Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 더이앤엠주식회사 180111-0414837
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 21 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 05 월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 더이앤엠 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 신환률, 김대권 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 서초구 강남대로101안길 41(닛시빌딩) |
| (전 화) 02-2088-8222 | |
| (홈페이지) http://www.theenm.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 배 문 섭 |
| (전 화) 02-2088-8222 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서_220516.jpg 확인서_220516
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
&cr 1) 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 사)-----6-15-6-15-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1) 연결대상회사의 변동내용
---- ㈜오엠씨 보유주식 전량 매각--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
| ※ | ㈜오엠씨는 2022.01.28.에 보유주식 전량을 매각하여 당분기 연결실체에서 제외되었습니다. |
2) 회사의 법적, 상업적 명칭, 설립일자 등
| 회사명 | 영문표기 | 설립일자 |
| 더이앤엠 주식회사 | THE E&M Co., Ltd. | 2002. 07. 01 |
&cr 3) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr - 주 소 : 서울 서초구 강남대로101안길 41(닛시빌딩)&cr - 전 화 : 02-2088-8222&cr - 홈페이지 : http://www.theenm.com
&cr 4) 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
&cr 5) 주요사업의 내용 &cr당사는 주요사업으로 팝콘티비 등 실시간 인터넷 개인방송 플랫폼업을 영위하고 있으며, 연결대상 5개의 종속회사의 경우 1인 미디어 크리에이터를 관리하는 MCN 사업, 연기자 등을 관리하는 연예 매니지먼트 사업과 콘서트 등의 공연기획 및 대행 사업의 엔터테인먼트사업 등을 영위하고 있습니다. &cr&cr사업부문별 매출 비중은 보고서 작성기준일 현재 인터넷사업부문 67.4%, 엔터테인먼트사업부문 32.6% 순입 니다.
| 사업부문 | 구체적 사업내용 | 2022년 매출 비중 |
| 인터넷 사업부문 | 개인방송플랫폼 외 | 67.40% |
| 엔터테인먼트 사업부문 | 국내외 공연/행사 기획 외 | 0.31% |
| MCN, 매니지먼트 | 28.07% | |
| 연예인 매니지먼트 외 | 4.22% | |
| 기타 사업부문 | 경영,컨설팅업 외 | 0.00% |
| 합 계 | 100.00% |
| ※ | K-IFRS에 따른 연결대상 종속회사의 내용은 "Ⅶ. 상세표-1 연결대상 종속회사 현황(상세)"을 참조바랍니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. |
&cr 6) 신용평가에 관한 사항&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재까지 신용평가기관으로부터 신용평가를 받지 않은바 신용등급을 부여받은 사실이 없으므로 해당사항이 없습니다.&cr
7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥증권시장2006년 10월 10일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1) 당사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
| 2018. 06 | 유형자산 양도 결정 (양산시 북정동 소재 부동산 지분 87.56% / 양수인: 현진소재㈜) |
| 2018. 06 | ㈜ 시크뉴스 주식 취득 (취득금액 3,600,000,000원 / 100% 지분 인수) |
| 2018 .06 | ㈜이제이파트너스 주식 취득 (취득금액 5,500,000,000원 / 100% 지분 인수) |
| 2018 .06 | 제1회차 전환사채 발행 (사채권면금액 6,000,000,000원, 전환가능주식수 3,947,368주) |
| 2018. 06 | 제2회차 전환사채 발행 (사채권면금액 8,477,000,000원, 전환가능주식수 5,846,207주) |
| 2018. 08 | 본점소재지 변경 (서울특별시 서초구 서초대로 398, 6층, 플래티넘 타워) |
| 2018. 10 | ㈜레코드팜 주식 취득 (취득금액 349,000,000원 / 100% 지분 인수) |
| 2018. 10 | 제3회차 전환사채 발행 (사채권면금액 400,000,000원, 전환가능주식수 490,195주) |
| 2018. 10 | 제4회차 전환사채 발행 (사채권면금액 1,000,000,000원, 전환가능주식수 1,225,490주) |
| 2018. 11 | 제5회차 전환사채 발행 (사채권면금액 10,000,000,000원, 전환가능주식수 11,337,868주) |
| 2018. 12 | 제6회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 7,500,000,000원, 전환가능주식수 8,503,401주) |
| 2018. 12 | 유형자산 양수 결정 (서울시 잠원동 소재 토지 및 건물 지분 100% / 양도인: 전해성) |
| 2018. 12 | 강관사업부문 중단사업 결정 |
| 2019. 03 | 대표이사 변경 (대표이사 양성휘) |
| 2019. 03 | 대표이사 변경 (각자 대표이사 양성휘, 김대권 취임) |
| 2019. 04 | 제3자배정 유상증자(증자주식수 9,777,777주) |
| 2019. 05 | 자회사 설립 ( ㈜ 아이씨엔터테인먼트, 자본금 300,000,000원, 주요사업: MCN 사업 등) |
| 2019. 05 | 대표이사 변경 (각자 대표이사 이승환, 신환률 취임) |
| 2019. 07 | 본점소재지 변경(서울특별시 강남구 논현로 842 8층, 압구정빌딩) |
| 2019. 07 | 자회사 설립 ( ㈜닛시인베스트먼트, 자본금 900,000,000원, 주요사업: 경영컨설팅업 등) |
| 2019. 07 | 제8회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 8,100,000,000원, 전환가능주식수 7,534,883주) |
| 2019. 08 | 제3자배정 유상증자(증자주식수 2,336,448주) |
| 2019. 08 | 최대주주변경 ( ㈜룽투코리아 → 나비스피델리스 5호조합) |
| 2019. 10 | 제9회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 2,000,000,000원, 전환가능주식수 1,824,817주) |
| 2020. 01 | 제10회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 4,360,000,000원, 전환가능주식수 4,876,954주) |
| 2020. 08 | 유형자산 양도 결정 (서울시 잠원동 소재 토지 및 건물 지분 100% / 양도금액: 12,200,000,000원) |
| 2020. 10 | 대표이사 변경 (각자 대표이사 신환률, 김대권 취임) |
| 2020. 12 | 제11회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 5,000,000,000원, 전환가능주식수 3,930,817주) |
| 2020. 12 | 자회사 설립 ( ㈜루카에이아이셀, 자본금 3,000,000,000원, 주요사업: 바이오 플랫폼 사업 등) |
| 2021. 01 | 제12회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 7,000,000,000원, 전환가능주식수 5,498,821주) |
| 2021. 04 | ㈜씨엘엔컴퍼니 주식 취득(취득금액 3,000,000,000원 / 100% 지분 인수) |
| 2021. 04 | 유형자산 양수 결정 (서울시 잠원동 15-1 토지 및 건물 지분 100% / 사옥 확보 목적) |
| 2021. 04 | 제13회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 4,000,000,000원, 전환가능주식수 3,511,821주) |
| 2021. 06 | 제14회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 5,000,000,000원, 전환가능주식수 4,655,492주) |
| 2021. 07 | 제3자배정 유상증자(증자주식수 5,543,237주) |
| 2021. 08 | 제15회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 5,000,000,000원, 전환가능주식수 5,252,100주) |
| 2021. 12 | 본점소재지 변경 (서울특별시 서초구 강남대로101안길 41(닛시빌딩) |
| 2022. 02 | 제16회차 전환사채 발행 (사채권면 금액 5,000,000,000원, 전환가능주식수 6,738,544주) |
| ※ | 상기 전환사채 회차별 '전환가능주식수'는 최초 발행일 기준으로 기재되어 있습니다. |
2) 경영진 및 감사의 중요한 변동&cr&cr 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 5인의 사내이사(신환률, 김대권, 이충범, 이승환, 배문섭), 2인의 사외이사(김형식, 유재훈)로 구성되어 있습니다.
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
3. 자본금 변동사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
4. 주식의 총수 등
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
5. 정관에 관한 사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
| 사업부문 | 사업의 내용 |
| 인터넷 사업부문 | 인터넷 개인방송 서비스 사업(1인 미디어 플랫폼) |
| 엔터테인먼트 사업부문 | 공연기획 및 대행, 매니저먼트(MCN, 연예) 사업 |
| 기타 사업부문 | 경영컨설팅, 금융자문컨설팅서비스 등 사업 |
&cr 1) 인터넷 사업부문&cr 인터넷 사업부문은 당사의 주요 사업부문으로 연결재무제표 기준 가장 많은 매출 비중을 차지하고 있습니다. 당사 주요 서비스인 팝콘티비가 이에 해당되며, 방송을 송출하는 방송자가 시청자의 피드백을 실시간으로 받을 수 있는 양방향 커뮤니케이션을 기반으로 방송자는 실시간으로 콘텐츠를 제공하고, 시청자는 방송자의 콘텐츠에 공감하고 소통하는 방식으로 후원아이템을 사용하며, 방송자는 후원수익으로 다시 방송에 필요한 아이템 등을 구매하는 순환구조를 가지고 있습니다.&cr &cr 2) 엔터테인먼트 사업부문&cr 엔터테인먼트 사업부문은 연결대상 중 3개의 종속회사에서 영위하는 사업부문입니다. ㈜아이씨엔터테인먼트는 1인 미디어 플랫폼 및 유튜브 등에서 활동하는 방송자를 지원ㆍ관리하는 MCN사업을, ㈜씨 엘엔컴퍼니는 연기자 등을 지원ㆍ관리하는 연예매니저먼트사업을, ㈜ 이제이파트너스는 콘서트 등의 공연기획 및 대행사업을 영위하고 있습니다.&cr MCN사업의 경우 1인 콘텐츠 제작자들을 지원하며 온라인 동영상 플랫폼과 개인 콘텐츠 제작자들 사이에서 중개자 역할과 더불어 1인 미디어의 콘텐츠 개인 생산 시스템이 조직적이고 전문적인 영역으로 분화하는 상황에 발맞춰 다양한 채널과의 확장성을 도모하기 위한 방송 지원 및 방송자 관리, 광고 진행 등을 전개하고 있으며, 주사업인 인터넷 사업부문과 동반 성장하는 형태를 띄고, 연결제무제표 기 준 매출액의 약 28% 를 차지하 며 종속회사 중 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다.&cr &cr 3) 기타 사업부문&cr 기 타 사업부문으로 ㈜ 닛시인베스트먼트는 경영컨설팅사업을 영위하고 있으며, 코리아티이㈜는 강관 피막사업을 영위하였으나, 2018.12.31.부로 해당 사업을 중단하였습니다.&cr &cr본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
| (기준일 : | 2022년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원,%) |
| 사업부문 | 서비스 및 회사명 | 구체적 사업내용 | 2022년(제21기) 당분기 | 2021년(제20기) | 2020년(제19기) | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 인터넷 사업부문 | 팝콘티비 외 | 개인방송플랫폼 외 | 8,158 | 67.40% | 38,554 | 68.42% | 34,225 | 58.38% |
| 엔터테인먼트 사업부문 | ㈜이제이파트너스 | 국내외 공연/행사 기획 외 | 37 | 0.31% | 2,467 | 4.38% | 2,626 | 4.48% |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | MCN, 매니지먼트 | 3,398 | 28.07% | 14,436 | 25.62% | 21,732 | 37.07% | |
| ㈜ 씨엘엔컴퍼니 (*1) | 연예인 매니지먼트 외 | 511 | 4.22% | 894 | 1.59% | - | - | |
| 기타 사업부문 | ㈜닛시인베스트먼트 | 경영,컨설팅업 외 | - | 0.00% | - | 0.00% | - | 0.00% |
| 처분된 사업부문 (*2) | ㈜더셀럽 | 인터넷뉴스 외 | - | 0.00% | - | 0.00% | 13 | 0.02% |
| 모바일 메세징 서비스 | SMS, MMS 서비스 외 | - | 0.00% | - | 0.00% | 25 | 0.04% | |
| 합 계 | 12,104 | 100.00% | 56,350 | 100.00% | 58,620 | 100.00% |
| ※ | 1) | 당사는 2021.04.06.에 ㈜씨엘엔컴퍼니의 주식을 전량 취득하였습니다. |
| 2) | 처분된 사업부문은 보고서 작성기준일 현재 영위하지 않는 사업부문이며, 공시대상기간에 따라 기재하였습니다. |
&cr
3. 원재료 및 생산설비
&cr당사가 영위하는 사업부문의 경우 개인방송플랫폼 및 콘텐츠 등을 서비스하므로, 본 항목은 해당사항이 없습니다.&cr &cr
4. 매출 및 수주상황
1) 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제21기 당분기&cr(2022년) | 제20기&cr(2021년) | 제19기&cr(2020년) |
| 인터넷 사업부문 | 인터넷&cr서비스 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 8,158 | 38,554 | 34,225 | ||
| 합계 | 8,158 | 38,554 | 34,225 | ||
| 엔터테인먼트&cr사업부문 | MCN, 매니지먼트 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 3,398 | 14,436 | 21,732 | ||
| 합계 | 3,398 | 14,436 | 21,732 | ||
| 공연기획/대행 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 37 | 2,467 | 2,626 | ||
| 합계 | 37 | 2,467 | 2,626 | ||
| 연예매니지먼트 외 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 511 | 894 | - | ||
| 합계 | 511 | 894 | - | ||
| 기타 사업부문 | 경영,컨설팅업 외 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 합계 | - | - | - | ||
| 처분된 사업부문 | 뉴스미디어 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | 13 | ||
| 합계 | - | - | 13 | ||
| 모바일&cr메세징 서비스 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 25 | ||
| 합계 | - | - | 25 | ||
| 합 계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 12,104 | 56,350 | 58,620 | ||
| 합계 | 12,104 | 56,350 | 58,620 |
&cr 2) 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr (1) 판매경로
인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크망을 통하여 제공되기 때문에 별도의 직접적인 판매조직은 없습니다.&cr &cr(2) 판매방법 및 조건
인터넷사업부문은 온라인/모바일 네트워크 망을 통하여 제공되므로 온라인/모바일을 통한 판매가 대부분입니다. 사용자는 인터넷 및 모바일에 접속하여 충전이 가능하며, 충전에 대한 대금 지불 방식은 신용카드, 핸드폰, 계좌이체 등 다양한 수단이 제공되고 있습니다.&cr &cr (3) 판매전략&cr 인터넷사업부문은 모바일 어플리케이션, 모바일웹 등을 통하여 이용자와 고객사가 직접 신청하여 이용하는 형태이므로, 다양한 매체를 통해 홍보를 진행하고 있으며, 개인방송플랫폼 서비스를 통한 광고의 경우 광고대행사 영업을 통한 판매가 이루어지기도 합니다.&cr &cr 3) 수주상황&cr 인터넷사업부문 등은 콘텐츠사업을 영위하므로 대내외적인 환경의 변화와 그에 따른 인터넷방송수요의 변화를 정확히 예측할 수 없어 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
&cr
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 1) 자본위험관리&cr 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 56,993,532,000 | 59,510,167,748 |
| 자 본 총 계 | 80,586,360,936 | 84,986,937,339 |
| 부 채 비 율 | 70.72% | 70.02% |
&cr 2) 금융위험관리&cr&cr (1) 금융위험관리목적&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용 가능한 수준으로 위험을 감소 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있으며, 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr&cr(2) 시장위험&cr 시장위험이란 환율이나 이자율, 지분증권의 가격 같은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익을 최적화하는 한편, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr &cr(2-1) 가격위험&cr연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있으며, 당분기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr(2-2) 이자율위험관리&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체가 상각후원가로 측정하고 있는 사채는 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 시장이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr&cr(2-3) 외화위험&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 370,963,519 | - |
| THB | 9,558,264 | - | 9,558,264 | - |
| 합 계 | 9,558,264 | - | 380,521,783 | - |
&cr 한편, 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 37,096,352 | -37,096,352 |
| THB | 955,826 | -955,826 | 955,826 | -955,826 |
| 합 계 | 955,826 | -955,826 | 38,052,178 | -38,052,178 |
&cr (3) 신용위험&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객 또는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용도를 평가하고 있으며, 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 고객 또는 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 정상채권에 대해 채권의 연령 분석 및 과거 대손경험률 등을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 손상사건이 발생한 채권에 대해서는거래상대방 재무상태 등에 대한 개별분석을 통해 회수가능액을 산정하고 동 금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.&cr&cr(4) 유동성위험관리&cr유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채(파생상품부채 제외, 이자포함)의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상&cr2년 이하 | 2년 이상&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 21,163,446,996 | - | 21,163,446,996 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,784,778,791 | - | - | - | 3,784,778,791 |
| 임대보증금 | - | 171,000,000 | - | - | 171,000,000 |
| 리스부채 | 390,402,592 | 179,133,750 | 67,980,830 | - | 637,517,172 |
| 전환사채 | 24,100,000,00 | 100,000,000 | 364,373,333 | - | 24,564,373,333 |
| 합 계 | 28,275,181,383 | 450,133,750 | 21,595,801,159 | - | 50,321,116,292 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상&cr2년 이하 | 2년 이상&cr5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | - | - | - | - |
| 유동성장기부채 | - | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | 21,309,771,715 | - | 21,309,771,715 |
| 매입채무 및 기타채무 | 5,013,690,369 | - | - | - | 5,013,690,369 |
| 임대보증금 | - | 110,000,000 | - | - | 110,000,000 |
| 리스부채 | 501,180,692 | 239,138,300 | 147,954,380 | - | 888,273,372 |
| 전환사채 | 19,050,000,000 | 50,000,000 | 331,040,000 | - | 19,431,040,000 |
| 합 계 | 24,564,871,061 | 399,138,300 | 21,788,766,095 | - | 46,752,775,456 |
&cr 3) 파생상품 거래(당사와의 거래현황)
| 거래대상 | 대상상품 | 계약 내용 | 계약금액 | 계약일 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 더이앤엠 ㈜ | 더이앤엠 ㈜&cr제16회 사모 전환사채 | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자가 인수인에게 대상사채의 발행일로부터 1년 6개월(2023년 8월 22일)이 되는 날까지 대상사채의 50%의 사채를 매도할 수 있는 옵션 부여 (*) | 2,500,000,000 | 2022-02-21 | 2023-08-22 | 2022-02-21, &cr주요사항보고서(전환사채발행) |
| ㈜루카&cr에이아이셀 | ㈜루카에이아이셀&cr보통주식 | 거래대상이 대상상품의 50%를 매수할 수 있는 콜옵션 부여 | 1,500,000,000 | 2021-02-15 | 2028-01-18 | 원천기술 제공기업과의 &cr사업적 협약 목적 |
| ㈜루카에이아이셀&cr제1회 사모 전환사채 | 거래대상이 대상상품의 18%를 매수할 수 있는 콜옵션 부여 | 1,260,000,000 | 2021-01-19 | 2028-01-19 | ||
| ㈜루카에이아이셀&cr제2회 사모 전환사채 | 720,000,000 | 2021-07-30 | 2028-07-30 |
| (*) | 인수인은 대상사채의 전자등록총액 50억원의 50%인 25억원을 발행일로부터 2023년 8월 22일까지 보유하여야 함. |
&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
&cr 1) 경영권 변경 등에 관한 계약 체결&cr 당사 최대주주는 2019년 8월 28일에 나비스피델리스 5호조합으로 변경되었습니다. 전 최대주주인 룽투코리아는 2019년 4월 10일 보유주식 중 11,029,411주를 나비스피델리스 7호조합 및 프란츠1호투자조합에 양도하는 주식양수도계약을 체결하였으며, 경영권은 나비스피델리스 7호조합에 양도했습니다. 이후 나비스피델리스 5호조합은 2019년 6월 나비스피델리스 7호조합을 흡수합병하고, 2019년 8월 20억원 규모의 3자배정 유상증자에 참여하여 최대주주가 되었습니다.&cr
2) 유형자산 양수(2021-04-12)
당사는 사업 확장 및 성장 인프라 구축을 위한 사옥을 확보하기 위해 서울특별시 서초구 잠원동 15-1의 토지(987.7㎡) 및 건물(3025.13㎡) 등의 유형자산을 양수하는 계약을 체결하였습니다.&cr&cr[자산양수도 대상 자산]
| 구분 | 소재지 | 양수금액 | 비고 |
| 토지 및 건물 | 서울특별시 서초구 잠원동 15-1의&cr토지(987.7㎡) 및 건물(3025.13㎡) | 26,000,000,000 | - |
&cr[자산양수도 당사자]
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 더이앤엠 주식회사 | 이인규, 장옥분 |
| 본사 주소 | 서울특별시 강남구&cr논현로 842, 8층 | - |
| 연락처 | 02-2088-8222 | - |
| 설립연월일 | 2002년 7월 8일 | - |
| 자본금 | 16,785,195,400 | - |
| 자산총액 | 122,878,508,860 | - |
| 결산기 | 12월 | - |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2006년 10월 10일 | - |
| 발행주식의 종류 및 수 | 167,851,954 (액면100원) | - |
| ※ | 상기 '양수인'의 정보는 2021년 1분기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
&cr② 유형자산양도 관련 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 평가기간 | 2021년 04월 02일 ~ 2021년 04월 12일 |
| 이사회결의일 | 2021년 04월 12일 |
| 자산양수도 계약일 | 2021년 04월 12일 |
| 주요사항보고서제출일 | 2021년 04월 12일 |
| 잔금지급일 | 2021년 07월 02일 |
&cr[합병등 전후의 재무사항 비교표]&cr* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증감 | 자산양수도 후 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 61,517,529,186 | (6,000,000,000) | 55,517,529,186 |
| 비유동자산 | 61,360,979,674 | 26,000,000,000 | 87,360,979,674 |
| 자산총계 | 122,878,508,860 | 20,000,000,000 | 142,878,508,860 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 30,236,892,808 | - | 30,236,892,808 |
| 비유동부채 | 4,151,861,251 | 20,000,000,000 | 24,151,861,251 |
| 부채총계 | 34,388,754,059 | 20,000,000,000 | 54,388,754,059 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 16,785,195,400 | - | 16,785,195,400 |
| 기타불입자본 | 92,896,459,980 | - | 92,896,459,980 |
| 기타자본구성요소 | 442,929,000 | - | 442,929,000 |
| 이익잉여금 | (21,918,807,620) | - | (21,918,807,620) |
| 비지배지분 | 283,978,041 | - | 283,978,041 |
| 자본총계 | 88,489,754,801 | - | 88,489,754,801 |
| ※ | 상기 '자산양수도 전' 요약재무정보는 2021년 1분기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
| 상기 양수도 전후 요약재무정보는 단순 합산내역으로서 자산양도 후 재작성 될 재무제표와는 차이가 있습니다. |
&cr 3) 연구개발활동
- 해당사항 없음
&cr
7. 기타 참고사항
당사의 사업부문은 해당 시장 및 판매방법의 특징에 따라 서로 다른 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업부문은 다음과 같습니다.
