Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 깨끗한나라 110111-0063779
반 기 보 고 서
(제 58 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022 년 8 월 16 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 깨끗한나라 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 최 현 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 용산구 한남대로 98 |
| (전 화) 02-2270-9200 | |
| (홈페이지) http://www.kleannara.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (성 명) 이 동 열 |
| (전 화) 02-2270-9244 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인 서명_20220816.jpg 대표이사등의 확인 서명_20220816
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭보고서 작성기준일 현재 당사의 명칭은 "깨끗한나라 주식회사"라고 표기하며, 영문으로 "KleanNara Co., Ltd."라 표기합니다. 약식으로는 "깨끗한나라(주)"라고 표기합니다. 나. 설립일자당사는 1966년 3월 7일에 설립되었으며, 1975년 6월 25일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 용산구 한남대로 98전화번호 : 02-2270-9200홈페이지 : http://www.kleannara.com 라. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
라. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장1975년 06월 25일해당없음해당없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업1) 회사가 영위하는 사업회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 PS(Paper Solution)사업부와 HL(Home & Life)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다. PS사업부는 주로 포장재로 사용되는 백판지(산업용지, 식품용지, 특수용지 등) 등을 제조, 판매하는 사업을 하고, HL사업부는 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크, 손소독제 등을 제조, 판매하는 생활용품사업을 영위하고 있습니다. 자세한 내용은 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.정관상 회사의 목적사업은 아래와 같습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
| 1) 펄프 생산업, 제지업 및 가공업2) 판매 및 수출입업3) 산업기계, 기계부품 제조, 판매 및 임대차업 (연료사용기기, 도량형기 제외)4) 각종 기계공구 제조 및 판매업 (의료기기, 도량형기, 연료사용기기 제외)5) 물품매도확약서 발행업6) 의약부외품 제조업 및 판매업7) 의약품, 의료용구 등에 관련된 원료 및 제품의 제조, 가공, 판매와 무역업 및 무역대리업8) 부동산매매 및 임대업9) 연료 소매업10) 화장품 및 관련상품의 수입 및 판매업11) 신재생 에너지 관련사업12) 에너지절약자문 및 관련 서비스업13) 에너지진단 및 관련 서비스업14) 포장재 제조 가공 및 판매업15) 인쇄제조 및 관련 부대사업16) 위생용품의 제조 및 매매17) 폐기물 수집운반, 처리, 재활용업18) 전자상거래 및 기타 통신판매업19) 에너지 개발 및 발전 관련 사업 20) 증기, 냉·온수 및 공기 조절 공급업21) 문서 이송 및 파쇄업22) 먹는샘물제조 및 판매업23) 각종 부직포 및 기타 섬유관련제품의 제조 판매 및 수출입업24) 펄프 몰드제품 제조 판매 및 수출입업25) 위 각 항에 관련되는 일체 부대사업 및 투자 |
- |
2) 연결 종속회사가 영위하는 사업- 주식회사 케이앤이는 충북 청주시에 본사를 두고 있으며 기계설비 공사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.- 주식회사 보노아는 충북 음성군에 본사를 두고 있으며 종이/지류 제조업을 영위하고 있습니다. 아. 회사가 속해 있는 기업집단1) 기업집단의 명칭깨끗한나라 주식회사2) 기업집단에 소속된 회사- 상장회사 : 깨끗한나라 주식회사- 비상장회사 :
| 회 사 명 | 소재지 | 주요사업내역 | 비고 |
| 주식회사 케이앤이 | 대한민국 | 기계설비 공사업 | - |
| 주식회사 보노아 | 대한민국 | 종이/지류 제조업 | - |
자. 신용평가에 관한 사항- 최근 신용등급
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상 유가증권의신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2022.06 | 회사채 | BBB+ | 한기평 | - |
| 2021.06 | 회사채 | BBB0 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2021.02 | 회사채 | BBB0 | 한기평 | |
| 2020.12 | 회사채 | BBB0 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2020.12 | STB | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2020.08 | 회사채 | BBB0 | NICE신용평가 | |
| 2020.08 | CP | A3 | NICE신용평가 | |
| 2020.08 | STB | A3 | NICE신용평가 | |
| 2020.06 | CP | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2020.06 | STB | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2019. 12 | CP | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2019. 12 | STB | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2019. 05 | CP | A3 | 한기평,NICE신용평가 | |
| 2019. 04 | STB | A3 | 한기평,NICE신용평가 |
* 평가등급범위는 다음과 같습니다.
| 구분 | 등급 | 등급정의 |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA+/AA/AA- | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A+/A/A- | 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB+/BBB/BBB- | 원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 | |
| BB+/BB/BB- | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나, 장래 안전에 대해서는단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B+/B/B- | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며, 불황시에 이자지급이 확실하지않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고, 원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| CP(기업어음) | A1 | 적기상환능력이 최상이며, 상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나, 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며, 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나, 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환 불능상태임 |
2. 회사의 연혁
가. 설립 이후의 변동상황- 1966. 03. (주)대한팔프공업 설립- 1975. 06. 한국증권거래소에 상장- 1986. 04. 충북 청원군 강내면 황탄리 소재 청주공장 착공- 1989. 08. 제지연구소 설립- 1995. 05. ISO 9002 인증획득(한국품질인증센타)- 2003. 05. ISO 14001 인증취득 및 ISO 9001 인증(한국품질인증센타)- 2007. 02. 주식 감자- 2008. 10. 회사분할 결정- 2008. 12. 회사분할 결정 취소- 2009. 04. 희성전자 주식회사로 최대주주변경 (유상증자를 통한 변경)- 2014. 07. 최정규 외 특수관계인 11명으로 최대주주변경 (장내매수를 통한 변경)- 2015. 05 주식회사 보노아 설립- 2015. 09 주식회사 온스토어 설립- 2016. 03. 창립 50주년- 2017. 02. 주식회사 케이앤이(지분 100%) 설립- 2017. 04 깨끗한나라 음성공장 착공- 2017. 07 주식회사 온스토어 (지분 40%) 인수- 2018. 02 희성전자 주식회사 풋옵션 권리행사 배정에 따른 주식 취득- 2018. 04 깨끗한나라 음성공장 준공식- 2018. 06 주식회사 케이앤이 무상증자 (40,000주)- 2018. 07 주식회사 온스토어 청산 종결- 2019. 03 자본감소 결정- 2019. 05 자본감소의 건 승인 (임시주주총회)- 2019. 06 자본감소 및 변경상장- 2019. 06 깨끗한나라 본사 이전- 2020. 01 전자투표 및 전자위임장 제도 채택 (이사회 결의)- 2020. 05 주식회사 보노아 지분 49% 인수- 2020. 12 Kleannara USA, Inc. 청산 종결- 2021. 03 창립 55주년- 2022. 02 베트남 지사 설립 나. 상호의 변경- 1991. 02. (주) 대한팔프공업 ---> (주) 대한펄프- 2011. 03. (주) 대한펄프 ---> 깨끗한나라 (주)
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2016년 03월 25일정기주총감사 최흥식사내이사 및 대표이사 최병민감사 이태식(임기만료)2017년 03월 24일정기주총-사내이사 최현수 사외이사 유원규 사외이사 이범순-2018년 03월 23일정기주총사내이사 곽종국사내이사 및 대표이사 최병민사외이사 이범순(사임)2019년 03월 22일정기주총대표이사 최현수 사내이사 및 대표이사 김민환사내이사 최현수 사외이사 유원규대표이사 최병민(사임) 사내이사 곽종국(사임)2020년 03월 27일정기주총기타비상무이사 최정규-사내이사 최병민(임기만료)2021년 03월 26일정기주총사외이사 김영기 감사 최성사내이사 및 대표이사 최현수 사내이사 및 대표이사 김민환사외이사 유원규(임기만료) 감사 최흥식(임기만료)2022년 03월 25일정기주총사내이사 최정규 감사 조재원-기타비상무이사 최정규(임기만료) 감사 최성(사임)
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
- 2013년 5월 6일에 이사회에서 제98회 무보증 전환사채 발행결정을 하였으며 발행총액은 500억원입니다. 2013년 5월 23일에 납입 완료되었으며, 전자공시된 2013년 5월 15일 '증권신고서(채무증권)' 및 2013년 5월 24일 '증권발행실적보고서'를 참고하시기 바랍니다. 현재 제98회무기명식이권부 무보증전환사채는 만기일인 2018년 5월 23일에 전부상환하여, 미상환사채권은 없습니다.- 2019년 3월 22일 이사회에서 액면감자를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 감자를 결정하였습니다.감자기준일은 2019년 6월 7일이며, 2019년 6월 27일 변경 상장되었습니다. 액면가만 5,000원에서 1,000원으로 80% 감소되었고, 주식의 수는 변동이 없습니다.(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제58기(2022년 반기) | 제57기(2021년 말) | 제56기(2020년 말) | 제55기(2019년 말) | 제54기 (2018년 말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 37,240,693 | 37,240,693 | 37,240,693 | 37,240,693 | 37,240,693 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 | 186,203,465,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 366,160 | 366,160 | 366,160 | 366,160 | 366,160 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 366,160,000 | 366,160,000 | 366,160,000 | 366,160,000 | 1,830,800,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 | 188,034,265,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주88,500,00011,500,000100,000,000-49,660,3808,915,40058,575,780-12,419,6878,549,24020,968,927-12,419,687549,24012,968,927----------8,000,0008,000,000전환우선주의 보통주 전환37,240,693366,16037,606,853-1,4464,1595,605-37,239,247362,00137,601,248-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(주1) 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 정관 일부변경 승인에 따라 발행주식 총 수는 일억주로 변경되었습니다.(주2) 상기 우선주 중 8,000,000주는 2013년 2월 20일에 발행된 의결권부 기명식 전환우선주로써 전환청구 권리행사로 보통주로 모두 전환되었으며, 현재 잔여 의결권부 기명식 전환우선주는 없습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------1,446---1,446--4,159---4,159--1,446---1,446--4,159---4,159--
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 우선주 발행현황
(단위 : 원) 1988년 10월 19일9,2001,0002,000,000,000400,000366,160,000366,160현금배당시 보통주보다 1% 가산----------미배당시 의결권 부활-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환조건(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021년 03월 26일제56기 정기주주총회- 사업의 목적 추가- 중간배당에 관한 사항 등 - 증기, 문서 이송 및 파쇄, 먹는 샘물, 부직포 등 관련 사업 검토- 중간배당에 관한 사항 신설 2019년 05월 03일제55기 임시주주총회- 발행할 주식 총수, 액면가 변경- 발행할 주식 총수 확보 및 액면감자2019년 03월 22일제54기 정기주주총회- 주권 전자등록에 관한 사항- 이사회에 관한 사항 등- 전자증권법 시행에 따른 개정- 이사회 운영방식 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
회사는 제품의 제조, 사용자, 종류 등에 따라 PS(Paper Solution)사업부와 HL(Home & Life)사업부로 구분하여 사업을 영위하고 있습니다.- PS(Paper Solution)사업부회사 매출의 약 53.8%를 차지하고 있으며, 주로 포장재로 사용되는 제/상품을 판매하고 있습니다. 그 종류로는 아이보리류, 마닐라류 등이 생산, 판매 및 수출되고 있습니다.컵원지류는 2019년 7월 1일부로 생산을 중단하였고, 수입하여 판매하고 있습니다.관련 공시는 2019년 5월 15일 생산중단 공시를 참조하여 주시기 바랍니다.국내 산업용 포장지(백판지) 업체의 2022년 2분기 기준 내수 출하량은 전년대비 △7.9% 감소하였으며, 수출 출하량은 전년대비 8.6% 증가하였습니다. 전체 출하량은 약 0.2% 증가하였습니다. 코로나 안정화로 수출 물량 회복이 주원인입니다. 업계의 경쟁이 더 치열해지는 만큼 당사는 고부가 신제품 개발 추진과 포장용기의 고급화 등을 통해 내수시장에서 경쟁력을 높이기 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 백판지 매출의 약 53.1%를 차지하고 있는 수출 부문은 시장 개척과 해외거래처 다변화를 통해 매출 확대에 주력하고 있으며, 원가 경쟁력 측면에서도 지속적인 IV제품 개발을 통해 손익 개선을 실천하고 있습니다.- HL(Home & Life)사업부회사 매출의 약 39.9%를 차지하고 있으며, 주요 제품으로는 두루마리 화장지류, 위생용티슈류, 기저귀류, 생리대류, 물티슈류, 마스크류, 손소독제 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 브랜드로는 "깨끗한나라", "보솜이", '프레미뇽", "순수한면", "디어스킨", "메디프렌즈" 등이 있습니다.HL사업부의 대표브랜드인 "깨끗한나라"가 주요 매장에서 단일브랜드로 매출우위를 보이고 있으며 고객의 다양한 니즈를 충족하기 위한 신제품을 꾸준히 출시하고 있습니다. 2021년 상반기에는 아기의 피부 건강을 고려한 프리미엄 기저귀 브랜드인 "프레미뇽"을 론칭하였습니다. 또한 ESG 경영 활동의 일환으로 녹색기술을 활용해 탄소 배출량을 절감시킨 녹색인증 포장재를 사용한 물티슈를 출시했으며, 두루마리 화장지, 미용티슈 제품에도 친환경 포장재 적용을 완료했습니다. 물티슈 캡, 손소독제 용기 등에 재생 플라스틱을 적용하는 방안도 추진하여 자원 순환을 촉진하고 탄소 저감에 기여해 나갈 것을 목표로 하고 있습니다..향후 PS사업부문(제지사업)과 HL사업부문(생활용품사업)의 조화롭고 균형 있는 발전을 통하여 안정적인 수익창출구조를 실현함으로써 초우량제지 및 생활용품 메이커로 성장ㆍ발전해 나갈 것 입니다.
※ 시장점유율
- PS(Paper Solution)사업부
| (단위 : %) |
| 구 분 | 2022년 반기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
| 점유율 | 29.8 | 28.6 | 29.7 | 26.0 |
(주1) 판매량 기준 (당사 내부 집계 자료)- HL(Home & Life)사업부
(단위 : %)
| 구분 | 두루마리 | 물티슈 | 생리대 | 기저귀 |
| 2022년 반기 | 12.6 | 3.9 | 9.3 | 2.7 |
| 2021년 | 13.2 | 3.7 | 9.2 | 3.4 |
| 2020년 | 17.3 | 4.0 | 6.6 | 7.2 |
| 2019년 | 17.3 | 4.7 | 5.5 | 6.2 |
(주1) 당사 내부 집계 자료 기준
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 매출액 | 비율 |
| PS사업부 | 제품 | 백판지 | 상품포장 외소비재 | 화이트 호스,깨끗한나라,보솜이,프레미뇽,디어스킨 | 161,336 | 50.1 |
| 상품 | 백판지 | 12,033 | 3.7 | |||
| HL사업부 | 제품 | 생활용품 | 96,204 | 29.9 | ||
| 상품 | 생활용품 | 32,162 | 10.0 | |||
| 기타매출 | 기타 | 임대료 외 | - | 20,046 | 6.2 | |
| 합 계 | 321,782 | 100.0 |
나. 주요 제품 등의 가격변동 현황
(단위 : 원/톤)
| 품 목 | 제58기 반기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 |
| 산업용지 | 917,348 | 794,995 | 707,732 |
| 특수용지 | 1,037,296 | 939,887 | 897,028 |
1) 산출기준
- 사업기간내 매출총액(부가세별도) 대비 매출수량을 나눈 값으로 제품별 평균단가
2) 주요 가격변동원인
- Product Mix의 변화, 원부재료 단가, 환율변동 등
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원/부재료 등의 현황
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율 | 비 고 |
| 제조업 | 원/부재료 | 펄프 | 판지표면/화장지용 | 29,762 | 28.1 | - |
| 고지 | 판지심면용 | 59,510 | 56.2 | - | ||
| CHEMICAL | 화장지/판지용 | 16,673 | 15.7 | - | ||
| 계 | - | - | - | 105,946 | 100 | - |
나. 주요 원/부재료 등의 가격변동현황
(단위 : 원/kg)
| 품 목 | 제58기 반기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 | |
| PULP | 내수/수입 | 867 | 751 | 584 |
| 고 지 | 내수/수입 | 271 | 250 | 188 |
| CHEMICAL | 내수/수입 | 320 | 288 | 261 |
1) 산출기준
- 공장도착 가격을 기준으로 한 평균단가2) 주요 가격변동원인
- 국제 펄프가격 및 환율변동
다. 생산 및 설비에 관한 사항1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거가) 생산능력
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제58기 반기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 |
| 제조업 | 제지 | 청주 | MT | 215,390 | 430,335 | 430,335 |
| 화장지 | 청주 | MT | 37,105 | 91,250 | 91,250 | |
| 패드 | 청주,음성 | 천개 | 505,920 | 1,331,040 | 1,331,040 |
나) 생산능력의 산출근거
■ 제지 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 제지 | 2호기 | 300 | MT/일 |
| 제지 | 3호기 | 890 | MT/일 |
| 계 | 1,190 | MT/일 |
■ 화장지 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 화장지 | 3호기 | 60 | MT/일 |
| 화장지 | 4호기 | 60 | MT/일 |
| 화장지 | 5호기 | 85 | MT/일 |
| 계 | 205 | MT/일 |
■ 생리대(S/N) 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 생리대 | 5호기 | 15,000 | 천개/월 |
| 생리대 | 6호기 | 29,520 | 천개/월 |
| 계 | 44,520 | 천개/월 |
■ 기저귀(B/D) 설비 생산능력
| 구분 | 호기 | 생산능력 | 단위 |
| 기저귀 | 5호기 | 17,800 | 천개/월 |
| 기저귀 | 6호기 | 22,000 | 천개/월 |
| 계 | 39,800 | 천개/월 |
다) 산출방법
| 구분 | 생산량(A) | 생산기간(B) | 총생산량(A x B) |
| 제지 | 1,190MT/일 | 181일 | 215,390MT |
| 화장지 | 205MT/일 | 181일 | 37,105MT |
| 패드 (기저귀/생리대) |
84,320천개/월 | 6개월 | 505,920개 |
2) 생산실적 및 가동률가) 생산실적
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 단위 | 제58기 반기 | 제57기 연간 | 제56기 연간 |
| 제조업 | 제지 | 청주 | MT | 203,100 | 401,969 | 404,414 |
| 화장지 | 청주 | MT | 30,776 | 57,071 | 69,314 | |
| 패드 | 청주,음성 | 천개 | 277,780 | 461,105 | 472,232 |
나) 당해 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 청주 제지부문 | 4,344 | 4,140 | 95.3% |
| 청주 화장지부문 | 4,344 | 3,770 | 86.8% |
| 청주 PAD부문 | 4,344 | 2,116 | 48.7% |
| 음성 PAD부문 | 4,368 | 871 | 19.9% |
3) 생산설비의 현황 등
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 폐기(손실) | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 113,305,793 | - | - | - | - | - | (399,266) | 112,906,527 |
| 건물 | 74,444,275 | 44,524 | - | (2,693,107) | - | - | 10,600,626 | 82,396,318 |
| 구축물 | 15,174,678 | - | - | (633,734) | - | - | 820,000 | 15,360,944 |
| 기계장치 | 168,201,178 | 13,000 | - | (10,621,796) | - | (27,265) | 15,327,588 | 172,892,705 |
| 차량운반구 | 19,760 | 874 | - | (2,875) | - | - | - | 17,759 |
| 공구와기구 | 384,592 | - | - | (59,714) | - | - | 19,000 | 343,878 |
| 집기비품 | 1,242,472 | 25,253 | - | (253,747) | - | - | 180,671 | 1,194,649 |
| 건설중인자산유형자산 | 20,771,870 | 12,868,509 | - | - | - | - | (18,133,812) | 15,506,567 |
| 수입미착기계 | 572,417 | 1,344,931 | - | - | - | - | (631,117) | 1,286,231 |
| 합 계 | 394,117,035 | 14,297,091 | - | (14,264,973) | - | (27,265) | 7,783,690 | 401,905,578 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적1) 사업부문별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| PS사업부 | 제품 | 백판지 | 161,336 | 288,584 | 274,063 |
| 상품 | 백판지 | 12,033 | 20,575 | 24,324 | |
| HL사업부 | 제품 | 생활용품 | 96,204 | 181,739 | 204,844 |
| 상품 | 생활용품 | 32,162 | 65,551 | 77,808 | |
| 기타매출 | 기타 | 20,046 | 22,295 | 10,527 | |
| 합 계 | 321,782 | 578,744 | 591,566 |
2) 주요 지역별 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| 국내 | 209,303 | 400,668 | 429,472 |
| 미주 | 15,217 | 16,611 | 19,742 |
| 유럽 및 아프리카 | 4,277 | 1,149 | 1,713 |
| 아시아 및 오세아니아 | 82,101 | 139,238 | 127,774 |
| 중국 | 10,883 | 21,078 | 12,865 |
| 계 | 321,782 | 578,744 | 591,566 |
나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직① PS사업부 → PS기획팀 → 영업팀 (해외영업팀)② HL사업부 → HL기획팀 → 브랜드팀 → 영업팀 (글로벌 영업팀)2) 판매경로① PS영업팀 → PS기획팀 → 공장출고 → 실수요자 또는 도매상 → 실수요자② HL영업팀 → HL기획팀 → 공장출고 → 대리점 또는 유통사 → 실수요자3) 판매방법 및 조건※ 판매방법 : 주문판매※ 결제방법(수단) : 현금, 어음, 수표4) 판매전략'깨끗하고 건강한 생활문화 창출을 통해 고객과 함께 성장하는 기업'을 모토로최상의 품질과 서비스로 고객만족 실현에 최선을 다하고자 합니다.5) 수주상황당사는 매월 고객으로부터 주문을 접수받아 제품을 출하하므로 장기간에 걸친 주요한 사전 수주가 발생할 가능성이 적으며, 아래와 같은 형태로 납품이 진행되고 있습니다.※ 판매계획 수립 → 생산 계획 수립 → 고객으로부터 수주 → 판매
5. 위험관리 및 파생거래
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모 분석을 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 연결실체 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. 가. 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.(1) 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 29,557,400 | 77,776,409 | 20,827,434 | 44,141,815 |
| JPY | 1,651,027 | 48,172 | 1,244,921 | 512,917 |
| EUR | - | 135,047 | - | 27,930 |
| VND | 11,719 | 161,744 | - | - |
보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 반기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (4,821,901) | 4,821,901 | (923,809) | 923,809 |
| JPY | 160,286 | (160,286) | 78,597 | (78,597) |
| EUR | (13,505) | 13,505 | (462) | 462 |
| VND | (15,002) | 15,002 | - | - |
| 합 계 | (4,690,122) | 4,690,122 | (845,674) | 845,674 |
한편, 당반기말 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (아래 (2)이자율위험관리 통화스왑(CRS) 계약내역 참고)
(2) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (243,204) | 243,204 | (228,545) | 228,545 |
한편, 당반기말 연결실체는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며,주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약조건 | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율스왑(IRS) | 우리은행 | 18,750,000 | 3.78%/년(KRW) 고정금리로 지급 /91일물 CD금리 3일평균+2.07% 변동수취 | 2019.12.24 | 2022.12.26 | 64,294 | - |
| 통화스왑(CRS) | KEB하나은행 | USD 17,000,000 | 계약환율 ￦1,151.50/USD 2.45%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 1.92%/년(USD) 고정금리로 수취 | 2021.08.03 | 2024.08.05 | 1,892,361 | - |
| 신한은행 | USD 13,000,000 | 계약환율 ￦1,185.50/USD 1.11%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 3M Libor+1.15% | 2020.08.21 | 2022.08.26 | 1,448,158 | - | |
| 신한은행 | USD 12,000,000 | 계약환율 \1,285.30/USD4.14%/년(KRW) 고정금리로 지급 /무위험지표복리평균금리(SOFR)+1.5% | 2022.06.16 | 2025.06.24 | - | 43,428 |
나. 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.수취채권과 관련하여 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 주석6. (2), (3)에서 설명하고 있습니다.
