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Share Issue/Capital Change • May 20, 2022

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.5 (주)아이윈 정 정 신 고 (보고)

2022년 05월 20일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(전환사채권 발행결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 04월 20일

3. 정정사항

항 목정정사유정 정 전정 정 후2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)기재상의오류정정65,000,000,000 (원)

70,000,000,000 (원)

9.전환에 관한 사항기재상의오류정정라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다.&cr

라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 후 매 6개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다.&cr

【미상환 주권 관련 &cr사채권에 관한 사항】기재상의오류정정

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
제2회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채	2,000,000,000	1,625	1,230,769		2022년 &cr01월 25일 ~ &cr2023년 &cr12월 25일	유상증자 및 주식배당에 의한 행사가액 조정
제3회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채	12,000,000,000	4,026	2,980,625		2022년 &cr10월 21일 ~ &cr2024년 &cr09월 21일	유상증자 및 주식배당,&cr주가하락에 의한 행사가액 조정
소계	14,000,000,000	-	(A)	4,211,394	-	-
신규 발행 사채권		12,000,000,000	2,625	(B)	4,571,428	2023년 &cr05월 27일 ~ &cr2025년 &cr04월 27일	-
합계		26,000,000,000	-	8,782,822		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					38,958,615
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					11.73

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
제2회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채	1,500,000,000	1,625	923,076		2022년 &cr01월 25일 ~ &cr2023년 &cr12월 25일	유상증자 및 주식배당에 의한 행사가액 조정
제3회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채	12,000,000,000	3,036	3,952,569		2022년 &cr10월 21일 ~ &cr2024년&cr09월 21일	유상증자 및 주식배당,&cr주가하락에 의한 행사가액 조정
소계	13,500,000,000	-	(A)	4,875,645	-	-
신규 발행 사채권		17,000,000,000	2,423	(B)	7,016,095	2023년 &cr05월 27일 ~ &cr2025년 &cr04월 27일	-
합계		30,500,000,000	-	11,891,740		-	-
기발행주식 총수(주) (C)					40,934,021
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)					29,05

【조달자금의 구체적 사용 목적】기재상의오류정정상기자금조달 목적은 타법인증권 취득자금으로 사용할 예정입니다.상기자금조달 목적은 타법인증권 취득 및 운영자금으로 사용할 예정입니다.

&cr

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2022년 5 월 20 일
회 사 명 :	(주)아이윈
대 표 이 사 :	신 규 진 , 조 병 호
본 점 소 재 지 :	부산광역시 기장군 장안읍 장안산단9로 110
	(전 화)051-711-2222
	(홈페이지)http://www.iwin.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)상무이사	(성 명)변태철
	(전 화)051-790-2008

전환사채권 발행결정

4국내 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채17,000,000,00070,000,000,000-------5,000,000,000-12,000,000,000-132025년 05월 27일

-이자지급 방법과 기한: 본 전환사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매3개월단위 이자지급기일마다 본 사채의 권면금액에 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4을 후급한다.다만, 지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하기로 하고 이 경우 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.&cr&cr -이자 지급기일 :

2022년08월27일, 2022년11월27일, 2023년02월27일, 2023년05월27일

2023년08월27일, 2023년11월27일, 2024년02월27일, 2024년05월27일

2024년08월27일, 2024년11월27일, 2025년02월27일, 2025년05월27일

만기까지 보유하고 있는 “본 사채” 의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.2537% 에 해당되는 금액(단, 원 단위 미만 금액은 절사함)을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 사모1002,423본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일) 전 3거래일 가중 산술평균주가 중 높은 가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다.(주)아이윈 기명식 보통주7,016,09514.632023년 05월 27일2025년 04월 27일

가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본목에 따른 전환가액 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일로 한다.&cr&cr조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]&crA: 기발행주식수&crB: 신발행주식수&crC: 1주당 발행가격&crD: 시가&cr&cr다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.&cr또한, 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 본 사채의 직전 전환가액을 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 그 전환가액 내지 행사가액으로 조정한다. 본 항에 따른 전환가액의 조정일은 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다.&cr&cr나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 전환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다.&cr&cr다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr&cr라. 위 가. 내지 다. 와는 별도로 본 사채 발행 후 매 6개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 된다.&cr

마. 위 라목에 따른 전환가액의 하향조정이 있은 후, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 본 사채의 발행일로부터 매 6개월이 경과한 날을 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 (ⅰ) 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (ⅱ) 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 높을 경우 그 높은 가격을 전환가액으로 한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)을 상한으로 한다.&cr

바. 위 가목 내지 마목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.&cr

사. 본 호에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다.&cr&cr아. 발행회사는 본 사채의 조건에 따라 전환가액이 조정되는 경우 즉시 그 취지를 인수인에게 통지하여야 한다. 단, 전자공시시스템에 공시하는 것으로 통지를 갈음할 수 있다.

