KEYEAST Co., Ltd.

M&A Activity • Jul 7, 2022

주요사항보고서(회사합병 결정) 1.4 키이스트 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

&cr
금융위원회 / 한국거래소 귀중		2022 년 07월 07일
&cr
회 사 명 :	주식회사 키이스트
대 표 이 사 :	박성혜, 남소영 (공동)
본 점 소 재 지 :	서울 강남구 학동로 11길 30 (논현동)
	(전 화) 02-3444-2002
	(홈페이지)http://www.keyeast.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장	(성 명) 이 연 주
	(전 화) 02-3444-2002

회사합병 결정

(주)키이스트가 오보이프로젝트(주)를 흡수합병&cr- 존속회사 (합병법인): (주)키이스트 &cr- 소멸회사 (피합병법인) : 오보이프로젝트(주)소규모합병합병법인이 피합병법인을 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원 및 비용절감을 통해 경영 효율성을 제고하고 경쟁력을 강화하여 &cr기업가치와 주주가치를 제고하기 위함.&cr(1) 회사 경영에 미치는 효과&cr본 보고서 제출일 현재 당사는 오보이프로젝트(주)의 지분 100%를 보유하고 있으며 당사는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않습니다. 본 합병 완료시 당사의 최대주주 변경은 없습니다. &cr&cr(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향 &cr통합전략 수립을 통해 시너지 효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. &cr(주)키이스트 : 오보이프로젝트(주) &cr1.0000000 : 0.0000000 (무증자 합병) 당사는 피합병법인 오보이프로젝트(주)의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0 으로 산출하였습니다. 미해당「자본시장및금융투자업에관한법률시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았습니다-----오보이프로젝트(주)방송프로그램 제작 자회사713,413,716100,000,00070,853,251541,942,769642,560,465-2,685,298----------해당사항없음2022년 07월 08일2022년 07월 22일2022년 07월 25일2022년 08월 01일2022년 07월 25일2022년 08월 08일-------2022년 08월 12일2022년 09월 13일2022년 09월 14일2022년 09월 14일2022년 09월 15일--해당사항없음해당사항없음------2022년 07월 07일1-참석아니오-아니오본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이뤄지지 않습니다.

1. 합병방법
- 합병형태
2. 합병목적
3. 합병의 중요영향 및 효과
4. 합병비율
5. 합병비율 산출근거
6. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
7. 합병신주의 종류와 수(주)		보통주식
종류주식
8. 합병상대회사	회사명
주요사업
회사와의 관계
최근 사업연도 재무내용(원)		자산총계
부채총계	매출액
자본총계	당기순이익
- 외부감사 여부		기관명
9. 신설합병회사	회사명
설립시 재무내용(원)		자산총계
자본총계	자본금
현재기준
신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)
주요사업
재상장신청 여부
10. 합병일정	합병계약일
주주확정기준일
주주명부&cr폐쇄기간	시작일
종료일
합병반대의사통지 접수기간	시작일
종료일
주주총회예정일자
주식매수청구권&cr행사기간	시작일
종료일
구주권&cr제출기간	시작일
종료일
매매거래 정지예정기간	시작일
종료일
채권자이의 제출기간	시작일
종료일
합병기일
종료보고 총회일
합병등기예정일자
신주권교부예정일
신주의 상장예정일
11. 우회상장 해당 여부
12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부
13. 주식매수청구권에 관한 사항	행사요건
매수예정가격
행사절차, 방법, 기간, 장소
지급예정시기, 지급방법
주식매수청구권 제한 관련 내용
계약에 미치는 효력
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
15. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용
16. 증권신고서 제출대상 여부
- 제출을 면제받은 경우 그 사유

17. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.

나. 본 합병은 소규모합병으로 추진되고, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주내에 서면으로 반대하는 의사를 통지할 경우에는 소규모합병으로 본 합병을 진행할 수 없습니다.

다. 상기 8항의 합병상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2021년말 재무제표 기준입니다.

