DAEBO MAGNETIC CO.,LTD.

Quarterly Report • May 16, 2022

분기보고서 4.8 대보마그네틱(주) 110111-1114589

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 28 기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 05월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	대보마그네틱(주)
대 표 이 사 :	이 준 각, 이 상 익
본 점 소 재 지 :	경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 25-13(노하리)
	(전 화)031-354-3960
	(홈페이지) http://daebo.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 담 당 (성 명) 백 연 석
	(전 화)070-5001-3903

목 차

&cr

【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	4
3. 자본금 변동사항	-----------------------	6
4. 주식의 총수 등	-----------------------	7
5. 정관에 관한 사항	-----------------------	8
II. 사업의 내용	-----------------------	10
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	40
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	71
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------	72
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	74
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	75
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	77
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	79
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------	80
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	81
XII. 상세표	-----------------------	83
【 전문가의 확인 】	-----------------------	84
1. 전문가의 확인	-----------------------	84
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	84

【 대표이사 등의 확인 】 경영자확인서(220516).jpg 경영자확인서(220516)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)---------------

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 대보마그네틱주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'DAEBO MAGNETIC CO,.LTD.'라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 대보마그네틱(주) 또는 DBM이라고 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자&cr당사는 자석 응용기계 제조, 판매를 목적으로 1994년 12월 29일에 설립되었으며, 2018년 11월 6일 코스닥시장에 기업공개를 실시하였습니다.&cr

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용
본사주소	경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 25-13
전화번호	031-354-3960~2
홈페이지주소	http://www.daebo.com

&cr 마. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr당사는 2차전지 소재공정과 셀공정에 투입되는 전자석탈철기를 생산, 판매하는 전문업체로서, 주요제품으로는 소재공정에 투입되는 건식 전자석탈철기와 셀공정에 투입되는 습식 전자석탈철기를 제조 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 한편, 향후 당사는 기존 전자석탈철기 제조 및 납품사업 이외에 2차전지 소재 임가공업에도 향후 진출할 계획을 가지고 신규시설투자 중입니다.&cr&cr(1) 회사가 영위하는 목적사업

1. 자석 응용 기계 제조 판매 및 수출입업

2. 환경설비 기계제작 및 판매업&cr3. 산업기계 플랜트 공사업&cr4. 2차전지 소재 제조판매, 임가공업&cr5. 에너지 절약 소재 및 설비산업&cr6. 연료전지 소재의 제조 및 판매업&cr7. 정밀화학 소재 제조 및 판매업&cr8. 폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업&cr9. 부동산 및 설비 임대업&cr10. 옥외 광고판 광고 대행업&cr11. 각호에 부대하는 사업일체

&cr 바. 신용평가에 관한 사항

평가일	결산기준일	평가회사	신용등급
2021.04.23	2020.12.31	한국기업데이터㈜	BBB
2022.05.09	2021.12.31	한국기업데이터㈜	BBB+

중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2018년 11월 06일해당사항 없음해당사항 없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

&cr

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

일 자	내 용
1994.12	대보마그네틱스를 대보마그네틱(주)로 법인전환 및 설립 (대표자 변경없음)
1996.10	96 국산화 유공자 석탑산업훈장 수훈 (대한민국정부)
2001.03	중소기업수출기업화 대상기업 선정 (경기도 제2001-17호)
2001.06	수출유망중소기업 선정 (경기도 중소기업 수출지원센터 제2001-0298호)
2005.11	화성공장 부설연구소 설립(인정서 No. 제20061820호)
2006.03	산업자원부 산하 한국기계산업진흥회 환경설비한업협의회 회장 선임
2006.06	한국표준과학연구원 측정클럽 자기분야 부회장
2011.02	EMF 전지소재 적합장비로 표준화 개발 수출
2016.10	대통령상 수상 (행정자치부 한국전지산업협회)
2017.06	기술연구소 리튬탈철 연구동 신축 준공(탈철분야 세계최초)
2017.12.21	이연재 감사 사임/송준용 감사 선임&cr한동휘, 전형익 사외이사 선임/황현배 사내이사 선임
2018.07.13	한국거래소 코스닥시장 상장예비심사청구서 제출
2018.08.06	기술연구소 제2 연구동 증축 준공
2018.09.13	한국거래소 코스닥시장 예비심사결과 승인 통보 접수
2018.10.23	한국거래소 증권신고서 제출(발행조건확정)
2018.10.23	한국거래소 투자설명서 제출
2018.10.25	상장을 위한 IR 활동 및 공모가 확정 및 공모주 청약
2018.10.30	주관사 한국투자증권 신주식 인수청약 및 공모가액 납입
2018.11.02	한국거래소 코스닥 신규상장 승인통보 접수
2018.11.06	한국거래소 코스닥 신규상장식 및 거래 개시
2019.03.29	송준용 감사 사임/최선철 감사 선임
2020.03.03	모범납세자 선정
2020.06.24	음성 공장부지 매입(소재 임가공 사업 개시)
2021.04.01	음성 공장 완공

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	내 용
1994년12월	회사설립 (소재: 경기도 화성시 팔달면 노하리 621-22)
2011년10월	주소변경 (소재: 경기도 화성시 팔달면 현대기아로 25-13)

경영진 및 감사의 중요한 변동

2019.03.29정기주총 감사 최선철- 감사 송준용2019.07.23임시주총기타비상무이사 이준상--2020.12.17임시주총사내이사 이환희-사내이사 황현배2020.12.17임시주총사외이사 김창인, 주승기-사외이사 한동휘, 전형익2020.12.17임시주총기타비상무이사 권중명--2021.02.12---사외이사 주승기(사임)2021.03.25정기주총-사내이사 이준각, 이상익-2021.03.25정기주총사외이사 박용석--2021.06.17---기타비상무이사 권중명(사임)2022.03.29정기주총-사내이사 이준각, 이상익, 이환희&cr사외이사 김창인, 박용석감사 최선철2022.03.30---기타비상무이사 이준상(사임)

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

* 감사 최선철은 재선임으로 안건을 올렸으나, 정족수 부족으로 부결되어 새로운 감사가 선임되기 전까지 감사업무를 진행합니다.&cr

라. 최대주주의 변동&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 상호의 변경

일자	변경 전 상호	변경 후 상호
1994.12	대보마그네틱스사	대보마그네틱 주식회사로 법인 전환
2017.12	대보마그네틱 주식회사	대보마그네틱 주식회사 (DAEBO MAGNETIC CO,.LTD.)

&cr 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 자. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생 내용&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주) [2022년 03월 31일 기준]

종류	구분	당분기말	27기&cr(2021년말)	26기&cr(2020년말)
보통주	발행주식총수	7,824,500	7,824,500	7,119,459
액면금액	500	500	500
자본금	3,912,250	3,912,250	3,559,730
우선주	발행주식총수
액면금액
자본금
기타	발행주식총수
액면금액
자본금
합계	자본금	3,912,250	3,912,250	3,559,730

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주50,000,00050,000,000-7,824,5007,824,500----------------7,824,5007,824,500-303,053303,053-7,521,4477,521,447-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

자기주식 취득 및 처분 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주54,7889,109--63,897-우선주------보통주309,968---309,968-우선주------보통주364,7569,109--373,865-우선주------보통주------우선주------보통주364,7569,109--373,865-

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2022년 04월 30일(단위 : 백만원, %, 회)

(기준일 :	)

신탁 체결2019.09.132020.05.013,0002,82994.29--2020.05.04신탁 체결2020.03.202020.09.183,0002,85395.11--2020.09.18신탁 체결2021.04.282021.10.273,0002,96898.95--2021.10.27신탁 체결2021.10.122022.04.113,000 2,89796.57--2022.04.11

| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액&cr(A) | 취득금액&cr(B) | 이행률&cr(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과&cr보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 4번째 신탁계약은 2022년 04월 11일이 계약 종료일로서 종료 시점 기준으로 작성되었습니다.

5. 정관에 관한 사항

최근 개정된 정관은 2020년 03월 27일, 2020년 12월 17일이며, 2021년 3월 25일 제26기, 2022년 03월 29일 제27기 정기주주총회 안건에는 정관 변경 안건이 포함되어 있지 않습니다.

정관 변경 이력

2020년 03월 27일제25기 정기주주총회사업목적추가사업다변화2020년 12월 17일제25기 임시주주총회임원 임기 및 &cr퇴직금규정 변경경영효율성 제고 및 &cr임원의 권한/책임 강화

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[주요 용어 설명]

용 어	설 명
자 석	쇳조각을 끌어당기거나 전류에 작용을 미치는 성질을 자성(磁性)이라 하는데, 이러한 자성을 지닌 물체입니다.
전자석	전류가 흐르면 자기화(磁氣化)되고, 전류를 끊으면 자기화되지 않고 원래의 상태로 되돌아가는 자석입니다.
영구자석	강한 자화 상태를 오래 보존하는 자석입니다.
자 장	자석끼리나 전류끼리 혹은 자석과 전류 사이에는 힘이 작용하는데, 이 힘이 미치는 범위를 가리킵니다.
자 기	금속(강철, 니켈, 코발트 등)을 끌어당기는 힘을 자기(磁氣)라 하고, 자기를 가지고 있는 물체를 자석(磁石)이라 합니다.
자력선별기	자석으로 자성물체를 분리하는 기계입니다.
EMF	Electro Magnetic Filter(전자석탈철기), 전자석으로 철을 달라 붙게하는 장치입니다.
SSPM	Suspended Permanent Magnetic Separator 컨베이어 위에 설치하는 영구자석 자력선별기입니다.
SSEM	Suspended Electro Magnetic Separator 컨베이어 위에 설치하는 전자석자력 선별기 입니다.
캐니스터	전자석 내부 스크린을 겹겹이 쌓아 넣을 수 있는 스테인리스 원통입니다.
스크린	체로서, 혼합물을 선별하거나 모래 등을 입도(粒度)에 따라서 크고 작은 것을 걸러내는 용구를 말합니다.
매 쉬	그물의 그물코의 크기를 나타내는 단위입니다.
디버터	스크린을 통과한 소재를 이물질과 분리하는 장치입니다.
자 력	자석의 극을 가까이 하면 같은 종류의 극 사이에는 척력이 작용하고 다른 종류의 극 사이에는 인력이 작용한다. 자석의 이와 같은 힘을 자기력이라 합니다.
공심자력	코일 내에 철심이 들어 있는 코일을 철심코일, 철심이 들어있지 않은 코일을 공심코일이라 합니다.
가우스	자기장(B)의 CGS 단위입니다
Wh,KWh,GWh	전력량 표시기호로서, 전력 = 전류(w) × 시간(h), 1GWh = 1,000MWh = 1,000,000kWh = 1,000,000,000Wh입니다.
메탈디텍터	Metal Detector 금속검출기로서, 금속을 발견하면 음성 또는 전기신호로 위치를 알립니다.
ESS	Energy Storage System의 약자로서, 에너지저장장치를 가리킵니다.
양극활물질	2차전지 양극재물질로서, 리튬, 코발트, 니켈, 망간을 말합니다.
용 해	녹는다는 의미로서, 기체ㆍ액체 또는 고체 물질이 다른 기체ㆍ액체 또는 고체 물질과 혼합되어 균일한 상의 혼합물을 생성하는 현상입니다. 용해로 얻어진 용액은 녹은 용질의 분자나 이온의 입자가 용매분자와 같이 입자 사이를 자유로이 운동하게 됩니다.
석 출	액체상에서 고체상이 생기는 것을 말합니다.

