La Chausseria

Quarterly Report • Oct 18, 2022

Rapport Financier semestriel 2022

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Attestation du Rapport financier semestriel 2022

Tableau de flux de trésorerie

Comptes sociaux + Annexe

Activité et Résultat du 1er semestre

Rapport d'activité semestriel

Rapport du Commissaire aux Comptes

Mis en ligne le 18 Octobre 2022

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS

R.C.S. PARIS B 660 800 798

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ATTESTATION DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL 2022

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes pour le semestre écoulé sont établis conformément aux normes comptables applicables, et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société, et que le rapport semestriel d'activité présente un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant les six premiers mois de l'exercice,de leur incidence sur les comptes, des principales transactions entre parties liées, ainsi qu'une description des principaux risques et des principales incertitudes pour les six mois restants de l'exercice.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

Tableau de flux de trésorerie (en euros)

	Sur le premier	Sur l'exercice
	Semestre 2022	2021
Flux de trésorerie liés à l'activité :
Résultat net	-7 968	249 916
Elimination des charges et produits sans incidence
Sur la trésorerie ou non liés à l'activité :
Amortissements et provisions	17 916	-216 144
Variation des impôts différés
Plus values de cession, nettes d'impôt	0
Marge brute d'autofinancement	9 948	33 772
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité -	180 157	-365 236
Flux net de trésorerie généré par l'activité	-170 209	399 008
Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement :
Acquisition d'immobilisation	-64 331	-1 781
Cession d'immobilisations, nettes d'impôt, rembt dépôt	25 000	275 247
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement	-39 331	273 466
Flux de trésorerie lié aux opérations de financement :
Dividendes versés aux actionnaires
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
Emissions d'emprunts et avances conditionnés
Remboursements d'emprunts et avances conditionnés
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement
Variation de trésorerie	-209 539	672 475
Trésorerie d'ouverture	3 803 407	3 130 932
Trésorerie de clôture	3 593 868	3 803 407

N° 2050-SD 2021

				BILAN - ACTIF
		LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise - -					Durée de l'exercice exprimée en nombre de mois *
		୧୫ RUE DE PASSY 75016 PARIS Adresse de l'entreprise						Durée de l'exercice précédent *
		Numéro SIRET* 6 16 0 17 19 18 0 8 0 10 10	8	19				Néant
								Exercice N clos le,
					Brut		Amortissements, provisions	3 0 0 6 2 0 2 1 Net
		Capital souscrit non appelé (1)	AA		1		2	3
		Frais d'établissement *	AB			AC
		Frais de développement *	CX			CQ
	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	Concessions, brevets et droits similaires	AF			AG
		Fonds commercial (1)	AH		2 923 995		2 372 526	551 469
		Autres immobilisations incorporelles	AJ			AI
			AL			AK
		Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles				AM
	IMMOBILISATIONS CORPORELLES	Terrains Constructions	AN			AO
			AP			AQ
		Installations techniques, matériel et outillage industriels	AR			AS
ACTIF IMMOBILISE*		Autres immobilisations corporelles	AT		424 872	AU	389 672	35 200
		Immobilisations en cours	AV			AW
		Avances et acomptes	AX			AY
		Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence	ુટર			CT
	IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)	Autres participations	CU		102 000	CV		102 000
		Creances rattachées à des participations	BB		105 523	BC		105 523
		Autres titres immobilisés	BD			BE
		Prêts	BF			BG
		Autres immobilisations financières *	BH		72 926	BI		72 926
		TOTAL (II)	BJ		3 629 316	BK	2 762 198	867 118
		Matières premières, approvisionnements	BL			BM
		En cours de production de biens	BN			BO
	STOCKS*	En cours de production de services	BP			BQ
		Produits intermédiaires et finis	BR			BS
		Marchandises	BT		1 258 147	BU	459 358	798 789
		Avances et acomptes versés sur commandes	BV			BW
ACTIF CIRCULANT		Clients et comptes rattachés (3)*	BX		141 303	BY		141 303
	CRÉANCES	Autres créances (3)	BZ			CA
		Capital souscrit et appelé, non versé	CB			CC
	VERS	Valeurs mobilières de placement (dont actions propres:	CD			CE
	DI	Disponibilités	CF		3 208 835	CG		3 208 835
		Charges constatées d'avance (3) *	CH			CI
		TOTAL (III)	Cl		4 608 285	GK	459 358	4 148 927
Comptes	de régularisation	Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)	CW
		(v) Primes de remboursement des obligations	ICM
		Ecarts de conversion actif * (VI)	CN		8 237 601
		TOTAL GENERAL (I à VI)	CO			1A	3 221 556	5 016 045
		(2) Part à moins d'un an des Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financières nettes		CP			(3) Part à plus d'un an : CR
		Clause de réserve Immobilisations : de propriété : *		Stocks :			Créances :

