AK Holdings, Inc.

Quarterly Report • May 16, 2022

분기보고서 4.8 에이케이홀딩스(주) 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 53 기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 05월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이케이홀딩스 주식회사 대 표 이 사 : 이석주, 채형석 본 점 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 188(동교동) (전 화) 02-768-2914 (홈페이지) http://www.aekyunggroup.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 과장 (성 명) 신준우 (전 화) 02-768-2914 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황&cr;<연결대상 종속회사 현황(요약)> (단위 : 사) 3--3319-118522-1218 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----MMT 특정금전신탁(MMT) 매각-- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr; 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은 에이케이홀딩스 주식회사이며, 영문으로는 AK Holdings, Inc.입니다. 약식으로 표기할 경우에는 AK홀딩스(주) 또는 AK홀딩스로 표기합니다.&cr;&cr; 3. 설립일자&cr; 설립일은 1970년 10월 13일입니다.&cr;&cr; 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; 주소 : 서울특별시 마포구 양화로 188(동교동)&cr; 전화번호 : (02) 768-2923&cr; 홈페이지 주소 : http://www.aekyunggroup.co.kr&cr;&cr; 5. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr; 독점규제 및 공정거래에 관한 법률&cr; 6. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 &cr; 7. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자) 주소 및 연락처&cr; 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 8. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명&cr; 에이케이홀딩스(주)는 2012년 9월 1일 인적분할을 통해, 분할신설회사 (舊)애경유화(주)(2012년 9월 3일 설립, (現)애경케미칼)를 설립하였으며, 인적분할시까지 영위하던 제조사업부문은 분할신설회사 (舊)애경유화(주)가 승계하였습니다. 존속회사는 인적분할과 동시에 지주회사로 전환되었으며, 상호를 에이케이홀딩스(주)로 변경하고 사업목적 등을 변경하였습니다. 지주회사란 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사입니다.&cr; 분할 이후 에이케이홀딩스(주)의 주된 사업의 내용은 ①자회사의 주식 또는 지분을 취득.소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업, ②브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이선스업, ③경영자문 및 컨설팅업 등입니다.&cr; 2022년 1분기 별도재무제표 기준 영업수익은 총 306억원이며, 수익 구성은 배당수익 286억, 상표권수익 11억, 경영자문수수료 수익 9억 입니다.&cr;&cr; 9. 신용평가에 관한 사항&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 10.「상법」 제290조에 따른 변태설립사항&cr;해당사항 없습니다&cr; 11. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1999년 08월 11일해당사항없음해당사항없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 1. 회사의 본점소재지 및 그 변동 변경 전 변경 후 비고 본점소재지 서울특별시 구로구 구로중앙로 152(구로동) 서울특별시 마포구 양화로 188(동교동) 2018년 8월 6일 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 06월 26일임시주총이석주 대표이사-안재석 대표이사(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 3. 최대주주의 변동&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 상호의 변경 변동일자 회사와의 관계 변경 전 변경 후 2021년 11월 1일 주요 종속회사 애경유화(주) 애경케미칼(주) &cr; 5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 6. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 합병기일 회사와의 관계 변경 전 변경 후 2021년 11월 1일 주요 종속회사 애경유화(주) (존속)&cr;애경화학(주) (소멸)&cr;에이케이켐텍(주) (소멸) 애경케미칼(주) &cr; 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;해당사항 없습니다.&cr;&cr; 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 회사 변경일자 내용 에이케이홀딩스(주) 2019.12 불균등 유상감자로 인하여 합작주주인 DIC(일본)와의 지분관계 해소로 애경화학(주) 100% 지분확보 2021.10 자회사 에이케이아이에스(주) 설립(IT컨설팅 및 서비스) 애경케미칼(주) 2018.06 가소제 생산설비 생산설비 증설 및 시생산 시작 (25,000톤) 2021.06 정제글리세린 생산설비 증설 및 시생산 시작 (20,000톤) 2021.06 애경(영파)화공 유한공사 지분출자 (CNH 156,000,000) 2021.09 애경화학 주식회사 및 에이케이켐텍 주식회사와의 합병 승인의 건 2021.11 애경케미칼 출범 애경산업(주) 2018.03 유상증자 4,800,000주(21,322,335주 → 26,122,335주) 2018,03 유가증권시장 상장 (주)제주항공 2018.02 B737-800 1대 도입(HL8304) 2018.04 B737-800 1대 도입(HL8303) 2018.05 B737-800 1대 도입(HL8302) 2018.07 B737-800 1대 도입(HL8316) 2018.07 B737-800 1대 도입(HL8305) 2018.08 B737-800 1대 도입(HL8317) 2018.10 B737-800 1대 도입(HL8318) 2018.11 B737-800 1대 도입(HL8331) 2018.12 B737-800 1대 도입(HL8321) 2019.01 B737-800 1대 반납(HL8263) 2019.01 B737-800 1대 도입(HL8332) 2019.02 B737-800 1대 도입(HL8322) 2019.02 B737-800 1대 반납(HL7779) 2019.04 B737-800 1대 도입(HL8333) 2019.05 B737-800 2대 도입(HL8334, HL8335) 2019.06 B737-800 1대 도입(HL8337) 2019.07 B737-800 1대 도입(HL8339) 2019.09 B737-800 1대 도입(HL8336) 2019.12 B737-800 1대 반납(HL7780) 2020.09 B737-800 1대 반납(HL8287) 2021.02 B737-800 1대 반납(HL8239) 2021.03 B737-800 1대 반납(HL8206) 2021.06 B737-800 1대 반납(HL8033) 2021.11 B737-800 1대 반납(HL8049) 2021.12 B737-800 1대 반납(HL8050) 에이케이에스앤디(주) 2018.03 애경유지공업(주)으로부터 (주)마포애경타운 보통주 112,000주 주식인수(660,000주->772,000주) 2018.12 AK& 쇼핑몰(기흥) 오픈 2019.05 AK& 쇼핑몰(세종/P3) 오픈 2019.11 AK& 쇼핑몰(서울숲) 오픈 2020.06 평택역사(주) 흡수합병 진행 (주)마포애경타운 2018.06. 자본금 90억 증자(6/27, 60억 →150억) 2018.08 업무시설 및 숙박시설 임대개시, AK& 쇼핑몰(홍대) 오픈 2020.12 자본금 55억 증자(12/18, 195억 → 250억) 에이엠플러스자산개발(주) 2018.04 부평 아이파크 상가 분양완료 2018.11 기흥 힐스테이트 상업시설 매각완료 2018.12 AK 인천국제물류센터 매각(주식양도)완료 2019.02 성수AK밸리 지식산업센터 분양완료 (PM) 2019.03 등촌동 리테일 개발사업 매각완료 2021.11 신길 AK 푸르지오 오피스텔 분양완료 에이케이아이에스(주) 2021.10 회사설립 2021.10 유상증자 7,770,000주(30,000주 → 7,800,000주) 2022.01 애경자산관리(주)로부터 IT사업 영업양수도 &cr; 3. 자본금 변동사항 <자본금 변동추이> (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 52기&cr;(2021년말) 51기&cr;(2020년말) 50기&cr;(2019년말) 49기&cr;(2018년말) 보통주 발행주식총수 13,247,561 13,247,561 13,247,561 13,247,561 13,247,561 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 66,237,805,000 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주30,000,000-30,000,000- 16,451,561-16,451,561- 3,204,000-3,204,000- ---- ---- ---- 3,204,000-3,204,000- 13,247,561-13,247,561- 202,066-202,066- 13,045,495-13,045,495- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주114,087---114,087- 우선주------ 보통주------ 우선주------ 보통주------ 우선주------ 보통주114,087---114,087- 우선주------ 보통주------ 우선주------ 보통주------ 우선주------ 보통주------ 우선주------ 보통주87,979---87,979- 우선주------ 보통주202,066---202,066- 우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 5. 정관에 관한 사항 <정관 변경 이력> 2021년 03월 30일제51기 정기주주총회전자증권법, 전자등록제도 도입 등전자증권법 규정추가 반영2021년 03월 30일제51기 정기주주총회주주총회, 이사회 의장 분리 선임 등상법규정 추가 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주) 지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 주된 사업으로 하는 회사로서, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5천억원 이상으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사의 주식가액(지분포함) 합계가 당해회사자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다.&cr;&cr; 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.&cr;&cr;다른 회사의 주식을 소유하여 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법") 상 지주회사로서 2012년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환되었으며, 공시서류 작성기준일 현재 애경케미칼㈜, 애경산업㈜, ㈜제주항공, 에이케이에스앤디㈜, 에이엠플러스자산개발㈜, 에이케이아이에스(주) 이상 6개 회사를 공정거래법상 자회사로 두고 있습니다.&cr;&cr;당사는 순수지주회사로서 회사 내 별도 사업부문의 구분은 없습니다. 다만, 공정거래법상 지주회사로서 6개의 자회사를 지배하고 있으며, 자회사가 영위하고 있는 업종에 따라 공시대상 사업부문을 화학부문, 생활용품 화장품부문, 항공운송부문, 백화점부문, 부동산부문으로 구분하고 있습니다. 본 공시서류 작성기준일 현재 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.&cr;<사업부문별 현황> 사업부문 회사명 주요 사업 화학부문 애경케미칼㈜ 무수프탈산 및 그 유도품, 합성수지, 계면활성제, 도료의 제조, 판매 생활용품 화장품 부문 애경산업㈜ 생활용품, 화장품의 제조, 판매 항공운송부문 ㈜제주항공 항공 운송업 백화점부문 에이케이에스앤디㈜ 도소매(백화점)/부동산업 부동산부문 에이엠플러스자산개발㈜ 부동산 개발/매매 IT사업부문 에이케이아이에스㈜ IT서비스 화학 부문: 애경케미칼(주) 회사는 2021년 11월 1일 애경화학(주)과 에이케이켐텍(주)를 흡수합병하며 가소제 사업부문과 합성수지 사업부문, 생활화학 사업부문과 바이오&에너지 사업부문 총 4개의 전략적 영업부문으로 사업구조를 확장하고 기존 사업의 경쟁력 향상 및 친환경 제품 사업역량에 집중하여 미래 트렌드에 능동적으로 대응하고자 최선의 노력을 기울이고 있습니다. &cr; &cr; 가소제 사업부문의 주요제품은 무수프탈산과 가소제 등이며 당분기 매출액은 278,253백만원(매출비중 52.2%)입니다. 합성수지 사업부문의 주요제품은 UPR, 코팅용 수지, 경화제 등으로 당분기 매출액은 71,783백만원(매출비중 13.5%)이며 생활화학 사업부문의 주요제품은 계면활성제, 정제글리세린 등으로 당분기 매출액은 112,138백만원(매출비중 21.0%)입니다. 바이오&에너지 사업부문의 주요제품은 바이오디젤 등으로 당분기 매출실적은 53,012백만원(매출비중 9.9%)으로 자세한 사항은 "2. 주요 제품 및 서비스"를 참고해 주십시요.&cr;&cr; 회사는 제11기 1분기 말 국내 사업장 기준 514,966백만원의 생산능력, 342,539백만원의 생산실 적 (평균 71.6% 가동률) 을 보이 며, 생 산된 주요 제품 등은 회사 직판, 지점 직판 및 대리점 등의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 회사의 매출실적은 주요 제품인 무수프탈산 및 그 유도품과 코팅용 수지, 계면활성제와 바이오 디젤 등으로 구성되며, 제11기 1분기 말 기준 내수 및 수출 실적은 다음 표와 같습니다.&cr; <매출 실적 요약표> 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 구분 수출 내수 합계 가소제&cr;사업부문 제품 및 상품 129,678 148,575 278,253 합성수지&cr;사업부문 제품 및 상품 31,134 40,649 71,783 생활화학&cr;사업부문 제품 및 상품 48,244 63,894 112,138 바이오&에너지&cr;사업부문 제품 및 상품 - 53,012 53,012 기타 기타 - 17,626 17,626 합계 209,056 323,757 532,813 &cr; 회사는 2022년 1분기 말 기준 매출액의 약 0.92%에 해당하는 4,878백만원의 연구개발비용을 지출하고 있고 , 고기능성 화학제품 개발 등 신제품을 개발하고 제조공정 개선 등 공정 및 품질개선을 위해 노력하고 있으며, 이러한 연구개발을 통해 환경친화형 유도품 및 고기능성 플라스틱 원료 개발 등의 신규 사업을 발굴하고 지속적으로 진행하고 있습니다. 또한, 폐기물관리법, 저탄소 녹색성장 기본법 등 관련 법령 또는 정부의 규제 등을 준수하기 위해 회사 내 관련 조직에서 계속적인 모니터링을 진행하고 있습니다.&cr; 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 당사의 사업은 크게 화장품 사업부문, 생활용품 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업부문 및 주요제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 주요 브랜드 화장품 기초 및 색조 화장품 등 에이지투웨니스, 루나, 포인트,&cr;플로우, 스니키 등 생활용품 샴푸, 치약, 세탁/주방세제,&cr;개인위생용품 등 스파크, 리큐, 울샴푸, 순샘, 트리오,&cr;케라시스, 2080, 샤워메이트, 랩신 등 &cr;당사의 화장품 사업부문은 화장품 연구소와 디자인 센터, 생산공장 및 물류센터 등을 자체적으로 운영하고 있습니다. 화장품의 기획 → 연구/개발 → 생산 → 유통 →판매에 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 있습니다. 이에 따라 제품의 기획 단계부터 당사의 개발의도를 반영할 수 있다는 장점이 있습니다. 더불어 제품의 기획에서 판매에 이르기까지의 의사결정을 신속하게 진행할 수 있어 트렌드가 빠르게 변화하는 소비재 시장에 민첩하게 대응 가능합니다. 이러한 자체 인프라를 보유함으로서 당사는 2013년 화장품 시장에서 '에센스파운데이션'이라는 신규 카테고리를 개척하였으며, 현재까지 '에센스파운데이션' 카테고리에서 독보적인 입지를 차지하고 있습니다.&cr;&cr;생활용품 사업부문의 경우 화장품 사업부문과 마찬가지로 제품의 기획에서 판매까지 필요한 모든 인프라를 자체적으로 보유하고 운영하고 있습니다. 소비트렌드 변화에 발맞추어 당사는 1인 가구들이 자주 이용하는 생활밀착형 채널인 편의점, H&B 스토어와 온라인 채널 중심으로 채널 특성에 맞는 전용제품 개발공급을 위해 원재료의 처방, 디자인 변경과 마케팅 컨셉 변경 등 R&D와 마케팅에 투자를 강화하고 있습니다. 또한, 건강과 환경을 중시하는 소비 트렌드로 내추럴 컨셉의 제품과 진정성을 담아 전성분을 공개한 제품들을 출시하여 소비자와의 신뢰 강화를 추구하고 있습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 기존에는 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공자유화 정책에 따른 국가간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따른 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다.&cr;&cr; 국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 현재 국내 총 10여개의 항공사가 경쟁하고 있으며, COVID19 이전에는 국제적으로 해외 LCC를 중심으로 외국 국적 항공사가 시장에 진입하며 경쟁이 심화되었습니다. 제주항공은 지금까지 해온 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황에 유연하게 대응할 수 있는 경영활동을 충실히 수행하여 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상시키고 있으며, LCC 고유의 운영 효율성을 극대화하여 저비용 구조를 확고히 다지고 지속적인 노선 개발 및 선점을 통해 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 어려운 상황 속에도 LCC 최초 기내 좌석 화물 탑재 운송, 무착륙 관광 비행, 국제선 부정기 운항 등을 지속적으로 개척하며 수익성 개선을 위해 선제적으로 노력하고 있으며, 임직원의 급여 반납과 휴직/휴업 등을 통해 손실을 줄이고 유동성 확보를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다.&cr;&cr; 제주항공은 2022년 1분기 96,068백만원의 생산능력, 79,306백만원의 생산실적을 보이며, 제주항공 홈페이지, 모바일 등의 회사 직접판매와 여행사 등의 간접판매를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 2022년 1분기 제주항공의 운송실적은 국내선에서 총 10,116편, 탑승객 167만여 명, 국제선에서는 총 308편, 탑승객1.6만여 명을 운송 하였습니다. 회사의 매출실적은 주요 사업부문인 항공운송사업이 98.67%를 차지하고 있으며, 세부 매출실적은 “4. 매출 및 수주상황”을 참고하여 주시기 바랍니다&cr; <2022년 1분기 매출 실적 요약표> 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 순매출액 비중 항공운송사업 80,410 99.04% 호텔사업 723 0.89% 항공운수보조 외 37 0.05% 기타사업 15 0.02% 합계 81,185 100.00% &cr; 제주항공은 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 매칭 및 리딩 등의 내부적 관리기법을 통해 환위험을 최소화하고 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr; 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다.&cr; 에이케이에스앤디(주)는 1999년에 애경그룹 유통사업 강화의 일환으로 설립된 회사로서, 2007년 분당 소재 삼성플라자 및 삼성몰을 인수하여 백화점(AK PLAZA 분당점) 및 인터넷 쇼핑몰(AK Mall) 사업을 영위하고 있으며, 2012년 4월 AK PLAZA 원주점을 오픈하여 운영하고 있습니다. 또한, 2020년 6월 자회사인 평택역사 주식회사(AK PLAZA 평택점)를 흡수합병하고 인천공항 5기 사업권을 취득하여 운영하고 있으며, 수원애경역사 주식회사(AK TOWN) 및 주식회사 마포애경타운(홍대점)을 자회사로 두고 있습니다. 그리고 별도 법인인 애경자산관리(주)는 기흥점을 운영하고 있습니다. 현재 분당, 수원, 평택, 원주, 인천공항, 홍대, 기흥, 세종, 광명 총 9개 점포가 운영되고 있습니다. &cr; NSC(Neighborhood Shopping Center) 쇼핑몰은 AK PLAZA가 미래 성장 기반으로 정한 상권 특화형 쇼핑몰입니다. 쇼핑몰이 위치한 상권의 고객 라이프스타일에 맞춘 특화형 쇼핑 공간을 제공하겠다는 전략으로 기획한 유통 신모델입니다. 2018년 8월에 오픈한 홍대점은 홍대 상권의 젊은 층과 외국인 관광객에게만 특화된 MD를 선별해 집중적으로 서비스하고, 2018년 12월에 오픈한 기흥점은 기흥구 전체 인구의 절반 이상을 차지하고 있는 30~40대 부모를 중심으로 한 패밀리 고객이 모두 만족할 수 있는 데일리 라이프스타일 쇼핑몰로 구성했습니다. AK PLAZA는 2019년 5월 세종점, 2019년 11월 서울숲, 2021년 10월 광명점, 2022년 상반기 ‘금정점’을 비롯해 2022년까지 총6개의 쇼핑몰을 운영할 계획입니다. 앞으로 쇼핑몰마다 그 상권의 콘셉트에 맞춰 이슈가 될 수 있는 쇼핑몰이 되도록 지속적으로 업그레이드 시켜 나갈 것입니다.&cr;&cr; 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류 할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업의 경우2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다 &cr; 에이엠플러스자산개발㈜는 2008년 설립 이래 주거시설, 상업유통시설 등의 부동산 개발, 운영, 임대, 관리 등의 사업을 영위하고 있으며, 물류센터 개발사업, 지식산업센터 개발사업, BTS(Build To Suit)방식의 리테일 개발사업 등으로 사업 영역을 확대하여 부동산 종합서비스 제공 회사로서의 면모를 갖추고 있습니다.&cr;&cr; 시장변화 흐름을 반영하기 위해 서울 및 경기권 핵심입지 내 복합개발사업을 추진 중에 있으며 주거 및 판매시설, 문화시설, 교육시설, 물류센터, 지식산업센터 등 상품을 개발하고자 노력하고 있습니다. &cr; 부동산 개발산업은 사업을 수주받아 공사를 진행하면서 기성공사 과정에 따라 매출과 수익을 인식합니다. &cr; 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 각 항목에 해당사항이 없는 사업부문은 기재를 생략하였습니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) IT서비스산업은 국가 경제/사회 전반의 생산성과 효율성을 제고시키는 산업으로서, 통신서비스산업과 함께 지식정보화 사회의 발전 과정에서 점차 그 중요성이 부각되고 있습니다. 특히 IT서비스산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. 또한 IT서비스 산업은 타 산업부문이 새로운 부가가치를 창출할 수 있도록 지원하며 이러한 산업간 융합을 통해 균형성장, 생산성 향상, 신제품 개발 및 새로운 비즈니스 창출에 기여하고 있습니다. 이러한 효과를 감안할 때 IT서비스산업은 타산업대비 부가가치유발계수가 높아 전체 국가 경제에 미치는 영향이 매우 높은 것으로 판단됩니다.&cr;&cr;에이케이아이에스(주)는 IT서비스 전문회사로서, 유통/부동산개발, 생활/항공 및 제조/화학 부문 등 애경 관계사의 IT시스템을 통합하여 운영하고 있습니다. 또한 자체 ISP 정보전략과 SI역량을 바탕으로 애경 관계사 뿐만 아니라 다양한 산업분야에 걸쳐 기업고객에 IT서비스를 구축하고 관리하고 있습니다.&cr;&cr;당사사 제공하는 IT서비스는 SI(System Integration)를 수행하는 "비즈니스 솔루션"과 SM(System Maintenance)을 담당하는 "ITO 서비스"로 구분됩니다.&cr;&cr;비즈니스 솔루션은 Digital Transformation을 선도하는 로보틱 프로세스 자동화(RPA), 클라우드, Data Intelligence 등의 IT신기술과 차별화된 업종 전문 역량을 바탕으로 업무생산성을 높이고, 고객의 비즈니스 성과를 극대화시키는 엔터프라이즈솔루션을 제공합니다. &cr;&cr;ITO 서비스는 업종 전문성과 IT기술을 바탕으로 기업 혁신을 위한 Value Proposition, 어플리케이션 운영 및 유지보수, IDC/네트워크 회선 운영, 정보보안체계 구축 및 운영하고 있습니다. 또한, 애경 관계사를 대상으로 MES(생산관리시스템), ERP(전사적 자원관리 시스템) 등을 성공적으로 구축하는 등 애경 관계사의 IT서비스 최적화를 지속적으로 지원하고 있습니다.&cr; &cr; 2. 주요 제품 및 서비스 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 제품 등의 현황 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 구체적용도 주요제품 매출액(연결기준) 비율 가소제&cr;사업부문 제품&cr;상품 PA, 가소제 등 시트, 도료, 바닥재 등 무수프탈산, &cr;가소제 등 278,253 52.2% 합성수지&cr;사업부문 제품&cr;상품 복합소재, 코팅용 수지, PU 건축, 산업재, 자동차, &cr;플라스틱, 금속 등 POLYCOAT,&cr;Akamine,&cr;AKNATE 등 71,783 13.5% 생활화학&cr;사업부문 제품&cr;상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 계면활성제, 무기소재 등 ASCO1416,&cr;ASCO96 등 112,138 21.0% 바이오&에너지&cr;사업부문 제품&cr;상품 바이오디젤, 바이오 중유 등 내연기관 원료, 발전용 신재생 연료 등 BD, BHO 등 53,012 9.9% 기타 기타 스팀 및 구매상품 등 - - 17,626 3.3% 합계 - - - 532,813 100.0% &cr; 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이&cr; 주요 제품 등의 가격은 주원재료 가격과 시장 내 수급 상황에 따라 수시로 변동되고 있습니다. 각 사업연도말의 판매실적을 기준으로 한 단가는 다음과 같습니다. 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 원/톤) 사업부문 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 가소제사업부문 PA, 가소제 등 2,068,385 1,980,692 1,170,658 합성수지사업부문 복합소재, 코팅용수지 및 PU 3,407,204 3,353,142 - 생활화학사업부문 계면활성제 및 정제글리세린 등 1,830,976 1,685,226 - 바이오&에너지사업부문 바이오디젤, 바이오 중유 1,624,000 1,498,538 - ※상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전기 및 전전기의 주요 제품 판매실적을 기준으로 한 단가는 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다. &cr; 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 매출&cr;유형 품 목 주요 브랜드 등 2022년 1분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 화장품 AGE 20's, LUNA 등 47,810 34.18% 215,690 37.6% 203,020 34.5% 세탁세제 스파크, 리큐 등 22,774 16.28% 97,967 17.1% 103,480 17.6% 헤어케어 케라시스, 더마앤모어 등 17,128 12.25% 68,809 12.0% 70,315 12.0% 주방세제 순샘, 트리오 등 13,368 9.56% 52,661 9.2% 53,403 9.1% 덴탈케어 2080치약, 칫솔 등 11,220 8.02% 45,004 7.8% 45,044 7.7% 기타 샤워메이트, 랩신, 선물세트 등 16,052 11.48% 51,997 9.1% 55,841 9.5% 상 품 (주1) 10,275 7.35% 41,616 7.3% 56,835 9.7% 기 타 (주2) 1,240 0.89% 179 0.03% 198 0.03% 합 계 139,868 100.00% 573,923 100.0% 588,136 100.0% (주1) 상기 매출유형 중 상품의 매출액은 화장품, 세탁세제 등 각 품목별 매출액이 합산된 수치입니다.&cr;(주2) (주)모두락 애경산업, (주)에이제이피의 연결 매출액입니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위: 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 2022년 1분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 항공운송 노선사업 여객수입 77,566 96.46% 257,646 95.61% 361,558 96.97% 화물수입 1,103 1.37% 5,191 1.93% 2,497 0.67% 기타 기내상품판매 외 1,741 2.17% 6,627 2.46% 8,818 2.36% 합계 80,410 100.00% 269,464 100.00% 372,873 100.00% 호텔사업 호텔운영 호텔운영 및 관리 723 100.00% 3,274 100.00% 3,341 100.00% 합계 723 100.00% 3,274 100.00% 3,341 100.00% 서비스 서비스 사업지원 서비스 15 100.00% 72 100.00% 46 100.00% 합계 15 100.00% 72 100.00% 46 100.00% 항공운수보조 외 항공운수보조 항공운수보조 외 37 100.00% 269 100.00% 786 100.00% 합계 37 100.00% 269 100.00% 786 100.00% &cr;2. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (1) 가격변동 추이 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위: 천원) 품목 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 항공운송 여객 국내선 43 30 38 38 국제선 337 285 286 166 &cr;(2) 산출기준: 여객수입/ 탑승객수&cr;&cr;(3) 가격변동원인&cr;- 항공권의 판매단가는 시장 내 경쟁상황, 계절별 특성, 기타 다양한 외부 요인(자연재해, 정치적 불안 등)을 고려하여 탄력적으로 산정하기 때문에 판매단가의 변동 원인을 특정하기는 어렵습니다.&cr; IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 주요 제품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 품목 매출액 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 IT서비스 비즈니스 솔루션 2,150 14,300 8,767 12,634 ITO 서비스 8,147 30,776 27,364 27,345 합계 10,297 45,076 36,131 39,979 &cr;(1) 비즈니스 솔루션 구분 내용 신사업 - 로보틱 프로세스 자동화(RPA w.프로세스 마이닝, 인공지능)&cr;- RPA 적용을 위한 컨설팅, 개발, 운영 및 교육까지 End-To-End 서비스 제공&cr;- 클라우드 이전, 클라우드 도입 계획 검토부터 구축 및 운영&cr;- 보안 전략 수립 및 시스템 구축 LCC사업 - 항공산업 관련 프로세스 혁신 및 IT 청사진 설계&cr;- 항공관련 SI(시스템 구축) 사업 기획 및 구축 - 예약/발권, 운항, 운송 포함&cr;- 항공 PSS 구축, SDP & PSS 구축 관련 Legacy 구축 EV/EC - 고객관계관리 및 Customer Experience 제고를 위한 디지털 혁신 Planning&cr;- 유통산업 관련 프로세스 혁신 및 IT 청사진 설계&cr;- 백화점, On-line Commerce 관점의 SI(시스템 구축) 사업 기획 및 구축 데이터 &cr;인텔리전스 - 프로세스 혁신, 공급망 혁신, 스마트 팩토리 관점 디지털 혁신 계획 수립&cr;- 기업 솔루션 진단 및 구축 SAP, MES, WMS, Legal &cr;- 공항(한국공항공사, 인청공항공사) 관련 사업 &cr;(2) ITO 서비스 구분 내용 항공서비스 - 항공기 안전 운항 및 정시 출도착을 위한 운항 IT시스템 운영/유지보수&cr;- 항공사 및 공항공사의 운송 처리를 위한 IT시스템 운영/유지보수 &cr;- 예약, 발권, 마케팅, 항공사 연계, 포인트 등 영업 IT시스템 운영/유지보수 유통서비스 - 상품/재고/영업시스템 등 영업 현황 통합 관리를 위한 IT서비스&cr;- 회원정보, 마일리지 등 다양한 고객 분석 지원을 위한 IT서비스&cr;- 재무/회계/자금 등 경영정보 수집, 분석을 위한 IT서비스 제조서비스 - 생산/물류/유통 등 제조 Cycle 전반의 효율적 운영 및 통합 자원 관리&cr;- ERP SCM, MES 시스템 구축/운영/유지보수&cr;- 생산 및 영업현장에서 발생하는 대량의 정형, 비정형 데이터 축적 및 분석 인프라&cr;서비스 - 고객사 특성, 예산 규모를 고려하여 표준화된 인프라 설계 및 구축&cr;- 통합 데이터 센터, 클라우드 등 데이터 인프라 통합 구축 및 운영 서비스&cr;- IT자원 효율화, 장애방지, 사고 대응을 위한 실시간 모니터링 및 보안관제 &cr; 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이&cr;당사는 IT서비스(비즈니스 솔루션, ITO 서비스)를 영위하는 기업으로서 주로 기업고객을 대상으로 서비스를 제공하고 있습니다. 개인 고객을 대상으로 하는 이동전화 서비스나 패키지 소프트웨어처럼 규격화되고 표준화된 서비스가 아니라 고객의 상황과 요구사항에 따라 서비스를 제공하는 맞춤형 서비스를 제공하고 있으므로, 통상 고객에게 받는 매출은 투입되는 원가에 일정 마진을 가산하여 제안한 후 고개과 협의를 통해 가격을 확정하기 때문에 사업별 가격을 테이블 형태로 제공하기 어렵습니다. 따라서 대부분의 서비스는 단위 가격을 정의하기가 어려우므로 기간별로 비교할 수는 없습니다. &cr; 3. 원재료 및 생산설비 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 원재료&cr; 각 사업부문 별 주요 원재료는 국제 유가 등 등락과 시장 내 원재료 별 수급상황에 의해 가격이 변동되고 있습니다. 주요 원재료 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원/톤) 사업부문 주요 원재료 2022년 1분기 2021년(천원) 2020년(USD) 가소제사업부문 OX, 알코올 등 1,671 1,700 895 합성수지사업부문 SM, TDI 등 2,153 2,024 생활화학사업부문 LAB, LA 등 2,612 2,096 바이오&에너지사업부문 팜스테아린 등 1,745 1,238 주1) 주요 매입처는 엘지화학, 한화솔루션, 롯데케미칼, 바스프 등으로부터 매입하고 있습니다. &cr;주2) 주요 원재료 명칭 약어 : OX(O-Xylene. SM(Styrene Monomer), TDI(Toluene Diisocyanate), LAB(Linear Alkyl Benzene), LA(Lauryl Alcohol)&cr; 2. 생산 및 설비&cr;(1) 생산능력, 생산실적, 가동률 등&cr;(가) 생산능력 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 금액 금액 가소제 사업부문 PA, 가소제 등 울산공장 232,691 624,975 744,388 합성수지 사업부문 복합소재용 / 코팅용수지 울산공장&cr;청양공장 98,246 105,540 - 생활화학 사업부문 계면활성제, 정제글리세린 등 93,963 89,919 - 바이오&에너지 사업부문 바이오디젤, 바이오 중유 울산공장&cr;전주공장 90,066 231,618 - 주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다.&cr;&cr;상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전전기(9기)의 생산능력은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다.&cr;&cr; 정상조업(정기보수일을 제외한 조업일) 하의 생산가능 물량을 물량기준의 생산능력으로 산정하여 산출하고 있습니다. 즉, 보고서 해당 기간의 총 생산물량을 생산가능물량으로나누어 평균조업률을 산출하고, 당기제품 제조원가를 평균 조업률로 나누어 금액 기준의 생산능력을 산출하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 생산실적 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 금액 금액 금액 가소제 사업부문 PA, 가소제 등 울산공장 165,815 461,037 571,595 합성수지 사업부문 복합소재용 / 코팅용수지 울산공장&cr;청양공장 52,973 54,122 - 생활화학 사업부문 계면활성제, 정제글리세린 등 50,545 51,876 - 바이오&에너지 사업부문 바이오디젤, 바이오 중유 울산공장&cr;전주공장 73,206 191,011 - 주) 국내 사업장 기준으로 산출하였습니다.&cr;&cr;상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전전기(9기)의 생산실적은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다.&cr;&cr;(다) 가동률 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 사업소 생산시간 실제생산시간 평균가동률 울산공장 2,160 1,588 73.5% 청양공장 2,160 1,156 53.5% 전주공장 1,830 1,608 87.9% (2) 생산설비의 현황 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 기타의 유형자산 임차자산개량권 건설중인자산 합 계 기초장부금액 174,052,932 71,194,019 35,606,500 150,479,235 1,331,507 8,577,549 50,976,558 1,742,222 14,736,326 508,696,848 취 득 0 18,245 323,106 1,296,187 25,300 499,105 0 21,400 6,079,719 8,263,062 처 분 0 (83,917) 0 (903,034) (35,282) (21,746) 0 0 (13,510) (1,057,489) 감가상각비 0 (769,905) (594,989) (4,483,925) (124,644) (729,422) 0 (16,553) 0 (6,719,437) 대체 0 352,440 74,040 1,703,893 0 98,000 0 0 (2,228,373) 0 손상 0 (283,241) 0 0 0 0 0 0 0 (283,241) 외화환산차이 등 3,048 (20,140) 30,325 (116,991) (1,799) (22,655) 0 0 3,883 (124,330) 기말장부금액 174,055,980 70,407,501 35,438,982 147,975,365 1,195,082 8,400,831 50,976,558 1,747,069 18,578,045 508,775,413 기말취득원가 174,216,210 113,245,918 63,534,730 405,489,654 3,048,455 41,742,878 50,976,558 1,809,124 18,578,045 872,641,572 감가상각누계액 0 (42,675,940) (27,705,298) (257,399,987) (1,853,373) (32,972,108) 0 (62,055) 0 (362,668,761) 국고보조금 (160,230) (162,477) (390,450) (114,302) 0 (369,939) 0 0 0 (1,197,398) 기말장부금액 174,055,980 70,407,501 35,438,982 147,975,365 1,195,082 8,400,831 50,976,558 1,747,069 18,578,045 508,775,413 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 원재료 등 매입 현황 (단위 : 백만원) 구분 매입유형 품목 용도 매입액 비고&cr;(주요 매입처) 2022년 1분기 2021년 2020년 생활용품 원재료 LAS, AES, 솔비톨 등 세제,샴푸, 치약 등의 원료 27,560 93,281 81,305 애경케미칼(주)(특수관계자)(주1),&cr;솔베이실리카, 백광산업 등 부재료 용기, 캡, 단상자 등 포장재 26,808 109,395 122,424 에이텍세종(특수관계자), 에이텍(특수관계자),&cr;태림포장, SUN&L 등 화장품 원재료 Uninul, MT-100 등 화장품 원료 2,616 12,047 9,134 동양에프티, 제이투케이바이오 등 부재료 용기, 단상자, 퍼프 등 포장재 15,287 72,362 72,099 신원인팩, 티제이에스, 이루팩 등 소계 원재료 - - 30,176 105,328 90,439 - 부재료 - - 42,095 181,757 194,523 - 총계 - - 72,270 287,085 284,962 - (주1) 에이케이켐텍(주)은 애경유화(주), 애경화학(주)과 2021년 11월 1일 합병되었으며, 합병회사인 애경유화(주)는 애경케미칼(주)로 사명을 변경함에 따라 애경산업(주)와 에이케이켐텍(주)의 거래는 애경케미칼(주)과의 거래로 승계되었습니다.&cr; 2. 원재료 가격변동추이 구분 구분 품 목 통화 단위 2022년 1분기 2021년 2020년 사업&cr;부문&cr;(공통) 원재료 CPO USD ton 1,615 1,372 861 옥수수 USD bushel 672 567 418 부재료 폴리프로필렌(PP) USD ton 1,240 1,171 1,042 HDPE USD ton 1,180 1,120 913 (주1) 원자재 중 매입금액 상위 품목 및 여러 제품에 자주 사용되는 품목을 선정하였습니다.&cr; 3. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : M/T) 구분 품 목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 생활용품 분말 세제 대전 21,980 82,725 83,802 액체 세제 청양 30,701 128,386 132,891 헤어 바디 11,401 45,535 36,142 덴탈 케어 3,365 14,156 10,712 화장품 기초, 색조 화장품 222 889 889 합계 67,669 271,691 264,436 (주) 생산능력의 산출 방식의 기준을 제조에서 포장으로 변경함에 따라, 과거 수치 또한 소급적용하였습니다.&cr;&cr;(2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준 : 적정생산능력(사업체가 보유한 설비, 노동력의 효율과 사업체의 작업환경에서의 최대 생산수준)&cr;- 산출산식 (단위) : 라인별 생산 가용 시간(hr) * 라인 대표 규격의 시간당 capa * 중량&cr; 라인별 생산 가용 시간(hr) : 일 기계시간(7.5hr) * 월 평균 조업일수 21일 * (1-교체비율) &cr; 4. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 억원) 구분 품 목 사업소 2022년 1분기 2021년 2020년 생활용품 분말 세제 대전 33 122 129 액체 세제 청양 260 886 805 화장품 기초, 색조 화장품 30 129 111 소계 323 1,137 1,045 &cr;(2) 가동률 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 시간, %) 구분 품 목 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(주1) 생활용품 분말 세제 대전 2,952 1,047 35% 액체 세제 청양 7,489 5,033 67% 헤어 바디 5,327 2,774 52% 덴탈 케어 3,411 2,217 65% 화장품 기초, 색조 화장품 11,340 4,871 43% 소계 30,519 15,943 52% (주1) 평균가동률(%) = 실제가동시간(hr) / 라인별 생산 가용 시간(hr)&cr; 라인별 생산 가용시간 산출 시 라인별 현재 운영 교대수를 라인별 최대 운영 교대 수로 변경하였습니다.&cr; 5. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 백만원) 공장별 자산별 소재지 2022년&cr;기초가액 당기증감 당기 상각 2022년&cr;1분기말가액 비고 증가 감소 대전 공장 토지 대전 5,092 - - - 5,092 대전 대덕구&cr;대화동 63-1&cr;(21,704㎡) 건물 2,123 - 157 30 1,936 구축물 426 - - 19 407 기계장치 689 - - 47 642 차량운반구 5 - - 2 3 공기구비품 167 - - 14 153 건설중인자산 - - - - - 소계 8,502 - 157 112 8,233 청양 공장 토지 청양 6,731 - - - 6,731 청양군 정산면&cr;역촌리 671&cr;(68,359㎡) 건물 18,857 - 78 231 18,548 구축물 2,401 91 - 48 2,444 기계장치 17,863 23 1 940 16,945 차량운반구 276 - - 32 244 공기구비품 9,369 77 - 594 8,852 건설중인자산 2,465 1,126 17 - 3,574 소계 57,962 1,317 96 1,845 57,338 합계 66,464 1,317 253 1,957 65,571 - (2) 설비의 신설 매입계획 등 애경산업은 화장품 사업부의 경쟁력을 강화하고 생활용품 사업부의 효율성을 증진하고자 기계 장치, 설비 등에 대한 투자를 지속할 계획을 가지고 있습니다. 구체적인 투자 진행 현황은 다음 항목에 기재하였습니다.&cr; (3) 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행중인 투자 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액&cr;(누적) 향후투자액 생활용품/&cr;화장품&cr;부문 신규 및 기존 설비&cr;증설 등 2022.01~2022.03 건물,기계장치. 토지 등 생산capa 증대 등 8,703 985 7,719 생산,물류시설 구축 등 물류capa 증대 등 26,135 2,172 23,963 경상투자 IT시스템, 기계장치,&cr;건물, 유통설비투자 등 자재확충, 생산성 향상 등 5,062 1,012 4,051 합 계 39,900 4,168 35,732 (주) 총투자액 및 향후투자액은 작성기준일 현재 기준이며, 기업 내외의 여건에 따라 변경될 수 있습니다. &cr; 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위: USD 천달러) 연도 사업부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 비 고 2022년 1분기&cr;(제 18기) 항공&cr; 운송업 상 품 항 공 유 항공기 연료 23,073 GS칼텍스, &cr;SK에너지외 2021년 1분기 (제 17기) 11,092 2021년&cr;(제 17기) 71,744 2020년 (제 16기) 82,093 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: US Cents / US Gallon) 구분 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 항공유 국내 263.78 175.76 210.65 156.99 해외 303.59 179.93 218.91 216.23 - 산출기준 : 총급유액 / 총 사용량&cr; 산출기준을 총구매액 / 총 사용량에서 2018년 1분기 부터 총 급유액 / 총 사용량으로 변경하였습니다. 현재 당사는 Storage 운영중임에 따라 변경하였습니다.&cr;- 국내 : 당사 항공유 구매분 중 김포공항, 제주공항, 김해공항, 인천공항, 청주공항, 대구공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.&cr;- 해외 : 당사 항공유 구매분 중 해외공항에서 급유되는 항공유 총 급유액을 총 사용량으로 나눈 값을 의미합니다.&cr;- 당사 항공유 구매분 중 급유되는 항공유 총 급유액은 전월 MOPS 평균가격 적용 기준으로 산출됩니다.&cr;&cr;1) 가격변동의 원인&cr; 항공운송산업의 주요 원재료인 항공유(Jet Fuel)는 성분상으로 등유와 거의 동일한 제품으로 등유성분에 여러 첨가제를 넣어 제조된 계통의 제품입니다. 항공유의 가격은 정유사와 항공사간의 계약에 따라 제각기 다르나 항공사간 국제관례에 의하여 싱가포르 현물시장 가격 지표 MOPS(Mean of Platts Singapore)에서 거래되는 평균가격을 적용하고 있습니다.&cr; &cr;2) 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성&cr; 항공유 시장은 아시아에서는 MOPS(Mean of Platts Singapore), 미주에서는 LA Platts (WCP, 서부), US Gulf (동부), 유럽에서는 Rotterdam(유럽), NWE(북유럽)으로 사용하고 있으며 제주항공은 MOPS의 제품 단가를 기준가로 사용하고 있습니다. 따라서 항공유 가격은 “MOPS + Surcharge + 관세” 로 구성되고 있으며 MOPS 기준단가가 USD를 사용하고 있으므로 환율도 동시에 연료비에 영향을 끼치는 주요 요인입니다.&cr; 국내에는 4개 정유사(SK, GS, S-Oil, Oilbank)가 항공유를 공급할 능력을 갖추고 있습니다. 제주항공은 이들 업체를 대상으로 공항별 경쟁 입찰 방식으로 공급자를 선정하고 있습니다. 향후에는 유가 등 경제적 환경 변수에 따라 정유사 및 급유 조업사 마진 절감 추진과 동시에 다양한 방법(Into Storage 등)을 사용하여 항공유 조달 비용을 낮추기 위한 시도를 지속적으로 진행할 예정입니다.&cr;&cr; 3. 생산 및 설비 &cr; 3-1. 생산능력 등에 관한 사항&cr;1) 생산능력 (단위:여객-백만석km, 금액 백만원) 사업부문 품 목 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 비고 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 국내선 885 83,675 638 42,447 3,369 279,237 2,433 199,205 - 국제선 80 12,394 30 7,179 221 38,763 4,135 298,668 - 합 계 966 96,068 668 49,625 3,590 317,999 6,567 497,873 - &cr;가) 산출방법&cr;o 수 량&cr; 여객: 총 공급석 km = ∑(공급좌석 수 × 운항거리) o 금 액 = 수량 ×Yield 구분 기종(TYPE) 공급좌석수(여객) 비고 여객기 B737-800 174 석, 189 석 - &cr;나) 평균가동시간&cr; o 2020년 여객기: 174시간/월 o 2021년 여객기: 132시간/월 o 2021년 1분기 여객기: 110시간/월 o 2022년 1분기 여객기: 133시간/월 ※ 월평균 가동시간= 총 유상 비행시간 ÷ 운영대수&cr;&cr;2) 생산실적 (단위:여객-백만인km, 금액 백만원) 사업부문 품 목 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 비고 수송 금액 수송 금액 수송 금액 수송 금액 항공운송사업 국내선 781 73,837 560 37,236 3,001 248,702 2,052 168,005 - 국제선 36 5,469 12 2,882 89 15,571 2,802 202,372 - 합 계 817 79,306 572 40,118 3,089 264,273 4,853 370,377 - &cr; 3-2. 생산설비의 현황 &cr;[자산항목 : 유형자산] <당기> (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체(1) 감가상각비 분기말 항공기 81,046 - - - (1,226) 79,820 항공기엔진 35,587 - - - (542) 35,045 항공기재 16,858 - (20) 229 (296) 16,771 장비 19,401 - - 14,136 (511) 33,025 차량운반구 764 - - - (125) 639 공구와기구 928 - - - (114) 814 비품 4,024 28 - - (432) 3,620 기타유형자산 10,847 - - - (564) 10,283 건설중인자산 79,979 3,587 - (15,564) - 68,002 합계 249,434 3,615 (20) (1,199) (3,810) 248,020 3-3. 설비 등 당해년도 누적 투자 및 진행 중인 투자현황, 향후 투자계획 (단위: 백만원) 구분 투자목적 투자내용 예상 &cr;투자기간 총 예상&cr;소요자금() 기지출금액 향후&cr;투자금액 향후&cr;기대효과 항공기 신규도입 B737-8MAX 2018.11.20~&cr;항공기도입시까지 6,221,726 72,655 6,149,071 CASK 절감 및&cr;경쟁력 강화 () 상기투자금액은 Boeing의 List가격 기준이며, 실제 취득가격과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다. &cr; 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) <사업장 현황> (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원,㎡) 구분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 장부가 면 적 장부가 면 적 장부가 면 적 에이케이&cr; 에스앤디㈜ 본 사 경기도 평택시 - - - - - - - 분당점 경기도 성남시 분당구 - - - - - - 임차 평택점 경기도 평택시 평택동 - - 118,642 71,702 118,642 71,702 원주점 강원도 원주시 - - - - - - 임차 서울숲 서울특별시 성동구 - - - - - - 임차 토지 대구광역시 달서구 45 57 - - 45 57 소유 토지 서울시 구로구 88 58 - - 88 58 소유 소 계 133 115 118,642 71,702 118,775 71,817 - 수원애경역사㈜ 본 사 수원시 팔달구 매산로 - - 332,890 194,184 332,890 194,184 - ㈜마포애경타운 본 사 서울시 마포구 양화로 - - 175,119 53,949 175,119 53,949 - 합 계 133 115 626,651 319,835 626,784 319,950 - 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) <사업장 현황> (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : ㎡) 사업부문 구분 소재지 사업명칭 연면적 비고 부동산 개발 본 사 서울시 서초구 - 1,291 임차 사업장 부산시 중구 와이즈파크광복점 16,001 운영중 광주광역시 동구 와이즈파크충장로점 17,370 운영중 서울시 영등포구 신길동 신길 AK푸르지오 70,507 공사중 경기도 여주시 가남읍 본두리 여주가남물류센터 158,585 공사중 주) 부동산개발 사업부문인 에이엠플러스자산개발㈜는 자회사를 통한 사업장을 포함합니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 매입현황 2022년 1분기 기준 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 비고(매입처) 전사 상품 전산장비 外 상품매출 1,184(28%) 에스에이피코리아&cr;UiPath 등 외주비 외주용역비 용역매출 3,077(72%) 계 4,261(100%) &cr; 4. 