Quarterly Report • May 13, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 (주)케이피엠테크 130111-0010932
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 45 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 05 월 13 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 케이피엠테크 |
| 대 표 이 사 : | 김 지 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 122 |
| (전 화) 031-489-4100 | |
| (홈페이지) http://www.kpmtech.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 이 상 근 |
| (전 화) 02-567-8002 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 9 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 11 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 13 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 13 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 14 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 15 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 18 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 20 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 26 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 28 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 41 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 41 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 43 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 49 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 94 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 98 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 151 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 153 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 159 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 160 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 178 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 179 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 179 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 180 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 186 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 192 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 198 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 198 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 200 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 205 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 207 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 209 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 209 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 209 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 211 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 212 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 223 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 223 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 223 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 224 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 225 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 225 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 225 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서.jpg 대표이사등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----6--636--63
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은『주식회사 케이피엠테크』이며, 영문명은『KPMTECH CO.,LTD.』입니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간 &cr 당사는 1971년 3월에 선진국에서 수입하여 사용하여 왔던 도금 약품의 국산화를 위하여 도금 약품 및 전자동 도금장치 등의 제품 및 약품 등을 주 영업 목적으로 설립되었으며, 2003년 1월 7일 자로 한국거래소의 코스닥증권시장에 등록을 승인받아 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr - 주 소 : 경기도 안산시 단원구 산단로163번길 122(원시동 816-2)&cr- 전화번호 : 031-489-4100&cr- 홈페이지 : http://www.kpmtech.co.kr&cr
마. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr 당사는 PCB, 전자 통신 반도체, 자동차 부품용 표면처리약품 및 전자동 도금설비의 제조, 판매업 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 약품 사업 부문, 기계 사업 부문으로 구성되어 있고, 투자 및 관계회사 등을 통하여 기타로 영위하는 사업은 신약 연구 개발을 하는 제약 및 바이오 부문 등이 있습니다. 상세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. &cr
사 . 신용평가에 관한 사항&cr 당사의 신용평가 이력은 아래와 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 | 평가등급 | 평가기관명 | 평가구분 |
| 2021년 05월 11일 | 제5회 무보증회사채 | B- | 한국기업평가(주) | 정기 |
| 2022년 04월 11일 | 제5회 무보증회사채 | B- | NICE신용평가(주) | 정기 |
[ 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급 부여의미]
| 한국기업평가(주) | NICE신용평가 (주) | ||
| 등 급 | 정 의 | 등 급 | 정 의 |
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. | AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. | AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | A | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을받을 가능성이 있음. |
| BBB | 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. | BBB | 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. | BB | 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. | B | 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. | CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. | CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. | C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. | D | 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음. |
※ 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.&cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2003년 01월 07일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요연혁
| 1971. 03 | 한국도금재료공업사 설립 |
| 1977. 11 | 일본 상촌공업주식회사와 기술제휴(도금약품 국산화) |
| 1978. 12 | 한국도금재료공업 주식회사로 법인 전환 |
| 소재지 :경기도 용인군 수지면 죽전리 546번지 | |
| 설립자본금 :20,000천원 | |
| 대표이사 :채창근 | |
| 1979. 08 | 상공부장관 표창 |
| 1979. 11 | 일본 상촌공업주식회사와 기술제휴(자동도금기계 국산화) |
| 1980. 04 | 일본 (주)삼진제작소와 기술제휴(표면처리용 여과기 국산화) |
| 중소기업 전문 기계공장 지정 | |
| 1984. 11 | 수원세무서장 표창 |
| 1986. 11 | 한국과학기술원 유망중소기업 선정 |
| 1991. 11 | 병역 특례업체 선정 |
| 1992. 09 | 대통령 표창(기계류 국산화 부문) |
| 1995. 07 | 신공장 이전(경기도 안산시 원시동 816-2) |
| 1999. 09 | KPM 기술연구소 설립 인가 |
| 1999. 12 | KSA 9001:1998 / ISO9001:1999 인증 획득 |
| 2000. 03 | 벤처기업 선정(제2000162271-1447호) |
| 2000. 04 | (주)케이피엠테크로 상호변경 |
| 2000. 07 | 경기지방중소기업청 경기중소기업인상(기술부문)수상 |
| 기술신용보증기금 우량기술 보유기업 선정 | |
| 2000. 10 | 안산시 기업발전대상 수상 |
| 경기도 산업평화상 장려상 수상 | |
| 경기도 유망중소기업 선정 | |
| 2002. 03 | 벤처기업 확인(제2002162612-4106호) |
| 벤처기업 확인 (2000.03 최초 선정) | |
| 2002. 04 | 액면분할 (액면가 5,000원 → 500원) |
| 2002. 07 | KSA 9001:2001 / ISO9001:2000 인증 갱신 |
| 2002. 08 | 코스닥 예비심사 청구서 승인(한국증권업협회) |
| 2003. 01 | 코스닥 증권시장 등록 승인 |
| 코스닥 증권시장 매매개시 | |
| 2003. 12 | KSA 14001:2001 / ISO14001:1996 획득 |
| 2004. 05 | 벤처기업확인(제041622032-3-00403호) |
| 2004. 09 | 석탑산업훈장 수상 |
| 2005. 07 | KSA 9001:2001 / ISO9001:2000 인증 갱신(CAC-03103) |
| 2006. 02 | NAP(Nano Attached Power)공법에 의해 분말형태(건식)의 원재료 표면에 |
| 은(銀)나노 입자가 형성된 파우더의 제품화 성공 신규 사업 진출 | |
| 2006. 04 | 벤처기업확인(제061622032-4-00692호) |
| 2006. 06 | 금속박막코팅 표면처리(건식) 신규 사업 진출 |
| 2006. 10 | KSA 14001:2001 / ISO14001:1996 인증 갱신(EAC-03538) |
| 2008. 07 | KSA 9001:2001 / ISO9001:2000 인증 갱신(CAC-03103) |
| 2009. 02 | 벤처기업확인 |
| 이노비즈기업 선정 | |
| 2010. 03 | 프랑스 알츠머社와 기술협약 체결 |
| 2011. 10 | 은탑산업훈장 수상 |
| 2011. 12 | 제일정공 인수계약 체결 |
| 2012. 04 | 제3회 무보증 사모 교환사채 발행(권면총액 40억원) |
| 제4회 무보증 사모 신주인수권부사채 발행(권면총액 10억원) | |
| 2013. 12 | 제일정공 및 법일테크 지분 매각 |
| 2014. 03 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 3,500원) |
| 2015. 09 | 심천시 고려표면처리 유한공사(중국 심천) 설립 |
| 2015. 11 | 3천만불 수출의 탑 수상(한국무역협회) |
| 2016. 08 | 대표이사 변경(채병현 대표이사 사임, 이청균 대표이사 취임) |
| 최대주주 변경((주)텔콘) | |
| 제1회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 180억원) | |
| 2016. 10 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 16,850원) |
| 2016. 11 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 14,700원) |
| 2017. 03 | 제2회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 100억원) |
| 2017. 04 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 13,000원) |
| 2017. 06 | 주식분할 발행(액면가 100원) |
| 2017. 08 | 제5회 무보증 공모 신주인수권부사채 발행(권면총액 300억) |
| 제3회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 135억원) | |
| 최대주주 변경((주)에버코어인베스트먼트홀딩스) | |
| 2017. 09 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 1,465원) |
| 2017. 11 | 제4회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 5.5억원) |
| 2018. 02 | 제5회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 5억원) |
| 2018. 03 | 대표이사 변경(이청균 대표이사 사임, 김지훈 대표이사 취임) |
| 2018. 04 | 제6회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 7.5억원) |
| 2019. 01 | 제7회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 10,000,080천원) |
| 2019. 03 | 제8회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 100억원) |
| 2020. 08 | 제9회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 63억원) |
| 2020. 11 | 최대주주 변경((주)텔콘알에프제약) |
| 2021. 01 | 제10회 무보증 사모 전환사채 발행(권면총액 100억원) |
| 2022. 03 | 제3자배정 유상증자(주당 가액 950원) |
&cr 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사의 본점 소재지는 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 122(원시동 816-2)입니다. 최근 5년간 본점 소재지의 변경 사항이 없습니다.
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2016.08.25임시주총대표이사 이청균&cr사외이사 이광준&cr사내이사 김정민&cr사내이사 서운영&cr감사 박일주-대표이사 채병현&cr사외이사 박종섭&cr사내이사 채창근&cr사내이사 류치화&cr감사 김종휘2018.03.28정기주총대표이사 김지훈-대표이사 이청균2019.03.29정기주총사외이사 정구진&cr상근감사 김태용사외이사 이광준&cr사내이사 김정민감사 박일주2021.03.29정기주총사내이사 김동훈&cr사내이사 양태영대표이사 김지훈-2021.10.29---사외이사 이광준2022.03.29정기주총-사내이사 김정민&cr사외이사 정구진&cr상근감사 김태용사내이사 양태영
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 2022년 3월 29일 제44기 정기주주총회에서 임기가 만료된 김정민 사내이사, 정구진 사외이사, 김태용 감사가 재선임되었고, 양태영 사내이사는 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다.
라. 최대주주의 변동&cr 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 마. 상호의 변경&cr 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. &cr&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과&cr 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 사. 회 사가 합병 등을 한 경우 그 내용 &cr 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.03.21.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다. &cr
3. 자본금 변동사항
당사는 2017년에 보통주를 1주당 500원에서 100원으로 주식 분할하였으며, 보통주 이외의 종류주식을 발행하지 않았습니다. &cr
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제45기&cr(2022년 1분기) | 제44기&cr(2021년말) | 제43기&cr(2020년말) | 제42기&cr(2019년말) | 제41기&cr(2018년말) | 제40기&cr(2017년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 145,677,729 | 145,677,729 | 138,261,091 | 94,685,458 | 88,891,450 | 74,704,955 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 | 13,826,109,100 | 9,468,545,800 | 8,889,145,000 | 7,470,495,500 | |
| 합계 | 자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 | 13,826,109,100 | 9,468,545,800 | 8,889,145,000 | 7,470,495,500 |
※ 보고서 제출일 현재 유상증자(제3자배정) 대금 납입 및 전환청구 등으로 발행주식 총수는 159,648,360주, 자본금은 15,964,836,000원으로 변동되었습니다.
&cr
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-145,677,729-145,677,729---------------------145,677,729-145,677,729-14,685-14,685-145,663,044-145,663,044-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 주식의 총수 현황은 주식분할로 인한 주식 수의 변경을 반영하였스며, 2017년 6월 11일을 효력 발생일로 하여 보통주를 1주당 500원에서 100원으로 액면분할하였습니다.&cr
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,685---14,685-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주14,685---14,685-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주14,685---14,685-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 당사가 보유한 자사주는 보고서 작성기준일 현재 매입 및 소각 등과 관련된 계획이 구체적으로 정해진 바 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
당사의 최근 정관 개정일은 제43기 정기주주총회일인 2021년 3월 29일이며, 최근 5년간의 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.&cr
가. 정관 변경 이력
2021.03.29제43기 &cr정기주주총회 - 제1조(목적) 추가&cr- 제9조의3(무의결권 전환주식) 변경&cr - 제9조의5(주식 등의 전자등록) 변경&cr- 제10조(신주인수권) 변경&cr- 제11조(신주의 배당기산일) 변경&cr- 제13조(명의개서대리인) 변경&cr- 제14조(주주명부) 신설&cr- 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 변경&cr- 제16조(전환사채의 발행) 변경&cr- 제17조(신주인수권부사채의 발행) 변경&cr- 제19조(소집시기) 변경&cr- 제20조(소집권자) 변경&cr- 제31조(이사의 수) 변경&cr- 제38조(이사회의 구성과 소집) 변경&cr- 제42조(대표이사 등의 선임) 변경&cr- 제43조(감사의 수와 선임) 변경&cr- 제49조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 변경&cr- 제52조(이익배당) 변경&cr- 부칙 신설 - 기술이전 및 사용권 등의 양도에 관한 사업 목적 추가&cr- 이익배당에 대한 조문번호 변경&cr - 표준정관 반영&cr- 액면총액 증액&cr - 표준정관 반영&cr - 표준정관 반영&cr- 표준정관 반영&cr- 표준정관 반영&cr- 액면총액 증액 및 표준정관 반영&cr- 액면총액 증액&cr- 표준정관 반영&cr- 표준정관 반영&cr- 이사 총수 변경&cr- 이사회 소집 통지일 변경&cr- 표준정관 반영&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 표준정관 반영 2019.03.29제41기&cr 정기주주총회- 제9조(주권의 종류) 변경&cr- 제9조의5(주식등의 전자등록) 신설&cr- 제10조의3(주식매수선택권) 변경&cr- 제10조의4(우리사주매수선택권) 변경&cr- 제13조(명의개서대리인) 변경&cr- 제14조(주주등의 주소,성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 변경&cr- 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 변경&cr- 제16조(전환사채의 발행) 변경&cr- 제18조(사채발행에 관한 준용규칙) 변경&cr- 제19조(소집시기) 변경&cr- 제43조(감사의 수와 선임) 변경&cr- 부칙 신설- 전자등록 의무화에 따른 삭제&cr- 전자등록 의무화에 따른 근거를 신설&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 주식 등의 전자등록에 따른 주식 사무처리 변경&cr- 전자등록에 따른 삭제&cr- 전자등록에 따라 주식의 명의개서 조항 삭제&cr- 전환가액 액면가액까지 조정시 규정 명시&cr- 제14조에 삭제에 따른 문구 정비&cr- 표준정관에 따른 조문 정비&cr- 상법 및 표준정관 반영&cr- 전자증권법령 시행일에 맞추어 부칙 단서와 같은규정하는 단서 신설2018.03.28제40기 &cr정기주주총회- 제5조(발행예정 주식의 총수) 변경&cr- 제49조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 변경- 발행할 주식의 총수 증가&cr- 조문 및 항목 이동, 정비2017.05.11제40기&cr임시주주총회- 제6조(일주의 금액) 변경- 일주의 금액 오백원에서 일백원으로 변경2017.03.29제39기&cr 정기주주총회- 제4조(공고 방법) 변경&cr- 제11조(신주의 배당기산일) 변경&cr- 제16조(전환사채의 발행) 변경&cr- 제17조(신주인수권부사채의 발행) 변경&cr- 제39조(이사회의 결의 방법) 변경&cr- 제49조(재무제표 등의 작성 등) 변경- 공고 방법 변경&cr- 자구 수정&cr- 사채 발행 가능 액면총액 증액 및 발행 목적 변경&cr- 사채 발행 가능 액면총액 증액 및 발행 목적 변경&cr- 상법 391조 반영&cr- 표준정관에 따른 조문 수정
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 약품 사업 부문, 기계 사업 부문으로 구성되어 있으며, 투자 및 관계회사 등과 관련하여 기타로 영위하는 사업은 신약을 연구 개발하는 제약 및 바이오 부문이 있습니다.&cr &cr <약품 사업 부문>
표면처리약품은 고도의 기술과 정밀성을 요구하고, 다년간의 현장 경험과 기술적 Know-how 등이 필요한 업종입니다. 또한, 대개 고객의 주문에 의해 공급이 이루어지는 주문생산 체계를 가지고 있어 납품 규격 등이 존재하지 않으므로 다품종, 단납기 시스템을 갖고 기동성을 발휘해야 하는 업종입니다. 또한 기술적 Know-how의 축적 과정을 보유한 업체가 부족하여, 근래에는 오랜 업력과 기술 축적 능력을 갖춘 업체에 주문이 늘어나고 있는 실정입니다. 이에 당사에서도 기술인력 보강과 인적 Infra 강화를 통해 신기술 개발과 신제품 출시 및 획기적 기능 개선 표면처리제의 개발을 위해 기업부설연구소를 중심으로 시장의 변화에 대응하고 있습니다.
&cr <기계 사업 부문>
일반 도금 및 자동도금과 표면처리작업에 필요한 설비와 부품을 말하는데 주로 주문제작으로 이루어지는 사업으로 주 수요층이 PCB 및 전자부품 제조업체입니다. 각종 도금 처리 및 표면처리를 기계적으로 처리해 주는 장치로서 고도화, 정밀화 되어가는 전방 산업의 흐름을 쫓아가기 위해서는 각종 도금처리 및 표면처리를 해주는 장치들 또한 고도화 및 고정밀화 뿐만 아니라 속도, 무게, 기능, 디자인 등도 혁신적 진보를 요구하게 되었습니다. 이것은 전자동도금 표면설비가 점차 무인화되고 좀 더 자동화되는 계기가 되었습니다. 전방 산업의 고첨단화, 고기능, 고정밀화에 따라 고객의 요구 또한 더 많은 기술적 Know-how, 축적된 현장 경험, 기술과 인력의 고급화를 원하고 있으며, 이에 당사는 부설연구소를 통해 고급 기술인력을 확보하고, 양성해 나아가고 있습니다.&cr&cr <제약/바이오사업 부문>
당사는 표면처리사업 외에도 관계회사 등과 직접 및 간접적으로 투자 등을 통해 제약/바이오사업을 영위하고 있습니다. 신규 사업분야로의 진출은 아니지만 신약물질 개발부터 제조, 판매에 이르기까지 다양한 분야에서 가능성이 높은 기업이나 투자가치가 뛰어날 것으로 예상되는 분야에 투자하고 있으며, 직접 진출에 대한 리스크를 최소화하고 투자 수익 창출을 위해 노력하면서, 제약/바이오 사업 분야에 대한 경험치를 조금씩 축적해 나아가고 있습니다. &cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일 ) | (단위 : 천원) |
| 매출유형 | 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 | 매출액 | 비 율 |
| 제 품 | 표면처리&cr약 품 | PCB 약품,기능성도금&cr약품 및 일반장식약품 | 인쇄회로기판 도금용 약품 및&cr광택, 무광택 도금용약품 | KPMTECH | 3,637,555 | 38.06% |
| 전자동&cr도금설비 | PCB 도금장치&crABS 도금장치 | 컴퓨터보드 및 회로&cr최종도금용 설비 | KPMTECH | 913,501 | 9.56% | |
| 소 계 | 4,551,057 | 47.62% | ||||
| 상 품 | 표면처리&cr약 품 | PCB 약품, 기능성도금&cr약품 및 일반장식약품 | 인쇄회로기판 도금용 약품&cr및 광택, 무광택 도금용약품 | KPMTECH | 4,847,438 | 50.72% |
| 소 계 | 9,398,495 | 98.33% | ||||
| 기 타 | 임대용역 | 부동산임대 | - | - | 159,288 | 1.67% |
| 소 계 | 159,288 | 1.67% | ||||
| 합 계 | 9,557,783 | 100.0% |
※ 상기 매출액은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부매출액을 차감한 내용입니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
| (단위 : 원) |
| 사업부문 | 품 목 | 2022년 1분기 | 2021년 | 2020년 |
| 표면처리약품 | PTC-CAT | 453,804 | 459,044 | 434,582 |
| PURICLE C-4 | 3,337 | 3,161 | 3,263 | |
| RS-370 | 3,141 | 2,969 | 3,074 | |
| 전자동 도금설비 | 전자동도금설비 | 63,642,938 | 69,152,443 | 18,728,288 |
&cr1 ) 산출기준 &cr&cr[ 표면처리약품 ]&cr기초재고금액과 생산 투입 원재료금액, 생산량 기준으로 배부된 경비를 더한 금액을 선입선출로 출고시킨 금액을 판매 수량으로 나눈 금액입니다.&cr&cr[전자동도금설비]&cr발주 제조업체의 생산계획에 의한 주문 생산방식으로, 제품 및 품목 수 등이 다양하고, 제품의 가격 차이 또한 커서 개별원가 방식을 적용하였습니다.&cr &cr 2) 주요 제품 등의 가격변동 원인
| 사업부문 | 품 목 | 가격 변동 원인 |
| 표면처리약품 | PTC-CAT | 주 원재료인 파라듐의 일시 소폭 하락으로 인한 가격 소폭 인하 |
| PURICLE C-4 | 원재료의 가격 소폭 상승으로 제품단가 소폭상승 | |
| RS-370 | 원재료의 가격 소폭 상승으로 제품단가 소폭상승 | |
| 전자동도금설비 | 전자동도금설비 | 주문식 제작 방식으로 개별 품목의 내용의 차이로 단가 비교가 어려움 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등에 관한 사항&cr &cr 1) 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일 ) | (단위 : 천원) |
| 매입유형 | 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비 율 | 주요 매입처 |
| 원재료 | 약 품 | PDCL2 | PCB도금용약품&cr팔라듐금도금 원재료 | 1,593,014 | 23.3% | (주)씨엔비케미칼 등 |
| 염화제1석(시) | PCB도금용 약품 &cr제조 원재료 | 30,300 | 0.4% | 인천화학(주) 등 | ||
| PDSOL-4 | PCB도금용 약품 제조 &cr원재료 및 판매용 | 215,630 | 3.1% | (주)씨엔비케미칼 등 | ||
| 기 타 | 기능성, 무/광택 &cr약품 제조 원재료 등 | 320,521 | 7.8% | 수 입 | ||
| 기 계 | 도금설비부품 | 도금 설비용제작 등 | 465,369 | 6.8% | (주)중앙피앤에이 등 | |
| 소 계 | 2,624,835 | 38.3% | - | |||
| 상 품 | 약 품 | PGC | PCB도금용 약품&cr제조 및 판매용 | 3,001,549 | 43.8% | (주) 한국금거래소쓰리엠 등 |
| 유산니켈 | 일반도금용 재료 | 543,724 | 7.9% | 수 입 | ||
| 무수크롬산 | 일반도금용 재료 | 275,879 | 4.0% | 수 입 | ||
| Ultra MU | 일반도금용 재료 | 26,460 | 0.3% | (주) 성원컴퍼니 등 | ||
| 기 타 | 일반도금용 재료 | 365,780 | 5.3% | (주) 성원컴퍼니 등 | ||
| 소 계 | 4,213,394 | 61.6% | - | |||
| 합 계 | 6,838,229 | 100.0% | - |
2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이
| (단위 : 원/ℓ, 원/Kg) |
| 품 목 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 | |
| PDCL2 | 국내 | 55,313,000 | 56,144,151 | 53,613,755 |
| 수입 | - | - | - | |
| SK-791 | 국내 | - | - | - |
| 수입 | - | - | - | |
| SHP&cr(차아린산소다) | 국내 | - | - | - |
| 수입 | - | 3,565 | 3,335 | |
| NISO4&cr(유산니켈) | 국내 | - | - | - |
| 수입 | 6,098 | 5,053 | 4,388 |
&cr 나. 생산능 력 및 가동률, 생산실적&cr &cr 1) 생산능력
| (단위 : 천원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 약품사업부 | 표면처리약품 | 본사 | 6,750,000 | 27,000,000 | 27,000,000 |
| 소 계 | 6,750,000 | 27,000,000 | 27,000,000 | ||
| 기계사업부 | 전자동도금설비 | 본사 | 2,500,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 2,500,000 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
| 합 계 | 9,250,000 | 37,000,000 | 37,000,000 |
■ 생산능력의 산출근거 &cr ① 산출기준 : 1일(8시간) 생산량을 기준으로 작업 일수를 곱하여 산출기준을 산정하였으며 1월은 30일을 기준으로 산정하였다.
② 산출 방법 (표면처리약품)
- 시간당 766 × 8시간(일) = 6,128ℓ&cr - 6,128ℓ × 30(일) × 12(개월) = 2,206,080ℓ &cr
■ 평균가동시간
| 1일평균 가동 시간 | 월평균 가동 일수 | 연간 가동 월수 | 연간 가동 가능 시간 |
| 8 HR | 30일 | 12개월 | 2,880HR |
2) 당해 사업연도의 가동률
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) | (단위 : HR) |
| 사업부문 | 제45기 1분기 | ||
| 가동 가능 시간 | 실제 가동 시간 | 가동률 | |
| 약품사업부 | 720 | 442 | 61.38% |
| 기계사업부 | 720 | 459 | 63.81% |
&cr 3) 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 약품사업부 | 표면처리약품 | 본사 | 2,331 | 8,407 | 7,365 |
| 기계사업부 | 전자동도금설비 | 본사 | 733 | 5,286 | 5,726 |
| 합 계 | 3,065 | 13,693 | 13,091 |
&cr 다. 생산설비의 현황 등
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 외화환산변동 | 기 말 |
| 토 지 | 7,830,298 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7,830,298 |
| 건 물 | 2,484,848 | 0 | 0 | (27,114) | 0 | 0 | 2,457,734 |
| 기계장치 | 2,144,693 | 6,665 | 0 | (84,920) | 1,942,241 | 37,191 | 4,045,871 |
| 차량운반구 | 28,161 | 0 | 0 | (3,717) | 0 | 441 | 24,885 |
| 공구와기구 | 81,292 | 0 | 0 | (7,748) | 0 | 0 | 73,543 |
| 비 품 | 354,075 | 7,500 | (8) | (19,116) | 0 | 5,600 | 348,050 |
| 시설장치 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| 건설중인자산 | 1,912,868 | 0 | 0 | (79,993) | 12,212 | 12,296 | 2,080,499 |
| 사용권자산 | 2,696,236 | 5,004 | 0 | (46,483) | (1,942,241) | 29,373 | 518,773 |
| 합 계 | 17,532,475 | 19,169 | (8) | (269,094) | 12,212 | 84,902 | 17,379,658 |
4. 매출 및 수주상황
가 . 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 | |
| 약 품 | 제품 | PCB 약품&cr기능성 도금약품 일반 장식약품 | 수 출 | 595,752 | 1,177,633 | 683,540 |
| 내 수 | 3,041,802 | 9,794,318 | 7,123,767 | |||
| 합 계 | 3,637,555 | 10,971,951 | 7,807,307 | |||
| 상품 | 수 출 | 529,085 | 2,338,159 | 1,760,086 | ||
| 내 수 | 4,318,352 | 14,497,542 | 10,779,855 | |||
| 합 계 | 4,847,438 | 16,835,702 | 12,539,941 | |||
| 기 계 | 제품 | PCB 도금장치&crABS 도금장치 | 수 출 | 48,111 | 5,718,842 | 1,884,620 |
| 내 수 | 865,390 | 1,785,191 | 363,387 | |||
| 합 계 | 913,501 | 7,504,034 | 2,248,007 | |||
| 기 타 | 제품 | 기 타 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | - | |||
| 상품 | 기 타 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | 15,000 | |||
| 합 계 | - | - | 15,000 | |||
| 용역 | 연구용역 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | - | - | - | |||
| 합 계 | - | - | - | |||
| 기타 | 부동산 임대 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 159,288 | 603,577 | 532,336 | |||
| 합 계 | 159,288 | 603,577 | 532,336 | |||
| 합 계 | 수 출 | 1,172,949 | 9,234,635 | 4,328,246 | ||
| 내 수 | 8,384,834 | 26,680,629 | 18,814,345 | |||
| 합 계 | 9,557,783 | 35,915,264 | 23,142,591 |
나. 판매경로 및 판매 방법 등&cr
1) 판매경로
| (기준일 : 2022년 03월 31일 ) | (단위 : 천원) |
| 메출유형 | 품 목 | 구 분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액 | 비 중 |
| 제 품 | PCB 약품&cr기능성 도금약품 | 수출 | 직 판 | 595,752 | 6.23% |
| 국내 | 직 판 | 3,041,802 | 31.83% | ||
| PCB, ABS도금장치 | 수출 | 직 판 | 48,111 | 0.50% | |
| 국내 | 직 판 | 865,390 | 9.05% | ||
| 소 계 | 수출 | - | 643,864 | 6.74% | |
| 국내 | - | 3,907,192 | 40.88% | ||
| 상 품 | PCB 약품&cr기능성 도금약품 | 수출 | 직 판 | 529,085 | 5.54% |
| 국내 | 직 판 | 4,318,352 | 45.18% | ||
| 소 계 | 수출 | - | 529,085 | 5.54% | |
| 국내 | - | 4,318,352 | 45.18% | ||
| 기 타 | 부동산 임대 | 수출 | 직판 | - | - |
| 국내 | 직판 | 159,288 | 1.67% | ||
| 소 계 | 수출 | 직 판 | - | - | |
| 국내 | 직 판 | 159,288 | 1.67% | ||
| 합 계 | 수출 | - | 1,172,949 | 12.27% | |
| 국내 | - | 8,384,834 | 87.73% | ||
| 합계 | - | 9,557,783 | 100.0% |
&cr2) 판매 방법 및 조건
| 구 분 | 내 용 |
| 수 출 | 주로 D/P 기준이며 그 외 T/T 및 L/C 조건이 일부 있습니다. |
| 국 내 | 주로 주문 제조 판매 형식이며, 현금 결제 및 대기업은 30~60일 전자결제 방식이고 기타 중견기업 및 중소기업체는 45~60일 어음 형태입니다. |
&cr3) 판매전략&cr가격 하락 및 영세 중소기업체들의 덤핑 판매 공세에 맞서 고품질, 적기 납기 등의 대책으로 대비하고 있으며, 당사 부설 기술연구소를 통해 신제품 개발과 성능 개선 연구 활동을 통해 신제품 및 기능 향상 제품들이 계속 출시되고 있어 고객의 요구에 부응하고 있습니다. 특히 PCB 업체와 거래가 많은 전자동도금설비는 PCB 업체와의 관계가 훨씬 유기적이고 긴밀하여 좀처럼 자동 도금설비업체를 교체하지 않기 때문에 당사의 높은 인지도와 사업경력으로 고정 거래 중견 PCB 업체들이 많아 주요 수요층이 탄탄하다고 할 수 있습니다. 특히 PCB 업체는 현재 제품을 생산하고 있는 장비와 다른 장비를 사용하기 위해서는 여러 가지 Test와 성능시험들을 거쳐야 하므로 교체 비용이 많이 들고 당사의 약품과 설비가 옵션으로 묶여 PCB 업체에서 마음대로 설비와 약품을 변경하기 힘든 메커니즘을 갖고 있어 고정 판매처를 확보하기 쉬운 경향이 있습니다. 앞으로도 신제품 개발과 신기능 개선 제품을 계속 출시하여 제품 향상과 더불어 사후 사전 서비스도 강화하여 고객 만족에 한 발 더 다가설 것입니다.&cr
4) 주요 매출처
| 사업부문 | 매출처 | 비 중 |
| 약품사업부 | KPM TECH VINA CO.,LTD | 15.22% |
| 기계사업부 | 주식회사 동원파츠 | 74.11% |
5. 위험관리 및 파생거래
5-1. 시장위험과 위험관리
연결회사는 영업활동으로 인하여 발생하는 시장위험(환위험, 이자율위험, 기타 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본관리위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr 가. 시장위험&cr
1) 외환위험&cr연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 149,406 | (149,406) | 127,894 | (127,894) |
| JPY | (135) | 135 | (140) | 140 |
| 합 계 | 149,271 | (149,271) | 127,754 | (127,754) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
&cr금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화1단위,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 724,922 | 528,719 | 877,735 | 626,797 |
| 매출채권 및 기타채권 | USD | 509,681 | 550,759 | 617,122 | 652,924 |
| 매입채무 및 기타채무 | USD | 660 | 660 | 799 | 782 |
| JPY | 136,000 | 136,000 | 1,350 | 1,401 |
2) 이자율위험&cr연결회사는 금리변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 금융부채)의 공정가치변동위험 및 투자, 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 사채 및 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.
&cr당분기 및 전분기 중 변동이자부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 50bp 상승시 | (32,600) | (33,200) | (32,600) | (33,200) |
| 50bp 하락시 | 32,600 | 33,200 | 32,600 | 33,200 |
나. 신용위험 &cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 발생하는 재무적인 손실을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.