다. 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 보고기간 말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 84,093,918 | 2,553,956 | 86,647,874 |
| 리스부채 | 2,936,649 | 14,694,544 | 17,631,193 |
| 이자비용 | 753,386 | 3,007,958 | 3,761,344 |
| 장단기차입금 및 사채 | 97,734,900 | 181,499,092 | 279,233,992 |
| 이자비용 | 6,778,678 | 5,680,787 | 12,459,465 |
| 기타금융부채 | - | 43,428 | 43,428 |
| 합 계 | 192,297,531 | 207,479,765 | 399,777,296 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 86,798,642 | 2,442,172 | 89,240,814 |
| 리스부채 | 2,317,939 | 13,180,541 | 15,498,480 |
| 이자비용 | 705,262 | 3,424,431 | 4,129,693 |
| 장단기차입금 및 사채 | 72,505,908 | 156,038,628 | 228,544,536 |
| 이자비용 | 5,776,337 | 4,433,133 | 10,209,470 |
| 기타금융부채 | 30,074 | - | 30,074 |
| 합 계 | 168,134,162 | 179,518,905 | 347,653,067 |
라. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당반기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장,단기차입금, 사채 및 리스부채 | 296,865,186 | 244,043,017 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | (44,728,925) | 9,562,793 |
| 순차입금 | 252,136,261 | 234,480,224 |
| 자본계 | 233,582,950 | 229,486,531 |
| 순차입금비율 | 107.94% | 102.18% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 회사는 도매 및 소매업체와 물품공급계약을 체결하고, 매년 계약을 신규로 갱신하고 있습니다. 나. 연구개발활동
1) 연구개발 담당조직 - PS연구소 / HL연구소2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 | 비 고 | |
| 원재료비 | - | - | - | - | |
| 인건비 | 475,883 | 729,801 | 419,740 | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | 560,678 | 1,217,895 | 1,106,025 | - | |
| 정부보조금 | - | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | - | |
| 연구개발비용계 | 1,036,561 | 1,947,696 | 1,525,765 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 729,629 | 1,080,153 | 836,807 | - |
| 제조경비 | 309,632 | 867,543 | 688,958 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비/매출액비율 | 0.32% | 0.34% | 0.26% | - |
| (주1) | 상기 매출액 비율은 별도재무제표 매출액 기준으로 작성되었습니다. |
3) 연구개발 실적
| 구분 | 개발 제품/부문 | 완료년월 | 비 고 |
| PS사업부 | CCP 원지 | 2016. 07 | 캐스트 코팅 작업성이 우수한 원지 |
| 음료용 발포컵 원지 | 2017. 02 | 보온, 보냉효과를 가진 음료용 발포용 컵원지 개발 | |
| 고지 CCKB | 2017. 03 | 후면 색상이 갈색인 고지 CCKB 개발 | |
| 백색 RIV | 2018. 01 | 공산품 포장재용 고백색 All-Pulp 제품 개발 | |
| 원가절감 SC | 2018. 07 | 기존대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 | |
| 원가절감 IV | 2020. 04 | 기존 IV제품 대비 저가원료 사용 확대 기술을 적용한 원가 경쟁력 강화 제품 개발 | |
| HL사업부 | 보솜이 리얼코튼 오가니크 | 2021. 02 | 닥나무 원사 적용 (Benefit: 흡수성/통기성/부드러움) |
| 깨끗한나라 순수프리미엄/깨끗한나라 허브가든 프리미엄 | 2021. 04 | 촉앤감 제품에 로하스(LOHAS) 인증 획득 | |
| 깨끗한나라 데일리 키친타월 | 2021.04 | 빅앤톨/이지클린 등 다양한 용도 및 사이즈 | |
| 프레미뇽 에어스윙 | 2021.05 | 극세사 적용 (우수한 부드러운 커버 및 백시트, 편안한착용감) | |
| 깨끗한나라 물티슈 퓨어 | 2021.06 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백 | |
| 깨끗한나라 촉앤감케어 알러젠프리 | 2021.06 | 알러젠프리(베르가못), 로하스(LOHAS)인증 | |
| 깨끗한나라 물티슈 프레쉬 | 2021.07 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용 | |
| 프레미뇽 아기물티슈 허니콤 | 2021.08 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 전성분 100% 식품Grade | |
| 자연에게 순수한면 | 2021.08 | 친자연 컨셉의 생리대로 날개, 표지, 흡수체까지 모두 유기농 순면(총 74%)으로 구성되어 있으며 방수층은 생분해 필름 적용 | |
| 건강한 순수한면 43cm 슈퍼롱 오버나이트 | 2021.09 | 유기농 순면을 적용한 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 | |
| 깨끗한나라 비데케어 | 2021.09 | 알러젠프리(솔잎향), 기능성 추출물(솔싹, 위치하젤), 로하스(LOHAS) 인증 | |
| 깨끗한나라 물티슈 올그린, 빅와이드 | 2021.09 | 재생플라스틱 캡 적용, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스 적용, 100% 생분해 원단 | |
| 보솜이 베이비케어 안심, 수딩, 촉촉 | 2021.12 | 천연화장품 인증, 독일더마테스트 Excellent 등급, 10단계 R/O정제수 적용, 유해물질 18종 Free, 중금속/미생물/흡입경구독성 외부기관테스트 | |
| 노브랜드 로즈마리 기저귀 | 2021.12 | 로즈마리 추출물 탑시트 | |
| 디어스킨 슈퍼롱 오버나이트 | 2021.12 | 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 국내 최장길이 43cm 슈퍼롱 오버나이트 개발 | |
| 디어스킨 입는 오버나이트 | 2021.12 | 3D 엠보싱 2겹 탑시트 적용 및 SAPLESS 입는 오버나이트 개발 | |
| AD 2D 코편한 마스크 (대형/소형) | 2021.12 | 철심 제거하여 콧등 자극 적은 비말마스크, BI 압인새김 | |
| KF 94_2D 귀편한마스크 (대형/소형) | 2021.12 | 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크, 귀 고무줄 납작해서 편함, BI 압인새김 | |
| KF 94_3D 더편한마스크(대형) | 2021.12 | 안감 Thermal Bond 소재로 자극 없고, 보플적은 KF94 마스크 4겹 마스크, BI 압인새김 | |
| AD 평판형 숨편한마스크(대형) | 2021.12 | 3겹 MB 필터, 비말 마스크, BI압인새김 | |
| 아기기저귀 노브랜드 로즈마리 | 2022.01 | 로즈마리 잎수 추출액을 활용한 안감 소재 적용 | |
| 보솜이 베이비케어 촉촉/안심/푸딩 | 2022.01 | 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트 | |
| 보솜이 푸푸 키즈비데 | 2022.01 | 99.6% 천연성분, 천연화장품 인증, 녹색인증 폴리백, FSC인증 아웃박스, 재생플라스틱 캡 적용, 피부자극테스트, 유해물질/미생물/중금속 테스트, 물풀림성/변기막힘 테스트 완료 원단 | |
| 깨끗한나라클린손소독티슈마일드 | 2022.01 | 99.9% 살균소독, 안전성 테스트, 3無(색소,향료,알코올)처방 베이스, 피부자극테스트, 의약외품 외용소독제(46000) | |
| 보솜이 베이비케어 (Tiger) | 2022.02 | [호랑이해 에디션 리뉴얼] 신규 흡수체 원료(SAP)을 적용한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) | |
| 보솜이 메가드라이 | 2022.02 | Leg Tension (고무줄 수) 최적화를 통한 제품 외형 최적화 (수축성 제거) 및 신규 흡수체 원료(SAP), 투입 증가를 통한 흡수품질 강화 (Rewet, Capacity) | |
| 디어스킨 슈퍼롱 오버/입는오버 | 2022.02 | 3D 엠보싱 T/S를 적용, 국내 최장 43cm 슈퍼롱 오버 및 팬티형 입는 오버나이트 개발 | |
| 리얼모달 생리대 | 2022.05 | 너도박달나무에서 만들 모달섬유 100% 탑시트와 바이오매스 방수층을 적용한 자연과 피부에 친화적인 제품 개발 | |
| 보솜이 오가니크 썸머 | 2022.05 | 씬코어(얇은 흡수체 통기성/착용감개선), 닥나무탑시트, Leg Tension최적화 수축성 제거, 확산층변경(폴리머샘방지) | |
| 보솜이 프레미뇽 에어쿨쿨팬티 | 2022.05 | 씬코어(얇은 흡수체 통기성/착용감개선), 극세사탑시트, Leg Tension최적화 수축성 제거, 확산층변경(폴리머샘방지) |
다. 환경(에너지)관련 투자사항
(단위 : 백만원)
| 설 비 | 투자기간 | 투자금액 | 개선 내용 |
| TOC저감설비 | 21.09.29 ~ '22.06.30 | 4,100 | TOC 농도 저감 : 45->38ppm |
| 질소산화물 제거시설 (SCR) | 22.06.14 ~ '22.11.30 | 783 | 질소산화물 배출량 저감 |
| 화장지3,4호기 저녹스버너 설치 | 22.04.26 ~ 22.11.06 | 660 | 질소산화물 배출량 저감 4톤/년 |
| 화장지5호기 TMS 설치 | 22.05.23 ~ 22.10.30 | 252 | 대기총량제 법적의무사항 |
| 슬러지저장시설 지붕보완공사 | 22.07.20 ~ 22.08.05 | 35 | 우수로를 통한 슬러지 방류 및 함수율 상승 방지 |
| 폐수처리장 경사면 보완공사 | 22.06.20 ~ 22.08.31 | 138 | 장마철 주변 환경 피해 방지 |
7. 기타 참고사항
가. 산업의 특성
- 제지산업 (PS 사업부)제지산업은 고지를 주원료로 하여 지류제품을 생산하는 산업으로, 설비투자를 요하는 자본집약적 장치산업, 에너지 다소비 업종이며 공해방지시설이 필요한 환경관련 산업으로서의 특성도 가지고 있습니다. 원료 및 제품의 부피와 중량이 커서 물류비용의 비중이 타업종에 비해 높습니다. 또한 주요 원재료인 펄프, 고지의 안정적 조달이 원가 경쟁력의 주요 요소입니다.- 생활용품산업 (HL 사업부)생활용품산업은 일용소비재(Fast-moving consumer goods)를 생산하는 산업입니다. 제품의 소비속도가 빨라 수요는 안정적이지만, 시장이 성숙하고 경쟁이 치열하여, 트랜드 변화에 따른 마케팅 전략이 중요합니다. 나. 성장성- 제지산업 (PS 사업부)백판지는 주로 제품의 포장재로 많이 사용되고 있어 경기변동에 다소 영향을 받고있으며, 국민소득의 성장단계에 따른 국민생활수준과 연동하여 수요가 증가하는 특성을 가지고 있습니다. 또한 중국 등 동남아시아권의 경기와 경제성장 등에도 직간접적인 영향을 받고 있습니다.- 생활용품산업 (HL 사업부)생활용품산업 부문은 생활수준의 향상과 위생용품류의 고급화를 통해 시장의 규모는점차 성장세를 보이고 있으며, 글로벌기업과 어깨를 나란히 하여 경쟁해 나가고 있습니다. 다. 경쟁요소백판지의 경우는 공급과잉시장의 특성을 갖고 있으며, 직접방문을 통하여 수요처를 발굴하고, 소규모 수요자의 경우에는 도매상 등을 통하여 영업활동을 하고 있습니다.생활용품의 경우에는 적극적인 신제품 출시를 통한 온라인과 대형 유통업체에서의 매출이 주를 이루고 있으며, 국내외 기업간의 치열한 경쟁관계 속에 있습니다.
라. 주요 원자재사용하는 원자재 등은 주로 펄프, 고지, 화학약품류 등이 있으며, 펄프는 국내 자원의공급기반이 취약해 대부분 수입에 의존하고, 고지의 경우에는 대부분 국내조달로 이루어지고 있습니다. 이와 관련하여 특별한 관련법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 다만 생활용품 중 생리대 및 마스크, 손소독티슈, 손소독제는 의약외품으로 분류되어 약사법의 적용을 받고 있으며, 물티슈는 화장품법, 화장지와 기저귀는 위생용품 관리법의 적용을 받고 있습니다.
마. 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 2022년 2월 베트남 호치민에 베트남지사를 설립하였으며, 이를 통해 PS사업부의 동남아시아 시장 매출 확대에 있어 중심지 역할을 수행하게 될 예정이며, HL사업부의 해외 진출에 있어 교두보 역할을 기대하고 있습니다.
바. 조직도
조직도_22년 2분기_20220630.jpg 조직도_22년 2분기_20220630
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
| 가. 요약재무정보(연결) | ||
| (기준일 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 06. 30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| 2022년 반기말 | 2021년 말 | 2020년 말 | |
| [유동자산] | 184,728 | 132,325 | 119,172 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 44,729 | 9,563 | 4,999 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 74,739 | 75,289 | 65,021 |
| ㆍ재고자산 | 62,893 | 46,113 | 46,622 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,367 | 1,360 | 2,530 |
| [비유동자산] | 470,222 | 466,366 | 443,878 |
| ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 | 9,397 | 9,352 | 7,485 |
| ㆍ유형자산 | 401,906 | 394,117 | 373,552 |
| ㆍ사용권자산 | 24,894 | 31,477 | 38,499 |
| ㆍ무형자산 | 5,877 | 5,280 | 2,434 |
| ㆍ투자부동산 | 21,936 | 21,936 | 18,892 |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,212 | 4,204 | 3,016 |
| 자산총계 | 654,950 | 598,691 | 563,050 |
| [유동부채] | 187,460 | 163,975 | 181,228 |
| [비유동부채] | 233,907 | 205,230 | 165,013 |
| 부채총계 | 421,367 | 369,205 | 346,241 |
| [자본금] | 37,607 | 37,607 | 37,607 |
| [기타불입자본] | 95,963 | 95,963 | 95,963 |
| [이익잉여금] | 54,153 | 50,056 | 43,461 |
| [기타자본구성요소] | 45,860 | 45,860 | 39,778 |
| [비지배지분] | 0 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 233,583 | 229,486 | 216,809 |
| 매출액 | 321,782 | 578,744 | 591,566 |
| 영업이익 | 9,646 | 13,045 | 52,063 |
| 법인세비용차감전순이익 | 5,610 | 10,000 | 44,132 |
| 연결총당기순이익 | 4,096 | 8,363 | 38,291 |
| 지배회사지분순이익 | 4,096 | 8,363 | 38,098 |
| 비지배지분순이익 | 0 | 0 | 193 |
| 주당순이익(원) | 110 | 225 | 1,023 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2 | 2 | 3 |
| 나. 요약재무정보(별도) | ||
| (기준일 : 2022. 01. 01 ~ 2022. 06. 30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| 2022년 반기 말 | 2021년 말 | 2020년 말 | |
| [유동자산] | 180,871 | 129,043 | 117,564 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 41,516 | 7,148 | 4,057 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 74,644 | 75,105 | 65,279 |
| ㆍ재고자산 | 62,582 | 45,671 | 45,912 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,129 | 1,119 | 2,316 |
| [비유동자산] | 458,570 | 454,461 | 433,360 |
| ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 | 5,609 | 5,609 | 5,609 |
| ㆍ유형자산 | 394,249 | 386,151 | 365,055 |
| ㆍ사용권자산 | 24,822 | 31,454 | 38,458 |
| ㆍ무형자산 | 5,827 | 5,224 | 2,434 |
| ㆍ투자부동산 | 21,936 | 21,936 | 18,892 |
| ㆍ기타비유동자산 | 6,127 | 4,087 | 2,912 |
| 자산총계 | 639,441 | 583,504 | 550,924 |
| [유동부채] | 186,555 | 162,415 | 180,297 |
| [비유동부채] | 230,245 | 201,833 | 161,805 |
| 부채총계 | 416,800 | 364,248 | 342,102 |
| [자본금] | 37,607 | 37,607 | 37,607 |
| [기타불입자본] | 96,130 | 96,130 | 96,130 |
| [이익잉여금] | 43,196 | 39,811 | 35,459 |
| [기타자본구성요소] | 45,708 | 45,708 | 39,626 |
| 자본총계 | 222,641 | 219,256 | 208,822 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2022.01.01 | 2021.01.01 | 2020.01.01 | |
| ~2022.06.30 | ~2021.12.31 | ~2020.12.31 | |
| 매출액 | 321,541 | 576,691 | 590,216 |
| 영업이익 | 9,040 | 11,432 | 50,531 |
| 법인세비용차감전순이익 | 4,899 | 7,284 | 41,666 |
| 당기순이익 | 3,385 | 6,126 | 36,025 |
| 주당순이익(원) | 91 | 165 | 967 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 58 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 57 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기말 | 제 57 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 184,727,545,770 | 132,324,718,890 |
| 현금및현금성자산 | 44,728,925,059 | 9,562,793,266 |
| 단기금융상품 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 74,738,799,945 | 75,288,702,470 |
| 재고자산 | 62,892,734,498 | 46,113,320,581 |
| 반품재고회수권 | 137,351,360 | 144,414,234 |
| 당기법인세자산 | 0 | 168,045,036 |
| 기타유동금융자산 | 1,512,451,613 | 99,051,357 |
| 기타유동자산 | 517,283,295 | 748,391,946 |
| 비유동자산 | 470,222,518,511 | 466,366,581,424 |
| 장기금융상품 | 16,500,000 | 16,500,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,162,846,439 | 1,107,399,388 |
| 관계기업투자 | 9,396,910,312 | 9,352,489,239 |
| 유형자산 | 401,905,577,117 | 394,117,035,611 |
| 사용권자산 | 24,893,877,184 | 31,476,564,215 |
| 투자부동산 | 21,936,475,770 | 21,936,475,770 |
| 무형자산 | 5,876,704,709 | 5,279,764,755 |
| 기타비유동금융자산 | 4,614,360,980 | 3,060,352,446 |
| 기타비유동자산 | 419,266,000 | 20,000,000 |
| 자산총계 | 654,950,064,281 | 598,691,300,314 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 187,459,856,884 | 163,975,032,683 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 84,093,918,189 | 86,798,641,987 |
| 당기법인세부채 | 134,354,901 | 0 |
| 단기차입금 등 | 97,734,899,876 | 72,505,908,468 |
| 리스부채 | 2,936,649,476 | 2,317,939,116 |
| 기타유동금융부채 | 0 | 30,073,671 |
| 기타유동부채 | 2,560,034,442 | 2,322,469,441 |
| 비유동부채 | 233,907,257,760 | 205,229,736,134 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 2,553,956,207 | 2,442,172,672 |
| 장기차입금 등 | 181,499,092,011 | 156,038,627,943 |
| 리스부채 | 14,694,544,421 | 13,180,541,433 |
| 순확정급여부채 | 15,603,847,477 | 15,023,080,889 |
| 이연법인세부채 | 11,476,108,947 | 10,102,467,298 |
| 기타비유동금융부채 | 43,427,532 | 0 |
| 기타비유동부채 | 8,036,281,165 | 8,442,845,899 |
| 부채총계 | 421,367,114,644 | 369,204,768,817 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 233,582,949,637 | 229,486,531,497 |
| 자본금 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 |
| 보통주자본금 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 |
| 우선주자본금 | 366,160,000 | 366,160,000 |
| 기타불입자본 | 95,963,077,256 | 95,963,077,256 |
| 기타자본구성요소 | 45,860,546,758 | 45,860,546,758 |
| 이익잉여금 | 54,152,472,623 | 50,056,054,483 |
| 자본총계 | 233,582,949,637 | 229,486,531,497 |
| 부채및자본총계 | 654,950,064,281 | 598,691,300,314 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기 | 제 57 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 161,044,306,939 | 321,781,882,680 | 141,083,439,647 | 278,431,798,926 |
| 매출원가 | 133,999,172,994 | 269,217,537,233 | 117,271,224,355 | 228,086,937,854 |
| 매출총이익 | 27,045,133,945 | 52,564,345,447 | 23,812,215,292 | 50,344,861,072 |
| 판매비 | 12,166,027,263 | 25,193,288,343 | 12,356,760,076 | 24,956,019,255 |
| 관리비 | 9,275,286,748 | 17,725,152,799 | 7,632,447,700 | 14,863,737,599 |
| 영업이익 | 5,603,819,934 | 9,645,904,305 | 3,823,007,516 | 10,525,104,218 |
| 금융이익 | 3,342,307,175 | 4,243,161,227 | 380,307,494 | 1,381,333,610 |
| 금융원가 | 5,980,258,097 | 8,862,727,413 | 2,009,566,631 | 4,865,282,389 |
| 기타영업외이익 | 1,702,391,603 | 2,855,551,712 | 1,016,201,351 | 2,008,054,478 |
| 기타영업외비용 | 1,449,948,557 | 2,315,954,164 | 1,001,425,693 | 1,495,560,506 |
| 관계기업손익에 대한 지분 | 44,012,053 | 44,421,073 | 27,657,722 | 30,498,810 |
| 법인세비용차감전순이익 | 3,262,324,111 | 5,610,356,740 | 2,236,181,759 | 7,584,148,221 |
| 법인세비용(이익) | 1,878,283,910 | 1,513,938,600 | (631,429,554) | 851,588,682 |
| 반기순이익 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자산재평가잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업장환산손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 반기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 비지배지분 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당순손익 (단위 : 원) | 37 | 110 | 77 | 181 |
| 희석주당순손익 (단위 : 원) | 37 | 110 | 77 | 181 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 자본금 | 우선주 자본금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 43,461,230,516 | 39,778,525,811 | 216,809,686,583 | 0 | 216,809,686,583 |
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | (3,763,744,810) | 0 | (3,763,744,810) | 0 | (3,763,744,810) |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 6,732,559,539 | 0 | 6,732,559,539 | 0 | 6,732,559,539 |
| 2021.06.30 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 46,430,045,245 | 39,778,525,811 | 219,778,501,312 | 0 | 219,778,501,312 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 50,056,054,483 | 45,860,546,758 | 229,486,531,497 | 0 | 229,486,531,497 |
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 4,096,418,140 | 0 | 4,096,418,140 | 0 | 4,096,418,140 |
| 2022.06.30 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 95,963,077,256 | 54,152,472,623 | 45,860,546,758 | 233,582,949,637 | 0 | 233,582,949,637 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기 | 제 57 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 5,848,005,090 | 25,737,120,537 |
| 당기순이익 | 4,096,418,140 | 6,732,559,539 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 25,137,898,988 | 22,524,875,798 |
| 법인세비용 | 1,513,938,600 | 851,588,682 |
| 감가상각비 | 16,333,321,140 | 15,345,407,993 |
| 대손상각비(환입) | (18,574,700) | (8,072,745) |
| 기타의 대손상각비 | 14,249,492 | 0 |
| 퇴직급여 | 2,980,552,738 | 2,883,624,236 |
| 무형자산상각비 | 584,753,495 | 480,888,984 |
| 이자비용 | 3,729,102,634 | 3,704,095,401 |
| 외화환산손실 | 3,878,608,470 | 687,680,469 |
| 유형자산폐기손실 | 27,265,334 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 43,427,532 | 0 |
| 유형자산처분이익 | (406,564,734) | (406,564,734) |
| 외화환산이익 | (387,420,581) | (98,498,633) |
| 이자수익 | (106,360,023) | (42,062,861) |
| 배당금수익 | (4,500,000) | 0 |
| 파생상품평가이익 | (2,997,482,461) | (842,712,184) |
| 지분법이익 | (44,421,073) | (30,498,810) |
| 잡이익 | (1,996,875) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (20,044,163,213) | (815,358,550) |
| 매출채권의 감소 | 4,571,920,498 | 1,614,537,901 |
| 미수금의 증가 | (3,763,964,779) | (448,956,432) |
| 선급금의 감소(증가) | (32,507,166) | 1,328,360,964 |
| 선급비용의 감소 | 263,615,817 | 568,544,407 |
| 재고자산의 증가 | (16,779,413,917) | (761,947,877) |
| 반품재고회수권의 감소 | 7,062,874 | 0 |
| 장기미수수익의 증가 | (26,778,083) | (22,389,041) |
| 장기선급비용의 감소 | 1,369,931 | 2,475,000 |
| 매입채무의 증가 | 710,753,873 | 3,821,892,725 |
| 미지급금의 증가(감소) | (53,850,573) | (552,646,276) |
| 선수금의 증가 | 237,200,338 | 42,593,507 |
| 미지급비용의 감소 | (2,750,623,534) | (4,277,547,017) |
| 예수금의 증가 | 16,517,959 | 29,957,556 |
| 예수보증금의 증가(감소) | (183,180,330) | 22,434,895 |
| 장기미지급금의 감소 | 0 | (1,559,536,761) |
| 장기미지급비용의 증가(감소) | 50,618,268 | (27,179,450) |
| 장기예수보증금의 증가 | 176,899,861 | 14,654,427 |
| 퇴직금의 지급 | (1,391,984,602) | (583,085,148) |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | (1,030,603,348) | (71,466,322) |
| 국민연금전환금의 감소 | 22,801,800 | 1,540,600 |
| 환불부채의 증가(감소) | (16,153,296) | 77,082,826 |
| 장기선수수익의 감소 | (73,864,804) | (34,679,034) |
| 이자수취 | 70,841,530 | 41,707,710 |
| 이자지급 | (3,579,593,341) | (3,449,665,716) |
| 배당금수취 | 4,500,000 | 0 |
| 법인세의 환급(납부) | 162,102,986 | 703,001,756 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (16,012,162,358) | (25,309,389,231) |
| 보증금의 감소 | 47,377,522 | 20,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 14,008,000 | 6,340,000 |
| 상각후원가측정 금융자산의 증가 | 0 | (450,000,000) |
| 보증금의 증가 | (16,035,569) | (142,304,000) |
| 장기대여금의 증가 | (80,000,000) | (50,000,000) |
| 토지의 취득 | 0 | (477,150) |
| 건물의 취득 | (1,469,920,540) | (4,725,456,145) |
| 구축물의 취득 | (107,200,000) | (951,800,000) |
| 기계장치의 취득 | (1,989,813,193) | (1,350,624,131) |
| 공구와기구의 취득 | (19,000,000) | (308,694,610) |
| 집기비품의 취득 | (205,924,040) | (834,741,718) |
| 차량운반구의 취득 | (874,000) | (9,199,090) |
| 건설중인자산 유형자산의 취득 | (10,116,324,207) | (12,864,493,863) |
| 미착기계의 취득 | (886,762,882) | (820,829,727) |
| 산업재산권의 취득 | (1,722,096) | (17,866,997) |
| 회원권의 취득 | 0 | (461,841,800) |
| 소프트웨어의 취득 | 0 | (2,347,400,000) |
| 건설중인자산 무형자산의 취득 | (1,179,971,353) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 45,325,905,727 | 14,209,723,054 |
| 단기차입금의 차입 | 52,363,408,234 | 51,161,308,178 |
| 사채및장기차입금의 차입 | 51,692,369,120 | 49,920,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (46,450,500,802) | (70,446,774,144) |
| 사채및장기차입금의 상환 | (10,677,998,000) | (6,260,448,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (1,601,372,825) | (6,401,027,100) |
| 현금배당 | 0 | (3,763,335,880) |
| 현금및현금성자산의 순증가 | 35,161,748,459 | 14,637,454,360 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,562,793,266 | 4,998,956,973 |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | 4,383,334 | 10,143,692 |
| 기말현금및현금성자산 | 44,728,925,059 | 19,646,555,025 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항1.1 지배기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 깨끗한나라 주식회사(이하 "지배기업")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 지배기업은 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2022년 6월30일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최정규 | 6,002,594 | 8 | 16.12 | - |
| 최현수 | 2,868,704 | - | 7.70 | - |
| 최윤수 | 2,867,326 | - | 7.70 | - |
| 최병민 | 1,288,045 | 76,891 | 3.46 | 21.00 |
| 구미정 | 1,848,860 | - | 4.97 | - |
| 희성전자주식회사 | 7,680,305 | - | 20.62 | - |
| 자기주식 | 1,446 | 4,159 | - | 1.14 |
| 기타주주 | 14,683,413 | 285,102 | 39.43 | 77.86 |
| 합 계 | 37,240,693 | 366,160 | 100.00 | 100.00 |
2022년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
1.2 종속기업의 개요당반기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및영업소재지 | 지배지분율(%) | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)보노아 | 제조업 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
| (주)케이앤이 | 기계설비공사업 | 대한민국 | 100.00 | 100.00 | 12월 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2.1 연결재무제표 작성 기준
연결실체와 연결실체의 종속기업(이하 '연결실체')의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결재무제표는 아래의 회계정책에 설명한 바와 같이 매 보고기간말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 연결실체는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
(1) 연결실체가 당반기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 아래 사항을 제외하고는, 전기의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결실체가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, '기준서')는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래 당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 중요한 회계정책중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보
(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결실체의 보고부문은 다음과 같습니다.
