AeroSpace Technology of Korea, Inc.

Quarterly Report • May 13, 2022

분기보고서 4.8 (주)아스트 195411-0007168 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 22 기) 2022.01.012022.03.31 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 05월 13일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 아스트 대 표 이 사 : 김 희 원 본 점 소 재 지 : 경남 사천시 사남면 공단1로 23-65 (전 화)02-2071-2300 (홈페이지) http://www.astk.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전 무 (성 명) 김 영 근 (전 화)02-2071-2300 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_220513.jpg 대표이사확인서_220513 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황&cr;가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----2--222--22 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적/상업적 명칭&cr; 당사의 명칭은 "주식회사 아스트"라고 표기합니다.&cr;영문으로는 AeroSpace Technology of Korea Inc.라 표기합니다.&cr;&cr; 다. 설립일자&cr; 당사는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었습니다.&cr; 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 주소 경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65 전화번호 055-850-7639 / 02-2071-2300 홈페이지 http://www.astk.co.kr &cr; 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 - 당사는 신고서 제출일 현재「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따라 중견기업에 해당합니다.&cr;&cr; 바. 주요 사업의 내용(주요제품 및 서비스 등을 포함)&cr; 당사는 우수한 연구 및 기술인력을 바탕으로 항공기 기체부품을 기술 개발, 제조하여 국내외에 공급하고 있습니다. 또한, 종속회사 (주)에이에스티지는 당사의 수주제품인 항공기용 조립부품 및 치공구를 생산하여 공급하고 있으며, 거래처 확대를 위한 기반을 다져가고 있습니다. &cr; 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 보고서의「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. &cr; 사. 신용평가에 관한 사항&cr; 1 ) 당사는 2022년 3월 23일에 나이스신용평가(주)로부터 평가 등급을 받았으며, 신용평가등급은 BB-입니다.&cr; 2)신용등급체계 및 부여의미 신용등급체계 부여의미 AAA 채무상환능력이 최고우량한 수준임 AA 채무상환능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 A 채무상환능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 BBB 채무상환능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경악화에 따라 채무상환 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 불안한 요소가 내포되어 있음 B 현재시점에서 채무상환 능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 CCC 현재시점에서 채무불이행 가능성을 내포하고 있어 투기적임 CC 채무불이행 가능성이 높음 C 채무불이행 가능성이 매우 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 NR 조사거부, 등급취소 등의 이유로 신용등급을 표시하지 않는 무등급 주1)상기 등급중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+'또는 '-'를 부기합니다. &cr; 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장2014.12.24기술성장기업&cr;코스닥시장 상장코스닥시장 상장규정 제7조(신규상장심사요건의 특례), 동 규정 시행세칙 제9조(전문평가기관 선정 및 전문평가절차) 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 N 일 자 내 용 1 2017년 02월 제4회전환사채발행(권면총액 : 200억, 최초행사가격 : 17,700원, 행사기간 : 18.02.27 ~ 22.02.21) 2 2017년 03월 B737, A350 판금 및 기계부품 19품목 공급계약 체결(SPIRIT AEROSYSTEMS) 3 2017년 03월 ㈜에이에스티지 공장 준공 4 2017년 03월 B737, A350 판금 및 기계부품 19품목 공급계약 체결(Spirit Aerosystems) 5 2017년 04월 Embraer E2 Floor Assembly 공급계약 체결 (Triumph Aerostructures,LLC) 6 2017년 07월 B737 Max-8, B737 Max-9 Section48 공급계약 체결(Spirit Aerosystems Incorporated) 7 2017년 08월 A350 Nose Fairing Skin 및 Machined Part 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC) 8 2017년 12월 Bombardier G7000,G8000기종 동체부품 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC) 9 2018년 01월 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 공급계약 체결(Triumph Aerostructures,LLC) 10 2018년 10월 제5회전환사채발행(권면총액 : 260억, 최초행사가격 : 11,191원, 행사기간 : 19.10.30 ~ 23.10.23) 11 2019년 03월 E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수결정(Triumph Aerostructures,LLC) 12 2019년 03월 유상증자발행결정(주주배정 후 실권주 일반공모, 신주발행: 기명식 보통주식 9,000,000주) 13 2019년 08월 자기주식취득 신탁계약 체결(규모: 10억원) 14 2019년 09월 E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수완료(Triumph Aerostructures,LLC) 15 2020년 12월 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(오르비텍 4,494,759주) 16 2021년 01월 신주인수권부사채권 발행 (제9회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 300억원) 17 2021년 09월 B737 Section48 500호기 출하 18 2022년 01월 신주인수권부사채 발행 (제11회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 400억원) 19 2022년 03월 에어버스 협력업체 승인 리스트(Approved Supplier List, ASL) Tier1 공급업체 선정 &cr; 가-1. 주요 종속회사의 연혁 회사명 주요사업의 내용 (주)에이에스티지 항공기 부품 제조 No. 일자 내용 1 2017년 03월 사천 종포일반산업단지 신축공장 준공 2 2017년 06월 ㈜아스트와 SEC48 외 17품목 턴키계약 체결 3 2018년 03월 제2회차 CB발행 50억 (산업은행) 4 2018년 10월 사천 종포일반산업단지 신축공장(M2) 준공 5 2019년 04월 EMBRAER社 E-JET2 FUSELAGE 초도 납품 6 2019년 11월 B737 Stringer 사업 공급계약 체결_SACC社(중국) 7 2020년 03월 A320/321 P2F(MDCD&CED)사업 공급계약 체결_STEA社(싱가폴) 8 2021년 03월 T-7A Red Hawk(날개부품)사업 공급계약 체결_Triumph社(미국) &cr; 다. 경영진의 중요한 변동 2016.03.30정기주총 사내이사 김영근&cr;사내이사 윤태홍&cr;사외이사 이경태 대표이사 김희원 사내이사 김창홍 2017.03.30정기주총 기타비상무이사 김대현 대표이사 김희원&cr;사내이사 김영근&cr;사외이사 이경태사내이사 윤태홍2019.03.19정기주총사내이사 손재현대표이사 김희원&cr;사외이사 이경태사내이사 김영근2020.03.30정기주총사내이사 권동혁기타비상무이사 김대현사내이사 손재현2022.03.29정기주총사내이사 김낙현&cr;사외이사 이수용대표이사 김희원&cr;감사 박재구사내이사 권동혁 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 주1) 경영진의 3분의1 이상 변동의 사항에 대해 기재하고 있습니다.&cr;주2) 2019.03.19 정기주주총회에서 사내이사 김영근, 이종수가 선임되었으나, 일신상의 이유로 같은 날 사임하였습니다.(사외이사 비율 25%충족) 3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 21기&cr;(2021년말) 20기&cr;(2020년말) 보통주 발행주식총수 25,695,494 25,695,494 25,679,652 액면금액 500 500 500 자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 12,839,826,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 12,839,826,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주 100,000,000- 100,000,000-25,695,4943,678,04029,373,534--3,678,0403,678,040----------504,000504,000--3,174,0403,174,040-25,695,494-25,695,494-133,397-133,397-25,562,097-25,562,097- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 종류주식은 발행주식총수의 4분의 1까지 발행할 수 있습니다.&cr; 주2) 당사는 2019.08.06에 10억원 자기주식취득 신탁계약을 체결하 였 으며&cr; 2020.05.04 신탁계약기간 만료에 따라 해지되었습니다.&cr; (공시:2020.05.04주요사항보고서(자기주식취득신탁계약해지결정, 2020.05.04신탁계약해지결과보고서)&cr; 주3) 2022.03.29 제 21기 정기주주총회에서 정관변경 안건이 승인됨에 따라 발행할 주식의 총수가 1억주로 상향조정되었습니다.&cr; 나 . 자기주식 취득 및 처분 현황 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------보통주133,397---133,397주)---------------------보통주133,397---133,397----------------------보통주133,397---133,397-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 상기 '기초수량'은 공시서류 작성 기준일이 속하는 사업연도 개시시점 (2022.01.01)의 보유수량이며, '기말수량'은 공시서류 작성 기준일 현재의(2022.03.31) 보유수량입니다.&cr; 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 2015.03.30제14기 정기주주총회&cr;(2015.03.30)주식에 관한 사항&cr;(우선주식의 수와 내용, 상환주식의 수와 내용)&cr;사채에 관한 사항&cr;(전환사채의 발행, 신주인수권부사채의 발행)표준정관 및 자구수정2022.03.29제21기 정기주주총회사업목적 추가&cr;주식등의 전자등록에 관한 규정 정비&cr;이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시&cr;전자투표를 도입한 경우 감사선임시 주주총회 결의요건 완화&cr;정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의 폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비상법 개정등에 따른 변경사항 반영 등 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 항공산업은 수백만 개의 부품을 퍼즐처럼 조립하는 전형적인 복합체계종합산업으로서 조선, 기계, 건설, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 기술 산업을 요소기술로 하여 타 산업으로의 기술 확산을 도하고 동시에 다양한 산업에 심대한 기술파급효과를 유발시키는 산업입니다.&cr;&cr;항공기 제조산업(항공기 개발 및 생산), MRO산업(Maintenance, Repair, Operation, 항공정비서비스) 및 항공 운송산업(항공기를 이용한 운송활동) 중에서 당사는 제조산업에 속하여 항공기 부품 및 동체를 생산하고 있습니다.&cr; 항공기 제조는 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지며 대규모의 설비투자를 통한 생산시설의 확보가 필수적이기 때문에 당사는 오랜 시간 숙련된 기술자와 더불어 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 검증된 기술력과 생산시설을 보유하고 있습니다.&cr; 또한 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동 등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 해외 고객사들과의 보다 안정적인 소통을 채널을 확보하고자 노력하고 있습니다.&cr; 현재 당사는 설립초기 주된 고객사였던 Boeing社 뿐만 아니라 Embraer社 등 다양한 글로벌 항공기 고객사의 장기간의 수주 물량을 확보하여 꾸준한 매출성장을 이루고 있습니다. 당사의 매출실적은 수출비중이 95%이상이며, 그 중 Boeing社 737 기종의 후방동체 부분인 Section48, Embraer社 의 E-Jet II의 동체 Fuselage가 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 연결기준 (단위: 백만원) 품 목 주요상표 매출액(비율) 제 품 설 명 항공기동체 Bulkhead 1,488(2.96%) B737 기종에 적용되는 핵심 기체 격막 구조물로서,&cr;일체형 5축 기계 가공품인 WEB에 기계가공 및 판금 품목을 장착하여 구성 Section48 16,086(32.02%) 보잉 社 B737 항공기 후미 동체 부분의 명칭 U/L Deck 0(0.0%) 항공기 동체의 골격의 주요 구조물 Fuselage 9,326(18.56%) 엠브라에르社 E-Jet II의 항공기 동체 항공기부품 Stringer 496(0.99%) 항공기 동체의 길이 방향의 골격재 부품으로 항공기 동내의 휘어짐을 막아주는 뼈대 기타 Skin, Door(MDCD),APU Door,&cr;Section48 AFT Body, 22,843(45.47%) Skin: Skin Panel은 항공기 동체 구조물을 중 가장 외곽 부분 Door(MDCD): Main Deck Cargo Door의 약칭으로 대형항공기 중앙동체 부분의 화물용 대형 개폐문 APU Door: 항공기 후미 보조동력장치 부분의 개폐문 단순합계 - 50,239 - 내부제거 - (14,229) - 총합계 - 36,010 - 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 연결기준 (단위: 천원) 매입유형 　품목 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 원재료 Bulkhead 국 내 64,926 7,464 66,709 수 입 153,745 106,112 1,890,769 소 계 218,671 113,577 1,957,477 Section48 국 내 3,610,816 8,033,573 1,149,233 수 입 7,492,888 8,232,894 8,244,468 소 계 11,103,703 16,266,467 9,393,701 Fuselage 국 내 117,238 482,559 259,056 수 입 2,807,499 5,542,413 2,669,279 소 계 2,924,737 6,024,972 2,928,335 AFT BODY 국 내 - 338 338 수 입 - 36,324 118,196 소 계 - 36,662 118,534 기타 국 내 2,141,849 3,521,658 5,629,153 수 입 2,012,565 7,728,242 12,772,003 소 계 4,154,414 11,249,900 18,401,156 원재료 합계 국 내 5,934,828 12,045,593 7,104,489 수 입 12,466,697 21,645,985 25,694,716 소 계 18,401,525 33,691,578 32,799,204 외주 가공비 Bulkhead 국 내 1,316,307 199,633 1,132,826 Section48 국 내 4,532,601 5,880,794 2,439,119 UPPER & LOWER DECK 국 내 378,004 75,839 619,044 Fuselage 국 내 285,016 549,242 943,428 AFT BODY 국 내 - 5,399 49,704 기타 국 내 22,646,453 48,824,085 26,920,546 외주가공비 합계　 국 내 29,158,381 55,534,993 32,104,667 단순합계 국 내 35,093,209 67,580,585 39,209,156 수 입 12,466,697 21,645,985 25,694,716 소 계 47,559,906 89,226,571 64,903,872 &cr; 나. 생산능력 및 생산실적 연결기준 (단위: 백만원) 제품 구 분 제22기 1분기 제21기 제20기 품목명 금액 금액 금액 Bulkhead 생산능력 1,221 1,181 17,492 생산실적 1,487 1,185 1,016 가 동 율 100% 100% 11% MDCD 생산능력 1,007 1,991 - 생산실적 707 1,524 - 가 동 율 75% 89% - Section48 생산능력 18,510 29,005 45,537 생산실적 16,085 27,588 2,514 가 동 율 84% 95% 6% Aft Body 생산능력 - - 2,080 생산실적 - 94 2,334 가 동 율 - 100% 100% KAI사업 생산능력 60 518 585 생산실적 116 496 624 가 동 율 100% 100% 87% Fuselage 생산능력 9,018 21,448 58,848 생산실적 9,318 21,444 15,129 가 동 율 100% 100% 25% 기타 생산능력 6,921 28,720 86,562 생산실적 8,293 28,897 31,190 가 동 율 100% 98% 14% ※ 생산능력 산출기준 (2021년 기준)&cr;주1) 생산능력은 당해년도 영업목표에 월별 균등하게 안분하여 설정하였습니다.&cr;주2) 상기 '생산능력 및 생산실적' 관련 사항은 당사 내부기준 변경 등(인력 재배치 및 설비 증감 등)으로 인해 기제출 정기보고서와 일부 상이할 수 있습니다.&cr;&cr; 다. 생산설비에 관한 사항 연결기준 (단위: 천원) 자산별 2022년 1분기 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 토지 48,375,249 - - - 48,375,249 건물 49,328,468 - - 369,706 48,958,762 구축물 5,090,505 34,700 - 90,320 5,034,885 기계장치 30,508,017 116,875 13,243 865,679 29,745,970 차량운반구 321,807 - - 37,171 284,636 공구와기구 3,164,448 70,554 - 275,302 2,959,700 비품 971,038 10,760 - 161,865 819,933 기타유형자산 647,172 - - 4,547 642,625 건설중인 자산 5,681,523 1,822,113 - - 7,503,636 합 계 144,088,227 2,055,002 13,243 1,804,590 144,325,396 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 제22기 1분기 제21기 제20기 제품 Bulkhead 수 출 1,488,228 1,145,624 　- 내 수 - - 　- 소 계 1,488,228 1,145,624 - Section48 수 출 16,085,957 27,606,183 2,516,126 내 수 - - 　- 소 계 16,085,957 27,606,183 2,516,126 U/L Deck 수 출 - - - 내 수 - - - 소 계 - - - Stringer 수 출 390,511 220,267 71,963 내 수 105,399 416,954 341,550 소 계 495,910 637,220 413,513 Fuselage 수 출 9,326,220 30,479,010 33,783,678 내 수 - - - 소 계 9,326,220 30,479,010 33,783,678 기타 수 출 7,946,790 20,137,369 16,261,802 내 수 14,895,789 30,591,983 18,290,436 소 계 22,842,578 50,729,352 34,552,238 합 계 수 출 35,237,706 79,588,453 52,633,569 내 수 15,001,188 31,008,937 18,631,986 합 계 50,238,894 110,597,390 71,265,555 내부제거 수 출 - - 　- 내 수 -14,228,909 -29,435,473 -16,772,502 합 계 -14,228,909 -29,435,473 -16,772,502 총합계 수 출 35,237,706 79,588,453 52,633,569 내 수 772,279 1,573,464 1,859,484 합 계 36,009,985 81,161,917 54,493,053 &cr;나. 수주상황&cr; 현재의 수주계약은 항공산업의 특성상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 당사는 지난 2011년 Boeing社의 주력 기종 중 하나인 B737 Section48 동체모듈 수주로 장기간의 물량 확보 및 향후 글로벌 공급체인 변동에 대한 선제적 교두보를 확보한 결과, 2018년 1월 Embraer 社의 E2기종 동체조립 프로그램 협력사로 선정되었습니다. 2019년 3월 Embraer 社의 E2 기종관련 자산양수도를 진행하였으며 2019년 9월말에 완료하였습니다.&cr;&cr; 1) 국외 수주현황 (기준일 : 2022.03.31) (단위: USD) 고객사 체결연도 계약만료 수주총액 수주잔고 비고 SPIRIT 2007 2026 1,304,036,063 751,879,831 - BOEING 2011 250대 325,643,500 325,643,500 - STAIS 2005 150대 21,525,000 2,920,328 - TA-VAD 2011 2034 125,788,515 68,585,477 - Embraer S.A 2019 2038 1,760,168,200 1,680,908,203 - Latecoere 2018 2023 16,980,502 14,804,468 - RUAG 2016 2036 33,436,677 31,793,523 - ADS 2016 2025 8,916,493 7,554,355 - KHI 2019 2023 2,028,657 678,512 - 합계 3,598,523,607 2,884,768,197 - &cr;2) 국내 수주현황 (기준일 : 2022.03.31) (단위: 원) 고객사 체결연도 계약만료 수주총액 수주잔고 KAL 2016 2024 7,580,948,304 3,076,694,650 합계 7,580,948,304 3,076,694,650 5. 위험관리 및 파생거래 가. 재무위험 관리&cr; (1) 재무위험관리요소&cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr;&cr; 1) 시장위험 &cr;① 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr; 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익 외화금융자산: 현금및현금성자산 USD 3,569,269.40 4,321,677,851 (28,863,785) 7,449,502.37 8,831,393,512 12,066,710 GBP 80.00 127,264 3,499 80.00 128,020 4,255 EUR 1.37 1,851 (125) 433.95 582,508 1,938 소 계 - 4,321,806,966 (28,860,411) - 8,832,104,040 12,072,903 매출채권 USD 26,538,145.12 31,350,356,926 183,721,340 18,039,069.10 20,764,300,453 199,102,993 합 계 - 35,672,163,892 154,860,929 - 29,596,404,493 211,175,896 외화금융부채: 매입채무 USD 23,441,136.65 28,382,528,206 (613,658,604) 15,454,029.05 18,320,751,389 (224,664,539) EUR 660,568.58 892,514,015 (16,019,524) 756,439.37 1,015,398,820 (5,239,556) 합 계 - 29,275,042,221 (629,678,128) - 19,336,150,209 (229,904,095) &cr; 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화금융자산 3,567,216,389 (3,567,216,389) 2,959,640,449 (2,959,640,449) 외화금융부채 (2,927,504,222) 2,927,504,222 (1,933,615,021) 1,933,615,021 합 계 639,712,167 (639,712,167) 1,026,025,428 (1,026,025,428) ② 주가변동 위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험 &cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금융자산: 현금성자산 6,024,937,626 9,811,857,347 단기금융상품 793,376,269 593,376,269 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 금융자산 소계 6,820,313,895 10,407,233,616 금융부채: 단기차입금 67,160,000,000 68,700,000,000 유동성장기차입금 47,926,720,000 43,720,060,000 장기차입금 78,973,280,000 87,329,940,000 금융부채 소계 194,060,000,000 199,750,000,000 &cr;연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.&cr;- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr; 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 68,203,139 (68,203,139) 104,072,336 (104,072,336) 이자비용 (1,940,600,000) 1,940,600,000 (1,997,500,000) 1,997,500,000 합 계 (1,872,396,861) 1,872,396,861 (1,893,427,664) 1,893,427,664 2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 Group1 23,043,926,038 7,750,270,052 11,580,506,187 4,418,123,696 Group2 - - - - 합 계 23,043,926,038 7,750,270,052 11,580,506,187 4,418,123,696 Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객&cr; &cr; 3) 유동성 위험 &cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 60,879,113,205 60,879,113,205 60,012,293,267 866,819,938 - 60,879,113,205 단기차입금(1) 67,160,000,000 68,265,265,615 68,265,265,615 - - 68,265,265,615 장기차입금(1) 126,900,000,000 136,109,361,352 52,460,871,473 65,781,636,257 17,866,853,622 136,109,361,352 사채(1) 13,220,746,012 14,076,200,000 4,651,175,000 9,425,025,000 - 14,076,200,000 전환사채(1, 2) 23,884,186,321 23,886,290,960 23,886,290,960 - - 23,886,290,960 신주인수권부사채(1, 2) 45,969,599,934 50,555,766,053 9,333,046,053 41,222,720,000 - 50,555,766,053 예수보증금 160,359,348 160,359,348 160,359,348 - - 160,359,348 리스부채(1) 3,791,219,563 4,107,615,622 1,155,883,854 1,896,908,379 1,054,823,389 4,107,615,622 합 계 341,965,224,383 358,039,972,155 219,914,124,398 119,170,987,229 18,915,269,947 358,039,972,155 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr; ② 전 기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 47,209,704,782 47,209,704,782 46,399,182,850 810,521,932 - 47,209,704,782 단기차입금(1) 68,700,000,000 70,656,761,263 70,656,761,263 - - 70,656,761,263 장기차입금(1) 131,050,000,000 140,297,866,987 47,898,344,970 71,103,942,565 21,295,579,452 140,297,866,987 사채(1) 13,181,119,018 14,172,360,000 4,662,330,000 9,510,030,000 - 14,172,360,000 전환사채(1, 2) 24,392,177,338 24,436,290,960 24,436,290,960 - - 24,436,290,960 예수보증금 30,481,701,858 30,530,231,422 30,530,231,422 - - 30,530,231,422 리스부채(1) 154,366,082 154,366,082 154,366,082 - - 154,366,082 합 계 4,038,610,480 7,399,712,308 1,379,576,448 2,285,374,787 3,734,761,073 7,399,712,308 319,207,679,558 334,857,293,804 226,117,083,995 83,709,869,284 25,030,340,525 334,857,293,804 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr; (2) 상기 전환사채에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr;&cr; (2) 자본위험관리 &cr;연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr;&cr; 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 차입금총계(A) 277,134,532,267 267,804,998,214 차감:현금및현금성자산(B) (6,083,911,033) (9,993,851,307) 순차입금(C) 271,050,621,234 257,811,146,907 부채총계(D) 362,746,504,279 339,899,082,021 자본총계(E) 138,378,664,179 145,448,471,317 부채비율(D/E) 262.1% 233.7% 순차입금비율(C/E) 195.9% 177.3% &cr;나. 파생금융상품&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 단기매매목적의 파생상품 - - - - 파생상품부채: 단기매매목적의 파생상품 725,224,461 - 531,767,827 - &cr;(2) 보고기간 중 파생금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산: 기초금액 - - - - 평가손익(1) - - - - 기말금액 - - - - 파생상품부채: 기초금액 - - - - 당기매매감소 - - - - 평가손익(1) 725,224,461 - 531,767,827 - 기말금액 725,224,461 - 531,767,827 - 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 &cr; 당사는 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도 2019년 03월에 결정하여 진행하였으며 (관련 공시 : 2019.03.25 주요사항보고서) 2019년 09월말에 완료하였습니다.&cr;(관련공시: 2019.09.30 합병등종료보고서(자산양수도))&cr;&cr; 가. 계약상대방&cr; (1) 회사의 개황 구분 내용 회사명 Triumph Aerostructures, LLC 설립연월일 1917년 대표이사 Mr. Ronald A. Muckley 소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 &cr; (2) 최근 3년간 요약재무정보&cr; (Fiscal Year Ended March 31, 단위: in millions of USD ) Triumph Group 2018 2017 2016 자산총계 3,805 4,415 4,835 부채총계 1,438 1,196 1,417 자본총계 457 846 935 매출액 3,199 3,533 3,886 영업이익 (362) 57 (1,091) &cr; 나. 계약의 목적 및 내용 (1) 양수 목적&cr; ① Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 ② 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장&cr;&cr;(2) 양수대상 : Embraer E-2 Contract 인수&cr; ① 회사는 Triumph사로부터 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산을 양수하며 그 대가로 Triumph사에게 총 USD 115백만을 지급함&cr; ② 계약의 내용 : E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적&cr; 지위 및 권리의 양수&cr; ③ 계약의 금액 : 총 1.15억불 ④ 계약의 효과 : Embraer사와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 및 항공기 제작, Tier1 업체로의 안정적인 도약의 기회&cr;&cr; 다. 계약체결시기 및 계약기간 일자 내용 비고 2019.01.28 외부평가기관계약체결 - 2019.01.28~&cr;2019.02.15 외부평가기간 - 2019.03.15 외부평가제출일자 - 2019.03.25 자산양수도 이사회결의 - 2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000) - 2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) - 2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급 주1) 2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 주1) 2019.09.28일은 금융기관의 휴일로 2019.09.30일에 지급완료 되었습니다.&cr;&cr; 2. 연구개발활동 가. 연구개발조직 -연구개발조직 개요 당사의 경우 새로운 기술의 연구개발을 위해 회사 내 기업부설연구소를 설치하여 새로운 기술에 대한 연구개발 관련 전문 인력을 배치하여 기술 개발 및 연구에 대해 전담하고 있습니다.&cr;기업부설연구소는 대표이사가 총괄 책임을 맡고 있으며, 연구소는 부품기술팀과 조립기술팀에서 인원을 선발하여 각 개발 파트 별로 분업하고 있습니다. 또한 협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;당사는 기업부설연구소 이외에 연구개발전담부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원업무를 수행합니다. 연구개발전담부서는 연구소장이 총괄 책임을 맡고 있고, 개발관리팀 및 설계팀으로 구성되어 있습니다.&cr;향후 E2의 경험을 기반으로 연구개발전담부서는 타 국제공동개발 사업 관련 개발 참여 및 MRO 개발 참여를 수행하기 위해 노력할 예정입니다.&cr; 나. 연구개발 실적&cr; 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다. <기술개발 내역> 번호 개발기술명 적용제품 성과 개발완료시기 1 개조용 동체 핵심부품 및 조립체 개발 B747 MDCD - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 15년 4월 2 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 개발 Elevator Control - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 15년 6월 3 중대형 항공기의 수평미익 미세조정 구조물(Texas Star)개발 Texas Star Assembly - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 15년 11월 4 Y-Chord 자재개발 , 성형방법 , 가공기술 개발 E2 Pressure Dome -초도 제작&cr;-핵심부품 개발 16년 03월 5 대형 SKIN ( 6.5m ) 성형 및 가공기술 개발 RUAG CRJ Skin -초도 제작&cr;- 대형 SKIN 개발 16년 10월 6 Skin 역 contour 성형 및 가공기술 개발 E2 Skin Panel -초도개발&cr;-대형Skin 개발 17년 02월 7 B747-8 미익용 Empennage Panel 구조 조립체 및 부품 기술 개발 B747-8 Empennage Panel Assembly - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 17년 02월 8 B737 항공기 Door(Crew Entry Door) 핵심 부품 개발 (AL Sheet Press Forming, Spline 제품 개발) B737 Door Detail - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 18년 10월 9 B737, B777 Frame/Chord, 성형방법 , 가공기술 개발 B737, B777 Fram/Chord - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 19년 5월 10 B737 후방 동체 부품 개발 (MAX -10) B737 Sec48 MAX-10 - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 19년 12월 11 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 부품 개발 (MAX 기종) Elevator Control - 핵심부품 개발&cr;- 초도 개발 19년 12월 &cr;기술 개발에 따른 신규 제품 수주로 상용화 달성 현황은 다음과 같습니다. <신규 사업 상용화> 구분 시장 (고객 또는 지역) 시장 확대 성과 E II 브라질시장(EMBRAER) E I 사업의 후속 Model로 현재 월 4대 수준으로 생산하고 있으나 최종 E I Model 수량 (13대/월)으로 증대 예상 (RSP) B737 MAX&cr;수평미익 조정 승강타 미국시장(SPIRIT) B737 NG 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 B737 MAX&cr;후방동체 미국시장(SPIRIT) B737 MAX-9 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 주력제품의 상용화 이후 제품의 시장 점유율 확대에 따른 상용화 달성은 다음과 같습니다. <기존 제품의 상용화> 현재&cr;주력시장 구분 연도별 변화 ‘13 ‘14 ‘15 ‘16 ‘17 ‘18 '19 '20 '21 B737 BKHD 시장점유율(%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 B737 APU Door/Deck 시장점유율(%) 50 50 50 50 50 50 50 50 100 B737 SEC 48 시장점유율(%) 25 100 100 100 100 100 30 30 30 E II 시장점유율(%) - - - - - - 50 50 100 주) 2021년도 작성 기준 : 해당 기종 전체 생산량 대비 당사 제품 생산량&cr; 다. 