&cr연결회사가 매출채권 및 기타채권에서 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 17,946,761 | 9,860,507 |
| 매출채권및기타유동채권 | 7,899,200 | 7,599,286 |
| 장기금융상품 | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 109,523 | 107,518 |
| 파생상품자산 | 1,408 | 1,408 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,022,400 | 31,806,495 |
| 합 계 | 55,983,292 | 49,379,214 |
다. 유동성위험 &cr
유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결회사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 2,663,478 | 2,663,478 | 2,663,478 | - | - |
| 단기차입금(*1) | 2,553,234 | 2,606,015 | 2,606,015 | - | - |
| 유동성리스부채 | 464,867 | 574,203 | 574,203 | - | - |
| 유동성장기부채(*1) | 6,020,000 | 6,073,871 | 6,073,871 | - | - |
| 비유동리스부채 | 2,265,249 | 2,551,193 | - | 1,864,867 | 686,326 |
| 전환사채(*1) | 10,453,342 | 10,605,000 | 10,605,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 3,954,858 | 4,267,401 | 4,267,401 | - | - |
| 비지배지분부채 | 222,033 | 222,033 | - | - | 222,033 |
| 파생상품부채 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 | - | - |
| 기타금융부채(*2) | 14,940 | 231,550 | 231,550 | - | - |
| 합 계 | 31,453,835 | 32,636,578 | 29,863,352 | 1,864,867 | 908,359 |
(*1) 차입금 및 사채는 원금 및 미래에 지급하여야 하는 이자가 포함된 금액입니다.&cr(*2) 기타금융부채에 포함된 보증계약은 회사로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.&cr&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다&cr&cr보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될수 있습니다.&cr
라. 자본위험관리
연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 | 34,036,510 | 37,730,136 |
| 자 본 | 103,822,459 | 93,816,184 |
| 부채비율 | 32.78% | 40.22% |
5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 &cr&cr 가. 파생상품계약 체결 현황&cr &cr당사는 현재 파생상품 계약현황이 없습니다. &cr
나. 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련한 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등 계약에 대한 사항&cr &cr 1) (주)케이씨엑스의 향후 재무상황에 따라 당사 및 매도자에게 각각 동 보통주의 일정 수량에 대하여 풋옵션이 부여되어 있습니다. (최초 계약조건 기재)&cr &cr ■ 풋옵션&cr (1) 충족요건 : (주 ) 케이씨엑스의 2019년부터 2021년까지 3개 회 계연도의 평균 세전 당기순이익이 10억원에 미달한 경우&cr (2) 행 사 가능 주식수 : (주 )케이씨엑스 보통주 220,000주&cr (3) 행사가격 : 1주당 5,000원&cr ( 4 ) 행사 기간 : 행사요건이 충족된 날(2021년 회계연도의 재무제표에 관한 주주총회 의 승인을 받은 날을 말한다)부터 1개월간&cr※ 보고서 작성 기준일 이후 2022년 4월 29일에 풋옵션 행사를 통보하였습니다.&cr &cr 2) (주)티르티르의 보통주와 전환상환우선주에 부여된 콜옵션과 풋옵션의 내용은 다음과 같습니다.&cr &cr ■ 콜옵션&cr (1) 대상 : (주)티르티르 보통주 6,298주, 전환상환우선주 7,032주&cr(2) 행사 기간 : 본 합의서 체결일(2019.07.01)로부터 3년간(각 당사자 간 합의 시 연장 가능)&cr(3) 행사가격 : 대상 주식을 취득한 금액에 연 4%의 기간수익률을 더한 금액 &cr &cr ■ 풋옵션&cr(1) 대상 : (주)티르티르 보통주 6,298주, 전환상환우선주 7,032주&cr (2) 행사기간 : 본 합의서 체결일(2019.07.01)로부터 3년간(각 당사자 간 합의 시 연장 가능)&cr (3) 행사가격 : 대상 주식을 취득한 금액에 연 3% 의 기간수 익률을 더한 금액&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
6-1. 경영상의 중요계약 등 &cr
가. 렌질루맙(Lenzilumab, COVID-19 치료제)의 한국 및 필리핀 라이선스 도입 계약
| 계약상대방 | 항 목 | 내 용 |
| 휴머니젠 (HUMANIGEN,INC.) |
계약 내용 | 렌질루맙(Lenzilumab)의 임상, 출시, 상업화 등에 대한 한국과 필리핀 독점 라이선스 |
| 대상지역 | 한국 및 필리핀 | |
| 계약체결일 | 2020년 11월 3일 | |
| 계약종료일 | 2030년 11월 3일 | |
| 계약금액 | 계약 총액 : US$ 20,000,000 &cr- 계약금 : US$ 6,000,000 (2020.11.4 지급 완료)&cr- 마일스톤 지급조건&cr① 미국 3상 임상 성공 결과가 미국 증권거래소에 공표된 경우 : US$ 6,000,000 (2021.4.9 지급 완료)&cr② 미국 3상 임상 완료 후 긴급사용승인(EUA) 또는 신약승인(NDA)완료 시 : US$ 8,000,000&cr- 로열티 : 순 매출액의 12%&cr※ (주)케이피엠테크와 (주)텔콘RF제약 50%씩 공동계약 | |
| 진행단계 | ■ 휴머니젠&cr① 미국 임상 3상 완료 및 긴급사용승인(EUA) 신청&cr② 긴급사용승인(EUA) 거절에 따른 FDA 재신청 예정&cr(데이터 부족으로 거절됨에 따라 NIH의 ACTIV-5/BET-B (임상 환자 수 500명)의 자료 추가 보완하여 FDA에 재신청할 예정)&cr③ 영국 의약품건강관리제품규제청(MHRA)에 조건부판매허가(CMA) 신청&cr④ 유럽의약품청(EMA)에 판매허가신청(MAA) 준비 | |
| ■ (주)케이피엠테크, (주)텔콘RF제약&cr- 식약처 임상 1상 시험 진행 중&cr (렌질루맙의 미국 EUA 승인 시, 별도의 국내 임상 시험 없이 국내 수입품목허가 신청하기 위함) |
&cr&cr 6-2. 연구개발활동&cr
가. 연구개발현황&cr &cr1) 연구소 조직도
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
&cr 2 ) 연구소 인력현황
| 이 름 | 직 급 | 주요 업무 |
| 김승환 | 연구소장 | 기술연구소 총괄 |
| 김교덕 | 수석연구원 | 품질 보증, 안전관리자, 유독물 관리자 |
| 김영훈 | 책임연구원 | 품질 보증, 위험물 관리자 |
| 신일식 | 책임연구원 | 연구개발(PCB약품개발) |
| 김현선 | 책임연구원 | 품질 보증 |
| 김명중 | 선임연구원 | 연구개발(PCB약품 개발) |
| 박춘환 | 선임연구원 | 품질 보증 |
| 강상구 | 선임연구원 | 연구개발(PCB약품 개발) |
| 부충헌 | 선임연구원 | 연구개발(PCB약품 개발) |
| 진성호 | 연구원 | 연구개발(PCB약품 개발) |
&cr 나. 연구개발비용
(단위 : 원)
| 과 목 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 | |
| 원재료비 | - | - | - | |
| 인건비 | 107,255,189 | 469,258,940 | 424,578,859 | |
| 감가상각비 | 16,451,022 | 54,492,160 | 84,557,016 | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기 타 | 42,637,526 | 295,180,948 | 205,792,544 | |
| 연구개발비용 계 | 166,343,737 | 818,932,048 | 714,928,419 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - |
| 제조경비 | 166,343,737 | 818,932,048 | 714,928,419 | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.97% | 2.45% | 3.08% |
&cr 다. 연구개발 실적
| 구 분 | 연구과제 | 기대효과 | 상품화 내용 | 연구기관 | 연구결과 | 비 고 | ||
| 연구 수행&cr 단계 | 시제품&cr개발단계 | 양산 단계 | ||||||
| 2022년도&cr연구개발&cr진행현황 | 표면조정제 | -기술축적&cr-품질개선&cr-원가절감 | 세정제 | (주)케이피엠테크&cr기술연구소 | O | O | - | - |
| 변색방지제(Tin소재) | -기술축적&cr-품질개선&cr-원가절감 | 무전해 도금 약품 | (주)케이피엠테크&cr기술연구소 | O | - | - | - | |
| 아노다이징 약품개발&cr(White 색상 구현) | -기술축적&cr-품질개선&cr-원가절감 | 아노다이징 약품 | (주)케이피엠테크&cr기술연구소 | O | O | - | - | |
| 아노다이징 약품개발&cr(무니켈실링) | -기술축적&cr-품질개선&cr-원가절감 | 아노다이징 약품 | (주)케이피엠테크&cr기술연구소 | O | O | O | 개발완료 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유현황&cr 당사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 공시서류 작성기준일 현재 국내 4건의 상표권과 1건의 디자인권을 보유하고 있으며, 표면처리약품 등의 기술과 관련된 주요한 국내 특허 7건을 보유하고 있습니다.
| 순번 | 구분 | 지적재산권의 명칭 | 특허권자 | 출원일 | 등록일 | 출원(등록)번호 |
| 1 | 디자인권 | 유전자 분석기 | (주)케이피엠테크 | 2009.03.11 | 2010.06.25 | 30-0565688 |
| 2 | 상표권 | EZ-8 | (주)케이피엠테크 | 2009.08.13 | 2010.10.06 | 40-0838567 |
| 3 | 상표권 | EZ-8 | (주)케이피엠테크 | 2009.08.13 | 2010.10.06 | 40-0838568 |
| 4 | 상표권 | 네오가드 | (주)케이피엠테크 | 2009.09.02 | 2010.11.16 | 40-0843198 |
| 5 | 상표권 | NEOGUARD | (주)케이피엠테크 | 2009.09.02 | 2010.11.16 | 40-0843199 |
| 6 | 특허권 | 다관절로봇용 인쇄회로기판 고정장치 | (주)케이피엠테크 | 2008.10.06 | 2010.11.16 | 10-0995878 |
| 7 | 특허권 | 단일조 방식의 세정장치 | (주)케이피엠테크 | 2009.04.22 | 2011.12.22 | 10-1100372 |
| 8 | 특허권 | 도금액 이동분사 구조를 갖는 기판도금장치 | (주)케이피엠테크 | 2009.11.11 | 2012.04.12 | 10-1137776 |
| 9 | 특허권 | 인쇄회로기판용 로드/언로드장치 | (주)케이피엠테크 | 2011.03.14 | 2012.12.13 | 10-1214122 |
| 10 | 특허권 | 폐수 구분배출구조를 갖는 세정장치 | (주)케이피엠테크 | 2011.05.27 | 2013.05.14 | 10-1266095 |
| 11 | 특허권 | 무전해니켈 도금액 및 이를 이용한 전자부품 | (주)케이피엠테크 | 2012.10.04 | 2014.11.11 | 10-1462562 |
| 12 | 특허권 | 수직형 연속 도금 설비를 위한 기판이송설비 | (주)케이피엠테크 | 2020.12.22 | 2021.04.29 | 10-2248854 |
&cr&cr 나. 사업 부문의 시장 여건 및 영업의 개황&cr
[ 산업 현황 ]&cr
1) 표면처리약품 및 도금설비 사업&cr&cr(1) 전방산업의 특성&cr&cr당사의 핵심사업인 표면처리약품 및 도금설비의 주요 수요층이 되는 전방산업은 PCB:Printed Circuit Board, 인쇄회로기판) 산업으로서, 첨단 전자산업 분야와 직결되는 핵심 전자부품의 필수산업으로 관련 산업과 동반 성장했습니다. 기계ㆍ자동차ㆍ항공기ㆍ조선ㆍ군수산업 등은 물론 반도체ㆍLCD 등의 핵심 전자 부품으로 수출 주도형의 고부가가치 산업입니다. 특히, 스마트폰과 LCD 등에 활용되는 FPCB(Flexible PCB, 연성회로기판) 산업이 주목받으면서 전통적인 경성(Rigid) PCB 산업을 유지해나감과 동시에 최신의 IT 추세를 반영하여 고수익 창출 가능성을 높일 수 있게 되었습니다. 따라서 PCB 산업은 지속할 수 있는 성장산업인 동시에 반도체의 빠른 기술 발전에 따라 변화하는 첨단 기술 산업이라 할 수 있으며, 고도의 전자회로 및 정밀기계 기술 등 첨단 기술의 확보가 고부가가치를 창출하는 요체가 됩니다. 고수익을 창출하는 빌드 업(관통 홀로 층 사이의 접속을 이루면서 한층 한 층을 도금, 프린트 등으로 가공하여 차례로 적층한 다층 인쇄회로기판)과 RFPCB(Rigid-Flexible PCB:연성회로기판의 일부 구간을 Rigid Type 화한 것) 등 기술력을 필요로 하는 제품의 비중이 증가하고 있으므로, 기술력의 수준에 따라 수익성을 차별화할 수 있습니다. &crPCB 산업은 또한, 고객(Set Maker)이 제품을 설계하고 이를 수주하여 생산하는 전형적인 주문형 산업으로 고품질과 납기 준수가 중요한 고객 지향적 산업입니다. 제품개발부터 전기적 특성, 크기, 부피, 두께 등을 고려하여 제품의 특성에 알맞게 주문생산, 제작하는 완전 주문생산 산업이라 할 수 있습니다. 인쇄회로기판의 제조 공정은 그 특성상 반도체나 LCD 산업과 마찬가지로 전 공정이 설비에 의존하는 대규모 장치산업이며, 최근 PCB의 제조 기술이 발전하면서 생산공정이 복잡해지고 고도의 기술력이 요구됨에 따라 설비의 중요성은 지속해서 커지고 있습니다.
pcb산업현황_1.jpg Global PCB Industry's State, Source : Korea Printed Circuit Association
&cr 국내 PCB산업현황
국내pcb산업현황_3.jpg Domestic PCB Industry's State, Source : Korea Printed Circuit Association
국내pcb산업구조.jpg Domestic PCB Industrial Structure, Source : Korea Printed Circuit Association
&cr (2) 세계 도금산업 현황&cr&cr세계의 금속 도금 관련 시장 규모는 2020에 952억 달러에서 2025년 1,177억 달러로 성장에 달할 것으로 예상되고, 예측 기간(2020-2025년) 연평균 성장률(CAGR)은 4.35%를 기록할 것으로 전망됩니다. &cr세계의 금속 표면처리 시장은 2019년 12월 이후, COVID-19 팬데믹의 영향을 크게 받고 있습니다. 자동차 및 전자기기 등 금속표면처리의 주요 산업 용도는 중국, 미국, 유럽연합 등의 주요 경제국에 의존하고 있습니다. 이 주요 경제국에서 COVID-19의 발생은 전 세계의 제조 및 원재료의 공급을 혼란시키고 있습니다. 중국은 최대의 전자기기 및 자동차 제조자의 하나로, 중국에서 COVID-19의 발생은 세계의 공급망을 혼란시키며, 금속표면처리 시장에 마이너스 영향을 미쳤습니다.
세계도금현황.jpg 세계 금속 도금 시장의 크기 및 향후 전망[ Source :Global Metal Finishing Market(2020), Mordor Interlligence ]
&cr2) 제약, 바이오사업&cr&cr■ 산업의 특성 등&cr&cr제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 국민의 건강과 직결된 산업으로서 제품의 개발에서 임상시험, 인허가 및 제조, 유통, 판매 등 전 과정을 매우 엄격히 국가에서 규제하고 있습니다. 또한 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제의약품의 생산과 판매 등 모든 과정을 포괄하는 첨단 부가가치 산업으로 기술 집약도가 높고 신제품 개발 여부에 따라 엄청난 부가가치를 창출할 수 있는 미래 신성장 동력산업입니다. 또한, 세계 의약품 시장은 2019년 1조 2,250억 달러 규모를 형성하고 있으며, 고령화와 신의료기술 출현 등에 따라 지속해서 성장하고 있는 상태입니다.
세계 의약품 시장.jpg 의약품산업 세계시장규모
한국 의약품 시장 규모는 24조 원(2019년 기준)으로, 2018년과 마찬가지로 국가별로는 세계 12위 시장 규모를 차지하고 있습니다.
주요 국가 의약품 시장 규모.jpg 주요 국가 의약품 시장 규모
또한, 정부는 BT-IT-NT가 집약된 최첨단 지식기반산업인 제약산업을 미래 창조의 핵심 산업으로 육성하고자 「제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법」('12.3) 의거, '2020년 7대 제약 강국 도약'을 비전으로 제약산업 5개년 종합 계획을 '13년 7월에 수립을 시작으로 지속해서 제약업계와 산업현장의 애로사항을 반영하여 업계가 필요로 하는 정책을 추진하고 있습니다. (생명공학정책연구센터)&cr&cr [사업 부문별 현황]&cr&cr1) 표면처리약품&cr&cr(1) 성장성 및 시장 여건&cr&cr주로 표면처리 약품으로 제품 생산공정의 최종 마무리 작업에 해당하며 제품의 수명과 모양에 영향을 끼칩니다. 또한 상품의 외관 및 내구성에 영향을 주어 상품 가치를 결정하게 되며, 특히 최근에는 전자제품의 소재인 PCB 등 전기, 전자분야에 지대한 영향을 끼치는 재료들로 구성되어 있습니다. 표면처리약품은 높은 기술력과 사업경력, 그리고 다년간의 현장 경험과 기술적 Know-how 등이 필요한 업종입니다. 또한, 대개 고객의 주문으로 공급이 이루어지는 주문 생산 체계를 가지고 있어 납품 규격 등이 존재하지 않으므로 다품종, 단 납기 시스템을 갖고 기동성을 발휘해야 하는 업종입니다. 생산업체 대개가 영세하고 규모가 작은 업체들이 난립해 있어 기술적 진보가 느린 편이며, 기업부설 연구소를 갖춘 기업 또한 찾기가 힘들 만큼 기술적 Know-how의 축적 과정을 보유한 업체가 부족합니다. 근래에는 PCB 관련 업체들이 (금)도금, 화학동 등과 관련하여 수요가 급증하고 있지만 공급업체가 소수 기술 우위 업체에 편중되는 경향을 보이고 있어 오랜 사업경력과 기술 축적 능력을 갖춘 업체에 주문이 늘어나고 있는 실정입니다. 이에 대응하여 당사에서도 기술 인력 보강과 인적 Infra 강화를 통해 신기술 개발과 신제품 출시 및 획기적 기능 개선 표면처리제의 개발을 위해 기업부설 연구소를 중심으로 변화가 심한 시장에 적절히 대응하고 있습니다. 특히 표면처리약품 원료는 매년 신기술의 제품과 기능 원료들이 출시되고 있으나 전방산업(반도체, 전자, PCB, 계측, 통신기기)의 첨단화, 고기능화되어가는 기술 속도를 따라잡고, 까다로운 고객 Needs를 충족시키기 위해서는 더욱더 나은 혁신 제품들을 개발, 출시하여야만 하는 실정입니다. 표면처리약품은 고도의 기술과 정밀성을 요구하는 것으로서 국내 기술과 영업 기반이 아직 취약한 상태이다 보니 일본, 독일 등 선진 외국에서 기술 또는 상품을 구매하여 국내에 시판하는 국내 업체가 많아 국내 기술 원천이 얕으므로 당사의 기술연구소를 통해 연구 Know-how 축적과 기술 개발 노력을 한층 더 요구하는 실정입니다. 그러나 모든 산업을 전방산업으로 두고 있는 특성상 그 시장 규모도 계속 커지고 있고, 특히 PCB 관련 금도금, 동도금, 화학동 그리고 반도체 원료 등에서 수요가 계속 늘어나고 있어 시장 규모와 성장성은 크다고 하겠습니다.&cr&cr(2) 회사의 경쟁우위 요소&cr&cr케이피엠테크는 국내 표면처리업계에서는 최고의 위치를 유지하고 있으며, 세계시장에서는 일본, 독일, 대만 업체들과 경쟁하고 있습니다. PCB, 전자, 통신, 반도체, 자동차 부품 시장은 관련 산업의 수요가 급격히 증가하고 있습니다. 국내시장은 당사가 가격 및 품질뿐만 아니라 케이피엠테크의 국내 업체 인지도가 갈수록 기술적인 면에서 크게 작용하고 있으므로 국내시장 점유율은 더욱 증가할 것으로 전망됩니다.&cr&cr2) 전자동도금설비&cr&cr(1) 성장성 및 시장 여건&cr&cr주로 주문 제작으로 이루어지는 사업으로 일반 도금 및 자동 도금과 표면처리 작업에 필요한 설비와 부품을 이르는 것으로 주요 수요층이 PCB 및 전자부품 제조업체입니다. 각종 도금 처리 및 표면처리를 기계적으로 처리해 주는 장치로서 갈수록 3D업종화 되어가는 표면처리업에 좀 더 고도화, 정밀화되어가는 전방 산업의 흐름을 쫓아가기 위해서는 각종 도금 처리 및 표면을 처리해 주는 장치들 또한 고도화 및 고정밀화뿐만 아니라 속도, 무게, 기능, 디자인 등도 혁신적 진보를 요구하게 되었습니다. 이것은 전자동도금 표면설비가 점차 무인화되고 좀 더 자동화되는 계기가 되었고, 고객의 요구 또한 무인 자동화와 기술혁신을 더욱더 요구하고 있습니다.&cr전자동 도금설비는 사용 용도에 따라 여러 갈래로 나뉠 수 있는데 자동차의 그릴, 손잡이, 엠블럼 등을 표면을 처리하는 자동차용 부품 처리설비와 화장품 케이스, 장신구, 보석류 등을 표면을 처리하는 장신구류 부품 처리설비, 그리고 PCB, 반도체 Lead Frame, LCD 등 첨단 산업 부품용 표면처리설비 등 종류가 다양합니다. 이 중 최근 들어 PCB 용 도금설비와 반도체 Lead Frame, LCD 등 도금설비들이 주목받고 있고, 가장 많은 주문량을 차지하는 분야로 해가 갈수록 첨단 IT 분야의 영역이 커지면서 당사의 전자동 설비 분야 또한 고 첨단화, 고기능, 고정밀화되는 분야로 그 역할이 커지고 있습니다. 이는 더 많은 기술적 Know-how, 고급인력, 축적된 현장 경험, 기술적, 인적 Infra를 요구하고 있으며 부설 연구소를 갖고 고급 기술 인력을 확보, 양성하고 있는 당사의 역할이 더욱 커지고 있는 것입니다.&cr&cr(2) 경기변동의 특성&cr&cr전 산업계의 기초인 표면처리 약품은 종류가 수백 가지에 이르는 바 이 중 당사가 취급하고 있는 품목은 약 100여 종 품목으로 대부분 PCB, 전자, 통신, 반도체, 일반 장식 도금, 자동차 부품용 도금에 주로 사용되고 있습니다. 국내시장의 표면처리 약품 및 설비는 대부분 일본의 ARMAX나 독일의 ATOTEC, 대만의 PAL에서 수입하여 사용하는 실정입니다. 당사는 일부 국내에서 생산되지 않는 원자재를 제외하고 대부분 원자재는 국내시장에서 조달하고 있으며, 과거에는 수입 원자재 비중이 컸으나 현재는 기술연구소를 통한 소재 발굴로 국내 생산 원자재 비중이 대부분입니다. 현재 국내 원자재의 조달은 구매업체의 이원화 및 복수 조달로 원자재 수급 문제는 원활한 편이며 또한, 당사 제품 생산설비를 자동화 시스템으로 구축하여 필요한 기술 인력만 상주하여 최고의 품질을 유지하는 데 노력하고 있습니다. 국내에서 조달 불가능한 수입 원자재는 일본 수입 의존도가 높은 만큼 환율의 변동에 따라 가격 변동이 발생할 수 있습니다.&cr표면처리제품은 PCB, 전자, 통신, 자동차 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 유지하고 있으므로 일반 경기변동과 같은 관계가 있으며, 계절적으로 보면 상반기보다는 하반기에 약 20% 정도 수요가 많은 것이 현재까지의 추세이며 도금설비의 라이프 사이클은 5년~7년 정도였지만 최근 추세는 계속된 신제품의 출시로 3년~5년 정도로 단축되는 추세입니다.&cr&cr3) 제약, 바이오사업&cr&cr■ 국내외 시장 여건 등&cr&cr우리나라 제약시장의 특징은 아래와 같이 요약할 수 있습니다.&cr첫째, 우리나라 제약산업은 국내 생산에 기반을 둔 완제품 중심입니다. 우리나라 의약품 생산액은 약 21조 원('18년)으로 이 가운데 수출은 5.1조 원에 불과합니다. 특히 신약 개발에 투자하기보다는 원료의 합성을 통한 최종 완제 의약품 생산이 대부분이었고, 2018년 완제의약품 생산 실적은 18.5조 원, 원료의약품 생산 실적은 2.6조 원으로 완제의약품 비중이 87.8%('17년 86.2%)입니다.&cr둘째, 전문의약품은 최종 선택권이 소비자에게 있는 것이 아니라 처방 의사에게 있습니다. 따라서 제약기업들은 전문의약품의 마케팅을 일반 소비자가 아닌 의사 또는 의료기관을 대상으로 실시하고 있습니다.&cr셋째, 의약품 가격은 비탄력적인 특성을 갖습니다. 의약품의 경우 생명 및 건강과 직접 관련이 되어 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 가지고 있습니다. 일반의약품의 경우 경기 변동과 계절적 요인에 다소 영향을 받는 편이나, 전문의약품의 경우 의약품의 특성상 안정적인 성장을 하고 있습니다. 따라서 타 산업에 비해 경기 변동에 큰 영향을 받지 않는다고 할 수 있습니다.&cr넷째, 특허권 등 지적재산권의 보호를 받습니다. 여러 관련 분야의 지식과 기술을 토대로 신약 개발이 가능한 첨단 기술 및 지식 집약 산업입니다. 다른 제품에 비하여 개발 비용이 막대한 반면 복제는 상대적으로 쉽기 때문에 특허에 의한 보호가 결정적인 중요성을 갖고 있습니다.&cr&cr 다 . 기타 사업 등의 현황&cr&cr■ 제약, 바이오사업&cr&cr1) COVID-19 치료제 렌질루맙(Lenzilumab)&cr&cr코로나바이러스감염증-19(COVID-19)는 2019년 12월 중국에서 처음 발생하여 현재는 전 세계적으로 확산한 호흡기 감염질환입니다. 세계보건기구(WHO)가 2020년 1월 9일 해당 폐렴의 원인이 새로운 유형의 코로나바이러스(SARS-CoV-2, 국제바이러스분류위원회, 2020.02.11 명명)라고 밝히면서 병원체가 확인되었고 WHO는 1968년 3월 홍콩 독감, 2009년 신종플루에 이어 사상 세 번째로 COVID-19에 대해 '세계적 대유행(Pandemic)'으로 2020년 3월 11일 선포하였습니다. 이에 당사는 2020년 11월 3일 미국의 세포 및 유전자 치료제 개발 기업인 휴머니젠(Humanigen, Inc.)과 COVID-19 치료제로 개발 중인 렌질루맙(Lenzilumab)의 한국 및 필리핀 독점 라이선싱 계약을 체결하였습니다. 본 계약으로 당사는 렌질루맙(Lenzilumab)의 임상, 출시, 상업화 등에 대한 한국과 필리핀 독점 권리를 확보하였습니다.&cr렌질루맙(Lenzilumab)은 COVID-19 환자에게서 증가된 GM-CSF(granulocyte-macrophage colony-stimulating factor(과립구 대식세포 콜로니 자극 인자)를 중화시키는 단일 클론 항체로 COVID-19 환자들에게서 발생하는 과잉면역반응(Cytokine Storm)을 억 제할 뿐 아니라 예방도 가능한 치료제로 적응증 확대를 통해 COVID-19 치료제로 미국 임상 3상을 완료하였습 니다. 임상 3상 시험 결과를 바탕으로 미국 F DA에 긴급사용승인(EUA)을 신청하였 으 나, 데이터 부족으로 거절됨에 따라 NIH의 ACTIV-5/BET-B 의 자료를 추가 보완하여 FDA에 재신청할 예정입니다.&cr 당사는 현재 한국인에 대한 안전성을 검증하고 렌질루맙(Lenzilumab)의 미국 임상 3상 시험 결 과를 토대로 미국 EUA 승인 시 국내에서 별도의 추가 임상시험 없이 수입 품목허가를 신청할 수 있도록 식품의약품안전처(MFDS)에 국내 임상(제1상) 시험계획(IND)을 신청하여 2021년 7월 21일에 승인을 통보받아 임상 진행 중입니다.&cr
라. 사업 부문별 요약 재무 현황
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 | ||||
| 금 액 | 비 중 | 금 액 | 비 중 | 금 액 | 비 중 | ||
| 약 품&cr사업부문 | 매출액 | 7,392 | 77.34 | 25,299 | 70.44 | 20,413 | 88.20 |
| 영업이익(손실) | 109 | -30.8 | (5,342) | 66.34 | (3,148) | 37.17 | |
| 자산총액 | 36,493 | 26.47 | 33,745 | 25.65 | 44,911 | 26.64 | |
| 기 계&cr사업부문 | 매출액 | 913 | 9.56 | 7,504 | 20.89 | 2,248 | 9.71 |
| 영업이익(손실) | (542) | 152.40 | (4,887) | 60.69 | (5,149) | 60.79 | |
| 자산총액 | 68,297 | 49.54 | 63,155 | 48.01 | 84,050 | 49.85 | |
| 기 타&cr사업부문 | 매출액 | 2,405 | 25.17 | 7,409 | 20.63 | 4,619 | 19.96 |
| 영업이익(손실) | 144 | -40.69 | (1,751) | 21.75 | (2,184) | 25.79 | |
| 자산총액 | 101,972 | 73.97 | 103,079 | 78.36 | 120,420 | 71.43 | |
| 연결조정 &cr등 | 매출액 | (1,153) | -12.07 | (4,297) | -11.96 | (4,137) | -17.88 |
| 영업이익(손실) | (67) | 19.10 | 3,929 | -48.80 | 2011 | -23.74 | |
| 자산총액 | (68,903) | -49.98 | (68,434) | -52.02 | (80,791) | -47.92 | |
| 합 계 | 매출액 | 9,557 | 100.00 | 35,915 | 100.00 | 23,143 | 100.00 |
| 영업이익(손실) | (355) | 100.00 | (8,052) | 100.00 | (8,470) | 100.00 | |
| 자산총액 | 137,858 | 100.00 | 131,546 | 100.00 | 168,590 | 100.00 |
※ 상기 주요 제품에 관한 사항은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무제표 기준의 자료입니다.