&cr 1. 사업의 개요&cr

가. 회사의 현황&cr&cr (1) 사업의 개황&cr&cr당사는 자석(磁石) 및 자석응용기기의 제작 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 주로 자장(磁場, magnetic field)으로 철을 제거하는 자력(磁力) 선별기술을 기반으로 원료에 함유된 철(鐵, Fe) 또는 비철금속을 제거하는 탈철장치를 제조하고 이를 리튬 2차전지 소재업체 및 셀 제조업체 등에 납품하고 있습니다.&cr

당사가 제조하는 주력 제품은 전자석탈철기(Electro Magnetic Filter, 이하 "EMF") 및 자력선별기(Magnetic Separator, 이하 "MS") 등으로서, 특히 당사의 EMF는 리튬 2차전지의 발화 원인으로 지목되고 있는 양극재 소재에 함유된 미량의 철을 제거하는데 매우 탁월합니다. &cr&cr최근 리튬 2차전지는 환경오염과 에너지 문제에 대한 대안으로 주목받으면서 그 활용 범위가 핸드폰 배터리에서 전기차와 에너지 저장장치(Energy Storage System, ESS)로 확대되고 있습니다. 전기차 및 ESS 시장이 성장함에 따라 EMF 장비에 대한 수요 또한 급증하고 있으며, 이러한 시장 상황하에서 당사는 독점적인 기술력을 바탕으로 EMF에 집중함에 따라 높은 매출 성장률을 기록하고 있습니다.

&cr당사는 45년 이상의 오랜 기간동안 자력선별기 연구개발에 집중하여 탈철 기술을 선제적으로 확보하고 있으며, 당사가 우위인 상황에서 경쟁사와 독과점 시장을 형성하고 있습니다. 특히, 탈철장비는 투여하는 원료의 특성에 따라 건식 방식과 습식 방식으로 구분되며, 이 중 습식 EMF 제조가 가능한 업체는 전세계적으로 당사가 유일합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사의 주력 제품은 전자석탈철기(EMF)로서 2022년 분기기준 매출액의 약 97%를 차지하고 있으며, EMF를 포함한 당사의 주요 제품은 하기와 같습니다.

[당사의 주요 제품 내역]

구분		내용
전자석탈철기 (EMF)		2차전지 양극 소재에 함유된 미량의 철(Fe)을 PPB단위까지 제거할 수 있는 정교한 자력선별기
자력선별기 (Magnetic &crSeparator)	서스펜디드 자력선별기 (SSEM)	각종 원료 혹은 반제품 중에 함유되었거나, 공정중에 혼입된 철덩어리, 철편 등을 선별 회수하여품질 향상, 기계 보호, 자원 재활용 등의 용도에 사용되는 제품
격자형 자력선별기 (Great Magnetic Separator)	식품 및 조미식품 등 분/입체원료 중에 함유된 철분 제거에 최적화되어 있는 제품
기타	비철금속선별기&cr(Non-ferrous Metal Separator)	폐음료캔 등의 재활용 현장에서 철과 같은 자성체 종류와 폐지, 폐유리 등과 같은 비금속종류 그리고 알루미늄, 구리와 같은 비철금속을 동시에 3종류로 분리, 선별, 회수하는데 최적화되어 있는 제품
금속검출기&cr(Metal Detector)	분체 생산라인에서 금속이 발견될 경우 불빛 혹은 음성 신호를 나타내어 금속의 위치를 확인할 수 있도록 하는 제품

&cr (가) 전자석탈철기(EMF)&cr&crEMF는 2차전지 양극 소재에 함유된 미량의 철(Fe)을 PPB단위까지 제거할 수 있는 정교한 자력선별기로서, 자기장의 모양과 크기, 스크린의 간격과 굵기, 극의 개수와 분포 등 자기학 이론에 맞게 제작되어야 하는 정교한 제품입니다. EMF는 분체 소재를 높은 곳에서 떨어뜨려 자기장이 형성되어 있는 스테인리스 원통 안에 격자형으로 쌓아 놓은 스크린을 통과하게 되면, 소재는 아래로 떨어지고 철은 스크린에 달라 붙게 되는 원리를 이용하여 소재와 철을 분리하는 자기장 필터 장치입니다.&cr

EMF는 건식과 습식이 있으며, 스크린 크기에 따라 다시 EMF D150, EMF D250, EMF D300으로 구분됩니다. 대부분의 업체에서 건식을 사용하고 있으나 제조공정에 따라 습식이 추가로 사용되기도 하고 있으며 슬러리 상태에서는 입도 크기, 단체분리가 필요 없으므로 탈철 성능이 높은 장점이 있습니다.

탈철기.jpg 탈철기

&crEMF 구조는 외부에 바디, 바디 내부에 코일, 중심부에 원통 케니스타, 원통내부에

스크린이 있고, 코일은 절연유에 잠겨 있으며, 절연유의 열을 식히기 위한 쿨러, 절연유를 순환시키기 위한 펌프, 케니스타 아래 부분에 소재와 철성분을 분리하는 디버터, 스크린에 분체가 쌓이지 못하도록 흔들어 주는 바이브레이터, 이 장치를 구동시키기 위한 전기판넬로 구성되어 있습니다. &cr

EMF 외부는 코일로 감겨 있으며 내부는 원통 케니스타 안에 스크린이 격자 형태로 겹겹이 쌓여 있습니다. 코일에 전류를 보내면 내부 원통 케니스타 안에 있는 스크린에 강력한 자장이 발생하게 되며, 소재가 자장이 형성된 스크린을 통과하면서 철을 제거하게 됩니다.&cr

당사의 건식 EMF는 리튬 2차전지 소재인 리튬, 코발트, 니켈, 망간 등을 Mixing하기전 가루분말 형태의 리튬을 탈철하는 데 사용되거나, Mixing한 후 자성물질인 코발트와 니켈 등은 분리하지 않으면서 순수 철분만 탈철하는 데 사용되고 있으며, 습식 EMF는 리튬 2차전지 소재를 Mixing한 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는 데 사용되고 있습니다.

[EMF 제품의 구분]

종류	내용	비고
건식&crEMF	- 분말 형태의 리튬 2차전지 소재를 탈철하는데 사용 - 리튬을 코발트, 니켈 망간 등과 Mixing하기 전 리튬만 존재하는 분말 소재에 대해서 사용하거나 Mixing된 분말 소재에 사용	당사와 일본 경쟁업체에서 생산
습식&crEMF	- 리튬 2차전지 소재를 Mixing한 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는 데 사용 - 소재라인에서 이미 탈철되어 슬러리 상태로 Mixing된 소재에서 극소량의 철 성분만을 재탈철해야 하나, 니켈과 코발트 등 자성물질과 섞여있으므로 고도의 기술력이 요구됨 - 소재에 함유된 미량의 철 성분 제거가 보다 더 확실해져 소재의 품질이 향상됨	전세계적으로&cr당사만 생산 가능

&cr양극재 소재를 Mixing하기 전 리튬의 탈철에 사용되거나 Mixing한 후 분체소재의 혼합물에 사용되는 건식 EMF는 일정한 수준의 자성을 일으키는 장비에 의해서만 정밀한 탈철 작업이 가능하므로 상당한 수준의 기술력을 요구하고 있습니다. 특히 Mixing한 후의 혼합물은 자성물질인 코발트와 니켈도 포함되어 있으므로 정교한 탈철작업을 거치지 않을 경우 자칫 철과 함께 코발트 및 니켈 또한 전자석에 의해 걸러지게 되어 소재의 배합비율이 변형될 가능성이 있습니다. 이러한 기술력을 확보한 업체는 당사와 일본 경쟁업체가 유일합니다.

&cr한편, Mixing이 이루어진 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는 작업은 소재라인에서 이미 탈철된 분체들의 혼합물로 구성된 슬러리에 포함되어있는 극소량의 철 성분만 탈철해야 한다는 점, 슬러리에는 철분뿐만 아니라 자성물질인 니켈과 코발트도 포함되어 있으나 극소량 포함되어있는 철성분만을 탈철해야 한다는 점 등 고도의 기술력을 요하는 작업으로서 이러한 기술력을 보유하고 있는 업체는 전세계적으로 당사가 유일하며, 이에 따라 동 공정에 당사의 습식 EMF 장비만이 사용되고 있습니다. &cr&cr (나) 서스펜디드 자력선별기(Suspended Magnetic Separator Model, SSEM)&cr&cr서스펜디드 자력선별기(SSEM)는 각종 원료 혹은 반제품 중에 함유되었거나, 공정 중에 혼입된 철덩어리, 철편 등을 선별 회수하여 품질 향상, 기계 보호, 자원 재활용 등의 용도에 사용됩니다. &cr

자력선별기.jpg 자력선별기

&crSSEM은 유냉식 혹은 공냉식을 적용하여 강력한 전자석으로 연속하여 사용할 수 있으며, 실내외 위치에 관계없이 설치가 가능합니다. SSEM은 날카로운 철편 흡착으로 인하여 벨트의 소모나 손상 방지를 위한 특수 벨트라이닝 구조형(SSEM-LB type)도 있습니다.&cr

SSEM은 콘베어벨트 위에 운반되는 각종 원료 및 재료나 혹은 폐기물에 섞여 있는 고철류(Fe)를 강력한 자석의 흡인력을 이용하여 자석에 부착시켜서 자동 배출하여 회수한 다음, 자원을 재활용하거나 원료의 품질을 향상시키는데 적용되고 있습니다.

&cr (다) 격자형 자력선별기(Great Magnetic Separator) &cr

격자형 자력선별기.jpg 격자형 자력선별기

&cr격자형 자력선별기는 환형 혹은 각형 봉자석이 일정한 틀 내에서 상하 좌우로 여러 개가 여러 층 엇갈려 격자로 짜여져 있어 원료가 봉자석에 고르게 흩어지게 함과 동시에 직접 자석에 접촉하여 통과하기 때문에, 원료에 함유된 철분 등의 흡착에서 최고의 효과를 나타냅니다. 이에 따라 동 제품은 식품 및 조미식품 등 분·입체원료 중에 함유된 철분 제거에 최적화되어 있습니다.&cr&cr (라) 비철금속 선별기(Non-ferrous Metal Separator)&cr

비철금속 선별기.jpg 비철금속 선별기

&cr비철금속 선별기는 와전류를 발생시켜 철과 비철을 분리하는 기계장치입니다. 자성물질인 철은 자석에 붙어서 아래로 떨어지고, 비자성물질인 알루미늄캔은 도전체이므로 와전류를 일으켜 멀리 보내는 원리로서, 철과 비철을 분리하는 장치입니다.&cr&cr비철금속선별기는 폐음료캔 등의 재활용 현장에서 철과 같은 자성체 종류와 폐지, 폐유리 등과 같은 비금속종류 그리고 알루미늄, 구리와 같은 비철금속을 동시에 3종류로 분리, 선별, 회수하는데 최적화되어 있는 제품입니다.&cr&cr (마) 금속검출기(Metal Detector)&cr&cr금속검출기는 분체 생산라인에서 금속이 발견될 경우 불빛 혹은 음성 신호를 나타내어 금속의 위치를 확인할 수 있도록 하는 장치입니다.