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 제 22기 1분기 제 21기 제 20기 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 123,410 2,045,171 1,793,687 판관비 - - - 합 계 123,410 2,045,171 1,793,687 (매출액 대비 비율) 0.34% 2.52% 3.29% 7. 기타 참고사항 가. 종속회사의 사업부문 현황 종속회사의 사업부문 현황을 요약하면 다음과 같습니다. 회사명 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 사업내용 (주)에이에스티지 항공기 부품 제조 B737 U/L DECK B747-8 AFT BODY 외 아스트 항공기부품 제조 (주)카프에어로 항공기 부품 제조 - - 항공기부품 제조 &cr; 나. 업계의 현황&cr;(1) 산업의 특성 ① 높은 진입장벽 항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. ② 장기계약(10년 이상)&cr; 통상 대형 민항기의 경우 10-30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 거의 없습니다. ③ Sole Vendor&cr; Boeing등은 품목별 외주처를 Sole Vendor화하고 있는 추세입니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며(민항항공기 개발비 약 5조원 가운데 치공구 가격이 15-20% 수준으로 소요), 또한 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다. ④ 작업의 신뢰성&cr; 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발될 수 있으므로, 항공산업의 최우선 관심사는 안전성입니다. 이에 따라 인증절차가 많고 까다롭습니다.(원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증) 또한 작업이 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지므로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 따라서 원청자에 의해 인증을 받은 납품기업의 변동가능성은 거의 없습니다. ⑤ Risk Share Partner 증가&cr; 신형 항공기 개발 시 Vendor들의 참여를 통해 개발 리스크를 분담하는 추세로 Boeing B787의 경우 일본이 보잉 개발사업에 참여(주익 조립사업 유치)하였으며 국내에서는 대한항공이 Wing tip 부분에 대해서 Offset 교역의 일환으로 참여하고 있습니다. 에어버스 A350의 경우 KAI가 개발사업에 참여(주익 가공사업 유치)하는 등 아웃소싱 시장이 확대되는 추세입니다. 아스트는 Boeing의 B737 MAX 기종에 RSP로 참여하여 B737 MAX 부품 수주계약을 계속적으로 진행 중에 있습니다. (2) 산업의 성장성 산업통상자원부에서 발표한 2021년 제3차 항공산업발전 기본계획에 따르면 2020년 세계 항공산업 규모는 약4,687억달러 수준으로 COVID-19사태로 인하여 2019년도 대비 36% 급감하였으나, 2030년에는 약 9,462억달러 수준까지 성장할 것으로 전망됩니다. 특히 당사가 속하는 부품/장비 시장은 2019년 1,972억달러에서 2030년에는 약 26.5% 증가된 2,495억달러 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 항공기 제조 산업은 주문에서 인도까지 평균 3~4년이 소요되고, 중장기적 투자가 실행되는 중장기 수주산업입니다. 경기변동 주기를 고려 했을 때 항공산업은 소비재나 자동차 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 대해 덜 민감한 산업으로 인식되고 있으나, 항공 여객수송량은 무역 활동 및 지역 간 교류 또는 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공 유가의 영향을 받기 때문에 세계 경기변동주기와 깊은 관계가 있습니다. 2019년 Boeing社의 차세대 주력기종인 B737MAX에 조종특성향상시스템(MCAS)오작동 소프트웨어 결함이 발생하여, 두 차례 여객기의 추락 참사가 발생하였고, 그 결과 해당기종 운항이 중지되었습니다. 더불어 2020년 COVID-19사태로 도시 및 국가 간 이동이 급격하게 감소하였습니다. 두 차례의 추락 참사와 COVID-19사태로 인하여 침체된 항공시장은 2021년 코로나19 백신 보급과 운항정지 해제로 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다. Boeing에 따르면 향후 20년간 43,610대의 항공기 수요가 있을 것으로 전망되며, 그 중 단일통로항공기가 약 32,660대로 75%를 차지하고 있습니다. 대표적으로 B737과 A320 모델이 단일통로항공기에 해당됩니다. (4) 자원조달의 상황 항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 됩니다. 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인정한 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 Boeing사나 Spirit사, Triumph사, 그리고 Embraer사에 납품하는 것으로 이들이 지정하는 업체 역시 외국 기업이 대부분이기 때문에 대부분을 수입하여 사용하고 있습니다.&cr; 또한 항공 산업의 경우 다품종 소량생산 기반이기 때문에 유니크한 항공기 부품이 많아 대량생산이 어렵고 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다. (5) 경쟁요소 세계 민항기 제조 시장은 글로벌 메이저 업체인 Boeing社, Airbus Group社가 과점하는 형태를 띄며, 민간용 중소형 여객기 제작 업체로는 브라질의 엠브라에르社와 캐나다의 봄바디어社가 있습니다. 상기 기업들은 항공기 제조 계획에 따라 자체 제조 또는 아웃소싱을 통해 모듈 및 부품을 조달 받고있습니다. SPIRIT Aerosystems, Triumph, 가와사키중공업, 미쯔비시중공업, KAI 등은 완제기 제조사를 고객으로 하는 Tier 1급 협력회사로 모듈 단위의 수주 후 자체 제조 외 부분을 아웃 소싱을 통해 부품을 조달 받고 있습니다. 당사는 현재 Boeing의 Tier 1, 2의 자격으로 Boeing 및 Boeing의 Tier 1 회사들로부터 수주를 받아 제품생산을 하고 있습니다. 항공기 제조는 기본적으로 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하고, 고도의 기술력과 거래처와의 신뢰관계를 확보하지 못한 기업들의 진입요건이 어려운 시장입니다.&cr; 또한 대형 민항기의 경우 통상 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적으로, 안정적인 생산 체계 확보가 중요하며 Boeing社와 같은 대형 완제기 제조사들은 품목별 외주처를 비용절감과 안정적 공급처 확보를 위하여 Sole Vendor화 하고 있는 추세입니다.&cr; 국내 항공관련산업에 참여하고 있는 주요 국내 사업자로는 KAI(한국항공우주산업),한화테크윈(엔진), 대한항공(기체부품 및 MRO) 등 90여 업체가 있으나, 국내에서 완제기를 생산 할 수 있는 업체는 KAI가 유일하며 방위산업위주의 사업을 영위하고 있고, 대한항공의 경우 주로 MRO사업을 중점적으로 하고 있는 상황입니다. 대기업 계열을 제외한 대부분의 항공기 제조관련 업체는 KAI의 임가공 사업을 위주로 하는 영세업체들로 이루어져 있습니다. 상기와 같은 시장 특성상, 특화된 기술력과 거래실적을 보유하고 있지 않은 기업들의 시장진입은 매우 어려운 상황이며 거래처별에 따라 사업 분야가 나누어지기 때문에 당사의 주 사업 영역상에서 실질적으로 당사와 경쟁하고 있는 국내 사업자는 존재하지 않는 상황입니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등의 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업으로 타 산업에 대한 기술적 파급효과가 크고 항공 완제기를 생산하기 위한 관련 부품수요는 자동차의 10배 수준으로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다. 정부는 1999년부터 10년 단위로 항공우주산업개발기본계획을 발표하여 항공산업에 대한 정책을 운용하고 있습니다. 2021년 정부는 3차 항공산업발전 기본계획(2021~2030)의 두 가지 목표로 ①기존 항공산업 고도화로 신시장을 개척 ②R&D선진화로 미래 항공산업 도약 기반 구축을 제시하였으며, 이를 위하여 4대 전략 (① 산업위기 극복을 위한 지원 인프라 강화 ② 시장 경쟁력 강화 및 부품산업 고도화 ③ UAM/AAM 생태계 조성 및 산업융합 촉진 ④ 항공 선진기술개발로 산업 고도화 기여)과 12개 추진과제를 함께 발표하였습니다. 이와 같은 정부 차원의 적극적인 지원 정책에 힘입어 항공기 제조 산업 내 부품제작을 수행하는 당사의 향후 성장성은 더욱 거 커질 것으로 예상됩니다.&cr; 다. 회사의 현황&cr; (1) 시장의 특성 ① 국가전략적 산업&cr; 항공산업은 국가 안보와 직결되는 핵심 방위산업으로, 항공전력은 감시정찰, 정밀유도무기등과 함께 현대전 및 미래전의 가장 중요한 핵심 무기체계로서 국가의 항공기술력의 보유 여부가 자주국방 능력을 결정 한다고 해도 과언이 아닙니다. 이와 같이 항공우주산업은 국가안전을 위하여 기본이 되는 산업으로 안보감시 체제를 확립하고, 자주적 정보의 획득 및 관리가 가능하도록 할 뿐만 아니라, 발전된 항공우주산업은 국가위상을 제고하고 전파사용, 영공사용, 항로개설, 미사일 협정 등 외교통상 분야의 주요 통로 역할을 수행하게 됩니다. 오늘날 세계 여러 국가에서 자국의 항공우주산업 발전을 위하여 각국 간의 기술, 시장, 자본 등을 분담하는 국제 공동개발이나 기술의 교류가 성행하고 있는 상황입니다. 국내 항공산업은 과거 핵심 항공전력 직도입에 의존해 왔으나, 현재는 중형 전투기와 헬기의 성공적 개발 및 진행으로 완제기 독자개발의 사업기반을 확보하고 부품산업의 동반 성장을 견인하였습니다. 소형민수헬기(LCH)와 소형무장헬기(LAH)의 개발로 글로벌 헬기시장 진품을 위한 중소형급 헬기 포트폴리오를 구성하였으며, 국제공동개발로 진행중인 KF-X사업 시제기 성공적 제작으로 중형급 전투기 독자개발 능력 및 부품 산업 기반을 확보하였습니다. 또한 KT-1, T-50 개조 및 성능개량 지원을 통해 수출을 확대하고 있습니다. ② 시스템 종합산업&cr; 항공우주산업은 21세기 정보통신산업, 신소재 산업 등 산업분야 전반에서 첨단 부분을 이끌어갈 미래 유망산업이며 기체역학, 전자공학, 재료공학 등 분야별 최첨단 제품을 체계화 하는 시스템 종합산업(SI)의 정점에 위치합니다. 또한 항공기는 부품수가 자동차의 10배, 요구 신뢰도는 100배 수준으로 항공산업은 고도의 기술력이 요구되는 첨단산업으로서 타 첨단산업의 기술개발을 선도하는 대표적인 '선진국형 산업’ 으로 한 국가의 기술적 성숙도와 산업적 역량을 종합적으로 반영하는 지식기반 산업입니다. 이러한 특성에 기인하여 항공우주산업의 기술혁신은 타 산업으로의 연계효과가 매우 크며 연관산업의 발전은 곧 항공우주산업의 기술적 우위를 가져오게 합니다. 항공우주산업은 막대한 투자규모, 투자회수 기간의 장기화 및 규모와 범위의 경제가 크게 작용하는 산업이며 이에 따라 시스템종합 업체를 중심으로 통합화가 계속되고 있습니다. ③ 연구개발 집약형 산업&cr; 항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발 될 수 있기 때문에 고도의 안정성을 필요로 합니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증 등 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하며 생산 공정상 치공구를 활용한 수작업이 큰 비중을 차지함으로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 이와 같이 고도의 기술력을 요하는 항공우주산업은 최첨단 실용기술을 추구하는 전형적인 연구개발 집약형 산업입니다. 복잡하고 정밀한 가공과 고도의 조립작업을 필요로 하는 산업으로 항공우주산업은 부가가치가 높고 1인당 원재료 사용금액이 적은 산업인 동시에 제품의 중량당 가격이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. ④ 고부가가치 산업&cr; 항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술 집약 산업으로 기초원자재 투입비중이 낮아 부가가치 창출액이 큰 고부가가치 산업으로 현재 국내에서 생산중인 고등 훈련기 T-50 기종 1대의 수출 금액은 2천만원 가치의 자동차 1,250대를 수출하는 것과 같은 효과가 있습니다. 또한 중량당 가격은 자동차 기준으로 400배 수준에 이릅니다. 완제품이 최신형 기종인 경우, 대당 가격이 1억달러 이상을 넘는 등 고가인 반면 기초원자재 투입비율이 낮아 부가 가치가 매우 높게 생성되는 특징이 있습니다. 또한 항공우주산업은 높은 규모의 R&D지출을 통한 빠른 기술혁신을 통하여 타 산업을 선도하는 역할을 하게 됩니다. 항공우주산업은 전 제조업에 사용되는 대부분의 기술이 결집되어 활용되는 제조업의 핵심이라 할 수 있습니다. ⑤ 파급효과가 큰 산업&cr; 항공산업은 타 산업에 대한 파급효과가 큰 국가 전략산업으로 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업 대비 최고 수준에 이릅니다. 자동차나 조선, 기계, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 산업을 요소기술로 하여 다른 산업으로의 기술 확산을 유도함은 물론 다른 산업의 기술이 발전할 수 있는 계기를 제공함과 동시에 기술파급 효과를 제공하게 됩니다. 항공우주산업이 특히 기술파급효과를 크게 미칠 수 있는 것은 수백만 개의 부품이 조립되어 하나의 항공기(우주선)가 완성되는 복합체계종합산업이기 때문입니다. 따라서 항공우주산업은 기술체계가 매우 복잡함은 물론 관련된 대상 산업의 기술 분야 또한 매우 넓다는 특징을 가지고 있습니다. 타 기간 산업으로부터 기술을 흡수, 실용화하는 동시에 엄격한 품질기준 및 관리체계를 통해 기본 요소기술들의 질적 수준의 향상을 도모하고, 파생형 기술혁신을 촉진함으로써 신기술을 창조해내는 등 기술파급 효과가 큰 산업으로 전반적으로 산업구조를 고도화하는 미래형 산업이라고 할 수 있습니다. (2)회사의 성장과정 IMF 직후 국내 항공산업 합리화 조치의 일환으로 삼성, 대우 및 현대의 항공사업부문을 통합하여 한국항공우주산업(주)(이하, KAI)가 출범하였습니다. 이후 KAI는 국내 항공산업 발전에 기여해야 한다는 전제 하에 대내적으로 핵심역량을 집중해야 하는 부문(항공기 설계, 체계종합 및 최종 조립, 테스트 등)의 육성과 대외적으로 항공산업 저변확대를 통한 국내 항공산업 역량강화의 두 가지 과제수행에 착수하였습니다. 항공산업 저변확대의 핵심은 항공산업 협력업체의 발굴로서, 당시 생산이 안정화된 대형항공기 골격재인 Stringer 사업부문의 분사를 결정하였습니다. 다만, 동 사항은 고객사인 Boeing의 승인이 필요한 사항인 바, 당시 생산부문을 책임지고 있던 김희원 현 대표이사가 담당하는 조건이 부가되어 당사가 설립된 배경이 되었습니다. 당시 분사에 참여한 생산부문 핵심인력은 이후 대부분 이탈 없이 현재까지 당사의 성장과 발전에 기여하고 있으며, 설립 초 20억원 ~ 30억원 수준의 매출액을 2019년 1,446억원 이상으로 끌어올리며 안정적인 성장률을 시현하였습니다. 2020년에는 COVID-19사태 및 보잉 운항정지로 인하여 매출액 변화에 영향을 주었습니다. (단위 : 백만원) 항목 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 매출액 97,206 117,013 144,614 54,493 81,162 매출원가 82,158 97,132 110,700 61,542 83,227 영업이익 8,052 10,832 14,307 -19,083 -13,754 영업이익률 8.28% 9.26% 9.9% -35.02% -16.95% 당기순이익 1,466 4,440 499 -37,657 -33,722 당기순이익률 1.5% 3.79 0.3% -69.10% -41.55% 주) 연결재무제표기준입니다.&cr; ※ 제17기(2017년)및 제16기(2016년)은 종전기준서인 K-IFRS 1039호 및 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다. &cr; (3)회사의 영업 및 생산 당사는 항공규격 및 인증을 통해 대형 항공제조사에 납품 자격 및 공정인증을 획득하였고, 기존의 납품 실적을 통해 품질 및 납기준수를 통해 신뢰성을 확보함에 따라 고객사와 지속적인 거래가 발생하고 있습니다. 또한 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 납기 및 품질 준수를 통해 검증된 기술력을 확보하고 있습니다. (가)생산에 관한 사항 - Ⅱ. 사업의 내용 중 4. 생산 및 설비에 관한 사항 참고 (나)판매전략 당사의 경우 매출의 90% 이상이 수출인 만큼 해외 시장 개척 및 기존 고객의 이탈을 방지하고자 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다. 또한 KOTRA 및 GESCA등을 활용한 해외시장 개척 및 해외지사 설립을 추진하여 해외 고객사들과의 협력 네트워크를 확대하고 보다 안정적인 소통을 채널을 확보할 예정입니다.&cr; 해외협력 네트워크.jpg 해외협력 네트워크 라. 해외진출&cr; 당사는 신고서 제출일 현재 해외에 진출한 사실은 없습니다. 다만 당사에서 제품의 원할한납품과 고객사에 능동적으로 대응하기 위해 현지에 해외 지사 설립을 검토 중에 있습니다.&cr; 마. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준 산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인&cr;Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보 되어야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 항공기 부품 및 동체 조립 관련 각종 인증을 다음과 같이 확보하였습니다 순번 인증명 기술명 인증연도&cr;(기간) 비고 1 AS9100 항공 품질 보증 시스템 2005 SAI Global 2 품질 시스템 인증 AQS - Advanced Qualisy System 2001 Boeing Supplier Quality Requirement 2011 SAC Quality Requirement (QD4.6-40) 2010 BOMBARDIER Supplier Quality Requirement (CASA-1033) 2016 Airbus D&S Quality System (Q0062) 2017 Latecoere Supplier Quality Assurance Requirements 2010 Triumph KPQMS-9100 2001 KAI Supplier Quality Requirement 2015 KAL KQMS-7100 2019 Kawasaki 3 IPCA Airbus Approval&cr; - Industrial Process Control 2015 Airbus D&S 2018 Stelia 2018 Latecoere 4 NADCAP 열처리(Aluminum) 2004 Boeing 2012 Bombardier 2015 Embaraer 2015 Triumph 5 NADCAP Mechanical Test 2014 Boeing Bombardier 2015 Embaraer 2015 Triumph 6 NADCAP NDI(전도도) 2004 Boeing 2012 Bombardier 2015 Embaraer 2015 Triumph 2019 Airbus D&S NDI(경도) 2004 Boeing 2015 Bombardier 2015 Embaraer 2015 Triumph 2019 Airbus D&S NDI(MPI) 2008 Boeing 7 NADCAP SURFACE ENHANCEMENT 2012 Boeing 8 NADCAP Chemical Process 2018 Embraer 2018 Triumph 9 Auto Rivet Hydraulic-Squeeze Fastening Equipment 2004 Boeing 2017 KAL 2018 Embarer 10 DPD Control DPD/MBD MAA1-10009-1 2007 Spirit Digital Product Definition Discipline Approval 2012 Boeing DPD/MBD SCMP 3.7 2018 Triumph DPD/MBD Q-0600-01 2016 KAL 11 4A41-08-JB-03600 Inspection Delegation Authority 2008 Spirit 12 ISO17025 NDI(경도) 2018 KOLAS Airbus D&S &cr;[(주)아스트 보유 항공산업 관련 인증 상세내역] 구 분 공정 흐름 요구 조건 당사 비 고 기본 전제조건 항공기 제조 시스템 AS9100 및 고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Airbus Defense Space (유) Bombardier (캐) Spirit (미,아) Latecoere (유)&cr;Kawasaki (아) 부품 열처리, 경도/전도도 NADCAP/고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Bombardier (캐) Embraer (미)&cr;Airbus D&S(유)&cr;Spirit (미) Mechanical Test NADCAP/고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미) Bombardier (캐) 정밀 기계 가공 DPD 고객 승인 보유 SPIRIT (미) Triumph (미) KAL (국내) 치수 검사 비파괴 검사 NADCAP/고객 승인 NAS410 (Lev.2, 3) 보유 Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미) 조립 자동화 조립 Auto Rivet 공정 승인 보유 Boeing (미) Latecoere (유) Triumph (미) Embraer (미) 특수 조립 및 후처리 NADCAP/고객 승인 보유 SPIRIT (미) Latecoere (유) Triumph (미)&cr;Airbus D&S (유)&cr;Bombardier (캐) 치공구 설계, 제작 및 검증 치공구 고객 승인 보유 Boeing (미) SPIRIT (미) Triumph (미) STAIS (싱가폴) 시험 원/부자재 Lab. Test NDI&cr;(경도/전기전도도 시험)&cr;DT(인장시험)&cr;시효연장시험&cr;(실런트 2종) 보유 Airbus D&S (유) 공정 모니터링 도막두께 측정&cr;페인트 접착성 시험&cr;(Tape Test) 보유 Bombardier (캐) &cr; 바. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등 최근 3년내 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 종속기업의 개요 (1 ) 2022년 03월 31일 기 준 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 소재지 지배지분율 연차&cr;결산월 업종 (주)에이에스티지 대한한국 70.28% 12월 항공기부품 제조업 (주)카프에어로 대한민국 49.00% 12월 항공기부품 제조업 주) (주)에이에스티지는 2016년 처음으로 연결회사로 편입되었습니다 . ① 당분기말 (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)에이에스티지 158,441,885,031 146,312,925,288 12,128,959,743 15,355,146,648 (2,452,270,889) (2,452,270,889) (주)카프에어로 4,690,857,544 4,176,265,665 514,591,879 - (41,777,836) (41,777,836) () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr; ② 전기말 (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 ㈜에이에스티지 153,636,479,803 139,055,249,171 14,581,230,632 32,785,322,960 (17,513,126,537) (17,326,960,563) ㈜카프에어로 4,659,547,425 4,103,126,274 556,421,151 - (114,568,640) (114,568,640) () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr; 3) 연결대상범위의 변동&cr; 당기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다. &cr;4) 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와같습니다. (단위 : 원) 구분 ㈜에이에스티지 ㈜카프에어로 합계 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 29.72% 51.00% - 누적 비지배지분 3,047,097,069 529,689,048 3,576,786,117 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (1,553,497,217) (21,153,696) (1,574,650,913) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (1,553,497,217) (21,153,696) (1,574,650,913) &cr; 2. 요약재무제표&cr; (1)연결요약재무제표&cr; (단위 : 원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 [유동자산] 230,964,015,752 213,931,643,176 228,984,655,008 ㆍ당좌자산 55,491,817,046 42,536,342,746 60,451,662,173 ㆍ재고자산 175,472,198,706 171,395,300,430 168,532,992,835 [비유동자산] 270,161,152,706 271,415,910,162 291,458,806,961 ㆍ유형자산 144,325,396,484 144,088,226,973 153,580,337,099 ㆍ무형자산 121,505,228,126 122,235,338,209 125,184,258,137 ㆍ투자자산 196,210,000 196,210,000 204,000,000 ㆍ기타비유동자산 4,134,318,096 4,896,134,980 12,490,211,725 자 산 총 계 501,125,168,458 485,347,553,338 520,443,461,969 [유동부채] 219,643,199,428 225,370,399,642 168,769,497,695 [비유동부채] 143,103,304,851 114,528,682,379 166,112,704,507 부 채 총 계 362,746,504,279 339,899,082,021 334,882,202,202 [지배기업지분] 134,746,785,154 132,946,969,555 159,367,995,365 ㆍ자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 12,839,826,000 ㆍ자본잉여금 169,135,489,608 169,134,045,784 170,309,397,548 ㆍ기타자본항목 3,547,883,833 123,883,833 -986,909,510 ㆍ기타포괄손익누계액 5,982,693,757 5,982,693,757 3,601,221,257 ㆍ이익잉여금 -56,767,029,044 -55,141,400,819 -26,395,539,930 [비지배지분] 3,631,879,025 12,501,501,762 26,193,264,402 자 본 총 계 138,378,664,179 145,448,471,317 185,561,259,767 　 2022.01.01 ~&cr;2022.03.31 2021.01.01 ~&cr;2021.12.31 2020.01.01 ~&cr;2020.12.31 매출액 36,009,985,286 81,161,917,298 54,493,053,279 영업이익 1,507,284,714 -13,753,753,148 -19,082,664,038 당기순이익 -3,200,279,138 -33,722,380,915 -37,656,941,751 지배기업지분 -1,625,628,225 -27,444,686,363 -31,427,332,278 비지배지분 -1,574,650,913 -6,277,694,552 -6,229,609,473 기본주당이익(손실) -61 -1,074 -1,230 희석주당이익(손실) -61 -1,074 -1,230 연결에 포함된 회사수 2 2 2 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr;&cr; (2)별도요약재무제표&cr; (단위 : 원) 과 목 제22기 1분기 제21기 제20기 [유동자산] 175,798,733,787 154,395,111,093 175,122,383,628 ㆍ당좌자산 52,508,580,139 36,482,143,074 55,721,465,149 ㆍ재고자산 123,290,153,648 117,912,968,019 119,400,918,479 [비유동자산] 210,373,889,580 203,661,409,768 214,191,389,916 ㆍ유형자산 44,830,629,918 44,460,160,345 52,238,439,697 ㆍ무형자산 121,440,893,526 122,161,578,875 125,122,298,803 ㆍ투자자산 34,624,176,469 27,280,648,469 26,597,626,522 ㆍ기타비유동자산 9,478,189,667 9,759,022,079 10,233,024,894 자 산 총 계 386,172,623,367 358,056,520,861 389,313,773,544 [유동부채] 140,429,054,690 149,564,463,680 156,308,854,613 [비유동부채] 97,096,844,021 65,600,962,353 65,182,565,736 부 채 총 계 237,525,898,711 215,165,426,033 221,491,420,349 ㆍ자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 12,839,826,000 ㆍ자본잉여금 171,521,479,760 171,521,479,760 171,443,460,315 ㆍ기타자본항목 3,547,883,833 123,883,833 -986,909,510 ㆍ기타포괄손익누계액 2,242,747,572 2,242,747,572 - ㆍ이익잉여금 -41,513,133,509 -43,844,763,337 -15,474,023,610 자 본 총 계 148,646,724,656 142,891,094,828 167,822,353,195 종속·관계·공동기업&cr;투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 　 2022.01.01 ~&cr;2022.03.31 2021.01.01 ~&cr;2021.12.31 2020.01.01 ~&cr;2020.12.31 매출액 34,883,747,228 77,812,067,218 52,807,400,719 영업이익 4,778,200,503 -2,062,610,297 -7,227,841,489 당기순이익 2,331,629,828 -26,953,847,460 -21,045,353,411 기본주당이익(손실) 88 -1,049 -820 희석주당이익(손실) 88 -1,049 -820 ※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다&cr;&cr; (3) 이익잉여금처분계산서 &cr; 당기의 이익잉여금처분계산서는 2022년 3월 29일 주주총회에서 처분되었습니다. (단위: 원) 과 목 당기 전기 이익잉여금(미처리결손금) - (43,953,217,377) - (15,582,477,650) 전기이월이익잉여금 (15,582,477,650) - 4,053,877,181 - 확정급여제도의 재측정요소 (1,416,892,267) - 1,443,994,293 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분 - - (34,995,713) - 당기순이익(손실) (26,953,847,460) - (21,045,353,411) - 이익잉여금 처분액 (결손금 처리액) - - - - 차기이월 이익잉여금(미처리결손금) - (43,953,217,377) - (15,582,477,650) &cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 　 　 　유동자산 230,964,015,752 213,931,643,176 　　현금및현금성자산 6,083,911,033 9,993,851,307 　　단기금융상품 5,793,376,269 5,593,376,269 　　매출채권및기타수취채권 30,794,196,090 15,998,629,883 　　기타유동자산 12,820,333,654 10,950,485,287 　　재고자산 175,472,198,706 171,395,300,430 　비유동자산 270,161,152,706 271,415,910,162 　　장기금융상품 2,000,000 2,000,000 　　공정가치 측정 금융자산 194,210,000 194,210,000 　　유형자산 144,325,396,484 144,088,226,973 　　무형자산 121,505,228,126 122,235,338,209 　　사용권자산 2,932,263,840 3,292,129,285 　　기타비유동자산 1,036,262,940 985,725,627 　　이연법인세자산 165,791,316 618,280,068 　자산총계 501,125,168,458 485,347,553,338 부채 　 　 　유동부채 219,643,199,428 225,370,399,642 　　매입채무 및 기타채무 60,012,293,267 46,399,182,850 　　단기차입금 67,160,000,000 68,700,000,000 　　유동성장기차입금 47,926,720,000 43,720,060,000 　　사채 4,220,746,012 4,181,119,018 　　전환사채 23,884,186,321 24,392,177,338 　　신주인수권부사채 9,323,543,402 30,481,701,858 　　파생상품부채 725,224,461 531,767,827 　　리스부채 904,953,696 933,850,055 　　기타유동부채 5,485,532,269 6,030,540,696 　비유동부채 143,103,304,851 114,528,682,379 　　기타비유동채무 866,819,938 810,521,932 　　장기차입금 78,973,280,000 87,329,940,000 　　일반사채 9,000,000,000 9,000,000,000 　　신주인수권부사채 36,646,056,532 　 　　리스부채 2,886,265,867 3,104,760,425 　　순확정급여부채 11,687,999,570 11,313,614,433 　　충당부채 873,300,550 800,263,195 　　이연법인세부채 2,169,582,394 2,169,582,394 　부채총계 362,746,504,279 339,899,082,021 자본 　 　 　지배기업지분 134,746,785,154 132,946,969,555 　　자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 　　자본잉여금 169,135,489,608 169,134,045,784 　　기타자본항목 3,547,883,833 123,883,833 　　기타포괄손익누계액 5,982,693,757 5,982,693,757 　　이익잉여금(결손금) (56,767,029,044) (55,141,400,819) 　비지배지분 3,631,879,025 12,501,501,762 　자본총계 138,378,664,179 145,448,471,317 자본과부채총계 501,125,168,458 485,347,553,338 연결 손익계산서 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 36,009,985,286 36,009,985,286 14,927,310,292 14,927,310,292 매출원가 32,293,131,284 32,293,131,284 14,733,349,450 14,733,349,450 매출총이익 3,716,854,002 3,716,854,002 193,960,842 193,960,842 판매비와관리비 2,209,569,288 2,209,569,288 5,859,724,421 5,859,724,421 영업이익(손실) 1,507,284,714 1,507,284,714 (5,665,763,579) (5,665,763,579) 금융수익 444,378,302 444,378,302 667,865,227 667,865,227 금융비용 4,288,809,848 4,288,809,848 2,737,935,264 2,737,935,264 기타수익 873,001,156 873,001,156 7,468,096,741 7,468,096,741 기타비용 1,283,644,710 1,283,644,710 2,064,330,850 2,064,330,850 법인세비용차감전순이익(손실) (2,747,790,386) (2,747,790,386) (2,332,067,725) (2,332,067,725) 법인세비용 452,488,752 452,488,752 (892,789,111) (892,789,111) 당기순이익(손실) (3,200,279,138) (3,200,279,138) (1,439,278,614) (1,439,278,614) 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업지분 (1,625,628,225) (1,625,628,225) (252,988,069) (252,988,069) 　비지배지분 (1,574,650,913) (1,574,650,913) (1,186,290,545) (1,186,290,545) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (61) (61) (10) (10) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (61) (61) (10) (10) 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) (3,200,279,138) (3,200,279,138) (1,439,278,614) (1,439,278,614) 기타포괄손익 (678,233,793) (678,233,793) (707,785,560) (707,785,560) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (678,233,793) (678,233,793) (707,785,560) (707,785,560) 　　순확정급여부채의 재측정요소 (678,233,793) (678,233,793) (607,785,560) (607,785,560) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 　 　 (100,000,000) (100,000,000) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 총포괄손익 (3,878,512,931) (3,878,512,931) (2,147,064,174) (2,147,064,174) 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업지분 (2,303,862,018) (2,303,862,018) (960,773,629) (960,773,629) 　비지배지분 (1,574,650,913) (1,574,650,913) (1,186,290,545) (1,186,290,545) 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,839,826,000 170,309,397,548 (986,909,510) 3,601,221,257 (26,395,539,930) 159,367,995,365 26,193,264,402 185,561,259,767 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (252,988,069) (252,988,069) (1,186,290,545) (1,439,278,614) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 　 　 　 (100,000,000) 　 (100,000,000) 　 (100,000,000) 지분법자본변동 　 　 　 138,724,928 　 138,724,928 　 138,724,928 전환사채의 조기상환 　 (1,253,371,209) 　 　 　 (1,253,371,209) (114,091,576) (1,367,462,785) 신주인수권부사채의 전환권대가 　 　 1,428,000,000 　 　 1,428,000,000 　 1,428,000,000 신주인수권부사채의 발행 　 　 　 　 　 　 　 　 종속기업에 대한 보유지분 변동 　 　 　 　 　 　 (4,347,380,849) (4,347,380,849) 2021.03.31 (기말자본) 12,839,826,000 169,056,026,339 441,090,490 3,639,946,185 (26,648,527,999) 159,328,361,015 20,545,501,432 179,873,862,447 2022.01.01 (기초자본) 12,847,747,000 169,134,045,784 123,883,833 5,982,693,757 (55,141,400,819) 132,946,969,555 12,501,501,762 145,448,471,317 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (1,625,628,225) (1,625,628,225) (1,574,650,913) (3,200,279,138) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 　 　 　 　 　 　 　 　 지분법자본변동 　 　 　 　 　 　 　 　 전환사채의 조기상환 　 1,443,824 　 　 　 1,443,824 　 1,443,824 신주인수권부사채의 전환권대가 　 　 　 　 　 　 　 　 신주인수권부사채의 발행 　 　 3,424,000,000 　 　 3,424,000,000 　 3,424,000,000 종속기업에 대한 보유지분 변동 　 　 　 　 　 　 (7,294,971,824) (7,294,971,824) 2022.03.31 (기말자본) 12,847,747,000 169,135,489,608 3,547,883,833 5,982,693,757 (56,767,029,044) 134,746,785,154 3,631,879,025 138,378,664,179 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (6,242,487,601) (11,732,135,350) 　영업에서 창출된 현금 (2,977,861,113) (11,968,085,558) 　이자수취 51,015,555 83,967,860 　이자지급 (3,307,798,983) (1,534,081,222) 　법인세납부 (7,843,060) 1,686,063,570 투자활동현금흐름 (1,850,480,699) 9,947,489,020 　유형자산의 처분 13,242,541 　 　관계기업에 대한 투자자산의 처분 　 20,404,098,000 　임차보증금의 감소 600,000 5,000,000 　단기금융상품의 취득 (200,000,000) 　 　유형자산의 취득 (1,673,919,100) (874,046,384) 　무형자산의 취득 (21,770,905) 　 　당기손익인식금융자산의 취득 　 (5,359,941,743) 　종속기업투자주식의 취득 　 (4,347,380,849) 　파생상품의 처분 8,379,999 119,759,996 　리스채권의 회수 22,986,766 　 재무활동현금흐름 4,211,888,437 (15,247,237,198) 　단기차입금의 증가 　 18,990,000,000 　장기미지급금의 증가 　 (1,910,120) 　신주인수권부사채의 발행 39,363,810,464 30,000,000,000 　단기차입금의 상환 (2,790,000,000) (27,940,000,000) 　장기차입금의 상환 (2,900,000,000) (4,655,091,259) 　사채의 상환 (50,000,000) (3,100,000,000) 　장기미지급금의 상환 　 (66,673,278) 　전환사채의 상환 (500,000,000) (28,138,900,000) 　리스부채의 상환 (374,323,931) (334,662,541) 　신주인수권부사채의 상환 (21,244,070,096) 　 　종속기업투자주식의변동 (7,293,528,000) 　 현금및현금성자산의 환율변동효과 (28,860,411) 46,110,925 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,881,079,863) (17,031,883,528) 기초현금및현금성자산 9,993,851,307 21,232,495,781 기말현금및현금성자산 6,083,911,033 4,246,723,178 3. 