Pan Ocean Co., Ltd.

Quarterly Report • May 11, 2022

분기보고서 4.8 팬오션 주식회사 110111-0004286 분 기 보 고 서 &cr;&cr; (제 57 기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022 년 5 월 11 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 팬오션 주식회사 대 표 이 사 : 김홍국, 안중호 본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 종로5길 7, Tower8 (전 화) 02-316-5114 (홈페이지) http://www.panocean.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 실장 (성 명) 김영석 (전 화) 02-316-5160 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 3 1. 회사의 개요 ----------------------- 3 2. 회사의 연혁 ----------------------- 6 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10 II. 사업의 내용 ----------------------- 12 1. 사업의 개요 ----------------------- 12 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 13 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 15 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 19 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 21 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 31 7. 기타 참고사항 ----------------------- 32 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 45 1. 요약재무정보 ----------------------- 45 2. 연결재무제표 ----------------------- 47 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 53 4. 재무제표 ----------------------- 84 5. 재무제표 주석 ----------------------- 88 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 118 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 119 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 120 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 125 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 126 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 133 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 134 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 134 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 140 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 141 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 141 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 146 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 149 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 152 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 158 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 158 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 162 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 165 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 166 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 168 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 168 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 168 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 172 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 172 XII. 상세표 ----------------------- 173 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 173 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 174 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 178 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 179 1. 전문가의 확인 ----------------------- 179 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 179 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----10--10210--102 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 주) 당분기 중 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.에서 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.로 사명을 변경하였고, Pan Ocean(America) Inc.로부터 곡물트레이딩 사업을 양수하였습니다. 아울러 당사의 유상증자(80,829,853주를 73,236백만원에 취득)에 따라 당분기말 기준 자산총계가 750억원을 초과하여 주요종속법인에 해당됩니다. &cr;가-1. 연결대상회사의 변동내용 1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr;나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr;당사는 팬오션 주식회사라 칭하고, 영문으로는 Pan Ocean Co., Ltd.(약호 : 팬오션 또는 Pan Ocean)로 표기합니다.&cr;&cr;다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 해상화물운송 등을 사업목적으로 1966년 5월 범양전용선주식회사로 설립되었습니다. 또한 2005년 7월 14일에 싱가포르증권거래소, 2007년 9월 21일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였고 2022년 3월 21일부로 싱가포르증권거래소 자진 상장 폐지하였습니다. &cr;라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr; - 주소 : 서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8&cr; - 전화번호 : 02-316-5114 - 홈페이지 : http://www.panocean.com 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요사업의 내용 사업부문 내용 해운업 정기선 정기선(Breakbulk Liner Service) 사업은 1977년 한국과 미국 서부해안을 기점으로 서비스를 시작하여 Small Handy급에서부터 Ultramax급에 이르는 다양한 선대를 갖추고 현재 극동/동남아, 미주, 중동, 유럽지역의 주요 항로를 통해 철재와 목재, 기기 및 설비, 기타 Breakbulk 화물을 정해진 운송 일정과 루트에 따라 운영하는 서비스입니다. 부정기선 부정기선(Tramper Service) 사업은 Small Handy급에서 Ultramax급 선대를 확보하여 전세계 대부분의 지역에서 곡물, 광물, 원당, 원목, 시멘트, 비료, 고철 등의 건화물 수송 서비스를 다양한 화주의 운송 수요에 따라 부정기적 일정으로 운영하는 서비스입니다. 대형선 대형선(Large Bulker Service) 사업은 초대형 선박인 Panamax급과 Capesize급을 이용한 벌크 운송사업으로 곡물과 그 부산물, 석탄 및 철광석을 주요 수출국으로부터 전세계 다양한 소비지역으로 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 컨테이너선 컨테이너선 사업은 1973년 한국-일본간 항로를 시작으로 아시아 전역에 걸친 서비스를 제공하였으나, 현재는 노선을 일부 조정하여 한-중, 한-일, 동남아 서비스에 집중하고 있습니다. 탱커선 탱커선 사업은 초대형원유운반선(VLCC)을 이용한 원유 및 중형탱커선(MR)을 이용한 각종 석유제품 (가솔린, 경유, 항공유, 나프타 등) 수송서비스를, 케미컬탱커선(Chemical Tanker)을 이용하여 식용유 및 화학제품 수송서비스를 제공하고 있습니다. LNG선 2005년 말 한국가스공사(KOGAS)의 LNG 수송 프로젝트 참여 이후, 국가 전략 물자의 안정적인 운송에 기여하고 있으며, Oil Major들과의 신조선박 장기계약체결, LNG Bunkering 선박 운용을 통한 LNG사업 포트폴리오 확대를 도모하고 있습니다. . 프로젝트선 Semi-submersible Vessel(반잠수식 자항선)을 운용 중으로 국내외 EPC 업체들을 대상으로 일반 Project 화물과 Offshore Platform, 해양플랜트, 해상풍력설비 등 중량물 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다. 우드펄프 수송선 2010년 10월 브라질 소재 세계 최대 우드펄프 생산업체인 SUZANO(구 FIBRIA)사와 25년 간의 장기운송계약을 체결하여 우드펄프 운송에 최적화된 선대를 이용, 브라질에서 생산되는 우드펄프를 미주, 유럽, 아시아 등 전세계 각지로 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이를 통한 안정적인 서비스를 기반으로 2017년 SUZANO(구 FIBRIA)사와 최소 15년에 걸친 장기운송계약을 추가로 체결하였습니다. 곡물 사업 2015년 6월 하림그룹으로 편입된 이후 곡물사업 전담 조직을 설립하여 식용/사료용 곡물을 한국과 중국으로 판매/유통하고 있습니다. ※ 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사에 관한 사항&cr;(1) 기업집단의 명칭 : 하림&cr;(2) 기업집단에 소속된 회사 (2022년 3월말 현재) 사업구분 구분 회사명 주요사업 법인수 지주회사 상장사 (주)하림지주 지주사 1 가금사업 상장사 (주)하림 식품(닭) 가공 1 비상장사 (주)올품, (주)싱그린에프에스, (주)한강식품, 농업회사법인(주)주원산오리, 농업회사법인(유)에이치비씨, 농업회사법인(주)비앤피 식품(닭,오리) 가공/사육 6 사료사업 비상장사 제일사료(주), (주)하림펫푸드, (유)엑셀로이콰인알앤디센터 사료 가공/판매 3 양돈사업 상장사 (주)선진, (주)팜스코 양돈,사료 가공/판매 2 비상장사 (주)선진에프에스, (주)선진햄, (주)청운농업회사법인, (주)팜스코푸드, 농업회사법인(주)선진한마을, 농업회사법인(주)봉산지피, 농업회사법인(주)봉화, 농업회사법인(주)팜스코바이오인티, 농업회사법인(주)팜엔코, 농업회사법인(유)하이포크스마트팜, (주)세티 양돈 사육 및 가공 11 유통사업 비상장사 (주)엔에스쇼핑, (주)경우, (주)글라이드, (주)디디에프엔비, (주)맥시칸, (주)선진팜, (주)하림유통, (주)참트레이딩, 농업회사법인(주)순우리한우, 농업회사법인피그앤그린(주) TV홈쇼핑&cr;육계도소매 상품중개 한우유통 10 해운사업 상장사 팬오션(주) 화물운송 1 비상장사 (주)포스에스엠 선박관리 1 기타 특화사업 비상장사 (주)선진브릿지랩, (주)하림애니멀클리닉, (주)에코캐피탈, 한국썸벧(주), (주)동림(구.(주)동림건설), (주)엔에스홈쇼핑미디어센터, (주)엔디, (주)엔바이콘, (주)하림산업, (주)에이치에스푸드, (주)하림푸드, (주)하림엠에스, 한국인베스트먼트(주), (주)애그리로보텍, 농업회사법인(주)익산, 농업회사법인(주)늘푸른, (주)에버미라클, (주)제이에이치제이, 지포레(주)(구.푸른조경(주)) 수의업 금융/리스 동물약품제조 부동산개발/관리 EM(유용미생물) 제조 19 해외법인 비상장사 Sunjin Philippines Corporation, Sunjin Vina Co.,Ltd, Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd, Sunjin(Chengdu) Feed Co.,Ltd, Tieling Sunjin Co., Ltd, Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd, Sunjin livestock Co.,Ltd, Sunjin(Tieling) Livestock Farming.Ltd, Sunjin Myanmar Co., Ltd, Sunjin India Feeds Private Limited, Sunjin farm Solutions Corporation, Sunjin Philippines Holdings corporation, Sunjun(Qingdao) Livestock Farming.Ltd. Filkor Realty Corporation, Harim(Sushou) Feed Co.,Ltd, Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd, PT. Harim Farmsco Indonesia, PT. Farmsco Feed Indonesia, PT. Cahaya Technology Unggas, NS International China, Harim USA, Ltd, Allen Harim Foods,Llc., Harim Millsboro,Llc., Singgreen Vina Co.,Ltd. 사료가공, 식품(닭) 사육/가공/판매 24 Pan Ocean (America),Inc, Pan Ocean Japan Corporation, Pan Logix Co.,Ltd, Pan Ocean Container(Japan) Co.,Ltd, Pan Ocean (China) Co.,Ltd, Wide Sea Logistics Co.,Ltd, Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd, Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda, Pan Ocean International Logistics Co.,Ltd, CSTX AGRICOLA PARTICIPACOES LTDA, STX Pan Ocean (HongKong) Co., Ltd. 화물운송 11 ※ 국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. &cr; 아. 신용평가에 관한 사항&cr;2022년 3월 31일 현재 당사의 신용등급은 아래와 같습니다. 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2019.05.08. 기업신용평가 (Issuer Rating) A- (안정적) 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2019.05.31. 회사채 A- (안정적) 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2019.06.12. 회사채 A- (안정적) 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2020.07.29. 회사채 A-(안정적) 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 2020.07.30. 회사채 A-(안정적) 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 2021.04.16. 회사채 A-(긍정적) 한국신용평가 (AAA~D) 정기평가 2021.04.20. 회사채 A-(긍정적) 한국기업평가 (AAA~D) 정기평가 2021.06.09. 회사채 A-(긍정적) 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 2021.06.09. 회사채 A-(긍정적) 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 2021.12.09. 회사채 A(안정적) 한국기업평가 (AAA~D) 수시평가 2021.12.28. 회사채 A(안정적) 한국신용평가 (AAA~D) 수시평가 &cr; 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2007년 09월 21일부- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 변경 및 그 변경&cr;당사는 2016년 10월 17일 본점소재지를 서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8으로 변경한 바 있습니다. 변 경 일 내 용 1988년 10월 ~ 2005년 10월 서울특별시 중구 남창동 51-1 대한화재 빌딩 2005년 10월 ~ 2007년 05월 서울특별시 종로구 신문로1가 163번지 광화문 오피시아빌딩 2007년 05월 ~ 2016년 10월 서울특별시 중구 후암로 98 2016년 10월 ~ 현재 서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동&cr;2022년 3월 31일 현재 당사는 김홍국, 안중호 대표이사 2인의 각자 대표체제를 구성하고 있습니다. 2019년 03월 27일정기주총사외이사 오광수대표이사 김홍국&cr;대표이사 추성엽&cr;사내이사 천세기&cr;사외이사 최승환&cr;사외이사 크리스토퍼아난드다니엘사외이사 장유환(임기만료)2020년 03월 30일정기주총대표이사 안중호-- (주1)2022년 03월 29일정기주총 사외이사 홍순직&cr;사외이사 장지영 대표이사 김홍국&cr;사내이사 천세기&cr;사외이사 오광수 사외이사 최승환(임기만료)&cr;사외이사 크리스토퍼 아난드 다니엘 (임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 주1) 2020년 3월 30일 추성엽 대표이사 사임 주2) 2022년 3월 31일 현재 사내이사 3인(김홍국, 안중호, 천세기), 사외이사 4인(오광수, 정학수, 장지영, 홍순직) 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. &cr; 다. 최대주주의 변동&cr;2022년 3월 31일 현재 당사의 최대주주등은 (주)하림지주 외 12인으로 당사 보통주 292,798,068주(54.77%)를 보유하고 있습니다. 공시대상기간 중 최대주주의 변동은 없었습니다. 라. 상호의 변경 공시대상기간 중 상호의 변경은 없었습니다.&cr;&cr;마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;공시대상기간 중 합병 등을 하지 않았습니다. &cr;바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;당사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 하며, 정관의 기재내용을 참조하였습니다. 1) 해운업 2) 무역업 3) 종합물류업 4) 복합운송주선업 5) 항만운송사업 6) 항만시설유지관리업 7) 육상운송사업 8) 육상화물운송주선업 9) 화물터미널사업 10) 창고업 11) 양곡Silo업 12) 부동산업 13) 운수 관련 서비스업 14) 정보 통신 사업 15) 무역 대리업 16) 농수산물, 축산물 도소매업 17) 연수원 운영사업 18) 위 1호 내지 17호에 관련되는 사업에의 투자 및 융자 19) 위 1호 내지 18호에 부대되는 사업일체&cr;&cr; 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 회사명 내 용 팬오션 주식회사 2016년 3월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결&cr;2017년 2월 SUZANO(구 FIBRIA)와의 우드펄프 장기운송계약 체결&cr;2017년 11월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결&cr;2019년 1월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결&cr;2020년 12월 Shell과의 LNG선 장기대선계약 체결 2020년 12월 Galp와의 LNG선 장기대선계약 체결&cr;2021년 4월 Shell과의 LNG 벙커링선 2척 장기대선계약 체결&cr;2021년 7월 Shell과의 LNG선 2척 장기대선계약 체결 Pan Ocean (America) Inc. 2020년 9월 미국 곡물터미널 EGT, LLC의 지분 36.25% 인수 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.&cr;(舊 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.) 2022년 3월 곡물사업 양수도 계약 체결 및 싱가폴 현지 곡물 사업 정식 출범 3. 자본금 변동사항 &cr; 당사는 2017년도 중 보통주 144,978주를 발행하여 144,978,000원의 자본금이 증가하였고, 2018년도 중 보통주 31,395주를 발행하여 31,395,000원의 자본금이 증가하였으며, 2020년도 중 보통주 305주를 발행하여 305,000원의 자본금이 증가하였습니다.&cr; 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제57기&cr;1분기말 제56기&cr;(2021년말) 제55기&cr;(2020년말) 제54기&cr;(2019년말) 제53기&cr;(2018년말) 보통주 발행주식총수 534,569,512 534,569,512 534,569,512 534,569,207 534,569,207 액면금액 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 자본금 534,569,512,000 534,569,512,000 534,569,512,000 534,569,207,000 534,569,207,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 534,569,512,000 534,569,512,000 534,569,512,000 534,569,207,000 534,569,207,000 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는 주식&cr;(보통주) 의결권 없는 주식&cr;(우선주) 3,000,000,000 - 3,000,000,000 주1) 3,673,235,501 - 3,673,235,501 주2) 3,138,665,989 - 3,138,665,989 - 1,252,292,605 - 1,252,292,605 주3) - - - - - - - - 1,886,373,384 - 1,886,373,384 주4) 534,569,512 - 534,569,512 - - - - - 534,569,512 - 534,569,512 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 발행할 주식의 총수는 2013년 11월 22일부로 700,000,000주에서 3,000,000,000주로 변경됨 주2) 3,673,235,501주는 현재까지 발행한 주식인 30,251,574주(액면가 5,000원), 1,614,715,108주(액면가 1,000원) 및 2,028,268,819주(액면가 100원)를 반영한 주식수임 주3) 감자한 주식수는 4,282,878주(액면가 5,000원), 주식 1,248,009,727주(액면가 1,000원)를 반영한 주식수임 주4) 기타 감소한 주식수 1,886,373,384주는 소각된 주식 3,257,798주(액면가 5,000원)와 액면병합으로 감소한 주식 1,883,115,586주[30,394,972주(1985년12월27일 5:1 액면병합으로 액면가 주당 1,000원에서 5,000원으로 변경에 따른 감소한 주식수)와 1,852,720,614주(2008년 12월 12일 10:1 액면병합으로 액면가 주당 100원에서 1,000원으로 변경상장에 따른 감소한 주식수)]를 반영한 주식수임 5. 정관에 관한 사항 당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 29일이며, 제56기 정기주주총회에 정관 변경안건이 포함되었습니다.&cr; 정 관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2022년 03월 29일 제56기 정기주주총회 제11조 (신주인수권)&cr;제12조 (주식매수선택권) 제13조 (동등배당) 제14조 (명의개서대리인) 제15조 (주주명부 작성 비치) 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) 제17조 (사채의 발행) 제18조 (전환사채의 발행) 제19조 (신주인수권부사채의 발행) 제19조의2 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제19조의3 (사채발행에 대한 준용규정) 제20조 (소집시기) 제26조의2 (전자적 방법에 의한 의결권 행사) 제26조의3 (상호주에 대한 의결권 제한) 제26조의4 (의결권의 불통일행사) 제30조 (이사의 수 및 구성) 제31조 (이사의 선임) 제34조 (대표이사 등의 선임) 제35조 (이사의 직무) 제36조 (상담역 및 고문) 제37조 (이사회의 구성, 기능 및 권한) 제39조 (이사회의 결의방법) 제41조 (이사의 보수와 퇴직금) 제42조 (위원회) 제45조 (감사위원회의 구성) 제45조의2 (감사위원회의 직무 등) 제46조의2 (내부거래위원회) 제48조 (재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등) 제52조 (이익배당) 제52조의2 (중간배당) 제52조의3 (분기배당) 제53조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 부칙 상법 규정, 공정거래위원회 ESG 권고 사항, 자본시장법, 조문 번호 수정 및 한국상장회사협의회 표준정관 등 반영 &cr; II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 당사와 연결대상 종속회사에 포함된 회사들을 통해 주력사업인 벌크화물 운송 서비스를 필두로 비벌크화물 운송 서비스(컨테이너화물 운송 서비스, 탱커선 서비스, LNG운송 서비스)까지 다양한 형태의 해상운송사업을 통해 매출 및 수익을 창출하고 있으며, 곡물사업 및 기타사업(선박 관리업 등)을 함께 영위하고 있습니다. &cr; 당사의 영업부문은 해운업(벌크, 비벌크[컨테이너, 탱커, LNG])과 곡물사업, 기타(선박관리업 등)으로 구분할 수 있습니다. 당사의 제 57기 1분기 해운업 운임은 USD 35.06/RT로 전년 동기 대비 약 84% 상승하였으며, 제57기 1분기 누계 매출액은 1조 4,409억원으로 각 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다.&cr; (단위 : 백만원) 제57기 1분기 벌크 비벌크 곡물사업 기타/미배분 내부거래제거 연결합계 매출액 1,055,227 276,150 126,300 47,001 (63,784) 1,440,894 &cr; 당사는 전 세계의 벌크/비벌크화물을 영업 대상으로 하고 있으며, 선적항이 소재하는국가를 기준으로 크게 6개의 지역으로 구분할 때 2022년 1분기 지역부문별 매출은 아시아(731,905백만원, 51%), 북아메리카(378,532백만원, 26%), 오세아니아(250,816백만원, 17%), 남아메리카(40,727백만원, 3%), 유럽(21,186백만원, 2%), 아프리카(17,728백만원, 1%) 순으로 발생하고 있습니다.&cr;&cr; 효율적인 영업 및 관리를 위하여 당사의 영업본부는 케이프영업본부, 파나막스영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, LNG사업실, 영업지원실로 총 7개의 영업본부와 2개의 실로 구성되어 있으며, 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다.&cr; &cr; 또한, 당사의 주요 매출처는 (주)포스코, VALE, 현대글로비스 주식회사, SUZANO S.A. (구FIBRIA CELULOSE S.A.), 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국가스공사 등입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 팬오션 주식회사가 도입한 K-IFRS 기준에 따라 당사와 연결대상 종속회사에 포함된회사들이 영위하는 사업으로는 해운업(벌크, 비벌크) 및 기타 등 아래와 같이 나눌 수있습니다. 사업부문 대상회사 주요 사업내용 해운업&cr; (벌크/비벌크) 팬오션(주) Pan Ocean (China) Co., Ltd. Pan Ocean Japan Corporation&cr;Pan Ocean (America) Inc.&cr;Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.&cr;Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.&cr;Pan Ocean International Logistics Co., Ltd.&cr;Wide Sea Logistics Co., Ltd. &cr;Pan Logix Co., Ltd.&cr;Pan Ocean Container(Japan) Co., Ltd. 해운업/곡물사업&cr; 운항지원&cr; 해운시장 정보제공&cr; 화물 Claim 처리 등 &cr; (벌크선, 컨테이너선,&cr; 탱커선, GAS선 등) 기타 (주)포스에스엠 선박관리업 가. 사업부문별 요약 재무현황&cr;당사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 벌크, 비벌크 및 기타로 사업을 구분하고 있으며, 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 제57기 1분기 벌크 비벌크 곡물사업 기타/미배분 내부거래제거 연결합계 매출액 1,055,227 276,150 126,300 47,001 (63,784) 1,440,894 영업이익 124,243 42,600 2,598 780 (1,115) 169,106 자 산 4,916,460 1,034,016 42,425 1,215,915 (210,772) 6,998,044 부 채 2,452,315 595,154 61,107 133,858 (33,195) 3,209,239 주1) 상기 표는 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황임 주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임 &cr; 각 사업부문에 공통적으로 사용되는 비용 및 자산, 부채 등은 아래의 기준에 따라 배분하였습니다.&cr; (1) 공통 비용 - 부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고 - 귀속여부가 불분명한 공통비용은 매출액 대비, 인원수 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다. &cr;(2) 공통 자산 및 부채 - 직접귀속이 가능한 자산 및 부채는 해당 사업부문에 직접 귀속시키고 - 공통 관리 및 귀속이 불분명한 자산은 매출액 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다. - 공통 관리 및 귀속이 불분명한 부채는 매출원가 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다. 나. 지역부문별 매출&cr;기타부문을 제외한 당사의 영업부문은 크게 6개의 지역으로 나눌 수 있으며, 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 지역 제57기 1분기 제56기 제55기 아시아 731,905 1,946,825 940,157 오세아니아 250,816 946,602 451,799 유럽 21,186 69,924 7,908 북아메리카 378,532 971,381 576,979 남아메리카 40,727 604,005 465,459 아프리카 17,728 77,370 54,857 합계 1,440,894 4,616,107 2,497,159 주) 지역 구분은 선적항이 소재하는 국가 기준으로 배분함 &cr;선박은 전 세계적으로 사용되나 그외 유형자산은 대한민국에 소재하고 있어 부문자산과 유형자산 취득액에 대한 정보를 지역적 구분에 따라 공시하는 것은 유의미하지 않으므로 공시하지 아니합니다. 다. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 제57기 1분기 제56기 제55기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 1. 해운업 해상화물운송 1,331,377 88% 4,156,317 84% 2,162,009 77% 벌크 철광석, 석탄, 곡물 등 1,055,227 69% 3,569,191 71% 1,757,973 61% 컨테이너 컨테이너 125,728 9% 353,341 8% 246,667 10% 탱커선 원유 및 원유제품 51,195 3% 140,167 3% 142,671 6% 해운기타 LNG 및 LNGBV 99,227 7% 93,618 2% 14,698 1% 2. 곡물사업 곡물사업 곡물사업 126,300 9% 498,182 11% 376,663 15% 3. 기 타 선박관리업, 임대수익 등 선원/선박관리, 임대사업 등 47,001 3% 234,897 5% 202,489 8% (내부거래) (63,784) - (273,289) - (244,002) -　 합 계 1,440,894 100% 4,616,107 100% 2,497,159 100% 주1) 상기 표는 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황임 주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임 라. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr;(1) 가격변동추이 (단위 : USD/RT) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 해운업 운임 35.06 27.21 16.78 &cr;(2) 가격변동원인&cr;국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황&cr;당사는 한국, 싱가포르를 중심으로 선박운항에 필요한 연료유를 구매하고 있으며, 이를 위해 국내 정유사(S-OIL, GS Caltex, SK Trading International 등)와 세계 유수의 TRADER(World Fuel Services, Minerva Bunkers 등)로부터 양질의 선박용 연료유를 안정적으로 공급받고 있습니다. (단위: 천USD) 사업부문 매입유형 품목 구체적 용도 기간 매입액 해운업 저장품 BUNKER-C유 선박용 연료 '22.1/1~3/31 215,329 (공급기준) &cr;나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;연료가는 원유가 변동, 수급상황, 계절적 요인, 국제정치상황, 투기자금 등에 민감하게 영향을 받고 있습니다. (단위: USD/MT) 구 분 제57기 1분기 제56기 제55기 선박용 연료유 (IFO Singapore 380cst ) 556.52 413.84 262.96 선박용 저황연료유 (Singapore 0.5% Bunker) 767.56 532.76 363.89 주) Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 평균가격임 다. 생산능력 (단위 : 일) 사업부문 품 목 사업부문 제57기 1분기 운항가능일수 주) 제56기&cr; 운항가능일수 제55기&cr; 운항가능일수 해운업 운송 벌크선 23,953 89,197 66,618 운송 컨테이너선 776 4,147 3,957 운송 탱커선 1,646 6,637 6,357 운송 LNG선 454 985 366 합 계 26,829 100,966 77,298 주) 생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 90일) + 용선 운항 일수] &cr;라. 