&cr 1) 인터넷 사업부문
당사의 인터넷 사업부문은 인터넷 개인방송 서비스로서 1인 미디어(개인방송) 플랫폼을 개발, 운영ㆍ관리하는 사업에 해당됩니다.&cr&cr (1) 산업의 특성&cr유선네트워크의 빠른 속도와 무선네트워크의 이동성 및 고속 광대역화 진전에 따라 이용자에게 끊김 없는 동영상 제공 서비스의 기반이 확충되었으며, 동영상 제작 환경 또한 저렴해진 촬영장비와 쉬운 사용법, 1인 제작자를 위한 스튜디오 대여 및 스마트폰을 이용한 동영상 제작 등 다방면으로 손쉬는 접근이 가능해졌습니다. 특히 젊은 세대를 중심으로 기존 TV방송보다 PC나 모바일을 통한 동영상 시청이 증가하는 등 동영상 시청형태의 변화가 나타나고 있습니다.&cr&cr정보통신기술의 급속한 진화 발달은 스마트폰을 중심으로 다양한 스마트기기의 보급이 확산되면서 데이터가 끊김없이 실시간으로 전달되는 스트리밍 서비스를 활성화시켰고 소셜 미디어와 동영상 라이브 스트리밍 플랫폼 등을 통해 개인이 시간, 장소를 구애받지 않으면서 직접 콘텐츠를 제작, 송출하는 실시간 인터넷 1인 방송자, 즉 1인 미디어가 성장하며 인터넷 기반의 1인 미디어 플랫폼의 중요성과 역할이 증대되는 계기가 되었습니다. &cr &cr1인 미디어 플랫폼은 방송을 송출하는 방송자(제작자)가 시청자(이용자)의 피드백을 실시간으로 받을 수 있는 쌍방향적인 방송구조(소통구조)로서 방송자와 시청자 간의 왕성한 쌍방향적 소통을 통해 인터넷의 상호작용성(interactivity)을 실시간으로 구현하고 있는 인터넷 방송의 매개체 역할을 수행하고 있습니다.&cr&cr특히 기존의 방송사들과 달리 프로그램 제작시 천편일률적인 주제 선정에서 벗어나 좀 더 다양한 장르의 콘텐츠를 보급하며 보다 세분화된 시청자의 니즈를 충족시키는 역할하 는 등 실시간 방송 콘텐츠의 시청 경험 공유와 방송과 커뮤니케이션의 결합이라는 경험을 유일하게 제공하고 있다는 점이 주 된 가치입니다.
| ※참고자료 | 1인 미디어 산업 동향 Vol.3 (과학기술정보통신부), 2020 |
&cr (2) 산업의 성장성&cr1인 미디어 플랫폼이 속한 국내 인터넷 동영상 이용환경을 보면 2021년 기준으로 만 3세 이상의 인터넷 이용자들이 평균적으로 인터넷 이용에 주 20.7시간을 보내며, 이들의 10명 중 9명꼴인 93%가 동영상 서비스를 이용합니다. 특히 나스미디어 2021 NPR 조사에 따르면 전체 인터넷 이용자들 중 온라인 동영상 이용률은 96.7%로 온라인 동영상 중심의 생활 패턴이 나이에 상관없이 보편적인 행위로 자리매김했습니다.&cr&cr과학기술정보통신부의 통계에 따르면, 코로나19의 팬데믹이 선언된 2020년 3월의 무선데이터 전체 트래픽이 전월 대비 9.5%나 증가하였습니다. 콘텐츠 유형 중 동영상 트래픽이 2.2% 증가한 것에 반해, SNS트래픽은 26.6%가 늘어났습니다. 이는 언택트 환경에서 소통욕구를 충족시키기 위한 이용자들의 소셜 네트워크 활동이 이전보다 활발해진 결과로 분석됩니다. 이로 인해 1인 미디어는 '동영상'과 '소통'이 결합된 언택트 시대의 대표적 미디어 활동으로 자리잡고 있음을 확인할 수 있습니다. &cr&cr코로나19 발생 전 집에서의 영상 콘텐츠 이용은 52.1% 정도로 절반 수준이었으나 코로나 발생 후에는 68.7% 정도로 늘었으며, 영상 콘텐츠 플랫폼 월 평균 소비지출 금액은 6,650원이었으나 코로나 발생 후에는 13,119원으로 두 배에 달하는 수준으로 대폭 증가했습니다. 이에 따라 1인 미디어 시장의 규모는 약 138억 달러로 추산되고 있으며, 이는 향후 천억 달러까지 가파르게 상승할 것으로 예상됩니다.
| ※참고자료 | 1) 2021년 인터넷이용실태조사(과학기술정보통신부), 2021&cr2) 코로나19와 콘텐츠 이용: 변화와 전망(한국콘텐츠진흥원), 2020&cr3) 미디어미래연구소 M-REPORT 2020년 6월, 2020&cr4) 나스미디어 2021 NPR 조사 |
&cr (3) 경기변동 특성 및 경쟁요소&cr인터넷 산업은 제조업, 유통업에 비하여 경기 변동의 영향을 상대적으로 적게 받는 산업군에 속합니다. 1인 미디어(인터넷 개인방송)의 경우 일반적인 경기 변동보다는 휴가시즌 등 계절적 요인과 유행, 트렌드 등 사회적인 요인에 영향을 더 많이 받는 편입니다. 더욱이 개인 인터넷 방송은 특성상 진입 장벽이 낮으나, 이용자 및 시청자 수, 채널 개설 수 등 사업 선점에 따른 경쟁 우위가 뚜렷한 시장입니다.&cr&cr최근에는 개인 동영상 창작자(채널)들과 연계하여 방송활동 및 콘텐츠 기획, 제작, 투자, 유통, 마케팅, 시설/장비, 저작권 및 수익 관리 등을 지원해 주는 MCN(Multi Channel Network)이 1인 미디어 및 미디어 콘텐츠 스타트업 활성화에 중요한 비즈니스 인큐베이터(Business Incubator) 내지 액셀러레이터(Accelerator) 역할을 담당하면서 산업의 성장성을 이끌고 있습니다. 1인 미디어 방송자가 전자상거래 방면에서 거대한 영향력을 갖게 되자 방송자 활동의 기반이 되는 수익창출을 위해 MCN의 관리에 대한 중요성이 급증하였습니다.
| ※참고자료 | 1인 미디어시장의 현황과 활성화 방안(과학기술정보통신부), 2020&cr 1인 미디어 산업 동향 Vol.3 (과학기술정보통신부), 2021 |
&cr 이에 당사의 인터넷 사업부문의 경우 보다 대중적인 개인 인터넷 방송 기업으로 거듭나기 위하여 다양한 콘텐츠 확장 및 이용자 확충에 역량을 집중하고 있으며, 최근 모바일 중심의 트렌드에 발맞추어 개인 인터넷 방송 플랫폼의 웹 및 모바일 서비스를 더욱 개선하고 있습니다. 또한, 다년간 국내 서비스를 통하여 축적된 서비스 노하우와 개발 기술력을 바탕으로 다양한 개인방송 플랫폼을 개발, 런칭해주고 있습니다. 더욱이 각 서비스의 경쟁력 강화 및 시너지 효과 창출을 위해 1인미디어의 방송자 발굴 및 관리하는 MCN사업을 강화하며 수익성과 외형적 성장을 이끌고 있습니다.&cr&cr경기의 영향을 많이 받는 타 업종과는 달리 상대적으로 경기의 영향을 덜 받는 안정적인 시장으로 분류되고 있습니다. 주 이용자 연령 계층인 20대와 30대를 주축으로 전 연령층에 걸쳐 이용자가 다양하게 분포되어 있으며, 콘텐츠 이용에 따른 비용 지출의 수용도가 매우 높은 편입니다. 인터넷 산업은 특정 계절에 수요가 집중되는 현상이 크지 않으며, 주요 서비스가 출시되는 시기에 영향을 주는 것이 일반적입니다.&cr&cr 2) 엔터테인먼트 사업부문 &cr 당사의 엔터테인먼트 사업부문은 연결대상 종속회사에서 영위하고 있습니다.&cr&cr㈜ 아이씨엔터테인먼트는 인터넷 산업의 발전에 발맞춰 1인 콘텐츠 제작자들을 지원하며 온라인 동영상 플랫폼과 개인 콘텐츠 제작자들 사이에서 중개자 역할을 수행하는 MCN사업을 하고 있으며, ㈜씨엘엔컴퍼니는 연기자의 발굴부터 교육훈련, 작품/마케팅 등 분야별 전문가와 함께 체계적으로 관리 운영하는 연기자 중심의 종합 매니지먼트 사업입니다. ㈜이제이파트너스는 광고, 드라마 등의 온,오프라인 미디어 콘텐츠와 콘서트, 팬미팅과 같은 각종 프로모션 콘텐츠를 기획 및 마케팅하여 직, 간접적인 서비스를 제공하는 사업입니다.&cr &cr(1) 산업의 특성&cr엔터테인먼트 산업은 과거 전통적인 제조업이 초기 과도한 투자비용과 일률적이고 획일적인 생산 방식 및 개개인의 개성이 무시된 산업과 달리 개인의 욕구 표출과 인간의 창작 능력이 서로 융화되어 수익을 만들고 높은 사회적 파급효과와 일자리 창출력이 높은 이른바 고부가가치 산업이라고 할 수 있으며, 문화 콘텐츠 산업이라고 총칭하기도 합니다. 현재의 국내 엔터테인먼트 산업은 21세기 정보통신기술의 무한한 발달로 인해 디지털 미디어와의 밀접한 연관성을 보이면서 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr&cr'엔터테인먼트 산업의 경제학'의 저자 포겔(Harold Vogel, 2003)의 말을 인용하여 엔터테인먼트 산업은 크게 미디어 의존형 엔터테인먼트와 체험형 엔터테인먼트로 나누고, 세부적으로는 당사의 종속회사 아이씨엔터테인먼트, 씨엘엔컴퍼니와 같은 방송, 인터넷 등 영상 관련 미디어 업종과 당사의 종속회사 이제이파트너스와 같은 공연예술, 스포츠 등 오프라인 장소를 매개로 방문하는 업종으로 구분됩니다.&cr&cr(2) 산업의 성장성&cr글로벌 회계컨설팅 네트워크 Pwc의 '엔터테인먼트 미디어 산업 전망 2019-2023' 보고서에 따르면 엔터테인먼트 미디어 산업 매출은 2018년 2조 1000억 달러에서 5년 내 2조 6000억 달러에 달할 것으로 예상됐습니다. 53개국, 14개 업종을 분석한 결과로 맞춤형서비스와 개인미디어를 선호하는 소비자들의 성향과 기술의 발달이 엔터테인먼트 미디어 산업의 혁신적인 변화를 이끌 것으로 나타났습니다. &cr&cr특히 지상방송, 케이블방송 등 전통적인 미디어 플랫폼에서 스트리밍서비스 등을 제공하는 OTT플랫폼들이 새로이 등장하면서 콘텐츠 수요가 확연하게 늘었으며, 최근 국내뿐 아니라 전 세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하고 있습니다. OTT 비디오 업종의 강세가 계속 지속될 것으로 보며, 세계 OTT 서비스 매출은 2018년 약 382억, 2023년에는 이의 두 배가 될 전망입니다.&cr&cr2020년 초부터 시작된 코로나19의 전세계적인 확산으로 인하여 영화, 음악, 공연을 비롯한 다양한 장르에 실질적인 매출 및 수출 감소, 인력 감축 등을 야기하고 있으며, 이는 향후 콘텐츠산업에 가장 큰 영향을 미치는 요인으로 꼽히고 있습니다. 국내뿐 아니라 해외 콘텐츠산업은 코로나19 발생으로 인하여 비대면 서비스 체제로 전환되면서 글로벌 플랫폼 시대가 도래하였습니다. 이에 발맞춰 글로벌 플랫폼 시대에 경쟁력을 가진 콘텐츠 제작 및 생산을 위한 다양한 노력이 요구되고 있습니다.
| ※참고자료 | 콘텐츠진흥원 2020 콘텐츠산업 중장기 시장전망 연구 |
&cr (3) 경기변동 특성 및 경쟁요소&cr일반 경기변동에 따른 상관관계가 있으며 계절적인 경기의 변동이 거의 없다는 것이 장점인 엔터테인먼트 미디어 산업은 현대 정보통신기술의 발달을 통해 그 수요 및 가치가 극대화 될 수 있습니다. 디지털 기술의 발달과 초고속정보통신망을 통한 인터넷의 확산, 스마트폰의 보급, 위성방송 등 각종 첨단과학기술은 다양한 창구를 창출하여 엔터테인먼트 콘텐츠에 대해 One-Source Multi-use의 특성을 부여함으로써 영화, 음반, 방송 등 엔터테인먼트에 대한 파급효과를 높일 뿐만 아니라, 문화 컨텐츠 수출이 문화산업을 비롯한 의류, 패션, 가전제품, 자동차 등 여타산업에 대한 국가 경쟁력을 높여 줄 수 있습니다.&cr&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
| ※ | 아래 요약 재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업공시 작성기준에 따라 3개년의 재무정보를 기재하였습니다. 제19기, 제20기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받은 재무정보입니다. |
&cr 1) 요약 연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| [유동자산] | 47,874 | 53,485 | 57,230 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,910 | 9,015 | 7,862 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 9,524 | 9,684 | 11,991 |
| ㆍ유동금융자산 | 10,312 | 9,029 | 19,428 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,475 | 25,757 | 17,949 |
| [비유동자산] | 89,706 | 91,012 | 64,092 |
| ㆍ관계기업투자 | 5,707 | 5,939 | 2,953 |
| ㆍ유형자산 | 27,202 | 27,343 | 14,547 |
| ㆍ무형자산 | 38,551 | 38,834 | 38,460 |
| ㆍ비유동금융자산 | 0 | 0 | 3 |
| ㆍ기타비유동자산 | 18,246 | 18,897 | 8,129 |
| 자산총계 | 137,580 | 144,497 | 121,322 |
| [유동부채] | 36,106 | 38,542 | 32,644 |
| [비유동부채] | 20,888 | 20,968 | 5,144 |
| 부채총계 | 56,994 | 59,510 | 37,788 |
| [지배기업소유주지분] | 80,586 | 85,723 | 83,058 |
| [자본금] | 17,345 | 17,345 | 16,041 |
| [연결기타불입자본] | 98,056 | 97,900 | 84,945 |
| [연결기타포괄손익누계액] | (1,370) | (780) | 443 |
| [연결이익잉여금] | (33,445) | (28,742) | (18,372) |
| [비지배지분] | 0 | (736) | 477 |
| 자본총계 | 80,586 | 84,987 | 83,535 |
| 기준일 | 2022.01.01~ &cr2022.03.31 | 2021.01.01~ &cr2021.12.31 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 |
| 매출액 | 12,104 | 56,350 | 58,620 |
| 영업이익(손실) | (199) | 3,527 | 4,491 |
| 계속영업당기순이익(손실) | (1,743) | (6,303) | (14,411) |
| 중단영업당기순이익(손실) | (2,960) | (5,745) | (9,201) |
| 당기순이익 | (4,703) | (12,048) | (23,613) |
| 지배기업소유지분순이익 | (4,703) | (10,835) | (22,315) |
| 비지배지분순이익 | 0 | (1,213) | (1,297) |
| 계속영업기본주당이익(손실)&cr(단위: 원) | (10) | (37) | (112) |
| 중단영업기본주당이익(손실)&cr(단위: 원) | (17) | (27) | (61) |
| 연결에 포함된 회사수 | 5 | 5 | 4 |
&cr 2) 요약 별도재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| [유동자산] | 46,099 | 40,946 | 44,925 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,386 | 6,802 | 5,377 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 18,343 | 13,783 | 16,417 |
| ㆍ유동금융자산 | 10,006 | 7,027 | 16,227 |
| ㆍ기타유동자산 | 147 | 13,334 | 6,904 |
| [비유동자산] | 92,877 | 93,535 | 57,474 |
| ㆍ종속,관계기업투자 | 14,089 | 14,089 | 13,419 |
| ㆍ유형자산 | 26,854 | 26,881 | 3,832 |
| ㆍ무형자산 | 33,762 | 33,787 | 33,267 |
| ㆍ비유동금융자산 | 0 | 0 | 0 |
| ㆍ기타비유동자산 | 18,173 | 18,778 | 6,956 |
| 자산총계 | 138,976 | 134,482 | 102,400 |
| [유동부채] | 33,361 | 27,199 | 20,915 |
| [비유동부채] | 20,392 | 20,352 | 1,348 |
| 부채총계 | 53,753 | 47,551 | 22,264 |
| [자본금] | 17,345 | 17,345 | 16,041 |
| [기타불입자본] | 100,341 | 100,185 | 87,230 |
| [기타포괄손익누계액] | (1,370) | (780) | 443 |
| [이익잉여금] | (31,093) | (29,819) | (23,578) |
| 자본총계 | 85,223 | 86,931 | 80,136 |
| 종속, 관계기업 투자주식의 평가방법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 | 원가법, 지분법 |
| 기준일 | 2022.01.01~ &cr2022.03.31 | 2021.01.01~ &cr2021.12.31 | 2020.01.01~&cr2020.12.31 |
| 매출액 | 8,159 | 38,556 | 34,251 |
| 영업이익(손실) | 60 | 4,049 | 4,939 |
| 계속영업당기순이익(손실) | (1,274) | 6,706 | (29,911) |
| 중단영업당기순이익(손실) | - | 0 | 3,008 |
| 당기순이익 | (1,274) | 6,706 | (26,903) |
| 계속영업기본주당이익(손실)/&cr(단위: 원) | (7) | (39) | (232) |
| 중단영업기본주당이익(손실)&cr(단위: 원) | 0 | 0 | 23 |
&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 47,873,620,115 | 53,484,820,944 |
| 현금및현금성자산 | 4,910,464,566 | 9,014,731,720 |
| 유동금융자산 | 10,311,715,336 | 9,028,936,977 |
| 파생상품자산 | 738,450,185 | 0 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 9,524,293,074 | 9,684,342,702 |
| 기타유동자산 | 1,474,618,511 | 822,250,695 |
| 당기법인세자산 | 207,495,506 | 207,085,850 |
| 리스채권 | 26,306,714 | 39,950,720 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 20,680,276,223 | 12,904,806,248 |
| 매각예정자산 | 0 | 11,782,716,032 |
| 비유동자산 | 89,706,272,821 | 91,012,284,143 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 3,487,553,000 | 3,529,800,000 |
| 기타비유동자산 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 관계기업투자주식 | 5,706,634,426 | 5,938,634,904 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,339,143,500 | 3,929,317,700 |
| 유형자산 | 27,202,276,076 | 27,343,453,429 |
| 무형자산 | 38,551,254,457 | 38,833,612,454 |
| 투자부동산 | 8,749,486,237 | 8,767,540,531 |
| 이연법인세자산 | 2,639,925,125 | 2,639,925,125 |
| 자산총계 | 137,579,892,936 | 144,497,105,087 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 36,105,913,911 | 38,541,889,486 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,784,778,791 | 5,013,690,369 |
| 전환사채 | 15,827,047,165 | 11,634,365,869 |
| 파생상품부채 | 11,205,362,713 | 8,092,199,700 |
| 유동리스부채 | 388,140,521 | 484,670,690 |
| 기타유동부채 | 4,900,584,721 | 3,857,836,343 |
| 매각예정자산관련부채 | 0 | 9,459,126,515 |
| 비유동부채 | 20,887,618,089 | 20,968,278,262 |
| 장기차입금 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 리스부채 | 242,250,343 | 377,850,719 |
| 기타비유동부채 | 171,000,000 | 110,000,000 |
| 이연법인세부채 | 474,367,746 | 474,367,746 |
| 충당부채 | 0 | 6,059,797 |
| 부채총계 | 56,993,532,000 | 59,510,167,748 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 80,586,360,936 | 85,723,272,266 |
| 자본금 | 17,345,019,100 | 17,345,019,100 |
| 기타불입자본 | 98,056,451,058 | 97,900,221,057 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,369,805,575) | (779,631,375) |
| 이익잉여금(결손금) | (33,445,303,647) | (28,742,336,516) |
| 비지배지분 | 0 | (736,334,927) |
| 자본총계 | 80,586,360,936 | 84,986,937,339 |
| 자본과부채총계 | 137,579,892,936 | 144,497,105,087 |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 12,103,681,142 | 12,103,681,142 | 15,375,233,117 | 15,375,233,117 |
| 매출원가 | 8,138,673,857 | 8,138,673,857 | 9,283,494,109 | 9,283,494,109 |
| 매출총이익 | 3,965,007,285 | 3,965,007,285 | 6,091,739,008 | 6,091,739,008 |
| 판매비와관리비 | 4,164,265,829 | 4,164,265,829 | 4,543,207,418 | 4,543,207,418 |
| 영업이익(손실) | (199,258,544) | (199,258,544) | 1,548,531,590 | 1,548,531,590 |
| 금융수익 | 134,047,195 | 134,047,195 | 5,765,123,331 | 5,765,123,331 |
| 금융비용 | 1,927,004,445 | 1,927,004,445 | 6,726,480,551 | 6,726,480,551 |
| 기타수익 | 455,031,782 | 455,031,782 | 211,605,297 | 211,605,297 |
| 기타비용 | 20,725,150 | 20,725,150 | 111,984,801 | 111,984,801 |
| 지분법 손익 | (172,134,411) | (172,134,411) | (406,568,248) | (406,568,248) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,730,043,573) | (1,730,043,573) | 280,226,618 | 280,226,618 |
| 법인세비용(수익) | 12,999,114 | 12,999,114 | 188,981,916 | 188,981,916 |
| 계속영업이익(손실) | (1,743,042,687) | (1,743,042,687) | 91,244,702 | 91,244,702 |
| 중단영업이익(손실) | (2,959,924,444) | (2,959,924,444) | (3,831,394,720) | (3,831,394,720) |
| 당기순이익 | (4,702,967,131) | (4,702,967,131) | (3,740,150,018) | (3,740,150,018) |
| 법인세비용차감후기타포괄손익 | (590,174,200) | (590,174,200) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (590,174,200) | (590,174,200) | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | (5,293,141,331) | (5,293,141,331) | (3,740,150,018) | (3,740,150,018) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 1.지배기업의 소유주지분 | (4,702,967,131) | (4,702,967,131) | (3,547,271,194) | (3,547,271,194) |
| 2.비지배지분 | 0 | 0 | (192,878,824) | (192,878,824) |
| 당기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 1.지배기업의 소유주지분 | (5,293,141,331) | (5,293,141,331) | (3,547,271,194) | (3,547,271,194) |
| 2.비지배지분 | 0 | 0 | (192,878,824) | (192,878,824) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (10) | (10) | 1 | 1 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (17) | (17) | (22) | (22) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (10) | (10) | (4) | (4) |
| 2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (17) | (17) | (21) | (21) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 자기주식 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 16,041,168,800 | 84,010,790,442 | 962,916,035 | (28,540,000) | 442,929,000 | (18,371,536,426) | 83,057,727,851 | 476,856,865 | 83,534,584,716 |
| 포괄손익 | |||||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,547,271,194) | (3,547,271,194) | (192,878,824) | (3,740,150,018) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||||
| 전환권행사 | 744,026,600 | 7,705,161,842 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,449,188,442 | 0 | 8,449,188,442 |
| 주식선택권부여 | 0 | 0 | 246,131,661 | 0 | 0 | 0 | 246,131,661 | 0 | 246,131,661 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2021.03.31 (기말자본) | 16,785,195,400 | 91,715,952,284 | 1,209,047,696 | (28,540,000) | 442,929,000 | (21,918,807,620) | 88,205,776,760 | 283,978,041 | 88,489,754,801 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,345,019,100 | 96,246,848,358 | 1,681,912,699 | (28,540,000) | (779,631,375) | (28,742,336,516) | 85,723,272,266 | (736,334,927) | 84,986,937,339 |
| 포괄손익 | |||||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,702,967,131) | (4,702,967,131) | 0 | (4,702,967,131) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (590,174,200) | 0 | (590,174,200) | 0 | (590,174,200) |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||||
| 전환권행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식선택권부여 | 0 | 0 | 156,230,001 | 0 | 0 | 0 | 156,230,001 | 0 | 156,230,001 |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 736,334,927 | 736,334,927 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 17,345,019,100 | 96,246,848,358 | 1,838,142,700 | (28,540,000) | (1,369,805,575) | (33,445,303,647) | 80,586,360,936 | 0 | 80,586,360,936 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 882,612,214 | 1,713,325,086 |
| 당기순이익(손실) | (1,743,042,687) | 91,244,702 |
| 조정 | 3,042,983,156 | 5,556,064,436 |
| 순운전자본의 변동 | (332,204,228) | (972,089,007) |
| 이자의 수취 | 26,002,789 | 121,068,268 |
| 이자의 지급 | (97,718,046) | (119,942,052) |
| 법인세의 환급(납부) | (13,408,770) | 46,761,560 |
| 중단영업현금흐름 | 0 | (3,009,782,821) |
| 투자활동현금흐름 | (9,853,685,218) | (7,123,721,566) |
| 단기금융상품의 감소 | 9,240,686,610 | 2,000,042,086 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 75,000,000 | 306,370,000 |
| 관계기업투자주식의 감소 | 59,866,067 | 0 |
| 단기대여금의 감소 | 19,200,000 | 495,000,000 |
| 리스채권의 감소 | 13,860,000 | 22,050,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 100,000,000 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 13,600,000 |
| 보증금의 감소 | 308,643,000 | 421,220,000 |
| 투자선급금의 감소 | 9,000,000 | 23,000,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (10,505,783,077) | (1,842,447) |
| 당기손익공정가치금융자산의 취득 | (7,972,180,000) | (9,649,479,500) |
| 복구충당부채의 감소 | (6,000,000) | 0 |
| 파생상품부채의 증가 | 0 | 154,000,000 |
| 단기대여금의 증가 | (40,000,000) | 0 |
| 보증금의 증가 | (235,396,000) | (392,100,000) |
| 유형자산의 취득 | (277,781,818) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (642,800,000) | (1,022,000,000) |
| 중단영업현금흐름 | 0 | 506,418,295 |
| 재무활동현금흐름 | 4,866,805,850 | 6,079,732,041 |
| 리스부채의 상환 | (133,194,150) | (315,964,523) |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 주식발행비용 | 0 | (2,000,000) |
| 중단영업 현금흐름 | 0 | (602,303,436) |
| 현금의 증가(감소) | (4,104,267,154) | 669,335,561 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,014,731,720 | 7,861,571,186 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 6,838,437 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,910,464,566 | 8,537,745,184 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 21(당) 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 20(전) 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 더이앤엠주식회사와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
(1) 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 더이앤엠주식회사(이하 "지배기업")는 현진소재주식회사로부터 2002년 7월 1일에 물적분할을 통해 설립되었으며, 인터넷 개인방송 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr지배기업은 2006년 3월 15일 상호를 용현금속주식회사에서 용현비엠주식회사로 변경하였으며, 2007년 8월 11일 선우정밀주식회사를 흡수합병 하였습니다. 2016년 6월 10일자로 자유단조, 방사형단조 및 무계목강관 제조 및 판매 외에 디지털 콘텐츠 개발 및 제작, 영상프로그램 제작 및 국내외 판권 배급ㆍ투자ㆍ판매 등을 사업목적에 추가하면서 사업다각화에 따른 기업 이미지 제고를 위하여 "더이앤엠주식회사"로 상호를 변경하였습니다. 지배기업은 전기 이전 단조사업 및 강관사업을 중단하였습니다.&cr &cr지배기업은 2006년 10월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 수차의 증자 및 합병, 유상증자 및 신주인수권의 행사를 통하여 당분기말 현재 납입자본금은 17,345백만원입니다. &cr
당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수 | 지분율(%) |
| 나비스피델리스 5호 조합 | 14,320,107 | 8.26 |
| 주식회사 룽투코리아 | 7,717,007 | 4.45 |
| 에스맥 주식회사 | 5,543,237 | 3.20 |
| 김대권 | 487,117 | 0.28 |
| 자기주식 | 11,960 | 0.01 |
| 기타(소액주주) | 145,370,763 | 83.80 |
| 합 계 | 173,450,191 | 100 |
&cr 한편, 지배기업은 사업다각화에 따른 업무 효율성 제고를 위하여 2021년 12월 27일 본사를 서울특별시 서초구 강남대로101안길 41로 이전하였습니다. &cr &cr(2) 종속기업 현황 및 요약재무정보&cr&cr1) 당분기말 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 주요영업활동 | 소재지 | 결산일 | 지분율 |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 매니지먼트 | 서울시 서초구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜이제이파트너스 | 행사기획 및 대행/연예인대리 | 서울시 강남구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 경영,컨설팅업 | 서울시 동대문구 | 12월 31일 | 100.00% |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 연예인 매니지먼트업 | 서울시 서초구 | 12월 31일 | 100.00% |
| 코리아티이㈜ | 강관제조 | 경상남도 양산시 | 12월 31일 | 100.00% |
&cr 2) 당분기 및 전기 중 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 2,394,466,906 | 2,002,503,658 | 391,963,248 | 3,781,569,109 | (32,732,646) |
| ㈜이제이파트너스 | 2,784,651,147 | 1,877,997,856 | 906,653,291 | 37,064,205 | (148,365,092) |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 10,152,545,780 | 7,373,637,808 | 2,778,907,972 | - | (208,195) |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 872,329,474 | 790,917,439 | 81,412,035 | 510,793,506 | 9,852,089 |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
| 구 분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 2,399,358,586 | 1,974,662,692 | 424,695,894 | 16,276,697,692 | 585,201,840 |
| ㈜이제이파트너스 | 2,037,121,774 | 982,103,391 | 1,055,018,383 | 2,466,608,445 | (919,775,575) |
| ㈜더바이오 (*1) | - | - | - | 313,161,255 | (3,439,824,801) |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 5,726,477,045 | 2,947,360,878 | 2,779,116,167 | - | (2,687,927,816) |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 854,514,766 | 782,954,820 | 71,559,946 | 1,465,312,966 | (206,945,722) |
| ㈜오엠씨(*2) | 11,782,716,032 | 12,868,489,809 | (1,085,773,777) | 1,107,187,213 | (2,274,876,790) |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - |
| (*1) | 전기에 ㈜더바이오의 지배력을 상실하기 전까지의 경영성과입니다. |
| (*2) | 전기에 ㈜오엠씨의 재무상태 및 손익항목은 연결재무제표상 매각예정자산 및 중단영업으로 분류되었습니다. |
&cr 3) 당분기 중 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | ㈜이제이파트너스 | (주)아이씨엔터테인먼트 | ㈜닛시인베스트먼트 | (주)씨엘엔컴퍼니 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 161,443,653 | 190,146,029 | 160,869,592 | 34,968,339 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | (32,800,000) | (4,568,758,463) | (9,246,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (9,000,000) | - | 4,400,000,000 | (16,057,770) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 152,443,653 | 157,346,029 | (7,888,871) | 9,664,569 |
| 기초 현금및현금성자산 | 1,322,844,382 | 325,483,930 | 216,948,456 | 346,434,348 |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,475,288,035 | 482,829,959 | 209,059,585 | 356,098,917 |
4) 연결범위의 변동&cr당분기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 변동내용 | 사유 |
|---|---|---|
| ㈜오엠씨 | 제외 | 처분 |
2 . 재무제표 작성기준 &cr
(1) 분기 재무제표 작성기준&cr연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr &cr중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr연결실체의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
&cr(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr
분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.&cr
3. 영업부문&cr &cr (1) 일반정보&cr연결실체의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 &cr최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 미디어플랫폼부문, 의약외품 제조부문 등으로 구분하고 있으며, 전기에 합성수지사업 및 의약외품제조를 중단영업으로 분류하였습니다.