- PS사업 : 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마니라류, 컵원지류 등의 생산, 판매 및 수출
- HL사업 : 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류 등의 제조 및 판매
(2) 부문 당반기 손익, 부문자산 및 부문부채에 관한 정보1) 당반기 및 전반기 연결실체의 보고부문별 수익 및 성과는 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | PS사업 | HL사업 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | 173,369,056 | 128,366,468 | 20,046,358 | 321,781,882 |
| 2. 영업이익(손실) | 14,332,369 | (4,860,383) | 173,918 | 9,645,904 |
| 3. 유형자산 및 투자부동산, 사용권자산 | 209,888,076 | 216,911,378 | 21,936,476 | 448,735,930 |
| (감가상각비 및 손상차손 등) | (9,070,166) | (7,280,055) | - | (16,350,221) |
| 4. 비유동성자산의 증감액 | 12,608,644 | 6,348,965 | - | 18,957,609 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | PS사업 | HL사업 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | 148,133,447 | 121,598,274 | 8,700,078 | 278,431,799 |
| 2. 영업이익 | 10,568,017 | (295,168) | 252,255 | 10,525,104 |
| 3. 유형자산 및 투자부동산, 사용권자산 | 204,774,084 | 209,962,651 | 18,892,401 | 433,629,136 |
| (감가상각비 및 손상차손 등) | (8,517,271) | (6,845,037) | - | (15,362,308) |
| 4. 비유동성자산의 증감액 | 12,368,114 | 8,107,358 | - | 20,475,472 |
5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 | 구 분 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 | 사용제한 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 1,350,000 | 1,350,000 | 질권설정 |
6. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 68,717,809 | - | 73,070,468 | - |
| 손실충당금 | (2,092,807) | - | (2,095,763) | - |
| 합 계 | 66,625,002 | - | 70,974,705 | - |
(2) 신용위험 및 손실충당금
제/상품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 담보액을 초과하는 금액에 대하여 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 90일 이내 | 180일 이내 | 180일 초과 | 손상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.06% | 46.67% | 0.00% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 66,528,931 | 22,485 | 125,323 | 2,041,070 | 68,717,809 |
| 전체기간기대신용손실 | (41,243) | (10,494) | - | (2,041,070) | (2,092,807) |
| 순장부금액 | 66,487,688 | 11,991 | 125,323 | - | 66,625,002 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 90일 이내 | 180일 이내 | 180일 초과 | 손상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.07% | 0.64% | 0.00% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 70,745,385 | 264,001 | 20,012 | 2,041,070 | 73,070,468 |
| 전체기간기대신용손실 | (53,011) | (1,682) | - | (2,041,070) | (2,095,763) |
| 순장부금액 | 70,692,374 | 262,319 | 20,012 | - | 70,974,705 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 7,938,307 | - | 4,168,294 | - |
| 미수금 손실충당금 | (29,649) | - | (15,400) | - |
| 미수수익 | 39,399 | 85,956 | 1,884 | 59,178 |
| 대여금 | 150,000 | 177,144 | 150,000 | 111,152 |
| 보증금 | 15,742 | 899,746 | 9,220 | 937,069 |
| 합 계 | 8,113,799 | 1,162,846 | 4,313,998 | 1,107,399 |
7. 기타비유동금융자산
당반기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,512,452 | 1,892,361 | 99,051 | 338,352 |
| 소 계 | - | - | 1,512,452 | 1,892,361 | 99,051 | 338,352 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1) | ||||||
| 청주방송 | 274,400주 | 4.90% | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| ㈜이마트에브리데이 | 864주 | 0.00% | - | - | - | - |
| 주식회사 동양레져 | 3,600주 | 0.11% | - | - | - | - |
| ㈜예원 | 893주 | 0.84% | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | - | 1,350,000 | - | 1,350,000 | ||
| 소 계 | - | - | - | 1,350,000 | - | 1,350,000 |
| 합 계 | - | - | 1,512,452 | 4,614,361 | 99,051 | 3,060,352 |
(주1) 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 연결실체는 동 지분상품의 공정가치에 대한 단기간의 변동을 당기손익으로 인식하는 것이 장기 목적으로 이러한 지분상품을 보유하여 잠재적인 성과를 장기간에 걸쳐 실현하고자 하는 연결실체의 전략과 일관되지 않는다고 판단하고 있습니다.
금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다. 금융자산의 공정가치에 대해서는 주석32에서 설명하고 있습니다.
8. 장기금융상품당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 - 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 |
9. 재고자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 6,693,501 | (1,227,284) | 5,466,217 | 5,212,871 | (1,285,030) | 3,927,841 |
| 제 품 | 32,540,801 | (3,090,437) | 29,450,364 | 26,632,188 | (3,035,430) | 23,596,758 |
| 원재료 | 13,330,758 | (271,669) | 13,059,089 | 11,124,039 | (28,967) | 11,095,072 |
| 부재료 | 1,592,164 | (8,852) | 1,583,312 | 1,380,774 | - | 1,380,774 |
| 저장품 | 1,205,970 | - | 1,205,970 | 1,157,030 | - | 1,157,030 |
| 미착품 | 12,127,782 | - | 12,127,782 | 4,955,845 | - | 4,955,845 |
| 합 계 | 67,490,976 | (4,598,242) | 62,892,734 | 50,462,747 | (4,349,427) | 46,113,320 |
당반기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 249,345,098천원입니다(전반기: 219,639,115천원). 또한, 당반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 9,169천원(전반기: 전입액 1,016,527천원)이 가감되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 당반기말 | 전기말 | 질권자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부보금액 | 질권설정금액(주1) | 부보금액 | 질권설정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KB손해보험 | 청주공장 재고자산 | 45,474,310 | 24,000,000 | 45,474,310 | 24,000,000 | 산업은행 |
| 23,600,000 | 23,600,000 | 우리은행 | ||||
| KB손해보험 | 음성공장 재고자산 | 2,788,637 | - | 2,788,637 | - | - |
| KB손해보험 | 보노아 재고자산 | 980,000 | 1,000,000 | 980,000 | 1,000,000 | 산업은행 |
(주1) 주석 12번 유형자산 보험가입 목적물 부보금액과 합산하여 질권설정하였습니다.
10. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 32,507 | - |
| 선급비용 | 484,776 | 748,392 |
| 소 계 | 517,283 | 748,392 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 984,687 | 986,057 |
| 차감 : 손실충당금 | (984,687) | (986,057) |
| 장기선급금 | 399,266 | - |
| 서화 | 20,000 | 20,000 |
| 소 계 | 419,266 | 20,000 |
11. 관계기업투자
(1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및영업소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜서일물산 | 무역업,부동산외 | 대한민국 | 48% | 985,763 | 9,396,910 | 48% | 985,763 | 9,352,489 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.
(3) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | ㈜서일물산 | |
|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 520,671 | 491,934 |
| 비유동자산 | 24,434,428 | 24,367,871 |
| 자산계 | 24,955,099 | 24,859,805 |
| 유동부채 | 1,720,232 | 1,717,482 |
| 비유동부채 | 4,929,008 | 4,929,009 |
| 부채계 | 6,649,240 | 6,646,491 |
| 자본계 | 18,305,858 | 18,213,314 |
| 2022.01.01~2022.06.30 | 2021.01.01~2021.06.30 | |
| 매출 | 485,276 | 445,159 |
| 영업이익 | 52,551 | 63,383 |
| 총포괄손익 | 92,544 | 63,539 |
12. 유형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 112,906,527 | - | - | 112,906,527 |
| 건물 | 134,121,876 | (51,568,147) | (157,411) | 82,396,318 |
| 구축물 | 24,075,706 | (8,426,203) | (288,559) | 15,360,944 |
| 기계장치 | 468,423,102 | (287,511,346) | (8,019,051) | 172,892,705 |
| 차량운반구 | 96,383 | (78,625) | - | 17,758 |
| 공구와기구 | 1,087,844 | (743,966) | - | 343,878 |
| 집기비품 | 5,768,220 | (4,573,571) | - | 1,194,649 |
| 건설중인자산유형자산 | 15,506,567 | - | - | 15,506,567 |
| 수입미착기계 | 1,286,231 | - | - | 1,286,231 |
| 합 계 | 763,272,456 | (352,901,858) | (8,465,021) | 401,905,577 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 113,305,793 | - | - | 113,305,793 |
| 건물 | 123,433,470 | (48,831,784) | (157,411) | 74,444,275 |
| 구축물 | 23,255,706 | (7,792,469) | (288,559) | 15,174,678 |
| 기계장치 | 389,512,735 | (211,967,602) | (9,343,954) | 168,201,179 |
| 차량운반구 | 95,509 | (75,750) | - | 19,759 |
| 공구와기구 | 1,068,844 | (684,252) | - | 384,592 |
| 집기비품 | 5,562,296 | (4,319,825) | - | 1,242,471 |
| 건설중인자산유형자산 | 20,771,870 | - | - | 20,771,870 |
| 수입미착기계 | 572,417 | - | - | 572,417 |
| 합 계 | 677,578,640 | (273,671,682) | (9,789,924) | 394,117,034 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 폐기(손실) | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 113,305,793 | - | - | - | - | - | (399,266) | 112,906,527 |
| 건물 | 74,444,275 | 44,524 | - | (2,693,107) | - | - | 10,600,626 | 82,396,318 |
| 구축물 | 15,174,678 | - | - | (633,734) | - | - | 820,000 | 15,360,944 |
| 기계장치 | 168,201,178 | 13,000 | - | (10,621,796) | - | (27,265) | 15,327,588 | 172,892,705 |
| 차량운반구 | 19,759 | 874 | - | (2,875) | - | - | - | 17,758 |
| 공구와기구 | 384,592 | - | - | (59,714) | - | - | 19,000 | 343,878 |
| 집기비품 | 1,242,472 | 25,253 | - | (253,747) | - | - | 180,671 | 1,194,649 |
| 건설중인자산유형자산 | 20,771,870 | 12,868,509 | - | - | - | - | (18,133,812) | 15,506,567 |
| 수입미착기계 | 572,417 | 1,344,931 | - | - | - | - | (631,117) | 1,286,231 |
| 합 계 | 394,117,034 | 14,297,091 | - | (14,264,973) | - | (27,265) | 7,783,690 | 401,905,577 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 106,123,376 | 477 | - | - | - | - | 106,123,853 |
| 건물 | 72,585,245 | 27,350 | - | (2,526,683) | - | 4,721,600 | 74,807,512 |
| 구축물 | 12,116,830 | - | - | (496,870) | - | 3,722,625 | 15,342,585 |
| 기계장치 | 172,563,128 | 25,817 | - | (8,061,341) | - | 1,413,155 | 165,940,759 |
| 차량운반구 | 15,863 | 9,199 | - | (2,221) | - | - | 22,841 |
| 공구와기구 | 183,828 | 31,902 | - | (70,795) | - | 276,793 | 421,728 |
| 집기비품 | 739,214 | 378,212 | - | (161,716) | - | 258,485 | 1,214,195 |
| 건설중인자산유형자산 | 8,857,765 | 15,740,514 | - | - | - | (10,137,251) | 14,461,028 |
| 수입미착기계 | 366,861 | 1,212,618 | - | - | - | (460,596) | 1,118,883 |
| 합 계 | 373,552,110 | 17,426,089 | - | (11,319,626) | - | (205,189) | 379,453,384 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 112,906,527 | 112,906,527 |
(주) 당반기 중 수준1과 수준2 간의 이동은 없었습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 113,305,793 | 113,305,793 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 54,012,377 | 54,150,742 |
(5) 담보로 제공된 자산
당반기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 관련 차입금 | 담보권자 | 화폐단위 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계 등 | 239,594,990 | 28,295,000 | 산업은행 | KRW | 41,900,000 | 근저당권 |
| 21,178,065 | 우리은행 | KRW | 52,920,000 | |||
| 21,979,300 | KEB하나은행 | USD | 20,400,000 |
(주) 위 자산에 대해 우리은행 등은 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 질권을 설정하고 있습니다.
(6) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 당반기말 | 전기말 | 질권자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부보금액 | 질권설정금액 | 부보금액 | 질권설정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KB손해보험 | 청주공장 | 821,500,887 | 24,000,000 | 821,500,887 | 24,000,000 | 산업은행 |
| 23,600,000 | 23,600,000 | 우리은행 | ||||
| KB손해보험 | 밀롤자동화창고 | - | - | 15,400,000 | 14,400,000 | 산업은행 |
| KB손해보험 | 음성공장 | 23,797,845 | - | 23,797,845 | - | - |
| KB손해보험 | 보노아 공장 | 9,378,718 | 7,000,000 | 9,378,718 | 7,000,000 | 산업은행 |
13. 투자부동산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | 21,936,476 | 21,936,476 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 20,218,909 | 1,717,567 | 21,936,476 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기말잔액 | 20,218,909 | 1,717,567 | 21,936,476 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 17,134,991 | 1,757,410 | 18,892,401 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기말잔액 | 17,134,991 | 1,757,410 | 18,892,401 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | - | - | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | - | - | 21,936,476 | 21,936,476 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | - | - | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | - | - | 21,936,476 | 21,936,476 |
(4) 담보로 제공된 자산당반기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 관련 채무 | 채무 금액 | 담보권자 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,989,974 | 보증금 | 460,567 | 국민은행 | 2,860,000 | 근저당권 |
| 건물 | 830,893 | |||||
| 토지 | 9,021,663 | 차입금 | 25,462,000 | 산업은행 | 32,400,000 | |
| 21,178,065 | 우리은행 | 52,920,000 | ||||
| 합 계 | 20,842,530 | 47,100,632 | 88,180,000 |
(5) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 88,532천원과 82,578천원입니다.14. 리스(연결실체가 리스이용자인 경우)연결실체는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 일부 기계장치에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 4,720,025 | 21,563,137 | 5,085,808 | 4,031,875 | 13,677 | 35,414,522 |
| 감가상각누계액 | (2,038,423) | (6,467,509) | (1,537,765) | (391,717) | (4,939) | (10,440,353) |
| 손상차손누계액 | - | (80,292) | - | - | - | (80,292) |
| 장부금액 | 2,681,602 | 15,015,336 | 3,548,043 | 3,640,158 | 8,738 | 24,893,877 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 비품 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 4,635,546 | 101,844,616 | 5,085,808 | 4,567,974 | 13,677 | 116,147,621 |
| 감가상각누계액 | (1,615,185) | (77,534,623) | (1,368,810) | (3,815,431) | (2,659) | (84,336,708) |
| 손상차손누계액 | - | (334,349) | - | - | - | (334,349) |
| 장부금액 | 3,020,361 | 23,975,644 | 3,716,998 | 752,543 | 11,018 | 31,476,564 |
(2) 당반기 및 전반기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적 |
| 사용권자산 감가상각비 | 2,068,348 |
| 사용권자산 손상차손 | - |
| 리스부채 이자비용 | 382,152 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 4,025,781 |
| 사용권자산 손상차손 | - |
| 리스부채 이자비용 | 462,729 |
15. 무형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 956,081 | (872,402) | - | 83,679 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 6,908,658 | (3,565,030) | - | 3,343,628 |
| 전기공급시설이용권 | 383,310 | (306,648) | - | 76,662 |
| 건설중인자산무형자산 | 1,910,894 | - | - | 1,910,894 |
| 합 계 | 10,620,785 | (4,744,080) | - | 5,876,705 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 947,210 | (857,718) | - | 89,492 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 6,863,525 | (3,029,993) | - | 3,833,532 |
| 전기공급시설이용권 | 383,310 | (287,482) | - | 95,828 |
| 건설중인자산무형자산 | 799,071 | - | - | 799,071 |
| 합 계 | 9,454,958 | (4,175,193) | - | 5,279,765 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 89,492 | 1,722 | - | (14,683) | 7,148 | 83,679 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 3,833,532 | 621 | - | (551,526) | 61,000 | 3,343,627 |
| 전기공급시설이용권 | 95,828 | - | - | (19,166) | - | 76,662 |
| 건설중인자산무형자산 | 799,071 | 1,179,971 | - | - | (68,148) | 1,910,894 |
| 합 계 | 5,279,765 | 1,182,314 | - | (585,375) | - | 5,876,704 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 63,888 | 17,867 | - | (11,973) | 69,782 |
| 회원권 | 193,800 | 461,842 | - | - | 655,642 |
| 소프트웨어 | 2,041,734 | 2,347,400 | - | (449,750) | 3,939,384 |
| 전기공급시설이용권 | 134,159 | - | - | (19,166) | 114,993 |
| 합 계 | 2,433,581 | 2,827,109 | - | (480,889) | 4,779,801 |
16. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 52,095,914 | - | 51,374,627 | - |
| 미지급금 | 3,700,448 | - | 4,311,784 | - |
| 미지급비용 | 27,423,079 | 897,971 | 30,096,443 | 847,352 |
| 미지급배당금 | 409 | - | 409 | - |
| 선수수익 | 148,379 | 1,440,301 | 148,379 | 1,514,166 |
| 예수보증금 | 725,690 | 215,684 | 867,000 | 80,654 |
| 합 계 | 84,093,919 | 2,553,956 | 86,798,642 | 2,442,172 |
17. 차입금등(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 19,998,182 | - | 13,548,162 | - |
| 장기차입금 | 35,957,813 | 76,266,488 | 28,625,860 | 56,150,638 |
| 사채 | 41,778,905 | 105,232,605 | 30,331,886 | 99,887,990 |
| 합 계 | 97,734,900 | 181,499,092 | 72,505,908 | 156,038,628 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융대출 | 우리은행 | 3.76% | 1,900,000 | 9,000,000 |
| 일반자금대출(주1) | 산업은행 | 2.20% | 300,000 | 300,000 |
| Usance (주1) | 우리은행 외 5곳 | 1.14~2.64% | 17,798,182 | 4,248,162 |
| 합 계 | 19,998,182 | 13,548,162 |
(주1) 당반기말 현재 연결실체는 우리은행 및 산업은행 등으로부터의 상기의 단기차입금과 관련하여 장부금액 248,616,653천원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다 (주석12, 13 참고)(3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율 | 당반기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 2.90% | 9,162,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 3.46% | 1,300,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 운영자금대출 | 3.26% | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 우리은행(주1) | 운영자금대출 | 3.78% | 18,750,000 | 1년거치 2년 150억분할, 잔액 만기 일시상환 |
| NH증권 | 운영자금대출 | 4.30% | 10,000,000 | 2년만기 일시상환 |
| 신한캐피탈 | 운영자금대출 | 4.50% | 3,500,000 | 매 반기 5억 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행(주1) | 운영자금대출 | 2.45% | 21,979,300 | 1년거치 2년 분할상환 |
| 우리종합금융 | 운영자금대출 | 4.00% | 10,000,000 | 매반기 10억 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행 | 운영자금대출 | 4.82% | 20,000,000 | 1년 거치 후 매분기 25억 만기까지 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 1.50% | 1,000,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 1.56% | 750,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 1.97% | 783,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 합 계 | 112,224,300 | |||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채) | (35,957,813) | |||
| 차감계 | 76,266,487 |
(주1) 당반기말 현재 연결실체는 우리은행, 산업은행, KEB하나은행 등으로부터의 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 248,616,653천원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 시설자금대출 | 4.01% | 1,427,998 | 1년거치 4년 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.90% | 9,162,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2.78% | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 우리은행 | 운영자금대출 | 3.78% | 22,500,000 | 1년거치 2년 150억분할, 잔액 만기 일시상환 |
| NH증권 | 운영자금대출 | 4.30% | 10,000,000 | 2년만기 일시상환 |
| 신한캐피탈 | 운영자금대출 | 4.50% | 4,000,000 | 매 반기 5억분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행 | 운영자금대출 | 2.45% | 20,153,500 | 1년거치 2년 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 1.50% | 1,000,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 1.56% | 750,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 1.97% | 783,000 | 2년거치 5년 분할상환 |
| 합 계 | 84,776,498 | |||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채) | (28,625,861) | |||
| 차감계 | 56,150,637 |
(4) 당반기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제106회 | 제108회 | 제109회 | 제111회 | 제112회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 100억원 | 1,300만 달러 | 500억원 | 100억원 | 50억원 |
| 사채발행일 | 2020년 08월 03일 | 2020년 08월 26일 | 2020년 09월 24일 | 2021년 02월 08일 | 2021년 02월 22일 |
| 만기일 | 2022년 08월 03일 | 2022년 08월 26일 | 2023년 09월 24일 | 2023년 02월 08일 | 2023년 02월 22일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 구 분 | 내 용 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제113회 | 제114회 | 제115회 | 제116회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 |
| 발행가액 | 250억원 | 100억원 | 50억원 | 1,200만 달러 |
| 사채발행일 | 2021년 03월 29일 | 2021년 10월 22일 | 2022년 02월 28일 | 2022년 06월 24일 |
| 만기일 | 2024년 03월 29일 | 2024년 10월 22일 | 2024년 02월 28일 | 2025년 06월 24일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
18. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | 43,428 | 30,074 | - |
19. 리스부채
당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입용도 | 당반기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 사무실 리스 | 리스부채 | 1,713,639 | 2,012,237 | 31~60개월 분할상환 |
| 차량운반구 리스 | 리스부채 | 3,667,920 | 791,949 | 36~60개월 분할상환 |
| 기계장치 리스 | 리스부채 | 12,240,609 | 12,683,084 | 180개월 분할상환 |
| 비품 리스 | 리스부채 | 9,026 | 11,210 | 36개월 분할상환 |
| 합 계 | 17,631,194 | 15,498,480 | ||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분 (유동성리스부채) | (2,936,649) | (2,317,939) | ||
| 차감계 | 14,694,544 | 13,180,541 |
20. 순확정급여부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 59,277,045 | 57,504,658 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (43,461,641) | (42,247,218) |
| 국민연금전환금 | (211,557) | (234,359) |
| 순확정급여부채 | 15,603,847 | 15,023,081 |
(2) 당반기 및 전반기의 확정급여제도와 관련하여 반기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,230,971 | 2,415,174 | 1,149,037 | 2,291,166 |
| 부채에 대한 이자비용 | 481,621 | 963,241 | 418,472 | 836,945 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (171,396) | (187,777) | (149,387) | (244,487) |
| 합 계 | 1,541,196 | 3,190,638 | 1,418,122 | 2,883,624 |
(3) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 국민연금전환금 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 57,504,658 | (42,247,218) | (234,359) | 15,023,081 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||
| 당기근무원가 | 2,415,174 | - | - | 2,415,174 |
| 이자비용(이자수익) | 963,241 | (187,777) | - | 775,464 |
| 소 계 | 3,378,415 | (187,777) | - | 3,190,638 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||||
| 보험수리적손익 | - | - | - | - |
| 기여금 | ||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (4,000,050) | - | (4,000,050) |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||
| 지급액 | (1,606,028) | 2,973,405 | 22,802 | 1,390,179 |
| 기말 | 59,277,045 | (43,461,641) | (211,557) | 15,603,847 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 국민연금전환금 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 58,815,459 | (38,849,140) | (246,395) | 19,719,924 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||
| 당기근무원가 | 2,291,166 | - | - | 2,291,166 |
| 이자비용(이자수익) | 836,945 | (244,487) | - | 592,458 |
| 소 계 | 3,128,111 | (244,487) | - | 2,883,624 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||||
| 보험수리적손익 | - | - | - | - |
| 기여금 | ||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (1,011,369) | - | (1,011,369) |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||
| 지급액 | (583,085) | 939,903 | 1,541 | 358,359 |
| 기말 | 61,360,485 | (39,165,093) | (244,854) | 21,950,538 |
21. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 1,217,557 | - | 980,357 | - |
| 예수금 | 172,480 | - | 155,962 | - |
| 환불부채 | 356,868 | - | 373,021 | - |
| 이연수익 | 813,129 | 8,036,281 | 813,129 | 8,442,846 |
| 합 계 | 2,560,034 | 8,036,281 | 2,322,469 | 8,442,846 |
22. 환불부채 및 반환재고회수권
당반기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 환불부채 | 356,868 | 373,021 |
| 반환재고회수권 | 267,918 | 276,095 |
| 반환재고회수권 평가충당금 | (130,567) | (131,681) |
환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.