1,697「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제5-23조, 제5-24조&cr당사의 정관 「정관」제17조(전환사채의 발행)-가 . 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항:&cr본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월 이 되는 2023년 5월 27일 및 이후 매 3개월 에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.&cr- 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점&cr- 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.&cr&cr나. 발행회사의 매도청구권(Call Option)에 관한 사항&cr발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”이라 한다)는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2023년 5월 27일)로부터 6개월(2023년 11월 27일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 콜옵션 행사청구인에게 매도할 것을 청구할 수 있으며, 발행회사는 본 항 제1호의 콜옵션 행사금액만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일(대한민국에서 은행들이 영업하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하고 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.&cr -2022년 05월 19일2022년 05월 27일---2022년 05월 17일20참석아니오사모발행-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에&cr따른&cr전환가액&cr조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의&cr70% 미만으로&cr조정가능한 잔여&cr발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 담보제공에 관한 사항
16. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
17. 증권신고서 제출대상 여부
18. 제출을 면제받은 경우 그 사유
19. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
20. 공정거래위원회 신고대상 여부

21. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항 &cr 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2023년 5월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 할 것을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.&cr- 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점&cr- 조기상환 청구기간: 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 하며, 조기상환 의사가 있는 경우 즉시 발행회사에게 통보하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환청구기간		조기상환기일	조기상환율
FROM	TO
1차	2023-03-28	2023-04-27	2023-05-27	102.0226
2차	2023-06-28	2023-07-28	2023-08-27	102.5377
3차	2023-09-28	2023-10-28	2023-11-27	103.0568
4차	2023-12-29	2024-01-28	2024-02-27	103.5797
5차	2024-03-28	2024-04-27	2024-05-27	104.1065
6차	2024-06-28	2024-07-28	2024-08-27	104.6373
7차	2024-09-28	2024-10-28	2024-11-27	105.1721
8차	2024-12-29	2025-01-28	2025-02-27	105.7109

&cr나. 발행회사의 매도청구권(Call Option)에 관한 사항&cr발행회사 및 발행회사가 지정하는 자(이하 “콜옵션 행사청구인”이라 한다)는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2023년 5월 27일)로부터 6개월(2023년 11월 27일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 콜옵션 행사청구인에게 매도할 것을 청구할 수 있으며, 발행회사는 본 항 제1호의 콜옵션 행사금액만큼 사채권자에게 조기상환함으로써 해당 사채를 소멸시킬 수 있다. 단, 발행회사는 각 사채권자별로 그가 보유하고 있는 각 최초 권면총액의 30%를 초과하여 콜옵션(Call Option)을 행사할 수 없다. 행사일이 영업일(대한민국에서 은행들이 영업하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만이 영업하는 날은 제외한다, 이하 같음)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 콜옵션 행사금액을 지급하고 행사일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.&cr&cr- 콜옵션(Call Option) premium: 5%

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】IBK금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-4,000,000,000-BTCI제1호2021벤처투자조합-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-4,000,000,000-(주)비티씨인베스트먼트-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-2,000,000,000-에스티34호 신기술투자조합-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-1,500,000,000-IBK 캐피탈-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-2,000,000,000-KB증권 주식회사 (에이원브라이트메자닌일반사모투자신탁의 신탁업자 지위에서)-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-1,000,000,000-삼성증권주시회사( NH앱솔루트리턴일반사모투자신탁 제 1호의 신탁업자 지위에서)-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-1,300,000,000-삼성증권주시회사( NH앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine 전문투자형 사모투자신탁 제 1호의 신탁업자 지위에서)-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-800,000,000-삼성증권주시회사( NH앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 사모투자신탁 제 1호의 신탁업자 지위에서)-회사 경영상 필요자금을 신속히 조달하기 위해 납입능력 및 투자시기 등을 고려하여 이사회에서 결정-400,000,000-

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의&cr관계	선정경위	발행결정 전후&cr6월이내&cr거래내역 및&cr계획	발행권면(전자등록)&cr총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】상기자금조달 목적은 타법인증권 취득 및 운영자금으로 사용할 예정입니다.

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제2회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채1,500,000,0001,625923,0762022년 01월 25일 ~ 2023년 12월 25일유상증자 및 주식배당에 의한 행사가액 조정제3회 무기명식 무보증&cr 사모 전환사채12,000,000,0003,0363,952,5692022년 10월 21일 ~ 2024년 09월 21일유상증자 및 주식배당,&cr주가하락에 의한 행사가액 조정13,500,000,000-4,875,645-17,000,000,0002,4237,016,0952023년 05월 27일 ~ 2025년 04월 27일-30,500,000,000-11,891,740-40,934,02129.05

전환&cr(행사)&cr가능&cr주식	기발행&cr미상환&cr사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)&cr가액(원)	전환(행사)&cr가능주식수(주)		전환(행사)&cr가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)