Interim / Quarterly Report • Aug 12, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 우리산업주식회사
반 기 보 고 서
(제 8 기 반기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 08월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 우리산업 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김 정 우 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 |
| (전 화) 031-201-6500 | |
| (홈페이지) http://www.woory.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무 (성 명) 강 승 구 |
| (전 화) 031-201-6500 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 사업보고서_대표이사 등의 확인_우리산업.jpg 사업보고서_대표이사 등의 확인_우리산업
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 우리산업주식회사라 표기합니다. 또한 영문으로는 WOORY IDUSTRIAL CO.,LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 우리산업㈜ 또는 WOORY INDUSTRIAL CO., LTD.라고 표기합니다.
3. 설립일자 및 존속기간당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하여, 2015년 05월 06일 코스닥시장에 상장하였습니다. 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89에 본사를 두고 있습니다.4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본 점 : 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 (지곡동)- 전화번호 : 031-201-6500- 홈페이지 : http://www.woory.com
5. 중소기업 등 해당 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법상 중소기업이 아니며 [중견기업 성장 촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법] 제2조에 따른 중견기업에 해당합니다.
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
6. 주요사업의 내용당사는 차량용 HVAC시스템 부품 및 전장부품을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체이며 전기 및 수소차 등 친환경 자동차의 핵심부품을 개발 및 양산하며 차세대 자동차부품 산업의 경쟁력을 강화하고 있습니다. 용인에 본사와 평택에 생산공장을 두고 있으며 10% 이상 차지하는 주요 제품은 HVAC용 ACT'R와 HEATER, CONTROL등이 있습니다. 주요 거래처로는 국내 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이 있으며 해외에는 DENSO, BEHR, AI, 신가오리 등이 있습니다.
7. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가 기관 | 신용등급 | 비 고 |
| 2022.04.15 | NICE디앤비 | BBB0 | - |
| 2022.04.19 | NICE평가정보 | BBB- | - |
| 2022.04.21 | 이크레더블 | BBB- | - |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2015.05.06--
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 설립 이후의 변동상황
① 설립일 : 2015.04.01. 우리산업㈜ 설립 당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜로 부터 자동차부품 생산 및 판매 사업을 인적분할하여 신설된 법인으로서, 설립 후 본점 소재지의 변경이 없습니다.② 본점소재지 및 그 변경
2015. 04. 01 : 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 신설 법인 설립
③ 경영진 및 감사의 중요한 변동당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜ 부터 자동차 부품 제조및 판매사업 부문을 인적분할하여 신설되었습니다. 분할기일로 부터 현재까지 당사의 대표이사는 김정우로 변동사항은 없습니다.
2015년 04월 01일-대표이사 김정우--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
④ 최대주주의 변동2015년 04월 01일을 분할기일로기준으로 당사의 최대주주는 김명준, 김정우이며, 2015년 08월 07일자로 우리산업홀딩스㈜서 우리산업㈜ 주식 3,603,334주를 공개매수함에 따라 우리산업홀딩스㈜로 최대주주가 변경되었습니다.⑤ 기타 설립 이후 중요한 변동상황 2015.04.01. 우리산업홀딩스(주)로부터 인적 분할 및 설립 2015.05.06. KOSDAQ 상장 2015.07.24. 우리앤계명(주) 계열회사 편입 (주 : 우리앤계명(주)는 2018년도에 청산하였습니다) 2017.08.24. ㈜우리엠오토모티브 계열회사 편입 2018.06.20. ㈜우리엠오토모티브 지본 29% ㈜만도에 매각나. 상호의 변경
- 2015년 04월 01일을 기준으로 우리산업홀딩스㈜로부터 인적분할 방식으로 신설 된 법인으로서, 설립이후 상호변경을 하지 않았습니다.
다. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등- 회사는 2015년 4월 1일(분할기일)을 기준으로 존속회사인 우리산업홀딩스㈜와 신설회사인 우리산업㈜로 분할되었고, 2015년 5월 6일에 코스닥시장에 각각 변경 상장 및 재상장하였습니다. 2015년 8월 7일 우리산업홀딩스㈜에서 우리산업㈜ 주식 3,603,334주를 공개매수함에 따라 우리산업홀딩스㈜로 최대주주가 변경 되었습니다.
| 구 분 | 일 자 |
| 분할기일 | 2015년 04월 01일 |
| 분할보고총회일 또는 창립총회일 | 2015년 04월 01일 |
| 분할등기일 | 2015년 04월 06일 |
| 재상장 | 2015년 05월 06일 |
| 공개매수 현물출자 | 2015년 08월 07일 |
라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 2015년 인적분할 후 업종이나 주된 사업의 변화 된 사항은 없습니다.마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용- 2015년 08월 07일자로 우리산업홀딩스㈜가 우리산업㈜ 주식 3,603,334주를 공개매수함에 따라 최대주주가 변경되었습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당반기말 | 7기(2021년말) | 6기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주36,000,000-36,000,000-9,132,163-9,132,163---------------------9,132,163-9,132,163-----9,132,163-9,132,163-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 보고일 현재 해당사항 없습니다.다. 자기주식 직접 취득 및 처분이행 현황 - 보고일 현재 해당사항 없습니다.라. 자기주식 신탁계약 체결 및 해지이행 현황 - 보고일 현재 해당사항 없습니다.
마. 종류주식(명칭) 발행현황 - 보고일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2021년 03월 30일제6기 정기주주총회제2조(목적) : 사업목적 추가사업범위 확대2021년 03월 30일제6기 정기주주총회제9조의2(주식등의 전자등록) : 관련 내용 변경 및 추가제12조(신주의 배당기산일) : 관련 내용 변경 및 추가제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) : 관련 내용 변경 및 추가제17조(전환사채의 발행) : 관련 내용 변경 및 추가제20조(소집시기) : 관련 내용 변경 및 추가제46조(감사) : 관련 내용 변경 및 추가제53조(재무제표 등의 작성 등) : 관련 내용 변경 및 추가제56조(이익배당) : 관련 내용 변경 및 추가표준정관 개정에 따른 회사정관 일부 변경2021년 03월 30일제6기 정기주주총회제33조(이사의수) : 관련 내용 변경 및 추가이사의 수 한정2020년 03월 27일제5기 정기주주총회
제34조(이사의 선임) : 적대적 인수합병에 따른 이사 선임 및 해임 관련 조항을 신설
경영 안전성 목적2019년 03월 29일제4기 정기주주총회
제2조(목적) : 사업목적 추가
사업범위 확대2019년 03월 29일제4기 정기주주총회제9조(주권의 종류) : 관련 조항 삭제제9조의2(주식등의 전자등록) : 관련 조항 신설제14조(명의개서대리인) : 관련 내용 변경제15조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) : 관련 조항 삭제 주권전자등록 의무화에 따른 조항 삭제,신설, 내용변경2019년 03월 29일제4기 정기주주총회제17조(전환사채의 발행) : 단순 기재 정정제18조(신주인수권부사채의 발행) : 단순 기재 정정제19조(사채발행에 관한 준용규정) : 조항 삭제에 따른 문구 정비 및 정정제21조(소집권자) : 단순 기재 정정제24조(의장) : 단순 기재 정정제35조(이사의임기) : 단순 기재 정정단순 기재 정정 및 조항 삭제, 신설에 따른 정정2019년 03월 29일제4기 정기주주총회제54조(외부감사인의 선임) : 기재 정정 및 개정 내용 반영법률 명칭변경에 따른 자구수정, [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
주) 최근 3년간 정관 변경 이력에 관한 사항을 작성함
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜로 부터 자동차부품 제조 및 판매사업 부분을 인적분할하여 설립하였습니다. 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체로 국내 주요거래처로는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이 있으며, 해외 수출 거래처로는 DENSO, BEHR, AI, 신가오리 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다.자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.당사의 대표 제품은 HVAC용 ACTUATOR, HEATER, CONTROL, F/COIL가 되겠으며 각 제품별 매출과 전제 매출 중 차지하는 비중은 당기말 기준 ACTUATOR 37,584백만원(22.6%), HEATER 24,227백만원(14.5%), CONTROL 34,775백만원(20.9%), F/COIL 7,829백만원(4.7%) 입니다. 기타매출은 20,580백만원(12.4%), 상품매출 등은 41,593백만원(25.0%) 입니다.당사의 판매전략은 내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다. 해외시장은 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다.당사의 연구개발 현황은 당기말 기준으로 매출액 대비 4.1%, 총 6,825백만원이며, 진행중인 투자나 향후 투자계획은 현재 구체적으로 정해진 사항은 없습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품 현황 (연결기준)- 당사는 상표권을 등록하여 하기와 같이 제품에 'WOORY' 라는 상표권을 사용하고 있습니다.
상표권_woory.jpg 상표권_woory
- 당사의 주요제품별 매출액 및 매출비중은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
| 자동차부품 | 제품 | HVACACTUATOR | 차량내의 온도, 바람의방향, 실내-외기를전환하여 주는 장치 | 상표권 | 37,584 | 22.6% |
| CLUTCH COILASSEMBLY | 차량에어컨의 콤프레샤를 작동 또는 정지시켜주는 장치 | 상표권 | 7,829 | 4.7% | ||
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 차량의 히터, 에어컨을운전자가 원하는 환경으로 작동시켜 주는콘트롤러 | 상표권 | 34,775 | 20.9% | ||
| PTC Heater | 차량용 히터 제품 | 상표권 | 24,227 | 14.5% | ||
| 기 타 | 자동차 부품 | 상표권 | 20,580 | 12.4% | ||
| 상품 | 기타 원재료외 | 자동차 부품외 | - | 35,205 | 21.1% | |
| 기타매출 | 수출용역 및 일시불 금형 | - | 6,388 | 3.8% | ||
| 합 계 | - | 166,588 | 100.0% |
나. 주요 제품의 가격변동 추이
(단위 : 원, $ )
| 품 목 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | |
| HVACACTUATOR | 내수 | 2,160 | 2,122 | 2,077 |
| 수출 | $1.82 | $1.91 | $2.13 | |
| CLUTCH COILASSEMBLY | 내수 | 6,720 | 6,146 | 5,814 |
| 수출 | $0.00 | $1.98 | $5.17 | |
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 내수 | 47,174 | 37,670 | 39,759 |
| 수출 | $17.20 | $14.83 | $15.14 | |
| PTC Heater | 내수 | 81,600 | 151,993 | 121,182 |
| 수출 | $59.61 | $54.47 | $90.03 |
주) 당사의 제품생산은 주문식 다품종 생산으로 같은 품목이라도 제품 규격에 따라 가격 편차가 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 자동차부품 | 원재료 | MOTOR | HVAC | 16,843 | 마부찌 外 |
| ACTUATOR 외 제조 | 12.2% | ||||
| F/CORE ASS'Y | CLUTCH COIL | 10,514 | 세창 外 | ||
| ASSEMBLY 제조 | 7.6% | ||||
| CONTROL PCB ASS'Y | HEATER CONTROL제조 | 15,390 | 일렉스 外 | ||
| 11.1% | |||||
| PTC CORE ASS'Y | PTC HTR제조 | 5,687 | 남경산업 外 | ||
| 4.1% | |||||
| PTC PCB ASS'Y | 2,708 | 명성 外 | |||
| 2.0% | |||||
| 기타 | 전제품 제조 | 87,084 | 실력산업 外 | ||
| 63.0% | |||||
| 합 계 | 138,227 | - | |||
| 100.0% |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원, $ )
| 품 목 | 제8기 2분기 | 제7기 | 제6기 | |
| PCB ASS'Y | 국내 | \7,495 | \5,804 | \7,711 |
| MOTOR | 수입 | $0.62 | $0.60 | $0.57 |
| MAGNET WIRE | 국내 | \12,616 | \11,178 | \8,142 |
| F/CORE ASS`Y | 국내 | \3,068 | \2,572 | \1,859 |
주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다.
(1) 산출기준- 총평균법(총매입액/총매입수량)(2) 주요 가격변동원인- 단가조정 및 환율변동
(3) 생산설비의 현황① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 750,426 | 65,225,907 | 219,613 | 13,191,432 | 32,211,548 | 2,412,892 | 815,219 | 2,173,347 | 145,316,340 |
| 취득금액 | - | - | - | 73,184 | - | 133,534 | 6,000 | 109,863 | 487,829 | 5,214,883 | 6,025,293 |
| 대체금액 | 7,480 | - | - | 2,930,175 | - | 815,542 | 1,315,600 | - | - | (5,068,797) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (1,267,400) | - | (215,520) | - | (1,940) | (241,942) | - | (1,726,802) |
| 기말취득금액 | 13,029,321 | 15,294,115 | 750,426 | 66,961,866 | 219,613 | 13,924,988 | 33,533,148 | 2,520,815 | 1,061,106 | 2,319,433 | 149,614,831 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,525,993) | (437,633) | (40,920,411) | (171,621) | (10,895,341) | (25,774,238) | (2,203,031) | (604,139) | - | (84,532,407) |
| 처분금액 | - | - | - | 940,434 | - | 177,149 | - | 1,799 | 241,942 | - | 1,361,324 |
| 감가상각비 | - | (191,176) | (30,799) | (2,165,998) | (12,209) | (471,252) | (1,249,598) | (64,781) | (141,353) | - | (4,327,166) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,717,169) | (468,432) | (42,145,975) | (183,830) | (11,189,444) | (27,023,836) | (2,266,013) | (503,550) | - | (87,498,249) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 2,700 | 2,700 | - | - | - | - | 5,400 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (2,250) | (23,850) | - | - | - | - | (26,100) |
| 기초장부금액 | 13,021,841 | 11,768,122 | 312,793 | 24,132,365 | 43,042 | 2,265,734 | 6,437,310 | 209,861 | 211,080 | 2,173,347 | 60,575,495 |
| 기말장부금액 | 13,029,321 | 11,576,946 | 281,994 | 24,642,760 | 33,533 | 2,707,887 | 6,509,312 | 254,802 | 557,556 | 2,319,433 | 61,913,544 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 12,977,920 | 15,286,450 | 750,426 | 61,685,458 | 219,613 | 11,916,092 | 29,694,551 | 2,983,207 | 815,205 | 3,225,504 | 139,554,426 |
| 취득금액 | 26,908 | 7,665 | - | 426,126 | - | 473,581 | 151,750 | 116,946 | 7,303 | 8,189,122 | 9,399,401 |
| 대체금액 | 17,013 | - | - | 5,399,042 | - | 833,588 | 2,975,886 | - | - | (9,225,529) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (2,284,719) | - | (31,829) | (610,639) | (687,261) | (7,289) | (15,750) | (3,637,487) |
| 기말취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 750,426 | 65,225,907 | 219,613 | 13,191,432 | 32,211,548 | 2,412,892 | 815,219 | 2,173,347 | 145,316,340 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,143,769) | (376,035) | (37,706,448) | (147,204) | (10,007,931) | (23,421,670) | (2,735,686) | (339,975) | - | (77,878,718) |
| 처분금액 | - | - | - | 1,024,000 | - | 29,924 | 244,940 | 686,758 | 7,289 | - | 1,992,911 |
| 감가상각비 | - | (382,224) | (61,598) | (4,237,963) | (24,417) | (917,334) | (2,597,508) | (154,103) | (271,453) | - | (8,646,600) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,525,993) | (437,633) | (40,920,411) | (171,621) | (10,895,341) | (25,774,238) | (2,203,031) | (604,139) | - | (84,532,407) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | (1,235,139) | - | (3,587) | - | - | - | - | (1,238,726) |
| 처분금액 | - | - | - | 1,110,694 | - | - | - | - | - | - | 1,110,694 |
| 손상차손 | - | - | - | (48,686) | - | (220) | - | - | - | - | (48,906) |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (10,350) | - | - | - | - | - | (10,350) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | (27,000) | - | - | - | - | (27,000) |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 5,400 | 450 | - | - | - | - | 5,850 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기초장부금액 | 12,977,920 | 12,142,681 | 374,391 | 22,743,871 | 62,059 | 1,904,574 | 6,272,881 | 247,521 | 475,230 | 3,225,504 | 60,426,632 |
| 기말장부금액 | 13,021,841 | 11,768,122 | 312,793 | 24,132,365 | 43,042 | 2,265,734 | 6,437,310 | 209,861 | 211,080 | 2,173,347 | 60,575,495 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | |
| 자동차부품외 | 제품 | HVACACTUATOR | 수 출 | 23,668 | 39,354 | 32,443 |
| 내 수 | 13,916 | 24,588 | 22,655 | |||
| 계 | 37,584 | 63,942 | 55,098 | |||
| CLUTCHCOILASSEMBLY | 수 출 | 0 | 10 | 2,467 | ||
| 내 수 | 7,829 | 13,156 | 15,536 | |||
| 계 | 7,829 | 13,166 | 18,003 | |||
| HEATERCONTROLASSEMBLY | 수 출 | 3,490 | 2,629 | 4,141 | ||
| 내 수 | 31,285 | 48,760 | 44,932 | |||
| 계 | 34,775 | 51,389 | 49,073 | |||
| PTC/CODHEATER | 수 출 | 15,681 | 27,079 | 36,176 | ||
| 내 수 | 8,546 | 13,463 | 27,781 | |||
| 계 | 24,227 | 40,542 | 63,957 | |||
| 기타 | 수 출 | 2,343 | 977 | 17,661 | ||
| 내 수 | 18,236 | 36,582 | 24,593 | |||
| 계 | 20,579 | 37,559 | 42,254 | |||
| 상품 | 원재료외 | 수 출 | 27,328 | 30,551 | 27,485 | |
| 내 수 | 7,878 | 33,900 | 21,253 | |||
| 계 | 35,206 | 64,451 | 48,738 | |||
| 수출용역 및 일시불 금형(내수) | 6,388 | 13,199 | 11,910 | |||
| 합 계 | 수 출 | 78,898 | 113,799 | 120,373 | ||
| 내 수 | 87,690 | 170,449 | 168,660 | |||
| 합 계 | 166,588 | 284,248 | 289,033 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
조직도_영업.jpg 판매조직
(2) 판매경로① 내수 : 전체 매출액의 52.6%(2022년 반기말 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → 직납② 수출 : 전체 매출액의 47.4%(2022년 반기말 기준) 거래업체의 생산계획에 의한 전자발주 및 문서 → 생산 → W/H 임시보관 → 납품
(3) 판매방법 및 조건
① 내수판매 : 직접판매후 구매카드, 외담대, 어음, 현금으로 대금회수② 수출판매 : 직수출후 T/T 송금방식으로 대금 회수(4) 판매전략
① 내수 시장 : 국내 완성차 1차 납품업체가 신규 개발품에 대한 부품업체 선정시 경쟁입찰 방식에 의하여 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.② 해외 시장 : 국내 완성차 1차업체에 대한 높은 의존도를 탈피하기 위하여 해외수출 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있으며, QS9000, ISO14000과 ISO/TS 16949:2002 인정 획득을 통하여 품질 및 가격 경쟁력을 인정받아 미국 북미지역에 직수출을 시작하여 해외 시장 진출의 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 수출시장의 다변화를 추진하고 있습니다.
다. 수주상황
당사는 거래처와 장기 기본공급 계약 체결 후 거래업체의 수시 생산계획에 따른발주에 의하여 판매하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 통화옵션당기말 기준 당사는 총 15건의 통화옵션 계약을 체결하고 있습니다. 상세한 계약내용 및 행사금액은 상세표를 참고해주세요.
| 계약처 | 계약일 | 만기일 | 구분 | 통화 | 계약금액 | 행사금액 |
| SC은행 | 2021-05-17 | 2022-07-29 | TRF | USD | 500,000 | 1,173 |
| SC은행 | 2021-06-21 | 2022-07-29 | TRF | USD | 500,000 | 1,167 |
| SC은행 | 2021-06-21 | 2022-08-31 | TRF | USD | 500,000 | 1,167 |
| SC은행 | 2021-07-09 | 2022-07-29 | FORWARD SELL | USD | 500,000 | 1,148 |
| SC은행 | 2021-07-09 | 2022-08-31 | FORWARD SELL | USD | 500,000 | 1,148 |
| SC은행 | 2021-07-09 | 2022-09-30 | FORWARD SELL | USD | 500,000 | 1,148 |
| SC은행 | 2021-07-09 | 2022-07-29 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,362 |
| SC은행 | 2021-07-09 | 2022-08-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,362 |
| SC은행 | 2021-08-20 | 2022-07-29 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,380 |
| SC은행 | 2021-08-20 | 2022-08-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,380 |
| SC은행 | 2021-08-20 | 2022-09-30 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,380 |
| SC은행 | 2022-02-07 | 2022-07-29 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,379 |
| SC은행 | 2022-02-07 | 2022-08-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,379 |
| SC은행 | 2022-02-07 | 2022-09-30 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,379 |
| SC은행 | 2022-02-07 | 2022-10-31 | FORWARD SELL | EUR | 500,000 | 1,379 |
나. 파생상품계약 현황외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 14건의 통화선도 매도계약 (계약금액:USD 13,500천, EUR 4,500천)을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.
(1) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 69,184 | 198,784 | 155,491 | 324,293 |
(2) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 166,474 | 910,870 | 54,787 | 40,291 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
| 통화선도계약 | 94,420 | 406,218 | 243,374 | 597,286 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가 . 경영상의 주요 계약 등
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| 2013.01.18 | 단일판매 공급계약 | -. 계약상대방 : VISTEON Corporation-. 계약물품 : 차량용 공조기-. 계약기간 : 2013.09.01 ~ 2026.08.31-. 계약금액 : 39,115백만원 | 진행중 |
나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
조직도_연구소.jpg 연구개발조직
(2) 연구개발비용
(단위 :백만원 )
| 과 목 | 제8기 2분기 | 제7기 | 제6기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 896 | 2,023 | 1,420 | - | |
| 인 건 비 | 4,167 | 7,422 | 7,906 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 961 | 1,890 | 1,755 | - | |
| 기 타 | 801 | 1,637 | 1,531 | - | |
| 연구개발비용계 | 6,825 | 12,972 | 12,612 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 5,451 | 7,918 | 8,313 | - |
| 제 조 경 비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 1,375 | 5,054 | 4,298 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 4.10% | 4.56% | 4.36% | - |
다. 연구개발 실적
| ① 연구과제 | PTC RESISTOR 개발 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및기대효과 | 기대효과 |
| - 작동성능과 구속시 전류제어 및 재사용 가능한 제품 구현에 중점을 두고 연구개발- 차량에 적용되고 있는 기존방식의 Resistor에 대해 PTC type Resistor로 대치가 가능하며 또한 원가 경쟁력 확보 및 품질향상에 많은 기여가 있을 것으로 판단됨. | |
| 연구결과 | |
| - 구속시 발생되는 화재위험 감소- Blower motor 구속시 조기단락 및 구속 해지시 재생 가능한 반영구적인 제품 개발- 환경 친화적인 제품 개발(납땜 방식 삭제)- 개발기간 : 1996.01 ~ 2002.12 | |
| ④ 연구결과가제품에 반영된 경우 | - 2003.01부터 A1(스타렉스) 장착 |
| ① 연구과제 | 자동차 HEATER CONTROL BUTTON의 이중사출 개발 및 적용 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 본 기술을 개발 적용함으로써 Heater Control Head의 Button뿐만 아니라 LCD Window, Swich Knob에도 적용이 가능하며, 자동차 Door Switch 및 Car Stereo Button등 자동차 Interior와 Radiator Grill, Side Mold등 Exterior에도 가능해질 것으로 기대됨.- 또한 가전제품에 있어 세탁기와 냉장고 그리고, 에어컨 등 일반 가전과 휴대폰, Computer 등 통신제품에도 확대 적용이 가능할 것으로 판단됨. | |
| 연구결과 | |
| - 외형적 감성품질의 질적 향상으로 고객 불만 해소,- 내마모성 우수성으로 사용 수명 증대- A/S 보증기간 연장으로 인한 품질 경쟁력.- 원재료 수입 배제로 인한 저렴한 단가(경제적)- 생산성 향상 및 물류 관련 용이- 개발기간 : 2002년 07월01일 - 2003년 06월 30일 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - 2003.03월부터 스펙트라에 적용 |
| ① 연구과제 | 차량 유리창의 성에제거기 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 본 발명은 차량 유리에 발생하는 성에나 결빙을 손쉽게 제거할 수 있는 차량 유리창의 성에제거기에 관한 것으로, 차량 운행 전이나 운행시에 발생하는 성에를 손쉽게 제거할 수 있으며 차량 전원을 이용 하여 성에를 제거할 수 있어, 난방장치를 장시간 가동할 필요가 없으므로, 에너지를 절감하고 차량 연비를 높일 수 있는 효과가 있음. | |
| 연구결과 | |
| - 2004년 8월 17일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 블로어 모터의 단속용 FET장치. 그 장치의 결합구조및 결합방법 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 본 발명은 자동차 블로어 모터의 구속시 발생돼는 고열에 의해 모터의 파손을 방지하기 위한 FET장치에 있어서 특정한 결합구조에 의해 송풍케이스와의 결합부에서 녹아버리는 현상을 방지할 수 있는 블로어 모터의 단속용 FET장치로, 그 장치의 결합구조 및 결합방법을 제공하는데 있다 | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 1월 18일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된경우 | - |
| ① 연구과제 | 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 차량용 프리히터는 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로, 겨울철 엔진 냉각수 예열전에 신속한 차량 실내 난방을 위한 예열장치로, 차량용 프리히터 및 차량용 프리히터의 히트핀 조립체는 조립되는 단품을 줄여 관리를 용이하게 하고 작업공정을 줄일 수 있는 히트핀 조립체를 제공함과 동시에 히트핀이 핀 플레이트로 부터 이탈되는 경우를 방지할 수 있는 히트핀 조립체를 제공하는 것임. | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 6월13일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - 2005.08월부터 스타렉스에 적용 |
| ① 연구과제 | 자동차 히터 컨트롤러 제어패널의 조작노브 및 그제조방법 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 자동차 히터 컨트롤러 제어패널에 부착되는 조작노브에 있어서, 소정 형상의 지시부에 부착된 필름의 표면과 외피부의 표면이 동일평면 상에 있게 하는 것으로 작업 공정의개선에 효과가 있음. | |
| 연구결과 | |
| - 2005년 12월12일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 블로워모터의 구속에 의한 과전류를 이중으로 감지하여 과전류로부터 구동회로 및 블로워모터를 정밀하게 보호하는 자동차용 블로워모터의 과전류 보호장치임 | |
| 연구결과 | |
| - 2006년 1월 5일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - |
| ① 연구과제 | 차량용 프리히터 |
| ② 연구기관 | 우리산업(주) |
| ③ 연구결과 및 기대효과 | 기대효과 |
| - 차량의 시동과 동시에 더운 바람을 나오게 하는 예열장치로 겨울철 냉각수예열시간 지연에 따른 열원부족을 차량 시동과 동시에 차량 내부에 유입되는 공기의 온도를 높히어 열원을 확보하는 역활을 하는 예열 장치임 | |
| 연구결과 | |
| - 2006년 1월20일 특허취득 | |
| ④ 연구결과가 제품에 반영된 경우 | - 스타렉스, 봉고3, 포타2 등에 적용 중 |
7. 기타 참고사항
가. 외부자금조달 요약표
| [국내조달] | (단위 : 백만원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 반기말잔액 | 비고 |
| 은 행 | 58,848 | 62,559 | 50,679 | 70,728 | - |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | - | - | - | - |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | 58,848 | 62,559 | 50,679 | 70,728 | - |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | - | - | - | - | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | 58,848 | 62,559 | 50,679 | 70,728 | - |
나. 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 70,728,816 | 58,848,413 |
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 17,171,313 |
| 순부채 | 67,257,551 | 41,677,100 |
| 자본 | 114,960,279 | 120,007,287 |
| 총자본 | 182,217,830 | 161,684,387 |
| 자본조달비율 | 36.91% | 25.78% |
1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 거래비중이 높아 외환변동 위험에 노출된 정도가 중요한 USD 및 EUR에 대하여는 순외화거래금액(=매출-매입)의 80%~90%를 통화선도거래를 통해 환위험을 관리하는 것을 정책으로 하고 있으며, 당반기 중 지배기업의 USD와 EUR에 대한 통화선도계약 비율(순외화거래금액 대비 통화선도거래금액)은 각각 1,522.33%와 68.13%입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통 화 | 외 화 | 원화환산액 | 외 화 | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 14,251.24 | 18,425 | 4,796,420.13 | 5,686,156 |
| EUR | 478,207.70 | 645,604 | 1,057,962.17 | 1,420,145 | |
| JPY | 875.00 | 8 | 439,963.00 | 4,533 | |
| CNY | 128.62 | 25 | 5,914,989.27 | 1,101,726 | |
| 매출채권및기타채권(*1) | USD | 26,431,634.42 | 34,173,460 | 21,168,185.61 | 25,094,884 |
| EUR | 19,999,979.63 | 27,000,972 | 13,400,584.56 | 17,988,141 | |
| JPY | - | - | 10,500.00 | 108 | |
| CNY | 43,351,009.51 | 8,355,907 | 45,631,160.77 | 8,499,260 | |
| 합 계 | USD | 26,445,885.66 | 34,191,885 | 25,964,605.74 | 30,781,040 |
| EUR | 20,478,187.33 | 27,646,576 | 14,458,546.73 | 19,408,286 | |
| JPY | 875.00 | 8.00 | 450,463.00 | 4,641.00 | |
| CNY | 43,351,138.13 | 8,355,932 | 51,546,150.04 | 9,600,986 | |
| [금융부채] | |||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 207,096.87 | 279,591 | 53,873.03 | 72,316 | |
| JPY | 52,760,928.48 | 499,365 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| 장단기차입금 | EUR | 12,500,000.00 | 16,875,625 | 12,500,000.00 | 16,779,250 |
| 합 계 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 12,707,096.87 | 17,155,216 | 12,553,873.03 | 16,851,566 | |
| JPY | 52,760,928.48 | 499,365 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| [파생상품] | |||||
| 통화선도매도(*2)(단기매매) | USD | 13,500,000.00 | 16,168,368 | 28,500,000.00 | 33,621,736 |
| EUR | 4,500,000.00 | 6,094,580 | 14,000,000.00 | 18,884,586 |
(*1) 상기 매출채권및기타채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.(*2) 통화선도매도의 원환산액은 계약환율을 적용한 금액에 기말 평가손익을 반영한 금액입니다.