| 구 분 | 부문 |
|---|---|
| 계속영업 | 미디어플랫폼 |
| 중단영업 | 합성수지사업 |
| 의약외품 제조 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 수익과 이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문전체수익 | 부문이익(손실) | 부문전체수익 | 부문이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미디어플랫폼 | 12,103,681,142 | (199,258,544) | 15,375,233,117 | 1,548,531,590 |
| 의약외품 제조(*) | - | - | 283,261,255 | (1,914,457,417) |
| 합성수지사업(*) | - | - | 259,672,330 | (335,999,886) |
| 합 계 | 12,103,681,142 | (199,258,544) | 15,918,166,702 | (701,925,713) |
| (*) | 손익계산서상 중단영업손익으로 반영하였습니다. |
&cr 부문손익 은 연결 실체의 자원배분과 부문의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고의사결정자에게 보고되는 부문정보이며, 금융손익 및 기타손익을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다. &cr
(3) 지역에 대한 정보&cr 당분기 및 전분기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 국 내(*) | 12,103,681,142 | 15,375,233,117 |
(*) 중단영업부문의 매출액은 제외한 금액입니다.&cr&cr(4) 주요고객에 대한 정보&cr연결실체는 당분기와 전분기 중 재화의 판매 등으로 인한 매출금액 중 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 매출액이 없습니다.&cr
4. 현금 및 현금성자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 현 금 시 재 | 10,325,090 | 102,090 |
| 요구불예금 | 4,900,139,476 | 9,014,629,630 |
| 합 계 | 4,910,464,566 | 9,014,731,720 |
&cr 5. 유동금융자산&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 10,311,715,336 | 9,028,936,977 |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 7,078,015,742 | (217,939,516) | 6,860,076,226 |
| 미 수 금 | 3,789,055,814 | (1,225,771,522) | 2,563,284,292 |
| 미 수 수 익 | 31,537,646 | (31,405,090) | 132,556 |
| 단기대여금 | 1,946,800,000 | (1,846,000,000) | 100,800,000 |
| 소 계 | 12,845,409,202 | (3,321,116,128) | 9,524,293,074 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 3,487,553,000 | - | 3,487,553,000 |
| 합 계 | 16,332,962,202 | (3,321,116,128) | 13,011,846,074 |
&cr② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 6,928,459,027 | (219,022,175) | 6,709,436,852 |
| 미 수 금 | 4,465,606,217 | (1,570,700,367) | 2,894,905,850 |
| 미 수 수 익 | 13,237,604 | (13,237,604) | - |
| 단기대여금 | 226,000,000 | (146,000,000) | 80,000,000 |
| 소 계 | 11,633,302,848 | (1,948,960,146) | 9,684,342,702 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 3,529,800,000 | - | 3,529,800,000 |
| 합 계 | 15,163,102,848 | (1,948,960,146) | 13,214,142,702 |
(2) 신용위험 및 손실충당금&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령분석 세부내용은 다음과 같습니다.
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 ~ 6개월 | 6개월 ~ 9개월 | 9개월 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 6,861,738,339 | 319,206 | - | - | - | 215,958,197 | 7,078,015,742 |
| 기대손실율 | 0% ~ 0.03% | 1.15% | 81.44% | 100% | 100% | 100% | - |
| 전체기간기대손실 | 1,977,663 | 3,656 | - | - | - | 215,958,197 | 217,939,516 |
| 순장부금액 | 6,859,760,676 | 315,550 | - | - | - | - | 6,860,076,226 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 ~ 6개월 | 6개월 ~ 9개월 | 9개월 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 6,582,697,974 | 129,802,856 | - | - | - | 215,958,197 | 6,928,459,027 |
| 기대손실율 | 0% ~ 0.03% | 0.79% | 68.50% | 83.36% | 100% | 100% | - |
| 전체기간기대손실 | 2,040,280 | 1,023,698 | - | - | - | 215,958,197 | 219,022,175 |
| 순장부금액 | 6,580,657,694 | 128,779,158 | - | - | - | - | 6,709,436,852 |
&cr 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다&cr ① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 219,022,175 | 1,570,700,367 | 13,237,604 | 146,000,000 | - | 1,948,960,146 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (344,928,845) | - | - | - | (346,011,504) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | - | - | 18,167,486 | 1,700,000,000 | 1,718,167,486 | |
| 기 말 금 액 | 217,939,516 | 1,225,771,522 | 31,405,090 | 1,846,000,000 | - | 3,321,116,128 |
② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 보증금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 1,098,553,884 | 2,486,255,127 | 769,718,860 | 2,065,890,474 | - | 6,420,418,345 |
| 대손상각비(환입) | (429,085,541) | 432,856,737 | 2,011,651 | (75,000,000) | 216,004,000 | 146,786,847 |
| 채 권 제 각 | (7,145,622) | (2,079,853,029) | (24,109,345) | (1,844,890,474) | - | (3,955,998,470) |
| 기 타 증 감 | 5,663,465 | 734,383,562 | (734,383,562) | - | - | 5,663,465 |
| 대 체(*) | (448,964,011) | (2,942,030) | - | - | - | (451,906,041) |
| 연결실체변동으로&cr인한 증감 | - | - | - | - | (216,004,000) | (216,004,000) |
| 기 말 금 액 | 219,022,175 | 1,570,700,367 | 13,237,604 | 146,000,000 | - | 1,948,960,146 |
| (*) | 전기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. |
&cr 7. 당 기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수㈜ | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [채무증권] | |||||
| (주)뉴지랩 제6회 CB (*1) | - | 2,500,000,000 | 2,571,593,554 | 1,000,000,000 | 1,123,464,530 |
| (주)세한엔에스브이 (*2) | - | - | - | 75,000,000 | 75,000,000 |
| (주)루카에이아이셀 제1회 CB (*3) | - | 7,000,000,000 | 7,401,887,741 | 7,000,000,000 | 7,413,354,213 |
| (주)루카에이아이셀 제2회 CB (*4) | - | 4,000,000,000 | 4,169,297,842 | 4,000,000,000 | 4,195,477,005 |
| 소 계 | 13,500,000,000 | 14,142,779,137 | 12,075,000,000 | 12,807,295,748 | |
| [시장성 있는 지분증권] | |||||
| SK이노베이션 | 209 | 49,951,000 | 44,935,000 | 49,951,000 | 49,846,500 |
| 포스코케미칼 | 331 | 49,981,000 | 39,885,500 | 49,981,000 | 47,664,000 |
| 삼성전자 (*5) | 600 | 42,180,000 | 41,760,000 | - | - |
| 소 계 | 142,112,000 | 126,580,500 | 99,932,000 | 97,510,500 | |
| [시장성 없는 지분증권] | |||||
| 포스라빌조합(*5) | 4,500 | 4,500,000,000 | 4,507,675,725 | - | - |
| 트리니 신기술조합 제183호(*5) | 1,900 | 1,900,000,000 | 1,903,240,861 | - | - |
| 소 계 | 6,400,000,000 | 6,410,916,586 | - | - | |
| 합 계 | 20,042,112,000 | 20,680,276,223 | 12,174,932,000 | 12,904,806,248 |
| (*1)&cr(*2)&cr (*3)&cr &cr (*4) &cr&cr (*5) | 당기에 전환사채(권면금액 15억원)를 신규 취득하였습니다.&cr당기에 전환사채(권면금액 75백만원)를 처분하였습니다.&cr전기에 ㈜루카에이아이셀이 발행한 전환사채(권면금액 70억원)을 취득하였으며, 동 전환사채는 사채권면액의 18%까지&cr㈜루카에이아이셀 또는 ㈜루카에이아이셀이 지정하는 제3자의 매수청구권이 부여되어 있습니다.&cr전기에 ㈜루카에이아이셀이 발행한 전환사채(권면금액 40억원)을 취득하였으며, 동 전환사채는 사채권면액의 18%까지&cr㈜루카에이아이셀의 최대주주가 지정하는 제3자의 매수청구권이 부여되어 있습니다.&cr당기에 신규 취득하였습니다. |
&cr 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 133백만원, 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 11백만원을 인식하였습니다.
&cr8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수㈜ | 지분율(%) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 있는 지분증권] | ||||||
| 오성첨단소재(주) (*1) | 1,553,090 | 2.15 | 4,899,998,950 | 3,339,143,500 | 4,899,998,950 | 3,929,317,700 |
| 소 계 | 4,899,998,950 | 3,339,143,500 | 4,899,998,950 | 3,929,317,700 | ||
| [시장성 없는 지분증권] | ||||||
| (주)프라이데이(*2) | 50,000 | 25.00 | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - |
| (주)지우정공(*3) | 1,166,665 | - | 185,908,068 | - | 185,908,068 | - |
| 소 계 | 210,908,068 | - | 210,908,068 | - | ||
| 합 계 | 5,110,907,018 | 3,339,143,500 | 5,110,907,018 | 3,929,317,700 |
| (*1) | 전기에 평가손실 971백만원 중 213백만원은 법인세비용으로 대체되었습니다. |
| (*2) | ㈜프라이데이 주식은 전기 이전에 사업결합을 통하여 피합병법인으로부터 승계한 시장성 없는 지분증권으로서 당기말 현재지분율은 25% 이나 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동 금액이 중요하지 않아 관계기업으로 분류하지 아니하였으며, 동 주식은 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. |
| (*3) | ㈜지우정공 주식 1,166,665주는 의결권 없는 전환상환우선주이며, 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. |
9. 관계기업투자 &cr &cr (1) 당 분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 지분율(%) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀(*1) | 26.09 | 3,200,116,047 | 2,706,634,426 | 3,200,116,047 | 2,938,634,904 |
| 빅데이터컨텐츠신기술&cr투자조합1호 | 23.06 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 합 계 | 6,200,116,047 | 5,706,634,426 | 6,200,116,047 | 5,938,634,904 |
| (*1) | 전기에 ㈜루카에이아이셀이 ㈜루카헬스(존속법인)에 흡수합병됨에 따라 합병신주를 교부받았습니다. 흡수합병 후 ㈜루카헬스는 ㈜루카에이아이셀로 상호변경하였습니다. ㈜루카에이아이셀(구.㈜루카헬스)은 연결실체가 보유하고 있는 ㈜루카에이아이셀 지분 중 50%를 인수할 수 있는 매수청구권(콜옵션)을 가지고 있습니다. 동 콜옵션에 대해서는 당기말 현재 파생상품부채 651 백 만원을 계상하고 있습니다.(주석 22참조) |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 | 16,004,393,118 | 14,811,472,512 | 1,192,920,606 | 334,500,444 | (889,335,493) | (889,335,493) |
| 빅데이터컨텐츠신기술투자조합1호 | 13,162,289,224 | 152,173,081 | 13,010,116,143 | 291,701,733 | 259,622,281 | 259,622,281 |
&cr② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 | 16,770,703,889 | 14,688,447,790 | 2,082,256,099 | 145,075,348 | (1,562,193,027) | (1,562,193,027) |
| 빅데이터컨텐츠신기술투자조합1호 | 13,045,514,770 | 35,401,730 | 13,010,113,040 | 320,233,586 | 283,924,546 | 283,924,546 |
&cr (3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 5,938,634,904 | 2,953,063,800 |
| 취득 | - | 6,200,116,047 |
| 처분 | - | (184,132,323) |
| 이익 중 지분해당액 | (172,134,411) | (2,949,050,760) |
| 배당 | (59,866,067) | (81,361,860) |
| 기말장부금액 | 5,706,634,426 | 5,938,634,904 |
&cr (4) 요약재무정보 조정내용&cr&cr요약재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내용은 다음과 같습니다. &cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | ㈜루카에이아이셀 | 빅데이터컨텐츠신기술투자조합1호 |
| --- | --- | --- |
| 기말 순자산 | 1,192,920,606 | 13,010,113,040 |
| 기말 순자산지분가액 | 311,196,565 | 3,000,000,000 |
| 영업권 | 2,395,437,862 | - |
| 기말 장부금액 | 2,706,634,426 | 3,000,000,000 |
② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | ㈜루카에이아이셀 | 빅데이터컨텐츠신기술투자조합1호 |
| --- | --- | --- |
| 기말 순자산 | 2,082,256,099 | 13,010,113,040 |
| 기말 순자산지분가액 | 543,260,616 | 3,000,000,000 |
| 영업권 | 2,395,374,288 | - |
| 기말 장부금액 | 2,938,634,904 | 3,000,000,000 |
10. 기타유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금 | 1,910,806,541 | (535,409,965) | 1,375,396,576 |
| 선 급 비 용 | 39,626,703 | - | 39,626,703 |
| 선급부가세 | 59,595,232 | 59,595,232 | |
| 합 계 | 2,010,028,476 | (535,409,965) | 1,474,618,511 |
&cr② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금(*) | 1,239,361,302 | (535,409,965) | 703,951,337 |
| 선 급 비 용 | 46,820,597 | - | 46,820,597 |
| 선급부가세 | 71,478,761 | 71,478,761 | |
| 합 계 | 1,357,660,660 | (535,409,965) | 822,250,695 |
| (*) | 전기 중 기타의대손상각비 225백만원을 인식하였습니다. ㈜더바이오 처분으로 인해 &cr347백만원이 감소하였고, 회수가 불가능하다고 판단되어 25백만원을 제각하였습니다. |
&cr11 . 기타비유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| 투자선급금 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 투자선급금(*) | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| (*) | 전기 중 47백만원을 회수하여 기타의손실충당금환입(47백만원)으로 인식하였으며, 미회수 투자선급금은 회수가 불가능하여 전액(792백만원) 제각하였습니다. |
12. 유형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | - | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 6,165,889,846 | (68,261,976) | - | 6,097,627,870 |
| 시 설 장 치 | 1,134,028,000 | (235,765,692) | - | 898,262,308 |
| 차량운반구 | 1,013,892,173 | (230,477,403) | - | 783,414,770 |
| 집 기 비 품 | 915,930,507 | (546,397,878) | - | 369,532,629 |
| 사용권자산 | 1,255,139,373 | (730,841,908) | - | 524,297,465 |
| 합 계 | 29,014,020,933 | (1,811,744,857) | - | 27,202,276,076 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | - | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 6,075,889,846 | (16,877,472) | - | 6,059,012,374 |
| 시 설 장 치 | 1,044,028,000 | (178,898,266) | - | 865,129,734 |
| 차량운반구 | 1,013,892,173 | (179,782,795) | - | 834,109,378 |
| 집 기 비 품 | 797,148,689 | (511,773,066) | - | 285,375,623 |
| 건설중인자산 | 21,000,000 | - | - | 21,000,000 |
| 사용권자산 | 1,417,359,553 | (667,674,267) | - | 749,685,286 |
| 합 계 | 28,898,459,295 | (1,555,005,866) | - | 27,343,453,429 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 연결실체변동으로인한 증감 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체(*1) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | - | - | - | - | - | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 6,059,012,374 | 90,000,000 | - | - | (51,384,504) | - | - | 6,097,627,870 |
| 시 설 장 치 | 865,129,734 | 20,000,000 | - | - | (56,867,426) | - | 70,000,000 | 898,262,308 |
| 차량운반구 | 834,109,378 | - | - | - | (50,694,608) | - | - | 783,414,770 |
| 집 기 비 품 | 285,375,623 | 118,781,818 | - | - | (34,624,812) | - | - | 369,532,629 |
| 건설중인자산 | 21,000,000 | 49,000,000 | - | - | - | - | (70,000,000) | - |
| 사용권자산 | 749,685,286 | 4,287,755 | (106,851,857) | - | (122,823,719) | - | - | 524,297,465 |
| 합 계 | 27,343,453,429 | 282,069,573 | (106,851,857) | - | (316,395,069) | - | - | 27,202,276,076 |
| (*1) | 당분기에 건설중인자산 70백만원은 시설장치로 대체되었습니다. |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 연결실체변동으로인한 증감 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체(*1,2) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,501,216,060 | - | - | - | - | - | 15,027,924,974 | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 1,269,782,473 | - | - | - | (50,569,615) | - | 4,839,799,516 | 6,059,012,374 |
| 구 축 물 | 8,541,667 | - | - | - | (500,000) | - | (8,041,667) | - |
| 시 설 장 치 | 1,364,998,085 | 171,068,000 | (180,888,333) | 1,650,000 | (385,916,629) | - | (105,781,389) | 865,129,734 |
| 기 계 장 치 | 1,850,988,788 | 880,000,000 | - | (121,150,000) | (334,387,672) | (1,315,738,897) | (959,712,219) | - |
| 차량운반구 | 567,024,012 | 548,794,620 | (79,003,993) | - | (185,981,452) | - | (16,723,809) | 834,109,378 |
| 공구와 기구 | 4,000 | - | - | - | - | - | (4,000) | - |
| 집 기 비 품 | 490,489,801 | 26,165,380 | (62,494,546) | 2,396,921 | (170,440,933) | - | (741,000) | 285,375,623 |
| 전기시설물 | 37,380,108 | - | - | - | (8,490,900) | - | (28,889,208) | - |
| 건설중인자산 | 2,102,559,600 | 33,828,593,408 | - | - | - | (515,359,600) | (35,394,793,408) | 21,000,000 |
| 사용권자산 | 3,354,099,846 | 419,808,157 | (1,487,449,225) | (277,214,120) | (1,181,810,240) | - | (77,749,132) | 749,685,286 |
| 합 계 | 14,547,084,440 | 35,874,429,565 | (1,809,836,097) | (394,317,199) | (2,318,097,441) | (1,831,098,497) | (16,724,711,342) | 27,343,453,429 |
| (*1) | 전기에 건설중인자산 중 33,729백만원은 토지(18,529백만원), 건물(6,076백만원), 시설장치(350백만원) 및 투자부동산(8,774백만원)으로 대체되었습니다. |
| (*2) | 전기에 7,951백만원은 매각예정자산으로 대체되었습니다. |
&cr13. 리스 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 271,136,295 | 460,849,577 |
| 차량운반구 | 253,161,170 | 288,835,709 |
| 합 계 | 524,297,465 | 749,685,286 |
&cr당분기 중 증가한 사용권자산은 4백만원, 감소된 사용권자산은 107백만원, 감가상각비는 123백만원입니다.&cr &cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유 동 | 388,140,521 | 484,670,690 |
| 비 유 동 | 242,250,343 | 37,850,719 |
| 합 계 | 630,390,864 | 522,521,409 |
&cr (3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련 해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 87,149,177 | 252,023,202 |
| 차량운반구 | 35,674,542 | 36,567,096 |
| 합 계 | 122,823,719 | 288,590,298 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 4,767,897 | 20,736,706 |
| 단기리스료 | 10,172,736 | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 9,356,507 | 4,785,677 |
&cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 26,306,714 | 39,950,720 |
| 비유동 | - | - |
| 합 계 | 26,306,714 | 39,950,720 |
&cr(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련한 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 390,402,592 | 388,140,521 | 501,180,692 | 484,670,690 |
| 1년 초과 5년 이내 | 247,114,580 | 242,250,343 | 387,092,680 | 377,850,719 |
| 5년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 637,517,172 | 630,390,864 | 888,273,372 | 862,521,409 |
14. 투 자부동산&cr&cr (1) 당분기와 전기 중 회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 6,607,043,331 | - | - | - | - | 6,607,043,331 |
| 건 물 | 2,160,497,200 | - | - | - | (18,054,294) | 2,142,442,906 |
| 합 계 | 8,767,540,531 | - | - | - | (18,054,294) | 8,749,486,237 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | - | - | 6,607,043,331 | - | - | 6,607,043,331 |
| 건 물 | - | - | 2,166,515,297 | - | (6,018,097) | 2,160,497,200 |
| 합 계 | - | - | 8,773,558,628 | - | (6,018,097) | 8,767,540,531 |
(2) 당분기와 전분기에 투자부동산과 관련하여 인식한 임대매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 임대매출액 | 9,789,040 | - |
| 부동산 임대매출원가 | 24,520,485 | - |
&cr 15. 매각예정자산 및 매각예정부채&cr&cr (1) 지배기업은 종속기업인 ㈜오엠씨에 대한 보유주식 17,500주 전량을 2021년 12월 20일 이사회 결의 등을 통하여 매각하기로 결정하였습니다. 이에 따라 관련된 자산과부채를 매각예정자산과 매각예정부채로 분류하였으며, 종속기업은 2022년 1월 중 매각이 완료되었습니다. &cr &cr전기말 현재 종속기업에 대한 매각예정자산 및 부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구분 | (주)오엠씨 |
| --- | --- |
| 매각예정자산 | |
| 유동자산 | 238,217,905 |
| 현금 및 현금성자산 | 1,818,056 |
| 매출채권 및 기타채권 | 220,552,841 |
| 기타유동자산 | 14,591,908 |
| 당기법인세자산 | 1,255,100 |
| 비유동자산 | 11,544,498,127 |
| 유ㆍ무형자산 | 11,488,840,927 |
| 기타채권 | 55,657,200 |
| 합계 | 11,782,716,032 |
| 매각예정부채 | |
| 유동부채 | 7,622,237,384 |
| 매입채무 및 미지급금(*) | 1,850,192,178 |
| 단기차입금(*) | 5,577,546,955 |
| 기타유동부채 | 145,703,163 |
| 유동리스부채 | 48,795,088 |
| 비유동부채 | 1,836,889,131 |
| 장기차입금 | 1,807,000,000 |
| 전환사채(*) | - |
| 리스부채 | 29,889,131 |
| 합계 | 9,459,126,515 |
| (*) | 연결내부거래로 단기차입금, 전환사채 및 미지급비용이 각각 1,700 백만원, 1,691백만원, 18백만원이 감소한 금액입니다. |
16. 무형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 32,483,445,882 | (7,876,167,923) | (6,337,519,666) | 18,269,758,293 |
| 기 술 력 | 3,004,271,117 | (1,877,669,452) | - | 1,126,601,665 |
| 영 업 권 | 24,136,039,200 | - | (10,265,219,676) | 13,870,819,524 |
| 전속계약권 | 2,475,217,029 | (236,649,608) | (9,000,000) | 2,229,567,421 |
| 계 약 관 계 | 2,000,000,000 | (500,000,000) | - | 1,500,000,000 |
| 특 허 권 | 3,867,726 | (3,867,726) | - | - |
| 회 원 권 | 1,554,507,554 | - | - | 1,554,507,554 |
| 합 계 | 65,657,348,508 | (10,494,354,709) | (16,611,739,342) | 38,551,254,457 |
&cr② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 32,483,445,882 | (7,274,788,795) | (6,337,519,666) | 18,871,137,421 |
| 기 술 력 | 3,004,271,117 | (1,802,562,675) | - | 1,201,708,442 |
| 영 업 권 | 24,136,039,200 | - | (10,265,219,676) | 13,870,819,524 |
| 전속계약권 | 2,466,217,029 | (154,644,183) | (9,000,000) | 2,302,572,846 |
| 계 약 관 계 | 2,000,000,000 | (333,333,333) | - | 1,666,666,667 |
| 특 허 권 | 3,867,726 | (3,867,726) | - | - |
| 회 원 권 | 920,707,554 | - | - | 920,707,554 |
| 합 계 | 65,014,548,508 | (9,569,196,712) | (16,611,739,342) | 38,833,612,454 |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 연결실체변동으로&cr인한 증감 | 대체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 18,871,137,421 | - | (601,379,128) | - | - | - | 18,269,758,293 |