매출 및 수주상황 지주사업 부문: 에이케이홀딩스(주) 당사 영업수익은 배당금 수익, 상표권 수익, 경영자문수수료 수익으로 구성되어 있습니다. 상표권 수익은 당사가 보유하고 있는 "애경", "Aekyung", "AK" 등의 상표권을 사용하고 있는 계열회사들로부터 상표권 사용의 대가로 취득하는 수익으로 이는 당사 상표를 사용하는 계열회사들의 매출에 연동하여 변경됩니다. 경영자문수수료는당사가 계열회사들에게 제공하는 자문 등의 용역서비스에 대한 대가로 취득하는 수익입니다. (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 배당수익 28,632 41,605 36,472 상표권 수익 1,103 4,117 3,417 경영자문수수료 수익 913 6,143 5,626 합계 30,648 51,865 45,515 &cr; 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 매출&cr;(1) 매출실적&cr;주력 부문인 가소제 사업부문의 제품, 상품 매출과 그 외 각 사업부문의 제11기 1분기 매출실적은 다음과 같습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2022년 1분기 2021년 2020년 가소제&cr;사업부문 제품, 상품 PA, 가소제 등 수출 129,678 437,633 255,875 내수 148,575 670,724 652,977 합계 278,253 1,108,356 908,852 합성수지&cr;사업부문 제품, 상품 복합소재, 코팅용수지 및 PU 수출 31,134 16,786 - 내수 40,649 53,219 합계 71,783 70,005 생활화학&cr;사업부문 제품, 상품 계면활성제 및 정제글리세린 등 수출 48,244 28,117 내수 63,894 60,275 합계 112,138 88,392 바이오&에너지&cr;사업부문 제품, 상품 바이오디젤 및 바이오중유 등 수출 - - 내수 53,012 284,715 합계 53,012 284,715 기타 기타매출 스팀 및 구매상품 등 수출 - - 내수 17,626 18,621 합계 17,626 18,621 합계 수출 209,056 482,536 255,875 내수 323,757 1,087,553 652,977 합계 532,813 1,570,090 908,852 ※상기 자료는 합병 후 현재 사업구조에 맞춰 작성하였으며 전전기의 매출액은 상기표의 사업 부문별로의 구분이 어려운 관계로 기존 주요 사업부문에 일괄 기재하였습니다.&cr;&cr;(2) 판매 경로 및 판매 방법&cr;(가) 판매 경로&cr;- 회사 직판, 지점 직판 및 대리점 등의 판매 경로를 통하여 제품 및 상품을 판매하고있습니다.&cr;&cr;(나) 판매 방법&cr;- 제품 및 상품 출고 후 대금 수금은 현금 및 어음결제 등의 방식으로 하고 있습니다.&cr;&cr;(다) 판매 전략&cr;- 기존 사업부분은 제품 차별화를 통한 고객만족과 수출시장의 다변화를 추구하는 전략을, 신규 사업부분은 신제품 개발과 연구개발 투자를 통한 매출규모 증대를 추구하는 전략을 실행하고 있습니다.&cr;&cr;(라) 주요 매출처 &cr;- 무수프탈산 및 그 유도품의 경우 주로 페인트 업체, 도료 업체 및 벽지, 장판, PVC가공업체들이 주요 매출처입니다.&cr;&cr; 2. 수주상황&cr;회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태입니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 품 목 2022년 1분기 2021년 2020년 생활용품&cr;화장품&cr;사업부문 내수 94,082 367,670 440,158 수출 45,786 206,253 147,977 합계 139,868 573,923 588,136 &cr; 2. 판매경로 및 판매방법 등&cr;(1) 판매조직&cr;당사의 판매조직은 제품 유형 및 채널별로 구축되어 있습니다. 생활용품 사업부와 화장품 사업부로 구성된 제품유형별 사업부 내에 각 채널별 영업팀이 구성되어 있습니다. 해외 영업을 위한 별도의 글로벌 조직이 있어 해외영업 및 상해 법인 운영등의 업무를 수행하고 있습니다.&cr; (2) 조직구성 당사의 판매업무 관련 조직 현황은 다음과 같습니다. 회사명 부문 주요판매채널 애경산업(주) 생활용품 사업부 리테일, 온라인, 대리점, 특판, 수출 등 화장품 사업부 홈쇼핑, 면세점, 드럭스토어, 온라인, 백화점 등 글로벌 사업부 중국, 동남아시아 등 (3) 판매경로&cr;공장 → 지역별 물류센터 → 도소매상 → 소비자&cr;&cr;(4) 판매방법 및 조건&cr;① 지역별 물류센터에서 운송차량으로 대형할인점, 슈퍼, H&B스토어 등에 납품, 진열활동을 통해 최종 소비자에게 판매함&cr;② 대금은 현금, 어음 등으로 수금함&cr; (5) 판매전략&cr;① 오프라인 채널(생활용품) 성숙기 시장인 생활용품 오프라인 시장은 전통적인 채널의 경우 기존 브랜드 수익성 개선을 위한 활동을 강화하고 있습니다. 제품별 제조원가 절감을 비롯하여, 제품 리뉴얼, 신규브랜드, 카테고리 확장 및 프리미엄 제품 등 Smart In&Out을 통해 수익성 강화 전략을 전개하고 있습니다. 신성장 채널 중 대형 창고형매장, H&B스토어, 편의점 등은 채널 전용제품을 별도 개발하여 입점 확대에 역량을 주력하고 있습니다. &cr;② 온라인 채널&cr;신성장 채널의 하나인 온라인 채널의 경우 온라인 전용 브랜드와 채널에 특화된 제품을 개발하고 마케팅 부문과 함께 공격적인 판촉과 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 특히, 온라인 채널에 특화된 샴푸, 치약, 바디워시 제품을 중심으로 성공모델을 구축하고자 하며 각 온라인 몰별로 지표분석관리를 통해 채널 대응력을 강화하고 있습니다. 최근 급변하는 온라인 시장에 대응하기 위해 온라인 마케팅 조직을 따로 신설하여 그동안 쌓아둔 노하우를 바탕으로 급속히 변화하는 온라인 채널 대응력을 강화하고 있습니다.&cr; ③ 수출 화장품 사업부의 경우 중국시장을 중심으로 영업활동을 하고 있습니다. 특히, 중국 시장의 경우 온라인을 통한 역직구 형태의 매출 및 상해 법인을 통해 발생되고 있으며, 중국 내 온라인 몰인 티몰 글로벌 등 주요 온라인 몰에 입점하여 제품을 판매하고 있습니다. 중국 시장에서의 브랜드 인지도 강화를 위해 해외영업팀과 해외마케팅팀이 협업하여 왕홍마케팅(중국의 인터넷 스타를 일컫는 '왕홍'을 이용한 마케팅으로 한국 파워블로거와 유사)을 지속 시행하고 있습니다. 또한 마케팅과 판매 채널 확대를 목적으로 중국 최대 화장품 오프라인 매장 보유 브랜드인 '프로야'와의 MOU를 맺었으며, 이를 통해 오프라인 시장에도 효율적으로 채널을 확장하고 있습니다. 더불어 중국 외에도 동남아시아(쇼피 등) 및 미주(아마존 등) 등 신규 시장을 개척하여 시장 확대 및 지역 다변화를 시도하고 있습니다.&cr;&cr;한편, 생활용품 사업부는 글로벌 수출 활성화를 위해 2020년 말 '생활글로벌비즈센터'를 신설하였으며, '케라시스' 등 퍼스널 케어를 중심으로 중국과 일본을 포함한 아시아 전역과 중앙아시아 지역 등 글로벌 영역을 확장해 나가고 있습니다.&cr; ④ 홈쇼핑 당사의 화장품 중 AGE20's의 경우 홈쇼핑 채널이 국내 주요 판매 채널입니다. 2014년부터 2016년 상반기까지 GS, 현대홈쇼핑 두 채널의 판매 진행을 2016년 하반기에 CJ오쇼핑, 롯데홈쇼핑으로 확대하는 등 채널 내 판매 매체를 확대하였으며, 인력 충원을 통해 판매조직 세분화로 채널 전문성을 높여 매출 확대에 기여하고 있습니다. 또한, 마케팅부서와 협업으로 매년 평균 3회의 제품의 시즌 업그레이드를 통해 홈쇼핑 채널 내 소비자들의 관심을 지속시키기 위해 다방면으로 노력하고 있습니다. 더불어, 대표 브랜드인 AGE20's 외에도 꾸준한 연구개발을 통해 '본결' 등의 신규 브랜드 등을 출시하며 성장을 위한 기반을 마련하고 있습니다. 3. 주요 매출처 거래처명 매출비중 A사 12.3% B사 7.6% C사 5.9% D사 5.6% E사 5.3% (주1) 2022년 1분기말 누적 매출액 기준으로 작성하였으며, 당기 매출액 비중 3% 이상인 업체들을 기재하였습니다. 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 사업부문별 매출실적 (단위: 백만원) 사업부문 2022년 1분기 2021년 2020년 1. 항공운송사업 　 총매출액 80,793 270,776 374,031 연결조정액 (383) (1,312) (1,159) 순매출액 80,410 269,464 372,872 2. 호텔사업 　 　 총매출액 799 3,488 3,542 연결조정액 (76) (214) (201) 순매출액 723 3,274 3,341 3. 항공운수보조 외 　 　 총매출액 7,838 26,441 21,175 연결조정액 (7,801) (26,172) (20,388) 순매출액 37 269 787 4. 기타사업 　 　 총매출액 290 929 1,279 연결조정액 (275) (857) (1,233) 순매출액 15 72 46 총계 　 　 총매출액 89,720 301,634 400,027 연결조정액 (8,535) (28,555) (22,981) 순매출액 81,185 273,079 377,046 &cr; 2. 판매경로 및 판매방법&cr;1) 판매경로&cr; (1)판매조직&cr; - 국내: 제주본사, 서울지점, 인천지점, 김해지점, 청주지점, 대구지점, 광주지점 등&cr; - 국외: 오사카, 나고야, 후쿠오카, 홍콩, 마닐라, 방콕, 청도, 괌, 사이판, &cr; 하노이, 다낭, 베이징, 마카오, 타이페이, 삿포로, 코타키나발루,&cr; 블라디보스톡 지점 등 &cr; &cr; (2) 판매경로&cr; 가) 판매방식 : 직접판매, 간접판매 나) 판매처 : 제주항공 홈페이지(www.jejuair.net), 모바일, 국내 및 해외지점, &cr; Call-center, 여행사 등 다) 소비자 : 국내/외 항공 이용객 &cr;2) 판매방법&cr; 국내외 지점 및 GSA, 인터넷, Call-center, 여행사, 모바일APP 등에서 고객을 상대로 항공권 판매&cr; &cr; 3) 판매전략&cr; ① Industry Standard 안전 확보를 통한 고객 신뢰도 향상&cr; - IOSA 인증획득: 국제항공운송협회(IATA) 항공운송 표준평가제도(IOSA) 인증으로 국제적 수준의 안전 확보&cr; &cr; ② 흥미 있고 즐거운 여행 서비스의 제공을 통한 고객 서비스 차별화 - 다양한 기내서비스: 10개의 기내특화서비스를 운영하여 색다른 기내체험을 제공 JJ 연애조작단 : 승객들의 마음을 대신 전하는 감동이벤트 진행 JJ 풍선의달인 : 다양한 풍선을 만들어 선물하는 서비스 제공 JJ 운빨로맨스 : 타로카드점과 함께 고민해결 서비스 제공 JJ 팔레트 : 특별한 컬러를 찾아 최고의 스타일링을 제공 JJ 일러스타 : 손글씨로 선물하는 '일러스타' 제공 JJ 게임의민족 : 가위바위보 등 기내에서 게임 진행 JJ 하늘리포터 : 기내 사연전달 이벤트 진행 JJ 올댓부산 : 부산출발 국제선에서 기내 이벤트 진행 JJ 매직유랑단 : 각종 마술공연 진행 JJ 헬로재팬 : 알본노선 특화서비스 팀 - Aircafe(기내판매), 사전기내식 구매를 통한 색다른 기내경험 제공 ③ 기존 목적지 개발 및 지속적인 신규 목적지 개발 - 기존 목적지 : COVID-19 상황에 맞춰 기존 취항지에 지방 거점을 추가하여 투자자원 회수 가속화, 비용 절감, 지방 고객 편의성 확대 등의 효과를 거두었습니다. - 신규 목적지 : COVID-19 시기를 극복하기 위해 신규 수요창출이 가능한 취항지를 선정 및 개발하여 당사의 새로운 수익동력 확보에 주력하고 있습니다. - 탄력적 노선운영 : LCC 특유의 빠르고 유연한 의사결정을 통해 신속한 증감편 운영으로 시장을 확대하는 것과 동시에 수익을 보전할 수 있는 노선 전략을 적시에 활용하고 있습니다. &cr;④ 홈페이지 및 모바일을 활용한 직접 판매 채널 편의성 확대(e-커머스 활성화)&cr; - 다국어 홈페이지개발: 한국어, 영어, 일본어, 중국어, 중국어(홍콩), 중국어(대만), 태국어, 필리핀, 베트남어로 홈페이지를 운영하고 있으며, 각 홈페이지에서 각국의 통화로 결제 서비스를 제공하고 있습니다. - 모바일 APP 운영: 모바일 어플리케이션 또한 홈페이지와 동일한 다국어로 사용이 가능하며 전 세계 어디서나 사용이 가능합니다. &cr;4) 주요매출처&cr; 당사는 항공권을 직접 고객에게 판매하고 있습니다.&cr;&cr; 3. 수주상황 &cr;당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr; 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) (1) 매출실적 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위: 백만원) 회사별 과 목 2022년 (1분기) 2021년 2020년 에이케이에스앤디(주) 상품매출액 163,478 675,277 582,903 제품매출액 1,516 7,874 9,194 수수료매출액 7,028 29,968 26,815 임대수익 5,817 16,805 11,809 기타사업수익 3,407 9,741 7,897 용역수익 4,379 16,504 21,163 리조트수익 - - - 매출차감 (128,091) (529,443) (446,681) 1) 특정매입원가 (113,631) (471,382) (391,967) 2) 매출에누리 (14,460) (58,061) (54,714) 소 계 57,534 226,726 213,100 수원애경역사(주) 상품매출액 84,030 346,125 325,758 제품매출액 - - - 임대수익 4,162 15,988 15,137 기타사업수익 344 1,320 1,564 호텔수익 2,563 9,439 7,458 매출차감 (65,393) (270,097) (254,204) 1) 특정매입원가 (59,608) (246,710) (230,884) 2) 직영납품원가 - (0) (0) 3) 매출에누리 (5,785) (23,387) (23,320) 소 계 25,706 102,775 95,713 ㈜마포애경타운 상품 매출액 - - - 제품매출액 - - - 임대수익 3,253 13,127 14,504 기타사업수익 86 400 486 매출차감 - - - 1) 특정매입원가 - - - 2) 매출에누리 - - - 소 계 3,339 13,527 14,990 합 계 86,579 343,028 340,001 (2) 판매경로 및 판매방법 등&cr; 1) 판매경로 판매 부서는 상품 조달 계획을 수립한 후 구매 부서에 조달을 의뢰하여 상품을 조달 받고 있습니다. 조달된 상품은 각 사업장의 판매 부서를 통하여 소비자에게 판매되고 있으며, 회사는 이 같은 과정에서 발생된 수익을 회사매출로 인식하고 있습니다.&cr; 2) 판매방법 On/Off-Line을 통한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며 결제수단은 현금, 상품권, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다.&cr; 3) 판매전략&cr; 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구 하고 있습니다. 회사는 이러한 업태의 특성에 따라 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하였으며 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 더불어 사업다변화 및 복합쇼핑몰 건립 등은 회사가 추진하고 있는 중요한 매출증대 및 신규성장 전략입니다. 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) (1) 매출실적 에이엠플러스자산개발㈜와 에이케이에셋㈜의 매출은 다음과 같습니다. 부동산 개발사업을 시행하기 위하여 사업단위별 SPC인 에이엠플러스피에프브이강남, 정자, 위례, 기흥, 산곡 및 여주제이비물류센터의 자회사를 두어 운영하고 있습니다. (기준일 :2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 매출유형 현장명 2022년1분기 2021년 2020년 운영 수익 와이즈파크광복점(호텔) 88 482 480 전대 (임대) 수익 와이즈파크홍대점 - 724 1,674 와이즈파크충장로점 137 590 607 와이즈파크광복점 192 852 1,102 성수역AK밸리3차 29 143 - 소계 358 2,791 3,383 관리비 수익 와이즈파크홍대점 - 1,741 3,156 와이즈파크충장로점 60 231 224 와이즈파크광복점 75 334 397 성수역AK밸리3차 8 49 - 소계 143 2,355 3,777 수수료 및 용역 수익 부평 산곡동 - - 550 성수AK밸리 - 2,350 6,794 용인 하갈 물류센터 60 690 120 애경 송도종합기술원 - - 60 기타 수수료(충장로점) 28 34 20 소계 88 3,074 7,544 여주 가남 물류센터 27,091 75,211 - 신길 AK푸르지오 15,010 8,925 - 소계 42,101 84,136 - 기타 수익 상품, 임대 수익 등 10 50 60 SPC매출 SPC 매출합계 9 60 75,448 부동산 개발 합계 42,796 92,466 90,692 주) SPC매출은 자회사인 에이엠플러스피에프브이강남의 매출 합계입니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 매출실적 (기준일 :2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출액 2022년 1분기 2021년 2020년 IT서비스 상품매출 1,272 5,668 1,752 용역매출 7,828 35,809 31,392 기타매출 1,197 3,598 2,987 합계 10,297 45,076 36,131 &cr; 2. 판매경로, 판매방법, 판매전략 및 주요 매출처&cr;&cr;(1) 판매경로&cr;당사는 국내/외 대부분의 사업에서 고객에게 직접 상품 또는 용역을 제공하고 있습니다. &cr;&cr;(2) 판매방법 및 조건&cr;당사는 주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 상품 또는 용역을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 판매전략&cr;신규사업 발굴 및 해외시장의 개척으로 시장을 확대하고 차별화 된 선진IT서비스를 제공하여 고객만족도를 제고하고자 합니다.&cr;&cr;(4) 주요 매출처&cr;2021년 당사의 주요 매출처는 에이케이홀딩스 및 에이케이홀딩스의 종속회사이며, 당사의 주요 매출처에 대한 매출비중은 전체 매출액 대비 96% 입니다.&cr; 5. 위험관리 및 파생거래 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 시장위험과 위험 관리&cr;(1) 시장 위험&cr;회사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 환위험을 최소화하여 재무의 건전성 제고 및 경영의 안정성을 추구하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 위험 관리&cr;회사는 외화표시 현금등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭(match-ing)의 방법으로 환위험을 회피하고 있습니다.&cr;&cr;5-2. 파생상품거래 현황&cr;(1) 파생상품계약 체결 현황&cr;(가) 주주간 계약 (Maruha Nichiro와의 상호 옵션계약)&cr;회사가 지분을 보유하고 있던 AK바이오텍(現 AK&MN바이오팜)이 일본 Maruha Nichiro사(이하 'MN')의 투자를 유치하여 회사와 MN 간 주주간계약을 체결함에 있어 하기와 같이 청산사유 발생시 상호 옵션 행사를 통해 순자산가치 평가법으로 평가한 가액으로 매도 청구/매수 대응할 수 있도록 계약을 체결하였으며, 이는 MN 및 회사도 행사할 수 있는 옵션계약입니다.&cr;&cr;① 체결목적&cr;일방 당사자가 본건 주주간 계약 기타 거래문서를 중대하게 위반하거나 기타 회사에 중대하게 부정적인 변화가 발생하는 등의 청산 사유가 발생한 경우, 청산을 원하는 당사자가 상대방에게 청산 사유가 발생한 사실 및 회사의 청산에 대한 제안을 기재한서면 통지를 하도록 하고, 청산 요청 통지에 대하여 상대방이 회사의 청산을 요청할 수 있습니다.&cr;&cr;② 주주간 계약(MN사와의 상호 풋옵션) 내용 &cr;위와 같은 풋옵션은 본건 주주간 계약의 당사자인 신고인과 거래상대방에게 모두 동등하게 인정되며, 청산 요청 당사자는 자신이 보유하고 있는 AK바이오텍(現 AK&MN바이오팜) 발행 주식의 전부 또는 일부의 매도를 상대방에게 청구할 수 있습니다.&cr;(a) 거래금액 : 풋옵션 행사 대상 주식수에 주당 가액을 곱한 금액&cr;(주당가액은 향후 풋옵션 행사 시, 순자산가치 평가법에 기초하여 산정될 예정임.)&cr;(b) 계약체결일 : 2012년 6월 13일&cr;(c) 계약만료일 : 본건 주주간 계약이 해제되기 전까지&cr;&cr;③ 리스크 관리에 관한 사항&cr;회사의 자금부서에서 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하면서 국내외 환율변동 상황을 예의 주시하고 있으며, 적극적인 자산, 부채 종합관리를 진행하고 있습니다.&cr; 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 재무위험관리요소&cr; 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결실체의 재무관리팀에 의해 이루어지고 있습니다.&cr; 1.1. 시장위험 &cr; 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율변동위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;(1) 환율변동위험&cr;&cr;환율변동위험은 환율의 변동으로 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr;&cr;① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD VND 현금및현금성자산 12,947,565 9,189,249 2,617,447 - - - 18,503 - 매출채권 13,621,544 - 33,932 162 21,040 4,066 13,433 3,093 합 계 26,569,109 9,189,249 2,651,379 162 21,040 4,066 31,936 3,093 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말 USD CNY JPY IDR MYR PHP SGD VND 현금및현금성자산 11,450,708 10,001,314 1,905,288 - - - 24,774 - 매출채권 13,102,120 - 439,397 159 24,908 3,635 22,154 202 합 계 24,552,828 10,001,314 2,344,685 159 24,908 3,635 46,928 202 &cr; 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD 2,656,911 (2,656,911) 2,455,283 (2,455,283) CNY 918,925 (918,925) 1,000,131 (1,000,131) JPY 265,138 (265,138) 234,469 (234,469) IDR 16 (16) 16 (16) MYR 2,104 (2,104) 2,491 (2,491) PHP 407 (407) 364 (364) SGD 3,194 (3,194) 4,693 (4,693) VND 309 (309) 20 (20) &cr; (2) 이자율위험&cr;&cr; 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 주로 장단기 차입금에서 발생하고 있습니다. 다른 변수가 일정하고 원화 표시 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 연 세전이익은 35,492천원 만큼 감소 또는 증가할 것으로 예상됩니다. (전기말 기준 : 34,980천원) (3) 기타 가격위험&cr;기타 가격위험은 환율변동위험이나 이자율위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말 현재 기타 가격위험이 존재하는 자산 및 부채는 없습니다.&cr; 1.2. 신용위험 &cr; 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 신용위험은 매출채권 및 대여금 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있&cr;으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. &cr; 연결실체는 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 신용위험노출에 대한 정보는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 개별평가 &cr;매출채권 집합평가 매출채권의 연체일수 합계 미경과 3개월 미만 3~6개월 미만 6~9개월 미만 9~12개월 미만 12개월 초과 기대신용손실률 15.62% 0.07% 0.20% 2.66% 13.52% 57.21% 100.00% 장부금액 176,296 38,245,921 10,650,129 1,890,319 181,189 444 207,408 51,351,706 기대신용손실 27,532 27,909 20,885 50,375 24,494 254 207,408 358,857 &cr;또한, 연결실체는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.&cr;&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 125,485,279 106,052,053 단기금융상품 19,159,439 15,425,558 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 (유동) 375,301 368,956 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 (비유동) 1,472,734 1,472,734 장기금융상품 2,000 2,000 채무상품 268,560 268,560 매출채권 50,992,849 47,978,963 기타장단기수취채권 5,760,346 13,113,652 합 계 203,516,508 184,682,476 1.3. 유동성위험&cr;&cr;유동성위험은 충분한 자금을 조달하지 못하여 경영성과 또는 현금흐름에 영향을 받게 되는 것을 의미합니다. 연결실체는 조달하는 자금의 만기를 분산시켜 유동성 위험을 감소시키고 있습니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금 2,249,263 1,463,247 3,712,510 매입채무 64,707,657 - 64,707,657 기타지급채무 23,894,290 - 23,894,290 &cr;② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년 이상 합 계 차입금 2,139,749 1,551,424 3,691,173 매입채무 43,630,311 - 43,630,311 기타지급채무 22,705,691 - 22,705,691 &cr; 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. &cr; 2. 자본위험관리&cr; 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr; 연결실체는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 3,549,204 3,497,996 차감: 현금및현금성자산(B) 125,485,279 106,052,053 순부채(C = A - B) (121,936,075) (102,554,057) 자본총계(D) 347,389,532 346,231,354 총자본(E = C + D) 225,453,457 243,677,297 타인자본조달비율(C / E) - - 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 자본위험관리 &cr; 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다 .&cr; 연결기업은 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 총부채 1,087,181,250 1,082,667,274 자기자본 117,485,874 184,088,788 부채비율 925% 588% &cr; 2. 금융위험관리 &cr; 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 리스부채 및 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권및수취채권, 현금및현금성자산 및 장,단기금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험으로 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. &cr;&cr;가. 시장위험&cr; 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. &cr;(1) 이자율위험&cr;이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동시 변동금리부차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 0.1% 상승시 0.1% 하락시 0.1% 상승시 0.1% 하락시 이자비용 72,155 (72,155) 74,496 (74,496) (2) 환위험&cr;당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 39,748,101 327,656,904 38,155,184 345,347,084 CNY 3,014,593 218,739 5,448,562 89,174 HKD 278,143 64,299 315,796 15,954 JPY 328,931 731,610 257,901 866,850 EUR 23,571 41,156 38,515 81,510 기타 2,202,551 345,164 2,105,810 464,540 합계 45,595,890 329,057,872 46,321,768 346,865,112 &cr;당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 외화금융자산 2,279,795 (2,279,795) 2,316,088 (2,316,088) 외화금융부채 (16,452,894) 16,452,894 (17,343,256) 17,343,256 합계 (14,173,099) 14,173,099 (15,027,168) 15,027,168 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타가격위험&cr;당사는 항공운송을 위해 지속적으로 항공유를 구매하고 있으므로 항공유 가격의변동위험에 노출되어 있습니다. 항공유 등 석유제품의 시장가격은 세계 원유 시장의 수요와 공급을 결정하는데 영향을 미치는 여러가지 요소들로 인해 크게 변동하며, 보고기간말 현재 유가가 5% 변동시 영업비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 영업비용 1,249,701 (1,249,701) 564,258 (564,258) 나. 신용위험&cr;신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있는바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다. &cr; (1) 매출채권및기타채권&cr;연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 보고기간종료일 현재 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 매출채권 7,114,634 4,555,031 미수금 34,357,669 33,625,304 미수수익 - 62 보증금 43,305,251 49,004,816 대여금 1,905,566 1,970,208 합계 86,683,120 89,155,421 (2) 기타자산&cr;현금, 단기예금 및 임차보증금 등으로 구성되는 연결기업의 기타 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한 편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 없습니다. &cr;&cr;또한, 연결기업은 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험&cr;유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 파생금융부채를 제외한 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. &cr; <당기분말> (단위 : 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금() 179,228,015 36,128,015 146,070,038 - 361,426,068 리스부채 113,491,756 89,436,184 89,789,147 1,159,775 293,876,862 매입채무 503,283 - - - 503,283 미지급금 45,269,916 - - - 45,269,916 미지급비용 32,415,042 - - - 32,415,042 사채 - 30,000,000 - - 30,000,000 합계 370,908,012 155,564,199 235,859,185 1,159,775 763,491,171 (1) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다.&cr; <전기말> (단위 : 천원) 구분 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 5년이하 5년초과 합계 차입금() 179,010,119 35,910,119 148,077,828 - 362,998,066 리스부채 111,127,526 90,607,071 102,984,090 2,740,211 307,458,898 매입채무 530,229 - - - 530,229 미지급금 50,586,292 - - - 50,586,292 미지급비용 33,071,423 - - - 33,071,423 사채 - 30,000,000 - - 30,000,000 합계 374,325,589 156,517,190 251,061,918 2,740,211 784,644,908 (1) 이자비용을 제외한 원금에 대한 상환계획입니다.&cr; 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr; 3.위험관리방식 등&cr; 1) 위험관리방식&cr; 당사는 달러화, 유로화, 엔화 등 주요 외화를 기반으로 하는 자금의 유입과 지출에 대하여 내부적 관리기법으로 매칭, 리딩과 래깅을 이용하여 환위험을 최소화하고 있으며, 연간 외화 자금의 유입과 지출 계획을 수립하여 환율변동위험을 회피하고 있습니다. &cr;2) 관리 조직&cr; 총체적인 자금리스크에 대하여 즉각적인 의사결정을 내릴 수 있는 조직구조를 유지하고 있습니다. 경영위원회를 운영하고 있으며, 경영위원회에는 대표이사, 관련부서 임원 및 실무자가 참여하고 있습니다.&cr; &cr;4. 파생상품 및 풋백옵션 등 관한 사항&cr; 당기 말 현재 연결실체는 환율 및 이자율 변동으로 인한 위험을 회피하기 위한 통화스왑계약 등을 한국수출입은행 등 금융기관과 체결하고 있으며, 당기말 현재 당사 및 종속회사의 파생상품 약정내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr; (2022년 03월 31일 현재 기준) 구분 수량단위 계약잔액 거래상대방 기초자산 최초계약일 최종만기일 약정환율 계약체결목적 계약내용 통화스왑계약 USD 59,537,500 한국수출입은행 외 1개 금융기관 한국수출입은행 외화시설대(장기차입금) 및 7C Leasing 2018 Ltd. 항공기리스료(리스부채) 2018-07-16 2026-10-16 1,122원~1,128원 매매목적회계 CRS 주)&cr; &cr; 주1) 통화스왑계약인CRS(Cross Currency Interest Rate Swap) 방식은 변동금리 외화 대출에 대해 금리 및 환율을 고정하여 변동위험을 헤지하기 위한 계약입니다.&cr;주2) 미화 변동금리 부채에 대한 원화 고정금리 부채를 전신환송금하는 방식으로 결제를 하고 있으며, 만기일 이전에 중도상환을 요청하는 경우 최종정산 잔액(은행계산)을 정산하는 조건 하에 가능합니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 시장위험&cr; 1) 금리위험&cr; 시장 금리변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익 및 비용의 현금흐름 변동에 따른 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다.&cr; 2) 환위험 회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 이외의 통화로 표시 될 때 발생하고 있습니다.&cr; &cr; 2. 위험관리&cr; 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 또한 회사는 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험 부동산 개발업은 수요시장 변화 등 외부 불확실성에 의한 위험요소가 내재하는데 사업 전 과정에서 나타날 수 있는 위험은 크게 정책변화, 시장변화 등으로 구분할 수 있습니다.&cr; 1) 정책변화 정부의 정책이나 규제는 상품 수요 및 공급 두 가지 측면에 모두 영향을 끼치게 됩니다. 이러한 변화 발생 시 사업계획 수정 및 추가 인허가 발생 등으로 시간적 손실을 야기시킬 수 있으며, 이러한 시간적 손실은 관련 비용의 증가로 이어져 사업 전반에 대한 리스크를 가중시킨다고 볼 수 있습니다. 2) 시장변화 부동산시장은 유기적 생명체에 비유될 만큼 수시로 변화하는 특성을 가지고 있습니다. 소비자 변화 특성을 감안하지 못한 상품이 시장에서 도태되는 것처럼 부동산 개발업체는 시장변화에 능동적으로 대처하기 위해 항상 소비자를 연구하고 상품을 기획해야 합니다. 이러한 소비자 기호 변화 외에도 건설기간 중 발생할 수 있는 변화까지 추정하고 관리해야 합니다. 공사기간 중의 이자율 변화, 자재가격 변화, 노임 문제 및 기후의 악조건까지 상당히 넓은 범위의 변화요소들을 관리범주에 포함시키고 있습니다. 이같은 시장변화에 따른 리스크를 최소화 하고 능동적 전환을 위한 시스템 유지야 말로 생존을 위한 필수 전략요소라 할 수 있습니다. 이를 위해 경영관리 시스템을 활용한 자원의 효율적 관리 및 배치를 실행하고 있습니다. (2) 위험관리 에이엠플러스자산개발㈜는 상기와 같은 시장위험을 관리하기 위하여 상업/물류/주거/업무/복합시설 등 부동산 전분야를 아우르는 차별화된 전문인력을 보유, 시장 및 정책 모니터링 기능을 강화하는 동시에 국내 금융사, 해외 투자사 및 건설사를 포함한 광범위한 개발 Network를 구축하고 있습니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 시장위험&cr; 1) 기술변화&cr;국내 IT서비스는 해외 IT기업들이 자체개발한 SW 및 솔루션를 사용해 현지에 맞게 커스터마이징하는 형태를 띄고 있습니다. 따라서 해외 SW 및 솔루션의 기술적 변화에 따라 기존 서비스의 일부 또는 전부를 변경해야하는 위험이 있습니다. 또한 변경된 기술을 적용하기 위해서는 기존 개발인력의 기술습득 강화 및 경우에 따라서 관련 기술에 대한 전문인력의 충원이 요구됩니다. 당사는 해외 SW 및 솔루션의 변화 트렌드를 지속적으로 모니터링 하며 테스트 서버를 통해 사전 적용 및 문제점을 파악해 기술변화에 선제적으로 대응하고 있습니다. 또한 IT전문 교육프로그램 계획 수립 및 운영, 평가를 통해 전문인력에 대한 끊임없는 기술적 향상을 추진하고 있습니다. &cr;&cr;2) 인력수급&cr;IT서비스 산업은 기술집약적인 인력 중심의 산업으로 업종의 특성상 영역별 전문 인력 확보가 중요한 경쟁 요소입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체의 구성원들은 대기업집단 내 관계사 사업 참여를 통하여 다양한 시스템의 구축 경험을 습득하게 되며, 운영유지보수 사업을 통해 IT 기술만이 아니라 관련 산업에 대한 지식을 배양하게 됩니다. &cr;최근 산업전반에 디지털 전환의 시도가 진행됨에 따라 IT기업 뿐만 아니라 비 IT기업에서도 IT인력에 대한 수요가 폭발적으로 증가하고 있어 전문인력 단가 상승 및 이탈, 고용의 어려움이 발생하고 있습니다. 이에 대해 당사는 산학협력을 통해 우수한 IT인재를 조기에 발굴하여 다양한 채용 프로그램을 통해 업무능력을 향상시켜 전문인력을 양성하고 있습니다. &cr;&cr; 3) 정책변화 IT산업에서는 개인정보와 관련된 문제들이 주요한 이슈로 제기되고 있습니다. B2C기업에서 잇따른 고객정보 노출에 따라 유관법률의 제개정을 요구하는 소비자단체가 등장하였고, 이에 따라 개인정보를 취급하는 항공사, 백화점 뿐만 아니라 이에 대한 IT서비스를 제공하는 회사 역시 정보보안에 대한 투자를 강화하게 되었습니다. &cr; 6. 주요계약 및 연구개발활동 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 경영상 주요 계약&cr; 보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다.&cr;&cr; 2. 연구개발 활동&cr;(1) 연구개발 활동의 개요&cr;(가) 연구개발 조직 개요&cr;회사의 연구소는 1992년 울산공장 내 부설연구소 설립 이래 석유화학 및 정밀화학분야, 품질 및 공정개선 등을 위해 연구개발 활동에 집중해 왔으며, 2001년 8월에는 첨단 신소재 기술개발을 위하여 대전에 중앙연구소를 개소하고 첨단 산업분야로의 사업진출을 위한 연구개발 활동에 많은 투자를 집중하고 있습니다. 향후 우수 연구개발 인력의 지속적인 확보, 연구개발 투자의 확대 및 집중화, 핵심 기술 자체개발 및 적용 등을 통해 우수한 연구성과를 창출하는 세계적인 화학회사를 실현해 나가기 위해 지속 노력할 것입니다. &cr;(나) 연구개발 담당 조직 현황 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 명) 구분 성별 기간의 정함이 없는 근로자 기간제 근로자 계 연구직 기타 연구직 기타 대전&cr;연구소 남 73 - - 1 74 여 21 - - - 21 계 94 - - 1 95 &cr;(다) 연구개발비용 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 비용처리 원재료비 1,511 1,138 705 인건비 1,138 3,910 4,373 감가상각 491 1,070 758 위탁용역 83 111 293 기타경비 1,656 1,636 916 연구개발비용 계 4,878 7,865 7,045 회계처리 제조원가 - - - 판매비와 관리비 4,878 7,865 7,045 개발비(무형자산) - - - 매출액 대비 비율 0.92% 0.50% 0.78% 매출액 532,813 1,570,090 908,852 &cr;(2) 연구개발 실적 분 야 연구과제명 연구결과 및 기대효과 신제품 개발 고기능성 화학제품 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 플라스틱 첨가제 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 바이오 기반 연료 상용화 - 바이오디젤 상업화, 바이오중유 상업화 글리세린 상용화 - 정제글리세린 상업화 바이오 Refinery 관련기술 개발 - 바이오 유래 고부가 화학물질 상업화 폴리올 개발 - 신규 폴리올 원액 개발 및 상업화 우레탄 시스템 개발 - 신규시스템 개발 및 상업화 가소제 개발 - 기능성 첨가제 개발 및 상업화 바이오 플라스틱 첨가제 개발 - 기능성 첨가제 개발 및 상업화 전지소재 개발 - 전지소재 제조기술 개발 및 상업화 양이온 계면활성제 개발 - 퍼스널 케어용 제품 개발 및 상용화 저자극 아미노산 계면활성제 개발 - 신규 제품 개발 및 상용화 폴리이소시아네이트 경화제 개발 - 황변/무황변 경화제 제조기술 및 상업화 친환경 코팅용 수지 개발 - 제품 기술 개발 및 상업화 전자재료용 점착제 개발 - 제품 기술 개발 및 상업화 고기능성 접착제 개발 - 제품 기술 개발 및 상업화 복합재료용 수지 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 인조대리석(E-stone)용 수지 개발 - 제조기술 개발 및 상업화 폐자원 화학적 재활용 제품 개발 - 제조기술 개발 및 상업화&cr;- 글로벌 인증(RCS) 획득 예정_2022년 섬유강화 복합소재 개발 - 소재용 수지 및 소재 제조 기술 개발&cr;- 상업화 공정 및&cr;품질개선 아미노산계 계면활성제 양산 - 전용설비 Capa 증대 및 원가 개선 양성이온 계면활성제 개선 - 잔류물 저감을 통한 품질개선, 매출 확대 제조공정 개선 - 생산성 향상 및 원단위 절감 에너지 절감 방안 연구 - 폐열 회수 공정 개발 및 적용 &cr; 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 연구개발 담당조직 회사명 부문 연구조직 애경산업(주) 생활용품연구소 생활용품연구팀, 혁신팀, 기술지원팀 화장품연구소 - 디자인센터 PHD팀, CD팀, PD팀 &cr; 2. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2022년 1분기 2021년 2020년 비 고 연구개발비용 계 3,841 14,140 14,058 - (정부보조금) 54 272 111 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.75% 2.46% 2.39% - 3. 연구개발 실적 당사의 애경중앙연구소는 1983년 애경유지 중앙연구소로 설립한 이래 세정 및 계면공학, 피부과학 분야의 국내 최고 기술을 기술을 보유하고, 끊임없는 기술혁신을 통해 고객이 감동할 수 있는 고부가가치 제품 개발을 위해 연구 개발에 정진하고 있습니다. 사업부문 주요제품 특 징 생활용품 뉴랩신 주방용 세정제 기름때, 찌든때 강력제거 이중분사로 틈새오염까지 제거&cr;- 편백나뭇잎 추출물과 자연유래계면활성제 함유 &cr;- 8종 성분 무첨가(형광증백제, 인공색소, 파라벤 6종)&cr;- 대장균, 황색포도상구균, 녹농균 99.99% 살균 뉴랩신 욕실용 세정제 물때, 비누때 강력제거 이중분사로 틈새 오염까지 제거&cr;- 편백나뭇잎 추출물과 자연유래계면활성제 함유 &cr;- 8종 성분 무첨가(형광증백제, 인공색소, 파라벤 6종)&cr;- 대장균, 황색포도상구균, 녹농균 99.99% 살균&cr;- 호흡기 면역세포 바이러스(Human respiratory syncytial virus), 로타바이러스(Rotavirus) 항바이러스 99% 순샘 뽀독 (애플향) 빠르고 깨끗한 헹굼력으로 잔류 세제에 대한 걱정 싹&cr;- 야자 열매 성분의 100% 자연유래세정과 헹굼 부스터로 깨끗하고 빠르게 5초 헹굼 기술&cr;- 공인시험으로 입증된 빠른 헹굼 기술. 헹굼에 사용되는 물이 약 60% 절약 랩신 키친케어 항균 주방세제 (애플향) 국내 유일 자연유래 항균 특허 주방세제&cr;- 천연 겨자씨 에센셜 오일을 이용한 항균 포뮬러. 등록특허 기술&cr;- 식중독 3대 원인균 99.9% 살균 작용. 공인기관 인증 (항균마크) 케라시스 스템루텐스 두피영양 샴푸 뿌리부터 탄력있고 건강하게. 투명한 탈모증상완화 샴푸&cr;- 탈모 증상 완화 기능성 화장품으로 모발 정수리 볼륨 개선 평가 완료&cr;- 피부 자극 테스트 완료(무자극), 걱정성분 10가지 무첨가(설페이트계 계면활성제, 실리콘 등) 케라시스 어드밴스드 컬러케어 라인 모발의 구조적 특성에 맞춘 컬러 보호 및 흡착 기술 적용&cr;- 샴푸100회 후에도 염색 모발의 컬러 유지 평가 완료&cr;- 노랗게 변한 금발과 탈색모발을 샴푸 사용으로 본래 아름다운 컬러로 만들어주는 Anti-brass 포뮬라(외부기관 평가 완료) 샤워메이트 산양유 바디워시(오리지널/마누카허니) 자연의 성분 산양유를 담아 건강한 피부로 케어해주는 보습 바디워시&cr;- 피부와 유사한 pH 5.5 약산성으로 자극 없이 건강하게&cr;- 우유처럼 쫀쫀하고 미세한 생크럼 거품 구현하는 Milky Bubble Technology 적용 랩신 핸드워시(토탈/센서티브/컬러체인징베리향/컬러체인징복숭아향) 급변하는 주변 환경속에서 누구나 건강한 일상을 지킬 수 있도록 생활 위생 솔루션을 연구하는 위생 핸드워시&cr;- 향균 99.9%, 미세먼지 96% 제거, 우려 성분 13종 無 첨가&cr;- 30초 올바른 손씻기 습관을 위한 컬러체인징 기술 적용(컬러체인징 베리향, 복숭아향) 2080 닥터크리닉 치약 (미백, 구취) 구강 고민에 맞춘 고기능성 프리미엄 치약&cr;- 치아미백 기능의 2080닥터크리닉미백치약과 구취제거 기능의 2080닥터크리닉구취치약&cr;- 과산화수소 안정화 기술이 적용된 처방으로 임상으로 치아미백 효능이 확인된 닥터크리닉미백치약&cr;- 구연산아연과 염화세틸피리디늄의 복합 처방으로 임상으로 구취 억제 효능이 확인된 닥터크리닉구취치약 리큐 제트 탈취 파워겔 호르몬, 세균으로 인한 냄새까지 없애주는 초강력 세탁세제&cr;- 독자 개발 계면활성제가 섬유 빠르게 침투 피지오염은 물론 세균으로 인한 냄새까지 강력세척&cr;- 이소발레릭애씨드, 4-에테닐피리딘에 대해 99% 탈취 성능(공인기관 시험완료)&cr;- 피부자극 테스트 완료, 파라벤, 형광증백제 무첨가 르샤트라 섬유탈취제 라벤더부케/피오니부케/뮤게부케 프랑스 프로방스 향기를 담은 르샤트라 섬유탈취제 &cr;- 프랑스 100% 내추럴 허브에센셜 오일이 함유된 고급스러운 플로럴 향기&cr;- 사탕수수 유래성분 함유, 탈취효과 99% &cr;- 인공색소, 파라벤 6종 무첨가, 정전기 방지 기능, 피부자극테스트 완료 허브마리 1848 섬유유연제 제주 내추럴 허브에센스를 담은 초고농축 섬유유연제&cr;- 제주 내추럴 허브 에센스 및 허브 블렌딩 오일 함유&cr;- 피부 자극 테스트 완료/ 색소, 파라벤 6종 무첨가 허브마리1848 드라이시트 오키드힐/카멜리아힐 제주 내추럴 허브에센스를 담은 건조기용 드라이시트&cr;- 섬유보호/마찰방지 성분 함유&cr;- 오래 지속되는 풍부한 향기&cr;- 정전기 방지/섬유유연 효과 화장품 에이지투웨니스 시그니처 에센스 커버 팩트 마스터 AGE 20's 최초 클린 포뮬라 에센스 팩트, 피부유사성분 SKINMILAR 2.0™ 적용, 바를수록 피부가 좋아지는 스킨케어링 메이크업&cr;- 모이스처 : 75% 에센스 함량으로 30시간 보습 지속력 및 피부장벽 개선 효과 인체적용시험 완료&cr;- 더블커버 : 강력한 커버력과 완벽한 피팅으로 30시간 지속 커버 및 피부장벽 개선 효과 인체적용시험 완료&cr;- 벨벳 : 세미 매트 피부 표현으로 50시간 메이크업 지속 효과 및 피부장벽 개선 효과 인체적용시험 완료 에이지투웨니스 에센스 커버팩트 (HL) 콜라겐과 슈퍼 히알루론산이 함유된 에센스 73%, 에센스 포켓 기술로 완성한 스킨케어링 팩트&cr;브랜드 사상 역대 최장 시간의 보습력, 최장 시간의 광채와 커버 지속 효과 에이지투웨니스 비타 브라이트닝 톤업크림, 비비크림 수분 에센스를 머금은 워터리 제형, 가벼운 발림성과 얇은 밀착감의 톤업크림, 답답함 없이 피부가 편안한 비비크림&cr;- 톤업크림 : 비타랩핑파우더TM으로 생기를 더하는 비타 광채, 자연스럽게 톤 보정, 산뜻한 흡수력과 가벼운 발림성&cr;- 비비크림 : 모공블러파우더로 피부에 겉돌지 않고 밀착되어 자연스러운 피부 표현 구현, 스키니즘 커버파우더의 초슬림 커버 에이지투웨니스 스킨핏 수분 선크림 자외선 차단 효과가 13시간 지속 되어 덧바를 필요가 없는 선크림&cr;- 수분 크림과 같은 가벼운 발림성과 빠른 흡수력의 선크림&cr;- 독일더마테스트 엑셀런트 등급, 안자극 대체 테스트 완료, 피부 진정 인체 적용 테스트 완료 포인트앤 저자극 소이 클렌징 밀크 최소 필요 성분만 함유한 미니멀 처방의 저자극 클렌징 제품&cr;- 콩추출물이 함유된 부드러운 밀크 제형으로 메이크업 노폐물까지 말끔하게 지워주는 저자극 클렌징 밀크 항공운송 부문:(주)제주항공 <주요계약> 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 비고 사업추진 및 운영에 관한 협약서 제주특별자치도 2005.07.01 2005.07.01~ 제주특별자치도와 제주항공간 사업운영 - 항공기 구매계약 Boeing 2018.11.20 2018.11~항공기 도입시까지 B737 MAX 항공기 50대 구매계약 - - 당사에는 별도의 연구개발 담당조직은 없으며, 또한 회계처리준칙에 의한 연구개발비용이 없습니다. 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) <주요계약> 계약명 계약상대방 체결시기 계약기간 목적 및 내용 기흥점 임대차 계약 삼성 SRA 2018.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 광명PJT 임대차계약 엠시에타개발 주식회사 2018.05 영업개시일로부터 20년 쇼핑몰 신규 출점 세종PJT 위탁경영관리계약 주식회사 케이티앤지 2019.03 영업개시일로부터 5년 위탁경영 신규체결 금정PJT 임대차계약 금정프로젝트금융투자주식회사 2019.09 영업개시일로부터 10년 쇼핑몰 신규 출점 서울숲점 임대차계약 주식회사 중앙멀티플렉스개발 2019.09 2019.11.07 ~ 2024.11.06 쇼핑몰 신규 출점 7. 기타 참고사항 화학 부문: 애경케미칼(주) 1. 