당반기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기 법인세 고려전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 통 화 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 60,967 | (60,967) | (83,545) | 83,545 |
| EUR | 43,968 | (43,968) | (163,279) | 163,279 |
| JPY | (4,994) | 4,994 | (7,538) | 7,538 |
| CNY | 34,644 | (34,644) | 61,580 | (61,580) |
상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
당반기와 전기 중 이자율이 0.1%P 변동 시 이자율 변동이 법인세 고려 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 35,302 | (35,302) | 58,473 | (58,473) |
2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.
연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다.
연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 46,848,577 | - | - | - | 46,848,577 |
| 미지급금 | 19,130,018 | - | - | - | 19,130,018 |
| 미지급비용 | 1,251,229 | - | - | - | 1,251,229 |
| 유동성리스부채 | 68,192 | 120,157 | - | - | 188,349 |
| 파생상품부채 | 406,218 | - | - | - | 406,218 |
| 단기차입금 | - | 50,775,625 | - | - | 50,775,625 |
| 유동성장기차입금 | 2,812,810 | 8,122,938 | - | - | 10,935,748 |
| 장기차입금 | - | - | 9,017,444 | - | 9,017,444 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 90,527 | 290,605 | 381,132 |
| 금융보증부채 | - | 108,319 | 7,039 | 607,434 | 722,792 |
| 합 계 | 70,894,135 | 58,749,948 | 9,115,010 | 898,039 | 139,657,132 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 36,728,610 | - | - | - | 36,728,610 |
| 미지급금 | 15,553,519 | - | - | - | 15,553,519 |
| 미지급비용 | 1,090,050 | - | - | - | 1,090,050 |
| 유동성리스부채 | 58,175 | 167,080 | - | - | 225,255 |
| 파생상품부채 | 57,989 | 539,297 | - | - | 597,286 |
| 단기차입금 | - | 32,779,250 | - | - | 32,779,250 |
| 유동성장기차입금 | 3,314,900 | 8,349,935 | - | - | 11,664,835 |
| 장기차입금 | - | - | 10,129,631 | 4,274,697 | 14,404,328 |
| 비유동성리스부채 | - | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | 63,940 | 6,975 | 6,980 | 611,055 | 688,950 |
| 합 계 | 56,867,183 | 41,842,537 | 10,136,611 | 4,885,752 | 113,732,083 |
3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 17,171,313 |
| 단기금융상품 | 31,000,000 | 25,000,000 |
| 매출채권 | 90,004,378 | 61,530,588 |
| 파생상품자산 | 94,420 | 243,374 |
| 기타금융자산(유동) | 5,473,523 | 5,468,051 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 130,250,756 | 109,620,496 |
라. 영업개황 및 사업부문의 구분1) 영업개황당사는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스㈜로 부터 자동차부품 제조 및 판매사업 부분을 인적분할하여 설립하였습니다. 자동차 공조장치 관련 부품 등을 생산하는 완성차 업계의 2차 공급업체로 국내 주요거래처로는 한온시스템, 현대모비스, 두원공조 등이 있으며, 해외 수출 거래처로는 DENSO, BEHR, AI, 신가오리 등이 있습니다. 당사의 수요자는 상기와 같이 대부분 완성차 업체의 1차 공급업체로서의 확고한 시장 지위를 가지고 있습니다. 또한 완성차 업체들의 부품구매 추세가 극격히 다국적화되어 감에 따라 부품업계들도 다각적인 해외시장 개척이 중요한 성장요소로 부상하고 있어, 당사의 모회사에서도 중국(천진, 대련), 인도, 태국, 미국, 슬로바키아, 헝가리, 멕시코 등에 현지법인을 설립하여 운영하며, 글로벌 영업 활동을 확대해가고 있습니다.2) 공시대상 사업부문의 구분당사는 자동차부품 제조업체로서 자동차부품 이외 매출액 및 자산총액이 전체 부문의 10% 이상 되는 사업부문이 없기 때문에 지배적 단일사업부문으로 부문별 기재를 생략합니다.3) 시장점유율
각 부품회사별로 당사 제품군내에서도 여러 종류의 제품들이 혼재되어 있어 객관적인 시장 규모 및 점유율의 산출이 어려운 상황입니다.
4) 시장의 특성자동차부품 시장의 특성은 완성차 시장과 긴밀하고 직접적인 관계에 있으며, 자동차 부품은 최종소비자에게 별도로 판매되지 아니하고, 완성차의 개발단계부터 완성차업계와 공동으로 부품을 개발하고 생산하여야 하므로, 완성차업계의 요구수준을 맞추는 것이 가장 중요한 문제입니다. 향후 국내외 완성차업체의 부품 Global Sourcing이 구체화되면 국내경쟁업체 뿐만 아니라 해외경쟁 업체와의 경쟁이 격화될 것으로 예상되며, 부품업체의 대처능력에 따라 매출신장의 기회 및 매출위축 등의 영향을 받을 수 있습니다.5) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음.6) 조직도
조직도_우리산업_1.jpg 조직도_우리산업
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 하기 (연결)재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제7기, 제6기 (연결)재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.
가. 연결재무상태표 정보
(단위 : 원 )
| 과 목 | 제8기 당반기 | 제7기 (전)기 | 제6기 (전전)기 |
| [유동자산] | 182,842,296,407 | 160,145,651,532 | 164,415,137,138 |
| [비유동자산] | 85,411,610,365 | 83,630,562,956 | 84,934,940,571 |
| 자산총계 | 268,253,906,772 | 243,776,214,488 | 249,350,077,709 |
| [유동부채] | 135,219,907,162 | 101,826,917,936 | 119,665,016,640 |
| [비유동부채] | 18,073,720,787 | 21,942,010,037 | 9,089,212,172 |
| 부채총계 | 153,293,627,949 | 123,768,927,973 | 128,754,228,812 |
| [자본금] | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 |
| [주식발행초과금] | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 |
| [기타자본구성요소] | 20,392,671,095 | 20,392,671,095 | 20,392,671,095 |
| [이익잉여금] | 47,711,303,269 | 52,497,868,568 | 52,910,596,146 |
| [지배기업소유지분 계] | 112,512,434,249 | 117,298,999,548 | 117,711,727,126 |
| [비지배기업소유지분 계] | 2,447,844,574 | 2,708,286,967 | 2,884,121,771 |
| 자본총계 | 114,960,278,823 | 120,007,286,515 | 120,595,848,897 |
| 자본과부채총계 | 268,253,906,772 | 243,776,214,488 | 249,350,077,709 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다.※ 연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
나. 연결포괄손익계산서 정보
(단위 : 원 )
| 과 목 | 제8기 당반기 | 제7기 (전)기 | 제6기 (전전)기 |
| 매출액 | 166,588,130,416 | 284,249,058,158 | 289,033,936,727 |
| 영업이익 | (6,146,895,554) | (7,332,363,524) | 10,333,103,666 |
| 법인세비용차감전순이익 | (3,913,373,199) | (2,535,833,004) | 8,966,120,785 |
| 법인세비용 | (362,555,269) | (3,075,452,145) | 3,541,948,313 |
| 당기순이익 | (3,550,817,930) | 539,619,141 | 5,424,172,472 |
| 지배회사 소유주지분 | (3,602,360,023) | 387,620,753 | 5,243,454,922 |
| 비지배지분 | 51,542,093 | 151,998,388 | 180,717,550 |
| 총포괄손익 | (3,546,626,502) | 826,529,178 | 5,120,387,096 |
| 지배회사 소유주지분 | (3,599,384,109) | 683,131,982 | 4,939,879,945 |
| 비지배지분 | 52,757,607 | 143,397,196 | 180,507,151 |
| 기본주당순이익 | -394 | 42 | 574 |
| 희석주당순이익 | -394 | 40 | 541 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1 | 1 | 1 |
※ 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다.※ 위 연결손익포괄계산서 정보는 당반기 누적 기준입니다.
<연결대상회사의 변동내용>
| 사업연도 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에추가된 회사 | 전기대비 연결에서제외된 회사 |
| 제8기 | 1 | - | - |
| 제7기 | 1 | - | - |
| 제6기 | 1 | - | - |
※ 연결에 포함된 회사수는 우리산업(주)를 제외한 회사수입니다.
다. 연결재무정보 이용상의 유의점※ III. 재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.
라. 재무상태표 정보
(단위 : 원 )
| 과 목 | 제8기 당반기 | 제7기 (전)기 | 제6기 (전전)기 |
| [유동자산] | 175,392,372,487 | 151,954,914,793 | 155,523,518,838 |
| [비유동자산] | 88,706,319,343 | 86,458,152,925 | 86,038,291,559 |
| 자산총계 | 264,098,691,830 | 238,413,067,718 | 241,561,810,397 |
| [유동부채] | 133,821,251,345 | 100,004,639,827 | 116,960,663,811 |
| [비유동부채] | 18,044,215,749 | 21,956,510,037 | 8,271,541,487 |
| 부채총계 | 151,865,467,094 | 121,961,149,864 | 125,232,205,298 |
| [자본금] | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 |
| [주식발행초과금] | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 |
| [기타자본구성요소] | 20,743,604,517 | 20,743,604,517 | 20,743,604,517 |
| [이익잉여금] | 47,081,160,334 | 51,299,853,452 | 51,177,540,697 |
| 자본총계 | 112,233,224,736 | 116,451,917,854 | 116,329,605,099 |
| 자본과부채총계 | 264,098,691,830 | 238,413,067,718 | 241,561,810,397 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다.
마. 포괄손익계산서 정보
(단위 : 원 )
| 과 목 | 제8기 당반기 | 제7기 (전)기 | 제6기 (전전)기 |
| 매출액 | 159,792,644,369 | 269,543,072,028 | 274,230,354,717 |
| 영업이익 | (6,345,690,165) | (8,372,539,841) | 9,548,996,214 |
| 법인세비용차감전순이익 | (3,343,939,097) | (2,493,975,405) | 8,377,594,546 |
| 법인세비용 | (312,427,169) | (3,395,578,400) | 3,420,814,352 |
| 당기순이익 | (3,031,511,928) | 901,602,995 | 4,956,780,194 |
| 총포괄손익 | (3,031,511,928) | 1,218,172,315 | 4,653,720,333 |
| 기본주당순이익 | -332 | 99 | 543 |
| 희석주당순이익 | -332 | 93 | 511 |
※ 당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로하여 우리산업홀딩스 주식회사로부터 자동차 부품 제조 및 판매사업을 인적분할하여 설립하였습니다.※ 위 손익포괄계산서 정보는 당반기 누적 기준입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 8 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 7 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 182,842,296,407 | 160,145,651,532 |
| 현금및현금성자산 | 3,471,264,836 | 17,171,312,736 |
| 단기금융상품 | 31,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 매출채권 | 90,004,378,090 | 61,530,588,480 |
| 기타유동금융자산 | 5,473,523,834 | 5,468,050,792 |
| 파생상품자산 | 94,419,776 | 243,373,589 |
| 재고자산 | 49,545,619,393 | 48,237,790,467 |
| 기타유동비금융자산 | 3,253,090,478 | 2,141,888,456 |
| 당기법인세자산 | 0 | 352,647,012 |
| 비유동자산 | 85,411,610,365 | 83,630,562,956 |
| 장기금융상품 | 3,500,000 | 3,500,000 |
| 기타투자자산 | 1,820,467 | 1,820,467 |
| 유형자산 | 61,913,545,104 | 60,575,496,655 |
| 무형자산 | 13,932,200,781 | 14,284,706,957 |
| 기타비유동금융자산 | 201,850,000 | 201,850,000 |
| 기타비유동비금융자산 | 6,186,715,794 | 6,004,549,208 |
| 이연법인세자산 | 3,171,978,219 | 2,550,137,934 |
| 순확정급여자산 | 0 | 8,501,735 |
| 자산총계 | 268,253,906,772 | 243,776,214,488 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 135,219,907,162 | 101,826,917,936 |
| 매입채무 | 46,848,576,512 | 36,728,610,159 |
| 기타유동금융부채 | 20,677,915,562 | 16,939,738,952 |
| 파생상품부채 | 406,218,410 | 597,286,088 |
| 차입금 | 61,711,372,824 | 44,444,085,190 |
| 유동충당부채 | 135,461,929 | 220,148,084 |
| 기타유동비금융부채 | 5,405,609,081 | 2,755,956,931 |
| 당기법인세부채 | 34,752,844 | 141,092,532 |
| 비유동부채 | 18,073,720,787 | 21,942,010,037 |
| 차입금 | 9,017,443,590 | 14,404,327,896 |
| 순확정급여채무 | 7,077,247,626 | 6,166,587,494 |
| 비유동충당부채 | 983,424,518 | 753,059,466 |
| 기타비유동금융부채 | 995,605,053 | 618,035,181 |
| 부채총계 | 153,293,627,949 | 123,768,927,973 |
| 자본 | ||
| 지배기업 소유지분 | 112,512,434,249 | 117,298,999,548 |
| 자본금 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 |
| 주식발행초과금 | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 |
| 기타자본구성요소 | 20,392,671,095 | 20,392,671,095 |
| 이익잉여금 | 47,711,303,269 | 52,497,868,568 |
| 비지배지분 | 2,447,844,574 | 2,708,286,967 |
| 자본총계 | 114,960,278,823 | 120,007,286,515 |
| 자본과부채총계 | 268,253,906,772 | 243,776,214,488 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 89,733,118,291 | 166,588,130,416 | 68,128,206,626 | 146,163,113,330 |
| 매출원가 | 83,051,051,591 | 152,762,836,451 | 59,116,994,503 | 128,114,935,328 |
| 매출총이익 | 6,682,066,700 | 13,825,293,965 | 9,011,212,123 | 18,048,178,002 |
| 판매비와관리비 | 10,900,906,132 | 19,972,189,519 | 7,518,621,454 | 13,840,530,613 |
| 영업이익(손실) | (4,218,839,432) | (6,146,895,554) | 1,492,590,669 | 4,207,647,389 |
| 기타손익 | 1,598,293,775 | 1,333,398,184 | 1,954,099,854 | 2,501,899,227 |
| 기타수익 | 2,023,524,958 | 2,481,561,092 | 2,051,355,170 | 2,880,051,963 |
| 기타비용 | (425,231,183) | (1,148,162,908) | (97,255,316) | (378,152,736) |
| 금융손익 | 745,916,834 | 900,124,171 | 14,785,211 | 1,117,100,460 |
| 금융수익 | 2,617,620,493 | 4,109,056,437 | 452,907,568 | 2,930,023,910 |
| 금융원가 | (1,871,703,659) | (3,208,932,266) | (438,122,357) | (1,812,923,450) |
| 법인세차감전순이익(손실) | (1,874,628,823) | (3,913,373,199) | 3,461,475,734 | 7,826,647,076 |
| 법인세비용(이익) | 744,864,630 | 362,555,269 | (570,288,829) | (1,604,620,209) |
| 당기순이익(손실) | (1,129,764,193) | (3,550,817,930) | 2,891,186,905 | 6,222,026,867 |
| 기타포괄손익 | 4,191,428 | 4,191,428 | ||
| 당기총포괄손익(손실) | (1,125,572,765) | (3,546,626,502) | 2,891,186,905 | 6,222,026,867 |
| 당기순이익의 귀속 | ||||
| 지배회사소유지분 | (1,139,276,091) | (3,602,360,023) | 2,774,756,897 | 6,000,205,718 |
| 비지배지분 | 9,511,898 | 51,542,093 | 116,430,008 | 221,821,149 |
| 총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배회사소유지분 | (1,136,300,177) | (3,599,384,109) | 2,774,756,897 | 6,000,205,718 |
| 비지배지분 | 10,727,412 | 52,757,607 | 116,430,008 | 221,821,149 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (125) | (394) | 304 | 657 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (117) | (372) | 286 | 619 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,392,671,095 | 52,910,596,146 | 117,711,727,126 | 2,884,121,771 | 120,595,848,897 |
| 배당금지급 | (1,095,859,560) | (1,095,859,560) | (319,232,000) | (1,415,091,560) | |||
| 당기순이익(손실) | 6,000,205,718 | 6,000,205,718 | 221,821,149 | 6,222,026,867 | |||
| 확정급여의 재측정요소 | |||||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,392,671,095 | 57,814,942,304 | 122,616,073,284 | 2,786,710,920 | 125,402,784,204 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,392,671,095 | 52,497,868,568 | 117,298,999,548 | 2,708,286,967 | 120,007,286,515 |
| 배당금지급 | (1,187,181,190) | (1,187,181,190) | (313,200,000) | (1,500,381,190) | |||
| 당기순이익(손실) | (3,602,360,023) | (3,602,360,023) | 51,542,093 | (3,550,817,930) | |||
| 확정급여의 재측정요소 | 2,975,914 | 2,975,914 | 1,215,514 | 4,191,428 | |||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,392,671,095 | 47,711,303,269 | 112,512,434,249 | 2,447,844,574 | 114,960,278,823 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | (12,035,947,098) | 7,017,484,934 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (11,095,889,043) | 8,996,732,462 |
| 이자의 수취 | 77,892,261 | 97,788,509 |
| 이자의 지급 | (880,232,392) | (875,110,058) |
| 법인세의 납부 | (137,717,924) | (1,201,925,979) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (11,808,204,673) | (6,980,412,497) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 21,195,293,280 | 41,699,598,226 |
| 단기금융상품의 감소 | 20,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 매도가능증권의 감소 | 486,023,155 | |
| 유형자산의 처분 | 433,433,703 | 1,235,868,226 |
| 무형자산의 처분 | 216,866,423 | 0 |
| 파생상품의 감소 | 58,969,999 | 463,430,000 |
| 보증금의 감소 | 0 | 300,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (33,003,497,953) | (48,680,010,723) |
| 단기금융상품의 증가 | 26,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 단기대여금의 대여 | 0 | 300,000,000 |
| 장기금융상품의 증가 | 0 | 0 |
| 선물거래예치금의 증가 | 225 | 226 |
| 파생상품의 증가 | 910,460,000 | 0 |
| 유형자산의 취득 | 4,454,531,337 | 5,830,300,749 |
| 무형자산의 취득 | 1,638,506,391 | 2,549,709,748 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 10,125,580,138 | 9,053,616,440 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 28,800,000,000 | 77,000,000,000 |
| 단기차입금의 차입 | 28,800,000,000 | 66,000,000,000 |
| 장기차입금의 증가 | 0 | 11,000,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (18,674,419,862) | (67,946,383,560) |
| 단기차입금의 상환 | 10,900,000,000 | 64,500,000,000 |
| 리스부채의 상환 | 158,067,000 | 149,340,000 |
| 유동성장기부채 상환 | 6,115,971,672 | 1,881,952,000 |
| 배당금 지급 | 1,500,381,190 | 1,415,091,560 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (13,718,571,633) | 9,090,688,877 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 17,171,312,736 | 9,124,166,664 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 18,523,733 | 116,140,160 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 3,471,264,836 | 18,330,995,701 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요우리산업주식회사(이하 "지배기업")는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스주식회사(분할전: 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 자동차부품 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 신규 설립되었습니다. 지배기업의 보고기간종료일 현재의납입자본금은 4,566백만원이며 경기도 용인시 지삼로 89에 본점을 두고 있습니다.2015년 5월에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 지배기업의 자본금은 당반기말 현재 4,566백만원으로 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 액면금액(주당 500원) | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리산업홀딩스㈜ | 3,603,334주 | 1,801,667 | 39.46% |
| 기타주주 | 5,528,829주 | 2,764,415 | 60.54% |
| 합 계 | 9,132,163주 | 4,566,082 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요1) 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산월 | 취득금액 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당반기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리엠오토모티브 | 한국 | 자동차 부품 제조업 | 12월 | 5,680,000 | 71.00% | 71.00% |
2) 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리엠오토모티브 | 9,898,325 | 1,457,482 | 6,795,486 | 177,731 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리엠오토모티브 | 11,202,305 | 1,863,384 | 14,705,986 | 524,132 |
상기 금액은 내부거래를 제거하기 전의 재무자료입니다.3) 당반기말과 전기말 현재 비지배지분 현황은 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | ㈜우리엠오토모티브 |
| --- | --- |
| 비지배지분이 소유한 보유지분율 | 29.00% |
| 유동자산 | 7,456,163 |
| 비유동자산 | 2,442,162 |
| 유동부채 | (1,413,477) |
| 비유동부채 | (44,005) |
| 순자산 | 8,440,843 |
| 비지배지분의 장부금액 | 2,447,845 |
| 매출액 | 6,795,486 |
| 당기순이익 | 177,731 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 51,542 |
| 영업활동현금흐름 | 1,504,605 |
| 투자활동현금흐름 | (2,795) |
| 재무활동현금흐름 | (1,442,620) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 59,190 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | ㈜우리엠오토모티브 |
| --- | --- |
| 비지배지분이 소유한 보유지분율 | 29.00% |
| 유동자산 | 8,214,942 |
| 비유동자산 | 2,987,362 |
| 유동부채 | (1,863,384) |
| 비유동부채 | - |
| 순자산 | 9,338,920 |
| 비지배지분의 장부금액 | 2,708,287 |
| 매출액 | 14,705,986 |
| 당기순손익 | 524,132 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | 151,998 |
| 영업활동현금흐름 | 1,685,523 |
| 투자활동현금흐름 | (992,602) |
| 재무활동현금흐름 | (1,826,040) |
| 현금및현금성자산의 순증감 | (1,133,119) |
2. 연결재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용주식회사 우리산업과 그 종속기업(이하 '연결실체')의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 요약 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.
(1) 당반기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서
연결실체는 2021년도와 동일한 기준서를 적용하였습니다. 2022년에 최초로 적용되는 몇가지 다른 개정사항과 해석서가 있지만, 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위해 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,473 | 2,973 |
| 당좌예금 및 보통예금 | 3,469,463 | 17,168,707 |
| 차감: 정부보조금(*1) | (671) | (367) |
| 합 계 | 3,471,265 | 17,171,313 |
(*1) 상기 정부보조금은 과제 연구 및 관련 자산취득 등으로 사용목적이 제한되어 있습니다.
5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 정기예금 | 31,000,000 | 25,000,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당좌개설보증금 | 3,500 | 3,500 |
6. 기타유동금융자산 및 기타투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 5,892,241 | - | 5,211,576 | - |
| 차감: 대손충당금 | (763,950) | - | (404,569) | - |
| 선물거래예치금 | 455 | - | 455 | - |
| 매도가능금융자산(당기손익_공정가치측정금융자산)(*1) | 67,231 | - | 616,048 | - |
| 미수수익 | 277,547 | - | 44,541 | - |
| 보증금 | - | 201,850 | - | 201,850 |
| 합 계 | 5,473,524 | 201,850 | 5,468,051 | 201,850 |
(*1) 기타금융자산 중 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는지분증권 | FFIE | 20,000주 | 0.01% | 219,679 | 67,231 | 1,072,900 | 616,048 |
상기 매도가능금융자산 관련 당반기 중 인식한 평가손실은 58,906천원 이며, 처분손실은 3,887천원 입니다.