라. 본 계약의 체결일로부터 합병기일까지 사이에 본 계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령과 회계기준에 위배되는 경우, 또는 천재지변, 영업부문 전부 또는 중요한 일부의 양도, 기타의 사유로 인하여 합병 당사자의 재산 또는 경영상태에 중대한 변경이 초래되거나 기타 사유로 인하여 합병의 목적을 달성하기 어렵다고 판단되는 경우에 합병당사자의 상호합의에 의하여 본 계약을 변경하거나 해제할 수 있습니다.

마. 상기합병일정은 공시시점 현재의 예상 일정이며, 관계기간과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.&cr &cr※ 관련공시 : 해당사항 없음

【합병관련 주요사항 상세기재】

1. 합병의 개요

(1) 합병에 관한 기본사항

&cr 1) 합병 당사자

합병후 존속회사	상호	(주)키이스트
소재지	서울 강남구 학동로 11길 30 (논현동)
대표이사	박성혜
법인구분	코스닥시장 상장법인

합병후 소멸회사	상호	오보이프로젝트(주)
소재지	서울 강남구 학동로 11길 30, 3층 (논현동)
대표이사	박성혜
법인구분	비상장법인

&cr 2) 합병의 목적 &cr합병법인이 피합병법인을 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원 및 비용절감을 통해 경영 효율성을 제고하고 시너지 효과를 높여 경쟁력을 강화하여 기업가치와 주주가치를 제고하기 위함입니다. &cr&cr 3) 합병상대회사의 개요 &cr아래 기재하는 '8. 합병상대회사' 을 참조 바랍니다. &cr&cr 4) 합병의 형태 &cr본 보고서 제출일 현재 합병법인 (주)키이스트는 피합병법인 오보이프로젝트(주)의 지분을 100% 보유하고 있으며, 본 합병 완료시 (주)키이스트는 존속하고 피합병법인오보이프로젝트(주)는 소멸합니다. &cr&cr합병법인 (주)키이스트는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않으며, 본 합병 완료후 최대주주 변경은 없습니다. &cr&cr5) 우회상장 해당여부 &cr해당사항 없습니다. &cr

6) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과&cr본 합병을 통해 불필요한 비용 발생을 줄이고 인적, 물적자원을 효율적으로 결합하 여 경영 효율성 증대를 기대하며, 본 합병을 통해 상호 보유 역량을 강화하여 회사의 경영에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다. &cr

합병계약에 따라 합병 이전에 취임한 ㈜키이스트 이사의 임기는 상법 제527조의4 에도 불구하고, 합병 전의 임기를 적용하기 때문에 경영진의 변동은 발생하지 않으며, 소멸회사인 오보이프로젝트(주)의 합병기일 현재의 이사는 전원 해산등기와 동시에 그 지위를 상실합니다.

&cr7) 향후 회사구조개편에 관한 계획&cr본 보고서 제출일 현재 합병 완료 후 추진 중이거나 계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.&cr&cr (2) 합병가액 및 그 산출근거&cr&cr 1) 합병가액 및 산출근거&cr존속회사인 ㈜키이스트는 소멸회사인 오보이프로젝트(주)의 발행주식 전부를 소유하고 있으므로 합병비율을 1:0으로 하여 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병방식으로 본 합병을 진행 합니다.&cr&cr 2) 외부평가 여부&cr자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다.&cr&cr (3)투자위험요소&cr&cr 1) 합병성사를 어렵게 하는 위험요소&cr - 합병계약서 상의 계약 해제 조건

본 계약은 합병 기일 이전에 다음과 같은 사유가 발생할 경우 해제될 수 있다.

① 본 계약 체결 후 합병기일에 이르는 사이에 본 계약을 해제하기로 하는 &cr 양 당사자의 서면 합의가 있는 경우

② 일방 당사자가 본건 합병에 관하여 제4조의 규정에 의한 승인을 받지 못하거나 &cr 관계법령상 합병기일까지 요구되는 인허가를 취득하지 못하여 상대방 당사자가 해제하는 경우, 단 발행주식 총수의 100분의 20 이상 소유한 주주가 반대하여&cr 소규모 합병이 불가능한 경우 일반합병으로 진행할 수 있다.