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 2022년 3월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 33,164,413,931 | 24,543,196,399 | 31,872,570,884 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 17,946,761,042 | 9,860,507,305 | 1,245,100,403 |
| ㆍ단기금융상품 | - | - | 10,012,759 |
| ㆍ매출채권 및 기타유동채권 | 7,899,199,979 | 7,599,285,989 | 6,812,225,279 |
| ㆍ파생상품자산(유동) | 1,407,664 | 1,407,664 | 166,949,822 |
| ㆍ재고자산 | 4,749,078,315 | 4,751,232,954 | 7,418,218,849 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,104,824,385 | 1,866,961,845 | 3,255,507,352 |
| ㆍ투자자산 | 463,142,546 | 463,800,642 | 12,964,556,420 |
| [비유동자산] | 104,025,185,073 | 107,003,123,005 | 136,717,432,657 |
| ㆍ비유동매출채권및기타채권 | 109,523,607 | 107,518,403 | 18,092,360,306 |
| ㆍ투자자산 | 82,221,641,160 | 84,898,979,582 | 96,560,620,028 |
| ㆍ유형자산 | 17,379,658,134 | 17,532,475,797 | 17,321,393,781 |
| ㆍ무형자산 | 577,938,975 | 582,661,154 | 573,083,907 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,736,423,197 | 3,881,488,069 | 4,169,974,635 |
| 자산총계 | 137,189,599,004 | 131,546,319,404 | 168,590,003,541 |
| [유동부채] | 29,638,309,107 | 33,321,068,046 | 30,089,541,441 |
| [비유동부채] | 4,398,200,437 | 4,409,067,591 | 11,803,487,788 |
| 부채총계 | 34,036,509,544 | 37,730,135,637 | 41,893,029,229 |
| [지배기업소유주지분] | 105,017,642,166 | 95,652,151,723 | 128,295,248,264 |
| ㆍ자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 | 13,826,109,100 |
| ㆍ주식발행초과금 | 152,778,010,817 | 152,778,010,817 | 145,493,007,293 |
| ㆍ기타자본항목 | 20,127,479,542 | 9,987,337,707 | 9,341,225,956 |
| ㆍ이익잉여금 | (82,455,621,093) | (81,680,969,701 | (40,365,094,085) |
| [비지배지분] | (1,864,552,706) | (1,835,967,956 | (1,598,273,952) |
| 자본총계 | 103,153,089,460 | 93,816,183,767 | 126,696,974,312 |
| 자본과 부채총계 | 137,189,599,004 | 131,546,319,404 | 168,590,003,541 |
| 구 분 | (2022년 01월 01일부터&cr 2022년 03월 31일까지) | (2021년 01월 01일부터&cr 2021년 12월 31일까지) | (2020년 01월 01일부터&cr 2020년 12월 31일까지) |
| 매출액 | 9,557,783,569 | 35,915,264,725 | 23,142,591,499 |
| 영업이익(손실) | (355,810,107) | (8,052,609,433) | (8,470,048,397) |
| 연결당기순이익 | (803,654,323) | (41,916,200,593) | (9,853,236,817) |
| ㆍ지배기업소유주지분 | (774,651,392) | (41,601,192,183) | (8,712,992,942) |
| ㆍ비지배지분 | (29,002,931) | (315,008,410) | (1,140,243,875) |
| 기타포괄손익 | 262,066,727 | 1,048,536,785 | 168,243,937 |
| 총포괄손익 | (541,587,596) | (40,867,663,808) | (9,684,992,880) |
| ㆍ지배기업소유주지분 | (512,584,665) | (40,552,655,398) | (8,544,749,005) |
| ㆍ비지배지분 | (29,002,931) | (315,008,410) | (1,140,243,875) |
| 지배기업소유주의주당순손실(원) | (5) | (293) | (77) |
| 연결에 포함된 회사수 (*) | 6 | 6 | 6 |
(*) 연결에 포함된 회사수는 지배회사 제외 기준입니다.&cr ※ 상기 연 결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었으며, 제44기, 제43기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.&cr &cr 나. 요약별도재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 2022년 3월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| [유동자산] | 26,703,622,897 | 17,691,952,440 | 52,949,993,442 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 16,640,818,844 | 8,268,605,582 | 1,027,900,138 |
| ㆍ단기금융상품 | - | - | 7,073,918,000 |
| ㆍ매출채권 | 6,601,762,450 | 5,529,333,937 | 30,573,033,722 |
| ㆍ재고자산 | 2,763,744,552 | 3,093,834,677 | 5,635,935,968 |
| ㆍ기타유동자산 | 697,297,051 | 800,178,244 | 780,799,612 |
| ㆍ투자자산 | - | - | 7,858,406,002 |
| [비유동자산] | 100,024,847,165 | 100,615,926,949 | 97,493,533,926 |
| ㆍ비유동매출채권및기타채권 | 23,300,909,093 | 23,301,233,312 | 20,534,547 |
| ㆍ투자자산 | 61,643,892,647 | 62,025,905,703 | 81,641,786,500 |
| ㆍ유형자산 | 11,057,143,802 | 11,148,265,620 | 11,409,819,905 |
| ㆍ무형자산 | 577,938,975 | 582,661,154 | 573,083,907 |
| ㆍ기타비유동자산 | 3,444,962,648 | 3,557,861,160 | 3,848,309,067 |
| 자산총계 | 126,728,470,062 | 118,307,879,389 | 150,443,527,368 |
| [유동부채] | 22,127,180,293 | 23,181,269,745 | 21,230,014,901 |
| [비유동부채] | 2,169,710,977 | 2,140,928,649 | 2,350,887,613 |
| 부채총계 | 24,296,891,270 | 25,322,198,394 | 23,580,902,514 |
| ㆍ자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 | 13,826,109,100 |
| ㆍ주식발행초과금 | 152,778,010,817 | 152,778,010,817 | 145,493,007,293 |
| ㆍ기타자본항목 | 19,716,530,026 | 9,716,530,776 | 9,950,096,464 |
| ㆍ이익잉여금 | (84,630,734,951) | (84,076,633,498) | (42,406,588,003) |
| 자본총계 | 102,431,578,792 | 92,985,680,995 | 126,862,624,854 |
| 자본과 부채총계 | 126,728,470,062 | 118,307,879,389 | 150,443,527,368 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2022년 01월 01일부터&cr 2022년 03월 31일까지) | (2021년 01월 01일부터&cr 2021년 12월 31일까지) | (2020년 01월 01일부터&cr 2020년 12월 31일까지) |
| 매출액 | 8,464,943,080 | 33,407,092,486 | 23,208,098,065 |
| 영업이익(손실) | (332,843,049) | (9,959,994,122) | (8,710,710,587) |
| 당기순이익 | (554,101,453) | (41,944,002,663) | (15,530,615,398) |
| 기타포괄손익 | - | 273,957,168 | (147,787,417) |
| 총포괄손익 | (554,101,453) | (41,670,045,495) | (15,678,402,815) |
| 기본주당순손실(원) | (4) | (295) | (137) |
| 희석주당이익(손실) | (4) | (295) | (137) |
※ 상기 연 결 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었으며, 제43기, 제42기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다.&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 44 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 33,164,413,931 | 24,543,196,399 |
| 현금및현금성자산 | 17,946,761,042 | 9,860,507,305 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,899,199,979 | 7,599,285,989 |
| 유동파생상품자산 | 1,407,664 | 1,407,664 |
| 재고자산 | 4,749,078,315 | 4,751,232,954 |
| 기타유동자산 | 2,104,824,385 | 1,866,961,845 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 463,142,546 | 463,800,642 |
| 비유동자산 | 104,025,185,073 | 107,003,123,005 |
| 장기금융상품 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 109,523,607 | 107,518,403 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 29,559,257,628 | 31,342,694,151 |
| 관계기업투자주식 | 18,665,282,814 | 19,512,815,018 |
| 유형자산 | 17,379,658,134 | 17,532,475,797 |
| 무형자산 | 577,938,975 | 582,661,154 |
| 투자부동산 | 33,993,100,718 | 34,039,470,413 |
| 기타비유동자산 | 3,736,423,197 | 3,881,488,069 |
| 자산총계 | 137,189,599,004 | 131,546,319,404 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 29,638,309,107 | 33,321,068,046 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,663,478,388 | 4,160,418,500 |
| 단기차입금 | 2,553,233,800 | 2,581,778,500 |
| 유동성장기부채 | 6,020,000,000 | 6,020,000,000 |
| 유동성전환사채 | 10,453,341,816 | 10,443,746,900 |
| 유동성신주인수권부사채 | 3,954,857,768 | 3,904,567,552 |
| 기타유동금융부채 | 14,939,558 | 22,404,499 |
| 유동파생상품부채 | 2,841,833,736 | 2,841,833,736 |
| 유동리스부채 | 464,867,301 | 460,739,180 |
| 기타유동부채 | 671,756,740 | 2,885,579,179 |
| 비유동부채 | 4,398,200,437 | 4,409,067,591 |
| 순확정급여부채 | 1,910,918,267 | 1,834,924,185 |
| 비유동리스부채 | 2,265,249,288 | 2,351,692,343 |
| 비지배지분부채 | 222,032,882 | 222,451,063 |
| 부채총계 | 34,036,509,544 | 37,730,135,637 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 105,017,642,166 | 95,652,151,723 |
| 자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 |
| 주식발행초과금 | 152,778,010,817 | 152,778,010,817 |
| 기타자본구성요소 | 20,127,479,542 | 9,987,337,707 |
| 이익잉여금(결손금) | (82,455,621,093) | (81,680,969,701) |
| 비지배지분 | (1,864,552,706) | (1,835,967,956) |
| 자본총계 | 103,153,089,460 | 93,816,183,767 |
| 자본과부채총계 | 137,189,599,004 | 131,546,319,404 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기 | 제 44 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,557,783,569 | 9,557,783,569 | 10,977,737,703 | 10,977,737,703 |
| 매출원가 | 8,600,286,276 | 8,600,286,276 | 10,418,394,658 | 10,418,394,658 |
| 매출총이익 | 957,497,293 | 957,497,293 | 559,343,045 | 559,343,045 |
| 판매비와관리비 | 1,313,307,400 | 1,313,307,400 | 2,543,797,805 | 2,543,797,805 |
| 영업이익(손실) | (355,810,107) | (355,810,107) | (1,984,454,760) | (1,984,454,760) |
| 기타이익 | 31,144,110 | 31,144,110 | 2,026,055,443 | 2,026,055,443 |
| 기타손실 | 57,205,666 | 57,205,666 | 38,038,909 | 38,038,909 |
| 금융수익 | 1,068,396,098 | 1,068,396,098 | 1,979,157,793 | 1,979,157,793 |
| 금융원가 | 642,760,541 | 642,760,541 | 1,465,290,247 | 1,465,290,247 |
| 지분법손실 | 847,418,217 | 847,418,217 | 777,941,547 | 777,941,547 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (803,654,323) | (803,654,323) | (260,512,227) | (260,512,227) |
| 당기순이익(손실) | (803,654,323) | (803,654,323) | (260,512,227) | (260,512,227) |
| 기타포괄손익 | 262,066,727 | 262,066,727 | 244,095,449 | 244,095,449 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 121,810,155 | 121,810,155 | 260,845,729 | 260,845,729 |
| 지분법자본변동 | 121,810,155 | 121,810,155 | 260,845,729 | 260,845,729 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 140,256,572 | 140,256,572 | (16,750,280) | (16,750,280) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 140,256,572 | 140,256,572 | (16,750,280) | (16,750,280) |
| 총포괄손익 | (541,587,596) | (541,587,596) | (16,416,778) | (16,416,778) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배지분 | (774,651,392) | (774,651,392) | (53,000,168) | (53,000,168) |
| 비지배지분 | (29,002,931) | (29,002,931) | (207,512,059) | (207,512,059) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배지분 | (512,584,665) | (512,584,665) | 191,095,281 | 191,095,281 |
| 비지배지분 | (29,002,931) | (29,002,931) | (207,512,059) | (207,512,059) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (5) | (5) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (5) | (5) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,826,109,100 | 145,493,007,293 | 9,341,225,956 | (40,365,094,085) | 128,295,248,264 | (1,597,927,809) | 126,697,320,455 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (53,000,168) | (53,000,168) | (207,512,059) | (260,512,227) | |||
| 해외사업환산손익 | (16,750,280) | (16,750,280) | (16,750,280) | |||||
| 지분법자본변동 | 203,230,433 | 203,230,433 | 203,230,433 | |||||
| 연결범위변동 | ||||||||
| 신주청약증거금 | ||||||||
| 전환사채 발행 | 894,300,553 | 894,300,553 | 894,300,553 | |||||
| 전환권 행사 | 194,969,600 | 1,474,979,159 | (550,991,308) | 1,118,957,451 | 1,118,957,451 | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 14,021,078,700 | 146,967,986,452 | 9,871,015,354 | (40,418,094,253) | 130,441,986,253 | (1,805,439,868) | 128,636,546,385 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 14,567,772,900 | 152,778,010,817 | 9,987,337,707 | (81,680,969,701) | 95,652,151,723 | (1,835,967,956) | 93,816,183,767 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (774,651,392) | (774,651,392) | (29,002,931) | (803,654,323) | |||
| 해외사업환산손익 | 140,256,572 | 140,256,572 | 140,256,572 | |||||
| 지분법자본변동 | (113,987) | (113,987) | (113,987) | |||||
| 연결범위변동 | 418,181 | 418,181 | ||||||
| 신주청약증거금 | 9,999,999,250 | 9,999,999,250 | 9,999,999,250 | |||||
| 전환사채 발행 | ||||||||
| 전환권 행사 | ||||||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 14,567,772,900 | 152,778,010,817 | 20,127,479,542 | (82,455,621,093) | 105,017,642,166 | (1,864,552,706) | 103,153,089,460 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기 | 제 44 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (4,025,770,138) | (49,490,475) |
| 당기순이익(손실) | (803,654,323) | (260,512,227) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 939,300,771 | 900,260,195 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (4,007,898,780) | (397,168,661) |
| 이자수취(영업) | 40,692,631 | 371,819,174 |
| 이자지급(영업) | (187,960,397) | (566,393,876) |
| 법인세납부(환급) | (6,250,040) | (97,495,080) |
| 투자활동현금흐름 | 2,289,444,600 | (15,486,951,573) |
| 단기금융상품의 취득 | (35,601,864) | |
| 단기대여금의 증가 | (200,000,000) | 92,456,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 2,389,680,000 | |
| 유형자산의 취득 | (14,165,400) | (50,165,709) |
| 투자부동산의 취득 | (15,500,000,000) | |
| 임차보증금의 감소 | 113,930,000 | 6,360,000 |
| 재무활동현금흐름 | 9,826,314,185 | 18,125,048,143 |
| 단기차입금의 증가 | 57,072,400 | 10,224,702,600 |
| 단기차입금의 상환 | (85,617,100) | (30,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,989,804,000) | |
| 리스부채의 상환 | (146,140,365) | (147,885,272) |
| 전환사채의 증가 | 10,058,035,967 | |
| 전환사채의 감소 | (44) | |
| 임대보증금의 증가 | 11,000,000 | 10,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (10,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 감소 | (1,108) | |
| 유상증자 | 9,999,999,250 | |
| 연결범위의 변동 | ||
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (3,734,910) | 905,076 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 8,086,253,737 | 2,589,511,171 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,860,507,305 | 1,245,100,403 |
| 기말현금및현금성자산 | 17,946,761,042 | 3,834,611,574 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 45(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 44(전) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 케이피엠테크와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
&cr(1) 지배회사의 개요&cr&cr주식회사 케이피엠테크(이하"지배회사")는 1978년 12월 28일 설립되어 2003년 1월 7일자로 한국증권업협회에 등록하였으며, PCB, 전자통신반도체, 자동차부품용 표면처리약품 및 전자동 도금설비의 제조, 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배회사는 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 14,568백만원이며, 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜텔콘알에프제약 | 25,815,586 | 17.72 |
| 자기주식 | 14,685 | 0.01 |
| 기타 | 119,847,458 | 82.27 |
| 합 계 | 145,677,729 | 100.00 |
&cr연결재무제표는 지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 "연결회사")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
&cr(2) 종속기업의 현황&cr
당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 지분율(%) | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜하나켐텍 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 표면처리제품제조 |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 경영컨설팅 |
| KPM TECH VINA CO.,LTD(*1) | 베트남 | 12월 | 100 | 100 | 도금약품 및 설비 |
| ㈜에이엠아이인베스트먼트 | 한국 | 12월 | 60 | 60 | 경영컨설팅 |
| ㈜코스인베스트먼트(*2) | 한국 | 12월 | 100 | 100 | 경영컨설팅 |
| 티피-뷰티 제2호 조합 | 한국 | 12월 | 98.29 | 98.29 | 투자조합 |
(*1) 전기 중 USD1,150,000를 현금출자하였으며, USD8,528,004.82가 출자전환 되었습니다.&cr(*2) 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 55,000주를 추가취득 하였습니다.
(3) 종속기업의 요약 재무정보&cr&cr당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성 대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. &cr
① 당분기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | ㈜하나켐텍 | ㈜케이피엠&cr인베스트먼트 | KPM TECH VINA&crCO.,LTD | ㈜에이엠아이&cr인베스트먼트 | ㈜코스인베스트먼트 | 티피-뷰티 제2호 조합 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 2,909 | 17,435,809 | 12,821,812 | 5,227,021 | 28,657,157 | 15,889,401 |
| 부채 | 929,953 | 24,098,603 | 2,891,978 | 6,862,171 | 1,693,879 | 2,937,482 |
| 자본 | (927,044) | (6,662,794) | 9,929,834 | (1,635,149) | 26,963,278 | 12,951,918 |
| 매출 | - | - | 2,246,331 | - | - | - |
| 당기순이익 | (23,266) | (451,207) | 224,206 | 841,704 | (4,676) | (24,394) |
| 총포괄이익 | (23,266) | (451,207) | 364,463 | 841,704 | (4,676) | (24,394) |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | ㈜하나켐텍 | ㈜케이피엠&cr인베스트먼트 | KPM TECH VINA&crCO.,LTD | ㈜에이엠아이&cr인베스트먼트 | ㈜코스인베스트먼트 | 티피-뷰티 제2호 조합 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 2,449 | 17,694,059 | 12,778,771 | 6,649,247 | 28,658,533 | 15,890,062 |
| 부채 | 906,227 | 23,905,646 | 3,213,401 | 9,126,101 | 1,690,579 | 2,913,750 |
| 자본 | (903,778) | (6,211,587) | 9,565,371 | (2,476,854) | 26,967,954 | 12,976,312 |
| 매출 | - | - | 6,805,560 | - | - | - |
| 당기순이익 | (142,640) | (4,326,017) | (1,512,038) | (1,669,634) | (55,299) | 18,885 |
| 총포괄이익 | (148,315) | (4,308,982) | (860,080) | (1,669,634) | (55,299) | 18,885 |
&cr(4) 연결회사는 종속기업인 티피-뷰티 제2호조합의 비지배지분 1.71%를 연결재무상태표에서 비지배지분부채로 표시하여 연결회사 소유주지분과는 구분하고 있습니다.&cr&cr
2. 연결재무제표 작성기준&cr
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
(2) 추정과 판단&cr&cr① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
&cr한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
② 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 유의적인 변동이 없습니다.
&cr&cr3. 유의적인 회계정책&cr&cr분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. &cr
4. 영업부문 정보&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사는 경제적 특성을 고려하여 다음의 보고부문을 구성하고 있습니다.
| 보고부문 | 보고부문의 성격 |
|---|---|
| 약품 사업부 | PCB 및 전자부품 제조업체대상 판매 |
| 기계 사업부 | |
| 기타 | 금속표면 처리업, 임대용역 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약품사업부 | 기계사업부 | 기타 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 7,392,153 | 913,501 | 2,405,619 | (1,153,489) | 9,557,784 |
| 영업이익(손실) | 109,621 | (542,238) | 144,767 | (67,960) | (355,810) |
| 자산총액 | 36,493,181 | 68,297,152 | 101,972,245 | (69,572,979) | 137,189,599 |
| 부채총액 | 4,508,572 | 14,374,297 | 44,828,088 | (29,674,447) | 34,036,510 |
당분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 약품 및 기계사업부문과 연관된 2개 고객이며, 고객으로부터의 매출액은 1,153백만원, 1,007백만원 입니다.&cr&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약품사업부 | 기계사업부 | 기타 | 연결조정 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 6,433,063 | 4,547,943 | 1,391,762 | (1,395,030) | 10,977,738 |
| 영업이익(손실) | (2,465,430) | (1,693,121) | (328,929) | 2,503,025 | (1,984,455) |
| 자산총액 | 46,555,965 | 87,129,696 | 136,450,007 | (83,242,530) | 186,893,138 |
| 부채총액 | 5,819,633 | 18,554,240 | 84,665,457 | (50,782,738) | 58,256,592 |
전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 기계사업부문과 연관된 1개 고객이며, 고객으로부터의 매출액은 4,247백만원 입니다.&cr
5. 현금및현금성자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 보통예금 등 | 17,946,761 | 9,860,507 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 4,000 | 4,000 |
&cr&cr6. 사용제한 금융상품&cr&cr당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 |
&cr&cr7. 매출채권및기타수취채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||
| 매출채권 | 9,255,588 | 9,188,224 |
| 대손충당금 | (2,541,731) | (2,542,205) |
| 단기대여금 | 2,626,494 | 2,426,494 |
| 대손충당금 | (1,878,494) | (1,876,494) |
| 미수금 | 682,961 | 664,815 |
| 대손충당금 | (308,804) | (310,851) |
| 미수수익 | 164,042 | 135,617 |
| 대손충당금 | (100,856) | (86,315) |
| 소 계 | 7,899,200 | 7,599,285 |
| 비유동자산: | ||
| 장기매출채권 | 411,731 | 401,999 |
| 대손충당금 | (302,207) | (294,481) |
| 소 계 | 109,524 | 107,518 |
| 합 계 | 8,008,724 | 7,706,803 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타수취채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,110,346 | 4,306,401 |
| 상각 | 25,495 | 183,272 |
| 환입 | (3,749) | (2,716) |
| 당분기말금액 | 5,132,092 | 4,486,957 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생시점일로부터 경과일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 5,926,927 | (226,847) | 5,604,608 | (201,381) |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 1,673,025 | (157,623) | 1,801,291 | (165,594) |
| 6개월 초과 ~ 1년 이하 | 360,148 | (12,695) | 393,838 | (14,310) |
| 1년 초과 | 5,180,716 | (4,734,927) | 5,017,412 | (4,729,061) |
| 합 계 | 13,140,816 | (5,132,092) | 12,817,149 | (5,110,346) |
&cr
8. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,930,545 | (368,808) | 2,561,737 | 2,901,389 | (369,288) | 2,532,101 |
| 제품 | 1,345,953 | (755,519) | 590,434 | 1,296,343 | (763,127) | 533,216 |
| 원재료 | 2,050,790 | (1,128,756) | 922,034 | 1,884,758 | (1,163,341) | 721,417 |
| 저장품 | 21,264 | (21,264) | - | 21,264 | (21,264) | - |
| 재공품 | 249,754 | - | 249,754 | 533,158 | - | 533,158 |
| 미착품 | 425,118 | - | 425,118 | 431,341 | - | 431,341 |
| 합 계 | 7,023,424 | (2,274,347) | 4,749,077 | 7,068,253 | (2,317,020) | 4,751,233 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가 : | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (42,673) | (23,827) |
&cr&cr9. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 133,268 | 139,586 |
| 선급비용 | 304,244 | 180,773 |
| 선납세금 | 1,667,312 | 1,546,603 |
| 소 계 | 2,104,824 | 1,866,962 |
| 기타비유동자산: | ||
| 보증금 | 320,047 | 432,865 |
| 장기선급비용 | 283,659 | 315,905 |
| 장기선급금(*) | 3,132,717 | 3,132,717 |
| 소 계 | 3,736,423 | 3,881,487 |
| 합 계 | 5,841,247 | 5,748,449 |
(*) 장기선급금은 HUMANIGEN, Inc.로부터 렌질루맙(코로나치료제)에 대한 한국 및필리핀 판매 라이선스 계약금과 마일스톤 1차분 US$6,000,000을 지급한 건이며, 전기 중 손상차손 3,614백만원을 인식하였습니다.
&cr&cr10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 463,801 | 31,342,694 | 12,964,556 | 31,612,691 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | (1,431,459) | - | - |
| 평가손익 | (658) | (351,978) | (580,247) | 1,120,276 |
| 당분기말금액 | 463,143 | 29,559,257 | 12,384,309 | 32,732,967 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 보유주식수 | 지분율&cr(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주,좌) | 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| HUMANIGEN, Inc(*1) | 459,770 | 0.66 | 2,456,000 | 1,675,635 | 2,456,000 | 2,027,613 |
| 소 계 | 2,456,000 | 1,675,635 | 2,456,000 | 2,027,613 | ||
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| 기계공제조합 | 5 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 한국도금공업협동조합 | 10 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| ㈜피앤아이 | 512 | 0.37 | 1,142,848 | - | 1,142,848 | - |
| ㈜엔비포스텍 | 80,000 | 2.54 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜네이처리퍼블릭(*2) | 50,000 | 0.60 | 1,062,500 | 535,050 | 1,062,500 | 535,050 |
| 지지사모부동산투자신탁제10호(*3) | 926,896,844 | - | 629,746 | 463,143 | 629,746 | 463,801 |
| ㈜케이씨엑스 | 62,000 | 4.94 | 3,100,000 | - | 3,100,000 | - |
| ㈜씨에스티 | 553 | 0.03 | - | - | - | - |
| ㈜중원바이오팜(구, ㈜중원제약)(*4) | 18,840 | 4.87 | 146,274 | - | 146,274 | - |
| ㈜에이아이디 | 124 | 0.06 | - | - | - | - |
| 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호(*5) | 538.897 | 2.51 | 538,897 | 1,395,779 | 538,897 | 1,395,779 |
| ㈜티르티르(*6) | 27,127 | 16.07 | 8,568,605 | 15,885,998 | 8,568,605 | 15,885,998 |
| ㈜아미팜(*7) | 511,576 | 12.90 | 6,302,617 | 4,645,541 | 8,244,680 | 6,077,000 |
| 소 계 | 22,493,487 | 22,927,511 | 24,435,550 | 24,359,628 | ||
| 시장성 없는 채무증권 | ||||||
| ㈜한일진공 제10회 전환사채(*8) | - | - | 5,000,000 | 5,419,254 | 5,000,000 | 5,419,254 |
| 소 계 | 5,000,000 | 5,419,254 | 5,000,000 | 5,419,254 | ||
| 합 계 | 29,949,487 | 30,022,400 | 31,891,550 | 31,806,495 |
(*1) 당분기 중 평가손실 325백만원을 인식하였습니다.&cr(*2) 전기 중 평가손실 151백만원을 인식하였습니다.&cr(*3) 당분기 중 평가손실 0.7백만원을 인식하였습니다.&cr(*4) 전기 중 평가손실 26백만원을 인식하였습니다.&cr(*5) 전기 중 평가이익 741백만원을 인식하였습니다.&cr(*6) 전기 중 보통주 평가손실 68백만원, 상환전환우선주 평가이익 60백만원을 인식하였습니다.&cr(*7) 당분기 중 보유주식 일부(157,635주)를 처분하였으며, 처분이익 958백만원을 인식하였습니다.&cr(*8) 전기 중 평가손실 98백만원을 인식하였습니다.
(3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득과 관련하여 체결한 콜옵션 등에 관한 사항&cr
1) ㈜케이씨엑스의 향후 재무상황에 따라 연결회사에게 보통주의 일정수량에 대해 다음의 풋옵션이 부여되어 있습니다(최초 계약조건 기재).&cr
풋옵션에 관한 권리의 내용은 다음과 같습니다.&cr-충족요건 : ㈜케이씨엑스의 2019년부터 2021년까지 3개 회계연도의 평균 세전&cr 당기순이익이 10억원에 미달한 경우&cr-행사가능 주식수 : ㈜케이씨엑스 보통주 220,000주&cr-행사가격 : 1주당 5,000원&cr-행사기간 : 행사요건이 충족된 날(2021년 회계연도의 재무제표에 관한 주주총회의 승인을 받은 날을 말한다)부터 1개월간.
&cr2) ㈜케이씨엑스의 상환전환우선주에 부여된 전환권과 상환권의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 전환권
| 조건 | 내용 |
|---|---|
| 전환기간 | 최초 발행일 이후부터 존속기간 만료 전일까지 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
② 조기(만기)상환권
| 조건 | 내용 |
|---|---|
| 상환조건 | 2019년부터 2021년까지 ㈜케이씨엑스의 3개 회계연도 평균 세전 당기순이익이 10억원에 미달하는 경우 |
| 상환금액 | 권면금액의 전부 또는 일부 |
| 상환기간 | 2021년 재무제표에 관한 주주총회 승인일부터 |
3) ㈜티르티르의 전환상환우선주에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | | | 내용 |
| --- | --- | --- |
| 발행일자 | | | 2019.07.01 |
| 주당 발행가액(원) | | | 315,870 |
| 주식의 내용 | 이익배당에 관한 사항 | | 참가적, 누적적 우선배당률 2% |
| 상환에 관한 사항 | 상환방법 | 상환청구가 있는 날로부터 30일이내 현금상환 |
| 상환기간 | 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터&cr본건 주식의 존속기간 말료일까지 |
| 주당 상환가액 | 1주당 발행가액 |
| 전환에 관한 사항 | 전환조건 | 전환우선주 1주당 보통주 1주 |
| 전환가격조정 | 전환가격 하회하는 발행가액으로 유상증자나&cr전환사채,신주인수권부사채 발행시 하향조정 |
| 전환청구기간 | 발행일로부터 5년이 경과하는 날까지 |
| 의결권에 관한 사항 | | 1주당 1의결권 |
&cr4) ㈜티르티르의 보통주와 전환상환우선주에 부여된 콜옵션과 풋옵션의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 풋옵션&cr연결회사가 보유한 풋옵션에 관한 권리의 내용은 다음과 같습니다.&cr-대상 : ㈜티르티르 보통주 6,298주, 전환상환우선주 7,032주&cr-행사기간 : 본 합의서 체결일로부터 3년간(각 당사자간 합의시 연장 가능)&cr-행사가격 : 대상주식을 취득한 금액에 연 3%의 기간수익률을 더한 금액&cr&cr② 콜옵션&cr계약상대방이 보유한 콜옵션에 관한 권리의 내용은 다음과 같습니다.&cr-대상 : ㈜티르티르 보통주 6,298주, 전환상환우선주 7,032주&cr-행사기간 : 본 합의서 체결일로부터 3년간(각 당사자간 합의시 연장 가능)&cr-행사가격 : 대상주식을 취득한 금액에 연 4%의 기간수익률을 더한 금액&cr
11. 관계기업 투자주식&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 업종 | 결산월 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이치아이이엔지(구.오비씨(주))(*1) | 블록체인기반의&cr서비스플랫폼구축 | 12월 | 한국 | 42.35 | - | 42.35 | - |
| ㈜비티엘첨단소재(*2) | 이차전지 소재개발,&cr제조, 판매 | 12월 | 한국 | 27.12 | 8,261,474 | 27.12 | 8,439,637 |
| ㈜한일진공(*3) | 진공증착장비 | 12월 | 한국 | 21.36 | 10,403,809 | 21.36 | 11,073,178 |
| 합 계 | 18,665,283 | 19,512,815 |
(*1) 오비씨(주)에서 2021년 9월 29일자로 회사명을 (주)에이치아이이엔지로 변경하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 지분법손실 178백만원을 인식하였습니다.&cr(*3) 종속기업인 ㈜코스인베스트먼트의 관계기업으로 당분기 중 지분법손실 669백만원, 지분법자본변동 114천원을 인식하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초금액 | 취득(처분) | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 손상차손&cr(환입) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜비티엘첨단소재 | 8,439,637 | - | (178,163) | - | - | 8,261,474 |
| ㈜한일진공 | 11,073,178 | - | (669,255) | (114) | - | 10,403,809 |
| 합 계 | 19,512,815 | - | (847,418) | (114) | - | 18,665,283 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초금액 | 취득(처분) | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 손상차손&cr(환입) | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아미팜 | 8,405,067 | - | (351,439) | - | - | 8,053,628 |
| ㈜비티엘첨단소재 | 12,417,288 | - | (369,232) | - | - | 12,048,056 |
| ㈜한일진공 | 26,473,853 | - | (57,269) | 203,230 | - | 26,619,814 |
| 합 계 | 47,296,208 | - | (777,940) | 203,230 | - | 46,721,498 |
(3) 관계기업의 요약 재무정보&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이치아이이엔지(구.오비씨(주)) | 748,828 | 405,667 | 343,161 | - | (17,771) |
| ㈜비티엘첨단소재 | 13,938,898 | 7,164,176 | 6,774,722 | 53,991 | (1,186,413) |
| ㈜한일진공(*) | 115,179,524 | 26,478,907 | 88,700,617 | 3,223,770 | (1,577,180) |
(*) 상호 순환출자관계로 상기 관계기업의 재무정보는 지분법 적용 전의 재무정보입니다. 연결회사는 상기 관계기업에 대한 지분법 적용시 지분법 적용 전 재무정보를 이용하여 지분법을 적용하였습니다.
&cr② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 | 당기순손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)에이치아이이엔지(구.오비씨(주)) | 766,982 | 406,049 | 360,933 | - | (246,784) |
| ㈜비티엘첨단소재 | 12,922,573 | 5,488,143 | 7,434,430 | 285,019 | (5,515,221) |
| ㈜한일진공(*) | 132,313,928 | 28,729,671 | 103,584,257 | 10,084,902 | (28,039,358) |
(*) 상호 순환출자관계로 상기 관계기업의 재무정보는 지분법 적용 전의 재무정보입니다. 연결회사는 상기 관계기업에 대한 지분법 적용시 지분법 적용 전 재무정보를 이용하여 지분법을 적용하였습니다.
12. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 4,850,405 | - | (2,392,670) | 2,457,735 |
| 기계장치 | 12,246,718 | (458,746) | (7,742,104) | 4,045,868 |
| 차량운반구 | 253,004 | - | (228,117) | 24,887 |
| 시설장치 | 77,000 | - | (76,999) | 1 |
| 공구와기구 | 278,337 | - | (204,793) | 73,544 |
| 비품 | 3,887,137 | - | (3,539,084) | 348,053 |
| 사용권자산 | 3,695,282 | - | (1,096,007) | 2,599,275 |
| 합 계 | 33,118,181 | (458,746) | (15,279,774) | 17,379,661 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 4,850,405 | - | (2,365,556) | 2,484,849 |
| 기계장치 | 10,254,629 | (458,746) | (7,651,192) | 2,144,691 |
| 차량운반구 | 252,408 | - | (224,246) | 28,162 |
| 시설장치 | 77,000 | - | (76,999) | 1 |
| 공구와기구 | 278,337 | - | (197,044) | 81,293 |
| 비품 | 3,896,757 | - | (3,542,681) | 354,076 |
| 건설중인자산 | 1,912,869 | - | - | 1,912,869 |
| 사용권자산 | 3,671,395 | - | (975,158) | 2,696,237 |
| 합 계 | 33,024,098 | (458,746) | (15,032,876) | 17,532,476 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감 | 외화환산으로 &cr인한 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | - | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 2,484,848 | - | - | (27,113) | - | - | 2,457,735 |
| 기계장치 | 2,144,693 | 6,665 | - | (84,920) | 1,942,242 | 37,188 | 4,045,868 |
| 차량운반구 | 28,162 | - | - | (3,717) | - | 442 | 24,887 |
| 시설장치 | 1 | - | - | - | - | 1 | |
| 공구와기구 | 81,294 | - | - | (7,750) | - | - | 73,544 |
| 비품 | 354,076 | 7,500 | (8) | (19,117) | - | 5,602 | 348,053 |
| 건설중인자산 | 1,912,868 | - | - | - | (1,942,242) | 29,374 | - |
| 사용권자산 | 2,696,236 | 5,004 | - | (126,477) | 12,213 | 12,299 | 2,599,275 |
| 합 계 | 17,532,476 | 19,169 | (8) | (269,094) | 12,213 | 84,905 | 17,379,661 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타증감 | 외화환산으로 &cr인한 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | - | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 2,593,307 | - | - | (27,114) | - | - | 2,566,193 |
| 기계장치 | 2,059,113 | 15,754 | - | (58,042) | 32,000 | 77,187 | 2,126,012 |
| 차량운반구 | 24,514 | - | - | (4,966) | - | 330 | 19,878 |
| 시설장치 | 5,133 | - | - | (1,283) | - | 3,850 | |
| 공구와기구 | 115,096 | - | - | (8,501) | - | - | 106,595 |
| 비품 | 356,514 | 4,569 | - | (17,647) | - | 13,391 | 356,827 |
| 건설중인자산 | 1,419,710 | 13,200 | - | - | (32,000) | 59,470 | 1,460,380 |
| 사용권자산 | 2,917,708 | 16,641 | (11,662) | (131,177) | - | 96,088 | 2,887,598 |
| 합 계 | 17,321,393 | 50,164 | (11,662) | (248,730) | - | 246,466 | 17,357,631 |
(3) 당분기말 현재 연결회사는 건물, 기계장치, 재고자산에 대하여 메리츠화재해상보험 에 화재보험(가입금액 13,247백만원)을 가입하고 있습니다. 보험가입금액 중 6,570백만원은 기업은행을 보험수익자로 하여 담보로 제공되어 있습니다.
&cr
13. 리스&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 3,283,575 | (930,105) | 2,353,470 |
| 차량운반구 | 411,707 | (165,902) | 245,805 |
| 합 계 | 3,695,282 | (1,096,007) | 2,599,275 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 3,245,468 | (822,522) | 2,422,946 |
| 차량운반구 | 425,927 | (152,636) | 273,291 |
| 합 계 | 3,671,395 | (975,158) | 2,696,237 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 464,867 | 2,265,249 | 460,739 | 2,351,692 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 지급 | 이자비용 | 외화환산 | 대체(*) | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채(유동) | 460,739 | 4,870 | - | (146,140) | 30,351 | 4,869 | 110,178 | 464,867 |
| 리스부채(비유동) | 2,351,692 | - | (12,236) | - | - | 35,971 | (110,178) | 2,265,249 |
| 합 계 | 2,812,431 | 4,870 | (12,236) | (146,140) | 30,351 | 40,840 | - | 2,730,116 |
(*)기간경과에 따른 유동성 대체에 따른 증감 금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 지급 | 이자비용 | 외화환산 | 대체(*) | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채(유동) | 432,386 | 16,462 | (11,794) | (147,885) | 32,183 | 10,024 | 105,582 | 436,958 |
| 리스부채(비유동) | 2,512,286 | - | - | - | - | 87,461 | (105,582) | 2,494,165 |
| 합 계 | 2,944,672 | 16,462 | (11,794) | (147,885) | 32,183 | 97,485 | - | 2,931,123 |
(*)기간경과에 따른 유동성 대체에 따른 증감 금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 146,140 | 147,885 |
| 소액,단기리스 관련비용 | 24,357 | (15,194) |
| 총현금유출액 | 170,497 | 132,691 |
&cr(5) 당분기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당분기말 |
| --- | --- |
| 1년이내 | 574,203 |
| 1년초과 5년이내 | 1,864,867 |
| 5년초과 | 686,326 |
| 합계 | 3,125,396 |
&cr
14. 무형자산 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 70,304 | - | - | (2,812) | - | 67,492 |
| 기타의무형자산 | 13,564 | - | - | (1,911) | - | 11,653 |
| 전용시설이용권 | 498,793 | - | - | - | - | 498,793 |
| 합 계 | 582,661 | - | - | (4,723) | - | 577,938 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의무형자산 | 21,203 | - | - | (1,910) | - | 19,293 |
| 전용시설이용권 | 498,793 | - | - | - | - | 498,793 |
| 개발중인자산 | 53,087 | 24,335 | - | - | - | 77,422 |
| 합 계 | 573,083 | 24,335 | - | (1,910) | - | 595,508 |
&cr
15. 투자부동산 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 26,312,328 | - | - | - | 26,312,328 |
| 건물 | 7,727,142 | - | - | (46,369) | 7,680,773 |
| 합 계 | 34,039,470 | - | - | (46,369) | 33,993,101 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 25,435,243 | - | - | - | 25,435,243 |
| 건물 | 7,712,477 | - | - | (35,130) | 7,677,347 |
| 합 계 | 33,147,720 | - | - | (35,130) | 33,112,590 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 각각 180,288천원 및 161,683천원입니다.&cr&cr(3) 투자부동산의 감가상각비 중 22,447천원(전분기 22,447천원)은 임대매출원가에 포함되어 있으며, 23,922천원(전분기 12,683천원)은 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 당사는 투자부동산에 대하여 DB손해보험, KB손해보험에 화재보험(가입금액 7,200백만원)을 가입하고 있습니다. 보험가입금액 중 5,400백만원은 하나은행을 보험수익자로 하여 각각 담보로 제공되고 있습니다. &cr&cr(5) 연결회사는 투자부동산과 관련한 차입금에 대하여 담보를 제공(주석 34참조)하고 있으며 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.&cr&cr
16. 매입채무및기타유동채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 834,890 | 1,729,767 |
| 미지급금 | 433,352 | 477,858 |
| 미지급비용 | 554,236 | 1,112,794 |
| 임대보증금 | 841,000 | 840,000 |
| 합 계 | 2,663,478 | 4,160,419 |
&cr&cr17. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채: | ||
| 예수금 | 43,069 | 201,396 |
| 선수금 | 600,174 | 2,655,670 |
| 하자보수충당부채 | 28,514 | 28,514 |
| 합 계 | 671,757 | 2,885,580 |
&cr
18. 차입금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구매자금대출 | 기업은행 | 3.44~3.85 | 533,234 | 531,779 |
| 시설자금대출 | KEB하나은행 | 3.80 | 2,020,000 | 2,050,000 |
| 합 계 | 2,553,234 | 2,581,779 |
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 만 기 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반운전자금 | 기업은행 | 2022년 | 3.34~3.38 | 1,520,000 | 1,520,000 |
| 시설자금 | KEB하나은행 | 2022년 | 4.23 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 소 계 | 6,020,000 | 6,020,000 | |||
| 차감:유동성장기차입금 | (6,020,000) | (6,020,000) | |||
| 장기차입금 | - | - |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 장기차입금 |
| --- | --- |
| 2022년 | 6,020,000 |
&cr&cr19. 전환사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020.08.24 | 2023.08.24 | 4.00 | 500,000 | 500,000 |
| 제10회 무보증 사모 전환사채 | 2021.01.18 | 2024.01.18 | 4.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | |||
| 전환권조정 | (46,658) | (56,253) | |||
| 전환사채 소계 | 10,453,342 | 10,443,747 | |||
| 차감 : 유동성전환사채(*2) | (10,453,342) | (10,443,747) | |||
| 합 계 | - | - |
(*1) 전기 중 제9회 무보증 사모전환사채의 전환청구로 인하여 보통주 5,370,357주로 전환되었습니다.&cr(*2) 제9회, 제10회 무보증 사모 전환사채는 보고기간 후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성전환사채로 분류하였습니다.&cr
(2) 전환사채 발행 상세내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제9회 전환사채 | 제10회 전환사채 |
|---|---|---|
| 전환사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 만기일 | 2023년 8월 24일 | 2024년 1월 18일 |
| 전환권의 행사기간 | 2021.08.24 ~ 2023.07.24 | 2022.01.18 ~ 2023.12.18 |
| 보장수익률 | 100.0000% | 100.0000% |
| 만기상환방법 | 만기일 본 사채의 액면금액을 일시상환 | 만기일 본 사채의 액면금액을 일시상환 |
| 잔여행사가능주식의 수 | 585,480 주 | 11,481,056 주 |
| 행사가격 | 854 원 | 871 원 |
| 사채발행금액(액면금액) | 500,000,000 원 | 10,000,000,000 원 |
&cr&cr20. 신주인수권부사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행회사 | 발행회차 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이피엠테크 | 5회차(*1) | 2017.08.10 | 2022.08.10 | 1.00 | 17,086 | 17,086 |
| ㈜에이엠아이인베스트먼트 | 4회차 | 2020.04.14 | 2023.04.14 | 0.00 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 5회차 | 2021.07.16 | 2024.07.16 | 0.00 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 사채상환할증금 | 510,122 | 510,122 | ||||
| 신주인수권조정 | (572,350) | (622,640) | ||||
| 신주인수권부사채 소계 | 3,954,858 | 3,904,568 | ||||
| (-)유동성신주인수권부사채 (*2) | (3,954,858) | (3,904,568) | ||||
| 합 계 | - | - |
(*1) 전기 중 제 5회 무보증 공모 신주인수권부사채의 조기상환청구로 인하여 권면금액 1,401천원이 상환되었으며, 신주인수권 행사로 인하여 보통주 51,585주가 발행되었습니다.&cr(*2) 제5회 무보증 공모 신주인수권부사채와 제4회, 제5회 무보증 사모 신주인수권부사채는 보고기간 후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성 대체하였습니다.