(2) 당반기와 전기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 404,569 | 187,927 |
| 대손상각비 | 359,492 | 217,831 |
| 대손충당금환입 | (111) | (1,189) |
| 대손충당금의 사용 | - | - |
| 기말금액 | 763,950 | 404,569 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | 한국자동차공업협동조합 | 10주 | 0.17% | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 시장성없는지분증권 | ㈜에스에이엘 | 102주 | 0.01% | 306,650 | 820 | 306,650 | 820 |
| 합 계 | 307,650 | 1,820 | 307,650 | 1,820 |
(*1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 원가를 공정가치로 하였습니다.
7. 파생상품계약외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 14건의 통화선도 매도계약 (계약금액:USD 13,500천, EUR 4,500천)을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.
(1) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 69,184 | 198,784 | 155,491 | 324,293 |
(2) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 166,474 | 910,870 | 54,787 | 40,291 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
| 통화선도계약 | 94,420 | 406,218 | 243,374 | 597,286 |
8. 매출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 90,004,378 | 61,530,588 |
(2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 95,094,887 | 66,304,514 |
| 차감: 대손충당금 | (5,090,509) | (4,773,926) |
| 순장부금액 | 90,004,378 | 61,530,588 |
(3) 당반기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,773,926 | 2,454,539 |
| 대손상각비 | 1,279,914 | 2,652,562 |
| 대손충당금 사용 | (963,331) | (333,175) |
| 기말금액 | 5,090,509 | 4,773,926 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 90일 이하 | 87,370,046 | 58,201,348 |
| 90일 초과 ~ 180일 이하 | 4,738,602 | 5,510,147 |
| 180일 초과 | 2,986,239 | 2,593,019 |
| 합 계 | 95,094,887 | 66,304,514 |
(5) 당반기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| 90일이하 | 91~180일 | 181~270일 | 271~365일 | 365일초과 | 합 계 | |
| 총장부금액 | 87,370,046 | 4,738,602 | 1,824,833 | 544,418 | 616,988 | 95,094,887 |
| 기대손실률 | 3.24% | 11.70% | 37.32% | 74.46% | 100.00% | |
| 손실충당금 | (2,832,833) | (554,263) | (681,078) | (405,347) | (616,988) | (5,090,509) |
| 순장부금액 | 84,537,213 | 4,184,339 | 1,143,755 | 139,071 | - | 90,004,378 |
(6) 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| 90일이하 | 91~180일 | 181~270일 | 271~365일 | 365일초과 | 합 계 | |
| 총장부금액 | 58,201,348 | 5,510,147 | 1,037,808 | 74,025 | 1,481,186 | 66,304,514 |
| 기대손실률 | 4.23% | 12.03% | 13.78% | 33.13% | 100.00% | |
| 손실충당금 | (2,462,406) | (662,799) | (143,011) | (24,524) | (1,481,186) | (4,773,926) |
| 순장부금액 | 55,738,942 | 4,847,348 | 894,797 | 49,501 | - | 61,530,588 |
(7) 당반기와 전반기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 판매비와관리비: | ||
| 대손상각비(환입액) | 1,279,914 | (614,122) |
(8) 연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.
9. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,503,513 | 1,443,086 |
| 선급비용 | 749,577 | 698,802 |
| 합 계 | 3,253,090 | 2,141,888 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약체결증분원가 | 6,186,716 | 6,004,549 |
10. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,408,515 | - | 1,408,515 | 1,332,149 | - | 1,332,149 |
| 제품 | 18,786,497 | (6,610,617) | 12,175,880 | 20,548,754 | (6,369,960) | 14,178,794 |
| 원재료 | 35,053,143 | (5,260,733) | 29,792,410 | 31,885,394 | (3,217,032) | 28,668,362 |
| 미착품 | 4,108,484 | - | 4,108,484 | 2,306,217 | - | 2,306,217 |
| 저장품 | 2,060,330 | - | 2,060,330 | 1,752,268 | - | 1,752,268 |
| 합 계 | 61,416,969 | (11,871,350) | 49,545,619 | 57,824,782 | (9,586,992) | 48,237,790 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 2,284,358 | (172,554) |
11. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 750,426 | 65,225,907 | 219,613 | 13,191,432 | 32,211,548 | 2,412,892 | 815,219 | 2,173,347 | 145,316,340 |
| 취득금액 | - | - | - | 73,184 | - | 133,534 | 6,000 | 109,863 | 487,829 | 5,214,883 | 6,025,293 |
| 대체금액 | 7,480 | - | - | 2,930,175 | - | 815,542 | 1,315,600 | - | - | (5,068,797) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (1,267,400) | - | (215,520) | - | (1,940) | (241,942) | - | (1,726,802) |
| 기말취득금액 | 13,029,321 | 15,294,115 | 750,426 | 66,961,866 | 219,613 | 13,924,988 | 33,533,148 | 2,520,815 | 1,061,106 | 2,319,433 | 149,614,831 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,525,993) | (437,633) | (40,920,411) | (171,621) | (10,895,341) | (25,774,238) | (2,203,031) | (604,139) | - | (84,532,407) |
| 처분금액 | - | - | - | 940,434 | - | 177,149 | - | 1,799 | 241,942 | - | 1,361,324 |
| 감가상각비 | - | (191,176) | (30,799) | (2,165,998) | (12,209) | (471,252) | (1,249,598) | (64,781) | (141,353) | - | (4,327,166) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,717,169) | (468,432) | (42,145,975) | (183,830) | (11,189,444) | (27,023,836) | (2,266,013) | (503,550) | - | (87,498,249) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 2,700 | 2,700 | - | - | - | - | 5,400 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (2,250) | (23,850) | - | - | - | - | (26,100) |
| 기초장부금액 | 13,021,841 | 11,768,122 | 312,793 | 24,132,365 | 43,042 | 2,265,734 | 6,437,310 | 209,861 | 211,080 | 2,173,347 | 60,575,495 |
| 기말장부금액 | 13,029,321 | 11,576,946 | 281,994 | 24,642,760 | 33,533 | 2,707,887 | 6,509,312 | 254,802 | 557,556 | 2,319,433 | 61,913,544 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 12,977,920 | 15,286,450 | 750,426 | 61,685,458 | 219,613 | 11,916,092 | 29,694,551 | 2,983,207 | 815,205 | 3,225,504 | 139,554,426 |
| 취득금액 | 26,908 | 7,665 | - | 426,126 | - | 473,581 | 151,750 | 116,946 | 7,303 | 8,189,122 | 9,399,401 |
| 대체금액 | 17,013 | - | - | 5,399,042 | - | 833,588 | 2,975,886 | - | - | (9,225,529) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (2,284,719) | - | (31,829) | (610,639) | (687,261) | (7,289) | (15,750) | (3,637,487) |
| 기말취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 750,426 | 65,225,907 | 219,613 | 13,191,432 | 32,211,548 | 2,412,892 | 815,219 | 2,173,347 | 145,316,340 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,143,769) | (376,035) | (37,706,448) | (147,204) | (10,007,931) | (23,421,670) | (2,735,686) | (339,975) | - | (77,878,718) |
| 처분금액 | - | - | - | 1,024,000 | - | 29,924 | 244,940 | 686,758 | 7,289 | - | 1,992,911 |
| 감가상각비 | - | (382,224) | (61,598) | (4,237,963) | (24,417) | (917,334) | (2,597,508) | (154,103) | (271,453) | - | (8,646,600) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,525,993) | (437,633) | (40,920,411) | (171,621) | (10,895,341) | (25,774,238) | (2,203,031) | (604,139) | - | (84,532,407) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | (1,235,139) | - | (3,587) | - | - | - | - | (1,238,726) |
| 처분금액 | - | - | - | 1,110,694 | - | - | - | - | - | - | 1,110,694 |
| 손상차손 | - | - | - | (48,686) | - | (220) | - | - | - | - | (48,906) |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | (173,131) | - | (3,807) | - | - | - | - | (176,938) |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (10,350) | - | - | - | - | - | (10,350) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | (27,000) | - | - | - | - | (27,000) |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 5,400 | 450 | - | - | - | - | 5,850 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기초장부금액 | 12,977,920 | 12,142,681 | 374,391 | 22,743,871 | 62,059 | 1,904,574 | 6,272,881 | 247,521 | 475,230 | 3,225,504 | 60,426,632 |
| 기말장부금액 | 13,021,841 | 11,768,122 | 312,793 | 24,132,365 | 43,042 | 2,265,734 | 6,437,310 | 209,861 | 211,080 | 2,173,347 | 60,575,495 |
(2) 보험가입자산당반기말 현재 연결실체의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액(*1) |
| --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 건물,기계장치등(용인연구소) | DB손해보험 | 1,953,237 |
| 건물,기계장치등(기숙사) | DB손해보험 | 201,971 | |
| 건물,기계장치등(평택공장) | DB손해보험 | 29,441,292 | |
| 건물,기계장치등(천안공장) | DB손해보험 | 589,249 | |
| 합 계 | 32,185,749 |
(*1) 상기 부보액 중 9,915,600천원은 산업은행 등에 질권설정 되어 있습니다.12. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 배부처 | 당반기 | 전기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 | 한국산업기술평가관리원 | 669,811 | 1,309,035 | 현금의 차감항목 |
(2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당반기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 669,811천원을 수령하였으며, 자산취득에 사용된 정부보조금의 당반기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 4,950 | - | (2,700) | 2,250 |
| 공구와기구 | 26,550 | - | (2,700) | 23,850 |
| 소프트웨어 | 110,333 | - | (14,500) | 95,833 |
| 합 계 | 141,833 | - | (19,900) | 121,933 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 10,350 | - | (5,400) | 4,950 |
| 공구와기구 | - | 27,000 | (450) | 26,550 |
| 소프트웨어 | 136,000 | - | (25,667) | 110,333 |
| 합 계 | 146,350 | 27,000 | (31,517) | 141,833 |
(3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 367 | 669,811 | (669,506) | 672 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 31 | 1,309,035 | (1,308,699) | 367 |
13. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 영업권 | 고객과의 관계 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 60,349 | 12,199,811 | 628,353 | 1,156,194 | 240,000 | 14,284,707 |
| 증가액 | 8,577 | 1,362,311 | 267,618 | - | - | 1,638,506 |
| 감소액 | - | (216,866) | - | - | - | (216,866) |
| 상각액 | (11,144) | (1,468,457) | (174,545) | - | (120,000) | (1,774,146) |
| 기말금액 | 57,782 | 11,876,799 | 721,426 | 1,156,194 | 120,000 | 13,932,201 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 영업권 | 고객과의 관계 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 73,004 | 10,459,137 | 688,965 | 1,434,426 | 480,000 | 13,135,532 |
| 증가액 | 11,240 | 5,039,615 | 222,696 | - | - | 5,273,551 |
| 감소액 | - | (240,071) | - | - | - | (240,071) |
| 상각액 | (23,895) | (2,581,195) | (283,308) | - | (240,000) | (3,128,398) |
| 손상차손 | - | (477,675) | - | (278,232) | - | (755,907) |
| 기말금액 | 60,349 | 12,199,811 | 628,353 | 1,156,194 | 240,000 | 14,284,707 |
(2) 당반기와 전기 중 개발비 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 상각액 | 감소액 | 손상차손 | 기말잔액 | 잔여상각기간 |
| Actuator | 677,239 | 17,851 | (140,569) | - | - | 554,521 | 2년7개월 |
| Control | 8,179,104 | 368,913 | (1,039,838) | (45,016) | - | 7,463,163 | 2년10개월 |
| F/Coil | 7,828 | - | (2,348) | - | - | 5,480 | 1년2개월 |
| HLLD | 90,619 | 15,304 | (14,813) | - | - | 91,110 | 1년11개월 |
| PTC Heater | 2,963,898 | 922,906 | (219,912) | (171,850) | 3,495,042 | 2년9개월 | |
| PWM | 281,123 | 37,337 | (50,977) | - | - | 267,483 | 2년6개월 |
| 합 계 | 12,199,811 | 1,362,311 | (1,468,457) | (216,866) | - | 11,876,799 |
신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발의뢰서 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.연결실체는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발의뢰서 접수 후 개발착수지시서를 승인 및 배포한 시점 이후에 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다.
연결실체는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 CDPO 및 MMA 차종 PTC Heater 외 34개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2022년~2023년에 품목인증을 목표로 하고 있습니다.
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 상각액 | 감소액 | 손상차손 | 기말잔액 | 잔여상각기간 |
| Actuator | 904,024 | 186,855 | (277,344) | (61,871) | (74,425) | 677,239 | 2년7개월 |
| Control | 6,927,987 | 3,151,064 | (1,735,213) | (164,734) | - | 8,179,104 | 2년11개월 |
| F/Coil | 12,525 | - | (4,697) | - | 7,828 | 1년8개월 | |
| HLLD | 139,218 | 56,056 | (104,655) | - | 90,619 | 2년1개월 | |
| PTC Heater | 2,183,951 | 1,579,610 | (382,947) | (13,466) | (403,250) | 2,963,898 | 2년9개월 |
| PWM | 291,433 | 66,029 | (76,339) | - | 281,123 | 2년11개월 | |
| 합 계 | 10,459,138 | 5,039,614 | (2,581,195) | (240,071) | (477,675) | 12,199,811 |
(3) 당반기 중 발생한 경상연구개발비는 5,463백만원(전반기: 4,298백만원) 입니다.
14. 기타유동금융부채 및 기타유동비금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 19,130,018 | 15,553,519 |
| 미지급비용 | 1,251,229 | 1,090,050 |
| 금융보증부채 | 108,319 | 70,915 |
| 유동성리스부채 | 188,349 | 225,255 |
| 합 계 | 20,677,915 | 16,939,739 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 5,233,048 | 2,619,625 |
| 예수금 | 142,133 | 110,526 |
| 선수수익 | 30,428 | 25,806 |
| 합 계 | 5,405,609 | 2,755,957 |
15. 장ㆍ단기차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당기말이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 무역금융 | 3.22% | 6,000,000 | 2,000,000 |
| 하나은행 | 3.37% | 7,400,000 | 5,000,000 | |
| 신한은행 | 3.15% | 6,000,000 | 3,000,000 | |
| 우리은행 | 3.40% | 6,500,000 | 3,000,000 | |
| SC은행 | 3.50% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 기업은행 | 4.91% | 5,000,000 | - | |
| 한국수출입은행 | 외화단기차입금 | 1.43% | 16,875,625 | 16,779,250 |
| 합 계 | 50,775,625 | 32,779,250 |
연결실체는 하나은행 및 우리은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며,보고기간 종료일 현재 하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 17,661백만원 (전기 12,888백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당기말 이자율 | 만 기 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 운영자금 외 | - | - | - | 500,000 |
| 우리은행 | 운영자금 외 | 3.31% | 2024-04-29 | 4,888,884 | 6,222,216 |
| 하나은행 | 운영자금 외 | 2.98% | 2024-04-15 | 3,333,333 | 4,166,667 |
| 신한은행 | 운영자금 외 | 4.04% | 2024-04-16 | 1,333,334 | 1,666,667 |
| 국민은행 | 운영자금 외 | 3.40% | 2023-04-15 | 1,500,000 | 2,250,000 |
| 산업은행 | 운영자금 외 | 3.59% | 2024-05-31 | 8,772,641 | 10,888,613 |
| ㈜에이치엘클레무브 | 운영자금 | 3.50% | 2022-09-29 | 125,000 | 375,000 |
| 합 계 | 19,953,192 | 26,069,163 | |||
| 유동성장기차입금 | (10,935,748) | (11,664,835) | |||
| 장기차입금 | 9,017,444 | 14,404,328 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 10,935,748 |
| 2023.07.01~2024.06.30 | 9,017,444 |
| 합계 | 19,953,192 |
16. 충당부채 및 선수수익(1) 당반기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 973,208 | 1,176,008 |
| 설정액 | 271,081 | 394,167 |
| 사용액 | (125,402) | (596,967) |
| 기말금액 | 1,118,887 | 973,208 |
(2) 당반기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 25,806 | 30,563 |
| 설정액(*1) | 4,622 | (4,757) |
| 기말금액 | 30,428 | 25,806 |
(*1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다.
17. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동성리스부채 | 381,132 | - |
| 금융보증부채 | 614,473 | 618,035 |
| 합 계 | 995,605 | 618,035 |
18. 순확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 우리보험계리컨설팅(주)에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당반기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 변동: | ||
| 기초금액 | 6,166,587 | 7,040,898 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 976,166 | 2,014,560 |
| 확정급여의 재측정요소 | (5,374) | (367,833) |
| 퇴직금지급액 | (1,019,084) | (2,592,766) |
| 관계기업전출입 | - | (108,364) |
| 국민연금전환금 | - | 4,840 |
| 납입기여금 | - | (900,000) |
| 사외적립자산 지급액 | 967,454 | 1,066,750 |
| 비유동자산으로 대체 | (8,502) | 8,502 |
| 기말금액 | 7,077,247 | 6,166,587 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,729,286 | 12,696,266 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,647,897) | (6,525,537) |
| 국민연금전환금 | (4,142) | (4,142) |
| 합 계 | 7,077,247 | 6,166,587 |
(2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 874,709 | 1,837,897 |
| 이자원가 | 177,395 | 313,523 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (75,938) | (136,860) |
| 합 계 | 976,166 | 2,014,560 |
(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,696,266 | 13,706,280 |
| 당기근무원가 | 874,709 | 1,837,897 |
| 이자원가 | 177,395 | 313,523 |
| 확정급여의 재측정요소: | ||
| 인구통계적가정 | - | - |
| 재무적가정 | - | (706,998) |
| 경험조정 | - | 246,694 |
| 퇴직금지급액 | (1,019,084) | (2,592,766) |
| 관계기업전출입 | - | (108,364) |
| 기말금액 | 12,729,286 | 12,696,266 |
연결실체는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.
(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,525,537 | 6,656,399 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 75,938 | 136,860 |
| 실제 납입액 | - | 900,000 |
| 확정급여의 재측정요소: | 5,374 | (92,471) |
| 퇴직금지급액 | (967,454) | (1,066,750) |
| 비유동자산으로 대체 | 8,502 | (8,502) |
| 기말금액 | 5,647,897 | 6,525,537 |
19. 자본금과 주식발행초과금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 36,000,000주 | 36,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 보통주 주식수 | 9,132,163주 | 9,132,163주 |
| 보통주 자본금 | 4,566,081,500원 | 4,566,081,500원 |
(2) 당반기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.
20. 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환권대가 | 70,415 | 70,415 |
| 자기주식처분이익 | 673,189 | 673,189 |
| 신종자본증권 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 기타의자본잉여금 | (350,933) | (350,933) |
| 합 계 | 20,392,671 | 20,392,671 |
(2) 자기주식
당반기와 전기 중 자기주식의 취득 및 처분내역은 없습니다.
(3) 신종자본증권당반기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 2회차 무기명 사모 전환사채 | 3회차 무기명 사모 전환사채 | |
| 발행금액 | 100억원 | 100억원 |
| 만기 | 29년 Revolving | 30년 Revolving |
| 전환권 | 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 | 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 |
| 기타 | - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 |
연결실체가 발행한 신종자본증권은 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다.
21. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 이익준비금(*1) | 868,850 | 642,132 |
| 미처분이익잉여금 | 46,842,453 | 51,855,737 | |
| 합 계 | 47,711,303 | 52,497,869 |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
22. 담보제공자산 등
(1) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 10,000,000 | 무역금융,일반대 | 10,733,333 | 하나은행 |
| 9,785,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |
| 7,800,000 | 무역금융,일반대 | 11,388,884 | 우리은행 | |
| 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 | |
| 3,600,000 | 일반대 | 1,500,000 | 국민은행 | |
| 2,053,708 | 운영자금 | 125,000 | ㈜에이치엘클레무브 | |
| 합 계 | 40,438,708 | 38,519,858 |
상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 3,500천원이 사용제한 되어 있으며,
수출입은행 차입금 EUR12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다.(2) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 보증수익자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 인허가보증보험 | 3,179 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 5,200 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 76,500 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 200,000 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 42,610 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 4,230 | 거래처 등 |
| 합 계 | 346,821 |
또한, 당반기말 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 19,324.80(전기 USD 18,268.80) 입니다.(3) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외하고 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다.
23. 고객과의 계약에서 생긴 수익(1) 당반기와 전반기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| [재화 또는 용역의 유형] | ||
| 자동차부품 | 160,199,979 | 140,368,750 |
| 기타 | 6,388,151 | 5,794,363 |
| 합 계 | 166,588,130 | 146,163,113 |
| [수익인식시기] | ||
| 한 시점에 인식하는 수익 소계 | 165,395,492 | 145,536,792 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 | 1,192,638 | 626,321 |
| 합 계 | 166,588,130 | 146,163,113 |
(2) 당반기와 전기 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 | 30,428 | 25,806 |
(3) 당반기말와 전기말 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 계약체결증분원가 | 6,186,716 | 6,004,549 |
24. 판매비와 관리비
당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,131,282 | 2,140,780 | 1,118,929 | 2,151,178 |
| 퇴직급여 | 133,947 | 251,815 | 121,370 | 230,339 |
| 복리후생비 | 312,722 | 573,521 | 279,545 | 581,069 |
| 여비교통비 | 99,079 | 136,496 | 53,578 | 100,401 |
| 통신비 | 13,293 | 26,140 | 16,258 | 32,928 |
| 수도광열비 | 13,413 | 13,413 | - | - |
| 세금과공과 | 15,999 | 32,463 | 15,447 | 28,338 |
| 지급임차료 | 2,730 | 5,460 | 2,860 | 5,620 |
| 감가상각비 | 39,714 | 99,748 | 43,884 | 87,550 |
| 수선비 | 3,925 | 8,780 | 1,886 | 5,946 |
| 보험료 | 1,347 | 2,737 | 1,592 | 3,262 |
| 접대비 | 44,483 | 82,886 | 38,913 | 64,772 |
| 도서인쇄비 | 1,596 | 5,062 | 429 | 4,036 |
| 소모품비 | 14,499 | 24,054 | 10,569 | 22,011 |
| 경상개발비 | 3,017,087 | 5,463,558 | 2,023,822 | 4,298,217 |
| 운반비 | 308,530 | 564,885 | 232,527 | 443,317 |
| 지급수수료 | 616,881 | 1,138,999 | 542,889 | 944,474 |
| 차량유지비 | 8,796 | 22,617 | 5,796 | 12,351 |
| 교육훈련비 | 2,028 | 2,028 | 645 | 1,045 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 714,418 | 1,279,914 | 245,044 | (614,122) |
| 포장비 | 475,557 | 859,110 | 359,706 | 742,100 |
| 무형자산상각비 | 81,883 | 181,850 | 78,690 | 154,752 |
| 수출제비용 | 3,690,706 | 6,751,725 | 2,036,264 | 4,078,709 |
| 견본비 | 15,863 | 33,068 | 152,389 | 230,255 |
| 제품보증비 | 141,128 | 271,081 | 135,589 | 231,986 |
| 합 계 | 10,900,906 | 19,972,190 | 7,518,621 | 13,840,534 |
25. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 변동 | 25,355,316 | 43,093,916 | 10,403,377 | 30,680,131 |
| 원재료의 사용 | 47,001,436 | 87,880,266 | 39,247,569 | 79,074,174 |
| 종업원급여 | 5,817,518 | 11,036,336 | 5,020,833 | 9,758,565 |
| 복리후생비 외 | 1,202,316 | 2,139,417 | 957,113 | 1,856,224 |
| 임차료및 제수수료 | 4,209,150 | 8,550,551 | 3,748,321 | 6,954,654 |
| 전력비외 기타 | 198,805 | 454,496 | 184,716 | 429,581 |
| 제세공과금 | 40,535 | 64,455 | 26,074 | 48,567 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 3,053,271 | 6,095,912 | 2,906,395 | 5,758,818 |
| 수선비 | 363,552 | 899,366 | 108,127 | 229,000 |
| 소모품비 | 165,037 | 376,928 | 114,679 | 241,769 |
| 운반비 | 357,897 | 678,190 | 299,083 | 548,716 |
| 경상개발비 | 615,854 | 1,018,903 | 447,633 | 1,106,779 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 714,418 | 1,279,914 | 245,044 | (614,122) |
| 포장비 | 475,557 | 859,110 | 359,706 | 742,100 |
| 수출제비용 | 4,207,820 | 7,944,363 | 2,311,171 | 4,679,811 |
| 제품보증비 | 141,128 | 271,081 | 135,589 | 231,986 |
| 기타 | 32,348 | 91,822 | 120,186 | 228,713 |
| 합 계 | 93,951,958 | 172,735,026 | 66,635,616 | 141,955,466 |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 66,841 | 68,097 | 205,025 | 778,959 |
| 수입임대료 | 3,317 | 6,635 | 3,317 | 6,635 |
| 기타의대손충당금환입 | (1) | 111 | (188) | 1,085 |
| 잡이익 | 1,953,368 | 2,406,718 | 1,843,201 | 2,093,373 |
| 합 계 | 2,023,525 | 2,481,561 | 2,051,355 | 2,880,052 |
(2) 기타비용당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 141 | 141 | - | 7 |
| 유형자산손상차손 | - | - | 12,995 | 51,076 |
| 기타의 대손상각비 | 306,458 | 359,493 | 2,123 | 25,819 |
| 매출채권매각손실 | 92,590 | 157,744 | 51,935 | 102,424 |
| 잡손실 | 26,041 | 630,785 | 30,203 | 198,827 |
| 합 계 | 425,230 | 1,148,163 | 97,256 | 378,153 |
27. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 161,780 | 310,899 | 85,837 | 221,462 |
| 외환차익 | 995,284 | 1,482,145 | 593,451 | 1,263,513 |
| 외화환산이익 | 1,319,256 | 2,048,045 | (392,670) | 965,265 |
| 파생상품평가이익 | (57,483) | 69,184 | (80,259) | 155,491 |
| 파생상품거래이익 | 198,784 | 198,784 | 246,548 | 324,293 |
| 합 계 | 2,617,621 | 4,109,057 | 452,907 | 2,930,024 |
(2) 금융원가당반기와 전반기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 542,502 | 935,557 | 403,154 | 907,679 |
| 외환차손 | 491,189 | 735,411 | 108,715 | 516,685 |
| 외화환산손실 | 124,872 | 397,827 | (79,283) | 293,482 |
| 매도가능금융자산 평가손실 | 439,421 | 58,906 | - | - |
| 매도가능금융자산 처분손실 | (385,814) | 3,887 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 63,212 | 166,474 | (13,952) | 54,787 |
| 파생상품거래손실 | 596,322 | 910,870 | 19,488 | 40,291 |
| 합 계 | 1,871,704 | 3,208,932 | 438,122 | 1,812,924 |
연결실체는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
28. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 20.50%이며, 당반기의 경우 법인세비용차감전순이익이 (-)금액이므로 유효세율을 산정하지 않았습니다.