주요 지식재산권 보유 현황 구분 취득일 제목 근거&cr;법령 취득소요&cr;인력/기간 취득소요&cr;비용(원) 상용화 여부&cr;및 매출 기여도 기대효과 특허권 2010/04/30 복합촉매를 이용한 지방산 &cr;알킬에스테르의 제조방법 특허법 4명/2년 2,500,000 상용화 아민기와 티올기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는 차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2010/04/20 아민고정화 염기촉매를 이용한 지방산 알킬에스테르의 &cr;제조방법 특허법 4명/2년 2,600,000 상용화 아민기가 도입된 고정상 촉매를 이용하는 &cr;차세대 BD공정에 적용 가능한 기술 특허권 2009/05/19 새로운 가소제 조성물 및 이를 이용한 내열전선용 염화비닐수지 조성물 특허법 3명/2년 2,300,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 특허권 2010/12/31 리튬이차전지용 음극활물질 및 그 제조방법, 이를 이용한 리튬이차전지 특허법 5명/3년 2,600,000 상용화 장수명, 고출력, 우수한 온도특성의 비정질&cr;탄소계 음극소재 (하드카본) 상업화 특허권 2013/10/11 에폭시계 에스테르 화합물을 포함한 복합 가소제 조성물 및이를 이용한 고분자 수지 &cr;조성물 특허법 4명/3년 2,900,000 상용화 테레프탈레이트계 가소제의 기능향상(가소화 효율, 가공성 등)기술 및 식물성 원료를 사용한 가소제 개발 기술 보유 특허권 2016/09/20 복합 가소제 조성물, 이의 제조방법, 및 이를 이용한 고분자 수지 조성물 특허법 3명/2년 2,900,000 상용화 수입의존도 높은 DIDP대체 기술 및 내열 가소제개발기술 보유 특허권 2021/01/08 저잔류성 음이온 계면활성제 및 그 제조방법 특허법 3명/1년 4,655,000 상용화 향후 타 업체에서 본 제품 개발 시 권리 선점 특허권 2021/11/24 니트릴계 공중합 라텍스 제조용 반응성 유화제의 제조방법 특허법 3명/1년 4,123,800 상용화 진행중 추후 개발될 산업용 유화제에 대한 기술적 차별성 선점 특허권 2021/12/17 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,689,900 상용화 진행중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/12/17 계면장력이 우수한 불소계 계면활성제 조성물 특허법 7명/2년 2,241,900 상용화 진행중 관련 기술(불소계 계면활성제)에 대한 권리 선점 특허권 2021/09/29 구상 폴리오르가노실세스퀴옥산 입사의 제조방법 특허법 3명/2년 1,741,600 상용화 진행중 폴러머 입자 합성 및 Morphology 제어기술, &cr;유-무기 Hybrid 소재합성 기술과 다양한 &cr;Cosmetic 소재분야 적용 기대 특허권 2021/04/18 상온경화 및 경도조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아계 방열접착제 조성물 특허법 3명/2년 1,729,500 상용화 진행중 전기차 배터리 조립(배터리셀→모듈→팩)공정에 사용되는 방열소재(갭필러, 갭패드, 방열접착제)에 시용 가능한 비실리콘계 수지기술 특허권 2021/04/20 가사시간 및 경도 조절이 가능한 폴리올 변성 아스파틱 이액형 폴리우레아 수지 조성물 및 그 제조방법 특허법 3명/2년 1,698,000 상용화 진행중 전기차 및 전자기기에 사용 가능한 방열소재의 주원료로 사용되는 물질 제조기술 특허권 2021/06/30 리튬이차전지 바인더 조성물, 이를 포함하는 리튬이차전지용 전극 및 리튬이차전지 특허법 3명/5년 497,500 상용화 진행중 고용량 실리콘계음극용 바인더 기술 특허권 2017/03/14 휘발성유기화합물(VOC) 방출이 없는 취기 저감형 불포화폴리에스테르 수지 및 이의 제조방법 특허법 4명/1년 2,600,000 상용화 진행중 해당특허의 제품은 VOC 물질이 포함되지 않은 플라스틱 제품으로 탄소중립 ESG 경영에 효과적 특허권 2017/10/11 저장성이 향상된 무황변 폴리이소시아누레이트의 제조방법 특허법 6명/2년 2,600,000 상용화 합성 반응 공정의 최적화 설계를 통해 폴리이소시아네이트 경화제의 취약점인 장기 보관 안정성과 황변 현상을 개선 주1) 취득일은 특허권 출원일 기준입니다.&cr;주2) 당사 특허는 총 148건(등록: 123건, 출원: 7건)입니다.&cr; 2. 관련 법령 또는 정부의 규제 등 법률명 내용 회사에 미치는 영향 폐기물관리법 # 폐기물의 발생을 최소화하고 폐기물을 적정하게 처리 하여 환경보전과 국민생활의 질적 향상을 목적으로 함&cr;&cr;- 폐기물 구분/폐기물별 처리기준/음식물류 폐기물 처리 기준/폐기물 수출입신고/폐기물 처리시설 관리기준/ 발생량 및 처리량 신고의무 - 사업장 내 발생하는 모든 폐기물의 분류 및 적법 처리 - 사업장 폐기물의 보관 기준 준수 - 사업장 폐기물의 종류 및 발생량, 처리실적 해당 관청 정기적 신고 및 해당 시점에 올바로시스템 등록. - 폐기물 처리시설 신고 및 적정 운영관리 - 폐기물 발생량 감량화 대기환경 보전법 # 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속 가능하게 관리, 보전함으로써 모든 국민이 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함&cr;&cr;- 대기오염물질 배출기준 준수/배출시설 신고/방지시설 기준 및 관리 대기배출 부과금/자가측정의무/ 휘발성유기화합물 방지시설 기준 등 - 대기배출시설에서 배출되는 대기오염물질의 배출허용 기준 관리 - 대기배출시설과 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 대기오염 물질의 주기적인 자가 측정관리 - 비산배출시설 허가 및 주기적인 관리 - 대기 배출시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 대기 환경기술인 임명 물환경 보전법 # 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 하천, 호수 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정 하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함&cr;&cr;- 수질오염 배출기준 준수/배출시설 신고/처리시설 기준 및 관리 수질 배출 부과금 등 - 폐수배출시설에서 배출되는 수질오염물질의 배출허용 기준 관리 - 폐수배출 및 수질오염 방지시설의 법적 관리기준 준수 - 폐수배출 및 방지시설의 설치 인허가 및 변경 등 신고 - 방지시설의 주기적인 자가 측정관리 - 수질 환경기술인 임명 화학물질 관리법 # 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 &cr; 건강하고 쾌적한 환경에서 생활을 목적으로 함&cr;&cr;- 유해화학물질 영업자,제조업,사용업 등록/화학물질 확인 제도/유독물 수입신고/화학물질배출량 조사/화학물질 취급실적보고/안전교육/장외영향 평가작성보고 /&cr; 위해관리계획 보고/ 취급시설의 설치 기준 및 정기점검, &cr; 수시점검, 안전진단, 자체점검 / 주민고지 등 - 유해화학물질 취급시설의 법적 관리 기준 준수 - 유해화학물질 취급시설의 설치/변경 인허가 - 유해화학물질 취급자/관리자에 대한 전 직원 안전교육 (매년) - 유해화학물질 취급시설의 정기검사(매년) - 화학물질 사고 대응책 강화(화학사고예방관리계획서 작성 및 화학물질안전원의 승인) - 유해화학물질 제조량 및 수입량 신고(매년) - 유해화학물질 관리자 및 기술인 선임 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률&cr;(화평법) # 화학물질의 등록, 화학물질 및 유해화학물질의 유해성·위해성에 관한 심사·평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정, 화학물질에 대한 정보를 생산 활용토록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함&cr; - 제조 및 수입 화학물질 법적 절차에 의거 환경부에 등록,신규물질 화평법에 의거 등록 등 - 신규화학물질 제조시 화평법에 의거 환경부 등록 - 기존 화학물질 제조 및 수입시 환경부 등록 - 화학물질의 유해성 자료 환경부에 등록 - 신규화학물질 및 기존 화학물질 제조 및 수입 전 환경부 &cr; 등록 악취방지법 # 사업활동 등으로 인하여 발생하는 악취를 방지 함으로써국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 함&cr;&cr;- 악취배출시설 구분 및 신고/배출허용기준 준수/악취방지계획 수립 - 악취 배출시설에서 배출되는 악취오염물질의 배출허용 기준 준수 - 악취 배출시설과 방지시설을 적법기준에 따라 운영 - 악취 배출시설의 설치 허가 및 신고 토양환경보전법 # 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방 하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함&cr;&cr;- 토양오염관리대상 구분 및 신고/토양오염도 측정/오염 토양 정화 등 - 토양오염유발 관리 대상시설 구분 및 신고 - 토양오염 및 토양오염유발 관리 대상시설의 상시관리 - 토양오염도의 주기적인 측정 및 검사 - 발생된 오염 토양부분의 정화 위험물안전관리법 # 위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여공중의 안전을 확보함을 목적으로 함&cr;&cr;- 위험물 구분 기준/위험물별 시설기준/소방시설 설치 및 관리기준/위험물 취급에 관한 세부기준/위험물 시설 설치 검사 등 - 위험물의 저장·취급 및 운반에 관한 법적기준 준수 - 위험물 취급시설 설치 및 변경 등에 대해 인허가 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 적법기준내 관리 - 위험물 시설 및 소방설비에 대한 상시 안전관리 - 위험물 관리자/취급 담당자 임명 자원순환기본법 # 제품 등의 생산부터 유통 소비 폐기에 이르기까지 보다 효율적으로 자원이 이용되도록 관리하고 폐기물의 발생량을 극소화시켜 환경부하를 줄이는 한편, 자원의 순환이용을 촉진함으로써 자원이 순환되는 사회의 기반 구축을 위해 제정&cr; - 2018년부터 시행 - 자원의 성과관리/ 제품등 유해성 순환이용 평가/ 폐기물&cr; 처분 부담금의 부과 및 징수 등 - 사업장 폐기물에 대한 자원순환목표 &cr; (최종처분율, 순환이용율) 설정 및 모니터링 관리 - 제품이 폐기물로 되었을 시 순환이용 저해요소&cr; (재질, 구조,유해물질) 평가하여 제조과정에 반영. &cr; 미이행시 평가결과 공개 - 사업장 폐기물 위탁처리시 폐기물 처리비외 추가로 &cr; 폐기물 처분부담금 부과(매립폐기물: 2.5만원/톤, &cr; 소각폐기물: 1만원/톤) 및 환국환경공단에 납부 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 (환통법) # 일정 규모 이상의 통합관리사업장을 대상으로 대기환경보전법 포함 환경관련 7개법의 인허가를 통합 간소화 하고 개별 사업장의 여건에 맞는 맞춤형 허가배출기준 등을 설정하여 환경오염시설을 효율적으로 관리하기 위해 제정&cr; - 2017년 1월부터 업종별 순차적 시행 (애경케미칼 울산공장은 2023년부터 법적용), - 통합허가를 위한 기초자료 준비/통합환경관리계획서 작성/ 통합환경허가시스템 입력 / 업종별 배출허용 기준&cr; 작성, 울산시청 및 환경부와 협의 후 허가 - 배출구별 오염물질 종류, 농도, 배출량, 물질수지 및 배치도 작성 중 - 공장 전체 환경시설 통합관리 계획서 작성 중 (최적가용기법/환경기준/지역여건/배출영향 분석등을 토대로 사업장별 배출구별 배출허용 기준 설정) - 환경부 통합환경허가시스템에 모든 자료를 전산화 &cr; 입력을 위한 자료 검토 진행 중 - 허가조건 등은 5년마다 재검토하여 재 허가함 환경오염피해 배상책임 및 &cr;구제에 관한 법률 (환구법) # 국민의 건강과 안전을 위협하는 환경오염사고 등의 발생으로 생명 신체 및 재산에 피해를 입은 국민을 신속 공정 하게 구제하기 위하여 환경오염의 위험성이 높은 시설은 환경책임보험에 가입하도록 하는 제도&cr; - 2016년 1월부터 시행 - 환경오염피해 관련 기인물에 따른 보험금 납부 (매년, 소멸형) - 매년 유해화학물질 취급량 및 판매량/대기/수질/폐기물/&cr; 토양/해양 등으로 배출되는 오염물질량 파악 후 그 양에 따라 보험료 산정 - 매년 보험금 납부(1년단위 소멸형) 대기관리권역의 대기환경개선에 &cr;관한 특별법&cr;(대기관리권역법) # 현재 수도권에만 해당하는 대기관리권역이 수도권 이외 전국 오염우려지역으로 확대하여 대기관리권역내 사업장은 대기오염물질 총량제가 적용&cr; - 2020년 4월 3일 시행 - 할당된 배출허용총량 이내로 배출, 대기배출시설 허가, TMS(자동측정기) 배출구에 부착 - 할당된 대기오염물질 배출허용량 준수 - 할당 오염량 초과시 초과과징금 납부해야 함. - 현재 허가관련 울산시청 및 환경부와 협의 진행 중. - 대기오염물질 자동측정장치(TMS) 부착 : 4Stack - 매월 배출실적 환경부 보고 산업안전보건법 # 산업재해를 예방하고 작업환경을 조성함으로써 근로자의 안전과 보건을 유지 증진함을 목적으로 함&cr; - 사업주의 의무 및 근로자의 의무 - 산업재해저감을 위한 설비 등의 기준 - 안전보건관리규정 준수 - 근로자의 안전보건 교육 - 유해 위험 방지 조치 - 도급관련 기준 - 안전인증 - 안전검사 - 유해 위험물질의 분류 및 관리 - 근로자 안전보건교육 실시 - 공정안전보건서 작성 및 관청 제출 - 유해.위험설비 안전기준 획득 - 안전보건관리규정 준수 - MSDS(물질안전보건자료) 관리 - 신규화학물질 유해성,위험성 조사 - 산업재해 발생시 보고체계 구축 - 정기적 안전보건진단 - 정기적 설비 안전검사 - 안전관리자 선임 - 보건관리자 선임 중대재해처벌법 # 사업장을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전보건 조치 의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영 책임자 처벌을 규정함으로 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 함&cr;&cr;- 재해예방에 필요한 인력 및 예산 등 안전보건관리 체계의 구축 및 그 이행에 관한 사항&cr;- 재해발생 시 재발방지대책의 수립 및 그 이행에 관한 사항 &cr;- 중앙행정기관, 지방자치단체의 개선/시정 사항 등을 명한 사항의 이해에 관한 사항&cr;- 안전보건관계법령에 따른 의무 이행에 필요한 조치&cr;- 도급, 용역 등 협력업체 안전 및 보건 관리&cr;- 사업주와 경영책임자 등의 처벌 - 안전보건 목표와 경영방침 설정&cr;- 안전보건 전담조직 설치(500명 이상 사업장)&cr;- 안전보건 이행을 위한 예산 편성 및 집행&cr;- 안전보건책임자 등이 업무를 수행할 수 있도록 권한과 예산 지원&cr;- 정해진 수 이상의 안전관리자 등 배치&cr;- 유해위험요인 확인/점검 및 개선&cr;- 중대산업재해 발생 시 대응 절차 마련 및 확인&cr;- 도급, 용역, 위탁 시 안전보건 확보를 위한 평가관리&cr;- 안전보건관계법령 의무이행 점검 &cr; 3. 환경에 관한 사항&cr;(1) 온실가스 및 에너지 관리 업체&cr;2010년 4월부터 발효된 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조에 의거하여 회사는 온실가스 및 에너지 관리업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출목표 관리, 이행 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다. &cr;&cr;(2) 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동&cr;회사는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다.&cr; (3) 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 537 49,966 2022년 3월말 기준 주1) 상기 값은 기준일 기준 예상 추정치이며, 미검증된 자료로 최종 배출량 및 사용량 확정은 2023년 6월 말까지 제3자 검증 진행 후 확정 예정입니다.&cr; 4. 시장여건 및 영업의 개황 등&cr;(1) 산업의 특성&cr;석유화학산업은 원유와 천연가스, 나프타 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 벤젠 등 기초 유분을 제조하고, 이 기초 유분을 원료로 하여 합성수지, 합성섬유원료, 합성고무 등 각종 석유화학제품을 제조하는 산업을 말합니다. 석유화학산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형, 자본집약형 장치산업으로서 진입장벽이 높은 것이 특징입니다. 석유화학산업의 범위는 일반 생활용품에서부터 산업 전 분야 제품에 광범위하게 적용되는 기초 소재 영역과 최근 정밀 화학의 원재료 등 첨단 산업에 적용이 가능한 고부가 가치를 창출할 수 있는 영역으로 확대되고 있습니다. &cr; 정밀화학산업은 석유화학산업 등으로부터 생산되는 기초화학 제품에서 중간체 및 원제를 합성·가공하여 세제, 섬유, 자동차, 전기전자, 반도체 등 다양한 산업에 필요한 제품을 제조하는 산업을 말합니다. 정밀화학산업은 가공형·중간형 화학산업으로서 석유화학산업과 비교하여 진입장벽은 상대적으로 낮지만 경쟁력을 가지기 위해서는 많은 전문성이 요구되는 특성을 가지고 있습니다. 최근 여러 산업에서 핵심 소재로서 사용되는 고기능성, 고부가가치 제품을 공급하는 데에 기여하고 있습니다. &cr;(2) 산업의 성장성 &cr;석유화학산업은 생산, 고용 등 경제적 기여도가 크고 수출입 비중이 상당히 높은 산업으로서 성장성을 참고할 수 있는 통계 지표는 다음과 같습니다.&cr; [년도 별 석유화학산업 주요 통계] (단위 : %, 백만 달러) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 3분기 비고 수출비중 9.6 9.3 8.5 10.4 평균 재화총수출액 57,822 50,104 43,464 48,431 누계 수입비중 7.4 6.9 6.5 7.0 평균 재화총수입액 30,242 26,826 25,142 25,099 누계 주) 출처 : 산업연구원 "주요산업동향지표 2021년 12월 통권 제40호"&cr;&cr;또한 정밀화학은 신 성장 산업군과의 연계에 따라 그 범위가 점차 확대되고 있으며 첨단 산업의 구현을 위한 '가교산업'으로서 정밀화학산업의 역할이 증대되고 있습니다. &cr; [년도 별 석유화학산업 주요 통계] (단위 : %, 백만 달러) 구분 2018년 2019년 2020년 2021년 3분기 비고 수출비중 2.6 2.9 3.7 3.6 평균 재화총수출액 15,561 15,448 18,995 16,592 누계 수입비중 3.5 3.5 3.4 3.2 평균 재화총수입액 14,128 13,675 13,315 11,330 누계 주) 출처: 산업연구원 "주요산업동향지표 2021년 12월 통권 제40호"&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;석유화학산업은 국제유가, 국내외 경기, 환율 등에 영향을 받으나, 석유화학제품의 수요증가율에 가장 큰 영향을 미치는 경제지표는GDP성장률이라고 할 수 있습니다. 이는 석유화학산업의 전방 산업이 주로 제조업인 건설, 자동차, 조선 분야라는 것에 기인합니다. 따라서 각 국의 경제성장률이 석유화학산업의 경기변동을 결정하는 가장 중요한 변수라고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;정밀화학산업은 전방 산업의 수요 변화에 민감하고 주요 원재료가 수입되므로 환율 변동에 영향을 받습니다. 당사는 고부가 제품 비중 확대, 원가 경쟁력 강화, 고객 및 거래선 다변화 등을 통해 경기 변동에 따른 Risk를 최소화하고 사업 경쟁력을 강화해나가고 있습니다.&cr;&cr;(4) 계절성&cr;일반적으로 석유화학산업은 계절성을 보이지 않으나, 정기보수일정, 자연 재해에 따른 수급차질, 설비 trouble에 따른 수급 상황 급변동 및 각 국의 명절 등에 따라 일시적으로 계절성을 보일 수 있습니다.&cr;&cr;정밀화학산업 또한 일반적으로 계절적인 요인으로 영향을 받진 않지만 농약부문과 같은 일부 정밀화학분야에서는 계절성을 보이고 있습니다. &cr;&cr;(5) 시장의 안정성&cr;화학산업 특성상 가격을 결정하는 주요 변수로는 원유가격, 나프타 등 원재료 가격, 제품의 수급상황 및 환율 등이 있습니다. 시장의 안정성은 상기 변수들의 추이와 각국의 경제 성장 속도 등에 따라 변동할 수 있습니다.&cr;&cr;(6) 경쟁상황 및 경쟁력 &cr;석유화학산업은 초기 투자자본이 비교적 대규모로 필요한 장치산업으로서 신규 경쟁자의 시장진입장벽은 타 산업에 비하여 다소 높은 경향을 보이고 있습니다. 또한 대부분의 석유화학제품은 범용제품으로서 가격경쟁력에 의하여 국제시장에서의 경쟁력이 좌우된다고 볼 수 있습니다. 당사는 안정된 원료 수급체계를 구축하고 대량 생산체제 구축과 제품의 수직계열화 등을 통해 규모의 경제성과 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 정밀화학산업은 석유화학산업과 비교하여 시장진입이 낮기 때문에 상대적으로 경쟁이 치열한 특성을 가지고 있습니다. 경쟁에서 우위를 가지기 위해서는 제품의 가격경쟁력은 물론 전방 산업의 변화에 대해 발 빠르게 대응하고 고객의 니즈를 충족할 수 있는 핵심적인 기술력이 중요하다고 할 수 있습니다. 당사는 빠르게 변화하는 전방 산업에 대응하여 선제적으로 핵심 기술을 개발하고 고객사와 긴밀한 협업을 통해 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다. (7) 시장점유율&cr;1) 가소제 사업부문&cr;주력제품인 무수프탈산, 가소제의 시장 점유율에 대해 정확히 알 수는 없지만, 간접적으로 이를 예측할 수 있는 각 회사별 생산능력은 다음과 같습니다. &cr; (단위 : 천톤) 제품 회사명 소재지 생산능력 비중 비고 무수프탈산 애경케미칼&cr;OCI&cr;한화솔루션 울산&cr;포항&cr;울산 210&cr;60&cr;71 61.6%&cr;17.6%&cr;20.8% - 합계 - 341 100.00% - 주)출처 : KPIA(한국석유화학협회) 2021년 석유화학편람&cr;&cr;2) 합성수지 사업부문&cr;주력제품인 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용 수지는 시장 특성상 정확한 시장 점유율을 알 수 없습니다. 다만 국내 최고 수준의 공급능력을 보유하고 있습니다. 특히 이소시아네이트 경화제의 경우 국내에서 당사가 독점 공급하고 있으며 다국적 기업들과 경쟁하며 국내 점유율 1위를 지키고 있습니다. &cr;&cr;3) 생활화학 사업부문&cr;주력제품인 음이온 계면활성제 시장의 정확한 점유율을 알 수 없지만 대표적인 음이온 계면 활성제인 LAS(Linear Alkylbenzen Sulfonate)와 SLES(Soduim Laureth Sulfate)는 애경케미칼을 비롯하여 미원상사, LG생활건강에서 생산하고 있으며 당사는 국내 1위의 생산능력을 보유하고 있습니다. &cr;&cr;4) 바이오&에너지 사업부문&cr;주력제품인 바이오디젤과 바이오중유는 정유사에 입찰방식으로 공급되고 있기 때문에 정확한 점유율을 산출할 수는 없습니다. 당사는 연간 20만kl의 바이오디젤과 연간 31만톤kl의 바이오중유 생산능력을 보유하고 있습니다.&cr; 5. 회사의 현황&cr;(1) 영업개황 1) 가소제 사업부문 가소제 사업부문은 기초 유분을 원료로 하여 무수프탈산을 생산하는 공업과 이를 원료로하여 다양한 가소제를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 또한 일반 생활용품에서부터 건설, 전기 등 다양한 산업에 광범위하게 사용되는 기초소재 산업입니다. 무수프탈산은 가소제, 불포화폴리에스테르 수지, 도료 등의 주원료로 사용되고, 가소제는 PVC(Polyvinyl chloride, 폴리염화비닐)의 주원료로 사용되는데, PVC는 건축자재, 건식 바닥재, 벽지, 의료용품, 자동차 산업, 전선 등 산업 전분야에 활용되고 있습니다. &cr; 2) 합성수지 사업부문 합성수지 사업부문은 나프타 및 천연가스에서 유래하는 기초 유분을 원료로 화학적 합성을 통해 다양한 수지를 생산하는 산업입니다. 주요 수지 제품으로서는 불포화폴리에스테르 수지와 코팅용수지, 경화제로는 황변 경화제와 무황변 경화제, 점·접착제로는 아크릴 점착제, 우레탄 접착제 등이 있습니다. 코팅레진은 도료와 비도료에 주원료로 활용되며, 각각 도막을 형성하여 기재를 보호하고 방수 등의 기능성을 부여합니다. 불포화폴리에스터수지는 유리섬유와 함께 FRP(Fiber Reinforced Plastics, 유리섬유 강화플라스틱)의 주원료이며, 해당 FRP는 욕조와 자동차 바디, 요트의 선체 등에 활용됩니다. 애경화학(주)의 경화제는 주로 내황변성이 크게 필요로 되지 않는 하도, 목공, 바닥재, 옥상을 위한 도료의 주원료로 활용됩니다. 점/접착제는 주로 건자재 및 자동차, 모바일, 디스플레이 기재 간의 접착과 강판 보호에 주로 사용됩니다. 합성수지 산업은 소규모 설비로도 생산, 판매가 가능하여 진입 장벽이 비교적 낮고 업체간 경쟁이 치열하여 가격 의존도가 높은 특성을 가지고 있습니다. 최근 전기·전자, 자동차, 플라스틱 등 산업에 적용되는 코팅 수지는 기술 의존도가 높아지는 추세에 있습니다. 3) 생활화학 사업부문 생활화학 사업부문은 나프타 및 바이오 메스에서 유래하는 원료로 계면활성제 등 다양한 기초화학소재 제품을 생산하는 산업입니다. 계면활성제로는 음이온계면활성제가 있으며, 이는 주방세제, 세탁세제, 개인 세정용품·치약, 샴푸, 목욕용품의 개인용품과 주방세제의 중간원료로 활용됩니다. 정제글리세린은화장품, 의약품 등 생활용품에 널리 사용되며 산업 전 분야에서 다양한 용도로 광범위하게 사용되고 있습니다. 최근 인체 건강과 환경에 대한 관심이 고조되면서 환경 친화적인 제품에 대한 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 4) 바이오&에너지 사업부문 바이오&에너지 사업부문은 바이오 메스에서 유래하는 원료로 환경오염물질의 배출을 저감할 수 있는 친환경 대체 연료, 에너지 원 등을 생산하는 산업입니다. 바이오디젤과 바이오증유는 동·식물유 등 천연유지 및 정제유를 원료로 제조하는 친환경 대체연료로서 정부의 신재생에너지 공급의무화제도(RPS) 시행에 따라 그 수요가 확대되고 있습니다. 또한 전기자동차, 에너지저장시스템(ESS)에 사용되는 에너지원으로서 2차전지 수요가 확대되고 있는 가운데 2차전지를 구성하는 소재에 대한 개발이 활발히 진행되고 있습니다. &cr;(2) 조직도 애경케미칼 조직도(1분기).jpg 애경케미칼 조직도(1분기) (3) 사업부문의 구분&cr;당사의 사업은 가소제 사업부문, 합성수지 사업부문, 생활화학 사업부문, 바이오&에너지 사업부문으로 구성되어 있습니다. 사업의 내용에 대한 사항은 각 사업 부문 별로 나누어 기재되어 있습니다. &cr;&cr;(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 1) 애경화학㈜, 에이케이켐텍㈜ 합병 ① 목적 : 합병을 통하여 기존 회사가 가지고 있는 역량과 강점을 결집하고 고수익·고성장 사업 구조가 확립하는 한편 미래 트렌드에 능동적으로 대응하여 Global Leading Chemical Company로 도약하고자 합니다. ② 합병 상대 회사 : 애경화학㈜, 에이케이켐텍㈜ ③ 사업 개요 : 합성수지의 제조 및 판매업 / 세제, 계면활성제, 의약, 섬유 및 기타 산업용 중간화학제품의 제조 및 판매업 ④ 합병계약일 : 2021.08.05 ⑤ 합병기일 : 2021.11.01 ⑥ 합병등기일 : 2021.11.01&cr;⑦ 기대효과 - 중장기적 대규모 전략과제 추진 기반 강화 - 친환경, 리사이클, 탄소중립 등 메가 트렌드 대응력 확보 - 핵심 글로벌 시장에서의 통합적 사업전략 수립 및 실행&cr; (5) 외부자금조달 요약표&cr; 회사는 2022년 3월 말 344,067백만원의 차입금(USANCE, 일반대, 시설대)을 사용 하고 있으며, 2021년 12월말 259,341백만원이 차입된 기초보다 84,726백만원이 증가하였습니다. &cr;&cr;[국내조달] 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 은행 239,341 94,726 - 334,067 - 보험회사 - - - - - 종합금융회사 20,000 - 10,000 10,000 우리종합금융 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 특수금융기관 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 - - - - - 회사채 - - - - - 유상증자 - - - - - 자산유동화 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 총 합계 259,341 94,726 10,000 344,067 - &cr;[해외조달] 기준일 : 2022년 3월 31일 (단위 : 백만원) 조달원천 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 비고 금융기관 - - - - - 해외증권(회사채) - - - - - 해외증권(주식등) - - - - - 자산유동화 - - - - - 기타 - - - - - 총 합계 - - - - - 해당사항 없습니다. 생활용품 화장품 부문: 애경산업(주) 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황&cr;당사는 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 작성기준일 현재 특허/실용신안권 153건, 디자인등록 158건, 상표등록 3,006건의 지적재산권이 있으며, 이 중 주요 지적재산권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다. 종 류 취득일 내 용 근거법령 취득소요 상용화 여부 및 매출기여도 인력/기간 세탁세제 2010.08.27 거대고리 망간 착화합물을 사용한 세탁용 표백 촉매에 대한 독점권 보유 특허법 6명/5년 퍼팩트, 하나로 등 표백기능 세탁세제에 적용 섬유유연제 2011.11.21 섬유유연 기능을 가지는 다이알킬아미노 아민옥사이드계 계면활성제에 대한 독점권 보유 특허법 3명/4개월 NET 신기술 인증, 유연세탁 세제 사용 주방세제 2011.11.21 알카놀 아미드형 계면활성제와 아민옥사이드형 계면활성제/당알콜류를 가지는&cr;주방세제 조성물에 대한 독점권 보유 특허법 2명/ 6개월 순샘 제품군 적용 액체세제 2011.11.21 AES계면활성제 등을 이용한 구조화된 젤 형 액체세제 특허법 4명/5년 리큐 진한겔 등 젤형 액체세제 적용 여드름 화장료 2012.12.07 천궁 및 돌외 추출물을 함유한 여드름 화장료에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 미백화장료 2013.02.07 펩타이트형 구조를 가지는 미백 화장료용 원료에 대한 독점권 보유 특허법 5명/4년 NET 인증 획득, 에이솔루션 등 미백 화장료에 적용 화장품 및 모발용품 2016.07.15 유사 세라마이드 화합 특허법 3명/3년 상용화 계획 중 화장품 2016.11.16 분체 함유 워터 드롭 고형타입 유중수형 화장료 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 5명/4년 에이지투웨니스 색조 화장료 제품에 적용 세탁세제 2017.09.05 우모 제품 세탁용 구조화된 액체 세제 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 2명/3년 울샴푸 다운워시 중성세제 적용 화장품 2018.07.13 안정성이 개선된 신규 유사세라마이드 화합물 및 이를 포함하는 조성물에 대한 배타적 사용권 보유 특허법 3명/4년 기초 화장품 적용 세탁세제 2018.09.06 장기 보관 시에도 미생물의 번식을 막아 안정성이 우수한 액체세제 조성물 특허법 5명/3년 젤형 액체세제 적용 화장품 2019.05.09 포인세티아 추출물을 포함하는 여드름 개선 및 예방 효능이 있는 조성물 특허법 2명/1년 에이솔루션 등 여드름 화장료에 적용 화장품 2019.01.22 생체 친화성이 높고 피부 주름 개선 효능이 있는 갈산을 이용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/1년 주름개선 펩타이드 소재 개발 및 2종 ICID 등재 세탁세제 2019.07.03 안정성이 우수한 라멜라 액적 구조의 구조화된 액체 세제 조성물 특허법 3명/2년 리큐 일반용 전라인 적용 위생용품 2019.12.06 전분과 셀룰로오스를 활용한 친수성 유도제 조성물 및 이를 활용한 위생용품 특허법 2명/1년 랩신 티슈 적용 화장품 2020.06.03 겐티스산 유도체를 활용한 피부외용제 조성물 특허법 2명/3년 식약처 주름개선 비고시 인증 허가 획득 및 기초 화장품 적용 헤어케어 2021.01.11 신규 헤어 트리트먼트 BI 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 살롱드마지 트리트먼트 적용 패브릭케어 2021.03.11 신규 섬유유연제 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 13개월 허브마리 섬유유연제 적용 덴탈케어 2021.03.29 신규 칫솔 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 9개월 2080키즈 몬스터 칫솔 적용 건강기능식품 2021.04.14 루페올을 유효성분으로 포함하는 스트레스로 인한 염증성 질환의 예방용 기능성 식품 조성물 특허법 2명/3년 건강기능식품 적용 예정 헤어케어 2021.04.27 신규 헤어 샴푸 용기 디자인 의장등록 디자인보호법 1명 / 6개월 동의홍삼 샴푸 적용 홈케어 2021.06.14 세정력이 향상된 폼 타입 형태의 손설거지용 액체 세제 조성물 특허법 2명 / 9개월 주방세제 제품 적용 기초화장품 2021.06.28 리포좀 화장료 조성물, 이를 포함하는 유상 베이스 조성물 특허법 4명 / 1년 기초 화장품 적용 색조화장품 2021.08.19 제주비단망사 추출물을 포함하는 피부 외용제 조성물 특허법 2명/9개월 AGE20's 색조 화장품 적용 예정 기초화장품 2021.08.24 네오헤스페리딘다이하이드로칼콘을 포함하는 피부외용제 조성물 특허법 2명 / 9개월 AGE20's 기초 화장품 적용 예정 헤어바디 2021.09.01 듀얼용기용 펌프 디스펜서&cr;PUMP DISPENSER FOR DUAL VESSEL 특허법 1명/1년 에스따르/케라시스 염모제 적용 중 기초화장품 2022.01.05 미세먼지로 인한 피부 트러블 개선용 화장료 조성물 특허법 4명 / 1년 미세먼지 전용 제품 출시 적용 예정 헤어케어 2022.02.10 실리콘중수(W/S) 유화형 모발 화장료 조성물 특허법 4명 / 3년 헤어케어 제품군에 적용 예정 2. 업계의 현황&cr; [화장품 사업부문]&cr;(1) 산업의 특성&cr;화장품은 인체를 청결ㆍ미화하여 매력을 더하고 용모를 밝게 변화시키거나 피부ㆍ모발의 건강을 유지 또는 증진하기 위하여 인체에 사용되는 물품으로서 인체에 대한 작용이 경미한 것을 말합니다. 제품의 특성상 품질 뿐만 아닌 브랜드의 가치가 중요한 산업이며, 개인의 피부에 맞는 제품을 선호하는 경향이 있어 브랜드 충성도가 높은 편입니다. 스킨케어(기초), 색조, 헤어케어 제품 등 다양한 카테고리가 생산되며, 개인의 피부특성, 취향 등에 따라 소비자층이 다양합니다. 최근 여성뿐만이 아니라 남성 소비자의 비중이 늘어나면서 소비자층이 늘어나 점차 필수재로 자리잡고 있습니다. 더불어 소비재 특성상 국내시장을 기반으로 하는 내수 산업이나, 중국 등 해외시장의 국내 화장품 수요가 크게 증가하며 수출 주도형 고성장 산업으로 전환되고 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;통계청에 따르면 2021년 한국 화장품 소매판매액은 30조8,355억원으로 코로나19 첫해인 2020년 28조4,726억원 대비 8.3% 증가한 것으로 추정됩니다. 아직 코로나 이전 수준에는 못 미치나 점진적 회복세를 보이고 있는 상황입니다. 또한, 관세청에 따르면 코로나 시기에도 화장품은 빠른 수출 회복세를 보였습니다. 한국의 전체 수출규모는 2020년 4월 코로나 발생 후 급감하였으나 화장품 수출규모는 2020년 6월부터 증가세로 전환(+15.6%)하였으며 2021년 12월까지 19개월 연속 증가하였습니다. 한국의 최대 화장품 수출국인 중국은 지역봉쇄에도 라이브 방송과 쇼트클립(15~30초 동영상)등 이커머스 활성화와 다양한 플랫폼의 공동구매, 할인 이벤트, 쇼핑 축제 등으로 연중 화장품 마케팅이 활발히 진행되어 2021년 한국의 대중국 화장품 수출액은 48.8억달러로 전년대비 28.2% 증가하였습니다. 또한 미국과 일본 향 화장품 수출액 역시 전년대비 각각 31.3%, 22.7% 증가하며, 두 자릿수 성장을 기록하였습니다. &cr;(3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;화장품 산업은 패션산업과 유사하게 유행에 민감한 특성을 가지고 있으며 제품 교체주기가 짧습니다. 소비자층이 늘어나고 다양한 기능성 효과를 가진 제품들이 출시되면서 사치성 소비재에서 필수 소비재로 자리잡고 있으며 점차 경기변동에 대한 민감도가 낮아지고 있는 추세입니다. 계절성의 경우 여름, 겨울 시즌에 따라 소비자가 선호하는 효능ㆍ효과가 다를 수는 있습니다. 자외선이 강하고 더운 여름에는 주로 자외선으로 인한 피부 손상을 방지하는 자외선 차단 기능성 화장품들이 강세를 보이며, 건조한 겨울철의 경우 보습력 등을 가진 화장품들이 판매가 증가하는 경향입니다.&cr;&cr;(4) 국내외 시장여건&cr;화장품 산업의 경쟁은 점차 치열해지고 있는 추세입니다. ODM/OEM 업체들을 통한중소형 업체들의 화장품 시장 진입이 수월해지며 다양한 브랜드들이 시장에 출시되고 있으며, 이에 따른 가격 및 브랜드, 유통 채널 경쟁 등이 심화되고 있습니다. 특히,최근 중국 시장에서는 자국 브랜드에 대한 중국 소비자의 관심이 확연히 높아짐에 따라 K-뷰티라는 네임밸류만으로 시장 우위를 점하기는 어려우며 독보적인 제품력과 마케팅력을 통한 제품 차별화 전략이 필수적인 상황입니다.&cr;&cr;최근 3개년간 당사의 주요브랜드의 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2021년 2020년 2019년 점유율 14.3% 12.5% 10.3% ※ 최근 3년간 중국 티몰 내 BB크림 카테고리 중 판매액 비중입니다. (출처 : 메저차이나, 2021년 기준)&cr;&cr; [생활용품 사업부문]&cr;(1) 산업의 특성&cr;당사가 제조ㆍ판매 중인 주요 생활용품은 홈케어(세탁세제, 주방세제), 퍼스널케어(치약, 샴푸, 바디워시, 개인위생용품) 등으로 일반적으로 가정에서 주로 사용되는 개인용 세정용품 및 식기, 의류용 세정용품 등을 말합니다. 일반 소비자의 의식주에 있어 소비가 반복적으로 일어나고 구매주기가 짧습니다. 일반 가정에서 반드시 필요로 하는 필수재로서의 성격을 가지고 있어 수요가 꾸준하다는 특징이 있습니다.&cr;&cr;(2) 산업의 성장성&cr;생활용품 시장은 전형적인 성숙시장으로 급격한 산업의 성장을 기대하기 어려운 특성이 있으나, 프리미엄, 친환경 제품에 대한 소비자들의 니즈는 꾸준히 발생하고 있습니다. 시장의 제한된 수요 안에서 프리미엄, 친환경 제품을 통해 부가가치를 높이는 것이 산업의 성장을 이끌어 낼 수 있을 것으로 보입니다. 또한 최근 유통채널이 대형마트, 할인점 위주의 오프라인채널에서 벗어나 H&B스토어 및 온라인으로 변화하며 이에 해당 채널에 특화된 전용제품으로 선제적으로 대응하는 것이 생활용품 산업의 주요 전략이 되었습니다.&cr;&cr;(3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;생활용품 시장 특성상 수요가 꾸준히 유지되는 편이며, 경기변동과는 크게 관련이 없는 것으로 보입니다. 다만 계절성의 경우 샴푸, 바디워시 등의 개인용 세정용품이 여름철 수요가 늘어 매출이 늘어나는 경향이 있으며, 설, 추석의 명절시즌에 맞추어 샴푸, 바디워시, 치약 등으로 구성된 생활용품 선물세트의 매출이 늘어납니다. 특히, 2020년에는 코로나19의 영향으로 개인위생 관념이 증가하면서 마스크와 핸드워시, 세니타이저 등 개인용 위생용품의 수요가 급격히 증가한 특징이 있습니다.&cr;&cr;(4) 국내외 시장여건&cr;국내 생활용품 시장의 경우 성숙시장으로 매우 안정된 시장입니다. 제한된 시장규모내에서 신규 중소형 업체 및 다국적 생활용품 기업들이 진입함에 따라 경쟁은 점차 치열해지고 있는 상황입니다. 다만, 아직 생활용품 주요 카테고리에서는 국내 기업들이 상위권을 차지하고 있는 상황입니다. 국내 대형 생활용품 3~5개 업체가 시장점유율 상위를 차지하고 있는 과점시장이라고 볼 수 있습니다.&cr;&cr;최근 3개년간 국내 생활용품 시장 내 세탁세제, 주방세제, 치약, 샴푸, 섬유유연제 카테고리에서 당사가 차지하고 있는 점유율은 아래와 같습니다. 구분 2021년 2020년 2019년 점유율 7.9% 9.3% 9.3% ※ 최 근 3년간 생활용품 카테고리(세탁세제, 주방세제, 치약, 샴푸, 섬유유연제)에 대한 시장 점유율 비중입니다. (출처 : Kantar Index, 2021년 기준 ) 항공운송 부문:(주)제주항공 1. 지적재산권 현황 &cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 회사 및 브랜드 상표권 92건을 보유하고 있으며, 외국에서 상표권은 출원된 적이 없습니다. 이외 별도의 특허, 실용신안 등을 보유하고 있지 아니합니다&cr; &cr; 2. 항공산업 규제와 관련된 법률&cr;항공운송산업과 관련한 법률은 「항공사업법」, 「항공안전법」 및 「항공보안법」이 있으며, 이를 포함하여 당사의 영업에 영향을 미치는 주요 법률 또는 규정은 다음과 같습니다. 분류 법률명 기관 항공사업 항공사업법, 항공사업법 시행령, 항공사업법 시행규칙 등 국토교통부 항공안전 항공안전법, 항공안전법 시행령, 항공안전법 시행규칙 등 국토교통부 항공보안 항공보안법, 항공보안법 시행령, 항공보안법 시행규칙 등 국토교통부 산업안전 산업안전보건법, 산업안전보건법 시행령, 산업안전보건법 시행규칙 등 고용노동부 기타 항공기 등록령, 항공기 등록규칙, 국제항공운수권 및 영공통과 이용권 배분 등에 관한 규칙 등 국토교통부 &cr; 3. 업계의 현황&cr; 1) 산업의 특성 등 ① 산업의 특성 항공운송산업은 초기 설립과 동시에 대규모 자본이 필요하고 고정비용에 대한 투자가 높으며 국가의 항공정책, 질병, 테러 등 예상치 못한 이벤트 요인에 영향을 많이 받는 특성을 가지고 있습니다. 항공운송산업은 정부의 규제 수준이 높은 산업이었으나, 최근 전 세계적으로 항공자유화 정책에 따른 국가간 규제가 완화되면서 LCC(Low Cost Carrier, 저비용항공사, 이하 'LCC')의 시장 참여에 따라 항공사의 자율적이고 공정한 경쟁과 건전한 성장이 이루어지고 있습니다. 제주항공은 국내 LCC시장을 선도하며 경쟁을 통해 국내 항공운송산업 성장에 기여하였으며, 향후 항공산업 구조재편에서도 LCC의 대표주자로서 국내 항공운송산업의 지속적인 성장과 국가 서비스 산업 발전까지 일조할 수 있으리라 기대합니다. ② 산업의 성장성 항공통계 자료에 따르면 COVID19 영향으로 인해 2022년 1분기 항공 여객은 957만명으로 2019년 1분기 대비 69% 감소하였고, LCC 국제선 부문 탑승객은 2019년 대비 95% 감소한 5.2만명으로 시장 점유율 5%, LCC 국내선 부문 탑승객은 전년 대비 34% 증가한 608만명으로 시장 점유율 72% 기록하였습니다. 2022년 1분기 LCC 전체 시장 점유율은 64%이며, 이는 COVID-19 상황 하에서 국제선 운항 제한 및 국내선 확장에 따른 결과로 해당 성장세는 전년 시장 상황과는 상이하게 나타나고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 항공운송산업은 타 교통수단과 비교하여 장거리 고속운송 면에서 경쟁 우위가 있으나 사회·경제적 환경 변화에 따라 수요가 민감하게 반응하는 특성을 가지므로 경기 변동, 환율 및 유가 변동, 질병 및 테러와 국제 정세 등은 항공사의 수익에 민감한 영향을 미치고 있습니다. 항공운송산업 경기에 영향을 미치는 주요 외부 변수로 수요 측면에서는 국내외 경제 환경, 국내 총생산(GDP)등이 높은 연관성을 보이고 있으며, 공급 측면 요인으로는 정부 규제, 투자비 및 공항 인프라 등을 확인할 수 있습니다. 비용 측면에서는 영업원가의 연료유류비가 차지하는 비중이 높아 유가 변동이 손익에 미치는 영향이 크며, 주요 비용이 외화로 지급되고 있으므로 환율 등에 따라 수익이 변화하는 특성을 가지고 있습니다. ④ 계절성 전통적으로 국내 항공운송산업은 국민 여가 생활 및 계절적 요인에 의하여 성·비수기에 따른 수요와 운임 증감 현상이 반복적으로 나타나는 특성을 가지고 있습니다. 내국인의 여행 수요는 7~8월, 1~2월 등 휴가철에 집중되었으나 LCC의 합리적인 운임과 효과적인 마케팅 활동으로 국민 여가 생활이 확대되고 있습니다. 이에 따라 비수기에도 새로운 항공 수요가 지속적으로 창출되고 있어 점차 성수기와 비수기의 격차가 줄어드는 방향으로 변화하고 있습니다. 2) 국내외 시장여건 ① 시장의 안정성 제주항공이 국내항공운송시장에서 새롭게 진입한 이후, 국내 LCC는 국가 항공운송산업의 성장을 주도하고 있습니다. 최근 COVID-19 상황에 따라 많은 어려움이 있으나, 제주항공은 '재도약하는 No.1 LCC' 라는 목표 하에 변화된 환경에서 국내 LCC 산업을 선도하기 위한 새로운 도전을 시작하고 있습니다. 안전운항체계의 기준을 재정립하고, 전사적으로 고객지향 마인드를 제고하여 LCC 정신으로 재무장해 나갈 것입니다. 이를 통해 한국의 대표 LCC로서 변화하고 있는 항공산업을 주도하고 동북아의 대표 LCC로 발돋움할 기회를 선점할 수 있도록 하겠습니다. ② 경쟁요소(경쟁상황) 국내 항공운송산업은 과거 양대 항공사의 독과점 시장에서 다수의 LCC가 등장함에 따라 현재 국내 총 10여개의 항공사가 경쟁하고 있으며, COVID19 이전에는 국제적으로 해외 LCC를 중심으로 외국 국적 항공사가 시장에 진입하며 경쟁이 심화되었습니다. 제주항공은 지금까지의 역량을 바탕으로 어려운 시장 상황에 유연하게 대응할 수 있는 경영활동을 충실히 수행하여 향후 회복 시 우리의 시장을 더욱 키울 것입니다. 빠르게 변화하는 경쟁 환경에서도 제주항공은 회복탄력성 강화, 역량 강화(내재화), 고객 중심의 판매 채널 다변화 등 주요 전략 과제를 충실하게 실행하여 경쟁 우위를 갖추고 지속적인 성장을 위해 노력하고 있습니다. 3) 시장점유율 추이 한국 항공운송시장에서 제주항공이 진입한 노선의 3년간 주요 항공사별 탑승객 시장 점유율은 다음과 같습니다.&cr; [국내선 탑승객 시장점유율] (단위: 명) 항공사 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 1,667,980 19.7% 1,200,505 18.9% 6,459,124 19.5% 4,354,466 17.2% 기타 LCC 4,415,215 52.0% 3,511,708 55.3% 17,392,210 52.5% 12,635,886 49.8% 대한항공 1,303,891 15.4% 843,049 13.3% 4,818,411 14.5% 4,066,625 16.0% 아시아나항공 1,096,154 12.9% 794,354 12.5% 4,476,901 13.5% 4,298,707 17.0% 계 8,483,240 100% 6,349,616 100% 33,146,646 100.0% 25,355,684 100.0% 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2022.03 한국공항공사 통계 기준) [국제선 탑승객 시장점유율] (단위: 명) 항공사 2022년 1분기 2021년 1분기 2021년 2020년 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 탑승객 M/S 제주항공 15,574 1.4% 10,502 1.9% 56,688 1.8% 1,134,246 8% 기타 LCC 36,305 3.3% 33,671 6.0% 150,689 4.7% 2,434,184 17% 대한항공 338,405 31.0% 173,770 30.9% 1,001,320 31.2% 3,625,770 25% 아시아나항공 224,607 20.6% 129,440 23.0% 636,958 19.8% 2,402,328 17% 외항사 475,840 43.6% 214,186 38.1% 1,363,709 42.5% 4,719,167 33% 계 1,090,731 100% 561,569 100% 3,209,364 100.0% 14,315,695 100% 출처: Airportal 항공시장동향 통계 자료 (2022.03 한국공항공사 통계 기준) &cr;4) 회사의 경쟁력 제주항공은 안전 운항을 최우선으로 고객의 신뢰도를 향상시키고 있으며 LCC 고유의 운영 효율성을 극대화하여 저비용 구조를 확고히 다지고 경쟁 우위 확보에 최선을 다하고 있습니다. 또한, "제주항공, 대한민국 대표 LCC" 로 고객의 마음속에 자리잡기 위하여 마케팅 활동도 지속하여 브랜드 인지도를 향상시켰습니다. 당사는 국내선, 중국, 일본, 대만, 대양주 등 지속적인 노선 개발 및 선점을 통해 국내 No.1 LCC로 자리잡았습니다. 항공 서비스 이용객이 선호하는 신규 목적지를 빠르게 선점하고 성장성과 수익성을 고려하여 최적의 노선 포트폴리오 구축 역량을 갖추고 있습니다. 어려운 상황 속에도 LCC 최초 기내 좌석 화물 탑재 운송, 무착륙 관광 비행, 국제선 부정기 운항 등을 지속적으로 개척하며 수익성 개선을 위해 선제적으로 노력하고 있으며, 임직원의 급여 반납과 휴직/휴업 등을 통해 손실을 줄이고 유동성 확보를 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 2022년 COVID-19로 인해 국제선이 크게 위축된 상황이지만, 회복탄력성을 확보하기 위해 변화하는 고객의 요구에 지속적으로 귀 기울이고 빠르게 변화할 수 있는 조직을 갖추겠습니다. 5) 신규사업등의 내용 및 전망 - 당사는 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.&cr; 백화점 부문: 에이케이에스앤디(주) 1. 산업의 특성 등&cr; 1) 산업의 특성 유통의 한 업태인 백화점은 다양한 상품구색과 차별화 된 고객서비스, 현대화 된 대형판매시설을 갖춘 도시형 라이프스타일을 제공하는 "도심 입지형 업태"이며, 고도의 영업 Know-how와 충분한 자금력을 요구하고 있습니다. 최근 백화점은 상품의 유통뿐만 아니라 다양한 문화를 제공하는 등 사회적 요구에 부응하고 있으며 차별화 된 유통의 업태로 거듭나고 있습니다.&cr; 백화점의 하드웨어적 측면은 장치산업이자 입지산업입니다. 우리나라 유통산업발전법에서는 백화점을 매장면적 3,000㎡가 넘는 종합물품판매점으로 정의하고 있습니다. 적정부지 매입과 건축을 위해서는 수도권의 경우 약 3,000억원 정도의 자금이 소요되는 것으로 추정되며, 이는 출점 초기 대규모 투자자본이 필요하다는 것을 의미하는 것으로, 후발업체에게는 상당한 진입 장벽임을 나타내 주는 것이기도 합니다. 또한 백화점은 고객 방문에 의해 소비가 이루어지므로 접근성, 편의성이 고려되어야 하며 신규 출점 시 인구규모 및 구성, 소득수준 및 소비성향, 교통여건 등은 중요한 분석 대상입니다.&cr; 백화점의 소프트웨어 측면은 서비스 집약 산업이라는 것입니다. 백화점은 사회·문화적 배경에 따라 그 성격이 변해왔습니다. 즉 백화점은 그 시대의 상품뿐만 아니라 고품격의 서비스나 문화의 제공에 이르기 까지 다양한 측면에서 시대를 투영하는 쇼윈도적 특성을 가지고 있습니다. 특히, 우리나라에서는 백화점이 소비 문화 선도의 한 축을 담당해 오고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr; 소비자의 전반적인 생활수준 향상 및 소비의 질적 향상으로 고객들의 욕구가 고급화 되고 있어 재래시장의 규모는 점진적으로 작아지는 반면, 백화점과 대형마트 및 인터넷 쇼핑몰 등 현대적 리테일 채널의 수요는 확대되는 현상이 나타나고 있습니다. 최근 경기침체에 따라 점진적으로 신장률이 떨어져 내부 효율화를 모색하고, 각종 경비를 절감하여 손익에 반영하고 있는 추세이나, 향후 백화점 산업은 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 신규 출점을 시도하면서 계속적으로 외형적 성장을 이어나갈 것입니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr; 백화점, 할인점 등 소매유통산업은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 소매유통 판매액은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받았으나, 최근 타 유통업태와의 차별화를 위한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상층 소득계층에 대한 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄어 들고 있습니다.&cr;&cr;4) 계절성&cr; 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매와 10월~11월에 진행되는 바겐세일, 사은행사 등의 계절적 요인으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다. &cr; 2. 국내외 시장여건&cr; 1) 시장의 안정성&cr; 소매유통산업은 소득 및 국내 소비지출의 변화와 밀접하게 관련이 있습니다. 특히 백화점 업계의 경우 그 영향은 더욱 크다고 할 수 있습니다. 하지만 백화점 업계는 오랜 기간 동안 성숙해온 산업으로 시장의 안정성은 높다고 할 수 있습니다. 다만, 새로운 유통채널의 등장은 성장률을 저하시키는 요인으로 꼽을 수 있습니다.&cr;&cr;2) 경쟁요소&cr; 백화점업계는 입지적 측면과 고도의 영업 Know-how를 필요로 하는 사업특성상 국내외 잠재기업의 시장진입 장벽은 높은 편입니다. 현재 국내의 백화점은 롯데, 신세계, 현대 등 3사를 중심으로 시장이 형성되어 있으며 3사가 전체 시장에서 차지하는 점유율은 80%를 넘고 있습니다. 또한1990년대부터 등장한 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 대형 마트 등의 신 유통업태의 성장에 따라 타 업태와의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 백화점의 경쟁력은 브랜드 인지도와 구매 협상력, 양질의 상권 확보에 달린 만큼 타 업태 및 시장점유율이 앞서있는 동업계와 경쟁을 위하여 매장의 고급화, 고객 맞춤형 고급 마케팅, 명품 브랜드 유치 등 다양한 영업 활동을 전개하고 있습니다. 3) 시장점유율 추이 구분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 2018년 시장점유율 3.3% 3.6% 4.0% 4.3% 4.4% (출처: 회사 내부 자료) 부동산 부문: 에이엠플러스자산개발(주) 1. 산업의 특성 등&cr; 1) 산업의 특성 부동산 개발사업이란 원재료인 토지를 확보(구입/임차) 후 건물이라는 자산을 건축하여 분양하거나 임대하는 방법으로 수익을 창출하는 사업을 말합니다. 부동산 개발사업의 건축 대상 시설은 용도에 따라 주거시설, 상업유통시설, 공업용 시설, 레저관광용시설 등 다양하게 분류 할 수 있습니다. 사업기간의 경우 수익원 창출 방법(분양/임대)에 따라 크게는 단기와 장기로 구분할 수 있습니다. 분양사업의 경우 2~5년 사이의 비교적 단기 사업에 속하며, 운영사업의 경우 10년 이상 장기사업이 주를 이루고 있습니다. &cr;2) 산업의 성장성 선진국의 사례를 참고 할 때 부동산 산업의 주기는 크게 도입-성장-침체-성숙의 4단계로 구분 할 수 있습니다. 국내 부동산 시장은 1970년 경제 개발을 시작으로 외환위기 이전까지 지속적 성장세를 이어왔으며, 2000년대 후반 성장세 둔화로 인한 침체기를 지나, 2014년 하반기 상승세에 진입하여 성숙기에 접어들었습니다. 국내 부동산 산업의 견인역할을 담당하고 있는 주택시장의 경우 과거 아파트 및 연립주택 등 단일용도 주택에서 상업시설, 교육시설, 문화시설 등이 결합된 복합주거시설위주로 전환 중입니다. 상업시설 시장의 경우 개인 여가시간 증가, 합리적 소비중시 트렌드 및 IT기술 발전 등이 복합적으로 작용하여 기존 백화점 및 쇼핑몰 위주 시장에서 온라인쇼핑몰, 홈쇼핑, 편의점 및 복합쇼핑몰 등 세분화되어 재편 중입니다. 이러한 주요 부동산 시장의 변화를 통해 국내부동산 산업은 성숙기로 접어들었습니다. &cr;3) 경기변동의 특성 비교적 투자단위가 큰 부동산상품 특성상 경제 변화에 민감하게 연동되는 특성이 있습니다. 단기적으로 내수경제에 후행하는 성격이 있으나 장기적 측면에서는 장기 경제지표와 매우 유사한 순환주기를 나타내고 있습니다. 또한 국제학교, 투자이민제 등 외국인 투자활성화 정책의 영향으로 중국, 미국, 동남아 등 부동산 소비자 층이 다양화 되고 있습니다. 따라서 국제 경기변화 역시 국내 부동산 산업에 민감한 영향을 주고 있습니다. 2. 국내외 시장여건 1) 시장여건 주택이 과거 투자재에서 실 거주 목적의 소비재로 인식되기 시작하면서 소비자의 니즈 역시 변화하고 있습니다. 소비자들은 실 거주 목적의 주택을 선택함에 있어 교육, 의료, 문화 등 부가적 가치가 결합된 복합상품을 선호하는 쪽으로 변화하고 있습니다. 현대의 주택은 단순히 잠을 자고 머무르는 정주공간에 그치지 않고 삶의 경험 및 목적을 위한 도구로 인식되고 있다고 하겠습니다. 이에 에이엠플러스자산개발㈜는 빠르게 변화하는 소비자의 니즈에 능동적으로 대처하고 최적의 상품을 구성하고자 상품기획에 많은 자원을 집중하고 있습니다. 최근에는 코로나19 영향으로 이커머스 업계의 빠른 성장세에 따라 물류센터, 데이터센터 등이 부동산시장의 새로운 영역으로 부각되고 있습니다. 이러한 흐름에 맞춰 에이엠플러스자산개발㈜는 물류센터 등 비주거 상품의 공급을 확대하고 있습니다. &cr;2) 경쟁요소 외환위기 이후 많은 업체들이 앞 다투어 부동산개발 시장에 참여하였으나 시장침체 및 자금조달 실패로 인해 대기업 계열사를 제외한 중소 업체의 경우 대부분이 도태되었습니다. 그러나, 시장침체 이후의 부동산 시장 호황 흐름을 통해 대형 디벨로퍼들이 등장하였고, 최근 10년사이에 부동산개발업 뿐만 아니라 신탁, 자산운용, 임대업, 리츠AMC 등 여러 유형의 부동산 관련 사업영역들이 생겨남으로써, 부동산개발의 형태가 다양해지고 있습니다. &cr; 3. 