금속검출기.jpg 금속검출기

금속검출기는 품질관리를 위해 식품, 사료, 광물, 화공품, 프라스틱, 고무, 섬유, 약품, 유리 등 산업, 위험방지감시를 위해 공항(흉기탐지), 방적, 광업, 폐기물처리 등의 산업, 기계설비를 보호하기 위한 고무플라스틱, 목재, 시멘트, 골재 등 산업에서 기계설비(컨베이어) 보호용으로 사용되고 있습니다.&cr&cr&cr (3) 회사의 특징 및 경쟁우위 요소&cr

(가) 높은 수준의 기술력&cr&cr당사는 1976년 4월에 설립된 이후 45년동안 자석응용기기에 대한 연구개발에만 집중해 왔으며, 이를 통해 축적된 기술력과 노하우를 바탕으로 탈철장비에 대한 전문성을 보유하고 있는 업체입니다. 당사는 오랜 기간동안 신규사업을 추진하기보다는 자석을 응용한 제품의 개발 및 제조에만 전념하여 탈철장비시장 내 업계 1위로서 국내 및 중국 대기업으로부터 인정받는 업체로 성장하였습니다. 당사는 핵심인력의 연구개발 활동을 바탕으로 향후에도 자기학을 응용한 다양한 신제품을 개발하여 지속 가능한 성장을 실현할 계획입니다.

(나) 탈철장비 시장에서의 독점력&cr

당사는 2차전지 산업이 크게 발달한 국내 및 중국 시장에서 일본 경쟁업체와 함께 독과점 시장을 형성하고 있으나, 최근 당사의 높은 기술력과 가격 경쟁력을 바탕으로 시장점유율을 확대하고 있습니다. 당사는 지속적인 연구개발을 통해 개량화된 모델 혹은 신기술이 적용된 신제품 출시를 통해 시장 내 점유율을 지속적으로 확대할 예정입니다. &cr&cr (다) 당사 제품의 기술적 우위&cr

EMF 장비는 탈철이 필요한 소재에 따라 스크린이 메시스크린 또는 바스크린으로 달라지게 됩니다. 한편, 소재의 자성 크기에따라 가우스가 달라지며, 투입량에 따라 스크린 크기가 달라지고, 케니스타 크기가 달라지고, 흐름성에 따라 스크린 피치가 달라지고, 생산현장의 클리닝 상태와 온습도에 탈철에 영향을 미치므로 최적의 조건에 맞추어야 하며, 작업환경의 이물질 등이 없어야 하는 등 까다로운 조건을 만족해야 합니다. 현재 당사의 EMF 장비는 45년간 축적된 오랜 경험에 따른 노하우를 바탕으로 일본 경쟁업체 제품 대비 여러 측면에서 이미 기술적 우위를 확보하고 있습니다.

&cr (라) 전세계 유일의 습식 EMF 제조기술 보유

&cr습식 EMF는 2차전지 제조업체가 분말 상태의 리튬이 아닌 리튬, 니켈, 코발트를 Mixing한 후 슬러리 상태의 소재를 탈철하는데 사용되는 장비로서, 전세계에서 당사만이 유일하게 제작 가능한 장비입니다. 당사의 습식 EMF는 이미 탈철된 원료를 Mixing하는 공정 이후 슬러리 상태의 소재를 탈철하더라도 코발트, 니켈은 붙지 않고 철만제거할 수 있는 정교한 장비입니다. 따라서, 당사의 건식 EMF와 습식 EMF를 앞뒤 공정에 모두 배치하여 이중으로 탈철할 경우 건식 EMF만으로 탈철하는 것과 비교할때 고품질의 소재를 확보할 수 있는 장점이 있습니다. 이에 따라 LG화학, 삼성SDI 등과 같은 메이저 리튬 2차전지 제조업체는 당사의 습식 EMF를 공정에 추가 배치하여사용하고 있으며, 다른 업체들 역시 당사의 습식 EMF를 추가적으로 설치하는 추세에 있습니다.

&cr (마) 자체 탈철테스트 기술

리튬을 탈철할 때 리튬의 입도가 클 경우 리튬 입자 내에도 철 성분이 있어 단체 분리가 되지 않으므로, 탈철 후 ICP 측정 시 입도 내부에 철이 잔류하는 것을 알 수 있으며, 이에 따라 입도 크기를 더욱 작게 분쇄하여 탈철을 하는 것이 중요합니다. 당사의 EMF 장비를 활용하여 기술연구소에서 리튬을 탈철한 결과 ICP 측정에서 20PPB 이하의 수치를 나타내었습니다. 이에 따라 리튬 2차전지 제조업체는 당사 기술연구소에서 원료를 투입하기 전에 먼저 테스트를 한 후, 탈철만 할 것인지 분쇄하고서 탈철할 것인지를 결정할 수 있는 장점이 있습니다.

&cr (4) 목표시장&cr&cr당사의 주요 목표시장은 리튬 2차전지 소재업체 및 셀 제조업체로서, 당사는 리튬 2차전지 제조공정 중 배터리의 안전성 확보에 필요한 핵심 공정인 탈철에 사용되는 전자석탈철기(EMF) 장비를 제조하여 리튬 2차전지 소재업체 및 셀 제조업체에 납품하고 있는 글로벌 탈철장비 시장 내 1위 업체입니다. &cr&cr당사의 2022년 분기기준 EMF 매출이 전체 매출에서 차지하는 비중은 약 97% 이며, 그밖에도 당사는 국내 시멘트 업체, 화력발전소 등에 자력선별기, 재활용 업체에 비철금속선별기를 납품하고 있습니다.

[2차전지 및 관련 소재산업의 주요 업체 현황]

종류	글로벌 주요 업체	국내 업체
2차전지	BYD, 삼성SDI, LG화학, Panasonic 등	LG화학, 삼성SDI(SB LiMotive), SK이노베이션, KOKaM(Dow-KOKaM), EIG
양극재	Nichia, Umicore, L&F, Toda 등	LG화학, 삼성SDI, 한국유미코아, 에코프로, 코스모신소재, L&F, 휘닉스신소재, 이엔에프테크놀로지, 삼성정밀화학
음극재	Hitachi Chem, Nippon Carbon, JFE Chem, Mitsubishi Chem, BTr, Shanghai Shanshan 등	SK머티리얼즈, 포스코케미칼(舊 LS엠트론 카보닉스), 애경유화, GS칼텍스(JX Nippon Energy), 한화케미칼
분리막	Celgard, Tonen, asahi Kasei, SK이노베이션, Ube, Entek Intl.	LG화학, SK이노베이션, w-Scope Korea
전해액	Ube, Mitsubishi Chem, 파낙스이텍 등	리켐, 솔브레인(舊 테크노세미켐), 파낙스이텍(욱성화학), 후성(전해질)
생산장비	다수	피앤이솔루션, ETH, 넥스콘테크 등

주1) 출처: 신영증권 리서치센터
주2) 당사는 2차전지 및 양극재 소재회사에 장비를 납품하고 있으며, 주요 거래처는 삼성SDI, LG화학, BYD, 에코프로, 코스모신소재, L&F 등이 있습니다.

&cr당사가 영위하고 있는 장비산업은 그 특성상 전방산업인 2차전지 산업의 실적 및 설비투자 동향에 영향을 받는 것이 일반적이며, 2차전지 제조업체들이 주된 수요자로서 2차전지 수요 및 생산수량의 변동에 따라 장비수요에 직접적인 영향을 미치게 됩니다.

&cr당사는 전자석탈철기(EMF)가 매출의 대부분을 차지하고 있어 전방산업인 리튬 2차전지 산업 및 최종수요처인 휴대폰, 전기차 및 ESS 산업과의 산업 연관성이 높으며, 이에 따라 당사의 실적은 이러한 전방산업의 시장상황에 영향을 받고 있습니다. 또한, 당사에서 생산하는 EMF는 경쟁업체인 NMI와 함께 탈철장비 시장을 양분하고 있어 공급자 우위의 시장이 형성되고 있으며, 기술력과 경험이 뒤쳐진 유사 중소기업이 진출하기에 어려운 시장상황을 형성하고 있습니다.

&cr2차전지 산업은 휴대용 IT 및 모바일 기기의 지속적인 성장과 더불어 신규시장 확대가 기대되는 전기차 및 전력저장 시스템(ESS) 등 차세대 전지시장의 높은 성장성이 기대됨에 따라 2차전지 제조업체들의 설비투자도 확대되고 있는 추세입니다. 특히, 전방산업인 전기차, 전력저장, 로봇 등의 핵심부품으로서 2차전지 개발 여부가 전방산업의 존폐에 영향을 미치고 있습니다.&cr&cr (5) 신규 사업&cr&cr 당 사는 소재사업의 확장성에 대한 부분을 고려하여 충청북도 음성군에 약 1만평의 공장 부지를 준비/준공을 하였고 시 장의 수요를 고려하여 유연한 접근을 위해 노력하고 있습니다. 당사가 주요 타겟으로 잡고 있는 부분은 수산화리튬에 대한 임가공 사업 영위입니다. 수산화리튬은 2차전지에 있어 필수 소재이며, 대체 불가한 소재입니다. 아울러 고객사들의 성능향상 된 2차 전지에 대한 요구가 있음에 탄산리튬에서 수산화리튬으로 대체가 될 것으로 보고 있고 수주를 위해 고객사에 영업을 진행 중에 있습니다.&cr또 현재의 성능을 증폭시키기 위해 첨가제 또한 중점 사업으로 보고 있습니다. &cr 전기차 부분은 글로벌 자동차 시장의 5% 미만으로서 시장성 및 성장성은 꾸준할 것입니다. 당사는 플랫폼 형식으로 공정라인을 갖추고, 여러 회사들의 Need`s에 맞게 공급하여 고객사와 함께 성장하는 회사로 발돋음 할 계획입니다.

