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Dassault Systèmes SE
Earnings Release • Oct 26, 2022
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Earnings Release
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Communiqué de presse VELIZY-VILLACOUBLAY, France — 26 octobre 2022
Dassault Systèmes annonce de solides résultats au 3 ème trimestre, portés par l'accélération de la croissance du chiffre d'affaires récurrent, et confirme ses objectifs 2022
Dassault Systèmes (Euronext Paris : FR0014003TT8, DSY.PA) publie ses résultats financiers non audités en IFRS pour le 3 ème trimestre clos le 30 septembre 2022. Ces résultats ont été approuvés par le Conseil d'administration le 25 octobre 2022. Ce communiqué comporte également une information financière exprimée en données non-IFRS, pour laquelle un tableau de réconciliation avec les données IFRS figure en annexe.
Faits marquants
(données non auditées, croissance du chiffre d'affaires à taux de change constants)
- Croissance de 20% du BNPA dilué IFRS au 3ème trimestre 2022 à 0,16 euro. Le BNPA dilué non-IFRS est en hausse de 17% à 0,26 euro, supérieure à nos objectifs (données publiées).
- En IFRS et non-IFRS, augmentation de 8% du chiffre d'affaires et du chiffre d'affaires logiciel au 3 ème trimestre 2022 portée par une hausse de 10% du chiffre d'affaires souscription et support. Le chiffre d'affaires IFRS et non-IFRS licences et autres ventes de logiciels est en baisse de 2%, reflétant notre volonté d'augmenter la part du chiffre d'affaires souscription dans le chiffre d'affaires total.
- Hausse de 15% du chiffre d'affaires logiciel 3DEXPERIENCE et de 21% du chiffre d'affaires logiciel cloud au 3 ème trimestre 2022 (IFRS et non-IFRS).
- Objectifs non-IFRS pour l'exercice 2022 : confirmation d'une croissance du chiffre d'affaires comprise entre 9% et 10% ; augmentation de l'objectif de BNPA dilué non-IFRS, dans une fourchette comprise entre 1,12 et 1,14 euro, soit 18% à 19% de croissance. Nous sommes bien placés pour être totalement désendetté à la fin de l'année 2022.
Bernard Charlès, Vice-président du Conseil d'administration et Directeur Général de
Dassault Systèmes, déclare :
« La virtualisation consiste à appliquer la science à grande échelle, en s'appuyant sur le monde virtuel pour étendre et améliorer le monde réel. Depuis quarante ans, nous sommes un partenaire de confiance pour nos clients, en les aidant, grâce à la science, à relever leurs plus grands défis, préparer l'avenir et réaliser leurs plus grandes ambitions – qu'il s'agisse d'agilité, de résilience ou de développement durable. Aujourd'hui, dans tous les secteurs, nos clients, et la société au sens large, connaissent des mutations rapides de l'environnement économique. Notre rôle est plus décisif que jamais. La virtualisation ouvre des possibilités bien au-delà de la numérisation - c'est la prochaine frontière.
Au cœur de toutes nos activités, la science est un élément réellement différenciant. Ainsi, notre jumeau virtuel d'expérience, fondé sur la plateforme 3DEXPERIENCE sur le cloud, n'est pas qu'une simple représentation du réel : il intègre les lois et principes scientifiques du monde réel, ainsi que toutes nos technologies. Pour une approche intégrée du cycle d'innovation et d'optimisation des entreprises, nous associons, grâce à notre modèle multi-physique, multi-échelle et multi-discipline, la modélisation, la simulation et la science des données. Nous aidons nos clients à créer des univers virtuels pour exploiter le cycle de vie de leurs produits et leurs systèmes de production. Ceci constitue la base qui permet de tirer pleinement parti du potentiel que représente la science des données.
Face à l'accélération de la collecte et de l'analyse des données, les niveaux de sécurité, de confiance et de service doivent être les plus élevés pour permettre à la société et l'économie de se virtualiser. Pour ces raisons, nous avons annoncé notre nouvel objectif stratégique, avec la marque 3DS OUTSCALE, le cloud souverain de Dassault Systèmes, de protéger les environnements virtuels pour créer et exploiter durablement des jumeaux virtuels d'expérience. Evoluer dans des environnements de confiance est crucial pour la société dans son ensemble –consommateurs, patients et citoyens. »
| En millions d'Euros, à | IFRS | IFRS | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| l'exception des données par action et des pourcentages |
T3 2022 | T3 2021 | Variation | Variation à taux de change constants |
9M 2022 | 9M 2021 | Variation | Variation à taux de change constants |
|
| Chiffre d'affaires total | 1 373,0 | 1 158,7 | 18% | 8% | 4 081,4 | 3 492,4 | 17% | 9% | |
| Chiffre d'affaires logiciel | 1 229,8 | 1 044,6 | 18% | 8% | 3 685,4 | 3 163,1 | 17% | 9% | |
| Marge opérationnelle | 19,3% | 20,5% | (1,2)pts | 22,3% | 20,1% | +2,2pts | |||
| BNPA dilué * | 0,16 | 0,14 | 20% | 0,46 | 0,41 | 12% | |||
| Non-IFRS | Non-IFRS | ||||||||
| En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages |
T3 2022 | T3 2021 | Variation | Variation à taux de change constants |
9M 2022 | 9M 2021 | Variation | Variation à taux de change constants |
|
| Chiffre d'affaires total | 1 373,0 | 1 158,8 | 18% | 8% | 4 081,6 | 3 493,9 | 17% | 9% | |
| Chiffre d'affaires logiciel | 1 229,9 | 1 044,7 | 18% | 8% | 3 685,6 | 3 164,4 | 16% | 9% | |
| Marge opérationnelle | 31,6% | 33,8% | (2,3)pts | 32,8% | 33,3% | (0,5)pts |
Résultats financiers
* Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l'action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021
Comparaison du 3 ème trimestre 2022 par rapport à 2021
(données non auditées, croissance du chiffre d'affaires à taux de change constants)
- Chiffre d'affaires (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d'affaires progresse de 8% à 1,37 milliard d'euros. Le chiffre d'affaires logiciel est en croissance de 8% à 1,23 milliard d'euros. Le chiffre d'affaires souscription et support augmente de 10%. Le chiffre d'affaires récurrent représente 82% du chiffre d'affaires logiciel. Le chiffre d'affaires licences et autres ventes de logiciels est en recul de 2% à 221,3 millions d'euros. Notre volonté d'accélération de la croissance du chiffre d'affaires récurrent a entrainé une préférence plus marquée qu'attendue pour le modèle d'abonnement par rapport à celui des licences. Le chiffre d'affaires prestations de services croît de 16%.
- Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique (IFRS et non-IFRS) : La zone Amériques est en croissance de 7% et représente 41% du chiffre d'affaires logiciel, grâce notamment à une solide performance des secteurs industriels Sciences de la vie et Hautes Technologies. L'Europe a démontré sa résilience dans un contexte difficile, son chiffre d'affaires a progressé de 9% pour représenter 34% du chiffre d'affaires logiciel. Cette région a bénéficié de bonnes performances de la France, de l'Europe du Nord et du Sud, ainsi que dans le secteur Transport et Mobilité. La zone Asie Pacifique est en hausse de 6% ce trimestre et contribue à hauteur de 24% au chiffre d'affaires logiciel, soutenue par une croissance à deux chiffres en Inde et en Corée du Sud. Les confinements liés à la COVID-19 ont continué à pénaliser la croissance, d'environ 5%, en Chine.
Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produits :
- o En Innovation industrielle, le chiffre d'affaires logiciel IFRS et non-IFRS est en progression de 6% à 623,5 millions d'euros et représente 51% du chiffre d'affaires logiciel. CATIA réalise à nouveau une bonne performance, avec un chiffre d'affaires en croissance à deux chiffres, sa technologie de cyber-systèmes connaissant une excellente dynamique ce trimestre. ENOVIA et DELMIA enregistrent également une forte progression au cours du trimestre.
- o En Sciences de la vie, la croissance du chiffre d'affaires logiciel IFRS est de 14% et de 13% en non-IFRS à 294,6 millions d'euros, soit 24% du chiffre d'affaires logiciel. MEDIDATA connait, à nouveau, une très forte progression de tous ses produits et dans tous ses segments de marché. Dans les Sciences de la vie, les entreprises donnent la priorité aux investissements de recherche et développement, et se concentrent à nouveau sur la création de valeur ; MEDIDATA est essentiel pour accélérer l'innovation, accroître l'efficacité, réduire les coûts et bénéficier d'avantages concurrentiels.
