Medesis Pharma S.A.

Interim / Quarterly Report • Oct 25, 2022

Rapport Financier Semestriel 2022

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Comptes sociaux en euros	30 juin 2022 (6 mois)	30 juin 2021 (6 mois)	31 décembre 2021 (12 mois)
Chiffre d'affaires net	O	73 050	73 050
Total des produits d'exploitation	35 851	85 429	95 729
Résultat d'exploitation	(1 839 595)	(1 434 149)	(3 214 816)
Résultat financier	237	1 097	2 601
Résultat exceptionnel	5 202	42 078	1 847
Résultat net comptable	(1 574 476)	(1 095 255)	(2 646 613)
Capitaux propres	116 623	3 202 543	1 646 099
Dettes	2 295 074	1 980 437	2 074 632
Valeurs mobilières de placement	1 400 000	3 000 000	2 700 000
Disponibilités	341 070	1 259 389	189 232
Total du bilan	3 000 743	5 787 964	4 326 379

ETATS

DE GESTION

SA MEDESIS PHARMA RECHERCHE & DEVPMT PHARMACEUTIQUE AV DU GOLF LES CYPRES BAT3 L'OREE DES MAS 34670 BAILLARGUES

Période du 01/01/2022 au 30/06/2022

Les montants figurant sur ces documents sont exprimés en Euros

FIDUCIAL EXPERTISE 76 ALLEE NIELS BOHR BP 61143 34000 MONTPELLIER CEDEX 1 0467159070

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2022	31/12/2021
Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles Frais d'établissement
Fonds Commercial
Autres immo.incorp.,avances & acptes	6 084 492	5 852 107	232 384	252 528
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations tech., matériels, outillage	149 798	94 463	55 335	54 971
Autres immobilisations corporelles	132 843	122 229	10 614	10 854
Immo. en cours, avances & acomptes
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées	1 963	1 963	0	0
Autres immobilisations financières	214 615		214 615	214 615
Total	6 583 710	6 070 762	512 948	532 968
ACTIF CIRCULANT
Stocks Matières premières,approvisionnements	97 380		97 380	100 248
En cours de production
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Créances
Clients et comptes rattachés	278 850	277 968	882	1 701
Fournisseurs débiteurs	59		59	66 390
Personnel	6		6	88
Etat, impôts sur les bénéfices	327 770		327 770	563 755
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	134 960		134 960	68 295
Autres créances	1 957 453	1 869 212	88 242	77 755
Divers
Avances & acptes versés/commandes
Valeurs mobilières de placement	1 400 000		1 400 000	2 700 000
Disponibilités	341 070		341 070	189 232
Total	4 537 549	2 147 180	2 390 369	3 767 464
COMPTES DE REGULARISATION
Charges constatées d'avance	97 426		97 426	25 947
Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes de remb. des obligations
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Act
Total	97 426		97 426	25 947
TOTAL ACTIF	11 218 685	8 217 942	3 000 743	4 326 379

	Net au	Net au
	30/06/2022	31/12/2021
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou individuel	8 780 688	8 735 688
Primes d'émission, de fusion, d'apport	14 579 980	14 579 980
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau	-21 669 569	-19 022 956
Résultat de l'exercice	-1 574 476	-2 646 613
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total	116 623	1 646 099
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total
PROVISIONS
Provisions pour risques	533 202	529 759
Provisions pour charges	55 915	75 889
Total	589 117	605 648
DETTES
Emprunts obligataires
Autres emprunts
Découverts, concours bancaires
Associés et dettes financières diverses	1 284 038	1 284 038
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	545 639	334 442
Dettes fiscales et sociales :
. Personnel	44 606	31 282
. Organismes sociaux	56 912	56 459
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	237	284
. Etat, obligations cautionnées
. Autres dettes fiscales et sociales	9 711	14 268
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	353 860	353 860
Total	2 295 003	2 074 632
COMPTES DE REGULARISATION
Produits constatés d'avance
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	3 000 743	4 326 379

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
PRODUITS
Ventes de marchandises
Production vendue					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Autres produits			35 851 ######		22 679	31,05	49 023	216,16
Total			35 851 ######		95 729	131,05	-24 027	-25,10
CONSOMMATIONS
Achats de marchandises
Variations stock (marchandises)
Achats de matières premières			8 370 ######		65 665	89,89	-48 926	-74,51
et d'autres approvisionnements
Variation de stock (mat. premières)			7 224 ######		-48 960	-67,02	63 409	129,51
Autres achats & charges externes		1 241 942 ######			2 249 410 ######		234 473	10,42
Total		1 257 536 ######			2 266 115 ######		248 956	10,99
CHARGES
Impôts, taxes et versements ass.			11 172 ######		23 283	31,87	-938	-4,03
Salaires et traitements		371 198 ######			622 289	851,87	120 106	19,30
Charges sociales		141 720 ######			243 681	333,58	39 759	16,32
Dotations amortissements, dep. et prov.			52 481 ######		155 170	212,42	-50 209	-32,36
Autres charges			41 340 ######		8	0,01		82 671 ######
Total		617 910 ######			1 044 430 ######		191 390	18,32
Résultat d'exploitation		-1 839 595 ######			-3 214 816 ######		-464 373	-14,44
Produits financiers			4 458 ######		12 025	16,46	-3 110	-25,86
Charges financières			4 221 ######		9 424	12,90	-982	-10,42
Résultat financier			237 ######		2 601	3,56	-2 128	-81,79
Quote-part des opérat. en commun
Résultat courant		-1 839 358 ######			-3 212 215 ######		-466 501	-14,52
Produits exceptionnels			8 355 ######		1 847	2,53	14 862	804,75
Charges exceptionnelles			3 152 ######					6 305 ######
Résultat exceptionnel			5 202 ######		1 847	2,53	8 558	463,37
Participation des salariés
Impôt sur les bénéfices		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Résultat de l'exercice		-1 574 476 ######			-2 646 613 ######		-502 338	-18,98

