Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 (주)에이디테크놀로지 131111-0081627
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 21기)
2022.01.012022.03.31
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 5월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이디테크놀로지 |
| 대 표 이 사 : | 김준석, 박준규 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8 |
| (전 화) 031-219-9700 | |
| (홈페이지) http://www.adtek.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 최성현 |
| (전 화) 031-219-9700 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 20220516_대표이사등의 확인 서명_1.jpg 20220516_대표이사등의 확인 서명_1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----7--7-7--7-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 2. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 [㈜에이디테크놀로지]라고 표기합니다. 영문으로는 [ADTechnology Co.,Ltd.]로 표기합니다.&cr&cr 3. 설립일자&cr당사는 2002년 8월 20일 설립되어, 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)를 주요사업으로 영위하고 있습니다.&cr&cr 4. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr○ 주 소 : 경기도 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8(에이디테크놀로지 빌딩)&cr○ 전화번호 : 031-219-9700&cr○ 홈페이지 : http://www.adtek.co.kr&cr
5. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
&cr6. 주요 사업의 내용&cr 당사는 주문형 반도체, Application-specific integrated circuit (ASIC)를 설계 및 판매하는 디자인 하우스 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 고객은 주문형 반도체 (ASIC)을 필요로 하는 팹리스(Fabless) 기업들과 IT set 기업들이며, 고객사는 당사에 필요한 반도체의 SPEC과 아키텍쳐를 전달하고 당사는 이러한 고객의 needs에 맞는 반도체를 설계하여 파운드리 회사를 통해 외주 생산하여 고객사에 반도체를 판매하며 이를 양산 서비스로 정의하고 있습니다. 또한, 고객사의 요청에 따른 반도체 설계의 일정 부분만 지원를 하고 개발비를 수령하는 개발 용역 서비스도 제공하고 있으며 이를 개발 서비스로 정의하고 있습니다. &cr &cr 7. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2018.04.27 | 기업신용평가 | BB+ | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2019.06.12 | 기업신용평가 | BBB- | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2020.05.20 | 기업신용평가 | BBB | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2021.04.22 | 기업신용평가 | BBB | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2022.04.21 | 기업신용평가 | BBB+ | 이크레더블&cr(AAA ~ D) | 정기평가 |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2014.12.16부-
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 본점소재지의 변경&cr○ 2002. 11 성남시 분당구 금곡동 → 성남시 분당구 구미동&cr○ 2003. 09 성남시 분당구 구미동 → 성남시 수정구 복정동
○ 2004. 08 성남시 수정구 복정동 → 성남시 분당구 야탑동
○ 2006. 12 성남시 분당구 야탑동 → 성남시 중원구 상대원동
○ 2012. 11 성남시 중원구 상대원동 → 성남시 분당구 판교로 255(삼평동)
○ 2015. 12 성남시 분당구 판교로 255(삼평동) → 성남시 분당구 대왕판교로&cr 644번길 49 (삼평동, DTC타워)&cr○ 2021.04 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49 (삼평동, DTC타워) → 경기도&cr 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8(에이디테크놀로지 빌딩)
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022.03.28정기주총--황유선(감사, 임기만료)2021.06.01-박준규(대표이사)--2021.03.29정기주총공종성(상근감사)-문갑주(사내이사, 임기만료)2021.01.08---최성현(사외이사,사임)&cr이강렬(사내이사,사임)2020.03.30정기주총박준규(사내이사)&cr이강렬(사내이사)&cr최성현(사외이사)&cr신덕준(사외이사)김준석(대표이사)이현석(사내이사,사임)&cr김남균(사외이사,임기만료)2019.03.29정기주총-황유선(감사)-2018.03.27정기주총-이현석(사내이사)&cr문갑주(사내이사)-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 최대주주의 변경&cr당사는 최대주주의 변경 내역이 없습니다.&cr&cr 4. 상호의 변경&cr당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 상호 변경 사항이 없습니다.&cr&cr 5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사는 최근 5개년 및 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr 회사는 소규모합병절차에 따라 2020년 07월 13일자 합병승인을 위한 이사회 결의를 거쳐 상기 주식회사 이글램을 2020년 9월 28일을 합병기일로 하여 합병비율 1:0으로 흡수합병 하였습니다. 이러한 합병은 동일지배간 합병으로 합병기일 현재의 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 합병 대가와의 차이는 발생 원천에 따라 기타자본잉여금으로 78,490천원을 반영하였습니다. 합병으로 인한 이전대가의 공정가치와 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채의 가액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 합병으로 인하여 발행되는 주식공정가치 | - |
| 합병으로 인하여 제거되는 순자산가치 | 3,000,000 |
| 기타자본잉여금 | 78,490 |
| 합병으로 인한 이전대가 합계 | 3,078,490 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금 및 현금성자산 | 167,200 |
| 유형자산 | 42,201 |
| 매출채권 및 기타채권 | 64,583 |
| 매입채무 및 기타채무 | (447,462) |
| 영업권(*) | 3,251,968 |
| 합 계 | 3,078,490 |
(*) 상기 영업권은 주식회사 이글램의 현금흐름창출단위로부터 기대되는 향후 초과수익률에 대한 가치를 의미합니다.&cr
7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 최근 5개년 및 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 날 짜 | 내 용 |
|---|---|
| 2004. 06 | 벤처기업확인(제041626111-1-00530호) |
| 2005. 05 | 부품. 소재전문기업 확인(제1251호) |
| 2005. 11 | TSMC DCA(Design Center Alliance계약) |
| 2006. 09 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ)확인 (제6061-1701호) |
| 2006. 09 | 2006한국벤처상 수상 |
| 2006. 10 | 2006한국신기술상 수상 |
| 2006. 12 | ARM ADC(Approved Design Center) 지정 |
| 2007. 11 | 한국무역협회 1백만불 수출탑 수상 |
| 2008. 10 | 성남벤처기업대상 우수상 수상 |
| 2009. 05 | TSMC VCA(Value Chain Aggregator) 지정 |
| 2010. 12 | 한국무역협회 5백만불 수출탑 수상 |
| 2011. 05 | ETRI 서울시스템반도체진흥센터와의 IP 공동활용 업무협력 협약체결 |
| 2011. 12 | 한국무역협회 1천만불 수출탑 수상 |
| 2014.12 | 코스닥시장 상장 |
| 2015.06 | 대한민국코스닥대상 최우수 차세대 기업상 수상 |
| 2015.09 | K-BrainPower 기업 선정 |
| 2015.10 | 반도체의날 국무총리 표창 수상 |
| 2015.12 | 한국무역협회 2천만불 수출탑 수상 |
| 2017.03 | 2017 성남시 성실납세법인 인증 |
| 2017.12 | ARM ADP(Approved Design Partner) 지정 |
| 2018.12 | 한국무역협회 3천만불 수출탑 수상 |
| 2019.12 | 한국무역협회 7천만불 수출탑 수상 |
| 2020.03 | TSMC VCA(Value Chain Aggregator) 해지 |
| 2020.11 | 삼성전자 DSP(Design Solution Partner) 등록 |
| 2020.12 | 한국무역협회 2억불 수출탑 수상 |
3. 자본금 변동사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 당분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 당분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 당분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 TV, 모바일, 사물인터넷 등의 두뇌 역할을 하는 시스템반도체의 국산화를 목표로 2002년 8월에 설립하였고, 2014년 12월에 코스닥시장에 신규 상장 하였습니다.
다양한 IT 제품의 핵심부품인 시스템반도체를 개발하는 전문기업으로서 설립초기부터 여러 고객들로부터 기술력을 인정받아 다양한 분야의 ASIC/SoC 과제를 수행해왔습니다.
특히, 2009년에는 세계 최고의 파운드리 기업인 TSMC의 VCA(Value Chain Aggregator)로 선정되었으며, 이를 통해 28nm, 16nm FinFET 등 날로 고집적화 되는 ASIC/SoC 설계에 발 빠르게 대응하고 노하우를 축적 하였습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 현재는 삼성전자 파운드리와 DSP 협력파트너 관계를 맺었으며, 제 2의 도약을 계획하고 있습니다.
시스템반도체가 High-End, 미세공정 설계로 발전함에 따라 당사와 같은 Chipless 업체를 통한 분업화의 필요성이 점점 커지고 있습니다. IT 제품의 수명주기가 급속도로 짧아짐에 따라 설계기간 단축을 통한 적시생산이 요구되고, IT제품의 소형화/고집적화로 저전력, 미세공정에 대한 필요성이 증대되고 있습니다. 당사는 이러한 고객의 요구를 충족시키기 위해 자체 IP(Intellectual Property) 및 저전력 Library 등을 개발하면서 설계기간단축, 원가절감, 성능향상을 위한 최적의 설계를 하고 있습니다.
사물인터넷(IoT)과 클라우드 컴퓨팅 시대가 도래하면서 반도체 시장의 흐름이 바뀌고 있습니다. 업계 전문가들은 2000년대 후반 스마트폰에 이어 IoT를 중심으로 제4차 산업혁명이 도래하면서 반도체 시장이 급격하게 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 이러한 반도체 시장의 부흥 중심엔 시스템반도체가 있습니다. 이 시장을 이끌 주인공이 바로 우리가 될 수 있는 기회임을 직시하고 준비하여 괄목할만한 성장을 이루는데 최선을 다하겠습니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 적용시장 | 2020년 | 2021년 | 2022년 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 디스플레이 | 465 | 0.16% | 717 | 0.22% | 7 | 0.01% |
| 모바일 | 231,421 | 79.16% | 273,947 | 85.05% | 51,525 | 77.83% | |
| 사물인터넷 | 3,324 | 1.14% | 979 | 0.30% | 221 | 0.33% | |
| 빅데이터 | 29,191 | 9.98% | 10,262 | 3.19% | 893 | 1.35% | |
| 기타 | 2,754 | 0.94% | 15,753 | 4.89% | 5,140 | 7.76% | |
| 소계 | 267,155 | 91.38% | 301,658 | 93.66% | 57,786 | 87.28% | |
| 상품 | 기타 | 135 | 0.05% | 236 | 0.07% | 0 | 0.00% |
| 용역 | SoC설계용역 | 25,070 | 8.57% | 19,893 | 6.18% | 8,341 | 12.60% |
| 기타 | 297 | 0.09% | 79 | 0.12% | |||
| 계 | 292,360 | 100.00% | 322,084 | 100.00% | 66,206 | 100.00% |
주1) 연결재무제표 기준입니다 .&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황
| (단위 : 백만원, 천$) |
| 구분 | 내역 | 2020년 | 2021년 | 2022년 1분기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 웨이퍼 | 수입 | 186,850 | 217,819 | 26,068 |
| $158,341 | $192,041 | $21,640 | |||
| IP | 국내 | 279 | 97 | 63 | |
| 수입 | 278 | 85 | - | ||
| $235 | $74 | $0 | |||
| 소계 | 187,407 | 218,001 | 26,131 | ||
| 외주가공 | FAB | 국내 | - | 77 | - |
| 수입 | 3,670 | 388 | - | ||
| $3,110 | $343 | $0 | |||
| 패키징 | 국내 | 11,449 | 3,241 | 15 | |
| 수입 | 56 | 11 | 1 | ||
| $47 | $9 | $1 | |||
| 테스트 | 국내 | 18,324 | 16,227 | 3,330 | |
| 수입 | 26,074 | 22,145 | 2,329 | ||
| $22,096 | $19,530 | $1,933 | |||
| 기타 | 국내 | 3,233 | 7,003 | 1,204 | |
| 수입 | 240 | 50 | - | ||
| $204 | $44 | $0 | |||
| 소계 | 63,035 | 49,142 | 6,879 | ||
| 매입 합계 | 250,452 | 267,143 | 33,010 |
주1) 미화는 KEB하나은행 최초고시환율 중 매매기준율 1월 ~ 3월 평균으로 산정됨
나. 가격변동추이
| (단위 : $) |
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 1분기 | |
|---|---|---|---|---|
| Wafer(매) | 12 Inch | 3,726 | 4,047 | 4,502 |
| 8 Inch | 725 | 826 | 923 |
주) 품목별 원재료의 가격은 각 품목별 연간 총 매입액을 총 매입수량으로 나누어 평균 단가를 산출하였습니다. 사용 공정에 따라 단가가 다르고 분기/연도마다 사용하는 공정이 다르기 때문에 분기/연도별로 가격변동폭이 크게 발생할 수 있습니다.&cr
(1) 산출기준
매입단가는 전체 각 원부재료의 매입금액을 매입단위로 나누어 평균매입 단가를 산정하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
반도체 공정, package, test 장비 등의 사양에 따라 차이가 있어 상기 표의 연도별 가격 변동 추이는 의미가 없으나 주요 SCM 거래선 별로 개별흥정을 통해 3-8%정도의가격인하를 진행하는 경우가 있습니다. &cr
다 생산 및 설비에 관한 사항&cr
(1) 생산자원 &cr 당사가 영위하는 반도체설계의 성격상 생산자원은 인적자원이 주로 해당됩니다.&cr 2022년 3월 31일 기준, 당사의 인원현황은 208명 이며, 그 중 연구개발 및 기술인력은 156명 입니 다.
&cr(2) 영업 설비의 현황 등&cr당사 제조 공정과 관련하여 웨이퍼 생산은 외부 FAB을 이용하고 있으므로 직접적인생산 설비시설이 없습니다. &cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 매출 유형 | 판매경로 | 제 19기 (2020년말) |
제20기&cr(2021년말) | 제21기&cr(2022년 1분기말) |
|---|---|---|---|---|
| 제품(양산) | 직접판매 | 267,155 | 301,658 | 57,786 |
| 용역(개발) | 25,070 | 19,893 | 8,341 | |
| 상품 | 135 | 236 | 0 | |
| 기타 | - | 297 | 79 | |
| 합계 | 292,360 | 322,084 | 66,206 |
주1) 연결재무제표 기준입니다.&cr
나. 판매경로 및 판매방법
(1) 판매경로
당사는 해외 고객에 대한 직접 수출이 없으며 판매경로 또한 직접판매 형태 입니다.&cr &cr(2) 판매방법 및 조건
| 판매유형 | 판매방법 | 판매조건 |
|---|---|---|
| 개발 용역 | 고객의 용역개발 계약에 따라 당사 및 반도체 공정 기술을 바탕으로 ASIC 설계를 하고 외주 위탁 가공을 통해 시제품을 제작하여 고객에게 전달 | 개발 용역 계약은 일반적으로 선금, 중도금, 잔금으로 계약금을 분할하며, 30일 이내 현금결제 방식을 원칙으로 하고 있음. |
| 제품(양산) | 고객과 계약 체결된 제품 공급 범위에 따라 Wafer 제작 공급 또는 Turn-Key 방식인 Wafer 제작부터 PKG/Test 완료된 최종 완제품 ASIC으로 공급하며, 외주 위탁 생산 업체를 통해 제품 생산하여 고객에게 제품을 납품. | 고객의 사전 주문 계획을 접수하여 외주 생산회사와 제품 생산 계획하며, 고객의 주문에 따라 외주 생산하여 양사 협의된 납기일 내에제품 납품함.&cr제품 납품 후 30일 이내 현금 결제 방식을 원칙으로 하고 있음. |
5. 위험관리 및 파생거래
5.1 재무위험관리요소 &cr&cr 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| 위험 | 노출 위험 | 측정 및 관리 |
|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | |
| 시장위험 - 가격 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 |
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 예금, 차입금 | 민감도 분석 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 | 연체율 분석 |
| 신용등급 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 |
&cr위험관리는 회사재무부서의 주관으로 이루어지고 있으며 연결회사내 각 부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr
5.2 시장위험 &cr &cr(1) 외환위험&cr&cr연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr &cr당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 상승시 | 4,380,210 | 639,692 | 4,380,210 | 639,692 |
| 하락시 | (4,380,210) | (639,692) | (4,380,210) | (639,692) | |
| JPY | 상승시 | - | (5,671) | - | (5,671) |
| 하락시 | - | 5,671 | - | 5,671 | |
| CNY | 상승시 | 482 | - | 482 | - |
| 하락시 | (482) | - | (482) | - | |
| VND | 상승시 | 4,059 | 2,632 | 4,059 | 2,632 |
| 하락시 | (4,059) | (2,632) | (4,059) | (2,632) | |
| PHP | 상승시 | 3 | - | 3 | - |
| 하락시 | (3) | - | (3) | - |
&cr (2) 가격 위험&cr&cr연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 가격위험 관리를 위해 연결회사는 주기적으로 시세변동에 주의를 기울이고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.&cr
당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치 는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 세후이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 793,800 | 1,085,606 | 793,800 | 1,085,606 |
| 하락시 | (793,800) | (1,085,606) | (793,800) | (1,085,606) |
(3) 이자율 위험 &cr &cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr &cr당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 시장이자율 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 85,750 | 49,053 | 85,750 | 49,053 |
| 하락시 | (85,750) | (49,053) | (85,750) | (49,053) |
5.3 신용위험 &cr &cr신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr &cr연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 | 49,099,954 | 49,696,477 |
| 매출채권 | 16,757,121 | 18,487,216 |
| 기타유동금융자산 | 54,803,678 | 53,941,313 |
| 기타비유동금융자산 | 3,885,638 | 3,771,299 |
&cr 5.4 유동성 위험 &cr &cr 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 당분기말 | 3개월 미만 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 10,179,304 | 30,378,477 | - | - | 40,557,782 |
| 유동성장기차입금 | 456 | 101,374 | - | - | 101,830 |
| 장기차입금 | 570 | 1,717 | 2,288 | 125,320 | 129,895 |
| 매입채무 | 7,997,781 | - | - | - | 7,997,781 |
| 기타유동금융부채 | 3,295,198 | - | - | - | 3,295,198 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
| 리스부채 | 82,181 | 242,341 | 140,078 | - | 464,600 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 3개월 미만 | 3개월~ 1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 561,784 | 40,209,077 | - | - | 40,770,861 |
| 유동성장기차입금 | 451 | 101,379 | - | - | 101,830 |
| 장기차입금 | 677 | 2,068 | 2,745 | 151,068 | 156,558 |
| 매입채무 | 16,139,300 | - | - | - | 16,139,300 |
| 기타유동금융부채 | 3,204,180 | - | - | - | 3,204,180 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
| 리스부채 | 80,396 | 240,940 | 218,333 | - | 539,669 |
&cr5.5 자본위험관리 &cr &cr연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr당 분기 말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 61,792,097 | 69,878,014 |
| 자본 | 166,602,594 | 164,320,477 |
| 부채비율 | 37.09% | 42.53% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약 &cr보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다.&cr
나. 연구개발 담당 조직
연구개발조직.jpg 연구개발조직
&cr다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제 19기 | 제 20기 | 제 21기 1분기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | -89,157 | -3,237,829 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | - | - | - |
| 제조경비 | 1,110,291 | 80,240 | 166,168 | |
| 개발비(무형자산)* | -1,199,448 | -3,318,069 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr [연구개발비용계÷당기매출액×100] | -0.03% | -1.06% | 0.25% |
* 상기 개발비(무형자산)는 취득금액과 손상차손 합계액 입니다.&cr&cr라. 연구개발내용
| 연구과제명 | 연구기간 | 연구내용 | 기대효과 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 10nm 공정이하 반도체설계용 디자인라이브러리 개발 | 2021.4 ~ 2024.12 | . 5nm add-on cell library solution 개발&cr . 5nm SRAM compiler solution 개발&cr . Foundry-compatible design kit 개발/검증 환경 구축&cr . Test-chip 개발을 통한 silicon 검증 환경 구축 | 디자인라이브러리개발 역량 내재화를 통한 제품 차별 solution 가능한 turnkey service 지원 | |
| Cortex-A53 core hardening | 2021.9 ~ 2022.3 | . 5nm Cortex-A53 Quad core implementation (Target: > 2GHz)&cr . In-house CPU-specific implementation flow 구축 | Advanced CPU hardening 역량 내재화를 통한 제품 차별 solution 가능한 turnkey service 지원 | |
| Cortex-A53 기반 configurable 범용 platform 개발 | 2021.12 ~ 2022.3 | . ARMv8-A 기반 Cortex-A53 Quad core cluster 구성&cr . Shared BUS MBIST integration&cr . CoreSight SoC-400/QoS Debugger 구성.&cr . GIC-400 Interrupt Controller 구성.&cr . DMA PL330 Master 구성.&cr . NIC-400 CoreLink Network Interconnect 구성.&cr . Boot Code 및 IP driver code 구현.&cr . Xilinx XCVU9P Target FPGA board 구현 및 Firmware 확보 | Cortex-A53 core 기반 SoC platform 구성 및 응용분야 (Wearable IoT 및 AI/SSD등)에 맞는 최적화된 platform 개발 활용 가능 |
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
(단위 : 건)
| 구분 | 건수 | ||
|---|---|---|---|
| 특허 | 국내 | 출원 | - |
| 등록 | 25 | ||
| 해외 | 출원 | - | |
| 등록 | 1 |
| 구 분 | 출원일 | 등록일 | 소유자 | 내 용 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 2003.06.26 | 2005.12.12 | ADT | 전압검출장치 | 특허청 |
| 2003.12.04 | 2005.06.03 | ADT | 위상동기루프용 전압-전류 변환장치 | 특허청 | |
| 2005.11.07 | 2007.12.12 | ADT | 센서칩을 포함하는 다중칩 패키지의 테스트회로 및 그 테스트 회로를 포함하는 다중칩 패키지 | 특허청 | |
| 2005.11.21 | 2007.05.15 | ADT | 자석의 극성에 따른 자계센서 출력 보정회로, 그 보정회로를 포함하는 포인팅 장치 및 디지털 단말기 | 특허청 | |
| 2006.01.05 | 2007.01.24 | ADT | 홀 센서 구동회로 및 그 구동회로에 의한 포인팅 장치 | 특허청 | |
| 2006.01.06 | 2007.04.30 | ADT | 전압 제어 발진기 | 특허청 | |
| 2007.03.21 | 2008.11.10 | ADT | 전압제어 발진기 및 전압 제어지연회로 | 특허청 | |
| 2008.11.12 | 2011.08.03 | ADT | 광대역의 공통모드 입력전압 범위를 가지는 차동증폭회로 및 그 차동 증폭회로를 구비한 입력 버퍼 | 특허청 | |
| 2008.11.12 | 2010.11.24 | ADT | 차동신호 생성회로 | 특허청 | |
| 2008.11.12 | 2010.06.09 | ADT | 클럭오류 검출장치 및 그 검출 장치를 포함하는 신호처리장치 | 특허청 | |
| 2011.05.26 | 2013.04.01 | ADT | 클럭 데이터 복원회로 | 특허청 | |
| 2011.05.31 | 2013.04.01 | ADT | 클럭 데이터 복원회로 | 특허청 | |
| 2011.11.16 | 2013.05.15 | ADT | 3차원 공간인식 센서 모듈 | 특허청 | |
| 2012.03.05 | 2013.10.28 | ADT | 3차원 공간인식 센서 모듈 | 특허청 | |
| 2014.04.09 | 2016.04.22 | ADT | 정적 램용 센스앰프인에이블 신호 생성회로 및 그 방법과, 그 생성회로를 구비한 정적 램 | 특허청 | |
| 2014.04.17 | 2016.04.22 | ADT | 정적 램용 제어신호 생성회로 및 그 방법과 그 생성회로를 구비한 정적 램 | 특허청 | |
| 2014.10.20 | 2015.07.30 | ADT | 공통 데이터 버스회로 및 그 버스회로를 구비한 집적회로 | 특허청 | |
| 2014.12.15 | 2016.05.18 | ADT | 저전력 고속 처리가 가능한 플립플랍 회로 | 특허청 | |
| 2015.02.11 | 2016.08.16 | ADT | 전압 레벨 시프터 | 특허청 | |
| 2015.07.07 | 2016.11.15 | ADT | 양방향 버스용 버퍼부 및 그 양방향 버퍼부를 구비한 버스회로 | 특허청 | |
| 2015.07.28 | 2017.01.18 | ADT | 별개의 클럭 동기 시스템 2개를 하나로 병합 가능하게 하는 클럭 중개 회로 및 그 중개 회로를 구비한 회로 | 특허청 | |
| 2015.08.18 | 2017.01.18 | ADT | 저전력, 고속 처리가 가능한 플립플랍 회로 | 특허청 | |
| 2017.02.21 | 2018.07.18 | ADT | 공통 데이터 버스의 데이터 스큐를 보상하는 데이터 버퍼 및 그 데이터 버퍼링 방법 | 특허청 | |
| 2017.04.14 | 2018.07.18 | ADT | 공통 데이터 버스의 데이터 스큐를 보상하는 데이터 버퍼 및 그 데이터 버퍼링 방법 | 특허청 | |
| 2018.03.07 | 2019.07.04 | ADT | 제어신호와 입력신호의 동시 전이에 따른 출력 오류를 방지하는 래치회로 | 특허청 | |
| 2018.06.19 | 2019.06.18 | ADT | LATCH CIRCUIT PREVENTING OUTPUT FAILURE DUE TO SIMULTANEOUS TRANSITION OF CONTROL SIGNAL AND INPUT SIGNAL | USPTO |
&cr나. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황&cr
가) 시스템반도체 산업의 특성 및 성장성
주문형 반도체(ASIC)은 IT 제품들을 구동하는 핵심 로직 반도체 부품으로서 자동차, 컴퓨터, 서버, 스마트폰, 사물인터넷, 디스플레이등을 동작하게 하는 현대생활에 필수 불가결한 그리고 대체할 수 없는 중요한 부품으로 2020년대 이후에는 전세계 정부들의 전략자산의 가치까지 가지게 된 중요한 산업군으로 평가 받고 있습니다. 특히, 4차 사업혁명으로 모든 것이 연결 되는 세상이 도래 하고 전방위 산업에서 AI가 도입되면서 그 중요성과 시장 확장성은 더욱 증가하고 있습니다.