- o Le chiffre d'affaires logiciel IFRS et non-IFRS de l'Innovation pour les PME s'établit à 311,7 millions d'euros. Il progresse de 5% et représente 25% du chiffre d'affaires logiciel. L'Innovation pour les PME a été affectée par des conditions macroéconomiques complexes. Les restrictions en Chine liées à la COVID-19 ont également été contraignantes, en particulier pour la performance de SOLIDWORKS.
- Chiffre d'affaires par secteur industriel : Les industries Sciences de la vie & Santé, Transport et Mobilité, et Hautes Technologies ont réalisé les meilleures performances.
- Principaux moteurs de croissance (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d'affaires logiciel 3DEXPERIENCE croît de 15% et représente 32% du chiffre d'affaires logiciel. Le chiffre d'affaires logiciel cloud progresse quant à lui de 21% et représente 24% du chiffre d'affaires logiciel. La technologie 3DEXPERIENCE et le cloud permettent de créer plus de valeur pour nos clients. En effet, l'adoption de la plateforme sur le cloud augmente le nombre de nouveaux utilisateurs, crée de nouveaux usages, et donne à nos clients la possibilité de capitaliser sur le large portefeuille d'applications Dassault Systèmes.
- Marge et résultat opérationnels : En données publiées, le résultat opérationnel IFRS est en croissance de 12%. Le résultat opérationnel non-IFRS est en hausse de 11% à 433,5 millions d'euros. La marge opérationnelle IFRS est de 19,3%, par rapport à 20,5% au troisième trimestre 2021. La marge opérationnelle non-IFRS est de 31,6%, par rapport à 33,8% au cours de la même période de l'année dernière. Le Groupe poursuit ses investissements pour favoriser la croissance future, conformément à son ambition de long-terme et au plan communiqué au début de l'année.
- Bénéfice net par action : Le BNPA dilué IFRS est en croissance de 20% à 0,16 euro en données publiées. Le BNPA dilué non-IFRS progresse de 17% à 0,26 euro, en données publiées.
Comparaison des neuf premiers mois de 2022 par rapport à 2021
(données non auditées, croissance du chiffre d'affaires à taux de change constants)
- Chiffre d'affaires (IFRS et non-IFRS): Le chiffre d'affaires progresse de 9% à 4,08 milliards d'euros, ainsi que le chiffre d'affaires logiciel à 3,69 milliards d'euros. Le chiffre d'affaires souscription et support non-IFRS est en hausse de 9% à 2,96 milliards d'euros. Le chiffre d'affaires récurrent représente 80% du chiffre d'affaires logiciel total. Le chiffre d'affaires licences et autres ventes de logiciels est en croissance de 7% à 727,5 millions d'euros. Enfin, le chiffre d'affaires prestations de services progresse de 13%.
- Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique (IFRS et non-IFRS) : La zone Amériques est en hausse de 8%, soit 40% du chiffre d'affaires logiciel. La zone Europe est en croissance de 9% et représente 35% du chiffre d'affaires logiciel. L'Asie Pacifique progresse de 11%, soit 25% du chiffre d'affaires logiciel.
- Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produits :
- o En Innovation industrielle, le chiffre d'affaires logiciel IFRS et non-IFRS progresse de 7% à 1,94 milliard d'euros et représente 53% du chiffre d'affaires logiciel. Depuis le début de l'année, CATIA, ENOVIA et DELMIA ont enregistré les meilleures performances.
- o En Sciences de la vie, le chiffre d'affaires logiciel IFRS est en progression de 14% et le chiffre d'affaires logiciel non-IFRS de 13% à 823,8 millions d'euros, soit 22% du chiffre d'affaires logiciel. L'excellente performance de MEDIDATA est le principal moteur de croissance du secteur industriel Sciences de la vie.
- o Le chiffre d'affaires logiciel IFRS et non-IFRS de l'Innovation pour les PME croît de 8%, pour s'établir à 921,7 millions d'euros en non-IFRS et à 921,5 millions d'euros en IFRS. L'Innovation pour les PME représente 25% du chiffre d'affaires logiciel. SOLIDWORKS est en progression de 5% et CENTRIC PLM connaît une croissance à deux chiffres. La performance de SOLIDWORKS au cours des neuf premiers mois de l'année a été pénalisée par les confinements liés à la COVID-19 en Chine qui ont duré plus longtemps que prévu.
- Chiffre d'affaires par secteur industriel : Les secteurs Sciences de la vie et Santé, Aéronautique et Défense, Equipements industriels ainsi que Marine et Offshore ont réalisé les meilleures performances.
- Principaux moteurs de croissance (IFRS et non-IFRS) : Le chiffre d'affaires logiciel 3DEXPERIENCE est en hausse de 21% et représente 31% du chiffre d'affaires logiciel. Le chiffre d'affaires logiciel cloud est en croissance de 22% et représente 22% du chiffre d'affaires logiciel.
- Marge et résultat opérationnels : Le résultat opérationnel IFRS publié est en croissance de 30%. En non-IFRS, le résultat opérationnel progresse de 15% à 1 339,9 millions d'euros. La marge opérationnelle IFRS est de 22,3%, par rapport à 20,1% pour les neuf premiers mois de l'année 2021. La marge opérationnelle non-IFRS atteint 32,8% par rapport à 33,3% lors de la même période de l'exercice précédent. Comme annoncé en début d'année, en 2022, le Groupe continue d'investir pour favoriser sa croissance future.
- Bénéfice net par action : Le BNPA IFRS est en hausse de 12% à 0,46 euro. Le BNPA non-IFRS publié progresse de 19% pour atteindre 0,80 euro.
- Flux de trésorerie opérationnelle (IFRS) : Les flux de trésorerie opérationnelle sont en croissance annuelle de 2% à 1,281 milliard d'euros. Les principaux changements proviennent d'éléments fiscaux, dont l'obligation de capitalisation des dépenses de recherche et développement pour des motifs fiscaux aux Etats-Unis et, d'importantes retenues d'impôts. Ajustés de ces deux effets, les flux de trésorerie opérationnelle auraient augmenté de 10% par rapport à l'année dernière. Les flux de trésorerie opérationnelle ont été principalement utilisés pour le remboursement de la dette nette des émissions d'emprunts à hauteur de 885 millions d'euros, le rachat d'actions propres, net de l'exercice de stock-options à hauteur de 359 millions d'euros et, pour le paiement des dividendes de 224 millions d'euros.
- Bilan (IFRS) : La dette financière de Dassault Systèmes au 30 septembre 2022 est en recul de 682 millions d'euros et s'établit à 208 millions d'euros, contre 889 millions d'euros au 31 décembre 2021. Elle reflète une trésorerie, des équivalents de trésorerie et des placements à court terme de 2,788 milliards d'euros et une dette de 2,996 milliards d'euros au 30 septembre 2022.
Commentaire du Directeur Général Adjoint, Opérations de Dassault Systèmes (croissance du chiffre d'affaires à taux de change constants, non-IFRS)
Pascal Daloz, Directeur Général Adjoint, Opérations de Dassault Systèmes, commente :
« Nous avons une performance solide au troisième trimestre grâce à notre modèle d'entreprise résilient et diversifié, malgré le contexte macroéconomique difficile. En Innovation industrielle, CATIA, ENOVIA et DELMIA, nos marques phares, portent notre performance avec une croissance à deux chiffres de leur chiffre d'affaires logiciel. Dans les Sciences de la vie, MEDIDATA enregistre, à nouveau ce trimestre, une excellente progression, en dépit d'une base de comparaison élevée. L'Innovation pour les PME est en croissance de 5%, les restrictions en Chine liées à la COVID-19 ont continué à peser sur les résultats ce trimestre, en particulier pour SOLIDWORKS.
Notre plateforme et nos Industry Solution Experiences n'ont jamais autant révélé leur pertinence et leur criticité. Pour réussir dans l'environnement économique et géopolitique complexe actuel, dans tous les secteurs de l'économie, nos clients continuent de placer les investissements en recherche et développement en première place. Ces derniers sont nécessaires pour accélérer l'innovation durable, améliorer la résilience, accroître leur agilité, tout en optimisant la production et la logistique. Ainsi, ce trimestre, les clients ont adopté nos solutions pour répondre à de nombreux enjeux, de la médecine de précision, au développement de réacteurs nucléaires modulaires, et à la coordination des chaînes d'approvisionnement.
