Rapport Financier Annuel 2021-2022

SOMMAIRE

1. Rapport de Gestion
1. Rapport du Conseil d'Administration
1. Comptes Annuels
1. Attestation du Responsable du rapport financier annuel
1. Rapport général des commissaires aux comptes
1. Rapport spécial des commissaires aux comptes

1.Rapport de Gestion

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

IMMERSION

Société anonyme à Conseil d'administration au capital de 634.145 euros Siège social : 3, rue Raymond Lavigne - 33100 Bordeaux 394 879 308 R.C.S. Bordeaux (la « Société »)

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE DU 20 DECEMBRE 2022

Mesdames, Messieurs,

Conformément à la loi et aux statuts de notre Société, nous vous avons réunis en assemblée générale annuelle afin de vous rendre compte de la situation et de l'activité de notre Société durant l'exercice clos le 30 juin 2022 et de soumettre à votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

Nous vous donnerons toutes précisions et tous renseignements complémentaires concernant les pièces et renseignements prévus par la réglementation en vigueur et qui ont été tenus à votre disposition dans les délais légaux.

Il vous sera ensuite donné lecture des rapports du Commissaire aux Comptes.

En application de l'article L. 225-37 du Code de commerce, nous vous présentons dans le présent rapport de gestion, notre rapport sur le gouvernement d'entreprise contenant toutes les informations requises par la réglementation en vigueur, lorsqu'elles sont applicables à notre société.

1. Présentation de la Société

La Société a pour activité principale Réalité Virtuelle, Réalité Augmentée et Solutions Collaboratives.

La Société employait au 30 juin 2022, 35 salariés (équivalent temps plein).

2. Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2022, l'activité de la Société a été la suivante :

La société affiche une croissance des ventes de +25% sur le second semestre comparé au S2 en N-1. Globalement, le chiffre d'affaires de l'exercice s'établit à 5,45 M€, en retrait de 6%. L'amélioration de la marge brute s'est poursuivie (+7 points) et progresse ainsi de 40 % à 47%.

Les difficultés d'approvisionnement subies au premier semestre se sont partiellement résorbées sans pour autant permettre de retrouver le niveau d'activité de l'exercice précédent. L'augmentation des charges d'exploitation reposent majoritairement sur la fin des mesures de soutien ainsi que des investissements commerciaux.

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Sur le second semestre, 9 nouvelles licences Shariiing ont été signées, soit un total de 22 nouvelles licences commercialisées sur l'exercice, contre 28 en N-1.

La diminution du nombre de licences Shariiing commercialisées par rapport à N-1 est également une conséquence de ces difficultés d'approvisionnement, hypothèse que nous avions évoquée lors de la publication de nos résultats semestriels.

Les efforts en R&D se sont poursuivis et se sont traduits par une augmentation du CIR.

La trésorerie de la société ressort positive à 1,68 M€ au 30 juin 2022.

Pour rappel, dans le cadre des aides gouvernementales liées à la crise, Immersion a bénéficié d'un PGE pour un montant 1,7 M€ dont le remboursement a débuté sur cet exercice.

3. Evénements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

Néant

4. Activités en matière de recherche et de développement

TRANSMIXR

Le projet est un projet de recherche européen dont le montant global atteint 10,1 millions d'euros. TRANSMIXR a pour ambition de dynamiser le secteur des médias immersifs en permettant de nouvelles visions narratives grâce notamment à la réalité étendue.

MIC

Il s'agit d'un projet ANR (Agence Nationale de la Recherche) nommé pour un budget global de 2,06 millions d'euros. Ce projet s'inscrit dans le domaine de l'IHM (Interface Humain-Machine) et plus précisément l'interaction gestuelle dans des cas d'usages concrets utilisant la réalité augmentée et virtuelle.

5. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

Immersion poursuit sa stratégie d'investissements R&D et commerciaux. Le positionnement stratégique de la société reste pertinent compte tenu des très bons retours du marché.

La société a en particulier constaté une forte appétence des secteurs de l'éducation et de la formation qui souhaitent s'inscrire dans une démarche de pédagogie du futur. Leur intérêt porte sur son offre Shariiing et son expertise de réalité virtuelle et augmentée.

Par ailleurs, une nouvelle offre marketing et commerciale de Shariiing est en construction et intègrera notamment les outils de webconférence les plus courants. La société travaille sur des solutions hydrides et multimodales combinant ses expertises reconnues de réalité étendue et de solutions collaboratives.

6. Informations sur les délais de paiement des fournisseurs et clients c

	Article D.441 I.-1° : Factures reçues non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu				Article D.441 I.-2 : Factures émises non réglées à la date de clôture de l'exercice dont le terme est échu
	0 jour	1 à 30	31 à 60	61 à 90	91 jours	Total	0 jour	1 à 30	31 à 60	61 à 90	91 jours	Total
	(indicatif)	jours	jours	jours	et +	(1 jour et +)	(indicatif)	jours	jours	jours	et +	(1 jour et +)
(A) Tranches de retard de paiement
Nombre de factures concernées	178					147	49					314 397
Montant total des
factures concernées (préciser : HT ou	306 604	166 814	84 966	54 347	147 813	453 940	440 075	72 262	30 022	18 970	193 143	314 397
TTC)
Pourcentage du
montant total des
achats de l'exercice	7%	4%	2%	1%	3%	10%
(préciser : HT ou
TTC)

Pourcentage du

montant total des							7%	1%	0%	0%	3%	5%
ventes de l'exercice
(préciser : HT ou
TTC)
(B) Factures exclues du (A) relatives à des dettes et créances litigieuses ou non comptabilisées
Nombre de factures				NEANT						NEANT
exclues
Montant total des
factures exclues				NEANT						NEANT
(C) Délais de paiement de référence utilisés (contractuel ou délai légal - article L.441-6 ou article L.443-1 du code de Commerce)
Délais de paiement
utilisés pour le	Délais contractuels : variables				Délais contractuels : variables
calcul des retards	Délais légaux :						Délais légaux :
de paiement

7. Examen des comptes et résultats

Nous allons vous présenter en détail les comptes annuels que nous soumettons à votre approbation et qui ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.

Un rappel des comptes de l'exercice précédent est fourni à titre comparatif.

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2022, le chiffre d'affaires s'est élevé à 5.454.676 euros contre 5.797.571 euros lors de l'exercice précédent, soit une variation de -5,91 %.

Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 71.439 euros contre 146.957 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de -51,39 %.

Le montant des subventions d'exploitation s'élève à 673.347 euros contre 759.002 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de -11,29 %.

Le montant des achats de marchandises s'élève à 2.681.894 euros contre 2.770.937 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de – 3,21 %.

Le montant des autres achats et charges externes s'élève à 1.403.691 euros contre 1.128.437 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de +24,39 %.

Le montant des impôts et taxes s'élève à 56.046 euros contre 57.365 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de – 2,30 %.

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Le montant des traitements et salaires s'élève à 1.828.226 euros contre 1.859.422 euros lors de l'exercice précédent, soit une variation de – 1,68 %.

Le montant des charges sociales s'élève à 674.252 euros contre 357.089 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de 88, 82%.

L'effectif salarié moyen à la clôture de l'exercice s'élève à 35 personnes contre 38 personnes à la clôture de l'exercice précédent.

Le montant des autres charges s'élève à 10.557 euros contre 2.020 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 422,62 %.

Les charges d'exploitation se sont élevées à 7.057.003 euros contre 7.158.342 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de – 1,4 %.

Le résultat d'exploitation s'élève à - 450.652 euros contre 154.748 euros lors de l'exercice précédent.

Le résultat courant avant impôts s'élève à - 467.366 euros contre 147.761 euros pour l'exercice précédent.

Compte tenu :

− d'un résultat exceptionnel de 25.935 euros contre 167.161 pour l'exercice précédent.
− d'un impôt sur les sociétés de 504.239 euros, le résultat de l'exercice se solde par un bénéfice de 62.807 euros contre un bénéfice de 603.475 euros au titre de l'exercice précédent.

Au 30 juin 2022, le total du bilan de la Société s'élevait à 7.217.864 euros.

8. Proposition d'affectation du résultat

Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe) tels qu'ils vous sont présentés et qui font apparaître un bénéfice de 62.807 €.

9. Distributions antérieures de dividendes

Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des impôts, nous vous rappelons qu'aucune distribution de dividende n'a été effectuée au titre des trois derniers exercices.

10. Dépenses non déductibles fiscalement

Conformément aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code général des impôts, nous vous précisons que les comptes de l'exercice écoulé ne prennent pas en charge de dépenses non admises dans les charges déductibles du résultat fiscal.

11. Tableau des résultats

Au présent rapport est annexé, conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours de chacun des cinq derniers exercices.

TABLEAU DES RESULTATS DE CES CINQ DERNIERS EXERCICES

(en euros)	2022 / 06	2021 / 06	2020 / 06	2019 / 06	2018 / 06
1. Situation financière en fin d'exercice
a) Capital social en fin d'exercice	634 145	634 145	634 145	618 022	618 022
b) Nombre d'actions existantes au 30 juin	1 268 290	1 268 290	1 268 290	1 236 044	1 236 044
c) Nombre moyen pondéré d'actions sur l'exercice	1 268 290	1 268 290	1 261 572	1 236 044	1 236 044
2. Résultat global des opérations
a) Chiffre d'affaires H.T.	5 454 676	5 797 571	5 256 596	7 035 919	8 060 727
b) Résultat avant impôt, amortissements et provisions	- 467 366	147 761	- 641 163	- 316 415	29 110
c) Impôt sur les sociétés	- 504 239	- 288 553	- 301 152	- 265 712	- 275 502
d) Résultat après impôt, amortissements et provisions	62 807	603 475	- 326 054	- 309 963	305 944
e) Montant des résultats distribués	-	-	-	-	-
3. Résultat des opérations réduit à une seule action en euros
a) Résultat après impôt mais avant amortissements et provisions	- 0.37	0.12	- 0.51	- 0.26	0.02
b) Résultat après impôt, amortissements et provisions	0.05	0.48	- 0.26	- 0.25	0.25
c) Dividende versé à chaque action
4. Personnel
a) Nombre de salariés	35	38	42	44	45
b) Montant de la masse salariale	1 828 226	1 859 422	2 044 952	2 183 303	2 093 967
c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux
(Sécurité sociale, oeuvres sociales )	674 252	357 089	738 362	935 655	860 916

12. Conventions Réglementées

Nous vous indiquons qu'aucune convention réglementée nouvelle n'a été conclue au cours de l'exercice.

En revanche les deux conventions suivantes conclues antérieurement se sont poursuivies :

Contrat de location conclu le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI Marcel Yol pour la location d'un local de 40 mètres carré au 40 rue Marcel Yol à Vanves (92170) pour un loyer annuel de 13.168 euros ;
Contrat de bail commercial conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI Feaugas pour la location du local d'exploitation de la Société de 1.400 mètres carré au 3-5 Raymond Lavigne pour un loyer annuel de 130.211 euros.

Le Conseil précise que ce contrat de location et ce contrat de bail permettent à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre, la Société a pris en charge les charges locatives au cours du dernier exercice d'un montant de 11.815 euros.

Par ailleurs, il convient de relever que le compte courant d'associé de Monsieur Christophe Chartier, Président-directeur général de la Société est créancier d'un montant de 1.423 euros, et celui de M. Guillaume Claverie est créancier pour un montant de 473 euros, étant précisé que ces comptes courants d'associés ne sont pas rémunérés.

Votre Commissaire aux Comptes a été dûment avisé de ces conventions qu'il a décrites dans son rapport spécial.

13. Administration et contrôle de la Société

Il est rappelé que l'assemblée générale appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2021 a renouvelé les mandats d'administrateur de :

Monsieur Christophe Chartier pour une durée de six ans ;
Monsieur Franck Brossard pour une durée de six ans ;
Monsieur Nicolas Biasiolo pour une durée de six ans.

14. Etat de la participation des salariés

Les salariés détenaient au 30 juin 2022, 4 % du capital de la Société.

15. Répartition du capital au 30 juin 2022

Actionnaire	Nombre d'actions	Pourcentage du capital
M. Christophe Chartier	971.280	77 %
Salariés	49.940	4 %
Public	247.070	19 %

Franchissements de seuils intervenus au cours de l'exercice : [Néant]

16. Programme de rachat d'actions

Au cours du dernier exercice clos, aucune action propre n'a été rachetée par la Société.

17. Listes des mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés par les mandataires sociaux

Mandataires	Fonctions et mandats exercés dans la Société	Fonctions et mandats exercés dans d'autres sociétés
M. Christophe Chartier	Président-directeur général	Gérant – SCI Feaugas Gérant – SCI Yol
M. Nicolas Biasiolo	Directeur financier et administratif Administrateur	Gérant – SC HPI
M. Franck Brossard	Responsable Pôle Maintenance Administrateur	Néant

18. Suivi des délégations de pouvoir et de compétence en cours de validité par l'assemblée générale au Conseil d'administration

Résolutions	Nombre d'actions initialement autorisé par l'Assemblée du 22 mars 2021 (en valeur nominale)	Nombre d'actions autorisé résiduel au 30 juin 2022 (en valeur nominale)
ème 4 résolution (Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société)	10% du capital	10% du capital
ème 5 résolution (Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions)	65.000 euros	65.000 euros

* * * * *

En conclusion, nous souhaitons que ces diverses propositions emportent votre approbation.

Nous vous invitons, après la lecture des rapports présentés par votre Commissaire aux Comptes, à adopter les résolutions que nous soumettons à votre vote.

Fait à Bordeaux, Le 5 octobre 2022.

Le conseil d'administration

2. Rapport du Conseil d'Administration

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IMMERSION

Société anonyme à Conseil d'administration au capital de 634.145 euros Siège social : 3, rue Raymond Lavigne - 33100 Bordeaux 394 879 308 R.C.S. Bordeaux (la « Société »)

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES RÉSOLUTIONS PROPOSÉES A L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE EXTRAORDINAIRE CONVOQUÉES LE 20 DÉCEMBRE 2022 SUR PREMIÈRE CONVOCATION

Chers Actionnaires,

Nous vous présentons ci-après les résolutions soumises à votre approbation dans le cadre des assemblées générales ordinaire et extraordinaire appelées à se réunir le 20 décembre 2022, à 9 heures, au siège de Société, sur première convocation.

Pour la présentation de l'activité de la Société au cours de l'exercice écoulé, nous vous prions de vous reporter au rapport de gestion compris dans le rapport financier annuel relatif à l'exercice clos le 30 juin 2022 mis à votre disposition conformément aux dispositions légales et réglementaires sur le site internet de la Société.

Assemblée générale ordinaire

1. Approbation des comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2022 ;
1. Affectation des résultats de l'exercice clos le 30 juin 2022 ;
1. Approbation des conventions visées à l'Article L.225-38 du Code de commerce ;
1. Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société.

Assemblée générale extraordinaire

1. Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions ;
1. Pouvoirs en vue des formalités.

Le présent rapport, établi conformément au 4° de l'article R. 225-83 du Code de commerce, correspond à la partie du rapport du Conseil d'administration à l'assemblée générale relative à la présentation des résolutions soumises à votre vote.

Tous les documents et pièces prévus par la réglementation en vigueur et les statuts de votre Société vous ont en outre été adressés et tenus à votre disposition dans les délais impartis.

I. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale ordinaire

PREMIÈRE RÉSOLUTION

Approbation des comptes annuels

L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion relatif à l'exercice clos le 30 juin 2022 et du rapport du commissaire aux comptes afférent à cet exercice,

approuve les comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2022, tels qu'ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.

Conformément aux dispositions de l'Article 223 quater du Code général des impôts, l'assemblée générale,

constate qu'aucune dépense ou charge visée à l'article 39-4 dudit Code, non déductible des bénéfices assujettis à l'impôt sur les sociétés, n'apparaît dans les comptes de la Société pour l'exercice clos le 30 juin 2022.

DEUXIEME RÉSOLUTION

Affectation des résultats

L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion relatif à l'exercice clos le 30 juin 2022,

constate que le résultat de l'exercice clos le 30 juin 2022 s'élève à 62.807€ ; et
décide que ce bénéfice sera affecté comme suit :
o 1.612,30€ au poste « Réserve légal », qui s'élèvera, après cette affectation, à la somme de 63.414,50€ ; et
o 61.195,17€ au poste « Autres réserves », qui s'élèvera, après cette affectation, à la somme de 323.031,13€.