29. 주당순손익(1) 기본주당손익당반기와 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 당기순이익(손실) | (1,139,276,091) | (3,602,360,023) | 2,774,756,897 | 6,000,205,718 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 9,132,163주 | 9,132,163주 | 9,132,163주 | 9,132,163주 |
| 기본주당순이익(손실) | (125) | (394) | 304 | 657 |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 |
(2) 희석주당순손익당반기의 경우 희석화효과가 발생하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일하며, 전반기의 희석주당손익의계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전반기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- |
| 지배기업지분 당기순이익 | 2,774,756,897 | 6,000,205,718 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 9,696,687주 | 9,696,687주 |
| 희석주당순이익 | 286 | 619 |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전반기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 |
| 신종자본증권으로 인한 조정(*2) | 564,524 | 564,524 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,696,687 | 9,696,687 |
(*2) 전환시 발행 예상되는 주식수를 가산조정하였습니다.
30. 특수관계자(1) 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ |
| 기타 특수관계자 | 천진우리전자유한공사 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | |
| WR America Inc. | |
| Woory Slobakia Limited Company | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | |
| Woory Industrial Hungary.Kft. | |
| Woory Automotive Mexico, S. DE R.L. DE C.V. | |
| ㈜일렉스 | |
| WR America Logistics, lnc. | |
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | |
| Krah Woory India Pvt. Ltd |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 유형자산처분 | 로열티수익 | 기타수익 | 재고자산매입 | 기타비용 | 배당금지급 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | - | - | - | - | - | 536,083 | 468,433 |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 312,100 | - | - | 7,336 | 29,225,819 | 33,194 | - |
| 천진우리전자유한공사 | 4,988,785 | - | 624,186 | - | 860,462 | 122,538 | - | |
| WR America Inc. | - | - | - | - | - | 144,313 | - | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 2,542,450 | 890,500 | 3,481 | 25,469 | - | - | ||
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | 2,228,881 | - | 27,641 | - | 2,817 | - | - | |
| Woory Slobakia Limited Company | 18,816,001 | 413,678 | - | 54,351 | 188,072 | - | ||
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 210,400 | - | 76,094 | - | 5,655,457 | - | - | |
| Woory Automotive Mexico, S. DE R.L. DE C.V. | 2,938,709 | - | 249,413 | - | 792 | - | - | |
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | 680,072 | 425,902 | - | - | - | - | ||
| WR America Logistics, lnc. | 6,386,157 | - | - | - | 106,538 | - | ||
| 합 계 | 39,103,555 | 425,902 | 2,281,512 | 10,817 | 35,825,167 | 1,130,738 | 468,433 |
② 전반기
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 유형자산처분 | 로열티수익 | 기타수익 | 재고자산매입 | 기타비용 | 배당금지급 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | - | - | - | - | - | 592,122 | 432,400 |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 536,410 | - | - | 7,741 | 28,114,526 | 162,167 | - |
| 천진우리전자 유한공사 | 3,242,218 | - | 650,730 | - | 1,190,082 | 10,155 | - | |
| WR America Inc. | - | - | - | - | - | 354,886 | - | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 2,575,559 | 17,275 | 593,986 | 3,467 | 63,808 | - | - | |
| Woory Industrial(Thailand) Co. Ltd. | 2,771,133 | - | 157,410 | - | 1,239 | - | - | |
| Woory Slobakia Limited Company | 10,392,258 | 72,265 | 311,675 | - | 13,059 | - | - | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 1,046,295 | - | 62,088 | - | 4,729,161 | - | - | |
| Woory Automotive Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 3,241,255 | - | 279,737 | - | 12,141 | 5,565 | - | |
| WR America Logistics, lnc. | 5,342,551 | - | - | - | - | 408,640 | - | |
| 합 계 | 29,147,679 | 89,540 | 2,055,626 | 11,208 | 34,124,016 | 1,533,535 | 432,400 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 채권
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목(*1) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [채권] | ||||
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | 미수금 | - | 1,451 |
| 임차보증금 | 200,000 | 200,000 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 매출채권 | 4,487,022 | - |
| 미수금 | 14,692 | 34,113 | ||
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 7,766,131 | 7,166,302 | |
| 미수금 | 321,993 | 385,165 | ||
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 5,667,382 | 4,793,472 | |
| 미수금 | 906,488 | 602,057 | ||
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 4,549,881 | 2,845,062 | |
| 미수금 | 127,708 | 171,510 | ||
| Woory Slovakia Limited Co. | 매출채권 | 18,195,010 | 11,886,686 | |
| 미수금 | 447,011 | 171,621 | ||
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 82,831 | 442,776 | |
| 미수금 | 85,713 | 83,307 | ||
| WOORY AUTOMOTIVES MEXICO | 매출채권 | 5,991,637 | 5,099,397 | |
| 미수금 | 785,879 | 499,579 | ||
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | 매출채권 | 1,109,221 | - | |
| WR America Logistic, Inc. | 매출채권 | 6,296,069 | 4,219,642 | |
| 미수금 | 215,730 | 230,952 | ||
| 합 계 | 57,250,398 | 38,833,092 |
(*1) 당반기말 특수관계자에 대한 상기 매출채권에 대해 대손충당금 4,752,109천원이 설정되어 있으며, 당반기 중 특수관계자 매출채권과 관련하여 인식한 대손상각비는 1,248,227천원입니다. 또한, 당반기말 특수관계자에 대한 상기 미수금에 대해 대손충당금 558,619천원이 설정되어 있으며, 당반기 중 특수관계자 미수금과 관련하여 인식한 대손상각비는 346,442천원입니다.
② 채무
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [채무] | ||||
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | 미지급금 | 262,053 | 177,213 |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 매입채무 | 12,314,751 | 9,089,520 |
| 미지급금 | 5,257 | 185,488 | ||
| 천진우리전자유한공사 | 매입채무 | 413,893 | 358,515 | |
| 미지급금 | 112,480 | 14,535 | ||
| WR America, Inc. | 미지급금 | 26,571 | 29,180 | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매입채무 | 15,370 | 15,164 | |
| 미지급금 | 18,013 | - | ||
| Woory Industrial (Thailand) | 매입채무 | 2,831 | 2,856 | |
| Woory Slovakia Limited Co. | 매입채무 | 54,791 | - | |
| 미지급금 | 52,716 | 63,025 | ||
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매입채무 | 2,952,830 | 1,713,091 | |
| 미지급금 | - | 741 | ||
| WR America Logistic, Inc. | 미지급금 | 4,039 | 8,763 | |
| 합 계 | 16,235,595 | 11,658,091 |
(4) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공(부동산) | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융 | 6,500,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |||
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | EUR 15,000,000 | 수출성장자금 대출 외 | EUR 12,500,000 | 수출입은행 |
상기 이외에 연결실체는 각 금융기관으로부터의 차입에 대하여 지배기업의 대표이사 김정우로부터 72,333백만원 및 EUR 15,000천의 연대보증을 받고 있습니다.
(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: EUR) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | Woory Automotive India Private Ltd | 대출 | EUR 4,800,000 | 시설자금 | EUR 3,500,000 | 우리은행 |
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | LC 한도 | USD 3,660,000 | L/C 한도 | USD 3,050,000 | 하나은행 |
(6) 연결실체는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여(*1) | 346,262 | 364,083 |
| 퇴직후급여(*2) | 35,332 | 27,609 |
| 합 계 | 381,594 | 391,692 |
(*1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(*2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.
(7) 거래와 관련된 추가정보연결실체의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다.
31. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (3,550,818) | 6,222,027 | ||
| 조정 항목 | 11,258,488 | 7,148,241 | ||
| 유형자산상각비 | 4,321,766 | 4,266,132 | ||
| 퇴직급여 | 976,166 | 1,007,280 | ||
| 대손상각비 | 1,279,914 | (614,122) | ||
| 기타의대손상각비 | 359,493 | 25,819 | ||
| 매출채권매각손실 | 157,744 | 102,424 | ||
| 재고자산평가손실 | 2,284,358 | - | ||
| 이자비용 | 935,557 | 907,679 | ||
| 무형자산상각비 | 1,774,146 | 1,492,686 | ||
| 유형자산처분손실 | 141 | 7 | ||
| 유형자산손상차손 | - | 51,076 | ||
| 외화환산손실 | 397,827 | 293,482 | ||
| 파생상품 거래손실 | 910,870 | 40,291 | ||
| 파생상품 평가손실 | 166,474 | 54,787 | ||
| 매도가능증권 평가손실 | 58,906 | - | ||
| 지급수수료 | 417,833 | 303,203 | ||
| 제품보증비 | 271,081 | 231,986 | ||
| 매도가능증권 처분손실 | 3,887 | - | ||
| 법인세비용 | (362,555) | 1,604,620 | ||
| 이자수익 | (310,899) | (221,462) | ||
| 유형자산처분이익 | (68,097) | (778,959) | ||
| 외화환산이익 | (2,048,045) | (965,265) | ||
| 재고자산평가충당금환입 | - | (172,554) | ||
| 파생상품 거래이익 | (198,784) | (324,293) | ||
| 파생상품 평가이익 | (69,184) | (155,491) | ||
| 기타의대손충당금 환입 | (111) | (1,085) | ||
| 운전자본의 변동 | (18,803,559) | (4,373,536) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (28,674,949) | 7,997,281 | ||
| 미수금의 감소(증가) | (467,885) | 1,104,295 | ||
| 미수수익의 감소(증가) | - | - | ||
| 선급금의 감소(증가) | (1,060,427) | 115,477 | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (16,933) | (48,411) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | (3,592,186) | (7,170,949) | ||
| 매입채무의 증가(감소) | 9,923,038 | (2,009,232) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 2,492,845 | 812,324 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 120,319 | (569,171) | ||
| 선수금의 증가(감소) | 2,613,422 | (3,617,513) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 31,607 | (4,767) | ||
| 선수수익의 증가(감소) | 4,622 | (1,920) | ||
| 퇴직연금의 감소(증가) | 967,454 | 133,106 | ||
| 퇴직금의 지급 | (1,019,084) | (851,115) | ||
| 제품보증충당부채 증가(감소) | (125,402) | (262,941) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금 | (11,095,889) | 8,996,732 |
(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 5,068,797 | 3,731,291 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 5,511,884 | 11,939,961 |
| 미지급금의 건설중인 자산 대체 | (1,082,932) | 1,855,975 |
| 매출채권의 제각 | (963,331) | - |
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | - | 20,000,000 |
(3) 당반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당반기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 리스자산추가 | 대체 | 환율변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 32,779,250 | 17,900,000 | - | - | - | 96,375 | 50,775,625 |
| 유동성장기부채 | 11,664,835 | (6,115,972) | - | - | 5,386,885 | - | 10,935,748 |
| 장기차입금 | 14,404,328 | - | - | - | (5,386,884) | - | 9,017,444 |
| 미지급배당금 | - | (1,500,381) | - | - | 1,500,381 | - | - |
| 리스부채 | 225,255 | (158,067) | 14,464 | 487,829 | - | - | 569,481 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 59,073,668 | 10,125,580 | 14,464 | 487,829 | 1,500,382 | 96,375 | 71,298,298 |
32. 주요 약정사항(1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 내 역 | 한도액 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 하나은행외 | 무역금융대출 | 61,000,000 | 33,900,000 |
| 산업은행외 | 일반대출 | 31,000,000 | 19,828,191 |
| 수출입은행 | 외화대출 | EUR 12,500,000 | EUR 12,500,000 |
| 하나은행외 | 어음할인 | 34,303,610 | 17,660,743 |
| 신한은행 | B2B전자채권 | 40,000,000 | 14,469,253 |
| 우리은행 | L/C at SIGHT | USD 1,000,000 | USD 19,325 |
(2) 기술이전계약보고기간종료일 현재 연결실체는 천진우리전자 유한공사 등 특수관계자인 6개 회사와 기술이전계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수령권이 있습니다.
33. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
산업내의 타사와 마찬가지로 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당반기말과 전기말 현재 연결실체의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 70,728,816 | 58,848,413 |
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 17,171,313 |
| 순부채 | 67,257,551 | 41,677,100 |
| 자본 | 114,960,279 | 120,007,287 |
| 총자본 | 182,217,830 | 161,684,387 |
| 자본조달비율 | 36.91% | 25.78% |
(2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결실체의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험관리연결실체는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 거래비중이 높아 외환변동 위험에 노출된 정도가 중요한 USD 및 EUR에 대하여는 순외화거래금액(=매출-매입)의 80%~90%를 통화선도거래를 통해 환위험을 관리하는 것을 정책으로 하고 있으며, 당반기 중 지배기업의 USD와 EUR에 대한 통화선도계약 비율(순외화거래금액 대비 통화선도거래금액)은 각각 1,522.33%와 68.13%입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통 화 | 외 화 | 원화환산액 | 외 화 | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 14,251.24 | 18,425 | 4,796,420.13 | 5,686,156 |
| EUR | 478,207.70 | 645,604 | 1,057,962.17 | 1,420,145 | |
| JPY | 875.00 | 8 | 439,963.00 | 4,533 | |
| CNY | 128.62 | 25 | 5,914,989.27 | 1,101,726 | |
| 매출채권및기타채권(*1) | USD | 26,431,634.42 | 34,173,460 | 21,168,185.61 | 25,094,884 |
| EUR | 19,999,979.63 | 27,000,972 | 13,400,584.56 | 17,988,141 | |
| JPY | - | - | 10,500.00 | 108 | |
| CNY | 43,351,009.51 | 8,355,907 | 45,631,160.77 | 8,499,260 | |
| 합 계 | USD | 26,445,885.66 | 34,191,885 | 25,964,605.74 | 30,781,040 |
| EUR | 20,478,187.33 | 27,646,576 | 14,458,546.73 | 19,408,286 | |
| JPY | 875.00 | 8.00 | 450,463.00 | 4,641.00 | |
| CNY | 43,351,138.13 | 8,355,932 | 51,546,150.04 | 9,600,986 | |
| [금융부채] | |||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 207,096.87 | 279,591 | 53,873.03 | 72,316 | |
| JPY | 52,760,928.48 | 499,365 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| 장단기차입금 | EUR | 12,500,000.00 | 16,875,625 | 12,500,000.00 | 16,779,250 |
| 합 계 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 12,707,096.87 | 17,155,216 | 12,553,873.03 | 16,851,566 | |
| JPY | 52,760,928.48 | 499,365 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| [파생상품] | |||||
| 통화선도매도(*2)(단기매매) | USD | 13,500,000.00 | 16,168,368 | 28,500,000.00 | 33,621,736 |
| EUR | 4,500,000.00 | 6,094,580 | 14,000,000.00 | 18,884,586 |
(*1) 상기 매출채권및기타채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.(*2) 통화선도매도의 원환산액은 계약환율을 적용한 금액에 기말 평가손익을 반영한 금액입니다.
당반기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기 법인세 고려전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 통 화 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 60,967 | (60,967) | (83,545) | 83,545 |
| EUR | 43,968 | (43,968) | (163,279) | 163,279 |
| JPY | (4,994) | 4,994 | (7,538) | 7,538 |
| CNY | 34,644 | (34,644) | 61,580 | (61,580) |
상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
당반기와 전기 중 이자율이 0.1%P 변동 시 이자율 변동이 법인세 고려 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 35,302 | (35,302) | 58,473 | (58,473) |
2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.
연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다.
연결실체의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 46,848,577 | - | - | - | 46,848,577 |
| 미지급금 | 19,130,018 | - | - | - | 19,130,018 |
| 미지급비용 | 1,251,229 | - | - | - | 1,251,229 |
| 유동성리스부채 | 68,192 | 120,157 | - | - | 188,349 |
| 파생상품부채 | 406,218 | - | - | - | 406,218 |
| 단기차입금 | - | 50,775,625 | - | - | 50,775,625 |
| 유동성장기차입금 | 2,812,810 | 8,122,938 | - | - | 10,935,748 |
| 장기차입금 | - | - | 9,017,444 | - | 9,017,444 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 90,527 | 290,605 | 381,132 |
| 금융보증부채 | - | 108,319 | 7,039 | 607,434 | 722,792 |
| 합 계 | 70,894,135 | 58,749,948 | 9,115,010 | 898,039 | 139,657,132 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 36,728,610 | - | - | - | 36,728,610 |
| 미지급금 | 15,553,519 | - | - | - | 15,553,519 |
| 미지급비용 | 1,090,050 | - | - | - | 1,090,050 |
| 유동성리스부채 | 58,175 | 167,080 | - | - | 225,255 |
| 파생상품부채 | 57,989 | 539,297 | - | - | 597,286 |
| 단기차입금 | - | 32,779,250 | - | - | 32,779,250 |
| 유동성장기차입금 | 3,314,900 | 8,349,935 | - | - | 11,664,835 |
| 장기차입금 | - | - | 10,129,631 | 4,274,697 | 14,404,328 |
| 비유동성리스부채 | - | - | - | - | - |
| 금융보증부채 | 63,940 | 6,975 | 6,980 | 611,055 | 688,950 |
| 합 계 | 56,867,183 | 41,842,537 | 10,136,611 | 4,885,752 | 113,732,083 |
3) 신용위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 17,171,313 |
| 단기금융상품 | 31,000,000 | 25,000,000 |
| 매출채권 | 90,004,378 | 61,530,588 |
| 파생상품자산 | 94,420 | 243,374 |
| 기타금융자산(유동) | 5,473,523 | 5,468,051 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 130,250,756 | 109,620,496 |
34. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
① 금융자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 3,471,265 | 3,471,265 |
| 단기금융상품 | - | 31,000,000 | 31,000,000 |
| 매출채권 | - | 90,004,378 | 90,004,378 |
| 파생상품자산 | 94,420 | - | 94,420 |
| 기타금융자산(유동) | 67,231 | 5,406,293 | 5,473,524 |
| 기타투자자산 | 1,820 | - | 1,820 |
| 장기금융상품 | - | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 163,471 | 130,087,286 | 130,250,757 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | - | 46,848,577 | 46,848,577 |
| 기타금융부채(유동) | - | 20,677,915 | 20,677,915 |
| 파생상품부채 | 406,218 | - | 406,218 |
| 차입금(유동성 포함) | - | 70,728,816 | 70,728,816 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 995,605 | 995,605 |
| 합 계 | 406,218 | 139,250,913 | 139,657,131 |
2) 전기말① 금융자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 17,171,313 | 17,171,313 |
| 단기금융상품 | - | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 매출채권 | - | 61,530,588 | 61,530,588 |
| 파생상품자산 | 243,374 | - | 243,374 |
| 기타금융자산(유동) | 616,048 | 4,852,003 | 5,468,051 |
| 기타투자자산 | 1,820 | - | 1,820 |
| 장기금융상품 | - | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 861,242 | 108,759,254 | 109,620,496 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | - | 36,728,610 | 36,728,610 |
| 기타금융부채(유동) | - | 16,939,739 | 16,939,739 |
| 파생상품부채 | 597,286 | - | 597,286 |
| 차입금(유동성포함) | - | 58,848,413 | 58,848,413 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 618,035 | 618,035 |
| 합 계 | 597,286 | 113,134,797 | 113,732,083 |
(2) 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 94,420 | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | 67,231 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 3,471,265 |
| 단기금융상품 | 31,000,000 | 31,000,000 |
| 매출채권 | 90,004,378 | 90,004,378 |
| 기타금융자산(유동) | 5,406,293 | 5,406,293 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 130,250,757 | 130,250,757 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 406,218 | 406,218 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 46,848,577 | 46,848,577 |
| 기타금융부채(유동) | 20,677,915 | 20,677,915 |
| 차입금(유동성 포함) | 70,728,816 | 70,728,816 |
| 기타금융부채(비유동) | 995,605 | 995,605 |
| 합 계 | 139,657,131 | 139,657,131 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 243,374 | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | 616,048 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 17,171,313 | 17,171,313 |
| 단기금융상품 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 매출채권 | 61,530,588 | 61,530,588 |
| 기타금융자산(유동) | 4,852,003 | 4,852,003 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 109,620,496 | 109,620,496 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 597,286 | 597,286 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 36,728,610 | 36,728,610 |
| 기타금융부채(유동) | 16,939,739 | 16,939,739 |
| 차입금(유동성 포함) | 58,848,413 | 58,848,413 |
| 기타금융부채(비유동) | 618,035 | 618,035 |
| 합 계 | 113,732,083 | 113,732,083 |
2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 94,420 | - | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | - | - | 67,231 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 67,231 | 96,240 | - | 163,471 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 406,218 | - | 406,218 |
| 합 계 | - | 406,218 | - | 406,218 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 243,374 | - | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | - | - | 616,048 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 616,048 | 245,194 | - | 861,242 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 597,286 | - | 597,286 |
| 합 계 | - | 597,286 | - | 597,286 |
35. 리스(1) 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 건 물 | 제조장비 | 합 계 |
| 기초금액 | 211,080 | - | 211,080 |
| 감가상각비 | (141,353) | - | (141,353) |
| 사용권자산 추가 | 487,829 | - | 487,829 |
| 사용권자산의 제거 | - | - | - |
| 기말금액 | 557,556 | - | 557,556 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 건 물 | 제조장비 | 합 계 |
| 기초금액 | 475,230 | - | 475,230 |
| 감가상각비 | (271,453) | - | (271,453) |
| 사용권자산 추가 | 7,303 | - | 7,303 |
| 사용권자산의 제거 | - | - | - |
| 기말금액 | 211,080 | - | 211,080 |
2) 당기손익으로 인식한 금액
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 14,464 | 13,581 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 32,660 | 39,150 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 35,767 | 15,780 |
36. 부문별 정보(1) 연결실체는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| HVAC ACTUATOR | 37,583,865 | 31,425,759 |
| CLUTCH COIL ASSEMBLY | 7,829,113 | 7,650,474 |
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 34,774,518 | 25,852,392 |
| PTC HEATER(수소전기차 및 전기차용 전기히터) | 24,226,207 | 19,404,632 |
| 기타 | 62,174,427 | 61,829,856 |
| 합 계 | 166,588,130 | 146,163,113 |
(2) 연결실체의 당반기와 전반기의 지역부분별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 102,347,213 | 93,584,327 |
| 아메리카 | 21,048,485 | 17,155,483 |
| 유럽 | 20,993,698 | 17,682,496 |
| 중국 | 13,923,273 | 9,943,953 |
| 인도 | 2,568,232 | 2,578,291 |
| 태국 | 2,231,962 | 2,773,968 |
| 기타 | 3,475,267 | 2,444,595 |
| 합 계 | 166,588,130 | 146,163,113 |
(3) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 연결실체의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 1건으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 35.1% (전반기 28.8%)입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 한온시스템 계열 | 58,498,031 | 42,079,748 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 8 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 7 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 175,392,372,487 | 151,954,914,793 |
| 현금및현금성자산 | 2,641,662,604 | 16,400,899,704 |
| 단기금융상품 | 26,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 매출채권 | 88,860,980,710 | 59,747,641,786 |
| 기타유동금융자산 | 5,431,334,111 | 5,475,078,180 |
| 파생상품자산 | 94,419,776 | 243,373,589 |
| 재고자산 | 49,117,268,084 | 47,718,808,348 |
| 기타유동비금융자산 | 3,246,707,202 | 2,140,024,208 |
| 당기법인세자산 | 0 | 229,088,978 |
| 비유동자산 | 88,706,319,343 | 86,458,152,925 |
| 장기금융상품 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| 기타투자자산 | 1,820,467 | 1,820,467 |
| 종속기업투자 | 5,680,000,000 | 5,680,000,000 |
| 유형자산 | 61,399,703,979 | 59,660,793,305 |
| 무형자산 | 12,628,406,272 | 12,848,221,402 |
| 기타비유동금융자산 | 101,850,000 | 101,850,000 |
| 기타비유동비금융자산 | 6,186,715,794 | 6,004,549,208 |
| 이연법인세자산 | 2,706,322,831 | 2,159,418,543 |
| 자산총계 | 264,098,691,830 | 238,413,067,718 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 133,821,251,345 | 100,004,639,827 |
| 매입채무 | 46,190,708,012 | 36,029,542,519 |
| 기타유동금융부채 | 20,117,773,019 | 16,225,087,219 |
| 파생상품부채 | 406,218,410 | 597,286,088 |
| 차입금 | 61,586,372,824 | 44,069,085,190 |
| 유동충당부채 | 112,083,750 | 195,819,168 |
| 기타유동비금융부채 | 5,399,227,591 | 2,746,727,111 |
| 당기법인세부채 | 8,867,739 | 141,092,532 |
| 비유동부채 | 18,044,215,749 | 21,956,510,037 |
| 차입금 | 9,017,443,590 | 14,404,327,896 |
| 순확정급여채무 | 7,033,242,588 | 6,166,587,494 |
| 비유동충당부채 | 983,424,518 | 753,059,466 |
| 기타비유동금융부채 | 1,010,105,053 | 632,535,181 |
| 부채총계 | 151,865,467,094 | 121,961,149,864 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 4,566,081,500 | 4,566,081,500 |
| 주식발행초과금 | 39,842,378,385 | 39,842,378,385 |
| 기타자본구성요소 | 20,743,604,517 | 20,743,604,517 |
| 이익잉여금 | 47,081,160,334 | 51,299,853,452 |
| 자본총계 | 112,233,224,736 | 116,451,917,854 |
| 자본과부채총계 | 264,098,691,830 | 238,413,067,718 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 86,493,046,906 | 159,792,644,369 | 63,653,838,736 | 137,508,125,425 |
| 매출원가 | 80,129,990,865 | 146,754,787,126 | 55,463,205,402 | 121,101,922,171 |
| 매출총이익 | 6,363,056,041 | 13,037,857,243 | 8,190,633,334 | 16,406,203,254 |
| 판매비와관리비 | 10,614,334,530 | 19,383,547,408 | 7,202,640,607 | 13,209,757,926 |
| 영업이익(손실) | (4,251,278,489) | (6,345,690,165) | 987,992,727 | 3,196,445,328 |
| 기타손익 | 1,599,316,279 | 2,102,153,202 | 1,966,813,945 | 3,331,986,257 |
| 기타수익 | 2,024,547,458 | 3,250,301,946 | 2,051,074,646 | 3,659,062,689 |
| 기타비용 | (425,231,179) | (1,148,148,744) | (84,260,701) | (327,076,432) |
| 금융손익 | 747,708,682 | 899,597,866 | 9,660,123 | 1,134,114,365 |
| 금융수익 | 2,587,874,672 | 4,055,276,062 | 431,121,322 | 2,893,656,663 |
| 금융원가 | (1,840,165,990) | (3,155,678,196) | (421,461,199) | (1,759,542,298) |
| 법인세차감전순이익(손실) | (1,904,253,528) | (3,343,939,097) | 2,964,466,795 | 7,662,545,950 |
| 법인세비용(이익) | (744,798,962) | (312,427,169) | 474,799,355 | 1,423,981,521 |
| 당기순이익(손실) | (1,159,454,566) | (3,031,511,928) | 2,489,667,440 | 6,238,564,429 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기총포괄손익(손실) | (1,159,454,566) | (3,031,511,928) | 2,489,667,440 | 6,238,564,429 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (127) | (332) | 273 | 683 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (127) | (332) | 257 | 643 |
| 자본변동표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,743,604,517 | 51,177,540,697 | 116,329,605,099 |
| 배당금지급 | (1,095,859,560) | (1,095,859,560) | |||
| 당기순이익(손실) | 6,238,564,429 | 6,238,564,429 | |||
| 확정급여의 재측정요소 | |||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,743,604,517 | 56,320,245,566 | 121,472,309,968 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,743,604,517 | 51,299,853,452 | 116,451,917,854 |
| 배당금지급 | (1,187,181,190) | (1,187,181,190) | |||
| 당기순이익(손실) | (3,031,511,928) | (3,031,511,928) | |||
| 확정급여의 재측정요소 | |||||
| 2022.06.30 (기말자본) | 4,566,081,500 | 39,842,378,385 | 20,743,604,517 | 47,081,160,334 | 112,233,224,736 |
| 현금흐름표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로인한현금흐름 | (12,765,051,753) | 6,461,103,144 |
| 영업으로 창출된 현금흐름 | (12,596,592,598) | 7,492,663,498 |
| 이자의 수취 | 77,204,322 | 96,583,848 |
| 이자의 지급 | (874,850,543) | (858,116,873) |
| 배당금의 수취 | 766,800,000 | 781,568,000 |
| 법인세의 납부 | (137,612,934) | (1,051,595,329) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (11,805,409,218) | (6,980,322,497) |
| 투자활동으로 인한 현금 유입액 | 21,195,293,280 | 41,699,598,226 |
| 단기금융상품의 감소 | 20,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 매도가능증권의 감소 | 486,023,155 | 0 |
| 파생상품의 감소 | 58,969,999 | 463,430,000 |
| 보증금의 감소 | 0 | 300,000 |
| 유형자산의 처분 | 433,433,703 | 1,235,868,226 |
| 무형자산의 처분 | 216,866,423 | 0 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (33,000,702,498) | (48,679,920,723) |
| 단기금융상품의 증가 | 26,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 단기대여금의 대여 | 0 | 300,000,000 |
| 선물거래예치금의 증가 | 225 | 226 |
| 파생상품의 증가 | 910,460,000 | 0 |
| 유형자산의 취득 | 4,451,735,882 | 5,830,210,749 |
| 무형자산의 취득 | 1,638,506,391 | 2,549,709,748 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 10,792,700,138 | 9,726,768,440 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 28,800,000,000 | 77,000,000,000 |
| 단기차입금의 차입 | 28,800,000,000 | 66,000,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 0 | 11,000,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (18,007,299,862) | (67,273,231,560) |
| 단기차입금의 상환 | 10,900,000,000 | 64,500,000,000 |
| 리스부채의 상환 | 54,147,000 | 45,420,000 |
| 유동성장기부채상환 | 5,865,971,672 | 1,631,952,000 |
| 배당금 지급 | 1,187,181,190 | 1,095,859,560 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (13,777,760,833) | 9,207,549,087 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 16,400,899,704 | 7,220,634,402 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 18,523,733 | 116,140,160 |
| 기말의 현금및현금성자산 | 2,641,662,604 | 16,544,323,649 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요우리산업 주식회사(이하 "당사")는 2015년 4월 1일을 분할기일로 하여 우리산업홀딩스 주식회사(분할전 : 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 자동차부품 제조 및 판매를 사업목적으로 하여 신규 설립되었습니다. 당사의 보고기간종료일 현재의 납입자본금은 4,566백만원이며 경기도 용인시 지삼로 89에 본점을 두고 있습니다.2015년 5월에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였으며, 당사의 자본금은 당반기말 현재 4,566백만원으로 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 액면금액(주당 500원) | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 우리산업홀딩스㈜ | 3,603,334주 | 1,801,667 | 39.46% |
| 기타주주 | 5,528,829주 | 2,764,415 | 60.54% |
| 합 계 | 9,132,163주 | 4,566,082 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 요약 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도 재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
3. 유의적인 회계정책당사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.