생산실적 및 가동률&cr;(1) 생산실적 (단위 : 일) 사업부문 품 목 사업부문 제57기 1분기 실제운항일수 주) 제56기&cr; 실제운항일수 제55기&cr; 실제운항일수 해운업 운송 벌크선 23,471 87,524 65,115 운송 컨테이너선 776 4,147 3,957 운송 탱커선 1,581 6,326 6,281 운송 LNG선 454 960 366 합 계 26,282 98,957 75,719 주) 생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적] &cr;(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 일) 사업부문 제57기 1분기 운항가능일수 주1) 제57기 1분기 실제운항일수 주2) 평균가동률 벌크선 23,953 23,471 98.0% 컨테이너선 776 776 100.0% 탱커선 1,646 1,581 96.0% LNG선 454 454 100.0% 합 계 26,829 26,282 98.0% 주1) 운항가능일수 = (사선척수 x 90일) + 용선 운항 일수 주2) 실제운항일수 = 사선 운항 실적 + 용선 운항 실적 &cr; 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (㎡) 기초&cr; 장부가액 취득 처분 상각 계정대체 기타증감&cr; (환산) 기말&cr; 장부가액 공시지가 비고 본사 자가보유 문경 등 2,846 10 0 0 0 0 1 11 382 - 국내법인 자가보유 거제 등 9 32 0 0 0 0 (1) 31 9 - 합 계 42 0 0 0 0 0 42 391 - 주1) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (㎡) 기초&cr; 장부가액 증가 감소 상각 계정대체 기타증감&cr; (환산) 기말&cr; 장부가액 지방세과세&cr; 시가표준액 비고 본사 자가보유 문경 등 2,112 7,351 0 0 (50) 0 157 7,458 1,598 - 해외법인 자가보유 상해 1,486 6,286 0 0 0 0 125 6,411 0 - 국내법인 자가보유 거제 등 18 67 0 0 0 0 0 67 19 - 합 계 13,704 0 0 (50) 0 282 13,936 1,617 주1) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 주2) 해외소재 건물에 대한 지방세 과세시가표준액은 가용한 정보가 아니므로 생략함 [자산항목 : 선박] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr; 장부가액 증가 감소 상각 국고보조금 증감 계정대체 매각예정 자산대체 손상차손 기타증감&cr; (환산) 기말&cr; 장부가액 비고 본사 연불매입 및 자가매입 - 110척 4,528,555 6,167 (246) (62,069) 98 36,745 0 0 96,428 4,605,678 - 합 계 4,528,555 6,167 (246) (62,069) 98 36,745 0 0 96,428 4,605,678 - 주1) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 주2) 각 선박별로 공시되는 공신력있는 시가정보가 존재하지 않으므로, 이에 대한 기재를 생략함 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr; 장부가액 증가 감소 상각 계정대체 연결범위&cr; 변동 기타증감&cr; (환산) 기말 &cr; 장부가액 비고 본사 자가보유 서울 등 승용차 등 24 0 0 (4) 0 0 0 20 - 법인 자가보유 상해 등 승용차 등 564 0 0 (18) 0 0 11 557 - 합 계 588 0 0 (22) 0 0 11 577 - 주1) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 주2) 차량운반구에 대한 시가정보는 금액적 중요성이 없으므로, 이에 대한 기재를 생략함 [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초&cr; 장부가액 증가 감소 상각 국고보조금 증감 계정대체 연결범위&cr; 변동 기타증감&cr; (환산) 기말&cr; 장부가액 비고 본사 - 서울 등 컨테이너밴 및 공기구 3,382 2 0 (177) 0 0 0 72 3,279 - 법인 - 상해 등 구축물 및 공기구 2,036 45 0 (242) 7 0 0 142 1,988 - 합 계 5,418 47 0 (419) 7 0 0 214 5,267 - 주1) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 주2) 기타유형자산에 대한 시가정보는 금액적 중요성이 없으므로, 이에 대한 기재를 생략함 &cr;(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사의 핵심역량인 벌크부문의 지속적인 선대확장으로 경쟁력 및 수익성을 강화하여안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다. &cr;2022년 3월 31일 현재 진행중인 선박투자현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만USD) 사업부문 구분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 비 고 해운업 신설 4년 선박 선대확장 1,056 103 953 벌크선 등 합 계 1,056 103 953 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 사업부문 제57기 1분기 제56기 제55기 해운업 등 해운업수익 1,331,377 4,156,317 2,162,009 곡물사업 126,300 498,182 376,663 기타 47,001 234,897 202,489 내부거래 (63,784) (273,289) (244,002) 합계 1,440,894 4,616,107 2,497,159 &cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 2022년 3월 31일 현재 당사는 영업지원실, 케이프영업본부, 파나막스영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, LNG사업실로 총 7개의 영업본부와 2개의 실로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다. &cr;(3) 판매방법 및 조건&cr;일반적인 해상화물운송계약 및 선박대선을 하고 있습니다. &cr;(4) 판매전략 국내외 주요 화주들과의 오랜 신뢰를 바탕으로 사선을 기반으로 한 CVC계약(장기화물계약)을 확대하고 있으며, 당사의 최대 장점인 선박의 용대선 능력을 바탕으로 시장의 변화에 대해 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 또한 Global Network를 활용하여 현지 고객 중심의 영업 활동 전개를 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다. &cr;다. 주요 매출처 2022년 3월 31일 기준, 당사는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스 주식회사, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주) 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프 생산 업체 SUZANO (구FIBRIA) 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 한국가스공사의 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년부터 LNG 물량을 수송하고 있습니다. 2020년 174K CBM LNG선 장기대선계약 (SHELL 2척, 포르투갈 에너지기업 GALP 1척), 2021년 SHELL과 LNG Bunkering 선박 2척, 174K CBM LNG선 2척의 장기대선계약을 체결하였습니다.&cr; 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 사업은 시장위험(외환위험, 이자율변동위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은다양한 재무적 위험에 노출되어 있으며 아래 언급된 측정치 등의 변동을 제외하고는 전기 연차연결재무제표와 동일하게 재무적 위험을 측정, 관리하고 있습니다. &cr; 가. 시장위험&cr;(1) 외환위험 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 통화로 표시된 자산이나 부채를 보유하거나, 기능통화 이외의 통화로 거래하여 발생한 외환손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 외화환산이익(손실) 2,807 10,106 (10,494) 외화거래이익(손실) (1,973) (956) (8,090) 참고로, 환율이 10% 변동하였을 경우 당분기말과 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 원 / 미국달러 10% 상승시 4,350 8,500 13,348 10% 하락시 (5,306) (6,035) (16,323) (2) 이자율 변동위험 당사는 대부분의 차입이 변동금리로 이루어지기 때문에 미국 달러의 기준이자율의 변동에서 기인하는 이자율변동위험에 노출되어 있으며 변동이자율 차입의 기준금리가 0.5% 변동되었을 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 기준금리 0.5%P 상승시 (2,129) (6,939) (4,958) 0.5%P 하락시 2,129 6,939 4,958 나. 신용위험&cr;(1) 신용위험에 대한 최대 노출정도 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험으로 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.&cr;&cr;금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 비유동 : 기타채권 29,745 18,349 파생금융자산 5,336 2,026 기타금융자산 5,863 5,849 소 계 40,944 26,224 유동 : 현금및현금성자산 643,372 517,503 매출채권 255,352 249,207 기타채권 57,770 43,109 파생금융자산 17,446 5,696 기타금융자산 31,262 30,705 소 계 1,005,202 846,220 합 계 1,046,146 872,444 ① 매출채권, 기타채권 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 검토 시에는 외부신용평가와 은행조회 등을 이용합니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 당사는 매출채권, 기타채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상과 유사한 특성을 가진 금융자산집합에서 발생한 집합적인 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 당사는 전 세계에 다양하게 분포된 거래처와 거래를 하기 때문에 채권과 관련된 신용위험의 집중은 일정수준 이하로 제한됩니다. 이런 점들 때문에 경영진은 채권에 내재된 대손충당금 이상의 추가적 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 매출채권 만기일 미도래 235,107 (56) 217,920 (57) 142,963 (24) 3개월 미만 16,429 (79) 28,085 (149) 4,398 (4) 3개월 ~ 6개월 3,061 (919) 1,918 (61) 158 (1) 6개월 초과 11,671 (9,862) 10,969 (9,418) 11,629 (9,974) 소 계 266,268 (10,916) 258,892 (9,685) 159,148 (10,003) 기타채권 만기일 미도래 177,452 (19,631) 125,140 (19,120) 82,665 (17,824) 3개월 미만 2,404 (211) 1,286 (75) 1,127 (210) 3개월 ~ 6개월 1,031 (130) 2,915 (285) 358 (20) 6개월 초과 5,268 (1,470) 2,497 (831) 1,537 (447) 소 계 186,155 (21,442) 131,838 (20,311) 85,687 (18,501) 합 계 452,423 (32,358) 390,730 (29,996) 244,835 (28,504) 당분기와 전기 중 매출채권와 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 제55기 매출채권 기초 9,685 10,003 15,644 손상차손(환입) 1,019 327 317 기중제각 - (1,499) (4,633) 기타증감 212 854 (1,325) 기말 10,916 9,685 10,003 기타채권 기초 20,311 18,501 21,574 손상차손(환입) 695 145 (1,923) 기타증감 436 1,665 (1,150) 기말 21,442 20,311 18,501 주) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 &cr;② 기타금융자산&cr;당사는 신용위험에 대한 노출을 제한하기 위하여 단기예금 위주의 자금을 한국산업은행 등 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관에 예치하고 있습니다. &cr;다. 유동성 위험 건전한 유동성위험 관리는 충분한 현금성자산과 시장성이 있는 유가증권을 보유하고, 제휴하는 신용공여기관으로부터 적절한 금액의 자금을 유치할 수 있으며, 시장에서의 포지션을 상쇄할 수 있음을 의미합니다. 당사의 주된 사업의 동적인 특성상 당사의 재무관리 책임자는 약정된 신용공여한도를 유지하는 방식으로 자금조달의 유연성을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. &cr; &cr;당사는 매월 회수기간이 경과한 매출채권과 기타채권에 대한 조사를 통해 당사의 유동성에 영향을 미칠 수 있는 주요 계정을 파악하고 있습니다. 한편, 당사는 당분기말 현재의 유동부채를 상환 또는 차환하는데 있어, 당사의 경영계획상 충분한 현금흐름을 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. &cr;당분기말과 전기말 현재의 당사의 금융부채와 파생금융부채(순액)의 잔여만기는 아래의 표와 같습니다. 표에 표시된 금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다. 만기까지 기간이 12개월 이하인 경우 할인의 효과가 크지 않기 때문에 보고기간 말 현재 지급의무는 장부금액과 동일합니다. ① 제57기 1분기 (단위 : 백만원) 구분 1년 미만 1년~2년 2년~4년 4년 초과 합계 차입금등(주1) 380,843 353,854 590,333 883,878 2,208,908 파생금융부채 (주2) 14,340 437 750 1,163 16,690 매입채무 317,300 0 0 0 317,300 기타채무 136,750 0 0 0 136,750 리스부채(주3) 270,575 86,623 62,600 21,652 441,450 합계 1,119,808 440,914 653,683 906,693 3,121,098 주1) 장ㆍ단기차입금, 미지급선가 및 금융원가(211,943백만원)이 포함되어 있음 주2) 주3) 당분기말의 파생금융부채는 현재가치로 계상되어 있습니다. 금융원가 9,714백만원이 포함되어 있음 &cr;② 제56기 (단위 : 백만원) 구분 1년 미만 1년~2년 2년~4년 4년 초과 합계 차입금등(주1) 358,289 303,911 567,588 864,280 2,094,068 파생금융부채 (주2) 4,399 757 1,373 2,184 8,713 매입채무 236,811 - - - 236,811 기타채무 123,133 - - - 123,133 리스부채(주3) 207,244 51,225 35,241 12,701 306,411 합계 929,876 355,893 604,202 879,165 2,769,136 주1) 장ㆍ단기차입금, 미지급선가 및 금융원가(151,480백만원)이 포함되어 있음 주2) 주3) 전기말의 파생금융부채는 현재가치로 계상되어 있습니다. 금융원가 6,827백만원이 포함되어 있음 라. 자본 위험 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본위험을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에서 순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말 현재 당사의 자본조달비율은 26%로써 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 제56기 차입금 등 1,996,965 1,942,588 차감: 현금및현금성자산 (647,197) (521,592) 순부채 (A) 1,349,768 1,420,996 자본총계 (B) 3,788,805 3,596,837 총자본 (C = A + B) 5,138,573 5,017,833 자본조달비율 (A/C) 26% 28% 마. 금융파생상품&cr;당분기말 현재 당사는 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위해 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 파생상품계약을 위험회피목적으로 분류하여 회계처리하고 있으며, 당분기말 현재 파생상품 현황은 다음과 같습니다. 구분 계약 상대방 계약일 계약규모(천불) 계약기간 및 내용 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) ING은행 2020.06.08 29,238 84개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) SC은행 2020.07.29 76,071 60개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) 노무라금융투자 2020.09.29 20,000 60개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) SC은행 2020.10.14. 42,000 60개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) SC은행 2021.08.12 53,940 81개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) 노무라금융투자 2021.09.10 49,811 118개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 이자율 스왑 (현금흐름위험 회피목적) 노무라금융투자 2021.12.10 60,200 84개월, Libor 금리 (3개월)를 고정이자율로 교환 당분기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 이자율스왑 8,158 7,465 부채 이자율스왑 2,763 - 주) 이자율스왑의 평가이익은 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함됨 바. 운임선도거래 당사는 선박임차료의 가격변동위험을 회피하기 위해 운임선도거래계약을 체결하였습니다. 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약은 다음과 같습니다. 거래지수 포지션 계약금액&cr; (USD/Day) 총 계약수량&cr; (Day) 잔여 계약수량&cr; (Day) 계약월 계약만료월 BCI5_AVG 매입 27,350 15 5 202202 202205 BCI5_AVG 매입 27,350 15 5 202202 202206 BCI5_AVG 매입 30,750 15 5 202202 202207 BCI5_AVG 매입 30,750 15 5 202202 202208 BCI5_AVG 매입 30,750 15 5 202202 202209 BCI5_AVG 매입 28,650 15 5 202202 202210 BCI5_AVG 매입 28,650 15 5 202202 202211 BCI5_AVG 매입 28,650 15 5 202202 202212 BCI5_AVG 매입 33,000 15 5 202203 202205 BCI5_AVG 매입 33,000 15 5 202203 202206 BCI5_AVG 매입 37,000 15 5 202203 202207 BCI5_AVG 매입 37,000 15 5 202203 202208 BCI5_AVG 매입 37,000 15 5 202203 202209 BCI5_AVG 매입 33,000 15 5 202203 202210 BCI5_AVG 매입 33,000 15 5 202203 202211 BCI5_AVG 매입 33,000 15 5 202203 202212 BCI5_AVG 매입 29,600 15 5 202203 202205 BCI5_AVG 매입 29,600 15 5 202203 202206 BCI5_AVG 매입 34,150 15 5 202203 202207 BCI5_AVG 매입 34,150 15 5 202203 202208 BCI5_AVG 매입 34,150 15 5 202203 202209 BCI5_AVG 매입 30,250 15 5 202203 202210 BCI5_AVG 매입 30,250 15 5 202203 202211 BCI5_AVG 매입 30,250 15 5 202203 202212 BCI5_AVG 매입 35,150 15 5 202203 202207 BCI5_AVG 매입 35,150 15 5 202203 202208 BCI5_AVG 매입 35,150 15 5 202203 202209 BCI5_AVG 매입 31,200 15 5 202203 202210 BCI5_AVG 매입 31,200 15 5 202203 202211 BCI5_AVG 매입 31,200 15 5 202203 202212 BCI5_AVG 매입 28,600 15 5 202203 202205 BCI5_AVG 매입 28,600 15 5 202203 202206 BCI5_AVG 매입 35,250 15 5 202203 202207 BCI5_AVG 매입 35,250 15 5 202203 202208 BCI5_AVG 매입 35,250 15 5 202203 202209 BCI5_AVG 매입 31,250 15 5 202203 202210 BCI5_AVG 매입 31,250 15 5 202203 202211 BCI5_AVG 매입 31,250 15 5 202203 202212 BPI_AVG 매입 22,950 15 5 202202 202210 BPI_AVG 매입 22,950 15 5 202202 202211 BPI_AVG 매입 22,950 15 5 202202 202212 BPI_AVG 매입 23,400 15 5 202202 202210 BPI_AVG 매입 23,400 15 5 202202 202211 BPI_AVG 매입 23,400 15 5 202202 202212 BPI_AVG 매입 25,350 15 5 202203 202210 BPI_AVG 매입 25,350 15 5 202203 202211 BPI_AVG 매입 25,350 15 5 202203 202212 BPI_AVG 매도 31,850 15 5 202203 202204 BPI_AVG 매도 31,850 15 5 202203 202205 BPI_AVG 매도 31,850 15 5 202203 202206 BPI_AVG 매도 26,150 15 5 202203 202207 BPI_AVG 매도 26,150 15 5 202203 202208 BPI_AVG 매도 26,150 15 5 202203 202209 BPI_AVG 매도 27,500 10 10 202203 202204 BPI_AVG 매도 27,000 10 10 202203 202204 BPI_AVG 매입 19,500 5 5 202109 202204 BPI_AVG 매도 19,500 5 5 202109 202204 BPI_AVG 매입 19,500 5 5 202202 202204 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202202 202204 BSI_AVG 매입 18,600 5 5 202109 202206 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202109 202206 BSI_AVG 매입 18,600 5 5 202109 202206 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202110 202206 BSI_AVG 매입 18,600 5 5 202109 202205 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202109 202205 BSI_AVG 매입 18,600 5 5 202109 202205 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202110 202205 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202203 202205 BSI_AVG 매도 18,600 5 5 202203 202205 주) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도거래현황임 &cr;당분기말 동 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 운임선도 283 281 부채 운임선도 1,892 (1,873) 주) 종속기업을 포함한 연결기준 운임선도 거래평가내역임 당분기 중 운임선도거래와 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 124백만원입니다. &cr; &cr;사. 연료파생상품&cr; 당사는 연료비 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 연료스왑 계약을 체결하고 있으며, 동 파생거래는 회계상 매매목적 거래로 분류됩니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다. 구분 계약 상대방 계약규모(USD) 계약기간 스왑 유진투자선물, 한국투자증권 등 약 52,459천 1개월 ~9개월 옵션 교보증권, 현대증권, 우리선물 등 - - &cr;당분기말 연료스왑의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 자산/부채 평가액 평가이익(손실) 자산 연료스왑/옵션 4,979 4,528 부채 연료스왑/옵션 4,961 (4,717) 당분기 중 연료스왑/옵션과 관련하여 발생한 파생상품거래이익은 3,695백만원입니다.&cr; 아. 곡물파생상품&cr;당사는 곡물매입가격 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 시카고선물거래소(CBOT) 곡물선물 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 동 파생상품의 평가대상 계약현황은 다음과 같습니다. 종목 포지션 계약수량&cr;(5000 bushel) 계약금액&cr;(USD) 월물 CCK2 매입 1,898 66,067,663 5월물 매도 1,182 41,607,800 CCN2 매도 778 27,193,213 7월물 CCU2 매입 40 1,301,863 9월물 매도 40 1,339,088 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요 계약 주요계약 내 용 선박발주계약 선대 확충 및 노후선 교체를 위해 LNG선 6척, 컨테이너선 2척의 선박건조계약 및 벌크선 1척의 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2022년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다. 장기운송계약 (주)포스코, 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주), 현대글로비스(주), 브라질 철광석생산업체인 Vale 및 펄프생산업체 SUZANO(구 FIBRIA) 등과 다수의 장기운송계약을 체결하여 짧게는 10년, 길게는 25년간 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송 중이거나 운송할 예정입니다. 공동운항계약 당사는 한국가스공사와 LNG수송을 위한 합작 LNG 수송회사 설립 사업에서 1척에 대해 사업자로 선정되어, 한국가스공사의 LNG 장기도입물량에 대한 운송 서비스를 2009년부터 수행하고 있습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직&cr;2014년 4월 1일부로 당사 내에 IT 관련 연구개발 담당조직인 정보시스템실을 설치하여 운영 중에 있습니다. &cr; (2) 연구개발실적&cr;당사는 2007년에 "경영혁신을 통한 글로벌 경쟁력 확보" 라는 비전을 바탕으로 전사 프로세스 혁신, 전략적 의사결정 체계 구축, 인재육성 및 조직역량 강화 및 통합정보시스템을 목표로 하는 신 기술개발 SYSTEM(SAIMS)을 구축하였습니다.&cr; 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 기초 장부가액 364 463 619 당기 증가액 0 29 35 당기 감소액 0 0 0 무형자산상각비 (44) (163) (165) 기타증감 8 35 (26) 기말 장부가액 328 364 463 주) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 7. 기타 참고사항 가. 산업 분석&cr;(1) 산업의 특성&cr;해운업은 국제무역의 기반산업이며 대량의 원자재 및 완성품 등 주요 수출입 화물을 가장 효율적으로 수송할 수 있는 운송사업입니다. 대외무역 의존도가 약 95%에 달하는 우리나라의 경우 수출입화물의 대부분은 해상을 통하여 운송되고 있으며, 특히 원유와 철광석, 연료탄 등의 원자재는 전량 해상을 통하여 운송될 정도로 그 중요도가 매우 높은 산업입니다. 아울러, 조선, 금융, 항만 및 해상보험 등 전후방 관련산업의 연계발전을 주도해 온 선도산업이며, 국가 비상사태 발생 시 군수품과 병력 등 국가전략물자를 수송 기능을 담당해야할 중요한 산업입니다. &cr;&cr;해운업을 운송화물별로 구분해보자면 석탄이나 곡물과 같은 원자재를 대량으로 운송하는 벌크선, 컨테이너화물을 운송하는 컨테이너선, 원유 혹은 석유화학 제품을 운송하는 유조선, LPG 또는 LNG를 주로 운송하는 가스선 등으로 구분할 수 있습니다.&cr;&cr;해운업은 또한 운항형태에 따라 크게 정기선(Liner) 서비스와 부정기선(Tramper) 서비스로도 구분할 수 있습니다. 정기선이란 선박이 정기적으로 정해진 항로를 운항하는 형태를 말합니다. 특정 항로를 정해진 일정에 따라 운항해야 하므로 항로 개설 시 다수의 선박을 확보하여야 하므로 초기 투자 자본이 크고, 해운시황 변동 및 화물량의 증감과 관계없이 정기 배선을 유지해야 하는 등 부정기선에 비해 고정비용 부담이 큰 특성을 가지고 있습니다. 반대로 부정기선은 일정한 항로와 화주들에 한정치 않고 화물 수요에 따라 화주가 요구하는 시기와 항로에 선복을 제공하여 화물을 운송하는 형태로서 대상 화물은 대체로 철광석, 석탄 및 곡물 등 벌크(Dry Bulk) 화물입니다. 특히 부정기선은 세계 물동량의 변동 대비 선복 공급량은 매우 비탄력적이므로 선복 수급이 균형을 이룬다는 것은 거의 불가능합니다. 즉 운임상승→ 선박 건조→ 선복 과잉→ 운임하락→ 선박 건조 축소 및 폐선 증가→선복량 부족 →운임 상승의 전형적인 완전경쟁 시장의 순환 싸이클을 근간으로 한다고 할 수 있습니다. 부정기선 영업의 대표적인 형태는 벌크운송 서비스입니다. 이러한 부정기선 영업에서도 특수 목적에 따라 화주와 장기 운송 계약을 맺어 특정 화주만을 위하여 특정 선박을 배선 운항하는 전용선 서비스가 존재합니다. 국내의 경우 포스코, 현대제철, 한국전력 발전자회사 등이 해운회사와 장기화물운송계약을 체결하고 운항하는 경우가 있습니다.&cr;&cr;(2) 경기변동의 특성&cr;해운업은 세계경기변동, 기후, 유가, 지정학적 요인 등 많은 변수에 의해 시황의 호불황이 불규칙적으로 반복되는 특성을 나타내고 있으며, 일반적으로 경기가 호전되어 수출입 물량이 증가하면 해운업 경기도 호전되고 그 반대로 경기가 침체되면 해운업 경기도 침체하게 됩니다. 그리고 선박의 건조, 해체에 따른 선복량의 변동에 따라서도 절대적인 영향을 받습니다.&cr;&cr;(3) 경쟁요소&cr;해운산업은 핵심 자원인 선박의 사/용선 비율을 최적으로 구성하여 경쟁력 있는 선대를 확보하고, 이를 바탕으로 해운시황 변동에 따른 리스크를 관리하는 것이 중요합니다. 우수한 고객을 확보하고 서비스를 차별화하며 영업 경쟁력을 유지하는 것 또한 매우 중요한 요소입니다. 한편 해운업은 전세계를 대상으로 영업활동이 이루어지기 때문에 국제적으로 완전경쟁의 특성을 지닌 만큼 독점이나 과점 등은 발생하기 어렵습니다. 당사는 50년이 넘는 Dry Bulk선 사업 경험을 바탕으로 주요 화주와의 신뢰 구축을 통한 세계 시장에서의 명성을 쌓아왔으며, 선박 운항 및 화물 운송 능력을 포함한 시황 변동에 따른 사업 리스크 관리 능력을 갖춰 Dry Bulk선 부문에 있어서는 세계 최고의 경쟁력을 확보하고 있습니다. &cr;(4) 연료유 조달의 특성&cr;선박용 연료유는 국제적으로 거래되는 원유가격과 연동되어 변동됩니다. 즉, 중동지역 정세 불안, 전세계적 원유 수요 및 공급량의 변동, 경제 여건 변화에 따른 연료유의 사용량 증감 및 지역별 재고 상황의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 나. 사업 부문별 현황&cr;(1) 해운업 사업부문 내용 벌크선 일반 산업의 특성 당사는 벌크선 서비스 주력 선사로서 벌크선 영업 부문은 정기선, 부정기선과 대형선으로 분류하여 운영하고 있습니다. 정기선 서비스란 특정한 항로를 일정한 간격으로 사전에 정해진 스케줄에 의하여 운송서비스를 제공하는 서비스이고 부정기선 서비스는 화물 수요에 따라 화주가 요구하는 시기와 항로에 선복을 제공하여 화물을 운송하는 형태를 의미합니다. 대형선 서비스는 부정기선 서비스의 성격을 띠면서 파나막스 이상의 대형 벌크선을 운영합니다. 국내외 시장의 여건 세계 각국 경기부양책 효과 및 경제 활동성 증가, 검역 강화로 인한 선대 비효율성 증가로 2021년 드라이벌크 해운 시황은 견조한 상승세를 시현하였습니다. 2022년의 경우 연초 인도네시아 정부의 예상치 못한 석탄 수출 금지 조치 및 브라질 남부 광업지역 홍수로 하락 압력을 겪었으나, 2월 이후 인도네시아 정부가 자국내 석탄 공급 의무(DMO) 이행을 완료한 석탄 업체들의 수출 재개를 허용하고, 브라질의 홍수 피해 복구로 철광석 수출 능력이 회복되며 재차 상승세로 전환되었습니다. 한편, 2월 24일 러시아의 우크라이나 침공으로 원자재 교역 패턴은 혼조세를 보이고 있으나, 현재까지는 드라이벌크 해운 시황에 긍정적인 요인으로 작용하고 있습니다. 이번 사태로 차질이 크게 발생한 유럽향 석탄, 흑해산 곡물 및 철강 등을 대체하기 위한 원거리 조달 수요 증가가 시장을 견인하며 2022년 1분기 BDI 평균은 2,041를 기록, 전년 1분기 평균 대비 약 17% 상승하였습니다. 정전 협상 진전 여부에 따른 불확실성은 여전히 높지만, 양회에서 발표한 중국 정부의 인프라 투자 확대 및 각국의 경제 회복 위한 경기 부양책 시행 등의 긍정적 요인들로 인해 전반적인 글로벌 원자재 수요는 전년 대비 0.7% 증가 예상되고 있습니다. 선진국/신흥국의 적극적인 인프라 투자 증가로 철재 수요 증가 전망되어 철광석 수요 전년 대비 1% 증가 전망되고, 석탄 수요 역시 각국 경제 정상화 노력에 전력 수요 회복되며 1%의 물동량 증가가 예상됩니다. 한편, 환경 이슈와 관련한 시장 불확실성 및 코로나19 팬데믹으로 투자 심리 위축되어 신조선 발주가 감소하였고 이로 인하여 2022년 신조 인도 선박은 전년 대비 26% 감소한 28.2백만DWT 예상됩니다. 또한, 2023년 IMO의 탄소배출 규제(EEXI&CII) 본격 적용을 앞두고 비경제선/노후선박의 폐선 점차 증가 예상되어 2022년 폐선량은 7.6백만DWT 예상, 2022년 선대 증가율은 전년 증가율 대비 1.4%p 낮은 2.2%가 될 것으로 전망됩니다. 종합하면, 비록 2021년 대비 물동량 증가율 둔화가 예상되나, 2021년 높은 수요 증가의 배경에 2020년의 기저효과가 있음을 감안 시 견조한 수요를 바탕으로 2022년 드라이벌크 해운 시황은 호조를 이어갈 것으로 예상됩니다. 회사의 경쟁력 당사는 50년이 넘는 벌크화물 운송사업 경험을 바탕으로 전 세계 주요 화주와의 신뢰 구축을 통해 국내/외 시장에서 명성을 쌓아왔으며, 경쟁력 있는 선박 운항 및 화물 운송 서비스를 제공해 왔습니다. 이러한 역량을 바탕으로 포스코, 발전자회사, 중국의 주요 제철소 등과 다수의 장기화물운송계약을 체결하였으며, 시황에 크게 영향을 받지 않는 단기 SPOT성 화물운송계약을 지속적으로 늘려가고 있습니다. 장/단기 화물운송계약의 전략적인 Portfolio 구축을 통해 안정적인 매출 및 수익원을 창출할 수 있는 기반을 마련하였습니다. 우드펄프선 산업의 특성 우드펄프 제조업체의 수송 수요가 대부분 시장에 공개 되지 않으며 소수 선사에 의해 장기운송계약형태로 수행되는 폐쇄적인 시장으로 신규 진입이 어렵습니다. 우드펄프 화물의 특성상 OPEN HATCH BOX TYPE의 전용선대가 필요하며 전통적으로 동 선형의 선대를 운용하는 G2 OCEAN, SAGA WELCO등 유럽선사들이 거의 독점적으로 수송하고 있습니다. 국내외 시장의 여건 우드펄프선 사업은 남미 소재 펄프제조업체의 투자계획 발표와 신규 업체의 시장 진입 등으로 향후 수송 물량은 지속 늘어날 것으로 예상됩니다. 장기적으로도 중국 뿐만 아니라 신흥개발국들의 펄프 수요가 꾸준히 늘고 있어 펄프 운송 시장은 안정적으로 유지될 것으로 보입니다 회사의 경쟁력 우드펄프선 사업은 소수의 유럽선사들이 독점적으로 영위하였던 폐쇄적인 시장으로써 신규 진입이 쉽지 않았지만, 당사의 다양한 벌크 해상운송 경험을 통해 2010년 세계 최대 우드펄프 제조업체인 SUZANO(구 FIBRIA)와 25년간 장기운송계약을 체결하였으며, 우드펄프 운송에 최적화된 선대와 안정적인 서비스를 기반으로 2017년 SUZANO(구 FIBRIA)와 최소 15년간 장기운송 계약을 추가로 체결하였습니다. 비벌크선 탱커선 산업의 특성 탱커선은 원유를 수송하는 CRUDE OIL CARRIER, 원유정제를 거친 석유제품을 수송하는 PRODUCT CARRIER, 석유화학 제품 및 동식물유 등을 수송하는 CHEMICAL TANKER 등으로 구분됩니다. 국내외 시장의 여건 코로나 확산으로 인한 세계적인 석유수요 감소, 2020년을 전후로 크게 증가한 신조선 공급량 요인 등으로 2020년 여름부터 올해 상반기까지 저시황 장기간 지속되었으나 올해 2월말 러시아의 우크라이나 침공 영향으로 원유선, 제품선 시황 모두 큰 변동성을 보이고 있습니다. 러시아의 원유, 제품 수요 의존도가 높던 유럽이 에너지자원 도입 다변화를 노력 중이고, 러시아는 원유, 제품수요처를 새로 찾고 있어 유럽을 중심으로 원유, 제품 TRADING PATTERN의 구조적, 장기적 변화 가능성이 높아졌습니다. 탱커선 시장은 최근 지정학적 요인에 의한 변동성이 그 어느때보다 높은 상황이며, 변동성 장세가 상당 기간 지속될 것으로 전망합니다. 회사의 경쟁력 탱커선 사업은 해상운송 분야에서 축적한 노하우를 바탕으로 최근 강화된 국제적인 유류 운송 규정에 부합하는 고품질의 탱커서비스를 제공하고 있습니다. 국내 최대의 중형 탱커(MR) 자영 선대를 보유하여 Exxon, Shell, BP 등의 Oil Major 및 주요 Oil Trader를 고객으로 원유 및 가솔린, 디젤, 나프타, 중유 등의 석유제품을 아시아, 태평양 지역을 중심으로 운송하고 있습니다. 또한 2021년 초대형 원유운반선(VLCC) 2척을 성공적으로 인도 받아 원유 운송 능력도 크게 확장 했습니다. 당사의 소형 케미컬 탱커 선대는 극동, 동남아 지역 석유화학 제품, 식용 유지 운송 및 인도향 팜유 운송, 중동 및 인도 지역에서 아시아 지역으로 Paraxylene 등의 케미컬 제품을 운송하고 있습니다. 향후 보유 선대의 관리 강화 및 영업 효율성 향상을 통해 수익성을 개선하고, 기존 고객들에 대한 서비스 강화 및 잠재력 있는 신규 고객을 지속적으로 발굴하여 탱커 서비스의 내실을 다져 나갈 계획입니다. 컨테이너선 산업의 특성 컨테이너선 사업은 규격 화물(Containerized Cargo)인 컨테이너를 운송하는 사업으로 단수 혹은 복수의 선사가 일정규모의 선대를 구성하여 정해진 일정에 따라 운항하는 정기선 서비스의 형태를 나타냅니다. 또한 선대 구성을 위한 선사 간의 협력체제가 고도화되어 있어 선사간 시황 공유, 공동 배선 및 선복 공유를 통해 비용을 낮추고 수익성 제고를 도모하고 있습니다. 국내외 시장의 여건 컨테이너선 시황은 글로벌 경제 변화 및 COVID-19, 환경 규제 강화 등의 대내외 적인 불확실성에 직면하고 있으며 이에 대응하여 각 선사들은 선제적인 공급 조절, 서비스 다양화, 친환경 선박 확보 등으로 항로 조정 및 비용 통제를 강화하여 수익성 개선을 추구하고 있습니다. 회사의 경쟁력 당사의 컨테이너선 사업은 항로 및 선대의 정비를 통해 한일/한중 등 수익성이 높은 근해 항로를 중심으로 홍콩, 남중국 및 동남아 항로(태국, 베트남, 필리핀)까지 운항 항로를 확대하고 있습니다. 또한 한국적 선사 동남아시아 항로 협의체인 K-얼라이언스의 회원으로 동남아시아 역내 국적선사 간 대외 협력을 확대 중에 있습니다. 