&cr 나. 시장 현황&cr&cr (1) 시장의 특성&cr&cr전지(Battery)는 1차전지와 2차전지로 구분됩니다. 1차전지는 한번만 사용하는 전지로써 망간, 알카라인 리튬, 현재는 환경오염 문제로 인해 생산이 중단된 수은전지 등이 있으며, 2차전지는 전기화학반응을 이용해 충전과 방전을 연속적으로 반복함으로써 반영구적으로 사용할 수 있는 화학전지로서 납축전지, 니켈카드뮴 전지, 니켈수소 2차전지, 리튬계 2차전지 등이 있습니다. 2차전지의 원료로서 기존에는 가격이 저렴하고 안정성이 높은 니켈수소전지(NiMH)가 많이 사용되었으나, 최근에는 고용량 및 고전압 특성을 요구하는 시장이 확대됨에 따라 리튬이온(Li-ion) 전지 시장이 크게 성장하고 있습니다.&cr&cr리튬 2차전지는 전기차 시장과 함께 급성장하고 있는 2차전지 시장을 주도하고 있으나, 기술적인 문제 또는 제조관리 부실 등으로 인하여 폭발 및 화재가 잇따라 발생함에 따라 안전성에 대한 이슈가 크게 부각되고 있습니다. 이러한 리튬 2차전지 발화의 주된 원인은 양극 소재에 함유되어 있는 이물질인 철(Fe)에 기인하는 것으로 나타나고 있으며, 이에 따라 리튬 2차전지 소재업체 및 셀 제조업체는 2차전지 소재에 함유된 미량의 철(Fe)을 제거하기 위해 배터리 제조공정 내 철(Fe) 제거장치를 설치하고 있습니다. &cr

리튬이온 2차전지 제조공정(파우치 type 기준).jpg 리튬이온 2차전지 제조공정(파우치 type 기준)

주) 출처: KDB대우증권&cr&cr (2) 산업의 특성&cr

장비산업은 그 특성상 전방산업인 2차전지 산업의 실적 및 설비투자 동향에 영향을 받는 것이 일반적이며, 2차전지 제조업체들이 주된 수요자로서 2차전지 수요 및 생산수량의 변동에 따라 장비수요에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. &cr&cr당사의 전자석탈철기(EMF)는 전방산업인 리튬 2차전지 산업 및 최종수요처인 휴대폰, 전기차 및 ESS 산업과의 산업 연관성이 높으며, 이에 따라 당사의 실적은 이러한 전방산업의 시장상황에 영향을 받고 있습니다. 특히 전기차와 ESS는 시장이 형성되고 있는 초기단계로서 향후 기술 실현 가능성 등의 불확실성이 존재하며, 이에 따라 관련 2차전지 업체 또는 2차전지 장비 업체의 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다.&cr

리튬 2차전지 산업은 휴대폰에서부터 전기차, ESS, 로봇에 이르는 다양한 응용분야의 핵심기술로 자리매김하고 있어 산업적 중요성이 더욱 확대되어 가는 추세에 있습니다. 또한, 기존의 모바일 및 IT기기용 소형 2차전지에서 전기차 및 ESS용 중대형 2차전지로의 중심축이 변화하는 과도기적 양상을 띄고 있습니다.&cr

당사는 리튬 2차전지에 사용되는 소재의 탈철 과정을 위한 장비를 생산하고 있어 전기차 및 ESS로의 패러다임이 변화하더라도 주요 소재의 변경 가능성은 낮은 편입니다. 오히려 전기차와 ESS 시장이 본격적으로 도래할 경우 당사 제품에 대한 수요는 급증할 가능성이 높습니다. 따라서 당사의 제품 라이프사이클은 전방산업과 비교하여 상당히 긴 편입니다.&cr

리튬 2차전지 시장은 2차전지가 갖추어야 할 주요 특성인 높은 에너지 밀도, 우수한 (입)출력 파워, 안전성, 2차전지 수명, 경제성을 구현하는 측면에서 업체간 기술력은 큰 차이를 보이고 있으며, 이러한 품질 특성은 소형 리튬 2차전지에서보다 전기차용 리튬 2차전지에서 더욱 차별화된 결과를 나타내고 있습니다. 특히, 전기차용 2차전지 시장에서는 기술력 차이가 미미한 Top tier 업체들 중에서도 주요 고객사 수주를 선점해가는 실적에 따라 원가경쟁력의 차이가 발생하기 시작하고 있는 실정입니다.

따라서, 향후 전기차용 2차전지 시장 역시 10개 미만의 업체를 중심으로 과점시장이 형성될 것으로 전망되고 있으며, 이러한 요인을 결정짓는 요인은 무엇보다 리튬 2차전지 핵심소재 개발과 적용기술에서 좌우될 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 탈철장비는 배터리의 안전성 확보에 핵심적인 장비로서, 향후 전기차의 성패에 중요한 요소로 인식되고 있습니다.&cr

(3) 산업의 성장성&cr

리튬 2차전지 장비시장은 2015년 10억달러, 2016년 21억달러, 2017년 44억달러 규모로 급성장할 것으로 전망되고 있으며, 이는 글로벌 전기차 배터리 수요가 2016년 41GWh에서 2017년 70GWh, 2018년 133GWh 규모로 빠르게 증가할 것으로 예상되기 때문입니다. 리튬 2차전지 장비시장은 국내시장과 중국시장이 주요한 시장으로서, 특히 중국 전기차 배터리 수요는 2016년 32.1GWh에서 2017년 51.4GWh, 2018년 79.1GWh로 전세계 중대형 배터리 시장 성장을 견인할 것으로 예상됩니다.

&cr2차전지 장비시장은 반도체/디스플레이 장비시장과 마찬가지로 IT산업이 먼저 발달했던 일본 기업 들이 주도하는 가운데 한국/중국 장비업체들이 추격하고 있는 모습입니다. 2차전지 산업이 과거 IT기기용(핸드폰, 노트북) 소형 배터리에서 전기차, ESS 시장을 전방산업으로 하는 중대형 배터리 시장으로 재편되면서 2차전지 장비업체들의 규모는 급성장할 것으로 전망되고 있습니다.

[리튬 2차전지 시장의 주요 전방시장]

구분	특성
IT제품(휴대폰 등)	- 리튬 2차전지의 대표적인 사용처 - 장시간 연속사용과 소형, 경량화가 중요
자동차	- 하이브리드 자동차, 전기차 등 친환경 자동차에 탑재 - 고출력(노트북용 전지의 50배 이상), 내구성(15년 이상 수명), 안정성 (폭발위험 해소)이 필수요건
ESS	- 풍력, 태양광 발전 등으로 생산한 잉여전력을 저장 - 고정형이기 때문에 자동차용처럼 엄격한 요구조건이 불필요

&cr (가) 휴대폰&cr&cr2016년 글로벌 휴대폰시장의 79.0%에 달하는 스마트폰 분야의 성장률은 기존의 두 자리수대 성장을 마감하고 5.0%의 한자리수 대로 하락하였습니다. 휴대폰 시장의 부진은 휴대폰 시장을 주도하는 스마트폰 시장의 본격적인 성숙기 진입에 따른 성장 둔화에 기인하고 있습니다.

&cr (나) 전기차&cr

2017년 세계 전기차 판매대수는 약 100만대이며, 같은 기간 내연기관 자동차 세계 판매대수는 9,500만대로 전체 자동차 판매대수 대비 전기차 판매대수는 약 1%에 해당합니다. 내연기관 자동차가 전기차로 전환되는 시점임을 고려할 때, 전기차와 동반성장하는 리튬 2차전지 산업도 이제 시작점에 있다고 볼 수 있습니다.&cr

2024년 전기차 시장점유률 6.5%에서 수요가 급증하는 정점(Tipping point)이 나타날 것으로 전망되고 있으며, 2014년 0.4%에 불과했던 시장점유율이 2017년 1%로 증가하였고, 2030년에 20%까지 높아질 전망입니다. &cr

세계 전기차 시장 현황 및 전망.jpg 세계 전기차 시장 현황 및 전망

주)출처 : 업계 자료 종합&cr&cr전기차용 리튬 2차전지 시장 규모는 2016년 15.7GWh, 2017년 19.6GWh로 25% 증가할 전망이며, 향후 전기차용 리튬 2차전지 수요는 2020년에 53.4GWh, 2022년에 94GWh로 IT기기용 수요를 넘어설 것으로 예상되고 있습니다. 특히, 2024년 전기차용 리튬 2차전지 시장규모는 2016년 대비 10배 이상 증가한 163GWh에 달할 것으로 전망되며, 전기차용 리튬 2차전지 시장은 2024년까지 연평균 34%의 폭발적인 성장할 것으로 전망됩니다.&cr&cr (다) ESS&cr&crESS 시장규모는 2015년 1,7GWh, 2017년 4.9GWh, 2018년 8.4GWh로, 2020년에는 20.4GWh에 이를 전망입니다. ESS는 리튬 2차전지 생산라인에서 동시 제조가 가능함에 따라 ESS 단가가 크게 하락한 것이 상승작용을 일으켜 글로벌 ESS 성장을 이끌어내고 있습니다.&cr

ess 시장 규모 추이 및 전망.jpg ess 시장 규모 추이 및 전망

주)출처 : 하나금융투자&cr&cr규모는 2016년 기준 1.8GWh이며, 초기시장 단계이나 높은 성장성을 가진 분야로서 2019년 이후 ESS 시장은 본격적인 성장단계 진입하여 2020년 세계 ESS용 리튬 2차전지 시장규모는 2016년 대비 4배 이상 증가한 8.5GWh, 2024년에는 16.2GWh에 달할 것으로 전망됩니다.&cr&cr

(4) 경기변동의 특성 및 계절성&cr

2차전지 장비산업은 IT 기기나 전기차 등 전지가 탑재되는 완제품의 수요 변화에 영향을 받습니다. 이에 따라 경기 호황시에는 최종 수요처의 수요 증가와 재고 비축으로 인해 업체로부터 주문량이 급증하며, 불황시에는 최종 수요처의 수요 감소와 재고 감축으로 인해 수요 감소가 일어납니다. 장비 산업의 특성 상 경기변동의 영향은 최종 수요처의 실물 경기 불황이나 호황이 표면상으로 드러난 이후 뒤따라 영향이 나타나는 경우가 많습니다.&cr&cr2차전지 장비산업은 특별히 계절적인 요인을 나타내고 있지 않으며, 전기차, 에너지 저장장치 산업이 급격하게 성장하고 있음에 따라 당사의 매출 역시 매년 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 당사의 최근 3개년의 월별 매출액을 분석해보면, 2015년 및 2016년에는 월별 매출의 특별한 변동 양상을 보이고 있지 않습니다. 당사의 2017년 월별 매출의 경우 EMF 매출이 급격하게 증가하면서 등락폭이 확대되는 모습을 보이고있으나, 이는 장비 납품 후 검수완료 시점에 따라 매출을 인식함에 따른 편차이며 그밖의 특별히 계절성을 띄는 요소는 없습니다.