(1) 당반기에 신규로 적용된 제ㆍ개정 기준서
당사는 2021년도와 동일한 기준서를 적용하였습니다. 2022년에 최초로 적용되는 몇가지 다른 개정사항과 해석서가 있지만, 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위해 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,473 | 2,973 |
| 당좌예금 및 보통예금 | 2,639,861 | 16,398,294 |
| 차감: 정부보조금(*1) | (671) | (367) |
| 합 계 | 2,641,663 | 16,400,900 |
(*1) 상기 정부보조금은 과제 연구 및 관련 자산취득 등으로 사용목적이 제한되어 있습니다.5. 단기금융상품 및 장기금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 26,000,000 | 20,000,000 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당좌개설보증금 | 1,500 | 1,500 |
6. 기타금융자산 및 기타투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 5,897,596 | - | 5,223,847 | - |
| 차감: 대손충당금 | (763,942) | - | (404,450) | - |
| 선물거래예치금 | 455 | - | 455 | - |
| 매도가능금융자산(당기손익_공정가치측정금융자산)(*1) | 67,231 | - | 616,048 | - |
| 미수수익 | 229,994 | - | 39,178 | - |
| 보증금 | - | 101,850 | - | 101,850 |
| 합 계 | 5,431,334 | 101,850 | 5,475,078 | 101,850 |
(*1) 기타금융자산 중 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는지분증권 | FFIE | 20,000주 | 0.01% | 219,679 | 67,231 | 1,072,900 | 616,048 |
상기 매도가능금융자산 관련 당반기 중 인식한 평가손실은 58,906천원 이며, 처분손실은 3,887천원 입니다.
(2) 당반기와 전기 중 기타금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 404,450 | 186,618 |
| 대손상각비 | 359,492 | 217,832 |
| 대손충당금환입 | - | - |
| 대손충당금의 사용 | - | - |
| 기말금액 | 763,942 | 404,450 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 기타투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | 한국자동차공업협동조합 | 10주 | 0.17% | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 시장성없는지분증권 | ㈜에스에이엘 | 102주 | 0.01% | 306,650 | 820 | 306,650 | 820 |
| 합 계 | 307,650 | 1,820 | 307,650 | 1,820 |
(*1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위 내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 원가를 공정가치로 하였습니다.
7. 파생상품계약외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 14건의 통화선도 매도계약 (계약금액:USD 13,500천, EUR 4,500천)을 각각 가입하고 있습니다. 당사는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.
(1) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 69,184 | 198,784 | 155,491 | 324,293 |
(2) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 166,474 | 910,870 | 54,787 | 40,291 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
| 통화선도계약 | 94,420 | 406,218 | 243,374 | 597,286 |
8. 매출채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 88,860,981 | 59,747,642 |
(2) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 93,939,940 | 64,503,558 |
| 차감: 대손충당금 | (5,078,959) | (4,755,916) |
| 순장부금액 | 88,860,981 | 59,747,642 |
(3) 당반기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,755,916 | 2,430,693 |
| 대손상각비 | 1,286,374 | 2,658,399 |
| 대손충당금 사용 | (963,331) | (333,176) |
| 기말금액 | 5,078,959 | 4,755,916 |
(4) 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 90일 이하 | 86,215,099 | 56,400,392 |
| 90일 초과 ~ 180일 이하 | 4,738,602 | 5,510,147 |
| 180일 초과 | 2,986,239 | 2,593,019 |
| 합 계 | 93,939,940 | 64,503,558 |
(5) 당반기말 현재 매출채권에 대한 연체 정보 및 연체 내역 별로 손상된 채권의 금액은다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| 90일이하 | 91~180일 | 181~270일 | 271~365일 | 365일초과 | 합 계 | |
| 총장부금액 | 86,215,099 | 4,738,602 | 1,824,833 | 544,418 | 616,988 | 93,939,940 |
| 기대손실률 | 3.27% | 11.70% | 37.32% | 74.46% | 100.00% | |
| 손실충당금 | (2,821,283) | (554,263) | (681,078) | (405,347) | (616,988) | (5,078,959) |
| 순장부금액 | 83,393,816 | 4,184,339 | 1,143,755 | 139,071 | - | 88,860,981 |
(6) 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 연체된 일수 | |||||
| 90일이하 | 91~180일 | 181~270일 | 271~365일 | 365일초과 | 합 계 | |
| 총장부금액 | 56,400,392 | 5,510,147 | 1,037,808 | 74,025 | 1,481,186 | 64,503,558 |
| 기대손실률 | 4.33% | 12.03% | 13.78% | 33.13% | 100.00% | |
| 손실충당금 | (2,444,397) | (662,799) | (143,011) | (24,523) | (1,481,186) | (4,755,916) |
| 순장부금액 | 53,955,995 | 4,847,348 | 894,797 | 49,502 | - | 59,747,642 |
(7) 당반기와 전반기 중 손상과 관련하여 판매비와관리비에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 판매비와관리비: | ||
| 대손상각비(환입액) | 1,286,374 | (614,077) |
(8) 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다.
9. 기타유동비금융자산 및 기타비유동비금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,503,513 | 1,443,086 |
| 선급비용 | 743,194 | 696,938 |
| 합 계 | 3,246,707 | 2,140,024 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 계약체결증분원가 | 6,186,716 | 6,004,549 |
10. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 1,408,515 | - | 1,408,515 | 1,332,149 | - | 1,332,149 |
| 제품 | 18,661,984 | (6,597,935) | 12,064,049 | 20,349,153 | (6,293,047) | 14,056,106 |
| 원재료 | 34,726,481 | (5,250,590) | 29,475,891 | 31,457,544 | (3,185,476) | 28,272,068 |
| 미착품 | 4,108,484 | - | 4,108,484 | 2,306,217 | - | 2,306,217 |
| 저장품 | 2,060,330 | - | 2,060,330 | 1,752,268 | - | 1,752,268 |
| 합 계 | 60,965,794 | (11,848,525) | 49,117,269 | 57,197,331 | (9,478,523) | 47,718,808 |
(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | 2,370,002 | (146,576) |
11. 종속기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부가액 | 지분율 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 | 71.00% | 5,680,000 | 71.00% | 5,680,000 |
(2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리엠오토모티브 | 9,898,325 | 1,457,482 | 6,795,486 | 177,732 |
② 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜우리엠오토모티브 | 11,202,304 | 1,863,384 | 14,705,986 | 524,132 |
12. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 586,575 | 62,352,716 | 219,613 | 13,029,850 | 32,076,190 | 2,326,760 | 246,073 | 2,171,583 | 141,325,316 |
| 취득금액 | - | - | - | 73,183 | - | 133,534 | 6,000 | 107,067 | 487,829 | 5,214,883 | 6,022,496 |
| 대체금액 | 7,480 | - | - | 2,930,175 | - | 815,542 | 1,315,600 | - | - | (5,068,797) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (1,267,400) | - | (215,520) | - | (1,940) | (241,942) | - | (1,726,802) |
| 기말취득금액 | 13,029,321 | 15,294,115 | 586,575 | 64,088,674 | 219,613 | 13,763,406 | 33,397,790 | 2,431,887 | 491,960 | 2,317,669 | 145,621,010 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,525,992) | (304,357) | (38,834,823) | (171,621) | (10,760,402) | (25,689,688) | (2,121,431) | (224,708) | - | (81,633,022) |
| 처분금액 | - | - | - | 940,434 | - | 177,149 | - | 1,799 | 241,942 | - | 1,361,324 |
| 감가상각비 | - | (191,176) | (14,219) | (1,904,665) | (12,209) | (456,195) | (1,236,062) | (62,487) | (46,495) | - | (3,923,508) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,717,168) | (318,576) | (39,799,054) | (183,830) | (11,039,448) | (26,925,750) | (2,182,119) | (29,261) | - | (84,195,206) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 2,700 | 2,700 | - | - | - | - | 5,400 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (2,250) | (23,850) | - | - | - | - | (26,100) |
| 기초장부금액 | 13,021,841 | 11,768,123 | 282,218 | 23,517,893 | 43,042 | 2,242,898 | 6,386,502 | 205,329 | 21,365 | 2,171,583 | 59,660,794 |
| 기말장부금액 | 13,029,321 | 11,576,947 | 267,999 | 24,289,620 | 33,533 | 2,700,108 | 6,472,040 | 249,768 | 462,699 | 2,317,669 | 61,399,704 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||||||
| 구 분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 금형 | 비품 | 사용권자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| 기초취득금액 | 12,977,920 | 15,286,450 | 586,575 | 57,358,269 | 219,613 | 11,754,510 | 29,559,193 | 2,897,075 | 246,059 | 3,223,830 | 134,109,494 |
| 취득금액 | 26,908 | 7,665 | - | 426,125 | - | 473,581 | 151,750 | 116,946 | 7,303 | 8,189,032 | 9,399,310 |
| 대체금액 | 17,013 | - | - | 5,399,042 | - | 833,588 | 2,975,886 | - | - | (9,225,529) | - |
| 처분금액 | - | - | - | (830,720) | - | (31,829) | (610,639) | (687,261) | (7,289) | (15,750) | (2,183,488) |
| 기말취득금액 | 13,021,841 | 15,294,115 | 586,575 | 62,352,716 | 219,613 | 13,029,850 | 32,076,190 | 2,326,760 | 246,073 | 2,171,583 | 141,325,316 |
| 기초감가상각누계액 | - | (3,143,768) | (275,919) | (35,805,553) | (147,204) | (9,903,130) | (23,364,192) | (2,674,479) | (150,260) | - | (75,464,505) |
| 처분금액 | - | - | - | 680,695 | - | 29,924 | 244,940 | 686,758 | 7,289 | - | 1,649,606 |
| 감가상각비 | - | (382,224) | (28,438) | (3,709,965) | (24,417) | (887,196) | (2,570,436) | (133,710) | (81,737) | - | (7,818,123) |
| 기말감가상각누계액 | - | (3,525,992) | (304,357) | (38,834,823) | (171,621) | (10,760,402) | (25,689,688) | (2,121,431) | (224,708) | - | (81,633,022) |
| 기초손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기초정부보조금 | - | - | - | - | (10,350) | - | - | - | - | - | (10,350) |
| 기중증가액 | - | - | - | - | - | (27,000) | - | - | - | - | (27,000) |
| 기중감소액 | - | - | - | - | 5,400 | 450 | - | - | - | - | 5,850 |
| 기말정부보조금 | - | - | - | - | (4,950) | (26,550) | - | - | - | - | (31,500) |
| 기초장부금액 | 12,977,920 | 12,142,682 | 310,656 | 21,552,716 | 62,059 | 1,851,380 | 6,195,001 | 222,596 | 95,799 | 3,223,830 | 58,634,639 |
| 기말장부금액 | 13,021,841 | 11,768,123 | 282,218 | 23,517,893 | 43,042 | 2,242,898 | 6,386,502 | 205,329 | 21,365 | 2,171,583 | 59,660,794 |
(2) 보험가입자산당반기말 현재 당사의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액(*1) |
| --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 건물,기계장치등(용인연구소) | DB손해보험 | 1,953,237 |
| 건물,기계장치등(기숙사) | DB손해보험 | 201,971 | |
| 건물,기계장치등(평택공장) | DB손해보험 | 29,441,292 | |
| 합 계 | 31,596,500 |
(*1) 상기 부보액 중 9,915,600천원은 산업은행 등에 질권설정 되어 있습니다.13. 정부보조금의 내용(1) 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 배부처 | 당반기 | 전기 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산취득 및 비용으로 사용될 보조금 | 한국산업기술평가관리원 | 669,811 | 1,309,035 | 현금의 차감항목 |
(2) 자산취득 및 비용 관련 정부보조금의 기중 변동내용당기 중 경상연구개발과 관련하여 한국산업기술평가관리원으로부터 정부보조금 669,811천원을 수령하였으며, 자산취득에 사용된 정부보조금의 당반기와 전기의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 4,950 | - | (2,700) | 2,250 |
| 공구와기구 | 26,550 | - | (2,700) | 23,850 |
| 소프트웨어 | 110,333 | - | (14,499) | 95,834 |
| 합 계 | 141,833 | - | (19,899) | 121,934 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 10,350 | - | (5,400) | 4,950 |
| 공구와기구 | - | 27,000 | (450) | 26,550 |
| 소프트웨어 | 136,000 | - | (25,667) | 110,333 |
| 합 계 | 146,350 | 27,000 | (31,517) | 141,833 |
(3) 현금및현금성자산에서 차감되는 정부보조금의 당반기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 367 | 669,811 | (669,507) | 671 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 증가액 | 감소액 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 31 | 1,309,035 | (1,308,699) | 367 |
14. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 60,349 | 12,199,811 | 588,061 | 12,848,221 |
| 증가액 | 8,577 | 1,362,312 | 267,618 | 1,638,507 |
| 감소액 | - | (216,866) | - | (216,866) |
| 상각액 | (11,144) | (1,468,457) | (161,854) | (1,641,455) |
| 기말금액 | 57,782 | 11,876,800 | 693,825 | 12,628,407 |
② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 73,004 | 10,459,137 | 623,291 | 11,155,432 |
| 증가액 | 11,240 | 5,039,615 | 222,696 | 5,273,551 |
| 감소액 | - | (240,071) | - | (240,071) |
| 상각액 | (23,895) | (2,581,195) | (257,926) | (2,863,016) |
| 손상차손 | - | (477,675) | - | (477,675) |
| 기말금액 | 60,349 | 12,199,811 | 588,061 | 12,848,221 |
(2) 당반기와 전기 중 개발비 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 상각액 | 감소액 | 손상차손 | 기말잔액 | 잔여상각기간 |
| Actuator | 677,239 | 17,851 | (140,569) | - | 554,521 | 2년7개월 | |
| Control | 8,179,104 | 368,914 | (1,039,838) | (45,016) | - | 7,463,164 | 2년10개월 |
| F/Coil | 7,828 | - | (2,348) | - | 5,480 | 1년2개월 | |
| HLLD | 90,619 | 15,304 | (14,813) | - | - | 91,110 | 1년11개월 |
| PTC Heater | 2,963,898 | 922,906 | (219,912) | (171,850) | - | 3,495,042 | 2년9개월 |
| PWM | 281,123 | 37,337 | (50,977) | - | - | 267,483 | 2년6개월 |
| 합 계 | 12,199,811 | 1,362,312 | (1,468,457) | (216,866) | - | 11,876,800 |
신규개발프로젝트는 신규수주시장검토, 신규제품개발, 고객사 개발계획 확보, 개발의뢰서 접수 후 제조타당성 확인, 설계목표수립, 시작품 개발 및 양산도면 작성, 공정설계, 신뢰성/성능평가 등의 단계로 진행됩니다.당사는 일반적으로 해당 프로젝트에 대하여 발주처로부터 개발의뢰서 접수 후 개발착수지시서를 승인 및 배포한 시점 이후에 발생한 지출에 대하여만 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 경상연구개발비로 보아 당기 비용으로 처리하고 있습니다.
당사는 차종별 모델별로 개발프로젝트를 관리하고 있으며 상기 세부내역은 주요부품별로 그룹화한 금액입니다. 각 부품별 프로젝트는 CDPO 및 MMA 차종 PTC Heater 외 34개 부품개발 프로젝트로서 개발일정상 2022년~2023년에 품목인증을 목표로 하고 있습니다.
② 전기
| (단위: 천원) | |||||||
| 구 분 | 기초잔액 | 증가액 | 상각액 | 감소액 | 손상차손 | 기말잔액 | 잔여상각기간 |
| Actuator | 904,024 | 186,856 | (277,344) | (61,871) | (74,425) | 677,240 | 2년7개월 |
| Control | 6,927,987 | 3,151,064 | (1,735,213) | (164,734) | 8,179,104 | 2년11개월 | |
| F/Coil | 12,524 | - | (4,697) | - | - | 7,827 | 1년8개월 |
| HLLD | 139,218 | 56,056 | (104,655) | - | - | 90,619 | 2년1개월 |
| PTC Heater | 2,183,951 | 1,579,610 | (382,947) | (13,466) | (403,250) | 2,963,898 | 2년9개월 |
| PWM | 291,433 | 66,029 | (76,339) | - | - | 281,123 | 2년11개월 |
| 합 계 | 10,459,137 | 5,039,615 | (2,581,195) | (240,071) | (477,675) | 12,199,811 |
(3) 당반기 중 발생한 경상연구개발비는 5,450백만원(전반기: 4,291백만원) 입니다.
15. 기타유동금융부채 및 기타유동비금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미지급금 | 18,927,676 | 15,356,047 |
| 미지급비용 | 995,939 | 774,742 |
| 금융보증부채 | 108,319 | 70,915 |
| 유동성리스부채 | 85,839 | 23,383 |
| 합 계 | 20,117,773 | 16,225,087 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 5,233,048 | 2,619,625 |
| 예수금 | 135,752 | 101,296 |
| 선수수익 | 30,428 | 25,806 |
| 합 계 | 5,399,228 | 2,746,727 |
16. 장ㆍ단기차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당기말이자율 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국민은행 | 무역금융 | 3.22% | 6,000,000 | 2,000,000 |
| 하나은행 | 3.37% | 7,400,000 | 5,000,000 | |
| 신한은행 | 3.15% | 6,000,000 | 3,000,000 | |
| 우리은행 | 3.40% | 6,500,000 | 3,000,000 | |
| SC은행 | 3.50% | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 기업은행 | 4.91% | 5,000,000 | - | |
| 한국수출입은행 | 외화단기차입금 | 1.43% | 16,875,625 | 16,779,250 |
| 합 계 | 50,775,625 | 32,779,250 |
당사는 하나은행 및 우리은행과 상업어음 할인 약정을 체결하였으며,보고기간 종료일 현재 하나은행 등에 매각한 매출채권 중 만기가 미도래한 금액은 17,661백만원 (전기 12,888백만원)이며, 상환청구권이 없어 단기차입금으로 계상하지 않았습니다.
(2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 당기말 이자율 | 만 기 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우리은행 | 운영자금 외 | - | - | - | 500,000 |
| 우리은행 | 운영자금 외 | 3.31% | 2024-04-29 | 4,888,884 | 6,222,216 |
| 하나은행 | 운영자금 외 | 2.98% | 2024-04-15 | 3,333,333 | 4,166,667 |
| 신한은행 | 운영자금 외 | 4.04% | 2024-04-16 | 1,333,333 | 1,666,667 |
| 국민은행 | 운영자금 외 | 3.40% | 2023-04-15 | 1,500,000 | 2,250,000 |
| 산업은행 | 운영자금 외 | 3.59% | 2024-05-31 | 8,772,641 | 10,888,613 |
| 합 계 | 19,828,191 | 25,694,163 | |||
| 유동성장기차입금 | (10,810,747) | (11,289,835) | |||
| 장기차입금 | 9,017,444 | 14,404,328 |
(3) 당반기말 현재 장기차입금(유동성포함)의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 연 도 | 금 액 |
| --- | --- |
| 2022.07.01~2023.06.30 | 10,810,748 |
| 2023.07.01~2024.06.30 | 9,017,443 |
| 합계 | 19,828,191 |
17. 충당부채 및 선수수익(1) 당반기와 전기 중 제품보증과 관련된 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 948,879 | 1,144,814 |
| 설정액 | 268,088 | 404,336 |
| 사용액 | (121,458) | (600,271) |
| 기말금액 | 1,095,509 | 948,879 |
(2) 당반기와 전기 중 선수수익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 25,806 | 30,563 |
| 설정액(*1) | 4,622 | (4,757) |
| 기말금액 | 30,428 | 25,806 |
(*1) 제품보증내역 중 용역유형에 해당하는 비율만큼 매출차감 후 이연수익 처리하였습니다.
18. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동성리스부채 | 381,132 | - |
| 보증금 | 14,500 | 14,500 |
| 금융보증부채 | 614,473 | 618,035 |
| 합 계 | 1,010,105 | 632,535 |
19. 순확정급여채무보고기간종료일 현재의 확정급여채무의 보험수리적평가는 우리보험계리컨설팅(주)에 의해 수행되었으며 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(1) 당반기와 전기 중 순확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 변동: | ||
| 기초금액 | 6,166,587 | 6,785,600 |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 918,285 | 1,916,385 |
| 확정급여의 재측정요소 | (405,858) | |
| 퇴직금지급액 | (945,281) | (2,592,766) |
| 관계기업전출입 | - | (108,364) |
| 국민연금전환금 | - | 4,840 |
| 납입기여금 | - | (500,000) |
| 사외적립자산 지급액 | 893,651 | 1,066,750 |
| 기말금액 | 7,033,242 | 6,166,587 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,353,660 | 12,304,718 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,316,276) | (6,133,989) |
| 국민연금전환금 | (4,142) | (4,142) |
| 합 계 | 7,033,242 | 6,166,587 |
(2) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 816,828 | 1,744,194 |
| 이자원가 | 177,395 | 309,051 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (75,938) | (136,860) |
| 합 계 | 918,285 | 1,916,385 |
(3) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,304,718 | 13,450,982 |
| 당기근무원가 | 816,828 | 1,744,194 |
| 이자원가 | 177,395 | 309,051 |
| 확정급여의 재측정요소: | ||
| 인구통계적가정 | - | - |
| 재무적가정 | - | (695,744) |
| 경험조정 | - | 197,365 |
| 퇴직금지급액 | (945,281) | (2,592,766) |
| 관계기업전출입 | - | (108,364) |
| 기말금액 | 12,353,660 | 12,304,718 |
당사는 확정급여채무의 현재가치 계산을 위하여 재무제표일 현재 통화 및 만기가 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 회사채의 시장수익률을 사용하고 있습니다.
