Quarterly Report • May 13, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.8 주식회사 대동 191111-0000104
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 76 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 5월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 대동 |
| 대 표 이 사 : | 김준식,원유현 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길35 |
| (전 화) 053-610-3000 | |
| (홈페이지) http://www.daedong.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 기획조정실장 (성 명) 이종순 |
| (전 화) 053-610-3000 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 12 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 35 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 35 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 37 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 47 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 112 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 120 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 182 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 185 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 185 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 189 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 190 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 194 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 195 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 195 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 196 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 198 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 198 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 200 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 203 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 206 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 208 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 208 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 210 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 212 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 215 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 217 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 217 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 217 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 218 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 218 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 220 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 220 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 220 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 221 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 223 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 223 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 223 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.서명.jpg 대표이사등의 확인.서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--118--839--94
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr나. 회사의 법적 및 상업적 명칭&cr&cr당사의 명칭은 주식회사 대동이고 영문명은 DAEDONG CORPORATION입니다.&cr※당사 제74기 정기주주총회(2021.03.26개최) 제2호 의안 "정관 일부 변경의 건&cr"이 가결됨에 따라 당사의 상호가 변경되었습니다.&cr&cr 다. 설립일자&cr&cr당사는 1947년 5월 20일에 주식회사 대동공업사로 진주에서 설립하였습니다. 1966년 11월에 대동공업주식회사로, 2021년 3월에 주식회사 대동으로 상호를 변경하였으며 1975년 6월에 발행주식을 한국증권거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소 , 전화번호 및 홈페이지&cr&cr주 소: 대구광역시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길 35&cr전화번호: 053-610-3000&cr홈페이지: http://www.daedong.co.kr&cr&cr 마 . 중소기업 등 해당 여부&cr
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용&cr&cr당사는 농업용기계(엔진포함)를 전문적으로 생산 및 판매하는 국내 농기계전문업체입니다. 농기계용 엔진 및 제품을 국.내외에 영업소, 해외종속법인(미국, 캐나다, 중국,유럽) 및 기타 해외거래처를 통하여 판매하고 있으며 그 주요제품은 트랙터, 콤바인 등으로 구성되어있습니다. 회사의 상표는 수출의 경우 "KIOTI"와 내수의 경우 "대동" 및 "DAEDONG"로 사용하고 있습니다.&cr&cr※사업내용의 구체적인 사항은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조&cr
사. 신용평가에 관한 사항&cr&cr 당사의 기업어음할인 등을 위한 나이스신용평가와 한국신용평가에서의 신용등급은 다음과 같으며 이 등급은 중상위 등급에 해당되며 적기상환능력 및 안전성이 양호한 등급입니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.12.28 | 기업어음(CP) | A30 | 나이스신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2021.12.20 | 기업어음(CP) | A30 | 나이스신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2021.06.29 | 기업어음(CP) | A30 | 나이스신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 본평가 |
| 2021.06.28 | 기업어음(CP) | A30 | 한국신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 본평가 |
| 2020.12.16 | 기업어음(CP) | A30 | 한국신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2020.12.14 | 기업어음(CP) | A30 | 한국신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2020.06.18 | 기업어음(CP) | A30 | 한국신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 본평가 |
| 2019.11.01 | 기업어음(CP) | A30 | 한국기업평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2019.10.31 | 기업어음(CP) | A30 | 나이스신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 정기평가 |
| 2019.06.25 | 기업어음(CP) | A30 | 한국기업평가&cr( A1+ ~ D ) | 본평가 |
| 2019.06.21 | 기업어음(CP) | A30 | 나이스신용평가&cr( A1+ ~ D ) | 본평가 |
&cr주)등급정의
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 기업&cr어음 | A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하나 그 안정성은 A2에 비해 다소 열위임. | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건 변화에 따라 그 안정성에 투기적인&cr요소가 내포되어 있음. | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. | |
| D | 상환불능 상태임. |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr
유가증권시장1975년 06월 27일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁&cr
1947.05.20 주식회사 대동공업사 설립(진주)&cr1962.02.14 동력경운기 제작&cr1966.11.16 대동공업주식회사로 상호변경&cr1968.10.29 농용트랙터 제작&cr1972.07.11 정밀기술1급공장 지정(상공부 제7호)&cr1972.11.07 석탑산업훈장 수상&cr1973.06.25 동탑산업훈장 수상&cr1975.06.27 기업공개(한국증권거래소 상장)&cr1975.08.13 금탑산업훈장 수상&cr1977.04.18 이앙기 및 바인더 제작&cr1977.10.15 소형트랙터 제작&cr1982.04.21 콤바인 제작(일본 구보다사와 기술제휴)&cr1982.12.31 석탑산업훈장 수상&cr1984.05.20 대구공장 준공(대구 달성)&cr1984.12.06 국무총리상 수상(1984년도 우수국산기계 개발업체)&cr1987.12.30 대동금속(주) 설립&cr1990.08.25 창녕훈련원 개원&cr1991.01.05 공장품질관리 1등급 획득&cr1993.03.09 대구공장 본사사옥 준공&cr1993.11.30 일천만불 수출의 탑 수상&cr1993.12.07 미국현지법인 설립(Daedong-USA,INC)&cr1996.11.27 ISO14001 인증 획득&cr1996.12.09 ISO9001 인증 획득&cr1997.01.16 대통령상 수상(1996년도 SIEMSTA 최우수업체 선정)&cr1997.12.16 창녕 기술연구소 개원&cr1999.05.14 미국 환경보호청(EPA)로부터 '배기가스 규제통과' 인증획득&cr2001.03.09 임원변경: 4명→6명(취임:최부림,박헌승,김명관, 사임: 김상수) &cr2003.11.30 오천만불 수출의 탑 수상&cr2003.12.30 영업소 통폐합(8개 → 4개)&cr2004.11.30 칠천만불 수출의 탑 수상&cr2005.03.11 공동대표이사 취임(한재형,김준식)&cr2007.07.09 중국현지법인설립(대동농기남경유한공사)&cr2008.03.04 직영점 설립(대동서천주식회사)&cr2008.03.07 공동대표이사 변경(김준식, 이욱)&cr2008.12.02 일억불 수출의 탑 수상&cr2010.01.12 중국현지법인설립(대동농기안휘유한공사)&cr2010.02.01 유럽현지법인설립(Daedong Kioti Europe)&cr2010.03.19 공동대표이사 변경(김준식, 곽상철)&cr2010.03.19 임원변경 4명 →7명(상근3명, 비상근 4명)&cr2011.03.18 공동대표이사 선임(김준식, 곽상철, 진영균)&cr2011.07.01 공동대표이사 부회장선임(김준식)&cr2013.03.22 공동대표이사 선임(김준식, 곽상철), 진영균 사임&cr2013.12.12 (주)제주대동 설립&cr2014.12.01 이억불 수출의탑 수상&cr2016.03.25 공동대표이사 선임(김준식,하창욱)&cr2017.12.31 하이드로텍(주) 기업인수&cr2018.01.05 현대지게차 OEM 공급 추진&cr2018.11.01 캐나다현지법인설립(DAEDONG-CANADA)&cr2019.02.01 두산밥캣 OEM 공급 계약&cr2019.03.18 현대건설기계와 스키드로더 협력사업 계약&cr2020.03.27 공동대표이사 선임(김준식, 원유현), 하창욱 사임&cr2021.03.26 회사의 상호 변경(주식회사 대동)&cr2021.12 3억불 수출의 탑 수상&cr2021.12 국내 최초 수출 트랙터 단일모델 누적 생산량 5만대 돌파(CK시리즈)&cr2022.02 주식회사 대동애그테크 공동투자&cr2022.03 BSS형 전기이륜차 시장 진출
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr&cr당사의 본점소재지는 대구광역시 달성군 논공읍 논공중앙로34길 35입니다.&cr최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
&cr 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022.03.25정기주총사외이사 오상록사내이사 김준식사내이사 신도범&cr사외이사 이원오2021.03.26정기주총사내이사 이종순&cr사외이사 김형준-사내이사 이성태&cr사외이사 박해식2020.03.27정기주총대표이사 원유현&cr사내이사 이성태&cr사외이사 현수룡-대표이사 하창욱&cr사내이사 권태경&cr사외이사 이태근2019.03.29정기주총-대표이사 김준식&cr대표이사 하창욱&cr사내이사 신도범&cr사외이사 이원오-2018.03.23정기주총사내이사 권태경사외이사 박해식사내이사 정상갑
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
&cr 2022년 3월말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김준식,원유현,이종순)과 사외이사 3인(현수룡,김형준,오상록)등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다.
라. 상호의 변경&cr&cr(1) 회사 상호의 변경
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 사유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 대동공업 주식회사 | 주식회사 대동 | 기업브랜드 강화 외 |
&cr(2) 종속회사의 상호 변경
| 변경일자 | 변경전 상호 | 변경후 상호 | 사유 |
|---|---|---|---|
| 2021.03.26 | 한국체인공업 주식회사 | 주식회사 대동모빌리티 | 모빌리티사업 강화 |
마. 종속회사의 연혁
| 명칭 | 설립일 | 주소 | 사업내용 | 연혁 |
|---|---|---|---|---|
| 대동금속(주) | 1987.12 | 대구광역시 달성군 &cr논공읍 논공로 602 | 주물제조업 | 1987.12 미국인터넷사 합작법인설립&cr1993.05 대동금속상호변경(합작해지)&cr1993.07 코스닥증권시장 등록 |
| Daedong-USA,INC | 1993.12 | 6300 Kioti Dr.Wendell, &crNC 27591, USA | 농기계판매 | 1993.12 ~ Daedong-USA설립(노스캐롤라이나주)&cr(농기계판매법인) |
| DAEDONG-CANADA | 2018.11 | 6500 Kitimat Rd Unit 2 Mississauga &crON L5N 2B8, CANADA | 농기계판매 | 2018.11 ~ DAEDONG-CANADA설립(온타리오주)&cr(농기계판매법인) |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 2010.01 | 중국안휘성추저우시전초현 교회처&cr 경제개발구 위2로경3로 | 농기계제조판매 | 2010.01~ 대동농기(안휘)유한공사설립(안휘성)&cr(농기계제조판매) |
| Daedong Kioti Europe .B.V | 2010.01 | Koerilenstraat 2m 3199 LR Maasvlakte&crRotterdam, The Netherlands | 농기계판매 | 2010.02 ~Daedong KIOTI EUROPE 설립(네덜란드)&cr(농기계판매법인) |
| (주)제주대동 | 2013.12 | 제주특별자치도 제주시 &cr첨단로 213-4 | 농기계서비스업 | 2013.12.12~제주대동 설립(제주도)&cr(농기계전시운영) |
| 하이드로텍(주) | 2003.11 | 대구시 달서구 갈산동 &cr성서로68길 3 | 유압기기제조업 | 2003.11 회사설립&cr2007.03 농기계용 밸브류 국산화 2008.07 트랙터용 죠이스틱 밸브 국산화 |
| (주)대동모빌리티 | 1977.06 | 경기도 안성시 대덕면&cr서동대로 4867-11 | 산업용체인,&crUTV, 골프카 &cr제조판매 | 1977.06 회사설립&cr2021 모빌리티 사업강화를 위한 사명변경&cr (한국체인공업(주) -> (주)대동모빌리티 |
| 카이오티골프 | 2013.10 | 경기도 안성시 양성면&cr덕봉서원로 410-6 | 골프카, &crUTV 등 판매 | 2013.10 회사 설립 |
3. 자본금 변동사항
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 76기 1분기&cr(2022년) | 75기&cr(2021년말) | 74기&cr(2020년말) | 73기&cr(2019년말) | 72기&cr(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 23,728,210 | 23,728,210 | 23,728,210 | 23,728,210 | 23,728,210 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 |
4. 주식의 총수 등
&cr당분기말 현재 정관상 발행가능한 주식의 총수는 320,000,000주(우선주포함)이며 현재 발행한 주식의 총수는 23,728,210주 입니다. 유통주식수는 회사가 보유중인 자기주식 2,637,333주를 제외한 21,090,877주 입니다.&cr&cr 가. 주식의 총수 현황
주식의 총수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주280,000,00040,000,000320,000,000-23,728,210-23,728,210---------------------23,728,210-23,728,210-2,637,333-2,637,333-21,090,877-21,090,877-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주3,000,000-362,667-2,637,333교환사채 교환-----------------------------------보통주3,000,000-362,667-2,637,333교환사채 교환---------------------------------------------------------------보통주3,000,000-362,667-2,637,333교환사채 교환-------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 2021년 4월 23일 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채의 발행을 결정하였으며, 교환사채 사채권자의 교환권 행사에 따라 처분 예정인 자기주식의 잔여수량은 443,264주 입니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 이력&cr
당사 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 25일 입니다.&cr
나. 정관 변경 이력
2022년 03월 25일제75기 정기주주총회- 사업의 목적 추가- 사업목적 구체화 및 방향성 확대2021년 03월 26일제74기 정기주주총회- 상호변경&cr- 사업의 목적 추가&cr- 명의개서대리인, 주주명부 작성·비치, &cr 주주명부의 폐쇄 및 기준일,감사위원회의 구성&cr- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 &cr권리의 전자등록- 기업브랜드 강화 &cr- 사업목적 구체화 및 방향성 확대&cr- 법령개정 반영&cr- 예외조항 추가2020년 03월 27일제73기 정기주주총회- 사업의 목적&cr- 주식매수선택권- 사업의 목적 추가 및 일부수정&cr- 법령에 따른 내용 일부 삭제
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 한국,미국,중국,유럽 등에 농기계를 제조 및 판매하는 기업입니다. 또한, 당사는 본사를 포함하여 10개의 종속회사로 구성된 농기계 전문기업입니다.
당사의 사업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별하고 있으며, 당분기말 현재 사업부문은 농기계부문, 주물제품부문, 기타부문으로 구성되어 있습니다.&cr농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 이앙기 등을 공급하고 있으며, 주물제품부문은 실린더헤드 및 기타 주물제품을 기타부문은 유압기기류 등을 공급하고 있습니다.&cr본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황&cr&cr당사는 농기계를 제조 및 판매하는 전문업체로서 2022년 당분기 연결매출액은 3,568억원으로 전분기 대비 약 596억원 증가하였으며 이는 수출 시장판매의 증가 등에 기인합니다. &cr(단위:백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매 출 액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비율(%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농기계 | 제품 등 | 트랙터외 | 농작물경작 | DAEDONG,KIOTI | 322,696 | 90.4 |
| 주물제품 | 제품 등 | 실린더헤드외 | 농기계용 외 | - | 31,808 | 8.9 |
| 기타 | 제품 등 | 유압기계 외 | 농기계용 외 | - | 2,329 | 0.7 |
| 합 계 | 356,833 | 100.00 |
(주1) 매출액 중 연결결제거된 금액은 농기계부문 122,293백만원, 주물제품부문 4,413백만원, 기타부문 6,641백만원 입니다.&cr
나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr&cr대표적인 매출기종의 단가변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)&cr
| 품 목 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|
| 트 랙 터 | 57,490 | 57,490 | 56,380 |
| 콤 바 인 | 70,100 | 68,000 | 66,750 |
| 이 앙 기 | 25,500 | 25,180 | 23,760 |
| 경 운 기 | 4,780 | 4,430 | 4,160 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 &cr 연결실체의 원재료 등의 현황은 아래와 같습니다.
&cr1. 주요 원재료 등의 현황&cr농기계시장의 원부자재는 독과점형태의 공급은 없고 수입원부자재에 대한 환율변동 및 국제원자재시장의 가격인상에는 다소 영향을 받고 있습니다. 당기 원부자재의 매입현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)
| 구분 | 금액 | 비율 | 주요매입처 | |
|---|---|---|---|---|
| 농기계부문 | 원재료 등 | 106,741 | 55.7% | 대동기어 외 |
| 상품 | 55,799 | 29.1% | 수입 외 | |
| 주물부문 | 원재료 등 | 21,009 | 11.0% | 현대제철 외 |
| 상품 | 2,088 | 1.1% | ||
| 기타부문 | 원재료 등 | 5,851 | 3.1% | |
| 상품 | 68 | 0.0% | ||
| 합 계 | 191,556 | 100.0% |
(주1) 내부거래제거 후의 원재료매입 금액입니다.&cr
2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 :원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | 전전기 | |
|---|---|---|---|---|
| 엔진조합품 | 내 수 | 9,390,000 | 9,390,000 | 9,390,000 |
| 밋션조합품 | 내 수 | 1,835,180 | 1,646,597 | 1,610,580 |
| 선 철 | 내 수 | 895.0 | 728.5 | 521.5 |
| 고 철 | 내 수 | 761.9 | 611.3 | 357.3 |
&cr1) 산출기준&cr- 외주처 구입단가 기준&cr&cr2) 주요 가격변동원인&cr- 원부자재 단가 및 인건비 인상, 환율변동&cr
나. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr생산능력 ,생산실적 및 가동률은 본사기준으로 작성하였으며 기타 종속회사는 판매전문회사로서 당사의 생산 및 설비에 영향을 받습니다.&cr
1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력&cr농기계산업은 계절적특성이 강한 산업으로서 각 생산설비에 대한 투입인원 및 작업일수 등에 따라 생산능력이 변동되며 계절적인 생산인 콤바인, 이앙기 등 투입요소의변동에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다.&cr(단위 : 대,백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 76기 1분기 | 제 75기 | 제 74기 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농업&cr용기&cr계 | 트랙터 | 대구공장 | 5,886 | 294,307 | 28,450 | 1,422,482 | 24,239 | 1,007,877 | RX630 기준 |
| 콤바인 | 〃 | - | - | 1,039 | 69,348 | 1,256 | 83,839 | DXM85GF 기준 | |
| 이앙기 | 〃 | 1,571 | 34,045 | 1,524 | 29,587 | 2,176 | 42,267 | ERP60D 기준 | |
| 합 계 | 7,457 | 328,352 | 31,013 | 1,521,417 | 27,672 | 1,133,983 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
-라인투입인원은 각 기종별 현재 보유인원임.(투입인원에 따라 변동될 수 있음)&cr-작업수준: 잔업기준임(1일 9.5시간)&cr-생산수량: 1일 생산수량 ×작업일수&cr-생산능력은 L/B율 85%, 종합효율 80%적용기준임.&cr&cr② 산출방법
-생산수량:1일생산수량×작업일수(단 콤바인 0일, 이앙기 34일, 트랙터 102일기준)&cr&cr(나) 평균가동시간
-잔업기준으로 1일 9.5시간임.
2. 생산실적 및 가동률&cr(1) 생산실적&cr회사가 당기 생산한 주요 제품은 트랙터 10,491대, 이앙기 1,725대 등이며, 그 총금액은 174,975백만원입니다. 국내 본사가 생산한 제품등을 국내외 종속회사 및 대리점, 농협 등을 통하여 판매하고 있습니다(단위 : 대,백만원).
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 76기 1분기 | 제 75기 | 제 74기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 농&cr업&cr용&cr기&cr계 | 트랙터 | 대구공장 | 10,491 | 142,114 | 41,507 | 550,054 | 28,491 | 378,384 |
| 콤바인 | 〃 | - | - | 873 | 39,574 | 814 | 34,546 | |
| 이앙기 | 〃 | 1,725 | 26,845 | 1,063 | 16,511 | 1,024 | 15,256 | |
| 기 타 | 〃 | 932 | 6,016 | - | 96,192 | - | 83,040 | |
| 합 계 | 12,667 | 174,975 | 43,443 | 702,331 | 30,329 | 511,227 |
(*)신규 ERP도입의 영향으로 재고자산의 분류가 변경됨으로 당기부터 엔진은 제품의 생산실적 집계에서 제외하였습니다.&cr&cr(2) 당해 사업연도의 가동률&cr당해 사업연도 가동가능시간은 각 부문별 작업일수에다 잔업기준으로 하여 계산하였습니다.&cr(단위 : 시간)
| 사업소(사업부문) | 당기가동가능시간 | 당기실제가동시간 | 평균가동률(%) |
|---|---|---|---|
| 트 랙 터 | 969 | 679 | 70.1% |
| 콤 바 인 | - | - | - |
| 이 앙 기 | 323 | 204 | 63.3% |
| 합 계 | 1,292 | 884 | 68.4% |
3. 생산설비의 현황 등&cr
(1) 당사는 대구 달성군에 위치한 대구공장을 비롯하여 서울 서초구, 용인, 춘천 등 국내영업소 및 북미,중국,유럽 등에서 영업활동을 수행하고 있으며 주요제품의 연구,생산 및 판매활동을 수행하고 있습니다.
| 지역 | 사업장 | 소재지 |
|---|---|---|
| 국내(6개사 15사업장) | 서울사무소 | 서울 서초구 남부순환로 2493 |
| 대구공장(본사) | 대구시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길 35 | |
| 중부BIZ본부&cr경기지역 | 경기도 용인시 기흥구 이현로30번길 51 | |
| 중부BIZ본부&cr강원지역 | 강원도 춘천시 삭주로145번길 73 | |
| 충청BIZ본부&cr충북지역 | 충북 청주시 청원구 오창읍 여천3길 258-22 | |
| 충청BIZ본부&cr충남지역 | 충남 공주시 반포면 반포초교길 92 | |
| 호남BIZ본부&cr전북지역 | 전북 전주시 덕진구 반월로 41 | |
| 호남BIZ본부&cr전남지역 | 광주시 광산구 하남산단 8번로 53-1 | |
| 영남BIZ본부&cr경북지역 | 경북 구미시 장천면 송신로 493 | |
| 영남BIZ본부&cr경남지역(연구소) | 경남 창녕군 창녕읍 창녕공단길 39 | |
| 대동금속㈜ | 대구시 달성군 논공읍 논공로 602 | |
| ㈜제주대동 | 제주특별자치도 제주시 첨단로 213-3 | |
| ㈜대동모빌리티 | 경기도 안성시 대덕면 서동대로 4867-11 | |
| 카이오티골프㈜ | 경기도 안성시 양성면 덕봉서원로 410-6 | |
| 하이드로텍㈜ | 대구시 달서구 갈산동 성서로68길 3 | |
| 국외(4개사) | 중국 | 중국 안휘성 추저우 |
| 미국 | 미국 노스캐롤라니아주 | |
| 유럽 | 네덜란드 | |
| 캐나다 | 캐나다 온타리오주 |
(주1) DAEDONG KIOTI EUROPE은 당분기말 현재 DAEDONG-USA.INC가 지분의 100%를 보유하고 있습니다.
&cr(2) 당사(연결기준)의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 공구기구 등이 있으며, 2022년 당분기말 현재 장부가액은 5,376억원으로 전년말 대비 101억원 증가하였습니다. 2022년 당분기말 신규취득은 168억원이고, 감가상각비는 74억원입니다.&cr(단위:천원)
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 환율변동효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 301,108,016 | 752,598 | - | - | - | 34,735 | 301,895,349 |
| 건물 | 61,993,272 | - | (7,457) | 3,180,119 | (886,708) | 470,248 | 64,749,474 |
| 건물부속설비 | 4,944,186 | - | - | 62,999 | (82,283) | 11,252 | 4,936,154 |
| 구축물 | 6,926,204 | 137,300 | - | 481,080 | (143,677) | 13,541 | 7,414,448 |
| 기계장치 | 47,132,438 | 450,466 | (2,468) | 1,854,962 | (2,155,866) | 104,992 | 47,384,524 |
| 차량운반구 | 8,891,160 | 3,178 | - | 120,488 | (763,181) | (7,385) | 8,244,260 |
| 공구기구 | 29,538,420 | 272,664 | - | 462,519 | (2,510,729) | 11,562 | 27,774,436 |
| 집기비품 | 8,619,642 | 94,554 | (4,528) | 837,519 | (814,345) | 42,379 | 8,775,221 |
| 건설중인자산 | 58,346,773 | 15,039,708 | - | (6,976,349) | - | 59,927 | 66,470,059 |
| 합 계 | 527,500,111 | 16,750,468 | (14,453) | 23,337 | (7,356,789) | 741,251 | 537,643,925 |
(주1) 재고자산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다.
&cr(주2) 당분기 중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 744,890천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.5%입니다.&cr&cr(주3) 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.&cr
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적&cr
(단위 :백만원 )
| 사업&cr부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 제 76기 1분기 | 제 75기 | 제 74기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 농기계 | 제품&cr상품 | 트랙터 등 | 내수 | 96,643 | 344,300 | 289,602 |
| 수출 | 226,053 | 704,660 | 493,789 | |||
| 합계 | 322,696 | 1,048,960 | 783,391 | |||
| 주물 | 제품&cr상품 | 농기계부품/&cr자동차부품 외 | 내수 | 26,948 | 79,285 | 90,790 |
| 수출 | 4,860 | 42,898 | 13,474 | |||
| 합계 | 31,808 | 122,183 | 104,264 | |||
| 기타 | 제품&cr상품 | 유압기기 외 | 내수 외 | 2,329 | 8,050 | 8,095 |
| 합 계 | 합 계 | 356,833 | 1,179,193 | 895,751 |
&cr 2. 판매경로 및 판매방법 등&cr
(1) 판매조직 및 판매경로&cr&cr-국내판매조직&cr 국내 판매조직은 전국 4개 BIZ본부를 기 반으 로 하여 농협을 통한 매출, 그리고 전국150여개의 대리점을 통한 매출 등이 이루어지고 있습니다. 또한 서비스본부를 통한 품질서비스 및 A/S에 집중하고 있으며 고객만족에 역점을 두고 있습니다.&cr&cr-해외판매조직&cr본사에 해외사업본부 및 해외현지법인(미국, 캐나다, 중국, 유럽)을 통하여 미국, 캐나다, 중국, 유럽등으로 판매하고 있으며 각 현지법인마다 딜러를 통하여 소비자에게 판매하고 있습니다. 중국현지법인의 경우 생산기지화로의 전환을 완 료하였습니다.
&cr또한 매출의 대부분은 당사에서 제품을 생산하여 국내 대리점 및 해외 판매법인 및 해외거래처를 통하여 최종 소비자에게 판매되고 있습니다.&cr&cr
(2) 판매방법 및 전략&cr국내시장 및 국외시장의 경쟁심화에 대응하여 회사는 고객중심의 마케팅강화 및 품질 최우선주의를 기치로 하여 관련 국내.외 거래처와의 파트너쉽을 더욱 공고히 하고 있습니다. 또한, 판매촉진에 대한 수수료지급, 국내.외 전시회참가, 클레임발생에 대한 적극적인 대처 등으로 고객을 최우선시하는 품질우선의 전략을 가지고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리&cr&cr 1 . 주요시장위험의 내용&cr&cr 당사는 외화표시 수출 및 수입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 항시 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하기 위하여 금융기관 딜러들과의 직접적인 외화거래를 통한 환리스크 최소화에 중점을 두고 있습니다. 특히 당사는 시설투자로 인한 외화부채(차입금)가 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있으며 선물환거래를 통한 환위험회피에 적극적으로 노력하고 있습니다. 또한, 전략적수출로 인한 매출신장과 기술개발에 따른 수입감소를 통해 환리스크관리에도 역점을 두고 있습니다. &cr&cr2. 위험관리방식&cr 당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외부 전문기관의 환변동정보를 매일수취하고 있으며 그에 따라 환율변동을 체크 및 검토하는 전담 인원을 배정하여 환리스크 업무를 수행하고 있습니다.&cr
(1) 환위험관리방법&cr당사는 환위험관리를 위하여 환리스크 최소화를 최우선과제로 삼으며 투기적인 외화관리는 원칙적으로 금하고 있습니다. 또한 채권과 채무의 지급시기를 최대한 일치시키고 결제, 수금통화의 변경 등을 통한 환관리기법을 사용하여 최대한 환리스크를 제거하고 있습니다. 파생상품 등의 거래에 관하여는 최고경영자의 결재를 득하여야 하며 또한 해외거래처와 협의하여 수출(수입)시기 및 수금(결제)방법 등의 변경도 적극 검토중에 있습니다.&cr&cr(2) 환관리조직
당사는 자금팀에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 자금팀의 외환담당자가 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무 ③ 환율,외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있으며 또한 해외사업관련부서에도 채권과 채무의 지급시기 등의 업무를 하고 있습니다.&cr&cr 3. 자본위험관리&cr
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.
연결회사의 자본구조는 차입금(사채 및 금융리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 613,815,561 | 466,230,546 |
| 차감:현금및현금성자산 | 106,388,343 | 56,668,625 |
| 순차입금 | 507,427,218 | 409,561,921 |
| 자본총계 | 401,985,734 | 385,904,527 |
| 순차입금비율 | 126.23% | 106.13% |
&cr 4. 금융위험관리&cr 연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험,외환위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.
&cr 1) 이자율위험&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 390,708,486 | 278,880,415 |
&cr연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이당기손익 (법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (3,907,085) | 3,907,085 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (2,788,804) | 2,788,804 |
2) 외환위험
연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원).
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,542,461 | 3,078,412 | 636,875 | 754,976 |
| CAD | 260,632 | 252,852 | - | - | |
| EUR | 599 | 809 | - | - | |
| JPY | 140,632 | 1,396 | 33,945 | 349 | |
| CNY | - | - | 11,150 | 2,077 | |
| INR | - | - | 3,892 | 62 | |
| 매출채권 | USD | 187,931,961 | 227,497,352 | 143,683,938 | 170,337,308 |
| CAD | 39,502,602 | 39,301,259 | 19,695,971 | 18,329,268 | |
| EUR | 19,515,265 | 26,367,660 | 17,530,272 | 23,531,586 | |
| JPY | 154,502,179 | 2,055,269 | 109,439,634 | 1,127,491 | |
| 미수금 | USD | 4,332,300 | 5,245,549 | 3,228,720 | 3,827,648 |
| CAD | 1,568,769 | 1,521,941 | 899,487 | 837,072 | |
| 외화자산 계 | 305,322,499 | 218,747,837 | |||
| 부채 | |||||
| 매입채무 | USD | 12,825,960 | 15,529,672 | 12,277,333 | 14,554,778 |
| CAD | 162,220 | 157,378 | - | - | |
| EUR | 2,102,065 | 2,840,163 | 4,291,685 | 5,760,901 | |
| GBP | 64,116 | 101,996 | 312,570 | 500,190 | |
| JPY | 29,609,360 | 293,944 | 22,734,240 | 234,217 | |
| CNY | 2,169,735 | 412,293 | 5,497,084 | 1,023,887 | |
| 미지급비용 | USD | 1,361,016 | 1,647,919 | 1,818,587 | 2,151,455 |
| CAD | 255,571 | 247,942 | 369,212 | 343,592 | |
| EUR | 91,280 | 123,332 | 147,185 | 197,495 | |
| JPY | 902,642 | 8,961 | 902,641 | 9,197 | |
| 미지급금 | USD | 3,371 | 4,082,183 | - | - |
| 단기차입금 | USD | 108,994,200 | 131,970,176 | 40,519,568 | 48,035,947 |
| CAD | 24,471,287 | 23,740,819 | 5,383,437 | 5,009,880 | |
| EUR | 15,298,962 | 20,670,887 | 12,974,406 | 17,416,064 | |
| 외화부채 계 | 201,827,665 | 95,237,603 |
&cr연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 통화 | 10%상승시 | 10%하락시 |
|---|---|---|
| USD | 8,667,355 | (8,667,355) |
| CAD | 1,692,991 | (1,692,991) |
| EUR | 273,409 | (273,409) |
| GBP | (10,200) | 10,200 |
| JPY | 175,376 | (175,376) |
| CNY | (41,229) | 41,229 |
| 합 계 | 10,757,702 | (10,757,702) |
&cr<전기말>
| 통화 | 10%상승시 | 10%하락시 |
|---|---|---|
| USD | 11,017,775 | (11,017,775) |
| CAD | 1,381,287 | (1,381,287) |
| EUR | 15,713 | (15,713) |
| GBP | (50,019) | 50,019 |
| JPY | 88,443 | (88,443) |
| CNY | (102,181) | 102,181 |
| INR | 6 | (6) |
| 합 계 | 12,351,024 | (12,351,024) |
&cr
3) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액을 초과하는 신용위험의 최대노출금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약(주1) | 54,600,000 | 18,600,000 |
&cr(주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다.