| 기 술 력 | 1,201,708,442 | - | (75,106,777) | - | - | - | 1,126,601,665 |
| 영 업 권 | 13,870,819,524 | - | - | - | - | - | 13,870,819,524 |
| 전속 계약권 | 2,302,572,846 | 9,000,000 | (82,005,425) | - | - | - | 2,229,567,421 |
| 계 약 관 계 | 1,666,666,667 | - | (166,666,667) | - | - | - | 1,500,000,000 |
| 회 원 권 | 920,707,554 | 633,800,000 | - | - | - | - | 1,554,507,554 |
| 합 계 | 38,833,612,454 | 642,800,000 | (925,157,997) | - | - | - | 38,551,254,457 |
② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기 초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 연결실체변동으로&cr인한 증감(*2) | 대체(*3) | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*1) | 19,577,973,170 | 5,900,000,000 | (2,677,598,954) | (3,929,236,795) | - | - | 18,871,137,421 |
| 기 술 력 | 1,502,135,553 | - | (300,427,111) | - | - | - | 1,201,708,442 |
| 영 업 권 | 17,230,858,675 | - | - | (1,405,920,527) | 1,583,569,589 | (3,537,688,213) | 13,870,819,524 |
| 전속 계약권 | - | 310,000,000 | (154,644,183) | (9,000,000) | 2,156,217,029 | - | 2,302,572,846 |
| 계 약 관 계 | - | 2,000,000,000 | (333,333,333) | - | - | - | 1,666,666,667 |
| 특 허 권 | 205,040 | - | (205,040) | - | - | - | - |
| 회 원 권 | 148,803,200 | 771,904,354 | - | - | - | - | 920,707,554 |
| 합 계 | 38,459,975,638 | 8,981,904,354 | (3,466,208,621) | (5,344,157,322) | 3,739,786,618 | (3,537,688,213) | 38,833,612,454 |
| (*1)&cr(*2)&cr(*3) | 고객관계의 취득금액은 거래처의 회원DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다.&cr연결실체 변동으로 인한 증감은 ㈜씨엘엔컴퍼니를 인수하면서 발생한 금액입니다.&cr ㈜오엠씨가 계상하고 있는 영업권으로, 전기에 매각예정자산으로 대체하였습니다. |
&cr ( 3 ) 무형자산 손상검사&cr연결실체는 매년 영업권과 같은 무형자산에 대해 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위해 현금창출단위(CGU)의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고 사용가치는 각 CGU가 속하는 산업의 본질, 과거 경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 영구성장률을 반영한 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정은 해당 산업의 전망에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부 및 내부정보(과거 역사적 정보) 등을 고려하여 결정하였습니다.&cr
사용가치 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 주요가정치 | 미디어플랫폼사업부 | (주)이제이파트너스 | ㈜씨엘엔컴퍼니 |
|---|---|---|---|
| 영구성장율 | 0.00% | 0.50% | 1.00% |
| 할 인 율 | 11.26% | 13.70% | 16.61% |
&cr 전기말 영업권 금액 및 전기에 인식된 손상차손은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 주요가정치 | 미디어플랫폼사업부 | (주)이제이파트너스 | ㈜씨엘엔컴퍼니 |
| --- | --- | --- | --- |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | 625,272,755 |
| 손 상 차 손 | - | (447,623,693) | (958,296,834) |
&cr 17. 담 보제공자산&cr
당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산내역 | 관련 차입금 등 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 담보설정가액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 잠원동 토지, 건물 | 토지, 건물, &cr투자부동산 | 33,376,255,141 | 25,200,000,000 | 장기차입금 | 20,000,000,000 | ㈜기업은행 |
&cr18. 매입채무 및 기타채 무&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 미 지 급 금 | 1,500,612,323 | 1,906,350,165 |
| 미지급비용 | 2,284,166,468 | 3,107,340,204 |
| 합 계 | 3,784,778,791 | 5,013,690,369 |
19. 차입금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 차 입 금 | - | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 차 입 금 | - | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 | 상환방법 | 이자율(%) | 차입금액 | 차입금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜기업은행 | 2024.07.02 | 일시상환 | 2.58 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 시설자금대출 |
| 합 계 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr20. 기타부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| [유동부채] | ||
| 선수금 | 3,384,496,913 | 2,393,371,028 |
| 예수금 | 176,279,156 | 194,069,286 |
| 부가세예수금 | 1,324,438,789 | 1,234,067,262 |
| 선수수익 | 15,369,863 | 36,328,767 |
| 소 계 | 4,900,584,721 | 3,857,836,343 |
| [비유동부채] | ||
| 임대보증금 | 171,000,000 | 110,000,000 |
| 합 계 | 5,071,584,721 | 3,967,836,343 |
21. 전환사채 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말(*) | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 24,000,000,000 | - | 19,000,000,000 | - |
| 상환할증금 | 306,040,000 | - | 306,040,000 | - |
| 전환권조정 | (8,478,992,835) | - | (7,671,674,131) | - |
| 합 계 | 15,827,047,165 | - | 11,634,365,869 | - |
| (*) | 당기 중 제16회가 신규발행 되었습니다. |
(2) 당분기말 현재 전환사채의 발행정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제15회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제16회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 표면이자율 | 0% | 0% | 1% | 0% | 1% |
| 보장수익률 | 2% | 0% | 1% | 0% | 1% |
| 발행일 | 2020-12-18 | 2021-04-21 | 2021-06-28 | 2021-08-19 | 2022-02-22 |
| 만기일 | 2023-12-18 | 2024-04-21 | 2024-06-28 | 2024-08-19 | 2025-02-22 |
| 전환가격 | 600 | 573 | 752 | 596 | 628 |
| 전환청구기간 | 2021-12-18 ~ 2023-11-18 | 2022-04-21 ~ 2024-03-21 | 2022-06-28 ~ 2024-06-28 | 2022-08-19 ~2024-07-19 | 2023-02-22 ~ 2025-01-22 |
| 조기상환청구권 | 2021-12-18 부터 &cr매 3개월이 되는날 | 2022-04-21 및 &cr매 3개월에 해당하는날 | 2022-12-28 및 &cr매 3개월에 해당하는날 | 2022년08월19일 &cr및 매 3개월에 해당하는날 | 2023년02월22일 &cr및 매 3개월에 해당하는날 |
| 전환가격조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr전환가액의 70%에 해당하는&cr가액 미만에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 |
22. 파생상품 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제11회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제13회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제14회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제15회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 공정가치 | 1,572,398,321 | 1,812,058,317 | 1,537,981,006 | 2,485,760,460 |
| 발행 | - | - | ||
| 조기상환 | - | - | ||
| 전환권행사 | - | - | ||
| 파생상품관련익 | 76,137,180 | 317,196,160 | (44,542,465) | 330,574,803 |
| 당분기말 공정가치 | 1,648,535,501 | 2,129,254,477 | 1,493,438,541 | 2,816,335,263 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제16회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 관계회사투자주식 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | (주)루카에이아이셀 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 공정가치 | - | 684,001,596 | 8,092,199,700 |
| 발행 | 2,253,455,281 | - | 2,253,455,281 |
| 조기상환 | - | - | |
| 전환권행사 | - | - | - |
| 파생상품관련손익 | 213,695,073 | (33,353,019) | 859,707,732 |
| 당분기말 공정가치 | 2,467,150,354 | 650,648,577 | 11,205,362,713 |
&cr 당분기 중 파생상품평가이익 78백만원, 파생상품평가손실 938백만원을 인식하였습니다. &cr &cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제10회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제11회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제12회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제13회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제14회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 공정가치 | 5,554,714,952 | 2,229,111,435 | - | - | - |
| 발행 | - | - | 2,790,035,169 | 2,279,533,220 | 1,940,215,472 |
| 조기상환 | - | - | (1,292,943,771) | - | - |
| 전환권행사 | (5,667,303,148) | - | - | - | - |
| 파생상품관련손익 | 112,588,196 | (656,713,114) | (1,497,091,398) | (467,474,903) | (402,234,466) |
| 전기말 현재 공정가치 | - | 1,572,398,321 | - | 1,812,058,317 | 1,537,981,006 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제15회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 관계회사투자주식 (*1) | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | ㈜루카에이아이셀 | ㈜온코퀘스트파마슈티컬 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 공정가치 | - | - | 4,453,591,153 | 12,237,417,540 |
| 발행 | 2,252,300,753 | 69,000,000 | - | 9,331,084,614 |
| 조기상환 | - | - | - | (1,292,943,771) |
| 전환권행사 | - | - | - | (5,667,303,148) |
| 파생상품관련손익 | 233,459,707 | 615,001,596 | (4,453,591,153) | (6,516,055,535) |
| 전기말 현재 공정가치 | 2,485,760,460 | 684,001,596 | - | 8,092,199,700 |
| (*1)&cr | 전기에㈜루카에이아이셀이 ㈜루카헬스(존속법인)에 흡수합병되었습니다. ㈜루카에이아이셀(구.㈜루카헬스)에게 연결실체가 보유하고 있는 ㈜루카에이아이셀의 합병 후 보통주 176,471주를 인수할 수 있는 매수청구권(콜옵션)을 부여하였습니다. |
&cr 전기 중 파생상품평가이익 7,477백만원, 파생상품평가손실 961백만원을 인식하였습니다. &cr
(2) 당분기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제16회 무기명식 이권부무보증 사모전환사채(*1) |
| --- | --- |
| 신규 취득 | 764,572,572 |
| 당기 손익 인식액 | (26,122,387) |
| 감소 | - |
| 당분기말 공정가치 | 738,450,185 |
| (*1) | 연결실체가 채권자로부터 전환사채의 50%를 재매입할 수 있는 조기상환청구권입니다. |
23. 퇴직급여 &cr
연결실체는 확정기여형 퇴직급여제도를 선택함에 따라 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있으며, 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금 불입액은 각각 142백만원 및 186백만원 입니다
&cr24. 충당부채&cr
당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 연결실체 변동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 복구충당부채 | 6,059,797 | - | 6,059,797 | - | - |
② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 연결실체 변동(*) | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 복구충당부채 | 48,257,152 | 91,791,131 | 140,000,000 | 6,011,514 | 6,059,797 |
| (*) | 연결실체변동으로 인한 증감은 ㈜씨엘엔컴퍼니를 인수하면서 발생한 금액입니다. |
&cr 복구충당부채는 복구의무가 있는 임차건물의 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용은 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약관계, 과거 복구공사가 발생한 임차건물의 평균 존속기간 및 실제 복구공사비용을 고려하였습니다.
25. 자본금 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식의 수 | 173,450,191 | 173,450,191 |
| 자 본 금 | 17,345,019,100 | 17,345,019,100 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 173,450,191 | 160,411,688 |
| 유 상 증 자 | - | 5,543,237 |
| 전환권 행사 | - | 7,440,266 |
| 주식선택권 행사 | - | 55,000 |
| 기 말 | 173,450,191 | 173,450,191 |
26. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 96,246,848,358 | 96,246,848,358 |
| 주식선택권 | 1,836,363,272 | 1,680,133,271 |
| 자 기 주 식 | (28,540,000) | (28,540,000) |
| 자기주식처분이익 | 1,779,428 | 1,779,428 |
| 합 계 | 98,056,451,058 | 97,900,221,057 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 자본금과 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 자본금 | 기타불입자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 17,345,019,100 | 97,900,221,057 | 16,041,168,800 | 84,945,166,477 |
| 유 상 증 자 | - | - | 554,323,700 | 4,445,676,074 |
| 전환권 행사 | - | - | 744,026,600 | 7,705,161,842 |
| 주식선택권 행사 | - | - | 5,500,000 | 48,480,000 |
| 주식보상비용 | - | 156,230,001 | - | 755,736,664 |
| 기 말 | 17,345,019,100 | 98,056,451,058 | 17,345,019,100 | 97,900,221,057 |
27. 기타포괄손익누계액&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (1,369,805,575) | (779,631,375) |
&cr당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 590백만원을 인식하였습니다 .&cr &cr 28. 이익잉여금 (결손금)
(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금(*) | 36,732,800 | 36,732,800 |
| 미처분이익잉여금 | (33,482,036,447) | (28,779,069,316) |
| 합 계 | (33,445,303,647) | (28,742,336,516) |
| (*) | 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수는 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | (28,742,336,516) | (18,371,536,426) |
| 지배기업 소유주지분 당기순이익(손실) | (4,702,967,131) | (10,834,800,090) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분 | - | 464,000,000 |
| 기 말 금 액 | (33,445,303,647) | (28,742,336,516) |
29. 영업손익&cr &cr 당분기와 전분기의 영업손익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출 | 12,093,892,102 | 12,093,892,102 | 15,364,610,179 | 15,364,610,179 |
| 상 품 매 출 | - | - | 10,622,938 | 10,622,938 |
| 임 대 매 출 | 9,789,040 | 9,789,040 | - | - |
| 합 계 | 12,103,681,142 | 12,103,681,142 | 15,375,233,117 | 15,375,233,117 |
(2) 매출원가
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출원가 | 8,114,153,372 | 8,114,153,372 | 9,281,159,136 | 9,281,159,136 |
| 상품매출원가 | - | - | 2,334,973 | 2,334,973 |
| 임대매출원가 | 24,520,485 | 24,520,485 | - | - |
| 합 계 | 8,138,673,857 | 8,138,673,857 | 9,283,494,109 | 9,283,494,109 |
(3) 판매비와 관리비
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 744,863,369 | 744,863,369 | 699,392,101 | 699,392,101 |
| 상여금 | 1,200,000 | 1,200,000 | 140,069,430 | 140,069,430 |
| 퇴직급여 | 86,636,058 | 86,636,058 | 97,675,461 | 97,675,461 |
| 지급용역비 | 76,723,666 | 76,723,666 | 272,971,370 | 272,971,370 |
| 복리후생비 | 218,334,149 | 218,334,149 | 203,398,497 | 203,398,497 |
| 여비교통비 | 26,413,860 | 26,413,860 | 20,825,292 | 20,825,292 |
| 접대비 | 84,265,710 | 84,265,710 | 56,734,422 | 56,734,422 |
| 통신비 | 1,732,179 | 1,732,179 | 3,924,833 | 3,924,833 |
| 수도광열비 | 942,940 | 942,940 | 14,500 | 14,500 |
| 세금과공과금 | 12,143,429 | 12,143,429 | 55,767,970 | 55,767,970 |
| 감가상각비 | 209,886,472 | 209,886,472 | 363,180,450 | 363,180,450 |
| 지급임차료 | 31,048,657 | 31,048,657 | 35,098,770 | 35,098,770 |
| 운반비 | - | - | 145,455 | 145,455 |
| 보험료 | 9,398,231 | 9,398,231 | 6,668,645 | 6,668,645 |
| 차량유지비 | 12,866,493 | 12,866,493 | 2,248,630 | 2,248,630 |
| 교육훈련비 | 959,999 | 959,999 | 160,000 | 160,000 |
| 도서인쇄비 | 834,274 | 834,274 | 400,400 | 400,400 |
| 소모품비 | 52,109,685 | 52,109,685 | 65,897,427 | 65,897,427 |
| 지급수수료 | 208,993,268 | 208,993,268 | 104,279,031 | 104,279,031 |
| 광고선전비 | 825,531,091 | 825,531,091 | 1,007,301,160 | 1,007,301,160 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (1,082,659) | (196,083,234) | (196,083,234) |
| 건물관리비 | 1,017,000 | 1,017,000 | 20,249,680 | 20,249,680 |
| 무형자산상각비 | 925,157,997 | 925,157,997 | 656,426,268 | 656,426,268 |
| 주식보상비용 | 156,230,001 | 156,230,001 | 246,131,661 | 246,131,661 |
| 수납대행수수료 | 478,059,960 | 478,059,960 | 680,329,199 | 680,329,199 |
| 합 계 | 4,164,265,829 | 4,164,265,829 | 4,543,207,418 | 4,543,207,418 |
&cr30. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기와 전기의 금융수익 및 금융비용 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익 | 26,413,049 | 26,413,049 | 20,935,703 | 20,935,703 |
| 수입임대료 | - | - | 13,860,000 | 13,860,000 |
| 단기금융상품평가이익 | 17,681,892 | 17,681,892 | 32,656,807 | 32,656,807 |
| 파생상품평가이익 | 77,895,484 | 77,895,484 | 5,681,685,681 | 5,681,685,681 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가이익 | 10,916,586 | 10,916,586 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산처분이익 | - | - | 890,500 | 890,500 |
| 리스변경이익 | 1,140,184 | 1,140,184 | 15,094,640 | 15,094,640 |
| 합 계 | 134,047,195 | 134,047,195 | 5,765,123,331 | 5,765,123,331 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 830,652,231 | 830,652,231 | 361,156,097 | 361,156,097 |
| 파생상품평가손실 | 963,725,603 | 963,725,603 | 838,001,817 | 838,001,817 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가손실 | 132,626,611 | 132,626,611 | 5,527,322,637 | 5,527,322,637 |
| 합 계 | 1,927,004,445 | 1,927,004,445 | 6,726,480,551 | 6,726,480,551 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. &cr ① 제 21(당) 1분기
| 구 분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 1,140,184 | 26,413,049 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (104,028,133) | - |
| 파생상품자산 | (26,122,387) | - |
| 합 계 | (129,010,336) | 26,413,049 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정금융부채 | - | (830,652,231) |
| 파생상품부채 | (859,707,732) | - |
| 합 계 | (859,707,732) | (830,652,231) |
&cr② 제 20(전) 1분기
| 구 분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 61,611,447 | 20,935,703 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (5,526,432,137) | - |
| 합 계 | (5,464,820,690) | 20,935,703 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정금융부채 | (361,156,097) | |
| 파생상품부채 | 4,843,683,864 | - |
| 합 계 | 4,843,683,864 | (361,156,097) |
31. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [기타수익] | ||||
| 외환차익 | 9,808,680 | 9,808,680 | 8,740 | 8,740 |
| 기타의손실충당금환입 | 363,302,111 | 363,302,111 | 38,000,000 | 38,000,000 |
| 외화환산이익 | - | - | 6,838,437 | 6,838,437 |
| 잡이익 | 81,920,991 | 81,920,991 | 166,758,120 | 166,758,120 |
| 합 계 | 455,031,782 | 455,031,782 | 211,605,297 | 211,605,297 |
| [기타비용] | ||||
| 외환차손 | 4,650,154 | 4,650,154 | 10,547 | 10,547 |
| 기부금 | 6,608,520 | 6,608,520 | 6,652,920 | 6,652,920 |
| 기타의대손상각비 | 9,373,266 | 9,373,266 | 64,343,293 | 64,343,293 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 37,159,787 | 37,159,787 |
| 잡손실 | 93,210 | 93,210 | 3,818,254 | 3,818,254 |
| 합 계 | 20,725,150 | 20,725,150 | 111,984,801 | 111,984,801 |
32. 비용의 성격별 분류 &cr &cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여 | 1,978,957,564 | 1,978,957,564 | 2,536,797,497 | 2,536,797,497 |
| 감가상각비 | 334,449,363 | 334,449,363 | 432,757,722 | 432,757,722 |
| 지급수수료 | 1,935,582,684 | 1,935,582,684 | 1,928,294,701 | 1,928,294,701 |
| 지급용역비 | 5,416,288,235 | 5,416,288,235 | 6,163,298,976 | 6,163,298,976 |
| 광고선전비 | 825,531,091 | 825,531,091 | 1,007,301,160 | 1,007,301,160 |
| 무형자산상각비 | 925,157,997 | 925,157,997 | 656,426,268 | 656,426,268 |
| 수납대행수수료 | 478,059,960 | 478,059,960 | 673,499,949 | 673,499,949 |
| 기 타 | 408,912,792 | 408,912,792 | 428,325,254 | 428,325,254 |
| 합 계 | 12,302,939,686 | 12,302,939,686 | 13,826,701,527 | 13,826,701,527 |
33. 주식선택권&cr
(1) 주요사항&cr이사회 결의 및 주주총회 결의에 의거, 연결실체가 임직원에게 부여한 주식선택권 관련한주요 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 주식선택권 | 2차 주식선택권 | 3차 주식선택권 |
|---|---|---|---|
| 부 여 일 | 2016년 8월 4일 | 2019년 5월 28일 | 2020년 12월 23일 |
| 부 여 수 량 | 400,000주(*3) | 1,316,000주(*3) | 2,000,000주(*3) |
| 행 사 가 격 | 1,304원(*4) | 979원(*4) | 1,156원(*4) |
| 공 정 가 치 | 1,476원(*1) | 668원(*1) | 625원(*2) |
| 행사가능기간 | 2019년 8월 5일&cr~ 2024년 8월 4일 | 2021년 5월 28일&cr~ 2026년 5월 27일 | 2022년 12월 23일&cr~ 2027년 12월 23일 |
| 부 여 방 법 | 신주교부방식 | 신주교부방식 | 신주교부방식 |
| 행사가능조건 | 부여 받은 날로부터 &cr3년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 &cr2년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 &cr2년 이상 재직시 행사가 가능 |
| (*1)&cr&cr(*2)&cr&cr(*3)&cr&cr(*4) | 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈모형에 따라 최초 부여일 시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 예상만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. &cr주식선택권의 공정가치는 이항옵션모형에 따라 최초 부여일 시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성,예상만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. &cr1차, 2차 및 3차의 최초 부여수량(액면분할 후)은 각각 3,500,000주, 1,650,000주, 2,000,000주이나, 퇴사 등에 따른 부여 취소로 당기말 현재 잔여수량은 각각 400,000주, 1,316,000주, 2,000,000주입니다.&cr1차, 2차 및 3차의 최초 행사가격은 각각 9,168원, 1,221원, 1,202원이나 액면분할과 유상증자로 인해 당기말 현재 행사가격은 각각 1,304원, 979원, 1,156원입니다. |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 수량 | 3,728,000 | 3,929,000 |
| 취소 | (12,000) | (146,000) |
| 행사 | - | (55,000) |
| 기말 주식선택권 수량 | 3,716,000 | 3,728,000 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 주식선택권과 관련하여 각각 156백만원 및 264백만원의 주식보상비용을 인식하였습니다.
34. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
35. 주당 손익&cr
(1) 기본주당이익&cr당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주지분 당기순이익 | (4,702,967,131) | (3,547,271,194) |
| 지배기업의 소유주지분 계속영업 당기순이익(손실) | (1,743,042,687) | 91,244,702 |
| 지배기업의 소유주지분 중단영업 당기순이익(손실) | (2,959,924,444) | (3,638,515,896) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 173,438,231 | 166,294,375 |
| 계속영업 기본주당이익(손실) | (10) | 1 |
| 중단영업 기본주당이익(손실) | (17) | (22) |
| (*) | 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. |
① 제 21(당) 1분기
| 구 분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 22.01.01~22.03.31 | 173,450,191 | 90/90 | 173,450,191 |
| 자기주식 | 22.01.01~22.03.31 | (11,960) | 90/90 | (11,960) |
| 합 계 | 173,438,231 | 173,438,231 |
&cr ② 제 20(전) 1분기
| 구 분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 21.01.01~21.03.31 | 160,411,688 | 90/90 | 160,411,688 |
| 자기주식 | 21.01.01~21.03.31 | (11,960) | 90/90 | (11,960) |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.19~21.03.31 | 4,491,463 | 72/90 | 3,593,170 |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.20~21.03.31 | 716,722 | 71/90 | 565,414 |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.21~21.03.31 | 2,232,081 | 70/90 | 1,736,063 |
| 합 계 | 167,839,994 | 166,294,375 |
(2) 희석주당이익&cr당분기 및 전분기의 희석주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
|---|---|---|
| 조정후 당기순이익(*1) | (4,702,967,131) | (4,334,757,626) |
| 계속영업 조정후 당기순이익(*1) | (1,743,042,687) | (696,241,730) |
| 중단영업 조정후 당기순이익 | (2,959,924,444) | (3,638,515,896) |
| 가중평균희석유통보통주식수(*3) | 173,438,231 | 175,495,727 |
| 계속영업 희석주당이익(*2) | (10) | (4) |
| 중단영업 희석주당이익 | (17) | (21) |
| (*1)&cr(*2) | 전분기 희석효과가 있는 전환사채 관련 손실 787백만원을 반영하였습니다.&cr가중평균희석유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. |
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 173,438,231 | 166,294,375 |
| 희석효과 있는 전환사채 전환시 주식수 | - | 9,201,352 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 173,438,231 | 175,495,727 |
&cr ② 반희석효과로 인하여 당분기 희석주당이익 계산시 고려하지는 않았으나, 향후 희석효과 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 행사가능기간 | 행사가격 | 잠재적보통주 |
|---|---|---|---|
| 주식매입선택권 | 2019.08.05~2024.08.04 | 1,304 | 400,000 |
| 주식매입선택권 | 2021.05.28~2026.05.28 | 979 | 1,316,000 |
| 주식매입선택권 | 2022.12.23~2027.12.23 | 1,156 | 2,000,000 |
| 11회 전환사채 | 2021.12.18~2023.11.18 | 600 | 8,333,333 |
| 13회 전환사채 | 2022.04.21~2024.03.21 | 573 | 6,980,803 |
| 14회 전환사채 | 2022.06.28~2024.06.28 | 752 | 6,648,936 |
| 15회 전환사채 | 2022.08.19~2024.07.19 | 596 | 8,389,262 |
| 16회 전환사채 | 2023.02.22~2025.01.22 | 628 | 3,361,642 |
36. 금융상품 &cr
(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 56,993,532,000 | 59,510,167,748 |
| 자 본 총 계 | 80,586,360,936 | 84,986,937,339 |
| 부 채 비 율 | 70.72% | 70.02% |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 금융자산
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정&cr금융자산 |
당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정&cr금융자산 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | - | 4,910,464,566 | - | - | 9,014,731,720 | - |
| 단기금융상품 | 8,225,034,017 | 2,086,681,319 | - | 6,904,429,668 | 2,124,507,309 | - |
| 파생상품자산 | 738,450,185 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 9,524,293,074 | - | - | 9,684,342,702 | - |
| 장기매출채권 및 기타채권 | - | 3,487,553,000 | - | - | 3,529,800,000 | - |
| 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 20,680,276,223 | - | - | 12,904,806,248 | - | - |
| 리스채권 | - | 26,306,714 | - | - | 39,950,720 | - |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,339,143,500 | - | - | 3,929,317,700 |
| 합 계 | 29,643,760,425 | 20,035,298,673 | 3,339,143,500 | 19,809,235,916 | 24,393,332,451 | 3,929,317,700 |
② 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가 &cr측정금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가 &cr측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 3,784,778,791 | - | 5,013,690,369 |
| 파생상품부채 | 11,205,362,713 | - | 8,092,199,700 | - |
| 장기차입금 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | ||
| 전환사채 | - | 15,827,047,165 | - | 11,634,365,869 |
| 보증금 | - | 171,000,000 | - | 110,000,000 |
| 리스부채 | - | 630,390,864 | - | 862,521,409 |
| 합 계 | 11,205,362,713 | 40,413,216,820 | 8,092,199,700 | 37,620,577,647 |
&cr (3) 금융위험관리&cr&cr1) 금융위험관리목적&cr연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr
연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용 가능한 수준으로 위험을 감소 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있으며, 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr2) 시장위험&cr시장위험이란 환율이나 이자율, 지분증권의 가격 같은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의목적은 수익을 최적화하는 한편, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.&cr&cr가. 가격위험&cr연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있으며, 당분기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr
나. 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체가 상각후원가로 측정하고 있는 사채는 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 시장이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
다. 외화위험&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 370,963,519 | - |
| THB | 9,558,264 | 9,558,264 | - | |
| 합 계 | 9,558,264 | - | 380,521,783 | - |
&cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | - | - | 37,096,352 | (37,096,352) |
| THB | 955,826 | (955,826) | 955,826 | (955,826) |
| 합 계 | 955,826 | (955,826) | 38,052,178 | (38,052,178) |
&cr 3) 신용위험&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객 또는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용도를 평가하고 있으며, 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 고객 또는 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다.&cr
연결실체는 정상채권에 대해 채권의 연령 분석 및 과거 대손경험률 등을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 손상사건이 발생한 채권에 대해서는거래상대방 재무상태 등에 대한 개별분석을 통해 회수가능액을 산정하고 동 금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.&cr&cr 4) 유동성위험&cr 유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채(파생상품부채 제외, 이자포함)의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 &cr2년 이하 | 2년 이상 &cr5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | - | - | 21,163,446,996 | - | 21,163,446,996 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,784,778,791 | - | - | - | 3,784,778,791 |
| 임대보증금 | - | 171,000,000 | - | - | 171,000,000 |
| 리스부채 | 390,402,592 | 179,133,750 | 67,980,830 | - | 637,517,172 |
| 전환사채 | 24,100,000,000 | 100,000,000 | 364,373,333 | - | 24,564,373,333 |
| 합 계 | 28,275,181,383 | 450,133,750 | 21,595,801,159 | - | 50,321,116,292 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 &cr2년 이하 | 2년 이상 &cr5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | - | - | 21,309,771,715 | - | 21,309,771,715 |
| 매입채무 및 기타채무 | 5,013,690,369 | - | - | - | 5,013,690,369 |
| 임대보증금 | - | 110,000,000 | - | - | 110,000,000 |
| 리스부채 | 501,180,692 | 239,138,300 | 147,954,380 | - | 888,273,372 |
| 전환사채 | 19,050,000,000 | 50,000,000 | 331,040,000 | - | 19,431,040,000 |
| 합 계 | 24,564,871,061 | 399,138,300 | 21,788,766,095 | - | 46,752,775,456 |
&cr(4) 금융상품의 공정가치&cr
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
연결실체는 공정가치로 측 정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측 불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | 8,225,034,017 | - | 8,225,034,017 |
| 파생상품자산 | - | - | 738,450,185 | 738,450,185 |
| 당기손익&cr -공정가치측정금융자산(*1) | - | - | 20,680,276,223 | 20,680,276,223 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정금융자산 | 3,339,143,500 | - | - | 3,339,143,500 |
| 합 계 | 3,339,143,500 | 8,225,034,017 | 21,418,726,408 | 32,982,903,925 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*2) | 11,205,362,713 | 11,205,362,713 |
| (*1)&cr&cr(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산(전환사채)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름할인모형이며, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 현금흐름 및 할인율 등입니다. &cr파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | 6,904,429,668 | - | 6,904,429,668 |
| 당기손익&cr -공정가치측정금융자산(*1) | - | - | 12,904,806,248 | 12,904,806,248 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정금융자산 | 3,929,317,700 | - | - | 3,929,317,700 |
| 합 계 | 3,929,317,700 | 6,904,429,668 | 12,904,806,248 | 23,738,553,616 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*2) | - | - | 8,092,199,700 | 8,092,199,700 |
| (*1)&cr&cr(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산(전환사채)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름할인모형이며, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 현금흐름 및 할인율 등입니다. &cr파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. |
3) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | - | 764,572,572 | - | (26,122,387) | 738,450,185 |
| 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 12,904,806,248 | 7,972,180,000 | (75,000,000) | (121,710,025) | 20,680,276,223 |
| 파생상품부채 | 8,092,199,700 | 2,253,455,281 | - | 859,707,732 | 11,205,362,713 |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 10,519,992,028 | 13,699,932,000 | (7,304,821,372) | (4,010,296,408) | 12,904,806,248 |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | 3,252,429,000 | 1,005,000,000 | (4,257,429,000) | - | - |
| 파생상품부채 | 12,237,417,540 | 9,346,084,614 | (6,975,246,919) | (6,516,055,535) | 8,092,199,700 |
&cr 4) 연결실체의 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.&cr&cr상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 순자산가치법, 위험조정할인율법 등에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다.
&cr5) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있으며, 당기 및 전기중 유의적인 이동은 없습니다. &cr&cr6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.&cr
37. 지급보증 &cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증받은자 | 보증내역 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | ㈜에이큐엘 외 | 공탁보증보험 | 1,314,839,571 | 1,459,689,571 |
| ㈜오엠씨 대표이사 | 연결실체 | ㈜오엠씨 &cr단기대여금 연대보증 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 합 계 | 3,014,839,571 | 3,159,689,571 |
38. 특수관계자거래&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 나비스피델리스 5호 조합 | 나비스피델리스 5호 조합 |
| 관계기업 | ㈜루카에이아이셀 | ㈜루카에이아이셀 |
| 빅데이터컨텐츠신기술&cr투자조합1호 | 빅데이터컨텐츠신기술&cr투자조합1호 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 | 관계기업 | 복리후생비 | 1,757,500 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 분 류 | 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀(*1) | 관계기업 | 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 |
| (*1) | 연결실체가 보유한 ㈜루카에이아이셀 전환사채 금액은 권면총액으로 표기하였습니다. |
&cr (4) 전기말 현재 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 특수관계자 명칭 | 자금대여 거래 | 전환사채 취득 | 현금출자 | 출자전환 | |
| 대여 | 회수 | |||||
| 관계기업 | ㈜루카에이아이셀(*) | - | - | 11,000,000,000 | - | - |
| 빅데이터컨텐츠신기술&cr투자조합1호 | - | - | - | 3,000,000,000 | - |
| (*) | 전기 중 ㈜루카에이아이셀이 발행한 1회 전환사채(권면총액: 70억원)와 2회 전환사채(권면총액:40억원)를 취득하였습니다. |
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영자(연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| 급 여 | 290,133,270 | 362,130,720 |
| 퇴 직 급 여 | 51,916,675 | 53,149,430 |
| 주식보상비용 | - | 76,820,001 |
| 합 계 | 342,049,945 | 492,100,151 |
39. 현금흐름표&cr&cr (1) 영업현금흐름&cr당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (1,743,042,687) | 91,244,702 |
| 조 정 | ||
| 법인세비용(수익) | 12,999,114 | 188,981,916 |
| 이 자 비 용 | 830,652,231 | 361,156,097 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (196,083,234) |
| 기타의대손상각비 | 9,373,266 | 280,347,293 |
| 기타의손실충당금환입 | (363,302,111) | (38,000,000) |
| 감가상각비 | 334,449,363 | 432,757,722 |
| 무형자산상각비 | 925,157,997 | 656,426,268 |
| 퇴직급여 | 11,691,605 | 12,426,682 |
| 연차수당 | (7,626,988) | (17,313,299) |
| 파생상품평가손실 | 963,725,603 | 838,001,817 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 132,626,611 | 5,527,322,637 |
| 유형자산처분손실 | - | 37,159,787 |
| 투자자산처분손실 | - | 23,622 |
| 복구충당부채전입액(환입액) | (59,797) | - |
| 재고자산평가손실 | - | 1,263,223,614 |
| 유형자산손상차손 | - | 1,315,738,897 |
| 주식보상비용 | 156,230,001 | 246,131,661 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (10,916,586) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (890,500) |
| 단기금융상품평가이익 | (17,681,892) | (32,656,807) |
| 이자수익 | (26,351,339) | (20,935,703) |
| 외화환산이익 | - | (6,838,437) |
| 파생상품평가이익 | (77,895,484) | (5,681,685,681) |
| 리스변경이익 | (1,140,184) | (15,798,164) |
| 지분법이익 | (59,866,067) | - |
| 지분법손실 | 232,000,478 | 406,568,248 |
| 기타수익 | (6) | - |
| 소 계 | 3,042,983,156 | 5,556,064,436 |
| 운전자본의 변동 | ||
| 매출채권의 감소 | (149,556,715) | (1,738,594,534) |
| 기타채권의 감소(증가) | 706,550,403 | (992,620,695) |
| 기타유동자산의 증가 | (590,211,104) | (887,826,103) |
| 기타채무의 증가(감소) | (1,327,797,508) | 1,434,581,911 |
| 기타유동부채의 증가 | 1,017,550,915 | 1,214,228,044 |
| 기타비유동부채의 증가 | 11,259,781 | - |
| 당기법인세자산의 증가 | - | (1,857,630) |
| 소 계 | (332,204,228) | (972,089,007) |
| 영업활동에서 창출된 현금 | 967,736,241 | 4,675,220,131 |
&cr (2) 연결실체는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래 및 재무활 동거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권행사에 따른 전환사채의 전환 | - | 8,449,188,442 |
| 단기대여금과 미수이자의 출자전환 | - | 6,488,950,981 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr 당분 기와 전분기 중 주요 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr ① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||||
| 구 분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | ||||
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 연결범위의 변동 | ||||
| 장기차입금 | 20,000,000,000 | - | - | - | - | - | - | 20,000,000,000 |
| 리스부채 | 862,521,409 | (133,194,150) | 20,138,316 | 4,767,897 | (123,842,608) | - | - | 630,390,864 |
| 전환사채 | 11,634,365,869 | 5,000,000,000 | (1,488,882,709) | 681,564,005 | - | - | - | 15,827,047,165 |
| 합 계 | 32,496,887,278 | 4,866,805,850 | (1,468,744,393) | 686,331,902 | (123,842,608) | - | - | 36,457,438,029 |
&cr ② 제 20(전) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||||
| 구 분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | ||||
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | 연결범위의 변동 | ||||
| 단기차입금 | 1,498,811,502 | 27,644,347 | - | - | - | - | (1,526,455,849) | - |
| 유동성장기부채 | 2,541,992,607 | - | - | - | - | - | (2,541,992,607) | - |
| 장기차입금 | 3,110,000,000 | (500,000,000) | - | - | - | - | 17,390,000,000 | 20,000,000,000 |
| 리스부채 | 3,587,705,227 | (445,912,306) | 131,043,379 | 32,528,910 | (634,971,221) | - | (1,807,872,580) | 862,521,409 |
| 전환사채 | 5,297,872,700 | 7,000,000,000 | (1,610,603,161) | 312,365,582 | - | (2,783,889,418) | 3,418,620,166 | 11,634,365,869 |
| 합 계 | 16,036,382,036 | 6,081,732,041 | (1,479,559,782) | 344,894,492 | (634,971,221) | (2,783,889,418) | 14,932,299,130 | 32,496,887,278 |
40. 우발부채 및 약정사항&cr
(1) 금융기관의 약정사항
당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜기업은행 | 시설자금대출 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
② 제 20(전) 기 말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜기업은행 | 시설자금대출 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr (2) 계류중인 소송사건&cr 1) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액 450백만원)이며, 본 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. &cr &cr2) 당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건번호 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체가 피고인 사건 | ||||
| 2021가합500459 | 박효창 | 더이앤엠㈜ | 부당이득금 | 350,000,000 |
| 2021가단5270442 | 이희선 | 더이앤엠㈜ | 기타(금전) | 100,000,000 |
41. 보험가입자산 &cr
연결실체는 건물에 대하여는 화재보험에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다. 또한, 연결실체는 개인정보보호배상책임보험에 가입하고 있습니다.
42. 사업결합 &cr &cr (1) 전기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주요 영업활동 | 취득일 | 이전대가 |
| --- | --- | --- | --- |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 연예인 매니지먼트업 | 2021.06.30 | 3,000,000,000 |
(2) 전기 중 발생한 사업결합으로 인해 인수된 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | (주)씨엘엔컴퍼니 |
| [자 산] | |
| 현금 및 현금성자산 | 241,256,298 |
| 유 동 자 산 | 145,122,271 |
| 비유동자산 | 2,489,535,403 |
| 유 형 자 산 | 247,558,374 |
| 무 형 자 산 | 2,156,217,029 |
| 기타비유동자산 | 85,760,000 |
| 합 계 | 2,875,913,972 |
| [부 채] | |
| 유 동 부 채 | 812,640,045 |
| 비유동부채 | 646,843,516 |
| 합 계 | 1,459,483,561 |
| [순 자 산] | 1,416,430,411 |
(3) 전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권 산출 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | (주)씨엘엔컴퍼니 |
| --- | --- |
| 이전대가 | 3,000,000,000 |
| 가산: 비지배지분 | - |
| 차감: 식별가능한 순자산의 공정가치 | 1,416,430,411 |
| 영업권 | 1,583,569,589 |
&cr (4) 전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | (주)씨엘엔컴퍼니 |
| 현금및현금성자산으로 지급한 대가 | 3,000,000,000 |
| 증가:현금및현금성자산 보유액 | (241,256,298) |
| 순현금흐름 | 2,758,743,702 |
&cr 43. 중 단 영 업&cr &cr ( 1) 중 단사업의 개요&cr 지배 기업은 종속기업인 ㈜더바이오에 대한 보유주식 26,198,727주 전량을 2021년 6월 11일에 매각완료하였습니다. 그리고 종속기업인 ㈜오엠씨 에 대한 보유주식 17,500주 전량을 2021년 12월 20일 이사회 결의 등을 통하여 매각하기로 결정하였으며, 동 거래는 2022년 1월 중 완료되었습니다 . 이에 따라 관련 부문의 영업으로부터 발생한 수익 과 비용을 당기 및 전기 손익계산서에서 중단영업으로 구분표시하였습니다.&cr &cr (2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 계상된 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다. &cr
① 연결실체는 당분기 중 종속기업인 ㈜오엠씨를 매각완료하였으며 2,960백만원을 중단영업이익으로 계상하였습니다.&cr&cr② 제 20(전) 1분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)오엠씨 | (주)더바이오 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 영업수익 | 259,672,330 | 283,261,255 | 542,933,585 |
| 영업비용 | (595,672,216) | (2,197,718,672) | (2,793,390,888) |
| 영업이익(손실) | (335,999,886) | (1,914,457,417) | (2,250,457,303) |
| 기타수익 | 24 | 9,042 | 9,066 |
| 기타비용 | (47,726) | (1,531,742,899) | (1,531,790,625) |
| 금융수익 | 8,157,743 | 733,935 | 8,891,678 |
| 금융비용 | (33,780,555) | (24,266,981) | (58,047,536) |
| 중단영업세전이익(손실) | (361,670,400) | (3,469,724,320) | (3,831,394,720) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 중단영업손익 | (361,670,400) | (3,469,724,320) | (3,831,394,720) |
(3) 당분기와 전분기 중 중단영업활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기에 중단영업활동에서 발생한 현금흐름은 없습니다.
&cr ② 제 20(전) 1분기
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)오엠씨 | (주)더바이오 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 영업활동 현금흐름 | (2,869,535,179) | (140,247,642) | (3,009,782,821) |
| 투자활동 현금흐름 | 493,418,295 | 13,000,000 | 506,418,295 |
| 재무활동 현금흐름 | (488,299,436) | (114,004,000) | (602,303,436) |
| 합계 | (2,864,416,320) | (241,251,642) | (3,105,667,962) |
44. 종속기업의 처분 &cr
(1) 전기 중 발생한 종속기업의 처분으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | ㈜더바이오 |
| 현금및현금성자산으로 수취한 대가 | 100,000,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 처분액 | (26,183,093) |
| 순현금흐름 | 73,816,907 |
(2) 전기 중 종속기업의 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다 .
| (단위 : 원) | |
| 구 분 | ㈜더바이오 |
| [자 산] | |
| 현금 및 현금성자산 | 26,183,093 |
| 유 동 자 산 | 772,161,514 |
| 비유동자산 | 1,033,201,657 |
| 유 형 자 산 | 641,601,657 |
| 기타비유동자산 | 391,600,000 |
| 합 계 | 1,831,546,264 |
| [부 채] | |
| 유 동 부 채 | 1,730,729,650 |
| 비유동부채 | 110,347,280 |
| 합 계 | 1,841,076,930 |
| [순 자 산] | (9,530,666) |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 46,098,806,966 | 40,946,430,190 |
| 현금및현금성자산 | 2,386,188,053 | 6,802,020,587 |
| 유동금융자산 | 10,006,363,760 | 7,027,209,931 |
| 파생상품자산 | 738,450,185 | |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 18,343,313,401 | 13,782,780,756 |
| 기타유동자산 | 147,426,480 | 173,516,238 |
| 당기법인세자산 | 181,398,736 | 191,145,710 |
| 리스채권 | 26,306,714 | 39,950,720 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,269,359,637 | 12,829,806,248 |
| 매각예정자산 | 0 | 100,000,000 |
| 비유동자산 | 92,877,381,946 | 93,535,440,575 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 3,444,197,000 | 3,441,690,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,339,143,500 | 3,929,317,700 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 10,888,724,585 | 10,888,724,585 |
| 관계기업투자주식 | 3,200,116,047 | 3,200,116,047 |
| 유형자산 | 26,853,751,374 | 26,881,012,448 |
| 무형자산 | 33,762,038,078 | 33,787,114,139 |
| 투자부동산 | 8,749,486,237 | 8,767,540,531 |
| 이연법인세자산 | 2,639,925,125 | 2,639,925,125 |
| 자산총계 | 138,976,188,912 | 134,481,870,765 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 33,360,777,535 | 27,198,820,847 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,288,859,539 | 4,523,327,952 |
| 전환사채 | 15,827,047,165 | 11,634,365,869 |
| 파생상품부채 | 11,205,362,713 | 8,092,199,700 |
| 기타유동부채 | 2,725,684,930 | 2,574,991,131 |
| 유동리스부채 | 313,823,188 | 373,936,195 |
| 비유동부채 | 20,392,132,445 | 20,352,184,010 |
| 장기차입금 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 기타비유동부채 | 192,000,000 | 110,000,000 |
| 리스부채 | 200,132,445 | 242,184,010 |
| 부채총계 | 53,752,909,980 | 47,551,004,857 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,345,019,100 | 17,345,019,100 |
| 기타불입자본 | 100,340,827,783 | 100,184,597,782 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,369,805,575) | (779,631,375) |
| 이익잉여금(결손금) | (31,092,762,376) | (29,819,119,599) |
| 자본총계 | 85,223,278,932 | 86,930,865,908 |
| 자본과부채총계 | 138,976,188,912 | 134,481,870,765 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,159,286,915 | 8,159,286,915 | 10,605,046,431 | 10,605,046,431 |
| 매출원가 | 4,295,509,714 | 4,295,509,714 | 4,636,488,049 | 4,636,488,049 |
| 매출총이익 | 3,863,777,201 | 3,863,777,201 | 5,968,558,382 | 5,968,558,382 |
| 판매비와관리비 | 3,803,280,003 | 3,803,280,003 | 4,387,540,224 | 4,387,540,224 |
| 영업이익(손실) | 60,497,198 | 60,497,198 | 1,581,018,158 | 1,581,018,158 |
| 금융수익 | 179,080,754 | 179,080,754 | 1,342,059,919 | 1,342,059,919 |
| 금융비용 | 1,925,968,977 | 1,925,968,977 | 1,208,985,968 | 1,208,985,968 |
| 기타수익 | 441,828,790 | 441,828,790 | 204,626,352 | 204,626,352 |
| 기타비용 | 16,081,428 | 16,081,428 | 609,566,431 | 609,566,431 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,260,643,663) | (1,260,643,663) | 1,309,152,030 | 1,309,152,030 |
| 법인세비용(수익) | 12,999,114 | 12,999,114 | 133,120,316 | 133,120,316 |
| 계속영업이익(손실) | (1,273,642,777) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 | 1,176,031,714 |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익 | (1,273,642,777) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 | 1,176,031,714 |
| 법인세비용차감후기타포괄손익 | (590,174,200) | (590,174,200) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 | (590,174,200) | (590,174,200) | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | (1,863,816,977) | (1,863,816,977) | 1,176,031,714 | 1,176,031,714 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (7) | (7) | 7 | 7 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (7) | (7) | 2 | 2 |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본잉여금 | 자기주식 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 16,041,168,800 | 84,010,790,442 | 3,247,292,760 | (28,540,000) | 442,929,000 | (23,577,568,044) | 80,136,072,958 |
| 포괄손익 | |||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,176,031,714 | 1,176,031,714 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||
| 전환권행사 | 744,026,600 | 7,705,161,842 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,449,188,442 |
| 주식선택권부여 | 0 | 0 | 246,131,661 | 0 | 0 | 0 | 246,131,661 |
| 2021.03.31 (기말자본) | 16,785,195,400 | 91,715,952,284 | 3,493,424,421 | (28,540,000) | 442,929,000 | (22,401,536,330) | 90,007,424,775 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,345,019,100 | 96,246,848,358 | 3,966,289,424 | (28,540,000) | (779,631,375) | (29,819,119,599) | 86,930,865,908 |
| 포괄손익 | |||||||
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,273,642,777) | (1,273,642,777) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | (590,174,200) | 0 | (590,174,200) |
| 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 | |||||||
| 전환권행사 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식선택권부여 | 0 | 0 | 156,230,001 | 0 | 0 | 0 | 156,230,001 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 17,345,019,100 | 96,246,848,358 | 4,122,519,425 | (28,540,000) | (1,369,805,575) | (31,092,762,376) | 85,223,278,932 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 337,232,971 | 2,357,941,029 |
| 당기순이익(손실) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 |
| 조정 | 2,517,366,830 | 1,614,835,419 |
| 순운전자본의 변동 | (826,651,568) | (561,260,183) |
| 이자의 수취 | 21,130,672 | 110,111,800 |
| 이자의 지급 | (97,718,046) | (29,382,421) |
| 법인세의 환급(납부) | (3,252,140) | 47,604,700 |
| 투자활동현금흐름 | (9,642,880,755) | (7,727,881,947) |
| 단기금융상품의 감소 | 7,544,311,140 | 0 |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 0 | 50,370,000 |
| 단기대여금의 감소 | 0 | 1,865,000,000 |
| 리스채권의 감소 | 13,860,000 | 22,050,000 |
| 보증금의 감소 | 258,643,000 | 119,020,000 |
| 투자선급금의 감소 | 9,000,000 | 23,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 100,000,000 | 0 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 3,000,000 |
| 단기금융상품의 증가 | (10,505,783,077) | (1,842,447) |
| 당기손익공정가치금융자산의 취득 | (1,572,180,000) | (7,049,479,500) |
| 단기대여금의 증가 | (4,400,000,000) | (1,500,000,000) |
| 보증금의 증가 | (209,150,000) | (391,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (247,781,818) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (633,800,000) | (1,022,000,000) |
| 파생상품부채의 증가 | 0 | 154,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | 4,889,815,250 | 6,733,035,477 |
| 리스부채의 상환 | (110,184,750) | (264,964,523) |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 주식발행비용 | 0 | (2,000,000) |
| 현금의 증가(감소) | (4,415,832,534) | 1,363,094,559 |
| 기초현금및현금성자산 | 6,802,020,587 | 5,377,141,305 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,386,188,053 | 6,740,235,864 |
5. 재무제표 주석
| 제 21(당) 1분기 2022년 03월 31일 현재 |
| 제 20(전) 기 2021년 12월 31일 현재 |
1. 회사의 개요&cr
더이앤엠주식회사(이하 "당사")는 현진소재주식회사로부터 2002년 7월 1일에 물적분할을 통해 설립되었으며, 인터넷 개인방송 플랫폼 사업을 영위하고 있습니다.