(4) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 6,133,989 | 6,656,399 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 75,938 | 136,860 |
| 실제 납입액 | - | 500,000 |
| 확정급여의 재측정요소: | ||
| 보험수리적손익(법인세 차감전) | - | (92,521) |
| 퇴직금지급액 | (893,651) | (1,066,749) |
| 기말금액 | 5,316,276 | 6,133,989 |
20. 자본금과 주식발행초과금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 36,000,000주 | 36,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 보통주 주식수 | 9,132,163주 | 9,132,163주 |
| 보통주 자본금 | 4,566,081,500원 | 4,566,081,500원 |
(2) 당반기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동은 없습니다.
21. 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환권대가 | 70,416 | 70,416 |
| 자기주식처분이익 | 673,189 | 673,189 |
| 신종자본증권 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 합 계 | 20,743,605 | 20,743,605 |
(2) 자기주식
당반기와 전기 중 자기주식의 취득 및 처분내역은 없습니다.
(3) 신종자본증권당반기말 현재 신종자본증권 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
| 2회차 무기명 사모 전환사채 | 3회차 무기명 사모 전환사채 | |
| 발행금액 | 100억원 | 100억원 |
| 만기 | 29년 Revolving | 30년 Revolving |
| 전환권 | 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2046년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 | 전환가격:35,428원/주전환청구기간:2018년 11월 18일 ~ 2047년 11월 17일만기 연장시 전환청구기간도 연장 |
| 기타 | - 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사 가능- 콜옵션 이자:5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12% 적용 |
당사가 발행한 신종자본증권은 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다.
22. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 이익준비금(*1) | 611,569 | 492,851 |
| 미처분이익잉여금 | 46,469,591 | 50,807,002 | |
| 합 계 | 47,081,160 | 51,299,853 |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
23. 담보제공자산 등
(1) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 10,000,000 | 무역금융,일반대 | 10,733,333 | 하나은행 |
| 9,785,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |
| 7,800,000 | 무역금융,일반대 | 11,388,884 | 우리은행 | |
| 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 | |
| 3,600,000 | 일반대 | 1,500,000 | 국민은행 | |
| 합 계 | 38,385,000 | 38,394,858 |
상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 1,500천원이 사용제한 되어 있으며,
수출입은행 차입금 EUR12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다.
(2) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 보증수익자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 인허가보증보험 | 3,179 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 5,200 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 76,500 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 200,000 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 42,610 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 4,230 | 거래처 등 |
| 합 계 | 346,821 |
또한, 당반기말 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 19,324.80(전기 USD 18,268.80) 입니다.(3) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 제외하고 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다.
24. 고객과의 계약에서 생긴 수익(1) 당반기와 전반기 중 인식한 고객과의 계약에서 생긴 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| [재화 또는 용역의 유형] | ||
| 자동차부품 | 153,404,492 | 131,713,762 |
| 기타 | 6,388,152 | 5,794,364 |
| 합 계 | 159,792,644 | 137,508,126 |
| [수익인식시기] | ||
| 한 시점에 인식하는 수익 소계 | 158,600,006 | 136,881,805 |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 | 1,192,638 | 626,321 |
| 합 계 | 159,792,644 | 137,508,126 |
(2) 당반기와 전기 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| 자동차 부품과 관련한 유지보수 의무 | 30,428 | 25,806 |
(3) 당반기말와 전기말 고객과의 계약을 체결하거나 이행하는데 소요한 원가 중에서 자산으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 계약체결증분원가 | 6,186,716 | 6,004,549 |
25. 판매비와 관리비
당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 986,518 | 1,833,357 | 938,159 | 1,792,746 |
| 퇴직급여 | 115,234 | 218,177 | 106,910 | 201,419 |
| 복리후생비 | 293,494 | 536,550 | 258,647 | 540,516 |
| 여비교통비 | 98,828 | 136,045 | 53,178 | 99,701 |
| 통신비 | 13,283 | 26,123 | 16,254 | 32,908 |
| 수도광열비 | 13,413 | 13,413 | - | - |
| 세금과공과 | 15,951 | 32,415 | 15,402 | 28,293 |
| 지급임차료 | 2,730 | 5,460 | 2,860 | 5,620 |
| 감가상각비 | 38,633 | 97,260 | 42,393 | 84,569 |
| 수선비 | 2,445 | 4,250 | 1,886 | 5,946 |
| 보험료 | 1,347 | 2,737 | 1,592 | 3,262 |
| 접대비 | 43,645 | 81,250 | 38,187 | 63,351 |
| 도서인쇄비 | 1,596 | 4,698 | 429 | 3,959 |
| 소모품비 | 14,306 | 23,861 | 9,620 | 18,174 |
| 경상개발비 | 3,011,228 | 5,450,933 | 2,019,916 | 4,291,371 |
| 운반비 | 297,176 | 542,344 | 221,112 | 420,755 |
| 지급수수료 | 599,877 | 1,104,343 | 530,168 | 917,158 |
| 차량유지비 | 8,796 | 22,616 | 5,796 | 12,351 |
| 교육훈련비 | 758 | 758 | 645 | 1,045 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 716,007 | 1,286,374 | 244,463 | (614,077) |
| 포장비 | 472,616 | 849,126 | 354,982 | 727,514 |
| 무형자산상각 | 19,418 | 56,922 | 16,226 | 29,823 |
| 수출제비용 | 3,690,706 | 6,751,725 | 2,036,263 | 4,078,708 |
| 견본비 | 17,895 | 34,722 | 152,315 | 229,995 |
| 제품보증비 | 138,432 | 268,088 | 135,236 | 234,651 |
| 합 계 | 10,614,332 | 19,383,547 | 7,202,639 | 13,209,758 |
26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 변동 | 25,327,093 | 43,051,781 | 13,392,292 | 30,949,948 |
| 원재료의 사용 | 44,699,066 | 83,108,762 | 33,263,934 | 73,090,540 |
| 종업원급여 | 5,485,796 | 10,370,153 | 4,690,862 | 9,107,645 |
| 복리후생비 외 | 1,166,805 | 2,067,636 | 919,260 | 1,785,806 |
| 임차료및 제수수료 | 4,019,605 | 8,160,058 | 3,473,148 | 6,421,189 |
| 전력비외 기타 | 182,128 | 411,746 | 162,663 | 378,803 |
| 제세공과금 | 40,487 | 64,384 | 26,029 | 48,499 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,785,326 | 5,559,563 | 2,634,485 | 5,208,474 |
| 수선비 | 361,092 | 890,106 | 105,607 | 222,734 |
| 소모품비 | 153,642 | 354,860 | 101,334 | 217,900 |
| 운반비 | 346,543 | 655,649 | 287,668 | 526,154 |
| 경상개발비 | 609,994 | 1,006,278 | 443,727 | 1,099,933 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 716,007 | 1,286,374 | 244,463 | (614,077) |
| 포장비 | 472,616 | 849,126 | 354,981 | 727,513 |
| 수출제비용 | 4,207,820 | 7,944,363 | 2,311,171 | 4,679,810 |
| 제품보증비 | 138,432 | 268,088 | 135,236 | 234,651 |
| 기타 | 31,874 | 89,407 | 118,987 | 226,153 |
| 합 계 | 90,744,326 | 166,138,334 | 62,665,847 | 134,311,675 |
27. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익당반기와 전반기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 66,841 | 68,097 | 205,025 | 778,959 |
| 수입임대료 | 4,350 | 8,700 | 4,350 | 8,700 |
| 배당금수익 | - | 766,800 | - | 781,568 |
| 잡이익 | 1,953,356 | 2,406,705 | 1,841,700 | 2,089,836 |
| 합 계 | 2,024,547 | 3,250,302 | 2,051,075 | 3,659,063 |
(2) 기타비용당반기와 전반기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분손실 | 141 | 141 | - | 7 |
| 기타의 대손상각비 | 306,458 | 359,493 | 2,123 | 25,819 |
| 매출채권매각손실 | 92,590 | 157,744 | 51,935 | 102,424 |
| 잡손실 | 26,041 | 630,771 | 30,204 | 198,827 |
| 합 계 | 425,230 | 1,148,149 | 84,262 | 327,077 |
28. 금융수익 및 금융원가(1) 금융수익당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 139,754 | 268,020 | 74,438 | 199,366 |
| 외환차익 | 987,565 | 1,471,242 | 581,948 | 1,249,501 |
| 외화환산이익 | 1,319,256 | 2,048,045 | (391,554) | 965,006 |
| 파생상품평가이익 | (57,483) | 69,184 | (80,259) | 155,491 |
| 파생상품거래이익 | 198,784 | 198,784 | 246,548 | 324,293 |
| 합 계 | 2,587,876 | 4,055,275 | 431,121 | 2,893,657 |
(2) 금융원가당반기와 전반기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 538,432 | 925,618 | 391,569 | 880,071 |
| 외환차손 | 463,721 | 692,095 | 104,120 | 491,553 |
| 외화환산손실 | 124,872 | 397,827 | (79,764) | 292,839 |
| 매도가능금융자산 평가손실 | 439,421 | 58,906 | - | - |
| 매도가능금융자산 처분손실 | (385,814) | 3,887 | - | - |
| 파생상품평가손실 | 63,212 | 166,474 | (13,952) | 54,787 |
| 파생상품거래손실 | 596,322 | 910,870 | 19,488 | 40,291 |
| 합 계 | 1,840,166 | 3,155,677 | 421,461 | 1,759,541 |
당사는 외화거래 및 환산으로 발생한 당기손익을 금융수익 및 금융비용으로 인식하고 있습니다.
29. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 전반기 법인세비용의 평균유효세율은 18.58%이며, 당반기의 경우 법인세비용차감전순이익이 (-)금액이므로 유효세율을 산정하지 않았습니다.
30. 주당순손익(1) 기본주당손익당반기와 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,159,454,566) | (3,031,511,928) | 2,489,667,440 | 6,238,564,429 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 9,132,163주 | 9,132,163주 | 9,132,163주 | 9,132,163주 |
| 기본주당순이익(손실) | (127) | (332) | 273 | 683 |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 | 9,132,163 |
(2) 희석주당순손익당반기의 경우 희석화효과가 발생하지 않아 희석주당손실은 기본주당손실과 동일하며, 전반기의 희석주당손익의계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전반기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 당기순이익 | 2,489,667,440 | 6,238,564,429 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 9,696,687주 | 9,696,687주 |
| 희석주당순이익 | 257 | 643 |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정내역
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전반기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- |
| 발행주식수 | 9,132,163 | 9,132,163 |
| 신종자본증권으로 인한 조정(*2) | 564,524 | 564,524 |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,696,687 | 9,696,687 |
(*2) 전환시 발행 예상되는 주식수를 가산조정하였습니다.
31. 특수관계자(1) 당반기말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ |
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 |
| 기타 특수관계자 | 천진우리전자 유한공사 |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | |
| WR America Inc. | |
| Woory Slovakia Limited Company | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | |
| Woory Industrial Hungary.Kft. | |
| Woory Automotive Mexico, S. DE R.L. DE C.V. | |
| ㈜일렉스 | |
| WR America Logistics, lnc. | |
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | |
| Krah Woory India Pvt. Ltd |
(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 유형자산처분 | 로열티수익 | 기타수익 | 배당금수익 | 재고자산매입 | 기타비용 | 배당금지급 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | - | - | - | - | - | - | 427,929 | 468,433 |
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 | - | - | - | 8,700 | 766,800 | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 312,100 | - | - | - | - | 28,533,740 | 30,193 | - |
| 천진우리전자 유한공사 | 4,988,785 | - | 624,186 | - | - | 860,461 | 122,538 | - | |
| WR America Inc. | - | - | - | - | - | - | 144,313 | - | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 2,542,450 | - | 890,500 | 3,481 | - | 25,469 | - | - | |
| Woory Industrial (Thailand) Co. Ltd | 2,228,881 | - | 27,641 | - | - | 2,817 | - | - | |
| Woory Slovakia Limited Company | 18,816,001 | - | 413,678 | - | - | 54,351 | 188,072 | - | |
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 210,400 | - | 76,094 | - | - | 5,655,457 | - | - | |
| Woory Automotive Mexico, S. DE R.L. DE C.V. | 2,938,709 | - | 249,413 | - | - | 792 | - | - | |
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | 680,072 | 425,902 | - | - | - | - | - | - | |
| WR America Logistics, lnc. | 6,386,157 | - | - | - | - | - | 106,537 | - | |
| 합 계 | 39,103,555 | 425,902 | 2,281,512 | 12,181 | 766,800 | 35,133,087 | 1,019,582 | 468,433 |
② 전반기
| (단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 매출 | 유형자산처분 | 로열티수익 | 기타수익 | 배당금수익 | 재고자산매입 | 기타비용 | 배당금지급 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | - | - | - | - | - | - | 386,484 | 432,400 |
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 | - | - | - | 8,700 | 781,568 | - | - | - |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 536,410 | - | - | - | - | 27,077,873 | 160,743 | - |
| 천진우리전자 유한공사 | 3,242,218 | - | 650,730 | - | - | 1,190,082 | 10,155 | - | |
| WR America Inc. | - | - | - | - | - | - | 354,886 | - | |
| Woory Automotive IndiaPrivate Ltd. | 2,575,559 | 17,275 | 593,986 | 3,467 | - | 63,808 | - | - | |
| Woory Industrial(Thailand) Co. Ltd. | 2,771,133 | - | 157,410 | - | - | 1,239 | - | - | |
| Woory Slovakia LimitedCompany | 10,392,258 | 72,265 | 311,675 | - | - | 13,059 | - | - | |
| Dalian Woory ElectronicsCo., Ltd. | 1,046,295 | - | 62,088 | - | - | 4,729,161 | - | - | |
| Woory Automotive Mexico,S. DE R.L. DE C.V. | 3,241,255 | - | 279,737 | - | - | 12,141 | 5,565 | - | |
| WR America Logistics, lnc. | 5,342,551 | - | - | - | - | - | 408,640 | - | |
| 합 계 | 29,147,679 | 89,540 | 2,055,626 | 12,168 | 781,568 | 33,087,362 | 1,326,473 | 432,400 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 채권
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목(*1) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [채권] | ||||
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | 미수금 | - | 1,451 |
| 임차보증금 | 100,000 | 100,000 | ||
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 | 미수금 | 6,239 | 13,205 |
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 매출채권 | 4,487,022 | - |
| 미수금 | 14,692 | 34,113 | ||
| 천진우리전자유한공사 | 매출채권 | 7,766,131 | 7,166,302 | |
| 미수금 | 321,993 | 385,165 | ||
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매출채권 | 5,667,382 | 4,793,472 | |
| 미수금 | 906,488 | 602,057 | ||
| Woory Industrial (Thailand) | 매출채권 | 4,549,881 | 2,845,062 | |
| 미수금 | 127,708 | 171,510 | ||
| Woory Slobakia Limited Co. | 매출채권 | 18,195,010 | 11,886,686 | |
| 미수금 | 447,010 | 171,621 | ||
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매출채권 | 82,831 | 442,776 | |
| 미수금 | 85,713 | 83,307 | ||
| Woory Automotive Mexico, S. DE R. L. DE C.V. | 매출채권 | 5,991,637 | 5,099,397 | |
| 미수금 | 785,879 | 499,579 | ||
| Woory Vietnam Industrial. Co., Ltd | 매출채권 | 1,109,221 | - | |
| WR America Logistic, Inc. | 매출채권 | 6,296,069 | 4,219,642 | |
| 미수금 | 215,731 | 230,952 | ||
| 합 계 | 57,156,637 | 38,746,297 |
(*1) 당반기말 특수관계자에 대한 상기 매출채권에 대해 대손충당금 4,752,109천원이 설정되어 있으며, 당반기 중 특수관계자 매출채권과 관련하여 인식한 대손상각비는 1,248,227천원입니다. 또한, 당반기말 특수관계자에 대한 상기 미수금에 대해 대손충당금 558,682천원이 설정되어 있으며, 당반기 중 특수관계자 미수금과 관련하여 인식한 대손상각비는 346,373천원입니다.
② 채무
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [채무] | ||||
| 지배기업 | 우리산업홀딩스㈜ | 미지급금 | 222,641 | 141,871 |
| 종속기업 | ㈜우리엠오토모티브 | 미지급금 | - | 11,000 |
| 임대보증금 | 14,500 | 14,500 | ||
| 기타 특수관계자 | ㈜일렉스 | 매입채무 | 12,207,052 | 8,940,956 |
| 미지급금 | 5,257 | 185,488 | ||
| 천진우리전자유한공사 | 매입채무 | 413,893 | 358,515 | |
| 미지급금 | 112,480 | 14,535 | ||
| WR America, Inc. | 미지급금 | 26,571 | 29,180 | |
| Woory Automotive India Private Ltd. | 매입채무 | 15,370 | 15,164 | |
| 미지급금 | 18,013 | - | ||
| Woory Industrial (Thailand) | 매입채무 | 2,831 | 2,856 | |
| Woory Slovakia Limited Co. | 매입채무 | 54,791 | - | |
| 미지급금 | 52,716 | 63,025 | ||
| Dalian Woory Electronics Co., Ltd. | 매입채무 | 2,952,830 | 1,713,091 | |
| 미지급금 | - | 741 | ||
| WOORY AUTOMOTIVES MEXICO | 미지급금 | - | - | |
| WR America Logistic, Inc. | 미지급금 | 4,039 | 8,763 | |
| 합 계 | 16,102,984 | 11,499,685 |
(4) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공(부동산) | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융 | 6,500,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |||
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | EUR 15,000,000 | 수출성장자금 | EUR 12,500,000 | 수출입은행 |
상기 이외에 당사는 각 금융기관으로부터의 차입에 대하여 당사의 대표이사 김정우로부터 72,333백만원 및 EUR 15,000천의 연대보증을 받고 있습니다.
(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: EUR, USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | Woory Automotive India Private Ltd | 차입금 지급보증 | EUR 4,800,000 | 시설자금 | EUR 3,500,000 | 우리은행 |
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | 대출 | USD 3,660,000 | L/C 한도 | USD 3,050,000 | 하나은행 |
(6) 당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며 당반기의 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여(*1) | 346,262 | 364,083 |
| 퇴직후급여(*2) | 35,332 | 27,609 |
| 합 계 | 381,594 | 391,692 |
(*1) 급여, 상여금, 국민연금 회사 부담분, 자녀학자금 및 의료비 지원액 포함하였습니다.(*2) 퇴직급여충당부채 전입액을 의미합니다.
(7) 거래와 관련된 추가정보당사의 특수관계자와 매출, 매입의 거래는 독립된 당사자간의 거래조건에 따라 이루어졌습니다. 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 무담보 채권ㆍ채무이며 특별히언급된 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다.
32. 현금흐름표
(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (3,031,512) | 6,238,564 | ||
| 조정 항목 | 10,069,748 | 5,559,402 | ||
| 유형자산상각비 | 3,918,108 | 3,848,477 | ||
| 퇴직급여 | 918,285 | 958,192 | ||
| 대손상각비 | 1,286,374 | (614,077) | ||
| 기타의대손상각비 | 359,493 | 25,819 | ||
| 매출채권매각손실 | 157,744 | 102,424 | ||
| 재고자산평가손실 | 2,370,002 | - | ||
| 이자비용 | 925,618 | 880,071 | ||
| 무형자산상각비 | 1,641,455 | 1,359,995 | ||
| 유형자산처분손실 | 141 | 7 | ||
| 외화환산손실 | 397,827 | 292,839 | ||
| 파생상품 거래손실 | 910,870 | 40,291 | ||
| 파생상품 평가손실 | 166,474 | 54,787 | ||
| 매도가능증권 평가손실 | 58,906 | - | ||
| 지급수수료 | 417,833 | 303,203 | ||
| 제품보증비 | 268,088 | 234,651 | ||
| 매도가능증권 처분손실 | 3,887 | - | ||
| 법인세비용 | (312,427) | 1,423,982 | ||
| 이자수익 | (268,020) | (199,366) | ||
| 유형자산처분이익 | (68,097) | (778,959) | ||
| 외화환산이익 | (2,048,045) | (965,006) | ||
| 재고자산평가충당금환입 | - | (146,576) | ||
| 파생상품 거래이익 | (198,784) | (324,293) | ||
| 파생상품 평가이익 | (69,184) | (155,491) | ||
| 배당금수익 | (766,800) | (781,568) | ||
| 운전자본의 변동 | (19,634,828) | (4,305,308) | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (29,320,959) | 8,030,932 | ||
| 미수금의 감소(증가) | (584,527) | 998,303 | ||
| 선급금의 감소(증가) | (1,060,427) | 116,725 | ||
| 선급비용의 감소(증가) | (12,414) | (45,242) | ||
| 재고자산의 감소(증가) | (3,768,462) | (7,216,902) | ||
| 매입채무의 증가(감소) | 9,964,237 | (2,114,426) | ||
| 미지급금의 증가(감소) | 2,487,974 | 1,102,726 | ||
| 미지급비용의 증가(감소) | 180,337 | (572,107) | ||
| 선수금의 증가(감소) | 2,613,423 | (3,617,485) | ||
| 예수금의 증가(감소) | 34,456 | (4,189) | ||
| 선수수익의 증가(감소) | 4,622 | (1,920) | ||
| 퇴직연금의 감소(증가) | 893,651 | 133,106 | ||
| 퇴직금의 지급 | (945,281) | (851,115) | ||
| 제품보증충당부채 증가(감소) | (121,458) | (263,714) | ||
| 영업으로부터 창출된 현금 | (12,596,592) | 7,492,658 |
(2) 당반기와 전반기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 5,068,797 | 3,731,291 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 5,386,884 | 11,689,961 |
| 미지급금의 건설중인 자산 대체 | (1,082,932) | 1,855,975 |
| 매출채권의 제각 | (963,331) | - |
| 단기차입금의 장기차입금 대체 | - | 20,000,000 |
(3) 당반기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 전기말 | 현금흐름 | 비현금변동 | 당반기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 리스자산추가 | 대체 | 환율변동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 32,779,250 | 17,900,000 | - | - | - | 96,375 | 50,775,625 |
| 유동성장기부채 | 11,289,835 | (5,865,972) | - | - | 5,386,884 | - | 10,810,747 |
| 장기차입금 | 14,404,328 | - | - | - | (5,386,884) | - | 9,017,444 |
| 미지급배당금 | - | (1,187,181) | - | - | 1,187,181 | - | - |
| 리스부채 | 23,383 | (54,147) | 9,907 | 487,829 | - | - | 466,972 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 58,496,796 | 10,792,700 | 9,907 | 487,829 | 1,187,181 | 96,375 | 71,070,788 |
33. 주요 약정사항(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 내 역 | 한도액 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 하나은행외 | 무역금융대출 | 61,000,000 | 33,900,000 |
| 산업은행외 | 일반대출 | 31,000,000 | 19,828,191 |
| 수출입은행 | 외화대출 | EUR 12,500,000 | EUR 12,500,000 |
| 하나은행외 | 어음할인 | 34,303,610 | 17,660,743 |
| 신한은행 | B2B전자채권 | 40,000,000 | 14,469,253 |
| 우리은행 | L/C at SIGHT | USD 1,000,000 | USD 19,325 |
(2) 기술이전계약보고기간종료일 현재 당사는 천진우리전자 유한공사 등 특수관계자인 6개 회사와 기술이전계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수령권이 있습니다.
34. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조를 유지또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.
산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당반기말과 전기말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 장단기차입금 | 70,603,816 | 58,473,413 |
| 현금및현금성자산 | 2,641,663 | 16,400,900 |
| 순부채 | 67,962,153 | 42,072,513 |
| 자본 | 112,233,225 | 116,451,918 |
| 총자본 | 180,195,378 | 158,524,431 |
| 자본조달비율 | 37.72% | 26.54% |
(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 이자율위험 및 가격위험을 포함한 시장위험, 유동성위험, 신용위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 당사의 경영진은 위험관리 정책및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
1) 시장위험관리시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험관리당사는 원자재 수입 및 제품 수출 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR, CNY 및 JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 거래비중이 높아 외환변동 위험에 노출된 정도가 중요한 USD 및 EUR에 대하여는 순외화거래금액(=매출-매입)의 80%~90%를 통화선도거래를 통해 환위험을 관리하는 것을 정책으로 하고 있으며, 당반기 중 USD와 EUR에 대한 통화선도계약 비율(순외화거래금액 대비 통화선도거래금액)은 각각 1522.33%와 68.13%입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통 화 | 외 화 | 원화환산액 | 외 화 | 원화환산액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 14,251.24 | 18,425 | 4,796,420.13 | 5,686,156 |
| EUR | 478,207.70 | 645,604 | 1,057,962.17 | 1,420,145 | |
| JPY | 875.00 | 8 | 439,963.00 | 4,533 | |
| CNY | 128.62 | 25 | 5,914,989.27 | 1,101,726 | |
| 매출채권및기타채권(*1) | USD | 26,431,634.42 | 34,173,460 | 21,168,185.61 | 25,094,884 |
| EUR | 19,999,979.63 | 27,000,972 | 13,400,584.56 | 17,988,141 | |
| JPY | - | - | 10,500.00 | 108 | |
| CNY | 43,351,009.51 | 8,355,907 | 45,631,160.77 | 8,499,260 | |
| 합 계 | USD | 26,445,885.66 | 34,191,885 | 25,964,605.74 | 30,781,040 |
| EUR | 20,478,187.33 | 27,646,576 | 14,458,546.73 | 19,408,286 | |
| JPY | 875.00 | 8.00 | 450,463.00 | 4,641.00 | |
| CNY | 43,351,138.13 | 8,355,932 | 51,546,150.04 | 9,600,986 | |
| [금융부채] | |||||
| 매입채무및기타채무 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 207,096.87 | 279,591 | 53,873.03 | 72,316 | |
| JPY | 52,504,408.48 | 496,928 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| 장단기차입금 | EUR | 12,500,000.00 | 16,875,625 | 12,500,000.00 | 16,779,250 |
| 합 계 | USD | 9,224,835.26 | 11,926,789 | 4,651,038.15 | 5,513,806 |
| EUR | 12,707,096.87 | 17,155,216 | 12,553,873.03 | 16,851,566 | |
| JPY | 52,504,408.48 | 496,928 | 73,616,760.36 | 758,429 | |
| CNY | 25,377,799.52 | 4,891,571 | 18,484,693.55 | 3,442,959 | |
| [파생상품] | |||||
| 통화선도매도(*2)(단기매매) | USD | 13,500,000.00 | 16,168,368 | 28,500,000.00 | 33,621,736 |
| EUR | 4,500,000.00 | 6,094,580 | 14,000,000.00 | 18,884,586 |
(*1) 상기 매출채권및기타채권의 통화별 구성내역은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준입니다.(*2) 통화선도매도의 원환산액은 계약환율을 적용한 금액에 기말 평가손익을 반영한 금액입니다.