시장 점유율 &cr; 부동산 개발 및 시행관련 시장참여자의 대다수가 개인 또는 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 불가능한 실정입니다. IT서비스 부문: 에이케이아이에스(주) 1. 산업의 특성 등&cr; 1) 산업의 특성&cr;첨단기술이 복합적으로 결합된 고부가가치 산업인 동시에 관련 산업에 파급효과가 큰 기간산업이라 할 수 있습니다. 전 세계적으로 세계 정보화 및 정보기술을 주도하고 있으며, 하드웨어의 성능향상 및 가격하락과 다양한 소프트웨어기술의 등장에 따라 이들을 효율적으로 통합하는 기술에 대한 요구가 증대되어 본격적으로 발전해 가고 있습니다.&cr;&cr;2) 산업의 성장성&cr;IT서비스 시장은 정책적 지원 차원에서 활성화되고 있는 공공부문의 신규발주와 금융부문의 선제적 IT투자가 시스템구축(SI) 수요를 견인하고 있습니다. 한편 경기위축과 불확실성 확대로 기업들은 유지보수 중심의 제한적인 IT투자를 지속하는 가운데, 비대면 서비스 및 재택근무 환경조성을 위한 솔루션 도입 및 시스템 구축 등의 신규투자 수요가 일부 발생하고 있습니다. 따라서 시스템 구축(SI) 매출이 시스템 관리(SM)과 함께 성장하고 있습니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성&cr;주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP)증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있으나, 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT시스템 구축 후 유지보수로의 전환, 기존 IT시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 산업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력 강화를 위해 인공지능, 빅데이터, 사물인터넷 등을 기반으로 하는 Digital Tranformation이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세입니다.&cr;&cr;4) 계절성&cr;IT서비스 중 운영유지보수는 1년 이상 중장기 계약이 이루어지는 형태로 계절적 요인에 따른 민감도는 둔한 편입니다. 반면에 컨설팅/SI는 사업의 발주 시기에 따라 특정 시기에 매출이 편중되기도 합니다. 실제로 공공 및 민간 부분의 시스템 구축 사업 발주가 상반기 보다는 하반기에 집중됨에 따라 타 분기에 비하여 4/4분기에 매출이 증가되는 경향이 있습니다. 하지만 컨설팅/SI 매출의 하반기 편향성이 사업전반에 미치는 영향력은 제한적입니다.&cr;&cr; 2. 국내외 시장여건&cr; 1) 시장여건 및 경쟁요소&cr;국내 IT서비스 시장은 대기업 계열사 중심의 관계사 시장(Captive Market)과 정부 공공기관 및 일반기업 중심의 비관계사 시장(non-Captive Market)으로 구분할 수 있습니다.&cr;관계사 시장(Captive Market)에서 주도권을 행사하는 대형 SI업체들은 대부분 대기업집단내 IT서비스 회사로서 관계사들의 운영유지보수 및 시스템 구축의 대부분을 수행하고 있습니다. 이는 기업집단 내부 IT서비스의 태생적인 이유(비즈니스 정보 보호, 중장기 안정적 지원 등)로 외부의 IT 서비스 기업들이 관계사 시장에 신규로 진입하기는 어렵기 때문입니다.&cr;반면, 비관계사 시장(Non-Captive Market)의 경쟁 강도는 매우 높은 수준으로 시장 진입장벽이 낮으며, 공개경쟁입찰 방식에 따라 단위 사업별 구축 및 운영 사업자가 선정되는 특성을 가지고 있습니다. 따라서, 완전경쟁이 이루어지는 시장의 특성상 중소 IT서비스 업체들의 참여가 활발하고 상대적으로 발주 단가가 낮으며 업체 간 극심한 경쟁을 보이고 있습니다.&cr;&cr;2) 시장점유율 추이&cr;IT서비스산업의 시장참여자의 다수가 중소업체들이어서 시장점유율에 대한 구체적 통계치를 측정하기 어렵습니다.&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 53기 1분기 제 52기 제 51기 [유동자산] 1,365,379 1,352,749 1,185,255 ㆍ현금및현금성자산 453,619 515,234 405,266 ㆍ매출채권 309,518 287,335 243,210 ㆍ기타수취채권 86,142 81,539 90,435 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 375 369 148,809 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 17 ㆍ파생상품자산 2,010 - 302 ㆍ기타금융자산 26,980 23,462 5,811 ㆍ재고자산 409,877 375,434 236,962 ㆍ당기법인세자산 2,171 2,464 1,928 ㆍ기타유동자산 74,687 66,912 52,515 [비유동자산] 3,171,124 3,195,988 2,966,837 ㆍ장기성매출채권 15 15 232 ㆍ기타수취채권 45,647 49,205 54,216 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 40,530 40,530 33,433 ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,676 7,959 2,441 ㆍ파생상품자산 5,992 4,564 - ㆍ기타금융자산 299 299 348 ㆍ관계기업투자자산 120,148 122,423 84,031 ㆍ유형자산 1,620,489 1,634,149 1,476,614 ㆍ무형자산 188,491 191,381 200,178 ㆍ투자부동산 28,925 28,967 113,645 ㆍ사용권자산 853,515 878,001 840,400 ㆍ이연법인세자산 251,044 229,910 153,509 ㆍ기타비유동자산 8,353 8,585 7,790 자산총계 4,536,503 4,548,737 4,152,092 [유동부채] 1,982,239 1,873,943 1,611,670 ㆍ매입채무 326,166 353,029 275,931 ㆍ기타지급채무 219,857 234,260 180,507 ㆍ차입금 1,213,028 1,087,943 986,381 ㆍ당기법인세부채 18,607 22,087 15,786 ㆍ파생상품부채 - 146 939 ㆍ충당부채 101,761 86,617 81,234 ㆍ기타유동부채 102,820 89,861 70,892 [비유동부채] 1,415,295 1,472,435 1,277,760 ㆍ기타장기지급채무 91,666 90,709 77,846 ㆍ차입금 1,062,270 1,118,239 974,138 ㆍ파생상품부채 - - 8,094 ㆍ확정급여부채 62,889 52,456 40,732 ㆍ이연법인세부채 29,044 28,957 34,045 ㆍ충당부채 154,222 166,511 128,780 ㆍ기타비유동부채 15,204 15,563 14,125 부채총계 3,397,534 3,346,378 2,889,430 [지배기업 소유주지분] 574,240 599,581 687,785 ㆍ자본금 66,238 66,238 66,238 ㆍ자본잉여금 299,033 299,219 276,349 ㆍ기타자본항목 (5,439) (5,448) (5,498) ㆍ기타포괄손익누계액 7,401 6,816 1,716 ㆍ이익잉여금 207,007 232,756 348,980 [비지배지분] 564,729 602,778 574,877 자본총계 1,138,969 1,202,359 1,262,662 매출액 819,840 3,167,700 2,619,977 영업이익 (46,392) (165,715) (221,555) 당기순이익 (48,039) (199,326) (264,310) 지배기업 소유주지분 (23,151) (111,337) (152,402) 비지배지분 (24,888) (87,989) (111,908) 보통주 주당순이익(원) (1,775) (8,534) (11,682) 연결에 포함된 회사수 21 22 24 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr;&cr;나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 53기 1분기 제 52기 제 51기 [유동자산] 34,193 4,424 11,433 ㆍ현금및현금성자산 380 - 6,598 ㆍ기타수취채권 33,220 3,682 4,102 ㆍ당기법인세자산 - 13 4 ㆍ기타유동자산 593 729 729 [비유동자산] 764,059 764,590 663,058 ㆍ기타장기수취채권 1,490 1,750 652 ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 4,636 4,636 3,838 ㆍ종속기업및관계기업투자자산 732,097 732,096 632,519 ㆍ유형자산 3,186 3,284 3,205 ㆍ무형자산 14,572 14,616 14,563 ㆍ사용권자산 8,078 8,208 8,281 자산총계 798,252 769,014 674,491 [유동부채] 225,281 216,507 151,234 ㆍ차입금 219,726 212,268 148,098 ㆍ미지급금 및 기타채무 5,475 3,853 2,694 ㆍ기타유동부채 80 386 442 [비유동부채] 12,154 15,203 6,547 ㆍ장기차입금 10,173 13,216 5,628 ㆍ장기미지급금및기타채무 1,487 1,747 649 ㆍ확정급여부채 423 170 203 ㆍ이연법인세부채 71 70 67 부채총계 237,435 231,710 157,781 [자본금] 66,238 66,238 66,238 [자본잉여금] 235,647 235,647 235,647 [기타자본] (5,439) (5,448) (5,498) [이익잉여금] 264,371 240,867 220,323 자본총계 560,817 537,304 516,710 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 30,648 51,865 45,515 영업이익 27,500 37,303 31,613 당기순이익 26,113 25,735 9,426 주당순이익(원) 2,002 1,973 723 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr; 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 53 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 52 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기말 제 52 기말 자산 　 　 　유동자산 1,365,378,389,947 1,352,749,114,609 　　현금및현금성자산 453,619,457,602 515,233,699,800 　　매출채권 309,517,875,872 287,334,993,246 　　기타수취채권 86,141,538,359 81,538,709,209 　　당기손익-공정가치측정금융자산 375,388,342 368,956,142 　　유동파생상품자산 2,010,086,035 0 　　기타유동금융자산 26,979,368,531 23,461,808,206 　　재고자산 409,877,002,785 375,434,184,299 　　당기법인세자산 2,170,543,111 2,464,674,040 　　기타유동자산 74,687,129,310 66,912,089,667 　비유동자산 3,171,124,161,990 3,195,987,542,296 　　장기매출채권 14,611,955 14,611,955 　　기타수취채권 45,647,114,107 49,204,969,481 　　당기손익-공정가치측정금융자산 40,530,039,440 40,530,039,440 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,675,895,888 7,958,649,468 　　비유동파생상품자산 5,992,074,383 4,563,924,247 　　기타비유동금융자산 299,005,000 299,005,000 　　관계기업투자자산 120,147,500,952 122,422,792,782 　　유형자산 1,620,488,930,686 1,634,149,313,500 　　무형자산 188,491,367,870 191,381,008,057 　　투자부동산 28,925,438,660 28,966,815,680 　　사용권자산 853,515,399,042 878,001,302,301 　　이연법인세자산 251,043,645,238 229,910,402,617 　　기타비유동자산 8,353,138,769 8,584,707,768 　자산총계 4,536,502,551,937 4,548,736,656,905 부채 　 　 　유동부채 1,982,239,226,415 1,873,942,574,814 　　단기매입채무 326,166,433,984 353,029,488,145 　　기타지급채무 219,857,498,046 234,260,375,481 　　차입금 1,213,028,223,663 1,087,943,169,177 　　당기법인세부채 18,606,673,418 22,086,394,649 　　유동파생상품부채 0 145,637,361 　　충당부채 101,760,847,407 86,616,331,777 　　기타유동부채 102,819,549,897 89,861,178,224 　비유동부채 1,415,294,696,426 1,472,434,810,796 　　기타장기지급채무 91,665,599,609 90,708,838,910 　　장기차입금 1,062,270,233,395 1,118,238,915,038 　　확정급여부채 62,889,264,856 52,456,138,235 　　이연법인세부채 29,043,965,472 28,956,706,268 　　충당부채 154,221,341,282 166,511,202,536 　　기타비유동부채 15,204,291,812 15,563,009,809 　부채총계 3,397,533,922,841 3,346,377,385,610 자본 　 　 　지배기업의 소유지분 574,239,813,657 599,581,454,892 　　자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 　　자본잉여금 299,032,887,294 299,220,050,139 　　기타자본항목 (5,439,246,508) (5,448,275,307) 　　기타포괄손익누계액 7,401,406,131 6,816,059,609 　　이익잉여금 207,006,961,740 232,755,815,451 　비지배지분 564,728,815,439 602,777,816,403 　자본총계 1,138,968,629,096 1,202,359,271,295 자본과부채총계 4,536,502,551,937 4,548,736,656,905 연결 포괄손익계산서 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 819,839,856,194 819,839,856,194 682,857,038,600 682,857,038,600 매출원가 696,953,002,491 696,953,002,491 561,547,311,868 561,547,311,868 매출총이익 122,886,853,703 122,886,853,703 121,309,726,732 121,309,726,732 판매비와관리비 169,278,426,929 169,278,426,929 160,809,346,625 160,809,346,625 영업이익(손실) (46,391,573,226) (46,391,573,226) (39,499,619,893) (39,499,619,893) 기타이익 8,296,187,341 8,296,187,341 4,886,735,148 4,886,735,148 기타손실 15,162,210,576 15,162,210,576 21,322,636,654 21,322,636,654 금융수익 6,997,514,936 6,997,514,936 12,468,566,401 12,468,566,401 금융원가 23,390,454,806 23,390,454,806 20,378,408,554 20,378,408,554 관계기업에 대한 지분법손익 10,688,260,683 10,688,260,683 1,454,776,876 1,454,776,876 법인세비용차감전순이익(손실) (58,962,275,648) (58,962,275,648) (62,390,586,676) (62,390,586,676) 법인세비용 10,923,416,024 10,923,416,024 13,823,753,659 13,823,753,659 당기순이익(손실) (48,038,859,624) (48,038,859,624) (48,566,833,017) (48,566,833,017) 　지배기업의 소유주 지분 (23,150,560,989) (23,150,560,989) (27,900,468,646) (27,900,468,646) 　비지배지분 (24,888,298,635) (24,888,298,635) (20,666,364,371) (20,666,364,371) 기타포괄손익 902,334,341 902,334,341 1,957,005,664 1,957,005,664 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　확정급여부채재측정요소 20,516,284 20,516,284 (1,399,477) (1,399,477) 　　지분법이익잉여금변동 (2,087,906) (2,087,906) (880,783) (880,783) 　　기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (214,327,213) (214,327,213) (17,954,541) (17,954,541) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　 　　파생상품평가손익 (113,514,172) (113,514,172) 67,816,207 67,816,207 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,223,211,955 1,223,211,955 1,350,915,533 1,350,915,533 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (11,464,607) (11,464,607) 558,508,725 558,508,725 총포괄손익 (47,136,525,283) (47,136,525,283) (46,609,827,353) (46,609,827,353) 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주 지분 (22,554,408,527) (22,554,408,527) (26,464,013,674) (26,464,013,674) 　비지배지분 (24,582,116,756) (24,582,116,756) (20,145,813,679) (20,145,813,679) 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당이익 (단위 : 원) (1,775) (1,775) (2,139) (2,139) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (1,775) (1,775) (2,139) (2,139) 연결 자본변동표 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주 귀속분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주 귀속분 합계 2021.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 276,348,522,779 (5,497,672,145) 1,716,368,065 348,980,060,952 687,785,084,651 574,876,978,330 1,262,662,062,981 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (27,900,468,646) (27,900,468,646) (20,666,364,371) (48,566,833,017) 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (1,138,579) (1,138,579) (260,898) (1,399,477) 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (880,783) (880,783) 0 (880,783) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (9,010,118) 　 (9,010,118) (8,944,423) (17,954,541) 파생상품평가손익 0 0 0 55,173,541 　 55,173,541 12,642,666 67,816,207 외환차이 0 0 0 735,108,397 　 735,108,397 615,807,136 1,350,915,533 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 657,202,514 　 657,202,514 (98,693,789) 558,508,725 총포괄손익 0 0 0 1,438,474,334 (27,902,488,008) (26,464,013,674) (20,145,813,679) (46,609,827,353) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (5,218,198,000) (5,218,198,000) (8,683,499,750) (13,901,697,750) 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 (309,777,776) (309,777,776) 주식매수선택권 0 0 17,033,243 0 0 17,033,243 0 17,033,243 연결기업내 자본거래 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 (350,592) 0 0 586 (350,006) 64,838,319 64,488,313 소유주와의 거래 0 (350,592) 17,033,243 0 (5,218,197,414) (5,201,514,763) (8,928,439,207) (14,129,953,970) 2021.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 276,348,172,187 (5,480,638,902) 3,154,842,399 315,859,375,530 656,119,556,214 545,802,725,444 1,201,922,281,658 2022.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 299,220,050,139 (5,448,275,307) 6,816,059,609 232,755,815,451 599,581,454,892 602,777,816,403 1,202,359,271,295 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 0 (23,150,560,989) (23,150,560,989) (24,888,298,635) (48,038,859,624) 확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 12,893,846 12,893,846 7,622,438 20,516,284 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (2,087,906) (2,087,906) 0 (2,087,906) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (134,697,988) 0 (134,697,988) (79,629,225) (214,327,213) 파생상품평가손익 0 0 0 (71,340,127) 0 (71,340,127) (42,174,045) (113,514,172) 외환차이 0 0 0 798,589,786 0 798,589,786 424,622,169 1,223,211,955 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 0 0 0 (7,205,149) 0 (7,205,149) (4,259,458) (11,464,607) 총포괄손익 0 0 0 585,346,522 (23,139,755,049) (22,554,408,527) (24,582,116,756) (47,136,525,283) 소유주와의 거래 배당 0 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) (12,704,647,050) (15,313,746,050) 신종자본증권의 배당 0 0 0 0 0 0 (692,277,776) (692,277,776) 주식매수선택권 0 0 9,028,799 0 0 9,028,799 0 9,028,799 연결기업내 자본거래 0 (187,162,845) 0 0 0 (187,162,845) (112,837,155) (300,000,000) 기타 0 0 0 0 338 338 42,877,773 42,878,111 소유주와의 거래 0 (187,162,845) 9,028,799 0 (2,609,098,662) (2,787,232,708) (13,466,884,208) (16,254,116,916) 2022.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 299,032,887,294 (5,439,246,508) 7,401,406,131 207,006,961,740 574,239,813,657 564,728,815,439 1,138,968,629,096 연결 현금흐름표 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 영업활동현금흐름 (94,900,791,669) (17,108,375,739) 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (68,980,734,317) (472,431,155) 　이자수취 1,191,205,302 940,114,677 　이자지급 (16,547,314,487) (11,811,901,805) 　배당금수취(영업) 3,372,191,781 97,108,545 　법인세납부(환급) (13,936,139,948) (5,861,266,001) 투자활동으로 인한 현금흐름 (10,669,958,374) (12,299,397,078) 　투자활동으로인한현금유입액 109,404,635,813 360,725,488,511 　　임차보증금의 감소 5,790,726,692 1,986,605,642 　　유형자산의처분 8,994,949,667 255,704,347 　　정부보조금의 수취 0 242,731,828 　　파생상품의정산 23,534,502 319,111,036 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 76,015,917,846 343,088,901,079 　　상각후원가금융자산의 처분 18,579,507,106 14,832,434,579 　투자활동으로인한현금유출액 (120,074,594,187) (373,024,885,589) 　　유형자산의취득 (22,519,714,053) (37,631,686,214) 　　무형자산의취득 (200,451,917) (821,843,619) 　　투자부동산의 취득 0 (663,307,380) 　　임차보증금의 증가 (2,202,822,800) (2,612,339,221) 　　국고보조금의감소 0 (266,869,946) 　　파생상품의 정산 (3,397,532) (696,360,400) 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (76,000,000,000) (280,009,297,822) 　　상각후원가금융자산의 취득 (19,148,207,885) (50,323,180,987) 재무활동으로 인한 현금흐름 43,624,338,522 (23,343,351,649) 　재무활동으로인한현금유입액 262,446,128,291 216,441,094,398 　　단기차입금의차입 252,191,348,291 210,562,229,902 　　장기차입금의차입 9,979,780,000 5,860,533,450 　　임대보증금의 증가 275,000,000 18,331,046 　재무활동으로인한현금유출액 (218,821,789,769) (239,784,446,047) 　　단기차입금의상환 (175,319,146,313) (192,654,193,603) 　　장기차입금의상환 (2,786,533,920) (4,442,900,000) 　　임대보증금의 감소 (376,377,059) 0 　　배당금의지급 (692,499,998) (309,777,776) 　　종속기업투자주식의 추가취득 (300,000,000) 0 　　리스부채의 상환 (39,347,232,479) (42,377,074,668) 　　기타 0 (500,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (61,946,411,521) (52,751,124,466) 기초현금및현금성자산 515,233,699,800 405,265,724,715 외화표시 현금의 환율변동효과 332,169,323 1,566,283,322 기말현금및현금성자산 453,619,457,602 354,080,883,571 3. 연결재무제표 주석 제 53(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 제 52(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 &cr; 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 에이케이홀딩스 주식회사와 그 종 속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1.1 지배기업의 개요 &cr; 에이케이홀딩스 주식회 사 (이하 '지배기업') 는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어, 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.&cr; 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경개발㈜ 외 특수관계자 8,632,986 65.2 8,632,986 65.2 기타 4,412,509 33.3 4,412,509 33.3 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 1.2 종속기업 현황&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당분기말 전기말 애경케미칼㈜ 62.9 62.9 한국 12월 기타 화학제품 제조업 애경중부컨트리클럽㈜(1, 12) 100.0 100.0 한국 12월 골프장운영업 애경(영파)화공유한공사(1) 100.0 100.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 애경해양(강서)유한공사(1) 60.0 60.0 중국 12월 기타 화학제품 제조업 AK VINA CO.,Ltd.(1) 100.0 100.0 베트남 12월 도료원료의 제조 및 판매 애경특수도료㈜(1) 100.0 100.0 한국 12월 도료제조업 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD(2) 100.0 100.0 베트남 12월 도료제조업 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED(2) 100.0 100.0 인도 3월 도료제조업 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD(1) 100.0 100.0 홍콩 12월 무역업 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT & TRADING Co.,Ltd.(3) 100.0 100.0 중국 12월 무역업 ㈜제주항공 51.1 51.1 한국 12월 국내외 항공운수업 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사(4) 99.9 99.9 한국 12월 부동산투자업 모두락㈜(4) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 ㈜제이에이에스(4) 100.0 100.0 한국 12월 항공운수보조서비스 특정금전신탁(MMT)(5) - 100.0 한국 12월 특정금전신탁 에이케이에스앤디㈜ 76.7 76.7 한국 12월 도소매(백화점)/부동산업 수원애경역사㈜(6) 84.2 84.2 한국 12월 도소매(백화점) ㈜마포애경타운(6, 7) 92.6 91.4 한국 12월 부동산업 애경산업㈜(8) 45.4 45.4 한국 12월 제조/도소매(세제비누) 에이케이(상해)무역유한공사(9) 100.0 100.0 중국 12월 제조/도소매(세제비누) ㈜모두락 애경산업(9) 100.0 100.0 한국 12월 식음료업 ㈜에이제이피(9) 100.0 100.0 한국 12월 서비스업 &cr;(1) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경케미칼㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr;(2) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경특수도료㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr;(3) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 AEKYUNG HONG KONG Co.,Ltd 를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr;(4) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 ㈜제주항공을 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr;(5) 상기 종속기업은 당기 중 종속기업인 ㈜제이에이에스가 특정금전신탁(MMT) 을 처분하였습니다. &cr;&cr;(6) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 에이케이에스앤디㈜를 통하여 간접적으로 보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr; (7) 당기 중 종속기업인 에이케이에스앤디㈜가 외부주주 지분을 취득하여 지분율이 증가 하였습니다. &cr; &cr;(8) 상기 종속기업에 대해서는 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. &cr;&cr;(9) 상기 종속기업에 대한 지분율은 종속기업인 애경산업㈜를 통하여 간접적으로보유하고 있는 지분입니다.&cr;&cr; (2) 지배기업은 에이엠플러스자산개발㈜ 및 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 57.1% 및 51.0% 을 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약&cr; 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 2022년 (단위 : 백만원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,204,062 504,822 699,239 398,509 17,103 16,776 애경중부컨트리클럽㈜ 164,453 44,515 119,939 2,027 (951) (930) 애경(영파)화공유한공사 89,736 58,974 30,762 104,143 157 628 애경해양(강서)유한공사 - 11,355 (11,355) - (1,712) (1,903) AK VINA CO.,Ltd. 29,256 8,308 20,947 9,341 (34) 371 애경특수도료㈜ 74,436 21,002 53,434 22,120 1,818 1,817 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 16,456 4,004 12,453 6,885 1,319 1,530 AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED 9,465 8,551 914 1,930 228 229 AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 4,555 137 4,418 24,593 269 339 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT & TRADING Co.,Ltd. 718 354 364 573 (36) (24) ㈜제주항공 1,235,177 1,090,207 144,971 80,793 (65,535) (65,535) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 62,491 2,295 60,196 799 (988) (988) 모두락㈜ 1,562 172 1,390 290 (51) (51) ㈜제이에이에스 19,526 13,473 6,053 7,838 33 33 에이케이에스앤디㈜ 882,245 950,412 (68,166) 55,062 (11,378) (11,378) 수원애경역사㈜ 448,149 323,275 124,874 24,600 1,544 1,544 ㈜마포애경타운 218,473 216,324 2,150 3,339 (944) (944) 애경산업㈜ 487,508 115,149 372,360 138,120 6,208 6,208 에이케이(상해)무역유한공사 15,838 10,274 5,564 8,487 340 444 ㈜모두락 애경산업 344 36 308 61 4 4 ㈜에이제이피 3,455 1,983 1,472 3,932 229 229 (2) 2021년 (단위 : 백만원) 종속기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 애경케미칼㈜ 1,134,770 425,831 708,939 223,739 23,783 23,765 애경중부컨트리클럽㈜ 166,307 45,439 120,868 929 901 901 애경(영파)화공유한공사 91,820 61,686 30,134 88,335 549 580 애경해양(강서)유한공사 1,630 11,082 (9,452) - (50) (317) AK VINA CO.,Ltd. 27,669 7,093 20,576 6,682 765 765 애경특수도료㈜ 70,002 16,890 53,113 15,301 1,030 1,030 AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD 14,346 3,424 10,922 3,247 136 136 AEKYUNG CHEMTECH INDIAPRIVATE LIMITED 7,956 7,271 685 170 (290) (290) AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD 4,258 179 4,079 9,567 114 257 AEKYUNG (SHANGHAI) INVESTMENT & TRADING Co.,Ltd. 737 349 388 912 (11) (1) ㈜제주항공 1,295,872 1,085,163 210,709 41,250 (78,935) (78,935) 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 63,247 2,063 61,184 699 (1,090) (1,090) 모두락㈜ 1,554 114 1,441 296 94 94 ㈜제이에이에스 20,143 14,123 6,020 4,184 (306) (306) 특정금전신탁(MMT) 5,716 - 5,716 - - - 에이케이에스앤디㈜ 936,252 992,796 (56,545) 51,051 (11,028) (11,028) 수원애경역사㈜ 458,868 335,538 123,330 22,790 3,342 3,342 ㈜마포애경타운 232,425 229,331 3,094 3,266 (577) (577) 애경산업㈜ 462,979 91,609 371,370 134,100 7,446 7,446 에이케이(상해)무역유한공사 15,827 10,707 5,119 7,186 697 820 ㈜모두락 애경산업 337 33 304 62 (3) (3) ㈜에이제이피 2,809 1,566 1,243 2,611 (57) (57) 에이케이켐텍㈜ - - - 57,112 4,719 4,786 애경화학㈜ - - - 59,606 2,809 2,904 AEKYUNG CHEMICAL(QINGDAO) CO., LTD. - - - 2,436 217 217 &cr; 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr; 2.1 연결재무제표 작성기준&cr; &cr;에이케이홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; &cr;중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; 2.2.1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약 - 계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의최초채택', 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.&cr;&cr;상기 기준서의 제ㆍ개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;2.2.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .&cr; 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;연결기업은 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr; 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 &cr;중간재무제표 작성 시 연결기업의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr; 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 &cr; 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결기업은 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 연결기업의 각 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다. &cr;4.1.1 시장위험 &cr; (1) 외환위험&cr;연결기업은 국제적으로 영업활동을 수행함에 따라 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. &cr; 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD (36,006,697) 36,006,697 (33,473,355) 33,473,355 JPY 223,406 (223,406) 165,468 (165,468) CNH 1,568,990 (1,568,990) 2,362,120 (2,362,120) EUR 795,717 (795,717) 273,554 (273,554) INR 147,419 (147,419) 46,291 (46,291) VND 1,145,763 (1,145,763) 1,235,401 (1,235,401) (2) 현금흐름 및 공정가치이자율위험&cr;연 결 기업의 현금흐름 이자율위험은 장ㆍ단기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 연결기업은 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. &cr;&cr;연결기업은 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자,기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결기업은 정의된 이자율변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션을 수행함에 있어 모든 통화에 대해 동일한 이자율변동이 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 실행된 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 분기마다 실시되고 있으며, 이자율이 0.1% 증가 또는 감소할 때, 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 + 10 bp - 10 bp + 10 bp - 10 bp 금융자산 변동이자율부 금융자산 21,859 (21,859) 244,339 (244,339) 금융부채 변동이자율부 금융부채 (699,054) 699,054 (935,984) 935,984 4.1.2 신용위험 &cr; 신용위험은 거래상대방이 금융상품, 계약 등과 관련하여 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동(주로 매출채권)과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. &cr; 연결기업은 신용거래를 원하는 모든 거래상대방에 대하여 재무상태, 과거 채무불이행 경험 등의 기타 여러 요소를 고려하여 신용평가를 수행함으로써 신용도가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있으며, 일부 기존 거래처의 신용도가 낮아질 경우에는 개별적인 신용한도 관리정책을 시행하여 집중관리하고 있습니다. 또한, 주기적으로 모든 거래상대방에 대한 신용도를 검토하는 등의 지속적인 관리업무를 수행하여 채권 관련 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 함으로써 신용위험을 최소화하고 있습니다. &cr;또한, 연결기업은 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련된 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.&cr; &cr; 한편, 보고기간종료일 현재 연결기업은 특수관계자에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다 . (주석 29 참조) 4.1.3 유동성위험&cr;&cr;현금흐름의 예측은 연결기업의 각 재무팀이 관리하고 있습니다. 연결기업의 각 재무팀은 미사용 차입금한도를 적정 수준으로 유지하고 영업자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다. 재무팀은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(현금시재 제외) 452,690,822 514,760,152 매출채권 309,517,876 287,334,993 기타수취채권 86,141,538 81,538,709 장기성매출채권 14,612 14,612 기타장기수취채권 45,647,114 49,204,969 &cr;연결기업의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다. &cr; <당분기말> (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상&cr;2년 이하 2년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,245,529,826 159,704,758 635,633,498 657,658,441 2,698,526,523 매입채무 326,166,434 - - - 326,166,434 기타채무(금융보증부채 제외) 219,857,498 23,919,622 27,256,417 40,489,560 311,523,097 금융보증계약() 32,092,959 - - - 32,092,959 합 계 1,823,646,717 183,624,380 662,889,915 698,148,001 3,368,309,013 () 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. <전기말> (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상&cr;2년 이하 2년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 1,116,083,306 349,318,643 485,544,227 678,921,013 2,629,867,189 매입채무 353,029,488 - - - 353,029,488 기타채무(금융보증부채 제외) 234,260,375 22,293,396 42,643,632 25,771,811 324,969,214 금융보증 계약 () 32,528,861 - - - 32,528,861 합 계 1,735,902,030 371,612,039 528,187,859 704,692,824 3,340,394,752 () 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다. &cr;&cr;4.2 자본위험관리&cr; 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하기 위함입니다. 연결기업는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 2,275,298,457 2,206,182,084 차감: 현금및현금성자산(B) 453,619,458 515,233,700 순부채(C = A - B) 1,821,678,999 1,690,948,384 자본총계(D) 1,138,968,629 1,202,359,271 총자본(E = C + D) 2,960,647,628 2,893,307,655 자본조달비율(%)(C / E) 62% 58% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 &cr; 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권() 285,574,821 11,634,298 273,940,523 미수금 5,696,822 178,415 5,518,407 () 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 자산 총액 상계된 부채 총액 재무상태표 표시 순액 매출채권() 301,009,524 49,338,758 251,670,766 미수금 17,258,698 534,607 16,724,091 () 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 부채 총액 상계된 자산 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무() 207,489,851 693,493 206,796,358 미지급금 23,327,147 11,119,219 12,207,928 () 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 부채 총액 상계된 자산 총액 재무상태표 표시 순액 매입채무() 209,205,601 2,844,471 206,361,130 미지급금 109,363,986 47,028,894 62,335,092 () 연결기업은 일부 거래처와 채권 및 채무를 상계하는 약정을 체결하고 있습니다. &cr; 5. 공정가치 &cr;&cr;(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr;&cr;금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 453,619,458 (1) 매출채권 309,532,488 (1) 기타수취채권 131,788,652 (1) 기타금융자산 27,278,374 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 40,905,428 40,905,428 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,675,896 7,675,896 파생상품자산 8,002,160 8,002,160 소 계 978,802,456 56,583,484 금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 326,166,434 (1) 기타지급채무 311,523,098 (1) 차입금 2,275,298,457 (1) 소 계 2,912,987,989 - (1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 515,233,700 (1) 매출채권 287,349,605 (1) 기타수취채권 130,743,679 (1) 기타금융자산 23,760,813 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 40,898,996 40,898,996 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,958,649 7,958,649 파생상품자산 4,563,924 4,563,924 소 계 1,010,509,366 53,421,569 금융부채 상각후원가측정금융부채 매입채무 353,029,488 (1) 기타지급채무 324,969,214 (1) 차입금 2,206,182,084 (1) 파생상품부채 145,637 145,637 소 계 2,884,326,423 145,637 (1) 상각후원가측정금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계&cr;&cr;보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결기업의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 1,632,734 1,632,734 채무상품 87 - 39,272,607 39,272,694 소 계 87 - 40,905,341 40,905,428 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 3,100,000 1,071,710 3,504,186 7,675,896 파생상품자산 - 8,002,160 - 8,002,160 <전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 - - 1,632,734 1,632,734 채무상품 - 368,956 38,897,305 39,266,261 소 계 - 368,956 40,530,039 40,898,995 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 지분상품 3,320,000 1,134,463 3,504,186 7,958,649 파생상품자산 - 4,563,924 - 4,563,924 파생상품부채 - 145,637 - 145,637 (3) 가치평가기법 및 투입변수 &cr;&cr;연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 39,272,607 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 1,632,734 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 1,071,710 2 (1) N/A N/A 지분상품 3,504,186 3 (2) N/A N/A 파생상품자산 통화스왑 8,002,160 2 (3) N/A N/A (1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.&cr;&cr; (2) 보 고기간말 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.&cr; &cr; (3) 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품 368,956 2 (1) N/A N/A 채무상품 38,897,305 3 순자산가치법 직전일 순자산가액 N/A 지분상품 1,632,734 3 (2) N/A N/A 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 1,134,463 2 (1) N/A N/A 지분상품 3,504,186 3 (3) N/A N/A 파생상품자산 통화스왑 4,563,924 2 (4) N/A N/A 파생상품부채 통화스왑 145,637 2 (4) N/A N/A (1) 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니 다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.&cr;&cr;(2) 보고기간말 현재 비상장 지분상품과 관련한 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;(3) 공정가치측정금융자산 중 일부는 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우로서, 공정가치의 적절한 추정치로 원가를 사용하였습니다.