&cr (5) 국내외 시장여건&cr&cr (가) 시장의 안정성&cr&cr발화위험이 상존한 리튬 2차전지는 어떠한 조건에서도 관리가 가능해야 하며, 배터리 제조의 기초단계에 해당하는 리튬 투입 단계에서 미량이라도 철 이물질이 있어서는 안되므로 초기부터 철성분을 PPB단위로 관리해야 합니다. 탈철 후 철이 20PPB 이하일 때 안전성을 확보했다고 볼 수 있으며, 동 수준을 충족한 후에야 비로소 다른 원료들과 혼합하는 단계에 들어갑니다. 따라서 리튬 2차전지 업체들은 철저한 탈철 관리를 위해 EMF 제조업체에 매우 까다로운 사양을 요구하고 있습니다.&cr

2차전지 장비사업은 2차전지 양극 소재에서 철 이물질을 제거하기 위한 자력선별기술을 보유한 기업을 대상으로 입찰 또는 조달계약을 통한 경쟁구도가 형성되어 있으나, 실질적으로는 동 기술을 보유한 당사와 경쟁업체 2개 업체만이 참가하고 있으며, 발주사는 제품의 신뢰성과 효율성을 평가하여 해당 2개 업체 내에서 계약을 결정하고 있습니다.&cr

특히, 전기차의 안전 문제는 인명피해로 직결되어 매우 중요한 요소로 고려되고 있으며, 배터리 소재에 함유된 미량의 철 이물질 제거기술이 검증되지 않은 장비기업은 입찰 참가 자체가 어려운 특징이 있습니다. 이에 따라 신규 장비기업은 탈철기술이 담보되지 않으면 안전성 문제가 발생하기 때문에 사실상 시장진입에 어려움이 있습니다. 특히, 당사에서 생산하는 EMF는 경쟁업체와 함께 탈철장비 시장을 양분하고 있어 공급자 우위의 시장이 형성되고 있으며, 기술력과 경험이 뒤쳐진 유사 중소기업이 진출하기에 어려운 시장상황을 형성하고 있습니다.

&cr (나) 경쟁상황&cr&cr과거 탈철장비 국내시장은 일본 경쟁업체가 2014년까지는 매우 고가로 독점 납품하였으나, 2015년부터는 당사의 높은 기술력, 품질, 납기, A/S 등으로 인해 국내시장을70% 이상 점유하고 있으며, 중국시장도 당사가 70% 이상 점유하고 있는 것으로 추정 됩니다. 참고로 해당 시장점유율은 공신력있는 외부기관에서 산정된 자료가 없으므로, 주로 경쟁입찰로 납품이 이루어지는 당사가 속한 시장상황을 고려하여 전체 발주물량과 당사의 낙찰 및 납품물량을 감안하여 당사가 직접 산정하였습니다.

&cr최근에는 보다 더 정밀한 탈철과정을 위해 전극 제조공정에서 활물질, 도전재, 결착재, 용제 등으로 구성된 Mixing 슬러리를 금속 집전체 표면에 도포하기 전에 습식 EMF가 추가로 설치되고 있습니다. 당사는 글로벌 탈철장비 시장의 1위 업체임과 동시에 습식 EMF 장비를 제조할 수 있는 유일한 업체입니다.

&cr (다) 경쟁요소&cr

2차전지 장비사업은 제품의 품질, 가격, 납기, 사양변경, A/S 등이 장비 선정의 중요한 결정요소로 발주사의 요구사항에 적극적으로 대응하는 장비기업이 최종공급자로 선정되고 있으며, 발주사는 장비에 대한 신뢰성, 제조공정에 대한 이해도, 보안문제, 지속적인 설비 A/S 때문에 초기 시장에 진입한 장비기업이 계속 장비를 공급할 가능성이 높아집니다.&cr

따라서, 장비시장에 진입하거나 위치를 유지하기 위해서는 발주사의 제품생산 로드맵에 맞는 장비개발과 핵심 기술의 지속적인 연구개발이 필요합니다. 탈철장비는 표준품이 없고 발주사의 제조공정에 적합한 주문자 생산방식으로 제작하는 시스템이고, 같은 발주사라고 하더라도 해당 라인에 따라 제품의 사양이 달라 발주사와의 유기적인 협력을 통하여 제조공정 특성에 맞는 장비를 적기에 개발할 수 있어야 하며 발주사의 요구사항을 맞추기 위한 꾸준한 연구개발을 통하여 품질을 향상시키는 노력이 있어야 지속 가능한 사업을 유지할 수 있습니다.

&crEMF는 리튬 2차전지의 안전에 관한 장치이므로 전지 소재업체 뿐만아니라 전지 셀 제조업체도 안전성이 검증되지 않는 신규업체의 탈철장치를 설치하지 않습니다. 특히, 리튬 2차전지 발화사고 이후 철 이물질 제거에 대한 관심도가 높아짐에 따라 안전관리 기준이 더욱 강화되어 신규업체의 진입은 사실상 어려운 것이 현실입니다.&cr

3. 원재료 및 생산설비

1) 원재료에 관한 사항&cr&cr 가. 주요 원재료에 관한 사항

(단위: 천원)

매입&cr유형	품목	구분	2020년	2021년	2022년&cr당분기
원재료	컨트롤판넬 외	국내	4,195,102	12,753,166	6,614,947
총합계		국내	4,195,102	12,753,166	6,614,947

&cr 나. 원재료 가격변동 추이&cr

당사는 고객의 요청에 따라 제작되는 각 설비(장비)의 사양이 다릅니다. 이에 각 설비의 사양이 다르기 때문에 동일 분류상의 원재료라 하더라도 차이가 존재하기에 가격 변동이 일정하지 않습니다. &cr&cr 다. 주요 매입처에 관한 사항&cr

주요 원재료의 경우, 주요 공급업체와 안정적으로 거래하고 있으며, 제품의 사양에 따른 적정 원재료의 수급이 가능하고, 국내 매입처를 통해서 수급을 진행하여 생산차질의 가능성이 낮습니다. 한편, 당사는 매입처와 계열관계, 합작관계, 주주관계 등의 특수관계가 존재하지 아니하며, 당사의 매입처가 포함된 시장은 완전경쟁시장으로써다수의 업체가 존재합니다.&cr&cr

2). 생산 및 생산설비에 관한 사항&cr

가. 생산능력 및 생산실적

(단위: 대,천원)

품목	구분	2020년		2021년		2022년&cr당분기
수량	금액	수량	금액	수량	금액
EMF&cr(전자석탈철기)	생산능력	1008	27,372,453	1,440	46,280,160	500	30,294,510
생산실적	431	11,321,247	1,138	36,574,182	413	25,023,266
가동율	42.76%		79.03%		82.60%
자력선별기	생산능력	600	7,257,749	600	7,257,749	150	1,814,437
생산실적	221	2,763,025	421	5,092,037	37	194,900
가동율	36.83%		70.16%		24.67%
기타	생산능력	180	1,458,072	180	1,458,072	45	364,518
생산실적	103	804,710	127	1,028,816	45	621,447
가동율	57.22%		70.56%		100.00%
합계	생산능력	1788	36,088,274	2,220	54,995,981	695	32,473,465
생산실적	755	14,888,982	1,686	42,695,035	495	25,839,613
가동율	42.23%		75.95%		71.22%

&cr 나. 생산설비에 관한 사항&cr&cr ( 1) 현황

(단위: 천원)

공장별	자산별	2021년초	당기증감		당기상각	2022년
증가	감소
공장	토지	10,083,904				10,083,904
건물	4,080,567			-39,641	4,040,926
구축물	209,480			-2,886	206,594
기계장치	5,005,283	564,240		-141,735	5,427,788
차량운반구	463,132	35,500		-12,215	486,417
공구와기구	138,628			-11,455	127,173
비품	135,219	5,000		-6,143	134,076
시설장치	3,207,536	35,100		-177,479	3,065,157
소계	24,034,104	639,840		-1,363,117	23,310,827
연구소	토지	345,365				345,365
건물	684,706			-7,524	677,182
기계장치	80,560			-6,521	74,039
차량운반구	22,669			-884	21,785
공구와기구	223,785			-6,664	217,122
비품	2,988			-304	2,684
시설장치	51,622			-3,392	48,231
소계	1,411,696			-98,081	1,313,615
합계	토지	10,429,269			0	10,429,269
건물	4,765,272			-47,165	4,718,107
구축물	209,480			-2,886	206,594
기계장치	5,085,844	564,240		-148,256	5,501,828
차량운반구	485,801	35,500		-13,099	508,202
공구와기구	362,413	0		-18,119	344,295
비품	138,207	5,000		-6,447	136,760
시설장치	3,259,158	35,100		-180,871	3,113,388
계	25,445,801	639,840		-1,461,198	24,624,443

(단위: 천원)

공장별	자산별	소재지	2021년 장부가액	2022년 장부가액	시가정보(*)
공장	토지	경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 25-13	2,098,299	2,098,299	646,000
건물	1,126,330	1,080,444	638,522
소계	3,224,629	3,178,743	-
연구소	토지	경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 442-27	345,365	345,365	273,076
건물	684,706	677,182	62,165
소계	1,030,071	1,022,547	-

(*) 토지의 경우 개별공시지가, 연구소 건물은 지방세시가표준액, 공장 건물은 지방세시가표준액이 조회불가하여 2016년1월1일기준 감정평가액을 시가 정보로 사용하였습니다.&cr&cr 분기보고서 작성기준일 현재 당사의 유형자산 중 근저당권이 설정된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

공장별	자산별	2021년 설정&cr장부가액	2022년 설정&cr장부가액	담보권자	2018년말&cr관련 실행액	비고
공장	토지	1,280,810	1,280,810	기업은행	240,000	차입금 관련&cr근저당권 설정
건물	554,935	554,935
소계	1,835,745	1,835,745	-	-	-

주) 추가 매입한 토지에 대해서는 근저당권이 설정되지 않았습니다. &cr

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

(단위: 천원)

매출&cr유형	품목	구분	2019년	2020년	2021년	2022년&cr당분기
제품&cr매출	EMF&cr(전자석탈철기)	수출	14,761,594	9,123,709	36,927,268	23,451,912
내수	5,797,400	3,586,816	3,141,813	1,571,354
자력선별기	수출	1,353,010	40,347	236,806
내수	1,198,953	1,045,700	790,731	194,900
기타	수출	173,386	319,412	526,246	164,245
내수	585,732	1,681,085	1,296,690	457,202
제품 소계	수출	16,287,990	9,483,467	37,690,320	23,616,158
내수	7,582,085	6,313,601	5,229,234	2,223,456
합계	23,870,075	15,797,068	42,919,554	25,839,614

&cr 나. 판매 경로&cr&cr (1) 판매조직&cr&cr당사의 영업부문은 국내 본사를 주축으로 하여 신속한 고객 대응 및 영업의 효율성 증대를 위하여 다음과 같은 판매 조직을 구성, 운영하고 있습니다. &cr

판매조직도.jpg 판매조직도

&cr (2) 판매전략&cr&cr당사는 주로 NCM과 NCA 2차전지의 셀공정과 소재공정 중 탈철공정에 사용되는 탈철장비(전자석탈철기, EMF)를 공급하면서 가격 및 품질경쟁력 확보를 통해 차별화된 고객가치를 창출하고 있습니다.&cr&cr탈철은 2차전지 셀의 수율과 품질을 향상시키기 위한 필수 공정입니다. 이에, 고객사와 지속적인 탈철 품질평가를 통하여 정밀한 탈철을 위한 전략을 추진하고 있습니다

	(단위 : 백만원 )

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
EMF	-	-	-	35,955	-	-	-	35,955
기타	-	-	-	2,291	-	-	-	2,291
합 계			-	38,246	-	-	-	38,246

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리&cr&cr금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.&cr&cr

(1) 금융위험관리&cr&cr (가) 위험관리 체계&cr&cr당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. &cr

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

&cr (나) 신용위험&cr&cr신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생하고 있습니다. &cr

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

&cr당사는 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

&cr (다) 유동성위험&cr&cr유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr&cr당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 현금및현금성자산을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.&cr&cr (라) 시장위험&cr&cr시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr

① 환위험&cr당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매 및 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, CNY, JPY 등 입니다.&cr

② 이자율위험&cr당사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. &cr&cr&cr 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

6. 주요계약 및 연구개발활동

1). 경영상의 주요 계약 등에 관한사항&cr&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

2). 연구개발 활동&cr&cr 가. 연구개발조직&cr

당사는 대표이사와 부사장의 총괄 하에 기술본부 및 구매기술본부의 연구개발 조직을 보유하고 있으며, 고객사에게 2차전지 및 각종 탈철 선별테스트를 제공하기 위해2017년 6월 중 설립한 기술연구소를 별도로 보유하고 있습니다.

