Interim / Quarterly Report • Aug 12, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 AJ네트웍스(주) 반 기 보 고 서 (제 23 기 반기) 2022년 01월 01일2022년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 8 월 12일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : AJ네트웍스 주식회사 대 표 이 사 : 박 대 현, 손 삼 달 본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩) (전 화) 1588-0053 (홈페이지) http://ajnetworks.co.kr/ 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무관리본부장 (성 명) 여 주 형 (전 화) 02-6240-0143 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 6 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 10 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 12 II. 사업의 내용 ----------------------- 14 1. 사업의 개요 ----------------------- 14 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 19 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 20 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 25 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 27 7. 기타 참고사항 ----------------------- 28 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 44 1. 요약재무정보 ----------------------- 44 2. 연결재무제표 ----------------------- 45 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 52 4. 재무제표 ----------------------- 99 5. 재무제표 주석 ----------------------- 104 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 155 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 157 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 157 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 164 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 165 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 181 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 182 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 182 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 183 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 184 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 184 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 191 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 194 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 199 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 202 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 202 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 204 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 210 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 212 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 213 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 213 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 213 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 219 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 219 XII. 상세표 ----------------------- 220 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 220 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 221 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 223 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 224 1. 전문가의 확인 ----------------------- 225 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 225 【 대표이사 등의 확인 】 확인서_2분기보고서.jpg 확인서_2분기보고서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 에이제이네트웍스 주식회사이고 약칭으로는 AJ네트웍스 주식회사, 영문으로는 AJ Networks Co.,Ltd.라고 표기합니다. 나. 설립일자2000년 2월 10일 주식회사 이렌텍으로 설립되었으며, 동년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 사명을 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 2013년 12월 30일 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하면서 상호를 에이제이네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 본사의 주소 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩) 전화번호 1588-0053 홈페이지 주소 http://ajnetworks.co.kr/ 라. 주요 사업의 내용 회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 주요 사업은 렌탈 부문, 창고 및 유통 부문, 기타 부문으로 구분할 수 있습니다. 렌탈 부문은 파렛트, IT기기, 건설장비 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며 창고 및 유통 부문은 냉장.냉동창고 임대업, 유류 도소매업, 전산기기 유통, F&B 프랜차이즈 사업 등을 영위하고 있습니다. 기타 부문은 자동차 정비업, 기계식 주차장 제조업, 부동산 관리업 등을 포함하고 있습니다. 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 현황(요약)기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2022년 2분기말 현재 24개사입니다. 전년말 대비 1개 기업이 감소하였습니다. (단위 : 사) -----251224125-2241 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (당반기 연결대상회사의 변동내용) AJ POLSKA sp. z o. o당반기 신규법인 설립하였습니다.--다울에프앤비㈜당반기 중 AJ토탈㈜이 흡수합병하였습니다.서우푸드㈜당반기 중 AJ토탈㈜이 흡수합병하였습니다. 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 바. 중소기업 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 신용평가에 관한 사항 (최근 3년간 신용등급) 평가일 평가대상 평가대상 유가증권의 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 비고 신용등급 2019.03.27 34회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.03.27 34회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.05.16 35-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.05.16 35-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.05.17 25회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 27회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 31회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 33회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 34회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 22-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 28-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 28-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 30-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 30-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 32-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 32-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.05.17 35-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.05.17 35-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.05.17 기업어음평가 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.06.12 33회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2019.06.12 기업어음 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.07.11 36-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.07.11 36-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2019.07.24 36-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.07.24 36-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2019.12.09 기업어음 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.01.08 37-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2020.01.08 37-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2020.01.08 37-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.01.08 37-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.01.08 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.05.20 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.05.22 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2020.05.22 기업어음 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2020.05.25 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.05.28 31회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 33회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 34회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 32-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 32-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 35-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 35-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 36-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 36-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 37-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.05.28 37-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.06.04 37-1회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2020.07.17 38-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.07.17 38-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2020.07.15 38-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2020.07.15 38-2회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.02.05 43-1회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2021.02.05 43-2회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2021.06.03 43-2회 회사채 외 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2021.06.03 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2021.06.25 43-2회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2021.06.25 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.07.14 47회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2021.07.14 47회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.11.23 48회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2021.11.23 48회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2021.12.14 기업어음 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2021.12.21 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2022.01.07 49회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2022.01.07 49회 회사채 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2022.01.26 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2022.04.19 49회 회사채 외 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 정기평가 - 2022.04.19 50회 회사채 BBB+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - 2022.05.31 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국신용평가(AAA~D) 본평가 - 2022.05.31 49회 회사채 외 BBB+ 한국신용평가(AAA~D) 정기평가 - 2022.06.28 기업어음, 전자단기사채 A3+ 한국기업평가(AAA~D) 본평가 - (신용등급 체계) 유가증권종류별 국내신용등급체계 무디스(미국) S & P(미국) 부여의미 비고 기업평가/회사채 AAA Aaa AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. - AA Aa AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다. A A A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다. BBB Baa BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다. BB Ba BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다. B B B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다. CCC Caa CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다. CC Ca CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다. C C C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다. D - D 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 기업어음 A1 - - 적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다. A2 - - 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있습니다. A3 - - 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다. B - - 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다. C - - 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가강합니다. D - - 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 아. 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2015년 08월 21일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 주요 연혁 회사명 연도 내용 AJ네트웍스주식회사 2000 - (주)이렌텍 설립 : 렌탈사업 개시- 사명 변경 : (주)이렌텍 → 아주렌탈(주) 2002 - FIFA 한일 월드컵 렌탈부문 공식 후원사 선정- 부산 아시안 게임 임대물자 총괄 주관 렌탈사 선정 2003 - 대구하계유니버시아드대회 렌탈부문 공식 후원사 선정 2005 - 부산 국제영화제 주관 렌탈사 선정 2006 - 고소장비 렌탈사업 시작 2007 - 아주그룹 → AJ가족으로 계열 분리- 파렛트 렌탈사업 시작- 일본 사무소 OPEN 2008 - 베트남 법인 AJU RENTAL VINA 설립- 연 매출액 1,000억원 돌파 2010 - 보유자산 3,000억원 돌파 2011 - 대구 세계육상선수권대회 주관 렌탈사 선정- 고소장비 안성 주기장 준공- 태양광 발전소 사업 시작 2012 - 여수 세계박람회 렌탈 부문 공식 후원사 선정- 여수 세계박람회 국무총리 공로상 수상 2013 - 사우디아라비아 진출(고소장비)- 사명 변경 : 아주렌탈(주) → AJ네트웍스(주) 2014 - 인천아시아게임 공식 후원사 선정- 보유자산 4,000억원 돌파 2015 - 업계 최초 유가증권(KOSPI) 상장- 지게차 렌탈사업 개시 2016 - Mobile Device 렌탈사업 개시 2017 - 고소작업차량전문 렌탈법인 AJ전국스카이 설립- 보유자산 7,000억원 돌파 2018 - 미국 현지 업체 대상 건설 장비 렌탈 사업 개시- AJ Rental USA 설립- 평창 동계올림픽 렌탈사업 후원 2019 - 광주 세계 수영선수권대회 렌탈사 선정 2020 - 보유자산 1조원 돌파 2021 - AJ ICT(주) 인수 및 ICT 부문 영업양도 2022 - 2022 대한민국 최고의 경영대상 ESG경영부문 수상 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩)- 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경사항은 없습니다. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022년 03월 29일정기주총사내이사 손삼달사내이사 문덕영사내이사 박대현기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우사외이사 김범수-2021년 05월 12일---사내이사 이현우2021년 03월 30일정기주총사내이사 박대현사내이사 문덕영사외이사 김범수사내이사 이현우기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우기타비상무이사 문덕영사외이사 천주욱2021년 01월 08일---기타비상무이사 장승철2020년 09월 21일---사내이사 윤규선2020년 08월 25일---사내이사 반채운2020년 03월 30일정기주총사내이사 이현우사내이사 반채운사내이사 윤규선기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽기타비상무이사 장승철사외이사 천주욱사외이사 류승우-2019년 03월 29일정기주총기타비상무이사 장승철사외이사 류승우사내이사 윤규선사내이사 반채운기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽사외이사 천주욱사외이사 조한홍2018년 03월 30일정기주총사내이사 윤규선기타비상무이사 김태엽기타비상무이사 문덕영사외이사 천주욱사외이사 조한홍사내이사 반채운사내이사 손삼달사내이사 이현우사내이사 홍성관사외이사 임일사외이사 채명수 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 당사는 주주총회에서 등기이사를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다. 라. 최대주주의 변동- 보고서 제출일 현재 최대주주는 11,760,923주(지분율 25.12%)를 보유한 문덕영이며 특수관계자 등을 포함한 보유주식수는 25,091,579 주, 지분율은 53.59% 입니다.- 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동사항 없습니다. 마. 상호의 변경최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 2018년 11월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 기존 에너지 사업부문을 인적분할하여 AJ에너지(주)를 신설하였습니다.- 2021년 4월 30일 AJ네트웍스 ICT 부문을 AJ ICT(구.(주)그린벨시스템즈)로 영업양도 하였습니다.- 당사는 상법 제527조의3 규정에 의거하여 2021년 3월 31일 100% 자회사인 에이제이캐피탈파트너스 주식회사의 모두렌탈 관련자산 등 보유 사업부문을 흡수합병 하였으며 2021년 6월 1일 상법 제527조의3 규정에 의거하여 당사가 100% 지분을 보유한 주식회사 에이제이엠 및 에이제이이앤에스 주식회사를 흡수합병하였습니다.- 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용 - 당사 이사회는 2020년 11월 사업전문성을 제고하여 경영효율성을 극대화하고 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하기 위하여 파렛트 사업부의 인적분할을 결정 하였습니다.- 2021년 1월 당사 이사회는 자회사 사업구조 개편 등을 위하여 분할일정을 연기하기로 결정하였습니다. 당사는 개선된 실적을 바탕으로 분할을 추진하는 것이 주주가치 제고에 부합한다고 판단하여 2022년 하반기로 분할시점을 연기하기로 결정하였습니다. - 상기 결정은 분할철회 결정이 아니며 향후 구체적 일정이 확정될 경우 재공시할 예정입니다. 또한 2022년 하반기로 분할시점이 연기됨에 따라 분할비율 및 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 등 세부내용이 변경될 수 있습니다.※ 상세내용은 2022년 1월 18일 공시된 [정정]주요사항보고서(회사분할결정)을 참조하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제23기 2/4분기 (2022년 2분기말) 제22기 (2021년말) 제21기 (2020년말) 보통주 발행주식총수 46,822,295 46,822,295 46,822,295 액면금액 1,000 1,000 1,000 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주 100,000,000 - 100,000,000 - 47,222,295 - 47,222,295 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - - - - - - - - - - - - - 46,822,295 - 46,822,295 - 2,054,479 - 2,054,479 - 44,767,816 - 44,767,816 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 1,586,257-- - 1,586,257 - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 468,222- - - 468,222- 우선주 - - - - - - 보통주 2,054,479 - - - 2,054,479 - 우선주 - - - - - - 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다.자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2021.06.092021.06.09468,222468,222100.002021.06.09 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 * 기타취득 : 최대주주 문덕영의 무상증여 라.자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020.01.022021.02.107,000,000,0006,544,059,89093.490-2021.01.27신탁 해지2021.01.302021.02.107,000,000,0006,992,177,62599.890-2021.02.09 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 2020.01.02~2020.07.01 (최초 신탁계약체결)2020.07.02~2020.10.30(1차 신탁계약연장)2020.10.31~2020.12.31(2차 신탁계약연장)2021.01.01~2021.01.29(3차 신탁계약연장)2021.01.30~2021.02.26(4차 신탁계약연장), 계약기간 중 자사주 매입이 완료되어 2021.02.10 신탁계약을 중도해지 하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 개정일- 당사의 정관 최근 개정일은 2022년 3월 29일(제 22기 정기 주주총회)입니다. 나. 정관 변경 이력 2022년 03월 29일제22기 정기주주총회 제2조의 113~121113. 고무 및 플라스틱 제조업 114. 금속 가공제품 제조업 115. 폐기물 수집, 운반, 처리 및 원료 재생업 116. 화물자동차 운수주선업 117. 위치기반 서비스업 118. 오투오(O2O)서비스업 119. 식용유 도매업 및 소매업 120. 폐식용유 수집, 운반업 121. 위의 각호에 관련된 부대사업 일체 신규사업영역 확대 가능성에 따른 사업 목적 추가2021년 03월 30일제21기 정기 주주총회 제8조의2,3,4,5 : 정관(현행 귀사의 정관 및 분할신설회사 정관) 제8조 제2항에 종류주식에 대한 근거규정을 두고 있으나, 전환주식, 상환주식, 전환상환우선주식 등의 발행을 위해서 구체적인 규정 구비 위해 신설.제9조 : 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록하지 아니할 수 있다는 관계법령 반영.제10조의2 : 기존 문구는 비상장회사에 관한 것이므로 문구 수정.제10조의6 : 2020년 12월 29일 상법 제 350조 제3항에 관한 규정이 삭제 됨에 따른 개정 반영.제13조의2, 제 14조 : 사채의 액면 총액 변경(이백억원→오백억원)제14조의2 : 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록 할 수 있다 라는 문구로 수정.제15조의2 : 제 14조의2와 중복됨으로 삭제.제29조 : 상법 제409조 개정 반영.제32조, 제 33조 : 현재 기준 임원 직위로 변경.(전무 삭제)제34조 : 감사에 대해서 준용하는 규정 오류 수정.(제 34조의2→제 33조의2)제38조의2 : 이사회의 결의로 이사회 내에 위원회를 설치할 수 있도록 신설.제42조의2 : 조항 제목에 대한 오류 수정.제44조 : 이익 배당은 제12조 제2항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급될수 있도록 상법 개정 반영.제44조의2 : 중간배당에 관한 지급 신설. 공동대표이사 선임으로대표이사의 수 증가2020년 03월 30일제20기 정기 주주총회제32조 : 대표이사 등의 선임이 기존 2명에서 1인 이상으로 변경.대표이사의 수 증가. 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(파렛트, IT, 건설장비 등)과 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구분 주요재화 및 용역 사업내용 렌탈부문 파렛트 파렛트 렌탈 및 유통 - 일반제조 및 유통기업 등에 소요되는 파렛트 렌탈 및 유통 - 물류 부자재 유통 IT기기 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 - OA기기, 모바일기기(태블릿PC, 스마트폰) 등 IT Device B2B 렌탈 및 유통 - 공기청정기 등 환경기기 B2B/B2G 렌탈 및 유통 - 법인대상 IT기기 렌탈 플랫폼 운영 건설장비 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 - 고소장비 B2B 렌탈 및 유통 - 지게차 B2B 렌탈 및 유통 창고 및 유통부문 창고 냉장 및 냉동창고 임대 - 베트남 호치민, 하노이 냉장 및 냉동창고 임대업 에너지 유류도소매, 태양광발전 - 유류 도소매 - 직영 및 임차 주유소 운영 H/W 서버, 스토리지 등 각종 저장장치 유통 - Server, Network, Storage 등 저장장치 유통 - IT 아웃소싱 서비스 - Contact Center 운영 기타부문 자동차 정비 차량 경정비 - 법인용 렌탈/리스 차량 등에 대한 순회정비 - 차량정비 플랫폼 운영 주차장 기계식 주차장 설비 설계, 제조, 유지보수 - 기계식 주차장 설비(평면왕복식, 다층순환식, 승강기식) 설계, 제조, 유지보수(A/S) 부동산 관리 부동산 관리 서비스 - 공동주택 및 상업용 건물 관리업 및 관련 인력 파견업 당사와 매출부문별 구분을 요약하면 아래와 같습니다. (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2022년 2/4분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT기기,건설장비 등 301,785 52.0% 505,890 49.3% 479,405 55.0% 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 227,257 39.2% 412,473 40.2% 292,744 33.6% 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 등 50,941 8.8% 108,386 10.5% 99,807 11.4% 합계 579,983 100.0% 1,026,749 100.0% 871,956 100.0% (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2022년 2/4분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 111,015 38.5% 199,799 41.2% 167,036 36.8% 건설장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 48,844 17.0% 83,714 17.2% 79,134 17.4% IT부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 124,642 43.2% 193,090 39.8% 195,779 43.2% 기타부문 지주부문 3,693 1.3% 8,921 1.8% 11,606 2.6% 합계 288,194 100.0% 485,524 100.0% 453,555 100.0% 1) 렌탈 부문당사가 취급하는 렌탈상품은 크게 파렛트, IT기기, 건설장비로 구분할 수 있습니다. 파렛트는 물류의 기본 단위가 되는 받침대의 일종이며, 지게차로 화물을 운반하기 위한 필수 도구 입니다. 회사는 전국 단위로 플라스틱 파렛트 렌탈사업을 영위하고 있으며 국내 유수의 대형 제조/유통/물류회사 등을 주요 거래처로 확보하고 있습니다.IT기기는 사무실에서 사용하는 OA기기 뿐 아니라, 공기청정기 등 환경기기, 태블릿PC 및 스마트폰 등 모바일기기에 이르기까지 다양한 품목을 취급하고 있으며 금융회사, 공공기관, 대기업 등 폭넓은 고객군을 대상으로 렌탈 영업을 전개하고 있습니다. 건설장비는 건설현장에서 사용하는 고소장비 작업대와 물류용 지게차를 렌탈하고 있으며 고소장비의 경우 군소업체 위주의 시장 내에서 독보적인 점유율을 확보하고 있습니다. 2) 창고 및 유통부문당사는 연결종속회사인 베트남 현지법인 2개사를 통하여 베트남에서 냉장ㆍ냉동 창고임대업을 영위하고 있으며, AJ에너지(주)를 통하여 유류도소매업 및 태양광발전 사업을 진행하고 있습니다. 또한 AJ ICT(주)를 통하여 H/W 유통, IT 아웃소싱 서비스 및 컨택센터(Contact Center) 사업을 운영하고 있습니다. 3) 기타부문당사는 연결종속회사를 통하여 자동차 정비, 기계식 주차장 설비, 부동산 관리업 등을 영위하고 있습니다. ☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 파렛트 부문 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업별로 자가파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 사료, 판지, 전자 등 신규 업종에서 렌탈파렛트 사용이 시작되어 초기 단계인 점을 감안할 때 향후 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 지게차 렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다. (2) IT 부문국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다. 국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다. 당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 확보하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다양한 방식으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며,이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업을 병행하고 있습니다. 최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 당사는 이러한 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.최근 온라인 플랫폼 비지니스 기회 창출 및 B2G역량 강화를 통해 매출증대에 힘쓰고있습니다. (3) 건설장비 및 해외부문현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,200여대, 지게차 8,200여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 또한 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 최근 미국 현지업체 M&A추진, 건설장비시장 영업확대를 통해 안정적으로 현지시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 매출품목별 구분 (연결기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2022년 2/4분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 렌탈부문 파렛트, IT기기,건설장비 등 301,785 52.0% 505,890 49.3% 479,405 55.0% 창고 및 유통부문 창고, 에너지, H/W 등 227,257 39.2% 412,473 40.2% 292,744 33.6% 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 등 50,941 8.8% 108,386 10.5% 99,807 11.4% 합계 579,983 100.0% 1,026,749 100.0% 871,956 100.0% (별도기준) (단위 : 백만원) 품목 내 용 2022년 2/4분기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 파렛트부문 파렛트 렌탈 및 유통 111,015 38.5% 199,799 41.2% 167,036 36.8% 건설장비부문 고소장비, 지게차 렌탈 및 유통 48,844 17.0% 83,714 17.2% 79,134 17.4% IT부문 OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통 124,642 43.2% 193,090 39.8% 195,779 43.2% 기타부문 지주부문 3,693 1.3% 8,921 1.8% 11,606 2.6% 합계 288,194 100.0% 485,524 100.0% 453,555 100.0% 3. 원재료 및 생산설비 (1) 영업용 설비 현황 (단위 :㎡) 부 문 지점/센터 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 파렛트부문 파렛트 청주지점 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392, 393-2, 396-1 5,572 2,127 7,699 - 파렛트 대구지점 경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2 8,222 1,973 10,195 - 파렛트 진천지점 충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19 12,352 2,205 14,557 - 파렛트 부산지점 울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6, 949-43 8,174 1,598 9,772 - 파렛트 인천지점 인천광역시 서구 석남동 655-73 3,500 1,655 5,155 - 파렛트 원주지점 강원도 원주시 문막읍 동화리 608 4,960 1,074 6,034 - 파렛트 광주지점 전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13 7,901 2,338 10,239 - 파렛트 김해지점 경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616 5,681 2,054 7,735 - 파렛트 오산지점 경기도 오산시 누읍동 141-12, 141-15 4,710 1,465 6,175 - 렌탈부문 구로센터 서울특별시 구로구 디지털로26길 5 제9층 901~910, 912호 - 1,709 1,709 - 안성센터 경기도 안성시 보개면 남사당로 340-8 14,092 1,174 15,266 - 울산센터 울산광역시 울주군 삼동면 연봉상천길 10-17 9,548 1,543 11,091 - 진천센터 충청북도 진천군 이월면 진광로 279-10 5,020 1,427 6,447 - 청주센터 충청북도 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18 7,231 1,260 8,491 - 합 계 61,072 16,489 77,561 - (2) 신규 지점 등의 설치계획- 파렛트 부문의 경우 입출고 및 세척 등에 관한 업무효율 개선을 위해 신규 부지 매입을 통한 지점 이전을 계획하고 있습니다. 접근성 개선을 통해 시간당 렌탈 취급액 증가, 차량대기시간 감축, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 예정이며 이는 매출액 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.- 건설장비 부문의 경우 고소장비 및 지게차의 효율적인 렌탈영업과 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 하기 위하여 신규 거점 주기장 설치 또는 이전을 검토하고 있습니다. 이를 통하여 정비시간 단축, 장비 안정성 제고, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 것으로 예상되며 매출 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다. (3) 기타 영업용 설비- 해당사항 없음 (4) 당사의 시설 및 설비당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2022년 2분기말 현재 장부금액은 1,902억원으로 전년말 대비 125억원 증가하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 토지 66,655,749 - 66,655,749 65,347,798 - 65,347,798 건물 80,462,692 (7,168,327) 73,294,365 62,601,682 (6,264,161) 56,337,521 구축물 7,186,897 (2,219,705) 4,967,192 7,172,643 (2,165,000) 5,007,643 기계장치 47,817,457 (16,157,496) 31,659,961 34,460,009 (14,549,179) 19,910,830 비품 11,060,557 (8,158,642) 2,901,915 10,881,598 (8,045,994) 2,835,604 차량운반구 13,294,453 (5,898,001) 7,396,452 12,734,302 (5,552,555) 7,181,747 기타유형자산 2,924,883 (1,941,253) 983,630 3,029,601 (1,798,442) 1,231,159 건설중인자산 2,356,552 - 2,356,552 19,832,691 - 19,832,691 합계 231,759,240 (41,543,424) 190,215,816 216,060,324 (38,375,331) 177,684,993 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 부문 구 분 제23 기 2/4분기 제22 기 제21 기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 파렛트 부문 1. 매출액 111,015 39.02% 199,799 41.92% 167,036 37.80% - 내부매출액 - - - - - - - 외부매출액 111,015 39.02% 199,799 41.92% 167,036 37.80% 2. 영업손익 18,513 43.84% 42,361 62.47% 33,791 58.00% 3. 고정자산 325,844 47.37% 321,356 47.64% 290,922 45.70% 4. 감가상각비 26,161 39.94% 50,019 39.10% 47,886 36.40% 건설장비 부문 1. 매출액 48,844 17.17% 83,714 17.56% 79,134 17.90% - 내부매출액 - - - - - - - 외부매출액 48,844 17.17% 83,714 17.56% 79,134 17.90% 2. 영업손익 9,908 23.47% 10,666 15.73% 8,324 14.30% 3. 고정자산 210,211 30.56% 214,516 31.80% 200,979 31.60% 4. 감가상각비 11,584 17.69% 27,768 21.71% 27,441 20.80% IT 부문 1. 매출액 124,642 43.81% 193,090 40.51% 195,779 44.30% - 내부매출액 - - - - - - - 외부매출액 124,642 43.81% 193,090 40.51% 195,779 44.30% 2. 영업손익 13,802 32.69% 14,789 21.81% 16,193 27.80% 3. 고정자산 151,842 22.07% 138,659 20.56% 144,811 22.70% 4. 감가상각비 27,753 42.37% 50,135 39.19% 56,312 42.80% - 상기 수치는 당사의 별도기준이며 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- '3.고정자산' 및 '4.감가상각비'는 리스회계처리로 인한 사용권자산 (8,988백만원) 및 사용권자산상각비(1,907백만원)가 제외된 금액입니다. 나. 매출형태별 실적[별도기준] (단위 : 백만원) 구 분 제23 기 2/4분기 제22 기 제21 기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 수 출 렌탈매출 - 0.00% - - 170 0.00% 자산매각 1,511 0.52% 1,106 0.23% 1,181 0.30% 상품매출 75 0.03% 622 0.13% 1,429 0.30% 기 타 - 0.00% - - - - 소 계 1,586 0.55% 1,728 0.36% 2,780 0.00% 내 수 렌탈매출 180,294 62.56% 334,956 68.99% 305,635 67.40% 자산매각 10,241 3.55% 19,837 4.09% 17,486 3.90% 상품매출 82,528 28.64% 102,167 21.04% 110,479 24.30% 기 타 13,546 4.70% 26,836 5.53% 17,175 3.80% 소 계 286,609 99.45% 483,796 99.64% 450,775 99.40% 합 계 288,194 100.00% 485,524 100.00% 453,555 100.00% [연결기준] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 제품, 상품, 서비스 매출액 제23 기 2/4분기 제22 기 제21 기 렌탈부문 파렛트 렌탈, OA기기, 모바일기기, 고소장비, 지게차 外 301,785 505,890 479,405 창고 및 유통부문 냉장 및 냉동창고 임대, 유류도소매, 태양광발전 外 227,257 412,473 292,744 기타부문 자동차 정비, 기계식 주차장, 부동산 관리 外 50,941 108,386 99,807 계 579,983 1,026,749 871,956 다. 