연결재무제표 주석 제22 (당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제21 (전)기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 아스트와 그 종속기업 1. 일반 사항 &cr; &cr; 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 주식회사 아스트(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업및 종속기업을 일괄하여 "연결회사") 의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배기업의 개요 &cr; 지배기업은 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 최대주주의 지분율(의결권이 있는 주식 기준)은 13.02% 입니다.&cr; &cr; 보 고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 보통주식의 수는 25,695,494주이며, 납입자본금은 12,847,747 천원 입니다. &cr;&cr;(2) 종속기업의 개요&cr;&cr;1) 현황 종속기업 소재지 지배지분율 결산월 업종 당 분 기 말 전 기 말 ㈜에이에스티지 대한민국 70.28% 62.16% 12월 항공기부품 &cr;제조업 ㈜카프에어로 49.00% 49.00% &cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 종속기업(이하 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 연결회사의 관계기업을 지분법 적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; 2) 요약재무정보&cr;&cr;① 당분기말 (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)에이에스티지 158,441,885,031 146,312,925,288 12,128,959,743 15,355,146,648 (2,452,270,889) (2,452,270,889) (주)카프에어로 4,690,857,544 4,176,265,665 514,591,879 - (41,777,836) (41,777,836) () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr;&cr;② 전기말 (단위 : 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 (주)에이에스티지 153,636,479,803 139,055,249,171 14,581,230,632 32,785,322,960 (17,513,126,537) (17,326,960,563) (주)카프에어로 4,659,547,425 4,103,126,274 556,421,151 - (114,568,640) (114,568,640) () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다.&cr; 3) 연결대상범위의 변동&cr; 당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다. &cr;4) 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와같습니다.&cr; (단위 : 원) 구분 ㈜에이에스티지 ㈜카프에어로 합계 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 29.72% 51.00% 누적 비지배지분 3,047,097,069 529,689,048 3,576,786,117 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (1,553,497,217) (21,153,696) (1,574,650,913) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (1,553,497,217) (21,153,696) (1,574,650,913) &cr;&cr; 2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr; 1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ㆍ제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 '회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세 '(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체 기준서 제1117호 '보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; 4. 재무위험관리&cr; (1) 재무위험관리요소 &cr;연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr; 1) 시장위험 &cr;&cr;① 외환위험 &cr;연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. &cr; 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익 외화금융자산: 현금및현금성자산 USD 3,569,269.40 4,321,677,851 (28,863,785) 7,449,502.37 8,831,393,512 12,066,710 GBP 80.00 127,264 3,499 80.00 128,020 4,255 EUR 1.37 1,851 (125) 433.95 582,508 1,938 소 계 - 4,321,806,966 (28,860,411) 8,832,104,040 12,072,903 매출채권 USD 26,538,145.12 31,350,356,926 183,721,340 18,039,069.10 20,764,300,453 199,102,993 합 계 35,672,163,892 154,860,929 29,596,404,493 211,175,896 외화금융부채: 매입채무 USD 23,441,136.65 28,382,528,206 (613,658,604) 15,454,029.05 18,320,751,389 (224,664,539) EUR 660,568.58 892,514,015 (16,019,524) 756,439.37 1,015,398,820 (5,239,556) 합 계 29,275,042,221 (629,678,128) 19,336,150,209 (229,904,095) &cr;법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화금융자산 3,567,216,389 (3,567,216,389) 2,959,640,449 (2,959,640,449) 외화금융부채 (2,927,504,222) 2,927,504,222 (1,933,615,021) 1,933,615,021 합 계 639,712,167 (639,712,167) 1,026,025,428 (1,026,025,428) &cr; ② 주가변동 위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험 &cr;이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금융자산: 현금성자산 6,024,937,626 9,811,857,347 단기금융상품 793,376,269 593,376,269 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 금융자산 소계 6,820,313,895 10,407,233,616 금융부채: 단기차입금 67,160,000,000 68,700,000,000 유동성장기차입금 47,926,720,000 43,720,060,000 장기차입금 78,973,280,000 87,329,940,000 금융부채 소계 194,060,000,000 199,750,000,000 연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr;&cr;이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 68,203,139 (68,203,139) 104,072,336 (104,072,336) 이자비용 (1,940,600,000) 1,940,600,000 (1,997,500,000) 1,997,500,000 합 계 (1,872,396,861) 1,872,396,861 (1,893,427,664) 1,893,427,664 2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 Group1 23,043,926,038 7,750,270,052 11,580,506,187 4,418,123,696 Group2 - - - - 합 계 23,043,926,038 7,750,270,052 11,580,506,187 4,418,123,696 Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객&cr; &cr; 3) 유동성 위험 &cr; 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 60,879,113,205 60,879,113,205 60,012,293,267 866,819,938 - 60,879,113,205 단기차입금(1) 67,160,000,000 68,265,265,615 68,265,265,615 - - 68,265,265,615 장기차입금(1) 126,900,000,000 136,109,361,352 52,460,871,473 65,781,636,257 17,866,853,622 136,109,361,352 사채(1) 13,220,746,012 14,076,200,000 4,651,175,000 9,425,025,000 - 14,076,200,000 전환사채(1, 2) 23,884,186,321 23,886,290,960 23,886,290,960 - - 23,886,290,960 신주인수권부사채(1, 2) 45,969,599,934 50,555,766,053 9,333,046,053 41,222,720,000 - 50,555,766,053 예수보증금 160,359,348 160,359,348 160,359,348 - - 160,359,348 리스부채(1) 3,791,219,563 4,107,615,622 1,155,883,854 1,896,908,379 1,054,823,389 4,107,615,622 합 계 341,965,224,383 358,039,972,155 219,914,124,398 119,170,987,229 18,915,269,947 358,039,972,155 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무 및 기타채무 47,209,704,782 47,209,704,782 46,399,182,850 810,521,932 - 47,209,704,782 단기차입금(1) 68,700,000,000 70,656,761,263 70,656,761,263 - - 70,656,761,263 장기차입금(1) 131,050,000,000 140,297,866,987 47,898,344,970 71,103,942,565 21,295,579,452 140,297,866,987 사채(1) 13,181,119,018 14,172,360,000 4,662,330,000 9,510,030,000 - 14,172,360,000 전환사채(1, 2) 24,392,177,338 24,436,290,960 24,436,290,960 - - 24,436,290,960 신주인수권부사채(1, 2) 30,481,701,858 30,530,231,422 30,530,231,422 - - 30,530,231,422 예수보증금 154,366,082 154,366,082 154,366,082 - - 154,366,082 리스부채(1) 4,038,610,480 7,399,712,308 1,379,576,448 2,285,374,787 3,734,761,073 7,399,712,308 합 계 319,207,679,558 334,857,293,804 226,117,083,995 83,709,869,284 25,030,340,525 334,857,293,804 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(2) 상기 전환사 채 및 신주인수권부사채 에는 조기상환청구권이 포함되어 있습니다. 해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. (2) 자본위험관리 &cr;연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 차입금총계(A) 277,134,532,267 267,804,998,214 차감:현금및현금성자산(B) (6,083,911,033) (9,993,851,307) 순차입금(C) 271,050,621,234 257,811,146,907 부채총계(D) 362,746,504,279 339,899,082,021 자본총계(E) 138,378,664,179 145,448,471,317 부채비율(D/E) 262.1% 233.7% 순차입금비율(C/E) 195.9% 177.3% 5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr;&cr;(1) 영업부문의 구분&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 모두 한시점에 이전되는 재화 및 용역입니다. 보고기간 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출 35,345,612,360 35,345,612,360 14,834,286,138 14,834,286,138 기타매출 664,372,926 664,372,926 93,024,154 93,024,154 합 계 36,009,985,286 36,009,985,286 14,927,310,292 14,927,310,292 &cr;(3) 보고기간 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누계 3개월 누계 한국 854,717,113 854,717,113 196,375,599 196,375,599 미국 23,097,056,963 23,097,056,963 2,210,151,685 2,210,151,685 기타 12,058,211,210 12,058,211,210 12,520,783,008 12,520,783,008 합 계 36,009,985,286 36,009,985,286 14,927,310,292 14,927,310,292 (4) 보고기간 중 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금 액 비 율 금 액 비 율 주요고객1 10,701,729,831 29.7% 11,002,076,356 73.7% 주요고객2 22,026,351,820 61.2% 1,480,664,185 9.9% 주요고객3 12,912,675 0.0% 568,600,237 3.8% 6. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산은 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 과목 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산 기타 합계 유동자산 현금및현금성자산 6,083,911,033 - - 6,083,911,033 단기금융상품 5,793,376,269 - - 5,793,376,269 매출채권 및 기타수취채권 30,794,196,090 - - 30,794,196,090 기타유동자산(대여금, 미수수익) 3,192,586,921 - 79,445,233 3,272,032,154 소계 45,864,070,313 - 79,445,233 45,943,515,546 비유동자산 장기금융상품 2,000,000 - - 2,000,000 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - 194,210,000 - 194,210,000 기타비유동자산 793,431,430 - 242,831,510 1,036,262,940 소계 795,431,430 194,210,000 242,831,510 1,232,472,940 합계 46,659,501,743 194,210,000 322,276,743 47,175,988,486 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 과목 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 9,993,851,307 - 9,993,851,307 단기금융상품 5,593,376,269 - 5,593,376,269 매출채권 및 기타수취채권 15,998,629,883 - 15,998,629,883 기타유동자산(대여금, 미수수익) 3,071,838,087 - 3,071,838,087 소계 34,657,695,546 - 34,657,695,546 비유동자산 장기금융상품 2,000,000 - 2,000,000 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - 194,210,000 194,210,000 기타비유동자산 794,031,430 - 794,031,430 소계 796,031,430 194,210,000 990,241,430 합계 35,453,726,976 194,210,000 35,647,936,976 보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금유자산, 파생상품자산의 신용위험의 최대노&cr;출금액은 장부금액 전액입니다. &cr; (2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부가액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 원) 구분 과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 유동부채 매입채무및기타채무 60,012,293,267 - - 60,012,293,267 단기차입금 67,160,000,000 - - 67,160,000,000 유동성장기차입금 47,926,720,000 - - 47,926,720,000 파생상품 - 725,224,461 - 725,224,461 사채 4,220,746,012 - - 4,220,746,012 전환사채 23,884,186,321 - - 23,884,186,321 신주인수권부사채 9,323,543,402 - - 9,323,543,402 리스부채 - - 904,953,696 904,953,696 기타유동부채 160,359,348 - - 160,359,348 소계 212,687,848,350 725,224,461 904,953,696 214,318,026,507 비유동부채 비유동기타채무 866,819,938 - - 866,819,938 장기차입금 78,973,280,000 - - 78,973,280,000 비유동사채 9,000,000,000 - - 9,000,000,000 신주인수권부사채 36,646,056,532 - - 36,646,056,532 리스부채 - - 2,886,265,867 2,886,265,867 소계 125,486,156,470 - 2,886,265,867 128,372,422,337 합계 338,174,004,820 725,224,461 3,791,219,563 342,690,448,844 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구분 과목 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 기타 합계 유동부채 매입채무및기타채무 46,399,182,850 - - 46,399,182,850 단기차입금 68,700,000,000 - - 68,700,000,000 유동성장기차입금 43,720,060,000 - - 43,720,060,000 파생상품 - 531,767,827 - 531,767,827 사채 4,181,119,018 - - 4,181,119,018 전환사채 24,392,177,338 - - 24,392,177,338 신주인수권부사채 30,481,701,858 - - 30,481,701,858 리스부채 - - 933,850,055 933,850,055 기타유동부채 154,366,082 - - 154,366,082 소계 218,028,607,146 531,767,827 933,850,055 219,494,225,028 비유동부채 비유동기타채무 810,521,932 - - 810,521,932 장기차입금 87,329,940,000 - - 87,329,940,000 비유동사채 9,000,000,000 - - 9,000,000,000 리스부채 - - 3,104,760,425 3,104,760,425 소계 97,140,461,932 - 3,104,760,425 100,245,222,357 합계 315,169,069,078 531,767,827 4,038,610,480 319,739,447,385 (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채 기타 합 계 당기손익: 이자수익 142,202,927 - - - 142,202,927 외환차손익 223,176,571 106,570,348 - - 329,746,919 외화환산손익 154,860,929 (629,678,128) - - (474,817,199) 매출채권처분손익 (110,309,032) - - - (110,309,032) 파생상품평가손익 - - (193,456,634) - (193,456,634) 파생상품처분손익 - - 8,379,999 - 8,379,999 이자비용 - (3,894,552,383) - (72,879,561) (3,967,431,944) 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채 기타 합 계 당기손익: 이자수익 48,695,952 - - - 48,695,952 외환차손익 1,415,409,278 - (974,493,991) - 440,915,287 외화환산손익 211,175,896 - (229,904,095) - (18,728,199) 매출채권처분손익 (252,766,861) - - - (252,766,861) 파생상품평가손익 - - - (531,767,827) (531,767,827) 파생상품처분손익 - - - 401,405,000 401,405,000 이자비용 - - (11,614,487,658) - (338,857,180) (11,953,344,838) 사채상환손익 - - (24,993,887) - (24,993,887) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 - (78,000,000) - - (78,000,000) &cr;(4) 공정가치 서열체계&cr; 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. &cr; 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치: 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - - 194,210,000 - - 194,210,000 파생상품부채 - 725,224,461 - - 531,767,827 - &cr;(5) 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr; 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 수준3 투입변수 당 기 말 전 기 말 기타포괄손익_공정가치측정금융자산: 비상장주식 157,210,000 157,210,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 후순위채권 36,000,000 36,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 출자금 1,000,000 1,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 파생상품부채: 통화선도 725,224,461 531,767,827 2 옵션모델 이자율 및 변동성 &cr; 7. 현금및현금성자산&cr; (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 예입처 당 분 기 말 전 기 말 현금 - 3,976,000 - 보통예금 국민은행 외 6,079,935,033 9,993,851,307 합 계 6,083,911,033 9,993,851,307 &cr; 8. 사용제한금융상품&cr; 보고기간종료일 현재 사용제한금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금융기관 사용제한내용 당 분 기 말 전 기 말 단기금융상품 산업은행 지급보증서에 대한 담보 5,000,000,000 5,000,000,000 우리은행 차입금 담보 593,376,269 393,376,269 기업은행 차입금 담보 200,000,000 200,000,000 우리은행 당좌개설보증금 2,000,000 2,000,000 합 계 5,795,376,269 5,595,376,269 &cr; 9. 매출채권 및 기타수취채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 매출채권(총액) 24,450,783,460 6,923,694,453 13,883,031,362 6,923,694,453 현재가치할인차금 - - - - 손실충당금 (1,406,857,422) (6,923,694,453) (2,302,525,175) (6,923,694,453) 소 계 23,043,926,038 - 11,580,506,187 - 미수금 7,750,270,052 - 4,418,123,696 - 합 계 30,794,196,090 - 15,998,629,883 - &cr;(2) 보고기간 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 유동 비유동 유동 비유동 기초 2,302,525,175 6,923,694,453 4,473,358,787 6,930,508,917 대손상각비설정 (889,547,283) - 146,771,347 - 환입 (6,120,470) - (8,817,822) (6,814,464) 제각 - - (2,308,787,137) - 기말 1,406,857,422 6,923,694,453 2,302,525,175 6,923,694,453 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권(유동)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 한편, 비유동매출채권은 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다. 1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 정 상 정상 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;9개월 이하 9개월 초과&cr;12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대 손실률 0.00% 2.04% 9.35% 19.77% 64.38% 100.00% 총 장부금액 - 매출채권 20,552,650,080 1,983,904,860 396,254,811 227,276,298 17,559,821 1,273,137,590 24,450,783,460 손실충당금 (40,424,399) (37,057,700) (44,932,996) (11,304,737) (1,273,137,590) (1,406,857,422) 순 장부금액 20,552,650,080 1,943,480,461 359,197,111 182,343,302 6,255,084 - 23,043,926,038 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 정 상 정상 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;9개월 이하 9개월 초과&cr;12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대 손실률 0.00% 1.40% 5.42% 12.50% 58.27% 100.00% 총 장부금액 - 매출채권 9,245,505,645 1,864,925,379 465,422,867 47,826,448 33,836,754 2,225,514,269 13,883,031,362 손실충당금 (26,082,369) (25,233,016) (5,979,170) (19,716,351) (2,225,514,269) (2,302,525,175) 순 장부금액 9,245,505,645 1,838,843,010 440,189,851 41,847,278 14,120,403 - 11,580,506,187 &cr; 10. 기타자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 미수수익 167,086,921 - 46,338,087 - 단기대여금 3,025,500,000 - 3,025,500,000 - 당기법인세자산 41,001,893 - 33,158,833 - 선급금 8,240,436,277 - 6,542,899,835 - 선급비용 1,266,863,330 - 1,245,246,620 - 보증금 - 793,431,430 - 794,031,430 금융리스채권 79,445,233 242,831,510 57,341,912 191,694,197 합 계 12,820,333,654 1,036,262,940 10,950,485,287 985,725,627 11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 22,224,386,629 (1,010,667,584) 21,213,719,045 19,039,363,106 (2,945,283,193) 16,094,079,913 원재료 30,804,592,570 (848,588,676) 29,956,003,894 33,309,252,286 (3,688,013,945) 29,621,238,341 재공품 125,612,086,485 (6,099,073,432) 119,513,013,053 131,092,940,468 (8,665,385,477) 122,427,554,991 미착품 4,789,462,714 - 4,789,462,714 3,252,427,185 - 3,252,427,185 합 계 183,430,528,398 (7,958,329,692) 175,472,198,706 186,693,983,045 (15,298,682,615) 171,395,300,430 &cr;당분기 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 32,293백만원(전기: 83,227백만원) 입니다.&cr;&cr;연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있으며, 당분기 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 7,340백만원(전기: 5,754백만원)입 니다.&cr; (2) 보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액() 담보권자 재고자산 117,119,824,536 16,900,000,000 차입금 12,000,000,000 수출입은행 () 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; 2) 전기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액() 담보권자 재고자산 116,791,414,210 16,900,000,000 차입금 12,500,000,000 수출입은행 () 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;&cr; 12. 공정가치측정금융자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당 분 기 말 전 기 말 기타포괄손익_공정가치측정금융자산: 비상장주식() 157,210,000 157,210,000 후순위채권 36,000,000 36,000,000 출자금 1,000,000 1,000,000 합 계 194,210,000 194,210,000 () 전기 비상장주식 중 일부는 가치가 하락하여 평가손실로 계상되었으며, 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다 . 13. 유형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 48,375,249,339 - - - 48,375,249,339 건물 60,733,337,521 (10,273,128,437) (1,501,446,493) - 48,958,762,591 구축물 7,572,922,785 (2,526,985,842) (11,051,928) - 5,034,885,015 기계장치 68,676,884,021 (33,026,213,344) (595,700,885) (5,309,000,000) 29,745,969,792 차량운반구 1,263,785,230 (979,148,888) - - 284,636,342 공구와기구 16,978,665,533 (11,779,142,595) (432,089,746) (1,807,733,301) 2,959,699,891 비품 3,678,676,871 (2,809,271,555) (49,472,554) - 819,932,762 건설중인자산 8,421,577,633 - (917,941,871) - 7,503,635,762 기타유형자산 727,500,000 (84,875,010) - - 642,624,990 합 계 216,428,598,933 (61,478,765,671) (3,507,703,477) (7,116,733,301) 144,325,396,484 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 48,375,249,339 - - - 48,375,249,339 건물 60,733,337,521 (9,893,544,965) (1,511,324,438) - 49,328,468,118 구축물 7,538,222,785 (2,436,170,809) (11,546,792) - 5,090,505,184 기계장치 69,732,249,911 (33,303,688,145) (611,545,236) (5,309,000,000) 30,508,016,530 차량운반구 1,263,785,230 (941,977,796) - - 321,807,434 공구와기구 16,908,111,433 (11,476,473,928) (459,456,187) (1,807,733,301) 3,164,448,017 비품 3,667,916,871 (2,641,676,795) (55,202,361) - 971,037,715 건설중인자산 6,980,547,633 - (1,299,024,871) - 5,681,522,762 기타유형자산 727,500,000 (80,328,126) - - 647,171,874 합 계 215,926,920,723 (60,773,860,564) (3,948,099,885) (7,116,733,301) 144,088,226,973 (2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득 타계정대체 처분및폐기 감가상각비 기말금액 토지 48,375,249,339 - - - - 48,375,249,339 건물 49,328,468,118 - - - (369,705,527) 48,958,762,591 구축물 5,090,505,184 34,700,000 - - (90,320,169) 5,034,885,015 기계장치 30,508,016,530 38,875,000 78,000,000 (13,242,541) (865,679,197) 29,745,969,792 차량운반구 321,807,434 - - - (37,171,092) 284,636,342 공구와기구 3,164,448,017 70,554,100 - - (275,302,226) 2,959,699,891 비품 971,037,715 10,760,000 - - (161,864,953) 819,932,762 건설중인자산 5,681,522,762 1,519,030,000 303,083,000 - - 7,503,635,762 기타유형자산 647,171,874 - - - (4,546,884) 642,624,990 합 계 144,088,226,973 1,673,919,100 381,083,000 (13,242,541) (1,804,590,048) 144,325,396,484 &cr;2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득 타계정대체(1) 처분및폐기(2) 감가상각비 정부보조금 재평가차익 기말금액 토지 45,339,628,859 60,303,080 - - - - 2,975,317,400 48,375,249,339 건물 50,807,289,797 - - - (1,478,821,679) - - 49,328,468,118 구축물 5,445,889,223 8,500,000 - - (363,884,039) - - 5,090,505,184 기계장치 38,808,577,244 1,332,598,656 (80,446,112) (5,309,000,000) (4,243,713,258) - - 30,508,016,530 차량운반구 482,576,993 - - - (160,769,559) - - 321,807,434 공구와기구 6,270,258,153 659,663,368 86,000,000 (1,808,053,303) (2,043,420,201) - - 3,164,448,017 비품 1,459,952,723 19,056,031 179,380,000 (621,685) (686,729,354) - - 971,037,715 건설중인자산 4,300,804,733 2,779,530,649 (783,482,620) - - (615,330,000) - 5,681,522,762 기타유형자산 665,359,374 - - - (18,187,500) - - 647,171,874 합 계 153,580,337,099 4,859,651,784 (598,548,732) (7,117,674,988) (8,995,525,590) (615,330,000) 2,975,317,400 144,088,226,973 (1) 건설중인자산의 일부는 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; (2) 연결회사는 주석2에서 언급한 바와 같이 자산손상검토를 수행하였으며, 이를 위하여현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 연결회사가 전기 중 인식한 손상차손은 5,309백만원으로 전액 기계장치에 반영되었습니다.