당반기와 전기의 외화에 대한 원화 환율 1% 변동시 환율변동이 당기 법인세 고려전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 통 화 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 60,967 | (60,967) | (83,545) | 83,545 |
| EUR | 43,968 | (43,968) | (163,279) | 163,279 |
| JPY | (4,969) | 4,969 | (7,538) | 7,538 |
| CNY | 34,644 | (34,644) | 61,580 | (61,580) |
상기 민감도 분석은 재무상태표일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험관리이자율위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/이자비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율변동위험은 주로 금리변동부 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 감축, 장.단기차입구조 개선, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.
당반기와 전기 중 이자율이 0.1%P 변동 시 이자율 변동이 법인세 고려 전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | 0.1%P 상승시 | 0.1%P 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 35,302 | (35,302) | 58,473 | (58,473) |
2) 유동성위험관리당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 신중한 유동성 위험관리는 충분한 현금의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결재할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.
당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 하나은행과 상업어음할인약정을 체결하고 있습니다.
당사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을하지 않은 금액입니다.
① 당반기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 46,190,708 | - | - | - | 46,190,708 |
| 미지급금 | 18,927,676 | - | - | - | 18,927,676 |
| 미지급비용 | 995,939 | - | - | - | 995,939 |
| 유동성리스부채 | 21,674 | 64,165 | - | - | 85,839 |
| 파생상품부채 | 406,218 | - | - | - | 406,218 |
| 단기차입금 | - | 50,775,625 | - | - | 50,775,625 |
| 유동성장기차입금 | 2,687,810 | 8,122,937 | - | - | 10,810,747 |
| 장기차입금 | - | - | 9,017,444 | - | 9,017,444 |
| 비유동성리스부채 | - | - | 90,527 | 290,605 | 381,132 |
| 금융보증부채 | - | 108,319 | 7,039 | 607,434 | 722,792 |
| 임대보증금 | - | - | 14,500 | - | 14,500 |
| 합 계 | 69,230,025 | 59,071,046 | 9,129,510 | 898,039 | 138,328,620 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 초과~1년 이하 | 1년초과 ~ 2년 이하 | 2년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 36,029,543 | - | - | - | 36,029,543 |
| 미지급금 | 15,356,047 | - | - | - | 15,356,047 |
| 미지급비용 | 774,742 | - | - | - | 774,742 |
| 유동성리스부채 | 21,645 | 1,738 | - | - | 23,383 |
| 파생상품부채 | 57,989 | 539,297 | - | - | 597,286 |
| 단기차입금 | - | 32,779,250 | - | - | 32,779,250 |
| 유동성장기차입금 | 3,189,901 | 8,099,934 | - | - | 11,289,835 |
| 장기차입금 | - | - | 10,129,631 | 4,274,697 | 14,404,328 |
| 금융보증부채 | 63,940 | 6,975 | 6,980 | 611,055 | 688,950 |
| 임대보증금 | - | - | 14,500 | - | 14,500 |
| 합 계 | 55,493,807 | 41,427,194 | 10,151,111 | 4,885,752 | 111,957,864 |
3) 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 재무분석을통해 재경팀에서 최종 거래처 등록을 승인 합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,641,663 | 16,400,900 |
| 단기금융상품 | 26,000,000 | 20,000,000 |
| 매출채권 | 88,860,981 | 59,747,642 |
| 파생상품자산 | 94,420 | 243,374 |
| 기타금융자산(유동) | 5,431,334 | 5,475,078 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 장기금융상품 | 1,500 | 1,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 101,850 | 101,850 |
| 합 계 | 123,133,568 | 101,972,164 |
35. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품 장부금액의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
① 금융자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 2,641,663 | 2,641,663 |
| 단기금융상품 | - | 26,000,000 | 26,000,000 |
| 매출채권 | - | 88,860,981 | 88,860,981 |
| 파생상품자산 | 94,420 | - | 94,420 |
| 기타금융자산(유동) | 67,231 | 5,364,103 | 5,431,334 |
| 기타투자자산 | 1,820 | - | 1,820 |
| 장기금융상품 | - | 1,500 | 1,500 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 101,850 | 101,850 |
| 합 계 | 163,471 | 122,970,097 | 123,133,568 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | - | 46,190,708 | 46,190,708 |
| 기타금융부채(유동) | - | 20,117,773 | 20,117,773 |
| 파생상품부채 | 406,218 | - | 406,218 |
| 차입금(유동성 포함) | - | 70,603,816 | 70,603,816 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 1,010,105 | 1,010,105 |
| 합 계 | 406,218 | 137,922,402 | 138,328,620 |
2) 전기말① 금융자산
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | 16,400,900 | 16,400,900 |
| 단기금융상품 | - | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 매출채권 | - | 59,747,642 | 59,747,642 |
| 파생상품자산 | 243,374 | - | 243,374 |
| 기타금융자산(유동) | 616,048 | 4,859,030 | 5,475,078 |
| 기타투자자산 | 1,820 | - | 1,820 |
| 장기금융상품 | - | 1,500 | 1,500 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 101,850 | 101,850 |
| 합 계 | 861,242 | 101,110,922 | 101,972,164 |
② 금융부채
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 재무상태표상 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | - | 36,029,543 | 36,029,543 |
| 기타금융부채(유동) | - | 16,225,087 | 16,225,087 |
| 파생상품부채 | 597,286 | - | 597,286 |
| 차입금(유동성 포함) | - | 58,473,413 | 58,473,413 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 632,535 | 632,535 |
| 합 계 | 597,286 | 111,360,578 | 111,957,864 |
(2) 공정가치1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 94,420 | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | 67,231 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 2,641,663 | 2,641,663 |
| 단기금융상품 | 26,000,000 | 26,000,000 |
| 매출채권 | 88,860,981 | 88,860,981 |
| 기타금융자산(유동) | 5,364,103 | 5,364,103 |
| 장기금융상품 | 1,500 | 1,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 101,850 | 101,850 |
| 합 계 | 123,133,568 | 123,133,568 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 406,218 | 406,218 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 46,190,708 | 46,190,708 |
| 기타금융부채(유동) | 20,117,773 | 20,117,773 |
| 차입금(유동성 포함) | 70,603,816 | 70,603,816 |
| 기타금융부채(비유동) | 1,010,105 | 1,010,105 |
| 합 계 | 138,328,620 | 138,328,620 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 243,374 | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | 616,048 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 16,400,900 | 16,400,900 |
| 단기금융상품 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 매출채권 | 59,747,642 | 59,747,642 |
| 기타금융자산(유동) | 4,859,030 | 4,859,030 |
| 장기금융상품 | 1,500 | 1,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 101,850 | 101,850 |
| 합 계 | 101,972,164 | 101,972,164 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 597,286 | 597,286 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 36,029,543 | 36,029,543 |
| 기타금융부채(유동) | 16,225,087 | 16,225,087 |
| 차입금(유동성 포함) | 58,473,413 | 58,473,413 |
| 기타금융부채(비유동) | 632,535 | 632,535 |
| 합 계 | 111,957,864 | 111,957,864 |
2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 94,420 | - | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | - | - | 67,231 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 67,231 | 96,240 | - | 163,471 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 406,218 | - | 406,218 |
| 합 계 | - | 406,218 | - | 406,218 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 243,374 | - | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | - | - | 616,048 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 616,048 | 245,194 | - | 861,242 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 597,286 | - | 597,286 |
| 합 계 | - | 597,286 | - | 597,286 |
36. 리스(1) 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산투자부동산의 정의를 충족하지 않는 부동산리스와 관련된 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
① 당반기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 건 물 | 제조장비 | 합 계 |
| 기초금액 | 21,364 | - | 21,364 |
| 감가상각비 | (46,495) | - | (46,495) |
| 사용권자산 추가 | 487,829 | - | 487,829 |
| 사용권자산의 제거 | - | - | - |
| 기말금액 | 462,698 | - | 462,698 |
② 전기
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 건 물 | 제조장비 | 합 계 |
| 기초금액 | 95,799 | - | 95,799 |
| 감가상각비 | (81,737) | - | (81,737) |
| 사용권자산 추가 | 7,303 | - | 7,303 |
| 사용권자산의 제거 | - | - | - |
| 기말금액 | 21,365 | - | 21,365 |
2) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 금액
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 9,907 | 2,967 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 31,880 | 39,150 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 30,829 | 14,220 |
37. 부문별 정보(1) 당사는 단일 영업부문을 가지고 있으며 재화와 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| HVAC ACTUATOR | 37,583,865 | 31,425,759 |
| CLUTCH COIL ASSEMBLY | 7,829,114 | 7,650,474 |
| HEATER CONTROLASSEMBLY | 34,774,518 | 25,852,392 |
| PTC HEATER(수소전기차 및 전기차용 전기히터) | 24,226,207 | 19,404,632 |
| 기타 | 55,378,940 | 53,174,869 |
| 합 계 | 159,792,644 | 137,508,126 |
(2) 당사의 지역부분별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 95,551,728 | 84,929,339 |
| 아메리카 | 21,048,485 | 17,155,483 |
| 유럽 | 20,993,698 | 17,682,496 |
| 중국 | 13,923,273 | 9,943,953 |
| 인도 | 2,568,232 | 2,578,291 |
| 태국 | 2,231,962 | 2,773,968 |
| 기타 | 3,475,266 | 2,444,596 |
| 합 계 | 159,792,644 | 137,508,126 |
(3) 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 1건으로서 다음과 같으며 전체 매출액에서 차지하는비율은 36.6% (전기 30.6%)입니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 한온시스템 계열 | 58,498,031 | 42,079,748 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항(1) 회사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 회사는 정관 제56조에서 이익배당과 배당금 청구권의 소멸시효에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.
제56조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총 회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
(2) 당사의 배당정책은 당기순이익의 30% 이상을 목표로 하고 있으며, 주주가치제고를 위해 가능한한 배당성향을 확대코자 합니다. 향후에도 미래성정과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.(3) 당사는 현재 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지 않습니다.
나. 주요배당지표
500500500-6,1475405,424-6,3469024,957-39442574-1,1871,096----219.8120.21보통주-0.60.6우선주---보통주---우선주---보통주-130120우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-70.60.5
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 04월 01일주식분할보통주9,132,163500500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미행사신주인수권부사채 | 비고 | ||
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | 비고 | |
| 종류 | 수 | ||||||||
| 제1회무기명 조건부 자본증권 | 2017년 11월 17일 | 2046년 11월 17일 | 10,000 | 전환권 청구 | 100% | 35,428 | 보통주 | 282,262 | - |
| 제2회무기명 조건부 자본증권 | 2017년 11월 17일 | 2047년 11월 17일 | 10,000 | 전환권 청구 | 100% | 35,428 | 보통주 | 282,262 | - |
| 합 계 | - | - | 20,000 | - | 100% | 35,428 | 보통주 | 564,524 | - |
주1) 제1회차, 제2회차 무기명 사모 전환사채는 발행 후 5년 시점 익일부터 7영업일 이내 또는 5년 후 매 1년 시점 익일부터 7영업일 이내 콜옵션 행사가 가능합니다.주2) 제1회차, 제2회차 무기명 사모 전환사채의 콜옵션 이자율은 5년 시점 1%, 6년 시점 9%, 7년 시점 9%, 8년 시점 10%, 9년 시점 11%, 10년 이후 12%를 적용합니다.주3) 제1회차, 제2회차 무기명 사모 전환사채는 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류 하였습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 보고일 현재 해당사항 없습니다.
[사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등] - 보고일 현재 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역- 보고서 현재 해당사항 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무보증 사모 전환사채1회2016년 06월 30일운영자금3,000운영자금3,000-무보증 사모 전환사채2회2017년 11월 17일운영자금10,000운영자금10,000-무보증 사모 전환사채3회2017년 11월 17일운영자금10,000운영자금10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역 - 보고서 현재 해당사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(1) 분할의 결정지배회사는 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 분리하고 향후 투자사업부문을 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시킬 예정입니다.지배회사는 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기 위하여 2014년 10월 17일 이사회에서 투자 사업부문과 자동차부품 제조사업부문을 인적분할하며, 투자사업부문을 지주회사로 전환하기로 결의하였으며 2015년 02월 26일 임시주주총회에서 확정하였습니다.(2) 지배회사의 분할 내용
| 구분 | 내역 |
| 분할방법 | 지배회사는 존속회사인 우리산업홀딩스(주)와 인적분할 신설회사 우리산업(주)로 분할 설립했습니다. |
| 분할비율 | 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) : 0.4165신설회사 (우리산업(주)) : 0.5835 |
| 2015년 05월 06일분할후 변경 및 재상장 | - 변경상장 : 존속회사 (우리산업홀딩스(주)) - 재상장 : 신설회사 (우리산업(주)) |
| 분할기일 | 2015년 04월 01일 |
| 분할등기일 | 2015년 04월 04일 |
(3) 인적분할을 통한 회사의 설립당사는 2015년 04월 01일을 분할기일로 우리산업홀딩스주식회사(분할 전 우리산업주식회사)에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.(4) 분할회사 및 분할신설회사당사는 기존의 우리산업(주)에서 2015년 02월 26일자 임시주주총회의 승인을 받은 분할계획서에 따라 2015년 04월 01일을 분할기일로 하여 신설된 회사로 그 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 사업부문 | 역할 |
| 분할회사(존속회사) | 우리산업홀딩스㈜ | 투자 사업부문 | 지주회사 |
| 인적분할신설회사 | 우리산업㈜ | 자동차부품 사업부문 | 사업회사 |
(5) 분할관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 자동차용부품 제조 및 판매부문을 분할하여 인적분할 신설회사를 설립하였습니다.이에 따라 인적분할 신설회사는 분할되는 회사의 분할신주 배정기준일(2015년 4월1일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 1.40124주의 비율로 신주를 배정하였습니다.(6) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원 )
| 구 분 | 금액 |
| 유동자산 | 122,099,899 |
| 비유동자산 | 54,677,236 |
| 자산총계 | 176,777,135 |
| 유동부채 | 114,933,943 |
| 비유동부채 | 17,434,732 |
| 부채총계 | 132,368,675 |
| 순자산금액 | 44,408,460 |
(7) 인적분할 회계처리① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산의 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금) 및 자본조정을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은주식발행초과금으로 처리하였습니다.(8) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두포함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(9) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할전 회사의 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정율 |
| 제8기2분기 | 매출채권 | 95,095 | 5,091 | 5.35% |
| 기타수취채권 | 5,892 | 764 | 12.97% | |
| 합계 | 100,987 | 5,854 | 5.80% | |
| 제7기 | 매출채권 | 66,305 | 4,774 | 7.20% |
| 기타수취채권 | 5,212 | 405 | 7.76% | |
| 합계 | 71,516 | 5,178 | 7.24% | |
| 제6기 | 매출채권 | 76,903 | 2,455 | 3.19% |
| 기타수취채권 | 6,513 | 188 | 2.89% | |
| 합계 | 83,415 | 2,642 | 3.17% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 원)
| 구분 | 제8기 2분기 | 제7기 | 제6기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 5,178,494,223 | 2,642,465,317 | 1,822,527,964 |
| 2. 순대손처리액 (①-②±③) | 963,330,742 | 333,175,759 | 7,738,836 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 963,330,742 | 333,175,759 | 7,738,836 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| ④ 인적분할로인한 감소 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계산(환입) 액 | 1,639,295,025 | 2,869,204,665 | 827,676,189 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 5,854,458,506 | 5,178,494,223 | 2,642,465,317 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않는 채권에 대해서는, 정상적인 회수기간(2개월)종료시점부터 연체 30일 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 연체기간 30일 이후의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 그룹 내 통일된 대손율을 적용하여 손상차손을 유지하고 있습니다.(4) 당기 결산기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 90일 이하 | 90일 초과 180일 이하 | 180일 초과 | 합계 |
| 금 액 | 87,370 | 4,739 | 2,986 | 95,095 |
| 구성비율 | 91.88% | 4.98% | 3.14% | 100.00% |
다. 재고자산 현황(연결재무제표 기준) (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원, %, 회)
| 사업부문 | 계정과목 | 제8기 2분기 | 제7기 | 제6기 | 비고 |
| 자동차부품 | 상품 | 1,409 | 1,332 | 940 | - |
| 제품 | 12,176 | 14,179 | 21,230 | - | |
| 원재료 | 29,792 | 28,668 | 27,107 | - | |
| 미착품 | 4,108 | 2,306 | 1,291 | - | |
| 저장품 | 2,060 | 1,752 | 2,506 | - | |
| 소계 | 49,546 | 48,238 | 53,074 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비울(%) | 18.47% | 19.79% | 19.60% | - | |
| [(재고자산합계 ÷ 기말자산총계) ×100] | - | - | - | - | |
| 재고자산회전율 (회전수) | 6.10회 | 5.26회 | 4.78회 | - | |
| [연환산매출원가 ÷ {(기초재고+기말재고)}÷ 2] | - | - | - | - |
(2) 재고자산 실사내역
| ◎ 재고실사일 | - 2022년 6월 30일 |
| ◎ 재고실사대상 | - 제품/상품/원재료/재공품 등의 재고 |
| ◎ 실사내용 | - 회사가 보관 중인 재고의 수량 및 상태파악 |
| ◎ 실사방법 | - 경과기간 사이의 입출고 내역을 작성하여 기말재고자산 내역을 확인- 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회, 확인하고 일부 항목에 대해 표본추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함 |
| ◎ 실사결과 | - 실사결과 중대한 차이는 없었습니다. |
라. 장기체화재고등의 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 1,408,515 | - | 1,408,515 | 1,332,149 | - | 1,332,149 |
| 제 품 | 18,786,497 | -6,610,617 | 12,175,880 | 20,548,754 | -6,369,960 | 14,178,794 |
| 원재료 | 35,053,143 | -5,260,733 | 29,792,410 | 31,885,394 | -3,217,032 | 28,668,362 |
| 미착품 | 4,108,484 | - | 4,108,484 | 2,306,217 | - | 2,306,217 |
| 저장품 | 2,060,330 | - | 2,060,330 | 1,752,268 | - | 1,752,268 |
| 합 계 | 61,416,969 | -11,871,350 | 49,545,619 | 57,824,782 | -9,586,992 | 48,237,790 |
마. 공정가치평가 내역(연결재무제표 기준)
1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 94,420 | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | 67,231 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,471,265 | 3,471,265 |
| 단기금융상품 | 31,000,000 | 31,000,000 |
| 매출채권 | 90,004,378 | 90,004,378 |
| 기타금융자산(유동) | 5,406,293 | 5,406,293 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 130,250,757 | 130,250,757 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 406,218 | 406,218 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 46,848,577 | 46,848,577 |
| 기타금융부채(유동) | 20,677,915 | 20,677,915 |
| 차입금(유동성 포함) | 70,728,816 | 70,728,816 |
| 기타금융부채(비유동) | 995,605 | 995,605 |
| 합 계 | 139,657,131 | 139,657,131 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산: | ||
| 파생상품자산 | 243,374 | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | 616,048 |
| 기타투자자산 | 1,820 | 1,820 |
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||
| 현금및현금성자산 | 17,171,313 | 17,171,313 |
| 단기금융상품 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 매출채권 | 61,530,588 | 61,530,588 |
| 기타금융자산(유동) | 4,852,003 | 4,852,003 |
| 장기금융상품 | 3,500 | 3,500 |
| 기타금융자산(비유동) | 201,850 | 201,850 |
| 합 계 | 109,620,496 | 109,620,496 |
| [금융부채] | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 597,286 | 597,286 |
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||
| 매입채무 | 36,728,610 | 36,728,610 |
| 기타금융부채(유동) | 16,939,739 | 16,939,739 |
| 차입금(유동성 포함) | 58,848,413 | 58,848,413 |
| 기타금융부채(비유동) | 618,035 | 618,035 |
| 합 계 | 113,732,083 | 113,732,083 |
2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 파생상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당금액을 현재가치로 할인하여 측정
나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권및기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 94,420 | - | 94,420 |
| 매도가능금융자산 | 67,231 | - | - | 67,231 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 67,231 | 96,240 | - | 163,471 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 406,218 | - | 406,218 |
| 합 계 | - | 406,218 | - | 406,218 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 파생금융자산 | - | 243,374 | - | 243,374 |
| 매도가능금융자산 | 616,048 | - | - | 616,048 |
| 기타투자자산 | - | 1,820 | - | 1,820 |
| 합 계 | 616,048 | 245,194 | - | 861,242 |
| [금융부채] | ||||
| 파생금융부채 | - | 597,286 | - | 597,286 |
| 합 계 | - | 597,286 | - | 597,286 |
하. 파생상품계약 현황
외화채권 등의 중도처분 및 만기외화금액수령시 환율변동위험을 회피하기 위해 보고기간종료일 현재 SC은행에 14건의 통화선도 매도계약 (계약금액:USD 13,500천, EUR 4,500천)을 각각 가입하고 있습니다. 연결실체는 동 통화선도계약에 대해 특정 위험회피대상항목을 지정하고 있지 않으므로 매매목적으로 회계처리하여 해당 파생상품에서 발생하는 손익은 전액 당기 손익으로 인식합니다.
(1) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가이익 및 거래이익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가이익 | 거래이익 | 평가이익 | 거래이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 69,184 | 198,784 | 155,491 | 324,293 |
(2) 당반기와 전반기 중 파생상품의 평가손실 및 거래손실 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가손실 | 거래손실 | 평가손실 | 거래손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화선도거래 | 166,474 | 910,870 | 54,787 | 40,291 |
(3) 당반기말과 전기말 현재 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성 파생금융자산: | ||||
| 통화선도계약 | 94,420 | 406,218 | 243,374 | 597,286 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항 없습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제8기(당기)정진세림회계법인---제7기(당기)정진세림회계법인적정-해당사항 없음제6기(전기)대주회계법인적정-해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제8기(당기)정진세림회계법인재무제표에 대한 감사 및 검토230,0001,918--제7기(전기)정진세림회계법인재무제표에 대한 감사 및 검토175,0001,410175,0001,469제6기(전전기)대주회계법인재무제표에 대한 감사 및 검토72,4001,19272,4001,192
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제8기(당기)-----제7기(전기)-----제6기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
-----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회 주요 협의내용 - 당반기말까지 주요협의한 내용은 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
1. 내부회계관리조직
| 소속부서 | 성 명 | 직 책 | 담당업무 |
| 내부회계운영책임자 | 문정한 | 상근감사 | 운영실태 평가 |
| 내부회계관리자 | 강승구 | 경영부문 부문장 | 운영실태 평가 및 총괄 |
| 자금처리부서 (SSC) | 김수현 | 재경팀 부장 | 재무, 자금 |
| 회계운영부서 (SSC) | 진석현 | 재경팀 과장 | 회계 |
2. 내부회계관리자 보고내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
| 제8기(당기) | - | - | - |
| 제7기(전기) | 2022.01 | 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. | - |
| 제6기(전전기) | 2021.01 | 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. | - |
3. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견
| 사업연도 | 종합의견 | 의견내용 | 개선계획 또는 결과 |
비고 |
| 제8기(당기) | - | - | - | - |
| 제7기(전기) | 적정 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - | - |
| 제6기(전전기) | 적정 | 회사의 내부회계관리제도는 2020년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - | - |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항
(1) 이사회의 권한 내용
이사회는 당사정관 제38조 및 관련법령에 의거 회사업무의 중요사항 등을 결의하도록 되어있으며 이사 직무의 집행을 감독하고 있습니다.
(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 사업보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성이 되어 있지 않습니다.
(3) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
| 김민박 | - 한양대학교 기계학과 졸업- 前 ㈜만도기계 부사장 - 前 ㈜KAMCO 대표이사 | 관계없음 | - | - |
나. 이사회의 운영에 관한 사항
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
1) 이사회 구성과 소집이사회는 이사로 구성되며 회사업무의 중요한 사항을 결의하며, 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집할 수 있습니다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.2) 이사회의 결의방법이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하며, 가부동수일 때에는 의장이 결정합니다. 이사회 의장은 이사회의 소집권자로 하며, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못합니다.3) 이사회 의사록이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명 날인 또는 서명을 하여 본점에 비치합니다.
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(3) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 |
| 김민박(출석률 : 100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | ||||
| 1 | 2022.02.11 | - 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2022.03.11 | - 제7기 우리산업 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2022.04.20 | - 무역금융 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2022.05.06 | - 무역금융 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2022.05.12 | - 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 |
다. 이사회의 독립성보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 4중 3명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임되었으며, 1명의 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참조하시기 바랍니다.
| 구분 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 선임배경 | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 주요 경력 |
| 김정우 | 2023.03.31 | 해당 | 3회 | - 경험과 전문성을 바탕으로 경영 총괄 업무 등 기업의 성장 및 안정적 경영을 위해 선임 | 이사회 | - | 최대주주의 최대주주 특수관계인 | - 現 우리산업㈜ 대표이사 ('01~현재) |
| 김명준 | 2024.03.30 | 미해당 | - | - 경영능력과 오랜 경력 및 노하우를 가지고 있으며, 당사의 성장과 경쟁력 강화를 위해 선임 | 이사회 | - | 최대주주의 최대주주 | - 現 우리산업㈜ 사내이사 ('21 ~ 현재) - 現 우리산업홀딩스 대표이사 회장 - 前 한라그룹 기획조정실장 |
| 주재홍 | 2025.03.31 | 미해당 | 1회 | - 당사의 높은 이해와 경험을 토대로 전반의 회사 경영업무를 수행하기 위해 선임 | 이사회 | - | - | - 現 우리산업㈜ 부사장 ('89~현재) |
| 김민박 | 2023.03.31 | 해당 | 1회 | - 사외이사로서 자동차 부분 경영환경을 많이 이해 하고 있으며, 투명경영 제고에 기여하기 위해 선임 | 사외이사후보추천위원회 | - | - | - 前 KAMCO 대표이사 ('97~'99) - 前 만도기계 부사장 ('79~'96) |
라. 사외이사 교육실시 현황
하반기 내 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고 의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
(3) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 문정한(1955. 07. 05) | - KMM대학 정밀측정과 졸업- 현대양행, 효성기계 근무- 한라비스테온 품질본부 부사장 | - |
나. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 문정한(출석률: 100%) | ||||
| 1 | 2022.02.11 | - 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 2 | 2022.03.11 | - 제7기 우리산업 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2022.04.20 | - 무역금융 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2022.05.06 | - 무역금융 연장의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 2022.05.12 | - 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 |
다. 감사 교육실시 현황
하반기 내 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
라. 감사 지원조직 현황
기획팀3부장 외 5.7년 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
마. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황- 당사는 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며 제7기(2021년도)정기주주총회 시 서면을 통해 교부하거나 전자위임장(삼성증권)을 통해 교부하는 제도를 채택하여 실시하였습니다.