시장조사기관 Market Stats에 따르면 2021년 전세계 전체 반도체 시장은 4,300억 달러이며 2030년 7,720억 달러로 연평균 약 6.6% 성장할 것으로 전망 했습니다.
하지만, 이러한 중요성에도 불구하고 이를 양산할 수 있는 파운드리 회사는 전세계 소수 회사의 독점화가 더욱 심해 지고 있으며 파운드리 뿐만 아니라 이를 설계 할 수 있는 회사도 막대한 투자비와 반도체 설계 난이도 때문에 점점 더 감소하고 있어 높은 진입장벽을 가지고 있는 사업 입니다.&cr&cr나) 업계의 현황&cr
(1) 업종의 분류&cr반도체 설계와 제조는 한 업체가 모두 진행하기도 하지만 각 과정별로 특화된 기업들도 있습니다. 이를 분류하면 종합반도체회사(IDM), 설계전문업체(Fabless, Chipless), 위탁생산전문업체(Foundry), 패키징 및 테스트 전문업체(SATS)로 나눌 수 있습니다. 당사는 이중 설계전문업체(Chipless)의 범주에 속합니다.&cr&cr(2) 반도체 설계전문 산업(Fabless, Chipless)&cr팹리스 업체(Fabless)는 말 그대로 생산시설(Fab)을 소유하지 않고 회로설계와 판매만 담당하고 있습니다. 즉, 회로를 설계한 후 제조와 패키징/테스트는 아웃소싱하고 생산물에 자신의 브랜드를 붙여 판매합니다. 반도체 생산설비를 보유하지 않기 때문에 설비투자가 적으며 고정비의 대부분은 연구개발비와 인건비가 차지합니다. 대표적인 기업으로Qualcomm, Broadcom, Nvidia 등이 있습니다.&cr칩리스(Chipless)인 당사의 사업 구조는 팹리스 업체와 마찬가지로 생산시설을 보유하지 않으나, 고객사에게 용역 의뢰를 받아 개발을 진행 하며, 추후 요청에 따라 고객사의 상표로 반도체를 파운드리 업체를 통해 외주생산하여 납품 합니다.&cr
다) 경기변동의 특성
반도체 시장은 주변 환경에 많은 영향을 받으며, 그 중 GDP 성장이 가장 큰 영향을 미칩니다. GDP의 구성 요소는 설비투자나 내구 소비재 지출을 포함해 반도체 성장의 '모두’라고 말할 수 있기 때문입니다. 특히 시스템 반도체 시장은 설비 투자보다는 내구 소비재 지출에 따른 경기 변동의 영향을 받습니다.
[표] 세계 경제 전망
(단위 : %)
| 구분 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|
| 세계 | -3.5 | 5.5 | 4.2 |
| 선진국 | -4.9 | 4.6 | 3.1 |
| 미국 | -3.4 | 5.1 | 2.5 |
| 일본 | -5.1 | 3.1 | 2.4 |
| 영국 | -10.0 | 4.5 | 5.0 |
| 캐나다 | -5.5 | 3.6 | 4.1 |
| 유로존 | -7.2 | 4.2 | 3.6 |
| 기타선진국 | -2.5 | 3.6 | 3.1 |
| 신흥개도국 | -2.4 | 6.3 | 5.0 |
(출처: IMF 21)
국제 통화기구(IMF)가 발표한 자료에 의하면 코로나19 팬데믹이 글로벌 금융에 여전히 상 ·하방 위험으로 존재하는가운데 심각한 경기침체 상태에서 완만한 회복을 이어갈 것으로 예측했다.&cr
라) 시장여건
당사가 소속되어 있는 디자인 하우스 업계는 전세계 약 200여개 이상의 업체가 사업을 영위하고 있으나 대부분의 회사가 매출 100억 이하의 영세한 업체가 대부분 입니다. 상위 5개 업체가 전체 디자인 하우스 매출액의 80% 이상 차지 하고 있으며 당사는 2020년 원화 매출 기준으로 전세계 2위 순위를 기록 하였습니다. 전세계 1위 디자인 하우스인 GUC는 파운드리 1위 회사인 TSMC의 자회사로서 TSMC로부터 독점적 지위를 소유하고 있는 회사입니다. 당사는 2020년부터 삼성 파운드리 사업부로 파운드리 파트너를 교체 하였고, 이 교체는 그동안 TSMC의 파트너로서 국내 사업 한정이라는 제약이 없이 삼성 파운드리의 DSP 파트너로서 전세계 고객들을 대상으로 사업을 영위하여 제2의 성장을 달성하기 위한 회사의 전략적 의사결정 이였습니다.
비록 TSMC를 통한 신규 제품 개발은 중단 되었지만 현재 그동안 계약을 통해 TSMC를 통해 양산하는 제품들은 안정적으로 진행 하고 있으며 이러한 양산 실적을 바탕으로 삼성 파운드리를 통해 신규 양산 서비스 및 개발 서비스를 진행 하고 있으며 양 부분 모두 조금씩 가시적인 성과를 얻고 있습니다.
&cr마) 회사의 강점
(1) One-stop 시스템 반도체 개발이 가능한 조직 구성
SoC 개발, Platform 개발, IP 개발, Embedded Memory 개발, Library 개발, 테스트 개발 및 QA등 전문화된 조직을 구성하여 고객이 필요로 하는 다양한 형태의 비즈니스 모델을 제공하고 있습니다. 당사는 반도체 설계 개발 뿐 아니라 Package 와 테스트 개발, QA 서비스까지 지원 함으로서 고객이 별도의 조직이나 인력 없이 반도체 개발 및 안정적인 양산이 가능하도록 하고 있습니다.
(2) 축적된 know-how 와 반도체 개발 경험이 풍부한 우수한 인재 확보
주요 연구인력의 평균 경력이 20년 이상으로 검증된 기술력과 know-how 를 보유하고 있는 우수한 인재들이 다수 확보되어 있습니다. 첨단 미세 공정인 4/5nm FinFET 부터 180nm 공정까지 다양한 공정에 대한 제품 개발 이력을 보유하고 있으며, Embedded Flash, High Voltage 및 RF 등에 특화된 공정에 대한 다수의 제품 개발 및 양산 이력을 보유하고 있습니다. 또한, 보유한 인력 pool 을 효율적으로 과제 개발에 참여시켜 Error 없이 One-time 개발에 성공함으로써 경쟁력 있는 chip size와 최단의 TAT를 고려한 차별화된 solution을 제공하고 있습니다.
(3) 고사양/고집적도 시스템 반도체 개발 및 양산
40Gbps대 직렬/병렬 송수신기, PCIe gen 3/4, DDR5/4 등 고사양의 IP들이 내장된 시스템반도체 개발 성공 및 양산 이력을 보유하고 있으며, 3억 게이트 이상의 고집적도 반도체 개발을 성공적으로 개발한 이력이 있습니다. Application 관점에서 Mobile 기기, Digital TV, Automotive, ESL(Electronic Shelf Label), Smart Grid, 통신 및 Network 제품, IoT (사물인터넷)제품, 차량 전장 제품, VR/AR 제품 등 다양한 제품 개발 및 양산을 진행하고 있습니다.
(4) 저전력 시스템 반도체 개발을 위한 인프라 확보
저전력 개발을 위한 Design flow, 저전력/고성능 Library 및 Embedded SRAM 개발 인프라가 확보되어 차별화 된 저전력 시스템 반도체 개발 및 제품에 대한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이와 더불어 저전력/고성능 high speed serial interface IP 및 고객의 요청에 의한 특화된 사양의 AFE IP등을 개발 및 적용하여 제품에 대한 사양 및 경쟁력을 확보하고 있습니다.
(5) 고객 지향적 기술 및 개발
고객사의 개발 완성도 및 신뢰성을 확보하기 위하여 제반 기술적인 지원 및 검증을 제공하고 있습니다. 제품 경쟁력과 개발 효율성을 위하여 IP vendor 들을 통해 고객이 필요로 하는 IP 들에 대한 survey, 검토 및 검증을 지원하고 있습니다. 또한 고객과의 direct channel 을 형성하여 적극적인 지원 및 문제 해결이 될 수 있도록 하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제 21기 1분기&cr(22년 3월말) | 제 20기&cr(21년 12월말) | 제 19기&cr(20년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 154,078 | 161,026 | 150,040 |
| ㆍ당좌자산 | 134,263 | 126,742 | 117,040 |
| ㆍ재고자산 | 19,815 | 34,284 | 33,000 |
| [비유동자산] | 74,316 | 73,172 | 70,276 |
| ㆍ유형자산 | 45,116 | 45,112 | 44,899 |
| ㆍ무형자산 | 8,971 | 9,133 | 12,475 |
| ㆍ금융리스자산 | 473 | 556 | 521 |
| ㆍ기타의비유동자산 | 19,756 | 18,370 | 12,381 |
| 자산총계 | 228,394 | 234,198 | 220,316 |
| [유동부채] | 56,655 | 64,826 | 68,338 |
| [비유동부채] | 5,137 | 5,052 | 3,507 |
| 부채총계 | 61,792 | 69,878 | 71,845 |
| 지배기업 소유지분 | 164,571 | 162,354 | 146,441 |
| [자본금] | 6,665 | 6,665 | 6,637 |
| [자본잉여금] | 107,684 | 107,684 | 106,299 |
| [이익잉여금] | 50,850 | 48,774 | 34,663 |
| [기타자본항목] | -628 | -769 | -1,158 |
| 비지배지분 | 2,031 | 1,966 | 2,030 |
| 자본총계 | 166,602 | 164,320 | 148,471 |
| 2022년 01월 01일&cr~&cr2022년 03월 31일 | 2021년 01월 01일&cr~&cr2021년 12월 31일 | 2020년 01월 01일&cr~&cr2020년 12월 31일 | |
| 매출액 | 66,206 | 322,083 | 292,360 |
| 영업이익 | 4,027 | 11,386 | 13,482 |
| 법인세차감전순이익 | 4,034 | 12,636 | 2,508 |
| 연결당기순이익 | 3,064 | 14,960 | 2,841 |
| 지배기업 소유주지분 | 3,000 | 15,113 | 3,267 |
| 비지배지분 | 64 | -152 | -426 |
| 기본주당순이익(단위: 원) | 227 | 1,146 | 284 |
| 희석주당순이익(단위: 원) | 224 | 1,109 | 282 |
| 연결에 포함된 회사수 | 7 | 7 | 6 |
&cr
나. 요약별도재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제 21기 1분기&cr(22년 3월말) | 제 20기&cr(21년 12월말) | 제 19기&cr(20년 12월말) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 138,883 | 141,893 | 134,773 |
| ㆍ당좌자산 | 120,254 | 108,537 | 103,124 |
| ㆍ재고자산 | 18,629 | 33,356 | 31,649 |
| [비유동자산] | 81,045 | 81,386 | 79,325 |
| ㆍ유형자산 | 33,601 | 33,691 | 33,332 |
| ㆍ무형자산 | 1,674 | 1,784 | 7,661 |
| ㆍ금융리스자산 | 12 | 19 | - |
| ㆍ기타의비유동자산 | 45,758 | 45,892 | 38,333 |
| 자산총계 | 219,928 | 223,279 | 214,098 |
| [유동부채] | 52,683 | 59,768 | 65,020 |
| [비유동부채] | 3,980 | 3,859 | 3,271 |
| 부채총계 | 56,663 | 63,627 | 68,290 |
| [자본금] | 6,665 | 6,665 | 6,637 |
| [자본잉여금] | 107,684 | 107,684 | 106,299 |
| [이익잉여금] | 49,483 | 45,995 | 33,887 |
| [기타자본항목] | -567 | -692 | -1,015 |
| 자본총계 | 163,265 | 159,652 | 145,808 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022년 01월 01일&cr~&cr2022년 03월 31일 | 2021년 01월 01일&cr~&cr2021년 12월 31일 | 2020년 01월 01일&cr~&cr2020년 12월 31일 | |
| 매출액 | 59,261 | 305,568 | 279,706 |
| 영업이익 | 4,862 | 14,946 | 12,497 |
| 당기순이익 | 4,411 | 13,533 | 1,801 |
| 기본주당순이익(단위: 원) | 334 | 1,026 | 157 |
| 희석주당순이익(단위: 원) | 333 | 990 | 154 |
&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 154,078,231,279 | 161,026,720,686 |
| 현금및현금성자산 | 49,103,162,466 | 49,704,403,727 |
| 매출채권 | 16,757,121,396 | 18,487,215,596 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,687,155,263 | 2,002,122,243 |
| 기타유동금융자산 | 54,803,677,519 | 53,941,313,445 |
| 기타유동자산 | 1,534,181,903 | 2,231,626,444 |
| 당기법인세자산 | 377,454,895 | 375,397,355 |
| 재고자산 | 19,815,477,837 | 34,284,641,876 |
| 비유동자산 | 74,316,459,014 | 73,171,770,382 |
| 관계기업투자주식 | 382,031,177 | 415,411,183 |
| 비유동 당기손익-공정가치금융자산 | 10,342,755,000 | 8,577,995,000 |
| 유형자산 | 45,116,073,901 | 45,112,391,429 |
| 무형자산 | 8,971,237,702 | 9,132,941,624 |
| 사용권자산 | 473,626,454 | 556,483,396 |
| 기타비유동금융자산 | 3,885,638,025 | 3,771,299,350 |
| 기타비유동자산 | 153,095,501 | 164,522,773 |
| 이연법인세자산 | 4,992,001,254 | 5,440,725,627 |
| 자산총계 | 228,394,690,293 | 234,198,491,068 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 56,655,281,910 | 64,825,595,896 |
| 매입채무 | 7,997,781,310 | 16,139,300,341 |
| 단기차입금 | 40,300,000,000 | 40,383,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 3,295,198,416 | 3,204,180,370 |
| 기타유동부채 | 1,888,366,504 | 2,418,169,115 |
| 당기법인세부채 | 925,598,880 | 463,894,284 |
| 단기리스부채 | 324,522,087 | 321,336,249 |
| 유동성전환사채 | 875,056,272 | 846,957,096 |
| 유동성파생상품금융부채 | 948,758,441 | 948,758,441 |
| 비유동부채 | 5,136,814,617 | 5,052,417,810 |
| 확정급여부채 | 4,871,736,594 | 4,684,084,997 |
| 장기차입금 | 125,000,000 | 150,000,000 |
| 장기리스부채 | 140,078,023 | 218,332,813 |
| 부채총계 | 61,792,096,527 | 69,878,013,706 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 164,570,971,425 | 162,354,092,180 |
| 자본금 | 6,664,916,000 | 6,664,916,000 |
| 자본잉여금 | 107,684,096,136 | 107,684,096,136 |
| 기타포괄손익누계액 | 13,860,738 | (1,244,749) |
| 기타자본항목 | (642,080,846) | (767,944,956) |
| 이익잉여금 | 50,850,179,397 | 48,774,269,749 |
| 비지배지분 | 2,031,622,341 | 1,966,385,182 |
| 자본총계 | 166,602,593,766 | 164,320,477,362 |
| 자본과부채총계 | 228,394,690,293 | 234,198,491,068 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 66,206,379,113 | 66,206,379,113 | 79,672,203,110 | 79,672,203,110 |
| 매출원가 | 57,624,662,241 | 57,624,662,241 | 72,727,448,714 | 72,727,448,714 |
| 매출총이익 | 8,581,716,872 | 8,581,716,872 | 6,944,754,396 | 6,944,754,396 |
| 판매비와관리비 | 4,554,173,644 | 4,554,173,644 | 3,279,313,429 | 3,279,313,429 |
| 영업이익 | 4,027,543,228 | 4,027,543,228 | 3,665,440,967 | 3,665,440,967 |
| 기타수익 | 431,595,221 | 431,595,221 | 684,179,077 | 684,179,077 |
| 기타비용 | 455,657,279 | 455,657,279 | 507,248,537 | 507,248,537 |
| 금융수익 | 1,012,773,543 | 1,012,773,543 | 2,364,325,417 | 2,364,325,417 |
| 금융원가 | 981,415,007 | 981,415,007 | 200,056,962 | 200,056,962 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 4,034,839,706 | 4,034,839,706 | 6,006,639,962 | 6,006,639,962 |
| 법인세비용(수익) | 970,927,069 | 970,927,069 | 796,767,510 | 796,767,510 |
| 당기순이익 | 3,063,912,637 | 3,063,912,637 | 5,209,872,452 | 5,209,872,452 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 2,999,840,158 | 2,999,840,158 | 5,199,683,073 | 5,199,683,073 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 64,072,479 | 64,072,479 | 10,189,379 | 10,189,379 |
| 주당순이익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 227 | 227 | 395 | 395 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 224 | 224 | 394 | 394 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 3,063,912,637 | 3,063,912,637 | 5,209,872,452 | 5,209,872,452 |
| 기타포괄손익 | 16,193,145 | 16,193,145 | 7,857,315 | 7,857,315 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (80,719) | (80,719) | ||
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 해외사업장환산외환차이 | 16,273,864 | 16,273,864 | 11,657,635 | 11,657,635 |
| 지분법자본변동 | (3,800,320) | (3,800,320) | ||
| 당기총포괄손익 | 3,080,105,782 | 3,080,105,782 | 5,217,729,767 | 5,217,729,767 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주 당기총포괄손익 | 3,014,868,623 | 3,014,868,623 | 5,212,561,080 | 5,212,561,080 |
| 비지배지분귀속 당기총포괄손익 | 65,237,159 | 65,237,159 | 5,168,687 | 5,168,687 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 6,637,299,000 | 106,299,020,505 | (1,111,264,258) | (47,101,076) | 34,662,652,510 | 146,440,606,681 | 2,030,151,879 | 148,470,758,560 |
| 당기순이익 | 5,199,683,073 | 5,199,683,073 | 10,189,379 | 5,209,872,452 | ||||
| 기타포괄손익 | 12,878,007 | 12,878,007 | (5,020,692) | 7,857,315 | ||||
| 전환사채 전환청구 | 9,291,500 | 534,395,477 | 543,686,977 | 543,686,977 | ||||
| 주식매수선택권의 부여 | 125,460,674 | 125,460,674 | 125,460,674 | |||||
| 배당금지급 | (920,064,670) | (920,064,670) | (920,064,670) | |||||
| 연결실체내 자본거래 | 20,881,035 | 295,211,000 | 316,092,035 | 316,092,035 | ||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 6,646,590,500 | 106,833,415,982 | (964,922,549) | (34,223,069) | 39,237,481,913 | 151,718,342,777 | 2,035,320,566 | 153,753,663,343 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 6,664,916,000 | 107,684,096,136 | (767,944,956) | (1,244,749) | 48,774,269,749 | 162,354,092,180 | 1,966,385,182 | 164,320,477,362 |
| 당기순이익 | 2,999,840,158 | 2,999,840,158 | 64,072,479 | 3,063,912,637 | ||||
| 기타포괄손익 | 15,105,487 | (77,022) | 15,028,465 | 1,164,680 | 16,193,145 | |||
| 전환사채 전환청구 | ||||||||
| 주식매수선택권의 부여 | 125,864,110 | 125,864,110 | 125,864,110 | |||||
| 배당금지급 | (923,931,050) | (923,931,050) | (923,931,050) | |||||
| 연결실체내 자본거래 | 77,562 | 77,562 | 77,562 | |||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 6,664,916,000 | 107,684,096,136 | (642,080,846) | 13,860,738 | 50,850,179,397 | 164,570,971,425 | 2,031,622,341 | 166,602,593,766 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 12,229,401,086 | (30,575,777,943) |
| 영업에서 창출된 현금 | 12,453,680,585 | (30,258,395,439) |
| 이자의 수취 | 41,312,880 | 14,365,758 |
| 이자의 납부 | (203,036,739) | (153,681,153) |
| 법인세의 납부 | (62,555,640) | (178,067,109) |
| 투자활동현금흐름 | (13,315,343,187) | 31,718,125,851 |
| 단기금융상품의 처분 | 1,000,000,000 | |
| 단기대여금의 회수 | 1,001,000,000 | 1,080,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 983,999,583 | 48,305,540,183 |
| 유형자산의 처분 | 40,000,000 | 8,636,364 |
| 무형자산의 처분 | 223,636,364 | |
| 임차보증금의 감소 | 100,000 | |
| 단기금융상품의 취득 | (500,000,000) | (2,000,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (375,948,000) | (521,868,878) |
| 무형자산의 취득 | (58,263,070) | (307,918,182) |
| 보증금의 증가 | (80,000,000) | |
| 기타보증금의 증가 | (65,600) | |
| 단기대여금의 증가 | (1,220,800,000) | (1,020,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (13,105,266,100) | (15,000,000,000) |
| 기타투자자산의 취득 | (50,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (196,044,342) | (139,437,231) |
| 단기차입금의 증가 | 300,000,000 | |
| 단기차입금의 상환 | (383,000,000) | (83,330,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (25,000,000) | |
| 신주발행비의 지급 | (1,069,640) | |
| 리스부채의 상환 | (88,044,342) | (55,037,591) |
| 현금및현금성자산 환율변동효과 | 680,745,182 | 86,087,747 |
| 현금의 증가(감소) | (601,241,261) | 1,088,998,424 |
| 기초의 현금 | 49,704,403,727 | 47,151,351,310 |
| 기말의 현금 | 49,103,162,466 | 48,240,349,734 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 21(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 에이디테크놀로지와 그 종속기업 |
1. 일반 사항
&cr주식회사 에이디테크놀로지(이하 "회사")는 2002년 8월 20일 설립되어, 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2014년 12월 16일 코스닥시장에 상장되었으며, 경기도 수원시 영통구 광교중앙로248번길 7-8 에 본점 및 부설연구소를 두고 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 회사는 CORAL IC CO., LIMITED와 주식회사 아이엠아이, 주식회사 아르고, 주식회사 이씨큐, ㈜에스앤에스테크놀로지, SNST&FINGER VINA CO., LTD, 주식회사 파인스(이하 주식회사에이디테크놀로지와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 회사의 주요 주주는 대표이사 김준석 (17.91%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr
1.1 종속기업 현황
&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재국가 | 주요영업활동 | 지분율(*1) | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| CORAL IC CO., LIMITED | 홍콩 | 반도체부품도소매 | 100.00% | 100.00% |
| 주식회사 아이엠아이 | 대한민국 | 중소기업등투자, 서비스업 | 100.00% | 100.00% |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 대한민국 | 반도체설계및제조 | 100.00% | 100.00% |
| 주식회사 파인스(*2) | 대한민국 | 반도체설계및제조 | 95.42% | 95.42% |
| SNST&FINGER VINA CO., LTD | 베트남 | 반도체설계및제조 | 60.00% | 60.00% |
| 주식회사 아르고 | 대한민국 | 반도체설계및제조 | 70.03% | 70.03% |
| 주식회사 이씨큐 | 대한민국 | 반도체설계및제조 | 43.55% | 43.55% |
(*1) 종속기업 보유 지분율을 고려한 의결권 있는 주식 기준입니다.&cr(*2) 전기중 ㈜파인스의 지분을 95.42% 취득하여 신규로 종속기업으로 편입되었습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 당분기와 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | 639,040 | - | 639,040 | 625,687 | - | 625,687 |
| 주식회사 아이엠아이 | 8,438,303 | 322,918 | 8,115,385 | 8,880,245 | 309,211 | 8,571,034 |
| 주식회사 아르고 | 5,044,496 | 619,097 | 4,425,399 | 5,610,835 | 872,873 | 4,737,962 |
| 주식회사 이씨큐 | 96,858 | 101 | 96,757 | 109,387 | 100 | 109,287 |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 5,409,028 | 1,070,135 | 4,338,893 | 6,917,486 | 2,674,708 | 4,242,778 |
| SNST&FINGER VINA CO., LTD | 1,570,884 | 727,717 | 843,167 | 1,326,229 | 909,162 | 417,066 |
| 주식회사 파인스(*) | 6,148,933 | 3,784,555 | 2,364,378 | 7,056,533 | 4,768,091 | 2,288,442 |
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | - | - | 13,353 | - | (2,264) | 21,945 |
| 주식회사 아이엠아이 | 354,534 | (455,649) | (455,649) | 76,953 | 1,449,052 | 1,449,052 |
| 주식회사 아르고 | 529,568 | (312,563) | (312,563) | 1,753,952 | (380,504) | (380,504) |
| 주식회사 이씨큐 | - | (12,529) | (12,529) | - | (13,650) | (13,650) |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 2,696,627 | 96,114 | 96,114 | 2,421,977 | 511,509 | 511,509 |
| SNST&FINGER VINA CO., LTD | 1,615,976 | 418,105 | 426,100 | 1,220,831 | 382,795 | 395,971 |
| 주식회사 파인스(*) | 5,899,273 | 76,017 | 75,936 |
(*) 상기 종속회사 중 ㈜파인스는 2021년 5월 31일 지배력을 획득하였습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 연결재무제표 작성대상범위의 변동 내용은 없습니다.&cr
2. 중요한 회계정책 &cr&cr 2.1 재무제표 작성기준 &cr&cr 연결회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 종료일인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr &cr분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은별도의 언급이 없는 한 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr &cr2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr &cr (1) 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합' (개정) : 재무보고를 위한 개념체계 참조&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr (2) 한국채택국제회계기준 제1016호 '유형자산' (개정) : 의도한 사용전의 매각금액&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr (3) 한국채택국제회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' (개정) : 손실부담계약의 의무이행 원가&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr (4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr&cr ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업&crㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료&crㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브&crㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr&cr 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
&cr (1) 한국채택국제회계기준 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : 부채의 유동ㆍ비유동 분류&cr&cr보고기간 종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : '회계정책'의 공시