영업조직 및 판매경로[영업조직] 조 직 서울본사영업본부 부산지사 인천지사 대구지사 광주지사 대전지사 경기지사 충북지사 충남지사 강원지사 제주지사 경북지사 경남지사 [판매경로]당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다. 라.판매방법 및 조건 법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다. 마. 판매전략 당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다.[렌탈 품목별 시장점유율 현황] 구분 AJ네트웍스 한국렌탈 오릭스렌텍 한국파렛트풀 롯데렌탈 파렛트 32% - - 68% - IT기기 34% 15% 10% - 14% 고소장비(AWP) 25% 13% - - 5% 바. 주요매출처당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며주요 매출처는 씨제이대한통운, 씨제이올리브네트웍스 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다. (3) 형태별 매출현황 가. 상품매출 1) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제23 기 2/4분기 제22 기 제21 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈매출 수 출 - 0.00% - - 170 0.00% 매 출 180,294 62.56% 334,956 68.99% 305,635 67.40% 자산매각 수 출 1,511 0.52% 1,106 0.23% 1,181 0.30% 매 출 10,241 3.55% 19,837 4.08% 17,486 3.90% 상품유통 수 출 75 0.03% 622 0.13% 1,429 0.30% 매 출 82,528 28.64% 102,167 21.04% 110,479 24.30% 기타 수 출 - 0.00% - - - - 매 출 13,545 4.70% 26,836 5.53% 17,175 3.80% 합 계 288,194 100.00% 485,524 100.00% 453,555 100.00% 2) 취급품목별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제23 기 2/4분기 제22 기 제21 기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 렌탈자산(상품 등) 수 입 3,736 1.83% 3,286 1.11% 2,065 0.70% 매 입 200,574 98.17% 291,812 98.89% 274,457 99.30% 합 계 204,310 100.00% 295,098 100.00% 276,522 100.00% 3) 거래지역별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈매출 수 출 미국 외 - 0.00% - 매 출 국내 180,294 62.56% - 자산매각 수 출 사우디 외 1,511 0.52% - 매 출 국내 10,241 3.55% - 상품유통 수 출 필리핀 외 75 0.03% - 매 출 국내 82,528 28.64% - 기타 수 출 - - 0.00% - 매 출 국내 13,545 4.70% - 합 계 288,194 100.00% - 4) 거래지역별 수입(매입)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 렌탈자산(상품 등) 수 입 미국 외 3,736 1.83% - 매 입 국내 200,574 98.17% - 합 계 204,310 100.00% - 나. 제품매출- 해당사항 없음 다. 대행매출- 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 Call-option 및 Drag-along계약 체결계약 발생조건 비 고 Call-option(주식매도청구권) 연결실체가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스(주)가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈(주)의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결실체가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 2019년 12월 23일 현재 연결실체와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 3,373백만원(전기말 : 4,542백만원) 및 파생상품부채 4,420백만원(전기말 : 5,210백만원)을 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 분할시점은 2022년 하반기로 연기되었으며 구체적인 일정은 현재 미확정 입니다.- 2021년 1월 사업효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ캐피탈파트너스(주) 지분 100%를 매각하기로 결정하였습니다. AJ캐피탈파트너스㈜가 보유한 모두렌탈㈜ 관련 주식 및 수익증권은 거래대상에서 제외되었으며 2021년 4월 16일 최종 거래 종결되었으며, 매각금액은 35,489백만원 입니다.- 2021년 2월 사업 효율성 제고 및 지배구조 개선을 위해 AJ셀카(주)의 지분 100%를 (주)신동해 홀딩스에 매각하였으며, 매각금액은 16,654백만원 입니다.- 2021년 3월 사업 통합에 따른 시너지 효과를 위해 AJ엠(주) 및 AJ이앤에스(주)를 흡수 합병(소규모합병) 결정하였습니다. 합병시 신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분구조 변경은 없습니다.- 2021년 4월 100% 자회사인 AJ캐피탈파트너스(주)의 모두렌탈 관련 자산 등 보유 사업부문을 흡수합병하였습니다. 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이며 합병비율은 1:0 입니다. 이로 인한 AJ네트웍스(주)의 지분변동은 없습니다. - 2021년 4월 100% 자회사인 AJ토탈(주)는 저수익 사업 효율화를 위하여 콜드비즈 및 육가공사업을 스톤브릿지캐피탈 미드캡 제 1호 사모투자합자회사의 자회사(SPC)인 에이제이냉장(주)에 매각하기로 결정하였습니다. 해당 계약은 2021년 7월 6일 최종 완료되었으며 매각금액은 1,275억원입니다.- 2021년 4월 사업효율성 제고를 목적으로 그린벨시스템즈(주)를 인수하였으며, 당사 지주부문 내 ICT 사업부를 그린벨시스템즈(주)로 영업양도하고 사명을 에이제이아이씨티(주)로 변경하였습니다. - 2021년 5월 사업 효율성 제고 및 신규사업 투자재원 마련을 위해 AJ파크(주)의 보유지분 100%(단, 유통사업부 등 제외)를 주식회사 하이파킹에 매도하는 매매계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 2021년 6월 30일 완료되었으며 매각금액은 733.7억원입니다. - 2021년 11월 자회사 AJ전시몰(주)에 대한 외부 자금 200억원 투자유치 및 당사에 대한 채무 20억원의 출자전환이 결정되었습니다. 해당 거래 종료로 인하여 당사의 AJ전시몰(주)에 대한 지분율은 100%에서 33.3%로 변동되었습니다.- 2021년 12월 AJ네트웍스는 사업재편 및 경영효율성 제고를 위해 AJ토탈(주)로부터 AJ TOTAL VIETNAM CO.,LTD 및 AJ TOTAL HANOI CO., LTD를 인수하였습니다.- AJ토탈은 2022년 1월 1일자로 사업 효율성 제고를 위해 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 라이선스 계약 현황 - 해당사항 없음 나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 명 칭 출원/등록일 상표 AJ(심볼) 제 41-0234902호 출원일: 2011년 03월 18일 등록일: 2012년 07월 02일 상표 제 45-0043432호 출원일: 2011년 11월 03일 등록일: 2013년 02월 01일 상표 AJ렌탈 제 40-1238974호, 제 41-0390535호, 제 41-0390532호, 제 41-0390536호, 제 41-0390534호, 제 40-1238973호, 제 40-1238976호, 제 41-0390531호, 제 41-0390533호, 제 41-0390537호, 제 40-1238972호, 제 40-1238975호 출원일: 2016년 07월 14일 등록일: 2016년 03월 10일 제 40-1314684호, 제 41-0390532호, 제 41-0390534호, 제 40-1314687호, 제 40-1238975호, 제 40-1314686호, 제 40-1314685호 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2017년 12월 19일 제 41-0390536호, 제 40-1238976호, 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2018년 03월 07일 상표 AJ RENTAL 제 40-1465595호, 제 40-1465590호, 제 40-1465596호, 제 40-1465592호, 제 40-1465593호, 제 40-1465589호, 제 40-1465586호, 제 40-1465588호, 제 40-1465597호, 제 40-1465587호, 제 40-1465594호, 제 40-1465591호 출원일: 2018년 05월 15일 등록일: 2019년 04월 03일 상표 자크로 제 41-0372901호, 제 41-0372903호, 제 40-1205048호, 제 41-0372902호, 제 40-1205049호, 제 40-1205047호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일 상표 파렛고 제 41-0372904호, 제 40-120505호, 제 40-1205050호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일 특허 고소작업차의 승강장치 제 10-1680944호 출원일: 2014년 12월 11일 등록일: 2016년 11월 23일 특허 완충접촉용 리미트스위치 제 10-0972536호 출원일: 2008년 09월 22일 등록일: 2010년 07월 21일 특허 고소작업대용 헬멧을 이용한 안전시스템 제 10-1827141호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 고소작업차의 승강 조절 장치 제 10-1550686호 출원일: 2014년 02월 04일 등록일: 2015년 09월 01일 특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1605992호 출원일: 2015년 04월 02일 등록일: 2016년 03월 17일 특허 협착방지용 고소작업대 제 10-1547432호 출원일: 2014년 11월 25일 등록일: 2015년 08월 19일 특허 고소작업대용 안전기구 제 10-0834405호 출원일: 2008년 03월 03일 등록일: 2008년 05월 27일 특허 감지기용 무선통신 시스템을 구비한 고소작업대용 안전시스템 제 10-1827142호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일 특허 작업용 승강기 제 10-1632485호 출원일: 2014년 06월 12일 등록일: 2016년 06월 15일 다. 법규, 정부규제에 관한 사항- 해당사항 없음 라. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 사업의 현황렌탈 사업이란 임대차 계약을 통해 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지 관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업으로 정의할 수 있습니다. 국내 렌탈 시장이 빠르게 성장한 데에는 경기 침체 이외에도 소비욕구 및 인구구조의 변화, 관리 서비스에 대한 기대감 등을 원인으로 찾을 수 있습니다. 과거에는 물건을 소유해야 한다는 생각이 지배적이었으나, 최근에는 여러 제품을 이용하고 싶어하는 소비 욕구가 큰 점도 렌탈업이성장하고 있는 원인입니다. 신제품, 신기술이 빠르게 출시되면서 제품 가격은 비싸지고, 제품의 사이클 역시 짧아지면서 소비자들은 구매보다는 렌탈을 선호하기 시작하였습니다. 또한 1~2인 가구가 증가함에 따라, 제품을 구매하여 혼자 사용하는 1~2인가구원들이 렌탈을 선택하는 수요 역시 늘어나고 있습니다.렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출이 본격적으로 이루어 지면서 렌탈시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않는다면 자산의 회전율이 떨어져 회수율도 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있습니다. 따라서 렌탈은 경제적 호황, 불황에 관계없이 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 한편, 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있으며, 당사는 그 중에서 B2B 사업을 영위하고 있습니다. [B2B 렌탈 경쟁사 현황] 구분 AJ네트웍스 롯데렌탈 한국렌탈 한국파렛트풀 설립일 2000.02.10 2005.10.17 1989.07.21 1985.10.02 대표이사 박대현, 손삼달 김현수 범진규 서병륜 주요사업부문 파렛트,IT기기,건설장비, 지게차 등 전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등 전자통신기기(계측기),OA기기,건설장비등 파렛트,물류기기 외 [B2B 렌탈 경쟁사 영업특성 및 동향] 구분 영업특성 동향 AJ네트웍스 파렛트, IT기기, 고소장비(AWP)를중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중종합 렌탈사로서 성장 지속 주요핵심사업부를 중심으로 파생된신규 사업아이템 확대 롯데렌탈 차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸 자동차, IT사무기기, 고소작업대 등 기존아이템 장단기 점유율 확대대형공기청정기 신규아이템 런칭 한국렌탈 건설 장비 및 해외 투자에 주력 기존 IT사무기기, 계측기, 고소작업대 외 전기스쿠터, 로보틱스 등 신규아이템 확대 한국파렛트풀 안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유 파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장 (2) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 장기/단기렌탈 양 분야에서 꾸준히 성장하고있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다. (3) 회사의 현황[영업개황]당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 당사는 기존 아이템(IT, 고소작업대 등) 확대영업과 병행하여 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. IT사업부의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목다양화를 위해 모바일, 서비스형로봇, 키오스크 등의 렌탈사업을 신규 런칭하였습니다.또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반 건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하여 안정적인 매출성장 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 지게차렌탈 사업에진출하였고, 물류현장 및 건설현장의 렌탈 아이템 다양화, 유통사업 확대로 매출증대를 이루고 있습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다.사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 작습니다. [공시대상 사업부문의 구분]1) 파렛트 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 각 산업 업계별로 표준화된 렌탈파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 신규 업종(농산물, 사료, 판지, 전자)의 표준파렛트 진입 초기 단계로 확장성이 높다고 판단하고 있습니다. 이로인해 전체 시장규모 및 시장점유율 확장효과가 기대되며 이는 지속적인 매출 및 이익규모 증대로 이어질 것으로 전망됩니다. 2) IT 부문 : 국내 IT기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다. 국내 IT기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다. 당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다. 최근 IT 기술 발달과 더불어 IT 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 IT 장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다. 당사는 사업부 내 공공 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.최근 온라인 플랫폼 비지니스 기회 창출 및 B2G역량 강화를 통해 매출증대에 힘쓰고있습니다.3) 건설장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 건설장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 약 12,200여대, 지게차 8,200여대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 미국 현지법인의 경우 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 시장의 특성소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 1) 파렛트 렌탈사업신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행되어야 하며, 안정적인 물류인프라공급에 대한 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 그 결과 국내 파렛트렌탈시장은 당사 포함 2개사의 과점형태로 운영되고 있습니다. 파렛트렌탈시장 규모의 지속적 증대는 물류(지게차) 및 포장부자재(유통) 등의 공급선 시장까지 영향을 끼칠 것으로 기대되며 이는 당사의 주요 성장동력이 될 것으로 전망 됩니다.2) IT기기 렌탈사업국내 IT기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 IT시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 3) 건설장비 렌탈사업당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고, 2022년 현재까지 60,000대 수준을 유지 하고 있습니다 . 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 기존의 공산품 등 이외에 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등의 신규 렌탈 수요가 높을 것으로 판단하고 있습니다. 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처를 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차 부품업체를 대상으로 영업을 확대하고, 가전제품 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다.IT사업부는 기존 기업간거래(B2B) 사업에 무인기기 등 신규 아이템으로 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또 B2G 전담팀을 신설하고 조직을 확대해 온라인 교육분야 등 신규 사업분야에 적극 대응하면서 온라인 채널을 통해 아이템을 다양화할 계획입니다. 또한 유럽진출을 위한 폴란드법인을 신설하여 물류사업을 영위하고 있습니다.건설장비 부문의 경우 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였고 건설현장에서 사용하는다양한 아이템 런칭(발전기, 공기압축기 등)과 함께 건설현장 특성에 맞는 지역밀착 영업방식으로 전환하고자 렌탈영업, 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 중에 있습니다. (6)사업부문별 개요 [지주부문]① 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 영업에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병 후 종속회사의지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 하고 있으며, 2022년 6월 30일 기준 지분법손익 441백만원, 기타수익 3,693백만원을 실현하였습니다.한편, 현재 AJ네트웍스는 합병으로 인하여 지주회사 요건을 갖추고 있지 않으므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사에 해당하지 않습니다. ③ 주요 수익현황 (단위 : 원) 수익 구분 회사명 금액 비고 지분법손익 AJ토탈㈜ 234,101,777 - AJ에너지㈜ 825,270,287 - AJ메인터넌스파트너스㈜ 275,086,390 - ㈜월드렌트카 (697,013) - 류가형골프아카데미㈜ (62,848,913) - 오토파킹시스템즈㈜ (64,515,000) - AJ대원㈜ (143,221,239) - AJ ICT㈜ 45,709,050 - AJ Total Vietnam Co., Ltd. (858,381,950) - AJ Total Hanoi Co., Ltd. (151,539,764) - AJ Rental, Inc. (340,317,332) - AJ렌탈서비스㈜ 208,500,276 - ㈜AJ전국스카이 89,026,206 - AJ Rental Co., Ltd. 250,173,162 - AJ Rental Arabia, Ltd. 19,708,526 - AJ POLSKA SP.z.o.o. (13,712,442) - 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 480,170,836 - 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 771,578,351 - 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 265,845,771 - Auto Gallery Holdings, Inc. (139,511,617) - 모두렌탈㈜ (106,129,126) - 에이투파트너스라이노스제1호사모투자 합자회사 (119,623,217) - ㈜다래파크텍 (810,627,650) - AJ전시몰㈜ (213,441,305) - 기타수익 - 3,693,196,157 - 합 계 - 4,133,800,221 - [AJ토탈 주식회사]동사 이사회는 2021년 4월 9일 종속회사인 에이제이토탈(주)의 콜드비즈사업 및 육가공사업 부문을 에이제이냉장(주)에게 양도하기로 결정 하였습니다. 최종 양도 일자는 2021년 7월 6일이며 양도가액은 1,275억원으로 금융기관 차입금은 양수도 대상에서 제외되었습니다. 양수법인인 에이제이냉장(주)은 스톤브릿지캐피탈이 설립한 PEF인 스톤브릿지캐피탈 미드캡 제1호 사모투자합자회사의 자회사(SPC)이며, 거래종결 후 1년 간 AJ CI를 사용 예정입니다. 한편, 동사 이사회는 위 매각대금 일부를 모기업인 AJ네트웍스에 환원하기 위하여 2021년 9월 14일 유상감자를 결정하였습니다. AJ네트웍스 보유지분 중 50%에 해당하는 1,000,000주를 주당 50,000의 가격으로 매입 후 소각하는 형태로 진행되었으며2021년 10월 18일 주식매입 및 대금납입이 완료 되었습니다.한편, 동사 이사회는 위 매각대금 일부를 모기업인 AJ네트웍스에 환원하기 위하여 2022년 2월 22일 유상감자를 결정하였습니다. AJ네트웍스 보유지분 중 51.5%에 해당하는 515,000주를 주당 58,332의 가격으로 매입 후 소각하는 형태로 진행되었으며 2022년 02월 22일 주식매입 및 대금납입이 완료 되었습니다. ① 사업의 개요 1) F&B 사업부 2019년 12월 31일 치킨 프랜차이즈 브랜드 호치킨을 운영 중인 다울에프앤비와 서우푸드를 인수하였습니다. 국내 치킨 프랜차이즈 시장은 높은 경쟁 상황 속에서 1인 가구의 증가, 배달 서비스 시장 성장 등의 영향으로 견조한 증가세가 지속되고 있으며, 치킨 브랜드 특성상 제품의 유사성으로 인하여 브랜드 간 차별화를 위한 다양한 마케팅 전략이 전개되고 있습니다. 호치킨 브랜드는 최근 밀레니얼 세대 혼밥족이 가성비를 외식의 중요한 선택기준으로 꼽고 있다는 점에 착안하여 이러한 기준을 총족시키는 메뉴 구성과 가격경쟁력을 갖추는데 초점을 맞춰 제품을 출시하고 있습니다. 2022년 06월 30일 기준 직영 2개점, 가맹 152개점으로 총 154개의 점을 보유하고 있으며 추후 전국적인 가맹점 확대를 통하여 매출 증대가 가능할 것으로 전망됩니다. 이를 위하여 우선 지방 주요 거점도시에 직영점을 개설하여 지방시장 진출에 교두보로 활용할 계획입니다. 참고로 2022년 6월 말 부산 및 경상도 6개점, 전라도 1개점, 대전 2개점, 강원도 1개의 가맹점 유치를 하였습니다. 기존 홀 중심의 매장에서 벗어나, 배달수요 증가에 따라 배달전문 매장 신설 및 기존 가맹점의 배달 기능 확대를 진행하고 있으며, 브랜드 리뉴얼을 통하여 새로운 이미지로 거듭날 것을 예상하고 있습니다.2022년 1월 3일 치킨 프랜차이즈 브랜드 호치킨을 운영 중인 다울에프앤비와 서우푸드를 합병하였습니다. 2) 물류사업부 2018년 4월1일부로 편의점 제3자 물류회사인 한록F&D㈜를 인수하여 냉장ㆍ신선식품을 편의점 물류센터에 납품하고 있습니다. 3) 리테일 사업부2021년 6월 AJ파크(주)에서 물적 분할된 AJ리테일(주)를 인수하였으며, 이를 통해 편의점 유통사업을 운영 중 입니다. 현재 제주공항, 양평휴게소 등 전국 각지에 총 15곳의 편의점 매장을 직영으로 운영 중 입니다. 주요제품, 서비스 등 사업부문 주요 제품 및 서비스 F&B 사업부 호치킨 프랜차이즈 가맹점 물류 사업부 편의점 신선식품 물류 대행 리테일 사업부 편의점 15개점 직영운영 주요 자원 조달의 특성 사업부문 주요 자원 조달의 특성 F&B 사업부 2019년 12월 치킨 프랜차이즈 브랜드 호치킨을 운영 중인 다울에프앤비와 서우푸드를 인수하였으며, 2021년 12월 현재 160개의 직영점포함 가맹점에 계육 및 부자재 등을 공급하고 있음. 물류 사업부 2018년 3월 편의점 신선물류회사인 한록F&D㈜를 인수하여신선식품 물류사업에 진출하였으며, 베트남 냉장사업과의 시너지 효과를 도모하고 있음 리테일 사업부 제주공항,청도휴게소 및 분당서울대 병원 및 기타 리조트내에 위치한 편의점 등을 직영으로 15곳을 운영하고 있습니다. 영업시설 및 설비현황 1) F&B 사업부 - 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다. 2) 물류 사업부2018년 4월 1일부로 편의점 제3자 물류회사인 한록F&D㈜를 인수하여 냉장ㆍ신선식품을 편의점 물류센터에 납품하고 있습니다. (단위: ㎡) 구분 주소 토지면적 건물면적 AJ한록 경기도 오산시 오산로 149 505호(오산동) 임차 임차 3) 리테일 사업부 구분 주소 제주공항 국내선점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항 , 국내선일반대합실 1층 제주공항 국제선점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항 , 국제선일반대합실 3층 제주공항 렌트카하우스 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항, 렌트카하우스대합실 1층 제주공항 출국장점 제주 제주시 공항로 2 제주국제공항, 국제선출국장대합실 3층 항공작전사령부점 경기 이천시 진상미로 1700-29 비승아파트상가 1층 덕산 리솜점 충남 예산군 덕산면 온천단지 345-7 스플라스리솜덕산 분당 서울대병원 경기도 성남시 분당구 구미로173번길 82, 1동 지하1층 아산충무병원점 충남 아산시 문화로 385, 1동 1층 105호 안면도리솜점 충남 태안군 안면읍 꽃지해안로 204 양지 파인리조트점 경기도 용인시 처인구 양지면 남평로112, 지하1층 연천백학리조트점 경기도 연천군 백학면 노아로491번길 283, A동1층 105호 청도휴게소 상행 경북 청도군 청도읍 하지길59-50 청도휴게소 하행 경북 청도군 청도읍 하지길 59-49 켄싱턴설악밸리점 강원도 고성군 토성면 신평골길 8-25(켄싱턴설악밸리) 한양사이버대점 서울시 성동구 왕십리로220, 2관 1층 매출에 관한 사항기존 사업부인 냉장, 식품사업부 외에 2018년 4월부터 AJ한록 인수로 인하여 물류 매출이 발생하였으며, 2018년 11월 에너지 사업부 분할로 인하여 총 매출액의 65% 정도를 차지하던 에너지 관련 매출이 감소하였습니다. 아울러 2019년에는 저수익 사업 정리계획으로 인해 ㈜신동진축산 및 카페사업 등을 매각함에 따라 식품 및 F&B사업부 매출이 감소하였습니다. 한편, F&B사업부는 기존 카페 및 프랜차이즈 사업 부문을 정리하고 신규 사업으로 2019년 12월 호치킨 브랜드를 보유한 ㈜다울에프앤비와 ㈜서우푸드를 인수함으로써 치킨 프랜차이즈 사업에 진출하였으며 2022년 반기 매출 244억원을 기록하였습니다. . (단위: 백만원) 구 분 2022년 2/4분기 2021년 2020년 냉장 사업 (중단사업)(1) - 2,223(1) 13,033 식품 및 물류 사업 등 24,397 45,744 39,199 합계 24,397 47,967 52,232 (1) 냉장사업부는 2021년 7월 6일부로 매각됨에 따라 사업내용에서 제외되었으며 2021년 매출은 베트남 법인에서 인식한 매출액입니다. [AJ Rental, Inc.]AJ Rental, Inc. 는 미국 시장 진출을 위해 AJ네트웍스가 미국에 전액 출자 설립한 건설장비 렌탈 자회사 입니다. 미국내 6개 지점망을 보유중이며 고소장비, 지게차 등 15개 상품을 제공중입니다. 현재 국내 렌탈 사업 Know-how를 기반으로 지속 성장 중입니다. [AJ Total Vietnam Co., Ltd.]당초 AJ토탈은 용인시에 4개의 냉동냉장창고를 운영하는 국내 최대규모 업체였으며2018년 12월 현지법인을 설립하여 베트남 시장에 진출하였습니다. 2018년 12월 AJ Total Vietnam Co., Ltd.를 설립하고 베트남 호치민 소재 롱하우 산업공단 내에 위치한 창고부지 매입, 2021년 8월 냉장창고가 완공되었으며 매출 발생 중입니다. 또한 베트남 북부지역 냉장창고업 진출을 위하여 하노이 포노이공단에 위치한 토지를 매입, 창고 공사가 완공되어 시범 가동 중입니다. 추가로 AJ TOTAL HANOI를 설립하고 이를 통해 화팟공단 내 신규 토지 매입완료하였습니다. [AJ에너지 주식회사]2018년 11월 설립된 AJ에너지는 유통 서비스 전문 기업입니다. 직영 주유소 운영 및유류 유통에 기반을 두고 신재생 에너지, 정보통신사업, 복합세차사업을 비롯하여 전기.수소충전소와 같은 신사업 확장을 통해 새로운 에너지 가치를 추구하는 기업으로 발전해 나가고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 [요약 연결재무제표] (단위 : 원) 구분 제 23(당)기 2/4분기 제 22(전)기 기말 제 21(전전)기 기말 유동자산 270,231,623,209 273,912,905,377 248,555,402,608 비유동자산 1,122,932,824,942 1,081,131,544,578 1,233,483,716,249 자산총계 1,393,164,448,151 1,355,044,449,955 1,588,170,350,000 유동부채 610,417,101,566 525,176,778,325 661,160,443,861 비유동부채 405,659,014,055 467,357,583,512 591,265,103,167 부채총계 1,016,076,115,621 992,534,361,837 1,300,162,539,894 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 376,916,036,914 361,500,888,401 285,094,516,852 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 100,589,604,129 100,589,604,129 100,597,687,755 자본조정 (36,019,307,871) (33,833,226,018) (31,510,944,400) 기타자본 (705,011,264) (761,844,645) - 기타포괄손익누계액 9,894,018,989 759,063,529 (11,439,685,591) 이익잉여금 256,334,437,931 247,924,996,406 180,625,164,088 비지배지분 172,295,616 1,009,199,717 2,913,293,254 자본총계 377,088,332,530 362,510,088,118 288,007,810,106 자본과부채총계 1,393,164,448,151 1,355,044,449,955 1,588,170,350,000 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 연결에 포함된 회사수 24 25 36 구분 (2022.01.01~ 2022.06.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 영업수익 579,983,262,018 1,026,749,457,003 871,956,093,147 영업이익 39,413,346,220 45,109,542,821 21,089,140,851 법인세비용차감전순이익(손실) 26,144,146,114 18,513,780,509 (18,504,130,352) 계속영업당기순이익(손실) 20,534,668,332 8,525,482,047 (15,522,328,677) 중단영업당기순이익(손실) - 68,211,651,028 12,205,516,555 당기순이익(손실) 20,534,668,332 76,737,133,075 (3,316,812,122) 당기순이익(손실)의 귀속 - - - 지배주주지분순손익 20,496,751,842 76,791,575,252 (3,920,665,619) 비지배주주지분순손익 37,916,490 (54,442,177) 603,853,497 지배기업지분에 대한 주당순손익 458 1,707 (86) 지배기업지분에 대한 희석순손익 458 1,707 (86) [요약 별도재무제표] (단위 : 원) 구분 제 23(당)기 2/4분기 제 22(전)기 기말 제 21(전전)기 기말 유동자산 182,209,224,997 130,457,258,750 156,297,229,968 매각예정비유동자산 - - 40,147,907,404 비유동자산 1,079,644,910,419 1,067,752,052,896 1,007,692,817,317 자산총계 1,261,854,135,416 1,198,209,311,646 1,204,137,954,689 유동부채 510,170,857,556 397,997,623,454 491,937,779,549 비유동부채 362,513,424,258 427,423,348,341 413,755,468,466 부채총계 872,684,281,814 825,420,971,795 905,693,248,015 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,717,305,904 103,717,305,904 103,725,389,530 자본조정 (33,509,100,008) (33,509,100,008) (32,268,402,083) 기타자본 (2,697,653,629) (654,673,467) - 기타포괄손익누계액 9,557,809,135 156,047,867 (11,357,866,835) 이익잉여금 265,279,197,200 256,256,464,555 191,523,291,062 자본총계 389,169,853,602 372,788,339,851 298,444,706,674 자본과부채총계 1,261,854,135,416 1,198,209,311,646 1,204,137,954,689 종속관계공동기업투자주식의평가방법 지분법평가 지분법평가 지분법평가 구분 (2022.01.01~ 2022.06.30) (2021.01.01~ 2021.12.31) (2020.01.01~ 2020.12.31) 영업수익 288,194,401,974 485,523,715,929 453,554,892,290 영업이익 37,801,944,246 56,473,577,429 50,286,710,890 법인세비용차감전순이익 26,482,245,813 89,678,691,353 21,108,651,536 당기순이익 21,110,042,962 74,063,252,281 17,120,613,068 기본주당이익 471 1,646 374 희석주당이익 471 1,646 374 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 23 기 반기말 2022.06.30 현재 제 22 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 반기말 제 22 기말 자산 유동자산 270,231,623,209 273,912,905,377 현금및현금성자산 61,985,208,320 85,232,019,813 매출채권 100,915,513,205 93,251,536,505 재고자산 35,714,775,608 19,735,719,639 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,775,385,565 3,213,923,145 기타유동금융자산 28,510,383,449 30,183,540,039 기타유동자산 40,330,357,062 42,296,166,236 비유동자산 1,122,932,824,942 1,081,131,544,578 장기금융상품 499,738,400 1,160,726,636 당기손익-공정가치 측정금융자산 23,091,223,135 25,539,624,849 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 14,828,834,782 14,577,407,247 관계기업투자 75,346,982,758 76,928,639,795 렌탈자산 693,115,461,383 657,113,475,992 유형자산 190,215,816,089 177,684,993,354 무형자산 27,267,103,564 27,941,557,766 투자부동산 22,470,880,251 23,585,604,256 사용권자산 36,621,938,839 38,685,595,799 기타비유동금융자산 33,235,202,629 32,210,490,619 기타비유동자산 3,907,578,972 3,165,471,726 이연법인세자산 2,332,064,140 2,537,956,539 자산총계 1,393,164,448,151 1,355,044,449,955 부채 유동부채 610,417,101,566 525,176,778,325 매입채무 48,322,010,518 43,057,838,717 단기차입금 164,202,828,000 113,290,328,000 유동성장기차입금 204,603,153,433 153,480,837,105 유동성사채 122,917,686,987 141,922,058,703 기타유동금융부채 39,820,477,421 34,999,835,176 기타유동부채 14,237,912,545 12,612,214,659 유동성리스부채 10,422,837,242 10,841,504,832 당기법인세부채 5,890,195,420 14,972,161,133 비유동부채 405,659,014,055 467,357,583,512 비유동사채 153,760,221,309 197,671,055,559 장기차입금 211,045,146,201 223,293,807,977 기타비유동금융부채 7,769,921,498 8,996,132,231 기타비유동부채 1,354,060,589 1,351,474,998 순확정급여채무 884,633,345 1,410,387,247 비유동리스부채 27,488,185,956 31,295,649,607 이연법인세부채 3,356,845,157 3,339,075,893 부채총계 1,016,076,115,621 992,534,361,837 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 376,916,036,914 361,500,888,401 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 100,589,604,129 100,589,604,129 자본조정 (36,019,307,871) (33,833,226,018) 기타자본 (705,011,264) (761,844,645) 기타포괄손익누계액 9,894,018,989 759,063,529 이익잉여금 256,334,437,931 247,924,996,406 비지배지분 172,295,616 1,009,199,717 자본총계 377,088,332,530 362,510,088,118 자본과부채총계 1,393,164,448,151 1,355,044,449,955 연결 포괄손익계산서 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 반기 제 22 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 284,179,621,980 579,983,262,018 254,879,092,097 495,810,701,968 영업비용 264,009,021,419 540,569,915,798 241,967,200,078 479,043,833,518 영업이익 20,170,600,561 39,413,346,220 12,911,892,019 16,766,868,450 기타수익 948,211,330 2,119,960,099 5,073,668,755 6,365,849,217 기타비용 307,327,281 963,518,666 (1,145,654,012) 1,075,218,030 관계기업지분법손익 (1,011,558,639) (206,235,982) 2,944,940,140 3,388,216,803 금융수익 3,410,846,658 4,380,408,780 2,548,616,926 4,384,841,971 금융비용 10,371,510,008 18,599,814,337 10,105,044,653 18,925,190,576 법인세비용차감전순이익 12,839,262,621 26,144,146,114 14,519,727,199 10,905,367,835 법인세비용 3,159,517,677 5,609,477,782 3,549,899,610 5,153,174,913 계속영업반기순이익 9,679,744,944 20,534,668,332 10,969,827,589 5,752,192,922 중단영업반기순이익 3,537,451,445 13,534,761,403 반기순이익 9,679,744,944 20,534,668,332 14,507,279,034 19,286,954,325 지배기업의 소유주 계속영업반기순이익 9,682,112,527 20,496,751,842 11,163,126,689 5,904,445,581 중단영업반기순이익 3,537,451,445 13,574,683,013 지배기업의 소유주 귀속 반기순이익 9,682,112,527 20,496,751,842 14,700,578,134 19,479,128,594 비지배지분 계속영업반기순이익(손실) (2,367,583) 37,916,490 (193,299,100) (152,252,659) 중단영업반기순이익(손실) (39,921,610) 비지배지분 귀속 반기순이익(손실) (2,367,583) 37,916,490 (193,299,100) (192,174,269) 기타포괄손익 5,392,885,759 9,150,465,712 (378,570,267) 5,628,748,552 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (1,784,398,465) (956,003,490) 1,155,831,621 2,099,389,352 지분법자본변동 (540,362,103) 166,578,945 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업환산손익(손실) 7,717,646,327 9,939,890,257 (2,617,273,683) 2,113,269,464 지분법자본변동 1,082,871,795 1,416,089,736 총포괄손익 15,072,630,703 29,685,134,044 14,128,708,767 24,915,702,877 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 15,056,524,088 29,631,707,302 13,650,971,306 24,436,840,585 비지배지분 16,106,615 53,426,742 477,737,461 478,862,292 주당이익 계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원) 216 458 247 131 중단영업 기본주당순손익 (단위 : 원) 77 299 지배기업지분에 대한 주당순손익 (단위 : 원) 216 458 324 430 계속영업 희석주당순손익 (단위 : 원) 216 458 247 131 중단영업 희석주당순손익 (단위 : 원) 77 299 지배기업지분에 대한 희석순손익 (단위 : 원) 216 458 324 430 연결 자본변동표 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 100,597,687,755 (31,510,944,400) (11,439,685,591) 180,625,164,088 285,094,516,852 2,913,293,254 288,007,810,106 반기순이익 19,479,128,594 19,479,128,594 (192,174,269) 19,286,954,325 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 2,099,382,724 2,099,382,724 6,628 2,099,389,352 해외사업환산이익 1,442,239,531 1,442,239,531 671,029,933 2,113,269,464 지분법자본변동 1,416,089,736 1,416,089,736 1,416,089,736 주식매입선택권 7,291,136 7,291,136 7,291,136 배당금의 지급 (9,562,861,560) (9,562,861,560) (9,562,861,560) 자기주식의 취득 (1,240,697,925) (1,240,697,925) (1,240,697,925) 연결범위변동 (187,831,421) (187,831,421) 2021.06.30 (분기말) 46,822,295,000 100,597,687,755 (32,751,642,325) 7,291,136 (6,481,973,600) 190,541,431,122 298,735,089,088 3,204,324,125 301,939,413,213 2022.