&cr;&cr; (4) 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. &cr; 6. 영업부문 &cr;(1) 연결기업의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; 연결기업의 최고영업의사결정자는 이 사회입니다. 경영진은 자원배분 및 성과평가를 수행하는 이사회 에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 이 사회는 제공되는 재화 및 용역의 성격에 따라 영업정보를 검토하고 있습니다. &cr; ( 2) 보고기간 중 보고부문별 손익 상세 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 무수프탈산 및 유도품 등 532,812,978 (9,504,760) 523,308,218 26,186,133 항공운송 등 81,185,451 - 81,185,451 (79,569,380) 백화점 매출 등 78,505,531 (3,026,936) 75,478,595 (863,524) 생활용품 등 139,868,077 (239,683) 139,628,394 7,838,091 기타 30,648,373 (30,409,175) 239,198 27,500,402 조정 - - - (27,483,295) 합 계 863,020,410 (43,180,554) 819,839,856 (46,391,573) <전분기> (단위: 천원) 영업부문 총부문수익 부문간수익 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 무수프탈산 및 유도품 등 449,384,772 (12,747,713) 436,637,061 42,867,040 항공운송 등 41,827,421 - 41,827,421 (88,018,761) 백화점 매출 등 72,564,768 (2,910,584) 69,654,184 (1,738,996) 생활용품 등 135,309,741 (800,854) 134,508,887 7,682,711 기타 22,042,136 (21,812,651) 229,486 18,910,210 조정 - - - (19,201,825) 합 계 721,128,838 (38,271,802) 682,857,039 (39,499,620) (3) 보고부문별 자산과 부채는 경영진에게 정기적으로 제공되지 않아 주석 공시를 생략하였습니다.&cr; (4) 연결기업의 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내매출 516,650,883 469,122,338 중국 154,656,714 114,258,917 베트남 18,605,614 19,078,436 기타 129,926,645 80,397,348 합 계 819,839,856 682,857,039 &cr;(5) 보고기간 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. &cr;(6) 보고기간 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 수익인식시기는 다음과 같이 구분됩니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 무수프탈산 및 유도품 등 506,281,787 17,026,430 523,308,217 항공운송 등 81,185,451 - 81,185,451 백화점 매출 등 53,499,048 21,979,548 75,478,596 생활용품 등 139,352,229 276,165 139,628,394 기타 - 239,198 239,198 합 계 780,318,515 39,521,341 819,839,856 <전분기> (단위: 천원) 영업부문 한 시점에 인식 기간에 걸쳐 인식 합 계 무수프탈산 및 유도품 등 427,275,160 9,361,901 436,637,061 항공운송 등 40,074,973 1,752,448 41,827,421 백화점 매출 등 51,689,593 17,964,591 69,654,184 생활용품 등 134,508,887 - 134,508,887 기타 - 229,486 229,486 합 계 653,548,613 29,308,426 682,857,039 &cr;&cr; 7. 금융자산의 양도 &cr;&cr;(1) 전체가 제거되지 않은 금융자산의 양도&cr;연결기업은 금융기관과의 매출채권 팩토링계약을 체결하고 있습니다. 매출채권 중 금융기관에 매각하였으나 채무자의 채무불이행시 소구조건 등이 존재하여 대부분의 위험과 보상을 연결기업이 보유하는 것은 금융자산의 제거조건을 충족하지 않아 제거되지 않았습니다. 이러한 거래에서 인식한 금융부채는 연결재무상태표에 단기차입금으로 분류되어 있습니다 . 보고기간 말 현재 매출채권의 할인액은 6,734,227천원 ,(전기: 9,445,916천원) 입니다 .&cr; (2) 전체가 제거된 양도 금융자산&cr;연결기업이 당분기 중 금융기관에 매각한 매출채권은 3,608,860천원이며(전기말: 21,045,994천원), 상기 거래는 채무자의 채무불이행시 소구조건이 존재하지 않으므로금융자산의 제거 조건을 충족하여 연결재무상태표에서 제거하였으며 해당 거래에 따른 매출채권처분손실 22,505천원(전기: 222,478천원)은 당기손익에 반영되었습니다. &cr; 8. 공 정 가치측정 금융자산&cr; &cr;(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 40,898,996 182,242,971 취득 76,000,000 280,009,298 평가손익 6,433 234,028 처분 (75,999,999) (342,933,260) 기타증감 - 33,527 기말 40,905,430 119,586,564 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증감내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 7,958,649 2,457,274 평가손익 (282,754) (23,687) 기말 7,675,895 2,433,587 &cr; 9. 매출채권 및 기타수취채권 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 313,945,004 (4,427,129) - 309,517,875 기타수취채권 100,211,437 (14,069,898) - 86,141,539 소 계 414,156,441 (18,497,027) - 395,659,414 비유동 장기매출채권 227,475 (212,863) - 14,612 기타장기수취채권 49,728,265 (4,081,151) - 45,647,114 소 계 49,955,740 (4,294,014) - 45,661,726 합 계 464,112,181 (22,791,041) - 441,321,140 <전기말> (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 유동 매출채권 290,822,066 (3,487,073) - 287,334,993 기타수취채권 95,608,608 (14,069,898) - 81,538,710 소 계 386,430,674 (17,556,971) - 368,873,703 비유동 장기매출채권 227,475 (212,863) - 14,612 기타장기수취채권 53,286,121 (4,081,151) - 49,204,970 소 계 53,513,596 (4,294,014) - 49,219,582 합 계 439,944,270 (21,850,985) - 418,093,285 &cr; (2) 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 282,911,564 260,132,644 소 계 282,911,564 260,132,644 연체되었으나 손상되지 않은 채권(1) 3개월 이하 20,824,461 24,217,444 3개월 초과 6개월 이하 4,205,634 2,935,923 6개월 초과 2,203,531 2,398,515 소 계 27,233,626 29,551,882 손상채권 3개월 초과 6개월 이하 757,604 729,704 6개월 초과 3,269,684 635,309 소 계 4,027,288 1,365,013 합 계 314,172,478 291,049,539 (1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. (3) 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 3,699,936 3,214,197 손상된 채권에 대한 대손상각비 941,792 1,795,262 매출채권 제각 (2,322) (54,134) 환율변동효과 585 - 기말 4,639,991 4,955,325 보고기간종료일 현 재 매출채권 의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.&cr; (4) 기타수취채권의 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 금융기관예치금() 1,000,000 1,000,000 미수금 69,903,717 61,107,695 미수수익 491,953 240,095 단기대여금 1,922,700 4,876,417 단기보증금 26,893,067 28,384,401 소 계 100,211,437 95,608,608 비유동 금융기관예치금() 11,000 11,000 장기미수금 4,081,151 4,081,151 장기보증금 44,367,335 47,917,599 장기대여금 1,268,779 1,276,370 소 계 49,728,265 53,286,120 합 계 149,939,702 148,894,728 () 금융기관예치금 중 당좌개설보증금 등 43,000천원(전기말: 43,000천원)은 사용제한되어 있습니다.&cr;&cr; 10. 재고자산 (1) 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 21,685,731 (703,701) 20,982,030 34,147,253 (480,319) 33,666,934 제품 197,501,198 (5,202,800) 192,298,398 155,634,578 (3,801,579) 151,832,999 원재료 118,213,692 (69,605) 118,144,087 105,377,594 (179,384) 105,198,210 반제품 9,605,950 (29,820) 9,576,130 9,220,096 (55,988) 9,164,108 저장품 16,993,623 - 16,993,623 15,656,488 - 15,656,488 재공품 2,322,554 (83,302) 2,239,252 2,145,120 (596,913) 1,548,207 미착품 43,239,089 - 43,239,089 52,446,207 - 52,446,207 기타 6,960,684 (556,290) 6,404,394 6,311,833 (390,804) 5,921,029 합 계 416,522,521 (6,645,518) 409,877,003 380,939,169 (5,504,987) 375,434,182 &cr;(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 542,093,218천원 ( 전분기: 443,540,272 천원) 입니다 .&cr; 11. 관계 기업및 공동 기 업 투자 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 관계기업및공동기업 투자의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%) 주된사업장 결산일 관계기업 활동의 성격 등 당분기말 전기말 에이케이아이에스㈜ 50.0% 50.0% 한국 2022.03.31 (1) 에이엠플러스자산개발㈜ 57.1% 57.1% 한국 2022.03.31 (2) 코리아피티지㈜ 33.5% 33.5% 한국 2022.03.31 (3) 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 40.0% 40.0% 한국 2022.03.31 (4) 애경에스티㈜ 51.0% 51.0% 한국 2022.03.31 (5) &cr;(1) 연결기업은 정관에 따라 공동기업으로 분류하였습니다. &cr;&cr;(2) 연결기업의 의결권 있는 지분율이 50%를 초과하지만 합작투자계약서 및 정관에 따라 주요 재무정책과 영업정책에 대해 연결기업이 단독으로 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.&cr;&cr;(3) 종속기업인 애경케미칼㈜의 관계기업으로 석유화학계 기초화학물질 제조업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;(4) 종속기업인 애경케미칼㈜의 관계기업으로 기능성식품소재 제조ㆍ가공 및 판매업을 영위하고 있습니다.&cr;&cr;(5) 종속기업인 애경산업㈜의 공동기업으로 가정용품 및 화장품을 판매하고 있습니다. 연결기업은 애경에스티㈜의 의결권 있는 지분 51.0%를 보유하고 있으나, 주주간약정에 따라 지배력을 행사할 수 없어 공동기업으로 분류하였습니다.&cr; (2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업 투자에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 회사명 기초&cr;장부금액 취득/처분 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 기말&cr;장부금액 에이케이아이에스㈜ 19,500,000 - 378,101 - - - 19,878,101 에이엠플러스자산개발㈜ 62,151,184 - 5,922,039 - (9,600,000) (2,088) 58,471,135 코리아피티지㈜ 31,981,182 - 4,047,202 (11,465) (3,350,000) - 32,666,919 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 7,998,433 - 355,057 - - - 8,353,490 애경에스티㈜ 791,993 - (14,137) - - - 777,856 합 계 122,422,792 - 10,688,262 (11,465) (12,950,000) (2,088) 120,147,501 <전분기> (단위: 천원) 회사명 기초&cr;장부금액 취득/처분 지분법손익 기타포괄손익에 대한 지분 배당 기타증감 기말&cr;장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 58,656,583 - (1,472,786) - (2,400,000) (881) 54,782,916 코리아피티지㈜ 17,432,629 - 2,609,631 - - - 20,042,260 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 6,888,464 - 369,400 - - - 7,257,865 애경에스티㈜ 1,019,327 - (51,468) - - - 967,860 ㈜엠에스엘 33,527 - - - - (33,527) - 합 계 84,030,530 - 1,454,778 - (2,400,000) (34,408) 83,050,900 &cr; (3) 주요 관계기업과 공동기업의 요약 재무정보 및 수령한 배당금은 아래와 같습니 다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이케이아이에스㈜ 45,720,469 6,528,004 39,192,465 10,296,918 756,201 - 에이엠플러스자산개발㈜ 539,560,814 452,010,318 87,550,496 42,788,363 10,363,568 9,600,000 코리아피티지㈜ 173,677,383 76,164,189 97,513,194 89,817,982 12,081,200 3,350,000 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 35,847,800 15,603,686 20,244,114 7,968,288 887,642 - 애경에스티㈜ 2,387,194 520,499 1,866,695 764,033 14,953 - <전분기> (단위: 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 수령한 배당금 에이엠플러스자산개발㈜ 273,937,732 192,841,617 81,096,115 2,832,555 (2,577,375) 2,400,000 코리아피티지㈜ 109,354,322 49,526,679 59,827,643 49,909,932 7,242,293 - 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 32,632,178 15,127,129 17,505,049 6,977,223 1,200,102 - 애경에스티㈜ 2,900,013 716,120 2,183,893 879,832 (47,863) - (4) 보고기간 중 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 기업명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이케이아이에스㈜ 39,192,464 50.00% 19,596,232 - 281,868 19,878,100 에이엠플러스자산개발㈜ 87,550,496 57.14% 50,028,855 8,442,280 - 58,471,135 코리아피티지㈜ 97,513,194 33.50% 32,666,920 - - 32,666,920 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 20,244,115 40.00% 8,097,646 255,844 - 8,353,490 애경에스티㈜ 1,866,694 51.00% 952,014 - (174,159) 777,856 <전분기> (단위: 천원) 기업명 기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 투자차액 미실현손익 장부금액 에이엠플러스자산개발㈜ 81,096,115 57.14% 46,340,637 8,442,280 - 54,782,917 코리아피티지㈜ 59,827,643 33.50% 20,042,260 - - 20,042,260 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 17,505,048 40.00% 7,002,019 255,844 - 7,257,863 애경에스티㈜ 2,183,893 51.00% 1,113,785 - (145,927) 967,858 &cr; 12. 유형자산 &cr;(1) 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 1,634,149,314 1,476,614,198 취득 17,110,490 25,407,781 국고보조금의 수취 - (140,378) 처분 (8,545,980) (315,430) 감가상각 (20,590,849) (19,769,464) 대체 (1,220,786) (181,606) 손상차손 (283,241) - 순외환차이 (130,017) 210,652 분기말 장부금액 1,620,488,931 1,481,825,753 취득원가 2,661,545,095 2,453,924,501 감가상각누계액 (1,035,965,793) (970,636,024) 국고보조금 (1,364,736) (1,462,724) 손상차손누계액 (3,725,635) - &cr;(2) 유형자산 담보제공 내역&cr; 1) 자기담보 제공현황 <당분기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 건물 612,546,489 401,236,640 차입금/보증금 176,197,115 KDB산업은행 외 토지/건물 39,443,481 69,596,362 차입금/정부보조금 41,108,043 KDB산업은행 외 토지/건물/기계 등 31,899,343 104,000,000 장단기차입금 22,892,040 KDB산업은행 항공기 79,820,225 105,489,811 장단기차입금 46,926,068 한국수출입은행 <전기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 건물 616,853,299 401,236,640 차입금/보증금 183,422,276 KDB산업은행 외 토지/건물 63,059,720 173,593,562 차입금/정부보조금 63,290,758 KDB산업은행 외 항공기 81,045,655 103,285,572 장/단기차입금 48,498,064 한국수출입은행 2) 타인담보 제공현황 <당분기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 318,784,782 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 <전기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 제공받은자 담보권자 건물 326,025,162 19,500,000 에이엠플러스자산개발 IBK캐피탈 &cr;13. 무형자산&cr;&cr;(1) 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 191,381,008 200,177,835 취득 159,082 181,741 상각 (4,601,878) (3,908,888) 대체 1,220,786 1,286,886 기타 332,370 284,506 분기말 장부금액 188,491,368 198,022,080 &cr; 14. 투자부동산 &cr; (1) 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 28,966,816 113,644,851 취득 - 663,307 감가상각 (41,377) (21,877) 기말 장부금액 28,925,439 114,286,281 &cr; (2) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장 부금액과 유의적 차이가 존재하지 않습니다.&cr; &cr; (3) 투자부동산과 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 임대수익 82,557천원(전분기:642,992천원) 과 임대비용 2,766천원(전분기: 32,518천원) 입니다. &cr;&cr; 15. 리스&cr;&cr;(1) 사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 878,001,303 896,269,710 증가 12,694,781 12,694,781 감가상각 (37,193,748) - 이자비용 - 10,443,566 지급 - (46,458,467) 외화환산 43,111 5,570,227 해지 (30,048) (26,367) 분기말 853,515,399 878,493,450 <전분기말> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 기초 840,400,191 845,281,579 증가 21,137,058 21,019,531 감가상각 (36,000,674) - 이자비용 - 9,467,668 지급 - (46,898,496) 외화환산 41,179 12,819,944 해지 (2,035,061) (2,011,423) 분기말 823,542,693 839,678,803 &cr;(2) 당분기 중 리스계약에서 인식한 수익과 비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익 리스수익 6,573,828 5,816,245 전대리스수익 76,266 3,396,618 소모품비 등 영업비용 단기리스 1,754,358 1,576,670 소액리스 553,622 737,478 변동리스 3,575,160 1,817,580 감가상각비 및 손상차손 사용권자산의 상각 37,193,748 36,000,674 순금융원가 리스부채 이자비용 10,443,566 9,373,452 리스부채 환산손익 5,570,227 11,675,335 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 인식한 리스부채의 만기분석 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 최소리스료 이자비용부분 최소리스료&cr;현재가치 최소리스료 이자비용부분 최소리스료&cr;현재가치 1년 이내 176,071,517 (10,871,166) 165,200,351 175,157,476 (12,293,003) 162,864,473 1년 초과 5년 미만 411,852,734 (40,197,810) 371,654,924 427,827,820 (43,386,231) 384,441,589 5년 이상 659,351,613 (317,713,438) 341,638,175 673,067,301 (324,103,653) 348,963,648 합계 1,247,275,864 (368,782,414) 878,493,450 1,276,052,597 (379,782,887) 896,269,710 &cr;&cr; 16. 차입금&cr; (1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말&cr;이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 기업일반 등 1.9~5.6 802,189,610 723,840,877 하나은행 무역금융 - - 297,000 신한은행 외 USANCE 0.0 ~2.0 12,101,058 10,530,893 씨티은행 외 외화차입금 1.1~7.5 54,543,510 50,479,275 KEB하나은행() 수출채권매각 등 - 6,734,227 9,445,916 DB금융투자 사모사채 4.0 ~4.3 14,998,083 9,992,333 합 계 890,566,488 804,586,294 () 보고기간종료일 현재 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부차입으로 회계처리한 금액입니다.&cr;&cr;(2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말&cr;이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 KEB하나은행 외 기업일반 등 1.8~5.3 313,040,800 318,540,945 SMBC AVIATION CAPITAL 외 리스부채 1.2~6.88 878,493,450 896,269,710 KDB산업은행 외 시설자금 1.3~3.0 83,350,438 86,830,104 KDB산업은행 외 에너지이용합리화기금대출 - - 110,300 신용보증기금 P-CBO 외 사모사채 2.2~5.0 109,847,281 99,844,730 합 계 1,384,731,969 1,401,595,789 차감 : 유동성대체 (322,461,735) (283,356,874) 장기차입금 1,062,270,234 1,118,238,915 &cr;&cr;17. 기타지급채무 기타지급채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급금 140,264,042 155,333,780 미지급비용 54,932,655 54,188,558 예수보증금 24,660,801 24,738,038 소 계 219,857,498 234,260,376 비유동 장기미지급금 192,482 178,440 예수보증금 6,049,989 5,476,746 임대보증금 55,560,413 55,694,790 상환우선주 29,777,606 29,272,357 비지배지분부채 85,109 86,505 소 계 91,665,599 90,708,838 합 계 311,523,097 324,969,214 18. 확정급여부채&cr; (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 226,128,364 221,346,141 사외적립자산의 공정가치 (163,239,099) (168,890,003) 확정급여부채 62,889,265 52,456,138 (2) 당기손익으로 연결포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 8,092,562 8,713,727 순이자원가 773,911 366,411 종업원 급여에 포함된 총 비용 8,866,473 9,080,138 &cr; 19. 충당부채 &cr; (1) 충당부채의 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 임차기정비충당부채 101,013,640 85,809,213 기타충당부채 747,207 807,119 소 계 101,760,847 86,616,332 비유동 임차기정비충당부채 154,221,341 166,511,203 합 계 255,982,188 253,127,535 (2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 252,320,415 807,119 253,127,534 당기설정(환입) 2,914,566 (59,912) 2,854,654 분기말잔액 255,234,981 747,207 255,982,188 <전분기> (단위: 천원) 구 분 임차기정비충당부채 기타충당부채 합 계 기초잔액 209,111,421 903,127 210,014,548 당기설정(환입) 18,054,203 (133,649) 17,920,554 분기말잔액 227,165,624 769,478 227,935,102 &cr; 20. 파생상품 계약&cr; &cr; 당분기말 현재 연결기업은 외화채권ㆍ채무의 환위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 미결제내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원, USD) 구 분 최종만기 계약수량 통화스왑 2023-03-30 USD 10,000,000 통화스왑 2022-09-19 USD 20,000,000 통화스왑 (CRS) 2026-10-16 USD 59,537,500 21. 기타자본항목 &cr;&cr;(1) 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(1) (5,800,563) (5,800,563) 주식매수선택권 361,317 352,288 합 계 (5,439,246) (5,448,275) (1) 2012년 인적분할에 따라 분할전 자기주식 9,169백만원(보통주 310,590주)에 대하여 분할비율(0.64:0.36)을 적용한 5,907백만원(보통주 200,438주)을 기타자본의 항목으로 계상하고 있으며, 2013년 애경산업(주)에서 인적분할된 투자부문을 분할합병의 방식으로 흡수합병함에 따라 자기주식 4,200백만원(보통주 151,628주)을 추가 취득하였습니다. 2018년중 자기주식 150,000주를 우리사주조합에게 처분하였으며,&cr;잔여 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr;&cr;(2) 주 식 기준보상제도&cr; 연결기업은 주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거하여 연결기업의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당 분 기말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 부여일 2017-03-24 2018-03-23 2019-03-29 2020-03-27 2021-03-30 2022-03-29 부여대상 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 부여주식수 4,052주 3,636주 5,944주 8,962주 2,856주 3,147주 부여방법 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 택 1 신주교부, 자기주식교부 중 택 1 행사가격 61,286원 85,587원 59,751원 20,219원 32,572원 23,532원 가득기간 부여일 이후 2년 행사가능기간 2년이 경과한 날로부터 5년 이내에 행사 &cr;부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 이항가격모형으로 측정한 바, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 할인률 3.43% ~ 4.83% 변동성 39.74% ~ 49.17% 무위험이자율 1.40% ~ 2.97% &cr;총 보상원가는 약정용역제공기간에 안분하여 주식보상비용과 기타자본으로 계상하고 있으며, 당기 중 인식한 보상원가는 3,408천원입니다.&cr;&cr;&cr;22. 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 31,708,042 30,398,684 퇴직급여 3,056,962 3,066,461 복리후생비 5,664,260 5,126,991 교육훈련비 443,931 404,139 여비교통비 597,914 610,797 차량유지비 41,626 53,095 통신비 438,102 274,663 보험료 431,231 594,200 소모품비 446,988 336,908 지급수수료및제수수료 21,459,076 22,184,454 세금과공과 1,624,090 1,014,070 접대비 681,460 495,553 광고선전비 15,486,286 13,828,735 운반비 8,944,359 9,277,663 수출제비 4,196,698 6,898,847 감가상각비 9,709,262 9,243,354 무형자산상각비 4,388,491 3,721,625 사용권자산상각비 12,698,636 11,121,045 지급임차료 2,908,088 2,127,175 수도광열비 4,372,336 3,551,973 판매수수료 12,578,302 10,806,426 연구및개발비 5,978,802 4,709,025 견본비 64,788 45,460 대손상각비(환입) 941,792 1,795,262 전산비 8,458,536 7,810,921 잡비 105,891 34,865 행사비 224,959 123,204 용역비 9,589,686 9,295,050 기타 2,037,833 1,858,702 합 계 169,278,427 160,809,347 &cr;&cr;23. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (43,649,937) (52,228,522) 종업원 급여 96,264,856 84,117,563 지급수수료 34,155,223 43,812,972 광고선전비 15,486,286 13,828,735 유/무형자산 및 투자부동산 상각비 25,234,104 23,700,229 사용권자산감가상각비 37,193,748 36,000,674 세금과공과 2,982,680 2,307,166 임차료 7,544,671 3,079,084 운반비 26,570,476 9,280,609 수출제비용 4,196,698 6,898,847 기타 660,252,626 551,559,302 합 계 866,231,431 722,356,659 &cr; 24. 법인세 &cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr; 25. 주당순손익 &cr;&cr;기본주당이익(손실)은 지배기업 소유주지분에 대한 보통주당기순이익(손실)을 지배기업이 보유하고 있는 자기주식수를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr;&cr;(1) 지배회사지분 중 보통주에 대한 기본주당이익(손실)은 다음과 같습니다.&cr; 구분 당분기 전분기 지배기업 당기순손실 (23,150,560,989)원 (27,900,468,646)원 가중평균 유통보통주식수 13,045,495주 13,045,495주 기본주당순이익 당기순이익 보통주 주당손실 (1,775)원 (2,139)원 (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행주식수 자기주식 유통주식수 일 수 적수 전기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 소 계 1,174,094,550 ÷ 90 전기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 당기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 소 계 1,174,094,550 ÷ 90 당기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 (3) 희석주당이익(손실) &cr;&cr;희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 표시되는 기간에는 반희석효과 때문에 해당 잠재적보통주를 고려하지 않았 으며, 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. &cr;&cr;26. 배당금 &cr;2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 2,609,099천원(주당 200원)은 2022년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 5,218,198천원).&cr; &cr; 27. 현금흐름표&cr; (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순 손실 (48,038,860) (48,566,833) 조정 : 현금유출이 없는 비용 외화환산손실 8,266,525 17,014,289 유형자산상각비 20,590,849 19,769,464 무형자산상각비 4,601,878 3,908,888 기타의감가상각비 41,377 21,877 사용권자산감가상각비 37,193,748 36,000,674 재고자산폐기손실 1,616,092 1,255,133 대손상각비(환입) 941,792 1,795,262 유형자산처분손실 207,035 35,950 무형자산처분손실 22,000 - 유형자산폐기손실 25,056 123,549 파생상품거래손실 3,398 315,617 이자비용 21,909,340 17,750,612 지분법손실 14,137 51,468 법인세수익 (10,923,416) (13,823,754) 퇴직급여 8,985,077 9,111,058 주식보상비용 46,285 69,804 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 21,374 정비유지비 21,796,907 25,661,550 기타 682,778 246,026 현금유입이 없는 수익 외화환산이익 (2,586,652) (2,819,453) 유형자산처분이익 (1,764,561) (100,679) 이자수익 (1,790,783) (1,226,882) 파생상품거래이익 (23,535) (427,281) 지분법이익 (10,702,398) (1,506,245) 배당금수익 (118,192) (97,109) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (6,432) (255,401) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (15,918) (155,640) 파생상품평가이익 (3,733,628) (5,624,350) 기타 (4,753) (14,608) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 증가 (17,439,430) (41,379,499) 미수금의 감소 16,142,756 23,319,030 선급금의 증가 (3,594,897) (14,801,025) 선급비용의 감소(증가) (650,032) 1,216,760 기타유동자산의 증가 (4,082,545) (3,127,812) 재고자산의 증가 (36,058,910) (53,818,030) 장기선급비용의 증가 (2,000,479) (2,358,580) 기타비유동자산의 감소 21,970 20,257 매입채무의 증가(감소) (30,269,279) 41,174,688 예수금의 증가(감소) (4,387,369) 2,165,763 미지급금및기타채무의 감소 (40,563,003) (34,099,045) 선수수익의 증가(감소) (708,166) 1,049,727 선수금의 증가(감소) 17,882,044 24,667,541 기타유동부채의 감소 1,074,465 316,814 사외적립자산의 감소 1,460,105 1,050,970 퇴직금의지급 (1,246,973) (2,936,008) 기타비유동부채의 증가(감소) 1,303,501 (887,482) 충당부채의 감소 (16,752,407) (6,196,718) 미지급비용의 증가 3,787,106 4,225,449 기타 (134,337) 1,390,409 합 계 (68,980,734) (472,431) &cr; 28. 우발부채와 약정사항 &cr; (1) 연결기업이 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원, 천USD) 제공자 보증금액 제공받은 자 제공받은 내용 KEB하나은행 USD 46,143 SMBC 외 항공기임차보증금 외 KB국민은행 USD 41,982 CIT 외 항공기임차보증금 외 BANK OF GUAM USD 200 Navigators Insurance Compnay US 세관 입국 보증 한국수출입은행 USD 2,446 Celestial Aviation 항공기임차보증금 외 서울보증보험 4,837,678 다수거래처 계약(이행)보증 등 (2) 연결기업이 당분기말 현재 금융기관과 맺고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원, 천USD, 천INR, 천VND) 내 용 KRW USD INR VND 일반대출 696,397,758 40,000 - - 산업운영대출 165,600,000 - - - 당좌대출 2,100,000 - - - 무역금융 78,000,000 63,000 - - 신용장개설한도 - 89,400 - - 시설대출 80,724,330 - 15,000 - 외국환통합한도 - 3,000 - - 관광시설자금대출 6,670,770 - - - ABL 47,400,000 - - - 한도대출 119,200,600 3,400 55,000 97,300,000 기업어음할인한도 28,000,000 - - - 외담대(구매기업) 30,400,000 - - - 외담대(판매기업) 5,100,000 - - - 파생상품거래한도 - 3,000 - - 지급보증한도 - 115,446 - - 외화시설대 - 38,756 - - 기안기금운영자금대출 149,700,000 - - - 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 101,400,000 - - - 채권담보부증권(P-CBO) 100,000,000 - - - 유산스 - 5,100 - - 합 계 1,610,693,458 361,102 70,000 97,300,000 () 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공은 KDB산업은행으로부터 기간산업안정기금(이하 "기금"이라 한다)을 지원 받음에 따라 고용유지 노력 및 1,200억원의 자본확충 실행 등 특약조건을 준수하여야 합니다. 한편, 특약조건을 불이행하는 경우 KDB산업은행은 연결기업에 시정 요구할 수 있으며, 추가로 가산 금리의 부과 및 기 지원금액의 감축 및 회수 조치를 취할 수 있습니다.&cr; (3) 연결기업이 피고로 계류 중인 소송사건은 24 건으로 소송가액은 31,874 백만원 입니다. 또한, 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 7 건 으로 소송가액은 24,770 백 만원입니다. 당분기말 현재 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.&cr; &cr; (4) 연결기업이 당기말 현재 금융기관에 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 담보제공처 담보제공자산 금액 우정사업본부 수익증권(캡스톤사모부동산투자신탁 14호) 29,500,000 KB증권 애경산업주식 37,000,000 농협은행 애경산업주식 55,500,000 산업은행 애경산업주식 33,300,000 한국증권금융(주) 애경산업주식 60,125,000 NH투자증권 제주항공주식 124,776,135 하나은행 상각후원가측정금융자산 321,000 신한은행 상각후원가측정금융자산 279,000 합 계 340,801,135 한편, 연결기업 의 기타수취채권 중 43,000천원은 사용이 제한되어 있으며, 유형자산 중 일부는 연결기업의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보 제공(주석 12 참조)되어 있습니다.&cr; &cr; (5) 연결기업이 사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 2,010,000천원과 관련하여 당기말 현재 사채인수회사와 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(6) 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공은 향후 다국의 국제선 취항을 위해 2018년 중 Boeing사와 Boeing 737 MAX 기종 40기에 대한 확정계약과 10기에 대한 옵션계약을 체결하였으며, 2023년 이후 순차적으로 도입될 예정입니다. 당기말 현재 총 약정금액(옵션계약 포함)은 USD 5,519백만이며 실제 취득금액과는 상당한 차이가 있을 수 있습니다.&cr; 29. 특수관계자 거래 ( 1) 연결기업과 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 비 고 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스㈜ 에이케이아이에스㈜ 에이엠플러스자산개발㈜ 에이엠플러스자산개발㈜ 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 애경에스티(주)외 기타 애경에스티(주)외 기타 기타특수관계자&cr;(1) 애경자산관리㈜ 애경자산관리㈜ 개인지배주주 등이 지배하는 회사 ㈜에이텍 외 ㈜에이텍 외 (1) 기업회계기준서 제 1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규 제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 동일한 대규모 기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. &cr;(2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유형자산 취득 기타비용 관계기업 및 &cr;공동기업 에이케이아이에스㈜ 152,650 - 31,220 307,568 7,837,360 에이엠플러스자산개발㈜ 53,076 24,041 - - - 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 1,149,295 27,704 355,609 - - 애경에스티㈜ 241 59,114 764,033 - - 기타 (2,497) - - - - 기타특수관계자 ㈜에이텍 26,345 31,101 4,331,459 - 5,937 애경자산관리㈜ 12,230 - - - 368,705 애경개발㈜ 15,457 - - - 15,001 기타 29,564 - - - 296,634 합 계 1,436,361 141,960 5,482,321 307,568 8,523,637 <전분기> (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 매입 유형자산 취득 기타비용 관계기업 및 &cr;공동기업 에이엠플러스자산개발㈜ 57,332 19,021 - - 20,348 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 1,211,841 27,856 250,991 - - 애경에스티㈜ - 61,430 879,832 - - 기타 28,496 - - - - 기타특수관계자 ㈜에이텍 64,572 73,255 5,474,220 43,000 1,644 애경피앤티㈜ 18,979 - 1,957,084 - 605 애경자산관리㈜ 254,618 235,173 430,218 2,041,944 6,836,780 애경개발㈜ 701,091 13 5,726 - 156,546 기타 56,172 5,301 2 - 413,630 합 계 2,393,101 422,049 8,998,073 2,084,944 7,429,553 &cr;(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이케이아이에스(주) 24,533 29,639 34,221 9,494,257 에이엠플러스자산개발(주) 793 9,725,496 - 10,000 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 1,693,857 204,492 103,173 - 애경에스티(주) 103 37,266 293,981 - 기타특수관계자 ㈜에이텍 403 27,709 4,734,969 5,123 애경자산관리(주) 1,330 10,194 - 992,553 애경개발㈜ - 8,016 75,377 - 기타 - 48,203 - 153,860 합 계 1,721,019 10,091,014 5,241,722 10,655,793 <전기말> (단위: 천원) 구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 및 공동기업 에이엠플러스자산개발㈜ 4,680 18,943 - - 에이케이앤엠엔바이오팜㈜ 1,672,821 230,541 148,063 - 애경에스티㈜ 137 37,345 268,080 - 기타특수관계자 ㈜에이텍 16,848 48,601 2,231,820 2,584 애경자산관리㈜ 86,231 3,179,400 116,072 11,396,180 애경개발㈜ 4,642 68,244 28,019 66,000 기타 1,275 4,663 - 159,802 합 계 1,786,634 3,587,737 2,792,053 11,624,566 &cr;(4) 주요 경영진은 등기이사, 이사회의 구성원, 재무책임자 등을 포함하고 있습니다. 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,546,071 3,055,822 퇴직급여 397,051 436,500 주식보상비용 3,407 4,818 기타 122 193 합 계 2,946,651 3,497,333 &cr; (5) 보고기간종 료일 현 재 연결기업은 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당기 및 전기에 인식한 대손상각비는 없습니다. (6) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원, 천USD) 보증회사 피보증회사 지급보증처 KRW 수원애경역사(주) 애경자산관리㈜ 우리은행 6,000,000 에이엠플러스자산개발㈜ IBK캐피탈 외 26,000,000 (주)제주항공 우리사주 조합원 KEB하나은행 92,959 합 계 32,092,959 (7) 당분기말 현재 연결기업 내 회사간 지급보증내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원, 천USD, 천CNH) 보증회사명 피보증회사명 지급보증처 금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ DB금융투자 120,000 ㈜제주항공 산업은행 외 361,680,000 에이케이에스앤디㈜ 수원애경역사㈜ KB국민은행 외 1,848,000 수원애경역사㈜ 에이케이에스앤디㈜ 우리은행 외 46,800,000 애경케미칼㈜ 애경(영파)화공유한공사 CITI은행 외 USD 42,500 KEB하나은행 CNY 40,000 &cr;(8) 당 분 기말 현재 연결기업 내 회사간 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자 채무자 담보제공자산 차입금액 에이케이홀딩스㈜ 에이케이에스앤디㈜ 애경산업주식(3,250,000주) 70,000,000 &cr;( 9) 당 분 기말 현재 연결기업은 특수관계자인 애경자산관리㈜ 및 주요 경영진으로부터 지배기업의 주식 2,071,829주, 애경산업 주식 2,849,000주 , 제주항공 주식 450,000주를 차입금에 대한 담보로 제공받고 있습니다. &cr;&cr; 30. COVID 19 영향으로 인한 계속기업의 불확실성&cr; &cr;COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정 책이 발표되고 있습니다. &cr; 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공과 그 종속기업은 2022년 3월 31일로 종료되는 보고기간에 분기영업손실 78,941백만원, 분기순손실 65 ,911 만원이 발생하였으며, 당분기말 현재 유동부채가 유 동자산을 191,257백만원 초과하고 있습니다. 이 러한 상황은연결기업의 부문 중 ㈜제주항공과 그 종속기업의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 초래합니다. &cr; 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공과 그 종속기업은 이러한 경영위기 극복을 위하여 수익성 개선 등 재무구조개선 계획을 추진 중에 있습니다. &cr;연결기업의 재무제표는 자산과 부채가 정상적인 영업활동 과정을 통하여 회수되거나상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리 되었으나, 부채상환 및 기타 자금수요를 위해 필요한 자금조달 계획과 COVID 19의 확산여부에 따라 재무상태와 경영성과가 변동될 가능성이 있습니다. 따라서, 연결기업의 부문 중 ㈜제주항공과 그 종속기업의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수 있으며, 연결기업의 재무제표에는 이러한 불확실성으로 발생할 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련손익항목에 대한 조정사항이 반영되어 있지 않습니다.&cr;&cr;한편, COVID 19의 영향을 받는 항목은 주로 매출채권의 회수가능성(주석9 참조), 유ㆍ무형자산 및 사용권자산의 손상(주석12, 주석13, 주석15 참조) 등 이며, 연결기업은 COVID 19가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다.&cr;&cr; 31. 보고기간 이후 사건&cr;&cr; 연결기업의 부문 중 ㈜제 주항공은 보고기간종료일 이후 재무건전성 확보의 목적으로2022년 5월 10일에 제5회, 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 사채(이하 사모사채) 발행을 이사회 결의 하였습니다. 