'유의적인' 회계정책 대신에 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.
&cr(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) : '회계추정치'의 정의
'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'를 새로 정의하여 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 (개정) : 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게하는 거래에 더는 인식 예외규정이 적용되지 않도록 인식 예외규정의 적용범위를 축소하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. &cr
2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업&cr&cr 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 회사는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자를 기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따라 원가법으로 처리하고 있습니다.&cr&cr(1) 종속기업&cr&cr종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr&cr영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.&cr&cr회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.&cr&cr(2) 관계기업 &cr&cr관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다.&cr&cr관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. &cr&cr연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는 회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.&cr&cr(3) 공동기업&cr&cr둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동기업으로 분류됩니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며 지분법을 적용합니다.&cr
2.3 회계정책&cr&cr 연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리&cr
4.1 재무위험관리요소 &cr&cr 연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| 위험 | 노출 위험 | 측정 및 관리 |
|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | |
| 시장위험 - 가격 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 |
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 예금, 차입금 | 민감도 분석 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 | 연체율 분석 |
| 신용등급 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 |
&cr위험관리는 회사재무부서의 주관으로 이루어지고 있으며 연결회사내 각 부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr
4.2 시장위험 &cr &cr(1) 외환위험&cr&cr연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr &cr당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 상승시 | 4,380,210 | 639,692 | 4,380,210 | 639,692 |
| 하락시 | (4,380,210) | (639,692) | (4,380,210) | (639,692) | |
| JPY | 상승시 | - | (5,671) | - | (5,671) |
| 하락시 | - | 5,671 | - | 5,671 | |
| CNY | 상승시 | 482 | - | 482 | - |
| 하락시 | (482) | - | (482) | - | |
| VND | 상승시 | 4,059 | 2,632 | 4,059 | 2,632 |
| 하락시 | (4,059) | (2,632) | (4,059) | (2,632) | |
| PHP | 상승시 | 3 | - | 3 | - |
| 하락시 | (3) | - | (3) | - |
&cr (2) 가격 위험&cr&cr연결회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 가격위험 관리를 위해 연결회사는 주기적으로 시세변동에 주의를 기울이고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.&cr
당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치 는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 세후이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 793,800 | 1,085,606 | 793,800 | 1,085,606 |
| 하락시 | (793,800) | (1,085,606) | (793,800) | (1,085,606) |
(3) 이자율 위험 &cr &cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr &cr당분기말과 전분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 시장이자율 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 85,750 | 49,053 | 85,750 | 49,053 |
| 하락시 | (85,750) | (49,053) | (85,750) | (49,053) |
4.3 신용위험 &cr &cr신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr &cr연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 | 49,099,954 | 49,696,477 |
| 매출채권 | 16,757,121 | 18,487,216 |
| 기타유동금융자산 | 54,803,678 | 53,941,313 |
| 기타비유동금융자산 | 3,885,638 | 3,771,299 |
&cr&cr 4.4 유동성 위험 &cr &cr 연결회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr&cr연결회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 당분기말 | 3개월 미만 | 3개월~1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 10,179,304 | 30,378,477 | - | - | 40,557,782 |
| 유동성장기차입금 | 456 | 101,374 | - | - | 101,830 |
| 장기차입금 | 570 | 1,717 | 2,288 | 125,320 | 129,895 |
| 매입채무 | 7,997,781 | - | - | - | 7,997,781 |
| 기타유동금융부채 | 3,295,198 | - | - | - | 3,295,198 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
| 리스부채 | 82,181 | 242,341 | 140,078 | - | 464,600 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 3개월 미만 | 3개월~ 1년 이하 | 1년~2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 561,784 | 40,209,077 | - | - | 40,770,861 |
| 유동성장기차입금 | 451 | 101,379 | - | - | 101,830 |
| 장기차입금 | 677 | 2,068 | 2,745 | 151,068 | 156,558 |
| 매입채무 | 16,139,300 | - | - | - | 16,139,300 |
| 기타유동금융부채 | 3,204,180 | - | - | - | 3,204,180 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
| 리스부채 | 80,396 | 240,940 | 218,333 | - | 539,669 |
&cr4.5 자본위험관리 &cr &cr연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr당 분기 말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 61,792,097 | 69,878,014 |
| 자본 | 166,602,594 | 164,320,477 |
| 부채비율 | 37.09% | 42.53% |
5. 공정가치 &cr &cr5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr &cr당분 기 말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 49,103,162 | (*1) | 49,704,404 | (*1) |
| 매출채권 | 14,444,470 | (*1) | 14,919,486 | (*1) |
| 기타금융자산(유동) | 54,803,678 | (*1) | 53,941,313 | (*1) |
| 기타금융자산(비유동) | 3,885,638 | (*1) | 3,771,299 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 11,687,155 | 11,687,155 | 2,002,122 | 2,002,122 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동)(*2) | 10,342,755 | 3,142,755 | 8,577,995 | 3,777,995 |
| 합계 | 144,266,858 | 132,916,620 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 7,997,781 | (*1) | 16,139,300 | (*1) |
| 차입금(유동) | 40,400,000 | (*1) | 40,483,000 | (*1) |
| 차입금(비유동) | 125,000 | (*1) | 150,000 | (*1) |
| 기타금융부채(유동) | 3,295,199 | (*1) | 3,204,180 | (*1) |
| 단기리스부채 | 324,522 | (*3) | 321,336 | (*3) |
| 장기리스부채 | 140,078 | (*3) | 218,333 | (*3) |
| 전환사채(유동) | 875,056 | (*1) | 846,957 | (*1) |
| 파생상품금융부채(유동) | 948,758 | 948,758 | 948,758 | 948,758 |
| 합계 | 54,106,394 | 62,311,864 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr(*2) 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률 및 적용할 할인율을 신뢰성 있게 산정할 수 없어 당분기에 취득원가로 평가하여 공정가치 공시에서 제외한 금액은 7,200백만원(전기말 4,800백만원)입니다.&cr (*3) 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr
5.2 공정가치 서열체계&cr &cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1)자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 316,596 | 11,370,559 | - | 11,687,155 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 2,329,405 | - | 813,350 | 3,142,755 |
| (2)부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | 948,758 | 948,758 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1)자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 2,002,122 | - | 2,002,122 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 2,964,645 | - | 813,350 | 3,777,995 |
| (2)부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | 948,758 | 948,758 |
&cr공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr
5.3 가치평가기법 및 투입변수&cr
당분기말 현재 Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 비상장주식(마이크레딧체인) | 813,350 | 유사기업비교법 | PSR(주가매출액비율) | 8.44x |
| 파생상품금융부채 | ||||
| 전환사채 | 948,758 | 이항모형, BDT모형 | 이자율 | 2.006% |
| 가격변동성 | 35.86% |
5.4 Level 3에 해당하는 금융상품의 변동내역&cr
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 813,350 | 402,750 |
| 처분(또는 전환) | - | - |
| 당기손익으로인식된손익 | - | - |
| 기말 | 813,350 | 402,750 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 948,758 | 2,409,264 |
| 처분(또는 전환) | - | (357,915) |
| 당기손익으로인식된손익 | - | (23,164) |
| 기말 | 948,758 | 2,028,185 |
5.5 Level 3로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 &cr&cr 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr당분기말 현재 민감도 분석 대상인 Level 3로 분류되는 주요 금융상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(기타포괄손익효과는 법인세효과 반영 전)에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 유리한변동 | 불리한변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 비상장주식(마이크레딧체인) | 41,100 | 41,100 | (40,250) | (40,250) |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*) | 30,626 | 30,626 | (33,376) | (33,376) |
( * ) 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성을 5%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 49,103,162 | - | 49,103,162 |
| 매출채권 | 14,444,470 | - | 14,444,470 |
| 기타유동금융자산 | 54,803,678 | - | 54,803,678 |
| 기타비유동금융자산 | 3,885,638 | - | 3,885,638 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 22,029,910 | 22,029,910 |
| 합계 | 122,236,948 | 22,029,910 | 144,266,858 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 40,300,000 | - | 40,300,000 |
| 유동성장기차입금 | 100,000 | - | 100,000 |
| 장기차입금 | 125,000 | - | 125,000 |
| 매입채무 | 7,997,781 | - | 7,997,781 |
| 기타유동금융부채 | 3,295,199 | - | 3,295,199 |
| 단기리스부채 | 324,522 | - | 324,522 |
| 장기리스부채 | 140,078 | - | 140,078 |
| 전환사채 | 875,056 | - | 875,056 |
| 파생상품금융부채 | - | 948,758 | 948,758 |
| 합계 | 53,157,636 | 948,758 | 54,106,394 |
&cr(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 49,704,404 | - | 49,704,404 |
| 매출채권 | 14,919,486 | - | 14,919,486 |
| 기타유동금융자산 | 53,941,314 | - | 53,941,314 |
| 기타비유동금융자산 | 3,771,299 | - | 3,771,299 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 10,580,117 | 10,580,117 |
| 합계 | 122,336,502 | 10,580,117 | 132,916,619 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 40,383,000 | - | 40,383,000 |
| 유동성장기차입금 | 100,000 | - | 100,000 |
| 장기차입금 | 150,000 | - | 150,000 |
| 매입채무 | 16,139,300 | - | 16,139,300 |
| 기타유동금융부채 | 3,204,180 | - | 3,204,180 |
| 단기리스부채 | 321,336 | - | 321,336 |
| 장기리스부채 | 218,333 | - | 218,333 |
| 전환사채 | 846,957 | - | 846,957 |
| 파생상품금융부채 | - | 948,758 | 948,758 |
| 합계 | 61,363,106 | 948,758 | 62,311,864 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 233,645 | 65,871 |
| 대손상각비 | 4,071 | (47,078) |
| 외화환산손익 및 외환차손익 | 834,138 | 635,941 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (720,543) | 600,313 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | 49,538 | 1,554,205 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||
| 이자비용 | 238,586 | 197,101 |
| 외화환산손익 및 외환차손익 | (165,492) | (412,815) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 파생상품평가손익 | - | 23,164 |
7. 금융자산의 신용 건전성 &cr&cr외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정했습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 | 당분기말 | 전기말 |
| 외부신용등급이 있는 거래 상대방 | ||
| A 이상 | 11,816,825 | 12,032,374 |
| B등급 | 419,383 | 157,954 |
| 외부신용등급이 없는 거래 상대방 | ||
| Group 1 | 3,225 | 55,116 |
| Group 2 | 2,205,038 | 2,674,043 |
| 매출채권 합계 | 14,444,470 | 14,919,486 |
&crGroup 1 - 새로운 고객 또는 특수관계자(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)
Group 3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소됨.
(단위: 천원)
| 현금성자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| AAA | 49,103,162 | 49,704,404 |
&cr 8. 현금및현금성자산 &cr &cr연결회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다. &cr연결회사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 3,209 | 7,926 |
| 보통예금 | 11,629,253 | 11,057,947 |
| 외화보통예금 | 37,470,701 | 38,638,531 |
| 합 계 | 49,103,162 | 49,704,404 |
9. 사용제한금융상품&cr&cr 연결회사의 당분기말 및 전기말 현재 사용제한금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 230,000 | 230,000 | 이행보증 담보제공외 |
| 단기금융상품(*1) | 48,000,000 | 48,000,000 | |
| 단기금융상품(*2) | 200,000 | 200,000 | |
| 합계 | 48,430,000 | 48,430,000 |
(*1) 연결회사의 고객사와 협력사간의 물품공급계약에 대한 USD80백만불 지급보증 명목으로 제공된 담보입니다. &cr(*2) 연결회사의 고객사로부터 선수한 대금에 질권설정되어 있습니다.&cr
10. 매출채권 &cr
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 연결회사는 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정하며 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였으며 보고기간 종료일 기준으로 연령분석을 근거로 판단하고 있습니다.&cr&cr(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 당분기말 | 정상 | 3개월초과 6개월이하 | 6개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 2.52% | 0.00% | 92.73% | 6.31% |
| 매출채권(총액) | 17,133,417 | - | 752,050 | 17,885,467 |
| 손실충당금 | 430,947 | - | 697,399 | 1,128,346 |
| 매출채권(순액) | 16,702,470 | - | 54,651 | 16,757,121 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 정상 | 3개월초과 6개월이하 | 6개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 2.28% | 0.00% | 92.69% | 5.73% |
| 매출채권(총액) | 18,863,512 | - | 747,979 | 19,611,490 |
| 손실충당금 | 430,947 | - | 693,328 | 1,124,275 |
| 매출채권(순액) | 18,432,565 | - | 54,651 | 18,487,215 |
&cr(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,124,274 | 270,457 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 4,071 | 7,322 |
| 환입된 미사용 금액 | - | (54,400) |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 기말 | 1,128,346 | 223,379 |
&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서 상 대손상각비(주석 32 참조)로 순액으로 표시되고 있습니다. 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우 기대신용손실충당금은 일반적으로 상각하고 있습니다.&cr
11. 당기손익-공정가치금융자산&cr &cr(1) 당분기와 전기중 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 10,580,116 | 53,216,406 |
| 취득 | 13,105,266 | 15,000,000 |
| 처분 | (934,930) | (46,751,336) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 18,888 | 600,313 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 | (739,431) | - |
| 기말금액 | 22,029,910 | 22,065,383 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 11,687,155 | 15,043,948 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 10,342,755 | 7,021,435 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다.&cr &cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(좌,수) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 케이런 1호 스타트업 투자조합(*) | 20 | 11.76% | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 주식회사 유틸렉스(상장주식) | 60,700 | 0.37% | 750,859 | 1,162,405 | 1,162,405 | |
| 케이런 글로벌바이오 프로젝트펀드 1호(*) | 1,000 | 15.70% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 주식회사 마이크레딧체인(비상장주식) | 50,000 | 8.21% | 2,000,000 | 813,350 | 813,350 | |
| 케이런 6호 소재부품장비 투자조합(*) | 100 | 14.97% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 이노폴리스 2021 지역뉴딜 투자조합(*) | 400 | 8.00% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| 한국투자 ESG 뉴딜펀드(*) | 800 | 1.82% | 800,000 | 800,000 | 800,000 | |
| (주)핑거(상장주식) | 60,000 | 0.65% | 600,000 | 1,167,000 | 1,167,000 | |
| 알파원프로젝트투자조합1호(*) | 2,000 | 28.99% | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| 삼성전자(주)(상장주식) | 1,400 | - | 100,100 | 97,440 | 97,440 | |
| 삼성바이오로직스(주)(상장주식) | 140 | - | 100,100 | 115,780 | 115,780 | |
| sk스퀘어 주식회사(상장주식) | 1,820 | - | 99,918 | 103,376 | 103,376 | |
| 채무증권 | 한국투자증권 단기채권랩 | - | - | 10,000,000 | 9,895,809 | 9,895,809 |
| 우리은행MMF | - | - | 370,051 | 371,138 | 371,138 | |
| 우리은행MMF | - | - | 1,100,218 | 1,103,612 | 1,103,612 | |
| 합계 | 22,321,246 | 22,029,910 | 22,029,910 |
(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내므로 원가를 공정가치로 인식하였습 니다.&cr&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(좌,수) | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 케이런 1호 스타트업 투자조합(*) | 20 | 11.76% | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 주식회사 유틸렉스(상장주식) | 60,700 | 0.39% | 750,859 | 1,356,645 | 1,356,645 | |
| 케이런 글로벌바이오 프로젝트펀드 1호(*) | 1,000 | 15.70% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 주식회사 마이크레딧체인(비상장주식) | 50,000 | 8.21% | 2,000,000 | 813,350 | 813,350 | |
| 케이런 6호 소재부품장비 투자조합(*) | 100 | 14.97% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 이노폴리스 2021 지역뉴딜 투자조합(*) | 400 | 8.00% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| 한국투자 ESG 뉴딜펀드(*) | 400 | 1.82% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| (주)핑거(상장주식) | 60,000 | 0.65% | 600,000 | 1,608,000 | 1,608,000 | |
| 채무증권 | 우리은행MMF | - | - | 1,000,051 | 1,000,547 | 1,000,547 |
| 우리은행MMF | - | - | 1,000,000 | 1,001,575 | 1,001,575 | |
| 합계 | 10,150,910 | 10,580,117 | 10,580,117 |
(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내므로 원가를 공정가치로 인식하였습니다.&cr
12. 기타금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기금융상품(*1) | 51,400,000 | 51,400,000 |
| 미수수익 | 362,799 | 198,040 |
| 미수금 | 116,929 | 139,123 |
| 대여금(*2) | 2,423,950 | 2,204,150 |
| 소 계 | 54,803,678 | 53,941,313 |
| 비유동 | ||
| 보증금 | 3,417,138 | 3,306,849 |
| 장기금융상품 | 468,500 | 464,450 |
| 소 계 | 3,885,638 | 3,771,299 |
| 합 계 | 58,689,316 | 57,712,612 |
(*1) 연결회사의 장ㆍ단기금융상품 중 48,430백만원(전기말 48,430백만원)은 지급보증 담보 등의 명목으로 질권설정 되어있습니다.&cr(*2) 기타금융자산 중 손상되거나 연체된 자산은 대여금 310,000천원 이며, 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다. 손상된 대여금 중 60,000천원에 대해서는 비상장주식 46,250주를 담보로 제공받고 있습니다. &cr
13. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 658,403 | 711,894 |
| 선급비용 | 875,778 | 917,321 |
| 선급부가세 | - | 602,411 |
| 소 계 | 1,534,181 | 2,231,626 |
| 비유동 | ||
| 장기선급비용 | 53,096 | 64,523 |
| 기타비유동자산 | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 153,096 | 164,523 |
| 합 계 | 1,687,277 | 2,396,149 |
14. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 1,334,001 | (2,648) | 1,331,353 | 1,330,930 | (2,637) | 1,328,294 |
| 재공품 | 17,546,262 | (796,110) | 16,750,152 | 31,025,309 | (799,048) | 30,226,261 |
| 반제품 | 161,031 | (32,147) | 128,884 | 510,002 | (163,106) | 346,896 |
| 상품 | 5,212 | 0 | 5,212 | 5,147 | - | 5,147 |
| 제품 | 1,599,877 | 0 | 1,599,877 | 2,378,044 | - | 2,378,044 |
| 합 계 | 20,646,383 | (830,905) | 19,815,478 | 35,249,432 | (964,791) | 34,284,642 |
당분기에 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 46,401백만원 (전분기: 55,421백만원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 금액이 포함되어 있습니다.