연구개발조직도.jpg 연구개발조직도

&cr

나. 연구개발비용

(단위: 백만원)

과 목	2019년	2020년	2021년	2022년
연구개발비용 계	353	1,052	1,274	301
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.48%	6.66%	2.97%	1.18%

* 소재 임가공사업 진출로 인한 연구개발 비용 대폭 증가하였습니다.&cr&cr 다. 연구개발 실적&cr당사의 최근 3사업연도 중 완료된 연구개발활동 성과는 다음과 같습니다.

연구과제명	연구기관	연구결과 및 기대효과	상품화&cr여부	비고
고자장 탈철장치 개발	당사 자체&cr연구 개발	고품질의 분체 탈철가능&cr다업종 적용가능&cr고가원료에 접근가능(고부가가치 분체원료시장 확보)	진행중	2019년부터&cr신시장 확보
AIRJET SCREEN SHAFT 개발	당사 자체&cr연구 개발	분체 탈철작업의 잔량제거&cr생산제품의 품질균일화 가능&crCLEAN에 소요되는 인건비 절약	진행중	2019년부터&cr상품화 예정
저입도 비철금속 선별기 개발	당사 자체&cr연구 개발	소각 폐기용 비철 자원 회수&cr유지보수 경비 절약&cr소형 비철 자원 회수 시장 확보 가능&cr부가가치 높은 제품 판매	진행중	2019년부터&cr상품화 예정

당사는 분기보고서 작성기준일 현재 정부과제 수행 실적이 없습니다.&cr

7. 기타 참고사항

1). 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr 가. 지적재산권 현황

번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	적용제품	국가
1	특허권	영구자석을 위한 클러치	대보마그네틱㈜	2002.10.02	2004.03.08	자력 선별기	한국
2	특허권	도어 및 벽체 손상방지용 매트	대보마그네틱㈜	2004.07.21	2007.04.19	N/A	한국
3	특허권	이송물 탈리 장치	대보마그네틱㈜	2013.05.06	2014.05.21	N/A	한국
4	특허권	분체 내 금속이물 고정 및 분석 시스템	대보마그네틱㈜	2015.05.07	2016.10.11	EMF	한국
5	특허권	분체 내 금속이물 고정 및 분석 시스템	대보마그네틱㈜	2015.05.07	2017.03.08	EMF	한국
6	실용신안권	노이즈 및 영상삭제 방지용 자석식 핸즈프리	대보마그네틱㈜	2001.10.05	2002.01.01	N/A	한국

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

아래 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성 되었습니다.&cr (단위 : 원)

구분	제28기 당분기	제27기	제26기
(2022년)	(2021년)	(2020년)
회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS
[유동자산]	49,860,395,641	41,116,470,003	42,357,210,092
·당좌자산	34,777,376,518	27,514,065,547	36,706,625,689
·재고자산	15,083,019,123	13,602,404,456	5,650,584,403
[비유동자산]	30,541,581,764	28,114,663,536	22,303,923,685
·투자자산	21,375,400	21,289,800	21,208,200
·유형자산	26,221,021,496	25,076,987,836	19,041,125,942
·무형자산	2,429,651,878	1,510,004,728	1,510,616,126
·기타비유동자산	78,630,000	158,863,410	6,230,000
·이연법인세자산	1,790,902,990	1,347,517,762	1,724,743,417
자산총계	80,401,977,405	69,231,133,539	64,661,133,777
[유동부채]	15,627,274,881	9,847,298,979	20,207,570,214
[비유동부채]	800,579,298	749,212,538	831,221,569
부채총계	16,427,854,179	10,596,511,517	21,038,791,783
[자본금]	3,912,250,000	3,912,250,000	3,559,729,500
[기타불입자본]	45,937,018,136	45,937,018,136	29,538,832,997
[기타자본구성요소]	-7,042,841,392	-7,053,043,670	(264,861,375)
[이익잉여금]	21,167,696,482	15,838,397,556	10,788,640,872
자본총계	63,974,123,226	58,634,622,022	43,622,341,994
기간	(2022.01.01 ~&cr2022.03.31)	(2021.01.01 ~&cr2021.12.31)	(2020.01.01 ~&cr2020.12.31)
매출액	25,474,368,279	42,919,554,645	15,797,067,814
영업이익	6,025,865,593	5,759,535,913	(1,249,572,288)
법인세비용차감전순이익	6,132,023,574	6,263,491,389	(1,494,185,805)
당기순이익	5,329,298,926	5,049,756,684	(1,163,261,956)
주당순이익(단위:원)	715	688	(178)

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 27 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기말	제 27 기말
자산
유동자산	49,860,395,641	41,116,470,003
현금및현금성자산	9,186,715,699	8,784,029,528
단기금융상품	15,000,000,000	15,000,000,000
매출채권 및 기타유동채권	10,424,380,760	4,797,678,680
재고자산	15,083,019,123	12,488,878,174
기타유동금융자산	166,280,059	45,883,621
비유동자산	30,541,581,764	28,114,663,536
장기매출채권 및 기타비유동채권	21,375,400	21,289,800
장기보증금자산	21,375,400	21,289,800
유형자산	26,221,021,496	25,076,987,836
영업권 이외의 무형자산	2,429,651,878	1,510,004,728
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	2,910,098	3,062,948
기타무형자산	2,426,741,780	1,506,941,780
기타비유동금융자산	78,630,000	158,863,410
이연법인세자산	1,790,902,990	1,347,517,762
자산총계	80,401,977,405	69,231,133,539
부채
유동부채	15,627,274,881	9,847,298,979
매입채무 및 기타유동채무	8,617,931,817	5,541,940,774
유동성리스부채	82,494,015	82,202,489
당기법인세부채	863,216,562	139,683,654
기타유동부채	6,063,632,487	4,083,472,062
비유동부채	800,579,298	749,212,538
장기매입채무 및 기타비유동채무	262,618,194	283,339,005
퇴직급여부채	537,961,104	465,873,533
부채총계	16,427,854,179	10,596,511,517
자본
자본금	3,912,250,000	3,912,250,000
기타불입자본	45,937,018,136	45,937,018,136
기타자본구성요소	(7,042,841,392)	(7,053,043,670)
이익잉여금(결손금)	21,167,696,482	15,838,397,556
자본총계	63,974,123,226	58,634,622,022
자본과부채총계	80,401,977,405	69,231,133,539

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기		제 27 기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	25,474,368,279	25,474,368,279	6,319,684,374	6,319,684,374
매출원가	17,800,565,208	17,800,565,208	4,686,017,022	4,686,017,022
매출총이익	7,673,803,071	7,673,803,071	1,633,667,352	1,633,667,352
판매비와관리비	1,647,937,478	1,647,937,478	1,224,544,004	1,224,544,004
영업이익(손실)	6,025,865,593	6,025,865,593	409,123,348	409,123,348
기타이익	115,741,026	115,741,026	166,916,805	166,916,805
기타손실	109,925,420	109,925,420	154,899,775	154,899,775
금융수익	179,968,035	179,968,035	53,120,927	53,120,927
금융원가	79,625,660	79,625,660	4,694,244	4,694,244
법인세비용차감전순이익(손실)	6,132,023,574	6,132,023,574	469,567,061	469,567,061
법인세비용	802,724,648	802,724,648	(37,652,405)	(37,652,405)
당기순이익(손실)	5,329,298,926	5,329,298,926	507,219,466	507,219,466
총포괄손익	5,329,298,926	5,329,298,926	507,219,466	507,219,466
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	715	715	119	119

자본변동표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2021.01.01 (기초자본)	3,559,729,500	29,538,832,997	(264,861,375)	10,788,640,872	43,622,341,994
당기순이익(손실)				507,219,466	507,219,466
기타포괄손익
전환사채의 보통주 전환	148,695,500	7,242,525,067	(550,810,260)		6,840,410,307
자기주식 거래로 인한 증감
주식매수선택권			74,768,475		74,768,475
2021.03.31 (기말자본)	3,708,425,000	36,781,358,064	(740,903,160)	11,295,860,338	51,044,740,242
2022.01.01 (기초자본)	3,912,250,000	45,937,018,136	(7,053,043,670)	15,838,397,556	58,634,622,022
당기순이익(손실)				5,329,298,926	5,329,298,926
기타포괄손익
전환사채의 보통주 전환
자기주식 거래로 인한 증감			(433,182,950)		(433,182,950)
주식매수선택권			443,385,228		443,385,228
2022.03.31 (기말자본)	3,912,250,000	45,937,018,136	(7,042,841,392)	21,167,696,482	63,974,123,226

현금흐름표
제 28 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 27 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 1분기	제 27 기 1분기
영업활동현금흐름	3,334,133,478	(986,680,575)
당기순이익(손실)	5,329,298,926	507,219,466
당기순이익조정을 위한 가감	1,405,640,523	372,576,572
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,388,137,957)	(1,885,802,821)
이자지급(영업)	(1,712,831)	(699,273)
이자수취(영업)	68,236,557	23,669,481
법인세납부(환급)	(79,191,740)	(3,644,000)
투자활동현금흐름	(2,477,859,222)	(3,801,342,054)
임차보증금의 감소	101,733,410
임차보증금의 증가	(68,000,000)	(241,000,000)
유형자산의 처분		4,400,000
단기금융상품의 처분	5,000,000,000	10,000,000,000
당기손익인식금융자산의 처분
유형자산의 취득	(1,591,792,632)	(3,564,742,054)
무형자산의 취득	(919,800,000)
단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(10,000,000,000)
재무활동현금흐름	(453,612,235)	(593,433)
단기차입금의 상환
자기주식의 취득	(433,182,950)
금융리스부채의 지급	(20,429,285)	(593,433)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,150	60,497,784
현금및현금성자산의순증가(감소)	402,686,171	(4,728,118,278)
기초현금및현금성자산	8,784,029,528	23,648,642,202
기말현금및현금성자산	9,186,715,699	18,920,523,924