&cr; 한편, 수익성이 없는 공구와기구에 대하여 1,808백만원의 손상차손을 인식하였습니다. &cr; (3) 보고기간종료일 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액(1) 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 11,016,051,200 38,800,000,000 차입금 34,500,000,000 산업은행 건물 11,769,484,949 구축물 254,090,695 기계장치 4,230,568,395 8,478,595,593 16,900,000,000 12,000,000,000 수출입은행(2) 토지,건물,&cr;기계장치 등 86,539,406,083 90,000,000,000 29,800,000,000 산업은행 84,000,000,000 6,600,000,000 신한은행 9,000,000,000 경남은행 6,600,000,000 하나은행 9,000,000,000 농협은행 9,000,000,000 대구은행 (1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다. 2) 전기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액(1) 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 11,016,051,200 38,800,000,000 차입금 34,500,000,000 산업은행 건물 11,880,699,743 구축물 249,018,667 기계장치 4,423,277,385 8,649,418,908 16,900,000,000 12,500,000,000 수출입은행(2) 토지,건물,&cr;기계장치 등 87,199,227,417 90,000,000,000 29,800,000,000 산업은행 84,000,000,000 6,600,000,000 신한은행 9,000,000,000 경남은행 6,600,000,000 하나은행 9,000,000,000 농협은행 9,000,000,000 대구은행 (1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다. (4) 연결회사는 전기 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 전기말 기준일로하여 연결회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,975백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr; 전기말 연결회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 48,375,249,339 36,773,966,639 재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 가치평가방법 수준3 투입변수 토지 공시지가기준법 지역요인, 개별요인 등 &cr; 14. 무형자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상및조정액 장부금액 개발비 12,584,747,457 (12,227,881,244) (6,000) (356,854,213) 6,000 회원권 - - - - - 소프트웨어 2,490,271,917 (1,134,993,417) (501,408,230) - 853,870,270 홈페이지 7,500,000 (7,499,000) - - 1,000 고객관계자산 130,962,626,146 (4,758,816,354) - (5,552,458,936) 120,651,350,856 영업권 9,589,469,766 - - (9,589,469,766) - 합 계 155,634,615,286 (18,129,190,015) (501,414,230) (15,498,782,915) 121,505,228,126 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상및조정액 장부금액 개발비 12,584,747,457 (12,227,881,244) (6,000) (356,854,213) 6,000 회원권 - - - - - 소프트웨어 2,490,271,917 (1,021,134,954) (551,514,899) - 917,622,064 홈페이지 7,500,000 (7,375,000) - - 125,000 고객관계자산 130,962,626,146 (4,092,582,065) - (5,552,458,936) 121,317,585,145 영업권 9,589,469,766 - - (9,589,469,766) - 합 계 155,634,615,286 (17,348,973,263) (551,520,899) (15,498,782,915) 122,235,338,209 (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 대체() 감가상각비 장부금액 개발비 6,000 - - 6,000 소프트웨어 917,622,064 21,770,905 (85,522,699) 853,870,270 홈페이지 125,000 - (124,000) 1,000 고객관계자산 121,317,585,145 - (666,234,289) 120,651,350,856 합 계 122,235,338,209 21,770,905 (751,880,988) 121,505,228,126 () 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다.&cr;&cr;2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 대체(1) 감가상각비 손상차손(2) 장부금액 개발비 1,624,425,354 - (1,267,565,141) (356,854,213) 6,000 회원권 - - - - - 소프트웨어 717,801,406 475,752,913 (275,932,255) - 917,622,064 홈페이지 1,625,000 - (1,500,000) - 125,000 고객관계자산 122,840,406,377 - (1,522,821,232) - 121,317,585,145 합 계 125,184,258,137 475,752,913 (3,067,818,628) (356,854,213) 122,235,338,209 (1) 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. (2) 전기 중 개발비에 대해 356,854,213원의 무형자산손상차손을 인식하였습니다. (3) 정부보조금 &cr; 연 결 회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 장기미지급금에 계상하고 있습니다.&cr; 1) 상환의무가 없는 정부보조금 변동내역 (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초 - 16,290,661 보조금 사용 - (16,290,661) 기말 - - &cr;2) 정부보조금 관련 상환예정액 (단위: 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1년 이내 상환예정액 486,629,322 482,908,052 1년 초과 상환예정액 380,190,616 327,613,880 합 계 866,819,938 810,521,932 &cr; 15. 사용권자산과 리스부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 건 물 기계장치 차량운반구 합 계 기초금액 763,889,141 2,211,591,796 316,648,348 3,292,129,285 취득 396,825,920 - - 396,825,920 처분 (533,578,204) - - (533,578,204) 감가상각비 (74,507,061) (112,165,566) (36,440,534) (223,113,161) 기말금액 552,629,796 2,099,426,230 280,207,814 2,932,263,840 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 건 물 기계장치 차량운반구 합 계 기초금액 246,931,942 4,230,734,746 358,890,532 4,836,557,220 취득 788,776,464 - 210,054,277 998,830,741 처분 (7,808,044) (1,539,886,905) (91,348,804) (1,639,043,753) 감가상각비 (264,011,221) (479,256,045) (160,947,657) (904,214,923) 기말금액 763,889,141 2,211,591,796 316,648,348 3,292,129,285 (2) 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내역 당 분 기 전 기 비용 사용권자산(금융리스자산포함) 감가상각비: 건물 74,507,061 380,087,027 기계장치 112,165,566 479,256,045 차량운반구 36,440,534 160,947,657 소계 223,113,161 1,020,290,729 리스부채(금융리스부채포함) 이자비용: 41,904,335 209,495,214 소액 및 단기리스료 360,000 36,293,185 합계 265,377,496 1,266,079,128 수익 리스종료에 따른 처분이익 - 76,660,515 합계 - 76,660,515 &cr;(3) 리스 관련 현금유출&cr;연결회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기중 인식한 총 현금유출금액은 374,683,931원(전기 : 1,566,592,346원)입니다. &cr;(4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 건 물 322,299,209 585,487,439 352,774,744 631,240,821 기계장치 443,520,774 2,106,937,907 439,421,473 2,241,231,197 차량운반구 139,133,713 193,840,521 141,653,838 232,288,407 합 계 904,953,696 2,886,265,867 933,850,055 3,104,760,425 &cr; 16. 매입채무및기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 매입채무 49,055,828,448 33,262,366,330 미지급금 9,400,232,750 11,394,784,778 미지급비용 1,556,232,069 1,742,031,742 합 계 60,012,293,267 46,399,182,850 &cr; 17. 차입금 및 사채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 67,160,000,000 - 68,700,000,000 - 장기차입금 47,926,720,000 78,973,280,000 43,720,060,000 87,329,940,000 일반사채 4,220,746,012 9,000,000,000 4,181,119,018 9,000,000,000 전환사채 23,884,186,321 - 24,392,177,338 - 신주인수권부사채 9,323,543,402 36,646,056,532 30,481,701,858 - 합 계(1) 152,515,195,735 124,619,336,532 171,475,058,214 96,329,940,000 (1) 상기 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며(주석 8, 11, 13 참고) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입기관 연이자율(%) 당 분 기 말 전 기 말 운영자금대출 산업은행 3.99%~4.50% 34,500,000,000 34,500,000,000 수출입은행 5.00%~5.12% 10,000,000,000 12,500,000,000 우리은행 4.39% 1,770,000,000 1,770,000,000 기업은행 11.07% 1,710,000,000 1,900,000,000 국민은행 9.48%~9.59% 7,050,000,000 5,800,000,000 무역금융 기업은행 9.43% 900,000,000 1,000,000,000 우리은행 4.41%~6.18% 3,980,000,000 3,980,000,000 경남은행 6.28% 1,760,000,000 1,760,000,000 일반대출 신한은행 3.33% 3,000,000,000 3,000,000,000 시설자금대출 기업은행 3.00% 2,490,000,000 2,490,000,000 합 계 67,160,000,000 68,700,000,000 (3-1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입기관 연이자율(%) 만기일 당 분 기 말 전 기 말 운영자금대출 산업은행 4.20% 2022.6.27&cr;~ 2024.9.27 41,400,000,000 41,400,000,000 1.89% 2022.6.27&cr;~ 2024.9.27 13,800,000,000 13,800,000,000 국민은행 3.27% 2022-09-15 1,500,000,000 2,250,000,000 3.27% 2022-09-15 1,000,000,000 1,500,000,000 산업은행 5.86% 2022-07-23 4,800,000,000 4,800,000,000 경남은행 5.86% 2022-07-23 2,400,000,000 2,400,000,000 농협은행 5.86% 2022-07-23 2,400,000,000 2,400,000,000 대구은행 5.86% 2022-07-23 2,400,000,000 2,400,000,000 시설자금대출 산업은행 4.77% 2025-07-23 22,500,000,000 23,750,000,000 경남은행 무이자 2025-03-31 5,000,000,000 5,000,000,000 4.77% 2025-07-23 5,940,000,000 6,270,000,000 농협은행 4.77% 2025-07-23 5,940,000,000 6,270,000,000 대구은행 4.77% 2025-07-23 5,940,000,000 6,270,000,000 신한은행 4.77% 2025-07-23 5,940,000,000 6,270,000,000 하나은행 4.77% 2025-07-23 5,940,000,000 6,270,000,000 소 계 126,900,000,000 131,050,000,000 유동성대체 (47,926,720,000) (43,720,060,000) 합 계 78,973,280,000 87,329,940,000 &cr;(3-2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년이내 1년~3년 3년이상 장기차입금 126,900,000,000 47,926,720,000 61,573,280,000 17,400,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 일반사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 종목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제6 무보증 사모사채 2019.04.24 2022.04.25 4.60% 1,000,000,000 1,000,000,000 제7-3 무보증 사모사채 2019.09.27 2022.09.27 4.80% 3,300,000,000 3,300,000,000 제10 무보증 사모사채 2021.04.28 2024.04.28 3.78% 9,000,000,000 9,000,000,000 소 계 13,300,000,000 13,300,000,000 차감 : 현재가치할인차금 (79,253,988) (118,880,982) 차감계 13,220,746,012 13,181,119,018 유동성대체 (4,220,746,012) (4,181,119,018) 합계 9,000,000,000 9,000,000,000 (5-1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 지배기업() 종속기업 합 계 액면금액 - 30,100,000,000 30,100,000,000 상환할증금 - 636,290,960 636,290,960 전환권조정 - - - 연결조정 - (6,852,104,639) (6,852,104,639) 합 계 - 23,884,186,321 23,884,186,321 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 지배기업 종속기업 합 계 액면금액 200,000,000 30,400,000,000 30,600,000,000 상환할증금 - 636,290,960 636,290,960 전환권조정 (347,593) (42,448,431) (42,796,024) 연결조정 - (6,801,317,598) (6,801,317,598) 합 계 199,652,407 24,192,524,931 24,392,177,338 (5-2) 당분기 및 전기중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위:원) 구 분 지배기업 종속기업 합 계 기초 199,652,407 24,192,524,931 24,392,177,338 이자비용인식 347,593 42,448,431 42,796,024 상환() (200,000,000) (300,000,000) (500,000,000) 연결조정 - (50,787,041) (50,787,041) 장부금액 - 23,884,186,321 23,884,186,321 () 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr;&cr;2) 전기 (단위:원) 구 분 지배기업 종속기업 합 계 기초 29,847,306,430 27,976,758,953 57,824,065,383 이자비용인식 17,484,158 221,920,495 239,404,653 상환() (29,665,138,181) - (29,665,138,181) 연결조정 - (4,006,154,517) (4,006,154,517) 장부금액 199,652,407 24,192,524,931 24,392,177,338 () 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr;&cr;(5-3) 보고기간종료일 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 종속기업 전환사채 발행내역 내역 제 1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면가 25,500,000,000원 5,000,000,000원 발행가 25,500,000,000원 5,000,000,000원 발행일자 2016년 01월 21일 2022년 03월 28일 만기일자 2023년 01월 21일 2023년 03월 28일 액면이자율 0% 5% 만기보장수익률 0% 5% 전환권 행사기간 2017년 1월 21일 ~ 2023년 1월 14일 2022년 3월 29일 ~ 2023년 3월 27일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 행사가액 4,500원 4,500원 사채의 상환방법 만기일시상환 만기 일시상환 발행인의 &cr;매도청구권 행사기간 - 해당사항없음 조기상환수익율 - - (6-1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 제9회 신주인수권부사채 제11회 신주인수권부사채 제9회 신주인수권부사채 액면금액 9,102,063,000 40,000,000,000 29,924,969,000 상환할증금 221,480,402 1,222,720,000 605,262,422 인수권조정 - (4,576,663,468) (48,529,564) 합 계 9,323,543,402 36,646,056,532 30,481,701,858 (6-2) 당분기 및 전기중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기 (단위:원) 구 분 제9회 신주인수권부사채 제11회 신주인수권부사채 합계 기초 30,481,701,858 - 30,481,701,858 발행 - 35,939,810,464 35,939,810,464 이자비용인식 85,911,640 706,246,068 792,157,708 사채의 상환 (21,244,070,096) - (21,244,070,096) 장부금액 9,323,543,402 36,646,056,532 45,969,599,934 &cr;2) 전기 (단위:원) 구 분 제9회차 신주인수권부사채 기초 - 발행 28,572,000,000 이자비용인식 1,983,500,790 신주인수권행사로 상환 (73,798,932) 장부금액 30,481,701,858 (6- 3 ) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 내 역 제9회 신주인수권부사채() 제11회 신주인수권부사채 발행시 액면가 30,000,000,000원 40,000,000,000원 최초발행가 30,000,000,000원 40,000,000,000원 발행일자 2021년 01월 19일 2022년 01월 13일 만기일자 2024년 01월 19일 2025년 01월 13일 액면이자율 1% 1% 만기보장수익률 3% 3% 신주인수권 행사기간 2021년 4월 19일 ~ 2023년 12월 19일 2022년 4월 13일 ~2025년 1월 13일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 행사가액 5,178원 5,657원 사채의 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 인수인의 조기상환 청구권 행사기간 2022년 1월 19일 이후 매 3개월마다 2023년 7월 13일 이후 매 3개월마다 조기상환수익율 3% 3% () 당분기 중 제9회 신주인수권부사채 중 액면금액 20,822,906,000원은 조기상환권 행사로 상환되었습니다. 상환후 남은 액면잔액은 9,102,063,000원입니다.&cr; &cr;18. 파생금융상품&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품부채: 단기매매목적의 파생상품 725,224,461 - 531,767,827 - (2) 당분기 파생상품은 전액 통화선도이며, 계약금액 및 평가손익은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 약정환율 약정금액 실행금액 미실행잔액 평가손익 파생상품부채: USD 매도계약 (40차) 1,171.50 $ 12,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 (37,975,357) USD 매도계약 (43차) 1,199.00 $ 10,000,000 $ 2,500,000 $ 7,500,000 (49,895,355) USD 매도계약 (44차) 1,212.50 $ 10,500,000 $ 2,000,000 $ 8,500,000 (72,287,818) USD 매도계약 (45차) 1,233.40 $ 12,600,000 $ 1,800,000 $ 10,800,000 (33,298,104) 합 계 $ 45,100,000 $ 12,300,000 $ 32,800,000 (193,456,634) &cr;한편, 당분기중 동 계약과 관련하여 인식한 파생상품처분이익은 8,379,999원입니다. 19. 기 타유동부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 예수금 463,735,225 479,396,405 예수보증금 160,359,348 154,366,082 선수금 4,861,437,696 5,396,778,209 합 계 5,485,532,269 6,030,540,696 &cr; 20. 순확정급여부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여채무의 현재가치 17,402,607,574 17,123,033,697 사외적립자산의 공정가치() (5,714,608,004) (5,809,419,264) 확정급여부채에서 발생한 순부채 11,687,999,570 11,313,614,433 () 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 549천원이 포함된 금액입니다.&cr; &cr;(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 17,123,033,697 14,282,917,706 당기근무원가 624,361,917 2,259,007,272 이자비용 52,411,923 288,309,408 재측정요소: - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 1,714,850,647 - 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 558,537,614 - 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (794,240,700) 관계사 전출입 5,682,440 - 지급액: - 회사로부터의 지급분 (285,361,305) (702,298,281) - 제도자산으로부터의 지급분 (99,793,135) (484,049,969) - 기타 (17,727,963) - 기말금액 17,402,607,574 17,123,033,697 (3) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 5,809,419,264 5,956,141,385 이자수익 (1,698,396) 136,034,508 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (98,706,660) 기여금 - 300,000,000 관계사 전출입 6,680,271 - 지급액: (99,793,135) (484,049,969) 기말금액 5,714,608,004 5,809,419,264 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금 액 구성비 금 액 구성비 정기예금 4,728,275,534 82.74% 4,806,399,748 82.73% 연금신탁 985,783,170 17.25% 1,002,470,216 17.26% 국민연금전환금 549,300 0.01% 549,300 0.01% 합 계 5,714,608,004 100.00% 5,809,419,264 100.00% (5) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 624,361,917 2,259,007,272 이자비용 52,411,923 288,309,408 (-)사외적립자산의 이자수익 (16,029,567) (136,034,508) 합 계 660,744,273 2,411,282,172 21. 자본금과 자본잉여금&cr;&cr;(1) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 원, 주) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 분기말 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 &cr;2) 전기 (단위 : 원, 주) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 25,679,652 12,839,826,000 170,965,185,861 신주인수권 행사 15,842 7,921,000 78,019,445 기말 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 171,043,205,306 171,043,205,306 기타자본잉여금 (1,907,715,698) (1,909,159,522) 합 계 169,135,489,608 169,134,045,784 &cr; 22. 기타자본항목&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 기타자본항목 신주인수권대가 4,534,793,343 1,110,793,343 자기주식 (986,909,510) (986,909,510) 합 계 3,547,883,833 123,883,833 (2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주식매수선택권 약정내역은 다음과 같습니다. 구 분 종속기업의 1차 주식매수선택권() 결제방식 주식결제형 약정유형 주식교부형 주식매수선택권 대 상 임직원 부 여 일 2017년 03월 27일 부여수량 210,000주 소멸수량 190,000주 잔여수량 20,000주 행사가액 5,100 가득조건 - 용역제공조건 : 2년&cr; - 행사기간 : 2019.03.28 ~ 2022.03.27&cr; - 행사방법 : 신주발행(주식교부형)&cr; - 부여할 주식의 종류 : 기명식 보통주 ( ) 종속기업인 에이에스티지의 1차 주식매수선택권의 부여일 현재 추정 공정가치는단위당 0원이며, 동 공정가치는 옵션가격결정모형 중 이항모형에 따라 산정한 것입니다. 동 모형의 결정변수에는 부여일 현재 주가와 무위험수익률 1.85% 등이 포함되었습니다. 종속기업은 비상장사이므로 주가 변동성은 대용치인 유사상장업종지수 변동성(6.1%)을 적용하여 산출하였습니다. &cr; (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 재평가적립금 6,060,693,757 6,060,693,757 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (78,000,000) (78,000,000) 합 계 5,982,693,757 5,982,693,757 &cr; 23. 이익잉여금(결손금)&cr;&cr;(1) 이익잉여금(결손금)구성내역&cr;보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 108,454,040 108,454,040 미처분이익잉여금(결손금) (56,875,483,084) (55,249,854,859) 합 계 (56,767,029,044) (55,141,400,819) &cr;&cr; 24. 약정사항 및 우발부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 은 행 당 분 기 말 전 기 말 무역금융 및 일반자금대출 산업은행 61,800,000,000 63,050,000,000 국민은행 9,550,000,000 9,550,000,000 기업은행 5,100,000,000 5,390,000,000 우리은행 5,750,000,000 5,750,000,000 경남은행 15,100,000,000 15,430,000,000 하나은행 5,940,000,000 6,270,000,000 한국수출입은행 10,000,000,000 12,500,000,000 농협은행 8,340,000,000 8,670,000,000 대구은행 8,340,000,000 8,670,000,000 신한은행 8,940,000,000 9,270,000,000 통화선도약정 경남은행 $19,300,000.00 $21,200,000.00 농협은행 $13,500,000.00 $16,550,000.00 (2) 보고기간종료일 현재 금융기관으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보증처 보증제공자 제공받은 보증 당 분 기 말 전 기 말 차입금에 대한&cr;지급보증 우리은행 신용보증기금 3,000,000,000 3,000,000,000 경남은행 산업은행() 5,000,000,000 5,000,000,000 신한은행 기술신용보증 2,850,000,000 2,850,000,000 이행계약에 대한&cr;지급보증 한국산업단지공단 서울보증보험 373,329,506 672,108,106 근로복지공단 서울보증보험 1,960,290,200 1,960,290,200 합 계 13,183,619,706 13,482,398,306 () 상기 지급보증에 대하여 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 8 참조) (3) 보고기간종료일 현재 대표이사 및 그 특수관계자로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보증처 제공받은 보증 당 분 기 말 전 기 말 차입금 지급보증 산업은행 41,400,000,000 41,400,000,000 우리은행 2,851,500,000 3,300,000,000 경남은행 1,936,000,000 2,112,000,000 기업은행 2,892,000,000 3,360,000,000 한국수출입은행 17,475,000,000 17,475,000,000 국민은행 10,505,000,000 14,630,000,000 한국캐피탈 600,000,000 600,000,000 통화선도약정 관련 지급보증 경남은행 3,000,000,000 3,000,000,000 합 계 80,659,500,000 85,877,000,000 (4) 종속기업인 주식회사 에이에스티지는 2020년에 한국산업은행 및 5개은행을 대주로 하는 syndicated loan 을 차입하였으며, 동 차입건과 관련하여 지배기업인 주식회사 아스트가 75,369백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.&cr;&cr; 25. 판매비와관리비 &cr;&cr; 보고기간 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 급여 978,722,124 978,722,124 1,389,805,616 1,389,805,616 퇴직급여 108,919,998 108,919,998 82,112,361 82,112,361 복리후생비 215,688,768 215,688,768 191,377,515 191,377,515 감가상각비 225,713,632 225,713,632 79,533,834 79,533,834 무형자산상각비 8,566,290 8,566,290 8,817,562 8,817,562 포장비 412,174,500 412,174,500 56,374,770 56,374,770 지급수수료 502,359,410 502,359,410 2,921,382,037 2,921,382,037 수출제비용 475,291,881 475,291,881 636,405,408 636,405,408 기타 (717,867,315) (717,867,315) 493,915,318 493,915,318 합 계 2,209,569,288 2,209,569,288 5,859,724,421 5,859,724,421 &cr;&cr; 26. 금융수익 및 금융비용&cr; 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 142,202,927 142,202,927 20,802,750 20,802,750 외환차익(금융) 269,605,415 269,605,415 470,512,161 470,512,161 외화환산이익(금융) 429,960 429,960 48,063,901 48,063,901 파생상품평가이익 - - 8,726,419 8,726,419 파생상품처분이익 32,140,000 32,140,000 119,759,996 119,759,996 합 계 444,378,302 444,378,302 667,865,227 667,865,227 금융비용 이자비용 3,967,431,944 3,967,431,944 2,538,909,625 2,538,909,625 외환차손(금융) 74,870,898 74,870,898 30,257,690 30,257,690 외화환산손실(금융) 29,290,371 29,290,371 1,952,976 1,952,976 파생상품평가손실 193,456,634 193,456,634 166,814,973 166,814,973 파생상품처분손실 23,760,001 23,760,001 - - 합 계 4,288,809,848 4,288,809,848 2,737,935,264 2,737,935,264 &cr; 27. 기타수익 및 기타비용&cr; 보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 사용권자산처분이익 - - 83,283 83,283 관계기업투자주식처분이익 - - 5,447,602,057 5,447,602,057 외환차익(기타) 643,950,179 643,950,179 1,309,604,441 1,309,604,441 외화환산이익(기타) 190,305,060 190,305,060 676,774,687 676,774,687 유형자산처분이익 30,581,259 30,581,259 - - 잡이익 8,164,658 8,164,658 34,032,273 34,032,273 합 계 873,001,156 873,001,156 7,468,096,741 7,468,096,741 기타비용 외환차손(기타) 508,937,777 508,937,777 1,803,659,520 1,803,659,520 외화환산손실(기타) 636,261,848 636,261,848 198,948,253 198,948,253 유형자산처분손실 - - 941,687 941,687 사채상환손실 - - 17,423,132 17,423,132 매출채권처분손실 110,309,032 110,309,032 9,448,480 9,448,480 잡손실 28,136,053 28,136,053 33,909,778 33,909,778 합 계 1,283,644,710 1,283,644,710 2,064,330,850 2,064,330,850 &cr; 28. 비용의 성격적분류 &cr;&cr; 보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누적 3개월 누적 제품 및 재공품의 변동 (11,764,531,434) (11,764,531,434) (745,933,712) (745,933,712) 원재료비 18,858,712,588 18,858,712,588 3,087,677,044 3,087,677,044 급여 5,502,106,223 5,502,106,223 3,927,553,064 3,927,553,064 퇴직급여 660,744,273 660,744,273 542,567,200 542,567,200 복리후생비 1,028,055,302 1,028,055,302 1,129,365,225 1,129,365,225 유형자산상각비 2,094,400,487 2,094,400,487 2,477,181,398 2,477,181,398 무형자산상각비 751,880,988 751,880,988 568,265,694 568,265,694 외주용역비 14,035,461,023 14,035,461,023 1,557,909,649 1,557,909,649 포장비 412,174,500 412,174,500 56,374,770 56,374,770 수도광열비 560,060,399 560,060,399 341,481,832 341,481,832 지급수수료 1,368,124,414 1,368,124,414 5,902,979,192 5,902,979,192 기타비용 995,511,809 995,511,809 1,747,652,515 1,747,652,515 합 계 34,502,700,572 34,502,700,572 20,593,073,871 20,593,073,871 상기 금액은 매출원가와 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.&cr; 29. 