&cr신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
4) 유동성위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 296,745,541 | 6,897,290 | - | 303,642,831 |
| 전환사채및교환사채 | - | 15,500,000 | - | 15,500,000 | |
| 변동이자율상품 | 367,106,952 | 23,437,634 | 163,900 | 390,708,486 | |
| 고정이자율상품 | 107,797,098 | 104,190,127 | - | 211,987,225 | |
| 금융부채 소계 | 771,649,591 | 150,025,051 | 163,900 | 921,838,542 | |
| 지급이자 현금흐름 | 7,704,764 | 6,040,108 | 12,868 | 13,757,740 | |
| 금융보증 | 54,600,000 | - | - | 54,600,000 | |
| 합 계 | 833,954,355 | 156,065,159 | 176,768 | 990,196,282 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 284,355,940 | 7,314,416 | - | 291,670,356 |
| 전환사채및교환사채 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 | |
| 변동이자율상품 | 274,364,228 | 4,352,287 | 163,900 | 278,880,415 | |
| 고정이자율상품 | 80,828,180 | 92,374,025 | - | 173,202,205 | |
| 금융부채 소계 | 639,548,348 | 124,040,728 | 163,900 | 763,752,976 | |
| 지급이자 현금흐름 | 6,322,474 | 4,536,229 | 14,153 | 10,872,856 | |
| 금융보증 | 18,600,000 | - | - | 18,600,000 | |
| 합 계 | 664,470,822 | 128,576,957 | 178,053 | 793,225,832 |
&cr 나. 파생상품 등에 관한 사항&cr
| 금융기관 | 계약내용(주1) | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 통화 | 총계약금액 | 계약잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수협은행 | 2022-02-04~2022-05-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 우리은행 | 2022-02-09~2022-05-26 | CAD | 7,665,966 | 7,665,966 |
| 우리은행 | 2022-01-21~2022-06-27 | USD | 44,000,000 | 44,000,000 |
| KEB하나은행 | 2022-01-12~2022-04-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 국민은행 | 2022-02-23~2022-06-17 | USD | 15,500,000 | 15,500,000 |
| 부산은행 | 2022-02-22~2022-06-27 | USD | 3,000,000 | 3,000,000 |
&cr(주1) 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. &cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등&cr당기말 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약이 존재하지 않습니다.&cr&cr 나. 연구개발활동&cr
1. 연구개발활동의 개요&cr&cr(1) 연구개발 담당조직&cr회사는 농기계업계의 선두주자로서 별도의 연구소(경남 창녕군 소재)를 운영하고 있으며 농기계뿐만 아니라 산업용엔진 등 산업전반에 걸쳐 사용되는 엔진를 개발 판매하고 있습니다. 연구개발 조직은 4개본부(Product기획본부, Product개발본부, ICT개발본부, 모빌리티사업본부), 11 개팀 으로 구성되어있으며 차후 농기계시장을 선점하기 위한 기술개발에 진력하고 있습니다.
| 부서명 | 업무(연구)내용 | 인원(명) |
|---|---|---|
| 개발지원팀 | 제품별 표준구조 정립/관리(BOM)&cr 지적재산권 확보/관리 분쟁 리스크 최소화&cr 정부사업 과제 관리/추진&cr 환경/안전/보건 업무 | 10 |
| PM팀 | Product 전체 총괄 관리 업무 | 7 |
| 시스템설계팀 | 트랙터 시스템 설계 업무 &cr 콤바인 시스템 설계 업무 &cr 이앙기 시스템 설계 업무 &cr UTV / 산업차량 시스템 설계 업무 | 10 |
| 샤시개발팀 | 트랙터 개선/개발업무&cr 콤바인 개선/개발업무&cr 이앙기 개선/개발업무&cr UTV/산업차량 개선/개발업무 | 11 |
| 엔진성능시험팀 | 엔진 개선/개발 업무&cr 엔진 성능 시험 업무 | 16 |
| 차량시험팀 | 트랙터/엔진/콤바인/이앙기/UTV 시험 업무 | 15 |
| 전자유압개발팀 | 유압 개선/개발 업무&cr 전장부 개선/개발 업무 | 14 |
| ICT기술개발팀 | 미래농업 핵심 기술 개발 업무 | 7 |
| E-PT팀 | 전기 파워트레인 개발 업무 | 5 |
| 모빌리티팀 | 모빌리티 Biz 개발&cr 모빌리티 제품 개발 (농업/산업/서비스) | 4 |
| e-Bike팀 | 전기 오토바이 개선/개발 업무 | 7 |
| 계 | 106 |
(2) 연구개발비용&cr연구개발비는 손익계산서상 인건비, 기술개발비,연구비,감가상각비 및 무형자산의 개발비로 구성되어있으며 무형자산은 신제품 개발등과 관련됩니다. (단위 : 천원)
| 과 목 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 730,500 | 5,954,761 | 6,492,570 | ||
| 인 건 비 | 1,915,470 | 8,410,385 | 9,445,880 | ||
| 감 가 상 각 비 | 434,730 | 1,625,794 | 1,715,540 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 558,305 | 2,114,088 | 358,900 | ||
| 기 타 | 500,720 | 1,647,361 | 1,333,691 | ||
| 연구개발비용 계 | 4,139,725 | 19,752,389 | 19,346,581 | ||
| (정부보조금) | (73,818) | (6,234,177) | (2,735,982) | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 4,139,725 | 19,752,389 | 19,346,581 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.67% | 2.23% | 3.03% |
2. 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 | 적용기종 |
|---|---|---|---|
| UD210 하드캐빈 개발 | 20.06 ~ 22.03 | 판매증대 | UTV |
| UD200 Basic | 21.07 ~ 22.01 | 판매증대 | UTV |
| TC/TD 상품성 증대 개발 | ~22.05 | 내수 및 북미 시장 매출증대 | 트랙터 |
| CD230 4조 콤바인 방글라데시향 | 21.12 ~ 22.06 | 판매 증대 | 콤바인 |
| TG300 유럽향 트랙터 개발 | 21.12 ~ 22.04 | 신제품 출시 | 트랙터 |
| 자율주행 트랙터 개발 | 18.07 ~ 21.06 | 판매 증대 | 트랙터 |
| PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) | 19.09 ~ 21.01 | 고급형으로 시장 트렌드 변화&cr 국내 승용이앙기 점유율 확대&cr PZ300 개발사양 Carry over | 이앙기 |
| 유럽 StageⅤ 트랙터 개발 (TC220) | ~ 20.12 | 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응&cr트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요&cr상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 | 트랙터 |
| [정부과제] 미세먼지 저감 비도로 다목적운반차(UTV)용 핵심부품 및 후처리시스템 개발 | 19.04 ~ 21.03 | 판매 증대 | UTV |
| PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) | 19.09 ~ 21.01 | 고급형으로 시장 트렌드 변화&cr국내 승용이앙기 점유율 확대&crPZ300 개발사양 Carry over | 이앙기 |
| TB150 및 TC220 25HP 트랙터 개발 (TB150/TC220 파생모델) | 19.04 ~ 20.12 | 업그레이드 모델 개발 | 트랙터 |
| 건설기계 및 농기계용 텔레매틱스 시스템 | 18.04 ~ 20.12 | 판매 증대 | 트랙터 |
| 우레아 공급시스템 개발 | 17.04 ~ 20.12 | 판매 증대 | 엔진 |
| 일체화 성형에 의한 대형트랙터용 초대형(230L) 연료탱크개발 | 19.10 ~ 20.09 | 판매 증대 | 트랙터 |
| CF200 | 17.10 ~ 20.08 | 판매 증대&cr국내 콤바인 라인업 확대 | 콤바인 |
| 농기계 성능 검증 위탁연구조직(CRO) 육성 | 17.11 ~ 20.07 | 농기계의 주요 부품 제조 기술 향상과 국산화 지원을 위한 신뢰성 평가매뉴얼 계측 시스템 구축 및 신뢰성 시험 | 트랙터,콤바인,이앙기 |
| 두산밥캣 향 죠이스틱 개발 | 20.02 ~ 20.7 | 판매 증대 | 트랙터 |
| 유럽 StageⅤ 트랙터 개발 (TD200, TD210, TF120) | ~ 20.07 | 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응&cr트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요&cr상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 | 트랙터 |
| EJ SERIES | ~ 20.06 | 양산엔진개발 | 엔진 |
| CZ110 6조 콤바인(BSST유압밋션적용) | 18.05 ~ 20.05 | 6조 콤바인 개발(BSST) | 콤바인 |
| 밥캣 호주향 CT40(DK) 트랙터 개발 | 19.12 ~ 20.04 | 판매 증대 | 트랙터 |
| TE150 (트랙터 중국 현지화 개발 파생 모델) | 17.06 ~ 20.01 | 중국 현지화 생산을 통한 원가 경쟁력 확보&cr신시장 사업 활성화를 위한 동남아 등 신흥시장 작업 환경에 적합한 제품 개발 | 트랙터 |
| TF 경제형 트랙터 개발 (65HP 트랙터 개발) | 19.08 ~ 20.02 | 내수 경제형 트랙터 시장 지속 성장 및 대응 필요&cr중국법인/대동기어 생산라인(2단계) 및 아웃소싱 네트워크 활용 → 가격 경쟁력 제고 | 트랙터 |
| 국내 경제형 트랙터 개발 (TD200, TE160 파생 별도 프로젝트 無) | ES500V 기종 : 19.09&crNS580VC 기종 : 20.02 | 내수 농기계 가격의 지속 인상에 따른 경제형 트랙터 시장 지속 성장&cr30~40마력대 모델 및 캐빈 모델 라인업 추가&cr가격 경쟁력 확보를 위해 제품 가격 재조정 | 트랙터 |
| PZ300 (업그레이드 개발) | 17.08 ~ 20.01 | 판매 증대&crGPS를 활용한 자동직진 기능 탑재 승용이앙기&crPZ300 제품 경쟁력 제고를 통한 수입 경쟁사(얀마, 구보다 등) 제품에 대응 | 이앙기 |
| EH SERIES | ~ 20.01 | 양산엔진개발 | 엔진 |
| TB300 Sub-compact 트랙터 개발 | 18.06 ~ 20.04 | 상품성증대로 매출증대 | 트랙터 |
| TB300 FOC 개발 | 18.06 ~ 20.08 | 상품성증대로 매출증대 | 트랙터 |
| TG130 트랙터 개발 (100~125HP) | 18.12 ~ 19.12 | 상품성증대로 매출증대 | 트랙터 |
| 농업기계 전자제어 장치 품질 고도화 기술 개발 | 17.04 ~ 19.12 | 판매 증대 | 이앙기 |
| 곡물배출 시스템 최적화를 통한 곡물배출 손실 저감기술 개발 | 18.04 ~ 19.10 | 판매 증대 | 콤바인 |
| 농기계 수출 경쟁력 확보를 위한 트랙터 제품디자인 개발 | 18.06 ~ 18.10 | 판매 증대 | 트랙터 |
| TD210 내수 캐빈형 파생 모델 | 18.04 ~ 18.08 | TD210 내수향 기계식 캐빈 모델 개발 | 트랙터 |
| UD100, 110, 120, 130 상품성 증대 | 16.12 ~ 17.04 | 상품성증대로 매출증대 | UTV |
| 국내 마력 증대 모델 | 16.07 ~ 17.01 | 마력증대를통한작업성능개선 | 트랙터 |
| TD200(45,50,55,60마력급 내수향) | 16.06 ~ 17.01 | 판매 증대 | TD200 |
| TD200(45,50,55마력급 동남아) | 16.06 ~ 17.03 | 판매 증대 | 트랙터 |
| Tier4 엔진 탑재개발 | 16.01 ~ 17.04 | Tier4 엔진 탑재 개발 | 콤바인 |
7. 기타 참고사항
1. 상표 및 고객관리에 관한 사항&cr&cr당사는 산업재산권(상표권) 관리표준을 제정.운용하고 있으며 DAEDONG 및 KIOTI라는 브랜드 등 그동안 축적된 기술력을 바탕으로 트랙터 등 농기계산업의 국내뿐만아니라 글로벌 고객을 Target으로 매출처 확대를 위한 영업력을 집중하고 있는 상황입니다. 기술개발을 통한 해외판매 매출 비중을 지속적으로 증가시킬 계획중이며 글로벌 시장에서 영향력이 있는 대동의 브랜드 파워를 극대화하기 위하여 연구인력의 대폭적인 확충을 통한 기술개발에 진력하고 있습니다.&cr&cr또한 당사는 “디지털 미래농업 리더” 라는 명확한 비전을 가지고 3대 미래사업의 실행 및 농기계 사업 경쟁력 강화에 힘쓰고자 합니다. 업그레이드된 자율주행, 텔레메틱스 서비스 탑재 등 스마트 농기계 선도기업의 이미지를 더욱 확고히 하고, 스마트 모빌리티의 기업 입지를 구축할 것입니다. 이 외에도 다양한 서비스와 제품을 출시하여 H/W와 S/W가 어우러진 ‘플랫폼 기업’으로 성장하는 모습을 시장에 선보이고자 합니다. 그리고 변화하는 시장에 맞추어 다양한 공급망과 탄력적인 공정 및 철저한 품질관리에 역점을 둠으로 최고의 제품으로 고객만족을 달성하여 농기계 사업 경쟁력을 강화할 계획입니다. 이와 함께 부품과 서비스를 전략적으로 육성하고 제2북미시장 개척 등 Market Share 강화에 주력할 계획입니다. &cr
2. 당사가 보유한 중요한 특허권 현황 등&cr
| NO | 등록번호&cr(등록일) | 발명의 명칭 | 간략한 내용 | 근거법 | 소요인력 및기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 631107 &cr(2006. 9. 26.) | 트랙터의 4륜구동 전환 장치 | 원터치 버튼조작에 의해 유체압력에 의해 슬라이딩 기어가 작동하여 트랙터의 4륜구동 전환이 이루어지도록 하는 구조 | 특허법 | 1명 / 6개월 | 미국, 유럽, 일본, 중국, 호주, 뉴질랜드 &cr등에 해외출원 된 건임. |
| 2 | 852991 &cr(2008. 8. 12.) | 작업기의 브레이크 제동시 시동꺼짐 방지시스템 및 그 제어방법 | 트랙터를 제동할 때 시동이 꺼지는 것을 방지하는구조 및 제어방법 | 1명 / 6개월 | 미국, 일본, 중국 등에 해외출원 된 건임. | |
| 3 | 786234&cr(2007. 12.10) | 승용 이앙기 | 승용이앙기가 무단변속방식에 의해 구동되고, HST 페달을 앞,뒤로 밟음에 따라 전후진하고, 원터치로 좌우마카를 작동하는 구조 | 1명 / 4개월 | 일본, 중국에 해외출원 된 건임. | |
| 4 | 943379&cr(2010.2.11) | 캐빈형트랙터 공조장치 | 캐빈형 트랙터의 공조장치 및 이를 구비한 트랙터에 관한 것으로, 트랙터의 루프 내부에서 캐빈 외부의 공기를 흡입하여 공조한 후 캐빈 내부로 취출하는 공조유닛을 구비한 캐빈형 트랙터의 공조장치. | 2명/12개월 | 국내출원 | |
| 5 | 1327864 (2013.11.5) | 전기구동식 다목적 운반차량의 변속충격 저감 시스템 | 변속비 차이만큼 일시적으로 모터를 증속시키거나 감속시킴으로써 변속충격을 저감할 수 있는 전기구동식 다목적 운반차량의 변속충격 저감 시스템. | 1명/12개월 | 미국, 유럽, 중국에 해외출원 된 건임. |
주) 배타적권리 사용기간은 출원일로부터 20년임.&cr
3. 환경에 관한 사항&cr&cr [농기계 부문]
농기계산업은 철강, 유리, 고무 등 다양한 원부자재를 사용하기 때문에 가공 및 조립공정과정에서 폐수나 폐기물, 윤활류 등 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있고, 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른 전과정에 걸쳐 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 환경처리시설을 갖추어 폐기 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있으며 환경시스템인 ISO-14001을 구축 운영하고 있습니다.&cr&cr(1) 유해화학물질 등 감소 활동 &cr-윤활류 등 가공공정의 화학물질 파악 및 폐수처리시설 가동&cr-폐기물 감소 및 재활용 확대&cr-에너지 절감시설개선 및 절감운동 전사적 확대&cr-소각시설설치 등&cr-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리&cr: 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선&cr&cr(2) 폐수처리비용&cr
당분기말 현재까지 폐수처리비용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 약품비 | 소모품비 | 인건비 | 오/폐수분담금 | 슬러지처리비 | 비용합계 |
| 2022년 1분기 | 5,511 | 518 | 10,200 | 8,523 | - | 24,752 |
&cr
&cr [주물제품부문]&cr주물산업이 생산 및 가공과정에서 다양한 원부재료와 화학물질을 사용함으로 인하여 폐수나 폐기물, 윤활류, 분진과 같은 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있으며 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른 전과정에 걸쳐 오염물질 및 배기가스 등 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 대기, 폐수, 폐기물, 위험물 등의 법적규제에 대하여 그 기준을 만족하기 위하여 적합한 환경처리시설 구축 및 외부전문기관을 이용 그 실태를 주기적으로 측정 관리하여 폐기물 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있습니다.&cr&cr(1) 유해화학물질 등 감소 활동 &cr-ISO14001 환경시스템 구축을 통한 환경경영체제 마련&cr-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리&cr : 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선&cr-대기오염물질관리 : 42개의 대기방지시설 운영&cr-폐기물관리: 폐기물 압축기를 통하여 자원재활용 및 분리배출 실시&cr-유해화학물질 : 친환경제품으로 교체(일반화학물질로 전환)하여 유해성 감소&cr-EC(Enviromental Committee, 환경위원회) 구성 및 활동을 통한 환경문제를 합리적이고 선제적 대응&cr&cr&cr 4. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 &cr&cr(1) 산업의 특성 및 성장성&cr&cr[농기계부문]&cr 농기계산업은 농림축산물의 생산 및 생산 후 처리작업과 생산시설의 환경제어에 사용되는 모든 기계설비 및 부속기자재를 취급하는 업종입니다. 그동안 안정적인 내수시장에 힘입어 미국, 아시아 및 유럽 등지에서 기술력과 해외마케팅 능력을 충실히 축적하여 수출시장이 점차 확대되고 있으며 수출국의 다변화 및 꾸준한 수출의 증가에 따라 농기계시장도 점차 확대되고 있습니다. 국내 농기계 산업은 2021년 역대 최고 매출액을 달성 하였고, 스마트 농기계, 농업 플랫폼 사업 등 미래 먹거리에 투자하며 성장세를 이어가는 전략을 세우고 있습니다.&cr&cr[주물제품부문]&cr주물이란 선철과 고철을 용해하여 용해된 쇳물을 일정한 모양의 주형속에 주입응고시켜서 원하는 모양을 만들어 내는 제품이며 주물제조업은 대규모의 장치산업으로 막대한 시설투자 및 고도의 축척된 기술이 동반되어야 하는 산업입니다.&cr주물제조업은 자동차, 선박, 산업플랜트, 건축 등 관련산업과 밀접한 관계를 갖고 있으며 관련산업의 성장에 따라 양호한 성장이 예상됩니다.&cr&cr(2) 경기변동의 특성&cr&cr[농기계부문]&cr계절적인 상품으로서 수요가 농번기에 집중되어 연간 균등생산이 어렵고 기후조건 등 영농생산관련 환경과 정부의 지원자금 규모에 의해 시장규모가 결정됩니다. 따라서, 일반적인 경기변동과는 다른 계절적,정책적 경기변동이라는 특성이 있으나, 현재는 수출국 다변화 및 제품용도의 다변화 등으로 국내, 외 시장 모두에서 계절적특성이 점차 감소하고 있습니다. &cr &cr[주물제품부문]&cr주물업체들은 기계 및 자동차 업체들의 수주를 받아 제작 납품함으로써 기계 및 자동차생산업체의 2차 협력업체 형태를 취하고 있으므로 이들의 전반적인 경기동향의 진폭에 따라 상당히 영향을 받고 있는 산업입니다.&cr&cr(3) 국내외 시장여건(경쟁요소)&cr&cr[농기계부문]&cr 실질적인 국내 농기계 시장 주도 업체는 당사를 포함한 4개사로서, 일부 기종은 독과점 형태의 시장 구조를 형성하고 있으나 대다수의 기종들이 업체간의 치열한 경쟁형태를 구성하고 있습니다. 경쟁요인인 품질 차이, 가격 차이, 브랜드 인지도 차이 등에 따라 기종별 경쟁구도를 유지하고 있습니다 . 국외 농기계시장의 경우 글로벌 기업들이 대다수의 시장을 선점하고 있는 상황에서, 국내 농기계 기업들은 글로벌 경쟁구조를 갖추기 위한 기술 개발 및 미래 사업을 강화하기 위한 움직임을 보이고 있습니다. &cr&cr[주물제품부문]&cr부품업체와 주물업체는 협력업체의 형태를 취하고 있고 상호 의존적인 관계에 있으며 부품 자체의 개발에 상당한 시간이 요함으로 인하여 주물업체 상호간의 경쟁은 타업종에 비하여 적은 편입니다. 또한 주물업체는 대부분 대기업의 1차, 2차 협력업체 형태를 취하는 중소기업으로서 시장의 규모 및 경쟁의 정도를 파악하기 어렵습니다. &cr(4) 회사의 경쟁우위 요소&cr&cr[농기계부문]&cr당사는 1947년 창업이래 불모지였던 기계산업에 최초 경운기 생산을 시작으로 한국농업의 기계화를 선도하였습니다. 농기계제조업을 넘어 자율주행, 무인주행 등의 스마트 농기계와 생산량 극대화의 정밀농업으로 미래농업의 새로운 패러다임을 만들어 가고 있습니다.&cr&cr[주물제품부문]&cr당사의 고기술 (주물품중 최고기술)을 요하는 자동차용 실린더헤드와 실린더블록의 생산기술은 타 주물 업체를 선도하는 위치에 있습니다. 이러한 기술력을 인정받아 현대자동차와 당사가 합작 개발한 국내 최대출력의 L-ENG실린더 헤드와 포터에 들어가는 A2실린더 블록을 비롯하여 현대 상용차에 실린더헤드류를 단독 납품하고 있습니다&cr또한 산업용 건설기계의 핵심부품인 MCV와 관련 유압부품을 국내 저명 건설장비 업체에 납품중에 있으며. 일반산업 분야에서도 반도체 제조와 관련된 진공펌프 부품을 글로벌 진공펌프 제조사 등에 납품하는 등 산업 전반으로 매출 범위를 확대해 나가고 있습니다.&cr&cr(5) 사업부문별 주요 재무정보&cr&cr각 사업부문별 주요 재무정보는 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 4. 부문별 정보를 참조하시기 바랍니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 861,058,458 | 688,216,248 | 466,433,637 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 349,257,849 | 241,922,592 | 162,976,864 |
| ㆍ재고자산 | 376,949,862 | 363,512,151 | 241,353,138 |
| ㆍ기타 | 134,850,747 | 82,781,505 | 62,103,635 |
| [비유동자산] | 585,788,067 | 572,422,828 | 472,292,485 |
| ㆍ관계기업및공동기업투자 | 23,948,498 | 22,098,396 | 30,277,282 |
| ㆍ유형자산 | 537,643,925 | 527,500,111 | 421,699,114 |
| ㆍ무형자산 | 14,800,349 | 14,975,854 | 7,769,265 |
| ㆍ기타 | 9,395,295 | 7,848,467 | 12,546,824 |
| 자산총계 | 1,446,846,525 | 1,260,639,076 | 938,726,122 |
| [유동부채] | 831,340,644 | 691,723,596 | 497,095,987 |
| [비유동부채] | 213,520,147 | 183,010,953 | 113,331,561 |
| 부채총계 | 1,044,860,791 | 874,734,549 | 610,427,548 |
| [지배기업지분] | 367,273,506 | 351,402,476 | 315,607,042 |
| ㆍ자본금 | 23,728,210 | 23,728,210 | 23,728,210 |
| ㆍ자본잉여금 | 12,532,404 | 8,630,732 | 10,033,224 |
| ㆍ자기주식 | (5,154,308) | (5,862,960) | (5,862,960) |
| ㆍ기타자본구성요소 | 91,090,962 | 89,594,601 | 85,818,252 |
| ㆍ이익잉여금 | 245,076,238 | 235,311,892 | 201,890,316 |
| [비지배지분] | 34,712,228 | 34,502,052 | 12,691,532 |
| 자본총계 | 401,985,734 | 385,904,527 | 328,298,574 |
| 매출액 | 356,833,174 | 1,179,193,322 | 895,751,424 |
| 영업이익 | 21,560,601 | 38,206,131 | 33,135,607 |
| 계속사업이익 | 12,557,378 | 34,671,963 | 21,001,956 |
| 연결당기순이익 | 12,557,378 | 34,671,963 | 21,001,956 |
| ㆍ지배회사지분순이익 | 12,396,522 | 33,550,842 | 20,419,914 |
| ㆍ비지배지분순이익 | 160,857 | 1,121,121 | 582,042 |
| 연결당기총포괄이익 | 13,288,600 | 40,011,497 | 110,243,151 |
| ㆍ지배회사지분총포괄순이익 | 12,918,964 | 38,904,288 | 104,780,153 |
| ㆍ비지배지분총포괄순이익 | 369,636 | 1,107,209 | 5,462,998 |
| 기본주당순이익(원) | 597 | 1,619 | 985 |
| 희석주당순이익(원) | 559 | 1,535 | 985 |
| 연결에 포함된 회사수 | 9 | 9 | 7 |
주) 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 76기 1분기 재무제표는 외부회계감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. &cr
나. 요약재무정보(별도재무제표 기준)
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 612,664,838 | 420,205,800 | 308,003,852 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 372,442,699 | 237,266,264 | 154,459,461 |
| ㆍ재고자산 | 166,522,247 | 152,897,882 | 132,423,407 |
| ㆍ기타 | 73,699,892 | 30,041,654 | 21,120,984 |
| [비유동자산] | 393,328,298 | 391,912,807 | 349,145,405 |
| ㆍ종속기업투자 | 88,719,206 | 88,719,206 | 63,509,191 |
| ㆍ관계기업및공동기업투자 | 10,363,029 | 8,563,029 | 10,867,452 |
| ㆍ유형자산 | 274,166,640 | 275,570,800 | 257,833,325 |
| ㆍ무형자산 | 13,286,228 | 13,688,816 | 6,689,235 |
| ㆍ기타 | 6,793,195 | 5,370,956 | 10,246,202 |
| 자산총계 | 1,005,993,136 | 812,118,607 | 657,149,257 |
| [유동부채] | 574,599,409 | 428,702,952 | 330,564,193 |
| [비유동부채] | 154,724,000 | 122,188,631 | 80,974,541 |
| 부채총계 | 729,323,409 | 550,891,583 | 411,538,734 |
| [자본금] | 23,728,210 | 23,728,210 | 23,728,210 |
| [기타불입자본] | 8,787,323 | 4,177,000 | 4,177,000 |
| [기타자본구성요소] | 67,448,550 | 67,448,550 | 66,540,489 |
| [이익잉여금] | 176,705,644 | 165,873,264 | 151,164,824 |
| 자본총계 | 276,669,727 | 261,227,024 | 245,610,523 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2021년 1월~12월 | 2021년 1월~12월 | 2020년 1월~12월 | |
| 매출액 | 248,427,888 | 886,114,654 | 637,484,640 |
| 영업이익(손실) | 21,031,540 | 15,973,312 | 18,133,395 |
| 계속사업이익(손실) | 13,779,629 | 16,096,137 | 13,429,077 |
| 당기순이익(손실) | 13,779,629 | 16,096,137 | 13,429,077 |
| 당기총포괄이익 | 12,490,636 | 17,274,758 | 78,725,128 |
| 주당순이익(손실) | 664 | 777 | 648 |
| 희석주당순이익(원) | 620 | 741 | 648 |
주) 요약개별재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 76기1분기 재무제표는 외부회계감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. &cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 76 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 75 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기말 | 제 75 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 861,058,457,671 | 688,216,247,809 |
| 현금및현금성자산 | 106,388,343,008 | 56,668,624,895 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 349,257,849,837 | 241,922,592,480 |
| 기타유동금융자산 | 4,636,150,059 | 4,022,422,334 |
| 기타유동자산 | 20,525,924,692 | 18,331,080,937 |
| 재고자산 | 376,949,862,129 | 363,512,150,500 |
| 당기법인세자산 | 3,300,327,946 | 3,759,376,663 |
| 비유동자산 | 585,788,067,209 | 572,422,828,183 |
| 관계기업및공동기업투자 | 23,948,497,666 | 22,098,395,962 |
| 투자부동산 | 800,969,230 | 807,564,328 |
| 유형자산 | 537,643,925,452 | 527,500,111,346 |
| 사용권자산 | 2,362,531,709 | 2,129,763,256 |
| 무형자산 | 14,800,349,038 | 14,975,853,557 |
| 기타비유동금융자산 | 6,231,794,114 | 4,911,139,734 |
| 자산총계 | 1,446,846,524,880 | 1,260,639,075,992 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 831,340,644,141 | 691,723,595,537 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 222,214,584,658 | 199,878,530,380 |
| 단기차입금 및 사채 | 485,271,141,920 | 368,707,554,591 |
| 기타유동금융부채 | 78,514,965,487 | 92,159,038,942 |
| 기타유동부채 | 15,911,609,299 | 7,466,593,748 |
| 유동성리스부채 | 1,082,695,205 | 989,554,946 |
| 유동성충당부채 | 7,860,349,902 | 7,578,559,152 |
| 당기법인세부채 | 20,485,297,670 | 14,943,763,778 |
| 비유동부채 | 213,520,147,192 | 183,010,952,979 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 2,564,281,124 | 2,571,190,417 |
| 사채및장기차입금 | 126,121,481,074 | 95,318,465,387 |
| 기타비유동금융부채 | 4,662,945,703 | 5,100,000,997 |
| 비유동리스부채 | 1,340,242,874 | 1,214,971,570 |
| 비유동충당부채 | 8,771,035,636 | 8,573,597,273 |
| 기타비유동부채 | 1,012,154,202 | 913,121,817 |
| 순확정급여부채 | 60,109,184,321 | 59,284,390,569 |
| 이연법인세부채 | 8,938,822,258 | 10,035,214,949 |
| 부채총계 | 1,044,860,791,333 | 874,734,548,516 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 367,273,506,129 | 351,402,475,972 |
| 자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 |
| 기타불입자본 | 7,378,095,371 | 2,767,772,469 |
| 기타자본구성요소 | 91,090,962,693 | 89,594,601,789 |
| 이익잉여금(결손금) | 245,076,238,065 | 235,311,891,714 |
| 비지배지분 | 34,712,227,418 | 34,502,051,504 |
| 자본총계 | 401,985,733,547 | 385,904,527,476 |
| 자본과부채총계 | 1,446,846,524,880 | 1,260,639,075,992 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기 | 제 75 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 356,833,174,254 | 356,833,174,254 | 297,173,749,622 | 297,173,749,622 |
| 매출원가 | 290,056,444,845 | 290,056,444,845 | 232,977,885,064 | 232,977,885,064 |
| 매출총이익 | 66,776,729,409 | 66,776,729,409 | 64,195,864,558 | 64,195,864,558 |
| 판매비와관리비 | 45,216,127,534 | 45,216,127,534 | 37,957,593,478 | 37,957,593,478 |
| 영업이익(손실) | 21,560,601,875 | 21,560,601,875 | 26,238,271,080 | 26,238,271,080 |
| 기타이익 | 8,700,504,767 | 8,700,504,767 | 7,326,479,785 | 7,326,479,785 |
| 기타손실 | 1,198,192,879 | 1,198,192,879 | 1,141,339,306 | 1,141,339,306 |
| 금융수익 | 2,212,266,529 | 2,212,266,529 | 1,075,935,783 | 1,075,935,783 |
| 금융원가 | 14,142,663,879 | 14,142,663,879 | 5,351,937,375 | 5,351,937,375 |
| 지분법이익 | 624,775,682 | 624,775,682 | 987,103,303 | 987,103,303 |
| 지분법손실 | 592,167,069 | 592,167,069 | ||
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 17,165,125,026 | 17,165,125,026 | 29,134,513,270 | 29,134,513,270 |
| 법인세비용 | 4,607,746,306 | 4,607,746,306 | 7,870,400,926 | 7,870,400,926 |
| 당기순이익(손실) | 12,557,378,720 | 12,557,378,720 | 21,264,112,344 | 21,264,112,344 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 12,396,521,542 | 12,396,521,542 | 20,829,981,143 | 20,829,981,143 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 160,857,178 | 160,857,178 | 434,131,201 | 434,131,201 |
| 기타포괄손익 | 731,221,359 | 731,221,359 | 4,120,910,312 | 4,120,910,312 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | (765,040,992) | (765,040,992) | 2,294,222,798 | 2,294,222,798 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | (1,028,785,108) | (1,028,785,108) | 812,991,280 | 812,991,280 |
| 토지재평가이익 | 2,128,320,000 | 2,128,320,000 | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | 263,744,116 | 263,744,116 | (647,088,482) | (647,088,482) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) | 1,496,262,351 | 1,496,262,351 | 1,826,687,514 | 1,826,687,514 |
| 지분법자본변동 | 131,293,091 | 131,293,091 | 119,467,060 | 119,467,060 |
| 해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) | 1,380,855,726 | 1,380,855,726 | 2,205,592,091 | 2,205,592,091 |
| 당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세 | (15,886,466) | (15,886,466) | (498,371,637) | (498,371,637) |
| 총포괄손익 | 13,288,600,079 | 13,288,600,079 | 25,385,022,656 | 25,385,022,656 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 12,918,964,055 | 12,918,964,055 | 24,892,400,030 | 24,892,400,030 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 369,636,024 | 369,636,024 | 492,622,626 | 492,622,626 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 597 | 597 | 1,005 | 1,005 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 559 | 559 | 1,005 | 1,005 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 23,728,210,000 | 4,170,263,507 | 85,818,252,150 | 201,890,316,686 | 315,607,042,343 | 12,691,531,261 | 328,298,573,604 |
| 종속기업의 전환권행사 | (938,336,452) | (938,336,452) | 4,222,798,218 | 3,284,461,766 | |||
| 교환권행사에 따른 자기주식교부 | |||||||
| 배당금지급 | (1,658,256,800) | (1,658,256,800) | (55,476,660) | (1,713,733,460) | |||
| 해외사업환산손익의변동 | 1,720,272,317 | 1,720,272,317 | 89,514 | 1,720,361,831 | |||
| 기타자본잉여금의 변동 | (20,676,000) | (20,676,000) | (20,676,000) | ||||
| 지분법자본변동 | 106,325,683 | 106,325,683 | 106,325,683 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 575,731,287 | 575,731,287 | 58,401,911 | 634,133,198 | |||
| 토지재평가이익 | 1,660,089,600 | 1,660,089,600 | 1,660,089,600 | ||||
| 당기순이익(손실) | 20,829,981,143 | 20,829,981,143 | 434,131,201 | 21,264,112,344 | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 23,728,210,000 | 3,211,251,055 | 89,304,939,750 | 221,637,772,316 | 337,882,173,121 | 17,351,475,445 | 355,233,648,566 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 23,728,210,000 | 2,767,772,469 | 89,594,601,789 | 235,311,891,714 | 351,402,475,972 | 34,502,051,504 | 385,904,527,476 |
| 종속기업의 전환권행사 | |||||||
| 교환권행사에 따른 자기주식교부 | 4,610,322,902 | 4,610,322,902 | 4,610,322,902 | ||||
| 배당금지급 | (1,658,256,800) | (1,658,256,800) | (159,460,110) | (1,817,716,910) | |||
| 해외사업환산손익의변동 | 1,380,954,279 | 1,380,954,279 | (98,553) | 1,380,855,726 | |||
| 기타자본잉여금의 변동 | |||||||
| 지분법자본변동 | 115,406,625 | 115,406,625 | 115,406,625 | ||||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (973,918,391) | (973,918,391) | 208,877,399 | (765,040,992) | |||
| 토지재평가이익 | |||||||
| 당기순이익(손실) | 12,396,521,542 | 12,396,521,542 | 160,857,178 | 12,557,378,720 | |||
| 2022.03.31 (기말자본) | 23,728,210,000 | 7,378,095,371 | 91,090,962,693 | 245,076,238,065 | 367,273,506,129 | 34,712,227,418 | 401,985,733,547 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기 | 제 75 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (65,529,700,196) | 4,252,805,129 |
| 당기순이익(손실) | 12,557,378,720 | 21,264,112,344 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 27,086,779,027 | 18,802,780,809 |
| 퇴직급여 | 2,723,699,477 | 1,968,358,539 |
| 감가상각비 | 7,356,788,969 | 6,087,688,329 |
| 투자부동산감가상각비 | 6,595,098 | 6,575,530 |
| 무형자산상각비 | 461,738,107 | 475,500,331 |
| 판매보증비 | 2,158,773,387 | 2,834,853,775 |
| 외화환산손실 | 2,796,040,564 | 1,563,743,371 |
| 재고자산평가손실 | 1,568,051,332 | (1,016,987,942) |
| 대손상각비 | 1,467,327,929 | 453,269,794 |
| 연구개발비 | 326,000 | |
| 지급수수료 | 71,392,000 | 108,545,725 |
| 기타장기종업원급여 | (406,024,384) | (57,867,219) |