총액은 제 5회 630억원 및 제 6회 합산 총 1,500억원 이내이며, 최초이자율 연 7.4%, 만기 30년입니다. 5월 12일 제5회 사모사채 발행 및 납입 완료하였으며, 5월 26일 제 6회 사모사채 발행 예정입니다. &cr;&cr; 연결기업의 부분 중 애경산업 ㈜ 는 2022년 4월 28일 이사회를 개최하여 화장품 제조회사인 ㈜원 씽의 지분 70%룰 취득 승인하였으며, 인수대가는 140억원입니다. &cr;&cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 53 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 52 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기말 제 52 기말 자산 　 　 　유동자산 34,192,697,827 4,424,324,709 　　현금및현금성자산 380,279,267 0 　　기타수취채권 33,219,879,392 3,681,643,077 　　당기법인세자산 122,240 13,529,340 　　기타유동자산 592,416,928 729,152,292 　비유동자산 764,059,516,051 764,589,190,573 　　기타장기수취채권 1,489,948,306 1,749,888,106 　　당기손익-공정가치측정금융자산 4,635,900,000 4,635,900,000 　　종속기업및관계기업투자자산 732,097,401,439 732,095,775,930 　　유형자산 3,186,045,485 3,284,347,349 　　사용권자산 8,077,976,625 8,207,642,569 　　무형자산 14,572,244,196 14,615,636,619 　자산총계 798,252,213,878 769,013,515,282 부채 　 　 　유동부채 225,281,358,153 216,506,590,361 　　차입금 219,725,782,621 212,267,656,913 　　미지급금및기타채무 5,475,078,549 3,852,723,695 　　기타유동부채 80,496,983 386,209,753 　비유동부채 12,153,657,075 15,202,923,695 　　장기차입금 10,172,895,491 13,215,626,611 　　장기미지급금및기타채무 1,486,948,306 1,746,888,106 　　확정급여부채 423,223,414 169,819,114 　　이연법인세부채 70,589,864 70,589,864 　부채총계 237,435,015,228 231,709,514,056 자본 　 　 　자본금 66,237,805,000 66,237,805,000 　자본잉여금 235,647,076,679 235,647,076,679 　기타자본항목 (5,439,244,420) (5,448,273,219) 　이익잉여금 264,371,561,391 240,867,392,766 　자본총계 560,817,198,650 537,304,001,226 자본과부채총계 798,252,213,878 769,013,515,282 포괄손익계산서 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 30,648,373,506 30,648,373,506 22,042,136,175 22,042,136,175 영업비용 (3,147,971,007) (3,147,971,007) (3,131,925,685) (3,131,925,685) 영업이익(손실) 27,500,402,499 27,500,402,499 18,910,210,490 18,910,210,490 기타이익 494,146,985 494,146,985 273,052,227 273,052,227 기타손실 56,513 56,513 1,000 1,000 금융수익 799,079 799,079 5,761,865 5,761,865 금융원가 1,882,024,425 1,882,024,425 1,007,061,058 1,007,061,058 법인세비용차감전순이익(손실) 26,113,267,625 26,113,267,625 18,181,962,524 18,181,962,524 법인세비용 0 0 0 0 당기순이익(손실) 26,113,267,625 26,113,267,625 18,181,962,524 18,181,962,524 기타포괄손익 　 0 0 0 총포괄손익 26,113,267,625 26,113,267,625 18,181,962,524 18,181,962,524 주당순이익 　 　 　 　 　기본주당이익 (단위 : 원) 2,002 2,002 1,394 1,394 자본변동표 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,497,670,057) 220,322,984,647 516,710,196,269 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 18,181,962,524 18,181,962,524 총포괄손익 0 0 0 18,181,962,524 18,181,962,524 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (5,218,198,000) (5,218,198,000) 주식매수선택권 0 0 17,033,243 0 17,033,243 소유주와의 거래 등 소계 0 0 17,033,243 (5,218,198,000) (5,201,164,757) 2021.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,480,636,814) 233,286,749,171 529,690,994,036 2022.01.01 (기초자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,448,273,219) 240,867,392,766 537,304,001,226 총포괄손익 당기순이익 0 0 0 26,113,267,625 26,113,267,625 총포괄손익 0 0 0 26,113,267,625 26,113,267,625 소유주와의 거래 등 연차배당 0 0 0 (2,609,099,000) (2,609,099,000) 주식매수선택권 0 0 9,028,799 0 9,028,799 소유주와의 거래 등 소계 0 0 9,028,799 (2,609,099,000) (2,600,070,201) 2022.03.31 (기말자본) 66,237,805,000 235,647,076,679 (5,439,244,420) 264,371,561,391 560,817,198,650 현금흐름표 제 53 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 52 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 53 기 1분기 제 52 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,030,325,520) (1,823,176,960) 　영업활동으로 인한 현금흐름 (2,243,925,523) (832,769,935) 　이자수취 799,079 5,569,057 　이자지급 (1,800,606,176) (995,976,082) 　법인세납부(환급) 13,407,100 0 투자활동으로 인한 현금흐름 (4,416,940) (25,600,000) 　투자활동으로 인한 현금유출액 (4,416,940) (25,600,000) 　　무형자산의취득 (4,416,940) (25,600,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 4,415,021,727 (27,548,959) 　재무활동으로 인한 현금유입액 33,101,519,445 0 　　단기차입금의 차입 23,121,739,445 0 　　장기차입금의 차입 9,979,780,000 0 　재무활동으로 인한 현금유출액 (28,686,497,718) (27,548,959) 　　단기차입금의 상환 (28,663,189,054) 0 　　리스부채의 상환 (23,308,664) (27,548,959) 현금및현금성자산의순증가(감소) 380,279,267 (1,876,325,919) 기초현금및현금성자산 0 6,597,902,308 기말현금및현금성자산 380,279,267 4,721,576,389 5. 재무제표 주석 제 53(당)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 52(전)기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 에이케이홀딩스 주식회사 1. 일반사항 &cr; 에이케이홀딩스 주식회사(이하 "당사")는 1970년 10월 화학제품 제조 및 판매를 주사업목적으로 설립되어 1999년 8월 11일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2012년 7월 27일자 주주총회에서 투자사업부문과 화학제품 제조ㆍ판매업부문을 인적분할하는 결의안을 승인하여 2012년 9월 1일자로 분할하고 순수지주회사로 전환하였으며, 상호를 에이케이홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.&cr;&cr; 당분기말 및 전기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 애경개발(주) 외 특수관계자 8,632,986 65.2 8,632,986 65.2 기타 4,412,509 33.3 4,412,509 33.3 자기주식 202,066 1.5 202,066 1.5 합 계 13,247,561 100.0 13,247,561 100.0 &cr; 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 &cr; 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr;2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용&cr; 2.2.1 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약 - 계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ② 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. ③ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.&cr;&cr;상기 기준서의 제ㆍ개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.&cr;&cr;2.2.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다 .&cr; 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. &cr;당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr;&cr; 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 &cr;중간재무제표 작성 시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr;&cr;중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr; &cr; 4. 재무위험관리&cr;&cr;4.1 재무위험관리요소&cr;&cr;당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. &cr;&cr;위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 재무팀에 의해 이루어지고 있습니다.&cr; 4.1.1 시장위험 &cr;&cr; (1) 가격위험 &cr;당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. &cr; (2) 현금흐름 및 공정가치이자율위험&cr;당사의 현금흐름이자율위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. &cr;&cr;당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율변동에 따른손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율변동이 모든 통화에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.&cr; 실행된 시뮬레이션에 따르면, 이자율이 0.1% 증가 또는 감소할 때, 분기순이익에 미치는 영향은 각각 최대 184,121천원 (전분기: 148,780천원) 감소 또는 증가입니다. 해당 시뮬레이션은 최대 잠재적 손실가능액이 경영진에 의해 정해진 한도보다 작다는 것을 확인하기 위하여 매 분기마다 실시되고 있습니다. 4.1.2 신용위험 &cr;&cr;신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금에서도 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 일정 수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. &cr; 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(현금시재 제외) 379,079 - 기타수취채권 33,219,879 3,681,643 기타장기수취채권 1,489,948 1,749,888 &cr; 한편, 보고기간종료일 현재 당사는 특수관계자에 대한 연대보증을 제공하고 있으며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니 다( 주석 23 참조 ). 4.1.3 유동성위험&cr;&cr;현금흐름의 예측은 당사의 재무팀이 관리하고 있습니다. 당사의 재무팀은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규 및 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr; 당사의 비파생금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용의 현금흐름을 포함한 금액입니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상&cr;2년 이하 2년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 223,477,835 10,669,111 9,548 - 234,156,494 기타채무(금융보증부채 제외) 3,881,094 - - - 3,881,094 금융보증계약(1) 361,800,000 - - - 361,800,000 합 계 589,158,929 10,669,111 9,548 - 599,837,588 <전기말> (단위: 천원) 계 정 과 목 1년 미만 1년 이상&cr;2년 이하 2년 초과&cr;5년 이하 5년 초과 합 계 차입금(유동 및 비유동) 216,055,476 13,696,018 1,908 - 229,753,402 기타채무(금융보증부채 제외) 2,046,511 - - - 2,046,511 금융보증계약(1) 361,920,000 - - - 361,920,000 합 계 580,021,987 13,696,018 1,908 - 593,719,913 (1) 상기 금융보증계약 관련 현금흐름은 각 보고기간종료일 현재 보증이 요구될 수 있는 최대 금액을 기준으로 표시하였습니다( 주석 23 참조 ). &cr; 4.2 자본위험관리&cr;&cr;당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.&cr;&cr;당사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자 본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총차입금(A) 229,898,678 225,483,284 차감: 현금및현금성자산(B) 380,279 - 순부채(C = A - B) 229,518,399 225,483,284 자본총계(D) 560,817,199 537,304,001 총자본(E = C + D) 790,335,597 762,787,285 자본조달비율(C / E) 29% 30% &cr; 5. 공정가치 &cr; 당 분기 중 당 사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업 환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr; (1) 금융상품 종류별 공정가치&cr; 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 380,279 (1) - (1) 기타수취채권 34,709,828 (1) 5,431,531 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 4,635,900 4,635,900 4,635,900 4,635,900 소 계 39,726,007 4,635,900 10,067,431 4,635,900 금융부채 차입금 229,898,678 (1) 225,483,284 (1) 미지급금및기타채무 6,962,027 (1) 5,599,612 (1) 소 계 236,860,705 - 231,082,896 - (1) 상 각후 원가로 측정되는 금융상품은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr; 6. 영업부문 당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr; (1) 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 28,632,090 19,711,374 경영자문수수료 913,512 1,447,328 브랜드사용료 1,102,772 883,435 합 계 30,648,374 22,042,136 &cr; (2) 당사의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였습니다. &cr;(3 ) 보고기간 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10%이상을 차지하는 경우는 종속기업과 관계기업으로부터 발생하는 배당금수익, 경영자문수수료 및브랜드사용료에 기인하며, 상세내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 구 분 배당금수익 경영자문수수료 브랜드사용료 합 계 애경케미칼(주) 16,651,128 376,778 597,927 17,625,833 에이엠플러스자산개발(주) 9,600,000 34,773 79,164 9,713,937 합계 26,251,128 411,551 677,091 27,339,770 <전분기> (단위: 천원) 구 분 배당금수익 경영자문수수료 브랜드사용료 합 계 애경케미칼(주) 5,543,937 313,500 343,860 6,201,298 애경산업(주) 2,380,962 285,066 203,402 2,869,431 애경화학(주) 7,994,500 87,684 94,013 8,176,197 에이엠플러스자산개발(주) 2,400,000 23,755 - 2,423,755 합계 18,319,400 710,006 641,275 19,670,681 배당금수익은 한 시점에 인식하고 있으며, 경영자문수수료와 브랜드사용료는 기간에걸쳐서 인식을 하고 있습니다.&cr;&cr; 7. 기타수취채권&cr; (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. &cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 유동 기타수취채권 33,219,879 - 33,219,879 비유동 기타장기수취채권 1,489,948 - 1,489,948 합 계 34,709,827 - 34,709,827 <전기말> (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 장부금액 유동 기타수취채권 3,681,643 - 3,681,643 비유동 기타장기수취채권 1,749,888 - 1,749,888 합 계 5,431,531 - 5,431,531 (2) 기타수취채권의 현재가치할인차금 차감 전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미수금 33,219,879 3,681,643 비유동 금융기관예치금(1) 3,000 3,000 장기미수금 1,486,948 1,746,888 소 계 1,489,948 1,749,888 합 계 34,709,827 5,431,531 (1) 사용이 제한된 당좌개설보증금입니다.&cr; &cr; 8. 기타자산&cr; 보고기간 종료일 현재 기타자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급비용 371,302 628,827 선급금 221,115 100,325 합 계 592,417 729,152 9. 종속기업, 관계기업및공동기업투자 &cr; (1) 종속기업, 관계기업및공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회 사 명 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 애경케미칼(주) 한국 12월 62.9 231,967,343 62.9 231,967,343 에이케이에스앤디(주)(1) 한국 12월 76.7 131,417,837 76.7 131,416,211 (주)제주항공 한국 12월 51.1 218,411,478 51.1 218,411,478 애경산업(주)(3) 한국 12월 45.4 86,535,771 45.4 86,535,771 (주)마포애경타운(2) 한국 12월 - 40,906 - 40,906 수원애경역사(주)(2) 한국 12월 - 115,810 - 115,810 소 계 668,489,145 668,487,519 관계기업및공동기업 에이엠플러스자산개발(주)(4) 한국 12월 57.1 44,108,257 57.1 44,108,257 에이케이아이에스(주) 한국 12월 50.0 19,500,000 50.0 19,500,000 소 계 63,608,257 63,608,257 합 계 732,097,402 732,095,776 (1) 당기 중 종속기업의 임직원에게 부여한 주식선택권으로 인하여 장부금액이 증가하였습니다.&cr; (2) 종속(관계)기업의 우리사주조합원에게 양도한 자기주식 처분과 관련하여 기업회계기준서 제 1102호 주식기준보상에 따른 금액입니다. &cr; (3) 상기 종속기업에 대해서는 의결권 지분율이 과반수 미만이나, 지배기업의 지분율이 차상위 주주의 지분율보다 월등히 높고 나머지 주주는 모두 소액주주로 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에서 지배기업의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. &cr;(4) 당사는 에이엠플러스자산개발㈜의 의결권 있는 지분 57.1% 을 보유하고 있으나, 주주간 약정에 따라 지배력을 행사할 수 없 어 관 계기업 및 공 동기업으로 분류하였습니다. (2) 종속기업, 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 732,095,776 632,519,241 증가 1,626 698 기말 장부금액 732,097,402 632,519,939 &cr;&cr;10. 유형자산&cr;&cr;유형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 순장부금액 3,284,347 3,205,311 상각 (98,302) (90,824) 분기말 장부금액 3,186,045 3,114,488 취득원가 4,490,980 4,041,171 감가상각누계액 (1,304,935) (926,683) &cr; 11. 리스&cr; &cr;사용권자산 및 리스부채의 장부 금액과, 보고기간 중 변동 금액은 다음과 같습니다.&cr;<당분기> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 당기초 8,207,643 441,834 감가상각 (129,666) - 이자비용 - 3,238 지급 - (26,547) 당분기말 8,077,977 418,525 <전분기> (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 전기초 8,280,919 226,099 증가 29,187 29,187 처분 (1) - 감가상각 (133,411) - 이자비용 - 1,596 지급 - (29,145) 전분기말 8,176,694 227,737 &cr;&cr; 12. 무형자산&cr;&cr;무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 14,615,637 14,563,053 상각 (43,393) (42,467) 분기말 장부금액 14,572,244 14,520,585 취득원가 15,062,315 14,838,628 상각누계액 (490,071) (318,043) 13. 차입금 &cr;&cr;(1) 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말 &cr;이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 신한은행 일반대 3.03% 5,000,000 5,000,000 신한은행 한도대 3.03% 5,000,000 5,000,000 KB국민은행 일반대 3.31% 4,000,000 4,000,000 KB국민은행 한도대 - - 41,450 KDB산업은행 한도대 3.05% 6,000,000 8,000,000 KDB산업은행 주담대 3.05% 20,000,000 20,000,000 우리은행 한도대 3.11% 10,000,000 10,000,000 우리은행 일반대 3.01% 15,000,000 15,000,000 우리은행 일반대 3.00% 20,000,000 20,000,000 KEB하나은행 한도대 - - 6,000,000 KEB하나은행 일반대 4.05% 11,000,000 12,000,000 KEB하나은행 일반대 3.60% 1,500,000 1,500,000 KB증권 주담대 3.50% 20,000,000 20,000,000 우리종합금융 일반대 3.50% 10,000,000 10,000,000 농협은행 주담대 3.33% 30,000,000 30,000,000 NH투자증권 주담대 4.11% 40,000,000 40,000,000 마포애경타운 외 리스부채 2.51%~3.34% 225,783 226,207 합 계 197,725,783 206,767,657 (2) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차 입 처 내 역 당분기말 &cr;이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 농협은행 일반대 3.44% 4,000,000 5,500,000 국민은행 일반대 3.69% 13,000,000 13,000,000 마포애경타운 외 리스부채 2.51%~3.24% 192,743 215,627 합 계 17,192,743 18,715,627 차감 : 유동성대체 (17,000,000) (5,500,000) 장기차입금 192,743 13,215,627 &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 제 1-1회 무보증 사모사채 2022-03-04 2023-03-03 4.3% 5,000,000 제 1-2회 무보증 사모사채 2022-03-04 2024-03-04 5.0% 5,000,000 제2회 무보증사모사채 2022-03-31 2024-03-29 5.0% 5,000,000 소 계 15,000,000 차감: 사채할인발행차금 (19,847) 합 계 14,980,153 &cr;&cr;14. 미지급금및기타채무 미지급금및기타채무의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 미지급금 3,322,354 1,568,817 미지급비용 558,740 477,694 금융보증부채 1,593,985 1,806,212 소 계 5,475,079 3,852,724 비유동 : 금융보증부채 1,486,948 1,746,888 합 계 6,962,027 5,599,612 &cr; 15. 확정급여 부채 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 4,489,440 4,460,093 사외적립자산의 공정가치 (4,066,216) (4,290,274) 재무상태표상 확정급여부채 423,223 169,819 (2) 당기손익으로 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 134,197 163,507 순이자원가 (21,139) (15,040) 종업원 급여에 포함된 총 비용 113,058 148,467 16. 기타자본항목 &cr;&cr;(1) 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(1) (5,800,561) (5,800,561) 주식매수선택권 361,317 352,288 합 계 (5,439,244) (5,448,273) (1) 2012년 인적분할에 따라 분할 전 자기주식 9,169백만원(보통주 310,590주)에 대하여 분할비율(0.64:0.36)을 적용한 5,907백만원(보통주 200,438주)을 기타자본의항목으로 계상하고 있으며, 2013년 애경산업(주)에서 인적분할된 투자부문을 분할합병의 방식으로 흡수합병함에 따라 자기주식 4,200백만원(보통주 151,628주)을 추가 취득하였습니다. 2018년 자기주식 4,306백만원(보통주 150,000주)을 처분하였으며 ,잔여 자기주식은 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr; (2) 보고기간 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. &cr; <당분기> (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (5,800,561) - - (5,800,561) 주식매수선택권 352,288 9,029 - 361,317 합 계 (5,448,273) 9,029 - (5,439,244) <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 기말 자기주식 (5,800,561) - - (5,800,561) 주식매수선택권 302,891 17,033 - 319,924 합 계 (5,497,670) 17,033 - (5,480,637) (3) 주 식 기준보상제도&cr; 당사는 주총회의 특별결의 및 이사회결의에 의거하여 당사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 당분기말 현재 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 부여일 2017-03-24 2018-03-23 2019-03-29 2020-03-27 2021-03-30 2022-03-29 부여대상 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 임직원 부여주식수 4,052주 3,636주 5,944주 8,962주 2,856주 3,147주 부여방법 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 중 택 1 신주교부, 자기주식교부 중 택 1 행사가격 61,286원 85,587원 59,751원 20,219원 32,572원 23,532원 가득기간 부여일 이후 2년 행사가능기간 2년이 경과한 날로부터 5년 이내에 행사 &cr;부여일 현재 주식선택권의 공정가치는 관련 조건을 고려하여 이항가격모형으로 측정한 바, 공정가치 측정시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 내 용 할인률 3.43% ~ 4.83% 변동성 39.74% ~ 49.17% 무위험이자율 1.40% ~ 2.97% &cr;총 보상원가는 약정용역제공기간에 안분하여 주식보상비용과 기타자본으로 계상하고 있으며, 당기 중 인식한 보상원가는 1,782천원입니다. &cr; 17. 영업비용&cr;&cr;영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 937,935 983,691 퇴직급여 113,058 148,467 복리후생비 128,886 150,881 교육훈련비 98,506 83,551 여비교통비 7,007 6,711 차량유지비 11,083 11,307 통신비 13,768 6,240 세금과공과 9,244 14,685 보험료 2,851 1,800 지급수수료 349,058 246,469 임차료 94,631 83,225 소모품비 1,886 649 전산비 123,931 129,774 도서인쇄비 4,635 6,109 행사비 80,206 24,257 운반비 934 660 광고선전비 820,660 802,410 감가상각비 98,302 90,824 사용권자산상각비 129,666 133,411 무형자산상각비 43,392 42,467 접대비 78,332 164,338 합 계 3,147,971 3,131,926 &cr; 18. 비용의 성격별 분류&cr;&cr;영업비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 1,179,879 1,283,038 지급수수료 349,058 246,469 광고선전비 820,660 802,410 유,무형자산 및 사용권자산상각 271,360 266,702 기타 527,013 533,307 합 계 3,147,970 3,131,926 &cr; 19. 법인세 &cr;&cr;법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. &cr;&cr; 20. 주당순이익 &cr; &cr;기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식(주석 16참 조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.&cr; &cr;(1) 보통주에 대한 기본주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 당기순이익 26,113,267,625원 18,181,962,524원 가중평균 유통보통주식수 13,045,495주 13,045,495주 기본주당순이익 당기순이익 보통주 주당이익 2,002원 1,394원 (2) 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행주식수 자기주식 유통주식수 일 수 적수 전기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 ÷ 90 전기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 당기초 13,247,561 (202,066) 13,045,495 90 1,174,094,550 ÷ 90 당기 가중평균유통보통주식수 13,045,495 (3) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 행사의금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득하였다면 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정합니다. 표시되는 기간에는 반희석효과 때문에 해당 잠재적보통주를 고려하지 않았 으며, 희석주당 이익은 기본주당이익과 같습니다. &cr;&cr; 21. 배당금&cr;&cr;2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 주당 배당금 및 총 배당금은 각각 200원 및 2,609,099천원이며 2022년 4월에 지급되었습니다 (전기 지급액 : 5,218,198천원). &cr; 22. 영업으로부터 창출된 현금 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 26,113,268 18,181,963 조정 : (26,853,130) (18,551,621) 감가상각비 98,302 90,824 사용권자산상각비 129,666 133,411 무형자산상각비 43,392 42,467 이자비용 1,882,024 1,007,061 퇴직급여 113,058 148,467 주식보상비용 1,782 4,120 지급수수료 5,622 12,216 이자수익 (799) (5,762) 배당금수익 (28,632,090) (19,711,374) 잡손실 - 1 수입보증료 (494,087) (273,052) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : (1,504,064) (463,112) 기타수취채권의 감소(증가) (624,287) 349,338 당기법인세 자산의 감소 - 3,200 기타유동자산의 감소 136,735 202,016 미지급금및기타채무 감소 (710,799) (657,380) 기타유동부채 감소 (305,713) (360,286) 합 계 (2,243,926) (832,770) 23. 우발부채와 약정사항 &cr; &cr; (1) 당 분기말 현재 은행 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금 융 기 관 구 분 금 액 KB국민은행 한도대 5,000,000 일반대 17,000,000 우리은행 한도대 10,000,000 일반대 35,000,000 신한은행 한도대 5,000,000 일반대 5,000,000 KDB산업은행 한도대 20,000,000 주담대 20,000,000 농협은행 일반대 4,000,000 주담대 30,000,000 KEB하나은행 한도대 6,000,000 일반대 12,500,000 KB증권 주담대 20,000,000 우리종합금융 일반대 10,000,000 NH투자증권 주담대 40,000,000 ( 2) 당 분기 말 현재 당사의 지급보증 및 연대보증 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 제공받는 자 통화 지급보증액 지급보증처 (주)제주항공 KRW 36,000,000 신용보증기금 (주)제주항공 KRW 69,000,000 수출입은행 (주)제주항공 KRW 45,840,000 KDB산업은행 (주)제주항공 KRW 30,840,000 KDB산업은행 (주)제주항공 KRW 36,000,000 수출입은행 (주)제주항공 KRW 144,000,000 KDB산업은행 에이케이에스앤디(주) KRW 120,000 DB금융투자 &cr; (3) 당사가 제공한 담보 내역 (단위: 천원) 채무자 담보제공자산 담보설정액(주1) 차입금액 채무종류 담보권자 에이케이홀딩스(주) 애경산업 주식 37,000,000 20,000,000 단기차입금 KB증권 55,500,000 30,000,000 농협은행 33,300,000 20,000,000 KDB산업은행 에이케이홀딩스(주) 제주항공 주식 124,776,135 40,000,000 단기차입금 NH투자증권 에이케이에스앤디(주) 애경산업 주식 60,125,000 70,000,000 단기차입금 한국증권금융(주) (주1) 담보금액 산출내역: 당기말 종가 X 담보주식수&cr; (4) 경의선 홍대입구역 복합시설 장기임대계약&cr; 당사는 2016년에 (주)마포애경타운과 경의선 홍대입구역 복합시설물 중 업무시설을 장기임차하는 계약을 체결하였습니다. 임차개시일은 경의선 홍대입구역 복합시설에 대한 사용승인이 이루어지는 시점이며 임차기간은 30년입니다. &cr;&cr; 24. 특수관계자 거래 ( 1) 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 애경케미칼(주), 애경해양(강서)유한공사, 애경(영파)화공유한공사, 애경특수도료(주), 애경중부컨트리클럽(주), AK HANOI Co., Ltd., AK VINA CO.,Ltd., 애경산업(주), (주)제주항공, 에이케이에스앤디(주), (주)마포애경타운, 수원애경역사(주), 모두락(주), 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사, 에이케이(상해)무역유한공사, AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED, AEKYUNG HONG KONG Co.,LTD, AEKYUNG(SHANGHAI)INVESTMENT CO.,LTD, (주)모두락 애경산업, (주)에이제이피, (주)제이에이에스 관계기업및&cr;공동기업 에이엠플러스자산개발(주), 에이엠플러스피에프브이강남(주), 에이엠플러스피에프브이기흥(주), 에이엠플러스피에프브이정자(주), 에이엠플러스피에프브이위례(주), 에이엠플러스피에프브이산곡(주), 여주제이비물류센터, 엘로지스틱스피에프브이(주), 에이케이앤엠엔바이오팜(주), 애경에스티(주), 에이케이아이에스(주) 등 기타특수관계자 애경개발(주), 애경자산관리(주), 코스파(주), (주)에이텍, (주)에이텍 세종 등 () 상기 특수관계자에는 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 보고기간 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위: 천원) 구 분 영업수익() 기타수익 영업비용 등 종속기업 애경케미칼(주) 17,027,906 - - 애경특수도료(주) 24,272 - - 애경중부컨트리클럽(주) 6,209 - 159,027 에이케이에스앤디(주) 55,021 38,826 117,039 (주)마포애경타운 3,266 - 94,631 수원애경역사(주) 25,424 - 27,000 (주)제주항공 106,982 445,907 - 애경산업(주) 2,563,344 - 14,901 (주)제이에이에스 11,941 - - (주)에이제이피 8,087 - - 모두락 애경산업 - - 872 관계기업및&cr;공동기업 에이케이아이에스(주) 23,393 - 100,628 에이엠플러스자산개발(주) 9,634,773 - - 에이엠플러스피에프브이산곡(주) (2,497) - - 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 10,627 - - 기타특수관계자 애경자산관리(주) 3,605 - - 애경개발(주) 2,242 - 15,000 코스파(주) 17,406 - - (주)에이텍 13,258 - - (주)에이텍 세종 10,342 - - 합 계 29,545,601 484,733 529,098 () 영업수익에는 배당금수익이 포함되어 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 구 분 영업수익() 기타수익 영업비용 등 종속기업 애경케미칼(주) 6,201,298 - - 에이케이켐텍(주) 1,575,986 - - 애경특수도료(주) 55,461 - - 에이케이에스앤디(주) 168,335 44,226 102,802 (주)마포애경타운 5,021 - 101,600 수원애경역사(주) 72,846 - 27,000 (주)제주항공 257,873 223,989 - 애경산업(주) 2,869,431 - 8,392 (주)제이에이에스 12,551 - - (주)에이제이피 17,357 - - 퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사 294 - - 모두락 애경산업 - - 705 애경화학(주) 8,176,197 - - 관계기업및&cr;공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 2,412,556 5,030 - 에이엠플러스피에프브이산곡(주) 28,496 - - 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 24,490 - - 기타특수관계자 애경자산관리(주) 65,219 - 98,140 애경개발(주) 14,844 - 150,000 에이케이레저(주) 3,761 - 58,950 애경피앤티(주) 9,365 - - 코스파(주) 27,750 - - (주)에이텍 43,005 - - 합 계 22,042,136 273,245 547,590 () 영업수익에는 배당금수익이 포함되어 있습니다. (3) 보 고 기 간 종 료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 기타채권 기타채무 종속기업 애경케미칼(주) 17,723,303 - 애경특수도료(주) 62,497 - 애경중부컨트리클럽(주) 9,942 - 에이케이에스앤디(주) 328,523 7,099 수원애경역사(주) 75,453 - (주)제주항공 3,700,302 - 애경산업(주) 2,822,210 - (주)마포애경타운 2,974 35,969 (주)제이에이에스 13,135 - (주)에이제이피 11,119 - (주)모두락 애경산업 - 321 관계기업및공동기업 에이케이아이에스(주) 27,710 39,225 에이엠플러스자산개발(주) 9,725,330 - 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 25,602 - 기타특수관계자 애경자산관리(주) 10,194 - 애경개발(주) 4,945 - (주)에이텍 24,542 - (주)에이텍 세종 15,009 - 코스파(주) 32,534 - 합 계 34,615,324 82,614 <전기말> (단위: 천원) 구 분 기타채권 기타채무 종속기업 애경케미칼(주) 1,266,354 - 애경특수도료(주) 839 - 애경중부컨트리클럽(주) 250,000 - 에이케이에스앤디(주) 391,215 23,080 수원애경역사(주) 195,838 - (주)제주항공 3,599,443 - 애경산업(주) 4,858 - (주)마포애경타운 10,657 39,470 (주)제이에이에스 3,453 - (주)모두락 애경산업 - 278 관계기업및공동기업 에이엠플러스자산개발(주) 205 - 에이케이앤엠엔바이오팜(주) 29,287 - 기타특수관계자 애경자산관리(주) 105,071 32,694 애경개발(주) 68,098 66,000 (주)에이텍 48,451 - (주)에이텍 세종 4,150 - 코스파(주) 354 - 합 계 5,978,273 161,522 &cr; (4) 당사는 종속기업인 에이케이에스앤디(주)가 발행한 전환상환우선주 90만주를 보유하고 있습니다. &cr;&cr; (5) 당사는 2016년에 (주)마포애경타운과 경의선 홍대입구역 복합시설물 중 업무시설을 장기임차하는 계약을 체결하였으며, 당분기말 현재 동 임대차계약과 관련하여 사용권자산으로 인식한 금액은 7,617,197 천원 이며, 이와 관련하여 당분기중 감가상각비가 72,250천원이 발생하였습니다. (6) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 565,032 606,282 퇴직급여 107,187 130,801 주식보상비용 1,782 4,120 합 계 674,001 741,203 &cr;(7) 당 분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 주석 23에 표시되어 있습니다.&cr;&cr; 25. COVID 19 영향의 불확실성&cr;&cr;COVID 19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한 COVID 19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정 책이 발표되고 있습니다. COVID 19의 영향을 받는 항목은 주로 기타수취채권의 회수가능성, 종속기업 및 관계기업투자자산(주석 9), 유무형자산과 사용권자산의 손상 등입니다. 당사는COVID 19가 당사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 재무제표를 작성하였습니다. 그러나 COVID 19상황에서 COVID 19의 종식시점 및 COVID 19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. &cr; 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 회사의 정책 등&cr;- 회사는 주주가치 제고와 주주환원 개선을 위해 투자, 재무구조, 배당 안정성, 시가배당율 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 사업보고서 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각 계획을 가지고 있지 않습니다. 향후 회사의 정책 변경 또는 주요 사업 환경의 변화 등이 있을 경우 이를 확대 또는 축소할 수 있습니다.&cr;&cr;정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제10조의 4 (동등배당) 이 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. &cr;제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다 ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 정한다. &cr;제46조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr;② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 주요배당지표 5,0005,0005,000-48,039-147,445-240,17126,11325,7359,426-1,775-6,583-10,720-2,6095,218------보통주-1.011.63우선주---보통주---우선주---보통주-200400우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제53기 1분기 제52기 제51기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -10 1.61 1.44 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] <채무증권 발행실적> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 에이케이홀딩스(주)회사채사모2022년 03월 04일5,000 4.3%-2023년 03월 03일미상환NH투자증권에이케이홀딩스(주)회사채사모2022년 03월 04일5,000 5.0%-2024년 03월 04일미상환NH투자증권에이케이홀딩스(주)회사채사모2022년 03월 31일5,000 5.0%-2024년 03월 29일미상환NH투자증권에이케이에스앤디(주)회사채사모2020년 06월 25일20,000 2.383%BBB-&cr;(한국기업평가)2023년 06월 25일미상환유안타증권에이케이에스앤디(주)회사채사모2020년 07월 23일15,000 2.227%BBB-&cr;(한국기업평가)2023년 07월 23일미상환유안타증권에이케이에스앤디(주)회사채사모2021년 05월 27일15,000 2.317%BBB-&cr;(한국기업평가)2024년 04월 27일미상환유안타증권에이케이에스앤디(주)회사채사모2021년 05월 21일10,000 4.000%-2022년 05월 21일미상환DB투자증권수원애경역사(주)회사채사모2021년 04월 28일20,000 2.278%BBB-&cr;(한국기업평가)2024년 04월 28일미상환유안타증권(주)제주항공회사채사모2020년 11월 26일30,000 2.6%BB&cr;(한국기업평가)2023년 11월 26일미상환현대차증권(주)제주항공신종자본증권사모2020년 12월 28일40,000 2.3%-2050년 12월 28일미상환한국산업은행(주)제주항공신종자본증권사모2020년 12월 28일6,400 5.0%-2050년 12월 28일미상환한국산업은행&cr;(기간산업안정기금의 관리 및 운용기관)(주)제주항공신종자본증권사모2021년 12월 28일30,000 5.1%-2051년 12월 28일미상환한국산업은행&cr;(기간산업안정기금의 관리 및 운용기관)201,400 - --- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - <기업어음증권 미상환 잔액> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <단기사채 미상환 잔액> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 <회사채 미상환 잔액> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - 15,000 75,000 35,000 - - - - 125,000 15,000 75,000 35,000 - - - - 125,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <신종자본증권 미상환 잔액> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - 76,400 - 76,400 - - - - - 76,400 - 76,400 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <조건부자본증권 미상환 잔액> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <자본으로 인정되는 채무증권의 발행> 구분 내 용 발행회차 제주항공 제2회 사모영구전환사채 발행일 2020-12-28 발행금액 400억원 발행목적 운영자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 400억원 자본인정에 관한 사항 　 - 자본으로 회계처리한 근거 만기 도래 시 발행사의 선택에 따라 연장이 가능하며, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음. - 신용평가기관의 자본인정 비율 - 미지급 누적이자 10백만원 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2050년 12월 28일 발행일로부터 2년이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따름)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 매 이자지급기일에 조기상환권을 행사할 수 있으며, 만기일로부터 1개월전까지 만기연장의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능 발행금리 (금리상향조정조건 포함) (1) 최초 이자율 : 2.3% (2) 발행일로부터 2년 후 : 최초 이자율 + 연 2.5% + 조정금리() (3) 발행일로부터 3년 후 : 매 1년째 되는 날 직전 이자율에 0.5% 가산 + 조정금리() 조정금리: 발행일 이후 n년이 되는 날의 2영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 - 발행일의 2영업일 전 일자 기준 2년 만기 국고채 수익률 (단, 2년이 경과한 날까지 전환되지 아니한 사채에 대하여는 발행일로부터 2년이 경과한 직후 도래하는 이자지급기일에 중도상환 여부를 불문하고 전자등록금액의 5.65%에 해당하는 금액을 추가 지급) 우선순위 선순위(무보증사채와 동순위) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 기타 투자자에게 중요한 발행조건 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 기타 법령에 근거한 청산 절차가 개시되는 경우 구분 내 용 발행회차 제주항공 제3회 사모영구전환사채 발행일 2020-12-28 발행금액 64억원 발행목적 운영자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 64억원 자본인정에 관한 사항 　 - 자본으로 회계처리한 근거 만기 도래 시 발행사의 선택에 따라 연장이 가능하며, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음. - 신용평가기관의 자본인정 비율 - 미지급 누적이자 3백만원 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2050년 12월 28일 발행일로부터 54개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따름)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 매 이자지급기일에 조기상환권을 행사할 수 있으며, 만기일로부터 1개월전까지 만기연장의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능 발행금리 (금리상향조정조건 포함) (1) 최초 이자율 : 5% (2) 발행일로부터 54개월 후(이하 "변경일”) : 연 7.5% + 조정금리() (3) 변경일로부터 3년 후 : 매 1년째 되는 날 직전 이율에 0.5% 가산 조정금리: 발행일 이후 54개월차의 2영업일 전 일자 기준 5년 만기 국고채 수익률 - 발행일의 2영업일 전 일자 기준 5년 만기 국고채 수익률 우선순위 선순위(무보증사채와 동순위) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 기타 투자자에게 중요한 발행조건 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 기타 법령에 근거한 청산 절차가 개시되는 경우 구분 내 용 발행회차 제주항공 제4회 사모영구전환사채 발행일 2021-12-28 발행금액 300억원 발행목적 운영자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 300억원 자본인정에 관한 사항 　 - 자본으로 회계처리한 근거 만기 도래 시 발행사의 선택에 따라 연장이 가능하며, 주식에 대한 배당결의 및 발행회사 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각의 행위를 하지 않는 한 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 않는 결정이 가능함. 따라서 본 회사채에 대하여 당사가 부담하는 원금의 상환 및 이자의 지급에 대한 계약상 의무가 없고 당사는 원금의 상환과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 보유하고 있음. - 신용평가기관의 자본인정 비율 - 미지급 누적이자 16백만원 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2051년 12월 28일 발행일로부터 42개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주(금융회사의 지배구조에 관한 법률 제2조 제6호 가목에 따름)가 변경되는 경우(단, 발행회사의 기존 최대주주의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제2호에 따른 동일인 또는 계열회사가 발행회사의 최대주주로 변경되는 경우는 제외) 그 변경일 중 빠른 날 이후 매 이자지급기일에 조기상환권을 행사할 수 있으며, 만기일로부터 오(5)영업일 전까지 만기연장의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능 발행금리 (금리상향조정조건 포함) (1) 최초 이자율 : 5.1% (2) 발행일로부터 42개월 후(이하 "변경일”) : 연 7.6% + 조정금리() (3) 변경일로부터 3년 후 : 매 1년째 되는 날 직전 이율에 0.5% 가산 조정금리: 발행일 이후 42개월차의 2영업일 전 일자 기준 4년 만기 국고채 수익률 - 발행일의 2영업일 전 일자 기준 4년 만기 국고채 수익률 우선순위 선순위(무보증사채와 동순위) 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 기타 투자자에게 중요한 발행조건 기한의 이익 상실 사유 : 회사의 청산사유 발생, 기타 법령에 근거한 청산 절차가 개시되는 경우 &cr; 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 <사모자금의 사용내역> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채2회2020년 12월 28일유동성 확보 및&cr;재무구조 개선40,000 운영자금&cr;(유류대금, 항공기리스료)40,000 -전환사채3회2020년 12월 28일유동성 확보 및&cr;재무구조 개선6,400 운영자금&cr;(인건비)6,400 -전환사채4회2021년 12월 28일유동성 확보 및&cr;재무구조 개선30,000 -0 향후 운영자금으로 사용예정 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 <미사용자금의 운용내역> 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금30,000 2022년 02월 ~ 2022년 05월3개월30,000 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; 1. 