KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Ra	aport kwartalny SA-Q	1 / 2025
		kwartał / rok
(zgodnie z § 61	ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie infor	macji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wa	rtościowych prowadzących działalność wyt	wórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
1 kwartał roku obrotowego	2025 obejmujący okres od 2025-	07-01 do 2025-09-30
	data przekazania: 2025-11-	28

HELIO SPÓŁKA AKCYJNA	(pełna nazwa emitenta)
HELIO S.A.	Spożywczy (	spo)
(skrócona nazwa e	mitenta) (sektor wg	klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
05-083	Wyględy
(kod pocztowy)	(mie	ejscowość)
Stołeczna		26
	(ulica)	(numer)
(0 22) 796 32 16	(0 22) 752 09	21
(telefon)		(fax)
		()
[email protected]	www.helio.p	` '

WYBRANE DANE FINANSOWE	w tys. PLN		w tys. EUR
	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)	1 kwartał(y)
	narastająco /	narastająco /	narastająco /	narastająco /
	2025 okres od	2024 okres od	2025 okres od	2024 okres od
	2025-07-01 do	2024-07-01 do	2025-07-01 do	2024-07-01 do
	2025-09-30	2024-09-30	2025-09-30	2024-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	113 366	85 960	26 562	20 062
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	7 767	5 055	1 820	1 180
III. Zysk (strata) brutto	6 272	1 345	1 470	314
IV. Zysk (strata) netto	5 002	824	1 172	192
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-16 107	-14 593	-3 774	-3 406
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-2 742	-5 924	-642	-1 383
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	18 855	22 852	4 418	5 333
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem	6	2 335	1	545
IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	338 999	276 624	79 406	65 212
X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	169 143	111 770	39 619	26 349
XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	18 065	19 274	4 231	4 544
XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	145 873	87 951	34 169	20 734
XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	169 856	164 854	39 786	38 863
XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	2 500	2 500	586	589
XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	1,00	0,16	0,23	0,04
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)	33,97	32,97	7,96	7,77
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
XVIII. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,00	0,00	0,00	0,00

Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa

SKRÓCONESPRAWOZDANIEFINANSOWE

BILANS

stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025	stan na 2025-06-30 / 2024	stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024

74 794		59 777
561		385
73 305		58 371
928		1 021
928		1 021
253 670		203 717
201 287		167 951
46 768		29 305
46 768		29 305
4 687		5 651
4 687		5 651
4 687		5 651
928		810
10 535		2 281
338 999		265 775

169 856		152 140
2 500		2 500
147 069		113 815
1 746		8 259
13 539		26 742
5 002		824
169 143		113 635
2 361		1 995
2 278		1 954
318		286
1 960		1 668
83		41
83		41
18 065		9 747
18 065		9 747
145 873		98 823
145 011		98 170
862		653
2 844		3 070
2 844		3 070
2 619		2 845
225		225
338 999		265 775
169 856		152 140
5 000 000		5 000 000
33,97		30,43
	w tys. PLN	koniec poprz. roku 73 774 417 72 224 1 133 1 133 195 339 158 779 30 539 30 539 4 681 4 681 4 681 1 340 7 511 276 624 164 854 2 500 144 045 4 770 0 13 539 111 770 1 476 1 416 318 1 098 60 60 19 274 19 274 87 951 86 909 1 042 3 069 3 069 2 676 393 276 624 164 854 5 000 000 32,97

Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).

POZYCJE POZABILANSOWE

	w tys. PLN
	stan na 2025-09-30 koniec kwartału / 2025	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2025-06-30 koniec poprz. roku / 2024	stan na 2024-09-30 koniec kwartału / 2024
1. Należności warunkowe	0		0	163
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)	0		0	163
- otrzymanych gwarancji i poręczeń	0		0	163
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z tytułu)
otrzymanych gwarancji i poręczeń
Pozycje pozabilansowe, razem	0		0	163