&cr(2) 신주인수권부사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| 발행회사 | ㈜케이피엠테크 | ㈜에이엠아이인베스트먼트 | ㈜에이엠아이인베스트먼트 |
|---|---|---|---|
| 구분 | 제5회 신주인수권부사채 | 제4회 신주인수권부사채 | 제5회 신주인수권부사채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신주인수권부사채의 종류 | 무기명식 무보증 분리형 국내공모 신주인수권부사채 | 무기명식 무보증 분리형 국내사모&cr신주인수권부사채 | 무기명식 무보증 분리형 국내사모&cr신주인수권부사채 |
| 만기일 | 2022년 8월 10일 | 2023년 4월 14일 | 2024년 7월 16일 |
| 신주인수권의 행사기간 | 2017.09.10 ~ 2022.07.10 | 2021.04.14 ~ 2023.03.14 | 2022.07.16 ~ 2024.06.16 |
| 보장수익률 | 116.5142% | 112.6825% | 112.6825% |
| 만기상환방법 | 만기일 본 사채의 원금에 116.5142% 해당하는 금액을 일시상환 | 만기일 본 사채의 원금에 112.6825% 해당하는 금액을 일시상환 | 만기일 본 사채의 원금에 112.6825% 해당하는 금액을 일시상환 |
| 잔여행사가능주식의 수 | 181,586 주 | 400,000 주 | 400,000 주 |
| 행사가격 | 708 원 | 5,000 원 | 5,000 원 |
| 사채발행금액(액면금액) | 17,086,475 원 | 2,000,000,000 원 | 2,000,000,000 원 |
&cr&cr21. 기타금융부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(*) | 14,940 | - | 22,404 | - |
(*) 연결회사는 ㈜디지탈옵틱의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.
&cr&cr22. 확정급여부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,951,956 | 1,928,058 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (41,038) | (93,133) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | 1,910,918 | 1,834,925 |
&cr
23. 하자보수충당부채&cr
(1) 당분기와 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 28,514 | 878 |
| 하자보수비 설정액 | - | - |
| 하자보수비 환입액 | - | - |
| 당분기말금액 | 28,514 | 878 |
&cr(2) 연결회사는 수익으로 인식한 제품에 대한 하자보수비용에 충당하기 위하여 과거의 실제 하자보수경험과 장래의 하자보수 발생가능성에 대한 추정을 근거로 하자보수충당부채를 설정하고 있습니다.
&cr&cr24. 자본 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할주식의 총수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 1주당 금액(원) | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 145,677,729 | 145,677,729 |
| 자본금 | 14,567,773 | 14,567,773 |
(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수 및 유통주식수 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2022.01.01 | 145,677,729 | 14,567,773 | 152,778,011 |
| 기 말 | 2022.03.31 | 145,677,729 | 14,567,773 | 152,778,011 |
&cr② 전분기
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2021.01.01 | 138,261,091 | 13,826,109 | 145,493,007 |
| 전환권 행사 | 2021.01.11 | 1,949,696 | 194,970 | 1,474,979 |
| 기 말 | 2021.03.31 | 140,210,787 | 14,021,079 | 146,967,986 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환권대가 | 1,038,343 | 1,038,343 |
| 신주인수권대가 | 756,218 | 756,218 |
| 감자차익 | 4,825,744 | 4,825,744 |
| 사채상환이익 | 2,762,756 | 2,762,756 |
| 자기주식처분이익 | 896,200 | 896,200 |
| 기타자본잉여금 | 4,176 | 4,176 |
| 재평가적립금 | 3,020 | 3,020 |
| 신주청약증거금 | 9,999,999 | - |
| 자기주식 | (10,583) | (10,583) |
| 주식선택권 | 136,820 | 136,820 |
| 해외사업환산손익 | 923,041 | 782,785 |
| 지분법자본변동 | 299,865 | 299,865 |
| 기타자본조정 | (1,508,006) | (1,508,006) |
| 합 계 | 20,127,593 | 9,987,338 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 900,000 | 900,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 94,368 | 94,368 |
| 재평가잉여금 | 4,836,248 | 4,836,248 |
| 임의적립금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 미처리결손금 | ||
| 보험수리적손익 | 1,114,782 | 1,114,782 |
| 이월결손금 | (92,401,019) | (91,626,367) |
| 합 계 | (82,455,621) | (81,680,969) |
&cr&cr25. 주식기준보상&cr&cr(1) 당분기말 현재 주식결제형 주식기준보상을 부여하고 있으며 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜케이피엠테크 | |
|---|---|---|
| 1차 | 2차 | |
| --- | --- | --- |
| 부여일 | 2018년 03월 28일 | 2018년 06월 29일 |
| 결재방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 |
| 부여주식수(최초) | 800,000주 | 260,000주 |
| 주당 행사가격(최초) | 1,409원 | 2,083원 |
| 가득조건 | 근로용역제공 2년 | 근로용역제공 2년 |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 3년 | 가득일 이후 3년 |
&cr(2) 당분기말 현재 주식선택권의 공정가치를 추정하는데 사용된 주요가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | ㈜케이피엠테크 | |
|---|---|---|
| 1차 | 2차 | |
| --- | --- | --- |
| 보통주 공정가치 | 1,435원 | 1,855원 |
| 무위험이자율 | 2.232% | 2.115% |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 |
| 예상주가변동성 | 89.14% | 112.66% |
| 주식선택권 공정가치 | 700원 | 1,036원 |
&cr(3) 당분기와 전분기의 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 145,000 | 1,897 | 190,000 | 1,941 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 행사 | - | - | - | - |
| 취소(*) | (60,000) | 1,971 | - | - |
| 기말 | 85,000 | 1,845 | 190,000 | 1,941 |
(*)가득기간은 충족하였으나, 행사가능기간 중 퇴사로 인한 취소분입니다.&cr
26. 매출액&cr&cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 4,847,438 | 4,847,438 | 3,642,790 | 3,642,790 |
| 제품매출 | 4,551,058 | 4,551,058 | 7,194,265 | 7,194,265 |
| 임대매출 | 159,288 | 159,288 | 140,683 | 140,683 |
| 합 계 | 9,557,784 | 9,557,784 | 10,977,738 | 10,977,738 |
&cr&cr27. 비용의 성격별 분류&cr
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (720,605) | (720,605) | 1,070,184 | 1,070,184 |
| 상품매출원가 | 4,422,840 | 4,422,840 | 3,366,462 | 3,366,462 |
| 원재료의 사용액 | 2,884,627 | 2,884,627 | 4,085,692 | 4,085,692 |
| 급여 | 1,085,347 | 1,085,347 | 1,453,420 | 1,453,420 |
| 퇴직급여 | 151,371 | 151,371 | 105,787 | 105,787 |
| 복리후생비 | 115,619 | 115,619 | 128,500 | 128,500 |
| 감가상각비 | 315,464 | 315,464 | 283,866 | 283,866 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 | 1,910 | 1,910 |
| 지급수수료 | 805,507 | 805,507 | 811,542 | 811,542 |
| 기타 | 851,513 | 851,513 | 1,654,830 | 1,654,830 |
| 매출원가와&cr판매비와관리비 합계 | 9,913,593 | 9,913,593 | 12,962,193 | 12,962,193 |
&cr
28. 판매비와관리비&cr
당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 437,119 | 437,119 | 761,562 | 761,562 |
| 퇴직급여 | 81,040 | 81,040 | 50,987 | 50,987 |
| 복리후생비 | 76,049 | 76,049 | 87,593 | 87,593 |
| 감가상각비 | 97,697 | 97,697 | 85,038 | 85,038 |
| 지급수수료 | 453,373 | 453,373 | 554,910 | 554,910 |
| 대손상각비 | 5,831 | 5,831 | 182,649 | 182,649 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 | 1,910 | 1,910 |
| 경상연구개발비 | 38,538 | 38,538 | 645,223 | 645,223 |
| 특허권상각 | 2,812 | 2,812 | - | - |
| 기타 | 118,938 | 118,938 | 173,926 | 173,926 |
| 합 계 | 1,313,307 | 1,313,307 | 2,543,798 | 2,543,798 |
&cr
29. 기타수익 및 기타비용&cr&cr당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I.기타수익 | ||||
| 수입임대료 | 21,000 | 21,000 | 21,800 | 21,800 |
| 대손충당금환입 | 3,749 | 3,749 | 2,716 | 2,716 |
| 잡이익 | 6,395 | 6,395 | 2,001,197 | 2,001,197 |
| 리스해지이익 | - | - | 342 | 342 |
| 기타수익 소계 | 31,144 | 31,144 | 2,026,055 | 2,026,055 |
| II.기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 18,243 | 18,243 | 622 | 622 |
| 유형자산폐기손실 | 8 | 8 | - | - |
| 잡손실 | 38,955 | 38,955 | 37,416 | 37,416 |
| 기타비용 소계 | 57,206 | 57,206 | 38,038 | 38,038 |
| Ⅲ.순기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | (26,062) | (26,062) | 1,988,017 | 1,988,017 |
&cr&cr30. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I.금융수익 | ||||
| 이자수익 | 78,214 | 78,214 | 399,132 | 399,132 |
| 외환차익 | 23,061 | 23,061 | 65,328 | 65,328 |
| 외화환산이익 | 8,900 | 8,900 | 394,295 | 394,295 |
| 금융보증수익 | - | - | 127 | 127 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | 1,120,276 | 1,120,276 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | 958,221 | 958,221 | - | - |
| 금융수익 소계 | 1,068,396 | 1,068,396 | 1,979,158 | 1,979,158 |
| II.금융비용 | ||||
| 이자비용 | 278,144 | 278,144 | 884,095 | 884,095 |
| 외환차손 | 3 | 3 | 918 | 918 |
| 외화환산손실 | 4,195 | 4,195 | 30 | 30 |
| 금융보증비용 | 7,782 | 7,782 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 352,636 | 352,636 | 580,247 | 580,247 |
| 금융비용 소계 | 642,760 | 642,760 | 1,465,290 | 1,465,290 |
| Ⅲ. 순 금융손익(Ⅰ-Ⅱ) | 425,636 | 425,636 | 513,868 | 513,868 |
&cr&cr31. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | - | 17,946,761 | 17,946,761 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 7,899,200 | 7,899,200 |
| 장기금융상품 | - | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 109,523 | 109,523 |
| 파생상품자산 | 1,408 | - | 1,408 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,022,400 | - | 30,022,400 |
| 합 계 | 30,023,808 | 25,959,484 | 55,983,292 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | - | 9,860,507 | 9,860,507 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 7,599,286 | 7,599,286 |
| 장기금융상품 | - | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 107,518 | 107,518 |
| 파생상품자산 | 1,408 | - | 1,408 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 31,806,495 | - | 31,806,495 |
| 합 계 | 31,807,903 | 17,571,311 | 49,379,214 |
2) 금융부채&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 2,663,478 | - | 2,663,478 |
| 단기차입금 | - | 2,553,234 | - | 2,553,234 |
| 유동성리스부채 | - | 464,867 | - | 464,867 |
| 유동성장기부채 | - | 6,020,000 | - | 6,020,000 |
| 비유동성리스부채 | - | 2,265,249 | - | 2,265,249 |
| 전환사채 | - | 10,453,342 | - | 10,453,342 |
| 신주인수권부사채 | - | 3,954,858 | - | 3,954,858 |
| 비지배지분부채 | - | 222,033 | - | 222,033 |
| 파생상품부채 | 2,841,834 | - | - | 2,841,834 |
| 기타금융부채 | - | - | 14,940 | 14,940 |
| 합 계 | 2,841,834 | 28,597,061 | 14,940 | 31,453,835 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.&cr&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무 및 기타유동채무 | - | 4,160,419 | - | 4,160,419 |
| 단기차입금 | - | 2,581,779 | - | 2,581,779 |
| 유동성리스부채 | - | 460,739 | - | 460,739 |
| 유동성장기차입금 | - | 6,020,000 | - | 6,020,000 |
| 비유동성리스부채 | - | 2,351,692 | - | 2,351,692 |
| 전환사채 | - | 10,443,747 | - | 10,443,747 |
| 신주인수권부사채 | - | 3,904,568 | - | 3,904,568 |
| 비지배지분부채 | - | 222,451 | - | 222,451 |
| 파생상품부채 | 2,841,834 | - | - | 2,841,834 |
| 기타금융부채 | - | - | 22,404 | 22,404 |
| 합 계 | 2,841,834 | 30,145,394 | 22,404 | 33,009,632 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가 &cr측정 금융상품 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 78,214 | - | 78,214 |
| 외환차익 | - | 23,061 | - | 23,061 |
| 외화환산이익 | - | 8,900 | - | 8,900 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | 958,221 | - | - | 958,221 |
| 이자비용 | - | (278,144) | - | (278,144) |
| 외환차손 | - | (3) | - | (3) |
| 외화환산손실 | - | (4,195) | - | (4,195) |
| 금융보증비용 | - | - | (7,782) | (7,782) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (352,636) | - | - | (352,636) |
| 합 계 | 605,585 | (172,167) | (7,782) | 425,636 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융상품 | 상각후원가 &cr측정 금융상품 | 기타금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 416,334 | - | 416,334 |
| 외환차익 | - | 65,328 | - | 65,328 |
| 외화환산이익 | - | 394,295 | - | 394,295 |
| 금융보증수익 | - | - | 127 | 127 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 1,120,276 | - | - | 1,120,276 |
| 이자비용 | - | (901,297) | - | (901,297) |
| 외환차손 | - | (918) | - | (918) |
| 외화환산손실 | - | (30) | - | (30) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (580,247) | - | - | (580,247) |
| 합 계 | 540,029 | (26,288) | 127 | 513,868 |
&cr
32. 법인세비용&cr&cr(1) 법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.&cr&cr(2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당분기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 모든 차감할 일시적차이에 대하여 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않았습니다.&cr&cr(3) 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 특정 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식하여야 합니다. 당사의 경우 가산할 일시적차이를 초과하는 모든 차감할 일시적차이에 대하여 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않았으므로 자본에 직접 인식된 이연법인세도 인식하지 아니하였습니다.
&cr
33. 주당손익&cr
(1) 기본주당이익(손실)&cr&cr당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분순이익(손실) | (774,651,392) | (774,651,392) | (53,000,168) | (53,000,168) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 145,663,044 | 145,663,044 | 139,979,469 | 139,979,469 |
| 기본주당이익(손실) | (5) | (5) | - | - |
&cr(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 145,677,729 | 139,994,154 |
| 가중평균자기주식수 | (14,685) | (14,685) |
| 가중평균유통보통주식수 | 145,663,044 | 139,979,469 |
&cr(2) 당분기말 현재 발행된 희석성 잠재적보통주에 의하여 계산된 주당손익은 희석효과가 없어 희석주당손익은 계산하지 아니하였습니다.
&cr
34. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 금융기관 등과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 수입신용장(AT SIGHT) | 기업은행 | USD 400,000 | - |
| 일반운영자금 | 기업은행 | 4,000,000 | 1,520,000 |
| 기업구매자금 | 기업은행 | 540,000 | 533,234 |
| 기업시설자금 | KEB하나은행 | 6,560,000 | 6,520,000 |
| 할인어음 | 기업은행 | 1,000,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | KEB하나은행 | 40,000 | - |
| 기업은행 | 400,000 | - | |
| 합 계 | USD 400,000 | - | |
| 12,540,000 | 8,573,234 |
(2) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | 9,986,000&crUSD 38,400 | 차입금 | 기업은행 | 근저당 |
| 건물 | 2,457,734 | ||||
| 기계장치 | 193,540 | ||||
| 투자부동산 | 17,497,544 | 7,824,000 | 차입금 | KEB하나은행 | 담보신탁 |
| 합 계 | 27,979,116 | 17,810,000&crUSD 38,400 | &cr | &cr | &cr |
&cr(3) 당분기말 현재 연결회사는 다음과 같이 타인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
| (단위:외화,천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증내역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 공탁 지급보증 | 1,087,250 |
| 이행(계약/선급금) 보증보험 | 111,430 |
(4) 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증처 | 보증내역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 국민은행 | ㈜디지탈옵틱 차입금 연대보증 | 231,550 |
&cr&cr35. 특수관계자와의 거래내용 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인영향력 행사기업 | ㈜텔콘알에프제약 | - | - | 최대주주 |
| 유의적인 영향력 행사기업의 종속기업 | Detong Electronic(*1),&cr㈜중원바이오팜, ㈜텔콘파트너스 ,&crTELCON VINA | - | - | |
| 관계기업 | (주)에이치아이이엔지&cr(구.오비씨(주))(*2) | 42.35 | 42.35 | |
| ㈜비티엘첨단소재(*3) | 27.12 | 27.12 | ||
| ㈜한일진공(*4) | 21.36 | 21.36 | ||
| 관계기업의 종속기업 | 동관한일진공기계 유한공사, &cr한일인베스트먼트㈜, 한일신재생㈜ | - | - | |
| 기타 특수관계자 | (주)에버코어인베스트먼트홀딩스 | - | - |
(*1) 전기 중 청산완료되어 유의적인 영향력 행사기업의 종속기업에서 제외되었습니다. &cr(*2) 오비씨(주)에서 2021년 9월 29일자로 회사명을 (주)에이치아이이엔지로 변경하였습니다. &cr(*3) 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 98,378주를 추가취득 하였으며, 지분법손실 1,618백만원, 손상차손 3,836백만원을 인식하였습니다.&cr(*4) 종속기업인 ㈜코스인베스트먼트의 관계기업으로 당분기 중 지분법손실 669백만원, 지분법자본변동 114천원을 인식하였습니다.(주석 11 참조).&cr
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 기타수익 | 매입 등 | 매출 | 기타수익 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | - | 37,468 | - | - | 37,468 | - |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타채권 | 기타채무 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | 5,443,271 | - | 5,443,303 | - |
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.&cr
(5) 연결회사는 당기말 현재 특수관계자로부터 담보 등을 제공받고 있습니다(주석 34참조).
&cr(6) 주요 경영진에 대한 보상&cr
당분기와 전분기 중 지배기업의 주요경영진(임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 175,267 | 341,611 |
| 퇴직급여 | 13,304 | 36,795 |
| 합 계 | 188,571 | 378,406 |
&cr
36. 현금흐름표&cr
(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1.당분기순이익(손실) | (803,654) | (260,512) |
| 2.조정 항목: | ||
| 퇴직급여 | 151,371 | 105,787 |
| 감가상각비 | 315,464 | 283,866 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 |
| 대손상각비 | 5,831 | 182,649 |
| 기타의대손상각비 | 18,243 | 622 |
| 특허권상각 | 2,812 | - |
| 이자비용 | 278,144 | 884,095 |
| 외화환산손실 | 4,195 | 30 |
| 유형자산폐기손실 | 8 | - |
| 금융보증비용 | 7,782 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 352,636 | 580,247 |
| 지분법손실 | 847,418 | 777,942 |
| 잡손실 | 2,221 | - |
| 이자수익 | (78,214) | (399,132) |
| 외화환산이익 | (8,725) | (394,295) |
| 외환차익 | 175 | - |
| 대손충당금환입 | (3,749) | (2,716) |
| 금융보증수익 | - | (127) |
| 리스해지이익 | - | (342) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | (958,221) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | (1,120,276) |
| 소 계 | 939,301 | 900,260 |
| 3.영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의감소(증가) | (10,948) | (3,871,964) |
| 재고자산의감소(증가) | 32,712 | 2,263,208 |
| 기타채권의감소(증가) | (196) | 156,446 |
| 기타유동자산감소(증가) | (225,694) | 114,255 |
| 기타비유동자산감소(증가) | 37,632 | (162) |
| 매입채무의증가(감소) | (926,444) | 372,477 |
| 기타채무의증가(감소) | (55,859) | 171,927 |
| 기타유동부채의증가(감소) | (2,783,725) | 132,244 |
| 기타비유동부채의증가(감소) | - | 176,177 |
| 퇴직금의지급 | (75,377) | 88,224 |
| 소 계 | (4,007,899) | (397,168) |
| 합계(1+2+3) | (3,872,253) | 242,579 |
(2) 당분기와 전분기의 현금의 유입과 유출이 없는 중요거래 내역은 다음과 같습니다
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권 행사 | - | 1,669,949 |
| 리스부채 유동성 대체 | 108,556 | 104,029 |
(3) 당분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 &cr장부금액 | 재무현금 흐름에서&cr생기는 변동(*) | 비현금 변동 | 기말 &cr장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환ㆍ행사 | 이자비용 | 유동성대체 | 기 타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,581,779 | (28,545) | - | - | - | - | 2,553,234 |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | - | - | - | - | 6,020,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 10,443,747 | - | - | 9,595 | - | - | 10,453,342 |
| 유동성신주인수권부사채 | 3,904,568 | - | - | 50,290 | - | - | 3,954,858 |
| 유동리스부채 | 460,739 | (146,141) | - | 30,351 | 110,178 | 9,740 | 464,867 |
| 비유동리스부채 | 2,351,692 | - | - | - | (110,178) | 23,735 | 2,265,249 |
| 유동임대보증금 | 840,000 | 1,000 | - | - | - | - | 841,000 |
| 재무활동 관련 총부채 | 26,602,525 | (173,686) | - | 90,236 | - | 33,475 | 26,552,550 |
(*) 자본의 증감으로 인한 현금흐름의 변동은 제외하였습니다.
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 &cr장부금액 | 재무현금 흐름에서&cr생기는 변동(*) | 비현금 변동 | 기말 &cr장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환ㆍ행사 | 이자비용 | 유동성대체 | 기 타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,370,681 | 10,194,703 | - | - | - | 92,456 | 13,657,840 |
| 유동성장기차입금 | 8,009,804 | (1,989,804) | - | - | - | - | 6,020,000 |
| 장기차입금 | 7,000,000 | - | - | - | - | - | 7,000,000 |
| 유동성전환사채 | 6,955,386 | 9,163,735 | (1,118,957) | 176,075 | - | - | 15,176,239 |
| 유동성신주인수권부사채 | 3,923,566 | (1) | - | 69,703 | - | - | 3,993,268 |
| 유동리스부채 | 432,386 | (147,886) | - | 32,183 | 105,582 | 14,693 | 436,958 |
| 비유동리스부채 | 2,512,286 | - | - | - | (105,582) | 87,461 | 2,494,165 |
| 유동임대보증금 | 825,000 | 10,000 | - | - | - | - | 835,000 |
| 재무활동 관련 총부채 | 33,029,109 | 17,230,747 | (1,118,957) | 277,961 | - | 194,610 | 49,613,470 |
(*) 자본의 증감으로 인한 현금흐름의 변동은 제외하였습니다.
&cr
37. 위험관리 &cr&cr(1) 재무위험관리&cr
연결회사는 영업활동으로 인하여 발생하는 시장위험(환위험, 이자율위험, 기타 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본관리위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr① 시장위험&cr
가. 외환위험&cr&cr연결회사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여 환위험을 관리하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 149,406 | (149,406) | 127,894 | (127,894) |
| JPY | (135) | 135 | (140) | 140 |
| 합 계 | 149,271 | (149,271) | 127,754 | (127,754) |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
&cr금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화1단위,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 724,922 | 528,719 | 877,735 | 626,797 |
| 매출채권 및 기타채권 | USD | 509,681 | 550,759 | 617,122 | 652,924 |
| 매입채무 및 기타채무 | USD | 660 | 660 | 799 | 782 |
| JPY | 136,000 | 136,000 | 1,350 | 1,401 |
&cr나. 이자율위험&cr&cr연결회사는 금리변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 금융부채)의 공정가치변동위험 및 투자, 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결회사의 이자율변동위험은 주로 사채 및 차입금에서 비롯되며, 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.
&cr당분기 및 전분기 중 변동이자부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 50bp 상승시 | (32,600) | (33,200) | (32,600) | (33,200) |
| 50bp 하락시 | 32,600 | 33,200 | 32,600 | 33,200 |
② 신용위험&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 발생하는 재무적인 손실을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.
&cr연결회사가 매출채권 및 기타채권에서 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 17,946,761 | 9,860,507 |
| 매출채권및기타유동채권 | 7,899,200 | 7,599,286 |
| 장기금융상품 | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 109,523 | 107,518 |
| 파생상품자산 | 1,408 | 1,408 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,022,400 | 31,806,495 |
| 합 계 | 55,983,292 | 49,379,214 |
&cr③ 유동성위험&cr&cr유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결회사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&crㄱ. 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 2,663,478 | 2,663,478 | 2,663,478 | - | - |
| 단기차입금(*1) | 2,553,234 | 2,606,015 | 2,606,015 | - | - |
| 유동성리스부채 | 464,867 | 574,203 | 574,203 | - | - |
| 유동성장기부채(*1) | 6,020,000 | 6,073,871 | 6,073,871 | - | - |
| 비유동리스부채 | 2,265,249 | 2,551,193 | - | 1,864,867 | 686,326 |
| 전환사채(*1) | 10,453,342 | 10,605,000 | 10,605,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 3,954,858 | 4,267,401 | 4,267,401 | - | - |
| 비지배지분부채 | 222,033 | 222,033 | - | - | 222,033 |
| 파생상품부채 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 | - | - |
| 기타금융부채(*2) | 14,940 | 231,550 | 231,550 | - | - |
| 합 계 | 31,453,835 | 32,636,578 | 29,863,352 | 1,864,867 | 908,359 |
ㄴ. 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 4,160,419 | 4,160,419 | 4,160,419 | - | - |
| 단기차입금(*1) | 2,581,779 | 2,657,731 | 2,657,731 | - | - |
| 유동성리스부채 | 460,739 | 573,689 | 573,689 | - | - |
| 유동성장기부채(*1) | 6,020,000 | 6,133,465 | 6,133,465 | - | - |
| 비유동리스부채 | 2,351,692 | 2,658,729 | - | 1,906,900 | 751,829 |
| 전환사채(*1) | 10,443,747 | 10,605,000 | 10,605,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 3,904,568 | 4,245,959 | 4,245,959 | - | - |
| 비지배지분부채 | 222,451 | 222,451 | - | - | 222,451 |
| 파생상품부채 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 | - | - |
| 기타금융부채(*2) | 22,404 | 347,250 | 347,250 | - | - |
| 합 계 | 33,009,632 | 34,446,527 | 31,565,347 | 1,906,900 | 974,280 |
(*1) 차입금 및 사채는 원금 및 미래에 지급하여야 하는 이자가 포함된 금액입니다.&cr(*2) 기타금융부채에 포함된 보증계약은 회사로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.&cr&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다&cr&cr보고기간말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될수 있습니다.&cr&cr(2) 자본위험관리&cr&cr연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 | 34,036,510 | 37,730,136 |
| 자 본 | 103,822,459 | 93,816,184 |
| 부채비율 | 32.78% | 40.22% |
&cr&cr38. 금융상품의 공정가치&cr
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산](*1) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,022,400 | 30,022,400 | 31,806,495 | 31,806,495 |
| 파생상품자산 | 1,408 | 1,408 | 1,408 | 1,408 |
| [상각후원가로 인식된 자산](*2) | ||||
| 현금및현금성자산 | 17,946,761 | - | 9,860,507 | - |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,899,200 | - | 7,599,286 | - |
| 장기금융상품 | 4,000 | - | 4,000 | - |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 109,523 | - | 107,518 | - |
| 자산 합계 | 55,983,292 | 30,023,808 | 49,379,214 | 31,807,903 |
| [공정가치로 인식된 부채](*1) | ||||
| 파생상품부채 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 |
| [상각후원가로 인식된 부채](*2) | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,663,478 | - | 2,207,625 | - |
| 단기차입금 | 2,553,234 | - | 2,581,779 | - |
| 유동리스부채 | 464,867 | - | 460,739 | - |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | 6,020,000 | - |
| 비유동리스부채 | 2,265,249 | - | 2,351,692 | - |
| 전환사채 | 10,453,342 | - | 10,443,747 | - |
| 신주인수권부사채 | 3,954,858 | - | 3,904,568 | - |
| 비지배지분부채 | 222,033 | - | 222,451 | - |
| 기타금융부채 | 14,940 | - | 22,404 | - |
| 부채 합계 | 31,453,835 | 2,841,834 | 31,056,839 | 2,841,834 |
(*1) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.&cr또한, 활성거래시장이 존재하지 않는 채무상품에 대하여는 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.&cr&cr(*2) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여, 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.&cr&cr(2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,675,635 | - | 28,346,765 | 30,022,400 |
| 파생상품자산 | - | - | 1,408 | 1,408 |
| 합 계 | 1,675,635 | - | 28,348,173 | 30,023,808 |
| 파생상품부채 | - | - | 2,841,834 | 2,841,834 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,027,613 | - | 29,778,882 | 31,806,495 |
| 파생상품자산 | - | - | 1,408 | 1,408 |
| 합 계 | 2,027,613 | - | 29,780,290 | 31,807,903 |
| 파생상품부채 | - | - | 2,841,834 | 2,841,834 |
(4) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | 22,464,368 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% ~ 15.81% |
| 수익증권 | 463,143 | 시장가치법 | 수익증권을 구성하는&cr투자자산의 공정가치 | 해당사항 없음 | |
| 채무증권 | 5,419,254 | DCF모형 | 할인율 | 12.70% | |
| 이항모형 | 주가변동성 | 30.69% | |||
| 합 계 | 28,346,765 | &cr | &cr | ||
| 파생상품자산 | 파생상품 | 1,408 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% |
| 이항모형 | 주가변동성 | 26.61% | |||
| 파생상품부채 | 2,841,834 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% | |
| 이항모형 | 주가변동성 | 26.61% |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 45 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 44 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기말 | 제 44 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 26,703,622,897 | 17,691,952,440 |
| 현금및현금성자산 | 16,640,818,844 | 8,268,605,582 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,601,762,450 | 5,529,333,937 |
| 재고자산 | 2,763,744,552 | 3,093,834,677 |
| 기타유동자산 | 697,297,051 | 800,178,244 |
| 비유동자산 | 100,024,847,165 | 100,615,926,949 |
| 장기금융상품 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,815,320,337 | 12,167,298,180 |
| 관계기업투자주식 | 9,619,637,352 | 9,619,637,352 |
| 종속기업투자주식 | 22,707,391,277 | 22,707,391,277 |
| 유형자산 | 11,057,143,802 | 11,148,265,620 |
| 무형자산 | 577,938,975 | 582,661,154 |
| 투자부동산 | 17,497,543,681 | 17,527,578,894 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 23,300,909,093 | 23,301,233,312 |
| 기타비유동자산 | 3,444,962,648 | 3,557,861,160 |
| 자산총계 | 126,728,470,062 | 118,307,879,389 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 22,127,180,293 | 23,181,269,745 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,243,053,858 | 3,524,778,677 |
| 단기차입금 | 2,553,233,800 | 2,581,778,500 |
| 유동성장기부채 | 6,020,000,000 | 6,020,000,000 |
| 유동성전환사채 | 10,453,341,816 | 10,443,746,900 |
| 유동성신주인수권부사채 | 18,430,016 | 17,468,642 |
| 기타유동금융부채 | 14,939,558 | 22,404,499 |
| 유동리스부채 | 163,194,693 | 164,665,886 |
| 기타유동부채 | 660,986,552 | 406,426,641 |
| 비유동부채 | 2,169,710,977 | 2,140,928,649 |
| 순확정급여부채 | 1,852,550,481 | 1,787,592,695 |
| 비유동리스부채 | 317,160,496 | 353,335,954 |
| 부채총계 | 24,296,891,270 | 25,322,198,394 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 14,567,772,900 | 14,567,772,900 |
| 주식발행초과금 | 152,778,010,817 | 152,778,010,817 |
| 기타자본구성요소 | 19,716,530,026 | 9,716,530,776 |
| 이익잉여금(결손금) | (84,630,734,951) | (84,076,633,498) |
| 자본총계 | 102,431,578,792 | 92,985,680,995 |
| 자본과부채총계 | 126,728,470,062 | 118,307,879,389 |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기 | 제 44 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,464,943,080 | 8,464,943,080 | 11,121,689,330 | 11,121,689,330 |
| 매출원가 | 7,833,407,131 | 7,833,407,131 | 10,326,863,308 | 10,326,863,308 |
| 매출총이익 | 631,535,949 | 631,535,949 | 794,826,022 | 794,826,022 |
| 판매비와관리비 | 964,378,998 | 964,378,998 | 4,869,651,260 | 4,869,651,260 |
| 영업이익(손실) | (332,843,049) | (332,843,049) | (4,074,825,238) | (4,074,825,238) |
| 기타이익 | 32,830,871 | 32,830,871 | 2,037,794,360 | 2,037,794,360 |
| 기타손실 | 46,126,279 | 46,126,279 | 30,844,321 | 30,844,321 |
| 금융수익 | 351,855,226 | 351,855,226 | 1,980,663,935 | 1,980,663,935 |
| 금융원가 | 559,818,222 | 559,818,222 | 602,633,548 | 602,633,548 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (554,101,453) | (554,101,453) | (689,844,812) | (689,844,812) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (554,101,453) | (554,101,453) | (689,844,812) | (689,844,812) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (554,101,453) | (554,101,453) | (689,844,812) | (689,844,812) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (4) | (5) | (5) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (4) | (4) | (5) | (5) |
| 자본변동표 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,826,109,100 | 145,493,007,293 | 9,950,096,464 | (42,406,588,003) | 126,862,624,854 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (689,844,812) | (689,844,812) | |||
| 신주청약증거금 | ||||||
| 전환사채 발행 | 894,300,553 | 894,300,553 | ||||
| 전환권 행사 | 194,969,600 | 1,474,979,159 | (550,991,308) | 1,118,957,451 | ||
| 2021.03.31 (기말자본) | 14,021,078,700 | 146,967,986,452 | 10,293,405,709 | (43,096,432,815) | 128,186,038,046 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 14,567,772,900 | 152,778,010,817 | 9,716,530,776 | (84,076,633,498) | 92,985,680,995 | |
| 총포괄손익 | 당기순이익(손실) | (554,101,453) | (554,101,453) | |||
| 신주청약증거금 | 9,999,999,250 | 9,999,999,250 | ||||
| 전환사채 발행 | ||||||
| 전환권 행사 | ||||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 14,567,772,900 | 152,778,010,817 | 19,716,530,026 | (84,630,734,951) | 102,431,578,792 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 45 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 44 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 45 기 1분기 | 제 44 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,429,015,328) | (303,359,603) |
| 당기순이익(손실) | (554,101,453) | (689,844,812) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 555,215,121 | 1,679,129,511 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (1,276,456,969) | (903,582,500) |
| 이자수취(영업) | 40,527,400 | 39,201,143 |
| 이자지급(영업) | (187,960,397) | (422,227,095) |
| 법인세납부(환급) | (6,239,030) | (6,035,850) |
| 투자활동현금흐름 | (127,570,000) | (5,608,440,000) |
| 단기금융상품의 취득 | (30,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (234,000,000) | (5,572,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (7,500,000) | (12,800,000) |
| 임차보증금의 감소 | 113,930,000 | 6,360,000 |
| 재무활동현금흐름 | 9,924,652,510 | 8,320,031,034 |
| 단기차입금의 증가 | 57,072,400 | 317,158,600 |
| 단기차입금의 상환 | (85,617,100) | (30,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (1,989,804,000) | |
| 리스부채의 상환 | (47,802,040) | (45,358,381) |
| 전환사채의 증가 | 10,058,035,967 | |
| 전환사채의 감소 | (44) | |
| 임대보증금의 증가 | 11,000,000 | 10,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (10,000,000) | |
| 신주인수권부사채의 감소 | (1,108) | |
| 유상증자 | 9,999,999,250 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 4,146,080 | 905,076 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 8,372,213,262 | 2,409,136,507 |
| 기초현금및현금성자산 | 8,268,605,582 | 1,027,900,138 |
| 기말현금및현금성자산 | 16,640,818,844 | 3,437,036,645 |
5. 재무제표 주석
| 제 45(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 44(전) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 케이피엠테크 |
1. 회사의 개요 &cr &cr주식회사 케이피엠테크(이하"당사")는 1978년 12월 28일 설립되어 2003년 1월 7일자로 한국증권업협회에 등록하였으며, PCB, 전자통신반도체, 자동차부품용 표면처리약품 및 전자동 도금설비의 제조, 판매업 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr&cr당사는 수차례의 증자 및 감자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 14,568백만원이며, 주주 및 지분율은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| ㈜텔콘알에프제약 | 25,815,586 | 17.72 |
| 자기주식 | 14,685 | 0.01 |
| 기타 | 119,847,458 | 82.27 |
| 합 계 | 145,677,729 | 100.00 |
&cr
2. 중요한 회계정책&cr&cr당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(연결)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr&cr중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr 3.중요한 회계적 추정과 가정&cr
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
&cr한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있고, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 분기재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr&cr분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
(2) 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 유의적인 변동이 없습니다.