15. 관계기업 및 공동기업 투자 &cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | 415,411 | - |
| 취득 | - | 507,000 |
| 손익 중 지분해당액 | (33,380) | (87,788) |
| 기타 | - | (3,800) |
| 기말 | 382,031 | 415,411 |
&cr(2) 당분기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
| ㈜지구루 | 25.35 | 대한민국 | 12월 |
&cr(3) 당분기 중 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 기초 | 지분법평가 내역 | 당분기말 | |
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | |||
| ㈜지구루 | 415,411 | (33,380) | - | 382,031 |
16. 유형자산 &cr &cr(1) 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가(*) | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가(*) | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 18,982,060 | - | 18,982,060 | 18,982,060 | - | 18,982,060 |
| 건물 | 24,626,811 | (844,159) | 23,782,652 | 24,626,811 | (690,241) | 23,936,570 |
| 기계장치 | 1,465,054 | (1,312,225) | 152,829 | 1,414,294 | (1,296,855) | 117,439 |
| 비품 | 2,922,731 | (1,339,972) | 1,582,758 | 2,834,995 | (1,183,917) | 1,651,078 |
| 차량운반구 | 900,761 | (284,987) | 615,774 | 822,209 | (401,964) | 420,245 |
| 건설중자산 | - | - | - | 5,000 | - | 5,000 |
| 합계 | 48,897,417 | (3,781,343) | 45,116,074 | 48,685,368 | (3,572,977) | 45,112,391 |
(*) 기계장치와 비품 관련 정부보조금이 있으며, 취득원가는 정부보조금을 차감한 금액입니다.&cr
(2) 유형자산의 변동 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 18,982,060 | 23,936,570 | 117,439 | 1,651,078 | 420,245 | 5,000 | 45,112,391 |
| 취득 | - | - | - | 9,400 | 249,128 | 117,420 | 375,948 |
| 처분 | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| 기타 | - | - | 50,760 | 72,862 | - | (122,420) | 1,202 |
| 감가상각비 | - | (153,919) | (15,369) | (150,580) | (53,598) | - | (373,466) |
| 당분기말 순장부금액 | 18,982,060 | 23,782,652 | 152,828 | 1,582,759 | 615,774 | - | 45,116,074 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 18,634,257 | 23,709,416 | 102,831 | 1,093,400 | 342,075 | 1,017,000 | 44,898,979 |
| 취득 | - | - | - | 453,563 | 68,306 | - | 521,869 |
| 처분 | - | - | (27) | (166) | (5,653) | - | (5,846) |
| 기타(*) | - | - | - | 3,911 | - | - | 3,911 |
| 감가상각비 | - | (148,726) | (18,294) | (108,892) | (32,475) | - | (308,387) |
| 전분기말 순장부금액 | 18,634,257 | 23,560,690 | 84,510 | 1,441,816 | 372,253 | 1,017,000 | 45,110,526 |
&cr감가상각비 중 55,953원(전분기: 44,163천원)은 매출원가, 317,512천원(전분기: 264,222천원)은 판매비와관리비이며, 개발비에 포함된 감가상각비는 없습니다.&cr
(3) 유형자산의 담보제공 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 담보설정금액(*) | 관련계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 41,600,044 | 45,600,000 | 단기차입금 | 산업은행 |
(*) 지배회사 사옥에 해당하는 토지 및 건물에 대한 담보설정 금액입니다. &cr&cr 17. 리스 &cr&cr 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr
(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr&cr가. 사용권자산의 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 건물임차 | 차량리스 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 505,189 | 51,294 | 556,483 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기타 | 5,656 | - | 5,656 |
| 감가상각비 | (80,822) | (7,690) | (88,512) |
| 당분기말 순장부금액 | 430,023 | 43,604 | 473,627 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 건물임차 | 차량리스 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 472,620 | 48,396 | 521,016 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기타 | 19,339 | - | 19,339 |
| 감가상각비 | (44,060) | (6,057) | (50,117) |
| 전분기말 순장부금액 | 447,899 | 42,339 | 490,238 |
나. 리스부채 및 만기분석
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 324,522 | 321,336 |
| 비유동 | 140,078 | 218,333 |
| 합계 | 464,600 | 539,669 |
(단위: 천원)
| 당분기말 | 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 1년 초과 ~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 10,994 | 71,188 | 242,340 | 140,078 | 464,600 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 88,044천원(전분기: 55,038천원)입니다.
(단위: 천원)
| 전기말 | 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 1년 초과 ~ 5년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 10,816 | 69,580 | 240,940 | 218,333 | 539,669 |
&cr (2) 손익계산서에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비(*) | ||
| 부동산 | 80,822 | 44,060 |
| 차량운반구 | 7,690 | 6,057 |
| 합계 | 88,512 | 50,117 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 6,915 | 7,235 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 31,914 | 71,111 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 10,324 | 13,382 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | - | - |
(*) 감가상각비 중 30,402천원(전분기: 39,873천원)은 매출원가, 58,111천원(전분기: 10,243천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
18. 무형자산 &cr
(1) 무형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 122 | (23) | - | 99 |
| 회원권 | 830,013 | (170,062) | - | 659,951 |
| 기타의무형자산 | 2,238,951 | (842,227) | - | 1,396,724 |
| 영업권 | 5,732,676 | - | - | 5,732,676 |
| 소프트웨어 | 1,596,050 | (414,262) | - | 1,181,788 |
| 합계 | 10,397,812 | (1,426,574) | - | 8,971,238 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 6,886,919 | (1,028,654) | (5,858,264) | - |
| 특허권 | 500,122 | (190,495) | (309,524) | 103 |
| 회원권 | 770,693 | (153,284) | - | 617,410 |
| 기타의무형자산 | 2,238,951 | (733,117) | - | 1,505,834 |
| 영업권 | 8,984,644 | - | (3,251,968) | 5,732,676 |
| 소프트웨어 | 1,596,050 | (319,130) | - | 1,276,919 |
| 합계 | 20,977,379 | (2,424,680) | (9,419,756) | 9,132,942 |
(*) 전기 중 과거 취득한 무형자산의 손상검사 결과 회수가능액이 존재하지 않는 것으로 추정하여 장부금액을 전액 손상처리하였습니다.&cr&cr (2 ) 무형자 산의 변동 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 개발비 | 특허권 | 회원권 | 기타의&cr무형자산 | 영업권 | 소프트웨어 | 건설중자산&cr(소프트웨어) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부가액 | - | 103 | 617,410 | 1,505,834 | 5,732,676 | 1,276,919 | - | 9,132,942 |
| 취득 | - | - | 58,263 | - | - | - | - | 58,263 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | 1,057 | - | - | - | - | 1,057 |
| 상각비 | - | (4) | (16,779) | (109,110) | - | (95,131) | - | (221,024) |
| 당분기말 순장부가액 | - | 99 | 659,951 | 1,396,724 | 5,732,676 | 1,181,788 | - | 8,971,238 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 개발비 | 특허권 | 회원권 | 기타의&cr무형자산 | 영업권 | 소프트웨어 | 건설중자산&cr(소프트웨어) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부가액 | 3,318,068 | 375,120 | 760,292 | 1,429,378 | 5,795,021 | 64,081 | 733,050 | 12,475,010 |
| 취득 | 1,818 | 306,100 | 307,918 | |||||
| 처분 | - | - | (136,987) | - | - | (1) | - | (136,988) |
| 기타 | 26,770 | 26,770 | ||||||
| 상각비 | - | (17,861) | (16,778) | (90,962) | - | (5,122) | - | (130,723) |
| 전분기말 순장부가액 | 3,318,068 | 357,259 | 606,527 | 1,365,186 | 5,795,021 | 60,776 | 1,039,150 | 12,541,987 |
&cr무형자산상각비는 손익계산서상 판매비와관리비에 218,670천원(전분기:130,270천원), 제조원가에 2,355천원(전분기:454천원)이 포함 되어 있습니다. &cr
(3) 개발비의 내역&cr
연결회사는 전기 중 개발비 장부금액을 전액 손상처리하였으며 당분기말 현재 진행 중인 개발활동은 없습니다.&cr
(4) 연구개발활동 관련 지출
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발비(*) | 166,168 | 235,617 |
(*) 무형자산원가에 포함하지 않는 연구개발활동관련 지출은 제조경비로 인식하였습니다. &cr
19. 매입채무 및 기타금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 7,997,781 | 16,139,300 |
| 미지급금 | 1,346,227 | 1,965,201 |
| 미지급비용 | 1,025,040 | 1,238,979 |
| 미지급배당금 | 923,931 | - |
| 합 계 | 11,292,979 | 19,343,480 |
20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 428,341 | 737,701 |
| 선수금 | 1,276,871 | 1,659,452 |
| 미지급부가세 | 173,502 | - |
| 손실부담충당부채 | 9,652 | 21,016 |
| 합 계 | 1,888,366 | 2,418,169 |
&cr21. 차입부채 &cr
(1) 차입금
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장&cr 만기일 | 당기말 &cr 연이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금 원화대출 | 우리은행(*1) | 2022-04-15 | 2.71% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 운전자금 원화대출 | 산업은행(*2) | 2022-11-30 | 2.50% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 운전자금 원화대출 | 산업은행(*3) | 2022-05-31 | 1.71% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 시설자금 원화대출 | 산업은행(*2) | 2022-07-27 | 2.06% | 27,000,000 | 27,000,000 | |
| 운전자금 원화대출 | 우리은행 | 2023-03-15 | 2.78% | 300,000 | 300,000 | |
| 운전자금 원화대출 | 우리은행 | 2023-03-15 | - | - | 83,000 | |
| 유동성장기차입금 | 운전자금 원화대출 | 우리은행 | 2023-03-31 | 1.83% | 100,000 | 100,000 |
| 장기차입금 | 운전자금 원화대출 | 우리은행 | 2024-05-21 | 1.83% | 125,000 | 150,000 |
| 합 계 | 40,525,000 | 40,633,000 |
(*1) 우리은행 차입금에 대해서는 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 38, 40 참조)&cr(*2) 토지 및 건물을 담보로 실행된 차입금 입니다.(주석 16, 주석 38 참조)&cr(*3) 특허권을 담보로 실행된 차입금 입니다.(주석 38참조)&cr &cr (2) 전환사채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 전환권조정 | (324,944) | (353,043) |
| 장부가액 | 875,056 | 846,957 |
&cr전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 150억원 |
| 이자율 | 표면이자 : 0.0%, 만기보장수익율 : 0.0% |
| 발행일 | 2019년 08월 28일 |
| 만기일 | 2024년 08월 28일 |
| 이자지급방법 | 표면이자는 0%로 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여는 2024년 8월 28일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. |
| 조기상환청구 | 투자자는 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 8월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 권면금액 100%에 해당하는 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지로 한다. |
| 전환가액(*) | 16,143 원 |
| 권리행사시 발행할 주식수 | 74,335주 |
22. 퇴직급여 &cr&cr 22.1 확정기여제도 &cr&cr 연결회사는 지배기업의 직원 및 종속기업의 일부 임직원에 대하여 확정기여제도를 채택하고 있으며 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 382,011천원(전분기: 280,377천원)입니다.
&cr22.2 확정급여제도 &cr &cr 연결회사는 지배기업의 일부 임원 및 종속회사 임직원에 대하여 확정급여제도를 채택하고있으며, 종속회사 임원의 확정급여부채에 대해서만 외부에 별도로 기금을 적립하고 있습니다.&cr
(1) 확정급여채무의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 5,585,065 | 5,397,494 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (713,328) | (713,409) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 4,871,737 | 4,684,085 |
&cr(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,397,494 | 3,083,635 |
| 당기근무원가 | 162,257 | 108,150 |
| 이자비용 | 31,350 | 705 |
| 퇴직급여지급액 | (6,036) | (513,305) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | - |
| 기말금액 | 5,397,494 | 2,679,185 |
(3) 사외적립자산의 공정가치 변동
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 713,409 | - |
| 기타(사외적립자산수익) | (81) | - |
| 기말금액 | 713,328 | - |
(*) 종속기업 임직원 중 일부의 확정급여부채에 대해서만 외부에 별도로 기금을 적립하고 있습니다.&cr
23. 법인세비용 &cr
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익에 대한 법인세 | 522,203 | 846,838 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (3,239,667) | 39,486 |
| 자본에 직접 가감한 법인세 | - | |
| 기타 | 279,762 | (89,557) |
| 법인세비용(수익) | (2,437,702) | 796,767 |
&cr(2) 당분기말 현재 미래예상소득을 고려하여 실현가능성이 높은 일시적차이에서 발생하여 인식한 이연법인세자산은 4,992,001천원(전기말 : 2,155,683천원) 입니다.&cr
24. 자본금과 주식발행초과금 &cr &cr회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 13,329,832주(전기말: 13,274,598주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수 (단위: 주) | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 01월 01일 | 13,274,598 | 6,637,299 | 106,299,020 | 112,936,319 |
| 주식매수선택권의 행사 | 5,678 | 2,839 | 56,478 | 59,317 |
| 전환사채 전환청구 | 49,556 | 24,778 | 1,328,598 | 1,353,376 |
| 2021년 12월 31일 | 13,329,832 | 6,664,916 | 107,684,096 | 114,349,012 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | - | - | - |
| 전환사채 전환청구 | - | - | - | - |
| 2022년 03월 31일 | 13,329,832 | 6,664,916 | 107,684,096 | 114,349,012 |
&cr
25. 주식기준보상 &cr
(1) 회사는 총 여섯차례에 걸처 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 당분기말 현재 유효한 주식매수선택권의의 주요사항은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부&crㆍ 가득조건 및 행사가능시점:&cr - 4차, 5차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 3년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사&cr - 6차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능 하며 2년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사&cr
| 구분 | 4차(*) | 5차(*) | 6차(*) |
|---|---|---|---|
| 부여수량 | 93,253 | 230,243 | 15,000 |
| 소멸수량 | 54,613 | 79,444 | - |
| 전기초 이전 행사수량 | 23,973 | - | - |
| 전기초 미행사수량 | 14,667 | 150,799 | 15,000 |
| 전기 행사수량 | 5,678 | - | - |
| 당분기 행사수량 | - | - | - |
| 당분기말 미행사수량 | 8,989 | 150,799 | 15,000 |
| 부 여 일 | 2016.03.09 | 2020.03.11 | 2022.01.27 |
| 결 의 기 관 | 이사회 | 이사회 | 이사회 |
| 행 사 가 격 | 5,594원 | 27,481원 | 22,057 원 |
| 당분기 행사분의 행사일 가중평균주가 | - | - | - |
| 행사가능기간 | 2019.03.09~2026.03.08 | 2023.03.11~2030.03.10 | 2024.01.27~2031.01.26 |
| 잔여만기 | 3.94년 | 7.95년 | 8.83년 |
(*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 및 주식병합 등으로 인하여 수량 및 행사가격이 조정될 수 있습니다.&cr&cr(2) 회사는 부여한 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 계산시 사용된 방법 및 가정 등은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차(*) |
|---|---|---|---|
| 무위험이자율(*) | 1.81% | 1.33% | 2.38% |
| 기대행사기간 | 10년 | 8년 | 7년 |
| 주가변동성 | 80.19% | 42.09% | 35.46% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 공정가액(*) | 9,796원 | 11,397원 | 5,973 원 |
(*) 행사비율에 따라 가중평균하였습니다.&cr
26. 이익잉여금 &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 282,752 | 282,752 |
| 연결미처분이익잉여금 | 50,567,427 | 48,491,517 |
| 합계 | 50,850,179 | 48,774,269 |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. &cr동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
&cr27. 기타포괄손익누계액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업장환산외환차이 | 17,661 | 2,556 |
| 지분법자본변동 | (3,800) | (3,800) |
| 합계 | 13,861 | (1,244) |
28. 기타자본항목
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (2,052,589) | (2,052,589) |
| 주식선택권 | 1,104,128 | 978,264 |
| 자기주식처분이익 | 123,222 | 123,222 |
| 기타 | 183,158 | 183,158 |
| 계 | (642,081) | (767,945) |
(*) 연결회사가 보유하고 있는 자기주식은 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 한국투자증권과 체결한 자사주신탁계약에 의해 취득한 보통주 130,817주(당기말 현재 취득가액 2,052,589,680원)입니다.
&cr 29. 영업부문&cr &cr(1) 영업부문의 식별&cr&cr연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 이사회에서 결정하고 있으며 이사회는 영업손익등 보고된 정보에 기초하여 자원배분과 성과평가를 수행하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사는 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)업 단일의 영업부문을 보유하고 있으며 연결회사의 수익은 제조판매에 따른 제품매출과 개발용역 제공에 따른 용역매출로 구분됩니다.&cr&cr단일의 영업부문으로 운영됨에 따라 부문별 손익과 자산 및 부채에 대한 정보는 포함하지 않았습니다.&cr &cr(2) 연결회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 176 | 20,842 |
| 제품매출 | 57,786,380 | 73,824,264 |
| 용역매출 | 8,341,208 | 5,784,176 |
| 기타매출 | 78,616 | 42,921 |
| 합계 | 66,206,380 | 79,672,203 |
| 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 59,242,162 | 73,888,028 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,964,217 | 5,784,175 |
| 합 계 | 66,206,379 | 79,672,203 |
&cr (3) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 관련 보고부문 |
|---|---|---|---|
| 고객 1 | 51,302,500 | 71,809,819 | 한국 단일부문 |
&cr
30. 미청구공사 및 초과청구공사&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 용역매출과 관련된 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 9,522,709 | 33,310,002 |
| 가산: 누적이익 | 2,486,595 | 8,483,840 |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 | 12,009,304 | 41,793,842 |
| 차감: 진행청구액 | (10,097,288) | (38,143,063) |
| 소 계 | 1,912,016 | 3,650,779 |
| 미청구공사(용역미수금) | 2,743,598 | 3,998,676 |
| 초과청구공사(용역선수금) | (831,582) | (347,897) |
| 소 계 | 1,912,016 | 3,650,779 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 누적발생계약원가 기준으로 진행률을 결정하는 중요계약(직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약)은 없습니다.
31. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,376,859 | 1,574,551 |
| 퇴직급여 | 277,753 | 202,891 |
| 복리후생비 | 249,990 | 247,943 |
| 여비교통비 | 72,765 | 47,037 |
| 접대비 | 88,943 | 82,026 |
| 통신비 | 10,977 | 9,867 |
| 세금과공과 | 67,289 | 86,116 |
| 감가상각비 | 375,623 | 274,464 |
| 지급임차료 | 31,413 | 22,707 |
| 보험료 | 39,100 | 41,079 |
| 차량유지비 | 10,502 | 17,674 |
| 운반비 | 9,782 | 3,622 |
| 교육훈련비 | - | 76 |
| 도서인쇄비 | 429 | 967 |
| 소모품비 | 61,396 | 46,415 |
| 지급수수료 | 459,772 | 319,153 |
| 광고선전비 | - | 19,200 |
| 대손상각비 | 4,071 | -47,078 |
| 건물관리비 | 198,838 | 200,333 |
| 무형자산상각 | 218,670 | 130,270 |
| 합 계 | 4,554,174 | 3,279,313 |
32. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 14,469,164 | (2,688,308) |
| 당기매입액 | 31,797,778 | 58,109,362 |
| 종업원급여 | 6,925,500 | 4,766,652 |
| 복리후생비 | 522,176 | 517,748 |
| 감가상각, 무형자산상각 | 683,004 | 447,566 |
| 지급임차료 | 57,251 | 74,310 |
| 세금과공과 | 154,324 | 149,795 |
| 지급수수료 | 1,083,506 | 719,584 |
| 접대비 | 89,821 | 82,026 |
| 보험료 | 255,987 | 143,725 |
| 외주가공비 | 5,294,066 | 12,797,963 |
| 기타 비용 | 846,259 | 886,339 |
| 매출원가, 판매비와관리비 합계 | 62,178,836 | 76,006,762 |
&cr33. 기타수익과 기타비용
(단위: 천원)
| 기 타 수 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | 39,999 | 2,983 |
| 무형자산처분이익 | - | 86,649 |
| 외환차익 | 357,799 | 546,477 |
| 외화환산이익 | 23,590 | 40,705 |
| 잡이익 | 10,207 | 7,365 |
| 합 계 | 431,595 | 684,179 |
(단위: 천원)
| 기 타 비 용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 267,566 | 453,904 |
| 외화환산손실 | 152,481 | 27,967 |
| 유형자산처분손실 | - | 193 |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 지분법손실 | 33,380 | 21,237 |
| 잡손실 | 2,230 | 3,947 |
| 합 계 | 455,657 | 507,249 |
34. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금 융 수 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 233,645 | 65,871 |
| 외환차익 | 38,112 | 52,798 |
| 외화환산이익 | 672,591 | 67,343 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 18,888 | 600,313 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 49,538 | 1,554,836 |
| 파생상품평가이익 | - | 23,164 |
| 합 계 | 1,012,774 | 2,364,325 |
(단위: 천원)
| 금 융 원 가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 238,585 | 197,100 |
| 외환차손 | 1,809 | |
| 외화환산손실 | 1,589 | 2,325 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 632 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 739,431 | - |
| 합 계 | 981,414 | 200,057 |
35. 주당순이익 &cr
(1) 보통주주당순이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 당기순이익 | 2,999,840,158 | 5,199,683,073 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 13,199,015 | 13,158,441 |
| 기본주당순이익 | 227 원/주 | 395 원/주 |
&cr(2) 희석주당순이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배기업 소유주지분 당기순이익(*) | 2,977,922,801 | 5,227,906,926 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 13,279,810 | 13,277,383 |
| 희석주당순이익 | 224 원/주 | 394 원/주 |
(*) 전환사채 이자비용 및 파생상품평가손익, 주식보상비용 등에 법인세효과를 고려하여 보통주 소유주지분 당기순이익에 가산한 금액입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전 기 중 연결회사의 (조정후) 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초주식수 | 13,199,015 | 13,143,781 |
| 전환사채 | - | 14,660 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,199,015 | 13,158,441 |
| 주식선택권 | 6,460 | 13,632 |
| 전환사채 | 74,335 | 105,310 |
| 조정후 가중평균유통주식수 | 13,279,810 | 13,277,383 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr &cr36. 현금흐름표&cr &cr연결회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다.&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 관련 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 12,636,277 | 6,006,640 |
| 조정 항목 : | 5,135,191 | (1,515,944) |
| 퇴직급여 | 193,608 | 108,855 |
| 대손상각비 | 4,071 | (47,078) |
| 감가상각비 | 461,979 | 358,504 |
| 무형자산상각비 | 221,024 | 130,723 |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 주식보상비 | 125,864 | 125,461 |
| 이자비용 | 238,585 | 197,100 |
| 외화환산손실 | 154,071 | 30,292 |
| 유형자산처분손실 | - | 193 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 631 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 739,431 | - |
| 손실부담충당비 | (11,363) | - |
| 이자수익 | (233,645) | (65,871) |
| 외화환산이익 | (696,181) | (108,049) |
| 유형자산처분이익 | (39,999) | (2,983) |
| 무형자산처분이익 | - | (86,649) |
| 파생상품평가이익 | - | (23,164) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (18,888) | (600,313) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (49,538) | (1,554,835) |
| 지분법손실 | 33,380 | 21,237 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (15,301,758) | (34,749,091) |
| 매출채권의감소(증가) | 1,578,807 | (17,059,067) |
| 미수금의감소(증가) | 22,596 | (975,562) |
| 선급금의감소(증가) | 53,717 | (22,088,297) |
| 선급비용의감소(증가) | 42,273 | (6,485) |
| 선급부가세의감소(증가) | 607,843 | (326,927) |
| 예수부가세의증가(감소) | 173,502 | - |
| 재고자산의감소(증가) | 14,469,164 | (2,688,308) |
| 장기선급비용의감소(증가) | 12,505 | 50,510 |
| 매입채무의증가(감소) | (8,124,657) | 9,258,872 |
| 미지급금의증가(감소) | (618,984) | (110,700) |
| 예수금의증가(감소) | (310,076) | (20,164) |
| 선수금의증가(감소) | (382,504) | 52,040 |
| 미지급비용의증가(감소) | (221,708) | (321,697) |
| 퇴직금의지급 | (6,036) | (513,306) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 12,453,681 | (30,258,395) |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전환사채의 전환청구 | - | 544,757 |
| 건설중인자산의 본자산대체 | 122,420 | - |
| 리스부채 유동성대체 | 80,800 | 124,131 |
| 장기차입금 유동성대체 | 25,000 | 83,330 |
&cr(3) 당분기와 전기중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 기초 | 연결범위변동 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타(*) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 40,383,000 | - | (83,000) | - | - | 40,300,000 |
| 유동성장기차입금 | 100,000 | - | (25,000) | - | 25,000 | 100,000 |
| 장기차입금 | 150,000 | - | - | - | (25,000) | 125,000 |
| 리스부채 | 539,669 | - | (88,044) | 6,915 | 6,060 | 464,600 |
| 전환사채등 | 1,795,716 | - | - | 28,099 | - | 1,823,815 |
(단위: 천원)
| 전기 | 기초 | 연결범위변동 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 43,000,000 | - | - | - | 43,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 333,320 | - | (83,330) | - | 83,330 | 333,320 |
| 장기차입금 | 83,330 | - | - | - | (83,330) | - |
| 리스부채 | 528,811 | - | (55,038) | 7,235 | 19,717 | 500,726 |
| 전환사채등 | 3,646,308 | - | (1,070) | 36,184 | (566,865) | 3,114,557 |
37. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 한도약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금융기관명 | 한도액 | 실행액 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 운전자금대출 |
| 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 특허권담보대출 | |
| 산업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 운전자금대출 | |
| 산업은행 | 27,000,000 | 27,000,000 | 시설자금대출 | |
| 산업은행 | 10,000,000 | - | 운영자금한도대출 | |
| 수출입은행 | 20,000,000 | - | 수입자금한도대출 | |
| 종속기업(주식회사 파인스) | 우리은행 | 300,000 | 300,000 | 운전자금 대출 |
| 우리은행 | 225,000 | 225,000 | 운전자금 대출 | |
| 합 계 | 70,525,000 | 40,525,000 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련한 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 구분 | 장부가액 | 담보제공자산 | 담보제공액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 단기차입금 | 5,000,000 | 특허권 | 6,000,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000 | 산업은행 운전자금대출 | |
| 단기차입금 | 27,000,000 | 토지 및 건물 | 36,000,000 | 산업은행 시설자금대출 | |
| 단기차입금 | - | 토지 및 건물 | 6,000,000 | 산업은행 운영자금한도대출 | |
| 지급보증(*) | - | 정기예금 | 48,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 종속기업(주식회사 아르고) | 지급보증 | - | 정기예금 | 200,000 | 서울보증보험 |
| 지급보증 | - | 정기예금 | 30,000 | 기업은행 | |
| 종속기업(주식회사 파인스) | 단기차입금 | 300,000 | 정기예금 | 300,000 | 우리은행 |
| 유동성단기차입금 | 100,000 | 정기예금 | 100,000 | 우리은행 | |
| 장기차입금 | 125,000 | 정기예금 | 150,000 | 우리은행 |
(*) 연결회사의 고객사와 협력사간의 물품공급계약에 대한 USD80백만불 지급보증 명목으로 제공된 담보입니다.&cr&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 구분 | 장부가액 | 담보제공자산 | 담보제공액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 단기차입금 | 5,000,000 | 특허권 | 6,000,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000 | 산업은행 운전자금대출 | |
| 단기차입금 | 27,000,000 | 토지 및 건물 | 36,000,000 | 산업은행 시설자금대출 | |
| 단기차입금 | - | 토지 및 건물 | 6,000,000 | 산업은행 운영자금한도대출 | |
| 지급보증(*) | - | 정기예금 | 48,000,000 | 한국수출입은행 | |
| 종속기업(주식회사 아르고) | 지급보증 | - | 정기예금 | 200,000 | 서울보증보험 |
| 지급보증 | - | 정기예금 | 30,000 | 기업은행 | |
| 종속기업(주식회사 파인스) | 단기차입금 | 300,000 | 정기예금 | 300,000 | 우리은행 |
| 유동성단기차입금 | 100,000 | 정기예금 | 100,000 | 우리은행 | |
| 장기차입금 | 150,000 | 정기예금 | 150,000 | 우리은행 |
(*) 연결회사의 고객사와 협력사간의 물품공급계약에 대한 USD80백만불 지급보증 명목으로 제공된 담보입니다. &cr
(4) 당분기말 과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 제공자 | 통화 | 금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 대표이사 | KRW | 6,000,000 | 우리은행 - 운전자금대출 |
| 대표이사(*1) | USD | 49,400,000 | 수출입은행 - 수입이행성지급보증거래 | |
| 대표이사(*2) | KRW | 24,000,000 | 수출입은행 - 수입자금한도대출 | |
| 서울보증보험 | KRW | 30,000 | 이행보증 | |
| 수출입은행 | USD | 80,000,000 | 지급보증 | |
| 종속기업(주식회사 아르고) | 서울보증보험 | KRW | 52,006 | 이행보증 |
| 종속기업(주식회사 파인스) | 서울보증보험 | KRW | 9,030 | 이행보증 |
| 합 계 | KRW | 30,091,036 | ||
| USD | 129,400,000 |
(*1) 수출입은행의 수입이행성 지급보증 USD80백만불에 대해 대표이사로부터 제공받은 보증계약입니다.&cr(*2) 수출입은행 한도대출 200억에 대해 대표이사로부터 제공받은 보증계약입니다.&cr&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 제공자 | 통화 | 금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 대표이사 | KRW | 6,000,000 | 우리은행 - 운전자금대출 |
| 대표이사(*2) | USD | 49,400,000 | 수출입은행 - 수입이행성지급보증거래 | |
| 대표이사(*3) | KRW | 24,000,000 | 수출입은행 - 수입자금한도대출 | |
| 서울보증보험 | KRW | 30,000 | 이행보증 | |
| 수출입은행 | USD | 80,000,000 | 지급보증 | |
| 종속기업(주식회사 아르고) | 서울보증보험 | KRW | 289,508 | 이행보증 |
| 종속기업(주식회사 파인스) | 서울보증보험 | KRW | 13,230 | 이행보증 |
| 합 계 | KRW | 30,332,738 | ||
| USD | 129,400,000 |
&cr (5) 당분기말 과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.
&cr
38. 사업결합&cr
(1) 연결회사는 2020년 중 주식회사 아르고(지분율: 62.45%, 추가취득 7.58% ), 주식회사 에스앤에스테크놀로지(최초취득 82.50%, 추가취득 17.50% )의 지분을 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사는 지분취득의 결과로 핵심 경쟁력 강화 및 설계 품질 향상을 기대하고 있습니다. &cr&cr회계처리 요약은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | ㈜아르고 | ㈜에스앤에스테크놀로지 |
| 이전대가 | 5,015,914 | 4,932,769 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | ||
| 유동자산 | ||
| 현금 및 현금성자산 | 3,385,391 | 2,377,625 |
| 기타자산 | 3,188,522 | 459,892 |
| 비유동자산 | ||
| 유형자산 | 175,769 | 117,376 |
| 기타자산 | 801,450 | 3,311,525 |
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | - | |
| 기타부채 | (2,526,065) | (1,530,168) |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | (416,650) | - |
| 이연법인세부채 | (95,667) | (235,848) |
| 기타부채 | (243,480) | (102,195) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치 | 4,269,270 | 4,398,207 |
| 비지배지분 | (1,603,111) | (769,686) |
| 영업권 | 2,349,755 | 1,304,248 |
| 합계 | 5,015,914 | 4,932,769 |
&cr
(2) 연결회사는 2021년 5월 31일 자로 주식회사 파인스의 지분 95.42%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사는 지분 취득의 결과로 글로벌 고객 확대를 위한 기반 마련 및 시너지를 통한 핵심 경쟁력 강화 및 설계 품질 향상을 기대하고 있습니다.&cr&cr회계처리 요약은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
| 이전대가 | 4,070,172 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 유동자산 | |
| 현금 및 현금성자산 | 189,579 |
| 기타자산 | 5,094,421 |
| 비유동자산 | |
| 유형자산 | 505,891 |
| 기타자산 | 1,273,026 |
| 유동부채 | |
| 단기차입금 | (660,000) |
| 기타부채 | (3,188,782) |
| 비유동부채 | |
| 이연법인세부채 | (101,086) |
| 기타부채 | (1,298,245) |
| 식별가능한 순자산의 공정가치 | 1,814,804 |
| 비지배지분 | (83,118) |
| 영업권 | 2,338,486 |
| 합계 | 4,070,172 |
39. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 당분기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 관계기업 및 공동기업은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 주식회사 지구루 | 주식회사 지구루 |
(2) 당분기말 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래는 없습니다.&cr&cr(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권·채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 채권 | 채권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 (*) | 1,200,000 | 1,200,000 |
(*) 당분기말과 전기말 주요경영진 채권은 자금 대여 거래에서 발생한 대여금 잔액이며, 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금대여 거래 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | - | - | - | 40,000 |
&cr(6) 지급보증 및 담보제공&cr&cr당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 지배회사 대표이사 | 우리은행 | KRW | 6,000,000 |
| 수출입은행 | USD | 49,400,000 | ||
| 수출입은행 | KRW | 24,000,000 | ||
| 합 계 | KRW | 30,000,000 | ||
| USD | 49,400,000 |
(7) 주요 경영진에 대한 보상 &cr&cr종업원 용역의 대가로서 연결회사의 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 462,500 | 389,216 |
| 퇴직급여 | 114,379 | 85,864 |
| 합 계 | 576,879 | 475,080 |
&cr
40. 보고기간 후 사건
&cr1) 2022년 4월 13일자로 지배기업의 한국수출입은행의 USD80백만불 수입이행성 지급보증이 만기도래하여 USD16백만불로 변경하는 약정을 체결하였습니다. &cr이에 따라 기존 지급보증의 명목으로 제공된 480억 정기예금 담보와 대표이사 연대보증 USD49.4백만불이 해지되고 USD16백만불의 지급보증 명목으로 대표이사 연대보증 USD19.2백만불이 설정되었습니다.
&cr2) 지배기업이 한국수출입은행과 체결한 200억 수입자금한도대출 한도약정이 소멸되었으며, 이에 대해 대표이사로부터 제공받은 240억 연대보증이 해지되었습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 138,883,057,277 | 141,893,089,441 |
| 현금및현금성자산 | 43,715,882,723 | 40,019,279,589 |
| 매출채권 | 15,288,580,231 | 16,711,462,806 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 9,895,809,347 | |
| 기타유동금융자산 | 50,494,993,807 | 50,232,979,021 |
| 기타유동자산 | 858,838,973 | 1,573,338,556 |
| 재고자산 | 18,628,952,196 | 33,356,029,469 |
| 비유동자산 | 81,045,139,593 | 81,386,202,714 |
| 비유동 당기손익-공정가치금융자산 | 7,175,755,000 | 6,969,995,000 |
| 종속기업투자주식 | 21,560,929,029 | 21,560,929,029 |
| 관계기업투자주식 | 507,000,000 | 507,000,000 |
| 유형자산 | 33,600,759,973 | 33,691,036,746 |
| 무형자산 | 1,674,394,033 | 1,783,503,747 |
| 사용권자산 | 11,871,543 | 18,994,473 |
| 투자부동산 | 9,963,621,018 | 9,997,933,604 |
| 기타비유동금융자산 | 2,529,303,112 | 2,431,125,227 |
| 기타비유동자산 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 이연법인세자산 | 3,921,505,885 | 4,325,684,888 |
| 자산총계 | 219,928,196,870 | 223,279,292,155 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 52,683,433,620 | 59,768,136,030 |
| 매입채무 | 6,019,921,241 | 13,238,683,106 |
| 단기차입금 | 40,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 2,467,290,760 | 2,313,271,061 |
| 기타유동부채 | 1,451,727,149 | 1,954,250,831 |
| 당기법인세부채 | 913,105,940 | 454,358,370 |
| 단기리스부채 | 7,573,817 | 11,857,125 |
| 유동성전환사채 | 875,056,272 | 846,957,096 |
| 유동성파생상품금융부채 | 948,758,441 | 948,758,441 |
| 비유동부채 | 3,979,612,080 | 3,859,253,377 |
| 확정급여부채 | 3,519,154,814 | 3,404,776,274 |
| 기타비유동금융부채 | 460,457,266 | 454,477,103 |
| 부채총계 | 56,663,045,700 | 63,627,389,407 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 6,664,916,000 | 6,664,916,000 |
| 자본잉여금 | 107,684,096,136 | 107,684,096,136 |
| 기타자본항목 | (566,725,424) | (692,589,534) |
| 이익잉여금 | 49,482,864,458 | 45,995,480,146 |
| 자본총계 | 163,265,151,170 | 159,651,902,748 |
| 자본과부채총계 | 219,928,196,870 | 223,279,292,155 |
| 손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 59,261,805,445 | 59,261,805,445 | 76,085,758,034 | 76,085,758,034 |
| 매출원가 | 51,337,800,039 | 51,337,800,039 | 70,228,384,151 | 70,228,384,151 |
| 매출총이익 | 7,924,005,406 | 7,924,005,406 | 5,857,373,883 | 5,857,373,883 |
| 판매비와관리비 | 3,061,362,762 | 3,061,362,762 | 2,466,992,111 | 2,466,992,111 |
| 영업이익 | 4,862,642,644 | 4,862,642,644 | 3,390,381,772 | 3,390,381,772 |
| 기타수익 | 504,859,647 | 504,859,647 | 736,240,334 | 736,240,334 |
| 기타비용 | 411,893,494 | 411,893,494 | 471,335,016 | 471,335,016 |
| 금융수익 | 912,181,401 | 912,181,401 | 450,956,137 | 450,956,137 |
| 금융원가 | 533,050,163 | 533,050,163 | 193,661,212 | 193,661,212 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 5,334,740,035 | 5,334,740,035 | 3,912,582,015 | 3,912,582,015 |
| 법인세비용(수익) | 923,424,673 | 923,424,673 | 363,470,281 | 363,470,281 |
| 당기순이익 | 4,411,315,362 | 4,411,315,362 | 3,549,111,734 | 3,549,111,734 |
| 주당순이익 | ||||
| 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 334 | 334 | 270 | 270 |
| 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) | 333 | 333 | 269 | 269 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익 | 4,411,315,362 | 4,411,315,362 | 3,549,111,734 | 3,549,111,734 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||
| 당기총포괄손익 | 4,411,315,362 | 4,411,315,362 | 3,549,111,734 | 3,549,111,734 |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 6,637,299,000 | 106,299,020,505 | (1,015,027,801) | 33,886,507,050 | 145,807,798,754 |
| 당기순이익 | 3,549,111,734 | 3,549,111,734 | |||
| 전환사채 전환청구 | 9,291,500 | 534,395,477 | 543,686,977 | ||
| 주식매수선택권의 부여 | 125,460,674 | 125,460,674 | |||
| 배당금지급 | (920,064,670) | (920,064,670) | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 6,646,590,500 | 106,833,415,982 | (889,567,127) | 36,515,554,114 | 149,105,993,469 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 6,664,916,000 | 107,684,096,136 | (692,589,534) | 45,995,480,146 | 159,651,902,748 |
| 당기순이익 | 4,411,315,362 | 4,411,315,362 | |||
| 전환사채 전환청구 | |||||
| 주식매수선택권의 부여 | 125,864,110 | 125,864,110 | |||
| 배당금지급 | (923,931,050) | (923,931,050) | |||
| 2022.03.31 (기말자본) | 6,664,916,000 | 107,684,096,136 | (566,725,424) | 49,482,864,458 | 163,265,151,170 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 13,805,740,357 | (28,960,446,222) |
| 영업에서 창출된 현금 | 14,033,951,806 | (28,748,193,175) |
| 이자의 수취 | 31,880,343 | 3,958,963 |
| 이자의 납부 | (199,593,692) | (152,095,880) |
| 법인세의 납부 | (60,498,100) | (64,116,130) |
| 투자활동현금흐름 | (10,777,220,000) | 30,962,176,254 |
| 단기대여금의 회수 | 1,001,000,000 | 1,060,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 46,072,703,118 | |
| 유형자산의 처분 | 40,000,000 | |
| 무형자산의 처분 | 223,636,364 | |
| 단기대여금의 증가 | (1,220,800,000) | (1,020,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (10,400,000,000) | (15,000,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (117,420,000) | (16,245,046) |
| 무형자산의 취득 | (307,918,182) | |
| 보증금의 증가 | (80,000,000) | |
| 기타투자자산의 취득 | (50,000,000) | |
| 재무활동현금흐름 | (4,470,962) | (1,069,640) |
| 신주발행비의 지급 | (1,069,640) | |
| 리스부채의 상환 | (4,470,962) | |
| 현금및현금성자산 환율변동효과 | 672,553,739 | 65,901,520 |
| 현금의 증가(감소) | 3,696,603,134 | 2,066,561,912 |
| 기초의 현금 | 40,019,279,589 | 40,810,264,582 |
| 기말의 현금 | 43,715,882,723 | 42,876,826,494 |
5. 재무제표 주석
| 제 21(당)기 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 20(전)기 2021년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 에이디테크놀로지 |
1. 일반 사항
&cr주식회사 에이디테크놀로지(이하 "회사")는 2002년 8월 20일 설립되어, 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2014년 12월 16일 코스닥시장에 상장되었으며, 경기도 수원시 영통구 광교중앙로248번길 7-8 에 본점 및 부설연구소를 두고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 회사의 주요 주주는 대표이사 김준석 (17.91%) 등으로 구성되어 있습니다.&cr
1.1 종속기업 현황
(1) 당분기 및 전분기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 21,560,929 | 16,857,015 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 기말 장부금액 | 21,560,929 | 16,857,015 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업 투자현황은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 소재국가 | 당분기말&cr지분율 | 장 부 가 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | 홍콩 | 100.00% | 564,250 | 564,250 |