현금흐름표&cr; (1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익(손실) (3,200,330,574) (1,439,330,049) 조정: 이자비용 3,967,431,944 2,538,909,625 외화환산손실 665,552,219 200,901,229 감가상각비 1,865,729,220 2,126,059,528 무형자산상각비 751,880,988 568,265,694 사용권자산상각비 228,671,267 351,121,870 퇴직급여 660,744,273 542,567,200 법인세비용(이익) 452,488,752 (892,789,111) 대손상각비(환입) (889,547,283) 281,401,788 장기종업원급여 8,366,262 16,060,524 재고자산평가손실 (1,824,290,097) (1,353,512,558) 유형자산처분손실 - 941,687 파생상품평가손실 193,456,634 166,814,973 파생상품처분손실 23,760,001 - 매출채권처분손실 110,309,032 9,448,480 판매보증비 64,671,093 (25,635,888) 사채상환손실 - 17,423,132 이자수익 (168,578,094) (20,802,750) 외화환산이익 (190,735,020) (724,838,588) 재고자산평가손실환입 (5,516,062,826) - 잡이익 51,436 - 사용권자산처분이익 - (83,283) 파생상품평가이익 - (8,726,419) 파생상품처분이익 (32,140,000) (119,759,996) 관계기업투자주식처분이익 - (5,447,602,057) 소 계 371,759,801 (1,773,834,920) 순운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) (13,071,589,759) 1,714,655,336 미수금의 감소(증가) (10,338,472,554) (485,114,697) 재고자산의 감소(증가) 3,263,454,647 1,497,789,340 기타유동자산의 감소(증가) 466,495,451 (7,433,339,010) 기타비유동자산의 감소(증가) (381,083,000) (5,000,000) 보증금의 감소(증가) - 846,067,227 장기매출채권의 감소(증가) - 6,814,464 매입채무의 증가(감소) 22,106,322,498 (1,745,558,004) 미지급금의 증가(감소) (1,964,701,303) 422,352,425 장기미지급금의 증가(감소) 56,298,006 - 미지급비용의 증가(감소) 551,485,879 1,448,467,717 예수보증금의 증가(감소) 5,993,266 (7,982,315) 기타유동부채의 증가(감소) (557,134,335) (4,795,290,316) 순확정급여부채의 증가(감소) (379,472,000) (321,795,580) 사외적립자산의 증가(감소) 93,112,864 103,012,824 소 계 (149,290,340) (8,754,920,589) 합 계 (2,977,861,113) (11,968,085,558) (2) 보고기간 중 재무활동으로 생기는 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 상 각 기 타 단기차입금 68,700,000,000 (2,790,000,000) - - 1,250,000,000 67,160,000,000 유동성장기차입금 43,720,060,000 - - - 4,206,660,000 47,926,720,000 장기차입금 87,329,940,000 (2,900,000,000) - - (5,456,660,000) 78,973,280,000 일반사채 4,181,119,018 - - 39,626,994 - 4,220,746,012 일반사채(비유동) 9,000,000,000 - - - - 9,000,000,000 전환사채 24,392,177,338 (500,000,000) - 42,008,983 (50,000,000) 23,884,186,321 전환사채(비유동) - - - - - - 신주인수권부사채 30,481,701,858 (21,244,070,096) - 85,911,640 - 9,323,543,402 신주인수권부사채(비유동) - 39,363,810,464 - 706,246,068 (3,424,000,000) 36,646,056,532 리스부채 4,038,610,480 (374,323,931) 3,515,252 41,904,335 81,513,427 3,791,219,563 국고보조금(건중) 615,330,000 - - - - 615,330,000 합 계 272,458,938,694 11,555,416,437 3,515,252 915,698,020 (3,392,486,573) 281,541,081,830 2) 전분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 상 각 기 타 단기차입금 70,500,000,000 (8,950,000,000) - - 　 - 61,550,000,000 유동성장기차입금 22,530,421,950 - - 15,511,568,741 38,041,990,691 장기차입금 119,833,260,000 (4,655,091,259) - - (15,511,568,741) 99,666,600,000 일반사채 4,160,128,339 (3,100,000,000) - 13,290,553 　 - 1,073,418,892 일반사채(비유동) 4,026,199,027 - 37,697,166 - 4,063,896,193 전환사채 29,847,306,430 (28,138,900,000) - 24,207,625 24,034,747,719 25,767,361,774 전환사채(비유동) 27,976,758,953 - - 44,847,893 (28,021,606,846) - 신주인수권부사채 - 30,000,000,000 - 448,684,743 (1,428,000,000) 29,020,684,743 리스부채 5,529,217,526 (334,662,541) 31,961,558 22,619,390 298,846,970 5,547,982,903 장기미지급금 418,068,260 (68,583,398) - - 　 - 349,484,862 합 계 284,821,360,485 (15,247,237,198) 31,961,558 591,347,370 (5,116,012,157) 265,081,420,058 &cr;&cr; 30. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 기 관계기업 - ㈜오르비텍(1) 관계기업의 종속기업 - ㈜오비트파트너스(2) 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 나우그로쓰캐피탈 외 3(3) 나우그로쓰캐피탈 외 3(3) (1) 전기중 매각이 완료되었습니다.&cr;(2) (주)오르비텍의 종속기업입니다.&cr;(3) 2019년중 발행된 신종자본증권의 투자자입니다.&cr; (2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계&cr;구분 특수관계자 거래내역 당 분 기 전 분 기 관계기업 ㈜오르비텍 매출 - 10,190,020 매입 - 34,158,827 기타비용 - 64,253,676 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 내역은 없습니다. (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간종료일 현재 장.단기차입금에 대하여 특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 받고 있습니다.&cr; (6) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 787,126,755 1,156,890,440 퇴직급여 98,377,481 99,172,546 합 계 885,504,236 1,256,062,986 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 　 　 　유동자산 175,798,733,787 154,395,111,093 　　현금및현금성자산 5,970,183,892 9,788,443,732 　　단기금융상품 793,376,269 593,376,269 　　매출채권및기타수취채권 36,216,779,335 15,290,225,276 　　기타유동자산 9,528,240,643 10,810,097,797 　　재고자산 123,290,153,648 117,912,968,019 　비유동자산 210,373,889,580 203,661,409,768 　　장기금융상품 2,000,000 2,000,000 　　공정가치측정금융자산 6,916,161,285 6,866,161,285 　　유형자산 44,830,629,918 44,460,160,345 　　무형자산 121,440,893,526 122,161,578,875 　　사용권자산 6,523,933,054 6,830,540,633 　　종속기업 및관계기업투자 27,706,015,184 20,412,487,184 　　기타비유동자산 2,954,256,613 2,928,481,446 　자산총계 386,172,623,367 358,056,520,861 부채 　 　 　유동부채 140,429,054,690 149,564,463,680 　　매입채무 및 기타채무 37,195,143,160 25,481,540,382 　　단기차입금 61,670,000,000 63,210,000,000 　　유동성장기차입금 22,660,000,000 18,870,000,000 　　사채 4,220,746,012 4,181,119,018 　　전환사채 　 199,652,407 　　신주인수권부사채 9,323,543,402 30,481,701,858 　　파생상품부채 725,224,461 531,767,827 　　리스부채 841,558,795 878,491,809 　　기타유동부채 3,792,838,860 5,730,190,379 　비유동부채 97,096,844,021 65,600,962,353 　　기타비유동부채 731,490,755 703,818,863 　　장기차입금 35,040,000,000 40,080,000,000 　　일반사채 9,000,000,000 9,000,000,000 　　신주인수권부사채 36,646,056,532 　 　　리스부채 4,578,029,436 4,825,254,895 　　금융보증부채 1,820,000,000 1,960,000,000 　　순확정급여부채 6,779,647,668 6,600,103,303 　　충당부채 588,887,799 519,053,461 　　이연법인세부채 1,912,731,831 1,912,731,831 　부채총계 237,525,898,711 215,165,426,033 자본 　 　 　자본금 12,847,747,000 12,847,747,000 　자본잉여금 171,521,479,760 171,521,479,760 　기타자본항목 3,547,883,833 123,883,833 　기타포괄손익누계액 2,242,747,572 2,242,747,572 　이익잉여금(결손금) (41,513,133,509) (43,844,763,337) 　자본총계 148,646,724,656 142,891,094,828 자본과부채총계 386,172,623,367 358,056,520,861 손익계산서 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 34,883,747,228 34,883,747,228 13,655,906,422 13,655,906,422 매출원가 28,700,459,539 28,700,459,539 12,488,971,772 12,488,971,772 매출총이익 6,183,287,689 6,183,287,689 1,166,934,650 1,166,934,650 판매비와관리비 1,405,087,186 1,405,087,186 4,930,320,521 4,930,320,521 영업이익(손실) 4,778,200,503 4,778,200,503 (3,763,385,871) (3,763,385,871) 금융수익 635,880,954 635,880,954 824,023,656 824,023,656 금융비용 2,826,302,259 2,826,302,259 1,961,505,275 1,961,505,275 기타수익 671,716,344 671,716,344 3,686,465,470 3,686,465,470 기타비용 927,865,714 927,865,714 1,412,765,311 1,412,765,311 법인세비용차감전순이익(손실) 2,331,629,828 2,331,629,828 (2,627,167,331) (2,627,167,331) 법인세비용 　 　 (1,765,768,000) (1,765,768,000) 당기순이익(손실) 2,331,629,828 2,331,629,828 (861,399,331) (861,399,331) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 88 88 (34) (34) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 88 88 (34) (34) 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 2,331,629,828 2,331,629,828 (861,399,331) (861,399,331) 기타포괄손익 　 　 (100,000,000) (100,000,000) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　공정가치측정 금융자산 평가손익 　 　 (100,000,000) (100,000,000) 총포괄손익 2,331,629,828 2,331,629,828 (961,399,331) (961,399,331) 자본변동표 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 12,839,826,000 171,443,460,315 (986,909,510) 　 (15,474,023,610) 167,822,353,195 당기순이익(손실) 　 　 　 　 (861,399,331) (861,399,331) 공정가치측정 금융자산 평가손실 　 　 　 (100,000,000) 　 (100,000,000) 신주인수권부사채 전환권대가 　 　 1,428,000,000 　 　 1,428,000,000 신주인수권부사채의 발행 　 　 　 　 　 　 2021.03.31 (기말자본) 12,839,826,000 171,443,460,315 441,090,490 (100,000,000) (16,335,422,941) 168,288,953,864 2022.01.01 (기초자본) 12,847,747,000 171,521,479,760 123,883,833 2,242,747,572 (43,844,763,337) 142,891,094,828 당기순이익(손실) 　 　 　 　 2,331,629,828 2,331,629,828 공정가치측정 금융자산 평가손실 　 　 　 　 　 　 신주인수권부사채 전환권대가 　 　 　 　 　 　 신주인수권부사채의 발행 　 　 3,424,000,000 　 　 3,424,000,000 2022.03.31 (기말자본) 12,847,747,000 171,521,479,760 3,547,883,833 2,242,747,572 (41,513,133,509) 148,646,724,656 현금흐름표 제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (10,235,451,350) (11,890,701,642) 　영업에서 창출된 현금 (8,403,166,696) (12,785,325,775) 　이자수취 4,313,359 5,766,138 　이자지급 (1,835,937,743) (793,272,535) 　법인세납부 (660,270) 1,682,130,530 투자활동현금흐름 (8,373,355,465) 9,953,001,257 　유형자산의 처분 13,242,541 　 　관계기업에 대한 투자자산의 처분 　 20,404,098,000 　임차보증금의 감소 600,000 5,000,000 　단기금융상품의 취득 (200,000,000) 　 　대여금의 증가 (50,000,000) (150,000,000) 　유형자산의 취득 (780,279,100) (718,534,147) 　무형자산의 취득 (21,770,905) 　 　당기손익인식금융자산의 처분 (50,000,000) (5,359,941,743) 　종속기업투자주식의 취득 (7,293,528,000) (4,347,380,849) 　파생상품의 취득 　 119,759,996 　파생상품의 처분 8,379,999 　 재무활동현금흐름 14,819,363,680 (15,141,493,024) 　단기차입금의 증가 　 18,990,000,000 　신주인수권부사채의 발행 39,363,810,464 30,000,000,000 　단기차입금의 상환 (2,790,000,000) (27,940,000,000) 　장기차입금의 상환 　 (4,655,091,259) 　장기미지급금의 상환 　 (66,673,278) 　사채의 상환 　 (3,100,000,000) 　전환사채의 상환 (200,000,000) (28,138,900,000) 　리스부채의 상환 (310,376,688) (230,828,487) 　신주인수권부사채의 상환 (21,244,070,096) 　 현금및현금성자산의 환율변동효과 (28,816,705) 48,063,016 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,789,443,135) (17,079,193,409) 기초현금및현금성자산 9,788,443,732 20,160,361,493 기말현금및현금성자산 5,970,183,892 3,129,231,100 5. 재무제표 주석 제22 (당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제21 (전)기 2021년 12월 31일 현재 주식회사 아스트 1. 일반 사항 주식회사 아스트(이하 '회사')는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며최대주주의 지분율(의결권이 있는 주식 기준)은 13.02% 입니다.&cr; &cr; 2022년 3월 31일 현재 당사가 발행한 보통주식의 수는 25,695,494주이며, 납입자본금은 12,847,747 천원 입니다. &cr; 2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책&cr; 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;&cr;1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조 개정사항은 사업결합시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ④ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. ㆍ제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ㆍ제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ㆍ제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ㆍ제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 개정사항은 '회계추정의 변경’에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치’에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세 '(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다’는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약’(제정): 기준서 제1104호 '보험계약’ 대체 기준서 제1117호 '보험계약’은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한판단과 추정불확실성의 주요원천&cr;&cr; 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr;&cr;중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;4. 재무위험관리 &cr; (1) 재무위험관리요소 &cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr; 1) 시장위험 &cr;&cr;① 외환위험 &cr;회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; &cr;경영진은 회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익 외화금융자산: 현금및현금성자산 $3,566,241.14 4,318,011,234 (28,816,705) $7,383,290.35 8,752,899,163 12,050,709 매출채권 $26,099,576.12 30,819,337,582 179,493,888 $17,839,798.71 20,528,065,407 198,859,353 소 계 $29,665,817.26 35,137,348,816 150,677,183 $25,223,089.06 29,280,964,570 210,910,062 외화금융부채: 매입채무 $14,743,505.04 17,851,435,871 (389,808,528) $8,436,178.41 10,001,089,478 (101,544,903) ?315,176.33 425,844,193 (17,753,202) ? 302,474.02 406,022,975 (15,263,832) 소 계 $14,743,505.04&cr;?315,176.33 18,277,280,064 (407,561,730) $8,436,178.41&cr;?302,474.02 10,407,112,453 (116,808,735) &cr; 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화금융자산 3,513,734,882 (3,513,734,882) 2,928,096,457 (2,928,096,457) 외화금융부채 (1,827,728,006) 1,827,728,006 (1,040,711,245) 1,040,711,245 합 계 1,686,006,876 (1,686,006,876) 1,887,385,212 (1,887,385,212) ② 주가변동 위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. ③ 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금융자산: 현금및현금성자산 5,970,183,892 9,788,443,732 단기금융상품 793,376,269 593,376,269 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 금융자산 소계 6,765,560,161 10,383,820,001 금융부채: 단기차입금 61,670,000,000 63,210,000,000 유동성장기차입금 22,660,000,000 18,870,000,000 장기차입금 35,040,000,000 40,080,000,000 금융부채 소계 119,370,000,000 122,160,000,000 &cr; 회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동&cr; 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 67,655,602 (67,655,602) 103,838,200 (103,838,200) 이자비용 (1,193,700,000) 1,193,700,000 (1,221,600,000) 1,221,600,000 합 계 (1,126,044,398) 1,126,044,398 (1,117,761,800) 1,117,761,800 &cr; 2) 신용위험 &cr; 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융자산 당 분 기 말 전 기 말 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 GROUP 1 22,512,906,694 13,703,872,641 11,344,271,141 3,945,954,135 GROUP 2 - - - - 합 계 22,512,906,694 13,703,872,641 11,344,271,141 3,945,954,135 GROUP 1 - 과거 채무불이행이 없는 고객&cr;GROUP 2 - 과거 채무불이행이 있는 고객 &cr; 3) 유동성 위험&cr;회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr;&cr; 회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합계 매입채무및기타채무 37,926,633,915 37,926,633,915 37,195,143,160 731,490,755 - 37,926,633,915 단기차입금(1) 61,670,000,000 62,699,925,414 62,699,925,414 - - 62,699,925,414 장기차입금(1) 57,700,000,000 60,679,724,520 24,455,396,668 36,224,327,852 60,679,724,520 사채(1) 13,220,746,012 14,076,200,000 4,651,175,000 9,425,025,000 14,076,200,000 신주인수권부사채 (1, 2) 45,969,599,934 50,555,766,053 9,333,046,053 41,222,720,000 - 50,555,766,053 예수보증금 96,361,849 96,361,849 96,361,849 - - 96,361,849 리스부채(1) 5,419,588,231 6,467,873,475 1,178,345,042 2,015,638,797 3,273,889,636 6,467,873,475 금융보증부채 1,820,000,000 1,820,000,000 - 1,820,000,000 - 1,820,000,000 합 계 223,822,929,941 234,322,485,226 139,609,393,186 91,439,202,404 3,273,889,636 234,322,485,226 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(2) 상 기 신주인수권부사채 에는 조 기상환청구권이 포함되어 있습니다.해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상&cr; 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합계 매입채무및기타채무 26,185,359,245 26,185,359,245 25,481,540,382 703,818,863 - 26,185,359,245 단기차입금(1) 63,210,000,000 64,654,365,142 64,654,365,142 - - 64,654,365,142 장기차입금(1) 58,950,000,000 61,910,511,370 20,298,770,449 41,611,740,921 - 61,910,511,370 사채(1) 13,181,119,018 14,172,360,000 4,662,330,000 9,510,030,000 14,172,360,000 전환사채(1,2) 199,652,407 200,000,000 200,000,000 - - 200,000,000 신주인수권부사채 (1, 2) 30,481,701,858 30,530,231,422 30,530,231,422 - - 30,530,231,422 예수보증금 93,105,216 93,105,216 93,105,216 - - 93,105,216 리스부채(1) 5,703,746,704 6,367,277,760 1,090,510,685 1,783,806,828 3,492,960,247 6,367,277,760 금융보증부채 1,960,000,000 1,960,000,000 - 1,960,000,000 - 1,960,000,000 합 계 199,964,684,448 206,073,210,155 147,010,853,296 55,569,396,612 3,492,960,247 206,073,210,155 (1) 차입금, 사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 및 현재가치할인상각액을 포함한 금액입니다. &cr;(2) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 에는 조 기상환청구권이 포함되어 있습니다.해당 현금흐름은 조기상환청구권이 가장 이른시점에 청구됨을 가정하여 산정한 금액이며, 이자지급액 등이 포함되어 있습니다. &cr; (2) 자본위험관리 &cr; 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. &cr;&cr;보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 차입금총계(A) 178,560,345,946 166,022,473,283 차감:현금및현금성자산(B) (5,970,183,892) (9,788,443,732) 순차입금(C) 172,590,162,054 156,234,029,551 부채총계(D) 237,525,898,711 215,165,426,033 자본총계(E) 148,646,724,656 142,891,094,828 부채비율(D/E) 159.8% 150.6% 순차입금비율(C/E) 116.1% 109.3% 5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 영업부문의 구분&cr;경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. (2) 회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 모두 한시점에 이전되는 재화 및 용역입니다. 보고기간 중 매출의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 제품매출 34,136,936,490 34,136,936,490 13,505,235,480 13,505,235,480 기타매출 746,810,738 746,810,738 150,670,942 150,670,942 합 계 34,883,747,228 34,883,747,228 13,655,906,422 13,655,906,422 &cr;(3) 보고기간 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 한 국 854,717,113 854,717,113 264,224,907 264,224,907 미 국 23,097,056,963 23,097,056,963 2,210,151,685 2,210,151,685 기 타 10,931,973,152 10,931,973,152 11,181,529,830 11,181,529,830 합 계 34,883,747,228 34,883,747,228 13,655,906,422 13,655,906,422 (4) 보고기간 중 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금 액 비 율 금 액 비 율 주요고객1 10,701,729,831 30.7% 11,002,076,356 80.6% 주요고객2 12,912,675 0.0% 568,600,237 4.2% 주요고객3 22,026,351,820 63.1% 1,480,664,185 10.8% &cr; 6. 범주별 금융상품 및 공정가치&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산은 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 과목 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치&cr;측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 5,970,183,892 - - 5,970,183,892 단기금융상품 793,376,269 - - 793,376,269 매출채권과기타수취채권 36,216,779,335 - - 36,216,779,335 기타유동자산(대여금,미수수익) 3,673,820,249 - 3,673,820,249 소계 46,654,159,745 - - 46,654,159,745 비유동자산 장기금융상품 2,000,000 - - 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 6,721,951,285 6,721,951,285 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 194,210,000 - 194,210,000 기타비유동자산(보증금) 2,954,256,613 - - 2,954,256,613 소계 2,956,256,613 194,210,000 6,721,951,285 9,872,417,898 합계 49,610,416,358 194,210,000 6,721,951,285 56,526,577,643 <전기말> (단위 : 원) 구 분 과목 상각후원가측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 &cr;측정금융자산 당기손익&cr;-공정가치&cr;측정금융자산 합계 유동자산 현금및현금성자산 9,788,443,732 - - 9,788,443,732 단기금융상품 593,376,269 - - 593,376,269 매출채권과기타수취채권 15,290,225,276 - - 15,290,225,276 기타유동자산(대여금,미수수익) 3,460,791,785 - - 3,460,791,785 소계 29,132,837,062 - - 29,132,837,062 비유동자산 장기금융상품 2,000,000 - - 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 6,671,951,285 6,671,951,285 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 194,210,000 - 194,210,000 기타비유동자산(보증금) 2,928,481,446 - - 2,928,481,446 소계 2,930,481,446 194,210,000 6,671,951,285 9,796,642,731 합계 32,063,318,508 194,210,000 6,671,951,285 38,929,479,793 보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치와 일치하며, 그 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구분 과목 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 기타 합계 유동부채 매입채무및기타채무 37,195,143,160 - - 37,195,143,160 단기차입금 61,670,000,000 - - 61,670,000,000 유동성장기차입금 22,660,000,000 - - 22,660,000,000 파생상품 - 725,224,461 - 725,224,461 사채 4,220,746,012 - - 4,220,746,012 신주인수권부사채 9,323,543,402 - - 9,323,543,402 리스부채 - - 841,558,795 841,558,795 기타유동부채(예수보증금) 96,361,849 - - 96,361,849 소계 135,165,794,423 725,224,461 841,558,795 136,732,577,679 비유동부채 비유동기타채무 731,490,755 - - 731,490,755 장기차입금 35,040,000,000 - - 35,040,000,000 비유동사채 9,000,000,000 - - 9,000,000,000 신주인수권부사채 36,646,056,532 - - 36,646,056,532 리스부채 - - 4,578,029,436 4,578,029,436 금융보증부채 1,820,000,000 - - 1,820,000,000 소계 83,237,547,287 - 4,578,029,436 87,815,576,723 합계 218,403,341,710 725,224,461 5,419,588,231 224,548,154,402 <전기말> (단위 : 원) 구분 과목 상각후원가측정&cr;금융부채 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 기타 합계 유동부채 매입채무및기타채무 25,481,540,382 - - 25,481,540,382 단기차입금 63,210,000,000 - - 63,210,000,000 유동성장기차입금 18,870,000,000 - - 18,870,000,000 파생상품 - 531,767,827 - 531,767,827 사채 4,181,119,018 - - 4,181,119,018 전환사채 199,652,407 - - 199,652,407 신주인수권부사채 30,481,701,858 - - 30,481,701,858 리스부채 - - 878,491,809 878,491,809 기타유동부채(예수보증금) 93,105,216 - - 93,105,216 소계 142,517,118,881 531,767,827 878,491,809 143,927,378,517 비유동부채 비유동기타채무 703,818,863 - - 703,818,863 장기차입금 40,080,000,000 - - 40,080,000,000 비유동사채 9,000,000,000 - - 9,000,000,000 리스부채 - - 4,825,254,895 4,825,254,895 금융보증부채 1,960,000,000 - - 1,960,000,000 소계 51,743,818,863 - 4,825,254,895 56,569,073,758 합계 194,260,937,744 531,767,827 5,703,746,704 200,496,452,275 &cr;(3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로&cr;측정하는 금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채 기타 합 계 당기손익: 이자수익 193,716,990 - - - 193,716,990 외환차손익 204,447,390 62,761,815 - - 267,209,205 외화환산손익 150,677,183 (407,561,730) - - (256,884,547) 매출채권처분손익 (110,309,032) - - - (110,309,032) 금융보증수익 - 140,000,000 - - 140,000,000 파생상품평가손익 - - (193,456,634) - (193,456,634) 파생상품처분손익 - - 8,379,999 - 8,379,999 이자비용 - (2,442,732,486) - (63,167,757) (2,505,900,243) &cr;2) 전기 (단위 : 원) 구 분 상각후원가로&cr;측정하는 &cr;금융자산 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산 기타포괄손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융자산 상각후원가로&cr;측정하는 &cr;금융부채 당기손익&cr;-공정가치 측정&cr;금융부채 기타 합 계 당기손익: 이자수익 126,594,660 - - - - 126,594,660 외환차손익 1,219,532,976 - - (580,121,973) - 639,411,003 외화환산손익 210,910,062 - - (116,808,735) - 94,101,327 매출채권처분손익 (252,766,861) - - - - (252,766,861) 금융보증수익 - - - 560,000,000 - 560,000,000 금융자산평가손익 (2,264,690,494) (2,264,690,494) 파생상품평가손익 - - - (531,767,827) (531,767,827) 파생상품처분손익 - - - - 401,405,000 401,405,000 사채상환손익 - - - (24,993,887) - (24,993,887) 이자비용 - - - (8,469,430,491) - (278,382,007) (8,747,812,498) 기타포괄손익: - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - (78,000,000) - - (78,000,000) (4) 공정가치 서열체계&cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다. &cr; 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr; 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치: 당기손익_공정가치측정금융자산 - - 6,721,951,285 - - 6,671,951,285 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - - 194,210,000 - - 194,210,000 파생상품부채 - 725,224,461 - - 531,767,827 - (5) 가치평가기법 및 투입변수&cr; 공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3 으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 수준3 투입변수 당 분 기 말 전 기 말 당기손익인식_공정가치측정금융자산: 투자전환사채 6,721,951,285 6,671,951,285 3 옵션모델 이자율 및 변동성 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 기타포괄손익_공정가치측정금융자산: 비상장주식 157,210,000 157,210,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 후순위채권 36,000,000 36,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 출자금 1,000,000 1,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 파생상품부채: 통화선도 725,224,461 531,767,827 2 옵션모델 이자율 및 변동성 7. 현금및현금성자산&cr; &cr; (1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 예입처 당 분 기 말 전 기 말 현금 - 3,242,000 - 보통예금 국민은행 외 5,966,941,892 9,788,443,732 합 계 5,970,183,892 9,788,443,732 &cr;&cr; 8. 