4. 영업부문 정보 &cr&cr(1) 당분기말 현재 당사는 경제적 특성을 고려하여 다음의 보고부문을 구성하고 있습니다.
| 보고부문 | 보고부문의 성격 |
| 약품 사업부 | PCB 및 전자부품 제조업체대상 판매 |
| 기계 사업부 | |
| 기타 | 임대용역 등 |
&cr(2) 당분기와 전분기의 보고부문별 재무정보는 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약품사업부 | 기계사업부 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 7,392,153 | 913,501 | 159,288 | 8,464,942 |
| 영업이익(손실) | 109,621 | (542,238) | 99,774 | (332,843) |
| 자산총액 | 36,493,181 | 68,297,152 | 21,938,136 | 126,728,469 |
| 부채총액 | 4,508,572 | 14,374,297 | 5,414,022 | 24,296,891 |
당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 약품 및 기계사업부문과 연관된 2개 고객이며, 고객으로부터의 매출액은 1,153백만원, 1,007백만원 입니다.&cr&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 약품사업부 | 기계사업부 | 기타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 6,433,063 | 4,547,943 | 140,683 | 11,121,689 |
| 영업이익(손실) | (2,465,430) | (1,693,121) | 83,726 | (4,074,825) |
| 자산총액 | 46,555,965 | 87,129,696 | 24,274,322 | 157,959,983 |
| 부채총액 | 5,819,633 | 18,554,240 | 5,400,072 | 29,773,945 |
전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 기계사업부문과 연관된 1개 고객이며, 고객으로부터의 매출액은 4,247백만원 입니다.&cr
5 . 현금및현금성자산 및 장기금융상품&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 등 | 16,640,819 | 8,268,606 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 4,000 | 4,000 |
&cr&cr 6. 사용제한 금융상품 &cr &cr 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
| 장기금융상품 | 4,000 | 4,000 | 당좌개설보증금 |
7. 매출채권 및 기타수취채권 &cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산: | ||
| 매출채권 | 7,550,286 | 6,938,049 |
| 대손충당금 | (2,081,438) | (2,083,509) |
| 단기대여금 | 1,530,994 | 1,296,994 |
| 대손충당금 | (1,332,994) | (1,296,994) |
| 미수금 | 653,179 | 669,157 |
| 대손충당금 | (418,137) | (428,062) |
| 미수수익 | 774,426 | 500,037 |
| 대손충당금 | (74,554) | (66,338) |
| 소 계 | 6,601,762 | 5,529,334 |
| 비유동자산: | ||
| 장기매출채권 | 323,416 | 316,014 |
| 대손충당금 | (302,207) | (294,481) |
| 장기대여금 | 23,279,700 | 23,279,700 |
| 소 계 | 23,300,909 | 23,301,233 |
| 합 계 | 29,902,671 | 28,830,567 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 4,169,385 | 6,914,096 |
| 상 각 액 | 51,573 | 2,777,384 |
| 환 입 액 | (11,628) | (14,593) |
| 기말금액 | 4,209,330 | 9,676,887 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생시점일로부터 경과일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권잔액 | 손상된 금액 | 채권잔액 | 손상된 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이하 | 6,132,729 | (154,743) | 15,193,523 | (119,402) |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | 24,085,613 | (173,623) | 843,045 | (180,609) |
| 6개월 초과 ~ 1년 이하 | 55,889 | (43,194) | 13,145,820 | (51,810) |
| 1년 초과 | 3,837,770 | (3,837,770) | 3,817,563 | (3,817,563) |
| 합 계 | 34,112,001 | (4,209,330) | 32,999,951 | (4,169,384) |
&cr
8. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,317,582 | (368,808) | 948,774 | 1,533,902 | (369,288) | 1,164,614 |
| 제품 | 1,345,953 | (755,519) | 590,434 | 1,296,343 | (763,127) | 533,216 |
| 재공품 | 64,084 | - | 64,084 | 412,172 | - | 412,172 |
| 원재료 | 1,823,207 | (1,087,873) | 735,334 | 1,674,950 | (1,122,459) | 552,491 |
| 저장품 | 21,264 | (21,264) | - | 21,264 | (21,264) | - |
| 미착품 | 425,118 | - | 425,118 | 431,341 | - | 431,341 |
| 합 계 | 4,997,208 | (2,233,464) | 2,763,744 | 5,369,972 | (2,276,138) | 3,093,834 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실환입 | (42,674) | (23,827) |
9. 기타자산 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 42,223 | 106,382 |
| 선급비용 | 81,283 | 126,245 |
| 선납세금 | 573,790 | 567,551 |
| 소 계 | 697,296 | 800,178 |
| 기타비유동자산: | ||
| 보증금 | 312,245 | 425,144 |
| 장기선급금(*1) | 3,132,717 | 3,132,717 |
| 소 계 | 3,444,962 | 3,557,861 |
| 합 계 | 4,142,258 | 4,358,039 |
(*1) 장기선급금은 HUMANIGEN, Inc.로부터 렌질루맙(코로나치료제)에 대한 한국 및 필리핀 판매 라이선스 계약금과 마일스톤 1차분 US$6,000,000을 지급한 건이며,전기 중 손상차손 3,614백만원을 인식하였습니다.&cr
10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,167,298 | 7,858,406 | 15,718,816 |
| 대체 | - | - | - |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 평가손익 | (351,978) | - | 1,120,276 |
| 당분기말금액 | 11,815,320 | 7,858,406 | 16,839,092 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 보유주식수 | 지분율&cr(%) | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주,좌) | 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | ||||||
| HUMANIGEN, Inc(*1) | 459,770 | 0.66 | 2,456,000 | 1,675,635 | 2,456,000 | 2,027,613 |
| 소 계 | 2,456,000 | 1,675,635 | 2,456,000 | 2,027,613 | ||
| 시장성 없는 지분증권 | ||||||
| 기계공제조합 | 5 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 한국도금공업협동조합 | 10 | - | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| ㈜피앤아이 | 512 | 0.37 | 1,142,848 | - | 1,142,848 | - |
| ㈜엔비포스텍 | 80,000 | 2.54 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜네이처리퍼블릭(*2) | 50,000 | 0.60 | 1,062,500 | 535,050 | 1,062,500 | 535,050 |
| ㈜케이씨엑스 | 31,000 | 2.47 | 1,550,000 | - | 1,550,000 | - |
| ㈜씨에스티 | 553 | 0.03 | - | - | - | - |
| ㈜중원바이오팜(구, ㈜중원제약)(*3) | 18,840 | 4.87 | 146,274 | - | 146,274 | - |
| ㈜에이아이디 | 124 | 0.06 | - | - | - | - |
| 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호(*4) | 538.897 | 2.51 | 538,897 | 1,395,779 | 538,897 | 1,395,779 |
| 소 계 | 5,442,519 | 1,932,829 | 5,442,519 | 1,932,829 | ||
| 시장성 없는 채무증권 | ||||||
| ㈜에이엠아이인베스트먼트 제5회 신주인수권부사채(*5) | - | - | 3,000,000 | 2,787,602 | 3,000,000 | 2,787,602 |
| ㈜한일진공 제10회 전환사채(*6) | - | - | 5,000,000 | 5,419,254 | 5,000,000 | 5,419,254 |
| 소 계 | 8,000,000 | 8,206,856 | 8,000,000 | 8,206,856 | ||
| 합 계 | 15,898,519 | 11,815,320 | 15,898,519 | 12,167,298 |
(*1) 당분기 중 평가손실 352백만원을 인식하였습니다.&cr(*2) 전기 중 평가손실 151백만원을 인식하였습니다.&cr(*3) 전기 중 평가손실 26백만원을 인식하였습니다.&cr(*4) 전기 중 평가이익 741백만원을 인식하였습니다.&cr(*5) 전기 중 평가손실 212백만원을 인식하였습니다.&cr(*6) 전기 중 평가손실 98백만원을 인식하였습니다.
(3) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션 등에 관한 사항&cr&cr1) ㈜케이씨엑스의 향후 재무상황에 따라 당사에게 보통주의 일정수량에 대하여 다음의 풋옵션이 부여되어 있습니다.&cr
풋옵션에 관한 권리의 내용은 다음과 같습니다.&cr-충족요건 : ㈜케이씨엑스의 2019년부터 2021년까지 3개 회계연도의 평균 세전&cr 당기순이익이 10억원에 미달한 경우&cr-행사가능 주식수 : ㈜케이씨엑스 보통주 110,000주&cr-행사가격 : 1주당 5,000원&cr-행사기간 : 행사요건이 충족된 날(2021년 회계연도의 재무제표에 관한 주주총회의 승인을 받은 날을 말한다)부터 1개월간.&cr
2) ㈜케이씨엑스의 상환전환우선주에 부여된 전환권과 상환권의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 전환권
| 조건 | 내용 |
|---|---|
| 전환기간 | 최초 발행일 이후부터 존속기간 만료 전일까지 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 1주 |
② 조기(만기)상환권
| 조건 | 내용 |
|---|---|
| 상환조건 | 2019년부터 2021년까지 ㈜케이씨엑스의 3개 회계연도 평균 세전 당기순이익이 10억원에 미달하는 경우 |
| 상환금액 | 권면금액의 전부 또는 일부 |
| 상환기간 | 2021년 재무제표에 관한 주주총회 승인일부터 |
11. 종속기업 및 관계기업 투자주식 &cr&cr당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 업 종 | 결산월 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜하나켐텍 | 표면처리약품제조 | 12월 | 한국 | 100.00 | - | 100.00 | - |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | 경영컨설팅 | 12월 | 한국 | 100.00 | - | 100.00 | - | |
| KPM TECH VINA CO.,LTD(*1) | 도금약품 및 설비 | 12월 | 베트남 | 100.00 | 4,099,541 | 100.00 | 4,099,541 | |
| ㈜코스인베스트먼트(*2) | 경영컨설팅 | 12월 | 한국 | 100.00 | 10,007,850 | 100.00 | 10,007,850 | |
| ㈜에이엠아이인베스트먼트(*3) | 경영컨설팅 | 12월 | 한국 | 60.00 | - | 60.00 | - | |
| 티피-뷰티 제2호 조합 | 투자조합 | 12월 | 한국 | 98.29 | 8,600,000 | 98.29 | 8,600,000 | |
| 종속기업투자주식 합계 | 22,707,391 | 22,707,391 | ||||||
| 관계기업 | (주)에이치아이이엔지(구.오비씨㈜) | 블록체인기반의 서비스플랫폼구축 | 12월 | 한국 | 21.32 | - | 21.32 | - |
| ㈜에스비티엘첨단소재(구㈜비티엘첨단소재)(*4) | 이차전지 소재개발, 제조, 판매 | 12월 | 한국 | 27.12 | 8,439,637 | 27.12 | 8,439,637 | |
| ㈜한일진공 | 특수목적용 기계제조업 | 12월 | 한국 | 2.55 | 1,180,000 | 2.55 | 1,180,000 | |
| 관계기업투자주식 합계 | 9,619,637 | 9,619,637 |
(*1) 전기 중 USD1,150,000를 현금출자하였으며, USD8,528,004.82가 출자전환 되었습니다. 이후 손상차손 696백만원을 인식하였습니다.&cr(*2) 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 55,000주를 추가취득 하였으며, 손상차손13,896백만원을 인식하였습니다.
(*3) 전기 중 장부가액 전액인 60백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*4) ㈜비티엘첨단소재에서 2022년 3월 31일자로 회사명을 ㈜에스비티엘첨단소재로 변경하였으며, 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 98,378주를 추가취득 하였으며, 손상차손 7,643백만원을 인식하였습니다.&cr
&cr 12. 유형자산 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 4,850,405 | - | (2,392,670) | 2,457,734 |
| 기계장치 | 7,190,671 | (458,746) | (6,538,385) | 193,540 |
| 차량운반구 | 217,922 | - | (217,913) | 9 |
| 공구와기구 | 277,175 | - | (203,291) | 73,884 |
| 비품 | 2,565,365 | - | (2,532,604) | 32,762 |
| 사용권자산 | 793,024 | - | (324,108) | 468,916 |
| 합 계 | 23,724,860 | (458,746) | (12,208,971) | 11,057,143 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 감가상각누계액 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 4,850,405 | - | (2,365,556) | 2,484,848 |
| 기계장치 | 7,190,671 | (458,746) | (6,520,402) | 211,523 |
| 차량운반구 | 217,922 | - | (215,449) | 2,474 |
| 공구와기구 | 277,175 | - | (195,542) | 81,633 |
| 비품 | 2,582,984 | - | (2,554,066) | 28,918 |
| 사용권자산 | 807,244 | - | (298,672) | 508,572 |
| 합 계 | 23,756,699 | (458,746) | (12,149,687) | 11,148,266 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 기 말 |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 2,484,849 | - | - | (27,115) | - | 2,457,734 |
| 기계장치 | 211,523 | - | - | (17,983) | - | 193,540 |
| 차량운반구 | 2,473 | - | - | (2,464) | - | 9 |
| 공구와기구 | 81,633 | - | - | (7,749) | - | 73,884 |
| 비품 | 28,918 | 7,500 | (8) | (3,648) | - | 32,762 |
| 사용권자산 | 508,572 | 5,004 | - | (44,660) | - | 468,916 |
| 합 계 | 11,148,266 | 12,504 | (8) | (103,619) | - | 11,057,143 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 기 말 |
| 토지 | 7,830,298 | - | - | - | - | 7,830,298 |
| 건물 | 2,593,307 | - | - | (27,115) | - | 2,566,192 |
| 기계장치 | 239,600 | - | - | (18,392) | 32,000 | 253,208 |
| 차량운반구 | 16,516 | - | - | (4,390) | - | 12,126 |
| 공구와기구 | 115,436 | - | - | (8,501) | - | 106,935 |
| 비품 | 32,824 | - | - | (3,134) | - | 29,690 |
| 사용권자산 | 562,640 | - | (11,662) | (42,537) | - | 508,441 |
| 건설중인자산 | 19,200 | 12,800 | - | - | (32,000) | - |
| 합 계 | 11,409,821 | 12,800 | (11,662) | (104,069) | - | 11,306,890 |
&cr(3) 유형자산의 감가상각비 중 18,526천원(전분기 28,262천원)은 매출원가에 포함되어 있으며, 68,641천원(전분기 61,808천원)은 판매비와 관리비에, 16,452천원(전분기 13,999천원)은 시험연구비에 포함되어 있습니다.
&cr(4) 당분기말 현재 당사는 건물, 기계장치, 재고자산에 대하여 메리츠화재해상보험 에 화재보험(가입금액 13,247백만원)을 가입하고 있습니다. 보험가입금액 중 6,570백만원은 기업은행을 보험수익자로 하여 담보로 제공되어 있습니다.
13. 리 스&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 건물 | 381,317 | (158,206) | 223,111 |
| 차량운반구 | 411,706 | (165,901) | 245,805 |
| 합 계 | 793,023 | (324,107) | 468,916 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 381,317 | (146,036) | 235,281 |
| 차량운반구 | 425,926 | (152,635) | 273,291 |
| 합 계 | 807,243 | (298,671) | 508,572 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 163,194 | 317,161 | 164,667 | 353,336 |
(3) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 지급 | 이자비용 | 대체(*) | 기말 |
| 리스부채(유동) | 164,666 | 4,870 | - | (47,802) | 5,285 | 36,175 | 163,194 |
| 리스부채(비유동) | 353,336 | - | - | - | - | (36,175) | 317,161 |
| 합 계 | 518,002 | 4,870 | - | (47,802) | 5,285 | - | 480,355 |
(*)기간경과에 따른 유동성 대체 금액입니다.&cr&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 지급 | 이자비용 | 대체(*) | 기말 |
| 리스부채(유동) | 161,210 | - | (11,794) | (45,358) | 5,691 | 30,700 | 140,449 |
| 리스부채(비유동) | 401,389 | - | - | - | - | (30,700) | 370,689 |
| 합 계 | 562,599 | - | (11,794) | (45,358) | 5,691 | - | 511,138 |
(*)기간경과에 따른 유동성 대체 금액입니다.&cr
(4) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에서 발생한 현금유출 | 47,802 | 45,358 |
| 소액,단기리스 관련비용 | 3,488 | 3,845 |
| 총현금유출액 | 51,290 | 49,203 |
&cr(5) 당분기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
| 구 분 | 당분기말 |
| 1년이내 | 180,122 |
| 1년초과5년이내 | 337,111 |
| 합 계 | 517,233 |
&cr&cr 14. 무형자산 &cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr &cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상각액 | 손상차손 | 기 말 |
| 특허권 | 70,304 | - | - | (2,812) | - | 67,492 |
| 기타의무형자산 | 13,563 | - | - | (1,910) | - | 11,653 |
| 전용시설이용권 | 498,793 | - | - | - | - | 498,793 |
| 합 계 | 582,660 | - | - | (4,722) | - | 577,938 |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상각액 | 손상차손 | 기 말 |
| 기타의무형자산 | 21,203 | - | - | (1,910) | - | 19,293 |
| 전용시설이용권 | 498,793 | - | - | - | - | 498,793 |
| 개발중인자산 | 53,087 | 24,335 | - | - | - | 77,422 |
| 합 계 | 573,083 | 24,335 | - | (1,910) | - | 595,508 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각으로 발생한 상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.
15. 투자부동산 &cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr &cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| 토지 | 12,686,196 | - | - | - | 12,686,196 |
| 건물 | 4,841,383 | - | - | (30,035) | 4,811,348 |
| 합 계 | 17,527,579 | - | - | (30,035) | 17,497,544 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| 토지 | 12,686,196 | - | - | - | 12,686,196 |
| 건물 | 4,961,524 | - | - | (30,035) | 4,931,489 |
| 합 계 | 17,647,720 | - | - | (30,035) | 17,617,685 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 각각 180,288천원 및 161,683천원입니다.&cr&cr(3) 투자부동산의 감가상각비 중 22,447천원(전분기 22,447천원)은 임대매출원가에 포함되어 있으며, 7,588천원(전분기 7,588천원)은 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 당사는 투자부동산에 대하여 DB손해보험, KB손해보험에 화재보험(가입금액 7,200백만원)을 가입하고 있습니다. 보험가입금액 중 5,400백만원은 하나은행을 보험수익자로 하여 각각 담보로 제공되고 있습니다. &cr&cr(5) 당사는 투자부동산과 관련한 차입금에 대하여 담보를 제공(주석 34참조)하고 있으며 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부가액과 유의한 차이가 없습니다.
16. 매입채무및기타유동채무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매입채무 | 668,179 | 1,305,115 |
| 미지급금 | 183,142 | 288,664 |
| 미지급비용 | 540,733 | 1,081,000 |
| 임대보증금 | 851,000 | 850,000 |
| 합 계 | 2,243,054 | 3,524,779 |
&cr&cr 17. 기타부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동부채: | ||
| 예수금 | 31,955 | 121,899 |
| 선수금 | 597,506 | 253,002 |
| 하자보수충당부채 | 31,525 | 31,525 |
| 합 계 | 660,986 | 406,426 |
18. 차입금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 구매자금대출 | 기업은행 | 3.44~3.85 | 533,234 | 531,779 |
| 기업시설자금 | KEB하나은행 | 3.80 | 2,020,000 | 2,050,000 |
| 합 계 | 2,553,234 | 2,581,779 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 차입처 | 만 기 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 일반운영자금 | 기업은행 | 2022년 | 3.34~3.38 | 1,520,000 | 1,520,000 |
| 기업시설자금 | KEB하나은행 | 2022년 | 4.23 | 4,500,000 | 4,500,000 |
| 소 계 | 6,020,000 | 6,020,000 | |||
| 차감:유동성장기차입금 | (6,020,000) | (6,020,000) | |||
| 장기차입금 | - | - |
&cr (3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
| 구 분 | 장기차입금 |
| 2022년 | 6,020,000 |
19. 전환사채 &cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회 무보증 사모 전환사채(*1) | 2020.08.24 | 2023.08.24 | 4.00 | 500,000 | 500,000 |
| 제10회 무보증 사모 전환사채 | 2021.01.18 | 2024.01.18 | 4.00 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | |||
| 전환권조정 | (46,658) | (56,253) | |||
| 전환사채 소계 | 10,453,342 | 10,443,747 | |||
| 차감 : 유동성전환사채(*2) | (10,453,342) | (10,443,747) | |||
| 합 계 | - | - |
(*1) 전기 중 제9회 무보증 사모전환사채의 전환청구로 인하여 보통주 5,370,357주로 전환되었습니다.&cr(*2) 제9회, 제10회 무보증 사모 전환사채는 보고기간 후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성전환사채로 분류하였습니다.
(2) 당사의 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제9회 전환사채 | 제10회 전환사채 |
|---|---|---|
| 전환사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 만기일 | 2023년 8월 24일 | 2024년 1월 18일 |
| 전환권의 행사기간 | 2021.08.24 ~ 2023.07.24 | 2022.01.18 ~ 2023.12.18 |
| 표시이자율 | 4.00% | 4.00% |
| 만기보장수익률 | 4.00% | 4.00% |
| 만기상환방법 | 만기일 본 사채의 액면금액을 일시상환 | 만기일 본 사채의 액면금액을 일시상환 |
| 잔여행사가능주식의 수 | 585,480 주 | 11,481,056 주 |
| 행사가격 | 854 원 | 871 원 |
| 사채발행금액(액면금액) | 500,000,000 원 | 10,000,000,000 원 |
20. 신주인수권부사채&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 무보증 공모 신주인수권부사채(*1) | 2017.08.10 | 2022.08.10 | 1.00 | 17,086 | 17,086 |
| 사채상환할증금 | 2,822 | 2,822 | |||
| 신주인수권조정 | (1,478) | (2,439) | |||
| 신주인수권부사채 소계 | 18,430 | 17,469 | |||
| 차감 : 유동성신주인수권부사채(*2) | (18,430) | (17,469) | |||
| 합 계 | - | - |
(*1) 전기 중 제 5회 무보증 공모 신주인수권부사채의 조기상환청구로 인하여 권면금액 1,401천원이 상환되었으며, 신주인수권 행사로 인하여 보통주 51,585주가 발행되었습니다.&cr(*2) 제5회 무보증 공모 신주인수권부사채는 보고기간 후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성 대체하였습니다.
(2) 당사의 신주인수권부사채 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제5회 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 신주인수권부사채의 종류 | 무기명식 무보증 공모 신주인수권부사채 |
| 만기일 | 2022년 8월 10일 |
| 신주인수권의 행사기간 | 2017.09.10 ~ 2022.07.10 |
| 표시이자율 | 1.00% |
| 만기보장수익률 | 4.00% |
| 만기상환방법 | 만기일 본 사채의 원금에 만기보장&cr수익률에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 잔여행사가능주식의 수 | 181,586 주 |
| 행사가격 | 708 원 |
| 사채발행금액(액면금액) | 17,086,475 원 |
21. 기타금융부채&cr
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(*1) | 14,940 | - | 22,404 | - |
(*1) 당사는 ㈜디지탈옵틱의 국민은행 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.
&cr
22. 순확정급여부채 &cr &cr 당분기말과 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,891,238 | 1,877,091 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (38,687) | (89,498) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | 1,852,551 | 1,787,593 |
23. 하자보수충당부채&cr
(1) 당분기와 전분기 중 하자보수충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 31,525 | 2,277 |
| 하자보수비 설정액 | - | - |
| 하자보수비 환입액 | - | - |
| 당분기말금액 | 31,525 | 2,277 |
&cr(2) 당사는 수익으로 인식한 제품에 대한 하자보수비용에 충당하기 위하여 과거의 실제 하자보수경험과 장래의 하자보수 발생가능성에 대한 추정을 근거로 하자보수충당부채를 설정하고 있습니다.
&cr&cr 24. 자본&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 보통주 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할주식의 총수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 1주당 금액(원) | 100 | 100 |
| 발행주식수 | 145,677,729 | 145,677,729 |
| 자본금 | 14,567,773 | 14,567,773 |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 발행주식수 및 자본의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2022.01.01 | 145,677,729 | 14,567,773 | 152,778,011 |
| 당분기말 | 2022.03.31 | 145,677,729 | 14,567,773 | 152,778,011 |
&cr② 전분기
| (단위:주,천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 2021.01.01 | 138,261,091 | 13,826,109 | 145,493,007 |
| 전환권 행사 | 2021.01.11 | 1,949,696 | 194,970 | 1,474,979 |
| 당분기말 | 2021.03.31 | 140,210,787 | 14,021,079 | 146,967,986 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환권대가 | 1,038,343 | 1,038,343 |
| 신주인수권대가 | 60,054 | 60,054 |
| 감자차익 | 4,825,744 | 4,825,744 |
| 사채상환손익 | 2,762,756 | 2,762,756 |
| 자기주식처분이익 | 896,200 | 896,200 |
| 주식선택권 | 136,820 | 136,820 |
| 기타자본잉여금 | 4,176 | 4,176 |
| 재평가적립금 | 3,020 | 3,020 |
| 신주청약증거금 | 9,999,999 | - |
| 자기주식 | (10,583) | (10,583) |
| 합 계 | 19,716,529 | 9,716,530 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 900,000 | 900,000 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 94,368 | 94,368 |
| 재평가잉여금 | 4,836,248 | 4,836,248 |
| 사업확장적립금 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 미처리결손금 | ||
| 보험수리적손익 | 1,115,450 | 1,115,450 |
| 이월결손금 | (94,576,801) | (94,022,700) |
| 합 계 | (84,630,735) | (84,076,634) |
25. 주식기준보상 &cr&cr (1) 당사는 주주총회 결의에 의거하여 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 |
| 부여일 | 2018년 03월 28일 | 2018년 06월 29일 |
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 |
| 부여주식수 | 800,000주 | 260,000주 |
| 주당 행사가격 | 1,409원 | 2,083원 |
| 가득조건 | 근로용역제공 2년 | 근로용역제공 2년 |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 3년 | 가득일 이후 3년 |
&cr (2) 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 블랙-숄즈 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.