| 사용권자산상각비 | 299,053,587 | 197,731,674 |
| 무형자산손상차손 | 1,820,000 | |
| 파생상품거래손실 | 2,330,905,366 | 1,569,023,114 |
| 파생상품평가손실 | 4,992,422,739 | 544,115,341 |
| 유형자산처분손실 | 7,755,942 | 5,000 |
| 지분법손실 | 592,167,069 | |
| 법인세비용 | 4,607,746,306 | 7,870,400,926 |
| 이자비용 | 3,441,970,140 | 2,003,725,044 |
| 외화환산이익 | (5,174,278,973) | (3,893,986,106) |
| 무형자산손상차손환입 | (28,260,000) | (220,000,000) |
| 투자자산평가이익 | (161,621,836) | (133,914,992) |
| 파생상품거래이익 | (455,650,224) | (61,177,697) |
| 파생상품평가이익 | (753,800,283) | (129,196,301) |
| 유형자산처분이익 | (1,720,958) | (86,402,054) |
| 지분법이익 | (624,775,682) | (987,103,303) |
| 잡이익 | (68) | (202,804) |
| 이자수익 | (189,842,577) | (295,737,266) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (107,787,939,367) | (34,262,716,004) |
| 매출채권의 감소(증가) | (85,382,581,582) | (86,843,164,769) |
| 단기대여금의 감소(증가) | (88,123,386) | (11,794,747) |
| 미수금의 감소(증가) | (91,545,420) | (425,413,244) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,649,346,459) | 306,572,440 |
| 선급비용의 감소(증가) | (3,138,245,146) | (366,958,692) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 1,967,134,385 | 1,888,061,719 |
| 재고자산의 감소(증가) | (10,974,979,282) | (13,791,022,490) |
| 임차보증금의 감소(증가) | 63,000,000 | 110,300,000 |
| 반환재고회수권의 감소(증가) | (145,776,324) | (3,034,407,461) |
| 매입채무의 증가(감소) | (26,195,722,462) | 64,374,015,241 |
| 미지급금의 증가(감소) | 33,121,568,039 | (397,655,968) |
| 선수금의 증가(감소) | 3,333,869,348 | (7,804,670,930) |
| 선수수익의 증가(감소) | 1,815,664,507 | (17,250,000) |
| 예수금의 증가(감소) | 3,133,620,730 | 2,157,234,903 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (21,171,588) | (259,783,317) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (18,942,570,565) | 8,949,030,031 |
| 환불부채의 증가(감소) | 188,015,173 | 3,833,381,637 |
| 계약부채의 증가(감소) | 99,032,385 | |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (1,921,059,977) | (2,271,328,327) |
| 퇴직금의 지급 | (2,927,690,833) | (546,164,784) |
| 장기종업원급여의 지급 | (31,030,910) | (115,239,346) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 3,542,100 | |
| 법인세환급(납부) | 2,614,081,424 | (1,551,372,020) |
| 투자활동현금흐름 | (27,463,439,093) | (12,420,479,831) |
| 단기투자자산의 처분 | 60,000,000 | |
| 파생상품의 정산 | 455,650,224 | 1,486,667,701 |
| 정부보조금의 수취 | 119,345,936 | 1,286,659,734 |
| 기계장치의 처분 | 3,045,521 | 274,540 |
| 차량운반구의 처분 | 25,122,412 | 92,204,362 |
| 집기의 처분 | 4,427,272 | |
| 배당금수취 | 19,233,000 | 17,096,000 |
| 이자수취 | 186,982,832 | 222,903,517 |
| 보증금의 감소 | 60,000,000 | |
| 단기대여금의 감소 | 21,674,065 | 300,000 |
| 장기대여금의 감소 | 99,596,613 | 851,000,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (15,000,000) | (18,000,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (1,800,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (1,264,027,248) | (30,144,540) |
| 보증금의 증가 | (276,364,000) | |
| 토지의 취득 | (752,598,000) | (3,034,141,700) |
| 건물부속설비의 취득 | (14,000,000) | (2,703,839) |
| 구축물의 취득 | (158,420,000) | |
| 기계장치의 취득 | (450,519,620) | (716,317,382) |
| 차량운반구의 취득 | (40,872,604) | (336,588,670) |
| 공구기구의 취득 | (2,968,998,004) | (5,570,521,598) |
| 집기의 취득 | (284,112,961) | (978,243,205) |
| 건설중인자산의 취득 | (17,655,986,751) | (2,617,378,968) |
| 기타무형자산의 취득 | (222,997,200) | |
| 정부보조금의 사용 | (21,508,460) | (981,578,916) |
| 파생상품부채의 정산 | (2,330,905,366) | (1,729,238,300) |
| 배출권의 취득 | (288,852,300) | |
| 장기대여금의 증가 | (30,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (262,206,754) | (43,876,267) |
| 재무활동현금흐름 | 142,446,832,200 | 24,110,966,149 |
| 단기차입금의 순증가 | 131,347,979,755 | 28,604,316,046 |
| 사채의 증가 | 32,000,000,000 | |
| 유동성장기부채의 상환 | (16,599,376,664) | (2,086,866,666) |
| 리스부채의 상환 | (385,214,065) | (218,865,573) |
| 장기차입금의 상환 | (204,027,065) | (199,075,471) |
| 주식발행비의 지급 | (20,676,000) | |
| 사채발행비 지급 | (425,020,000) | |
| 이자지급 | (3,287,509,761) | (1,967,866,187) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 266,025,202 | 208,426,214 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 49,719,718,113 | 16,151,717,661 |
| 기초현금및현금성자산 | 56,668,624,895 | 39,618,390,449 |
| 기말현금및현금성자산 | 106,388,343,008 | 55,770,108,110 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 76(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 제 75(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 |
| 주식회사 대동과 그 종속기업 |
1. 일반적 사항&cr&cr주식회사 대동(이하 '지배기업')과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 대동금속㈜, 하이드로텍㈜, ㈜제주대동, ㈜대동모빌리티, 카이오티골프㈜, DAEDONG-USA.INC, 대동농기(안휘)유한공사, DAEDONG KIOTI EUROPE, 및 DAEDONG-CANADA(이하 주식회사 대동과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 대동은 농업용 기계의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1947년 5월에 설립되었으며, 대구광역시달성산업단지공단에 소재한 본사 및 공장에서 트랙터 등을 제조하여 국내외에 판매하고 있습니다. 한편, 연결실체는 미국, 캐나다, 중국 및 유럽등에 농업용기계의 제조및 판매목적을 위해 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 지배기업은 1975년 6월에 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2021년 3월 26일자주주총회 결의에 의거 상호를 대동공업주식회사에서 주식회사 대동으로 변경하였습니다. 당분기말 현재 최대주주 및 특수관계자 소유의 지분율은 약 27.72%입니다. &cr&cr한편, 보고기간말 현재 자본금은 23,728,210천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김준식 외 | 6,576,360 | 27.72% | 6,576,360 | 27.72% |
| 자기주식 | 2,637,333 | 11.11% | 3,000,000 | 12.64% |
| 기 타 | 14,514,517 | 61.17% | 14,151,850 | 59.64% |
| 합 계 | 23,728,210 | 100.00% | 23,728,210 | 100.00% |
&cr(2) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 보고기간말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 연결실체가 소유 한 &cr지분율 및 의결권비율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대동금속㈜ | 주물제품 제조업 | 대한민국 | 12월 | 52.78% | 52.78% |
| 하이드로텍㈜ | 유압기기 제조업 | 대한민국 | 12월 | 100.00% | 100.00% |
| ㈜제주대동 | 농기계 서비스업 | 대한민국 | 12월 | 100.00% | 100.00% |
| ㈜대동모빌리티(주2) | 체인및농업기자재제조판매업 | 대한민국 | 12월 | 66.62% | 66.62% |
| 카이오티골프㈜(주3) | 골프장비외판매업 | 대한민국 | 12월 | 80.00% | 80.00% |
| DAEDONG-USA.INC | 농기계 판매업 | 미국 | 12월 | 100.00% | 100.00% |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 농기계 제조판매업 | 중국 | 12월 | 99.78% | 99.78% |
| DAEDONG KIOTI EUROPE(주1) | 농기계 판매업 | 네덜란드 | 12월 | 100.00% | 100.00% |
| DAEDONG-CANADA(주1) | 농기계 판매업 | 캐나다 | 12월 | 100.00% | 100.00% |
(주1) 보고기간말 현재 DAEDONG-USA.INC가 지분의 100%를 보유하고 있습니다.&cr(주2) 전기 중 ㈜대동모빌리티의 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으므로 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다.&cr(주3) 전기 중 카이오티골프㈜에 대한 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다.&cr
2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 대동금속㈜ | 카이오티골프㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기&cr(안휘)유한공사 | ㈜대동모빌리티 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 34,412,969 | 1,686,559 | 413,577,665 | 13,184,454 | 45,438,999 | 13,206,502 | 13,843,700 |
| 비유동자산 | 72,454,354 | 1,650,126 | 43,363,248 | 4,298,292 | 62,386,743 | 78,950,002 | 11,418,088 |
| 자산총계 | 106,867,323 | 3,336,685 | 456,940,913 | 17,482,746 | 107,825,742 | 92,156,504 | 25,261,788 |
| 유동부채 | 48,896,096 | 739,290 | 370,879,143 | 20,409,442 | 39,177,134 | 40,046,982 | 12,985,895 |
| 비유동부채 | 14,225,623 | 632,214 | 22,584,973 | - | 28,881,880 | 6,213,248 | 750,811 |
| 부채총계 | 63,121,719 | 1,371,504 | 393,464,116 | 20,409,442 | 68,059,014 | 46,260,230 | 13,736,706 |
| 자본총계 | 43,745,604 | 1,965,181 | 63,476,797 | (2,926,696) | 39,766,728 | 45,896,274 | 11,525,082 |
| 부채및자본총계 | 106,867,323 | 3,336,685 | 456,940,913 | 17,482,746 | 107,825,742 | 92,156,504 | 25,261,788 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기&cr업의 연결재무제표입니다.&cr
<전기말>
| 구 분 | 대동금속㈜ | 카이오티골프㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기&cr(안휘)유한공사 | ㈜대동모빌리티 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 33,179,805 | 1,510,575 | 356,563,420 | 12,411,108 | 42,034,409 | 9,073,909 | 13,699,032 |
| 비유동자산 | 72,758,504 | 1,835,295 | 40,912,081 | 4,269,487 | 57,354,859 | 73,920,341 | 11,384,979 |
| 자산총계 | 105,938,309 | 3,345,870 | 397,475,501 | 16,680,595 | 99,389,268 | 82,994,250 | 25,084,011 |
| 유동부채 | 47,088,872 | 704,849 | 314,662,871 | 18,869,582 | 31,005,592 | 30,528,427 | 13,459,651 |
| 비유동부채 | 15,114,078 | 617,345 | 22,325,103 | - | 29,438,948 | 6,213,247 | 721,912 |
| 부채총계 | 62,202,950 | 1,322,194 | 336,987,974 | 18,869,582 | 60,444,540 | 36,741,674 | 14,181,563 |
| 자본총계 | 43,735,359 | 2,023,676 | 60,487,527 | (2,188,987) | 38,944,728 | 46,252,576 | 10,902,448 |
| 부채및자본총계 | 105,938,309 | 3,345,870 | 397,475,501 | 16,680,595 | 99,389,268 | 82,994,250 | 25,084,011 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.
3) 보고기간 중 종속기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 대동금속㈜ | 카이오티골프㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기(안휘)&cr유한공사 | ㈜대동모빌리티 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 36,221,577 | 1,171,111 | 167,684,185 | 2,103,972 | 25,601,682 | - | 8,969,827 |
| 영업손익 | (34,734) | (62,484) | 2,762,501 | (736,258) | 1,095,514 | (353,895) | 790,779 |
| 분기순손익 | (43,868) | (58,495) | 1,562,838 | (692,133) | 750,512 | (356,302) | 622,634 |
| 기타포괄손익 | 245,463 | - | 1,426,431 | (45,576) | 278,489 | - | - |
| 총포괄손익 | 201,595 | (58,495) | 2,989,269 | (737,709) | 1,029,001 | (356,302) | 622,634 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.&cr
<전분기>
| 구 분 | 대동금속㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기(안휘)&cr유한공사 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 33,792,270 | 127,616,108 | 1,772,920 | - | 8,553,991 |
| 영업손익 | 1,769,670 | 6,902,046 | (366,833) | (178,812) | 633,637 |
| 분기순손익 | 1,083,931 | 4,813,348 | (489,037) | (200,100) | 533,220 |
| 기타포괄손익 | 134,947 | 1,678,969 | 41,393 | - | - |
| 총포괄손익 | 1,218,878 | 6,492,317 | (447,644) | (200,100) | 533,220 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.&cr
4) 보고기간 중 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 대동금속㈜ | 카이오티골프㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기(안휘)&cr유한공사 | ㈜대동모빌리티 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업현금흐름 | 95,209 | (104,823) | 23,657,624 | (399,435) | 9,162,805 | (3,851,785) | (68,175) |
| 투자현금흐름 | (755,404) | 60,030 | (2,259,073) | (105,402) | (5,263,466) | (5,040,878) | (41,055) |
| 재무현금흐름 | 843,197 | - | (15,282,446) | (64,882) | (3,829,394) | 12,755,698 | (379,783) |
| 현금및현금성자산 환율변동 | - | - | 115,646 | - | - | - | 55 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 183,002 | (44,793) | 6,231,751 | (569,719) | 69,945 | 3,863,035 | (488,958) |
| 기초 현금및현금성자산 | 146,940 | 132,954 | 32,441,372 | 865,818 | 30,088 | 6,981,973 | 571,923 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 329,942 | 88,161 | 38,673,123 | 296,099 | 100,033 | 10,845,008 | 82,965 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.&cr&cr<전분기>
| 구 분 | 대동금속㈜ | DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) | 대동농기(안휘)&cr유한공사 | ㈜제주대동 | 하이드로텍㈜ |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업현금흐름 | (3,729,852) | 3,393,602 | (832,725) | (1,520,198) | (3,071,832) |
| 투자현금흐름 | (586,247) | (171,118) | (353,922) | (4,559,285) | (80,148) |
| 재무현금흐름 | (1,246,836) | 4,446,392 | 569,424 | 11,251,515 | 846,795 |
| 현금및현금성자산 환율변동 | - | 303,470 | - | - | 131 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (5,562,935) | 7,972,346 | (617,223) | 5,172,032 | (2,305,054) |
| 기초 현금및현금성자산 | 8,740,293 | 22,455,560 | 1,044,275 | 216,247 | 2,719,689 |
| 분기말 현금및현금성자산 | 3,177,358 | 30,427,906 | 427,052 | 5,388,279 | 414,635 |
(주1) DAEDONG-CANADA 및 DAEDONG KIOTI EUROPE이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.
2. 중요한 회계정책
&cr(1) 재무제표 작성기준
연결실체의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
(2) 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를신규로 적용하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는유의적인 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
(4) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) -회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr&cr 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr
중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 아래의 재고자산의 평가를 제외하고 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr&cr지배기업은 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였습니다.&cr
4. 부문별정보&cr&cr(1) 연결실체의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었 으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 농기계부문, 주물제품부문, 기타부문이 있습니다.
농기계부문은 농업용기계인 트랙터, 콤바인, 이앙기 등을 공급하고 있으며, 주물제품부문은 실린더헤드 및 주물소재품을, 기타부문은 유압기기류 등을 공급하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기의 보고부문의 부문별 정보는 감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 보고부문별 자산과 부채는 별도로 포함하지 아니하였습니다(단위:천원).&cr&cr1) 당분기
| 구 분 | 농기계부문 | 주물제품부문 | 기타부문 | 합계 | 내부거래조정 | 조정후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 444,988,839 | 36,221,577 | 8,969,827 | 490,180,243 | (133,347,069) | 356,833,174 |
| 내부매출액 | (122,292,575) | (4,413,461) | (6,641,033) | (133,347,069) | 133,347,069 | - |
| 순매출액 | 322,696,264 | 31,808,116 | 2,328,794 | 356,833,174 | - | 356,833,174 |
| 상각비(유,무형자산 등) | 6,942,545 | 1,012,599 | 147,605 | 8,102,749 | (5,583) | 8,097,166 |
| 영업이익 | 24,090,813 | (34,734) | 436,884 | 24,492,963 | (2,932,361) | 21,560,602 |
2) 전분기
| 구 분 | 농기계부문 | 주물제품부문 | 기타부문 | 합계 | 내부거래조정 | 조정후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 360,376,592 | 33,792,270 | 8,553,991 | 402,722,853 | (105,549,103) | 297,173,750 |
| 내부매출액 | (96,820,908) | (2,625,665) | (6,102,530) | (105,549,103) | 105,549,103 | - |
| 순매출액 | 263,555,684 | 31,166,605 | 2,451,461 | 297,173,750 | - | 297,173,750 |
| 상각비(유,무형자산 등) | 5,429,559 | 1,007,001 | 138,788 | 6,575,348 | (5,583) | 6,569,765 |
| 영업이익 | 27,067,444 | 1,769,670 | 454,826 | 29,291,940 | (3,053,669) | 26,238,271 |
(3) 지역에 대한 정보&cr&cr연결실체의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 125,241,745 | 128,738,096 |
| 북미 | 183,163,149 | 139,244,542 |
| 유럽 | 15,623,807 | 10,768,143 |
| 기타 | 32,804,473 | 18,422,969 |
| 합 계 | 356,833,174 | 297,173,750 |
5. 현금및현금성자산 등&cr&cr(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재 | 9,863 | 31,651 |
| 제예금 | 106,378,480 | 56,636,974 |
| 합 계 | 106,388,343 | 56,668,625 |
(2) 보고기간말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 698,546 | 730,471 | 정부보조금 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 1,423,000 | 1,423,000 | 계약이행보증(질권) |
| 장기금융상품 | 별단예금 | 29,000 | 27,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,150,546 | 2,180,471 |
6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 353,484,741 | 248,889,928 |
| 손실충당금 | (7,630,698) | (8,642,593) |
| 소 계 | 345,854,043 | 240,247,335 |
| 미수금 | 4,032,139 | 2,303,589 |
| 손실충당금 | (628,332) | (628,332) |
| 소 계 | 3,403,807 | 1,675,257 |
| 합 계 | 349,257,850 | 241,922,592 |
(2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월이하 | 331,190,676 | 3,888,056 | 227,002,067 | 2,173,683 |
| 7~12개월 | 14,977,938 | 108,218 | 5,227,546 | - |
| 1년초과 | 7,316,127 | 35,865 | 16,660,315 | 129,906 |
| 합 계 | 353,484,741 | 4,032,139 | 248,889,928 | 2,303,589 |
7. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기투자자산 | 2,420,003 | - | 2,258,381 | - |
| 파생상품자산 | 277,901 | - | 109,474 | - |
| 비상장주식 | - | 3,499,175 | - | 2,249,173 |
| 출자금 | - | 2,200 | - | 2,200 |
| 대여금 | 500,246 | 503,845 | 171,567 | 600,582 |
| 보증금 | - | 1,677,048 | - | 1,523,684 |
| 장단기금융상품 | 1,438,000 | 549,526 | 1,483,000 | 535,501 |
| 합 계 | 4,636,150 | 6,231,794 | 4,022,422 | 4,911,140 |
8. 재고자산 &cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 168,722,612 | (326,540) | 168,396,072 | 169,179,237 | (1,483,602) | 167,695,635 |
| 제품 | 59,709,579 | (1,684,519) | 58,025,060 | 74,300,615 | (1,824,851) | 72,475,764 |
| 재공품 | 19,654,587 | (330,904) | 19,323,683 | 15,428,245 | (250,640) | 15,177,605 |
| 반제품 | 29,328,729 | (2,302,235) | 27,026,494 | 23,577,152 | (445,193) | 23,131,959 |
| 원재료 | 105,152,762 | (8,562,203) | 96,590,559 | 83,991,490 | (9,285,515) | 74,705,975 |
| 부재료 | 1,491,299 | (28,120) | 1,463,179 | 435,196 | (2,066) | 433,130 |
| 저장품 | 1,034,909 | (151,691) | 883,218 | 435,574 | - | 435,574 |
| 미착품 | 5,241,597 | - | 5,241,597 | 9,456,508 | - | 9,456,508 |
| 합 계 | 390,336,074 | (13,386,212) | 376,949,862 | 376,804,017 | (13,291,867) | 363,512,150 |
(주1) 당분기말 현재 연결실체의 재고자산 중 일부가 연결실체의 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다(주석17,36 참조).&cr (주2) 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 금액은 288,207,703천원(전분기: 227,231,715천원)입니다.
(주3) 지배기업은 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였으며 비교표시된 전기 재고자산 계정과목은 당기 재무제표의 분류와의 비교를용이하게 하기 위하여 재분류하였습니다(주석 40참조).
9. 기타자산&cr&cr보고기간말 현재 기타자산은 전액 유동자산이며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,697,683 | 2,062,327 |
| 선급비용 | 4,627,561 | 1,171,269 |
| 부가세대급금 | 10,844,881 | 13,887,462 |
| 반환재고회수권 | 1,355,800 | 1,210,023 |
| 합 계 | 20,525,925 | 18,331,081 |
10. 관계기업및공동기업투자&cr&cr(1) 보고기간말 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 대동기어㈜ | 기어등 제품제조업 | 대한민국 | 12월 | 31.66% | 4,388,575 | 22,740,665 | 31.66% | 4,388,575 | 22,098,396 |
| 공동기업 | ㈜대동애그테크(주1) | 정보통신업 | 대한민국 | 12월 | 75.00% | 1,800,000 | 1,207,833 | - | - | - |
| 합 계 | 6,188,575 | 23,948,498 | 4,388,575 | 22,098,396 |
(주1) 연결실체는 미래농업 플랫폼사업 진출을 위하여 ㈜대동애그테크의 지분을 공동지배하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 22,276,350 | 16,614,800 |
&cr(3) 보고기간 중 관계기업및공동기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 기업명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 배당금 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 22,098,396 | - | 624,776 | 131,293 | (113,800) | 22,740,665 |
| ㈜대동애그테크 | - | 1,800,000 | (592,167) | - | - | 1,207,833 |
| 합 계 | 22,098,396 | 1,800,000 | 32,609 | 131,293 | (113,800) | 23,948,498 |
<전분기>
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 배당금 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 20,858,931 | 696,607 | 119,467 | (113,800) | 21,561,205 |
| ㈜대동모빌리티 | 8,792,099 | 285,263 | - | (42,581) | 9,034,781 |
| 카이오티골프㈜ | 626,253 | 5,232 | - | - | 631,485 |
| 합 계 | 30,277,283 | 987,102 | 119,467 | (156,381) | 31,227,471 |
(4) 보고기간말 현재 관계기업및공동기업투자의 요약재무상태는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | ㈜대동애그테크 | 대동기어㈜ | ㈜대동모빌리티 | 카이오티골프㈜ | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 107,160,503 | 2,556,380 | 84,820,415 | 42,034,409 | 1,517,061 |
| 비유동자산 | 131,598,646 | - | 130,239,973 | 57,354,859 | 1,835,295 |
| 자산 총계 | 238,759,149 | 2,556,380 | 215,060,388 | 99,389,268 | 3,352,356 |
| 유동부채 | 115,256,593 | 809,261 | 93,449,166 | 31,005,593 | 711,334 |
| 비유동부채 | 52,615,508 | 136,675 | 52,409,104 | 29,438,948 | 617,346 |
| 부채 총계 | 167,872,101 | 945,936 | 145,858,270 | 60,444,541 | 1,328,680 |
| 자본 총계 | 70,887,048 | 1,610,444 | 69,202,118 | 38,944,727 | 2,023,676 |
| 부채 및 자본 총계 | 238,759,149 | 2,556,380 | 215,060,388 | 99,389,268 | 3,352,356 |
(5) 보고기간 중 관계기업및공동기업투자의 요약경영성과는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | ㈜대동애그테크 | 대동기어㈜ | ㈜대동모빌리티 | 카이오티골프㈜ | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 57,501,769 | - | 54,620,805 | 24,572,622 | 2,937,489 |
| 영업손익 | 2,822,863 | (789,718) | 3,023,405 | 720,927 | 17,435 |
| 분기순손익 | 1,629,668 | (789,556) | 2,206,583 | 664,991 | 14,950 |
| 기타포괄손익 | 414,762 | - | 377,403 | - | - |
| 총포괄손익 | 2,044,430 | (789,556) | 2,583,986 | 664,991 | 14,950 |
(6) 보고기간말 현재 관계기업및공동기업투자의 재무정보금액을 관계기업및공동기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 기업명 | 순자산&cr(a) | 연결실체 지분율&cr(b) | 순자산 지분금액&cr(a*b) | 내부거래 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 70,887,048 | 31.66% | 22,442,839 | 297,826 | 22,740,665 |
| ㈜대동애그테크 | 1,610,444 | 75.00% | 1,207,833 | - | 1,207,833 |
<전기말>
| 기업명 | 순자산&cr( a) | 연결실체 지분율&cr(b) | 순자산 지분금액&cr(a*b) | 내부거래 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 69,202,118 | 31.66% | 21,905,935 | 192,461 | 22,098,396 |
11. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 321,734 | 715,366 | 88,291 | 1,125,391 |
| 감가상각누계액 | - | (274,004) | (50,418) | (324,422) |
| 장부금액 | 321,734 | 441,362 | 37,873 | 800,969 |
<전기말>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 321,734 | 715,366 | 88,291 | 1,125,391 |
| 감가상각누계액 | - | (268,407) | (49,420) | (317,827) |
| 장부금액 | 321,734 | 446,959 | 38,871 | 807,564 |
(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 321,734 | 446,959 | 38,871 | 807,564 |
| 감가상각비 | - | (5,597) | (998) | (6,595) |
| 분기말 | 321,734 | 441,362 | 37,873 | 800,969 |
&cr<전분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,819,894 | 551,013 | 42,804 | 6,413,711 |
| 대체(주1) | (5,498,160) | (81,686) | - | (5,579,846) |
| 감가상각비 | - | (5,592) | (984) | (6,576) |
| 분기말 | 321,734 | 463,735 | 41,820 | 827,289 |
(주1) 전분기 중 투자부동산의 토지 및 건물의 일부가 유형자산으로 대체되었습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 투자부동산과 관련하여 연결실체가 인식한 임대수익은 29,091천원(전분기: 29,091천원)입니다.
(4) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 321,734 | 2,088,870 | 321,734 | 2,088,870 |
| 건물 | 441,362 | 441,362 | 446,959 | 446,959 |
| 구축물 | 37,873 | 37,873 | 38,871 | 38,871 |
| 합 계 | 800,969 | 2,568,105 | 807,564 | 2,574,700 |
투자부동산 중 당분기말 현재 토지의 공정가치는 2020년 6월 30일 기준으로 연결실체와 관계가 없는 독립된 평가기관인 경일감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 건물 및 구축물은 상각후원가를 공정가치로 하였습니다.&cr
12. 유형자산 &cr &cr (1) 보고기간 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 재평가차익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 187,895,059 | - | - | - | 114,000,290 | 301,895,349 |
| 건물 | 100,178,781 | (34,238,309) | - | (1,190,998) | - | 64,749,474 |
| 건물부속설비 | 9,823,179 | (4,798,747) | - | (88,277) | - | 4,936,155 |
| 구축물 | 12,560,426 | (5,145,978) | - | - | - | 7,414,448 |
| 기계장치 | 178,509,628 | (129,706,319) | (183,666) | (1,235,119) | - | 47,384,524 |
| 차량운반구 | 18,954,990 | (10,710,732) | - | - | - | 8,244,258 |
| 공구기구 | 165,007,456 | (135,984,056) | (99,223) | (1,149,739) | - | 27,774,438 |
| 집기비품 | 34,424,090 | (25,533,413) | - | (115,457) | - | 8,775,220 |
| 건설중인자산 | 66,653,732 | - | - | (183,673) | - | 66,470,059 |
| 합 계 | 774,007,341 | (346,117,554) | (282,889) | (3,963,263) | 114,000,290 | 537,643,925 |
<전기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 재평가차익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 187,107,726 | - | - | - | 114,000,290 | 301,108,016 |
| 건물 | 96,341,662 | (33,148,141) | - | (1,200,249) | - | 61,993,272 |
| 건물부속설비 | 9,742,746 | (4,709,700) | - | (88,860) | - | 4,944,186 |
| 구축물 | 11,922,689 | (4,996,485) | - | - | - | 6,926,204 |
| 기계장치 | 176,030,969 | (127,414,911) | (221,579) | (1,262,041) | - | 47,132,438 |
| 차량운반구 | 18,825,845 | (9,934,685) | - | - | - | 8,891,160 |
| 공구기구 | 164,110,758 | (133,266,685) | (181,047) | (1,124,606) | - | 29,538,420 |
| 집기비품 | 33,372,757 | (24,618,357) | - | (134,758) | - | 8,619,642 |
| 건설중인자산 | 58,626,523 | - | - | (279,750) | - | 58,346,773 |
| 합 계 | 756,081,675 | (338,088,964) | (402,626) | (4,090,264) | 114,000,290 | 527,500,111 |
(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 환율변동효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 301,108,016 | 752,598 | - | - | - | 34,735 | 301,895,349 |
| 건물 | 61,993,272 | - | (7,457) | 3,180,119 | (886,708) | 470,248 | 64,749,474 |
| 건물부속설비 | 4,944,186 | - | - | 62,999 | (82,283) | 11,252 | 4,936,154 |
| 구축물 | 6,926,204 | 137,300 | - | 481,080 | (143,677) | 13,541 | 7,414,448 |
| 기계장치 | 47,132,438 | 450,466 | (2,468) | 1,854,962 | (2,155,866) | 104,992 | 47,384,524 |
| 차량운반구 | 8,891,160 | 3,178 | - | 120,488 | (763,181) | (7,385) | 8,244,260 |
| 공구기구 | 29,538,420 | 272,664 | - | 462,519 | (2,510,729) | 11,562 | 27,774,436 |
| 집기비품 | 8,619,642 | 94,554 | (4,528) | 837,519 | (814,345) | 42,379 | 8,775,221 |
| 건설중인자산 | 58,346,773 | 15,039,708 | - | (6,976,349) | - | 59,927 | 66,470,059 |
| 합 계 | 527,500,111 | 16,750,468 | (14,453) | 23,337 | (7,356,789) | 741,251 | 537,643,925 |
(주1) 재고자산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다.
&cr(주2) 당분기 중 적격 자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 744,890천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.5%입니다.&cr
<전분기>
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 손상차손 | 감가상각비 | 재평가이익 | 환율변동효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 241,659,840 | 2,323,756 | - | 5,498,160 | - | - | 2,128,320 | 62,468 | 251,672,544 |
| 건물 | 59,742,668 | - | - | 81,686 | - | (797,444) | - | 869,394 | 59,896,304 |
| 건물부속설비 | 4,415,349 | 2,704 | - | - | - | (92,965) | - | 14,098 | 4,339,186 |
| 구축물 | 5,563,317 | - | - | - | - | (88,415) | - | 26,013 | 5,500,915 |
| 기계장치 | 49,874,190 | 453,656 | (107) | 627,449 | - | (2,069,478) | - | 65,020 | 48,950,730 |
| 차량운반구 | 4,024,914 | 222,534 | (5,920) | 1,660,787 | - | (419,809) | - | 18,713 | 5,501,219 |
| 공구기구 | 23,471,550 | 2,498,629 | - | 819,670 | - | (2,054,112) | - | 27,160 | 24,762,897 |
| 집기비품 | 6,619,054 | 329,910 | - | - | - | (565,466) | - | 81,376 | 6,464,874 |
| 건설중인자산 | 26,328,233 | 5,226,903 | - | (1,500,118) | - | - | - | 26,975 | 30,081,993 |
| 합 계 | 421,699,115 | 11,058,092 | (6,027) | 7,187,634 | - | (6,087,689) | 2,128,320 | 1,191,217 | 437,170,662 |
(주1) 투자부동산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr (3) 당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 연결실체의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다(주석17,36 참조).&cr&cr한편, 연결실체의 유형자산 중 토지 일부는 종속기업인 ㈜제주대동의 개발사업과 관련하여 제주국제자유도시개발센터에 가등기되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 연결실체는 유형자산에 대하여 부보액 294,364,048천원의 화재보험 등에 가입하고 있으며, 보험금 중 157,854,716천원은 한국산업은행 등을 수익자로 하고 있습니다(주석 36참조).&cr
(5) 연결실체는 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.&cr
1) 재평가기준일 : 2018년 12월 31일 및 2020년 6월 30일&cr&cr2) 독립적인 평가인의 참여여부&cr토지의 재평가 금액은 독립적인 전문평가기관인 경일감정평가법인등의 감정평가를 근거로 하였습니다.&cr
3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정&cr본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관련법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치,형상,환경,이용상황,기타 가격 형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다. &cr &cr4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액(단위:천원)
| 구 분 | 재평가 금액 | 원가모형으로 평가하는 &cr경우 장부가액 |
|---|---|---|
| 토 지 | 249,286,320 | 135,286,030 |
5) 재평가관련 기타자본구성요소등의 변동내역(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배지분 | 비지배지분 | 지배지분 | 비지배지분 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 재평가이익(세전) | 107,499,447 | 6,500,843 | - | - | 107,499,447 | 6,500,843 |
| 법인세효과 | (25,578,830) | (1,430,186) | - | - | (25,578,830) | (1,430,186) |
| 재평가이익(세후) | 81,920,617 | 5,070,657 | - | - | 81,920,617 | 5,070,657 |
(6) 보고기간말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | 301,895,349 | 301,895,349 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | 301,108,016 | 301,108,016 |
13. 리스&cr
(1) 리스제공자인 경우&cr&cr리스제공계약은 연결실체가 소유하고 있는 투자부동산 등과 관련된 것으로 당분기 중 리스제공으로부터 얻은 임대료수익은 29,091천원(전분기: 29,091천원)입니다. &cr
(2) 리스이용자인 경우&cr
1) 보고기간말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 3,274,762 | (2,003,436) | 1,271,326 |
| 차량운반구 | 1,274,984 | (454,592) | 820,392 |
| 비품 | 363,383 | (92,569) | 270,814 |
| 합 계 | 4,913,129 | (2,550,597) | 2,362,532 |
<전기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 3,177,796 | (1,790,554) | 1,387,242 |
| 차량운반구 | 1,165,023 | (437,207) | 727,816 |
| 비품 | 85,293 | (70,588) | 14,705 |
| 합 계 | 4,428,112 | (2,298,349) | 2,129,763 |
&cr2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 환율변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 1,387,241 | 37,343 | - | (177,080) | 23,822 | 1,271,326 |
| 차량운반구 | 727,816 | 216,737 | (24,169) | (99,992) | - | 820,392 |
| 비품 | 14,706 | 278,090 | - | (21,982) | - | 270,814 |
| 합 계 | 2,129,763 | 532,170 | (24,169) | (299,054) | 23,822 | 2,362,532 |
<전분기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 환율변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 1,753,698 | - | - | (148,426) | 66,144 | 1,671,416 |
| 차량운반구 | 244,767 | 141,248 | (25,484) | (40,482) | - | 320,049 |
| 비품 | 50,000 | - | - | (8,824) | - | 41,176 |
| 합 계 | 2,048,465 | 141,248 | (25,484) | (197,732) | 66,144 | 2,032,641 |
3) 보고기간 중 손익으로 인식된 리스관련 비용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 299,054 | 197,732 |
| 리스부채 관련 이자비용 | 39,539 | 26,354 |
| 단기리스 관련 비용 | 194,778 | 200,244 |
| 소액리스 관련 비용 | 12,251 | 14,279 |
| 합 계 | 545,622 | 438,609 |
당분기 중 리스와 관련된 총 현금유출액은 631,782천원(전분기:459,824천원)입니다.&cr
4) 당분기말 현재 리스부채의 기간별 최소리스료를 증분차입이자율로 할인한 현재가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 1년 이내 | 1년초과 3년이내 | 3년초과 5년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,082,695 | 1,191,719 | 148,524 | 2,422,938 |
14. 무형자산 &cr&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 배출권 | 기타의무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 30,256,805 | 3,501,124 | 222,997 | 2,995,672 | 8,072,545 | 45,049,143 |
| 정부보조금 | (1,719,691) | - | - | - | - | (1,719,691) |
| 상각누계액 | (20,604,725) | - | - | (2,036,276) | - | (22,641,001) |
| 손상차손누계액 | (5,585,884) | (153,046) | - | (149,172) | - | (5,888,102) |
| 장부금액 | 2,346,505 | 3,348,078 | 222,997 | 810,224 | 8,072,545 | 14,800,349 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 배출권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 30,256,805 | 3,296,724 | 3,027,622 | 8,052,595 | 44,633,746 |
| 사업결합 | - | 204,400 | - | - | 204,400 |
| 정부보조금 | (1,844,697) | - | - | - | (1,844,697) |
| 상각누계액 | (20,028,921) | - | (2,075,264) | - | (22,104,185) |
| 손상차손누계액 | (5,585,884) | (181,305) | (146,221) | - | (5,913,410) |
| 장부금액 | 2,797,303 | 3,319,819 | 806,137 | 8,052,595 | 14,975,854 |
(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 배출권 | 기타의무형자산 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,797,303 | 3,319,819 | - | 806,137 | 8,052,595 | 14,975,854 |
| 외부취득 | - | - | 222,997 | - | - | 222,997 |
| 대체 | - | - | - | - | 19,950 | 19,950 |
| 손상차손환입 | - | 28,260 | - | - | - | 28,260 |
| 상각비 | (450,798) | - | - | (10,940) | - | (461,738) |
| 환율변동 | - | - | - | 15,026 | - | 15,026 |
| 기말 | 2,346,505 | 3,348,079 | 222,997 | 810,223 | 8,072,545 | 14,800,349 |
<전분기>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 배출권 | 기타의 무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 4,600,495 | 2,365,240 | - | 803,530 | 7,769,265 |
| 외부취득 | - | - | 288,852 | - | 288,852 |
| 손상차손환입 | - | 220,000 | - | - | 220,000 |
| 상각비 | (450,798) | - | - | (24,702) | (475,500) |
| 손상차손 | - | (1,820) | - | - | (1,820) |
| 환율변동 | - | - | - | 22,110 | 22,110 |
| 분기말 | 4,149,697 | 2,583,420 | 288,852 | 800,938 | 7,822,907 |
&cr보고기간 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 개발비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 장부금액 | 잔여내용연수 | 내 역 |
|---|---|---|---|
| Tier4 엔진개발 | 995,017 | 1/10 | Tier4 대응 Non-Road 50kw급 디젤엔진 개발 |
| PS 개발사업 | 465,677 | 4/10 | 50km/h 고속 Power shift 변속장치가 장착된 90kw급속도부하 감응형 트랙터 개발 |
| WC(41마력 트랙터) | 885,811 | 5/10 | 현지 맞춤 수전 농작업을 위한 신뢰성 기반 Slim형 &cr41kw급 트랙터 개발 |
| 합 계 | 2,346,505 |
&cr(4) 연결실체는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.&cr
(5) 보고기간 중 자산 및 비용으로 인식한 연구 및 개발활동과 관련된 지출의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발 비 (관리비) | 2,034,228 | 1,577,176 |
15. 정부보조금&cr&cr연결실체는 국책연구과제인 '자율주행 트랙터 상용화 연구개발' 외 다수의 기술개발사업에 대하여 주관기관 및 참여기관으로 개발협약을 체결하였습니다. 연결실체는 정부보조금 사용시 취득자산의 차감계정 또는 경상개발비 등의 비용을 차감하고 있으며, 산업통상자원부 및 농림축산식품부에서 고시하는 기술료징수 및 사용관리에 관한 통합 요령에 따라 정부출연금의 20~30%를 (장기)미지급금으로 계상하고 있는바 연결재무제표에 인식된 주요 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 연구기간 | 정부보조금 | 재무제표 계정 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비용&cr(경상개발비 등) | 기타유동자산 | 유형자산 | 개발비 | 기타유동부채 | 미지급금 | 기납부 기술료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인적자원개발 | 2015년 ~ 2021년 | 3,771,558 | 2,444,955 | - | 1,326,603 | - | - | - | - |
| WC300 | 2013년 ~ 2016년 | 2,738,106 | 1,008,661 | - | - | 908,013 | - | - | 821,432 |
| 고속콤바인 | 2019년 ~ 2022년 | 2,102,929 | 1,682,343 | - | - | - | - | 420,586 | - |
| 농기계전자제어 | 2017년 ~ 2019년 | 1,310,000 | 1,048,000 | - | - | - | - | - | 262,000 |
| 자율주행트랙터 | 2018년 ~ 2021년 | 2,472,881 | 1,970,107 | - | - | - | 8,198 | 409,290 | 85,286 |
| 기타 | 24,365,736 | 17,990,393 | 111,411 | 2,636,661 | 811,678 | 218,352 | 1,287,968 | 1,309,273 | |
| 합 계 | 36,761,210 | 26,144,459 | 111,411 | 3,963,264 | 1,719,691 | 226,550 | 2,117,844 | 2,477,991 |
<전기말>
| 구 분 | 연구기간 | 정부보조금 | 재무제표 계정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비용&cr(경상개발비 등) | 유형자산 | 개발비 | 기타유동부채 | 미지급금 | 기납부 기술료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인적자원개발 | 2015년 ~ 2021년 | 3,771,558 | 2,423,872 | 1,347,155 | - | 531 | - | - |
| WC300 | 2013년 ~ 2016년 | 2,738,106 | 960,871 | - | 955,803 | - | - | 821,432 |
| 고속콤바인 | 2019년 ~ 2022년 | 2,084,072 | 1,667,258 | - | - | - | 416,814 | - |
| 농기계전자제어 | 2017년 ~ 2019년 | 1,310,000 | 1,048,000 | - | - | - | - | 262,000 |
| 자율주행트랙터 | 2018년 ~ 2021년 | 2,472,879 | 1,970,106 | - | - | 8,198 | 409,290 | 85,285 |
| 기타 | 24,157,467 | 17,706,728 | 2,743,109 | 888,894 | 238,458 | 1,271,810 | 1,308,468 | |
| 합 계 | 36,534,082 | 25,776,835 | 4,090,264 | 1,844,697 | 247,187 | 2,097,914 | 2,477,185 |
16. 매입채무및기타채무 &cr&cr보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 178,023,468 | - | 186,490,121 | - |
| 미지급금 | 44,191,117 | 2,564,281 | 13,388,409 | 2,571,190 |
| 합 계 | 222,214,585 | 2,564,281 | 199,878,530 | 2,571,190 |
17. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 차입금 및 사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 467,729,103 | - | 332,519,088 | - |
| 장기차입금 | 6,092,253 | 40,285,570 | 6,683,765 | 41,126,154 |
| 회사채 | - | 85,835,911 | 15,000,000 | 54,192,311 |
| 전환사채 | 7,386,905 | - | 7,252,351 | - |
| 교환사채 | 4,062,881 | - | 7,252,351 | - |
| 합 계 | 485,271,142 | 126,121,481 | 368,707,555 | 95,318,465 |
(2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 차입처 | 차입의종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 생산비축자금 | 0.75%~0.80% | 36,780,000 | 36,780,000 |
| KEB하나은행 외 | 무역어음 | 2.77%~3.08% | 3,070,000 | 3,840,000 |
| 산업은행 외 | 운영자금 | 0.80%~3.39% | 189,719,340 | 196,736,595 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금 | 2.45% | 30,000,000 | - |
| 신영증권 외 | 기업어음 | 3.30%~3.50% | 38,000,000 | 28,000,000 |
| 신한은행 외 | 당좌차월 | 3.35~4.45% | - | 1,255,762 |
| 산업은행 | 종합통장대출 | 3.01~3.44% | - | 1,330,998 |
| 산업은행 외 | 매출채권의 양도 | 0.01%~1.74% | 170,159,763 | 64,575,733 |
| 합 계 | 467,729,103 | 332,519,088 |
(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 차입처 | 차입의종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 생산설비 | 2.00% | 140,000 | 210,000 |
| 신한은행 외 | 운전자금 | 1.75%~3.75% | 2,831,333 | 3,148,000 |
| 산업은행 외 | 시설자금외 | 2.02%~3.39% | 43,406,490 | 44,451,919 |
| 합 계 | 46,377,823 | 47,809,919 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (6,092,253) | (6,683,765) | ||
| 차감잔액 | 40,285,570 | 41,126,154 |
(4) 보고기간말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 발행자 | 인수자 | 구분 | 연이자율 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대동 | 신영증권 | 제40회 사모사채 | 4.10% | 2020년 03월 02일 | 2022년 03월 02일 | - | 5,000,000 |
| (주)대동 | 하이투자증권 | 제41회 사모사채 | 4.30% | 2020년 03월 27일 | 2022년 03월 25일 | - | 5,000,000 |
| (주)제주대동 | KB은행 | 제1회 사모사채 | 3.70% | 2021년 04월 30일 | 2023년 04월 30일 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| (주)대동 | 우리종합금융 | 제44회 사모사채 | 2.59% | 2021년 09월 28일 | 2024년 09월 28일 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| (주)대동 | 우리종합금융 | 제45회 사모사채 | 3.02% | 2021년 11월 30일 | 2024년 11월 29일 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| (주)대동 | 한양증권 | 제46회 사모사채 | 3.90% | 2022년 03월 25일 | 2024년 03월 25일 | 7,000,000 | - |
| (주)대동 | 우리종합금융 | 제47회 사모사채 | 4.02% | 2022년 03월 29일 | 2025년 03월 29일 | 25,000,000 | - |
| (주)대동 | 코리아에셋증권 | 전자단기사채 | 2.10% | 2021년 10월 29일 | 2022년 01월 28일 | - | 5,000,000 |
| 합 계 | 87,000,000 | 70,000,000 | |||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (1,164,089) | (807,689) | |||||
| 차감: 유동성사채 | - | (15,000,000) | |||||
| 차 감 잔 액 | 85,835,911 | 54,192,311 |
&cr(5) 당분기말 현재 상기 차입금등과 관련하여 연결실체의 유형자산과 재고자산이 금융기관등에 담보로 제공되어 있습니다. 또한 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다(주석 36참조).&cr
(6) 보고기간말 현재 연결실체의 전환사채 및 교환사채 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).&cr① 전환사채
| 사채명 | 발행자 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제42회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | (주)대동 | KB증권외 | 2021년 04월 23일 | 2026년 04월 23일 | 0.00% | 전환사채 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전환권조정 | (2,613,095) | (2,747,649) | ||||||
| 차감잔액 | 7,386,905 | 7,252,351 |
② 교환사채
| 사채명 | 발행자 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제43회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 | 주)대동 | KB증권외 | 2021년 04월 23일 | 2026년 04월 23일 | 0.00% | 교환사채 | 5,500,000 | 10,000,000 |
| 교환권조정 | (1,437,119) | (2,747,649) | ||||||
| 차감잔액 | 4,062,881 | 7,252,351 |
&cr보고기간말 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 교환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
① 전환사채
| 사채의 종류 | 제42회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|
| 발행기업 | ㈜대동 | |
| 권면(전자등록)총액 | 10,000,000천원 | |
| 사채의 이율 | 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% | |
| 발행일 | 2021년 04월 23일 | |
| 만기일 | 2026년 04월 23일 | |
| 상환방법 | 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 04월 23일 ("원금 상환기일")에 전자등록금액의 100.0%에 해당하는 금액을 일시 상환 | |
| 전환에 관한사항 | 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 9,797원/주 | |
| 전환대상 | 기명식 보통주 1,020,720주 | |
| 전환청구기간 | 2022년 04월 23일부터 2026년 03월 23일까지 | |
| 전환가액 조정사항 | 전환가액 조정사유 발생 시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 | |
| 투자자의 조기상환권(Put Option) | 사채발행일로부터 30개월이 되는 2023년 10월 23일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | |
| 발행자의 조기상환권(Call Option) | 사채발행일로부터 12개월이 되는 2022년 04월 23일 및 이후 2023년 10월 23일까지 매 3개월이 되는 날에 매수할 수 있음 |
② 교환사채
| 사채의 종류 | 제43회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 | |
|---|---|---|
| 발행기업 | ㈜대동 | |
| 권면(전자등록)총액 | 10,000,000천원 | |
| 사채의 이율 | 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% | |
| 발행일 | 2021년 04월 23일 | |
| 만기일 | 2026년 04월 23일 | |
| 상환방법 | 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 04월 23일&cr("원금 상환기일")에에 전자등록금액의 100.0%에 해당하는 금액을 일시 상환 | |
| 교환에 관한사항 | 교환비율 | 100% |
| 교환가액 | 12,408원/주 | |
| 교환대상 | 기명식 보통주 443,264주 (발행시 : 기명식 보통주 805,931주) | |
| 교환청구기간 | 2021년 04월 28일부터 2026년 03월 23일까지 | |
| 교환가액 조정사항 | 교환가액 조정사유 발생 시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 | |
| 투자자의 조기상환권(Put Option) | 사채발행일로부터 30개월이 되는 2023년 10월 23일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
당분기 중 사채원금 4,500백만원에 대한 교환청구로 362,667주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다.&cr
연결실체의 전환사채 및 교환사채의 전환권 및 교환권에 대한 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 기초 | 발행 | 전환/교환 | 평가(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환권대가 | 3,899,720 | - | - | 1,851,920 | 5,751,640 |
| 교환권대가 | 3,306,010 | - | (2,536,591) | 2,330,860 | 3,100,279 |
| 합 계 | 7,205,730 | - | (2,536,591) | 4,182,780 | 8,851,919 |
&cr(주1) 파생상품부채에서 발생한 평가손익은 금융수익(비용)으로 인식되었습니다.&cr
18. 기타금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용(주1) | 66,643,420 | 4,661,146 | 84,204,866 | 5,098,201 |
| 미지급배당금 | 2,090,176 | - | 33,756 | - |
| 예수보증금 | 195,143 | - | 195,143 | - |
| 파생상품부채 | ||||
| 통화선도 | 700,168 | - | 475,900 | - |
| 전환권대가 | 5,751,640 | - | 3,899,720 | - |
| 교환권대가 | 3,100,279 | - | 3,306,010 | - |
| 파생상품부채 계 | 9,552,087 | - | 7,681,630 | - |
| 금융보증부채 | 34,139 | - | 43,644 | - |
| 임대보증금 | - | 1,800 | - | 1,800 |
| 합 계 | 78,514,965 | 4,662,946 | 92,159,039 | 5,100,001 |
(주1) 비유동 미지급비용은 장기종업원급여채무입니다(주석22 참조).
&cr19. 기타부채&cr&cr보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 4,999,028 | - | 1,665,159 | - |
| 선수수익 | 3,249,714 | - | 1,471,937 | - |
| 예수금 | 5,996,036 | - | 2,850,682 | - |
| 환불부채(주1) | 1,666,831 | - | 1,478,816 | - |
| 계약부채(주2) | - | 1,012,154 | - | 913,122 |
| 합계 | 15,911,609 | 1,012,154 | 7,466,594 | 913,122 |
&cr(주1) 연결실체는 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다.&cr(주2) 연결실체는 제품판매와 관련하여 고객에게 향후 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다.&cr
20. 충당부채 &cr&cr(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채(주1) | 7,860,350 | 8,368,651 | 7,578,559 | 8,242,604 |
| 배출부채(주2) | - | 402,385 | - | 330,993 |
| 합 계 | 7,860,350 | 8,771,036 | 7,578,559 | 8,573,597 |
(주1) 연결실체는 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.
(주2) 연결실체는 향후 매입해야 할 것으로 예상되는 탄소배출권과 관련하여 합리적으로 추정되는 금액을 배출부채로 계상하고 있습니다(주석21 참조).
&cr(2) 보고기간 중 연결실체의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증&cr충당부채 | 배출부채 | 판매보증&cr충당부채 | 배출부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 15,821,163 | 330,993 | 8,712,996 | 415,881 |
| 증가 | 2,158,773 | 71,392 | 2,834,854 | 108,546 |
| 감소 | (1,921,059) | - | (2,271,328) | - |
| 환율변동효과 | 170,124 | - | 238,478 | - |
| 분기말 | 16,229,001 | 402,385 | 9,515,000 | 524,427 |
21. 온실가스 배출권과 배출부채&cr
(1) 보고기간말 현재 무상할당배출권 및 배출량추정치는 다음과 같습니다(단위:톤).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 32,584 | 32,584 |
| 배출량 추정치 | 45,000 | 42,014 |
&cr(2) 보고기간 중 배출권 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | - | - |
| 취득 | 222,997 | 288,852 |
| 매각 | - | - |
| 분기말 | 222,997 | 288,852 |
&cr(3) 보고기간 중 배출부채 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 330,993 | 415,881 |
| 전입액 | 71,392 | 108,546 |
| 제출액 | - | - |
| 분기말 | 402,385 | 524,427 |
22. 장기종업원급여채무&cr&cr(1) 연결실체는 10년 이상 근속한 일부 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하고 있는바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기미지급비용(주석18 참조)으로 계상하고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 장기종업원급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,098,201 | 5,042,230 |
| 당기근무원가 | (223,262) | 48,116 |
| 이자원가 | 21,296 | 17,690 |
| 보험수리적손실(이익) | (204,058) | (123,673) |
| 지급액 | (31,031) | (115,240) |
| 분기말 | 4,661,146 | 4,869,123 |
23. 퇴직급여제도&cr
(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 60,440,800 | 59,614,865 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (331,616) | (330,474) |
| 합 계 | 60,109,184 | 59,284,391 |
(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기>
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 59,614,865 | (330,475) | 59,284,390 |
| 당기근무원가 | 2,223,672 | - | 2,223,672 |
| 이자원가(이자수익) | 502,505 | (2,477) | 500,028 |
| 재측정요소 | 1,027,449 | 1,336 | 1,028,785 |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,927,691) | - | (2,927,691) |
| 분기말 | 60,440,800 | (331,616) | 60,109,184 |
&cr<전분기>
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 51,899,334 | (313,192) | 51,586,142 |
| 당기근무원가 | 1,602,847 | - | 1,602,847 |
| 이자원가(이자수익) | 363,575 | 1,937 | 365,512 |
| 재측정요소 | (809,813) | (3,178) | (812,991) |
| 제도에서 지급한 금액 | (546,165) | 3,542 | (542,623) |
| 분기말 | 52,509,778 | (310,891) | 52,198,887 |
(3) 보고기간말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수익증권 등 | 331,616 | 330,474 |
&cr (4) 보고기간말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인률 | 2.87%~4.31% | 2.87%~3.65% |
| 기대임금상승률 | 2.61%~4.35% | 2.61%~3.51% |
(5) 보고기간말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 가정의 변경 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | 1.00% | (4,232,323) | 4,892,725 | (4,467,076) | 5,200,444 |
| 기대임금상승률 | 1.00% | 4,946,900 | (4,350,953) | 5,226,151 | (4,567,716) |
&cr(6) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 2,724백만원(전분기: 1,968백만원)입니다.&cr
24. 자본금과 자본잉여금&cr
(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 320,000,000주 | 320,000,000주 |
| 주당금액 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식수 | 23,728,210주 | 23,728,210주 |
| 보통주자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 |
&cr(2) 보고기간 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 |
| 교환권행사 | - | 362,667 | 362,667 | - | - | - |
| 분기말 | 23,728,210 | (2,637,333) | 21,090,877 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 |
(3) 보고기간말 현재 연결실체의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 7,989,846 | 7,989,846 |
| 기타자본잉여금 | 4,542,558 | 640,886 |
| 합 계 | 12,532,404 | 8,630,732 |
25. 자기주식&cr&cr보고기간말 현재 지배기업의 자기주식 5,154,308천원(2,637,333주)은 경영권보호 및 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 보통주로서 매각을 전제로 취득한 것입니다. 한편, 지배기업은 2021년 4월 23일에 교환사채 발행으로 자기주식 3,000,000주 중 805,931주를 한국예탁결제원에 예탁하였으며, 당분기 중 교환사채 교환권 362,667주가 행사 되었으며, 당분기말 현재 자기주식의 수는 2,637,333주입니다(주석17 참조).&cr
26. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 3,888,242 | 3,772,836 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 987,399 | 987,399 |
| 토지재평가이익 | 81,920,617 | 81,920,617 |
| 해외사업환산이익 | 4,294,705 | 2,913,750 |
| 합 계 | 91,090,963 | 89,594,602 |
27. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 6,560,504 | 5,700,669 |
| 임의적립금(주2) | 25,995,373 | 20,155,373 |
| 미처분이익잉여금(주3) | 212,520,361 | 209,455,850 |
| 합 계 | 245,076,238 | 235,311,892 |
&cr(주1) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr
(주2) 보고기간말 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기업합리화적립금 | 3,023,631 | 3,023,631 |
| 재무구조개선적립금 | 4,969,300 | 4,969,300 |
| 중소기업투자준비금 | 1,270,000 | 1,270,000 |
| 시설적립금 | 2,450,000 | 2,450,000 |
| 사업확장적립금 | 1,350,000 | 1,350,000 |
| 기술개발준비금 | 5,840,000 | - |
| 기타임의적립금 | 7,092,442 | 7,092,442 |
| 합 계 | 25,995,373 | 20,155,373 |
&cr ( 주 3) 미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 85,167,671천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여공정가치를 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 235,311,892 | 201,890,317 |
| 배당금지급 | (1,658,257) | (1,658,257) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (973,919) | 575,731 |
| 지배기업주주지분 귀속 분기순이익 | 12,396,522 | 20,829,981 |
| 분기말 | 245,076,238 | 221,637,772 |
28. 판매비와 관리비 &cr
(1) 보고기간 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매수수료 | 19,726 | - |
| 판매보증비 | 2,158,773 | 2,834,854 |
| 광고선전비 | 2,463,725 | 2,783,235 |
| 포장비 | 707,036 | 2,461,008 |
| 수출비 | 1,349,168 | 642,720 |
| 운반비 | 1,352,163 | 822,879 |
| 합 계 | 8,050,591 | 9,544,696 |
&cr(2) 보고기간 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 16,208,515 | 13,206,554 |
| 장기종업원급여 | (206,972) | (89,082) |
| 퇴직급여 | 1,209,458 | 836,141 |
| 복리후생비 | 2,616,079 | 1,424,361 |
| 여비교통비 | 793,175 | 403,749 |
| 통신비 | 92,791 | 129,299 |
| 수도광열비 | 351,161 | 288,802 |
| 세금과공과 | 426,790 | 645,375 |
| 임차료 | 305,853 | 270,200 |
| 감가상각비 | 2,062,771 | 1,568,074 |
| 수선비 | 1,785,502 | 650,988 |
| 보험료 | 662,596 | 597,493 |
| 접대비 | 291,802 | 188,467 |
| 회의비 | 1,079,849 | 157,375 |
| 교육훈련비 | 74,964 | 88,662 |
| 경상개발비 | 2,034,228 | 1,573,067 |
| 지급수수료 | 4,374,806 | 4,670,747 |
| 도서인쇄비 | 161,575 | 155,646 |
| 소모품비 | 200,020 | 220,294 |
| 차량유지비 | 251,731 | 160,789 |
| 연구비 | - | 4,109 |
| 대손상각비 | 1,467,328 | 453,270 |
| 무형자산상각비 | 461,738 | 475,500 |
| 사용권자산상각비 | 268,944 | 197,732 |
| 잡비 | 190,832 | 135,286 |
| 합 계 | 37,165,536 | 28,412,898 |
29. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 150,958 | 126,253 |
| 외환차익 | 1,718,664 | 219,818 |
| 외화환산이익 | 4,684,128 | 3,736,061 |
| 유형자산처분이익 | 1,721 | 86,402 |
| 무형자산손상차손환입 | 28,260 | 220,000 |
| 잡이익 | 2,116,774 | 2,937,946 |
| 합 계 | 8,700,505 | 7,326,480 |
(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 488,868 | 364,074 |
| 외화환산손실 | 545,824 | 359,085 |
| 유형자산처분손실 | 7,756 | 5 |
| 무형자산손상차손 | - | 1,820 |
| 기부금 | 34,900 | 158,929 |
| 잡손실 | 120,845 | 257,426 |
| 합 계 | 1,198,193 | 1,141,339 |
30. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 보고기간 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 189,843 | 295,737 |
| 단기투자자산평가이익 | 161,622 | 133,915 |
| 외환차익 | 161,201 | 297,984 |
| 외화환산이익 | 490,151 | 157,926 |
| 파생상품거래이익 | 455,650 | 61,178 |
| 파생상품평가이익 | 753,800 | 129,196 |
| 금융수익 소계 | 2,212,267 | 1,075,936 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 3,441,970 | 2,003,725 |
| 외환차손 | 1,127,149 | 30,415 |
| 외화환산손실 | 2,250,217 | 1,204,659 |
| 파생상품거래손실 | 2,330,905 | 1,569,023 |
| 파생상품평가손실 | 4,992,423 | 544,115 |
| 금융비용 소계 | 14,142,664 | 5,351,937 |
| 순금융수익(비용) | (11,930,397) | (4,276,001) |
(2) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 27,222 | 5,599 |
| 대여금이자 등 | 162,621 | 290,138 |
| 합 계 | 189,843 | 295,737 |
(3) 보고기간 중 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 차입금 및 사채이자 | 3,402,431 | 1,977,371 |
| 리스이자 | 39,539 | 26,354 |
| 합 계 | 3,441,970 | 2,003,725 |
31. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 유효법인세율은 26.8%(전분기: 27.0%)입니다.
32. 비용의 성격별 분류&cr&cr보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr&cr<당분기>
| 구 분 | 판매비와 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 제품의변동 | - | 14,450,704 | 14,450,704 |
| 재공품의변동 | - | (4,146,078) | (4,146,078) |
| 상품의판매 | - | 64,558,993 | 64,558,993 |
| 사용된 원,부재료 | - | 141,971,052 | 141,971,052 |
| 종업원급여 | 17,211,002 | 18,668,777 | 35,879,779 |
| 상각비(유,무형자산 등) | 2,793,453 | 5,303,714 | 8,097,167 |
| 외주가공비 | - | 21,927,809 | 21,927,809 |
| 수도광열비 등 | 351,161 | 4,490,353 | 4,841,514 |
| 수출비 | 1,349,168 | 1,848,742 | 3,197,910 |
| 지급수수료 | 4,394,532 | 1,940,751 | 6,335,283 |
| 판매보증비 | 2,158,773 | - | 2,158,773 |
| 포장비,운반비 | 2,059,199 | - | 2,059,199 |
| 기타 | 14,898,839 | 19,041,628 | 33,940,467 |
| 합 계 | 45,216,127 | 290,056,445 | 335,272,572 |
<전분기>
| 구 분 | 판매비와 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 제품의변동 | - | 8,730,848 | 8,730,848 |
| 재공품의변동 | - | (5,840,995) | (5,840,995) |
| 상품의판매 | - | 24,987,826 | 24,987,826 |
| 사용된 원재료 | - | 164,174,872 | 164,174,872 |
| 종업원급여 | 13,953,613 | 14,705,455 | 28,659,068 |
| 감가상각비 | 1,568,074 | 4,526,190 | 6,094,264 |
| 외주가공비 | - | 5,793,835 | 5,793,835 |
| 수도광열비 등 | 288,802 | 3,372,222 | 3,661,024 |
| 수출비 | 642,720 | 5,746,170 | 6,388,890 |
| 지급수수료 | 4,670,747 | 1,533,136 | 6,203,883 |
| 판매보증비 | 2,834,854 | - | 2,834,854 |
| 포장비,운반비 | 3,283,887 | - | 3,283,887 |
| 기타 | 10,714,897 | 5,248,326 | 15,963,223 |
| 합 계 | 37,957,594 | 232,977,885 | 270,935,479 |
33. 주당이익&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기 | 당분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 보통주연결분기순이익 | 12,396,521,542 | 20,829,981,143 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447주 | 20,728,210주 |
| 주당이익(원) | 597 | 1,005 |
&cr (주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초보통유통주식수 | 23,728,210 | 23,728,210 |
| 자기주식수 | (2,967,763) | (3,000,000) |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447 | 20,728,210 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 지배기업의 전환사채 및 교환사채 발행일은 2021년 4월 23일로 전기의 경우 기본주당이익과 희석주당이익은동일합니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익 | 12,396,521,542 |
| 전환사채 이자비용(세후) | 101,992,425 |
| 교환사채 이자비용(세후) | 98,475,085 |
| 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 12,596,989,052 |
| 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주1) | 22,554,861주 |
| 희석주당순이익 | 559 |
(주1) 보고기간 중 희석가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447 |
| 전환사채 | 1,020,720 |
| 교환사채 | 773,694 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 22,554,861 |
34. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr&cr (1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). &cr&cr< 당분기말 >&cr가. 금융자산
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 &cr금융자산(주1) | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 106,388,343 | 106,388,343 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 349,257,850 | 349,257,850 |
| 기타금융자산 | 2,697,904 | 3,501,375 | 4,668,665 | 10,867,944 |
| 금융자산 합계 | 2,697,904 | 3,501,375 | 460,314,858 | 466,514,137 |
(주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 비상장주식으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.
나. 금융부채
| 금융부채범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 224,778,866 | - | 224,778,866 |
| 장단기차입금 | - | 514,106,925 | - | 514,106,925 |
| 사채 | - | 97,285,698 | - | 97,285,698 |
| 기타금융부채 | 9,552,087 | 73,591,684 | 34,140 | 83,177,911 |
| 리스부채 | - | - | 2,422,938 | 2,422,938 |
| 금융부채 합계 | 9,552,087 | 909,763,173 | 2,457,078 | 921,772,338 |
<전기말>&cr가. 금융자산
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 &cr금융자산(주1) | 상각후원가측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 56,668,625 | 56,668,625 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 241,922,592 | 241,922,592 |
| 기타금융자산 | 2,367,855 | 2,251,372 | 4,314,335 | 8,933,562 |
| 금융자산 합계 | 2,367,855 | 2,251,372 | 302,905,552 | 307,524,779 |
&cr나. 금융부채
| 금융부채범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 202,449,721 | - | 202,449,721 |
| 장단기차입금 | - | 380,329,007 | - | 380,329,007 |
| 사채 | - | 83,697,013 | - | 83,697,013 |
| 기타금융부채 | 7,681,630 | 89,533,766 | 43,644 | 97,259,040 |
| 리스부채 | - | - | 2,204,527 | 2,204,527 |
| 금융부채 합계 | 7,681,630 | 756,009,507 | 2,248,171 | 765,939,308 |
(2) 보고기간 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 189,843 | 295,737 |
| 대손상각비 | (1,467,328) | (453,270) |
| 외환차손익 | 263,849 | 123,313 |
| 외화환산손익 | 4,138,304 | 3,376,976 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 단기투자자산평가이익 | 161,622 | 133,915 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (3,402,431) | (2,003,725) |
| 외화환산손익 | (1,760,066) | (1,046,733) |
| 파생상품 | ||
| 파생상품거래이익 | 455,650 | 61,178 |
| 파생상품거래손실 | (2,330,905) | (1,569,023) |
| 파생상품평가이익 | 753,800 | 129,196 |
| 파생상품평가손실 | (4,992,423) | (544,115) |
| 기타 금융부채 | ||
| 리스부채 이자비용 | (39,539) | (26,354) |
| 합 계 | (8,029,624) | (1,522,905) |
(3) 보고기간말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
&cr1) 금융자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생상품자산(통화선도) | 277,901 | 277,901 | 109,474 | 109,474 |
| 단기투자자산(상장주식) | 2,420,003 | 2,420,003 | 2,258,381 | 2,258,381 |
| 소 계 | 2,697,904 | 2,697,904 | 2,367,855 | 2,367,855 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 시장성없는지분증권 | 3,499,175 | 3,499,175 | 2,249,172 | 2,249,172 |
| 출자금 | 2,200 | 2,200 | 2,200 | 2,200 |
| 소 계 | 3,501,375 | 3,501,375 | 2,251,372 | 2,251,372 |
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 106,388,343 | 106,388,343 | 56,668,625 | 56,668,625 |
| 매출채권 | 345,854,043 | 345,854,043 | 240,247,335 | 240,247,335 |
| 미수금 | 3,626,964 | 3,626,964 | 1,675,258 | 1,675,258 |
| 단기대여금 | 500,246 | 500,246 | 171,567 | 171,567 |
| 장기대여금 | 503,845 | 503,845 | 600,582 | 600,582 |
| 장단기금융상품 | 1,987,526 | 1,987,526 | 2,018,501 | 2,018,501 |
| 보증금 | 1,677,048 | 1,677,048 | 1,523,684 | 1,523,684 |
| 소 계 | 460,538,015 | 460,538,015 | 302,905,552 | 302,905,552 |
| 금융자산 합계 | 466,737,294 | 466,737,294 | 307,524,779 | 307,524,779 |
2) 금융부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(통화선도) | 700,168 | 700,168 | 475,900 | 475,900 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 5,751,640 | 5,751,640 | 3,899,720 | 3,899,720 |
| 파생상품부채(교환권대가) | 3,100,279 | 3,100,279 | 3,306,010 | 3,306,010 |
| 소 계 | 9,552,087 | 9,552,087 | 7,681,630 | 7,681,630 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 178,023,468 | 178,023,468 | 186,490,121 | 186,490,121 |
| 미지급금 | 46,755,398 | 46,755,398 | 15,959,600 | 15,959,600 |
| 장단기차입금 | 512,942,836 | 512,942,836 | 379,521,318 | 379,521,318 |
| 사채 | 98,449,787 | 98,449,787 | 84,504,702 | 84,504,702 |
| 미지급비용 | 71,304,566 | 71,304,566 | 89,303,067 | 89,303,067 |
| 미지급배당금 | 2,090,176 | 2,090,176 | 33,756 | 33,756 |
| 예수보증금 | 195,143 | 195,143 | 195,143 | 195,143 |
| 임대보증금 | 1,800 | 1,800 | 1,800 | 1,800 |
| 소 계 | 909,763,174 | 909,763,174 | 756,009,507 | 756,009,507 |
| 기타금융부채 | ||||
| 리스부채 | 2,422,938 | 2,422,938 | 2,204,527 | 2,204,527 |
| 금융보증부채 | 34,139 | 34,139 | 43,644 | 43,644 |
| 소 계 | 2,457,077 | 2,457,077 | 2,248,171 | 2,248,171 |
| 금융부채 합계 | 921,772,338 | 921,772,338 | 765,939,308 | 765,939,308 |
경영진은 재무제표에 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr &cr 1) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.&cr표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 연결실체의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 2,420,003 | - | - | 2,420,003 |
| 비상장주식 및 출자금 | - | - | 3,501,375 | 3,501,375 |
| 파생상품자산 | - | 277,901 | - | 277,901 |
| 파생상품부채 | - | 700,168 | 8,851,919 | 9,552,087 |
<전기말>
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 2,258,381 | - | - | 2,258,381 |
| 비상장주식 및 출자금 | - | - | 2,251,372 | 2,251,372 |
| 파생상품자산 | - | 109,474 | - | 109,474 |
| 파생상품부채 | - | 475,900 | 7,205,730 | 7,681,630 |
3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다(단위:천원).
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | |||||
| - 파생상품자산(통화선도) | 277,901 | 109,474 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도환율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | |||||
| - 비상장주식 | 3,499,175 | 2,249,172 | 3 | 현금흐름할인법/&cr유사기업비교법 | 예상현금흐름,&cr가중평균자본비용 |
| - 출자금 | 2,200 | 2,200 | 3 | 거래원가 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채: | |||||
| - 파생상품부채(통화선도) | 700,168 | 475,900 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도환율 |
| - 파생상품부채(전환권대가) | 5,751,640 | 3,899,720 | 3 | 이항모형 | 주가 변동성 |
| - 파생상품부채(교환권대가) | 3,100,279 | 3,306,010 | 3 | 이항모형 | 주가 변동성 |
(5) 금융자산의 양도 &cr
보고기간말 현재 양도되었으나, 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(주1) | 할인양도된 매출채권(주1) | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 170,159,763 | 64,575,733 |
| 관련 부채의 장부금액 | (170,159,763) | (64,575,733) |
| 순포지션 | - | - |
&cr (주1) 당분기말 현재 연결실체가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 170,159,763천원(전 기말: 64,575,733천원)에 대해서 연결실체는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석17 참조).
35. 파생상품&cr&cr당분기말 현재 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 체결한 파생상품 관련 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위).
| 금융기관 | 계약내용(주1) | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 통화 | 총계약금액 | 계약잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수협은행 | 2022-02-04~2022-05-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 우리은행 | 2022-02-09~2022-05-26 | CAD | 7,665,966 | 7,665,966 |
| 우리은행 | 2022-01-21~2022-06-27 | USD | 44,000,000 | 44,000,000 |
| KEB하나은행 | 2022-01-12~2022-04-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 국민은행 | 2022-02-23~2022-06-17 | USD | 15,500,000 | 15,500,000 |
| 부산은행 | 2022-02-22~2022-06-27 | USD | 3,000,000 | 3,000,000 |
&cr(주1) 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. &cr
상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr
36. 우발부채 및 주요계약&cr &cr(1) 보고기간말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 보증내용 | 보증처 | 당분기말 | 전기말 | 보증요구처 |
|---|---|---|---|---|
| 거래보증 | KEB하나은행 | 300,000 | 300,000 | 현대건설기계 |
| 거래보증 | KEB하나은행 | 66,447 | 65,039 | NGERN TID LOR CO. LTD |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 16,480,133 | 18,287,278 | |
| 수출신용보증 | 한국무역보험공사 | 1,425,000 | - | |
| 합 계 | 18,271,580 | 18,652,317 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공처 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | DB금융투자 외 | 18,600,000 | 차입금&cr지급보증 등 |
| 제품(농기계) 구입 고객(농민 및 법인) | 영광농업협동조합 | 36,000,000 | |
| 합 계 | 54,600,000 |
(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금 등을 위하여 금융기관등에 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(원화단위:천원, 외화단위: 각 천단위).
| 담보제공자산 | 채권최고액 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | KRW | 50,600,000 | 한국수출입은행 |
| 유형자산(토지,건물등) | KRW | 224,160,520 | 산업은행 등 |
| JPY | 3,900,000 | ||
| USD | 2,600 |
한편, 연결실체의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다.&cr
(4) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 구분 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 당좌차월 | 1,000,000 | - |
| 무역금융 | 11,500,000 | 600,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 11,000,000 | - | |
| 매입외환 | 31,480,800 | 25,657,521 | |
| 외국환여신한도 | - | 1,605,157 | |
| 농협은행 | 종합통장대출 | 500,000 | - |
| 전자외상매출채권담보대출 | 5,800,000 | 437,242 | |
| 외국환여신한도 | 24,216,000 | 17,770,159 | |
| 우리은행 | 당좌차월 | 1,500,000 | - |
| 전자외상매출채권담보대출 | 1,000,000 | - | |
| 매입외환 | 16,345,800 | 15,417,554 | |
| 부산은행 | 매입외환 | 7,264,800 | 7,158,736 |
| 수입신용장발행 | 1,210,800 | - | |
| 산업은행 | 종합통장대출 | 2,400,000 | - |
| 매입외환 | 48,432,000 | 47,621,513 | |
| 수입신용장발행 | 2,421,600 | - | |
| 대구은행 | 매입외환 | 7,264,800 | 9,393,757 |
| 수입신용장발행 | 2,421,600 | - | |
| 수협은행 | 외국환여신한도 | 12,108,000 | 12,051,794 |
| 기업은행 | 무역금융 | 900,000 | 590,000 |
| 전자외상매출채권담보대출 | 200,000 | - | |
| 매입외환 | 3,632,400 | 3,593,129 | |
| 국민은행 | 당좌차월 | 1,000,000 | - |
| 무역금융 | 3,500,000 | 870,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 3,000,000 | 596,780 | |
| 매입외환 | 16,345,800 | 13,661,439 | |
| 신한은행 | 당좌차월 | 2,000,000 | - |
| 무역금융 | 1,600,000 | 1,600,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 2,000,000 | 524,272 | |
| 매입외환 | 8,475,600 | 5,166,055 | |
| 외국환여신한도 | - | 2,850,472 | |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 44,000,000 | - |
| 합 계 | 당좌차월 | 5,500,000 | - |
| 종합통장대출 | 2,900,000 | - | |
| 무역금융 | 61,500,000 | 3,660,000 | |
| 전자외상매출채권담보대출 | 23,000,000 | 1,558,294 | |
| 매입외환 | 139,242,000 | 127,669,704 | |
| 수입신용장발행 | 6,054,000 | - | |
| 외국환여신한도 | 36,324,000 | 34,277,582 |
&cr상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 151,500,000이 포함되어 있습니다.&cr&cr (5) 당분기말 현재 연결실체는 농협캐피탈 등으로부터 리스로 농기계를 구입하는 고객이 고객의 귀책사유로 계약의 해지 및 채무불이행 발생시 리스물건 재매입의 무( 해당금액: 19,180백만원) 가 있습니다. &cr&cr(6) 당분기말 현재 연결실체는 유형자산에 대하여 부보액 294,364,048천원의 화재보험등에 가입하고 있으며, 보험금 중 157,854,716천원은 한국산업은행 등을 수익자로하고 있습니다(주석12 참조).
37. 특수관계자 거래&cr
(1) 보고기간 중 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 대동기어㈜ | 대동기어㈜, ㈜대동모빌리티, &cr카이오티골프㈜ |
| 공동기업 | ㈜대동애그테크 | - |
(2) 보고기간 중 연결실체와 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 매출액 | 1,292,037 | 961,212 |
| 배당금수익 | 113,800 | 113,800 | |
| 잡이익 | 26,558 | 1,138 | |
| 매입액 | 34,010,955 | 26,777,653 | |
| 경상개발비 | 5,250 | 1,000 | |
| 잡손실 | 486 | 1,313 | |
| 지급수수료 | 256 | - | |
| ㈜대동모빌리티 | 매출액 | - | 126,711 |
| 배당금수익 | - | 42,581 | |
| 임대료수익 | - | 900 | |
| 잡이익 | - | 47,532 | |
| 매입액 | - | 15,325,724 | |
| 운반비 | - | 5,960 | |
| 잡손실(클레임) | - | 7,909 | |
| 카이오티골프㈜ | 매출액 | - | 171,376 |
| 잡이익 | - | 78 | |
| ㈜대동애그테크 | 임대료수익 | 3,000 | - |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 매출채권 | 1,660,236 | 842,808 |
| 미수금 | 113,987 | 89,680 | |
| 매입채무 | 26,516,353 | 23,277,406 | |
| 미지급금 | 10,464,904 | 715 | |
| ㈜대동애그테크 | 미수금 | 300 | - |
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같으며 전분기에 특수관계자에 대한 자금거래는 없습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 구 분 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜대동애그테크 | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,800,000 | - | - | - | - |
&cr(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공처 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | DB금융투자 외 | 18,600,000 | 차입금지급보증 등 |
(6) 주요 경영진의 보상&cr
연결실체는 이사회 구성원 및 집행임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바, 당분기 중 주요 경영진에 대하여 계상된 급여 등은 2,084,789천원(전분기: 1,492,334천원)입니다.&cr
38. 현금흐름표&cr
(1) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다 (단위:천원).
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정대체 | 6,764,359 | 1,164,570 |
| 유형자산취득 관련 미지급금 | 5,555,623 | 5,601,100 |
| 리스를 통한 사용권자산의 취득 | 469,228 | 141,248 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 120,488 | 1,660,787 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 994,510 | 11,343,127 |
| 정부보조금대체 | 943,878 | 234,331 |
| 토지(유형자산)재평가이익 | - | 2,128,320 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | - | 5,579,847 |
| 교환사채의 교환권 행사 | 4,500,000 | 3,284,462 |
| 지분법자본변동 | 115,407 | 106,326 |
| 이익잉여금의 미지급배당금 대체 | 1,658,257 | 1,658,257 |
&cr (2) 연결실체는 거래가 빈번하며 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr1) 당분기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및사채 | 368,707,555 | 114,748,603 | 3,875,389 | 994,510 | (3,054,915) | 485,271,142 |
| 장기차입금및사채 | 95,318,465 | 31,795,973 | 357,952 | (994,510) | (356,399) | 126,121,481 |
| 리스부채 | 2,204,526 | (385,214) | 126,230 | 437,856 | 39,540 | 2,422,938 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 466,230,546 | 146,159,362 | 4,359,571 | 437,856 | (3,371,774) | 613,815,561 |
2) 전분기
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및사채 | 286,357,685 | 26,517,449 | 4,260,715 | 11,343,127 | (2,744,104) | 325,734,872 |
| 장기차입금및사채 | 32,815,354 | (199,075) | 674,807 | (11,343,127) | - | 21,947,959 |
| 리스부채 | 2,112,173 | (218,947) | 68,336 | 115,764 | 26,151 | 2,103,477 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 321,285,212 | 26,099,427 | 5,003,858 | 115,764 | (2,717,953) | 349,786,308 |
39. 위험관리&cr &cr(1) 자본위험관리&cr
연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.
&cr연결실체의 자본구조는 차입금(사채 및 리스부채 포함)에서 현금 및 현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험관리정책은전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 613,815,561 | 466,230,546 |
| 차감:현금및현금성자산 | 106,388,343 | 56,668,625 |
| 순차입금 | 507,427,218 | 409,561,921 |
| 자본총계 | 401,985,734 | 385,904,527 |
| 순차입금비율 | 126.23% | 106.13% |
(2) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험,외환위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.
1) 이자율위험&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 390,708,486천원 및 278,880,415 천원입니다.&cr
연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시이자율변동이 당분기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr <당분기말>
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (3,907,085) | 3,907,085 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (2,788,804) | 2,788,804 |
2) 외환위험&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원).
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,542,461 | 3,078,412 | 636,875 | 754,976 |
| CAD | 260,632 | 252,852 | - | - | |
| EUR | 599 | 809 | - | - | |
| JPY | 140,632 | 1,396 | 33,945 | 349 | |
| CNY | - | - | 11,150 | 2,077 | |
| INR | - | - | 3,892 | 62 | |
| 매출채권 | USD | 187,931,961 | 227,497,352 | 143,683,938 | 170,337,308 |
| CAD | 39,502,602 | 39,301,259 | 19,695,971 | 18,329,268 | |
| EUR | 19,515,265 | 26,367,660 | 17,530,272 | 23,531,586 | |
| JPY | 154,502,179 | 2,055,269 | 109,439,634 | 1,127,491 | |
| 미수금 | USD | 4,332,300 | 5,245,549 | 3,228,720 | 3,827,648 |
| CAD | 1,568,769 | 1,521,941 | 899,487 | 837,072 | |
| 외화자산 계 | 305,322,499 | 218,747,837 | |||
| 부채 | |||||
| 매입채무 | USD | 12,825,960 | 15,529,672 | 12,277,333 | 14,554,778 |
| CAD | 162,220 | 157,378 | - | - | |
| EUR | 2,102,065 | 2,840,163 | 4,291,685 | 5,760,901 | |
| GBP | 64,116 | 101,996 | 312,570 | 500,190 | |
| JPY | 29,609,360 | 293,944 | 22,734,240 | 234,217 | |
| CNY | 2,169,735 | 412,293 | 5,497,084 | 1,023,887 | |
| 미지급비용 | USD | 1,361,016 | 1,647,919 | 1,818,587 | 2,151,455 |
| CAD | 255,571 | 247,942 | 369,212 | 343,592 | |
| EUR | 91,280 | 123,332 | 147,185 | 197,495 | |
| JPY | 902,642 | 8,961 | 902,641 | 9,197 | |
| 미지급금 | USD | 3,371 | 4,082,183 | - | - |
| 단기차입금 | USD | 108,994,200 | 131,970,176 | 40,519,568 | 48,035,947 |
| CAD | 24,471,287 | 23,740,819 | 5,383,437 | 5,009,880 | |
| EUR | 15,298,962 | 20,670,887 | 12,974,406 | 17,416,064 | |
| 외화부채 계 | 201,827,665 | 95,237,603 |
연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).
&cr<당분기말>
| 통화 | 10%상승시 | 10%하락시 |
|---|---|---|
| USD | 8,667,355 | (8,667,355) |
| CAD | 1,692,991 | (1,692,991) |
| EUR | 273,409 | (273,409) |
| GBP | (10,200) | 10,200 |
| JPY | 175,376 | (175,376) |
| CNY | (41,229) | 41,229 |
| 합 계 | 10,757,702 | (10,757,702) |
&cr<전기말>
| 통화 | 10%상승시 | 10%하락시 |
|---|---|---|
| USD | 11,017,775 | (11,017,775) |
| CAD | 1,381,287 | (1,381,287) |
| EUR | 15,713 | (15,713) |
| GBP | (50,019) | 50,019 |
| JPY | 88,443 | (88,443) |
| CNY | (102,181) | 102,181 |
| INR | 6 | (6) |
| 합 계 | 12,351,024 | (12,351,024) |
3) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액을 초과하는 신용위험의 최대노출금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약(주1) | 54,600,000 | 18,600,000 |
&cr(주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다.
&cr신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
4) 유동성위험
연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr&cr보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 291,143,324 | 6,897,290 | - | 298,040,614 |
| 전환사채및교환사채 | - | 15,500,000 | - | 15,500,000 | |
| 변동이자율상품 | 367,106,952 | 23,437,634 | 163,900 | 390,708,486 | |
| 고정이자율상품 | 107,797,098 | 104,190,127 | - | 211,987,225 | |
| 금융부채 소계 | 766,047,374 | 150,025,051 | 163,900 | 916,236,325 | |
| 지급이자 현금흐름 | 7,704,764 | 6,040,108 | 12,868 | 13,757,740 | |
| 금융보증 | 54,600,000 | - | - | 54,600,000 | |
| 합 계 | 828,352,138 | 156,065,159 | 176,768 | 984,594,065 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 284,355,940 | 7,314,416 | - | 291,670,356 |
| 전환사채및교환사채 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 | |
| 변동이자율상품 | 274,364,228 | 4,352,287 | 163,900 | 278,880,415 | |
| 고정이자율상품 | 80,828,180 | 92,374,025 | - | 173,202,205 | |
| 금융부채 소계 | 639,548,348 | 124,040,728 | 163,900 | 763,752,976 | |
| 지급이자 현금흐름 | 6,322,474 | 4,536,229 | 14,153 | 10,872,856 | |
| 금융보증 | 18,600,000 | - | - | 18,600,000 | |
| 합 계 | 664,470,822 | 128,576,957 | 178,053 | 793,225,832 |
40. 신 ERP 도입&cr&cr지배기업은 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였습니다. 또한, 비교표시된 전기 재무제표는 당기 재무제표의 계정과목 분류와의 비교를 용이하게 하기 위하여 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기의 보고된 순손익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다. &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 76 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 75 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기말 | 제 75 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 612,664,837,979 | 420,205,799,707 |
| 현금및현금성자산 | 55,973,012,903 | 15,497,558,659 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 372,442,699,386 | 237,266,263,487 |
| 기타유동금융자산 | 2,965,393,720 | 2,375,630,394 |
| 재고자산 | 166,522,247,061 | 152,897,882,348 |
| 기타유동자산 | 14,761,484,909 | 12,168,464,819 |
| 비유동자산 | 393,328,297,882 | 391,912,807,734 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 88,719,205,714 | 88,719,205,714 |
| 관계기업및공동기업에 대한 투자자산 | 10,363,029,463 | 8,563,029,463 |
| 투자부동산 | 800,969,230 | 807,564,328 |
| 유형자산 | 274,166,640,845 | 275,570,799,652 |
| 사용권자산 | 1,026,971,599 | 688,405,282 |
| 무형자산 | 13,286,228,075 | 13,688,816,179 |
| 기타비유동금융자산 | 4,965,252,956 | 3,874,987,116 |
| 자산총계 | 1,005,993,135,861 | 812,118,607,441 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 574,599,408,597 | 428,702,952,153 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 212,250,088,157 | 165,120,318,236 |
| 단기차입금 및 사채 | 321,459,805,994 | 204,046,343,675 |
| 기타유동금융부채 | 14,273,745,471 | 41,094,520,935 |
| 기타유동부채 | 13,114,847,632 | 5,135,857,406 |
| 유동성리스부채 | 418,557,027 | 331,155,257 |
| 유동성충당부채 | 7,508,657,709 | 7,138,434,900 |
| 당기법인세부채 | 5,573,706,607 | 5,836,321,744 |
| 비유동부채 | 154,724,000,553 | 122,188,630,813 |
| 장기매입채무및기타채무 | 1,868,740,598 | 1,858,219,573 |
| 사채및장기차입금 | 81,203,911,520 | 49,630,311,033 |
| 기타비유동금융부채 | 3,477,041,897 | 3,858,836,375 |
| 비유동리스부채 | 603,333,756 | 372,846,992 |
| 비유동충당부채 | 10,232,007,097 | 9,945,979,427 |
| 기타비유동부채 | 1,012,154,202 | 913,121,817 |
| 순확정급여부채 | 46,685,862,450 | 45,336,899,396 |
| 이연법인세부채 | 9,640,949,033 | 10,272,416,200 |
| 부채총계 | 729,323,409,150 | 550,891,582,966 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 |
| 기타불입자본 | 8,787,322,678 | 4,176,999,776 |
| 기타자본구성요소 | 67,448,550,271 | 67,448,550,271 |
| 이익잉여금(결손금) | 176,705,643,762 | 165,873,264,428 |
| 자본총계 | 276,669,726,711 | 261,227,024,475 |
| 자본과부채총계 | 1,005,993,135,861 | 812,118,607,441 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기 | 제 75 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 248,427,888,073 | 248,427,888,073 | 230,987,563,601 | 230,987,563,601 |
| 매출원가 | 200,429,541,869 | 200,429,541,869 | 185,273,904,010 | 185,273,904,010 |
| 매출총이익 | 47,998,346,204 | 47,998,346,204 | 45,713,659,591 | 45,713,659,591 |
| 판매비와관리비 | 26,966,805,749 | 26,966,805,749 | 25,181,429,051 | 25,181,429,051 |
| 영업이익(손실) | 21,031,540,455 | 21,031,540,455 | 20,532,230,540 | 20,532,230,540 |
| 기타이익 | 8,161,588,516 | 8,161,588,516 | 6,925,706,761 | 6,925,706,761 |
| 기타손실 | 877,670,653 | 877,670,653 | 677,629,045 | 677,629,045 |
| 금융수익 | 2,347,714,318 | 2,347,714,318 | 1,190,260,677 | 1,190,260,677 |
| 금융원가 | 12,769,856,161 | 12,769,856,161 | 4,399,704,494 | 4,399,704,494 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 17,893,316,475 | 17,893,316,475 | 23,570,864,439 | 23,570,864,439 |
| 법인세비용 | 4,113,687,831 | 4,113,687,831 | 6,318,375,099 | 6,318,375,099 |
| 당기순이익(손실) | 13,779,628,644 | 13,779,628,644 | 17,252,489,340 | 17,252,489,340 |
| 기타포괄손익 | (1,288,992,510) | (1,288,992,510) | 2,159,275,886 | 2,159,275,886 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) | (1,288,992,510) | (1,288,992,510) | 2,159,275,886 | 2,159,275,886 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) | (1,700,517,823) | (1,700,517,823) | 639,982,418 | 639,982,418 |
| 토지재평가이익 | 2,128,320,000 | 2,128,320,000 | ||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 | 411,525,313 | 411,525,313 | (609,026,532) | (609,026,532) |
| 총포괄손익 | 12,490,636,134 | 12,490,636,134 | 19,411,765,226 | 19,411,765,226 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 664 | 664 | 832 | 832 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 620 | 620 | 832 | 832 |
| 자본변동표 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 23,728,210,000 | 4,176,999,776 | 66,540,489,267 | 151,164,824,411 | 245,610,523,454 |
| 배당금지급 | (1,658,256,800) | (1,658,256,800) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 499,186,286 | 499,186,286 | |||
| 교환권행사에 따른 자기주식 교부 | |||||
| 토지재평가이익 | 1,660,089,600 | 1,660,089,600 | |||
| 당기순이익(손실) | 17,252,489,340 | 17,252,489,340 | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 23,728,210,000 | 4,176,999,776 | 68,200,578,867 | 167,258,243,237 | 263,364,031,880 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 23,728,210,000 | 4,176,999,776 | 67,448,550,271 | 165,873,264,428 | 261,227,024,475 |
| 배당금지급 | (1,658,256,800) | (1,658,256,800) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,288,992,510) | (1,288,992,510) | |||
| 교환권행사에 따른 자기주식 교부 | 4,610,322,902 | 4,610,322,902 | |||
| 토지재평가이익 | |||||
| 당기순이익(손실) | 13,779,628,644 | 13,779,628,644 | |||
| 2022.03.31 (기말자본) | 23,728,210,000 | 8,787,322,678 | 67,448,550,271 | 176,705,643,762 | 276,669,726,711 |
| 현금흐름표 |
| 제 76 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 75 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 76 기 1분기 | 제 75 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (93,870,463,283) | 10,013,810,491 |
| 당기순이익(손실) | 13,779,628,644 | 17,252,489,340 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 21,813,470,509 | 14,647,643,353 |
| 퇴직급여 | 2,071,596,542 | 1,648,341,917 |
| 감가상각비 | 5,045,677,731 | 4,231,581,399 |
| 투자부동산감가상각비 | 6,595,098 | 6,575,530 |
| 무형자산상각비 | 450,798,104 | 450,798,106 |
| 무형자산손상차손 | 1,820,000 | |
| 사용권자산상각비 | 130,661,700 | 57,639,639 |
| 판매보증비 | 1,548,870,204 | 1,888,503,625 |
| 외화환산손실 | 2,597,814,580 | 1,427,606,238 |
| 재고자산평가손실 | 1,018,421,450 | (1,016,987,942) |
| 대손상각비 | 2,745,286,557 | 1,434,580,282 |
| 기타장기종업원급여 | (355,784,478) | 5,092,166 |
| 연구개발비 | 326,000 | |
| 파생상품거래손실 | 2,330,905,366 | 1,569,023,114 |
| 파생상품평가손실 | 4,992,422,739 | 544,115,341 |
| 유형자산처분손실 | 7,558,669 | 5,000 |
| 법인세비용 | 4,113,687,831 | 6,318,375,099 |
| 이자비용 | 2,091,578,088 | 1,051,492,163 |
| 외화환산이익 | (5,104,730,783) | (3,875,710,631) |
| 무형자산손상차손환입 | (28,260,000) | (220,000,000) |
| 투자자산평가이익 | (161,621,836) | (133,914,992) |
| 파생상품거래이익 | (455,650,224) | (61,177,697) |
| 파생상품평가이익 | (753,800,283) | (129,196,301) |
| 유형자산처분이익 | (80,388,090) | |
| 잡이익 | (68) | (202,804) |
| 배당금 수익 | (333,456,850) | (240,271,200) |
| 이자수익 | (145,425,628) | (230,056,609) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (126,865,803,856) | (20,802,064,971) |
| 매출채권의 감소(증가) | (130,556,049,729) | (87,092,308,160) |
| 단기대여금의 감소(증가) | (67,490,143) | (13,368,045) |
| 미수금의 감소(증가) | (2,775,233,386) | (409,188,173) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 2,646,712,425 | 1,786,826,076 |
| 선급금의 감소(증가) | (1,699,450,660) | 594,400,000 |
| 선급비용의 감소(증가) | (3,285,469,258) | (270,967,616) |
| 재고자산의 감소(증가) | (14,763,274,186) | (3,114,410,135) |
| 임차보증금의 감소(증가) | 63,000,000 | 110,300,000 |
| 반환재고회수권의 감소(증가) | (145,776,324) | (3,034,407,461) |
| 매입채무의 증가(감소) | 7,101,612,287 | 75,273,630,544 |
| 미지급금의 증가(감소) | 42,392,829,707 | (70,075,526) |
| 선수금의 증가(감소) | 3,512,651,683 | (7,831,095,380) |
| 선수수익의 증가(감소) | 1,815,664,507 | (17,250,000) |
| 예수금의 증가(감소) | 2,500,546,064 | 2,236,155,055 |
| 환불부채의 증가(감소) | 188,015,173 | 3,833,381,637 |
| 계약부채의 증가(감소) | 99,032,385 | |
| 판매보증충당부채의 증가(감소) | (892,619,725) | (1,314,353,360) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (30,561,864,390) | (610,859,043) |
| 퇴직금의 지급 | (2,423,151,311) | (546,164,784) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 10,521,025 | (201,000,714) |
| 장기종업원급여의 지급 | (26,010,000) | (114,851,986) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 3,542,100 | |
| 법인세환급(납부) | (2,597,758,580) | (1,084,257,231) |
| 투자활동현금흐름 | (14,001,317,319) | (10,969,759,500) |
| 단기대여금의 감소 | 7,775,065 | |
| 파생상품자산의 정산 | 455,650,224 | 1,486,667,701 |
| 장기대여금의 감소 | 99,596,613 | 851,000,000 |
| 정부보조금의 수취 | 96,076,938 | 1,276,654,622 |
| 차량운반구의 처분 | 80,409,090 | |
| 이자수취 | 142,565,883 | 157,222,860 |
| 단기대여금의 증가 | (200,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (1,250,002,708) | |
| 장기대여금의 증가 | (30,000,000) | |
| 관계회사주식의 취득 | (1,800,000,000) | |
| 종속기업투자의 취득 | (4,300,000,000) | |
| 건물부속설비의 취득 | (14,000,000) | |
| 구축물의 취득 | (21,120,000) | |
| 기계장치의 취득 | (216,677,818) | |
| 차량운반구의 취득 | (25,640,000) | (119,488,572) |
| 공구기구의 취득 | (2,760,512,215) | (5,453,497,866) |
| 집기의 취득 | (201,614,000) | (939,634,637) |
| 건설중인자산의 취득 | (6,177,679,293) | (1,059,704,000) |
| 정부보조금의 사용 | (21,508,460) | (973,472,580) |
| 파생상품부채의 정산 | (2,330,905,366) | (1,729,238,300) |
| 재무활동현금흐름 | 148,196,910,846 | 12,543,675,260 |
| 단기차입금의 순증가 | 133,848,244,075 | 14,639,878,526 |
| 사채의 증가 | 32,000,000,000 | |
| 유동성장기부채의 상환 | (15,382,500,000) | (882,500,000) |
| 리스부채의 상환 | (172,565,800) | (62,465,000) |
| 사채발행비 지급 | (425,020,000) | |
| 이자지급 | (1,671,247,429) | (1,151,238,266) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 150,324,000 | 87,059 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 40,475,454,244 | 11,587,813,310 |
| 기초현금및현금성자산 | 15,497,558,659 | 4,442,326,324 |
| 기말현금및현금성자산 | 55,973,012,903 | 16,030,139,634 |
5. 재무제표 주석
| 제 76(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 |
| 제 75(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 |
| &cr주식회사 대동 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 대동(이하 '당사')은 농업용 기계의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1947년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 달성산업단지공단에 소재한 본사 및 공장에서 트랙터 등을 제조하여 국내외에 판매하고 있습니다. 한편, 당사는 미국,캐나다,중국 및 유럽등에 농업용 기계의 제조 및 판매목적을 위해 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 당사는 1975년 6월에 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2021년 3월 26일자 주주총회 결의에 의거 상호를 대동공업주식회사에서 주식회사 대동으로 변경하였습니다. 당분기말 현재 최대주주 및 특수관계자 소유의 당사 지분율은 약 27.72%입니다. &cr&cr한편, 보고기간말 현재 자본금은 23,728,210천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김준식 외 | 6,576,360 | 27.72% | 6,576,360 | 27.72% |
| 자기주식 | 2,637,333 | 11.11% | 3,000,000 | 12.64% |
| 기 타 | 14,514,517 | 61.17% | 14,151,850 | 59.64% |
| 합 계 | 23,728,210 | 100.00% | 23,728,210 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
&cr당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는유의적인 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가&cr동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.
개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
(4) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. &cr
1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.
보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) -회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
&cr3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천&cr
중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 아래의 재고자산의 평가를 제외하고 2021년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.&cr&cr당사는 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였습니다.&cr
4. 부문별정보&cr&cr(1) 당사의 영업부문에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr
(2) 보고기간 중 당사의 유형별 매출 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 245,846,507 | 226,963,627 |
| 상품매출 | 2,581,381 | 4,023,937 |
| 합 계 | 248,427,888 | 230,987,564 |
(3) 지역에 대한 정보&cr&cr당사의 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 96,488,794 | 101,207,871 |
| 북미 | 119,582,194 | 106,059,285 |
| 유럽 | 13,255,445 | 10,768,143 |
| 기타 | 19,101,455 | 12,952,265 |
| 합 계 | 248,427,888 | 230,987,564 |
(4) 주요고객에 대한 정보&cr&cr보고기간 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 거래처 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| DAEDONG-USA.INC | 71,860,403 | 72,491,353 |
| Clark Equipment Co. | 30,348,205 | - |
5. 현금및현금성자산 등&cr&cr(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제예금 | 55,973,013 | 15,497,559 |
&cr(2) 보고기간말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 609,890 | 644,805 | 정부보조금 |
| 장기금융상품 | 별단예금 | 4,500 | 4,500 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 614,390 | 649,305 |
6. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 381,769,559 | 246,956,527 |
| 손실충당금 | (18,004,518) | (15,259,232) |
| 소 계 | 363,765,041 | 231,697,295 |
| 미수금 | 9,305,990 | 6,197,300 |
| 손실충당금 | (628,332) | (628,332) |
| 소 계 | 8,677,658 | 5,568,968 |
| 합 계 | 372,442,699 | 237,266,263 |
&cr상기 매출채권및기타채권은 상각후원가측정 금융자산으로 분류되며, 상각후원가로측정됩니다.&cr
(2) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 연령은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월이하 | 365,173,310 | 9,305,990 | 232,791,557 | 6,197,300 |
| 7~12개월 | 3,688,914 | - | 3,927,093 | - |
| 1년초과 | 12,907,335 | - | 10,237,877 | - |
| 합 계 | 381,769,559 | 9,305,990 | 246,956,527 | 6,197,300 |
7. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기투자자산 | 2,420,003 | - | 2,258,381 | - |
| 파생상품자산 | 277,901 | - | 109,474 | - |
| 비상장주식 | - | 3,489,175 | - | 2,239,172 |
| 출자금 | - | 1,100 | - | 1,100 |
| 대여금 | 267,490 | 503,845 | 7,775 | 600,582 |
| 보증금 | - | 666,633 | - | 729,633 |
| 장기 금융상품 | - | 304,500 | - | 304,500 |
| 합 계 | 2,965,394 | 4,965,253 | 2,375,630 | 3,874,987 |
8. 재고자산 &cr&cr보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 554,790 | (56,525) | 498,265 | 258,593 | (9,896) | 248,697 |
| 제품 | 38,510,358 | (17,182) | 38,493,176 | 51,394,521 | (356,865) | 51,037,656 |
| 재공품 | 2,977,978 | - | 2,977,978 | - | - | - |
| 반제품 | 29,328,729 | (2,302,235) | 27,026,494 | 23,577,152 | (445,193) | 23,131,959 |
| 원재료 | 98,247,039 | (8,246,719) | 90,000,320 | 77,141,994 | (8,970,031) | 68,171,963 |
| 부재료 | 1,491,299 | (28,121) | 1,463,178 | 417,592 | (2,067) | 415,525 |
| 저장품 | 1,020,148 | (151,691) | 868,457 | 435,574 | - | 435,574 |
| 미착품 | 5,194,379 | - | 5,194,379 | 9,456,508 | - | 9,456,508 |
| 합 계 | 177,324,720 | (10,802,473) | 166,522,247 | 162,681,934 | (9,784,052) | 152,897,882 |
(주1) 당분기말 현재 당사의 재고자산 중 일부가 당사의 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다(주석18,37 참조).&cr&cr(주2) 당분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 금액은 192,290,850천원(전분기: 179,527,734천원)입니다. 동 비용에는 재고자산평가손실금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr(주3) 당사는 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였으며 비교표시된 전기 재고자산 계정과목은 당기 재무제표의 분류와의 비교를용이하게 하기 위하여 재분류하였습니다(주석 41참조).&cr
9. 기타자산&cr&cr보고기간말 현재 기타자산은 전액 유동자산이며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,958,581 | 259,130 |
| 선급비용 | 3,890,324 | 495,818 |
| 부가세대급금 | 7,594,435 | 10,241,148 |
| 반환재고회수권 | 1,318,145 | 1,172,369 |
| 합 계 | 14,761,485 | 12,168,465 |
10. 종속기업투자&cr&cr(1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종속기업명 | 주요 영업활동 | 소재지 | 결산월 | 지분율 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대동금속㈜ | 주물제품 제조업 | 대한민국 | 12월 | 52.78% | 52.78% | 3,411,572 | 3,411,572 |
| 하이드로텍㈜ | 유압기기 제조업 | 대한민국 | 12월 | 100.00% | 100.00% | 5,333,448 | 5,333,448 |
| ㈜제주대동 | 농기계 서비스업 | 대한민국 | 12월 | 100.00% | 100.00% | 50,000,000 | 50,000,000 |
| ㈜대동모빌리티 | 체인및농업기자재제조판매업 | 대한민국 | 12월 | 57.33% | 57.33% | 20,385,014 | 20,385,014 |
| 카이오티골프㈜ | 골프장비외판매업 | 대한민국 | 12월 | 35.00% | 35.00% | 525,000 | 525,000 |
| DAEDONG-USA.INC | 농기계 판매업 | 미국 | 12월 | 100.00% | 100.00% | 9,064,171 | 9,064,171 |
| 대동농기(안휘)유한공사(주1) | 농기계 제조판매업 | 중국 | 12월 | 99.78% | 99.78% | - | - |
| 합 계 | 8 8,719,205 | 8 8,719,205 |
(주1) 대동농기(안휘)유한공사는 지속적인 손실발생에 따라 회수가능액이 없다고 판단하여 2019년 전액 손상차손으로 인식하였습니다.&cr
(2) 보고기간 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 종속기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 3,411,572 | - | - | 3,411,572 |
| 하이드로텍㈜ | 5,333,448 | - | - | 5,333,448 |
| ㈜제주대동 | 50,000,000 | - | - | 50,000,000 |
| ㈜대동모빌리티 | 20,385,014 | - | - | 20,385,014 |
| 카이오티골프㈜ | 525,000 | - | - | 525,000 |
| DAEDONG-USA.INC | 9,064,171 | - | - | 9,064,171 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | - | - | - | - |
| 합 계 | 88,719,205 | - | - | 88,719,205 |
<전분기>
| 종속기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 3,411,572 | - | - | 3,411,572 |
| 하이드로텍㈜ | 5,333,448 | - | - | 5,333,448 |
| ㈜제주대동 | 45,700,000 | 4,300,000 | - | 50,000,000 |
| DAEDONG-USA.INC | 9,064,171 | - | - | 9,064,171 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | - | - | - | - |
| 합 계 | 63,509,191 | 4,300,000 | - | 67,809,191 |
(3) 보고기간말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 종속기업명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 18,237,986 | 16,709,469 |
11. 관계기업및공동기업투자&cr&cr(1) 보고기간말 현재 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산월 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | 대동기어㈜ | 기어 등 제품제조업 | 대한민국 | 12월 | 31.66% | 4,388,575 | 8,563,029 | 31.66% | 4,388,575 | 8,563,029 |
| 공동기업 | ㈜대동애그테크(주1) | 정보통신업 | 대한민국 | 12월 | 75.00% | 1,800,000 | 1,800,000 | - | - | - |
| 합 계 | 6,188,575 | 10,363,029 | 4,388,575 | 8,563,029 |
(주1) 당사는 미래농업 플랫폼사업 진출을 위하여 ㈜대동애그테크의 지분을 공동지배하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 8,563,029 | - | - | 8,563,029 |
| ㈜대동애그테크 | - | 1,800,000 | - | 1,800,000 |
| 합 계 | 8,563,029 | 1,800,000 | - | 10,363,029 |
<전분기>
| 기업명 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 8,563,029 | - | - | 8,563,029 |
| ㈜대동모빌리티(주1) | 1,779,423 | - | - | 1,779,423 |
| 카이오티골프㈜(주2) | 525,000 | - | - | 525,000 |
| 합 계 | 10,867,452 | - | - | 10,867,452 |
(주1) 당사는 2021년 중 ㈜대동모빌리티의 지분을 추가로 취득하여 지배력을 획득하였으므로 관계기업투자에서 종속기업투자로 계정을 재분류하였습니다.&cr&cr(주2) 카이오티골프㈜에 대하여 당사가 직접 소유한 지분율은 35%이고, 2021년 중 종속기업으로 계정을 재분류한 종속회사인 ㈜대동모빌리티가 45%를 소유하고 있으므로 관계기업투자에서 종속기업투자로 계정을 재분류하였습니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대동기어㈜ | 22,276,350 | 16,614,800 |
12. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 321,734 | 715,366 | 88,291 | 1,125,391 |
| 감가상각누계액 | - | (274,004) | (50,418) | (324,422) |
| 장부금액 | 321,734 | 441,362 | 37,873 | 800,969 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 321,734 | 715,366 | 88,291 | 1,125,391 |
| 감가상각누계액 | - | (268,407) | (49,420) | (317,827) |
| 장부금액 | 321,734 | 446,959 | 38,871 | 807,564 |
(2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 321,734 | 446,959 | 38,871 | 807,564 |
| 감가상각비 | - | (5,597) | (998) | (6,595) |
| 분기말 | 321,734 | 441,362 | 37,873 | 800,969 |
<전분기>
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 5,819,894 | 551,013 | 42,804 | 6,413,711 |
| 대체(주1) | (5,498,160) | (81,687) | - | (5,579,847) |
| 감가상각비 | - | (5,592) | (983) | (6,575) |
| 분기말 | 321,734 | 463,734 | 41,821 | 827,289 |
&cr(주1) 전분기 중 투자부동산의 토지 및 건물의 일부가 유형자산으로 대체되었습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 투자부동산과 관련하여 당사가 인식한 임대수익은 29,091천원(전분기: 29,091천원)입니다.
(4) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 321,734 | 2,088,870 | 321,734 | 2,088,870 |
| 건물 | 441,362 | 441,362 | 446,959 | 446,959 |
| 구축물 | 37,873 | 37,873 | 38,871 | 38,871 |
| 합 계 | 800,969 | 2,568,105 | 807,564 | 2,574,700 |
&cr투자부동산 중 당분기말 현재 토지의 공정가치는 2020년 6월 30일 기준으로 당사와 독립된 평가기관인 경일감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 건물및 구축물은 상각후원가를 공정가치로 하였습니다.&cr
13. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 재평가차익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 97,103,133 | - | - | 87,679,619 | 184,782,752 |
| 건물 | 46,644,133 | (15,852,457) | (1,190,997) | - | 29,600,679 |
| 건물부속설비 | 6,478,818 | (3,362,597) | (88,277) | - | 3,027,944 |
| 구축물 | 7,132,182 | (2,929,154) | - | - | 4,203,028 |
| 기계장치 | 110,864,986 | (95,392,856) | (31,871) | - | 15,440,259 |
| 차량운반구 | 13,200,059 | (7,539,197) | - | - | 5,660,862 |
| 공구기구 | 148,137,972 | (122,773,143) | (866,492) | - | 24,498,337 |
| 집기비품 | 23,886,851 | (17,193,936) | (115,457) | - | 6,577,458 |
| 건설중인자산 | 558,995 | - | (183,673) | - | 375,322 |
| 합 계 | 454,007,129 | (265,043,340) | (2,476,767) | 87,679,619 | 274,166,641 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 재평가차익 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 97,103,133 | - | - | 87,679,619 | 184,782,752 |
| 건물 | 43,482,851 | (15,473,213) | (1,200,249) | - | 26,809,389 |
| 건물부속설비 | 6,415,818 | (3,308,293) | (88,860) | - | 3,018,665 |
| 구축물 | 6,651,103 | (2,858,071) | - | - | 3,793,032 |
| 기계장치 | 109,276,684 | (94,246,288) | (32,663) | - | 14,997,733 |
| 차량운반구 | 13,079,571 | (6,977,104) | - | - | 6,102,467 |
| 공구기구 | 147,557,736 | (120,503,058) | (824,881) | - | 26,229,797 |
| 집기비품 | 23,067,965 | (16,577,153) | (134,758) | - | 6,356,054 |
| 건설중인자산 | 3,760,661 | - | (279,750) | - | 3,480,911 |
| 합 계 | 450,395,522 | (259,943,180) | (2,561,161) | 87,679,619 | 275,570,800 |
(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) .&cr<당분기>
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 184,782,752 | - | - | - | - | 184,782,752 |
| 건물 | 26,809,389 | - | (7,456) | 3,180,120 | (381,374) | 29,600,679 |
| 건물부속설비 | 3,018,665 | - | - | 63,000 | (53,721) | 3,027,944 |
| 구축물 | 3,793,032 | - | - | 481,080 | (71,084) | 4,203,028 |
| 기계장치 | 14,997,733 | - | - | 1,588,302 | (1,145,776) | 15,440,259 |
| 차량운반구 | 6,102,467 | - | - | 120,488 | (562,093) | 5,660,862 |
| 공구기구 | 26,229,797 | 64,340 | - | 419,819 | (2,215,619) | 24,498,337 |
| 집기비품 | 6,356,054 | - | (102) | 837,517 | (616,011) | 6,577,458 |
| 건설중인자산 | 3,480,911 | 3,561,401 | - | (6,666,990) | - | 375,322 |
| 합 계 | 275,570,800 | 3,625,741 | (7,558) | 23,336 | (5,045,678) | 274,166,641 |
(주1) 재고자산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr<전분기>
| 과 목 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 재평가이익 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 177,156,272 | - | - | 5,498,160 | - | 2,128,320 | 184,782,752 |
| 건물 | 26,025,095 | - | - | 81,687 | (351,430) | - | 25,755,352 |
| 건물부속설비 | 2,512,766 | - | - | - | (57,772) | - | 2,454,994 |
| 구축물 | 3,465,951 | - | - | - | (66,020) | - | 3,399,931 |
| 기계장치 | 18,006,147 | 120,746 | - | - | (1,163,678) | - | 16,963,215 |
| 차량운반구 | 3,005,505 | 5,434 | (26) | 1,660,787 | (353,903) | - | 4,317,797 |
| 공구기구 | 20,813,053 | 2,425,645 | - | 750,670 | (1,825,836) | - | 22,163,532 |
| 집기비품 | 4,423,564 | 291,301 | - | - | (412,942) | - | 4,301,923 |
| 건설중인자산 | 2,424,971 | 3,905,646 | - | (803,670) | - | - | 5,526,947 |
| 합 계 | 257,833,324 | 6,748,772 | (26) | 7,187,634 | (4,231,581) | 2,128,320 | 269,666,443 |
(주1) 재고자산 및 투자부동산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 한국산업은행 등에 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 당사의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다(주석18,37 참조).&cr
(4) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보액 126,473,434천원의 화재보험 등에 가입하고 있으며, 보험금 중 108,747,263천원은 한국산업은행 등을 질권자로 하고 있습니다(주석 37참조). &cr
(5) 당사는 토지를 재평가모형으로 평가하고 있으며, 2020년 6월 30일을 기준으로 토지에 대해 독립적인 평가기관에 의해 산출된 공정가치를 장부금액으로 적용하였습니다.&cr&cr1) 재평가기준일 : 2020년 6월 30일&cr&cr2) 독립적인 평가인의 참여여부&cr토지의 재평가 금액은 독립적인 전문평가기관인 경일감정평가법인의 감정평가를 근거로 하였습니다.&cr&cr3) 공정가액 추정에 사용한 방법과 중요한 가정&cr본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관련법령에 의한 토지의 이용 계획,지가변동률,생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치,형상,환경,이용상황,기타 가격 형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다. &cr
4) 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액(단위:천원)
| 구 분 | 재평가 금액 | 원가모형으로 평가하는&cr 경우 장부가액 |
|---|---|---|
| 토지 | 184,782,752 | 97,103,133 |
5) 재평가관련 기타자본구성요소의 변동내역(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 재평가이익(세전) | 87,679,619 | - | - | 87,679,619 |
| 법인세효과 | (21,218,468) | - | - | (21,218,468) |
| 재평가이익(세후) | 66,461,151 | - | - | 66,461,151 |
(6) 보고기간말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | 184,782,752 | 184,782,752 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | - | - | 184,782,752 | 184,782,752 |
14. 리스&cr&cr(1) 리스제공자인 경우&cr&cr리스제공계약은 당사가 소유하고 있는 투자부동산 등과 관련된 것으로 당분기 중에 리스제공으로부터 얻은 임대료수익은 29,091천원(전분기: 29,091천원)입니다. &cr
(2) 리스이용자인 경우&cr&cr1) 보고기간말 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 410,134 | (276,718) | 133,416 |
| 차량운반구 | 934,625 | (311,883) | 622,742 |
| 비품 | 363,383 | (92,569) | 270,814 |
| 합 계 | 1,708,142 | (681,170) | 1,026,972 |
<전기말>
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 372,791 | (233,923) | 138,868 |
| 차량운반구 | 780,830 | (245,998) | 534,832 |
| 비품 | 85,293 | (70,588) | 14,705 |
| 합 계 | 1,238,914 | (550,509) | 688,405 |
&cr2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 138,868 | 37,343 | - | (42,795) | 133,416 |
| 차량운반구 | 534,832 | 153,795 | - | (65,885) | 622,742 |
| 비품 | 14,706 | 278,090 | - | (21,982) | 270,814 |
| 합 계 | 688,406 | 469,228 | - | (130,662) | 1,026,972 |
<전분기>
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건물 | 126,472 | - | - | (23,294) | 103,178 |
| 차량운반구 | 192,359 | 141,248 | (25,484) | (25,522) | 282,601 |
| 비품 | 50,000 | - | - | (8,824) | 41,176 |
| 합 계 | 368,831 | 141,248 | (25,484) | (57,640) | 426,955 |
3) 보고기간 중 손익으로 인식된 리스관련 비용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 130,662 | 57,640 |
| 리스부채 관련 이자비용 | 21,226 | 5,415 |
| 단기리스 관련 비용 | 6,764 | 25,695 |
| 소액리스 관련 비용 | 5,724 | 2,601 |
| 합 계 | 164,376 | 91,351 |
&cr 당분기 중 리스와 관련된 총 현금유출액은 206,280천원(전분기: 96,176천원)입니다.&cr &cr 4) 당분기말 현재 리스부채의 기간별 최소리스료를 증분차입이자율로 할인한 현재가치 평가 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 1년 이내 | 1년초과 3년이내 | 3년초과 5년이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 418,557 | 454,810 | 148,524 | 1,021,891 |
&cr15. 무형자산 &cr&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기말>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 30,256,805 | 2,925,763 | 8,072,545 | 41,255,113 |
| 정부보조금 | (1,719,691) | - | - | (1,719,691) |
| 상각누계액 | (20,604,725) | - | - | (20,604,725) |
| 손상차손누계액 | (5,585,884) | (58,585) | - | (5,644,469) |
| 장부금액 | 2,346,505 | 2,867,178 | 8,072,545 | 13,286,228 |
<전기말>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 30,256,805 | 2,925,763 | 8,052,595 | 41,235,163 |
| 정부보조금 | (1,844,697) | - | - | (1,844,697) |
| 상각누계액 | (20,028,921) | - | - | (20,028,921) |
| 손상차손누계액 | (5,585,884) | (86,845) | - | (5,672,729) |
| 장부금액 | 2,797,303 | 2,838,918 | 8,052,595 | 13,688,816 |
&cr(2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
<당분기>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 건설중인무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2,797,303 | 2,838,918 | 8,052,595 | 13,688,816 |
| 취득 | - | - | 19,950 | 19,950 |
| 손상차손환입 | - | 28,260 | - | 28,260 |
| 상각비 | (450,798) | - | - | (450,798) |
| 분기말 | 2,346,505 | 2,867,178 | 8,072,545 | 13,286,228 |
<전분기>
| 구 분 | 개발비 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 4,600,495 | 2,088,740 | 6,689,235 |
| 손상차손환입 | - | 220,000 | 220,000 |
| 상각비 | (450,798) | - | (450,798) |
| 손상차손 | - | (1,820) | (1,820) |
| 분기말 | 4,149,697 | 2,306,920 | 6,456,617 |
&cr 보고기간 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상되었습니다.
(3) 당분기말 현재 개발비의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 금 액 | 잔여내용연수 | 내 역 |
|---|---|---|---|
| Tier4 엔진개발 | 995,017 | 1/10 | Tier4 대응 Non-Road 50kw급 디젤엔진 개발 |
| PS 개발사업 | 465,677 | 4/10 | 50km/h 고속 Power shift 변속장치가 장착된 90kw급속도부하 감응형 트랙터 개발 |
| WC(41마력 트랙터) | 885,811 | 5/10 | 현지 맞춤 수전 농작업을 위한 신뢰성 기반 Slim형 &cr41kw급 트랙터 개발 |
| 합 계 | 2,346,505 |
&cr(4) 당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.&cr
(5) 보고기간 중 자산 및 비용으로 인식한 연구 및 개발활동과 관련된 지출의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발 비 (관리비) | 1,789,525 | 1,289,670 |
&cr16. 정부보조금&cr&cr당사는 국책연구과제인 '자율주행 트랙터 상용화 연구개발' 외 다수의 기술개발사업에 대하여 주관기관 및 참여기관으로 개발협약을 체결하였습니다. 당사는 정부보조금 사용시 취득자산의 차감계정 또는 경상개발비 등의 비용을 차감하고 있으며, 산업통상자원부 및 농림축산식품부에서 고시하는 기술료징수 및 사용관리에 관한 통합요령에 따라 정부출연금의 20~30%를 (장기)미지급금으로 계상하고 있는 바, 재무제표에 인식된 주요 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 구 분 | 연구기간 | 정부보조금 | 재무제표 계정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비용&cr(경상개발비등) | 유형자산 | 개발비 | 기타유동부채 | 미지급금 | 기납부 기술료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인적자원개발 | 2015년 ~ 2021년 | 3,771,558 | 2,444,956 | 1,326,602 | - | - | - | - |
| WC300 | 2013년 ~ 2016년 | 2,738,107 | 1,008,662 | - | 908,013 | - | - | 821,432 |
| 고속콤바인 | 2019년 ~ 2022년 | 2,102,930 | 1,682,344 | - | - | - | 420,586 | - |
| 농기계전자제어 | 2017년 ~ 2019년 | 1,310,000 | 1,048,000 | - | - | - | - | 262,000 |
| 자율주행트랙터 | 2018년 ~ 2021년 | 2,472,880 | 1,970,106 | - | - | 8,198 | 409,290 | 85,286 |
| 기타 | 13,515,934 | 9,125,265 | 1,150,165 | 811,678 | 80,690 | 1,038,864 | 1,309,272 | |
| 합 계 | 25,911,409 | 17,279,333 | 2,476,767 | 1,719,691 | 88,888 | 1,868,740 | 2,477,990 |
&cr<전기말>
| 구 분 | 연구기간 | 정부보조금 | 재무제표 계정 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 비용&cr(경상개발비등) | 유형자산 | 개발비 | 기타유동부채 | 미지급금 | 기납부 기술료 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인적자원개발 | 2015년 ~ 2021년 | 3,771,558 | 2,423,872 | 1,347,155 | - | 531 | - | - |
| WC300 | 2013년 ~ 2016년 | 2,738,106 | 960,871 | - | 955,803 | - | - | 821,432 |
| 고속콤바인 | 2019년 ~ 2022년 | 2,084,072 | 1,667,258 | - | - | - | 416,814 | - |
| 농기계전자제어 | 2017년 ~ 2019년 | 1,310,000 | 1,048,000 | - | - | - | - | 262,000 |
| 자율주행트랙터 | 2018년 ~ 2021년 | 2,472,881 | 1,970,106 | - | - | 8,198 | 409,291 | 85,286 |
| 기타 | 13,464,237 | 8,919,959 | 1,214,006 | 888,894 | 100,796 | 1,032,115 | 1,308,467 | |
| 합 계 | 25,840,854 | 16,990,066 | 2,561,161 | 1,844,697 | 109,525 | 1,858,220 | 2,477,185 |
17. 매입채무및기타채무 &cr&cr보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 163,948,624 | - | 156,888,806 | - |
| 미지급금 | 48,301,464 | 1,868,741 | 8,231,512 | 1,858,220 |
| 합 계 | 212,250,088 | 1,868,741 | 165,120,318 | 1,858,220 |
18. 차입금 및 사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 차입금 및 사채 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 309,002,519 | - | 173,221,642 | - |
| 장기차입금 | 1,007,500 | 368,000 | 1,320,000 | 438,000 |
| 회사채 | - | 80,835,912 | 15,000,000 | 49,192,311 |
| 전환사채 | 7,386,905 | - | 7,252,351 | - |
| 교환사채 | 4,062,881 | - | 7,252,351 | - |
| 합 계 | 321,459,805 | 81,203,912 | 204,046,344 | 49,630,311 |
&cr(2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 차입처 | 차입의종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 생산비축자금 | 0.75%~0.80% | 36,780,000 | 36,780,000 |
| 한국수출입은행 | 수출성장자금 | 2.45% | 30,000,000 | - |
| 산업은행 등 | 매출채권의 양도 | 0.01%~1.74% | 169,722,519 | 63,941,642 |
| 산업은행 | 운영자금 | 1.87%~2.95% | 72,500,000 | 72,500,000 |
| 합 계 | 309,002,519 | 173,221,642 |
(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 차입처 | 차입의종류 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 농협은행 | 생산설비 | 2.00% | 140,000 | 210,000 |
| KEB하나은행 | 에너지합리화자금 | 1.75% | 298,000 | 298,000 |
| 국민은행 | 일반대출 | 3.28% | 937,500 | 1,250,000 |
| 합 계 | 1,375,500 | 1,758,000 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (1,007,500) | (1,320,000) | ||
| 차감잔액 | 368,000 | 438,000 |
(4) 보고기간말 현재 회사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 인수자 | 구 분 | 연이자율 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신영증권 | 제40회 사모사채 | 4.10% | 2020년 03월 02일 | 2022년 03월 02일 | - | 5,000,000 |
| 하이투자증권 | 제41회 사모사채 | 4.30% | 2020년 03월 27일 | 2022년 03월 25일 | - | 5,000,000 |
| 우리종합금융 | 제44회 사모사채 | 2.59% | 2021년 09월 28일 | 2024년 09월 28일 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 우리종합금융 | 제45회 사모사채 | 3.02% | 2021년 11월 30일 | 2024년 11월 29일 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 코리아에셋증권 | 전자단기사채 | 2.10% | 2021년 10월 29일 | 2022년 01월 28일 | - | 5,000,000 |
| 한양증권 | 제46회 사모사채 | 3.90% | 2022년 03월 25일 | 2024년 03월 25일 | 7,000,000 | - |
| 우리종합금융 | 제47회 사모사채 | 4.02% | 2022년 03월 29일 | 2025년 03월 29일 | 25,000,000 | - |
| 합계 | 82,000,000 | 65,000,000 | ||||
| 차감 : 사채할인발행차금 | (1,164,088) | (807,689) | ||||
| 차감 : 유동성대체 | - | (15,000,000) | ||||
| 잔액 | 80,835,912 | 49,192,311 |
&cr (5) 당분기말 현재 상기 차입금등과 관련하여 당사의 유형자산과 재고자산이 금융기관등에 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조).&cr&cr(6) 보고기간말 현재 당사의 전환사채 및 교환사채 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원).&cr&cr① 전환사채
| 사채명 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제42회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 전환사채 | KB증권외 | 2021년 04월 23일 | 2026년 04월 23일 | 0.00% | 전환사채 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 전환권조정 | (2,613,095) | (2,747,649) | |||||
| 차감잔액 | 7,386,905 | 7,252,351 |
② 교환사채
| 사채명 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 표면이자율 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제43회 무기명식 이권부 무보증 &cr사모 교환사채 | KB증권외 | 2021년 04월 23일 | 2026년 04월 23일 | 0.00% | 교환사채 | 5,500,000 | 10,000,000 |
| 교환권조정 | (1,437,119) | (2,747,649) | |||||
| 차감잔액 | 4,062,881 | 7,252,351 |
보고기간말 현재 당사가 발행한 전환사채 및 교환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
① 전환사채
| 사채의 종류 | 제42회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | |
|---|---|---|
| 권면(전자등록)총액 | 10,000,000천원 | |
| 사채의 이율 | 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% | |
| 발행일 | 2021년 04월 23일 | |
| 만기일 | 2026년 04월 23일 | |
| 상환방법 | 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 04월 23일 ("원금 상환기일")에 전자등록금액의 100.0%에 해당하는 금액을 일시 상환 | |
| 전환에 관한사항 | 전환비율 | 100% |
| 전환가액 | 9,797원/주 | |
| 전환대상 | 기명식 보통주 1,020,720주 | |
| 전환청구기간 | 2022년 04월 23일부터 2026년 03월 23일까지 | |
| 전환가액 조정사항 | 전환가액 조정사유 발생 시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 | |
| 투자자의 조기상환권(Put Option) | 사채발행일로부터 30개월이 되는 2023년 10월 23일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 | |
| 발행자의 조기상환권(Call Option) | 사채발행일로부터 12개월이 되는 2022년 04월 23일 및 이후 &cr2023년 10월 23일까지 매 3개월이 되는 날에 매수할 수 있음 |
② 교환사채
| 사채의 종류 | 제43회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 | |
|---|---|---|
| 권면(전자등록)총액 | 10,000,000천원 | |
| 사채의 이율 | 표면이자율 | 0% |
| 만기이자율 | 0% | |
| 발행일 | 2021년 04월 23일 | |
| 만기일 | 2026년 04월 23일 | |
| 상환방법 | 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 04월 23일&cr("원금 상환기일")에 전자등록금액의 100.0%에 해당하는 금액을 일시 상환 | |
| 교환에 관한사항 | 교환비율 | 100% |
| 교환가액 | 12,408원/주 | |
| 교환대상 | 기명식 보통주 443,264주 (발행시 : 기명식 보통주 805,931주) | |
| 교환청구기간 | 2021년 04월 28일부터 2026년 03월 23일까지 | |
| 교환가액 조정사항 | 교환가액 조정사유 발생 시 사채인수계약에서 정한 바에 따라 조정 | |
| 투자자의 조기상환권(Put Option) | 사채발행일로부터 30개월이 되는 2023년 10월 23일 및 이후 매 3개월이 되는 날에 조기상환을 청구할 수 있음 |
당분기 중 사채원금 4,500백만원에 대한 교환청구로 362,667주의 기명식 보통주(자기주식)가 교부되었습니다.&cr&cr당사의 전환사채 및 교환사채의 전환권 및 교환권에 대한 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 기초 | 발행 | 전환/교환 | 평가(주1) | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전환권대가 | 3,899,720 | - | - | 1,851,920 | 5,751,640 |
| 교환권대가 | 3,306,010 | - | (2,536,591) | 2,330,860 | 3,100,279 |
| 합 계 | 7,205,730 | - | (2,536,591) | 4,182,780 | 8,851,919 |
&cr(주1) 파생상품부채에서 발생한 평가손익은 금융수익(비용)으로 인식되었습니다.&cr
19. 기타금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급비용(주1) | 2,840,872 | 3,475,242 | 33,220,334 | 3,857,036 |
| 미지급배당금 | 1,692,013 | - | 33,756 | - |
| 예수보증금 | 30,143 | - | 30,143 | - |
| 파생상품부채 | ||||
| 통화선도 | 700,168 | - | 475,900 | - |
| 전환권대가 | 5,751,640 | - | 3,899,720 | - |
| 교환권대가 | 3,100,279 | - | 3,306,010 | - |
| 파생상품부채 계 | 9,552,087 | - | 7,681,630 | - |
| 금융보증부채 | 158,630 | - | 128,658 | - |
| 임대보증금 | - | 1,800 | - | 1,800 |
| 합 계 | 14,273,745 | 3,477,042 | 41,094,521 | 3,858,836 |
(주1) 비유동 미지급비용은 장기종업원급여채무입니다(주석22 참조).&cr
20. 기타부채&cr&cr보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 4,548,354 | - | 1,035,703 | - |
| 선수수익 | 3,112,053 | - | 1,334,275 | - |
| 예수금 | 3,828,488 | - | 1,327,942 | - |
| 환불부채(주1) | 1,625,953 | - | 1,437,937 | - |
| 계약부채(주2) | - | 1,012,154 | - | 913,122 |
| 합 계 | 13,114,848 | 1,012,154 | 5,135,857 | 913,122 |
(주1) 당사는 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품 예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다.&cr(주2) 당사는 제품판매와 관련하여 고객에게 향후 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다.
21. 판매보증충당부채 &cr &cr(1)보고기간말 현재 당사의 판매보증충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 합 계 | 유동성 | 비유동성 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채(주1) | 7,508,658 | 10,232,007 | 17,740,665 | 7,138,435 | 9,945,979 | 17,084,414 |
&cr(주1) 당사는 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간 중 당사의 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 17,084,414 | 7,615,321 |
| 증가 | 1,548,870 | 1,888,504 |
| 감소 | (892,619) | (1,314,353) |
| 기말 | 17,740,665 | 8,189,472 |
22. 장기종업원급여채무&cr&cr(1) 당사는 10년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하고 있는바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기미지급비용(주석19 참조)으로 계상하고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간 중 장기종업원급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,857,036 | 3,844,234 |
| 당기근무원가 | (245,973) | 24,048 |
| 이자원가 | 11,212 | 9,289 |
| 보험수리적손실(이익) | (121,023) | (28,245) |
| 지급액 | (26,010) | (114,852) |
| 분기말 | 3,475,242 | 3,734,474 |
23. 퇴직급여제도&cr&cr(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 46,970,501 | 45,620,397 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (284,639) | (283,498) |
| 합 계 | 46,685,862 | 45,336,899 |
(2) 보고기간 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr<당분기>
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 45,620,397 | (283,498) | 45,336,899 |
| 당기근무원가 | 1,671,024 | - | 1,671,024 |
| 이자원가(이자수익) | 402,787 | (2,215) | 400,572 |
| 재측정요소 | 1,699,444 | 1,074 | 1,700,518 |
| 제도에서 지급한 금액 | (2,423,151) | - | (2,423,151) |
| 분기말 | 46,970,501 | (284,639) | 46,685,862 |
&cr<전분기>
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 45,378,533 | (309,337) | 45,069,196 |
| 당기근무원가 | 1,327,603 | - | 1,327,603 |
| 이자원가(이자수익) | 318,802 | 1,937 | 320,739 |
| 재측정요소 | (636,804) | (3,179) | (639,983) |
| 제도에서 지급한 금액 | (546,165) | 3,542 | (542,623) |
| 분기말 | 45,841,969 | (307,037) | 45,534,932 |
(3) 보고기간말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수익증권 등 | 284,639 | 283,498 |
&cr(4) 보고기간말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인률 | 4.31% | 3.65% |
| 기대임금상승률 | 4.35% | 3.40% |
(5) 보고기간말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 가정의 변경 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상승시 | 하락시 | 상승시 | 하락시 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인율 | 1.00% | (3,307,777) | 3,828,443 | (3,512,591) | 4,099,350 |
| 기대임금상승률 | 1.00% | 3,883,817 | (3,410,480) | 4,129,763 | (3,599,456) |
&cr상기 민감도 분석은 해당 변수 이외에 다른 모든 변수에 변동이 없을 것이라는 전제하에서 작성되었습니다. 하지만, 실제로는 해당 변수의 변동은 다른 변수와 상호 연관관계를 가지고 변동될 수 있습니다.&cr
(6) 당분기말 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 8.1년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 1년미만 | 1년~2년미만 | 2년~5년미만 | 5년~10년미만 | 10년 이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 급여지급액 | 4,051,730 | 5,090,303 | 12,155,635 | 18,785,493 | 28,820,492 | 68,903,653 |
24. 자본금과 자본잉여금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 320,000,000주 | 320,000,000주 |
| 주당금액 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식수 | 23,728,210주 | 23,728,210주 |
| 보통주자본금 | 23,728,210,000 | 23,728,210,000 |
&cr(2) 보고기간 중 당사의 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | 발행주식수 | 자기주식 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 |
| 교환권 행사 | - | 362,667 | 362,667 | - | - | - |
| 분기말 | 23,728,210 | (2,637,333) | 21,090,877 | 23,728,210 | (3,000,000) | 20,728,210 |
(3) 보고기간말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 7,989,846 | 7,989,846 |
| 기타자본잉여금 | 5,951,785 | 2,050,113 |
| 합 계 | 13,941,631 | 10,039,959 |
&cr 25. 자기주식&cr&cr보고기간말 현재 당사의 자기주식 5,154,308천원(2,637,333주)은 경영권보호 및 자사주식의 가격안정을 위하여 취득한 보통주로서 매각을 전제로 취득한 것입니다. 한편, 당사는 2021년 4월 23일에 교환사채 발행으로 자기주식 3,000,000주 중 805,931주를 한국예탁결제원에 예탁하였으며, 당분기 중 교환사채 교환권 362,667주가 행사 되었으며, 당분기말 현재 자기주식의 수는 2,637,333주입니다(주석18 참조).&cr
26. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 987,399 | 987,399 |
| 토지재평가이익 | 66,461,151 | 66,461,151 |
| 합 계 | 67,448,550 | 67,448,550 |
&cr27. 이익잉여금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 5,333,265 | 5,163,265 |
| 임의적립금(주2) | 17,978,373 | 17,978,373 |
| 미처분이익잉여금(주3) | 153,394,006 | 142,731,626 |
| 합 계 | 176,705,644 | 165,873,264 |
(주1) 법정적립금&cr법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. &cr
(주2) 임의적립금&cr보고기간말 현재 임의적립금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기업합리화적립금 | 3,023,631 | 3,023,631 |
| 재무구조개선적립금 | 4,969,300 | 4,969,300 |
| 시설적립금 | 2,450,000 | 2,450,000 |
| 사업확장적립금 | 1,350,000 | 1,350,000 |
| 기타임의적립금 | 6,185,442 | 6,185,442 |
| 합 계 | 17,978,373 | 17,978,373 |
&cr(주3) 미처분이익잉여금&cr미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 75,652,846천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여 공정가치를 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다.
&cr(2) 보고기간 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 165,873,264 | 151,164,824 |
| 배당금지급 | (1,658,257) | (1,658,257) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,288,992) | 499,187 |
| 분기순이익 | 13,779,629 | 17,252,489 |
| 분기말 | 176,705,644 | 167,258,243 |
28. 매출액 및 매출원가 &cr&cr(1) 보고기간 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출(주1) | 245,846,507 | 226,963,627 |
| 상품매출 | 2,581,381 | 4,023,937 |
| 합 계 | 248,427,888 | 230,987,564 |
(주1) 제품매출에는 운송수행원가에 상응하는 매출이 포함되어 있습니다.&cr
(2) 보고기간 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출원가 | 190,006,814 | 175,923,635 |
| 상품매출원가 | 2,284,037 | 3,604,099 |
| 운송수행원가 | 8,138,691 | 5,746,170 |
| 합 계 | 200,429,542 | 185,273,904 |
&cr29. 판매비와 관리비 &cr&cr(1) 보고기간 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판매보증비 | 1,548,870 | 1,888,504 |
| 광고선전비 | 661,919 | 687,670 |
| 포장비 | 595,987 | 2,302,586 |
| 수출비 | 1,026,154 | 630,124 |
| 운반비 | 851,729 | 524,047 |
| 합 계 | 4,684,659 | 6,032,931 |
(2) 보고기간 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 8,101,581 | 7,907,230 |
| 장기종업원급여 | (206,131) | (83,538) |
| 퇴직급여 | 1,074,400 | 765,382 |
| 복리후생비 | 1,308,714 | 844,730 |
| 여비교통비 | 249,932 | 194,923 |
| 통신비 | 34,159 | 26,687 |
| 수도광열비 | 173,368 | 161,935 |
| 세금과공과 | 74,044 | 349,961 |
| 임차료 | (23,642) | 65,551 |
| 감가상각비 | 1,340,707 | 947,895 |
| 수선비 | 1,388,638 | 261,884 |
| 보험료 | 84,602 | 151,129 |
| 접대비 | 211,641 | 151,402 |
| 회의비 | - | 11,684 |
| 교육훈련비 | 59,995 | 34,336 |
| 경상연구개발비 | 1,789,526 | 1,285,561 |
| 지급수수료 | 3,124,966 | 3,958,396 |
| 도서인쇄비 | 74,375 | 65,449 |
| 소모품비 | 35,779 | 43,888 |
| 차량유지비 | 57,532 | 52,977 |
| 연구비 | - | 4,109 |
| 대손상각비 | 2,745,287 | 1,434,580 |
| 무형자산상각비 | 450,798 | 450,798 |
| 사용권자산상각비 | 130,662 | 57,640 |
| 잡비 | 1,214 | 3,909 |
| 합 계 | 22,282,147 | 19,148,498 |
30. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 보고기간 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대료수익 | 112,858 | 87,253 |
| 외환차익 | 1,496,286 | 186,537 |
| 외화환산이익 | 4,657,278 | 3,717,785 |
| 유형자산처분이익 | - | 80,388 |
| 무형자산손상차손환입 | 28,260 | 220,000 |
| 잡이익 | 1,866,907 | 2,633,744 |
| 합 계 | 8,161,589 | 6,925,707 |
&cr(2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 467,248 | 314,111 |
| 외화환산손실 | 368,052 | 222,948 |
| 유형자산처분손실 | 7,559 | 5 |
| 무형자산손상차손 | - | 1,820 |
| 기부금 | 14,500 | 137,267 |
| 잡손실 | 20,312 | 1,478 |
| 합 계 | 877,671 | 677,629 |
31. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 보고기간 중 순금융수익(비용)의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 145,426 | 230,057 |
| 배당금수익 | 333,457 | 240,271 |
| 외환차익 | 50,306 | 237,718 |
| 외화환산이익 | 447,453 | 157,926 |
| 단기투자자산평가이익 | 161,622 | 133,915 |
| 파생상품거래이익 | 455,650 | 61,178 |
| 파생상품평가이익 | 753,800 | 129,196 |
| 금융수익 소계 | 2,347,714 | 1,190,261 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 2,091,578 | 1,051,492 |
| 외환차손 | 1,125,188 | 30,415 |
| 외화환산손실 | 2,229,762 | 1,204,659 |
| 파생상품거래손실 | 2,330,905 | 1,569,023 |
| 파생상품평가손실 | 4,992,423 | 544,115 |
| 금융비용 소계 | 12,769,856 | 4,399,704 |
| 순금융수익(비용) | (10,422,142) | (3,209,443) |
(2) 보고기간 중 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 26,043 | 5,011 |
| 대여금이자 등 | 119,383 | 225,046 |
| 합 계 | 145,426 | 230,057 |
(3) 보고기간 중 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 차입금 및 사채이자 | 2,070,352 | 1,046,077 |
| 리스이자 | 21,226 | 5,415 |
| 합 계 | 2,091,578 | 1,051,492 |
&cr32. 법인세비용&cr&cr법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 유효법인세율은 23.0%(전분기: 26.8%)입니다.&cr
33. 비용의 성격별 분류 &cr &cr보고기간 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 제품의 변동 | - | 12,544,480 | 12,544,480 |
| 재공품의 변동 | - | (2,977,978) | (2,977,978) |
| 상품의 판매 | - | 2,284,038 | 2,284,038 |
| 사용된 원,부재료 | - | 127,885,281 | 127,885,281 |
| 종업원급여 | 8,969,850 | 13,116,706 | 22,086,556 |
| 상각비(유무형자산 등) | 1,922,167 | 3,711,565 | 5,633,732 |
| 외주가공비 | - | 17,631,077 | 17,631,077 |
| 수도광열비 등 | 173,368 | 1,347,588 | 1,520,956 |
| 수출비 | 1,026,154 | 8,138,691 | 9,164,845 |
| 지급수수료 | 3,124,966 | 571,602 | 3,696,568 |
| 사후봉사비 | 1,548,870 | - | 1,548,870 |
| 포장비,운반비 | 1,447,716 | - | 1,447,716 |
| 기타 | 8,753,714 | 16,176,493 | 24,930,207 |
| 합 계 | 26,966,805 | 200,429,543 | 227,396,348 |
<전분기>
| 구 분 | 판매비와관리비 | 매출원가 | 계 |
|---|---|---|---|
| 제품의변동 | - | 8,151,407 | 8,151,407 |
| 재공품의변동 | - | (7,282,016) | (7,282,016) |
| 상품의판매 | - | 3,604,099 | 3,604,099 |
| 사용된 원,부재료 | - | 151,362,951 | 151,362,951 |
| 종업원급여 | 8,589,074 | 11,555,709 | 20,144,783 |
| 상각비(유무형자산 등) | 947,895 | 3,290,262 | 4,238,157 |
| 외주가공비 | - | 3,074,222 | 3,074,222 |
| 수도광열비 등 | 161,934 | 979,992 | 1,141,926 |
| 수출비 | 630,124 | 5,746,170 | 6,376,294 |
| 지급수수료 | 3,958,396 | 400,976 | 4,359,372 |
| 판매보증비 | 1,888,504 | - | 1,888,504 |
| 포장비,운반비 | 2,826,633 | - | 2,826,633 |
| 기타 | 6,178,868 | 4,390,132 | 10,569,000 |
| 합 계 | 25,181,428 | 185,273,904 | 210,455,332 |
&cr34. 주당이익&cr&cr(1) 보고기간 중 기본주당손익은 다음과 같습니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익 | 13,779,628,644 | 17,252,489,340 |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447주 | 20,728,210주 |
| 기본주당순이익 | 664 | 832 |
(주1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초보통유통주식수 | 23,728,210 | 23,728,210 |
| 자기주식수 | (2,967,763) | (3,000,000) |
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447 | 20,728,210 |
&cr(2) 희석주당손익&cr&cr희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사의 전환사채 및 교환사채 발행일은 2021년 4월 23일로 전기의 경우 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다(단위:원).
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 총기본주당이익 계산에 사용된 순이익 | 13,779,628,644 |
| 전환사채 이자비용(세후) | 101,992,425 |
| 교환사채 이자비용(세후) | 98,475,085 |
| 총희석주당이익 계산에 사용된 순이익 | 13,980,096,154 |
| 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주1) | 22,554,861주 |
| 희석주당순이익 | 620 |
&cr(주1) 보고기간 중 희석가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:주).
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 20,760,447 |
| 전환사채 | 1,020,720 |
| 교환사채 | 773,694 |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 22,554,861 |
35. 금융상품의 구분 및 공정가치&cr&cr(1) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>&cr&cr가. 금융자산
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 &cr금융자산(주1) | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 55,973,013 | 55,973,013 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 372,442,699 | 372,442,699 |
| 기타금융자산 | 2,697,904 | 3,490,275 | 1,742,468 | 7,930,647 |
| 금융자산 합계 | 2,697,904 | 3,490,275 | 430,158,180 | 436,346,359 |
(주1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 비상장주식으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.
&cr나. 금융부채
| 금융부채범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 214,118,829 | - | 214,118,829 |
| 장단기차입금 | - | 310,378,019 | - | 310,378,019 |
| 사채 | - | 92,285,698 | - | 92,285,698 |
| 기타금융부채 | 9,552,087 | 8,040,071 | 158,631 | 17,750,789 |
| 리스부채 | - | - | 1,021,891 | 1,021,891 |
| 금융부채 합계 | 9,552,087 | 624,822,617 | 1,180,522 | 635,555,226 |
<전기말>&cr가. 금융자산
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익&cr-공정가치측정 &cr금융자산(주1) | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | - | 15,497,559 | 15,497,559 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 237,266,263 | 237,266,263 |
| 기타금융자산 | 2,367,855 | 2,240,272 | 1,642,490 | 6,250,617 |
| 금융자산 합계 | 2,367,855 | 2,240,272 | 254,406,312 | 259,014,439 |
&cr나. 금융부채
| 금융부채범주 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 기타금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 166,978,538 | - | 166,978,538 |
| 장단기차입금 | - | 174,979,642 | - | 174,979,642 |
| 사채 | - | 78,697,013 | - | 78,697,013 |
| 기타금융부채 | 7,681,630 | 37,143,070 | 128,658 | 44,953,358 |
| 리스부채 | - | - | 704,002 | 704,002 |
| 금융부채 합계 | 7,681,630 | 457,798,263 | 832,660 | 466,312,553 |
(2) 보고기간 중에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 145,426 | 230,057 |
| 대손상각비 | (2,745,287) | (1,434,580) |
| 외환차손익 | (45,844) | 79,729 |
| 외화환산손익 | 4,289,225 | 3,494,837 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 단기투자자산평가이익 | 161,622 | 133,915 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 배당금수익 | 333,457 | 240,271 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | (2,070,352) | (1,051,493) |
| 외화환산손익 | (1,782,309) | (1,046,733) |
| 파생상품 | ||
| 파생상품거래이익 | 455,650 | 61,178 |
| 파생상품거래손실 | (2,330,905) | (1,569,023) |
| 파생상품평가이익 | 753,800 | 129,196 |
| 파생상품평가손실 | (4,992,423) | (544,115) |
| 기타 금융부채 | ||
| 리스부채 이자비용 | (21,226) | - |
| 합 계 | (7,849,166) | (1,276,761) |
(3) 보고기간말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).
&cr1) 금융자산
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생상품자산(통화선도) | 277,901 | 277,901 | 109,474 | 109,474 |
| 단기투자자산(상장주식) | 2,420,003 | 2,420,003 | 2,258,381 | 2,258,381 |
| 소 계 | 2,697,904 | 2,697,904 | 2,367,855 | 2,367,855 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 비상장주식 | 3,489,175 | 3,489,175 | 2,239,172 | 2,239,172 |
| 출자금 | 1,100 | 1,100 | 1,100 | 1,100 |
| 소 계 | 3,490,275 | 3,490,275 | 2,240,272 | 2,240,272 |
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 55,973,013 | 55,973,013 | 15,497,559 | 15,497,559 |
| 매출채권 | 363,765,041 | 363,765,041 | 231,697,296 | 231,697,296 |
| 미수금 | 8,677,658 | 8,677,658 | 5,568,968 | 5,568,968 |
| 단기대여금 | 267,490 | 267,490 | 7,775 | 7,775 |
| 장기대여금 | 503,845 | 503,845 | 600,582 | 600,582 |
| 장기금융상품 | 304,500 | 304,500 | 304,500 | 304,500 |
| 보증금 | 666,633 | 666,633 | 729,633 | 729,633 |
| 소 계 | 430,158,180 | 430,158,180 | 254,406,313 | 254,406,313 |
| 금융자산 합계 | 436,346,359 | 436,346,359 | 259,014,440 | 259,014,440 |
2) 금융부채
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(통화선도) | 700,168 | 700,168 | 475,900 | 475,900 |
| 파생상품부채(전환권대가) | 5,751,640 | 5,751,640 | 3,899,720 | 3,899,720 |
| 파생상품부채(교환권대가) | 3,100,279 | 3,100,279 | 3,306,010 | 3,306,010 |
| 소 계 | 9,552,087 | 9,552,087 | 7,681,630 | 7,681,630 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 163,948,624 | 163,948,624 | 156,888,806 | 156,888,806 |
| 미지급금 | 50,170,205 | 50,170,205 | 10,089,732 | 10,089,732 |
| 장단기차입금 | 310,378,019 | 310,378,019 | 174,979,642 | 174,979,642 |
| 사채 | 92,285,698 | 92,285,698 | 78,697,013 | 78,697,013 |
| 미지급비용 | 6,316,114 | 6,316,114 | 37,077,370 | 37,077,370 |
| 예수보증금 | 30,143 | 30,143 | 30,143 | 30,143 |
| 미지급배당금 | 1,692,013 | 1,692,013 | 33,756 | 33,756 |
| 임대보증금 | 1,800 | 1,800 | 1,800 | 1,800 |
| 소 계 | 624,822,616 | 624,822,616 | 457,798,262 | 457,798,262 |
| 기타금융부채 | ||||
| 리스부채 | 1,021,891 | 1,021,891 | 704,002 | 704,002 |
| 금융보증부채 | 158,631 | 158,631 | 128,658 | 128,658 |
| 소 계 | 1,180,522 | 1,180,522 | 832,660 | 832,660 |
| 금융부채 합계 | 635,555,225 | 635,555,225 | 466,312,552 | 466,312,552 |
경영진은 재무제표에 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr&cr1) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.&cr표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 2,420,003 | - | - | 2,420,003 |
| 비상장주식 및 출자금 | - | - | 3,490,275 | 3,490,275 |
| 파생상품자산 | - | 277,901 | - | 277,901 |
| 파생상품부채 | - | 700,168 | 8,851,919 | 9,552,087 |
<전기말>
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 상장주식 | 2,258,381 | - | - | 2,258,381 |
| 비상장주식 및 출자금 | - | - | 2,240,272 | 2,240,272 |
| 파생상품자산 | - | 109,474 | - | 109,474 |
| 파생상품부채 | - | 475,900 | 7,205,730 | 7,681,630 |
&cr3) 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다(단위:천원).
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산: | |||||
| - 파생상품자산(통화선도) | 277,901 | 109,474 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도환율 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산: | |||||
| - 비상장주식 | 3,489,175 | 2,239,172 | 3 | 현금흐름할인법/&cr유사기업비교법 | 예상현금흐름,&cr가중평균자본비용 |
| - 출자금 | 1,100 | 1,100 | 3 | 거래원가 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채: | |||||
| - 파생상품부채(통화선도) | 700,168 | 475,900 | 2 | 현금흐름할인법 | 선도환율 |
| - 파생상품부채(전환권대가) | 5,751,640 | 3,899,720 | 3 | 이항모형 | 주가 변동성 |
| - 파생상품부채(교환권대가) | 3,100,279 | 3,306,010 | 3 | 이항모형 | 주가 변동성 |
(5) 금융자산의 양도&cr&cr보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인양도된 매출채권(주1) | 할인양도된 매출채권(주1) | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | 169,722,519 | 63,941,642 |
| 관련 부채의 장부금액 | (169,722,519) | (63,941,642) |
| 순포지션 | - | - |
&cr (주1) 당분기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 169,722,519천원(전기말: 63,941,642천원)에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다.
당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석18 참조).
36. 파생상품&cr&cr당분기말 현재 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 체결한 파생상품 관련 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위).
| 금융기관 | 계약내용(주1) | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 통화 | 총계약금액 | 계약잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수협은행 | 2022-02-04~2022-05-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 우리은행 | 2022-02-09~2022-05-26 | CAD | 7,665,966 | 7,665,966 |
| 우리은행 | 2022-01-21~2022-06-27 | USD | 44,000,000 | 44,000,000 |
| KEB하나은행 | 2022-01-12~2022-04-27 | USD | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 국민은행 | 2022-02-23~2022-06-17 | USD | 15,500,000 | 15,500,000 |
| 부산은행 | 2022-02-22~2022-06-27 | USD | 3,000,000 | 3,000,000 |
(주1) 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함.&cr&cr상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
37. 우발부채 및 주요계약&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 등의 내용은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 보증내용 | 보증처 | 당분기말 | 전기말 | 보증요구처 |
|---|---|---|---|---|
| 거래보증 | KEB하나은행 | 300,000 | 300,000 | 현대건설기계 |
| 거래보증 | KEB하나은행 | 66,447 | 65,039 | NGERN TID LOR CO. LTD |
| 이행보증 | 서울보증보험 | 7,024,582 | 9,693,612 | |
| 합 계 | 7,391,029 | 10,058,651 |
(2) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공처 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대동농기(안휘)유한공사 | 우리은행 외 | 6,659,400 | 차입금 및 채무&cr지급보증 등 |
| ㈜대동모빌리티 | 수출입은행 외 | 3,600,000 | |
| 대동기어㈜ | 신한금융투자 외 | 18,600,000 | |
| ㈜제주대동 | 하이투자증권 외 | 49,450,000 | |
| 제품(농기계) 구입 고객(농민 및 법인) | 영광농업협동조합 | 36,000,000 | |
| 합 계 | 114,309,400 |
&cr(3) 당분기말 현재 당사의 차입금 등을 위하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(원화단위:천원, 외화단위: 천JPY).
| 담보제공자산 | 채권최고액 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | KRW | 50,600,000 | 수출입은행 |
| 유형자산(토지,건물등) | KRW | 137,868,600 | 산업은행 등 |
| JPY | 3,900,000 |
한편, 당사의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융기관 | 구분 | 한도액 | 실행액 |
|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 무역금융 | 10,000,000 | - |
| 매입외환 | 31,480,800 | 25,657,521 | |
| 외국환여신한도 | - | 1,605,157 | |
| 농협은행 | 외국환여신한도 | 24,216,000 | 17,770,159 |
| 우리은행 | 매입외환 | 16,345,800 | 15,417,554 |
| 부산은행 | 매입외환 | 7,264,800 | 7,158,736 |
| 수입신용장발행 | 1,210,800 | - | |
| 산업은행 | 매입외환 | 48,432,000 | 47,621,513 |
| 수입신용장발행 | 2,421,600 | - | |
| 대구은행 | 매입외환 | 7,264,800 | 9,393,757 |
| 수입신용장발행 | 2,421,600 | - | |
| 수협은행 | 외국환여신한도 | 12,108,000 | 12,051,794 |
| 기업은행 | 매입외환 | 3,632,400 | 3,593,129 |
| 국민은행 | 매입외환 | 14,529,600 | 13,661,439 |
| 신한은행 | 매입외환 | 8,475,600 | 5,166,055 |
| 외국환여신한도 | - | 2,850,472 | |
| 한국수출입은행 | 무역금융 | 44,000,000 | - |
| 합 계 | 무역금융 | 54,000,000 | - |
| 매입외환 | 137,425,800 | 127,669,705 | |
| 수입신용장발행 | 6,054,000 | - | |
| 외국환여신한도 | 36,324,000 | 34,277,581 |
상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 148,500,000이 포함되어 있습니다.&cr
(5) 당분기말 현재 당사는 농협캐피탈 등으로부터 리스로 농기계를 구입하는 고객이 고객의 귀책사유로 계약의 해지 및 채무불이행 발생시 리스물건 재매입의 무( 해당금액: 19,180백만원 ) 가 있습니다. &cr
(6) 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보액 126,473,434천원의 화재보험 등에 가입하고 있으며, 보험금 중 108,747,263천원은 한국산업은행 등을 질권자로 하고 있습니다(주석13 참조).&cr
38. 특수관계자 거래 &cr&cr(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | 대동금속㈜ |
| 하이드로텍㈜ | |
| ㈜제주대동 | |
| ㈜대동모빌리티 | |
| 카이오티골프㈜ | |
| DAEDONG-USA.INC | |
| DAEDONG-CANADA | |
| 대동농기(안휘)유한공사 | |
| DAEDONG KIOTI EUROPE. BV | |
| 관계기업 | 대동기어㈜ |
| 공동기업 | ㈜대동애그테크 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 배당금수익 | 100,986 | 100,986 |
| 잡이익 | 44,242 | 39,386 | |
| 매입액 | 4,428,211 | 2,625,665 | |
| ㈜대동모빌리티 | 매출액 | - | 522 |
| 배당금수익 | 118,671 | 25,485 | |
| 임대료수익 | 900 | 900 | |
| 잡이익 | 5,390 | 47,532 | |
| 매입액 | 9,561,306 | 8,843,095 | |
| 운반비 | 2,990 | 5,960 | |
| 카이오티골프㈜ | 매출액 | - | 171,376 |
| 잡이익 | - | 78 | |
| 하이드로텍㈜ | 매출액 | - | 8,350 |
| 잡이익 | 1,686 | 510 | |
| 매입액 | 6,580,083 | 6,036,706 | |
| 경상개발비 | - | 2,935 | |
| DAEDONG-USA.INC | 매출액 | 71,860,403 | 72,491,353 |
| 매입액 | - | - | |
| 판매보증비 | 232,744 | 534,716 | |
| DAEDONG-CANADA | 매출액 | 17,188,222 | 11,826,005 |
| 잡이익 | 1,612 | - | |
| 판매보증비 | 35,067 | 206,319 | |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 매출액 | 1,418,177 | 974,034 |
| 매입액 | 1,984,949 | 1,407,571 | |
| 판매보증비 | 4,264 | 103 | |
| DAEDONG KIOTI EUROPE.BV | 매출액 | 12,686,243 | 10,113,492 |
| 판매보증비 | 13,059 | 7,958 | |
| 대동기어㈜ | 매출액 | - | 178,451 |
| 배당금수익 | 113,800 | 113,800 | |
| 잡이익 | 24,490 | 510 | |
| 매입액 | 33,993,523 | 26,777,653 | |
| 경상개발비 | 5,250 | 1,000 | |
| ㈜대동애그테크 | 임대료수익 | 3,000 | - |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 매입채무 | 3,357,314 | 4,094,892 |
| 미수금 | 101,173 | 187 | |
| 미지급금 | 1,474,004 | - | |
| ㈜대동모빌리티 | 매입채무 | 6,875,625 | 9,966,258 |
| 미지급비용 | - | 770 | |
| 미수금 | 118,940 | 42,297 | |
| 미지급금 | 2,987,619 | 3,520 | |
| 카이오티골프㈜ | 매출채권 | - | 154,905 |
| 하이드로텍㈜ | 미수금 | - | 1,767 |
| 매입채무 | 5,526,845 | 6,840,110 | |
| 미지급금 | 1,710,071 | 15,840 | |
| ㈜제주대동 | 미수금 | - | 135,220 |
| DAEDONG-USA.INC | 매출채권 | 162,358,835 | 106,802,949 |
| 미수금 | 5,245,549 | 3,571,105 | |
| 미지급비용 | 1,297,272 | 1,850,686 | |
| 매입채무 | 39,701 | 38,871 | |
| DAEDONG-CANADA | 매출채권 | 34,381,530 | 17,712,919 |
| 선수금 | 14,618 | - | |
| 미지급비용 | 247,942 | 343,592 | |
| 미수금 | 1,521,941 | 837,072 | |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 매출채권 | 11,680,303 | 10,034,983 |
| 미지급비용 | 4,331 | - | |
| 매입채무 | 892,924 | 871,509 | |
| DAEDONG KIOTI EUROPE.BV | 매출채권 | 25,546,345 | 22,515,025 |
| 미지급비용 | 38,950 | 40,094 | |
| 대동기어㈜ | 미수금 | 113,987 | 89,410 |
| 매입채무 | 26,497,178 | 23,277,406 | |
| 미지급금 | 10,464,904 | 715 | |
| ㈜대동애그테크 | 미수금 | 300 | - |
당사는 특수관계자 채권에 대해서 당분기말 및 전기말 현재 각각 11,822,984천원 및10,148,738천원의 손실충당금을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기 중 대손상각비 1,674,246천원(전분기: 대손상각비 981,310천원)을 인식하였습니다.&cr
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 구 분 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜대동애그테크 | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,800,000 | - | - | - | - |
<전분기>
| 구 분 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜제주대동 | 4,300,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,300,000 | - | - | - | - |
(5) 당분기말 현재 특수관계자에 대한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공처 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대동농기(안휘)유한공사 | 우리은행 외 | 6,659,400 | 차입금&cr지급보증 등 |
| ㈜대동모빌리티 | 수출입은행 외 | 6,600,000 | |
| 대동기어㈜ | 신한금융투자 외 | 18,600,000 | |
| ㈜제주대동 | 하이투자증권 외 | 49,450,000 | |
| 합 계 | 81,309,400 |
&cr(6) 당사는 이사회 구성원 및 집행 임원 등을 주요 경영진으로 파악하고 있는 바, 보고기간 중 이들 경영진에 대하여 계상된 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,002,809 | 901,731 |
| 퇴직급여 | 168,522 | 57,580 |
| 합 계 | 1,171,331 | 959,311 |
39. 현금흐름표&cr&cr(1) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다 (단위:천원).
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 6,459,659 | 803,670 |
| 유형자산취득 관련 미지급금 | 5,555,623 | 5,601,100 |
| 리스를 통한 사용권자산의 취득 | 469,228 | 141,248 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 120,488 | 1,660,787 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 70,000 | 10,382,500 |
| 교환사채의 교환권 행사 | 4,500,000 | - |
| 정부보조금 대체 | 943,878 | 234,331 |
| 토지(유형자산)재평가이익 | - | 2,128,320 |
| 투자부동산의 유형자산 대체 | - | 5,579,847 |
| 이익잉여금의 미지급배당금 대체 | 1,658,257 | 1,658,257 |
(2) 당사는 거래가 빈번하며 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기차입금으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.&cr&cr(3) 보고기간 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기>
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및사채 | 204,046,344 | 118,465,744 | 1,932,633 | 70,000 | (3,054,914) | 321,459,807 |
| 장기차입금및사채 | 49,630,311 | 31,574,980 | - | (70,000) | 68,620 | 81,203,911 |
| 리스부채 | 704,002 | (172,566) | - | 469,228 | 21,226 | 1,021,890 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 254,380,657 | 149,868,158 | 1,932,633 | 469,228 | (2,965,068) | 403,685,608 |
<전분기>
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금및사채 | 192,791,292 | 13,757,379 | 1,956,733 | 10,382,500 | - | 218,887,904 |
| 장기차입금및사채 | 11,460,000 | - | - | (10,382,500) | - | 1,077,500 |
| 리스부채 | 378,170 | (62,465) | - | 115,764 | 5,211 | 436,680 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 204,629,462 | 13,694,914 | 1,956,733 | 115,764 | 5,211 | 220,402,084 |
40. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.
&cr당사의 자본구조는 차입금(사채 및 리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금총계 | 403,685,608 | 254,380,657 |
| 차감:현금및현금성자산 | 55,973,013 | 15,497,559 |
| 순차입금 | 347,712,595 | 238,883,098 |
| 자본총계 | 276,669,727 | 261,227,024 |
| 순차입금비율 | 125.7% | 91.4% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험,외환위험 및 가격위험), 신용위험,유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.&cr
1) 이자율위험&cr변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 246,940,519천원 및 141,229,642천원입니다.
&cr당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (2,469,405) | 2,469,405 |
<전기말>
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | (1,412,296) | 1,412,296 |
2) 외환위험&cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원).
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,542,461 | 3,078,412 | 484,422 | 574,282 |
| CAD | 260,632 | 252,852 | - | - | |
| EUR | 599 | 809 | - | - | |
| JPY | 140,632 | 1,396 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 186,004,158 | 225,213,835 | 139,446,829 | 165,314,216 |
| CAD | 35,439,396 | 34,381,530 | 19,033,666 | 17,712,919 | |
| EUR | 19,116,182 | 25,828,447 | 17,351,057 | 23,291,017 | |
| JPY | 4,304,721 | 42,735 | 4,817,392 | 49,631 | |
| 미수금 | USD | 4,332,300 | 5,245,549 | 3,228,720 | 3,827,648 |
| CAD | 1,568,769 | 1,521,941 | 899,487 | 837,072 | |
| 외화자산 계 | 295,567,506 | 211,606,785 | |||
| 부채 | |||||
| 매입채무 | USD | 3,207,647 | 3,883,819 | 3,812,612 | 4,519,852 |
| CAD | 162,220 | 157,378 | - | - | |
| EUR | 2,102,065 | 2,840,163 | 4,291,685 | 5,760,901 | |
| GBP | 64,116 | 101,996 | 312,570 | 500,190 | |
| JPY | 29,609,360 | 293,944 | 22,734,240 | 234,217 | |
| CNY | 2,169,735 | 412,293 | 5,497,084 | 1,023,887 | |
| 미지급금 | USD | 3,371,476 | 4,082,182 | - | - |
| 미지급비용 | USD | 1,361,016 | 1,647,919 | 1,818,587 | 2,151,455 |
| CAD | 255,571 | 247,942 | 369,212 | 343,592 | |
| EUR | 91,280 | 123,332 | 147,185 | 197,495 | |
| JPY | 902,642 | 8,961 | 902,641 | 9,197 | |
| 단기차입금 | USD | 103,494,230 | 125,310,813 | 35,019,568 | 41,515,697 |
| CAD | 24,471,287 | 23,740,819 | 5,383,437 | 5,009,880 | |
| EUR | 15,298,962 | 20,670,887 | 12,974,406 | 17,416,064 | |
| 외화부채 계 | 183,522,448 | 78,682,427 |
당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr
<당분기말>
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 9,861,306 | (9,861,306) |
| CAD | 1,201,018 | (1,201,018) |
| EUR | 219,488 | (219,488) |
| GBP | (10,200) | 10,200 |
| JPY | (25,877) | 25,877 |
| CNY | (41,229) | 41,229 |
| 합 계 | 11,204,506 | (11,204,506) |
&cr<전기말>
| 통 화 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
|---|---|---|
| USD | 12,152,914 | (12,152,914) |
| CAD | 1,319,652 | (1,319,652) |
| EUR | (8,344) | 8,344 |
| GBP | (50,019) | 50,019 |
| JPY | (19,378) | 19,378 |
| CNY | (102,389) | 102,389 |
| 합 계 | 13,292,436 | (13,292,436) |
3) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간 말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 현재 당사의 금융상품의 장부금액을 초과하는 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약(주1) | 114,309,400 | 66,970,250 |
&cr(주1) 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. &cr&cr신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
&cr4) 유동성위험
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).&cr&cr<당분기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 216,813,116 | 5,345,782 | - | 222,158,898 |
| 전환사채및교환사채 | - | 15,500,000 | - | 15,500,000 | |
| 변동이자율상품 | 246,572,519 | 204,100 | 163,900 | 246,940,519 | |
| 고정이자율상품 | 63,856,057 | 81,439,245 | - | 145,295,302 | |
| 금융부채 소계 | 527,241,692 | 102,489,127 | 163,900 | 629,894,719 | |
| 지급이자 현금흐름 | 4,016,284 | 4,589,019 | 12,867 | 8,618,170 | |
| 금융보증 | 114,309,400 | - | - | 114,309,400 | |
| 합 계 | 645,567,376 | 107,078,146 | 176,767 | 752,822,289 |
<전기말>
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 5년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 비파생&cr금융부채 | 무이자 | 198,533,210 | 5,717,056 | - | 204,250,266 |
| 전환사채및교환사채 | - | 20,000,000 | - | 20,000,000 | |
| 변동이자율상품 | 140,791,642 | 274,100 | 163,900 | 141,229,642 | |
| 고정이자율상품 | 49,081,155 | 49,565,158 | - | 98,646,313 | |
| 금융부채 소계 | 388,406,007 | 75,556,314 | 163,900 | 464,126,221 | |
| 지급이자 현금흐름 | 2,346,136 | 2,666,123 | 14,153 | 5,026,412 | |
| 금융보증 | 66,970,250 | - | - | 66,970,250 | |
| 합 계 | 457,722,393 | 78,222,437 | 178,053 | 536,122,883 |
&cr
41. 신 ERP 도입&cr당사는 2022년 1월부터 신ERP시스템 도입으로, 재고자산의 평가를 보다 합리적으로 할 목적으로 재고자산에 대한 평가방법을 연총평균법에서 월총평균법으로 변경하였습니다. 또한, 비교표시된 전기 재무제표는 당기 재무제표의 계정과목 분류와의 비교를 용이하게 하기 위하여 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기의 보고된 순손익이나 순자산에 영향을 미치지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 회사의 정책&cr&cr회사는 전기(제75기)에 자기주식을 제외한 발행보통주식에 대하여 8%의 현금배당을확정하였으며 이익잉여금 중 법정적립금(이익준비금)은 배당이 제한되어 자본전입이나 결손보전으로만 사용하도록 되어 있으며 나머지는 배당재원이 부족할 경우 환입하여 배당 할 수 있으며 또한 자본전입, 결손보전 재원으로 사용할 수 있습니다. &cr&cr회사는 배당정책에 관하여 아래에 같이 규정하고 있습니다.&cr
[정관 제41조 이익배당]
①이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
[정관 제42조 중간배당]
①이 회사는 6월 30일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
②제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다.
나. 주요배당지표&cr
1,0001,0001,00012,55734,67221,00213,78016,09613,4295971,619985-1,6581,658----4.87.9--0.81.17--------------8080------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(주1) 제74~76기는 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었음.&cr(주2) 주당순이익은 기본주당 순이익임.&cr(주3) 제75기의 기본주당이익 산출근거는 제75기 감사보고서 주석사항참조
&cr 다. 과거 배당 이력&cr
| (단위: 회, %) |
-281.00.9
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 결산배당의 경우 1994년부터 매년 배당을 실시하고 있습니다.
&cr
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채422021.04.232026.04.2310,000,000,000보통주2022.04.23~&cr2026.03.23.1009,79710,000,000,0001,020,720-10,000,000,000보통주1009,79710,000,000,0001,020,720-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
대동기업어음증권사모2019.02.265,0003.61A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020.02.25상환신영증권대동기업어음증권사모2019.02.277,0003.61A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020.02.26상환신영증권대동기업어음증권사모2019.04.055,0003.4A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019.10.01상환케이프증권대동기업어음증권사모2019.04.095,0003.6A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020.04.07상환케이프증권대동기업어음증권사모2019.04.1210,0003.41A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019.10.11상환신영증권대동회사채사모2019.04.1510,0003.8-2020.10.15상환신영증권대동기업어음증권사모2019.04.195,0003.4A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019.10.15상환케이프증권대동기업어음증권사모2019.04.265,0003.61A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020.04.23상환신영증권대동회사채사모2019.04.265,0003.8-2020.10.26상환신영증권대동기업어음증권사모2020.03.035,0003.48A30(한국기업평가,나이스신용평가)2022.03.02상환신영증권대동회사채사모2020.03.025,0004.1 -2022.03.02상환신영증권대동회사채사모2020.03.275,0004.3 -2022.03.25상환하이투자증권제주대동기업어음증권사모2021.02.252,0003.5-2022.02.24상환신영증권제주대동기업어음증권사모2021.02.255,0003.4-2022.02.24상환하이투자증권제주대동기업어음증권사모2021.04.292,0003.5-2022.04.28미상환KB증권제주대동기업어음증권사모2021.04.3010,0003.5-2022.04.29미상환한양증권제주대동기업어음증권사모2021.05.066,0003.5-2022.05.04미상환KB증권제주대동기업어음증권사모2022.02.1515,0003.5-2022.08.16미상환한양증권제주대동기업어음증권사모2022.02.24 5,0003.4-2023.02.23미상환하이투자증권제주대동회사채사모2021.04.305,0003.7-2023.04.30미상환KB은행대동회사채사모2021.04.2310,000--2026.04.23미상환KB증권 외대동회사채사모2021.04.2310,000--2026.04.23미상환KB증권 외대동회사채사모2021.09.243,0002.1-2022.01.28상환코리아에셋증권대동회사채사모2021.09.2920,0002.59-2024.09.28미상환우리종합금융대동회사채사모2021.10.295,0002.1-2022.01.28상환코리아에셋증권대동회사채사모2021.11.2930,0003.02-2024.11.29미상환우리종합금융대동회사채사모2022.03.257,0003.9-2024.03.25미상환한양증권대동회사채사모2022.03.2925,0004.02-2025.03.25미상환우리종합금융232,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------12,0006,00015,0005,000---38,000-12,0006,00015,0005,000---38,000
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------12,00075,000-20,000--107,000-12,00075,000-20,000--107,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업어음증권-2019.02.26운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2019.02.27운영자금7,000운영자금7,000-기업어음증권-2019.04.05운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2019.04.09운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2019.04.12운영자금10,000운영자금10,000-회사채-2019.04.15운영자금10,000운영자금10,000-기업어음증권-2019.04.19운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2019.04.26운영자금5,000운영자금5,000-회사채-2019.04.26운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2020.03.03운영자금5,000운영자금5,000-회사채-2020.03.02운영자금5,000운영자금5,000-회사채-2020.03.27운영자금5,000운영자금5,000-기업어음증권-2021.02.25시설자금2,000시설자금2,000-기업어음증권-2021.02.25시설자금5,000시설자금5,000-기업어음증권-2021.04.29시설자금2,000시설자금2,000-기업어음증권-2021.04.30시설자금10,000시설자금10,000-기업어음증권-2021.05.06시설자금6,000시설자금6,000-회사채-2021.04.30시설자금5,000시설자금5,000-회사채-2021.04.23운영자금10,000운영자금10,000-회사채-2021.04.23운영자금10,000운영자금10,000-회사채-2021.09.24운영자금3,000운영자금3,000-회사채-2021.09.28운영자금20,000운영자금20,000-회사채-2021.10.29운영자금5,000운영자금5,000-회사채-2021.11.29운영자금30,000운영자금30,000-기업어음증권-2022.02.15운영자금 15,000 운영자금 15,000 -기업어음증권-2022.02.24운영자금 5,000 운영자금 5,000 -회사채-2022.03.25운영자금 7,000 운영자금 7,000 -회사채-2022.03.29운영자금 25,000 운영자금 25,000 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황&cr&cr(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기 &cr1분기 | 매출채권 | 353,484,741 | 7,630,698 | 2.2% |
| 미수금 | 4,032,139 | 628,332 | 15.6% | |
| 합 계 | 357,516,880 | 8,259,030 | 2.3% | |
| 제75기 | 매출채권 | 248,889,928 | 8,642,593 | 3.5% |
| 미수금 | 2,303,589 | 628,332 | 27.3% | |
| 합 계 | 251,193,517 | 9,270,925 | 3.7% | |
| 제74기 | 매출채권 | 170,657,224 | 8,969,500 | 5.3% |
| 미수금 | 1,289,140 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 171,946,364 | 8,969,500 | 5.2% |
&cr(2) 대손충당금 변동현황&cr
| 구 분 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 9,270,925 | 8,969,500 | 8,884,249 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 2,479,223 | 624,178 | 143,233 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 727,305 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 2,479,223 | (103,127) | 143,233 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,467,328 | 925,603 | 228,484 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 8,259,030 | 9,270,925 | 8,969,500 |
(*)기타증감액은 대손충당금의 환율변동효과 입니다.&cr&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 대차대조표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 거래처별 개별분석과 과거의 대손경험을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr 1) 거래처별 개별분석에 의한 대손추산액&cr다음 중 하나 이상의 사건(손상 사건)이 발생할 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 보아 개별평가 수행함&cr&cr-거래처의 재무적 어려움&cr-채권회수 지연 등 계약위반&cr-거래처의 재무적 어려움이나 법률적 이유로 당초 매출채권 회수조건의 완화&cr-거래처의 파산이나 재무구조조정의 가능성&cr-기타 대손발생&cr &cr 2) 대손경험율에 의한 대손추산액&cr개별평가 대상 채권을 제외한 기타 채권에 대하여 신용등급 및 지역적 위치를 고려하여 분류한다. 분류된 채권들의 과거 2개년도의 collect cycle(3개월)단위의 Roll rate를 이용하여 기말현재 잔존채권의 전체기간 기대신용손실을 계산하여 대손충당금으로 인식한다. 채권 회수에 1년 이상 소요되는 경우 회수율추정 단계에서는 채권할인을 고려하지 않는다.&cr
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황&cr
| 구 분 | 당분기말 | |
|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- |
| 6개월이하 | 331,190,676 | 3,888,056 |
| 7~12개월 | 14,977,938 | 108,218 |
| 1년초과 | 7,316,127 | 35,865 |
| 합 계 | 353,484,741 | 4,032,139 |
&cr 나. 재고자산 현황 등&cr &cr(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr
| 사업부문 | 계정과목 | 제76기 1분기 | 제75기 | 제74기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 농업용기계 | 상 품 | 168,396,072 | 167,695,636 | 101,955,508 | |
| 제 품 | 58,025,060 | 72,475,764 | 88,800,391 | ||
| 재공품 | 19,323,683 | 15,177,605 | 38,556,280 | ||
| 반제품 | 27,026,494 | - | - | ||
| 원재료 | 96,590,559 | 74,705,975 | 9,784,567 | ||
| 부재료 | 1,463,179 | - | - | ||
| 저장품 | 883,218 | 435,574 | 398,658 | ||
| 미착품 | 5,241,597 | 9,456,508 | 1,857,735 | ||
| 소 계 | 376,949,862 | 339,947,062 | 241,353,138 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 26.05% | 28.84% | 25.71% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.1회 | 3.2회 | 3.1회 |
&cr(2) 재고자산의 실사내용&cr당사는 2021사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 12월 31일 공장가동종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편 당사는 2022년 1월 6일, 7일 현재 재무제표의 외부감사인인 대주회계법인소속 공인회계사(5명)의 입회하에 재고실사를 검증하였으며 재무상태표일 현재와 외부감사인의 재고 실사일 사이의 재고이동 등은 재고의 입.출고내역 및 매출액내역을 조사하여 실사일 현재의 재고와 일치하는지를 검증하였습니다. 재고자산치 취득가액보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 장부가액을 결정하고 있으며 또한 장기체화 재고자산 등은 사업연도 중 폐기하여 고철 등으로 판매하였으며 당기말 현재 불용재고는 없으며, 당기말 현재 재고자산의 일부는 차입금과 관련하여 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr 라. 공정가치평가 내역&cr &cr(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr&cr금융상품의 공정가치와 그 평가방법에 관하여는 당사업보고서의 재무제표에 대한 주석 34. 금융상품의 구분 및 공정가치를 참조하시기 바랍니다.&cr
(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법&cr&cr유형자산 재평가로 인한 유형자산의 공정가치와 그 평가방법에 관하여는 당사업보고서의 재무제표에 대한 주석 12. 유형자산을 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr해당사항이 없어 기재를 생략합니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr&cr * 연결재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기 1분기 (당기) | 대주회계법인 | 예외사항 없음 | - | 해당사항 없음 |
| 제75기 (전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 재고자산 저가법평가 및 실재성 |
| 제74기(전전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 재고자산 저가법평가 |
&cr*별도재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제76기 1분기 (당기) | 대주회계법인 | 예외사항 없음 | - | 해당사항 없음 |
| 제75기 (당기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 재고자산 저가법평가 및 실재성 |
| 제74기(전기) | 대주회계법인 | 적정 | - | 재고자산 저가법평가 |
&cr2. 감사용역 체결현황&cr (단위 : 천원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제76기(당기) 1분기 | 대주회계법인 | -분ㆍ반기 재무제표 검토&cr-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr-내부회계관리제도 감사 | 470,000 | 3,689시간 | - | 458시간 |
| 제75기 (전기) | 대주회계법인 | -분ㆍ반기 재무제표 검토&cr-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr-내부회계관리제도 감사 | 445,000 | 3,557시간 | 445,000 | 3,133시간 |
| 제74기(전전기) | 대주회계법인 | -분ㆍ반기 재무제표 검토&cr-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr-내부회계관리제도 감사 | 428,000 | 3,426시간 | 428,000 | 3,015시간 |
- 위 감사보수 단위는 백만원입니다.&cr
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제76기 1분기(당기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제75기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제74기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12022.05.10회사:감사위원 3인&cr감사인:업무수행이사외 1인서면2022년 감사계획 및 1분기 검토 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
1. 내부통제&cr&cr2021 사업연도 감사보고서상 내부통제에 이상이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr &cr2. 내부회계관리제도
| 업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제75기 &cr(전기) | 대주회계법인 | 대한민국의 회계감사기준에 따라, 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 근거한 회사의 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2022년 3월 17일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다 | 해당사항 없음 |
| 제74기&cr(전전기) | 대주회계법인 | 대한민국의 회계감사기준에 따라, 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 근거한 회사의 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2021년 3월 17일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다 | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
&cr1. 이 사회 구성 개요&cr&cr 당분기 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명 총 6명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있습니다.&cr각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제 8장 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시
기 바랍니다.
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김준식 | 신도범 | 원유현 | 이종순 | 이원오 | 현수룡 | 김형준 | 오상록 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률:&cr100%) | (출석률: &cr100%) | (출석률: &cr100%) | (출석률: &cr100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2022-02-07 | 2021년 연간 사업실적보고(별도재무제표) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2022-02-15 | 2021년 연간 사업실적보고(연결재무제표) | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 3 | 2022-03-10 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 운영실태 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2022-03-10 | 제75기 정기주주총회 소집 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2022-05-12 | 제76기 1분기 실적보고의 건 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2022-05-12 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가계획 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(주) 일상적인 사항의 안건 제외&cr
3. 이사회내 위원회 상황
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 |
|---|---|---|---|
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 현수룡, 김형준, 오상록 | 감사업무의 효율성과 전문성을 높여 &cr감사기능을 강화하고 경영 투명성을 제고 |
주1) 2022년 3월 25일부로 사외이사 오상록 신규선임 (사외이사 이원오 임기만료).&cr &cr4. 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-02-07 | 제75기 연간 사업실적감사(별도재무제표) | 가결 |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-02-15 | 제75기 연간 사업실적감사(연결재무제표) | 가결 |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-03-10 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 운영실태 평가 | - |
| 감사위원회 | 현수룡&cr김형준&cr오상록 | 2022-05-12 | 제76기 1분기 실적감사 | 가결 |
| 감사위원회 | 현수룡&cr김형준&cr오상록 | 2022-05-12 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가계획 | - |
주1) 2022년 3월 25일부로 사외이사 오상록 신규선임 (사외이사 이원오 임기만료). &cr
5. 이사의 독립성&cr&cr당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사 선임시 주주총회 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장회사로 상법 제 542조의 8에 의거한 사외이사 후보추천위원회를 설치하지 않았습니다.&cr&cr2022년 3월 31일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 담당직무 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 거래 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(공동대표이사) | 김준식 | 이사회 | 회장 | 해당없음 | 최대주주 |
| 사내이사(공동대표이사) | 원유현 | 이사회 | 총괄사장 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사(상근) | 이종순 | 이사회 | 기획조정실장 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 현수룡 | 이사회 | 감사위원 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 김형준 | 이사회 | 감사위원 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 오상록 | 이사회 | 감사위원 | 해당없음 | 해당없음 |
주1) 2022년 3월 25일부로 사내이사 신도범 임기만료
주2) 2022년 3월 25일부로 사외이사 오상록 신규 선임 (사외이사 이원오 임기만료)
주3) 사외이사후보 추천위원회는 운영하지 않음.&cr&cr 6. 사외이사의 전문성&cr&cr회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 아래와 같이 보조하고 있습니다.&cr
- 지원조직 : 기획조정실 인사팀 &cr- 주요업무 : 이사회 운영 및 사외이사 직무수행&cr- 담당직원 현황 : 3명
&cr이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 필요시 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다.
&cr7. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
631--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1) 2022년 3월 25일부로 사외이사 오상록 신규 선임 (사외이사 이원오 임기만료)
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사위원 현황&cr
현수룡예안진회계법인 이사&cr세영회계법인 지점대표&cr(현)삼원회계법인 대표이사예회계사&cr(1호유형)안진회계법인 이사(91~15)&cr세영회계법인 지점대표(15~17)&cr삼원회계법인 대표이사(17~현재)김형준예미국 아이오와 대학 정치학 박사&cr대통령 정책 자문위원&cr(현)명지대학교 교수(정치학)---오상록예(전)방위사업청 사업자문위원&cr(현) KIST 방역로봇사업단장---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
2. 감사위원회 위원의 독립성
&cr(1) 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다.&cr&cr(2) 감사의 직무와 관련된 정관의 규정&cr
제28조의3(이사의 보고의무)
②이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에게 이를 보고하여야 한다.
제36조의2 (감사위원회의 직무) &cr①감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
③감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④감사위원회는 외부감사인을 선정한다.
⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑥감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.&cr&cr 3. 감사위원회의 활동&cr
| 위원회명 | 구성원 | 활 동 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-02-07 | 제75기 연간 사업실적감사(별도재무제표) | 가결 |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-02-15 | 제75기 연간 사업실적감사(연결재무제표) | 가결 |
| 감사위원회 | 이원오&cr현수룡&cr김형준 | 2022-03-10 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 운영실태 평가 | - |
| 감사위원회 | 현수룡&cr김형준&cr오상록 | 2022-05-12 | 제76기 1분기 실적감사 | 가결 |
| 감사위원회 | 현수룡&cr김형준&cr오상록 | 2022-05-12 | 보고사항&cr 1) 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가계획 | - |
&cr 4. 감사위원회 교육실시 현황&cr
-----
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
인사팀3차장(8년)이사회 운영 및 감사위원 직무수행 지원회계팀7부장(30년)이사회 운영 및 감사위원 직무수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
6. 준법지원인 등 지원조직 현황
컴플라이언스팀4차장&cr(14년)
- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무&cr- 계약서 사전심사 및 소송업무 수행
- 임직원 법규준수를 위한 영업비밀보호법 위반, 횡령, 금품수수, 문서위조 사례, &cr 청탁금지법(김영란법) 및 법위반 예방 가이드라인 교육
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022.03.31
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2022.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주23,728,210-우선주--보통주2,637,333자기주식우선주--보통주--우선주--보통주150,000상호주우선주--보통주--우선주--보통주20,940,877-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr다. 주식사무&cr
| 정관상 신주인수권의&cr내용 | ①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 기타투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 &cr③제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. &cr④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월1일부터 1월31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주, 5주, 1십주, 5십주, 1백주, 5백주, 1천주, 1만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고방법 | 1.금감원,거래소전자공시&cr2.한국경제,매일경제 |
&cr라. 주주총회 의사록 요약&cr
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제75기&cr주주총회&cr(2022.3.25) | 제1호: 재무제표승인의 건&cr제2호: 정관일부 변경의 건&cr제3호: 이사선임의 건&cr제4호: 감사위원회 위원선임의건&cr제5호: 이사의 보수한도 승인의 건 | 이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인 | 세부내역별도&cr:주총소집공고참조 |
| 제74기&cr주주총회&cr(2021.3.26) | 제1호: 재무제표승인의 건&cr제2호: 정관일부 변경의 건&cr제3호: 이사선임의 건&cr제4호: 감사위원회 위원선임의건&cr제5호: 이사의 보수한도 승인의 건 | 이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인 | 세부내역별도&cr:주총소집공고참조 |
| 제73기&cr주주총회&cr(2020.3.27) | 제1호: 재무제표승인의 건&cr제2호: 정관일부 변경의 건&cr제3호: 이사선임의 건&cr제4호: 감사위원회 위원선임의건&cr제5호: 이사의 보수한도 승인의 건 | 이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인&cr이사회 원안 승인 | 세부내역별도&cr:주총소집공고참조 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김준식본인보통주5,706,55524.055,706,55524.05-김형철형제보통주349,6751.47349,6751.47-대동기어계열사보통주150,0000.63150,0000.63-김희은친인척보통주105,7700.45105,7700.45-김신형자보통주236,9901.00236,9901.00-김성연자보통주27,3700.1227,3700.12-보통주6,576,36027.726,576,36027.72-계6,576,36027.726,576,36027.72-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주의성명 | 직위 | 주요경력 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임사항 | 학력 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김준식 | 대표이사(회장) | 2004년 3월~현재 | 대동 대표이사 | 대동금속(주)이사&cr(주)대동모빌리티 이사&crDaedong-Kioti B.V 대표이사대동기어(주)이사 | 고려대 경영학과 |
3. 최대주주 변동현황&cr&cr공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다.&cr
4. 주식 소유현황&cr
2022.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김준식 외 5인6,576,36027.72---4350.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
5. 소액주주현황
2022.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
15,50415,51399.9313,214,99123,728,21055.692021.12.31.기준
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 주가 및 주식거래실적 &cr&cr→ 국내증권시장 (단위 :원,주 )
| 종 류 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 10,050 | 10,450 | 10,100 | 12,400 | 13,350 | 15,500 |
| 최 저 | 9,280 | 8,990 | 9,130 | 10,750 | 11,100 | 11,600 | |
| 월간거래량 | 3,914,926 | 5,292,589 | 3,395,205 | 13,087,312 | 14,473,381 | 24,818,298 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1. 임원 현황
2022.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김준식남1966.05공동&cr대표이사사내이사상근총괄총괄부회장, 기획조정실장,&cr고려대5,706,555-본인1991.6~현재2025.03.24원유현남1970.04공동&cr대표이사사내이사상근총괄KT 미래융합사업추진실 상무&cr조지워싱턴대학원---2019.2~현재2023.03.26이종순남1968.02사내이사사내이사상근기획조정실장연구소장,대동기어 공장장,&cr서울대---2020.1~현재2024.03.25현수룡남1969.12사외이사사외이사비상근감사위원삼원회계법인 대표이사,&cr안진회계법인 이사---2020.3~현재2023.03.26김형준남1957.08사외이사사외이사비상근감사위원명지대학교 교수, &cr미국 아이오와 대학 정치학 박사---2021.3~현재2024.03.25오상록남1958.06사외이사사외이사비상근감사위원정보통신부장관 IT정책자문관&cr방위사업청 사업자문위원---2022.3~현재2025.03.24노재억남1966.10전무미등기상근공장장생산본부장, 품질본부장, &cr구매본부장, 영남대---1992.2~ 현재-권기재남1968.04전무미등기상근DT추진단장KT 5G서비스담당 상무, &cr고려대, 서울대 대학원---2021.01~현재-이진혁남1965.10전무미등기상근전략투자실장하나금융투자 S&T 부사장, 조지워싱턴대학원---2021.11~현재-박준식남1967.02전무미등기상근GBD&cr본부장다산존솔루션즈 부사장, 난잔대학원---2021.11~현재-김학영남1967.09상무미등기상근CFO회계팀장, 경북대---1992.1~현재-이풍우남1968.12상무미등기상근국내영업총괄경영전략 부문장,고려대---1994.1~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2022년 3월 25일부로 사내이사 신도범 임기만료&cr(주2) 2022년 3월 25일부로 사외이사 이원오 임기만료 및 사외이사 오상록 신규선임&cr
2. 직원 등 현황
2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
농기계남787-347-113410.517,725,56215,631----농기계여31-34-657.3698,82510,751-지게차남51-48-994.41,091,94011,030-지게차여--1-10.01,1471,147-869-430-12999.919,517,47515,025-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※ 분기보고서서의 소속외 근로자 수 기재는 생략하였습니다
&cr3. 미등기임원 보수 현황
2022.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
628147-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
※2022년 1분기말 현재 재직중인 미등기임원의 보수 현황입니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사(사외이사3명포함) | 6 | 4,000 | - |
※ 이사의 수는 2022년 1분기말 현재 재직중인 인원 현황입니다.&cr
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 314 | 52 | - |
※ 이사의 수는 2022년 1분기말 현재 재직중인 인원 현황입니다.&cr※ 보수총액은 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 퇴직한 이사의 보수금액을 포함하고 있습니다. &cr&cr(2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 292 | 97 | - |
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | - | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 22 | 7 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
※ 이사의 수는 2022년 1분기말 현재 재직중인 인원 현황입니다.&cr※ 보수총액은 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 퇴직한 이사의 보수금액을 포함하고 있습니다. &cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
대동2911
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도&cr
계통도.jpg 계통도
다. 타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
291197,2821,800-99,082--------------291197,2821,800-99,082
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
&cr보고기간말 현재 특수관계자에 대한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).
| 제공처 | 보증처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대동농기(안휘)유한공사 | 우리은행 외 | 6,659,400 | 차입금&cr지급보증 등 |
| ㈜대동모빌리티 | 수출입은행 외 | 3,600,000 | |
| 대동기어㈜ | 신한금융투자 외 | 18,600,000 | |
| ㈜제주대동 | 하이투자증권 외 | 49,450,000 | |
| 합 계 | 78,309,400 |
&cr 2. 대주주와의 영업거래&cr
| 특수관계자명 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 대동금속㈜ | 배당금수익 | 100,986 | 100,986 |
| 잡이익 | 44,242 | 39,386 | |
| 매입액 | 4,428,211 | 2,625,665 | |
| ㈜대동모빌리티 | 매출액 | - | 522 |
| 배당금수익 | 118,671 | 25,485 | |
| 임대료수익 | 900 | 900 | |
| 잡이익 | 5,390 | 47,532 | |
| 매입액 | 9,561,306 | 8,843,095 | |
| 운반비 | 2,990 | 5,960 | |
| 카이오티골프㈜ | 매출액 | - | 171,376 |
| 잡이익 | - | 78 | |
| 하이드로텍㈜ | 매출액 | - | 8,350 |
| 잡이익 | 1,686 | 510 | |
| 매입액 | 6,580,083 | 6,036,706 | |
| 경상개발비 | - | 2,935 | |
| DAEDONG-USA.INC | 매출액 | 71,860,403 | 72,491,353 |
| 매입액 | - | - | |
| 판매보증비 | 232,744 | 534,716 | |
| DAEDONG-CANADA | 매출액 | 17,188,222 | 11,826,005 |
| 잡이익 | 1,612 | - | |
| 판매보증비 | 35,067 | 206,319 | |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 매출액 | 1,418,177 | 974,034 |
| 매입액 | 1,984,949 | 1,407,571 | |
| 판매보증비 | 4,264 | 103 | |
| DAEDONG KIOTI EUROPE.BV | 매출액 | 12,686,243 | 10,113,492 |
| 판매보증비 | 13,059 | 7,958 | |
| 대동기어㈜ | 매출액 | - | 178,451 |
| 배당금수익 | 113,800 | 113,800 | |
| 잡이익 | 24,490 | 510 | |
| 매입액 | 33,993,523 | 26,777,653 | |
| 경상개발비 | 5,250 | 1,000 | |
| ㈜대동애그테크 | 임대료수익 | 3,000 | - |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | | | 신고사항의 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.02.01 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 계약금액 | 303,665,646,043 | | 1. 위탁생산 발주/구매자 : CLARK EQUIPMENT COMPANY(두산밥캣 미국법인) &cr2. 위탁생산 공급자 : 대동 &cr3. 위탁생산 제품 : 밥캣 트랙터/파워트레인 &cr4. 계약기간 : 5년(2020년1월1일~2024년12월31일) &cr5. 계약기간은 상호 협의하에 1년 연장가능 &cr6. 공급물품 : 20~60hp 트랙터 및 파워트레인 (합계 30,551대) &cr - 2020년~2024년 : 트랙터 17,646대 &cr - 2023년~2024년 : 파워트레인 12,905대(일부모델)&cr7. 상기 5년간 계약매출액은 최소구매 물량은 없으며, 매년 상황(물량과 환율)에 따라서 매출액이 변동될 수 있음 &cr8. 환율 : 1,111.8원/$ (2019년2월1일 고시환율 기준) &cr9. 금차 OEM계약을 위해서 대동과 두산밥캣은 2018년 7월25일에 콤팩트 트랙터(compact tractor) 공동개발 계약을 체결했음 |
| 매출액대비(%) | 49.8 | |
| 계약기간 | 시작일 | 2020-01-01 |
| 종료일 | 2024-12-31 |
| 2019.03.18 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 계약금액 | 34,800,000,000 | | 1. OEM 위탁생산계약 &cr- 기존제품 OEM 조립공급 : 11,120대 &cr2. 기존제품 모델 개선 계약 &cr- 대동Tier4엔진 탑재 : 2,567대 &cr3. 라이센스 계약 &cr- 스키드로더 개발/생산 기술 이전 &cr4. 신제품 공동개발 계약 &cr- 약 6,300대 생산하고 양사 각자 브랜드로 판매&cr5. 주요계약조건 : 현대와 대동은 ⓐOEM 위탁생산계약, ⓑ기존제품 모델 개선 계약, ⓒ라이센스 계약, ⓓ신제품 공동개발 계약 등 4가지 계약을 체결하였습니다 &cr6. 상기 계약금액은 ⓐOEM 위탁생산계약, ⓑ기존제품 모델 개선 계약 2가지 계약에 대한 금액입니다 &cr7. ⓒ라이센스 계약, ⓓ신제품 공동개발 계약 등 2가지 계약을 통해서 새롭게 개발될 신제품은 양사가 각자의 브랜드로 판매하기로 했으며 이를 통해 추가적으로 파생될 사업규모는 공시에서 제외하였습니다 &cr8. 상기 10년간 계약매출액은 최소구매 물량은 없으며, 매년 상황(물량과 환율)에 따라서 매출액이 변동될 수 있음 |
| 매출액대비(%) | 5.31 | |
| 계약기간 | 시작일 | 2019-03-18 |
| 종료일 | 2029-03-17 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 채무보증 현황&cr
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 보증기간 | 거래내역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2021.02.20~2022.02.18 | 1,778 | - | 1,778 | - | $1,500,000 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2022.02.18~2023.02.17 | - | 1,816 | - | 1,816 | $1,500,000 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2021.07.09~2022.06.28 | 1,778 | 38 | 1,816 | $1,500,000 | |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2021.01.12~2022.01.11 | 1,186 | - | 1,186 | - | $1,000,000 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2022.01.12~2023.01.11 | - | 1,211 | - | 1,211 | $1,000,000 |
| 대동농기(안휘)유한공사 | 계열회사 | 2021.11.30~2022.11.30 | 1,778 | 38 | - | 1,816 | $1,500,000 |
| ㈜대동모빌리티 | 계열회사 | 2022.01.11~2022.07.11 | - | 1,200 | - | 1,200 | 원화 |
| ㈜대동모빌리티 | 계열회사 | 2021.07.09~2022.07.09 | 2,400 | - | - | 2,400 | 원화 |
| ㈜대동모빌리티 | 계열회사 | 2021.09.24~2022.03.23 | 3,000 | - | 3,000 | - | 원화 |
| 대동기어 | 계열회사 | 2021.11.04~2023.11.04 | 6,600 | - | - | 6,600 | 원화 |
| 대동기어 | 계열회사 | 2020.06.25~2023.06.25 | 7,000 | - | - | 7,000 | 원화 |
| 대동기어 | 계열회사 | 2021.07.05~2022.07.04 | 5,000 | - | - | 5,000 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2020.10.13~2027.04.25 | 4,950 | - | - | 4,950 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.02.25~2022.02.24 | 2,000 | - | 2,000 | - | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.02.25~2022.02.24 | 5,000 | - | 5,000 | - | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2022.02.24~2023.02.23 | - | 5,000 | - | 5,000 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.04.29~2022.04.28 | 2,000 | - | - | 2,000 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.04.30~2022.04.29 | 10,000 | - | - | 10,000 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.04.30~2023.04.30 | 6,500 | - | - | 6,500 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2021.05.06~2022.05.04 | 6,000 | - | - | 6,000 | 원화 |
| 제주대동 | 계열회사 | 2022.02.15~2022.08.16 | - | 15,000 | - | 15,000 | 원화 |
| 합 계 | 66,970 | 24,303 | 12,964 | 78,309 | $5,500,000 |
(*)별도재무제표 기준 금액입니다.&cr
나. 그 밖의 우발채무 등 &cr&cr우발채무 등에 관하여는 당사업보고서의 재무제표에 대한 주석 37을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
| 일자 | 제재&cr기관 | 대상자 | 처벌 또는&cr 조치 내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019.11.11 | 대구지방&cr고용노동청 &cr서부지청 | (주)대동 | 과태료 | 1,542,380원 | 산업안전보건관리비 등 위반 | 산업안전보건법 제30조 제1항 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 녹색경영&cr &cr연결실체는 "저탄소 녹색성장 기본법" 제42조 5항에 따라 2012년 9월 관리업체로 지정받아 목표, 이행방법, 실적 등을 정부에 보고 하고 있습니다.&cr공시대상기간 중 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr &cr(대동금속)
| 구 분 | 단위 | 구분 | 기준치 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 온실&cr가스 | tCO2-eq | 직접 | 20,000 | 1,590 | 5,202 | 3,592 |
| 간접 | 26,488 | 9,949 | 36,812 | 33,195 | ||
| 소계 | 20,000 | 11,540 | 42,014 | 36,787 | ||
| 에너지 | TJ | 연료 | 90 | 16 | 47 | 16 |
| 전기 | 208 | 758 | 683 | |||
| 소계 | 90 | 224 | 805 | 699 |
(주1) 배출량 및 사용량은 천단위로 작성되었습니다.&cr
나. 전환·채무재조정 사유의 변동현황&cr
| 전환ㆍ채무 재조정 사유 |
발행시 (21.04.21) |
22.1분기말 |
|---|---|---|
| 주가하락 | 10,790원 | 9,797원 |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 대동금속㈜1987.12.29대구 달성군 논공읍 &cr논공로 602주물제품 제조업105,938지분 50%초과 보유해당하이드로텍㈜2003.11.10대구 달서구 갈산동 &cr성서로68길 3유압기기 제조업25,084지분 50%초과 보유-㈜제주대동2013.12.31제주특별자치도 제주시 &cr첨단로 213-3 스마트빌딩 317호기타부동산 개발&cr및 공급업82,994지분 50%초과 보유해당(주)대동모빌리티1977.06.29경기도 안성시 대덕면&cr서동대로 4867-11체인등&cr 제품제조업99,389지분 50%초과 보유해당카이오티골프2013.10.23경기도 안성시 양성면&cr덕봉서원로 410-6골프장비&cr 제품제조업3,345지분 50%초과 보유-DAEDONG-&crUSA.INC1993.12.07Kioti Tractor Division 6300 &crKioti Dr.Wendell, NC27591, USA농기계 판매업397,476지분 50%초과 보유해당대동농기(안휘)유한공사2010.01.12중국 안휘성 추저우시 전초현 &cr교회처 경제개발구 위2로경3로농기계 &cr제조판매업16,681지분 50%초과 보유-Daedong Kioti&cr Europe B.V2010.01.15Koerilenstraat 2m 3199 LR &crMaasvlakte Rotterdam, &crThe Netherlands농기계 판매업24,137지분 50%초과 보유-DAEDONG-&crCANADA2018.11.01Kioti Tractor Division 6500 &crKitimat Rd Mississauga, &crON L5N 2B8, Canada농기계 판매업42,057지분 50%초과 보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2대동금속(주)174111-0002630대동기어(주)191111-00007589하이드로텍(주)170111-0256786(주)제주대동220111-0107772(주)대동모빌리티134611-0000260카이오티골프134511-0219631(주)대동애그테크1101111-8199542Daedong-USA,INC.-Daedong-CANADA-대동농기(안휘)유한공사-Daedong Kioti Europe B.V-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
대동금속(주)상장1987.12.29경영참여1,6961,683,10052.83,412---1,683,10052.83,412105,9382,566대동기어(주)상장1973.05.29경영참여2,4312,845,00031.68,563---2,845,00031.68,563215,0604,761하이드로텍(주)비상장2007.06.14경영참여80476,953100.05,333---76,953100.05,33325,0842,466(주)제주대동비상장2013.12.31경영참여2,0005,000,000100.050,000---5,000,000100.050,00082,994-2,041(주) 대동모빌리티비상장1977.06.29경영참여235282,31957.320,385---282,31957.320,38599,3892,149카이오티골프비상장2013.10.23경영참여525105,00035.0525---105,00035.05253,345151(주)대동애그테크비상장2022.02.27경영참여1,800---180,0001,800-180,00075.01,800--Daedong-USA,INC비상장1993.12.03경영참여4,07421100.09,064---21100.09,064397,47612,704대동농기(안휘)&cr유한공사비상장2010.01.12경영참여6,326-99.78-----99.78-16,681-3,870KCC정보통신비상장2012.11.06투자목적934519,18610.5692---519,18610.569232,429385대구FC비상장2003.12.31투자목적2400-2---400-211,1982,22110,511,979-94,830630,00019,760-10,691,979-99,776989,59421,492
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(주1) 최근사업연도 재무현황은 2021년말 기준 입니다. (주)대동애그테크의 경우 2022년도에 설립되었으므로 재무현황 내용을 생략하였습니다.&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당사항 없음-&cr
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항 없음-
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.