사용제한금융상품&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 사용제한금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 금융기관 사용제한내용 당 분 기 말 전 기 말 단기금융상품 우리은행 차입금 담보 593,376,269 393,376,269 기업은행 차입금 담보 200,000,000 200,000,000 장기금융상품 우리은행 당좌개설보증금 2,000,000 2,000,000 합 계 795,376,269 595,376,269 &cr; 9. 매출채권및기타수취채권&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 매출채권(총액) 23,919,764,116 6,923,694,453 13,646,796,316 6,923,694,453 현재가치할인차금 - - - - 손실충당금 (1,406,857,422) (6,923,694,453) (2,302,525,175) (6,923,694,453) 소 계 22,512,906,694 - 11,344,271,141 - 미수금 13,703,872,641 - 3,945,954,135 - 합 계 36,216,779,335 - 15,290,225,276 - &cr;(2) 보고기간 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 기초 2,302,525,175 6,923,694,453 4,473,358,787 6,930,508,917 대손상각비설정 (889,547,283) - 146,771,347 - 환입 (6,120,470) - (8,817,822) (6,814,464) 제각 - - (2,308,787,137) - 기말 1,406,857,422 6,923,694,453 2,302,525,175 6,923,694,453 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권(유동)에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. 한편, 비유동매출채권은 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 정 상 정상 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;9개월 이하 9개월 초과&cr;12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대 손실률 0.00% 2.04% 9.35% 19.86% 64.38% 100.00% 총 장부금액 - 매출채권 20,022,708,398 1,983,890,677 396,254,811 226,212,819 17,559,821 1,273,137,590 23,919,764,116 손실충당금 (40,424,399) (37,057,700) (44,932,996) (11,304,737) (1,273,137,590) (1,406,857,422) 순 장부금액 20,022,708,398 1,943,466,278 359,197,111 181,279,823 6,255,084 - 22,512,906,694 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 정 상 정상 초과&cr;3개월 이하 3개월 초과&cr;6개월 이하 6개월 초과&cr;9개월 이하 9개월 초과&cr;12개월 이하 12개월 초과 합 계 기대 손실률 0.00% 1.40% 5.42% 12.50% 58.27% 100.00% 총 장부금액 - 매출채권 9,009,270,599 1,864,925,379 465,422,867 47,826,448 33,836,754 2,225,514,269 13,646,796,316 손실충당금 - (26,082,369) (25,233,016) (5,979,170) (19,716,351) (2,225,514,269) (2,302,525,175) 순 장부금액 9,009,270,599 1,838,843,010 440,189,851 41,847,278 14,120,403 - 11,344,271,141 &cr; 10. 기타유동자산&cr; 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 미수수익 198,320,249 - 35,291,785 - 단기대여금 3,475,500,000 - 3,425,500,000 - 당기법인세자산 3,422,720 - 2,762,450 - 선급금 5,001,570,169 - 6,516,921,463 - 선급비용 849,427,505 - 829,622,099 - 보증금 - 2,954,256,613 - 2,928,481,446 합 계 9,528,240,643 2,954,256,613 10,810,097,797 2,928,481,446 &cr; 11. 재고자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 20,738,197,300 (1,010,633,084) 19,727,564,216 15,480,639,596 (2,945,283,193) 12,535,356,403 원재료 15,455,984,756 (308,798,401) 15,147,186,355 17,437,730,968 (2,219,703,552) 15,218,027,416 재공품 90,217,387,754 (4,750,170,418) 85,467,217,336 95,458,708,375 (6,420,677,984) 89,038,030,391 미착품 2,948,185,741 - 2,948,185,741 1,121,553,809 - 1,121,553,809 합 계 129,359,755,551 (6,069,601,903) 123,290,153,648 129,498,632,748 (11,585,664,729) 117,912,968,019 &cr;당분기에 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 28,700백만원(전기: 71,189백만원) 입니다.&cr;&cr;회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 저가법을 사용하여 재무상태표가액으로 하고 있으며, 이에 따 라 당분기 매출원가에서 차감된 재고자산평가손실환입은 5,516백만원(전기: 3,353백만원)입니다.&cr;&cr;(2) 보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액() 담보권자 재고자산 120,341,967,907 16,900,000,000 차입금 12,000,000,000 수출입은행 () 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; 2) 전기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액() 담보권자 재고자산 116,791,414,210 16,900,000,000 차입금 12,500,000,000 수출입은행 () 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; 12. 공정가치측정금융자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 당기손익_공정가치측정금융자산: 투자전환사채(1) 6,721,951,285 6,671,951,285 기타포괄손익_공정가치측정금융자산: 비상장주식(2) 157,210,000 157,210,000 후순위채권 36,000,000 36,000,000 출자금 1,000,000 1,000,000 소 계 194,210,000 194,210,000 합 계 6,916,161,285 6,866,161,285 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산은 모두 종속기업이 발행한 전환사채로서 주계약이 금융상품이므로 내재파생상품을 분리하지 않았으며, 계약상 현금흐름이 원리금회수에 해당되지 아니하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. &cr;(2) 전기 비상장주식 중 일부는 가치가 하락하여 평가손실로 계상되었으며, 기타포괄손익누계액으로 계상되었습니다 . &cr; 13. 유형자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 11,016,051,200 - - - 11,016,051,200 건물 18,092,709,295 (6,106,154,532) - - 11,986,554,763 구축물 3,855,889,973 (1,957,801,296) (11,051,928) - 1,887,036,749 기계장치 46,027,877,937 (27,077,764,513) (595,700,885) (5,309,000,000) 13,045,412,539 차량운반구 1,232,785,230 (948,149,888) - - 284,635,342 공구와기구 10,886,050,181 (8,375,570,273) (432,089,746) (1,807,733,301) 270,656,861 비품 2,318,607,112 (1,822,443,504) (31,340,906) - 464,822,702 건설중인자산 6,178,071,633 - (302,611,871) - 5,875,459,762 합 계 99,608,042,561 (46,287,884,006) (1,372,795,336) (7,116,733,301) 44,830,629,918 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 11,016,051,200 - - - 11,016,051,200 건물 18,092,709,295 (5,993,075,030) - - 12,099,634,265 구축물 3,843,189,973 (1,913,265,988) (11,546,792) - 1,918,377,193 기계장치 47,083,243,827 (27,750,640,785) (611,545,236) (5,309,000,000) 13,412,057,806 차량운반구 1,232,785,230 (912,527,796) - - 320,257,434 공구와기구 10,820,146,081 (8,331,659,035) (459,456,187) (1,807,733,301) 221,297,558 비품 2,312,407,112 (1,720,993,293) (34,705,692) - 556,708,127 건설중인자산 5,599,471,633 - (683,694,871) - 4,915,776,762 합 계 100,000,004,351 (46,622,161,927) (1,800,948,778) (7,116,733,301) 44,460,160,345 (2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득 타계정대체 처분및폐기 상각비 기말금액 토지 11,016,051,200 - - - - 11,016,051,200 건물 12,099,634,265 - - - (113,079,502) 11,986,554,763 구축물 1,918,377,193 12,700,000 - - (44,040,444) 1,887,036,749 기계장치 13,412,057,806 38,875,000 78,000,000 (13,242,541) (470,277,726) 13,045,412,539 차량운반구 320,257,434 - - - (35,622,092) 284,635,342 공구와기구 221,297,558 65,904,100 - - (16,544,797) 270,656,861 비품 556,708,127 6,200,000 - - (98,085,425) 464,822,702 건설중인자산 4,915,776,762 656,600,000 303,083,000 - - 5,875,459,762 합 계 44,460,160,345 780,279,100 381,083,000 (13,242,541) (777,649,986) 44,830,629,918 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득 토지재평가 타계정대체(1) 처분및손상(2) 상각비 기말금액 토지 8,040,733,800 - 2,975,317,400 - - - 11,016,051,200 건물 12,551,951,991 - - - - (452,317,726) 12,099,634,265 구축물 2,097,686,686 - - - - (179,309,493) 1,918,377,193 기계장치 21,263,941,881 343,860,456 - (190,305,912) (5,309,000,000) (2,696,438,619) 13,412,057,806 차량운반구 474,826,993 - - - - (154,569,559) 320,257,434 공구와기구 2,713,932,431 332,204,733 - 22,000,000 (1,808,053,303) (1,038,786,303) 221,297,558 비품 881,061,182 13,615,031 - 92,380,000 (621,685) (429,726,401) 556,708,127 건설중인자산 4,214,304,733 1,179,094,849 - (477,622,820) - - 4,915,776,762 합 계 52,238,439,697 1,868,775,069 2,975,317,400 (553,548,732) (7,117,674,988) (4,951,148,101) 44,460,160,345 (1) 건설중인자산의 일부는 무형자산으로 대체되었습니다.&cr; (2) 회사는 주석2에서 언급한 바와 같이 자산손상검토를 수행하였으며, 이를 위하여현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 회사가 전기 중 인식한 손상차손은 5,309백만원으로 전액 기계장치에 반영되었습니다.&cr; 한편, 수익성이 없는 공구와기구에 대하여 전기에 1,808백만원의 손상차손을 인식하였습니다.&cr; (3) 보고기간종료일 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액(1) 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 11,016,051,200 38,800,000,000 차입금 34,500,000,000 산업은행 건물 11,769,484,949 구축물 254,090,695 기계장치 4,230,568,395 8,478,595,593 16,900,000,000 12,000,000,000 수출입은행(2) (1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr;&cr;2) 전기말 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액(1) 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 토지 11,016,051,200 38,800,000,000 차입금 34,500,000,000 산업은행 건물 11,880,699,743 구축물 249,018,667 기계장치 4,423,277,385 8,649,418,908 16,900,000,000 12,500,000,000 수출입은행(2) (1) 해당 장부금액은 손상 반영 전 장부금액 입니다.&cr;(2) 해당 관련금액은 재고자산 및 유형자산의 금액이 모두 포함되어 있습니다.&cr; (4) 토지 재평가&cr;회사는 전기말을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,975백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr; 전기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 원가모형 토지 11,016,051,200 8,040,733,800 &cr; 재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;토지의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다. 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 가치평가방법 수준3 투입변수 토지 공시지가기준법 지역요인, 개별요인 등 14. 무형자산&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 개발비 12,584,747,457 (12,227,881,244) (6,000) (356,854,213) 6,000 소프트웨어 2,298,971,917 (1,008,028,017) (501,408,230) - 789,535,670 홈페이지 7,500,000 (7,499,000) - - 1,000 고객관계자산 130,962,626,146 (4,758,816,354) - (5,552,458,936) 120,651,350,856 영업권 9,589,469,766 (9,589,469,766) - 합 계 155,443,315,286 (18,002,224,615) (501,414,230) (15,498,782,915) 121,440,893,526 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 개발비 12,584,747,457 (12,227,881,244) (6,000) (356,854,213) 6,000 소프트웨어 2,298,971,917 (903,594,288) (551,514,899) - 843,862,730 홈페이지 7,500,000 (7,375,000) - - 125,000 고객관계자산 130,962,626,146 (4,092,582,065) - (5,552,458,936) 121,317,585,145 영업권 9,589,469,766 - - (9,589,469,766) - 합 계 155,443,315,286 (17,231,432,597) (551,520,899) (15,498,782,915) 122,161,578,875 (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득 상각비 장부금액 개발비 6,000 - - 6,000 소프트웨어 843,862,730 21,770,905 (76,097,965) 789,535,670 홈페이지 125,000 - (124,000) 1,000 고객관계자산 121,317,585,145 - (666,234,289) 120,651,350,856 합 계 122,161,578,875 21,770,905 (742,456,254) 121,440,893,526 2) 전기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 취 득(1) 상각비 손상차손(2) 장부금액 개발비 1,624,425,354 - (1,267,565,141) (356,854,213) 6,000 소프트웨어 655,842,072 430,752,913 (242,732,255) - 843,862,730 홈페이지 1,625,000 - (1,500,000) - 125,000 고객관계자산 122,840,406,377 - (1,522,821,232) - 121,317,585,145 합 계 125,122,298,803 430,752,913 (3,034,618,628) (356,854,213) 122,161,578,875 (1) 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. (2) 전기 중 개발비에 대해 356,854,213원의 무형자산손상차손을 인식하였습니다. (3) 정부보조금 회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 장기미지급금에 계상하고있습니다. &cr; 1) 상환의무가 없는 정부보조금 변동내역 (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 - 16,290,661 보조금 사용 - (16,290,661) 기말 - - &cr;2) 정부보조금 관련 상환예정액 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 1년 이내 상환예정액 486,629,322 482,908,052 1년 초과 상환예정액 244,861,433 220,910,811 합 계 731,490,755 703,818,863 15. 사용권자산과 리스부채&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구 분 건 물 기계장치 차량운반구 합 계 기초금액 4,428,528,717 2,211,591,796 190,420,120 6,830,540,633 취득 229,839,565 - - 229,839,565 처분 (266,789,107) - - (266,789,107) 감가상각비 (134,180,269) (112,165,566) (23,312,202) (269,658,037) 기말금액 4,257,398,906 2,099,426,230 167,107,918 6,523,933,054 2) 전기말 (단위 : 원) 구 분 건 물 기계장치 차량운반구 합 계 기초금액 4,565,759,733 2,660,254,060 279,649,842 7,505,663,635 취득 405,227,778 - 96,365,845 501,593,623 처분 (7,808,044) - (78,022,744) (85,830,788) 감가상각비 (534,650,750) (448,662,264) (107,572,823) (1,090,885,837) 기말금액 4,428,528,717 2,211,591,796 190,420,120 6,830,540,633 (2) 보고기간 중 손익으로 인식된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내역 당 분 기 전 기 비용 사용권자산(금융리스자산포함) 감가상각비: 건물 134,180,269 534,650,750 기계장치 112,165,566 448,662,264 차량운반구 23,312,202 107,572,823 소계 269,658,037 1,090,885,837 리스부채(금융리스부채포함) 이자비용: 63,167,757 278,382,007 소액 및 단기리스료 360,000 26,244,135 합계 333,185,794 1,395,511,979 수익 임차보증금에 대한 이자수익 26,375,167 102,368,117 리스종료에 따른 처분이익 - 635,085 합계 26,375,167 103,003,202 &cr;(3) 리스 관련 현금유출&cr;회사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 단기리스료 및 소액리스료 등 리스와 관련하여 당기중 인식한 총 현금유출금액은 310,736,688원(전기: 1,280,587,814원)입니다.&cr; (4) 보고기간종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유 동 비유동 유 동 비유동 건 물 305,827,695 2,346,855,952 345,438,871 2,433,046,421 기계장치 443,520,774 2,106,937,907 439,421,473 2,241,231,197 차량운반구 92,210,326 124,235,577 93,631,465 150,977,277 합 계 841,558,795 4,578,029,436 878,491,809 4,825,254,895 &cr;16. 종속기업투자주식 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 종 목 소재국가 당 분 기 말 전 기 말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업 ㈜에이에스티지 대한민국 70.28% 27,681,515,184 62.16% 20,387,987,184 ㈜카프에어로 49.00% 24,500,000 49.00% 24,500,000 합 계 27,706,015,184 20,412,487,184 &cr;(2) 보고기간 중 현재 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 20,412,487,184 16,880,963,559 변동내역 취득 7,293,528,000 7,370,424,745 처분 - - 기타증감(1) - (3,838,901,120) 기말 장부금액 27,706,015,184 20,412,487,184 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식 및 관계기업 투자내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 구분 기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 종속기업 ㈜에이에스티지 31,520,416,304 8,584,159,455 27,681,515,184 ㈜카프에어로 24,500,000 252,150,021 24,500,000 &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 구분 기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 종속기업 ㈜에이에스티지 24,226,888,304 9,063,455,733 20,387,987,184 ㈜카프에어로 24,500,000 272,646,364 24,500,000 (4) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기말 (단위 : 원) 기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜에이에스티지 158,526,679,674 146,312,925,288 12,213,754,386 15,355,146,648 (2,452,270,889) (2,452,270,889) ㈜카프에어로 4,690,857,544 4,176,265,665 514,591,879 - (41,777,836) (41,777,836) &cr;2) 전기말 (단위 : 원) 기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜에이에스티지 153,636,479,803 139,055,249,171 14,581,230,632 32,785,322,960 (17,513,126,536) (17,326,960,562) ㈜카프에어로 4,659,547,425 4,103,126,274 556,421,151 - (114,620,076) (114,620,076) &cr; 17. 매입채무및기타채무&cr; 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 31,150,920,803 16,592,065,555 미지급금 5,413,642,997 8,199,766,873 미지급비용 630,579,360 689,707,954 합 계 37,195,143,160 25,481,540,382 &cr; 18. 차입금 및 사채 &cr;(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 61,670,000,000 - 63,210,000,000 - 장기차입금 22,660,000,000 35,040,000,000 18,870,000,000 40,080,000,000 일반사채 4,220,746,012 9,000,000,000 4,181,119,018 9,000,000,000 전환사채 - - 199,652,407 - 신주인수권부사채 9,323,543,402 36,646,056,532 30,481,701,858 - 합 계 () 97,874,289,414 80,686,056,532 116,942,473,283 49,080,000,000 () 상기 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며 (주석 8,11,13 참고) 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입기관 연이자율(%) 당 분 기 말 전 기 말 운영자금대출 산업은행 3.99%~4.50% 34,500,000,000 34,500,000,000 수출입은행 5.00%~5.12% 10,000,000,000 12,500,000,000 우리은행 4.39% 1,770,000,000 1,770,000,000 기업은행 11.07% 1,710,000,000 1,900,000,000 국민은행 9.48%~9.59% 7,050,000,000 5,800,000,000 무역금융 기업은행 9.43% 900,000,000 1,000,000,000 우리은행 4.41%~6.18% 3,980,000,000 3,980,000,000 경남은행 6.28% 1,760,000,000 1,760,000,000 합 계 61,670,000,000 63,210,000,000 (3-1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 차입기관 연이자율(%) 만기일 당 분 기 말 전 기 말 운영자금대출 산업은행 4.20% 2022.6.27&cr;~ 2024.9.27 41,400,000,000 41,400,000,000 1.89% 2022.6.27&cr;~ 2024.9.27 13,800,000,000 13,800,000,000 국민은행 3.27% 2022.9.15 1,500,000,000 2,250,000,000 3.27% 2022.9.15 1,000,000,000 1,500,000,000 소 계 57,700,000,000 58,950,000,000 유동성대체 (22,660,000,000) (18,870,000,000) 합 계 35,040,000,000 40,080,000,000 &cr;(3-2) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년이내 1년~3년 장기차입금 57,700,000,000 22,660,000,000 35,040,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 일반사채의 발행내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 종목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제6 무보증 사모사채 2019.04.24 2022.04.25 4.60% 1,000,000,000 1,000,000,000 제7-3 무보증 사모사채 2019.09.27 2022.09.27 4.80% 3,300,000,000 3,300,000,000 제10 무보증 사모사채 2021.04.28 2024.04.28 3.78% 9,000,000,000 9,000,000,000 소 계 13,300,000,000 13,300,000,000 차감 : 현재가치할인차금 (79,253,988) (118,880,982) 차 감 계 13,220,746,012 13,181,119,018 유동성대체 (4,220,746,012) (4,181,119,018) 합계 9,000,000,000 9,000,000,000 (5-1) 당분기말 현재 전환사채는 없으며, 전기말의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제4회차 전환사채 액면금액 200,000,000 상환할증금 - 전환권조정 (347,593) 합 계 199,652,407 (5-2) 당분기 및 전기중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기 (단위:원) 구 분 제4회차 전환사채 기초 199,652,407 이자비용인식 347,593 상환 (200,000,000) 장부금액 - &cr;2) 전기 (단위:원) 구 분 제4회차 전환사채 제5회차 전환사채 합 계 기초 3,258,406,430 26,588,900,000 29,847,306,430 이자비용인식 17,484,158 - 17,484,158 상환() (3,076,238,181) (26,588,900,000) (29,665,138,181) 장부금액 199,652,407 - 199,652,407 () 사채상환손실 금액이 포함 되었습니다.&cr; (5- 3 ) 당분기말 현재 전환사채는 없으며, 전기말 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (1) 발행시 액면가 20,000,000,000원 최초발행가 20,000,000,000원 발행일자 2017년 2월 27일 만기일자 2022년 02월 27일 액면이자율 0.0% 만기보장수익률 0.0% 전환권 행사기간 2018년 02월 27일 ~ 2022년 02월 21일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 행사가액 11,729원(최초 전환가액 : 17,700원) 사채의 상환방법 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 30일 전까지 통지한 경우에 한하여 발행인의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 추가로 5년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없습니다 인수인의 조기상환 청구권 행사기간 해당사항 없음 조기상환수익율 - 발행인의 매도청구권 행사기간 2017년 03월 21일부터 2020년 01월 27일까지 조기상환수익율 3% (1) 신종자본증권으로 분류되었던 제4회차 전환사채는 전전기 중 계약협의에 따라 상환하기로 확정되어 금융부채로 재분류되었습니다. &cr; (6-1) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 제9회 신주인수권부사채 제11회 신주인수권부사채 제9회 신주인수권부사채 액면금액 9,102,063,000 40,000,000,000 29,924,969,000 상환할증금 221,480,402 1,222,720,000 605,262,422 인수권조정 - (4,576,663,468) (48,529,564) 합 계 9,323,543,402 36,646,056,532 30,481,701,858 (6-2) 당분기 및 전기중 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;1) 당분기 (단위:원) 구 분 제9회 신주인수권부사채 제11회 신주인수권부사채 합계 기초 30,481,701,858 - 30,481,701,858 발행 - 35,939,810,464 35,939,810,464 이자비용인식 85,911,640 706,246,068 792,157,708 사채의 상환 (21,244,070,096) - (21,244,070,096) 장부금액 9,323,543,402 36,646,056,532 45,969,599,934 &cr;2) 전기 (단위:원) 구 분 제9회차 신주인수권부사채 기초 - 발행 28,572,000,000 이자비용인식 1,983,500,790 신주인수권행사로 상환 (73,798,932) 장부금액 30,481,701,858 (6- 3 ) 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 발행내역은 다음과 같습니다. 내 역 제9회 신주인수권부사채() 제11회 신주인수권부사채 발행시 액면가 30,000,000,000원 40,000,000,000원 최초발행가 30,000,000,000원 40,000,000,000원 발행일자 2021년 01월 19일 2022년 01월 13일 만기일자 2024년 01월 19일 2025년 01월 13일 액면이자율 1% 1% 만기보장수익률 3% 3% 신주인수권 행사기간 2021년 4월 19일 ~ 2023년 12월 19일 2022년 4월 13일 ~2025년 1월 13일 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 행사가액 5,178원 5,657원 사채의 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 인수인의 조기상환 청구권 행사기간 2022년 1월 19일 이후 매 3개월마다 2023년 7월 13일 이후 매 3개월마다 조기상환수익율 3% 3% () 당분기 중 제9회 신주인수권부사채 중 액면금액 20,822,906,000원은 조기상환권 행사로 상환되었습니다. 상환후 남은 액면잔액은 9,102,063,000원입니다.&cr; 19. 파생금융상품&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 유동 유동 파생상품부채: 단기매매목적의 파생상품 725,224,461 531,767,827 &cr; (2) 당분기 파생상품은 전액 통화선도이며, 계약금액 및 평가손익은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 구 분 약정환율 약정금액 실행금액 미실행잔액 평가손익 파생상품부채: USD 매도계약 (40차) 1,171.50 $ 12,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 (37,975,357) USD 매도계약 (43차) 1,199.00 $ 10,000,000 $ 2,500,000 $ 7,500,000 (49,895,355) USD 매도계약 (44차) 1,212.50 $ 10,500,000 $ 2,000,000 $ 8,500,000 (72,287,818) USD 매도계약 (45차) 1,233.40 $ 12,600,000 $ 1,800,000 $ 10,800,000 (33,298,104) 합 계 $ 45,100,000 $ 12,300,000 $ 32,800,000 (193,456,634) &cr;한편, 당분기중 동 계약과 관련하여 인식한 파생상품처분이익은 8,379,999원입니다. 20. 기 타유동부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 예수금 258,327,174 280,614,305 예수보증금 96,361,849 93,105,216 선수금 3,438,149,837 5,356,470,858 합 계 3,792,838,860 5,730,190,379 &cr; 21. 순확정급여부채 1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 확정급여채무의 현재가치 10,069,010,950 9,968,496,808 사외적립자산의 공정가치() (3,289,363,282) (3,368,393,505) 확정급여부채에서 발생한 순부채 6,779,647,668 6,600,103,303 () 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 549천원이 포함된 금액입니다.&cr; (2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 9,968,496,808 7,574,268,622 당기근무원가 370,141,662 1,103,642,484 이자비용 - 129,572,556 재측정요소: - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - 1,799,831,614 - 인구통계적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 369,218,586 - 재무적 가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (402,246,724) 관계사 전출입 5,682,440 (16,971,020) 지급액: - 회사로부터의 지급분 (203,838,660) (352,074,088) - 제도자산으로부터의 지급분 (71,471,300) (236,745,222) 기말금액 10,069,010,950 9,968,496,808 &cr;(3) 보고기간 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 3,368,393,505 3,291,548,130 이자수익 (9,766,194) 73,464,384 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (49,725,071) 기여금 - 300,000,000 관계사 전출입 2,207,271 (10,148,716) 지급액: (71,471,300) (236,745,222) 기말금액 3,289,363,282 3,368,393,505 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금 액 구성비 금 액 구성비 정기예금 2,615,317,059 79.51% 2,676,234,133 79.45% 연금신탁 673,496,923 20.47% 691,610,072 20.53% 국민연금전환금 549,300 0.02% 549,300 0.02% 합 계 3,289,363,282 100.00% 3,368,393,505 100.00% &cr;(5) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전기 당기근무원가 370,141,662 1,103,642,484 이자비용 - 129,572,556 (-)사외적립자산의 이자수익 9,766,194 (73,464,384) 합 계 379,907,856 1,159,750,656 22. 자본금과 자본잉여금&cr; &cr;(1) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다 &cr; 1) 당분기 (단위 : 원, 주) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 분기말 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 &cr;2) 전기 (단위 : 원, 주) 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 25,679,652 12,839,826,000 170,965,185,861 신주인수권 행사 15,842 7,921,000 78,019,445 기말 25,695,494 12,847,747,000 171,043,205,306 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 주식발행초과금 171,043,205,306 171,043,205,306 기타자본잉여금 478,274,454 478,274,454 합 계 171,521,479,760 171,521,479,760 &cr;&cr; 23. 