③ 일방 당사자가 본 계약의 내용을 위반하고 상대방 당사자로부터 이를 이행 또는 시정할 것을 서면으로 요청받고도 30일 내에 이를 이행 또는 시정하지 아니하여 상대방 당사자가 해제하는 경우

※ 상기 내용은 계약체결전 내용이며, 계약서 체결시 변동될 경우 정정공시예정임.&cr&cr 2) 합병신주의 상장추진 및 상장폐지 가능성에 관한 사항&cr당사는 오보이프로젝트(주)의 발행주식 전부를 소유하고 있는 바, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병방식이므로 해당사항이 없습니다. 본 합병은 우회상장에 해당되지 않는 바, 본 합병으로 인한 상장폐지 가능성이 없습니다.&cr&cr 3) 합병과 관련하여 옵션계약 체결에 관한 사항&cr 해당사항 없음&cr&cr (4) 주식매수청구권에 관한 사항&cr&cr당사는 상법 제527조의3에 의하여 소규모합병 방식에 따라 합병절차가 진행되므로 주주에게 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 또한 피합병법인인 오보이프로젝트(주)는 단독주주인 당사의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 단, 상법527조3 제4항의 규정에 의하여 당사의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 회사에 대하여 서면으로 소규모합병에 반대하는 의사를 통지하는 경우, 소규모합병을 진행하지 아니하고 주주총회를 통한 일반 합병으로 진행될 수 있습니다.&cr&cr (5) 당사자간의 이해관계 등&cr&cr 1) 당사회사간의 관계&cr &cr가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계&cr피합병법인인 오보이프로젝트(주)는 합병회사인 ㈜키이스트의 종속회사(자회사)입니다.&cr&cr 나. 임원간의 상호 겸직

성명	㈜키이스트	오보이프로젝트(주)
박성혜	대표이사	대표이사

&cr 다. 일방당사회사의 대주주가 타방당사회사의 특수관계인인 경우 &cr&cr 피합병법인인 오보이프로젝트(주) 는 합병회사인 (주)키이스트가 100% 지분을 소유하고 있는 종속회사이므로, 일방당사회사의 대주주 및 특수관계인은 타방 당사회사의 특수관계인에 해당합니다.&cr&cr 라. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련사항&cr 해당사항 없음&cr&cr (6) 당사 회사간의 거래내용&cr&cr 1) 주식 취득 출자

(단위: 주, % , 백만원)

출자회사	취득일자	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	비고
(주)키이스트	2018.11.30	20,000	100%	2,000	최초 취득

&cr 나. 채무보증&cr 해당사항 없음.&cr&cr 다. 담보제공&cr 해당사항 없음.&cr &cr 라. 매출 및 매입 등의 거래&cr 해당사항 없음.&cr&cr 마. 영업상 채권, 채무&cr 해당사항 없음&cr&cr 바. 대여금&cr 해당사항 없음.&cr&cr 2) 당사 회사 대주주와의 거래내용&cr 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr 해당사항 없음.&cr&cr 나. 대주주와의 자산양수도 등&cr 해당사항 없음.&cr&cr 다. 대주주와의 영업거래&cr 해당사항 없음.&cr&cr (7) 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항&cr&cr1) 합병 이후 회사의 자본변동&cr본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식의 합병이므로 합병 이후 ㈜키이스트의 발행주식총수 및 자본금의 변동은 없습니다.&cr&cr 2) 합병 이후 경영방침 및 임원구성 등&cr합병기일 이전에 취임한 합병법인인 ㈜키이스트의 이사는 달리 임기 종료 사유가 발생하지 않는 한 상법 제527조의 4 제1항의 규정에도 불구하고 본 합병 전에 정해진 임기까지 그 지위를 유지하며, 피합병법인인 오보이프로젝트(주)의 이사 및 감사는 합병등기일 에 그 지위를 상실합니다.&cr&cr

2. 합병 상대방회사에 관한 사항

(1) 회사의 개요

회사명	오보이프로젝트(주)
대표자	박성혜
본점 사업자등록번호	211-88-57571
본사 주소	서울 강남구 학동로 11길30, 3층 (논현동)
업종명	제조업, 서비스
결산월	12월
회사설립일	2011년 3월 30일
임직원 수	3명