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n°2032

		Amortissem	Net au	Net au
		ents x000D	30/06/22 31/12/21
	Brut	Dépréciation	ex 06	ex 1.2
		S	mois	mois
ACIF
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets et droits assimilés
Fonds commercial	2 923 995	2 372 526	551 469	551 469
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage
Autres immobilisations corporelles	445 826	371 625	74 201	23 808
Immob. en cours / Avances & acomptes
Immobilisations financières	102 000		102 000	102 000
Participations et créances rattachées	40 523		40 523	65 523
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières	71 649		71 649	71 649
TOTAL ACTIF IMMOBILISE	3 583 993	2 744 151	839 842	814 449
Stocks
Matières premières et autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 174 081	466 824	707 257	645 441
Creances
Clients et comptes rattachés				14 943
Fournisseurs débiteurs
Personnel				500
Etat, Impôts sur les bénéfices
Etat, Taxes sur le chiffre d'affaires
Autres créances	1 900		1 900	7 248
Divers
Avances et acomptes versés sur commandes
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	3 593 867			3 593 867 3 803 407
Charges constatées d'avance
TOTAL ACTIF CIRCULANT	4 769 848			466 824 4 303 024 4 471 539
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion - Actif
COMPTES DE REGULARISATION
TOTAL ACTIF	8 353 841			3 210 975 5 142 866 5 285 988

(2)

LA CHAUSSERIA SA Désignation de l'entreprise
				Néant Exercice N
			Capital social ou individuel (1)* (Dont versé :	DA	1 830 021
			Primes d'émission, de fusion, d'apport,	DB	294 760
			Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence EK )	DC
		Réserve légale (3)		DD	183 002
			Réserves statutaires ou contractuelles	DE
			Réserves réglementées (3) * Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours BI	DF
	CAPITAUX PROPRES	Autres réserves	( Dont réserve relative à l'achat d'oeuvres originales d'artistes vivants * EJ	DG	1 678 957
		Report à nouveau		DH
			RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)	DI	23 745
		Subventions d'investissement		Di
		Provisions réglementées *		DK
			TOTAL (1)	DL	4 010 485
			Produit des émissions de titres participatifs	DM
Autres fonds	propres	Avances conditionnées		DN
			TOTAL (II)	DO
		Provisions pour risques		DP	200 000
Provisions	pour risques et charges	Provisions pour charges		DQ	314 688
			TOTAL (III)	DR	514 688
			Emprunts obligataires convertibles	DS
		Autres emprunts obligataires		DT
			Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DU
	DETTES (4)		Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI	) DV
			Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	DW	396
			Dettes fournisseurs et comptes rattachés	DX	281 941
		Dettes fiscales et sociales		DY	208 535
			Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	DZ
		Autres dettes		EA
régul.	Compte		Produits constatés d'avance (4)	EB
			TOTAL (IV)	EC	490 872
		Ecarts de conversion passif *	(V)	ED
			TOTAL GÉNÉRAL (I à V)	EE	5 016 045
	(1)		Ecart de réévaluation incorporé au capital	IB
			Réserve spéciale de réévaluation (1959)	IC
	(2)	Dont	Ecart de réévaluation libre	ID
RENVOIS			Réserve de réévaluation (1976)	IE
	(3)		Dont réserve spéciale des plus-values à long terme *	EF
	(4)		Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	EG
	(5)		Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	EH

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº 2032.

C Sage

	Net au
		Net au
	30/06/22	31/12/21
	ex 06 mois	ex 12 mois
PASSIF
Capital social ou individuel	1 830 021	1 830 021
Primes d'émission, de fusion, d'apport,	294 760	294 760
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	183 002	183 002
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	1928 873	3 475 590
Report à nouveau		-1 796 633
Résultat de l'exercice	-7 968	249 916
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
TOTAL CAPITAUX PROPRES	4 228 688	4 236 656
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL AUTRES FONDS PROPRES	0	0
Provisions pour risques	200 000	200 000
Provisions pour charges	294 247	290 269
TOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	494 247	490 269
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts
Découverts et concours bancaires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Emprunts et dettes financières diverses
Emprunts et dettes financières diverses - Associés
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	2 136
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	139 856	263 055
Dettes fiscales et sociales	277 939	296 008
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance
TOTAL DETTES	419 931	559 063
Ecarts de conversion - Passif
TOTAL PASSIF	5 142 866	5 285 988

3)

		Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA						Néant
						Exercice N
				France		Exportations et livraisons intracommunautaires		Total
		Ventes de marchandises *	FA	826 327	FB		FC	826 327
		biens *	FD		FE		FF
		Production vendue services*	FG		FH		FI
		Chiffres d'affaires nets*	FL	826 327
		Production stockée *					FM
PRODUITS D' EXPLOITATION		Production immobilisée*	FN
		Subventions d'exploitation	FO	142 746
		Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9)	FP
		Autres produits (1) (11)		FQ	74 867
						Total des produits d'exploitation (2) (1)	FR	1 043 940
		Achats de marchandises (y compris droits de douane)*					FS	157 966
		Variation de stock (marchandises)*	FT	152 080
		Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)*	FU	10 481
		Variation de stock (matières premières et approvisionnements)*	FV
		Autres achats et charges externes (3) (6 bis)*	FW	297 174
CHARGES D'EXPLOITATION		Impôts, taxes et versements assimilés *	FX	10 005
		Salaires et traitements *	FY	314 325
		Charges sociales (10)	FZ	80 359
	- dotations aux amortissements* Sur immobilisations							11 390
	D'EXPLOITATION DOTATIONS	- dotations aux provisions	GB
		Sur actif circulant : dotations aux provisions *	GC
		Pour risques et charges : dotations aux provisions	GD
		Autres charges (12)	GE
						Total des charges d'exploitation (4) (II)	GF	1 033 780
		1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II)					GG	10 160
opérations en commur		Bénéfice attribué ou perte transférée*				(III)	GH
		Perte supportée ou bénéfice transféré*				(IV)	GI
		Produits financiers de participations (5)					GJ
PRODUITS FINANCIERS		Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)	GK	50
		Autres intérêts et produits assimilés (5)	GL
		Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change	GM
		Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement	GN
			GO
		Dotations financières aux amortissements et provisions*				Total des produits financiers (V)	GP	50
		Intérêts et charges assimilées (6)					GQ
		Différences négatives de change					GR
CHARGES FINANCIERES		Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement					GS
						Total des charges financières (VI)	GT GU
		2 - RESULTAT FINANCIER (V - VI)
							GV	50
		3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I - II + III - IV + V - V - VI)					GW	10 210

.

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.

(4	)

C Sage

4)

		Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA		Neant
				Exercice N
		Produits exceptionnels sur opérations de gestion	HA
		Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HB
PRODUITS	EXCEPTIONNELS	Reprises sur provisions et transferts de charges	HC	214 508
		Total des produits exceptionnels (7) (VII)	HD	214 508
		Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE	535
	EXCEPTIONNELLES	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	HF	200 438
CHARGES		Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
		Total des charges exceptionnelles (7) (VIII)	HH	200 973
		4 - RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	HI	13 535
		Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)	HJ
		lmpôts sur les bénéfices * (X)	HK
		TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII)	HI	1 258 498
		TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VI + VIII + IX + X)	HM	1 234 753
		5 - BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN	23 745
		(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	(2) Dont	produits de locations immobilières	HY
		produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1G
	(3) Dont	- Crédit - bail mobilier *	HP
		- Crédit - bail immobilier	HQ
	(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci-dessous)	1H
	(5)	Dont produits concernant les entreprises liées	11
	(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	1K
	(6bis)	Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)	HX
	(6ter)	Dont amortissement des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D)	RC RD
	(9)	Dont transferts de charges	A 1
		(dont montant des cotisations sociales (10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) A5 obligatoires hors CSG/CRDS)	A2
		(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	A3
	(12)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A4
RENVOIS		facultatives A9 A6 obligatoires
	(13)	Dont primes et cotisations complèmentaires personnelles dont cotisations facultatives Madelin A7
		dont cotisations facultatives aux nouveaux plans d'épargne retraite A8
	(7)	Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en annexe) : Charges exceptionnelles		Exercice N Produits exceptionnels
		(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures		Exercice N Produits anterieurs
		* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice nº2032.

	du 01/01/22	du 01/01/21
	Au 30/06/22	Au 31/12/21
	6 mois	12 mois
PRODICIES
Ventes de marchandises	1 103 216	2 468 934
Production vendue	0	0
Production stockée	O	0
Subventions d'exploitation	O	210 119
Reprises sur amortissements et provisions	1 884	347 529
Autres produits	0	0
Total	1 105 100	3 026 582
Achats de marchandises	406 677	600 782
Variation de stock (m/ses)	-61 816	297 962
Achats de m.p & aut.approv.	20 322	21 815
Variation de stock (m.p.)	O	0
Autres achats & charges externes	275 828	632 812
Impôts, taxes et vers. assim.	668	13 227
Salaires et Traitements	371 903	787 717
Charges sociales	111 211	182 909
Amortissements et provisions	17 841	38 347
Autres charges
Total	1 142 634	2 575 571
RESULTAT D'EXPLOITATION	-37 534	451 011
Produits financiers	0
Charges financières
Résultat financier	0
Opérations en commun	0
RESULTAT COURANT	-37 534	451 011
Produits exceptionnels	29 806	336
Charges exceptionnelles	240	201 431
Résultat exceptionnel	29 566	-201 095
Participation des salariés	O	0
Impôts sur les bénéfices	0	0
RESULTAT DE L'EXERCICE	-7 968	249 916