&cr당사는 2006년 3월 15일 상호를 용현금속주식회사에서 용현비엠주식회사로 변경하였으며, 2007년 8월 11일 선우정밀주식회사를 흡수합병 하였습니다. 2016년 6월 10일자로 자유단조, 방사형단조 및 무계목강관 제조 및 판매 외에 디지털 콘텐츠 개발 및 제작, 영상프로그램 제작 및 국내외 판권 배급ㆍ투자ㆍ판매 등을 사업목적에 추가하면서 사업다각화에 따른 기업 이미지 제고를 위하여 "더이앤엠주식회사"로 상호를 변경하였습니다. 당사는 전기 이전에 단조사업 및 강관사업을 중단하였습니다.
&cr당사는 2006년 10월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 수차의 증자 및 합병, 유상증자 및 신주인수권의 행사로 당분기말 현재 납입자본금은 17,345백만원입니다. &cr
당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 나비스피델리스 5호 조합 | 14,320,107 | 8.26 |
| 주식회사 룽투코리아 | 7,717,007 | 4.45 |
| 에스맥 주식회사 | 5,543,237 | 3.20 |
| 김대권 | 487,117 | 0.28 |
| 자기주식 | 11,960 | 0.01 |
| 기타(소액주주) | 145,370,763 | 83.80 |
| 합 계 | 173,450,191 | 100 |
한편 당사는 사업다각화에 따른 업무 효율성 제고를 위하여 2021년 12월 27일 본사를서울특별시 서초구 강남대로 101안길 41로 이전하였습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준&cr
(1) 분기 재무제표 작성기준&cr 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr &cr 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr &cr 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
&cr(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 영업부문&cr &cr(1) 일반정보&cr당사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 미디어플랫폼부문과 모바일메세징부문으로 구분하고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 수익과 이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| 부문전체수익 | 부문이익 | 부문전체수익 | 부문이익 | |
| 미디어플랫폼 | 8,159,286,915 | 60,497,198 | 10,605,046,431 | 1,581,018,158 |
&cr부문손익은 당사의 자원배분과 부분의 성과평가를 위한 의사결정을 위하여 최고의사결정자에게 보고되는 부문정보이며, 금융수익과 금융비용 및 기타영업외손익을 배분하기 전의 각 보고부문의 손익을 나타냅니다.
&cr (3) 지역에 대한 정보&cr 당분기 및 전분기의 지역별로 세분화된 외부고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 국 내 | 8,159,286,915 | 10,605,046,431 |
&cr(4) 주요고객에 대한 정보&cr당사는 당분기와 전분기 중 재화의 판매 등으로 인한 매출금액 중 10% 이상을 차지하는 단일고객에 대한 매출액이 없습니다.&cr
4. 현금 및 현금성자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 요구불예금 | 2,375,965,053 | 6,802,020,587 |
&cr 5. 유동금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 10,006,363,760 | 7,027,209,931 |
&cr6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 6,736,003,181 | (7,251,595) | 6,728,751,586 |
| 미 수 금 | 3,160,084,395 | (669,092,443) | 2,490,991,952 |
| 미 수 수 익 | 141,737,349 | (18,167,486) | 123,569,863 |
| 단기대여금 | 10,846,000,000 | (1,846,000,000) | 9,000,000,000 |
| 소 계 | 20,883,824,925 | (2,540,511,524) | 18,343,313,401 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 3,444,197,000 | - | 3,444,197,000 |
| 합 계 | 24,328,021,925 | (2,540,511,524) | 21,787,510,401 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동채권] | |||
| 매 출 채 권 | 6,506,868,129 | (8,334,254) | 6,498,533,875 |
| 미 수 금 | 3,636,855,018 | (1,014,021,288) | 2,622,833,730 |
| 미 수 수 익 | 79,580,637 | (18,167,486) | 61,413,151 |
| 단기대여금 | 6,446,000,000 | (1,846,000,000) | 4,600,000,000 |
| 소 계 | 16,669,303,784 | (2,886,523,028) | 13,782,780,756 |
| [비유동채권] | |||
| 장기보증금 | 3,441,690,000 | - | 3,441,690,000 |
| 합 계 | 20,110,993,784 | (2,886,523,028) | 17,224,470,756 |
&cr (2) 신용위험 및 손실충당금&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 연령분석의 세부내용은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 ~ 6개월 | 6 ~ 9개월 | 9 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 6,730,413,699 | 319,206 | - | - | - | 5,270,276 | 6,736,003,181 |
| 기대손실율 | 0.03% | 1.15% | 81.44% | 100% | 100% | 100% | - |
| 전체기간기대손실 | 1,977,663 | 3,656 | - | - | - | 5,270,276 | 7,251,595 |
| 순장부금액 | 6,728,436,036 | 315,550 | - | - | - | - | 6,728,751,586 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 정상채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 손상채권 | 합 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 ~ 6개월 | 6 ~ 9개월 | 9 ~ 12개월 | 12개월 초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 6,371,794,997 | 129,802,856 | - | - | - | 5,270,276 | 6,506,868,129 |
| 기대손실율 | 0.03% | 0.79% | 68.50% | 83.36% | 100% | 100% | - |
| 전체기간기대손실 | 2,040,280 | 1,023,698 | - | - | - | 5,270,276 | 8,334,254 |
| 순장부금액 | 6,369,754,717 | 128,779,158 | - | - | - | - | 6,498,533,875 |
&cr 2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 8,334,254 | 1,014,021,288 | 18,167,486 | 1,846,000,000 | 2,886,523,028 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (344,928,845) | - | - | (346,011,504) |
| 기 타 증 감 | - | - | - | - | - |
| 채 권 제 각 | - | - | - | - | - |
| 기 말 금 액 | 7,251,595 | 669,092,443 | 18,167,486 | 1,846,000,000 | 2,540,511,524 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 매출채권 | 미 수 금 | 미수수익 | 단기대여금 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | 435,474,508 | 2,454,907,017 | 1,018,398,999 | 8,705,890,474 | 12,614,670,998 |
| 대손상각비(환입) | (429,085,541) | (95,416,262) | 11,385,913 | 900,000,000 | 386,884,110 |
| 기 타 증 감 | 9,090,909 | 734,383,562 | (1,009,315,256) | (6,200,000,000) | (6,465,840,785) |
| 채 권 제 각 | (7,145,622) | (2,079,853,029) | (2,302,170) | (1,559,890,474) | (3,649,191,295) |
| 기 말 금 액 | 8,334,254 | 1,014,021,288 | 18,167,486 | 1,846,000,000 | 2,886,523,028 |
7. 당 기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수(주) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [채무증권] | |||||
| ㈜뉴지랩 제6회 CB (*1) | - | 2,500,000,000 | 2,571,593,554 | 1,000,000,000 | 1,123,464,530 |
| ㈜루카에이아이셀 제1회 CB (*2) | - | 7,000,000,000 | 7,401,887,741 | 7,000,000,000 | 7,413,354,213 |
| ㈜루카에이아이셀 제2회 CB (*3) | - | 4,000,000,000 | 4,169,297,842 | 4,000,000,000 | 4,195,477,005 |
| 소 계 | 13,500,000,000 | 14,142,779,137 | 12,000,000,000 | 12,732,295,748 | |
| [시장성 있는 지분증권] | |||||
| SK이노베이션 | 209 | 49,951,000 | 44,935,000 | 49,951,000 | 49,846,500 |
| 포스코케미칼 | 331 | 49,981,000 | 39,885,500 | 49,981,000 | 47,664,000 |
| 삼성전자 (*4) | 600 | 42,180,000 | 41,760,000 | - | - |
| 소 계 | 142,112,000 | 126,580,500 | 99,932,000 | 97,510,500 | |
| 합 계 | 13,642,112,000 | 14,269,359,637 | 12,099,932,000 | 12,829,806,248 |
| (*1) | 당기에 전환사채 권면금액 15억원 신규 취득하였습니다. |
| (*2) | 전기에 ㈜루카에이아이셀이 발행한 전환사채(권면금액 70억원)을 취득하였으며, 동 전환사채는 사채권면액의 18%까지 ㈜루카에이아이셀 또는 ㈜루카에이아이셀이 지정하는 제3자의 매수청구권이 부여되어 있습니다. |
| (*3) | 전기에 ㈜루카에이아이셀이 발행한 전환사채(권면금액 40억원)을 취득하였으며, 동 전환사채는 사채권면액의 18%까지 ㈜루카에이아이셀의 최대주주가 지정하는 제3자의 매수청구권이 부여되어 있습니다. |
| (*4) | 당기에 신규 취득하였습니다. |
&cr 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 133백만원을 인식하였습니다.&cr
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사(종목)명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [시장성 있는 지분증권] | ||||||
| 오성첨단소재㈜ (*1) | 1,553,090 | 2.15 | 4,899,998,950 | 3,339,143,500 | 4,899,998,950 | 3,929,317,700 |
| 소 계 | 4,899,998,950 | 3,339,143,500 | 4,899,998,950 | 3,929,317,700 | ||
| [시장성 없는 지분증권] | ||||||
| ㈜프라이데이 (*2) | 50,000 | 25.00 | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - |
| ㈜지우정공 (*3) | 1,166,665 | - | 185,908,068 | - | 185,908,068 | - |
| 소 계 | - | - | 210,908,068 | - | 210,908,068 | - |
| 합 계 | - | - | 5,110,907,018 | 3,339,143,500 | 5,110,907,018 | 3,929,317,700 |
| (*1) | 전기에 평가손실 971백만원 중 213백만원은 법인세비용으로 대체되었습니다. |
| (*2) | ㈜프라이데이 주식은 전기 이전에 사업결합을 통하여 피합병법인으로부터 승계한 시장성 없는 지분증권으로서 당기말 현재 지분율은 25% 이나 피투자기업의 자산 및 부채 규모와 지분변동 금액이 중요하지 않아 관계기업으로분류하지 아니하였으며, 동 주식은 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. |
| (*3) | ㈜지우정공 주식 1,166,665주는 의결권 없는 전환상환우선주이며, 전기 이전에 전액 손상처리하였습니다. |
9. 관계기업투자 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 지분율(%) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 (*) | 26.09 | 3,200,116,047 | 3,200,116,047 | 3,200,116,047 | 3,200,116,047 |
| (*) | 전기에 ㈜루카에이아이셀이 ㈜루카헬스(존속법인)에 흡수합병됨에 따라 합병신주를 교부받았습니다. 흡수합병 후 ㈜루카헬스는 ㈜루카에이아이셀로 상호를 변경하였습니다. ㈜루카에이아이셀(구.㈜루카헬스)은 당사가 보유하고 있는 ㈜루카에이아이셀 지분 중 50%를 인수할 수 있는 매수청구권(콜옵션)을 가지고 있습니다. 동 콜옵션에 대해서는 당기말 현재 파생상품부채 651백만원을 계상하고 있습니다.(주석 22참조) |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 | 16,004,393,118 | 14,811,472,512 | 1,192,920,606 | 334,500,444 | (889,335,493) | (889,335,493) |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜루카에이아이셀 | 16,770,703,889 | 14,688,447,790 | 2,082,256,099 | 145,075,348 | (1,562,193,027) | (1,562,193,027) |
&cr10. 종속기업투자&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부내용은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 서울시 서초구 | 매니지먼트 | 12월 31일 |
| ㈜이제이파트너스 | 서울시 강남구 | 행사기획 및 대행/연예인대리 | 12월 31일 |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 서울시 동대문구 | 경영,컨설팅업 | 12월 31일 |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 서울시 서초구 | 연예인 매니지먼트업 | 12월 31일 |
| 코리아티이㈜ | 경상남도 양산시 | 강관제조 | 12월 31일 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 지분율(%) | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이씨엔터테인먼트(*1) | 100.00 | 700,000,000 | 700,000,000 | 700,000,000 | 700,000,000 |
| ㈜이제이파트너스(*2) | 100.00 | 5,999,950,000 | 1,455,404,190 | 5,999,950,000 | 1,455,404,190 |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 100.00 | 6,400,000,000 | 6,400,000,000 | 6,400,000,000 | 6,400,000,000 |
| ㈜씨엘엔컴퍼니(*3) | 100.00 | 3,300,000,000 | 2,333,320,395 | 3,300,000,000 | 2,333,320,395 |
| 코리아티이㈜(*4) | 100.00 | 5,291,400,375 | - | 5,291,400,375 | - |
| 합 계 | 21,691,350,375 | 10,888,724,585 | 21,691,350,375 | 10,888,724,585 |
| (*1)&cr(*2)&cr(*3)&cr(*4) | 전기에 ㈜아이씨엔터테인먼트 대여금 400백만원을 출자전환하였습니다.&cr전기에 종속기업투자손상차손으로 2,155백만원을 인식하였습니다. &cr전기에 종속기업투자손상차손 967백만원을 인식하였습니다.&cr 전기 이전에 전액 손상평가하였습니다. |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매 출 액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 2,394,466,906 | 2,002,503,658 | 391,963,248 | 3,781,569,109 | (32,732,646) | (32,732,646) |
| ㈜이제이파트너스 | 2,784,651,147 | 1,877,997,856 | 906,653,291 | 37,064,205 | (148,365,092) | (148,365,092) |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 10,152,545,780 | 7,373,637,808 | 2,778,907,972 | - | (208,195) | (208,195) |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 872,329,474 | 790,917,439 | 81,412,035 | 510,793,506 | 9,852,089 | 9,852,089 |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - | - |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매 출 액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 2,399,358,586 | 1,974,662,692 | 424,695,894 | 16,276,697,692 | 585,201,840 | 585,201,840 |
| ㈜이제이파트너스 | 2,037,121,774 | 982,103,391 | 1,055,018,383 | 2,466,608,445 | (919,775,575) | (919,775,575) |
| ㈜닛시인베스트먼트 | 5,726,477,045 | 2,947,360,878 | 2,779,116,167 | - | (2,687,927,816) | (2,687,927,816) |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 854,514,766 | 782,954,820 | 71,559,946 | 1,465,312,966 | (206,945,722) | (206,945,722) |
| 코리아티이㈜ | 1,000,017 | 50,510,507 | (49,510,490) | - | - | - |
| ㈜더바이오(*) | - | - | - | 313,161,255 | (3,439,824,801) | (3,439,824,801) |
| (*) | 전기에 ㈜더바이오의 지배력을 상실하기 전까지의 경영성과입니다. |
11. 기타유동자산&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금 | 324,752,862 | (215,510,507) | 109,242,355 |
| 선 급 비 용 | 38,184,125 | - | 38,184,125 |
| 합 계 | 362,936,987 | (215,510,507) | 147,426,480 |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 선 급 금 | 358,993,867 | (215,510,507) | 143,483,360 |
| 선 급 비 용 | 30,032,878 | - | 30,032,878 |
| 합 계 | 389,026,745 | (215,510,507) | 173,516,238 |
12. 유형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 6,165,889,846 | (68,261,976) | 6,097,627,870 |
| 시 설 장 치 | 1,096,328,000 | (227,885,692) | 868,442,308 |
| 차량운반구 | 779,293,472 | (198,762,421) | 580,531,051 |
| 집 기 비 품 | 883,390,198 | (515,500,579) | 367,889,619 |
| 사용권자산 | 971,446,654 | (561,327,162) | 410,119,492 |
| 합 계 | 28,425,489,204 | (1,571,737,830) | 26,853,751,374 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | 18,529,141,034 |
| 건 물 | 6,075,889,846 | (16,877,472) | 6,059,012,374 |
| 시 설 장 치 | 1,036,328,000 | (172,761,599) | 863,566,401 |
| 차량운반구 | 779,293,472 | (159,797,748) | 619,495,724 |
| 집 기 비 품 | 764,608,380 | (481,264,405) | 283,343,975 |
| 건설중인자산 | 21,000,000 | - | 21,000,000 |
| 사용권자산 | 969,582,356 | (464,129,416) | 505,452,940 |
| 합 계 | 28,175,843,088 | (1,294,830,640) | 26,881,012,448 |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 18,529,141,034 | - | - | 18,529,141,034 | ||
| 건 물 | 6,059,012,374 | 90,000,000 | - | (51,384,504) | - | 6,097,627,870 |
| 시 설 장 치 | 863,566,401 | (10,000,000) | - | (55,124,093) | 70,000,000 | 868,442,308 |
| 차량운반구 | 619,495,724 | - | - | (38,964,673) | - | 580,531,051 |
| 집 기 비 품 | 283,343,975 | 118,781,818 | - | (34,236,174) | - | 367,889,619 |
| 건설중인자산(*) | 21,000,000 | 49,000,000 | - | - | (70,000,000) | - |
| 사용권자산 | 505,452,940 | 4,287,755 | - | (99,621,203) | - | 410,119,492 |
| 합 계 | 26,881,012,448 | 252,069,573 | - | (279,330,647) | - | 26,853,751,374 |
| (*) | 당기에 건설중인자산 70백만원은 시설장치로 대체되었습니다. |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | - | - | - | - | 18,529,141,034 | 18,529,141,034 |
| 건 물 | - | - | - | (16,877,472) | 6,075,889,846 | 6,059,012,374 |
| 시 설 장 치 | 853,210,059 | 99,328,000 | (180,888,333) | (258,083,325) | 350,000,000 | 863,566,401 |
| 차량운반구 | 431,668,587 | 323,506,919 | - | (135,679,782) | - | 619,495,724 |
| 집 기 비 품 | 465,256,799 | 26,165,380 | (40,568,396) | (167,509,808) | - | 283,343,975 |
| 건설중인자산(*) | - | 33,749,589,508 | - | - | (33,728,589,508) | 21,000,000 |
| 사용권자산 | 2,082,297,097 | 267,018,051 | (953,821,789) | (890,040,419) | - | 505,452,940 |
| 합 계 | 3,832,432,542 | 34,465,607,858 | (1,175,278,518) | (1,468,190,806) | (8,773,558,628) | 26,881,012,448 |
| (*) | 전기에 건설중인자산 중 33,729백만원은 토지(18,529백만원), 건물(6,076백만원), 시설장치(350백만원) 및 투자부동산(8,774백만원)으로 대체되었습니다. |
13. 리스 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 238,960,461 | 310,410,390 |
| 차량운반구 | 171,159,031 | 195,042,550 |
| 합 계 | 410,119,492 | 505,452,940 |
&cr 당분기 중 증가한 사용권자산은 4백만원, 감가상각비는 100백만원입니다.&cr &cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유 동 | 313,823,188 | 373,936,195 |
| 비 유 동 | 200,132,445 | 242,184,010 |
| 합 계 | 513,955,633 | 616,120,205 |
&cr (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 75,737,681 | 201,203,866 |
| 차량운반구 | 23,883,522 | 36,567,096 |
| 합 계 | 99,621,203 | 237,770,962 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 3,732,429 | 17,239,167 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 9,356,507 | 4,785,677 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 유 동 | 26,306,714 | 39,950,720 |
| 비 유 동 | - | - |
| 합 계 | 26,306,714 | 39,950,720 |
&cr (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채와 관련한 만기는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 323,102,992 | 313,823,188 | 385,587,092 | 373,936,195 |
| 1년 초과 5년 이내 | 204,258,680 | 200,132,445 | 247,947,130 | 242,184,010 |
| 5년 초과 | - | - | - | - |
| 합 계 | 527,361,672 | 513,955,633 | 633,534,222 | 616,120,205 |
14. 투 자부동산&cr&cr (1) 당분기 및 전기 중 회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 6,607,043,331 | - | - | - | - | 6,607,043,331 |
| 건 물 | 2,160,497,200 | - | - | - | (18,054,294) | 2,142,442,906 |
| 합 계 | 8,767,540,531 | - | - | - | (18,054,294) | 8,749,486,237 |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 처 분 | 감가상각비 | 기 말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | - | - | 6,607,043,331 | - | - | 6,607,043,331 |
| 건 물 | - | - | 2,166,515,297 | - | (6,018,097) | 2,160,497,200 |
| 합 계 | - | - | 8,773,558,628 | - | (6,018,097) | 8,767,540,531 |
&cr (2) 당분기와 전분기에 투자부동산과 관련하여 인식한 임대매출의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 임대매출액 | 11,077,740 | - |
| 부동산 임대매출원가 | 24,520,485 | - |
&cr 15. 매각예정자산&cr &cr (1) 당사는 이사회 결의 등을 통하여 당사가 보유한 종속기업투자주식을 매각하기로 결정하고, 전기말 현재 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액을 매각예정자산으로 분류하였습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| ㈜오엠씨(*1) | - | 100,000,000 |
| (*1) | 당분기 중 매각완료하였습니다. |
&cr 16. 무형자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 30,738,692,895 | (7,158,614,821) | (5,744,695,984) | 17,835,382,090 |
| 기 술 력 | 2,803,986,376 | (1,677,384,711) | - | 1,126,601,665 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | 13,245,546,769 |
| 회 원 권 | 1,554,507,554 | - | - | 1,554,507,554 |
| 합 계 | 48,342,733,594 | (8,835,999,532) | (5,744,695,984) | 33,762,038,078 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 30,738,692,895 | (6,574,845,537) | (5,744,695,984) | 18,419,151,374 |
| 기 술 력 | 2,803,986,376 | (1,602,277,934) | - | 1,201,708,442 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | 13,245,546,769 |
| 회 원 권 | 920,707,554 | - | - | 920,707,554 |
| 합 계 | 47,708,933,594 | (8,177,123,471) | (5,744,695,984) | 33,787,114,139 |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계 | 18,419,151,374 | - | (583,769,284) | - | 17,835,382,090 |
| 기 술 력 | 1,201,708,442 | - | (75,106,777) | - | 1,126,601,665 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | - | 13,245,546,769 |
| 회 원 권 | 920,707,554 | 633,800,000 | - | - | 1,554,507,554 |
| 합 계 | 33,787,114,139 | 633,800,000 | (658,876,061) | - | 33,762,038,078 |
&cr ② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 기초 | 취득 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고 객 관 계(*) | 18,370,335,945 | 5,900,000,000 | (2,514,771,458) | (3,336,413,113) | 18,419,151,374 |
| 기 술 력 | 1,502,135,553 | - | (300,427,111) | - | 1,201,708,442 |
| 영 업 권 | 13,245,546,769 | - | - | - | 13,245,546,769 |
| 회 원 권 | 148,803,200 | 771,904,354 | - | - | 920,707,554 |
| 합 계 | 33,266,821,467 | 6,671,904,354 | (2,815,198,569) | (2,408,282,871) | 33,787,114,139 |
| (*) | 고객관계의 취득금액은 거래처의 회원 DB정보 등을 인수하여 발생한 금액입니다. |
(3) 무형자산 손상검사&cr당사는 매년 영업권 등 무형자산에 대해 손상검사를 수행하고 있으며, 이를 위해 현금창출단위(CGU)의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치를 기초로 결정되었고 사용가치는 각 CGU가 속하는 산업의 본질, 과거 경험, 실제 영업결과 및 사업계획에 근거하여 영구성장률을 반영한 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 사용가치 계산에 사용된 주요 가정은 해당 산업의 전망에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있으며, 이는 외부 및 내부정보(과거 역사적 정보) 등을 고려하여 결정하였습니다.&cr
사용가치 추정에 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| 주요가정치 | 미디어플랫폼사업부 |
|---|---|
| 영구성장률 | 0.00% |
| 할 인 률 | 11.26% |
&cr 17. 담 보제공자산&cr
당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산내역 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공자산 | 계정과목 | 장부가액 | 담보설정가액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 잠원동 토지, 건물 | 유형자산&cr투자부동산 | 33,376,255,141 | 25,200,000,000 | 장기차입금 | 20,000,000,000 | 중소기업은행 |
&cr18. 매입채무 및 기타부 채&cr
당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 미 지 급 금 | 1,261,542,308 | 1,690,624,988 |
| 미지급비용 | 2,027,317,231 | 2,832,702,964 |
| 합 계 | 3,288,859,539 | 4,523,327,952 |
19. 차입금&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 차 입 금 | - | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr② 제 20(전) 기 말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 유 동 | 비 유 동 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 차 입 금 | - | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | 비 고 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 | 상환방법 | 이자율(%) | 차입금액 | 차입금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜기업은행 | 2024.07.02 | 일시상환 | 2.58 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 시설자금대출 |
| 합 계 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr20. 기타부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| [유동부채] | ||
| 선수금 | 1,536,093,800 | 1,431,899,900 |
| 예수금 | 145,593,960 | 147,179,590 |
| 부가세예수금 | 1,043,997,170 | 995,911,641 |
| 소 계 | 2,725,684,930 | 2,574,991,131 |
| [비유동부채] | ||
| 임대보증금 | 192,000,000 | 110,000,000 |
| 합 계 | 2,917,684,930 | 2,684,991,131 |
21. 전환사채 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기말(*) | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 24,000,000,000 | 19,000,000,000 | - | |
| 상환할증금 | 306,040,000 | 306,040,000 | - | |
| 전환권조정 | (8,478,992,835) | (7,671,674,131) | - | |
| 합 계 | 15,827,047,165 | - | 11,634,365,869 | - |
| (*) | 당기 중 제16회가 신규발행 되었습니다. |
(2) 당분기말 현재 전환사채의 발행정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제11회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제13회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제15회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 | 제16회 무기명식 이권부 &cr 무보증사모전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행가액 | 5,000,000,000 | 4,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 표면이자율 | 0% | 0% | 1% | 0% | 1% |
| 보장수익률 | 2% | 0% | 1% | 0% | 1% |
| 발행일 | 2020-12-18 | 2021-04-21 | 2021-06-28 | 2021-08-19 | 2022-02-22 |
| 만기일 | 2023-12-18 | 2024-04-21 | 2024-06-28 | 2024-08-19 | 2025-02-22 |
| 전환가격 | 600 | 573 | 752 | 596 | 628 |
| 전환청구기간 | 2021-12-18 ~ 2023-11-18 | 2022-04-21 ~ 2024-03-21 | 2022-06-28 ~ 2024-06-28 | 2022-08-19 ~2024-07-19 | 2023-02-22 ~ 2025-01-22 |
| 조기상환청구권 | 2021-12-18 부터 &cr매 3개월이 되는날 | 2022-04-21 및 &cr매 3개월에 해당하는날 | 2022-12-28 및 &cr매 3개월에 해당하는날 | 2022년08월19일 &cr및 매 3개월에 해당하는날 | 2023년02월22일 &cr및 매 3개월에 해당하는날 |
| 전환가격조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr전환가액의 70%에 해당하는&cr가액 미만에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 | 발행일 이후 1개월마다 &cr액면가를 하회하지 않는 &cr범위내에서 전환가격을 조정 |
22. 파생상품 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제11회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제13회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제14회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제15회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기초 공정가치 | 1,572,398,321 | 1,812,058,317 | 1,537,981,006 | 2,485,760,460 |
| 발행 | - | - | ||
| 조기상환 | - | - | ||
| 전환권행사 | - | - | ||
| 파생상품관련익 | 76,137,180 | 317,196,160 | (44,542,465) | 330,574,803 |
| 당분기말 공정가치 | 1,648,535,501 | 2,129,254,477 | 1,493,438,541 | 2,816,335,263 |
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제16회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 관계회사투자주식 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | (주)루카에이아이셀 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 공정가치 | - | 684,001,596 | 8,092,199,700 |
| 발행 | 2,253,455,281 | - | 2,253,455,281 |
| 조기상환 | - | - | |
| 전환권행사 | - | - | - |
| 파생상품관련손익 | 213,695,073 | (33,353,019) | 859,707,732 |
| 당분기말 공정가치 | 2,467,150,354 | 650,648,577 | 11,205,362,713 |
&cr당기 중 파생상품평가이익 78백만원, 파생상품평가손실 938백만원을 인식하였습니다.&cr &cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제10회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제11회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제12회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제13회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | 더이앤엠 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 공정가치 | 5,554,714,952 | 2,229,111,435 | - | - |
| 발행 | - | - | 2,790,035,169 | 2,279,533,220 |
| 조기상환 | - | - | (1,292,943,771) | - |
| 전환권행사 | (5,667,303,148) | - | - | - |
| 파생상품관련손익 | 112,588,196 | (656,713,114) | (1,497,091,398) | (467,474,903) |
| 전기말 공정가치 | - | 1,572,398,321 | - | 1,812,058,317 |
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제14회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 제15회 무기명식 &cr이권부무보증 사모전환사채 | 관계회사투자주식 (*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 더이앤엠 | 더이앤엠 | (주)루카에이아이셀 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 공정가치 | - | - | - | 7,783,826,387 |
| 발행 | 1,940,215,472 | 2,252,300,753 | 69,000,000 | 9,331,084,614 |
| 조기상환 | - | - | - | (1,292,943,771) |
| 전환권행사 | - | - | - | (5,667,303,148) |
| 파생상품관련손익 | (402,234,466) | 233,459,707 | 615,001,596 | (2,062,464,382) |
| 전기말 공정가치 | 1,537,981,006 | 2,485,760,460 | 684,001,596 | 8,092,199,700 |
| (*1)&cr | 전기 중 ㈜루카에이아이셀이 ㈜루카헬스(존속법인)에 흡수합병되었습니다. ㈜루카에이아이셀(구.㈜루카헬스)에게 당사가 보유하고 있는 ㈜루카에이아이셀의 합병 후 보통주 176,471주를 인수할 수 있는 매수청구권(콜옵션)을 부여하였습니다. |
&cr 전기 중 파생상품평가이익 3,023백만원, 파생상품평가손실 961백만원을 인식하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 주계약과 분리되어 당기손익-공정가치 측정되는 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채(*1) |
| --- | --- |
| 신규 취득 | 764,572,572 |
| 당기 손익 인식액 | (26,122,387) |
| 감소 | - |
| 당분기말 공정가치 | 738,450,185 |
| (*1) | 당사가 채권자로부터 전환사채의 50%를 재매입할 수 있는 조기상환청구권입니다. |
23. 퇴직급여 &cr
당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 선택함에 따라 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있으며, 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직연금 불입액은 각각 128백만원 및 176백만원 입니다.