&cr(2) 사업의 내용&cr오보이프로젝트(주)는 방송프로그램(드라마 콘텐츠 등) 제작을 주요사업으로 하여 &cr2011년 3월에 설립되었으며 (주)키이스트는 2018년 11월 30일 오보이프로젝트 주식전부를 취득하였습니다. &cr &cr (3) 재무에 관한 사항&cr&cr 1) 최근 3년간 재무상태표&cr

(단위 : 원)

과목	제 11 기&cr[2021년]	제 10 기&cr[2020년]	제 9 기&cr[2019년]
[유동자산]	691,684,981	623,053,640	1,281,201,864
현금 및 현금성자산	413,656,477	294,935,071	1,161,884,374
매출채권 및 기타채권	247,966,504	297,586,128	20,407,091
재고자산	0	0	0
기타유동자산	30,062,000	30,532,441	98,910,399
당기법인세자산	0	0	0
[비유동자산]	21,728,735	128,313,629	156,800,000
투자자산	0	0	0
유형자산	21,728,735	26,513,629	0
무형자산	0	0	0
기타비유동자산	0	101,800,000	156,800,000
이연법인세자산	0	0	0
자산총계	713,413,716	751,367,269	1,438,001,864
[유동부채]	50,356,841	82,699,092	841,299,689
매입채무 및 기타채무	5,930,630	20,120,596	11,576,382
단기차입금	0	0	0
기타유동부채	44,426,211	62,578,496	829,723,307
[비유동부채]	20,496,410	29,887,108	0
장기매입채무 및 기타채무	0	0	0
장기차입금	0	0	0
순확정급여부채	20,496,410	29,887,108	0
부채 총계	70,853,251	112,586,200	841,299,689
자본금	100,000,000	100,000,000	100,000,000
기타자본항목	0	0	0
기타포괄손익누계액	6,464,694	0	0
이익잉여금	526,095,711	538,781,069	496,702,175
자본 총계	642,560,465	638,781,069	596,702,175
부채와 자본 총계	713,413,716	751,367,269	1,438,001,864

&cr 2) 최근 3년간 손익계산서

(단위 : 원)

과목	제 11 기&cr[2021년]	제 10 기&cr[2020년]	제 9 기&cr[2019년]
매출액	541,942,769	2,907,712,627	6,922,956,900
매출원가	348,044,174	2,630,321,566	6,851,049,540
매출총이익	193,898,595	277,391,061	71,907,360
판매비와관리비	200,419,963	230,299,865	315,318,334
영업이익	-6,521,368	47,091,196	-243,410,974
금융수익	420,700	544,663	1,426,515
금융비용	0	1,706,904	0
기타영업외수익	1,592,190	11,183	36,557,176
기타영업외비용	194	3,861,244	5,470,711
법인세비용차감전순이익	-4,508,672	42,078,894	-210,897,994
법인세비용	-1,823,374	0	0
당기순이익(손실)	-2,685,298	42,078,894	-210,897,994

&cr (4) 감사인의 감사의견&cr오보이프로젝트(주)는 외부감사 의무대상법인이 아니므로 외부감사인의 감사를 받지 않습니다. &cr&cr(5) 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr주요사항보고서일 현재 오보이프로젝트(주) 이사회는 구성되어 있지 않으며, 사내이사 1인으로 등재되어 있습니다.&cr&cr(6) 주주에 관한 사항&cr본 보고서 제출일 현재 오보이프로젝트(주)의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수	지분율
(주)키이스트	20,000주	100.00%

&cr(7) 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr오보이프로젝트(주)는 주요사항보고서일 현재 사내이사 1인을 포함하여 임직원 총 3명을 두고 있습니다.&cr&cr(8) 계열회사 등에 관한 사항&cr(주)키이스트는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조의 상호출자제한 기업집단에 속해 있지 않습니다. &cr&cr(9) 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr 1) 중요한 소송사건&cr 해당사항 없음.&cr&cr 2) 그 밖의 우발채무 등&cr 해당사항 없음&cr &cr 3) 제재 현황&cr오보이프로젝트(주)은 주요사항보고서일 현재 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 법령상 의무를 위반하여 조치를 받은 사실이 없습니다.

&cr