Quarterly Report • May 10, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 세기상사주식회사 110111-0015853
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 66 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 5월 10일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 세기상사주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 조영준 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가) |
| (전 화) 02-3393-3500 | |
| (홈페이지) http://www.daehancinema.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 김기아 |
| (전 화) 02-3393-3517 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 나. 회사의 법적,상업적 명칭&cr당사의 명칭은 세기상사 주식회사 라고 표기하며, 영문으로&crThe Century Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1958년 8월 21일에 설립되었으며, 1968년 12월 24일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr주 소 : 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가)&cr전화번호 : 02-3393-3500&cr홈페이지 : http://www.daehancinema.co.kr/&cr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용
당사는 기존 극장사업 일변도에서 벗어나 사업의 다각화를 통한 사업 안정성을 도모하고자 석유판매사업부 및 문화레저사업부를 신설하여 사업부문을 확대하였습니다.&cr&cr 극장사업부는 서울시 중구 충무로에 2001년 12월말에 신축 준공된 최신 복합극장인 대한극장을 보유하고 있으며, 총11개 상영관 운영을 통해 국내외 주요 영화사들이 제작한 최신의 영화들을 상영하고 있습니다. &cr&cr 석유판매사업부는 2021년 4월에 신설되어 부산과 경남지역에 총 6개의 주유소를 운영하고 있습니다. &cr &cr문화레저사업부는 2021년 8월에 신설되어 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 오픈하였습니다. 대중에게 친근한 캐릭터를 이용한 IP사업으로 향후 관련사업 확대를 통해 꾸준한 매출성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다.&cr&cr 사. 신용평가에 관한 사항&cr-해당사항이 없습니다.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1968년 12월 24일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 당해 회사의 연혁&cr
(1) 설립경과 및 설립이후의 변동상황
* 1958년 08월 21일 외국영화를 수입하여 전국 각 극장에 배급하는 사업을 목적으로 서울특별시 중구 북창동 93-52에 한국흥행주식회사를 설립하고 서울특별시 종로구 관수동 57번지에 개봉관인 세기극장을 신축경영하고 영화배급을 위하여 각 도에 출장소를 설치 경영하다. 1978년 매각처분&cr&cr* 1959년 02월 23일 서울특별시 중구 충무로 4가 125번지 소재 한국 굴지의 개봉관인 대한극장을 매수 직영극장으로 경영하고 상호를 대한흥행주식회사로 변경 본점소재지를 동 소로 이전하다.&cr&cr* 2001년 12월 14일 대한극장 영업재개(대한극장 건물 철거·멀티플렉스 상영관 신축&cr&cr* 2021년 02월 23일 최대주주 변경 : 우양산업개발(주)&cr (최대주주 국순기 및 대표이사 김정희 지분 매수)&cr&cr* 2021년 03월 25일 조영준 대표이사 취임&cr&cr* 2021년 04월 석유판매사업부 신설&cr&cr* 2021년 04월 14일 경상남도 진주시 서진주IC주유소 지점 설치&cr&cr* 2021년 04월 23일 경상남도 함안군 동현주유소 지점 설치&cr 경상남도 양산시 양산제일주유소 지점 설치&cr 부산광역시 대성주유소 지점 설치&cr 부산광역시 공항주유소 지점 설치&cr&cr* 2021년 04월 28일 경상남도 양산시 양산중앙주유소 지점 설치&cr&cr* 2021년 08월 문화레저사업부 신설&cr&cr* 2021년 08월 12일 부산광역시 스누피플레이스부산 지점 설치&cr&cr * 2022년 02월 04일 제3자배정 유상증자&cr &cr * 2022년 03월 15일 경상남도 김해시 빵집주유소 지점 설치&cr &cr(2) 상호의 변경
가) 1958. 08. 21. 한국흥행(주)설립&cr나) 1959. 12. 29. 세기상사(주)로 변경&cr&cr(3) 합병, 영업양수 또는 영업양도
가) 1958. 12. 26. 영화배급사인 한국흥행(주)가 외국 영화수입업체인 세기상사(주)를 흡수 합병하여 상호를 세기상사(주)로 변경&cr나) 1968. 11. 20. 부산 국제극장을 경영하던 기신산업(주)를 흡수 합병
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 18일정기주총사외이사(임영욱)--2021년 12월 03일임시주총
사내이사(서형석)
사내이사(김기아)&cr감 사(변인섭)
--2021년 03월 25일정기주총대표이사(조영준)&cr사내이사(조효식)&cr사내이사(박철형)&cr사외이사(조병주)-사외이사(유수택)2020년 03월 24일정기주총사내이사(국현영)대표이사(김정희)&cr사내이사(국순기)-2017년 03월 24일정기주총대표이사(김정희)&cr사내이사(국순기)&cr사외이사(설상일)--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동&cr&cr- 2021년 2월 23일 최대주주였던 국순기 및 특수관계인 김정희가 우양산업개발(주)에 세기상사(주) 보통주 177,712주를 매도함에 따라 우양산업개발(주)가 최대주주로 변경되었습니다.&cr&cr 라. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사항 &cr* 당사는 보고서 작성 기준일 기간 내에 상호의 변경, 회사가 회의, 회사의 정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과, 회사가 합병등을 한 경우 그 내용, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 등에 관한 사항은 발생하지 않았습니다.&cr&cr
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 66기 1분기&cr(2022년 1분기) | 65기&cr(2021년말) | 64기&cr(2020년말) | 63기&cr(2019년말) | 62기&cr(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 4,276,420 | 4,075,920 | 407,592 | 407,592 | 407,592 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,138,210,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,138,210,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-10,000,000-10,000,000-4,276,420-4,276,420---------------------4,276,420-4,276,420-----4,276,420-4,276,420-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2022년 03월 18일제65기 정기주주총회제13조(기준일)&cr제42조의2(위원회)&cr부칙(2022.03.18)주주의 혼선 최소화2021년 12월 03일제65기 임시주주총회제34조(이사의 임기)-2021년 03월 25일제64기 정기주주총회제2조(목적)&cr제4조(공고방법)&cr제5조(발행예정주식의 총수)&cr제6조(일주의 금액)&cr제8조(주식의 종류)&cr제10조(주식의 발행 및 배정)&cr제10조의3<삭제 2021.03.25>&cr제11조(동등배당)&cr제12조(명의개서대리인)&cr제13조(기준일)&cr제14조(사채의 발행)<신설>&cr제15조(전환사채의 발행)&cr제16조(신주인수권부사채의 발행)&cr제17조(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr제18조의2<삭제 2021.03.25>&cr제19조(소집시기)&cr제20조(소집권자)&cr제21조(소집통지 및 공고)&cr제23조(의장)&cr제24조(의장의 질서유지권)&cr제27조(의결권의 불통일행사)&cr제30조(서면에 의한 의결권 행사)<신설>&cr제32조(이사의 수)&cr제33조(이사의 선임)&cr제34조(이사의 임기)&cr제35조(이사의 보선)&cr제36조(대표이사의 선임)&cr제37조(이사의 직무)&cr제38조(이사의 보고의무)&cr제39조(이사,감사의 회사에 대한 책임감경)<신설>&cr제40조(이사회의 구성과 소집)&cr제41조(이사회의 결의방법)&cr제42조(이사회의 의사록)&cr제43조(이사의 보수와 퇴직금)&cr제45조(감사의 수와 선임)&cr제46조(감사의 임기)&cr제47조(감사의 보선)&cr제48조(감사의 직무 등)&cr제49조(감사록)&cr제50조(감사의 보수와 퇴직금)&cr제52조(재무제표와 영업보고서의 작성.비치 등)&cr제53조(이익금의 처분)&cr에54조(이익배당)&cr제55조(중간배당)<신설>&cr제56조(배당금지급청구권의 소멸시효)정관전면개정2019년 03월 15일제62기 정기주주총회제9조(주권의종류)&cr제11조(명의개서대리인)&cr제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)&cr제15조의2(사재 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)<신설>&cr제16조(사채발행에 관란 준용 규정)-주식 등의 전자등록에 따른 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
- 당사는 2021년 4월부터 석유판매사업부 신설을 통해 사업을 다각화하고, 안정적인 매출원을 확보하였습니다. 현재 총 6개소의 주유소를 운영 중에 있습니다.&cr&cr- 대한극장은 2001년 12월말에 신축준공된 복합 멀티플렉스 극장으로, 11개관을 보유하고 있으며 최고의 영상시설과 음향시설을 갖추고 있습니다. 특히 충무로 지하철역과 직통 연결 통로를 개설하여 관객의 극장 접근성을 용이하게 하였습니다.&cr 특히, 2002년도와 2007년도 전국 국가 고객만족도 여론조사에서 극장부문 1위의 극장으로 선정되는 등 우수한 성적을 거두었습니다.&cr&cr- 2021년 8월부터 문화레저사업부 신설을 통해 사업을 다각화 하였습니다. 현재 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 운영 중에 있습니다.