24. 자본금 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수(주) | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 100 | 100 |
| 발행한 주식의 수(주) | 173,450,191 | 173,450,191 |
| 자 본 금 | 17,345,019,100 | 17,345,019,100 |
(2) 당분기 및 전기 중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 173,450,191 | 160,411,688 |
| 유 상 증 자 | - | 5,543,237 |
| 전환권 행사 | - | 7,440,266 |
| 주식선택권 행사 | - | 55,000 |
| 기 말 | 173,450,191 | 173,450,191 |
&cr25. 기타불입자본&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 96,246,848,358 | 96,246,848,358 |
| 주식선택권 | 1,836,363,272 | 1,680,133,271 |
| 자 기 주 식 | (28,540,000) | (28,540,000) |
| 자기주식처분이익 | 1,779,428 | 1,779,428 |
| 기타자본잉여금 | 2,284,376,725 | 2,284,376,725 |
| 합 계 | 100,340,827,783 | 100,184,597,782 |
&cr(2) 당분기 및 전기 중 자본금과 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 자본금 | 기타불입자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 17,345,019,100 | 100,184,597,782 | 16,041,168,800 | 87,229,543,202 |
| 유 상 증 자 | - | - | 554,323,700 | 4,445,676,074 |
| 전환권 행사 | - | - | 744,026,600 | 7,705,161,842 |
| 주식선택권 행사 | - | - | 5,500,000 | 48,480,000 |
| 주식보상비용 | - | 156,230,001 | - | 755,736,664 |
| 기 말 | 17,345,019,100 | 100,340,827,783 | 17,345,019,100 | 100,184,597,782 |
26. 기타포괄손익누계액&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (1,369,805,575) | (779,631,375) |
&cr당기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 590백만원을 인식하였습니다 . &cr&cr27. 이익잉여금 (결손금)
(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금(*) | 33,732,800 | 33,732,800 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (31,126,495,176) | (29,852,852,399) |
| 합 계 | (31,092,762,376) | (29,819,119,599) |
| (*) | 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수는 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
&cr (2) 당분기 및 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 금 액 | (29,819,119,599) | (23,577,568,044) |
| 당기순이익(손실) | (1,273,642,777) | (6,705,551,555) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분 | - | 464,000,000 |
| 기 말 금 액 | (31,092,762,376) | (29,819,119,599) |
28. 영업손익&cr &cr 당분기 및 전분기의 영업손익은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출액
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출 | 8,148,209,175 | 8,148,209,175 | 10,605,046,431 | 10,605,046,431 |
| 임 대 매 출 | 11,077,740 | 11,077,740 | - | - |
| 합 계 | 8,159,286,915 | 8,159,286,915 | 10,605,046,431 | 10,605,046,431 |
(2) 매출원가
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서비스매출원가 | 4,270,989,229 | 4,270,989,229 | 4,636,488,049 | 4,636,488,049 |
| 임대매출원가 | 24,520,485 | 24,520,485 | - | - |
| 합 계 | 4,295,509,714 | 4,295,509,714 | 4,636,488,049 | 4,636,488,049 |
&cr(3) 판매비와 관리비
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 597,270,934 | 597,270,934 | 594,695,803 | 594,695,803 |
| 상여금 | - | - | 137,969,430 | 137,969,430 |
| 퇴직급여 | 71,991,030 | 71,991,030 | 88,592,250 | 88,592,250 |
| 지급용역비 | 9,555,314 | 9,555,314 | 9,645,290 | 9,645,290 |
| 복리후생비 | 186,227,503 | 186,227,503 | 184,871,073 | 184,871,073 |
| 여비교통비 | 22,258,040 | 22,258,040 | 20,502,392 | 20,502,392 |
| 접대비 | 65,009,350 | 65,009,350 | 62,124,822 | 62,124,822 |
| 통신비 | 389,183 | 389,183 | 342,915 | 342,915 |
| 세금과공과금 | 12,075,929 | 12,075,929 | 49,437,230 | 49,437,230 |
| 감가상각비 | 172,822,050 | 172,822,050 | 304,265,226 | 304,265,226 |
| 지급임차료 | 18,354,526 | 18,354,526 | 22,058,560 | 22,058,560 |
| 보험료 | 7,303,298 | 7,303,298 | 5,171,214 | 5,171,214 |
| 차량유지비 | 1,218,000 | 1,218,000 | 1,135,550 | 1,135,550 |
| 교육훈련비 | 959,999 | 959,999 | 160,000 | 160,000 |
| 도서인쇄비 | 247,000 | 247,000 | 365,000 | 365,000 |
| 소모품비 | 42,584,836 | 42,584,836 | 23,385,394 | 23,385,394 |
| 지급수수료 | 484,535,544 | 484,535,544 | 470,419,895 | 470,419,895 |
| 광고선전비 | 818,394,104 | 818,394,104 | 1,066,301,160 | 1,066,301,160 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (1,082,659) | (196,083,234) | (196,083,234) |
| 무형자산상각비 | 658,876,061 | 658,876,061 | 615,719,394 | 615,719,394 |
| 주식보상비용 | 156,230,001 | 156,230,001 | 246,131,661 | 246,131,661 |
| 수납대행수수료 | 478,059,960 | 478,059,960 | 680,329,199 | 680,329,199 |
| 합 계 | 3,803,280,003 | 3,803,280,003 | 4,387,540,224 | 4,387,540,224 |
29. 금융수익 및 금융비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융수익] | ||||
| 이자수익 | 83,503,378 | 83,503,378 | 66,558,084 | 66,558,084 |
| 수입임대료 | - | - | 13,860,000 | 13,860,000 |
| 단기금융상품평가이익 | 17,681,892 | 17,681,892 | 32,656,807 | 32,656,807 |
| 파생상품평가이익 | 77,895,484 | 77,895,484 | 1,228,094,528 | 1,228,094,528 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산처분이익 | - | - | 890,500 | 890,500 |
| 합 계 | 179,080,754 | 179,080,754 | 1,342,059,919 | 1,342,059,919 |
| [금융비용] | ||||
| 이자비용 | 829,616,763 | 829,616,763 | 370,984,151 | 370,984,151 |
| 파생상품평가손실 | 963,725,603 | 963,725,603 | 838,001,817 | 838,001,817 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산평가손실 | 132,626,611 | 132,626,611 | - | - |
| 합 계 | 1,925,968,977 | 1,925,968,977 | 1,208,985,968 | 1,208,985,968 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr ① 제 21(당) 1분기
| 구 분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 83,503,378 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (114,944,719) | - |
| 파생상품자산 | (26,122,387) | - |
| 합 계 | (141,067,106) | 83,503,378 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정금융부채 | - | (829,616,763) |
| 파생상품부채 | (859,707,732) | - |
| 합 계 | (859,707,732) | (829,616,763) |
&cr ② 제 20(전) 1분기
| 구 분 | 수익(비용) | 이자수익(비용) |
|---|---|---|
| [금융자산] | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 46,516,807 | 66,558,084 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 890,500 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (528,277,138) | - |
| 합 계 | (480,869,831) | 66,558,084 |
| [금융부채] | ||
| 상각후원가측정금융부채 | - | (370,984,151) |
| 파생상품부채 | 918,369,849 | - |
| 합 계 | 918,369,849 | (370,984,151) |
30. 기타수익 및 기타비용&cr
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [기타수익] | ||||
| 외환차익 | - | - | 8,740 | 8,740 |
| 기타의손실충당금환입 | 363,302,111 | 363,302,111 | 38,000,000 | 38,000,000 |
| 잡이익 | 78,526,679 | 78,526,679 | 166,617,612 | 166,617,612 |
| 합 계 | 441,828,790 | 441,828,790 | 204,626,352 | 204,626,352 |
| [기타비용] | ||||
| 외환차손 | 15,642 | 15,642 | 10,547 | 10,547 |
| 기부금 | 6,608,520 | 6,608,520 | 6,652,920 | 6,652,920 |
| 기타의대손상각비 | 9,373,266 | 9,373,266 | 573,485,098 | 573,485,098 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 25,833,637 | 25,833,637 |
| 잡손실 | 84,000 | 84,000 | 3,584,229 | 3,584,229 |
| 합 계 | 16,081,428 | 16,081,428 | 609,566,431 | 609,566,431 |
31. 비용의 성격별 분류 &cr &cr 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여 | 1,815,520,101 | 1,815,520,101 | 2,420,917,988 | 2,420,917,988 |
| 감가상각비 | 297,384,941 | 297,384,941 | 373,842,498 | 373,842,498 |
| 지급수수료 | 2,202,935,953 | 2,202,935,953 | 2,294,435,565 | 2,294,435,565 |
| 지급용역비 | 1,476,744,107 | 1,476,744,107 | 1,240,231,059 | 1,240,231,059 |
| 광고선전비 | 818,394,104 | 818,394,104 | 1,066,301,160 | 1,066,301,160 |
| 무형자산상각비 | 658,876,061 | 658,876,061 | 615,719,394 | 615,719,394 |
| 수납대행수수료 | 478,059,960 | 478,059,960 | 680,329,199 | 680,329,199 |
| 기 타 | 350,874,490 | 350,874,490 | 332,251,410 | 332,251,410 |
| 합 계 | 8,098,789,717 | 8,098,789,717 | 9,024,028,273 | 9,024,028,273 |
32. 주식선택권&cr
(1) 주요사항&cr&cr이사회 및 주주총회 결의에 의거, 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권 관련 주요 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 주식선택권 | 2차 주식선택권 | 3차 주식선택권 |
|---|---|---|---|
| 부 여 일 | 2016년 8월 4일 | 2019년 5월 28일 | 2020년 12월 23일 |
| 부 여 수 량 | 400,000주(*3) | 1,316,000주(*3) | 2,000,000주(*3) |
| 행 사 가 격 | 1,304원(*4) | 979원(*4) | 1,156원(*4) |
| 공 정 가 치 | 1,476원(*1) | 668원(*1) | 625원(*2) |
| 행사가능기간 | 2019년 8월 5일&cr~ 2024년 8월 4일 | 2021년 5월 28일&cr~ 2026년 5월 27일 | 2022년 12월 23일&cr~ 2027년 12월 23일 |
| 부 여 방 법 | 신주교부방식 | 신주교부방식 | 신주교부방식 |
| 행사가능조건 | 부여 받은 날로부터 &cr3년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 &cr2년 이상 재직시 행사가 가능 | 부여 받은 날로부터 &cr2년 이상 재직시 행사가 가능 |
| (*1)&cr&cr(*2)&cr&cr(*3)&cr&cr(*4) | 주식선택권의 공정가치는 블랙-숄즈모형에 따라 최초 부여일 시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 예상만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. &cr주식선택권의 공정가치는 이항옵션모형에 따라 최초 부여일 시점의 주가, 행사가격, 기대주가변동성,예상만기와 무위험이자율 등을 고려하여 산정하였습니다. &cr1차, 2차 및 3차의 최초 부여수량(액면분할 후)은 각각 3,500,000주, 1,650,000주, 2,000,000주이나, 퇴사 등에 따른 부여 취소로 당기말 현재 잔여수량은 각각 400,000주, 1,316,000주, 2,000,000주입니다.&cr1차, 2차 및 3차의 최초 행사가격은 각각 9,168원, 1,221원, 1,202원이나 액면분할과 유상증자로 인해 당기말 현재 행사가격은 각각 1,304원, 979원, 1,156원입니다. |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 주식선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초 주식선택권 수량 | 3,728,000 | 3,929,000 |
| 취소 | (12,000) | (146,000) |
| 행사 | - | (55,000) |
| 기말 주식선택권 수량 | 3,716,000 | 3,728,000 |
&cr (3) 당분기 및 전분기 중 주식선택권과 관련하여 각각 156백만원 및 246백만원의 주 식보상비용을 인식하였습니다.&cr
33. 법인세비용&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
34. 주당 손익&cr
(1) 기본주당이익&cr&cr당분기 및 전분기의 기본주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 |
| 계속영업 당기순이익(손실) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 |
| 중단영업 당기순이익(손실) | - | - |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 173,438,231 | 166,294,375 |
| 계속영업 기본주당이익(손실) | (7) | 7 |
| 중단영업 기본주당이익(손실) | - | - |
| (*) | 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. |
&cr ① 제 21(당) 1분기
| 구 분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 22.01.01~22.03.31 | 173,450,191 | 90/90 | 173,450,191 |
| 자기주식 | 22.01.01~22.03.31 | (11,960) | 90/90 | (11,960) |
| 합 계 | 173,438,231 | 173,438,231 |
&cr② 제 20(전) 1분기
| 구 분 | 기간 | 주식수 | 적용일수 | 가중평균유통&cr보통주식수 |
| 기초 | 21.01.01~21.03.31 | 160,411,688 | 90/90 | 160,411,688 |
| 자기주식 | 21.01.01~21.03.31 | (11,960) | 90/90 | (11,960) |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.19~21.03.31 | 4,491,463 | 72/90 | 3,593,170 |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.20~21.03.31 | 716,722 | 71/90 | 565,414 |
| 전환권행사(10회차) | 21.01.21~21.03.31 | 2,232,081 | 70/90 | 1,736,063 |
| 합 계 | 167,839,994 | 166,294,375 |
&cr(2) 희석주당이익&cr&cr 당분기 및 전분기의 희석주당이익 계산에 사용된 당기순손익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
|---|---|---|
| 조정후 당기순이익(손실)(*1) | (1,273,642,777) | 388,545,282 |
| 계속영업 조정후 당기순이익(손실)(*1) | (1,273,642,777) | 388,545,282 |
| 중단영업 조정후 당기순이익(손실) | - | - |
| 가중평균희석유통보통주식수(*2) | 173,438,231 | 175,495,727 |
| 계속영업 희석주당이익(손실) | (7) | 2 |
| 중단영업 희석주당이익(손실) | - | - |
| (*1)&cr(*2) | 전분기 희석효과가 있는 전환사채 관련 손실 787백만원을 반영하였습니다.&cr가중평균희석유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. |
| 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 173,438,231 | 166,294,375 |
| 희석효과가 있는 전환사채 전환시 주식수 | - | 9,201,352 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 173,438,231 | 175,495,727 |
② 반희석효과로 인해 당분기 희석주당이익 계산시 고려하지는 않았으나, 향후 희석효과 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 행사가능기간 | 행사가격 | 잠재적보통주 |
|---|---|---|---|
| 주식매입선택권 | 2019.08.05~2024.08.04 | 1,304 | 400,000 |
| 주식매입선택권 | 2021.05.28~2026.05.28 | 979 | 1,316,000 |
| 주식매입선택권 | 2022.12.23~2027.12.23 | 1,156 | 2,000,000 |
| 11회 전환사채 | 2021.12.18~2023.11.18 | 600 | 8,333,333 |
| 13회 전환사채 | 2022.04.21~2024.03.21 | 573 | 6,980,803 |
| 14회 전환사채 | 2022.06.28~2024.06.28 | 752 | 6,648,936 |
| 15회 전환사채 | 2022.08.19~2024.07.19 | 596 | 8,389,262 |
| 16회 전환사채 | 2023.02.22~2025.01.22 | 628 | 3,361,642 |
&cr 35. 금융상품 &cr
(1) 자본위험관리&cr당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- |
| 부 채 총 계 | 53,752,909,980 | 47,551,004,857 |
| 자 본 총 계 | 85,223,278,932 | 86,930,865,908 |
| 부 채 비 율 | 63.07% | 54.70% |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr
① 금융자산
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정&cr금융자산 |
당기손익-&cr공정가치측정&cr금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 기타포괄손익- 공정가치측정&cr금융자산 |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | - | 2,386,188,053 | - | - | 6,802,020,587 | - |
| 단기금융상품 | 7,919,682,441 | 2,086,681,319 | - | 4,902,702,622 | 2,124,507,309 | - |
| 파생상품자산 | 738,450,185 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 18,343,313,401 | - | - | 13,782,780,756 | - |
| 장기매출채권 및 기타채권 | - | 3,444,197,000 | - | - | 3,441,690,000 | - |
| 당기손익&cr-공정가치 측정금융자산 | 14,269,359,637 | - | - | 12,829,806,248 | - | - |
| 리스채권 | - | 26,306,714 | - | - | 39,950,720 | - |
| 기타포괄손익&cr-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,339,143,500 | - | - | 3,929,317,700 |
| 합 계 | 22,927,492,263 | 26,286,686,487 | 3,339,143,500 | 17,732,508,870 | 26,190,949,372 | 3,929,317,700 |
&cr② 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 3,288,859,539 | - | 4,523,327,952 |
| 파생상품부채 | 11,205,362,713 | - | 8,092,199,700 | - |
| 차 입 금 | - | 20,000,000,000 | - | 20,000,000,000 |
| 전환사채 | - | 15,827,047,165 | - | 11,634,365,869 |
| 임대보증금 | - | 192,000,000 | - | 110,000,000 |
| 리스부채 | - | 513,955,633 | - | 616,120,205 |
| 합 계 | 11,205,362,713 | 39,821,862,337 | 8,092,199,700 | 36,883,814,026 |
&cr (3) 금융위험관리&cr&cr1) 금융위험관리목적&cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr
당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 위험을 감소 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있으며, 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.
&cr2) 시장위험&cr시장위험이란 환율이나 이자율, 지분증권의 가격 같은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의목적은 수익을 최적화하는 한편, 수용 가능한 한계치 이내로 시장위험 노출치를 관리및 통제하는 것입니다.&cr&cr가. 가격위험&cr회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있으며, 당분기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다.&cr
나. 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사가 상각후원가로 측정하고 있는 사채는 고정이자율로 이자를 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서, 시장이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
&cr다. 외화위험&cr당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채는 없습니다.&cr&cr3) 신용위험&cr신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객 또는 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용도를 평가하고 있으며, 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 고객과 거래를 하고 있습니다.&cr
당사는 정상채권에 대해 채권의 연령분석 및 과거 대손경험률 등을 토대로 추산한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 손상사건이 발생한 채권에 대해서는 거래상대방의 재무상태 등에 대한 개별분석을 통해 회수가능액을 산정하고 동 금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.&cr&cr 4) 유동성위험&cr 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 금융부채(파생상품부채 제외, 이자포함)의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | - | - | 21,163,446,996 | 21,163,446,996 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,288,859,539 | - | - | 3,288,859,539 |
| 임대보증금 | - | 192,000,000 | - | 192,000,000 |
| 리스부채 | 323,102,992 | 136,277,850 | 67,980,830 | 527,361,672 |
| 전환사채 | 24,100,000,000 | 100,000,000 | 364,373,333 | 24,564,373,333 |
| 합 계 | 27,711,962,531 | 428,277,850 | 21,595,801,159 | 49,736,041,540 |
② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 미만 | 1년 이상 2년 이하 | 2년 이상 5년 이하 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | - | - | 21,309,771,715 | 21,309,771,715 |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,523,327,952 | - | - | 4,523,327,952 |
| 임대보증금 | - | 110,000,000 | - | 110,000,000 |
| 리스부채 | 385,587,092 | 172,038,500 | 75,908,630 | 633,534,222 |
| 전환사채 | 19,050,000,000 | 50,000,000 | 331,040,000 | 19,431,040,000 |
| 합 계 | 23,958,915,044 | 332,038,500 | 21,716,720,345 | 46,007,673,889 |
(4) 금융상품의 공정가치&cr
1) 공정가치 서열체계 및 측정방법&cr공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.&cr
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측 불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
&cr2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 21(당) 1분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | 7,919,682,441 | - | 7,919,682,441 |
| 파생상품자산 | - | - | 738,450,185 | 738,450,185 |
| 당기손익&cr -공정가치측정금융자산(*1) | - | - | 14,269,359,637 | 14,269,359,637 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정금융자산 | 3,339,143,500 | - | - | 3,339,143,500 |
| 합 계 | 3,339,143,500 | 7,919,682,441 | 15,007,809,822 | 26,266,635,763 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*2) | - | - | 11,205,362,713 | 11,205,362,713 |
| (*1)&cr&cr(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산(전환사채)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름할인모형이며, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 현금흐름 및 할인율 등입니다. &cr파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. |
&cr ② 제 20(전) 기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 단기금융상품 | - | 4,902,702,622 | - | 4,902,702,622 |
| 당기손익&cr -공정가치측정금융자산(*1) | - | - | 12,829,806,248 | 12,829,806,248 |
| 기타포괄손익&cr -공정가치측정금융자산 | 3,929,317,700 | - | - | 3,929,317,700 |
| 합 계 | 3,929,317,700 | 4,902,702,622 | 12,829,806,248 | 21,661,826,570 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채(*2) | - | - | 8,092,199,700 | 8,092,199,700 |
| (*1)&cr&cr(*2) | 당기손익-공정가치측정금융자산(전환사채)의 가치평가기법은 할인된 현금흐름할인모형이며, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 현금흐름 및 할인율 등입니다. &cr파생상품부채(전환권,조기상환권)의 가치평가기법은 옵션가격결정모형이며, 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 주가변동성 등입니다. |
&cr 3) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | - | 764,572,572 | - | (26,122,387) | 738,450,185 |
| 당기손익&cr-공정가치측정금융자산 | 12,829,806,248 | 1,572,180,000 | - | (132,626,611) | 14,269,359,637 |
| 파생상품부채 | 8,092,199,700 | 2,253,455,281 | - | 859,707,732 | 11,205,362,713 |
② 제 20(전) 기
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 매입 | 매도 | 평가 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-&cr공정가치측정금융자산 | 2,634,161,137 | 11,099,932,000 | (1,698,821,372) | 794,534,483 | 12,829,806,248 |
| 기타포괄손익-&cr공정가치측정금융자산 | 3,252,429,000 | - | (3,252,429,000) | - | - |
| 파생상품부채 | 7,783,826,387 | 9,346,084,614 | (6,975,246,919) | (2,062,464,382) | 8,092,199,700 |
&cr 4) 당사의 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 공정가치 평가 정책 및 프로세스는 다음과 같습니다.&cr&cr상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우에는 공시되는 가격을 사용하고있으나, 공시가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 순자산가치법, 위험조정할인율법 등에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가기법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 이러한 평가기법에는 시장참여자가 가격을 결정하는 데 고려하는 모든 요소를 포함합니다.