반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 연결실체가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.
23. 이연수익
(1) 당반기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매후리스관련 이연수익 | 8,849,410 | 9,255,975 |
| 합 계 | 8,849,410 | 9,255,975 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 이연수익의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 813,129 | 813,129 |
| 비유동부채 | 8,036,281 | 8,442,846 |
| 합 계 | 8,849,410 | 9,255,975 |
24. 자본(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 | ||
| 1주의 금액(단위: 원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식의 수 | 37,240,693주 | 366,160주 | 37,240,693주 | 366,160주 |
| 자본금(단위: 천원) | 37,240,693 | 366,160 | 37,240,693 | 366,160 |
우선주식 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.
또한, 지배회사의 정관에 의하면 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 1,500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있고, 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어있습니다.
연결실체는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 발행한 사실이 있는바, 특수관계자(최병민) 등이 신주인수권을 소유하고 있으며 당반기말 현재 행사가격은 19,900원입니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,060,249 | 2,060,249 |
| 감자차익 | 91,250,069 | 91,250,069 |
| 자기주식 | (61,290) | (61,290) |
| 전환권대가 | 2,880,742 | 2,880,742 |
| 기타자본잉여금 | (166,693) | (166,693) |
| 합 계 | 95,963,077 | 95,963,077 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 45,860,547 | 45,860,547 |
| 합 계 | 45,860,547 | 45,860,547 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(이익준비금)(주1) | 434,374 | 434,374 |
| 미처분이익잉여금 | 53,718,098 | 49,621,680 |
| 합 계 | 54,152,473 | 50,056,054 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
25. 수익당반기 및 전반기 중 기타수익 및 금융이익을 제외한 연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 128,298,885 | 257,537,780 | 116,006,184 | 228,450,608 |
| 상품매출액 | 22,036,728 | 44,197,745 | 20,697,287 | 41,281,113 |
| 기타매출액 | 10,708,694 | 20,046,358 | 4,379,968 | 8,700,078 |
| 합 계 | 161,044,307 | 321,781,883 | 141,083,440 | 278,431,799 |
26. 판매비와 관리비
(1) 당반기 및 전반기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 광고선전비 | 1,806,111 | 3,816,116 | 3,317,530 | 6,337,413 |
| 운반비 | 7,828,481 | 15,725,039 | 6,631,690 | 13,428,888 |
| 판매촉진비 | 2,229,864 | 4,871,508 | 1,890,443 | 4,221,475 |
| 마케팅비 | 301,571 | 780,625 | 517,097 | 968,243 |
| 합 계 | 12,166,027 | 25,193,288 | 12,356,760 | 24,956,019 |
(2) 당반기 및 전반기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,375,622 | 6,647,328 | 2,854,809 | 5,607,747 |
| 퇴직급여 | 430,217 | 868,142 | 379,199 | 761,622 |
| 복리후생비 | 755,260 | 1,293,102 | 548,849 | 1,145,609 |
| 여비교통비 | 108,531 | 168,958 | 68,777 | 114,566 |
| 통신비 | 41,948 | 87,472 | 35,646 | 71,759 |
| 세금과공과 | 308,223 | 682,597 | 262,048 | 424,317 |
| 임차료 | 286,770 | 569,905 | 246,440 | 526,348 |
| 감가상각비 | 361,548 | 720,435 | 354,594 | 545,353 |
| 무형자산상각비 | 198,810 | 397,718 | 129,045 | 312,133 |
| 보험료 | 367,460 | 701,783 | 302,230 | 563,353 |
| 접대비 | 86,175 | 214,503 | 65,641 | 118,947 |
| 견본비 | 17,908 | 27,301 | 19,182 | 33,178 |
| 교육훈련비 | 143,811 | 197,099 | 43,006 | 126,658 |
| 개발비 | 155,174 | 251,046 | 120,103 | 172,986 |
| 지급수수료 | 2,547,667 | 4,634,547 | 2,133,188 | 4,126,921 |
| 대손상각비(환입) | (42,253) | (4,325) | (72,195) | (8,073) |
| 사무비 | 3,297 | 14,294 | 54,374 | 61,067 |
| 차량유지비 | 123,101 | 220,008 | 78,753 | 147,677 |
| 소모품비 | 6,016 | 33,239 | 8,759 | 11,570 |
| 합 계 | 9,275,285 | 17,725,152 | 7,632,448 | 14,863,738 |
27. 기타영업외이익 및 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 외환차익 | 1,408,099 | 2,011,637 | 280,353 | 717,387 |
| 외화환산이익 | 50,395 | 233,923 | (39,846) | 69,883 |
| 유형자산처분이익 | 203,282 | 406,565 | 203,282 | 406,565 |
| 잡이익 | 40,615 | 203,427 | 572,412 | 814,219 |
| 소 계 | 1,702,391 | 2,855,552 | 1,016,201 | 2,008,054 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 외환차손 | 640,474 | 980,771 | 256,689 | 385,740 |
| 외화환산손실 | (115,723) | 59,430 | 36,254 | 54,980 |
| 기타의 대손상각비 | 14,249 | 14,249 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 433,237 | 607,225 | 526,591 | 727,606 |
| 기부금 | 124,244 | 249,498 | 37,764 | 63,946 |
| 잡손실 | 353,467 | 404,781 | 144,127 | 263,288 |
| 소 계 | 1,449,948 | 2,315,954 | 1,001,425 | 1,495,560 |
| 순기타영업외손익 | 252,443 | 539,598 | 14,776 | 512,494 |
28. 금융이익 및 금융원가당반기 및 전반기 중 금융이익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융이익 | ||||
| 이자수익 | 70,066 | 106,360 | 30,108 | 42,063 |
| 배당금수익 | 4,500 | 4,500 | - | - |
| 외환차익 | 747,297 | 981,321 | 243,963 | 467,943 |
| 외화환산이익 | 86,796 | 153,498 | 6,024 | 28,615 |
| 파생상품평가이익 | 2,433,648 | 2,997,482 | 100,212 | 842,712 |
| 소 계 | 3,342,307 | 4,243,161 | 380,307 | 1,381,333 |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 1,927,459 | 3,729,103 | 1,841,947 | 3,704,095 |
| 외환차손 | 1,115,505 | 1,271,018 | 344,004 | 528,486 |
| 외화환산손실 | 2,893,867 | 3,819,179 | (176,385) | 632,701 |
| 파생상품평가손실 | 43,428 | 43,428 | - | - |
| 소 계 | 5,980,259 | 8,862,728 | 2,009,566 | 4,865,282 |
| 순금융손익 | (2,637,952) | (4,619,567) | (1,629,259) | (3,483,949) |
29. 법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당반기에 인식한 조정사항,일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당반기말 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은27%입니다.
30. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 변동 | 82,312,667 | 156,804,797 | 73,991,802 | 139,283,528 |
| 종업원급여 | 11,064,995 | 21,837,881 | 9,827,550 | 19,418,926 |
| 퇴직급여 | 1,453,289 | 3,047,228 | 1,379,390 | 2,807,307 |
| 감가상각비 | 8,200,507 | 16,326,594 | 7,743,371 | 15,340,255 |
| 무형자산상각비 | 293,655 | 585,375 | 297,801 | 480,889 |
| 지급수수료 | 13,332,159 | 25,830,158 | 12,177,539 | 24,505,346 |
| 소모품비 | 6,174,635 | 11,966,611 | 5,674,099 | 11,040,856 |
| 세금과공과 | 1,095,600 | 2,628,015 | 1,322,585 | 2,995,476 |
| 전력비 | 7,838,472 | 15,445,595 | 6,850,978 | 14,234,757 |
| 연료비 | 4,190,040 | 9,341,186 | 3,510,886 | 7,608,816 |
| 운반비 | 7,828,481 | 15,725,039 | 6,631,691 | 13,428,888 |
| 광고선전비 | 1,806,111 | 3,816,116 | 3,317,530 | 6,337,413 |
| 판촉비 | 2,229,864 | 4,871,508 | 1,890,443 | 4,221,475 |
| 기타 | 7,620,012 | 23,909,875 | 2,644,767 | 6,202,763 |
| 합 계 | 155,440,487 | 312,135,978 | 137,260,432 | 267,906,695 |
31. 주당손익
(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순손익 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 1,384,040,201 | 4,096,418,140 | 2,867,611,313 | 6,732,559,539 |
| 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | 37,239,247주 | 37,239,247주 | 37,239,247주 |
| 기본주당순손익 | 37 | 110 | 77 | 181 |
(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당반기 및 전반기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다. (2) 희석주당순손익 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 및 전반기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
32. 금융상품
32.1. 금융상품의 범주별 분류
성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
<금융자산>
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 44,728,925 | 44,728,925 |
| 장단기금융상품 | - | - | 216,500 | 216,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 75,901,646 | 75,901,646 |
| 기타금융자산 | 3,404,813 | 1,372,000 | 1,350,000 | 6,126,813 |
| 합 계 | 3,404,813 | 1,372,000 | 122,197,071 | 126,973,884 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 9,562,793 | 9,562,793 |
| 장기금융상품 | - | - | 216,500 | 216,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 76,396,102 | 76,396,102 |
| 기타금융자산 | 437,404 | 1,372,000 | 1,350,000 | 3,159,404 |
| 합 계 | 437,404 | 1,372,000 | 87,525,395 | 89,334,799 |
<금융부채>
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 86,647,874 | 86,647,874 |
| 리스부채 | - | 17,631,194 | 17,631,194 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 279,233,992 | 279,233,992 |
| 기타금융부채 | 43,428 | - | 43,428 |
| 합 계 | 43,428 | 383,513,060 | 383,556,488 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 89,240,814 | 89,240,814 |
| 리스부채 | - | 15,498,480 | 15,498,480 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 228,544,536 | 228,544,536 |
| 기타금융부채 | 30,074 | - | 30,074 |
| 합 계 | 30,074 | 333,283,832 | 333,313,904 |
32.2. 금융위험관리연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모 분석을 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에 따라 결정되는데, 연결실체 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.가. 시장위험연결실체의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.(1) 외화위험관리연결실체는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 29,557,400 | 77,776,409 | 20,827,435 | 44,240,882 |
| JPY | 1,651,027 | 48,172 | 1,244,921 | 512,917 |
| EUR | - | 135,047 | - | 27,930 |
| VND | 11,719 | 161,744 | - | - |
보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 반기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (4,821,901) | 4,821,901 | (923,809) | 923,809 |
| JPY | 160,286 | (160,286) | 78,597 | (78,597) |
| EUR | (13,505) | 13,505 | (462) | 462 |
| VND | (15,002) | 15,002 | - | - |
| 합 계 | (4,690,122) | 4,690,122 | (845,674) | 845,674 |
한편, 당반기말 연결실체는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (아래 (2)이자율위험관리 통화스왑(CRS) 계약내역 참고)
(2) 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (243,204) | 243,204 | (228,545) | 228,545 |
한편, 당반기말 연결실체는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며,주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약조건 | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율스왑(IRS) | 우리은행 | 18,750,000 | 3.78%/년(KRW) 고정금리로 지급 /91일물 CD금리 3일평균+2.07% 변동수취 | 2019.12.24 | 2022.12.26 | 64,294 | - |
| 통화스왑(CRS) | KEB하나은행 | USD 17,000,000 | 계약환율 ￦1,151.50/USD 2.45%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 1.92%/년(USD) 고정금리로 수취 | 2021.08.03 | 2024.08.05 | 1,892,361 | - |
| 신한은행 | USD 13,000,000 | 계약환율 ￦1,185.50/USD 1.11%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 3M Libor+1.15% | 2020.08.21 | 2022.08.26 | 1,448,158 | - | |
| 신한은행 | USD 12,000,000 | 계약환율 \1,285.30/USD4.14%/년(KRW) 고정금리로 지급 /무위험지표복리평균금리(SOFR)+1.5% | 2022.06.16 | 2025.06.24 | - | 43,428 |
나. 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.수취채권과 관련하여 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 연결실체는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 주석6. (2), (3)에서 설명하고 있습니다.
다. 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 84,093,918 | 2,553,956 | 86,647,874 |
| 리스부채 | 2,936,649 | 14,694,544 | 17,631,193 |
| 이자비용 | 753,386 | 3,007,958 | 3,761,344 |
| 장단기차입금 및 사채 | 97,734,900 | 181,499,092 | 279,233,992 |
| 이자비용 | 6,778,678 | 5,680,787 | 12,459,465 |
| 기타금융부채 | - | 43,428 | 43,428 |
| 합 계 | 192,297,531 | 207,479,765 | 399,777,296 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 86,798,642 | 2,442,172 | 89,240,814 |
| 리스부채 | 2,317,939 | 13,180,541 | 15,498,480 |
| 이자비용 | 705,262 | 3,424,431 | 4,129,693 |
| 장단기차입금 및 사채 | 72,505,908 | 156,038,628 | 228,544,536 |
| 이자비용 | 5,776,337 | 4,433,133 | 10,209,470 |
| 기타금융부채 | 30,074 | - | 30,074 |
| 합 계 | 168,134,162 | 179,518,905 | 347,653,067 |
라. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.당반기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장,단기차입금, 사채 및 리스부채 | 296,865,186 | 244,043,017 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 44,728,925 | 9,562,793 |
| 순차입금 | 252,136,261 | 234,480,224 |
| 자본계 | 233,582,950 | 229,486,531 |
| 순차입금비율 | 107.94% | 102.18% |
32.3. 공정가치측정(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.<금융자산>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 44,728,925 | (*1) | 9,562,793 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 216,500 | (*1) | 216,500 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 75,901,646 | (*1) | 76,396,102 | (*1) |
| 기타금융자산 | 1,350,000 | (*1) | 1,350,000 | (*1) |
| 4,776,813 | 4,776,813 | 1,809,404 | 1,809,404 | |
| 합 계 | 126,973,884 | 89,334,799 |
<금융부채>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 86,647,874 | (*1) | 89,240,815 | (*1) |
| 리스부채 | 17,631,194 | (*1) | 15,498,480 | (*1) |
| 장단기차입금 및 사채 | 279,233,992 | (*1) | 228,544,536 | (*1) |
| 기타금융부채 | 43,428 | 43,428 | 30,074 | 30,074 |
| 합 계 | 383,556,488 | 333,313,905 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<금융자산>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | - | - | 4,776,813 | 4,776,813 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | - | - | 1,809,404 | 1,809,404 |
<금융부채>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채 | - | - | 43,428 | 43,428 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채 | - | - | 30,074 | 30,074 |
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준1, 2 또는 3으로분류합니다.
| ㆍ | 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| ㆍ | 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 |
| ㆍ | 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.
| 구 분 | 공정가치(단위: 천원) | 공정가치 서열체계 수준 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | 이자율 스왑 | 64,294 | - | 수준3 |
| 통화 스왑 | 3,340,519 | 437,404 | ||
| 기타금융부채 | 이자율 스왑 | - | (30,074) | |
| 통화 스왑 | (43,428) | - |
당반기와 전반기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | 437,404 | 2,967,409 | - | - | - | 3,404,813 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,372,000 | - | - | - | - | 1,372,000 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 30,074 | 13,354 | - | - | - | 43,428 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,372,000 | - | - | - | - | 1,372,000 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 1,705,695 | (842,712) | - | - | - | 862,983 |
33. 특수관계자거래
(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자㈜ | 희성전자㈜ |
| 관계기업 | ㈜서일물산 | ㈜서일물산 |
| 기타 특수관계자 | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | 52,966 | - | - | 590,741 |
| 희성전자(주) | 8,891 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | 6,339 | 1,936,057 | - | 66,410 |
| ㈜희성화학 | 7,392 | - | - | - |
| 합 계 | 75,588 | 1,936,057 | - | 657,151 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|
| <기타특수관계자> | ||||
| ㈜나라손(주1) | - | 69,349 | 1,282,400 | 3,360 |
| 온 프로젝트 | 52,190 | - | - | 674,546 |
| ㈜지수아이엔씨(주1) | - | - | - | 196,497 |
| 희성전자(주) | 288 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | 8,431 | 1,535,632 | - | 220,631 |
| ㈜희성화학 | 9,848 | - | - | - |
| 합 계 | 70,757 | 1,604,981 | 1,282,400 | 1,095,034 |
(주1) 기타특수관계자 중에서 ㈜나라손, ㈜지수아이앤씨는 전기중 특수관계자에서 제외되었습니다.
(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 68,750 |
| 희성전자(주) | 451 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | - | 347,386 | - |
| 합 계 | 451 | - | 347,386 | 68,750 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 145,121 |
| 희성폴리머(주) | - | - | 336,373 | 399,769 |
| 합 계 | - | - | 336,373 | 544,890 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 존재하지 않습니다.