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
Chiffre d'affaires H.T.					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Ventes de marchandises
Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
Production vendue					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production stockée
Production immobilisée
Production de l'exercice					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Consommations de l'exercice		1 257 536 ######			2 266 115 ######		248 956	10,99
Valeur ajoutée		-1 257 536 ######			-2 193 065 ######		-322 006	-14,68
Subventions d'exploitation
Impôts, taxes et versements assim.			11 172 ######		23 283	31,87	-938	-4,03
Charges de personnel		512 918 ######			865 970 ######		159 865	18,46
Excédent brut d'exploitation		-1 781 625 ######			-3 082 317 ######		-480 933	-15,60
Reprises sur provisions et transferts			35 753 ######		22 673	31,04	48 832	215,37
Autres produits			98 ######		6	0,01		191 ######
Dotations amortissements et prov.			52 481 ######		155 170	212,42	-50 209	-32,36
Autres charges			41 340 ######		8	0,01		82 671 ######
Résultat d'exploitation		-1 839 595 ######			-3 214 816 ######		-464 373	-14,44
Quote-part des opérat. en commun
Produits financiers			4 458 ######		12 025	16,46	-3 110	-25,86
Charges financières			4 221 ######		9 424	12,90	-982	-10,42
Résultat courant avant impôts		-1 839 358 ######			-3 212 215 ######		-466 501	-14,52
Produits exceptionnels			8 355 ######		1 847	2,53	14 862	804,75
Charges exceptionnelles			3 152 ######					6 305 ######
Résultat exceptionnel			5 202 ######		1 847	2,53	8 558	463,37
Participation des salariés
Impôt sur les bénéfices		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Résultat net de l'exercice		-1 574 476 ######			-2 646 613 ######		-502 338	-18,98

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2022	31/12/2021
Capital souscrit non appelé
ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Fonds Commercial
203001 FRAIS DEVPT NP01	2 002 113		2 002 113	2 002 113
203003 NP03 DEVELOPPEMENT	1 506 410		1 506 410	1 506 410
205000 CONCES.BREVETS.LICENCES.MARQUE	2 575 968		2 575 968	2 579 754
280301 AMORTISSEMENT DVPMT NP01		2 002 113	-2 002 113	-2 002 113
280303 AMORT NP03		1 506 410	-1 506 410	-1 506 410
280500 AMORT.CONCESSIONS,BREVETS,LIC.		2 343 584	-2 343 584	-2 327 226
Autres immo.incorp.,avances & acptes	6 084 492	5 852 107	232 384	252 528
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
215000 INSTAL.TECHNIQUES,MAT.& OUTIL.	149 798		149 798	146 441
281500 AMORT.INST.TECH.MATERIEL & OUT		94 463	-94 463	-91 470
Installations tech., matériels, outillage	149 798	94 463	55 335	54 971
218100 INSTALL.AGENC.AMENAG.DIVERS	77 038		77 038	77 038
218300 MATERIEL BUREAU & INFORMATIQUE	23 216		23 216	20 792
218400 MOBILIER	32 588		32 588	32 588
281810 AMORT.INST.AGENC.AMENAG.DIVERS		75 997	-75 997	-75 942
281830 AMORT.MAT.BUREAU & INFORMATIQU		13 643	-13 643	-11 034
281840 AMORT.MOBILIER		32 588	-32 588	-32 588
Autres immobilisations corporelles	132 843	122 229	10 614	10 854
Immo. en cours, avances & acomptes
Immobilisations financières
261001 PARTICIPATION MEDESIS INC.	1 963		1 963	1 963
296100 PROV.TITRES DE PARTICIPATION		1 963	-1 963	-1 963
Participations et créances rattachées	1 963	1 963	0	0
275000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS	14 615		14 615	14 615
276000 AUTRES CREANCES IMMOBILISEES	41 888		41 888	54 387
277100 ACTIONS PROPRES	158 112		158 112	145 613
Autres immobilisations financières	214 615		214 615	214 615
Total	6 583 710	6 070 762	512 948	532 968
ACTIF CIRCULANT

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut	Amortissements	Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2022	31/12/2021
Stocks
310000 MAT. PREMIERES ET FOURNITURES	82 829		82 829	88 035
320000 AUTRES APPROVISIONNEMENTS	14 551		14 551	16 569
391000 PROV.DEPREC.MAT.PREM.FOURNIT. Matières premières,approvisionnements				-4 356
	97 380		97 380	100 248
En cours de production
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Créances
416000 CLIENTS DOUTEUX OU LITIGIEUX	277 968		277 968	277 968
418100 CLIENTS FACTURES A ETABLIR	882		882	1 701
491000 PROV.DEPREC.COMPTES CLIENTS		277 968	-277 968	-277 968
Clients et comptes rattachés	278 850	277 968	882	1 701
401000 FOURNISSEURS	59		59	66 390
Fournisseurs débiteurs	59		59	66 390
421042 MARCE PHILIPPINE				82
425008 ANTON LORRAINE	6		6	6
Personnel	6		6	88
444502 CIR	327 770		327 770	563 755
Etat, impôts sur les bénéfices	327 770		327 770	563 755
445292 TVA INTRACOM 20%	90		90
445620 TVA DEDUCTIBLE S/IMMO.	316		316
445664 TVA DED./BIENS & S. A 10	41		41
445665 TVA DED./AUT.BIENS & S.-T.RED.	2		2
445666 TVA DED./AUT.BIENS & S.-T.NOR.				8 415
445668 TVA DED./BIENS & S. A 20	49 203		49 203	5 217
445830 REMBOURSEMENT TAXES SUR LE CA	59 220		59 220	21 438
445860 TVA/FACTURES NON PARVENUES	26 088		26 088	33 224
Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	134 960		134 960	68 295
451000 MEDESIS INC.	1 869 212		1 869 212	1 839 380
456302 ACTION AUGMENTATION K /BSA	10 000		10 000
468700 INTERETS MEDESIS INC A RECEVOI	78 242		78 242	74 799
468710 AUTRES PRODUITS A RECEVOIR				2 956
495000 PROV.DEPREC.COMPTES GROUPE/ASS		1 869 212	-1 869 212	-1 839 380
Autres créances	1 957 453	1 869 212	88 242	77 755
Divers
Avances & acptes versés/commandes
508000 COMPTE A TERME SG	1 400 000		1 400 000	2 700 000

SA MEDESIS PHARMA BILAN ACTIF DETAIL

	Brut Amortissements		Net au	Net au
		et dépréciations	30/06/2022	31/12/2021
Valeurs mobilières de placement	1 400 000		1 400 000	2 700 000
512200 SOCIETE GENERALE 263	341 070		341 070	189 232
Disponibilités	341 070		341 070	189 232
Total	4 537 549	2 147 180	2 390 369	3 767 464
COMPTES DE REGULARISATION
486000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE	97 426		97 426	25 947
Charges constatées d'avance	97 426		97 426	25 947
Frais d'émission d'emprunts à étaler
Primes de remb. des obligations
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Act
Total	97 426		97 426	25 947
TOTAL ACTIF	11 218 685	8 217 942	3 000 743	4 326 379