Il est rappelé, conformément aux dispositions légales, qu'il n'a été distribué aucun dividende au titre des trois derniers exercices.

TROISIEME RÉSOLUTION

Approbation des conventions réglementées

L'assemblée générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion relatif à l'exercice clos le 30 juin 2022, ainsi que du rapport spécial sur les conventions visées à l'Article L.225-38 du Code de commerce,

constate qu'aucune convention réglementée n'a été conclue au cours de l'exercice et approuve le rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées.

QUATRIEME RÉSOLUTION

Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société

L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées ordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'administration,

autorise, dans le respect des conditions et obligations fixées par la réglementation applicable et notamment par les articles L. 22- 10-62 et suivants du Code de commerce et le Règlement général de l'Autorité des marchés financiers, ainsi que de toutes autres dispositions législatives et réglementaires qui viendraient à être applicables, le Conseil d'administration à acheter ou faire acheter

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des actions ordinaires de la Société, à tout moment (y compris en période d'offre publique), dans la limite d'un nombre d'actions ordinaires représentant 10% du capital social à la date des présentes, ce pourcentage s'appliquant à un capital ajusté en fonction des opérations l'affectant postérieurement à la présente assemblée générale ;

1. décide que :
les acquisitions réalisées par la Société en vertu de la présente autorisation ne pourront en aucun cas l'amener à détenir, directement ou indirectement, à quelque moment que ce soit, plus de 10% des actions composant le capital social à la date considérée ; et
l'acquisition, la cession ou le transfert de ces actions ordinaires pourront être effectués dans les conditions prévues par les dispositions législatives et réglementaires applicables, par tous moyens, notamment sur les marchés réglementés, les systèmes multilatéraux de négociation ou de gré à gré, y compris par acquisition ou cession de blocs, par le recours à des instruments financiers dérivés ou à des valeurs mobilières donnant accès au capital de la Société, dans le respect des dispositions législatives et réglementaires applicables à la date des opérations considérées ;
1. décide que ces achats d'actions ordinaires pourront être effectués en vue de toute affectation permise par la législation ou la réglementation, les finalités de ce programme de rachat d'actions étant :
d'honorer des obligations liées aux programmes d'options sur actions ordinaires, aux attributions gratuites d'actions ordinaires ou autres allocations ou cessions d'actions ordinaires aux salariés et/ou de mandataires sociaux de la Société et de ses filiales, notamment dans le cadre de la participation aux résultats de l'entreprise ou de tout plan d'options d'achat ou d'attribution gratuite d'actions ordinaires ;
d'honorer des obligations liées aux valeurs mobilières donnant accès par tous moyens, immédiatement et/ou à terme, à des actions ordinaires de la Société (y compris de réaliser toutes opérations de couverture à raison des obligations de la Société liées à ces valeurs mobilières) ; et
d'annuler tout ou partie des actions ainsi rachetées dans le cadre d'une réduction de capital décidée ou autorisée par la présente assemblée générale au titre de la neuvième résolution ou par toute assemblée générale ultérieure ;
1. confère tous pouvoirs au Conseil d'administration pour constater la réalisation de la condition suspensive, décider et effectuer la mise en œuvre de la présente autorisation, pour arrêter les modalités de cette mise en œuvre, pour passer tous ordres de bourse, conclure tous accords, établir tous documents notamment d'information, effectuer toutes formalités, en ce compris affecter ou réaffecter les actions ordinaires acquises aux différentes finalités poursuivies, et toutes déclarations auprès de tous organismes et, d'une manière générale, faire tout ce qui est nécessaire pour la mise en œuvre de la présente autorisation ;
1. autorise le Conseil d'administration, dans les limites qu'il aura préalablement fixées, à subdéléguer les pouvoirs qui lui sont conférés au titre de la présente autorisation, conformément aux dispositions législatives et réglementaires applicables ;
1. fixe à 18 mois à compter du jour de la présente assemblée générale la durée de validité de la présente autorisation.

II. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale extraordinaire

CINQUIEME RÉSOLUTION

Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions

L'assemblée générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées extraordinaires, après avoir pris connaissance du rapport du Conseil d'administration et du rapport spécial du commissaire aux comptes, et statuant conformément aux dispositions législatives et réglementaires en vigueur et notamment celles de l'article L. 22-10-62 du Code de commerce :

1. délègue au Conseil d'administration tous pouvoirs à l'effet de procéder à l'annulation, en une ou plusieurs fois, dans la limite de soixante-cinq mille euros (65.000 €) en valeur nominale par périodes de 24 mois, de tout ou partie des actions ordinaires de la Société acquises dans le cadre du programme d'achat d'actions ordinaires autorisé par la huitième résolution soumise à la présente assemblée ou encore de programmes d'achat d'actions ordinaires autorisés antérieurement ou postérieurement à la date de la présente assemblée ;
1. décide que l'excédent du prix d'achat des actions ordinaires sur leur valeur nominale sera imputé sur le poste « Primes d'émission » ou sur tout poste de réserves disponibles, y compris la réserve légale, celle-ci dans la limite de 10% de la réduction de capital réalisée ;
1. délègue au Conseil d'administration, avec faculté de délégation dans les conditions prévues par la loi, tous pouvoirs pour procéder à la réduction de capital résultant de l'annulation des actions ordinaires et à l'imputation précitée, ainsi que pour modifier en conséquence l'article 6 des statuts de la Société ; et
1. fixe à 18 mois à compter du jour de la présente assemblée générale, la durée de validité de la présente autorisation.

SIXIEME RÉSOLUTION

Pouvoirs

L'assemblée générale décide de conférer tout pouvoir au porteur d'un original, d'une copie ou d'un extrait du présent procès-verbal à l'effet de procéder à toutes les formalités prescrites par la loi relativement à l'une ou plusieurs des résolutions adoptées aux termes du présent procès-verbal.

Nous vous invitons à adopter l'ensemble des résolutions qui vont être soumises à votre vote.

LE CONSEIL D'ADMINISTRATION

3. Comptes Annuels

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IMMERSION SA

3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

COMPTES ANNUELS

du 01/07/2021 au 30/06/2022

Compte renu des travaux ________________ 2
Bilan _______________ 4
Compte de résultat________________ 6
Annexes 2022 ______________ 8
Soldes intermédiaires de gestion__________ 18
Tableau de financement ________________ 20
Liasse 22 IS RN _________________ 25

COMPTE RENDU DES TRAVAUX

Le Cabinet AUDECCO-MERIGNAC, inscrit au tableau de l'Ordre des Experts Comptables.

Aux termes de la mission d'assistance/de supervision comptable et d'établissement des Comptes Annuels, qui lui a été confiée par IMMERSION SA,

Déclare que les Comptes Annuels se rapportant à l'exercice clos au 30/06/2022 caractérisés notamment par les données suivantes:

Total du bilan	7 217 864
Chiffre d'affaires hors taxes	5 454 676
Résultat net de l'exercice (bénéfice)	62 807

ont été établis à partir des pièces, documents et informations fournis par l'Entreprise, en conformité avec les dispositions de l'Ordonnance du 19 septembre 1945 régissant l'Ordre des Experts Comptables et avec les règles de diligence préconisées par l'Ordre à l'exception des règles suivantes :

présentation d'un état détaillé et chiffré des stocks et en cours,
contrôle de la conformité de la méthode de valorisation des stocks et en cours utilisée avec les règles en vigueur,
vérification de l'application de la méthode de valorisation des stocks et en cours par épreuves,
établissement du tableau de financement,
contrôle des existants en caisse.

Le présent compte-rendu ne constitue pas une attestation de régularité et de sincérité au sens de l'article 2 de l'ordonnance du 19 septembre 1945.

Pour AUDECCO-MERIGNAC Fait à MERIGNAC le 05/10/2022

COMPTES ANNUELS

Bilan ACTIF

Présenté en Euros
ACTIF		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	441 796	329 433	112 363	181 624	- 69 261
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	545 501		545 501	545 501
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	92 641	88 494	4 148	6 770	- 2 622
Autres immobilisations corporelles	1 157 565	816 756	340 809	402 828	- 62 019
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 661		2 661	2 429	232
Prêts
Autres immobilisations financières	95 180		95 180	95 180
TOTAL (I)	2 335 344	1 234 683	1 100 661	1 234 331	- 133 670
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 117 579	344 967	772 612	620 690	151 922
Avances et acomptes versés sur commandes				9 360	- 9 360
Clients et comptes rattachés	1 942 854	73 109	1 869 744	1 163 827	705 917
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	156 710		156 710	17 227	139 483
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	453 743		453 743	631 665	- 177 922
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	293 521		293 521	243 788	49 733
. Autres	543 226		543 226	405 050	138 176
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	1 684 909		1 684 909	2 919 343	-1 234 434
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Charges constatées d'avance	342 738		342 738	207 467	135 271
TOTAL (II)	6 535 280	418 076	6 117 203	6 218 418	- 101 215
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V)	8 870 624	1 652 759	7 217 864	7 452 749	- 234 885

Bilan (suite) PASSIF

Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)	634 145	634 145
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1 151 510	1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	61 802	61 802
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	261 836	294 378	- 32 542
Report à nouveau		-636 017	636 017

Résultat de l'exercice	62 807	603 475	- 540 668
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	2 172 101	2 109 293	62 808
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges		166 258	- 166 258
TOTAL (III)		166 258	- 166 258
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	2 008 123	2 297 729	- 289 606
. Découverts, concours bancaires
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers	231 723	225 323	6 400
. Associés	1 896	1 186	710
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		1 687	- 1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	1 025 380	890 345	135 035
Dettes fiscales et sociales
. Personnel	216 753	260 527	- 43 774
. Organismes sociaux	148 303	114 633	33 670
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	455 031	316 053	138 978
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	13 305	14 921	- 1 616
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes	117 395	10 194	107 201
Instruments financiers à terme
Produits constatés d'avance	827 854	1 044 599	- 216 745
TOTAL (IV)	5 045 764	5 177 198	- 131 434
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	7 217 864	7 452 749	- 234 885

Compte de résultat

					Présenté en Euros
		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation absolue	%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	3 920 129		3 920 129	4 806 062	- 885 933	-18,43
Production vendue biens
Production vendue services	1 534 547		1 534 547	991 508	543 039	54,77
Chiffres d'affaires Nets	5 454 676		5 454 676	5 797 571	- 342 895	-5,91

Production stockée Production immobilisée
Subventions d'exploitation			673 347	759 002	- 85 655	-11,29
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			406 889	609 561	- 202 672	-33,25
Autres produits			71 439	146 957	- 75 518	-51,39

	Total des produits d'exploitation (I)		6 606 351	7 313 091	- 706 740	-9,66
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			2 681 894	2 770 937	- 89 043	-3,21
Variation de stock (marchandises)			-133 932	441 448	- 575 380	-130,34
Achats de matières premières et autres approvisionnements			7 178	2 867	4 311	150,37
Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes			1 403 691	1 128 437	275 254	24,39
Impôts, taxes et versements assimilés			56 046	57 365	- 1 319	-2,30
Salaires et traitements			1 828 226	1 859 422	- 31 196	-1,68
Charges sociales			674 252	357 089	317 163	88,82
Dotations aux amortissements sur immobilisations			144 570	157 712	- 13 142	-8,33
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant			384 522	381 044	3 478	0,91
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges			10 557	2 020	8 537	422,62
	Total des charges d'exploitation (II)		7 057 003	7 158 342	- 101 339	-1,42
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		-450 652	154 748	- 605 400	-391,22
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés				3 477	- 3 477	-100
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change				0
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)			3 477	- 3 477	-100
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées			16 714	10 465	6 249	59,71
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		16 714	10 465	6 249	59,71

	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-16 714	-6 987	- 9 727	139,22
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)			-467 366	147 761	- 615 127	-416,30

Compte de résultat (suite)

				Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	9 167	317 686	- 308 519	-97,11
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges	166 258		166 258	N/S
Total des produits exceptionnels (VII)	175 425	317 686	- 142 261	-44,78
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	149 490	3 765	145 725	N/S
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions		146 760	- 146 760	-100
Total des charges exceptionnelles (VIII)	149 490	150 525	- 1 035	-0,69
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	25 935	167 161	- 141 226	-84,49
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)	-504 239	-288 553	- 215 686	74,75
Total des Produits (I+III+V+VII)	6 781 776	7 634 254	- 852 478	-11,17
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	6 718 968	7 030 779	- 311 811	-4,43
RESULTAT NET	62 807	603 475	- 540 668	-89,59
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

Annexes 2022

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2022 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2021 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 7 217 864,48 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 62 807,47 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 05/10/2022 par le conseil d'administration.

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2022, l'activité de la Société a été la suivante :

Le chiffre d'affaires de l'exercice s'établit à 5.45 M€, en retrait de 6%.

Les difficultés d'approvisionnement subies au premier semestre se sont partiellement résorbées sans pour autant permettre de retrouver le niveau d'activité de l'exercice précédent.

Néanmoins, l'amélioration de la marge brute s'est poursuivie, confortant le positionnement stratégique de la société.

L'augmentation des charges d'exploitation reposent majoritairement sur la fin des mesures de soutien et des investissements commerciaux.

Les efforts en R&D se sont poursuivis et se sont traduits par une augmentation du CIR.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les comptes annuels ont été arrêtés conformément au référentiel comptable ANC 2014-03 et suivants. Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes

continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existant à la date de clôture des comptes.
Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.
Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

Stocks de marchandises : ils sont évalués au coût moyen unitaire pondéré.

Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque le coût d'achat est supérieur à sa valeur de revente estimée.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,
immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

La société a engagé des frais de recherche et de développement dans le cadre de projets agrées notamment par la Commission Européenne. Les frais de recherche ont été pour l'essentiel comptabilisés en charges.

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence) lorsque des avantages économiques futurs probables peuvent être générés.

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans
méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses.

Au 30/06/2022, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 80 796 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Covid 19

ACTIVITE PARTIELLE

A l'établissement des comptes, la société a demandé et perçu en remboursement une somme totale de 23 K€ ¬ concernant les mois restants à recevoir au titre de l'exercice précédent.

Afin de conserver une information qui lui est utile, la société a décidé de comptabiliser les indemnités perçues au compte 791, en dérogation à la recommandation de l'ANC mais en cohérence avec le traitement des remboursements maladies et formations.

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE Néant

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE Néant

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 335 344 E

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	983 790	3 506		987 297
Immobilisations corporelles	1 287 663	7 161	44 618	1 250 206
Immobilisations financières	97 609	232		97 841
TOTAL	2 369 062	10 899	44 618	2 335 344

Amortissements et provisions d'actif = 1 234 683 E

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	256 665	72 768		329 433
Immobilisations corporelles	878 066	71 802	44 618	905 250
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	1 134 731	144 570	44 618	1 234 683

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	441 796	329 433	112 363	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	92 641	88 494	4 148	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 033	596 082	292 951	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	81 759	50 818	30 941	de 4 à 5 ans
Matériel bureau & info.	134 804	126 304	8 500	de 2 à 5 ans
Mobilier	51 969	43 552	8 417	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	545 501	0	545 501	Non amortiss.

TOTAL	2 237 503	1 234 683	1 002 820

Etat des créances = 3 827 972 E

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	95 180		95 180
Actif circulant & charges d'avance	3 732 792	3 732 792
TOTAL	3 827 972	3 732 792	95 180

Provisions pour dépréciation = 418 076 E

Nature des provisions	A l'ouverture	A la clôture
Stocks et en-cours	362 957	344 967
Comptes de tiers	33 555	73 109
Comptes financiers
TOTAL	396 512	418 076

Produits à recevoir par postes du bilan = 556 799 E

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	556 613
Autres créances	186
Disponibilités
TOTAL	556 799

Charges constatées d'avance = 342 738 E

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145 E

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice Titres émis	1268290	0,50	634 145
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	128290	0,50	64 145

Provisions = E

Nature des provisions	A l'ouverture	Utilisées
Provisions réglementées
Provisions pour risques &	166 258	166 258
charges TOTAL	166 258	166 258

Etat des dettes = 5 045 764 E

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans
Etablissements de crédit	2 008 123	673 644	1 334 479
Dettes financières diverses	233 619	233 619
Fournisseurs	1 025 380	1 025 380
Dettes fiscales & sociales	833 393	833 393
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	117 395	117 395
Produits constatés d'avance	827 854	827 854
TOTAL	5 045 764	3 711 285	1 334 479

Charges à payer par postes du bilan = 314 476 E

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	870
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	141 000
Dettes fiscales & sociales	172 606
Autres dettes
TOTAL	314 476

Produits constatés d'avance = 827 854 E

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 5 454 676 E

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	3 920 129	71,87 %
Prestations de services	1 514 083	27,76 %
Produits des activités annexes	20 463	0,38 %

TOTAL	5 454 676	100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée.