사업결합&cr;&cr;- 애경화학&cr; (1) 사업결합의 주요내용&cr;2019년 12월 2일 관계기업인 애경화학(주)이 지분 50%를 불균등 유상감자 후, 연결기업의 지분율이 100%가 되어 지배력을 취득하였습니다.&cr;&cr; 1) 사업결합일 : 2019년 12월 31일(간주취득일)&cr; (2) 사업결합의 이전 대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금 액 이전대가 　 사업결합전에 보유하던 애경화학㈜ 지분의 공정가치 90,410,056 합계 90,410,056 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 　 현금 및 현금성자산 13,097,678 매출채권 및 기타수취채권 38,076,629 기타유동자산 1,132,083 재고자산 23,295,754 기타금융자산 7,854,404 유형자산 93,455,668 투자부동산 8,823,478 무형자산 12,135,275 사용권자산 352,252 기타비유동자산 1,541,641 이연법인세자산 373,694 매입채무 (24,542,513) 차입금 (61,018,973) 미지급금및기타채무 (6,145,754) 기타유동부채 (6,279,134) 확정급여부채 (742,255) 이연법인세부채 (6,819,368) 식별가능 순자산의 공정가치 94,590,560 비지배지분 - 영업권(염가매수차익) (4,180,504) 합계 90,410,056 불균등 유상감자로 연결기업의 지분율100%를 취득하여, 지급한 이전대가(현금)는 없습니다.&cr;&cr;- 애경중부컨트리클럽(주)&cr; (1) 사업결합의 주요내용&cr;2021년 5월 1일을 기준일로 하여 종속기업인 애경중부컨트리클럽(구: 에이케이에셋㈜)은 특수관계자인 애경개발(주)의 골프장 사업부문을 양수하였습니다. &cr; (2) 사업결합의 이전 대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 　 현금 19,783,661 합계 19,783,661 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 　 매출채권 및 기타수취채권 1,068,154 기타유동자산 27,642 재고자산 69,685 유형자산 63,247,460 사용권자산 966,529 이연법인세자산 25,441 매입채무 (71,170) 차입금 (10,840,726) 단기리스부채 (75,578) 미지급금및기타채무 (32,617,221) 기타유동부채 (548,105) 장기리스부채 (867,190) 확정급여부채 (133,973) 기타비유동부채 (557,487) 식별가능 순자산의 공정가치 19,693,462 비지배지분 - 영업권(염가매수차익) 90,200 합계 19,783,661 &cr;2. 합병, 분할, 자산/영업양수도 관련 사함&cr; &cr;1) 애경특수도료(주) 분할 설립&cr; 당사의 종속회사인 에이케이켐텍(주)는 2020년 5월 1일을 분할기일로 페인트 사업부문을 물적분할하여 애경특수도료(주)를 신설하였습니다. 동일지배하의 분할로 연결재무제표상에 미치는 영향은 없으며, 기타 사항은 당사가 2020년 4월 13일 공시한 '회사의 분할 결정(종속회사의 주요경영사항)'등을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;2) 에이케이 에스앤디(주)의 평택역사(주) 흡수합병&cr; 당사의 종속회사 에이케이에스앤디(주)는 2020년 6월 30일을 기일로 에이케이에스앤디(주)의 종속회사 평택역사(주)를 흡수합병(소규모합병)하였습니다. 동일지배기업간 흡수합병으로 연결재무제표상에 미치는 영향은 없으며, 기타 사항은 당사가 2020년 5월 11일 공시한 '회사합병결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)'등을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;3) 애경케미칼(주)의 애경화학(주), 에이케이켐텍(주) 흡수합병&cr; 당사의 종속회사 애경케미칼(주)는 2021년 11월 1일을 기일로 당사의 종속회사 애경화학(주)와 에이케이켐텍(주)를 흡수합병(동일지배간합병)하였습니다. 동일지배기업간 흡수합병으로 연결재무제표상에 미치는 영향은 없으며, 기타 사항은 당사가 2021년 9월 5일 공시한 '회사합병결정(자회사의 주요경영사항)'등을 참조하시기 바랍니다.&cr; 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr;&cr;(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원) 구분 관련계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제 53기 1분기 매출채권 313,945 4,427 1.41% 기타수취채권 100,211 14,070 14.04% 장기매출채권 227 213 93.83% 기타장기수취채권 49,728 4,081 8.21% 합계 464,111 22,791 4.91% 제 52기 매출채권 290,822 3,487 1.20% 기타수취채권 95,609 14,070 14.72% 장기매출채권 227 213 93.83% 기타장기수취채권 53,286 4,081 7.66% 합계 439,944 21,851 4.97% 제 51기 매출채권 246,424 3,214 1.30% 기타수취채권 114,497 24,061 21.01% 장기매출채권 232 - 0.00% 기타장기수취채권 58,297 4,081 7.00% 합계 419,450 31,356 7.48% &cr;(2) 최근3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제53기 1분기 제52기 제51기 1. 기초대손충당금 잔액 합계 21,851 31,356 8,697 2. 순대손처리액(①+②±③) (2) (11,796) (736) ① 대손처리액(상각채권액) (2) (1,565) (736) ② 상각채권회수액 - (10,231) - 3. 대손상각비 계상(환입액) 942 2,291 23,395 4. 기말대손충당금 잔액합계 22,791 21,851 31,356 &cr;(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr;&cr;1) 최초 인식 후 하나 이상의 사건의 결과 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증 거(거래처의 부도, 연대보증인의무재산등)가 있으며, 매출채권의 예상미래현 금흐름이 영향을 받았을 경우 매출채권이 손상되었다고 판단함. &cr;2) 매출채권 손상평가 결과 손상되지 않았다고 평가된 매출채권에 대해서는 후속 적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있음.&cr;&cr;(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr;&cr;당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액의 잔액은 3. 연결재무제표 주석 9. 매출채권 및기타수취채권 을 참조 바랍니다.&cr;&cr;다. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제53기 1분기 제52기 제51기 석유화학부문 상품 4,712 16,704 8,695 제품 142,252 104,873 54,996 원재료 109,234 96,677 41,385 저장품 3,150 3,188 2,379 재공품 1,168 826 942 반제품 6,936 5,863 592 미착품 40,338 49,803 28,058 기타재고자산 - - 53 합계 307,790 227,934 137,100 기타부문 상품 16,270 16,963 17,689 제품 50,047 46,960 49,642 원재료 8,910 8,521 6,247 부재료 6,404 5,921 7,160 저장품 169 174 213 재공품 1,071 722 699 반제품 2,640 3,301 3,285 미착품 2,901 2,643 779 기타재고자산 13,675 12,294 14,148 합계 102,087 97,499 99,862 합 계 상품 20,982 33,667 26,384 제품 192,299 151,834 104,638 원재료 118,144 105,198 47,632 부재료 6,404 5,921 7,160 저장품 3,319 3,362 2,592 재공품 2,239 1,548 1,641 반제품 9,576 9,164 3,877 미착품 43,239 52,446 28,837 기타재고자산 13,675 12,294 14,201 합계 409,877 375,434 236,962 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 9.04% 8.25% 5.71% (재고자산/기말자산총계100) 재고자산회전일(회수) 7.1회 8.69회 8.79회 (연환산매출원가/(기초재고+기말재고)/2) &cr;(2) 재고자산의 실사내역등&cr;&cr;1) 실사일자 - 내부방침에 따라 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 를 실시함. 분기에는 실시하지 않음.&cr;&cr;2) 실사방법 - 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있고, 기말 재고실사 시에는 외부감사인 입회하에 그 실재성 및 완전성 확인함.&cr;&cr;3) 장기체화재고 등 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가 를 재무상태표 가액으로 하고 있으며, 당기말 현재 재고자산의 시가가 취득원 가 보다 하락한 경우는 없습니다.&cr;&cr;라. 공정가치 평가내역&cr;&cr;당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 3. 연결재무제표 주석 5. 공정가치 주석을 참조 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다 &cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제53기(당분기)안진회계법인---제52기(당기)한영회계법인적정1. 부문의 계속기업가정의 불확실성&cr;2. 전기재무제표의 재작성1. 항공운항업의 현금창출단위 손상검사&cr;2. 에이케이에스앤디㈜ 종속기업투자주식 손상 평가제51기(전기)한영회계법인적정1. 부문의 계속기업가정의 불확실성1. 영업권에 대한 손상평가&cr;2. 항공운송업의 현금흐름창출단위 손상검사&cr;3. 종속기업투자주식에 대한 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제53기(당분기)안진회계법인별도, 연결재무제표(분,반기 및 연간)414백만원3,600시간-436시간제52기(당기)한영회계법인별도, 연결재무제표(분,반기 및 연간)260백만원2,860시간260백만원3,653시간제51기(전기)한영회계법인별도, 연결재무제표(분,반기 및 연간)240백만원2,650시간240백만원3,136시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제53기(당분기)-----제52기(당기)2021.01세무조정2021.02.17 - 2021.03.317.5백만원-제51기(전기)2020.01세무조정2020.02.17 - 2020.03.317.5백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12022년 03월 21일회사측 : 감사위원회&cr;감사인측 : 업무수행이사비대면회의재무제표 및 내부회계관리제도 외부 감사&cr;수행 결과 보고 및 핵심 감사 항목 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 종속회사의 감사의견&cr;당사의 종속회사 중 최근 3사업연도 동안 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 <내부회계관리제도>&cr; 1. 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제52기&cr;(2021년) 2022년 2월 내부회계제도 규정준수 운영 (내부회계관리 규정의 위반 사항이 발견되지 않았음) - 제51기&cr;(2020년) 2021년 2월 내부회계제도 규정준수 운영 (내부회계관리 규정의 위반 사항이 발견되지 않았음) - 제50기&cr;(2019년) 2020년 2월 내부회계제도 규정준수 운영 (내부회계관리 규정의 위반 사항이 발견되지 않았음) - &cr; 2. 회사의 감사위원회가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제52기(2021년) 2022년 3월 내부회계 관리 통제 적정 - 제51기(2020년) 2021년 3월 내부회계 관리 통제 적정 - 제50기(2019년) 2020년 3월 내부회계 관리 통제 적정 - &cr; 3. 회계감사인이 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제52기(2021년) 2022년 3월 내부회계규정 준수 운영 - 제51기(2020년) 2021년 3월 내부회계규정 준수 운영 - 제50기(2019년) 2020년 3월 내부회계규정 준수 운영 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요&cr;1) 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회의 아래와 같이 구성되어 있습니다. 등기사항 이름 사내이사 이석주, 채형석, 이장환, 이상신 기타비상무이사 채동석 사외이사 류환열, 이삼규, 이상민 주1) 2022년 3월 29일 고준 사내이사는 임기만료로 퇴임하였습니다. &cr;주2) 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 이장환 사내이사, 이상신 사내이사가 신규 선임되었고, 류환열 사외이사가 재선임 되었습니다.&cr;&cr;2) 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.&cr;&cr;3) 이사회 내 위원회로 사외이사 3명으로 구성되어 있는 '감사위원회', '거버넌스위원회'가 설치되어 있습니다.&cr; 4) 이사회 의장 이사회 의장 대표이사 겸직여부 임기 선임사유 이삼규 해당사항없음 2021.08.17 ~&cr;현재 당사정관에 따라 이사회 의장으로 선임함.&cr;정관제37조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr;② 이사회는 이사회 의장 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사에게 문서(전자문서 포함) 또는 구두로 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 이사회 의장은 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 선임한다. ④ 이사회 의장이 그 직무를 수행할 수 없는 사정이 있을 경우에는 이사회가 정한 순서 또는 이사회에서 별도로 정하는 자가 그 직무를 대행한다. &cr; 5) 2022년 4월 18일 이상민 사외이사가 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다. 이에 따라 당사의 감사위원회가 상법 제415조의2 제2항에 규정된 요건을 충족하지 못함에 따라, 당사는 상법 제542조의11 제4항에 의거, 사임 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 신규 사외이사 선임을 진행할 예정입니다. 상법 제386조에 따라 신규 사외이사가 선임될 때까지 권리와 의무는 유지 됩니다. <사외이사 및 그 변동현황> (단위 : 명) 831-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 이사 등의 성명 채형석&cr;(출석률:80%) 이석주&cr;(출석률:100%) 고준&cr;(출석률:75%) 이장환&cr;(출석률:-) 이상신&cr;(출석률:-) 이삼규&cr;(출석률:100%) 류환열&cr;(출석률:100%) 이상민&cr;(출석률:100%) 채동석&cr;(출석률:100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.20. 안건1: 에이케이에스앤디 차입금 주식담보제공의 건 찬성 찬성 불참 2022.03.29.&cr;신규선임 2022.03.29.&cr;신규선임 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2022.02.11. 보고1: 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 안건1: 제52기 재무제표, 연결재무제표 및 영업보고서 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 안건2: 제52기 정기주주총회 소집의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2022.03.04. 안건1: 2022년 회사채 발행한도 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2022.03.21. 보고1: 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 안건1: 제52기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 안건2: 이익배당의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사회 내 위원회&cr; 1) 회사의 이사회 내 위원회는 감사위원회와 거버넌스위원회가 있습니다.&cr;- 감사위원회에 대한 설명은 '2. 감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 거버넌스위원회 이상민 사외이사(위원장)&cr;이삼규 사외이사&cr;류환열 사외이사 3 기업활동 및 기업지배구조의 투명성 강화&cr;대규모 내부거래에 대한 사항 검토 - &cr;2) 거버넌스위원회 활동내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 거버넌스위원회 이상민 사외이사(위원장)&cr;이삼규 사외이사&cr;류환열 사외이사 2022.01.20. 보고1: '21년 사업 실적 및 '22년 사업계획 보고 보고사항 보고2: 재무이슈사항(주채무 계열 지정) 보고 보고사항 보고3: 주식담보대출 추가담보 제공 보고 보고사항 2022.02.11. 보고1: IT시스템 종합위탁관리 계약 체결 보고 보고사항 2022.03.04. 보고1: IT내부거래 진행보고 보고사항 &cr; 4. 이사의 독립성 회사의 이사회는 '이사회 규정'에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 중요 사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 정관에 의해서 결정되며, 보고서 작성기준일 현재 이사회의장은 이삼규 사외이사 입니다. 이사 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 채형석 이사회의 추천 이사회 업무총괄 대표이사 해당 없음 본인 2021.03.30 ~ 2024.03.29 연임 3회 이석주 이사회의 추천 이사회 업무총괄 대표이사 해당 없음 계열회사 임원 2020.06.01 ~ 2023.05.31 - - 이장환 이사회의 추천 이사회 전략, 재무, 컴플라이언스 부문 해당 없음 계열회사 임원 2022.03.29 ~ 2025.03.28 - - 이상신 이사회의 추천 이사회 인사, EHS,홍보 부문 해당 없음 계열회사 임원 2022.03.29 ~ 2025.03.28 - - 채동석 이사회의 추천 이사회 대외업무 지원 해당 없음 형제 2021.03.30 ~ 2024.03.29 연임 3회 류환열 회계전문가 이사회 사외이사, 감사위원장, 거버넌스위원 해당 없음 계열회사 임원 2022.03.29 ~ 2025.03.28 연임 1회 이상민 법률전문가 이사회 사외이사, 감사위원, 거버넌스위원장 해당 없음 계열회사 임원 2021.03.30 ~ 2022.04.18 연임 1회 이삼규 재무전문가 이사회 이사회 의장, 사외이사, 감사위원, 거버넌스위원 해당 없음 계열회사 임원 2021.03.30 ~ 2024.03.29 연임 1회 주1) 정관 제31조에 따라, 이사의 임기는 3년입니다. 그리고, 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 총회의 종결 시까지 임기를 연장합니다.&cr;주2) 2022년 4월 18일 이상민 사외이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. &cr;5. 사외이사의 전문성&cr;1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 4 부장 1명(3.5년)&cr;과장 3명(6개월) 이사회 운영 및 사외이사 직무수행 지원 2) 사외이사 교육 미실시 내역 회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없음 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 류환열예서울대학교 경영대학원 졸업&cr;한영회계법인 감사본부 상무이사&cr;중소기업청 벤처캐피탈 관리감독전문위원&cr;코스닥상장 심사 외부청문위원&cr;다산회계법인 7본부 대표 공인회계사 예회계전문가공인회계사&cr;회계법인 임원이삼규예The University of Manchester (MBA)&cr;대우증권 수석부사장&cr;산업은행 기획관리본부장&cr;예일회계법인 고문예재무전문가산업은행 근무&cr;회계법인 고문이상민예서울대학교 법학과&cr;국민권익위원회 부위원장&cr;중앙행정심판위원회 위원장&cr;춘천지방법원 원주지원장&cr;대법원 재판연구관&cr;법무법인 김장리 소속변호사--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 2. 감사위원회 위원의 독립성&cr; 상법제 415조의2, 제542조의 11, 제542조의 12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 감사위원 전원은 회사와 거래관계 및 이해관계가 없는 독립성을 갖춘 자로서 회사 감사업무를 충실히 수행할 수 있는 전문성도 함께 갖춘 자로 선임하였습니다.&cr; 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족 (3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의2 이상 충족 (전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (류환열,이삼규) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (류환열) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 &cr; 3. 감사위원회의 주요활동 위원회명 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 이삼규&cr;(출석률:100%) 류환열&cr;(출석률:100%) 이상민&cr;(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2022.01.20. 안건1: 에이케이에스앤딛 차입금 주식담보제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.02.11. 보고1: 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고사항 보고사항 보고사항 보고사항 안건1: 외부 감사 전 제52기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.04. 안건1: '22년 회사채 발행한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.21. 안건1: 외부 감사 후 제52기 실적 보고 가결 찬성 찬성 찬성 4. 감사위원회 교육 미실시 내역 회계, 경영, 법률 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사위원 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없음 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 5. 감사위원회 지원조직 현황 재무팀4부장 1명(3.5년)&cr;과장 3명(6개월)1.내부회계관리제도운영&cr;2.감사위원회 운영 및 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 6. 준법지원인 준법지원인 성명 김형원 출생년월 1983년 10월 학력 서울대학교 경제학과 현직 AK홀딩스(주) 재무팀 주요경력 에이케이홀딩스 법무담당&cr;(前)LG전자 법무담당&cr;제3회 변호사시험 합격 이사회결의일 2020. 02. 12. 결격요건 해당사항 없음. 기타사항 해당사항 없음. 주) 준법지원인 등을 위한 지원조직이 필요하다고 판단시 만들도록 하겠습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황&cr; 1) 당사 이사회는 2021년 12월 21일에 주주 의결권 행사 편의 제고를 위하여, 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였습니다. 2022년 3월 29일에 개최한 제52기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.&cr;2) 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr;3) 투표제도 현황 2022년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제52기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 2. 소수주주권&cr;공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.&cr;&cr; 3. 경영권 경쟁&cr;공시대상 기간 중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.&cr; 4. 의결권 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주13,247,561-우선주--보통주202,066자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,045,495-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) &cr;5. 주식사무 회사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고게재신문 등은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 독점규제및공정거래에관한법률상의 자회사의 주식을 추가로 취득하기 위하여 또는 다른 회사를 독점규제및공정거래에관한법률상의 자회사로 만들기 위하여 당해 회사의 주식을 취득할 목적으로 해당 주식을 현물출자 받기 위하여, 당해 주식을 소유한 자에게 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 제13조(기준일) ① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 주식회사 국민은행 - 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26(여의도동) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 제4조(공고방법) 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.aekyunggroup.co.kr) 에 게재한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 한다. &cr; 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제50기&cr;주주총회&cr;(2020.3.27) - 제1호 의안 : 제 50 기 재무제표 및 연결재무제표 보고&cr;- 제2호 의안 : 이익배당 보고&cr;- 제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr;- 제4호 의안 : 이사(임원)보수 한도 승인의 건 1~2안 보고&cr;사항으로 갈음&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 임시&cr;주주총회&cr;(2020.06.26) - 제1호 의안: 이사 선임의 건&cr; * 사내이사 1명 이석주 선임 원안대로 승인&cr;&cr; 제51기&cr;주주총회&cr;(2021.3.30) - 제1호 의안 : 제 51 기 재무제표 및 연결재무제표 보고&cr;- 제2호 의안 : 이익배당 보고&cr;- 제3호 의안 : 정관 일부 개정의 건 &cr;- 제4호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; 사내이사 1명 채형석 재선임&cr; 기타비상무이사 1명 채동석 재선임&cr; 사외이사 1명 이삼규 재선임 &cr;- 제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr; * 후보자 이상민 (분리선출)&cr;- 제6호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건&cr; * 후보자 이삼규&cr;- 제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr;- 제8호 의안 : 이사(임원)보수 한도 승인의 건 1~2안 보고&cr;사항으로 갈음&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;&cr;&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 제52기&cr;주주총회&cr;(2022.3.29) - 제1호 의안 : 제 52 기 재무제표 및 연결재무제표 보고&cr;- 제2호 의안 : 이익배당 보고&cr;- 제3호 의안 : 이사 선임의 건 &cr; 사내이사 2명 이장환, 이상신 선임&cr;- 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr; * 후보자 류환열 (분리선출) 재선임&cr;- 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건&cr;- 제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건&cr;- 제7호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 승인의 건 1~2안 보고&cr;사항으로 갈음&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 &cr; &cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 채형석본인보통주1,888,25114.251,888,25114.25변동없음채동석형제보통주997,4337.53997,4337.53변동없음채승석형제보통주1,099,5838.301,099,5838.30변동없음장영신모보통주984,1987.43984,1987.43변동없음채은정형제보통주510,6723.85510,6723.85변동없음홍미경배우자보통주14,8460.1114,8460.11변동없음채문선자녀보통주14,2000.1114,2000.11변동없음채수연자녀보통주14,1000.1014,1000.10변동없음채정균자녀보통주308,3142.33308,3142.33변동없음채문경친인척보통주134,0991.01134,0991.01변동없음채수경친인척보통주134,0991.01134,0991.01변동없음안리나친인척보통주13,5300.1013,5300.10변동없음안세미친인척보통주13,5300.1013,5300.10변동없음애경자산관리(주)계열회사보통주1,373,35610.371,373,35610.37변동없음애경개발(주)계열회사보통주1,132,3158.551,132,3158.55변동없음이영수계열회사 임원보통주2500.002500.00변동없음김남수계열회사 임원보통주850.00850.00변동없음성혁재계열회사 임원보통주1250.001250.00변동없음보통주8,632,98665.178,632,98665.17-우선주0000- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 주요 직무 학 력 겸직 또는 겸임현황 채형석 애경그룹 총괄부회장&cr;에이케이홀딩스(주) 대표이사 성균관대학교 경영학&cr;보스턴대학교 경영대학원 애경자산관리(주) 사내이사&cr;애경개발(주) 기타비상무이사&cr;에이케이에스앤디(주) 사내이사 &cr; 3. 최대주주 변동현황&cr; - 최대주주 변동사실이 없습니다.&cr;&cr; 4. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 주식 소유현황 <5% 이상 보유주주 현황> 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 채형석1,888,25114.25채동석997,4337.53채승석1,099,5838.30장영신984,1987.43애경자산관리(주)1,373,35610.37애경개발(주)1,132,3158.5546,6330.35 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - 우리사주조합 - <소액주주현황> 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 13,14213,15399.924,584,70213,247,56134.61- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 6. 주가 및 주가거래실적 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 주, 원) 구 분 2022년 3월 2022년 2월 2022년 1월 2021년 12월 2021년 11월 2021년 10월 주가 최고 22,300 22,000 19,900 20,850 26,450 27,600 최저 20,000 17,750 15,700 19,050 18,950 26,200 평균 21,517 20,039 18,580 20,057 23,780 26,726 거래량 최고(일) 64,391 196,813 54,978 62,277 85,678 38,909 최저(일) 10,383 21,213 11,346 10,532 7,780 10,766 월간 629,184 886,504 512,895 627,095 694,380 388,449 &cr; VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 채형석남1960.08총괄부회장사내이사상근대표이사보스턴대학교 경영대학원&cr;애경그룹 총괄부회장1,888,251-본인2012.09.01&cr;~&cr;현재2024.03.29채동석남1964.05부회장기타비상무이사비상근이사조지워싱턴대 경영대학원&cr;애경그룹 유통부동산 부회장&cr;애경산업(주) 대표이사997,433-최대주주 형제2012.09.01&cr;~&cr;현재2024.03.29이석주남1969.10사장사내이사상근대표이사서울대 경영학 학사&cr;University of Chicago MBA&cr;애경산업 마케팅/화장품부문/전략기획실(겸직)&cr;제주항공 커머셜본부장&cr;제주항공 대표이사--계열회사 임원2020.06.01&cr;~&cr;현재2023.06.25이장환남1974.05상무사내이사상근재무팀장 (CFO)서울대 경제학 학사&cr;서울대 경제학 석사&cr;University of Chicago MBA&cr;금융감독원&cr;베인앤드컴퍼니&cr;삼성생명&cr;롯데미래전략센터 수석&cr;롯데손해보험 CIO, 투자총괄--계열회사 임원2022.01.01&cr;~&cr;현재2025.03.28이상신남1974.06상무보사내이사상근인사팀장경희대학교 경영학 석사&cr;AK홀딩스 인사팀장--계열회사 임원2021.01.01~&cr;현재2025.03.28류환열남1959.03이사사외이사비상근감사위원회 위원장&cr;거버넌스위원회 위원서울대학교 경영대학원 졸업&cr;한영회계법인 감사본부 상무이사&cr;중소기업청 벤처캐피탈 관리감독전문위원&cr;코스닥상장 심사 외부청문위원&cr;다산회계법인 7본부 대표 공인회계사 --계열회사 임원2019.03.29&cr;~&cr;현재2025.03.28이삼규남1957.10이사사외이사비상근이사회 의장&cr;감사위원&cr;거버넌스위원회 위원The University of Manchester (MBA)&cr;대우증권 수석부사장&cr;산업은행 기획관리본부장&cr;예일회계법인 고문--계열회사 임원2018.03.23&cr;~&cr;현재2024.03.29이상민&cr;주)남1965.05이사사외이사비상근거버넌스위원회 위원장&cr;감사위원서울대학교 법학과&cr;국민권익위원회 부위원장&cr;중앙행정심판위원회 위원장&cr;춘천지방법원 원주지원장&cr;대법원 재판연구관&cr;법무법인 김장리 소속변호사--계열회사 임원2018.03.23&cr;~&cr;현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주) 2022년 4월 18일 이상민 사외이사가 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다.&cr; 2. 회사와 계열회사 간 겸직현황 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) 성명 직위 겸직회사 및 내용 채형석 대표이사 애경자산관리(주) 사내이사&cr;애경개발(주) 기타비상무이사&cr;에이케이에스앤디(주) 사내이사 채동석 기타비상무이사 애경산업(주) 대표이사&cr;애경개발(주) 기타비상무이사&cr;애경자산관리(주) 기타비상무이사 이석주 대표이사 - 이장환 사내이사 애경케미칼(주) 기타비상무이사&cr;애경산업(주) 기타비상무이사&cr;(주)제주항공 기타비상무이사 이상신 사내이사 에이엠플러스자산개발(주) 기타비상무이사&cr;애경중부컨트리클럽(주) 기타비상무이사 류환열 사외이사/감사위원 - 이삼규 사외이사/감사위원 - 이상민 사외이사/감사위원 - 3. 직원 등 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지주사업남15-1-163.239925----지주사업여2---24.36030-17-1-183.745926- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 급여총액 및 평균급여액은 2022년 3월말 현재 재직중인 직원을 기준으로, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 1월~3월까지의 근로소득(공제반영전)을 기재하였습니다.(퇴사자 제외)&cr;주2) 22년 3월 말 현재 미등기 임원 없음. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사85,500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주) 당사는 정관 제40조에 따라 주주총회의 결의를 거친 「임원 퇴직금 지급 규정」에 근거하여 이사의 퇴직금을 지급하므로, 상기 주주총회 승인 보수 한도에는 퇴직금이 포함되어 있지 않습니다.&cr; 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 81,018127- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 5980196-----33813----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득과 소득세법 제21조 또는 제22조에 따라 산정된 기타소득, 퇴직소득을 합산한 금액입니다.&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 채형석총괄부회장586- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 채형석 근로소득 급여 275 임원인사관리규정에 따라 '22년 이사보수 한도 내에서 직위(대표이사), 회사 기여도 등을 종합적으로 판단하여 기본급을 1,100백만원으로 책정(전년 동결)하고 매월 1/12인 91.7백만원을 지급하였음 상여 311 ※ 경영성과급으로 아래와 같이 지급함&cr;1.지급시기: 2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 성과급311백만원 지급하였음.&cr;&cr;2.지급방법: '22년 이사보수 한도 내에서 그룹 성과급 지급기준에 의거하여 성과급 산정 후 지급.&cr;&cr;3.지급기준: 매출액, 영업이익, 성장율, 사업목표 성과 등 계량 지표와 리더십, 전문성, 조직문화 혁신, 기업 안전환경 및 미래 경쟁력 확보를 위한 성장기반 전략 등 비계량적 요소를 종합적으로 고려하여 평가 등급(S, A, B, C, D등급) 및 지급비율(기본급 100%~600%, 지급율 범위는 직급별 상이) 산정함.&cr;&cr;4. 주요실적: 21년 애경케미칼 설립 및 주요 계열사(제주항공, 애경산업 등)의 사업 전략 및 투자 자문에 따른 성과와 그룹의 안전환경, 조직문화 혁신 등 정성적 성과를 종합적으로 고려하여, 위 지급기준에 따라 평가등급을 결정하였으며, 2022년 1월에 기본급(21년 기준) 340%인 311백만원을 지급하였음 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 채형석총괄부회장586- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 채형석 근로소득 급여 275 임원인사관리규정에 따라 '22년 이사보수 한도 내에서 직위(대표이사), 회사 기여도 등을 종합적으로 판단하여 기본급을 1,100백만원으로 책정(전년 동결)하고 매월 1/12인 91.7백만원을 지급하였음 상여 311 ※ 경영성과급으로 아래와 같이 지급함&cr;1.지급시기: 2021년 성과에 대한 경영성과급으로 2022년 1월에 성과급311백만원 지급하였음.&cr;&cr;2.지급방법: '22년 이사보수 한도 내에서 그룹 성과급 지급기준에 의거하여 성과급 산정 후 지급.&cr;&cr;3.지급기준: 매출액, 영업이익, 성장율, 사업목표 성과 등 계량 지표와 리더십, 전문성, 조직문화 혁신, 기업 안전환경 및 미래 경쟁력 확보를 위한 성장기반 전략 등 비계량적 요소를 종합적으로 고려하여 평가 등급(S, A, B, C, D등급) 및 지급비율(기본급 100%~600%, 지급율 범위는 직급별 상이) 산정함.&cr;&cr;4. 주요실적: 21년 애경케미칼 설립 및 주요 계열사(제주항공, 애경산업 등)의 사업 전략 및 투자 자문에 따른 성과와 그룹의 안전환경, 조직문화 혁신 등 정성적 성과를 종합적으로 고려하여, 위 지급기준에 따라 평가등급을 결정하였으며, 2022년 1월에 기본급(21년 기준) 340%인 311백만원을 지급하였음 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 백만원) 22주1), 주2)---------22- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 계 주1) 인원수는 공시서류작성기준일 현재 회사에 재임 중인 이사, 감사,「상법」 제401조의2의 규정에 따른 업무집행지시자 외에 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사, 감사,「상법」제401조의2의 규정에 따른 업무집행지시자를 포함하여 기재하였습니다.&cr;주2) 주식매수선택권의 공정가치 산출방법은 별도재무제표 주석 16. 기타자본항목을 참고 하시길 바랍니다. &cr; <표2> 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 안재석-2017.03.24신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주2,752----2,7522019.03.25 ~ 2024.03.2461,286X-안재석-2018.03.23신주교부 , 자기주식교부보통주2,847----2,8472020.03.24 ~ 2025.03.2385,587X-안재석-2019.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주4,298----4,2982021.03.30 ~ 2026.03.2959,751X-안재석-2020.03.27신주교부 , 자기주식교부보통주7,095----7,0952022.03.27 ~ 2027.03.2620,219X-김재천-2017.03.24신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주816----8162019.03.25 ~ 2024.03.2461,286X-김두연-2017.03.24신주교부, 자기주식교부, 차액보상보통주484----4842019.03.25 ~ 2024.03.2461,286X-김두연-2018.03.23신주교부 , 자기주식교부보통주409----4092020.03.24 ~ 2025.03.2385,587X-고준계열회사 임원2018.03.23신주교부 , 자기주식교부보통주380----3802020.03.24 ~ 2025.03.2385,587X-고준계열회사 임원2019.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주616----6162021.03.30 ~ 2026.03.2959,751X-고준계열회사 임원2020.03.27신주교부 , 자기주식교부보통주1,016----1,0162022.03.27 ~ 2027.03.2620,219X-고준계열회사 임원2021.03.30신주교부 , 자기주식교부보통주1,068----1,0682023.03.31 ~ 2028.03.3032,572X-박찬영계열회사 임원2019.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주515----5152021.03.30 ~ 2026.03.2959,751X-이성훈-2019.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주515----5152021.03.30 ~ 2026.03.2959,751X-이성훈-2020.03.27신주교부 , 자기주식교부보통주851----8512022.03.27 ~ 2027.03.2620,219X-이성훈-2021.03.30신주교부 , 자기주식교부보통주894----8942023.03.31 ~ 2028.03.3032,572X-이상신등기임원2021.03.30신주교부 , 자기주식교부보통주894----8942023.03.31 ~ 2028.03.3032,572X-이상신등기임원2022.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주1,434----1,4342024.03.30 ~ 2029.03.2923,532X-이장환등기임원2022.03.29신주교부 , 자기주식교부보통주1,713----1,7132024.03.30 ~ 2029.03.2923,532X- 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 의무&cr;보유&cr;여부 의무&cr;보유&cr;기간 행사 취소 행사 취소 주) 관계 칸에 "-"로 기입된 내용은 퇴직임원임 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황&cr;(1) 기업집단의 개요 - 명 칭 : 애경 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률)&cr; (2) 관련법령상의 규제내용 등 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조에 따른 공시대상기업집단 지정&cr;- 지정시기 : 2019년 5월 1일 지정을 받은 이후, 현재까지 매년 5월 지정 받고 있음.&cr;- 규제내용 법(공정거래법) 내용 제26조 대규모내부거래의 이사회의결 및 공시 제27조 비상장회사 등의 중요사항 공시 제28조 기업집단현황 등에 관한 공시 (3)계열회사 현황(요약) 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 애경43135 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 &cr; 2. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도&cr;공시작성일 기준 계열회사간 계통도는 아래와 같습니다. 계통도.jpg <계통도> &cr;3. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 성명 직위 겸직회사 및 내용 채형석 대표이사 애경자산관리(주) 사내이사&cr;애경개발(주) 기타비상무이사&cr;에이케이에스앤디(주) 사내이사 채동석 기타비상무이사 애경산업(주) 대표이사&cr;애경개발(주) 기타비상무이사&cr;애경자산관리(주) 기타비상무이사 이석주 대표이사 - 이장환 사내이사 애경케미칼(주) 기타비상무이사&cr;애경산업(주) 기타비상무이사&cr;(주)제주항공 기타비상무이사 이상신 사내이사 에이엠플러스자산개발(주) 기타비상무이사&cr;애경중부컨트리클럽(주) 기타비상무이사 류환열 사외이사/감사위원 - 이삼규 사외이사/감사위원 - 이상민 사외이사/감사위원 - 4. 타법인출자 현황(요약) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 336731,9382-731,940--------22157--157358732,0952-732,097 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;(1) 보증제공 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자 관계 채무보증잔액 지급보증처 에이케이에스앤디(주) 계열회사 120 DB금융투자 (주)제주항공 계열회사 69,000 한국수출입은행 (주)제주항공 계열회사 36,000 한국수출입은행 (주)제주항공 계열회사 36,000 신용보증기금(P-CBO) (주)제주항공 계열회사 45,840 한국산업은행 (주)제주항공 계열회사 30,840 한국산업은행(기안기금) (주)제주항공 계열회사 144,000 한국산업은행(기안기금) &cr;(2) 담보제공 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자 관계 담보제공자산 담보설정액 담보권자 에이케이에스앤디(주) 계열회사 애경산업(주) 주식 60,125 한국증권금융(주) &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; - 해당사항 없습니다.&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건&cr;<애경산업> (1) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2012가합73900) 구분 내용 소제기일 - 2012. 08. 31. 소송 당사자 - 원고: 김태은 외 49 / 피고: 애경산업 주식회사 외 6 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 73 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 추정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (2) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2014가합588147) 구분 내용 소제기일 - 2014. 12. 01. 소송 당사자 - 원고: 한국환경산업기술원 / 피고: 애경산업 주식회사 외 12 소송의 내용 ‘가습기살균제’ 사용 피해자들 중 일부에 대해 국가기관인 원고 ‘환경산업기술원’이 지원을 해주었고, 이에 원고 ‘환경산업기술원’이 ‘가습기살균제’ 제조·판매사들에 대해 지원금 상당액을 청구하는 구상금 청구 사건입니다. 소송가액 - 480 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 추정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (3) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2015가단5029513) 구분 내용 소제기일 - 2015. 02. 13. 소송 당사자 - 원고: 이세섭 외 12 / 피고: 애경산업 주식회사 외 5 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 43 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 (2020.10.30) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (4) 제조물책임에 기한 손해배상청구(수원지법 2015가소8186) 구분 내용 소제기일 - 2015. 02. 24. 소송 당사자 - 원고: 이성진 외 3 / 피고: 애경산업 주식회사 외 1 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 20 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 추정 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(5) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙 2016가합527467) 구분 내용 소제기일 - 2016. 05. 16. 소송 당사자 - 원고: 강찬호 외 345 / 피고: 애경산업 주식회사 외 19 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 11,200 백만원 (전체 피고들에 대한 청구액 합계이며, 당사에 대한 청구액은 미특정 상태) 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 추정 중(추가서면공방을 위하여) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (6) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙 2016가합527467) 구분 내용 소제기일 - 2016. 12. 01. 소송 당사자 - 원고: 국민건강보험공단 / 피고: 애경산업 주식회사 외 12 소송의 내용 건강보험공단이 ‘가습기살균제’ 사용 피해자들의 치료 과정에서 건강보험급여를 하였고, ‘가습기살균제’ 제조·판매사들에 대해 보험급여 상당액을 청구하는 구상금 청구 사건입니다. 소송가액 - 1,081 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 추정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (7) 구상금 등 청구(미국 캘리포니아 지방법원 BC569190) 구분 내용 소제기일 - 2017. 11. 22. 소송 당사자 - 원고: JAYONE FOODS, INC. / 피고: 애경산업 주식회사 외 다수 소송의 내용 가습기메이트 사용으로 사망하였다고 주장하는 자의 유족들이 본 제품 제조/판매/유통사 모두를 상대로 소송을 제기하였고, 이에 대하여 유통사인 JAYONE FOODS가 前단계 판매사인 당사를 상대로 (사전)구상권 행사 성격의 소송을 제기한 사건으로, 미국 내에서 재판관할권이 없음을 이유로 1심에서 당사가 승소하였으나 JAYONE이 2017. 11. 22. 항소심 준비서면을 제출함에 따라 항소심 절차가 시작되었습니다. 소송가액 - 미정 진행상황 - 원고 전부 패소 (피고 승소) (2021년 3월 1일 기준) 향후 소송일정 및 대응방안 - 소송 종료 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 원고가 당사에 청구하였던 초기 $2,000,000 및 기타 손해에 대한 배상 책임이 모두 부정되었습니다.&cr;- 가습기 관련 소송들 중 최초의 중립적 제3국의 판결로서 의의를 가집니다. (8) 시정명령 등 취소청구(대법원 2019두35978) 구분 내용 소제기일 - 2019.02.07. 소송 당사자 - 원고: 애경산업 주식회사/ 피고: 공정거래위원회 소송의 내용 공정위는 의결 제2018-093호로 당사가 '가습기메이트'를 판매하면서 제품의 주요성분에 대한 표시 및 제품라벨표시에 있어서 표시광고법을 위반하였다고 판단하여 당사에 시정명령, 공표명령 및 과징금 부과명령을 하였는 바, 그 처분의 취소를 청구하는 사건입니다. 