&cr
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 기존 영화상영업에 제64기 정기주주총회에서 추가된 사업 목적 중 주유소업을 2021년 4월, 휴게음식점업을 2021년 8월부터 영위하고 있습니다.&cr
제66기 (당)분기 부분별 매출은 다음과 같습니다.&cr (단위:백만원,%)
| 구 분 | 제66기 (당)분기 | |
|---|---|---|
| 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- |
| 주유소 | 6,245 | 93.1% |
| 영화상영 | 118 | 1.8% |
| 매점판매 | 21 | 0.3% |
| 기타판매 | 114 | 1.7% |
| 카페&베이커리 | 208 | 3.1% |
| 합계 | 6,706 | 100.0% |
&cr
3. 원재료 및 생산설비
당사는 보고서 작성 기준일 석유판매사업, 영화상영업, 문화레저사업 등을 영위하고 있습니다. &cr &cr석유판매사업의 경우 정유사로부터 휘발유, 경유, 등유를 안정적으로 공급받고 있습니다.&cr&cr영 화상영업의 주요 원재료는 영화 컨텐츠와 매점 원재료 입니다. 영화 컨텐츠는 배급사로부터 안정적으로 조달받고 있습니다.&cr상영기간 동안 판매된 상영수익의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동의 영향이 있을 수 없습니다.&cr&cr문화레저사업부 신설을 통해 사업을 다각화 하였습니다. 현재 부산 해운대구 해변로에 스누피 플레이스 1호점을 운영 중에 있습니다.&cr&cr가. 생산설비 현황&cr*보고서 작성기준일 현재 당사의 주유소는 6개소로 운영되고 있습니다.&cr*보고서 작성기준일 현재 당사의 대한극장은 11개의 스크린으로 운영하고 있습니다.&cr*보고서 작성기준일 현재 당사의 IP사업(카페&베이커리) 매장은 1개소로 운영되고 있습니다.&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 18,599,428 | - | (7,440,260) | - | 11,159,168 |
| 구 축 물 | 1,827,458 | (60,596) | (626,935) | (444,231) | 695,696 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (539,554) | - | 96,051 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (1,902) | - | 6,399 |
| 비 품 | 2,144,009 | - | (1,968,325) | - | 175,684 |
| 사용권자산 | 1,309,219 | - | (265,172) | - | 1,044,047 |
| 합 계 | 54,382,733 | (60,596) | (10,842,148) | (444,231) | 43,035,758 |
② 제65(전)기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 18,599,428 | - | (7,347,263) | - | 11,252,165 |
| 구 축 물 | 1,820,658 | (62,374) | (609,645) | (444,231) | 704,408 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (534,868) | - | 100,737 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (1,383) | - | 6,918 |
| 비 품 | 2,127,819 | - | (1,945,420) | - | 182,399 |
| 사용권자산 | 1,215,921 | - | (200,704) | - | 1,015,217 |
| 합 계 | 54,266,445 | (62,374) | (10,639,283) | (444,231) | 43,120,557 |
(2) 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분장부가액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 11,252,165 | - | - | (92,997) | 11,159,168 |
| 구 축 물 | 766,782 | 6,800 | - | (17,290) | 756,292 |
| (국고보조금) | (62,374) | - | - | 1,778 | (60,596) |
| 기 계 장 치 | 100,737 | - | - | (4,686) | 96,051 |
| 차량운반구 | 6,918 | - | - | (519) | 6,399 |
| 비 품 | 182,399 | 16,190 | - | (22,905) | 175,684 |
| 사용권자산 | 1,015,217 | 93,298 | - | (64,468) | 1,044,047 |
| 합 계 | 43,120,557 | 116,288 | - | (201,087) | 43,035,758 |
② 제65(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분장부가액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 27,406,313 | - | - | - | 27,406,313 |
| 건 물 | 11,405,101 | - | - | (91,909) | 11,313,192 |
| 구 축 물 | 215,364 | - | - | (15,572) | 199,792 |
| (국고보조금) | (69,484) | - | - | 7,619 | (61,865) |
| 기 계 장 치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 비 품 | 137,001 | - | - | (32,978) | 104,023 |
| 사용권자산 | 26,377 | - | - | (6,842) | 19,535 |
| 합 계 | 39,120,677 | - | - | (139,682) | 38,980,995 |
(3) 담보로 제공된 자산&cr&cr당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 관련채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 과 목 | 구 분 | 장부가액 | 담보&cr설정금액 | 종류 | 금 액 | 채권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 |
담보제공 | 41,017,881 | 31,310,000 | 단기차입금 | 3,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 15,500,000 | 신한은행, 국민은행 | ||||
| 임대보증금 | 800,000 | 스타벅스 | ||||
| 합 계 | 41,017,881 | 31,310,000 | 19,300,000 |
&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적&cr&cr각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다. &cr (단위:백만원,%)
| 분류 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 1분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주유소 | - | - | - | - | 16,209 | 90.7% | 6,245 | 93.1% |
| 영화상영 | 3,611 | 70.2 | 1,302 | 58.3 | 777 | 4.3% | 118 | 1.8% |
| 매점판매 | 866 | 16.8 | 284 | 12.7 | 130 | 0.7% | 21 | 0.3% |
| 기타판매 | 670 | 13.0 | 648 | 29.0 | 656 | 3.7% | 114 | 1.7% |
| 카페&베이커리 | - | - | - | - | 108 | 0.6% | 208 | 3.1% |
| 합계 | 5,147 | 100.0 | 2,234 | 100.0 | 17,880 | 100.0% | 6,706 | 100.0% |
&cr 나. 판매경로&cr&cr당사의 극장사업부는 인터넷 예매 및 현장 매표를 통해 극장에서 고객과 직접 거래되고 있고, 석유판매사업부는 소매업으로 주유소에서 고객과 직접 거래가 되고 있으며, 문화레저사업부는 휴게음식점업으로 매장에서 고객과 직접 거래가 되고 있습니다.&cr&cr 다. 주요 매출처&cr&cr당사는 불특정 다수의 개인고객을 상대로 판매되는 업종의 특성상 주요매출처는 존재하지 않습니다.&cr
5. 위험관리 및 파생거래
6. 주요계약 및 연구개발활동
보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.
7. 기타 참고사항
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 아래 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 당사의 제65기, 제64기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.&cr제66기 분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표입니다.
( 가). 요약 재무정보 &cr (단위:원)
| 구 분 | 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 3월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 3,437,109,203 | 2,790,210,469 | 1,343,171,526 |
| [비유동자산] | 43,523,526,566 | 43,598,662,188 | 39,174,027,094 |
| 자산총계 | 46,960,635,769 | 46,388,872,657 | 40,517,198,620 |
| [유동부채] | 4,718,102,020 | 12,799,946,180 | 7,453,099,759 |
| [비유동부채] | 22,072,048,201 | 15,000,206,346 | 12,417,536,974 |
| 부채총계 | 26,790,150,221 | 27,800,152,526 | 19,870,636,733 |
| [자본금] | 2,138,210,000 | 2,037,960,000 | 2,037,960,000 |
| [기타불입자본] | 8,763,969,037 | 6,863,229,037 | 6,863,229,037 |
| [기타자본구성요소] | 17,840,325,586 | 17,840,325,586 | 17,840,325,586 |
| [이익잉여금] | (8,572,019,075) | (8,152,794,492) | (6,094,952,736) |
| 자본총계 | 20,170,485,548 | 18,588,720,131 | 20,646,561,887 |
| 매출액 | 6,705,871,227 | 17,880,222,962 | 2,234,196,226 |
| 영업이익 | (269,878,755) | (1,552,340,389) | (1,202,523,191) |
| 법인세비용차감전순이익 | (419,224,583) | (1,944,921,160) | (1,536,832,840) |
| 당기순이익 | (419,224,583) | (1,944,921,160) | (1,536,832,840) |
| 기타포괄손익 | - | (112,920,596) | (252,410,428) |
| 당기포괄이익 | (419,224,583) | (2,057,841,756) | (1,789,243,268) |
| 주당순이익 | (100) | (477) | (377) |
2. 연결재무제표
&cr
3. 연결재무제표 주석
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 66 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 65 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 66 기 1분기말 | 제 65 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 3,437,109,203 | 2,790,210,469 |
| 현금및현금성자산 | 1,495,257,505 | 1,102,207,015 |
| 매출채권 | 386,269,761 | 410,174,525 |
| 미수금 | 55,475,114 | 68,658,538 |
| 재고자산 | 1,400,659,486 | 762,680,327 |
| 선급금 | 33,778,631 | 114,212,877 |
| 선급비용 | 53,302,589 | 62,339,976 |
| 부가세대급금 | 12,261,127 | 0 |
| 당기법인세자산 | 104,990 | 332,770 |
| 파생상품자산 | 0 | 269,604,441 |
| 비유동자산 | 43,523,526,566 | 43,598,662,188 |
| 유형자산 | 43,035,757,587 | 43,120,556,873 |
| 보증금 | 654,800,000 | 654,800,000 |
| 현재가치할인차금 | (167,031,021) | (176,694,685) |
| 자산총계 | 46,960,635,769 | 46,388,872,657 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 4,718,102,020 | 12,799,946,180 |
| 매입채무 | 1,179,348,515 | 913,524,148 |
| 단기차입금 | 3,000,000,000 | 4,500,000,000 |
| 유동성외화장기차입금 | 0 | 6,520,250,000 |
| 단기미지급금 | 142,612,816 | 291,394,989 |
| 단기미지급비용 | 162,593,408 | 210,875,492 |
| 단기예수보증금 | 0 | 30,000,000 |
| 단기선수금 | 3,052,500 | 3,710,618 |
| 단기예수금 | 13,881,208 | 23,019,738 |
| 부가가치세예수금 | 0 | 63,082,559 |
| 단기이연수익 | 12,426,973 | 12,426,973 |
| 단기리스부채 | 270,312,399 | 235,546,699 |
| 현재가치할인차금(리스부채) | (66,125,799) | (3,885,036) |
| 비유동부채 | 22,072,048,201 | 15,000,206,346 |
| 장기차입금 | 15,500,000,000 | 8,500,000,000 |
| 퇴직급여부채 | 259,266,127 | 259,322,665 |
| 사외적립자산 | (2,260,479) | (1,915,814) |
| 장기임대보증금 | 830,000,000 | 830,000,000 |
| 현재가치할인차금 | (34,258,131) | (39,159,454) |
| 장기선수수익 | 34,108,483 | 39,129,112 |
| 장기리스부채 | 804,187,096 | 790,587,096 |
| 현재가치할인차금(리스부채) | (93,801,797) | (152,564,161) |
| 이연법인세부채 | 4,774,806,902 | 4,774,806,902 |
| 부채총계 | 26,790,150,221 | 27,800,152,526 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 2,138,210,000 | 2,037,960,000 |
| 주식발행초과금 | 8,763,969,037 | 6,863,229,037 |
| 기타자본구성요소 | 17,840,325,586 | 17,840,325,586 |
| 재평가적립금 | 924,408,457 | 924,408,457 |
| 기타포괄손익누계액 | 16,915,917,129 | 16,915,917,129 |
| 이익잉여금(결손금) | (8,572,019,075) | (8,152,794,492) |
| 이익준비금 | 981,201,224 | 981,201,224 |
| 미처분이익잉여금(미처리결손금) | (9,553,220,299) | (9,133,995,716) |
| 자본총계 | 20,170,485,548 | 18,588,720,131 |
| 자본과부채총계 | 46,960,635,769 | 46,388,872,657 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,705,871,227 | 6,705,871,227 | 343,009,096 | 343,009,096 |
| 영화상영수익 | 117,912,809 | 117,912,809 | 157,036,709 | 157,036,709 |
| 매점수익 | 20,642,400 | 20,642,400 | 24,969,093 | 24,969,093 |
| 유류수익 | 6,244,673,895 | 6,244,673,895 | 0 | 0 |
| 기타수익 | 322,642,123 | 322,642,123 | 161,003,294 | 161,003,294 |
| 매출원가 | 6,248,802,892 | 6,248,802,892 | 515,827,410 | 515,827,410 |
| 영화상영원가 | 392,416,295 | 392,416,295 | 456,813,980 | 456,813,980 |
| 매점원가 | 32,532,325 | 32,532,325 | 50,097,152 | 50,097,152 |
| 주유소원가 | 5,749,226,967 | 5,749,226,967 | 0 | 0 |
| 기타수익에 대한 매출원가 | 74,627,305 | 74,627,305 | 8,916,278 | 8,916,278 |
| 매출총이익 | 457,068,335 | 457,068,335 | (172,818,314) | (172,818,314) |
| 판매비와관리비 | 726,947,090 | 726,947,090 | 162,384,325 | 162,384,325 |
| 영업이익(손실) | (269,878,755) | (269,878,755) | (335,202,639) | (335,202,639) |
| 기타이익 | 5,220,997 | 5,220,997 | 210,834 | 210,834 |
| 기타손실 | 365,144 | 365,144 | 1,145,076 | 1,145,076 |
| 금융수익 | 18,300,425 | 18,300,425 | 271,362,338 | 271,362,338 |
| 금융비용 | 172,502,106 | 172,502,106 | 347,368,689 | 347,368,689 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (419,224,583) | (419,224,583) | (412,143,232) | (412,143,232) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (419,224,583) | (419,224,583) | (412,143,232) | (412,143,232) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (419,224,583) | (419,224,583) | (412,143,232) | (412,143,232) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (100) | (100) | (101) | (101) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (100) | (100) | (101) | (101) |
| 자본변동표 |
| 제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 2,037,960,000 | 6,863,229,037 | 17,840,325,586 | (6,094,952,736) | 20,646,561,887 |
| 제3자배정 유상증자 | |||||
| 당기순이익(손실) | (412,143,232) | (412,143,232) | |||
| 기타포괄손익 | |||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 2,037,960,000 | 6,863,229,037 | 17,840,325,586 | (6,507,095,968) | 20,234,418,655 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 2,037,960,000 | 6,863,229,037 | 17,840,325,586 | (8,152,794,492) | 18,588,720,131 |
| 제3자배정 유상증자 | 100,250,000 | 1,900,740,000 | 0 | 0 | 2,000,990,000 |
| 당기순이익(손실) | (419,224,583) | (419,224,583) | |||
