych pożyczek	-	-
- odsetki	-	-
4. Inne wpływy inwestycyjne	-	-

Skrócone jednostkowe sprawozdanie PBS Finanse S.A.za III kwartał 2025 roku według MSR/MSSF

PBS Finanse S.A.za III kwartał 2025 roku według MSR/MSSF II. Wydatki	-	-
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz	-	-
rzeczowych aktywów trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	-	-
i prawne
3. Na aktywa finansowe	-	-
a) w jednostkach powiązanych, tym:	-	-
- udzielone pożyczki	-	-
- nabycie aktywów finansowych	-	-
b)w pozostałych jednostkach	-	-
- nabycie aktywów finansowych	-	-
4. Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone	-	-
akcjonariuszom
5. Inne wydatki inwestycyjne	-	-
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (l-ll)	-	-
I. Wpływy	-	-
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych	-	-
instrumentów finansowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	-	-
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	-	-
4. Inne wpływy finansowe	-	-
II. Wydatki
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	-	-
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-	-
3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu	-	-
podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	-	-
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	-	-
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
8. Odsetki	-	-
9. Inne wydatki finansowe	-	-
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	1 270	-223
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	1 274	-223
-zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic	-	-
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	822	1 258
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	2 092	1 035
-o ograniczonej możliwości dysponowania	1 700	300

7. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym PBS Finanse S.A. (w tys. zł)

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Kapitał z aktualizacji wyceny	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Razem Kapitał własny
Stan na 1 stycznia 2025	29 266	1 817	-	582	-22 861	8 804
Zysk/strata netto					-149	-149
Stan na 30 września 2025	29 266	1 817	-	582	-23 010	8 655
Stan na 1 stycznia 2024	29 266	1 817	-	582	-22 768	8 897
Zysk/strata netto					144	144
Stan na 30 września 2024	29 266	1 817	-	582	-22 624	9 041

Sanok, 28.11.2025r.

Rafał Witasik - Prezes Zarządu

Dokument podpisany przez Rafał Witasik Data: 2025.11.28 13:57:39 CET

Adam Mozdżeń - osoba której powierzono prowadzenie ksiąg

Dokument podpisany przez Adam Mozdżeń Signature Not Verified

Data: 2025.11.28 12:31:13 CET