소송가액 - 177백만원 진행상황 - 상고심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 법리쟁점에 관한 종합적 검토중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. &cr;(9) 시정명령 등 취소청구(대법원 2019두53167) 구분 내용 소제기일 - 2019.09.09. 소송 당사자 - 원고: 애경산업 주식회사/ 피고: 공정거래위원회 소송의 내용 공정위는 의결 제2018-095호로 당사가 '이마트 가습기 살균제'를 판매하면서 제품의 주요성분에 대한 표시 및 제품라벨표시에 있어서 표시광고법을 위반하였다고 판단하여 당사에 시정명령, 공표명령 및 과징금 부과명령을 하였는 바, 그 처분의 취소를 청구하는 사건입니다. 소송가액 - 101 백만원 진행상황 - 상고심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 법리쟁점에 관한 종합적 검토중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. (10) 당사 판매 제품에 대한 사용 금지 및 손해배상 청구(특허법원 2020나1384) 구분 내용 소제기일 - 2018. 10. 19. 소송 당사자 - 원고: 주식회사 엘지생활건강/ 피고: 애경산업 주식회사 소송의 내용 엘지생활건강이 자사 브랜드와 동일한 표장을 당사가 무단으로 사용(“2080 펌핑 치약”)하였음을 이유로 민사 소송을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 150 백만원 진행상황 - 원고 패소(피고 승소) 향후 소송일정 및 대응방안 - 원심 소송 "서울중앙지법 2018가합573792"&cr;- 원심 결과: 원고 패 (2020.05.08.), 원고 항소 (2020.06.01.) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다.&cr;- 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. (11) 부동산 가압류(서울중앙지법 2016카단807904) 구분 내용 소제기일 - 2016. 07. 29. 소송 당사자 - 채권자: 한국환경산업기술원 / 채무자: 애경산업 주식회사 외 9 소송의 내용 ‘가습기살균제’ 사용 피해자들 중 일부에 대해 국가기관인 ‘환경산업기술원’이 보상을 해주었고, 이에 ‘환경산업기술원’이 피해자들로부터 보상 채권을 양도 받아 당사에 구상금으로 청구하면서, 동 채권에 기해 당사 소유의 부동산(충남 청양군 정산면 역촌리 671 공장용지 68,359㎡)에 가압류를 집행한 사건입니다. 소송가액 - 863 백만원 진행상황 - 2016. 08. 11. 가압류 신청 인용 향후 소송일정 및 대응방안 현재 본 가압류 사건의 본안 소송이 진행 중으로(서울중앙지법 2014가합588147), 현 시점에서는 가압류에 대응할 방안이나 계획이 없습니다. 향후 본안 소송의 결과에 따라 적절히 가압류를 해제시킬 예정입니다. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다.&cr;- 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. &cr;(12) 부동산 가압류(춘천지법 원주지원 2016카단932) 구분 내용 소제기일 - 2016. 07. 29. 소송 당사자 - 채권자: 국민건강보험공단 / 채무자: 애경산업 주식회사 외 9 소송의 내용 국민건강보험공단이 ‘가습기살균제’ 사용 피해자들의 치료 과정에서 건강보험급여를 하였고, ‘가습기살균제’ 제조·판매사들에 대해 보험급여 상당액을 청구하는 구상금 청구하면서, 동 채권에 기해 당사 소유의 부동산(충남 청양군 정산면 역촌리 671 공장용지 68,359㎡)에 가압류를 집행한 사건입니다. 소송가액 - 1,100 백만원 진행상황 - 2016. 11. 16. 가압류 신청 인용 향후 소송일정 및 대응방안 현재 본 가압류 사건의 본안 소송이 진행 중으로(서울중앙지법 2016가합574210), 현 시점에서는 가압류에 대응할 방안이나 계획이 없습니다. 향후 본안 소송의 결과에 따라 적절히 가압류를 해제시킬 예정입니다. 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다.&cr;- 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. (13) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2019가단5054593) 구분 내용 소제기일 - 2019. 03. 11. 소송 당사자 - 원고: 박영숙 / 피고: 애경산업 주식회사 외 3 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 50 백만원 진행상황 - 조정회부(2019머582695) 향후 소송일정 및 대응방안 - 취하간주 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 소옹이 취하간주로 종료되었음을 안내드립니다. &cr;(14) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2019가합522173) 구분 내용 소제기일 - 2019. 04. 09. 소송 당사자 - 원고: 애경산업 주식회사 / 피고: 에스케이케미칼 주식회사 소송의 내용 피고가 당사에 공급한 가습기 살균제 제품 관련하여 제조물책임계약에 따라 피고에게 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 713 백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 속행 (2020.10.08.) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. (15) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2019가합564368) 구분 내용 소제기일 - 2019. 09. 16. 소송 당사자 - 원고: 김민정 외 25 / 피고: 애경산업 주식회사 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 199백만원 진행상황 - 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 (2021.3.18) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (16) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2020가합532954) 구분 내용 소제기일 - 2020.04.10 소송 당사자 - 원고: 김정숙 외 13 / 피고: 애경산업 주식회사 외 2 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 50백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (17) 물품대금 지급청구 (서울서부지법 2020가합39610) 구분 내용 소제기일 - 2020.09.21. 소송 당사자 - 원고: 서춘수 피고: 애경산업 주식회사 소송의 내용 원고는 당사에게 미지급받은 물품대급이 있다며 지급청구를 구한 사건입니다. 소송가액 - 728백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 (2021.04.15.) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (18) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2020가합583280) 구분 내용 소제기일 - 2020.09.22. 소송 당사자 - 원고: 김명애 외 14 / 피고: 애경산업 주식회사 외1 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 550백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (19) 당사 판매 제품에 대한 손해배상 청구(서울중앙지법 2020가합588360) 구분 내용 소제기일 - 2020.10.14. 소송 당사자 - 원고: 주식회사 엘지생활건강/ 피고: 애경산업 주식회사 소송의 내용 - 엘지생활건강이 자사 브랜드와 유사한 표장을 당사가 무단으로 사용(“핑크 마운틴 솔트”)하였음을 이유로 민사 소송을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 250백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (20) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울중앙지법 2020가합607964) 구분 내용 소제기일 - 2020.12.23. 소송 당사자 - 원고: 한국환경산업기술원 / 피고: 애경산업 주식회사 외12 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 294백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (21) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울동부지법 2020가합115741) 구분 내용 소제기일 - 2020.12.24. 소송 당사자 - 원고: 신석주 외2 / 피고: 애경산업 주식회사 외5 소송의 내용 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 700백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 (2021.10.01) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (22) 제조물책임에 기한 손해배상청구(인천지법 2021가합52159) 구분 내용 소제기일 - 2021.02.23. 소송 당사자 - 원고: 지용국 외 72 / 피고: 애경산업 주식회사 외4 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 281백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (23) 물품대금청구(서울서부지법 2021가소389760) 구분 내용 소제기일 - 2021.07.19. 소송 당사자 - 원고: 애경산업주식회사 / 피고: 권백만 소송의 내용 - 피고에 대해 물품대금을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 10백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(24) 상표 등록무효소송(특허법원 2021허4164) 구분 내용 소제기일 - 2021.07.19. 소송 당사자 - 원고: 대상 주식회사 / 피고: 애경산업 주식회사 소송의 내용 - 당사 상표에 대해 원고가 등록 무효 소송을 제기한 사건입니다. 소송가액 - 100백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(25) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법 2021가단291099) 구분 내용 소제기일 - 2021.11.30. 소송 당사자 - 원고: 안광운 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 100백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(26) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법 2021가단294616) 구분 내용 소제기일 - 2021.12.09. 소송 당사자 - 원고: 양정희 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 120백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(27) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법 2021가합117501) 구분 내용 소제기일 - 2021.12.09. 소송 당사자 - 원고: 이정현 외2 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 299백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;(28) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법 2021가합117501) 구분 내용 소제기일 - 2021.12.22. 소송 당사자 - 원고: 심상진 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 60백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (29) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법2022가단207428) 구분 내용 소제기일 - 2022.01.28. 소송 당사자 - 원고: 유흥종 외2 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 200백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. (30) 제조물책임에 기한 손해배상청구(서울남부지법 2022가단207435) 구분 내용 소제기일 - 2022.01.28. 소송 당사자 - 원고: 이경훈 / 피고: 애경산업 주식회사 외2 소송의 내용 - 원고들은 당사가 SK케미칼로부터 공급받아 판매한 ‘가습기메이트(가습기살균제)’ 제품에 하자가 있다고 주장하면서 당사에 제조물책임법에 따른 손해배상을 청구한 사건입니다. 소송가액 - 60백만원 진행상황 - 소송 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다.&cr;- 회사 경영 및 실적에 미치는 영향이 최소화 될 수 있도록 사전 준비 중입니다. &cr;<제주항공> &cr; ① 항공권판매대금청구 국제중재사건 구분 내용 중재 신청일 2020.10. 중재 당사자 신청인: (주)제주항공, 피신청인: Thai Star Air Co., Ltd. 중재의 내용 제주항공과 피신청인 간에 2012.10.01. 체결(2015.04.01. 해지)되었던 General Sales Agency Agreement에 따라 피신청인이 제주항공에게 소정의 수수료를 공제한 나머지 항공권판매대금을 지급해야 함에도 불구하고 피신청인이 마지막 21일간의 대금을 지급하지 않아 위 대금 및 이에 대한 지연손해금을 지급할 것을 중재 신청한 사건입니다. 신청 금액 THB 25,508,000 진행 상황 2021.04.08. IATA(국제항공운송협회)에서 중재인 선임 → 5월경 중재인직 수락 철회 2021.06,08. IATA에서 중재인 새로 선임 2021.11.02. 중재인에게 memorandum 및 exhibits 제출 2022.01.15. 중재인에게 Amended Request for Arbitration & Updated Table of Exhibits 제출 2022.03.01. 중재기일에 사용할 입증자료(initial set of exhibits in anticipation of a hearing) 제출 향후 중재 일정 및 대응 방안 추후 제출될 상대방의 답변서에 대한 반박 등 적절한 대응을 할 예정입니다. 향후 중재 결과에 따라 회사에 미치는 영향 현 시점에서는 중재 결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. &cr;② 6억 원 과징금 부과처분 취소 행정심판 구분 내용 행정심판 청구일 2020.05.01. (중앙행정심판위원회) 당사자 청구인: ㈜제주항공 피청구인: 국토교통부장관 사건의 내용 국토교통부장관은 제주항공의 2019. 2. 28. 인천-칭다오 항공기가 이륙 중 Anti-Skid 부작동 시 운항절차(이륙속도 감속) 부준수 및 착륙 시 과도한 브레이크 사용으로 타이어가 파열되었다고 주장하면서 항공안전법 위반으로 6억 원의 과징금 부과처분을 하였습니다. 이에 제주항공은 국토교통부장관의 위 처분이 위법·부당하므로 이를 취소하여 줄 것을 중앙행정심판위원회에 청구하였습니다. 진행 상황 2020.05.15. 제주항공 구술심리신청서 제출 2022.01.11. 청구 인용 재결 ▶ 제주항공 승소 확정 2022.04.14. 해당 노선(인천-칭다오) 항공기 운항정지 7일 처분 향후 대응 방안 국토교통부의 항공기 운항정지 7일 처분의 적정성을 검토 중에 있습니다. ③ 이스타홀딩스 외 1명에 대한 계약금 반환 등 청구소송(반소: 매매대금 청구) 구분 내용 소 제기일&cr; 반소 제기일 2020.09.18&cr; 2021.04.01 법원 서울중앙지방법원 소송 당사자 원고(반소피고): (주)제주항공&cr; 피고(반소원고): 1.(주)이스타홀딩스 2.(주)대동 인베스트먼트 소송의 내용 이스타홀딩스 등과 체결했던 이스타항공 주식매매계약을 이스타홀딩스의 진술 및 보장 위반 등의 사유로 해제함에 따라 계약금의 반환 및 손해배상예정액의 지급을 청구하는 사건&cr; 반소의 내용: 이스타항공 발행 보통주에 대한 주식매매계약상의 잔여 매매대금(330억여 원)중 일부인 50억여 원의 지급을 청구한 사건(명시적 일부 청구) 소송가액&cr; 반소 소송가액 234.5억 원&cr;50.5억여 원 진행 상황 2021.06.03. 제1차 변론기일 진행 2021.08.19. 제2차 변론기일 진행 2021.11.25. 제3차 변론기일 진행 2022.01.20. 제4차 변론기일 진행 2022.03.14. 제5차 변론기일 진행 2022.04.21. 제6차 변론기일 진행 향후 소송 일정 및&cr; 대응 방안 2022.07.11. 제7차 변론기일 예정 향후 소송 결과에 따라&cr; 회사에 미치는 영향 현 시점에서는 소송결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. ④ 6.6억 원 과징금 부과처분 취소 행정심판 구분 내용 행정심판 청구일 2021.03.29. (중앙행정심판위원회) 당사자 청구인: (주)제주항공&cr; 피청구인: 국토교통부장관 사건의 내용 항공기 운항 과정에서 운항관리사 및 기장의 운항규정 위반을 사유로 내려진 2020.12.30.자 6.6억 원 과징금 부과처분에 대하여 처분사유의 부존재를 주장하며 위 처분의 취소를 구하는 사건 진행 상황 2021.09.17. 제주항공 보충서면 제출 2022.04.19. 청구 일부인용 재결 ▶ 제주항공 일부 승소 향후 심판 일정 및 대응 방안 재결서를 송달받는 대로 구체적 내용을 확인하여 그에 따른 대응 방안을 검토할 예정입니다. 향후 심판 결과에 따라 회사에 미치는 영향 현 시점에서는 행정심판의 결과 및 회사에 미치는 영향을 정확히 예측할 수 없습니다. &cr;<에이케이에스앤디> 계류 법원 소송 상대방 소송사건번호 소송가액(원) 소송사건 내용 진행사항 의정부지방법원 고양지원 제이에스앤글로벌㈜ 2022가합71373 536,175,820 AK몰 나이키(에어포스) 가품 관련 손해배상 청구소송 22. 03. 18. 당사 소제기 (22. 03. 25. 소장 송달) &cr;<에이엠플러스자산개발> 계류 법원 소송 상대방 소송 사건번호 소송가액(천원) 소송사건 내용 수원지법 용인시장 2121구합72063 50,000 개발행위불허가처분취소 서울중앙지법 전태윤외122 2022가단5067711 207,000 하자보수에 갈음하는 손해배상청구 &cr;&cr;&cr; 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. &cr; 3. 채무보증현황&cr;1) AK홀딩스 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 제공받은자(채무자) 관계 제공처&cr;(채권자) 채무보증금액 보증기간 비고 기초 증가 감소 기말 에이케이에스앤디(주) 자회사 DB금융투자 240 - 120 120 2021.05.21~2022.05.21 이자 지급보증 제주항공 자회사 한국수출입은행 69,000 - - 69,000 2021.12.02~2022.12.01 지급보증 제주항공 자회사 한국수출입은행 36,000 - - 36,000 2021.09.24~2022.09.24 지급보증 제주항공 자회사 신용보증기금P-CBO 36,000 - - 36,000 2020.11.27~2023.11.26 지급보증 제주항공 자회사 한국산업은행 45,840 - - 45,840 2021.12.28~2022.12.28 지급보증 제주항공 자회사 한국산업은행 30,840 - - 30,840 2020.12.28~2023.12.28 지급보증 제주항공 자회사 한국산업은행 144,000 - - 144,000 2021.12.28~2024.12.28 지급보증 합계 361,920 - 120 361,800 　- 　- &cr;2) 애경케미칼(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원, 천USD, 천CNH) 성 명&cr;(법인명) 관 계 제공처&cr;(채권자) 거 래 내 역 비고 기초 증가 감소 기말 애경(영파) 화공유한공사 관계회사 SC은행&cr;(중국, 영파분행) 14,819 - - 15,135 환율 변동 USD 12,500 - - USD 12,500 애경(영파) 화공유한공사 관계회사 CITI은행&cr;(중국, 상해분행) 35,565 - - 36,324 환율 변동 USD 30,000 - - USD 30,000 애경(영파) 화공유한공사 관계회사 KEB하나은행&cr;(중국, 상해분행) 7,450 - - 7,601 환율 변동 CNH 40,000 - - CNH 40,000 합계 57,834 - - 59,060 - 주1) 적용환율 : 2021년 12월말 - \1,185.50/USD, \186.26/CNH&cr; 2022년 3월말 - \1,210.80/USD, \190.02/CNH&cr;주2) 채무기간은 1년이며, 보증 종료일은 '본채무 상환시'까지입니다.&cr;주3) 애경영파 지급보증 총 3건의 세부 내역은 아래와 같습니다.&cr;- SC 영파분행 (22.06.09) : 전년과 동일&cr;- KEB 하나상해분행 (22.06.22) : 전년과 동일&cr;- CITI 상해분행 (22.06.30) : 전년과 동일&cr;주4) 서울외국환중개의 위완화 환율고시 방식이 변경되어 2016년 1월 4일부터 CNY에서 CNH로 변경됨&cr;&cr;※ 회사는 현재 1곳의 관계회사에 총 3건 59,060백만원의 지급보증 약정을 맺고 있으며, USD 42,500,000(51,459백만원), CNH 40,000,000(7,601백만원)으로 2021년 12월말과 비교하여 약 1,226백만원이 감소하였습니다. 변동사항이 발생한 사유는 아래와 같습니다.&cr;- 적용환율이 작년말(21.12.31) 대비 USD 25.3원 증가, CNH 3.76원 증가&cr; &cr;3) (주)제주항공 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자&cr;(채무자) 관계 제공처&cr;(채권자) 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 (주)제주항공 우리사주조합 임직원 KEB하나은행 1,906 2,287 2021.09.12.~2022.09.12. 합계 1,906 2,287 　- 4) 에이케이에스앤디(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자&cr; (채무자) 관계 제공처&cr; (채권자) 채무보증금액 보증기간 비고 기초 증가 감소 기말 수원애경역사 자회사 국민은행 1,920 - 72 1,848 2014.12.11~본채무 상환시 합계 1,920 - 72 1,848 5) 수원애경역사(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자&cr; (채무자) 관계 제공처 채무보증금액 보증기간 비고 (채권자) 기초 증가 감소 기말 에이엠플러스&cr; 자산개발(주) 관계회사 우리종합금융 6,500 - - 6,500 2021.09.16~본채무 상환 시 차입금에 대한 보증 관계회사 IBK캐피탈 19,500 - - 19,500 2021.08.02~본채무 상환 시 에이케이 아이에스 (주) 관계회사 우리은행 6,000 - - 6,000 2021.06.29~본채무 상환 시 에이케이 에스앤디 ㈜ 관계회사 우리은행 10,800 - 1,200 9,600 2022.03.22~본채무 상환시 관계회사 산업은행 4,800 - - 4,800 2021.04.17~본채무 상환시 관계회사 산업은행 6,000 - 6,000 2021.04.29~본채무 상환시 관계회사 IBK캐피탈 14,400 - - 14,400 2019.12.05~본채무 상환시 관계회사 신한캐피탈 12,000 - - 12,000 2019.12.05~본채무 상환시 합 계 80,000 - 1,200 78,800 &cr;6) 에이엠플러스자산개발(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 제공받은자 제공처 제공내역 채무보증금액 엘로지스틱스피에프브이㈜ 페퍼저축은행 외 17개사 당사보유 차주 발행 주식 근질권설정 120,000 센트로성수제일차㈜ 새마을금고중앙회 외 13개사 성수3차 지식산업센터 토지담보대출 연대보증 97,200 여주가남물류㈜ 케이비캐피탈 외 4개사 여주 가남 물류센터 PF 대출 중 SPC 법인 연대보증 81,686 합계 298,886 &cr; 4. 채무인수약정 현황&cr; 해당사항 없습니다.&cr;&cr; 5. 그 밖의 우발채무 등&cr;(1) AK홀딩스 작성기준일 현재 여신약정 체결현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 금융기관 내용 화폐 한도 국민은행 한도대 KRW 5,000 국민은행 일반대 KRW 17,000 우리은행 한도대 KRW 10,000 우리은행 일반대 KRW 35,000 신한은행 한도대 KRW 5,000 신한은행 일반대 KRW 5,000 한국산업은행 한도대 KRW 20,000 한국산업은행 주담대 KRW 20,000 농협은행 일반대 KRW 4,000 농협은행 주담대 KRW 30,000 KEB하나은행 한도대 KRW 6,000 KEB하나은행 일반대 KRW 12,500 KB증권 주담대 KRW 20,000 우리종합금융 일반대 KRW 10,000 NH투자증권 주담대 KRW 40,000 합계 KRW 239,500 &cr;(2) 애경케미칼(주)&cr;1) 여신약정 체결현황 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 천원, 천USD) 금융기관 내용 화폐 한도 약정기일 하나은행 무역 금융 KRW 10,000,000 2022/05/25 당좌 대출 800,000 2022/04/13 무역금융 5,000,000 2022/04/13 전자 외담대 8,000,000 2022/04/13 USANCE USD 13,000 2022/05/25 1,500 2022/04/13 3,000 2022/04/13 매입 외환 900 2022/04/13 외화 지급보증 20,000 2023/04/08 농협은행 시설대 KRW 5,000,000 2023/06/10 포괄 금융 USD 45,000 2022/08/29 국민은행 USANCE KRW 20,000,000 2022/04/06 일람불 20,000,000 2022/04/06 산업은행 시설대 KRW 20,984,370 2024/11/29 9,740,000 2022/04/29 단기한도 대출 5,000,000 2022/06/20 운용자금 20,000,000 2023/03/24 12,000,000 2022/06/21 10,000,000 2023/02/09 40,000,000 2022/11/29 USANCE USD 10,000 2022/05/13 신한은행 무역 금융 KRW 10,000,000 2023/02/13 시설대 5,000,000 2023/05/28 전자 외담대 3,000,000 2022/03/31 기업어음보증 8,000,000 2022/06/24 USANCE USD 35,000 2023/02/13 우리은행 무역어음 KRW 20,000,000 2022/06/03 기업운전대 10,000,000 2022/06/03 일람불 USD 20,000 2022/06/03 수출입통합한도 3,000 2022/06/03 씨티은행 USANCE KRW 15,000,000 2022/09/28 선물환 USD 3,000 2022/09/28 미즈호 일반자금대출 KRW 50,000,000 2022/12/30 USANCE USD 5,000 2022/12/30 우리종합금융 단기 대출 KRW 10,000,000 2022/04/30 어음 할인 KRW 10,000,000 2022/07/01 합계 KRW 327,524,370 - USD 159,400 - &cr;2) 담보제공현황 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련계정과목 관련금액 담보권자 토지 3,093,057 478,462 정부보조금 398,718 완주군 건물 2,147,082 토지 35,858,698 172,000,000 장기차입금 62,892,040 KDB산업은행 건물 23,260,366 기계장치 4,301,932 토지 1,217,094 1,117,900 단기차입금 709,325 IBK기업은행 건물 1,464,596 (3) 애경산업(주)&cr; 1) 여신약정 체결현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원, 천미불) 금융기관 내용 화폐 한도 신한은행 유산스 USD 5,000 신한은행 한도대 KRW 5,000 하나은행 무역금융 KRW 12,000 하나은행 유산스 USD 100 하나은행 외담대 KRW 7,000 산업은행 한도대 KRW 5,000 우리은행 한도대 KRW 5,000 우리은행 외담대 KRW 7,000 우리종금 기업어음(CP) KRW 10,000 농협은행 외담대 KRW 12,000 농협은행 무역금융 USD 18,000 국민은행(주1) 한도대 KRW 500 합계 KRW 63,500 USD 23,100 (주1) 연결대상종속회사인 (주)에이제이피의 한도대 체결 내역입니다. &cr;(4) (주)제주항공&cr; 1) 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역 (2022년 03월 31일 현재 기준) (단위 : 천원, USD) 제공자 보증금액 제공받은자 제공받은내용 하나은행 USD 46,143,000 SMBC 외 항공기임차보증금 외 국민은행 USD 41,982,000 CIT Aerospace International 외 항공기임차보증금 외 한국수출입은행 USD 2,446,000 Celestial Aviation 항공기임차보증금 외 BANK OF GUAM USD 200,000 Navigators Insurance Company US 세관 입국 보증 서울보증보험 470,000 김포공항세관 외 공탁보증 외 &cr;2 ). 당사가 타인에게 제공한 보증내역&cr; 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr; &cr;3) 여신약정 체결현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위: 천원, USD) 제공자 약정내역 통화 한도금액 농협은행 일반한도대 USD 3,400,000 하나은행 지급보증한도 USD 70,000,000 국민은행 지급보증한도 USD 42,000,000 한국수출입은행 외화시설대 USD 38,756,250 지급보증한도 USD 3,446,000 수입자금대출 KRW 30,000,000 해외사업활성화자금 KRW 57,400,000 한국산업은행 산업운영자금대출 KRW 40,000,000 산업운영자금대출 KRW 38,200,000 기안기금운영자금대출() KRW 25,700,000 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 KRW 40,000,000 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 KRW 6,400,000 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 KRW 30,000,000 기안기금운영자금대출() KRW 120,000,000 하나은행 일반한도대출 KRW 2,000,000 기안기금운영자금대출 KRW 400,000 신용보증기금 채권담보부증권(P-CBO) KRW 30,000,000 기간산업협력업체&cr;지원기구 유한회사 기안기금운영자금대출 KRW 3,600,000 합계 KRW 423,700,000 USD 157,602,250 (*) 당사는 한국산업은행으로부터 기간산업안정기금을 지원받음에 따라 고용유지 및 경영개선 노력 및 등 특약조건을 준수하여야 합니다. 한편, 특약조건을 불이행하는 경우 한국산업은행은 당사에 시정 요구할 수 있으며, 추가로 가산 금리의 부과 및 기 지원금액의 감축 및 회수 조치를 취할 수 있습니다. (5) 에이케이에스앤디(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 금융기관 내용 화폐 한도 산업은행 한도대출 KRW 5,000 광주은행 한도대출 KRW 5,000 푸른저축은행 한도대출 KRW 7,000 하나은행 한도대출 KRW 3,000 외담대 판매업체 할인한도 KRW 5,100 신한은행 외담대 거래업체 할인한도 KRW 3,000 IBK캐피탈 기업어음할인약정 KRW 5,000 &cr; (6) 수원애경역사(주) (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 금융기관 내용 화폐 한도 하나은행 한도대출 KRW 10,000 신한은행 한도대출 KRW 10,000 산업은행 한도대출 KRW 5,000 대구은행 한도대출 KRW 4,000 농협은행 한도대출 KRW 3,000 국민은행 구매론 거래업체 할인한도 KRW 3,000 (7) (주)마포애경타운 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 금융기관 내용 화폐 한도 신한은행 한도대출 KRW 5,000 &cr; 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황&cr;(1) 애경산업(주) 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 및 최근 3사업연도 이내에 법률 또는 제규정을 위반하여 회사 또는 대표이사가 징계 또는 제재를 받거나 특별 세무조사를 받은 사실이 없습니다. 다만, 가습기 살균제 사건과 관련하여 당사가 판매한 제품과 관련하여 2018년 2월 12일 공정거래위원회의 재조사 결과를 기반으로 전원회의를 통하여 당사를 포함한 관련 기업들의 제재 조치를 발표하였습니다. 공정거래위원회의 부당 표시광고와 관련한 조사 경과 및 제재 내용은 다음과 같습니다. (단, 하기 처분에 대하여 당사는 행정소송을 제기한 바, 고등법원 2018누42360 및 2018누42377 사건에서 모두 승소하였습니다. 공정위 불복으로 상고심에 계류중입니다.)&cr; 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 2018.03.19. 공정거래위원회 애경산업㈜/에스케이케미칼㈜ 과징금 부과/검찰 고발 8,300만원 제품의 표시광고법 위반혐의 2018.03.20. 공정거래위원회 애경산업㈜/㈜이마트 과징금 부과 500만원 제품의 표시광고법 위반혐의 [부당 표시광고 관련 공정위 조사 경과] 시 기 내 용 2011. 10. - 공정위, 표시·광고법 위반 혐의 심사 진행 (제품 안전성과 관련한 표기 내용) 2012. 7. - 공정위, 당사 제품 위해성이 인정되지 않는다는 이유로 무혐의 처분 2016. 6.~7. - 공정위, 동일한 사안에 대하여 소비자 신고로 표시광고법 위반 재조사&cr;및 심사보고서 송달 (과징금 부과 및 검찰 고발 의견) 2016. 10. - 공정위, 당사 제품 위해성 확인되지 않는다는 이유로 심의절차 종료 처분 2017. 10.~11. - 공정위, 동일안 사안에 대하여 또 다시 조사 2017. 12. 11. - 공정위, 심사보고서 송달 (과징금 부과 및 검찰 고발 의견) 2018. 2. 7 - 공정위, 전원회의 개최 2018. 2. 12 - 공정위, 제재 조치 발표(과징금 부과 및 검찰 고발) &cr;(2) 임직원 제재 현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2020.04.29. 법원 고광현, 양성진, 이낙형 고광현(징역2년6개월)&cr;양성진(징역1년)&cr;이낙형(징역1년/집행유예2년/사회봉사300시간) - 증거인멸죄 위반 형법 2020.09.23. 법원 이윤규 징역 8개월/집행유예 3년 - 업무상횡령죄 위반 형법 2021.03.16. 법원 이윤규, 고광현, 양성진 이윤규(징역6개월/집행유예2년)&cr;고광현(벌금5백만) 양성진(벌금 7백만) - 사회적참사의진상규명및안전사회건설등을위한특별법위반 사회적참사의진상규명및안전사회건설등을위한특별법 2021.09.10&cr;(주1) 법원 이윤규 징역 1년/집행유예 2년 - 업무상횡령죄 위반&cr;사회적참사의진상규명및안전사회건설등을위한특별법위반 형법&cr;사회적참사의진상규명및안전사회건설등을위한특별법 (주1) 2020년 9월 23일자 사건과 2021년 3월 16일자 사건이 병합되어 2021년 9월 10일 2심 판결 선고 &cr;(2) (주)제주항공 (2022년 03월 31일 현재 기준) 제재일자 제재기관 위반내용 저촉 법령(처분원인) 제재내용 회사의 이행현황 / 대책 '20.01.16 서울지방항공청 자제보안계획 미이행 (타인여권 사용) -「항공보안법」 제51조제1항제1호 -「질서위반행위규제법」 제21조제1항 및 「질서위반행위규제법 시행령」 제3조 -「국가항공보안계획」 8.1.39 -「제주항공 자체보안계획」 11.1.1 과태료 500만원 확정 (기존 1,000만원에서 500만원으로 감면) - 서울지방항공청으로 의견 제출 (’20.02.06) - 질서위반행위규제법 제25조 의거, 과태료사건은 당사자의 주소지의 지방법원(제주지방법원)에서 진행 - 과태료 사건으로 행정심판 진행 - 제주지방법원 과태료 부과 처분 판결(2020.07.16) - 과태료 납부(종료) '20.11.26 국토교통부 운항규정 미준수 건(’19.6.12) (QRH 절차 미준수하고 랜딩기어 올림) 「항공안전법」 제93조제7항 후단에 따른 운항규정 준수 위반 과징금 4억원 - 행정처분에 대한 의견 제출 (’20.11.17) - 행정처분심의위원회 (’20.11.20) - 행정처분 재심의 의견 제출 (’20.12.07) - 과징금 납부(’21.02.19) '20.11.26 국토교통부 운항규정 미준수 건(’19.10.25) (비행계획(고도) 변경 및 표준신호체계에 맞지 않는 지시) 「항공안전법」 제93조제7항 후단에 따른 운항규정 준수 위반 - 과징금 3.3억원&cr;(기존 6.6억원에서 3.3억원으로 변경) - 운항관리사 자격증명 효력정지 30일 (운항관리사 행정처분 집행정지) - 행정처분에 대한 의견 제출 (’20.11.17) - 행정처분심의위원회 (’20.11.20) - 행정처분 재심의 의견 제출 (’20.12.07) - 과징금 납부유예 신청(’21.02.09) - 행정심판 청구서 제출(’21.03.29) - 납부연기 신청된 납입고지서 발부(‘21.04.06) - 행정심판 재결기간 연장(’21.11.08) - 과징금 납부(행정심판 결과에 따라 취소 가능)(’22.02.18)&cr;- 중앙행정심판위원회 과징금 부과처분 변경 재결(‘22.04.19) '21.04.22 부산지방항공청 자체보안계획 미이행 (승객 신분확인 실패) 「행정절차법」 제21조(처분의 사전 통지) 「질서위반행위규제법」 제16조(사전통지 및 의견 제출 등) 및 제18조(자진납부자에 대한 과태료 감경) 「항공보안법」 제51조 제1항 및 동법 시행령 제21조 「국가항공보안계획」 8.4.2 「제주항공 자체 보안계획」 11.1 과태료 500만원 (자진 납부 시 400만원으로 감경) - 항공보안지시 제21-01호: 승객 신원확인 및 탑승권 재발행 절차 준수 철저 지시 발행(’21.03.11) - 항공보안지시 제21-02호: 체크인 카운터 신분확인 시 추가 보안 질의 실시 지시 발행(’21.04.09.) - 광주지점 및 협력사 특별점검(불시평가) 실시(’21.03.16.) - 광주공항(운송) 자체 항공보안등급 주의 단계에 따른 조치 사항 상향 5월까지 적용(’21.03.19) - 운송 JJA-AIR-099 타인신분증 도용 탑승객 탑승 사 례 전파(’21.03.23) 과태료 (400만원) 납부 ('21.05.04) '21.06.16 국토교통부 운항규정 및 정비규정 위반(’21.2.17) (후방동체 손상상태로 운항) 「항공안전법」제93조제7항 후단에 따른 운항규정 및 정비규정 위반 - 과징금 2.22억원 - 운송용 조종사 자격증명 효력정지 30일 - 항공정비사 자격증명 효력정지 30일 - 행정처분심의위원회 소명자료 제출(’21.06.09) - 재발방지를 위한 모의비행장치를 통해 이륙 시 Pitch Rate에 대한 훈련 강화, Checklist를 이용하여 외부점검 중 특이사항 발견 시 정비사에서 통보, 정비&운항 외부점검 Check List 점검 Flow 수정, 육안식별이 용이하도록 Tail Skid Wear Shoe의 Color 수정 방안을 검토 및 조치 - 과징금 납부('21.08.11) '21.06.16 국토교통부 운항규정 및 정비규정 위반(’21.3.10) (날개 끝 손상 상태로 운항) 「항공안전법」제93조제7항 후단에 따른 운항규정 및 정비규정 위반 - 과징금 6.66억원 - 운송용 조종사 자격증명 효력정지 30일 - 항공정비사 자격증명 효력정지 30일 - 행정처분심의위원회 소명자료 제출(’21.06.09) - 재발방지를 위한 모의비행장치 훈련 중 부기장 측풍 착륙 훈련 강화, 부기장에 대한 조종 위임 시 기장의 주의사항 재강조, 외부점검 절차 재강조 - 과징금 납부유예 신청('21.08.09) - 납부연기 신청된 납입고지서 발부('21.09.29) '21.09.02 국토교통부 운항규정 및 정비규정 위반(’21.3.8) (날개 끝 손상 및 손상 상태로 운항) 「항공안전법」제93조제7항 후단에 따른 운항규정 및 정비규정 위반 - 과징금 7.1억원 - 운송용 조종사 자격증명 효력정지 45일 - 항공정비사 자격증명 효력정지 30일 - 행정처분심의위원회 소명자료 제출(’21.08.27) - 재발방지를 위한 모의비행장치를 통해 저시정 및 Taxiway awareness 훈련 실시, 외부점검 시 주의사항 및 절차 재 강조, 지상이동 중 Wingtip 접촉사례 강조(Wingtip reference Guide 제공). - 재발방지를 위해 항공기 출발 전 중간점검, 비행 전후 점검등이 규정에 따라 면밀하게 수행될 수 있도록 특별교육 실시 - 항공기 외부 점검 절차 개선[점검절차에 취약 부위 윙렛 포함 9곳 사진 삽입(점검 카드 제정 완료)] - 과징금 납부유예 신청(’21.10.06) - 과징금 납부기한 연기 회신(’22.02.08) ’22.03.16 국토교통부 항공안전법 위반 건(허가받지 않은 위험물 운송) 「항공안전법」제70조제1항 위반 - 인천/홍콩노선 항공기 운항정지 20일&cr;(이전 제재 시과징금 12억원이었으나인천/홍콩노선 항공기 운항정지 20일로변경) [이전 제재일자 ’18.09.04, 위험물 운송규정 위반 건과 같은 건] - 관련제품 일체 영업(판매) 및 운송 금지 조치&cr; - 각 관계사 재발방지 교육, 사례전파 완료&cr; - 현장관리강화 목적 화물사업팀 주근무지 인천공항 이동&cr; - 법무법인을 통해 중앙행정심판위원회에 행정심판 청구(12/24) 및 집행정지신청(12/26) 제출 - 행정처분(재심)에 대한 의견 제출 (’20.11.17) - 행정처분심의위원회 (’20.11.20) - 행정처분 재심의 의견 제출 (’20.12.07) - 과징금 납부유예 신청(’21.02.09) - 행정심판청구서 제출(’21.03.25) - 서울행정법원 행정소송 접수(’21.03.26) - 납부연기 신청된 납입고지서 발부(‘21.04.06) - 행정심판 조정신청서 제출(’21.04.21) - 행정소송 진행 중(첫 기일 : ’21.07.08)&cr; - 서울행정법원 과징금부과처분 취소('21.10.14) - 행정처분심의위원회 소명자료 제출(’22.03.02) - 행정처분심의위원회(’22.03.10) ’22.03.16 국토교통부 운항규정 미준수 건 (Anti-skid 미 작동 시 운항절차 미준수) 「항공안전법」제93조제7항 후단 위반 -인천/청도노선 항공기 운항정지 7일&cr;(이전 제재 시 과징금 6억원이었으나인천/청도노선 항공기 운항정지 7일로변경) [이전 제재일자 ’19.12.01, 항공기 착륙시 과도한 브레이크 사용 건과 같은 건] - 행정처분심의 위원회 (19.12.11) - 행정처분에 대한 의견제출서 국토부에 제출 (‘19.12.30) - 국토부 행정처분 최종 확정(’20.02.04) - 행정심판 청구서 제출(’20.05.01) - 과징금 납부유예 신청(’21.02.09) - 납부연기 신청된 납입고지서 발부(‘21.04.06) - 행정심판 재결기간 연장(’21.11.08) - 중앙행정심판위원회 과징금 부과처분 취소 재결(‘22.01.11) - 행정처분심의위원회 소명자료 제출(’22.03.02) - 행정처분심의위원회(’22.03.10) 주) 제재일자는 행정처분 사전통지 일자 기준입니다. &cr; 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재&cr;- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr;- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석의 '31. 보고기간 이후 사건'을 참고하여 주시기 바랍니다. &cr; 2. 중소기업기준 검토표&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 3.외국지주회사의 자회사 현황&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 4. 법적위험 변동사항&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 8. 합병등의 사후정보&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr; 9. 녹색경영&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr; 12. 보호예수 현황&cr; - 해당사항이 없습니다.&cr; 13. 특례상장기업의 사후정보&cr; - 해당사항이 없습니다. &cr; XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 애경케미칼(주)2012.09.03.서울특별시 마포구 양화로 188,&cr;9층~10층(동교동, 애경타워)기타 화학제품&cr;제조업1,134,770 의결권의 과반수 소유해당&cr;(지배회사 자산총액의 10% 이상,&cr;자산총액 750억원 이상)Aekyung (Ningbo) Chemical Co., Ltd.2006.12.25.No.61 Taixin Rd., Jiaochuan District&cr;Zhenhai, Ningbo 315207, China기타 화학제품&cr;제조업91,820의결권의 과반수 소유해당 (자산총액 750억원 이상)Aekyung (Haiyang) Chemical Co., Ltd.2009.10.16.Economic Development Zone,&cr;Yichun City, Jiangxi, China기타 화학제품&cr;제조업1,630의결권의 과반수 소유-AEKYUNG HONG KONG COMPANY LIMITED1995.12.12.RMS 1905-8, 19/F, KAI TAK COMMERCIAL BUIL&cr;DING 161 CONNAUGHT ROAD CENTRAL,&cr;HONGKONG 무역업4,258의결권의 과반수 소유-AEKYUNG(SHANGHAI) INVESTMENT&TRADING CO.,LTD.2014.12.07.Shanghai mart tower,&cr;No.2299 Yan`an west road, Shanghai, China무역업737의결권의 과반수 소유-애경특수도료2020.05.01경기도 시흥시 옥구천서로 169(정왕동)기타 화학제품&cr;제조업70,002의결권의 과반수 소유-애경중부컨트리클럽(주)2008.12.24.경기도 광주시 곤지암읍 곤지암리 산28-1골프장운영업166,307의결권의 과반수 소유해당 (자산총액 750억원 이상)AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD.2010.02.10.Lot11 Quang Minh Industrial Zone,&cr;Melinh District, Hanoi, Vietnam도료제조업14,346의결권의 과반수 소유-AK VINA CO., LTD.2003.08.15.Go Dau Industrial Zone,&cr;Phuoc Thai Village Long Thanh District,&cr;Dong Nai Province, Vietnam제조(UPR,PCM)27,669의결권의 과반수 소유-AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED2018.09.20G-20/25-256, 2nd, Floor Sector-7, Rohini, Delhi, India 도료제조업7,956의결권의 과반수 소유-애경산업(주)1985.04.25.서울특별시 마포구 양화로 188제조/도소매업462,979실질지배력 보유해당&cr;(지배회사 자산총액의 10% 이상,&cr;자산총액 750억원 이상)Aekyung (Shanghai) Trade Co.,Ltd2017.09.15Unit 01 ,Floor 6 ,Building C, MIXC，No.1799,&cr;Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai, China무역업15,827실질지배력 보유-(주)모두락애경산업2018.06.01.서울특별시 마포구 양화로 188, 7층휴게음식업 등337실질지배력 보유-(주)에이제이피2018.08.01.서울특별시 금천구 벚꽃로 278, 1510호판촉서비스업 등2,809실질지배력 보유-(주)제주항공2005.01.25.제주특별자치도 제주시 신대로 64&cr;(연동건설공제회관3층)항공운송업1,295,872의결권의 과반수 소유해당&cr;(지배회사 자산총액의 10% 이상,&cr;자산총액 750억원 이상)퍼시픽제3호전문사모부동산투자유한회사2016.12.02.서울시 마포구 양화로 188, 애경타워 숙박시설동(동교동)부동산투자업63,247의결권의 과반수 소유-(주)모두락2017.01.17.서울시 강서구 하늘길 70, 1층 L103-2호&cr;(과해동, 항공지원센터)서비스업1,554의결권의 과반수 소유-(주)제이에이에스2001.09.06.인천광역시 중구 공항동로295번길&cr;77-45, 301비호(운서동)항공기지상조업20,143의결권의 과반수 소유-에이케이에스앤디(주)1999.09.15.경기도 평택시 평택로 51(평택동, 10층)백화점업936,252의결권의 과반수 소유해당 (자산총액 750억원 이상)수원애경역사(주)1995.05.18.경기도 수원시 팔달구 매산로 1가 18백화점업458,868의결권의 과반수 소유해당 (자산총액 750억원 이상)(주)마포애경타운2008.12.02.서울시 마포구 양화로 188, 8층(동교동, 애경타워)복합시설의 건설과&cr;운영에 관한 사업232,425의결권의 과반수 소유해당 (자산총액 750억원 이상) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 주1) 최근사업연돨 자산총액은 2021년말(2021.12.31) 기준입니다.&cr;주2) 주요종속회사 판단근거&cr; ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr; ② 직전연도 자산총액이 750억 원 이상인 종속회사&cr; 2. 계열회사 현황(상세) 가. 국내 계열회사 현황 ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4에이케이홀딩스(주)110111-0029721애경케미칼(주)110111-4951243(주)제주항공220111-0050575애경산업(주)110111-039827531(주)마포애경타운110111-4007541수원애경역사(주)130111-0034487애경개발(주)134211-0002321애경에스티(주)110111-3624122애경자산관리(주)110111-0028575에이케이아이에스(주)110111-8073796(주)애드미션110111-2681751에이엠플러스자산개발(주)110111-3851478에이엠플러스피에프브이강남(주)110111-4726638에이엠플러스피에프브이기흥(주)110111-5560415에이엠플러스피에프브이정자(주)110111-4826181에이엠플러스피에프브이위례(주)110111-5150688에이엠플러스피에프브이산곡(주)110111-6168854여주제이비물류센터(주)110111-7442158엘로지스틱스피에프브이(주)110111-7527421퍼시픽제3호전문사모부동산투자(유)110114-0193835에이케이앤엠엔바이오팜(주)160111-0236186애경중부컨트리클럽(주)134211-0099310에이케이에스앤디(주)131311-0029384애경특수도료(주)110111-7474375(주)에이텍160111-0004492(주)에이텍세종164711-0118180코스파(주)154511-0002686(주)모두락110111-6291605(주)모두락애경산업110111-6769058(주)제이에이에스150111-0048608(주)에이제이피110111-6829365비컨로지스틱스㈜150111-0076740우영운수㈜110111-1138696인셋㈜110111-5274991에이엘오㈜150111-0106092 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주) 2022년 1월 1일 신설법인 (주)에이텍세종이 계열편입되었습니다.&cr;&cr;나. 해외 계열회사 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 비상장 8 Aekyung (Ningbo) Chemical Co., Ltd. Aekyung (Haiyang) Chemical Co., Ltd. AEKYUNG HONG KONG COMPANY LIMITED AEKYUNG(SHANGHAI) INVESTMENT&TRADING CO.,LTD. AK VINA CO., LTD. AEKYUNG SPECIAL PAINT HANOI CO.,LTD. AEKYUNG CHEMTECH INDIA PRIVATE LIMITED Aekyung (Shanghai) Trade Co.,Ltd &cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 애경케미칼(주)상장2012.09.01경영참여79,48030,274,77862.85231,967---30,274,77862.85231,9671,082,88161,761애경산업(주)상장1993.01.14경영참여29,48311,904,81245.4286,536---11,904,81245.4286,536427,11715,190(주)제주항공상장2005.01.24경영참여76,02125,370,84251.06218,411---25,370,84251.06218,4111,253,523-275,213에이케이에스앤디(주)비상장2007.03.08경영참여167,33833,052,36776.68131,416-2-33,052,36776.68131,418521,226-29,172에이엠플러스자산개발(주)비상장2008.06.05경영참여44,0008,000,00057.1444,108---8,000,00057.1444,108474,58810,642에이케이아이에스(주)비상장2021.11.10경영참여753,900,00050.0019,500---3,900,00050.0019,50038,436- (주)마포애경타운비상장-----41-----41190,421-1,108수원애경역사(주)비상장-----116-----116373,6681,891--732,095-2---732,0974,361,860-216,009 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 ※ 최근사업연도 재무현황은 별도재무제표 기준입니다. ※ 지분율은 자기주식을 제외한 의결권기준 지분율이며, 에이케이에스앤디㈜ 의 지분율은 보통주기준입니다. ※ 당사는 기업회계기준에 따라 금융상품(지분상품)에 대해서는 공정가치로 측정하고 있으며, 종속기업 및 관계기업 투자주식에 대해서는 매년 손상(감액 징후가 있는지 검토하고 징후가 있다면, 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상 회계처리를 하고 있습니다. ※ 애경산업㈜, ㈜ 제주항공, ㈜ 마포애경타운의 취득금액에는 종속(관계)기업의 임직원에게 부여된 주식선택매수권에 대한 비용이 포함되어 있습니다. ※ 상기 비상장법인 장부가액에는 IFRS 제1102호 주식기준보상기준서에 따른 평가금액이 포함되어 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다.&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.