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	w tys. PLN
	1 kwartał/2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	113 366		85 960
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów	1 664		2 490
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	111 702		83 470
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	87 288		65 422
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2 124		1 525
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	85 164		63 897
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży	26 078		20 538
IV. Koszty sprzedaży	9 380		8 202
V. Koszty ogólnego zarządu	9 063		7 349
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży	7 635		4 987
VII. Pozostałe przychody operacyjne	287		167
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	0		35
2. Dotacje	56		56
3. Inne przychody operacyjne	231		76
VIII. Pozostałe koszty operacyjne	155		99
1. Inne koszty operacyjne	155		99
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	7 767		5 055
X. Przychody finansowe	0		0
XI. Koszty finansowe	1 495		3 710
1. Odsetki w tym:	1 412		891
2. Inne	83		2 819
XII. Zysk (strata) brutto	6 272		1 345
XIII. Podatek dochodowy	1 270		521
a) część bieżąca	1 065		865
b) część odroczona	205		-344
XIV. Zysk (strata) netto	5 002		824
Zysk (strata) netto (zannualizowany)	5 002		824
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	5 000 000		5 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	1,00		0,16

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. PLN
	1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30	kwartały narastająco / okres od do	rok 2024 okres od 2024-07-01 do 2025-06-30	1 kwartał(y) narastająco / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	164 854		151 316	151 316
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	164 854		151 316	151 316
Kapitał zakładowy na początek okresu	2 500		2 500	2 500
1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu	2 500		2 500	2 500
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	144 045		113 815	113 815
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	3 024		30 230	0
a) zwiększenia (z tytułu)	3 024		40 230	0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0		26 742	0
rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych	0		8 258	0
rozliczenie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji wasnych	3 024		5 230	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0		10 000	0
utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych	0		10 000	0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	147 069		144 045	113 815
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	4 770		8 259	8 259
3.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	-3 024		-3 489	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0		10 000	0
utworzenie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych	0		10 000	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	3 024		13 489	0
rozwiązanie kapitału rezerwowego przeznaczonego na nabywanie akcji własnych	0		8 259	0
rozwiązanie kapitału rezerwowego w związku z nabyciem akcji wasnych	3 024		5 230	0
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	1 746		4 770	8 259
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	13 539		26 742	26 742
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do 4.1. danych porównywalnych	13 539		26 742	26 742
a) zmniejszenia (z tytułu)	0		26 742	0
-przekazanie na kapitał zapasowy	0		26 742	0
4.2. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	13 539		0	26 742
4.3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	13 539		0	26 742
5. Wynik netto	5 002		13 539	824
a) zysk netto	5 002		13 539	824
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	169 856		164 854	152 140
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	169 856		164 854	152 140

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIEŻNYCH

	w tys.	w tys. PLN
		kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyj	nej
I. Zysk (strata) netto	5 002		824
II. Korekty razem	-21 109		-15 417
1. Amortyzacja	1 518		1 220
2. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	964		395
3. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	0		-35
4. Zmiana stanu rezerw	885		542
5. Zmiana stanu zapasów	-42 507		-41 384
6. Zmiana stanu należności	-16 230		-2 711

LLIO O.A.	OA-Q 1/20	20
	w tys. PLN
	1 kwartał / 2025 okres od 2025-07-01 do 2025-09-30	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał / 2024 okres od 2024-07-01 do 2024-09-30	kwartały narastająco / okres od do
7. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	35 792		23 404
8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	393		-23
9. Inne korekty	-1 924		3 175
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia	-16 107		-14 593
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	0		35
zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych 1. aktywów trwałych	0		35
II. Wydatki	2 742		5 959
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	2 742		5 959
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-2 742		-5 924
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	24 291		24 147
1. Kredyty i pożyczki	24 291		24 147
II. Wydatki	5 436		1 295
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	3 024		0
2. Spłaty kredytów i pożyczek	1 400		1 014
3. Odsetki	1 012		281
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	18 855		22 852
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	6		2 335
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	6		2 335
F. Środki pieniężne na początek okresu	4 681		3 316
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	4 687		5 651
- o ograniczonej możliwości dysponowania	862		680

PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data	lmię i Nazwisko	Stanowisko/Funkcja	Podpis
2025-11-27	Leszek Wąsowicz	Prezes Zarządu
2025-11-27	Justyna Wąsowicz	Wiceprezes Zarządu

Signature Not Verified

Dokument podpisany przez Lesek W sowicz

Data: 2025.11.27 13:06:35 CET

Signature Not Verified

Dokument podpisany prez Justyna
W sowicz
Data: 2025.11.27 13:08:56 CET

AI Terminal

Helio S.A.

5639_rns_2025-11-28_f655a23b-0d1f-49de-a804-14a8579ed453.pdf