당사는 시황 불확실성 대응을 위해 친환경 선박 발주를 통한 우수 선대 확보 및 데이터에 기반한 의사결정 등을 통해 서비스 확대 및 노선 경쟁력 강화를 통한 수익성 개선을 확보해 나갈 예정입니다. 가스선 산업의 특성 GAS선 사업은 대규모 초기 투자비용이 필요하여 진입 장벽이 높지만 마켓 진입에 성공하면 안정적으로 사업을 영위할 수 있습니다. 국내외 시장의 여건 GAS선 시황은 계절적 LNG 수요 변동 및 GAS선 신조 발주 상황에 따라 일정부분 등락을 반복하였으나, 동북아 및 신흥 개도국을 중심으로 하는 LNG 수요가 꾸준히 증가하고 있으며, 미국/중동/호주/러시아/아프리카 등에서 진행되는 대규모 프로젝트로 인한 GAS선 선복 수요 예상으로 지속적인 성장세가 유지될 것으로 전망됩니다. 더불어, IMO 규제에 따른 황산화물/이산화탄소발생 감축 필요성으로 해상연료유 전환이 현실화되며 LNG벙커링산업의 활성화가 부각될 것으로 전망됩니다. 회사의 경쟁력 당사는 한국가스공사(KOGAS)의 LNG 전용선 1척(LNG KOLT호)를 통해 13년간 LNG운송사업을 수행하고 있으며 (연간 1,500,000 CBM), 2021년도 한국가스공사(KOGAS)의 용선선박 용역 입찰에 낙찰되어 2022년 6월까지 미국 SABINE PASS, 호주 GLNG등에서 물량 약 3,500,000CBM의 LNG를 SPOT MARKET 용선선을 통해 운송 중 입니다. 아울러 세계적인 MAJOR 회사와 장기대선계약을 통한 신조 발주로 지속적인 LNG 사업 확장을 추진하고 있으며 (SHELL : LNGC 4척, GALP : LNGC 1척), LNG 벙커링과 소형 LNG 운반선 사업 확장을 위해 SHELL과 LNG 벙커링 선박(2척) 장기대선계약을 체결하였습니다. 지속적인 국내/외 프로젝트 참여를 통해 선대확장을 추진하고, 동시에 GAS 에너지 화주 및 세계 유수의 GAS 수송선사와의 전략적 제휴를 통해 사업을 확대해 나갈 계획입니다. 중량물운반선 산업의 특성 SEMI-SUBMERSIBLE 및 HEAVY-LIFT 선박을 이용하여 프로젝트 중량물 운송을 수행하는 고도의 축적된 엔지니어링 및 경험이 요구되는 분야입니다. 국내외 시장의 여건 SEMI-SUBMERSIBLE 선박의 경우 2022년 기준 전세계적으로 총 50여척 수준이며, 대형화 기조에 맞추어 50,000 DWT급 이상 선박 중심으로 중국에서 매년 1~2척 이상 건조되고 있습니다. SEMI-SUBMERSIBLE 영업 경우 2020년 이후 OFF SHORE WINDFARM PROJECT를 포함하여 대형 프로젝트 진행에 따라 선복 수요는 점진적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 미국의 에너지 정책 변화 및 북미/러시아 LNG Project 개시 및 전 세계적인 OFFSHORE WINDFARM PROJECT의 본격적인 진행에 따라 2021년 이후 시황 회복 및 수익성 개선 중입니다. 회사의 경쟁력 중량물 운송선 사업은 PANAMA CANAL EXPANSION PROJECT 및 LNG PROJECT 인 'ICHTHYS ONSHORE LNG PROJECT', 'YAMAL LNG PROJECT ' 수행을 통해 검증된 엔지니어링 능력 및 경험에 더하여 북극 항로 수행을 바탕으로 동 해역에서의 사업 확대를 적극 모색 중입니다. 2019년 FORMOSA PHASE 1 PROJECT 및 2020년 TPC CHANGHUA OWF PROJECT 수행 경험을 바탕으로 현재 SUN SHINE 의 'GREATER CHANGHUA PROJECT'의 성공적 완수 예상됩니다. 또한 전 세계적 증가 추세인 OFFSHORE WIND FARM PROJECT수요, 특히 미국 동부 시장 진출 위해 유럽 고객과 2024 ~ 2026년의 장기 계약을 수주하는 등 동 시장 진출을 적극 추진 중입니다. &cr; (2) 곡물사업 사업부문 내용 산업의 특성 곡물사업은 해외 생산업자로부터 곡물을 구매하여 전세계 수입업자에게 판매/유통하는 사업으로써 수요국들의 곡물 수급 파악은 물론 정확한 시황 분석 및 물류 운영(Logistics) 등 고도의 전문성 요구되어 진입 장벽이 매우 높은 특성을 갖고 있습니다. 국내외 시장의 여건 곡물 Market은 전통적으로 소수의 글로벌 곡물 Trader가 시장 점유율 대부분을 장악해 왔습니다. 하지만 최근 다국적 중대형 업체들이 꾸준히 곡물 시장으로 진입하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 국제 원자재 시장은 2020년 초 발생한 코로나19 이후 확대된 유동성 공급 이슈에 이어 주요 농산물 수출국인 우크라이나 전쟁 발발로 인플레이션 우려가 심화되고 있습니다. 또한 전쟁 영향으로 극심한 수급 불균형 발생, 국제 곡물 가격은 10년 고점을 갱신하였으며, 이로 인해 주요 곡물 수입국들의 구매는 매우 위축된 상황입니다. 향후 기상 변수에 따른 주요 생산국들의 생산량 감소 가능성 또한 열려 있어 세계 곡물 가격의 변동성은 당분간 지속 될 것으로 예상됩니다. 회사의 경쟁력 당사는 하림 그룹 편입 이후 곡물사업 전담 조직을 설립, 식용 및 사료용 곡물을 한국, 중국 및 동남아로 판매 유통하고 있습니다. 당사는 한국 주요 사료 및 식품 업체로부터 안정적이고 경쟁력 있는 곡물 공급 능력과 세계 최고의 곡물 운송 역량을 인정 받고 있습니다. 한국의 주요 곡물 수요 기반을 토대로 전 세계로의 판매망 확보에 주력하고 있으며, 2020년 미국 서안 곡물 수출 엘리베이터 EGT 지분 인수를 확정하여 안정적인 곡물 조달 및 사업 포트폴리오 다각화에 노력하고 있습니다. &cr; (3) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 관계 법령 또는 정부의 규제 등&cr; 1. 해운법 제23조(사업의 종류) 2. 상법 제4장 주식회사 3. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제4조(외부감사의 대상) 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제390조(상장규정) / 제391조(공시규정) (2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항&cr;당사는 매년 구체적인 환경 목표 및 정책을 수립하고 실천함으로써 지속 가능한 사회, 다음 세대를 위한 환경을 조성하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 당사는 기후변화 대응, 환경 정책 기획 및 규제 대응 업무를 담당하는 전담 조직인 해사환경팀을 운영하고 있습니다. 최근에는 육상전원공급장치(AMP) 설치 및 초대형 광탄선인 SEA ZHOUSHAN 호에 6~8%의 이산화탄소 배출 저감 효과가 있는 로터 세일 시스템(Rotor Sail system)을 탑재하는 등 친환경 기술 적용을 선도하고 있으며, 전사 차원의 ESG 경영체계를 구축하여 ESG 경영을 적극적으로 이행할 계획입니다. 1) 환경경영 추진 당사는 환경 친화적 운송서비스를 지향하며, 보다 체계적인 관리 및 환경경영 추진을 위해 2010년부터 ISO14001 환경경영시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 환경 정책 기획 및 규제에 대응하는 업무를 담당하는 전담조직인 해사환경팀을 운영하고 있으며, 기후변화 대응을 위한 온실가스 인벤토리 관리, 온실가스 및 에너지 절감 신기술 도입, 환경경영시스템 유지 관리 등의 업무를 담당합니다. 당사는 기후 변화로 인한 리스크가 해운업에 미치는 영향을 심각하게 인식하고 있고, 이에 따라 사내 이사 및 이사회 의장직을 수행하는 최고 의사 결정자인 CEO가 기후 변화에 총괄 책임을 가지고 대응하고 있습니다. 또한 기후 변화가 날로 심각해지면서 기후 변화 이슈에 신속하고 체계적으로 대응하기 위해 리스크 관리 위원회를 운영하고 있습니다. 리스크 관리 위원회는 CEO가 지정한 위원장/위원으로 구성되어 분기별 1회 개최되며, 기후변화 및 회사 경영 전반에 대한 리스크를 파악/평가하며 주요 대응 방안에 대한 결정을 내립니다. 리스크 관리 위원장(CRO, Chief Risk Officer)은 지속적으로 기후변화 이슈를 포함한 실행 차원의 ESG 이슈들을 다루도록 임직원을 독려하고 있으며, 진행 결과 및 영향에 대한 모니터링 역할을 수행하고 있습니다. 또한 직원들의 환경인식 강화, 환경법규 정보 공유 및 철저한 준수를 목적으로 매년 환경 교육을 시행하고 있습니다. 2021년 실적 2022년 실적 - 한국선급 초청, 선박 온실가스 감축 규제 동향 (2/4일) - 현대중공업 초청, 미래 선박 연료 기술 (4/13일) - IMO 해양환경보호위원회 76차 회의 결과 (8/19일) - 한국선급 초청, EU 환경규제(ETS 등) 관련 (10/14일) - 대체연료 및 대체연료 추진선 시장 현황(2/14일) - 해운분야 탈탄소 국내외 동향(3/10일) 2) 환경영향 저감을 위한 목표 및 추진 실적 당사는 환경경영시스템에 따라 환경 및 기후변화 대응 목표를 달성하기 위해 세부추진 계획을 수립하고 이행하고 있습니다. 성과평가를 위한 지표를 수립하여 매년 실적을 평가하고, 내/외부 심사와 같은 감사 절차를 통해 개선사항을 식별/개선함으로써 환경경영시스템을 적극적으로 운용하고 있습니다. 또한 IMO의 온실가스 감축 규제에 맞춰 2009년 대비 2030년까지 온실가스 집약도 40% 감축, 2030년까지 총배출량 50% 감축 목표를 수립하였으며, 이를 달성하기 위하여 저탄소 연료전환 및 고효율 선대로의 교체를 진행하고 있습니다. [2022년 환경 목표 및 세부추진 계획] 목표 세부 추진 계획 달성 지표 OFF-SPEC 연료유 사용 ZERO 매 연료 수급 시 SAMPLE TEST 누락회수 ZERO 주요 공급업체별 제품 SPEC 확보하여 ON-SPEC 여부 사전 확인 분기별 6회 2009년 온실가스 원단위 배출량 대비 35% 감축 선박 PERFORMANCE DATA UPDATE 연 2회 저속운항 시행 90% 규정 위반 ZERO 주요 규정 세미나 연 2회 규제 동향 보고(IMO, EU) 연 2회 이상 IMO CII 등급제 규제 대응 온실가스 배출량 모니터링 시스템 구축 구축 여부 환경설비 투자 1,900만불 최고선속 제한장치 설치 30척 BWMS 설치 20척 [연간 환경관련 투자 실적] 당사는 지속적으로 환경 관련 투자를 시행하고 있으며, 향후 선박 소모품에 친환경제품을 보급함으로써 투자를 확대할 계획입니다. (단위: 백만원) 2019년 2020년 2021년 2022년 계획 선박평형수 처리장치 8,183 17,325 23,814 30,436 황산화물 저감장치 32,924 48,518 - - 육상전원 공급설비 - 569 573 - 선박 최고선속 제한 장치 - - - 3,657 합계 41,107 66,412 24,387 34,093 3) 환경 영향 저감을 위한 노력 ① 생물종다양성 보전 선박평형수(Ballast Water)는 매년 100억톤 이상 해역 간 이동되고 있으며, 선박평형수에 포함되어 있는 미생물의 이동으로 인한 생태계의 교란을 방지하고자 국제해사기구(IMO, International Maritime Organization)는 선박에 평형수처리장치(BWMS, Ballast Water Management System)를 의무화하는 규정을 2017년 9월 8일 발효하였습니다. 당사는 환경보호에 적극적으로 동참하고자 규제가 발효되기 전인 2016년부터 보유 선박에 평형수처리장치 설치를 시작하였습니다. 2022년 1분기 말 기준 87척의 사선에 설치를 완료하였으며, 2024년까지 전 선박으로 확대 설치할 예정입니다. [선박 평형수처리장치 설치 현황] 2016~2021 2022(e) 2023(e) 2024(e) Total 척 수 83 21 4 12 120 ② 폐기물관리 폐기물 관리는 환경영향 최소화를 위한 당사의 핵심과제 중 하나로, 폐기물 관리 매뉴얼을 별도로 제정하였으며, 폐기물 처리 업체에도 동 기준을 적용하여 ISM, MARPOL와 같은 국제 규정 및 회사의 요구사항에 따라 관리하고 있습니다. 발생된 폐기물은 상기 매뉴얼에 따라 기록 유지, 분리, 보관, 처리까지 전체 과정을 모니터링함으로써 발생량을 최소화하고 재활용에 노력하고 있습니다. 선박 물품 선적에 의해 발생되는 폐기물을 줄이고자 각 업체의 포장재는 파손 방지용을 제외하고 최소화 할 것을 요청하고 있습니다. 또한 회수가 가능한 포장재는 공급 즉시 수거 및 업체를 통해 재활용함으로써 친환경 경영을 위해 노력하고 있습니다. ③ 유해화학물질 당사는 화학물질의 운반을 위해 요구되는 주의 사항과 절차 그리고 안전한 취급에 대하여 별도 운영 매뉴얼을 제정하여 준수하고 있습니다. 취급하는 화학물질에 대한 모든 정보(특성, 위험성, 응급조치 사항 등)를 사전 파악 후 취급하고 있으며, 저장/수송 시 절차에 따라 매일 상태를 점검하여 기록함으로써 안전한 화학물질 취급에 노력하고 있습니다. 또한 이런 과정은 연 2회(내부, 외부) 심사를 통해 제대로 시행되고 있는지 확인하고 있습니다. &cr;④ 지역사회를 위한 환경 영향 저감 [AMP] 육상전원공급설비(AMP, Alternative Maritime Power)를 사용하면 정박 중 육상의 전기를 사용하여 선박 운용이 가능하며, 선박의 연료소모로부터 발생되는 온실 가스배출 및 오염으로부터 대기 환경을 보호할 수 있습니다. 대한민국 정부는 친환경항만을 구축하고, 강화되는 국내외 환경규제에 선제적으로 대응하기 위해 '항만 육상전원공급설비 구축 중기 계획'을 수립하였으며 이에 따라 2030년까지 전국 13개 주요 항만의 248개 선석에 육상전원공급설비를 구축하기로 하였습니다. 당사는 이 정책이 실질적으로 효과를 거둘 수 있게 국내에 정기 기항하는 선박에 AMP를 탑재하기로 결정하였습니다. 이에 따라 한국동서발전 및 한국남부발전과 협약을 체결하여 2척의 선박에 AMP설비를 탑재하고 있으며, 향후 설치 선박을 확대할 예정입니다. ⑤ 대기질 개선을 위한 노력 [탈황장치 설치] 선박 연료인 벙커C유를 연소시키면 3대 대기오염물질의 하나인 황산화물이 배출됩니다. 당사는 보유 선대 중 가장 많은 연료를 사용하는 케이프사이즈 이상 선박의 74%(34척 중 25척)에 탈황장치(스크러버)를 설치하였으며, 나머지 선박은 저유황유를 사용함으로써 황산화물 배출량을 최소화하고 있습니다. ⑥ 공급 업체 관리 선박 운용을 위한 많은 필요 물품이 있고, 이 중 가장 많은 부분을 차지하는 항목은 연료유, 윤활유, 페인트입니다. 당사는 각 항목 업체에 친환경제품 보급 가능 여부를 확인 중에 있으며, 무탄소/저탄소 협력사에 인센티브 부여 및 기후변화 영향을 최소화하기 위한 캠페인 실시하여 업체들이 자발적으로 기후 변화 영향 최소화에 동참할 수 있도록 유도할 예정입니다. 당사는 협력사 선정, 운영, 평가의 모든 단계에서 지속 가능성을 고려하여 공급망의 위험과 기회를 관리하고, 협력사와의 상생을 이루기 위해 노력하고 있습니다. 특히 공급망 관점에서 인권, 환경, 안전, 윤리에 관한 국제 표준 및 규정 준수를 지원하고, 공급 업체로부터보다 적극적인 참여를 위하여 인센티브 등을 부여하고 환경 경영을 위한 지원을 제공할 예정입니다. 4) 기후변화 대응&cr; 당사는 기후 변화로 인한 리스크가 해운업에 미치는 영향을 심각하게 인식하고 있고, 이에 따라 최고 의사 결정자인 CEO가 기후 변화에 총괄 책임을 가지고 대응하고 있습니다. 또한 CEO의 최종 의사결정에 따라 기후변화 대응 인적 자원을 구성하여 환경전담 부서를 운영하고 온실가스 인벤토리 구축 범위를 Scope2로 확대관리 하였으며, 기후변화 대외 평가 및 공시 대응 시스템 구축을 위한 외부 자문 등의 인적, 경제적 자본 투입에 대한 투자를 결정하였습니다. 또한 500억 규모의 녹색채권을 발행하였으며 이는 한국 해운사 최초의 행보입니다.&cr; ① 온실가스 감축 규제 대응 오랜 기간 동안 선박은 가장 효율적인 운송수단의 지위를 유지해왔으나 기후 변화에 미치는 영향 또한 매우 크기 때문에 더욱 높은 수준의 친환경 기준이 요구되는 상황입니다. IMO는 현재의 기술적 규제로는 온실가스 감축 목표를 달성하기 어렵다고 판단하여 기술적(EEDI, EEXI), 운항적(CII 등급화), 시장기반적(탄소세, 탄소거래제 등) 조치 규제를 준비하고 있습니다. 또한, 유럽연합에서는 선박으로부터 발생되는 온실가스발생량을 모니터링, 보고 및 검증하는 규제를 2017년에 이미 발효하여 적용 중에 있으며, 2023년부터 EU ETS에 해운분야 적용을 결정하였습니다. 당사는 온실가스 감축 규제를 대비하기 위하여 선대에 에너지 효율 향상 기술 적용(첨가제, 선저소제, Duct, PBCF, ALS, RSS 등)하고 있습니다. 또한 온실가스 배출량을 모니터링을 하고있으며, 최적의 운항효율 및 CII 상위 등급 달성을 목표하고 있습니다. ② 온실가스 인벤토리 당사는 2009년부터 매년 자발적으로 발생하는 온실가스 배출량 및 운항선의 온실가스 배출 지표인 EEOI(Energy Efficiency Operational Indicator)를 수집하고 있으며, 국제적으로 공신력 있는 선급(DNV, Det Norske Veritas, 노르웨이)으로부터 검증 받고 있습니다. [연도별 선박 온실가스 배출량] 연도 원단위(AER) [gCO2/ton-mile] 배출총량 [tCO2e] 2009 9.26 1,535,725 2010 8.76 1,704,867 2011 8.54 1,733,769 2012 7.40 1,958,268 2013 7.43 2,024,764 2014 6.53 1,931,025 2015 6.51 2,003,012 2016 6.17 2,159,756 2017 6.14 2,247,952 2018 6.37 2,248,596 2019 6.15 2,173,638 2020 6.18 2,485,019 2021 6.10 2,644,237 ③ 에너지 효율 관리 에너지 경영 시스템 및&cr;선박에너지효율관리계획서 당사는 전체 선박에 선박에너지효율관리계획서를 비치하여 지속적으로 선박 에너지 효율을 증대하기 위해 노력하고 있습니다. 선박 평형수(Ballast) 관리 개별 선박에서 Trim 최적화를 통한 에너지 효율을 증대시킬 수 있도록 지원하고 있습니다. 선박에서는 이를 통해 연료 소비를 감소시키고 최적의 선박 효율을 유지할 수 있도록 힘쓰고 있습니다. 선체 저항 감소 선박의 운항 효율에 가장 큰 영향을 미치는 요소인 선체 마찰 저항을 감소시키기 위해 방오도료를 적용하여 선체 오염에 따른 영향을 최소화 하고자 노력하고 있으며, 주기적인 선체 점검 및 성능 분석을 통해 선박의 상태를 지속적으로 모니터링하고 있습니다. ④ 국제 이니셔티브 참가 당사는 탄소정보공개 프로젝트(CDP, Carbon Disclosure Project)에 참여하여 기후변화 대응에 관한 전략/실적 및 각종 데이터를 외부에 공개하고 있습니다. 또한 공개되는 데이터에 대한 신뢰도를 높이기 위하여 외부기관의 가이드라인을 적용하여 3자 검증(BSI)을 받고있습니다. (3) 법규상의 규제에 관한 사항 당사가 주로 영위하고 있는 해상운송과 관련한 국제협약과 지역 법률 규정 등은 다음과 같으며 현재 모든 해당 안전, 보건, 환경 및 보안 요구조건을 모두 준수하고 있습니다. 해상에서의 인명 안전에 관한 국제협약 [the International Convention for the Safety of Life at Sea("SOLAS")] 선박에 의한 해양오염방지 국제협약 [the International Convention for the Prevention of Pollution from Ships("MARPOL")] 선원의 훈련, 자격증명 및 당직군무의 기준에 관한 국제협약 [the International Convention on Standards of Training, Certification and Watchkeeping for Seafarers("STCW 협약")] 1992년 오일에 의한 오염손해에 대한 민사책임 관련 국제조약 [the International Convention on Civil Liability for Oil Pollution Damage in 1992] 2004 선박의 평형수 및 침전물의 통제 및 관리를 위한 국제협약 [International Convention for the Control and Management of Ships’ Ballast Water and Sediments, 2004] 국제해상충돌예방규칙 [International Regulations for Preventing Collisions at Sea, ("COLREG")] 국제만재흘수선협약 [International Convention on Load Lines, ("ICLL")] 해사노동협약 [Marine Labour Convention, ("MLC")] 국제선박 및 항만시설 보안규칙 [International Ship and Port facility Security, ("ISPS")] (4) 해상 안전보건 등에 관한 사항 당사는 해상안전 및 관련 규제에 대응하는 업무를 담당하는 조직인 해사관리팀을 운영하고 있으며, 자회사인 포스에스엠 안전품질팀과 함께 선박 및 인명 안전을 위해 노력하고 있습니다. 2020년 7월 포스에스엠은 한국선급으로부터 선박관리 및 안전관리서비스에 대한 ISO45001 인증을 받았으며, 매년 심사를 수검하며 인증 표준에 적합한 안전보건경영시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 아울러, 2021년 11월 안전경영실을 신설하여, 이를 통해 육/해상에 발생 가능한 위험에 사전 대응하고, 안전보건 계획을 수립하여 적극적으로 이행 계획입니다. 당사는 선내 업무 수행 과정에 잠재된 위험 요소를 사전에 식별하여 선박/인사사고를 예방하고 사고 발생 가능성을 최소화할 수 있도록 안전관리제도를 운영하고 있습니다. 위험관리제도, 변화관리제도, 작업허가제도, 무재해 운동 등의 선내 안전관리제도를 운영하며, 선내 안전보건 사항을 관리하고 있습니다. 아울러, 선내 모든 승조원이 높은 수준의 보건 및 위생 환경을 유지하는 것을 목표로 하고 있습니다. 개인 위생 관리를 기본으로, 주기적인 위생 검사, 해충관리, 흡연 관리/금연 독려, 주기적으로 선내 소음 및 진동 측정, AGM 관리와 더불어 선원 마음건강관리 등의 선박 보건제도를 통해 보건 환경을 유지하고, 필요 시 서신을 통해 보건이나 위생에 관한 정보를 본선에 제공하고 주의를 환기하고 있습니다. 또한 보유 선박의 안전문화 정착을 위해 선내 안전보건환경위원회 회의를 주기적으로 개최하고 있습니다. 더불어, 본사에서 주기적으로 안전관리대책회의를 개최하여 사선 안전보건 관련 안건을 협의하고, 사고 재발방지 대책 이행 현황을 모니터링하며, 사선에 미치는 최근 이슈 사항을 안건에 상정하여 유관 부서간 협의하고 본선 업무에 반영하고 있습니다. 사선 선박/인사사고 발생 시 신속히 대응하고 발생 이력을 효율적으로 관리하고자 해난사고 긴급 대응 매뉴얼을 제정하여 운용 중입니다. 사고 발생 시, 매뉴얼에 따라 선내 비상 대응 조직을 가동하고, 환자 발생 시 빠른 응급조치 또는 선박사고 발생 시 초동 조치를 시행하고 각 이해 관계자 보고 및 사고 조치 종결 후, 발생 원인을 면밀히 분석하고 재발방지 대책을 수립하여, 추후 동종 사고를 방지하고 사고 발생을 저감하고자 노력하고 있습니다. 발생한 사고 이력은 시스템화하여 관리 및 본선 운항 현황을 지속 모니터링하고 있습니다. 2019년 12월 코로나19 발병 및 전 세계적 확산에 따라, 당사에서는 코로나 바이러스 예방 관리 및 비상대응 지침을 매뉴얼화하여 운용하고 있습니다. 방역 예방 물품을 적극 보급하며, 승선 전/중/후 선원과 본선 도선사 등선 등 외부인 방문 시 및 하선 후 교육 시 등 대응 지침 및 주의 사항을 각 개인에게 전달하여 관리하고, 선내 유증상자 또는 감염 의심자 발생 시에도 대응 지침에 따라 선내 감염이 최소화 될 수 있도록 적극 관리하고 있습니다. (5) 육상 안전보건 등에 관한 사항 당사는 임직원과 이해 관계자의 안전과 보건을 최우선 가치로 인식하며, 이를 실행하기 위하여 안전경영실을 신설하고 안전경영체제 구축, 안전목표 설정 및 체계적인 교육훈련, 선제적이고 능동적인 안전사고 예방활동 실시, 이해관계자와 상생협력 체계 강화, 임직원의 소통과 참여 보장에 대한 안전보건 목표 및 경영방침을 선언 하였습니다. 관계법령에 따라 안전보건 활동에 관한 사항을 규정하여 안전하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 임직원 및 현장근로자의 안전과 보건을 유지, 증진시키기 위하여 안전보건 관리규정을 제정 하였으며 임직원 및 이해관계자의 의견을 청취하기 위하여 안전보건 게시판을 마련 하였으며, 노사동수로 구성된 산업안전보건위원회도 구성하였습니다. 아울러 관계법령에 의거하여 안전보건 경영방침, 안전보건 예산 등을 포함한 2022년 안전보건 경영계획을 이사회로부터 승인을 득하였으며 안전보건에 대한 의식 고취를 위하여 근로자 및 관리감독자의 정기 안전보건 교육을 진행하고 있으며, 안전보건관리책임자의 직무교육은 이수한 상태입니다. 또한 임직원의 건강을 증진하고자 구급약품, 근골격계질환 예방용품, 자동심장충격기 등을 비치하고, 건강관리 상담 및 응급상황에 신속하게 대처하기 위해 보건상담실을 운영할 계획입니다. (6) 윤리 및 준법 경영에 관한 사항&cr;당사는 체계적인 재무, 전략, 경영환경 리스크관리를 위하여 '리스크관리정책/관리 체계'를 갖추고 있으며, 시황 및 정책환경 변화를 반영하여 지속적으로 보완하고 있습니다. 당사는 준법통제기준의 준수여부를 점검하기 위하여 상법 제542조의 13에 따라 법적자격요건을 갖춘 준법지원인을 선임하고 있으며 선임 내역을 사업보고서에 상세하게 공시하고 있습니다. 준법지원인은 경영진과 임직원의 준법여부 및 회사경영활동의 적법성을 감시하는 한편, 다양한 준법지원활동을 통하여 당사의 조직 및 사업을 충실히 지원하고 있습니다. 또한 해당 활동의 결과를 이사회에 참석하여 의무적으로 보고하고 있습니다.&cr;&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 팬오션 주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 I. 유동자산 1,588,275 1,358,712 662,523 현금및현금성자산 647,197 521,592 237,560 매출채권 255,352 249,207 149,146 계약자산 144,510 115,245 55,259 기타금융자산 31,262 30,705 25,096 재고자산 118,771 108,223 57,221 기타자산 310,745 279,572 103,159 기타 80,438 54,168 35,082 II. 비유동자산 5,409,769 5,130,067 3,996,804 기타채권 29,745 18,349 23,787 기타금융자산 10,235 10,130 9,752 관계기업 134,377 127,000 80,653 유형자산 5,219,412 4,963,289 3,873,047 무형자산 6,876 6,455 6,639 기타 9,124 4,844 2,926 자 산 총 계 6,998,044 6,488,779 4,659,327 I. 유동부채 1,373,254 1,149,410 604,301 II. 비유동부채 1,835,985 1,742,532 1,248,374 부 채 총 계 3,209,239 2,891,942 1,852,675 I. 지배기업소유주지분 3,788,805 3,596,837 2,806,652 자본금 534,570 534,570 534,570 자본잉여금 717,132 717,132 717,132 기타자본 1,577,553 1,493,821 1,226,301 이익잉여금(결손금) 959,550 851,314 328,649 II. 비지배지분 - - - 자 본 총 계 3,788,805 3,596,837 2,806,652 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 1,440,894 4,616,107 2,497,159 영업이익(손실) 169,106 572,946 225,212 당기순이익(손실) 162,871 549,305 90,722 지배기업 소유주지분 162,871 549,305 92,529 비지배지분 0 0 (1,807) 기본주당순이익(단위:원) 305 1,028 173 희석주당순이익(단위:원) 305 1,028 173 연결에 포함된 회사수 10개 10개 10개 나. 요약별도재무정보 팬오션 주식회사 (단위: 백만원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 2022년 3월말 2021년 12월말 2020년 12월말 I. 유동자산 1,399,683 1,233,875 547,012 현금및현금성자산 522,115 444,874 164,061 매출채권 220,683 224,163 128,729 계약자산 145,242 115,915 55,259 기타금융자산 31,140 30,587 24,868 재고자산 118,771 108,223 57,221 기타자산 292,001 264,685 96,452 기타 69,731 45,428 20,422 II. 비유동자산 5,457,477 5,109,889 3,995,724 기타채권 28,469 17,245 21,866 기타금융자산 10,235 10,130 9,752 종속기업 186,145 111,126 101,984 유형자산 5,199,405 4,943,503 3,853,500 무형자산 5,734 5,213 4,941 기타 27,489 22,672 3,681 자 산 총 계 6,857,160 6,343,764 4,542,736 I. 유동부채 1,341,683 1,104,165 559,547 II. 비유동부채 1,787,197 1,696,979 1,205,969 부 채 총 계 3,128,880 2,801,144 1,765,516 I. 자본금 534,570 534,570 534,570 II. 자본잉여금 715,615 715,615 715,615 III. 기타자본 1,562,240 1,478,984 1,213,632 Ⅳ. 이익잉여금(결손금) 915,855 813,451 313,403 자 본 총 계 3,728,280 3,542,620 2,777,220 종속/관계/공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 1,300,460 4,069,219 2,102,895 영업이익(손실) 165,515 574,792 221,313 당기순이익(손실) 157,085 526,659 90,928 기본주당순이익(단위:원) 294 985 170 희석주당순이익(단위:원) 294 985 170 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 57 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 56 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기말 제 56 기말 자산 　 　 　유동자산 1,588,275 1,358,712 　　현금및현금성자산 647,197 521,592 　　매출채권 255,352 249,207 　　계약자산 144,510 115,245 　　기타채권 62,992 48,472 　　파생금융자산 17,446 5,696 　　기타금융자산 31,262 30,705 　　재고자산 118,771 108,223 　　기타자산 310,745 279,572 　비유동자산 5,409,769 5,130,067 　　기타채권 29,745 18,349 　　파생금융자산 5,336 2,026 　　기타금융자산 10,235 10,130 　　관계기업 134,377 127,000 　　유형자산 5,219,412 4,963,289 　　무형자산 6,876 6,455 　　기타자산 3,788 2,818 　자산총계 6,998,044 6,488,779 부채 　 　 　유동부채 1,373,254 1,149,410 　　매입채무 317,300 236,811 　　차입금등 359,065 325,903 　　파생금융부채 14,340 4,399 　　기타채무 190,535 126,369 　　충당부채 19,888 10,039 　　기타부채 21,665 20,781 　　계약부채 185,161 221,684 　　리스부채 265,300 203,424 　비유동부채 1,835,985 1,742,532 　　차입금등 1,637,900 1,616,685 　　파생금융부채 2,326 4,314 　　충당부채 24,843 24,141 　　퇴직급여부채 2,082 1,232 　　리스부채 166,436 96,160 　　기타부채 2,398 0 　부채총계 3,209,239 2,891,942 자본 　 　 　지배기업소유주지분 3,788,805 3,596,837 　　자본금 534,570 534,570 　　자본잉여금 717,132 717,132 　　기타자본 1,577,553 1,493,821 　　이익잉여금(결손금) 959,550 851,314 　비지배지분 0 0 　자본총계 3,788,805 3,596,837 자본과부채총계 6,998,044 6,488,779 연결 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,440,894 1,440,894 679,924 679,924 매출원가 1,247,544 1,247,544 611,143 611,143 매출총이익 193,350 193,350 68,781 68,781 판매비와관리비 24,244 24,244 19,883 19,883 영업이익(손실) 169,106 169,106 48,898 48,898 금융수익 12,169 12,169 9,440 9,440 금융원가 21,409 21,409 10,839 10,839 지분법손익 4,696 4,696 3,353 3,353 기타영업외손익 (1,365) (1,365) 3,991 3,991 법인세비용차감전순이익(손실) 163,197 163,197 54,843 54,843 법인세비용 326 326 223 223 당기순이익(손실) 162,871 162,871 54,620 54,620 기타포괄손익 83,758 83,758 120,037 120,037 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 6,580 6,580 1,889 1,889 　　공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채 7,465 7,465 3,385 3,385 　　지분법자본변동 (54) (54) (43) (43) 　　환율변동차이 (831) (831) (1,453) (1,453) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 77,178 77,178 118,148 118,148 　　확정급여제도의 재측정요소 26 26 5 5 　　환율변동차이 77,152 77,152 118,143 118,143 총포괄손익 246,629 246,629 174,657 174,657 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업 소유주지분 162,871 162,871 54,620 54,620 　비지배지분 0 0 0 0 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업 소유주지분 246,629 246,629 174,657 174,657 　비지배지분 0 0 0 0 주당순이익(손실) (단위: 원) 　 　 　 　 　기본 주당순이익(손실) (단위 : 원) 305 305 102 102 　희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) 305 305 102 102 연결 자본변동표 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배회사 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 지배회사 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 534,570 717,132 1,226,301 328,649 2,806,652 　 2,806,652 회계정책 변경의 효과 　 　 　 　 　 　 　 총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 54,620 54,620 　 54,620 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채 　 　 3,385 　 3,385 　 3,385 지분법자본변동 　 　 (43) 　 (43) 　 (43) 환율변동차이 　 　 (1,453) 　 (1,453) 　 (1,453) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 5 5 　 5 환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익) 　 　 118,143 　 118,143 　 118,143 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 출자전환 등으로 인한 자본변동 　 　 　 　 　 　 　 비지배지분과의 거래 　 　 　 　 　 　 　 연차배당 　 　 　 (26,728) (26,728) 　 (26,728) 자본 증가(감소) 합계 　 　 120,032 27,897 147,929 　 147,929 2021.03.31 (기말자본) 534,570 717,132 1,346,333 356,546 2,954,581 　 2,954,581 2022.01.01 (기초자본) 534,570 717,132 1,493,821 851,314 3,596,837 　 3,596,837 회계정책 변경의 효과 　 　 　 (1,204) (1,204) 　 (1,204) 총포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 162,871 162,871 　 162,871 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채 　 　 7,465 　 7,465 　 7,465 지분법자본변동 　 　 (54) 　 (54) 　 (54) 환율변동차이 　 　 (831) 　 (831) 　 (831) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 　 　 　 　 　 　 　 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 26 26 　 26 환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익) 　 　 77,152 　 77,152 　 77,152 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 　 　 출자전환 등으로 인한 자본변동 　 　 　 　 　 　 　 비지배지분과의 거래 　 　 　 　 　 　 　 연차배당 　 　 　 (53,457) (53,457) 　 (53,457) 자본 증가(감소) 합계 　 　 83,732 108,236 191,968 　 191,968 2022.03.31 (기말자본) 534,570 717,132 1,577,553 959,550 3,788,805 　 3,788,805 연결 현금흐름표 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 영업활동현금흐름 273,440 6,759 　영업에서 창출된 현금 284,740 15,447 　이자지급 (11,004) (8,490) 　법인세환급(납부) (296) (198) 투자활동현금흐름 (48,702) (133,332) 　유형자산의 취득 (38,269) (88,551) 　무형자산의 취득 (476) (48) 　유형자산의 처분 241 0 　무형자산의 처분 0 273 　기타금융자산의 취득 (5,885) (5,787) 　기타금융자산의 처분 6,071 6,276 　관계기업지분증권의 취득 0 (31,169) 　선박도입선급금의 지출 (16,549) (5,689) 　기타채권의 증가 (32,750) (41,524) 　기타채권의 감소 38,184 32,550 　이자수취 731 337 재무활동현금흐름 (110,011) 104,331 　차입금등의 증가 207,411 185,096 　차입금등의 감소 (235,131) (72,557) 　리스부채의 상환 (79,791) (5,708) 　금융선급금의 지급 (2,500) (2,500) 환율변동차이(현금및현금성자산 등) 10,878 8,497 현금및현금성자산의순증가(감소) 125,605 (13,745) 기초현금및현금성자산 521,592 237,560 기말현금및현금성자산 647,197 223,815 3. 