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | |||
| 2022.03.31 (기말자본) | 2,138,210,000 | 8,763,969,037 | 17,840,325,586 | (8,572,019,075) | 20,170,485,548 |
| 현금흐름표 |
| 제 66 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 65 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 66 기 1분기 | 제 65 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (785,893,266) | (351,376,459) |
| 당기순이익(손실) | (419,224,583) | (412,143,232) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 392,060,486 | 226,713,699 |
| 퇴직급여 | 33,646,603 | 18,097,075 |
| 감가상각비 | 201,087,272 | 139,682,095 |
| 현재가치할인차금상각 | 4,901,323 | 7,418,531 |
| 외화환산손실 | 0 | 250,250,000 |
| 임대수익 | (5,020,629) | (7,071,822) |
| 파생상품평가손실(이익) | 0 | (270,565,085) |
| 이자비용 | 167,600,783 | 89,700,158 |
| 이자수익 | (10,154,866) | (797,253) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (594,360,706) | (79,956,307) |
| 매출채권의 감소(증가) | 23,904,764 | 11,353,584 |
| 미수금의 감소(증가) | 13,183,424 | 0 |
| 재고자산의 감소(증가) | (637,979,159) | 964,025 |
| 선급금의 감소(증가) | 80,434,246 | (1,313,443) |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (12,261,127) | 0 |
| 선급비용의 감소(증가) | 9,037,387 | 5,804 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 0 | 6,875,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | 265,824,367 | (1,647,727) |
| 미지급금의 증가(감소) | (148,782,173) | (93,246,572) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (50,795,422) | 6,538,534 |
| 선수금의 증가(감소) | (658,118) | (1,687,500) |
| 예수금의 증가(감소) | (9,138,530) | 15,852,959 |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | (63,082,559) | (9,045,861) |
| 이연수익의 증가(감소) | (30,000,000) | 0 |
| 퇴직금의 지급 | (34,047,806) | (14,605,110) |
| 이자수취(영업) | 491,202 | 1,027,988 |
| 이자지급(영업) | (165,087,445) | (86,977,767) |
| 법인세납부(환급) | 227,780 | (40,840) |
| 투자활동현금흐름 | 246,614,441 | 410,000,000 |
| 단기금융상품의 처분 | 0 | 400,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 10,000,000 |
| 파생상품자산의감소 | 269,604,441 | 0 |
| 구축물의 취득 | (6,800,000) | 0 |
| 비품의 취득 | (16,190,000) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 932,329,315 | (7,894,690) |
| 단기차입금의 증가 | 500,000,000 | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 7,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 유상증자 | 2,000,990,000 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (8,520,250,000) | (6,000,000,000) |
| 리스부채의 지급 | (48,410,685) | (7,894,690) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 393,050,490 | 50,728,851 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,102,207,015 | 619,574,823 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,495,257,505 | 670,303,674 |
5. 재무제표 주석
| 제66(당)분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr제65(전)분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 |
| 세기상사 주식회사 |
1. 회사의 개요
&cr세기상사 주식회사(이하 "당사")는 1958년 8월 21일 영화상영업을 주사업목적으로 하여 설립되어 1968년 12월 24일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 서울특별시 중구 퇴계로 212 (충무로 4가)에 본사와 사업장인 대한극장을 두고 있습니다. 2021년 2월 중 기존 최대주주인 국순기 및 특수관계자가 보유하고 있던 당사의 주식 177,712주가 우양산업개발(주)에 매각됨에 따라 우양산업개발(주)이 당분기말 현재 발행주식의 41.56％를 소유하게 되어 최대주주로 있습니다. 그 후 당사는 2021년 3월 25일 정관을 변경하여 관광호텔업, 종합휴양업, 주유소업 등을 신규 목적사업으로 추가하였으며, 전기부터 주유소업 및 문화레저사업을 신 규사업으로 영위하고 있습니다. 당 사의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,138백만원이며 액면가액은 주당 500원(2021년 3월 25일 주주총회결의에 의하여 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할)입니다. &cr&cr당사의 정관에 의하면 당사는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 200억원을 초과하지 아니하는 범위내에서 주주 및 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있으나, 당기말 현재 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.
&cr
2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 재무제표 작성기준&cr
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보와 비교하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr&cr이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr&cr당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
&cr한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.&cr
(2) 재무제표의 측정기준&cr&cr당사의 재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr(4) 기능통화와 표시통화&cr&cr당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.&cr&cr(5) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정&cr&cr한국채택국제회계기준에서는 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간 종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr&cr1) 회계적 판단&cr&cr당사의 회계정책을 적용하는 과정에서, 재무제표에 인식된 금액에 가장 유의적인 영향을 미친 경영진의 판단은 다음과 같습니다.&cr&cr- 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr&cr고객과의 계약에서 생기는 수익의 금액과 시기를 결정하는데 유의적인 영향을 미치는 다음의 판단을 적용하였습니다. 당사의 영화상영수입은 오 렌 지포인트라는 고객충성 포인트 프로그램을 운영하고 있습니다. 고객은 당사의 영화상영티켓을 구매할 때 포인트를 적립합니다. 동 포인트로 인해 당사는 추후 특정서비스(영화 및 팝콘 제공쿠폰)를 익년말까지 제공할 의무가 존재합니다. 당사는 고객충성 포인트가 고객에 중요한 권리를 제공하는지 평가하였으며, 별도의 수행의무로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr2) 회계추정 및 변경&cr&cr다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 기업의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다.&cr&cr① 유형자산의 재평가&cr당사는 토지를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치의 변동은 기타포괄손익에 반영하고 있습니다.&cr&cr② 비금융자산의 손상&cr당사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.&cr&cr③ 매출채권의 기대손실충당금&cr당사는 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는데 충당금 설정률표를 사용하며, 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객부문(지역적위치, 상품형태, 고객형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험 등)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.
&cr충당금 설정률표는 회사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 회사의 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총국내생산)이 향후에 악화되어 생산분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.&cr&cr과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제환경의 변화에 민감합니다. 기업의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.&cr&cr④ 이연법인세자산&cr세무상결손금이 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 기업의 경영자는향후 세무정책과 과세소득의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 유의적인 판단이 요구됩니다. 당기말 현재 당사는 기간의제약이 없는 또는 기간제약이 존재하는 미래 과세소득과 상계가능한 세무상 결손금을 보유하고 있습니다. 그러나 이 결손금은 당사의 미래 과세소득의 불확실성으로 인하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. &cr&cr⑤ 퇴직급여제도&cr확정급여퇴직연금제도의 원가와 퇴직연금채무의 현재가치는 보험수리적 평가방법을 통해 결정됩니다. 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서는 다양한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 이러한 가정의 설정은 할인율, 미래임금상승률, 사망률 및 미래연금상승률의 결정 등을 포함합니다. 평가방법의 복잡성과 기본 가정 및 장기적인 성격으로 인해 확정급여채무는 이러한 가정들에 따라 민감하게 변동됩니다. 모든 가정은 매 보고기간말마다 검토됩니다.&cr
⑥ 금융상품의 공정가치&cr활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다. 이러한 판단에는 유동성 위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.&cr &cr⑦ 개별판매가격 추정-고객충성 프로그램&cr당사는 고객충성 프로그램(오 렌 지포인트)을 운영하고 있으며, 관련된 개별판매가격을 추정합니다. 발행된 오 렌 지포인트의 개별판매가격은 추정사용비율과 오 렌 지포인트에 배부된 금전적 가치의 비율로 산출됩니다. 사용비율 추정에서, 당사는 발행된 포인트가 사용되지 않을 비율을 나타내는 미행사 부분(breakage)을 고려합니다. 당사는 고객의 과거 사용패턴을 이용한 추정 방법을 통계적으로 이용합니다. 사용비율은 매기 수정되며 미사용 포인트 부채도 조정됩니다. 발행된 포인트의 가치 추정에서당사는 오 렌 지포인트를 사용하는 고객의 선호에 대해 미래 가능한 서비스의 조합(팝콘 또는 영화티켓)을 고려합니다. 당사는 오 렌 지포인트에 배부된 가치는 교환될 증정서비스의 개별판매가격과 일치한다고 판단합니다.&cr&cr⑧ 코로나19 상황에서 회수가능액 추정의 불확실성
코로나19의 대유행으로 전반적인 경기하락이 발생하고 있으며, 당사도 코로나19로 인한 직간접적인 영향을 받고 있습니다. 코로나19로 인한 영향은 보고기간말 현재 지속되고 있으며, 코로나19가 지속될 기간과 그로 인한 영향이 어느 정도인지는 불확실합니다. 따라서 코로나19로 인하여 당사가 보유한 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액의 추정에 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간말 현재 입수가능한 정보를 기초로 손상 징후가 식별된 자산 혹은 현금창출단위의 회수가능액을 추정하였으며, 당사의 경영진은 이러한 가정이 합리적이라고 판단하고 있습니다.
&cr
3. 유의적인 회계정책&cr&cr재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.&cr&cr(1) 현금및현금성자산&cr&cr당사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높고 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 단기투자자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. &cr
(2) 금융상품 &cr
금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.&cr&cr1) 금융자산&cr&cr① 최초 인식과 측정&cr금융자산은 최초 인식시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr&cr최초 인식시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을관리하기 위한 기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 당사는 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하지 않은 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래원가로 측정합니다.&cr&cr금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별상품수준에서 수행됩니다.&cr&cr금융자산의 관리를 위한 당사의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘다인지를 결정합니다.&cr&cr시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.&cr
② 후속 측정&cr후속측정을 위해 금융자산은 아래 네가지의 범주로 분류됩니다.&cr- 상각후원가 측정 금융자산(채무상품)&cr- 누적손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)&cr- 제거시 누적손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)&cr- 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr&cr가. 상각후원가 측정 금융자산(채무상품)&cr아래조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고&cr- 금융자산의 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.&cr&cr상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.&cr
나. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(채무상품)&cr아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 측정합니다.&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형하에서 금융자산을 보유하고&cr- 계약조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생&cr&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다.
&cr나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의 제거시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.&cr&cr다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품)&cr최초 인식시점에, 기업회계기준서 제1032호 '금융상품표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.&cr&cr이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우를 제외하고는, 받을 권리가 확정되었을때 손익계산서에 기타수익으로 인식되며, 기타포괄손익으로 처리됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.&cr&cr비상장 지분상품에 대해서도 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.&cr&cr라. 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식시 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.&cr
당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소 불가능한선택을 하지 않은 상장 지분상품을 포함합니다. 상장 지분상품에 대한 배당은 권리가확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가 발생합니다.&cr&cr주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.&cr&cr③ 제거&cr금융자산(또는, 금융자산의 일부 또는 비슷한 금융자산의 집합의 일부)는 다음과 같은 상황에서 우선적으로 제거됩니다.&cr- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리가 소멸되거나&cr- 금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 양도하거나 양도(pass-through) 계약에 따라 수취한 현금흐름 전체를 지체없이 제3자에게 지급할 의무가 있다. 이 경우에 금융자산 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하거나 금융자산의 보유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 보유하지도 않으나 자산에 대한 통제를 이전&cr&cr금융자산의 현금흐름을 수취할 권리를 이전하거나 양도(pass-through) 계약을 체결할 때, 자산을 소유함에 따른 위험과 보상을 유지하는 지를 평가합니다.