| ㈜아이엠아이 | 대한민국 | 100.00% | 8,403,301 | 8,403,301 |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 대한민국 | 100.00% | 6,292,764 | 6,292,764 |
| ㈜파인스(*1) | 대한민국 | 95.42% | 4,070,172 | 4,070,172 |
| ㈜아르고(*2) | 대한민국 | 53.96% | 2,230,442 | 2,230,442 |
| 합 계 | 21,560,929 | 21,560,929 |
(*1) 전기 중 ㈜파인스의 지분을 95.42% 취득하여 종속기업으로 신규 편입되었습니다.&cr(*2) 전기 중 종속기업 (주)아이엠아이가 보유한 (주)아르고의 지분 53.96%을 신규 취득하였습니다. &cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표와 당분기와 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | 639,040 | - | 639,040 | 625,687 | - | 625,687 |
| ㈜아이엠아이 | 8,438,303 | 322,918 | 8,115,385 | 8,880,245 | 309,211 | 8,571,034 |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 5,409,028 | 1,070,135 | 4,338,893 | 6,917,486 | 2,674,708 | 4,242,778 |
| ㈜파인스 | 6,148,933 | 3,784,555 | 2,364,378 | 7,056,533 | 4,768,091 | 2,288,442 |
| ㈜아르고 | 5,044,497 | 619,097 | 4,425,400 | 5,610,835 | 872,873 | 4,737,962 |
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | - | - | 13,353 | - | (2,264) | 21,945 |
| ㈜아이엠아이 | 354,534 | (455,649) | (455,649) | 76,953 | 1,449,052 | 1,449,052 |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 2,696,627 | 96,114 | 96,114 | 2,421,977 | 511,509 | 511,509 |
| ㈜파인스 | 5,899,273 | 76,017 | 75,936 | - | - | - |
| ㈜아르고 | 529,568 | (312,563) | (312,563) | 1,753,952 | (380,504) | (380,504) |
&cr 1.2 관계기업 현황&cr &cr(1) 당분기 및 전분기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장 부 가 액 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 507,000 | - |
| 취득(*) | - | 507,000 |
| 처분 | - | - |
| 기말말 장부금액 | 507,000 | 507,000 |
(*) 전분기 중 ㈜지구루에 회사 지분 25.35% 현금출자하여 관계기업으로 편입되었습니다. &cr &cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자현황은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 소재국가 | 당분기말 지분율 | 장 부 가 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜지구루 | 대한민국 | 25.35% | 507,000 | 507,000 |
| 합 계 | 507,000 | 507,000 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무상태표와 당분기와 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜지구루 | 1,521,012 | 13,986 | 1,507,026 | 1,645,996 | 7,293 | 1,638,703 |
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | 매출 | 순이익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜지구루 | - | (131,677) | (131,677) | - | (83,774) | (83,774) |
2. 중요한 회계정책 &cr&cr 2.1 재무제표 작성기준 &cr&cr 회사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2022년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr &cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr &cr분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은별도의 언급이 없는 한 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr &cr2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr &cr(1) 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합' (개정) : 재무보고를 위한 개념체계 참조&cr&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 한국채택국제회계기준 제1016호 '유형자산' (개정) : 의도한 사용전의 매각금액&cr&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(3) 한국채택국제회계기준 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' (개정) : 손실부담계약의 의무이행 원가&cr&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr&cr- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업&cr- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료&cr- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브&cr- 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정&cr
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
&cr (1) 한국채택국제회계기준 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : 부채의 유동ㆍ비유동 분류&cr&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) : '회계정책'의 공시&cr&cr'유의적인' 회계정책 대신에 '중요한' 회계정책 정보를 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. &cr&cr(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) : '회계추정치'의 정의&cr&cr'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'를 새로 정의하여 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. &cr&cr(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) : 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세&cr&cr최초 인식시점에 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게하는 거래에 더는 인식 예외규정이 적용되지 않도록 인식 예외규정의 적용범위를 축소하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며조기적용이 허용됩니다. 회사는 재무제표에 미칠 수 있는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다. &cr
2.2 회계정책&cr&cr 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.&cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리&cr &cr 4.1 재무위험관리요소 &cr&cr 회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.&cr
| 위험 | 노출 위험 | 측정 및 관리 |
|---|---|---|
| 시장위험 - 환율 | 미래 상거래 | 현금흐름 추정 |
| 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 | |
| 시장위험 - 가격 | 지분상품 투자 | 민감도 분석 |
| 시장위험 - 이자율 | 변동금리 예금, 차입금 | 민감도 분석 |
| 신용위험 | 현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품 | 연체율 분석 |
| 신용등급 | ||
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 |
&cr위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있으며 회사내 각 부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 재무위험관리의 주요 대상인 자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 부채는 매입채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.&cr &cr4.2 시장위험&cr
(1) 외환위험&cr&cr회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr &cr당분기와 전분기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 상승시 | 4,216,654 | 468,974 | 4,216,654 | 468,974 |
| 하락시 | (4,216,654) | (468,974) | (4,216,654) | (468,974) | |
| JPY | 상승시 | - | (5,671) | - | (5,671) |
| 하락시 | - | 5,671 | - | 5,671 |
&cr (2) 가격 위험&cr&cr회사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으며, 가격위험 관리를 위해 회사는 주기적으로 시세변동에 주의를 기울이고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.&cr
당분기와 전분기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가의 30% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 348,722 | 720,206 | 348,722 | 720,206 |
| 하락시 | (348,722) | (720,206) | (348,722) | (720,206) |
&cr (3) 이자율 위험 &cr &cr이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. &cr &cr당분기와 전분기 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 100bp 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 지수 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상승시 | 37,151 | (1,233) | 37,151 | (1,233) |
| 하락시 | (37,151) | 1,233 | (37,151) | 1,233 |
4.3 신용위험 &cr &cr신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. &cr&cr거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr &cr회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.&cr &cr당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금성자산 | 43,715,063 | 40,019,280 |
| 매출채권 | 15,288,580 | 16,711,463 |
| 기타유동금융자산 | 50,494,994 | 50,232,979 |
| 기타비유동금융자산 | 2,529,303 | 2,431,125 |
&cr4.4 유동성 위험 &cr &cr 회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr
회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 3개월 미만 | 3개월~ 1년 이하 | 1년~ 2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 10,177,225 | 30,072,582 | - | - | 40,249,807 |
| 매입채무 | 6,019,921 | - | - | - | 6,019,921 |
| 기타유동금융부채 | 2,467,291 | - | - | - | 2,467,291 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 460,457 | - | 460,457 |
| 리스부채 | 4,539 | 3,035 | - | - | 7,574 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 3개월 미만 | 3개월~ 1년 이하 | 1년~ 2년 이하 | 2년~ 5년 이하 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 176,844 | 40,209,077 | - | - | 40,385,921 |
| 매입채무 | 13,238,683 | - | - | - | 13,238,683 |
| 기타유동금융부채 | 2,313,271 | - | - | - | 2,313,271 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 454,477 | - | 454,477 |
| 리스부채 | 4,433 | 7,423 | - | - | 11,856 |
| 전환사채 | 1,200,000 | - | - | - | 1,200,000 |
&cr 4.5 자본위험관리 &cr &cr회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율 등의 재무비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | 56,663,046 | 63,627,389 |
| 자본 | 163,265,151 | 159,651,903 |
| 부채비율 | 34.71% | 39.85% |
&cr&cr5. 공정가치 &cr &cr5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr &cr당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 43,715,883 | (*1) | 40,019,280 | (*1) |
| 매출채권 | 11,999,627 | (*1) | 11,367,935 | (*1) |
| 기타유동금융자산 | 50,494,994 | (*1) | 50,232,979 | (*1) |
| 기타비유동금융자산 | 2,529,303 | (*1) | 2,431,125 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 9,895,809 | 9,895,809 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동)(*2) | 7,175,755 | 1,975,755 | 6,969,995 | 2,169,995 |
| 합 계 | 125,811,371 | 111,021,314 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 6,019,921 | (*1) | 13,238,683 | (*1) |
| 단기차입금 | 40,000,000 | (*1) | 40,000,000 | (*1) |
| 기타유동금융부채 | 2,467,291 | (*1) | 2,313,271 | (*1) |
| 기타비유동금융부채 | 460,457 | (*1) | 454,477 | (*1) |
| 단기리스부채 | 7,574 | (*3) | 11,857 | (*3) |
| 전환사채(유동) | 875,056 | (*1) | 846,957 | (*1) |
| 파생상품금융부채(유동) | 948,758 | 948,758 | 948,758 | 948,758 |
| 합 계 | 50,779,057 | 57,814,003 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr(*2) 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률 및 적용할 할인율을 신뢰성 있게 산정할 수 없어 당분기에 취득원가로 평가하여 공정가치 공시에서 제외한 금액은 5,200백만원(전기말: 4,800백만원)입니다.&cr (*3) 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
5.2 공정가치 서열체계&cr &cr당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1)자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 9,895,809 | - | 9,895,809 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 1,162,405 | - | 813,350 | 1,975,755 |
| (2)부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | 948,758 | 948,758 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1)자산 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 1,356,645 | - | 813,350 | 2,169,995 |
| (2)부채 | ||||
| 파생상품금융부채(유동) | - | - | 948,758 | 948,758 |
&cr공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.&cr&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.
&cr금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.&cr- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격&cr- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정&cr&cr나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr
5.3 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr 당 분기 말 현재 Level 3로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 비상장주식(마이크레딧체인) | 813,350 | 유사기업비교법 | PSR(주가매출액비율) | 8.44x |
| 파생상품금융부채 | ||||
| 전환사채 | 948,758 | 이항모형, BDT모형 | 이자율 | 2.006% |
| 가격변동성 | 35.86% |
5.4 Level 3에 해당하는 금융상품의 변동내역&cr
(단위: 천원)
| 금융자산 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 813,350 | 402,750 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 기타포괄손익으로인식된손익 | - | - |
| 당기손익으로인식된손익 | - | - |
| 기말 | 813,350 | 402,750 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 948,758 | 2,409,264 |
| 취득 | - | - |
| 처분(또는 전환) | - | (357,915) |
| 기타포괄손익으로인식된손익 | - | - |
| 당기손익으로인식된손익 | - | (23,164) |
| 기말 | 948,758 | 2,028,185 |
5.5 Level 3로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 &cr&cr금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr당분기말 현재 민감도 분석 대상인 Level 3로 분류되는 주요 금융상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(기타포괄손익효과는 법인세효과 반영 전)에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구분 | 유리한변동 | 불리한변동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 비상장주식(마이크레딧체인) | 41,100 | 41,100 | (40,250) | (40,250) |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*) | 30,626 | 30,626 | (33,376) | (33,376) |
( * ) 파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 변동성을 5%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
&cr&cr 6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
(1) 당분기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합계 |
| 현금및현금성자산 | 43,715,883 | - | 43,715,883 |
| 매출채권 | 11,999,627 | - | 11,999,627 |
| 기타유동금융자산 | 50,494,994 | - | 50,494,994 |
| 기타비유동금융자산 | 2,529,303 | - | 2,529,303 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 17,071,564 | 17,071,564 |
| 합계 | 108,739,807 | 17,071,564 | 125,811,371 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가 &cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 40,000,000 | - | 40,000,000 |
| 매입채무 | 6,019,921 | - | 6,019,921 |
| 기타유동금융부채 | 2,467,291 | - | 2,467,291 |
| 기타비유동금융부채 | 460,457 | - | 460,457 |
| 단기리스부채 | 7,574 | - | 7,574 |
| 전환사채(유동) | 875,056 | - | 875,056 |
| 파생상품금융부채(유동) | - | 948,758 | 948,758 |
| 합계 | 49,830,299 | 948,758 | 50,779,057 |
&cr(2) 전기말
(단위: 천원)
| 금융자산 | 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 40,019,280 | - | 40,019,280 |
| 매출채권 | 11,367,935 | - | 11,367,935 |
| 기타유동금융자산 | 50,232,979 | - | 50,232,979 |
| 기타비유동금융자산 | 2,431,125 | - | 2,431,125 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 6,969,995 | 6,969,995 |
| 합계 | 104,051,319 | 6,969,995 | 111,021,314 |
(단위: 천원)
| 금융부채 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 40,000,000 | - | 40,000,000 |
| 매입채무 | 13,238,683 | - | 13,238,683 |
| 기타유동금융부채 | 2,313,271 | - | 2,313,271 |
| 기타비유동금융부채 | 454,477 | - | 454,477 |
| 단기리스부채 | 11,857 | - | 11,857 |
| 전환사채(유동) | 846,957 | - | 846,957 |
| 파생상품금융부채(유동) | - | 948,758 | 948,758 |
| 합 계 | 56,865,245 | 948,758 | 57,814,003 |
&cr6.2 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가 측정 금융자산 | ||
| 이자수익 | 202,341 | 47,339 |
| 외화환산손익 및 외환차손익 | 816,083 | 607,108 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (298,431) | 162,313 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | - | 101,368 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | ||
| 이자비용 | 234,246 | 193,030 |
| 외화환산손익 및 외환차손익 | (155,871) | (408,110) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | ||
| 파생상품평가손익 | - | (23,164) |
&cr
7. 금융자산의 신용 건전성 &cr&cr외부 신용등급 또는 거래 상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정했습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 | 당분기말 | 전기말 |
| 외부신용등급이 있는 거래 상대방 | ||
| A 이상 | 11,462,709 | 11,286,482 |
| B 이상 | 374,599 | 19,354 |
| 외부신용등급이 없는 거래 상대방 | ||
| Group 1 | - | 48,400 |
| Group 2 | 162,319 | 13,699 |
| 매출채권 합계 | 11,999,627 | 11,367,935 |
&crGroup 1 - 새로운 고객 또는 특수관계자(6개월 미만)
Group 2 - 과거 부도경험이 없는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)
Group 3 - 과거 부도경험이 있는 기존 고객 또는 특수관계자(6개월 이상)로 채무불이행 위험이 해소됨. &cr
(단위: 천원)
| 현금성자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| AAA | 43,715,883 | 40,019,280 |
&cr&cr 8. 현금및현금성자산 &cr &cr회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다. &cr회사의 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 820 | - |
| 보통예금 | 7,594,889 | 2,468,556 |
| 외화보통예금 | 36,120,174 | 37,550,724 |
| 합 계 | 43,715,883 | 40,019,280 |
&cr&cr 9. 사용제한금융상품&cr&cr 회사의 당분기말 및 전기말 현재 사용제한금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 단기금융상품(*) | 48,000,000 | 48,000,000 | |
| 합계 | 48,000,000 | 48,000,000 |
(*) 전기 중 회사의 고객사와 협력사간의 물품공급계약에 대한 USD80백만불 지급보증 명목으로 제공된 담보입니다.&cr&cr
10. 매출채권 &cr &cr매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 회사는 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정하며 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.&cr&cr회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하였으며 보고기간 종료일 기준으로 연령분석을 근거로 판단하고 있습니다.&cr&cr(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 당분기말 | 정상 | 3개월초과 6개월이하 | 6개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 2.74% | 0.00% | 0.00% | 2.74% |
| 매출채권(총액) | 15,719,527 | - | - | 15,719,527 |
| 손실충당금 | 430,947 | - | - | 430,947 |
| 매출채권(순액) | 15,288,580 | - | - | 15,288,580 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 정상 | 3개월초과 6개월이하 | 6개월초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기대 손실률 | 2.51% | 0.00% | 0.00% | 2.51% |
| 매출채권(총액) | 17,142,410 | - | - | 17,142,410 |
| 손실충당금 | 430,947 | - | - | 430,947 |
| 매출채권(순액) | 16,711,463 | - | - | 16,711,463 |
&cr(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 430,947 | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당분기 중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 기말 | 430,947 | - |
&cr손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서 상 대손상각비(주석 30 참조)로 순액으로 표시되고 있습니다. 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우 기대신용손실충당금은 일반적으로 상각하고 있습니다.&cr &cr &cr 11. 당기손익-공정가치금융자산&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,969,995 | 51,656,406 |
| 취득 | 10,400,000 | 15,000,000 |
| 처분 | - | (45,971,336) |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익 | - | 162,313 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실 | (298,431) | - |
| 기말금액 | 17,071,564 | 20,847,383 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동) | 9,895,809 | 15,043,948 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동) | 7,175,755 | 5,803,435 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 주식수&cr(좌,수) | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 케이런 1호 스타트업 투자조합(*) | 20 | 11.76% | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 케이런 글로벌바이오 프로젝트펀드 1호(*) | 1,000 | 15.70% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 케이런 6호 소재부품장비 투자조합(*) | 100 | 14.97% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 이노폴리스 2021 지역뉴딜 투자조합(*) | 400 | 8.00% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| 한국투자 ESG 뉴딜펀드(*) | 800 | 1.82% | 800,000 | 800,000 | 800,000 | |
| 주식회사 유틸렉스(상장주식) | 60,700 | 0.37% | 750,859 | 1,162,405 | 1,162,405 | |
| 주식회사 마이크레딧체인(비상장주식) | 50,000 | 8.21% | 2,000,000 | 813,350 | 813,350 | |
| 채무증권 | 한국투자증권 단기채권랩 | - | - | 10,000,000 | 9,895,809 | 9,895,809 |
| 합계 | 17,950,859 | 17,071,564 | 17,071,564 |
(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내므로 원가를 공정가치로 인식하였습니다.&cr&cr<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 주식수&cr(좌,수) | 지분율&cr(%) | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 케이런 1호 스타트업 투자조합(*) | 20 | 11.76% | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 케이런 글로벌바이오 프로젝트펀드 1호(*) | 1,000 | 15.70% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 케이런 6호 소재부품장비 투자조합(*) | 100 | 14.97% | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 이노폴리스 2021 지역뉴딜 투자조합(*) | 400 | 8.00% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| 한국투자 ESG 뉴딜펀드(*) | 400 | 1.82% | 400,000 | 400,000 | 400,000 | |
| 주식회사 유틸렉스(상장주식) | 60,700 | 0.39% | 750,859 | 1,356,645 | 1,356,645 | |
| 주식회사 마이크레딧체인(비상장주식) | 50,000 | 8.21% | 2,000,000 | 813,350 | 813,350 | |
| 합계&cr &cr | 7,550,859 | 6,969,995 | 6,969,995 |
(*) 공정가치를 결정하기 위해 이용가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내므로 원가를 공정가치로 인식하였습니다.&cr
12. 기타금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 단기금융상품(*1) | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 미수수익 | 329,879 | 177,597 |
| 미수금 | 41,165 | 151,232 |
| 대여금(*2) | 2,123,950 | 1,904,150 |
| 소 계 | 50,494,994 | 50,232,979 |
| 비유동 | ||
| 보증금 | 2,529,303 | 2,431,125 |
| 소 계 | 2,529,303 | 2,431,125 |