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au	Net au
	30/06/2022	31/12/2021
CAPITAUX PROPRES
101300 CAPITAL APPELE VERSE	8 780 688	8 735 688
Capital social ou individuel	8 780 688	8 735 688
104000 PRIMES EMISSION	13 325 440	13 325 440
104001 PRIME APPORT IONS INVEST	1 254 540	1 254 540
Primes d'émission, de fusion, d'apport	14 579 980	14 579 980
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
119000 REPORT A NOUVEAU (DB)	-21 669 569	-19 022 956
Report à nouveau	-21 669 569	-19 022 956
Résultat de l'exercice	-1 574 476	-2 646 613
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
	Total 116 623	1 646 099
AUTRES FONDS PROPRES
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
	Total
PROVISIONS
151400 PROV.POUR AMENDES ET PENALITES	454 960	454 960
151800 AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES	78 242	74 799
Provisions pour risques	533 202	529 759
153000 PROV. / PENSIONS & OBLIG.SIMIL	55 915	75 889
Provisions pour charges	55 915	75 889
	Total 589 117	605 648
DETTES
Emprunts obligataires
Autres emprunts
Découverts, concours bancaires

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au	Net au
	30/06/2022	31/12/2021
455102 ACTIONNAIRE JC MAUREL	1 116	1 116
456301 ACTIONNAIRE AUGMENTATÏON C/PRO	7	7
168701 OSEO REGION+INNOV 0803004J	819 000	819 000
168702 AIDE OSEO 44681 NP03 FUI	316 690	316 690
168880 INT.COURUS/AUTRES EMP.& DETTES	147 225	147 225
Associés et dettes financières diverses	1 284 038	1 284 038
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
401000 FOURNISSEURS	389 111	135 098
408100 FOURN.FACTURES NON PARVENUES	156 527	199 344
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	545 639	334 442
Dettes fiscales et sociales :
421047 MANEVAL LAURA		14
421056 FRETARD LUCILLE	952
428200 DETTES. PROV. CONGES A PAYER	43 654	31 267
. Personnel	44 606	31 282
431000 SECURITE SOCIALE	23 977	26 608
437100 CAISSE RETRAITE CADRE	9 986	11 599
437200 PREVOYANCES APGIS AXA	5 943	6 069
437300 CAISSE RETRAITE NON CADRES	20
438200 CHARGES SOC.SUR CONGES A PAYER	16 985	12 183
. Organismes sociaux	56 912	56 459
. Etat, impôts sur les bénéfices
445692 TVA DUE INTRACOMM	90
445870 TVA SUR FACTURES A ETABLIR	147	284
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	237	284
. Etat, obligations cautionnées
442100 PRELEVEMENT A SOURCE IR	6 098	6 631
448600 ETAT-CHARGES A PAYER	3 613	7 637
. Autres dettes fiscales et sociales	9 711	14 268
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
467600 SUBV FEDER NP03 A REMB	237 510	237 510
467601 SUBVENTION FUI 1101001J	90 000	90 000
467602 SUBVENTION OSEO 1104007J	26 350	26 350
Autres dettes	353 860	353 860
Total	2 295 003	2 074 632
COMPTES DE REGULARISATION
Produits constatés d'avance

SA MEDESIS PHARMA BILAN PASSIF DETAIL

	Net au 30/06/2022	Net au 31/12/2021
Ecarts de conversion et diff. d'évaluation - Passif
TOTAL PASSIF	3 000 743	4 326 379

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
PRODUITS
Ventes de marchandises
708800 AUTRES PRODUITS ACTIVITES ANNE					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production vendue					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
781730 REP.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C			4 356 ######					8 712 ######
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP			19 974 ######					39 947 ######
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION			3 715 ######		2 258	3,09	5 173	229,13
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON			4 000 ######		13 000	17,80	-5 000	-38,46
791410 AVANTAGE EN NATURE			3 708 ######		7 416	10,15
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE			98 ######		6	0,01		191 ######
Autres produits			35 851 ######		22 679	31,05	49 023	216,16
Total			35 851 ######		95 729	131,05	-24 027	-25,10
CONSOMMATIONS
Achats de marchandises
Variations stock (marchandises)
601000 MATIERES PREMIERES			7 301 ######		51 765	70,86	-37 164	-71,79
602230 FOURNITURES ATELIER & USINE			551 ######		13 604	18,62	-12 502	-91,90
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES			518 ######		296	0,41		739 249,47
Achats de matières premières			8 370 ######		65 665	89,89	-48 926	-74,51
et d'autres approvisionnements
603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES			5 206 ######		-41 098	-56,26	51 511	125,34
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE			2 018 ######		-7 862	-10,76	11 898	151,33
Variation de stock (mat. premières)			7 224 ######		-48 960	-67,02	63 409	129,51
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES			952 ######		-4 311	-5,90	6 215	144,18
606110 ELECTRICITE			2 441 ######		5 269	7,21	-386	-7,33
606120 GAZ			58 ######		304	0,42	-189	-61,99
606300 FOURN. ENTRET. ET PT. EQUIPT.			2 139 ######		5 944	8,14	-1 666	-28,02
606310 FOURNITURES ENTRETIEN			864 ######		957	1,31	771	80,61
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES			2 567 ######		3 417	4,68	1 717	50,27
608500 FRS ACCESS. S/MAT.EQUIP. & TRA			169 ######		110	0,15		228 207,27
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE			3 440 ######		1 342	1,84	5 538	412,79
612200 CREDIT BAIL MOBILIER			10 463 ######		20 926	28,65