&cr금융자산의 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 이전하지도 않았다면, 해당 금융자산에 지속적으로 관여하는 정도까지 그 금융자산을 계속 인식하며, 이 경우 관련된 부채를 인식합니다. 양도된 자산과 관련된 부채는 당사가 보유한 권리와 의무를 반영하여 측정합니다.&cr&cr보증을 제공하는 형태인 지속적 관여는, 양도된 자산의 장부금액과 수취한 대가 중 상환을 요구받을 수 있는 최대금액 중 낮은 금액으로 측정됩니다.&cr&cr④ 금융자산의 손상&cr금융자산의 손상과 관련된 자세한 공시사항은 아래 주석에 제공됩니다.&cr- 유의적인 가정에 대한 공시&cr- 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품&cr- 계약자산을 포함한 매출채권&cr&cr당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실(ECL)에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수조건인 그 밖의 신용보강으로 부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.&cr&cr기대신용손실은 두개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용익스포저에 대하여,손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정하도록 요구됩니다.&cr&cr매출채권과 계약자산에 대하여, 기대신용손실 계산에 간편법을 적용할 수 있습니다. 따라서, 신용위험의 변동을 추적하지 않는 대신에, 각 결산일에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.
&cr특정채무자에 대한 미래 전망정보와 경제적 환경을 반영하여 조정된 과거 신용손실 경험에 근거하여 충당금 설정률표를 설정합니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에 대하여, 낮은 신용위험 간편법을 적용합니다. 매 결산일에, 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 사용하여 채무상품이 낮은 신용위험을 가지고 있다고 고려되는 지를 평가합니다. 이러한 평가를 위해서, 채무상품의 내부신용등급을 재평가합니다. 또한,계약상의 지급이 30일을 초과하였을때 신용위험의 유의적인 증가가 있는 지를 고려합니다.&cr&cr기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품이 최상위 투자등급에 해당하는 상장채권 만으로 구성되어 있다면 낮은 신용위험 투자자산으로 평가됩니다. 당사의 정책은 이러한 상품을 12개월 기대신용손실로 측정하는 것입니다. 그러나, 최초 인식 이후에 신용위험의 유의적인 증가가 있다면 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 근거하여 산출됩니다. 채무상품의 신용위험이 유의적으로 증가했는 지를 결정하고 기대신용손실을 측정하기 위해 신용평가기관의 등급을 사용합니다.&cr&cr계약상 지급이 90일을 초과하여 연체되는 경우에 채무불이행이 발생한 것으로 봅니다. 그러나 특정상황에서, 내부 또는 외부정보가 당사에 의한 모든 신용보강을 고려하기 전에는 당사가 계약상의 원금전체를 수취하지 못할 것을 나타내는 경우에 금융자산에 채무불이행 사건이 발생했다고 볼 수 있습니다. 금융자산은 계약상 현금흐름을 회수하는데에 합리적인 기대가 없을 때 제거됩니다.&cr
2) 금융부채&cr&cr① 최초 인식과 측정&cr금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.&cr&cr모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.
금융부채는 매입부채와 기타미지급금, 당좌차월을 포함한 대여 및 차입과 파생상품부채를 포함합니다.&cr&cr② 후속 측정&cr금융부채의 측정은 다음에서 언급된 분류에 따릅니다.&cr&cr가. 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.&cr&cr금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식시점에만 지정됩니다. 당사는 어떤 금융부채도 당기손익-공정가치 항목으로 지정하지 않았습니다.&cr&cr나. 대여금 및 차입금&cr최초 인식 이후에, 이자부대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각절차에 따라 발생하는손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. 이 범주는 일반적으로 이자부 대여나 차입에 적용합니다. &cr
③ 제거&cr금융부채는 지급의무의 이행, 취소, 또는 만료된 경우에 제거됩니다. 기존 금융부채가 대여자는 동일하지만 조건이 실질적으로 다른 금융부채에 의해 교환되거나, 기존 부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에, 이러한 교환이나 변경은 최초의 부채를 제거하고 새로운 부채를 인식하게 합니다. 각 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식합니다.&cr&cr3) 금융상품의상계&cr&cr금융자산과 금융부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계 권리를 현재 가지고 있거나, 차액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할의도가 있는 경우에 재무상태표에서 상계하여 순액으로 표시됩니다.&cr&cr(3) 대손충당금&cr&cr보고기간 종료일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 기초로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr
(4) 재고자산&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 단위원가는 석유판매사업 부의 유류재고 및 문화레저사업부의 재고는 선입선출법, 이 외 사업부의 재고는 총평균법으로 결정하고 있으며 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게 하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
(5) 유형자산&cr&cr① 인식과 측정&cr유형자산은 최초 인식시 원가로 측정하여 인식하고 있으며, 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다.&cr
다만, 유형자산 중 토지에 대해서는 한국채택국제회계기준 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일 현재의 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr
② 후속원가&cr유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr③ 감가상각&cr유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 그 외 유형자산은 자산의 취득원가에서잔존가치를 차감한 금액에 대하여 아래에 제시된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 유형자산의 보고기간 종료일 현재 추정 내용연수는 다음과 같습니다.
| 계정과목 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 50년 |
| 구 축 물 | 20년 |
| 기 계 장 치 | 6년 |
| 차량운반구 및 비품 | 4년 |
유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용년수는 매 회계연도말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우에는 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr
(6) 차입원가&cr&cr적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며, 기타차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다. 적격자산이란 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태가 될 때까지 상당한 기간을 필요로 하는 자산을 말하며, 금융자산과 단기간 내에 제조되거나 다른 방법으로 생산되는 재고자산은 적격자산에 해당되지 아니하며, 취득시점에 의도된 용도로 사용할 수 있거나 판매가능한 상태에 있는 자산인 경우에도 적격자산에 해당되지 아니합니다. &cr&cr적격자산을 취득하기 위한 목적으로 특정하여 차입한 자금에 한하여, 회계기간 동안 그 차입금으로부터 실제 발생한 차입원가에서 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 차감한 금액을 자본화가능차입원가로 결정하며, 일반적인 목적으로 자금을 차입하고 이를 적격자산의 취득을 위해 사용하는 경우에 한하여 당해 자산 관련 지출액에 자본화이자율을 적용하는 방식으로 자본화가능차입원가를 결정하고 있습니다. 자본화이자율은 회계기간동안 차입한 자금(적격자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금 제외)으로부터 발생된 차입원가를 가중평균하여 산정하고 있습니다. 회계기간 동안 자본화한 차입원가는 당해 기간동안 실제 발생한 차입원가를 초과할 수 없습니다.&cr&cr(7) 리스&cr&cr당사는 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 리스이용자에 이전되는 리스계약을 금융리스로 분류하고, 금융리스 외의 모든 리스계약을 운용리스로 분류하고 있습니다.
&cr당사는 리스기간개시일에 최소리스료의 현재가치와 리스자산의 공정가치 중 작은 금액을 재무상태표에 금융리스자산과 금융리스부채로 각각 인식하고 있습니다.
리스료는 매기 부채의 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 이자비용과 리스부채의 상환액으로 배분하고 있습니다. 차입원가에 대한 당사의 회계정책에 따라 당해 적격자산의 일부로 자본화되는 경우를 제외한 금융원가는 발생 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. 조정리스료는 발생기간의 비용으로 회계처리하고 있습니다.
운용리스료는 리스자산의 효익의 기간적 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 균등하게 배분된 금액을 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 운용리스에서 발생한 조정리스료는 발생한 기간의 비용으로 회계처리하고 있습니다.&cr
운용리스 계약시 리스인센티브를 받은 경우 이를 자산으로 인식하고 있으며, 리스인센티브 효익은 리스자산효익의 기간적 형태를 보다 잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면, 정액기준으로 리스비용에서 차감하는 형식으로 인식하고 있습니다.
&cr(8) 자산손상 &cr
① 금융자산
당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산에 대해서는 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 종료일에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 사건의 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 금융자산의 예상미래현금흐름이 영향을 받았을 경우 금융자산이 손상되었다고 판단합니다.&cr
상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상차손은 최초인식시점에 계산된 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금 계정을 사용하여 차감하고 당기손익으로 인식하고 있습니다. 후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 당초 손상을 인식하지 않았다면 회복일 현재 인식하였을 상각후원가를 초과하지 않는 범위 내에서 손상차손을 환입하여 당기손익 등으로 처리하고 있습니다.&cr
&cr활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 아니합니다. &cr
공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 기타포괄손익으로 인식한 누적손실은 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다. 매도가능지분상품의 경우 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr② 비금융자산
당사는 매 보고기간 종료일마다 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 비금융자산의자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 다만, 내용연수가 비한정인 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr
자산손상을 시사하는 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우 그 자산이 속하는 현금창출단위(자산의 현금창출단위)의 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr
회수가능액의 추정시 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하고 있으며, 자산 또는 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산 또는 현금창출단위의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
(9) 정부보조금 &cr
① 자산관련 보조금&cr당사는 비유동자산을 취득 또는 건설하는데 사용해야 한다는 기본조건이 부과된 정부보조금을 수령하고 있으며, 해당 자산의 장부금액을 계산할 때 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식됩니다.&cr
② 수익관련 보조금&cr당사는 정부보조금을 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가를 비용으로 인식하는 기간에 걸쳐 관련비용에서 차감하는 방법으로 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(10) 종업원급여&cr&cr① 단기종업원급여&cr종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을, 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다. &cr&cr② 퇴직급여&cr당사는 퇴직연금에 대하여 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하여 시행하고 있으며, 확정급여부채는 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간 종료일 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. &cr&cr확정급여채무는 매년 독립적인 계리사에 의해 예측단위적립방식으로 계산되고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 확정급여제도에서 지급될 미래 현금흐름을 관련 퇴직급여의 만기와 유사한 만기를 가지는 퇴직금이 지급되는 통화로 표시된 우량회사채의 이자율을 사용하여 추정 미래 현금흐름을 할인한 후 결정되고 있습니다.&cr&cr보험수리적 가정의 변동과 경험적 조정에서 발생하는 보험수리적손익은 발생한 기간에 전액 기타포괄손익으로 인식하고 즉시 이익잉여금으로 대체하며 그 후의 기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.&cr
확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산출된 순액이 자산일경우, 미인식과거근무원가 누계액과 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치를 가산한 금액을 한도로 자산으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(11) 충당부채&cr&cr과거사건의 결과로 현재의 법적의무 또는 의제의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다.부채에 대한 최선의 추정치를 구할 때는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과불확실성을 고려하여 있으며, 화폐의 시간가치가 중요한 경우에는 의무를 이행하기위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.&cr&cr매 보고기간 종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있습니다. 의무이행을 위해 경제적효익이 내재된 자원의 유출가능성이 더이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.&cr
(12) 수익&cr&cr① 수익의 인식&cr당사는 영화상영수익은 영화상영 종료시점에, 매점수익은 상품인도 시점에, 유류수익은 유류공급 시점에, 그리고 광고수익 등은 용역제공 완료시점에 받았거나 받을 대가의 공정가치로 측정하여 수익으로 인식하고 있으며 매출에누리와 할인, 환입은 수익금액에서 차감하고 있습니다.&cr&cr② 고객 충성제도&cr 당사는 '오렌지 포인트제도' 에 따라서 고객에게 보상점수(포인트)를 부여하는 용역의 판매는 복합요소가 내재된 수익거래로 회계처리하고, 거래대가로 수취가능하거나수취한 대가의 공정가치는 제공된 용역의 대가와 부여된 보상점수에 안분하고 있습니다. 보상점수에 안분하는 대가는 공정가치로 측정됩니다(이러한 공정가치는 제공된 보상점수를 별도로 판매할 경우에 받을 수 있는 금액입니다). 이러한 보상점수에 대한 대가는 최초 매출거래시점에 수익으로 인식하지 않고 이연하며, 보상점수가 상환되어 당사의 의무가 이행되었을 때 수익으로 인식합니다.&cr
(13) 금융수익과 비용&cr&cr금융수익은 매도가능금융자산을 포함한 투자로부터의 이자수익, 배당수익, 매도가능금융자산처분손익, 당기손익인식금융상품의 공정가치의 변동, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차익을 포함하고 있습니다. 이자수익은 기간의 경과에 따라 유효이자율법을 적용하여 당기손익으로 인식하며, 배당수익은 주주로서 배당을 받을권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. 한편, 금융비용은 차입금에 대한이자비용, 충당부채 등에 대해 유효이자율법을 적용한 이자비용, 당기손익-공정가치금융상품의 공정가치의 변동, 당기손익으로 인식하는 위험회피수단의 평가차손을 포함하고 있습니다.