(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 존재하지 않습니다.(6) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,423,678 | 1,060,008 |
| 퇴직급여 | 252,450 | 215,427 |
34. 연결현금흐름표
(1) 연결현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한금액입니다. 보고기간 말 현재 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같이 연결재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 44,728,925 | 9,562,793 |
| 합 계 | 44,728,925 | 9,562,793 |
(2) 당반기 및 전반기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성대체 | 1,037,223 | 328,670 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 12,889,125 | 5,677,998 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 14,710,769 | 9,932,161 |
| 미착기계의 본계정대체 | 285,054 | 460,497 |
| 사채의 유동성대체 | 15,075,636 | 4,996,414 |
| 리스부채의 증가 | 3,748,518 | - |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 | (618,777) | (4,645,416) |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 13,548,162 | 5,912,907 | 537,113 | - | - | 19,998,182 |
| 유동성사채 | 30,331,886 | (5,000,000) | 1,302,247 | 15,075,636 | 69,136 | 41,778,905 |
| 사채 | 99,887,990 | 20,392,369 | - | (15,075,636) | 27,881 | 105,232,604 |
| 유동성리스부채 | 2,317,939 | (420,626) | 2,114 | 1,037,223 | - | 2,936,650 |
| 리스부채 | 13,180,541 | 2,547,894 | 3,331 | (1,037,223) | - | 14,694,543 |
| 유동성장기차입금 | 28,625,861 | (4,677,998) | 120,825 | 11,889,125 | - | 35,957,813 |
| 장기차입금 | 56,150,638 | 30,300,000 | 1,704,975 | (11,889,125) | - | 76,266,488 |
| 합 계 | 244,043,017 | 49,054,546 | 3,670,605 | - | 97,017 | 296,865,185 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 32,175,810 | (19,285,466) | 77,345 | - | - | 12,967,689 |
| 단기사채 | 19,975,653 | - | - | - | 20,292 | 19,995,945 |
| 유동성사채 | 4,994,950 | - | - | 4,996,414 | 3,990 | 9,995,354 |
| 사채 | 78,863,363 | 39,920,000 | 536,884 | (4,996,414) | 88,289 | 114,412,122 |
| 유동성리스부채 | 7,670,211 | (5,160,382) | - | 328,670 | - | 2,838,499 |
| 리스부채 | 14,524,863 | (430,295) | - | (328,670) | - | 13,765,898 |
| 유동성장기차입금 | 26,651,796 | (5,973,798) | - | 5,677,998 | - | 26,355,996 |
| 장기차입금 | 30,747,648 | 9,713,350 | - | (5,677,998) | - | 34,783,000 |
| 합 계 | 215,604,294 | 18,783,409 | 614,229 | - | 112,570 | 235,114,502 |
35. 주요 약정사항과 우발부채
(1) 금융거래 약정당반기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 구 분 | 금융기관명 | 화폐단위 | 한도액 | 화폐단위 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수입신용장발행(인수) | 국민은행 | USD | 4,000,000 | USD | 3,183,000 |
| 외상판매자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | - | |
| 무역금융 | 우리은행 | KRW | 5,000,000 | KRW | 1,900,000 |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 6,000,000 | USD | 4,454,173 | |
| 외상판매자금대출 | KRW | 2,800,000 | KRW | 729,306 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 1,500,000 | USD | 14,099 | |
| 일반운영자금 | KRW | 18,750,000 | KRW | 18,750,000 | |
| 외상판매자금대출 | 신한은행 | KRW | 10,000,000 | KRW | 3,024,013 |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 2,650,000 | USD | 2,327,000 | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 5,000,000 | USD | 3,026,000 | |
| 외화지급보증 | USD | 25,416,000 | USD | 25,000,000 | |
| 일반운영자금 | 신한캐피탈 | KRW | 3,500,000 | KRW | 3,500,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행 | KRW | 20,000,000 | KRW | - |
| 일반운영자금 | USD | 17,000,000 | USD | 17,000,000 | |
| 매출채권 유동화 | KRW | 20,000,000 | KRW | 20,000,000 | |
| 외상판매자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | 1,062,709 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 5,000,000 | USD | 4,039,200 | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 10,000,000 | USD | 8,530,751 | |
| 수입신용장발행(인수) | 수협은행 | USD | 8,000,000 | USD | 3,357,847 |
| 외상판매자금대출 | 농협 | KRW | 7,000,000 | KRW | 959,673 |
| 일반운영자금 | NH투자증권 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 일반운영자금 | 우리종합금융 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 일반운영자금 | 산업은행 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 일반시설자금 | KRW | 1,300,000 | KRW | 1,300,000 | |
| 일반시설자금 | KRW | 9,162,000 | KRW | 9,162,000 | |
| 일반시설자금 | 산업은행 | KRW | 2,533,000 | KRW | 2,533,000 |
| 일반운영자금 | KRW | 300,000 | KRW | 300,000 | |
| 운영자금한도대출 | KRW | 900,000 | KRW | - | |
| B2B대출 | 우리은행 | KRW | 1,000,000 | KRW | - |
| 합 계 | 원화 계 | KRW | 144,245,000 | KRW | 98,220,701 |
| 외화 계 | USD | 84,566,000 | USD | 70,932,070 |
(2) 제공받은 지급보증 등
당반기말 현재 연결실체가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 제공자 | 화폐단위 | 보증금액 | 보증내역 |
| 서울보증보험 | KRW | 233,500 | 공탁보증보험 |
| KRW | 473,420 | 이행(상품판매대금)보증보험 | |
| KRW | 20,151,510 | 이행(지급)보증보험 | |
| KRW | 2,804,344 | 인허가보증보험 | |
| 주식회사 신한은행 | USD | 13,000,000 | 외화지급보증 |
| USD | 12,000,000 | 외화지급보증 |
(3) 온실가스 배출권1) 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 424,808 | 424,808 | 424,808 | 420,829 | 420,829 |
(주) 무상할당 배출권 : '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량2) 당기 중 배출권 수량의 변동내역은 하기와 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2021.12.31 | |
|---|---|---|
| 2020년도분 | 2021년도분 | |
| --- | --- | --- |
| 수량 | 수량 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당(주1) | 424,808 | 424,808 |
| 매수/매도 | (30,000) | - |
| 차입/이월 | (25,717) | 40,010 |
| 정부제출 | (369,091) | - |
| 기말(주2) | - | (464,818) |
(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당기 중 배출권 할당의 조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.(주2) 2022년도 기말 배출권 수량은 차년도 인증 후 정부제출 예정입니다.(4) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결실체는 97백만원 상당액의 해고무효의 소송을 진행하고 있으며,동 소송의 결과를 예측할 수 없어 이에 대한 충당부채는 인식하지 않고 있습니다. 상기 소송을 제외하고는 연결실체가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 58 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 57 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기말 | 제 57 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 180,870,688,800 | 129,042,995,128 |
| 현금및현금성자산 | 41,515,885,662 | 7,147,771,298 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 74,644,316,845 | 75,105,304,849 |
| 재고자산 | 62,581,773,982 | 45,671,250,711 |
| 반품재고회수권 | 137,351,360 | 144,414,234 |
| 당기법인세자산 | 0 | 145,374,120 |
| 기타유동금융자산 | 1,512,451,613 | 99,051,357 |
| 기타유동자산 | 478,909,338 | 729,828,559 |
| 비유동자산 | 458,570,316,527 | 454,461,197,797 |
| 장기금융상품 | 16,500,000 | 16,500,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,076,965,779 | 990,237,688 |
| 기타비유동금융자산 | 4,614,360,980 | 3,060,352,446 |
| 종속기업투자 | 4,623,121,986 | 4,623,121,986 |
| 관계기업투자 | 985,763,092 | 985,763,092 |
| 유형자산 | 394,248,984,694 | 386,151,500,529 |
| 사용권자산 | 24,822,296,326 | 31,453,592,698 |
| 투자부동산 | 21,936,475,770 | 21,936,475,770 |
| 무형자산 | 5,826,581,900 | 5,223,653,588 |
| 기타비유동자산 | 419,266,000 | 20,000,000 |
| 자산총계 | 639,441,005,327 | 583,504,192,925 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 186,555,254,178 | 162,414,805,561 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 83,881,816,048 | 86,016,391,616 |
| 당기법인세부채 | 135,833,031 | 0 |
| 단기차입금 등 | 97,181,599,876 | 71,853,541,166 |
| 리스부채 | 2,912,018,888 | 2,299,607,529 |
| 기타유동금융부채 | 30,396,000 | 60,469,671 |
| 기타유동부채 | 2,413,590,335 | 2,184,795,579 |
| 비유동부채 | 230,244,494,195 | 201,832,745,818 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 2,553,956,207 | 2,442,172,672 |
| 장기차입금 등 | 179,219,392,011 | 153,758,927,943 |
| 리스부채 | 14,647,157,119 | 13,173,769,016 |
| 순확정급여부채 | 15,433,858,247 | 15,063,176,939 |
| 이연법인세부채 | 10,195,166,944 | 8,821,525,295 |
| 기타비유동금융부채 | 158,682,502 | 130,328,054 |
| 기타비유동부채 | 8,036,281,165 | 8,442,845,899 |
| 부채총계 | 416,799,748,373 | 364,247,551,379 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 37,606,853,000 | 37,606,853,000 |
| 보통주자본금 | 37,240,693,000 | 37,240,693,000 |
| 우선주자본금 | 366,160,000 | 366,160,000 |
| 기타불입자본 | 96,129,769,733 | 96,129,769,733 |
| 기타자본구성요소 | 45,708,393,271 | 45,708,393,271 |
| 이익잉여금 | 43,196,240,950 | 39,811,625,542 |
| 자본총계 | 222,641,256,954 | 219,256,641,546 |
| 부채및자본총계 | 639,441,005,327 | 583,504,192,925 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기 | 제 57 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 161,019,542,402 | 321,540,609,824 | 140,654,485,337 | 277,752,249,740 |
| 매출원가 | 133,601,547,208 | 268,301,502,677 | 116,413,268,788 | 226,521,722,507 |
| 매출총이익 | 27,417,995,194 | 53,239,107,147 | 24,241,216,549 | 51,230,527,233 |
| 판매비 | 12,111,939,163 | 25,089,855,803 | 12,314,606,596 | 24,875,071,305 |
| 관리비 | 9,967,684,118 | 19,109,246,467 | 8,692,090,220 | 16,807,140,232 |
| 영업이익 | 5,338,371,913 | 9,040,004,877 | 3,234,519,733 | 9,548,315,696 |
| 금융이익 | 3,334,541,759 | 4,229,601,102 | 378,930,437 | 1,378,761,888 |
| 금융원가 | 5,962,123,194 | 8,832,630,067 | 1,952,708,686 | 4,767,011,186 |
| 기타영업외이익 | 1,711,542,004 | 2,777,216,459 | 1,037,082,241 | 2,038,930,276 |
| 기타영업외비용 | 1,449,948,551 | 2,315,638,363 | 1,000,431,053 | 1,454,465,581 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,972,383,931 | 4,898,554,008 | 1,697,392,672 | 6,744,531,093 |
| 법인세비용(이익) | 1,878,283,910 | 1,513,938,600 | (631,429,554) | 851,588,682 |
| 반기순이익 | 1,094,100,021 | 3,384,615,408 | 2,328,822,226 | 5,892,942,411 |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자산재평가잉여금 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기총포괄손익 | 1,094,100,021 | 3,384,615,408 | 2,328,822,226 | 5,892,942,411 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당순손익 (단위 : 원) | 29 | 91 | 62 | 158 |
| 희석주당순손익 (단위 : 원) | 29 | 91 | 62 | 158 |
| 자본변동표 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 자본금 | 우선주 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 39,626,372,324 | 35,459,203,896 | 208,822,198,953 |
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | (3,763,744,810) | (3,763,744,810) |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,892,942,411 | 5,892,942,411 |
| 2021.06.30 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 39,626,372,324 | 37,588,401,497 | 210,951,396,554 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 45,708,393,271 | 39,811,625,542 | 219,256,641,546 |
| 이익잉여금 처분으로 인한 증감 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 반기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,384,615,408 | 3,384,615,408 |
| 2022.06.30 (기말자본) | 37,240,693,000 | 366,160,000 | 96,129,769,733 | 45,708,393,271 | 43,196,240,950 | 222,641,256,954 |
| 현금흐름표 |
| 제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 58 기 반기 | 제 57 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 4,959,774,302 | 24,280,755,349 |
| 당기순이익 | 3,384,615,408 | 5,892,942,411 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 24,817,738,073 | 22,036,519,514 |
| 법인세비용 | 1,513,938,600 | 851,588,682 |
| 감가상각비 | 16,003,646,839 | 15,009,941,389 |
| 대손상각비(환입) | (4,325,208) | (8,072,745) |
| 기타의 대손상각비 | 14,249,492 | 0 |
| 퇴직급여 | 2,980,552,738 | 2,757,974,080 |
| 무형자산상각비 | 578,765,137 | 480,856,972 |
| 이자비용 | 3,700,194,876 | 3,680,816,774 |
| 외화환산손실 | 3,878,608,470 | 687,680,469 |
| 유형자산폐기손실 | 27,265,334 | 0 |
| 파생상품평가손실 | 43,427,532 | 0 |
| 유형자산처분이익 | (406,564,734) | (406,564,734) |
| 외화환산이익 | (387,420,581) | (98,498,633) |
| 금융보증수익 | (27,821,188) | (36,999,417) |
| 이자수익 | (92,799,898) | (39,491,139) |
| 배당금수익 | (4,500,000) | 0 |
| 파생상품평가이익 | (2,997,482,461) | (842,712,184) |
| 잡이익 | (1,996,875) | 0 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,894,585,201) | (941,384,071) |
| 매출채권의 감소 | 4,456,798,543 | 1,856,709,065 |
| 미수금의 증가 | (3,739,258,733) | (439,013,987) |
| 선급금의 감소(증가) | (32,507,166) | 1,328,360,964 |
| 선급비용의 감소 | 283,426,387 | 583,491,043 |
| 재고자산의 증가 | (16,910,523,271) | (773,998,011) |
| 반품재고회수권의 증가 | 7,062,874 | 0 |
| 장기미수수익의 증가 | (26,778,083) | (22,389,041) |
| 장기선급비용의 감소 | 1,369,931 | 2,475,000 |
| 매입채무의 증가 | 994,622,032 | 3,531,719,573 |
| 미지급금의 증가(감소) | 131,599,044 | (696,958,459) |
| 선수금의 증가 | 237,200,338 | 42,593,507 |
| 미지급비용의 감소 | (2,649,793,080) | (3,979,031,734) |
| 예수금의 증가 | 7,747,714 | 23,571,816 |
| 예수보증금의 증가(감소) | (141,310,540) | 22,434,895 |
| 장기미지급금의 감소 | 0 | (1,676,743,918) |
| 장기미지급비용의 증가(감소) | 50,618,268 | (27,179,450) |
| 장기예수보증금의 증가 | 135,030,071 | 14,654,427 |
| 퇴직금의 지급 | (1,562,901,025) | (540,963,642) |
| 퇴직연금운용자산의 증가 | (1,069,772,205) | (235,060,511) |
| 국민연금전환금의 감소 | 22,801,800 | 1,540,600 |
| 환불부채의 증가(감소) | (16,153,296) | 77,082,826 |
| 장기선수수익의 감소 | (73,864,804) | (34,679,034) |
| 이자수취 | 57,281,405 | 39,135,988 |
| 이자지급 | (3,550,685,583) | (3,426,387,089) |
| 배당금수취 | 4,500,000 | 0 |
| 법인세의 환급(납부) | 140,910,200 | 679,928,596 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (16,038,740,798) | (25,222,056,815) |
| 보증금의 감소 | 14,384,912 | 20,000,000 |
| 장기대여금의 감소 | 14,008,000 | 6,340,000 |
| 상각후원가측정 금융자산의 증가 | (450,000,000) | |
| 보증금의 증가 | (14,323,999) | (129,304,000) |
| 장기대여금의 증가 | (80,000,000) | (50,000,000) |
| 토지의 취득 | 0 | (477,150) |
| 건물의 취득 | (1,441,620,540) | (4,698,106,145) |
| 구축물의 취득 | (107,200,000) | (951,800,000) |
| 기계장치의 취득 | (1,976,813,193) | (1,325,176,844) |
| 공구와기구의 취득 | (19,000,000) | (308,694,610) |
| 집기비품의 취득 | (205,594,170) | (780,751,718) |
| 건설중인자산 유형자산의 취득 | (10,154,125,477) | (12,906,147,824) |
| 미착기계의 취득 | (886,762,882) | (820,829,727) |
| 산업재산권의 취득 | (1,722,096) | (17,866,997) |
| 회원권의 취득 | 0 | (461,841,800) |
| 소프트웨어의 취득 | 0 | (2,347,400,000) |
| 건설중인자산 무형자산의 취득 | (1,179,971,353) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 45,442,697,526 | 14,289,440,990 |
| 단기차입금의 차입 | 52,363,408,234 | 48,578,655,582 |
| 사채및장기차입금의 차입 | 51,692,369,120 | 49,920,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (46,351,433,500) | (67,932,939,657) |
| 사채및장기차입금의 상환 | (10,677,998,000) | (6,128,448,000) |
| 유동성리스부채의 상환 | (1,583,648,328) | (6,384,491,055) |
| 현금배당 | 0 | (3,763,335,880) |
| 현금및현금성자산의 순증가 | 34,363,731,030 | 13,348,139,524 |
| 기초현금및현금성자산 | 7,147,771,298 | 4,056,884,027 |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | 4,383,334 | 10,143,692 |
| 기말현금및현금성자산 | 41,515,885,662 | 17,415,167,243 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
깨끗한나라 주식회사(이하 "당사")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을제조ㆍ판매하고 있습니다.당사는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소(구 한국증권선물거래소)가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2022년 6월 30일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당반기말 현재주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소유주식수(주) | 지 분 율(%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최정규 | 6,002,594 | 8 | 16.12 | - |
| 최현수 | 2,868,704 | - | 7.70 | - |
| 최윤수 | 2,867,326 | - | 7.70 | - |
| 최병민 | 1,288,045 | 76,891 | 3.46 | 21.00 |
| 구미정 | 1,848,860 | - | 4.97 | - |
| 희성전자주식회사 | 7,680,305 | - | 20.62 | - |
| 자기주식 | 1,446 | 4,159 | - | 1.14 |
| 기타주주 | 14,683,413 | 285,102 | 39.43 | 77.86 |
| 합 계 | 37,240,693 | 366,160 | 100.00 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책이 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.2.1 재무제표 작성기준
당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법을 적용하여 표시한 재무제표입니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.재무제표는 아래의 회계정책에서 설명한 바와 같이 매 보고기간 말에 재평가금액이나 공정가치로 측정되는 특정 비유동자산과 금융자산을 제외하고는 역사적 원가주의를 기준으로 작성되었습니다. 역사적원가는 일반적으로 자산을 취득하기 위하여 지급한 대가의 공정가치로 측정하고 있습니다.공정가치는 가격이 직접 관측가능한지 아니면 가치평가기법을 사용하여 추정하는지의 여부에 관계없이 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 자산이나 부채의 공정가치를 추정함에 있어 당사는 시장참여자가 측정일에 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 고려하는 자산이나 부채의 특성을 고려합니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 적용범위에 포함되는 주식기준보상거래, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의적용범위에 포함되는 리스거래, 기업회계기준서 제1002호 '재고자산'의 순실현가능가치 및 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'의 사용가치와 같이 공정가치와 일부 유사하나 공정가치가 아닌 측정치를 제외하고는 측정 또는 공시목적상 공정가치는 상기에서 설명한 원칙에 따라 결정됩니다.
(1) 당사가 당반기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 아래 사항을 제외하고는, 전기의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, '기준서')는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래 당시 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문정보
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 '주석4'에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.
5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산
당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 내 역 | 당반기말 | 전기말 | 구 분 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 | 사용제한 |
| 기타비유동금융자산 | 후순위 채권 | 1,350,000 | 1,350,000 | 질권설정 |
6. 매출채권및기타채권
(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 68,635,154 | - | 72,886,941 | - |
| 손실충당금 | (2,092,807) | - | (2,095,763) | - |
| 합 계 | 66,542,347 | - | 70,791,178 | - |
(2) 신용위험 및 손실충당금제/상품 매출에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 180일이 경과한채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당반기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.당반기말 및 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 90일 이내 | 180일 이내 | 180일 초과 | 손상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.06% | 46.67% | 0.00% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 66,446,276 | 22,485 | 125,323 | 2,041,070 | 68,635,154 |
| 전체기간기대신용손실 | (41,243) | (10,494) | - | (2,041,070) | (2,092,807) |
| 순장부금액 | 66,405,033 | 11,991 | 125,323 | - | 66,542,347 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 90일 이내 | 180일 이내 | 180일 초과 | 손상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무불이행률 | 0.08% | 0.64% | 0.00% | 100.00% | |
| 총장부금액 | 70,561,858 | 264,001 | 20,012 | 2,041,070 | 72,886,941 |
| 전체기간기대신용손실 | (53,011) | (1,682) | - | (2,041,070) | (2,095,763) |
| 순장부금액 | 70,508,847 | 262,319 | 20,012 | - | 70,791,178 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 7,926,478 | - | 4,168,423 | - |
| 미수금 손실충당금 | (29,649) | - | (15,400) | - |
| 미수수익 | 39,399 | 85,956 | 1,884 | 59,178 |
| 대여금 | 150,000 | 177,144 | 150,000 | 111,152 |
| 보증금 | 15,742 | 813,866 | 9,220 | 819,908 |
| 합 계 | 8,101,970 | 1,076,966 | 4,314,127 | 990,238 |
7. 기타비유동금융자산
당반기말 및 전기말 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | - | - | 1,512,452 | 1,892,361 | 99,051 | 338,352 |
| 소 계 | - | - | 1,512,452 | 1,892,361 | 99,051 | 338,352 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(주1) | ||||||
| 청주방송 | 274,400주 | 4.90% | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| ㈜이마트에브리데이 | 864주 | 0.00% | - | - | - | - |
| 주식회사 동양레져 | 3,600주 | 0.11% | - | - | - | - |
| ㈜예원 | 893주 | 0.84% | - | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - | 1,372,000 | - | 1,372,000 |
| 상각후원가측정 금융자산 | - | 1,350,000 | - | 1,350,000 | ||
| 소 계 | - | - | - | 1,350,000 | - | 1,350,000 |
| 합 계 | - | - | 1,512,452 | 4,614,361 | 99,051 | 3,060,352 |
(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. 당사는 동 지분상품의 공정가치에 대한 단기간의 변동을 당기손익으로 인식하는 것이 장기 목적으로 이러한 지분상품을 보유하여 잠재적인 성과를 장기간에 걸쳐 실현하고자 하는 당사의 전략과 일관되지 않는다고 판단하고 있습니다.
8. 장기금융상품당반기말 및 전기말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 - 당좌개설보증금 | 16,500 | 16,500 |
9. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 6,693,501 | (1,227,284) | 5,466,217 | 5,212,871 | (1,285,030) | 3,927,841 |
| 제 품 | 32,437,137 | (3,090,437) | 29,346,700 | 26,396,190 | (3,035,430) | 23,360,760 |
| 원재료 | 13,299,418 | (271,669) | 13,027,749 | 11,078,262 | (28,968) | 11,049,294 |
| 부재료 | 1,416,207 | (8,852) | 1,407,355 | 1,220,480 | - | 1,220,480 |
| 저장품 | 1,205,971 | - | 1,205,971 | 1,157,030 | - | 1,157,030 |
| 미착품 | 12,127,783 | - | 12,127,783 | 4,955,845 | - | 4,955,845 |
| 합 계 | 67,180,017 | (4,598,242) | 62,581,775 | 50,020,678 | (4,349,428) | 45,671,250 |
당반기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 248,429,063천원입니다(전반기: 218,073,900천원). 또한, 당반기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 9,169천원(전반기: 전입액 1,016,527천원)이 가감되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 당반기말 | 전기말 | 질권자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부보금액 | 질권설정금액(주1) | 부보금액 | 질권설정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KB손해보험 | 청주공장 재고자산 | 45,474,310 | 24,000,000 | 45,474,310 | 24,000,000 | 산업은행 |
| 23,600,000 | 23,600,000 | 우리은행 | ||||
| KB손해보험 | 음성공장 재고자산 | 2,788,637 | - | 2,788,637 | - | - |
(주1) 주석 12번 유형자산 보험가입 목적물 부보금액과 합산하여 질권설정하였습니다.
10. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 32,507 | - |
| 선급비용 | 446,402 | 729,829 |
| 소 계 | 478,909 | 729,829 |
| 기타비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | 984,687 | 986,057 |
| 차감 : 손실충당금 | (984,687) | (986,057) |
| 장기선급금 | 399,266 | - |
| 서화 | 20,000 | 20,000 |
| 소 계 | 419,266 | 20,000 |
11. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및영업소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)보노아 | 제조업 | 대한민국 | 100% | 4,423,122 | 4,423,122 | 100% | 4,423,122 | 4,423,122 |
| (주)케이앤이 | 기계설비공사업 | 대한민국 | 100% | 200,000 | 200,000 | 100% | 200,000 | 200,000 |
| 합 계 | 4,623,122 | 4,623,122 | 4,623,122 | 4,623,122 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 관계기업명 | 주요영업활동 | 법인설립 및영업소재지 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | 지분율 | 취득원가 | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서일물산 | 무역업,부동산외 | 대한민국 | 48% | 985,763 | 985,763 | 48% | 985,763 | 985,763 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | (주)보노아 | (주)케이앤이 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 3,336,152 | 2,290,516 |
| 비유동자산 | 7,829,085 | 123,342 |
| 자산계 | 11,165,237 | 2,413,858 |
| 유동부채 | 1,966,625 | 652,764 |
| 비유동부채 | 2,465,015 | 74,977 |
| 부채계 | 4,431,640 | 727,741 |
| 자본계 | 6,733,597 | 1,686,117 |
| 2022.01.01~2022.06.30 | 2022.01.01~2022.06.30 | |
| 매출 | 5,514,699 | 2,528,987 |
| 영업이익 | 571,650 | 125,602 |
| 반기순이익 | 550,732 | 137,911 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | (주)보노아 | (주)케이앤이 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 2,656,640 | 1,844,273 |
| 비유동자산 | 8,050,552 | 245,871 |
| 자산계 | 10,707,192 | 2,090,144 |
| 유동부채 | 2,150,841 | 541,937 |
| 비유동부채 | 2,373,486 | - |
| 부채계 | 4,524,327 | 541,937 |
| 자본계 | 6,182,865 | 1,548,207 |
| 2021.01.01~2021.12.31 | 2021.01.01~2021.12.31 | |
| 매출 | 13,287,973 | 8,023,204 |
| 영업이익 | 940,759 | 509,418 |
| 반기순이익 | 419,113 | 222,476 |
(5) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | (주)서일물산 | |
|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | 520,671 | 491,934 |
| 비유동자산 | 24,434,428 | 24,367,871 |
| 자산계 | 24,955,099 | 24,859,805 |
| 유동부채 | 1,720,232 | 1,717,482 |
| 비유동부채 | 4,929,008 | 4,929,009 |
| 부채계 | 6,649,240 | 6,646,491 |
| 자본계 | 18,305,858 | 18,213,314 |
| 2022.01.01~2022.06.30 | 2021.01.01~2021.06.30 | |
| 매출 | 485,276 | 445,159 |
| 영업이익 | 52,551 | 63,383 |
| 반기순이익 | 92,544 | 63,539 |
12. 유형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 111,099,242 | - | - | 111,099,242 |
| 건물 | 131,009,914 | (51,202,470) | (157,411) | 79,650,033 |
| 구축물 | 23,840,056 | (8,386,766) | (288,559) | 15,164,731 |
| 기계장치 | 463,283,666 | (285,243,907) | (8,019,052) | 170,020,707 |
| 차량운반구 | 55,630 | (55,630) | - | - |
| 공구와기구 | 930,633 | (591,042) | - | 339,591 |
| 집기비품 | 5,674,023 | (4,504,942) | - | 1,169,081 |
| 건설중인자산유형자산 | 15,519,368 | - | - | 15,519,368 |
| 수입미착기계 | 1,286,231 | - | - | 1,286,231 |
| 합 계 | 752,698,763 | (349,984,757) | (8,465,022) | 394,248,984 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 111,498,508 | - | - | 111,498,508 |
| 건물 | 120,349,808 | (48,508,726) | (157,411) | 71,683,671 |
| 구축물 | 23,020,056 | (7,756,278) | (288,559) | 14,975,219 |
| 기계장치 | 384,386,299 | (209,959,706) | (9,343,954) | 165,082,639 |
| 차량운반구 | 55,630 | (55,630) | - | - |
| 공구와기구 | 911,633 | (532,327) | - | 379,306 |
| 집기비품 | 5,468,429 | (4,255,559) | - | 1,212,870 |
| 건설중인자산유형자산 | 20,746,870 | - | - | 20,746,870 |
| 수입미착기계 | 572,417 | - | - | 572,417 |
| 합 계 | 667,009,650 | (271,068,226) | (9,789,924) | 386,151,500 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 폐기손실 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 111,498,508 | - | - | - | - | - | (399,266) | 111,099,242 |
| 건물 | 71,683,671 | 16,224 | - | (2,650,488) | - | - | 10,600,626 | 79,650,033 |
| 구축물 | 14,975,220 | - | - | (630,489) | - | - | 820,000 | 15,164,731 |
| 기계장치 | 165,082,638 | - | - | (10,362,253) | - | (27,265) | 15,327,587 | 170,020,707 |
| 공구와기구 | 379,307 | - | - | (58,716) | - | - | 19,000 | 339,591 |
| 집기비품 | 1,212,870 | 24,923 | - | (249,383) | - | - | 180,671 | 1,169,081 |
| 건설중인자산유형자산 | 20,746,870 | 12,906,310 | - | - | - | - | (18,133,812) | 15,519,368 |
| 수입미착기계 | 572,417 | 1,344,931 | - | - | - | - | (631,117) | 1,286,231 |
| 합 계 | 386,151,501 | 14,292,388 | - | (13,951,329) | - | (27,265) | 7,783,689 | 394,248,984 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 104,316,091 | 477 | - | - | - | - | 104,316,568 |
| 건물 | 69,767,854 | - | - | (2,484,680) | - | 4,721,600 | 72,004,774 |
| 구축물 | 11,910,880 | - | - | (493,625) | - | 3,722,625 | 15,139,880 |
| 기계장치 | 168,963,366 | 370 | - | (7,803,138) | - | 1,413,155 | 162,573,753 |
| 공구와기구 | 171,553 | 31,902 | - | (64,806) | - | 276,793 | 415,442 |
| 집기비품 | 713,669 | 324,222 | - | (152,636) | - | 243,785 | 1,129,040 |
| 건설중인자산유형자산 | 8,844,625 | 15,782,168 | - | - | - | (10,122,551) | 14,504,242 |
| 수입미착기계 | 366,861 | 1,212,618 | - | - | - | (460,596) | 1,118,883 |
| 합 계 | 365,054,899 | 17,351,757 | - | (10,998,885) | - | (205,189) | 371,202,582 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 111,099,242 | 111,099,242 |
(주) 당반기 중 수준1과 수준2 간의 이동은 없었습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 111,498,508 | 111,498,508 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 재평가된 유형자산의 분류별로 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 52,400,161 | 52,538,526 |
(5) 재평가모형을 적용한 유형자산에서 발생한 재평가잉여금에 대한 정보는 주석24에 기재되어 있습니다. 토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.