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant
- Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes	12 000
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	12 000

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés	En régie
Cadres	21
Agents de maîtrise & techniciens	4
Employés	10
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	35	0

Impôts sur les sociétés

Le montant d'impôts s'élève à euros -504 239 euros au 30/06/22 contre -288 553 euros au 30/06/2021. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 3 720 971 euros.

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

DEPENSES DE RECHERCHE, CIR et SUBVENTIONS :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison d'engagements de confidentialité

CONTROLE FISCAL :

Un recours en Conseil d'Etat a été déposé et n'a pas donné de suite favorable. Les provisions constituées à ce sujet ont été reprises pour la totalité

Annexes 2022 (suite)

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 556 799 E

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	556 613
TOTAL	556 613



Produits à recevoir sur autres créances Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	Montant 186

Charges constatées d'avance = 342 738 E

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	342 738
TOTAL	342 738

Charges à payer = 314 476 E

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	870
TOTAL	870

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	141 000
TOTAL	141 000

Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 )	119 558
Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )	48 366
Etat - chg à payer( 44860000000 )	4 682

TOTAL	172 606

Produits constatés d'avance = 827 854 E

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	827 854
TOTAL	827 854

(Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)

	Montant concernant les entreprises	Montant des
	Liées	avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	79 546
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

DOCUMENTS DE GESTION

Soldes intermédiaires de gestion

	Présenté en Euros
		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Variation	%
	Ventes de marchandises	3 920 129	4 806 062	- 885 933	-18,43
-	Coût direct d'achat	2 656 018	2 553 119	102 899	4,03
+/-	Variation du stock de marchandises	-133 932	441 448	- 575 380	-130,34
	Marge commerciale ( I )	1 398 044	1 811 496	- 413 452	-22,82
	Taux de marge commerciale	35,66 %	37,69 %

+	Production vendue	1 534 547	991 508	543 039	54,77
+ +	Production stockée Production immobilisée
	Production de l'exercice	1 534 547	991 508	543 039	54,77

-	Matières premières et approvisionnements consommés	7 178	2 867	4 311	150,37
-	Sous-traitance directe	406 560	398 283	8 277	2,08
	Marge brute sur production ( II )	1 120 808	590 359	530 449	89,85
	Taux de marge brute sur production	73,04 %	59,54 %
	Marge brute globale ( I + II )	2 518 852	2 401 855	116 997	4,87
	Taux de marge brute globale	46,18 %	41,43 %
-	Services extérieurs et autres charges externes	997 130	730 154	266 976	36,56
	Valeur ajoutée produite	1 521 722	1 671 700	- 149 978	-8,97
	Valeur ajoutée / chiffre d'affaires	27,90 %	28,83 %
+	Subventions d'exploitation	673 347	759 002	- 85 655	-11,29
-	Impôts, taxes et versements assimilés	56 046	57 365	- 1 319	-2,30
-	Salaires et traitements	1 828 226	1 859 422	- 31 196	-1,68
-	Charges sociales	674 252	357 089	317 163	88,82
	Excédent brut d'exploitation	-363 456	156 825	- 520 281	-331,76
	Excédent brut d'exploitation / chiffre d'affaires	-6,66 %	2,71 %
+	Reprise sur amortissements et provisions	362 957	387 904	- 24 947	-6,43
-	Dotations aux amortissements sur immobilisations	144 570	157 712	- 13 142	-8,33
-	Dotations aux provisions sur immobilisations
-	Dotations aux provisions sur actif circulant	384 522	381 044	3 478	0,91
-	Dotations aux provisions pour risques et charges
+	Autres produits de gestion courante	71 439	146 957	- 75 518	-51,39
-	Autres charges de gestion courante	10 557	2 020	8 537	422,62
+	Transfert de charges d'exploitation	18 056	3 838	14 218	370,45
	Résultat d'exploitation (hors charges et produits financiers)	-450 652	154 748	- 605 400	-391,22
	Résultat d'exploitation / chiffre d'affaires	-8,26 %	2,67 %
+	Bénéfice attribué (quote part sur opérations en commun)
-	Perte supportée (quote part sur opérations en commun)
+	Produits financiers de participations
+	Produits des autres valeurs mobilières et créances
+	Autres intérêts et produits assimilés		3 477	- 3 477	-100
+	Reprises sur provisions financières
+	Différences positives de change		0
+	Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
-	Dotations financières aux amortissements et provisions
-	Intérêts et charges assimilées	16 714	10 465	6 249	59,71
-	Différences négatives de change
-	Charges nettes sur cessions valeurs mobilières placements
	Résultat courant avant impôts	-467 366	147 761	- 615 127	-416,30
	Résultat courant / chiffre d'affaires	-8,57 %	2,55 %

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice clos le 30/06/2021 (12 mois)	Variation	%
+	Produits exceptionnels sur opérations de gestion	9 167	317 686	- 308 519	-97,11
+	Produits exceptionnels sur opérations en capital
+	Reprises sur provisions & transferts de charges except°.	166 258		166 258	N/S
-	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	149 490	3 765	145 725	N/S
-	Charges exceptionnelles sur opérations en capital
-	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions		146 760	- 146 760	-100
	Résultat exceptionnel	25 935	167 161	- 141 226	-84,49
-	Participation des salariés aux résultats
-	Impôts sur les bénéfices	-504 239	-288 553	- 215 686	74,75
	Résultat net Comptable	62 807	603 475	- 540 668	-89,59
	Résultat net / chiffre d'affaires	1,15 %	10,41 %

Tableau de financement

		Présenté en Euros
	Exercice clos le	Exercice préc.
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL	30/06/2022 (12 mois)	30/06/2021 (12 mois)

Ressources durables
Capacité d'autofinancement de l'exercice	62 684	901 087
Augmentation des capitaux propres
Augmentation de capital et apports
Augmentation des autres capitaux propres
Cessions ou réductions de l'actif immobilisé
Prix de cession des immobilisations incorporelles
Prix de cession des immobilisations corporelles
Prix de cession des immobilisations financières
Remboursement de prêts, dépôts et créances immobilisées		18 659
Augmentation des dettes financières
Total des ressources (I)	62 684	919 746

Emplois stables
Diminution des capitaux propres
Distributions mises en paiement au cours de l'exercice
Réduction de capital, autres distributions
Réduction des autres capitaux propres
Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés
Immobilisations incorporelles	3 506
Immobilisations corporelles	7 161	5 367
Immobilisations financières
Octroi de prêts, dépôts et créances immobilisées	232	2 429
Remboursement des dettes financières	283 140	238 199
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Total des emplois (II)	294 039	245 995

Variation du fonds de roulement net global
Ressources nettes de fonds permanents (I–II)		673 752
Emplois nets de fonds permanents (II–I)	231 356
Valeur du fonds de roulement à la clôture	3 496 769	3 734 525

Tableau de financement (suite)

				Présenté en Euros
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL	Besoins	Dégagement	Exe. clos le 30/06/2022 Solde	Ex. prec. 30/06/2021 Solde N-1
Variations d'exploitation
Variations des actifs d'exploitation
Stocks de matières et approvisionnements nets	151 922		-151 922	416 501
En-cours et produits finis nets
Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours		17 990	17 990	24 947
Avances et acomptes versés sur commandes		9 360	9 360
Créances clients et comptes rattachés nets	705 918		-705 918	-367 481
Provisions pour dépréciation des clients douteux	39 555		-39 554	-18 087
Autres créances d'exploitation (hors charges à répartir)	284 740		-284 740	-176 665
Variation des comptes courants débiteurs
Variations des dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes	1 687		-1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés		135 035	135 035	-219 483
Autres dettes d'exploitation		18 358	18 358	-508 243
Totaux d'exploitation	1 183 822	180 743	-1 003 078	-848 512
Variation nette d'exploitation (A)	1 003 078		-1 003 078	-848 512
Variation hors exploitation
Variation des autres débiteurs
Variation des autres créditeurs
Totaux hors exploitation
Variation nette hors exploitation (B)

Besoin de l'exercice en fonds de roulement			-1 003 078	-848 512
Dégagement de l'exercice en fonds de roulement
Variation de trésorerie
Variation des disponibilités		1 234 434	1 234 434	174 760
Variation des concours bancaires
Totaux de trésorerie		1 234 434	1 234 434	174 760
Variation nette de trésorerie (C)		1 234 434	1 234 434	174 760
Variation du fonds de roulement net global
Emploi net				673 752
Ressource nette			231 356

Tableau de financement (suite)

			Présenté en Euros
		30/06/2022	30/06/2021
	Résultat net comptable	62 807	603 475
CALCUL	+ Dotations aux amortissements et aux provisions	529 091	685 516
DE LA	- Reprise sur amortissements et sur provisions	529 215	387 904
CAPACITE	+ Valeur comptable des éléments d'actif cédés
D'AUTOFINANCEMENT	- Produits des cessions d'éléments d'actif immobilisés
	- Subventions d'investissement virées au résultat



	= Capacité d'autofinancement de l'exercice	62 684	901 087
	Cessions ou réductions de l'actif immobilisé
	Prix de cessions des immobilisations incorporelles
	Prix de cessions des immobilisations corporelles
	Prix de cessions des immobilisations financières
	Remboursement de prêt, dépôts et créances immob.		18 659
	Augmentation des capitaux propres
CALCUL	Augmentation de capital et apports
	Augmentation des autres capitaux propres
	Augmentation des dettes fin. : emprunts souscrits
DE LA	Total des ressources (I)	62 684	919 746
	Diminution des capitaux propres
	Distributions mises en paiement au cours de l'exercice
VARIATION	Réduction de capital, autres distributions
	Réductions des autres capitaux propres
	Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés
DU FONDS	Immobilisations incorporelles	3 506
	Immobilisations corporelles	7 161	5 367
	Immobilisations financières
DE ROULEMENT	Octroi de prêt, dépôts et créances immobilisées	232	2 429
	Charges à répartir sur plusieurs exercices
	Remboursement des dettes financières	283 140	238 199
	Total des emplois (II)	294 039	245 995
	Variation du fonds de roulement net global
	Ressources nettes de fonds permanents (I-II)		673 752
	Emplois nets de fonds permanents (II-I)	231 356

Tableau de financement

			Présenté en Euros
		30/06/2022	30/06/2021
	Variations d'exploitation
	Variations des actifs d'exploitation
	Stocks de matières et approvisionnements	-151 922	416 501
	En-cours et produits finis
	Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours	17 990	24 947
	Avances et acomptes versés sur commandes	9 360
	Créances clients et comptes rattachés	-705 918	-367 481
	Provisions pour dépréciation des clients douteux	-39 554	-18 087
	Autres créances d'exploitation	-284 740	-176 665
UTILISATION	Variations des dettes d'exploitation
	Avances et acomptes reçues sur commandes	-1 687
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés	135 035	-219 483
DE LA	Autres dettes d'exploitation	18 358	-508 243
	Totaux d'exploitation	-1 003 078	-848 512
	Variation nette d'exploitation (A)	-1 003 078	-848 512
VARIATION	Variations hors exploitation
	Variation des autres débiteurs
	Variation des autres créditeurs
DU FONDS	Totaux hors exploitation
	Variation nette hors exploitation (B)
	Variation du besoin en fonds de roulement	-1 003 078	-848 512
DE ROULEMENT	Variations de trésorerie
	Variation des disponibilités	1 234 434	174 760
	Variation des concours bancaires
	Totaux de trésorerie	1 234 434	174 760
	Variation nette de trésorerie (C)	1 234 434	174 760
	Variation du fonds de roulement net global
	Emploi net		673 752
	Ressource nette	231 356

LIASSE FISCALE

Liasse 22 IS RN

	DGFiP N° 2050-SD 2022 $BILAN - ACTIF$ Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts).
	IMMERSION SA $1 + 2$ Désignation de l'entreprise :
		З. Adresse de l'entreprise	Rue Raymond Lavigne 5			33100 BORDEAUX		Durée de l'exercice précédent *	$1^1 + 2^1$
		3 $\mathcal{G}$ Numéro SIRET* 4	7 8 $\overline{9}$ 3	8 $\,0$ 0 0	$\circ$	3 6			$N$ éant $\Box^*$
									Exercice N clos le, 3 0 0 6 2 0 2 2
						Brut		Amortissements, provisions	$_{\rm Net}$
		Capital souscnt non appelé		$\left( 1\right)$	ΛΑ	$\mathbf{1}$		$\mathbf{z}$	$\overline{\mathbf{3}}$
		Frais d'établissement *			AΒ		АC
		Frais de développement *			CХ		CQ
	INCORPORELLES	Concessions, brevets et droits similaires			ΑF		АG
		Fonds commercial (1)			AΗ	441 796	AI	329 433	112 363
	DAMOBILISATIONS						AК
		Autres immobilisations incorporelles			AJ	545 501			545 501
			Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles		AI		ΑM
		Terrains			AN		AС
		Constructions			ΑP		АÇ
ACTIF IMMOBILISÉ	IMMOBILISATIONS CORPORELLES		Installations techniques, matériel et outillage industriels		AR	92 641	AS	88 494	4 1 4 8
		Autres immobilisations corporelles			AΊ	1 157 565	AU	816 756	340 809
		Immobilisations en cours			ΑV AΧ		ΑW
		Avances et acomptes					AY
		Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence			CS		СT
	FINANCIÈRES	Autres participations			CU		CV
		Créances rattachées à des participations			BВ		ВC
	MAKOBILISATIONS	Autres titres immobilisés			ΒD	$\mathbf{2}$ 661	ΒE		2 661
		Prêts			ΒF		ΒG
		Autres immobilisations financières *			ΒH	95 180	ΒI		95 180
				TOTAL (II)	BJ	2 335 344	BΚ	1 234 683	1 100 661
		Matières premières, approvisionnements			ВL		ΒM
		En cours de production de biens			ΒN		ΒO
	STOCKS*	En cours de production de services			ΒP		ВQ
		Produits intermédiaires et finis			ΒR		BS
EKK		Marchandises			BT	1 117 579	BU	344 967	772 612
		Avances et acomptes versés sur commandes			ΒV		ΒW
ACTIF CIRCU		Clients et comptes rattachés (3)*			BX	1 942 854	ΒY	73 109	1 869 744
	CRÉANCES	Autres créances (3)			ΒZ	1 447 201	СA		1 447 201
		Capital souscrit et appelé, non versé			ĊВ		СC
		Valeurs mobilières de placement (dont actions propres			CD		CE
	DIVERS	Disponibilités			$\mathbb C \mathbb F$	1 684 909	СG		1 684 909
Charges constatées d'avance (3)*					CН	342 738	CI		342 738
				TOTAL (III)	СJ	6 535 280	СK	418 076	6 117 203
	Comptes de régularisation	Frais d'émission d'emprunt à étaler		(IV)	CW
		Primes de remboursement des obligations		(V)	CМ
		Écarts de conversion actif*		(VI)	ľN
	TOTAL GÉNÉRAL (I à VI)					8 870 624	1 _A	1 652 759	7 217 864
		Renvois : (1) Dont droit au bail :		(2) Part à moins d'un an des immobilisations financières nettes		СP		(3) Part à plus d'un an :	CR
		Clause de réserve mmobilisations:			Stocks			Créances :
	de propriété : *

		BILAN - PASSIF avant répartition Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)		DGFiP N° 2051 SD 2022
		IMMERSION SA Désignation de l'entreprise		Néant
			Exercice N
		Capital social ou individuel (1)* (Dont versé :	DA	634 145
		Primes d'émission, de fusion, d'apport,	DB	1 151 510
		EK Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d'équivalence	DС
		Réserve légale (3)	DD	61 802
CAPITAUX PROPRES		Réserves statutaires ou contractuelles	DE
		B1 Dont réserve spéciale des provisions pour fluctuation des cours Réserves réglementées (3)*	DF
		$\mathbb{E} \mathbb{I}$ Dont réserve relative à l'achat d'œuvres originales d'artistes vivants * Autres réserves	DG	261 836
		Report à nouveau	DH
		RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte)	DI	62 807
		Subventions d'investissement	$\mathbb{D}[\,$
		Provisions réglementées *	DK
		TOTAL (I)	DL	2 172 101
		Produit des émissions de titres participatifs	DM
Autres fonds propres		Avances conditionnées	DN
		TOTAL (II)	DO
		Provisions pour risques	DP
Provisions pour risques et charges		Provisions pour charges	DQ
		TOTAL (III)	DR
		Emprunts obligataires convertibles	DS
		Autres emprunts obligataires	DΊ
		Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5)	DU	2 008 123
		$\mathop{\rm EI}$ Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs	DV	233 619
DETTES ⁽⁴⁾		Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	DW
		Dettes fournisseurs et comptes rattachés	DХ	1 025 380
		Dettes fiscales et sociales	DY	833 393
		Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	DZ
		Autres dettes	EΑ	117 395
Comote régúl.		Produits constatés d'avance (4)	EB	854 827
		TOTAL (IV)	EC	5 045 764
		(V) Ecarts de conversion passif *	${\rm ED}$
		TOTAL GÉNÉRAL (I à V)	ΕE	7 217 864
	(1)	Écart de réévaluation incorporé au capital	$1\mathrm{B}$
		Réserve spéciale de réévaluation (1959)	1C
	(2)	Écart de réévaluation libre Dont	1D
RENVOIS		Réserve de réévaluation (1976)	1E
	(3)	Dont réserve spéciale des plus values à long terme *	EF
	(4)	Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an	EG	3 711 285
	(5)	Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP	EH

IMMERSION SA Désignation de l'entreprise Exercice N Exportations et France Total livraisons intracommunautaires FB FC FA 3 734 858 Ventes de marchandises 185 271 3 920 129 FE FD FF biens Production vendue PRODUITS D'EXPLOITATION FG I FH 1 305 075 FI services 229 472 1 534 547 FĮ FK FL. Chiffres d'affaires nets 5 039 933 414 743 5 454 676 FM Production stockée FN Production immobilisée FO Subventions d'exploitation 673 347 FP 406 889 Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges * (9) FQ Autres produits (1) (11) 71 439 FR Total des produits d'exploitation $(2)$ (I) 6 606 351 FS 2 681 894 Achats de marchandises (y compris droits de douane) FT Variation de stock (marchandises) (133 932) FU 7 178 Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane) FV Variation de stock (matières premières et approvisionnements) CHARGES D'EXPLOITATION FW 1 403 691 Autres achats et charges externes (3) (6 bis) FX Impôts, taxes et versements assimilés 56 046 FY Salaires et traitements 1 828 226 FZ 674 252 Charges sociales (10) DOTATIONS D'EXPLOITATION GΑ 144 570 dotations aux amortissements Sur immobilisations GВ dotations aux provisions GC 384 522 Sur actif circulant : dotations aux provisions GD Pour risques et charges : dotations aux provisions GЕ 557 10 Autres charges (12) GF 7 057 003 Total des charges d'exploitation (4) (II) GGI (450 652) 1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I – II) CН opéations en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III) GI Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) GІ Produits financiers de participations (5) PRODUITS FINANCIERS GK. Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5) GL Autres intérêts et produits assimilés (5) GM Reprises sur provisions et transferts de charges SМ Différences positives de change GO Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GР Total des produits financiers (V) CHARGES FINANCIERES GOI Dotations financières aux amortissements et provisions GR 16 714 Intérêts et charges assimilées (6) G\$ Différences négatives de change GT Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GU 16 714 Total des charges financières (VI) GV (16 714) 2 - RÉSULTAT FINANCIER (V – VI) GW (467, 366) 3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I – II + III – IV + V – VI)	Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts).
											Néant

	IMMERSION SA Désignation de l'entreprise		Néant
			Exercice N
	HA	9 167
PRODUITS EXCEPTIONNELS	Produits exceptionnels sur opérations en capital *	HВ
	Reprises sur provisions et transferts de charges	НC	166 258
	(VII) Total des produits exceptionnels $(7)$	HD	175 425
	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis)	HE	149 490
	Charges exceptionnelles sur opérations en capital *	HF
CHARGES EXCEPTIONNELLES	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter)	HG
	(VIII) Total des charges exceptionnelles (7)	HH	149 490
	4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII)	H _I	25 935
	(IX) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise	HJ
	(X) Impôts sur les bénéfices *	НK	(504 239)
	TOTAL DES PRODUITS $(I + III + V + VII)$	HL	6 781 776
	TOTAL DES CHARGES $(II + IV + VI + VIII + IX + X)$	HМ	718 968 6
5	BENEFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges)	HN	62 807
(1)	Dont produits nets partiels sur opérations à long terme	HO
	produits de locations immobilières	HY
	$(2)$ Dont produits d'exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)	1G
	Crédit bail mobilier *	HP
	$(3)$ Dont Crédit bail immobilier	НQ
(4)	Dont charges d'exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci- dessous)	1H
(5)	Dont produits concernant les entreprises liées	1J
(6)	Dont intérêts concernant les entreprises liées	1К
(6bis)	Dont dons faits aux organismes d'intérêt général (art. 238 bis du C.G.I.)	HХ
(6ter)	Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies)	RC
	Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D)	RD
(9)	Dont transferts de charges	A1	43 932
RENVOIS (10)	(Dont montant des cousations sociales A5 Dont cotisations personnelles de l'exploitant (13) obligatoires hors CSG/CRDS)	Α2
(11)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits)	Α3
(12)	Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges)	A4
	Dont primes et cotisations A9 A6 complémentaires personnelles : facultatives obligatoires
(13)	Dont cotisations facultatives aux nouveaux Dont cotisations facultatives Madelin A8 A7 plans d'épargne retraite
(7)	Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le joindre en Charges exceptionnelles annexe):
	AMENDES ET PENALITES 149 490
	RBT INTERETS MORATOIRE REPRISE PROVISION EXCEPTIONNEL
		166 258
(8)	Exercice N Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures
			Produits antérieurs

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

		Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)	5			IMMOBILISATIONS				DGFiP N°2054-SD 2022
	Désignation de l'entreprise	IMMERSION	SA							Néant
	CADRE A	IMMOBILISATIONS				Valeur brute des immobilisations au début de l'exercice - 1		Augmentations Consécutives à une réévaluation pratiquée au cours de l'exercice ou résultant d'une mise en gquivalence		Acquisitions, créations, apports et virements de poste à poste - 3
		Frais d'établissement et de développement		TOTAL I	CZ.		D8		D9
INCORP mes)*		Autres postes d'immobilisations incorporelles		TOTAL II	KD	983 790	KE		ΚF	3 506
	Terrains				ΚG		KH		KI
	Sur sol propre	L9 Dont Composants			ΙKJ		KK		KL
(Ne pas reporter	Constructions Sur sol d'autrui	Mi Dont Composants			KΝ		KN		KО
		Installations générales, agencements ^* et aménagements des constructions	Dont M2 Composants		KP		KQ		KR
	et outillage industriels	Installations techniques, matériel	Dont M3 Composants		ΚS	92 641	KT		KU
CORPORELLES		Installations générales, agencements, aménagements divers *			KV	889 033	KW		KХ
	immobilisations corporelles	Matériel de transport *			KY	80 599	KZ		LA	1 160
	Matériel de bureau	et mobilier informatique			LB	225 390	LC		LD	6 001
	Autres divers*	Emballages récupérables et			LE		LF		LG
		Immobilisations corporelles en cours			LH		LI		IJ
	Avances et acomptes				LK		LL		LM
				TOTAL III	LN	1 287 663	LO		LP	7 161
		Participations évaluées par mise en équivalence			8G		8M		8T
	Autres participations				8U		8V		8W
FINANCIÈRES	Autres titres immobilisés				1P	2 429	1R		1S	232
		Prêts et autres immobilisations financières			1T	95 180	1U		1V
			TOTAL IV		LQ	97 609	LR		LS	232
		TOTAL GÉNÉRAL $(I + II + III + IV)$			ØG	2 369 062	ØH		ØJ	10 899
	CADRE B	IMMOBILISATIONS	par virement de poste à poste		Diminutions	par cessions à des tiers ou mises hors service ou résultant d'une mise en équivalence -2		Valeur brute des immobilisations à la fin de l'exercice $-3$		Réévaluation légale * ou évaluation par mise en équivalence Valeur d'origine des immobi- lisations en fin d'exercice $\overline{4}$
	Frais d'établissement et de développement	TOTAL I	IN		CØ		DØ		D7
INCORP	incorporelles	Autres postes d'immobilisations TOTAL II	IO		LV		LW	987 297	1X	987 297
	Terrains		IP		LX		LY		LZ
		Sur sol propre	IQ		MA		MB		MC
	Constructions	Sur sol d'autrui	IR		МD		ME		MF
		Inst. gales, agencts et am. des constructions	IS		MG		MH		MІ
	lage industriels	Installations techniques, matériel et outil-	IT		MJ		MK	92 641	MI	92 641
CORPORELLES	Autres	Inst. gales, agencts, amé- nagements divers	IU		MМ		MN	889 033	MO	889 033
	immobilisations	Matériel de transport	IV		MP		MQ	81 759	MR	759 81
	corporelles	Matériel de bureau et informatique, mobilier	IW		$_{\rm MS}$	44 618	MT	186 773	MU	186 773
		Emballages récupérables et divers *	IX		MV		MW		MΧ
		Immobilisations corporelles en cours	MY		мz		NA		NB
	Avances et acomptes		NC		$_{\rm ND}$		NE.		NF
SAGE Experts-comptables janvier 2022 : Etat préparatoire.		TOTAL III	IY		NG	44 618	NH	1 250 206	NI	1 250 206
	mise en équivalence	Participations évaluées par	IZ		ØU		M7		ØW
FINANCIÈRES	Autres participations		IØ		ØХ		ØY		ØZ
	Autres titres immobilisés		$_{11}$		2B		2C	2 661	2D	2 661
		Prêts et autres immobilisations financières	I2		$2\mathbf{E}$		2F	95 180	2G	95 180
		TOTAL IV	I3		NJ		NΚ	97 841	2H	97 841

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)			SUR IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			TABLEAU DES ÉCARTS DE RÉÉVALUATION D.G.F.I.P N° 2054-bis-SD 2022
				Exercice N clos le		3 0 0 6 2 0 2 2
Les entreprises ayant pratiqué la réévaluation légale de leurs immobilisations amortissables (art. 238 bis J du CGI) doivent joindre Désignation de l'entreprise : ___ IMMERSION_SA			ce tableau à leur déclaration jusqu'à (et y compris) l'exercice au cours duquel la provision spéciale (col.6) devient nulle.			Néant $\ x\ $ *
CADRE A	Détermination du montant des écarts $(col. 1 - col. 2)$	(1)		Utilisation de la marge supplémentaire d'amortissement
			Au cours de l'exercice			Montant de la provision spéciale à
	Augmentation du montant brut des immobilisations $\mathbf{I}$	Augmentation du montant des amortissements 2	Montant des suppléments d'amortissement (2) 3	Fraction résiduelle correspondant aux éléments cédés (3) 4	Montant cumulé à la fin de l'exercice (4) 5	la fin de l'exercice $[ (col. 1 - col. 2) ]$ $-$ col. 5 $(5)$ ] 6
Concessions, brevets et droits similaires
2 Fonds commercial
3 Terrains
4 Constructions
5 Installations techniques mat. et out. industriels 6 Autres immobilisations
corporelles
7 Immobilisations en cours
8 Participations
9 Autres titres immobilisés
10 TOTAUX
(1) Les augmentations du montant brut et des amortissements à inscrire respectivement aux colonnes 1 et 2 sont celles qui ont été apportées au montant des immobilisations amortissables réévaluées dans les conditions définies à l'article 238bis J du code général des impôts et figurant à l'actif de l'entreprise au début de l'exercice. Le montant des écarts est obtenu en soustrayant des montants portés colonne 1, ceux portés colonne 2. (2) Porter dans cette colonne le supplément de dotation de l'exercice aux comptes d'amortissement (compte de résultat) consécutif à la réévaluation. (3) Cette colonne ne concerne que les immobilisations réévaluées cédées au cours de l'exercice. Il convient d'y reporter, l'année de la cession de l'élément, le solde non utilisé de la marge supplémentaire d'amortissement. Ce montant comprend : (4) a) le montant total des sommes portées aux colonnes 3 et 4 ; b) le montant cumulé à la fin de l'exercice précédent, dans la mesure où ce montant correspond à des éléments figurant à l'actif de l'entreprise au début de l'exercice. (5) Le montant total de la provision spéciale en fin d'exercice est à reporter au passif du bilan (tableau n° 2051) à la ligne « Provisions réglementées ».
CADRE B DÉFICITS REPORTABLES AU 31 DÉCEMBRE 1976 IMPUTÉS SUR LA PROVISION SPÉCIALE AU POINT DE VUE FISCAL 1 - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPÉCIALE AU DÉBUT DE L'EXERCICE …………………………………………… 2 - FRACTION RATTACHÉE AU RÉSULTAT DE L'EXERCICE ………………………………………………………………………………… 3 - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPÉCIALE EN FIN D'EXERCICE
Le cadre B est servi par les seules entreprises qui ont imputé leurs déficits fiscalement reportables au 31 décembre sur la provision spéciale.
Il est rappelé que cette imputation est purement fiscale et ne modifie pas les montants de la provision spéciale figurant au bilan : de même, les entreprises en cause continuent à réintégrer chaque année dans leur résultat comptable le supplément d'amortissement consécutif à la réévaluation.
Ligne 2, inscrire la partie de ce déficit incluse chaque année dans les montants portés aux colonnes 3 et 4 du cadre A. Cette partie est obtenue en multipliant les montants portés aux colonnes 3 et 4 par une fraction dont les éléments sont fixés au moment de l'imputation, le numérateur étant le montant du déficit imputé et le dénominateur celui de la provision.

du Code général des impôts)
Désignation de l'entreprise				IMMERSION SA															$N \notin \Box$
CADRE A										SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
		IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES			Montant des amortissements au début de l'exercice					Augmentations : dotations de l'exercice			Diminutions: amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises					Montant des amortissements à la fin de l'exercice
		Frais d'établissement et de développements		CY				EL.				EM				EN
Fonds commercial				RE				RF				RI				RJ
Autres immobilisations incorporelles				PE			256 665	PF		72	768	PG				PH			329	433
			TOTAL I	RK			256 665	RM		72	768	RN				RO			329 433
Terrains				PI				P				PK				PL
		Sur sol propre		PM				PN				PO				PQ
Constructions		Sur sol d'autrui		PR				PS				PT				PU
		Inst. générales, agencements et aménagements des constructions		PV				PW				PХ				PY
		Installations techniques, matériel et outillage industriels		PZ			85 872	QΑ		2 622		QВ				QC				88 494
		Inst. générales, agencements, aménagements divers		QD			539. 013	QE		57.	069	QF				QG			596 082
Autres		Matériel de transport		QH				QI								QK
immobilisations		Matériel de bureau et					50 599				219	q							50	818
corporelles		informatique, mobilier Emballages récupérables et divers		QL			202 582	QΜ		11	892	ΟN			44 618	QO			169 856
				QP				QR				QS				QT
		TOTAL II		QU			878 066	ΟV		71 802		QW			618 44	QX			905 250
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II)		ØΝ		1 134	731	ØΡ		144 570		ØO			44 618	ØR		$\mathbf{1}$	234	683
CADRE B				DOTATIONS						VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES			REPRISES
Immobilisations		Colonne 1		Colonne 2			Colonne 3			Colonne 4			Colonne 5		Colonne 6			Mouvement net des
amortissables		Différentiel de durée et autres		Mode dégressif			Amortissement fiscal exceptionnel			Différentiel de durée et autres			Mode dégressif		Amortissement fiscal exceptionnel			à la fin de l'exercice	amortissements
Frais établissements	ΙMΘ		N1			$\mathbb{N}2$			N3		N ₄			N5			N6
Fonds commercial	RP		RQ			RR			RS		RT			RU			RV
Autres immobilisations _N7 ncorporelles			N8			P6			P7		P8			P ₉			Q1
TOTAL I	RW		RX			RY			RZ		SB			SC.			SD
Terrains	Q2		Q3			Q4			Q5		Q6			Q7			Q8
Sur sol propre	Q9		R1			R2			R3		R4			R5			R6
Constructions Sur sol d'autrui	R7		R8			R9			S1		S ₂			S3			S4
Inst. gales, agenc	S5		S6			S7			S8		S9			T1			Τ2
et am. des const Inst. techniques	T ₃		T ₄			T5			T6		T7			T8			T9
mat. et outillage Inst. gales, agenc
corporelles am divers Matériel de	U1		U2			U3			U4		U5			U6			U7
transport	U8		U			٧I			٧Z		Y 5
Autes immobilisation Mat. bureau et inform. mobilier	V6		V7			V8			V9		W1			W2			W3
Emballages récup. et divers	W4		W5			W6			W7		W8			W9			X1
TOTAL II	X2		X3			X4			X5		X6			X7			X8
Frais d'acquisition de
titres de participations TOTAL III	NL								NМ								NO
Total général (I + II + III ) Total général non venué	ΝP		ΝQ			ΝR	Total général non venuté		NS		NΤ			NU			ΝV
$(NP + NQ + NR)$	ΝW						$\ensuremath{\text{NY}}$ $(NS + NT + NU)$						Total général non venuti $(NW - NY)$		NZ
CADRE C
		MOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCICES*					Montant net au début de l'exercice			Augmentations			Dotations de Pexercice aux amortissements					Montant net à la fin de l'exercice
		Frais d'émission d'emprunt à étaler										Z9				Z8
		Primes de remboursement des obligations										SP				SR.

	Désignation de l'entreprise	IMMERSION SA									Néant $\square$
		Nature des provisions		Montant au début de l'exercice $\mathbf{1}$		AUGMENTATIONS: Dotations de l'exercice $\overline{c}$		DIMINUTIONS: Reprises de l'exercice $\overline{\mathbf{3}}$		Montant à la fin de l'exercice 4
		Provisions pour reconstitution des gisements miniers et pétroliers *	3T		TA		TВ		TС
	Provisions pour investissement (art. 237 $b$ is A-II) *		3U		TD		TE		TF
		Provisions pour hausse des prix (1) *	3V		TG		TН		TI
	Amortissements dérogatoires		3X		ТM		TΝ		TО
	de 30 %	Dont majorations exceptionnelles	D3		D4		D5		D6
Provisions réglementées		Provisions pour prêts d'installation (art. 39 quinquies H du CGI)	IJ		IK		$\mathop{\mathrm{I!L}}$		IM
		Autres provisions réglementées (1)	3Y		TP		TQ		TR
		TOTAL I	3Ζ		TS		TT		TU
	Provisions pour litiges		4Α		4B		4С		4D
	aux clients ⁺	Provisions pour garanties données	4E		4F		4G		4H
	à terme	Provisions pour pertes sur marchés	4J		4Κ		41		4M
		Provisions pour amendes et pénalités	4N		4P		4R		4S
		Provisions pour pertes de change	4T		4U		4V		íW
Provisions pour risques et charges		Provisions pour pensions et obliga- tions similaires	4Х		4Υ		4Z		5Α
	Provisions pour impôts (1)		5В	166 258	5С		5D	166 258	5Ε
	immobilisations *	Provisions pour renouvellement des	5F		5Н		5J		5Κ
	grandes révisions	Provisions pour gros entretien et	EO		EP		EQ		ER
	fiscales sur congés à payer *	Provisions pour charges sociales et	5R		5S		51		5U
	charges ⁽¹⁾	Autres provisions pour risques et	5٧		5W		5Х		5Y
		TOTAL II	5Ζ	166 258	TV		ΤW	166 258	TХ
		- incorporelles	6A		6В		6С		6D
		- corporelles	6Е		6F		6G		6Н
	SUT immobilisations	- titres mis en équivalence	Ø2		Ø3		04		Ø5
		- titres de participation	9U		9V		9W		9Χ
		autres immobilisa- tions financières (1) ^®	Ø6		Ø7		Ø8		Ø9
Provisions pour dépréciation	Sur stocks et en cours		6Ν	362 957	6Р	344 967	6R	362 957	6S		344 967
	Sur comptes clients		6Τ	33 555	6U	39 555	6V		6w		73 109
	Autres provisions pour dépréciation (1)*		6Х		6Υ		6Ζ		7Α
		TOTAL III	/B	396 512	$\mathbf{T}$	384 522	TZ	362 957	UA		418 076
		TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III)	7C	562 770	UB	384 522	UC	529 215	UD.		418 076
				- d'exploitation	UE	384 522	UF	529 215
		Dont dotations et reprises		— financières	UG		UH
				- exceptionnelles	UJ		UK
						Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l'exercice calculé selon les règles prévues à l'article 39-1-5 ^e du C.G.I.			10

IMMERSION SA				$\rm{DGFiP\,N^{^{\circ}}\,2056\ \ \, 2022}$ Extension 1
PROVISIONS POUR HAUSSE DES PRIX		Augmentations	Diminutions
	Montant début exercice			Montant fin exercice













AUTRES PROVISIONS REGLEMENTEES	Montant début exercice	Augmentations	Diminutions	Montant fin exercice













PROVISIONS POUR IMPOTS	Montant début exercice	Augmentations	Diminutions	Montant fin exercice
PROVISION POUR CONTROLE FISCAL	19 498		19 498
PROVISION POUR PENALITES	146 760		146 760




SAGE Experts-comptables janvier 2022 : Etat préparatoire.

PROVISIONS INSCRITES AU BILAN
-------------------------------	--	--

PROVISIONS POUR IMPOTS Augmentations Diminutions Montant début exercice Montant fin exercice atoire. panvier 2022 : Etat prepara SAGE Experts-comptables	IMMERSION SA		Extension 5

		Désignation de l'entreprise :		IMMERSION SA									Néant
	CADRE A		ÉTAT DES CRÉANCES				Montant brut -1			A 1 an au plus			A plus d'un an
			Créances rattachées à des participations		UL.				UM	$\mathbf{2}$		UN	3
DE L'ACTIF IMMOBILISÉ		Prêts $(1)$ $(2)$			UP				UR			US
			Autres immobilisations financières		UT			95 180	UV			JW	95 180
			Clients douteux ou litigieux		٧A		157 963			157 963
			Autres créances clients		UX		1 784 891			1 784 891
			Créance représentative de titres (Provision pour dépréciation prêtés ou remis en garantie * (antérieurement constituée *	UΟ	Z1
			Personnel et comptes rattachés		UY
			Sécurité sociale et autres organismes sociaux		UZ
			Impôts sur les bénéfices		VM		453 743			453 743
DE L'ACTIF CIRCULANT		Etat et autres	Taxe sur la valeur ajoutée		VВ		293 521			293 521
		collectivités	Autres impôts, taxes et versements assimilés		VN		543 040			543 040
		publiques	Divers		VP			186			186
			Groupe et associés (2)		VC
			Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations		VR		156 710			156 710
		de pension de titres)					342 738			342 738
			Charges constatées d'avance		٧S		3 827 972			3 732 792			95 180
				TOTAUX	VT				VU
	(1)	Montant des	- Prêts accordés en cours d'exercice		VD
RENVOIS			- Remboursements obtenus en cours d'exercice		VE
	(2)		Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques)	Montant brut	٧F			A 1 an au plus		A plus d'1 an et 5 ans au plus			A plus de 5 ans
	CADRE B		ÉTAT DES DETTES	1				2		3			4
			Emprunts obligataires convertibles (1)	7Y
		Emprunts et dettes	Autres emprunts obligataires (1)	7Z
	auprès des
			à 1 an maximum à l'origine	VG
		établissements de crédit (1)	à plus d'1 an à l'origine	VH		2 008 123		673 644			1 334 479
			Emprunts et dettes financières divers (1)(2)	8A		231 723		231 723
			Fournisseurs et comptes rattachés	$_{\rm{8B}}$		1 025 380		1 025 380
			Personnel et comptes rattachés	8C		216 753		216 753
			Sécurité sociale et autres organismes sociaux	8D		148 303		148 303
	État et		Impôts sur les bénéfices	8E
	autres		Taxe sur la valeur ajoutée	٧W		455 031		455 031
	collectivités		Obligations cautionnées	VX
	publiques		Autres impôts, taxes et assimilés	VQ		13 305			13 305
			Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	8J
		Groupe et associés (2)		VI		1 896			1 896
			Autres dettes (dont dettes relatives à des opérations de pension de titres)	$8\,\mathrm{K}$		117 395		117 395
		ou remis en garantie *	Dette représentative de titres empruntés	Z ₂
			Produits constatés d'avance	8L		827 854		827 854
			TOTAUX	VY		5 045 764	٧Z	3 711 285			1 334 479
RENVOIS	(1)		Emprunts souscrits en cours d'exercice	VJ			(2)			Montant des divers emprunts et dettes contrac- tés auprès des associés personnes physiques	VL

	Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts)					DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL					DGFiP N° 2058-A-SD 2022
	Désignation de l'entreprise LMMERSION SA					Formulaire déposé au titre de l'IR	ΕT		Néant $\square^*$		Exercice N, clos Je 3, 0, 0, 6, 2, 0, 2, 2
	I. RÉINTÉGRATIONS					BÉNÉFICE COMPTABLE DE L'EXERCICE				W٨	62 807
	Rémunération du travail de l'exploitant ou des associés (entreprises à l'IR)									WΒ
Charges non admises en déduction du résultat fiscal	Avantages personnels non déductibles * (sauf amortissements à porter ligne ci-dessous)		WD			Amortissements excédentaires (art. 39-4 du CGI) et autres amortissements non déductibles		WE		XE	3883
	Autres charges et dépenses somptuaires (art. 39-4 du C.G.I.)		WF		Taxe sur les véhicules des sociétés (entreprises à l'IS)			WG	3 8 8 3
	Fraction des loyers à réintégrer dans le cadre d'un crédit-bail immobilier et de levée d'option		RA		$(art. 239$ sexies $D)$	Part des loyers dispensée de réintégration		RB
	Provisions et charges à payer non déductibles (cf. tableau 2058-B, cadre III)		WI			Charges à payer liées à des états et territoires		XX		XW	146 990
	Amendes et pénalités		WJ 146 990			non coopératifs non déductibles (cf. 2067-bis) Charges financières (art. 39 1 3º et 212 bis) *		XZ
	Réintégrations prévues à l'article 155 du CGI *									XY
	Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032-NOT-SD)									17	(504 239)
Quote-part	Bénéfices réalisés par une société WI				Résultats bénéficiaires visés	L7				K7
	de personnes ou un GTE Moins-values				à l'article 209 B du CGI	(imposées aux taux de 15 % ou de 19 % (12,80 % pour les entreprises à l'impôt sur le revenu				18
Régimes d'imposition particuliers et impositions différées	nettes à		– imposées au taux de 0 %							ZN
	long terme					– Plus-values nettes à court terme				WŅ
	Fraction imposable des plus-values réalisées	au cours d'exercices antérieurs *				- Plus-values soumises au régime des fusions				WO
	Écarts de valeurs liquidatives sur OPC (entreprises à l'IS)									XR
			Intérêts excédentaires	SU		Zones d'entreprises *		SW		WO
	Réintégrations diverses à détailler sur feuillet séparé DONT *		(art. 39-1-3* et 212 du C.G.I.)			activité exonérée) Quote-part de 12 % des
						plus-values à taux zéro		M8
	Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage									Y1
	Résultat fiscal afférent à l'activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage									Y3
									TOTAL I	WR	(290 558)
	II. DÉDUCTIONS					PERTE COMPTABLE DE L'EXERCICE				WS
	Quote-part dans les pertes subies par une société de personne ou un G.I.E. *									WT
	Provisions et charges à payer non déductibles, antérieurement taxées, et réintégrées dans les résultats comptables de l'exercice (cf. tableau 2058-B-SD, cadre III)									WU
						— imposées au taux de 15 % (12,80 % pour les entreprises soumises à l'impôt sur le revenu)				w٦
	Plus-values	– imposées au taux de 0 %								WH
	nettes à long terme	- imposées au taux de 19 %								WP
		- imputées sur les moins-values nettes à long terme antérieures								ww
Régimes d'imposition particuliers et impositions différées		– imputées sur les déficits antérieurs								ХВ
	Autres plus-values imposées au taux de 19 %									Ι6
	Fraction des plus-values nettes à court terme de l'exercice dont l'imposition est différée * Régime des sociétés mères et des filiales *					Quote-part de frais et charges restant imposable				wz
	Produit net des actions et parts d'intérêts :					à déduire des produits nets de participation		2A		XA
	Produits de participation inéligibles au régime des sociétés mères déductibles à hauteur de 99% (art 223B du CGI)									ΖX
	Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d'outre-mer *.									ZY XD
	Majoration d'amortissement *		Entreprises nouvelles	L ₂		eunes entreprises innovante		L5		XF
Mesures d'incitation	Entreprises nouvelles - (Reprise K9 ttement bénéfice nérations d'entreprises en difficultés 44 septies)		(44 sexies) Société investissements immobilier	K3		art. 44 sexues A) Zone de restructuration de		PA
	Zone franche urbaine-TE ØV $(\text{art. 44 octes } A)$		cotées (art. 208C) Bassin d'emploi à redynamiser	1F		a défense (44 terdec es ) Zone franche d'activité N		XC
	Abatter sur le bén et exonéri Bassin urbain à dynamiser PP		(art. 44 duodec ses) Zone de revitalisation rurale (art.	$P\subset$		(art. 44 quater dec ves ) Zone de développement		PВ
	(art. 44 sexdecies) Écarts de valeurs liquidatives sur OPC (entreprises à l'IS)		44 quindecies)			vioritaire fart 44 mudecies ^.				XS
Déductions	dont déduction exceptionnelle X9		dont déduction exceptionnelle	YH		dont déduction exception nelle (art. 39 dessetC)		YC
diverses à détailler	[arl. 39 decise] dont déduction exceptionnelle YA		simulateur de conduite (art.39 decies E) dont déduction exceptionnelle	YB		créance dégagée par le		ZI		XG	146 760
sur feuillet séparé	[arl. 39 decet A] dont déduction exceptionnelle YD [arl. 39 decen D)		(art. 39 deces B) dont déduction exceptionnelle (art.39 decies F)	YI		report en arrière de déficit dont déduction exception nelle (art.39 decies G)		YI	146 760
	Déduction des produits affectés aux activités éligibles au régime de taxation au tonnage									Y2
	III. RÉSULTAT FISCAL								TOTAL II	XH	146 760
					bénéfice (I moins II)		XI
	Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables :				déficit (II moins I)					XJ	437 318
	Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprises à l'IS) *						ΖL
	Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l'exercice (entreprises à l'IS) *									XL
	RÉSULTAT FISCAL	BÉNÉFICE (ligne XN) ou DÉFICIT reportable en avant (ligne XO)					XΝ			XO	437 318
	* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032-NOT-SD

IMMERSION SA	L'ALCHAIGH
REINTEGRATIONS DIVERSES	Montant exercice ${\cal N}$





















DEDUCTIONS DIVERSES	Montant exercice ${\cal N}$

penalites et amendes	146 760

٠	- 3

Désignation de l'entreprise __ IMMERSION SA	Néant

SUIVI DES DÉFICITS
Déficits restant à reporter au titre de l'exercice précédent (1) K4	3 283 652
Nombre d'opérations sur l'exercice Dont déficits transférés de plein droit (art.209-II-2 du CGI) K4bis K4te
K5 Déficits imputés (total lignes XB et XL du tableau 2058-A)
Déficits reportables (différence K4 + K4bis - K5) K6	3 283 652
Déficit de l'exercice (tableau 2058A, ligne XO) YJ	437 318
YK Total des déficits restant à reporter (somme $K6 + YJ$ )	3 720 971
INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES Н.
Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. 1 ^e bis Al. 1 ^er du CGI, dotations de l'exercice ZT	167 924
PROVISIONS ET CHARGES À PAYER, NON DÉDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPÔT Ш
(à détailler sur feuillet séparé) Dotations de l'exercice Reprises sur l'exercice
Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles pour les entreprises placées sous le régime de l'article 39-1. le bis Al. 2 du CGI* ZW ΖV
Provisions pour risques et charges *
8X 8Y
82 9Α
9Β 9C

Provisions pour dépréciation *
9D 9Ε
9Ε 9G
91 9H
Charges à payer
9Κ 9L
9M 9Ν
9Р 9R
9S 9Τ
YN YΟ TOTAUX $(YN = ZV \land 9S)$ et $(YO = ZW \land 9T)$
$\overline{\mathbf{h}}$ gne WI à reporter au tableau 2058-A-2 :	$\overline{\mathbf{h}}$ igne WU

			CONSEQUENCES DE LA MÉTHODE PAR COMPOSANTS (art.237 septies du CGI)

	Montant de la réintegration ou de la déduction	l'exercice ħη
LI

TABLEAU D'AFFECTATION DU RÉSULTAT
ET RENSEIGNEMENTS DIVERS

		Désignation de l'entreprise :______									Néant
		Report à nouveau figurant au bilan de l'exercice	ØC			Affectations	- Réserves légales	ZB
		antérieur à celui pour lequel la déclaration est établie		(636 017)		aux réserves	- Autres réserves	ZD				32 542
	ORIGINES	Résultat de l'exercice précédant celui pour lequel la déclaration est établie	ØD	603 475	AFFECTATIONS	Dividendes		ZE
						Autres répartitions		ZF
		Prélèvements sur les réserves	ØΕ			Report à nouveau		ZG				(65 084)
		(NB : le total I doit nécessairement être égal au total II) TOTAL I ØF (32 542) TOTAL II										(32 542)
	RENSEIGNEMENTS DIVERS										Exercice N:
		- Engagements de crédit-bail mobilier				précisez le prix de revient des biens pris en crédit-bail	17	) yo
	ENGAGEMENTS	- Engagements de crédit-bail immobilier						YR
		- Effets portés à l'escompte et non échus						YS
		- Sous-traitance						YT				406 560
		- Locations, charges locatives et de copropriété				dont montant des loyers des biens pris en location pour une durée > 6 mois	$\mathbb{R}^2$ ١	XQ				161 328
		– Personnel extérieur à l'entreprise						YU				73 137
		- Rémunérations d'intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions)						SS				246 304
			– Rétrocessions d'honoraires, commissions et courtages
DÉTAILS DES POSTES	AUTRES ACHATS ET CHARGES	- Autres comptes				dont cotisations versées aux organisa- tions syndicales et professionnelles	ES	ST
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052						ZJ			1 403 691	516 361
		- Taxe professionnelle*, CFE, CVAE
	IMPÔTS ET TAXES	- Autres impôts, taxes et versements assimilés		pétroliers		dont taxe intérieure sur les produits	ZS	9Z	14 385
		Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052						YX				41 661
		- Montant de la TVA collectée						YY				56 046 940 609
	TVA	- Montant de la TVA déductible comptabilisée au cours de l'exercice au titre des biens et services ne constituant pas des immobilisations						YZ
		- Montant brut des salaires (cf. dernière déclaration sociale nominative au titre de 2019) *						ØB				364 359
		– Montant de la plus-value constatée en franchise d'impôt lors de la première option pour le régime simplifié d'imposition						ØS				869 085
		– Taux d'intérêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société *						ZK				$96$
	DIVERS			XP						Si oui cocher 1		ZR
		– Numéro de centre agréé *					- Filiales et participations : (Liste au 2059-G - prévu par art. 38 II de l'ann. III au CGI)	RG		Sinon 0
		- Aides perçues ayant donné droit à la réduction d'impôt prévue au 4 de l'article 238 bis du CGI pour l'entreprise donatrice
		– Montant de l'investissement reçu qui a donné lieu à amortissement exceptionnel chez l'entreprise investisseur dans le cadre de l'article 217 octies Société: résultat comme si elle						RH
		JA n'avait jamais été membre du groupe			Plus-values à 15 %	IK	Plus-values à 0 %	JL
					Plus-values à 19 %	TM	Imputations	[C]
	RÉGIME DE GROUPE	ID Groupe: résultat d'ensemble			Plus-values à 15 %	JN	Plus-values à 0 %	JO
					Plus-values à 19 %	TP	Imputations	JF
		Si vous relevez du régime de groupe : indiquer 1 si société mère, IH JJ Nº SIRET de la société mère du groupe 2 si société filiale

	(12) Formulaire obligatoire (article 53 A du code général des impôts).	DÉTERMINATION DES PLUS ET MOINS-VALUES								DGFiP Nº 2059-A-SD 2022
	Désignation de l'entreprise :	IMMERSION SA								Néant $\Box$
	A - DÉTERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE
	Nature et date d'acquisition des éléments cédés* ◫	Valeur d'origine* ☑	Valeur nette réévaluée* ⊡	Amortissements pratiqués en franchise d'impôt				Autres $\frac{\text{amortisements}}{\text{5}}$		Valeur résiduelle G
	Matériel bureau &	44 618				44 618

	$\overline{3}$




- Immobilisations*	-8

	${\bf l0}$
	$11\,$
	12
		B - PLUS-VALUES, MOINS-VALUES				Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées *
	Prix de vente	Montant global de la plus-value ou de la moins value		Court terme			Long terme ▣			Plus-value taxables à
	☑		$\circledcirc$		⊚	19%	15 % ou 12,80 %		$0\%$	$19\frac{%}{11}(1)$

	2
	$\overline{\mathbf{3}}$

	١s
	6
- Immobilisations*
	8
	9. 10
	11
	12
	Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévaluation afférente aux 13			$\pm$
	éléments cédés Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés 14			$\ddot{}$
	Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges déduc- $\vert_{15}$ tibles par une disposition légale			$\ddot{\phantom{1}}$
	Amortissements non pratiqués en comptabilité et correspondant à la déduction fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effecti- 16
	vement utilisée Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins-va-			$\ddot{}$
	18 lues à long terme devenues sans objet au cours de l'exercice Dotations de l'exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres
	19 relevant du régime des plus ou moins-values à long terme Divers (détail à donner sur une note annexe)* 20
- Autres éléments	CADRE A : plus ou moins-value nette à court terme (total algébrique
$\blacksquare$	des lignes 1 à 20 de la colonne) $\mathcal{Q}$
	CADRE B : plus ou moins-value nette à long terme (total algébrique des lignes 1 à 20 de la colonne) $\downarrow \downarrow \downarrow$
	CADRE C : autres plus-values taxable à 19 % $(1)$				(A)		$\begin{array}{c} \textrm{(B)} \ \textrm{(Ventilation par taux)} \end{array}$			(C)
	Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
	[1) Ces plus-values sont imposables au taux de 19 % en application des articles 238 bis JA, 208 C et 210 E du CGI.

du Code général des impôts) Désignation de l'entreprise :	IMMERSION SA				${\bf E}{\bf U}$ Formulaire déposé au titre de l'IR	$\boxed{\mathbf{x}}$ * Néant
			A _ ÉLÉMENTS ASSUJETTIS AU RÉGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME
	(à l'exclusion des plus-values de fusion dont l'imposition est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B)
	Origine		Montant net des plus-values	Montant antérieurement	Montant compris dans le résultat	Montant restant à
	Imposition répartie		réalisées*	réintégré	de l'exercice	réintégrer
Plus-values réalisées	sur 3 ans (entreprises à l'IR)
au cours de	sur 10 ans
l'exercice	sur une durée différente (art.39 quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI)
		TOTAL 1
	Imposition répartie		Montant net des plus-values réalisées à l'origine	Montant anté- rieurement réintégré	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant à réintégrer
	sur 3 ans au titre de	$N - 1$
		$N - 2$
		$N - 1$
Plus-values réalisées		$N - 2$
	Sur 10 ans ou sur une durée	$N - 3$
au cours des	différente (art. 39 quaterdecies	$N - 4$
exercices antérieurs	1 ter et 1 quater du CGI)	$N - 5$
	(à préciser) au titre de :	$N - 6$
		$N - 7$

		$N - 8$
		$N - 9$
		TOTAL ₂
	в. PLUS-VALUES RÉINTÉGRÉES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTES BÉNÉFICIAIRES DES APPORTS Cette rubrique ne comprend pas les plus-values afférentes aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d'apport.
	Plus-values de fusion, d'apport partiel ou de scission (personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)				Plus-values d'apport à une société d'une activité professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés)
	Origine des plus-values et date		Montant net des plus-values réalisées à	Montant anté-	Montant rapporté au résultat de l'exercice	Montant restant
	des fusions ou des apports		l'origine	rieurement réintégré		à réintégrer

Formulaire obligatoire (article 53 A du Code général des impôts).				SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME		DGFiP N° 2059-C-SD 2022
Désignation de l'entreprise :		IMMERSION SA				$\mathbf{x}$ Néant
O Entreprises sournises à l'impôt sur les sociétés ² Entreprises sournises à l'impôt sur le revenu			(art. 219 I a sexies-0 du CGI) ^O	Rappel de la plus ou moins-value de l'exercice relevant du taux de 15 % $\bm{0}$ ou 12,8 % gains nets retirés de la cession de titre de sociétés à prépondérance immobilières non cotées exclus du régime du long terme (art. 219 I a sexies-0 bis du CGI) ^O Gains nets retirés de la cession de certains titres dont le prix de revient est supérieur à 22,8 M€
				I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU
Origine		Moins-values à 12,8 %		Imputations sur les plus-values à long terme de l'exercice imposables à 12,8 %	Solde des moins-values à 12,8 %
$\circledcirc$		$\circled{2}$		⊙		◉
Moins-values nettes	$\mathbb N$
	${\bf N-1}$
	$_{\rm N}$ $\overline{2}$
Moins-values nettes à long terme subies au	N ₃ $\mathbb{N}-4$
cours des dix exercices	N ₅
antérieurs (montants restant à	${\bf N}$ $-6$
déduite à la dôture du dernier	N ₇
exercice)	N ₈
	N ₉
	$N = 10$
				II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS*
Origine		Moins values		Imputations sur les plus-values à long terme	Imputations	Solde des
		À 19 %, ou 15%	À 19% ou 15% imputables sur le résultat de l'exercice	À 15 % $_{\rm ou}$ 19%	sur le résultat de l'exercice	moins-values à reporter col.J=S+D+F-G-H
$\circled$		$\circled{2}$	$\circledS$	⊕	$\circledS$	$^\circledR$
Moins-values nettes	$\mathbb N$
	$\mathbb{N}-1$
Moins-values nettes à	$N = 2$ N ₃
long terme subies au cours des	$N = 4$
dix exercices anténeurs (montants	$N = 5$
restant à déduire à la	$\mathbf{N} = 6$
dôture du dernier exercice)	N ₇
	N ₈
	$N = 9$
	$N = 10$

formulaire obligatoire (article 53A du Code général des Impôts) Désignation de l'entreprise :	IMMERSION SA			(personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*			Néant $\mathbb{X}^*$
	SITUATION DU COMPTE AFFECTÉ A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N
					Sous-comptes de la réserve spéciale des plus-values à long terme
			taxées à 10 %	taxées à $15\%$	taxées à 18 $%$	taxées à 19 %	taxées à 25 %
Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice précédent (N-1) Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées		1
au cours de l'exercice		$\overline{2}$
	TOTAL (lignes $1 \text{ et } 2$ )	3
Prélèvements opérés -	donnant lieu à complément d'impôt sur les sociétés	$\overline{4}$
	- ne donnant pas lieu à complément d'impôt sur les sociétés	5
	TOTAL (lignes $4 \text{ et } 5$ )	6
Montant de la réserve spéciale à la clôture de l'exercice	$(ligne 3 - ligne 6)$	7
П							RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS * (5°, 6°, 7° alinéas de l'art. 39-1-5° du CGI)
montant de la réserve à l'ouverture de l'exercice	réserve figurant au bilan des sociétés absorbées au cours de l'année			montants prélevés sur la réserve donnant lieu			montant de la réserve à la clôture de l'exercice
⊕ $\circled{2}$			à complément d'impôt (3)	ne donnant pas lieu à complément d'impôt $\langle 4 \rangle$		(5)

IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

Désignation de l'entreprise: IMMERS ION SA			Néant		□*
Exercice ouvert le: 01072021 et clos le: 30062022	Données en nombre de mois			1	2
DÉCLARATION DES EFFECTIFS
		YP			35,00
Effectif moyen du personnel * :
Dont apprentis		YF
Dont handicapés		ΥG
Effectifs affectés à l'activité artisanale		RL
CALCUL DE LA VALEUR AJOUTÉE
I - Chiffre d'affaires de référence CVAE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises		ОA	5		454 676
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilées		OK
Plus-values de cession d'immobilisations corporelles ou incorporelles si rattachées à une activité normale et courante		OL
Refacturations de frais inscrites au compte de transfert de charges		OТ			18 056
	TOTAL 1	OХ	5 472 732
II - Autres produits à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
Autres produits de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun)		OН			71 439
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation		ОE
Subventions d'exploitation reçues		OF			673 347
Variation positive des stocks		OD			133 932
Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée		ଠା
Rentrées sur créances amorties lorsqu'elles se rapportent au résultat d'exploitation		XT
	TOTAL 2	OM			878 718
III - Charges à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée $^{\left(1\right)}$
Achats		ON	3 141 292
Variation négative des stocks		OQ
Services extérieurs, à l'exception des loyers et des redevances		ОR			802 158
Loyers et redevances, à l'exception de ceux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois		OS
Taxes déductibles de la valeur ajoutée		OZ
(Autres charges de gestion courante (hors quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun		OW			10 557
Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclarée		ОU
Fraction déductible de la valeur ajoutée des dotations aux amortissements afférentes à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre d'une convention de location-gérance ou de crédit-bail ou encore d'une convention de location de plus de 6 mois		O9
Moins-values de cession d'immobilisations corporelles ou incorporelles si rattachées à une activité normale et courante		OY
	TOTAL ₃	OJ	3 954 007
IV - Valeur ajoutée produite
Calcul de la valeur ajoutée	(total $1 + \text{total } 2 - \text{total } 3$ ) $\vert \text{OG} \vert$		2 397 443
V - Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises
Valeur ajoutée assujettie à la CVAE (à reporter sur les formulaires n°s 1330-CVAE pour les multi-établissements et sur les formulaires n°s 1329- AC et 1329-DEF. Si la VA calculée est négative, il convient de reporter un montant égal à 0 au cadre C des formulaires n° 1329-AC et 1329-DEF)		SA	2 397 443
Cadre réservé au mono-établissement au sens de la CVAE
Les entreprises effectuant uniquement des opérations à caractères agricoles n'entrant pas dans le champ de la CVAE ne doivent pas compléter ce cadre. Si vous êtes assujettis à la CVAE et un mono-établissement au sens de la CVAE, veuillez compléter le cadre ci-dessous et la case SA, vous serez alors dispensé du dépôt du formulaire nº 1330 CVAE
EV Mono établissement au sens de la CVAE, cocher la case
Chiffre d'affaires de référence CVAE (report de la ligne OX, le cas GX échéant ajusté à 12 mois)	Effectifs au sens de la CVAE *	EY
Chiffre d'affaires du groupe économique (entreprises répondant aux conditions de détention fixées à l'article 223 A du CGI)		HX.
Période de référence GΥ	GZ	7
Date de cessation	НR
(1) Attention, il ne doit pas être tenu compte dans les lignes ON à OW des charges déductibles de la valeur ajoutée, afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU. Des explications concernant ces cases sont données dans la notice n° 1330-CVAE-SD § Répartition des salariés et dans la notice n° 2032-NOT-SD au § déclaration des effectifs.

IMMERSION SA
---------------------	--

DGFiP N°2059-F-SD 2022 COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL 17 Formulaire obligatoire (art. 38 de l'ann. III au C.G.I.) (1) (liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait détenant directement au moins 10 % du capital de la société) Néant $ x $ * $N^{\circ}$ de dépôt
30062022 $\mathbf{3}$ 8 9 4 9 3 lo 3 7 10 8 IО Ю 6 N° SIRET EXERCICE CLOS LE IMMERSION - SA DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE 5 Rue Raymond Lavigne з, ADRESSE (voie) 33100 BORDEAUX CODE POSTAL VILLE P ₁ Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P3 $\circ$ $\circ$ P ₂ P ₄ Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise $\circ$ Nombre total de parts ou d'actions correspondantes $\circ$
I - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES : Forme juridique Dénomination N° SIREN (si société établie en France) % de détention Nb de parts ou actions $N^{\circ}$ Voie Adresse : Code Postal Commune Pays
Forme juridiquel Dénomination N° SIREN (si société établie en France) % de détention Nb de parts ou actions $\mathbf{N}^{\circ}$ Voie Adresse : Code Postal Commune Pays Forme juridique Dénomination
N° SIREN (si société établie en France) % de détention Nb de parts ou actions $N^{\circ}$ Voie Adresse : Code Postal Commune Pays Forme juridiquel Dénomination
N° SIREN (si société établie en France) % de détention Nb de parts ou actions $\mathbf{N}^\circ$ Adresse : Voie Code Postal Commune Pays II - CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES :
Titre $(2)$ Nom patronymique Prénom(s) Nb de parts ou actions Nom marital % de détention N° Département Pays Date Commune Naissance: $\mathbf{N}^\circ$ Voie Adresse : Pays Code Postal Commune
Titre $(2)$ Nom patronymique Prénom(s) Nb de parts ou actions Nom marital % de détention N° Département Commune Pays Naissance: Date $N^{\circ}$ Voie Adresse : Code Postal
Commune Pays (1) Lorsque le nombre d'associés excède le nombre de lignes de l'imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numéroter chaque tableau en haut et à gauche de la case prévue à cet

Formulaire obligatoire (art. 38 de l'ann. III au C.G.I.)	18	FILIALES ET PARTICIPATIONS	DGFiP N°2059-G-SD 2022
N° de dépôt		(liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait dont la société détient directement au moins 10 % du capital)	(1) Néant X ^*
EXERCICE CLOS LE	30062022	9 8 ^° $N^{\circ}$ SIRET 3 $\overline{4}$	7 9 3 $\circ$ $\vert$ 3 $\circ$ 8 0 0 6
DÉNOMINATION DE L'ENTREPRISE	IMMERSION SA
ADRESSE (voie)	3, 5 Rue Raymond Lavigne
CODE POSTAL 33100		VILLE BORDEAUX
	N OMBRE TOTAL DE FILIALES DÉTENUES PAR L'ENTREPRISE	P ₅
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$N^{\circ}$ Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$N^{\circ}$ Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$N^{\circ}$ Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$N^{\circ}$ Adresse :	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$\mathbf{N}^*$ Adresse : Code Postal	Voie Commune
			Pays
Forme juridique	Dénomination
e N° SIREN (si société établie en France) $\frac{1}{2}$ Adresse : $\mathbf{N}^*$	Voie		% de détention
ā Code Postal	Commune		Pays

Forme juridique N° SIREN (si société établie en France)	Dénomination		% de détention
$N^{\circ}$ Adresse:	Voie
Code Postal	Commune		Pays
Forme juridique	Dénomination
N° SIREN (si société établie en France)			% de détention
$\mathbf{N}^{\circ}$ Adresse:	Voie
Code Postal	Commune		Pays

FRANCAISE Liberté Egalité Fraternité 30062022 01072021 et clos le Exercice ouvert le Déclaration souscrite pour le résultat d'ensemble du groupe Si PME innovantes, cocher la case ci-contre Si option pour le régime optionnel de taxation au tonnage, art. 209-0 B (entreprises de transport maritime), cocher la case IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE A Désignation de la société: IMMERSION SA 3, 5 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX SIRET 3 9 0 $\circ$ 3 4 8 9 3 $\Omega$ 8 οI Adresse du principal établissement:	Formulaire obligatoire (art 223 du Code général des impôts) IMPÖT SUR LES SOCIÉTÉS Tombre à date du service Régime simplifié d'imposition Régime réel normal Adresse du siège social:


		X





	6Mél: [email protected]
	Ancienne adresse en cas de changement:

REGIME FISCAL DES GROUPES
Les entreprises placées sous le régime des groupes de sociétés doivent déposer cette déclaration en deux exemplaires (art 223 A à U du CGI)
Date d'entrée dans le groupe de la société déclarante Pour les sociétés filiales, désignation, adresse du lieu d'imposition et n° d'identification de la société mère:

	SIRET
B ACTIVITE
Activités exercées	Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits Siyeun en galangé d'activité, cochez la case
C RECAPITULATION DES ELEMENTS D'IMPOSITION (cf. notice de la déclaration n°2065-SD)
1 Résultat fiscal Bénéfice imposable au taux normal	Déficit 437 318
Bénéfice imposable à 15 %	Résultat net de cession, de concession ou de sous-concession des brevets et droits de propriété industrielle assimilés imposable au
2 Plus-values PV à long terme imposables à 15%	taux de 10 %

PV à long terme Autres PV imposables à imposables à 19% 19%	PV à long terme PV exonérées imposables à 0% (art. 238 quindecies)
3 Abattements et exonérations notamment entreprises nouvelles ou implantées en zones d'entreprises ou zones franches
Jeunes entreprises innovantes, art. 44 sexies-0 A Entreprise nouvelle, art. 44 sexies
Entreprise nouvelle, art. 44 septies Zone franche d'activité, art. 44 quaterdecies	Zone de restructuration de la défense, art. 44 ferdecies
Bassins urbains à dynamiser (BUD), art.44 sexdecies	Zone franche Urbaine - Territoire entrepreneur, art. 44 octies A Autres dispositifs
Zone de développement prioritaire, art. 44 septdecies
Société d'investissement Bénéfice ou déficit exonéré	Plus-values exonérées relevant du
immobilier cotée (indiquer + ou - selon le cas) 4 Option pour le crédit d'impôt outre-mer : dans le secteur productif, art. 244 quater W	taux de 15%
IMPUTATIONS (cf. notice de la déclaration n° 2065-SD) D
Au titre des revenus mobiliers de source française ou étrangère, avant donné lieu à la délivrance d'un certificat de crédits d'impôt
Au titre des revenus auxquels est attaché, en vertu d'une convention fiscale conclue avec un État étranger, un territoire ou une collectivité territoriale d'Outre-mer, un crédit d'impôt représentatif de l'impôt de cet état, territoire ou collectivité.
CONTRIBUTION ANNUELLE SUR LES REVENUS LOCATIFS (cf. notice de la déclaration n° 2065-SD) Е
Recettes nettes soumises à la contribution de 2.5%
F 1- Si vous êtes l'entreprise, tête de groupe, soumise au dépôt de la déclaration n° 2258-SD (art. 223 quinquies C-I-1), cocher la case ci-contre	ENTREPRISES SOUMISES OU DESIGNEES AU DEPOT DE LA DECLARATION PAYS PAR PAYS CbC/DAC4 (cf. notice du formulaire n° 2065-SD)
2- Si vous êtes la société tête de groupe et que vous avez désigné une autre entité du groupe pour Nom / Adresse
souscrire la déclaration n° 2258-SD, indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de l'entité désignée	N°
3- Si vous êtes l'entreprise désignée au dépôt de la déclaration n° 2258-SD par la société tête de groupe (art. 223 quinquies C-I-2), cocher la case ci-contre
Dans ce cas, veuillez indiquer le nom, adresse et numéro d'identification fiscale de la société tête Nom / Adresse de groupe	N°
G COMPTABILITE INFORMATISEE
entreprise dispose-t-elle d'une comptabilité informatisée ?! OUI NON $\mathbf x$	Si oui, indication du logiciel utilisé sage coala
S'agissant des notices des liasses fiscales, elles sont accessibles uniquement sur le site www.impots.gouv.fr.	Vous devez obligatoirement souscrire le formulaire n° 2065-SD par voie dématérialisée. Le non respect de cette obligation est sanctionné par l'application de la majoration de 0,2 % prévue par l'article 1738 du CGI. Vous trouverez toutes les informations utiles pour télédéclarer sur le site www.impots.gouv.fr.

Nom et adresse du professionnel de l'expertise comptable: AUDECCO	Nom et adresse du conseil:
6 Rue Falcon BP 30128 05 56 97 02 76 Tél: 33700 MERIGNAC	Tél:
OGA/OMGA Viseur conventionné (Cocher la case correspondante)	Identité du déclarant:
Nom et adresse du CGA/OMGA ou du viseur conventionné:	05102022 Lieu: BORDEAUX Date:
N° d'agrément du CGA/OMGA/viseur conventionné	Qualité et nom du signataire: Président Christophe CHARTIEF Signature:

4. Attestation du Responsable du rapport financier annuel

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

Attestation du responsable du rapport financier annuel 2021-2022

Période du 1er juillet 2021 au 30 juin 2022

J'atteste, à ma connaissance, que les comptes sont établis conformément aux normes comptables applicables et donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation, et que le rapport de gestion ci-joint présente un tableau fidèle de l'évolution des affaires, des résultats et de la situation financière de la société et de l'ensemble des entreprises comprises dans la consolidation ainsi qu'une description des principaux risques et incertitudes auxquels elles sont confrontées.

Le 5 octobre 2022

Christophe Chartier Président Directeur Général

5. Rapport général du commissaire aux comptes

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

IMMERSION S.A.

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 30 juin 2022 IMMERSION S.A. Siège social : 3 Rue Raymond Lavigne 33100 BORDEAUX

Ce rapport contient 6 pages en dehors des comptes annuels annexés soumis au visa du commissaire aux comptes

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3 Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels

Exercice clos le 30 juin 2022

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

Opinion

En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la société IMMERSION S.A. relatifs à l'exercice clos le 30 Juin 2022, tels qu'ils sont joints au présent rapport.

Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société IMMERSION S.A. à la fin de cet exercice.

Fondement de l'opinion

Référentiel d'audit

Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport.

Indépendance

Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des règles d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1er juillet 2021 à la date d'émission de notre rapport.

Justification des appréciations

En application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel ont été les plus importantes pour l'audit des comptes annuels de l'exercice.

Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, et de la formation de notre opinion exprimée ciavant.

Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément.

Nous nous sommes assurés de la permanence des méthodes relatives à la valorisation et la dépréciation des stocks et de l'affectation des subventions, et nous avons procédé à des contrôles afin de s'assurer du respect des principes comptables et méthodes d'évaluation.

Vérifications spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes légaux et règlementaires.

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration et dans les autres documents sur la situation financière et les comptes annuels adressés aux actionnaires.

Nous attestons de la sincérité et de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées à l'article D.441-6 du code de commerce.

Informations relatives au gouvernement d'entreprise

Nous attestons de l'existence dans le rapport de gestion du Conseil d'Administration sur le gouvernement d'entreprise des informations requises par l'article L.225-37-4 du Code de Commerce.

Autres informations

En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l'identité des détenteurs du capital ou des droits de vote vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.

Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d'entreprise relatives aux comptes annuels

Il appartient à la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidèle conformément aux règles et principes comptables français ainsi que de mettre en place le contrôle interne qu'elle estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à la direction d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité.

Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration.

Responsabilités du commissaire aux comptes relatives à l'audit des comptes annuels

Il nous appartient d'établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci.

Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas à garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre :

il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en œuvre des procédures d'audit face à ces risques, et recueille des éléments qu'il estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
il prend connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne ;
il apprécie le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ;
il apprécie le caractère approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou à des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu'à la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d'exploitation. S'il conclut à l'existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ;

• il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sousjacents de manière à en donner une image fidèle.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES

Commissaire aux comptes

Signé électroniquement par CONNECTIVE NV - Connective eSignatures de la part de Stéphan KONTOWICZ Date : 26/10/2022 11:18:49

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant

Bilan ACTIF

					Présenté en Euros
ACTIF		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation
	Brut	Amort.prov.	Net	Net
Capital souscrit non appelé (0)
Actif immobilisé
Frais d'établissement
Recherche et développement
Concessions, brevets, droits similaires	441 796	329 433	112 363	181 624	- 69 261
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles	545 501		545 501	545 501
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels	92 641	88 494	4 148	6 770	- 2 622
Autres immobilisations corporelles	1 157 565	816 756	340 809	402 828	- 62 019
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	2 661		2 661	2 429	232
Prêts
Autres immobilisations financières	95 180		95 180	95 180
TOTAL (I)	2 335 344	1 234 683	1 100 661	1 234 331	- 133 670
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	1 117 579	344 967	772 612	620 690	151 922
Avances et acomptes versés sur commandes				9 360	- 9 360
Clients et comptes rattachés	1 942 854	73 109	1 869 744	1 163 827	705 917
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs	156 710		156 710	17 227	139 483
. Personnel
. Organismes sociaux
. Etat, impôts sur les bénéfices	453 743		453 743	631 665	- 177 922
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	293 521		293 521	243 788	49 733
. Autres	543 226		543 226	405 050	138 176
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités	1 684 909		1 684 909	2 919 343	-1 234 434
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Charges constatées d'avance	342 738		342 738	207 467	135 271
TOTAL (II)	6 535 280	418 076	6 117 203	6 218 418	- 101 215
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III)
Primes de remboursement des obligations (IV)
Ecarts de conversion et différences d'évaluation actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V)	8 870 624	1 652 759	7 217 864	7 452 749	- 234 885

Bilan (suite) PASSIF

			Présenté en Euros
PASSIF	Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 634 145)	634 145	634 145
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1 151 510	1 151 510
Ecarts de réévaluation
Réserve légale	61 802	61 802
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	261 836	294 378	- 32 542
Report à nouveau		-636 017	636 017

Résultat de l'exercice	62 807	603 475	- 540 668
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Résultat de l'exercice précédent à affecter
TOTAL (I)	2 172 101	2 109 293	62 808
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
TOTAL (II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques
Provisions pour charges		166 258	- 166 258
TOTAL (III)		166 258	- 166 258
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles
Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts	2 008 123	2 297 729	- 289 606
. Découverts, concours bancaires
Emprunts et dettes financières diverses
. Divers	231 723	225 323	6 400
. Associés	1 896	1 186	710
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours		1 687	- 1 687
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	1 025 380	890 345	135 035
Dettes fiscales et sociales
. Personnel	216 753	260 527	- 43 774
. Organismes sociaux	148 303	114 633	33 670
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires	455 031	316 053	138 978
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés	13 305	14 921	- 1 616
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes Instruments financiers à terme	117 395	10 194	107 201
Produits constatés d'avance	827 854	1 044 599	- 216 745

TOTAL (IV)	5 045 764	5 177 198	- 131 434
Ecart de conversion et différences d'évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V)	7 217 864	7 452 749	- 234 885

Compte de résultat

					Présenté en Euros
		Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)		Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation absolue	%
	France	Exportations	Total	Total
Ventes de marchandises	3 920 129		3 920 129	4 806 062	- 885 933	-18,43
Production vendue biens
Production vendue services	1 534 547		1 534 547	991 508	543 039	54,77
Chiffres d'affaires Nets	5 454 676		5 454 676	5 797 571	- 342 895	-5,91
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation			673 347	759 002	- 85 655	-11,29
Reprises sur amort. et prov., transfert de charges			406 889	609 561	- 202 672	-33,25
Autres produits		71 439	146 957	- 75 518	-51,39
	6 606 351	7 313 091	- 706 740	-9,66
	Total des produits d'exploitation (I)
Achats de marchandises (y compris droits de douane)			2 681 894	2 770 937	- 89 043	-3,21
Variation de stock (marchandises)			-133 932	441 448	- 575 380	-130,34
Achats de matières premières et autres approvisionnements			7 178	2 867	4 311	150,37
Variation de stock (matières premières et autres approv.) Autres achats et charges externes			1 403 691	1 128 437	275 254	24,39
Impôts, taxes et versements assimilés			56 046	57 365	- 1 319	-2,30
Salaires et traitements			1 828 226	1 859 422	- 31 196	-1,68
Charges sociales			674 252	357 089	317 163	88,82
Dotations aux amortissements sur immobilisations			144 570	157 712	- 13 142	-8,33
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant			384 522	381 044	3 478	0,91
Dotations aux provisions pour risques et charges
Autres charges			10 557	2 020	8 537	422,62
	Total des charges d'exploitation (II)		7 057 003	7 158 342	- 101 339	-1,42
	RESULTAT EXPLOITATION (I-II)		-450 652	154 748	- 605 400	-391,22
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances
Autres intérêts et produits assimilés				3 477	- 3 477	-100
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change				0
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
	Total des produits financiers (V)			3 477	- 3 477	-100
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées			16 714	10 465	6 249	59,71
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placement
	Total des charges financières (VI)		16 714	10 465	6 249	59,71
	RESULTAT FINANCIER (V-VI)		-16 714	-6 987	- 9 727	139,22
RESULTAT COURANT AVANT IMPOT (I-II+III–IV+V-VI)			-467 366	147 761	- 615 127	-416,30

Compte de résultat (suite)

				Présenté en Euros
	Exercice clos le 30/06/2022 (12 mois)	Exercice précédent 30/06/2021 (12 mois)	Variation absolue	%
Produits exceptionnels sur opérations de gestion	9 167	317 686	- 308 519	-97,11
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges	166 258		166 258	N/S
Total des produits exceptionnels (VII)	175 425	317 686	- 142 261	-44,78
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	149 490	3 765	145 725	N/S
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions		146 760	- 146 760	-100
Total des charges exceptionnelles (VIII)	149 490	150 525	- 1 035	-0,69
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)	25 935	167 161	- 141 226	-84,49
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X)	-504 239	-288 553	- 215 686	74,75
Total des Produits (I+III+V+VII)	6 781 776	7 634 254	- 852 478	-11,17
Total des charges (II+IV+VI+VII+IX+X)	6 718 968	7 030 779	- 311 811	-4,43
RESULTAT NET	62 807	603 475	- 540 668	-89,59
Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier

Annexes 2022

PREAMBULE

L'exercice social clos le 30/06/2022 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 30/06/2021 avait une durée de 12 mois.

Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 7 217 864,48 E.

Le résultat net comptable est un bénéfice de 62 807,47 E.

Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 05/10/2022 par le conseil d'administration.

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

Au cours de l'exercice écoulé clos le 30 juin 2022, l'activité de la Société a été la suivante :

Le chiffre d'affaires de l'exercice s'établit à 5.45 M€, en retrait de 6%.

Les difficultés d'approvisionnement subies au premier semestre se sont partiellement résorbées sans pour autant permettre de retrouver le niveau d'activité de l'exercice précédent.

Néanmoins, l'amélioration de la marge brute s'est poursuivie, confortant le positionnement stratégique de la société.

L'augmentation des charges d'exploitation reposent majoritairement sur la fin des mesures de soutien et des investissements commerciaux.

Les efforts en R&D se sont poursuivis et se sont traduits par une augmentation du CIR.

REGLES ET METHODES COMPTABLES

continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
indépendance des exercices.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existant à la date de clôture des comptes.
Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie économique.
Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques

d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes.

Stocks de marchandises : ils sont évalués au coût moyen unitaire pondéré.

Une provision pour dépréciation des stocks est effectuée lorsque le coût d'achat est supérieur à sa valeur de revente estimée.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,
immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

Les charges sont couvertes en partie par le crédit d'impôt recherche.

Les frais de développement font l'objet d'une activation en immobilisation (méthode de référence) lorsque des avantages économiques futurs probables peuvent être générés.

La durée d'amortissement a été déterminée par la société et correspond à la durée d'utilisation.

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

La valorisation répond aux critères suivants :

conditions : départ volontaire à l'âge de 65 ans
méthode de calcul : probabilité annuelle de départ de 4%, taux d'accroissement des salaires de 2%, calcul effectué charges sociales incluses.

Au 30/06/2022, l'engagement en matière d'indemnités de fin de carrière s'élève à 80 796 euros.

Cet engagement ne fait pas l'objet d'une provision.

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

Covid 19

ACTIVITE PARTIELLE

A l'établissement des comptes, la société a demandé et perçu en remboursement une somme totale de 23 K€ ¬ concernant les mois restants à recevoir au titre de l'exercice précédent.

FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE Néant

EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE Néant

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :

Immobilisations brutes = 2 335 344 E

Actif immobilisé	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	983 790	3 506		987 297
Immobilisations corporelles	1 287 663	7 161	44 618	1 250 206
Immobilisations financières	97 609	232		97 841
TOTAL	2 369 062	10 899	44 618	2 335 344

Amortissements et provisions d'actif = 1 234 683 E

Amortissements et provisions	A l'ouverture	Augmentation	Diminution	A la clôture
Immobilisations incorporelles	256 665	72 768		329 433
Immobilisations corporelles	878 066	71 802	44 618	905 250
Titres mis en équivalence
Autres Immobilisations financières
TOTAL	1 134 731	144 570	44 618	1 234 683

Détail des immobilisations et amortissements en fin de période

Nature des biens immobilisés	Montant	Amortis.	Valeur nette	Durée
Licences, droits, logiciels	441 796	329 433	112 363	de 1 à 5 ans
Matériel & outillage industrie	92 641	88 494	4 148	de 1 à 10 ans
Installation & agencements	889 033	596 082	292 951	de 3 à 25 ans
Matériel de transport	81 759	50 818	30 941	de 4 à 5 ans
Matériel bureau & info.	134 804	126 304	8 500	de 2 à 5 ans
Mobilier	51 969	43 552	8 417	de 2 à 10 ans
Immobilisation incorp en cours	545 501	0	545 501	Non amortiss.

TOTAL	2 237 503	1 234 683	1 002 820

Etat des créances = 3 827 972 E

Etat des créances	Montant brut	A un an	A plus d'un an
Actif immobilisé	95 180		95 180
Actif circulant & charges d'avance	3 732 792	3 732 792
TOTAL	3 827 972	3 732 792	95 180

Provisions pour dépréciation = 418 076 E

Nature des provisions	A l'ouverture	A la clôture
Stocks et en-cours	362 957	344 967
Comptes de tiers	33 555	73 109
Comptes financiers
TOTAL	396 512	418 076

Produits à recevoir par postes du bilan = 556 799 E

Produits à recevoir	Montant
Immobilisations financières
Clients et comptes rattachés	556 613
Autres créances	186
Disponibilités
TOTAL	556 799

Charges constatées d'avance = 342 738 E

Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145 E

Mouvements des titres	Nombre	Val. nominale	Capital social
Titres en début d'exercice Titres émis	1268290	0,50	634 145
Titres remboursés ou annulés
Titres en fin d'exercice	128290	0,50	64 145

Provisions = E

Nature des provisions	A l'ouverture	Utilisées
Provisions réglementées
Provisions pour risques &	166 258	166 258
charges TOTAL	166 258	166 258

Etat des dettes = 5 045 764 E

Etat des dettes	Montant total	De 0 à 1 an	De 1 à 5 ans
Etablissements de crédit	2 008 123	673 644	1 334 479
Dettes financières diverses	233 619	233 619
Fournisseurs	1 025 380	1 025 380
Dettes fiscales & sociales	833 393	833 393
Dettes sur immobilisations
Autres dettes	117 395	117 395
Produits constatés d'avance	827 854	827 854
TOTAL	5 045 764	3 711 285	1 334 479

Charges à payer par postes du bilan = 314 476 E

Charges à payer	Montant
Emp. & dettes établ. de crédit	870
Emp.& dettes financières div.
Fournisseurs	141 000
Dettes fiscales & sociales	172 606
Autres dettes
TOTAL	314 476

Produits constatés d'avance = 827 854 E

Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT

Ventilation du chiffre d'affaires = 5 454 676 E

Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :

Nature du chiffre d'affaires	Montant HT	Taux
Ventes de marchandises	3 920 129	71,87 %
Prestations de services	1 514 083	27,76 %
Produits des activités annexes	20 463	0,38 %

TOTAL	5 454 676	100.00 %

Autres informations relatives au compte de résultat

Rémunération des dirigeants

Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle.

Honoraires des Commissaires Aux Comptes

	Montant
- Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes	12 000
- Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service
TOTAL	12 000

Effectif moyen

Catégories de salariés	Salariés	En régie
Cadres	21
Agents de maîtrise & techniciens	4
Employés	10
Ouvriers
Apprentis sous contrat
TOTAL	35	0

Impôts sur les sociétés

Le montant d'impôts s'élève à euros -504 239 euros au 30/06/22 contre -288 553 euros au 30/06/2021. Ce produit correspond aux crédits d'impôts recherche et innovation.

Fiscalité latente

A la date de clôture, les déficits fiscaux reportables s'élèvent à 3 720 971 euros.

Dettes garanties par des sûretés réelles

Avals, cautions et garanties de Christophe CHARTIER auprès des banques pour 60 000 euros et pour les cessions DAILLY de créances professionnelles.

Hypothèque sur bureaux apportés par la SCI Feaugas.

Les prêts souscrits dans le cadre de la pandémie de Covid-19 sont garantis par l'Etat à 90%.

Autres informations complémentaires

DEPENSES DE RECHERCHE, CIR et SUBVENTIONS :

Des précisions sur les subventions, les dépenses de recherche et le CIR ne sont pas présentées en raison d'engagements de confidentialité

CONTROLE FISCAL :

Un recours en Conseil d'Etat a été déposé et n'a pas donné de suite favorable. Les provisions constituées à ce sujet ont été reprises pour la totalité

Annexes 2022 (suite)

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE

Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.

Produits à recevoir = 556 799 E

Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés	Montant
Clients - factures à etablir( 41810000000 )	556 613
TOTAL	556 613

Produits à recevoir sur autres créances	Montant
Etat - pdts à recevoir( 44870000000 )	186

TOTAL	186

Charges constatées d'avance = 342 738 E

Charges constatées d'avance	Montant
Chg constatées d'avance( 48600000000 )	342 738
TOTAL	342 738

Charges à payer = 314 476 E

Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit	Montant
Intérêts courus sur emprunt( 16884000000 )	870
TOTAL	870

Dettes fournisseurs et comptes rattachés	Montant
Fournisseurs - fac. non parvenues( 40810000000 )	141 000

TOTAL	141 000

Dettes fiscales et sociales	Montant
Personnel - congés payés( 42820000000 ) Chg sociales sur congés payés( 43820000000 )	119 558 48 366
Etat - chg à payer( 44860000000 )	4 682
TOTAL	172 606

Produits constatés d'avance = 827 854 E

Produits constatés d'avance	Montant
Pdts constatés d'avance( 48700000000 )	827 854
TOTAL	827 854

(Entreprises liées ou avec lesquelles la société a un lien de participation)

	Montant concernant les entreprises		Montant des
	Liées	avec lesquelles la société à un lien de participation	dettes et créances représentées par des effets de commerce
Capital souscrit non appelé
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
Participations
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres titres immobilisés
Autres immobilisations financières (1)	64 500
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances clients et comptes rattachés
Autres créances
Capital souscrit et appelé non versé
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (2)	79 546
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Produits de participation
Autres produits financiers
Charges financières

Renvois concernant les entreprises concernées :

(1) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

(2) : SCI YOL et SCI FEAUGAS

6. Rapport spécial du commissaire aux comptes

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

IMMERSION S.A.

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées

Exercice clos le 30 juin 2022 IMMERSION S.A. Siège social : 3, Rue Raymond Lavigne 33100 - BORDEAUX

IMMERSION S.A.

Société Anonyme au capital de 634.145€ Siège social : 3, Rue Raymond Lavigne – 33100 BORDEAUX RCS Bordeaux 394 879 308

Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées

Assemblée générale d'approbation des comptes de l'exercice clos le 30 Juin 2022

A l'assemblée générale de la société IMMERSION S.A.,

En notre qualité de Commissaire aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.

Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l'intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R. 225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.

Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R. 225-31 du code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.

Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.

CONVENTIONS SOUMISES A L'APPROBATION DE L'ASSEMBLEE GENERALE

Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée et conclue au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'Assemblée générale en application des dispositions de l'article L.225-38 du Code de commerce.

CONVENTIONS DEJA APPROUVEES PAR L'ASSEMBLEE GENERALE

En application de l'article R. 225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l'exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d'exercices antérieurs, s'est poursuivie au cours de l'exercice écoulé.

I - Personne concernée :	Monsieur	Christophe	CHARTIER,	Président-Directeur
	Général de la SA IMMERSION,
		Gérant et associé de la SCI FEAUGAS et de la SCI YOL

1 - Nature et objet : Contrat de bail commercial avec la SCI FEAUGAS

Modalités :

Un contrat de bail commercial a été conclu le 31 décembre 2013 entre la Société et la SCI FEAUGAS dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local d'exploitation de 1.400 mètres carré, sis au 3-5 rue Raymond Lavigne à Bordeaux (33100).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2022, la SA IMMERSION a versé à la SCI FEAUGAS un montant global de 130.210,97 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de bail permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien. A ce titre la Société a pris en charge des dépenses d'entretien au cours du dernier exercice d'un montant de 11.815,05 euros.

2 - Nature et objet : Convention de location avec la SCI YOL

Modalités :

Une convention de location a été conclue le 20 octobre 2003 entre la Société et la SCI YOL dont Monsieur Christophe CHARTIER est le gérant pour la location d'un local de 40 mètres carré sis au 40 rue Marcel Yol à VANVES (92170).

Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2022, la SA IMMERSION a versé à la SCI YOL un montant global de 13.168 euros au titre de cette convention.

Ce contrat de location permet à la Société de bénéficier de locaux à des conditions favorables en termes de loyers en échange de la prise en charge par la Société des dépenses d'entretien.

3 - Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Christophe CHARTIER.

Au 30 juin 2022 le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 1.422,63 euros.

Ce compte n'est pas rémunéré.

II - Personne concernée : Monsieur CLAVERIE Guillaume

Nature et objet : Convention de compte courant d'associé

Modalités :

Une convention de compte courant d'associé a été conclue entre la société IMMERSION et Monsieur Guillaume CLAVERIE.

Au 30 juin 2022, le solde de ce compte correspond à un solde créditeur de 473,22 euros.

Ce compte n'est pas rémunéré.

Bordeaux, date de la signature électronique

Pour AUDECA FABRE NOUTARY & ASSOCIES Commissaire aux comptes

Signé électroniquement par CONNECTIVE NV - Connective eSignatures de la part de Stéphan KONTOWICZ Date : 26/10/2022 11:18:56

Stéphan KONTOWICZ Associé, gérant

AI Terminal

Immersion SA

1433_10-k_2022-10-28_cdcbf3ba-574c-4fca-b2a1-4e0abe39aaa4.pdf

SOMMAIRE

1.Rapport de Gestion

IMMERSION

RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE DU 20 DECEMBRE 2022

1. Présentation de la Société

2. Situation et évolution de l'activité de la Société au cours de l'exercice

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

3. Evénements importants survenus depuis la clôture de l'exercice

4. Activités en matière de recherche et de développement

TRANSMIXR

MIC

5. Evolution prévisible et perspectives d'avenir

6. Informations sur les délais de paiement des fournisseurs et clients c

7. Examen des comptes et résultats

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

8. Proposition d'affectation du résultat

9. Distributions antérieures de dividendes

10. Dépenses non déductibles fiscalement

11. Tableau des résultats

12. Conventions Réglementées

13. Administration et contrôle de la Société

14. Etat de la participation des salariés

15. Répartition du capital au 30 juin 2022

16. Programme de rachat d'actions

17. Listes des mandats et fonctions exercés dans d'autres sociétés par les mandataires sociaux

18. Suivi des délégations de pouvoir et de compétence en cours de validité par l'assemblée générale au Conseil d'administration

* * * * *

Le conseil d'administration

2. Rapport du Conseil d'Administration

IMMERSION

RAPPORT DU CONSEIL D'ADMINISTRATION SUR LES RÉSOLUTIONS PROPOSÉES A L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE ET À L'ASSEMBLÉE GÉNÉRALE EXTRAORDINAIRE CONVOQUÉES LE 20 DÉCEMBRE 2022 SUR PREMIÈRE CONVOCATION

Assemblée générale ordinaire

Assemblée générale extraordinaire

I. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale ordinaire

PREMIÈRE RÉSOLUTION

Approbation des comptes annuels

DEUXIEME RÉSOLUTION

Affectation des résultats

TROISIEME RÉSOLUTION

Approbation des conventions réglementées

QUATRIEME RÉSOLUTION

Autorisation au Conseil d'administration à l'effet d'acheter, de conserver ou de transférer des actions ordinaires de la Société

Immersion | Rapport Financier Annuel 2021-2022

II. Rapport du Conseil d'administration sur les résolutions de l'Assemblée générale extraordinaire

CINQUIEME RÉSOLUTION

Autorisation à donner au Conseil d'administration à l'effet de réduire le capital social par annulation d'actions

SIXIEME RÉSOLUTION

Pouvoirs

LE CONSEIL D'ADMINISTRATION

3. Comptes Annuels

IMMERSION SA

COMPTE RENDU DES TRAVAUX

COMPTES ANNUELS

Bilan ACTIF

Bilan (suite) PASSIF

Compte de résultat

Compte de résultat (suite)

Annexes 2022

PREAMBULE

ACTIVITE ET FAITS CARACTERISTIQUES

REGLES ET METHODES COMPTABLES

FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPPEMENT

ENGAGEMENT EN MATIERE D'INDEMNITES DE FIN DE CARRIERE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS DE L'EXERCICE

AUTRES ELEMENTS SIGNIFICATIFS

ACTIVITE PARTIELLE

NOTES SUR LE BILAN ACTIF

Actif immobilisé

Etat des créances = 3 827 972 E

Provisions pour dépréciation = 418 076 E

Produits à recevoir par postes du bilan = 556 799 E

Charges constatées d'avance = 342 738 E

NOTES SUR LE BILAN PASSIF

Capital social = 634 145 E

Provisions = E

Etat des dettes = 5 045 764 E

Charges à payer par postes du bilan = 314 476 E