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES			41 346 ######		81 494	111,56	1 198	1,47
613501 LOC.TELESURVEILLANCE			268 ######		510	0,70	26	5,18
613502 LOCATION COPIEUR			1 732 ######		4 410	6,04	-947	-21,46
613503 LOCATION MACHINE A CAFE			150 ######		225	0,31	75	33,33
613504 LOC INSTALLATION TELEPHONIQUE			538 ######		1 135	1,55	-60	-5,29
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE			260 ######					520 ######
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET			7 050 ######		14 055	19,24	45	0,32
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER			3 480 ######		3 059	4,19	3 901	127,53
615510 ENTRETIEN VEHICULE			579 ######					1 158 ######
615520 TRAITEMENT DECHETS			4 395 ######		190	0,26		8 601 ######
615600 MAINTENANCE			15 553 ######		24 664	33,76	6 442	26,12
615601 MAINTENANCE CULLIGAN			151 ######		387	0,53	-84	-21,74
615610 MAINTENANCE MATERIEL			769 ######		4 845	6,63	-3 306	-68,23
616100 MULTIRISQUES			2 525 ######		3 949	5,41	1 101	27,88
616200 ASSURANCE RC			3 213 ######		6 981	9,56	-556	-7,96
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX			39 232 ######			74 563 102,07	3 902	5,23
616300 TRANSPORT			854 ######		1 671	2,29	37	2,24
616401 ASSURANCE CREDIT BAIL			872 ######		1 745	2,39
617000 ETUDES ET RECHERCHES		718 248 ######			1 534 697 ######		-98 201	-6,40
618300 DOCUMENTATION TECHNIQUE			4 114 ######		11 937	16,34	-3 710	-31,08
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES			3 080 ######		700	0,96	5 460	779,99
622500 REMUNERATIONS D'AFFACTURAGE			8 538 ######					17 076 ######
622600 HONORAIRES COMPTABLES			8 177 ######		18 293	25,04	-1 938	-10,60
622610 HONORAIRES AVOCATS			49 261 ######		60 119	82,30	38 402	63,88
622620 HONORAIRES CAC			10 800 ######		22 000	30,12	-400	-1,82
622630 HONORAIRES BECKER			43 886 ######		68 330	93,54	19 442	28,45
622650 HONORAIRES CACEIS			31 957 ######		17 278	23,65	46 637	269,92
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX			412 ######		231	0,32	593	256,46
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL		132 408 ######			164 571	225,29	100 245	60,91
622857 HONORAIRES ET COMM IPO			37 795 ######					75 589 ######
623002 FRAIS COMMUNICATION					62	0,08		-62 -100,00
623100 ANNONCES ET INSERTIONS			720 ######		4 990	6,83	-3 550	-71,14
623101 FRAIS COMMUNICATION			23 067 ######		36 229	49,60	9 905	27,34
623700 FRAIS SITE INTERNET			2 328 ######		1 250	1,71		3 406 272,45
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)			139 ######		2	0,00		276 ######
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS			1 593 ######		2 229	3,05	957	42,91
624800 TRANSPORTS DIVERS			1 720 ######		9 252	12,67	-5 812	-62,82
625100 VOYAGES ET DEPLACEMENTS			5 400 ######		15 205	20,81	-4 405	-28,97
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE			821 ######		363	0,50	1 280	352,20
625120 NDF MOURI KADER			118 ######					235 ######
625130 HOTEL AVEC TVA DED			705 ######					1 411 ######
625700 RECEPTIONS			1 207 ######		8 929	12,22	-6 515	-72,97
625720 RECEPTION 20 %			613 ######					1 227 ######
625730 RECEPTION 10 %			1 219 ######					2 437 ######
625740 RECEPTION 5.5 %			28 ######					57 ######
626100 FRAIS POSTAUX			142 ######		768	1,05	-484	-63,05

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION			1 694 ######		3 276	4,48	113	3,45
626201 FRAIS MAIL GOOGLE			1 109 ######		1 889	2,59	328	17,38
626203 FRAIS INTERNET			954 ######		3 292	4,51	-1 384	-42,04
627500 FRAIS BANCAIRES			1 252 ######		693	0,95		1 811 261,35
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA			1 399 ######		3 947	5,40	-1 148	-29,08
628100 COTISATIONS			975 ######		1 039	1,42	911	87,73
Autres achats & charges externes		1 241 942 ######			2 249 410 ######		234 473	10,42
Total		1 257 536 ######			2 266 115 ######		248 956	10,99
CHARGES
631200 TAXE D'APPRENTISSAGE			2 582 ######		5 336	7,30	-172	-3,23
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR			4 954 ######		10 722	14,68	-814	-7,59
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE			2 533 ######		5 066	6,93
635140 TAXES S/VEHICULES DES SOCIETES			1 080 ######		2 159	2,96	1	0,05
635800 AUTRES DROITS			24 ######					47 ######
Impôts, taxes et versements ass.			11 172 ######		23 283	31,87	-938	-4,03
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		355 103 ######			598 448	819,23	111 759	18,67
641200 CONGES PAYES			12 386 ######		16 325	22,35	8 448	51,75
641400 INDEMNITES & AVANTAGES DIVERS			3 708 ######		7 516	10,29	-100	-1,33
Salaires et traitements		371 198 ######			622 289	851,87	120 106	19,30
645100 COTISATIONS A L'URSSAF			84 322 ######		140 841	192,80	27 802	19,74
645330 PREVOYANCES AXA APGIS			7 456 ######		12 117	16,59	2 796	23,07
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES			36 026 ######		66 348	90,83	5 705	8,60
645400 COTISATIONS ASSEDIC			8 779 ######		13 457	18,42	4 101	30,47
645500 CHARGES SOCIALES/CP			4 802 ######		7 150	9,79	2 455	34,34
647000 MEDECINE DU TRAVAIL			-166 ######		1 267	1,74		-1 599 -126,19
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL			500 ######		2 500	3,42	-1 500	-60,00
Charges sociales		141 720 ######			243 681	333,58	39 759	16,32
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES			16 992 ######		32 669	44,72	1 315	4,02
681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES			5 657 ######		5 323	7,29	5 991	112,54
681730 DOT.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C					4 356	5,96		-4 356 -100,00
681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN			29 832 ######		97 295	133,19	-37 631	-38,68
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP					15 527	21,25	-15 527 -100,00
Dotations amortissements, dep. et prov.			52 481 ######		155 170	212,42	-50 209	-32,36
651100 REDEVANCES POUR CONCESSIONS			41 238 ######					82 477 ######
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA			101 ######		8	0,01		195 ######
Autres charges			41 340 ######		8	0,01		82 671 ######
Total		617 910 ######			1 044 430 ######		191 390	18,32

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
Résultat d'exploitation		-1 839 595 ######			-3 214 816 ######		-464 373	-14,44
763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES			3 443 ######		9 107	12,47	-2 221	-24,39
764000 REVENUS DES VAL.MOB.DE PLACEM.			1 015 ######		2 918	3,99	-889	-30,46
Produits financiers			4 458 ######		12 025	16,46	-3 110	-25,86
666000 PERTES DE CHANGE			778 ######		316	0,43	1 239	391,72
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN			3 443 ######		9 107	12,47	-2 221	-24,39
Charges financières			4 221 ######		9 424	12,90	-982	-10,42
Résultat financier			237 ######		2 601	3,56	-2 128	-81,79
Quote-part des opérat. en commun
Résultat courant		-1 839 358 ######			-3 212 215 ######		-466 501	-14,52
771800 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS			8 355 ######		1 847	2,53		14 862 804,75
Produits exceptionnels			8 355 ######		1 847	2,53	14 862	804,75
675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR			3 152 ######					6 305 ######
Charges exceptionnelles			3 152 ######					6 305 ######
Résultat exceptionnel			5 202 ######		1 847	2,53	8 558	463,37
Participation des salariés
699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Impôt sur les bénéfices		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Résultat de l'exercice		-1 574 476 ######			-2 646 613 ######		-502 338	-18,98