5
Ce trimestre, nous avons annoncé l'acquisition de StyleSage, une plateforme cloud qui offre aux détaillants et aux marques des outils d'analyse comparative de la concurrence, d'optimisation des prix et de prévisions commerciales, basés sur l'intelligence artificielle. StyleSage va compléter la proposition de valeur de CENTRIC PLM, dans la gestion des collections, la planification des activités, en étendant sa présence aux analytics et au e-commerce. Nous continuons à innover et à investir pour l'avenir, tant de manière organique que par des acquisitions. »
Commentaire du Directeur Général Adjoint, Finances de Dassault Systèmes
(croissance du chiffre d'affaires à taux de change constants, non-IFRS, flux de trésorerie en normes IFRS)
Rouven Bergmann, Directeur Général Adjoint, Finances de Dassault Systèmes, commente :
« Les résultats du troisième trimestre témoignent de la résistance de notre modèle d'entreprise, avec un chiffre d'affaires total en croissance de 8%, en ligne avec notre fourchette d'objectifs. Le chiffre d'affaires récurrent voit sa croissance s'accélérer, à 10%, et représente 82% du chiffre d'affaires logiciel. Cette tendance est portée par l'augmentation de 16% du chiffre d'affaires souscriptions, preuve que nous sommes bien préparés à une accélération progressive des souscriptions, tout en continuant à offrir, à nos clients, des options d'achat qui répondent à leurs besoins. Nos principaux moteurs de croissance, la plateforme 3DEXPERIENCE et le cloud, connaissent une bonne dynamique avec une progression respective de 15% et 21%.
Notre BNPA du troisième trimestre croît de 17% à 0,26 euro. Il dépasse nos objectifs et reflète un impact favorable du dollar américain. Nous avons publié une marge d'exploitation de 31,6%, dans notre fourchette d'objectifs, alors que nous avons recruté un nombre net de près de 800 nouveaux collaborateurs dans nos équipes au cours du trimestre. Des années d'investissements stratégiques dans nos technologies, nos infrastructures et notre organisation protègent notre rentabilité ; nous continuons à investir pour anticiper les besoins de nos clients.
Pour l'exercice 2022, nous confirmons la fourchette d'objectifs de croissance du chiffre d'affaires total à 9% et 10%, soit, intégrant l'intégralité de l'impact du change, une augmentation en valeur absolue de 5,610 à 5,650 milliards d'euros, contre 5,485 à 5,535 milliards d'euros précédemment. Nous ajustons nos fourchettes d'objectif de croissance du chiffre d'affaires de 9% à 10% pour le chiffre d'affaires récurrent, contre 9% précédemment, et de 5% et 7% pour le chiffre d'affaires licences, contre 9% à 11% précédemment. De plus, nous relevons notre objectif de croissance du BNPA dilué entre 18% et 19%, entre 1,12 euro et 1,14 euro. Enfin, nous devrions être totalement désendettés à la fin de l'année 2022. »
Objectifs financiers 2022
Les objectifs financiers de Dassault Systèmes pour le quatrième trimestre et l'ensemble de l'année 2022 présentés ci-dessous sont donnés sur une base non-IFRS et reflètent les principales hypothèses de taux de change 2022 pour le dollar américain et le yen japonais ainsi que l'impact potentiel de devises non européennes :
| ème trimestre 2022 4 |
Année 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (en milliards d'euros) | 1,528 à 1,568 | 5,610 à 5,650 | |
| Croissance | 12-15% | 15-16% | |
| Croissance à taux de change constants | 8-10% | 9-10% | |
| Croissance du chiffre d'affaires logiciel * | 8-10% | 9% | |
| Dont croissance du chiffre d'affaires licences et autres ventes de logiciels* |
2-7% | 5-7% | |
| Dont croissance du chiffre d'affaires souscription et support* |
10-11% | 9-10% | |
| Croissance du chiffre d'affaires prestations de services * |
6-11% | 11-12% | |
| Marge opérationnelle | 34,9% – 35,9% | 33,4% – 33,7% | |
| BNPA dilué | 0,32 – 0,34 euro | 1,12 – 1,14 euro | |
| Croissance | 12-18% | 18-19% | |
| Dollar américain | \$1,05 dollar par euro | 1,06 dollar par euro | |
| Yen japonais (avant couverture) | 139,0 yens par euro | 136,7 yens par euro |
* Croissance à taux de change constants
Les objectifs du Groupe sont uniquement établis et communiqués sur une base non-IFRS et font l'objet des précautions détaillées ci-après.
Les objectifs non-IFRS 2022 énoncés ci-dessus ne prennent pas en compte les éléments comptables suivants et sont estimés sur la base des hypothèses de taux de change 2022 indiquées précédemment : le traitement comptable des passifs sur contrats, non significatif, les charges au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, estimées à environ 172,5 millions d'euros (ces estimations n'incluent pas d'éventuelles nouvelles attributions de stock-options ou d'actions de performance émises après le 30 septembre 2022) ainsi que l'amortissement d'actifs incorporels acquis et la réévaluation d'actifs corporels d'environ 400,5 millions d'euros, principalement liés à l'acquisition de Medidata, et l'impact des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions estimé à environ 3,0 millions d'euros.
En outre, les objectifs ci-dessus ne prennent pas non plus en compte l'impact des autres produits et charges opérationnels nets, essentiellement composés de charges liées aux acquisitions, de charges d'intégration et de restructuration, de perte de valeur du goodwill et d'actifs incorporels acquis, de l'impact de certains effets financiers non-récurrents, de certains effets fiscaux non-récurrents ainsi que de l'impact fiscal de ces retraitements non-IFRS. Enfin, ces estimations n'incluent pas d'éventuelles nouvelles acquisitions ou restructurations survenues après le 30 septembre 2022.
Acquisition
Dassault Systèmes annonce l'acquisition de StyleSage, une plateforme d'intelligence commerciale sur le cloud pour enrichir l'offre de CENTRIC PLM : La plateforme, native sur le cloud et propriétaire, de StyleSage, basée à New York, offre aux détaillants et aux marques des outils d'analyse comparative de la concurrence, d'optimisation des prix et de prévisions commerciales, basés sur l'intelligence artificielle. La technologie de pointe de StyleSage et son expertise en reconnaissance d'images complètent la proposition de valeur de CENTRIC PLM grâce à la collecte de données du monde réel et dans l'aide à la décision. Les clients de CENTRIC PLM bénéficieront des solutions de bout en bout, pour mieux gérer la variation des prix, pour une meilleur visibilité des marges et des bénéfices ainsi que pour l'optimisation de l'ensemble de l'organisation. StyleStage apporte également un leadership et des équipes de talents à l'équipe CENTRIC PLM.
Annonces du Groupe
- 27 septembre 2022 : Dassault Systèmes : Dans une démarche d'accélération de sa croissance, la chaîne de supermarchés britannique Asda choisit les solutions de planification et d'optimisation de Dassault Systèmes pour transformer ses activités de transport
- 19 septembre 2022 : La Software République ajoute six nouvelles startups à son incubateur et annonce un nouveau projet de développement d'une application permettant d'évaluer la somnolence des conducteurs
- 12 septembre 2022 : Dassault Systèmes fait l'acquisition de Diota offrant des technologies de réalité augmentée et de contrôle sur le terrain pour améliorer la production et les opérations des clients
- 29 août 2022 : Bridge Biotherapeutics adopte la technologie MEDIDATA pour développer une nouvelle thérapie pour lutter contre la fibrose pulmonaire idiopathique
- 27 juillet 2022 : Medidata soutient l'effort Cancer Moonshot de la Maison Blanche grâce à ses technologies de cloud computing au service des patients
- 26 juillet 2022 : Dassault Systèmes étend son partenariat avec Hyundai Motor de cinq ans
Réunions retransmises aujourd'hui par webcast et conférence téléphonique
Dassault Systèmes organise à Londres ce jour, 26 octobre 2022 une présentation retransmise par webcast à partir de 9h00, heure de Londres / 10h00, heure de Paris. Le Groupe tiendra également une conférence téléphonique à 14h00, heure de Londres / 15h00, heure de Paris / 9h00, heure de New York. Cette réunion et cette conférence, retransmises en webcast, seront accessibles sur le site investor.3ds.com/fr
Les informations complémentaires destinées aux investisseurs sont accessibles sur le site investor.3ds.com/fr ou en appelant le service Relations Investisseurs de Dassault Systèmes au +33 (0) 1 61 62 69 24
Calendrier des événements des Relations Investisseurs
- Publication des résultats du 4ème trimestre 2022 : 2 février 2023
- Publication des résultats du 1er trimestre 2023 : 26 avril 2023
- Publication des résultats du 2ème trimestre 2023 : 25 juillet 2023
- Publication des résultats du 3ème trimestre 2023 : 25 octobre 2023
Avertissement concernant les déclarations relatives à l'information prospective du Groupe
Les déclarations contenues dans le présent document ne sont pas des faits historiques mais expriment des attentes ou des objectifs pour l'avenir. Elles comprennent, mais sans s'y limiter, les déclarations concernant les objectifs de performance financière non-IFRS du Groupe, qui sont des déclarations prospectives. Ces déclarations prévisionnelles sont basées sur les vues et les hypothèses actuelles de la direction de Dassault Systèmes et impliquent des risques et des incertitudes connus et inconnus. Les résultats ou performances réels peuvent différer sensiblement de ceux indiqués dans ces déclarations en raison d'une série de facteurs.