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입-제7기(2021년도)정기주주총회제7기(2021년도)정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부
- 당사는 소수주주권이 행사되었거나 행사요청을 받은 사실이 없습니다.다. 경영권 경쟁- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주9,132,163-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주9,132,163-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례 하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. ② 이 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원 에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자 자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 『근로자복지기본법』 제32조의2의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 회사가 독점규제및공정거래에관한법률(이하 "공정거래법"이라 함) 에서 정한 소정의 지주회사 요건을 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 공정거래법상의 자회사 주식을 추가로 취득하거나 자회사 이외의 다른 회사를 공정거래법상 이 회사의 자회사로 편입 또는 공정거래법상 이 회사의 자회사에 해당되 도록 할 필요가 있어 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우 회사는 이사회 결의로 당해 회사의 주식을 보유한 주주들에게 신주를 배정할 수 있다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 제2항 각 호 중에 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년1월1일1일부터 1월31일까지 (임시주총시는 별도로 정함) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 정관 제 4조에 따라, 당사 홈페이지에 공고함 (www.woory.com) |
바. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 2022년 1월 | 2022년 2월 | 2022년 3월 | 2022년 4월 | 2022년 5월 | 2022년 6월 | |
| 보통주 | 최 고 | 21,000 | 19,300 | 18,100 | 19,100 | 18,150 | 17,050 |
| 최 저 | 18,350 | 17,050 | 17,250 | 18,000 | 16,600 | 11,400 | |
| 월간거래량 | 1,301,040 | 435,261 | 382,694 | 1,713,698 | 831,873 | 1,172,095 |
사. 정기주주총회 의사록 요약최근 3년간 정기 및 임시주주총회의 부의안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 부의안건 | 결 의 내 용 | 비고 |
| 제7기주주총회(2022.03.30) | 제1호 의안 : 제7기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호 의안 : 사내이사 주재홍 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안승인(배당 : 보통주 130원)원안승인원안승인(30억)원안승인(7천만원) | - |
| 제6기주주총회(2021.03.30) | 제1호 의안 : 제6기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사, 감사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김명준 선임의 건 제3-2호 의안 : 상근감사 문정한 중임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안승인(배당 : 보통주 120원)원안승인원안승인(김명준 선임)원안승인(문정한 중임)원안승인(30억)원안승인(7천만원) | - |
| 제5기주주총회(2020.03.27) | 제1호 의안 : 제5기 연결 및 별도 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 개정의 건 제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김정우 중임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 김민박 중임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 |
원안승인(배당 : 보통주 120원)원안승인원안승인(김정우 중임)원안승인(김민박 중임)원안승인(30억)원안승인(7천만원) | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
우리산업홀딩스(주)본인보통주3,603,33439.463,603,33439.46-기타-----보통주3,603,33439.463,603,33439.46-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 기초주식수는 2022년 12월 31일 기준으로 최대주주 및 특수관계인, 사실상 임원의 기보유분 주식수를 반영하여 작성되었습니다.※ 지분율은 총 발행주식 9,132,163주에 대한 비율입니다.※ 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.※ 우리산업홀딩스(주)에서 2015년 08월 07일자로 우리산업(주) 주식 3,603,334주를 공개 매수함에 따라 우리산업홀딩스(주)로 최대주주가 변경되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
우리산업홀딩스(주)8,469김명준49.68--김명준외 특수관계인1인78.63------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 출자자수는 2021년 12월 31일 우리산업홀딩스㈜의 주주명수를 기입하였습니다
(2) 최대주주의 대표자(2022.06.30. 현재)
| 성명 | 직위(상근여부) | 출생연도 |
| 김명준 | 대표이사(상근) | 1941년 |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
우리산업홀딩스(주)401,897,114,022179,806,027,846222,091,086,176384,335,568,467-2,451,690,316-325,424,403
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무현황은 우리산업홀딩스 제33기 (2021년도) 연간 누적 연결재무현황 입니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음
라. 최대주주 변동내역
최대주주 변동내역 2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 08월 07일우리산업홀딩스(주)3,603,33439.46--
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 당사는 2015년 이후 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니다.
마. 주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우리산업홀딩스3,603,33439.46-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 상기 주식 소유현황은 2021년 12월 31일 우리산업홀딩스㈜의 주주명부 기준입니다.
바. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
20,22320,22599.995,296,5459,132,16357.99-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 소액주주현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일을 기준으로 작성하였습니다
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황(등기임원)
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김정우남1971년 11월사장사내이사상근대표이사(경영총괄)- 우리산업(주) 대표이사- FDU대학원 전자공학--최대주주의 최대주주 특수관계인2015.04~2023.03.31주재홍남1965년 01월부사장사내이사상근경영본부본부장- 인천전문대 기계과- 명성종합무역(주)---2015.04~2025.03.31김명준남1941년 11월이사사내이사상근사내이사- 우리산업 사내이사- 우리산업홀딩스 회장- 한라그룹 기획조정실장--최대주주의 최대주주2021.03~2024.03.31김민박남1945년 07월이사사외이사비상근사외이사- 한양대학교 기계학과- 만도기계 부사장- KAMCO 대표이사---2017.03~2023.03.31문정한남1955년 07월감사감사상근상근감사- KMM대학 정밀측정과 졸업- 현대양행, 효성기계 근무- 한라비스테온 품질본부 부사장---2018.03~2024.03.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 사외이사는 2022년 06월 30일 기준 감사위원에 해당되지 않습니다.나. 임원 현황 (비등기임원)
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| 서윤석 | 남 | 1968년 07월 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 영업본부 본부장 | - PRAATT Institute 대학원- Lucent Technologies A-6 | - | - | 최대주주의 최대주주 특수관계인 | 2006.04~ | - |
| 정상원 | 남 | 1970년 02월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 연구소장 | - 유한대학 금형설계- 우리산업㈜ | - | - | - | 1994.02~ | - |
| 이천동 | 남 | 1967년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 전장개발1부문 부문장 | - 경북대학원 전자공학- 만도기계㈜ 중앙연구소 | - | - | - | 2002.01~ | - |
| 허종태 | 남 | 1967년 01월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 국내영업팀 팀장 | - 서울기계공고 기계과- 기아자동차㈜ | - | - | - | 2002.04~ | - |
| 정진승 | 남 | 1968년 02월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 품질/구매본부 본부장 | - 한라공조㈜ 글로벌 SDE 실장- 충남대학교 금속공학과 | - | - | - | 2020.09~ | - |
| 김백년 | 남 | 1966년 03월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 제조본부 본부장 | - ㈜만도 생산기술센터 총괄- 인하대학교 기계공학과 | - | - | - | 2021.05~ | - |
| 강승구 | 남 | 1967년 09월 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 경영부문 부문장 | - (주)피엔케이 경영지원총괄 및 CFO- 경기대학교 회계학과 | - | - | - | 2022.05~ | - |
| 조재성 | 남 | 1968년 07월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 부품개발부문 부문장 | - 대의실업㈜ 기술연구소- 전북대학원 기계설계학과 | - | - | - | 1999.05~ | - |
| 김영환 | 남 | 1968년 08월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 원가관리부문 부문장 | - 금성정밀㈜ 기획조정실,구매원가팀- ㈜정명 구매부 | - | - | - | 2002.11~ | - |
| 오홍종 | 남 | 1964년 10월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 천진법인 법인장 | - 대성전기 전장설계팀- 인하공업전문대학교 기계과 | - | - | - | 2017.01~ | - |
| 하용호 | 남 | 1967년 04월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 품질경영부문 부문장 | - ㈜드림힐 컨설팅- 경창정공㈜생산관리 팀장 | - | - | - | 2018.10~ | - |
| 김성회 | 남 | 1969년 05월 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 선행개발팀 팀장 | - 미래산업분당연구센터 제어팀- 경희대학원 전자공학 박사 | - | - | - | 2020.02~ | - |
| 노익승 | 남 | 1970년 05월 | 상무(보) | 미등기임원 | 상근 | 경영지원팀 팀장 | - 영남대학교 법정대정치외교학과 | - | - | - | 1996.05~ | - |
| 허정택 | 남 | 1970년 02월 | 상무(보) | 미등기임원 | 상근 | CONTROL 전자제어팀 팀장 | - 동아대학교 전자공학과- 삼성전자㈜ 시스템개발팀 | - | - | - | 2007.12~ | - |
| 이학경 | 남 | 1967년 02월 | 상무(보) | 미등기임원 | 상근 | PWM전자제어팀 팀장 | - 한국델파이㈜ 제어설계팀- 고려대학교 전기공학과 | - | - | - | 2016.03~ | - |
| 황문수 | 남 | 1962년 08월 | 상무(보) | 미등기임원 | 상근 | 슬로바키아 법인장 | - 한라공조(주) 생산기술팀- 인하대학교 기계공학과 | - | - | - | 2021.03~ | - |
| 김기태 | 남 | 1970년 09월 | 상무(보) | 미등기임원 | 상근 | 공조 ACT'R팀 팀장 | - 중국 동풍자동차 기술연구소 기술전문- 한국산업기술대학교 메카트로닉스학과 | - | - | - | 2022.05~ | - |
주) 상기 비등기 임원은 상무(보) 이상 만을 기재하였습니다.
다. 직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리사무직남260---2603.76,661,982 25,623 ----관리사무직여11---115.2277,826 25,257 -생산직남21---216.0566,112 26,958 -생산직여22---226.1523,456 23,793 -314---3145.38,029,377 25,571 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
17732,93143,114-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사43,000,000-감사170,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5346,00069,200-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3325,000108,333-19,0009,000-----112,00012,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
2-2. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>- 보고서일 현재 해당사항 없습니다2-3. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>- 해당사항 없습니다3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 보고서일 현재 해당사항 없습니다
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
우리산업2810
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
주) 상기 계열회사 현황은 우리산업(주)를 포함하여 작성하였습니다.
나. 타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-115,680,000--5,680,000---------------115,680,000--5,680,000
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주등과의 거래내용가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역- 해당사항 없습니다.
나. 담보제공 내역- 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 담보제공(부동산) | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 |
| 3,000,000 | 무역금융 | 6,500,000 | 우리은행 | |||
| 3,900,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |||
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | 차입금 | EUR 15,000,000 | 수출성장자금 대출 외 | EUR 12,500,000 | 수출입은행 |
상기 이외에 연결실체는 각 금융기관으로부터의 차입에 대하여 지배기업의 대표이사 김정우로부터 72,333백만원 및 EUR 15,000천의 연대보증을 받고 있습니다.
- 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: EUR) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 내용 | 관련 차입금 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 제공받는자 | 내 용 | 금 액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | Woory Automotive India Private Ltd | 대출 | EUR 4,800,000 | 시설자금 | EUR 3,500,000 | 우리은행 |
| 지급보증 | 우리산업홀딩스㈜ | LC 한도 | USD 3,660,000 | L/C 한도 | USD 3,050,000 | 하나은행 |
다. 채무보증 내역
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.라. 출자 및 출자지분 처분내역- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 유가증권 매수 또는 매도 내역
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.바. 부동산 매매 내역
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.사. 영업 양수ㆍ도 내역
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.아. 자산양수ㆍ도 내역
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.자. 장기공급계약 등의 내역- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경상황
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| - | - | - | - |
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
1. 채무보증 내역 (담보제공자산 등)
(1) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 차입금종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물,구축물,기계장치 | 10,000,000 | 무역금융,일반대 | 10,733,333 | 하나은행 |
| 9,785,000 | 무역금융 | 6,000,000 | 신한은행 | |
| 7,800,000 | 무역금융,일반대 | 11,388,884 | 우리은행 | |
| 7,200,000 | 일반대 | 8,772,641 | 산업은행 | |
| 3,600,000 | 일반대 | 1,500,000 | 국민은행 | |
| 2,053,708 | 운영자금 | 125,000 | ㈜에이치엘클레무브 | |
| 합 계 | 40,438,708 | 38,519,858 |
상기 이외에 장기금융상품의 당좌개설보증금 3,500천원이 사용제한 되어 있으며,
수출입은행 차입금 EUR12,500,000에 대하여 재고자산 중 EUR16,250,000가 담보로 설정되어 있습니다.
(2) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제공자 | 내 용 | 금 액 | 보증수익자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 인허가보증보험 | 3,179 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 7,551 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 5,200 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 76,500 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 200,000 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 42,610 | 거래처 등 |
| 지급보증 | 서울보증보험 | 이행(하자)보증보험 | 4,230 | 거래처 등 |
| 합 계 | 346,821 |
또한, 당반기말 현재 수입신용장개설과 관련하여 우리은행과 지급보증 한도 약정을 체결하고 있으며 개설금액은 USD 19,324.80(전기 USD 18,268.80) 입니다.
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자를 제외하고 당사가 타인에게 제공한 담보 및 보증에 대한 사항은 없습니다.
2. 주요 약정 사항- 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 내 역 | 한도액 | 사용액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 하나은행외 | 무역금융대출 | 61,000,000 | 33,900,000 |
| 산업은행외 | 일반대출 | 31,000,000 | 19,828,191 |
| 수출입은행 | 외화대출 | EUR 12,500,000 | EUR 12,500,000 |
| 하나은행외 | 어음할인 | 34,303,610 | 17,660,743 |
| 신한은행 | B2B전자채권 | 40,000,000 | 14,469,253 |
| 우리은행 | L/C at SIGHT | USD 1,000,000 | USD 19,325 |
3. 기술이전계약- 보고기간종료일 현재 연결실체는 천진우리전자 유한공사 등 특수관계자인 6개 회사와 기술이전계약을 체결하고 있으며 계약제품의 매출 또는 특허권사용에 따라 일정액의 기술사용료의 수령권이 있습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.5. 직접금융 자금의 사용- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.6. 중소기업기준 검토표- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
7. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 06월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
8. 신용보강 제공 현황- 보고서 현재 해당사항 없습니다.
9. 장래매출채권 유동화 현황
- 보고서 현재 해당사항 없습니다.10. 장래매출채권 유동화채무 비중- 보고서 현재 해당사항 없습니다.
11. 단기매매차익 발생 및 환수현황- 보고서 현재 해당사항 없습니다.
12. 공모자금의 사용내역- 보고서 현재 해당사항 없습니다.
13. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2021년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무보증 사모 전환사채 | 1회 | 2016년 06월 30일 | 운영자금 | 3,000 | 운영자금 | 3,000 | - |
| 무보증 사모 전환사채 | 2회 | 2017년 11월 17일 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
| 무보증 사모 전환사채 | 3회 | 2017년 11월 17일 | 운영자금 | 10,000 | 운영자금 | 10,000 | - |
14. 외국지주회사의 자회사 현황- 보고서 현재 해당사항 없습니다15. 중요한 자산양수도 현황- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.16. 회사 분할에 관한 사항- 분할승인 주총일 : 2015년 2월 26일- 분할기일 : 2015년 4월 1일- 분할등기일 : 2015년 4월 3일- 분할의 방법
| 구분 | 회사명 | 주소 | 대표이사 | 사업부문 |
| 존속회사 | 우리산업홀딩스(주) | 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 | 김명준 | 지주사업 등 |
| 인적분할신설회사 | 우리산업(주) | 경기도 용인시 기흥구 지삼로 89 | 김정우 | 자동차 부품 생산 및 판매 사업 부문 |
17. 합병등 전후의 재무사항 비교표- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.18. 보호예수 현황
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.19. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행가. 제2회, 제3회 무기명 신종자본증권
| 구분 | 내용 | |
| 발행일 | 2017년 11월 17일 | |
| 발행금액 | 20,000 백만원(제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제3회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) | |
| 발행목적 | 투자자금 및 운영자금 사용 | |
| 발행방법 | 사모 | |
| 상장여부 | 비상장 | |
| 미상환잔액 | 20,000 백만원(제2회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원, 제3회차 무기명 신종자본증권 10,000백만원) | |
| 자본인정에관한 사항 | 회계처리 근거 | K-IFRS 1032 문단17에 의거, '상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여' 자본 내 기타자본구성요소로 분류 |
| 신용평가기관의자본인정비율 등 | - | |
| 미지급 누적이자 | 없음 | |
| 만기일 | 제2회 신종자본증권 : 2046년 11월 17일 제3회 신종자본증권 : 2047년 11월 17일 | |
| 조기상환 가능일 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다. 본 사채의 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 5년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 및 본 사채의 발행 5년 후 매 1년이 되는 날의 익일부터 7영업일이 되는 날까지의 기간 중의 은행영업일에 본 사채 원금의 전부 또는 일부를 조기상환할 수 있다. |
|
| 발행금리 | 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 1) 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% 2) 위 1)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 3) 위 2)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% 4) 위 3)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% 5) 위 4)의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% 6) 위 5)의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다. |
|
| 우선순위 | - | |
| 부채분류 시 재무구조에미치는 영향 | 부채비율 상승(2017년말 연결재무제표기준 133.8%에서 193.2%로 상승) | |
| 기타 중요한 발행조건 등 | 1) 본 사채의 인수인은 본 사채의 조기상환청구에 관한 권리가 없다.2) 연체이자 발행회사가 본 사채의 원금 또는 이자를 지급하여야 하는 날에 이를 지급하지 아니한 경우, 발행회사는 지급하지 아니한 금액에 대하여 지급하여야 하는 날부터 실제 지급한 날까지 연단리 15%의 연체이자를 지급하여야 한다. 3) 만기연장발행회사가 만기일 15영업일 전까지 서면으로 인수인에게 본 사채의 만기의 연장을 요청할 경우 발행회사가 요청하는 바에 따라 만기일이 연장된다.4) 조기상환 발행회사는 조기상환시 조기상환하는 원금에 ① 본 사채 발행 후 5년이 되는 날의 익일까지 연단리 1% ② 위 ①의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 6년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ③ 위 ②의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 7년이 되는 날의 익일까지 연단리 9% ④ 위 ③의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 8년이 되는 날의 익일까지 연단리 10% ⑤ 위 ④의 기간 말일의 익일부터 본 사채 발행 후 9년이 되는 날의 익일까지 연단리 11% ⑥ 위 ⑤의 기간 말일의 익일부터 상환되는 날까지 연단리 12%를 만기수익률로 계산한 이자를 가산하여 지급하여야 한다.5) 기한이익 상실 본 사채의 조기상환이나 만기까지의 기간 동안 또는 본 계약에 따른 전환 청구가 모두 행사되기 전까지 다음 각 호의 사유가 발생하였을 경우 발행회사는 즉시 기한의 이익을 상실한다. ① 본 사채 인수계약서에 따른 발행회사의 진술 및 보장에 허위 또는 주요한 사항을 누락하였음이 밝혀진 때 ② 발행회사의 전부 또는 중요한 재산에 대하여 압류 명령이 결정되거나 경매가 개시되는 등 발행회사의 재무구조에 현저한 악영향을 미치는 사유가 발생하여 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우 ③ 발행회사에 대하여 회생절차 또는 파산절차, 해산 또는 청산절차, 기업구조조정촉진법에 따른 기업구조조정절차 또는 그와 유사한 구조조정 절차의 개시를 신청하거나 그러한 절차를 개시하는 경우 ④ 발행회사가 어음교환소의 거래정지처분이 있거나 거래은행에서 자금관리를 개시한 때 ⑤ 공인회계사의 발행회사에 대한 감사보고서 의견이 “적정” 의견이 아닌 경우 ⑥ 발행회사가 기타 상법 또는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 제반 법규를 위반하여 본 계약을 성실히 이행할 수 없을 때 ⑦ 발행회사가 본 사채 이외의 채무에 대하여 지급기일이 도래한 원리금의 지급을 불이행하거나, 기한의 이익을 상실하게 되어 조기상환하게 되거나, 그에 대하여 제공된 담보를 실행하기 위한 절차가 개시되는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑧ 발행회사의 주식이 상장폐지 또는 관리종목으로 지정되거나 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다.) ⑨ 발행회사에 관하여 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영 및 주요한 사업의 양수도 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑩ 발행회사의 대표이사가 발행회사에 대한 횡령죄, 배임죄 등으로 형사처벌을 받아 발행회사가 본 계약상의 의무를 이행하지 못할 것이 객관적으로 명백해지는 경우(단, 인수인이 기한의 이익을 상실시키지 않기로 하는 서면통지가 있는 경우는 예외로 한다.) ⑪ 발행회사가 본 계약상의 의무를 위반한 것이 확인된 때(단, 인수인의 사전 서면동의가 있는 경우는 예외로 한다.) |
주1) 당사는 신용평가기관을 통해 본 제2회차 무기명 신종자본증권과 제3회차 무기명 신종자본증권을 평가받지 않아 신용평가기관의 자본인정비율 등을 기재하지 않습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황1. 당사는 2017년 4월 4일 공정거래위원회로부터 하기와 같이 '하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조(하도급대금의 지급 등)'의 법률 위반에 따른 제재를 받았습니다.
◈ 요약
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치 내용 | 금전적 제재금액 | 사유 | 근거법령 |
| 2017.4.4 | 공정거래위원회 | 우리산업(주) | - 어음할인료 미지급 행위- 하도급대금 지연이자 미지급 행위 | 190,000천원 | 법률위반 | 하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조(하도급대금의 지급 등) |
◈ 세부내용1) 제재일자 : 2017.04.04.2) 제재기관 : 공정거래위원회
3) 처벌 또는 조치대상자 : 우리산업㈜4) 처벌 또는 조치내용 ① 어음할인료 미지급 행위 - 우리산업㈜는 2015. 4. 1. ∼ 2016. 2. 29. 기간 동안 26개 수급사업자에게 인쇄회로기판 등의 제조를 위탁하고, 하도급대금 28,630,029천원을 만기일이 목적물 수령일 부터 60일을 초과하는 어음으로 지급하면서, 목적물 수령일 부터 60일이 지난 날 이후부터 어음의 만기일까지의 기간에 대한 어음할인료 345,541천원을 지급하지 아니하였으며, 우리산업㈜은 이 사건 착수보고 전인 2016. 4. 27. 어음할인료 345,541천 원을 수급사업자들에게 모두 지급하였습니다.② 하도급대금 지연이자 미지급 행위 - 우리산업㈜는 2015. 4. 1. ∼ 2016. 2. 29. 기간 동안 수급사업자에게 인쇄회로기판 등을 제조위탁하고, 하도급대금 340,391천 원을 목적물 수령일로 부터 60일을 초과하여 지급하면서, 그 초과 기간에 대한 지연이자 3,956천 원을 지급하지 아니한 사실이 있으며, 이 사건 착수보고 전인 2016. 4. 27. 지연이자 3,956천 원을 수급사업자들에게 모두 지급하였습니다.5) 금전적 처벌(조치)의 경우 해당금액 : 190,000천원6) 사유 및 근거법령 : 하도급거래 공정화에 관한 법률 제13조 (하도급대금의 지급 등)7) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황
- 당사는 규정에 따라 190,000천원을 부과과징금으로 결정받아, 과징금 납입을 완료하였습니다.8) 재발방지를 위한 회사의 대책 - 당사는 규정 위반이 재발하지 않게 하기 위해, 법무법인으로부터 하도급거래 공정화에 관한 법률에 관한 컨설팅을 받았습니다. 또한, 재발 방지를 위한 규정과 체계를 확립하였으며, 관련 법규에 관한 사내 교육을 2회에 걸쳐 임직원들에게 실시하였습니다.
상기 사항 이외에 공시서류 작성기준일 현재 회사 또는 회사의 임직원이 회사의 업무수행과 관련하여 형사처벌을 받거나 상법, 법, 외감법 등 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정제재를 받은 사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 중소기업여부
- 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법상 중소기업이 아닙니다.
나. 외국지주회사의 자회사 현황
- 현재 해당사항 없음다. 합병등 전후의 재무사항 비교표- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 보호예수 현황
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.마. 특례상장기업의 재무사항 비교표 - 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.바. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) ㈜우리엠오토모티브2017.08.25충청남도 천안시 서북구 입장면 연곡길 213자동차 부품 제조13,540,561지분 50% 초과보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 2021년 12월말 (주)우리산업 연결기준 종속회사는 (주)우리엠오토모티브 1개사이며 비상장 회사입니다.주2) 최근사업연도 재무현황은 (주)우리엠오토모티브의 2021년도 기준 연간 재무현황 입니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)우리산업홀딩스134111-0026480(주)우리산업과 그 종속회사134511-02572518Tianjin Woory Electronics Co., Ltd. 해외소재(중국)Woory Industrial(Tailand) Co,Ltd.해외소재(태국)Woory Automotives India Pvt. Ltd해외소재(인도)WR America Inc.해외소재(미국)Woory Slovakia Limited Co 해외소재(슬로바키아)Dalian Woory Electronics Co., Ltd해외소재(중국)WOORY INDUSTRIAL HUNGARY.kft해외소재(헝가리)Woory Automotives Mexico,S. DE R.L. DE C.V.해외소재(멕시코)
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜우리엠오토모티브비상장2017년 08월 25일자동차 부품 제조업8,000,0001,136,00071.005,680,000---1,136,00071.005,680,00012,100,368849,6441,136,00071.005,680,000---1,136,00071.005,680,00012,100,368849,644
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
주1) 2021년 12월말 (주)우리산업 연결기준 종속회사는 (주)우리엠오토모티브 1개사이며 비상장 회사입니다.주2) 최근사업연도 재무현황은 (주)우리엠오토모티브의 2021년도 연간 기준 재무현황 입니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
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