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
Chiffre d'affaires H.T.					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Ventes de marchandises
Coût d'achat marchandises vendues
Marge commerciale
708800 AUTRES PRODUITS ACTIVITES ANNE					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production vendue					73 050	100,00	-73 050 -100,00
Production stockée
Production immobilisée
Production de l'exercice					73 050	100,00	-73 050 -100,00
601000 MATIERES PREMIERES			7 301 ######		51 765	70,86	-37 164	-71,79
602230 FOURNITURES ATELIER & USINE			551 ######		13 604	18,62	-12 502	-91,90
603100 VAR. STK. MATIERES PREMIERES			5 206 ######		-41 098	-56,26	51 511	125,34
603200 VAR. STK. AUTRES APPROVISIONNE			2 018 ######		-7 862	-10,76	11 898	151,33
608100 FRS ACCESS. S/MAT.PREMIERES			518 ######		296	0,41		739 249,47
604000 ACHATS ETUDES & PREST.SERVICES			952 ######		-4 311	-5,90	6 215	144,18
606110 ELECTRICITE			2 441 ######		5 269	7,21	-386	-7,33
606120 GAZ			58 ######		304	0,42	-189	-61,99
606300 FOURN. ENTRET. ET PT. EQUIPT.			2 139 ######		5 944	8,14	-1 666	-28,02
606310 FOURNITURES ENTRETIEN			864 ######		957	1,31	771	80,61
606400 FOURNITURES ADMINISTRATIVES			2 567 ######		3 417	4,68	1 717	50,27
608500 FRS ACCESS. S/MAT.EQUIP. & TRA			169 ######		110	0,15		228 207,27
611000 SOUS-TRAITANCE GENERALE			3 440 ######		1 342	1,84	5 538	412,79
612200 CREDIT BAIL MOBILIER			10 463 ######		20 926	28,65
613200 LOCATIONS IMMOBILIERES			41 346 ######		81 494	111,56	1 198	1,47
613501 LOC.TELESURVEILLANCE			268 ######		510	0,70	26	5,18
613502 LOCATION COPIEUR			1 732 ######		4 410	6,04	-947	-21,46
613503 LOCATION MACHINE A CAFE			150 ######		225	0,31	75	33,33
613504 LOC INSTALLATION TELEPHONIQUE			538 ######		1 135	1,55	-60	-5,29
613601 LOC.MOBILIERE PONCTUELLE			260 ######					520 ######
614000 CHARGES LOCATIVES & COPROPRIET			7 050 ######		14 055	19,24	45	0,32
615200 ENTRETIEN IMMOBILIER			3 480 ######		3 059	4,19	3 901	127,53
615510 ENTRETIEN VEHICULE			579 ######					1 158 ######
615520 TRAITEMENT DECHETS			4 395 ######		190	0,26		8 601 ######

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
615600 MAINTENANCE			15 553 ######		24 664	33,76	6 442	26,12
615601 MAINTENANCE CULLIGAN			151 ######		387	0,53	-84	-21,74
615610 MAINTENANCE MATERIEL			769 ######		4 845	6,63	-3 306	-68,23
616100 MULTIRISQUES			2 525 ######		3 949	5,41	1 101	27,88
616200 ASSURANCE RC			3 213 ######		6 981	9,56	-556	-7,96
616201 RC MANDATAIRES SOCIAUX			39 232 ######			74 563 102,07	3 902	5,23
616300 TRANSPORT			854 ######		1 671	2,29	37	2,24
616401 ASSURANCE CREDIT BAIL			872 ######		1 745	2,39
617000 ETUDES ET RECHERCHES		718 248 ######			1 534 697 ######		-98 201	-6,40
618300 DOCUMENTATION TECHNIQUE			4 114 ######		11 937	16,34	-3 710	-31,08
618500 FRAIS DE COLLOQUES,SEMINAIRES			3 080 ######		700	0,96	5 460	779,99
622500 REMUNERATIONS D'AFFACTURAGE			8 538 ######				17 076 ######
622600 HONORAIRES COMPTABLES			8 177 ######		18 293	25,04	-1 938	-10,60
622610 HONORAIRES AVOCATS			49 261 ######		60 119	82,30	38 402	63,88
622620 HONORAIRES CAC			10 800 ######		22 000	30,12	-400	-1,82
622630 HONORAIRES BECKER			43 886 ######		68 330	93,54	19 442	28,45
622650 HONORAIRES CACEIS			31 957 ######		17 278	23,65	46 637	269,92
622700 FRAIS D'ACTES & DE CONTENTIEUX			412 ######		231	0,32	593	256,46
622856 AUTRES HONORAIRES CONSEIL		132 408 ######			164 571	225,29	100 245	60,91
622857 HONORAIRES ET COMM IPO			37 795 ######				75 589 ######
623002 FRAIS COMMUNICATION					62	0,08		-62 -100,00
623100 ANNONCES ET INSERTIONS			720 ######		4 990	6,83	-3 550	-71,14
623101 FRAIS COMMUNICATION			23 067 ######		36 229	49,60	9 905	27,34
623700 FRAIS SITE INTERNET			2 328 ######		1 250	1,71		3 406 272,45
623800 DIVERS(POURBOIRES,DONS COUR.)			139 ######		2	0,00		276 ######
624100 TRANSPORTS SUR ACHATS			1 593 ######		2 229	3,05	957	42,91
624800 TRANSPORTS DIVERS			1 720 ######		9 252	12,67	-5 812	-62,82
625100 VOYAGES ET DEPLACEMENTS			5 400 ######		15 205	20,81	-4 405	-28,97
625110 FRAIS INDEMNITE KILOMETRIQUE			821 ######		363	0,50	1 280	352,20
625120 NDF MOURI KADER			118 ######					235 ######
625130 HOTEL AVEC TVA DED			705 ######					1 411 ######
625700 RECEPTIONS			1 207 ######		8 929	12,22	-6 515	-72,97
625720 RECEPTION 20 %			613 ######					1 227 ######
625730 RECEPTION 10 %			1 219 ######					2 437 ######
625740 RECEPTION 5.5 %			28 ######					57 ######
626100 FRAIS POSTAUX			142 ######		768	1,05	-484	-63,05
626200 FRAIS DE TELECOMMUNICATION			1 694 ######		3 276	4,48	113	3,45
626201 FRAIS MAIL GOOGLE			1 109 ######		1 889	2,59	328	17,38
626203 FRAIS INTERNET			954 ######		3 292	4,51	-1 384	-42,04
627500 FRAIS BANCAIRES			1 252 ######		693	0,95		1 811 261,35
627800 FRAIS BANCAIRES SANS TVA			1 399 ######		3 947	5,40	-1 148	-29,08