Les résultats du Groupe peuvent être matériellement affectés négativement par de nombreux risques et incertitudes, décrits dans la section 1.9 « Facteurs de risque » du Document d'enregistrement universel 2021 enregistré auprès de l'AMF (Autorité des Marchés Financiers) le 17 mars 2022, disponibles sur le site web du Groupe www.3ds.com.
En particulier, veuillez-vous référer au facteur de risque « Un environnement économique mondial incertain » dans la section 1.9.1.1 du Document d'enregistrement universel 2021 qui figure ci-dessous :
« Dans un contexte économique, commercial, social, sanitaire, mais également géopolitique incertain au plan mondial, la croissance du chiffre d'affaires, du résultat net et des flux de trésorerie de Dassault Systèmes pourrait ralentir, tant sur une base annuelle que trimestrielle, essentiellement en raison des facteurs suivants :
- le déploiement des solutions de Dassault Systèmes peut représenter une large part des investissements logiciels d'un client. La décision de réaliser un tel investissement est influencée par l'environnement économique dans lequel les clients évoluent. L'incertitude de la situation géopolitique, économique et sanitaire mondiale et le manque de visibilité ou le manque de ressources financières peuvent amener certains clients, par exemple dans le secteur automobile, aéronautique ou des ressources naturelles, à réduire, différer ou annuler leurs investissements. Ils peuvent également réduire ou ne pas renouveler les contrats de maintenance pour leur base installée, ce qui, pour les clients les plus importants entraîne également la perte potentiellement significative de chiffre d'affaires avec les sous-traitants ;
- la situation politique, économique et monétaire de certaines zones géographiques dans lesquelles Dassault Systèmes est présent pourrait devenir plus instable et impacter l'activité du Groupe, par exemple en raison d'un durcissement des règles en matière de contrôle des exportations ou de la mise en place de nouveaux droits de douane ;
- la pression sur les prix des matières premières et des produits énergétiques ainsi que leur volatilité pourraient être de nature à impacter négativement les efforts de diversification de Dassault Systèmes dans de nouveaux secteurs d'activité ;
- les actuelles prévisions en matière d'inflation, ainsi que les incertitudes concernant l'ampleur et la durée de ce phénomène, pourraient impacter négativement la situation financière de Dassault Systèmes ; et
les cycles de ventes des produits de Dassault Systèmes, déjà relativement longs du fait du caractère stratégique de ce type d'investissement pour les clients, pourraient encore s'allonger.
La survenance de crises, notamment d'ordre sanitaire ou géopolitique, pourrait avoir des conséquences sur la santé et la sécurité des collaborateurs de Dassault Systèmes. Elle pourrait également détériorer la situation financière ou les capacités de financement des clients existants et potentiels de Dassault Systèmes, des partenaires commerciaux et technologiques, obligeant certains d'entre eux à fermer temporairement des sites ou cesser leurs activités. Un environnement économique dégradé pourrait exercer une pression accrue sur les prix et affecter le recouvrement des créances, ce qui impacterait négativement le chiffre d'affaires, la performance financière et la position concurrentielle de Dassault Systèmes.
Dassault Systèmes s'efforce de prendre en compte cette situation macroéconomique incertaine. Toutefois, il est possible que les résultats financiers de Dassault Systèmes n'évoluent pas conformément aux prévisions. De plus, compte tenu de l'ensemble des facteurs qui affectent la vente des produits et services de Dassault Systèmes, il pourrait s'écouler un laps de temps substantiel entre une éventuelle reprise de l'environnement économique et commercial mondial et une amélioration de ses résultats financiers. »
Pour établir ces perspectives, le Groupe a pris l'hypothèse de taux de change moyens de 1,05 dollar U.S. pour 1,00 euro ainsi que d'un cours moyen de 139,0 yens pour 1,00 euro avant couverture pour le 4 ème trimestres 2022 et de 1,06 dollar U.S. pour 1,00 euro ainsi que d'un cours moyen de 136,7 yens pour 1,00 euro avant couverture pour l'ensemble de l'exercice 2022. Cependant, les variations des cours des devises peuvent affecter significativement les résultats du Groupe.
Indicateurs financiers complémentaires non-IFRS
Les données complémentaires présentées dans ce communiqué de presse comportent des limites inhérentes à leur nature. Ces données ne sont fondées sur aucun ensemble de normes ou de principes comptables et ne doivent pas être considérées comme un substitut aux informations comptables en normes IFRS. Les données financières complémentaires non-IFRS ne doivent pas être lues indépendamment, mais toujours associées aux éléments de comptes consolidés préparés selon les normes IFRS. En outre, les données financières complémentaires non-IFRS de Dassault Systèmes peuvent ne pas être comparables à d'autres données également intitulées « non-IFRS » et utilisées par d'autres sociétés. Un certain nombre de limitations spécifiques relatives à ces mesures non-IFRS sont détaillées dans le Document d'enregistrement universel 2021 déposé auprès de l'AMF le 17 mars 2022.
Les tableaux accompagnant ce communiqué détaillent l'information complémentaire non-IFRS sur le chiffre d'affaires, le résultat opérationnel, la marge opérationnelle, le résultat net et le résultat net dilué par action. Ils excluent l'effet du traitement comptable des produits constatés d'avance liés aux acquisitions, les charges liées à l'attribution d'actions de performance et de stock-options et les charges sociales associées, l'amortissement des actifs incorporels acquis et les réévaluations d'actifs corporels, certains autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les pertes de valeur du goodwill et d'autres actifs incorporels acquis, l'effet du traitement comptable des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions, certains effets financiers et autres non-récurrents, nets, ainsi que l'effet fiscal des ajustements non-IFRS et certains effets fiscaux non récurrents. Les tableaux présentent aussi les données financières les plus comparables en normes IFRS et une réconciliation des données non-IFRS.
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Dassault Systèmes, the 3DEXPERIENCE Company, est un « accélérateur de progrès humain ». Elle propose aux entreprises et aux particuliers des environnements virtuels collaboratifs leur permettant d'imaginer des innovations plus durables. En développant un jumeau virtuel du monde réel grâce à la plateforme 3DEXPERIENCE et à ses applications, Dassault Systèmes donne à ses clients les moyens de repousser les limites de l'innovation, de l'apprentissage et de la production, pour créer un monde plus durable pour les patients, les citoyens et les consommateurs. Dassault Systèmes crée de la valeur pour ses 300 000 clients de toutes tailles, dans toutes les industries et dans plus de 140 pays. Pour plus d'informations : www.3ds.com/fr
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3DEXPERIENCE®, l'icône Compass, le logo 3DS, CATIA, BIOVIA, GEOVIA, SOLIDWORKS, 3DVIA, ENOVIA, NETVIBES, MEDIDATA, CENTRIC PLM, 3DEXCITE, SIMULIA, DELMIA et IFWE sont des marques commerciales ou des marques déposées de Dassault Systèmes, une « société européenne » française (registre du commerce de Versailles n° B 322 306 440) ou de l'une de ses filiales aux États-Unis et/ou dans d'autres pays.