&cr(14) 법인세비용&cr&cr법인세비용은 당기법인세비용과 이연법인세비용으로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건으로부터 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
&cr① 당기법인세
당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간 종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. &cr &cr② 이연법인세
이연법인세자산과 부채는 재무상태표상 자산 또는 부채의 장부금액과 세무기준액과의 차이인 일시적차이와 미사용 세무상결손금 및 세액공제에 대해 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율에 근거해 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용해 측정하고 있습니다. 세율이나 세법이 변경되거나 이연법인세자산의 회수가능성을 재검토하는 경우 이전에 자본에 직접 인식된 항목관련 부분을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
(15) 주당손익&cr&cr당사는 당기순손익에 대한 보통주 기본주당손익과 희석주당손익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 회계기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다. &cr&cr희석주당손익은 종업원에게 부여한 주식기준보상 등 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.
&cr(16) 영업부문&cr&cr당사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.
(17) 공정가치&cr&cr공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
&cr
4. 금융상품&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr① 금융자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산&cr범주 | 계정 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 | 현금및현금성자산 | 1,495,258 | 1,495,258 | 1,102,207 | 1,102,207 |
| 매출채권 | 386,270 | 386,270 | 410,175 | 410,175 | |
| 미수금 | 55,475 | 55,475 | 68,659 | 68,659 | |
| 보증금 | 487,769 | 487,769 | 478,105 | 478,105 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | - | - | 269,604 | 269,604 |
| 합 계 | 2,424,772 | 2,424,772 | 2,328,750 | 2,328,750 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채&cr범주 | 계 정 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 | 매입채무 | 1,179,349 | 1,179,349 | 913,524 | 913,524 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 | 4,500,000 | 4,500,000 | |
| 유동성외화장기차입금 | - | - | 6,520,250 | 6,520,250 | |
| 미지급금 | 142,613 | 142,613 | 291,395 | 291,395 | |
| 미지급비용 | 162,593 | 162,593 | 210,875 | 210,875 | |
| 예수보증금 | - | - | 30,000 | 30,000 | |
| 장기차입금 | 15,500,000 | 15,500,000 | 8,500,000 | 8,500,000 | |
| 리스부채 | 914,572 | 914,572 | 869,685 | 869,685 | |
| 임대보증금 | 795,742 | 795,742 | 790,841 | 790,841 | |
| 합 계 | 21,694,869 | 21,694,869 | 22,626,570 | 22,626,570 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.&cr
| ㆍLevel 1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산(부채) | - | - | - | - |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산(부채) | - | 269,604 | - | 269,604 |
&cr(3) 기중 금융상품 범주별 수익과 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 범 주 | 금융수익 | 금융비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 491 | 122 | - | - |
| 단기금융상품 | - | 675 | - | - |
| 임차보증금 | 9,664 | - | - | - |
| 단기차입금 | 8,145 | - | 71,933 | 255,434 |
| 장기차입금 | - | - | 78,444 | 84,039 |
| 임대보증금 | - | - | 4,901 | 3,248 |
| 리스부채 | - | - | 17,224 | 4,648 |
| 파생상품 | - | 270,565 | - | - |
| 합 계 | 18,300 | 271,362 | 172,502 | 347,369 |
(*) 당사의 금융상품은 파생상품을 제외하고는 모두 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채입 니다.
&cr
5. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 16,322 | 7,798 |
| 보통예금 | 1,478,936 | 1,094,409 |
| 합 계 | 1,495,258 | 1,102,207 |
&cr
6. 매출채권&cr&cr(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 손실충당금 | 계 | 매출채권 | 손실충당금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 극장미수금 | 8,083 | (1,958) | 6,125 | 26,761 | (1,958) | 24,803 |
| 임대미수금 | 16,228 | - | 16,228 | 29,274 | - | 29,274 |
| 광고미수금 | 5,115 | - | 5,115 | 5,115 | - | 5,115 |
| 유류미수금 | 358,802 | - | 358,802 | 342,844 | - | 342,844 |
| 기타미수금 | - | - | - | 8,139 | - | 8,139 |
| 합 계 | 388,228 | (1,958) | 386,270 | 412,133 | (1,958) | 410,175 |
&cr당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과채권은 일반적으로 회수되지 않으므로1년이 경과한 모든 채권에 대해 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. 3개월 초과 12개월 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재 재무상태분석에 근거한 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.&cr
상기 매출채권에는 보고기간종료일 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 손실충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권의 연령별 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 극장&cr미수금 | 임대&cr미수금 | 광고&cr미수금 | 주유소&cr미수금 | 기타&cr미수금 | 계 | 극장&cr미수금 | 임대&cr미수금 | 광고&cr미수금 | 주유소&cr미수금 | 기타&cr미수금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1개월 ~ 3개월 | 6,125 | 16,228 | 5,115 | 358,802 | - | 386,270 | 24,803 | 29,274 | 5,115 | 342,844 | 8,139 | 410,175 |
| 4개월 ~ 6개월 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7개월 ~ 1년 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1년 경과 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 |
| 합 계 | 8,083 | 16,228 | 5,115 | 358,802 | - | 388,228 | 26,761 | 29,274 | 5,115 | 342,844 | 8,139 | 412,133 |
&cr(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,958 | 1,958 |
| 손상차손 인식금액 | - | - |
| 매출채권의 제각 | - | - |
| 기말잔액 | 1,958 | 1,958 |
당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권의 장부가액입니다.
&cr
7. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 매점상품 | 751 | 1,175 |
| 편의점상품 | 2,740 | 4,871 |
| 유류상품 | 1,362,091 | 731,271 |
| 기타상품 | 35,077 | 25,363 |
| 계 | 1,400,659 | 762,680 |
(*) 당분기중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 5,824,888천원(전분기: 11,764천원)입니다.&cr&cr
8. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 18,599,428 | - | (7,440,260) | - | 11,159,168 |
| 구 축 물 | 1,827,458 | (60,596) | (626,935) | (444,231) | 695,696 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (539,554) | - | 96,051 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (1,902) | - | 6,399 |
| 비 품 | 2,144,009 | - | (1,968,325) | - | 175,684 |
| 사용권자산(*) | 1,309,219 | - | (265,172) | - | 1,044,047 |
| 합 계 | 54,382,733 | (60,596) | (10,842,148) | (444,231) | 43,035,758 |
*주석 15리스 참조&cr
② 제65(전)기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 정부보조금 | 감가상각&cr누계액 | 손상차손&cr누계액 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 18,599,428 | - | (7,347,263) | - | 11,252,165 |
| 구 축 물 | 1,820,658 | (62,374) | (609,645) | (444,231) | 704,408 |
| 기 계 장 치 | 635,605 | - | (534,868) | - | 100,737 |
| 차량운반구 | 8,301 | - | (1,383) | - | 6,918 |
| 비 품 | 2,127,819 | - | (1,945,420) | - | 182,399 |
| 사용권자산 | 1,215,921 | - | (200,704) | - | 1,015,217 |
| 합 계 | 54,266,445 | (62,374) | (10,639,283) | (444,231) | 43,120,557 |
*주석 15리스 참조
&cr(2) 기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분장부가액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 29,858,713 | - | - | - | 29,858,713 |
| 건 물 | 11,252,165 | - | - | (92,997) | 11,159,168 |
| 구 축 물 | 766,782 | 6,800 | - | (17,290) | 756,292 |
| (국고보조금) | (62,374) | - | - | 1,778 | (60,596) |
| 기 계 장 치 | 100,737 | - | - | (4,686) | 96,051 |
| 차량운반구 | 6,918 | - | - | (519) | 6,399 |
| 비 품 | 182,399 | 16,190 | - | (22,905) | 175,684 |
| 사용권자산 | 1,015,217 | 93,298 | - | (64,468) | 1,044,047 |
| 합 계 | 43,120,557 | 116,288 | - | (201,087) | 43,035,758 |
② 제65(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 취 득 | 처분장부가액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 27,406,313 | - | - | - | 27,406,313 |
| 건 물 | 11,405,101 | - | - | (91,909) | 11,313,192 |
| 구 축 물 | 215,364 | - | - | (15,572) | 199,792 |
| (국고보조금) | (69,484) | - | - | 7,619 | (61,865) |
| 기 계 장 치 | 4 | - | - | - | 4 |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 비 품 | 137,001 | - | - | (32,978) | 104,023 |
| 사용권자산 | 26,377 | - | - | (6,842) | 19,535 |
| 합 계 | 39,120,677 | - | - | (139,682) | 38,980,995 |
(3) 담보로 제공된 자산&cr&cr당분기말 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 금융거래와 관련하여 당사 소유자산을 담보로 제공하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 관련채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 과 목 | 구 분 | 장부가액 | 담보&cr설정금액 | 종류 | 금 액 | 채권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 |
담보제공 | 41,017,881 | 31,310,000 | 단기차입금 | 3,000,000 | 신한은행 |
| 장기차입금 | 15,500,000 | 신한은행, 국민은행 | ||||
| 임대보증금 | 800,000 | 스타벅스 | ||||
| 합 계 | 41,017,881 | 31,310,000 | 19,300,000 |
(4) 보험가입자산&cr&cr당분기말 현재 당사가 유형자산에 대하여 가입하고 있는 보험의 부보금액은 11,490,101천원입니다.&cr
9. 매입채무 &cr&cr보고기간 종료일 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 외상매입금 | 1,179,349 | 913,524 |
| 합 계 | 1,179,349 | 913,524 |
&cr&cr10. 계약부채(이연수익)&cr&cr당사는 극장영업활동의 매출증진을 위해 고객마일리지제도를 도입하여 시행하고 있습니다. 당사는 고객이 영화관람 시 일정 포인 트(오 렌 지포인트)를 제공하고 있으며, 동 포인트는 영화관람권 등으로 교환되어 사용될 수 있습니다.&cr&cr부여된 포인트는 발생일의 익년 말일까지 사용할 수 있으며 이 기간이 경과하면 소멸됩니다. 포인트 발생시에는 과거의 사용경험률과 기대수익 등을 고려하여 해당 포인트에 대한 매출을 계약부채(이연수익)로 하여 계상하고 있으며, 포인트 사용시점 또는 소멸시점에 수익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 미사용된 포인트에 해당하는 계약부채(이연수익)는 12,427천원(전기말: 12,427천원)입니다.&cr&cr
11. 임대보증금&cr&cr보고기간 종료일 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 명목가치 | 830,000 | 830,000 |
| 유효이자율(%) | 2.37%~6.5% | 3.91%~6.5% |
| 현재가치할인차금 | (39,159) | (39,159) |
| 현재가치 | 790,841 | 790,841 |
&cr
12. 차입금&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD$) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 단기차입금 | 3,000,000 | 4,500,000 |
| 유동성외화장기차입금 | - | 6,520,250 ($5,500,000) |
|
| 비유동부채 | 장기차입금 | 15,500,000 | 8,500,000 |
| 합 계 | 18,500,000 | 19,520,250&cr($5,500,000) |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 3.05~3.53 | 3,000,000 | 4,000,000 |
| 우양산업개발 | 운전자금 | - | - | 500,000 |
| 합 계 | 3,000,000 | 4,500,000 |
(3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원,USD$)) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 운전자금 | 2.77~3.34 | 14,500,000 | 8,500,000 |
| 운전자금(외화) | - | - | 6,520,250&cr($5,500,000) | |
| 국민은행 | 운전자금 | 3.97 | 1,000,000 | - |
| 유동성대체 | - | (6,520,250) | ||
| 합 계 | 15,500,000 | 8,500,000 |
(*) 당분기말 기준 신한은행 장기차입금은 2024년 만기시 일시상환될 예정이며 국민은행 장기차입금은 2025년 만기시 일시상환될 예정입니다.&cr&cr
13. 파생상품 &cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사가 계약을 체결하고 있는 공정가치 위험회피가 적용되는 파생상품은 다음과 같습니다&cr