(5)

			Désignation de l'entreprise : LA CHAUSSERIA SA									Néant
							Valeur brute des		Augmentations
	CADRE A		IMMOBILISATIONS				immobilisations au début de l'exercice		Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en équivalence			Acquisitions, creations, apports et virements de poste à poste
INCORP.			Frais d'établissement et de développement		TOTAL	CZ		D8		D9
			Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II	KD	3 114 556	KE		KF
	Terrains					KG		KH		KI
CORPORELLES		Sur sol propre	Dont Composants L9			KJ		KK		KI
	Constructions	Sur sol d'autrui	Dont Composants M			KM		KN		KO
			Installations generales, agencements * et amenagements des constructions	Dont	Composants M2	КР		KO		KR
	Installations techniques, matériel Dont Composants M3 et outillage industriels							KT		KU
			Installations générales, agencements, amenagements divers *			KV	373 730	KW		KX
	Autres immobilisations		Matériel de transport *			KY	66 320	KZ		LA
	corporelles	Matériel de bureau	et mobilier informatique			LB	41 664	LC		LD
		divers *	Emballages récupérables et			LE		LF		LG
			Immobilisations corporelles en cours			LH		LI		LJ
		Avances et acomptes				LK		LL		LM
					TOTAL III	LN	481 714	LO		LP
	Participations évaluées par mise en équivalence					8G		8M		87
		Autres participations					523 227	8V		8W
		Autres titres immobilisés				1 P		1R		18
FINANCIERES	Prêts et autres immobilisations financières					1T	84 678	1U		1V		1 781
					TOTAL IV	LQ	312 201	LR		1 8		1 781
TOTAL GENERAL (I + II + II + III + IV)					ØG	3 908 471	OH		01		1 781
						Diminutions			Valeur brute des	Réévaluation légale* ou évaluation par mise en équivalence
		CADRE B IMMOBILISATIONS			par virement de poste a poste		par cessions à des tiers ou mises hors service ou résultant d'une mise en équivalence		immobilisations à la fin de l'exercice			Valeur d'origine des immobi-
												lisations en fin d'exercice
		Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN		CO		DO		D7
INCORP.	incorporelles		Autres postes d'immobilisations TOTAL II	IO		LV	190 561	LW	2 923 995	1X
	Terrains			IP		LX		LY		LZ
			Sur sol propre	IQ		MA		MB		MC
		Constructions	Sur sol d'autrui	IR		MD		ME
			Inst. gales, agencts et am. des constructions	18		MG				MF MI
			Installations techniques, matériel et outil-	IT		MJ		MH MK		ML
		lage industriels	Inst. gales, agencts, amé-	IU		MM	56 841	MN	316 888	MO
		Autres	nagements divers Materiel de transport	IV					66 320	MR
CORPORELLES		immobilisations	Matériel de bureau et	IW		MP		MQ	41 664
		corporelles	informatique, mobilier Emballages récupérables et			MS		MT		MU
			divers * Immobilisations corporelles en cours	IX		MV		MW		MX
		Avances et acomptes		MY NC		MZ		NA		NB
			TOTAL III	17		ND NG	56 841	NE NH	424 872	NF
		Participations évaluées par		IZ						NI
		mise en équivalence Autres participations		IØ		ØL 0X	20 000	M7	207 523	QW
		Autres titres immobilisés		II		2B		ØY		ØZ
			Prêts et autres immobilisations financières	I2		2E	13 533	2C	72 926	2D 2G
FINANCIERES								2F
			TOTAL IV TOTAL GÉNÉRAL (I + II + II + III + IV)	13 14		NJ ØK	33 533 280 935	NK OL	280 449 2H 3 629 316 ØM