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TABLE DES MATIERES DES ANNEXES
Du fait des arrondis, l'addition des chiffres figurant dans ces tableaux et d'autres documents peut ne pas exactement correspondre aux totaux et les pourcentages peuvent ne pas refléter exactement les valeurs absolues.
Glossaire
Information financière non-IFRS
Effets des acquisitions et du change
Compte de résultat consolidé
Bilan consolidé
Tableau de flux de trésorerie consolidés
Réconciliation IFRS - non-IFRS
DASSAULT SYSTÈMES - Glossaire
Information à taux de change constants
Dassault Systèmes a suivi de longue date une politique consistant à mesurer son chiffre d'affaires et à fixer ses objectifs de chiffre d'affaires à taux de change constants afin de permettre d'analyser de manière transparente l'amélioration sous-jacente de son chiffre d'affaires global et du chiffre d'affaires logiciel par activité, industrie, zone géographique et ligne de produits. Le Groupe estime qu'il est utile d'évaluer la croissance sans tenir compte de l'incidence des taux de change, en particulier pour faciliter la compréhension de l'évolution du chiffre d'affaires de ses activités. Par conséquent, Dassault Systèmes publie des taux de croissance du chiffre d'affaires et des charges retraités des effets de change en normes IFRS et non-IFRS, en particulier celle du dollar américain et du yen japonais par rapport à l'euro. Les variations à taux de change constants sont obtenues en comparant les indicateurs de la période en cours avec ceux de la période comparable, recalculés en utilisant les taux de change moyens de la période en cours.
Bien que les calculs à taux de change constants ne soient pas une mesure conforme aux normes IFRS, Dassault Systèmes considère que ces mesures sont essentielles à la compréhension de ses résultats et à la comparaison avec de nombreux concurrents qui présentent leurs résultats financiers en dollars américains. Par conséquent, le Groupe inclut ce calcul afin de permettre une comparaison des chiffres d'affaires IFRS et non-IFRS de périodes identiques. Toutes les informations à taux de change constants sont exprimées en arrondis et, par conséquent, les pourcentages peuvent ne pas refléter exactement les valeurs absolues.
Information sur la croissance hors acquisitions (« croissance organique »)
En complément des indicateurs financiers portant sur l'intégralité du périmètre du Groupe, Dassault Systèmes présente des données de croissance excluant l'effet des acquisitions, également nommée croissance organique. A cet effet, les données relatives au périmètre sont retraitées en excluant les acquisitions, à partir de la date de l'opération, sur une période de 12 mois.
Informations sur les secteurs industriels
Les industries de Dassault Systèmes développent des Solution Experiences, des offres sectorielles qui apportent une valeur spécifique aux entreprises et aux utilisateurs d'un secteur particulier. Nous servons onze industries structurées en trois secteurs :
- Industries Manufacturières : Transport et Mobilité ; Aérospatial et Défense ; Marine et Offshore ; Equipements Industriels ; Hautes Technologies ; Maison et Mode ; Produits de grande consommation et distribution;
- Sciences de la vie et Santé : Sciences de la vie et Santé ;
- Infrastructures et Villes : Infrastructures, Énergie et Matériaux ; Architecture, Ingénierie et Construction ; Villes, Services Publics & Services d'Affaires.
Informations sur les lignes de produits
Nos lignes de produits comprennent l'information financière suivante :
- le chiffre d'affaires des logiciels d'Innovation industrielle, qui comprend nos marques CATIA, ENOVIA, SIMULIA, DELMIA, GEOVIA, NETVIBES et 3DEXCITE ;
- le chiffre d'affaires des logiciels des Sciences de la vie, qui comprend nos marques MEDIDATA et BIOVIA ;
le chiffre d'affaires des logiciels de l'Innovation pour les PME (petites et moyennes entreprises), qui comprend nos marques CENTRIC PLM et 3DVIA, ainsi que notre famille 3DEXPERIENCE WORKS dont fait partie la marque SOLIDWORKS.
Contribution des licences et du logiciel 3DEXPERIENCE
Pour mesurer la pénétration progressive du logiciel 3DEXPERIENCE, le Groupe utilise les ratios suivants :
- pour le chiffre d'affaires licences, le Groupe calcule le pourcentage de contribution en comparant le total du chiffre d'affaires licences 3DEXPERIENCE au chiffre d'affaires licences pour toutes les lignes de produits hors SOLIDWORKS et acquisitions (« liées au chiffre d'affaires de licences connexes ») ;
- pour le chiffre d'affaires logiciel, le Groupe calcule le pourcentage de contribution en comparant le total du chiffre d'affaires logiciel 3DEXPERIENCE au chiffre d'affaires logiciel pour toutes les lignes de produits hors SOLIDWORKS et acquisitions (« liées au chiffre d'affaires de licences connexes »).
Chiffre d'affaires cloud
Le chiffre d'affaires cloud correspond au chiffre d'affaires généré par un catalogue de services en ligne vendu par Dassault Systèmes via une infrastructure cloud hébergée par Dassault Systèmes, ou par des tiers fournisseurs de services d'infrastructure de cloud computing. Cette offre est disponible via différents modes de distribution: cloud public, cloud privé et cloud dédié. Toutes les applications cloud sont accessibles via différents modèles économiques : licences perpétuelles et maintenance ou souscriptions.
DASSAULT SYSTÈMES INFORMATION FINANCIERE NON-IFRS
(données non auditées, en millions d'Euros sauf données par action, pourcentages, effectif et taux de change)
Les chiffres clés non-IFRS excluent l'effet du traitement comptable des passifs sur contrats (produits constatés d'avance) des sociétés acquises, la charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, l'amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels, l'effet du traitement comptable des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions, certains autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les charges liées aux acquisitions, les charges d'intégration et de restructuration, et les pertes de valeur de goodwill et des actifs incorporels acquis, certains éléments financiers non-récurrents, nets ainsi que l'impact fiscal de ces retraitements non-IFRS et certains effets fiscaux non récurrents.
Les données en norme IFRS et la réconciliation des données en normes IFRS et non-IFRS sont présentées dans des tableaux séparés.
| Information reportée en non-IFRS | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, à l'exception des | Trois mois clos le | Neuf mois clos le | ||||||
| données par action, des pourcentages, de l'effectif et des taux de change |
30 septembre 2022 |
30 septembre 2021 |
Variation | Variation à tx de change constants |
30 septembre 2022 |
30 septembre 2021 |
Variation | Variation à tx de change constants |
| Chiffre d'affaires total | 1 373,0 | 1 158,8 | 18% | 8% | 4 081,6 | 3 493,9 | 17% | 9% |
| Chiffre d'affaires par activité | ||||||||
| Chiffre d'affaires logiciel | 1 229,9 | 1 044,7 | 18% | 8% | 3 685,6 | 3 164,4 | 16% | 9% |
| Licences et autres ventes de logiciels | 221,3 | 208,3 | 6% | (2)% | 727,5 | 635,2 | 15% | 7% |
| Souscription et support | 1 008,6 | 836,4 | 21% | 10% | 2 958,1 | 2 529,2 | 17% | 9% |
| Prestations de services | 143,1 | 114,1 | 26% | 16% | 396,0 | 329,5 | 20% | 13% |
| Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produit |
||||||||
| Innovation industrielle | 623,5 | 555,3 | 12% | 6% | 1 940,2 | 1 735,6 | 12% | 7% |
| Sciences de la vie | 294,6 | 226,5 | 30% | 13% | 823,8 | 654,7 | 26% | 13% |
| Innovation pour les PME | 311,7 | 262,9 | 19% | 5% | 921,7 | 774,1 | 19% | 8% |
| Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique |
||||||||
| Amériques | 510,0 | 401,9 | 27% | 7% | 1 483,1 | 1 219,8 | 22% | 8% |
| Europe | 421,2 | 370,7 | 14% | 9% | 1 281,2 | 1 135,4 | 13% | 9% |
| Asie | 298,7 | 272,2 | 10% | 6% | 921,4 | 809,2 | 14% | 11% |
| Résultat opérationnel | 433,5 | 392,1 | 11% | 1 339,9 | 1 163,3 | 15% | ||
| Marge opérationnelle | 31,6% | 33,8% | 32,8% | 33,3% | ||||
| Résultat net part du Groupe | 347,0 | 296,5 | 17% | 1 056,3 | 885,1 | 19% | ||
| Résultat net dilué par action (1) | 0,26 | 0,22 | 17% | 6% | 0,80 | 0,67 | 19% | 11% |
| Effectif de clôture | 24 162 | 21 991 | 10% | 24 162 | 21 991 | 10% | ||
| Taux de change moyen USD / Euro | 1,01 | 1,18 | (15)% | 1,06 | 1,20 | (11)% | ||
| Taux de change moyen JPY / Euro | 139,16 | 129,76 | 7% | 135,97 | 129,83 | 5% | ||
(1) Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l'action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021
DASSAULT SYSTÈMES EFFETS DES ACQUISITIONS ET DU CHANGE
(données non auditées; en millions d'Euros)
| Information reportée en non-IFRS | Dont croissance à | Dont effet périmètre | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros | 30 septembre | 30 septembre | Variation | périmètre et change | à taux de change | Dont effet de change à taux N-1 |
| 2022 | 2021 | constants | courants | |||
| Chiffre d'affaires trimestriel | 1 373,0 | 1 158,8 | 214,2 | 104,2 | 1,0 | 109,0 |
| Chiffre d'affaires annuel (9M) | 4 081,6 | 3 493,9 | 587,8 | 342,1 | 1,5 | 244,2 |
DASSAULT SYSTÈMES
COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
(données non auditées ; en millions d'Euros sauf données par action et pourcentages)
| Information reportée en IFRS | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, | Trois mois clos le | Neuf mois clos le | |||
| à l'exception des données par action et des pourcentages | 30 septembre | 30 septembre | 30 septembre | 30 septembre | |
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||
| Licences et autres ventes de logiciels | 221,3 | 208,3 | 727,5 | 635,2 | |
| Souscription et support | 1 008,5 | 836,3 | 2 957,9 | 2 527,9 | |
| Chiffre d'affaires logiciel | 1 229,8 | 1 044,6 | 3 685,4 | 3 163,1 | |
| Prestations de services | 143,1 | 114,1 | 396,0 | 329,2 | |
| Chiffre d'affaires total | 1 373,0 | 1 158,7 | 4 081,4 | 3 492,4 | |
| Coût des ventes de logiciels (1) | (116,5) | (100,1) | (340,6) | (297,8) | |
| Coût des prestations de services | (115,6) | (92,2) | (331,8) | (285,6) | |
| Frais de recherche et de développement | (287,2) | (233,8) | (805,6) | (700,2) | |
| Frais commerciaux | (372,3) | (303,5) | (1 077,9) | (922,9) | |
| Frais généraux et administratifs | (105,0) | (93,7) | (304,6) | (283,5) | |
| Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels |
(103,9) | (95,2) | (299,5) | (273,9) | |
| Autres produits et charges opérationnels, nets | (7,8) | (3,2) | (10,5) | (27,3) | |
| Charges opérationnelles totales | (1 108,3) | (921,7) | (3 170,4) | (2 791,2) | |
| Résultat opérationnel | 264,7 | 237,0 | 911,0 | 701,1 | |
| Résultat financier | 2,4 | (4,7) | (7,3) | (12,6) | |
| Résultat avant impôt | 267,1 | 232,3 | 903,7 | 688,5 | |
| Charge d'impôt sur le résultat | (53,0) | (52,3) | (302,0) | (151,9) | |
| Résultat net | 214,1 | 180,1 | 601,7 | 536,6 | |
| Intérêts minoritaires | 0,4 | (0,5) | 1,1 | 0,0 | |
| Résultat net part du Groupe | 214,5 | 179,5 | 602,9 | 536,6 | |
| Résultat net de base par action (2) | 0,16 | 0,14 | 0,46 | 0,41 | |
| Résultat net dilué par action (2) | 0,16 | 0,14 | 0,46 | 0,41 | |
| Moyenne pondérée du nombre d'actions (en millions) | 1 313,9 | 1 313,4 | 1 311,8 | 1 309,7 | |
| Moyenne pondérée du nombre d'actions après dilution (en millions) | 1 322,0 | 1 325,4 | 1 323,7 | 1 324,3 |
(1) Hors amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels
(2) Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l'action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021
| Trois mois clos le 30 septembre 2022 | Neuf mois clos le 30 septembre 2022 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Information reportée en IFRS | Variation | Variation à tx de change constants |
Variation | Variation à tx de change constants |
|
| Chiffre d'affaires total | 18% | 8% | 17% | 9% | |
| Chiffre d'affaires par activité | |||||
| Chiffre d'affaires logiciel | 18% | 8% | 17% | 9% | |
| Prestations de services | 26% | 16% | 20% | 13% | |
| Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produit | |||||
| Innovation industrielle | 12% | 6% | 12% | 7% | |
| Sciences de la vie | 30% | 14% | 26% | 14% | |
| Innovation pour les PME | 19% | 5% | 19% | 8% | |
| Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique | |||||
| Amériques | 27% | 7% | 22% | 8% | |
| Europe | 14% | 9% | 13% | 9% | |
| Asie | 10% | 6% | 14% | 11% |
DASSAULT SYSTÈMES BILAN CONSOLIDE
(données non auditées ; en millions d'Euros)
| Information reportée en IFRS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros | 30 septembre | 31 décembre | ||||
| 2022 | 2021 | |||||
| ACTIF | ||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 2 787,5 | 2 979,5 | ||||
| Clients et comptes rattachés, net | 1 179,5 | 1 366,3 | ||||
| Actifs sur contrats | 24,3 | 12,7 | ||||
| Autres actifs courants | 518,1 | 360,5 | ||||
| Total actif courant | 4 509,3 | 4 719,0 | ||||
| Immobilisations corporelles, nettes | 850,0 | 817,0 | ||||
| Goodwill et Immobilisations incorporelles, nettes | 9 030,3 | 8 175,0 | ||||
| Autres actifs non courants | 314,8 | 507,7 | ||||
| Total actif non courant | 10 195,1 | 9 499,7 | ||||
| Total actif | 14 704,5 | 14 218,7 | ||||
| PASSIF ET CAPITAUX PROPRES | ||||||
| Dettes fournisseurs | 209,1 | 192,4 | ||||
| Passifs sur contrats | 1 454,7 | 1 304,4 | ||||
| Emprunts courants | 253,7 | 903,3 | ||||
| Autres passifs courants | 698,3 | 1 070,3 | ||||
| Total passif courant | 2 615,8 | 3 470,3 | ||||
| Emprunts non courants | 2 741,8 | 2 966,4 | ||||
| Autres passifs non courants | 1 521,7 | 1 571,0 | ||||
| Total passif non courant | 4 263,5 | 4 537,4 | ||||
| Intérêts minoritaires | 14,7 | 13,7 | ||||
| Capitaux propres, part du Groupe | 7 810,6 | 6 197,3 | ||||
| Total passif et capitaux propres | 14 704,5 | 14 218,7 |
DASSAULT SYSTÈMES TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES
(données non auditées ; en millions d'Euros)
| Information reportée en IFRS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Trois mois clos le | Neuf mois clos le | |||||
| En millions d'Euros | 30 septembre | 30 septembre | 30 septembre | 30 septembre | ||
| 2022 | 2021 | Variation | 2022 | 2021 | Variation | |
| Résultat net part du Groupe | 214,5 | 179,5 | 35,0 | 602,9 | 536,6 | 66,3 |
| Intérêts minoritaires | (0,4) | 0,5 | (0,9) | (1,1) | 0,0 | (1,1) |
| Résultat net | 214,1 | 180,1 | 34,0 | 601,7 | 536,6 | 65,1 |
| Amortissement des immobilisations corporelles | 46,2 | 43,4 | 2,8 | 139,4 | 130,4 | 9,0 |
| Amortissement des immobilisations incorporelles | 106,1 | 96,5 | 9,6 | 307,6 | 283,1 | 24,5 |
| Élimination des autres éléments sans incidence sur la trésorerie | 28,5 | 25,2 | 3,3 | 225,2 | 104,4 | 120,8 |
| Variation du BFR | (162,1) | (129,0) | (33,1) | 6,6 | 194,9 | (188,3) |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'exploitation | 232,8 | 216,1 | 16,7 | 1 280,6 | 1 249,4 | 31,2 |
| Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles | (43,3) | (17,0) | (26,3) | (106,0) | (73,7) | (32,3) |
| Acquisitions de filiales consolidées, nettes de la trésorerie acquise | (5,4) | (7,4) | 2,0 | (12,7) | (7,4) | (5,3) |
| Autres | (1,2) | (2,6) | 1,4 | (30,5) | (11,8) | (18,7) |
| Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement | (49,8) | (26,9) | (22,9) | (149,1) | (92,9) | (56,2) |
| Exercice de stock-options | 23,5 | 47,9 | (24,4) | 49,2 | 122,8 | (73,6) |
| Dividendes versés | - | - | - | (223,5) | (147,1) | (76,4) |
| Rachat et vente d'actions propres | (4,0) | (161,9) | 157,9 | (606,5) | (256,3) | (350,2) |
| Augmentation de capital | - | - | - | 198,6 | - | 198,6 |
| Acquisition d'intérêts minoritaires | (0,1) | (0,1) | - | (0,6) | (0,1) | (0,5) |
| Emission d'emprunts | 252,1 | 1,3 | 250,8 | 255,8 | 1,3 | 254,5 |
| Remboursement d'emprunts | (902,2) | (329,3) | (572,9) | (1 140,5) | (340,5) | (800,0) |
| Remboursement des passifs de loyers | (24,6) | (24,0) | (0,6) | (74,4) | (73,2) | (1,2) |
| Flux de trésorerie liés aux opérations de financement | (655,3) | (466,1) | (189,2) | (1 541,9) | (693,1) | (848,8) |
| Incidence des variations de taux de change sur la trésorerie et les | 102,7 | 28,3 | 74,4 | 218,4 | 58,2 | 160,2 |
| équivalents de trésorerie | ||||||
| Augmentation (diminution) de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
(369,6) | (248,6) | (121,0) | (192,0) | 521,5 | (713,5) |
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture de l'exercice | 3 157,0 | 2 919,0 | 2 979,5 | 2 148,9 | ||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l'exercice | 2 787,5 | 2 670,4 | 2 787,5 | 2 670,4 |
DASSAULT SYSTÈMES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES NON-IFRS RECONCILIATION IFRS – NON-IFRS
(données non auditées ; en millions d'Euros sauf données par action et pourcentages)
Les données complémentaires non-IFRS présentées dans ce communiqué de presse comportent des limites inhérentes à leur nature. Ces données ne sont basées sur aucun ensemble de normes ou de principes comptables et ne doivent pas être considérées comme un substitut aux éléments comptables en normes IFRS. En outre, les données financières complémentaires non-IFRS du Groupe peuvent ne pas être comparables à d'autres données également intitulées « non-IFRS » et utilisées par d'autres sociétés. Un certain nombre de limitations spécifiques relatives à ces mesures non-IFRS et les raisons de présenter une information financière en non-IFRS sont détaillées dans le Document d'Enregistrement Universel pour l'exercice clos le 31 décembre 2021 du Groupe déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers (AMF) le 17 mars 2022. Pour pallier cette difficulté d'utilisation, les données financières complémentaires non-IFRS ne doivent pas être lues indépendamment, mais toujours associées aux éléments de comptes consolidés préparés selon les normes IFRS.
| Variation | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages |
2022 IFRS |
Retraitement(1) | 2022 Non-IFRS |
2021 IFRS |
Retraitement(1) | 2021 Non-IFRS |
IFRS | Non IFRS(2) |
| Chiffre d'affaires total | 1 373,0 | 0,1 | 1 373,0 | 1 158,7 | 0,1 | 1 158,8 | 18% | 18% |
| Chiffre d'affaires par activité | ||||||||
| Chiffre d'affaires logiciel | 1 229,8 | 0,1 | 1 229,9 | 1 044,6 | 0,1 | 1 044,7 | 18% | 18% |
| Licences et autres ventes de logiciels | 221,3 | - | 221,3 | 208,3 | - | 208,3 | 6% | 6% |
| Souscription et support | 1 008,5 | 0,1 | 1 008,6 | 836,3 | 0,1 | 836,4 | 21% | 21% |
| Part du chiffre d'affaires logiciel récurrent | 82% | 82% | 80% | 80% | ||||
| Prestations de services | 143,1 | - | 143,1 | 114,1 | - | 114,1 | 26% | 26% |
| Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produit | ||||||||
| Innovation industrielle | 623,5 | - | 623,5 | 555,3 | - | 555,3 | 12% | 12% |
| Sciences de la vie | 294,6 | - | 294,6 | 226,5 | - | 226,5 | 30% | 30% |
| Innovation pour les PME | 311,7 | 0,1 | 311,7 | 262,9 | 0,1 | 262,9 | 19% | 19% |
| Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique | ||||||||
| Amériques | 510,0 | - | 510,0 | 401,9 | 0,1 | 401,9 | 27% | 27% |
| Europe | 421,2 | - | 421,2 | 370,6 | 0,0 | 370,7 | 14% | 14% |
| Asie | 298,7 | - | 298,7 | 272,2 | - | 272,2 | 10% | 10% |
| Charges opérationnelles totales | (1 108,3) | 168,8 | (939,5) | (921,7) | 155,0 | (766,7) | 20% | 23% |
| Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
(56,3) | 56,3 | - | (56,0) | 56,0 | - | ||
| Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels |
(103,9) | 103,9 | - | (95,2) | 95,2 | - | ||
| Avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions | (0,8) | 0,8 | - | (0,7) | 0,7 | - | ||
| Autres produits et charges opérationnels, nets | (7,8) | 7,8 | - | (3,2) | 3,2 | - | ||
| Résultat opérationnel | 264,7 | 168,8 | 433,5 | 237,0 | 155,1 | 392,1 | 12% | 11% |
| Marge opérationnelle | 19,3% | 31,6% | 20,5% | 33,8% | ||||
| Résultat financier | 2,4 | 1,5 | 3,9 | (4,7) | 0,4 | (4,2) | (152)% | (193)% |
| Charge d'impôt sur le résultat | (53,0) | (37,5) | (90,5) | (52,3) | (37,7) | (89,9) | 1% | 1% |
| Intérêts minoritaires | 0,4 | (0,4) | 0,1 | (0,5) | (0,9) | (1,5) | (181)% | (105)% |
| Résultat net part du Groupe (en €) | 214,5 | 132,5 | 347,0 | 179,5 | 116,9 | 296,5 | 20% | 17% |
| Résultat net dilué par action (en €) (3) | 0,16 | 0,10 | 0,26 | 0,14 | 0,09 | 0,22 | 20% | 17% |
(1) Dans le tableau de rapprochement ci-dessus, (i) tous les retraitements des données de chiffre d'affaires IFRS correspondent à l'exclusion du traitement comptable des passifs sur contrats (produits constatés d'avance) des sociétés acquises, (ii) tous les retraitements des données de charges opérationnelles IFRS correspondent à l'exclusion de l'amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels, de la charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, et des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions (tel que détaillé ci-dessous), et des autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les charges liées aux acquisitions, les charges d'intégration et de restructuration, les pertes de valeur du goodwill et des actifs incorporels acquis, (iii) tous les retraitements des données du résultat financier correspondent à l'exclusion de certains effets financiers et autres non-récurrents, nets et, (iv) tous les retraitements des données de résultat net IFRS correspondent à l'impact combiné de ces différents ajustements, plus, en ce qui concerne le résultat net et le résultat net de base par action et l'impact fiscal des retraitements ci-dessus et certains effets fiscaux non-récurrents.
| Trois mois clos le 30 septembre | Variation | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, à l'exception des pourcentages |
2022 IFRS |
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises |
2022 Non IFRS |
2021 IFRS |
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises |
2021 Non IFRS |
IFRS | Non IFRS |
| Coût des ventes | (232,0) | 2,8 | 0,2 | (229,0) | (192,3) | 3,2 | 0,2 | (188,9) | 21% | 21% |
| Frais de recherche et développement | (287,2) | 22,0 | 0,3 | (264,8) | (233,8) | 21,2 | 0,3 | (212,3) | 23% | 25% |
| Frais commerciaux | (372,3) | 15,3 | 0,1 | (356,9) | (303,5) | 17,1 | 0,1 | (286,3) | 23% | 25% |
| Frais généraux et administratifs | (105,0) | 16,1 | 0,1 | (88,9) | (93,7) | 14,5 | 0,1 | (79,1) | 12% | 12% |
| Total | 56,3 | 0,8 | 56,0 | 0,7 |
(2) Le pourcentage d'augmentation (diminution) non-IFRS compare les données non-IFRS pour les deux exercices. Dans le cas où les ajustements non-IFRS relatifs à une donnée ne concernent qu'un des deux exercices, l'augmentation (diminution) non-IFRS compare la donnée non-IFRS à la donnée en normes IFRS correspondante.