기타자본항목&cr; &cr;보고기간종료일 현재 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 기타자본항목 신주인수권대가 4,534,793,343 1,110,793,343 자기주식 (986,909,510) (986,909,510) 합 계 3,547,883,833 123,883,833 &cr; 24. 이익잉여금(결손금)&cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 법정적립금 108,454,040 108,454,040 미처분이익잉여금(결손금) (41,621,587,549) (43,953,217,377) 합 계 (41,513,133,509) (43,844,763,337) &cr; 25. 약정사항 및 우발부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 은 행 당 분 기 말 전 기 말 무역금융 및 일반자금대출 산업은행 34,500,000,000 34,500,000,000 국민은행 9,550,000,000 9,550,000,000 기업은행 2,610,000,000 2,900,000,000 우리은행 5,750,000,000 5,750,000,000 경남은행 1,760,000,000 1,760,000,000 한국수출입은행 10,000,000,000 12,500,000,000 통화선도약정 경남은행 $ 19,300,000 $ 21,200,000 농협은행 $ 13,500,000 $ 16,550,000 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 금융기관으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보증처 보증제공자 제공받은 보증 당 분 기 말 전 기 말 차입금에 대한 지급보증 우리은행 신용보증기금 3,000,000,000 3,000,000,000 이행계약에 대한 지급보증 한국산업단지공단 서울보증보험 373,329,506 672,108,106 합 계 3,373,329,506 3,672,108,106 (3) 보고기간종료일 현재 대표이사로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보증처 제공받은 보증 당 분 기 말 전 기 말 차입금 지급보증 산업은행 41,400,000,000 41,400,000,000 우리은행 2,851,500,000 2,851,500,000 경남은행 1,936,000,000 2,112,000,000 기업은행 2,892,000,000 3,360,000,000 한국수출입은행 17,475,000,000 17,475,000,000 국민은행 10,505,000,000 14,630,000,000 한국캐피탈 600,000,000 600,000,000 통화선도약정 관련 &cr;지급보증 경남은행 3,000,000,000 3,000,000,000 합 계 80,659,500,000 85,428,500,000 &cr; (4) 보고기간종료일 현재 종속기업에게 제공하는 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 제공한 회사 보증종류 보증처 제공하는 지급보증 당 분 기 말 전 기 말 종속기업 ㈜에이에스티지 전환사채 연대보증 산업은행 6,000,000,000 6,000,000,000 차입금 연대보증 29,800,000,000 29,800,000,000 경남은행 10,800,000,000 10,800,000,000 농협은행 10,800,000,000 10,800,000,000 대구은행 10,800,000,000 10,800,000,000 신한은행 5,249,000,000 5,249,000,000 KEB하나은행 7,920,000,000 7,920,000,000 합 계 81,369,000,000 81,369,000,000 &cr;회사는 종속기업인 (주)에이에스티지의 차입금 등에 대하여 무상으로 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기준서 제1119호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 회사는 금융보증 제공시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 종속기업에 대한 투자자산을 인식하고 있습니다. &cr;&cr; 26. 판매비와관리비&cr; &cr;보고기간 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 급여 701,585,954 701,585,954 958,241,207 958,241,207 퇴직급여 105,297,726 105,297,726 69,275,143 69,275,143 복리후생비 90,594,300 90,594,300 86,954,491 86,954,491 감가상각비 61,808,843 61,808,843 45,063,800 45,063,800 무형자산상각비 8,341,562 8,341,562 8,592,562 8,592,562 포장비 383,448,500 383,448,500 46,023,470 46,023,470 지급수수료 404,647,085 404,647,085 2,704,279,471 2,704,279,471 수출제비용 406,996,861 406,996,861 636,354,998 636,354,998 기타 (757,633,645) (757,633,645) 375,535,379 375,535,379 합 계 1,405,087,186 1,405,087,186 4,930,320,521 4,930,320,521 &cr; 27. 금융수익 및 금융비용&cr; 보고기간 중 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 금융수익 이자수익 193,716,990 193,716,990 38,139,485 38,139,485 외환차익(금융) 269,597,503 269,597,503 469,334,702 469,334,702 외화환산이익(금융) 426,461 426,461 48,063,054 48,063,054 파생상품평가이익 - - 8,726,419 8,726,419 파생상품처분이익 32,140,000 32,140,000 119,759,996 119,759,996 금융보증수익 140,000,000 140,000,000 140,000,000 140,000,000 합 계 635,880,954 635,880,954 824,023,656 824,023,656 금융비용 이자비용 2,505,900,243 2,505,900,243 1,765,845,574 1,765,845,574 외환차손(금융) 73,942,215 73,942,215 28,844,690 28,844,690 외화환산손실(금융) 29,243,166 29,243,166 38 38 파생상품평가손실 193,456,634 193,456,634 166,814,973 166,814,973 파생상품처분손실 23,760,001 23,760,001 - - 합 계 2,826,302,259 2,826,302,259 1,961,505,275 1,961,505,275 &cr; 28. 기타수익 및 기타비용&cr; 보고기간 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 기타수익 잡이익 7,680,767 7,680,767 23,364,871 23,364,871 사용권자산처분이익 - - 83,283 83,283 수입임대료 300,000 300,000 300,000 300,000 관계기업투자주식처분이익 - - 2,237,868,988 2,237,868,988 외환차익(기타) 449,699,817 449,699,817 961,392,420 961,392,420 외화환산이익(기타) 183,454,501 183,454,501 463,455,908 463,455,908 유형자산처분이익 30,581,259 30,581,259 - - 합 계 671,716,344 671,716,344 3,686,465,470 3,686,465,470 기타비용 외환차손(기타) 378,145,900 378,145,900 1,184,810,138 1,184,810,138 외화환산손실(기타) 411,522,343 411,522,343 185,165,881 185,165,881 사채상환손실 - - 17,423,132 17,423,132 유형자산처분손실 - - 941,687 941,687 잡손실 27,888,439 27,888,439 14,975,993 14,975,993 매출채권처분손실 110,309,032 110,309,032 9,448,480 9,448,480 합 계 927,865,714 927,865,714 1,412,765,311 1,412,765,311 &cr; 29. 비용의 성격별 분류&cr; 보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 3개월 누 계 3개월 누 계 제품 및 재공품의 변동 (7,994,843,218) (7,994,843,218) 1,270,140,478 1,270,140,478 원재료비 5,460,614,672 5,460,614,672 1,325,633,140 1,325,633,140 급여 3,009,194,673 3,009,194,673 2,282,011,314 2,282,011,314 퇴직급여 379,907,856 379,907,856 249,036,022 249,036,022 복리후생비 485,382,166 485,382,166 606,227,018 606,227,018 유형자산상각비 1,047,308,023 1,047,308,023 1,485,443,745 1,485,443,745 무형자산상각비 742,456,254 742,456,254 561,090,688 561,090,688 외주용역비 24,904,567,023 24,904,567,023 3,378,829,330 3,378,829,330 포장비 383,448,500 383,448,500 46,023,470 46,023,470 수도광열비 326,201,620 326,201,620 205,286,790 205,286,790 지급수수료 1,279,790,146 1,279,790,146 4,394,191,475 4,394,191,475 기타비용 81,519,010 81,519,010 1,615,378,823 1,615,378,823 합 계 30,105,546,725 30,105,546,725 17,419,292,293 17,419,292,293 상기 금액은 매출원가과 판매비와관리비의 합계금액과 일치합니다.&cr; 30. 현금흐름표&cr; &cr;(1) 보고기간 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기순이익(손실) 2,331,629,828 (861,399,331) 조정: 이자비용 2,505,900,243 1,765,845,574 외화환산손실 440,765,509 185,165,919 감가상각비 777,649,986 1,223,743,387 무형자산상각비 742,456,254 561,090,688 사용권자산상각비 269,658,037 261,700,358 퇴직급여 379,907,856 249,036,022 법인세비용(이익) - (1,765,768,000) 대손상각비(환입) (889,547,283) 281,401,788 장기종업원급여 5,163,245 6,240,342 재고자산평가손실 - (152,379,952) 유형자산처분손실 - 941,687 파생상품평가손실 193,456,634 166,814,973 파생상품처분손실 23,760,001 - 매출채권처분손실 110,309,032 9,448,480 판매보증비 64,671,093 (25,635,888) 사채상환손실 - 17,423,132 이자수익 (193,716,990) (38,139,485) 외화환산이익 (183,880,962) (511,518,962) 재고자산평가손실환입 (5,516,062,826) - 파생상품평가이익 - (8,726,419) 사용권자산처분이익 - (83,283) 파생상품처분이익 (32,140,000) (119,759,996) 금융보증수익 (140,000,000) (140,000,000) 관계기업투자주식처분이익 - (2,237,868,988) 소 계 (1,441,650,171) (271,028,623) 순운전자본의 변동: 매출채권의 감소(증가) (10,099,594,382) 188,737,707 미수금의 감소(증가) (9,868,227,538) (361,495,206) 재고자산의 감소(증가) 138,877,197 877,381,157 기타유동자산의 감소(증가) 981,766,218 (7,487,113,124) 기타비유동자산의 감소(증가) (381,083,000) - 장기매출채권의 감소(증가) - 6,814,464 매입채무의 증가(감소) 14,151,293,518 503,266,043 미지급금의 증가(감소) (2,786,123,876) 537,502,844 장기미지급금의 증가(감소) 27,671,892 - 미지급비용의 증가(감소) 679,988,628 1,516,187,736 예수보증금의 증가(감소) 3,256,633 (7,247,216) 기타유동부채의 증가(감소) (1,940,608,152) (7,361,001,813) 순확정급여부채의 증가(감소) (269,627,520) (107,481,230) 사외적립자산의 증가(감소) 69,264,029 41,550,817 소 계 (9,293,146,353) (11,652,897,821) 합 계 (8,403,166,696) (12,785,325,775) (2) 보고기간 중 재무활동으로 생기는 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; 1) 당분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 상 각 기 타 단기차입금 63,210,000,000 (2,790,000,000) - - 1,250,000,000 61,670,000,000 유동성장기차입금 18,870,000,000 - - - 3,790,000,000 22,660,000,000 장기차입금 40,080,000,000 - - - (5,040,000,000) 35,040,000,000 사채(유동) 4,181,119,018 - - 39,626,994 - 4,220,746,012 사채(비유동) 9,000,000,000 - - - - 9,000,000,000 전환사채 199,652,407 (200,000,000) - 347,593 - - 신주인수권부사채(유동) 30,481,701,858 (21,244,070,096) - 85,911,640 9,323,543,402 신주인수권부사채(비유동) - 39,363,810,464 - 706,246,068 (3,424,000,000) 36,646,056,532 리스부채 5,703,746,704 (310,376,688) 3,515,252 63,167,757 (40,464,794) 5,419,588,231 합 계 171,726,219,987 14,819,363,680 3,515,252 895,300,052 (3,464,464,794) 183,979,934,177 &cr;2) 전분기 (단위 : 원) 구 분 기초금액 현금흐름 비현금변동 기말금액 취 득 상 각 기 타 단기차입금 65,010,000,000 (8,950,000,000) - - - 56,060,000,000 유동성장기차입금 19,213,681,950 - - - 194,908,741 19,408,590,691 장기미지급금 413,881,844 (66,673,278) - - - 347,208,566 장기차입금 48,150,000,000 (4,655,091,259) - - - 43,300,000,000 사채(유동) 4,160,128,339 (3,100,000,000) - 13,290,553 - 1,073,418,892 사채(비유동) 4,026,199,027 - - 37,697,166 - 4,063,896,193 전환사채 29,847,306,430 (28,138,900,000) - 24,207,625 - 1,732,614,055 신주인수권부사채 - 30,000,000,000 - 448,684,743 (1,428,000,000) 29,020,684,743 리스부채 6,264,580,626 (230,828,487) 31,961,558 - (3,479,950) 6,062,233,747 합 계 177,085,778,216 (15,141,493,024) 31,961,558 523,880,087 (1,431,479,950) 161,068,646,887 31. 특수관계자와의 거래&cr; (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황 은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 기 최대주주 김희원 김희원 종속회사 ㈜에이에스티지 ㈜에이에스티지 ㈜카프에어로 ㈜카프에어로 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 나우그로쓰캐피탈 외 3 나우그로쓰캐피탈 외 3 &cr;(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 거래내역 당 분 기 전 분 기 ㈜에이에스티지 매출 148,855,460 12,800,000 매입 18,206,962,760 2,993,106,419 기타비용 9,872,310 80,507,000 ㈜카프에어로 금융수익 5,038,632 4,743,706 ㈜오르비텍(1) 매출 - 10,190,020 매입 - 34,158,827 기타비용 - 64,253,676 (1) 전기 중 지분 매각이 완료되어 관계회사에서 제외 되었습니다.&cr;&cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 특수관계자 채권,채무 내역 당 분 기 말 전 기 말 ㈜에이에스티지 기타채권 6,882,516,841 2,605,066,464 사용권자산 2,328,392,764 2,436,286,982 매입채무 2,681,438,531 - 기타채무 13,500,325 - 리스부채 2,531,727,262 2,619,643,576 임차보증금(1) 4,000,000,000 4,000,000,000 ㈜카프에어로 단기대여금 450,000,000 400,000,000 (1) 현재가치할인전 명목금액입니다.&cr;&cr;(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자 거래내역 기초 증가 감소 분기말 종속기업 카프에어로 대여 400,000,000 50,000,000 - 450,000,000 (5) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 594,941,816 849,209,680 퇴직급여 89,389,552 91,819,205 합 계 684,331,368 941,028,885 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보 할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.&cr;&cr;당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적인 수익 창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시 하기 위해 노력할 계획이며 사업환경, 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다. 또한, 당사는 현재 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지 않습니다.&cr; 가. 배당에 관한 사항 당사 정관에서는 아래와 같이 배당에 관한 사항을 규정하고 있습니다. 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 500500500-3,200-33,722-37,6572,332-26,954-21,045-61-1,074-1,230----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 1분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 -당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2014.12.19유상증자(일반공모)보통주1,275,5455009,5002015.01.16신주인수권행사보통주424,0005005,0002015.01.27주식매수선택권행사보통주192,1005002,1002015.03.25신주인수권행사보통주500,0005005,0002015.04.01주식매수선택권행사보통주76,8405002,1002015.04.01주식매수선택권행사보통주88,4205003,0002016.06.02유상증자(제3자배정)보통주625,58650015,9852017.04.14주식매수선택권행사보통주20,00050014,0502017.06.12신주인수권행사 보통주 296,0005005,0002018.02.22신주인수권행사보통주500,0005005,0002018.03.30전환권행사보통주290,85850015,8152018.06.07주식매수선택권행사보통주185,00050014,0502019.02.01전환권행사보통주96,85250012,390 2019.02.14전환권행사보통주32,28450012,390 2019.04.08전환권행사보통주153,34950012,390 2019.06.05유상증자(주주배정)보통주9,000,00050010,3502019.06.13전환권행사보통주682,07050011,7292021.06.30신주인수권행사보통주15,5915005,1782021.09.30신주인수권행사보통주2515005,178 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 기업공개 제1,2회차 사모BW - 제3회차 사모BW - - 증자비율:4.534%&cr; 보호예수 주1) - 제1,2회차 사모 BW보호예수 주2)주3) 제3회차 사모 BW 주 4) 제4회차 CB 주5) 주6) 제4회차 CB 주7) 제4회차 CB 주7) 제4회차 CB 주주배정후 실권주 일반공모 &cr;증자비율: 56.26% 주8) 제4회차 CB 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 BW, 분기 합산 기재 주) 제 9회차, 11회차 신주인수권부사채 신주인수권 행사로 인하여 현재 보고서 제출일 기준 발행주식총수는 25,709,857주 입니다. &cr; 나. 주식관련 사채발행 현황&cr; 1. 미상환 전환사채 발행현황 2022.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 제3회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채32015.08.112020.08.1120,000,000,000기명식 보통주2016.08.11 ~&cr;2020.08.0410023,814---제4회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채42017.02.272022.02.2720,000,000,000기명식 보통주2018.02.27 ~&cr;2022.02.2110011,729---제5회 무기명식 이권부 사모 무보증 전환사채52018.10.302023.10.3026,000,000,000기명식 보통주2019.10.30 ~&cr;2023.10.231008,476---66,000,000,000------ 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - 주1) 2019년 02월 11일 제3회차 전환사채 미상환잔액 20억원 조기상환하였습니다.&cr; (미상환잔액: 0원, 공시:2019.02.11 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주2) 제4회, 제5회 무기명식 이권부 사모 무보증 전화사채는 최종 전환가액 입니다.&cr;주3) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주4) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; (미상환잔액: 200백만원, 공시: 2021.12.29 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주5) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하 였 습니다.&cr; 1-2. 종속회사의 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 전환대상&cr;주식의 종류 전환청구&cr;가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율&cr;(%) 전환가액 권면총액 전환가능&cr;주식수 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2016.01.21 2022.01.21 25,500,000,000 기명식보통주 2017.01.21~&cr;2022.01.14 100 4,500 24,200,000,000 5,377,777 주) 제2회 기명식 무보증 사모 전환사채 2018.03.27 2022.03.27 5,000,000,000 기명식보통주 2018.06.27~&cr;2022.03.26 100 6,000 - - 주) 제3회 기명식 무보증 사모 전환사채 2022.03.28 2023.03.28. 5,000,000,000 기명식보통주 2022.03.29~&cr;2023.03.27 100 4,500 5,000,000,000 1,111,111 주) 주1) 종속회사 (주)에이에스티지가 발행한 전환사채입니다.&cr; 주2) 2021년 12월말 기준, 제 1회차 전환사채 10억원이 전환권 행사로 보통주로 전환되었습니니다.&cr; 주3) 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr;주4) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr;주5) 2022.03.27 제2회차 전환사채 만기가 도래함에 따라 상환 후 소각하였습니다.&cr; &cr; 2. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제3회2013.03.152018.03.155,000,000,000기명식&cr;보통주2013.03.16~&cr;2018.03.141005,000--주1무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제9회2021.01.192024.01.1930,000,000,000기명식&cr;보통주2021.04.19~&cr;2023.12.191005,1789,102,063,0005,775,900주2,3무기명식이권부사모&cr;분리형신주인수권부사채제11회2022.01.132025.01.1340,000,000,000기명식&cr;보통주2022.04.13~&cr;2024.12.131005,65740,000,000,0007,069,168-75,000,000,000---49,102,063,000 12,845,068 - 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상&cr;주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환&cr;사채 미행사&cr;신주&cr;인수권 비고 행사비율&cr;(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 - - - - 주1) 제3회 신주인수권부사채는 전액 상환 및 신주인수권 전부 행사하였습니다.&cr; (미행사 잔여주식수 : 0주, 공시: 2018.02.22 신주인수권행사)&cr;주2) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주3) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr; [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1 . 연결 기준 채무증권 발행실적 2022.03.31(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)아스트회사채사모2015.08.1120,0000-2020.08.11상환완료-(주)아스트신종자본증권사모2017.02.2720,0000-2022.02.27상환완료-(주)아스트회사채사모2018.10.3026,0000-2023.10.30상환완료-(주)에이에스티지회사채사모2016.01.2125,5000-2022.01.21일부상환-(주)에이에스티지회사채사모2018.03.275,0000-2022.03.27상환완료-(주)아스트 회사채사모2019.04.251,0004.60-2022.04.25미상환메리츠종금증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.271,1004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2020.09.27상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.271,1004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2021.09.27상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2019.09.273,3004.80한국기업평가(주) : BB&cr;NICE신용평가(주) : BB2022.09.27미상환KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2020.09.243,1004.90한국신용평가(주) : B+&cr;NICE신용평가(주) : BB2021.03.24상환완료KB증권 주식회사(주)아스트 회사채공모2021.01.1930,0001.00NICE신용평가(주): BB-&cr;한국기업평가(주) : BB2024.01.19일부상환KB증권 주식회사(주)아스트 회사채사모2021.04.289,0003.78한국기업평가(주) : BB-2024.04.28미상환코리아에셋투자증권(주)아스트 회사채공모2022.01.1340,0001.00NICE신용평가(주): BB-&cr;한국기업평가(주) : BB-2025.01.13미상환유진투자증권(주)에이에스티지회사채사모2022.03.285,0000-2023.03.28미상환-190,100---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr;주2) 종속회사가 발행한 회사채 255억원 중 10억원 전환청구행사 하였습니다.&cr;주3) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr;주4) 2021.02.15 제4회차 전환사채 미상환잔액 15억5천만원 조기상환하였습니다.&cr;주5) 2021.09.03 제4회차 전환사채 미상환잔액 10억원 조기상환하였습니다.&cr; 주6) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주7) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr;주8) 종속회사의 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr; 주9) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr;주10) 2022.03.27 제2회차 전환사채 만기가 도래함에 따라 상환 후 소각하였습니다.&cr; 주11) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주12) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr;&cr; 2-1. 연결기준기업어음증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2-2. 개별기준 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - &cr; 3-1. 연결기준 단기사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 3-2. 개별기준 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - &cr; 4-1. 연결기준 회사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) -9,10240,000----49,10233,500-9,000----42,50033,5009,10249,000----91,602 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 종속회사의 제1회차 전환사채의 만기는 1년 연장되어 2023.01.21입니다.&cr;주2) 2022.01.21 제1회차 전환사채 중 3억원 조기상환하 였습니다.&cr; 4-2. 개별기준 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 9,102 40,000 - - - - 49,102 사모 4,300 - 9,000 - - - - 13,300 합계 4,300 9,102 49,000 - - - - 62,402 주1) 2021.02.01 제5회차 전환사채 260억원 전액 조기상환하였습니다.&cr; (미행사잔액:0원, 공시: 2021.02.01 전환사채발행후 만기전 사채취득)&cr; 주2) 2022.01.19 제9회 신주인수권부사채 208억원 조기상환 하였습니다.&cr;주3) 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하여, &cr; 보고서 제출일 현재 미상환 사채금액은 15억2천만원 입니다.&cr; &cr; 5-1. 연결기준 신종자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr; 주2) 해당 신종자본증권은 회계상 금융부채(전환사채)로 재분류되었습니다.&cr; 주3) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주4) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr; 5-2. 개별기준 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 당사가 발행한 신종자본증권 200억원 중 167억원 전환청구행사하였습니다.&cr; 주2) 해당 신종자본증권은 회계상 금융부채(전환사채)로 재분류되었습니다.&cr; 주3) 2021.12.29 제4회차 전환사채 미상환잔액 5억5천만원 조기상환하였습니다.&cr; 주4) 2022.02.25 제4회차 전환사채 미상환잔액 2억원 조기상환하였습니다 .&cr; 6-1. 연결기준 조건부자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6-2. 개별기준 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2022.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) 기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2014.12.18차입금상환:10,000&cr;연구개발비:2,000&cr;운영자금:11,25427,119,470주)27,119,470주)코스닥시장공모&cr;(유상증자)-2019.06.04운영자금: 91,794,508&cr;기타: 1,355,49293,150,000수출입은행 100억 상환&cr;KB은행 580억 상환&cr;유상증자 주관수수료 약 24.8억93,150,0002019.09.28 계약잔금(약227억원포함)지급무기명식 이권부 무보증 신수인수권부사채제9회차2021.01.19채무상환자금: 29,589,000&cr;운영자금: 411,00030,000,000채무상환자금 29,589,000&cr;운영자금 411,00030,000,000-무기명식 이권부 무보증 신수인수권부사채제11회차2022.01.13채무상환자금: 39,288,620&cr;발행제비용 : 711,38040,000,000채무상환자금: 21,296,127&cr;(9회차 BW 1회차 조기상환 원리금)&cr;발행제비용 : 711,38022,007,507- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 * 2022.04.19 제9회 신주인수권부사채 75억7천만원 조기상환하였 습 니다.&cr; &cr;주) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 기업공개&cr;(코스닥시장상장) 2014.12.18 27,119,470 주) 1.차입금 상환 : 10,000,000 - 2.연구개발비 : 1,229,656 정부과제 활용으로 일부 사용금액 축소 3.운영자금 : 15,889,814 추가 수주 증가로 인해 인원 증가 및 설비 투자등으로 운영자금이 증가 주) 당사는 증권신고서 제출 당시 아래와 같은 자금 사용계획을 가지고 있었으며, 향후 시장상황 또는 사업의 전개과정에서 변동될 수 있습니다.&cr; (단위 : 백만원) 구 분 금 액 세 부 내 용 차입금 상환 10,000 지속적인 수주 및 매출증가에 따른 운전자본 및 설비투자 증가에 대응하기 위한 은행 차입금 중&cr;이자율이 높은 차입금 위주로 상환하여 수익성을 개선함과 동시에 추가적인 시설투자를 위한 자본조달의 여력을 확보 연구개발비 2,000 B737 Max 및 FX 3차사업의 절충교역사업자 참여를 대비한 연구개발 재원을 확보 운영자금 11,254 2015년과 2016년에도 25% 이상의 높은 매출 증가가 예상됨에 따른 운영자금의 추가적인 확보 합 계 23,254 - &cr;- 항목별 상세 계획은 아래와 같습니다.&cr;(1)차입금 상환 상세 계획 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 상환 예정금액 차입금리 만기일 상환예정일 BW 키움인베스트먼트외 5개사 3,980 8.00% 2017.6.15 ~ 2018.3.15 상환완료 (15.01.16 / 15.03.25) 단기차입금 산업은행 4,500 4.80% 2015.2.28 2015년 2월내 단기차입금 경남은행 등 1,520 5.70% 2015년중 2015년 3월내 합 계 10,000 - - - (2)연구개발비 집행 상세 계획 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 집행 비용 비 고 집행예정일 개발비 치공구 제작 1,000 B737 Max 치공구제작 및 부품개발 비용 2015년 6월내 개발비 개발 준비금 1,000 FX-3차 사업 및 공중급유기 사업 개발 예비비 2015년 합 계 2,000 - (3)운영자금 사용 계획 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 집행 비용 비 고 집행예정일 원재료 원자재구매 4,000 매출 증가에 따른 원자재 구매 자금 사용 2015년 제조경비 제조경비 7,254 매출 증가에 따라 증가하는제조경비 지급 2015년 합 계 11,254 - - 나. 사모자금의 사용내역 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채제3회2015.08.11운영자금: 9,500&cr;타법인주식취득: 10,500 20,000운영자금 : 9,700&cr;타법인주식취득: 10,30020,000주1)전환사채제4회2017.02.23운영자금: 20,00020,000운영자금: 20,00020,000주2)전환사채제5회2018.10.30운영자금:26,00026,000운영자금:26,00026,000-사모사채제6회2019.04.25운영자금:1,0001,000운영자금:1,0001,000-사모사채제7-1회2019.09.27운영자금:1,1001,100운영자금:1,1001,100-사모사채제7-2회2019.09.27운영자금:1,1001,100운영자금:1,1001,100-사모사채제7-3회2019.09.27운영자금:3,3001,100운영자금:1,1003,300-사모사채제8회2020.09.24운영자금: 3,1003,100운영자금: 3,1003,100-사모사채제10회2021.04.28운영자금 : 9,0009,000운영자금 : 9,0009,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 해당 법인의 지분 취득 시 주가변동으로 인하여 자금사용 계획보다 실제 취득 금액이 감소 였으며, 그 외 금액은 운영자금으로 사용되었습니다.