연결재무제표 주석 제57기 분기말 : 2022년 3월 31일 현재 제56기 분기말 : 2021년 3월 31일 현재 팬오션 주식회사와 그 종속기업 1. 일반적 사항&cr;&cr; 팬오션 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 해상운송 및 이에 부대되는 사업을 영위하고 있으며, 팬오션 주식회사(이하 "지배기업")은 1966년 5월에 대한민국에서 설립되었습니다. 지배기업은 보통주식을 20 07년 9월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장(KRX)에 상장하였습니다. 한편, 지배기업의 본점 소재지는 "서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower 8"입 니다. 당분기말 현재 지배기업의 최대주주는 (주)하림지주(구, 제일홀딩스 주식회사)이며 54.72%의 주식 을 보유하고 있습니다. &cr; 1.1 종속기업 현황&cr; &cr; 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; 지역 법인명 소재국 주요영업 지분율 지배기업 종속기업 합계 아시아 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr;(구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.)(1) 싱가포르 해운 100% - 100% Pan Ocean(China) Co., Ltd. 중국 해운 100% - 100% Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 중국 물류 - 100% 100% Wide Sea Logistics Co., Ltd. 중국 물류 - 100% 100% Pan Ocean Japan Corporaton 일본 해운 100% - 100% Pan Logix Co., Ltd 일본 해운/물류 - 100% 100% Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 일본 해운/물류 - 100% 100% (주)포스에스엠 대한민국 선박관리 100% - 100% 북아메리카 Pan Ocean(America) Inc. 미국 곡물트레이딩 100% - 100% 남아메리카 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 해운 100% - 100% (1) 당분기 중 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.에서 PAN OCEAN TRADING & &cr; LOGISTICS PTE. LTD.로 사명을 변경하였고, 당분기말 Pan Ocean(America) Inc.의 곡물트레이딩 사업을 양수하는 계약을 체결하였습니다.&cr; (2) POS Maritime GD S.A. 등 특수목적활동을 위해 설립한 회사들은 지 배기업의 별도재무제표에 &cr; 포함하여 표시하였습니다. 1.2 종속기업 관련 재무정보 요약&cr;&cr;가. 연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말의 요약재무상태표는 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 지역 법인명 자산 부채 자본 아시아 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr;(구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.) 77,052 1,022 76,030 Pan Ocean(China) Co., Ltd. 26,940 2,027 24,913 Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 11,334 8,110 3,224 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 9,173 1,650 7,523 Pan Ocean Japan Corporaton 3,325 1 3,324 Pan Logix Co., Ltd 4,126 943 3,183 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 4,866 3,441 1,425 (주)포스에스엠 34,363 22,512 11,851 북아메리카 Pan Ocean(America) Inc. 189,144 77,989 111,155 남아메리카 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 532 16 516 &cr;② 전기말 (단위: 백만원) 지역 법인명 자산 부채 자본 아시아 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 3,647 324 3,323 Pan Ocean(China) Co., Ltd. 25,322 738 24,584 Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 7,946 4,985 2,961 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 8,621 1,558 7,063 Pan Ocean Japan Corporaton 3,380 51 3,329 Pan Logix Co., Ltd 4,303 935 3,368 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 5,477 3,984 1,493 (주)포스에스엠 46,981 35,877 11,104 북아메리카 Pan Ocean(America) Inc. 188,075 82,737 105,338 남아메리카 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 442 28 414 나. 연결대상 종속기업의 당분기와 전분기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다. &cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 지역 법인명 매출 영업이익 분기순이익(손실) 아시아 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr;(구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.) 723 24 (11) Pan Ocean(China) Co., Ltd. 1,050 48 (163) Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 17,519 131 204 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 5,131 207 318 Pan Ocean Japan Corporaton 270 99 123 Pan Logix Co., Ltd 3,738 112 (67) Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 491 98 (14) (주)포스에스엠 46,786 857 702 북아메리카 Pan Ocean(America) Inc. 128,395 3,119 3,551 남아메리카 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 115 12 21 &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 지역 법인명 매출 영업이익(손실) 분기순이익(손실) 아시아 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 989 72 75 Pan Ocean(China) Co., Ltd. 870 45 55 Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 7,859 6 38 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 2,990 143 108 Pan Ocean Japan Corporaton 244 22 162 Pan Logix Co., Ltd 3,187 108 133 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 460 77 (19) (주)포스에스엠 46,497 917 1,012 북아메리카 Pan Ocean(America) Inc. 79,666 (1,260) 11,327 남아메리카 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 118 27 28 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기 연결 재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기 연결 재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도 입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 &cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 효과는 주석10에 기재되어 있습니다.&cr; &cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr;연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2.2 회계정책 &cr; 요약 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다. 2.2.1 법 인세비용 &cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 한편, 연결회사는 향후 톤세제도의 재적용을 고려하고 있으며, 이 경우 누적 일시적 차이 및 이월결손금은 해운업 소득에서 공제가 불가능할 수 있습니다. &cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. &cr; 4. 금융자산과 금융부채의 공정가치&cr; &cr;(1) 금융상품의 종류별 공정가치 &cr;&cr;당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적 변동은 없습니다. 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; &cr;① 보고기간말 현재 금융자산의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동:　 파생금융자산 5,336 5,336 2,026 2,026 유동: 파생금융자산 17,446 17,446 5,696 5,696 당기손익-공정가치 금융자산 28 28 28 28 소 계 17,474 17,474 5,724 5,724 합 계 22,810 22,810 7,750 7,750 &cr;② 보고기간말 현재 금융부채의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동: 파생금융부채 2,326 2,326 4,314 4,314 유동:　 파생금융부채 14,340 14,340 4,399 4,399 합 계 16,666 16,666 8,713 8,713 () 금융부채중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; (2) 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 비유동: 파생금융자산 - 5,336 - 5,336 유동: 당기손익-공정가치 금융자산 - 28 - 28 파생금융자산 - 17,446 - 17,446 소 계 - 17,474 - 17,474 합 계 - 22,810 - 22,810 금융부채 비유동: 파생금융부채 - 2,326 - 2,326 유동: 파생금융부채 - 14,340 - 14,340 합 계 - 16,666 - 16,666 &cr; ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 비유동: 파생금융자산 - 2,026 - 2,026 유동: 당기손익-공정가치 금융자산 - 28 - 28 파생금융자산 - 5,696 - 5,696 소 계 - 5,724 - 5,724 합 계 - 7,750 - 7,750 금융부채 비유동: 파생금융부채 - 4,314 - 4,314 유동: 파생금융부채 - 4,399 - 4,399 합 계 - 8,713 - 8,713 (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 &cr; 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 <자산> 당기손익-공정가치 금융자산(유동) 28 28 시장접근법(탄소펀드) 기초자산의 공정가치 파생금융자산(유동) 17,446 5,696 시장접근법(운임선도계약,&cr;연료스왑/옵션, 곡물선물/선도, 이자율스왑) 기초자산의 공정가치&cr;3개월 미국달러&cr;LIBOR 금리 파생금융자산(비유동) 5,336 2,026 시장접근법(이자율스왑) 3개월 미국달러&cr;LIBOR 금리 합계 22,810 7,750 　 　 <부채> 파생금융부채(유동) 14,340 4,399 시장접근법(운임선도계약,&cr;연료스왑/옵션, 곡물선물/선도, 이자율스왑) 기초자산의공정가치,&cr; 3개월 미국달러 LIBOR 금리 파생금융부채(비유동) 2,326 4,314 시장접근법(이자율스왑) 3개월 미국달러&cr;LIBOR 금리 합 계 16,666 8,713 　 　 5. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류&cr; &cr; (1) 보고기간말 현재의 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; ① 당분기 말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융자산 합 계 비유동: 기타채권 - - 29,745 29,745 파생금융자산 - 5,336 - 5,336 기타금융자산 - 4,372 5,863 10,235 소 계 - 9,708 35,608 45,316 유동: 현금및현금성자산 - - 647,197 647,197 매출채권 - - 255,352 255,352 기타채권 - - 57,770 57,770 파생금융자산 14,624 2,822 - 17,446 기타금융자산 28 - 31,234 31,262 소 계 14,652 2,822 991,553 1,009,027 합 계 14,652 12,530 1,027,161 1,054,343 ② 전 기 말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산 상각후원가&cr;금융자산 합 계 비유동: 기타채권 - - 18,349 18,349 파생금융자산 - 2,026 - 2,026 기타금융자산 - 4,281 5,849 10,130 소 계 - 6,307 24,198 30,505 유동: 현금및현금성자산 - - 521,592 521,592 매출채권 - - 249,207 249,207 기타채권 - - 43,109 43,109 파생금융자산 4,695 1,001 - 5,696 기타금융자산 28 - 30,677 30,705 소 계 4,723 1,001 844,585 850,309 합 계 4,723 7,308 868,783 880,814 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재의 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다 .&cr; &cr; ① 당분기 말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 &cr;금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채() 합 계 비유동: 차입금등 - 1,637,900 - 1,637,900 파생금융부채 - - 2,326 2,326 소 계 - 1,637,900 2,326 1,640,226 유동: 차입금등 - 359,065 - 359,065 파생금융부채 13,903 - 437 14,340 매입채무 - 317,300 - 317,300 기타채무 - 190,209 - 190,209 소 계 13,903 866,574 437 880,914 합 계 13,903 2,504,474 2,763 2,521,140 () 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. ② 전 기 말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 &cr;금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채() 합 계 비유동: 차입금등 - 1,616,685 - 1,616,685 파생금융부채 - - 4,314 4,314 소 계 - 1,616,685 4,314 1,620,999 유동: 차입금등 - 325,903 - 325,903 파생금융부채 3,616 - 783 4,399 매입채무 - 236,811 - 236,811 기타채무 - 123,134 - 123,134 소 계 3,616 685,848 783 690,247 합 계 3,616 2,302,533 5,097 2,311,246 () 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. 6. 유형자산&cr;&cr;당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 취득액(자본적&cr;지출 포함) 처분액 감가상각비 국고보조금&cr;증감 계정대체 기타증감&cr;(환산)() 분기말&cr;장부금액 토지 42 - - - - - - 42 건물/구축물 13,704 - - (50) - - 282 13,936 선박 4,528,555 6,167 (246) (62,069) 98 36,745 96,428 4,605,678 차량운반구 588 - - (22) - - 11 577 기타유형자산 5,418 47 - (419) 7 - 214 5,267 건설중인자산 112,036 79,617 (16) - - (36,745) 2,618 157,510 리스선박 275,033 206,450 - (78,659) - - 6,545 409,369 리스컨테이너밴 14,331 - - (934) - - 301 13,698 리스건물 13,210 768 (42) (1,178) - - 256 13,014 리스차량 372 8 (9) (55) - - 5 321 합 계 4,963,289 293,057 (313) (143,386) 105 - 106,660 5,219,412 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 취득액(자본적&cr;지출 포함) 처분액 감가상각비 국고보조금&cr;증감 계정대체 기타증감&cr;(환산)() 분기말&cr;장부금액 토지 41 - - - - - - 41 건물/구축물 12,898 - - (183) - - 479 13,194 선박 3,650,271 13,581 (56) (52,044) 27 90,888 153,611 3,856,278 차량운반구 307 - - (10) - - 10 307 기타유형자산 5,343 9 - (263) - - 185 5,274 건설중인자산 158,265 133,764 - - - (90,888) 7,401 208,542 리스선박 21,472 34,854 - (4,929) - - 1,444 52,841 리스컨테이너밴 8,434 300 - (678) - - 345 8,401 리스건물 15,685 281 - (1,039) - - 587 15,514 리스차량 331 111 (17) (51) - - 10 384 합 계 3,873,047 182,900 (73) (59,197) 27 - 164,072 4,160,776 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. 7. 관계기업&cr; 당분기와 전분기 중 관계기업의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 기초금액 지분법손익 지분법&cr;자본변동 기타증감() 분기말 금액 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주) 1,351 40 (29) 29 1,391 (주)부산크로스독 1,175 (33) (25) 25 1,142 EGT,LLC 106,989 2,756 - 2,298 112,043 Harim USA, Ltd. 17,485 1,933 - 383 19,801 합 계 127,000 4,696 (54) 2,735 134,377 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. &cr; ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 회사명 기초금액 취 득 지분법손익 지분법&cr;자본변동 기타증감() 분기말 금액 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주) 1,255 - (35) - 52 1,272 (주)부산크로스독 1,145 - (7) (43) 43 1,138 EGT,LLC 78,253 - 8,374 - 3,425 90,052 Harim USA, Ltd. - 30,808 (4,979) - 839 26,668 합 계 80,653 30,808 3,353 (43) 4,359 119,130 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. 8. 차입금 등&cr; 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비유동: 사채 122,648 121,130 장기차입금 145,426 125,958 선박차입금() 1,369,826 1,369,597 소 계 1,637,900 1,616,685 유동: 단기차입금 3,633 - 유동성 사채 106,054 105,927 유동성 장기차입금 19,843 22,242 유동성 선박차입금 229,535 197,734 소 계 359,065 325,903 합 계 1,996,965 1,942,588 () 선박차입금은 POS Maritime GE S.A. 등을 통해 BBCHP 방식으로 이루어진 차&cr;입거래입니다.&cr;&cr;연결회사는 상기 차입금 등과 관련하여 유형자산 중 일부(선박 등)를 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 11 참조). 9. 퇴직급여부채&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표 에 계상된 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 14,421 14,451 사외적립자산의 공정가치 (12,339) (13,219) 합 계 2,082 1,232 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; ① 확정급여채무의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 14,451 14,176 당기근무원가 892 835 이자원가 104 85 급여지급액 (945) (365) 확정급여제도의 재측정요소 (81) (68) 분기말 14,421 14,663 &cr;② 사외적립자산의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 13,219 15,096 이자수익 97 93 확정급여제도의 재측정요소 (43) (51) 급여지급액 (934) (297) 분기말 12,339 14,841 10. 충당부채&cr;&cr;(1) 연결회사의 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 회계정책&cr;변경효과 전입액(환입액) 기타증감() 분기말금액 비유동 24,141 - 114 588 24,843 유동 10,039 1,204 8,361 284 19,888 합 계 34,180 1,204 8,475 872 44,731 () 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이와 회생채권조사관련 충당부채에서&cr; 기타채무로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. ② 전분 기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 전입액(환입액) 기타증감() 분기말금액 비유동 22,815 (182) 631 23,264 유동 4,562 11,930 331 16,823 합 계 27,377 11,748 962 40,087 () 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이와 회생채권조사관련 충당부채에 서 기타채무로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. (2) 비 유동 (손해배상 등) 충당부채 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권조사확정재판(1) 17,834 17,834 손해배상(2) 7,009 6,307 합 계 24,843 24,141 (1) 당분기 말 현재 회생채권조사확정재판 등 9 건 (총신청금액 52,531 백 만원) 이 진행중에 있습 니다. 지배기업은 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 채무를 충당부채로&cr; 계상하였습니다. 한편, 충당부채는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인&cr; 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. (2) 소송사건 및 클레임 등과 관련하여 회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을&cr; 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 비유동 충당부채 전입액을 기타영업외손실로 &cr; 인식하고 있습니다. &cr; 11. 우발부채, 담보제공 및 약정사항 &cr;(1) 계류중인 소송사건 등 &cr; &cr; 당분기말 현재 연결회사가 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 11,304 천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 8,972 천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 주석 10에 설명한 바와 같이 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; (2) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부가액 관련계정과목 차입잔액 내 용 선박() 3,861,665 차입금(주석8) 1,599,361 차입금 담보 등 기타금융자산 9,577 () 상기 선박금융과 관련하여 차입잔액의 일정비율 (110%~145%) 을 감안한 금액에 담보금액이 미달하는 경우에는 추가담보를 제공하거나, 해당 비율을 충족할 수 있도록 일부 차입금을 상환해야 하는 약정(최소담보약정)이 존재합니다. 당분기 말 현재 최소담보약정에따라 추가담보나 차입금상환이 필요한 건은 없습니다. 또한 일부 선박금융건에 대하여 풋옵션 약정이 존재하며, 당분기 말 기준으로 행사일이 1년 이래 도래할 경우, 행사여부와 관계없이 유동성 차입금으로 분류하고 있습니다. &cr; (3) 선박투자 약정&cr;&cr; 연결회사는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 9 척(총선가 1,055,682천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계 약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2022부터 2024 년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상 금액은 952,648 천 USD 입니다. &cr; &cr; (4) 연결회사는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1 매(50백만원권 )를 각각 견질로 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (5) 연결회사는 (주)한국스탠다드차타드은행 등과 한도 266,000 천 USD의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 해당 여신거래약정의 실행금액은 3,000천 USD 입니다. 다만, 이러한 여신거래약정 중 (주)한국스탠다드차타드은행 및 (주)미즈호은행과 체결한 한도 70,000 천 USD의 여신거래약정은 차입 또는 계약이행보증에 이용 가능한 포괄약정으로서 현재 해당 약정의 계약이행보증 잔액은 10,419 천 USD입니다. 또한 회사는 하나은행에 외상매출채권 담보 차입 한도 6,000백만원을 가지고 있으나, 동 한도를 사용하지는 않았습니다.&cr; &cr; (6) 회생채권조사 확정재판 등&cr;&cr; 회사는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다.&cr;&cr;또한, 회사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다.&cr; &cr; 한편, 회사는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하 여 주석 10에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며,변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 5,860 백만원을 에스크로 계좌에 예치하고 있습니다.&cr; &cr; (7) 연결회사가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 연결회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 연결회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. &cr;&cr;(8) 연결회사는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.&cr; &cr; (9) 연결회사는 Shell Tankers사 등과 당분기말 현재 LNG선 7척의 장기대선 계약을 체결중이며, 계약 수행선박 중1척은 인도완료 되었으며, 6척은 2023년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다.&cr; &cr;(10) 연결회사는 2021년 12월 임시주총에서 공개매수 방식을 통한 Singapore Exchange (SGX) 상장폐지를 승인하였으며, 2022년 3월 21일부로 상장폐지가 완료되었습니다. &cr; 12. 자본금&cr;&cr; 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 3,000,000,000주 3,000,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 534,569,512주 534,569,512주 자본금 534,570 534,570 13. 기타영업외손익&cr;&cr; 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 242 1 유형자산처분손실 (261) (56) 무형자산처분이익 - 189 파생상품평가손익 (1,781) 3,664 파생상품거래손익 3,819 1,220 외화환산손익 (1,338) (1,082) 외화거래손익 790 987 손해배상손실환입(전입)액 (114) 182 기타 (2,722) (1,114) 합 계 (1,365) 3,991 14. 특수관계자와의 거래&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계인 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 최상위지배기업 (주)하림지주 (주)하림지주 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주)&cr;(주)부산크로스독&cr;EGT,LLC&cr;Harim USA, Ltd. 코리아엘엔지트레이딩(주)&cr;(주)부산크로스독&cr;EGT,LLC&cr;Harim USA, Ltd. 기타 특수관계자 (주)하림지주의 종속회사, 관계회사 및 &cr;기타특수관계자 (주)하림지주의 종속회사, 관계회사 및 &cr;기타특수관계자 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 최상위지배기업: ㈜하림지주 - - - - 595 595 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 9,010 - 9,010 - - - EGT,LLC. - 67 67 - - - Harim USA, Ltd. 6,857 - 6,857 - - - 소 계 15,867 67 15,934 - - - 기타 특수관계자: 제일사료㈜ 15,654 - 15,654 - 7 7 농업회사법인 ㈜주원산오리 - - - - 5 5 ㈜선진 5,729 - 5,729 - - - ㈜선진팜 - - - 1 8 9 ㈜팜스코 9,373 - 9,373 1 51 52 ㈜참트레이딩 3,212 - 3,212 - 7 7 ㈜순우리한우 - - - - 50 50 ㈜하림 5,583 - 5,583 4 17 21 ㈜글라이드 - - - - 1 1 ㈜에버미라클 - - - - 2 2 ㈜엔바이콘 - - - - 1 1 올품㈜ 2,023 - 2,023 - - - 소 계 41,574 - 41,574 6 149 155 합 계 57,441 67 57,508 6 744 750 &cr; ② 전분기 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 최상위지배기업: ㈜하림지주 - - - - 425 425 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 5,743 - 5,743 - - - EGT, LLC - 88 88 52,832 - 52,832 소 계 5,743 88 5,831 52,832 - 52,832 기타 특수관계자: 제일사료㈜ - - - - 8 8 농업회사법인 ㈜주원산오리 - - - - 7 7 ㈜선진팜 - - - - 14 14 ㈜팜스코 - - - 1 56 57 ㈜참트레이딩 - - - - 5 5 ㈜순우리한우 - - - - 38 38 ㈜하림 - - - 1 11 12 ㈜에버미라클 - - - - 2 2 ㈜엔바이콘 - - - - 1 1 ㈜에코캐피탈 - 97 97 - - - 소 계 - 97 97 2 142 144 합 계 5,743 185 5,928 52,834 567 53,401 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원, 천USD) 특수관계자 구분 특수관계자명 통화 기초 대여 회수 기말 관계기업 EGT, LLC () USD - 9,063 9,063 - 기타 특수관계자 ㈜에코캐피탈 KRW 5,000 - 5,000 - (1) 당분기말 현재 연결회사는 EGT,LLC와 한도 63,438천USD의 자금대여 약정을 체결하고 있습니다. ② 전분기 (단위: 백만원, 천USD) 특수관계자 구분 특수관계자명 통화 기초 현금출자 대여 회수 기말 관계기업 EGT, LLC (1) USD - - 32,625 29,000 3,625 Harim USA, Ltd. USD - 28,000 - - - 기타 특수관계자 ㈜에코캐피탈 KRW - - 5,000 - 5,000 (1) 전분기말 현재 연결회사는 EGT,LLC와 한도 63,438천USD의 자금대여 약정을 체결하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 중 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 최상위지배기업: ㈜하림지주() - - - - 29,815 29,815 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 2,488 - 2,488 - - - Harim USA, Ltd. 4,531 - 4,531 8 - 8 기타특수관계자: 제일사료㈜ 499 411 910 - - - ㈜선진 676 - 676 - - - ㈜팜스코 881 - 881 - - - ㈜참트레이딩 1,646 - 1,646 - - - ㈜하림 - - - - 4 4 합 계 10,721 411 11,132 8 29,819 29,827 () 상기 기타채무에는 미지급배당금 29,240백만원이 포함되어 있습니다. &cr; ② 전기 말 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 최상위지배기업 ㈜하림지주 - - - - 797 797 관계기업: Harim USA, Ltd. 1,007 - 1,007 - - - 기타 특수관계자: 제일사료(주) - 411 411 - - - ㈜하림 - - - - 1 1 ㈜에코캐피탈 - 5,000 5,000 - - - 합 계 1,007 5,411 6,418 - 798 798 (5) 당분기말 현재 연결회사는 최상위지배기업으로부터 VALE international SA와 체결한 장기운송계약과 관련하여 이행보증을 제공받고 있습니다.&cr;&cr; 15. 부문정보&cr; (1) 영업부문&cr;&cr;연 결회사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 벌크, 컨테이너, 유조선, 해운기타, 곡물사업 부문으로 구 분하고 있습니다. 각 영업부문은 상이한 해상 운송 서비스를 제공하며 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고있습니다. 연결회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. &cr; 연결회사의 당분기와 전분기 영업부문의 경영성과 및 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 벌크 컨테이너 유조선 해운기타(1) 곡물사업 주요 보고&cr;부문 합계 기타사업(2)/미배분 내부거래&cr;제거 합계 매출액 1,055,227 125,728 51,195 99,227 126,300 1,457,677 47,001 (63,784) 1,440,894 영업이익 124,243 33,694 7,036 1,870 2,598 169,441 780 (1,115) 169,106 자산 4,916,460 186,077 695,860 152,079 42,425 5,992,901 1,215,915 (210,772) 6,998,044 부채 2,452,315 148,062 327,020 120,072 61,107 3,108,576 133,858 (33,195) 3,209,239 유형자산 취득액 285,965 5,544 5 721 - 292,235 822 - 293,057 감가상각비 121,249 10,069 11,688 542 1 143,549 279 (1,119) 142,709 무형자산상각비 52 11 7 - - 70 105 - 175 대손상각비(환입) 1,585 51 78 - - 1,714 - - 1,714 (1) 해운기타 부문은 LNG 수탁운항 서비스를 포함하고 있습니다.