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 100,589,604,129 (33,833,226,018) (761,844,645) 759,063,529 247,924,996,406 361,500,888,401 1,009,199,717 362,510,088,118 반기순이익 20,496,751,842 20,496,751,842 37,916,490 20,534,668,332 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (956,003,490) (956,003,490) (956,003,490) 해외사업환산이익 9,924,380,005 9,924,380,005 15,510,252 9,939,890,257 지분법자본변동 166,578,945 166,578,945 166,578,945 주식매입선택권 56,833,381 56,833,381 56,833,381 배당금의 지급 (12,087,310,317) (12,087,310,317) (12,087,310,317) 자기주식의 취득 연결범위변동 (2,186,081,853) (2,186,081,853) (890,330,843) (3,076,412,696) 2022.06.30 (분기말) 46,822,295,000 100,589,604,129 (36,019,307,871) (705,011,264) 9,894,018,989 256,334,437,931 376,916,036,914 172,295,616 377,088,332,530 연결 현금흐름표 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 반기 제 22 기 반기 영업활동 현금흐름 (20,087,975,335) 10,988,026,457 영업에서 창출된 현금흐름 7,517,839,719 24,825,043,209 이자의 수취 907,984,510 1,854,125,408 이자의 지급 (15,505,418,836) (17,641,856,355) 배당금의 수취 1,558,102,000 3,212,974,236 법인세의 납부 (14,566,482,728) (1,262,260,041) 투자활동 현금흐름 (7,523,432,569) 81,534,506,452 단기금융상품의 증가 (6,787,110,000) (29,007,570,771) 단기금융상품의 감소 10,790,000,000 39,158,892,281 단기대여금의 증가 (1,000,000,000) (29,466,730) 단기대여금의 감소 2,046,648,000 235,217,092 장기금융상품의 증가 (907,200) (5,606,400) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (499,840,041) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 146,055,000 당기손익인식공정가치금융자산의 취득 (10,142,585,267) (609,069,796) 당기손익인식공정가치금융자산의 처분 13,674,977,596 1,304,201,669 보증금의 증가 (615,203,371) (2,057,389,648) 보증금의 감소 321,469,546 3,921,461,936 관계회사투자주식의 취득 (402,000,000) 관계회사투자주식의 처분 483,300,000 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (14,427,837,378) (17,460,083,493) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 262,753,680 4,382,782,556 무형자산의 취득 (1,151,179,381) (378,545,864) 무형자산의 처분 222,028,926 투자부동산의 처분 5,381,247 매각예정비유동자산의처분 83,825,886,756 연결범위변동으로인한현금유출 (2,195,587,062) 재무활동 현금흐름 3,047,827,750 (76,042,938,766) 단기차입금의 상환 (246,151,037,596) (247,060,073,593) 단기차입금의 차입 297,073,645,596 176,346,447,960 유동성장기차입금의 상환 (81,567,540,984) (95,879,376,586) 장기차입금의 상환 (700,470,000) 장기차입금의 차입 118,637,987,310 96,187,861,580 사채의 상환 (91,000,000,000) (49,000,000,000) 사채의 발행 27,876,080,000 69,837,150,000 자기주식의 취득 (1,240,697,925) 리스료의 지급 (6,243,274,073) (17,398,170,500) 임대보증금의 증가 185,506,000 2,170,996,545 임대보증금의 감소 (7,000,000) (477,760,000) 배당금지급 (12,087,310,317) (9,562,861,560) 비지배지분 변동 (2,968,758,186) 33,545,313 현금및현금성자산의 증감 (24,563,580,154) 16,479,594,143 기초 현금및현금성자산 85,232,019,813 69,806,738,399 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,316,768,661 1,084,033,891 반기말 현금및현금성자산 61,985,208,320 87,370,366,433 3. 연결재무제표 주석 제 23(당) 기 반기 : 2022년 6월 30일 현재 제 22(전) 기 반기 : 2021년 6월 30일 현재 AJ네트웍스 주식회사와 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업인 AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배기업인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2022년 06월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당반기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 11,760,923 25.12 문지회 6,596,593 14.09 문선우 6,596,588 14.09 어쎈타 제삼호 사모투자합자회사 5,298,445 11.32 자기주식 2,054,479 4.39 기타 14,515,267 30.99 합계 46,822,295 100.00 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 당사는 당반기말 현재AJ토탈(주) 등 24개의 종속기업(이하 당사와 종속기업을 "연결실체")을 연결대상으로하여 반기연결재무제표를 작성하였습니다. (2) 종속기업 현황 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. ① 제 23(당) 기 반기말 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배기업 종속기업 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 프랜차이즈 관리 AJ한록㈜(1) 대한민국 - 100.00% 12월 물류종합서비스 AJ리테일㈜(1) 대한민국 - 100.00% 12월 편의점 운영업 AJ Total Vietnam Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대 AJ Total Hanoi Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대 AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJ Rental Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 ㈜AJ전국스카이 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ대원㈜ 대한민국 100.00% - 12월 부동산 종합건물 관리 AJ Rental, Inc. 미국 100.00% - 12월 렌탈업 AJ Rental Dallas, Inc.(2,3) 미국 - 100.00% 12월 건설장비렌탈 AJ Networks America, Inc.(2) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅 AJ International Togo, Inc.(4) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅 Auto Gallery International, Inc.(4) 미국 - 60.03% 12월 자동차수리 AJ메인터넌스파트너스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 차량관리 AJ에너지㈜ 대한민국 100.00% - 12월 유류판매 및 자동차세차업 ㈜월드렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 ㈜포시즌렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 에이제이네트웍스제일차 유한회사(5) 대한민국 - - 3월 금융업 류가형골프아카데미㈜ 대한민국 100.00% - 12월 서비스업 AJ오토파킹시스템즈㈜(6) 대한민국 100.00% - 12월 주차설비 제조 및 시공 AJ Rental Arabia, Ltd. 사우디 100.00% - 12월 렌탈업 AJ ICT㈜ 대한민국 99.83% - 12월 서비스업 AJ POLSKA Sp. z o.o.(7) 폴란드 100.00% - 12월 포장 및 물류대행업 (1) 당사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(2) 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(3) 당반기 중 30%의 잔여 지분을 취득하였습니다.(4) 당사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다.(5) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(6) 당반기 중 0.16%의 잔여 지분을 취득하였습니다.(7) 당반기 중 출자하여 신규설립하였습니다. ② 제 22(전) 기말 회사명 소재지 소유지분율 결산월 주요 영업활동 지배기업 종속기업 AJ토탈㈜ 대한민국 100.00% - 12월 냉장창고임대 AJ한록㈜(1) 대한민국 - 100.00% 12월 물류종합서비스 ㈜다울에프앤비(1) 대한민국 - 100.00% 12월 프랜차이즈 관리 ㈜서우푸드(1) 대한민국 - 100.00% 12월 식료품 생산 AJ리테일㈜(1,2) 대한민국 - 100.00% 12월 편의점 운영업 AJ Total Vietnam Co., Ltd.(3) 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대 AJ Total Hanoi Co., Ltd.(3,4) 베트남 100.00% - 12월 냉장창고 임대 AJ렌탈서비스㈜ 대한민국 100.00% - 12월 물류용파렛트 임대업 AJ Rental Co., Ltd. 베트남 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 ㈜AJ전국스카이 대한민국 100.00% - 12월 건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 AJ대원㈜(5) 대한민국 100.00% - 12월 부동산 종합건물 관리 AJ Rental, Inc. 미국 100.00% - 12월 렌탈업 AJ Rental Dallas, Inc.(6) 미국 - 70.00% 12월 건설장비렌탈 AJ Networks America, Inc.(6,7) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅 AJ International Togo, Inc.(8) 미국 - 100.00% 12월 경영컨설팅 Auto Gallery International, Inc.(8) 미국 - 60.03% 12월 자동차수리 AJ메인터넌스파트너스㈜(9) 대한민국 100.00% - 12월 차량관리 AJ에너지㈜ 대한민국 100.00% - 12월 유류판매 및 자동차세차업 ㈜월드렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 ㈜포시즌렌트카 대한민국 100.00% - 12월 차량렌탈 에이제이네트웍스제일차 유한회사(10) 대한민국 - - 3월 금융업 류가형골프아카데미㈜ 대한민국 100.00% - 12월 서비스업 AJ오토파킹시스템즈㈜ 대한민국 99.84% - 12월 주차설비 제조 및 시공 AJ Rental Arabia, Ltd. 사우디 100.00% - 12월 렌탈업 AJ ICT㈜(11) 대한민국 99.83% - 12월 서비스업 (1) 당사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(2) 전기 중 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)에서 분할하여 설립하였으며, 당사의 종속회사인 AJ토탈㈜이 인수하면서 AJ토탈㈜의 종속회사로 편입되었으며, 연결실체 내 변동은 없습니다.(3) 당사의 종속회사인 AJ토탈㈜이 보유하던 지분을 당사가 인수하면서 종속회사로 편입되었으며, 연결실체 내 변동은 없습니다.(4) 전기 중 신규 설립되었습니다.(5) 당사의 종속회사인 AJ이앤에스㈜가 흡수합병되면서 AJ이앤에스㈜가 보유하던 지분을 당사가 보유하게 되었습니다.(6) 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다. (7) 전기 중 당사가 보유하던 AJ Networks America, Inc.의 지분을 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.에 현물출자함에 따라 AJ Rental, Inc.의 종속기업으로 편입되었으며, 연결실체내 변동은 없습니다.(8) 당사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다.(9) 전기 중 AJ카리안서비스㈜에서 상호가 변경되었습니다.(10) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(11) 전기 중 99.83%의 지분을 신규 취득하였습니다 (3) 종속기업의 요약 재무정보① 제 23(당) 기 반기 (단위: 백만원) 회사명 제 23(당) 기 반기 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 총포괄손익 AJ토탈㈜(1) 43,896 15,274 28,622 24,397 234 234 AJ에너지㈜ 47,107 26,851 20,256 186,169 817 817 AJ메인터넌스파트너스㈜ 8,776 5,821 2,955 18,622 275 275 AJ Total Vietnam Co., Ltd. 74,789 51,109 23,680 3,655 (858) 659 AJ Total Hanoi Co., Ltd. 9,161 78 9,083 - (152) 425 AJ렌탈서비스㈜ 7,289 6,798 491 31,368 209 209 ㈜AJ전국스카이 5,276 1,284 3,992 2,242 89 89 AJ Rental Co., Ltd. 16,564 6,498 10,067 3,276 249 875 AJ Rental, Inc.(1) 91,152 4,050 87,103 10,687 (303) 7,170 ㈜월드렌트카 570 - 570 - (1) (1) ㈜포시즌렌트카 174 314 (140) - (1) (1) AJ대원㈜ 8,074 3,939 4,135 13,106 405 405 류가형골프아카데미㈜ 100 60 40 226 (63) (63) AJ Rental Arabia, Ltd. 51 5 46 87 20 23 AJ ICT㈜ 14,438 10,076 4,362 15,466 58 58 AJ오토파킹시스템즈㈜ 35,582 49,817 (14,235) 20,344 (435) (435) AJ POLSKA Sp. z o.o. 4,231 3,247 984 987 (14) (12) 에이제이네트웍스제일차 유한회사 23,491 23,488 3 557 - - (1) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. ② 제 22(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 제 22(전) 기 제 22(전) 기 반기 자산 부채 자본 영업수익 반기순손익 총포괄손익 AJ토탈㈜(1,2) 82,109 23,680 58,429 19,742 (3,250) (4,637) AJ에너지㈜ 46,057 26,618 19,439 162,099 1,409 1,409 AJ메인터넌스파트너스㈜ 8,029 5,349 2,680 13,582 76 76 AJ Total Vietnam Co., Ltd. 60,438 37,418 23,020 - - - AJ Total Hanoi Co., Ltd. 8,659 1 8,658 - - - AJ렌탈서비스㈜ 6,842 6,560 282 26,102 398 398 ㈜AJ전국스카이 4,853 950 3,903 2,082 82 82 AJ Rental Co., Ltd. 13,308 4,116 9,192 2,343 249 588 AJ Rental, Inc.(2) 86,684 3,734 82,950 8,526 (313) 1,924 ㈜월드렌트카 571 - 571 - (1) (1) ㈜포시즌렌트카 175 314 (139) - (2) (2) AJ대원㈜ 6,718 2,988 3,730 14,132 332 332 류가형골프아카데미㈜ 138 35 103 229 (17) (17) AJ Rental Arabia, Ltd. 23 - 23 20 (42) (40) AJ ICT㈜ 23,770 19,466 4,304 4,113 (746) (746) AJ오토파킹시스템즈㈜ 36,035 49,835 (13,800) 21,176 (1,934) (1,930) 에이제이네트웍스제일차 유한회사 29,613 29,610 3 689 - - (1) 중단영업손익을 제외한 금액입니다.(2) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다. (4) 연결대상범위의 변동당반기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 사 유 ㈜다울에프앤비 당반기 중 AJ토탈㈜이 흡수합병하였습니다. ㈜서우푸드 AJ POLSKA Sp. z o.o. 당반기 중 출자하여 신규설립하였습니다. 2. 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용반기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 반기의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연결실체는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.(1) COVID-19 영향 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 연결실체의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 연결실체의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 연결실체의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 연결실체는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있습니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 요약 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치 당반기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 2,775,386 - - - 2,775,386 2,775,386 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 23,091,222 - - - 23,091,222 23,091,222 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,828,835 - - 14,828,835 14,828,835 파생상품금융자산 3,659,510 - - - 3,659,510 3,659,510 합 계 29,526,118 14,828,835 - - 44,354,953 44,354,953 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 61,985,208 - 61,985,208 () 매출채권 - - 100,915,513 - 100,915,513 () 기타유동금융자산 (파생상품제외) - - 28,464,325 - 28,464,325 () 기타비유동금융자산 (파생상품제외) - - 29,621,752 - 29,621,752 () 장기금융상품 - - 499,738 - 499,738 () 합 계 - - 221,486,536 - 221,486,536 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 4,419,677 - - - 4,419,677 4,419,677 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 48,322,011 - 48,322,011 () 차입금 - - 579,851,128 - 579,851,128 571,087,221 사채 - - 276,677,908 - 276,677,908 271,506,020 기타유동금융부채(금융보증부채 제외) - - 39,762,503 - 39,762,503 () 기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 3,188,704 - 3,188,704 () 금융보증부채 - - - 219,514 219,514 () 합 계 - - 947,802,254 219,514 948,021,768 () 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 3,213,923 - - - 3,213,923 3,213,923 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 25,539,625 - - - 25,539,625 25,539,625 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 14,577,407 - - 14,577,407 14,577,407 파생상품금융자산 4,671,664 - - - 4,671,664 4,671,664 합 계 33,425,212 14,577,407 - - 48,002,619 48,002,619 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 85,232,020 - 85,232,020 () 매출채권 - - 93,251,537 - 93,251,537 () 기타유동금융자산 - - 30,183,540 - 30,183,540 () 기타비유동금융자산(파생상품제외) - - 27,538,827 - 27,538,827 () 장기금융상품 - - 1,160,727 - 1,160,727 () 합 계 - - 237,366,651 - 237,366,651 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 5,212,324 - - - 5,212,324 5,212,324 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 43,057,839 - 43,057,839 () 차입금 - - 490,064,973 - 490,064,973 491,038,351 사채 - - 339,593,114 - 339,593,114 339,762,037 기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 34,939,613 - 34,939,613 () 기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외) - - 3,595,767 - 3,595,767 () 금융보증부채 - - - 248,263 248,263 () 합 계 - - 911,251,306 248,263 911,499,569 () 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 25,866,609 25,866,609 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 4,014,366 - 10,814,469 14,828,835 파생상품금융자산 - 286,502 3,373,008 3,659,510 파생상품금융부채 - - 4,419,677 4,419,677 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 28,753,548 28,753,548 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 4,970,369 - 9,607,038 14,577,407 파생상품금융자산 - 129,259 4,542,405 4,671,664 파생상품금융부채 - 2,248 5,210,076 5,212,324 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 파생상품금융자산 286,502 129,259 신용위험을 감안한 할인율() 현금흐름할인모형 파생상품금융부채 - 2,248 () 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당반기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.() 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.당반기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 25,866,609 28,753,548 신용위험을 감안한 할인율 현금흐름할인모형순자산가치법 등 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 10,814,468 9,607,038 파생상품금융자산 3,373,007 4,542,405 펀드포트폴리오의 가치,기초자산주가 등 이항모형 파생상품금융부채 4,419,677 5,210,076 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정의 민감도 분석상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산, 파생상품금융부채에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 당기손익-공정가치측정금융자산 258,666 (258,666) 287,535 (287,535) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 108,145 (108,145) 96,070 (96,070) 파생상품금융자산 100,302 (99,167) 175,011 (167,480) 파생상품금융부채 (97,336) 103,572 (54,583) 67,343 주요 관측불가능한 투입변수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 투입변수를 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동(파생상품금융부채는 불리한 변동), 투입변수를 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동(파생상품금융부채는 유리한 변동)으로 하여 산출하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 571,087,221 571,087,221 사채 - - 271,506,020 271,506,020 합 계 - - 842,593,241 842,593,241 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 491,038,351 491,038,351 사채 - - 339,762,037 339,762,037 합 계 - - 830,800,388 830,800,388 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 842,593,241 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 830,800,388 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 5. 부문별 보고 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 연결실체의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당반기말 현재 영업부문은 렌탈 부문, 창고 및 유통 부문 및 기타 부문으로 구성되어있습니다. 당반기 및 전반기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었습니다.연결실체는 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 렌탈부문 중 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 분할기일은 현재 미확정입니다.(1) 당반기와 전반기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다. ① 제 23(당) 기 반기 (단위: 천원) 구 분 렌 탈 창고 및 유통 기 타 합 계 영업수익 301,785,456 227,256,728 50,941,078 579,983,262 감가상각비 73,346,877 2,676,914 1,268,613 77,292,404 무형자산상각비 423,350 574,807 867,085 1,865,242 영업이익 38,810,263 484,499 118,584 39,413,346 ② 제 22(전) 기 반기 (단위: 천원) 구 분 렌 탈 창고 및 유통 기 타 합 계 영업수익 257,095,424 184,939,249 53,776,029 495,810,702 감가상각비 74,659,550 1,774,897 1,742,619 78,177,066 무형자산상각비 630,879 566,489 859,587 2,056,955 영업이익 21,683,546 (2,743,053) (2,173,625) 16,766,868 (2) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다.① 국가별 수익 (단위: 천원) 해당국가 외부고객으로부터의 수익(1) 비유동자산(2) 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 한국 592,472,200 523,257,221 1,087,947,195 1,084,791,728 미국 10,686,969 8,526,370 66,576,607 58,685,584 베트남 7,460,183 2,599,558 87,448,188 74,094,616 기타 7,220,638 1,590,976 - - 연결조정 등 (37,856,728) (40,163,423) (193,026,228) (212,466,589) 합 계 579,983,262 495,810,702 1,048,945,762 1,005,105,339 (1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.(2) 금융상품 및 이연법인세자산을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다. 6. 렌탈자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 IT렌탈자산 287,047,713 (141,340,272) 145,707,441 272,240,181 (135,785,209) 136,454,972 파렛트렌탈자산 564,231,054 (273,061,366) 291,169,688 536,386,831 (255,334,405) 281,052,426 건설장비렌탈자산 418,982,102 (165,145,865) 253,836,237 386,317,922 (151,293,828) 235,024,094 기타렌탈자산 2,810,978 (408,883) 2,402,095 4,732,712 (150,728) 4,581,984 합 계 1,273,071,847 (579,956,386) 693,115,461 1,199,677,646 (542,564,170) 657,113,476 () 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당반기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 기타렌탈자산 합계 기초장부금액 136,454,972 281,052,426 235,024,095 4,581,983 657,113,476 취득액 44,273,250 33,056,507 28,399,613 3,135,350 108,864,720 처분액 (6,480,584) (929,201) (2,845,329) - (10,255,114) 감가상각비 (28,455,086) (21,936,285) (16,161,186) (246,087) (66,798,644) 손상차손 (577) (73,759) - - (74,336) 대체액 (441,034) - 6,330,881 (5,144,107) 745,740 기타 356,500 - 3,088,163 74,956 3,519,619 반기말 순장부금액 145,707,441 291,169,688 253,836,237 2,402,095 693,115,461 (3) 전반기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 자동차렌탈자산 기타렌탈자산 합계 기초장부금액 135,842,356 253,259,278 211,903,290 185,154 9,227,936 610,418,014 취득액 45,076,939 30,403,314 20,523,010 - 217,119 96,220,382 처분액 (5,083,047) (403,675) (1,757,181) (185,154) (149,526) (7,578,583) 감가상각비 (30,127,993) (20,093,223) (18,028,492) - (13,756) (68,263,464) 손상차손 (1,650,172) (476,496) - - - (2,126,668) 대체액 9,039,298 (358,138) 5,255,057 - (9,368,548) 4,567,669 기타 226,382 - 938,102 - 192,022 1,356,506 반기말 순장부금액 153,323,763 262,331,060 218,833,786 - 105,247 634,593,856 7. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 토지 66,655,749 - 66,655,749 65,347,798 - 65,347,798 건물 80,462,692 (7,168,327) 73,294,365 62,601,682 (6,264,161) 56,337,521 구축물 7,186,897 (2,219,705) 4,967,192 7,172,643 (2,165,000) 5,007,643 기계장치 47,817,457 (16,157,496) 31,659,961 34,460,009 (14,549,179) 19,910,830 비품 11,060,557 (8,158,642) 2,901,915 10,881,598 (8,045,994) 2,835,604 차량운반구 13,294,453 (5,898,001) 7,396,452 12,734,302 (5,552,555) 7,181,747 기타유형자산 2,924,883 (1,941,253) 983,630 3,029,601 (1,798,442) 1,231,159 건설중인자산 2,356,552 - 2,356,552 19,832,691 - 19,832,691 합계 231,759,240 (41,543,424) 190,215,816 216,060,324 (38,375,331) 177,684,993 () 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당반기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타 반기말장부금액 토지 65,347,798 95,735 - - 1,212,216 66,655,749 건물 56,337,522 134,990 (222,649) (880,597) 17,925,099 73,294,365 구축물 5,007,642 159,630 - (200,080) - 4,967,192 기계장치 19,910,830 827,504 (35,160) (1,759,840) 12,716,627 31,659,961 비품 2,835,604 540,232 (105,224) (817,749) 449,052 2,901,915 차량운반구 7,181,747 395,228 (53,285) (618,638) 491,400 7,396,452 기타유형자산 1,231,159 95,130 - (164,832) (177,827) 983,630 건설중인자산 19,832,691 12,188,789 - - (29,664,928) 2,356,552 합 계 177,684,993 14,437,238 (416,318) (4,441,736) 2,951,639 190,215,816 (3) 전반기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득액 처분액 감가상각비 기타() 반기말장부금액 토지 100,463,048 238,163 (2,661,915) - (31,684,209) 66,355,087 건물 59,722,064 4,043,411 (241,420) (1,013,271) (24,588,259) 37,922,525 구축물 5,834,155 43,072 - (242,390) (305,640) 5,329,197 기계장치 14,663,650 1,137,788 (80,962) (1,525,747) (7,368,451) 6,826,278 비품 4,463,830 413,021 (255,369) (1,013,683) (107,714) 3,500,085 차량운반구 6,317,098 414,985 (249,596) (620,308) 1,535,514 7,397,693 기타유형자산 6,129,234 19,239 (1,813) (305,689) (4,802,735) 1,038,236 건설중인자산 31,965,877 11,072,264 - - (10,041,028) 32,997,113 합 계 229,558,956 17,381,943 (3,491,075) (4,721,088) (77,362,522) 161,366,214 () 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다. 8. 리스- 리스이용자(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산 구성내역① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구분 토지 및 건물 차량운반구 합계 취득가액 51,549,637 9,369,998 60,919,635 감가상각누계액 (19,294,190) (5,003,507) (24,297,697) 순장부금액 32,255,447 4,366,491 36,621,938 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구분 토지 및 건물 차량운반구 기타 합계 취득가액 49,968,203 9,397,032 31,463 59,396,698 감가상각누계액 (16,118,577) (4,562,718) (29,807) (20,711,102) 순장부금액 33,849,626 4,834,314 1,656 38,685,596 (2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역① 제 23(당) 기 반기 (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감 반기말장부금액 토지 및 건물 33,849,626 1,182,169 (3,683,093) 906,745 32,255,447 차량운반구 4,834,314 806,607 (1,196,714) (77,716) 4,366,491 기타 1,656 - (1,656) - - 계 38,685,596 1,988,776 (4,881,463) 829,029 36,621,938 ② 제 22(전) 기 반기 (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 기타증감() 반기말장부금액 토지 및 건물 159,749,513 10,281,805 (9,948,444) (130,582,914) 29,499,960 차량운반구 5,767,595 1,719,191 (1,467,040) (468,691) 5,551,055 기타 172,842 - (10,593) (155,625) 6,624 계 165,689,950 12,000,996 (11,426,077) (131,207,230) 35,057,639 () 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역 (단위: 천원) 구분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 유동리스부채 10,422,837 10,841,505 비유동리스부채 27,488,186 31,295,650 합 계 37,911,023 42,137,155 (4) 당반기와 전반기 중 리스부채의 변동① 제 23(당) 기 반기 (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득금액(+) 유동성대체 리스료 이자비용 리스계약의 변경 기타증감 반기말장부금액 유동리스부채 10,841,504 982,170 5,484,734 (7,077,868) 230,172 (70,389) 32,514 10,422,837 비유동리스부채 31,295,650 1,106,984 (5,484,734) - 604,422 (50,499) 16,363 27,488,186 계 42,137,154 2,089,154 - (7,077,868) 834,594 (120,888) 48,877 37,911,023 ② 제 22(전) 기 반기 (단위: 천원) 구분 기초장부금액 취득금액(+) 유동성대체 리스료 이자비용 리스계약의 변경 기타증감() 반기말장부금액 유동리스부채 31,951,328 3,891,214 8,698,398 (18,939,796) 1,333,204 87,545 (17,610,425) 9,411,468 비유동리스부채 120,382,162 7,862,495 (8,698,398) (411,040) 619,461 (187,268) (87,369,049) 32,198,363 계 152,333,490 11,753,709 - (19,350,836) 1,952,665 (99,723) (104,979,474) 41,609,831 () 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다. (5) 당반기말과 전반기말 현재 리스부채 만기일정보① 제 23(당) 기 반기 (단위: 천원) 구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 890,737 1,737,869 7,108,932 23,089,286 4,271,385 37,098,209 차량운반구 155,977 424,570 1,580,070 2,446,725 - 4,607,342 계 1,046,714 2,162,439 8,689,002 25,536,011 4,271,385 41,705,551 ② 제 22(전) 기 반기 (단위: 천원) 구분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 785,887 1,544,569 5,838,727 23,133,845 8,882,337 40,185,365 차량운반구 182,602 503,162 1,720,531 3,510,410 - 5,916,705 기타 869 1,750 4,442 - - 7,061 계 969,358 2,049,481 7,563,700 26,644,255 8,882,337 46,109,131 (6) 연결손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 3,683,093 9,948,444 차량운반구 1,196,714 1,467,040 기타 1,656 10,593 합계 4,881,463 11,426,077 리스부채에 대한 이자비용 834,594 1,952,665 단기리스료 1,777,064 1,541,725 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 79,269 96,407 리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료 730,209 1,977,613 당반기 및 전반기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 9,664백만원, 22,967백만원입니다. - 리스제공자 (1) 당반기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 유동리스채권 8,027,975 7,570,077 비유동리스채권 13,418,143 11,273,147 대손충당금 (61,077) (59,522) 합 계 21,385,041 18,783,702 (2) 당반기 중 리스 순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 4백만원이며, 당반기 중 리스채권에 대한 이자수익은 1,148백만원입니다. 9. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 영업권 21,029,214 (10,640,239) 10,388,975 19,233,393 (9,018,994) 10,214,399 소프트웨어 9,058,486 (6,171,206) 2,887,280 8,219,205 (5,604,733) 2,614,472 기타의무형자산 21,117,793 (7,126,944) 13,990,849 25,179,333 (10,066,646) 15,112,687 합 계 51,205,493 (23,938,389) 27,267,104 52,631,931 (24,690,373) 27,941,558 (2) 당반기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 10,214,399 2,614,472 15,112,687 27,941,558 취 득 - 777,926 328,254 1,106,180 상각비 - (529,317) (1,335,925) (1,865,242) 손상차손 - - (114,167) (114,167) 기타증감 174,576 24,199 - 198,775 반기말 순장부금액 10,388,975 2,887,280 13,990,849 27,267,104 (3) 전반기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업권 소프트웨어 기타의무형자산 합계 기초 순장부금액 19,233,394 3,383,042 19,120,125 41,736,561 취 득 - 299,425 47,615 347,040 처 분 - (275,136) (52,718) (327,854) 상각비 - (592,353) (1,812,789) (2,405,142) 대 체() - (510,992) (1,977,901) (2,488,893) 기타증감 68,269 107 - 68,376 반기말 순장부금액 19,301,663 2,304,093 15,324,332 36,930,088 () 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다. 10. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 4,094,641 - 4,094,641 4,094,641 - 4,094,641 건물 24,772,630 (6,396,391) 18,376,239 24,920,386 (5,429,423) 19,490,963 합 계 28,867,271 (6,396,391) 22,470,880 29,015,027 (5,429,423) 23,585,604 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초 순장부금액 4,094,641 19,490,963 23,585,604 3,033,080 11,357,495 14,390,575 취득 - - - 228,693 321,134 549,827 처분 - (39,850) (39,850) - - - 감가상각비 - (1,170,561) (1,170,561) - (1,237,346) (1,237,346) 기타증감 - 95,687 95,687 370,254 4,651,066 5,021,320 반기말 순장부금액 4,094,641 18,376,239 22,470,880 3,632,027 15,092,349 18,724,376 당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 2,287백만원(전반기:1,896백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은953백만원(전반기: 666백만원) 입니다. 11. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 연이자율 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 ㈜국민은행 4.58~5.92% 1,059,250 5,196,750 ㈜대구은행 4.26% 4,000,000 4,000,000 ㈜신한은행 3.93%~5.19% 7,150,000 16,300,000 ㈜하나은행 3.87%~4.95% 9,878,600 9,878,600 KB증권 4.30%~4.35% 10,500,000 23,200,000 수협은행 3.86% 5,000,000 5,000,000 신영증권㈜ 3.35%~4.30% 45,100,000 20,200,000 전문건설공제조합 1.61% 434,978 434,978 중국광대은행주식유한회사 서울지점 3.69% 30,000,000 - 키움증권㈜ 3.35% 10,000,000 - 한국산업은행 3.32%~5.05% 29,080,000 29,080,000 ㈜우리은행 4.68% 1,000,000 - KR투자증권 3.35%~4.2% 11,000,000 - 합 계 164,202,828 113,290,328 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 연이자율 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 ㈜국민은행 3.97%~5.60% 48,837,290 56,440,653 ㈜대구은행 3.08% - 1,000,000 ㈜신한은행 3.76%~6.05% 15,404,130 6,922,103 ㈜아이비케이캐피탈 4%~4.8% 27,761,321 17,758,736 ㈜전북은행 4.41%~4.69% 3,833,330 1,333,328 ㈜케이비국민카드 3.50% 2,426,487 3,254,611 ㈜하나은행 4.08%~4.59% 61,250,000 55,416,667 네트원큐제일차 유한회사 3.40% 3,400,000 6,720,000 농협은행㈜ 4.05% 8,333,300 13,333,280 비엔케이캐피탈㈜ 4.05%~4.10% 13,859,377 19,930,402 산은캐피탈㈜ 3.65% 1,164,829 2,887,407 수협은행 4.01% 1,416,667 1,916,667 중소기업진흥공단 2.40% 8,310 69,370 케이비캐피탈㈜ 3.89%~3.90% 4,912,972 10,414,242 키스플러스제일차 주식회사 외 1 3.65%~4.9% 80,000,000 40,000,000 하나은행 호치민 5.37%~7.01% 35,925,082 31,078,288 하나캐피탈㈜ 3.82%~4.95% 40,167,095 29,400,007 한국산업은행() 2.52%~5.60% 58,958,200 68,875,000 한국캐피탈㈜ 외 1 3.70% 7,602,916 9,208,340 Timothy Liberto 7.00% - 592,750 U.S. Small Business Administration 3.75% 646,450 592,750 소계 415,907,756 377,144,601 차감:유동성대체 (204,603,154) (153,480,837) 차감:현재가치할인차금 (259,456) (369,956) 합계 211,045,146 223,293,808 () 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 만기일 연이자율 제 23(당) 기 반기말 제 22(전)기말 제35-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2022-05-29 3.50% - 26,000,000 제36-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2022-07-22 3.48% 31,000,000 31,000,000 제37-1회 무기명 이권부 무보증사채() 2022-01-21 - - 35,000,000 제37-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2023-01-20 3.91% 22,000,000 22,000,000 제38-1회 무기명 이권부 무보증사채() 2022-01-28 - - 20,000,000 제38-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2023-07-30 4.95% 30,000,000 30,000,000 제40회 무기명 이권부 무보증사채 2023-09-24 2.02% 60,000,000 60,000,000 제41회 무기명 이권부 무보증사채 2022-11-27 4.30% 5,000,000 5,000,000 제42회 무기명 이권부 무보증사채 2022-11-30 4.30% 5,000,000 5,000,000 제43-1회 무기명 이권부 무보증사채 2022-05-09 - - 10,000,000 제43-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022-08-08 3.80% 10,000,000 10,000,000 제44회 무기명 이권부 무보증사채 2023-03-15 4.20% 5,000,000 5,000,000 제45회 무기명 이권부 무보증사채 2024-03-29 2.11% 30,000,000 30,000,000 제46회 무기명 이권부 무보증사채 2023-02-26 3.80% 15,000,000 15,000,000 제47회 무기명 이권부 무보증사채() 2023-01-27 4.22% 30,000,000 30,000,000 제48회 무기명 이권부 무보증사채 2023-11-23 4.20% 6,000,000 6,000,000 제49회 무기명 이권부 무보증사채 2023-10-07 3.90% 16,000,000 - 제50회 무기명 이권부 무보증사채 2023-10-20 4.90% 12,000,000 - 소 계 277,000,000 340,000,000 차감: 사채할인발행차금 (322,092) (406,886) 차감: 유동성대체 (122,917,687) (141,922,058) 합 계 153,760,221 197,671,056 () 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다. 12. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당반기말 현재 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원입니다. (2) 당반기와 전반기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 발행주식수 자본금 자본잉여금 발행주식수 자본금 자본잉여금 기초 46,822,295 46,822,295 100,589,604 46,822,295 46,822,295 100,597,687 반기말 46,822,295 46,822,295 100,589,604 46,822,295 46,822,295 100,597,687 13. 영업수익 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 렌탈수익 99,268,832 196,529,884 88,604,380 174,826,652 상품매출액 146,167,827 308,170,799 132,110,952 251,188,609 기타매출액 38,742,963 75,282,579 34,163,760 69,795,441 합 계 284,179,622 579,983,262 254,879,092 495,810,702 (2) 연결실체는 수익과 관련해 당반기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다 (단위: 천원) 구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계 렌탈수익 179,063,740 17,466,144 196,529,884 상품매출액 - 308,170,799 308,170,799 기타매출액 - 75,282,579 75,282,579 합 계 179,063,740 400,919,522 579,983,262 (3) 연결실체는 수익과 관련해 전반기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다 (단위: 천원) 구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계 렌탈수익 159,165,910 15,660,742 174,826,652 상품매출액 251,188,609 251,188,609 기타매출액 69,795,441 69,795,441 합 계 159,165,910 336,644,792 495,810,702 14. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 144,557,383 307,862,946 134,665,827 257,160,823 급여 22,054,415 43,649,573 20,191,871 40,116,771 퇴직급여 1,511,729 3,036,105 1,688,009 3,529,089 복리후생비 3,152,177 5,966,733 3,097,666 5,759,519 지급임차료 2,362,777 3,584,748 569,352 1,648,919 감가상각비 38,366,083 77,292,404 39,812,861 78,177,066 무형자산상각비 926,867 1,865,242 1,013,026 2,056,955 지급수수료 14,739,906 26,099,692 11,703,466 21,775,799 차량유지비 7,728,770 15,404,067 6,156,425 11,865,938 광고선전비 371,732 630,559 247,454 615,463 대손상각비 660,050 1,228,784 705,414 6,056,613 운반비 13,722,622 25,939,555 10,425,762 21,420,746 렌탈자산손상차손 61,240 74,336 103,426 2,126,669 기타비용 13,793,270 27,935,172 11,586,641 26,733,464 합계 264,009,021 540,569,916 241,967,200 479,043,834 15. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은22.0%(전기:22.0%)입니다. 16. 우발부채와 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 약정한도 차입금 ㈜국민은행 시설자금 외 54,422,290 53,896,540 ㈜신한은행 시설자금 외 32,362,130 22,554,130 ㈜아이비케이캐피탈 시설자금 27,761,321 27,761,321 ㈜전북은행 시설자금 3,833,330 3,833,330 ㈜케이비국민카드 시설자금 2,426,487 2,426,487 ㈜하나은행 시설자금 외 75,628,675 71,128,600 KB증권 기업어음 외 33,700,000 10,500,000 U.S. Small Business Administration EIDL Loan 646,450 646,450 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 3,400,000 3,400,000 농협은행㈜ 시설자금 8,333,300 8,333,300 비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 13,859,377 13,859,377 산은캐피탈㈜ 시설자금 1,164,829 1,164,829 수협은행 시설자금 외 6,416,667 6,416,667 신영증권 단기사채 50,300,000 45,100,000 전문건설공제조합 일반자금 434,978 434,978 중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000 중소기업진흥공단 일반자금 500,000 8,310 케이비캐피탈㈜ 시설자금 4,912,972 4,912,972 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 80,000,000 80,000,000 키움증권㈜ 전자단기사채(기업어음) 10,000,000 10,000,000 하나은행 호치민 시설자금 35,925,082 35,925,082 하나캐피탈㈜ 시설자금 40,167,095 40,167,095 한국산업은행 일반자금 외 68,413,200 65,038,200 매출채권담보대출() 23,000,000 23,000,000 한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 7,602,916 7,602,916 ㈜우리은행 일반자금 1,000,000 1,000,000 KR증권 전자단기사채(기업어음) 11,000,000 11,000,000 합계 627,211,099 580,110,584 () 연결실체의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다. (2) 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 약정한도 차입금 ㈜국민은행 시설자금 외 62,354,433 61,637,404 ㈜대구은행 시설자금 외 9,000,000 5,000,000 ㈜신한은행 시설자금 외 36,042,800 23,222,103 ㈜아이비케이캐피탈 시설자금 17,758,736 17,758,736 ㈜전북은행 시설자금 1,333,328 1,333,328 ㈜케이비국민카드 시설자금 3,254,611 3,254,611 ㈜하나은행 시설자금 외 69,595,342 65,295,266 KB증권 기업어음 외 23,200,000 23,200,000 Timothy Liberto 일반자금 592,750 592,750 U.S. Small Business Administration EIDL Loan 592,750 592,750 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 6,720,000 6,720,000 농협은행㈜ 시설자금 13,333,280 13,333,280 비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 19,930,402 19,930,402 산은캐피탈㈜ 시설자금 2,887,407 2,887,407 수협은행 시설자금 외 6,916,667 6,916,667 신영증권 단기사채 20,200,000 20,200,000 전문건설공제조합 일반자금 434,978 434,978 중소기업진흥공단 일반자금 500,000 69,370 케이비캐피탈㈜ 시설자금 10,414,242 10,414,242 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 40,000,000 40,000,000 ㈜하나은행 호치민 시설자금 31,078,288 31,078,288 하나캐피탈㈜ 시설자금 29,400,007 29,400,007 한국산업은행 일반자금 외 71,080,000 68,955,000 매출채권담보대출() 29,000,000 29,000,000 한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 9,208,340 9,208,340 합계 514,828,361 490,434,929 () 연결실체의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜, 전문건설공제조합 등으로부터 32,711백만원(전기말 : 28,126백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피보증인 지급보증처 제 23(당)기 반기말 제 22(전)기말 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 한국주차장운영㈜ 5,348,894 7,944,940 아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 9,748,086 10,465,542 대경종합건설㈜ 서울보증보험 209,603 209,603 합 계 15,306,583 18,620,085 (5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당반기말 전기말 담보권자 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 렌탈자산(1) 294,886,453 265,294,827 259,228,676 229,240,354 ㈜신한은행, 한국산업은행, ㈜국민은행 등 토지, 건물 기계장치 등 148,514,223 82,985,782 154,098,730 82,672,787 출자증권 등 5,173,054 - 3,310,067 - 전문건설공제조합,엔지니어링공제조합 등 당기손익-공정가치측정금융자산 1,635,377 90,000,000 1,604,309 90,000,000 신보2020제15차유동화전문회사 외 (1) 연결실체는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~130%로 설정하고 있습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정액 차주 구분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전)기말 네트원큐제일차 유한회사(1) 3,400,000 6,720,000 에이제이네트웍스㈜ 자금보충(1) (1) 네트원큐제일차 유한회사는 연결실체에 대한 대출채권을 기초자산으로 하는 유동화 증권을 발행하고 있습니다. 연결실체는 네트원큐제일차 유한회사가 해당 유동화 증권을 발행함에 따라 부담하는 채무를 이행하기에 자금이 부족할 경우, 네트원큐제일차 유한회사에게 그 부족자금을 대여하기로 약정하였습니다.(7) 당반기말 현재 연결실체의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음의 내역은 없습니다. (8) 당반기말 현재 전전기 중 연결실체가 취득한 AJ셀카 후순위채권 50억원에 대하여 AJ셀카가 소유하고 있는 안성 경매장을 담보로 제공받고 있습니다.(9) 전기 중 매각된 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 경우에연결실체가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 연결실체는 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 연결실체는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다. (10) Call-option 및 Drag-along계약 체결계약 발생조건 비 고 Call-option(주식매도청구권) 연결실체가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈㈜의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결실체가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 2019년 12월 23일 현재 연결실체와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 3,373백만원(전기말 : 4,542백만원) 및 파생상품부채 4,420백만원(전기말 : 5,210백만원)을 계상하고 있습니다. (11) 당반기말 현재 연결실체가 보유한 관계기업투자주식 중 모두렌탈㈜의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜가 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜으로부터 차입한 420억원(전기말 : 420억원)에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.(12) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 진행중인 소송사건은 17건(전기말 : 15건)으로 소송가액의 합계액은 2,271백만원(전기말 : 2,677백만원) 입니다. 연결실체는 소송으로 인해 향후 지출될 가능성이 높은 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 소송충당부채로 인식된 금액은 101백만원(전기말 : 101백만원)이며, 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원(전기말 : 1,141백만원)이 재무제표에 반영되어 있습니다. 17. 특수관계자 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 구 분 특수관계자명 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, ㈜구로현주모터스, AJ플릿링크㈜, 모두렌탈㈜, ㈜비앤피아이앤씨, AJ전시몰㈜에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사 기타 송도버스㈜(1) 등 (1) 관계기업인 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사의 100% 종속기업 입니다.② 제 22(전) 기말 구 분 특수관계자명 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, ㈜구로현주모터스, AJ플릿링크㈜, 모두렌탈㈜, ㈜비앤피아이앤씨, AJ전시몰㈜(1)에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사 기타 송도버스㈜(2) 등 (1) 전기 중 지분율 100%에서 33.33%로 변경되어 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(2) 관계기업인 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사의 100% 종속기업 입니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 91,996 - ㈜다래파크텍 4,450 - - 모두렌탈㈜ 1,194 - - AJ전시몰㈜ 6,052,509 31,471 4,050 AJ플릿링크㈜ 118,821 - - ㈜구로현주모터스 976 - 25,437 기타 송도버스㈜ - 23,397 - 합 계 6,177,950 146,864 29,487 ② 제 22(전) 기 반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 83,198 - ㈜구로현주모터스 1,458 - 26,800 ㈜다래파크텍 9,510 - - AJ플릿링크㈜ 82,836 - - 모두렌탈㈜ 2,474 - - 합 계 96,278 83,198 26,800 (3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 미수수익 등 매입채무 매출채권 미수금 대여금 미수수익 등 매입채무 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,171,600 15,940 - - 87,228 4,742,000 15,103 - ㈜다래파크텍 462 - - - - 1,848 - - - - 모두렌탈㈜ 218 - - - - 218 - - - - AJ전시몰㈜ 2,472,621 108,532 - 440,000 - 1,099,496 112,425 - 440,000 112,517 AJ플릿링크㈜ 19,606 - - - - 9,791 - - - - ㈜구로현주모터스 583 - - - 7,685 - - - - 6,629 기타 송도버스㈜ - - - - - - - 2,000,000 35,671 - 합 계 2,493,490 108,532 5,171,600 455,940 7,685 1,111,353 199,653 6,742,000 490,774 119,146 (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 배당 거래 회수 배당 수취 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사 - 474,000 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사 - 474,000 차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사 - 594,000 기타 송도버스㈜ 2,000,000 - 합 계 2,000,000 1,542,000 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 회사명 배당 거래 배당 수취 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사 778,150 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사 1,593,825 차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사 550,000 합 계 2,921,975 (5) 연결실체는 전반기 중 최대주주로부터 25.6억원의 보통주식을 무상으로 수증받았으며, 임원들의 주식매수청구권 행사 재원으로 활용할 예정입니다. (6) 당반기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 존재하지 않습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기 임원으로 구성되어 있습니다. 당반기와 전반기 중 연결실체가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당)기 반기 제 22(전)기 반기 단기종업원급여 975,265 660,867 퇴직급여 229,748 133,664 주식보상비용 33,005 3,071 합계 1,238,018 797,602 18. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 1. 반기순이익 20,534,668 19,286,954 2. 조정: 감가상각비 77,292,404 85,647,974 유형자산처분이익 (175,910) (1,214,540) 유형자산처분손실 104,987 322,832 무형자산상각비 1,865,242 2,405,142 무형자산손상차손 114,167 - 무형자산처분이익 - (2,306) 무형자산처분손실 - 108,131 대손상각비 1,228,784 6,483,332 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 445,064 2,885 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 3,361 1,335 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (762) 지분법이익 (1,517,595) (6,077,247) 지분법손실 1,723,831 2,689,031 이자수익 (687,628) (1,195,146) 이자비용 16,452,472 19,463,467 렌탈자산손상차손 74,336 2,126,669 재고자산평가손실 413,316 33,828 투자부동산처분손실 34,469 - 법인세비용 5,609,478 8,967,837 매각예정자산처분이익 - (11,187,274) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (816,071) (1,855,135) 기타 (427,921) (2,433,165) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 증감 (6,030,736) (7,681,382) 기타유동금융자산의 증감 (1,934,759) (1,303,523) 기타비유동금융자산의 증감 (1,801,952) 796,458 기타유동자산의 증감 1,868,983 6,904 기타비유동자산의 증감 (30,593) (383,735) 재고자산의 증감 (5,715,444) (6,025,693) 렌탈자산의 증감 (108,827,562) (96,037,892) 기타비유동금융부채의 증감 405,523 (282,105) 매입채무의 증감 4,229,115 12,976,381 기타유동금융부채의 증감 1,937,693 (1,790,922) 기타유동부채의 증감 1,874,372 2,066,041 기타비유동부채의 증감 310,458 (957,532) 기타 (1,038,712) (131,799) 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) 7,517,840 24,825,043 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 장기차입금의 유동성 대체 130,186,179 107,938,501 사채의 유동성 대체 71,995,628 91,000,000 리스부채의 유동성 대체 5,484,734 8,698,398 유형자산 취득관련 미지급금 9,400 (78,140) 무형자산 취득관련 미지급금 - (31,505) 리스부채 및 사용권자산의 신규증가 2,089,154 11,753,709 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 23(당)기 반기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금효과 반기말 차입금 490,064,973 87,292,584 2,493,571 579,851,128 사채 339,593,114 (63,123,920) 208,714 276,677,908 리스부채 42,137,154 (6,243,274) 2,017,143 37,911,023 합 계 871,795,241 17,925,390 4,719,428 894,440,059 ② 제 22(전)기 반기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금효과 반기말 차입금 621,208,434 (70,405,141) (31,016,459) 519,786,834 사채 358,347,486 20,837,150 (9,726,154) 369,458,482 리스부채 152,333,489 (17,398,171) (93,325,487) 41,609,831 합 계 1,131,889,409 (66,966,162) (134,068,100) 930,855,147 19. 매각예정비유동자산과 중단영업 (1) 전기 중 종속기업인 AJ토탈㈜의 콜드비즈사업 및 육가공사업부문을 매각완료하였습니다. 이에 따라, 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시되었습니다.(2) 전기 중 종속기업인 AJ셀카㈜의 지분 전체를 매각 완료하였습니다. 이에 따라, 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시되었습니다.(3) 전기 중 종속기업인 AJ캐피탈파트너스㈜의 지분 전체(단, 연결실체가 보유한 모두렌탈㈜ 관련 주식 및 수익증권은 제외)를 매각완료하였습니다. 이에 따라, 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시되었습니다.(4) 전기 중 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)의 지분 전체(단, 유통사업부 및 보유중인 타법인출자주식 지분제외)를 매각완료하였습니다. 이에 따라, 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시되었습니다.(5) 전기 중 종속기업인 AJ전시몰㈜의 제3자배정 유상증자로 인하여 지분율이 100%에서 33.33%로 변경되었으며, AJ전시몰㈜의 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시되었습니다. (6) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역당반기말과 전기말 현재 매각예정대상 비유동자산과 비유동부채로 분류한 내역은 없습니다. (7) 당반기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다. (8) 중단영업손익비교표시된 포괄손익계산서는 계속영업으로부터 분리된 중단영업을 표시하기 위해 재작성되었으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기 제 22(전) 기 반기 중단영업손익: 영업수익 - 63,568,515 영업비용 - (56,462,223) 영업이익 - 7,106,292 기타수익 - 13,451,617 기타비용 - (349,058) 관계기업투자손익 - - 금융수익 - 409,057 금융비용 - (3,268,484) 중단영업세전이익 - 17,349,424 법인세효과 - (3,814,663) 중단영업순손익 - 13,534,761 (9) 당반기와 전반기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당)기 반기 제 22(전)기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 - 10,971,670 투자활동으로 인한 현금흐름 - (2,159,197) 재무활동으로 인한 현금흐름 - (19,312,891) 현금및현금성자산의 순증가 - (10,500,418) 20. 보고기간후 사건(1) 연결실체는 건설부문 주기장 확장 이전을 위해 토지 및 건물에 대하여 2022년 7월 1일자로 약 110억원의 매수계약을 체결하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 반기말 2022.06.30 현재 제 22 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 반기말 제 22 기말 자산 유동자산 182,209,224,997 130,457,258,750 현금및현금성자산 31,118,050,941 15,573,060,373 매출채권 67,882,527,424 54,073,698,498 재고자산 26,573,450,358 8,754,240,693 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,775,385,565 3,213,923,145 기타유동금융자산 33,893,703,642 22,698,149,726 기타유동자산 19,966,107,067 26,144,186,315 비유동자산 1,079,644,910,419 1,067,752,052,896 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,892,861,976 5,848,865,466 당기손익-공정가치측정금융자산 21,475,743,789 20,939,287,850 종속기업투자 202,944,055,415 223,520,791,124 관계기업투자 70,992,097,431 72,239,256,443 렌탈자산 643,750,661,299 615,028,941,276 유형자산 58,432,271,742 57,692,877,872 무형자산 4,594,463,028 4,443,273,727 투자부동산 18,624,033,456 20,082,064,662 사용권자산 11,845,221,420 13,386,860,810 기타비유동금융자산 37,604,597,624 30,724,726,635 기타비유동자산 3,811,036,333 2,989,790,083 이연법인세자산 677,866,906 855,316,948 자산총계 1,261,854,135,416 1,198,209,311,646 부채 유동부채 510,170,857,556 397,997,623,454 매입채무 34,613,767,694 31,243,339,043 단기차입금 109,500,000,000 42,500,000,000 유동성장기차입금 195,417,036,306 144,147,523,037 유동성사채 122,917,686,987 141,922,058,703 기타유동금융부채 30,522,844,304 26,064,268,382 기타유동부채 4,823,316,677 4,129,602,400 당기법인세부채 5,651,100,708 1,303,274,141 유동리스부채 6,725,104,880 6,687,557,748 비유동부채 362,513,424,258 427,423,348,341 비유동사채 153,760,221,309 197,671,055,559 장기차입금 176,185,000,906 192,689,541,203 기타비유동금융부채 7,499,184,266 9,179,670,797 기타비유동부채 454,105,448 451,519,857 비유동리스부채 24,614,912,329 27,431,560,925 부채총계 872,684,281,814 825,420,971,795 자본 자본금 46,822,295,000 46,822,295,000 자본잉여금 103,717,305,904 103,717,305,904 자본조정 (33,509,100,008) (33,509,100,008) 기타자본 (2,697,653,629) (654,673,467) 기타포괄손익누계액 9,557,809,135 156,047,867 이익잉여금 265,279,197,200 256,256,464,555 자본총계 389,169,853,602 372,788,339,851 자본과부채총계 1,261,854,135,416 1,198,209,311,646 포괄손익계산서 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 반기 제 22 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 134,832,485,713 288,194,401,974 120,210,747,608 248,112,754,573 영업비용 115,243,083,003 250,392,457,728 103,518,190,640 224,853,617,232 영업이익 19,589,402,710 37,801,944,246 16,692,556,968 23,259,137,341 기타수익 353,839,133 801,763,682 252,298,711 525,812,483 기타비용 258,487,656 303,553,735 (2,195,973,005) 765,273,903 종속회사및관계기업지분법손익 (510,582,295) 440,604,064 6,824,957,242 1,023,941,019 금융수익 3,236,094,900 4,061,291,264 2,123,132,907 4,191,094,292 금융비용 9,169,714,604 16,319,803,708 8,763,073,928 16,516,553,116 매각예정비유동자산처분이익 2,681,345,964 16,055,272,530 법인세비용차감전순이익 13,240,552,188 26,482,245,813 22,007,190,869 27,773,430,646 법인세비용 3,042,274,904 5,372,202,851 4,838,950,497 8,394,590,981 반기순이익 10,198,277,284 21,110,042,962 17,168,240,372 19,378,839,665 기타포괄손익 5,391,481,851 9,401,761,268 (374,630,681) 6,153,336,242 후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 없는 항목 (1,859,944,214) (911,325,968) 1,152,182,888 2,094,975,888 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (1,784,398,465) (956,003,490) 1,151,695,466 2,095,253,197 (부의)지분법자본변동 (75,545,749) 44,677,522 487,422 (277,309) 후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 있는 항목 7,251,426,065 10,313,087,236 (1,526,813,569) 4,058,360,354 (부의)지분법자본변동 7,251,426,065 10,313,087,236 (1,526,813,569) 4,058,360,354 총포괄손익 15,589,759,135 30,511,804,230 16,793,609,691 25,532,175,907 주당이익 계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원) 217 471 379 428 희석주당이익 (단위 : 원) 217 471 379 428 자본변동표 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,725,389,530 (32,268,402,083) (11,357,866,835) 191,523,291,062 298,444,706,674 반기순이익 19,378,839,665 19,378,839,665 배당금의 지급 (9,562,861,560) (9,562,861,560) 지분법자본변동 4,058,083,045 4,058,083,045 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 2,095,253,197 2,095,253,197 기타자본잉여금 251,341,433 251,341,433 주식매입선택권 7,291,136 7,291,136 자기주식의 취득 (1,240,697,925) (1,240,697,925) 2021.06.30 (분기말) 46,822,295,000 103,725,389,530 (33,509,100,008) 258,632,569 (5,204,530,593) 201,339,269,167 313,431,955,665 2022.01.01 (기초자본) 46,822,295,000 103,717,305,904 (33,509,100,008) (654,673,467) 156,047,867 256,256,464,555 372,788,339,851 반기순이익 21,110,042,962 21,110,042,962 배당금의 지급 (12,087,310,317) (12,087,310,317) 지분법자본변동 (2,099,813,543) 10,357,764,758 8,257,951,215 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (956,003,490) (956,003,490) 기타자본잉여금 주식매입선택권 56,833,381 56,833,381 자기주식의 취득 2022.06.30 (분기말) 46,822,295,000 103,717,305,904 (33,509,100,008) (2,697,653,629) 9,557,809,135 265,279,197,200 389,169,853,602 현금흐름표 제 23 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 제 23 기 반기 제 22 기 반기 영업활동 현금흐름 (20,339,170,591) 9,831,692,815 영업에서 창출된 현금흐름 (8,286,719,893) 21,225,265,341 이자의 수취 635,417,192 684,269,671 이자의 지급 (13,382,941,648) (14,705,349,694) 배당금의 수취 1,542,000,000 3,203,981,800 법인세의 납부 (846,926,242) (576,474,303) 투자활동 현금흐름 12,992,763,397 98,727,658,282 단기대여금의 증가 (30,182,750,000) (30,060,000,000) 단기대여금의 감소 22,998,890,000 42,150,000,000 장기대여금의 증가 (5,461,650,000) 단기금융상품의 증가 (287,110,000) (27,522,177,391) 단기금융상품의 감소 35,658,892,281 당기손익인식공정가치금융자산의 취득 (114,530,102) (609,069,796) 당기손익인식공정가치금융자산의 처분 414,082,112 785,210,811 종속기업투자주식의 감자 등 30,040,980,000 41,161,932 관계회사투자주식의 취득 (8,205,769,260) 보증금의 증가 (519,500,000) (1,768,200,000) 보증금의 감소 81,469,546 1,103,622,050 종속회사투자주식의 취득 (1,060,530,000) (2,202,561,800) 유형자산의 취득(렌탈자산 외) (2,383,134,239) (1,825,607,484) 유형자산의 처분(렌탈자산 외) 34,711,907 189,688,225 무형자산의 취득 (568,165,827) (154,044,552) 무형자산의 처분 177,463,399 매각예정비유동자산의 처분 87,185,791,553 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 146,055,000 리스채권의 회수 10,135,830 합병으로 인한 현금유입 3,627,067,484 재무활동 현금흐름 22,889,900,753 (73,495,198,974) 단기차입금의 차입 197,000,000,000 94,500,000,000 단기차입금의 상환 (130,000,000,000) (200,000,000,000) 장기차입금의 차입 112,000,000,000 95,000,000,000 사채의 상환 (91,000,000,000) (49,000,000,000) 사채의 발행 27,876,080,000 69,837,150,000 리스부채의 감소 (3,583,847,793) (3,516,303,502) 유동성장기차입금의 상환 (77,345,527,137) (70,575,722,987) 자기주식의 취득 (1,240,697,925) 보증금의 증가 (375,000,000) 임대보증금의 증가 30,506,000 1,438,237,000 배당금지급 (12,087,310,317) (9,562,861,560) 현금및현금성자산의 증감 15,543,493,559 35,064,152,123 기초 현금및현금성자산 15,573,060,373 13,201,292,466 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,497,009 109,338,864 반기말 현금및현금성자산 31,118,050,941 48,374,783,453 5. 재무제표 주석 제 23(당) 기 반기 : 2022년 06월 30일 현재 제 22(전) 기 반기 : 2021년 06월 30일 현재 AJ네트웍스 주식회사 1. 회사의 개요 AJ네트웍스 주식회사(이하 "당사")는 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 당사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한,당사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 2022년 6월 30일 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당반기말 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 문덕영 11,760,923 25.12 문지회 6,596,593 14.09 문선우 6,596,588 14.09 어쎈타 제삼호 사모투자합자회사 5,298,445 11.32 자기주식 2,054,479 4.39 기타 14,515,267 30.99 합계 46,822,295 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약 반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용반기의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 반기의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.당사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) COVID-19 영향 COVID-19의 확산은 국내 및 세계 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이로 인해 당사의 향후 수익과 기타 재무성과에도 잠재적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. COVID-19가 재무상태 및 영업성과에 미칠 영향의 범위를 예측하는 것은 현재 시점에는 매우 불확실하며, 당사의 고객과 공급자 및 글로벌 시장 전반에 다양한 요인에 의해 영향을 미칠 것이므로 COVID-19의 효과는 당분간 당사의 영업성과에 완전히 반영되지 않을 수 있습니다. 당사는 종업원 근무장소 및 이동의 제한, 고객관련 활동의 취소 또는 원격 업무수행 등 현재 중대하게 변경된 방식으로 사업을 수행하고 있습니다. 또한 시장을 비롯한 영업환경이 중대한 불확실성에 노출되므로 인해 고객들의 지출 수준 축소 및 공급자들의 납품 지연으로 인한 새로운 매출 감소와 기존 매출에 대한 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미치게 될 것으로 예상됩니다. 