(6) 담보로 제공된 자산
당반기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 관련차입금 | 담보권자 | 화폐단위 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지, 건물, 기계 등 | 232,180,551 | 25,462,000 | 산업은행 | KRW | 32,400,000 | 근저당권 |
| 21,178,065 | 우리은행 | KRW | 52,920,000 | |||
| 21,979,300 | KEB하나은행 | USD | 20,400,000 |
(주) 위 자산에 대해 우리은행 등은 보험사고 시 수령할 보험금에 대해서 질권을 설정하고 있습니다.
(7) 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 부보자산 | 당반기말 | 전기말 | 질권자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부보금액 | 질권설정금액 | 부보금액 | 질권설정금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KB손해보험 | 청주공장 | 821,500,887 | 24,000,000 | 821,500,887 | 24,000,000 | 산업은행 |
| 23,600,000 | 23,600,000 | 우리은행 | ||||
| KB손해보험 | 밀롤자동화창고 | - | - | 15,400,000 | 14,400,000 | 산업은행 |
| KB손해보험 | 음성공장 | 23,797,845 | - | 23,797,845 | - | - |
13. 투자부동산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | 21,936,476 | 21,936,476 |
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 20,218,909 | 1,717,567 | 21,936,476 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기말잔액 | 20,218,909 | 1,717,567 | 21,936,476 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토지 | 건물 | 계 |
|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 17,134,991 | 1,757,410 | 18,892,401 |
| 취득 | - | - | - |
| 처분 | - | - | - |
| 기말잔액 | 17,134,991 | 1,757,410 | 18,892,401 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | - | - | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | - | - | 21,936,476 | 21,936,476 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | - | 20,218,909 | 20,218,909 |
| 건물 | - | - | 1,717,567 | 1,717,567 |
| 합 계 | - | - | 21,936,476 | 21,936,476 |
(4) 담보로 제공된 자산당반기말 현재 당사가 담보로 제공한 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. 당사는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 관련 채무 | 채무 금액 | 담보권자 | 담보설정액 | 담보의 종류 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 10,989,974 | 보증금 | 460,567 | 국민은행 | 2,860,000 | 근저당권 |
| 건물 | 830,893 | |||||
| 토지 | 9,021,663 | 차입금 | 25,462,000 | 산업은행 | 32,400,000 | |
| 21,178,065 | 우리은행 | 52,920,000 | ||||
| 합 계 | 20,842,530 | 47,100,632 | 88,180,000 |
(5) 당반기 및 전반기 중 당사의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 88,532천원 및 82,578천원입니다.
14. 리스(당사가 리스이용자인 경우)당사는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 일부 기계장치에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 4,720,025 | 21,563,137 | 5,085,808 | 3,869,214 | 35,238,184 |
| 감가상각누계액 | (2,038,423) | (6,467,509) | (1,537,764) | (291,899) | (10,335,595) |
| 손상차손누계액 | - | (80,293) | - | - | (80,293) |
| 장부금액 | 2,681,602 | 15,015,335 | 3,548,044 | 3,577,315 | 24,822,296 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 건물 | 기계장치 | 구축물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 4,635,546 | 101,844,616 | 5,085,808 | 4,469,950 | 116,035,920 |
| 감가상각누계액 | (1,615,185) | (77,534,623) | (1,368,810) | (3,729,362) | (84,247,980) |
| 손상차손누계액 | - | (334,349) | - | - | (334,349) |
| 장부금액 | 3,020,361 | 23,975,644 | 3,716,998 | 740,588 | 31,453,591 |
(2) 당반기 및 전반기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 2,052,319 |
| 사용권자산 손상차손 | - |
| 리스부채 이자비용 | 381,411 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 누적 |
|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 4,011,057 |
| 사용권자산 손상차손 | - |
| 리스부채 이자비용 | 462,048 |
15. 무형자산
(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 956,081 | (872,402) | - | 83,679 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 6,858,535 | (3,565,030) | - | 3,293,505 |
| 전기공급시설이용권 | 383,310 | (306,648) | - | 76,662 |
| 건설중인자산무형자산 | 1,910,894 | - | - | 1,910,894 |
| 합 계 | 10,570,662 | (4,744,080) | - | 5,826,582 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 947,210 | (857,718) | - | 89,492 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 6,797,535 | (3,020,114) | - | 3,777,421 |
| 전기공급시설이용권 | 383,310 | (287,483) | - | 95,827 |
| 건설중인자산무형자산 | 799,071 | - | - | 799,071 |
| 합 계 | 9,388,968 | (4,165,315) | - | 5,223,653 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 89,492 | 1,722 | - | (14,683) | 7,148 | 83,679 |
| 회원권 | 461,842 | - | - | - | - | 461,842 |
| 소프트웨어 | 3,777,421 | - | - | (544,916) | 61,000 | 3,293,505 |
| 전기공급시설이용권 | 95,828 | - | - | (19,166) | - | 76,662 |
| 건설중인자산무형자산 | 799,071 | 1,179,971 | - | - | (68,148) | 1,910,894 |
| 합 계 | 5,223,654 | 1,181,693 | - | (578,765) | - | 5,826,582 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 63,856 | 17,867 | - | (11,941) | 69,782 |
| 회원권 | 193,800 | 461,842 | - | - | 655,642 |
| 소프트웨어 | 2,041,734 | 2,347,400 | - | (449,750) | 3,939,384 |
| 전기공급시설이용권 | 134,159 | - | - | (19,166) | 114,993 |
| 합 계 | 2,433,549 | 2,827,109 | - | (480,857) | 4,779,801 |
16. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 52,398,459 | - | 51,393,304 | - |
| 미지급금 | 4,019,459 | - | 4,445,346 | - |
| 미지급비용 | 26,589,420 | 897,971 | 29,161,954 | 847,352 |
| 미지급배당금 | 409 | - | 409 | - |
| 선수수익 | 148,379 | 1,440,301 | 148,379 | 1,514,166 |
| 예수보증금 | 725,690 | 215,684 | 867,000 | 80,654 |
| 합 계 | 83,881,816 | 2,553,956 | 86,016,392 | 2,442,172 |
17. 차입금등(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금등의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 19,698,182 | - | 13,149,094 | - |
| 장기차입금 | 35,704,513 | 73,986,787 | 28,372,561 | 53,870,938 |
| 사채 | 41,778,905 | 105,232,605 | 30,331,886 | 99,887,990 |
| 합 계 | 97,181,600 | 179,219,392 | 71,853,541 | 153,758,928 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 차입처 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융대출 | 우리은행 | 3.76% | 1,900,000 | 9,000,000 |
| Usance(주1) | 우리은행 외 5곳 | 1.14%~2.64% | 17,798,182 | 4,149,094 |
| 합 계 | 19,698,182 | 13,149,094 |
(주1) 당반기말 현재 당사는 우리은행 등으로부터의 상기의 단기차입금을 포함한 차입금 등과 관련하여 장부금액 241,202,214천원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석12, 13 참고).
(3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금등의 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 당반기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 2.90% | 9,162,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 시설자금대출 | 3.46% | 1,300,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행(주1) | 운영자금대출 | 3.26% | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 우리은행(주1) | 운영자금대출 | 3.78% | 18,750,000 | 1년거치 2년 150억분할, 잔액 만기 일시상환 |
| NH증권 | 운영자금대출 | 4.30% | 10,000,000 | 2년만기 일시상환 |
| 신한캐피탈 | 운영자금대출 | 4.50% | 3,500,000 | 매 반기 5억 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행(주1) | 운영자금대출 | 2.45% | 21,979,300 | 1년거치 2년 분할상환 |
| 우리종합금융 | 운영자금대출 | 4.00% | 10,000,000 | 매반기 10억 분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행 | 운영자금대출 | 4.82% | 20,000,000 | 1년 거치 후 매분기 25억 만기까지 분할상환 |
| 합 계 | 109,691,300 | |||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채) | (35,704,513) | |||
| 차감계 | 73,986,787 |
(주1) 당반기말 현재 당사는 우리은행, 산업은행, KEB하나은행 등으로부터의 원화 및 외화장기차입금과 관련하여 장부금액 241,202,214천원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석12, 13 참고).
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 차입처 | 차입용도 | 연이자율(%) | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 시설자금대출 | 4.01% | 1,427,998 | 1년거치 4년 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.90% | 9,162,000 | 2년거치 3년 분할상환 |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 2.78% | 15,000,000 | 3년만기 일시상환 |
| 우리은행 | 운영자금대출 | 3.78% | 22,500,000 | 1년거치 2년 150억분할, 잔액 만기 일시상환 |
| NH증권 | 운영자금대출 | 4.30% | 10,000,000 | 2년만기 일시상환 |
| 신한캐피탈 | 운영자금대출 | 4.50% | 4,000,000 | 매 반기 5억분할상환 후 잔액 만기 일시상환 |
| KEB하나은행 | 운영자금대출 | 2.45% | 20,153,500 | 1년거치 2년 분할상환 |
| 합 계 | 82,243,498 | |||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분(유동성장기부채) | (28,372,561) | |||
| 차감계 | 53,870,937 |
(4) 당반기말 현재 발행된 회사채와 관련한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제106회 | 제108회 | 제109회 | 제111회 | 제112회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 |
| 발행가액 | 100억원 | 1,300만 달러 | 500억원 | 100억원 | 50억원 |
| 사채발행일 | 2020년 08월 03일 | 2020년 08월 26일 | 2020년 09월 24일 | 2021년 02월 08일 | 2021년 02월 22일 |
| 만기일 | 2022년 08월 03일 | 2022년 08월 26일 | 2023년 09월 24일 | 2023년 02월 08일 | 2023년 02월 22일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 구 분 | 내 용 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제113회 | 제114회 | 제115회 | 제116회 |
| 종류 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 무보증사모사채 | 보증사모사채 |
| 발행가액 | 250억원 | 100억원 | 50억원 | 1,200만 달러 |
| 사채발행일 | 2021년 03월 29일 | 2021년 10월 22일 | 2022년 02월 28일 | 2022년 06월 24일 |
| 만기일 | 2024년 03월 29일 | 2024년 10월 22일 | 2024년 02월 28일 | 2025년 06월 24일 |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
18. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(주1) | 30,396 | 115,255 | 30,396 | 130,328 |
| 파생상품부채 | - | 43,428 | 30,074 | - |
| 합 계 | 30,396 | 158,683 | 60,470 | 130,328 |
(주1) 당사는 종속기업인 (주)보노아의 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다. 당사는 금융보증 제공 시 금융보증부채를 인식하고 상대계정으로 종속기업에 대한 투자자산을 인식하고 있습니다.
19. 리스부채
당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입용도 | 당반기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|
| 사무실 리스 | 리스부채 | 1,713,639 | 2,012,237 | 31~60개월 분할상환 |
| 차량운반구 리스 | 리스부채 | 3,604,928 | 778,055 | 36~60개월 분할상환 |
| 기계장치 리스 | 리스부채 | 12,240,609 | 12,683,084 | 180개월 분할상환 |
| 합 계 | 17,559,176 | 15,473,376 | ||
| 차감 : 1년이내 상환일 도래분 (유동성리스부채) | (2,912,019) | (2,299,608) | ||
| 차감계 | 14,647,157 | 13,173,768 |
20. 순확정급여부채
(1) 당반기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 58,400,949 | 56,799,478 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (42,755,534) | (41,501,942) |
| 국민연금전환금 | (211,557) | (234,359) |
| 순확정급여부채 | 15,433,858 | 15,063,177 |
(2) 당반기 및 전반기의 확정급여제도와 관련하여 반기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,100,565 | 2,201,131 | 1,081,843 | 2,163,686 |
| 부채에 대한 이자비용 | 481,621 | 963,241 | 418,472 | 836,945 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (169,411) | (183,819) | (148,497) | (242,657) |
| 합 계 | 1,412,775 | 2,980,553 | 1,351,818 | 2,757,974 |
(3) 당반기 및 전반기의 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 국민연금전환금 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 56,799,478 | (41,501,942) | (234,359) | 15,063,177 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||
| 당기근무원가 | 2,201,131 | - | - | 2,201,131 |
| 이자비용(이자수익) | 963,241 | (183,819) | - | 779,422 |
| 소 계 | 3,164,372 | (183,819) | - | 2,980,553 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||||
| 보험수리적손익 | - | - | - | - |
| 기여금 | ||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (4,000,050) | - | (4,000,050) |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||
| 지급액 | (1,562,901) | 2,930,277 | 22,802 | 1,390,178 |
| 기말 | 58,400,949 | (42,755,534) | (211,557) | 15,433,858 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 확정급여채무현재가치 | 사외적립자산 | 국민연금전환금 | 순확정급여부채(자산) |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 58,234,065 | (38,218,590) | (246,395) | 19,769,080 |
| 당기손익으로 인식되는 금액 | ||||
| 당기근무원가 | 2,163,686 | - | - | 2,163,686 |
| 이자비용(이자수익) | 836,945 | (242,657) | - | 594,288 |
| 소 계 | 3,000,631 | (242,657) | - | 2,757,974 |
| 기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 | ||||
| 보험수리적손익 | - | - | - | - |
| 기여금 | ||||
| 기업이 납부한 기여금 | - | (1,000,000) | - | (1,000,000) |
| 제도에서 지급한 금액 | ||||
| 지급액 | (540,964) | 764,940 | 1,541 | 225,517 |
| 기말 | 60,693,732 | (38,696,307) | (244,854) | 21,752,571 |
21. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선수금 | 1,217,557 | - | 980,357 | - |
| 예수금 | 26,036 | - | 18,288 | - |
| 환불부채 | 356,868 | - | 373,021 | - |
| 이연수익 | 813,129 | 8,036,281 | 813,129 | 8,442,846 |
| 합 계 | 2,413,590 | 8,036,281 | 2,184,795 | 8,442,846 |
22. 환불부채 및 반환재고회수권
당반기말 및 전기말 현재 환불부채 및 반환재고회수권은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 환불부채 | 356,868 | 373,021 |
| 반환재고회수권 | 267,918 | 276,096 |
| 반환재고회수권 평가충당금 | (130,567) | (131,681) |
환불부채는 고객이 반품 및 클레임을 청구할 것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다.
반환재고회수권은 고객이 반품권을 행사하면 당사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다.
23. 이연수익
(1) 당반기말 및 전기말 현재 이연수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매후리스관련 이연수익 | 8,849,410 | 9,255,975 |
| 합 계 | 8,849,410 | 9,255,975 |
(2) 당반기말 및 전기말 현재 이연수익의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 813,129 | 813,129 |
| 비유동부채 | 8,036,281 | 8,442,846 |
| 합 계 | 8,849,410 | 9,255,975 |
24. 자본(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 | ||
| 1주의 금액(단위: 원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 |
| 발행주식의 수 | 37,240,693주 | 366,160주 | 37,240,693주 | 366,160주 |
| 자본금(단위: 천원) | 37,240,693 | 366,160 | 37,240,693 | 366,160 |
우선주식 366,160주는 보통주에 대한 배당금 지급시 1%를 가산하여 지급하도록 되어있는 비참가적, 비누적적 우선주입니다.
또한, 당사의 정관에 의하면 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 1,500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있고, 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 500억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어있습니다.
당사는 1999년 6월 18일자로 신주인수권부사채 50억원을 발행한 사실이 있는바, 특수관계자(최병민) 등이 신주인수권을 소유하고 있으며 당반기말 현재 행사가격은 19,900원입니다.
(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,060,249 | 2,060,249 |
| 감자차익 | 91,250,069 | 91,250,069 |
| 자기주식 | (61,290) | (61,290) |
| 전환권대가 | 2,880,742 | 2,880,742 |
| 합 계 | 96,129,770 | 96,129,770 |
(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 45,708,393 | 45,708,393 |
| 합 계 | 45,708,393 | 45,708,393 |
(4) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(이익준비금)(주1) | 376,374 | 376,374 |
| 미처분이익잉여금 | 42,819,867 | 39,435,251 |
| 합 계 | 43,196,241 | 39,811,625 |
(주1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.25. 수익당반기 및 전반기 중 기타수익 및 금융이익을 제외한 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 128,274,121 | 257,296,507 | 115,577,230 | 227,771,059 |
| 상품매출액 | 22,036,728 | 44,197,745 | 20,697,287 | 41,281,113 |
| 기타매출액 | 10,708,693 | 20,046,358 | 4,379,968 | 8,700,078 |
| 합 계 | 161,019,542 | 321,540,610 | 140,654,485 | 277,752,250 |
26. 판매비와 관리비
(1) 당반기 및 전반기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 광고선전비 | 1,806,111 | 3,816,116 | 3,317,530 | 6,337,413 |
| 운반비 | 7,774,393 | 15,621,607 | 6,589,537 | 13,347,940 |
| 판매촉진비 | 2,229,864 | 4,871,508 | 1,890,443 | 4,221,475 |
| 마케팅비 | 301,571 | 780,625 | 517,097 | 968,243 |
| 합 계 | 12,111,939 | 25,089,856 | 12,314,607 | 24,875,071 |
(2) 당반기 및 전반기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,134,457 | 6,195,204 | 2,677,403 | 5,277,532 |
| 퇴직급여 | 403,905 | 827,873 | 361,527 | 730,489 |
| 복리후생비 | 742,973 | 1,268,221 | 538,881 | 1,131,755 |
| 여비교통비 | 106,732 | 164,909 | 63,840 | 109,292 |
| 통신비 | 40,791 | 85,524 | 34,980 | 70,418 |
| 세금과공과 | 303,738 | 673,282 | 257,537 | 414,992 |
| 임차료 | 279,123 | 556,648 | 243,228 | 520,346 |
| 감가상각비 | 358,338 | 713,968 | 347,857 | 533,628 |
| 무형자산상각비 | 195,501 | 391,109 | 129,045 | 312,101 |
| 보험료 | 366,575 | 699,867 | 296,117 | 556,419 |
| 접대비 | 85,445 | 210,376 | 64,278 | 116,138 |
| 견본비 | 17,908 | 27,301 | 19,182 | 33,178 |
| 연수비 | 143,558 | 196,846 | 42,808 | 126,460 |
| 개발비 | 155,174 | 251,046 | 120,103 | 172,986 |
| 지급수수료 | 3,548,273 | 6,593,277 | 3,426,662 | 6,491,402 |
| 대손상각비(환입) | (42,253) | (4,325) | (72,195) | (8,073) |
| 사무비 | 3,297 | 14,294 | 54,374 | 61,067 |
| 차량유지비 | 120,726 | 216,455 | 78,753 | 147,676 |
| 소모품비 | 3,423 | 27,371 | 7,710 | 9,334 |
| 합 계 | 9,967,684 | 19,109,246 | 8,692,090 | 16,807,140 |
27. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 및 전반기 중 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 외환차익 | 1,408,099 | 2,011,637 | 280,353 | 717,387 |
| 외화환산이익 | 50,395 | 233,923 | (39,845) | 69,883 |
| 금융보증수익 | 13,994 | 27,821 | 29,663 | 62,338 |
| 유형자산처분이익 | 203,282 | 406,565 | 203,282 | 406,565 |
| 잡이익 | 35,772 | 97,271 | 563,629 | 782,757 |
| 소 계 | 1,711,542 | 2,777,217 | 1,037,082 | 2,038,930 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 외환차손 | 640,474 | 980,771 | 256,690 | 385,740 |
| 외화환산손실 | (115,723) | 59,430 | 36,254 | 54,980 |
| 기타의 대손상각비 | 14,249 | 14,249 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 433,237 | 607,225 | 526,591 | 727,606 |
| 기부금 | 124,245 | 249,498 | 36,814 | 62,996 |
| 잡손실 | 353,467 | 404,466 | 144,082 | 223,143 |
| 소 계 | 1,449,949 | 2,315,639 | 1,000,431 | 1,454,465 |
| 순기타영업외손익 | 261,593 | 461,578 | 36,651 | 584,465 |
28. 금융이익 및 금융원가당반기 및 전반기 중 금융이익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융이익 | ||||
| 이자수익 | 62,301 | 92,800 | 28,731 | 39,491 |
| 배당금수익 | 4,500 | 4,500 | - | - |
| 외환차익 | 747,297 | 981,321 | 243,963 | 467,943 |
| 외화환산이익 | 86,796 | 153,498 | 6,024 | 28,616 |
| 파생상품평가이익 | 2,433,648 | 2,997,482 | 100,212 | 842,712 |
| 소 계 | 3,334,542 | 4,229,601 | 378,930 | 1,378,762 |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 1,909,323 | 3,700,194 | 1,830,109 | 3,680,817 |
| 외환차손 | 1,115,505 | 1,269,829 | 298,985 | 453,493 |
| 외화환산손실 | 2,893,867 | 3,819,179 | (176,385) | 632,701 |
| 파생상품평가손실 | 43,428 | 43,428 | - | - |
| 소 계 | 5,962,123 | 8,832,630 | 1,952,709 | 4,767,011 |
| 순금융손익 | (2,627,581) | (4,603,029) | (1,573,779) | (3,388,249) |
29. 법인세법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 반기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다.당반기말 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 30.9%입니다.
30. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계정과목 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 변동 | 81,141,732 | 154,497,053 | 71,577,814 | 134,434,801 |
| 종업원급여 | 10,673,517 | 21,095,871 | 9,543,337 | 18,891,698 |
| 퇴직급여 | 1,414,316 | 2,982,093 | 1,351,818 | 2,757,974 |
| 감가상각비 | 8,039,044 | 16,003,647 | 7,579,746 | 15,009,941 |
| 무형자산상각비 | 290,345 | 578,765 | 297,801 | 480,857 |
| 지급수수료 | 13,747,070 | 26,699,112 | 13,001,821 | 25,959,533 |
| 소모품비 | 6,064,048 | 11,766,617 | 5,573,546 | 10,828,013 |
| 세금과공과 | 1,091,114 | 2,618,700 | 1,318,122 | 2,986,106 |
| 전력비 | 7,799,121 | 15,362,797 | 6,817,650 | 14,157,703 |
| 연료비 | 4,190,040 | 9,341,186 | 3,510,886 | 7,608,816 |
| 운반비 | 7,774,393 | 15,621,607 | 6,589,537 | 13,347,940 |
| 광고선전비 | 1,806,111 | 3,816,116 | 3,317,530 | 6,337,413 |
| 판촉비 | 2,229,863 | 4,871,508 | 1,890,443 | 4,221,475 |
| 기타 | 9,420,456 | 27,245,533 | 5,049,915 | 11,181,664 |
| 합 계 | 155,681,170 | 312,500,605 | 137,419,966 | 268,203,934 |
31. 주당손익(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 반기순손익 | 1,094,100,021 | 3,384,615,408 | 2,328,822,226 | 5,892,942,411 |
| 기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 | 1,094,100,021 | 3,384,615,408 | 2,328,822,226 | 5,892,942,411 |
| 기본주당손익 계산을 위한 가중평균유통주식수(주1) | 37,239,247주 | 37,239,247주 | 37,239,247주 | 37,239,247주 |
| 기본주당순손익 | 29 | 91 | 62 | 158 |
(주1) 기본주당순손익 산정을 위한 유통보통주식수는 당반기 및 전반기 중의 유통보통주식수를 일자별로 가중평균하여 산정하였습니다.(2) 희석주당순손익 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기 및 전반기에는 잠재적 보통주식의 희석효과가 없으므로 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.
32. 금융상품
32.1. 금융상품의 범주별 분류
성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.