| 구 분 | 제65(전)기말 |
|---|---|
| 차입거래처 | 신한은행 |
| 차입일 | 2019년 3월 15일 |
| 만기일 | 2022년 3월 10일 |
| 계약원금 | KRW 6,242,500천원 |
| 지불고정이자율 | 2.68%(통화 KRW 6,242,500천원) |
| 수취고정이자율 | 3개월 Libor+1.25%(통화 USD 5,500,000) |
&cr&cr14. 퇴직급여채무&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 259,266 | 259,323 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,260) | (1,916) |
| 순확정급여부채 | 257,006 | 257,407 |
&cr확정급여채무 및 사외적립자산의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 외부보험계리인인 "보험계리법인지아컨설팅(주)"에 의해서 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. &cr
(2) 보고기간 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 확정급여채무 | 259,323 | 553,849 |
| 퇴직급여 지급액 | (34,048) | (249,804) |
| 당기근무원가 | 32,444 | 16,970 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 이자비용 | 1,547 | 1,272 |
| 재측정: | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적손익 | - | - |
| 기말 확정급여채무 | 259,266 | 322,287 |
(3) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산은 전액 원금보장형 이율보증상품 등에 투자되어 있으며, 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 퇴직연금운용자산 | 2,260 | 1,916 |
(4) 기중 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초사외적립자산의 공정가치 | 1,916 | 55,102 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 지급액 | - | - |
| 사외적립자산 기대수익 | 344 | 144 |
| 재측정요소-사외적립자산의 수익 | - | - |
| 사외적립자산의 운용관리수수료 | - | - |
| 기말사외적립자산의 공정가치 | 2,260 | 55,246 |
&cr(5) 확정급여제도와 관련하여 기중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 32,444 | 16,970 |
| 과거근무원가 | - | - |
| 순확정급여부채 순이자비용 : | ||
| - 확정급여부채의 이자비용 | 1,547 | 1,272 |
| - 사외적립자산 기대수익 | (344) | (144) |
| 합 계 | 33,647 | 18,098 |
(6) 보고기간 중 손익으로 인식된 비용은 포괄손익계산서에서 다음 항목으로 계상하였습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 | 14,044 | 10,562 |
| 판매비와관리비 | 19,603 | 7,536 |
| 합 계 | 33,647 | 18,098 |
(7) 보고기간중 이익잉여금항목으로 인식된 확정급여제도의 재측정요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세효과 차감전 재측정요소 | - | - |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세효과 차감후 재측정요소 | - | - |
(8) 보고기간 종료일 현재 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 3.65% | 3.11% |
| 기대임금상승율 | 4.00% | 4.00% |
&cr당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채(AA-)수익률을 참조하여 할인률을 결정하였습니다.&cr&cr
15. 리스 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 리스 사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 47,295 | (40,099) | 7,196 |
| 임차사용권 | 1,261,924 | (225,073) | 1,036,851 |
| 합 계 | 1,309,219 | (265,172) | 1,044,047 |
&cr② 제65(전)기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 47,295 | (37,014) | 10,281 |
| 임차사용권 | 1,168,626 | (163,690) | 1,004,936 |
| 합 계 | 1,215,921 | (200,704) | 1,015,217 |
(2) 기 중 사용권자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 10,282 | - | (3,084) | - | 7,198 |
| 임차사용권 | 1,004,935 | 93,298 | (61,384) | - | 1,036,849 |
| 합 계 | 1,015,217 | 93,298 | (64,468) | - | 1,044,047 |
② 제65(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감가상각비 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 26,377 | - | (6,842) | - | 19,535 |
&cr( 3) 기 중 리스부채의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 8,701 | - | (3,834) | 157 | 5,024 |
| 임차사용권 | 860,984 | 93,299 | (61,800) | 17,066 | 909,549 |
| 합계 | 869,685 | 93,299 | (65,634) | 17,223 | 914,573 |
② 제65(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 26,695 | - | (7,895) | 479 | 19,279 |
(4 ) 기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 65,633 | 7,895 |
| 단기소액리스 관련 비용 | 1,366 | 600 |
| 총현금유출액 | 66,999 | 8,495 |
&cr(5) 보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 64,468 | 6,842 |
| 리스부채 이자비용 | 17,223 | 479 |
| 단기소액리스료 | 1,366 | 600 |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석내용은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년이내 | 270,312 | 204,187 | 235,547 | 231,662 |
| 1년초과 5년이내 | 804,188 | 710,385 | 790,587 | 638,023 |
| 소 계 | 1,074,500 | 914,572 | 1,026,134 | 869,685 |
| 차감 : 현재가치 조정금액 | (159,928) | - | (156,449) | - |
| 리스부채의 현재가치 | 914,572 | 914,572 | 869,685 | 869,685 |
&cr
16. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 여신 한도 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한도액 | 사용액 | 금융기관명 |
| --- | --- | --- | --- |
| 일반대출 | 17,500,000 | 17,500,000 | 신한은행 |
| 일반대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | 국민은행 |
&cr(2) 당분기말 현재 당사의 차입금 및 임대보증금과 관련하여 당사의 토지 및 건물이 관련 금융기관에 담보(설정금액: 31,10,000천원)로 제공되어 있습니다(주석8 참조).&cr&cr(3) 매점(편의점)사업 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 계약이행보증 51,200천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr
17. 자본금&cr&cr보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 10,000,000주 | 6,000,000주 |
| 1주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 4,276,420주 | 4,075,920주 |
| 자본금 | 2,138,210 | 2,037,960 |
(*) 당분기 중 회사는 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 최대주주의 기타의 특수관계인인 ㈜케이이에스가 200,500주를 인수하였습니다. 신주발행대금은 2,000,990천원이며 당사의 자본금은 전기말 대비하여 100,250천원 증가하였으며 발행주식수는 4,075,920주에서 4,276,420주로 변경되었습니다. ㈜케이이에스는 소유 주식 전량에 대하여 의무보유 1년을 예탁하였습니다.&cr&cr
18. 기타자본 구성항목&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가적립금 | 924,408 | 924,408 |
| 기타포괄손익누계액 | 16,915,917 | 16,915,917 |
| 합 계 | 17,840,325 | 17,840,325 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가차익 | 16,915,917 | 16,915,917 |
&cr&cr19. 사용이 제한된 이익잉여금&cr&cr이익준비금은 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr&cr
20. 수익&cr&cr(1) 당사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영화상영수익 | 117,913 | 117,913 | 157,036 | 157,036 |
| 매점수익 | 20,642 | 20,642 | 24,969 | 24,969 |
| 주차수익 | 58,708 | 58,708 | 64,395 | 64,395 |
| 임대수익 | 55,609 | 55,609 | 96,609 | 96,609 |
| 유류수익 | 6,244,674 | 6,244,674 | - | - |
| 기타수익 | 208,325 | 208,325 | - | - |
| 합 계 | 6,705,871 | 6,705,871 | 343,009 | 343,009 |
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 인식하는 수익 | ||
| 영화상영수익 | 117,913 | 157,036 |
| 매점수익 | 20,642 | 24,969 |
| 주차수익 | 58,708 | 64,395 |
| 임대수익 | 55,609 | 96,609 |
| 유류수익 | 6,244,674 | - |
| 기타수익 | 208,325 | - |
| 소 계 | 6,705,871 | 343,009 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 영화상영수익(고객마일리지제도) | ||
| 당기 인식액 | - | - |
| 당기 이연액 | - | - |
| 소 계 | - | - |
| 합 계 | 6,705,871 | 343,009 |
&cr(2) 당분기말 현재 이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격은 당분기말 및 전기말각각 12,427천원 및 12,427천원입니다(주석10 참조). 당사는 동 금액에 대해 2022년말까지 수익(또는 비용차감)으로 실현될 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr
21. 판매비와관리비&cr&cr기중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 289,644 | 289,644 | 74,375 | 74,375 |
| 퇴직급여 | 19,603 | 19,603 | 7,536 | 7,536 |
| 복리후생비 | 37,847 | 37,847 | 8,131 | 8,131 |
| 여비교통비 | 8,857 | 8,857 | 227 | 227 |
| 접대비 | 2,156 | 2,156 | 6,232 | 6,232 |
| 통신비 | 1,621 | 1,621 | 598 | 598 |
| 수도광열비 | 5,731 | 5,731 | - | - |
| 세금과공과 | 1,573 | 1,573 | 1,344 | 1,344 |
| 감가상각비 | 83,930 | 83,930 | 4,489 | 4,489 |
| 보험료 | 997 | 997 | 989 | 989 |
| 차량유지비 | 362 | 362 | 2,649 | 2,649 |
| 도서인쇄비 | 1,315 | 1,315 | 1,353 | 1,353 |
| 회의비 | - | - | 9,099 | 9,099 |
| 소모품비 | 26,298 | 26,298 | 2,017 | 2,017 |
| 지급수수료 | 179,502 | 179,502 | 43,345 | 43,345 |
| 운반비 | 44,380 | 44,380 | - | - |
| 전력비 | 13,676 | 13,676 | - | - |
| 기타 | 9,455 | 9,455 | - | - |
| 합 계 | 726,947 | 726,947 | 162,384 | 162,384 |
&cr
22. 비용의 성격별 내역&cr&cr기중 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매관리비 | 매출원가 | 합 계 | 판매관리비 | 매출원가 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의변동 | - | 5,824,888 | 5,824,888 | - | 11,764 | 11,764 |
| 종업원급여 | 347,094 | 167,949 | 515,043 | 90,042 | 172,618 | 262,660 |
| 감가상각비 | 83,929 | 117,158 | 201,087 | 4,489 | 135,193 | 139,682 |
| 부금 | - | 47,285 | 47,285 | - | 69,026 | 69,026 |
| 세금과공과 | 1,573 | 1,767 | 3,340 | 1,344 | 855 | 2,199 |
| 기타비용 | 294,351 | 89,756 | 384,107 | 66,509 | 126,371 | 192,880 |
| 합 계 | 726,947 | 6,248,803 | 6,975,750 | 162,384 | 515,827 | 678,211 |
&cr
23. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 기중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 491 | 491 | 797 | 797 |
| 이자수익 (현재가치할인차금상각) |
9,664 | 9,664 | - | - |
| 외환차익 | 8,145 | 8,145 | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | 270,565 | 270,565 |
| 합계 | 18,300 | 18,300 | 271,362 | 271,362 |
(2) 기중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 150,377 | 150,377 | 89,222 | 89,222 |
| 이자비용 (현재가치할인차금상각) |
22,125 | 22,125 | 7,897 | 7,897 |
| 외화환산손실 | - | - | 250,250 | 250,250 |
| 합 계 | 172,502 | 172,502 | 347,369 | 347,369 |
(3) 기중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 491 | 491 | 122 | 122 |
| 이자수익 (현재가치할인차금상각) |
9,664 | 9,664 | - | - |
| 장단기금융상품이자 | - | - | 675 | 675 |
| 계 | 10,155 | 10,155 | 797 | 797 |
&cr(4) 기중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 이자 | 71,933 | 71,933 | 5,184 | 5,184 |
| 장기차입금 이자 | 78,444 | 78,444 | 84,039 | 84,039 |
| 이자비용 (현재가치할인차금상각) |
22,125 | 22,125 | 7,896 | 7,896 |
| 합 계 | 172,502 | 172,502 | 97,119 | 97,119 |
&cr
24. 주당손익 &cr &cr(1) 기본주당손익&cr① 보고기간의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 당기순이익(손실) | (419,224,583) | (419,224,583) | (412,143,232) | (412,143,232) |
| 가중평균유통보통주식수 | 4,189,537주 | 4,189,537주 | 4,075,920 주 | 4,075,920 주 |
| 기본주당이익(손실) | (100) | (100) | (101) | (101) |
&cr② 가중평균유통보통주식수&cr당분기 : 377,058,300주 ÷ 90일 = 4,189,537주&cr전분기 : 366,832,800주 ÷ 90일 = 4,075,920주&cr&cr2021년 3월 25일 주주총회 결의에 의하여 1주의 액면가액을 5,000원에서 500원으로 액면분할하였으며, 전분기 주식수 및 1주당 금액은 액면분할 효과를 반영하였습니다. &cr&cr (2) 희석주당손익&cr당사는 주식선택권 등 희석화증권을 발행하지 아니하였으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.&cr&cr
25. 영업부문별 정보&cr&cr(1) 영업부문정보&cr당사는 영화상영사업부문과 매점사업부문, 주차사업부문 및 임대사업부문을 운영하고 있으며 영화상영사업부문은 극장입장료와 슬라이드 상영료 및 시사상영수입 등이주요 사업수익이며, 임대사업부문에서는 본사건물의 일부를 임대하고 있고, 매점사업부문은 극장내 매점 및 편의점에서 음료 및 스낵등의 판매를 하고 있습니다.&cr&cr또 한 당사는 전기부터 석유 판매사업부문 및 문화레저사업부문을 신설하여 주유소 운영과 유류상품의 공급 및 식음료 판매와 굿즈 상품을 판매하고 있습니다.&cr
(2) 영업부문별 영업손익 현황 &cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영화상영 | 매 점 | 임 대 | 주차장 | 유 류 판매 | 카페&베이커리 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 | 117,913 | 20,642 | 55,609 | 58,708 | 6,244,674 | 208,325 | 6,705,871 |
| 매 출 원 가 | 392,416 | 32,532 | - | 11,615 | 5,749,227 | 63,013 | 6,248,803 |
| 매출총이익 | (274,503) | (11,890) | 55,609 | 47,093 | 495,447 | 145,312 | 457,068 |
| 판매관리비 | 72,462 | 12,685 | 34,174 | 36,078 | 434,676 | 136,872 | 726,947 |
| 영 업 손 익 | (346,965) | (24,575) | 21,435 | 11,015 | 60,771 | 8,440 | (269,879) |
② 제65(전)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 영화상영 | 매 점 | 임 대 | 주차장 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 액 | 157,037 | 24,969 | 96,609 | 64,395 | 343,010 |
| 매 출 원 가 | 456,814 | 50,097 | - | 8,916 | 515,827 |
| 매출총이익 | (299,777) | (25,128) | 96,609 | 55,479 | (172,817) |
| 판매관리비 | 74,344 | 11,821 | 45,736 | 30,485 | 162,386 |
| 영 업 손 익 | (374,121) | (36,949) | 50,873 | 24,994 | (335,203) |
&cr
26. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성대체 | 이자비용 | 계약증가 | 계약감소 | 환율변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,500,000 | (1,500,000) | - | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 6,520,250 | (6,520,250) | - | - | - | - | - | - |
| 장기차입금 | 8,500,000 | 7,000,000 | - | - | - | - | - | 15,500,000 |
| 리스부채 | 869,685 | (65,635) | - | 17,224 | 93,298 | - | - | 914,572 |
| 계 | 20,389,935 | (1,085,885) | - | 17,224 | 93,298 | - | - | 19,414,572 |
&cr
27. 특수관계자와의 거래&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 지배기업 및 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
|---|---|---|
| 최상위지배기업 | 우양수산(주) | 우양수산(주) |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 우양산업개발(주) |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스, 우양냉장(주), &cr(주)고려에너지, 고려화공(주), &cr에이원컨트리클럽(주),&cr(주)케이이에스 | (주)우양네트웍스, 우양냉장(주), &cr(주)고려에너지, 고려화공(주), &cr에이원컨트리클럽(주),&cr(주)케이이에스 |
&cr(2) 기중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 | 유형자산취득 | 사용권자산취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | 9,444 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | 399 | - | - | 93,298 |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 고려화공(주) | 2,983 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | 114 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양수산(주) | 2,090 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양냉장(주) | 1,102 | - | - | - |
| 합계 | 16,132 | - | - | 93,298 |
&cr② 제65(전)분기&cr전분기 중 특수관계자와 매출 및 매입 등 거래는 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 등의 잔액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 등 | 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | - | - | 29,966 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | - | 288,515 | - | - | 630,687 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | 71,903 | - | - | 208,159 | - |
| 합계 | - | 360,418 | - | - | 838,846 | 29,966 |
&cr② 제65(전)기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 임차보증금 | 매입채무 등 | 단기차입금 | 리스부채 | 임대보증금 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | - | 500,000 | - | 29,970 |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | - | 282,742 | 878,973 | - | 565,115 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | 70,464 | 5,500 | - | 218,819 | - |
| 합계 | - | 353,206 | 884,473 | 500,000 | 783,934 | 29,970 |
(4) 기중 특수관계자와의 자금 거래는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제66(당)분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | 500,000 | 1,000,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스(*1) | - | - | 93,298 | 39,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지(*2) | - | - | - | 15,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | - | - | - | - | 2,000,990 |
(*1) 당분기 (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 신규로 인식한 사용권자산 및 리스부채는 93,298천원이며, 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 39,000천원, 11,274천원입니다.&cr(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 15,000천원, 이자비용은 4,340천원입니다.&cr&cr② 제65(전)분기&cr전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.&cr&cr(5) 기중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 34,554 | 46,250 |
| 퇴직급여 | 12,380 | 1,964 |
| 합 계 | 46,934 | 48,214 |
(*) 당사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의책임자 역할을 수행하는 임원이상의 경영진 및 사외이사를 주요경영진으로 판단하고있습니다.&cr&cr
28. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하면서 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 26,790,150 | 27,800,153 |
| 자본총계 | 20,170,486 | 18,588,720 |
| 현금및현금성자산 | 1,495,258 | 1,102,207 |
| 장단기차입금 | 18,500,000 | 19,520,250 |
| 순차입금 | 17,004,742 | 18,418,043 |
| 부채비율 | 132.8% | 149.6% |
| 순차입금비율 | 84.3% | 99.1% |
(2) 금융위험 관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 또는 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.&cr
① 신용위험 관리&cr당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되어 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금 예치등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.&cr
보고기간 종료일 현재 금융상품의 신용위험 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 1,495,258 | 1,102,207 |
| 매출채권 | 386,270 | 410,175 |
| 미수금 | 55,475 | 68,659 |
| 보증금 | 487,769 | 478,105 |
| 파생상품자산 | - | 269,604 |
| 금융자산 계 | 2,424,772 | 2,328,750 |
&cr② 유동성위험 관리&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
당분기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이내 | 1년이후&cr2년이내 | 2년이후 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,179,349 | - | - | 1,179,349 |
| 미지급금 | 142,613 | - | - | 142,613 |
| 미지급비용 | 162,593 | - | - | 162,593 |
| 임대보증금 | - | 830,000 | - | 830,000 |
| 단기차입금 | 3,016,370 | - | - | 3,016,370 |
| 장기차입금 | 477,800 | 471,824 | 15,677,980 | 16,627,604 |
| 리스부채 | 270,312 | 271,200 | 532,987 | 1,074,499 |
| 금융부채계 | 5,249,037 | 1,573,024 | 16,210,967 | 23,033,028 |
(*) 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다.&cr&cr③ 시장위험&cr가. 환위험 관리&cr당사는 당분기말 현재 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 없습니다. 이로 인하여 환위험에 노출되어 있지 아니합니다.
나. 이자율위험 관리&cr보고기간 종료일 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융자산 : | 1,495,258 | 1,102,207 |
| 현금및현금성자산 | 1,495,258 | 1,102,207 |
| 금융부채 : | 19,414,572 | 20,389,935 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 4,500,000 |
| 유동성외화장기차입금 | - | 6,520,250 |
| 장기차입금 | 15,500,000 | 8,500,000 |
| 리스부채 | 914,572 | 869,685 |
&cr기중 이자율이 0.5% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.5%상승시 | 0.5%하락시 | 0.5%상승시 | 0.5%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 7,476 | (7,476) | 4,456 | (4,456) |
| 이자비용 | (97,073) | 97,073 | (66,268) | 66,268 |
&cr&cr29. 보고서 작성 기준일 이후 발생한 사항&cr&cr당사는 5월 2일부로 주업종이 영화상영업에서 유류 소매업으로 변경되었습니다.&cr(4/26 유가증권시장본부 공시)
&cr
6. 배당에 관한 사항
당사는 2009년 현금배당 실시 이후 지속적인 손실 발생으로 인하여 배당을 실시하지못하고 있습니다. 경영진은 앞으로 흑자 기반 달성을 위해 누적 결손금을 보충하고 배당가능이익을 산출하여 주주이익 환원에 힘쓰겠습니다.&cr
가. 배당에 대한 전반적인 사항&cr배당에 관하여 당사의 정관 내용은 아래와 같습니다.
| 정관규정 | 내용 |
|---|---|
| 제11조(동등배당) | 본 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 제53조(이익금의 처분) | 본 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금&cr2. 기타의 법정적립금&cr3. 배당금&cr4. 임의적립금&cr5. 기타의 이익잉여금처분액 |
| 제54조(이익배당) | ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr② 제1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제55조(중간배당) | ① 본 회사는 주주에게 상법 등 관련 법령의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.&cr② 전항의 중간배당은 이사회 결의로 하되, 중간배당의 구차적인 방법, 한도 등에 대해서는 상법 등 관련 법령에서 정하는 바를 따른다. |
| 제56조(배당금지급청구권의 소멸시효) | ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1상의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. |
주요배당지표
5005005,000--------------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제66기 1분기 | 제65기 | 제64기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
-당사는 최근 5사업연도간 배당 지급내역이 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2022년 02월 04일유상증자(제3자배정)보통주200,5005009,980
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
1). 재무정보 이용상의 유의점&cr
재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.&cr
2). 대손충당금 설정현황 &cr
(1) 매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 총액 기준에 의한 매출채권과 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 손실충당금 | 계 | 매출채권 | 손실충당금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 극장미수금 | 8,083 | (1,958) | 6,125 | 26,761 | (1,958) | 24,803 |
| 임대미수금 | 16,228 | - | 16,228 | 29,274 | - | 29,274 |
| 광고미수금 | 5,115 | - | 5,115 | 5,115 | - | 5,115 |
| 유류미수금 | 358,802 | - | 358,802 | 342,844 | - | 342,844 |
| 기타미수금 | - | - | - | 8,139 | - | 8,139 |
| 합 계 | 388,228 | (1,958) | 386,270 | 412,133 | (1,958) | 410,175 |
&cr당사는 과거 경험상 회수기일이 1년 이상 경과채권은 일반적으로 회수되지 않으므로1년이 경과한 모든 채권에 대해 전액 손실충당금을 설정하고 있습니다. 3개월 초과 12개월 이내 경과 매출채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재 재무상태분석에 근거한 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.&cr
상기 매출채권에는 보고기간종료일 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 회수가능하다고 판단되어 손실충당금을 설정하지 않은 채권(아래 연령분석 참고)이 포함되어 있습니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 매출채권의 연령별 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 극장&cr미수금 | 임대&cr미수금 | 광고&cr미수금 | 주유소&cr미수금 | 기타&cr미수금 | 계 | 극장&cr미수금 | 임대&cr미수금 | 광고&cr미수금 | 주유소&cr미수금 | 기타&cr미수금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1개월 ~ 3개월 | 6,125 | 16,228 | 5,115 | 358,802 | - | 386,270 | 24,803 | 29,274 | 5,115 | 342,844 | 8,139 | 410,175 |
| 4개월 ~ 6개월 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7개월 ~ 1년 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1년 경과 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 | 1,958 | - | - | - | - | 1,958 |
| 합 계 | 8,083 | 16,228 | 5,115 | 358,802 | - | 388,228 | 26,761 | 29,274 | 5,115 | 342,844 | 8,139 | 412,133 |
&cr(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,958 | 1,958 |
| 손상차손 인식금액 | - | - |
| 매출채권의 제각 | - | - |
| 기말잔액 | 1,958 | 1,958 |
당분기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권의 장부가액입니다.