요약 반기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 미래에 대한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정을 유발할 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구분 당반기말 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,892,862 - - 4,892,862 4,892,862 당기손익-공정가치측정금융자산(유동성) 2,775,386 - - - 2,775,386 2,775,386 당기손익-공정가치측정금융자산 21,475,744 - - - 21,475,744 21,475,744 파생상품금융자산 3,659,510 - - - 3,659,510 3,659,510 합 계 27,910,640 4,892,862 - - 32,803,502 32,803,502 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 31,118,051 - 31,118,051 () 매출채권 - - 67,882,527 - 67,882,527 () 기타유동금융자산(파생상품 제외) - - 33,847,645 - 33,847,645 () 기타비유동금융자산(파생상품 제외) - - 33,991,147 - 33,991,147 () 합 계 - - 166,839,370 - 166,839,370 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 4,419,677 - - - 4,419,677 4,419,677 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 매입채무 - - 34,613,768 - 34,613,768 () 차입금 - - 481,102,037 - 481,102,037 472,338,131 사채 - - 276,677,908 - 276,677,908 271,506,020 기타유동금융부채(금융보증부채 제외) - - 30,165,840 - 30,165,840 () 기타비유동금융부채 (파생상품 제외, 금융보증부채 제외) - - 2,070,617 - 2,070,617 () 금융보증부채 - - - 1,365,894 1,365,894 () 합 계 - - 824,630,170 1,365,894 825,996,064 () 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치는 공시하지 않습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구분 전기말 당기손익공정가치측정 기타포괄손익공정가치측정 상각후원가 금융보증부채 합계 공정가치 공정가치로측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,848,865 - - 5,848,865 5,848,865 당기손익-공정가치측정금융자산(유동성) 3,213,923 - - - 3,213,923 3,213,923 당기손익-공정가치측정금융자산 20,939,288 - - - 20,939,288 20,939,288 파생상품금융자산 4,671,664 - - - 4,671,664 4,671,664 합 계 28,824,875 5,848,865 - - 34,673,740 34,673,740 공정가치로 측정되지않는 금융자산 현금및현금성자산 - - 15,573,060 - 15,573,060 () 매출채권 - - 54,073,698 - 54,073,698 () 기타유동금융자산 - - 22,698,150 - 22,698,150 () 기타비유동금융자산(파생상품 제외) - - 26,053,063 - 26,053,063 () 합 계 - - 118,397,971 - 118,397,971 공정가치로 측정되는 금융부채 파생상품금융부채 5,212,324 - - - 5,212,324 5,212,324 공정가치로 측정되지않는 금융부채 매입채무 - - 31,243,339 - 31,243,339 () 차입금 - - 379,337,064 - 379,337,064 380,310,442 사채 - - 339,593,114 - 339,593,114 339,762,037 기타유동금융부채 (파생상품 제외, 금융보증부채 제외) - - 25,686,944 - 25,686,944 () 기타비유동금융부채 (파생상품 제외, 금융보증부채 제외) - - 2,828,541 - 2,828,541 () 금융보증부채 - - - 1,516,131 1,516,131 () 합 계 - - 778,689,002 1,516,131 780,205,133 () 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치는 공시하지 않습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당반기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 24,251,129 24,251,129 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,014,366 - 878,496 4,892,862 파생상품금융자산 - 286,503 3,373,007 3,659,510 파생상품금융부채 - - 4,419,677 4,419,677 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 24,153,211 24,153,211 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,970,370 - 878,495 5,848,865 파생상품금융자산 - 129,259 4,542,405 4,671,664 파생상품금융부채 - 2,248 5,210,076 5,212,324 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 파생상품금융부채 - 2,248 할인률() 현금흐름할인모형 파생상품금융자산 286,502 129,259 () 이자율스왑의 공정가치는 예측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였고, 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당반기말 현재 국공채 수익률에 신용 스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 24,251,129 24,153,211 신용위험을 감안한 할인율 순자산가치법, 현금흐름할인모형 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 878,496 878,496 파생상품금융자산 3,373,007 4,542,405 펀드포트폴리오의 가치, 기초자산주가 등 이항모형 파생상품금융부채 4,419,677 5,210,076 상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산, 파생상품금융부채에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 당기손익-공정가치측정금융자산 242,511 (242,511) 241,532 (241,532) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,785 (8,785) 8,785 (8,785) 파생상품금융자산 100,302 (99,167) 175,011 (167,480) 파생상품금융부채 (97,336) 103,572 (54,583) 67,343 주요 관측불가능한 투입변수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 투입변수를 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동(파생상품금융부채는 불리한변동), 투입변수를 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동(파생상품금융부채는 유리한변동)으로 하여 산출하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 472,338,131 472,338,131 사채 - - 271,506,020 271,506,020 합 계 - - 743,844,151 743,844,151 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 380,310,442 380,310,442 사채 - - 339,762,037 339,762,037 합 계 - - 720,072,479 720,072,479 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 사채 및 차입금 743,844,151 720,072,479 신용위험을 감안한 할인율 현금흐름할인모형 5. 종속기업 및 관계기업투자 당반기와 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 당기취득(처분) 지분법손익 기타 당반기말 종속기업 AJ토탈㈜(1) 100.00% 13,052,736 57,760,342 (30,040,980) 234,102 - 27,953,464 AJ에너지㈜ 100.00% 15,000,000 19,184,260 - 825,270 - 20,009,530 에이제이메인터넌스파트너스㈜ 100.00% 5,633,519 2,680,150 - 275,086 - 2,955,236 ㈜월드렌트카 100.00% 650,000 570,567 - (697) - 569,870 ㈜포시즌렌트카 100.00% 500,000 - - - - - 류가형골프아카데미㈜ 100.00% 200,000 102,722 - (62,849) - 39,873 AJ오토파킹시스템즈㈜(2) 100.00% 64,515 - 64,515 (64,515) - - AJ대원㈜ 100.00% 13,256,229 11,406,465 - (143,221) - 11,263,244 AJ ICT㈜ 99.83% 2,202,562 5,477,562 - 45,709 - 5,523,271 AJ Total Vietnam Co., Ltd. 100.00% 24,039,481 24,039,481 - (858,382) 1,517,747 24,698,846 AJ Total Hanoi Co., Ltd. 100.00% 6,970,424 6,970,424 - (151,540) 576,556 7,395,440 AJ Rental, Inc. 100.00% 87,105,510 81,929,323 - (340,317) 5,366,755 86,955,761 AJ렌탈서비스㈜ 100.00% 439,555 282,451 - 208,500 - 490,951 ㈜AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 3,903,117 - 89,026 - 3,992,143 AJ Rental Co., Ltd 100.00% 11,542,477 9,190,786 - 250,173 625,793 10,066,752 AJ Rental Arabia, Ltd. 100.00% 160,820 23,142 - 19,709 3,067 45,918 AJ POLSKA Sp. z o.o.(3) 100.00% 996,015 - 996,015 (13,712) 1,453 983,756 합 계 187,813,843 223,520,792 (28,980,450) 312,342 8,091,371 202,944,055 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 6,135,182 - 480,171 (353,777) 6,261,576 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 49.38% 7,900,000 3,328,777 - 771,578 (474,000) 3,626,355 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 49.50% 9,900,000 7,605,557 - 265,846 (594,000) 7,277,403 Auto Gallery Holdings, Inc. 49.98% 18,087,600 10,395,949 - (139,512) 118,748 10,375,185 모두렌탈㈜ 10.53% 9,078,712 10,337,853 - (106,129) 3,154 10,234,878 에이투파트너스라이노스 제1호사모투자 합자회사 33.20% 18,503,407 21,352,954 - (119,623) (75,546) 21,157,785 ㈜다래파크텍 37.30% 8,205,769 8,280,419 - (810,628) - 7,469,791 AJ전시몰㈜ 33.33% 23,428,955 4,802,565 - (213,441) - 4,589,124 합 계 103,004,443 72,239,256 - 128,262 (1,375,421) 70,992,097 (1) 당반기 중 유상감자를 실시하였으며 유상감자대가 30,041백만원 중 30,000백만원은 약정에 따라 차입금과 상계하였습니다.(2) 당반기 중 잔여 비지배지분 0.16%를 모두 취득하였습니다.(3) 당반기 중 출자하여 신규 설립하였습니다. ② 전반기 (단위: 천원) 회 사 명 지분율 취득원가 기초 당기취득(처분) 지분법손익 기타 전반기말 종속기업 AJ토탈㈜ 100.00% 53,825,714 71,460,408 - (1,581,415) (1,135,576) 68,743,417 AJ에너지㈜ 100.00% 15,000,000 17,441,220 - 1,417,519 - 18,858,739 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)(1) 100.00% 38,891,618 36,709,255 (32,060,872) (4,648,383) - - AJ캐피탈파트너스㈜(1) 100.00% 54,506,277 26,997,763 (27,021,210) 24,212 (765) - AJ인터내셔널트레이더스㈜(2) 100.00% 1,000,000 41,190 (41,190) - - - AJ전시몰㈜ 100.00% 21,425,700 286,713 - (286,713) - - AJ카리안서비스㈜ 100.00% 3,633,519 542,136 2,000,000 75,883 - 2,618,019 ㈜월드렌트카 100.00% 650,000 569,144 - (1,376) - 567,768 ㈜포시즌렌트카 100.00% 500,000 - - - - - AJ Networks America, Inc.(3) 100.00% 17,729,547 12,092,839 - - (12,092,839) - (주)AJ M(4) 100.00% 19,500,000 10,118,975 - (772,069) (9,346,906) - AJ이앤에스㈜(4) 100.00% 11,000,000 8,171,605 - (102,547) (8,069,058) - 류가형골프아카데미㈜ 100.00% 200,000 128,880 - (16,863) - 112,017 에이제이대원㈜(5) 80.00% 10,776,664 - - (156,898) 9,378,546 9,221,648 AJ ICT㈜(6) 99.83% 2,202,562 - 2,202,562 3,138,483 - 5,341,045 AJ렌탈서비스㈜ 100.00% 439,555 - - 81,678 - 81,678 ㈜AJ전국스카이 100.00% 6,000,000 3,793,120 - 82,185 - 3,875,305 AJ Rental Inc.(3) 100.00% 87,113,383 65,532,879 12,696,065 (377,246) 2,300,618 80,152,316 AJ Rental Co., Ltd. 100.00% 11,542,477 7,916,588 - 249,209 339,244 8,505,041 AJ RENTAL ARABIA 100.00% 160,820 69,046 - (42,342) 2,220 28,924 합 계(10) 356,097,836 261,871,761 (42,224,645) (2,916,683) (18,624,516) 198,105,917 관계기업 ㈜링크닷츠 21.50% 246,100 234,387 - (42,133) - 192,254 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 49.38% 7,900,000 6,652,170 - 55,690 (778,150) 5,929,710 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 49.38% 7,900,000 6,159,685 - 17,072 (1,593,825) 4,582,932 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 49.50% 9,900,000 8,982,687 - (125,515) (550,000) 8,307,172 Auto Gallery Holdings, Inc. 49.98% 6,660,700 6,660,700 - 737,359 1,416,367 8,814,426 모두렌탈(주)(7) 10.53% 9,078,712 - - (1,185,345) 9,102,647 7,917,302 에이투파트너스라이노스제1호사모(8) 33.20% 18,503,407 - - 5,267,126 15,724,472 20,991,598 (주)다래파크텍(9) 37.30% 8,205,769 - 8,205,769 - - 8,205,769 합 계 68,394,688 28,689,629 8,205,769 4,724,254 23,321,511 64,941,163 (1) 전반기 중 매각하였습니다.(2) 전반기 중 청산하였습니다.(3) 전반기 중 당사가 보유하던 AJ Networks America Inc.의 주식을 AJ Rental Inc.에 현물출자하였습니다. (4) 전반기 중 당사가 흡수합병하였습니다.(5) 전반기 중 AJ이앤에스(주)를 흡수합병하면서 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (6) 전반기 중 99.83%의 지분을 취득하였습니다.(7) 전반기 중 당사가 보유하던 AJ캐피탈파트너스(주)의 모두렌탈 관련 사업부문을 흡수합병하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(8) 전반기 중 (주)AJ M을 흡수합병하면서 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(9) 전반기 중 AJ파크(주)로부터 37.3%의 지분을 취득하였습니다.(10) 종속회사및관계기업투자손익에는 종속기업처분손실 783,632천원이 포함되어 있습니다. 6. 부문별 보고매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당반기말 현재 영업부문은 파렛트부문, 렌탈부문(IT, 건설장비) 및 지주부문으로 구성되어 있습니다.당사는 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 분할기일은 현재 미확정 입니다.(1) 당반기와 전반기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 천원) 구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계 건설장비 IT 영업수익 111,015,046 48,844,235 124,641,925 3,693,196 288,194,402 감가상각비 27,441,657 11,833,958 27,922,529 2,010,000 69,208,144 무형자산상각비 37,803 74,386 94,953 164,835 371,977 영업이익(손실) 18,512,751 9,907,703 13,802,070 (4,420,579) 37,801,945 ② 전반기 (단위: 천원) 구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계 건설장비 IT 영업수익 94,294,997 39,928,402 108,739,529 5,149,827 248,112,755 감가상각비 25,575,069 13,890,111 29,741,510 2,110,641 71,317,331 무형자산상각비 56,980 96,785 281,577 147,678 583,020 영업이익(손실) 21,246,667 5,588,733 3,371,156 (6,947,419) 23,259,137 (2) 당반기말과 전기말 현재 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계 건설장비 IT 렌탈자산 291,169,688 212,838,136 139,742,600 237 643,750,661 매출채권 27,323,158 14,113,685 25,637,597 808,087 67,882,527 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 파렛트부문 렌탈부문 지주부문 합계 건설장비 IT 렌탈자산 281,052,426 199,795,799 134,179,799 917 615,028,941 매출채권 25,835,572 12,494,161 14,913,321 830,644 54,073,698 (3) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다. ① 국가별 수익 (단위: 천원) 해당국가 외부고객으로부터의 수익(1) 비유동자산(2) 당반기 전반기 당반기말 전기말 한국 286,608,512 246,877,472 1,015,082,087 1,009,383,856 필리핀 75,037 621,935 - - 사우디 1,510,853 613,348 - - 합계 288,194,402 248,112,755 1,015,082,087 1,009,383,856 (1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.(2) 금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보당반기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 IT부문과 관련된 고객이며, 동 고객으로부터의 매출액은 34,186백만원(전반기: 5,994백만원)이며, 전반기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10%이상인 고객은 없습니다. 7. 렌탈자산(1) 당반기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 IT렌탈자산 276,358,101 (136,615,501) 139,742,600 263,109,417 (131,661,989) 131,447,428 파렛트렌탈자산 564,231,054 (273,061,366) 291,169,688 536,386,831 (255,334,406) 281,052,425 건설장비렌탈자산 181,219,329 (83,221,842) 97,997,487 174,500,105 (79,087,702) 95,412,403 픽앤픽렌탈자산 21,572 (21,335) 237 21,572 (20,655) 917 지게차렌탈자산 184,441,303 (70,494,292) 113,947,011 166,760,378 (63,054,600) 103,705,778 미착렌탈자산 416,247 - 416,247 257,456 - 257,456 기타렌탈자산 477,391 - 477,391 3,152,534 - 3,152,534 합 계 1,207,164,997 (563,414,336) 643,750,661 1,144,188,293 (529,159,352) 615,028,941 () 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당반기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 픽앤픽렌탈자산 지게차렌탈자산 미착렌탈자산 기타렌탈자산 합 계 기초장부금액 131,447,428 281,052,425 95,412,403 917 103,705,778 257,456 3,152,534 615,028,941 취득금액 42,425,472 33,056,507 9,095,758 - 16,082,945 2,150,365 477,391 103,288,438 처분장부금액 (6,246,055) (929,199) (842,460) - (552,320) - - (8,570,034) 감가상각비 (27,442,634) (21,936,286) (5,668,214) (680) (8,437,985) - - (63,485,799) 손상차손() (577) (73,759) - - - - - (74,336) 계정/분류간대체 (441,034) - - - 3,148,593 (1,991,574) (3,152,534) (2,436,549) 반기말장부금액 139,742,600 291,169,688 97,997,487 237 113,947,011 416,247 477,391 643,750,661 () 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (3) 전반기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 IT렌탈자산 파렛트렌탈자산 건설장비렌탈자산 픽앤픽렌탈자산 지게차렌탈자산 미착렌탈자산 기타렌탈자산 합계 기초장부금액 130,526,609 253,259,277 93,558,781 10,333 92,735,886 - 9,566,402 579,657,288 취득금액 43,952,917 30,403,314 7,264,213 - 11,633,438 216,577 - 93,470,459 처분장부금액 (5,083,047) (403,675) (477,894) - (125,149) - - (6,089,765) 감가상각비 (29,220,257) (20,093,222) (7,639,694) (5,334) (8,771,258) - - (65,729,765) 손상차손() (1,650,172) (476,496) - - - (2,126,668) 계정/분류간대체 9,202,190 (358,138) (2,243,266) - (350,999) (216,577) (9,566,402) (3,533,192) 반기말장부금액 147,728,240 262,331,060 90,462,140 4,999 95,121,918 - - 595,648,357 () 렌탈기간 종료후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 8. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액() 장부금액 취득원가 상각누계액() 장부금액 토지 29,774,777 - 29,774,777 29,774,777 - 29,774,777 건물 20,332,674 (3,233,171) 17,099,503 20,459,549 (3,009,924) 17,449,625 구축물 1,302,448 (689,000) 613,448 1,149,817 (631,132) 518,685 비품 6,396,018 (4,377,297) 2,018,721 5,818,739 (4,125,761) 1,692,978 기계장치 10,786,706 (7,241,537) 3,545,169 9,778,756 (6,774,953) 3,003,803 차량운반구 7,656,411 (3,672,257) 3,984,154 7,345,495 (3,309,034) 4,036,461 기타의 유형자산 124,856 - 124,856 117,617 - 117,617 건설중인자산 1,271,644 - 1,271,644 1,098,932 - 1,098,932 합 계 77,645,534 (19,213,262) 58,432,272 75,543,682 (17,850,804) 57,692,878 () 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. (2) 당반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 비품 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초장부금액 29,774,777 17,449,624 518,686 1,692,978 3,003,803 4,036,461 117,617 1,098,932 57,692,878 취득금액(+) - 128,189 152,630 420,338 669,455 93,034 7,239 916,612 2,387,497 처분장부금액(-) - (222,649) - (66,291) (7,684) - - - (296,624) 감가상각비(-) - (255,661) (57,869) (588,169) (657,878) (357,311) - - (1,916,888) 계정/분류간대체 - - - 559,864 537,474 211,971 - (743,900) 565,409 반기말장부금액 29,774,777 17,099,503 613,447 2,018,720 3,545,170 3,984,155 124,856 1,271,644 58,432,272 (3) 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 비품 기계장치 차량운반구 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초장부금액 29,774,777 17,861,732 522,686 2,217,414 2,003,977 4,618,623 1 110,378 116,100 57,225,688 취득금액(+) - 99,954 14,871 142,924 852,038 202,283 - 7,239 433,368 1,752,677 처분장부금액(-) - - - (74,143) (5) (159,935) - - - (234,083) 감가상각비(-) - (256,031) (56,249) (622,996) (485,004) (353,237) - - - (1,773,517) 계정/분류간대체 167,686 116,100 21,990 (1) - (116,100) 189,675 반기말장부금액 29,774,777 17,705,655 481,308 1,830,885 2,487,106 4,329,724 - 117,617 433,368 57,160,440 9. 리스 1) 리스이용자 (1) 당반기말과 전기말 현재 사용권 자산의 구성내역은 아래와 같습니다. ① 당반기말 (단위: 천원) 구 분 토지 및 건물 차량운반구 합계 취득가액 14,682,609 4,410,759 19,093,368 감가상각누계액 (5,217,866) (2,030,281) (7,248,147) 순장부금액 9,464,743 2,380,478 11,845,221 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 토지 및 건물 차량운반구 합계 취득가액 14,790,641 4,593,335 19,383,976 감가상각누계액 (4,044,764) (1,952,351) (5,997,115) 장부금액 10,745,877 2,640,984 13,386,861 (2) 당반기와 전반기 중 사용권자산의 변동내역은 아래와 같습니다. ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 계정대체 반기말장부금액 토지 및 건물 10,745,877 506,135 (1,751,000) (36,269) - 9,464,743 차량운반구 2,640,984 363,944 (596,425) (28,025) - 2,380,478 합 계 13,386,861 870,079 (2,347,425) (64,294) - 11,845,221 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 감가상각비 계약의 종료 계정대체 반기말장부금액 토지 및 건물 9,746,001 2,007,885 (1,415,086) (55,130) (1,840,455) 8,443,215 차량운반구 2,869,080 1,154,117 (783,276) (109,880) - 3,130,041 합 계 12,615,081 3,162,002 (2,198,362) (165,010) (1,840,455) 11,573,256 (3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동리스부채 6,725,105 6,687,558 비유동리스부채 24,614,912 27,431,561 합 계 31,340,017 34,119,119 (4) 당반기와 전반기 중 리스부채 변동은 아래와 같습니다. ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 유동성대체 리스료 이자비용 계약의 종료 반기말장부금액 유동리스부채 6,687,558 403,084 3,778,101 (4,220,579) 123,215 (46,274) 6,725,105 비유동리스부채 27,431,561 466,995 (3,778,101) - 513,517 (19,059) 24,614,913 합 계 34,119,119 870,079 - (4,220,579) 636,732 (65,333) 31,340,018 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 유동성대체 지급리스료 이자비용 계약의 종료 반기말장부금액 유동리스부채 6,326,409 641,555 3,473,886 (4,162,671) 119,173 (104,482) 6,293,870 비유동리스부채 27,701,539 2,457,069 (3,473,886) - 527,194 (62,785) 27,149,131 합 계 34,027,948 3,098,624 - (4,162,671) 646,367 (167,267) 33,443,001 (5) 당반기말과 전기말 현재 리스부채 만기일 정보는 아래와 같습니다. ① 당반기말 (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과 3개월 이하 3개월 초과 1년이하 1년초과5년이하 5년초과 계 건물 590,634 1,161,168 4,884,582 21,299,318 4,271,385 32,207,087 차량운반구 98,686 196,771 880,196 1,374,090 - 2,549,743 합 계 689,320 1,357,939 5,764,778 22,673,408 4,271,385 34,756,830 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과3개월 이하 3개월 초과1년이하 1년초과5년이하 5년초과 계 토지 및 건물 591,370 1,173,340 4,965,744 22,009,454 6,576,861 35,316,769 차량운반구 111,712 211,382 828,699 1,671,544 - 2,823,337 합 계 703,082 1,384,722 5,794,443 23,680,998 6,576,861 38,140,106 (6) 손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,751,000 1,415,086 차량운반구 596,425 783,276 합계 2,347,425 2,198,362 리스부채에 대한 이자비용 636,731 646,367 단기리스료 452,911 324,773 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 36,769 35,615 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 730,209 345,170 당반기 중 리스의 총 현금유출은 5,440 백만원(전반기: 4,868 백만원) 입니다. 2) 리스제공자 (1) 당반기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 리스채권-유동 7,923,085 7,467,510 리스채권-비유동 13,418,143 11,273,147 대손충당금 (61,077) (59,522) 합 계 21,280,151 18,681,135 (2) 손익계산서에 인식된 금액당반기 중 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 4백만원입니다. 당반기 중 리스채권에 대한 금융리스매출 및 원가는 5,003백만원, 4,925백만원이며, 이자수익은 1,146 백만원 입니다. 10. 투자부동산당사는 사용권자산 중 일부를 전대리스로 제공하고 있으며, 그 중 운용리스의 경우 투자부동산으로 분류하였습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 26,781,269 26,781,269 감가상각누계액 (8,157,236) (6,699,204) 장부금액 18,624,033 20,082,065 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 아래와 같습니다. ① 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 대체 반기말장부금액 투자부동산 20,082,065 - (1,458,032) - 18,624,033 당사가 당반기 중 해당 투자부동산으로 인하여 인식한 리스료 수익은 2,773백만원, 운영비용은 877백만원 입니다.② 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득금액 감가상각비 대체() 반기말장부금액 투자부동산 21,955,820 60,497 (1,615,687) 1,011,419 21,412,049 () 사용권자산에서 투자부동산으로 1,011백만원 계정대체 되었습니다.당사가 전반기 중 해당 투자부동산으로 인하여 인식한 리스료 수익은 1,476백만원, 운영비용은 814백만원 입니다. 11. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 소프트웨어 4,307,533 (2,942,442) 1,365,091 4,111,482 (2,674,256) 1,437,226 기타의무형자산 3,873,429 (644,057) 3,229,372 3,989,535 (983,487) 3,006,048 합 계 8,180,962 (3,586,499) 4,594,463 8,101,017 (3,657,743) 4,443,274 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 소프트웨어 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 1,437,226 3,006,048 4,443,274 1,509,417 2,120,413 3,629,830 취 득 196,051 327,114 523,165 90,000 41,539 131,539 상각비 (268,186) (103,790) (371,976) (245,626) (337,395) (583,021) 처 분 - - - (168,187) (9,153) (177,340) 대 체 - - - - 1,575 1,575 반기말장부금액 1,365,091 3,229,372 4,594,463 1,185,604 1,816,979 3,002,583 12. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 당반기말 이자율 당반기말 전기말 중국광대은행 서울지점 시설자금 3.69% 30,000,000 - (주)국민은행 일반자금 - - 4,000,000 (주)대구은행 4.26% 4,000,000 4,000,000 (주)신한은행 3.93%~4.12% 5,000,000 15,000,000 (주)우리은행 4.68% 1,000,000 - (주)하나은행 3.87% 4,500,000 4,500,000 한국산업은행 3.32% 10,000,000 10,000,000 수협은행 3.86% 5,000,000 5,000,000 신영증권(주) 전자단기사채 (기업어음) 3.35% 30,000,000 - 키움증권(주) 10,000,000 - 케이알투자증권(주) 10,000,000 - 합 계 109,500,000 42,500,000 ② 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 내 역 당반기말 이자율 당반기말 전기말 (주)신한은행 시설자금 등 3.76%~4.14% 14,166,667 5,000,000 (주)하나은행 4.08%~4.59% 61,250,000 55,416,667 (주)국민은행 3.97%~4.98% 45,233,333 54,633,333 농협은행(주) 4.05% 8,333,300 13,333,280 (주)대구은행 - - 1,000,000 한국산업은행 2.84%~3.10% 33,333,200 36,000,000 (주)전북은행 4.41%~4.69% 3,833,330 1,333,328 수협은행 4.01% 1,416,667 1,916,667 에이제이네트웍스제일차 유한회사() 2.52%~3.97% 23,000,000 29,000,000 키스플러스제일차 주식회사 외 1 3.65%~4.9% 80,000,000 40,000,000 네트원큐제일차 유한회사 3.40% 3,400,000 6,720,000 (주)아이비케이캐피탈 4%~4.8% 27,761,321 17,758,736 케이비캐피탈(주) 3.89%~3.90% 4,912,972 10,414,242 하나캐피탈(주) 3.82%~4.95% 40,167,095 29,400,007 비엔케이캐피탈(주) 4.05%~4.10% 13,859,377 19,930,402 산은캐피탈(주) 3.65% 1,164,829 2,887,407 (주)케이비국민카드 3.50% 2,426,487 3,254,611 한국캐피탈(주) 외 1 3.70% 7,602,915 9,208,340 소 계 371,861,493 337,207,020 차감 : 현재가치할인차금 (259,456) (369,956) 차감 : 유동성대체 (195,417,036) (144,147,523) 합 계 176,185,001 192,689,541 () 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다. 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.(4) 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 만기일 당반기말 이자율 당반기말 전기말 제35-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2022.05.29 - - 26,000,000 제36-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2022.07.22 3.48% 31,000,000 31,000,000 제37-1회 무기명 이권부 무보증사채() 2022.01.21 - - 35,000,000 제37-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2023.01.20 3.91% 22,000,000 22,000,000 제38-1회 무기명 이권부 무보증사채() 2022.01.28 - - 20,000,000 제38-2회 무기명 이권부 무보증사채() 2023.07.30 4.95% 30,000,000 30,000,000 제40회 무기명 이권부 무보증사채 2023.09.24 2.02% 60,000,000 60,000,000 제41회 무기명 이권부 무보증사채 2022.11.27 4.30% 5,000,000 5,000,000 제42회 무기명 이권부 무보증사채 2022.11.30 4.30% 5,000,000 5,000,000 제43-1회 무기명 이권부 무보증사채 2022.05.09 - - 10,000,000 제43-2회 무기명 이권부 무보증사채 2022.08.08 3.80% 10,000,000 10,000,000 제44회 무기명 이권부 무보증사채 2023.03.15 4.20% 5,000,000 5,000,000 제45회 무기명 이권부 무보증사채 2024.03.29 2.11% 30,000,000 30,000,000 제46회 무기명 이권부 무보증사채 2023.02.26 3.80% 15,000,000 15,000,000 제47회 무기명 이권부 무보증사채() 2023.01.27 4.22% 30,000,000 30,000,000 제48회 무기명 이권부 무보증사채 2023.11.23 4.20% 6,000,000 6,000,000 제49회 무기명 이권부 무보증사채 2023.10.07 3.90% 16,000,000 - 제50회 무기명 이권부 무보증사채 2023.10.20 4.90% 12,000,000 - 소 계 277,000,000 340,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (322,092) (406,885) 차감 : 유동성대체 (122,917,687) (141,922,059) 합 계 153,760,221 197,671,056 () 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다. 13. 자본금 (1) 당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 46,822,295주 및 1,000원 입니다. (2) 당반기와 전반기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당반기 전반기 발행주식수 자본금 자본잉여금 발행주식수 자본금 자본잉여금 기초 46,822,295 46,822,295 103,717,306 46,822,295 46,822,295 103,725,390 반기말 46,822,295 46,822,295 103,717,306 46,822,295 46,822,295 103,725,390 14. 영업수익(1) 당반기와 전반기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 렌탈수익 93,639,713 186,437,074 84,280,932 166,280,269 상품매출액 36,680,087 94,354,509 32,617,856 72,889,461 기타매출액 4,512,686 7,402,819 3,311,960 8,943,025 합 계 134,832,486 288,194,402 120,210,748 248,112,755 (2) 당사는 수익과 관련해 당반기와 전반기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다① 당반기 (단위: 천원) 구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계 렌탈수익 171,799,406 14,637,668 186,437,074 상품매출액 - 94,354,509 94,354,509 기타매출액 - 7,402,819 7,402,819 합 계 171,799,406 116,394,996 288,194,402 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 리스요소 고객과의 계약에서 생기는 수익 합 계 렌탈수익 152,896,848 13,383,422 166,280,270 상품매출액 - 72,889,461 72,889,461 기타매출액 - 8,943,024 8,943,024 합 계 152,896,848 95,215,907 248,112,755 15. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 저장품의 사용 등 36,535,178 96,355,370 30,519,116 74,614,821 급여 9,360,500 17,604,100 5,889,875 12,809,971 퇴직급여 635,191 1,258,899 565,173 1,277,650 복리후생비 1,481,781 2,825,028 1,318,477 2,618,434 지급임차료 398,348 903,102 211,075 394,432 감가상각비 34,109,851 69,208,144 35,876,329 71,317,330 무형자산상각비 179,463 371,977 265,277 583,021 지급수수료 24,843,555 47,350,668 21,499,363 40,720,513 차량유지비 885,828 1,619,851 645,105 1,265,965 광고선전비 139,646 247,828 143,136 232,864 대손상각비 630,219 1,203,193 660,641 6,049,732 운반비 1,566,623 2,901,815 1,529,314 2,883,743 렌탈자산 손상차손 61,240 74,336 103,426 2,126,669 기타비용 4,415,660 8,468,146 4,291,884 7,958,472 합 계 115,243,083 250,392,457 103,518,191 224,853,617 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(전기: 22%)입니다. 17. 우발부채와 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 차입금 관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)국민은행 시설자금 45,233,333 45,233,333 (주)대구은행 일반대 4,000,000 4,000,000 (주)신한은행 일반대 20,666,667 14,166,667 시설자금 5,000,000 5,000,000 (주)전북은행 시설자금 3,833,330 3,833,330 (주)우리은행 일반대 1,000,000 1,000,000 (주)하나은행 시설자금 61,250,000 61,250,000 일반대 4,500,000 4,500,000 농협은행(주) 시설자금 8,333,300 8,333,300 수협은행 시설자금 1,416,667 1,416,667 일반대 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 시설자금 33,333,200 33,333,200 일반대 10,000,000 10,000,000 신영증권(주) 전자단기사채(기업어음) 30,000,000 30,000,000 키움증권(주) 10,000,000 10,000,000 케이알투자증권(주) 10,000,000 10,000,000 중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000 에이제이네트웍스제일차 유한회사() 매출채권담보 23,000,000 23,000,000 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 80,000,000 80,000,000 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 3,400,000 3,400,000 (주)아이비케이캐피탈 시설자금 27,761,321 27,761,321 케이비캐피탈(주) 시설자금 4,912,972 4,912,972 하나캐피탈(주) 시설자금 40,167,095 40,167,095 비엔케이캐피탈(주) 시설자금 13,859,377 13,859,377 산은캐피탈(주) 시설자금 1,164,829 1,164,829 (주)케이비국민카드 시설자금 2,426,487 2,426,487 한국캐피탈(주) 외 1 시설자금 7,602,916 7,602,916 합 계 487,861,494 481,361,494 () 당사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(주석17.