| 구분 | 1차 | 2차 |
| 보통주 공정가치 | 1,435원 | 1,855원 |
| 무위험이자율 | 2.232% | 2.115% |
| 기대행사기간 | 2년 | 2년 |
| 예상주가변동성 | 89.14% | 112.66% |
| 주식선택권 공정가치 | 700원 | 1,036원 |
(3) 당분기와 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| 기초 | 145,000 | 1,897 | 190,000 | 1,941 |
| 부여 | - | - | - | - |
| 행사 | - | - | - | - |
| 취소(*) | (60,000) | 1,971 | - | - |
| 당분기말 | 85,000 | 1,845 | 190,000 | 1,941 |
(*)가득기간은 충족하였으나, 행사가능기간 중 퇴사로 인한 취소분입니다.&cr
26. 매출액 &cr&cr당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 상품매출 | 4,732,465 | 4,732,465 | 3,832,247 | 3,832,247 |
| 제품매출 | 3,573,189 | 3,573,189 | 7,148,759 | 7,148,759 |
| 임대료수입 | 135,954 | 135,954 | 117,795 | 117,795 |
| 관리비수입 | 23,334 | 23,334 | 22,889 | 22,889 |
| 합 계 | 8,464,942 | 8,464,942 | 11,121,690 | 11,121,690 |
&cr
27. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 298,479 | 298,479 | 2,256,607 | 2,256,607 |
| 상품매출원가 | 4,455,859 | 4,455,859 | 3,616,644 | 3,616,644 |
| 원재료의 사용액 | 2,449,444 | 2,449,444 | 3,558,944 | 3,558,944 |
| 급여 | 652,604 | 652,604 | 1,072,336 | 1,072,336 |
| 퇴직급여 | 149,280 | 149,280 | 94,384 | 94,384 |
| 복리후생비 | 110,396 | 110,396 | 121,631 | 121,631 |
| 감가상각비 | 133,653 | 133,653 | 134,102 | 134,102 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 | 1,910 | 1,910 |
| 지급수수료 | 277,512 | 277,512 | 566,241 | 566,241 |
| 기타 | 268,649 | 268,649 | 3,773,716 | 3,773,716 |
| 매출원가와&cr판매비와관리비 합계 | 8,797,786 | 8,797,786 | 15,196,515 | 15,196,515 |
28. 판매비와관리비&cr
당분기와 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 364,247 | 364,247 | 642,704 | 642,704 |
| 퇴직급여 | 79,378 | 79,378 | 46,029 | 46,029 |
| 복리후생비 | 75,114 | 75,114 | 81,308 | 81,308 |
| 감가상각비 | 76,229 | 76,229 | 69,395 | 69,395 |
| 지급수수료 | 223,948 | 223,948 | 492,056 | 492,056 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 | 1,910 | 1,910 |
| 경상연구개발비 | 38,538 | 38,538 | 645,223 | 645,223 |
| 대손상각비 | 5,655 | 5,655 | 2,746,557 | 2,746,557 |
| 기타 | 99,360 | 99,360 | 144,469 | 144,469 |
| 합 계 | 964,379 | 964,379 | 4,869,651 | 4,869,651 |
29. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 기타수익 | ||||
| 수입임대료 | 21,000 | 21,000 | 21,800 | 21,800 |
| 대손충당금환입 | 11,628 | 11,628 | 14,593 | 14,593 |
| 잡이익 | 203 | 203 | 2,001,059 | 2,001,059 |
| 리스해지이익 | - | - | 342 | 342 |
| 기타수익 소계 | 32,831 | 32,831 | 2,037,794 | 2,037,794 |
| II. 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 45,918 | 45,918 | 30,828 | 30,828 |
| 잡손실 | 200 | 200 | 16 | 16 |
| 유형자산폐기손실 | 8 | 8 | - | - |
| 기타비용 소계 | 46,126 | 46,126 | 30,844 | 30,844 |
| Ⅲ. 순 기타손익(Ⅰ-Ⅱ) | (13,295) | (13,295) | 2,006,950 | 2,006,950 |
30. 금융수익 및 금융비용&cr
당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| I. 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 323,484 | 323,484 | 406,465 | 406,465 |
| 외환차익 | 19,646 | 19,646 | 64,989 | 64,989 |
| 외화환산이익 | 8,725 | 8,725 | 388,808 | 388,808 |
| 금융보증수익 | - | - | 127 | 127 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | 1,120,276 | 1,120,276 |
| 금융수익 소계 | 351,855 | 351,855 | 1,980,665 | 1,980,665 |
| II. 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 203,749 | 203,749 | 601,929 | 601,929 |
| 외환차손 | 3 | 3 | 675 | 675 |
| 외화환산손실 | 3,929 | 3,929 | 30 | 30 |
| 금융보증비용 | 159 | 159 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 351,977 | 351,977 | - | - |
| 금융비용 소계 | 559,817 | 559,817 | 602,634 | 602,634 |
| Ⅲ. 순 금융손익(Ⅰ-Ⅱ) | (207,962) | (207,962) | 1,378,031 | 1,378,031 |
31. 범주별 금융상품&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | - | 16,640,819 | 16,640,819 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 6,601,763 | 6,601,763 |
| 장기금융상품 | - | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 23,300,910 | 23,300,910 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,815,320 | - | 11,815,320 |
| 합 계 | 11,815,320 | 46,547,492 | 58,362,812 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | - | 8,268,606 | 8,268,606 |
| 매출채권및기타유동채권 | - | 5,529,335 | 5,529,335 |
| 장기금융상품 | - | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | - | 23,301,233 | 23,301,233 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,167,298 | - | 12,167,298 |
| 합 계 | 12,167,298 | 37,103,174 | 49,270,472 |
(2) 금융부채&cr&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | |||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,243,054 | - | 2,243,054 |
| 단기차입금 | 2,553,234 | - | 2,553,234 |
| 유동성리스부채 | 163,195 | - | 163,195 |
| 유동성장기부채 | 6,020,000 | - | 6,020,000 |
| 비유동성리스부채 | 317,160 | - | 317,160 |
| 전환사채 | 10,453,341 | - | 10,453,341 |
| 신주인수권부사채 | 18,430 | - | 18,430 |
| 기타금융부채 | - | 14,940 | 14,940 |
| 합 계 | 21,768,414 | 14,940 | 21,783,354 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.&cr
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 기타금융부채(*) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 금융부채: | |||
| 매입채무및기타유동채무 | 3,524,779 | - | 3,524,779 |
| 단기차입금 | 2,581,779 | - | 2,581,779 |
| 유동성리스부채 | 164,666 | - | 164,666 |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | 6,020,000 |
| 비유동성리스부채 | 353,336 | - | 353,336 |
| 전환사채 | 10,443,746 | - | 10,443,746 |
| 신주인수권부사채 | 17,469 | - | 17,469 |
| 기타금융부채 | - | 22,404 | 22,404 |
| 합 계 | 23,105,775 | 22,404 | 23,128,179 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 상각후원가 &cr측정 금융상품 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 323,484 | - | 323,484 |
| 외환차익 | - | 19,646 | - | 19,646 |
| 외화환산이익 | - | 8,725 | - | 8,725 |
| 이자비용 | - | (203,749) | - | (203,749) |
| 외환차손 | - | (3) | - | (3) |
| 외화환산손실 | - | (3,929) | - | (3,929) |
| 금융보증비용 | - | - | (159) | (159) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (351,977) | - | - | (351,977) |
| 합 계 | (351,977) | 144,174 | (159) | (207,962) |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 상각후원가 &cr측정 금융상품 | 기타금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | - | 406,465 | - | 406,465 |
| 배당금수익 | - | 64,989 | - | 64,989 |
| 외화환산이익 | - | 388,808 | - | 388,808 |
| 금융보증수익 | - | - | 127 | 127 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 1,120,276 | - | - | 1,120,276 |
| 이자비용 | - | (601,929) | - | (601,929) |
| 외환차손 | - | (675) | - | (675) |
| 외화환산손실 | - | (30) | - | (30) |
| 합 계 | 1,120,276 | 257,628 | 127 | 1,378,031 |
32. 법인세비용 &cr
(1) 당분기 및 전분기에 세무상 이월결손금으로 인하여 과세소득에 대하여 부담할 법인세비용은 없습니다.&cr&cr(2) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당분기말 현재 가산할 일시적차이를 초과하는 모든 차감할 일시적차이에 대하여 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않았습니다.&cr&cr(3) 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액을 제외하고는 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익이나 자본의 특정 항목과 관련된 경우에는 해당 법인세를 각각 기타포괄손익이나 자본에서 직접 부가하거나 차감하여 인식하여야 합니다. 당사의 경우 가산할 일시적차이를 초과하는 모든 차감할 일시적차이에 대하여 실현가능성이 확실하지 아니하여 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않았으므로 자본에 직접 인식된 이연법인세도 인식하지 아니하였습니다.&cr
33. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당이익&cr
당분기와 전분기의 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주,원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (554,101,453) | (554,101,453) | (689,844,812) | (689,844,812) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 145,663,044 | 145,663,044 | 139,979,469 | 139,979,469 |
| 기본주당이익(손실) | (4) | (4) | (5) | (5) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위:주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균발행주식수 | 145,677,729 | 139,994,154 |
| 가중평균자기주식수 | (14,685) | (14,685) |
| 가중평균유통보통주식수 | 145,663,044 | 139,979,469 |
(2) 희석주당순이익
당분기말과 전기말 현재 발행된 희석성 잠재적보통주에 의하여 계산된 주당손익은 희석효과가 없어 희석주당손익은 계산하지 아니하였습니다. &cr
34. 우발부채와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 금융기관 등과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 수입신용장(AT SIGHT) | 기업은행 | USD 400,000 | - |
| 일반운영자금 | 기업은행 | 4,000,000 | 1,520,000 |
| 기업구매자금 | 기업은행 | 540,000 | 533,234 |
| 기업시설자금 | KEB하나은행 | 6,560,000 | 6,520,000 |
| 할인어음 | 기업은행 | 1,000,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | KEB하나은행 | 40,000 | - |
| 기업은행 | 400,000 | - | |
| 합 계 | USD 400,000 | - | |
| 12,540,000 | 8,573,234 |
(2) 당분기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | 9,986,000&crUSD 38,400 | 차입금 | 기업은행 | 근저당 |
| 건물 | 2,457,734 | ||||
| 기계장치 | 193,540 | ||||
| 투자부동산 | 17,497,544 | 7,824,000 | 차입금 | KEB하나은행 | 담보신탁 |
| 합 계 | 27,979,116 | 17,810,000&crUSD 38,400 | &cr | &cr |
(3) 당분기말 현재 당사는 다음과 같이 타인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
| (단위:외화,천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증내역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 공탁 보증보험 | 5,200 |
| 이행(계약/선급금) 보증보험 | 111,430 |
(4) 당기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증처 | 보증내역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 국민은행 | 디지탈옵틱 차입금 연대보증 | 231,550 |
35. 특수관계자와의 거래내용 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 지분율(%) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인영향력 행사기업 | ㈜텔콘알에프제약 | - | - | 최대주주 |
| 유의적인 영향력 행사기업의&cr종속기업 | Detong Electronic(*2)&cr㈜중원바이오팜, ㈜텔콘파트너스&crTELCON VINA | - | - | &cr |
| 종속기업(*1) | ㈜하나켐텍 | 100 | 100 | |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | 100 | 100 | ||
| KPM TECH VINA CO.,LTD(*3) | 100 | 100 | ||
| ㈜코스인베스트먼트(*4) | 100 | 100 | ||
| ㈜에이엠아이인베스트먼트(*5) | 60 | 60 | ||
| 티피-뷰티 제2호 조합 | 98.29 | 98.29 | ||
| (주)디케이디 | 100 | 100 | ||
| 관계기업 | (주)에이치아이이엔지(구.오비씨(주))(*6) | 21.32 | 21.32 | |
| ㈜에스비티엘첨단소재&cr(구㈜비티엘첨단소재)(*7) | 27.12 | 29.50 | ||
| ㈜한일진공 | 2.55 | 2.55 | ||
| 관계기업의&cr종속기업 | 동관한일진공기계 유한공사,,&cr 한일인베스트먼트㈜, 한일신재생㈜ | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜에버코어인베스트먼트홀딩스(*2) |
(*1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.&cr(*2) 전기 중 청산완료되어 유의적인 영향력 행사기업의 종속기업에서 제외되었습니다. &cr(*3) 전기 중 USD1,150,000를 현금출자하였으며, USD8,528,004.82가 출자전환 되었습니다. 이후 손상차손 696백만원을 인식하였습니다.&cr(*4) 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 55,000주를 추가취득 하였으며, 손상차손 13,896백만원을 인식하였습니다.&cr(*5) 전기 중 장부가액 전액인 60백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.&cr(*6) 오비씨(주)에서 2021년 9월 29일자로 회사명을 (주)에이치아이이엔지로 변경하였습니다.&cr(*7) ㈜비티엘첨단소재에서 2022년 3월 31일자로 회사명을 ㈜에스비티엘첨단소재로 변경하였으며, 전기 중 유상증자 참여를 통해 보통주 98,378주를 추가취득 하였으며, 손상차손 7,643백만원을 인식하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 당사와 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
&cr① 주요 거래내역
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 매출 | 기타수익 | 매입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜하나켐텍 | - | 8,194 | - | - | 7,407 | - |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | - | 264,049 | - | - | 122,621 | - | |
| ㈜디케이디 | - | - | - | - | 210,630 | - | |
| KPM TECH VINA CO.,LTD | 1,153,369 | - | - | 1,094,253 | 17,202 | 300,778 | |
| ㈜코스인베스트먼트 | - | - | - | - | 340 | - | |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | - | 37,468 | - | - | 37,468 | - |
| 합 계 | 1,153,369 | 309,711 | - | 1,094,253 | 395,668 | 300,778 |
② 주요 채권ㆍ채무내역
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말(*1) | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 기타채무 | 매출채권 | 대여금 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜하나켐텍(*1) | - | 734,500 | 183,864 | - | - | 700,500 | 183,332 | - |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | - | 23,279,700 | 673,699 | 5,000 | - | 23,279,700 | 409,650 | 5,000 | |
| ㈜디케이디 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| KPM TECH VINA CO.,LTD(*2) | 394,064 | - | - | - | 411,591 | - | 20,447 | - | |
| ㈜코스인베스트먼트 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| ㈜에이엠아이인베스트먼트 | - | - | 2,787,602 | 5,000 | - | - | 2,787,602 | 5,000 | |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | - | - | 5,443,271 | - | - | - | 5,443,303 | - |
| 합 계 | 394,064 | 24,014,200 | 9,088,436 | 10,000 | 411,591 | 23,980,200 | 8,844,334 | 10,000 |
(*1) 당분기말 현재 대여금에 대해서 대손충당금 735백만원(당기인식 대손상각비 34백만원), 기타채권에 대하여 대손충당금 184백만원을 설정하고 있습니다.&cr(*2) 당분기말 현재 매출채권에 대하여 대손충당금 4백만원을 설정하고 있습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 현금출자등 | 사채 거래 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 발 행 | 인 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜하나켐텍 | 34,000 | - | - | - | - |
② 전분기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 자금대여 거래 | 현금출자등 | 사채 거래 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대 여 | 회 수 | 발 행 | 인 수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜하나켐텍 | 22,000 | - | - | - | - |
| ㈜케이피엠인베스트먼트 | 2,500,000 | - | - | - | - | |
| ㈜디케이디 | 3,010,000 | - | - | - | - | |
| ㈜코스인베스트먼트 | 40,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 5,572,000 | - | - | - | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
&cr당분기와 전분기 중 경영진(임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 175,267 | 341,611 |
| 퇴직급여 | 13,304 | 36,795 |
| 합 계 | 188,571 | 378,406 |
36. 현금흐름표 &cr
(1) 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당분기순이익(손실) | (554,101) | (689,845) |
| 2. 조정 항목: | ||
| 퇴직급여 | 149,280 | 94,384 |
| 감가상각비 | 133,653 | 134,102 |
| 무형자산상각비 | 1,910 | 1,910 |
| 대손상각비 | 5,655 | 2,746,557 |
| 기타의대손상각비 | 45,918 | 30,828 |
| 특허권상각 | 2,812 | - |
| 이자비용 | 203,749 | 601,929 |
| 외화환산손실 | 3,929 | 30 |
| 유형자산폐기손실 | 8 | - |
| 금융보증비용 | 159 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 351,978 | - |
| 이자수익 | (323,484) | (406,465) |
| 외화환산이익 | (8,725) | (388,808) |
| 금융보증수익 | - | (127) |
| 리스해지이익 | - | (342) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | (1,120,276) |
| 대손충당금환입 | (11,628) | (14,593) |
| 소 계 | 555,214 | 1,679,129 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (611,622) | (3,822,325) |
| 재고자산의 감소(증가) | 330,090 | 2,859,201 |
| 기타채권의 감소(증가) | 8,318 | 133,643 |
| 기타유동자산 감소(증가) | 101,497 | 294,547 |
| 매입채무의 증가(감소) | (636,901) | (640,229) |
| 기타채무의 감소 | (105,522) | 123,885 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (285,654) | 70,319 |
| 퇴직금의 지급 | (76,662) | 77,375 |
| 소 계 | (1,276,456) | (903,584) |
| 합 계(1+2+3) | (1,275,343) | 85,700 |
(2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권 행사 | - | 1,669,949 |
| 리스부채 유동성 대체 | 36,175 | 30,700 |
| 채권채무상계 | 7,661 | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 &cr장부금액 | 재무현금&cr흐름에서&cr생기는 변동 | 비현금 변동 | 기말 &cr장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환ㆍ행사 | 이자비용 | 유동성대체 | 기 타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,581,779 | (28,545) | - | - | - | - | 2,553,234 |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | - | - | - | - | 6,020,000 |
| 유동성전환사채 | 10,443,747 | - | - | 9,595 | - | - | 10,453,342 |
| 유동성신주인수권부사채 | 17,469 | - | - | 961 | - | - | 18,430 |
| 유동리스부채 | 164,666 | (47,802) | - | 5,285 | 36,176 | 4,870 | 163,195 |
| 비유동리스부채 | 353,336 | - | - | - | (36,176) | - | 317,160 |
| 유동임대보증금 | 850,000 | 1,000 | - | - | - | - | 851,000 |
| 재무활동 관련 총부채 | 20,430,997 | (75,347) | - | 15,841 | - | 4,870 | 20,376,361 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 &cr장부금액 | 재무현금&cr흐름에서&cr생기는 변동 | 비현금 변동 | 기말 &cr장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환ㆍ행사 | 이자비용 | 유동성대체 | 기 타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,390,681 | 287,159 | - | - | - | - | 2,677,840 |
| 유동성장기차입금 | 8,009,804 | (1,989,804) | - | - | - | - | 6,020,000 |
| 유동성전환사채 | 6,955,386 | - | (1,118,957) | 176,075 | 9,163,735 | - | 15,176,239 |
| 전환사채 | - | 9,163,735 | - | - | (9,163,735) | - | - |
| 유동성신주인수권부사채 | 15,265 | (1) | - | 831 | - | - | 16,095 |
| 유동리스부채 | 161,210 | (45,358) | - | 5,691 | 30,700 | (11,794) | 140,449 |
| 비유동리스부채 | 401,389 | - | - | - | (30,700) | - | 370,689 |
| 유동임대보증금 | 835,000 | 10,000 | - | - | - | - | 845,000 |
| 재무활동 관련 총부채 | 18,768,735 | 7,425,731 | (1,118,957) | 182,597 | - | (11,794) | 25,246,312 |
37. 위험관리&cr&cr(1) 재무위험관리&cr당사는 영업활동으로 인하여 발생하는 시장위험(환위험, 이자율위험, 기타 가격위험), 신용위험, 유동성위험 및 자본관리위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr① 시장위험&cr
가. 외환위험&cr당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 별도의 금융상품을 통한 외화표시 화폐성 자산과 부채의 경제적인 위험회피를 위한 활동을 수행하고 있지 않으며, 지급기일 조정 등을 통하여환위험을 관리하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 149,406 | (149,406) | 127,894 | (127,894) |
| JPY | (135) | 135 | (140) | 140 |
| 합 계 | 149,271 | (149,271) | 127,754 | (127,754) |
&cr 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화1단위,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 외화종류 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | USD | 724,922 | 528,719 | 877,735 | 626,797 |
| 매출채권 및 기타채권 | USD | 509,681 | 550,759 | 617,122 | 652,924 |
| 매입채무 및 기타채무 | USD | 660 | 660 | 799 | 782 |
| JPY | 136,000 | 136,000 | 1,350 | 1,401 |
&cr 나. 이자율위험&cr당사는 금리변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 금융부채)의 공정가치변동위험 및 투자, 재무활동으로부터 발생하는 이자수익(비용)변동위험 등의 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 사채 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.&cr&cr당분기 및 전분기 중 변동이자부 차입금의 이자율이 0.5% 변동시 손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 50bp 상승시 | (32,600) | (33,200) | (32,600) | (33,200) |
| 50bp 하락시 | 32,600 | 33,200 | 32,600 | 33,200 |
② 신용위험&cr
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 만족하게 하지 못할 경우 발생하는 재무적인 손실을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 신용위험이 발생합니다.&cr&cr당사가 매출채권및기타유동채권에서 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해개별적으로 신용도를 검토하고 있습니다. 당사는 매출채권및기타유동채권에 대해 개별적 또는 집합적으로 손상차손 발생여부를 평가하여 과거의 대손 경험률에 근거하여 채권에 대한 충당금을 설정하고 있습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 16,640,819 | 8,268,606 |
| 매출채권및기타채권 | 6,601,763 | 5,529,335 |
| 장기금융상품 | 4,000 | 4,000 |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 23,300,910 | 23,301,233 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,815,320 | 12,167,298 |
| 합 계 | 58,362,812 | 49,270,472 |
③ 유동성위험&cr&cr유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr
가. 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 2,243,054 | 2,243,054 | 2,243,054 | - | - |
| 단기차입금(*1) | 2,553,234 | 2,606,015 | 2,606,015 | - | - |
| 유동성리스부채 | 163,195 | 180,122 | 180,122 | - | - |
| 유동성장기부채(*1) | 6,020,000 | 6,073,871 | 6,073,871 | - | - |
| 비유동리스부채 | 317,160 | 337,111 | - | 337,111 | - |
| 전환사채(*1) | 10,453,342 | 10,605,000 | 10,605,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 18,430 | 20,481 | 20,481 | - | - |
| 기타금융부채(*2) | 14,940 | 231,550 | 231,550 | - | - |
| 합 계 | 21,783,355 | 22,297,204 | 21,960,093 | 337,111 | - |
&cr나. 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상&cr현금흐름 | 1년이내 | 1년~5년 | 5년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 3,524,779 | 3,524,779 | 3,524,779 | - | - |
| 단기차입금(*1) | 2,581,779 | 2,657,731 | 2,657,731 | - | - |
| 유동성리스부채 | 164,666 | 183,187 | 183,187 | - | - |
| 유동성장기차입금*1) | 6,020,000 | 6,133,465 | 6,133,465 | - | - |
| 비유동리스부채 | 353,336 | 376,857 | - | 376,857 | - |
| 전환사채(*1) | 10,443,746 | 10,605,000 | 10,605,000 | - | - |
| 신주인수권부사채(*1) | 17,469 | 20,481 | 20,481 | - | - |
| 기타금융부채(*2) | 22,404 | 347,250 | 347,250 | - | - |
| 합 계 | 23,128,179 | 23,848,750 | 23,471,893 | 376,857 | - |
(*1) 차입금 및 사채는 원금 및 미래에 지급하여야 하는 이자가 포함된 금액입니다
(*2) 기타금융부채에 포함된 보증계약은 회사로부터 보증을 제공받는 자가 의무를 이행하지 못할 경우 당분기말 현재로부터 1년 이내에 지급의무가 발생할 수 있습니다.&cr&cr상기 만기분석은 장부금액을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. &cr&cr보고기간말 현재의 예측에 근거하여 회사는 보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리&cr당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.
&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 | 24,296,891 | 25,322,198 |
| 자 본 | 102,431,579 | 92,985,681 |
| 부채비율 | 23.72% | 27.23% |
38. 금융상품의 공정가치 &cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산](*1) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,815,320 | 11,815,320 | 12,167,298 | 12,167,298 |
| [상각후원가로 인식된 자산](*2) | ||||
| 현금및현금성자산 | 16,640,819 | - | 8,268,606 | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - |
| 매출채권및기타유동채권 | 6,601,763 | - | 5,529,335 | - |
| 장기금융상품 | 4,000 | - | 4,000 | - |
| 장기매출채권및기타비유동채권 | 23,300,910 | - | 23,301,233 | - |
| 자산 합계 | 58,362,812 | 11,815,320 | 49,270,472 | 12,167,298 |
| [상각후원가로 인식된 부채](*2) | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,243,054 | - | 3,524,779 | - |
| 단기차입금 | 2,553,234 | - | 2,581,779 | - |
| 유동성리스부채 | 163,195 | - | 164,666 | - |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | 6,020,000 | - |
| 비유동리스부채 | 317,160 | - | 353,336 | - |
| 전환사채 | 10,453,342 | - | 10,443,747 | - |
| 신주인수권부사채 | 18,430 | - | 17,469 | - |
| 기타금융부채 | 14,940 | - | 22,403 | - |
| 부채 합계 | 21,783,355 | - | 23,128,179 | - |
&cr (*1) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품 중 업 종, 규모 등이 유사한 비교대상 회사가 존재하지 않는 조합출자금 등의 경우 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다. &cr 또한, 활성거래시장이 존재하지 않는 채무상품에 대하여는 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.
&cr(*2) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여, 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.&cr
(2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. &cr① 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,675,635 | - | 10,139,685 | 11,815,320 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,027,613 | - | 10,139,685 | 12,167,298 |
(4) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | 1,932,829 | DCF모형 외 | 할인율 외 | 15.22% |
| 채무증권 | 8,206,856 | DCF모형 | 할인율 | 18.83% | |
| 이항모형 | 주가변동성 | 12.70% | |||
| 합 계 | 10,139,685 | &cr | &cr | &cr |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr&cr <배당정책>
당사는 주주 이익 극대화를 전제로 하여 회사 이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 할 수 있습니다. 그러나 배당의 여부는 당사 재무 정책의 우선순위 즉 미래 사업을 위한 투자와 적정 수준의 현금 확보 원칙을 우선하여 달성 후, 실적과 Cash flow 상황 등을 고려하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr향후 당사는 배당 여부를 결정하는 데 당사의 미래 성장을 위한 재원과 주주 환원 등을 균형 있게 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 배당 목표를 결정할 계획입니다.&cr* 당사는 최근 5년간 누적 결손에 의해 배당을 시행하지 않았으며, 상법상 배당가능한도 산출이 불가능해 그에 따른 별도의 재무지표 산출 방법을 기재하지 않았습니다.&cr &cr <자사주 매입 및 소각 계획>&cr당사가 보유한 자사주는 주주 환원을 비롯하여 다양한 활용 방안을 고려하고 있으나, 보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각 계획과 관련된 계획은 구체적으로 정해진 바 없습니다.&cr&cr배당에 관한 사항은 회사의 정관에 명시되어 있는 규정을 준용하며, 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제11조 (신주의 배당기산일)&cr 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.&cr&cr 제51조 (이익금의 처분)&cr 당 회사는 매 사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
&cr 제52조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr 제53조 (배당금지급청구권의 취소시효)
① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 시행하지 아니하면 취소시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.
※ 상기 정관의 배당 관련 내용은 공시서류 제출일 현재 정관입니다. &cr
나. 주요배당지표
100100100-744-41,601-8,712-554-41,944-15,530-5-293-77-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 주 당순이익은 보통주 기본주당순이익이며, 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 당기순이익입니다.&cr ※ 기본주당순이익의 산출 근거는 Ⅲ . 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참고하시기 바랍니다.
다. 과거 배당 이력&cr당사는 누적 결손으로 인하여 최근 5년간 배당 이력이 없으며, 그에 따른 평균 배당수익률 산출이 불가능합니다.
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 02월 02일신주인수권행사보통주144,5711001,3352018년 03월 30일전환권행사보통주613,0791001,4682018년 03월 30일신주인수권행사보통주701,2851001,3172018년 04월 12일전환권행사보통주2,826,9721001,4682018년 04월 30일신주인수권행사보통주2,849,9341001,3172018년 05월 31일신주인수권행사보통주263,3261001,3172018년 06월 14일신주인수권행사보통주90,7061001,3172018년 08월 30일전환권행사보통주1,503,1411001,4492018년 09월 21일전환권행사보통주4,006,7451001,4492018년 10월 12일전환권행사보통주679,8241001,4492018년 12월 26일전환권행사보통주506,9121001,0852019년 01월 15일신주인수권행사보통주14,8041001,0242019년 02월 27일신주인수권행사보통주14,8031001,0242019년 02월 28일전환권행사보통주2,612,9141001,0552019년 03월 12일전환권행사보통주176,9901001,0552019년 03월 29일신주인수권행사보통주100,1451001,0242019년 04월 29일신주인수권행사보통주39,2531001,0242019년 04월 30일전환권행사보통주476,1881001,0502019년 07월 31일신주인수권행사보통주46,9001008592019년 08월 16일신주인수권행사보통주190,5901008592019년 09월 09일신주인수권행사보통주59,3171008592019년 09월 20일전환권행사보통주1,311,1521009722019년 11월 15일신주인수권행사보통주750,9521008592020년 01월 16일전환권행사보통주679,7751009182020년 01월 31일신주인수권행사보통주550,1981008592020년 02월 21일전환권행사보통주1,095,1511009182020년 03월 16일전환권행사보통주2,386,2901006862020년 04월 16일전환권행사보통주1,017,4391006862020년 04월 27일전환권행사보통주1,599,3251005942020년 05월 21일전환권행사보통주841,7501005942020년 06월 11일전환권행사보통주634,8081006862020년 06월 17일전환권행사보통주3,367,0001005942020년 06월 17일신주인수권행사보통주61,1921007082020년 07월 28일전환권행사보통주10,774,4091005942020년 07월 31일신주인수권행사보통주509,4901007082020년 08월 04일전환권행사보통주84,1751005942020년 08월 07일전환권행사보통주1,457,7251006862020년 08월 31일전환권행사보통주1,746,3271007082020년 09월 18일전환권행사보통주874,6351006862020년 09월 29일주식매수선택권행사보통주500,0001001,3692020년 09월 29일신주인수권행사보통주7,139,8861007082020년 10월 30일신주인수권행사보통주2,370,9121007082020년 10월 30일주식매수선택권행사보통주115,0001001,3692020년 11월 06일전환권행사보통주841,7501005942020년 11월 06일전환권행사보통주359,7121006952020년 11월 06일전환권행사보통주3,881,5721006862020년 11월 13일주식매수선택권행사보통주5,0001001,9092020년 11월 30일주식매수선택권행사보통주75,0001001,3692020년 11월 30일신주인수권행사보통주338,9861007082020년 12월 10일주식매수선택권행사보통주5,0001001,3692020년 12월 24일신주인수권행사보통주263,1261007082021년 01월 11일전환권행사보통주1,949,6961006862021년 04월 15일신주인수권행사보통주3,4601007082021년 05월 21일주식매수선택권행사보통주30,0001001,9092021년 07월 15일신주인수권행사보통주32,5511007082021년 08월 11일주식매수선택권행사보통주15,0001001,3692021년 08월 12일신주인수권행사보통주15,5741007082021년 08월 31일전환권행사보통주5,370,3571001,080
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제1회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제4회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제6회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제3회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제8회 전환사채 |
| 제8회 전환사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제8회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제8회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제8회 전환사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 전환사채 |
| 제6회 전환사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제7회 전환사채 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 주식매수선택권행사 |
| 제5회 신주인수권부사채 |
| 제9회 전환사채 |
※ 보고서 작성기준일 자본금은 14,567,772,900원 이 며 , 보고서 제출일 현재 유상증자(제3자배정) 대금 납입 및 전환청구 등으로 자본금은 15,964,836,000원으로 변동되었습니다.&cr&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 &cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제9회2020.08.242023.08.246,300,000,000보통주2021.08.24&cr~&cr2023.07.24100854500,000,000585,480(*1)무기명식 &cr이권부 무보증&cr사모 전환사채제10회2021.01.182024.01.1810,000,000,000보통주2022.01.18&cr~&cr2023.12.1810087110,000,000,00011,481,056(*2)16,300,000,000---10,500,000,00012,066,536-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*1) 보고서 작성기준일 이후 제9회 전환사채는 시가 하락에 따라 전환가액이 845원으로 조정되었고, 전환가능주식수는 591,715주로 변동되었습니다. &cr(*2) 보고서 작성기준일 이후 제10회 전환사채는 30억원(권면금액)이 전환청구되어 일부 상환되었습니다.
&cr 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부&cr무보증 공모&cr신주인수권부사채제5회2017.08.102022.08.1030,000,000,000보통주2017.09.10&cr~&cr2022.07.10267.655370817,086,475181,586-30,000,000,000---17,086,475181,586-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환&cr사채 | 미행사&cr신주&cr인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 미행사 신주인수권 권면 잔액은 128,563,137원이며, 상기 미행사 신주인수권의 행사가능주식수는 행사가액을 기준으로 산정하였습니다.&cr
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr가. 채무증권 발행실적
2022년 03월 31일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)케이피엠테크회사채사모2008.05.164,000,000표면 0.0%&cr만기 5.0%-2011.05.16상환-(주)케이피엠테크회사채사모2010.10.216,400,000표면 2.0%&cr만기 6.0%-2013.10.21상환-(주)케이피엠테크회사채사모2012.04.254,000,000표면 4.0%&cr만기 6.0%-2015.04.25상환-(주)케이피엠테크회사채사모2012.04.251,000,000표면 4.0%&cr만기 7.0%-2015.04.25상환-(주)케이피엠테크회사채사모2016.08.2618,000,000표면 1.0%&cr만기 4.0%-2019.08.26상환-(주)케이피엠테크회사채사모2017.03.0710,000,000표면 1.0%&cr만기 4.0%-2020.03.07상환-(주)케이피엠테크회사채공모2017.08.1030,000,000표면 1.0%&cr만기 4.0%한국기업평가(주) : B-&crNICE신용평가(주) : B-2022.08.10일부상환케이프&cr투자증권㈜(주)케이피엠테크회사채사모2017.08.3013,500,000표면 0.0%&cr만기 4.0%-2020.08.30상환-(주)케이피엠테크회사채사모2017.11.23550,000표면 0.0%&cr만기 0.0%-2020.11.23상환-(주)케이피엠테크회사채사모2018.02.27500,000표면 0.0%&cr만기 0.0%-2021.02.27상환-(주)케이피엠테크회사채사모2018.04.04750,000표면 0.0%&cr만기 0.0%-2021.04.04상환-(주)케이피엠테크회사채사모2019.01.1510,000,080표면 0.0%&cr만기 0.0%-2022.01.15상환-(주)케이피엠테크회사채사모2019.03.2710,000,000표면 4.0%&cr만기 4.0%-2022.03.27상환-(주)케이피엠테크회사채사모2020.08.246,300,000표면 4.0%&cr만기 4.0%-2023.08.24일부상환-(주)케이피엠테크회사채사모2021.01.1810,000,000표면 4.0%&cr만기 4.0%-2024.01.18미상환-125,000,080----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 나. 기업어음증권 미상환 잔액
2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 다. 단기사채 미상환 잔액
2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 라. 회사채 미상환 잔액
2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
17,086,475------17,086,475-10,500,000,000-----10,500,000,00017,086,47510,500,000,000-----10,517,086,475
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 마. 신종자본증권 미상환 잔액
2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 바. 조건부자본증권 미상환 잔액
2022년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2022년 03월 31일(단위 : 원, %)
| (작성기준일 : | ) |
제5회 무보증 신주인수권부사채2017.08.102022.08.1030,000,000,0002017.07.21DB금융투자
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리&cr계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2021년 06월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 400% 이하 유지이행( 23.21% )사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무 합계액이 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 이행( 7.27% )직전 회계연도 자산총계의 70%초과 매매, 양도 등 처분제한이행( 0.01% )해당사항 없음해당사항 없음2021.11.10 제출
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
신주인수권부사채52017.08.10운영자금 27,000&cr시설자금 3,00030,000운영자금 27,000&cr시설자금 3,00030,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채12016.08.26운영자금18,000운영자금18,000-유상증자(제3자배정)-2016.08.29운영자금 2,999&cr타법인증권 취득 8,00010,999운영자금 2,999&cr타법인증권 취득 8,00010,999-유상증자(제3자배정)-2016.10.06타법인증권 취득14,318타법인증권 취득14,318-유상증자(제3자배정)-2016.11.02운영자금 3,260&cr타법인증권 취득 8,00011,260운영자금 3,260&cr타법인증권 취득 8,00011,260-전환사채22017.03.07타법인증권 취득10,000타법인증권 취득10,000-유상증자(제3자배정)-2017.04.21운영자금1,873운영자금1,873-전환사채32017.08.30타법인증권 취득13,500타법인증권 취득13,500-유상증자(제3자배정)-2017.08.31타법인증권 취득2,999타법인증권 취득2,999-전환사채42017.11.23타법인증권 취득550타법인증권 취득550-전환사채52018.02.27운영자금500운영자금500-전환사채62018.04.04운영자금750운영자금750-전환사채72019.01.15타법인증권 취득10,000타법인증권 취득10,000-전환사채82019.03.27운영자금 4,000&cr타법인증권 취득 6,00010,000운영자금 4,000&cr타법인증권 취득 6,00010,000-전환사채92020.08.24운영자금6,300운영자금6,300-전환사채102021.01.18운영자금10,000운영자금10,000-유상증자(제3자배정)-2022.03.31운영자금 2,999&cr타법인증권 취득 7,0009,999운영자금 2,999&cr타법인증권 취득 7,0009,999-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr 1) 재무제표 재작성&cr &cr 공시 대상 기간 중 해당사항 없습니다.&cr &cr 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr &cr 가) 자산양수도(에이비온(주) 구주 양수)&cr2017년 8월 30일 (주)케이피엠테크(양수인)는 에이비온(주) 주주 신영기 외 18명(양도인)에게 에이비온(주)(대상회사) 주식의 지분 28.53%를 양수하는 계약을 체결하였고, 2017년 8월 30일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 13,500,000,000원입니다.&cr (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2017년 8월 30일&cr(2) 양수 완료일자 : 2017년 8월 30일&cr(3) 거래 상대방 : 신영기 외 18명
| 구분 | 명 칭 | 주소/소재지 | 성명/대표이사 |
| 1 | 개인 | 서울시 강남구 도곡로 78길 | 신영기 |
| 2 | 개인 | 서울시 강남구 도곡로 78길 | 최윤라 |
| 3 | 개인 | 서울시 용산구 서빙고로 67 | 이선자 |
| 4 | 개인 | 서울시 영등포구 당산동 5가 | 신영미 |
| 5 | 개인 | 서울시 관약구 관악로 168 | 최용석 |
| 6 | 한국투자그로스펀드 17호 | 서울시 강남구 영동대로 517 | 한국투자파트너스(주) |
| 7 | 한국투자글로벌프로티어펀드20호 | 서울시 강남구 영동대로 517 | 한국투자파트너스(주) |
| 8 | 컴퍼니케이 미래성장펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 9 | 퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 10 | 컴퍼니케이 챌린지펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 11 | 미래창조펀드 IBKC-솔리더스 바이오세컨더리계정조합 | 서울시 강남구 논현로 10길 | (주)솔리더스인베스트먼트 |
| 12 | 나우아이비캐피탈 | 서울시 강남구 삼성로 511 | 이승원 |
| 13 | LB 크로스보더펀드II | 서울시 강남구 테헤란로 512 | 엘비인베스트먼트(주) |
| 14 | 미래창조 LB선도기업 투자펀드 20호 | 서울시 강남구 테헤란로 512 | 엘비인베스트먼트(주) |
| 15 | 나우일본테크놀로지펀드 1호 | 서울시 강남구 삼성로 511 | 나우아이비캐피탈(주) |
| 16 | SBI-성장사다리코넥스활성화펀드 | 서울시 강남구 테헤란로 509 | 에스비아이인베스트먼트(주) |
| 17 | 개인 | 서울시 강남구 선릉로 206 | 장덕수 |
| 18 | 미래창조 UQIP투자조합 | 서울시 강남구 삼성로 86길 | 유큐아이파트너스(주) |
| 19 | 티에스 2012-5 세컨더리 투자조합 | 서울시 강남구 선릉로 531 | 티에스인베스트먼트(주) |
※ 상기 거래 상대방 중 조합의 경우 대표 업무집행조합원을 기재하였습니다.