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
628100 COTISATIONS			975 ######		1 039	1,42	911	87,73
Consommations de l'exercice		1 257 536 ######			2 266 115 ######		248 956	10,99
Valeur ajoutée		-1 257 536 ######			-2 193 065 ######		-322 006	-14,68
Subventions d'exploitation
631200 TAXE D'APPRENTISSAGE			2 582 ######		5 336	7,30	-172	-3,23
633300 PARTIC.FORMAT.CONTINUE AUTR.OR			4 954 ######		10 722	14,68	-814	-7,59
635111 COTIS.FONCIERE ENTREPRISE			2 533 ######		5 066	6,93
635140 TAXES S/VEHICULES DES SOCIETES			1 080 ######		2 159	2,96	1	0,05
635800 AUTRES DROITS			24 ######					47 ######
Impôts, taxes et versements assim.			11 172 ######		23 283	31,87	-938	-4,03
641100 SALAIRES APPOINTEM.COMMISSIONS		355 103 ######			598 448	819,23	111 759	18,67
641200 CONGES PAYES			12 386 ######		16 325	22,35	8 448	51,75
641400 INDEMNITES & AVANTAGES DIVERS			3 708 ######		7 516	10,29	-100	-1,33
645100 COTISATIONS A L'URSSAF			84 322 ######		140 841	192,80	27 802	19,74
645330 PREVOYANCES AXA APGIS			7 456 ######		12 117	16,59	2 796	23,07
645360 COTISATIONS RETRAITE UNIFIEES			36 026 ######		66 348	90,83	5 705	8,60
645400 COTISATIONS ASSEDIC			8 779 ######		13 457	18,42	4 101	30,47
645500 CHARGES SOCIALES/CP			4 802 ######		7 150	9,79	2 455	34,34
647000 MEDECINE DU TRAVAIL			-166 ######		1 267	1,74		-1 599 -126,19
648000 AUTRES CHARGES DU PERSONNEL			500 ######		2 500	3,42	-1 500	-60,00
Charges de personnel		512 918 ######			865 970 ######		159 865	18,46
Excédent brut d'exploitation		-1 781 625 ######			-3 082 317 ######		-480 933	-15,60
781730 REP.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C			4 356 ######					8 712 ######
781500 REP.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP			19 974 ######					39 947 ######
791000 TRANSFERT CHARGES EXPLOITATION			3 715 ######		2 258	3,09	5 173	229,13
791400 TRANS.CHARGES LIEES AUX PERSON			4 000 ######		13 000	17,80	-5 000	-38,46
791410 AVANTAGE EN NATURE			3 708 ######		7 416	10,15
Reprises sur provisions et transferts			35 753 ######		22 673	31,04	48 832	215,37
758000 PRODUITS DE GESTION COURANTE			98 ######		6	0,01		191 ######
Autres produits			98 ######		6	0,01		191 ######
681110 DOT.AMORT.IMMO.INCORPORELLES			16 992 ######		32 669	44,72	1 315	4,02
681120 DOT.AMORT.IMMO.CORPORELLES			5 657 ######		5 323	7,29	5 991	112,54
681730 DOT.PROV.P/DEPREC.STOCK & EN-C					4 356	5,96		-4 356 -100,00
681780 DOT.PROV.P/DEPREC.AUTRES CREAN			29 832 ######		97 295	133,19	-37 631	-38,68

	du	01/01/2022	%	du	01/01/2021	%	Var. en val. annuelle
	au	30/06/2022	CA	au	31/12/2021	CA	en euros	%
681500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES EXP					15 527	21,25	-15 527 -100,00
Dotations amortissements et prov.			52 481 ######		155 170	212,42	-50 209	-32,36
651100 REDEVANCES POUR CONCESSIONS			41 238 ######					82 477 ######
658000 CHARGES DIVERSES GESTION COURA			101 ######		8	0,01		195 ######
Autres charges			41 340 ######		8	0,01		82 671 ######
Résultat d'exploitation		-1 839 595 ######			-3 214 816 ######		-464 373	-14,44
Quote-part des opérat. en commun
763000 REVENUS DES AUTRES CREANCES			3 443 ######		9 107	12,47	-2 221	-24,39
764000 REVENUS DES VAL.MOB.DE PLACEM.			1 015 ######		2 918	3,99	-889	-30,46
Produits financiers			4 458 ######		12 025	16,46	-3 110	-25,86
666000 PERTES DE CHANGE			778 ######		316	0,43	1 239	391,72
686500 DOT.PROV.P/RISQU.& CHARGES FIN			3 443 ######		9 107	12,47	-2 221	-24,39
Charges financières			4 221 ######		9 424	12,90	-982	-10,42
Résultat courant avant impôts		-1 839 358 ######			-3 212 215 ######		-466 501	-14,52
771800 AUTRES PRODUITS EXCEPTIONNELS			8 355 ######		1 847	2,53		14 862 804,75
Produits exceptionnels			8 355 ######		1 847	2,53	14 862	804,75
675100 VAL.COMPT.ACTIF CED.IMMO.INCOR			3 152 ######					6 305 ######
Charges exceptionnelles			3 152 ######					6 305 ######
Résultat exceptionnel			5 202 ######		1 847	2,53	8 558	463,37
Participation des salariés
699200 CREDIT D'IMPOT RECHERCHE		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Impôt sur les bénéfices		-259 680 ######			-563 755 -771,74		44 395	7,87
Résultat net de l'exercice		-1 574 476 ######			-2 646 613 ######		-502 338	-18,98

A N N E X E

• . Règles et méthodes comptables
• . Autres éléments significatifs
• . Notes sur le Bilan Actif
• . Notes sur le Bilan Passif
• . Notes sur le Compte de Résultat
• . Engagements financiers et autres informations

A N N E X E

TTotal du bilan avant répartition : 3 000 743 Euros Résultat : perte de 1 574 476 Euros

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes semestriels.

1. REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels de l'exercice ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 2014-03 de l'ANC relatif au Plan Comptable Général.

Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• continuité de l'exploitation,

• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

• indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

2. AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Medesis a des capitaux propres qui sont inférieurs à la moitié de son capital social. C'est une situation qui dure depuis l'exercice 2013 et qui est sous tendu par notre modèle économique :

• les investissements en recherche sont entièrement comptabilisés en charge.
• les financement proviennent d'augmentations de capital et de subventions comme le CIR.
• les résultats de nos recherches pourraient permettre de générer des revenus à travers des collaborations de recherche ou des licences.

Un plan d'action a été établi lors des réunions de travail avec les nouveaux membres américains du Conseil de Surveillance qui sont des dirigeants expérimentés de Biotech aux Etats-Unis.

En accord avec eux et notre équipe, nous avons priorisé des études cliniques et précliniques.

Au cours de l'année 2023, des partenariats avec des laboratoires pharmaceutiques américains devraient être mis en place.