&cr;(2) 기타사업 부문은 임대업 부문 등을 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 벌크 컨테이너 유조선 해운기타(1) 곡물사업 주요 보고&cr;부문 합계 기타사업(2)/미배분 내부거래&cr;제거 합계 매출액 491,846 74,020 26,584 13,148 79,666 685,264 46,619 (51,959) 679,924 영업이익 35,771 15,136 (2,270) 739 (1,260) 48,116 934 (152) 48,898 자산 4,068,494 123,383 436,112 6,398 25,675 4,660,062 582,291 (114,934) 5,127,419 부채 1,810,512 116,272 78,670 15,188 69,549 2,090,191 93,619 (10,972) 2,172,838 유형자산 취득액 112,740 300 29,610 39,849 - 182,499 401 - 182,900 감가상각비 49,185 2,174 7,175 - 1 58,535 145 476 59,156 무형자산상각비 35 6 3 - - 44 196 - 240 대손상각비(환입) 144 15 5 - - 164 - - 164 (1) 해운기타 부문은 LNG 수탁운항 서비스를 포함하고 있습니다. (2) 기타사업 부문은 임대업 부문 등을 포함하고 있습니다. &cr;부문별 자산은 주로 선박, 재고자산 및 매출채권으로 구성되며 현금및현금성자산, 이연법인세자산 및 기타금융자산은 배분되지 아니하였습니다. 부문별 부채는 매입채 무, 기타채무 및 차입금등으로 구성되어 있습 니다. 유형자산 취득액은 주로 선박에 대한 투자입니다.&cr; (2) 지역부문&cr;&cr; 기타부문을 제외한 회사의 5가지 주요 영업부문은 6개 지역에서 영업이 이루어지고 있으며, 전 세계적으로 관리되고 있습니다. 주요 영업지역인 회사의 본점 소재지는 대한민국이나 지역부문은 선적항이 소재하는 국가를 기준으로 배분되고 있습니다.&cr; 연결회사의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지 역 당분기 전분기 아시아 731,905 258,897 오세아니아 250,816 139,268 유럽 21,186 6,660 북아메리카 378,532 131,222 남아메리카 40,727 130,253 아프리카 17,728 13,624 합 계 1,440,894 679,924 선박은 전 세계적으로 사용되나 그외 유형자산은 대한민국에 소재하고 있어 부문자산과 자본적 지출에 대한 정보를 지역적 구분에 따라 공시하는 것은 유의하지 않으므로 공시하지 아니합니다.&cr; (3) 주요 고객 부문&cr;&cr; 연결 회사 매 출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 운항수익과 관련된 단일 고객이며, 이와 관련된 정보는 다음과 같습니다. . (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 관련보고부문 고객A 104,123 82,971 벌크영업부문 (4) 당분기와 전분기의 매출형태별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 수익인식 운항수익 1,112,566 536,211 대선수익() 202,028 64,047 한 시점에 수익인식 곡물수익 126,300 79,666 합 계 1,440,894 679,924 () 당분기 대선수익에는 사용권자산의 운용리스 전대리스수익 38,775백만원이 포함되어 있습니다. 16. 리스 &cr; 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산() 용선 409,369 275,034 컨테이너밴 13,698 14,331 건물 13,014 13,209 차량 321 372 합계 436,402 302,946 &cr;당분기 중 증가된 사용권자산은 207,226백만원 (전분기: 35,546백만원)입니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 265,300 203,424 비유동 166,436 96,160 합계 431,736 299,584 (2) 연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 용선 78,659 4,929 컨테이너밴 934 678 건물 1,178 1,039 차량 55 51 합계 80,826 6,697 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 1,814 520 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 435,467 133,386 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 32 30 &cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 517,103백만원(전분기: 139,645백만원)입니다.&cr;&cr;17. 배당금 &cr;&cr;지배기업의 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 534억원 (주당 100원)은 2022년 4월에 지급하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 57 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 56 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기말 제 56 기말 자산 　 　 　유동자산 1,399,683 1,233,875 　　현금및현금성자산 522,115 444,874 　　매출채권 220,683 224,163 　　계약자산 145,242 115,915 　　기타채권 61,647 42,398 　　파생금융자산 8,084 3,030 　　기타금융자산 31,140 30,587 　　재고자산 118,771 108,223 　　기타자산 292,001 264,685 　비유동자산 5,457,477 5,109,889 　　기타채권 28,469 17,245 　　파생금융자산 5,336 2,026 　　기타금융자산 10,235 10,130 　　종속기업 186,145 111,126 　　관계기업 19,374 18,969 　　유형자산 5,199,405 4,943,503 　　무형자산 5,734 5,213 　　기타자산 2,779 1,677 　자산총계 6,857,160 6,343,764 부채 　 　 　유동부채 1,341,683 1,104,165 　　매입채무 304,799 202,824 　　차입금등 355,432 325,903 　　파생금융부채 7,187 1,931 　　기타채무 185,850 117,424 　　충당부채 19,888 10,039 　　기타부채 20,403 19,424 　　계약부채 184,901 224,960 　　리스부채 263,223 201,660 　비유동부채 1,787,197 1,696,979 　　차입금등 1,595,522 1,575,192 　　파생금융부채 2,326 4,314 　　충당부채 23,814 22,994 　　퇴직급여부채 1,866 1,105 　　리스부채 163,650 93,374 　　기타채무 19 0 　부채총계 3,128,880 2,801,144 자본 　 　 　자본금 534,570 534,570 　자본잉여금 715,615 715,615 　기타자본 1,562,240 1,478,984 　이익잉여금(결손금) 915,855 813,451 　자본총계 3,728,280 3,542,620 자본과부채총계 6,857,160 6,343,764 포괄손익계산서 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 1,300,460 1,300,460 589,004 589,004 매출원가 1,118,088 1,118,088 526,881 526,881 매출총이익 182,372 182,372 62,123 62,123 판매비와관리비 16,857 16,857 13,228 13,228 영업이익(손실) 165,515 165,515 48,895 48,895 금융수익 11,500 11,500 8,624 8,624 금융원가 20,677 20,677 10,249 10,249 기타영업외손익 747 747 (388) (388) 법인세비용차감전순이익(손실) 157,085 157,085 46,882 46,882 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 157,085 157,085 46,882 46,882 기타포괄손익 83,236 83,236 119,856 119,856 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 7,466 7,466 3,385 3,385 　　공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채 7,466 7,466 3,385 3,385 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 75,770 75,770 116,471 116,471 　　확정급여제도의 재측정요소 (20) (20) (38) (38) 　　환율변동차이 75,790 75,790 116,509 116,509 총포괄손익 240,321 240,321 166,738 166,738 주당순이익(손실) (단위: 원) 　 　 　 　 　기본 주당순이익(손실) (단위 : 원) 294 294 88 88 　희석 주당순이익(손실) (단위 : 원) 294 294 88 88 자본변동표 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 534,570 715,615 1,213,632 313,403 2,777,220 회계정책 변경의 효과 　 　 　 　 　 총포괄손익 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 46,882 46,882 공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채 　 　 3,385 　 3,385 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 (38) (38) 환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익) 　 　 116,509 　 116,509 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 연차배당 　 　 　 (26,728) (26,728) 출자전환 등으로 인한 자본변동 　 　 　 　 0 자본 증가(감소) 합계 　 　 119,894 20,116 140,010 2021.03.31 (기말자본) 534,570 715,615 1,333,526 333,519 2,917,230 2022.01.01 (기초자본) 534,570 715,615 1,478,984 813,451 3,542,620 회계정책 변경의 효과 　 　 　 (1,204) (1,204) 총포괄손익 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 157,085 157,085 공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채 　 　 7,466 　 7,466 확정급여제도의 재측정요소 　 　 　 (20) (20) 환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익) 　 　 75,790 　 75,790 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 연차배당 　 　 　 (53,457) (53,457) 출자전환 등으로 인한 자본변동 　 　 　 　 　 자본 증가(감소) 합계 　 　 83,256 102,404 185,660 2022.03.31 (기말자본) 534,570 715,615 1,562,240 915,855 3,728,280 현금흐름표 제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 57 기 1분기 제 56 기 1분기 영업활동현금흐름 307,182 13,109 　영업에서 창출된 현금 318,057 21,412 　이자지급 (10,787) (8,281) 　법인세환급(납부) (88) (22) 투자활동현금흐름 (127,065) (124,822) 　유형자산의 취득 (38,224) (88,842) 　무형자산의 취득 (476) 0 　유형자산의 처분 241 0 　무형자산의 처분 0 273 　기타금융자산의 취득 (5,840) (5,776) 　기타금융자산의 처분 6,023 6,154 　관계기업지분증권의 취득 0 (31,169) 　종속기업지분증권의 취득 (73,236) 　 　선박도입선급금의 지출 (16,549) (5,689) 　기타채권의 증가 (5) (183) 　기타채권의 감소 431 268 　이자수취 570 142 재무활동현금흐름 (113,107) 92,653 　차입금등의 증가 203,798 172,990 　차입금등의 감소 (235,131) (72,557) 　리스부채의 상환 (79,274) (5,280) 　금융선급금의 지급 (2,500) (2,500) 환율변동차이(현금및현금성자산 등) 10,231 5,965 현금및현금성자산의순증가(감소) 77,241 (13,095) 기초현금및현금성자산 444,874 164,061 기말현금및현금성자산 522,115 150,966 5. 재무제표 주석 제57기 분기말 : 2022년 3월 31일 현재 제56기 분기말 : 2021년 3월 31일 현재 팬오션 주식회사 1. 회사의 개요&cr; 팬오션 주식회사(이하 "회사")는 해상운송 및 이에 부대되는 사업을 영위하고 있으며,1966년 5월에 대한민국에서 설립되었습니다. 회사는 보통주식을 2007년 9월에 한국거래소가 개설한 유가증권시장(KRX)에 상장하였습니 다. 한편, 회사의 본점 소재지는 "서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower 8"입니다. &cr; &cr; 회사의 2022년 3월 31일 현재 총 납입자본금은 534,570백만원이며, 총 발행주식수는 534,569,512주입니다. 당분기말 현재 회사에 대한 주주의 구성은 다음과 같습니다. 구 분 보유주식수 지분율 (주)하림지주 292,533,115주 54.72% 기타주주 242,036,397주 45.28% 합 계 534,569,512주 100.00% 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표 는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr; 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr;&cr; 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 &cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 &cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 효과는 주석10에 기재되어 있습니다.&cr; &cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 &cr;회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr;코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr; &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 2.2 회계정책 &cr; 요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제·개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr; &cr; 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 2.2.1 법 인세비용 &cr;&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 한편, 회사는 향후 톤세제도의 재적용을 고려하고 있으며, 이 경우 누적 일시적 차이 및 이월결손금은 해운업 소득에서 공제가 불가능할 수 있습니다. &cr;3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr;재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 4. 금융자산과 금융부채의 공정가치 &cr;&cr;(1) 금융상품의 종류별 공정가치 &cr;&cr;당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적 변동은 없습니다. 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr; ① 보고기간말 현재 금융자산의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동:　 파생금융자산 5,336 5,336 2,026 2,026 유동:　 파생금융자산 8,084 8,084 3,030 3,030 당기손익-공정가치 금융자산 28 28 28 28 소 계 8,112 8,112 3,058 3,058 합 계 13,448 13,448 5,084 5,084 ② 보고기간말 현재 금융부채의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동: 파생금융부채 2,326 2,326 4,314 4,314 유동:　 파생금융부채 7,187 7,187 1,931 1,931 합 계 9,513 9,513 6,245 6,245 () 금융부채중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr;( 2) 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr;보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 비유동: 파생금융자산 - 5,336 - 5,336 유동: 당기손익-공정가치 금융자산 - 28 - 28 파생금융자산 - 8,084 - 8,084 소 계 - 8,112 - 8,112 합 계 - 13,448 - 13,448 금융부채 - 비유동: 파생금융부채 - 2,326 - 2,326 유동: 파생금융부채 - 7,187 - 7,187 합 계 - 9,513 - 9,513 ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 비유동: 파생금융자산 - 2,026 - 2,026 유동: 당기손익-공정가치 금융자산 - 28 - 28 파생금융자산 - 3,030 - 3,030 소 계 - 3,058 - 3,058 합 계 - 5,084 - 5,084 금융부채 - 비유동: 파생금융부채 - 4,314 - 4,314 유동: 파생금융부채 - 1,931 - 1,931 합 계 - 6,245 - 6,245 &cr; (3) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr;보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당분기말 전기말 <자산> 당기손익-공정가치 금융자산(유동) 28 28 시장접근법&cr; (탄소펀드) 기초자산의 공정가치 파생금융자산(유동) 8,084 3,030 시장접근법(운임선도계약, 연료스왑/옵션, 이자율스왑) 기초자산의공정가치,&cr; 3개월 미국달러 LIBOR 금리 파생금융자산(비유동) 5,336 2,026 시장접근법&cr; (이자율스왑) 3개월 미국달러&cr; LIBOR 금리 합 계 13,448 5,084 <부채> 파생금융부채(유동) 7,187 1,931 시장접근법(운임선도계약, 연료스왑/옵션, 이자율스왑) 기초자산의공정가치,&cr; 3개월 미국달러 LIBOR 금리 파생금융부채(비유동) 2,326 4,314 시장접근법&cr; (이자율스왑) 3개월 미국달러&cr; LIBOR 금리 합 계 9,513 6,245 5. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류 &cr;&cr; (1) 보고기간말 현재의 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산() 상각후원가&cr;금융자산 합 계 비유동: 기타채권 - - 28,469 28,469 파생금융자산 - 5,336 - 5,336 기타금융자산 - 4,372 5,863 10,235 소 계 - 9,708 34,332 44,040 유동: 현금및현금성자산 - - 522,115 522,115 매출채권 - - 220,683 220,683 기타채권 - - 56,483 56,483 파생금융자산 5,262 2,822 - 8,084 기타금융자산 28 - 31,112 31,140 소 계 5,290 2,822 830,393 838,505 합 계 5,290 12,530 864,725 882,545 () 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. &cr; ② 전 기 말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치&cr;금융자산 기타포괄손익-공정가치&cr;금융자산() 상각후원가&cr;금융자산 합 계 비유동: 기타채권 - - 17,245 17,245 파생금융자산 - 2,026 - 2,026 기타금융자산 - 4,281 5,849 10,130 소 계 - 6,307 23,094 29,401 유동: 현금및현금성자산 - - 444,874 444,874 매출채권 - - 224,163 224,163 기타채권 - - 37,200 37,200 파생금융자산 2,029 1,001 - 3,030 기타금융자산 28 - 30,559 30,587 소 계 2,057 1,001 736,796 739,854 합 계 2,057 7,308 759,890 769,255 () 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. &cr; (2) 보고기간말 현재의 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 &cr;금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채() 합 계 비유동: 차입금등 - 1,595,522 - 1,595,522 파생금융부채 - - 2,326 2,326 기타채무 - 19 - 19 소 계 - 1,595,541 2,326 1,597,867 유동: 차입금등 - 355,432 - 355,432 파생금융부채 6,750 - 437 7,187 매입채무 - 304,799 - 304,799 기타채무 - 185,536 - 185,536 소 계 6,750 845,767 437 852,954 합 계 6,750 2,441,308 2,763 2,450,821 () 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치 &cr;금융부채 상각후원가 금융부채 기타금융부채() 합 계 비유동: 차입금등 - 1,575,192 - 1,575,192 파생금융부채 - - 4,314 4,314 소 계 - 1,575,192 4,314 1,579,506 유동: 차입금등 - 325,903 - 325,903 파생금융부채 1,148 - 783 1,931 매입채무 - 202,824 - 202,824 기타채무 - 114,210 - 114,210 소 계 1,148 642,937 783 644,868 합 계 1,148 2,218,129 5,097 2,224,374 () 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다. &cr; 6. 유형자산&cr;&cr;당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초장부금액 취득액(자본적&cr;지출 포함) 처분액 감가상각비 국고보조금&cr;증감 계정대체 기타증감&cr;(환산)() 분기말금액 토지 10 - - - - - 1 11 건물/구축물 7,351 - - (50) - - 157 7,458 선박 4,522,264 6,167 (246) (61,944) 98 36,745 96,409 4,599,493 차량운반구 24 - - (4) - - - 20 기타유형자산 3,382 2 - (177) - - 72 3,279 건설중인자산 112,036 79,617 (16) - - (36,745) 2,617 157,509 리스선박 275,034 206,450 - (78,659) - - 6,544 409,369 리스컨테이너밴 14,331 - - (934) - - 301 13,698 리스건물 8,817 - - (655) - - 185 8,347 리스차량 254 8 (9) (37) - - 5 221 합 계 4,943,503 292,244 (271) (142,460) 98 - 106,291 5,199,405 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. &cr; ② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 기초장부금액 취득액(자본적&cr;지출 포함) 처분액 감가상각비 국고보조금&cr;증감 계정대체 기타증감&cr;(환산)() 분기말금액 토지 10 - - - - - - 10 건물/구축물 6,926 - - (46) - - 289 7,169 선박 3,644,048 13,882 (56) (51,929) 27 90,888 153,357 3,850,217 차량운반구 36 - - (4) - - 2 34 기타유형자산 3,624 - - (199) - - 147 3,572 건설중인자산 158,265 133,764 - - - (90,888) 7,401 208,542 리스선박 21,472 34,854 - (4,929) - - 1,444 52,841 리스컨테이너밴 8,434 300 - (678) - - 345 8,401 리스건물 10,461 - - (606) - - 426 10,281 리스차량 224 69 (9) (34) - - 11 261 합 계 3,853,500 182,869 (65) (58,425) 27 - 163,422 4,141,328 () 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있습니다. 7. 종속기업, 관계기업 지분증권&cr; 보고기간말 현재 종속기업, 관계기 업 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말 (단위: 백만원, 천USD) 구 분 회사명 소재국가 지분율 사용재무제표일 주요영업활동 장부금액 미국 달러 종속기업 Pan Ocean(America) Inc. 미국 100% 2022-03-31 곡물트레이딩 76,009 62,776 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr;(구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.)(2) 싱가포르 100% 2022-03-31 해운업 78,813 65,092 Pan Ocean(China) Co., Ltd. 중국 100% 2022-03-31 해운업 18,162 15,000 Pan Ocean Japan Corporation 일본 100% 2022-03-31 해운업 8,419 6,954 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 100% 2022-03-31 해운업 663 547 주식회사 포스에스엠 대한민국 100% 2022-03-31 선박관리업 4,079 3,368 소 계 186,145 153,737 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주) (1) 대한민국 18% 2022-03-31 해운업 558 461 (주)부산크로스독 대한민국 20% 2022-03-31 창고보관업 958 791 Harim USA, Ltd. 미국 22% 2022-03-31 사육/가공/판매 17,858 14,749 소 계 19,374 16,001 합 계 　 205,519 169,738 (1) 회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주)의 이사회의 일 원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것 으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업투자주식으로 분류하고 있습니다.&cr;(2) 당분기 중 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.에서 PAN OCEAN TRADING & &cr; LOGISTICS PTE. LTD.로 사명을 변경하였고, 당분기말 Pan Ocean(America) Inc.의 곡물트레이딩 사업을 양수하는 계약을 체결하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원, 천USD) 구 분 회사명 소재국가 지분율 사용재무제표일 주요영업활동 장부금액 미국 달러 종속기업 Pan Ocean(America) Inc. 미국 100% 2021-12-31 곡물트레이딩 74,421 62,776 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 싱가포르 100% 2021-12-31 해운업 6,037 5,092 Pan Ocean(China) Co., Ltd. 중국 100% 2021-12-31 해운업 17,783 15,000 Pan Ocean Japan Corporation 일본 100% 2021-12-31 해운업 8,243 6,954 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 100% 2021-12-31 해운업 649 547 주식회사 포스에스엠 대한민국 100% 2021-12-31 선박관리업 3,993 3,368 소 계 111,126 93,737 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주) (1) 대한민국 18% 2021-12-31 해운업 546 461 (주)부산크로스독 대한민국 20% 2021-12-31 창고보관업 938 791 Harim USA, Ltd.(2) 미국 22% 2021-12-31 사육/가공/판매 17,485 14,749 소 계 18,969 16,001 합 계 　 130,095 109,738 (1) 회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주)의 이사회의 일 원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것 으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업투자주식으로 분류하고 있습니다. (2) 회사는 전기 중 Harim USA, Ltd.의 지분 22.36%를 취득하여 관계기업 지분증권으로 인 식하였습니다. &cr;8. 차입금 등&cr; 보고기간말 현재 차입금 등의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비유동: 사채 122,648 121,130 장기차입금 103,048 84,465 선박차입금() 1,369,826 1,369,597 소 계 1,595,522 1,575,192 유동: 유동성 사채 106,054 105,927 유동성 장기차입금 19,843 22,242 유동성 선박차입금() 229,535 197,734 소 계 355,432 325,903 합 계 1,950,954 1,901,095 () 선박차입금은 POS Maritime GE S.A. 등을 통해 BBCHP 방식으로 이루어진 차입거래입니다. &cr; &cr; 회사는 상기 차입금 등과 관련하여 유형자산 중 일부(선박 등)를 담보로 제공하고 있습니다. &cr; 9. 퇴직급여부 채&cr; (1) 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표 에 계상된 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 11,813 11,858 사외적립자산의 공정가치 (9,947) (10,753) 소 계 1,866 1,105 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; &cr;① 확정급여채무의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 11,858 12,061 당기근무원가 743 695 이자원가 83 70 급여지급액 (871) (286) 분기말 11,813 12,540 ② 사외적립자산의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 10,753 13,118 이자수익 75 78 확정급여제도의 재측정요소 (21) (38) 급여지급액 (860) (218) 분기말 9,947 12,940 10. 충당부채&cr; &cr; (1) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 회계정책&cr;변경효과 전입액(환입액) 기타증감() 분기말금액 비유동 22,994 - 358 462 23,814 유동 10,039 1,204 8,361 284 19,888 합 계 33,033 1,204 8,719 746 43,702 () 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이와 회생채권조사관련 충당부채에 서 기타채무로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 기초금액 전입액(환입액) 기타증감() 분기말금액 비유동 22,369 (192) 24 22,201 유동 4,562 11,930 331 16,823 합 계 26,931 11,738 355 39,024 () 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이와 회생채권조사관련 충당부채에 서 기타채무로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 비유동(손해배상 등)충당부채의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 회생채권조사확정재판 등(1) 17,834 17,834 손해배상(2) 5,980 5,160 합 계 23,814 22,994 (1) 당분기말 현재 회생채권조사확정재판 등 9 건(총신 청금액 52,531 백 만원 ) 이 진행중에 있 습니다. 회사는 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 채무를 충당부채로 계상하였습니다. 한편, 충당부채는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무 를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다. (2) 소송사건 및 클레임 등과 관련하여 회사가 부담하게 될 것으로 예상되는 손해배상액을 충당부채로 계상하고, 이에 상당하는 비유동 충당부채 전입액을 기타영업외손실로 인식 하고 있습니다. &cr;(3) 유동(용역손실)충당부채&cr;&cr;회사는 해상운송 및 대선계약과 관련하여 손실의 발생이 예상되는 경우 동 예상손실액을 유동충당부채로 계상하고 이에 상당하는 유동충당부채 전입액은 매 회계연도의 매출원가에 반영하고 있습니다.&cr; 11. 우발부채, 담보제공 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 등 &cr;&cr; 당분기말 현재 회사가 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 10,492 천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 8,972 천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 주석 10에 설명한 바와 같이 충당부채로 계상하 고 있습니다. &cr; (2) 당분기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부가액 관련계정과목 차입잔액 내 용 선박() 3,861,665 차입금(주석8) 1,599,361 차입금 담보 등 기타금융자산 9,577 () 상기 선박금융과 관련하여 차입잔액의 일정비율( 110%~145% )을 감안한 금액에 담보금액이 미달하는 경우에는 추가담보를 제공하거나, 해당 비율을 충족할 수 있도록 일부 차입금을 상환 해야 하는 약정(최소담보약정)이 존재합니다. 당분기 말 현재 최소담보약정에 따라 추가담보나 차입금상환이 필요한 건은 없습니다. 또한 일부 선박금융건에 대하여 풋옵션 약정이 존재하며, 당분기말 기준으로 행사일이 1년 이래 도래할 경우, 행사여부와 관계없이 유동성 차입금으로 분류하고 있습니다. &cr; (3) 선박투자 약정&cr; 회사는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 9 척(총선가 1,055,682천 USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약 을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2022년부터 2024 년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상 금액은 952,648 천 USD 입니다. &cr; &cr; (4) 회사는 한국근해수송 협의회 및 황해정기선사 협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100백만원권) 및 어음 1 매(50백만원권 )를 각각 견질로 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (5) 회사는 (주)한국스탠다드차타드은행 등과 한도 155,000 천 USD의 여신거래약정을 체결하고 있으며 해당 여신거래약정의 실행금액은 없습니다. &cr;다만, 이러한 여신거래약정 중 (주)한국스탠다드차타드은행 및 (주)미즈호은행과 체결한 한도 70,000 천 USD의 여신거래약정은 차입 또는 계약이행보증에 이용 가능한 포괄약정으로서 현재 해당 약정의 계약이행보증 잔액은 10,419 천 USD입니다. 또한 회사는 하나은행에 외상매출채권 담보 차입 한도 6,000백만원 을 가지고 있으나, 동 한도를 사용하지는 않았습니다.&cr; (6) 회생채권조사 확정재판 등&cr;&cr; 회사는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다.&cr;&cr;또한, 회사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다.&cr; &cr; 한편, 회사는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하 여 주석 10에서 설명하는 바와 같이 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 5,860 백만원을 에 스크로 계좌에 예치하고 있습니다.&cr; &cr;(7) 회사가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.&cr;&cr;(8) 회사는 국내의 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG 물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.&cr; &cr; (9) 회사는 Shell Tankers사 등과 당분기말 현재 LNG선 7척의 장기대선 계약을 체결중이며, 계약 수행선박 중1척은 인도완료 되었으며, 6척은 2023년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다.