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양수 배경 | 사업다각화 및 사업시너지 제고 |
| 발행회사 | 에이비온(주) |
| 양수도 자산 | 에이비온(주) 보통주 2,700,000주 (28.53%) |
| 양수인 | (주)케이피엠테크 |
| 양수도 금액 | 13,500,000,000원 |
| 대금지급 | 2017년 8월 30일 (주)케이피엠테크 제3회 전환사채를 발행하여 지급 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가계약체결일 | 2017년 08월 16일 |
| 이사회 결의일 | 2017년 08월 30일 |
| 양수도계약 체결일 | 2017년 08월 30일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017년 08월 30일 |
| 자산양수도 완료일 | 2017년 08월 30일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr &cr나) 자산양수도(Emmaus Life Sciences Inc. 구주 양도)&cr2017년 12월 8일 (주)케이피엠테크(양도인)는 Emmaus Life Sciences Inc.(USA)(대상회사)의 주식 3,777,778주(10.8%)를 (주)텔콘알에프제약(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2017년 12월 8일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 27,244,654,935원(USD 24,933,334.80)입니다.&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2017년 12월 8일&cr(2) 양도 완료일자 : 2017년 12월 8일&cr(3) 거래 상대방 : (주)텔콘알에프제약
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)텔콘알에프제약 | 경기도 용인시 기흥구 공세로 54 | 김지훈 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 유가증권 처분을 통한 수익창출 및 주권관련 사채권의 취득 |
| 발행회사 | Emmaus Life Sciences Inc.(USA) |
| 양수도 자산 | Emmaus Life Sciences Inc.(USA) 보통주 3,777,778주 (10.8%) |
| 양도인 | (주)케이피엠테크 |
| 양수도 금액 | 27,244,654,935원(USD 24,933,334.80) |
| 대금지급 | - 2017년 12월 08일 매수인은 매도인이 2017년 3월 7일 발행한 제2회 전환사채 권면금액 일백억 (￦10,000,000,000) 원 및 조기 상환 이율을 반영한 금액인 10,227,260,000원을 본건 거래에 대한 매매 대금으로 대체하여 지급하기로 하고 기 발행한 전환사채의 표면이자는 별도 매수인에게 지급하기로 한다. - 상기 금액을 제외한 매매 잔금 17,017,394,935원은 매수인이 발행하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채로 지급하기로 한다. 단, 전환사채 발행금액 중 백만 원단위 이하인 7,394,935원은 현금 지급하고 나머지 금액인 17,010,000,000원에 대해서만 전환사채를 발행한다. |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가계약체결일 | 2017년 11월 27일 |
| 이사회 결의일 | 2017년 12월 08일 |
| 양수도계약 체결일 | 2017년 12월 08일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017년 12월 08일 |
| 자산양수도 완료일 | 2017년 12월 08일 |
&cr(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr&cr 다 ) 자산양수도((주)텔콘알에프제약 전환사채 양도)&cr2019년 1월 21일 (주)케이피엠테크(양도인)는 (주)텔콘알에프제약(대상회사)이 발행한 제10회, 제12회차 전환사채 권면총액 9,405,130,000원을 (주)한일진공(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 1월 21일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 12,200,000,000원입니다.&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 1월 21일&cr(2) 양도 완료일자 : 2019년 1월 21일&cr(3) 거래 상대방 : (주)한일진공
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)한일진공 | 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30 | 김지훈, 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 재무구조 개선 및 투자 차익 실현 |
| 발행회사 | (주)텔콘알에프제약 |
| 양수도 자산 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 양수인 | (주)한일진공 |
| 양수도 금액 | 12,200,000,000원 |
| 대금지급 | 현금 입금 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 01월 04일 ~ 2019년 01월 18일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 01월 21일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 01월 21일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 01월 21일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 01월 21일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr&cr 라) 자산양수도((주)텔콘알에프제약 구주 양도)&cr2019년 1월 21일 (주)케이피엠테크(양도인)는 (주)텔콘알에프제약(대상회사)의 주식 2,917,214주를 (주)한일진공(양수인)에게 장내매도로 양도하는 계약을 체결하였으며, 2019년 1월 23일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 23,133,507,020원입니다.&cr (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 1월 21일&cr(2) 양도 완료일자 : 2019년 1월 23일&cr(3) 거래 상대방 : (주)한일진공
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)한일진공 | 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30 | 김지훈, 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 재무구조 개선 및 투자수익 창출 |
| 발행회사 | (주)텔콘알에프제약 |
| 양수도 자산 | ㈜텔콘알에프제약 보통주 2,917,214주 |
| 양수인 | (주)한일진공 |
| 양수도 금액 | 23,133,507,020원 |
| 대금지급 | 현금 입금(장내매도) |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 | |
| 이사회 결의일 | 2019년 12월 28일 | |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 01월 21일 | |
| 주요사항보고서 | 최초 제출일 | 2019년 12월 28일 |
| 정정 제출일 | 2019년 01월 21일 | |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 01월 23일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr&cr마) 자산양수도((주)코스인베스트먼트 구주 양수)&cr2019년 2월 1일 (주)케이피엠테크(양수인)는 (주)코스인베스트먼트의 주주 (주)익룡개발 및 포트리스(양도인)에게 (주)코스인베스트먼트(대상회사)의 주식 3,600,000주(지분 100%)를 양수하는 계약을 체결하였고, 2019년 3월 28일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 30,924,000,000원입니다.&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 2월 1일&cr(2) 양수 완료일자 : 2019년 3월 28일&cr(3) 거래 상대방
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)익룡개발 | 서울시 강남구 테헤란로 20길 | 이청균 |
| 포트리스 | 서울시 강남구 테헤란로 82길 | 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 | |
| 자산양수 배경 | 사업다각화 및 사업시너지 제고 | |
| 발행회사 | (주)코스인베스트먼트 | |
| 양수도 자산 | (주)코스인베스트먼트 보통주 3,600,000 주 (100%) | |
| 양도인 | (주)익룡개발 | 2,310,000주 |
| 포트리스 | 1,290,000주 | |
| 양수도 금액 | 30,924,000,000원 | |
| 대금지급 | 현금 지급 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 01월 10일 ~ 2019년 01월 31일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 02월 01일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 02월 01일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 02월 01일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 03월 28일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr &cr 바 ) 자산양수 도(에이비온(주) 구주 양도)&cr2019년 5월 9일 (주)케이피엠테크(양도인)는 에이비온(주)(대상회사)의 주식 4,429,090주를 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 5월 30일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 24,413,144,080원입니다. &cr (1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 5월 09일&cr(2) 양수 완료일자 : 2019년 5월 30일&cr(3) 거래 상대방
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명 | 서울시 영등포구 은행로 30 | 에스티캐피탈(주) |
※ 상기 거래 상대방이 조합의 경우로 대표 업무집행조합원을 기재하였습니다.&cr&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 투자수익 창출 및 재무구조 개선 |
| 발행회사 | 에이비온(주) |
| 양수도 자산 | 에이비온(주) 보통주 4,429,090주 |
| 양수인 | 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명 |
| 양수도 금액 | 24,413,144,080원 |
| 대금지급 | 현금 입금 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 05월 02일 ~ 2019년 05월 08일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 05월 09일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 05월 09일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 05월 09일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 05월 30일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr
3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr&cr우발채무에 등에 관한 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다.&cr &cr 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr&cr■ 2021년 감사보고서상 핵심감사사항&cr
(1) 관계기업투자에 대한 손상 평가&cr회사의 관계기업인 (주)한일진공과 (주)비티엘첨단소재는 당기 성과가 취득 평가시 예측한 성과를 하회하여 추가적인 손상징후가 있는 것으로 파악하였습니다. 회사는 현금흐름할인법(DCF법)을 통해 해당 관계기업 투자의 회수가능가액을 추정하였습 니다. 회사가 추정한 DCF법에 이용된 미래현금흐름과 할인율은 경영진의 유의적인 판단이 반영되어 결정됩니다 . 우리는 자산손상을 평가하는 과정이 복잡하고, 특히 매출성장률 및 할인율을 포함한 경영진의 판단및 추정에 대한 가정에 따라 결과가 상이하게 결정되는 점을 고려할 때, 관계기업인 (주)한일진공과 (주)비티엘첨단소재에 대한 투자의 자산손상 평가가 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하고 이를 핵심감사사항으로 식별하였습니다.&cr&cr(2) 관계기업에 대한 지분법 회계처리&cr당기말 현재 회사가 보유하고 있는 관계기업투자주식의 장부금액은 195억원으로 총자산의 14.83%입니다. 또한 당기 중 관계기업의 순자산 변동에 대해 회사가 인식한 지분법손실은 133억원으로 회사의 세전손실의 31.72%입니다. 관계기업투자주식의장부금액과 관계기업투자손실이 회사의 재무제표에서 차지하는 중요성을 고려하여 관계기업투자주식에 대한 회계처리를 핵심감사사항으로 판단하였습니다.&cr
■ 2020년 감사보고서상 핵심감사사항&cr&cr(1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 평가&cr연결회사는 다수의 비상장회사의 주식을 보유하고 있으며, 동 금융상품은 관측불가능한 투입변수를 가진 공정가치로 측정되었습니다. 당기손익-공정가치로 측정되는 금융상품의 평가는 평가방법에 종종 판단이 개입되며, 가정 및 추정치가 사용되기 때문에 왜곡표시 될 수 있으므로 우리는 비상장회사의 주식에 대한 금융상품 공정가치평가를 핵심감사사항으로 식별하였습 니다.&cr&cr(2) 종속기업투자에 대한 손상 평가&cr회사는 종속기업투자주식을 보유하고 있으며, 종속회사 중 (주)케이피엠인베스트먼트와 KPM TECH VINA CO.,LTD는 당기 성과가 취득 평가시 예측한 성과를 하회하여 추가적인 손상징후가 있는 것으로 파악하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'에 따라 손상평가를 수행하였습니다. &cr우리는 당기 중 (주)케이피엠인베스트먼트와 KPM TECH VINA CO.,LTD의 손상금액이 유의적인 수준이고, 손상평가 수행 시 사용가치 평가에 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.&cr
■ 2019년 감사보고서상 핵심감사사항&cr&cr (주)코스인베스트먼트 에 대한 영업권의 손상검사&cr주석 8에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 사업부문의 현금창출단위에 영업권을 배부하고 있습니다. 이 중 (주)코스인베스트먼트에 대한 영업권은 그 장부금액이 보고기간 말 현재 연결회사의 연결재무제표에서 차지하는 비중이 유의적이고, 현금흐름할인법(DCF법)에 따른 회수가능가액 산정시 사용된 미래현금흐름 추정에는 사업부문의 경제적 환경에 주어진 불확실성 및 할인율에 대한 경영진이 판단이 포함되므로 우리는 (주)코스인베스트먼트에 대한 영업권의 손상평가를 핵심감사사항으로 선정하였습니다. &cr &cr■ 2018년 감사보고서상 특기사항&cr&cr(1) 타법인 주식 취득 및 전환사채 발행&cr연결회사는 2019년 1월 15일 주식회사 비티엘첨단소재의 주식 52,632주(신주 17,544, 구주 35,088)를 주당 285,000원에 취득함으로써 지분율 33.4%로 주식회사 비티엘첨단소재의 최대주주가 되었으며 지분취득을 위해 2019년 1월 15일 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 100억원을 발행하였습니다. &cr연결회사는 2019년 2월 1일 주식회사 코스인베스트먼트의 주식 360만주를 주당 8,590원에 취득함으로써 주식회사 코스인베스트먼트의 지분을 100% 보유하게 되었습니다.&cr&cr(2) 타법인 주식 및 전환사채 처분&cr연결회사는 2019년 1월 21일 보유 중이던 주식회사 텔콘알에프제약의 주식 2,917,214주 전부를 23,134백만워에 처분하였으며, 동사가 발행한 권면총액 9,405백만원의 전환사채를 12,200백만원에 처분하였습니다.&cr&cr(3) 기타&cr연결회사가 보고기간 종료일 현재 연결재무상태표에 당기손익인식-공정가치측정 금융자산으로 분류하고 있는 제18회 전환사채의 발행자인 (주)디지탈옵틱은 최근 4개년 연속 영업손실 발생으로 인한 관리종목 지정 우려 사유 존재 및 채권자에 의한 파산 관련 풍문이 사실로 확인되어 한국거래소는 2019년 3월 5일자로 해딩 회사의 주식에 대해 매매거래 정지 처분을 하였습니다.&cr &cr 나. 대손충당금 설정 현황&cr &cr 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제45기 1분기&cr(당기) | 매출채권 | 9,255,587 | 2,541,731 | 27.5% |
| 단기대여금 | 2,626,494 | 1,878,494 | 71.5% | |
| 미수금 | 682,960 | 308,804 | 45.2% | |
| 미수수익 | 164,042 | 100,855 | 61.5% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기매출채권 | 411,730 | 302,207 | 73.4% | |
| 합 계 | 13,140,816 | 5,132,092 | 39.1% | |
| 제44기&cr(전기) | 매출채권 | 9,188,224 | 2,542,204 | 27.7% |
| 단기대여금 | 2,426,494 | 1,876,494 | 77.3% | |
| 미수금 | 664,815 | 310,850 | 46.8% | |
| 미수수익 | 135,616 | 86,315 | 63.6% | |
| 장기대여금 | - | - | - | |
| 장기매출채권 | 401,999 | 294,480 | 73.3% | |
| 합 계 | 12,817,150 | 5,110,346 | 39.9% | |
| 제43기&cr(전전기) | 매출채권 | 7,926,847 | 2,323,622 | 29.3% |
| 단기대여금 | 1,876,494 | 1,376,494 | 73.4% | |
| 미수금 | 936,554 | 316,050 | 33.7% | |
| 미수수익 | 111,375 | 22,879 | 20.5% | |
| 장기대여금 | 18,000,000 | - | - | |
| 장기매출채권 | 359,715 | 267,355 | 74.3% | |
| 합 계 | 29,210,985 | 4,306,400 | 14.7% |
※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다.(연결기준)&cr&cr 2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,110,346 | 4,306,400 | 3,418,908 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,422) | 701 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 3,488 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | (1,422) | (2,786) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 20,324 | 804,647 | 887,491 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 5,132,092 | 5,110,346 | 4,306,400 |
※ 연결기준입니다.&cr&cr 3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr&cr가) 대손충당금 설정 방침: 당사는 개별적으로 중요한 채권에 대하여 손상징후 여부를 판단하여 그에 해당하는 항목에 대해서는 개별 손상 검토를 시행하고, 그 외의 개별 손상 검토 결과 손상차손을 인식하지 않은 채권에 대해서는 집합적 손상 검토를 수행합니다. 또한, 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며, 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.&cr
나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&crㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별&cr 대손경험률을 산정하여 설정&crㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한&cr 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을&cr 고려하여 합리적인 대손예상액 설정&cr &cr다) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수&cr 불능이 객관적으로 입증된 경우&crㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&crㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&crㆍ 담보 설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr 보험금을 수령한 경우&crㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr
4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 6,452,910 | 365,552 | 575,318 | 2,273,537 | 9,667,318 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 6,452,910 | 365,552 | 575,318 | 2,273,537 | 9,667,318 | |
| 구성비율 | 66.75% | 3.78% | 5.95% | 23.52% | 100% |
※ 매출채권 잔액은 현재가치할인차금 차감 후 금액입니다. (연결기준) &cr &cr 다. 재고자산 현황&cr &cr 1 ) 재고 자산의 사업 부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제45기 1분기 | 제44기 | 제43기 |
| 약품사업부 | 상 품 | 2,561,737 | 2,532,102 | 1,501,684 |
| 제 품 | 582,324 | 525,078 | 421,512 | |
| 재공품 | 39,833 | 120,985 | 141,349 | |
| 원재료 | 731,480 | 721,416 | 1,303,389 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 미착품 | 425,118 | 431,341 | 428,642 | |
| 소 계 | 4,340,492 | 4,330,922 | 3,796,576 | |
| 기계사업부 | 재공품 | 209,921 | 412,172 | 3,429,551 |
| 원재료 | 190,554 | - | 183,148 | |
| 소 계 | 400,475 | 412,172 | 3,612,699 | |
| 기 타 | 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | 8,111 | 8,138 | 8,944 | |
| 원재료 | - | - | - | |
| 소 계 | 8,111 | 8,138 | 8,944 | |
| 합 계 | 상 품 | 2,561,737 | 2,532,102 | 1,501,684 |
| 제 품 | 590,435 | 533,216 | 430,456 | |
| 재공품 | 249,754 | 533,157 | 3,570,900 | |
| 원재료 | 922,034 | 721,416 | 1,486,537 | |
| 저장품 | - | - | - | |
| 미착품 | 425,118 | 431,341 | 428,642 | |
| 소 계 | 4,749,078 | 4,751,232 | 7,418,219 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 3.5% | 3.6% | 4.4% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.2회 | 5.7회 | 4.3회 |
※ 연결기준입니다.&cr&cr 2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr 가) 실사 일자 : 2022년 01월 06일&cr&cr나) 실사 방법&cr ㆍ 사내 보관 재고 : 폐창식 전수조사 실시&cr ㆍ 사외 보관 재고 : 제3자 보관 재고, 운송 중인 재고에 대해선 전수로 물품 보유 확 인서 또는 장치 확인서 징구 및 표본조사 병행 &cr&cr다) 실사 내용&cr ㆍ 재고 실사는 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인 삼덕회계법인 감 사 인 1명의 입회하에 실물 재고에 대하여 재고 실사를 실시함&cr ㆍ 재고자산 변동 내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해&cr 재무상태표 기준 재고자산 실재성을 확인함 &cr ㆍ 외부감사인은 당사의 재고 실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출 하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr ㆍ 재고자산의 담보 제공 여부: 해당사항 없음 &cr &cr 3) 장기체화재고 등의 내역&cr&cr당사는 주기적으로 재고자산에 대한 감액의 징후를 검토하여 원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액을 재무상태표가액으로 표시하고 있습니다. 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상 품 | 2,930,544 | 2,930,544 | (368,807) | 2,561,737 | - |
| 제 품 | 1,345,953 | 1,345,953 | (755,518) | 590,434 | - |
| 재공품 | 249,753 | 249,753 | 0 | 249,753 | |
| 원재료 | 2,050,790 | 2,050,790 | (1,128,755) | 922,034 | |
| 저장품 | 21,263 | 21,263 | (21,263) | 0 | - |
| 미착품 | 425,118 | 425,118 | 0 | 425,118 | - |
| 합 계 | 7,023,424 | 7,023,424 | (2,274,346) | 4,749,078 | - |
※ 연결기준입니다.
라 . 수 주계약 현황&cr &cr 공시대상기간 중 해당 사항 없습니다. &cr
마 . 공정가치 평가방법
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [공정가치로 인식된 자산](*1) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 30,022,400 | 30,022,400 | 31,806,495 | 31,806,495 |
| 파생상품자산 | 1,408 | 1,408 | 1,408 | 1,408 |
| [상각후원가로 인식된 자산](*2) | ||||
| 현금및현금성자산 | 17,946,761 | - | 9,860,507 | - |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,899,200 | - | 7,599,286 | - |
| 장기금융상품 | 4,000 | - | 4,000 | - |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 109,523 | - | 107,518 | - |
| 자산 합계 | 55,983,292 | 30,023,808 | 49,379,214 | 31,807,903 |
| [공정가치로 인식된 부채](*1) | ||||
| 파생상품부채 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 | 2,841,834 |
| [상각후원가로 인식된 부채](*2) | ||||
| 매입채무및기타유동채무 | 2,663,478 | - | 2,207,625 | - |
| 단기차입금 | 2,553,234 | - | 2,581,779 | - |
| 유동리스부채 | 464,867 | - | 460,739 | - |
| 유동성장기차입금 | 6,020,000 | - | 6,020,000 | - |
| 비유동리스부채 | 2,265,249 | - | 2,351,692 | - |
| 전환사채 | 10,453,342 | - | 10,443,747 | - |
| 신주인수권부사채 | 3,954,858 | - | 3,904,568 | - |
| 비지배지분부채 | 222,033 | - | 222,451 | - |
| 기타금융부채 | 14,940 | - | 22,404 | - |
| 부채 합계 | 31,453,835 | 2,841,834 | 31,056,839 | 2,841,834 |
(*1) 시장성 있는 지분증권의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분상품은 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않아 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.&cr또한, 활성거래시장이 존재하지 않는 채무상품에 대하여는 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.&cr&cr(*2) 상각후원가로 인식된 금융자산 및 부채의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 상각후원가로 인식된 금융자산ㆍ부채는 공정가치가 장부가액과 근사하여, 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.&cr&cr(2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수 준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,675,635 | - | 28,346,765 | 30,022,400 |
| 파생상품자산 | - | - | 1,408 | 1,408 |
| 합 계 | 1,675,635 | - | 28,348,173 | 30,023,808 |
| 파생상품부채 | - | - | 2,841,834 | 2,841,834 |
(4) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 | 22,464,368 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% ~ 15.81% |
| 수익증권 | 463,143 | 시장가치법 | 수익증권을 구성하는&cr투자자산의 공정가치 | 해당사항 없음 | |
| 채무증권 | 5,419,254 | DCF모형 | 할인율 | 12.70% | |
| 이항모형 | 주가변동성 | 30.69% | |||
| 합 계 | 28,346,765 | &cr | &cr | ||
| 파생상품자산 | 파생상품 | 1,408 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% |
| 이항모형 | 주가변동성 | 26.61% | |||
| 파생상품부채 | 2,841,834 | DCF모형 | 할인율 | 12.18% | |
| 이항모형 | 주가변동성 | 26.61% |
&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제45기&cr(당기)삼덕회계법인---제44기&cr(전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음- 관계기업투자에 대한 손상 평가&cr- 관계기업에 대한 지분법 회계처리제43기&cr(전전기)삼덕회계법인적정해당사항 없음- 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 평가&cr- 종속기업투자에 대한 손상 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.&cr
나. 감사용역 체결현황
제45기&cr(당기)삼덕회계법인 반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 340---제44기&cr(전기)삼덕회계법인 반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 3001,6853001,506제43기&cr(전전기)삼덕회계법인 반기 재무제표 검토&cr별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr 내부회계관리제도 검토 3001,6853001,686
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제45기(당기)-----제44기(전기)-----제43기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022년 03월 14일대표이사, 감사,재무담당이사 및 업무수행이사 외 1인서면기말감사 결과보고, 감사인의 독립성, 중점감사항목 결과, 그룹감사 관련 사항 보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보&cr &cr해당사항 없습니다.&cr&cr 바. 회계감사인의 변경&cr &cr당사는 코스닥 상장법인으로서 주식회사의 외부감사에 관한 법률 규정에 의거, 2015년 4월 감사인 선임위원회 승인 등 절차를 거쳐 '예일회계법인'을 외부감사인으로 선임하였습니다. 이에 따라 제38기(2015년)~제40기(2017년)까지 3개 회계연도에 대하여 예일회계법인을 외부감사인으로 하여 회계감사를 받을 예정이었으나, 2016년 6월 금융감독원의 2016년 제6차 감사인지정 통보에 따라 2016년 회계연도(제39기)의 회계감사인을 지정받게 되었습니다. 이에 금융감독원이 지정한 '신정회계법인'을 감사인으로 하여 2016년 6월 감사 계약을 체결, 2016년 회계연도(제39기)에 대한 감사를 받았으며, 적정의견을 받았습니다.&cr「주식회사의 외부감사에 관한 법률」제4조의3 제4항 규정에 따라 지정 감사인을 지정 사업연도 이후 최초 도래하는 사업연도의 감사인으로는 선임할 수 없음으로, 2017년 4월 2017년 회계연도부터 2019년 회계연도까지 외부감사인을 '세일회계법인' 으로 교체 선임하게 되었습니다. &cr2020년 회계연도는 증권선물위원회에서 감사인 지정 통지를 받아 '삼덕회계법인'을 외부감사인으로 하여 2019년 11월 27일에 감사 계약을 체결하였습니다. &cr&cr
2. 내부통제에 관한 사항
&cr당사는 내부회계관리제도를 구축 및 운영 중에 있습니다. 제44기 내부회계관리제도 운영실태 결과에 대해 대표이사와 내부회계관리자는 2021년 3월 7일 이사회에 보고한 바 있으며, 감사는 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 중요한 취약점이 발견되지 않았다고 이사회에 보고한 바 있습니다. &cr&cr한편, 회계감사인은 제44기 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토 결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견 표명하였습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr가. 이사회 구성 개요&cr공시서류 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(대표이사 포함)와 1명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요 정책을 결정하며, 대표이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다. 또한 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 각 이사회 구성원의 주요 이력 및 담당업무는 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr
1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
411--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2022년 3월 29일 제44기 정기주주총회에서 임기가 만료된 정구진 사외이사가 재선임되었습니다.
&cr2) 이사 후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시 여부 및 추천 여부&cr당사는 상법 제362조 및 당사 정관 제32조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집하는 데 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 주요 약력 등의 정보를 총회일 2주 전에 공시 및 서면으로 주주에게 통지하고 있습니다.&cr
3) 이사회의 운영에 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
| 구성과 소집 | 제38조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
| 권한 | ① 회사 경영방침, 경영목표, 경영계획 결정&cr② 주주총회의 소집일정 및 제출의안 결정&cr③ 금융기관 차입의사 결정&cr④ 대표이사 및 임원 선임&cr⑤ 결산회계 장부의 승인&cr⑥ 이사 및 감사의 보수 집행&cr⑦ 투자의사의 결정&cr⑧ 신주발행 결정 및 실권주 처리 결정&cr⑨ 주금납입 및 준비금 기타적립금의 자본전입에 관한 사항의 결정&cr⑩ 회사채, 전환사채, 신주인수권부사채 발행의 결정&cr⑪ 회사 중요자산의 취득 및 처분, 담보제공 등의 결정&cr⑫ 전 각호 외에 법령이 정한 사항 및 주주총회에서 결정된 사항의 결정 |
| 결의방법 | 제39조 (이사회의 결의방법) ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출두와 출두이사의 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출두하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출두한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
| 의사록 | 제40조 (이사회의 의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출두한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 김지훈&cr(출석률:100%) | 김정민&cr(출석률:100%) | 김동훈&cr(출석률:66.6%) | 양태영&cr(출석률:100%) | 정구진&cr(출석률:33.3%) | ||||
| 찬반여부 | ||||||||
| 1 | 2022.03.07 | 제44기(2021.01.01~2021.12.31) 내부결산 재무제표 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2022.03.23 | 유상증자(제3자배정) 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 3 | 2022.03.23 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(한일진공 7,945,516주) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
※ 상기 이사회의 활동내역은 중요사항에 대한 내용을 기준으로 기재되었습니다. &cr ※ 양태영 사내이사는 2022년 03월 29일 일신상의 사유로 사임하였습니다.&cr &cr 다. 이사의 독립성&cr 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. &cr이사 선임은 후보군 중 관련 법령과 정관에 의한 자격요건을 갖추고 전문성과 리더십 등 다양한 면에서 역량 등을 고려하여 선정하고 있습니다. 사외이사의 경우 산업에 대한 이해와 회계, 재무, 경제, 금융, 법무 등 각 분야의 전문성까지 고려하여, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없이 독립적인 지위에서 이사회와 회사의 경영사항을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정하며, 이사 총수의 4분의 1이상이 되도록 이사회를 구성하고 있습니다.
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) |
| 직명 | 성명 | 임기&cr(연임여부/횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의&cr거래 | 최대주주 및&cr주요주주와의 관계 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 김지훈 | '18.03 ~'24.03&cr(1회) | 재무 및 경영관리 분야의 전문가로서 경영 전반에 대한 폭넓은 경험을 바탕으로 이사회 운영을 안정적으로 수행하고 기업가치를 제고하는데 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 이사회 의장&cr전사 경영총괄 | 해당없음 | 대표이사 |
| 사내이사 | 김동훈 | '21.03 ~'24.03&cr(해당없음) | Global 업체의 특성과 시장 트렌드에 대한 이해 및 통찰력이 뛰어나며, 향후 당사가 선택과 집중을 통한 사업 성장과 사업 구조 고도화에 있어 경험과 식견이 시장에서 당사의 포지션 확립과 전략 수립에 큰 기여를 할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한&cr 주요 의사결정 | 해당없음 | 계열회사 임원 |
| 사내이사 | 김정민 | '16.08 ~'25.03&cr (2회) | 경영 전반에 대한 경험과 역량을 바탕으로 이사회 의사결정 기여 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 양태영 | '21.03 ~'22.03&cr(해당없음) | 경영, 금융 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있으며, 해당 부문의 전문 지식과 경험을 바탕으로 회사의 지속 성장과 발전에 기여하고, 당사의 안정적 경영 운영에 중추적 역할을 할 수 있는 적임자로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 정구진 | '19.03 ~'25.03&cr(1회) | 회계사 출신의 재무 전문가로 회사의 회계 관리 프로세스 전반에 대한 감시 등 투명 경영 제고하는데 기여할 것으로 판단 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당없음 | 해당없음 |
※ 2022년 3월 29일 제44기 정기주주총회에서 임기가 만료된 김정민 사내이사, 정구진 사외이사, 김태용 감사가 재선임되었고, 양태영 사내이사는 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다. &cr &cr 라. 사외이사의 전문성 &cr 당사는 공시서류 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 다만, 이사회 개최 전에 자료를 제공하고 이사 요구 시 별도 자료를 제공하고 있으며, 경영상 중요 현안이 발생한 경우 정보를 제공하는 등의 이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.&cr
마. 사외이사 교육 미실시 내역
이사의 독립성 및 전문성을 보장하기 위해 별도의 자체교육은 실시하지 않으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 검토할 수 있도록 충분한 자료를 제공하고 법규 및 해당 규정의 개정 등에 대한 정보를 수시로 제공하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 공시서류작성기준일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 따라 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr &cr 가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요경력 | 선임배경 | 추천인 | 회사와의&cr관계 | 사외이사&cr여부 | 겸직현황 | 최대주주 및&cr주요주주와의 관계 |
| 김태용 | 前 농협중앙회 조합감사위원회 심의팀장&cr前 법률사무소 공감 대표변호사&cr前 서울지방변호사협회 이사&cr前 에너지관리공단 자문위원&cr前 서울지방변호사회 재무이사&cr現 법률사무소 YG 대표변호사&cr現 중앙행정심판위원회 위원 | 경영진과의 독립성 감사 수행 능력 | 이사회 | 해당없음 | 해당없음 | 법률사무소 YG 대표변호사 | 해당없음 |
&cr나. 감사의 독립성&cr 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 장부 및 관계 서류를 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 기타 감사의 직무와 의무 사항은 당사 정관 제45조의 규정에 명시하고 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 직무와 &cr의무사항 | 제45조 (감사의 직무와 의무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr 다. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 비고 |
| 1 | 2022.03.07 | 제44기 내부회계관리제도 설계 및 운영실태에 대한 보고 및 감사의 평가 보고 | - | - |
| 2 | 2022.03.07 | 제44기(2021.01.01~2021.12.31) 내부결산 재무제표 확정의 건 | 가결 | - |
라. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 회계 및 재무 등에 대한 전문성을 보유하고 있으며, 감사의 독립적인 활동과 독립성 유지를 위해 회사 자체적 교육은 실시하지 않습니다. 감사 요구 시 관련 법규와 자료를 제공하고, 회사의 경영 주요 사항에 대한 정기적인 보고와 주요 의사결정 관련 회의 참석 등을 통하여 감사의 전문성과 독립적인 위치를 최대한 유지하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황&cr공시서류 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.
바. 준법지원인 현황&cr당사는 상법 제542조의13에 근거하여 자산총액이 5천억 원 이상 상장법인에 해당하지 않는바, 별도의 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 필요에 따라 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 이사회 결의를 통하여 주주총회에서 활용하고 있으며, 이사 회의 결의로 한국예탁결제원에 전자투표 및 전자위임장 권유제도를 위탁하 여 주주가 총회에 출석하지 아니하고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 하고 있습니다.&cr
가. 투표제도 현황
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제44기(2022년도)&cr정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
최근 2022년 3월 29일 제44기(2021년) 정기주주총회에서 한국예탁결제원에 전자투표 및 전자위임장 권유제도를 위탁하여 시행하였습니다. 의결권을 가진 주주가 주주총회에 참석하지 않고 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 하였습니다.&cr
나. 의결권대리행사권유제도 현황
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) |
| 의결권대리행사권유제도 방법 | 직접교부 | 전자위임장 |
| 도입여부 | 도입 | 도입 |
| 실시여부 | 제44기(2021년도)&cr정기주주총회 | 제44기(2021년도)&cr정기주주총회 |
※ 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 제44기 정기주총 진행시 의결권대리행사권유를 실시하였고, 대행인 등을 통해 직접 교부하거나 인터넷 홈페이지등에 전자위임장, 서면위임장을 게시하여 피권유자가 위임장을 수여할 수 있게 하였습니다.&cr&cr 다. 소수주주권&cr 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr &cr 라. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
마. 의결권 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주145,677,729-우선주--보통주14,685자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주145,663,044-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 바. 주식사무&cr당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권)&cr① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가. 액면총액 5,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 나. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 다. 상법 제542조의 3에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우&cr라. 액면총액 5,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전, 신규영업의 진출, 사업목적의 확대, 신기술의 도입, 재무구조의 개선 또는 긴급한 자금조달을 위해 국내외 금융기관, 기관투자자, 국내외 전략적 투자자, 구조조정기금, 외국의 합작 법인 또는 거래관계의 유지 또는 사업상 제휴관계가 필요한 자에게 신주를 배정하는 경우 마. 액면총액 5,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 바. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 사. 임직원의 사기진작을 위해 우리사주조합원에게 신주를 발행하는 경우 아. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 자. 액면총액 5,000억원을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 차. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권을 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 한다. |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄기준일 | 이사회결의로 정함 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(서울 영등포구 여의나루로4길 23) |
| 주주의 특전 | 없음 |
| 공고 방법 | 회사 인터넷 홈페이지(http://www.kpmtech.co.kr) / 매일경제신문 |
※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않습니다.
사. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비고 |
| 제44기&cr정기주주총회&cr(2022.03.29) | 제1호 의안: 제44기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 제2호 의안: 이사 선임의 건&cr - 제2-1호: 사내이사 김정민 선임의 건(재선임)&cr - 제2-2호: 사외이사 정구진 선임의 건 (재선임) | 원안가결 | - | |
| 제3호 의안: 감사 선임의 건&cr - 제3-1호: 상근감사 김태용 선임의 건(재선임) | 원안가결 | - | |
| 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제43기&cr정기주주총회&cr(2021.03.29) | 제1호 의안: 제43기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안가결 | - | |
| 제3호 의안: 이사 선임의 건&cr - 제3-1호: 사내이사 김지훈 선임의 건(재선임)&cr - 제3-2호: 사내이사 김동훈 선임의 건&cr - 제3-3호: 사내이사 양태영 선임의 건 | 원안가결 | - | |
| 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제6호 의안: 임원퇴직금 지급 규정 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제42기&cr정기주주총회&cr(2020.03.26) | 제1호 의안: 제42기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 제2호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제3호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제41기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호 의안: 제41기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건 | 원안가결 | - |
| 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건(전자증권제도 도입 등) | 원안가결 | - | |
| 제3호 의안: 이사 선임의 건&cr - 제3-1호: 사내이사 김정민 선임의 건(재선임)&cr - 제3-2호: 사외이사 이광준 선임의 건(재선임)&cr - 제3-3호: 사외이사 정구진 선임의 건 | 원안가결 | - | |
| 제4호 의안: 감사 선임의 건&cr - 제4-1호: 상근감사 김태용 선임의 건 | 원안가결 | - | |
| 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안가결 | - | |
| 제7호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안가결 | - |
&cr
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜텔콘알에프제약최대주주 본인보통주25,815,58617.7225,815,58617.72-보통주25,815,58617.7225,815,58617.72-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 상기 주주 현황은 2021년 12월 31일 주주명부에 등재된 주주를 기준으로 대량보유상황보고 내역 등을 반영하여 작성하였으므로, 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
가. 최대주주의 개요
1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)텔콘알에프제약55,574김지훈---(주)한일진공18.10------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 내용은 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.&cr
2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2019년 12월 23일김지훈---(주)한일진공8.512021년 12월 22일김지훈---(주)한일진공18.10
| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)텔콘알에프제약168,02961,422106,60737,841-2,741-23,206
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 최근 사업연도 2021년말 연결기준으로 작성되었습니다.&cr &cr4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
가) 회사의 법적, 상업적 명칭&cr&cr회사의 명칭은 '주식회사 텔콘알에프제약'이고 '주식회사 텔콘RF제약'이라고 칭합니다. 영문명은 'TELCON RF PHARMACEUTICAL. Inc.'입니다.&cr&cr나) 설립일자 및 사업현황&cr&cr당사의 최대주주인 (주)텔콘알에프제약은 1999년 1월 8일에 설립되어 기타 무선통신장비 제조에 쓰이는 커넥터와 케이블 어셈블리 등의 제조 및 완제의약품 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2014년 11월 24일에 코스닥시장에 상장하여 매매가 개시되었습니다.&cr&cr(주)텔콘알에프제약 및 종속회사는 전 세계를 대상으로 이동통신 기지국에 장착되는 각종 장비 및 부품류 등을 생산, 판매하는 RF 부문과 신약 개발 및 액상, 타정, 환제, 캅셀 등 다양한 제형의 제품을 생산, 판매하는 제약ㆍ바이오 부문이 있습니다.&cr&cr당사의 최대주주인 주식회사 텔콘알에프제약은 코스닥 상장사로서 세부적인 사업의 내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)한일진공12,570김지훈---(주)코스인베스트먼트18.80이청균-----
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 내용은 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.&cr
2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)한일진공119,00328,72990,27410,084-7,418-41,537
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 최근 사업연도 2021년말 연결기준으로 작성되었습니다.&cr
2. 최대주주 및 변동현황&cr 가. 최대주주 변동내역
2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016.08.29(주)텔콘알에프제약(구,(주)텔콘)1,729,56518.22제3자배정 유상증자(*1)(*2)2017.08.31(주)에버코어인베스트먼트홀딩스13,709,51123.51제3자배정 유상증자(*3)2020.11.03(주)텔콘알에프제약 20,732,552 15.65 주식 및 경영권 양수도 계약(*4)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
※ 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 당시의 최대주주 및 그 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산한 것입니다.&cr (*1) 2016년 7월 29일 (주 )케이피엠테크 채권은행자율협의회가 한일진공 컨소시엄에 보유주식 2,963,670주(36.99%)와 경영권 양수도 계약을 체결하였고, 한일진공 컨소시엄 참가자인 (주 )텔콘알에프제약은 383,670주(4.79%)를 양수하였습니다.&cr(*2) 2016년 8월 29일 제3자배정 유상증자에 대한 납입이 완료됨에 따라 (주)텔콘알에프제약이 보유 주식 1,729,565주(18.22%)로 최대주주가 되었으며, 이후 장내 외 추가 매수 및 매도, 액면분할 등으로 7,023,041주로 변경되었습니다. &cr (*3) 2017년 8월 31일 제3자배정 유상증자에 대한 납입이 완료됨에 따라 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스의 총 보유주식수는 13,709,511주(23.51%)로 변경되어 당사의 최대주주가 되었습니다. &cr(*4) 2020년 11월 3일 (주)에버코어인베스트먼트홀딩스는 보유 주식 13,709,511주를 (주)텔콘알에프제약에게 양도하는 주식양수도 계약을 체결하였고, 이에 따라 (주)텔콘알에프제약이 보유 주식 20,732,552주(15.65%)로 최대주주가 되었습니다. 또한, 2020년 11월 6일 전환권 행사에 의하여 총 보유주식수는 25,815,586주(18.76%)로 변경되었습니다
&cr 나. 인수조건 및 자금조달 방법
| 구 분 | 내 용 |
| 인수 목적자산 | (주)케이피엠테크 보통주식 |
| 인수 방법 | 장외 매수 |
| 인수 조건 | - 양수 주식수 : 13,709,511주&cr- 양수 단가 : 3,492원&cr- 총 양수도 금액 : 47,873,612,412원&cr- 양수일 : 2020년 11월 3일 |
| 자금조달 방법 | 1. 자기자금 &cr- 계약금 : 23,460,000,000원 &cr- 잔 금 : 10,053,612,412원 &cr2. 대용납입 &cr- 14,360,000,000원((주)텔콘알에프제약 제18회 전환사채 발행) |
※ (주)텔콘알에프제약은 상기와 같이 2020년 11월 3일 계약 체결 후 현금 및 대용납입이 완료되어 주식양수도계약에 의거 당사의 최대주주가 되었습니다.
&cr&cr 3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)텔콘알에프제약25,815,58617.72-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 상기 주식소유현황은 2021년 12월 31일 주주명부를 기준으로 대량보유상황보고 내역 등을 반영하여 작성하였며 , 보고서 제출일 현재 소유주식 현황과는 다를 수 있습니다.&cr&cr 나. 소액주주현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
56,28156,28299.99119,862,143145,677,72982.27-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주 현황은 2021 년 12월 31일 기준 주주 별 분포 현황에 따라 작성되었으며, 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. &cr ※ 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.
&cr
4. 주가 및 주식거래실적&cr
당사의 최근 6개월간의 주가 및 거래실적은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | '21년 10월 | '21년 11월 | '21년 12월 | '22년 01월 | '22년 02월 | '22년 03월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 1,500 | 1,385 | 1,280 | 1,115 | 928 | 955 |
| 최 저 | 1,350 | 1,080 | 1,060 | 796 | 800 | 854 | ||
| 평 균 | 1,402 | 1,236 | 1,141 | 988 | 865 | 905 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 13,980,800 | 5,686,858 | 5,870,530 | 2,784,802 | 1,260,461 | 9,588,482 | |
| 최저(일) | 811,856 | 818,142 | 774,008 | 590,221 | 277,105 | 448,553 | ||
| 월 간 | 63,216,853 | 43,225,637 | 42,538,687 | 29,572,876 | 11,179,898 | 38,233,962 |
| 출처 : 한국거래소 (www.krx.co.kr) |
※ 상기 주가는 해당 월의 최고/최저 종가를 기준으로 작성하였습니다.&cr&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김지훈남1970.10대표이사사내이사상근경영총괄ㆍ(주)에버코어인베스트먼트홀딩스 대표이사&crㆍ(주)텔콘알에프제약 대표이사&crㆍ(주)한일진공 대표이사--대표이사2018.03.28&cr~ 현재2024년 03월 28일김동훈남1972.11부사장사내이사상근경영기획총괄ㆍ(주)트럼프인베스트먼트&crㆍ(주)에버코어인베스트먼트홀딩스 사내이사--사내이사2016.09.01&cr~ 현재2024년 03월 28일김정민남1966.04이사사내이사비상근경영자문ㆍ디지털지노믹스㈜&㈜지노믹트리 책임연구원&crㆍ㈜엔에이알센터 대표이사 및 책임연구원&crㆍ제노플랜코리아㈜ 연구소장 및 CSO&crㆍ㈜텔콘알에프제약 대표이사&crㆍ㈜케이피엠테크 사내이사---2016.08.25&cr~ 현재2025년 03월 28일양태영&cr(*1)남1975.10상무사내이사상근재무총괄ㆍ중앙대학교 회계학과&crㆍ(주)위더스에셋인베스트먼트---2016.09.01&cr~ 현재2022년 03월 29일정구진남1969.08이사사외이사비상근경영자문ㆍ영화회계법인 감사본부 및 전산감사본부(E&Y)&crㆍ안건회계법인 감사본부 및 전산감사본부(Deloitte)&crㆍ태율회계법인 이사---2019.03.29&cr~ 현재2025년 03월 28일김태용남1974.09감사감사상근감사업무ㆍ연세대학교 행정학과&crㆍ농협중앙회 조합감사위원회 심의팀장&crㆍ법률사무소 공감 대표변호사&crㆍ서울지방변호사협회 이사&crㆍ에너지관리공단 자문위원&crㆍ서울지방변호사회 재무이사&crㆍ법률사무소 YG 대표변호사&crㆍ중앙행정심판위원회 위원---2019.03.29&cr~ 현재2025년 03월 28일채병석남1972.05상무미등기상근기계사업&cr본부총괄ㆍ안산공과대 기계과&crㆍ(주)케이피엠테크 상무3,850--1999.05.03&cr~현재-김승환남1973.05상무미등기상근약품사업&cr본부총괄ㆍ인하대학교 경제학과&crㆍLandmark Korea(주) 화장품사업부 이사&crㆍ이우케미컬 화학약품/전자재료사업부 총괄30,000--2016.09.01&cr~현재-예상진남1970.02이사미등기상근경영관리&cr본부총괄ㆍ영남대학교 경제학과&crㆍ(주)에너넷 경영지원실장&crㆍ(주)웅진 렌탈사업부문 지점지원 및 경영지원팀장&crㆍ(주)웅진에스티 경영지원팀장&crㆍ(주)웅진세라믹 경영기획팀장---2021.09.01&cr~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*1) 보 고서 작성대상 기간중 일신상의 사유로 사임하였습니다.
&cr 나. 타회사 임원겸직 현황
| 겸 직 자 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 김지훈 | 대표이사 | (주)하나켐텍 | 대표이사 |
| (주)케이피엠인베스트먼트 | 대표이사 | ||
| (주)에이엠아이인베스트먼트 | 대표이사 | ||
| (주)코스인베스트먼트 | 대표이사 | ||
| (주)한일진공 | 대표이사 | ||
| (주)텔콘알에프제약 | 대표이사 | ||
| 김동훈 | 사내이사 | (주)텔콘알에프제약 | 사내이사 |
다. 직원 등 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
경영기획본부남8---83.13 98,62412,328---중도퇴사자 1명 포함경영기획본부여2---25.17 46,22323,111중도퇴사자 2명 포함약품사업본부남19---195.43198,22010,432-약품사업본부여2---23.43 17,1658,582-기계사업본부남9---99.25115,39112,821-기계사업본부여5---52.77 39,5407,908-기술연구소남9---97.30 102,22911,358-기술연구소여---------54---54-617,39411,433-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
&cr 라. 미등기임원 보수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
691,01715,169-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사4900,000(*)감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 상기 주주총회 승인금액은 당기의 사내이사(3명)와 사외이사(1명)를 포함한 등기이사의 총 보수 한도입니다.&cr
나. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 684,24914,041중도사임 대상자 포함
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 469,24917,312중도사임 1명 포함16,0006,000-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr 다. 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준&cr&cr당사는 상법 제388조 및 정관에 따라 전체 이사와 감사의 보수 한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 승인받은 보수 한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 지급하고 있습니다. 또한 회사의 경영 성과 및 각종 평가 지표 등에 따라 성과급을 지급할 수 있습니다.&cr당사 정관에는 이사와 감사의 퇴직금에 대하여 주주총회의 승인을 거친 임원퇴직금 지급규정에 의해 지급하게 되어 있습니다.&cr&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>&cr 가 . 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권
(단위 : 원) ---------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 | |||
| 계 |
<표2>&cr 나 . 그 밖의 미등기임원 등에게 부여한 주식매수선택권
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
직원 55명&cr(*1)직원2018.03.28신주교부보통주800,000-10,000610,000175,00015,0002020년 03월 28일 ~&cr2023년 03월 28일1,369X-김남열&cr(*2)-2018.06.29신주교부보통주50,000--30,000-20,0002020년 06월 29일 ~&cr2023년 06월 28일1,909X-채병석&cr(*2)미등기임원2018.06.29신주교부보통주50,000----50,0002020년 06월 29일 ~&cr2023년 06월 28일1,909X-정의철&cr(*2)-2018.06.29신주교부보통주50,000---50,000-2020년 06월 29일 ~&cr2023년 06월 28일1,909X-김승환&cr(*2)미등기임원2018.06.29신주교부보통주50,000--50,000--2020년 06월 29일 ~&cr2023년 06월 28일1,909X-직원 3명&cr(*2)직원2018.06.29신주교부보통주60,000--55,0005,000-2020년 06월 29일 ~&cr2023년 06월 28일1,909X-
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | 의무&cr보유&cr여부 | 의무&cr보유&cr기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*1) 행사가격 조정으로 인해 1,409원에서 1,369원으로 변경되었습니다.&cr (*2) 행사가격 조정으로 인해 2,083원에서 1,909원으로 변경되었습니다. &cr ※ 상기 취소 수량은 부여받은 대상자 중 퇴사자 수량을 반영하였습니다.&cr ※ 2022년 03월 31일 기준으로 종가는 931원입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)케이피엠테크279
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간 계통도&cr
케이피엠테크_계열회사 계통도.jpg 케이피엠테크_계열회사 계통도
&cr&cr 2. 타법인 출자 현황
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-6622,707--22,7071-11,180--1,18015612,398--35212,0462111336,285--35,933
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
&cr
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr&cr 보고서 작성기준일 현재, 해당사항이 없습니다.&cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr&cr 보고서 작성기준일 현재, 해당사항이 없습니다.&cr &cr
3. 대주주와의 영업거래 등&cr&cr 본 공시서류 작성기준일 현재 대주주와의 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 이상의 장기공급(매입) 계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다.&cr &cr
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr &cr 가. 특수관계자와의 주요 거래내역
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 기타수익 | 매입 등 | 매출 | 기타수익 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | - | 37,468 | - | - | 37,468 | - |
&cr 나. 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타채권 | 기타채무 | 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜한일진공 | 5,443,271 | - | 5,443,303 | - |
&cr다. 특수관계자와의 자금거래
&cr보고서 작성기준일 현재, 해당사항이 없습니다.
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2020.11.03 | 투자판단관련 주요경영사항 |
- 체결계약명 : 렌질루맙(Lenzilumab, COVID-19치료제)의 한국 및 필리핀 라이선스 도입 계약 체결&cr- 계약상대방 : 휴머니젠(Humanigen, Inc)&cr- 계약내용 : 렌질루맙의 임상, 출시, 상업화 등에 대한 한국과 필리핀 독점 라이선스&cr- 계약금액 : US$ 20,000,000 &cr- 계약금 : US$ 6,000,000 (지급완료)&cr- 마일스톤 지급조건&cr① 미국 3상 임상 성공 결과가 미국 증권거래소에 공표된 경우 : US$ 6,000,000&cr② 미국 3상 임상 완료 후 긴급사용승인(EUA)또는 신약승인(NDA)완료시 : US$ 8,000,000&cr- 로열티 : 순 매출액의 12%&cr- 계약기간 : 2020.11.03 ~ 2030.11.03&cr※ (주)케이피엠테크와 (주)텔콘RF제약 50%씩 공동계약 | - 진행중&cr&cr&cr▶ 계약금 :지급완료 &cr(2020.11.04)&cr▶ 마일스톤 ① :지급완료&cr(2021.04.09) |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
나. 중요한 소송사건&cr
1 ) 사해행위 취소 청구의 소 (사건번호 : 수원고등법원 2020나25013)
| 구 분 | 내 용 |
| 소제기일 | 2018년 3월 22일 (최초 소제기일 - 최초 사건번호 :수원지방법원 안산지원 2018가합6157) |
| 사건명 | 사해행위 취소 |
| 소송 당사자 | - 원 고 :주식회사 케이피엠테크&cr- 피 고 :김상묵 |
| 소송의 내용 | 사해행위 취소 소송으로 2020년 9월 9일 재판부에서 강제 조종 금액(450백만원)을 결정하였으나, 피고 측에서 이의신청을 하였으며, 피고 김상묵은 소송대리인을 통하여 2020년 12월 9일 항소 |
| 소송가액 | 피고소가 475,148,740원(최초 소제기시 원고소가 475,148,740원) |
| 진행상황 | - 2020.12.09 소장 접수&cr- 2021.06.11 변론 기일:속행&cr- 2021.10.22 변론 기일:속행&cr- 2021.12.03 변론 기일:속행&cr- 2022.03.11 변론 기일:속행&cr- 2022.06.10 변론 기일 |
| 소송결과 및 영향 | 소의 결과로 회사가 패소할 경우 원고 청구액 상당의 손해가 예상되나, 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됨 |
다. 채무보증현황 &cr &cr 당 기 말 현재 연결회 사가 타인에게 제공한 채무보증현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 채무자 | 관계 | 채무보증내역 | 채무잔액 | ||||||
| 채권자 | 내용 | 보증기간 | 거 래 내 역 | ||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| (주 )디지탈옵틱 | 타법인 | 국민은행 | 연대보증 | 2018.03.19 ∼&cr2022.07.10 | 347,250 | - | 115,700 | 231,550 | 210,500 |
| 합 계 | - | - | - | - | 347,250 | - | 115,700 | 231,550 | 210,500 |
&cr 라. 채무인수약정 현황&cr &cr 당 사는 공시서류 작성기준일 현재 해 당 사항이 없습니다.
&cr 마. 그 밖의 우발채무 등 &cr &cr 1) 당기말 현재 금융기관 등과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 약정한도 | 실행액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 수입신용장(AT SIGHT) | 기업은행 | USD 400,000 | - |
| 일반운영자금 | 기업은행 | 4,000,000 | 1,520,000 |
| 기업구매자금 | 기업은행 | 540,000 | 533,234 |
| 기업시설자금 | KEB하나은행 | 6,560,000 | 6,520,000 |
| 할인어음 | 기업은행 | 1,000,000 | - |
| 외상매출채권담보대출 | KEB하나은행 | 40,000 | - |
| 기업은행 | 400,000 | - | |
| 합 계 | USD 400,000 | - | |
| 12,540,000 | 8,573,234 |
&cr 2 ) 당기말 현재 금융기관 등에 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:외화,천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공사유 | 담보권자 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 7,830,298 | 9,986,000&crUSD 38,400 | 차입금 | 기업은행 | 근저당 |
| 건물 | 2,457,734 | ||||
| 기계장치 | 193,540 | ||||
| 투자부동산 | 17,497,544 | 7,824,000 | 차입금 | KEB하나은행 | 담보신탁 |
| 합 계 | 27,979,116 | 17,810,000&crUSD 38,400 | &cr | &cr | &cr |
3) 당기말 현재 다음과 같이 타인으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
| (단위:외화,천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증내역 | 보증금액 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 공탁 지급보증 | 1,087,250 |
| 이행(계약/선급금) 보증보험 | 111,430 |
3. 제재 등과 관련된 사항
&cr 가. 제재현황&cr&cr 당 사는 공시서류 작성기준일 현재 해 당 사항이 없습니다. &cr&cr 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr&cr 당 사는 공시서류 작성기준일 현재 해 당 사항이 없습니다. &cr&cr다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr&cr 당 사는 공시서류 작성기준일 현재 해 당 사항이 없습니다. &cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr&cr 당 사는 공시서류 작성기준일 현재 해 당 사항이 없습니다.
나. 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표(1).jpg 중소기업 등 기준검토표(1) 중소기업 등 기준검토표(2).jpg 중소기업 등 기준검토표(2)
&cr 다. 합병등의 사후정보&cr
1) 자산양수도(에이비온(주) 구주 양수)&cr&cr2017년 8월 30일 (주)케이피엠테크(양수인)는 에이비온(주) 주주 신영기 외 18명(양도인)에게 에이비온(주)(대상회사) 주식의 지분 28.53%를 양수하는 계약을 체결하였고, 2017년 8월 30일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 13,500,000,000원입니다. &cr &cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2017년 8월 30일&cr(2) 양수 완료일자 : 2017년 8월 30일&cr(3) 거래 상대방 : 신영기 외 18명
| 구분 | 명 칭 | 주소/소재지 | 성명/대표이사 |
| 1 | 개인 | 서울시 강남구 도곡로 78길 | 신영기 |
| 2 | 개인 | 서울시 강남구 도곡로 78길 | 최윤라 |
| 3 | 개인 | 서울시 용산구 서빙고로 67 | 이선자 |
| 4 | 개인 | 서울시 영등포구 당산동 5가 | 신영미 |
| 5 | 개인 | 서울시 관약구 관악로 168 | 최용석 |
| 6 | 한국투자그로스펀드 17호 | 서울시 강남구 영동대로 517 | 한국투자파트너스(주) |
| 7 | 한국투자글로벌프로티어펀드20호 | 서울시 강남구 영동대로 517 | 한국투자파트너스(주) |
| 8 | 컴퍼니케이 미래성장펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 9 | 퀄컴-컴퍼니케이 모바일생태계 상생펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 10 | 컴퍼니케이 챌린지펀드 | 서울시 강남구 삼성로 434 | 컴퍼니케이파트너스(주) |
| 11 | 미래창조펀드 IBKC-솔리더스 바이오세컨더리계정조합 | 서울시 강남구 논현로 10길 | (주)솔리더스인베스트먼트 |
| 12 | 나우아이비캐피탈 | 서울시 강남구 삼성로 511 | 이승원 |
| 13 | LB 크로스보더펀드II | 서울시 강남구 테헤란로 512 | 엘비인베스트먼트(주) |
| 14 | 미래창조 LB선도기업 투자펀드 20호 | 서울시 강남구 테헤란로 512 | 엘비인베스트먼트(주) |
| 15 | 나우일본테크놀로지펀드 1호 | 서울시 강남구 삼성로 511 | 나우아이비캐피탈(주) |
| 16 | SBI-성장사다리코넥스활성화펀드 | 서울시 강남구 테헤란로 509 | 에스비아이인베스트먼트(주) |
| 17 | 개인 | 서울시 강남구 선릉로 206 | 장덕수 |
| 18 | 미래창조 UQIP투자조합 | 서울시 강남구 삼성로 86길 | 유큐아이파트너스(주) |
| 19 | 티에스 2012-5 세컨더리 투자조합 | 서울시 강남구 선릉로 531 | 티에스인베스트먼트(주) |
※ 상기 거래 상대방 중 조합의 경우 대표 업무집행조합원을 기재하였습니다.
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양수 배경 | 사업다각화 및 사업시너지 제고 |
| 발행회사 | 에이비온(주) |
| 양수도 자산 | 에이비온(주) 보통주 2,700,000주 (28.53%) |
| 양수인 | (주)케이피엠테크 |
| 양수도 금액 | 13,500,000,000원 |
| 대금지급 | 2017년 8월 30일 (주)케이피엠테크 제3회 전환사채를 발행하여 지급 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가계약체결일 | 2017년 08월 16일 |
| 이사회 결의일 | 2017년 08월 30일 |
| 양수도계약 체결일 | 2017년 08월 30일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017년 08월 30일 |
| 자산양수도 완료일 | 2017년 08월 30일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr &cr2) 자산양수도(Emmaus Life Sciences Inc. 구주 양도)&cr&cr2017년 12월 8일 (주)케이피엠테크(양도인)는 Emmaus Life Sciences Inc.(USA)(대상회사)의 주식 3,777,778주(10.8%)를 (주)텔콘알에프제약(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2017년 12월 8일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 27,244,654,935원(USD 24,933,334.80)입니다.&cr&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2017년 12월 8일&cr(2) 양도 완료일자 : 2017년 12월 8일&cr(3) 거래 상대방 : (주)텔콘알에프제약
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)텔콘알에프제약 | 경기도 용인시 기흥구 공세로 54 | 김지훈 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 유가증권 처분을 통한 수익창출 및 주권관련 사채권의 취득 |
| 발행회사 | Emmaus Life Sciences Inc.(USA) |
| 양수도 자산 | Emmaus Life Sciences Inc.(USA) 보통주 3,777,778주 (10.8%) |
| 양도인 | (주)케이피엠테크 |
| 양수도 금액 | 27,244,654,935원(USD 24,933,334.80) |
| 대금지급 | - 2017년 12월 08일 매수인은 매도인이 2017년 3월 7일 발행한 제2회 전환사채 권면금액 일백억 (￦10,000,000,000) 원 및 조기 상환 이율을 반영한 금액인 10,227,260,000원을 본건 거래에 대한 매매 대금으로 대체하여 지급하기로 하고 기 발행한 전환사채의 표면이자는 별도 매수인에게 지급하기로 한다. - 상기 금액을 제외한 매매 잔금 17,017,394,935원은 매수인이 발행하는 (주)텔콘 발행의 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채로 지급하기로 한다. 단, 전환사채 발행금액 중 백만 원단위 이하인 7,394,935원은 현금 지급하고 나머지 금액인 17,010,000,000원에 대해서만 전환사채를 발행한다. |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가계약체결일 | 2017년 11월 27일 |
| 이사회 결의일 | 2017년 12월 08일 |
| 양수도계약 체결일 | 2017년 12월 08일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2017년 12월 08일 |
| 자산양수도 완료일 | 2017년 12월 08일 |
&cr(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr &cr 3 ) 자산양수도((주)텔콘알에프제약 전환사채 양도)&cr&cr2019년 1월 21일 (주)케이피엠테크(양도인)는 (주)텔콘알에프제약(대상회사)이 발행한 제10회, 제12회차 전환사채 권면총액 9,405,130,000원을 (주)한일진공(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 1월 21일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 12,200,000,000원입니다.&cr
(1) 자산양수도 계약체결일 : 2019년 1월 21일&cr(2) 양도 완료일자 : 2019년 1월 21일&cr(3) 거래 상대방 : (주)한일진공
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)한일진공 | 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30 | 김지훈, 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 재무구조 개선 및 투자 차익 실현 |
| 발행회사 | (주)텔콘알에프제약 |
| 양수도 자산 | 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
| 양수인 | (주)한일진공 |
| 양수도 금액 | 12,200,000,000원 |
| 대금지급 | 현금 입금 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 01월 04일 ~ 2019년 01월 18일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 01월 21일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 01월 21일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 01월 21일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 01월 21일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr&cr 4) 자산양수도((주)텔콘알에프제약 구주 양도)&cr&cr2019년 1월 21일 (주)케이피엠테크(양도인)는 (주)텔콘알에프제약(대상회사)의 주식 2,917,214주를 (주)한일진공(양수인)에게 장내 매도로 양도하는 계약을 체결하였으며, 2019년 1월 23일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 23,133,507,020원입니다.&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 1월 21일&cr(2) 양도 완료일자 : 2019년 1월 23일&cr(3) 거래 상대방 : (주)한일진공
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)한일진공 | 인천광역시 남동구 남동동로 183번길 30 | 김지훈, 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 재무구조 개선 및 투자수익 창출 |
| 발행회사 | (주)텔콘알에프제약 |
| 양수도 자산 | ㈜텔콘알에프제약 보통주 2,917,214주 |
| 양수인 | (주)한일진공 |
| 양수도 금액 | 23,133,507,020원 |
| 대금지급 | 현금 입금(장내매도) |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 | |
| 이사회 결의일 | 2019년 12월 28일 | |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 01월 21일 | |
| 주요사항보고서 | 최초 제출일 | 2019년 12월 28일 |
| 정정 제출일 | 2019년 01월 21일 | |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 01월 23일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr
5) 자산양수도((주)코스인베스트먼트 구주 양수)&cr&cr2019년 2월 1일 (주)케이피엠테크(양수인)는 (주)코스인베스트먼트의 주주 (주)익룡개발 및 포트리스(양도인)에게 (주)코스인베스트먼트(대상회사)의 주식 3,600,000주(지분 100%)를 양수하는 계약을 체결하였고, 2019년 3월 28일 주식의 양수가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 30,924,000,000원입니다.&cr&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 2월 1일&cr(2) 양수 완료일자 : 2019년 3월 28일&cr(3) 거래 상대방
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| (주)익룡개발 | 서울시 강남구 테헤란로 20길 | 이청균 |
| 포트리스 | 서울시 강남구 테헤란로 82길 | 이청균 |
&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 | |
| 자산양수 배경 | 사업다각화 및 사업시너지 제고 | |
| 발행회사 | (주)코스인베스트먼트 | |
| 양수도 자산 | (주)코스인베스트먼트 보통주 3,600,000 주 (100%) | |
| 양도인 | (주)익룡개발 | 2,310,000주 |
| 포트리스 | 1,290,000주 | |
| 양수도 금액 | 30,924,000,000원 | |
| 대금지급 | 현금 지급 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 01월 10일 ~ 2019년 01월 31일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 02월 01일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 02월 01일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 02월 01일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 03월 28일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.
&cr 6 ) 자산양수 도(에이비온(주) 구주 양도)&cr&cr 2019년 5월 9일 (주)케이피엠테크(양도인)는 에이비온(주)(대상회사)의 주식 4,429,090주를 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명(양수인)에게 양도하는 계약을 체결하였고, 2019년 5월 30일 양도가 완료되었습니다. 자산양수도 가액은 24,413,144,080원입니다. &cr&cr(1) 자산양수도 계약 체결일 : 2019년 5월 09일&cr(2) 양수 완료일자 : 2019년 5월 30일&cr(3) 거래 상대방
| 명 칭 | 소재지 | 대표이사 |
| 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명 | 서울시 영등포구 은행로 30 | 에스티캐피탈(주) |
※ 상기 거래 상대방이 조합의 경우로 대표 업무집행조합원을 기재하였습니다.&cr&cr(4) 계약내용
| 구 분 | 내 용 |
| 자산양도 배경 | 투자수익 창출 및 재무구조 개선 |
| 발행회사 | 에이비온(주) |
| 양수도 자산 | 에이비온(주) 보통주 4,429,090주 |
| 양수인 | 에스티-스타셋 헬스케어 조합 제1호 외 27명 |
| 양수도 금액 | 24,413,144,080원 |
| 대금지급 | 현금 입금 |
&cr(5) 주요일정
| 구 분 | 일 자 |
| 외부평가기간 | 2019년 05월 02일 ~ 2019년 05월 08일 |
| 이사회 결의일 | 2019년 05월 09일 |
| 양수도계약 체결일 | 2019년 05월 09일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2019년 05월 09일 |
| 자산양수도 완료일 | 2019년 05월 30일 |
(6) 합병 등의 전후 주요 재무정보&cr해당 자산양수도는 매출액, 영업이익, 당기순이익에 영향을 미치지 않는 내용으로 재무정보의 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다.&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) ㈜하나켐텍2004.10.25경기도 시흥시 정왕동표면처리약품제조2,449의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)미해당㈜케이피엠인베스트먼트2017.02.27경기도 안산시 단원구경영컨설팅17,694,058의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당KPM TECH VINA2017.11.30베트남표면처리약품 및 &cr표면처리 설비 판매12,778,771의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)미해당㈜에이엠아이인베스트먼트2018.07.05경기도 안산시 단원구경영컨설팅6,649,247의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)미해당㈜코스인베스트먼트2015.05.07서울시 강남구 봉은사로경영컨설팅28,658,532의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당티피-뷰티 제2호 조합2019.06.20서울시 강남구 논현로투자15,890,061의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요 종속기업 여부 판단 기준은 최근 사업연도 말 자산총액이 750억원 이상 또는 지배회사 자산총액의 10% 이상입니다.&cr&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)한일진공110111-4305614(주)텔콘알에프제약134511-00313827(주)하나켐텍131411-0160681(주)케이피엠인베스트먼트131411-0385081KPM TECH VINA CO.,LTD(*)(주)에이엠아이인베스트먼트131411-0415242(주)코스인베스트먼트120111-0760050티피-뷰티 제2호 조합- (주)디케이디 134511-0382264
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(*) 해외법인으로 별도 법인등록번호 및 사업자등록번호를 기재하지 않았습니다.&cr&cr
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)하나켐텍비상장2004.10.26경영참여1,5002,050,000100.00----2,050,000100.00-2-142(주)케이피엠인베스트먼트비상장2017.02.27경영참여1020,020,000100.00----20,020,000100.00-17,694-4,326(주)네이처리퍼블릭비상장2017.05.16단순투자1,06250,0000.60535---50,0000.6053549,106-6,969KPM TECH VINA CO.,LTD비상장2017.10.13경영참여544-100.004,099----100.004,09912,778-1,512(주)케이씨엑스비상장2017.11.23단순투자55031,0002.47----31,0002.47-1,706-397(주)에이치아이엔지(구, 오비씨(주))비상장2018.02.19 단순투자 20014,50021.32----14,50021.32-766-246(주)에이엠아이인베스트먼트비상장2018.07.13경영참여6012,00060.00----12,00060.00-6,649-1,669(주)비티엘첨단소재비상장2019.01.15 단순투자 15,0001,123,39827.128,439---1,123,39827.128,43912,922-5,515 (주)코스인베스트먼트 비상장2019.02.01경영참여30,9244,655,000100.0010,007---4,655,000100.0010,00728,658-55에스티-스타셋헬스케어조합 제1호비상장2019.02.14 단순투자 5395392.511,395---5392.511,39555,91629,541TP-뷰티 제2호 조합비상장2019.07.01경영참여8,6001,72098.298,600---1,72098.298,60015,89018(주)한일진공상장2020.06.08일반투자1,1802,000,0002.551,180---2,000,0002.551,180119,003-41,537HUMANIGEN,INC.(NASDAQ) (*1)상장2020.06.01 단순투자 2,456459,7700.722,027---352459,7700.721,67584,242-280,54730,417,927-36,282---35230,417,927-35,930405,332-313,356
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
※ 기초 또는 기말 현재, 해당 법인에 대한 출자 비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 법인에 대하여 기재하였습니다.&cr ※ 상 기 출자법인의 최근사업연도 재무현황은 2021년 기준입니다.&cr (*1) HUMANIGEN, INC의 재무현황은 서울외국환중개(주) 제공 매매기준율 1,185.50원/USD(2021.12.31)을 적용하였습니다.&cr&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
당사는 기업공시서식 작성기준에 따른 전문가의 확인 항목에 대한 사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.
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