(5)참조) ② 전기말 (단위: 천원) 금융기관 내 역 약정한도 차 입 액 (주)국민은행 시설자금 54,633,333 54,633,333 일반대 4,000,000 4,000,000 (주)대구은행 시설자금 1,000,000 1,000,000 일반대 8,000,000 4,000,000 (주)신한은행 시설자금 5,000,000 5,000,000 일반대 21,500,000 15,000,000 (주)전북은행 시설자금 1,333,328 1,333,328 (주)하나은행 시설자금 55,416,667 55,416,667 일반대 4,500,000 4,500,000 농협은행(주) 시설자금 13,333,280 13,333,280 수협은행 시설자금 1,916,667 1,916,667 일반대 5,000,000 5,000,000 한국산업은행 시설자금 36,000,000 36,000,000 일반대 10,000,000 10,000,000 에이제이네트웍스제일차 유한회사() 매출채권담보 29,000,000 29,000,000 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 40,000,000 40,000,000 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 6,720,000 6,720,000 (주)아이비케이캐피탈 시설자금 17,758,736 17,758,736 케이비캐피탈(주) 시설자금 10,414,242 10,414,242 하나캐피탈(주) 시설자금 29,400,007 29,400,007 비엔케이캐피탈(주) 시설자금 19,930,402 19,930,402 산은캐피탈(주) 시설자금 2,887,407 2,887,407 (주)케이비국민카드 시설자금 3,254,611 3,254,611 한국캐피탈(주) 외 1 시설자금 9,208,340 9,208,340 합 계 390,207,020 379,707,020 () 당사의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대해여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(주석17.(5)참조) (2) 당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증내역 보증금액 당반기말 전기말 서울보증보험 이행지급보증 등 13,410,052 11,431,776 (3) 당반기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자 이외 타인의 자금조달을 위하여 제공하고 있는지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피보증인 지급보증처 보증금액 당반기말 전기말 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 한국주차장운영㈜ 5,348,894 7,944,940 아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 9,748,086 10,465,542 합 계 15,096,980 18,410,482 (4) 당반기말과 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당반기말 전기말 담보권자 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 토지 및 건물 26,700,000 19,150,000 26,700,000 21,050,000 신한은행, 국민은행 렌탈자산(1) 294,886,453 265,294,827 259,228,676 229,240,354 신한은행 외 당기손익-공정가치측정금융자산 1,635,377 90,000,000 1,604,309 90,000,000 신보2020제15차유동화 전문회사 외 (1) 당사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100~130%로 설정하고 있습니다. (5) 당반기말과 전기말 현재 당사가 체결하고있는 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 약정액 차주 구분 당반기말 전기말 에이제이네트웍스제일차 유한회사 23,000,000 29,000,000 에이제이네트웍스 주식회사 자금보충(1) 네트원큐제일차 유한회사 3,400,000 6,720,000 에이제이네트웍스 주식회사 자금보충(2) (1) 에이제이네트웍스제일차 유한회사는 당사에 대한 대출채권을 기초자산으로 하는 유동화 증권을 발행하고 있습니다. 당사는 에이제이네트웍스제일차 유한회사가 해당 유동화 증권을 발행함에 따라 부담하는 채무를 이행하기에 자금이 부족할 경우, 에이제이네트웍스제일차 유한회사에게 그 부족자금을 대여하기로 약정하였습니다.(2) 네트원큐제일차 유한회사는 당사에 대한 대출채권을 기초자산으로 하는 유동화 증권을 발행하고 있습니다. 당사는 네트원큐제일차 유한회사가 해당 유동화 증권을 발행함에 따라 부담하는 채무를 이행하기에 자금이 부족할 경우, 네트원큐제일차 유한회사에게 그 부족자금을 대여하기로 약정하였습니다. (6) 전기 중 매각된 종속회사인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 경우에 당사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 관련하여 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 당사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다. (7) Call option 및 Drag-along 계약 체결계약 발생조건 비 고 Call - option (주식매도청구권) AJ네트웍스㈜가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격 : 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈㈜의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고,남은 금원을 한도로 AJ네트웍스㈜가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 당사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 모두렌탈 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 당사는 파생상품자산 3,373백만원(전기말: 4,542백만원) 및 파생상품부채 4,420백만원(전기말: 5,210백만원)을 계상하고 있습니다. (8) 당반기말 현재 당사가 보유한 관계기업투자주식 중 모두렌탈㈜의 보통주 32,381주 (취득가: 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜가 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜으로부터 차입한 420억원(전기말 : 420억원)에 대하여 담보로 제공하고 있습니다. (9) 당반기말 현재 전전기 중 당사가 취득한 AJ셀카 후순위채권 50억원에 대하여 AJ셀카가 소유하고 있는 안성 경매장을 담보로 제공받고 있습니다. (10) 당반기말 현재 렌탈료에 대한 채무부존재 소송 등으로 당사가 피고로 진행중인 소송사건은 총 4건(전기말: 4건)이며, 소송사건의 결과를 예측할 수 없습니다. 소송가액 총 1,266백만원(전기말: 1,266백만원) 중 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원(전기말: 1,141백만원)이 재무제표에 반영되어 있습니다. 18. 영업으로부터 창출된 현금흐름(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1. 반기순이익 21,110,043 19,378,840 2. 조정: 88,544,939 84,534,912 지분법손실 3,024,566 9,338,845 감가상각비 69,208,144 71,317,330 무형자산상각비 371,977 583,021 대손상각비 1,203,193 6,049,732 재고자산손상차손 432,033 33,828 이자비용 14,320,982 15,008,762 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 445,064 2,885 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 3,361 1,335 기타의대손상각비 - - 종속기업처분손실 - 783,632 파생상품평가손실 1,169,398 1,448,983 법인세비용 5,372,203 8,394,591 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (814,827) (1,855,135) 지분법이익 (3,465,171) (11,146,418) 이자수익 (663,268) (819,581) 배당금수익 - (282,007) 파생상품평가이익 (949,890) (198,626) 매각예정비유동자산처분이익 - (16,055,273) 렌탈자산 손상차손 74,336 2,126,669 기타 (1,187,162) (197,661) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : (117,941,702) (82,688,486) 매출채권의 증감 (14,953,883) (5,811,629) 기타금융자산의 증감 (4,254,778) 698,507 기타자산의 증감 5,352,261 4,011,160 렌탈자산의 증감 (103,288,438) (93,470,459) 재고자산의 증감 (7,856,766) 12,353,133 매입채무의 증감 3,293,613 (134,933) 기타금융부채의 증감 3,029,213 67,878 기타부채의 증감 737,076 (402,143) 4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3) (8,286,720) 21,225,266 (2) 당반기와 전반기 중의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출채권 제각 23,810 93,460 장기차입금의 유동성 대체 128,615,040 70,905,069 사채의 유동성 대체 71,995,628 91,000,000 유형자산 취득관련 미지급금 13,728 17,513 무형자산 취득관련 미지급금 - - 리스부채의 유동성 대체 3,778,101 3,473,886 사용권자산(투자부동산)의 신규증가 870,080 3,162,004 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금효과 당반기말 차입금 379,337,064 101,654,473 110,500 481,102,037 사채 339,593,114 (63,123,920) 208,714 276,677,908 리스부채 34,119,119 (3,583,848) 804,746 31,340,017 합 계 753,049,297 34,946,705 1,123,960 789,119,962 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 현금흐름 비현금효과 전반기말 차입금 461,783,265 (81,075,723) (37,017) 380,670,525 사채 348,347,486 20,837,150 273,846 369,458,482 리스부채 34,027,948 (3,516,304) 2,931,356 33,443,000 합 계 844,158,699 (63,754,877) 3,168,185 783,572,007 19. 특수관계자 (1) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 구 분 특수관계자명 종속기업 AJ렌탈서비스㈜ AJ Rental Co., Ltd. ㈜AJ전국스카이 AJ Rental Dallas Inc. AJ Networks America Inc. AJ International Togo, Inc. Auto Gallery international. Inc. AJ Rental Arabia, Ltd. AJ네트웍스 제일차 유한회사 AJ POLSKA Sp. z o.o.(1) - - AJ Rental, Inc. AJ에너지㈜ ㈜월드렌트카 ㈜포시즌렌트카 AJ대원㈜ AJ오토파킹시스템즈㈜ AJ토탈㈜(2) AJ한록㈜ AJ Total Vietnam Co., Ltd. AJ리테일㈜ AJ메인터넌스파트너스㈜ 류가형 골프아카데미㈜ AJ ICT㈜ AJ Total Hanoi Co., Ltd. - - 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사 모두렌탈㈜ ㈜다래파크텍 Auto Gallery Holdings, Inc. AJ전시몰㈜ 기 타 ㈜구로현주모터스 AJ 플릿링크㈜ ㈜비앤피아이앤씨 송도버스㈜ (1) 당반기 중 출자하여 신규설립하였습니다. (2) 당반기 중 (주)다울에프앤비와 (주)서우푸드를 흡수합병하였습니다. ② 전기말 구 분 특수관계자명 종속기업 AJ렌탈서비스㈜ AJ Rental Co., Ltd. ㈜AJ전국스카이 AJ Rental Dallas Inc. AJ Networks America Inc. AJ International Togo, Inc. Auto Gallery international. Inc. AJ Rental Arabia, Ltd. AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - AJ Rental, Inc. AJ에너지㈜ ㈜월드렌트카 ㈜포시즌렌트카 AJ대원㈜ AJ오토파킹시스템즈㈜ AJ토탈㈜ AJ한록㈜ AJ Total Vietnam Co., Ltd. 다울에프앤비㈜ 서우푸드㈜ AJ리테일㈜(1) AJ메인터넌스파트너스㈜(2) 류가형 골프아카데미㈜ AJ ICT㈜(3) AJ Total Hanoi Co., Ltd.(4) 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사(5) 모두렌탈㈜(6) ㈜다래파크텍(7) Auto Gallery Holdings, Inc. AJ전시몰㈜(8) 기타 ㈜구로현주모터스 AJ 플릿링크㈜ ㈜비앤피아이앤씨 송도버스㈜(9) (1) 전기 중 매각완료된 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)에서 분할하여 설립되었으며, 당사의 종속기업인 AJ토탈㈜이 인수하면서 AJ토탈㈜의 종속기업으로 편입되었습니다. (2) 전기 중 AJ카리안서비스㈜에서 상호가 변경되었습니다.(3) 전기 중 99.8%의 지분을 신규취득하였습니다.(4) 전기 중 종속기업인 AJ토탈㈜이 신규 설립하였습니다.(5) 전기 중 AJ M㈜을 흡수합병하면서 관계기업으로 편입되었습니다.(6) 전기 중 매각완료된 AJ캐피탈파트너스㈜의 모두렌탈㈜ 관련자산을 흡수합병하면서 관계기업으로 편입되었습니다.(7) 전기 중 매각완료된 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)로부터 37.3%의 지분을 취득하면서 관계기업으로 편입되었습니다.(8) 전기 중 지분율 100%에서 33.33%로 변경되어 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 분류하였습니다.(9) 당사의 관계기업인 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사의 100% 종속기업입니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속기업 AJ토탈㈜ 223,912 7,436 2,000 147,452 AJ렌탈서비스㈜ 90,000 - 30,878,917 - AJ메인터넌스파트너스㈜ 214,766 4,865 246,954 - 류가형골프아카데미㈜ 109,944 - 131,250 - ㈜AJ전국스카이 618,831 11,092 - - AJ오토파킹시스템즈㈜ 169,999 167,886 - - AJ한록㈜ 261,241 - - - AJ Rental Inc. - - 133,178 - AJ에너지㈜ 278,398 935 - - AJ대원㈜ 251,034 - 917,874 - AJ ICT㈜ 345,767 38,119 1,938,983 - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 596,564 AJ Rental Arabia, Ltd. - - 76,867 - AJ 리테일㈜ 5,553 - - - AJ Total Vietnam Co., Ltd. 5,273 170,300 - - AJ Rental Co.,Ltd - 19,474 - - AJ POLSKA Sp. z o.o. - 1,020 - - 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 91,996 - - ㈜다래파크텍 4,450 - - - 모두렌탈㈜ 1,194 - - - AJ전시몰㈜ 6,052,509 31,471 4,050 - 기타 AJ플릿링크㈜ 364 - - - 송도버스㈜ - 23,397 - - 합 계 8,633,235 567,991 34,330,073 744,016 ② 전반기 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 영업수익 영업외수익 영업비용 영업외비용 종속기업 AJ토탈㈜ 423,178 - 28,600 - 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)(1) 911,798 92,695 4,410 - AJ렌탈서비스㈜ 2,145 - 25,839,214 - 아주이파킹논현3호㈜(1) - 9,106 - - AJ셀카(2) 165,548 38,198 - - AJ카리안서비스㈜ 326,133 28,528 134,980 - AJ전시몰㈜ 7,202,991 98,011 - - 류가형골프아카데미㈜ 113,451 - - - AJ세이프티파트너스㈜(3) 4,580 5,345 - - ㈜AJ전국스카이 444,963 33,320 50,775 - AJ오토파킹시스템즈㈜ 488,863 128,946 - - AJ한록㈜ 220,951 - - - AJ Rental Inc.(구,Rental USA) - - 67,605 - AJ에너지㈜ 282,597 32 101,100 - ㈜AJ M(4) 144,795 - - - AJ이앤에스㈜(5) 2,494 24,267 - - AJ대원㈜ 222,566 - 856,128 - ㈜다울에프앤비 6,070 - - - ㈜서우푸드 2,850 - - - AJ ICT㈜ 189,948 14,254 523,393 - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 722,516 AJ Rental Arabia, Ltd. - - 35,685 - 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 83,198 - - ㈜다래파크텍 9,510 - - - 모두렌탈㈜ 2,474 - - - 기타 AJ플릿링크㈜ 364 - - - 합 계 11,168,269 555,900 27,641,890 722,516 (1) 전반기 중 AJ파크㈜와 아주이파킹논현3호(주)의 거래는 매각 전 거래내역입니다.(2) 전반기 중 AJ셀카㈜의 거래는 매각 전 거래내역입니다.(3) 전반기 중 AJ세이프티파트너스㈜의 거래는 청산 전 거래내역입니다.(4) 전반기 중 (주)AJ M의 거래는 흡수합병 전 거래내역입니다.(5) 전반기 중 AJ 이앤에스(주)의 거래는 흡수합병 전 거래내역입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 선급금 미수수익 등 매입채무 등 차입금 등 종속기업 AJ토탈㈜ 43,659 11,694 5,000,000 - - 50 - AJ렌탈서비스㈜ 112,800 4,779 - - - 5,735,535 - AJ ICT㈜ 68,822 19,636 - - - 544,464 3,904 AJ메인터넌스파트너스㈜ 56,732 12,785 400,000 - 83 66,734 380 류가형골프아카데미㈜ 20,197 3,004 - - - 24,750 - ㈜AJ전국스카이 250,932 - 700,000 - - - - AJ오토파킹시스템즈㈜ 59,507 150,737 - - - - 87,685 AJ한록㈜ 60,463 4,018 - - - - - AJ에너지㈜ 102,063 5,433 - - - - - AJ대원㈜ 75,280 6,591 - - - 168,277 - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 2,139,436 150,000 - 22,740,544 AJ 리테일㈜ 1,000 129 - - - - - AJ Total Vietnam Co., Ltd. 5,273 1,381,144 5,818,050 - 21,997 - 1,041,844 AJ Rental Co.,Ltd - 17,717 905,030 - 570 22,909 12,567 AJ POLSKA Sp. z o.o. - - 2,023,700 - 1,020 - - 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - - 5,171,600 - 15,940 - - ㈜다래파크텍 462 - - - - - - 모두렌탈㈜ 218 - - - - - - AJ전시몰㈜ 2,472,621 108,532 - - 440,000 - - 기타 AJ플릿링크㈜ 67 - - - - - - 합계 3,330,096 1,726,199 20,018,380 2,139,436 629,610 6,562,719 23,886,924 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금 대여금 선급금 미수수익 등 매입채무 등 차입금 등 종속기업 AJ토탈㈜ 63,030 5,664 - - - 23,920 - AJ렌탈서비스㈜ - - - - - 5,383,037 - AJ ICT㈜ 107,747 27,941 - - - 708,886 8,630 AJ메인터넌스파트너스㈜(1) 53,225 4,860 300,000 - 30 44,716 1,554 류가형골프아카데미㈜ 20,161 2,005 - - - 33,000 - ㈜AJ전국스카이 188,188 - 500,000 - - - - AJ오토파킹시스템즈㈜ 48,938 205,684 - - - - 111,203 AJ한록㈜ 50,725 1,124 - - - - - AJ에너지㈜ 97,096 5,855 - - - 25,392 935 AJ대원㈜ 6,842 - - - - 7,579 - ㈜다울에프앤비 15,852 2,234 - - - - - ㈜서우푸드 605 296 - - - - - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - - - 2,169,883 150,000 - 28,630,044 AJ 리테일㈜ 1,026 557 - - - - - AJ Networks America INC. - - - - - - - AJ Total Vietnam Co., Ltd. - 1,231,005 - - - - 1,139,781 AJ Rental Co.,Ltd - 5,850 - - - 18,277 5,766 관계기업 Auto Gallery Holdings, Inc. - 87,228 4,742,000 - 15,103 - - ㈜다래파크텍 1,848 - - - - - - 모두렌탈㈜ 218 - - - - - - AJ전시몰㈜(2) 1,099,496 112,425 - - 440,000 112,517 - 기타 AJ플릿링크㈜ 67 - - - - - - 송도버스㈜ - - 2,000,000 - 35,671 - - 합 계 1,755,064 1,692,728 7,542,000 2,169,883 640,804 6,357,324 29,897,913 (1) 전기 중 당사의 대여금 2,000백만원을 출자전환하였습니다.(2) 전기 중 당사의 대여금 2,003백만원을 출자전환하였습니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (원화단위: 천원) 구 분 회사명 자금차입 거래 자금대여 거래 배당 차입 상환 대여 회수 수취 종속기업 ㈜AJ전국스카이 - - 500,000 300,000 - AJ메인터넌스파트너스㈜ - - 3,380,000 3,280,000 - AJ오토파킹시스템즈㈜ - - 4,800,000 4,800,000 - AJ토탈㈜(1) 30,000,000 30,000,000 8,500,000 3,500,000 - AJ Rental Co.,Ltd - - 951,120 118,890 - AJ Total Vietnam Co., Ltd - - 5,461,650 - - AJ POLSKA Sp. z o.o. - - 2,051,630 - - AJ ICT㈜ - - 9,000,000 9,000,000 - AJ네트웍스 제일차 유한회사 - 6,000,000 - - - 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사 - - - - 474,000 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사 - - - - 474,000 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사 - - - - 594,000 기타 송도버스㈜ - - - 2,000,000 - 합 계 30,000,000 36,000,000 34,644,400 22,998,890 1,542,000 (1) 당반기 중 당사가 AJ토탈㈜로부터 30,000백만원을 차입하였고, 유상감자 대금 중 30,000백만원을 차입금과 상계하였습니다. ② 전반기 (원화단위: 천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 배당 거래 대여 회수 기타(2)(3) 배당 수취 종속기업 ㈜AJ전국스카이 - 400,000 - - AJ셀카㈜(1) - 14,000,000 - - 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 4,800,000 8,800,000 - - AJ이앤에스㈜ 10,000 - 1,280,000 - AJ카리안서비스㈜ 250,000 250,000 - - AJ전시몰㈜ 17,700,000 14,300,000 - - AJ오토파킹시스템즈㈜ 4,000,000 4,000,000 - - AJ ICT㈜ 3,300,000 400,000 - - (주)AJ M - - 10,000,000 - 관계기업 차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사 - - - 778,150 차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사 - - - 1,593,825 차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사 - - - 550,000 합 계 30,060,000 42,150,000 11,280,000 2,921,975 (1) 전반기 중 AJ셀카㈜의 거래는 매각 전 거래내역입니다.(2) 전반기 중 당사가 ㈜AJ M을 흡수합병하면서 대여금 10,000,000천원은 차입금과 상계되었습니다. (3) 전반기 중 당사가 AJ이앤에스㈜를 흡수합병하면서 대여금 1,280,000천원은 차입금과 상계되었습니다. (5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 출자거래 등은 다음과 같습니다.① 당반기 (원화단위: 천원, 외화단위 : PLN) 구 분 회사명 출자거래 지분증권 현금출자 등 회수 취득 처분 종속기업 AJ토탈㈜(1) - 30,040,980 - - 종속기업 AJ POLSKA Sp. z o.o.(2). PLN 3,450,000 - - - 종속기업 AJ오토파킹시스템즈㈜(3) - - 64,515 합계 PLN 3,450,000 30,040,980 64,515 - (1) 당반기 중 AJ토탈㈜의 유상감자로 총 30,040백만원을 회수하였으며, 차입금 30,000백만원, 이자 41백만원과 상계하였습니다.(2) 당반기 중 출자하여 신규 설립하였습니다.(3) 당반기 중 잔여 비지배지분 0.16%를 모두 취득하였습니다.② 전반기 (원화단위 : 천원, 외화단위: USD) 구 분 회사명 출자거래 지분증권 현금출자 등 회수 취득 처분 종속기업 AJ Rental Inc.(1) USD 11,207,709 - - - 종속기업 AJ카리안서비스㈜ 2,000,000 - - - 종속기업 (주)AJ ICT(2) - - 2,202,562 - 관계기업 (주)다래파크텍(3) - - 8,205,769 - 합계 2,000,000 - 10,408,331 - USD 11,207,709 - - - (1) 전반기 중 당사가 보유하던 AJ Networks America Inc.의 주식을 AJ Rental Inc.에 현물출자하였습니다.(2) 전반기 중 99.83%의 지분을 신규 취득하였습니다.(3) 전반기 중 AJ파크㈜로부터 지분을 취득하였습니다.(6) 당사는 전기 중 최대주주로부터 25.6억원의 보통주식을 무상으로 수증받았으며, 임원들의 주식매수청구권 행사 재원으로 활용할 예정입니다. (7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (원화단위: 천원, 외화단위: VND) 제공받는자 약정금액 실행금액 지급보증처 AJ Rental Co., Ltd. VND 11,333,333,332 VND 11,333,333,332 신한은행 역삼동기업금융센터 VND 31,570,000,000 VND 28,700,000,000 국민은행 하노이 VND 49,500,000,000 VND 45,000,000,000 국민은행 하노이 AJ Total Vietnam Co., Ltd. VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 하나은행 호치민 VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 신한은행 베트남 VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 대구은행 호치민 VND 40,000,000,000 VND 40,000,000,000 우리은행 베트남 VND 40,000,000,000 VND 40,000,000,000 부산은행 호치민 VND 206,475,104,909 VND 206,475,104,909 하나은행 호치민 VND 139,261,050,000 VND 139,261,050,000 하나은행 하노이 AJ오토파킹시스템즈㈜ 20,300,000 20,300,000 신영증권 32,500,000 32,500,000 KB증권 1,000,000 1,000,000 KR증권 443,050 378,675 무역보험공사 45,441 KEB하나은행 5,000,000 2,238,532 전문건설공제조합 8,340,000 6,950,000 산업은행 6,000,000 153,716 서울보증보험 AJ메인터넌스파트너스㈜ 1,200,000 1,000,000 신한은행 AJ에너지㈜ 600,000 500,000 KEB하나은행 AJ ICT㈜ 5,000,000 5,000,000 신영증권 합 계 80,428,491 70,020,923 VND 788,139,488,241 VND 780,769,488,241 ② 전기말 (원화단위: 천원, 외화단위: VND) 제공받는자 약정금액 실행금액 지급보증처 AJ Rental Co., Ltd. VND 22,666,666,664 VND 22,666,666,664 신한은행 역삼동기업금융센터 VND 45,100,000,000 VND 36,900,000,000 국민은행 하노이 AJ Total Vietnam Co., Ltd. VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 하나은행 호치민 VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 신한은행 베트남 VND 90,000,000,000 VND 90,000,000,000 대구은행 호치민 VND 40,000,000,000 VND 40,000,000,000 우리은행 베트남 VND 40,000,000,000 VND 40,000,000,000 부산은행 호치민 VND 206,475,104,909 VND 206,475,104,909 하나은행 호치민 VND 139,261,050,000 VND 139,261,050,000 하나은행 하노이 AJ오토파킹시스템즈㈜ 4,400,000 4,400,000 신영증권 800,000 800,000 15,000,000 15,000,000 KB증권 5,000,000 5,000,000 1,300,000 1,300,000 1,900,000 1,900,000 443,050 378,675 무역보험공사 45,441 KEB하나은행 5,000,000 1,359,653 전문건설공제조합 9,996,000 8,330,000 산업은행 6,000,000 389,143 서울보증보험 AJ메인터넌스파트너스㈜ 751,200 626,000 신한은행 AJ에너지㈜ 600,000 500,000 KEB하나은행 AJ ICT㈜ 15,000,000 15,000,000 신영증권 합 계 66,235,691 54,983,471 VND 763,502,821,573 VND 755,302,821,573 (8) 주요 경영진에 대한 보상 당반기와 전반기 중 당사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 975,265 660,867 퇴직급여 229,748 133,664 주식보상비용 33,005 3,071 합 계 1,238,018 797,602 20. 보고기간후 사건(1) 당사는 건설부문 주기장 확장 이전을 위해 토지 및 건물에 대하여 2022년 7월 1일자로 약 110억원의 매수계약을 체결하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 배당규모는향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 나. 배당관련 회사 정관규정 등제 43 조【이익금의 처분】본 회사는 매 사업 년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 기타의법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액제 44 조【이익배당】1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.3. 제1항의 배당은 제12조 제2항에서 정한날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.제 44 조의2【중간배당】(신설)1. 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.2. 제1 항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1) 직전결산기의 자본금의 액2) 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3) 상법시행령에서 정하는 미실현이익4) 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5) 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6) 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제 45 조【배당금지급청구권의 소멸시효】1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항[주요배당지표] 1,0001,0001,00020,53576,737-3,31721,11074,06317,1214581,707-86-12,0879,563----15.7---5.04.6--------------270210------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 반기 제22기 제21기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 현금배당성향은 '지배기업 소유주지분 기준 당기순이익'에 대한 현금배당총액의 비율입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 065.23.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2016년 (17기) 결산배당부터 산출하였고, 6개년 연속 배당 중입니다.※ 연속배당횟수의 기준일은 신규 상장일자(2015년 8월 21일)부터 입니다.※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.05.195,0004.65A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.18상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.07.175,0004.10A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.01.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.07.204,0004.10A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.01.20상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.08.273,0003.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.01.28상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.08.283,0003.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.01.28상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.08.283,0003.80A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.02.26상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.11.1310,0004.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.02.15상환우리종합금융AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.11.263,0003.80A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.26상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.12.0120,0003.65A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.01상환기업유동성지원기구(유)AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.12.0120,0003.65A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.01상환기업유동성지원기구(유)AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2020.12.0810,0003.65A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.08상환기업유동성지원기구(유)AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.01.285,0003.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.28상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.02.1510,0004.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.14상환우리종합금융AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.05.3120,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.30상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.06.0120,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.06.30상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.07.2220,0002.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.27상환신한금융투자AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2021.07.2215,0002.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.27상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2020.08.274,0003.70A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.01.28상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2020.08.2815,0003.80A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.02.26상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.01.275,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.04.27상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.1410,0002.90A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.03.17상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.2110,0003.00A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.20상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.02.2520,0003.25A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.24상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.03.074,0003.25A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.06.07상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.03.1713,0003.20A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.04.15상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2010,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.19미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2420,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.24미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2710,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.26미상환키움증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.05.2710,0003.35A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.26미상환KR증권AJ네트웍스㈜회사채사모2017.09.155,0004.5BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.03.15상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2018.10.1726,0004.635BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.10.17상환한국투자증권외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2019.05.2944,0002.967BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.05.29상환신영증권 외 2AJ네트웍스㈜회사채공모2019.05.2926,0003.503BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.29상환신영증권 외 2AJ네트웍스㈜회사채공모2019.07.2435,0002.988BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.07.23상환키움증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2019.07.2431,0003.48BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.07.22미상환키움증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2020.01.2135,0003.345BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.01.21상환신영증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2020.01.2122,0003.912BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.20미상환신영증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2020.07.3020,0004.4BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.01.28상환KB증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2020.07.3030,0004.95BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.30미상환KB증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채사모2020.08.285,0004.1BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2021.08.27상환키움증권AJ네트웍스㈜회사채사모2020.09.2460,0002.021BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.09.24미상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2020.11.275,0004.3BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.27미상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2020.11.305,0004.3BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.11.30미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.02.0810,0003.6BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.05.09상환신한금융투자AJ네트웍스㈜회사채사모2021.02.0810,0003.8BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.08.08미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.155,0004.2BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.03.15미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.2930,0002.112BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.29미상환유안타증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.05.2615,0003.8BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.26미상환우리종합금융AJ네트웍스㈜회사채공모2021.07.2730,0004.223BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.27미상환신한금융투자 외 2AJ네트웍스㈜회사채사모2021.11.236,0004.2BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.23미상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.01.0716,0003.9BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.07미상환한국투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.04.2012,0004.9BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.20미상환신한금융투자 외 1790,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------50,000--50,000100,00050,000--50,000--50,000100,00050,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 53,00060,000-----113,00025,000139,000-----164,00078,000199,000-----277,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 천원, %) (작성기준일 : ) 에이제이네트웍스㈜ 제 36-2회 무보증 사채2019년 07월 24일2022년 07월 22일31,000,0002019년 07월 12일이베스트투자증권㈜ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율의 유지 : 800% 이하269.45%자기자본의 500% 미만141.85%연간 7,000억원 미만0.03%변경 제한 이행 2022.04.