&cr; &cr;(10) 회사는 2021년 12월 임시주총에서 공개매수 방식을 통한 Singapore Exchange (SGX) 상장폐지를 승인하였으며, 2022년 3월 21일부로 상장폐지가 완료되었습니다. &cr; &cr; 12. 자본금&cr;&cr; 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 3,000,000,000주 3,000,000,000주 주당금액 1,000원 1,000원 발행주식수 534,569,512주 534,569,512주 자본금 534,570 534,570 &cr;13. 기타영업외손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 표시된 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 241 1 유형자산처분손실 (261) (56) 무형자산처분이익 - 189 파생상품평가손익 (1,709) 299 파생상품거래손익 3,683 341 외화환산손익 (1,596) (1,387) 외화거래손익 865 1,003 손해배상손실환입액 (358) 192 기타 (118) (970) 합 계 747 (388) 14. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계인 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 최상위지배기업 (주)하림지주 (주)하림지주 종속기업 Pan Ocean(America) In c.&cr; PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr;(구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.)&cr; Pan Ocean(China) Co., Ltd.&cr;Pan Ocean Japan Corporation&cr;Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.&cr; (주)포스에스엠 Pan Ocean(America) Inc.&cr;Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.&cr;&cr;Pan Ocean(China) Co., Ltd.&cr;Pan Ocean Japan Corporation&cr;Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.&cr; (주)포스에스엠 관계기업 코리아엘엔지트레이딩(주)&cr;(주)부산크로스독&cr;Harim USA, Ltd. 코리아엘엔지트레이딩(주)&cr;(주)부산크로스독&cr; Harim USA, Ltd.() 기타 특수관계자 (주)하림지주의 종속기업, 관계기업 및 &cr;기타특수관계자 (주)하림지주의 종속회사, 관계회사 및 &cr;기타특수관계자 () 전기 중 유상증자로 인한 지분취득으로 관계기업으로 편입되었습니다.&cr;&cr; (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 최상위지배기업: ㈜하림지주 - - - - 590 590 종속기업: Pan Ocean (China) Co.,Ltd. - - - 939 - 939 Pan Ocean Japan Corporation 279 - 279 767 - 767 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr; (구, Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.) 219 - 219 488 - 488 Pan Ocean(America), Inc. 21,485 - 21,485 139 - 139 PAN OCEAN BRASIL APOIO MARITIMO LTDA. - - - 117 - 117 (주)포스에스엠 55 - 55 39,295 - 39,295 소 계 22,038 - 22,038 41,745 - 41,745 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 9,010 - 9,010 - - - 기타 특수관계자: 제일사료㈜ - - - - 7 7 ㈜주원산오리 - - - - 5 5 ㈜선진팜 - - - - 4 4 ㈜에버미라클 - - - - 2 2 ㈜엔바이콘 - - - - 1 1 ㈜팜스코 - - - - 47 47 ㈜참트레이딩 - - - - 7 7 ㈜순우리한우 - - - - 50 50 ㈜하림 - - - - 14 14 소 계 - - - - 137 137 합 계 31,048 - 31,048 41,745 727 42,472 &cr; ② 전분기 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 매출 등 매입 등 매출 기타 합계 매입 기타 합계 최상위지배기업: ㈜하림지주 - - - - 418 418 종속기업: Pan Ocean (China) Co.,Ltd. - - - 803 - 803 Pan Ocean Japan Corporation 203 - 203 711 - 711 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 552 - 552 431 - 431 Pan Ocean(America), Inc. 7,137 - 7,137 110 - 110 PAN OCEAN BRASIL APOIO MARITIMO LTDA. - - - 126 - 126 (주)포스에스엠 42 - 42 41,843 - 41,843 소 계 7,934 - 7,934 44,024 - 44,024 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 5,743 - 5,743 - - - 기타 특수관계자: 제일사료㈜ - - - - 8 8 ㈜주원산오리 - - - - 7 7 ㈜선진팜 - - - - 9 9 ㈜에버미라클 - - - - 2 2 ㈜엔바이콘 - - - - 1 1 ㈜팜스코 - - - - 50 50 ㈜참트레이딩 - - - - 5 5 ㈜순우리한우 - - - - 38 38 ㈜하림 - - - - 9 9 소 계 - - - - 129 129 합 계 13,677 - 13,677 - 547 44,571 (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기 (단위: 천USD) 특수관계자 구분 특수관계자명 통화 현금출자 종속기업 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD. USD 60,000 &cr; ② 전분기 (단위: 천USD) 특수관계자 구분 특수관계자명 통화 현금출자 관계기업 Harim USA, Ltd. USD 28,000 &cr;(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 최상위지배기업: ㈜하림지주() - - - - 29,811 29,811 종속기업: PAN OCEAN (CHINA) CO.,LTD. - - - - - - PAN OCEAN JAPAN CORPORATION - - - 166 4 170 PAN OCEAN TRADING & LOGISTICS PTE. LTD.&cr; (구,Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.) - - - - - - PAN OCEAN(AMERICA), INC, 6,963 2,763 9,726 115 20 135 PAN OCEAN BRASIL APOIO MARITIMO LTDA. - - - - - - ㈜포스에스엠 - 538 538 12,655 - 12,655 소 계 6,963 3,301 10,264 12,936 24 12,960 관계기업: 코리아엘엔지트레이딩(주) 2,488 - 2,488 - - - 기타 특수관계자: 제일사료㈜ - 411 411 - - - ㈜하림 - - - - 4 4 소 계 - 411 411 - 4 4 합 계 9,451 3,712 13,163 12,936 29,839 42,775 () 상기 기타채무에는 미지급배당금 29,240백만원이 포함되어 있습니다. &cr;&cr;② 전기말 (단위: 백만원) 특수관계자 구분 채 권 채 무 매출채권 기타채권 합 계 매입채무 기타채무 합 계 최상위지배기업: ㈜하림지주 - - - - 785 785 종속기업: Pan Ocean (China) Co.,Ltd. - - - 520 - 520 Pan Ocean Japan Corporation - - - 168 4 172 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.. - 135 135 232 - 232 Pan Ocean(America), Inc., 4,386 1,071 5,457 90 4,520 4,610 ㈜포스에스엠 - 515 515 17,405 30 17,435 소 계 4,386 1,721 6,107 18,415 4,554 22,969 기타특수관계자: 제일사료㈜ - 411 411 - - - ㈜하림 - - - - 1 1 합 계 4,386 2,132 6,518 18,415 5,340 23,755 &cr; (5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 Pan Ocean(America), Inc USD 146,000 Standard Chartered Bank New York Branch,&cr;한국수출입은행, Woori America Bank &cr; (6) 당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 계약이행보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 제공받는자 보증액 지급보증처 Pan Ocean(America), Inc USD 15,062 한국사료협회, 농협사료 &cr;(7) 당분기말 현재 회사는 지배기업으로부터 VALE international SA와 체결한 장기운송계약과 관련하여 이행보증을 제공받고 있습니다. 15. 부문정보&cr; (1) 영업부문&cr;&cr; 회사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 벌크, 컨테이너, 유조선, 해운기타 부문으로 구 분하고 있습니다. 각 영업부문은 상이한 해상 운송 서비스를 제공하며 별도로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. &cr; 회사의 당분기와 전분기 영업부문의 경영성과 및 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구 분 벌크 컨테이너 유조선 해운기타&cr;(1) 주요 보고부문 합계 기타사업&cr;(2)/미배분 합계 매출액 1,052,279 98,305 50,588 99,227 1,300,399 61 1,300,460 영업이익 123,639 33,026 6,919 1,870 165,454 61 165,515 자산 4,901,466 169,993 695,843 152,079 5,919,381 937,779 6,857,160 부채 2,437,737 137,353 327,013 120,072 3,022,175 106,705 3,128,880 유형자산 취득액 285,965 5,544 5 721 292,235 9 292,244 감가상각비 119,697 9,863 11,687 542 141,789 - 141,789 무형자산상각비 52 9 7 - 68 - 68 대손상각비(환입) 1,585 51 78 - 1,714 - 1,714 (1) 해운기타 부문은 LNG 수탁운항 서비스를 포함하고 있습니다. (2) 기타사업 부문은 임대업 부문을 포함하고 있습니다. &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구 분 벌크 컨테이너 유조선 해운기타&cr;(1) 주요 보고부문 합계 기타사업&cr;(2)/미배분 합계 매출액 490,192 59,038 26,584 13,148 588,962 42 589,004 영업이익 35,654 14,755 (2,270) 739 48,878 17 48,895 자산 4,067,949 110,743 436,112 6,398 4,621,202 377,845 4,999,047 부채 1,810,149 108,989 78,670 15,188 2,012,996 68,821 2,081,817 유형자산 취득액 113,041 300 29,610 39,918 182,869 - 182,869 감가상각비 49,180 2,003 7,175 - 58,358 25 58,383 무형자산상각비 35 5 3 - 43 - 43 대손상각비(환입) 144 15 5 - 164 - 164 (1) 해운기타 부문은 LNG 수탁운항 서비스를 포함하고 있습니다. (2) 기타사업 부문은 임대업 부문을 포함하고 있습니다. &cr;부문별 자산은 주로 선박, 재고자산 및 매출채권으로 구성되며 현금및현금성자산, 이연법인세자산 및 기타금융자산은 배분되지 아니하였습니다. 부문별 부채는 매입채 무, 기타채무 및 차입금등으로 구성되어 있습 니다. 유형자산 취득액은 주로 선박에 대한 투자입니다.&cr; (2) 지역부문&cr;&cr; 기타부문을 제외한 회사의 4가지 주요 영업부문은 6개 지역에서 영업이 이루어지고 있으며, 전 세계적으로 관리되고 있습니다. 주요 영업지역인 회사의 본점 소재지는 대한민국이나 지역부문은 선적항이 소재하는 국가를 기준으로 배분되고 있습니다.&cr; 회사의 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 지 역 당분기 전분기 아시아 698,242 240,388 오세아니아 250,817 139,268 유럽 21,186 6,660 북아메리카 271,759 58,803 남아메리카 40,728 130,261 아프리카 17,728 13,624 합 계 1,300,460 589,004 선박은 전 세계적으로 사용되나 그외 유형자산은 대한민국에 소재하고 있어 부문자산과 자본적 지출에 대한 정보를 지역적 구분에 따라 공시하는 것은 유의하지 않으므로 공시하지 아니합니다.&cr; (3) 주요 고객 부문&cr; &cr; 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 운항수익과 관련된 고객이며, 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 관련보고부문 고객A 104,123 82,971 벌크영업부문 고객 B 83,322 53,837 벌크영업부문 () 전기 혹은 당분기 10%초과하는 고객을 모두 포함하였습니다.&cr;&cr; (4) 당분기와 전분기의 매출형태별 구분내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 운항수익 1,098,926 524,957 대선수익 201,534 64,047 합 계 1,300,460 589,004 () 당분기 대선수익에는 사용권자산의 운용리스 전대리스수익 38,779백만원이 포함되어 있습니다.&cr; 16. 리스 &cr;회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 용선 409,369 275,034 컨테이너밴 13,698 14,331 건물 8,347 8,817 차량 221 254 합계 431,635 298,436 당분기 중 증가된 사용권자산은 206,458 백만원(전분기: 35,233 백만원 )입니다.&cr; (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 유동 263,223 201,660 비유동 163,650 93,375 합계 426,873 295,035 (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 용선 78,659 4,929 컨테이너밴 934 678 건물 655 606 차량 37 34 합계 80,285 6,247 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 1,796 510 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 435,461 133,355 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 27 26 &cr;당분기 중 리스의 총 현금유출은 516,558백만원(전분기 : 139,171 백만 원 )입니다.&cr;&cr;17. 배당금 &cr;&cr;회사의 2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 534억원 (주당 100원)은 2022년 4월에 지급하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항&cr;당사는 배당가능이익을 한도로 하여 당해 창출한 실적을 투자 재원 확보, 재무구조 건전성 유지 및 주주 환원에 합리적이고 균형있게 배분 후 현금 배당을 실시하고자 합니다. 또한, 당사는 2021~2023년의 중장기 배당정책을 2021년 2월에 발표하였습니다. 이에 따라 K-IFRS 별도재무제표 기준 당기순이익(일회성 비경상손익 제외 기준)의 10~20%를 배당할 계획입니다. 당사의 정관상 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다. 제 13 조 (신주의 배당기산일)&cr; 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.&cr; &cr; 제 52 조 (이익배당) ⓛ 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 중간배당 할 수 있다. ④ 제9조에도 불구하고 중간배당의 지급에 있어서 우선주식에 대하여도 보통주식과동일한 배당률을 적용한다. ⑤ 제1항 및 제3항의 배당은 매결산기말 또는 중간배당의 경우에는 매사업연도 6월 30일 (이하 각각 "기준일"이라 함) 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 단, 이사회에서 위와 다른 날을 배당의 기준일로 정하고 각각의 "기준일"이 도래하기 전에 대한민국 상법에 따른 절차를 준수하는 경우에 한하여, 위 각각의 "기준일"은 변경될 수 있다. ⑥ 사업연도 개시일 이후 제3항의 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 제13조의 규정을 준용한다. 제 53 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 나. 주요배당지표 1,000 1,000 1,000 162,871 549,305 92,529 157,085 526,659 90,928 305 1,028 173 - 53,457 26,728 - - - - 9.7 28.9 - - 1.8 1.1 - - - - - - - - - - - - -- 100 50 - - - - - - - - - - - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제57기 1분기 제56기 제55기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 배당 이력 (단위: 회, %) 0 2 1.0 0.6 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 평균 배당수익률은 2021년, 2022년 2개년 배당 수익률을 단순평균법으로 산출하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2017년 01월 01일출자전환 보통주 3,937 1,000 12,500 2017년 04월 01일출자전환 보통주 85,803 1,000 12,500 2017년 10월 01일출자전환 보통주 55,238 1,000 12,500 2018년 01월 01일출자전환 보통주 2,132 1,000 12,500 2018년 04월 01일출자전환 보통주 5,470 1,000 12,500 2018년 07월 01일출자전환 보통주 3,287 1,000 12,500 2018년 10월 01일출자전환 보통주 20,506 1,000 12,500 2020년 10월 01일출자전환 보통주 305 1,000 12,500 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 주1) 원 회생계획에 따른 출자전환(확정된 채권액의 67%에 대해 주식 재병합 비율인 10:1 을 적용하여 1주당 발행가액 금 10,000원으로 출자전환) 및 변경회생계획안에 따른 병합(병합비율 1.25:1)조건을 반영하여 발행가액 금 12,500원(액면가 금 1,000원)으로 발행됨 &cr; 나. 채무증권 발행실적 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 팬오션 회사채공모2019년 06월 28일 100,000 2.301 A- (한국신용평가),&cr;A- (한국기업평가) 2022년 06월 28일 미상환 NH투자증권, 삼성증권 팬오션 회사채사모2020년 12월 04일 5,491 LIBOR(3M) + 1.00 - 2022년 12월 04일 미상환(주1) - 팬오션 회사채사모2020년 12월 04일 5,491 LIBOR(3M) + 1.05 - 2023년 06월 04일 미상환(주1) - 팬오션 회사채사모2020년 12월 04일 5,491 LIBOR(3M) + 1.10 - 2023년 12월 04일 미상환(주1) - 팬오션 회사채(녹색채권)공모2021년 06월 25일 50,000 2.154 A-(긍정적)(한국신용평가),&cr;A-(긍정적)(한국기업평가) 2024년 06월 25일 미상환 NH투자증권 신영증권 팬오션 회사채사모2021년 06월 29일 56,495 LIBOR(3M) + 0.85 - 2024년 06월 28일 미상환(주2) - 222,968 - - - - 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 권면총액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,098.10원/USD를 적용하여 환산한 금액임 주2) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 권면총액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액임 &cr; 1) 기업어음증권 미상환 잔액[연결기준] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; 1) 기업어음증권 미상환 잔액[별도기준] (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr; 30일이하 30일초과&cr; 90일이하 90일초과&cr; 180일이하 180일초과&cr; 1년이하 1년초과&cr; 2년이하 2년초과&cr; 3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - &cr; 2) 단기사채 미상환 잔액[연결기준] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 단기사채 미상환 잔액[별도기준] (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr; 30일이하 30일초과&cr; 90일이하 90일초과&cr; 180일이하 180일초과&cr; 1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; (3) 회사채 미상환 잔액[연결기준] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 100,000 - 50,000 - - - - 150,000 5,491 10,981 56,495 - - - - 72,967 105,491 10,981 106,495 - - - - 222,967 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr; (3) 회사채 미상환 잔액[별도기준] (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr; 2년이하 2년초과&cr; 3년이하 3년초과&cr; 4년이하 4년초과&cr; 5년이하 5년초과&cr; 10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 100,000 - 50,000 - - - - 150,000 사모 5,491 10,981 56,495 - - - - 72,967 합계 105,491 10,981 106,495 - - - - 222,967 &cr; (4) 신종자본증권 미상환 잔액[연결기준] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 신종자본증권 미상환 잔액[별도기준] (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr; 5년이하 5년초과&cr; 10년이하 10년초과&cr; 15년이하 15년초과&cr; 20년이하 20년초과&cr; 30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - (5) 조건부자본증권 미상환 잔액[연결기준] 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 조건부자본증권 미상환 잔액[별도기준] (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr; 2년이하 2년초과&cr; 3년이하 3년초과&cr; 4년이하 4년초과&cr; 5년이하 5년초과&cr; 10년이하 10년초과&cr; 20년이하 20년초과&cr; 30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 팬오션 주식회사 제20회 무기명식 이권부 무보증사채 2019년 06월 28일2022년 06월 28일 100,000 2019년 06월 18일 신영증권 팬오션 주식회사 제21회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 06월 25일2024년 06월 25일 50,000 2021년 06월 15일 한국투자증권 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2022년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 1,500% 이하 유지 (별도재무제표 기준) 이행 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 800% 이하 (별도재무제표 기준) 이행 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 3배 미만 (별도재무제표 기준) 이행 최대주주 변경 금지 이행 이행 (제20회 2022년 03월 30일/ 제21회 2022년 03월 30일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 공모사채 제20회(주1) 2019년 06월 28일 시설자금(유형자산 취득) 50,000 시설자금(유형자산 취득) 50,000 - 공모사채 제20회(주1) 2019년 06월 28일 채무상환자금(대출금 상환) 50,000 채무상환자금(대출금 상환) 50,000 - 공모사채(녹색채권) 제21회(주2) 2021년 06월 25일 시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치) 33,765 시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치) 17,489 지급 일정에 따라 사용 예정 공모사채(녹색채권) 제21회(주2) 2021년 06월 25일 채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환) 16,235 채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환) 16,235 - 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 제20회 공모사채 총 조달금액은 100,000백만원 주2) 제21회 공모사채 총 조달금액은 50,000백만원 주3) 2021.06.25. 발행된 제21회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 청정 운송에 관한 사업인 LNG 급유 선박 건조 투자 및 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환과 토양 및 해양 생물 다양성 보전에 관한 사업인 평형수처리장치 설치 투자를 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환에 사용되었으며, 지급 일정에 따라 LNG 급유 선박 건조(2022년 9월 이내 사용 완료 예정) 및 평형수처리장치 설치 투자(2024년 12월 이내 사용 완료 예정)에 사용되고 있습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 채권 발행일로부터 1년 이내에 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자채권(SRI)전용 세그먼트에 게시 예정인 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. 나. 사모자금의 사용내역 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 2020년 변동금리사채(FRN) (Series A) (주1) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 시설자금(유형자산 취득) 5,491 - 2020년 변동금리사채(FRN) (Series B) (주1) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 운영자금(원재료 매입) 5,491 - 2020년 변동금리사채(FRN) (Series C) (주1) - 2020년 12월 04일 시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입) 5,491 운영자금(원재료 매입) 5,491 - 2021년 변동금리사채(FRN) (주2) - 2021년 06월 29일 운영자금(선박 운항경비) 56,495 운영자금(선박 운항경비) 56,495 - 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,098.10원/USD를 적용하여 환산한 금액임 주2) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액임 다. 미사용자금의 운용내역 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금 보통예금, MMDA 등 16,276 - 9개월 16,276 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 주1) 해당 상품은 2021년 6월부터 시작된 수시 입출금 금융상품임 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황&cr; (1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 설정률 제57기 1분기 매출채권 및 기타채권(주1) 452,423 32,358 7.15% 제56기 390,730 29,996 7.68% 제55기 244,835 28,504 11.64% 주1) 계정과목 내역은 대손충당금 설정대상인 매출채권, 일반미수금, 선급금 내역임 &cr;(2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제57기 1분기 제56기 제55기 매출채권 및 기타채권(주1) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 29,996 28,504 37,218 2. 순대손처리액 (①-②±③) 648 1,020 (7,108) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,499) (4,633) ① 상각채권 회수액 　 0 0 ② 기타증감(주2) 648 2,519 (2,475) 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,714 472 (1,606) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 32,358 29,996 28,504 주1) 매출채권, 일반미수금, 선급금에 설정된 대손충당금 내역임 주2) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음 &cr;(3) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 설정방법&cr;1) 개별채권의 손상 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실 대손 처리&cr;- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr;- 담보설정 부실채권, 보험 COVER 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우&cr;- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우 &cr;2) 매출채권 및 기타채권 집단의 연령분석&cr;매출채권 및 기타채권에 대해 개별적인 손상여부 판단을 실시한 후, 그 외 채권에 대해서는 집합적으로 손상차손을 인식합니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 유사한 신용위험을 갖는 것으로 추정되는 집합으로 구분하여 각 집합별로 경험적 판단에 의거하여 손상차손을 추정하였습니다. (4) 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 만기일 미도래 3개월 미만 3개월~6개월 6개월 초과 합계 매출채권 및 기타채권 412,559 18,833 4,092 16,939 452,423 구성비율 91% 4% 1% 4% 100% 나. 재고자산 현황 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr;재고자산 현황은 연결재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 재고자산의 사업부문별 보유현황은 공시서류 작성기준일 현재 총재고자산이 총자산액의 2%미만이므로 사업부문별로 기재하지 않고 벌크부문으로 통합하여 기재하였습니다. (단위 : 백만원, 회) 계정과목 제57기 1분기 제56기 제55기 재고자산(해운부문) 118,771 108,223 57,221 총자산대비 재고자산구성비율(%)&cr; [재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 1.70% 1.67% 1.23% 재고자산 회전율(회수)&cr; [연환산매출원가 / {(기초재고+기말재고)/2}] 44 48 36 2) 재고자산의 실사내용&cr; 재고자산은 재무상태표일 각 선박으로부터 실측된 잔량을 통보 받아 기록하고 있으며, 당해년도에는 COVID-19의 영향으로 재고자산 실사는 대체적 절차로 갈음하고 있습니다. 재고자산은 선상재고인 유류 등의 저장품으로서 총평균법에 의하여 산정된 취득원가로 평가하고 있습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 기말잔액 비고 재고자산 118,771 118,771 118,771 - 다. 공정가치평가 절차요약 (1) 유형자산 한국채택국제회계기준 제1016호'유형자산' 문단29에 따르면 유형자산은 원가모형이나 재평가모형 중 회계정책으로 택일하여 유형자산 분류별로 동일하게 적용할 수 있습니다. 당사는 원가모형을 택하여 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 유형자산의 장부금액으로 기재하고 있으며, 한국채택국제회계기준 제1116호 리스의 도입에 따른 사용권자산 계상금액을 포함한 유형자산의 총 장부가는 52,194억원입니다. (2) 금융상품&cr;당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적 변동은 없습니다. 금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr;1) 당분기말과 전기말 금융자산의 종류별 장부금액, 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동 파생금융자산 5,336 5,336 2,026 2,026 소계 5,336 5,336 2,026 2,026 유동: 파생금융자산 17,446 17,446 5,696 5,696 당기손익-공정가치측정 금융자산 28 28 28 28 소계 17,474 17,474 5,724 5,724 합계 22,810 22,810 7,750 7,750 &cr;2) 당분기말과 전기말 금융부채의 종류별 장부금액, 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제57기 1분기 제56기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 비유동: 파생금융부채 2,326 2,326 4,314 4,314 유동: 파생금융부채 14,340 14,340 4,399 4,399 합계 16,666 16,666 8,713 8,713 3) 공정가치 서열체계&cr;당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 &cr; 당분기와 전기의 금융자산과 금융부채의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다&cr;① 제57기 1분기 (단위 : 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 비유동: 파생금융자산 5,336 5,336 소계 5,336 5,336 유동: 당기손익-공정가치측정 금융자산 28 28 파생금융자산 17,446 17,446 소계 17,474 17,474 합계 22,810 22,810 금융부채 비유동: 파생금융부채 2,326 2,326 소계 2,326 2,326 유동: 파생금융부채 14,340 14,340 소계 14,340 14,340 합계 16,666 16,666 &cr;② 제56기 (단위 : 백만원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 비유동: 파생금융자산 - 2,026 - 2,026 소계 - 2,026 - 2,026 유동: 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 28 - 28 파생금융자산 - 5,696 - 5,696 소계 - 5,724 - 5,724 합계 - 7,750 - 7,750 금융부채 비유동: 파생금융부채 - 4,314 - 4,314 소계 - 4,314 - 4,314 유동: 파생금융부채 - 4,399 - 4,399 소계 - 4,399 - 4,399 합계 - 8,713 - 8,713 &cr;4) 공정가치 평가 기준 정보 할인된 현금흐름 추정에 이용되는 이자율은 보고기간종료일 현재 Libor금리와 회사채 수익률에 적절한 스프레드를 가산하여 적용합니다. 