&cr5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있으며, 당분기중 유의적인 이동은 없습니다. &cr&cr 6) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.&cr
36. 지급보증 &cr
당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공자 | 보증받은자 | 보증내역 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | ㈜에이큐엘 외 | 공탁보증보험 | 1,314,839,571 | 1,459,689,571 |
| ㈜오엠씨 대표이사 | 당사 | ㈜오엠씨 &cr단기대여금 연대보증 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 합 계 | 3,014,839,571 | 3,159,689,571 |
37. 특수관계자거래&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 나비스피델리스 5호 조합 | 나비스피델리스 5호 조합 |
| 종속기업 | 코리아티이㈜ | 코리아티이㈜ |
| ㈜이제이파트너스 | ㈜이제이파트너스 | |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | ㈜아이씨엔터테인먼트 | |
| ㈜닛시인베스트먼트 | ㈜닛시인베스트먼트 | |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | ㈜씨엘엔컴퍼니 | |
| - | ㈜오엠씨(*) | |
| 관계기업 | ㈜루카에이아이셀 | ㈜루카에이아이셀 |
| (*) | 당기 중 매각완료하여 특수관계자에서 제외하였습니다. |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 지배ㆍ종속관계 등에 있는 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 분 류 | 구 분 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 종속기업 | 임대료매출 | 450,000 | - |
| 서비스매출 | - | 2,300,000 | ||
| 지급수수료 | 328,367,123 | 467,434,222 | ||
| 지급용역비&cr(매출차감) | 2,764,938,231 | 4,481,815,020 | ||
| 광고선전비 | 13,000,000 | 59,000,000 | ||
| 이자수익 | 19,282,192 | 9,162,191 | ||
| ㈜더바이오(*) | 종속기업 | 복리후생비 | - | 21,900,000 |
| 접대비 | - | 8,000,000 | ||
| 이자수익 | - | 481 | ||
| ㈜닛시인베스트먼트 | 종속기업 | 이자수익 | 42,874,520 | 39,093,698 |
| ㈜씨엘엔컴퍼니 | 종속기업 | 임대료매출 | 838,700 | - |
| (*) | 전기 중 ㈜더바이오의 지배력을 상실하기 전까지의 금액입니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 지배ㆍ종속관계 등에 있는 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 분 류 | 구 분 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜아이씨엔터테인먼트 | 종속기업 | 단기대여금 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 미수수익 | 49,932,055 | 30,649,863 | ||
| ㈜닛시인베스트먼트 | 종속기업 | 단기대여금 | 7,300,000,000 | 2,900,000,000 |
| 미수수익 | 73,637,808 | 30,763,288 | ||
| ㈜오엠씨(*2,*3) | 기타 | 단기대여금 | - | 1,700,000,000 |
| 미수수익 | - | 18,167,486 | ||
| 코리아티이㈜ (*3) | 종속기업 | 선급금 | 50,510,507 | 50,510,507 |
| ㈜루카에이아이셀(*1) | 관계기업 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 |
| (*1)&cr(*2)&cr (*3) | 당사가 보유한 ㈜루카에이아이셀 전환사채 금액은 권면총액으로 표기하였습니다. &cr당기 중 ㈜오엠씨의 지배력을 상실하기 전까지의 금액입니다.&cr 특수관계자 채권에 대한 대손상각비 및 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. |
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 제 21(당) 1분기말 | 제 20(전) 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 손실충당금 | 대손상각비(환입) | 구 분 | 손실충당금 | 대손상각비(환입) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 코리아티이㈜ | 선급금 | 50,510,507 | - | 선급금 | 50,510,507 | - |
| 기타 | ㈜오엠씨 | 단기대여금 | - | - | 단기대여금 | 1,700,000,000 | 975,000,000 |
| 미수수익 | - | - | 미수수익 | 18,167,486 | 9,083,743 | ||
| 합 계 | 50,510,507 | - | 1,768,677,993 | 984,083,743 |
(4) 당분기 및 전기 중 지배ㆍ종속관계 등에 있는 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr
① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 전환사채 | 현금출자 | 출자전환 | |
| 대여 | 회수 | 취득 | ||||
| 종속기업 | ㈜닛시인베스트먼트 | 4,400,000,000 | - | - | - | - |
&cr② 제 21(전) 기
| (단위 : 원) | ||||||
| 구 분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 전환사채 | 현금출자 | 출자전환 | |
| 대여 | 회수 | 취득 | ||||
| 종속기업 | ㈜더바이오(*1) | - | - | - | - | 6,488,950,981 |
| 종속기업 | ㈜닛시인베스트먼트 | 6,500,000,000 | 7,350,000,000 | - | - | - |
| ㈜아이씨엔터테인먼트(*2) | 2,300,000,000 | 1,060,000,000 | - | - | 400,000,000 | |
| ㈜오엠씨 | 250,000,000 | - | - | - | - | |
| 종속기업 | ㈜씨엘엔컴퍼니 | 3,300,000,000 | - | |||
| 관계기업 | ㈜루카에이아이셀(*3) | - | - | 11,000,000,000 | - | - |
| (*1)&cr&cr(*2) | 전기에 ㈜더바이오에 대한 대여금 및 대여이자 6,489백만원(전기말 100% 대손설정)을 출자전환하여 확보한 (주)더바이오 주식전부를 처분하였습니다.&cr전 기에 ㈜아이씨엔터테인먼트 대여금 14.6억원 중 10.6억원을 회수하고 4억원은 출자전환하였습니다.&cr전기에 ㈜루카에이아이셀이 발행한 1회 전환사채(권면총액: 70억원)와 2회 전환사채(권면총액:40억원)를 취득하였습니다. |
&cr (5) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원)에 대한 보상은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 급 여 | 219,506,010 | 317,130,720 |
| 퇴 직 급 여 | 46,083,480 | 49,399,430 |
| 주식보상비용 | - | 76,820,001 |
| 합 계 | 265,589,490 | 443,350,151 |
&cr 38. 현금흐름표&cr
(1) 영업현금흐름&cr&cr당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (1,273,642,777) | 1,176,031,714 |
| 조 정 | ||
| 법인세비용(수익) | 12,999,114 | 133,120,316 |
| 이자비용 | 829,616,763 | 370,984,151 |
| 대손상각비(환입) | (1,082,659) | (196,083,234) |
| 기타의대손상각비 | 9,373,266 | 573,485,098 |
| 기타의손실충당금환입 | (363,302,111) | (38,000,000) |
| 감가상각비 | 297,384,941 | 373,842,498 |
| 무형자산상각비 | 658,876,061 | 615,719,394 |
| 파생상품평가손실 | 963,725,603 | 838,001,817 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 132,626,611 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 25,833,637 |
| 주식보상비용 | 156,230,001 | 246,131,661 |
| 단기금융상품평가이익 | (17,681,892) | (32,656,807) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (890,500) |
| 파생상품평가이익 | (77,895,484) | (1,228,094,528) |
| 이자수익 | (83,503,378) | (66,558,084) |
| 기타수익 | (6) | |
| 소 계 | 2,517,366,830 | 1,614,835,419 |
| 운전자본의 변동 | ||
| 매출채권의 증가 | (229,135,052) | (1,812,056,001) |
| 기타채권의 감소(증가) | 506,770,623 | (988,575,087) |
| 기타유동자산의 감소 | 26,089,758 | 9,130,483 |
| 기타채무의 증가(감소) | (1,281,070,696) | 1,093,464,009 |
| 기타유동부채의 증가 | 150,693,799 | 1,136,776,413 |
| 소 계 | (826,651,568) | (561,260,183) |
| 영업활동에서 창출된 현금 | 417,072,485 | 2,229,606,950 |
&cr (2) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래 및 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 제 21(당) 1분기 | 제 20(전) 1분기 |
| --- | --- | --- |
| 전환권행사에 따른 전환사채의 전환 | - | 8,449,188,442 |
| 단기대여금과 미수이자의 출자전환 | - | 6,488,950,981 |
&cr (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동&cr&cr 당 분기와 전분기 중 주요 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 제 21(당) 1분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 20,000,000,000 | - | - | - | - | - | 20,000,000,000 |
| 리스부채 | 616,120,205 | (110,184,750) | 4,287,749 | 3,732,429 | - | - | 513,955,633 |
| 전환사채 | 11,634,365,869 | 5,000,000,000 | (1,488,882,709) | 681,564,005 | - | - | 15,827,047,165 |
| 합 계 | 32,250,486,074 | 4,889,815,250 | (1,484,594,960) | 685,296,434 | - | - | 36,341,002,798 |
&cr ② 제 20(전) 1분기
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부가액 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득 | 상각 | 조기상환 | 행사 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | 2,292,691,483 | (264,964,523) | 60,841,570 | 17,067,651 | (86,869,411) | - | 2,018,766,770 |
| 전환사채 | 5,297,872,700 | 7,000,000,000 | (1,610,603,161) | 312,365,582 | - | (2,783,889,418) | 8,215,745,703 |
| 합 계 | 7,590,564,183 | 6,735,035,477 | (1,549,761,591) | 329,433,233 | (86,869,411) | (2,783,889,418) | 10,234,512,473 |
&cr39. 우발부채 및 약정사항&cr &cr (1) 금융기관의 약정사항&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항의 내용은 다음과 같습니다.&cr ① 제 21(당) 1분기 말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)기업은행 | 시설자금대출 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 합 계 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr ② 제 20(전) 기 말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관 | 약정사항 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)기업은행 | 시설자금대출 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 합 계 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
&cr (2) 계류중인 소송사건&cr&cr 1) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건(소송가액 450백만원)이며, 본 소송의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. &cr &cr2) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건의 주요 내용은 다음과 같습니 다 .
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건번호 | 원 고 | 피 고 | 사건내용 | 소송가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021가합500459 | 박효창 | 더이앤엠(주) | 부당이득금 | 350,000,000 |
| 2021가단5270442 | 이희선 | 더이앤엠(주) | 기타(금전) | 100,000,000 |
40. 보험가입자산 &cr
당사는 건물에 대하여는 화재보험에 가입하고 있으며, 차량운반구에 대하여는 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다. 또한, 당사는 개인정보보호배상책임보험에 가입하고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
| ※ | 당사는 당분기에 중요한 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr 1) 증자(감자)현황
| ※ | 당사는 당분기에 중요한 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr 2) 미상환 전환사채 발행현황
2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부&cr 무보증 사모 전환사채112020년 12월 18일2023년 12월 18일5,000보통주2021.12.18~2023.11.181006005,0008,333,333-무기명식 이권부&cr 무보증 사모 전환사채132021년 04월 21일2024년 04월 21일4,000보통주2022.04.21~2024.03.211005734,0006,980,801-무기명식 이권부&cr 무보증 사모 전환사채142021년 06월 28일2024년 06월 28일5,000보통주2022.06.28~2024.05.281007525,0006,648,936-무기명식 이권부&cr 무보증 사모 전환사채152021년 08월 19일2024년 08월 19일5,000보통주2022.08.19~2024.07.191005965,0008,389,261-무기명식 이권부&cr 무보증 사모 전환사채162022년 02월 22일2025년 02월 22일5,000보통주2023.02.22~2025.01.221006285,0007,961,782-24,000---24,00038,314,113-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
더이앤엠㈜회사채사모2020년 01월 17일4,360표면이자율: 2.0%&cr만기이자율: 3.0%-2023년 01월 17일-&cr(전량전환청구)-더이앤엠㈜회사채사모2020년 12월 18일5,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 2.0%-2023년 12월 18일미상환: 5,000-더이앤엠㈜회사채사모2021년 01월 18일7,000표면이자율: 3.0%&cr만기이자율: 5.0%-2024년 01월 18일-&cr (전액상환완료) -더이앤엠㈜회사채사모2021년 04월 21일4,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 0.0%-2024년 04월 21일미상환: 4,000-더이앤엠㈜회사채사모2021년 06월 28일5,000표면이자율: 1.0%&cr만기이자율: 1.0%-2024년 06월 28일미상환: 5,000-더이앤엠㈜회사채사모2021년 08월 19일5,000표면이자율: 0.0%&cr만기이자율: 0.0%-2024년 08월 19일미상환: 5,000-더이앤엠㈜회사채사모2022년 02월 22일5,000표면이자율: 1.0%&cr만기이자율: 1.0%-2025년 02월 22일미상환: 5,000-35,360--미상환: 24,000-
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------5,00019,000----24,000-5,00019,000----24,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1) 사모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채102020.01.17운영자금4,360운영자금4,360-전환사채112020.12.18운영자금5,000운영자금5,000-전환사채122021.01.18타법인증권&cr취득자금7,000타법인증권&cr취득자금7,000-전환사채132021.04.21운영자금4,000운영자금4,000-전환사채142021.06.28운영자금5,000운영자금5,000-유상증자312021.07.09운영자금4,999--2022년말까지 집행계획으로 조달하였으며,&cr순차적으로 집행하고 있음전환사채152021.08.19채무상환5,000채무상환5,000당사 12회차 전환사채 조기상환전환사채162022.02.22운영자금5,000--2022년말까지 집행계획으로 조달하였으며,&cr순차적으로 집행하고 있음
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 미사용자금의 운용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기타MMF, 신탁 등10,000--10,000
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
&cr
8. 기타 재무에 관한 사항
1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr &cr(1) 재무제표 재작성&cr - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr &cr(2) 자산양수도&cr
(2-1) 유형자산 양도(2020-08-07)
당사는 보유자산인 서울특별시 서초구 잠원동 25-25의 토지(481.8㎡) 및 건물(1912.38㎡) 등의 유형자산을 양도하는 계약을 체결하였습니다.&cr&cr - 자산양수도 대상 자산
| 구분 | 소재지 | 양도금액 | 비고 |
| 토지 및 건물 | 서울특별시 서초구 잠원동 25-25의&cr토지(481.8㎡) 및 건물(1912.38㎡) | 12,200,000,000 | - |
&cr - 자산양수도 당사자
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 구구상사 주식회사 | 더이앤엠 주식회사 |
| 본사 주소 | 부산광역시 수영구&cr광안로62번길 39, 1606호 | 서울특별시 강남구&cr논현로 842, 8층 |
| 연락처 | - | 02-2088-8222 |
| 설립연월일 | - | 2002년 7월 8일 |
| 자본금 | 500,000,000 | 112,668,201,307 |
| 자산총액 | - | 68,647,745,510 |
| 결산기 | - | 12월 |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | - | 2006년 10월 10일 |
| 발행주식의 종류 및 수 | - | 124,348,176 (액면100원) |
| ※ | 상기 '양도인의 정보는 2020년 반기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
&cr ② 유형자산양도 관련 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 평가기간 | 2020년 07월 27일 ~ 2020년 08월 07일 |
| 이사회결의일 | 2020년 08월 07일 |
| 자산양수도 계약일 | 2020년 08월 07일 |
| 주요사항보고서제출일 | 2020년 08월 07일 |
| 잔금지급일 | 2020년 08월 28일 |
<합병등 전후의 재무사항 비교표>&cr* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증감 | 자산양수도 후 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 31,686,451,220 | 4,160,000,000 | 35,846,451,220 |
| 비유동자산 | 80,981,750,087 | (12,516,014,475) | 68,465,735,612 |
| 자산총계 | 112,668,201,307 | (8,356,014,475) | 104,312,186,832 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 29,674,655,495 | (7,700,000,000) | 21,974,655,495 |
| 비유동부채 | 7,985,187,196 | (340,000,000) | 7,645,187,196 |
| 부채총계 | 37,659,842,691 | (8,040,000,000) | 26,619,842,691 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 12,434,817,600 | 0 | 12,434,817,600 |
| 기타불입자본 | 55,383,841,864 | 0 | 55,383,841,864 |
| 기타자본구성요소 | (22,500,000) | 0 | (22,500,000) |
| 이익잉여금 | 6,256,620,312 | (316,014,475) | 5,940,605,837 |
| 비지배지분 | 955,578,840 | 0 | 955,578,840 |
| 자본총계 | 75,008,358,616 | (316,014,475) | 74,692,344, |
| ※ | 상기 '자산양수도 전' 요약재무정보는 2020년 반기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
| 상기 양수도 전후 요약재무정보는 단순 합산내역으로서 자산양도 후 재작성 될 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다. |
&cr( 2-2) 유형자산 양수(2021-04-12)
당사는 사업 확장 및 성장 인프라 구축을 위한 사옥을 확보하기 위해 서울특별시 서초구 잠원동 15-1의 토지(987.7㎡) 및 건물(3025.13㎡) 등의 유형자산을 양수하는 계약을 체결하였습니다.&cr&cr - 자산양수도 대상 자산
| 구분 | 소재지 | 양수금액 | 비고 |
| 토지 및 건물 | 서울특별시 서초구 잠원동 15-1의&cr토지(987.7㎡) 및 건물(3025.13㎡) | 26,000,000,000 | - |
&cr - 자산양수도 당사자
| 구분 | 양수인 | 양도인 |
| 법인명 | 더이앤엠 주식회사 | 이인규, 장옥분 |
| 본사 주소 | 서울특별시 강남구&cr논현로 842, 8층 | - |
| 연락처 | 02-2088-8222 | - |
| 설립연월일 | 2002년 7월 8일 | - |
| 자본금 | 16,785,195,400 | - |
| 자산총액 | 122,878,508,860 | - |
| 결산기 | 12월 | - |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2006년 10월 10일 | - |
| 발행주식의 종류 및 수 | 167,851,954 주 (액면100원) | - |
| ※ | 상기 '양수인의 정보는 2021년 1분기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
&cr ② 유형자산양도 관련 일정
| 구 분 | 일 자 |
| 평가기간 | 2021년 04월 02일 ~ 2021년 04월 12일 |
| 이사회결의일 | 2021년 04월 12일 |
| 자산양수도 계약일 | 2021년 04월 12일 |
| 주요사항보고서제출일 | 2021년 04월 12일 |
| 잔금지급일 | 2021년 07월 02일 |
&cr <합병등 전후의 재무사항 비교표>&cr* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| 구 분 | 자산양수도 전 | 증감 | 자산양수도 후 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 61,517,529,186 | (6,000,000,000) | 55,517,529,186 |
| 비유동자산 | 61,360,979,674 | 26,000,000,000 | 87,360,979,674 |
| 자산총계 | 122,878,508,860 | 20,000,000,000 | 142,878,508,860 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 30,236,892,808 | - | 30,236,892,808 |
| 비유동부채 | 4,151,861,251 | 20,000,000,000 | 24,151,861,251 |
| 부채총계 | 34,388,754,059 | 20,000,000,000 | 54,388,754,059 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 16,785,195,400 | - | 16,785,195,400 |
| 기타불입자본 | 92,896,459,980 | - | 92,896,459,980 |
| 기타자본구성요소 | 442,929,000 | - | 442,929,000 |
| 이익잉여금 | (21,918,807,620) | - | (21,918,807,620) |
| 비지배지분 | 283,978,041 | - | 283,978,041 |
| 자본총계 | 88,489,754,801 | - | 88,489,754,801 |
| ※ | 상기 '자산양수도 전' 요약재무정보는 2021년 1분기 연결 재무제표를 기준으로 작성되었습니다. |
| 상기 양수도 전후 요약재무정보는 단순 합산내역으로서 자산양도 후 재작성 된 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다. |
&cr 2) 손실충당금 설정현황
| ※ | 당사는 당분기에 중요한 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr 3) 재고자산 현황 등
| ※ | 당사는 당분기에 중요한 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
4) 금융상품의 공정가치
| ※ | 당사는 당분기에 중요한 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. |
&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
2. 내부통제에 관한 사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr - 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석자 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신환률 대표이사&cr(참석률: 100%) | 김대권 대표이사&cr(참석률: 100%) | 이승환 이사&cr(참석률: 54.5%) | 이충범 이사&cr(참석률: 100%) | 배문섭 이사&cr(참석률: 100%) | 김형식 사외이사&cr(참석률: 100%) | 유재훈 사외이사&cr(참석률: 100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제2회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 제16회차 전환사채 일부정정의 건 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제3회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제4회 | 2022-02-14 | 제1호 의안: 제20기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제5회 | 2022-02-14 | 제1호 의안: 전자투표 도입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제6회 | 2022-02-21 | 제1호 의안: 제16회차 전환사채 일부정정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제7회 | 2022-02-28 | 제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | |||||||||
| 제8회 | 2022-02-28 | 제1호 의안: 제20기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제9회 | 2022-03-11 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제10회 | 2022-03-15 | 제1호 의안: 무형자산 취득의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
| 제11회 | 2022-03-17 | 제1호 의안: 타법인 사채권 취득의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 찬성 |
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
| ※ | 당사는 당분기 아래의 '감사의 주요활동 내역'을 제외하고는 변동사항이 없습니다.&cr기타 감사제도에 관한 사항은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr[감사의 주요활동 내역]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 감사의 성명 |
|---|---|---|---|---|
| 박재영 감사&cr(참석률: 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제2회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 제16회차 전환사채 일부정정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제3회 | 2022-01-28 | 제1호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제4회 | 2022-02-14 | 제1호 의안: 제20기 재무상태표, 손익계산서 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제5회 | 2022-02-14 | 제1호 의안: 전자투표 도입 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제6회 | 2022-02-21 | 제1호 의안: 제16회차 전환사채 일부정정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제7회 | 2022-02-28 | 제1호 의안: 제3자배정 유상증자 일부정정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제2호 의안: 주식매수선택권 부여 취소의 건 | ||||
| 제8회 | 2022-02-28 | 제1호 의안: 제20기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제9회 | 2022-03-11 | 제1호 의안: 자회사 대여금 지급의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제10회 | 2022-03-15 | 제1호 의안: 무형자산 취득의 건 | 가결 | 찬성 |
| 제11회 | 2022-03-17 | 제1호 의안: 타법인 사채권 취득의 건 | 가결 | 찬성 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. |
VII. 주주에 관한 사항
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. |
&cr
&cr
2. 임원의 보수 등
| ※ | 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. |
&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
05510,988-100-10,8880113,200--3,200000---006614,188-100-14,088
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
3. 제재 등과 관련된 사항
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
| ※ | 당사는 당분기에 변동사항이 없어, 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022.03.23.에 제출된 '2021년 사업보고서' 를 참고하시기 바랍니다. |
&cr
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 주식회사 아이씨엔터테인먼트2019.05서울특별시 서초구 강남대로101안길 41MCN 사업2,399의결권 전체 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)미해당 주식회사 이제이파트너스2014.07서울 강남구 논현로 132길 11, 203호공연기획 및 대행/&cr연예인대리2,037의결권 전체 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)미해당 주식회사 닛시인베스트먼트2019.07서울 동대문구 회기로195, 601호 A130경영컨설팅업5,726의결권 전체 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)미해당주식회사 씨엘엔컴퍼니2016.04서울 강남구 압구정로48길 35, 4층연예인 매니지먼트업855의결권 전체 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)미해당 코리아티이 주식회사 (*1)2014.08경상남도 양산시 북정공단1길 84인발/인산염피막1의결권 전체 소유&cr(기업회계기준서 제1110호)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ※ | 1) | 코 리아티이㈜는 보고서 작성기준일 이후인 2022.05.10.에 보유주식을 전량 매각하였습니다. |
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
코리아티이㈜ (*1)비상장2014.09.03경영참여5,290 1,800,000100----1,800,000100-1-㈜이제이파트너스비상장2018.06.20경영참여6,000 10,9091001,455---10,9091001,4552,037-920㈜아이씨엔터테인먼트비상장2019.05.28경영참여700 700,000100700---700,0001007002,399585 ㈜닛시인베스트먼트비상장2019.07.16경영참여6,400 1,280,0001006,400---1,280,0001006,4005,726-2,688㈜오엠씨 (*2)비상장2020.01.23경영참여2,800 17,50047100-17,500-100----11,783-2,528㈜루카에이아이셀비상장2021.10.18일반투자3,000 352,941263,200---352,94126.093,20016,771-1,562㈜씨엘엔컴퍼니비상장2021.04.06경영참여3,300 11,0001002,333---11,0001002,333855-1624,172,350-14,188-17,500-100-4,154,850-14,088--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
| ※ | 1) 코리아티이㈜는 2018.12.31부로 해당 사업을 중단하였으며, 보고서 작성기준일 이후인 2022.05.10.에 보유주식을 전량 매각하였습니다. |
| 2) ㈜ 오엠씨 는 2022.01.28.에 보유주식을 전량 매각하였습니다. |
&cr
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.&cr
&cr
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