A court terme, nous finalisons sur le 2ème semestre 2022 une levée de fond de 3 M€ qui nous permettra de disposer d'une trésorerie jusqu'au mois d'octobre 2023

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF

OPTIONS RETENUES

	Date de 1ère option	Option pour la comptabilisation en charges à l'actif		Non concerné
Frais d'acquisition des immobilisations corporelles et incorporelles des titres de participation des autres titres immobilisés et titres de placement
Coûts d'emprunts activables montant comptabilisé à l'actif pour l'exercice
Dépenses de développement remplissant les critères d'activation montant comptabilisé en charges pour l'exercice

COMPOSANTS IDENTIFIES

	Valeurs brutes	Amortissements et dépréciations	Valeurs nettes
Constructions
Installations techniques, matériels et outillages industriels
Autres immobilisations corporelles

AMORTISSEMENTS

Les plans d'amortissement des immobilisations retiennent les méthodes suivantes :

Durées d'amortissement

Immobilisations non décomposées :

amortissement en fonction des durées d'usage en application de la mesure de simplification pour les PME.

Immobilisations décomposées :

pour les immeubles de placement) Structure : amortissement en fonction de la durée d'usage de l'immobilisation prise dans son ensemble (sauf

existe. Composants : amortissement en fonction de la durée normale d'utilisation ou de la durée d'usage lorsqu'elle

Modes d'amortissement

Les amortissements sont calculés en application du mode linéaire ou du mode dégressif.

	Immobilisations non décomposées		Immobilisations décomposées
			structure		composants
	Mode	Durée	Mode	Durée	Mode	Durée
Immobilisations incorporelles	L	1,5 à 20 A
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériels
et outillages industriels	L	3 à 10 ANS
Autres immobilisations corporelles		3 à 5 ANS

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 1)
ACTIF IMMOBILISE
Frais d'établissement :
	Valeur nette	Taux amort.
Frais de constitution
Frais de premier établissement
Frais d'augmentation de capital
Frais de recherche :
	Valeur nette	Taux amort.
Salaires et charges
Matière Sous-traitances
premiers essais cliniques chez l'homme. De ce fait l'ensemble de ces dépenses de R&D est donc comptabilisé en charges et ne fait pas l'objet d'une activation.
Seuls les frais de R&D de 2010 et 2011 ont fait l'objet d'une activation, la société estimant alors que la chance de réussite à court terme des projets menés était suffisante. A ce jour ces éléments sont totalement amortis.
	Valeur nette	Taux amort.
Fonds commercial : Éléments achetés Éléments réévalués Éléments reçus en apports
	6 583 711
Valeurs brutes	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
	6 088 277		3 785
	146 441	3 357
	130 419	2 424
Actif immobilisé : Immobilisations incorporelles Terrains Constructions Install.tech.mat.et out.industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Immobilisations financières	216 578			6 084 492 149 798 132 843 216 578

La valeur brute comptable d'une immobilisation incorporelle acquise est constituée par son prix d'achat et tous les coûts directement attribuables.

La valeur brute comptable d'une immobilisation incorporelle créée en interne comprend toutes les dépenses pouvant lui être directement attribuée et qui sont nécessaires à sa production : coût d'acquisition des matières consommées, charges directes de production, frais de personnel relatifs au développement de l'immobilisation. La détermination de cette valeur brute comptable est issue d'une analyse extra-comptable appuyée sur des éléments probants (feuille de temps du personnel affecté, relevés de factures, etc)

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 2)

Amortissements	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	5 835 749	16 992	633	5 852 108
Terrains
Constructions
Install.tech.mat.et out.industriels	91 470	2 993		94 463
Autres immobilisations corporelles	119 565	2 664		122 229
Total	6 046 784	22 649	633	6 068 800

Dépréciations de l'actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Install.tech.mat.et out.industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Immobilisations financières	1 963			1 963
Total	1 963			1 963

Cette dépréciation correspond aux titres de la société MEDESIS INC, filiale détenue à 100 %.

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 3)

AUTRES POSTES DE L'ACTIF

STOCKS

Les stocks sont évalués suivant la méthode premier entré, premier sorti. Pour des raisons pratiques, le dernier prix d'achat connu a été retenu sauf écart significatif. Les produits fabriqués sont valorisés au coût de production sans prise en compte de coût de la sous-activité.

Valeurs brutes	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises	104 604	97 380	104 604	97 380
Total	104 604	97 380	104 604	97 380

Dépréciations des stocks	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens	4 356		4 356
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Total	4 356		4 356

3. NOTES SUR LE BILAN ACTIF (suite 4)
CREANCES, DISPONIBILITES ET COMPTES DE REGULARISATION
Créances représentées par des effets de commerce :
Clients Autres créances
Etat des créances :		2 702 410
Actif immobilisé		Montant brut 214 615	A 1 an au plus	A plus d'1 an 214615
Actif circulant et charges constatées d'avance		2 487 795	2 487 795
Produits à recevoir inclus dans les postes du bilan :		88 242
Créances rattachées à des participations Immobilisations financières Clients et comptes rattachés
Autres créances		88 242
Disponibilités
Déblocage souscription BSA reçu en juillet 2022 pour 10 000 € Intérêts sur compte courant MEDESIS INC pour 78 242 €
Charges constatées d'avance :		97 426
Cette rubrique ne contient que des charges ordinairement liées à l'exploitation normale de l'entreprise. (Charges d'exploitation d'assurances, de crédit bail mobilier,…)
Dépréciations des créances et autres postes d'actif :
	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Créances Autres	277 968 1 839 380	0 29 832		277 968 1 869 212
Total	2 117 348	29 832		2 147 180
Autres informations sur le bilan actif :
Les dépréciations liées aux créances clients et autres créances concernent la société MEDESIS INC, filiale à 100 %.