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 천원, %) (작성기준일 : ) 에이제이네트웍스㈜ 제 37-2회 무보증 사채2020년 01월 21일2023년 01월 20일22,000,0002020년 01월 09일BNK투자증권㈜ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율의 유지 : 800% 이하269.45%자기자본의 500% 미만141.85%연간 7,000억원 미만0.03%변경 제한 이행 2022.04.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 천원, %) (작성기준일 : ) 에이제이네트웍스㈜ 제 38-2회 무보증 사채2020년 07월 30일2023년 07월 30일30,000,0002020년 07월 20일BNK투자증권㈜ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율의 유지 : 800% 이하269.45%자기자본의 500% 미만141.85%연간 7,000억원 미만0.03%변경 제한 이행 2022.04.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 천원, %) (작성기준일 : ) 에이제이네트웍스㈜ 제 47회 무보증 사채2021년 07월 27일2023년 01월 27일30,000,0002021년 07월 15일신영증권㈜ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율의 유지 : 800% 이하269.45%자기자본의 500% 미만141.85%연간 7,000억원 미만0.03%변경 제한 이행 2022.04.14 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금 및 사모자금의 사용내역 (1) 공모자금의 사용내역 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 무보증사채35-1회차2019년 05월 29일차환자금44,000차환자금44,000-무보증사채35-2회차2019년 05월 29일차환자금26,000차환자금26,000-무보증사채36-1회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금35,000차환자금 및 운영자금35,000-무보증사채36-2회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금31,000차환자금 및 운영자금31,000-무보증사채37-1회차2020년 01월 21일채무상환자금35,000채무상환자금35,000-무보증사채37-2회차2020년 01월 21일채무상환자금22,000채무상환자금22,000-무보증사채38-1회차2020년 07월 30일채무상환자금20,000채무상환자금20,000-무보증사채38-2회차2020년 07월 30일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-무보증사채47회차2021년 07월 27일채무상환자금30,000채무상환자금30,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (2)사모자금의 사용내역 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모사채34회차2019년 03월 28일채무자금상환15,000채무자금상환15,000-사모사채39회차2020년 08월 28일운영자금5,000운영자금5,000-사모사채40회차2020년 09월 24일운영자금60,000운영자금60,000-사모사채41회차2020년 11월 27일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채42회차2020년 11월 30일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채43-1회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채43-2회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채44회차2021년 03월 15일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채45회차2021년 03월 29일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채46회차2021년 05월 26일채무상환자금15,000채무상환자금15,000-사모사채48회차2021년 11월 23일운영자금6,000운영자금6,000-사모사채49회차2022년 01월 07일운영자금16,000운영자금16,000-사모사채50회차2022년 04월 20일운영자금12,000운영자금12,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항1) 2022년 종속기업의 중단사업 분류에 따른 2021년 연결손익계산서 재작성아래 사유별 종속기업의 손익을 계속영업으로부터 분리하여 중단영업으로 분리하고 비교 표시된 제 22기 2/4분기 연결손익계산서를 재작성하였습니다. - 종속기업에서 관계기업으로 대체 : AJ전시몰㈜ - 매각완료 종속기업 : AJ셀카㈜, AJ캐피탈파트너스㈜, AJ파크㈜ AJ토탈㈜의 냉장창고 영업부문 연결손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제 22기 2/4분기 재작성 전 재작성 후 매출액 512,948 495,811 영업이익 15,237 16,767 계속영업당기순이익 4,380 5,752 중단영업당기순이익 14,907 13,535 당기순이익 19,287 19,287 2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항(1) AJ네트웍스 주식회사가 에이제이캐피탈파트너스 주식회사의 모두렌탈 관련자산 등 보유 사업부문을 흡수합병① 합병 목적 : 장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 3월 31일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 에이제이캐피탈파트너스 주식회사⑤ 합병 비율 : AJ네트웍스 주식회사:에이제이캐피탈파트너스 주식회사 = 1:0 (무증자 합병)⑥ 합병 스케줄 구분 날짜 비고 합병 이사회 결의일 2021.01.25 - 주요사항보고서 제출 2021.01.25 - 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2021.01.25 - 합병 계약일 2021.01.26 - 주주확정기준일 2021.02.09 - 소규모합병 공고 2021.02.09 - 주주명부 폐쇄기간 - - 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.02.09 - 종료일 2021.02.23 합병승인 이사회 2021.02.25 주주총회 갈음 채권자 이의제출 공고 2021.02.26 - 채권자 이의제출 기간 시작일 2021.02.26 - 종료일 2021.03.26 합병기일 2021.03.31 - 합병 종료보고 이사회 2021.04.01 주주총회 갈음 합병 종료보고 공고 2021.04.01 - 합병 등기 2021.04.01 - (2) AJ네트웍스 주식회사가 주식회사 에이제이엠과 에이제이이앤에스 주식회사를 흡수합병① 합병 목적장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 06월 01일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 주식회사 에이제이엠, 에이제이이앤에스 주식회사⑤ 합병 비율 AJ네트웍스 주식회사: 주식회사 에이제이엠 : 에이제이이앤에스 주식회사 = 1 : 0 : 0(무증자 합병)⑥ 합병 스케줄 구분 날짜 비고 합병 이사회 결의일 2021.03.29 - 주요사항보고서 제출 2021.03.29 - 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2021.03.29 - 합병 계약일 2021.03.30 - 주주확정기준일 2021.04.13 - 소규모합병 공고 2021.04.13 - 주주명부 폐쇄기간 - - 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.04.14 - 종료일 2021.04.27 합병승인 이사회 2021.04.28 주주총회 갈음 채권자 이의제출 공고 2021.04.29 - 채권자 이의제출 기간 시작일 2021.04.29 - 종료일 2021.05.31 합병기일 2021.06.01 - 합병 종료보고 이사회 2021.06.02 주주총회 갈음 합병 종료보고 공고 2021.06.02 - 합병 등기 (예정) 2021.06.07 - (3) 에이제이토탈(주) 영업양도 결정(종속회사의 주요경영사항)① 양도 목적 : 사업구조 개편 및 재무구조 개선② 양도예정일자 : 2021년 07월 06일③ 양수 법인 : 에이제이냉장㈜④ 양도 영업 : 냉장 및 냉동창고 임대사업, 식품 가공사업⑤ 양도 가액 : 127,500,000,000원⑥ 기타 : 에이제이토탈㈜의 자산총액은 지배회사의 연결자산총액 대비 9.98%로 주요종속회사 기준에는 미해당되나, 해당 종속회사의 규모 및 양도금액의 중요성 측면에서 본건 영업양도 결정을 공시하였습니다. - 2021년 4월 30일 AJ네트웍스 ICT 부문을 AJ ICT(구.(주)그린벨시스템즈)로 영업양도 하였습니다.- 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다. 나. 대손충당금 현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 천원) 구 분 계정 과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정비율 제 23기 2/4분기 매출채권 119,143,229 18,227,716 15.30% 단기대여금 2,802,698 1,626,068 58.02% 미수금 5,486,106 793,298 14.46% 미수수익 132,141 55,140 41.73% 선급금 29,769,425 32,260 0.11% 유동성금융리스채권 8,027,975 0.00% 유동성대부업채권 0.00% 금융리스채권 13,418,143 61,077 0.46% 대부업채권 0.00% 장기대여금 0.00% 장기미수금 132,448 0.00% 계 178,912,164 20,795,559 11.62% 제 22기 매출채권 110,586,840 17,335,303 15.68% 단기대여금 3,850,531 1,642,862 42.67% 미수금 3,416,798 793,168 23.21% 미수수익 241,400 54,751 22.68% 선급금 34,205,717 32,260 0.09% 유동성금융리스채권 7,570,077 - 0.00% 유동성대부업채권 - - 0.00% 금융리스채권 11,273,147 59,523 0.53% 대부업채권 - - 0.00% 장기대여금 - - 0.00% 장기미수금 190,289 - 0.00% 계 171,334,799 19,917,867 11.63% 제 21 기 매출채권 103,407,889 16,370,310 15.83% 단기대여금 2,036,862 1,642,862 80.66% 미수금 6,548,829 1,223,681 18.69% 미수수익 80,153 54,751 68.31% 선급금 18,833,323 32,260 0.17% 유동성금융리스채권 4,967,900 - 0.00% 유동성대부업채권 - - 0.00% 금융리스채권 9,036,435 - 0.00% 대부업채권 - - 0.00% 장기대여금 4,352,000 - 0.00% 계 149,263,391 19,323,864 12.95% (2)최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 천원) 구 분 제 23기 2/4분기 제 22기 제 21기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 19,901,462 19,323,864 21,146,613 2. 순대손처리액(①－②±③) 365,315 7,150,515 13,089,235 ① 대손처리액(상각채권액) 407,124 1,006,642 2,080,402 ② 상각채권회수액 -41,834 42,264 ③ 기타증감액 (기업결합) -41,809 6,102,039 11,051,097 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,259,412 7,744,518 11,266,486 4. 기말 대손충당금 잔액합계 20,795,559 19,917,867 19,323,864 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년이하 금액 일반 98,468,376 3,631,360 8,148,324 6,421,803 116,669,863 특수관계자 2,473,366 2,473,366 계 100,941,741 3,631,360 8,148,324 6,421,803 119,143,229 구성비율 84.72% 3.05% 6.84% 5.39% 100.00% 다. 재고자산 현황 등재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다. 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다. (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 23 기 2/4분기 제 22 기 제 21 기 비고 중고차 부문 상품 46,222 - 18,566 - 기타 - - - - 소모품 - - - - 소 계 46,222 - 18,566 - OA 부문 상품 22,410,842 3,271,861 15,462,076 - 소모품 212,534 135,901 131,881 - 소 계 22,623,375 3,458,171 15,593,957 - 건설장비 부문 상품 193,198 2,465,070 2,462,681 - 소모품 2,252,139 1,997,855 2,121,013 - 기 타 - - 소 계 2,445,337 4,462,925 4,583,694 - 지게차 부문 상품 69,570 188,815 12,880 - 소모품 1,062,587 867,234 896,233 - 소 계 1,132,158 1,056,049 909,113 - 주차사업 부문 원재료 1,668,174 1,116,089 1,133,086 - 상품 - 1,406,630 - 기타 - - - 소 계 1,668,174 1,116,089 2,539,717 - 냉장사업 부문 상품 - - 소모품 18,741 21,241 - 소 계 18,741 21,241 - 식품사업 부문 원재료 29,783 33,947 30,886 - 상품 181,168 232,800 - - 미착품 - - - 소 계 210,951 266,747 30,886 - 유류사업 부문 상품 627,576 1,468,519 2,089,893 - 미착품 - - - 소 계 627,576 1,468,519 2,089,893 - 중고IT유통부문 원재료 - - - 상품 - 7,081,383 - 소모품 - 22,192 - 소계 - 7,103,575 - 파렛트 부문 상품 653,590 - - - 소계 653,590 - - - 기타 상품 6,133,543 7,725,318 652,599 - 소모품 211,071 142,676 - 기타 155,108 - - - 소 계 6,288,651 7,959,204 795,275 - 합 계 원재료 1,697,957 1,150,036 1,163,972 - 상품 30,315,709 15,352,382 29,186,709 - 기타 155,108 - - - 소모품 3,546,001 3,233,301 3,313,995 - 미착품 - - - 소 계 35,714,776 19,735,720 33,664,676 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.56% 1.46% 2.12% - [재고자산합계÷기말자산총계×100] - 재고자산회전율(회수) 29.76 29.75 16.93 - [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] - (2) 재고자산의 실사내용 ① 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2022.01.03- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함. - 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다. ② 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 기말 기준으로 실시하고 있습니다 . 라. 수주계약 현황 등- 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역1. 공정가치 평가절차 요약 (1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 2) 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. ① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 25,866,609 25,866,609 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 4,014,366 - 10,814,469 14,828,835 파생상품금융자산 - 286,502 3,373,008 3,659,510 파생상품금융부채 - - 4,419,677 4,419,677 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 28,753,548 28,753,548 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 4,970,369 - 9,607,038 14,577,407 파생상품금융자산 - 129,259 4,542,405 4,671,664 파생상품금융부채 - 2,248 5,210,076 5,212,324 수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당반기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 파생상품금융자산 286,502 129,259 신용위험을 감안한 할인율() 현금흐름할인모형 파생상품금융부채 - 2,248 () 예상 현금흐름을 할인하는 데 이용된 이자율은 당반기말 현재 국공채 수익률에 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.() 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였습니다.당반기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 투입변수 가치평가기법 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 25,866,609 28,753,548 신용위험을 감안한 할인율 현금흐름할인모형순자산가치법 등 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 10,814,468 9,607,038 파생상품금융자산 3,373,007 4,542,405 펀드포트폴리오의 가치,기초자산주가 등 이항모형 파생상품금융부채 4,419,677 5,210,076 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정의 민감도 분석상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전) 기말 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 유리한 변동(1%변동시) 불리한 변동(1%변동시) 당기손익-공정가치측정금융자산 258,666 (258,666) 287,535 (287,535) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 108,145 (108,145) 96,070 (96,070) 파생상품금융자산 100,302 (99,167) 175,011 (167,480) 파생상품금융부채 (97,336) 103,572 (54,583) 67,343 주요 관측불가능한 투입변수를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 투입변수를 1% 감소시켰을 경우의 변동을 유리한 변동(파생상품금융부채는 불리한 변동), 투입변수를 1% 증가시켰을 경우의 변동을 불리한 변동(파생상품금융부채는 유리한 변동)으로 하여 산출하였습니다. (3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 571,087,221 571,087,221 사채 - - 271,506,020 271,506,020 합 계 - - 842,593,241 842,593,241 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 차입금 - - 491,038,351 491,038,351 사채 - - 339,762,037 339,762,037 합 계 - - 830,800,388 830,800,388 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 제 23(당) 기 반기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 842,593,241 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 ② 제 22(전) 기말 (단위: 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 사채 및 차입금 830,800,388 현금흐름할인모형 신용위험을 감안한 할인율 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제23기(당반기)삼일회계법인---제22기(전기)삼일회계법인적정Covid-19 강조사항1. (별도/연결) 렌탈수익의 발생사실2. (연결) 영업권을 포함하는 현금창출단위의 손상검사제21기(전전기)삼일회계법인적정-1. 렌탈수익의 발생사실2. 영업권을 포함하는 현금창출단위의 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제23기(당반기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사6906,0006902,500제22기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사6405,8186406,166제21기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사5305,0505306,767 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제23기(당반기)----------제22기(전기)----------제21기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라.내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021년 03월 12일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사서면회의핵심감사항목의 선정22021년 03월 19일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사서면회의감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성 등 감사종결보고32021년 05월 07일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사대면회의내부통제제도 개선 계획 및 일정, 연간 감사계획 및 진행 상황, 분기 중점 검토사항, 기타 커뮤니케이션 사항42021년 07월 22일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사대면회의내부통제제도 개선 및 중점 감사사항, 지배기구와의 커뮤니케이션 계획, 기타 커뮤니케이션 사항52021년 10월 14일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사대면회의연간 감사계획 및 진행 상황, 감사사항 선정계획, 분기 중점 검토사항 및 기타 커뮤니케이션 사항62022년 02월 11일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사대면회의내부회계관리제도 운영 및 연간 감사계획, 내부통제제도 개선 계획 및 이행 현황, 감사와 외부감사인의 역할, 기타 커뮤니케이션 사항72022년 04월 29일회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사대면회의내부회계관리제도 동향, 경영진 및 감사 고려사항,회계관련 감독기관 동향 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제23기 2분기(당반기) 삼일회계법인 - 해당사항 없음 제22기(전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제21기(전전기) 삼일회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성 기준일(2022.06.30) 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사2명, 기타비상무이사1명, 총 6명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 당사 정관 제36조에 의거하여 각 이사가 소집합니다. 그러나, 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러지 아니합니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 『VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.또한 이사회 내에는 사외이사후보추천위원회, 투자심의위원회, 내부거래위원회 등3개의 위원회가 설치되어 운영중입니다.당사는 정관에서 의장 및 소위원회에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제 36 조【이사회의 구성과 소집】 1. 이사회는 이사로 구성하며 본 회사업무의 중요사항을 결의한다. 2. 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. 3. 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 4. 이사 및 감사전원의 서면 동의로서 제3항에 규정된 절차 없이 개최 할 수 있다. 제 38 조의2【위원회】 1. 이사회의 결의로 이사회내에 다음 각호의 위원회를 설치할 수 있다. 1) 사외이사후보추천위원회 2) 감사위원회 3) 성과보상위원회 4) 투자심의위원회 5) 내부거래위원회 6) 경영위원회 7) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 2. 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. 3. 위원회에 대해서는 제36조, 제37조 및 제38조의 규정을 준용한다. [사외이사 및 그 변동현황] (단위 : 명) 622-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 * 2022년 03월 29일 제22기 정기주주총회에서 류승우 사외이사 및 김범수 사외이사가 재선임 되었습니다. 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 기타비상무이사 문덕영 (출석률:100.0%) 박대현 (출석률:100.0%) 손삼달() (출석률:100.0%) 류승우 (출석률:100.0%) 김범수 (출석률:100.0%) 김태엽(출석률:60.0%) 1회차 2022-01-18 제1호 의안 : 종속회사에 대한 대여금 한도 부여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제2호 의안 : 종속회사 자본 감소의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제3호 의안 : 금융기관 차입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제4호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제5호 의안 : 현금 배당의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제6호 의안 : 파렛트 사업부문 분할 일정 연기의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 보고사항1 : 2022년 자금운용계획 보고의 건 - - - - - - - 보고사항2 : 2021년 경영실적 및 2022년 경영계획 보고의 건 - - - - - - - 보고사항3 : 2021년 감사 활동 보고의 건 - - - - - - - 보고사항4 : 2021년 준법지원인 활동 보고의 건 - - - - - - - 2회차 2022-02-14 제1호 의안 : 2021년도 별도재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제3호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 제5호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 불참 보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건 - - - - - - - 보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건 - - - - - - - 3회차 2022-02-21 제1호 의안 : 2021년도 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4회차 2022-03-14 제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 종속회사에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 시설자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제6호 의안 : 정기주주총회 소집 안건 변경의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 제7호 의안 : 지점 폐지의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 5회차 2022-03-29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6회차 2022-04-19 제1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 해외 법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호 의안 : 회사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5호 의안 : 시설자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항1 : 2022년 1분기 경영실적 보고의 건 - - - - - - - 7회차 2022-05-23 제1호 의안 : (전자)단기사채 한도 증액의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 종속회사에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8회차 2022-06-21 제1호 의안 : 유형자산 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 계열회사 대여금 한도 부여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 금융리스 차입한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호 의안 : 계열회사 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5호 의안 : 2022년 안전보건계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 보고사항1 : 금융리스 한도 사용 결과 - - - - - - - * 사내이사 손삼달 2022년 03월 29일부 신규선임. 다. 이사회의 구성에 관한 사항 및 이사회내 위원회 (1) 이사회의 권한내용① 본 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의4분의1 이상으로 한다.② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다.③ 이사회의장이 그 직무를 수행할 수 없는 사정이 있는 경우에는 이사회의장이 지정한 이사가 직무를 대행하고, 이사회의장이 지정한 이사가 없는 경우 및 제5조2항에의하여 이사회에서 정하는 바에 따른다. (2) 이사 후보의 인적 사항에 관한 주총 전 공시 여부 및 주주의 추천 여부- 정관의 규정에 따라 주주총회를 소집함에는 그 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회일2주간 전에 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주가 동의하는 경우 전자문서로 통지를 발송하고 있으며, 회의의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 사항인 경우에는 이사후보자 또는 감사후보자의 성명, 약력, 추천인 그 밖에 상법시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하고 있습니다. (3) 투자심의위원회 설치 및 구성 현황투자심의위원회는 회사 경영의 공정성과 투명성을 확보하기 위해2021년4월13일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 투자심의위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(박대현)으로 구성되어 있습니다.투자심의위원회는 이사회에 부의를 위하여 사전에 검토가 필요한 사항에 대하여 심의하며, 위원회의 운영성과 투자심의위원회 규정의 내용을 매년 검토하여 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의합니다. 또한 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 위원회명 구성 성명 주요 역할 비고 투자심의위원회 사외이사 2명사내이사 1명 류승우김범수박대현 투자사항과 관련하여 점검 및 검토를 통해 투자의 목적과 투명성 및 적정성을 확보 - 보고서 작성 대상 기간 중 투자심의위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 류승우 (출석률:100%) 김범수 (출석률:100%) 박대현 (출석률:100%) 2022.01.26 - 투자회사 CB 인수의 건 부결 반대 반대 찬성 2022.04.19 - Auto Gallery Holdings Inc. 주식매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (4) 내부거래위원회 설치 및 구성 현황내부거래위원회는 회사 관계회사 및 특수관계자와의 거래 발생시 절차의 공정성과 투명성을 확보하기 위해 2021년4월13일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 투자심의위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(박대현)으로 구성되어 있습니다.내부거래위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 따라 계열회사를 대상으로 하는 거래를 심사 및 승인할 권한을 갖고 있으며, 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래 상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있고, 위원회의 운영성과 내부거래위원회 규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의합니다. 또한 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 위원회명 구성 성명 주요 역할 비고 내부거래위원회 사외이사 2명사내이사 1명 류승우김범수박대현 계열회사를 대상으로 하는 거래에 대하여 심사 및 승인함. - 보고서 작성 대상 기간 중 내부거래위원회 세부 운영내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 류승우 김범수 박대현 2022.05.02 - 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의독립성 (1) 이사의 독립성- 보고서 작성 기준일 현재 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 사내이사 3명 및 기타비상무이사 1명은 이사회 추천, 사외이사 2명은 사외이사후보추천위원회를 통해 주주총회에서 선임 되었습니다. - 보고서 작성 기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참고하시기 바랍니다. 직명 성명 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와 관계 사내이사 문덕영 이사회 1년2022.03.29~2023.03.28 연임(2회) 경영업무 총괄 및 대외적 업무를 수행하기 위해 선임 경영고문 - 최대주주 사내이사 박대현 이사회 1년2022.03.29~2023.03.28 연임(2회) 삼일회계법인, 두산그룹 전략기획본부 임원, AJ네트웍스 지주부문 총괄임원을 지내며 회계 및 재무를비롯한 경영 분야 전문가로써 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 대표이사 - 해당없음 사내이사 손삼달 이사회 1년2022.03.29~2023.03.28 신임 AJ네트웍스 해외법인 담당임원, AJ네트웍스 렌탈 부문대표를 지내며 회사의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 대표이사 - 해당없음 사외이사 류승우 사외이사후보추천위원회 1년2022.03.29~2023.03.28 연임(4회) 국내 삼일회계법인 및 영국 런던의 매출액 기준 세계 1위의 다국적 회계 감사 기업인프라이스워터하우스쿠퍼스 컨설팅의 대표를 지니며, 다양한 경험을 통한 재무 및 회계분야의 전문가로서 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 경영고문 - 해당없음 사외이사 김범수 사외이사후보추천위원회 1년2022.03.29~2023.03.28 연임(2회) 판사출신 법률전문가로서 법무부 국제거래법연구단 연구위원, 대한변호사협회 국제위원회 위원장 등을 역임하며, 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영에 대한 공정성과 투명성을 높일것으로 기대되어 선임 경영고문 - 해당없음 기타비상무이사 김태엽 이사회 1년2022.03.29~2023.03.28 연임(5회) 서울대학교 최고경영자과정을 수료하고 스탠다드차타드 프라이빗에쿼티매니져스코리아의 대표를 지내며 경영 분야 전문가로써 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임 (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 이사회에 추천하는 권한을 가지고 있는 이사회 내 위원회이며, 당사는 2021년3월30일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(박대현)으로 구성되어 있습니다. 당사는 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정합니다. 사외이사후보추천위원회는 관계 법령에서 요구하는 사외이사 요건 외에도, 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해 이력이 있는 사외이사의 선임을 방지하기 위하여 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량을 고려하여 후보자를 추천합니다. 위원회명 구성 성명 주요 역할 비고 사외이사후보추천위원회 사외이사 2명사내이사 1명 류승우김범수박대현 사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천 - 보고서 작성 대상 기간 중 사외이사후보추천위원회 운영내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 류승우 (출석률:100%) 김범수 (출석률:100%) 박대현 (출석률:100%) 2022.02.14 - 사외이사후보자 류승우 추천의 건 가결 - 찬성 찬성 - 사외이사후보자 김범수 추천의 건 가결 찬성 - 찬성 마.사외이사의 전문성(1) 사외이사 현황 직 명 성 명 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사외이사 류승우 사외이사후보추천위원회 경영 자문 해당없음 해당없음 사외이사 김범수 사외이사후보추천위원회 경영 자문 해당없음 해당없음 (2) 사외이사 지원 조직당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 부서로 경영관리팀을 두고 있으며, 전략기획본부 내 경영관리팀에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 3 - 부장 1명 (1.8년)- 차장 1명 (2년)- 사원 1명 (3.8년) ○ 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 관련 제반 업무○ 회사 주요 현황 관련 정보 제공 등 ○ 이사회 및 위원회의 회의내용 기록 (3) 사외이사 교육실시 현황 2021.10.26감사위원회포럼사외이사 전원해당사항 없음이사회와 감사위원회의 권한과 기능 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 선임 관련 사항 (1) 감사 선임, 구성방법 등 ① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. (2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.1. 재무상태표2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서 ② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다. (3) 감사의 인적 사항 성 명 주 요 경 력 비 고 황인산 고려대학교 경영학과 졸업 고려대학교 경영대학원 경영학 석사 고려대학교 경영대학원 박사(수료) 前 KEB하나은행 부행장 2021년 03월 30일 정기주주총회에서 취임 나. 감사의 독립성 구분 성명 선임배경 추천인 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 감사 황인산 전 하나은행 부행장, 전 딜라이브 감사를 역임하였으며, 현재 카카오뱅크 사외이사 및 감사위원으로 활동하는 등 내부통제와 감사업무 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 가지고 있어 감사 활동에 크게 기여할 것으로 판단함. 이사회 해당없음 - 다. 감사의 주요 활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 참석여부 비 고 1회차 2022-01-18 제1호 의안 : 종속회사에 대한 대여금 한도 부여의 건 참석 - 제2호 의안 : 종속회사 자본 감소의 건 참석 - 제3호 의안 : 금융기관 차입의 건 참석 - 제4호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 참석 - 제5호 의안 : 현금 배당의 건 참석 - 제6호 의안 : 파렛트 사업부문 분할 일정 연기의 건 참석 - 보고사항1 : 2022년 자금운용계획 보고의 건 - - 보고사항2 : 2021년 경영실적 및 2022년 경영계획 보고의 건 - - 보고사항3 : 2021년 감사 활동 보고의 건 - - 보고사항4 : 2021년 준법지원인 활동 보고의 건 - - 2회차 2022-02-14 제1호 의안 : 2021년도 별도재무제표 승인의 건 참석 - 제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건 참석 - 제3호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 참석 - 제4호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 참석 - 제5호 의안 : 정기주주총회 소집의 건 참석 - 보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건 - - 보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건 - - 3회차 2022-02-21 제1호 의안 : 2021년도 연결재무제표 승인의 건 참석 - 4회차 2022-03-14 제1호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 참석 - 제2호 의안 : 종속회사에 대한 자금 대여의 건 참석 - 제3호 의안 : 시설자금 차입의 건 참석 - 참석 제4호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 참석 - 제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 참석 - 제6호 의안 : 정기주주총회 소집 안건 변경의 건 참석 - 제7호 의안 : 지점 폐지의 건 참석 - 5회차 2022-03-29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 참석 - 6회차 2022-04-19 제1호 의안 : 이사회 의장 선임의 건 참석 - 제2호 의안 : 해외 법인 설립의 건 참석 - 제3호 의안 : 운영자금 차입의 건 참석 - 제4호 의안 : 회사채 발행의 건 참석 - 제5호 의안 : 시설자금 차입의 건 참석 - 보고사항1 : 2022년 1분기 경영실적 보고의 건 - - 7회차 2022-05-23 제1호 의안 : (전자)단기사채 한도 증액의 건 참석 - 제2호 의안 : 종속회사에 대한 연대보증 제공의 건 참석 - 제3호 의안 : 종속회사에 대한 자금 대여의 건 참석 - 8회차 2022-06-21 제1호 의안 : 유형자산 취득의 건 참석 - 제2호 의안 : 계열회사 대여금 한도 부여의 건 참석 - 제3호 의안 : 금융리스 차입한도 승인의 건 참석 - 제4호 의안 : 계열회사 연대보증 제공의 건 참석 - 제5호 의안 : 2022년 안전보건계획 승인의 건 참석 - 보고사항1 : 금융리스 한도 사용 결과 - - 라. 