&cr 3). 재고자산 등 현황&cr
보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 |
| --- | --- | --- |
| 매점상품 | 751 | 1,175 |
| 편의점상품 | 2,740 | 4,871 |
| 유류상품 | 1,362,091 | 731,271 |
| 기타상품 | 35,077 | 25,363 |
| 계 | 1,400,659 | 762,680 |
(*) 당분기중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 5,824,888천원(전분기: 11,764천원)입니다.&cr
(2) 재고자산의 실사내역 &cr매월말 자체 재고실사 및 년말 공인회계사 입회하에 재고실사 실시함.&cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 단위원가는 석유판매사업 부의 유류재고 및 문화레저사업부의 재고는 선입선출법, 이 외 사업부의 재고는 총평균법으로 결정하고 있으며 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 이르게 하는데 발생한 기타 모든 원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 판매시, 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가로 인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있습니다. &cr
| 재고자산 실사일자 | 재고자산품목 | 재고실사자 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.31 | 매점, 편의점상품 | 매점주임,회계(재무)부장 | 1분기말 재고 |
| 2021.06.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 반기말 재고 |
| 2021.09.30 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 3분기말 재고 |
| 2021.12.31 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 기말 재고 |
| 2022.03.31 | 매점, 편의점상품, 주유소 유류 | 매점주임,회계(재무)부장 | 1분기말 재고 |
&cr(3) 장기체화재고 등 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 4). 공 정가치의 결정
공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1017호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 금융자산
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산&cr범주 | 계정 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 | 현금및현금성자산 | 1,495,258 | 1,495,258 | 1,102,207 | 1,102,207 |
| 매출채권 | 386,270 | 386,270 | 410,175 | 410,175 | |
| 미수금 | 55,475 | 55,475 | 68,659 | 68,659 | |
| 보증금 | 487,769 | 487,769 | 478,105 | 478,105 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 파생상품자산 | - | - | 269,604 | 269,604 |
| 합 계 | 2,424,772 | 2,424,772 | 2,328,750 | 2,328,750 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채&cr범주 | 계 정 | 제66(당)분기말 | 제65(전)기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 | 매입채무 | 1,179,349 | 1,179,349 | 913,524 | 913,524 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 3,000,000 | 4,500,000 | 4,500,000 | |
| 유동성외화장기차입금 | - | - | 6,520,250 | 6,520,250 | |
| 미지급금 | 142,613 | 142,613 | 291,395 | 291,395 | |
| 미지급비용 | 162,593 | 162,593 | 210,875 | 210,875 | |
| 예수보증금 | - | - | 30,000 | 30,000 | |
| 장기차입금 | 15,500,000 | 15,500,000 | 8,500,000 | 8,500,000 | |
| 리스부채 | 914,572 | 914,572 | 869,685 | 869,685 | |
| 임대보증금 | 795,742 | 795,742 | 790,841 | 790,841 | |
| 합 계 | 21,694,869 | 21,694,869 | 22,626,570 | 22,626,570 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.&cr
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| ㆍLevel 1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 2: | 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| ㆍLevel 3: | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산(부채) | - | - | - | - |
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 파생상품자산(부채) | - | 269,604 | - | 269,604 |
(3) 기중 금융상품 범주별 수익과 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 범 주 | 금융수익 | 금융비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | 제66(당)분기 | 제65(전)분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 491 | 122 | - | - |
| 단기금융상품 | - | 675 | - | - |
| 임차보증금 | 9,664 | - | - | - |
| 단기차입금 | 8,145 | - | 71,933 | 255,434 |
| 장기차입금 | - | - | 78,444 | 84,039 |
| 임대보증금 | - | - | 4,901 | 3,248 |
| 리스부채 | - | - | 17,224 | 4,648 |
| 파생상품 | - | 270,565 | - | - |
| 합 계 | 18,300 | 271,362 | 172,502 | 347,369 |
(*) 당사의 금융상품은 파생상품을 제외하고는 모두 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채입 니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제66기(당기)대성삼경회계법인---제65기(전기)우리회계법인적정(1)상장적격정 유지 및&cr 매매거래재개&cr(2)제3자배정 유상증자석유판매사업부 매출의&cr인식과 측정제64기(전전기)우리회계법인적정(1)상장적격성 실질심사&cr(2)관리종목 지정사유 발생마일리지 이연수익의&cr인식 및 층정
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제66기(당기)대성삼경회계법인반기 별도재무제표 검토&cr기말 별도재무제표 감사130,000-130,000-제65기(전기)우리회계법인반기 별도재무제표 검토&cr기말 별도재무제표 감사70,00065070,000679제64기(전전기)우리회계법인반기 별도재무제표 검토&cr기말 별도재무제표 감사70,00059670,000678
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제66기(당기)----------제65기(전기)----------제64기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도&cr&cr(1)회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견&cr
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제65기 | 우리회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제64기 | 우리회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제63기 | 대주회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
1.감사위원회 미설치&cr 2.감사구성: 비상근감사 1명&cr
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
1.감사는 당회사의 회계와 업무를 감사한다.&cr 2.감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.&cr 3.감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.&cr 4.감사는 내부회계관리자가 보고하는 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 이사회에 서면 보고한다.&cr
(다) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 변인섭 | 공인회계사&cr前한화투자증권 IB센터장&cr現탠덤앤컴퍼니(주) 대표 이사 | - |
&cr(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 1 | 2022.01.24 | 제3자배정 유상증자 | 가결 | - |
| 2 | 2022.02.09 | 제65기 재무제표 (가)결산 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2022.02.10 | 제65기 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 가결 | - |
| 4 | 2022.02.21 | 제65기 정기주주총회 소집결의 | 가결 | - |
| 5 | 2022.03.08 | 신한은행 여신거래 약정에 관한 사항 | 가결 | - |
| 6 | 2022.03.15 | 지점 설치의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2022.03.18 | 제65기 정기주주총회 | 가결 | - |
| 8 | 2022.03.25 | 내부거래,사외이사후보추천,투자심의 등 위원회 위원 선임의 건 | 가결 | - |
&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주4,276,420----------------------------보통주4,276,420----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
우양산업개발(주)본인보통주1,777,12043.601,777,12041.56-(주)케이이에스기타의 특수관계인보통주00200,5004.69-보통주1,777,12043.601,977,62046.25-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
우양산업개발(주)1조영준---우양수산(주)90.42------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
우양산업개발(주)186,52166,219120,30233,8814,1912,974
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
우양수산(주)1정명호---조영준51.74------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
우양수산(주)121,89043,40378,48819,5662,6632,456
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2021년 02월 23일우양산업개발(주)1,777,12043.60주식양수도-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,3312,33999.661,798,9174,276,42042.07-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주가 및 주식거래실적&cr(기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 원,주)
| 구 분 | 2021.10 | 2021.11 | 2021.12 | 2022.01 | 2022.02 | 2022.03 | ||
| 기명식&cr보통주 | 주 가 | 최고가 | - | - | 16,050 | 11,550 | 10,800 | 12,750 |
| 최저가 | - | - | 10,100 | 9,820 | 9,620 | 11,250 | ||
| 월평균 | - | - | 12,014 | 10,487 | 10,029 | 11,814 | ||
| 거래량 | 최 고 | - | - | 2,007,989 | 244,553 | 293,142 | 770,437 | |
| 최 저 | - | - | 155,214 | 12,291 | 9,382 | 14,624 | ||
| 월간계 | - | - | 4,304,227 | 1,084,338 | 721,445 | 2,045,131 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
조영준남1980년 11월사장사내이사상근대표이사現우양산업개발(주) 대표이사&cr前우양수산(주) 대표이사--최대주주의&cr대표이사1년 1개월2024년 03월 25일서형석남1965년 07월이사사내이사상근이사前우양산업개발(주) 부장---7개월2022년 12월 03일김기아남1980년 09월이사사내이사상근이사現(주)우양네트웍스 이사--최대주주의&cr계열회사 임원1년 1개월2022년 12월 03일조병주남1964년 05월사외이사사외이사비상근사외이사前이베스트투자증권 전무&cr現칼론인베스트먼트자산운용 대표이사---1년 1개월2024년 03월 25일임영욱남1969년 12월사외이사사외이사비상근사외이사前대주회계법인(회계사)&cr前정동회계법인(이사)&cr現성현회계법인(상무이사)---1개월2023년 03월 18일변인섭남1972년 01월감사감사비상근감사
공인회계사&cr前한화투자증권 IB센터장
現탠덤앤컴퍼니(주) 대표이사
---4개월2024년 12월 03일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
극장사업부남121--122.8880,4482,264----극장사업부여9---99.9051,7341,916-석유판매사업부남21---210.73148,1162,351-석유판매사업부여1---10.836,2752,092-문화레저사업부남3---30.2311,7462,251-문화레저사업부여3---30.5025,0772,786-491--493.33323,3962,265-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사51,000,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 634,7545,792-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 325,0778,359-25,1772,589-----14,5004,500-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr-해당사항없음&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr-해당사항없음&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr&cr제66(당)분기 중 최대주주와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 |
| --- | --- | --- |
| 최대주주 | 우양산업개발(주) | 9,444 |
| 합계 | 9,444 |
&cr제66(당)분기 중 최대주주와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| 단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우양산업개발(주) | - | - | 500,000 | 1,000,000 | - |
&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
제66(당)분기 중 대주주 이외의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 매출 | 매입 | 유형자산취득 | 사용권자산취득 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스 | 399 | - | - | 93,298 |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지 | - | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 고려화공(주) | 2,983 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | 114 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양수산(주) | 2,090 | - | - | - |
| 기타의특수관계자 | 우양냉장(주) | 1,102 | - | - | - |
| 합계 | 6,688 | - | - | 93,298 |
&cr제66(당)분기 중 대주주 이외의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | 유상증자 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | (주)우양네트웍스(*1) | - | - | 93,298 | 39,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)고려에너지(*2) | - | - | - | 15,000 | - |
| 기타의특수관계자 | (주)케이이에스 | - | - | - | - | 2,000,990 |
(*1) 당분기 (주)우양네트웍스와 체결한 리스계약에 따라 신규로 인식한 사용권자산 및 리스부채는 93,298천원이며, 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 39,000천원, 11,274천원입니다.&cr(*2) (주)고려에너지와 체결한 리스계약에 따라 당분기 중 발생한 리스부채의 상환금액과 이자비용은 각각 15,000천원, 이자비용은 4,340천원입니다.&cr
5. 기업인수목적회사와의 추가기재사항&cr-해당사항없음&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
보호예수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주200,5002022년 02월 16일2023년 02월 15일1년모집(전매제한)4,276,420
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
&cr
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
&cr
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계
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