<금융자산>
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 41,515,885 | 41,515,885 |
| 장단기금융상품 | - | - | 16,500 | 16,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 75,721,283 | 75,721,283 |
| 기타금융자산 | 3,404,813 | 1,372,000 | 1,350,000 | 6,126,813 |
| 합 계 | 3,404,813 | 1,372,000 | 118,603,668 | 123,380,481 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 7,147,771 | 7,147,771 |
| 장단기금융상품 | - | - | 16,500 | 16,500 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | - | 76,095,543 | 76,095,543 |
| 기타금융자산 | 437,404 | 1,372,000 | 1,350,000 | 3,159,404 |
| 합 계 | 437,404 | 1,372,000 | 84,609,814 | 86,419,218 |
<금융부채>
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 86,435,772 | 86,435,772 |
| 리스부채 | - | 17,559,176 | 17,559,176 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 276,400,992 | 276,400,992 |
| 기타금융부채 | 43,428 | 145,651 | 189,079 |
| 합 계 | 43,428 | 380,541,591 | 380,585,019 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 88,458,564 | 88,458,564 |
| 리스부채 | - | 15,473,377 | 15,473,377 |
| 장단기차입금 및 사채 | - | 225,612,469 | 225,612,469 |
| 기타금융부채 | 30,074 | 160,724 | 190,798 |
| 합 계 | 30,074 | 329,705,134 | 329,735,208 |
32.2. 금융위험관리당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모 분석을 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.당사는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화 시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 당사의 정책에 따라 결정되는데, 당사 재무부문은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다. 당사는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다.가. 시장위험당사의 활동은 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 따라서 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 다음을 포함한 다양한 파생상품계약을 체결하고 있습니다.(1) 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 통화선도계약을 활용하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 29,557,400 | 77,776,409 | 20,827,434 | 44,141,815 |
| JPY | 1,651,027 | 48,172 | 1,244,921 | 512,917 |
| EUR | - | 135,047 | - | 27,930 |
| VND | 11,719 | 161,744 | - | - |
보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 주요 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 반기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (4,821,901) | 4,821,901 | (923,809) | 923,809 |
| JPY | 160,286 | (160,286) | 78,597 | (78,597) |
| EUR | (13,505) | 13,505 | (462) | 462 |
| VND | (15,002) | 15,002 | - | - |
| 합 계 | (4,690,122) | 4,690,122 | (845,674) | 845,674 |
한편, 당반기말 당사는 환율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. (아래 (2)이자율위험관리 통화스왑(CRS) 계약내역 참고)
(2) 이자율위험관리
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약과 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 10 bp 높거나 낮은 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | 10bp 상승시 | 10bp 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | (276,401) | 276,401 | (213,094) | 213,094 |
한편, 당반기말 당사는 변동이자부 장기차입금의 이자율변동위험을 관리하기 위하여 통화이자율스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며,주요 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약조건 | 계약시작일 | 계약만기일 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자율스왑(IRS) | 우리은행 | 18,750,000 | 3.78%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 91일물 CD금리 3일평균+2.07% 변동수취 | 2019.12.24 | 2022.12.26 | 64,294 | - |
| 통화스왑(CRS) | KEB하나은행 | USD 17,000,000 | 계약환율 ￦1,151.50/USD 2.45%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 1.92%/년(USD) 고정금리로 수취 | 2021.08.03 | 2024.08.05 | 1,892,361 | - |
| 신한은행 | USD 13,000,000 | 계약환율 ￦1,185.50/USD 1.11%/년(KRW) 고정금리로 지급 / 3M Libor+1.15% | 2020.08.21 | 2022.08.26 | 1,448,158 | - | |
| 신한은행 | USD 12,000,000 | 계약환율 \1,285.30/USD4.14%/년(KRW) 고정금리로 지급 /무위험지표복리평균금리(SOFR)+1.5% | 2022.06.16 | 2025.06.24 | - | 43,428 |
나. 신용위험관리신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.수취채권과 관련하여 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 한편, 당사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이 일정수준 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.당사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 손실충당금으로 인식한 금액은 주석6. (2), (3)에서 설명하고 있습니다.
다. 유동성위험관리
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 83,881,816 | 2,553,956 | 86,435,772 |
| 리스부채 | 2,912,019 | 14,647,157 | 17,559,176 |
| 이자비용 | 797,208 | 3,223,417 | 4,020,625 |
| 장단기차입금 및 사채 | 97,181,600 | 179,219,392 | 276,400,992 |
| 이자비용 | 6,715,343 | 5,568,404 | 12,283,747 |
| 기타금융부채(주1) | 30,396 | 158,683 | 189,079 |
| 합 계 | 191,518,382 | 205,371,009 | 396,889,391 |
(주1) 기타금융부채는 보노아에 제공하는 지급보증과 관련된 금융보증부채를 포함하고 있습니다. 동 지급보증과 관련된 한도금액은 3,039,600천원입니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 86,016,392 | 2,442,172 | 88,458,564 |
| 리스부채 | 2,299,608 | 13,173,769 | 15,473,377 |
| 이자비용 | 704,588 | 3,424,116 | 4,128,704 |
| 장단기차입금 및 사채 | 71,853,541 | 153,758,928 | 225,612,469 |
| 이자비용 | 5,776,337 | 4,433,133 | 10,209,470 |
| 기타금융부채(주1) | 60,470 | 130,328 | 190,798 |
| 합 계 | 166,710,936 | 177,362,446 | 344,073,382 |
(주1) 기타금융부채는 보노아에 제공하는 지급보증과 관련된 금융보증부채를 포함하고 있습니다. 동 지급보증과 관련된 한도금액은 USD 3,240,000와 3,039,600천원입니다.라. 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.
당반기말 및 전기말 현재 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장,단기차입금, 사채 및 리스부채 | 293,960,168 | 241,085,846 |
| 차감 : 현금및현금성자산 | 41,515,885 | 7,147,771 |
| 순차입금 | 252,444,283 | 233,938,075 |
| 자본계 | 222,641,257 | 219,256,642 |
| 순차입금비율 | 113.39% | 106.70% |
32.3. 공정가치측정(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.<금융자산>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 41,515,885 | (*1) | 7,147,771 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 16,500 | (*1) | 16,500 | (*1) |
| 매출채권 및 기타채권 | 75,721,283 | (*1) | 76,095,543 | (*1) |
| 기타금융자산 | 1,350,000 | (*1) | 1,350,000 | (*1) |
| 4,776,813 | 4,776,813 | 1,809,404 | 1,809,404 | |
| 합 계 | 123,380,481 | 86,419,218 |
<금융부채>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 86,435,772 | (*1) | 88,458,564 | (*1) |
| 리스부채 | 17,559,176 | (*1) | 15,473,377 | (*1) |
| 장단기차입금 및 사채 | 276,400,992 | (*1) | 225,612,469 | (*1) |
| 기타금융부채 | 145,651 | (*1) | 160,724 | (*1) |
| 43,428 | 43,428 | 30,074 | 30,074 | |
| 합 계 | 380,585,019 | 329,735,208 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<금융자산>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | - | - | 4,776,813 | 4,776,813 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | - | - | 1,809,404 | 1,809,404 |
<금융부채>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채 | - | - | 43,428 | 43,428 |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융부채 | - | - | 30,074 | 30,074 |
공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준1, 2 또는 3으로분류합니다.
| ㆍ | 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| ㆍ | 수준2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 |
| ㆍ | 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) |
다음 표는 수준2와 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.
| 구 분 | 공정가치(단위: 천원) | 공정가치 서열체계 수준 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | 이자율 스왑 | 64,294 | - | 수준3 |
| 통화 스왑 | 3,340,519 | 437,404 | ||
| 기타금융부채 | 이자율 스왑 | - | (30,074) | |
| 통화 스왑 | (43,428) | - |
당반기와 전반기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.(3) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 | 437,404 | 2,967,409 | - | - | - | 3,404,813 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,372,000 | - | - | - | - | 1,372,000 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 30,074 | 13,354 | - | - | - | 43,428 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 매입 | 매도 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 1,372,000 | - | - | - | - | 1,372,000 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 | 1,705,695 | (842,712) | - | - | - | 862,983 |
33. 특수관계자거래(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자㈜ | 희성전자㈜ |
| 종속기업 | (주)보노아,㈜케이앤이 | (주)보노아,㈜케이앤이 |
| 관계기업 | ㈜서일물산 | ㈜서일물산 |
| 기타 특수관계자 | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학,Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||
| ㈜케이앤이 | 3,269 | - | 281,700 | 1,987,462 |
| ㈜보노아 | 15,283 | 5,514,699 | - | - |
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | 52,966 | - | - | 590,741 |
| 희성전자(주) | 8,891 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | 6,339 | 1,936,057 | - | 66,410 |
| ㈜희성화학 | 7,392 | - | - | - |
| 합 계 | 94,140 | 7,450,756 | 281,700 | 2,644,613 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||
| ㈜케이앤이 | 6,617 | - | 479,100 | 2,397,938 |
| ㈜보노아 | 3,030 | 7,740,246 | - | - |
| <기타특수관계자> | ||||
| ㈜나라손 | - | 69,349 | 1,282,400 | 3,360 |
| 온 프로젝트 | 52,190 | - | - | 674,546 |
| ㈜지수아이엔씨 | - | - | - | 196,497 |
| 희성전자(주) | 288 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | 8,431 | 1,535,632 | - | 220,631 |
| ㈜희성화학 | 9,848 | - | - | - |
| 합 계 | 80,404 | 9,345,227 | 1,761,500 | 3,492,972 |
(주) 기타특수관계자 중에서 ㈜나라손, ㈜지수아이엔씨는 전기중 특수관계자에서 제외되었습니다.
(3) 당반기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
| (당반기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||
| (주)케이앤이 | - | 205 | - | 593,975 |
| (주)보노아 | - | 8,105 | 1,080,627 | - |
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 68,750 |
| 희성전자(주) | 451 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | - | - | 347,386 | - |
| 합 계 | 451 | 8,310 | 1,428,013 | 662,725 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 |
|---|---|---|---|---|
| <종속기업> | ||||
| ㈜케이앤이 | - | 195 | - | 332,813 |
| ㈜보노아 | - | 2,194 | 864,865 | - |
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | - | - | - | 145,121 |
| 희성폴리머(주) | - | - | 336,373 | 399,769 |
| 합 계 | - | 2,389 | 1,201,238 | 877,703 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자에 대한 차입 거래내역은 존재하지 않습니다.
(5) 당반기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 제공받은 기업 | 지급보증내역 | 한도금액 | 지급보증처 |
| (주)보노아 | 차입금지급보증 | 3,039,600 | 산업은행 |
(6) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 1,305,438 | 1,015,601 |
| 퇴직급여 | 248,102 | 213,705 |
34. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 당좌차월을 차감한금액입니다. 보고기간 말 현재 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 다음과 같이 재무상태표상 관련 항목으로 조정됩니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 41,515,885 | 7,147,771 |
| 합 계 | 41,515,885 | 7,147,771 |
(2) 당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채의 유동성대체 | 1,033,494 | 328,670 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 12,889,125 | 5,677,998 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 14,710,769 | 9,917,461 |
| 미착기계의 본계정대체 | 285,054 | 460,497 |
| 사채의 유동성대체 | 15,075,636 | 4,996,414 |
| 리스부채의 증가 | 3,683,880 | - |
| 유형자산 취득관련 미지급금의 증감 | (618,777) | (4,645,416) |
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 13,149,094 | 6,011,975 | 537,113 | - | - | 19,698,182 |
| 유동성사채 | 30,331,886 | (5,000,000) | 1,302,247 | 15,075,636 | 69,136 | 41,778,905 |
| 사채 | 99,887,990 | 20,392,369 | - | (15,075,636) | 27,881 | 105,232,604 |
| 유동성리스부채 | 2,299,608 | (423,197) | 2,114 | 1,033,494 | - | 2,912,019 |
| 리스부채 | 13,173,769 | 2,503,551 | 3,331 | (1,033,494) | - | 14,647,157 |
| 유동성장기차입금 | 28,372,561 | (5,677,998) | 120,825 | 12,889,125 | - | 35,704,513 |
| 장기차입금 | 53,870,938 | 31,300,000 | 1,704,975 | (12,889,125) | - | 73,986,788 |
| 합 계 | 241,085,846 | 49,106,700 | 3,670,605 | - | 97,017 | 293,960,168 |
| (전반기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 환율변동 | 유동성 대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 29,361,975 | (19,354,284) | 77,345 | - | - | 10,085,036 |
| 단기사채 | 19,975,653 | - | - | - | 20,292 | 19,995,945 |
| 유동성사채 | 4,994,950 | - | - | 4,996,414 | 3,989 | 9,995,353 |
| 사채 | 78,863,363 | 39,920,000 | 536,884 | (4,996,414) | 88,289 | 114,412,122 |
| 유동성리스부채 | 7,637,583 | (5,144,193) | - | 328,670 | - | 2,822,060 |
| 리스부채 | 14,510,970 | (443,625) | - | (328,670) | - | 13,738,675 |
| 유동성장기차입금 | 26,519,796 | (5,841,798) | - | 5,677,998 | - | 26,355,996 |
| 장기차입금 | 28,214,648 | 9,713,350 | - | (5,677,998) | - | 32,250,000 |
| 합 계 | 210,078,938 | 18,849,450 | 614,229 | - | 112,570 | 229,655,187 |
35. 주요 약정사항과 우발부채
(1) 금융거래 약정당반기말 현재 당사가 체결하고 있는 금융거래 약정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 구 분 | 금융기관명 | 화폐단위 | 한도액 | 화폐단위 | 실행액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수입신용장발행(인수) | 국민은행 | USD | 4,000,000 | USD | 3,183,000 |
| 외상판매자금대출 | KRW | 3,000,000 | KRW | - | |
| 무역금융 | 우리은행 | KRW | 5,000,000 | KRW | 1,900,000 |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 6,000,000 | USD | 4,454,173 | |
| 외상판매자금대출 | KRW | 2,800,000 | KRW | 729,306 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 1,500,000 | USD | 14,099 | |
| 일반운영자금 | KRW | 18,750,000 | KRW | 18,750,000 | |
| 외상판매자금대출 | 신한은행 | KRW | 10,000,000 | KRW | 3,024,013 |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 2,650,000 | USD | 2,327,000 | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 5,000,000 | USD | 3,026,000 | |
| 외화지급보증 | USD | 25,416,000 | USD | 25,000,000 | |
| 일반운영자금 | 신한캐피탈 | KRW | 3,500,000 | KRW | 3,500,000 |
| 무역금융 | KEB하나은행 | KRW | 20,000,000 | KRW | - |
| 일반운영자금 | USD | 17,000,000 | USD | 17,000,000 | |
| 매출채권 유동화 | KRW | 20,000,000 | KRW | 20,000,000 | |
| 외상판매자금대출 | KRW | 4,000,000 | KRW | 1,062,709 | |
| 파생상품거래손실한도 | USD | 5,000,000 | USD | 4,039,200 | |
| 수입신용장발행(인수) | USD | 10,000,000 | USD | 8,530,751 | |
| 수입신용장발행(인수) | 수협은행 | USD | 8,000,000 | USD | 3,357,847 |
| 외상판매자금대출 | 농협 | KRW | 7,000,000 | KRW | 959,673 |
| 일반운영자금 | NH투자증권 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 일반운영자금 | 우리종합금융 | KRW | 10,000,000 | KRW | 10,000,000 |
| 일반운영자금 | 산업은행 | KRW | 15,000,000 | KRW | 15,000,000 |
| 일반시설자금 | KRW | 1,300,000 | KRW | 1,300,000 | |
| 일반시설자금 | KRW | 9,162,000 | KRW | 9,162,000 | |
| 합 계 | 원화 계 | KRW | 139,512,000 | KRW | 95,387,701 |
| 외화 계 | USD | 84,566,000 | USD | 70,932,070 |
(2) 제공받은 지급보증 등당반기말 현재 당사가 특수관계자외의 자로부터 제공받은 지급보증 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원, 1USD) |
| 제공자 | 화폐단위 | 보증금액 | 보증내역 |
| 서울보증보험 | KRW | 233,500 | 공탁보증보험 |
| KRW | 473,420 | 이행(상품판매대금)보증보험 | |
| KRW | 20,151,510 | 이행(지급)보증보험 | |
| KRW | 2,804,344 | 인허가보증보험 | |
| 주식회사 신한은행 | USD | 13,000,000 | 외화지급보증 |
| USD | 12,000,000 | 외화지급보증 |
(3) 온실가스 배출부채1) 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2021년도분 | 2022년도분 | 2023년도분 | 2024년도분 | 2025년도분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당 배출권 | 424,808 | 424,808 | 424,808 | 420,829 | 420,829 |
(주) 무상할당 배출권 : '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 시행에 따라 대한민국 정부로부터 무상으로 할당 받은 온실가스 배출허용량2) 당기 중 배출권 수량의 변동내역은 하기와 같습니다.
| (단위: 톤) |
| 구 분 | 2022.06.30 | |
|---|---|---|
| 2021년도분 | 2022년도분 | |
| --- | --- | --- |
| 수량 | 수량 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 및 무상할당(주1) | 424,808 | 424,808 |
| 매수/매도 | (30,000) | - |
| 차입/이월 | (25,717) | 40,010 |
| 정부제출 | (369,091) | - |
| 기말(주2) | - | (464,818) |
(주1) '온실가스배출권의 할당 및 거래에 관한 법률'에 의해 당기 중 배출권 할당의 조정 또는 취소가 반영된 수량입니다.(주2) 2022년도 기말 배출권 수량은 차년도 인증 후 정부제출 예정입니다.
(4) 계류중인 소송사건당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 정책주주가치 제고와 지속적인 성장을 위한 균형을 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며 2021년 3월 26일 개최된 정기주주총회에서 정관변경을 통해 중간배당에 관한 조항을 추가하였습니다. 나. 정관상 배당에 관한 사항
(1) 제 34조(이익배당)1) 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.3) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.4) 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.(2) 제 34 조의 2 (중간배당)1) 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.2) 제1항의 중간배당은이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3) 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 상법시행법령에서 정하는 미실현이익 ④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
| (주1) | 회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있습니다. |
다. 주요배당지표
1,0001,0001,0004,0968,36338,2913,3856,12636,0241102251,023--3,764-----9.8보통주--2.3우선주--0.5보통주---우선주---보통주--100우선주--110보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-10.80.5
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주1) | 상기의 연속배당횟수 중 결산배당에 관한 사항은 제56기에 관한 사항입니다. |
| (주2) | 상기 평균 배당수익률은 보통주의 배당수익률이며 단순평균법으로 계산했습니다. |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 01월 21일전환권행사보통주5,000,0005,000-2016년 07월 11일전환권행사보통주485,000-2016년 10월 07일전환권행사보통주9505,000-2016년 10월 17일전환권행사보통주3,0745,000-2016년 12월 27일전환권행사보통주295,000-2017년 01월 10일전환권행사보통주9505,000-2017년 02월 15일전환권행사보통주2,7045,000-2017년 05월 23일상환권행사보통주760,4565,000-2017년 06월 30일전환권행사보통주3,9735,000-2017년 11월 23일상환권행사보통주177,2735,000-2019년 06월 07일무상감자보통주*1)37,240,6931,000-2019년 06월 07일무상감자우선주*1)366,1601,000-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1)의결권부 전환우선주 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 2)제98회 무보증전환사채 |
| 3)액면감자(5,000원 → 1,000원) |
| 3)액면감자(5,000원 → 1,000원) |
(주1) 2019년 3월 22일 이사회에서 액면감자를 결의하였으며, 2019년 5월 3일 임시주주총회에서 감자를 결정하였습니다.감자기준일은 2019년 6월 7일이며, 2019년 6월 27일 변경 상장되었습니다. 액면가만 5,000원에서 1,000원으로 80% 감소되었고, 주식의 수는 변동이 없습니다.
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무보증신주인수권부사채59회1999년 06월 18일2039년 06월 17일5,000,000,000기명식보통주2000.06.18~ 2039.06.1710019,9005,000,000,000251,2561. 사채권은 조기상환2. 자본감소에 따른 행사가격조정- 행사가액 : 19,900원- 조정일자 : 2007년 2월 7일5,000,000,000-10019,9005,000,000,000251,256-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
깨끗한나라㈜회사채사모2020년 08월 03일10,0004.50%-2022년 08월 03일미상환유안타증권깨끗한나라㈜회사채사모2020년 08월 07일20,0004.00%-2021년 08월 06일상환KB증권깨끗한나라㈜회사채사모2020년 08월 26일16,8081.11%-2022년 08월 26일미상환신한금융투자깨끗한나라㈜회사채사모2020년 09월 24일50,0002.02%BBB(NICE평가)2023년 09월 24일미상환IBK투자증권깨끗한나라㈜전자단기사채공모2020년 12월 09일10,0003.08%A30(NICE평가,한기평)2021년 03월 09일상환한국투자증권깨끗한나라㈜회사채사모2020년 12월 28일5,0004.20%BBB(NICE평가,한기평)2022년 06월 28일상환KB증권깨끗한나라㈜회사채사모2021년 02월 08일10,0003.90%-2023년 02월 08일미상환신영증권깨끗한나라㈜회사채사모2021년 02월 22일5,0003.80%-2023년 02월 22일미상환NH투자증권깨끗한나라㈜회사채사모2021년 03월 29일25,0002.21%BBB(한기평)2024년 03월 29일미상환유안타증권깨끗한나라㈜회사채(녹색채권)사모2021년 10월 22일10,0002.66%G1(한기평)2024년 10월 22일미상환케이디비이에스지제삼차 유한회사깨끗한나라㈜회사채사모2022년 02월 28일5,0004.10%-2024년 02월 28일미상환신영증권깨끗한나라㈜회사채사모2022년 06월 24일15,5153.74%-2025년 06월 24일미상환신한금융투자182,323----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 회사채 권면총액의 경우 원화환산 적용환율은 2022년 06월 30일 서울외국환중개고시 매매기준율 ($1=\1,292.90)을 적용하였습니다.
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------41,80875,00030,515----147,32341,80875,00030,515----147,323
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
| 제58기반기말 | 매출채권 | 68,717,809 | 2,092,808 | 3.05% |
| 미수금 | 7,938,307 | 29,650 | 0.37% | |
| 장기선급비용 | 984,687 | 984,687 | 100.00% | |
| 합 계 | 77,640,803 | 3,107,145 | 4.00% | |
| 제57기말 | 매출채권 | 73,070,468 | 2,095,763 | 2.87% |
| 미수금 | 4,168,294 | 15,400 | 0.37% | |
| 장기선급비용 | 986,057 | 986,057 | 100.00% | |
| 합 계 | 78,224,819 | 3,097,220 | 3.96% | |
| 제56기말 | 매출채권 | 65,005,511 | 2,199,283 | 3.38% |
| 미수금 | 2,108,748 | - | 0.00% | |
| 장기선급비용 | 992,449 | 992,449 | 100.00% | |
| 합 계 | 68,106,708 | 3,191,732 | 4.69% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,097,220 | 3,191,732 | 3,737,814 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 0 | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 0 | - | - |
| ② 상각채권회수액 | 0 | - | - |
| ③ 기타증감액 | 0 | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 9,925 | -94,512 | -546,082 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 3,107,145 | 3,097,220 | 3,191,732 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실 충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자 특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 연결실체는 과거 경험상 180일이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 180일이 경과된 채권 중 회수가능성이 불확실한 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.
4) 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 90일 이하 | 91~179일 | 180일 이상 | 손상 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 66,528,931 | 22,485 | 125,323 | 2,041,070 | 68,717,809 |
| 구성비율 | 96.81% | 0.03% | 0.18% | 2.97% | 100.00% |
나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제58기 반기 | 제57기 | 제56기 |
| PS사업부 | 상 품 | 1,322,436,872 | 970,288,632 | 1,207,717,317 |
| 제 품 | 16,190,128,927 | 12,853,517,325 | 7,960,774,803 | |
| 원 재 료 | 7,442,103,141 | 5,573,133,480 | 3,462,644,953 | |
| 부 재 료 | 696,769,145 | 501,681,878 | 474,109,288 | |
| 저 장 품 | 946,812,223 | 871,673,272 | 932,536,776 | |
| 수입미착품 | 2,070,148,634 | 690,741,422 | 2,424,391,333 | |
| 소 계 | 28,668,398,942 | 21,461,036,009 | 16,462,174,470 | |
| HL사업부 | 상 품 | 4,143,779,634 | 2,957,552,004 | 3,354,668,565 |
| 제 품 | 13,260,235,142 | 10,743,240,915 | 11,072,623,581 | |
| 원 재 료 | 5,616,985,255 | 5,521,938,404 | 5,714,825,048 | |
| 부 재 료 | 886,543,118 | 879,092,385 | 589,966,257 | |
| 저 장 품 | 259,158,519 | 285,356,932 | 343,550,961 | |
| 수입미착품 | 10,057,633,888 | 4,265,103,932 | 9,083,772,669 | |
| 소 계 | 34,224,335,556 | 24,652,284,572 | 30,159,407,081 | |
| 합 계 | 상 품 | 5,466,216,506 | 3,927,840,636 | 4,562,385,882 |
| 제 품 | 29,450,364,069 | 23,596,758,240 | 19,033,398,384 | |
| 원 재 료 | 13,059,088,396 | 11,095,071,884 | 9,177,470,001 | |
| 부 재 료 | 1,583,312,263 | 1,380,774,263 | 1,064,075,545 | |
| 저 장 품 | 1,205,970,742 | 1,157,030,204 | 1,276,087,737 | |
| 수입미착품 | 12,127,782,522 | 4,955,845,354 | 11,508,164,002 | |
| 합 계 | 62,892,734,498 | 46,113,320,581 | 46,621,581,551 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 9.7% | 7.8% | 8.3% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 9.8회 | 10.5회 | 10.4회 |
(주1) 원재료,부재료,저장품,수입미착품은 양사업부문에 공통되는 재고자산으로 직접사용량 비율로 안분 하였습니다.
2) 재고자산의 실사내용 등가) 실시일자
당사는 6월1일부터 30일 및 12월1일부터 31일 중 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 실사일과 재무상태표 사이의 재고자산 차이는 수불부(원시증빙 포함) 등 재고증감사항으로 대사하여 확인합니다.