&cr;주2) 일부 차입금 상환 및 시설장비 투자로 사용되었습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황&cr;(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률(%) 제22기&cr;1분기 매출채권 24,451 1,407 5.75% 단기대여금 3,026 - 0.00% 미수금 7,750 - 0.00% 주임종단기대여금 - - 0.00% 미수수익 167 - 0.00% 선급금 8,240 - 0.00% 장기매출채권 6,924 6,924 100.00% 보증금 793 - 0.00% 합 계 51,351 8,331 16.22% 제21기 매출채권 13,883 2,303 16.59% 단기대여금 3,026 - 0.00% 미수금 4,418 - 0.00% 주임종단기대여금 - - 0.00% 미수수익 46 　- 0.00% 선급금 6,543 　- 0.00% 장기매출채권 6,924 6,924 100.00% 보증금 794 - 0.00% 합 계 35,634 9,226 25.89% 제20기 매출채권 11,712 4,473 38.20% 단기대여금 26 - 0.00% 미수금 1,423 - 0.00% 주임종단기대여금 - - 0.00% 미수수익 93 - 0.00% 선급금 4,626 - 0.00% 장기매출채권 6,931 6,931 100.00% 보증금 712 - 0.00% 합 계 25,522 11,404 44.68% &cr;(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 　 (단위 :백만원) 구 분 제22기 1분기 제21기 제 20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,226 11,404 7,883 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -896 -2,178 3,521 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,331 9,226 11,404 &cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 회사는 보고기간 매출채권등에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험료을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 제22기 1분기 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 전체 매출채권 일반 22,855 189 - - 23,044 특수관계자 - - - - - 계 22,855 189 - - 23,044 연결제거 일반 - - - - - 특수관계자 - - - - - 계 - - - - - 잔액 일반 22,855 189 - - 23,044 특수관계자 - - - - - 계 22,855 189 - - 23,044 구성비율 99.2% 0.8% - - 100.0% &cr;-장기외상매출채권 포함 제22기 1분기 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 전체 매출채권 일반 22,855 189 - - 23,044 특수관계자 - - - - - 계 22,855 189 - - 23,044 연결제거 일반 - - - - - 특수관계자 - - - - - 계 - - - - - 잔액 일반 22,855 189 - - 23,044 특수관계자 - - - - - 계 22,855 189 - - 23,044 구성비율 99.2% 0.8% - - 100.0% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위: 천원) 구분 제22기 1분기 제21기 제 20기 비고 제품 22,224,387 19,039,363 19,644,146 - 재공품 125,612,086 131,092,940 127,306,043 - 원재료 30,804,593 33,309,252 41,908,093 - 미착품 4,789,463 3,252,427 727,538 - 소계 183,430,528 186,693,983 189,585,819 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.6% 38.5% 36.3% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.23 0.59 0.43 - (2)보고기간종료일 현재 재고자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다.&cr;1) 당분기 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 재고자산 117,119,824,536 16,900,000,000 차입금 12,000,000,000 수출입은행 &cr;2) 전기 (단위 : 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 재고자산 128,377,078,939 11,700,000,000 차입금 9,000,000,000 수출입은행 &cr;(3) 재고자산의 실사내역 등&cr;- 실사일자: 2022월 01월 04일&cr;- 실사장소 : 본사 원자재창고, 완제품창고 및 공정상의 재고&cr;- 재고실사는 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인 대주회계법인의 입회하에 재고실사를 실시하였습니다.&cr; (4) 장기체화재고 등 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고 기간 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제22기 1분기 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비고 제 품 22,224,387 22,224,387 (1,010,668) 21,213,719 - 재공품 125,612,086 125,612,086 (6,099,073) 119,513,013 - 원 재 료 30,804,593 30,804,593 (848,589) 29,956,004 - 미착품 4,789,463 4,789,463 - 4,789,463 - 합 계 183,430,528 183,430,528 (7,958,330) 175,472,199 - &cr; 다. 공정가치 서열체계&cr;공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수)&cr;&cr;공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치: 당기손익_공정가치측정금융자산 - - - - - - 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - - 194,210,000 - - 194,210,000 파생상품부채 - 725,224,461 - - 531,767,827 - &cr;(1) 가치평가기법 및 투입변수&cr;공정가치 서열체계에서 수준 2 및 3으로 분류되는 자산,부채의 가치평가기법과 투입&cr;변수는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 수준3 투입변수 당 기 말 전 기 말 기타포괄손익_공정가치측정금융자산: 비상장주식 157,000,000 157,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 후순위채권 36,000,000 36,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 출자금 1,000,000 1,000,000 3 현금흐름 미래예상현금흐름 할인모델 가중평균자본비용 파생상품부채: 통화선도 725,224,461 531,767,827 2 옵션모델 이자율 및 변동성 상기 공정가치평가에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 매기 동일하게 적용되었습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 회사는 기업공시서식 작성기준에따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제22기 1분기(당기)대주회계법인---제21기(전기)대주회계법인적정해당없음영업환경의 불확실성 (COVID-19)&cr;현금창출단위 손상평가제20기(전전기)대주회계법인적정해당없음E-JETS G2 항공기 사업부문 관련&cr;현금창출단위에 대한 무형자산 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제22기 1분기(당기)대주회계법인회계감사----제21기(전기)대주회계법인회계감사2001,9912001,991 제20기(전전기)대주회계법인회계감사2002,040 2002,040 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제22기 1분기(당기)-2022년 법인세 세무조정---제21기(전기)2021.12.312021년 법인세 세무조정-15-제20기(전전기)2020.08.052020년 법인세 세무조정-15- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 회계감사인의 변경 구분 감사인 변경사유 감사용역 계약기간 비고 1 대주회계법인 지정감사 2020.01.01~2022.12.31 3개년 2 신화회계법인 신규선임 및 재선임 계약 2018.01.01~2020.12.31 3개년 3 삼덕회계법인 신규선임 계약 2015.01.01~2017.12.31 3개년 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 금융감독원으로부터 대주회계법인으로 감사인으로 지정받았으며 2019년 11월 25일 대주회계법인과 지정감사 계약을 체결하였습니다.&cr; 5. 내부감사기구가 회계감사인과의 커뮤니케이션 12021.02.25회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면감사결과에 대한 커뮤니케이션 등22021.06.25회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면 감사계획에 대한 논의32021.11.26회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면내부회계관리제도 검토결과에 대한 커뮤니케이션42022.02.24회사 : 감사&cr;감사인 : 담당이사대면감사결과에 대한 커뮤니케이션 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr;-해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 19기,20기,21기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태보고서를 검토하였으며, 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr; VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성개요&cr;작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인 (김희원, 김낙현), 사외이사 1인(이수용) 총 3인으로 구성되어 있습니다. 이사회는 대표이사를 역임하여 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 김희원 이사를 의장으로 선임하였습니다. 구분 구성 소속 이사명 의장 주요역할 이사회 사내이사 2명&cr;사외이사 1명 김희원, 김낙현, 이수용 김희원&cr;(사내이사) -법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결&cr;- 경영진의 업무집행 감독 주) 2022.03.29 정기주주총회에서 사내이사 권동혁이 일신상의 이유로 사임하고, 사내이사 김낙현과 사외이사 이수용이 신규선임하였습니다. (사외이사 비율 25%충족)&cr; 1)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 3111- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 2022.03.29 이경태 사외이사가 임기만료로 사임하였습니다.&cr;주2) 2022.03.29 제21기 정기주주총회에서 이수용 사외이사를 신규 선임하였습니다.&cr; 나. 주요 의결사항 N 개최일자 의안내용 가결&cr; 여부 사내이사 사외이사 김희원 김낙현 권동혁 이수용 이경태 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 100% 100% 1 2022.01.06 ASTG 전환사채 만기연장의 건 O O 　- O - O 2 2022.01.20 타법인출자 승인의 건 O O O O 3 2022.02.09 타법인출자 승인의 건 O O O O 4 2022.02.15 제21기 감사전 재무제표 승인의 건 O O O O 5 2022.02.25 타법인출자 승인의 건 O O O O 6 2022.02.28 타법인 금전대여의 건 O O O O 7 2022.03.03 제21기 주주총회 소집결의 O O O O 8 2022.03.14 제21기 주주총회 목적사항 변경 O O O O 9 2022.03.23 연대보증의 건 O O O O 10 2022.03.29 대표이사 선임의 건 O O O - O - 주) 2022.03.29 정기주주총회에서 사내이사 권동혁이 일신상의 이유로 사임하고, 사내이사 김낙현과 사외이사 이수용이 신규선임하였습니다. (사외이사 비율 25%충족)&cr;&cr; 다. 이사의 독립성&cr; (1) 이사의 선임&cr;이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.&cr;당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 직명 성명 추천인 임기&cr;(연임횟수) 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 비고 사내이사&cr;(대표이사) 김희원 이사회 2001.04~현재&cr;(8회) 회사 설립 이전부터 항공생산총괄이사로 활동하여 항공산업에대해 이해도가 높고, 기업 경영에 필수적인 다양한 경력과 자질을 두루 갖추어 당사의 글로벌 위상을 더욱 강화하고 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단됨. 경영총괄&cr;이사회 의장 해당사항 없음 본인 - 사내이사 김낙혁 이사회 2022.03~현재&cr;(해당사항 없음) 당사 연구소장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 신규 사업 확대 및 기존사업 경쟁력 제고 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨. 연구소장 해당사항 없음 - - 사외이사 이수용 이사회 2022.03~현재&cr;(해당사항 없음) (주)아스트 연구소장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 신규 사업 확대 및 기존사업 경쟁력 제고 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨. 사외이사 해당사항 없음 해당없음 - 주)Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시길 바랍니다.&cr;&cr; (2) 사외이사의 전문성&cr;회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있음. (3) 사외이사 교육실시 현황 2020.02.07경영지원본부이경태해당사항 없음이사회 활동 및 회사경영관련 주요사항2021.11.12코스닥협회이경태해당사항 없음- 상장법인 공시위반 제재사례&cr;- 코스닥시장 관련 주요시슈&cr;- 상장법인의 수시공시와 기준 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항&cr;당사는 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 감사 1인이 그 업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 감사의 독립성&cr;당사의 감사는 1인이며, 감사의 독립성 강화를 위하여 감사 선임시, 감사에 대한 모든 정보(추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 포함)를 주주총회 전에 투명하게 공개하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr; 다. 감사의 인적사항 및 주요활동 내역 성명 주요경력 겸직현황 최대주주와의 관계 비고 박재구 - 前 공군 장군&cr;- 前 (주)퍼스텍 감사&cr;- 前 한국항공소년단사무총장 해당사항 없음 해당사항 없음 - 주) 2022.03.29 정기주주총회에서 감사 박재구가 재선임하였습니다.&cr; N 개최일자 의안내용 가결 여부&cr;(출석률 100%) 1 2022.01.06 ASTG 전환사채 만기연장의 건 O 2 2022.01.20 타법인출자 승인의 건 O 3 2022.02.09 타법인출자 승인의 건 O 4 2022.02.15 제21기 감사전 재무제표 승인의 건 O 5 2022.02.25 타법인출자 승인의 건 O 6 2022.02.28 타법인 금전대여의 건 O 7 2022.03.03 제21기 주주총회 소집결의 O 8 2022.03.14 제21기 주주총회 목적사항 변경 O 9 2022.03.23 연대보증의 건 O 10 2022.03.29 대표이사 선임의 건 O 라. 감사 교육실시 현황 2020.02.07경영지원본부 내부회계관리제도2021.11.12코스닥협회- 상장법인 공시위반 제재사례&cr;- 코스닥시장 관련 주요시슈&cr;- 상장법인의 수시공시와 기준 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 경영지원담당3팀장 외회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2팀장 외주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 지원조직 현황&cr;- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr; 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022.03.31 (기준일 : ) 배제미도입도입--제21기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 - 의결권대리행사 권유제도 도입여부 실시여부 위임방법 제21기 정기주주총회 직접교부, 전자위임장 - 당사 정관에 기재된 주주의 의결권 행사에 대한 내용은 아래와 같습니다. 제26조 (주주의 의결권)&cr;주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.&cr;제27조 (상호주에 대한 의결권 제한)&cr;당 회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식 총수의 10분의 1 초과하는 주식을 가지고 있는 경우 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.&cr;제28조 (의결권의 불통일행사)&cr;① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.&cr;② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니한다.&cr;제29조 (의결권의 대리행사)&cr;① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.&cr;② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. &cr;나. 소수주주권&cr; 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 다. 경영권경쟁&cr;당사는 대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr; 라. 의결권 현황 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주25,695,494-우선주--보통주133,397자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,562,097-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) &cr; 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ”자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 이사회 결의로 정한 기준일 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 방법 전자공고 (http://www.astk.co.kr) 또는 한국경제신문 ※ 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주&cr; 인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. &cr; 바. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 안건 결의내용 비고 제21기&cr;정기주주총회&cr;(2022.03.29) 제1호 의안 : 제21기(2021.01.01 ~ 2021.12.31)재무제표(결손금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건 원안가결 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경(안) 승인의 건 원안가결 제3호 의안 : 이사 선임의 건 3-1 사내이사 김희원 선임의 건 원안가결 3-2 사내이사 김낙현 선임의 건 원안가결 3-3 사외이사 이수용 선임의 건 원안가결 제4호 의안 : 감사 박재구 재선임의 건 원안가결 제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안가결 제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안가결 제20기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.30) 제1호 의안: 제20기 (2020.01.01~2020.12.31)재무제표&cr;(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건 원안가결 제2호 의안: 정관 변경의 건 원안부결 제3호 의안 : 감사 박재구 재선임의 건 원안부결 제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안가결 제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안가결 제19기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.30) 제1호 의안: 제19기 (2019.01.01~2019.12.31)재무제표&cr;(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표의 승인의 건 원안가결 - 제2호 의안: 정관 변경의 건 원안부결 제3호 의안: 이사 선임의 건 3-1 사내이사 권동혁 선임의 건 원안가결 3-2 기타비상근이사 김대현 선임의 건 원안가결 제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안가결 제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건 원안가결 &cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김희원본인보통주2,806,33910.932,806,33910.93-이종운배우자보통주540,0002.10540,0002.10-보통주3,346,33913.033,346,33913.02------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 2018.03.26 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 매도청구권행사로 김희원이 37,938주(총 619,352,760원)을 매수하였습니다. (공시: 2018.03.30 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서)&cr;주2) 2018.11.01 김희원은 10,000주 장내매수하여 소유주식수 2,971,564주 18.90%로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2018.11.02 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주3) 2018.11.21 김희원은 10,000주 장내매수하여 소유주식수 2,981,564주 18.97%로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2018.11.26 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주4) 당사는 2019.03.29 이사회결의에 의해 유상증자 (주주배정 후 실권주 일반공모, 9,000,000주 발행, 발행가액 : 10,350원)진행 완료하였습니다. 이에 최대주주 및 특수관계인이 청약하여 주식수가 변동하였습니다. 유상증자 후 발행주식총수는 24,997,582주 입니다. (공시: 2019.06.04 증권발행 실적보고서)&cr;주5) 2019.08.01 김희원은 5,000주 장내매수하여 소유주식수 3,562,339주(13.87%)로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2019.08.01 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서)&cr;주6) 2019.12.18 김희원은 20,000주 장내매수하여 소유주식수 3,582,339주(13.95%)로 변동되었습니다.&cr; (공시: 2019.12.19 주식등의 대량보유상황보고서)&cr;주7) 2020.03.30 기준 김희원은 장내 매수 및 장외매도하여 소유주식수가 2,806,339주(10.93%)로 변동도었습니다. (공시: 2020.03.26 주식등의대량보유상황보고서)&cr;주8) 2022.03.31 당사의 발행주식 총수는 25,695,494주입니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김 희 원 대표이사 2001.04.20 ~ 현재 - 삼성항공 기체생산담당&cr;- 한국항공우주산업&cr; 기체생산부문 이사&cr;- (주)오르비텍 대표이사&cr;- 現 (주)아스트 대표이사 - &cr; 3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래현황&cr; (기준일 : 2022.03.31) 성명&cr;(명칭) 보고자와의&cr;관계 생년월일 또는&cr;사업자등록번호 등 주식등의&cr;종류 주식등의&cr;수 계약&cr;상대방 계약의&cr;종류 계약체결&cr;(변경)일 계약&cr;기간 비율 비고 - - - - - - - - - - - 합계(주식등의 수) - 합계(비율) - - 주) 보고서제출일 현재 최대주주 보유주식 중 1,990,642주(7.75%)에 대하여 체결되었던 주식담보계약이 해소되었습니다. (공시: 2021.05.13 주식등의대량보유상황보고서) 4. 주식 소유현황&cr;4-1. 주식의 분포 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 김희원3,346,33913.02--- 58,7920.23 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 4-2. 소액주주현황 2021.12.31(단위 : 주) (기준일 : ) 21,41021,41399.9921,667,08525,695,49484.32- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 종 류 2022년 03월 2022년 02월 2022년 01월 2021년 12월 2021년 11월 2021년 10월 보통주 최 고 6,810 6,880 6,360 5,900 6,850 7,290 최 저 6,190 5,790 5,670 5,280 5,110 6,520 평균주가 6,406 6,459 5,989 5,603 6,368 7,015 최고일거래량 358,328 606,483 433,435 238,204 372,165 327,121 최저일거래량 72,723 46,548 76,979 42,815 71,990 80,823 월간총거래량 3,043,920 4,827,651 3,187,297 2,123,631 3,534,356 3,154,691 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 김희원남1955.01대표이사사내이사상근총괄- 영남대학교 기계공학과 졸업&cr;-삼성항공 기체생산담당&cr;-한국항공우주 기체생산부문 이사&cr;-現 (주)아스트 대표이사2,806,339-본인2001.04~현재2025.03.29김낙현남1969.03상무사내이사상근연구소 총괄 - 경북대학교 전자과 졸업&cr;- 한국항공&cr;- TRIUMPH AEROSTRUCTURE&cr;- 現(주)아스트 연구소 연구소장---2021.08~현재2025.03.29이수용남1958.08사외이사사외이사비상근사외이사- 한국항공대학 교수---2022.03~현재2025.03.29박재구남1958.01감사감사상근감사- 경희대학교 경영학 석사&cr;- 공군 장군&cr;- (주)퍼스텍 감사&cr;- 한국항공소년단사무총장&cr;-現 (주)아스트 감사---2017.04~현재2025.03.29권동혁남1975.05부사장미등기상근기획-경북대 경영학 석사&cr;-세영정보통신(주) 관리팀 팀장&cr;-(주)하이드로젠파원 전략기획팀 팀장&cr;-現(주)아스트 전략기획본부 전무69,882--2011.05~현재-윤택윤남1962.07전무미등기상근영업총괄- 한국과학기술원 Techno MBA&cr;- 삼성항공&cr;- 삼성테크원&cr;- 한화에어로스 페이스&cr;-現(주)아스트 영업총괄 전무---2018.12~현재-최익규남1969.09상무미등기상근부품생산담당- 삼성항공&cr;- 한국항공&cr;-現(주)아스트 부품생산 관리 이사---1988.01~현재-이종수남1968.01상무미등기상근부품생산총괄- 부산대학교 기계공학과 졸업&cr;- 한국항공&cr;-現(주)아스트 부품생산 총괄 이사---2010.01~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주) 2021.03.31 권동혁 부사장이 48,309주 장외매수하여 소유주식수가 69,882주로 변경되었습니다. (관련공시 : 2021.04.06 임원·주요주주특정증권등소유상황보고서(권동혁))&cr; 나. 직원 현황 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 항공기부품제조남107-2-1099.71,35512----항공기부품제조여1---113.91212-관리부문남103-2-1056.41,94819-관리부문여21---213.11939-232-4-236-3,50815- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2022.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 415037- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사의 보수한도32,500-감사의 보수한도1200 - 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 4422106- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2) 유형별 (단위 : 백만원) 2403201김희원,김낙현1--이수용----12020박재구 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 -해당사항없습니다.&cr; 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항없습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 -해당사항없습니다.&cr; 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)&cr; - 기업집단의 명칭: (주)아스트&cr;- 소속회사 명칭: (주)에이에스티지,(주)카프에어로&cr;- 계통도(기업집단의 지분투자현황) 2022.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) (주)아스트022 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) 2022.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) -2220,412,4877,293,528-27,706,015---------------2220,412,4877,293,528-27,706,015 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 4. 대주주 외의 이해관계자와의 거래&cr;(1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 기 최대주주 김희원 김희원 종속회사 ㈜에이에스티지 ㈜에이에스티지 ㈜카프에어로 ㈜카프에어로 유의적인 영향력을&cr;행사하는 기업 나우그로쓰캐피탈 외 3 나우그로쓰캐피탈 외 3 &cr;(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계자 거래내역 당 분 기 전 기 ㈜에이에스티지 매출 148,855,460 785,531,850 매입 18,206,962,760 39,157,764,527 기타비용 9,872,310 47,325,099 (주)카프에어로 금융수익 5,038,632 18,306,718 ㈜오르비텍(1) 매출 - 10,190,020 매입 - 34,158,827 기타비용 - 64,253,676 (1) 전기 중 지분 매각이 완료되어 관계회사에서 제외 되었습니다.&cr; (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 특수관계자 채권,채무 내역 당 분 기 말 전 기 말 ㈜에이에스티지 기타채권 6,882,516,841 2,605,066,464 사용권자산 2,328,392,764 2,436,286,982 매입채무 2,681,438,531 - 기타채무 13,500,325 - 리스부채 2,531,727,262 2,619,643,576 임차보증금(1) 4,000,000,000 4,000,000,000 ㈜카프에어로 단기대여금 450,000,000 400,000,000 (1) 현재가치할인전 명목금액입니다.&cr;&cr;(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 특수관계구분 특수관계자 거래내역 기초 증가 감소 기말 종속기업 카프에어로 대여 400,000,000 50,000,000 - 450,000,000 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건&cr;- 해당사항 없음. &cr;나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음. &cr; 다. 채무보증 현황 (단위: 백만원) 채무자(법인명) 관계 채권자 보증기간 채무금액 채무보증 비고 기초 증가 감소 기말 금액 주식회사 에이에스티지 자회사 산업은행 외 84개월&cr;(2018.07.19~2025.07.18) 70,000 - 5,800 64,200 75,369 주) 주)종속회사 (주)에이에스티지가 시설자금 및 운영자금확보를 위해 발행한 신디케이티드론에 대한 모회사인 당사가 연대보증함.&cr;&cr; 라. 채무인수약정 현황&cr;- 해당사항 없음.&cr;&cr; 마 . 그 밖의 우발채 무 등&cr;- 해당사항 없음.&cr; 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 제재 조치일 조치 기관 조치 대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2016.03.15 한국&cr;거래소 주식회사 아스트 벌점 1점 및&cr;공시위반 제재금 400만원 부과 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) 지연공시&cr;근거규정: 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조 제재금 납부 - 내부 통제시스템 강화&cr;- 체계적인 교육 실시 2018.09.28 한국&cr;거래소 주식회사&cr;아스트 벌점 4점 및&cr;공시위반 제재금&cr;1,600만원 부과 타인에 대한 채무보증 결정 지연공시&cr;근거규정: 코스닥시장공시규정 제 27조, 제 32조 및 제 34조 제재금 납부 -내부 통제시스템 강화&cr;-체계적인 교육 실시 <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2018.02.21~2018.03.26) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황 건수 1 1 - 총액 101,109,608 101,109,608 - 주)2019.08.07 증권선물위원회(금융감독원)으로부터 단기매매차익 취득사실 통보를 받음주2)2019.08.09 단기매매차익 환수하였음 <표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2018.02.21~2018.03.26) (단위 : 원) 임원임원2019.08.07 101,109,608 101,109,608 ---2020.02.20 ~ 2021.03.25주)1 101,109,608 101,109,608 - 차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부 차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재 합 계 ( 건) 주) 당사 홈페이지에 공시기재하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 녹색기술&cr;해당사항 없음&cr; 나. 합병등의 사후정보&cr;Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도가 완료되었습니다.&cr;1) 거래내역 구분 내용 양수도 대상 자산 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양도인 Triumph Aerostructures, LLC 양수인 주식회사 아스트 거래대금 (지급방법) USD115,000,000 (현금지급) &cr;2)자산양수도 상대방 구분 내용 회사명 Triumph Aerostructures, LLC 설립연월일 1917년 대표이사 Mr. Ronald A. Muckley 소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 &cr;3)일정 일자 내용 비고 2019.01.28 외부평가기관계약체결 - 2019.01.28~&cr;2019.02.15 외부평가기간 - 2019.03.15 외부평가제출일자 - 2019.03.25 자산양수도 이사회결의 - 2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000) - 2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) - 2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급 주1) 2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 주) 2019.09.28일은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다&cr; 4)합병등 전후의 재무사항 (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 E-2사업 매출액 33,290 83,030 31,220 -6 48,698 56 - 영업이익 23,838 33,743 16,974 -29 36,953 118 - 당기순이익 - - - - - - - 다. 보호예수 현황 2022.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) ------- 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 주) 예탁결제원 증권정보포털(SELbro)에서 유상증자 관련 증권의 보호예수 사실이 확인가능&cr; 라. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 2022.03.31(단위 : 원, %) (기준일 : ) 2021년77,812,067,218미해당미해당-2021년-2,062,610,297미해당미해당-2020년-7,227,841,4892019년4,462,147,5772018년5,109,366,7122021년-19.1미해당미해당-2020년-22.62019년0.3 관리종목 지정요건 요건별 회사 현황 관리종목&cr;지정요건&cr;해당여부 관리종목지정유예 항목 사업연도 금액/비율 해당&cr;여부 종료&cr;시점 최근 사업연도말&cr;매출액 30억원 미만 최근 사업연도말 매출액(별도) 최근 4사업연도 연속 영업손실 발생 최근 4사업연도 &cr;각 영업손익&cr;(별도) 자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생 최근 3사업연도&cr;각 자기자본&cr;대비 법인세차감전&cr;계속사업손익&cr;비율(연결) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) (주)에이에스티지16.01.08서울시 영등포구 국제금융로항공기 부품 제조153,636,479,803기업 의결권의 과반수 소유(70.28%)O(주)카프에어로17.06.08경상남도 사천항공기부품 제조업4,659,547,425기업의결권 49%소유O 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) -----2(주)에이에스티지110111-5940899(주)카프에어로195411-0032925 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022.03.31(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 주)에이에스티지비상장2016.01.12경영5,000,000 11,996,566 62.1620,387,9871,568,000 7,293,528- 13,564,566 70.2827,681,515158,441,885-2,452,271(주)카프에어로비상장2018.04.10경영24,500 4,900 49.0024,500--- 4,900 49.0024,5004,690,858-41,778 12,001,466 -20,412,4871,568,000 7,293,528 - 13,569,466 -27,706,015163,132,743-2,494,049 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음