(3) Sur la base d'une moyenne pondérée de 1 322,0 millions d'actions diluées pour le T3 2022 et 1 325,4 millions d'actions diluées pour le T3 2021. Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l'action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021
DASSAULT SYSTÈMES INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES NON-IFRS RECONCILIATION IFRS – NON-IFRS
(données non auditées ; en millions d'Euros sauf données par action et pourcentages)
Les données complémentaires non-IFRS présentées dans ce communiqué de presse comportent des limites inhérentes à leur nature. Ces données ne sont basées sur aucun ensemble de normes ou de principes comptables et ne doivent pas être considérées comme un substitut aux éléments comptables en normes IFRS. En outre, les données financières complémentaires non-IFRS du Groupe peuvent ne pas être comparables à d'autres données également intitulées « non-IFRS » et utilisées par d'autres sociétés. Un certain nombre de limitations spécifiques relatives à ces mesures non-IFRS et les raisons de présenter une information financière en non-IFRS sont détaillées dans le Document d'Enregistrement Universel pour l'exercice clos le 31 décembre 2021 du Groupe déposé auprès de l'Autorité des Marchés Financiers (AMF) le 17 mars 2022. Pour pallier cette difficulté d'utilisation, les données financières complémentaires non-IFRS ne doivent pas être lues indépendamment, mais toujours associées aux éléments de comptes consolidés préparés selon les normes IFRS.
| Variation | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, à l'exception des données par action et des pourcentages |
2022 IFRS |
Retraitement(1) | 2022 Non-IFRS |
2021 IFRS |
Retraitement(1) | 2021 Non-IFRS |
IFRS | Non IFRS(2) |
| Chiffre d'affaires total | 4 081,4 | 0,2 | 4 081,6 | 3 492,4 | 1,5 | 3 493,9 | 17% | 17% |
| Chiffre d'affaires par activité | ||||||||
| Chiffre d'affaires logiciel | 3 685,4 | 0,2 | 3 685,6 | 3 163,1 | 1,3 | 3 164,4 | 17% | 16% |
| Licences et autres ventes de logiciels | 727,5 | - | 727,5 | 635,2 | - | 635,2 | 15% | 15% |
| Souscription et support | 2 957,9 | 0,2 | 2 958,1 | 2 527,9 | 1,3 | 2 529,2 | 17% | 17% |
| Part du chiffre d'affaires logiciel récurrent | 80% | 80% | 80% | 80% | ||||
| Prestations de services | 396,0 | - | 396,0 | 329,2 | 0,2 | 329,5 | 20% | 20% |
| Chiffre d'affaires logiciel par ligne de produit | ||||||||
| Innovation industrielle | 1 940,2 | - | 1 940,2 | 1 735,6 | - | 1 735,6 | 12% | 12% |
| Sciences de la vie | 823,8 | - | 823,8 | 653,7 | 1,0 | 654,7 | 26% | 26% |
| Innovation pour les PME | 921,5 | 0,2 | 921,7 | 773,8 | 0,3 | 774,1 | 19% | 19% |
| Chiffre d'affaires logiciel par zone géographique | ||||||||
| Amériques | 1 483,0 | 0,1 | 1 483,1 | 1 218,7 | 1,1 | 1 219,8 | 22% | 22% |
| Europe | 1 281,1 | 0,1 | 1 281,2 | 1 135,3 | 0,1 | 1 135,4 | 13% | 13% |
| Asie | 921,4 | - | 921,4 | 809,2 | - | 809,2 | 14% | 14% |
| Charges opérationnelles totales | (3 170,4) | 428,6 | (2 741,7) | (2 791,2) | 460,7 | (2 330,5) | 14% | 18% |
| Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
(116,4) | 116,4 | - | (157,4) | 157,4 | - | ||
| Amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels |
(299,5) | 299,5 | - | (273,9) | 273,9 | - | ||
| Avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions | (2,2) | 2,2 | - | (2,1) | 2,1 | - | ||
| Autres produits et charges opérationnels, nets | (10,5) | 10,5 | - | (27,3) | 27,3 | - | ||
| Résultat opérationnel | 911,0 | 428,9 | 1 339,9 | 701,1 | 462,2 | 1 163,3 | 30% | 15% |
| Marge opérationnelle | 22,3% | 32,8% | 20,1% | 33,3% | ||||
| Résultat financier | (7,3) | 2,2 | (5,0) | (12,6) | 1,2 | (11,4) | (42)% | (56)% |
| Charge d'impôt sur le résultat | (302,0) | 23,3 | (278,8) | (151,9) | (111,3) | (263,2) | 99% | 6% |
| Intérêts minoritaires | 1,1 | (0,9) | 0,2 | 0,0 | (3,6) | (3,6) | N/A | (106)% |
| Résultat net part du Groupe (en €) | 602,9 | 453,4 | 1 056,3 | 536,6 | 348,5 | 885,1 | 12% | 19% |
| Résultat net dilué par action (en €) (3) | 0,46 | 0,34 | 0,80 | 0,41 | 0,26 | 0,67 | 12% | 19% |
(1) Dans le tableau de rapprochement ci-dessus, (i) tous les retraitements des données de chiffre d'affaires IFRS correspondent à l'exclusion du traitement comptable des passifs sur contrats (produits constatés d'avance) des sociétés acquises, (ii) tous les retraitements des données de charges opérationnelles IFRS correspondent à l'exclusion de l'amortissement des actifs incorporels acquis et des réévaluations des actifs corporels, de la charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées, et des avantages reçus des bailleurs liés aux acquisitions (tel que détaillé ci-dessous), et des autres produits et charges opérationnels, nets, incluant les charges liées aux acquisitions, les charges d'intégration et de restructuration, les pertes de valeur du goodwill et des actifs incorporels acquis, (iii) tous les retraitements des données du résultat financier correspondent à l'exclusion de certains effets financiers et autres non-récurrents, nets et, (iv) tous les retraitements des données de résultat net IFRS correspondent à l'impact combiné de ces différents ajustements, plus, en ce qui concerne le résultat net et le résultat net de base par action et l'impact fiscal des retraitements ci-dessus et certains effets fiscaux non-récurrents.
| Neuf mois clos le 30 septembre | Variation | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| En millions d'Euros, à l'exception des pourcentages |
2022 IFRS |
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises |
2022 Non IFRS |
2021 IFRS |
Charge au titre de la rémunération fondée sur des actions et charges sociales associées |
Avantages reçus des bailleurs pour les sociétés acquises |
2021 Non IFRS |
IFRS | Non IFRS |
| Coût des ventes | (672,4) | 6,1 | 0,7 | (665,6) | (583,4) | 10,1 | 0,6 | (572,7) | 15% | 16% |
| Frais de recherche et développement | (805,6) | 43,0 | 0,9 | (761,6) | (700,2) | 55,3 | 0,9 | (644,0) | 15% | 18% |
| Frais commerciaux | (1 077,9) | 33,3 | 0,4 | (1 044,2) | (922,9) | 45,0 | 0,3 | (877,6) | 17% | 19% |
| Frais généraux et administratifs | (304,6) | 34,0 | 0,3 | (270,3) | (283,5) | 47,0 | 0,2 | (236,3) | 7% | 14% |
| Total | 116,4 | 2,2 | 157,4 | 2,1 |
(2) Le pourcentage d'augmentation (diminution) non-IFRS compare les données non-IFRS pour les deux exercices. Dans le cas où les ajustements non-IFRS relatifs à une donnée ne concernent qu'un des deux exercices, l'augmentation (diminution) non-IFRS compare la donnée non-IFRS à la donnée en normes IFRS correspondante.
(3) Sur la base d'une moyenne pondérée de 1 323,7 millions d'actions diluées pour les 9M 2022 et 1 324,3 millions d'actions diluées pour les 9M 2021. Les données de 2021 et 2022 ont été présentées afin de refléter la division par cinq de la valeur nominale de l'action Dassault Systèmes effective depuis le 7 juillet 2021