감사 교육실시 현황 2021년 07월 22일삼정KPMG ① 감사위원회 관련 법규 제개정 현황 ② 감사위원회 활동 사례 연구 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 준법감사팀3부장 1명(1년), 과장 2명(평균 8년)감사 업무수행 지원, 내부감사 및 모니터링 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 현황 구 분 내 용 인적사항 채경석 ('75년) 담당업무 - 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등 주요경력 - 롯데쇼핑㈜ 법무팀 ('03.07~'14.08) - ㈜코리아세븐 법무팀 (~21.07) - AJ네트웍스㈜ 준법감사팀 (~현재) 사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과 구분 점검일시 점검분야 점검 및 처리결과 현황 점검 등 상 시 사업장 준법지원, 현장 점검 전반적으로 양호하며,일부 개선필요 사항은사내 정책에 따라 보완함. 22.3월, 5월 네트웍스 및 자회사 준법점검 기 타 상 시 내부신고제도 운영 특이사항 없음. 22.1월 준법지원 활동 현황 이사회 보고 - 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감사팀1부장(1년) - 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제20기 주주총회제21기 주주총회제22기 주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 : 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 : 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주46,822,295-우선주--보통주2,054,479-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주44,767,816-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다. 1) 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 4) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 회사가경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8) 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우 9) 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 10) 근로복지기본법 제 39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월1일~1월15일 주권의 종류 1주권,5주권,10주권,50주권,100주권,500주권,1000주권,10000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항없음 공고게재신문 본 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지(http://www.ajnetworks.co.kr)에 게재한다. 다만, 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 경우에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제22기주주총회(2022.03.29) - 제 22기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직금규정 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 제21기주주총회(2021.03.30) - 제21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관개정 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 감사선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 제20기주주총회(2020.03.30) - 제20기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 제19기주주총회(2019.03.29) - 제19기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 제18기주주총회(2018.03.30) - 제18기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건) - 임원퇴직금지급규정 승인의 건 - 이사선임의 건 - 감사선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 임시주주총회(2017.06.30) - 이사 선임의 건 (재선임) 의안 전부원안대로 통과 제17기주주총회(2017.03.31) - 제 17기 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부개정의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건 의안 전부원안대로 통과 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 문덕영최대주주 등보통주11,760,92325.1211,760,92325.12-문지회최대주주 등보통주6,596,59314.096,596,59314.09-문선우최대주주 등보통주6,596,58814.096,596,58814.09-신기연최대주주 등보통주49,6000.1149,6000.11-곽정호주요주주보통주36,0150.0836,0150.08-손삼달주요주주보통주30,0000.0630,0000.06-유성준주요주주보통주21,8600.0521,8600.05-보통주25,091,57953.5925,091,57953.59-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 보고서 기준일 현재 당사가 발행한 총 주식수는 46,822,295주 입니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (기준일 : 2022년 06월 30일) 최대주주 주요경력(최근5년간) 겸직현황 경력사항 기간 문덕영 아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사 2007년 1월~ 2013년 12월 2022년 3월 29일 정기주주총회에서 사내이사 취임 AJ네트웍스㈜ 대표이사 2013년 12월 ~ 2015년 3월 AJ네트웍스㈜ 부회장 2015년 3월 ~ 현재 ※ 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원의 현황 > 가. 임원 현황" 을 참조하시기 바랍니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음. 4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 문덕영11,760,92325.12문지회 6,596,593 14.09문선우 6,596,588 14.09어쎈타제삼호사모투자 합자회사 5,298,445 11.32305,9450.65 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 6,3636,36999.9113,014,69446,822,29527.80- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준이며, 발행주식총수의 100분의 1 미만의 주식을 보유한 주주 기준입니다. 5. 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종류 2022년 1월 2022년 2월 2022년 3월 2022년 4월 2022년 5월 2022년 6월 보통주 주가 최고 5,320 5,520 6,190 6,790 7,200 7,210 최저 4,820 5,050 5,480 6,230 6,240 6,160 평균 5,088 5,273 5,795 6,530 6,714 6,761 거래량 최고(일) 203,019 112,201 319,218 2,330,403 328,752 3,419,624 최저(일) 22,970 13,414 18,079 19,647 30,618 42,742 월간 1,626,092 877,772 2,061,798 4,031,640 2,212,048 7,643,299 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 문덕영남1959년 05월사내이사사내이사상근이사회의장고려대학교 신문방송학과 졸업일본 와세다대학교 정치학 연구과석사미국 아델파이대학교 경영학석사과정수료前 AJ렌터카㈜ 대표이사前 아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사現 AJ네트웍스㈜ 이사회 의장(2020년~현재)11,760,923-본인24년 6개월2023년 03월 28일박대현남1971년 10월대표이사사내이사상근대표이사서울대학교 사회복지학과 졸업서울대학교 대학원 경영학 석사UC San Diego Certificate of Business Management前 삼일회계법인前 두산그룹 전략기획본부前 두산그룹 두산엔진(주) 기획, 재무임원現 AJ네트웍스(주) 지주부문 경영기획실장現 AJ네트웍스(주) 지주부문 대표이사(2021년~현재)--임원2년 6개월2023년 03월 28일손삼달남1966년 03월대표이사사내이사상근대표이사고려대학교 경영학과 졸업건국대학교 부동산경영학 석사前 AJ네트웍스(주) 해외법인 담당임원(2019년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 대표이사(2021년~현재)30,000-임원16년 6개월2023년 03월 28일류승우남1961년 02월사외이사사외이사비상근경영고문서강대학교 경영학과 졸업홍익대학교 세무대학원 세무학 석사숭실대학교 경영대학원 경영학 박사前 삼일회계법인 대표前 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 대표現 AJ 네트웍스㈜ 사외이사(2019년~현재)--임원2년 9개월2023년 03월 28일김범수남1963년 09월사외이사사외이사비상근경영고문서울대학교 법과대학 사법학과 졸업University of Florida College of LawUniversity of Houston Law Center前 법무법인 세종 파트너 변호사現 법무법인 케이엘파트너스 대표 변호사現 AJ네트웍스(주) 사외이사(2021년~현재)--임원1년 3개월2023년 03월 28일김태엽남1975년 03월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영고문하버드대학교 케네디 스쿨(MPA/ID)서울대학교 경영학 MBA現 어펄마캐피탈 매니져스 코리아 대표이사現 AJ 네트웍스㈜ 기타비상무이사(2018년~현재)--임원3년 9개월2023년 03월 28일황인산남1960년 03월감사감사상근감사고려대학교 경영학과 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사고려대학교 경영대학원 박사前 하나은행 부행장現 AJ 네트웍스㈜ 감사(2021년~현재)--임원1년 3개월2024년 03월 29일김영일남1972년 06월상무미등기상근경영지원 본부장고려대학교 농화학과 졸업前 AJ파크 경영지원총괄임원現 AJ네트웍스㈜ 경영지원본부장(2021년~현재)--임원1년 1개월-유성준남1973년 10월상무미등기상근IT1본부 본부장성균관대 전기공학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ IT영업2 본부장(2018년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ IT1본부 본부장(2021년~현재)21,860-임원17년 11개월-곽정호남1968년 01월상무미등기상근건설장비본부 총괄본부장순천향대학교 물리학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 파렛트영업본부장(2014년~2020년)現 AJ네트웍스(주) 건설장비본부 총괄본부장(2020년~현재)36,015-임원19년 11개월-김형진남1972년 07월상무미등기상근파렛트본부 본부장국민대학교 경영학과 졸업前 AJ렌터카(주) 영업본부장(2002년~2019년)現 AJ네트웍스(주) 파렛트본부장(2020년~현재)--임원2년 6개월-문지회남1988년 06월상무미등기상근지주부문 전략기획본부장Pratt Inst. Film/Video 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사前 AJ파크 해외영업 총괄본부장現 AJ네트웍스(주) 경영기획실 전략기획본부장(2019년~현재)6,596,593-임원1년 7개월-여주형남1975년 10월상무미등기상근지주부문 재무관리본부장고려대학교 무역학과 졸업前 동양증권, 한국투자증권 기업금융본부前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리팀 (2016년~2021년)現 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리본부장(2021년~현재)--임원6년 2개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2022년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 렌탈부문남1676501725.65,722,67733,271681381-렌탈부문여731110844.11,814,21621,598-파렛트부문남1430201455.85,202,38835,879-파렛트부문여72010735.51,705,70023,366-지주부문남21000214.31,017,11648,434-지주부문여22000225.0623,25828,330-49871905175.116,085,35531,113- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 6683114- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ＊손삼달 대표이사 1~3월 급여 포함분입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사 및 감사75,200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 [이사ㆍ감사 전체] (단위 : 백만원) 61,035173- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 [유형별] (단위 : 백만원) 3482161-23015-----12121- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액-해당사항 없습니다. (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법-해당사항 없습니다. (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액-해당사항 없습니다. (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법-해당사항 없습니다. (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 <표1> (단위 : 원) 2227,110,230----------2227,110,230- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 계 ＊21년 등기이사 박대현 48,330주, 주당 공정가치 735.95원, 금액 35,568,464원입니다. 22년 등기이사 박대현 92,140주 및 등기이사 손삼달 76,780주 주당 공정가치 1,133.92원, 합계금액 191,541,766원입니다. <표2> 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 박대현등기임원2021년 03월 30일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주48,330----48,3302023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-유성준미등기임원2021년 03월 30일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주12,080----12,0802023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-김형진미등기임원2021년 03월 30일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주12,080----12,0802023년 3월 30일 ~ 2028년 3월 29일4,650O-박대현등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주92,140----92,1402024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-손삼달등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주76,780----76,7802024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-곽정호미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-유성준미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-김형진미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주26,870----26,8702024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-김영일미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O-여주형미등기임원2022년 03월 29일신주교부, 자기주식교부,차액보상보통주23,030----23,0302024년 3월 29일 ~ 2026년 3월 28일6,180O- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - 2021.12.30 당사의 보통주 종가는 5,410원입니다.- 2022.06.30 당사의 보통주 종가는 6,450원입니다.- 2021.3.30 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 주요가정 ① 공정가치 : 862.38원 (1주 기준) ② 권리부여일 직전일 종가 : 4,435원 (2021년 3월 29일 종가) ③ 행사가격 : 4,650원 ④ 행사기간 - 2023년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(1차 행사가능일, 20%) - 2024년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(2차 행사가능일, 20%) - 2025년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(3차 행사가능일, 20%) - 2026년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(4차 행사가능일, 20%) - 2027년 3월 30일부터 2028년 3월 29일까지(5차 행사가능일, 20%) ⑤ 변동성 : 31.1% ⑥ 무위험수익률 : 1.78% ⑦ 시가배당률 : 4.74% 주1) 평가결과는 1주 기준입니다. 주2) 모든 부여조건을 동일하게 산정하여 2021년 3월 29일 파라미터로 산정한 평가 금액입니다. 본 주식매수선택권의 경우 무위험수익률로 할인하였습니다.- 2022.3.29 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형 적용)2) 주요가정 ① 공정가치 : 1,133.92원 (1주 기준) ② 권리부여일 직전일 종가 : 6,180원 (2022년 3월 28일 종가) ③ 행사가격 : 6,180원 ④ 행사기간 - 2024년 3월 29일부터 2025년 3월 28일까지(1차 행사가능일, 50%) - 2025년 3월 29일부터 2026년 3월 28일까지(2차 행사가능일, 50%) ⑤ 변동성 : 30.6% ⑥ 무위험수익률 : 2.95% ⑦ 시가배당률 : 4.37% 주1) 평가결과는 1주 기준입니다. 주2) 모든 부여조건을 동일하게 산정하여 2022년 3월 28일 파라미터로 산정한 평가 금액입니다. 본 주식매수선택권의 경우 무위험수익률로 할인하였습니다. 주3) 상기내용은 회계감사 의견에 따라 수정될 수 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭본 기업집단의 지배회사는 AJ네트웍스 주식회사로 외부공표용 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 나. 계열회사 현황(요약) 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) AJ네트웍스(주)12425 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 다. 타법인출자 현황(요약) 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -2525295,760-30,5228,699273,93615625,18475-52524,733-------13031320,944-30,4488,173298,669 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 라. 계통도 계통도_2분기.jpg 계통도_2분기 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당 사항 없음 2. 최대주주등과의 자산양수도 등- 해당 사항 없음 3. 최대주주 등과의 영업거래- 해당 사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음 나. 우발부채 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 약정한도 차입금 ㈜국민은행 시설자금 외 54,422,290 53,896,540 ㈜신한은행 시설자금 외 32,362,130 22,554,130 ㈜아이비케이캐피탈 시설자금 27,761,321 27,761,321 ㈜전북은행 시설자금 3,833,330 3,833,330 ㈜케이비국민카드 시설자금 2,426,487 2,426,487 ㈜하나은행 시설자금 외 75,628,675 71,128,600 KB증권 기업어음 외 33,700,000 10,500,000 U.S. Small Business Administration EIDL Loan 646,450 646,450 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 3,400,000 3,400,000 농협은행㈜ 시설자금 8,333,300 8,333,300 비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 13,859,377 13,859,377 산은캐피탈㈜ 시설자금 1,164,829 1,164,829 수협은행 시설자금 외 6,416,667 6,416,667 신영증권 단기사채 50,300,000 45,100,000 전문건설공제조합 일반자금 434,978 434,978 중국광대은행주식유한회사 서울지점 시설자금 30,000,000 30,000,000 중소기업진흥공단 일반자금 500,000 8,310 케이비캐피탈㈜ 시설자금 4,912,972 4,912,972 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 80,000,000 80,000,000 키움증권㈜ 전자단기사채(기업어음) 10,000,000 10,000,000 하나은행 호치민 시설자금 35,925,082 35,925,082 하나캐피탈㈜ 시설자금 40,167,095 40,167,095 한국산업은행 일반자금 외 68,413,200 65,038,200 매출채권담보대출() 23,000,000 23,000,000 한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 7,602,916 7,602,916 ㈜우리은행 일반자금 1,000,000 1,000,000 KR증권 전자단기사채(기업어음) 11,000,000 11,000,000 합계 627,211,099 580,110,584 () 연결실체의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다. (2) 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 내역 약정한도 차입금 ㈜국민은행 시설자금 외 62,354,433 61,637,404 ㈜대구은행 시설자금 외 9,000,000 5,000,000 ㈜신한은행 시설자금 외 36,042,800 23,222,103 ㈜아이비케이캐피탈 시설자금 17,758,736 17,758,736 ㈜전북은행 시설자금 1,333,328 1,333,328 ㈜케이비국민카드 시설자금 3,254,611 3,254,611 ㈜하나은행 시설자금 외 69,595,342 65,295,266 KB증권 기업어음 외 23,200,000 23,200,000 Timothy Liberto 일반자금 592,750 592,750 U.S. Small Business Administration EIDL Loan 592,750 592,750 네트원큐제일차 유한회사 시설자금 6,720,000 6,720,000 농협은행㈜ 시설자금 13,333,280 13,333,280 비엔케이캐피탈㈜ 시설자금 19,930,402 19,930,402 산은캐피탈㈜ 시설자금 2,887,407 2,887,407 수협은행 시설자금 외 6,916,667 6,916,667 신영증권 단기사채 20,200,000 20,200,000 전문건설공제조합 일반자금 434,978 434,978 중소기업진흥공단 일반자금 500,000 69,370 케이비캐피탈㈜ 시설자금 10,414,242 10,414,242 키스플러스제일차 주식회사 외 1 시설자금 40,000,000 40,000,000 ㈜하나은행 호치민 시설자금 31,078,288 31,078,288 하나캐피탈㈜ 시설자금 29,400,007 29,400,007 한국산업은행 일반자금 외 71,080,000 68,955,000 매출채권담보대출() 29,000,000 29,000,000 한국캐피탈㈜ 외 1 시설자금 9,208,340 9,208,340 합계 514,828,361 490,434,929 () 연결실체의 미래 렌탈료채권 및 이에 부수하는 권리를 신탁원본으로 하여 산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 에이제이네트웍스제일차유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 에이제이네트웍스제일차유한회사에 대하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜, 전문건설공제조합 등으로부터 32,711백만원(전기말 : 28,126백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 피보증인 지급보증처 제 23(당)기 반기말 제 22(전)기말 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 한국주차장운영㈜ 5,348,894 7,944,940 아주이파킹논현3호㈜ AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜ 9,748,086 10,465,542 대경종합건설㈜ 서울보증보험 209,603 209,603 합 계 15,306,583 18,620,085 (5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당반기말 전기말 담보권자 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 렌탈자산(1) 294,886,453 265,294,827 259,228,676 229,240,354 ㈜신한은행, 한국산업은행, ㈜국민은행 등 토지, 건물 기계장치 등 148,514,223 82,985,782 154,098,730 82,672,787 출자증권 등 5,173,054 - 3,310,067 - 전문건설공제조합,엔지니어링공제조합 등 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 1,635,377 - 1,604,309 - 신보2020제15차유동화전문회사 외 (1) 연결실체는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약의 차입 잔액과 관련된 금액을 포함하고 있습니다.(2) PCBO관련 예금근질권, 후순위채권 근질권 설정에 관한 사항- 질권설정자 "당사"가 질권자 "신보2020제15차유동화전문 유한회사", "하이투자증권 주식회사" 및 "신보2021제2차유동화전문 유한회사", "유안타증권 주식회사"에 대하여 부담하는 사채의 원리금 상환채무를 담보할 목적으로 근질권예금계좌를 개설하여 예금근질권을 설정하고 있습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 보증액 차주 구분 제 23(당) 기 반기말 제 22(전)기말 네트원큐제일차 유한회사(1) 3,400,000 6,720,000 에이제이네트웍스㈜ 자금보충(1) (1) 네트원큐제일차 유한회사는 연결실체에 대한 대출채권을 기초자산으로 하는 유동화 증권을 발행하고 있습니다. 연결실체는 네트원큐제일차 유한회사가 해당 유동화 증권을 발행함에 따라 부담하는 채무를 이행하기에 자금이 부족할 경우, 네트원큐제일차 유한회사에게 그 부족자금을 대여하기로 약정하였습니다.(7) 당반기말 현재 연결실체의 거래약정과 관련하여 견질로 제공된 어음의 내역은 없습니다. (8) 당반기말 현재 전전기 중 연결실체가 취득한 AJ셀카 후순위채권 50억원에 대하여 AJ셀카가 소유하고 있는 안성 경매장을 담보로 제공받고 있습니다.(9) 전기 중 매각된 종속기업인 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜)가 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여 임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을 조건으로 연결실체가임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 연결실체는 하이그린파킹㈜(구,AJ파크㈜) 매수자인 ㈜휴맥스모빌리티와 ㈜하이파킹이 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 연결실체는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다. (10) Call-option 및 Drag-along계약 체결계약 발생조건 비 고 Call-option(주식매도청구권) 연결실체가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS에 대해 주식매도청구권 행사 행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액 Drag-along(동반매각청구권) 모두렌탈㈜의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우 투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결실체가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건 2019년 12월 23일 현재 연결실체와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, 연결실체는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 모두렌탈㈜의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 연결실체는 파생상품자산 3,373백만원(전기말 : 4,542백만원) 및 파생상품부채 4,420백만원(전기말 : 5,210백만원)을 계상하고 있습니다. (11) 당반기말 현재 연결실체가 보유한 관계기업투자주식 중 모두렌탈㈜의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜가 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜으로부터 차입한 420억원(전기말 : 420억원)에 대하여 담보로 제공하고 있습니다.(12) 보고기간말 현재 연결실체가 피고로 진행중인 소송사건은 17건(전기말 : 15건)으로 소송가액의 합계액은 2,271백만원(전기말 : 2,677백만원) 입니다. 연결실체는 소송으로 인해 향후 지출될 가능성이 높은 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 당반기말 현재 소송충당부채로 인식된 금액은 101백만원(전기말 : 101백만원)이며, 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 1,141백만원(전기말 : 1,141백만원)이 재무제표에 반영되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 연결실체는 2020년 11월 3일 핵심사업의 경쟁력 강화를 위해 파렛트 사업부 분할결정을 하였습니다. 분할기일은 현재 미확정 입니다.(2) 연결실체는 건설부문 주기장 확장 이전을 위해 토지 및 건물에 대하여 2022년 7월 1일자로 약 110억원의 매수계약을 체결하였습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) AJ토탈㈜2008.03서울특별시 송파구 정의로 8길 9, 14층 (문정동, AJ빌딩)냉장창고임대 71,589,624,449 지분율 100%부AJ한록㈜(1)1999.12경기도 오산시 오산로 149, 비2 05호(오산동)물류종합서비스 4,651,668,805 지분율 100%부AJ리테일㈜(1)2021.05서울특별시 송파구 정의로 8길 9, 14층 (문정동, AJ빌딩)편의점 운영업 4,294,707,134 지분율 100%부AJ렌탈서비스㈜2007.11서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)물류용파렛트 임대업 6,843,274,342 지분율 100%부AJ Rental Co., Ltd.2008.03Lot CN4.1, Thach That- Quoc Oai Industrial Zone, Phung Xa, Thach That Distric, HANOI, VIETNAM건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 13,308,098,159 지분율 100%부AJ전국스카이㈜2017.09서울시 구로구 디지털로 26길 5, 910호(구로동, 에이스하이엔드타워)건설 및 토목공사용 기계장비 임대업 4,852,527,368 지분율 100%부AJ대원㈜1991.11서울특별시 송파구 정의로 8길 9, 12층(문정동, AJ빌딩)부동산 종합건물 관리 6,717,738,014 지분율 100%부AJ Rental, Inc.2018.031730 mission rd. Escondido, CA, USA렌탈업 82,741,135,537 지분율 100%여AJ Rental Dallas, Inc.(2)2018.0516450 US Hwy 380 Wkrum, TX 76249건설장비렌탈 19,864,406,341 지분율 70%부AJ Networks America, Inc.(2)2016.013600 Wilshire Blvd, Suite 1130, LA, CA, 90010경영컨설팅 8,561,042,016 지분율 100%부AJ International Togo, Inc.(3)2017.01Zone Portuaire, Parc Auto Taal-Asscomar,, BP.60090, Lome, Togo경영컨설팅 - 지분율 100%부Auto Gallery International, Inc.(3)2007.102800 Browns Bridge Rd Gainesville, Ga 30504자동차수리 1,390,609,283 지분율 60.03%부AJ메인터넌스파트너스㈜2001.04서울특별시 송파구 정의로 8길 9, 12층 (문정동, AJ빌딩)차량관리 8,028,735,235 지분율 100%부AJ에너지㈜2018.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, 8층(문정동, AJ빌딩)유류판매 및 자동차세차업 46,056,671,868 지분율 100%부월드렌트카㈜1996.07제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)차량렌탈 570,586,706 지분율 100%부포시즌렌트카㈜2011.11제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)차량렌탈 174,653,145 지분율 100%부에이제이네트웍스제일차 유한회사(4)2018.06서울특별시 영등포구 은행로 14(여의도동, 한국산업은행 6층 발행시장실내)금융업 29,612,770,416 -부류가형골프아카데미㈜2016.01서울특별시 송파구 정의로8길 9, 2층(문정동, AJ빌딩)스포츠센터 서비스업 137,709,670 지분율 100%부AJ오토파킹시스템즈㈜1992.06서울특별시 송파구 정의로8길 9, 11층(문정동, AJ빌딩)주차설비 제조 및 시공 36,034,540,474 지분율 99.84%부AJ Rental Arabia, Ltd.2020.08108, Al Saadsoun Tower, Dammam,KSA렌탈업 23,141,669 지분율 100%부AJ ICT㈜1994.05서울특별시 영등포구 선유로70, 1102호(문래동3가, 우리벤쳐타운2)IT 서비스업 23,770,270,230 지분율 99.83%부AJ Total Vietnam Co., Ltd.2018.12Lo H.04, Duong so 1, Khu cong nghiep Long Hau, Xa Long Hau, Huyen Can Giuoc, Tinh Long An, Viet Nam냉장창고 임대 60,438,712,574 지분율 100%부AJ Total Hanoi Co., Ltd.2021.08Road F1 Section F Pho Noi A industrial Park, Minh Hai commune Van Lam district Hung Yen province VIETNAM냉장창고임대 8,659,743,107 지분율 100%부AJ POLSKA sp. z o.o(5)2022.06Swidnicka 36/12 50-068 Wroclaw Poland포장 및 물류대행업-지분율 100%부 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (1) 당사의 종속기업인 AJ토탈(주)의 종속기업입니다.(2) 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(3) 당사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다. (4) 한국산업은행으로부터 매출채권 유동화 차입을 위해 설립한 특수목적법인으로당사가 힘을 보유하고 있고, 변동이익에 노출되어 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*5) 당반기 중 출자하여 신규설립하였습니다.- 최근사업연도말 자산총액은 2021년도말 금액입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1AJ네트웍스㈜110111-1874654--24AJ토탈㈜110111-3851965AJ한록㈜110111-1840936AJ리테일㈜110111-7876331AJ메인터넌스파트너스㈜110111-2210394 AJ에너지㈜110111-6913366AJ전국스카이㈜110111-6519825AJ렌탈서비스㈜110111-3785627월드렌트카㈜224111-0004495포시즌렌트카㈜134511-0180189 AJ대원㈜110111-0817895 에이제이네트웍스제일차 유한회사110111-6519825류가형골프아카데미㈜110111-5940964AJ오토파킹시스템즈㈜110111-0870950AJ ICT㈜110111-1040776AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.-AJ Rental Co., Ltd.-AJ Rental Inc.-AJ Rental Dallas Inc.-AJ Networks America, Inc.-AJ International Togo, Inc.-Auto Gallery International, Inc.-AJ Rental Arabia, Ltd.-AJ Total Hanoi Co., Ltd.-AJ POLSKA sp. z o.o - 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) AJ토탈㈜비상장2008.03.01자회사 53,825,714 1,000,000 100.00 57,760,342 -515,000 -30,040,980 234,102 485,000 100.00 27,953,464 43,895,607 234,102 AJ에너지㈜비상장2018.11.01자회사 15,000,000 285,715 100.00 19,184,260 - - 825,270 285,715 100.00 20,009,530 47,106,934 817,226 AJ렌탈서비스㈜비상장2007.11.09자회사 439,555 87,911 100.00 282,451 - - 208,500 87,911 100.00 490,951 7,289,142 208,500 AJ Rental Co., Ltd.비상장2008.07.09자회사 11,542,477 10,000,000 100.00 9,190,786 - - 875,966 10,000,000 100.00 10,066,753 16,564,259 248,772 AJ전국스카이㈜비상장2017.09.30자회사 6,000,000 1,200,000 100.00 3,903,117 - - 89,026 1,200,000 100.00 3,992,143 5,275,931 89,026 AJ Rental Inc.비상장2018.03.15자회사 87,113,383 73,700,763 100.00 81,929,323 - - 5,026,438 73,700,763 100.00 86,955,761 91,152,141 -302,571 에이제이메인터넌스파트너스㈜비상장2018.10.15자회사 3,633,519 459,732 100.00 2,680,149 - - 275,086 459,732 100.00 2,955,236 8,776,006 275,086 월드렌트카㈜비상장2018.12.31자회사 650,000 65,000 100.00 570,567 - - -697 65,000 100.00 569,870 569,870 -697 포시즌렌트카㈜비상장2018.12.31자회사 500,000 6,000 100.00 - - - - 6,000 100.00 - 173,707 -946 류가형골프아카데미㈜비상장2016.01.05자회사 200,000 40,000 100.00 102,721 - - -62,849 40,000 100.00 39,873 99,502 -62,849 AJ오토파킹시스템즈㈜비상장2020.09.28자회사 - 8,234,305 99.84 - 12,903 64,515 -64,515 8,247,208 100.00 - 35,581,723 -434,688 AJ Rental Arabia, Ltd.비상장2020.07.30자회사 160,820 500 100.00 23,142 - - 22,777 500 100.00 45,918 51,156 19,709 AJ ICT㈜비상장2021.04.23자회사 2,202,562 12,355,189 - 5,477,562 - - 45,709 12,355,189 99.83 5,523,271 14,437,740 57,744 AJ대원㈜비상장2021.06.02자회사 9,378,546 172,346 - 11,406,465 - - -143,221 172,346 100.00 11,263,243 8,074,366 405,273 AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.비상장2021.12.21자회사 24,039,481 23,000,000 - 24,039,481 - - 659,365 23,000,000 100.00 24,698,846 74,789,095 -858,382 AJ Total Hanoi Co., Ltd.비상장2021.12.21자회사 6,970,424 5,870,000 - 6,970,424 - - 425,016 5,870,000 100.00 7,395,440 9,160,949 -151,540 AJ POLSKA SP.z.o.o.비상장2022.06.15자회사 996,015 - - - 3,450,000 996,015 -12,260 3,450,000 100.00 983,755 4,230,990 -13,712 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사비상장2019.12.23관계회사 7,900,000 - 49.38 6,135,183 - -474,000 600,394 - 49.38 6,261,577 63,733,789 936,998 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사비상장2020.06.26관계회사 7,900,000 - 49.38 3,328,777 - -474,000 771,578 - 49.38 3,626,356 76,394,258 1,068,830 차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사비상장2020.12.02관계회사 9,900,000 - 49.50 7,605,557 - -594,000 265,846 - 49.50 7,277,403 70,568,162 816,011 Auto Gallery International, Inc.비상장2016.01.28관계회사 18,594,915 1,080 49.98 10,395,949 - - -20,764 1,080 49.98 10,375,185 84,442,654 -279,152 모두렌탈㈜비상장2021.04.01관계회사 9,102,159 32,381 - 10,337,853 - - -102,975 32,381 10.53 10,234,877 189,467,661 847,798 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사비상장2021.06.02관계회사 15,724,472 - - 21,352,954 - - -195,169 - 33.20 21,157,785 130,252,207 -501,157 ㈜다래파크텍비상장2021.06.25관계회사 8,205,769 89,230 - 8,280,419 - - -810,628 89,230 37.30 7,469,791 15,619,947 -1,988,497 AJ전시몰㈜비상장2015.11.10관계회사 21,425,700 828,201 - 4,802,565 - - -213,441 828,201 33.33 4,589,124 26,974,715 -1,109,844 (주)케이탑자기관리부동산투자회사상장2011.03.24투자 1,735,000 3,525,085 7.63 4,970,370 141,003 - -956,003 3,666,088 7.93 4,014,366 - - ㈜알피스페이스비상장2016.08.01투자 500,020 3,825 8.01 500,020 - - - 3,825 8.01 500,020 - - 디스커버리자산운용㈜비상장2016.11.10투자 413,170 80,100 9.03 189,997 - - - 80,100 9.03 189,997 - - ㈜링크닷츠비상장2017.12.22투자 246,100 23,000 14.56 188,478 - - - 23,000 14.56 188,478 - - 차파트너스이에스지퍼블릭모빌리티사모투자 합자회사비상장2021.12.31투자 4,187,790 - 19.00 4,187,790 - - - - 19.00 4,187,790 - - 에스브이컨슈머제1호사모투자회사비상장2021.04.01투자 16,379,693 - 29.47 15,147,189 - 74,570 430,817 - 29.47 15,652,576 - - --320,943,891--30,447,8808,173,368-- 298,669,379-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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