| 합 계 | 53,024,296 | 52,664,104 |
(*1) 단기금융상품 48,000백만원(전기말 48,000백만원)은 지급보증 담보등의 명목으로 질권설정 되어있습니다. &cr(*2) 기타금융자산 중 손상되거나 연체된 자산은 대여금 310,000천원 이며, 당분기말 현재 전액 손실충당금이 설정되어 있습니다. 손상된 대여금 중 60,000천원에 대해서는 비상장주식 46,250주를 담보로 제공받고 있습니다. &cr&cr
13. 기타자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 42,943 | 42,943 |
| 선급비용 | 815,896 | 854,653 |
| 선급부가세 | - | 675,743 |
| 소 계 | 858,839 | 1,573,339 |
| 비유동 | ||
| 기타비유동자산 | 100,000 | 100,000 |
| 소 계 | 100,000 | 100,000 |
| 합 계 | 958,839 | 1,673,339 |
&cr
14. 재고자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 1,287,582 | (2,648) | 1,284,934 | 1,275,313 | (2,637) | 1,272,676 |
| 재공품 | 16,426,034 | (796,110) | 15,629,924 | 30,213,533 | (799,048) | 29,414,485 |
| 반제품 | 161,031 | (32,147) | 128,884 | 510,002 | (163,106) | 346,896 |
| 제품 | 1,585,210 | - | 1,585,210 | 2,321,972 | - | 2,321,972 |
| 합 계 | 19,459,857 | (830,905) | 18,628,952 | 34,320,820 | (964,791) | 33,356,029 |
당분기에 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 46,657백만원(전분기: 55,671백만원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 금액이 포함되어 있습니다.&cr&cr
15. 유형자산 &cr &cr(1) 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가(*) | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가(*) | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 14,291,140 | - | 14,291,140 | 14,291,140 | - | 14,291,140 |
| 건물 | 19,136,798 | (626,845) | 18,509,953 | 19,136,798 | (507,240) | 18,629,557 |
| 기계장치 | 1,465,053 | (1,312,225) | 152,828 | 1,414,294 | (1,296,855) | 117,438 |
| 비품 | 981,776 | (510,708) | 471,068 | 910,116 | (461,421) | 448,696 |
| 차량운반구 | 393,613 | (217,842) | 175,771 | 564,189 | (364,982) | 199,206 |
| 건설중자산 | - | - | - | 5,000 | - | 5,000 |
| 합 계 | 36,268,380 | (2,667,620) | 33,600,760 | 36,321,537 | (2,630,498) | 33,691,037 |
(*) 기계장치 관련 정부보조금이 있으며, 취득원가는 정부보조금을 차감한 금액입니다.&cr
(2) 유형자산의 변동 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 건설중자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 14,291,140 | 18,629,557 | 117,438 | 448,696 | 199,206 | 5,000 | 33,691,037 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 117,420 | 117,420 |
| 처분 | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| 기타 | - | - | 50,760 | 71,660 | - | (122,420) | - |
| 감가상각비 | - | (119,604) | (15,370) | (49,288) | (23,434) | - | (207,696) |
| 당분기말 순장부금액 | 14,291,140 | 18,509,953 | 152,828 | 471,068 | 175,771 | - | 33,600,760 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 비품 | 차량운반구 | 건설중자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 13,560,942 | 17,821,297 | 102,831 | 510,901 | 318,958 | 1,017,000 | 33,331,929 |
| 취득 | - | - | - | 16,245 | - | - | 16,245 |
| 처분 | - | - | (27) | (166) | - | - | (193) |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (111,616) | (18,294) | (41,734) | (27,150) | - | (198,794) |
| 전분기말 순장부금액 | 13,560,942 | 17,709,681 | 84,510 | 485,246 | 291,808 | 1,017,000 | 33,149,187 |
&cr감가상각비 중 15,370천원(전분기: 18,294천원)은 매출원가, 192,326천원(전분기: 180,500천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr
(3) 유형자산의 담보제공내역
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 담보설정금액(*) | 관련계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 31,636,423 | 45,600,000 | 단기차입금 | 산업은행 |
(*) 투자부동산을 포함한 당사 사옥에 해당하는 토지 및 건물에 대한 담보설정 금액입니다.(주석 18 참조)&cr&cr
16. 리스 &cr&cr 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr
(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr&cr가. 사용권자산의 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 건물임차 | 합계 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 18,994 | 18,994 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 감가상각비 | (7,123) | (7,123) |
| 기말 순장부금액 | 11,871 | 11,871 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 건물임차 | 합계 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | - | - |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | - |
| 감가상각비 | - | - |
| 기말 순장부금액 | - | - |
&cr나. 리스부채 및 만기분석
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채 | ||
| 유동 | 7,574 | 11,857 |
| 비유동 | - | - |
| 합계 | 7,574 | 11,857 |
(단위: 천원)
| 당분기말 | 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 1,511 | 3,028 | 3,035 | 7,574 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,471천원(전분기: 0원)입니다.&cr &cr (2) 손익계산서에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비(*) | ||
| 부동산 | 7,123 | - |
| 시설장치 | - | - |
| 차량운반구 | - | - |
| 기타 | - | - |
| 합계 | 7,123 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 38 | - |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 2,118 | 37,002 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 7,506 | 11,208 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | - | - |
(*) 감가상각비 중 5,421천원(전기: 41,380천원)은 매출원가, 4,204천원(전기: 6,830천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.&cr &cr&cr17. 무형자산 &cr &cr(1) 무형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 709,475 | (170,061) | - | 539,414 |
| 기타의무형자산 | 105,282 | (105,282) | - | - |
| 소프트웨어 | 1,534,934 | (399,954) | - | 1,134,980 |
| 합계 | 2,349,691 | (675,297) | - | 1,674,394 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 6,886,919 | (1,028,654) | (5,858,265) | - |
| 특허권 | 500,000 | (190,476) | (309,524) | - |
| 회원권 | 709,475 | (153,283) | - | 556,192 |
| 기타의무형자산 | 105,282 | (105,282) | - | - |
| 영업권 | 3,251,968 | - | (3,251,968) | - |
| 소프트웨어 | 1,534,934 | (307,622) | - | 1,227,312 |
| 합계 | 12,988,578 | (1,785,317) | (9,419,757) | 1,783,504 |
(*) 전기 중 과거 취득한 무형자산의 손상검사 결과 회수가능액이 존재하지 않는 것으로 추정하여 장부금액을 전액 손상처리하였습니다.&cr&cr (2 ) 무형자 산의 변동 내역
(단위: 천원)
| 당분기 | 회원권 | 기타의&cr무형자산 | 소프트웨어 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 556,192 | - | 1,227,312 | 1,783,504 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - |
| 상각비 | (16,778) | - | (92,332) | (109,110) |
| 당분기말 순장부금액 | 539,414 | - | 1,134,980 | 1,674,394 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 개발비 | 특허권 | 회원권 | 기타의&cr무형자산 | 영업권 | 소프트웨어 | 건설중인자산&cr(소프트웨어) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 3,318,069 | 375,000 | 760,292 | 19,302 | 2,400,831 | 53,970 | 733,050 | 7,660,514 |
| 취득 | - | - | - | - | - | 1,818 | 306,100 | 307,918 |
| 처분 | - | - | (136,987) | - | - | (1) | - | (136,988) |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각비 | - | (17,857) | (16,779) | (4,826) | - | (4,668) | - | (44,130) |
| 전분기말 순장부금액 | 3,318,069 | 357,143 | 606,526 | 14,476 | 2,400,831 | 51,119 | 1,039,150 | 7,787,314 |
무형자산 감가상각비는 손익계산서상 판매비와관리비에 당분기 109,110천원(전분기: 44,130천원)이 포함 되어 있습니다. &cr
(3) 개발비의 내역&cr
회사는 전기 중 개발비 장부금액을 전액 손상처리하였으며 당분기말 현재 진행 중인개발활동은 없습니다.&cr
(4) 연구개발활동 관련 지출
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상연구개발비(*) | 45,580 | 6,108 |
| 합 계 | 45,580 | 6,108 |
(*) 무형자산원가에 포함하지 않는 연구개발활동관련 지출은 제조경비로 인식하였습니다.&cr &cr
18. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,690,920 | - | 4,690,920 | 4,690,920 | - | 4,690,920 |
| 건물 | 5,490,014 | (217,313) | 5,272,701 | 5,490,013 | (183,000) | 5,307,013 |
| 합 계 | 10,180,934 | (217,313) | 9,963,621 | 10,180,933 | (183,000) | 9,997,933 |
&cr(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,690,920 | 5,307,013 | 9,997,933 | 5,073,315 | 5,888,119 | 10,961,434 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각 | - | (34,312) | (34,312) | - | (37,110) | (37,110) |
| 손상 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 4,690,920 | 5,272,701 | 9,963,621 | 5,073,315 | 5,851,009 | 10,924,324 |
투자부동산 감가상각비는 손익계산서상 판매비와관리비에 당분기 34,312천원(전분기: 37,110천원)이 포함 되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 101,635천원(전분기: 95,705천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 영업비용에 포함되어 있습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 9,857,669천원(전기말 9,857,669천원)이며, 취득 당시의 독립된 평가인에 수행된 감정평가액 및 임대에 따른 미래현금흐름에 기초하여 추정되었습니다.&cr&cr(5) 운용리스 제공내역&cr&cr투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었으며 지수나 요율에 따라 달라지는 그 밖의 변동리스료는 없습니다. 회사는 신용위험을 줄이기 위해 필요하다고 판단되는 경우 리스기간 동안 은행 보증을 받을 수 있습니다.&cr&cr회사는 현행 리스의 종료 시점에 잔존가치 변동에 노출되어 있지만 통상 새로운 운용리스계약을 체결하므로 이러한 리스의 종료 시점에서 잔존가치를 즉시 실현하지는 않을 것입니다. 미래 잔존가치에 대한 예상은 투자부동산의 공정가치에 반영됩니다.&cr&cr한편, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 212,560 | 272,020 |
| 1년초과 2년이내 | 22,500 | 36,000 |
| 3년초과 | - | - |
| 합계 | 235,060 | 308,020 |
&cr(6) 투자부동산의 담보제공내역
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 9,963,621 | 45,600,000 | 단기차입금 | 산업은행 |
&cr
19. 매입채무 및 기타금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 매입채무 | 6,019,921 | 13,238,683 |
| 미지급금 | 1,084,184 | 1,757,187 |
| 미지급비용 | 435,326 | 532,234 |
| 임대보증금 | 23,850 | 23,850 |
| 미지급배당금 | 923,931 | - |
| 소 계 | 8,487,212 | 15,551,954 |
| 비유동 | ||
| 임대보증금 | 460,457 | 454,477 |
| 소 계 | 460,457 | 454,477 |
| 합 계 | 8,947,669 | 16,006,431 |
&cr&cr 20. 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 예수금 | 316,376 | 654,785 |
| 선수금 | 679,342 | 1,252,681 |
| 선수수익 | 19,800 | 25,769 |
| 미지급부가세 | 426,557 | - |
| 손실부담충당부채 | 9,652 | 21,016 |
| 합 계 | 1,451,727 | 1,954,251 |
&cr
21. 차입부채 &cr
(1) 단기차입금
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장&cr만기일 | 당분기말 &cr 연이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 운전자금 원화대출 | 우리은행(*1) | 2022-04-15 | 2.71% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 운전자금 원화대출 | 산업은행(*2) | 2022-11-30 | 2.50% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 운전자금 원화대출 | 산업은행(*3) | 2022-05-31 | 1.71% | 5,000,000 | 5,000,000 | |
| 시설자금 원화대출 | 산업은행(*2) | 2022-07-27 | 2.06% | 27,000,000 | 27,000,000 | |
| 합 계 | 40,000,000 | 43,000,000 |
(*1) 우리은행 차입금에 대해서는 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 36, 37 참조)&cr(*2) 토지 및 건물을 담보로 실행된 차입금 입니다.(주석 15, 주석 18, 주석 36 참조)&cr(*3) 특허권을 담보로 실행된 차입금 입니다.(주석 36 참조)&cr
(2) 전환사채&cr&cr가. 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 액면가액 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 전환권조정 | (324,944) | (353,043) |
| 장부가액 | 875,056 | 846,957 |
&cr나. 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 제3회 무기명식 이권부 사모전환사채 |
|---|---|
| 발행가액 | 150억원 |
| 이자율 | 표면이자 : 0.0%, 만기보장수익율 : 0.0% |
| 발행일 | 2019년 08월 28일 |
| 만기일 | 2024년 08월 28일 |
| 이자지급방법 | 표면이자는 0%로 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다. |
| 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여는 2024년 8월 28일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. |
| 조기상환청구 | 투자자는 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 8월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 권면금액 100%에 해당하는 조기상환을 청구할 수 있다. |
| 전환청구기간 | 사채발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지로 한다. |
| 전환가액 | 16,143 원 |
| 권리행사시&cr발행할 주식수 | 74,335 주 |
22. 퇴직급여 &cr&cr 22.1 확정기여제도 &cr&cr회사는 직원 및 일부 임원에 대하여 확정기여제도를 채택하고 있으며 한국투자증권의 퇴직연금에 가입하고 있습니다.&cr&cr당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 309,006천원(전분기 : 251,455원)입니다.&cr
22.2 확정급여제도 &cr &cr 회사는 일부 임원에 대하여 확정급여제도를 채택하고 있으며, 외부에 별도로 기금을 적립하고 있지 않습니다.&cr
(1) 확정급여채무의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 | 3,519,155 | 3,404,776 |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 3,519,155 | 3,404,776 |
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,404,776 | 2,908,186 |
| 당분기근무원가 | 96,121 | 85,864 |
| 이자비용 | 18,258 | - |
| 퇴직급여지급액 | - | (513,306) |
| 기말금액 | 3,519,155 | 2,480,744 |
&cr
23. 법인세비용 및 이연법인세&cr
(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당분기법인세부담액 | 519,246 | 388,527 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 404,179 | 64,500 |
| 자본에 직접 가감한 법인세 | - | - |
| 기타 | - | (89,557) |
| 법인세비용(수익) | 923,425 | 363,470 |
(2) 당분기말 현재 미래예상소득을 고려하여 실현가능성이 높은 일시적차이에서 발생하여 인식한 이연법인세자산은 3,921,506천원(전기말 : 4,325,685) 입니다.
24. 자본금과 주식발행초과금 &cr &cr회사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 13,329,832주(전기말: 13,329,832주)이며 1주당 액면금액은 500원입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수 (단위: 주) | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2021년 01월 01일 | 13,274,598 | 6,637,299 | 106,299,020 | 112,936,319 |
| 주식매수선택권의 행사 | 5,678 | 2,839 | 56,478 | 59,317 |
| 전환사채 전환청구 | 49,556 | 24,778 | 1,328,598 | 1,353,376 |
| 2021년 12월 31일 | 13,329,832 | 6,664,916 | 107,684,096 | 114,349,012 |
| 주식매수선택권의 행사 | - | - | - | - |
| 전환사채 전환청구 | - | - | - | - |
| 2022년 03월 31일 | 13,329,832 | 6,664,916 | 107,684,096 | 114,349,012 |
&cr&cr25. 주식기준보상 &cr
(1) 회사는 총 다섯차례에 걸처 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 당분기말 현재 유효한 주식매수선택권의의 주요사항은 다음과 같습니다.&cr&crㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부&crㆍ 가득조건 및 행사가능시점:&cr - 4차, 5차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사 가능하며 3년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사&cr - 6차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능 하며 2년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사
| 구분 | 4차(*) | 5차(*) | 6차(*) |
|---|---|---|---|
| 부여수량 | 93,253 | 230,243 | 15,000 |
| 소멸수량 | 54,613 | 79,444 | - |
| 전기초 이전 행사수량 | 23,973 | - | - |
| 전기초 미행사수량 | 14,667 | 150,799 | 15,000 |
| 전기 행사수량 | 5,678 | - | - |
| 당분기 행사수량 | - | - | - |
| 당분기말 미행사수량 | 8,989 | 150,799 | 15,000 |
| 부 여 일 | 2016.03.09 | 2020.03.11 | 2022.01.27 |
| 결 의 기 관 | 이사회 | 이사회 | 이사회 |
| 행 사 가 격 | 5,594원 | 27,481원 | 22,057 원 |
| 당분기 행사분의 행사일 가중평균주가 | - | - | - |
| 행사가능기간 | 2019.03.09~2026.03.08 | 2023.03.11~2030.03.10 | 2024.01.27~2031.01.26 |
| 잔여만기 | 3.94년 | 7.95년 | 8.83년 |
(*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 및 주식병합 등으로 인하여 수량 및 행사가격이 조정될 수 있습니다.&cr&cr(2) 회사는 부여한 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 보상비용을 산정하였으며, 보상원가 계산시 사용된 방법 및 가정 등은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 4차 | 5차 | 6차(*) |
|---|---|---|---|
| 무위험이자율(*) | 1.81% | 1.33% | 2.38% |
| 기대행사기간 | 10년 | 8년 | 7년 |
| 주가변동성 | 80.19% | 42.09% | 35.46% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 공정가액(*) | 9,796원 | 11,397원 | 5,973 원 |
(*) 행사비율에 따라 가중평균하였습니다.&cr &cr&cr26. 이익잉여금 &cr&cr (1) 이익잉여금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 375,146 | 282,752 |
| 미처분이익잉여금 | 49,107,718 | 45,712,728 |
| 합 계 | 49,482,864 | 45,995,480 |
(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr
27. 기타자본항목
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (2,052,590) | (2,052,590) |
| 주식선택권 | 1,104,128 | 978,264 |
| 자기주식처분이익 | 123,222 | 123,222 |
| 기타 | 258,514 | 258,514 |
| 합 계 | (566,726) | (692,590) |
(*) 회사가 보유하고 있는 자기주식은 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 한국투자증권과 체결한 자사주신탁계약에 의해 취득한 보통주 130,817주(당분기말 현재 취득가액 2,052,589,680원)입니다.&cr&cr
28. 영업부문&cr
(1) 영업부문의 식별&cr&cr회사는 전략적 의사결정을 수립하는 이사회에서 결정하고 있으며 이사회는 영업손익등 보고된 정보에 기초하여 자원배분과 성과평가를 수행하여 영업부문을 결정하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 회사는 반도체소자의 설계 및 제조(ASIC)업 단일의 영업부문을 보유하고 있으며 회사의 수익은 제조판매에 따른 제품매출과 개발용역 제공에 따른 용역매출로 구분됩니다.&cr&cr단일의 영업부문으로 운영됨에 따라 부문별 손익과 자산 및 부채에 대한 정보는 포함하지 않았습니다.&cr
(2) 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 52,780,221 | 73,037,572 |
| 용역매출 | 6,481,584 | 3,048,186 |
| 합 계 | 59,261,805 | 76,085,758 |
| 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 52,780,221 | 73,037,572 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,481,584 | 3,048,186 |
| 합 계 | 59,261,805 | 76,085,758 |
&cr(3) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 관련 보고부문 |
|---|---|---|---|
| 고객 1 | 51,302,500 | 71,809,819 | 한국 단일부문 |
| 고객 2 | 6,172,384 | 2,274,425 | 한국 단일부문 |
&cr
29. 미청구공사 및 초과청구공사&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 용역매출과 관련된 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적발생원가 | 17,197,618 | 28,525,256 |
| 가산: 누적이익 | 3,178,112 | 4,762,408 |
| 누적공사수익(미성공사) 합계 | 20,375,730 | 33,287,664 |
| 차감: 진행청구액 | (17,325,172) | (28,015,634) |
| 소 계 | 3,050,557 | 5,272,030 |
| 미청구공사(용역미수금) | 3,719,900 | 5,774,475 |
| 초과청구공사(용역선수금) | (669,342) | (502,445) |
| 소 계 | 3,050,557 | 5,272,030 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 누적발생계약원가 기준으로 진행률을 결정하는 중요계약(직전 회계연도 매출액의 5% 이상의 계약)은 없습니다.&cr&cr
30. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,455,555 | 1,165,490 |
| 퇴직급여 | 213,467 | 158,876 |
| 복리후생비 | 255,316 | 220,656 |
| 여비교통비 | 55,293 | 12,890 |
| 접대비 | 52,613 | 45,488 |
| 통신비 | 5,514 | 7,679 |
| 세금과공과 | 57,881 | 67,737 |
| 감가상각비 | 233,762 | 217,610 |
| 지급임차료 | 3,436 | 4,085 |
| 보험료 | 18,816 | 29,442 |
| 차량유지비 | 4,222 | 12,900 |
| 운반비 | 104 | 693 |
| 교육훈련비 | - | 76 |
| 도서인쇄비 | 309 | 915 |
| 사무용품비 | 44,643 | - |
| 소모품비 | 1,566 | 21,747 |
| 지급수수료 | 364,137 | 242,997 |
| 광고선전비 | - | 19,200 |
| 대손상각비 | - | - |
| 건물관리비 | 185,619 | 194,382 |
| 무형자산상각비 | 109,110 | 44,129 |
| 합 계 | 3,061,363 | 2,466,992 |
&cr
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 14,727,077 | (3,129,255) |
| 당분기매입액 | 31,796,303 | 58,082,757 |
| 종업원급여 | 4,095,390 | 3,244,046 |
| 복리후생비 | 648,116 | 480,720 |
| 감가상각, 무형자산상각 | 358,241 | 280,034 |
| 지급임차료 | 3,436 | 37,002 |
| 세금과공과 | 134,963 | 122,197 |
| 지급수수료 | 831,328 | 627,214 |
| 접대비 | 53,491 | 45,488 |
| 보험료 | 63,864 | 44,748 |
| 외주가공비 | 1,213,520 | 12,423,330 |
| 기타 비용 | 473,434 | 437,095 |
| 매출원가, 판매비와관리비 합계 | 54,399,163 | 72,695,376 |
&cr&cr 32. 기타수익과 기타비용
(단위: 천원)
| 기타수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 340,898 | 520,499 |
| 외화환산이익 | 19,518 | 33,382 |
| 유형자산처분이익 | 39,999 | - |
| 무형자산처분이익 | - | 86,649 |
| 수입임대료 | 101,636 | 95,705 |
| 잡이익 | 2,809 | 5 |
| 합 계 | 504,860 | 736,240 |
(단위: 천원)
| 기타비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 257,705 | 444,123 |
| 외화환산손실 | 151,966 | 26,902 |
| 유형자산처분손실 | - | 193 |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 잡손실 | 2,222 | 116 |
| 합 계 | 411,893 | 471,335 |
&cr&cr33. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금 융 수 익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 202,341 | 47,339 |
| 외환차익 | 37,287 | 50,240 |
| 외화환산이익 | 672,553 | 65,902 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 평가이익 | - | 162,313 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 | - | 101,999 |
| 파생상품평가이익 | - | 23,163 |
| 합 계 | 912,181 | 450,956 |
(단위: 천원)
| 금 융 원 가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 234,246 | 193,029 |
| 외환차손 | 223 | - |
| 외화환산손실 | 150 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 298,431 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | - | 632 |
| 합 계 | 533,050 | 193,661 |
&cr
34. 주당순이익 &cr
(1) 보통주주당순이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 당기순이익 | 4,411,315,362 | 3,549,111,734 |
| 가중평균 유통보통주식수 | 13,199,015 | 13,158,441 |
| 기본주당순이익 | 334.2 원/주 | 270.0 원/주 |
&cr (2) 희석주당순이익
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정후 보통주당기순이익(*) | 4,433,232,719 | 3,577,335,587 |
| 조정후 가중평균유통보통주식수 | 13,279,810 | 13,277,383 |