제57기 1분기 제56기 평가기준 % 평가기준 % Libor 0.39 ~ 1.21% Libor 0.10 ~ 0.31% IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;(1) 연결기준 제57기 1분기(당분기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제56기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 운항 및 대선 수익인식 제55기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 운항 및 대선 수익인식 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 &cr; (2) 연결재무제표에 대한 독립된 감사인의 감사보고서&cr;&cr; 검토대상 재무제표&cr; 본인은 별첨된 팬오션 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 연결재무제표는 2022년 3월 31일 현재의 연결재무상태표, 2022년 및 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 재무제표에 대한 경영진의 책임 &cr;경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 연결재무제표를작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr; &cr;감사인의 책임&cr; 본인의 책임은 상기 연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr;&cr;본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토의견&cr;본인의 검토결과 상기 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 기타사항&cr;본인은 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2022년 3월 11일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2021년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr;&cr; 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2022년 5월 11일 &cr;(3) 별도기준 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제57기 1분기(당분기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 - 제56기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 운항 및 대선 수익인식 제55기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 운항 및 대선 수익인식 &cr; (4) 재무제표에 대한 독립된 감사인의 검토보고서&cr; &cr; 검토대상 재무제표&cr; 본인은 별첨된 팬오션 주식회사의 분기재무제표를 검토하였습니다. 동 재무제표는 2022년 3월 31일 현재의 재무상태표, 2022년 및 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 기타의 서술정보로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 재무제표에 대한 경영진의 책임&cr; 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다.&cr;&cr; 감사인의 책임&cr; 본인의 책임은 상기 재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다.&cr;&cr;본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적 절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다.&cr; 검토의견&cr; 본인의 검토결과 상기 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.&cr; 기타사항&cr; 본인은 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료하는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2022년 3월 11일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다.&cr;&cr;&cr; 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2022년 5월 11일 &cr;&cr; 나. 감사용역 체결현황 제57기 1분기(당분기) 삼일회계법인 1분기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 680 6,400 136350 제56기(전기) 삼일회계법인 1분기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 반기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 3분기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 연간 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 감사 등 670 6,400 670 6,101 제55기(전전기) 삼일회계법인 1분기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 반기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등 3분기 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 검토 등&cr; 연간 별도,연결 재무제표, 내부회계관리제도 등에 대한 감사 등 635 6,300 635 6,030 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 감사계약내역의 보수와 시간은 연기준임&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 백만원) 제57기 1분기&cr;(당분기) --------------- 제56기(전기) 2021.04.16 세무고문 2021.04.01~2022.03.31 12.5 삼일회계법인 2021.04.16 세무용역 2021.04.16~2021.07.19 78 삼일회계법인 2021.04.16 세무자문 2021.04.16~2022.03.31 60 삼일회계법인 제55기(전전기) 2020.01.23 세무고문 2020.01.01~2020.12.31 10 삼일회계법인 2020.04.27 세무자문 2020.04.27~2021.03.31 60 삼일회계법인 2020.04.27 세무대리 2020.04.27~2021.01.14 - 삼일회계법인 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 1 2022년 02월 11일 감사위원회 : 위원 3명 회사 : 재무관리실장외 3명 감사인 : 업무수행이사외 1명 대면회의 독립성, 후속사건, 미수정왜곡표시, 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황 등 2 2022년 05월 09일 감사위원회 : 위원 4명 회사 : 재무관리실장외 2명 감사인 : 업무수행이사외 1명 대면회의 1분기 검토 경과, 경영진 및 감사인의 책임, 부정위험에 대한 고려, 2022년 회계연도 감사 계획, 핵심 감사 사항 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 &cr;가. 내부통제 사업연도 감사의 의견 지적사항 제57기 1분기 해당사항 없음 해당사항 없음 제56기 본 감사위원회의 의견으로는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 팬오션주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - 제55기 본 감사위원회의 의견으로는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 팬오션주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다. - &cr;나. 내부회계관리제도 사업연도 감사인 의견내용 지적사항 제57기 1분기 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 제56기 삼일회계법인 외부감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제55기 삼일회계법인 외부감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 &cr;다. 내부통제구조의 평가&cr;공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;2022년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김홍국, 안중호, 천세기), 사외이사 4인(홍순직, 정학수, 오광수, 장지영) 총 7인으로 구성되어 있습니다. 2022년 3월 29일 개최된 제56기 정기주주총회에서 홍순직, 장지영 후보자가 감사위원회 위원인 사외이사로 신규 선임되었으며, 오광수 후보자가 감사위원회 위원인 사외이사로 재선임 됐습니다. 이사회 내에는 내부거래위원회, 보수위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원회가 설치되어 운영 중입니다. 한국거래소 기업지배구조보고서 가이드라인에 따라 보수위원회는 전원 사외이사로 구성하는 것으로 정하였고, 해당 위원회의 역할에 따라 위원장을 선임하였습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 위원회명 구성 위원장 소속 이사명 주요 역할 내부거래위원회 사외이사 4명, 사내이사 1명 정학수 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영, 안중호 자율적인 공정거래 준수를 통해 회사 경영의 투명성을 제고 보수위원회 사외이사 4명 오광수 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영 이사 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보 사외이사후보추천위원회 사외이사 4명 오광수 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영 사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천 감사위원회 사외이사 4명 홍순직 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영 재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사 주) 2022년 3월 29일 홍순직, 장지영 사외이사 신규 선임, 오광수 사외이사 재선임 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이사 김홍국&cr; (출석률 : 100%) 안중호&cr; (출석률 : 100%) 천세기&cr; (출석률 : 100%) 최승환&cr; (출석률 : 100%) 크리스토퍼&cr; 아난드다니엘&cr; (출석률 : 50%) 오광수&cr; (출석률 : 100%) 정학수&cr; (출석률 : 100%) 홍순직 (출석률 : 100%) 장지영 (출석률 : 100%) 1차 '22.1/18 ① 2022년 사업계획(안) 승인의 건 ※보고사항 ① 곡물사업 구조 변경 추진 보고의 건 가결 - 찬성 - 찬성 - 찬성 - 찬성 - 불참 불참 찬성 - 찬성 - 해당사항 없음 (신규선임) 해당사항 없음 (신규선임) 2차 '22.2/11 ① 제56기 정기주주총회 일시/장소 및 안건에 대한 승인의 건 ② 2021년도 재무제표 승인의 건 ③ 현금배당 승인의 건 ④ 제56기 영업보고서 승인의 건 ⑤ 정관 일부 변경 승인의 건 ⑥ 이사 및 감사위원회 위원 선임 승인의 건 ⑦ 2022년 이사보수 한도 승인의 건 ⑧ 2022년 CEO 경영평가 및 경영성과급 지급기준 승인의 건 ⑨ 2022년 임원보수 책정 승인의 건 ⑩ 계열사 내부거래 승인의 건 ※보고사항 ① 감사위원회 의결 사항 보고의 건 ② 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 ③ 준법통제기준 유효성평가결과 보고의 건 ④ 기업지배구조헌장 제정 보고의 건 ⑤ 선박건조계약 변경 보고의 건 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3차 '22.3/29 ① 대표이사 선임 승인의 건 ② 이사회 내 위원회 위원 선임 승인의 건 ③ 2022년 2분기 계열사간 내부거래 승인의 건 ④ 2022년 안전보건경영계획(안) 승인의 건 ※보고사항 ① 벌크 중고선 매입 보고의 건 가결 가결 가결 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 해당사항 없음 (임기만료) 해당사항 없음 (임기만료) 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 다. 이사회 내의 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 위원장 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회 사외이사 4명, 사내이사 1명 정학수 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영, 안중호 하단 기재내용 참조 - 보수위원회 사외이사 4명 오광수 오광수, 정학수, 홍순직, 장지영 하단 기재내용 참조 - ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. &cr; □ 내부거래위원회 설치목적 계열회사 및 특수관계인과의 내부거래를 점검하고 감시하여 회사 경영의 투명성 제고 권한사항 - 공정거래법에서 규정하고 있는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 대규모내부거래에 대한 의결 - 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 하는 거래 중 상법에 따라 이사회 승인을 받아야 하는 거래의 사전 심의 등 &cr;□ 보수위원회 설치목적 이사 및 주요 임원들의 합리적 보수 체계 운용 권한사항 - 이사의 연간 보수 설정에 대한 사전 심의 &cr;- 이사의 성과평가 및 성과보상에 대한 사전 심의 - 이사의 보수체계 및 지급 등에 관한 제안 &cr; (2) 이사회 내의 위원회 활동내역 &cr; ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. &cr; □ 내부거래위원회 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 최승환&cr; (출석률 : 100%) 오광수&cr; (출석률 : 0% ) 정학수 (출석률 : 100%) 홍순직 (출석률 : -%) 장지영&cr; (출석률 : -%) 안중호 (출석률 : 100%) '22.2/11 ① 계열사간 내부거래 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 해당사항 없음&cr; (신규선임) 해당사항 없음&cr; (신규선임) 찬성 □ 보수위원회 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 최승환&cr; (출석률 : 100%) 오광수 (출석률 : 0%) 정학수&cr; (출석률 : 100%) 홍순직 (출석률 : -%) 장지영&cr; (출석률 : -%) '22.2/11 ① 2022년 이사 보수 한도 승인의 건 ② 2022년 CEO 경영평가 및 경영성과급 지급기준 승인의 건 ③ 2022년 임원보수 책정 승인의 건 가결 가결 가결 찬성 찬성 찬성 불참&cr;불참 불참 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음&cr; (신규선임) 해당사항 없음&cr; (신규선임) 라. 이사의 독립성 &cr;(1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 2022년 3월 31일 현재, 당사의 이사는 7명이며 이에 대한 각각의 추천인 및 선임 배경은 다음과 같습니다. 직 명 성 명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는&cr; 주요주주와의 관계 사내이사 김 홍 국 '15.07~'25.03 해당 3회 기업경영 전반에 대한 경험을 바탕으로 경영총괄 업무 등을 안정적으로 수행하기 위하여 선임 이사회 추천 경영전반 총괄 (대표이사) 해당없음 최대주주 임원 사내이사 안 중 호 '20.03~'23.03 미해당 - 해운분야의 오랜 축적된 경험을 바탕으로 한 해운경영전문가로서 영업확대 및 지속성장 경영을 수행할 것이라 판단하여 선임 이사회 추천 이사회 의장,&cr;경영전반 총괄 (대표이사) 해당없음 계열회사 임원 사내이사 천 세 기 '15.07~'25.03 해당 3회 다양한 분야의 업무경험을 바탕으로 회사의 윤리경영 기반 확립에 기여할 것이라 판단하여 선임 이사회 추천 윤리경영 총괄 해당없음 계열회사 임원 사외이사 정 학 수 '21.03~'24.03 미해당 - 농업/곡물 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 계열회사 임원 사외이사 오 광 수 '19.03~'25.03 해당 1회 법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 계열회사 임원 사외이사 홍 순 직 '22.03~'25.03 미해당 - 재무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 계열회사 임원 사외이사 장 지 영 '22.03~'25.03 미해당 - 법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 사외이사후보추천위원회 전사 경영전반에 대한 업무 해당없음 계열회사 임원 ※2022년 3월 29일 홍순직, 장지영 사외이사 신규 선임 &cr; (2) 사외이사후보추천위원회&cr;회사는 주주총회에서 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 4명(오광수, 정학수, 홍순직, 장지영)으로, 관련법률 및 정관에 의거 최소 세명 이상의 이사들로 구성하고 있으며, 과반수 이상이 사외이사입니다. (상법 제542조의8) 설치목적 사외이사 후보 추천 권한사항 사외이사 후보 추천 &cr;□ 활동내역 개최일자 의안내용 가결 여부 이사 최승환&cr; (출석률 : 100%) 오광수 (출석률 : 0%) 정학수&cr; (출석률 : 100%) 홍순직 (출석률 : -%) 장지영 (출석률 : -% ) 안중호 (출석률 : 100%) '22.2/11 ① 사외이사 후보 추천 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 해당사항 없음&cr; (신규선임) 해당사항 없음&cr; (신규선임) 찬성 ※ 2022년 3월 29일 안중호 대표이사 위원 사임 &cr; 마. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획팀 2 부장 1명(3년 3개월)&cr;차장 1명(3개월) 이사회 안건 취합, 회의진행 및 의사록 작성 ※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 7 4 3 - - 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 홍순직, 장지영 사외이사 신규 선임, 오광수 사외이사 재선임 사. 사외이사 교육실시 현황 2022년 01월 18일 경영기획팀 최승환, 오광수, 정학수 해당사항 없음 2022년 경영계획 2022년 02월 11일 내부회계관리팀 최승환, 오광수, 정학수 해당사항 없음 내부회계관리제도 운영 설명 2022년 03월 25일 경영기획팀 홍순직, 장지영 해당사항 없음 신임 사외이사 오리엔테이션 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 홍순직예 - 1995 : 산업자원부 부이사관&cr;- 2010 : 성균관대학교 겸임교수&cr;- 2015 : 한국거래소 사외이사&cr;- 2018 : 한국생산성본부 회장&cr;- 2022 : 전주대학교 총장 예 회계ㆍ재무분야 학위보유자&cr;(2호 유형) - 인천대 대학원 경영학 박사 (1994) - 성균관대 겸임교수(2000~2010, MBA,회계원리) - 동국대 겸임교수 (2005 ~ 2010, 회계학) - 전주대학교 교수 (2009~2010, 회계학) 정학수 예 - 1994 : 미국 TEXAS A&M대학교 농업경제학과 졸업 - 2008 : 농림수산식품부 제1차관 - 2018 : (현) 사단법인 동아시아농업협회 회장&cr;- 2020 : (현) 사조산업 주식회사 사외이사 - - - 오광수 예 - 1987 : 성균관대 법학과 졸업 - 2013 : 대구지방검찰청 검사장 - 2016 : 법무법인 인월 대표변호사&cr;- 2019 : (현) ㈜NICE홀딩스 사외이사 - 2020 : (현) 법무법인 대륙아주 대표변호사 - - - 장지영예 - 2021 : 이화여대 법학전문박사 - 2019 : (현) 한국지방세학회 이사 - 2021 : (현) 아주대학교 공공정책대학원 겸임교수 (현) ㈜네오오토 사외이사 (현) 법무법인 소헌 - - - 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 성 명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는 &cr;주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임 횟수 홍 순 직 회계/재무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 이사회 추천 해당없음 해당없음 3 미해당 - 정 학 수 농업/곡물 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 이사회 추천 해당없음 해당없음 3 미해당 - 오 광 수 법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 이사회 추천 해당없음 해당없음 3 해당 1회 장 지 영 세무/법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임 이사회 추천 해당없음 해당없음 3 미해당 - 다. 감사위원회 위원의 선출기준 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 비고 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(4명) 상법 제415조의2 제2항 - - 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(전원 사외이사) - - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(홍순직 1인) 상법 제542조의11 제2항 상법 제415조의 2 제2항 상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계/재무전문가 여부 충족 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(홍순직 사외이사) - - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 - &cr; 라. 감사위원회 주요 활동 내역 개최일자 의안내용 가결&cr; 여부 사외이사의 성명 최승환&cr; (출석률 : 100%) 정학수 (출석률 : 100%) 오광수&cr; (출석률 : 100%) 홍순직&cr; (출석률 : -% ) 장지영 (출석률 : -% ) '22.2/11 ① 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 ② 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 ③ 2021년도 재무제표 및 영업보고서 보고의 건 ④ 감사보고서 제출의 건 ⑤ 내부감사조직 활동 보고의 건 ⑥ 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 건 ⑦ 주주총회 의안 및 서류 조사 확정의 건 - 가결 - 가결 - 가결 가결 - 찬성 - 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 - 찬성 찬성 해당사항 없음 (신규선임) 해당사항 없음&cr; (신규선임) &cr;마. 감사위원회 교육 실시 계획&cr;당사는 2022년 감사위원회 위원을 대상으로 회계, 내부회계관리제도, 선박금융 등에 대하여 교육 실시 계획 예정입니다. &cr; 감사위원회 교육 미실시 내역 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 검토 진행하고 있으며 추후 감사위원회 위원들의 일정을 고려하여 연 1회 이상 교육 제공 및 실시할 계획입니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 사. 감사위원회 지원조직 현황 내부회계관리팀 2 부장 1명(2년 3개월),&cr; 과장 1명(8개월) 감사위원회 안건 취합, 회의진행 및 의사록 작성 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 아. 준법지원인 당사는 상법 제542조의 13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다. 구 분 내 용 1.준법지원인 성명 김영주 출생년월 1974.12 최종학력 이화여자대학교 법과대학원 석사 현직 팬오션(주) 법무보험실장 주요경력 - 2000 : 42회 사법고시 합격 &cr;- 2002 : 32기 사법연수원 수료, 이화여자대학교 법과대학원 졸업 - 2003~2009 : 법무법인 아람, 진흥기업(주) - 2010~ : 팬오션(주) 2. 이사회 결의일 2021년 8월 10일 3. 결격요건 해당사항 없음 4. 준법지원인 등의&cr;주요 활동 내역 회사 준법통제기준 및 시행규칙에 따라 연 1회 자율 준법 점검 시행 계획 중 - 시기: '22년 11~12월 예정 - 주요점검내용: 업무상 적용되는 국내외 법규 기준 준수 여부 점검 예정 ※ 2022년 3월 31일 기준입니다. 준법지원인 등 지원조직 현황 윤리경영팀 2 부장 1명 (6년 9개월),&cr;차장 1명 (2년 3개월) 준법통제 관련 자율준법점검 업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입 X X 제56기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는 주식(보통주) 534,569,512 - 의결권 없는 주식(우선주) - - 의결권 있는 주식(보통주) - - 의결권 없는 주식(우선주) - - 의결권 있는 주식(보통주) - - 의결권 없는 주식(우선주) - - 의결권 있는 주식(보통주) - - 의결권 없는 주식(우선주) - - 의결권 있는 주식(보통주) - - 의결권 없는 주식(우선주) - - 의결권 있는 주식(보통주) 534,569,512 - 의결권 없는 주식(우선주) - - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 다. 주식의 사무 정관상 신주인수권의 내용 제 11 조 (신주인수권) &cr;ⓛ 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우 그 처리방법은 이사회에서 정한다. &cr;② 제1항의 규정에도 불구하고, 이 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 외의 제3자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 상법 제340조의 2 및 제542조의 3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선, 회사의 영업에 필요한 재산의 확보 등 회사의 장기경영목표 달성을 위하여 국내외 금융기관, 개인투자자 및 법인 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본 제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 신주를 공모하거나공모를 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 공익채권, 회생담보권 및 회생채권을 출자전환하여 신주를 발행하는 경우 10. M&A를 통한 재무구조 개선을 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제1항 및 제2항 제1호, 제4호 내지 제9호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하되, 이사회의 결의로 결산기를 달리 정한 경우 결산기 말일 최종의 주주명부 기재를 기준으로 함 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 한국예탁결제원(T:02-3774-3000): 서울시 영등포구 여의나루4길 23 주주의 특전 해당사항없음 공고게재신문 한국경제신문 &cr; 라. 주주총회 의사록 요약&cr;당사가 최근 3년간 정기주주총회 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 제54기&cr;정기주주총회&cr;(2020.3.30) 제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 안중호 1명) 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임 갱신의 건 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 제55기&cr;정기주주총회&cr;(2021.3.30) 제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 감사위원회 위원인 사외이사 선임의 건(정학수) 제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임 갱신의 건 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 제55기 임시주주총회 (2021.12.20) 제1호 의안 : 공개매수 방식을 통한 싱가포르 증권거래소 상장폐지 승인의 건 ▶ 원안대로 승인 제56기&cr;정기주주총회&cr;(2022.3.29) 제1호 의안 : 제56기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 ·제3-1호 의안 : 사내이사 김홍국 선임의 건 ·제3-2호 의안 : 사내이사 천세기 선임의 건 ·제3-3호 의안 : 사외이사 홍순직 선임의 건 ·제3-4호 의안 : 사외이사 오광수 선임의 건 ·제3-5호 의안 : 사외이사 장지영 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 ·제4-1호 의안 : 감사위원회 위원 홍순직 선임의 건 ·제4-2호 의안 : 감사위원회 위원 오광수 선임의 건 ·제4-3호 의안 : 감사위원회 위원 장지영 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 ▶ 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)하림지주 최대주주 보통주 292,400,000 54.70 292,533,115 54.72 - 김재관 계열사임원 보통주 30,000 0.01 30,000 0.01 - 김기만 계열사임원 보통주 75,008 0.01 75,008 0.01 - 정진효 계열사임원 보통주 30,000 0.01 30,000 0.01 - 이정구 계열사임원 보통주 2,000 0.00 2,000 0.00 - 남인숙 친인척 보통주 3,030 0.00 3,030 0.00 - 이범권 계열사임원 보통주 64,541 0.01 64,541 0.01 - 문경필 계열사임원 보통주 27,712 0.01 27,712 0.01 - 권지은 계열사임원 보통주 5,749 0.00 5,749 0.00 - 김용길 계열사임원 보통주 1,288 0.00 1,288 0.00 - 안중호 발행회사임원 보통주 8,120 0.00 8,120 0.00 - 천세기 발행회사임원 보통주 2,355 0.00 2,355 0.00 - 박점수 계열사임원 보통주 15,150 0.00 15,150 0.00 - 보통주 292,666,553 54.75 292,798,06854.77 - - - - - - - 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주 관련사항 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)하림지주 25,566 김홍국 21.10 - - 김홍국 21.10 - - - - - - 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 출자자수는 2022년 3월 31일 기준입니다. 나. 최대주주(주식회사 하림지주) 주요 현황 주식회사 하림지주(구, 제일홀딩스 주식회사)는 1962년 4월 17일 축산용 배합사료제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 2011년 1월 1일 물적분할 방식에 의해 축산용 배합사료제조 및 판매부문을 분할신설회사인 제일사료 주식회사로 포괄이전하였습니다. 2011년 1월 1일자로 제일사료 주식회사에서 제일홀딩스 주식회사로 상호를 변경하였고 2012년 12월 26일을 기준일로 (주)농수산홀딩스를 흡수합병 하였습니다. 2017년 6월 30일에 코스닥시장에 상장하였으며, (주)하림홀딩스와의 합병을 통해 2018년 7월 1일부로 주식회사 하림지주로 사명을 변경하였습니다. 다. 최대주주의 임원 현황 &cr; (기준일: 2022년 3월 31일) 직 위 성 명 비 고 대표이사 김홍국 - 사내이사 이학림 - 사내이사 문경민 - 사외이사 전종순 - 사외이사 권점주 - 사외이사 정선태 - 사외이사 윤승용 - 라. 최대주주의 사업현황&cr;(1) 자회사의 주식 또는 지분을 취득/소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배,경영지도,정리,육성하는 지주사업 (2) 자회사 등(손자회사, 증손회사 포함)에 대한 자금 및 업무지원 사업 (3) 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 사업 (4) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발/판매 및 설비,전산시스템의 공동 활용 등을 위한 사무지원 사업 (5) 자회사 등의 전산시스템 개발 및 설비제공 이와 관련된 컨설팅업 (6) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 (7) 연구 및 기술개발과 기술정보의 제공업 (8) 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 등의 광고사업 (9) 브랜드 및 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업 (10) 신기술사업 관련 투자, 관리, 운영사업 및 창업지원사업 (11) 회사가 보유하고 있는 지식,정보 등의 운영, 무형자산의 판매 및 용역사업 (12) 부동산개발,기획,조사,컨설팅용역 등의 부동산업 및 부동산 임대업 (13) 수출입대행업, 무역대리업을 포함한 수출사업 (14) 각종 상품의 매매 (15) 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업 (16) 기술연구 및 용역수탁업 (17) 교육서비스업 (18) 해외자원개발사업 (19) 위 각항에 부대되는 일체의 사업 마. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사&cr; (대표조합원) 업무집행자&cr; (업무집행조합원) 최대주주&cr; (최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2016.03.30 김홍국 8.27 - - 김홍국 8.27 2016.11.10 민동기 - - - 김홍국 8.27 2016.12.13 민동기 - - - 김홍국 41.78 2017.06.23 민동기 - - - 김홍국 29.74 2018.07.02 김홍국 22.64 - - 김홍국 22.64 2020.05.04 김홍국 22.95 - - 김홍국 22.95 2022.03.01 김홍국 21.10 김홍국 21.10 주1) 2016.12.13 제일홀딩스 자기주식 소각에 따른 지분율 변동 주2) 2017.06.23 제일홀딩스 기업공개(IPO)에 따른 공모주식 20,381,000주 참여로 인한 지분율 감소 주3) 2018.07.02 합병(존속법인: 제일홀딩스, 소멸법인: 하림홀딩스)에 따른 자기주식수 증가로 지분율 변동 주4) 2020.05.04 자기주식 1,242,378주 소각에 따른 지분율 증가 주5) 2022.03.01 엔에스쇼핑과의 포괄적 주식교환으로 인한 발행주식 총수 증가(92,341,820주 → 112,005,621주)에 따른 지분율 감소 &cr; 바. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)하림지주 11,578,9487,325,3874,253,56110,808,700744,589588,109 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 2022년 3월 31일 연결재무제표 기준&cr; 사. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 공시서류 제출일(2022년 5월 11일) 기준 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 내용 (단위 : 주) 계약일자 계약상대방 계약의 종류 주식수 비고 2019.08.23 KB국민은행 주식담보설정 65,700,000 담보차입 2021.02.23 하이투자증권 주식담보설정 7,473,842 담보차입 2021.05.28 한국증권금융 주식담보설정 56,000,000 담보차입 2020.09.17 케이비동인센트럴(유) 주식담보설정 12,000,000 담보차입 2021.02.19 케이비하림제일차(유) 주식담보설정 14,000,000 담보차입 2021.10.28 우리에이치알제일차(주) 주식담보설정 18,263,681 담보차입 2021.10.28 국민은행 주식담보설정 10,800,000 담보차입 2022.02.24 한국투자증권 주식담보설정 4,395,605 담보차입 2022.04.26 대신증권 주식담보설정 5,175,984 담보차입 3. 최대주주 변동내역 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. &cr; 4. 주식의 분포 주식 소유현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)하림지주 292,533,115 54.72 국민연금공단 38,187,5177.14 110,145 0.02 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주) 5% 이상 주주의 소유주식수 및 지분율은 해당 주주의 최근 지분공시(하림지주 5/2, 국민연금 4/5)를 기준으로 작성하였습니다. 소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 268,334 268,352 100.00 222,665,425 534,569,512 41.67 - 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주) 상기 현황은 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 최근 주주명부 폐쇄일(2021년 12월 31일) 기준 주주명부로 작성하였습니다. 5. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적&cr; 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 보통주 2021년 10월 2021년 11월 2021년 12월 2022년 01월 2022년 02월 2022년 03월 주가 월최고 주가 7,680 6,080 5,700 5,800 6,570 7,580 월최저 주가 6,020 5,170 5,360 4,760 4,985 6,600 월평균 주가 6,561 5,640 5,549 5,341 5,937 7,042 거래량 최고 일거래량 12,313,868 5,847,707 4,915,433 4,533,942 22,466,596 15,698,649 최저 일거래량 3,109,424 1,584,445 1,207,566 1,275,357 1,223,796 2,061,320 월평균 거래량 6,228,958 3,727,513 2,497,159 2,541,860 9,201,134 5,579,931 주) 종가 기준 &cr; 나. 해외증권시장 [증권거래소명 : 싱가포르 증권거래소] (단위 : SGD, 주) 보통주 2021년 10월 2021년 11월 2021년 12월 2022년 01월 2022년 02월 2022년 03월 주가 월최고 주가 7.90 8.00 8.60 - - - 월최저 주가 7.73 7.90 7.70 - - - 월평균 주가 7.89 7.96 8.24 - - - 거래량 최고 일거래량 500 1000 1200 - - - 최저 일거래량 0 0 0 - - - 월평균 거래량 28 81 248 - - - 주) 종가 기준, 2022년 3월 21일부로 싱가포르증권거래소 상장 폐지 완료(2021년 12월 24일부터 거래 정지) &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김홍국 남1957년 06월 회장 사내이사상근 대표이사 1998년 호원대학교 경영학과 졸업 2000년 전북대학교 경영대학원 졸업 2001년~ 하림그룹 회장 2018년~ 하림지주 대표이사&cr;2015년~ 대표이사 00 최대주주 임원 2015.07.20~ 2025.03.28 안중호 남1962년 01월 사장 사내이사상근 대표이사/&cr; 이사회 의장 1988년 부산대학교 영어영문학과 졸업&cr;2008년 고려대학교 Global MBA 졸업&cr;2015년 제2영업부문장&cr;2019년 영업부문장 2020년~ 대표이사 8,120 0 계열회사 임원 1989.01.01~ 2023.03.29 천세기 남1969년 09월 전무이사 사내이사상근 윤리경영실장 1995년 원광대학교 무역학과 졸업 2019년~ 하림지주 경영지원팀장&cr;2015년~ 윤리경영실장 2,355 0 계열회사 임원 2015.07.20~ 2025.03.28 정학수 남1954년 12월 이사 사외이사비상근 사외이사 (감사위원회/ 보수위원회/ 사외이사후보추천위원회) 1977년 고려대학교 법과대학 행정학과 졸업&cr;1994년 TEXAS A&M대학교 대학원 농업경제학 석사 2015~2018년 사단법인 동아시아농업협회 부회장&cr;2018~2020년 한국농식품유통공사 사외이사&cr;2018년~ 사단법인 동아시아농업협회 회장 2020년~ 사조산업 주식회사 사외이사 2021년~ 사외이사 0 0 계열회사 임원 2021.03.30~ 2024.03.29 오광수 남1960년 11월 이사 사외이사비상근 사외이사 (감사위원회/ 보수위원회/ 사외이사후보추천위원회) 1987년 성균관대학교 법학과 졸업 2009년 성균관대학교 법학대학원 법학박사 2018년 법무법인 인월 대표변호사 2019년~ 사외이사 2019년~ ㈜NICE홀딩스 사외이사 2020년~ 법무법인 대륙아주 대표변호사 0 0 계열회사 임원 2019.03.27~ 2025.03.28 홍순직 남1946년 10월 이사 사외이사비상근 사외이사 (감사위원회/ 보수위원회/ 사외이사후보추천위원회) 1971년 동국대학교 경영학 졸업&cr;1985년 동국대학교 대학원 경영학 석사&cr;1994년 인천대학교 대학원 경영학 박사&cr; 2014-2018 한국생산성본부 회장 &cr; 2021-2022 전주대학교 총장 0 0 계열회사 임원 2022.03.29~ 2025.03.28 장지영 여1979년 06월 이사 사외이사비상근 사외이사 (감사위원회/ 보수위원회/ 사외이사후보추천위원회) 2003년 이화여자대학교 법학과 졸업&cr;2014년 이화여자대학교 법학전문대학교 졸업&cr;2021년 이화여자대학교 JSD(전문박사과정) 졸업&cr;2014-2021 삼정회계법인&cr;2021~ ㈜네오오토 사외이사&cr;2021~ 아주대학교 공공정책대학원 겸임교수 &cr;2021~ 법무법인 소헌 0 0 계열회사 임원 2022.03.29~ 2025.03.28 나병철 남1966년 07월 전무 미등기상근 케이프영업본부장 1991년 숭실대학교 경제학과 졸업 2015년 벌크영업1본부장 2022년 ~ 케이프영업본부장 5,000 0 해당없음 1991.12.11~ - 김동균 남1966년 01월 상무 미등기상근 벌크영업2본부장 /겸) 안전경영실장 1991년 성균관대학교 동양철학과 졸업 2013년 경영지원실장 2017년~ 벌크영업2본부장 &cr;2021년~ 겸) 안전경영실장 1,500 0 해당없음 1992.09.15~ - 방상두 남1966년 04월 상무 미등기상근 컨테이너선영업본부장 1992년 충남대학교 경영학과 졸업 2012년 컨테이너선CIC 한국지사장 2013년~ 컨테이너선영업본부장 0 0 해당없음 1991.12.11~ - 정도식 남1972년 11월 상무 미등기상근 싱가폴법인장 1998년 중앙대학교 수학과 졸업 2013년 경영기획실장 2022년~ 싱가폴법인장 0 0 해당없음 1997.12.06~ - 김은진 남1964년 11월 상무 미등기상근 정보시스템실장 1987년 전남대학교 전산통계학과 졸업 2012년 ㈜포스텍 서울ICT 팀장 2014년~ 정보시스템실장 3,100 0 해당없음 2014.04.01~ - 최성호 남1966년 12월 상무보 미등기상근 특수선영업본부장 1992년 서강대학교 정치외교학과 졸업 1999년 서강대학교 대학원 정치학 석사 2015년 중국법인장 2020년~ 특수선영업본부장 0 0 해당없음 1992.09.15~ - 양찬현 남1969년 11월 상무보 미등기상근 벌크영업1본부장 1995년 서강대학교 사회학과 졸업 2018년 경영지원실장 2019년 미국법인장 2022년~ 벌크영업1본부장 0 0 해당없음 1996.12.02~ - 김영석 남1972년 07월 상무보 미등기상근 경영기획실장 1997년 서강대학교 국어국문학과 졸업 2018년 대형선영업1본부장 2020년 케이프영업본부장 2022년~ 경영기획실장 0 0 해당없음 1996.12.02~ - 정상진 남1971년 11월 상무보 미등기상근 파나막스영업본부장 1998년 경희대학교 영어영문학과 졸업 2018년 대형선영업2본부 케이프팀장 2020년~ 파나막스영업본부장 0 0 해당없음 1997.12.06~ - 성제용 남1969년 03월 상무보 미등기상근 LNG사업실장 1996년 고려대학교 지리교육학과 2013년 탱커영업팀장 2020년 LNG & 케미컬팀장 2021년~ LNG사업실장 0 0 해당없음 1995.12.01~ - 윤석홍 남1966년 10월 상무보 미등기상근 영업지원실장 1989년 서울대학교 철학과 졸업 2013년 영업지원실 리서치센터장 2020년~ 영업지원실장 0 0 해당없음 1990.01.01~ - 김영주 여1974년 12월 상무보 미등기상근 법무보험실장 1998년 이화여자대학교 법학과 졸업 2012년 법무1팀장 2020년~ 법무보험실장 2,000 0 해당없음 2012.02.01~ - 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주1) 2022년 3월 29일 최승환, 크리스토퍼아난드다니엘 사외이사 임기만료 및 홍순직, 장지영 사외이사 신규 선임, 오광수 사외이사 재선임 (임기 3년) 나. 등기임원의 겸직 현황 성명 법인명 직위 김홍국 (주)선진 사내이사 (주)엔에스쇼핑 사내이사 (주)팜스코 대표이사 (주)하림 대표이사 (주)하림지주 대표이사 제일사료(주) 사내이사 Allen Harim Foods. LLC 이사 Harim Millsboro. LLC 이사 천세기 (주)에코캐피탈 사내이사 (주)하림산업 감사 제일사료(주) 감사 대성축산영농조합법인 감사 Allen Harim Foods. LLC 이사 Harim Millsboro. LLC 이사 Harim USA, LTD. 감사 정학수 사조산업㈜ 사외이사 오광수 ㈜NICE홀딩스 사외이사 홍순직 - - 장지영 ㈜네오오토 사외이사 ※ 2022년 3월 31일 기준입니다. 다. 직원 등 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 육상 남 253 - 5 - 258 13.2 5,302 20 - - - - 육상 여 83 - 10 - 93 11.7 1,396 15 - 해상 남 460 - 320 - 780 7.1 17,775 22 - 해상 여 14 - 1 - 15 1.6 196 14 -810-336-1,1468.824,66922- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 직원수 : 2022년 3월 31일 현재 재직 인원 수 (외국인선원 제외) 주2) 연간급여총액 : 소득세법 제20조에 따른 근로소득 지급 명세서 기준 총액 주3) 1인 평균 급여액 : 연간급여 총액 / 평균인원 &cr; 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 12 379 32 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 소득세법 제20조에 따른 근로소득 지급 명세서 기준 총액 (해외법인 재직 1인 미포함) 주2) 1인평균 급여액 : 연간급여 총액 / 평균인원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사 3 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 4 - - 계 7 3,000 - 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 7 226 32 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ※ 보수총액은 당해 사업연도에 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원의 지급분을 포함한 금액입니다. &cr; 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 180 60 - - 10 10 3/29 부 임기만료 사외이사 보수 지급분 포함 4 36 12 - - - - - 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 보수총액은 당해 사업연도에 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원의 지급분을 포함한 금액입니다. &cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>&cr;해당사항이 없습니다.&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 해당사항이 없습니다.&cr; <주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등> 해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 하림58590 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -66111,12673,2361,782186,144-4423,250-49623,746--------1010134,37673,2362,278209,890 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 이사회 규정에 의거하여 건별 타인에 대한 채무보증 및 담보제공 금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 결의 후 집행하고 있으며, 기준 미달 건에 대해서는 대표이사에 위임하고 있습니다. 가. 채무보증 내역&cr;당사는 해외법인의 자금조달 및 영업활동 지원, 선박금융을 위해 채무보증을 하고 있으며, 2022년 3월 31일 현재 채무보증 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천USD) 채무자 채권자 채무보증금액 채무금액 보증기간 비고 기초 증가 감소 기말 POS Maritime FC S.A. (주1) 한국수출입은행 1,983 0 496 1,487 1,487 2017년 12월 ~ 2022년 12월 선박금융 POS Maritime GC S.A. (주1) Societe Generale 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 3월 ~ 2025년 3월 선박금융 POS Maritime HC S.A. (주1) Societe Generale 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 3월 ~ 2025년 3월 선박금융 POS Maritime IC S.A. (주1) Societe Generale 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 4월 ~ 2025년 3월 선박금융 Pan Ocean (America), Inc. (주2) Standard Chartered 25,000 0 0 25,000 0 2021년 8월 ~ 2022년 8월 한도대출 Pan Ocean (America), Inc. (주3) 한국수출입은행 65,000 0 0 65,000 0 2021년 9월 ~ 2022년 9월 한도대출 Pan Ocean (America), Inc. 한국수출입은행 35,000 0 0 35,000 35,000 2020년 9월 ~ 2023년 9월 - Pan Ocean (America), Inc. (주4) Woori America Bank 21,000 0 0 21,000 3,000 2021년 12월 ~ 2022년 12월 한도대출 합 계 169,932 0 996 168,937 60,937 - - 주1) 당사가 차입금으로 인식한 선박금융에 대한 채무보증 주2) 한도대출(총 한도: USD 25,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 없습니다. 주3) 한도대출(총 한도: USD 65,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 없습니다. 주4) 한도대출(총 한도: USD 21,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 USD 3,000,000 입니다. 나. 이행보증 내역&cr; 당사는 해외법인의 영업활동 지원을 위해 이행보증을 하고 있으며, 2022년 3월 31일 현재 이행보증 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 천USD) 제공 받는 자 계약 상대방 건수 이행보증금액 비고 Pan Ocean (America), Inc. 한국사료협회, 농협사료 등 9 15,062 미국법인을 위해 제공된 계약이행보증 및 입찰이행보증 &cr;2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. &cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;당사와 대주주와의 영업거래 중 거래금액 기준으로 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 거래이거나 1년 이상의 장기공급계약에 해당하는 거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항 중 보고서 제출일 (2022년 3월 31일)까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 회생채권조사 확정재판 등 &cr;당사는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다. 또한, 당사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다. 한편, 당사는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며, 변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 5,860백만원을 에스크로우 계좌에 예치하고 있습니다. &cr; 나. 계류중인 소송사건 등 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 11,304 천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 8,972천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다. &cr; 다. 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 담보제공자산 장부가액 관련계정과목 차입잔액 내 용 선박 3,861,665 차입금 1,599,361 차입금 담보 등 기타금융자산 9,577 라. 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 및 계약이행보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 제공하는자 지급보증액 지급보증처 통화 금액 신한은행 USD 15,000 한국남동발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국서부발전, 한국중부발전 등 한국산업은행 USD 50,234 SC제일은행 USD 5,887 하나은행 USD 4,164 미즈호은행 USD 4,732 BNP Paribas 은행 USD 4,978 서울보증보험(외화) USD 18,393 서울보증보험(원화) KRW 18,062 해양진흥공사 KRW 13,469 마. 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 채무보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, 천USD) 채무자 채권자 통화 채무보증금액 채무금액 보증기간 비고 기초 증가 감소 기말 POS Maritime FC S.A. (주1) 한국수출입은행 USD 1,983 0 496 1,487 1,487 2017년 12월 ~ 2022년 12월 선박금융 POS Maritime GC S.A. (주1) Societe Generale USD 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 3월 ~ 2025년 3월 선박금융 POS Maritime HC S.A. (주1) Societe Generale USD 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 3월 ~ 2025년 3월 선박금융 POS Maritime IC S.A. (주1) Societe Generale USD 7,317 0 167 7,150 7,150 2018년 4월 ~ 2025년 3월 선박금융 Pan Ocean (America), Inc. (주2) Standard Chartered USD 25,000 0 0 25,000 0 2021년 8월 ~ 2022년 8월 한도대출 Pan Ocean (America), Inc. (주3) 한국수출입은행 USD 65,000 0 0 65,000 0 2021년 9월 ~ 2022년 9월 한도대출 Pan Ocean (America), Inc. 한국수출입은행 USD 35,000 0 0 35,000 35,000 2020년 9월 ~ 2023년 9월 - Pan Ocean (America), Inc.(주4) Woori America Bank USD 21,000 0 0 21,000 3,000 2021년 12월 ~ 2022년 12월 한도대출 합 계 USD 169,932 0 996 168,937 60,937 - - 주1) 당사가 차입금으로 인식한 선박금융에 대한 채무보증 주2) 한도대출(총 한도: USD 25,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 없습니다. 주3) 한도대출(총 한도: USD 65,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 없습니다. 주4) 한도대출(총 한도: USD 21,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 USD 3,000,000입니다. &cr;바. 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 계약이행보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 천USD) 제공받는자 보증액 보증처 통화 금액 Pan Ocean(America), Inc USD 15,062 한국사료협회,농협사료 등 &cr;사. 당사는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(1억원) 및 어음 1매(5천만원)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.&cr; &cr;견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 2 150 수표 및 어음 기타(개인) - - - 아. 그 밖의 우발채무 등 (1) 당사는 (주)한국스탠다드차타드은행 등과 한도 266,000천 USD의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 해당 여신거래약정의 실행 금액은 3,000천 USD입니다. 다만, 이러한 여신거래약정 중 (주)한국스탠다드차타드은행 및 ㈜미즈호은행과 체결한 한도 70,000천 USD의 여신거래약정은 차입 또는 계약이행보증에 이용 가능한 포괄약정으로서 해당 약정의 계약이행보증 잔액은 10,419천 USD입니다. 또한 당사는 하나은행에 외상매출채권 담보 차입 한도 6,000백만원을 가지고 있으나, 동 한도를 사용하지는 않았습니다.. (2) 당사가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. &cr;(3) 당사는 국내 (주)포스코, 현대제철(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다. &cr;(4) 당사는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 9척(총선가 1,055,682천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2022년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 952,648천 USD 입니다. &cr;(5) 당사는 (주)하림지주으로부터 VALE international SA와 체결한 장기운송계약과 관련하여 이행보증을 제공받고 있습니다. 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사&cr; (SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 쓰리피오제일차유한회사 운임채권 및 예금반환채권 ABL 2016.11.01. 69,278 - 오션드림제일차유한회사 예금반환채권 ABCP 2018.07.30. 40,000 5,000 주) 쓰리피오제일차유한회사 발행금액 환산환율: 발행일 기준 매매기준율 적용 &cr;&cr;장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 5,000 - 7,500 - -2,500 총차입금 1,996,965 0.25% 1,942,588 0.39% 54,377 매출액 1,440,894 0.35% 4,616,107 0.16% -3,175,213 매출채권 255,352 1.96% 249,207 3.01% 6,145 3. 제재 등과 관련된 사항 (단위 : 원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2022.4.19 공정거래위원회 회사 시정명령, 과징금 313,000,000 해상운임 담합 (구)공정거래법 제19조 제1항 제1호 주1) 상기 일자는 행정처분일(의결서 및 과징금 납입고지서 수령일)입니다. 주2) 당사는 상기 처분에 대한 행정 소송 제기 여부 검토 중이며, 재발방지를 위하여 공동행위에 대한 관계당국(해양수산부) 신고 충실도를 향상할 예정입니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 해당사항 없습니다.&cr; XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 주식회사 포스에스엠 2015-10-16 부산광역시 중구 중앙대로 102 선박관리업 46,981 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd (舊 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.)() 2005-04-29 20 Anson Road #12-02 Twenty Anson Singapore 079912 해운/무역 3,647 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당&cr; (자산총액 750억원 이상) Pan Ocean (China) Co., Ltd. 2005-09-14 Room 2004, West Bldg, Shanghai Zhong Rong Henguri international Plaza, NO.560 Zhongyang Road, Pudong District, Shanghai, China 해운 25,322 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 2006-08-07 2601, Huayin Plaza, 5 Donghai West Rd, Qingdao, China 물류 7,946 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 2005-11-01 No. 376, Mohe road, Economy Technology Development Area, Qingdao, China 물류 8,621 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Ocean Japan Corporation 2007-10-15 4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan 해운 3,380 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Logix Co., Ltd. 2007-11-16 4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan 해운/물류 4,303 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 2011-08-11 6F Palazzo SIENA, 2-4-6, Higashi-shimbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan 105-0021 해운/물류 5,477 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 Pan Ocean (America) Inc. 1978-06-26 5th Floor, 55 Challenger BLVD. Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A. 해운/무역 188,075 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당&cr; (자산총액 750억원 이상) Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 2008-10-17 Av Doutor Chucri Zaidan 1550, Conj 1306 Andar 13, Vila Cordeiro, Sao Paulo, SP CEP.04583110 해운 442 의결권의 과반수 소유&cr; (기업회계기준서 1110호) 해당사항 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) POS Maritime GD S.A. 등은 특수목적활동을 수행하는 회사로 지배기업의 별도재무제표에 포함하여 표시하였습니다. 주2) 최근사업연도말 자산총액은 2021년말 별도 재무제표 기준임 주3) () 당분기 중 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.에서 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.로 사명을 변경하였고, Pan Ocean(America) Inc.로부터 곡물트레이딩 사업을 양수하였습니다. 아울러 당사의 유상증자(80,829,853주를 73,236백만원에 취득)에 따라 당분기말 기준 자산총계가 750억원을 초과하여 주요종속법인에 해당됩니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 5 (주)하림지주 160111-0003931 (주)선진 134411-0046664 (주)팜스코 131111-0042950 (주)하림 214911-0034430 팬오션(주) 110111-0004286 85 (유)엑셀로이콰인알앤디센터 131114-0010696 (주)경우 110111-0633051 (주)글라이드 131111-0558519 (주)동림 214911-0025554 (주)디디에프엔비 110111-5416783 (주)맥시칸 170111-0041062 (주)선진브릿지랩 134411-0015685 (주)선진에프에스 134411-0028539 (주)선진팜 110111-6185072 (주)선진햄 134511-0029056 (주)세티 134411-0095710 (주)싱그린에프에스 214911-0017139 (주)애그리로보텍 285011-0161202 (주)에버미라클 210111-0035222 (주)에이치에스푸드 214911-0047946 (주)엔디 110111-3839226 (주)엔바이콘 131111-0446798 (주)엔에스쇼핑 110111-2262527 (주)엔에스홈쇼핑미디어센터 110111-3925546 (주)올품 131111-0037852 (주)제이에이치제이 214911-0062861 (주)참트레이딩 110111-4292481 (주)청운농업회사법인 144111-0002834 (주)팜스코푸드 150111-0179461 (주)포스에스엠 180111-0995572 (주)하림산업 131111-0303477 (주)하림애니멀클리닉 214911-0033177 (주)하림엠에스 110111-5056547 (주)하림유통 214911-0034464 (주)하림펫푸드 161211-0039074 (주)하림푸드 214911-0063489 (주)한강식품 111511-0019393 (주)한국바이오텍(구.한국인베스트먼트(주)) () 214911-0033739 농업회사법인(유)에이치비씨 214914-0020649 농업회사법인(유)하이포크스마트팜 174814-0000634 농업회사법인(주)늘푸른 214911-0042144 농업회사법인(주)봉산지피 204911-0012925 농업회사법인(주)봉화 134411-0041466 농업회사법인(주)비앤피 214911-0062704 농업회사법인(주)선진한마을 134411-0013093 농업회사법인(주)순우리(구.농업회사법인㈜순우리한우) () 110111-2322058 농업회사법인(주)익산 214911-0044554 농업회사법인(주)주원산오리 160111-0135453 농업회사법인(주)팜스코바이오인티 134411-0058817 농업회사법인(주)팜엔코 134511-0242525 농업회사법인피그앤그린(주) 160111-0291429 제일사료(주) 160111-0291544 지포레(주) 200111-0033632 한국썸벧(주) 214911-0051343 (주)에코캐피탈 110111-4338326 HARIM USA, LTD. 미국 ALLEN HARIM FOODS, LLC. 미국 HARIM MILLSBOLO, LLC 미국 Pan Ocean (America) Inc. 미국 SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION 필리핀 SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION 필리핀 SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION 필리핀 FILKOR REALTY CORPORATION 필리핀 Sunjin(Chengdu) Feed Co., Ltd 중국 Tieling Sunjin Co., Ltd 중국 Sunjin(Tieling) Livestock Farming Ltd 중국 Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd 중국 Sunjin(Qingdao) Livestock Farming,Ltd 중국 Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd 중국 NS International China Co., Ltd. 중국 Harim(Sushou) Feed Co.,Ltd 중국 Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd 중국 Pan Ocean (China) Co., Ltd. 중국 Pan Ocean International Logistics Co., Ltd. 중국 Wide Sea Logistics Co., Ltd. 중국 Sunjin Myanmar Company Limited 미얀마 Sunjin Livestock Company Limited 미얀마 SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED 인도 Sunjin Vina Co.,Ltd 베트남 SINGGREEN VINA COMPANY LIMITED 베트남 PT.HARIM FARMSCO INDONESIA 인도네시아 PT.FARMSCO FEED INDONESIA 인도네시아 PT.CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS 인도네시아 Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd. 싱가포르 Pan Ocean Japan Corporation 일본 Pan Logix Co., Ltd. 일본 Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd. 일본 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 브라질 CSTX AGRICOLA PARTICIPACOES LTDA. 브라질 STX Pan Ocean (HongKong) Co., Ltd. 홍콩 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 () (주)한국바이오텍은 22년 1월, 농업회사법인㈜순우리는 22년 3월에 상호 변경됨&cr; 가. 회사가 속해있는 기업집단&cr;(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 하림&cr; &cr;(2) 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한의 대상이 되는지 여부 : 해당 (2022년 5월 1일 지정)&cr; 당사가 속한 하림 기업집단은 그 성격에 있어서 크게 지주회사, 가금(닭, 오리)사업, 사료사업, 양돈/사료사업, 유통사업, 해운사업, 기타특화사업부문의 기업으로 구분되며, 당사 및 (주)하림지주, (주)하림, (주)선진, (주)팜스코를 제외한 모든 계열회사는 비상장사입니다.&cr;&cr;나. 주요관계회사 및 지분현황 피출자회사&cr; ＼&cr; 출자회사 (주)하림지주 (주)엔에스쇼핑 (주)선진 (주)팜스코 (주)하림 제일사료(주) 팬오션(주) (주)하림지주 16.72% 100.00% 50.00% 56.34% 57.37% 88.11% 54.72% (주)엔에스쇼핑 - - - - - - - (주)선진 - - 0.002% - - - - (주)팜스코 - - - 4.65% - - - (주)하림 - - - - 0.02% - - &cr; 다. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황 성명 법인명 직위 김홍국 (주)선진 사내이사 (주)엔에스쇼핑 사내이사 (주)팜스코 대표이사 (주)하림 대표이사 (주)하림지주 대표이사 제일사료(주) 사내이사 팬오션(주) 대표이사 Allen Harim Foods. LLC 이사 Harim Millsboro. LLC 이사 천세기 (주)에코캐피탈 사내이사 (주)하림산업 감사 팬오션(주) 사내이사 제일사료(주) 감사 Allen Harim Foods. LLC 이사 Harim Millsboro. LLC 이사 Harim USA, LTD. 감사 정학수 사조산업㈜ 사외이사 오광수 ㈜NICE홀딩스 사외이사 홍순직 - - 장지영 ㈜네오오토 사외이사 ※ 2022년 3월 31일 기준입니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) Pan Ocean (America),Inc. 비상장1978년 06월 26일 해외영업확대 17,645 71,193 100 74,421 - - 1,588 71,193 100 76,009 188,075 18,727 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd. 비상장2005년 06월 07일 해외영업확대 16,951 4,004,874 100 6,037 80,829,853 73,236 -460 84,834,727 100 78,813 3,647 224 Pan Ocean (China) Co., Ltd. 비상장2005년 10월 13일 해외영업확대 17,067 - 100 17,783 - - 379 - 100 18,162 25,322 400 Pan Ocean Japan Corporation 비상장2006년 03월 13일 해외영업확대 7,912 70,600 100 8,243 - - 176 70,600 100 8,419 3,380 351 Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda. 비상장2008년 12월 16일 해외영업확대 4,949 1,800,000 100 649 - - 14 1,800,000 100 663 442 14 HARIM USA.LTD 비상장2021년 01월 15일 해외영업확대 30,808 1,577,464 22.36 17,485 - - 373 1,577,464 22.36 17,858 187,698 -51,207 ㈜포스에스엠 비상장2015년 10월 01일 선박 관리 2,000 800,000 100 3,993 - - 85 800,000 100 4,078 46,981 1,262 코리아엘엔지트레이딩㈜ 비상장2005년 12월 30일 해외영업확대 524 90,000 18 546 - - 12 90,000 18 558 519,740 -76 ㈜부산크로스독 비상장2007년 10월 01일 단순투자 900 100,000 20 938 - - 20 100,000 20 958 8,622 219 태영그레인터미널㈜ 비상장2007년 04월 30일 단순투자 4,109 757,792 7 4,281 - - 91 757,792 7 4,372 83,455 5,945 - - 134,376 80,829,853 73,236 2,278 - - 209,890 - - 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 주1) Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.는 당분기 중 Pan Ocean Trading & Logistics Pte. Ltd.로 사명을 변경하였습니다. 해당 법인은 당분기 중 유상증자(73,236백만원)를 시행하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.