C Sage

*Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

6 AMORTISSEMENTS

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES CADRE A (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) * Diminutions : amortissements Augmentations : dotations Montant des amortissements Montant des amortissements IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES afférents aux éléments sortis de l'exercice à la fin de l'exercice au début de l'exercice de l'actif et reprises Frais d'établissement CY EL TOTAL I EM EN et de développement Autres immobilisations 2 563 087 190 561 PF 2 372 526 PE PG PH incorporelles TOTAL II Terrains PK PI PJ PL PO Sur sol propre PN PM PQ Constructions Sur sol d'autrui PR PT ba PU Inst. générales, agencements et PV PX PW РУ aménagements des constructions Installations techniques, materiel et PZ QA QB QC outillage industriels Inst. générales, agencements, 331 712 QD 6 890 QF 46 964 QE 291 638 QG amenagements divers Autres QH 55 137 QI 2 868 Matériel de transport QJ 58 005 QK immobilisations Matériel de bureau et 38 397 QL 1 632 QM QN 40 029 QO informatique, mobilier corporelles Emballages récupérables QP QR QS QT et divers QV 11 390 425 246 46 964 TOTAL III QU low 389 672 QX TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) 2 988 333 OP 11 390 ON 237 5251 ØQ 2 762 198 ØR VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES CADRE B DOTATIONS REPRISES Mouvement net des Immobilisations Colonne 1 Colonne 3 amortissements Colonne 4 Colonne 6 Colonne 2 Colonne 5 amortissables Différentiel de durée à la fin de l'exercice Amortissement fiscal Différentiel de durée Amortissement fiscal Mode dégressif Mode dégressif et autres exceptionnel et autres exceptionnel Frais établissements M9 NI N2 N3 N4 પર NR TOTAL I Autres immob. incor- N7 N8 P6 P7 188 P9 Q1 porelles TOTAL II Q2 Terrains Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 08	Désignation de l'entreprise		LA CHAUSSERIA SA										Néant
	Sur sol propre	Q9	R1		R2		R3
structions R4 R5 R6 R7 R8 R9
Sur sol d'autrui SI 82 ટે 3 S4 Co Inst.gales, agenc ટર
ટર્સ S7 28 89 TI 12 et am, des const. Inst. techniques
13 14 ાર 1.6 17 18 T9 mat. et outillage Inst. gales, agenc U1
U2 03 04 પર 06 U7 am. divers Matériel de
08 Ug V1 V2 V3 V4 V5 transport Mat. bureau et
V6 V7 V8 V9 W1 W2 W3 inform. mobilier Emballages
W4 W5 W6 W7 W8 W9 XI récup. et divers
X2 X3 X4 XS TOTAL III X6 X7 X8
Frais d'acquisition de NI titres de participations NM NO TOTAL IV
Total général NP NQ NR પરિ NT NU (1+II+III+IV) NV
Total général non ventilé Total général non ventilé Total général non ventilé NW NY NZ (NP + NQ + NR) (NS + NT + NU) (NW - NY)
CADRE C
MOU VEMENTS DE LEXERCICE Montant net au début Dotations de l'exercice Montant net à la AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES Augmentations de l'exercice aux amortissements fin de l'exercice SUR PLUSIEURS EXERCICES *
Frais d'émission d'emprunt à étaler 79 78
Primes de remboursement des obligations SP SR

C Sage

1

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

Désignation de l'entreprise LA CHAUSSERIA SA Néant
	Nature des provisions		Montant au début de l'exercice 1		AUGMENTATIONS : Dotations de l'exercice 2		DIMINUTIONS : Reprises de l'exercice 3		Montant à la fin de l'exercice 4
Provisions réglementees	Provisions pour reconstitution des gisements miniers et petroliers *	3T		TA		TB		TC
	Provisions pour investissement (art. 237 bis A-II) *	3 U		TD		TE		TF
	Provisions pour hausse des prix (1) *	3V		TG		TH		TI
	Amortissements dérogatoires	3X		IM		TN		TO
	Dont majorations exceptionnelles de 30 %	D3		D4		DS		D6
	Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI)	11		IK		IL		IM
	Autres provisions réglementées (1)	3 Y		TP		TQ		TR
	TOTAL I	37		TS		TT		TU
	Provisions pour litiges	4A		4B		4C		4D
	Provisions pour garanties données	4E		4F		4G		4H
	aux clients Provisions pour pertes sur marchés à	4J		4K		41		4M
	terme Provisions pour amendes et pénalités	4N		4P		4R		48
Provisions pour risques et charges	Provisions pour pertes de change	4T		4U		4V		4W
	Provisions pour pensions et obliga-	4X	338 635	4Y		4Z	23 947	5A		314 688
	tions similaires Provisions pour impôts (1)	SB		5C		SD		SE
	Provisions pour renouvellement des	ਨ F		ਦੀਜ		51		રૂK
	immobilisations * Provisions pour gros entretien	EO		EP		EQ		ER
	et grandes révisions Provisions pour charges sociales et	5R						રા
	fiscales sur congés à payer * Autres provisions pour risques	રેશ	200 000	રક 5W		5T				200 000
	et charges (1) TOTAL II	5Z	538 635			5X	23 947	57		514 688
			2 563 087	TV		TW	190 561	LX
	- incorporelles - corporelles	6A		6B		6C		6D		2 372 526
	- titres mis sur	6E		6F		6G		6H
	en équivalence immobilisations	02		03		04		05
	- titres de participation - autres immobilisa-	9U		9V		9W		9X
Provisions pour dépréciation	tions financières (1)*	06		07		08		09
	Sur stocks et en cours	6N	459 358	6b		6R		રક		459 358
	Sur comptes clients Autres provisions pour	61		60		6V		6W
	dépréciation (1)*	6X		68		6Z		7A
	TOTAL III	7B	3 022 445	TY		TZ	190 561	UA		2 831 884
	TOTAL GENERAL (I + II + II + III)	7C	3 561 080	UB		UC	214 508	UD		3 346 572
- d'exploitation Dont dotations - financières et reprises - exceptionnelles			UE		UF
		UG		UH
		UJ		UK
	Titres mis en équivalence : montant de la cloture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5e du C.G.I.							10

( l ) à détailler sur feuillet séparé selon l'année de constitution de la provision ou selon l'objet de la provision.

NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être menties sur l'étit détaillé des charges à payer dont la producion est prévue par l'article 38 II de l
l'amese II au CO.

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032

SOCIETE LA CHAUSSERIA S.A. au Capital de 1 830 021 Euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S. PARIS B 660 800 798

ANNEXE DES COMPTES ARRETES AU 30 JUIN 2022

I-REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base :

Continuité de l'exploitation Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

· Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) hors frais d'acquisition des immobilisations ou à leur coût de production, à l'exception des immobilisations acquises avant le 31 Décembre 1964 qui ont fait l'objet d'une réévaluation.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production des immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction de la durée de vie prévue :

- immobilisations incorporelles (droit d'entrée) 9 ans
- constructions	20 ans
- installations techniques	5 a 10 ans
- matériel et outillage industriels	5 a 10 ans
- matériel de transport	4 ans
- matériel et mobilier de bureau	5 ans

En application des règlements CRC nº 2002-10 et 2004-06, notre entreprise n'a pas identifié de composants autres que ceux qui figurent déjà dans ses immobilisations. De même, aucune valeur résiduelle identifiable et/ou chiffrable ne peut être attribuée aux immobilisations dans l'état actuel de nos connaissances, notre société n'ayant pas une stratégie de revente régulière de ses biens et matériels. Enfin, les durées d'utilité antérieurement retenues et objectivement conformes aux usages professionnellement reconnus n'ont pas été modifiées.

b) Immobilisations incorporelles

Nos fonds de commerce au 30 Juin 2022 :

• 1 boutique à MONTPELLIER
• 1 boutique à MARSEILLE
• 2 boutiques à LYON
• 2 boutiques à BORDEAUX
• 1 boutique à ANTIBES
• 2 boutiques à AIX EN PROVENCE
• 2 boutiques à PARIS

Les éléments incorporels figurant au poste fond commercial se décomposent de la façon suivante :

- prix d'acquisition du droit au bail de 3 magasins	54 577
- prix Marque	282 000
- prix d'acquisition du droit au bail de 7 magasins	1 197 419
- prix d'acquisition du droit au bail de 5 magasins achetés en 2012 1 390 000

TOTAL

2 923 996

Dépréciations constatées de 2 372 526 € soit une valeur nette de 551 470 €

Concernant la Marque pour 282 000 €, cet élément a fait l'objet d'une dépréciation totale compte tenu que celle-ci n'est plus rémunérée par les usines de fabrication.

A ce jour, nous n'envisageons pas d'autres ouvertures de magasins.

STOCKS : Les stocks de marchandises ont été évalués au dernier prix d'achat facturé par les fournisseurs.

Les frais accessoires d'achat n'ont pas été incorporés dans la valeur d'inventaire, étant comptabilisés dans les différents comptes de charge correspondant à leur nature, leur montant n'étant pas significatif.

Une provision pour dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées ci-dessus, et la valeur de réalisation probable a été effectuée lorsque le prix d'achat est supérieur au prix de vente H.T.

CREANCES ET DETTES : Elles ont été évaluées pour leur valeur nominale.

DISPONIBILITE : Les liquidités en banque et caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.

ACHATS : Les frais accessoires d'achats payés à des tiers n'ont pas été incorporés dans les comptes d'achats, mais ont été comptabilisés dans les différents comptes de charges correspondant à leur nature.

METHODES D'EVALUATION ET DE PRESENTATION : Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

II - COMPLEMENTS D'INFORMATIONS :

II - 1- Engagements financiers : Néant

II - 2 Composition du Capital

Le Capital d'élève à 1 830 021 euros représenté par 480 166 actions de 3.81 euros.

II - 3 Rémunérations allouées aux dirigeants en raison de leurs fonctions :

Organes d'administration : Madame PHILIP Virginie - Administrateur et PDG - 24 840 € (salaire brut 1er semestre 2022)

II - 4 Ventilation de l'effectif au 30.06.2022

* Cadres (y compris Gérants Magasins)
* Employés

II – 5 Accroissement ou allègement de la Charge Fiscale future

Effet du mouvement des provisions réglementées sur le résultat et sur la charge fiscale future : néant

II - 6 Provision Indemnité de fin de carrière

Au 30/06/2022, la provision pour indemnité de fin de carrière s'élève à 294 247 €.