| 희석주당순이익 | 333.8 원/주 | 269.0 원/주 |
(*) 전환사채 이자비용 및 파생상품평가손익, 주식보상비용 등에 법인세효과를 고려하여 보통주 당기순이익에 가산한 금액입니다. &cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 회사의 (조정후)가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초주식수 | 13,199,015 | 13,143,781 |
| 유상증자 | - | - |
| 주식선택권 | - | - |
| 전환사채 | - | 14,660 |
| 자기주식 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 13,199,015 | 13,158,441 |
| 주식선택권 | 6,460 | 13,632 |
| 전환사채 | 74,335 | 105,310 |
| 조정후 가중평균유통주식수 | 13,279,810 | 13,277,383 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.&cr&cr
35. 현금흐름표&cr &cr회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다.&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 관련 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전당기순이익 | 5,334,740 | 3,912,582 |
| 조정 항목 : | 331,532 | 186,412 |
| 이자비용 | 234,246 | 193,030 |
| 퇴직급여 | 114,378 | 85,864 |
| 유형자산감가상각비 | 249,131 | 235,904 |
| 무형자산감가상각비 | 109,110 | 44,129 |
| 유형자산처분손실 | - | 193 |
| 무형자산처분손실 | - | 1 |
| 외화환산손실 | 152,116 | 26,901 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 298,431 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 632 |
| 주식보상비 | 125,864 | 125,461 |
| 종속기업및관계기업투자자산손상차손 | - | - |
| 손실부담충당비(환입) | (11,363) | - |
| 이자수익 | (202,341) | (47,339) |
| 수입임대료 | (5,969) | (4,955) |
| 유형자산처분이익 | (39,999) | - |
| 무형자산처분이익 | - | (86,649) |
| 외화환산이익 | (692,072) | (99,284) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | (162,313) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | (101,999) |
| 파생상품평가이익 | - | (23,164) |
| 영업활동으로 인한 자산/부채의 변동 | 8,367,680 | (32,847,187) |
| 매출채권의감소(증가) | 1,271,595 | (17,562,457) |
| 미수금의감소(증가) | 110,068 | (172,861) |
| 선금금의감소(증가) | - | (22,136,675) |
| 선급비용의감소(증가) | 38,757 | (19,404) |
| 선급부가세의감소(증가) | 675,743 | (304,721) |
| 재고자산의감소(증가) | 14,727,077 | (3,129,255) |
| 확정급여채무의증가(감소) | - | (513,306) |
| 매입채무의증가(감소) | (7,199,922) | 9,073,852 |
| 미지급금의증가(감소) | (673,003) | (10,656) |
| 예수금의증가(감소) | (338,409) | (27,232) |
| 선수금의증가(감소) | (573,339) | 1,981,641 |
| 미지급부가세의증가(감소) | 426,556 | - |
| 미지급비용의증가(감소) | (97,443) | (26,113) |
| 합 계 | 14,033,952 | (28,748,193) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의본자산대체 | 122,420 | - |
| 전환사채의전환청구 | - | 544,757 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타(*) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 40,000,000 | - | - | - | 40,000,000 |
| 리스부채 | 11,857 | (4,471) | 38 | 150 | 7,574 |
| 전환사채등 | 1,795,716 | - | 28,099 | - | 1,823,815 |
(*) 리스부채 취득 및 외화평가, 전환권 행사로 인한 증감사항입니다.&cr
(단위: 천원)
| 전분기 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 43,000,000 | - | - | - | 43,000,000 |
| 전환사채등 | 3,646,308 | (1,070) | 36,184 | (566,865) | 3,114,557 |
&cr
36. 우발상황 및 약정사항 &cr
(1) 당분 기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 한도약정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관명 | 한도액 | 실행액 | 내 역 |
|---|---|---|---|
| 우리은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 운전자금대출 |
| 산업은행 | 5,000,000 | 5,000,000 | 특허권담보대출 |
| 산업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 운전자금대출 |
| 산업은행 | 27,000,000 | 27,000,000 | 시설자금대출 |
| 산업은행 | 10,000,000 | - | 운영자금한도대출 |
| 수출입은행 | 20,000,000 | - | 수입자금한도대출 |
| 합 계 | 70,000,000 | 40,000,000 |
(3) 당분기말 과 전기말 현재 회사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련한 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 장부가액 | 담보제공자산 | 담보제공액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 5,000,000 | 특허권 | 6,000,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 27,000,000 | 토지 및 건물 | 36,000,000 | 산업은행 시설자금대출 |
| 단기차입금 | - | 토지 및 건물 | 6,000,000 | 산업은행 운영자금한도대출 |
| 지급보증(*) | - | 정기예금 | 48,000,000 | 한국수출입은행 |
(*) 회사의 고객사와 협력사간의 물품공급계약에 대한 USD80백만불 지급보증 명목으로 제공된 담보입니다.&cr
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 장부가액 | 담보제공자산 | 담보제공액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 5,000,000 | 특허권 | 6,000,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 3,000,000 | 토지 및 건물 | 3,600,000 | 산업은행 운전자금대출 |
| 단기차입금 | 27,000,000 | 토지 및 건물 | 36,000,000 | 산업은행 시설자금대출 |
| 단기차입금 | - | 토지 및 건물 | 6,000,000 | 산업은행 운영자금한도대출 |
| 지급보증 | - | 정기예금 | 48,000,000 | 한국수출입은행 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr
<당분기말>
(단위: 천원, USD)
| 제공자 | 통화 | 금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | KRW | 6,000,000 | 우리은행 운전자금대출 |
| 대표이사(*1) | USD | 49,400,000 | 수출입은행 - 수입이행성지급보증거래 |
| 대표이사(*2) | KRW | 24,000,000 | 수출입은행 - 수입자금한도대출 |
| 서울보증보험 | KRW | 30,000 | 이행보증 |
| 수출입은행 | USD | 80,000,000 | 지급보증 |
| 합 계 | KRW | 30,030,000 | |
| USD | 129,400,000 |
(*1) 수출입은행의 수입이행성 지급보증 USD80백만불에 대해 대표이사로부터 제공받은 보증계약입니다.&cr(*2) 수출입은행 한도대출 200억에 대해 대표이사로부터 제공받은 보증계약입니다.&cr&cr <전기말>
(단위: 천원, USD)
| 제공자 | 통화 | 금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | KRW | 6,000,000 | 우리은행 운전자금대출 |
| 대표이사 | USD | 49,400,000 | 수출입은행 - 수입이행성지급보증거래 |
| 대표이사 | KRW | 24,000,000 | 수출입은행 - 수입자금한도대출 |
| 서울보증보험 | KRW | 30,000 | 이행보증 |
| 수출입은행 | USD | 80,000,000 | 지급보증 |
| 합 계 | KRW | 30,030,000 | |
| USD | 129,400,000 |
&cr (5) 당분기말 과 전기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
&cr
37. 특수관계자 거래&cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사와 특수관계에 있는 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율(%) | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| CORAL IC CO., LIMITED | 100.00% | 100.00% | 종속기업 |
| ㈜아이엠아이 | 100.00% | 100.00% | 종속기업 |
| ㈜아르고 | 70.03% | 70.03% | 종속기업 |
| ㈜이씨큐 | 62.19% | 62.19% | 종속기업 |
| ㈜에스앤에스테크놀로지 | 100.00% | 100.00% | 종속기업 |
| SNST&FINGER VINA CO., LTD. | 60.00% | 60.00% | 종속기업 |
| ㈜파인스(*1) | 95.42% | 95.42% | 종속기업 |
| ㈜지구루(*2) | 25.35% | 25.35% | 관계기업 |
(*1) 전기 중 종속회사로 신규 편입되었으며 회사가 직접 보유하고 있는 지분율입니다.&cr(*2) 전기 중 회사가 지분을 출자한 관계기업 입니다.&cr
(2) 당분기말 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다.&cr
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | 주요 경영진 |
| 종속기업 | ㈜아이엠아이 | ㈜아이엠아이 |
| 종속기업 | ㈜아르고 | ㈜아르고 |
| 종속기업 | ㈜에스앤에스테크놀로지 | ㈜에스앤에스테크놀로지 |
| 종속기업 | ㈜파인스 |
(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출(*) | 매입(*) | 매출(*) | 매입(*) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜아르고 | 27,964 | - | 743,762 | - |
| 종속기업 | ㈜아이엠아이 | 57,560 | 220,709 | 54,503 | 30,296 |
| 종속기업 | ㈜에스앤에스테크놀로지 | 24,102 | 1,204,175 | 13,555 | - |
| 종속기업 | ㈜파인스 | 268 | - | - | - |
| 합 계 | 109,894 | 1,424,884 | 811,820 | 30,296 |
(*) 부동산임대차계약 등에 따른 기타매출 및 기타매입을 포함하고 있습니다.&cr
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무(*2) | 채권 | 채무(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진(*1) | 1,200,000 | - | 1,200,000 | - |
| 종속기업 | ㈜아르고 | 10,269 | 147,136 | 10,043 | 362,840 |
| 종속기업 | ㈜아이엠아이 | 20,633 | 402,794 | 20,090 | 402,368 |
| 종속기업 | ㈜에스앤에스테크놀로지 | 8,899 | 83,530 | 8,620 | 83,530 |
| 종속기업 | ㈜파인스 | 170 | - | - | - |
| 합 계 | 1,239,971 | 633,460 | 1,238,753 | 848,738 |
(*1) 당분기말과 전기말 주요경영진 채권은 자금 대여 거래에서 발생한 대여금 잔액이며, 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 없습니다.&cr(*2) 종속기업에 대한 상기 채무 잔액은 부동산임대차계약에 따라 발생한 임대보증금이 포함되어있습니다.&cr&cr(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금대여 거래 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 주요 경영진 | - | - | - | 40,000 |
&cr(6) 지급보증 및 담보제공&cr&cr당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 대표이사 | 우리은행 | KRW | 6,000,000 |
| 수출입은행 | USD | 49,400,000 | ||
| 수출입은행 | KRW | 24,000,000 | ||
| 합 계 | KRW | 30,000,000 | ||
| USD | 49,400,000 |
(7) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 462,500 | 389,216 |
| 퇴직급여 | 114,379 | 85,864 |
| 합 계 | 576,879 | 475,080 |
&cr
38. 보고기간 후 사건
&cr1) 회사는 2022년 4월 13일자로 한국수출입은행의 USD80백만불 수입이행성 지급보증이 만기도래하여 USD16백만불로 변경하는 약정을 체결하였습니다. &cr이에 따라 기존 지급보증의 명목으로 제공된 480억 정기예금 담보와 대표이사 연대보증 USD49.4백만불이 해지되고 USD16백만불의 지급보증 명목으로 대표이사 연대보증 USD19.2백만불이 설정되었습니다.
&cr2) 한국수출입은행과 체결한 200억 수입자금한도대출 한도약정이 소멸되었으며, 이에 대해 대표이사로부터 제공받은 240억 연대보증이 해지되었습니다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 당분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 당분기에는 변동사항이 없으며 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022.03.31(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
에이디테크놀로지회사채사모2019.08.2815,000,0000-2024.08.28미상환신한금융투자 주식회사15,000,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------1,200,000------1,200,0001,200,000------1,200,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022.03.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2022.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자&cr(주주배정 후 실권주 일반공모)
-
2020.07.14시설자금 10,000&cr운영자금 47,360&cr채무상환자금 10,00067,360시설자금 10,000&cr운영자금 47,360&cr채무상환자금 10,00067,360-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2022.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3회 전환사채 32019.08.28
운영자금
15,000
운영자금
15,000
-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr&cr(1) 재무제표 재작성&cr- 해당사항 없음&cr&cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr&cr1) 흡수합병&cr - 주식회사 이글램&cr2020년 9월 28일 회사는 2020년 4월 1일부로 100% 종속기업으로 신규 편입된 RTL설계전문 기업인 주식회사 이글램을 흡수합병하였습니다. 회사는 본 합병을 통해 양사의 경영자원 통합으로 경영효율성을 증대하며, 신속하고 유연한 의사결정 구조를 확립함으로써 사업경쟁력의 강화를 기대하고 있습니다.&cr&cr회사는 소규모합병절차에 따라 2020년 07월 13일자 합병승인을 위한 이사회 결의를거쳐 상기 주식회사 이글램을 2020년 9월 28일을 합병기일로 하여 합병비율 1:0으로흡수합병하였습니다. 이러한 합병은 동일지배간 합병으로 합병기일 현재의 재무제표상 자산과 부채의 장부금액과 합병대가와의 차이는 발생원천에 따라 기타자본잉여금으로 78,490천원을 반영하였습니다. 합병으로 인한 이전대가의 공정가치와 합병으로 취득한 자산과 인수한 부채의 가액은 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 합병으로 인하여 발행되는 주식공정가치 | - |
| 합병으로 인하여 제거되는 순자산가치 | 3,000,000 |
| 기타자본잉여금 | 78,490 |
| 합병으로 인한 이전대가 합계 | 3,078,490 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 현금 및 현금성자산 | 167,200 |
| 유형자산 | 42,201 |
| 매출채권 및 기타채권 | 64,583 |
| 매입채무 및 기타채무 | (447,462) |
| 영업권(*) | 3,251,968 |
| 합 계 | 3,078,490 |
(*) 상기 영업권은 주식회사 이글램의 현금흐름창출단위로부터 기대되는 향후 초과수익률에 대한 가치를 의미합니다.&cr
&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr- 해당사항 없음
&cr 2. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기&cr1분기말 | 매출채권 | 17,885,467 | 1,128,346 | 6.31% |
| 단기대여금 | 610,000 | 310,000 | 50.82% | |
| 합 계 | 18,495,467 | 1,438,346 | 7.78% | |
| 제20기 | 매출채권 | 19,611,490 | 1,124,275 | 5.73% |
| 단기대여금 | 610,000 | 310,000 | 50.82% | |
| 합 계 | 20,221,490 | 1,434,275 | 7.09% | |
| 제19기 | 매출채권 | 4,639,630 | 270,457 | 5.83% |
| 단기대여금 | 630,000 | 310,000 | 49.21% | |
| 합 계 | 5,269,630 | 580,457 | 11.02% |
주) 연결재무제표 기준&cr
(2) 대손충당금 변동현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 제21기 1분기말 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,434,275 | 580,457 | 310,000 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 0 | 122,180 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 0 | 122,180 | - |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 | - |
| ③ 기타증감액 | 0 | 0 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액(*) | 4,071 | 975,998 | 270,457 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,438,346 | 1,434,275 | 580,457 |
주1) 연결재무제표 기준&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr-거래선별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 설정
| 구분 | 설정 기준 | |
|---|---|---|
| 매출채권 | 1)정상채권 | - 일반 정상채권에 대해서는 과거 경혐률을 바탕으로 산출한 연령분석 기준을 통해 대손충당금 설정 |
| 2)장기채권 | - 거래처별 실제 회수가능성을 검토하여 개별 설정 | |
| - 채무자의 계약 미이행, 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 대손징후를 보이는 장기채권에 대해서는 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 1%~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 |
&cr-정상 채권 연령별 충당금 설정기준
| 상황 | 설정률 |
|---|---|
| 3개월 이내 | 0% |
| 3~6개월 이내 | 25% |
| 6~9개월 이내 | 50% |
| 9~12월 이내 | 75% |
| 12개월 이상 | 100% |
&cr-대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&crㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우&crㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&crㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&crㆍ 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험 금을 수령한 경우&crㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr&cr(4) 경과기관별 매출채권잔액 현황&cr (단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 일반 | 17,133,417 | 65,657 | 686,393 | 17,885,467 | |
| 특수관계자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 계 | 17,133,417 | 65,657 | 0 | 686,393 | 17,885,467 | |
| 구성비율 | 95.80% | 0.37% | 0.00% | 3.84% | 100.00% |
주) 연결재무제표 기준&cr
3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr &cr가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 &cr (단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제 21기 1분기 | 제 20기 | 제 19기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주문형 반도체 | 원재료 | 1,331,353 | 1,328,294 | 17,862,555 | |
| 부재료 | - | 44,842 | |||
| 재공품 | 16,750,152 | 30,226,261 | 5,267,900 | ||
| 반제품 | 128,884 | 346,896 | 6,715,335 | ||
| 상 품 | 5,212 | 5,147 | - | ||
| 제 품 | 1,599,877 | 2,378,044 | 3,109,894 | ||
| 합 계 | 19,815,478 | 34,284,642 | 33,000,525 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 8.7% | 14.62% | 14.98% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 8.5회 | 8.7회 | 8.4회 |
주) 연결재무제표 기준&cr&cr 나. 재고자산의 실사내역 등&cr&cr1) 실사일자&cr- 매월 결산을 위하여 자체 재고자산 실사 실시&cr- 반기 및 기말에는 전사 공식 재고자산 실사 실시&cr- 재고조사시점과 기말시점의 재고자산 변동 내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표 보고일 기준 재고자산의 실재성을 확인&cr&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부&cr- 사내보관재고 : 폐창식 조사 실시&cr- 사외보관재고 : 미매출 재고에 대해선 물품보유확인서 징구&cr- 외부감사인은 회사의 기말재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출 하여 그 실재성 및 완전성 확인&cr
4. 진행률 적용 수주 계약 현황&cr당분기말 현재 누적발생계약원가 기준으로 진행률을 결정하는 중요계약(직전 사업연도 매출액의 5%이상인 계약)은 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당분기)동현회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제20기(전기)진일회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)&cr1. 영업권 손상평가&cr(별도재무제표)&cr1. 종속기업투자주식에 대한 손상평가제19기(전전기)진일회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)&cr1. 매수가격배분&cr2. 자본화한 개발비&cr(별도재무제표)&cr1.자본화한 개발비
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당분기)동현회계법인별도/연결 반기 검토, 온기 재무제표 감사240백만원1,800--제20기(전기)진일회계법인별도/연결 반기 검토, 온기 재무제표 감사120백만원1,334120백만원1,267제19기(전전기)진일회계법인별도/연결 반기 검토, 온기 재무제표 감사80백만원1,21180백만원1,211
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당분기)-----제20기(전기)2021.08.23세무조정 수임계약2021.08.23~2022.04.307백만원-제19기(전전기)2020.05.01세무조정 수임계약2020.05.01~2021.04.307백만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 회계감사인의 변경
당사는 2021년 11월 12일 금융감독원의 감사인 주기적 지정에 따른 통지에 의하여 동현회계법인으로 지정됨에 따라 제 21기~23기(2022.01.01~2024.12.31)사업년도에 대한 외부감사인은 동현회계법인으로 변경되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022.03.31(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
김준석최대주주보통주2,387,97517.912,387,97517.91-박영선미등기임원보통주5,4700.045,4700.04-이은주미등기임원보통주25,9590.1925,9590.19-------보통주2,419,40418.142,419,40418.14-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 주요경력(최근 5년) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김준석 | 대표이사 | 2002년 8월~현재 | (주)에이디테크놀로지 대표이사 | 없음 |
2. 최대주주 변동현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr3. 주식 소유현황&cr당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지않습니다.
&cr4. 주가 및 주식거래 실적&cr당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지않습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2022.03.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김준석남1965.10대표&cr이사사내이사상근경영총괄삼성전자/대리&cr한국케이던스/차장&cr다윈텍/이사2,387,975-최대주주&cr본인19년 7개월2023.03.30박준규남1969.10대표&cr이사사내이사상근사업총괄삼성반도체 대리&cr다윈텍 부장&cr플러스칩 부장&cr에이디테크놀로지 상무&cr이구루 대표이사&cr현 아르고 대표이사---2년 3개월2023.03.30최성현남1964.11부사장미등기상근전략기획대우통신 과장&cr해커스랩 이사&cr플로스칩 이사&cr에이디테크놀로지 부사장---1년 2개월-신덕준남1969.08사외&cr이사사외이사비상근사외이사삼성전자 개발연구원&crKTB network 투자심사역&cr버추얼다임 경영기획이사&cr한화기술금융 투자팀장&cr한국투자파트너스 상무이사---2년2023.03.30공종성남1968.09감사감사상근감사대우통신(주) 자금기획팀 대리&cr(주)머큐리 텔레매틱스사업팀 차장&cr모바일어플라이언스 경영지원부 이사&cr스템셀바이오인베스트먼트 상무---1년2024.03.29이윤섭남1969.12전무미등기상근
전략마케팅
부문장
----1년 4개월-이영근남1963.08VP미등기상근
Infra
부문장
----1년 4개월-정해룡남1969.05VP미등기상근SoC2팀장----2년 1개월-이은주여1972.07VP미등기상근SoC1팀장-25,959--16년 7개월-박영선남1972.03VP미등기상근영업팀장-5,470--18년 3개월-홍석일남1968.11VP미등기상근
PD그룹장
----5년 1개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 2022년 3월 28일 정기주주총회에서 감사 황유선이 임기만료 퇴임 하였습니다.
직원 등 현황
2022.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주문형반도체남14701001572.82,65817----주문형반도체여48000482.664213-19501002052.73,30016-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022.03.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
729041-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사310,000-감사2200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 3493164-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 2462231-1-------13030-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr상기 이외의 항목은 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서에 기재하지 않습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등과의 거래내용
| (기준일 : 2022.03.31) | (단위 : 백만원). |
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변동내역 | 미수이자 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김준석 | 최대주주 | 단기대여금 | 900 | 0 | 0 | 900 | - | - |
| 합 계 | 900 | 0 | 0 | 900 | - | - |
&cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr해당사항 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr해당사항 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
다. 채무보증 현황
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
라. 채무인수약정 현황&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
마. 그 밖의 우발채무 등&cr그 밖의 우발채무 등에 대한 상세한 내용은 첨부된 재무에 관한 사항의 주석사항 『우발채무 및 약정사항』을 참고하시기 바랍니다.&cr&cr바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) CORAL IC CO., LIMITED2018.08.23
250 KING'S RD NORTH POINT, HONG KONG
반도체부품도소매625,687100%미해당주식회사 아이엠아이2019.09.09경기도 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8 9층(하동, 에이디테크놀로지)중소기업등투자8,880,245100%미해당주식회사 아르고2009.07.15경기도 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8 3층(하동, 에이디테크놀로지)반도체설계및제조5,610,83570.03%(*1)미해당주식회사 이씨큐2016.11.02대전광역시 유성구 유성대로1184번길 11-24, 3층 에이311호(신성동,에이스퀘어)반도체설계및제조109,38762.19%(*2)미해당㈜에스앤에스테크놀로지
2018.08.13
경기도 수원시 영통구 광교중앙로 248번길 7-8 3층(하동, 에이디테크놀로지)반도체설계및제조6,917,486100%미해당SNST&FINGER VINA CO., LTD
2018.09.18
10F SCS Building, Batch T2-4, D1 Street, Saigon High Tech Park, Tan Phu Ward, District 9, Ho Chi Minh City, Vietnam
반도체설계및제조1,326,22960.00%(*3)미해당㈜파인스1999.01.08경기도 수원시 영통구 신원로 88, 디지털엠파이어2 103동 904호반도체설계및제조7,056,53395.42%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
(*1) 당사가 보유한 지분 53.96%와 종속기업인 (주)에스앤에스테크놀로지가 보유한 지분 16.07%가 합산된 지분율입니다.&cr(*2) 종속기업인 주식회사 아르고가 지분 62.19%를 보유하고 있습니다.&cr(*3) 종속기업인 (주)에스앤에스테크놀로지가 60.00%를 보유하고 있습니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
당사는 기업공시서식 작성기준 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2022.3.18.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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