나) 외부감사인 참여여부
당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고자산실사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다. 제57기 재고자산 실사는 재무제표에 대해 외부감사 회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고자산 실사를 하였습니다.
※제57기 외부감사인 : 한울회계법인
3) 장기체화재고 등 현황
| (기준일 :2022년 06월 30일) | (단위 : 원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상 품 | 6,693,500,857 | 6,693,500,857 | 1,227,284,351 | 5,466,216,506 | - |
| 제 품 | 32,540,800,656 | 32,540,800,656 | 3,090,436,587 | 29,450,364,069 | - |
| 원재료 | 13,330,757,810 | 13,330,757,810 | 271,669,414 | 13,059,088,396 | - |
| 부재료 | 1,592,163,901 | 1,592,163,901 | 8,851,638 | 1,583,312,263 | - |
| 합 계 | 54,157,223,224 | 54,157,223,224 | 4,598,241,990 | 49,558,981,234 | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항 없음.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제58기 2분기(당기)한울회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제57기(전기)한울회계법인적정해당사항 없음수익인식의 적정성제56기(전전기)한울회계법인적정해당사항 없음수익인식의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원)제58기 반기(당기)한울회계법인분/반기검토,재무제표 감사3602,853216586제57기(전기)한울회계법인분/반기검토,재무제표 감사3602,9043602,906제56기(전전기)한울회계법인분/반기검토,재무제표 감사3302,5523312,904
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 제58기 2분기(당기) 실제수행내역의 보수는 계약에 의거하여 당기 감사 보수까지 지급예정 금액을 기재하였습니다.(주2) 표준계약시간제도는 제55기 사업연도부터 적용되었습니다.
- 제58기 반기 감사 기간
| 구 분 | 제58기 반기 | 비고 |
| 기 간 | 2022.07.25~2022.07.27 | - |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 백만원)제58기 반기(당기)-----제57기(전기)-----제56기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인과 논의한 결과
12021년 02월 15일회사측: 감사회계법인측: 이현민, 송종면대면 회의- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사계획 및 주요 감사항목에 대한 논의 등- 핵심감사사항에 대한 논의22021년 03월 09일회사측: 감사회계법인측: 이현민, 송종면서면 제출- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사결과 제출32021년 11월 26일회사측: 감사회계법인측: 이현민, 송종면대면 회의- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사계획 및 주요 감사항목에 대한 논의 등- 핵심감사사항에 대한 논의42022년 03월 08일회사측: 감사회계법인측: 이현민, 송종면서면 제출- 재무제표(별도/연결)에 대한 감사결과 제출
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
제57기, 제56기, 제55기 감사인은 회사의 내부회계관리제도를 감사 및 검토한 결과, 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 의견 표명하였습니다
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가.이사회 구성
보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 1명으로, 총 4명 으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 최현수 사내이사가 대표이사직과 겸하고 있습니다. 선임 사유는 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 경험이 풍부하며 경영전 반에 대한 이해도가 높은 분으로 판단되어 정관과 이사회 규정에 근거하여 이사회 에서 결의를 통해 선임하였습니다.
1) 이사회의 권한 내용
- 일반적 기본 운영 방침 - 주주총회 소집관련 사항
- 인사관련사항 : 대표이사의 선임/해임, 종업원의 채용/승진/이동 및 기타 인사의 기본 방침 - 제도에 관한사항 : 편제의 변경 결정, 임원 담당직무의 배분 - 자산에 관한사항 : 사업확장, 축소, 공장/영업소의 신설, 이전, 폐쇄, 자산의 처분, 영업의 양도/양수 - 장기적 자금 조달 사항 : 신주발행, 주식분할, 사채모집, 장기자금의 차입, 저당권, 질권의 설정 - 잉여금 처분안에 관한 사항 - 기타 : 담보제공 및 채무보증, 타법인 출자, 현금 및 유가증권 대여, 중요한 사항 에 대한 소송의 처리, 명의개서 대리인 및 등록기관의 지정과 변경 - 이사회 자체에 관한 사항 : 회사 이사간 소송의 대표자 선임, 회사 이사간 거래의 승인, 기타 관계법규에 정하는 사항 등
2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 이사의 독립성당사의 이사후보(사외이사 포함)는 이사회가 선정하여 주주총회 결의 의안으로 확정하고 있으며, 이사(사외이사 포함)의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차에 따라 주주총회에서 의안을 구분하여 선임하고 있습니다. 그리고, 이사 총수의 4분의 1이상을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다.(상법 제542조의8 충족)
| 성명 | 직위 | 담당업무 | 선임사유 | 추천인 | 최대주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 및연임횟수 | 회사와의 거래 |
| 최현수 | 사내이사 | 대표이사(CEO) | 각 사업부문에 대한 풍부한 경험과 당사 사업전략에 대한 깊은 이해를 바탕으로 경영실적을 개선하였음. 이에 급변하는 시장변화에 대응하여 당사 경영목표 달성에 기여할 것으로 판단하여 선임하였습니다. | 이사회 | 특수관계인 | 2021.03~2024.03정기주주총회 시까지 | 연임/4회 | - |
| 김민환 | 사내이사 | 대표이사(CEO) | HR과 생산현장에 대한 지식과 경험을 바탕으로 조직문화 개선과 생산효율을 향상시켜 경영실적 개선에 기여하였음. 이에 안전보건, 노동, 친환경등 ESG경영문화를 확립시킬 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다. | 이사회 | 특수관계인 | 2021.03~2024.03정기주주총회 시까지 | 연임/2회 | - |
| 최정규 | 사내이사 | 사내이사 | 당사의 최대주주로서 주주가치 제고에 기여할 수 있을 것으로 판단하여 선임하였습니다. | 이사회 | 최대주주 본인 | 2022.03~2025.03정기주주총회 시까지 | - | - |
| 김영기 | 사외이사 | 경영자문 | 법무법인 화우변호사로 재직 중인 법률 전문가로서 법률 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로 경영정책 결정에 있어 객관적이고 합리적인 조언과 자문을 제공할 수 있다고 판단하여 선임하였습니다. | 이사회 | - | 2021.03~2024.03정기주주총회 시까지 | - | - |
다. 이사회 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용
당사는 별도의 이사회 규정이 있으며, 그 주요내용은 이사회의 소집과 결의, 의장 관련사항, 감사/고문 기타의 출석, 이사회에서의 결정사항(일반적 기본운영 방침, 인사에 관한 사항, 제도에 관한 사항, 자산에 관한 사항, 장기적 자금의 조달에 관한 사항,주주총회의 소집에 관한 사항, 잉여금의 처분안에 관한 사항, 이사회 자체에 관한 사항), 이사회에서의 승인사항, 보고사항 등이 명시되어 있으며 사무기관 및 기록보관에 관한 사항이 기재되어 있습니다.
2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 등의 성명 | 사외이사의 성명 | ||
| 최현수 | 김민환 | 최정규 | 김영기 | ||||
| (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률:100%) | ||||
| 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | 찬 반 여 부 | ||||
| 2월 이사회 | 2022.02.08 | 2021년도(제57기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 차입 및 사채발행 업무 관한 업무 위임의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 전자투표 및 전자위임장 대행기관 선정의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부회계 운영실태 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2022년 1월 경영실적 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 소송 및 조사현황 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2월 이사회 | 2022.02.22 | 제57기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사회규정 개정의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022년도 CSR 운영계획 보고 및 승인의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임원인사(신규 선임)의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 퇴임임원 처우의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 감사의 감사보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 3월 이사회 | 2022.03.10 | 신규사업 관련 투자 검토의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5월 이사회 | 2022.05.11 | 준법지원인 선임의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 준법통제기준에 관한 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022년 1분기 실적 보고의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 소송 및 조사현황 보고의 건 | 보고 | ||||||
| 5월 이사회 | 2022.05.26 | 신규사업 관련 투자 검토의 건 | 결의 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 사외이사 지원 조직 - 해당사항 없음.
마. 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사 교육은 미실시하였으며, 필요한 경우 사외이사의 일정을 조율하여 교육을 실시토록 하겠습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사인의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 조재원 | - (주)엘지 정도경영 TFT- 서브원 재경담당- 서브원 레저)사업지원담당 상무 | - |
※ 2022년 3월 25일 제57기 정기주주총회에서 선임되었습니다.
나. 감사의 독립성
보고서 작성 기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 상법 및 정관에 따라 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계 서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 그리고 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다. 또한 필요하다고 인정할 경우에는 회사의비용으로 전문가 등의 자문을 요구할 수 있습니다.
감사는 이사에게 이사회소집을 청구할 수 있으며, 소집청구 후 지체없이 소집하지 아니하면 청구한 감사가 이사회를 소집합니다.
다. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 찬반여부 |
| 2월 이사회 | 2022.02.08 | 2021년도(제57기) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 결의 | 찬성 |
| 차입 및 사채발행 업무 관한 업무 위임의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 전자투표 및 전자위임장 대행기관 선정의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 내부회계 운영실태 보고의 건 | 보고 | - | ||
| 2022년 1월 경영실적 보고의 건 | 보고 | - | ||
| 소송 및 조사현황 보고의 건 | 보고 | - | ||
| 2월 이사회 | 2022.02.22 | 제57기 정기주주총회 소집 결의의 건 | 결의 | 찬성 |
| 이사회규정 개정의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 2022년도 CSR 운영계획 보고 및 승인의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 임원인사(신규 선임)의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 퇴임임원 처우의 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 보고 | - | ||
| 감사의 감사보고의 건 | 보고 | - | ||
| 3월 이사회 | 2022.03.10 | 신규사업 관련 투자 검토의 건 | 결의 | 찬성 |
| 5월 이사회 | 2022.05.11 | 준법지원인 선임의 건 | 결의 | 찬성 |
| 준법통제기준에 관한 건 | 결의 | 찬성 | ||
| 2022년 1분기 실적 보고의 건 | 보고 | - | ||
| 소송 및 조사현황 보고의 건 | 보고 | - | ||
| 5월 이사회 | 2022.05.26 | 신규사업 관련 투자 검토의 건 | 결의 | 찬성 |
※ 상기 이사회의 활동중 1월부터 3월까지의 내용은 최성 감사의 활동내역이며 4월부터 6월까지의 내 용은 조재원 감사의 활동내역입니다.
라. 감사 교육 미실시 내역
이사회에서 회사의 경영현황 및 부의 안건의 내용을 충분히 설명ㆍ공유하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않았습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
진실경영팀2책임(24년 이상)사원(2년 이상)감사의 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 등 지원조직 현황1) 준법지원인
| 인적사항 | 직위(근속연수) | 경 력 |
| 성현도 (1973.01) | 책임 (24년 이상) | 깨끗한나라 진실경영팀(2020.01~ ) 깨끗한나라 감사실 (2018.05~2019.12) 깨끗한나라 제지기획팀(채권관리) (2017.06~2018.05) 깨끗한나라 감사과 (2007.08~2017.06) 깨끗한나라 채권관리과(1997.07~2000.06) |
2) 준법지원인 등 지원조정현황
진실경영팀3책임(24년 이상) 사원(2년 이상)- 준법지원인의 업무 수행 지원- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육 계획수립 및 진행 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
※ 당사는 제55기부터 전자투표제를 도입하였으며, 제55기, 제56기 정기주주총회에 서 전자투표제를 실시하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 - 해당 사항 없음.
다.. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주37,240,693-우선주366,160-보통주1,446자기주식 1,446 포함우선주366,160자기주식 4,159 포함보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주362,001-보통주37,239,247-우선주362,001-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
※ 우선주는 정관 제8조의2에 따라 배당을 하지 않은 경우, 다음총회부터 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는것으로 한다.
라. 주식사무
| 정관상신주인수권의내용 | ① 이 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주인수권부사채를 발행 할 수 있다. 1. 사채의 액면 총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다) 에게 사채를 배정하기 위하여 사채인수 청약 기회를 부여하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면 총액이 이천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 제10조 제1항 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 사채인수 청약 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 사채를 배정하는 방식으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ② 제1항 제2호의 방식으로 사채를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 사채를 배정하여야 한다. 1. 사채인수 청약 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 사채를 배정하는 방식 2. 주주에 대하여 우선적으로 사채인수 청약 기회를 부여하고 청약되지 아니한 사채가 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 사채를 배정받을 기회를 부여하는 방식 3. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 사채인수 청약 기회를 부여하는 방식 ③ 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면 총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다. ④ 신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 액면 총액 중 일천오백억원은 보통주식으로 오백억원 범위 내에서 제8조의2 규정의 우선주식으로 하고 그 발행가액은 액면가액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ⑤ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간을 당해 사채발행일 익일로부터 그 상환 기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로서 그 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. ⑥ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조4의 규정을 준용한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 2~3월중 |
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 공고 방법 | 회사의 인터넷홈페이지(http://www.kleannara.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
마. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 제57기정기주주총회(2022. 03. 25) | * 제1호 의안 : 제57기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 포함)* 제2호 의안 : 이사 선임의 건* 제3호 의안 : 감사 선임의 건* 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건* 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 | - |
| 제56기정기주주총회(2021. 03. 26) | * 제1호 의안 : 제56기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서 포함)* 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건* 제3호 의안 : 이사 선임의 건* 제4호 의안 : 감사 선임의 건* 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건* 제6호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인원안승인 | - |
| 제55기정기주주총회(2020. 03. 27) | * 제1호 의안 : 제55기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건* 제2호 의안 : 이사 선임의 건* 제3호 의안 : 감사 선임의 건* 제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건* 제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안승인원안승인부결원안승인원안승인 | 감사선임의 건은의사정족수 미달로부결되었음. |
| 제55기임시주주총회(2019. 05. 03) | * 제1호 의안 : 자본 감소의 건* 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건* 제3호 의안 : 감사 선임의 건 | 원안승인원안승인부결 | 감사선임의 건은의사정족수 미달로부결되었음. |
| 제54기정기주주총회(2019. 03. 22) | * 제1호 의안 : 제54기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건* 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건* 제3호 의안 : 이사 선임의 건* 제4호 의안 : 감사 선임의 건* 제5호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 | 원안승인원안승인원안승인부결원안승인 | 감사선임의 건은의사정족수 미달로부결되었음. |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
최병민친인척보통주1,288,0453.461,288,0453.46-최병민친인척우선주76,89121.0076,89121.00-구미정친인척보통주1,848,8604.971,848,8604.97-최현수친인척보통주2,868,7047.702,868,7047.70-최윤수친인척보통주2,867,3267.702,867,3267.70-최정규최대주주보통주6,002,59416.126,002,59416.12-최정규최대주주우선주80.0080.00-최경혜친인척보통주14,1980.0414,1980.04-최경혜친인척우선주2,5710.702,5710.70-CHUNGKYUNGJA친인척보통주6,4700.0200.00-CHUNGKYUNGJA친인척우선주5500.1500.00-김재필친인척보통주2,2790.012,2790.01-김재필친인척우선주1,5350.421,5350.42-김재선친인척보통주1,8890.011,8890.01-김재선친인척우선주5010.145010.14-김민환발행회사 임원보통주10,0000.0320,0000.05-보통주14,910,36540.0514,913,89540.05-우선주82,05622.4181,50622.29-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성명 | 직위 | 경력사항(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | ||
| 최정규 | 사내이사 | 2022.03.25~2020.03.27~ | - 現 깨끗한나라 사내이사 - 前 깨끗한나라 기타비상무이사 | - |
다. 주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최정규6,002,60215.96최현수2,868,7047.63최윤수2,867,3267.62희성전자(주)7,806,42920.761,3000.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 |
라. 소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
23,11423,12699.9514,020,02337,240,69337.65-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 소액주주는 (보통주)발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 를 말합니다.
(주2) 상기 소액주주에 관한 사항은 2021년 12월 31일 기준으로 기재하였습니다.
마. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 주)
| 종 류 | '22년 1월 | '22년 2월 | '22년 3월 | '22년 4월 | '22년 5월 | '22년 6월 | |
| 보통주 | 최고 | 4,695 | 4,530 | 4,480 | 5,060 | 4,905 | 4,365 |
| 최저 | 3,995 | 4,030 | 4,045 | 4,180 | 4,225 | 3,070 | |
| 월간거래량 | 18,632,926 | 2,600,761 | 8,546,209 | 14,232,038 | 7,517,192 | 2,722,275 | |
| 우선주 | 최고 | 27,600 | 23,000 | 22,950 | 25,700 | 24,000 | 22,100 |
| 최저 | 20,800 | 21,700 | 20,750 | 22,300 | 20,800 | 18,550 | |
| 월간거래량 | 82,279 | 25,219 | 29,363 | 47,110 | 34,305 | 11,706 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최병민남1952년 03월회장미등기상근회장- 現 깨끗한나라 회장- 現 제지자원진흥원 이사장- 前 한국제지연합회 회장1,288,04576,891특수관계인2013.04.01~현재-최현수여1979년 05월사장사내이사상근대표이사 (사업부, 경영관리)- 現 깨끗한나라 대표이사2,868,704-특수관계인2014.01.01~현재2024년 03월 25일김민환남1960년 11월부사장사내이사상근대표이사 (HR, 공장)- 現 깨끗한나라 대표이사 - 前 LG화학 CHO·전무20,000-특수관계인 (발행회사 임원)2019.02.01~현재2024년 03월 25일최정규남1991년 06월사내이사사내이사상근사내이사- 現 깨끗한나라 사내이사- 前 깨끗한나라 기타비상무이사6,002,5948최대주주 본인2020.03.27~현재2025년 03월 25일김영기남1970년 06월사외이사사외이사비상근경영자문- 現 법무법인 화우 / 파트너 변호사- 前 광주지검 형사 제3부 부장검사- 前 서울남부지검 증권범죄합동수사단장- 前 대검찰청 공안3과장- 前 서울서부지검 형사제5부 부장검사---2021.03.26~현재2024년 03월 26일조재원남1965년 07월감사감사상근감사- 現 깨끗한나라 감사- 前 서브원 상무---2022.03.25~현재2025년 03월 25일최성남1970년 05월전무미등기상근CP&LO- 現 깨끗한나라 CP&LO- 前 서브원 상무 (구매기획,영업,재경, 사업부 관리)---2022.03.25~현재-박준성남1965년 12월전무미등기상근Paper Solution 사업부장- 現 깨끗한나라 Paper Solution 사업부장/전무 - 前 LG화학 상무5,000--2019.08.01~현재-이동열남1964년 01월전무미등기상근CFO- 現 깨끗한나라 CFO- 前 LG화학/LG디스플레이 상무10,000--2022.03.01~현재-이재선남1970년 02월전무미등기상근Home&Life 사업부장- 現 깨끗한나라 Home&Life 사업부장/전무- 前 LG생활건강 The Face Shop/Avon 사업총괄/전무5,000--2021.08.01~현재-박경환남1972년 04월상무미등기상근CHO- 現 깨끗한나라 CHO---2009.01.19~현재-강희진남1968년 05월상무미등기상근청주공장 공장장- 現 깨끗한나라 청주공장 공장장---1993.11.15~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
PS사업부남179---179187,5422 46881549-PS사업부여13-2-15430520 -HL사업부남182---182156,88838 -HL사업부여47-4-5191,49129 -지원남144-2-146105,46637 -지원여22-3-25459224 -587-11-5981322,28437
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
7891127-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사42,500-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 6 43172-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사 및 감사가 포함되었습니다.
나-2. 유형별
(단위 : 백만원) 317157-11212-----25327-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사 및 감사가 포함되었습니다.
다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
| 구분 | 지급근거 | 보수한도 | 보수체계 | 보수결정시평가항목 | 비고 | ||
| 등기이사 | 사내이사 등(사외이사 제외) | 임원인사관리규정주주총회 보수한도 승인 | 2,500 백만원(사외이사 포함) | 근로소득 | 급여 | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - |
| - 직위별 임원 연봉 기준에 의거하여 지급 | |||||||
| 상여(성과급) | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - | |||||
| 기타근로소득 | - | - | |||||
| 퇴직소득 | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - | |||||
| 사외이사 | 임원인사관리규정주주총회 보수한도 승인 | 2,500 백만원(사내이사 포함) | 근로소득 | 급여 | - 이사보수한도 범위 내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 지급 | - | |
| 상여(성과급) | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - | |||||
| 기타근로소득 | - | - | |||||
| 퇴직소득 | - | - | |||||
| 감사 | 임원인사관리규정주주총회 보수한도 승인 | 200백만원 | 근로소득 | 급여 | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - | |
| - 직위별 임원 연봉 기준에 의거하여 지급 | - | ||||||
| 상여 | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - | |||||
| 기타근로소득 | - | - | |||||
| 퇴직소득 | - 임원인사관리규정에 따라 지급 | - |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
깨끗한나라 주식회사-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-224,623--4,623--------222,358--2,358-446,981--6,981
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주 등 이해관계자 현황
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대주주 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 | 최정규, 최현수, 최윤수, 구미정, 최병민 |
| 유의적 영향력을 행사하는 기업 | 희성전자㈜ | 희성전자㈜ |
| 관계기업 | ㈜서일물산 | ㈜서일물산 |
| 기타 특수관계자 | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta | 온 프로젝트, 희성폴리머㈜, ㈜희성화학, Heesung Electronics (Nanjing) Co.,LTD., Heesung Electronics Poland SP.z.o.o, Heesung Electronics (Guangzhou) Co.,LTD., Heesung Electronics (Yantai) Co.,LTD., Heesung Electronics Egypt S.A.E, Heesung Electronics Vietnam Co.,LTD., PT. Heesung Electronics Jakarta |
나. 대주주 등 이해관계자와의 영업거래
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 | 지급수수료 |
|---|---|---|---|---|
| <기타특수관계자> | ||||
| 온 프로젝트 | 52,966 | - | - | 590,741 |
| 희성전자(주) | 8,891 | - | - | - |
| 희성폴리머(주) | 6,339 | 1,936,057 | - | 66,410 |
| ㈜희성화학 | 7,392 | - | - | - |
| 합 계 | 75,588 | 1,936,057 | - | 657,151 |
※ 기타 이해관계자의 거래내용은 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 주석33번' 및 '5.재무제표 주석-주석33번'을 참조하시기 바랍니다.※ 대주주등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등은 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
(기준일 : 2022년 06월 30일 )
| 구분 | 내용 | 비고 | |
| (주)보노아 | 사건번호 | 충주지원 2020가합6245 | - |
| 소송의 내용 | 해고무효확인 | - | |
| 소송 당사자 | 원고: 보노아 전 근로자, 피고 : 보노아 | - | |
| 소송가액(백만원) | 97백만원 | - | |
| 진행사항 | □ '20. 10. 30. 원고 소제기□ '21. 9. 2. 제1차 변론기일□ '21. 10. 14. 제2차 변론기일□ '21. 11. 4. 제3차 변론기일□ '22. 3. 31. 제4차 변론기일□ '22. 7. 7. 제5차 변론기일□ '22. 9. 22. 제6차 변론기일 | - | |
| 기타 | 동 소송사건의 최종 재판결과는 당반기말 현재로서는 예측할 수 없음에 따라서 소송의 결과로 부담할 수 있는 의무에 대한 아무런 부채도 재무제표에계상하지 않았습니다. | - |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2022년 06월 30일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (기준일 : 2022년 06월 30일 ) |
| 채무자 | 채권자 | 화폐 | 채무보증금액 | 채무보증기간 | 기타 |
| 주식회사 보노아 | 산업은행 | KRW | 3,040 백만원 | 2027.04.13 까지 | 만기일시상환 |
(주1) 당사의 자회사 "주식회사 보노아" 에 대하여 시설차입 3,040백만원 채무보증을 제공하였습니다.
라. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 클린월드제일차 유한회사 | 장래매출채권 | ABCP | 2022.06.30 | 20,000 | 20,000 |
마. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | 증감 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동화채무 | 20,000 | - | 0 | - | 20,000 |
| 총차입금 | 296,865 | 6.7% | 244,043 | - | 52,822 |
| 매출액 | 321,782 | 6.2% | 278,432 | - | 43,350 |
| 매출채권 | 74,739 | 26.8% | 75,289 | - | -550 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 주식회사 케이앤이2017년 03월 02일충청북도 청주시 흥덕구 강내면 태성1길 65기계설비, 전기공사업2,090보유지분 100%해당없음주식회사 보노아2015년 05월 28일충청북도 음성군 생극면 생극산단길 47종이, 지류 제조업10,707보유지분 100%해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2주식회사 케이앤이150111-0231857주식회사 보노아154511-0063589
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
청주방송비상장-단순투자1,372274,4004.91,372---274,4004.91,37239,636310서일물산비상장-단순투자9869,60048986---9,6004898624,8443,890주식회사 보노아비상장2015년 05월 21일경영참여1,602600,0001004,423---600,0001004,42310,707419주식회사 케이앤이비상장2017년 02월 14일경영참여20080,000100200---80,0001002002,090222964,000-6,981---964,000-6,98177,2774,841
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.
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