5. 재무제표 주석

제28기 (당)분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제27기 (전)분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
대보마그네틱 주식회사

1. 일반사항&cr&cr 대보마그네틱 주식회사 (이하 '회사')는 1995년 1월 3일 설립되었으며, 자석 응용기계제조, 판매 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 회사는 2018년 11월 6일 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 경기도 화성시 팔탄면 현대기아로 25-13에 본사, 기계장비, 생산공장 및 부설연구소를 두고 있으며, 충청북도 음성군에 소재 가공 공장을 두고 있습니다.&cr&cr 회사의 보통주 납입자본금은 설립 후 유ㆍ무상증자를 거쳐 2022년 3월 31일 현재 3,912백만원 이며, 당기말 현재 회사의 주요 주주는 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)
이준각	1,741,948	22.26
이연재	1,306,460	16.70
이상익	996,688	12.74
이환희	498,344	6.37
자기주식	373,865	4.78
기타	2,907,195	37.15
합계	7,824,500	100.0

2. 중요한 회계정책

&cr다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

&cr2.1 재무제표 작성기준&cr

회사의 2022년 03월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 03월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr2.2 회계정책과 공시의 변경&cr

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

회 사는 2022년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산 ' 및 해석서 제2121호 '부담금 ' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용 하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있 습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 &cr

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr

한국채택국 제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr&cr (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr2.3 회계정책&cr

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr

- 법인세비용&cr

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.&cr

COVID-19로 인하여 글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 회사는 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분할 뿐 아니라 그 밖의 사업위험에 대한 노출을 검토하였으나, 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.

&cr요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr4. 공정가치&cr&cr당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr4.1 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금 및 현금성자산	9,186,716	9,186,716	8,784,030	8,784,030
당기손익-공정가치 금융자산	21,375	21,375	21,290	21,290
단기금융상품	15,000,000	15,000,000	15,000,000	15,000,000
매출채권	8,228,056	8,228,056	3,254,025	3,254,025
기타금융자산(유동)	2,196,325	2,196,325	1,543,654	1,543,654
기타금융자산(비유동)	78,630	78,630	158,863	158,863
소계	34,711,102	34,711,102	28,761,862	28,761,862
금융부채
매입채무	7,399,463	7,399,463	4,365,401	4,365,401
차입금(비유동)	200,000	200,000	200,000	200,000
기타금융부채	1,218,468	1,218,468	1,176,540	1,176,540
소계	8,817,931	8,817,931	5,741,941	5,741,941

4.2 공정가치 서열체계&cr

(1) 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 수준을 정의하고 있습니다.&cr

구 분	내역
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

(2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산(비유동)	-	-	21,375	21,375

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계
반복적인 공정가치 측정치
당기손익-공정가치 금융자산(비유동)	-	-	21,290	21,290

&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.&cr&cr4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr&cr회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준1과 수준2간의 이동내역은 존재하지 않습니다. 또한 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역도 없습니다.

5. 영업부문 정보&cr

(1) 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기			전분기
국내	해외	합계	국내	해외	합계
---	---	---	---	---	---	---
매출	2,223,456	23,250,912	25,474,368	1,641,295	4,678,389	6,319,684

(2) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 고객들로부터의 매출은 하기와 같습니다.

	(단위: 천원

구분	당분기	전분기
A고객	22,884,907	4,282,333

6. 유형자산&cr

(1) 변동내역

<당분기말>	(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각	대체	기말	취득원가	상각누계액	국고보조금
토지	10,429,269	-	-	-	-	10,429,269	10,429,269	-	-
건물	4,584,060	-	-	(48,812)	-	4,535,248	5,144,163	(418,642)	(190,273)
구축물	209,480	-	-	(2,886)	-	206,594	266,884	(60,290)	-
기계장치	4,530,722	351,163	-	(133,583)	213,078	4,961,380	6,303,484	(804,098)	(538,006)
차량운반구	470,918	35,850	-	(24,690)	-	482,078	706,794	(224,716)	-
공구와기구	362,413	-	-	(18,119)	-	344,294	545,247	(200,953)	-
비품	138,738	5,000	-	(11,715)	-	132,023	523,128	(391,105)	-
시설장치	3,259,158	32,750	-	(199,736)	2,350	3,094,522	4,038,044	(943,522)	-
건설중인자산	933,654	1,179,495	-	-	(215,428)	1,897,721	1,897,721	-	-
사용권자산	158,575	-	-	(20,683)	-	137,892	165,470	(27,578)	-
계	25,076,987	1,604,258	-	(460,224)	-	26,221,021	30,020,204	(3,070,904)	(728,279)

<전분기말>	(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각	대체	기말	취득원가	상각누계액
토지	10,429,269	-	-	-	-	10,429,269	10,429,269	-
건물	1,672,807	5,095	-	(18,258)	27,600	1,687,244	1,924,709	(237,465)
구축물	118,595	-	-	(2,090)	-	116,505	167,160	(50,655)
기계장치	1,418,853	15,000	(2)	(40,936)	-	1,392,915	1,718,080	(325,165)
차량운반구	214,364	79,712	-	(20,730)	-	273,346	441,307	(167,961)
공구와기구	180,136	2,500	-	(9,047)	-	173,589	298,147	(124,558)
비품	111,701	2,906	-	(8,522)	-	106,085	456,223	(350,138)
시설장치	552,339	41,920	-	(65,854)	500,000	1,028,405	1,371,486	(343,081)
건설중인자산	4,341,751	5,422,527	-	-	(527,600)	9,236,678	9,236,678	-
사용권자산	1,311	-	-	(562)	-	749	4,494	(3,745)
계	19,041,126	5,569,660	(2)	(165,999)	-	24,444,785	26,047,553	(1,602,768)

&cr(2) 당분기와 전분기 중 감가상각비의 계정별 배부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
매출원가	420,404	118,532
판매비와관리비	39,820	47,467
합계	460,224	165,999

(3) 토지 및 건물은 금융기관 차입금 및 한도약정과 관련하여 근저당권이 설정되어 있습니다(주석15 참조).&cr&cr(4) 회사의 건물, 기계장치에 대하여 부보금액 17,557백만원의 화재 및 손해보험을 가입하고 있습니다.&cr

7. 무형자산

<당분기말>	(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액
특허권	3,061	-	-	(154)	2,907	9,973	(7,066)
실용신안권	3	-	-	-	3	1,749	(1,746)
회원권	1,506,941	919,800	-	-	2,426,741	2,426,741	-
계	1,510,005	919,800	-	(154)	2,429,651	2,438,463	(8,812)

<전분기말>	(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액
특허권	3,673	-	-	(153)	3,520	9,973	(6,453)
실용신안권	3	-	-	-	3	1,749	(1,746)
회원권	1,506,941	-	-	-	1,506,941	1,506,941	-
계	1,510,617	-	-	(153)	1,510,464	1,518,663	(8,199)

&cr당분기 및 전분기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr

8. 리스&cr

회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr

리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	137,892	158,575

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr

구분	당분기말	전기말
리스부채(*)
유동	82,494	82,202
비유동	62,618	83,339
합계	145,112	165,541

(*) 재무상태표의 '리스부채' 항목으로 표시하였습니다.&cr&cr당분기 중 증가된 사용권자산은 없습니다.&cr

(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	20,683	562
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	571	7
단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	39,251	35,108
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	2,917	2,778
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	-	-

&cr당분기 중 리스의 총 현금유출은 63백만원입니다.&cr&cr9. 차입금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처(주1)	내역	만기	당기말&cr이자율(%)	당기말	전기말
IBK기업은행	일반자금대출	2024-06-15	1.71	200,000	200,000
장기차입금 소계				200,000	200,000
차감: 유동성장기부채				-	-
유동성대체 후 장기차입금				200,000	200,000

(주1) IBK기업은행의 차입금과 관련하여 토지, 건물에 240백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다(주석15 참조).

10. 순확정급여부채&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
재무상태표상 구성항목:
기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치	1,569,006	1,508,467
사외적립자산의 공정가치	(1,031,045)	(1,042,594)
합계	537,961	465,873

(2) 손익계산서에 반영된 금액

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	111,128	88,298
순이자원가	184	184
종업원 급여에 포함된 총 비용	111,312	88,482

11. 법인세비용&cr

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

12. 자본금 등&cr&cr(1) 당분기말 현재 회사의 수권자본주식수 및 발행주식총수는 각각 50,000,000주 및 7,824,500주이며, 1주당 액면금액은 500원 입 니다 .&cr

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

일자	증자내역	주식수(주)	자본금	주식발행초과금	합계
2021-01-01	전기초	7,119,459	3,559,730	29,538,833	33,098,563
2021-01-08	전환사채전환	297,391	148,695	7,242,525	7,391,220
2021-03-31	전분기말	7,416,850	3,708,425	36,781,358	40,489,783
2022-01-01	당기초	7,824,500	3,912,250	45,937,018	49,849,268
2022-03-31	당분기말	7,824,500	3,912,250	45,937,018	49,849,268

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
자산재평가차익	1,192,214	1,192,214
보험수리적손익	(398,676)	(398,676)
자기주식	(10,917,831)	(10,484,648)
주식매수선택권	3,081,452	2,638,066
합계	(7,042,841)	(7,053,044)

13. 주식기준보상&cr&cr(1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행교부

ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 4년 이내 행사&cr&cr(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

구 분	주식매수선택권 수량(단위 : 주)		가중평균행사가격(단위 : 원)
당분기말	전기말	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
기초 잔여주	182,388	301,134	3,498	3,993
부여	-	-	-	-
상실	-	(8,487)	-	(795)
행사	-	(110,259)	-	300
기말 잔여주	182,388	182,388	3,498	3,498

&cr보고기간말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없으며, 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기 는 3.16년 이며 가중평균 행사가격은 3,498원 입니다.&cr

(3) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다.