Les droits acquis par les salariés ayant atteint l'âge de 50 ans au 30/06/2022 ont été calculés conformément à la nouvelle règle de calcul au 27/11/2017 du Code du TravaiL.

II - 7 Provisions pour pertes et charges

Le dossier relatif au non renouvellement des baux de nos magasins de LYON est en cours ; en conséquence, nous avons conservé la provision de 200 000 €.

II - 8 Honoraires Commissaires aux Comptes

Les honoraires du Commissaire aux Comptes s'élèvent à 12 000 € Hors Taxes.

III - AUTRES INFORMATIONS :

III - 1 Comptes de régularisation

Congés payés	66 268
Charges sociales à payer 89 326
TVA Juin	46 146
Fournisseurs Factures non parvenues	91 253
Impôt et Taxes à payer	9 760

IV - Partie liée

Partie liee	Nature de la relation Avec la partie liée	Montant des transactions conclues avec la partie liee	Autres informations
ESMERALDA	Filiale à 51%	40 523 €	Correspond au solde au 30/06/2021 du prêt sans intérêts consenti en 2015

V - Informations sur l'exercice en cours 2022

Le Chiffre d'Affaires du 1ª semestre 2022 s'élève à 1 103 216 €, soit une augmentation d'environ 33,5 % par rapport au 1st semestre 2021 (période avec la fermeture de certains secteurs d'activités au 19 Mars 2021 sur Paris et Antibes, ensuite sur tout le territoire à partir du 3 Avril 2021 jusqu'au 19 Mai 2021).

Nous avions également fermé le magasin de Paris (Chaussée d'Antin)

Le Chiffre d'Affaires du mois de Juillet 2022 est en baisse de 7 % par rapport à celui de Juillet 2021.

Le Chiffre d'Affaires du mois d'Août 2022 est en hausse d'environ 9 % par rapport à celui d'Août 2021

Nous pensons que notre Chiffre d'Affaires 2022 sera d'environ 2 300 000 €

VI - Liste des filiales et participations

ILIALES ET PARTICIPATIONS	CAPITAL	Réserves et report Quote part A nouv eau av ant affectations des résultats	du Capital détenue (en%)	Brutte	Valeurs comptables des titres détenus Nette	Prêts et avances consentis par la société et non Encore remboursés	Montant des cautions et av als donnés par la société	Hors taxes du dernier exercice écoulé	Chiffres d'affaires Résultats Résultats bénéfice ou perte du dernier exercice clos	Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice	Observ ations
ESMERALDA dustria de calcados LDA 200 000 Société Portugaise NIPC 510 509 983		746 122	51	102 000	102 000	65 523	O	1 980 962	19 333	O

Annexes :

Documents liasse fiscale :

1 . Imprimé 2054

1. Imprimé 2055

SOCIETE LA CHAUSSERIA

S.A. au Capital de 1 830 021 euros Siège Social : 68 Rue de Passy - 75016 PARIS SIRET : 660 800 798 01257 R.C.S.Paris B 660 800 798

l - Activité et résultats du premier semestre (Période du 01/01/2022 au 30/06/2022 (en euros)

	30/06/2022	30/06/2021	31/12/2021
Chiffre d'Affaires H.T.	1 103 216	826 327	2 468 934
Ventes prestations service
Autres produits liés à l'exploitation	1884	217613	557 648
Plus ou moins values d'évaluation calculées (prov. Et reprises)
PRODUITS D'EXPLOITATION	1 105 100	1 043 940	3 026 582
Achats + variation de stocks	344 861	310 046	898 744
Autres charges externes	296 150	307 655	654 627
Impôts et taxes	668	10 005	13 227
Charges de personnel	371 903	314 325	787 717
Dotations aux amortissements et provisions-stock	129 052	91 749	221 256
CHARGES D'EXPLOITATION	1 142 634	1 033 7 80	2 575 576
RESULTATS D'EXPLOITATION	-37 534	10 160	451 011
Produits financiers		50
Charges financières
RESULTAT FINANCIER	0	50	0
RESULTAT COURANT	-37 534	10 240	451 011
Charges et produits exceptionnels	29 566	13 535	-201 095
Plus ou moins values cession et autres éléments externes
Dotation exceptionnelle aux amortissements et provisions
Impôt Société
RESULTAT EXCEPTIONNEL
RESULTAT NET	-7 968	23 745	249 916

LA CHAUSSERIA

SOCIETE ANONYME AU CAPITAL DE 1 830 021 EUROS

SIEGE SOCIAL : 68 Rue de Passy 75016 PARIS R.C.S. PARIS B 660 800 798

***

RAPPORT D'ACTIVITE SEMESTRIEL

Le Chiffre d'Affaires du 1et semestre 2022 s'élève à 1 103 216 €, soit une augmentation d'environ 33,5 % par rapport au 16 semestre 2021 (période avec la fermeture de certains secteurs d'activités au 19 Mars 2021 sur Paris et Antibes, ensuite sur tout le territoire à partir du 3 Avril 2021 jusqu'au 19 Mai 2021).

Nous avions également fermé le magasin de Paris Chaussée d'Antin.

Nous pensons que notre Chiffre d'Affaires 2022 sera d'environ 2 300 000 €

A ce jour, la Société exploite 11 magasins avec un effectif de 24 salariés.

LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL Virginie PHILIP

Société inscrite au ableau régional de l'Ordre des Experts-Compables de Marseille et sur la liste nationale des Comptes

kalpac.fr | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |

LA CHAUSSERIA

au capital de 1 830 021 € Siège social : 68 rue de Passy, 75016 PARIS R.C.S : RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle

du 01/01/2022 au 30/06/2022

Cabinet J. KALPAC & CIE

Siège social : 43 boulevard de la blancarde, 13004 MARSEILLE Société de commissariat aux comptes Inscrite sur la Liste Nationale des Commissaires aux comptes

Cabinet Marseille

43 bd. de La Blancarde 13004 Marseille Tél. 04 91 49 28 65 - Fax 04 91 85 41 88 Cabinet Martignes 1 rue des Frères Remondin 13500 Martigues Tel. 04 42 13 02 32 - Fax 04 42 07 17 10

S.A.S. J.KALPAC & Cle : au capital de 158.000 € Registre du commerce 73 B 82 Siret : 073 800 823 00012

LA CHAUSSERIA

Société anonyme au capital de : 1.830.021 € Siège Social : 68 rue de Passy 75016 PARIS

RCS PARIS 660 800 798

Rapport du Commissaire aux comptes sur l'information financière semestrielle du 01/01/2022 au 30/06/2022

Aux actionnaires,

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale du 4 décembre 2020 et en application des articles L. 232-7 du Code de commerce et L. 451-1-2 III du code monétaire et financier, nous avons procédé à :

• < l'examen limité des comptes semestriels condensés de la société LA CHAUSSERIA, relatifs à la période du 01/01/2022 au 30/06/2022 tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
• <> la vérification des informations données dans le rapport semestriel d'activité.

Ces comptes semestriels condensés ont été établis sous la responsabilité du conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre examen limité, d'exprimer notre conclusion sur ces comptes.

I. CONCLUSION SUR LES COMPTES

Nous avons effectué notre examen limité selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

Un examen limité consiste essentiellement à s'entretenir avec les membres de la direction en charge des aspects comptables et financiers et à mettre en œuvre des procédures analytiques.

Ces travaux sont moins étendus que ceux requis pour un audit effectué selon les normes d'exercice professionnel applicables en France.

En conséquence, l'assurance que les comptes, pris dans leur ensemble, ne comportent pas d'anomalies significatives obtenue dans le cadre d'un examen limité est une assurance modérée, moins élevée que celle obtenue dans le cadre d'un audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n'avons pas relevé d'anomalies significatives de nature à remettre en cause la conformité des comptes semestriels condensés avec les règles et principes comptables français.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur :

1) la note « faits marquants » de l'annexe des comptes semestriels qui expose les raisons de la baisse du chiffre d'affaires faisant suite au premier confinement lié au COVID 19.

• deprecie. and and is is is is is not see a special see nouver sep noising money money money money money money money money money money money money money money money money money money mo asoqxa ipp гlərizəməs səbəxənnin əb « vəlləroqrozni suoiinsilidənin! » əton 6 (S
• supplique les raisons de cette provision. inp shipsemes satumos sep exemes | əb « səgrəd "noq noisivor9 T.II » əsası el (E

II. VERIFICATION SPECIFIQUE

examen limité. ar mark me server and sesses money contraster ses in the man and in the man one and

semestriels condenses. sund sel construction in the editionis wel us relument in noitennesdo'b suger in suove'n suove'n suove'n suove'n suovi

MARSEILLE, le 18 octobre 2022

Le commissaire aux comptes

αλλά το το το το κρισμό το το το το τερμαία το 1992 και σε πλείο το πλεί την κε
νοιαργαρίες για την αναμητικές την ενήσεις του αναποτείχει και συνερί του το το το το το το τ TOR: TOR: IF(I ONATIVA [1981 IP(IS) Programs Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program Program P Christel Kalpac Daubol Sigure electroniquement le 18/10/2022 par

1. KALPAC & CIE

Charster KALPAC DAUBOL