	4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF
Capital social (actions ou parts) :	8 780 688
	Nombre	Val. nominale
Titres en début d'exercice	4 367 844	2
Titres émis	22 500	2
Titres remboursés ou annulés Titres en fin d'exercice	4 390 344	2
Parts bénéficiaires émises par l'entreprise :
Nombre Valeur
Étendue des droits qu'elles confèrent :
Provisions :	605 648
	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Provisions réglementées
Provisions pour risques	529 759	3 443		533 202
Provisions pour charges	75 889		19 974	55 915
Total	605 648	3 443	19 974	589 117
Les provisions pour risques correspondent à des pénalités réclamées dans le cadre du litige BPI, pour un montant de 454.960 euros, ainsi qu'à des provisions liées aux intérêts financiers constatés par rapport aux avances de trésorerie accordées à la société Medesis Inc, filiale à 100 %, pour un montant de 78.242 euros. Les provisions pour charges correspondent aux indemnités de fin de carrière valorisées au 30/06/2022. (Hypothèse : 100 % départ volontaire et taux d'actualisation de 3,22%)
État des dettes :	2 295 003
	Montant brut	A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans
Emprunts et dettes auprès ets de crédit
Emprunts et dettes financières divers	1 284 038	147 225	1 136 813
Dettes fournisseurs	545 639	545 639
Dettes fiscales et sociales	111 466	111 466
Dettes sur immobilisations Autres dettes	353 860		353 860
Produits constatés d'avance
Total	2 295 003	804 330	1 490 673
Les dettes financières ainsi que les autres dettes concernent l'organisme BPI.
Dettes financières BPI : Montant de 1.135.690 euros correspondant à des avances remboursables. Montant de 147.225 euros correspondant à des pénalités de retard de remboursement. Autres dettes BPI : Montant de 353.860 euros correspondant à des subventions à rembourser.
Un contentieux est toujours en cours avec l'organisme de financement BPI. 100 % des sommes réclamées par BPI sont comptabilisées en dettes (dettes financières / autres dettes) ou en provision pour risques et charges

4. NOTES SUR LE BILAN PASSIF (suite)

Emprunts :	Montant brut	A 1 an au plus	De 1 à 5 ans	A plus de 5 ans
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Dettes représentées par des effets de commerce :
Dettes financières
Fournisseurs
Autres dettes
Charges à payer incluses dans les postes du bilan : Emprunts et dettes auprès établissements de crédit Emprunts et dettes financières diverses Fournisseurs Dettes fiscales et sociales Autres dettes		347 406 147 225 156 527 43 654
Produits constatés d'avance :
Autres informations sur le bilan passif :

5. NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :	-259 680
	Résultat avant	Impôt	Résultat après
Résultat courant (comptable)	-1 839 358	-259 680	-1 579 678
Résultat exceptionnel (comptable)	5 202		5 202
Total	-1 834 156	-259 680	-1 574 476
Résultat courant Réintégrations fiscales Déductions fiscales	-1 839 358
Résultat courant avant impôt (fiscal)	-1 839 358
Résultat exceptionnel	5 202
Résultat exceptionnel avant impôt (fiscal)	5 202
L'impôt sur les sociétés d'un montant négatif de 259 680 € correspond au crédit d'impôt recherche (CIR) valorisé à la date du 30 juin 2022.
Incidence des évaluations fiscales dérogatoires :

Résultat de l'exercice	-1 569 592
Impôt sur les bénéfices	-259 680
Résultat avant impôts	-1 829 272
Variation provisions réglementées
Résultat avant impôts hors évaluation fiscales
dérogatoires	-1 829 272

Accroissements et allégements de la dette future d'impôts :
9
Effectif moyen	Effectif mis	Effectif
			% 88,89%
1		1	11,11%
9		9	100,00%
Autres informations sur le compte de résultat :
	Provisions non déductibles l'année de leur comptabilisation salarié 8	Rémunérations allouées aux membres des organes de direction Somme non mentionnée car elle ferait état de salaires individualisés à disposition	total 8

			6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS
Engagements financiers donnés :
			Entreprises
	Dirigeants	Filiales	liées
Effets escomptés non échus
Avals et cautions
Crédit-bail mobilier
Crédit-bail immobilier
Autres engagements
Dettes garanties par des sûretés réelles :
Montant garanti
		Exercice en cours	Exercice précédent
	Provisionné	Non provis.	Provisionné	Non provis.
	55 915		79 656
Engagements pris en matière de pensions, retraites et indemnités assimilées : Régimes à prestations définies Régimes additifs en droits Régimes chapeaux Indemnités de fin de carrière
Méthodes et hypothèses utilisées : 100 % de départs volontaires, taux d'actualisation de 3,22 %

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 1)

Immobilisations en crédit-bail :

Terrains

Constructions

Installations techniques, matériel et outillage

Autres immobilisations corporelles

Immobilisations en cours

Totaux

Valeur Dotations aux amortissements Valeur brute (1) Exercice (2) Cumulées (2) nette

(1) Valeur de ces biens au moment de la signature des contrats.

(2) Dotations de l'exercice et dotations cumulées qui auraient été enregistrées pour ces biens s'ils avaient été acquis, avec mention du mode d'amortissement retenu.

Engagements de crédit-bail :

	Redevances payées		Redevances restant à payer				Prix d'achat
	Exercice	Cumulées	jusqu'à 1 an +1 à 5 ans		+ 5 ans	Tot. à payer	résiduel (1)
Terrains
Constructions
Inst. techn., mat. & out.
Autres immo. Corp.	10 463	78 737	4 975	0		4 975	41 545
Immo. en cours
Totaux	10 463	78 737	4 975			4 975	41 545

(1) Selon contrat

Autres informations :

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 2)

Filiales et participations – 1 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

	Valeur comptable		Capital	Réserves	Quote-part du
	des titres détenus			et RAN avant	capital détenue
a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)	Brute	Nette		affectation	en %
MEDESIS INC	1 963	0	1 963	-2 215 683	100,00%

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

6. ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS (suite 3)

Filiales et participations – 2 / 2 :

A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations :

a) Filiales (plus de 50 % du capital détenu)	CA HT du dernier exercice	Résultat du dernier exercice	Dividendes encaissés	Prêts, avances consentis dans l'exercice non remboursés	Montant des cautions et avals donnés
MEDESIS INC	0	-34 574	0	1 869 212

b) Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B. Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations :

7. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

	En Euros	Exercice 30/06/2022
A 1.	Capitaux propres à la clôture de l'exercice N-1 avant affectations	4 292 712
2.	Affectation du résultat à la situation nette par l'AGO	-2 646 613
3.	Capitaux propres à l'ouverture de l'exercice N	1 646 099
B	Apports reçus avec effet rétroactif à l'ouverture de l'exercice N
1.	Variation du capital
2.	Variation des autres postes
C	(=A3+B) capitaux propres à l'ouverture de l'exercice après apports rétroactifs	1 646 099
D	Variation en cours d'exercice	45 000
1.	Variations du capital	45 000
2.	Variation des primes, réserves, report à nouveau	0
3.	Variation des provisions relevant des capitaux propres
4.	Contrepartie de réévaluations
5.	Variation des provisions réglementées et subventions d'investissement
6.	Autres variations
E	Capitaux propres au bilan de clôture de l'exercice N avant AGO	116 623
	Variation totale des capitaux propres au cours de l'exercice (=E-C)	-1 529 476
G	Dont : variations dues à des modifications de structure au cours de l'exercice	45 000
H	Variation des capitaux propres au cours de l'exercice hors opération de structure (F-G)	-1 574 476