구분	1차
부여된 선택권의 가중평균 공정가치	7,867원
부여일의 가중평균 주가	10,741원
주가변동성(주1)	25.59%
배당수익률	-
무위험수익률	2.49%

(주1) 주가변동성은 120 영업일 간의 KOSDAQ 전기, 전자지수에 기초하여 산출한 지수의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.&cr

(4) 당분기에 비용으로 인식한 주식기준보상비용은 없으며(전분기: 199백만원), 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.&cr

14. 특수관계자거래&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 지배기업은 없습니다.&cr

(2) 회사는 IBK 기업은행으로부터 제공받는 지급보증 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 경영진에 대한 보상&cr

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여 및 기타 단기종업원 급여	439,795	390,560
퇴직급여	51,179	49,958
합계	490,974	440,518

15. 우발부채와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 한도약정의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관명	차입한도	미사용잔액
기업구매자금대출	IBK기업은행	200,000	-

한편, 회사는 IBK기업은행의 차입금 및 한도약정과 관련하여 토지 및 건물에 240백만원, 음성군청에 투자 지원금에 대한 1,100백만원의 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 6, 9 참조).&cr

(2) 당분기말 현재 회사는 계약이행 및 하자 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 2,840백만원, IBK 기업은행으로부터 47백만원의 보증을 제공받고 있으며, IBK 기업은행으로부터 제공받는 지급보증과 관련하여 특수관계자인 회사의 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(3) 회사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 한국투자증권과 자기주식 취득신탁계약을 체결하고 있으며, 신탁계약의 계약금액은 총 3,000백만원으로 계약기간은 2021년 10월12일부터 2022년 4월 11일까지 입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항&cr&cr당사 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용
제52조&cr(이익배당)	① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.&cr③ 제1 항의 배당은 매결산시말 현재의 주주명부에 기재된 주주또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다.
제53조&cr(분기배당)	① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하"분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본금의 액.&cr2. 직전결산기까지의 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액.&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액.&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금.&cr5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액.&cr④ 사업 연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업 연도 말에 발행된 것으로 한다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 한다.&cr⑤ 제9조 2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

주요배당지표

500500500---5,3295,050-1,163------------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제28기 당분기	제27기	제26기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

1994.12.29-보통주10,0005,0005,0001996.09.13유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002006.02.09유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002017.12.28유상증자(제3자배정)보통주2,8005,000359,0002018.05.03주식분할보통주565,2005005002018.05.25무상증자보통주1,980,0005005002018.10.30유상증자(일반공모)보통주624,60050031,0002019.11.07무상증자보통주3,220,6765005002020.03.17유상증자(제3자배정)보통주163,69750031,0002020.07.17전환권행사보통주251,24350019,9012020.12.07전환권행사보통주251,24350019,9012021.01.08전환권행사보통주297,39150023,5382021.06.03주식매수선택권행사보통주48,0825003,4982021.07.08전환권행사보통주297,39150023,5382021.07.20주식매수선택권행사보통주62,1775003,498

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인설립 |
| |
| |
| |
| 액면분할 |
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| 코스닥상장 |
| |
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| 제1회차 |
| 제1회차 |
| 제2회차 |
| |
| 제2회차 |
| |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

기업공개&cr(코스닥시장상장)1회차2018.10.301) 연구개발비 : 2,650&cr2) 시설투자비 : 13,000&cr3) 운영자금 : 2,85018,5001) 소재임가공 개발비 투자&cr2) 음성공장 시설투자&cr3) 운영자금(장비/소재)18,500-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

사모자금의 사용내역

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

제3자배정 유상증자1회차2017.12.21시설투자 및&cr부채상환1,005시설투자 및&cr부채상환1,005-제1회 무보증 사모 전환사채1회차2019.07.05신사업투자10,000신사업투자10,000-제2회 무보증 사모 전환사채2회차2019.07.31신사업투자14,000신사업투자105미사용자금은 금융기관에 예치하여 운용, 보관하고 있음

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

미사용자금의 운용내역

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

예ㆍ적금중금채10,0002021년 04월 ~ 2022년 04월33개월예ㆍ적금중금채5,0002022년 02월 ~ 2022년 08월32개월기타MMT2,147-32개월17,147

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
계		-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무등에 관한 사항&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr&cr (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr

나. 대손충당금 설정현황&cr&cr (1) 최근 3사업연도 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2022.03.31)	(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	설정률
제 28 기 당분기	매출채권	8,311,167	83,112	1.0%
미수수익	106,753	-	0.0%
미수금	1,808,572	-	0.0%
합계	10,226,492	83,112	0.8%
제 27 기	매출채권	3,287,544	33,519	1.0%
미수수익	116,462	-	0.0%
미수금	1,192,692	-	0.0%
합계	4,596,698	33,519	0.7%
제 26 기	매출채권	2,287,715	37,110	1.6%
미수수익	106,956	-	0.0%
미수금	420,856	-	0.0%
합계	3,661,780	37,110	1.3%

&cr (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr

(기준일 : 2022.03.31)	(단위 : 천원)

구분	제 28 기	제 27 기	제 26 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	33,519	37,110	26,846
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
①대손처리액(상각채권액)	-	-	-
②상각채권회수액	-	-	-
③기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	49,593	(3,591)	10,264
4. 기말 대손충당금 잔액합계	83,112	33,519	37,110

&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr&cr당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 거래처별 개별분석과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr 다. 재고자산 현황 등&cr&cr (1) 최근 3사업연도 재고자산의 보유 현황

(기준일 : 2022.03.31)	(단위 : 천원, 회)

구분	제 28 기 당분기	제 27 기	제 26 기
제품	8,800,527	7,861,017	4,359,342
재공품	5,363,369	3,155,281	1,150,678
부재료	67,391	197,316	-
원재료	851,732	1,275,264	140,564
재고자산 합계	15,083,019	12,488,878	5,650,584
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100]	18.52%	18.04%	8.7%
재고자산회전율(회수)&cr[매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	1.85	4.73	3.06

&cr(2) 재고자산 실사내용 &cr&cr- 실사일자&cr 2022년 03월 31일을 기준으로 자체 재고실사를 실시하였으며, 보고서 재무제표&cr 에 반영된 재고자산은 장부재고와 실사재고가 일치합니다.&cr&cr- 재고실사시 전문가 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr 감사인등은 매기 결산년도말 실사에 참여 하고 있습니다.&cr&cr (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역

(기준일 : 2022.03.31)	(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	평가충당금	당기평가손실	기말잔액	비고
제품	8,800,527	-	-	8,800,527	-
재공품	5,363,369	-	-	5,363,369	-
부재료	67,391	-	-	67,391	-
원재료	851,732	-	-	851,732	-
합계	15,083,019	-	-	15,083,019	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 아니합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)삼일회계법인---제27기(전기)삼일회계법인적정--제26기(전전기)삼일회계법인적정--

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)삼일회계법인적정57,00098557,000985제27기(전기)삼일회계법인적정85,00098585,000985제26기(전전기)삼일회계법인적정85,00098585,000985

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(당기)----------제27기(전기)----------제26기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

-----

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 내부회계관리제도&cr감사인은 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. &cr&cr 다. 내부통제구조의 평가&cr - 해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

&cr※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

&cr※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VII. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

이준각최대주주보통주1,741,94823.491,741,94822.26-이연재최대주주 처보통주1,306,46017.611,306,46016.70-이상익최대주주 자보통주996,68813.44996,68812.74-이환희최대주주 녀보통주498,3446.72498,3446.37-보통주4,543,44061.264,543,44058.07-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

가. 최대주주에 관한 사항&cr&cr본 분기보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 이준각입니다. 당사의 최대주주인 이준각은 당사의 각자대표이사로 경영을 총괄하고 있습니다.&cr&cr 나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래&cr&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

주식 소유현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이준각1,741,94822.26이연재1,306,46016.70이상익996,68812.74이환희498,3446.37--

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
-
-
우리사주조합		-

소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

16,01516,02399.952,787,8607,824,50035.63-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2022년 03월 31일(단위 : 천주)

(기준일 :	)

이준각남1948.09대표이사사내이사상근대표&cr이사

국립부산수산대 졸업

일본 구마모또/규수대학 연수

서울대 환경대학원 수료&cr 국립순천대학원 박사

前 한국리싸이클링학회 회장

前 한국자기학회 감사

前 한국항공대학 정교수&cr 現 한국한림원 정회원&cr 現 대보마그네틱 대표이사

1,742-본인46년2022.03.31이상익남1981.03부사장사내이사상근대표&cr이사

인하대 신소재학과 졸업

現 대보마그네틱 대표이사

997-특수&cr관계인6.5년2022.03.31정찬갑남1971.04상 무미등기상근기술&cr본부장

명지전문대학 졸업

現 대보마그네틱 상무

---26년-김철수남1965.09이 사미등기상근소재&cr생산

금오공대 설계공학 졸업

前 제일기연

前 한국지엠 부장

現 대보마그네틱 이사

---3.8년-최선철남1959.06감 사감사상근- 부산대 경영학과&cr 前 서울은행, 동남은행&cr 前 선일회계법인&cr 前 예교회계법인&cr 現 대보마그네틱 감사---3.0년2022.03.28이환희여1986.08이 사사내이사상근- 가천의과학대학교 의공학과 &cr Flinders University,&cr 호주 Bachelor of Science498-특수&cr관계인1.4년2022.03.31김창인남1959.11사외이사사외이사비상근- 서울대학원 경영학과 &cr 前 동양증권(주) &cr 한국세무사회 법제위원회 위원 &cr 現 세무사김창인사무소 대표---1.4년2022.03.31박용석남1962.06사외이사사외이사비상근- 고려대학교 법무대학원 금융법학과&cr 前 송원그룹 기획실 상무 &cr 現 이너블플러스 투자자문위원 ---1.1년2022.03.31변종열남1965.09이 사미등기상근재무&cr이사

동대문상고 졸업

前 대우자동차 이사

現 대보마그네틱 이사

---0.6년-백연석남1976.12이 사미등기상근기획&cr이사 대구대학교 통계학과&cr 前 OCIFERRO 전략기획실 파트장&cr 現 대보마그네틱 이사---2.8년-오성우남1977.08이 사미등기상근소재&cr품질 방송통신대학 응용통계학과&cr 前 에코프로비엠 품질팀 수석&cr 現 대보마그네틱 이사 -----

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 이사 오성우는 2022년 04월 18일 입사하였습니다.

나. 직원 등 현황

&cr※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.&cr&cr 다. 미등기임원 보수 현황

&cr※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 임원의 보수 등

&cr※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr

계열회사 현황(요약)

2022년 03월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

----

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----------------------------

| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용 공여&cr공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 그 특수관계인을 포함한 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접 거래가 발생한 사실이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 발생한 사실이 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와의 영업 거래&cr공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주등에 대한 신용 공여 및 대주주와의 자산양수도 이외의 영업 거래 중 대주주와 행한 물품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당한 사실이 없으며 동 금액 이상의 1년 이상의 장기 공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 사실이 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr회사주주, 직원등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 하는 신용공여 및 자산 양수도, 기타 영업거래가 발생한 사실이 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

&cr 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 주요한 소송사건 등&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다&cr&cr 다. 채무보증 현황&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr&cr (1) 담보제공 내역&cr

(기준일: 2022년 03월 31일)	(단위 : 천원)

담보제공 자산	장부금액	차입한도	담보설정금액	담보권자
토지 및 건물	1,829,146	200,000	240,000	IBK기업은행
토지 및 건물	1,829,146	-	1,100,000	음성군청

*음성군청의 경우 충북도 투자 지원금에 대한 근저당 설정 건입니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권 등&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : )	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

&cr해당사항 없음.&cr

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없음.&cr

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

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상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 :	)

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| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr