SEAH HOLDINGS CORP

Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022

반기보고서 4.8 (주)세아홀딩스 반 기 보 고 서 (제 22 기) 2022년 01월 01일2022년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 08월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)세아홀딩스 대 표 이 사 : 천 정 철 본 점 소 재 지 : 서울특별시 마포구 양화로 45 (전 화) 02-6970-0110 (홈페이지) http://www.seahholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 천 정 철 (전 화) 02-6970-0112 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 경영자확인서(2022년 2분기)_날인.jpg 경영자확인서(2022년 2분기)_날인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 세아홀딩스이며, 영문으로는 SeAH Holdings Corporation이라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)세아홀딩스 또는 SHC라고 표기합니다.나. 설립일자당사는 2001년 7월 1일에 (주)세아제강지주의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 분할신설되었습니다. 또한 2001년 7월 30일자로 한국거래소 유가증권시장에 재상장하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 서울특별시 마포구 양화로 45 전화번호 : 02-6970-0110 홈페이지 : http://www.seahholdings.co.kr 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사의 주된 사업목적인 지주회사업은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 근거합니다.마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진 신규사업당사는 지주회사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 지주회사란 주식의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 당사는 순수지주회사로서 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 지주회사업을 주된 목적으로 합니다. 당사의 수입원은 자회사 등으로부터 받는 배당수익, 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 수취하는 상표권 사용수익, 소유 건물의 임대를 통한 임대수익 등이 있습니다. 당반기말 별도재무제표 기준 영업수익은 누계기준으로 배당금수익 비중이 87.0%, 상표권 사용수익 3.0%, 임대수익은 2.5%입니다.기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고 하시기 바랍니다.보고서 기준일 현재 주요종속회사 등의 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다. 구 분 주요 사업의 내용 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)(주1) 회사는 지주회사업을 주요 사업으로 하고 있습니다. 특수강 자회사들의 전문적 경영전략 및 미래 성장동력 발굴을 위한 전략 조직의 역할을 수행하고 있습니다. 연결회사인 당사는 탄소합금강, 스테인리스강, 고강도알루미늄 합금의 소재 분야로의 확장, 해외 판매거점 및 가공사업으로의 확장이 탄력적으로 가능한 현재의 사업포트폴리오를 구축하고 있습니다. (주)세아베스틸(주1) 회사의 주요한 사업은 특수강과 대형단조 제품의 생산과 판매입니다. 특수강은 탄소강에 한가지 또는 그 이상의 특수원소를 합금시켜 특수한 성질을 갖는 철강소재로 자동차, 건설중장비, 산업기계, 조선용품 등을 제조하는 필수 소재로 활용되고 있습니다. (주)세아창원특수강 회사는 선재, 봉강 및 무계목강관 등의 제품을 생산 및 판매하는 특수강 전문업체입니다. 또한 회사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. (주)세아특수강 회사는 냉간압조용 선재(Cold Heading Quality Wire) 와 봉강(Cold Drawn Bar, Stainless Steel Bar, BAR TO BAR, PEELED BAR) 등 철강선재 제품의 생산 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아엠앤에스 회사는 반도체, 특수강, 원전용 듀플렉스 강 등의 제조에 사용되는 비철금속 광물인 몰리브덴 등 합금철의 제조, 가공, 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아엘앤에스 회사는 물류사업부와 철강사업부로 나누어져 있으며, 물류사업부는 운송 및 운송주선, 복합운송주선업을 주요 사업으로 하고, 철강사업부는 강판 및 기타철강재 제조, 가공, 판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. (주)세아메탈 회사는 스텐레스 선재를 제조 및 판매하고 있습니다. (주)아이언그레이 회사는 임대사업 및 투자사업을 영위하고 있으며, 자회사를 통한 광물투자업 등도 추진하고 있습니다. 주1) 2022년 1월 20일 이사회 결의를 통해 2022년 4월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 결의하였으며, 이는 2022년 03월 25일 진행된 주주총회에서 승인 되었습니다. 관련 내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 분할존속회사 회사명 주식회사 세아베스틸지주(SeAH Besteel Holdings Corporation) 사업부문 투자사업부문 분할신설회사 회사명 주식회사 세아베스틸(SeAH Besteel Corporation) 사업부문 투자사업부문을 제외한 특수강 제조 등 사업부문 일체 주2) 당사는 당기 중 이사회 결의를 통해 종속기업인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings와 공동기업인 ㈜세아에삽의 주식매각거래를 최종 승인하였으며, 2월 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.바. 계열회사에 관한 사항당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 기업집단 세아의 대표회사이며 2022년6월 30일 현재 당사를 포함하여 총 26개의 국내계열회사를 가지고 있으며, 이 중 당사를 모회사로 하는 국내 자회사는 총 7개사입니다. 국내계열회사 중 당사를 포함하여 (주)세아제강지주, (주)세아제강, (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)) 및 (주)세아특수강은 현재 한국거래소 유가증권 시장에 상장되어 있으며 그 외 계열회사는 모두 비상장사입니다.국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다. 사. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 2--223611027638110298 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 (주)세아베스틸종속회사 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸))물적분할 후 신규설립하여 손자회사로 편입--(주)세아에프에스지분 매각 매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)우진정공지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]S&G Holdings Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]PT. SeAH Precision Metal Indonesia지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)]India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd.지분 매각 [매각 상대방 : 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사(특수관계자: 미해당)] 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 아. 신용평가에 관한 사항(1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022.06.22 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2022.06.22 제20회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2022.06.17 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2022.06.17 제20회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2021.12.27 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2021.12.20 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2021.05.17 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2021.05.17 제20회 무보증사채 A 한국기업평가 본평가 2021.05.17 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2021.05.17 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2021.05.17 제20회 무보증사채 A NICE신용평가 본평가 2021.05.17 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2020.12.23 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2020.12.21 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2020.04.21 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2020.04.21 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2020.04.21 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2020.04.21 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2019.12.24 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2019.12.24 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2019.06.26 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2019.06.26 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 2019.06.26 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2019.06.26 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2018.12.27 기업어음 A2 한국기업평가 정기평가 2018.12.27 기업어음 A2 NICE신용평가 정기평가 2018.05.17 제18회 무보증사채 A NICE신용평가 정기평가 2018.05.17 제19회 무보증사채 A NICE신용평가 본평가 2018.05.17 기업어음 A2 NICE신용평가 본평가 2018.05.17 제18회 무보증사채 A 한국기업평가 정기평가 2018.05.17 제19회 무보증사채 A 한국기업평가 본평가 2018.05.17 기업어음 A2 한국기업평가 본평가 (2) 신용평가등급체계 <회사채> 등급기호 등급의 정의(NICE신용평가) AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. ※ 상기 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됩니다. 등급기호 등급의 정의(한국기업평가) AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음.<기업어음> 등급기호 등급의 정의(NICE신용평가) A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시 됨. D 지급불능 상태에 있음. ※ 상기 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 그 상대적 우열정도에 따라 +,- 기호를 첨부할 수 있음. 등급기호 등급의 정의(한국기업평가) A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "＋" 또는 "－"의 기호를 부가할 수 있음. 자. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 주1) 기업집단 세아는 2022년 5월 1일 기준 공정거래위원회의 상호출자제한기업집단으로 지정되었습니다. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2001년 07월 30일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 주된 변동내용최근 5년간 당사 및 주요종속회사의 변동내용은 아래와 같습니다. 2018 - SeAH Global Thailand 계열회사 편입(10월)2019 - (주)세아홀딩스 보유 (주)세아메탈 지분을 종속회사인 (주)세아특수강에 매도(9월) EVERGUARD, INC. 계열회사 편입(9월) (주)씨티씨 계열회사 편입(10월) SeAH Global Vina Co., LTD 계열회사 편입(10월) (주)윈트러스트 계열회사 편입(11월) SRC Precious Metals Mining Fund (Cayman), L.P. 계열회사 제외(12월)2020 - (주)세아항공방산소재(구, 알코닉코리아) 계열회사 편입(4월) (주)세아네트웍스 인적분할 및 분할신설법인 (주)브이엔티지 설립(6월) SeAH CTC Co., Ltd. 계열회사 편입(9월)2021 - SeAH Global India Private Limited 인도법인 설립(3월) SeAH Global Japan. Co., Ltd. 일본법인 설립(7월) (주)세아엔지니어링 계열회사 제외(7월)2022 - (주)세아에프에스 계열회사 제외(3월) (주)세아에삽 계열회사 제외(3월) (주)우진정공 계열회사 제외(3월) S&G Holdings Ltd. 계열회사 제외(3월) Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd. 계열회사 제외(3월) SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. 계열회사 제외(3월) Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd. 계열회사 제외(3월) Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd. 계열회사 제외(3월) SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V. 계열회사 제외(3월) India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd. 계열회사 제외(3월) (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)) 물적분할 및 분할신설법인 (주)세아베스틸 설립 및 편입 나. 기타 변경내용(1) 주요종속회사의 최근 5년간 기타 변경내용은 아래와 같습니다. <(주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸>2018. SeAH Global Thailand 태국 판매법인 설립2019. SeAH Global Vina Co.,LTD 베트남법인 설립2020. (주)세아항공방산소재(구, 알코닉코리아) 인수2021. SeAH Global India Private Limited 인도법인 설립 SeAH Global Japan. Co., Ltd. 일본법인 설립2022. (주)세아베스틸지주와 (주)세아베스틸로 물적분할 - 분할 후 존속법인 : (주)세아베스틸지주 - 분할 신설법인 : (주)세아베스틸 [회사의 법적, 상업적 명칭] 일자 변경 전 (당기 말) 변경 후 (제출일 현재) 2022-04-05 (회사의 명칭) 주식회사 세아베스틸(영문명) SeAH Besteel Corp. (회사의 명칭) 주식회사 세아베스틸지주(영문명) SeAH Besteel Holdings Corp. 주1) 상기 일자는 물적분할 관련 등기일 기준입니다. 2022년. 지주회사 전환에 따라 아래와 같이 목적사업을 변경 ※ 회사의 목적사업 (정관 제2조) 변경 전 변경 후 1. 철강, 특수강, 주단강, 주물제조 및 판매2. 철도차량용품 제작 및 판매3. 각종차량, 동 부분품의 제작 및 판매4. 각종기계, 동 부분품의 제작 및 판매5. 선박용품 제작 및 판매6. 물품매도확약서 발행업7. 수출입업8. 창고업9. 부동산 임대업10. 각종 자동차 정비업11. 전1항∼5항에 부대 관련되는 서비스업12. 보험대리점을 포함한 보험사업13. 위 각 항의 사업을 영위하는 회사의 주식을 소유함으로써그 회사제반의 사업의 경영지도, 정리, 육성14. 위 각항에 부대되는 사업일체 1. 자회사, 손자회사 및 해당 손자회사가 지배하는 회사(이하“자회사등”)의주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는지주사업2. 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정3. 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사4. 자회사 등에 대한 출자, 자금조달 등에 대한 자금 업무 지원5. 자회사 등에 대한 내부통제 및 리스크 관리업무6. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산시스템 등의공동활용 등을 위한 사무지원 사업7. 영업, 기획, 재경, 인사 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무8. 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업9. 브랜드, 상표권 등의 지적재산권의 관리 및 라이센스업10. 제조업 및 유사 산업용 건물 건설업과 부동산 매매 및 임대11. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업12. 국내외 광고의 대행업 및 광고물 제작·매매13. 신기술 개발 및 연구용역사업14. 신기술사업 관련 투자, 관리 및 운영사업15. 기타 위 각호에 부대되는 생산·판매 및 유통·컨설팅·교육·수출입 등제반사업 <(주)세아베스틸>2022. (주)세아베스틸지주에서 물적분할 후 설립 <(주)세아창원특수강>2017. 대경공장 준공2018. 일본사무소 개소2019. 소형압연 연료용 LPG Tank 설비 신설 대구경강관 아람코 벤더 승인 (주)씨티씨 설립(2019.10月 부로 계열회사에 편입)2020. 해외자회사 SeAH CTC Co., Ltd. 설립2021. 사우디 아라비아 DUSSUR(ARAMCO 자회사)와 합작법인 설립 계약 Korea H2 Business Summit(수소기업협의체) 가입2022. ARAMCO 자회사와의 해외(사우디)합작 자회사 설립 SeAH Gulf Special Steel Industries<(주)세아특수강>2019. (주)세아메탈 지분 인수<(주)세아메탈>2019. 최대주주의 변동((주)세아홀딩스→(주)세아특수강)2021. SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. 인수 (2) 최대주주 변동내역당사는 과거 5개 사업연도간 (2018.1.1~기준일) 최대주주 변동내역이 없습니다.가장 최근 변동내역은 2013.8.26 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. (3)경영진 및 감사의 중요한 변동 2018년 03월 23일정기주총- 대표이사 천정철- 주요주주인 임원 이순형- 감사 신용인-2019년 03월 22일정기주총-- 사외이사 김성문-2020년 03월 27일정기주총-- 최대주주인 임원 이태성- 주요주주인 임원 박의숙- 사외이사 장용재-2021년 03월 26일정기주총-- 주요주주인 임원 이순형- 대표이사 천정철- 감사 신용인-2022년 03월 24일정기주총- 사외이사 연강흠-- 사외이사 김성문 (임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 김성문 사외이사는 임기만료 되었으며, 2022년 3월 24일 진행된 제21기 정기 주주총회에서 연강흠 사외이사 선임의 건이 가결 되었습니다. 3. 자본금 변동사항 당사는 과거 3개 사업연도간 (2020.1.1~기준일) 자본금 변동내역이 없습니다. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제22기 반기(2022년 6월말) 21기(2021년말) 20기(2020년말) 보통주 발행주식총수 4,000,000 4,000,000 4,000,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 20,000 20,000 20,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 20,000 20,000 20,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 10,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 4,000,000주이고, 유통주식수는 자기주식 97,947주를 제외한 3,902,053주입니다. 세부내용은 아래와 같습니다. 주식의 총수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주9,000,0001,000,00010,000,000-4,000,000-4,000,000---------------------4,000,000-4,000,000-97,947-97,947결제일 기준 보유수량3,902,053-3,902,053- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주31,4349,899--41,333결제일 기준 보유수량-------보통주55,714---55,714--------보통주87,148---97,047--------보통주900---900--------보통주88,0489,899--97,947-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 신탁계열 체결ㆍ해지 이행현황 2022년 06월 30일(단위 : 천원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 03월 31일2021년 03월 30일5,000,0002,134,46842.680--신탁 해지2021년 03월 30일2022년 03월 29일5,000,0002,693,23153.860-2021년 08월 06일신탁 체결2021년 07월 30일2022년 07월 29일5,000,0004,460,60189.210-- 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 주1) 2021년 03월 30일 체결한 자기주식 신탁계약 (5,000,000천원)은 2020년 3월 31일 체결한 최초계약 건의 연장건이며, 자기주식 취득을 완료함에 따라 2021년 08월 03일 신탁을 해지하였습니다. 주2) 2021년 07월 30일 체결한 자기주식 신탁계약(5,000,000천원)은 자기주식취득 신탁계약 신규 체결 건 입니다. 주3) 당사는 공시서류 작성기준일 현재 1개의 자기주식 신탁계약을 체결중입니다. 보고서 제출일(2022년 8월 16일)기준 해당 신탁계약이 만료되어, 2022년 08월 02일 신탁계약해지결과보고서를 제출하였습니다. (단위 : 천원) 계약기간 계약금액 비고 시작일 종료일 2021년 07월 30일 2022년 07월 29일 5,000,000 2021년 07월 30일 최초계약 주4) 상기 취득 금액은 체결일 기준으로 작성되었습니다. 라. 보통주 외의 주식- 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일- 당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 24일 입니다.나. 정관 변경 이력- 2022년 3월 24일 개최된 제21기 정기주주총회에서 정관 일부 개정의 건이 승인되었습니다. 2019년 03월 22일제18기 정기주주총회- 주식 등 전자등록 업무 조항 신설- 사채 발행 시 전자등록의 근거조항 신설- 명의개서대리인 업무 범위 변경- 전자증권법 시행에 따른 개정사항 반영2022년 03월 24일제21기 정기주주총회- 전자투표에 의한 감사선임 결의요건 신설- 이사회 내에 위원회 설립규정 신설- 전자투표자 도입에 따른 감사선임 결의요건 명문화 및 이사회 내 위원회 설립 을 위한 규명 명확화 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 지배목적의 주식소유를 주된 사업내용으로 하는 순수지주회사로 현행 공정거래법이 규정하는 지주회사 요건(자산총액 기준, 부채비율 기준, 자회사주식 지분율 기준 등)을 모두 충족하고 있으며, 주식 소유를 통해 자회사 및 손자회사에 대하여 지배권을 행사하고 있습니다. 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 기업집단 세아의 대표회사이며 2022년 6월 30일 현재 당사를 포함하여 총 26개의 국내계열회사를 가지고 있으며, 이 중 당사를 모회사로 하는 국내 자회사는 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)), (주)세아특수강, (주)아이언그레이, (주)세아엘엔에스, (주)세아엠앤에스 등 총 7개사입니다.연결회사내 주요 제품 및 서비스는 제철, 제강 및 합금철 제조업((주)세아베스틸, (주)세아창원특수강), 철강압연, 압출 및 연신제품 제조업((주)세아특수강), 비거주용 검물임대업((주)아이언그레이) 등이 있습니다.※ 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항' 및 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 참조당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 당사의 당반기말 별도재무제표 기준 영업수익은 총 49,992백만원(누적 기준)으로 전년동기 누계 대비 333.54% 증가하였습니다. 배당금수익이 43,478백만원으로 전년 동기대비 36,805백만원 증가하였고, 상표권 사용수익은 전년 동기 대비 36.9% 증가한 1,484백만원, 임대수익은 전년 동기 대비 3.4% 증가한 1,232백만원을 기록하였습니다. 2022년 반기 별도 기준 영업수익의 항목별 비중은 배당금수익 비중이 87.0%, 상표권 사용수익 3.0%, 임대수익은 2.5% 등 입니다. 당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 등 관련 법령 및 규정에 근거하여 주요경영사항 등을 신고(공시)하고 있습니다. 동시에 공정거래위원회에 신고된 지주회사로서 유가증권시장 공시규정 제8조에 근거하여 (국내)자회사의 주요경영사항 등에 대하여도 신고(공시)하고 있으며, 자산총액 대비 자회사 주식의 최근 사업연도말 재무재표상 가액의 비중은 아래와 같습니다. <자회사 비중> (2021년 기말 기준, 단위: 천원) 자회사명 장부가액 총자산대비비중 비 고 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)(주1) 408,240,162 38.9% 10% 이상 자회사 (주)아이언그레이 251,680,192 24.0% 10% 이상 자회사 (주)세아특수강 86,148,722 8.2% - (주)세아엠앤에스 29,484,000 2.8% - (주)세아네트웍스 24,383,492 2.3% - (주)브이엔티지 17,980,682 1.7% - (주)세아엘앤에스 13,640,417 1.3% - 주1) 2022년 1월 20일 이사회 결의를 통해 2022년 4월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 결의하였으며, 이는 2022년 03월 25일 진행된 주주총회에서 승인 되었습니다. 관련 내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 분할존속회사 회사명 주식회사 세아베스틸지주(SeAH Besteel Holdings Corporation) 사업부문 투자사업부문 분할신설회사 회사명 주식회사 세아베스틸(SeAH Besteel Corporation) 사업부문 투자사업부문을 제외한 특수강 제조 등 사업부문 일체 주2) 당사는 당기 중 이사회 결의를 통해 종속기업인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings와 공동기업인 ㈜세아에삽의 주식매각거래를 최종 승인하였으며, 2월 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.<사업부문별 요약 재무현황>당사는 순수지주회사로서 사업부문별 요약 재무현황은 기재하지 않습니다.※ 하단 'III. 재무에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 당사 주요 제품 및 서비스 당사는 자회사 등에 대하여 지배와 투자, 경영자문 등을 제공하고 있으며 임대사업 등을 진행하고 있습니다.나. 종속기업의 주요 제품 및 서비스종속기업의 주요 제품 및 서비스에 관한 사항은 'II-7. 사업의 내용-기타 참고사항'이나 첨부된 연결감사보고서 내 주석 내용을 참고하시기 바랍니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 당사 원재료 및 생산설비 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사로 원재료 및 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 당사는 생산설비는 없으나 임대사업을 영위하기 위한 부동산을 소유하고 있으며, 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표주석, 9. 유형자산 및 투자부동산'을 참조 바랍니다.나. 종속기업의 원재료 및 생산설비종속기업의 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 'II-7. 사업의 내용-기타 참고사항'이나 첨부된 연결감사보고서 내 주석내용을 참고하시기 바랍니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 당사 매출 실적지주회사인 당사는 매출액 개념으로 영업수익 계정과목을 사용하고 있으며, 세부 내역은 아래와 같습니다. (별도기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제22기 반기(당기) 제21기(전기) 제20기(전전기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 지주회사업 기타매출 배당금수익 43,478 87.0% 43,014 80.9% 58,451 81.8% 기타매출 상표권사용수익 3,798 7.6% 2,372 4.4% 1,395 2.0% 용역 용역수익 1,232 2.5% 5,403 10.2% 9,325 13.0% 임대사업 기타매출 임대수익 1,484 2.9% 2,404 4.5% 2,319 3.2% 합 계 49,992 100% 53,193 100% 71,490 100% 나. 종속기업의 매출 실적 등당사 종속회사들의 매출 실적 등은 기타 세부 사항은 'II-7. 사업의 내용-기타 참고사항'이나 첨부된 연결감사보고서 내 주석 내용을 참고하시기 바랍니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 자본위험관리(연결기준) 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 191,916,418 126,207,598 자본총계(B) 967,354,684 921,942,675 부채비율(C = A ÷ B) 19.84% 13.69% 나. 금융위험(연결기준) 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 반기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 다. 범주별 금융자산 및 금융부채(연결기준)활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결기업은 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 현금및현금성자산 331,437,222 - - - 331,437,222 매출채권 846,510,588 19,958,262 - - 866,468,849 기타채권 87,067,827 15,063,550 - - 102,131,376 기타금융자산 107,600,954 386,808,541 100,347,807 24,202,645 618,959,947 합 계 1,372,616,591 421,830,353 100,347,807 24,202,645 1,918,997,394 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 현금및현금성자산 193,322,495 - - - 193,322,495 매출채권 750,327,951 22,199,155 - - 772,527,106 기타채권 52,628,711 - - - 52,628,711 기타금융자산 15,045,291 325,719,285 69,572,698 71,365 410,408,639 합 계 1,011,324,448 347,918,440 69,572,698 71,365 1,428,886,951 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피지정금융부채 합 계 매입채무 613,610,659 8,595,116 - 622,205,775 기타채무 197,346,971 - - 197,346,971 차입금 1,853,600,017 - - 1,853,600,017 기타금융부채(주1) 10,691,072 1,530,295 4,347,739 16,569,106 합 계 2,675,248,719 10,125,411 4,347,739 2,689,721,869 (주1) 리스부채 38,535,205천원은 제외하였습니다.(전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피지정금융부채 합 계 매입채무 585,993,268 35,224,110 - 621,217,378 기타채무 168,326,139 - - 168,326,139 차입금 1,417,860,350 - - 1,417,860,350 기타금융부채(주1) 15,536,664 5,468 3,251,464 18,793,596 합 계 2,187,716,421 35,229,578 3,251,464 2,226,197,463 (주1) 리스부채 41,937,627천원은 제외하였습니다. 라. 시장위험(연결기준)시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험 연결기업은 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 가격위험가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 기타금융자산에 포함된 상장지분상품은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 상장지분상품은 10,151백만원(전기말: 13,335백만원)으로, 다른 변수가 일정하고 상장지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당반기말의 자본에 미치는 영향은 1,015백만원(전기말: 1,333백만원)입니다. ③ 환위험연결기업은 매출거래 및 매입거래 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 환위험관리를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 승인된 정책 하의 한도 내에서 통화선도계약을 활용하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 271,693,156 544,311,571 214,526,017 541,969,339 EUR 11,157,799 209,293 9,860,784 469,253 JPY 39,482,785 34,206,589 29,868,995 18,929,944 CNY 9,971,021 - 16,927,991 19,407 THB 14,803 - 284,210 - IDR 253,384 2,026 145 - 한편, 당반기 및 전반기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 세전 손익에 미치는 영향은 각각 24,616백만원과 17,489백만원입니다. 마. 신용위험관리(연결기준)신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당반기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 연결감사보고서 주석 5.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. 바. 유동성위험관리(연결기준)유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.사. 파생상품거래 및 풋백옵션 등 거래현황(연결기준)1) 비지배주주와의 지분옵션계약 ① ㈜세아특수강종속기업인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd. (이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. ② SeAH Global Inc. 2020년 중 지배기업의 종속기업인 SeAH Global Inc.은 그 종속기업인 Everguard Inc.의 지분 30%를 처분하였으며, 처분시 지분옵션계약을 체결하였습니다. 전기 중 풋옵션은 특정 요건을 충족하여 소멸되었습니다. 구분 내용 [콜옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 [풋옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후, 단 특정 요건을 충족할 경우 행사기간 이후 옵션에 대한 권리 소멸 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 ③ 종속기업인 (주)아이언그레이는 당반기 중 Inkbox Ink Incorporated 보유주식 양도를 위해 양수인 1341146 B.C. LTD과 SPA(Share Purchase Agreement) 계약을 체결하였습니다. 해당 계약상 양도대금 지급방식으로 최초 계약완료 시점에 수취하는 양도대금과 더불어 향후 3년간(2022~2024년) Inkbox Ink Incorporated의 실제 사업 성과(순매출, 브랜드 공헌도 등)에 따라 양 당사자 간에 사전 약정된 조건을 충족하게 될 경우 양도대금을 추가로 수취할 수 있는 차후정산(Earn-out) 방식이 포함되어 있습니다. ④ 종속기업인 (주)아이언그레이는 (유)윈드밀홀딩스투자목적회사와 사원간계약을 통해 아라미스홀딩스투자목적회사(이하 "SPC")의 지분을 각각 30%, 70% 보유하게 되며, 투자수익의 분배 및 지분비율조정에 대한 약정을 체결하였습니다. 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자수익의 분배 SPC가 SPC의 재산을 사원들에게 분배하는 경우 다음의 순서에 따라 분배를 실시함 (가) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 투자원금 배분 (나) (주)아이언그레이 측의 투자원금 배분 (다) 상기 (나) 분배 이후, 분배 누적금액이 각 당사자의 투자원금 및 IRR 6%에 도달할 때까지 각 당사자에 지급 (라) 상기 (다) 분배 이후 잔여 금액이 있는 경우, 전액 매수인에게 지급 지분매각에 관한 권리 (가) (주)아이언그레이 측의 동반매도청구권(Tag-along Right) (나) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 동반매각요구권(Drag-along Right) 지분비율 조정 약정 SPC의 종속회사인 (주)세아에프에스 및 S&G Holdings의 12개월 동안('22.3월~) EBITDA가 계약 기준 EBITDA(189억원) 대비 95%에 미달시, 1회에 한하여 감소된 EBITDA에 해당하는 가치만큼 세아의 SPC 지분비율(30%)를 감소시킴(단, (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측 지분 조정비율의 상한은 SPC 지분율의 90%이며, COVID-19로 인한 정부의 사업장 폐쇄 시 해당 기간은 제외하고 조정 EBITDA를 산정함) 2) 교환사채(신종자본증권)와 관련된 재무적 투자자들과의 정산계약 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)은 교환사채와 관련된 재무적 투자자들과 교환대상주식의 정산 등에 관한 주주간 계약을 체결하였으며, 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날의 다음 날에 개시하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 조기정산 5년시점까지 이자지급을 중지하는 등의 조기정산의 사유가 발생하는 경우 조기정산이 가능함. 정산일 정산기준일 : 2025년 01월 06일 정산일 : 2025년 03월 16일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 정산기준금액 22,500원(단, 인수계약에 따라 본건 사채의 교환가격이 조정되는 경우, 정산기준가격도 조정) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)에게 지급 6. 주요계약 및 연구개발활동 상기 "5. 위험관리 및 파생거래"를 참고하시길 바랍니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다. 당사의 경우, 사업내용 중 부동산임대업의 비중이 미미하므로 순수지주회사에 해당합니다. 우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함)에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사의 설립 및 전환을 허용하였습니다. 지주회사의 장점으로 경영 효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등을 들 수 있으며 이러한 목적 달성을 위하여 국내 다수의 기업집단들이 지주회사를 설립하거나 계획하고 있는 것으로 알려지고 있습니다. 나. 주요 지적재산권 보유현황 구분 취득일 내용 근거법령 취득비용 비고 상표권 2016.12.22 대표상표권 40-0714320-00-00 외 다수 상표법 3,340백만원 상표권자는 (주)세아홀딩스와 (주)세아제강지주이며 상표권 지분율을 각각 50% 보유함 다. 건설형 공사계약(연결기준) (1) 당반기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 IT 부문에 대한 계약자산 12,203,405 13,006,805 제조 부문에 대한 계약자산 652,872 - 계약자산 합계 12,856,277 13,006,805 IT 부문에 대한 계약부채 12,854,163 6,994,295 제조 부문에 대한 계약부채 15,697,646 7,409,497 계약부채 합계 28,551,809 14,403,792 (2) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적발생원가 100,051,139 114,684,794 누적손익 13,325,680 13,963,358 누적공사수익(미성공사) 합계 113,376,819 128,648,152 차감: 진행청구액 (112,254,475) (122,675,638) 합 계 1,122,344 5,972,514 재무상태표 - 미청구공사 12,856,278 13,006,805 - 초과청구공사 11,733,934 7,034,291 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) 1. 사업의 개요 당사는 2022년 4월 1일을 분할기일로 하여 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 물적분할 방식으로 분할하였습니다. 이를 통해 주식회사 세아베스틸(분할신설회사)을 설립하였고, 분할회사는 주식회사 세아베스틸지주(분할존속회사)로 존속하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 자회사들의 전문적 경영전략 및 미래 성장동력 발굴을 위한 전략 조직의 역할을 수행하고 있습니다. 연결회사인 당사는 탄소합금강, 스테인리스강, 고강도알루미늄 합금의 소재 분야로의 확장, 해외 판매거점 및 가공사업으로의 확장이 탄력적으로 가능한 현재의 사업포트폴리오를 구축하고 있습니다. 특히 (주)세아베스틸, (주)세아창원특수강, (주)세아항공방산소재 등의 지속 가능한 성장비전 추구를 위한 최적의 포트폴리오 방향성을 제시하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 매출현황 (단위 : 억원) 사업부문 구체적용도 2022년 반기 2021년 2020년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 특수강부문 탄소합금강, STS강 등 2,194 98.42% 1,752 98.52% 2,504 98.73% 알루미늄압출부문 알루미늄강 등 35 1.58% 26 1.48% 32 1.27% 자동차부품부문 기타 - - - - 1 0.03% 합 계 2,229 100.00% 1,779 100.00% 2,536 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이(주요종속회사)[(주)세아베스틸] (단위 : 원/Kg, 원/EA) 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 내수 1,327 1,114 909 수출 1,541 1,117 872 형단조 내수 5,509 5,252 4,775 수출 6,240 4,173 4,749 주) 2020년, 2021년 가격은 분할 전 기준으로 기재하였습니다. [(주)세아창원특수강] (단위: 천원/톤) 품목 2022년 반기 2021년 2020년 선재 내수 3,400 2,506 1,883 수출 3,494 2,464 2,013 봉강 내수 3,466 2,800 2,737 수출 3,652 2,633 2,302 강관 내수 9,044 7,541 6,997 수출 8,750 7,471 7,005 반제품 내수 1,208 940 806 수출 4,743 2,866 1,388 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 현황(주요종속회사)[(주)세아베스틸] (단위 : 백만원) 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 원재료 철스크랩 특수강, 주조제품 326,104 81.2% (주)세림철강 외 합금철 〃 49,052 12.2% SIMPAC 외 제강보조재 〃 16,605 4.1% 일신이엔씨 외 내화물 〃 9,999 2.5% 원진월드와이드 외 합 계 - 401,760 100.0% - 주) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.[(주)세아창원특수강] (단위:백만원) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고(매입처) 원재료 철/STS스크랩 STS, 특수강제조용 422,820 61.8% 서울철강 외 합금철(NICKEL) 합금첨가용 115,128 16.8% 고려비철금속 외 합금철(기타) - 145,877 21.3% 유니메탈 외 합 계 683,824 100.0% - 나. 주요 원재료의 가격변동 추이(주요종속회사)[(주)세아베스틸] (단위 : 원/kg) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 비 고 철스크랩 국내 708.7 567.1 337.8 - 수입 700.7 632.3 342.4 - 총 계 706.8 575.7 338.4 - 주1) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량), 등급별 구입믹스 미고려[(주)세아창원특수강] (단위: 천원/kg, 톤) 품목 2022년 반기 2021년 2020년 비 고 철스크랩 715 566 381 - STS스크랩 2,714 1,707 1,258 - 합금철 8,170 5,404 3,813 - 주) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량) 다. 생산설비(주요종속회사)[(주)세아베스틸] (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [생산능력] (단위 : 천톤, 천EA) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 특수강(천톤) 군산/창녕 454 1,800 2,800 형단조 형단조품(천EA) 군산 1,050 4,500 4,500 주) 2020년, 2021년 내용은 분할 전 기준으로 기재하였습니다. [생산능력의 산출근거]·산출기준 : 현재 생산체제 기준·산출방법 - 특 수 강 : 시간당 생산Ton × 8시간 × 3교대 ×근무가능일수 [평균가동시간] (단위 : 시간, 일) 구 분 월평균일수 가동일수 가동시간 특수강 부문 전기로 기준 23.3 70 3,116 주1) 가동일수 : 회사가 신설된 4월부터 6월까지 기간의 가동일수주2) 가동시간 : 전기로 1, 2기 합산시간(2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 톤,EA) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 톤 군산/창녕 454,164 2,017,305 1,473,521 형단조 Ea 군산 763,259 2,477,569 1,323,157 주1) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.주2) 2020년, 2021년 내용은 분할 전 기준으로 기재[당해 사업연도의 가동률] (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 비고 특수강부문 봉강 등 3,358 3,116 92.8 - 형단조 1,896 1,168 61.6 - 주1) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.주2) 가동가능시간 및 실제가동시간은 전기로 1,2기 기준으로 산출(3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 군산/창녕 자가보유 군산 토 지 219,977 2,536 - - 222,513 건 물 191,957 2,222 - 2,353 191,826 구축물 36,708 73 - 564 36,217 기계장치 71,803 1,727 - 3,592 69,938 차량운반구 3,164 4 5 279 2,884 공구와기구 5,827 1,020 - 782 6,065 비 품 7,149 966 - 830 7,285 건설중인자산 14,033 14,370 3,697 - 24,706 미착기계 1,038 112 - - 1,150 금융리스 군산/창녕 리스자산 12,123 1,286 - 730 12,679 합 계 563,779 24,316 3,702 9,130 575,263 주) 상기 기초 장부가액은 2022년 4월 1일 기준입니다.(주)세아창원특수강 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [생산능력] (단위: 천톤) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 제 강 600 1,200 1,200 [생산능력의 산출근거]1) 산출기준(톤/Day) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 1,100 2,050 공구강 1,290 - 탄소·합금강 1,390 2,440 2) 산출방법- Charge/Day(a) : 하루에 전기로를 가동하는 횟수- 톤/Charge(b) : 한 번의 전기로 가동시 생산가능한 쇳물의 양 - 톤/Day(c=ab) : 하루에 생산가능한 쇳물의 양- Day(d) : 1년에 설비의 가동이 가능한 일수(정비기간, 계획운휴일자 제외) [평균가동시간] (단위: 일) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 93 76 공구강 70 - 탄소·합금강 171 252 일 수 334 328 (2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위: 천톤) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 제강량 342 683 575 [가동률] (단위: 천톤) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 생산능력 600 1,200 1,200 생산실적 342 683 575 가동률 57.0% 57.0% 47.9% [당해 사업연도의 가동률] (3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 토지 창원 184,368 - - - 184,368 건물 84,303 944 - 3,627 81,620 구축물 22,935 91 - 605 22,421 기계장치 378,916 14,887 513 27,572 365,718 차량운반구 436 - - 93 343 공구기구 945 38 - 215 768 비품 1,841 953 - 575 2,219 건설중인자산 12,597 15,244 17,152 - 10,689 합 계 686,341 32,157 17,665 32,687 668,146 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 2022년 반기(제68기 반기) 2021년(제67기) 2020년(제66기) 매출액 매출액 매출액 특수강부문 탄소합금강, STS강 등 2,191,967 1,752,353 2,503,590 알루미늄압출부문 알루미늄강 등 35,121 26,270 32,186 자동차부품부문 기타 - - 695 합 계 2,227,085 1,778,623 2,535,776 나. 종속기업의 매출실적 등 (단위 : 백만원) 구분 회사명 2022년 반기(제68기 반기) 2021년(제67기) 2020년(제66기) 매출액 매출액 매출액 국내 (주)세아베스틸 622,917 - - (주)세아창원특수강 950,579 1,450,983 1,105,236 (주)씨티씨 29,689 38,839 32,981 (주)세아항공방산소재 35,121 55,610 32,186 해외 SeAH Global Inc. 69,728 63,050 46,142 SeAH Global Vina Co., Ltd. - - - SeAH Global (Thailand) Co., Ltd 26,894 36,922 27,387 SeAH Global India Private Limited 3,737 1,740 - SeAH Global Japan Co., Ltd. 64,929 39,185 - SeAH CTC Co., Ltd. 4,031 33,547 69 다. 판매경로 및 판매방법 등(주요종속회사)(주)세아베스틸 판매조직 본부 팀 부문 업 무 영업부문 영업기획팀 영업계획 판매계획, 실적관리, 수주관리, 시장분석, 채권/담보 종합관리 마케팅기획팀 마케팅기획 해외 지사 관리, 영업부문 성과평가 마케팅전략팀 마케팅전략 마케팅 전략 수립, 사업개발 시장환경&기술동향 분석 실수요영업 1팀 실수요 특수강 경인지역 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통영업 1팀 유통 실수요영업 2팀 실수요 특수강 영남지역 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통영업 2팀 유통 자유단조영업팀 실수요 대형단조 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통 형단조사업팀 유통 형단조품 판매 공구강영업팀 형단조 공구강 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 선재영업팀 실수요, 유통 선재 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 원자력사업팀 원자력 원자력품 생산, 판매, 채권관리, 고객불만처리 원자력생산팀 글로벌영업 1팀 해외영업 특수강, 형단조품 수출 글로벌영업 2팀 (2) 판매경로 사업부문 구 분 판 매 경 로 특 수 강 봉강 내 수 유통(33%) 실수요업체(67%) 수 출 상사(24%) 실수요업체(76%) 형단조품 내수, 수출 - 실수요업체(100%) (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 조 건 판매방법 단 가 대금회수조건 운반비용 특수강 내수 익월 현금 또는 매출 후 90일 이내 어음 상차도 100% 실수요 수주판매유통 수주판매 실수요 계약단가유통 계약단가 수출 신용장 또는 계약서에 의한 계약판매 CFR 70%FOB 29%CIF 1% 상사를 통한 판매실수요 수주판매 L/C 계약단가계약서 단가 형단조품 익월 현금 또는 매출 후 90일 이내 어음 상차도 100% 실수요 수주판매 연간 계약단가 (주)세아창원특수강 판매경로 구 분 판매경로 국내 판매 실수요 고객사 유통고객사 해외 판매 종합무역상사 - 해외 고객사 해외고객사 (2) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 주문생산판매체계 국내판매는 실수요 및 유통고객사, 해외판매는 종합상사 및 직수출을 통한 주문생산 판매체계로 판매가 이루어지고 있습니다. 현금판매 매출은 현금판매를 기본적으로 하며, 담보물 확보 등을 통하여 적극적인 매출채권 관리를 하고 있습니다. 수금방법 국내 판매의 경우 매출 마감 후 1개월 이내 수금을 원칙으로 하되, 선수금, 현금, 어음 조건에 따라 수금이 진행되고 있습니다. 또한 수출 판매의 경우 출하일 기준 7영업일 이내 Nego, Nego일로부터 3영업일에 입금 처리하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. (3) 판매전략(가) 포트폴리오 전략다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.(나) 글로벌시장 진출안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본을 중심으로한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.(다) 핵심고객관리 강화당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다. 마. 수주상황(주요종속회사) [(주)세아베스틸] (단위 : 톤, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 특수강(내수) 월별 수주계획으로 생산, 판매 특수강(수출) '22.04.01 ~ 06.30 - 112,600 174,116 79,159 122,553 33,441 51,563 형단조 월별 수주계획으로 생산, 판매 [(주)세아창원특수강] (단위 : 톤, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 선재, 봉강, 강관,반제품 등 '22.04.01 ~ 06.30 - 308,359 1,019,512 231,076 659,871 77,283 359,642 주1) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)주2) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액주3) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 자금팀이 주관하고 있으며, 유관부서와 정기적으로 재무위험의 측정, 평가등을 통해 실행되고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상은 금융자산과 금융부채로 분류됩니다. 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산,매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어있습니다. 가. 시장위험[이자율 위험]당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑 계약과 선도이자율 계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. [외환위험]당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히, 주로 달러화, 일본엔화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 나. 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 다. 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 현금성 자산과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 라. 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 해당사항 없습니다.나. 연구개발활동(주요종속회사) [(주)세아베스틸] (1) 연구개발 담당조직 팀 인원 업무 기술연구소장 연구소장 1 - 기술연구소 업무 총괄 공정연구센터 연구원 : 19 - 특수강 압연재 경쟁력 극대화 기술 개발- 대형재/소형재 원가/품질 능력 향상- 공정 Data에 기반한 분석/판단 시스템 구축 제품연구1그룹 연구원 : 15 - 비자동차용 강재 수주검토, 제조설계, 신제품 개발- 공정 생략 및 단축을 통한 원가절감- 수주 분석 및 산업군별 고객사 기술 지원 제품연구2그룹 연구원 : 8 - 자동차용 강재 수주검토, 제조설계, 신제품 개발- 新 Application 확대개발- 新 Process 공법 적용 강재 개발- Down Stream을 활용한 Supply chain 발굴 [인원 : 43명] 박사 석사 학사 이하 1 19 23 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 2022년 반기 - - 비고 　원재료비 209 - - - 인건비 983 - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 16 - - - 기타 160 - - - 연구개발비용 계 1,368 - - - 회계처리 판매비와 관리비 1,368 - - - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100 0.2% - - 주) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.(3) 연구개발 실적 구분 연구과제 연구개월 연구결과(반영내용) 및 기대효과 강종개발 가공성 향상 요소기술 개발 24 Micro 요소기술 확보 및 수주 확대 Oil tools용 저원가 강종 개발 24 저원가 강종 개발에 따른 M/S 확대 Line Pipe용 X65 강재 개발 12 신규 품목 개발에 따른 수주 확대 V-Free 저원가형 강재 개발 24 저원가 강종 개발에 따른 M/S 확대 고강도 Drive shaft용 강재 개발 24 신규 품목 개발에 따른 수주 확대 공정개발/개선 블룸연주 벌징측정장비 개발 24 품질 예측 및 개선 용강 융점 계산식 고도화 및 시점별 융점 계산시스템 구축 24 품질 예측 및 개선 스토퍼 컨트롤 자동화 설비 도입 24 품질 개선 및 인건비 절감 소형압연 Heat별 열간수축율 산출시스템 개발 24 업무 간소화 Ladle Bottom Design 변경을 통한 Vortex 제어 합리화 24 업무 간소화 전기로 SOx 및 NOx 이슈에 따른 발생 원인분석 및 대응안 도출 24 환경 개선 (주)세아창원특수강 연구개발 담당조직 업체명 대표자명 연구소명 소장(대표) 소재지 주식회사 세아창원특수강 이상은이정훈 기술연구소 채민석 경남 창원시 성산구 적현로 147 [인원 : 61명] 박사 석사 학사 이하 4 31 26 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원 ) 과 목 2022년 반기 2021년 2020년 비 고 연구개발비용 계 9,332 14,954 12,291 회계처리 경상연구비 9,332 14,954 12,291 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.0% 1.0% 0.8% 주) 상기 실적은 별도기준입니다. (3) 연구개발 실적 년도 주요실적 2016년 ㅇ 공구강 TD11 소형환봉 내부 hole 개선 압연기술개발ㅇ 보일러 Tube 입도미세화를 위한 냉간가공 기술 개발ㅇ 300계 STS 자성 품질 개선ㅇ 발전부품용 XM19 봉강 개발ㅇ 반도체用 고청정 정밀강관 생산기술 개발ㅇ 전기로 고가 합금철 사용량 저감을 통한 저원가 생산기술 개발ㅇ 고온내식볼트용 INCOLOY925 소재 개발ㅇ Die Casting용 열간공구강 개발ㅇ 고경도 플라스틱 금형강 개발 2017년 ㅇ 석출경화계 스텐레스강(STS630) Bloom 연주화 기술 개발ㅇ 공정단축 저원가 강관소재 제조기술 개발ㅇ 냉간 압조성이 우수한 CHQ用 STS 선재 개발ㅇ Duplex 환봉 NORSOK 요구 품질 확보를 통한 인증 취득ㅇ 가스화력발전 HRSG用 장척 보일러튜브 생산기술 개발ㅇ 열처리로 최적화 기술 및 열취급 기준 기술ㅇ 자동차 YOKE用 비조질 쾌삭강(SAE1141V) 봉재 개발ㅇ 선박 엔진用 밸브 SNCRW Bloom 연주화 기술 개발ㅇ STD11 Slab 열처리/연마 생략 압연 공정기술 확보ㅇ 발전소 펌프용 ALLOY901봉재 개발ㅇ Slitter Knife用 냉간공구강 DY2 개발 2018년 ㅇ 고장력 강판 절단 Knife用 열간공구강 CW106 개발ㅇ 반도체 부품용 전기로급 고청정 316L 봉강 개발ㅇ 공구강 TH61 입도 미세화 소성가공 기술 개발ㅇ 냉간인발 가공응력 저감 기술 개발ㅇ 가스터빈블레이드용 내열강 봉강/평강 개발ㅇ ALLOY800H 특수합금 선재ㅇ 석유화학플랜트用 Alloy400 강관 개발ㅇ Shear & Slitter Knife用 냉간공구강 TDK2 개발ㅇ 에어로졸 Spring用 302A 선재 개발ㅇ 가스터빈블레이드用 내열강 15-5PH 봉강/평강 개발 2019년 ㅇ 발전 및 탈황설비용 슈퍼 듀플랙스 강관 STS329J4L 냉간 가공 기술 개발ㅇ STS 저염기도 정련 조업 Process 개발ㅇ 전기로급 Alloy825 봉강개발ㅇ 정밀플라스틱 금형강 SMATE 삼성전자 승인ㅇ 반도체 부품용 VAR급 고청정 316L 봉강 개발ㅇ Big Size 압연황봉 UT 1급 보증 강압하 기술 개발ㅇ Stud Bolt용 B50A809C 특수합금 봉강 개발ㅇ Fitting Valve/Stem용 ALLOYK500 봉강 개발ㅇ Turbin housing용 ALLOY713LC 모합금 개발ㅇ PosMC 활용 단조각재 양 끝단 Crop 제어 공정기술 개발ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발ㅇ 용접봉용 Alloy625S1 선재 개발ㅇ 저원가 열간 공구강 개발ㅇ CD-BAR용 630 선재 개발ㅇ Duplex STS 강관 치수정밀도 향상 열간가공 기술 개발ㅇ Four Die Forging Device 활용한 Ni-ALLOY 단조환봉 제조 기술 개발ㅇ 고내식 Alloy825 강관 개발ㅇ 고Al강 Billet 연주화 기술 개발 2020년 ㅇ 유압 솔레노이드用 연자성 봉강 개발 (완료)ㅇ CHQ用 430 선재 개발 (완료)ㅇ 고강도 Spring用 304A선재 VIM재 개발 (완료) ㅇ 극세선用 VAR급 304L 선재 개발 (완료)ㅇ 일본 수출용(Mory향) CD Bar用 선재 개발 (완료)ㅇ 반도체산업用 VAR급 고청정 316L 봉강 개발 (완료)ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발 (완료)ㅇ 연주 Bloom STS300계 단조공정 생략 압연 공정기술 개발 (완료) ㅇ 열교환기 Header Box用 Alloy825 각재 개발 (완료)ㅇ 용도특화 냉간공구강 DuMAc DT 개발 (완료)ㅇ 조압연 장력제어 알고리즘 개발 (완료) ㅇ 방산用 총열 및 포열소재 개발, 공급 확대 (완료)ㅇ 용접 Nut用 CHQ 저탄소강 선재 개발 (완료)ㅇ CHQ급 STS/탄소합금강 선재 공정기술 개발 (완료)ㅇ STS 단조 환봉 실수율 향상 공정기술 개발 (완료)ㅇ 2단조 공구강환봉 치수공차 저감 기술 개발 (완료)ㅇ 연주 블룸 단조공정 생략 압연공정 기술 개발 (완료)ㅇ CD-Bar用 630 선재 개발 (진행 중) ㅇ 엔진밸브用 봉강 개발 (진행 중) ㅇ OLED Metal Mask Frame用 INVAR36 평강 개발 (진행 중) ㅇ STS 연주 Billet 청정도 향상 기술 개발 (진행 중) ㅇ 특수제강 극세선 소재 생산 기술 개발 (진행 중) ㅇ Ni Alloy Four Die Forging 조업기술개발(진행 중) 2021년 ㅇ 고강도 Spring用 631J1 선재 개발 (완료)ㅇ 셰일가스 채굴用 630/410 Forged blcok 개발 (완료)ㅇ 반도체 산업用 고청정 316L 봉강 개발 (진행중)ㅇ 초 극세선用 304HPS 선재 개발 (진행중)ㅇ 수소차 부품용 316L 봉강 개발(진행 중)ㅇ 원가절감形 용도특화 Al 압출 전용 금형소재 개발 (진행중)ㅇ Die Casting 및 Hot Stamping用 열간공구강 개발 (진행중)ㅇ 1.5GPa Trimming用 냉간공구강 개발 (진행중)ㅇ Duplex 5.5Ø 선재 개발 (진행중)ㅇ 용접用 ALLOY625선재 개발 (진행중)ㅇ API6A CRA 강재 개발 (진행중)ㅇ 두산중공업向 스팀 터빈블레이드用 B50A1004 평강 개발 (진행중)ㅇ 2제강 Billet 거대개재물 저감 기술 개발 (진행중)ㅇ 205각 Bloom 활용 제품 확대 (진행중)ㅇ Ingot 청정도(미세+거대개재물) 향상 기술 개발 (진행중)ㅇ 부산물 Ni 농축 기술 개발을 통한 경제성 있는 재활용 Process 개발(진행중)ㅇ STS 소형봉강 진원도 개선 및 가공여유 축소통한 수율 증대 (완료)ㅇ STS 선재 표면불량 개선통한 품질비용저감 (완료)ㅇ 산세공장 Belt G/D 및 Shot Blast 설비 조기안정화 및 기준확립 (완료)ㅇ Ni기 특수합금 양산 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연 상태 해석 시스템 확대 적용 (진행중)ㅇ 2제강-소형압연 DATA Platform (완료) 2022년반기 ㅇ 고강도 Spring用 631J1 선재 개발 (진행중)ㅇ 저원가形 Fluid End用 410 Forged Block 개발 (진행중)ㅇ 400계 연자성 소재 개발 (진행중)ㅇ 초 극세선用 304HPS 선재 개발 (진행중)ㅇ 수소자동차用 305 강재 개발 (진행중)ㅇ 원가절감形 용도특화 Al 압출 전용 금형소재 개발 (진행중)ㅇ Die Casting 및 Hot Stamping用 열간공구강 개발 (진행중)ㅇ 1.5GPa Trimming用 냉간공구강 개발 (진행중)ㅇ 용접用 ALLOY625선재 개발 (진행중)ㅇ API6A CRA 강재 개발 (진행중)ㅇ 두산중공업向 스팀 터빈블레이드用 B50A1004 평강 개발 (진행중)ㅇ 2제강 Billet 거대개재물 저감 기술 개발 (진행중)ㅇ 205각 Bloom 활용 제품 확대 (진행중)ㅇ Ingot 청정도(미세+거대개재물) 향상 기술 개발 (진행중)ㅇ Ni 함유 부산물 재활용 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연용 STS300계 연마공정생략 통한 제품 수율 증대 (진행중)ㅇ 소형압연 Tension 모니터링 시스템 개발 (진행중)ㅇ 2단조 공구강 STD11 환봉 수율 증대 (진행중)ㅇ Ni기 특수합금 양산 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연 상태 해석 시스템 확대 적용 (진행중)ㅇ Ti전용 VAR 설비 구축 및 안정적 운영 기술개발 (진행중)ㅇ Ti합금 제조공정 기초 기술개발 (진행중) 7. 기타 참고사항 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다. 당사의 경우, 사업내용 중 부동산임대업의 비중이 미미하므로 순수지주회사에 해당합니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법'이라 함)에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사의 설립 및 전환을 허용하였습니다.지주회사의 장점으로 경영 효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선 등을 들 수 있으며 이러한 목적 달성을 위하여 국내 다수의 기업집단들이 지주회사를 설립하거나 계획하고 있는 것으로 알려지고 있습니다.가. 지적재산권 (주)세아베스틸 회사의 상표당사는 국내 특수강 1위 기업으로 "Besteel" 이라는 고유의 BI(Brand Identity)를 보유하고 있습니다. "Besteel"은 특수강 전문 브랜드로 국내외에서 높은 명성을 유지하고 있고, 회사에서 생산되는 모든 특수강 제품에 부착되고 있습니다. "Besteel"상표권은 2027년 07월까지 독점 사용할 수 상표권으로 보호되고 있습니다. 또한 회사는 "Shine Mold" BI를 신규 등록하였습니다. "Shine Mold"는 신규 개발한 금형강의 브랜드 명칭이고, 2030년까지 상표권으로 보호받을 수 있습니다.(2) 지적 재산권 보유현황[주요 특허등록] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간만료일 강종 비고 1 내마모강 및 그의 제조방법 02.01.08 04.08.17 22.01.08 KWR2 - 2 충격인성이 우수한 고온침탄용강 04.03.24 06.02.06 24.03.24 SCR420HB - 3 접촉피로강도가 우수한 침탄용 초고강도강 08.07.11 09.08.13 26.12.19 SHPG2 - 4 충격 인성이 우수한 열간단조용 비조질강, 이의 제조방법 및 이에 의해 제조된 자동차샤시용부품 07.09.20 10.01.26 27.09.20 SF30CVT - 5 균일경도 및 가공성이 우수한 플라스틱 금형강 09.10.20 10.05.19 29.10.20 SDP20I - 6 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계 구조용 부품강 및 그 제조 방법 12.02.22 12.09.17 32.06.22 AE40B53M - 7 침탄열처리 후 오일 담금질 및 뜨임을 생략한 공기경화형 고강도기계구조용 부품강 및그제조방법 12.04.04 13.04.09 33.04.04 SCM322VB - 8 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계구조용 부품강 및 그 제조방법 12.06.22 13.06.25 32.02.22 AE40B53M - 9 편석 저감을 통한 경도균일성 및 가공성이 우수한 플라스틸 금형강 12.10.17 13.08.27 32.10.17 SDP20A - 10 강도 및 충격 인성이 우수한 직접 담금질 저탄소 비조질강 및 이의 제조방법 13.01.18 13.09.03 33.01.18 SFCM411MDQ - 11 연속 주조용 몰드 파우더 투입장치 11.08.10 13.12.05 31.08.10 공정기술 - 12 고강도 충격특성이 우수한 차량용 스티어링 랙바용 비조질강 13.07.08 14.07.22 33.07.08 SBMA90SR - 13 내피팅성이 우수한 기계구조용 고탄소 침탄용 강 및 고탄소침탄열처리방법 13.12.19 14.09.24 33.12.19 없음 현대차공동특허 14 강도 및 인성이 우수한 질화강 및 그 제조방법 13.12.18 14.09.24 33.12.18 없음 - 15 고강도 및 내구수명이 우수한 현가 스프링용 강 및 이의 제조방법 13.12.26 14.09.24 33.12.26 55CRMOV4M - 16 냉간단조성이 우수한 강재의 제조방법 14.07.21 14.09.24 34.07.21 공정기술 - 17 고강도 및 고인성을 갖는 터널지보용 강의 제조방법 13.12.18 14.10.29 33.12.18 KTB600 - 18 고강도 자동차 기어용 윤곽고주파 열처리용 강 및 그 제조방법 14.11.11 15.07.06 34.11.11 공정기술 현대차공동특허 19 고강도 및 고인성의 드릴로드용 강재 및 그 제조방법 13.09.05 15.07.06 33.09.05 SDRB830 - 20 소입성 및 충격인성이 우수한 오일 장비용강 및 그 제조방법 14.11.27 15.09.11 34.11.27 공정기술 - 21 자동차용 강재의 냉간단조 전 페라이트 펄라이트 어닐링 열처리방법 14.12.23 15.09.23 34.12.23 공정기술 - 22 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 13.12.24 15.12.01 33.12.24 - 현대차공동출원 23 잉곳 하주조괴법을 위한 전면 밀폐주입 장치 및 방법 14.12.23 16.03.04 35.12.23 공정기술 - 24 경화능이 우수한 유압브레이커 로드용 강 및 그 제조방법 15.12.11 16.03.04 35.12.11 40CRSI4 - 25 고온 이상 조직의 발생을 방지하는 산업기계용 강재의 제조방법 14.12.12 16.04.27 35.12.12 SM45CR2 - 26 구상화 어닐링 시간 단축이 가능한 냉간단조용 저탄소 합금강의제조방법 14.11.18 16.04.27 35.12.18 KSG4120H - 27 고강도 및 고인성을 갖는 드릴칼라용 강재 및 그 제조방법 14.11.13 16.04.27 35.12.13 AE4145MA - 28 전기로 전력 제어 시스템 및 전기로 전력 제어 방법 15.12.15 16.05.25 35.12.15 공정기술 - 29 기계적 물성 편차 최소화와 고강도 및 고인성 확보를 위한노말라이징열처리방법 14.11.13 16.06.20 35.12.13 KBMA75S - 30 제어압연에 의한 피삭성이 우수한 중탄소강의 제조방법 14.12.24 16.07.04 35.12.24 SM45CSP - 31 저온 충격특성이 우수한 에어백 팽창 튜브용 강재 14.12.16 16.07.07 34.12.16 - - 32 바(Bar) 끝단 전용 초음파 검사장치의 개발 16.04.04 16.07.22 34.04.04 - ㈜나우공동특허 33 보론 효과를 가지며 가공성이 우수한 BN 쾌삭금형강 15.12.14 16.08.31 35.12.14 공정기술 - 34 저온 충격인성이 우수한 고강도 무어링 체인강 및 그 제조방법 15.12.11 16.08.31 35.12.11 공정기술 - 35 오스템퍼링 열처리를 이용한 고수명의 베어링용 강의 제조방법 15.12.11 16.10.04 35.12.11 - - 36 전동피로수명 특성이 우수한 고질소 공기 경화형 베어링강및그제조방법 15.12.10 17.03.02 35.12.10 공정기술 - 37 열간단조 엔진피스톤용 고강도 비조질강 및 그 제조방법 15.12.11 17.03.14 35.12.11 SBMA90SR - 38 고강도 및 고인성을 갖는 자동차 허브용 베이나이트강 및 그제조방법 15.12.11 17.03.24 35.12.11 공정기술 - 39 냉간단조용 저탄소 합금강의 제조 방법 15.12.15 17.03.24 35.12.15 공정기술 - 40 고용 알루미늄을 활용한 경화능이 우수한 저원가형 합금강 15.12.16 17.03.24 35.12.16 공정기술 - 41 열처리 생략에 적합한 경도저감을 위한 압연 강재의 제어압연및제어냉각방법 15.12.11 17.05.08 35.12.11 34CRMO4 - 42 고온침탄이 가능한 냉간단조용 강재의 제조방법 15.12.15 17.07.07 35.12.15 공정기술 - 43 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 (미국) 14.11.06 18.04.17 - SCR820HSI 현대차공동출원 44 소입성 및 저온충격특성이 우수한 저원가 오일시추용 합금강 및 그제조방법 16.12.26 18.09.19 36.12.26 AE4140MB - 45 내마모성이 우수한 유압브레이커 로드용 강재 20.02.04 22.01.05 42.02.04 40SICRMO6 - 주1) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년입니다.주2) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내입니다.[특허출원 현황] No. 등록번호 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 출원번호 존속기간만료일 강종명 비고 1 - 3차원 스캐너를 이용한 봉강재의 직경 측정 방법 21.11.09 - 10-2021-0153296 41.11.09 - 출원 (주)세아창원특수강 지적 재산권 보유현황[주요 특허등록] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간 만료일 특허관련 제품 기재 비고 1 압탕 가열법에 의한 대형강괴 주조방법 99.08.09 02.04.04 19.08.09 대형강괴 공동 2 고 Cr-Ni 계 스테인레스강 열간압연 선재의 제조방법 99.11.15 02.05.31 19.11.15 고Cr-Ni계 스텐레스강 선재 공동 3 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강의 열간압연성 향상을 위한 열처리 방법 01.05.16 04.02.09 21.05.16 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 공동 4 압연기의 과부하 차단용 세이프티 엘레먼트 부하 측정장치 01.09.11 04.03.12 21.09.11 - 단독 5 열간가공성이 우수한 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 01.04.09 04.05.06 21.04.09 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 공동 6 온간표면가공법에 의한 내열강봉의 제조방법 02.03.18 05.01.14 22.03.18 내열강 단독 7 다축 보링머신 02.04.26 05.01.14 22.04.26 - 단독 8 열간 자유단조 압하량 배분방법 01.12.22 05.04.11 21.12.22 - 공동 9 CO및 SI함량의 복합제어에 의한 고경도 코발트 미량함유 고속도공구강 및 그 제조방법 02.12.23 05.07.08 22.12.23 고속도공구강 공동 10 분무주조공정을 이용한 합금 잉곳 제조방법 02.04.08 05.08.22 22.04.08 합금 잉곳 공동 11 환원방식의 전처리에 의한 마르텐사이트계 스테인레스강 선재의 산세 방법 03.10.01 05.09.07 23.10.01 마르텐사이트계 STS선재 단독 12 Fe-Ni-Co계 저열 팽창성 합금 03.06.12 05.10.26 23.06.12 저열팽창성 합금 공동 13 스테인레스 대형강괴 주조용 몰드 02.12.24 05.12.14 22.12.24 스테인레스 대형강괴 공동 14 ESR공정의 전극 용융율 제어 방법 02.12.23 06.01.05 22.12.23 - 공동 15 고강도 인바 합금의 열처리 방법 03.12.24 06.01.25 23.12.24 인바 합금 공동 16 고강도 인바 합금 03.12.24 06.01.25 23.12.24 인바 합금 공동 17 몰드 주위에 자기장 스크린체를 구비한 연속 주조기 02.12.23 06.02.13 22.12.23 - 공동 18 코발트 미량함유 고속도공구강 잉곳의 공정탄화물 분해 및 미세화를 위한 열처리 방법 03.12.24 06.04.06 23.12.24 고속도공구강 공동 19 고온강도가 우수한 전력전달 및 발열용 금속체와 그 제조방법 04.08.13 06.08.30 24.08.13 전력전달 및 발열용 금속체 단독 20 고온 강도가 우수한 전력 전달용 다중 금속봉 및 그 제조방법 06.01.25 06.12.21 26.01.25 전력전달용 다중 금속봉 단독 21 스프링용 304H 오스테나이트계 스테인레스강 05.04.19 07.01.03 25.04.19 스프링용 오스테나이트계 STS강 공동 22 고온강도가 우수한 전력전달과 발열용 다중파이프 및 그 제조방법 04.12.28 07.01.24 24.12.28 전력전달과 발열용 다중파이프 단독 23 열간가공성을 향상시킨 용접봉용 고 Ｎｉ 듀플렉스계 스테인레스강 05.12.19 07.03.06 25.12.19 고 Ni 듀플렉스계 STS강 공동 24 제강 전기로의 전극봉 제어방법 05.10.14 07.06.22 25.10.14 - 공동 25 페라이트-오스테나이트 2상조직을 갖는 스테인레스강 주조재의 열간단조 방법 07.07.02 07.08.31 25.12.23 2상 스테인레스강 공동 26 퍼지 제어를 이용한 합금철 계근 공정의 바이브레이션 패턴 제어방법 06.12.21 08.05.21 26.12.21 - 공동 27 압신 소재의 내면 크리닝장치 07.07.18 08.06.09 27.07.18 - 단독 28 불산이 포함된 혼합용액 중 불산 농도의 신속한 분석을 위한 1회용 분석 Kit의 제조방법 07.12.21 09.10.20 27.12.21 - 공동 29 열처리 치수변화가 작은 냉간 공구강 제조방법 07.12.21 10.01.04 27.12.21 냉간 공구강 공동 30 저 크롬계 스테인레스강의 고내식성 표면처리용액 조성물 07.12.21 10.01.04 27.12.21 - 공동 31 스테인리스강의 혼합산 산세 용액의 유리산 농도 분석 방법 08.12.19 11.06.28 28.12.19 - 공동 32 수직형 반연속 주조 장치 및 이를 이용한 주조 방법 09.01.21 11.07.28 29.01.21 - 공동 33 진공아크용해용 소모전극 및 이의 제조방법 08.12.26 11.09.26 28.12.26 - 공동 34 고온강도가 우수한 스테인레스 강재 및 그 제조방법 09.03.06 11.12.02 29.03.06 오스테나이트계 내열 무계목 강관 공동 35 고압용 스테인리스 합금 및 그 제조 방법 08.12.24 12.01.18 28.12.24 고압용 스테인리스 합금 공동 36 304에이치 스테인레스강 선재의 혼립조직 억제를 위한 열처리 방법 04.09.24 12.03.15 24.09.24 304계 STS강 공동 37 304에이치 스테인레스강 선재의 혼립조직 억제를 위한 선재 마무리 압연방법 04.12.24 12.03.15 24.12.24 304계 STS강 공동 38 철-니켈-코발트 저열팽창성 합금의 열간 가공방법 04.12.24 12.06.11 24.12.24 저열팽창성 합금 공동 39 블룸 절단부 영역의 융착물 제거장치 10.01.21 12.06.12 30.01.21 - 단독 40 초고강도 고내식 스테인리스 합금 및 그 제조방법 09.12.29 12.08.21 29.12.29 고압용 스테인리스 합금 공동 41 중공 잉곳 제조 방법 및 이에 의해 제조된 중공 잉곳을 이용한 링 단조 방법 09.01.03 12.11.12 30.05.19 - 공동 42 래들 덮개 회전장치 10.10.28 13.01.03 30.10.28 - 단독 43 고경도 및 고인성 석출경화형 금형강 및 그 제조방법 10.12.24 13.03.06 30.12.24 정밀 플라스틱 금형강 공동 44 시효처리 생략형 고경도 및 고인성 금형강의 제조방법 10.12.28 13.03.07 30.12.28 정밀 플라스틱 금형강 공동 45 플라스틱 성형용 고인성 금형강 및 그 제조방법 10.12.23 13.03.07 30.12.23 정밀 플라스틱 금형강 공동 46 단조품용 강재의 정련방법 09.12.28 13.05.22 29.12.28 - 공동 47 주조장치 및 이를 이용한 스테인리스강의 제조방법 10.12.27 13.09.23 30.12.27 STS 공동 48 금형강 및 그의 제조방법 11.11.30 13.09.23 31.11.30 정밀 플라스틱 금형강 공동 49 열처리용 소재 운송장치 11.11.21 14.01.14 31.11.21 - 공동 50 고경도 및 고인성 석출경화형 금형강 및 그 제조방법 11.12.08 14.03.21 31.12.08 정밀 플라스틱 금형강 공동 51 충격 인성 및 절삭 가공성이 우수한 석출 경화형 금형강 및 그 제조방법 12.12.20 14.11.12 32.12.20 정밀 플라스틱 금형강 공동 52 금형강 및 열처리 방법 12.12.24 14.12.17 32.12.24 정밀 플라스틱 금형강 공동 53 금형용 강재 및 그 제조방법 12.12.21 14.12.17 32.12.21 정밀 플라스틱 금형강 공동 54 플라스틱 사출용 금형강 및 그 제조방법 13.12.06 15.09.16 33.12.06 정밀 플라스틱 금형강 공동 55 내마모성이 우수한 냉간 가공용 합금 공구강 16.07.28 17.02.24 36.07.28 냉간 공구강 공동 56 냉간 압조성이 우수한 CHQ용 스테인리스강의 제조방법 17.02.15 19.02.20 37.02.15 CHQ용 STS 　 57 강도 및 충격인성이 우수한 냉간압조용 저탄소 베이나이트 비조질강 및 그 제조방법 18.12.28 20.10.29 38.12.28 정밀 플라스틱 금형강 공동 58 고온 수명이 우수한 오스테나이트계 내열 스테인리스강 18.11.06 20.05.22 38.11.06 CHQ용 STS 단독 주1) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년입니다.주2) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내입니다. [특허출원 현황] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간 만료일 강종명 비고 1 우수한 균열저항 및 변형저항을 갖는 선재 코일 트레이용 강 11.11.20 - - 선재 코일 트레이용 강 공동 2 금형강 및 그 제조방법 13.12.06 - - 정밀 플라스틱 금형강 공동 3 내구성이 향상된 열간단조 금형강 18.12.18 - - 정밀 플라스틱 금형강 공동 4 충격인성이 우수한 압출 및 단조용 열간공구강 21.07.28 - - 열간공구강 단독 5 내마모성이 우수한 냉간공구강 21.07.28 - - 냉간공구강 단독 나. 환경규제 [(주)세아베스틸] 회사는 고품질 제품 생산에 앞서 청정생산시스템을 구축하였고, 이 시스템을 지속 유지하기 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 대기환경 보호를 위해 대용량 전기로 집진설비 및 고철장 비산먼지 억제시설을 설치하였습니다. 또한, 생명과 직결되는 수질보존을 위해 HBC(Hanging Bio-Contractor) 시스템을 설치하여 폐수처리 효율의 극대화를 실현하고 있습니다. 에너지절감 측면에서는 Batch식 가열로와 축열식 Burner를 도입하여 에너지 사용량을 감소시켰습니다. 한편, 회사는 모든 오염물질에 대한 배출 기준을 법적 허용기준치 미만으로 운영 중이며, 폐기물 재활용을 위한 설비도입 등을 추진하는 등 그린 경영을 실천하고 있습니다.(1) 대기, 수질 부문 구 분 시설명 오염물질 배출허용기준치 평 균배출농도 비 고 대기 EAF 1호기 먼지 10.5㎎/S㎥ 2.49 - CleanSYS 운용 : 4개소- 환경오염물질 배출시설 : 237ea- 환경오염물질 방지시설 : 45ea EAF 2호기 10.5㎎/S㎥ 3.39 EAF 3호기 10.5㎎/S㎥ 1.10 EAF 150톤 7㎎/S㎥ 0.80 연마, 탈사시설 외 30㎎/S㎥ 6.33 산처리시설 HCl 3ppm 0.18 수질 중형수처리 COD 400mg/ℓ 6.6 - 물리화학적 처리방법 - 소형수처리장 중형수처리장 통합운영 ('20.3월) - 22년 상반기 특정수질유해물질 62종 측정 (22.5월) SS 200mg/ℓ 11.4 N-H 5mg/ℓ 불검출 중금속(Cr) 2mg/ℓ 불검출 (2) 폐기물 부문 구 분 처리방법 비 고 폐기물 분진 지정폐기물 재활용 재활용 : 원료제조용(아연회수) , BTS분진 BRM화 원료 진행 광재 일반폐기물 재활용 재활용 : 성복토용 및 도로 보조기층용 골재 폐수처리오니 일반폐기물 재활용, 매립 기름 혼입으로 인한 TFT 과제 진행 中 (부산물재활용tft) 공정오니 일반폐기물 재활용 재활용 : 제강오니 BRM화 원료 프로세스 검토중 폐토사 일반폐기물 재활용 - 폐유(고상, 액상) 지정폐기물 소각 및 재활용 재활용 : 정제유 재활용 폐페인트 지정폐기물 소각 - 다. 녹색경영(주요종속회사) [(주)세아베스틸] (1) 녹색경영관련 연혁 일시 주요 내용 2005년 열사용설비의 사용연료를 온실가스 배출량이 적은 도시가스로 교체 2006년 군산공장 환경경영시스템 ISO 14001 인증 취득 2007년 에너지지관리공단과 청정개발체제(CDM) 사업 업무 협약(MOU) 체결- 자발적 온실가스 인벤토리 구축- CDM 사업 발굴 및 UN 등록 추진국내온실가스배출 감축(자발적 온실가스 감축) 사업 2건 등록 및 감축 2008년 국내온실가스배출 감축(자발적 온실가스 감축) 사업 1건 등록 및 감축 2009년 군산공장 품질경영시스템 ISO/TS 16949 인증 취득 2011년 온실가스 에너지 목표관리제 업체 지정 2014년 온실가스 탄소 배출권거래제 업체 지정 2015년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 인증 취득 2016년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2017년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2018년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 갱신 심사 2019년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2020년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 전환 심사 2021년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 갱신 심사 2022년 반기 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사(4월 실시 완료) (2) 온실가스 배출량 및 사용량 일시 온실가스 배출량(tCO2_eq) 에너지사용량(TJ) 2007년 976,539 15,224 2008년 1,051,807 15,725 2009년 780,269 12,036 2010년 1,032,324 16,172 2011년 1,282,340 19,865 2012년 1,229,083 19,562 2013년 1,230,612 20,126 2014년 1,380,106 22,496 2015년 1,224,364 20,190 2016년 1,215,399 19,906 2017년 1,377,207 22,015 2018년 1,421,401 22,189 2019년 1,232,967 18,947 2020년 1,038,986 16,303 2021년 1,269,312 20,294 2022년 1분기 312,856 4,789 2022년 2분기 297,241 4,534 주) (주)세아베스틸은 (주)세아베스틸지주에서 2022년 4월 1일 분할 후 신설된 회사이며, 2022년 1분기까지의 내역은 분할 전 내용을 기재하였습니다. [(주)세아창원특수강] 조치기관 지식경제부 주요 내용 당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 시행령] 제17조제1항에의해 3차계획연도별(2021~2025년) 배출량을 할당 받았습니다. 결정(확인)일자 - 2021~2025년 배출목표 할당 : 2020년 12월 24일 기타 투자판단에 참고할 사항 - 2021년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2022년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2023년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2024년 온실가스 배출목표 : 538,981 tCO2- 2025년 온실가스 배출목표 : 538,981 tCO2- 2021년 온실가스 배출실적 : 532,373 tCO2 - 2022년 온실가스 배출실적 : 260,494 tCO2(반기 누적) (주)세아베스틸 1. 사업의 개요 당사는 탄소합금 특수강을 주력으로 생산, 판매하는 철강 전문회사이며, 탄소합금 특수강 사업을 영위하고 있습니다. 주요사업부문인 특수강 사업은 효율적인 투자를 통하여 수요산업의 성장에 능동적으로 대응해 왔습니다. 그 결과 탄소 합금강 시장 점유율 1위 기업으로 명성을 유지하고 있으며 국내 자동차, 기계산업의 발전을 뒷받침 하고 있습니다. 또한, 장기적인 탄소합금 특수강 수요확대를 전망하고 경상남도 창녕지역에 제2 특수강 공장을 건설하여 수요에 탄력적으로 대응할 수 있는 생산체제를 구축하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 억원, %) 구 분 특수강 부문 매 출 액 6,229 내 수 4,949 수 출 1,280 영업이익 122 영업이익률(%) 2.0% 시장점유율(%) 40% 내외 주) 특수강 시장점유율 기준(당사 추정치) 나. 사업 현황[특수강사업] - 산업의 특성자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품(엔진, 구동계 등)에사용되는 철강 소재를 생산하는 산업입니다. 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다.- 시장의 여건국내 전체 조강 생산량 중 특수강 점유 비중은 약 10% 수준입니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 그러나 최근 세계경제의 저성장과 국내 경기의 침체로 특수강업계의 주요 수요처인 조선, 기계, 발전, 플랜트 산업이 어려움을 겪고 있어 수요에 마이너스 요인이 되고 있습니다.- 경기변동의 특성국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동률을 유지하는 경우에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동률이 저하될 때에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다.- 경쟁우위요소회사는 변화된 시장환경에 맞춰 전기로 4기중 1기를 휴동하여 제강 210만톤, 제품 188만톤으로 생산 합리화를 추진하였습니다. 효율적인 투자를 통해 구축된 탁월한 원가 경쟁력은 회사가 지닌 높은 경쟁우위요소로 평가됩니다. RH 정련로, SR 등의 최신 설비들과 자동차용강재 신뢰성센터를 자체 운영함으로써 우수한 품질수준을 유지할 수 있는 체재를 갖추고 있습니다. 이러한 우위요소를 바탕으로 고급강으로 분류되는 시장에서 높은 국내 시장 점유율을 확보하고 있습니다.한편 회사는 경쟁력을 지속적으로 유지 및 개선하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있습니다. 회사가 자체 운영하는 기술연구소에서는 고속도 공구강, 자동차용 고강도강, 비조질강, 내마모강, 베어링강 등 총 200여개의 신제품 개발을 완료하였고,정부로부터 EM, KT마크, IR52 장영실상을 획득하였습니다. 또한, DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 취득하였고, QS9000, ISO9001, KS, JIS 표시허가 승인, 베어링강 제품승인(SKF, FAG), 국가교정기관 지정 받는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한 기반이 구축되어 있습니다.회사는 자동차, 산업기계, 조선, 에너지 등 각 수요 산업에 최적화된 제품 개발을 통한 경쟁력 강화를 위해 고청정 베어링강, 열처리 저변형강, 내마모강, 고충격인성강, 저이방성강, 무결함봉강 등을 6대 특수강 특화제품을 출시하였습니다. 다. 매출현황 (단위 : 억원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비중 특수강 제품 [특수강봉강 등]○ 압연재 봉강 및 각재○ 단조재 봉강 및 각재○ 공구강, 스프링강 등○ INGOT,단조품 금형강 등 각종 자동차부품,선박용품, 산업기계,공작기계,방산부품,조선용 엔진부품, 발전소 등 BESTEELShineMold 6,154 98.8 제품 [형단조품]○ 냉간단조 Outer Racer Tripod Housing 자동차 엔진부품 및 조향장치 - 44 0.7 - 상품기타 [특수강],[단강품] 산업기계용부품 등 - 31 0.5 합 계 - - - - 6,229 100.0 주) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다. 라. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg, 원/EA) 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 내수 1,327 1,114 909 수출 1,541 1,117 872 형단조 내수 5,509 5,252 4,775 수출 6,240 4,173 4,749 주) 2020년, 2021년 가격은 분할 전 기준으로 기재하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료등(1) 주요 원재료 등의 현황공시서류 작성기준일 현재 주요 원재료 구입현황은 아래의 표와 같습니다 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 비고 군산공장 원재료 철스크랩 특수강,주조제품 326,104 81.2% (주)세림철강 외 합 금 철 〃 49,052 12.2% SIMPAC 외 제강보조재 〃 16,605 4.1% 일신이엔씨 외 내 화 물 〃 9,999 2.5% 원진월드와이드 외 합 계 - 401,760 100.0% - 주) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.(2) 주요 원재료의 가격변동 추이 (단위 : 원/kg) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 비 고 철스크랩 국내 708.7 567.1 337.8 - 수입 700.7 632.3 342.4 - 총 계 706.8 575.7 338.4 - 주1) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량), 등급별 구입믹스 미고려주2) 구입 철스크랩 기준 부대비 제외 단가 (3) 주요원재료 가격변동원인 품 목 산출단위 산출기준 가격변동요인 비 고 비율 산출방법 철스크랩 총금액/총중량 81.2% 단순산술평균 ▷ 국내 (약세)- 상반기에 Global 경기침체 우려 등으로 공급 이슈 발생하여 가격 급등. 이후수입 대비 고가 인식 확산, 고점 인식으로 인해 공급 초과, 제강사 재고 증가, 가격 하락전환▷ 수입 (강세)- 상반기 러-우 전쟁에 따른 수급 불균형 영향으로 급등, 이후 재정 긴축 이슈에 따른 경기침체 우려로 약세로 전환 - 합금철 총금액/총중량 12.2% 〃 ▷ 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 공급망 차질과 에너지, 물류비 급등에 따른 전반적인 합금철 가격 상승. 반면 중국 코로나19 봉쇄에 따른 수요감소를 중심으로 글로벌 경기둔화 분위기로 가격 하락세 전환(LME Ni 가격 추이: '22년 4월 $33,298 → 5월 $27,950 → 6월 $25,838) - 나. 생산설비(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [생산능력]회사는 2004년 이후 단계적 특수강 증설 투자를 통해 제강 310만톤, 제품 280만톤 생산 체제를 구축했습니다. 2021년부터는 변화된 시장환경에 맞춰 전기로 4기중 1기를 휴동하여 제강 210만톤, 제품 188만톤으로 생산 합리화를 추진하였습니다.대형단조부문의 생산능력은 Ingot 5만톤, 단조제품 10만톤으로 기존과 동일합니다.아래의 내용은 공시서류 작성기준일 현재 회사의 연간 생산능력 현황입니다. (단위 : 천톤, 천EA) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 특수강(천톤) 군산/창녕 454 1,800 2,800 형단조 형단조품(천EA) 군산 1,050 4,500 4,500 주) 2020년, 2021년 내용은 분할 전 기준으로 기재하였습니다. [생산능력의 산출근거]·산출기준 : 현재 생산체제 기준·산출방법 - 특 수 강 : 시간당 생산Ton × 8시간 × 3교대 ×근무가능일수 [평균가동시간] (단위 : 시간, 일) 구 분 월평균일수 가동일수 가동시간 특수강 부문 전기로 기준 23.3 70 3,116 주1) 가동일수 : 회사가 신설된 4월부터 6월까지 기간의 가동일수주2) 가동시간 : 전기로 1, 2기 합산시간(2) 생산실적 및 가동률[생산실적] (단위 : 톤,EA) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 특수강 봉강 등 톤 군산/창녕 454,164 2,017,305 1,473,521 형단조 Ea 군산 763,259 2,477,569 1,323,157 주1) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.주2) 2020년, 2021년 내용은 분할 전 기준으로 기재[당해 사업연도의 가동률] (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 비고 특수강부문 봉강 등 3,358 3,116 92.8 - 형단조 1,896 1,168 61.6 - 주1) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.주2) 가동가능시간 및 실제가동시간은 전기로 1,2기 기준으로 산출(3) 생산설비의 현황 등 (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구 분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 증가 감소 군산/창녕 자가보유 군산 토 지 219,977 2,536 - - 222,513 건 물 191,957 2,222 - 2,353 191,826 구축물 36,708 73 - 564 36,217 기계장치 71,803 1,727 - 3,592 69,938 차량운반구 3,164 4 5 279 2,884 공구와기구 5,827 1,020 - 782 6,065 비 품 7,149 966 - 830 7,285 건설중인자산 14,033 14,370 3,697 - 24,706 미착기계 1,038 112 - - 1,150 금융리스 군산/창녕 리스자산 12,123 1,286 - 730 12,679 합 계 563,779 24,316 3,702 9,130 575,263 (4) 설비의 신설 ·매입 현황해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구분 2022년 반기(제1기 반기) - - 특수강 봉강 외 내수 487,556 - - 수출 127,887 - - 소계 615,443 - - 형단조 내수 4,257 - - 수출 115 - - 소계 4,373 - - 상품 및 기타 내수 3,101 - - 수출 - - - 소계 3,101 - - 합 계 내수 494,914 - - 수출 128,003 - - 소계 622,917 - - 나. 판매경로 및 판매방법 등[판매조직] 본부 팀 부문 업 무 영업부문 영업기획팀 영업계획 판매계획, 실적관리, 수주관리, 시장분석, 채권/담보 종합관리 마케팅기획팀 마케팅기획 해외 지사 관리, 영업부문 성과평가 마케팅전략팀 마케팅전략 마케팅 전략 수립, 사업개발 시장환경&기술동향 분석 실수요영업 1팀 실수요 특수강 경인지역 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통영업 1팀 유통 실수요영업 2팀 실수요 특수강 영남지역 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통영업 2팀 유통 자유단조영업팀 실수요 대형단조 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 유통 형단조사업팀 유통 형단조품 판매 공구강영업팀 형단조 공구강 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 선재영업팀 실수요, 유통 선재 실수요 및 유통판매, 채권관리, 고객불만처리 원자력사업팀 원자력 원자력품 생산, 판매, 채권관리, 고객불만처리 원자력생산팀 글로벌영업 1팀 해외영업 특수강, 형단조품 수출 글로벌영업 2팀 [판매경로] 사업부문 구 분 판 매 경 로 특 수 강 봉 강 내 수 유통(33%) 실수요업체(67%) 수 출 상사(24%) 실수요업체(76%) 형단조품 내수, 수출 - 실수요업체(100%) [판매방법 및 조건] 구 분 판 매 조 건 판매방법 단 가 대금회수조건 운반비용 특수강 내수 익월 현금 또는 매출 후 90일 이내 어음 상차도 100% 실수요 수주판매유통 수주판매 실수요 계약단가유통 계약단가 수출 신용장 또는 계약서에 의한 계약판매 CFR 70%FOB 29%CIF 1% 상사를 통한 판매실수요 수주판매 L/C 계약단가계약서 단가 형단조품 익월 현금 또는 매출 후 90일 이내 어음 상차도 100% 실수요 수주판매 연간 계약단가 다. 수주상황 (단위 : 톤, 개, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 특수강(내수) 월별 수주계획으로 생산, 판매 특수강(수출) '22.04.01 ~ 06.30 - 112,600 174,116 79,159 122,553 33,441 51,563 형단조 월별 수주계획으로 생산, 판매 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 자금팀이 주관하고 있으며, 유관부서와 정기적으로 재무위험의 측정, 평가등을 통해 실행되고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상은 금융자산과 금융부채로 분류됩니다. 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산,매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어있습니다. 가. 시장위험[이자율 위험]당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑 계약과 선도이자율 계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. [외환위험]당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히, 주로 달러화, 일본엔화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 나. 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 다. 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 현금성 자산과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 라. 파생상품파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다. 공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요(1) 연구개발 담당조직 팀 인원 업무 기술연구소장 연구소장 1 - 기술연구소 업무 총괄 공정연구센터 연구원 : 19 - 특수강 압연재 경쟁력 극대화 기술 개발- 대형재/소형재 원가/품질 능력 향상- 공정 Data에 기반한 분석/판단 시스템 구축 제품연구1그룹 연구원 : 15 - 비자동차용 강재 수주검토, 제조설계, 신제품 개발- 공정 생략 및 단축을 통한 원가절감- 수주 분석 및 산업군별 고객사 기술 지원 제품연구2그룹 연구원 : 8 - 자동차용 강재 수주검토, 제조설계, 신제품 개발- 新 Application 확대개발- 新 Process 공법 적용 강재 개발- Down Stream을 활용한 Supply chain 발굴 [인원 : 43명] 박사 석사 학사 이하 1 19 23 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과목 제1기 반기 - - 비고 　원재료비 209 - - - 인건비 983 - - - 감가상각비 - - - - 위탁용역비 16 - - - 기타 160 - - - 연구개발비용 계 1,368 - - - 회계처리 판매비와 관리비 1,368 - - - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100 0.2% - - 주) 상기 내역은 회사 분할 및 신설 이후 4월에서 6월까지의 누계입니다.(3) 연구개발 실적 구분 연구과제 연구개월 연구결과(반영내용) 및 기대효과 강종개발 가공성 향상 요소기술 개발 24 Micro 요소기술 확보 및 수주 확대 Oil tools용 저원가 강종 개발 24 저원가 강종 개발에 따른 M/S 확대 Line Pipe용 X65 강재 개발 12 신규 품목 개발에 따른 수주 확대 V-Free 저원가형 강재 개발 24 저원가 강종 개발에 따른 M/S 확대 고강도 Drive shaft용 강재 개발 24 신규 품목 개발에 따른 수주 확대 공정개발/개선 블룸연주 벌징측정장비 개발 24 품질 예측 및 개선 용강 융점 계산식 고도화 및 시점별 융점 계산시스템 구축 24 품질 예측 및 개선 스토퍼 컨트롤 자동화 설비 도입 24 품질 개선 및 인건비 절감 소형압연 Heat별 열간수축율 산출시스템 개발 24 업무 간소화 Ladle Bottom Design 변경을 통한 Vortex 제어 합리화 24 업무 간소화 전기로 SOx 및 NOx 이슈에 따른 발생 원인분석 및 대응안 도출 24 환경 개선 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권(1) 회사의 상표당사는 국내 특수강 1위 기업으로 "Besteel" 이라는 고유의 BI(Brand Identity)를 보유하고 있습니다. "Besteel"은 특수강 전문 브랜드로 국내외에서 높은 명성을 유지하고 있고, 회사에서 생산되는 모든 특수강 제품에 부착되고 있습니다. "Besteel"상표권은 2027년 07월까지 독점 사용할 수 상표권으로 보호되고 있습니다. 또한 회사는 "Shine Mold" BI를 신규 등록하였습니다. "Shine Mold"는 신규 개발한 금형강의 브랜드 명칭이고, 2030년까지 상표권으로 보호받을 수 있습니다.(2) 지적 재산권 보유현황[주요 특허등록] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간만료일 강종 비고 1 내마모강 및 그의 제조방법 02.01.08 04.08.17 22.01.08 KWR2 - 2 충격인성이 우수한 고온침탄용강 04.03.24 06.02.06 24.03.24 SCR420HB - 3 접촉피로강도가 우수한 침탄용 초고강도강 08.07.11 09.08.13 26.12.19 SHPG2 - 4 충격 인성이 우수한 열간단조용 비조질강, 이의 제조방법 및 이에 의해 제조된 자동차샤시용부품 07.09.20 10.01.26 27.09.20 SF30CVT - 5 균일경도 및 가공성이 우수한 플라스틱 금형강 09.10.20 10.05.19 29.10.20 SDP20I - 6 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계 구조용 부품강 및 그 제조 방법 12.02.22 12.09.17 32.06.22 AE40B53M - 7 침탄열처리 후 오일 담금질 및 뜨임을 생략한 공기경화형 고강도기계구조용 부품강 및그제조방법 12.04.04 13.04.09 33.04.04 SCM322VB - 8 고주파 열처리 후 초세립을 갖는 기계구조용 부품강 및 그 제조방법 12.06.22 13.06.25 32.02.22 AE40B53M - 9 편석 저감을 통한 경도균일성 및 가공성이 우수한 플라스틸 금형강 12.10.17 13.08.27 32.10.17 SDP20A - 10 강도 및 충격 인성이 우수한 직접 담금질 저탄소 비조질강 및 이의 제조방법 13.01.18 13.09.03 33.01.18 SFCM411MDQ - 11 연속 주조용 몰드 파우더 투입장치 11.08.10 13.12.05 31.08.10 공정기술 - 12 고강도 충격특성이 우수한 차량용 스티어링 랙바용 비조질강 13.07.08 14.07.22 33.07.08 SBMA90SR - 13 내피팅성이 우수한 기계구조용 고탄소 침탄용 강 및 고탄소침탄열처리방법 13.12.19 14.09.24 33.12.19 없음 현대차공동특허 14 강도 및 인성이 우수한 질화강 및 그 제조방법 13.12.18 14.09.24 33.12.18 없음 - 15 고강도 및 내구수명이 우수한 현가 스프링용 강 및 이의 제조방법 13.12.26 14.09.24 33.12.26 55CRMOV4M - 16 냉간단조성이 우수한 강재의 제조방법 14.07.21 14.09.24 34.07.21 공정기술 - 17 고강도 및 고인성을 갖는 터널지보용 강의 제조방법 13.12.18 14.10.29 33.12.18 KTB600 - 18 고강도 자동차 기어용 윤곽고주파 열처리용 강 및 그 제조방법 14.11.11 15.07.06 34.11.11 공정기술 현대차공동특허 19 고강도 및 고인성의 드릴로드용 강재 및 그 제조방법 13.09.05 15.07.06 33.09.05 SDRB830 - 20 소입성 및 충격인성이 우수한 오일 장비용강 및 그 제조방법 14.11.27 15.09.11 34.11.27 공정기술 - 21 자동차용 강재의 냉간단조 전 페라이트 펄라이트 어닐링 열처리방법 14.12.23 15.09.23 34.12.23 공정기술 - 22 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 13.12.24 15.12.01 33.12.24 - 현대차공동출원 23 잉곳 하주조괴법을 위한 전면 밀폐주입 장치 및 방법 14.12.23 16.03.04 35.12.23 공정기술 - 24 경화능이 우수한 유압브레이커 로드용 강 및 그 제조방법 15.12.11 16.03.04 35.12.11 40CRSI4 - 25 고온 이상 조직의 발생을 방지하는 산업기계용 강재의 제조방법 14.12.12 16.04.27 35.12.12 SM45CR2 - 26 구상화 어닐링 시간 단축이 가능한 냉간단조용 저탄소 합금강의제조방법 14.11.18 16.04.27 35.12.18 KSG4120H - 27 고강도 및 고인성을 갖는 드릴칼라용 강재 및 그 제조방법 14.11.13 16.04.27 35.12.13 AE4145MA - 28 전기로 전력 제어 시스템 및 전기로 전력 제어 방법 15.12.15 16.05.25 35.12.15 공정기술 - 29 기계적 물성 편차 최소화와 고강도 및 고인성 확보를 위한노말라이징열처리방법 14.11.13 16.06.20 35.12.13 KBMA75S - 30 제어압연에 의한 피삭성이 우수한 중탄소강의 제조방법 14.12.24 16.07.04 35.12.24 SM45CSP - 31 저온 충격특성이 우수한 에어백 팽창 튜브용 강재 14.12.16 16.07.07 34.12.16 - - 32 바(Bar) 끝단 전용 초음파 검사장치의 개발 16.04.04 16.07.22 34.04.04 - ㈜나우공동특허 33 보론 효과를 가지며 가공성이 우수한 BN 쾌삭금형강 15.12.14 16.08.31 35.12.14 공정기술 - 34 저온 충격인성이 우수한 고강도 무어링 체인강 및 그 제조방법 15.12.11 16.08.31 35.12.11 공정기술 - 35 오스템퍼링 열처리를 이용한 고수명의 베어링용 강의 제조방법 15.12.11 16.10.04 35.12.11 - - 36 전동피로수명 특성이 우수한 고질소 공기 경화형 베어링강및그제조방법 15.12.10 17.03.02 35.12.10 공정기술 - 37 열간단조 엔진피스톤용 고강도 비조질강 및 그 제조방법 15.12.11 17.03.14 35.12.11 SBMA90SR - 38 고강도 및 고인성을 갖는 자동차 허브용 베이나이트강 및 그제조방법 15.12.11 17.03.24 35.12.11 공정기술 - 39 냉간단조용 저탄소 합금강의 제조 방법 15.12.15 17.03.24 35.12.15 공정기술 - 40 고용 알루미늄을 활용한 경화능이 우수한 저원가형 합금강 15.12.16 17.03.24 35.12.16 공정기술 - 41 열처리 생략에 적합한 경도저감을 위한 압연 강재의 제어압연및제어냉각방법 15.12.11 17.05.08 35.12.11 34CRMO4 - 42 고온침탄이 가능한 냉간단조용 강재의 제조방법 15.12.15 17.07.07 35.12.15 공정기술 - 43 고탄소침탄강 소재 및 이를 이용한 기어 제조방법 (미국) 14.11.06 18.04.17 - SCR820HSI 현대차공동출원 44 소입성 및 저온충격특성이 우수한 저원가 오일시추용 합금강 및 그제조방법 16.12.26 18.09.19 36.12.26 AE4140MB - 45 내마모성이 우수한 유압브레이커 로드용 강재 20.02.04 22.01.05 42.02.04 40SICRMO6 - 주) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년입니다.주) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내입니다.[특허출원 현황] No. 등록번호 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 출원번호 존속기간만료일 강종명 비고 1 - 3차원 스캐너를 이용한 봉강재의 직경 측정 방법 21.11.09 - 10-2021-0153296 41.11.09 - 출원 나. 환경규제회사는 고품질 제품 생산에 앞서 청정생산시스템을 구축하였고, 이 시스템을 지속 유지하기 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 대기환경 보호를 위해 대용량 전기로 집진설비 및 고철장 비산먼지 억제시설을 설치하였습니다. 또한, 생명과 직결되는 수질보존을 위해 HBC(Hanging Bio-Contractor) 시스템을 설치하여 폐수처리 효율의 극대화를 실현하고 있습니다. 에너지절감 측면에서는 Batch식 가열로와 축열식 Burner를 도입하여 에너지 사용량을 감소시켰습니다. 한편, 회사는 모든 오염물질에 대한 배출 기준을 법적 허용기준치 미만으로 운영 중이며, 폐기물 재활용을 위한 설비도입 등을 추진하는 등 그린 경영을 실천하고 있습니다.(1) 대기, 수질 부문 구 분 시설명 오염물질 배출허용기준치 평 균배출농도 비 고 대기 EAF 1호기 먼지 10.5㎎/S㎥ 2.49 - CleanSYS 운용 : 4개소- 환경오염물질 배출시설 : 237ea- 환경오염물질 방지시설 : 45ea EAF 2호기 10.5㎎/S㎥ 3.39 EAF 3호기 10.5㎎/S㎥ 1.10 EAF 150톤 7㎎/S㎥ 0.80 연마, 탈사시설 외 30㎎/S㎥ 6.33 산처리시설 HCl 3ppm 0.18 수질 중형수처리 COD 400mg/ℓ 6.6 - 물리화학적 처리방법 - 소형수처리장 중형수처리장 통합운영 ('20.3월) - 22년 상반기 특정수질유해물질 62종 측정 (22.5월) SS 200mg/ℓ 11.4 N-H 5mg/ℓ 불검출 중금속(Cr) 2mg/ℓ 불검출 (2) 폐기물 부문 구 분 처리방법 비 고 폐기물 분진 지정폐기물 재활용 재활용 : 원료제조용(아연회수) , BTS분진 BRM화 원료 진행 광재 일반폐기물 재활용 재활용 : 성복토용 및 도로 보조기층용 골재 폐수처리오니 일반폐기물 재활용, 매립 기름 혼입으로 인한 TFT 과제 진행 中 (부산물재활용tft) 공정오니 일반폐기물 재활용 재활용 : 제강오니 BRM화 원료 프로세스 검토중 폐토사 일반폐기물 재활용 - 폐유(고상, 액상) 지정폐기물 소각 및 재활용 재활용 : 정제유 재활용 폐페인트 지정폐기물 소각 - 다. 녹색경영(1) 녹색경영관련 연혁 일시 주요 내용 2005년 열사용설비의 사용연료를 온실가스 배출량이 적은 도시가스로 교체 2006년 군산공장 환경경영시스템 ISO 14001 인증 취득 2007년 에너지지관리공단과 청정개발체제(CDM) 사업 업무 협약(MOU) 체결- 자발적 온실가스 인벤토리 구축- CDM 사업 발굴 및 UN 등록 추진국내온실가스배출 감축(자발적 온실가스 감축) 사업 2건 등록 및 감축 2008년 국내온실가스배출 감축(자발적 온실가스 감축) 사업 1건 등록 및 감축 2009년 군산공장 품질경영시스템 ISO/TS 16949 인증 취득 2011년 온실가스 에너지 목표관리제 업체 지정 2014년 온실가스 탄소 배출권거래제 업체 지정 2015년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 인증 취득 2016년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2017년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2018년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 갱신 심사 2019년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사 2020년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 전환 심사 2021년 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 갱신 심사 2022년 반기 군산공장 에너지경영시스템 ISO 50001 사후 심사(4월 실시 완료) (2) 온실가스 배출량 및 사용량 일시 온실가스 배출량(tCO2_eq) 에너지사용량(TJ) 2007년 976,539 15,224 2008년 1,051,807 15,725 2009년 780,269 12,036 2010년 1,032,324 16,172 2011년 1,282,340 19,865 2012년 1,229,083 19,562 2013년 1,230,612 20,126 2014년 1,380,106 22,496 2015년 1,224,364 20,190 2016년 1,215,399 19,906 2017년 1,377,207 22,015 2018년 1,421,401 22,189 2019년 1,232,967 18,947 2020년 1,038,986 16,303 2021년 1,269,312 20,294 2022년 1분기 312,856 4,789 2022년 2분기 297,241 4,534 주) 당사는 (주)세아베스틸지주에서 2022년 4월 1일 분할 후 신설된 회사이며, 2022년 1분기까지의 내역은 분할 전 내용을 기재하였습니다. (주)세아창원특수강 1. 사업의 개요 가. 특수강 산업의 특성특수강은 탄소량이 많은 특수용도의 고탄소강과 탄소 이외의 합금원소를 첨가하여 강의 특성을 개량한 합금강을 아울러 일컫는 것으로 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강 등으로 구분되며, 용도에 따라 구조용강, 스테인리스강, 공구용강, 기타 특수용도용 특수강 등으로 구분됩니다.나. 산업의 성장성특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다. 다. 경기변동의 특성국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선, 발전, 플랜트, 반도체 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다라. 영업의 개황'22년 상반기에는 글로벌 반도체 호황 등으로 기업들의 설비투자가 이어지며 회사 소재의 수요가 일정수준 증가하였습니다. 이에 회사는 원부자재 가격동향에 따라 탄력적으로 제품 판매가격에 적절히 반영하였습니다. 하지만, 러시아-우크라이나 전쟁이 장기화되면서 글로벌 공급망이 악화되어 원자재 가격이 급등하였습니다. 이는 소비재 가격의 상승으로 이어져 인플레이션 우려가 높아졌습니다. 미국의 산업 생산지수는 전년동기대비 상승하였지만, 소비재 최대 수출국인 중국이 코로나 확산방지를 위한 지역 봉쇄정책이 2개월간 이어지며 글로벌 경기 둔화에 영향을 주었습니다. 또한 미 연준의 큰 폭의 금리인상 조치에 다른나라들의 중앙은행도 금리인상에 동조하며 높은 인플레이션 대응 차원의 움직임을 보이며 소비심리가 위축되고 있습니다.하반기에도 수요 감소 및 원료가격 하락이 예상되는만큼 시장 상황에 따라 적절한 가격 정책을 통해 제품을 시장에 공급할 계획입니다.마. 경쟁우위요소회사는 2단계 합리화 투자를 통해 2012년 제강 120만톤, 제품 100만톤 생산체제를 구축하였습니다. AOD 및 VOD 정련로, SBM 등의 최신 설비들을 통해 스테인리스 봉강, 선재 및 강관을 비롯하여 공구강과 탄소합금강에 이르는 다양한 제품 Line-up을 구축하였습니다. 특히 당사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. STS 제품은 여타 특수강 제품에 비해 상대적으로 높은 가격으로 판매되는 고부가가치 상품으로서 현재 국내시장에 당사와 같은 STS 제품을 생산할 수 있는 기술적 노하우와 축적된 생산경험을 지닌 경쟁사는 없습니다. 또한 당사는 제강, 압연, 단조 등 선재 및 봉강 제품생산을 위한 일관공정을 구축하고 있어 경쟁 및 신규업체 대비 유리한 위치를 점유하고 있습니다. 스테인리스 봉강, 선재 부문에서는 가격 및 비가격 경쟁력을 바탕으로 60-70% 수준의 국내 시장점유율을 확보하고 있으며, 최근 국내 시장점유율은 아래와 같습니다.※ 국내 시장점유율 제품구분 2022년 2분기 2021년 2020년 STS 선재 65~69% 63~67% 57~61% STS 봉강 71~75% 65~69% 64~68% 무계목강관 36~40% 38~42% 40~44% 주) 상기 숫자는 당사 추정치임 2. 주요 제품 및 서비스 주요 제품 제품 설명 STS선재 STS선재는 내식성을 향상시키기 위해 만든 특수강 선재로 철강의 선 및 선제품을 생산하기위한 소재로서, 단면이 원형인 코일 형상으로 감긴 강재 STS봉재 전기로에서 정련을 거친 STS 잉곳, 블룸 및 빌렛을 재가열하여 열간압연이나 단조작업을 한 환봉 STS강관(무계목강관) 무계목강관은 단면 형상이 원형 또는 각형으로서 내부가 비어있는, 길고 좁은 형체의강재로 용접을 하지 않아 이음매가 없는 특징을 지님 공구금형강 공구강이란 금속재료 또는 비금속재료를 상온 또는 고온에서 가공하거나 성형하는공구혹은 가공성형의 보조공구로 사용되는 강을 말하며 일반 합금강보다 특수한 환경에서 사용 탄소 ·합금강 선재 선재란 봉상으로 가늘고 길게 열간압연하여 코일 형상으로 권취, 정정한 제품으로탄소함량을 조정하거나 합금원소를 첨가한 것이 특징 탄소 ·합금강 봉강 전기로에서 정련을 거친 탄소합금 잉곳, 블룸 및 빌렛을 재가열하여 열간압연이나단조작업을 한 환봉 탄소 ·합금강반제품 등 원자재인 철스크랩과 기타 원소를 전기로 안에서 쇳물(용강)로 녹인 후 연속주조기를통과하면서 냉각, 응고시켜 만든 중간소재로 연주공정을 통해 제조된 블룸, 빌렛, 슬래브 등의 중간소재 등은 압연, 단조, 프레스 등 다음 공정에 사용 매출현황 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액(비율) 2022년 2분기 2021년 2020년 제품 선재 2차가공 및 기계소재용 403,400(42%) 585,399(40%) 408,515(37%) 봉강 자동차소재 및 금형공구강 346,847(37%) 552,049(38%) 467,934(42%) 강관 석유화학,발전,열교환기용 112,486(12%) 183,947(13%) 167,739(15%) 반제품 등 B/T 및강괴 철강제품 소재용 등 87,846(9%) 129,588(9%) 61,048(6%) 합 계 950,579(100%) 1,450,983(100%) 1,105,236(100%) 주요 제품 가격변동 추이 (단위: 천원/톤) 품목 2022년 2분기 2021년 2020년 선재 내수 3,400 2,506 1,883 수출 3,494 2,464 2,013 봉강 내수 3,466 2,800 2,737 수출 3,652 2,633 2,302 강관 내수 9,044 7,541 6,997 수출 8,750 7,471 7,005 반제품 내수 1,208 940 806 수출 4,743 2,866 1,388 3. 원재료 및 생산설비 주요 원재료 현황 (단위:백만원) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고(매입처) 전사 원재료 철/STS스크랩 스테인레스 및 특수강제조용 422,820 61.8% 서울철강, 동부스틸, 대한금속 등 원재료 합금철(NICKEL) 합금첨가용 115,128 16.8% 고려비철금속, South32 MarketingPte Ltd 등 원재료 합금철(기타) - 145,877 21.3% 유니메탈, TELF AG 등 계 683,824 100.0% 주요 원재료 가격변동 추이 (단위:천원/톤) 품목 2022년 2분기 2021년 2020년 철스크랩 715 566 381 STS스크랩 2,714 1,707 1,258 합금철 8,170 5,404 3,813 주) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량)(1) 주요 가격변동 원인 철스크랩 - 국내 : 상반기에 Global 경기침체 우려 등으로 공급 이슈 발생하여 가격 급등. 이후수입 대비 고가 인식 확산, 고점 인식으로 인해 공급 초과, 제강사 재고 증가, 가격 하락전환 - 해외 :상반기 러-우 전쟁에 따른 수급 불균형 영향으로 급등, 이후 재정 긴축 이슈에 따른 경기침체 우려로 약세로 전환 STS스크랩 중국 Covid-19 봉쇄 / 러-우 전쟁 영향, 전세계적인 니켈가격 상승으로 연초부터 가격 강세, 이후 급격한 물가상승과 이에 대응한 금리인상에 경기침체 우려 확산. 이에 전방산업 위축과 동시에 STS강 수요 급감 및 달러 강세로 LME Ni 가격 약세 지속 합금철 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 공급망 차질과 에너지, 물류비 급등에 따른 전반적인 합금철 가격 상승.반면 중국 코로나19 봉쇄에 따른 수요감소를 중심으로 글로벌 경기둔화 분위기로 가격 하락세 전환 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다. 따라서 제품의 형태를 결정하는 압연, 단조, 강관 등 후단의 작업에 대한 생산능력을 산출하는 것은 제약이 있으며, 이하에서는 당사의 제강능력에 대하여만 기재하도록 하겠습니다. (1) 생산능력 (단위: 천톤) 구 분 2022년 2분기 2021년 2020년 제 강 600 1,200 1,200 (2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 1) 산출기준(톤/Day) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 1,100 2,050 공구강 1,290 - 탄소·합금강 1,390 2,440 2) 산출방법- Charge/Day(a) : 하루에 전기로를 가동하는 횟수- 톤/Charge(b) : 한 번의 전기로 가동시 생산가능한 쇳물의 양 - 톤/Day(c=ab) : 하루에 생산가능한 쇳물의 양- Day(d) : 1년에 설비의 가동이 가능한 일수(정비기간, 계획운휴일자 제외) (나) 평균가동시간당사는 STS, 공구강, 탄합강 이상 3종류의 특수강을 생산하고 있는데, 다른 종류의 특수강을 동시에 생산할 수 없기 때문에 특수강종별 생산일자를 정하여 생산합니다. 1년 중 정비기간, 계획운휴일자 등을 제외한 전기로의 가동이 가능한 평균일수는 다음과 같습니다. (단위: 일) 구 분 60톤 전기로 100톤 전기로 STS 93 76 공구강 70 - 탄소·합금강 171 252 일 수 334 328 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위: 천톤) 구 분 2022년 2분기 2021년 2020년 제강량 342 683 575 (2) 가동률 (단위: 천톤) 구 분 2022년 2분기 2021년 2020년 생산능력 600 1,200 1,200 생산실적 342 683 575 가동률 57.0% 57.0% 47.9% 생산설비에 관한 사항 현황 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 토지 창원 184,368 - - - 184,368 건물 84,303 944 - 3,627 81,620 구축물 22,935 91 - 605 22,421 기계장치 378,916 14,887 513 27,572 365,718 차량운반구 436 - - 93 343 공구기구 945 38 - 215 768 비품 1,841 953 - 575 2,219 건설중인자산 12,597 15,244 17,152 - 10,689 합 계 686,341 32,157 17,665 32,687 668,146 4. 매출 및 수주상황 매출실적 (단위: 백만원) 유 형 품 목 2022년 2분기 2021년 2020년 제 품 제품 수 출 204,247 321,382 254,463 내 수 658,486 1,000,013 783,483 소 계 862,733 1,321,395 1,037,946 반제품 등 수 출 7,154 1,133 1,502 내 수 80,692 128,455 65,788 소 계 87,846 129,588 67,290 합 계 수 출 211,401 322,515 255,965 내 수 739,178 1,128,468 849,271 합 계 950,579 1,450,983 1,105,236 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 구 분 판매경로 국내 판매 실수요 고객사 유통고객사 해외 판매 종합무역상사 - 해외 고객사 해외고객사 (2) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 주문생산판매체계 국내판매는 실수요 및 유통고객사, 해외판매는 종합상사 및 직수출을 통한 주문생산 판매체계로 판매가 이루어지고 있습니다. 현금판매 매출은 현금판매를 기본적으로 하며, 담보물 확보 등을 통하여 적극적인 매출채권 관리를 하고 있습니다. 수금방법 국내 판매의 경우 매출 마감 후 1개월 이내 수금을 원칙으로 하되, 선수금, 현금, 어음 조건에 따라 수금이 진행되고 있습니다. 또한 수출 판매의 경우 출하일 기준 7영업일 이내 Nego, Nego일로부터 3영업일에 입금 처리하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. (3) 판매전략(가) 포트폴리오 전략다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.(나) 글로벌시장 진출안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본을 중심으로한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.(다) 핵심고객관리 강화당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.수주상황 (단위 : 톤, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 선재, 봉강, 강관,반제품 등 '22.01.01~'22.06.30 '22.01.01~'22.09.30 308,359 1,019,512 231,076 659,871 77,283 359,642 주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액 5. 위험관리 및 파생거래 주요시장위험당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD, JPY 등이 있습니다. 스크랩, Ni, Cr을 포함한 거의 모든 원부원료의 일부를 해외에서 수입하고 있어 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있으며, 환율변동에 의한 영향을 최소화하기 위해 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.위험관리방식(1) 원칙- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.(2) 절차- 현업부서 : 외화 매출전망 및 외화 지불계획을 작성하여 자금팀에 통보.- 환리스크 주관부서(자금팀)은 Cash Flow를 집계하여 Matching 등 내부적관리기법 을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 일정범위 내에서 통화선도 등을 활용- 계약 상대방, 한도 설정 등 파생상품 계약의 세부 사항은 경영층에서 승인한 방침 에 따라 실행위험관리조직당사는 외환시장 변동에 따른 위험에 효과적으로 대응하기 위해, 1. 외환거래 관련 업무2. 외환 Exposure 및 환 Risk 관리업무3. 외환시장 동향분석 및 대응방안에 대한 업무를 수행하고 있으며, 환리스크 관리에 대한 업무는 자금팀에서 전담하여 수행하고 있습니다.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정 하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는 파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.당기말 현재 당사는 외화차입금에 대한 환율, 금리변동 위험 및 수출대금의 환율변동 위험을 헷지하기 위해 다음과 같이 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.- 파생상품계약 체결 현황 (단위 : USD, 원) 계약처 지급이자 수취이자 계약금액 계약만기일 평가손익 씨티은행 고정 1.55% 1M LIBOR + 0.7% USD 8,160,600 2022-03-30 -상환 완료 MUFG은행 고정 2.09% 3M Ztibor + 1.1% JPY 1,491,228,070 2023-05-12 (2,721,244,506) 하나은행 고정 2.52% 3M LIBOR + 1.00% USD 29,000,000 2024-11-19 4,134,490,046 6. 주요계약 및 연구개발활동 연구개발 담당 조직- 현황 업체명 대표자명 연구소명 소장(대표) 소재지 주식회사 세아창원특수강 이상은이정훈 기술연구소 채민석 경남 창원시 성산구 적현로 147 - 인원 : 61명 박사 석사 학사 이하 4 31 26 - 조직 구분 업무내용 기술연구소 신제품 및 전략제품개발.공정기술개발. Smart work 시스템 구축 연구 및 사업성 검토.국책과제 수행 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 2022년 2분기 2021년 2020년 비 고 연구개발비용 계 9,331,880 14,953,748 12,291,264 회계처리 경상연구비 9,331,880 14,953,748 12,291,264 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.0% 1.0% 0.8% 주) 상기 실적은 별도기준연구개발 실적 년도 주요실적 2016년 ㅇ 공구강 TD11 소형환봉 내부 hole 개선 압연기술개발ㅇ 보일러 Tube 입도미세화를 위한 냉간가공 기술 개발ㅇ 300계 STS 자성 품질 개선ㅇ 발전부품용 XM19 봉강 개발ㅇ 반도체用 고청정 정밀강관 생산기술 개발ㅇ 전기로 고가 합금철 사용량 저감을 통한 저원가 생산기술 개발ㅇ 고온내식볼트용 INCOLOY925 소재 개발ㅇ Die Casting용 열간공구강 개발ㅇ 고경도 플라스틱 금형강 개발 2017년 ㅇ 석출경화계 스텐레스강(STS630) Bloom 연주화 기술 개발ㅇ 공정단축 저원가 강관소재 제조기술 개발ㅇ 냉간 압조성이 우수한 CHQ用 STS 선재 개발ㅇ Duplex 환봉 NORSOK 요구 품질 확보를 통한 인증 취득ㅇ 가스화력발전 HRSG用 장척 보일러튜브 생산기술 개발ㅇ 열처리로 최적화 기술 및 열취급 기준 기술ㅇ 자동차 YOKE用 비조질 쾌삭강(SAE1141V) 봉재 개발ㅇ 선박 엔진用 밸브 SNCRW Bloom 연주화 기술 개발ㅇ STD11 Slab 열처리/연마 생략 압연 공정기술 확보ㅇ 발전소 펌프용 ALLOY901봉재 개발ㅇ Slitter Knife用 냉간공구강 DY2 개발 2018년 ㅇ 고장력 강판 절단 Knife用 열간공구강 CW106 개발ㅇ 반도체 부품용 전기로급 고청정 316L 봉강 개발ㅇ 공구강 TH61 입도 미세화 소성가공 기술 개발ㅇ 냉간인발 가공응력 저감 기술 개발ㅇ 가스터빈블레이드용 내열강 봉강/평강 개발ㅇ ALLOY800H 특수합금 선재ㅇ 석유화학플랜트用 Alloy400 강관 개발ㅇ Shear & Slitter Knife用 냉간공구강 TDK2 개발ㅇ 에어로졸 Spring用 302A 선재 개발ㅇ 가스터빈블레이드用 내열강 15-5PH 봉강/평강 개발 2019년 ㅇ 발전 및 탈황설비용 슈퍼 듀플랙스 강관 STS329J4L 냉간 가공 기술 개발ㅇ STS 저염기도 정련 조업 Process 개발ㅇ 전기로급 Alloy825 봉강개발ㅇ 정밀플라스틱 금형강 SMATE 삼성전자 승인ㅇ 반도체 부품용 VAR급 고청정 316L 봉강 개발ㅇ Big Size 압연황봉 UT 1급 보증 강압하 기술 개발ㅇ Stud Bolt용 B50A809C 특수합금 봉강 개발ㅇ Fitting Valve/Stem용 ALLOYK500 봉강 개발ㅇ Turbin housing용 ALLOY713LC 모합금 개발ㅇ PosMC 활용 단조각재 양 끝단 Crop 제어 공정기술 개발ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발ㅇ 용접봉용 Alloy625S1 선재 개발ㅇ 저원가 열간 공구강 개발ㅇ CD-BAR용 630 선재 개발ㅇ Duplex STS 강관 치수정밀도 향상 열간가공 기술 개발ㅇ Four Die Forging Device 활용한 Ni-ALLOY 단조환봉 제조 기술 개발ㅇ 고내식 Alloy825 강관 개발ㅇ 고Al강 Billet 연주화 기술 개발 2020년 ㅇ 유압 솔레노이드用 연자성 봉강 개발 (완료)ㅇ CHQ用 430 선재 개발 (완료)ㅇ 고강도 Spring用 304A선재 VIM재 개발 (완료) ㅇ 극세선用 VAR급 304L 선재 개발 (완료)ㅇ 일본 수출용(Mory향) CD Bar用 선재 개발 (완료)ㅇ 반도체산업用 VAR급 고청정 316L 봉강 개발 (완료)ㅇ Duplex STS 연주 Billet 생산 기술 개발 (완료)ㅇ 연주 Bloom STS300계 단조공정 생략 압연 공정기술 개발 (완료) ㅇ 열교환기 Header Box用 Alloy825 각재 개발 (완료)ㅇ 용도특화 냉간공구강 DuMAc DT 개발 (완료)ㅇ 조압연 장력제어 알고리즘 개발 (완료) ㅇ 방산用 총열 및 포열소재 개발, 공급 확대 (완료)ㅇ 용접 Nut用 CHQ 저탄소강 선재 개발 (완료)ㅇ CHQ급 STS/탄소합금강 선재 공정기술 개발 (완료)ㅇ STS 단조 환봉 실수율 향상 공정기술 개발 (완료)ㅇ 2단조 공구강환봉 치수공차 저감 기술 개발 (완료)ㅇ 연주 블룸 단조공정 생략 압연공정 기술 개발 (완료)ㅇ CD-Bar用 630 선재 개발 (진행 중) ㅇ 엔진밸브用 봉강 개발 (진행 중) ㅇ OLED Metal Mask Frame用 INVAR36 평강 개발 (진행 중) ㅇ STS 연주 Billet 청정도 향상 기술 개발 (진행 중) ㅇ 특수제강 극세선 소재 생산 기술 개발 (진행 중) ㅇ Ni Alloy Four Die Forging 조업기술개발(진행 중) 2021년 ㅇ 고강도 Spring用 631J1 선재 개발 (완료)ㅇ 셰일가스 채굴用 630/410 Forged blcok 개발 (완료)ㅇ 반도체 산업用 고청정 316L 봉강 개발 (진행중)ㅇ 초 극세선用 304HPS 선재 개발 (진행중)ㅇ 수소차 부품용 316L 봉강 개발(진행 중)ㅇ 원가절감形 용도특화 Al 압출 전용 금형소재 개발 (진행중)ㅇ Die Casting 및 Hot Stamping用 열간공구강 개발 (진행중)ㅇ 1.5GPa Trimming用 냉간공구강 개발 (진행중)ㅇ Duplex 5.5Ø 선재 개발 (진행중)ㅇ 용접用 ALLOY625선재 개발 (진행중)ㅇ API6A CRA 강재 개발 (진행중)ㅇ 두산중공업向 스팀 터빈블레이드用 B50A1004 평강 개발 (진행중)ㅇ 2제강 Billet 거대개재물 저감 기술 개발 (진행중)ㅇ 205각 Bloom 활용 제품 확대 (진행중)ㅇ Ingot 청정도(미세+거대개재물) 향상 기술 개발 (진행중)ㅇ 부산물 Ni 농축 기술 개발을 통한 경제성 있는 재활용 Process 개발(진행중)ㅇ STS 소형봉강 진원도 개선 및 가공여유 축소통한 수율 증대 (완료)ㅇ STS 선재 표면불량 개선통한 품질비용저감 (완료)ㅇ 산세공장 Belt G/D 및 Shot Blast 설비 조기안정화 및 기준확립 (완료)ㅇ Ni기 특수합금 양산 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연 상태 해석 시스템 확대 적용 (진행중)ㅇ 2제강-소형압연 DATA Platform (완료) 2022년2분기 ㅇ 고강도 Spring用 631J1 선재 개발 (진행중)ㅇ 저원가形 Fluid End用 410 Forged Block 개발 (진행중)ㅇ 400계 연자성 소재 개발 (진행중)ㅇ 초 극세선用 304HPS 선재 개발 (진행중)ㅇ 수소자동차用 305 강재 개발 (진행중)ㅇ 원가절감形 용도특화 Al 압출 전용 금형소재 개발 (진행중)ㅇ Die Casting 및 Hot Stamping用 열간공구강 개발 (진행중)ㅇ 1.5GPa Trimming用 냉간공구강 개발 (진행중)ㅇ 용접用 ALLOY625선재 개발 (진행중)ㅇ API6A CRA 강재 개발 (진행중)ㅇ 두산중공업向 스팀 터빈블레이드用 B50A1004 평강 개발 (진행중)ㅇ 2제강 Billet 거대개재물 저감 기술 개발 (진행중)ㅇ 205각 Bloom 활용 제품 확대 (진행중)ㅇ Ingot 청정도(미세+거대개재물) 향상 기술 개발 (진행중)ㅇ Ni 함유 부산물 재활용 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연용 STS300계 연마공정생략 통한 제품 수율 증대 (진행중)ㅇ 소형압연 Tension 모니터링 시스템 개발 (진행중)ㅇ 2단조 공구강 STD11 환봉 수율 증대 (진행중)ㅇ Ni기 특수합금 양산 기술 개발 (진행중)ㅇ 소형압연 상태 해석 시스템 확대 적용 (완료)ㅇ Ti전용 VAR 설비 구축 및 안정적 운영 기술개발 (진행중)ㅇ Ti합금 제조공정 기초 기술개발 (진행중) 7. 기타 참고사항 사업의 개요(상세) 가. 특수강 산업의 특성특수강은 탄소량이 많은 특수용도의 고탄소강과 탄소 이외의 합금원소를 첨가하여 강의 특성을 개량한 합금강을 아울러 일컫는 것으로 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강 등으로 구분되며, 용도에 따라 구조용강, 스테인리스강, 공구용강, 기타 특수용도용 특수강 등으로 구분됩니다.특수강 산업은 자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품에 사용되는 특수강 소재를 생산하는 산업으로, 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성이 있습니다.나. 산업의 성장성특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다. 다. 경기변동의 특성국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선, 발전, 플랜트, 반도체 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다라. 영업의 개황'22년 상반기에는 글로벌 반도체 호황 등으로 기업들의 설비투자가 이어지며 회사 소재의 수요가 일정수준 증가하였습니다. 이에 회사는 원부자재 가격동향에 따라 탄력적으로 제품 판매가격에 적절히 반영하였습니다. 하지만, 러시아-우크라이나 전쟁이 장기화되면서 글로벌 공급망이 악화되어 원자재 가격이 급등하였습니다. 이는 소비재 가격의 상승으로 이어져 인플레이션 우려가 높아졌습니다. 미국의 산업 생산지수는 전년동기대비 상승하였지만, 소비재 최대 수출국인 중국이 코로나 확산방지를 위한 지역 봉쇄정책이 2개월간 이어지며 글로벌 경기 둔화에 영향을 주었습니다. 또한 미 연준의 큰 폭의 금리인상 조치에 다른나라들의 중앙은행도 금리인상에 동조하며 높은 인플레이션 대응 차원의 움직임을 보이며 소비심리가 위축되고 있습니다.하반기에도 수요 감소 및 원료가격 하락이 예상되는만큼 시장 상황에 따라 적절한 가격 정책을 통해 제품을 시장에 공급할 계획입니다.마. 경쟁우위요소회사는 2단계 합리화 투자를 통해 2012년 제강 120만톤, 제품 100만톤 생산체제를 구축하였습니다. AOD 및 VOD 정련로, SBM 등의 최신 설비들을 통해 스테인리스 봉강, 선재 및 강관을 비롯하여 공구강과 탄소합금강에 이르는 다양한 제품 Line-up을 구축하였습니다. 특히 당사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. STS 제품은 여타 특수강 제품에 비해 상대적으로 높은 가격으로 판매되는 고부가가치 상품으로서 현재 국내시장에 당사와 같은 STS 제품을 생산할 수 있는 기술적 노하우와 축적된 생산경험을 지닌 경쟁사는 없습니다. 또한 당사는 제강, 압연, 단조 등 선재 및 봉강 제품생산을 위한 일관공정을 구축하고 있어 경쟁 및 신규업체 대비 유리한 위치를 점유하고 있습니다. 스테인리스 봉강, 선재 부문에서는 가격 및 비가격 경쟁력을 바탕으로 60-70% 수준의 국내 시장점유율을 확보하고 있으며, 최근 국내 시장점유율은 아래와 같습니다.※ 국내 시장점유율 제품구분 2022년 2분기 2021년 2020년 STS 선재 65~69% 63~67% 57~61% STS 봉강 71~75% 65~69% 64~68% 무계목강관 36~40% 38~42% 40~44% 주) 상기 숫자는 당사 추정치임회사는 경쟁력을 지속적으로 확보하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있는 중입니다. 회사가 운영하는 기술연구소에서는 다양한 신제품 및 공정 개발을 진행중에 있으며, ISO9001, ISO14001, KS, JIS 등 국제표준을 비롯하여 DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 완료하는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한노력을 지속하고 있습니다. 가. 지적재산권(1) 지적 재산권 보유현황[주요 특허등록] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간 만료일 특허관련 제품 기재 비고 1 압탕 가열법에 의한 대형강괴 주조방법 1999년 08월 09일 2002년 04월 04일 2019년 08월 09일 대형강괴 공동 2 고 Cr-Ni 계 스테인레스강 열간압연 선재의 제조방법 1999년 11월 15일 2002년 05월 31일 2019년 11월 15일 고Cr-Ni계 스텐레스강 선재 공동 3 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강의 열간압연성 향상을 위한 열처리 방법 2001년 05월 16일 2004년 02월 09일 2021년 05월 16일 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 공동 4 압연기의 과부하 차단용 세이프티 엘레먼트 부하 측정장치 2001년 09월 11일 2004년 03월 12일 2021년 09월 11일 - 단독 5 열간가공성이 우수한 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 2001년 04월 09일 2004년 05월 06일 2021년 04월 09일 오스테나이트계 쾌삭 스텐레스강 공동 6 온간표면가공법에 의한 내열강봉의 제조방법 2002년 03월 18일 2005년 01월 14일 2022년 03월 18일 내열강 단독 7 다축 보링머신 2002년 04월 26일 2005년 01월 14일 2022년 04월 26일 - 단독 8 열간 자유단조 압하량 배분방법 2001년 12월 22일 2005년 04월 11일 2021년 12월 22일 - 공동 9 CO및 SI함량의 복합제어에 의한 고경도 코발트 미량함유 고속도공구강 및 그 제조방법 2002년 12월 23일 2005년 07월 08일 2022년 12월 23일 고속도공구강 공동 10 분무주조공정을 이용한 합금 잉곳 제조방법 2002년 04월 08일 2005년 08월 22일 2022년 04월 08일 합금 잉곳 공동 11 환원방식의 전처리에 의한 마르텐사이트계 스테인레스강 선재의 산세 방법 2003년 10월 01일 2005년 09월 07일 2023년 10월 01일 마르텐사이트계 STS선재 단독 12 Fe-Ni-Co계 저열 팽창성 합금 2003년 06월 12일 2005년 10월 26일 2023년 06월 12일 저열팽창성 합금 공동 13 스테인레스 대형강괴 주조용 몰드 2002년 12월 24일 2005년 12월 14일 2022년 12월 24일 스테인레스 대형강괴 공동 14 ESR공정의 전극 용융율 제어 방법 2002년 12월 23일 2006년 01월 05일 2022년 12월 23일 - 공동 15 고강도 인바 합금의 열처리 방법 2003년 12월 24일 2006년 01월 25일 2023년 12월 24일 인바 합금 공동 16 고강도 인바 합금 2003년 12월 24일 2006년 01월 25일 2023년 12월 24일 인바 합금 공동 17 몰드 주위에 자기장 스크린체를 구비한 연속 주조기 2002년 12월 23일 2006년 02월 13일 2022년 12월 23일 - 공동 18 코발트 미량함유 고속도공구강 잉곳의 공정탄화물 분해 및 미세화를 위한 열처리 방법 2003년 12월 24일 2006년 04월 06일 2023년 12월 24일 고속도공구강 공동 19 고온강도가 우수한 전력전달 및 발열용 금속체와 그 제조방법 2004년 08월 13일 2006년 08월 30일 2024년 08월 13일 전력전달 및 발열용 금속체 단독 20 고온 강도가 우수한 전력 전달용 다중 금속봉 및 그 제조방법 2006년 01월 25일 2006년 12월 21일 2026년 01월 25일 전력전달용 다중 금속봉 단독 21 스프링용 304H 오스테나이트계 스테인레스강 2005년 04월 19일 2007년 01월 03일 2025년 04월 19일 스프링용 오스테나이트계 STS강 공동 22 고온강도가 우수한 전력전달과 발열용 다중파이프 및 그 제조방법 2004년 12월 28일 2007년 01월 24일 2024년 12월 28일 전력전달과 발열용 다중파이프 단독 23 열간가공성을 향상시킨 용접봉용 고 Ｎｉ 듀플렉스계 스테인레스강 2005년 12월 19일 2007년 03월 06일 2025년 12월 19일 고 Ni 듀플렉스계 STS강 공동 24 제강 전기로의 전극봉 제어방법 2005년 10월 14일 2007년 06월 22일 2025년 10월 14일 - 공동 25 페라이트-오스테나이트 2상조직을 갖는 스테인레스강 주조재의 열간단조 방법 2007년 07월 02일 2007년 08월 31일 2025년 12월 23일 2상 스테인레스강 공동 26 퍼지 제어를 이용한 합금철 계근 공정의 바이브레이션 패턴 제어방법 2006년 12월 21일 2008년 05월 21일 2026년 12월 21일 - 공동 27 압신 소재의 내면 크리닝장치 2007년 07월 18일 2008년 06월 09일 2027년 07월 18일 - 단독 28 불산이 포함된 혼합용액 중 불산 농도의 신속한 분석을 위한 1회용 분석 Kit의 제조방법 2007년 12월 21일 2009년 10월 20일 2027년 12월 21일 - 공동 29 열처리 치수변화가 작은 냉간 공구강 제조방법 2007년 12월 21일 2010년 01월 04일 2027년 12월 21일 냉간 공구강 공동 30 저 크롬계 스테인레스강의 고내식성 표면처리용액 조성물 2007년 12월 21일 2010년 01월 04일 2027년 12월 21일 - 공동 31 수직형 반연속 주조 장치 및 이를 이용한 주조 방법 2009년 01월 21일 2011년 07월 28일 2029년 01월 21일 - 공동 32 진공아크용해용 소모전극 및 이의 제조방법 2008년 12월 26일 2011년 09월 26일 2028년 12월 26일 - 공동 33 고온강도가 우수한 스테인레스 강재 및 그 제조방법 2009년 03월 06일 2011년 12월 02일 2029년 03월 06일 오스테나이트계 내열 무계목 강관 공동 34 고압용 스테인리스 합금 및 그 제조 방법 2008년 12월 24일 2012년 01월 18일 2028년 12월 24일 고압용 스테인리스 합금 공동 35 304에이치 스테인레스강 선재의 혼립조직 억제를 위한 열처리 방법 2004년 09월 24일 2012년 03월 15일 2024년 09월 24일 304계 STS강 공동 36 304에이치 스테인레스강 선재의 혼립조직 억제를 위한 선재 마무리 압연방법 2004년 12월 24일 2012년 03월 15일 2024년 12월 24일 304계 STS강 공동 37 철-니켈-코발트 저열팽창성 합금의 열간 가공방법 2004년 12월 24일 2012년 06월 11일 2024년 12월 24일 저열팽창성 합금 공동 38 블룸 절단부 영역의 융착물 제거장치 2010년 01월 21일 2012년 06월 12일 2030년 01월 21일 - 단독 39 초고강도 고내식 스테인리스 합금 및 그 제조방법 2009년 12월 29일 2012년 08월 21일 2029년 12월 29일 고압용 스테인리스 합금 공동 40 중공 잉곳 제조 방법 및 이에 의해 제조된 중공 잉곳을 이용한 링 단조 방법 2009년 01월 03일 2012년 11월 12일 2030년 05월 19일 - 공동 41 래들 덮개 회전장치 2010년 10월 28일 2013년 01월 03일 2030년 10월 28일 - 단독 42 충격 인성 및 절삭 가공성이 우수한 석출 경화형 금형강 및 그 제조방법 2012년 12월 20일 2014년 11월 12일 2032년 12월 20일 정밀 플라스틱 금형강 공동 43 금형강 및 열처리 방법 2012년 12월 24일 2014년 12월 17일 2032년 12월 24일 정밀 플라스틱 금형강 공동 44 금형용 강재 및 그 제조방법 2012년 12월 21일 2014년 12월 17일 2032년 12월 21일 정밀 플라스틱 금형강 공동 45 플라스틱 사출용 금형강 및 그 제조방법 2013년 12월 06일 2015년 09월 16일 2033년 12월 06일 정밀 플라스틱 금형강 공동 46 고경도 및 고인성 석출경화형 금형강 및 그 제조방법 2011년 12월 08일 2014년 03월 21일 2031년 12월 08일 정밀 플라스틱 금형강 공동 47 금형강 및 그의 제조방법 2011년 11월 30일 2013년 09월 23일 2031년 11월 30일 정밀 플라스틱 금형강 공동 48 열처리용 소재 운송장치 2011년 11월 21일 2014년 01월 14일 2031년 11월 21일 - 공동 49 시효처리 생략형 고경도 및 고인성 금형강의 제조방법 2010년 12월 28일 2013년 03월 07일 2030년 12월 28일 정밀 플라스틱 금형강 공동 50 플라스틱 성형용 고인성 금형강 및 그 제조방법 2010년 12월 23일 2013년 03월 07일 2030년 12월 23일 정밀 플라스틱 금형강 공동 51 주조장치 및 이를 이용한 스테인리스강의 제조방법 2010년 12월 27일 2013년 09월 23일 2030년 12월 27일 STS 공동 52 고경도 및 고인성 석출경화형 금형강 및 그 제조방법 2010년 12월 24일 2013년 03월 06일 2030년 12월 24일 정밀 플라스틱 금형강 공동 53 단조품용 강재의 정련방법 2009년 12월 28일 2013년 05월 22일 2029년 12월 28일 - 공동 54 스테인리스강의 혼합산 산세 용액의 유리산 농도 분석 방법 2008년 12월 19일 2011년 06월 28일 2028년 12월 19일 - 공동 55 내마모성이 우수한 냉간 가공용 합금 공구강 2016년 07월 28일 2017년 02월 24일 2036년 07월 28일 냉간 공구강 공동 56 냉간 압조성이 우수한 CHQ용 스테인리스강의 제조방법 2017년 02월 15일 2019년 02월 20일 2037년 02월 15일 CHQ용 STS 　 57 강도 및 충격인성이 우수한 냉간압조용 저탄소 베이나이트 비조질강 및 그 제조방법 2018년 12월 28일 2020년 10월 29일 2038년 12월 28일 정밀 플라스틱 금형강 공동 58 고온 수명이 우수한 오스테나이트계 내열 스테인리스강 2018년 11월 06일 2020년 05월 22일 2038년 11월 06일 CHQ용 STS 단독 주) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년 임.주) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내임. [특허출원 현황] No. 발 명 의 명 칭 출 원 일 등 록 일 존속기간 만료일 강종명 비고 1 우수한 균열저항 및 변형저항을 갖는 선재 코일 트레이용 강 2011-11-20 - 　 선재 코일 트레이용 강 공동 2 금형강 및 그 제조방법 2013-12-06 - 　 정밀 플라스틱 금형강 공동 3 내구성이 향상된 열간단조 금형강 2018-12-18 - 　 정밀 플라스틱 금형강 공동 4 충격인성이 우수한 압출 및 단조용 열간공구강 2021-07-28 - 　 열간공구강 단독 5 내마모성이 우수한 냉간공구강 2021-07-28 - 　 냉간공구강 단독 나. 녹색경영 당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 시행령] 제17조제1항에 의해 2021년 ~ 2025년 배출목표를 할당받았으며, 현재 '22년 배출량 진행중입니다. 조치기관 지식경제부 주요 내용 당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 시행령] 제17조제1항에의해 3차계획연도별(2021~2025년) 배출량을 할당 받았습니다. 결정(확인)일자 - 2021~2025년 배출목표 할당 : 2020년 12월 24일 기타 투자판단에 참고할 사항 - 2021년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2022년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2023년 온실가스 배출목표 : 544,077 tCO2- 2024년 온실가스 배출목표 : 538,981 tCO2- 2025년 온실가스 배출목표 : 538,981 tCO2- 2021년 온실가스 배출실적 : 532,373 tCO2 - 2022년 온실가스 배출실적 : 260,494 tCO2(2분기 누적) 종속기업의 개요: (주)씨티씨 (1) 사업의 개요가. 강관 산업의 특성강관은 강철로 만든 파이프로 유체수송, 기계구조물,일반구조물등 다양한 분야에서 광범위하게 사용되고있으며, 용도에 따라 배관용강관, 구조용강관, 보일러 및 열교환기용 강관, API강관 등으로 구분됩니다. 강관 제품은 용도,외경,두께,재질등 다양한 형태로 생산되는 다품종 소량생산형 산업이며, 철강업종 중 상대적으로 소규모설비투자로도 생산이 가능합니다.강관업은 산업중간재로 사용되는 바, 수요산업이 건설,석유화학, 화학,섬유, 제지 자동차, 조선 등 거의 전산업에 다양하게 분포되어 있어 전후방 관련 효과가 높은 산업이며, 당사는 반도체, 조선 석유화학 산업분야 상황과 밀접하게 연관되어 있습니다.나. 산업의 성장성특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다. (2) 주요 제품가. 매출현황 (단위: 백만원) 매출유형 품 목 구체적 용도 매출액 2022년 2분기 2021년 2020년 제품 직관 반도체용 고순도 가스배관석유화학 플랜트 계장용배관 23,073 28,513 21,496 코일 Oil&Gas 유체이송용 배관 6,616 10,326 11,486 합 계 29,689 38,839 32,982 당사가 주로 생산 및 판매하고 있는 제품의 특징은 다음과 같습니다. 제품 설명 직관 직선형 무계목 정밀 강관으로 용접을 하지 않아 이음매가 없는 특징을 지님 코일 코일형 무계목 강관으로 길이가 최대 2,000미터까지 가능 (3) 주요 원재료가. 주요 원재료 현황 (단위:백만원) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비고(매입처) 전사 원재료 STS강관 STS 강관 제조용 9,832 100% 세아창원특수강 계 9,832 100% (4) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다. (1) 생산능력 (단위: 톤/년) 구 분 직관 코일 강관 1,200 400 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위: 톤) 구분 2022년 2분기 2021년 2020년 강관 793 1,578 1,596 (2) 가동률 (단위: 톤) 구분 2022년 2분기 2021년 2020년 생산능력 800 1,600 1,600 생산실적 793 1,578 1,596 가동률 99.1% 98.6% 99.8% 다. 생산설비에 관한 사항(1) 현황 (단위 : 백만원) 구분 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 구축물 포천 930 - - 36 894 기계장치 4,388 81 - 395 4,074 공구와기구 40 - - 7 33 금형 192 - - 18 174 비품 111 46 - 22 135 시설장치 1 - - - 1 차량운반구 27 31 - 6 52 건설중인자산 - 241 - - 241 사용권자산 961 37 6 277 715 합 계 6,650 436 6 761 6,319 (5) 매출가. 매출실적 (단위: 백만원) 유 형 품 목 2022년 2분기 2021년 2020년 제 품 제품 수 출 19,833 27,375 22,754 내 수 7,086 10,320 10,086 소 계 26,919 37,695 32,840 상 품 수 출 2,770 1,144 142 내 수 - - - 합 계 2,770 1,144 142 합 계 수 출 22,603 28,519 22,896 내 수 7,086 10,320 10,086 합 계 29,689 38,839 32,982 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 구 분 판매경로 국내 판매 실수요 고객사 유통 고객사 해외 판매 해외 고객사 (2) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 주문생산판매체계 국내판매는 실수요 및 유통고객사, 해외판매는 주로 직수출을 통한 주문생산 판매체계로 판매가 이루어지고 있습니다. 현금판매 매출은 현금판매를 기본적으로 하며, 담보물 확보 등을 통하여 적극적인 매출채권 관리를 하고 있습니다. 수금방법 국내 판매의 경우 매출 마감 후 1개월 이내 수금을 원칙으로 하되, 선수금, 현금, 어음 조건에 따라 수금이 진행되고 있습니다. 또한 수출 판매의 경우 선적일 기준 45영업일 이내 입금 처리하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. (3) 판매전략(가) 포트폴리오 전략다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.(나) 글로벌시장 진출안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본, 중국, 동남아시장을 중심으로 한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.(다) 핵심고객관리 강화당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.(6) 수주 상황 (단위 : 톤, 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 강관(직관, 코일) '22.01.01~ '22.06.30 22.1.1~ 616 18,737 321 9,460 295 9,277 주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액(7) 시장위험과 위험관리가. 주요시장위험당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD, EUR 등이 있습니다. 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.나. 위험관리방식 (1) 원칙- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.(8). 파생상품 거래 현황 - 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유한 파생상품 등은 없습니다.(9). 연구개발 활동가. 연구개발 담당 조직(1) 연구개발 담당조직- 현황 업체명 대표자명 연구소명 소장(대표) 소재지 주식회사 씨티씨 양희경 기술연구소 김일호 경기도 포천시 영중면 전영로1531-7 - 인원 : 5명 박사 석사 학사 이하 - 1 4 - 조직 구분 업무내용 비고 기술연구소 신제품 및 전략제품 개발, 공정기술 개발, 기술도입 및 사업성 검토국책과제 수행 2020년 06월 01일 신설(미인증) 나. 연구개발비용 (단위 : 천원 ) 과 목 2022년 2분기 2021년 2020년 연구개발비용 계 2,414 151,181 60,891 회계처리 경상연구비 2,414 151,181 60,891 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.1% 0.4% 0.2% 주) 상기 실적은 별도기준 다. 연구개발 실적 년도 주요실적 2020년~2022년2분기 ㅇ 반도체 산업용 극청정 특수강 부품 개발 및 실증평가 기술 개발 (20.04 ~ '24.12)ㅇ 특허출원(코일 열처리기) (주)세아특수강 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업은 냉간압조용 선재(Cold Heading Quality Wire)와 봉강(Cold Drawn Bar, Stainless Steel Bar, BAR TO BAR, PEELED BAR) 등 선재 사업부문과 Rack Bar를 생산 및 판매하는 자동차부품 사업부문으로 나눠져 있습니다. 이 제품들은 볼트와 너트, 작은 나사가 되어 전자ㆍ기계 부품들을 구동시키고, 자동차를 달리게 하는 핵심소재로 사용됩니다. 우리가 매일 이용하는 자동차, 전자제품의 소형 부품소재에서부터 굴삭기, 지게차, 로드 등 건설기계용 실린더 로드와 산업용 Ball Screw, 항공기, 조선 엔진부품 등 고부가가치의 대형 부품소재에 이르기까지 다양하게 분포하고 있습니다. 당사의 매출은 선재 사업부문의 선재와 봉강, 자동차부품 사업부문의 Rack Bar 및 기타 상품 등으로 구성되며, 제37기 반기 매출액은 선재 사업부문 534,409백만원,자동차부품 사업부문 25,518백만원 입니다. 선재 사업부문의 매출액은 국내에서 419,844백만원, 해외에서 114,565백만원으로 구성되어 있으며, 자동차부품 사업부문의 매출액은 국내에서 20,950백만원, 해외에서 4,568백만원으로 구성되어 있습니다.판매가격의 주요 변동요인은 원재료가격의 변동에 영향을 받으며, 특히 포스코의 원재료 구입가격변동은 시장가격에 직접적으로 영향을 미치고 있습니다. (단위:백만원) 사업부문 구 분 2022년(제37기 반기) 2021년(제36기) 2020년(제35기) 매출액 영업이익 자산 매출액 영업이익 자산 매출액 영업이익 자산 선재부문 국 내 419,844 15,559 588,468 697,010 28,155 540,192 517,241 (1,797) 468,488 해 외 114,565 238 172,751 211,100 6,674 167,393 145,714 2,960 134,583 자동차부품 국 내 20,950 1,343 36,025 37,711 1,385 34,333 29,965 (588) 30,515 해 외 4,568 (548) 10,255 4,199 (362) 10,407 - - - 내부거래 (30,702) 170 (95,957) (54,222) (419) (101,179) (37,903) 281 (81,209) 합 계 529,225 16,762 711,542 895,798 35,433 651,146 655,017 856 552,377 ※ 2019년 9월 30일자로 비상장기업으로서 스테인리스 선재 및 자동차부품을 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 ㈜세아메탈의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다.※ 2021년 7월 30일자로 종속회사인 (주)세아메탈은 비상장기업으로서 자동차부품을 제조 및 판매를 주 영업활동으로 하는 SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd.의 의결권 있는 주식 100%를 취득하였습니다. 또한 서울사무소와 부산ㆍ대구영업소에 판매팀을 두고 있습니다. 서울사무소의 선재영업팀과 봉강영업팀에서 수도권과 강원ㆍ충청권을 담당하고 있으며 수출팀에서 해외영업을 담당하고 있습니다. 부산영업소에서 부산ㆍ경남지역과 호남지역을, 대구영업소에서 대구ㆍ경북지역 판매를 담당하고 있습니다. 당사는 특성화 제품 확대 및 고부가가치 제품 적용 확대를 지속 추진중이며 미래 성장을 견인하는 신제품을 적극 개발중 입니다. 2019년 9월 특수강 가공 전문성 강화를 통한 경쟁력 및 시너지 제고를 위해 계열회사인 (주)세아메탈을 인수하여 냉간압조용 선재 중 스테인리스 와이어 사업부문을 강화하고 자동차부품사업의 사업부문을 확장하였습니다. 또한 2021년 7월 종속회사인 (주)세아메탈은 자동차부품부문의 경쟁력 강화를 위해 계열회사인 SeAH Automotive(Nantong) Co.,Ltd.을 인수하였습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 비율 선재 선 재 자동차, 기계,건설, 전자 부품 제조 375,489 67.1% 봉 강 152,646 27.3% 자동차부품 Rack Bar 자동차 조향장치 25,518 4.6% 기 타 (상품 등) 6,274 1.0% 내부거래 (30,702) - 합 계 529,225 100.0% ※ 내부거래금액은 매출액 비율에서 제외하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 (단위 : (선재)천원/톤, (자동차부품)원/개) 사업부문 품 목 2022년(제37기 반기) 2021년(제36기) 2020년(제35기) 선재 선 재 1,825 1,506 1,241 봉 강 2,053 1,710 1,506 자동차부품 Rack Bar 9,930 7,611 7,904 주요 제품 등의 가격은 각 기간 품목별 평균 단가로 산정하였습니다. 판매가격의 주요 변동요인은 원재료가격의 변동에 영향을 받으며, 당사의 재료비 비중은 판매가 대비 약 80% 수준으로 원가구성의 대부분을 차지하고 있습니다. 이에 소재의 가격 변동에 따라 판매가격에 영향을 주고 있으며, 특히 포스코의 원재료 구입가격변동은 시장가격에 직접적으로 영향을 미치고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적 용도 매입액 비율 선재 WIRE ROD 자동차, 기계,건설, 전자 부품 제조 378,635 92.3% HR BAR 18,223 4.4% 자동차부품 Rack Bar 자동차 조향장치 13,499 3.3% 합 계 410,357 100.0% ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.포스코, 현대제철, 세아창원특수강 등의 국내 업체 및 일본 등으로부터 수입을 통해 원재료를 구매하고 있습니다. 그 중 세아창원특수강 및 세아베스틸은 당사와 계열회사 관계에 있으며 거래규모는 2022년 반기 기준 전체 매입액 대비 19% 입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 천톤, 천개) 부문 구 분 품 목 2022년(제37기) 2021년(제36기) 2020년(제35기) 선재(천톤) 국 내 선재 404 404 404 봉강 174 174 174 해 외 선재 75 75 75 봉강 25 25 25 소 계 678 678 678 자동차부품(천개) 국 내 Rack Bar 9,424 9,424 9,424 소 계 9,424 9,424 9,424 ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.※ 연간생산능력 기준임.(2) 생산능력의 산출근거 품 목 산 출 근 거 선재 연간 생산가능량 = 연간 생산가능일수×공정별 생산가능량×생산지수※생산지수 = 제품생산량÷공정처리량 봉강 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량×생산가능일수 Rack Bar 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량×생산가능일수 (3) 생산시설 현황 (단위 : 백만원) 구분 사업부문 기초 취득 처분 감가상각비 대체 사업결합 외화환산조정 기말 토지 선재부문 35,004 - - - - - 84 35,088 자동차부품 6,659 - - - - - - 6,659 건물 선재부문 49,331 1,522 (12) (1,378) 1,062 - 573 51,097 자동차부품 6,267 31 - (111) - - - 6,187 구축물 선재부문 11,792 47 - (293) 87 - 197 11,830 자동차부품 170 24 - (3) - - - 191 기계장치 선재부문 40,346 3,765 (29) (5,844) 2,952 - 563 41,753 자동차부품 7,006 286 - (1,167) 22 - 35 6,182 차량운반구 선재부문 242 144 - (58) 1 - - 329 자동차부품 91 - - (15) - - 1 77 공구기구 선재부문 4,006 633 (3) (905) 678 - 68 4,478 자동차부품 875 67 - (94) - - 5 852 비품 선재부문 3,438 533 (5) (546) 221 - 12 3,654 자동차부품 124 32 (1) (19) - - 1 136 건설중인자산 선재부문 2,663 7,215 - - (5,104) - 48 4,822 자동차부품 22 1 - - (22) - - 1 합 계 168,036 14,299 (50) (10,433) (103) - 1,587 173,336 다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 천톤, 천개) 사업부문 품목 2022년(제37기 반기) 2021년(제36기) 2020년(제35기) 선재(천톤) 선재 179 382 335 봉강 78 150 123 소계 257 532 458 자동차부품(천개) Rack Bar 2,006 4,464 3,814 ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.(2) 당해 사업연도의 가동률 사업부문 품 목 생산능력 생산실적 가동률(%) 선재 선재 237 179 75.5% 봉강 98 78 79.6% 자동차부품 Rack Bar 4,673 2,006 42.9% ※ 지배기업 및 주요종속회사 기준임.주) 생산능력은 연간 생산능력에 생산가능일을 환산하여 계산하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 품목 2022년(제37기 반기) 2021년(제36기) 2020년(제35기) 선재 국내 선재 275,508 462,596 344,010 봉강 139,896 228,247 164,728 기타 4,440 6,167 8,503 해외 선재 99,981 190,203 131,576 봉강 12,750 19,519 13,770 기타 1,834 1,378 368 자동차부품 국내 Rack Bar 20,950 37,711 29,965 해외 Rack Bar 4,568 4,199 - 내부거래 (30,702) (54,222) (37,903) 합 계 529,225 895,798 655,017 나. 판매조직서울사무소와 부산ㆍ대구영업소에 판매팀을 두고 있으며, 서울사무소에서 수도권과 강원ㆍ충청권을, 부산영업소에서 부산ㆍ경남지역과 호남지역을, 대구영업소에서 대구ㆍ경북지역 판매를 담당하고 있습니다. 서울사무소의 판매조직은 CHQ WIRE를 판매하는 선재영업팀과 CD BAR, BAR TO BAR, PEELED BAR를 판매하는 봉강영업팀, 해외영업을 담당하고 있는 수출팀으로 구성되어 있습니다. 부산영업소와 대구영업소는 모든품목의 제품을 판매하고 있습니다. 다. 판매경로(1) 국내- 대리점 : 도매상을 경유하여 실수요자에게 판매- 실수요자 : 직거래를 통하여 주문생산 및 판매 구분 구분 판매경로 국내 선재 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 도매 공장 → 신선업체, 도매상 봉강 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 도매 공장 → 유통대리점 → 실수요처 자동차부품 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) 해외 선재봉강 직판 공장 → 실수요처(최종소비자) (2) 수출수출은 약 30여개국에 판매되고 있습니다. 해외업체에 직접판매하거나 Local 중간판매상을 통하여 판매하고 있습니다. 라. 판매방법 및 조건(1) 내수거래처별 판매 담당자를 두고 있으며, 실수요자 직거래 또는 도매상을 통해서 판매하고 있습니다. 구분 판매방법 및 조건 선재 당월 매출 마감 후 익월 현금 및 어음결제 봉강 자동차부품 (2) 수출 대금결제조건 선적서류은행경우 비고 L/C(Letter of Credit : 신용장) 유 은행이 신용장을 발행, 대금결제를 보증함 D/P(Document against Payment) 유 은행이 선적서류 인도 및 대금 송부 사전 전신환 송금(T.T. in advance) 무 선적 전 미리 대금 송부 CAD(Cash against Document) 무 선적서류 도착 시 대금 송부 사후 전신환 송금(T.T.) 무 선적서류 도착 후 일정기간 내 대금송부 마. 판매전략(1) 시장 지배력 강화를 위한 M/S 제고 (2) 관련산업(자동차, 전자, OA) 수요 증가에 선제적 대응(3) 제품 및 품질 차별화를 통한 시장 인지도 향상(4) 탄력적 원재료 운용을 통한 적극적 시장 대응 바. 수주상황회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.(1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 73,117,482천원(전기말: 49,857,610천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 USD, CNY등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 지배기업의 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 18,697,493 29,357,653 12,913,726 10,262,685 EUR 1,811,565 78,857 1,252,861 312,668 JPY 797,313 9,464,500 703,668 　- CNY 1,982,001 - 11,288,408 　- THB 14,803 　- 284,210 　- 합계 23,303,175 38,901,010 26,442,873 10,575,353 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지배기업의 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (533,008) 533,008 132,552 (132,552) EUR 88,546 (88,546) 47,010 (47,010) JPY (435,270) 435,270 35,183 (35,183) CNY 99,100 (99,100) 564,420 (564,420) THB 740 (740) 14,211 (14,211) 합계 (779,892) 779,892 793,376 (793,376) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 지배기업의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.(3) 기타 자격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 지분상품의 경우 상장지분상품이 존재하지 않아 가격변동위험에 주요하게 노출되어 있지 않습니다. 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.① 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 9,856,591 5,404,555 매출채권및기타채권 278,140,056 250,879,240 기타유동금융자산 195,691 194,359 장기매출채권및기타채권 2,501,841 2,612,145 기타비유동금융자산 1,337,957 196,406 합 계 292,032,136 259,286,705 ② 매출채권및기타채권연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 다. 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 지속적인 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 라. 파생거래 라-1. 계약일 : 2012년 9월 27일라-2. 계약상대방 : 포항(중국)투자유한공사라-3. 계약의 내용신설된 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd의 포항(중국)투자유한공사가 보유하고 있는 지분 25%에 대하여 지분옵션계약 체결 구 분 내용 <콜옵션> 보유자 주식회사 세아특수강 행사대상 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd 비지배지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격 25% 지분 X 행사시점 회사의 본질가치 　 <풋옵션> 보유자 포항(중국)투자유한공사 행사대상 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd 비지배지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격 25% 지분 X 행사시점 회사의 본질가치 주) 행사시점 회사의 본질가치는 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co.,Ltd의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중하여 이를 평균합니다. 순자산가치는 매수선택권 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로 부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산액을 의미하며 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다.지배기업은 상기 옵션계약이 체결된 POS-SeAH Steel Wire (Tianjin) Co., Ltd.의 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하여, 동 종속기업 지분 100%를 보유한 것으로 회계처리 하였습니다.당반기말 현재 연결기업의 미결제된 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 :USD, 원화단위 : 천원) 계약처 계약일 만기일 계약수량 평가금액 계약체결목적 하나은행 2021-07-30 2024-07-30 USD 3,800,000 422,904 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 신한은행 2022-03-22 2024-03-22 USD 9,000,000 793,957 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2022-04-27 2025-04-27 JPY 1,000,000,000 (505,494) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-15 2023-06-15 USD 6,000,000 (49,082) 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-28 2023-06-28 USD 3,000,000 (3,760) 환율변동에 따른 위험 회피 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상 주요 계약보고서 작성기준일 기준으로 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 중요 계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동나-1. 연구개발 조직연구개발 조직은 기술전략팀과 품질보증팀으로 구성되어 있습니다. 기술전략팀은 신규강종 개발, 신규개발 ITEM 설계, 중장기 R&D 전략수립 등의 주요업무를 수행하고 있으며, 품질보증팀은 품질보증 업무 외에 품질문제 개선 업무를 담당하고 있습니다. 아울러 당사는 연구 역량을 강화하기 위해 2022년 1월 1일부 기술연구소를 신설하여 R&D 조직을 강화하였습니다. 나-2. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 2022년도( 제37기 반기) 2021년도( 제36기) 2020년도( 제35기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 291 - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 122 - - 소 계 413 - - 비용 처리 37 97 117 합 계 450 97 117 주) 당사는 2022년 1월1일부 기술연구소를 신설하여 이에 제반되는 인건비 및 기타경비를 경상연구비로, 샘플제품의 생산에 소요된 원재료비를 연구개발비로 회계처리하고 있습니다. 나-3. 연구개발 실적 - 14T급 합금강 개발- RACK BAR용 소재 개발- Pb free용 쾌삭강 개발- TIE ROD용 비조질강 개발- 냉간단조용 비인산계 피막 개발- 냉간단조용 오일 청정형 피막 개발 나-4. 연구개발 계획(가) 신강종 개발 Portfolio 재구성-전략 특성화 제품 지속 확대(나) 제품 개발 Portfolio 재구성 1) 기존 신개발 & 고부가가치 제품 적용 확대로 수요 증가 2) 미래 성장을 견인하는 신제품의 개발 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성① 냉간압조용 선재(CHQ WIRE ; Cold Heading Quality Wire) 냉간압조용 선재(CHQ WIRE)는 특수강 선재(WIRE ROD)를 사용해 드로잉(Drawing)또는 열처리(Annealing)해서 만든 강선을 말하며, 자동차나 전자, 산업기계, 건설 등에 사용되는 볼트, 너트, 작은 나사 등의 체결 부품이나 기계 부품을 만드는데 사용됩니다. 제조 조건을 충족시키기 위해서는 소재의 내질(조직, 내부결함) 및 외질(치수 및 표면상태)에 있어서 고품질이 요구됩니다. 선재의 냉간 단조 가공은 종래의 절삭 가공 및 열간 가공에 비해 재료의 Loss가 적고 연료비가 절감되며 공정의 자동화, 고속화에 의한 원가절감, 작업 환경의 개선, 제품의 정밀도 향상 등 다수의 이점이 있습니다. CHQ WIRE는 냉간단조시의 변형능과 최종 제품에서 요구되는 강도(경도)를 얻기 위한 방법(열처리 등)을 고려하여 적절한 강종과 품질특성을 갖도록 제조 되어야 합니다. ② 봉강(Bar)봉강(Bar)은 Bar형태의 제품을 말하며 소재에 따라 Wire Rod를 이용하여 생산하는 Coil to Bar와 Bar형태의 소재(B/S Bar)를 이용하여 생산하는 Bar to Bar로 구분할 수 있습니다.Coil to Bar로 생산되는 제품은 CD BAR (Cold Drawn Bar)이며, 선재를 신선가공하고 직진도를 부여한 후 일정 길이로 절단하여 생산하는 BAR 형태의 제품을 말합니다. CD BAR는 자동차산업을 중심으로 하여 기계ㆍ전자 부품, OA용, 건축용 등으로 다양하게 사용되고 있고, 제품의 최종 사용 목적에 적합한 품질뿐만 아니라 작업 능률, 수율 향상, 공정 단축 등 가공상의 장점을 갖추어야합니다.Bar to Bar로 생산되는 제품은 BAR TO BAR와 PEELED BAR로 구성되어 있으며,BAR TO BAR는 BAR형태로 생산된 압연봉강을 SHOT BLAST로 스케일을 제거한후 인발다이스를 통과시켜 수치와 표면조도를 향상시킨 인발 봉강 제품을 말하고, PEELED BAR는 압연봉강 표면을 연속 선삭가공하여 표면에 잔존하는 미세한 결함을 제거하여 정밀도를 향상시킨 고품질의 무결함 봉강 제품을 말합니다. BAR TO BAR는 자동차용 부품, 산업기계용 소재로 사용되고 있으며, PEELED BAR는 굴삭기ㆍ지게차ㆍ로우더 등의 건설기계 실린더 로드, 조선용 엔진 부품, 산업용 BALL SCREW, 자동차 냉간 단조용 등에 사용되고 있습니다.③ 자동차 부품자동차 조향장치의 일부분인 렉바(Rack Bar)를 생산하고 있으며 운전자의 핸들(Steering Wheel)조작에 의한 회전운동을 전달하고 조향기어내에 장착하여 자동차의 진행방향을 결정하는 핵심 보안 부품입니다.(2) 산업의 성장성냉간압조용 선재(CHQ WIRE)와 마봉강(CD BAR)은 국내 자동차업계와 전자업계의 지속적인 성장을 기반으로 안정적인 매출 성장세를 이어 왔습니다. 주 수요산업인 자동차 산업은 국산차의 품질 및 신뢰도 향상으로 성장을 거듭해 왔으나, 최근에는 내수 및 수출 감소로 성장이 둔화되고 있습니다. 이에 회사는 수출 및 해외 거점 판매 확대를 통해 해외시장을 지속적으로 개척하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성철강 선재의 주 수요 산업인 자동차산업은 일반 소비자를 대상으로 하며, 비교적 고가의 소비재이기 때문에 경기변동에 큰 영향을 받습니다. 또한 특소세, 유류세 등 세금정책이나 배기량 규제 등 환경문제와 같은 정부정책에도 영향을 많이 받습니다. 주수요산업인 자동차 생산대수의 변동은 철강 선재 성장 및 수급상황에 크게 영향을 미치고 있습니다.(4) 경쟁요소철강 선재는 생산 기술이나 소비 패턴의 변화가 다른 산업에 비해 비교적 완만한 편입니다. 따라서 광고 등 전방 경쟁요소보다는 원재료 구매력, 제품 구색, 생산 규모, 유통 체계, 원가 경쟁력 등 후방 경쟁요소에 의해 성과가 좌우됩니다. 전체 제조원가에서 원재료 비중이 높은 철강 선재업계의 특성상 원재료 구매력은 경쟁력에 결정적인 영향을 미치는 요인인데, 원재료 조달을 원활하게 유지하고 있는 대형 업체(세아특수강, 현대종합특수강, 대호특수강 등)들이 시장을 선도하고 있습니다.당사는 1996년 6월부터 포스코 품질기술부와 공동으로 자동차 조향장치 부품인 랙바(RACK BAR)용 비조질강 선재 개발에 착수하여 1998년 12월 완제품 실차 적용시험을 통과함으로써 전량을 수입에 의존하던 핵심 보안부품 소재를 국산화하는데 성공하였으며, 이후에도 Q/T BAR, SEAM FREE WIRE, 초정밀직진BAR 등의 품목개발에 성공하여 경쟁업체와 차별화되는 고부가가치품을 지속적으로 공급하고 있습니다. 또한 설비부문에서도 국내 업계 최초로 수소벨로 열처리 설비를 도입하였으며, 자동화 산세 설비를 국산화하는데 성공함으로써 최고의 기술력으로 최고 품질의 제품을 공급하고 있습니다. 나. 회사의 현황(1) 시장의 특성냉간압조용 선재와 봉강은 자동차, 전자, 산업기계, 건설, 조선 등 다양한 전방산업에 공급되는 기초소재 입니다. 시장은 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있으며, 주 수요산업인 자동차산업의 업황에 따라 매출 및 수익성에 크게 영향을 받습니다.포스코, 세아창원특수강 등 소수공급자에 의한 원재료 공급 구조로 인해 물량 확보 및 가격변동에 노출될 위험이 있고, 일부 물량을 해외에서 조달함에 따라 환율변동에의해 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.(2) 회사의 영업 및 생산당사는 국내 자동차 부품 및 기계산업에 필요한 기초 소재의 국산화를 목적으로 1986년에 설립되어 현재에 이르기까지 국내 산업의 수입대체 효과와 함께 관련 산업의 경쟁력 제고와 동반 성장에 크게 기여해 왔습니다. 비교적 짧은 역사에도 불구하고 전 임직원들의 헌신적인 노력과 상생의 노사문화를 바탕으로 지속적인 경영혁신활동을 추진하고 있으며, 끊임없는 고유 기술 개발 및 설비 효율화로 국내 선재업계 Leading Company로 성장하고 발전해 왔습니다. 글로벌 품질경영체제를 구축하기 위해 고객의 다양한 요구를 내부 프로세스에 반영하였고, 품질 경영시스템 정착, 개선 전문가 집중 육성, 교육을 통한 전 직원의 업무능력 향상 등의 노력들을 통해 글로벌 리더로서의 위상에 맞는 품질과 경쟁력을 확보해 왔습니다. 또한 끊임없는 현장개선과 경영혁신활동을 전개하여 1995년 ISO 9002인증을 시작으로 2006년 국제 자동차분야 품질경영시스템인 ISO/TS 16949를 인증 받아 World Class 수준의 품질관리 능력을 인정받았으며, 2010년에는 ISO 14001 환경경영시스템 인증을 받아 환경 영향들을 체계적으로 관리하고, 환경성과의 지속적인 개선을 위해 노력하고 있습니다. 설비의 안정적인 가동을 통한 생산 효율의 극대화를 위해 2004년부터 TPM활동을 도입하였으며, 전 임직원이 참여하는 가운데 개별개선과 자주보전 활동을 전개하여 비가동 시간감소, 품질 향상과 재해 예방에 괄목할만한 성과를 거두어 왔습니다. 최고 품질의 제품을 공급하고 고객 납기 준수를 최우선으로 대응하기 위해 수주-생산-판매-재고-성과관리 시스템을 개선하는 등 단납기 생산 체제를 지속적으로 구축하여 왔습니다. 품질 향상과 프로세스 개선에 대한 이러한 노력들은 2006년부터 2012년까지 전국 품질 분임조 경진대회 7년 연속 대통령상 수상이라는 영예와 주요 품목의 높은 시장점유율로 나타나는 성과로 이어져 왔습니다. (3) 시장점유율 전자공시시스템의 경쟁사별 매출액을 근거로 당사에서 추정한 2021년 시장점유율은36~38%입니다.(4) 국내 주요종속회사의 현황-(주)세아메탈스테인리스 선재 부문은 저가수입품의 국내 유입 및 경쟁업체의 시장 점유율 확대를 위한 영업정책으로 인하여 가격경쟁이 심화되고 있으며, 스테인리스 선재 부문의 주요 원재료 구성요소인 니켈의 가격변동에 따라 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.자동차 부품 부문은 초기 자본 소요 및 기술력의 영향으로 진입장벽이 있으나, 다양한 판매처를 확대하는데는 어려움이 있습니다. 다. 지적재산권 보유현황 구분 발명의명칭(존속기간) 근거법령 출원일(출원번호) 등록일 취득에 투입된 인력/기간/비용 기대효과 특허 유해가스 누출이 차단되는산세척 설비(20년) 특허법 2011.11.21(2011-0121554) 2012.05.01 3명/1년/50만원 공장 내부환경 개선 및산세장 가동율 향상 특허 금속봉 방청장치 및방청방법(20년) 특허법 2012.11.12(2012-0127319) 2013.02.08 3명/7개월/300만원 방청공정 소요시간 단축및 생산성 향상 특허 환봉직진도 검사장치(20년) 특허법 2013.06.24(2013-0072085) 2013.09.10 2명/4개월/322만원 직진도 품질측정 소요시간단축 및 생산성 향상 특허 코일 거치대(20년) 특허법 2015.6.22(2015-0088418) 2015.09.18 2명/3개월/283만원 제품 운송 중 취급흠 방지 디자인등록 코일 거치대(20년) 디자인보호법 2015.07.10(2015-0034817) 2015.10.16 2명/4개월/60만원 제품 운송 중 취급흠 방지 라. 환경규제당사는 제1차 금속제품 철강선재 제조업으로 전용공업지역(나지역)으로 분류되어 정부와 지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 환경규제사항으로는 대기환경보전법, 물환경보전법, 폐기물관리법, 화학물질 관리법 등이 있습니다. 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치 대비 30%이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 환경오염물질 배출에 따른 방지시설을 효율적으로 운영하고 자율적으로 관련법규 준수를 통하여 지방자치 단체(경상북도,포항시)와 자율적인 환경오염 배출저감 협약을 통하여 환경오염물질 저감활동에 지속적으로 노력하고 있습니다. 또한 2013년부터 적용이 된 저탄소 녹색성장기본법에 따라 온실가스 발생량을 이행계획서 상 할당량 범위내에서 관리중이며 다각적으로 온실가스 저감활동을 실천하고 있습니다. (1) 대기, 수질 부문 구 분 시설명 오염물질 배출허용기준치 평균배출농도 비 고 대기 탈청시설 먼지 30㎎/S㎥ 2.34 여과집진 시설흡수에의한 시설 산처리시설 염화수소 3ppm 1.21 수질 산처리시설 TOC 28mg/ℓ 2.7 물리화학적 처리방법 SS 40mg/ℓ 1.25 N-H 5mg/ℓ 0 중금속(Cr) 2mg/ℓ 0 zn 5mg/ℓ 0.5 용해성Mn 10mg/ℓ 0.19 용해성Fe 10mg/ℓ 0.05 (2) 폐기물 부문 항 목 구 분 처리방법 비 고 폐염산 지정폐기물 재활용 위탁재활용 : 염화제이철 제조 폐유 지정폐기물 고온소각 위탁처리 폐수처리오니 사업장폐기물 매립 재활용 위탁재활용 : 원료제조 공정오니 사업장폐기물 매립 위탁처리 폐합성수지 사업장폐기물 소각 위탁처리 재활용 위탁재활용 : 원료제조 분진 사업장폐기물 재활용 위탁재활용 : 원료제조 폐합성고무류 사업장폐기물 재활용 위탁재활용 : 원료제조 (주)세아엠앤에스 1. 사업의 개요 (1) 사업의 개요당사는 한국광해광업공단(구 한국광물자원공사)와 (주)케이티시코리아간의 합작투자계약에 의거 2006년 2월 27일 몰리브덴 등 합금철 제조, 가공, 판매 등을 사업목적으로 설립되었으며, 2010년 12월 10일자로 (주)세아홀딩스가 최대주주로 변경되었습니다.당사의 주요 제품으로는 몰리브덴 옥사이드 파우더(MoO3), 페로 몰리브덴(FeMo), 페로 바나듐(FeV) 등을 제조하여 판매하고 있습니다. 가. 재무현황요약 재무현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) 매출액 468,571 718,078 429,508 영업이익 23,719 24,490 1,433 당기순이익 7,989 9,979 2,650 자산 333,810 325,658 170,979 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 매출 현황 (단위 : 백만원) 구분 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 MoO3 27,427 9% 83,588 17% 48,447 17% FeMo 266,756 83% 371,571 76% 236,002 80% FeV 15,586 5% 24,740 5% - - 기타제품 10,837 3% 9,178 2% 8,303 3% 소계 320,607 100% 489,076 100% 292,752 100% (2) 주요 제품의 가격변동추이 및 가격변동원인 (단위 : 천원/톤) 구 분 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) MoO3 29,893 21,422 12,159 FeMo 35,350 26,011 15,798 FeV 41,017 30,206 - 주요 제품의 가격은 각 기간 품목별 평균단가로 산정하였습니다.Moly 제품의 판매가격은 대부분 전세계에 공시되는 Molybdenum 기준가에 연동되어 거래되며, 당사의 원재료비 비중은 판매가대비 약80% ~ 95% 수준으로 원가구성의 대부분을 차지하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 매입현황 (단위 : 백만원) 품 목 원재료명 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) MoS2 정 광 161,554 353,776 189,228 MoO3 산화몰리브덴 87,561 137,837 112,274 V2O5 오산화바나듐 17,436 29,458 - 소계　 266,551 521,071 301,502 (2) 원재료 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품목 원재료명 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) MoS2 정 광 21,007 17,537 9,310 MoO3 산화몰리브덴 30,445 22,153 13,798 V2O5 오산화바나듐 23,562 17,962 - 원재료 가격은 각 품목 전체 가중평균 매입단가로 산정하였습니다. (3) 생산 및 생산설비에 관한 사항가. 주요 제품 생산능력 (단위 : 톤/년) 품목 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) Leaching 5,000 5,000 5,000 MoO3 15,000 15,000 15,000 FeMo 20,000 20,000 20,000 FeV 960 780 - 소계 40,960 40,780 40,000 나. 생산시설의 현황 (단위 : 백만원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 손상차손 기말 토지 3,127 - - - - - 3,127 건물 6,211 - - - -104 - 6,107 구축물 236 10 - -4 - 242 기계장치 6,106 299 - 629 -655 - 6,379 차량운반구 156 - - - -36 - 120 비품 224 77 -3 - -57 - 241 건설중인자산 5,029 1,185 - -640 - - 5,574 소계 21,090 1,570 -3 -11 -856 - 21,790 다. 생산실적 (단위 : 톤) 구 분 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) 리칭공정 2,952 5,353 4,600 배소공정 6,554 15,969 16,030 페로몰리공정 7,022 14,256 15,035 페로바나듐공정 422 795 - 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 품 목 제17기(2022년 상반기) 제16기(2021년) 제15기(2020년) MoO3 내수 19,880 55,172 34,608 수출 7,547 28,416 13,839 소계 27,427 83,588 48,447 FeMo 내수 11,278 21,403 5,170 수출 255,479 350,168 230,832 소계 266,756 371,571 236,002 FeV 내수 - 3,631 - 수출 15,586 21,109 - 소계 15,586 24,740 - 기타 제품 및 상품 내수 103,545 115,048 89,955 수출 55,255 123,131 55,104 소계 158,801 238,179 145,059 합계 내수 134,703 195,254 129,733 수출 333,868 522,824 299,775 소계 468,571 718,078 429,508 (2) 주요제품 1) MoO3 => 몰리브덴 정광(MoS2)을 배소공정을 통해 몰리브덴 옥사이드 파우더 형태(MoO3)로 가공, 제품 매출의 약 9% 차지 2) FeMo => 몰리브덴 옥사이드 파우더(MoO3)를 Thermit 반응을 통해 생산하는 합금철, 제품 매출의 약 83% 차지 3) FeV => 오산화 바나듐(V2O5)을 Thermit 반응을 통해 생산하는 합금철, 제품 매출의 약 5% 차지.(3) 판매조직 부문 팀 업무 인원 영업1부문영업2부문 금속팀자원팀 원재료구매 10 내수판매 수출판매 물류 (4) 판매경로 제품 구분 판매경로 MoO3 내수 실수요업체(100%) 수출 직수출 및 Local 구매 등(100%) FeMo 내수 실수요업체(100%) 수출 직수출 및 Local 구매 등(100%) FeV 내수 실수요업체(100%) 수출 직수출 및 Local 구매 등(100%) (5) 판매방법 및 조건 1) 내수 : 구매승인서, 현금결제, 구매어음 등 2) 수출 : 신용장(L/C), 전신환송금(T/T)(6) 판매전략 1) 연간 계약으로 안정적 매출 확보 2) 국내 최대 생산으로 시장지배력 강화 3) 경쟁사 대비 빠른 납기대응으로 해외시장 공략 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 위험관리당사의 주요 금융부채는 매입채무 및 기타채무와 유동금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생한 구매자금 대출입니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. (2) 파생거래현황① 당반기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품 내용은 다음과 같습니다. 당반기말 (단위 : ton) 거래목적 파생상품종류 계약내용 매매목적 비철금속선물 니켈 984 ton 매도거래, 768 ton 매수거래 전기말 (단위 : ton) 거래목적 파생상품종류 계약내용 매매목적 비철금속선물 니켈 516 ton 매도거래, 516 ton 매수거래 ② 당반기말과 전기말 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 파생상품종류 당반기말 전기말 유동자산 비철금속선물 2,859 379 파생상품자산 합계 2,859 379 유동부채 비철금속선물 - - 파생상품부채 합계 - - ③ 당반기말과 전기말 파생상품으로 인한 손익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품종류 당반기말 전기말 비고 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 매매목적 비철금속선물 2,859 - 1,687 2,884 379 - 36 908 당기손익 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 주요계약공시서류 작성기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. (2) 연구개발조직가. 목적 : 신제품 개발, 품질 및 공정 개선, 클레임 업무, ISO 인증관리 등나. 담당 조직 : 총 7명 기술연구소 소장 1명 기술연구소 부소장 1명 기술개발파트 3명 공정개선파트 2명 7. 기타 참고사항 (1) 지적 재산권 보유현황 <특허권> No 발명의 명칭 출원일 등록일 존속기간만료일 1 산화몰리브덴 정광에 함유된 불순물의 침출방법 2009년02월05일 2011년05월23일 2029년02월05일 2 몰리브덴 제조 공정에서 발생된 폐수에 잔류하는 몰리브덴과 구리 회수방법 2008년02월20일 2010년02월17일 2028년02월20일 3 마이크로 버블을 이용한 고농도 배연탈황 설비 2018년12월31일 2019년08월01일 2038년12월31일 <상표권> No 상표명 / 상품(서비스)업류 출원일 등록일 존속기간만료일 1 (주)광양합금철(KFA) / 제 06 류몰리브덴광석등 12건 2008년01월24일 2008년11월13일 2028년11월13일 2 KFA(주)광양합금철 / 제 35 류금속광석 판매대행업등 7건 2008년01월24일 2008년11월13일 2028년11월13일 3 Kmoly / 제 35 류인터넷을 통한 광고업 및 상업정보서비스업 등 3건 2009년07월14일 2010년12월16일 2030년12월16일 (2) 업계의 현황 몰리브덴 산업은 원재료(정광, 산화몰리브덴)가격 변동성으로 인해 안정적인 원재료 조달 및 관리가 사업의 핵심경쟁력입니다. 국내 몰리브덴 시장은 제한된 수요처 대비 공급초과로 생산자간 가격 경쟁이 심화되고 있어, 해외 수출 및 광산업체로부터의 임가공 수주에 적극적으로 임하고 있습니다.(3) 회사의 현황 당사는 국내 유일의 몰리브덴 정광 배소로를 운영중에 있으며 배소 생산Capa 는 2012년 Revamping 및 2015년 설비운용효율화, 2017년 상반기 설비 증설을 통해 현재 연간 15,000MT으로 증량되었고, FeMo 공정 역시 2018년 하반기 증설 투자를 통해 연간 20,000MT 생산체제를 갖추었습니다. 또한 2020년에는 FeV 연간 960MT 생산체제를 갖추었습니다. 이를 통한 원가 경쟁력 강화와 원재료 구매의 경쟁력 확보, 생산 효율성 증대를 통한 원가절감, 틈새 시장 진출 및 해외시장에 대한 공격적인 판매전략으로 수익극대화를 추구하고 있습니다. (주)세아엘앤에스 1. 사업의 개요 당사는 1985년 02월 15일에 설립되었으며, 운송 및 운송주선, 복합운송주선업, 강 판 및 기타철강재 제조, 가공, 판매 등을 목적사업으로 하고 있습니다. 당사는 물류 전문 사업과 철강유통사업간의 시너지 효과 창출 및 경영효율을 극대화 하고자 20 13년 10월 07일 이사회 결의에 의거하여 2013년 12월 1일에 주식회사 해덕스틸을 흡수합병하였으며, 상호를 주식회사 세아로지스에서 주식회사 세아엘앤에스로 변 경하였습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황 1) 연도별 (단위:백만원) 구분 제38기(2022년) 제37기(2021년) 제36기(2020년) 2분기 누적 2분기 누적 2분기 누적 매출액 148,728 300,658 150,575 268,743 96,769 198,141 영업이익 4,721 6,898 13,266 19,655 385 2,182 당기순이익 3,178 5,230 13,751 20,251 747 2,424 자산총계 153,099 153,099 148,516 148,516 123,082 123,082 2) 사업부별(2022년 반기) (단위:백만원) 구분 물류사업부 철강사업부 합계 2분기 누적 2분기 누적 2분기 누적 매출액 49,465 90,197 99,263 210,461 148,728 300,658 영업이익 1,277 2,133 3,444 4,765 4,721 6,898 당기순이익 157 1,012 3,021 4,218 3,178 5,230 * 법인세비용은 물류사업부에 반영 산출함. 나. 회사의 현황 1) 물류사업부 당사는 BULK 및 컨테이너, 중량 플랜트 운송 등의 오랜 경험과 노하우를 통해 국내 여러 회사들의 수출입 운송 서비스를 제공하고 있으며 육송은 물론 해송, 출하 및 하역용역, 보세창고, 물류대행서비스에 이르는 일괄서비스체제 구축으 로 종합 물류 기업으로 성장해 나가고 있습니다. 2) 철강사업부 당사는 포스코 가공센터로써 강판 및 기타 철강재의 제조, 가공 및 도매업을 주 사업 목적으로 하고 있으며 매출의 다변화 등을 통한 이익극대화를 목적으로 원 재료 구매 경쟁력 확보 및 생산성 증대와 신규거래처 개발 및 특수강종 판매확대 등의 전략을 추구하고 있습니다. 다. 공시대상 사업부문의 구분 (단위:백만원,%) 사업부 구분 (제38기)2022년 2분기 누적 (제37기)2021년 2분기 누적 매출액 비율 매출액 비율 물류사업부 육상운송 46,208 15.4 48,922 18.2 해상운송 37,410 12.4 26,217 9.7 하역용역 1,542 0.5 1,576 0.6 출하용역 1,493 0.5 1,568 0.6 창고보관 2,699 0.9 2,219 0.8 스크랩 845 0.3 88 0.1 소 계 90,197 - 80,590 - 철강사업부 제품(강판) 54,792 18.2 45,538 16.9 제품(철근) 10,353 3.4 7,300 2.7 상품(강판) 72,014 24.0 61,190 22.8 상품(강관) 47,357 15.8 46,953 17.5 상품(철근) 25,612 8.5 26,969 10.0 임가공 333 0.1 203 0.1 소 계 210,461 - 188,153 - 합 계 300,658 100.0 268,743 100.0 라. 시장점유율 1) 물류사업부 2021년 국내 주요 물류기업 기준으로 볼 때 현대글로비스(175,727억원)가 절대 적인 우위를 차지하고 있으며 CJ대한통운(77,286억원), 팬오션(40,692억원), 롯 데글로벌로지스(27,132억원)이 뒤를 따르고 있고 당사는 1,605억원의 매출을 보이고 있습니다. (자료 출처 - 전자공시시스템) 2) 철강사업부 아래의 표는 주요 포스코 열연코일센터 기준으로 작성한 내용입니다. (단위 : 억원,%) 구분 매출액 시장점유율 비고 2021년 2020년 세아엘앤에스 3,873 2,676 20.1 철강사업부 매출 문배철강 2,049 1,527 10.7 - 대동스틸 1,654 1,064 8.6 - 삼현철강 3,221 2,249 16.7 - 동양에스텍 2,007 1,366 10.4 - 윈스틸 3,259 2,978 16.9 - 태창철강 3,194 2,160 16.6 - 합계 19,257 14,020 100.0 - * 시장점유율은 2021년 매출액을 기준으로 단순 계산하였음. (자료 출처 - 전자공시시스템) 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 1) 물류사업부 (단위:백만원) 사업부 제품유형 품목 매출액(2022년) 2분기 누적 물류사업부 용역 육상운송 23,845 46,208 해상운송 22,062 37,410 하역용역 608 1,542 출하용역 744 1,493 창고보관 1,361 2,699 스크랩 845 845 합 계 49,465 90,197 2) 철강사업부 (단위:백만원) 사업부 구분 제품유형 품목 용도 매출액(2022년) 2분기 누적 철강사업부 강판 제품 SHEET 일반구조용, 조선용LNG강관용, 보일러용철 구조물 제작용 외 24,825 54,792 상품 PLATE외 35,130 72,014 임가공 - 207 333 강관 상품 PIPE외 구조용, 유정용배관용, 상수도용 등 23,155 47,357 철근 제품 철근 건설용 등 4,668 10,353 상품 철근 건설용 등 11,278 25,612 합 계 99,263 210,461 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 (단위:원/kg) 구분 제38기(2022년) 제37기(2021년) 2분기 누적 2분기 누적 제품(강판) 1,283.8 1,199.8 1,065.4 979.7 제품(철근) 1,179.1 1,130.1 1,187.3 1,003.6 상품(강판) 1,259.6 1,207.3 1,004.0 867.5 상품(강관) 1,547.6 1,459.3 1,230.9 1,129.0 상품(철근) 1,134.8 1,093.7 1,051.5 924.1 * 철강사업부에 한함. 1) 산출기준 제품별 총매출액을 총중량으로 나누어 계산합니다. 2) 가격 변동 요인 당사는 포스코의 열연코일센터로 포스코에서 공급 받는 열연코일 및 후판 매입가에 따라 가격 인상 또는 인하 요인이 발생하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비에 관한 사항 가. 원재료 1) 주요 원재료 등 매입액 (단위:백만원) 구분 품목 매입액 제38기(2022년) 제37기(2021년) 2분기 누적 2분기 누적 원재료 Coil 33,334 60,555 23,179 43,234 상품 PLATE 33,761 70,994 28,541 50,792 PIPE 21,530 44,725 25,959 45,240 철근 18,427 38,003 17,143 30,369 * 철강사업부에 한함. 2) 주요 원재료 등 매입처 ① Coil 및 PLATE : (주)포스코 외 ② PIPE : (주)세아제강 외 ③ 철근 : 환영철강공업(주) 외 3) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위:원) 구분 품목 제38기(2022년) 제37기(2021년) 2분기 누적 2분기 누적 원재료 Coil 1,163.1 1,128.1 934.5 854.7 상품 PLATE 1,194.6 1,140.2 851.9 760.6 PIPE 1,510.7 1,437.8 1,217.6 1,108.4 철근 1,101.0 1,063.2 962.6 845.4 * 철강사업부에 한함. ① 산출기준 총매입액을 총중량으로 나누어 계산합니다. ② 가격 변동 요인 당사는 포스코의 열연코일센터로 포스코에서 공급 받는 열연코일 및 후판 매입가에 따라 가격 인상 또는 인하 요인이 발생하고 있습니다. 나. 생산설비 등 1) 생산설비 ① 물류사업부 (단위:대) 구분 경북 부산 전남 전북 충남 경남 인천 경기 충북 합계 트랙터 27 30 9 8 - - 1 - - 75 트레일러 24 34 8 8 - - 1 - - 75 5톤 카고 - - - - - - - 4 - 4 11톤 카고 5 - - - - - - - - 5 25톤 카고 4 - - 45 3 16 - - 11 79 합계 60 64 17 61 3 16 2 4 11 238 트레일러 파이프, 후판, 철근, 빔, 설비자재, 코일, 스켈프, 적재대, 슬라브 등 25톤 카고 파이프, 고철, 철근, 후판, 빔, 설비자재, 코일, 스켈프, 비료 등 11톤 카고 파이프, 시트, 설비자재, 적재대 등 5톤 카고 및 축차 파이프 등 * 지입차 현황임. ② 철강사업부 (단위:백만원) 사업장 소유형태 소재지 구분 기초 당기 당기상각 기말 증가 감소 당진공장 자가 당진 토지 6,545 - - - 6,545 건물 4,109 - - 122 3,987 구축물 2 - - - 2 기계장치 30 69 - 9 90 차량운반구 - - - - - 공구기구 - - - - 집기비품 12 1 1 1 11 합 계 10,698 70 1 132 10,635 * 기초잔액은 2021년 기말잔액임. 2) 생산능력 (단위:톤) 사업부 품목 사업장 호기별 제38기(2022년) 2분기 누적 철강사업부 절단가공(SHEAR) 당진공장 1호기 21,000 42,000 2호기 33,000 66,000 ① 생산능력의 산출근거 산출기준 : 근무일수 120일(월 20일) 및 일 10시간(잔업 2시간 포함) 적용 ② 산출방법 1호기 : 가동시간(1,200시간) × 시간당 생산량(35톤) = 42,000톤 2호기 : 가동시간(1,200시간) × 시간당 생산량(55톤) = 66,000톤 3) 평균 가동시간 (철강 전문직 9명 기준) (단위:시간) 사업부 구분 실가동시간 일 평균가동시간 월 평균가동시간 철강사업부 1호기 718.0 6.0 120.0 2호기 748.0 6.2 124.0 * 상기 자료는 제38기(2022년 2분기 누적) 기준임. * 근무일수 120일 적용함. 4) 생산실적 (단위:톤) 사업부 구분 제38기(2022년) 제37기(2021년) 2분기 누적 2분기 누적 철강사업부 1호기 6,316 16,660 8,159 15,094 2호기 14,804 29,991 13,141 25,671 * 외주가공(위탁)은 제외한 수치임. 5) 가동 진행률 (단위:시간,%) 사업부 구분 가동가능시간 실제가동시간 가동 진행률 철강사업부 1호기 960.0 718.0 74.8 2호기 960.0 748.0 77.9 * 상기 자료는 제38기(2022년 2분기 누적) 기준임. * 가동가능시간 : 근무일수(120일) ×8시간 * 가동률 계산식 : 실제가동시간 ÷가동가능시간 6) 생산의 신설, 매입계획 등 ① 진행중인 투자 : 해당사항 없음 ② 향후 투자계획 : 해당사항 없음4. 매출 및 수주에 관한 사항 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부 매출유형 품목 제38기(2022년2분기 누적) 제37기(2021년2분기 누적) 제36기(2020년2분기 누적) 물류사업부 서비스 육상운송 내수 46,208 48,922 42,250 해상운송 내수 37,410 26,217 18,439 하역용역 내수 1,542 1,576 1,274 출하용역 내수 1,493 1,568 1,674 창고보관 내수 2,699 2,219 2,102 스크랩 내수 845 88 1,116 소 계 90,197 80,590 66,855 철강사업부 제조 제품(강판) 내수 54,792 45,538 29,488 제품(철근) 내수 10,353 7,300 4,936 도매 상품(강판) 내수 72,014 61,190 45,396 상품(강관) 내수 47,357 46,953 32,570 상품(철근) 내수 25,612 26,969 18,711 서비스 임가공 내수 333 203 185 소 계 210,461 188,153 131,286 합 계 300,658 268,743 198,141 나. 판매경로 및 판매방법 1) 판매조직 사업부 팀명 부문 인원 업무 물류사업부 포항영업팀외 물류서비스외 59 육상운송외 소 계 - 59 - 철강사업부 판재영업1팀 강판영업 7 강판영업 및 영업관리 판재영업2팀 12 강관영업1팀 강관영업 5 강관영업 및 영업관리 강관영업2팀 8 철근영업팀 철근영업 4 철근영업 및 영업관리 소 계 - 36 - 합 계 - 95 - * 담당임원은 제외임. 2) 판매경로 사업부 부문 구분 판매경로 비고 물류사업부 물류서비스외 내수 화주처 - - 철강사업부 강판영업 내수 실수요업체 및 유통업체 - 강관영업 - 철근영업 - 3) 판매방법 및 조건 ① 물류서비스 : 수요가의 요청에 의한 서비스 제공 ② 제품 및 상품 판매 : 수요가의 주문요청에 의한 당사가공 생산 판매 및 수요 가와의 계약에 의한 판매 ③ 임가공 : 자사 판매 제품 생산외 설비의 여유생산 CAPA를 활용하여 임가공 수주 생산 판매 ④ 결제방법 물류사업부 : 현금(일부 어음) 철강사업부 : 현금 60%, 어음 40%(평균 90일 정도임) ⑤ 운송방법 : 대부분 도착도 판매 - 상차도 : 물류운송의 한 방법으로써 판매시 운반에 관한 일체의 문제는 수요 가가 전담함 - 도착도 : 물류운송의 한 방법으로써 판매시 운반에 관한 일체의 문제는 판매 자가 전담함 4) 판매전략 - 고객의 니즈를 충족시키기 위한 제품 및 서비스의 다양화 - 수익성 위주의 판매로 이익 극대화 - 신규거래처 개발로 매출 증대 - OEM 자사 제품(강관) 적극 홍보 다. 수주상황 당사는 수요가의 특성상 수주 및 납품일정이 단기간에 이루어지므로 장기적인 수주계약은 거의 없음.5. 위험관리 및 파생거래 사항 가. 위험관리 당사의 주요 금융부채 중 차입금은 주로 수입을 하기 위한 유산스와 원재료 및 상품을 조달하기 위한 구매자금 대출입니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생 하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있으며, 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용 위험 및 유동성위험이며 특히, 환율위험이 내재되어 있으므로 환율헷지(선물 환) 및 유산스 연장 등을 통하여 그 위험을 최소화하고 있습니다. 나. 파생상품 등에 관한 사항 당사는 유산스 차입금($)에 대하여 환리스크 위험을 최소화하기 위한 수단 중의 하나로 통화선도(선물환) 계약을 이용하고 있습니다. 6. 연구개발 활동 해당사항 없음7. 기타 참고 사항 가. 산업 분석 1) 물류사업부 물류사업은 국내경기와 수출입 물동량에 매우 민감한 영향을 받는 산업으로써 주요운송업체(글로비스 등)를 제외한 대부분의 국내 운송업체는 개별차주 형태 의 중소운송업체로 운영되고 있으며, 상대적으로 시장진입장벽이 낮아 경쟁업 체가 난립하고 있어 시장 내 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 2) 철강사업부 ① 국내현황 국내 철강산업은 포스코와 현대제철 등 대형 메이저 철강사들이 주로 공급을 하고 있으며, 이 중 열연제품은 포스코의 열연판매 대리점이 전통적인 시장 우위를 점유하고 있으나, 후발업체인 현대제철이 철강 시장에 진입하면서 시장 내 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. ② 수입현황 최근 철광석 등 원재료 가격 상승과 코로나19로 인한 경기침체에 따른 경기 부양책 기대감 및 탄소배출 감소를 위한 철강재 생산 감축으로 중국 내 수요 가 증가함에 따라 철강재 가격이 상승하고 있으며, 이에 따라 국내 수입가 상승으로 인한 중국산 철강재 가격경쟁력이 약화되고 있는 상황입니다. 이에 중국산 철강재의 수입은 당분간 감소세가 지속될 것으로 예상됩니다. 나. 자금 조달 현황 (단위:백만원) 금융기관 차입용도 기초 증가 감소 기말 은행 유산스 12,602 2,857 9,370 6,089 시설자금 7,400 - - 7,400 일반자금 610 105,660 91,370 14,900 구매자금 - 32,900 32,900 - 합 계 20,612 141,417 133,640 28,389 * 상기 자료는 제38기(2022년 2분기 누적) 기준임. * 기초잔액은 2021년 기말잔액임. * 외화 및 유산스는 평가금액 포함임. 다. 보유 인증 현황 인증서 등록(발행)일 만료일 인증업체 ISO 9001(품질경영 인증) 2021.09.24 2024.10.04 한국생산성본부인증원 ISO 14001(환경경영 인증) 2021.09.24 2024.10.04 안전보건경영시스템 2022.06.08 2025.07.18 한국산업안전보건공단 우수물류기업 인증(화물자동차운송기업) 2016.10.05 - 국토교통부 (주)아이언그레이 1. 사업의 개요당사는 부동산임대업과 기타금융투자업 등을 영위하고 있습니다. 주 수익은 임대수익 및 금융자산으로부터의 수익이며 당반기말 기준 총자산 644,259백만원 중 주요 금융자산이 513,472백만원, 투자부동산이 856백만원이며 세부내역은 아래와 같습니다. 가. 주요 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 발행어음 외 66,437,709 - - - 합 계 66,437,709 - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 수익증권 외 - 345,815,684 - 272,241,548 합 계 - 345,815,684 - 272,241,548 기타포괄손익-공정 가치측정금융자산 상장주식 　 6,116,968 　 　 비상장주식 외 - 85,175,614 - 7,563,082 합 계 - 91,292,582 - 52,287,801 상각후원가측정금융자산 전단채 외 9,926,027 - - - 금융자산 9,926,027 - - - 합 계 76,363,736 437,108,266 - 332,092,431 나.투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 437,789 630,500 1,068,289 감가상각누계액 - (211,961) (211,961) 장부금액 437,789 418,539 856,328 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 취득원가 437,789 630,500 1,068,289 감가상각누계액 - (201,453) (201,453) 장부금액 437,789 429,047 866,836 2. 매출에 관한 사항가. 당사 매출 실적당사는 매출액 개념으로 영업수익 계정과목을 사용하고 있으며, 세부 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 품목 제11기(당기) 제10기(전기) 금액 비율 금액 비율 부동산임대업 임대수익 30 0.30% 61 0.14% 그외기타금융업 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 252 2.55% 31,594 71.32% 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 0.00% 341 0.77% 이자수익 1,040 10.54% 300 0.68% 배당수익 8,545 86.58% 11,984 27.05% 경영컨설팅업 용역수익 3 0.03% 16 0.04% 합 계 9,870 100.00% 44,296 100.00% 3. 금융위험관리 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표를 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 한편, 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채 103,761,981 117,494,974 자본 540,497,321 336,772,087 부채비율 19.20% 34.89% (2) 금융위험당사의 재무부문은 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다. (3) 범주별 금융자산 및 금융부채활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권, 대여금, 만기보유금융자산, 미수금, 미지급금 및 임대보증금의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 72,668,202 - 72,668,202 매출채권및기타채권 - 4,761,577 - 4,761,577 단기금융상품 - 66,437,709 - 66,437,709 당기손익-공정가치측정 금융자산 345,815,684 - - 345,815,684 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 91,292,582 91,292,582 상각후원가측정금융자산 - 9,926,027 - 9,926,027 합 계 345,815,684 153,793,515 91,292,582 590,901,781 (전기말) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 65,840,139 - 65,840,139 매출채권및기타채권 - 4,198,527 - 4,198,527 당기손익-공정가치측정 금융자산 272,241,548 - - 272,241,548 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 59,850,883 59,850,883 합 계 272,241,548 70,038,666 59,850,883 402,131,097 2) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채는 모두 상각후원가로 측정되는 금융부채입니다. (4) 시장위험당사의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다.1) 외화위험관리 당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 30,560,048 - 5,619,802 - 2) 이자율위험관리당반기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 부채는 없습니다. (5) 가격위험당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가하는 지분상품의 장부금액 및 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우 가격변동이 기타포괄손익(법인세효과 차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영향을미치는 부분 장부금액 지분상품 가격 10% 변동시 영향 당반기말 전기말 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익(세전) 6,116,968 59,850,883 611,697 5,985,088 당기손익-공정가치측정금융자산 법인세비용차감전순이익 345,815,684 272,241,548 34,581,568 27,224,155 (6) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을채택하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다. 한편, 수익증권과 당기손익금융자산에 대한 신용위험은 거래상대방이 국제신용평가기관에 의하여 높은 신용등급을 부여 받은 금융기관이기 때문에 제한적입니다. (7) 유동성위험관리유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당반기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채의 만기구조는 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1~2년 2년이상 합 계 미지급금 647,077 - - 647,077 미지급비용 5,733,681 - - 5,733,681 임대보증금 - 90,000 - 90,000 차입금 3,719,000 3,729,189 84,778,375 92,226,564 리스부채 72,727 - - 72,727 합 계 10,172,485 3,819,189 84,778,375 98,770,049 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년미만 1~2년 2년이상 합 계 미지급금 964,698 - - 964,698 미지급비용 5,667,456 - - 5,667,456 임대보증금 - 90,000 - 90,000 차입금 33,023,630 2,829,000 65,596,479 101,449,109 리스부채 54,281 - - 54,281 합 계 39,710,065 2,919,000 65,596,479 108,225,544 (8) 자금조달약정 당사의 당반기말 현재 금융기관과의 약정내역은 다음과 같습니다. 　(단위: 천원) 금융기관명 구 분 한도금액 하나은행 일반자금대출 1,000,000 하나아이지제일차유한회사 일반자금대출 40,000,000 NH투자증권 사모사채 43,000,000 (9) 당반기말 현재 자금조달과 관련한 담보제공내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 담보목적물 담보제공처 관련차입금 담보설정액 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호,보통예금 하나아이지제일차유한회사 일반자금대출 48,000,000 25. 금융상품의 공정가치 (1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 수익증권 외 - 13,068,569 331,766,961 344,835,530 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 - 상장주식 6,116,968 - - 6,116,968 비상장주식 외 - 293,802 84,881,812 85,175,614 합 계 6,116,968 13,362,371 416,648,773 436,128,112 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 수익증권 외 - 12,384,277 259,857,270 272,241,547 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 　 　 　 상장주식 7,563,082 - - 7,563,082 비상장주식 외 - - 52,287,801 52,287,801 합 계 7,563,082 12,384,277 312,145,071 332,092,430 (2) 당사는 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준,유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다. 구 분 공정가치 (단위: 천원) 공정가치서열체계수준 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당반기말 전기말 투입변수 적용율 수익 증권 (주석5) 43,842,418 43,842,418 수준 3 <할인된 현금흐름>미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율,여유자금운용수익율, 장기차입금 이자비용, 자기자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 자기자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고있으며, 베타는 Hamada model을 이용하여 '비거주용건물 임대업'의 업종베타를 적용하여 산출하였습니다. 매출액증가율 당기: -전기: -0.6~1.7% 매출액 증가율과 세전영업이익이 상승(하락)하고 자기자본비용이 하락(상승)한다면비상장주식의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다. 장기차입금이자비용 당기: -전기: 2.14% 자기자본비용 당기: -전기: 9.5% 수익증권(주석5) 281,621,849 216,014,852 수준 3 <조정순자산법>대상 펀드에 대해서는 조정순자산법이 적용되었으며, 조정순자산법은 자산을 보유함으로 인해 가치를 창출하는 투자기업 등에 일반적으로 적용되는 방식입니다. 대상 펀드 내 투자자산에 대해서는 대상 펀드의 평가위원회(Valuation committee)에서 자체적으로 공정가치평가를 반영하였으며, 편입자산의 공정가치 평가 시 주로 최근 거래사례가격을 적용하고, 일부 투자자산에 대해서는 유사기업 시장배수법 및 순자산을 고려한 평가가 반영되었습니다. 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 비상장주식(주석6) 84,881,812 52,287,801 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 312,145,071 227,288,672 취득 99,449,835 99,989,917 처분 (1,629,625) (18,223,089) 공정가치 변동이익 380,798 16,394,902 기타(주1) - (13,305,331) 기말 410,346,079 312,145,071 (주1) 수준3 에서 수준1 으로 변경된 금액이 포함되어 있습니다. (5) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 또한 당기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다. (주)세아메탈 1. 사업의 개요 당사의 주요 사업은 스테인리스 와이어를 생산 및 판매하는 선재 사업부문과 Rack Bar를 생산 및 판매하는 자동차부품 사업부문으로 나눠져 있습니다.1) 스테인리스 선재(Stainless Steel Wire) 스테인리스 와이어는 기계, 조선, 전기전자, 자동차 및 화학 산업 등 거의 모든 산업에 걸쳐 다양한 용도로 사용되고 있습니다. 생활 수준이 향상 될수록 스테인리스 와이어 수요는 꾸준히 늘어날 것으로 전망됩니다. 당사는 축적된 경험과 뛰어난 기술력을 바탕으로 꾸준한 수요개발을 추진해 나가고 있으며, 최신의 생산설비와 엄격한 품질관리를 통해 풍부한 고객가치 창조를 위해노력하고 있습니다.2) 자동차 부품 자동차 조향장치의 일부분인 랙바(Rack Bar)를 생산하고 있으며, 운전자의 핸들(Steering Wheel)조작으로 전달되는 회전운동을 좌우 왕복 직선운동으로 전환함으로써 자동차의 진행 방향을 결정하는 주요 부품입니다. 자동차 조향장치 전문업체에 납품, 조립되어 국내 및 해외 유수의 자동차 업체에 공급되어 우수한 품질을 인정 받고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1) 매출현황 품 목 용 도 매출액 22년 상반기 2021년 2020년 STS 선재 스테인리스 와이어 46,659 62,380 45,448 자동차 부품 자동차 조향장치 20,950 37,710 29,965 합 계 67,609 100,090 75,413 당사가 주로 생산 및 판매하고 있는 제품의 특징은 다음과 같습니다. 제 품 설 명 STS 선재 자동차, 전자, 산업기계, 의료용기기 등의 소재 자동차 부품 자동차의 조향장치에 필요한 Rack Bar 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 현황 (단위 : 백만원) 부 문 매입유형 품 목 매입액 비율 비고(매입처) STS 선재 원재료 Wire Rod 34,945 72.1% 세아창원특수강 외 자동차 부품 원재료 Rack Bar 13,499 27.9% 세아특수강 외 합 계 48,444 100% 2) 생산능력 (단위:톤/천개) 부 문 사업장 품 목 22년 상반기 2021년 2020년 STS 선재 창원공장 STS Wire 5,237 10,560 10,560 함안공장 STS Wire 714 1,440 1,440 소 계 5,951 12,000 12,000 자동차 부품 원주공장 Rack Bar 4,673 9,424 9,424 3) 생산능력의 산출근거 품 목 산출근거 STS 선재 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량 X 생산가능일수 자동차 부품 연간 생산가능량 = 1일 생산가능량 X 생산가능일수 4) 생산시설 현황 (단위 : 백만원) 구 분 사업부문 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기말 토지 STS 선재 - - - - - - 자동차 부품 6,659 - - - - 6,659 건물 STS 선재 - - - - - - 자동차 부품 6,267 31 - (111) - 6,187 구축물 STS 선재 41 - - (2) - 38 자동차 부품 155 24 - (3) - 176 기계장치 STS 선재 1,837 105 (10) (248) - 1,685 자동차 부품 5,115 62 - (1,078) 22 4,120 차량운반구 STS 선재 42 81 - (15) 1 108 자동차 부품 58 - - (12) - 46 공구기구 STS 선재 91 30 (0) (15) - 105 자동차 부품 616 67 - (82) - 600 비품 STS 선재 45 3 - (11) - 37 자동차 부품 90 29 - (18) - 101 임차자산개량권 STS 선재 38 - - (9) - 30 자동차 부품 - - - - - - 사용권자산 STS 선재 797 210 - (420) - 586 자동차 부품 9 - - (3) - 6 건설중인자산 STS 선재 4 100 - - (4) 100 자동차 부품 22 1 - - (22) 1 합 계 21,885 742 (10) (2,028) (4) 20,585 5) 생산실적 (단위:톤,천개) 사업부문 품목 22년 상반기 2021년 2020년 STS 선재 선재 6,388 11,573 7,381 자동차 부품 Rack Bar 2,006 4,464 3,814 6) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 톤,천개) 사업부문 품목 생산능력 생산실적 가동률(%) STS 선재 선재 5,951 6,388 107% 자동차 부품 Rack Bar 4,673 2,006 43% 4. 매출 및 수주상황 1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 품 목 22년 당반기 2021년 2020년 STS 선재 국내 선재 37,606 48,355 36,515 수출 선재 9,053 14,025 8,932 자동차부품 국내 Rack Bar 15,812 28,786 25,471 수출 Rack Bar 5,138 8,924 4,495 합 계 67,609 100,090 75,413 2) 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 구 분 판매경로 국내 판매 실수요 고객사 유통 고객사 해외 판매 해외 고객사 유통 고객사 (2) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 주문생산 국내판매는 실수요 및 유통고객사, 해외판매는 주로 직수출을 통한 주문생산 판매 체계로 판매가 이루어지고 있습니다. 현금판매 매출은 현금 판매를 기본적으로 하며, 전자어음 및 수출의 경우 LC/TT 수금을 통해 적극적인 매출채권 관리를 하고 있습니다. 수금방법 국내 판매의 경우 매출 마감 후 3개월 이내 수금을 원칙으로 하되, 어음 조건에 따라 수금이 진행되고 있습니다. 또한 수출 판매의 경우 선적일 기준 30일~90 영업일로 고객사의 운송 기간에 따라 입금 처리하는 것을 원칙으로 하고 있습니다. (3) 판매전략 - 시장 지배력 강화를 위한 M/S 제고 - 관련산업(자동차, 전자, 조선 등) 수요 증가에 선제적 대응 - 제품 및 품질 차별화를 통한 시장 인지도 향상 - 탄력적 원재료 운용을 통한 적극적 시장 대응(4) 수주상황 - 회사는 별도 고정된 사전 수주없이 수시 생산 방식으로 연 풀가동 상태 입니다 5. 위험관리 및 파생거래 1) 주요시장위험당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD가 있습니다. 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 유리(혹은 불리)하게 작용할 가능성이 있습니다2) 위험관리방식 (1) 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다. - 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.3) 파생상품 내역 (단위 : USD, 천원) 계약처 계약일 만기일 계약수량 평가금액 계약체결목적 하나은행 2021-07-30 2024-07-30 USD 3,800,000 422,904 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고사항 1) 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 내역 (단위 : USD) 제공받은자 통 화 지급보증한도액 보증내용 SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. USD 2,400,000 차입금 지급보증 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위 : 원) 구 분 제22기 반기(2022년 6월말) 제21기(2021년 12월말) 제20기(2020년 12월말) [유동자산] 3,166,210,932,068 2,824,596,943,409 2,271,911,180,276 ㆍ현금및현금성자산 331,437,221,621 193,322,494,623 270,611,646,570 ㆍ매출채권및기타채권 956,201,362,231 813,312,466,895 726,348,835,133 ㆍ재고자산 1,717,272,476,088 1,522,554,507,929 1,024,129,196,935 ㆍ기타 161,299,872,128 295,407,473,962 250,821,501,638 [비유동자산] 2,881,629,626,132 2,713,177,355,244 2,813,021,771,903 ㆍ유형자산 2,003,220,295,407 2,019,642,609,503 2,157,991,078,070 ㆍ투자부동산 141,686,556,168 123,137,359,596 132,425,395,637 ㆍ무형자산 56,462,669,039 55,601,206,743 62,562,649,483 ㆍ사용권자산 34,278,931,495 36,232,416,783 36,020,026,741 ㆍ관계기업투자 41,587,223,712 37,189,720,919 56,595,632,583 ㆍ공동기업투자 6,547,265,547 6,035,577,538 27,988,200,455 ㆍ기타 597,846,684,764 435,338,464,162 339,438,788,934 자산총계 6,047,840,558,200 5,537,774,298,653 5,084,932,952,179 [유동부채] 2,000,388,729,801 1,737,456,748,701 1,363,402,048,090 [비유동부채] 1,062,730,857,616 937,523,760,277 994,512,215,275 부채총계 3,063,119,587,417 2,674,980,508,978 2,357,914,263,365 [지배기업의 소유주지분] 2,074,662,584,019 1,948,791,207,335 1,857,834,318,159 ㆍ자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 ㆍ기타불입자본 428,583,922,159 421,488,788,415 411,093,931,669 ㆍ이익잉여금 1,610,626,761,803 1,510,459,587,291 1,439,818,665,344 ㆍ기타자본구성요소 15,451,900,057 (3,157,168,371) (13,078,278,854) [비지배지분] 910,058,386,764 914,002,582,340 869,184,370,655 자본총계 2,984,720,970,783 2,862,793,789,675 2,727,018,688,814 기간 (2022.1.1 ~ 2022.06.30) (2021.1.1 ~2021.12.31) (2020.1.1 ~2020.12.31) 매출액 3,406,019,643,859 6,005,522,183,889 4,257,354,741,944 영업이익 155,845,449,944 308,204,380,275 13,075,575,150 당기순이익 140,669,187,897 133,614,656,404 (261,540,309,071) 지배주주지분순이익 111,338,130,988 49,261,924,946 (162,022,325,684) 비지배주주지분순이익 29,331,056,909 84,352,731,458 (99,517,983,387) 총포괄이익 155,021,383,407 181,883,579,425 (268,614,103,014) 주당순이익 28,503 12,479 (40,606) 연결에 포함된 회사수 29 38 36 주1) 본요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성하였습니다.주2) 연결에 포함된 회사수는 당사인 세아홀딩스를 제외한 회사수입니다. 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 원) 구 분 제22기 반기(2022년 6월말) 제21기(2021년 12월말) 제20기(2020년 12월말) [유동자산] 29,526,909,573 118,712,734,131 5,899,307,411 ㆍ현금및현금성자산 588,984,996 3,665,524,596 3,597,021,344 ㆍ매출채권및기타채권 28,765,938,277 1,167,119,985 1,171,213,391 ㆍ기타 171,986,300 113,880,089,550 1,131,072,676 [비유동자산] 1,129,744,191,650 929,437,538,104 1,101,045,965,625 ㆍ유형자산 202,238,505 90,897,193 188,594,830 ㆍ투자부동산 81,687,812,482 81,870,241,526 82,235,099,615 ㆍ무형자산 4,364,959,036 4,369,492,626 4,415,004,739 ㆍ관계기업투자 254,000,000 254,000,000 - ㆍ공동기업투자 - - 32,409,761,408 ㆍ종속기업투자 1,041,557,668,047 841,557,668,047 971,868,397,216 ㆍ기타 1,677,513,580 1,295,238,712 9,929,107,817 자산총계 1,159,271,101,223 1,048,150,272,235 1,106,945,273,036 [유동부채] 78,826,427,745 11,136,248,787 121,726,392,288 [비유동부채] 113,089,989,824 115,071,348,914 11,020,001,117 부채총계 191,916,417,569 126,207,597,701 132,746,393,405 [자본금] 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 [기타불입자본] 157,226,301,974 158,221,519,174 165,098,842,174 [이익잉여금] 790,128,381,680 743,721,155,360 787,253,817,069 [기타자본구성요소] - - 1,846,220,388 자본총계 967,354,683,654 921,942,674,534 974,198,879,631 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기간 (2022.1.1 ~2022.6.30) (2021.1.1 ~2021.12.31) (2020.1.1 ~2020.12.31) 매출액 49,992,411,335 53,192,790,832 71,490,184,126 영업이익(손실) 42,365,857,226 38,688,852,238 56,028,721,452 분기순이익(손실) 56,405,665,215 (37,825,092,147) 28,649,948,727 기본주당순이익(손실) 14,440 (9,582) 7,180 희석주당순이익(손실) 14,440 (9,582) 7,180 주1) 본요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성하였습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 반기말 2022.06.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기말 제 21 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 3,166,210,932,068 2,824,596,943,409 　　(1)현금및현금성자산 331,437,221,621 193,322,494,623 　　(2)매출채권 및 기타채권 956,201,362,231 813,312,466,895 　　(3)미청구공사 12,856,277,565 13,006,805,445 　　(4)기타유동금융자산 108,943,977,770 34,095,127,875 　　(5)기타유동자산 39,411,049,128 17,193,535,974 　　(6)당기법인세자산 88,567,665 2,029,889,210 　　(7)재고자산 1,717,272,476,088 1,522,554,507,929 　　(8)매각예정비유동자산 0 229,082,115,458 　Ⅱ.비유동자산 2,881,629,626,132 2,713,177,355,244 　　(1)매출채권및기타채권 12,398,864,513 11,843,350,049 　　(2)기타금융자산 510,015,968,742 376,313,510,566 　　(3)유형자산 2,003,220,295,407 2,019,642,609,503 　　(4)투자부동산 141,686,556,168 123,137,359,596 　　(5)무형자산 56,462,669,039 55,601,206,743 　　(6)사용권자산 34,278,931,495 36,232,416,783 　　(7)관계기업투자 41,587,223,712 37,189,720,919 　　(8)공동기업투자 6,547,265,547 6,035,577,538 　　(9)이연법인세자산 65,796,775,002 38,024,472,604 　　(10)순확정급여자산 161,307,041 1,024,970,268 　　(11)기타비유동자산 9,473,769,466 8,132,160,675 　자산총계 6,047,840,558,200 5,537,774,298,653 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 2,000,388,729,801 1,737,456,748,701 　　(1)매입채무및기타채무 802,186,206,223 767,335,262,407 　　(2)초과청구공사 11,733,934,772 7,034,290,906 　　(3)차입금 1,097,525,041,073 767,956,623,573 　　(4)기타금융부채 18,106,465,594 14,282,861,099 　　(5)당기법인세부채 38,088,755,095 31,544,586,143 　　(6)충당부채 1,309,405,984 1,897,123,430 　　(7)기타유동부채 31,438,921,060 28,725,428,075 　　(8)매각예정비유동부채 0 118,680,573,068 　Ⅱ.비유동부채 1,062,730,857,616 937,523,760,277 　　(1)매입채무및기타채무 17,366,539,354 22,208,254,902 　　(2)차입금 756,074,976,226 649,903,726,257 　　(3)기타금융부채 36,997,845,362 46,448,362,140 　　(4)이연법인세부채 184,646,309,617 167,266,208,247 　　(5)충당부채 31,843,173,087 31,843,173,087 　　(6)순확정급여부채 30,828,415,388 19,611,445,922 　　(7)기타비유동부채 4,973,598,582 242,589,722 　부채총계 3,063,119,587,417 2,674,980,508,978 자본 　 　 　Ⅰ.지배기업의 소유주지분 2,074,662,584,019 1,948,791,207,335 　　(1)자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 　　(2)기타불입자본 428,583,922,159 421,488,788,415 　　(3)이익잉여금 1,610,626,761,803 1,510,459,587,291 　　(4)기타자본구성요소 15,451,900,057 (3,157,168,371) 　Ⅱ.비지배지분 910,058,386,764 914,002,582,340 　자본총계 2,984,720,970,783 2,862,793,789,675 자본과부채총계 6,047,840,558,200 5,537,774,298,653 연결 포괄손익계산서 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기 제 21 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출 1,738,969,190,766 3,406,019,643,859 1,535,374,789,169 2,851,249,024,842 Ⅱ.매출원가 1,581,292,712,288 3,133,132,607,326 1,361,003,841,008 2,584,661,583,553 Ⅲ.매출총이익 157,676,478,478 272,887,036,533 174,370,948,161 266,587,441,289 Ⅳ.판매비와관리비 64,085,425,470 117,041,586,589 52,751,170,749 98,200,611,081 Ⅴ.영업이익(손실) 93,591,053,008 155,845,449,944 121,619,777,412 168,386,830,208 Ⅵ.기타수익 1,130,922,971 27,256,048,125 1,951,668,811 3,982,444,251 Ⅶ.기타비용 376,472,053 9,784,698,571 9,332,745,194 22,199,721,904 Ⅷ.금융수익 48,556,350,779 79,052,944,556 23,154,873,227 47,671,156,184 Ⅸ.금융비용 56,087,541,371 86,519,284,544 12,790,096,719 42,755,906,053 Ⅹ.지분법투자이익 1,683,984,576 3,685,972,417 6,148,265,334 8,766,932,100 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 88,498,297,910 169,536,431,927 130,751,742,871 163,851,734,786 XⅡ.법인세비용(수익) 7,879,365,659 28,867,244,030 43,281,810,374 47,844,929,815 XⅢ.반기순이익(손실) 80,618,932,251 140,669,187,897 87,469,932,497 116,006,804,971 XIV.기타포괄손익 6,846,884,890 14,352,195,510 35,967,094,437 46,285,548,204 　(1)반기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (2,863,803,945) (5,431,876,525) 35,737,505,836 40,192,058,048 　　1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (1,084,846,110) (2,015,028,697) (210,498,305) (319,998,625) 　　2.지분법이익잉여금변동 0 (245,457,041) 0 166,721,367 　　3.기타포괄손익-공정가치 금융상품 평가손익 (1,778,957,835) (3,171,390,787) 35,948,004,141 40,345,335,306 　(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 9,710,688,835 19,784,072,035 229,588,601 6,093,490,156 　　1.해외사업환산손익 8,684,185,678 16,024,537,603 (730,821,729) 4,444,219,833 　　2.파생상품평가손익 482,851,744 3,190,646,476 959,545,920 1,648,297,998 　　3.지분법자본변동 543,651,413 568,887,956 864,410 972,325 XV.총포괄이익(손실) 87,465,817,141 155,021,383,407 123,437,026,934 162,292,353,175 XVI.반기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주 66,974,435,851 111,338,130,988 57,000,235,552 71,822,030,608 　(2)비지배지분 13,644,496,400 29,331,056,909 30,469,696,945 44,184,774,363 XVII.총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업의 소유주 72,808,119,918 122,722,615,441 92,444,342,620 115,641,119,503 　(2)비지배지분 14,657,697,223 32,298,767,966 30,992,684,314 46,651,233,672 XVIII.주당이익 　 　 　 　 　(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 17,151 28,503 14,397 18,108 연결 자본변동표 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 합계 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 411,093,931,669 1,439,818,665,344 (13,078,278,854) 1,857,834,318,159 869,184,370,655 2,727,018,688,814 Ⅱ.연차배당 0 0 (8,953,335,000) 0 (8,953,335,000) (5,712,223,111) (14,665,558,111) Ⅲ.반기순이익(손실) 0 0 71,822,030,608 0 71,822,030,608 44,184,774,363 116,006,804,971 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 39,912,274,787 39,912,274,787 433,060,519 40,345,335,306 Ⅴ.해외사업환산손익 0 0 0 2,948,012,434 2,948,012,434 1,496,207,399 4,444,219,833 Ⅵ.파생상품평가손익 0 0 0 1,027,298,952 1,027,298,952 620,999,046 1,648,297,998 Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소 0 0 (173,291,084) 0 (173,291,084) (146,707,541) (319,998,625) Ⅷ.지분법자본변동 0 0 0 972,325 972,325 0 972,325 Ⅸ.지분법이익잉여금변동 0 0 103,821,481 0 103,821,481 62,899,886 166,721,367 Ⅹ.종속기업의 지분변동 증감 0 6,935,993 0 0 6,935,993 (418,394,853) (411,458,860) XI.종속기업의 추가취득 0 173,310,910 0 10,128 173,321,038 (285,286,038) (111,965,000) XⅡ.종속기업의 유상증자 0 119,086,449 0 0 119,086,449 34,888,551 153,975,000 XⅢ.자기주식 거래로 인한 증감 0 (2,764,294,400) 0 0 (2,764,294,400) 0 (2,764,294,400) XIV.기타거래 0 0 6,819,405,947 (6,658,318,259) 161,087,688 45,449,136 206,536,824 XV.자본 증가(감소) 합계 0 (2,464,961,048) 69,618,631,952 37,230,250,367 104,383,921,271 40,315,667,357 144,699,588,628 2021.06.30 (XVI.기말자본) 20,000,000,000 408,628,970,621 1,509,437,297,296 24,151,971,513 1,962,218,239,430 909,500,038,012 2,871,718,277,442 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 421,488,788,415 1,510,459,587,291 (3,157,168,371) 1,948,791,207,335 914,002,582,340 2,862,793,789,675 Ⅱ.연차배당 0 (3,573,877,415) (9,858,104,000) 0 (13,431,981,415) (20,857,249,981) (34,289,231,396) Ⅲ.반기순이익(손실) 0 0 111,338,130,988 0 111,338,130,988 29,331,056,909 140,669,187,897 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 (2,957,980,849) (2,957,980,849) (213,409,938) (3,171,390,787) Ⅴ.해외사업환산손익 0 0 0 13,471,671,398 13,471,671,398 2,552,866,205 16,024,537,603 Ⅵ.파생상품평가손익 0 0 0 1,925,362,367 1,925,362,367 1,265,284,109 3,190,646,476 Ⅶ.확정급여제도의 재측정요소 0 0 (1,353,716,188) 0 (1,353,716,188) (661,312,509) (2,015,028,697) Ⅷ.지분법자본변동 0 0 0 544,604,766 544,604,766 24,283,190 568,887,956 Ⅸ.지분법이익잉여금변동 0 0 (245,457,041) 0 (245,457,041) 0 (245,457,041) Ⅹ.종속기업의 지분변동 증감 0 0 0 0 0 0 0 XI.종속기업의 추가취득 0 8,463,941,639 0 (25,070,244) 8,438,871,395 (15,599,165,185) (7,160,293,790) XⅡ.종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 XⅢ.자기주식 거래로 인한 증감 0 (995,217,200) 0 0 (995,217,200) 0 (995,217,200) XIV.기타거래 0 3,200,286,720 286,320,753 5,650,480,990 9,137,088,463 213,451,624 9,350,540,087 XV.자본 증가(감소) 합계 0 7,095,133,744 100,167,174,512 18,609,068,428 125,871,376,684 (3,944,195,576) 121,927,181,108 2022.06.30 (XVI.기말자본) 20,000,000,000 428,583,922,159 1,610,626,761,803 15,451,900,057 2,074,662,584,019 910,058,386,764 2,984,720,970,783 연결 현금흐름표 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기 제 21 기 반기 Ⅰ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (100,913,534,052) 195,696,854,320 　(1)반기순이익(손실) 140,669,187,897 116,006,804,971 　(2)조정항목 84,352,810,384 135,265,989,752 　　1.법인세비용(수익) 28,867,244,030 47,844,929,815 　　2.이자비용 21,366,115,332 15,305,189,029 　　3.이자수익 (2,470,216,807) (1,791,009,740) 　　4.배당금수익 (13,794,494,985) (2,895,664,143) 　　5.당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (4,035,365,624) (15,301,505,641) 　　6.당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 744,356,505 19,485,000 　　7.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 0 (70,861,523) 　　8.당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 0 0 　　9.기타포괄_공정가치 금융상품처분이익 (329,360,021) 0 　　10.종속기업투자손상차손 0 0 　　11.파생상품평가이익 (20,189,915,980) (6,394,148,660) 　　12.파생상품처분이익 (19,000,000) (166,136,411) 　　13.파생상품처분손실 0 0 　　14.퇴직급여 9,712,541,294 11,765,422,503 　　15.재고자산평가손실 (14,102,676,400) (12,473,953,702) 　　16.재고자산폐기손실 0 62,819 　　17.유형자산감가상각비 63,310,338,277 69,593,558,932 　　18.투자부동산상각비 685,374,872 818,779,097 　　19.무형자산상각비 2,310,013,736 2,153,741,638 　　20.사용권자산상각비 3,760,887,948 3,786,575,044 　　21.파생상품평가손실 2,723,690,877 971,816,027 　　22.대손상각비(환입) 1,213,191,351 1,210,332,704 　　23.외화평가이익 (15,282,445,046) (6,816,458,729) 　　24.외화평가손실 35,876,219,086 12,590,403,446 　　25.유형자산처분이익 (698,601,188) (1,224,126,906) 　　26.유형자산처분손실 137,401,262 85,329,534 　　27.유형자산손상차손 0 3,215,676,741 　　28.무형자산처분이익 0 (80,303,895) 　　29.무형자산처분손실 0 8,079,590 　　30.무형자산손상차손 0 3,345,665,124 　　31.지분법이익 (3,685,972,417) (8,766,932,100) 　　32.매각예정비유동자산처분이익 (24,018,872,231) 0 　　33.매각예정비유동자산처분손실 8,073,257,844 686,000,000 　　34.매각예정비유동자산평가손실 0 12,368,517,025 　　35.관계기업투자처분손실 0 1,530,212,410 　　36.당기순이익조정을 위한 기타 가감 4,199,098,669 3,947,314,724 　(3)운전자본의 변동 (290,469,987,074) (51,910,532,930) 　　1.매출채권의 감소(증가) (183,017,290,123) (178,686,830,221) 　　2.미수금의 감소(증가) (31,842,260,097) (4,679,752,806) 　　3.미청구공사의 감소(증가) 803,400,017 (1,484,270,882) 　　4.미수수익의 감소(증가) 0 0 　　5.기타채권감소(증가) (3,635,139,662) 694,083,478 　　6.기타자산의 감소(증가) (3,685,264,041) (10,159,938,231) 　　7.재고자산의 감소(증가) (177,635,871,268) (156,149,612,820) 　　8.파생금융자산 378,503,393 0 　　9.보증금의 감소(증가) 174,675,457 1,910,766 　　10.기타부채의 감소(증가) 9,156,489,902 14,941,840,460 　　11.매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 88,093,216,442 277,596,473,343 　　12.초과청구공사의 증가(감소) 5,895,405,987 5,175,382,071 　　13.파생상품부채의 증가(감소) (36,429,394) (91,012,897) 　　14.퇴직금의 지급 (11,061,548,473) (9,354,730,109) 　　15.사외적립자산의 감소(증가) 15,643,899,593 10,209,563,194 　　16.충당부채의 증가(감소) 0 (1,056,343,139) 　　17.기타운전자본의 변동 298,225,193 1,132,704,863 　(4)이자의 수취 2,208,003,565 1,155,599,209 　(5)배당금 수령 12,261,357,179 2,853,687,175 　(6)이자의 지급 (21,647,606,870) (16,848,281,838) 　(7)법인세납부(환급) (28,287,299,133) 9,173,587,981 Ⅱ.투자활동현금흐름 (125,882,318,817) (25,949,556,399) 　(1)장기금융상품의 처분 319,206,846 0 　(2)기타금융자산의 감소 57,470,698,232 62,163,769,059 　(3)당기손익-공정가치금융자산의 처분 3,062,217,800 20,630,640,805 　(4)기타포괄-공정가치금융자산의 처분 2,854,151,816 18,043,389,189 　(5)유형자산의 처분 1,179,608,540 9,792,444,572 　(6)무형자산의 처분 162,750,000 170,803,895 　(7)매각예정비유동자산의 처분 113,332,336,852 31,520,000 　(8)대여금의 감소 1,378,236,260 2,882,815,433 　(9)임대보증금의 증가 1,724,894,856 1,094,683,860 　(10)정부보조금의 수령 0 54,422,100 　(11)기타투자자산의 처분 0 417,666,082 　(12)장기금융상품의 증가 (3,700,820,000) (2,320,601,076) 　(13)기타금융자산의 증가 (125,083,100,062) (20,894,259,729) 　(14)대여금의 증가 (1,755,574,900) (6,195,177,500) 　(15)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (76,079,479,864) (60,228,523,946) 　(16)기타포괄-공정가치금융자산의 취득 (38,823,703,092) (7,588,128,573) 　(17)유형자산의 취득 (58,062,995,793) (40,988,130,137) 　(18)투자부동산의 취득 0 (212,156,870) 　(19)무형자산의 취득 (1,020,960,418) (493,250,484) 　(20)사용권자산의 취득 (431,767) 0 　(21)장기선급금의 증가 (863,828,940) 0 　(22)관계기업에 대한 투자자산의 취득 (598,550,000) (385,390,000) 　(23)공동기업투자주식의 취득 0 (48,500,000) 　(24)연결범위의변동 0 (101,367,810) 　(25)종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름 0 0 　(26)임대보증금의 감소 (1,373,765,356) (1,092,066,870) 　(27)기타투자자산의 취득 (3,209,827) (684,158,399) Ⅲ.재무활동현금흐름 361,877,347,381 (227,346,081,853) 　(1)단기차입금의 차입 1,597,138,822,039 715,491,118,320 　(2)장기차입금의 차입 21,624,576,558 49,917,177,500 　(3)사채의 증가 256,475,410,480 99,724,880,000 　(4)기타재무활동으로 인한 현금유입 109,082,960 0 　(5)단기차입금의 상환 (1,371,558,646,699) (882,671,207,323) 　(6)유동성장기부채의 상환 (62,942,351,680) (95,000,000,000) 　(7)유동사채의 상환 (30,000,000,000) (50,000,000,000) 　(8)자기주식 취득 (995,217,200) (2,764,294,400) 　(9)종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 (7,160,293,790) (523,423,860) 　(10)배당금 지급 (34,289,231,396) (14,665,558,111) 　(11)금융리스부채의 지급 (6,392,725,131) (4,954,747,579) 　(12)기타재무활동으로 인한 현금유출 (132,078,760) (41,900,026,400) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) 135,081,494,512 (57,598,783,932) Ⅴ.기초현금및현금성자산 193,322,494,623 270,611,646,567 Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 3,033,232,486 2,055,937,196 Ⅶ.기말현금및현금성자산 331,437,221,621 215,068,799,831 3. 연결재무제표 주석 제 22 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 21 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 주식회사 세아홀딩스와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 세아홀딩스 (이하 "지배기업")는 2001년 7월 1일에 주식회사 세아제강의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 신설되어 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 재상장하였으며, 자회사(㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸), ㈜세아창원특수강, ㈜세아특수강 등)에 대한 지배와 투자, 경영자문 등을 주요 사업목적으로 하는 공정거래법상 지주회사입니다. 당반기말 현재 자본금은 20,000백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 보유주식수(주) 지분율(%) 이태성 1,404,870 35.12 이주성 717,953 17.95 박의숙 425,872 10.65 이순형 346,241 8.66 (주)에이치피피 375,231 9.38 (재)세아이운형문화재단 125,556 3.14 (재)세아해암학술장학재단 74,444 1.86 (주)에이팩인베스터스 259 0.01 기타 529,574 13.23 합 계 4,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준연결기업의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2022년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 3.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 부문별정보 (1) 보고부문 내역 부 문 주요 제공 용역 또는 제품 투자부문 투자자문 및 지분투자 제조부문 기타제철, 제강, 냉간압연 및 압출제품제조업 등 IT부문 내부통신배선공사업 등 (2) 보고부문별 수익 및 순이익 (당반기) (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 총매출액 14,876,402 3,812,960,682 40,387,593 (462,205,033) 3,406,019,644 부문간 수익 (7,654,311) (439,731,251) (14,819,471) 462,205,033 - 순매출(외부고객으로부터의 수익) 7,222,091 3,373,229,431 25,568,122 - 3,406,019,644 영업이익(손실) (1,504,627) 161,045,048 (3,697,851) 2,880 155,845,450 반기순이익(손실) 72,847,121 43,321,322 (3,324,901) 27,825,646 140,669,188 감가상각비 및 상각비 839,034 64,718,317 1,392,140 (1,329,139) 65,620,352 (전반기) (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 총매출액 12,559,189 3,117,843,026 26,059,026 (305,212,216) 2,851,249,025 부문간 수익 (6,249,291) (288,151,977) (10,810,947) 305,212,215 - 순매출(외부고객으로부터의 수익) 6,309,897 2,829,691,049 15,248,079 - 2,851,249,025 영업이익(손실) (1,569,766) 172,664,010 (2,193,309) (514,105) 168,386,830 반기순이익(손실) (20,953,424) 166,615,908 (1,156,922) (28,498,757) 116,006,805 감가상각비 및 상각비 825,560 72,727,576 989,435 (2,795,270) 71,747,301 (3) 보고부문별 자산 및 부채(당반기말) (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 자산총계 2,086,736,198 6,903,888,318 98,352,236 (3,041,136,194) 6,047,840,558 부채총계 392,202,344 2,851,760,590 50,295,549 (231,138,896) 3,063,119,587 (전기말) (단위: 천원) 구 분 투자부문 제조부문 IT부문 조정 및 제거 합 계 자산총계 1,767,294,853 5,932,242,016 87,774,638 (2,249,537,208) 5,537,774,299 부채총계 335,036,945 2,550,395,034 36,396,583 (246,848,053) 2,674,980,509 (4) 지역에 대한 정보① 비유동자산 (단위: 천원) 구 분 한국 중국 동남아 기타 조정 및 제거 합 계 당반기말 1,743,733,075 52,481,881 46,568,154 2,155,163 400,022,642 2,244,960,915 전기말 1,796,513,294 84,331,520 62,361,301 9,297,787 290,241,851 2,242,745,753 상기 비유동자산의 구성항목에는 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 지분법적용 투자주식에서 발생하는 권리는 제외되어 있습니다. ② 매출(외부고객으로부터의 수익) (단위: 천원) 구 분 한국 중국 동남아 기타 조정 및 제거 합 계 당반기 3,543,787,366 113,306,931 67,674,284 143,456,097 (462,205,034) 3,406,019,644 전반기 2,833,601,310 155,562,151 97,998,467 69,299,313 (305,212,216) 2,851,249,025 5. 금융상품 5.1 금융상품의 범주별 분류내역(1) 금융자산(당반기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 현금및현금성자산 331,437,222 - - - 331,437,222 매출채권 846,510,588 19,958,262 - - 866,468,849 기타채권 87,067,827 15,063,550 - - 102,131,376 기타금융자산 107,600,954 386,808,541 100,347,807 24,202,645 618,959,947 합 계 1,372,616,591 421,830,353 100,347,807 24,202,645 1,918,997,394 (전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 위험회피지정금융자산 합 계 현금및현금성자산 193,322,495 - - - 193,322,495 매출채권 750,327,951 22,199,155 - - 772,527,106 기타채권 52,628,711 - - - 52,628,711 기타금융자산 15,045,291 325,719,285 69,572,698 71,365 410,408,639 합 계 1,011,324,448 347,918,440 69,572,698 71,365 1,428,886,951 (2) 금융부채(당반기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피지정금융부채 합 계 매입채무 613,610,659 8,595,116 - 622,205,775 기타채무 197,346,971 - - 197,346,971 차입금 1,853,600,017 - - 1,853,600,017 기타금융부채(주1) 10,691,072 1,530,295 4,347,739 16,569,106 합 계 2,675,248,719 10,125,411 4,347,739 2,689,721,869 (주1) 리스부채 38,535,205천원은 제외하였습니다(주석 19 참조).(전기말) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피지정금융부채 합 계 매입채무 585,993,268 35,224,110 - 621,217,378 기타채무 168,326,139 - - 168,326,139 차입금 1,417,860,350 - - 1,417,860,350 기타금융부채(주1) 15,536,664 5,468 3,251,464 18,793,596 합 계 2,187,716,421 35,229,578 3,251,464 2,226,197,463 (주1) 리스부채 41,937,627천원은 제외하였습니다(주석 19 참조). 5.2 공정가치와 장부금액(1) 금융자산 (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 1) 공정가치로 인식된 자산 - 상장지분상품 10,150,718 10,150,718 13,335,072 13,335,072 - 비상장지분상품 90,197,088 90,197,088 56,237,626 56,237,626 - 출자금 873,100 873,100 873,100 873,100 - 통화선도 71,805 71,805 590,215 590,215 - 위험회피지정파생금융상품 24,202,645 24,202,645 71,365 71,365 - 기타(수익증권 등) 385,863,636 385,863,636 324,255,970 324,255,970 - 매출채권 19,958,262 19,958,262 22,199,155 22,199,155 - 기타채권 15,063,550 15,063,550 - - 2) 상각후원가로 인식된 자산 - 현금및현금성자산 331,437,222 331,437,222 193,322,495 193,322,495 - 매출채권 846,510,588 846,510,588 750,327,951 750,327,951 - 기타채권 87,067,827 87,067,827 52,628,711 52,628,711 - 단ㆍ장기금융상품 92,502,597 92,502,597 9,873,222 9,873,222 - 채무상품 15,098,357 15,098,357 5,172,069 5,172,069 금융자산 합계 1,918,997,395 1,918,997,395 1,428,886,951 1,428,886,951 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 1) 공정가치로 인식된 부채 - 통화선도 1,530,295 1,530,295 5,468 5,468 - 위험회피지정파생금융상품 4,347,739 4,347,739 3,251,464 3,251,464 - 매입채무 8,595,116 8,595,116 35,224,110 35,224,110 2) 상각후원가로 인식된 부채 - 매입채무 613,610,659 613,610,659 585,993,268 585,993,268 - 기타채무 197,346,971 197,346,971 168,326,139 168,326,139 - 차입금 1,853,600,017 1,853,600,017 1,417,860,350 1,417,860,350 - 금융보증부채 1,570,800 1,570,800 1,570,800 1,570,800 - 기타금융부채 9,120,272 9,120,272 13,965,864 13,965,864 금융부채 합계 2,689,721,869 2,689,721,869 2,226,197,463 2,226,197,463 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타유동채무는 만기가 단기이므로 장 부금액이 공정가치와 유사합니다.ㆍ상장된 채무상품과 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장 거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ상장지분상품의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정 되었습니다.ㆍ비상장지분상품 중 일부는 적절한 평가기법을 활용하여 추정되었습니다. 5.3 공정가치 서열체계 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.(당반기말) (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 873,100 873,100 기타(수익증권 등) - 25,098,144 360,765,492 385,863,636 통화선도 - 71,805 - 71,805 소 계 - 25,169,950 361,638,592 386,808,541 ② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상장지분상품 10,150,718 - - 10,150,718 비상장지분상품 - - 90,197,088 90,197,088 소 계 10,150,718 - 90,197,088 100,347,807 ③ 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 24,202,645 - 24,202,645 금융자산 합계 10,150,718 49,372,594 451,835,680 511,358,994 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 측정 금융부채 통화선도 - 1,530,295 - 1,530,295 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 4,347,739 - 4,347,739 금융부채 합계 - 5,878,034 - 5,878,034 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 873,100 873,100 기타(수익증권 등) - 34,386,389 289,869,581 324,255,970 통화선도 - 590,215 - 590,215 소 계 - 34,976,604 290,742,681 325,719,285 ② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상장지분상품 13,335,072 - - 13,335,072 비상장지분상품 - - 56,237,626 56,237,626 소 계 13,335,072 - 56,237,626 69,572,698 ③ 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 71,365 - 71,365 금융자산 합계 13,335,072 35,047,969 346,980,307 395,363,348 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 측정 금융부채 통화선도 - 5,468 - 5,468 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 3,251,464 - 3,251,464 금융부채 합계 - 3,256,932 - 3,256,932 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 다음은 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 통화선도 및 주가연계증권(ELS 등)통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하였습니다. 통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하였습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하였습니다. 주가연계증권은 상품별 기초자산의 공정가치의 변동에 따라 금융상품의 공정가치가 측정됩니다. 즉, 보고기간말 현재 시장에서 관측된 기초자산의 측정치를 기초로 상품별 공정가치가 도출되고 있습니다.상기에서 설명한 바와 같이 통화선도 및 주가연계증권의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간말 현재 시장에서 관측가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해도출되므로, 연결기업은 통화선도 및 주가연계증권의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. - 국공채 및 회사채국공채와 무담보 회사채의 공정가치는 채무증권 발행자와 유사한 신용도를 가진 기업에 적용되는 시장이자율을 적용하여 채무증권의 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다. - 수익증권 및 비상장주식<할인된 현금흐름>미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 여유자금운용수익율, 장기차입금 이자비용, 자기자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 자기자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하고 있으며, 베타는 Hamada model 및 각 업종베타를 적용하여 산출하였습니다.<조정순자산법>조정순자산법은 자산을 보유함으로 인해 가치를 창출하는 투자기업 등에 일반적으로적용되는 방식입니다. 대상 펀드 내 투자자산에 대해서는 대상 펀드의 평가위원회(Valuation committee)에서 자체적으로 공정가치평가를 반영하였으며, 편입자산의 공정가치 평가 시 주로 최근 거래사례가격을 적용하고, 일부 투자자산에 대해서는 유사기업 시장배수법 및 순자산을 고려한 평가가 반영되었습니다. - 주주간 계약옵션의 만기일까지 주가가 변할 수 있는 여러 과정을 보여주며, 옵션의 최종가격을 산정한 후, 이를 각 노드(Node)마다 할인하여 옵션가치를 산정하고 있습니다.한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 금융상품의 당반기 중 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 당기손익 처분 기타 반기말금액 금융자산 비상장주식 56,237,626 36,267,489 (825,401) (1,629,625) 146,999 90,197,088 수익증권 289,869,581 70,607,898 3,405,809 (3,894,035) 497,998 360,487,251 출자금 873,100 - - - - 873,100 6. 사용이 제한된 금융자산 당반기말 및 전기말 현재 금융약정 및 부채나 우발부채에 대한 담보로 인하여 사용이제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 비 고 장ㆍ단기금융상품 등 897,020 4,231,783 사용목적제한(주1) 177,354 134,493 당좌개설보증금 904,455 4,066,617 자사주 신탁 합 계 1,978,829 8,432,893 　 (주1) 장기차입금 약정사항과 관련하여 사용이 제한된 현금성자산입니다(주석 18, 주석 32 참조). 7. 매출채권및기타채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 872,916,737 5,694,816 777,752,481 5,695,229 차감: 대손충당금 (6,948,731) (5,193,972) (5,744,083) (5,176,521) 미수금 73,288,861 - 27,631,030 - 차감: 대손충당금 (685,304) - (685,304) - 미수수익 1,893,720 125,859 1,649,051 139,418 차감: 대손충당금 (1,504,484) - (1,504,484) - 대여금 11,727,648 8,922,851 11,180,626 9,387,525 차감: 대손충당금 (3,115,994) - (3,115,994) - 보증금 2,498,804 2,849,311 3,979,625 1,797,699 공사미수금 6,287,963 - 2,327,377 - 차감: 대손충당금 (157,858) - (157,858) - 합 계 956,201,362 12,398,865 813,312,467 11,843,350 (2) 당반기와 전반기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기 초 16,384,244 13,238,838 대손상각비(환입) 1,213,191 1,210,333 제각 등 8,908 (113,141) 반기말 17,606,343 14,336,030 8. 기타금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 71,805 386,736,736 24,259,954 301,459,331 위험회피에 효과적인 파생상품자산 6,453,745 17,748,899 - 71,365 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 100,347,807 - 69,572,698 상각후원가측정 금융자산 102,418,427 5,182,526 9,835,174 5,210,117 합 계 108,943,977 510,015,968 34,095,128 376,313,511 (2) 기타금융자산에 포함된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선도자산(주1) 71,805 - 590,215 - 출자금 - 873,100 4,832 868,268 기타(수익증권 등) - 385,863,636 23,664,907 300,591,063 합 계 71,805 386,736,736 24,259,954 301,459,331 (주1) 연결기업은 상기 파생상품 계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 상기 파생상품계약의 공정가치변동은 당기손익으로 인식됩니다. (3) 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 지분상품 상장지분상품 - 10,150,718 - 13,335,072 비상장지분상품 - 90,197,089 - 56,237,626 합 계 - 100,347,807 - 69,572,698 (4) 기타금융자산에 포함된 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 87,281,307 - 9,821,804 - 장기금융상품 5,173,107 48,182 - 51,418 국공채 등 9,964,012 5,134,344 13,370 5,158,699 합 계 102,418,426 5,182,526 9,835,174 5,210,117 9. 재고자산 당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 59,626,808 (1,689,338) 57,937,470 39,657,156 (638,688) 39,018,468 제품 484,361,675 (10,617,067) 473,744,608 452,922,058 (16,474,954) 436,447,104 부재료 111,069,818 - 111,069,818 87,311,151 - 87,311,151 반제품 2,988,840 - 2,988,840 5,422,971 - 5,422,971 재공품 553,699,148 (16,536,312) 537,162,836 494,373,461 (24,532,351) 469,841,110 원재료 364,272,607 (707,778) 363,564,829 308,782,895 (502,489) 308,280,406 저장품 34,235,275 (353,049) 33,882,226 33,242,611 (353,049) 32,889,562 부산물 17,978 - 17,978 6,481 - 6,481 미착품 136,903,871 - 136,903,871 143,337,255 - 143,337,255 합 계 1,747,176,020 (29,903,544) 1,717,272,476 1,565,056,039 (42,501,531) 1,522,554,508 연결기업이 당반기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 14,103백만원이며, 전반기 중 인식한 재고자산평가손실환입은 12,474백만원입니다. 10. 기타자산 당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 13,684,853 8,711,278 7,406,551 7,275,436 선급비용 19,350,340 648,006 9,423,810 743,693 기타 6,375,856 114,485 363,175 113,032 합 계 39,411,049 9,473,769 17,193,536 8,132,161 11. 관계기업투자(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 진양특수강㈜ 35.00 35.00 한국 12월 특수강환봉제조 등 ㈜세창스틸 35.00 35.00 한국 12월 철강관제조업 ㈜간만세(주1) 19.00 19.00 한국 12월 건강기능식품 도소매업 케이퓨전테크놀로지㈜ 29.00 29.00 한국 12월 수소발생장치 제조 Xen Technologies Pte. Ltd.(주1) 15.08 17.07 싱가포르 12월 금융투자 플랫폼 ㈜포도미디어네트워크(주1) 18.92 18.92 한국 12월 디지털 사이니지 플랫폼 ㈜세아엔지니어링(주1) 7.95 7.95 한국 12월 기체 펌프 및 압축기 제조업 Wow Kids(Beijing) Nutrition Tech. Co., Ltd.(주1) 10.00 - 중국 12월 식물성 유제품 제조 (주1) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 주요 관계기업별 지분법평가 결과는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 회사명 기초 배당금 수령 지분법손익 기타(주1) 반기말 진양특수강㈜ 30,683,496 (875,000) 2,832,350 - 32,640,846 ㈜세창스틸 3,953,480 - 907,166 87,016 4,947,662 (주1) 피투자기업의 배당과 당기순손익을 제외한 순자산 변동에 대한 지분법평가로 인한 변동입니다. (전반기) (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기타(주1) 반기말 한일튜브㈜ 24,651,045 2,142,996 - 26,794,041 진양특수강㈜ 27,531,932 2,019,679 - 29,551,611 ㈜세창스틸 3,331,497 (9,297) 213,745 3,535,945 PT. SeAH Steel Indonesia(주2) - - - - (주1) 피투자기업의 배당과 당기순손익을 제외한 순자산 변동에 대한 지분법평가로 인한 변동입니다. (주2) 전반기말 현재 상기 피투자기업의 지분법 평가는 적용이 중지되었으며, 이로 인하여 인식하지 못한 미반영손실 누적금액은 1,260백만원입니다. (3) 주요 관계기업의 재무정보① 당반기말 및 전기말 현재 주요 관계기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 진양특수강㈜ 112,201,407 39,916,637 52,428,260 11,711,209 87,978,575 ㈜세창스틸 31,569,765 18,701,125 19,856,133 15,322,282 15,092,475 (전기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 한일튜브㈜(주1) 56,899,413 59,442,425 28,164,447 962,851 87,214,540 진양특수강㈜ 91,862,967 32,488,242 40,480,448 1,090,809 82,779,952 ㈜세창스틸 28,910,610 17,080,300 10,958,130 22,247,281 12,785,499 PT. SeAH Steel Indonesia(주1) 255,473 288,678 26,861 - 517,290 (주1) 매각예정으로 분류된 시점의 요약재무상태입니다. ② 당반기 및 전반기 중 주요 관계기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 반기순손익 총포괄손익 진양특수강㈜ 140,293,421 7,747,731 7,985,159 7,985,159 ㈜세창스틸 34,168,584 1,570,959 1,025,835 1,025,835 (전반기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 반기순손익 총포괄손익 한일튜브㈜ 116,642,240 5,781,012 7,930,862 7,930,862 진양특수강㈜ 104,955,801 4,761,724 4,893,076 4,893,076 ㈜세창스틸 26,845,414 780,114 828,171 828,171 PT. SeAH Steel Indonesia - (5,152) (1,756) 2,000 (4) 당반기말 및 전기말 현재 주요 관계기업의 재무정보금액을 연결기업의 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 당반기말순자산(a)(주1) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 가산:영업권 차감:미실현이익 장부금액 진양특수강㈜ 87,978,575 35.00% 30,792,501 2,127,932 (279,587) 32,640,846 ㈜세창스틸 15,092,475 35.00% 5,282,365 - (334,703) 4,947,662 (주1) 당반기말 순자산은 동 피투자기업의 지배기업소유주지분에 해당하는 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말순자산(a)(주1) 연결기업 지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 가산:영업권 차감:미실현이익 차감:손상차손 처 분 장부금액 한일튜브㈜(주2) 87,214,540 27.00% 23,547,926 3,672,234 - - (27,220,160) - 진양특수강㈜ 82,779,952 35.00% 28,972,983 2,127,932 (417,419) - - 30,683,496 ㈜세창스틸 12,785,499 35.00% 4,474,925 - (521,445) - - 3,953,480 PT. SeAH Steel Indonesia(주2) 517,290 40.00% 206,916 - - (206,916) - - (주1) 전기말 순자산은 동 피투자기업의 지배기업소유주지분에 해당하는 금액입니 다.(주2) 매각예정으로 분류된 시점의 재무정보금액을 이용하였습니다. 12. 공동기업투자 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 ㈜세아에삽(주1) - - 한국 12월 용접봉 제조판매 등 IG DIGITAL, LLC 50.00 50.00 미국 12월 기타투자업 ㈜피치 48.50 48.50 한국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 (주1) 전기 중 매각계획이 확약됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당반기 중 처분이 완료되었습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 주요 공동기업의 지분법평가 결과는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 반기말 IG DIGITAL, LLC 6,006,467 (30,960) 542,648 6,518,155 (전반기) (단위: 천원) 회사명 기 초 배당금수령 지분법손익 지분법자본변동 대체 반기말 IG DIGITAL, LLC - - - - 5,580,000 5,580,000 ㈜세아에삽 27,988,200 (1,999,853) 1,969,243 972 - 27,958,562 (3) 공동기업의 재무정보① 당반기말 및 전기말 현재 주요 공동기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 IG DIGITAL, LLC 13,045,098 - 8,787 - 13,036,311 (전기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 IG DIGITAL, LLC 12,086,589 - 73,654 - 12,012,935 ㈜세아에삽(주1) 56,377,552 32,724,967 18,478,915 11,527,078 59,096,526 (주1) 매각예정으로 분류된 시점의 요약재무상태입니다. ② 당반기 및 전반기 중 주요 공동기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업이익 반기순손익 반기총포괄손익 IG DIGITAL, LLC - - (61,921) 1,023,376 (전반기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업이익 반기순손익 총포괄손익 IG DIGITAL, LLC - - - - ㈜세아에삽 48,677,408 4,518,963 3,938,483 3,940,428 (4) 당반기말 및 전기말 현재 주요 공동기업의 재무정보금액을 연결기업의 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 회사명 당반기말순자산(a)(주1) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 IG DIGITAL, LLC 13,036,311 50% 6,518,155 6,518,155 (주1) 당반기말 순자산은 동 피투자기업의 지배기업소유주지분에 해당하는 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 회사명 전기말순자산(a) (주1) 연결기업지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 차감:미실현손실 매각예정비유동자산대체 장부금액 IG DIGITAL, LLC 12,012,935 50% 6,006,467 - - 6,006,467 ㈜세아에삽(주2) 59,096,526 50.00% 29,548,263 (440,801) (29,107,462) - (주1) 전기말 순자산은 동 피투자기업의 지배기업소유주지분에 해당하는 금액입니다.(주2) 매각예정으로 분류된 시점의 재무정보금액을 이용하였습니다. 13. 종속기업 (1) 종속기업에 대한 지분지배기업은 최상위지배기업으로서 당반기말 및 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주1) 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 ㈜세아엘앤에스 100.00 100.00 한국 12월 복합화물운송주선업, 기타제철 및 제강업 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주2,3) 61.72 61.72 한국 12월 지주회사 ㈜세아베스틸(주3) 100.00 - 한국 12월 기타제철 및 제강업 ㈜세아네트웍스 100.00 100.00 한국 12월 내부통신배선공사업 ㈜브이엔티지 88.03 88.03 한국 12월 컴퓨터 시스템 통합자문, 구축 및 관리업 ㈜세아특수강 68.70 68.70 한국 12월 냉간압연 및 압출제품제조업 ㈜세아메탈 100.00 100.00 한국 12월 냉간압연 및 압출제품제조업 ㈜세아엠앤에스 83.92 83.92 한국 12월 기타제련 및 합금제조업 PT.SeAHNESIA 87.50 87.50 인도네시아 12월 제조업 Pos-SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 75.00 75.00 중국 12월 제조업 SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd. 100.00 100.00 중국 12월 제조업 ㈜아이언그레이 100.00 100.00 한국 12월 부동산임대사업 및 투자사업 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주5) 68.75 68.75 한국 12월 부동산투자신탁업 PT. SeAH Resources & Investment 100.00 100.00 인도네시아 12월 광산관련사업에 대한 투자업 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd.(주4) 100.00 100.00 중국 12월 제조업 ㈜세아창원특수강 100.00 100.00 한국 12월 STS 특수강 제조 외 Pos-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd. 75.00 75.00 태국 12월 제조업 SeAH Global Inc. 100.00 100.00 미국 12월 판매업 SeAH Global (Thailand) Co., Ltd. 100.00 100.00 태국 12월 판매업 Neptune Partners PTE.LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 투자자문업 ㈜씨티씨 100.00 100.00 한국 12월 제조업 ㈜윈트러스트 100.00 100.00 한국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 EVERGUARD, INC. 70.00 70.00 미국 12월 소프트웨어 서비스업 SeAH Global Vina Company Limited 100.00 100.00 베트남 12월 제조업 ㈜세아항공방산소재 100.00 100.00 한국 12월 제조업 SeAH CTC Co., Ltd. 51.00 51.00 중국 12월 제조업 SeAH M&S Vietnam Co., LTD 100.00 100.00 베트남 12월 제조업 SeAH Global India Private Limited 100.00 100.00 인도 3월 판매업 SeAH Global Japan Co., Ltd. 100.00 100.00 일본 3월 판매업 ㈜세아에프에스(주6) - - 한국 12월 강관제조업 ㈜우진정공(주6) - - 한국 12월 냉장고용 튜브 등 제조업 S&G Holdings Ltd.(주6) - - 홍콩 12월 투자자문업 Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd.(주6) - - 중국 12월 제조업 SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V.(주6) - - 멕시코 12월 제조업 Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd.(주6) - - 중국 12월 제조업 SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd.(주6) - - 태국 12월 제조업 Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd.(주6) - - 중국 12월 제조업 PT. SeAH Precision Metal Indonesia(주6) - - 인도네시아 12월 제조업 India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd.(주6) - - 인도 3월 냉장고 및 에어컨 부품가공업 (주1) 의결권이 있는 주식으로서 연결기업이 소유한 총 지분합계 기준입니다.(주2) 당반기말 현재 지배기업이 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 주식 3,500,000주는 연결기업의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조).(주3) 당반기 중 종속기업인 ㈜세아베스틸은 특수강 제조 등 사업부문 일체를 물적분할 후 사명을 ㈜세아베스틸로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 ㈜세아베스틸지주로 변경하였습니다.(주4) 동 종속기업의 비지배주주인 포스코차이나와의 지분옵션 계약을 고려한 지분율입니다(주석 32 참조).(주5) 당반기말 현재 종속기업인 ㈜아이언그레이가 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 출자좌수 24,994백만좌는 ㈜아이언그레이의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조)(주6) 전기 중 동 종속기업에 대한 매각계획이 확약됨에 따라 매각예정비유동자산으로 분류하였으며, 당반기 중 처분이 완료되었습니다. (2) 주요 종속기업의 재무정보① 당반기말 및 전기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약재무상태는 다음과 같습니다.(당반기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 12,188,207 1,744,327,915 169,473,857 141,949,905 1,445,092,360 ㈜세아베스틸 1,011,644,305 660,328,079 582,264,451 370,046,139 719,661,794 ㈜세아특수강 350,181,882 180,565,572 181,019,593 25,059,555 324,668,306 ㈜세아창원특수강 911,512,743 710,068,895 494,033,432 197,407,783 930,140,423 ㈜세아메탈 65,168,837 28,605,802 46,950,899 6,384,770 40,438,970 ㈜세아네트웍스 36,877,950 18,889,697 32,976,329 2,008,316 20,783,002 ㈜아이언그레이 154,681,616 489,577,390 7,972,929 95,788,987 540,497,090 ㈜세아엠앤에스 310,948,822 37,000,983 270,609,748 686,964 76,653,093 (전기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 유동 비유동 유동 비유동 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 869,750,347 1,709,366,315 639,116,950 381,223,583 1,558,776,129 ㈜세아특수강 310,556,028 177,596,139 130,695,369 32,580,906 324,875,892 ㈜세아창원특수강 688,664,386 725,374,603 334,516,608 199,682,945 879,839,436 ㈜세아메탈 56,866,065 29,507,247 44,395,236 5,559,935 36,418,141 ㈜세아네트웍스 25,647,831 18,857,867 22,048,372 1,603,309 20,854,017 ㈜아이언그레이 70,772,226 383,494,835 40,693,178 76,801,796 336,772,087 ㈜세아엠앤에스 288,946,928 36,710,759 256,671,220 322,860 68,663,607 ② 당반기 및 전반기 중 주요 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약경영성과는 다음과 같습니다.(당반기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 반기순손익 총포괄손익 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 632,864,144 23,052,867 (55,345,265) (54,462,830) ㈜세아베스틸 622,916,870 12,227,712 10,065,370 9,416,740 ㈜세아특수강 373,185,358 12,551,374 9,802,106 9,806,257 ㈜세아창원특수강 950,579,224 68,286,886 49,601,560 50,300,987 ㈜세아메탈 67,609,111 4,350,081 4,096,150 4,020,829 ㈜세아네트웍스 25,723,158 (161,487) 102,955 (71,016) ㈜아이언그레이 9,870,814 7,372,769 6,151,697 3,440,915 ㈜세아엠앤에스 468,570,562 23,718,768 7,989,486 7,989,486 (전반기) (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 반기순손익 총포괄손익 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 1,043,902,361 84,110,599 98,108,613 100,333,187 ㈜세아특수강 306,639,999 11,424,816 8,724,679 8,724,679 ㈜세아창원특수강 695,196,248 48,677,704 35,975,442 36,169,501 ㈜세아에프에스 58,071,330 (8,652,824) (4,737,155) (4,737,155) ㈜세아메탈 45,057,508 947,239 780,645 791,079 ㈜세아네트웍스 12,444,727 (915,400) 12,584 22,216 ㈜아이언그레이 4,573,544 3,457,473 2,649,323 36,940,591 ㈜세아엠앤에스 302,243,587 6,108,825 2,697,273 2,697,273 ③ 당반기 및 전반기 중 주요 연결대상 종속기업의 별도재무제표 기준 요약현금흐름은 다음과 같습니다. (당반기) (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산의 순증감 기초현금및현금성자산 환율변동효과 등 반기말현금및현금성자산 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 합 계 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) (45,749,363) (66,684,028) 97,986,840 (14,446,551) 21,198,420 (729,561) 6,022,308 ㈜세아베스틸 9,269,210 (10,686,336) 24,290,979 22,873,853 - 78,975,731 101,849,584 ㈜세아특수강 (13,790,403) (6,743,679) 21,207,011 672,929 2,006,271 857 2,680,057 ㈜세아창원특수강 (66,969,429) (17,738,307) 110,815,001 26,107,265 5,056,846 (466,919) 30,697,192 ㈜세아메탈 2,264,906 (481,502) 939,232 2,722,636 513,200 64,314 3,300,150 ㈜세아네트웍스 717,234 (1,554,229) (288,571) (1,125,566) 4,456,420 5,003 3,335,857 ㈜아이언그레이 (117,838,718) (1,009,603) 189,945,522 71,097,201 65,840,139 2,168,571 139,105,911 ㈜세아엠앤에스 15,348,007 (11,657,317) 5,767,390 9,458,080 34,722,465 9,714 44,190,259 (전반기) (단위 : 천원) 구 분 현금및현금성자산의 순증감 기초현금및현금성자산 환율변동효과 반기말현금및현금성자산 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 합 계 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 178,108,246 34,306,167 (217,394,551) (4,980,138) 32,294,170 15,074 27,329,106 ㈜세아특수강 (1,750,101) (5,753,545) (5,045,736) (12,549,382) 20,687,959 79 8,138,656 ㈜세아창원특수강 70,587,253 (28,473,770) (32,450,389) 9,663,094 5,143,633 65,098 14,871,825 ㈜세아에프에스 (11,822,723) 4,182,508 2,830,164 (4,810,051) 10,897,982 4,602 6,092,533 ㈜세아메탈 5,370,602 (591,247) (4,139,899) 639,456 580,975 1,515 1,221,946 ㈜세아네트웍스 (1,190,863) 8,087,649 (8,758,000) (1,861,214) 3,512,539 3,024 1,654,349 ㈜아이언그레이 2,136,736 (31,773,021) (5,620,705) (35,256,990) 69,450,001 (2,287) 34,190,724 ㈜세아엠앤에스 (25,834,511) (9,924,058) 27,959,384 (7,799,185) 25,540,116 154,907 17,895,838 ④ 당반기말 및 전기말 현재 보고기업에 중요한 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다.(당반기말) (단위 : 천원) 구 분 비지배지분이보유한 소유지분율(유효지분율) 비지배지분에배분된 반기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에지급한 배당금 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 36.82% 2,273,040 550,696,787 19,888,648 ㈜세아베스틸 36.82% 3,709,311 4,721,658 - ㈜세아특수강 29.45% 2,886,867 95,601,926 2,949,227 ㈜세아창원특수강 36.82% 18,366,105 113,195,544 - (전기말) (단위 : 천원) 구 분 비지배지분이보유한 소유지분율(유효지분율) 비지배지분에배분된 당기순손익 누적 비지배지분 비지배지분에지급한 배당금 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 37.54% 43,896,754 566,246,429 2,615,369 ㈜세아특수강 29.53% 6,628,388 95,338,032 1,695,894 ㈜세아창원특수강 37.54% 26,181,518 113,929,494 - 14. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 당반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 기타증감(주1) 반기말 유형자산 2,019,642,610 66,339,489 (753,510) (63,309,286) (18,699,008) 2,003,220,295 투자부동산 123,137,360 - - (685,375) 19,234,571 141,686,556 무형자산 55,601,207 3,253,108 - (2,310,014) (81,632) 56,462,669 (주1) 사용권자산 및 매각예정비유동자산 대체를 포함한 연결범위 변동, 계정대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. (2) 전반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 기타증감(주1) 반기말 유형자산 2,157,991,078 44,348,633 (25,699,887) (69,593,559) (5,246,175) 2,101,800,090 투자부동산 132,425,396 212,157 - (818,779) (3,231,061) 128,587,713 무형자산 62,562,650 443,711 (3,444,245) (2,153,742) (4,475) 57,403,899 (주1) 사용권자산 대체를 포함한 연결범위 변동, 계정대체 및 환율변동효과 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당반기말 현재 무형자산의 구성항목 중 영업권의 현금창출단위별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최초취득금액 손상차손누계액 장부금액 몰리브덴 제조 및 가공 27,645,137 (21,776,625) 5,868,512 스테인리스관 제조 및 판매 545,732 - 545,732 금속압출제품, 금속관 및 기타 관련 제품의 제조, 조립 및 판매 9,282,206 - 9,282,206 소프트웨어 개발 및 컴퓨터시스템 통합자문 및 구축서비스업 10,925,001 - 10,925,001 합 계 48,398,076 (21,776,625) 26,621,451 15. 매각예정비유동자산ㆍ부채전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.(전기말) (단위: 천원) 구 분 ㈜세아에프에스 Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd. SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V. S&G Holdings Ltd 기타 단순합산 연결조정 합 계 현금및현금성자산 14,745,994 2,172,512 2,884,079 2,064,564 5,563,784 10,735,912 38,166,845 - 38,166,845 매출채권및기타채권 62,779,822 21,707,124 27,904,805 14,478,776 - 36,909,792 163,780,319 (68,363,105) 95,417,214 재고자산 14,581,079 11,972,633 11,356,347 25,442,434 - 23,642,048 86,994,541 (921,070) 86,073,471 무형자산 955,319 321,701 9,013 - - 315,486 1,601,519 1,996,335 3,597,854 유형자산 31,511,948 20,571,493 12,319,293 7,899,579 - 24,521,102 96,823,415 (23,113,352) 73,710,063 투자부동산 4,757,663 - - - - - 4,757,663 - 4,757,663 관계기업투자(주1) - - 857,237 - - - 857,237 (857,237) - 공동기업투자(주1) - - - - - - - 29,107,462 29,107,462 기타자산 32,662,090 2,911,906 987,219 5,033,480 35,450,398 10,644,774 87,689,867 (67,242,789) 20,447,078 자 산 계(주2) 161,993,915 59,657,369 56,317,993 54,918,833 41,014,182 106,769,114 480,671,406 (129,393,756) 351,277,650 매입채무및기타채무 19,348,041 26,518,354 10,379,566 37,868,401 77,337 54,321,768 148,513,467 (81,895,459) 66,618,008 차입금 - 16,174,266 - 11,366,145 - 11,811,691 39,352,102 - 39,352,102 확정급여부채 364,801 - - - - 388,277 753,078 - 753,078 기타부채 12,205,008 158,190 581,570 - - 3,033,201 15,977,969 (4,020,584) 11,957,385 부 채 계 31,917,850 42,850,810 10,961,136 49,234,546 77,337 69,554,937 204,596,616 (85,916,043) 118,680,573 (주1) 지배기업이 보유한 공동기업주식 29,107백만원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. (주2) 전기 중 인식한 손상차손 반영 전의 장부금액입니다.매각예정비유동자산의 총 매각가액은 134,132백만원이며, 동 거래와 관련하여 연결기업이 당반기 중 기타손익으로 인식한 매각예정비유동자산처분이익 및 처분손실은 각각 24,019백만원 및 8,073백만원 입니다. 한편 연결기업이 전기 중 기타비용으로 인식한 손상차손 인식금액은 122,196백만원 입니다. 16. 계약자산 및 계약부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 IT 부문에 대한 계약자산 12,203,405 13,006,805 제조 부문에 대한 계약자산 652,872 - 계약자산 합계 12,856,277 13,006,805 IT 부문에 대한 계약부채 12,854,163 6,994,295 제조 부문에 대한 계약부채 15,697,646 7,409,497 계약부채 합계 28,551,809 14,403,792 (2) 당반기말 및 전기말 현재 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 누적발생원가 100,051,139 114,684,794 누적손익 13,325,680 13,963,358 누적공사수익(미성공사) 합계 113,376,819 128,648,152 차감: 진행청구액 (112,254,475) (122,675,638) 합 계 1,122,344 5,972,514 재무상태표 - 미청구공사 12,856,278 13,006,805 - 초과청구공사 11,733,934 7,034,291 17. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 622,205,775 - 621,217,378 - 미지급금 55,055,345 2,619,202 49,586,661 2,474,101 미지급비용 122,232,188 982,878 93,944,634 6,081,424 보증금 2,692,898 13,764,459 2,586,589 13,652,730 합 계 802,186,206 17,366,539 767,335,262 22,208,255 18. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 714,917,924 - 478,650,325 - 장기차입금 272,613,123 276,650,324 149,391,468 407,459,236 사채 109,993,994 479,424,652 139,914,831 242,444,490 합 계 1,097,525,041 756,074,976 767,956,624 649,903,726 연결기업은 상기의 장ㆍ단기차입금 중 일부와 관련하여 토지, 건물 및 기계장치 등을담보로 제공하고 있습니다(주석32 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출 하나은행 외 0.23~3.63 30,091,800 30,115,505 일반자금대출 하나은행 외 1.71~4.25 271,924,947 130,760,141 무역금융대출 한국수출입은행 2.69 2,000,000 22,620,000 유산스 하나은행 외 1.18~3.48 224,204,471 214,616,084 기업어음 부국증권 외 2.72~3.48 100,000,000 5,000,000 운영자금대출 등 신한은행 외 1.15~5.20 86,696,706 75,538,595 합 계 714,917,924 478,650,325 (3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반자금대출(주1),(주2) 하나은행 외 2.36~4.45 82,587,246 396,882,096 시설자금대출 산업은행 외 0.23~4.38 159,355,604 159,968,608 운영자금대출 등 수출입은행 1.50~4.99 307,320,598 - 합 계 549,263,448 556,850,704 재무상태표 유동성 272,613,123 149,391,468 비유동성 276,650,325 407,459,236 (주1) 당반기말 현재 일반자금차입금 중 미쓰비시도쿄UFJ은행 장기차입금 14,113,728천원과 관련하여 종속기업인 ㈜세아창원특수강은 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 종속기업의 연결재무제표를 기준으로 부채비율을 300%이하로 유지하여야 하며, 담보권 설정은 자기자본의 500%이하로 제한되어 있습니다. 또한 Cross Default(채무불이행)가 500억원 이하로 제한되어 있습니다. (주2) 당반기말 현재 일반자금차입금 중 하나아이지제일차유한회사의 장기차입금 20,000,000천원과 관련하여 종속기업인 ㈜아이언그레이 보유 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 지분증권(장부금액 43,842백만원), 펀드 이익분배금 계좌 및 대출 실행 계좌(장부금액 897백만원)에 대하여 근질권 설정이 되어 있으며, 약정서에 의거하여 특정한 상황에서 차입금을 조기에 상환해야 하는 의무를 부담하고 있습니다(주석 6, 주석 32참조). (4) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 발행회사 구 분 발행일 만기일 당반기말이자율(%) 당반기말 전기말 지배기업(주1) 무보증공모사채 제20회 2021.05.28 2024.05.28 1.91 100,000,000 100,000,000 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주2), (주3) 제73-2회 공모사채 2017.07.14 2022.07.14 3.11 40,000,000 40,000,000 제74-2회 공모사채 2019.07.31 2024.07.31 2.13 70,000,000 70,000,000 제74-3회 공모사채 2019.07.31 2026.07.31 2.28 30,000,000 30,000,000 (주)세아베스틸 제76회 공모사채 2022.03.11 2025.03.11 3.31 70,000,000 - 제74-1회 공모사채 2019.07.31 2022.07.31 1.64 70,000,000 70,000,000 쇼군본드 2022.05.12 2025.05.13 4.00 58,180,500 - ㈜세아창원특수강(주4) 제37회 공모사채 2022.01.24 2025.01.24 2.92 110,000,000 - ㈜아이언그레이 사모사채 2019.03.15 2022.03.15 3.20 - 30,000,000 사모사채 2021.11.12 2023.11.12 4.30 15,000,000 15,000,000 사모사채 2021.11.12 2024.11.12 4.80 18,000,000 18,000,000 사모사채 2021.11.30 2023.11.30 4.30 10,000,000 10,000,000 합 계 591,180,500 383,000,000 사채할인발행차금 (1,761,853) (640,679) 차감계 589,418,647 382,359,321 재무상태표 유동성 109,993,994 139,914,831 비유동성 479,424,652 242,444,490 (주1) 지배기업은 제20회 무보증공모사채와 관련하여 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 지배기업의 별도재무제표를 기준으로 부채비율을 200%이하로 유지하여야 하며, 자기자본 300%이하로 담보권 설정이 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. (주2) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)은 제73-2회 무보증사채, 제74-2회 및 제74-3회 공모사채와 및 ㈜세아베스틸 제74-1회 공모사채와 관련하여 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 및 ㈜세아베스틸의 별도재무제표를 기준으로 부채비율을 500%이하로 유지하여야 하며 자기자본의 500%이하로 담보권설정 제한 및 자산매각 한도가 자산총계의 100%이하로 설정되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. (주3) ㈜세아베스틸은 제76회 공모사채와 관련하여 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 ㈜세아베스틸의 별도재무제표를 기준으로 부채비율을 300%이하로 유지하여야 하며 자기자본의 300%이하로 담보권설정 제한 및 자산매각 한도가 자산총계의 50%이하로 설정되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. (주4) ㈜세아창원특수강은 제37회 공모사채와 관련하여 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 ㈜세아창원특수강의 별도재무제표를 기준으로 부채비율을 300%이하로 유지하여야 하며 자기자본의 300%이하로 담보권설정 제한 및 자산매각 한도가 자산총계의 50%이하로 설정되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. 19. 기타금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 통화선도(주1) 1,453,140 77,155 5,468 - 위험회피지정 금융부채 2,774,086 1,573,652 364,041 2,887,423 리스부채 8,951,076 29,584,129 9,017,348 32,920,279 금융보증부채 1,570,800 - 1,570,800 - 기타금융부채 3,357,364 5,762,909 3,325,204 10,640,660 합 계 18,106,466 36,997,845 14,282,861 46,448,362 (주1) 연결기업은 상기 파생상품 계약을 위험회피로 지정하지 않았습니다. 따라서 상기 파생상품계약의 공정가치변동은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산과 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 토지 건물 기계장치 차량운반구 합계 기초 6,007,371 4,257,970 23,044,715 2,922,360 36,232,416 41,937,627 증감 489,109 550,425 8,072 590,756 1,638,362 1,361,266 감가상각 (92,859) (1,373,879) (1,276,622) (848,486) (3,591,846) - 이자비용 - - - - - 529,453 지급 - - - - - (5,293,141) 반기말 6,403,621 3,434,516 21,776,165 2,664,630 34,278,932 38,535,205 (전반기) (단위: 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 토지 건물 기계장치 차량운반구 합계 기초 7,764,821 4,903,645 22,633,849 717,712 36,020,027 43,477,855 증감 1,122,805 1,991,623 1,199,184 3,736,081 8,049,693 6,401,953 감가상각 (130,417) (1,749,836) (1,089,259) (817,064) (3,786,576) - 이자비용 - - - - - 598,532 지급 - - - - - (5,553,280) 반기말 8,757,209 5,145,432 22,743,774 3,636,729 40,283,144 44,925,060 (3) 당반기 중 단기리스에 따른 리스료 1,774,813천원(전반기: 1,338,727천원), 소액자산리스에 따른 리스료 225,997천원(전반기: 212,805천원)을 인식하였습니다. 20. 퇴직급여제도20.1 확정기여형 퇴직급여확정기여형 퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있으며, 당반기 및 전반기 중 확정기여형 퇴직급여제도로 인하여 비용으로 인식된 금액은 각각 3,171,208천원 및 2,690,343원입니다. 20.2 확정급여형 퇴직급여(1) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식한 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 255,713,427 257,715,772 사외적립자산의 공정가치 (225,046,319) (239,129,296) 합 계(주1) 30,667,108 18,586,476 (주1) 순확정급여부채와 순확정급여자산의 순액입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익계산서에 당기손익으로 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 5,636,638 9,502,163 5,434,356 11,602,407 순이자원가 126,221 210,378 39,939 163,016 합 계 5,762,859 9,712,541 5,474,295 11,765,423 (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익(법인세 차감후)으로인식한 재측정요소는 각각 (-)2,015,029천원과 (-)319,999천원입니다 21. 충당부채연결기업은 소송 등과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 추정하여 충당부채로 인식하고 있으며, 동 충당부채의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 전입액 환입액 사용액 반기말 당반기 33,740,297 93,848 (681,560) (6) 33,152,579 전반기 35,996,540 1,795,528 (2,954,366) (77,058) 34,760,644 22. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수수익 6,602,688 - 5,371,951 - 예수금 7,280,259 110,639 15,849,985 - 선수금 17,526,616 - 7,492,872 - 기타 29,358 4,862,960 10,620 242,590 합 계 31,438,921 4,973,599 28,725,428 242,590 23. 기타불입자본 및 교환사채(신종자본증권) (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 166,578,498 166,578,498 자기주식 (9,352,196) (8,356,979) 기타자본잉여금 271,357,620 263,267,269 합 계 428,583,922 421,488,788 (2) 교환사채(신종자본증권) 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)은 2020년 중 권면총액 100,000,000천원의 교환사채를 발행하였습니다. 교환사채의 주요사항은 다음과 같습니다.교환사채(신종자본증권)의 내역은 다음과 같습니다. 교환사채(신종자본증권)의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제75회 무기명식 이권부 무보증 후순위 교환사채 만기 30년(발행회사가 만기연장 권한 보유) 사채의 권면 총액 100,000,000,000원 이자율 표면이자율 3.51%발행 5년 이후 기존금리에 2.00% 가산금리 적용 이자지급 정지권한 가. 본 사채 발행일로부터 5년이 경과한 이후에는 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있다. 단, 매 이자지급일 기준 직전 12개월 간 본 사채 대비 후순위 및 동순위인 채권 및 주식에 대한 매입, 상환, 이익소각을 한 경우 이자지급 유예가 불가하다.나. 발행회사가 위 가.목에 따라 이자의 전부 또는 일부의 지급을 유예한 경우에도, 발행회사는 이후 도래하는 이자지급기일에 발행인의 선택에 따라 이자의 지급을 재개할 수 있다. 이 경우 발행회사는 지급을 유예한 이자를 누적적으로 합하여 지급할의무는 없으며, 해당 이자지급일에 원래 지급할 이자기간에 대한 이자만을 지급하기로 한다(비누적적).다. 이자 지급 유예 시, 본 사채보다 후순위 및 동순위인 채무의 변제, 상환, 현금 및주식배당 결의, 자기주식매입, 상환주식의 상환 또는 이익소각을 하여서는 아니된다. 교환대상 ㈜세아창원특수강 기명식 보통주 교환청구기간 2021년 3월 16일부터 2050년 2월 16일까지발행일로부터 1년 후 부터 만기기일 30일 전일 교환가액 22,500원 교환가액 조정 가. 사채를 소유한 자가 교환권 행사 청구를 하기 이전에, (i) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, (ii) 준비금의 자본전입을 통하여 무상증자를 하거나, (iii) 주식배당을 통하여 주식을 발행하거나, (iv) 주식분할을 하거나, (v) 시가를 하회하는전환가액 내지행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하거나, (vi) 기타 방법으로 주식을 발행하는 경우에는 교환가액을 조정나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 교환되어 주식으로 교부되었더라면 교환인수인이 가질 수 있었던 증권수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정다. 조정된 교환가액이 증권의 보통주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가액으로 함. 기타사항(조기상환권) 가. 발행회사의 선택으로 3년 이내의 경우 발행일로부터 매 1년 경과시점마다, 3년 이후부터 5년 이내 시점까지는 매 6개월 경과 시 마다, 5년 이후의 경우 매 이자지급일마다 전부 조기상환 가능나. 조기상환 시에는 조기상환 원리금(연체이자 포함)을 지급다. 조기상환 시 각 조기상환일의 5영업일 전, 5년 경과시점의 조기상환 시에는 해당조기상환일의 3개월 전 사채권자에게 서면통지 한편, 상기 신종자본증권과 관련하여 재무적 투자자들과의 정산계약을 체결하였습니다(주석 32 참조). 24. 배당금 당반기 및 전반기 중 지배기업 주주에게 지급된 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 보통주 1주당 2,750원(전반기 : 2,250원) 9,858,104 8,953,335 한편, 지배기업의 종속기업이 실시한 현금배당과 관련하여 연결실체 내의 지급 또는 수령금액은 연결재무제표 작성시 모두 제거되었으며, 당반기 및 전반기 중 비지배지분에 지급 및 지급예정된 금액은 각각 24,431,127천원과 5,712,223천원입니다. 25. 수익 (1) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익 3,401,069,235 2,847,481,771 임대료수익 4,950,409 3,767,254 합 계 3,406,019,644 2,851,249,025 (2) 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 IT 제조 투자 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매로 인한 수익 2,543,304 3,323,359,886 - 3,325,903,190 용역의 제공으로 인한 수익 23,164,669 46,196,017 672,544 70,033,230 기타 - 2,763,742 2,369,073 5,132,815 합 계 25,707,973 3,372,319,645 3,041,617 3,401,069,235 지리적 시장 국내 25,675,441 3,063,389,350 3,041,617 3,092,106,408 중국 - 99,116,693 - 99,116,693 동남아 - 66,598,321 - 66,598,321 기타 32,532 143,215,281 - 143,247,813 합 계 25,707,973 3,372,319,645 3,041,617 3,401,069,235 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 2,543,304 3,326,123,628 2,369,073 3,331,036,005 기간에 걸쳐 이전하는 용역 23,164,669 46,196,017 672,544 70,033,230 합 계 25,707,973 3,372,319,645 3,041,617 3,401,069,235 (전반기) (단위: 천원) 구 분 IT 제조 투자 합 계 재화 또는 용역의 유형 재화의 판매로 인한 수익 4,470,979 2,781,705,160 - 2,786,176,139 용역의 제공으로 인한 수익 10,777,100 44,703,129 474,591 55,954,820 기타 - 2,801,618 2,549,194 5,350,812 합 계 15,248,079 2,829,209,907 3,023,785 2,847,481,771 지리적 시장 국내 15,248,079 2,531,616,477 3,023,785 2,549,888,341 중국 - 135,753,161 - 135,753,161 동남아 - 93,827,914 - 93,827,914 기타 - 68,012,355 - 68,012,355 합 계 15,248,079 2,829,209,907 3,023,785 2,847,481,771 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 4,470,979 2,784,506,778 2,549,194 2,791,526,951 기간에 걸쳐 이전하는 용역 10,777,100 44,703,129 474,591 55,954,820 합 계 15,248,079 2,829,209,907 3,023,785 2,847,481,771 26. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 18,423,288 37,349,513 17,691,971 35,940,886 퇴직급여 1,427,075 2,131,835 1,350,780 2,899,862 복리후생비 3,742,457 6,187,624 3,437,552 6,014,184 소모품비 262,066 334,767 78,032 158,589 수도광열비 563,917 1,369,781 575,743 1,340,137 차량유지비 259,004 499,477 258,545 524,546 판매수수료 - 5,465 55,793 83,581 운반비 6,098,197 9,375,981 3,413,826 6,808,745 수출제비용 12,523,729 19,715,263 6,237,410 8,284,925 광고선전비 1,130,663 2,270,202 259,938 449,874 여비교통비 1,119,419 1,687,215 564,531 1,071,514 접대비 555,504 1,045,133 477,279 909,100 사무용품비 128,266 358,669 259,625 473,668 도서인쇄비 146,534 220,930 137,953 218,225 통신비 155,409 322,181 200,120 409,607 지급수수료 7,924,325 15,240,127 5,569,493 11,102,434 보험료 215,973 400,747 360,828 702,190 대손상각비(환입) 1,024,092 1,208,904 1,421,227 1,210,333 세금과공과 1,609,060 2,860,307 1,391,552 2,530,110 견본비 4,924 9,655 7,904 11,832 지급임차료 370,649 889,061 285,204 587,693 수선비 167,542 278,696 228,619 334,561 회의비 67,229 123,172 54,372 116,568 교육훈련비 278,912 482,390 316,055 623,937 경상연구개발비 1,686,220 3,390,717 1,845,188 3,546,696 감가상각비 1,718,034 3,429,930 1,834,389 3,663,867 무형자산상각비 653,718 1,300,178 606,986 1,211,015 사용권자산상각비 438,722 696,627 539,278 911,206 해외시장개척비 692 2,306 12,848 288,468 기타의일반관리비 1,389,806 3,854,734 3,278,130 5,772,258 합 계 64,085,426 117,041,587 52,751,171 98,200,611 27. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대수익 151,751 273,997 418,827 1,053,282 유형자산처분이익 357,451 698,601 1,149,424 1,224,127 무형자산처분이익 - - - 80,304 수수료수익 77,300 175,498 171,043 348,205 매각예정비유동자산처분이익 - 24,018,872 기타 544,421 2,089,080 212,375 1,276,526 합 계 1,130,923 27,256,048 1,951,669 3,982,444 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 35,468 137,401 23,938 85,330 유형자산손상차손 - - 3,215,677 3,215,677 무형자산처분손실 - - 8,079 8,080 무형자산손상차손 - - 3,345,665 3,345,665 재고자산폐기손실 61 61 63 63 매각예정비유동자산처분손실 - 8,073,258 686,000 686,000 매각예정비유동자산손상차손 - - - 12,368,517 기타의대손상각비 4,287 4,287 - - 기부금 32,729 43,089 24,714 46,853 관계기업투자주식처분손실 - - 1,530,212 1,530,212 기타 303,927 1,526,603 498,396 913,324 합 계 376,472 9,784,699 9,332,744 22,199,721 28. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 1,123,750 2,470,217 820,547 1,791,010 배당금수익 4,829,251 13,794,495 2,598,022 2,895,664 파생상품거래이익 1,847,165 2,335,680 71,238 3,080,136 파생상품평가이익 16,055,224 20,189,916 (540,986) 6,394,149 기타포괄-공정가치측정채무상품처분이익 329,360 329,360 - - 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익 849,542 4,035,366 14,813,501 15,301,506 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분이익 - - 33,147 70,862 외화매매이익 14,078,839 20,615,466 4,763,727 11,321,370 외화평가이익 9,443,220 15,282,445 595,677 6,816,459 합 계 48,556,351 79,052,945 23,154,873 47,671,156 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 12,012,617 21,366,115 7,352,039 15,305,189 당기손익-공정가치 측정 금융상품 처분손실 - - - - 당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실 603,855 744,357 19,485 19,485 파생상품거래손실 3,360,861 3,360,982 - - 파생상품평가손실 98,770 2,723,691 570,228 971,816 외화평가손실 22,764,683 35,876,219 207,079 12,590,403 외화매매손실 17,246,756 22,447,921 4,641,266 13,869,013 합 계 56,087,542 86,519,285 12,790,097 42,755,906 29. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 당반기 유효법인세율은 17.03%(전반기 29.20%)입니다. 30. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 반기연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 연결기업의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 30.1 금융위험관리(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당반기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 5.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다.(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험 연결기업은 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 가격위험가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 기타금융자산에 포함된 상장지분상품은 가격위험에 노출되어 있습니다. 당반기말 현재 상장지분상품은 10,151백만원(전기말: 13,335백만원)으로, 다른 변수가 일정하고 상장지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당반기말의 자본에 미치는 영향은 1,015백만원(전기말: 1,333백만원)입니다. ③ 환위험연결기업은 매출거래 및 매입거래 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 환위험관리를 위해 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 승인된 정책 하의 한도 내에서 통화선도계약을 활용하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 271,693,156 544,311,571 214,526,017 541,969,339 EUR 11,157,799 209,293 9,860,784 469,253 JPY 39,482,785 34,206,589 29,868,995 18,929,944 CNY 9,971,021 - 16,927,991 19,407 THB 14,803 - 284,210 - IDR 253,384 2,026 145 - 한편, 당반기 및 전반기 중 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동할 경우 세전 손익에 미치는 영향은 각각 24,616백만원과 17,489백만원입니다. 30.2 자본위험관리연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당반기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 3,063,119,587 2,674,980,509 자본총계(B) 2,984,720,971 2,862,793,790 부채비율(C = A ÷ B) 102.63% 93.44% 31. 특수관계자(1) 당반기말 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 비 고 관계기업 (주1) 진양특수강㈜ 외 7개사 주석 11 참조 공동기업 (주1) IG DIGITAL, LLC, ㈜피치 주석 12 참조 기타 (주2) 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사 - (주3) ㈜세아에삽 등 - (주4) ㈜세아제강지주 등 - (주1) 종속기업의 관계기업 및 공동기업이 포함되어 있습니다.(주2) 종속기업인 ㈜아이언그레이는 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사를 신규로 취득하였으며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 인식하고 유의적 영향력 행사가능성을 고려하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. 한편, 당반기말 현재 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사에 대한 출자좌수 38,846,793좌는 특수관계자 외 타인의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 32 참조).(주3) 상기 기타특수관계자는 당반기 중 보유지분을 전액 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사에게 매각함에 따라 매각예정자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다.(주4) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 5,334,431 10,112,692 2,875,960 6,235,915 퇴직급여 269,272 487,356 314,796 662,568 주식보상비용 66,832 133,663 132,774 132,774 (3) 특수관계자간 주요 거래내역(당반기) (단위: 천원) 구분 거래대상 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 기타수익 매입 배당금 지급 기타비용 기타특수관계자(주1) SeAH Japan Co., Ltd. 84,633 - - 3,101,754 - 20,554 SeAH Steel America 162,113 - - - - - SEAH STEEL UAE LLC 26,860 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 26,879 - 11,480 - - - 동아스틸(주) 948,324 - - 4,966,665 - - ㈜세아씨엠 12,898,617 - 128,350 4,340,337 - - ㈜세아제강 18,345,060 - 158,504 36,206,873 - 962,093 ㈜세아제강지주 962,859 - - - 1,593,253 1,003,635 주식회사 에스에스아이케이 626 - - - - - ㈜에이치피피 128,983 - - 1,608 938,078 - ㈜에이팩인베스터스 669 - - - 648 - 탈리다쿰㈜ 14,471 - - - - - 매각예정비유동자산 ㈜세아에삽(주3) 277,669 - - - - 713 기타특수관계자 PT. SeAH Precision Metal Indonesia(주2) - - 763 - - - Qingdao SeAH Precision Metal Co.,Ltd (주2) 37,983 - - - - - S&G Holdings Ltd (주2) - - - - - 196,124 SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. (주2) 25,639 - 4,835 - - - SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V. (주2) 3,524,705 - - - - - ㈜세아에삽(주3) 1,883,016 - - - - 2,814 ㈜세아에프에스 (주2) 231,340 - 16,175 - - - ㈜우진정공 (주2) 361,316 - - - - - 관계기업(주4) ㈜포도미디어네트워크 2,500 - - - - - 진양특수강㈜ 30,423,583 - - - - 2,768,865 케이퓨전테크놀로지 주식회사 - - 2,901 - - - ㈜세아엔지니어링 104,665 - 3,565 - - 3,451 ㈜세창스틸 7,056,354 - - 756,035 - - (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(주2) 상기 특수관계자는 당반기 중 보유지분을 전액 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사에게 매각함에 따라 매각예정비유동자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. 상기 거래내역은 처분 이후의 거래내역을 기재하였습니다.(주3) 상기 특수관계자는 당반기 중 매각 완료됨에 따라 매각예정비유동자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. 상기 거래내역은 기타특수관계자 대체 시점을 기준으로 각각 구분하여 표시하였습니다.(주4) 종속기업의 관계기업 및 공동기업이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 구분 거래대상 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 배당금 수령 기타수익 매입 배당금 지급 기타비용 기타특수관계자(주1) INOX TECH S.P.A 901 - - - - - SeAH Japan Co., Ltd. 42,789,773 - - 1,066,719 - 78,881 SeAH Steel America 1,707,838 - - - - - SEAH STEEL UAE LLC 24,544 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 29,302 - 5,210 - - - 동아스틸(주) 275,193 - - 6,210,118 - - ㈜세아씨엠 2,586,785 - 128,051 2,630,696 - - ㈜세아제강 18,886,626 - 462,628 27,545,124 - 528,638 ㈜세아제강지주 612,286 - 95,659 - 1,400,960 476,233 ㈜에이치피피 25,122 - 14,817 1,665 844,270 - ㈜에이팩인베스터스 834 - - - 583 - ㈜이앤비원 2,256 - 7,328 - - - 탈리다쿰㈜ 6,363 - 1,912 - - - 공동기업 ㈜세아에삽 892,138 1,999,853 24,843 - - 487 관계기업(주2) ㈜세아엔지니어링 93,417 - 7,975 - - 53,412 ㈜세창스틸 5,697,542 - - 1,738,728 - - ㈜포도미디어네트워크 5,000 - - - - - 진양특수강㈜ 25,072,961 - - - - 5,279,149 한일튜브 4,310,755 - - - - 1,318 (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(주2) 종속기업의 관계기업 및 공동기업이 포함되어 있습니다. (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(당반기말) (단위: 천원) 구분 거래대상 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자(주1) SeAH Japan Co., Ltd. - 8,266 - 33 SEAH STEEL UAE LLC - 29,882 - 3,003 SeAH Steel Vina Corp. 11,480 33,265 - 6,405 동아스틸(주) 23,907 299,607 848,776 60,952 ㈜세아씨엠 2,648,036 1,332,260 1,603,209 418,203 ㈜세아제강 4,901,829 1,515,290 10,119,748 1,516,817 ㈜세아제강지주 353,635 93,535 - 1,357,584 ㈜에이치피피 446 11,503 - 78,971 ㈜에이팩인베스터스 - 267 - - 탈리다쿰㈜ - 24 - 38,885 기타특수관계자(주2) (유)아라미스홀딩스투자목적회사 (주2) - 26,701,582 - - India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd. (주2) 348,292 - - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia (주2) 763 - - - Qingdao SeAH Precision Metal Co.,Ltd. (주2) - 73,771 - - SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. (주2) 4,835 36,254 - - SeAH Precision Mexico S.A DE C.V. (주2) 4,474,090 23,765 - - ㈜세아에삽(주3) 668,682 4,423 - - ㈜세아에프에스 (주2) 17,793 9,437 - - ㈜우진정공 (주2) 26,255 - - - 관계기업(주4) ㈜세아엔지니어링 8,040 29,509 - - ㈜세창스틸 3,053,682 - - - ㈜포도미디어네트워크 11,000 - - - 진양특수강㈜ 9,249,765 - - 252,105 케이퓨전테크놀러지 주식회사 - 117,000 - - (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(주2) 상기 특수관계자는 당반기 중 보유지분을 전액 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사에게 매각함에 따라 매각예정비유동자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. (주3) 상기 특수관계자는 당반기 중 매각 완료됨에 따라 매각예정비유동자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. (주4) 종속기업의 관계기업 및 공동기업이 포함되어 있습니다.(주5) 당반기 중 상기 특수관계자에 대한 리스부채 상환액은 총 488,911천원이며. 당반기말 리스부채 잔액은 1,328,302천원입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 거래대상 특수관계자명 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자(주1) ㈜에이팩인베스터스 380 81 - - SeAH Japan Co., Ltd. 1,857,410 - 1,515,158 374 SeAH Steel America - - - - SeAH Steel UAE LLC. - 26,778 - - SeAH Steel Vina Corp. 6,585 - - - 동아스틸㈜ 47,156 2,038 1,086,556 - ㈜세아씨엠 974,328 1,552,498 1,503,359 986,530 ㈜세아제강 3,841,265 850,312 9,985,394 2,303,184 ㈜세아제강지주 27,983 304,471 - 385,272 ㈜에이치피피 1,744 34 - 51,050 탈리다쿰㈜ - 305 - 7,850 매각예정비유동자산 ㈜세아에삽 476,788 43,788 355 70,252 관계기업(주2) ㈜세아엔지니어링 87,014 14,373 - 5,227 ㈜세창스틸 1,394,104 - 333,445 - 진양특수강(주) 5,843,307 - - 514,195 케이퓨전테크놀로지㈜ - 117,000 - - ㈜포도미디어네트워크 11,000 - - - 한일튜브㈜ 1,490,107 - - 1,844 (주1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.(주2) 종속기업의 관계기업 및 공동기업이 포함되어 있습니다.(주3) 전기 중 상기 특수관계자에 대한 리스부채 상환액은 총 957,210천원이며, 전기말 리스부채 잔액은 1,050,219천원입니다.(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당반기 전반기 추가취득 Xen Technologies Pte. Ltd. 주식(우선주) 869,001 385,390 32. 우발부채 및 약정사항 (1) 분실수표 관련 우발사항종속기업인 ㈜세아네트웍스는 거래대금의 결제를 위하여 1998년 4월 8일 및 1998년6월 8일에 발행한 수표 2매를 해당 은행에 분실신고를 하였습니다. 연결기업의 경영진은 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있으며,이에 따라 당반기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다. (2) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 총 4건(소송가액 1,412백만원)으로, 동 소송사건의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 연결기업은 계류중인 소송 중 통상임금 관련 소송 사건으로부터 예상되는 손실금액 31,843,173천원을 소송충당부채로 재무제표에 반영하였으며, 통상임금 관련 소송을 제외하고 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 교환사채(신종자본증권)종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)은 교환사채와 관련된 재무적 투자자들과 교환대상주식의 정산 등에 관한 주주간 계약을 체결하였으며, 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날의 다음 날에 개시하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 조기정산 5년시점까지 이자지급을 중지하는 등의 조기정산의 사유가 발생하는 경우 조기정산이 가능함. 정산일 정산기준일 : 2025년 01월 06일 정산일 : 2025년 03월 16일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 정산기준금액 22,500원(단, 인수계약에 따라 본건 사채의 교환가격이 조정되는 경우, 정산기준가격도 조정) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)에게 지급 (4) 비지배주주와의 지분옵션계약 ① ㈜세아특수강종속기업인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd. (이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. ② SeAH Global Inc. 2020년 중 지배기업의 종속기업인 SeAH Global Inc.은 그 종속기업인 Everguard Inc.의 지분 30%를 처분하였으며, 처분시 지분옵션계약을 체결하였습니다. 전기 중 풋옵션은 특정 요건을 충족하여 소멸되었습니다. 구분 내용 [콜옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 [풋옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후, 단 특정 요건을 충족할 경우 행사기간 이후 옵션에 대한 권리 소멸 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 ③ 종속기업인 (주)아이언그레이는 당반기 중 Inkbox Ink Incorporated 보유주식 양도를 위해 양수인 1341146 B.C. LTD과 SPA(Share Purchase Agreement) 계약을 체결하였습니다. 해당 계약상 양도대금 지급방식으로 최초 계약완료 시점에 수취하는 양도대금과 더불어 향후 3년간(2022~2024년) Inkbox Ink Incorporated의 실제 사업 성과(순매출, 브랜드 공헌도 등)에 따라 양 당사자 간에 사전 약정된 조건을 충족하게 될 경우 양도대금을 추가로 수취할 수 있는 차후정산(Earn-out) 방식이 포함되어 있습니다. ④ 종속기업인 (주)아이언그레이는 (유)윈드밀홀딩스투자목적회사와 사원간계약을 통해 아라미스홀딩스투자목적회사(이하 "SPC")의 지분을 각각 30%, 70% 보유하게 되며, 투자수익의 분배 및 지분비율조정에 대한 약정을 체결하였습니다. 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자수익의 분배 SPC가 SPC의 재산을 사원들에게 분배하는 경우 다음의 순서에 따라 분배를 실시함 (가) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 투자원금 배분 (나) (주)아이언그레이 측의 투자원금 배분 (다) 상기 (나) 분배 이후, 분배 누적금액이 각 당사자의 투자원금 및 IRR 6%에 도달할 때까지 각 당사자에 지급 (라) 상기 (다) 분배 이후 잔여 금액이 있는 경우, 전액 매수인에게 지급 지분매각에 관한 권리 (가) (주)아이언그레이 측의 동반매도청구권(Tag-along Right) (나) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 동반매각요구권(Drag-along Right) 지분비율 조정 약정 SPC의 종속회사인 (주)세아에프에스 및 S&G Holdings의 12개월 동안('22.3월~) EBITDA가 계약 기준 EBITDA(189억원) 대비 95%에 미달시, 1회에 한하여 감소된 EBITDA에 해당하는 가치만큼 세아의 SPC 지분비율(30%)를 감소시킴(단, (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측 지분 조정비율의 상한은 SPC 지분율의 90%이며, COVID-19로 인한 정부의 사업장 폐쇄 시 해당 기간은 제외하고 조정 EBITDA를 산정함) (5) 금융기관과의 여신한도 약정사항 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 구 분 금융기관 통 화 한도금액 일반자금대출 하나은행 외 USD 118,300,000 CNY 305,500,000 KRW 718,800,000 JPY 1,491,228,070 무역금융대출 하나은행 외 KRW 140,100,000 유산스 하나은행 외 USD 452,000,000 KRW 100,000,000 이행보증 하나은행 외 USD 86,359 KRW 1,500,000 매출채권할인 하나은행 외 KRW 61,300,000 기업어음 부국증권외 KRW 80,000,000 시설자금대출 신한은행 외 USD 83,000,000 KRW 73,230,000 CNY 9,000,000 동반성장론(B2B) 하나은행 외 KRW 379,000,000 외화포괄한도 국민은행 외 USD 72,000,000 지급보증 하나은행 외 USD 27,592,204 KRW 16,422,200 파생상품(선물환) 하나은행 외 USD 42,992,000 KRW 21,265,000 JPY 280,000,000 (6) 타인으로부터 제공받은 지급보증 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 제공받은자 제공자 물건 또는 내용 통 화 보증금액 ㈜세아엘앤에스 하나은행 철도운송관련 보증 KRW 123,000 서울보증보험 공탁보증보험 외 KRW 905,824 하나은행 철근매입 KRW 3,000,000 (주)세아베스틸 서울보증보험 등 계약이행보증 KRW 468,134 KB국민은행 등 외화지급보증 KRW 36,231,190 신한은행 등 L/C지급보증 KRW 7,744,096 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 근로복지공단 계약이행보증 KRW 378,158 ㈜세아네트웍스 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 8,048,539 소프트웨어공제조합 하자이행보증 외 KRW 4,789,270 세아창원특수강 우리은행 등 L/C 지급보증 USD 7,299,622 하나은행 계약이행보증 USD 120,747 ㈜세아항공방산소재 서울보증보험 하자보증 등 KRW 2,613,770 하나은행 계약이행보증 KRW 79,649 (주)세아메탈 하나은행 수입신용장발행외 KRW 986 ㈜세아특수강 하나은행 수입신용장발행 외 KRW 5,391,751 신한은행 기업어음 외 KRW 13,316,870 서울보증보험 인허가보증 등 KRW 249,300 ㈜씨티씨 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 160,000 (7) 특수관계자 외 타인에게 제공한 담보자산 (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통 화 담보설정액 시설자금대출 산업은행 토지,건물,기계장치 KRW 373,501,600 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 13,400,000 일반자금대출 등 국민은행 토지,건물 KRW 85,620,000 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 지분증권 39,000,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 7,400,000 신한은행 토지,건물 KRW 16,120,000 토지,건물 USD 5,200,000 하나아이지제일차유한회사 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 출자지분, 보통예금 KRW 96,000,000 중국은행 토지, 건물, 기계장치 KRW 7,710,000 Bank of Ningbo 토지, 건축물 CNY 25,000,000 임대보증금 신한생명보험㈜ 등 건물 KRW 563,910 (8) 특수관계자 외 타인에게 제공한 지급보증 (단위: 천원) 차입금종류 제공받은자 보증금액 일반차입금 ㈜정선라임 1,570,800 (9) 이행보증연결기업은 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 종속회사인 ㈜세아네트웍스로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에 대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년입니다.(10) 특수관계자 외 타인을 위하여 제공한 담보제공자산 (원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통 화 담보설정액 일반차입금 엔에이치투자증권(주) 등 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사 출자지분 KRW 38,746,793 (주1) 상기 담보설정액은 담보제공된 출자지분의 장부가액입니다. (11) 당반기말 현재 연결기업의 미결제된 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, JPY, 원화단위 : 천원) 계약처 계약일 만기일 통화 계약수량 평가금액 계약체결목적 우리은행 2019-05-31 2024-05-30 USD 30,000,000 1,190,605 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 산업은행 2020-02-28 2025-02-28 USD 55,000,000 2,951,490 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 미쓰비시도쿄UFJ은행 2020-05-13 2023-05-13 JPY 1,491,228,070 (2,122,707) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-05-29 2023-05-29 USD 8,500,000 (85,097) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-06-30 2023-06-30 USD 20,000,000 645,810 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-06-30 2023-06-30 USD 7,500,000 142,499 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2021-11-19 2024-11-19 USD 29,000,000 1,231,970 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2021-07-30 2024-07-30 USD 3,800,000 422,904 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 신한은행 2022-03-22 2024-03-22 USD 9,000,000 793,957 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2022-04-27 2025-04-27 JPY 1,000,000,000 (505,494) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-15 2023-06-15 USD 6,000,000 (49,082) 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-28 2023-06-28 USD 3,000,000 (3,760) 환율변동에 따른 위험 회피 33. COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 연결기업의 재무제표에 미칠 영향을 당반기말 현재 합리적으로 추정하여 작성되었습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 연결기업에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 34. 보고기간 후 사건 종속기업 ㈜세아창원특수강은 강관공장 건설을 목적으로 사우디산업투자공사(Dussur)와 계약을 체결하여 합작법인 SeAH Gulf Special Steel Industries 을 설립하여 2022년 8월 출자하였으며 동 합작법인은 사우디아라비아에 소재합니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 반기말 2022.06.30 현재 제 21 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기말 제 21 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 29,526,909,573 118,712,734,131 　　(1)현금및현금성자산 588,984,996 3,665,524,596 　　(2)매출채권 및 기타채권 28,765,938,277 1,167,119,985 　　(3)기타금융자산 0 2,775,000 　　(4)기타유동자산 171,986,300 0 　　(5)당기법인세자산 0 173,473,210 　　(6)매각예정비유동자산 0 113,703,841,340 　Ⅱ.비유동자산 1,129,744,191,650 929,437,538,104 　　(1)유형자산 202,238,505 90,897,193 　　(2)투자부동산 81,687,812,482 81,870,241,526 　　(3)무형자산 4,364,959,036 4,369,492,626 　　(4)매출채권및기타채권 805,843,885 166,013,318 　　(5)기타금융자산 82,271,432 77,981,432 　　(6)관계기업투자 254,000,000 254,000,000 　　(7)종속기업투자 1,041,557,668,047 841,557,668,047 　　(8)사용권자산 789,398,263 518,563,489 　　(9)순확정급여자산 0 532,680,473 　자산총계 1,159,271,101,223 1,048,150,272,235 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 78,826,427,745 11,136,248,787 　　(1)매입채무및기타채무 4,605,248,075 4,912,665,113 　　(2)차입금 66,446,000,000 5,000,000,000 　　(3)기타유동부채 324,736,153 653,730,547 　　(4)기타금융부채 580,365,692 569,853,127 　　(5)당기법인세부채 6,870,077,825 0 　Ⅱ.비유동부채 113,089,989,824 115,071,348,914 　　(1)매입채무및기타채무 543,925,000 597,325,000 　　(2)차입금 99,822,917,253 99,777,672,795 　　(3)순확정급여부채 336,304,939 0 　　(4)이연법인세부채 12,150,907,870 14,696,351,119 　　(5)기타금융부채 235,934,762 0 　부채총계 191,916,417,569 126,207,597,701 자본 　 　 　Ⅰ.자본금 20,000,000,000 20,000,000,000 　Ⅱ.기타불입자본 157,226,301,974 158,221,519,174 　Ⅲ.이익잉여금 790,128,381,680 743,721,155,360 　Ⅳ.기타자본구성요소 0 0 　자본총계 967,354,683,654 921,942,674,534 자본과부채총계 1,159,271,101,223 1,048,150,272,235 포괄손익계산서 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기 제 21 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 3,879,551,202 49,992,411,335 3,058,272,500 11,531,329,050 　(1)용역수익 1,766,832,122 3,797,469,119 1,373,000,000 2,582,698,791 　(2)임대수익 628,395,080 1,232,312,580 601,306,000 1,191,824,000 　(3)배당금수익 0 43,478,305,636 0 6,672,839,759 　(4)상표권사용수익 1,484,324,000 1,484,324,000 1,083,966,500 1,083,966,500 Ⅱ.영업비용 3,670,453,733 7,626,554,109 3,432,967,203 6,654,319,610 　(1)종업원급여비용 1,506,763,171 3,512,809,045 1,366,490,298 3,111,911,976 　(2)감가상각비 251,698,527 536,082,559 292,904,237 586,136,048 　(3)지급수수료 842,976,453 1,956,817,076 886,819,607 1,732,375,229 　(4)기타영업비용 1,069,015,582 1,620,845,429 886,753,061 1,223,896,357 Ⅲ.영업이익(손실) 209,097,469 42,365,857,226 (374,694,703) 4,877,009,440 Ⅳ.기타수익 21,268,662 20,466,141,851 27,150,512 60,390,220 Ⅴ.기타비용 20,470,903 20,527,263 39,331,209,619 42,076,209,619 Ⅵ.금융수익 7,622,382 13,987,165 22,181,405 26,390,505 Ⅶ.금융비용 1,025,313,507 1,922,700,063 660,859,672 1,333,308,691 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) (807,795,897) 60,902,758,916 (40,317,432,077) (38,445,728,145) Ⅸ.법인세비용(수익) 322,760,974 (4,497,093,701) 1,172,174,948 1,166,555,963 Ⅹ.반기순이익(손실) (485,034,923) 56,405,665,215 (41,489,607,025) (39,612,284,108) XI.기타포괄손익 (74,171,285) (140,334,895) 535,099,356 1,172,066,272 　(1)반기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (74,171,285) (140,334,895) 535,099,356 1,172,066,272 　　1.확정급여제도의 재측정요소 (74,171,285) (140,334,895) 44,327,306 78,524,073 　　2.기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 0 0 490,772,050 1,093,542,199 XⅡ.총포괄이익(손실) (559,206,208) 56,265,330,320 (40,954,507,669) (38,440,217,836) XⅢ.주당이익 　 　 　 　 　(1)기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) (124) 14,440 (10,480) (9,987) 자본변동표 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본 자본 합계 2021.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 165,098,842,174 787,253,817,069 1,846,220,388 974,198,879,631 Ⅱ.연차배당 0 0 (8,953,335,000) 0 (8,953,335,000) Ⅲ.반기순이익(손실) 0 0 (39,612,284,108) 0 (39,612,284,108) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 1,093,542,199 1,093,542,199 Ⅴ.확정급여제도 재측정요소 0 0 78,524,073 0 78,524,073 Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 0 0 2,939,762,587 (2,939,762,587) 0 Ⅶ.자기주식의 취득 0 (2,764,294,400) 0 0 (2,764,294,400) Ⅷ.자본 증가(감소) 합계 0 (2,764,294,400) (45,547,332,448) (1,846,220,388) (50,157,847,236) 2021.06.30 (Ⅸ.기말자본) 20,000,000,000 162,334,547,774 741,706,484,621 0 924,041,032,395 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,000,000,000 158,221,519,174 743,721,155,360 0 921,942,674,534 Ⅱ.연차배당 0 0 (9,858,104,000) 0 (9,858,104,000) Ⅲ.반기순이익(손실) 0 0 56,405,665,215 0 56,405,665,215 Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 0 0 0 0 0 Ⅴ.확정급여제도 재측정요소 0 0 (140,334,895) 0 (140,334,895) Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 처분 0 0 0 0 0 Ⅶ.자기주식의 취득 0 (995,217,200) 0 0 (995,217,200) Ⅷ.자본 증가(감소) 합계 0 (995,217,200) 46,407,226,320 0 45,412,009,120 2022.06.30 (Ⅸ.기말자본) 20,000,000,000 157,226,301,974 790,128,381,680 0 967,354,683,654 현금흐름표 제 22 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 21 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 22 기 반기 제 21 기 반기 Ⅰ.영업활동으로부터 창출된 현금흐름 38,857,228,657 5,216,656,418 　(1)반기순이익(손실) 56,405,665,215 (39,612,284,108) 　(2)조정항목 (56,824,015,287) 38,632,710,850 　　1.법인세비용(수익) 4,497,093,701 1,166,555,963 　　2.이자비용 1,911,782,030 1,331,254,396 　　3.이자수익 (13,916,790) (26,386,148) 　　4.배당금수익 (43,478,305,636) (6,672,839,759) 　　5.수입수수료 (15,191,606) (37,157,847) 　　6.유형자산처분이익 (3,730,143) (10,055,860) 　　7.매각예정비유동자산처분이익 (20,428,421,698) 0 　　8.잡이익 (246,540) 0 　　9.퇴직급여 170,838,503 239,026,888 　　10.유형자산감가상각비 32,646,804 36,131,493 　　11.투자부동산감가상각비 182,429,044 182,429,044 　　12.무형자산상각비 8,846,640 28,846,640 　　13.사용권자산상각비 312,160,071 338,728,871 　　14.유형자산처분손실 333 9,000 　　15.매각예정비유동자산손상차손 0 2,745,000,000 　　16.종속기업투자손상차손 0 38,625,168,169 　　17.관계기업투자처분손실 0 686,000,000 　(3)운전자본의 변동 (2,217,355,863) (159,375,338) 　　1.매출채권의 감소(증가) (1,804,291,632) (112,555,843) 　　2.미수금의 감소(증가) 199,843,904 98,777,461 　　3.선급비용의 감소(증가) 0 2,508,140 　　4.보증금의 감소(증가) 109,238,500 0 　　5.미지급금의 증가(감소) (957,453,428) (492,037,130) 　　6.선수금의 증가(감소) 0 (40,000,000) 　　7.선수수익의 증가(감소) 0 15,870,000 　　8.예수금의 증가(감소) (328,994,394) (280,789,321) 　　9.미지급비용의 증가(감소) 46,070,810 (130,854,053) 　　10.퇴직금의 지급 (29,439,917) (209,509,117) 　　11.관계사퇴직금의 전출입 (142,562,461) (144,857,955) 　　12.사외적립자산의 감소(증가) 690,232,755 1,134,072,480 　(4)이자의 수취 13,934,396 26,347,103 　(5)배당금 수령 43,478,305,636 6,672,839,759 　(6)이자의 지급 (2,035,956,312) (1,151,859,528) 　(7)법인세납부(환급) 36,650,872 808,277,680 Ⅱ.투자활동현금흐름 (92,205,337,685) 9,003,180,048 　(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 0 8,438,436,469 　(2)상각후원가측정 금융자산의 처분 2,775,000 2,555,000 　(3)장기대여금의 감소 8,125,001 14,335,566 　(4)유형자산의 처분 10,441,508 70,128,381 　(5)임대보증금의 증가 49,000,000 62,400,000 　(6)매각예정비유동자산의 처분 107,940,678,670 1,015,000,000 　(7)상각후원가측정 채무상품의 취득 (4,290,000) 0 　(8)유형자산의 취득 (157,754,814) (9,917,781) 　(9)무형자산의 취득 (4,313,050) (3,818,587) 　(10)대여금의 증가 (50,000,000) (100,000,000) 　(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (200,000,000,000) (411,439,000) 　(12)임대보증금의 감소 0 (74,500,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 50,271,569,428 (16,976,572,007) 　(1)단기차입금의 차입 214,534,000,000 96,652,000,000 　(2)사채의 증가 0 99,724,880,000 　(3)단기차입금의 상환 (153,088,000,000) (151,306,000,000) 　(4)자기주식 취득 (995,217,200) (2,764,294,400) 　(5)유동성장기부채의 상환 0 (50,000,000,000) 　(6)배당금 지급 (9,858,104,000) (8,953,335,000) 　(7)금융리스부채의 지급 (321,109,372) (329,822,607) Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (3,076,539,600) (2,756,735,541) Ⅴ.기초현금및현금성자산 3,665,524,596 3,597,021,344 Ⅵ.기말현금및현금성자산 588,984,996 840,285,803 5. 재무제표 주석 제 22 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 21 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 주식회사 세아홀딩스 1. 당사의 개요 주식회사 세아홀딩스(이하 "당사"라 함)는 2001년 7월 1일에 주식회사 세아제강의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 신설되어 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 재상장하였으며, 자회사(㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸), ㈜세아창원특수강, ㈜세아특수강 등)에 대한 지배와 투자, 경영자문 등을 주요 사업목적으로 하는 지주회사입니다.당반기말 현재 자본금은 20,000,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 보유주식수(주) 지분율(%) 이태성 1,404,870 35.12 이주성 717,953 17.95 박의숙 425,872 10.65 이순형 346,241 8.66 (주)에이치피피 375,231 9.38 (재)세아이운형문화재단 125,556 3.14 (재)세아해암학술장학재단 74,444 1.86 (주)에이팩인베스터스 259 0.01 기타 529,574 13.23 합 계 4,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준2.1 회계기준의 적용당사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업이 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 3.1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 3.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 금융상품4.1 금융상품의 범주별 분류내역 <당반기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 588,985 - - 588,985 매출채권및기타채권 29,571,782 - - 29,571,782 기타금융자산 63,475 18,796 - 82,271 합 계 30,224,242 18,796 - 30,243,038 금융부채 매입채무및기타채무(주1) - - 4,582,668 4,582,668 차입금 - - 166,268,917 166,268,917 기타금융부채(주2) - - - - 합 계 - - 170,851,585 170,851,585 (주1) 금융부채에 포함되지 않는 미지급급여는 제외하였습니다.(주2) 리스부채 816,300천원은 제외하였습니다(주석 16 참조). <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,665,525 - - 3,665,525 매출채권및기타채권 1,333,133 - - 1,333,133 기타금융자산 61,960 18,796 - 80,756 합 계 5,060,618 18,796 - 5,079,414 금융부채 매입채무및기타채무 - - 5,509,990 5,509,990 차입금 - - 104,777,673 104,777,673 기타금융부채(주1) - - 15,192 15,192 합 계 - - 110,302,855 110,302,855 (주1) 리스부채 554,662천원은 제외하였습니다(주석 16 참조). 4.2 금융상품의 공정가치와 장부금액(1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 현금및현금성자산 588,985 588,985 3,665,525 3,665,525 ② 매출채권및기타채권 29,571,782 29,571,782 1,333,133 1,333,133 - 매출채권 1,810,877 1,810,877 6,585 6,585 - 미수금 26,916,121 26,916,121 414,383 414,383 - 미수수익 2,809 2,809 2,827 2,827 - 대여금 231,910 231,910 190,034 190,034 - 보증금 610,066 610,066 719,304 719,304 ③ 기타금융자산 82,271 82,271 80,756 80,756 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 18,796 18,796 18,796 18,796 - 상각후원가측정 채무상품 63,475 63,475 61,960 61,960 금융자산 합계 30,243,038 30,243,038 5,079,414 5,079,414 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 매입채무및기타채무 4,582,668 4,582,668 5,509,990 5,509,990 - 미지급금 1,727,769 1,727,769 2,186,225 2,186,225 - 미지급비용 166,254 166,254 684,120 684,120 - 임대보증금 2,688,645 2,688,645 2,639,645 2,639,645 ② 차입금 166,268,917 166,268,917 104,777,673 104,777,673 - 단기차입금 66,446,000 66,446,000 5,000,000 5,000,000 - 사채 99,822,917 99,822,917 99,777,673 99,777,673 ③ 기타금융부채 - - 15,192 15,192 - 금융보증부채 - - 15,192 15,192 금융부채 합계 170,851,585 170,851,585 110,302,855 110,302,855 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ상장지분상품의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정 되었습니다.ㆍ비상장지분상품 중 일부는 적절한 평가기법을 활용하여 추정되었습니다. ㆍ이외 금융상품은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 4.3 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 한편, 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 5. 현금및현금성자산당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당반기말 현재 555백만원(전기말: 1,544백만원)은 자사주신탁으로 사용이 제한되어 있습니다. 6. 매출채권및기타채권당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 1) 매출채권 1,810,877 - 6,585 - 2) 기타채권 미수금 26,916,121 - 414,383 - 미수수익 191 2,618 565 2,262 대여금 38,750 193,160 27,083 162,951 보증금 - 610,066 718,504 800 소 계 26,955,062 805,844 1,160,535 166,013 합 계 28,765,939 805,844 1,167,120 166,013 7. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동 유동 비유동 장기금융상품(주1) 5,000 - 5,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 18,796 - 18,796 상각후원가측정 채무상품 58,475 2,775 54,185 합 계 82,271 2,775 77,981 (주1) 당반기말 현재 상기 장기금융상품은 전액 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (2) 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상장지분상품 - - 비상장지분상품 18,796 18,796 합 계 18,796 18,796 8. 기타유동자산 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 171,986 - 9. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 반기말 유형자산 90,897 150,700 (6,711) (32,647) 202,239 투자부동산(주1) 81,870,241 - - (182,429) 81,687,812 무형자산 4,369,493 4,313 - (8,847) 4,364,959 (주1) 당사는 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조). <전반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 반기말 유형자산 188,595 11,090 (60,082) (36,131) 103,472 투자부동산(주1) 82,235,100 - - (182,429) 82,052,671 무형자산 4,415,005 3,819 - (28,847) 4,389,977 (주1) 당사는 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조). 10. 관계기업 및 종속기업투자(1) 관계기업투자당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아엔지니어링(주1, 2) 한국 12월 기체 펌프 및 압축기 제조업 7.95 254,000 7.95 254,000 (주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나, 당사에서 ㈜세아엔지니어링의 이사 중 1인을 선임할 수 있으므로, 피투자회사의 주요 의사결정에 유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (주2) 동 관계기업에 대한 투자지분은 주주간 약정에 따라서 처분이 제한되어 있습니다. (2) 종속기업투자1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아엘앤에스 한국 12월 복합화물운송주선업 기타제철 및 제강업 100.00 13,640,417 100.00 13,640,417 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주1) 한국 12월 기타제철 및 제강업 61.72 408,240,162 61.72 408,240,162 ㈜세아네트웍스 한국 12월 내부통신배선공사업 100.00 24,383,492 100.00 24,383,492 ㈜세아특수강 한국 12월 냉간압연 및 압출제품 제조업 68.70 86,148,723 68.70 86,148,723 ㈜세아엠앤에스 한국 12월 기타제련 및 합금제조업 83.92 29,484,000 83.92 29,484,000 ㈜아이언그레이(주3) 한국 12월 부동산임대 및 투자업 100.00 451,680,192 100.00 251,680,192 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 한국 12월 부동산투자신탁업 12.50 10,000,000 12.50 10,000,000 ㈜브이엔티지 한국 12월 컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업 88.03 17,980,682 88.03 17,980,682 합 계 　 1,041,557,668 　 841,557,668 (주1) 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 주식 3,500,000주는 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). (주2) 당사의 지분율이 50%를 초과하지 아니하나, 당사의 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)과 ㈜아이언그레이가 동 피투자회사에 대하여 보유한 지분을 고려할 경우 피투자회사의 주요 의사결정에 지배력이 있는 것으로 판단해 종속기업으로 분류하였습니다.(주3) 당반기 중 종속기업인 ㈜아이언그레이의 유상증자에 참여하여 200,000백만원을 납입하였습니다(주석 24 참조). 2) 당반기말 현재 시장성 있는 종속기업투자자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수 주당 시장가격 공정가치 장부금액 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 22,135,633 주 15,350원 339,781,967 408,240,162 ㈜세아특수강 5,887,180 주 13,900원 81,831,802 86,148,723 11. 매각예정비유동자산 당반기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 전기말 종속기업주식(주1) ㈜세아에프에스 - 64,607,123 S&G Holdings Ltd. - 16,686,957 공동기업주식(주1) ㈜세아에삽 - 32,409,761 합 계 - 113,703,841 (주1) 당사는 당반기 중 이사회 결의를 통해 종속기업인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings와 공동기업인 ㈜세아에삽의 주식매각거래를 최종 승인하였으며, 2월 중 보유지분 전부를 (유)아라미스홀딩스투자목적회사에 처분하였습니다(주석 24 참조). 12. 매입채무및기타채무 당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,727,769 - 2,186,225 - 미지급비용 732,759 - 684,120 - 임대보증금 2,144,720 543,925 2,042,320 597,325 합 계 4,605,248 543,925 4,912,665 597,325 13. 차입금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 66,446,000 - 5,000,000 - 사채 - 99,822,917 - 99,777,673 합 계 66,446,000 99,822,917 5,000,000 99,777,673 (2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반차입금 산업은행 3개월CD+1.16 5,000,000 5,000,000 일반차입금 산업은행 2.86~2.87 1,446,000 - 기업어음 부국증권 2.78~3.48 60,000,000 - 합 계 66,446,000 5,000,000 (3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당기이자율(%) 당반기말 전기말 무보증공모사채 제20회(주1) 2021-05-28 2024-05-28 1.91 100,000,000 100,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (177,083) (222,327) 차감 계 99,822,917 99,777,673 재무상태표 - 비유동성 99,822,917 99,777,673 (주1) 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 200%이하로 유지하여야 하며, 자기자본 300%이하로 담보권 설정이 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. 14. 퇴직급여제도(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 확정기여형 퇴직급여비용 3,039 6,078 2,855 4,418 (2) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 4,199,895 4,135,734 사외적립자산의 공정가치 (3,863,590) (4,668,414) 순확정급여부채(자산) 336,305 (532,680) (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기근무원가 89,192 178,384 123,606 247,213 순이자원가 (3,772) (7,545) (4,093) (8,186) 합 계 85,420 170,839 119,513 239,027 15. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 324,736 653,731 16. 기타금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 리스부채 580,366 235,935 554,661 보증부채 - - 15,192 합 계 580,366 235,935 569,853 (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 및 리스부채 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 당기초 518,563 554,662 감가상각 (312,160) - 이자비용 - 7,450 지급 - (328,560) 리스변경 582,995 582,748 당반기말 789,398 816,300 <전반기> (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 전기초 1,185,551 1,208,627 감가상각 (338,729) - 이자비용 - 14,339 지급 - (344,161) 전반기말 846,822 878,805 (3) 당반기 중 단기리스에 따른 리스료는 없으며(전반기: 1,580천원), 소액자산리스에 따른 리스료 7,957천원(전반기: 5,634천원)을 인식하였습니다. 17. 배당금당반기 및 전반기 중 주주총회결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 보통주 1주당 2,750원(전반기 : 2,250원)(주1) 9,858,104 8,953,335 (주1) 당사는 당반기 중 이사회에서 최대주주 및 특수관계자는 주당 2,500원, 일반주주는 주당 2,750 원을 배당하는 차등배당을 결의하였으며, 상기 공시내용은 일반주주 기준으로 작성하였습니다. 18. 영업비용(1) 종업원급여비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,202,333 3,004,548 1,091,556 2,576,192 퇴직급여 88,459 176,917 122,369 243,445 복리후생비 215,972 331,344 152,566 292,275 합 계 1,506,764 3,512,809 1,366,491 3,111,912 (2) (감가)상각비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산감가상각비 16,755 32,647 17,901 36,131 투자부동산감가상각비 91,214 182,429 91,214 182,429 무형자산상각비 4,424 8,847 14,423 28,847 사용권자산상각비 139,306 312,160 169,366 338,729 합 계 251,699 536,083 292,904 586,136 (3) 지급수수료 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지급수수료 842,976 1,956,817 886,819 1,732,375 (4) 기타영업비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 여비교통비 63,239 84,139 11,050 23,925 통신비 8,492 14,809 5,478 12,750 세금과공과 485,443 541,932 426,350 480,240 도서인쇄비 88,574 136,967 82,796 124,983 보험료 3,150 6,044 2,819 6,015 사무용품비 3,039 7,693 1,695 5,708 차량유지비 9,194 27,190 11,240 23,509 회의비 17,024 28,770 11,339 21,223 행사비 8,333 43,012 40,512 41,367 접대비 40,585 69,354 17,156 39,711 광고선전비 201,347 362,903 138,492 166,546 수선비 1,983 3,649 11,900 19,902 임차료 114,011 219,893 104,090 210,722 교육훈련비 24,600 74,490 21,836 47,296 합 계 1,069,014 1,620,845 886,753 1,223,897 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입수수료 - 15,192 18,682 37,158 유형자산처분이익 3,730 3,730 2,934 10,056 잡이익 17,538 18,798 5,534 13,176 매각예정비유동자산처분이익(주1) - 20,428,422 - - 합 계 21,268 20,466,142 27,150 60,390 (주1) 당반기 중 매각예정비유동자산인 ㈜세아에프에스, S&G Holdings, ㈜세아에삽의 주식매각거래로 인하여 인식한 처분이익은 20,428백만원 입니다.(2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 - - 9 9 기부금 20,000 20,000 20,000 20,000 잡손실 471 527 33 33 매각예정비유동자산손상차손(주1) - - - 2,745,000 종속기업투자손상차손 - - 38,625,168 38,625,168 종속기업투자처분손실 - - 686,000 686,000 합 계 20,471 20,527 39,331,210 42,076,210 (주1) 전반기 중 ㈜세아엔지니어링 터보사업부의 매각예정비유동자산 분류로 인하여 인식한 손상차손은 2,745백만원 입니다. 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 7,618 13,917 22,177 26,386 외화매매이익 4 70 5 5 합 계 7,622 13,987 22,182 26,391 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,020,483 1,911,782 660,369 1,331,254 외화매매손실 4,830 10,918 491 2,055 합 계 1,025,313 1,922,700 660,860 1,333,309 21. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 22. 우발채무와 약정사항(1) 금융기관 한도 약정내역당반기말 현재 당사는 금융기관과 190,000백만원의 여신한도약정을 유지하고 있습니다. 차입조건을 모두 충족하여 즉시 사용가능한 미사용 차입한도는 23,554백만원 입니다. (2) 지급보증 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. (3) 담보 당반기말 현재 당사는 당사의 차입금과 관련하여 당사가 보유한 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 주식 3,500,000주를 국민은행에 담보(채권최고액: 39,000,000천원)로 제공하고 있으며, 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보(채권최고액: 563,910천원)로 제공하고 있습니다.(4) 이행보증당사는 종속회사인 ㈜세아네트웍스를 위해 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 세아네트웍스로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년 입니다. (5) 기타 약정사항당반기말 현재 종속기업인 ㈜아이언그레이는 (유)윈드밀홀딩스투자목적회사와 사원간계약을 통해 아라미스홀딩스투자목적회사(이하 "SPC")의 지분을 각각 30%, 70% 보유하게 되며, 또한 투자수익의 분배 및 지분비율조정에 대한 약정을 체결하였습니다. 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자수익의 분배 SPC가 SPC의 재산을 사원들에게 분배하는 경우 다음의 순서에 따라 분배를 실시함 (가) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 투자원금 배분 (나) ㈜아이언그레이 측의 투자원금 배분 (다) 상기 (나) 분배 이후, 분배 누적금액이 각 당사자의 투자원금 및 IRR 6%에 도달할 때까지 각 당사자에 지급 (라) 상기 (다) 분배 이후 잔여 금액이 있는 경우, 전액 매수인에게 지급 지분매각에 관한 권리 (가) ㈜아이언그레이 측의 동반매도청구권(Tag-along Right) (나) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 동반매각요구권(Drag-along Right) 지분비율 조정 약정 SPC의 종속회사인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings의 12개월 동안('22.3월~) EBITDA가 계약 기준 EBITDA(189억원) 대비 95%에 미달시, 1회에 한하여 감소된 EBITDA에 해당하는 가치만큼 세아의 SPC 지분비율(30%)를 감소시킴(단, (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측 지분 조정비율의 상한은 SPC 지분율의 90%이며, COVID-19로 인한 정부의 사업장 폐쇄 시 해당 기간은 제외하고 조정 EBITDA를 산정함) 23. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 반기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 23.1 금융위험관리(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당반기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 4.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다. (3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험 당사는 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 가격위험가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 23.2 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 191,916,418 126,207,598 자본총계(B) 967,354,684 921,942,675 부채비율(C = A ÷ B) 19.84% 13.69% 24. 특수관계자거래 (1) 당사는 최상위지배기업으로서 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 관계기업 (주1) 진양특수강㈜, ㈜세창스틸, ㈜간만세, 케이퓨전테크놀로지㈜, Xen Technologies Pte. Ltd., ㈜포도미디어네트워크, ㈜세아엔지니어링, Wow Kids (Beijing) Nutrition Tech. Co., Ltd. 공동기업 (주1) IG DIGITAL, LLC, ㈜피치 종속기업 (주1) ㈜세아엘앤에스, ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주2), ㈜세아베스틸(주2), ㈜세아네트웍스, ㈜브이엔티지, ㈜세아특수강, ㈜세아메탈, ㈜세아엠앤에스, ㈜씨티씨, ㈜세아항공방산소재, ㈜윈트러스트, PT.SeAHNESIA, Pos-SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd., SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd., ㈜아이언그레이, KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호, PT. SeAH Resources & Investment, Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd., ㈜세아창원특수강, Pos-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd., SeAH Global Inc., SeAH Global(Thailand) Co., Ltd., Neptune Partners Pte. Ltd., EVERGUARD, INC., SeAH Global Vina Company Limited, SeAH CTC Co., Ltd., SeAH M&S Vietnam Co., LTD, SeAH Global India Private Limited, SeAH Global Japan Co., Ltd. 기타 (주3) (유)아라미스홀딩스투자목적회사 (주4) ㈜세아에삽, ㈜세아에프에스, ㈜우진정공, Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V., India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd., S&G Holdings Ltd., Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd., Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd., PT. SeAH Precision Metal Indonesia, PT. SeAH Steel Indonesia (주5) ㈜세아제강지주 등 (주1) 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)는 2022년 4월 1일을 분할기일(분할등기일 2022년 4월 5일)로 하여 특수강 제조 등사업부문 일체를 물적분할 후 사명을 주식회사 베아베스틸로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 세아베스틸 지주로 변경하였습니다.(주3) 종속기업인 ㈜아이언그레이는 (유)아라미스홀딩스투자목적회사를 신규로 취득하였습니다. 당사는 (유)아라미스홀딩스투자목적회사를 관계기업으로 분류하지는 않지만, 주주간 약정(이사선임권 등)에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다(주석 22 참조).(주4) 상기 기타특수관계자는 당반기 중 보유지분을 전액 (유)아라미스홀딩스투자목적회사에 매각함에 따라 매각예정자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. (주5) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 571,074 1,584,357 352,800 825,600 퇴직급여 31,005 62,010 35,827 71,654 합 계 602,080 1,646,368 388,627 897,254 (3) 특수관계자간 주요 거래내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주 (구, ㈜세아베스틸) 1,519,530 28,776,323 24,036 - 6,508 - ㈜세아베스틸 488,204 - 23,419 - - - ㈜세아특수강 513,882 7,064,616 - - - - ㈜세아메탈 78,427 - - - - - ㈜세아엘앤에스 562,637 7,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 69,654 - - - - - ㈜세아엠앤에스 558,748 - - - - - ㈜아이언그레이 39,568 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 637,260 198,582 - - - ㈜세아창원특수강 755,887 - 56,625 - - - ㈜세아항공방산소재 30,369 - - - - - ㈜브이엔티지 15,430 - 290,820 26,211 - - SeAH Global(Thailand) Co., Ltd. 19,082 - - - - - 매각예정비유동자산 ㈜우진정공(주2) 28,700 - - - - - 관계기업 ㈜세아엔지니어링 3,565 - - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 159,657 - 45,442 - - - ㈜세아제강지주 671,260 - - - - - ㈜세아씨엠 128,482 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 11,480 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 938,078 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 648 ㈜우진정공(주2) 143,500 - - - - - ㈜세아에프에스 16,175 - - - - - SeAH Precision Metal (Thailand)Co., Ltd. 4,835 - - - - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia 763 - - - - - S&G Holdings Ltd - - 196,124 - - - 합 계 5,819,835 43,478,199 835,048 26,211 6,508 938,726 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 상기 특수관계자는 당반기 중 매각 완료되었으며, 당반기말 현재 기타특수관계자로 분류하였습니다. 상기 거래내역은 기타특수관계자 대체 시점을 기준으로 각각 구분하여 표시하였습니다.상기 내역에 포함되지 않은 사항으로 당반기 중 종속기업인 ㈜아이언그레이의 유상증자에 참여하여 200,000백만원을 납입하였습니다(주석 10 참조). <전반기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 1,091,419 - 41,791 - 30,415 - ㈜세아특수강 364,593 2,943,590 - - 36,713 - ㈜세아에프에스 65,885 - - - - - ㈜세아메탈 53,748 - - - - - ㈜세아엘앤에스 468,024 1,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 21,908 - - - - - ㈜우진정공 165,720 - - - - - ㈜세아엠앤에스 315,771 - - - - - ㈜아이언그레이 45,833 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 560,348 210,942 - - - ㈜세아엔지니어링 16,686 - - - - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia 790 - - - - - SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. 4,851 - - - - - ㈜세아창원특수강 801,221 - 50,282 - - - ㈜세아항공방산소재 34,259 - - - - - ㈜브이엔티지 8,340 - 243,166 6,973 - - 공동기업 ㈜세아에삽 46,824 1,999,853 - - - - 관계기업 ㈜세아엔지니어링 7,975 - - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 173,921 - 52,090 - - - ㈜세아제강지주 421,500 - 30,717 - - - ㈜세아씨엠 73,766 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 5,210 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 844,270 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 583 합 계 4,188,244 6,503,791 628,988 6,973 67,128 844,853 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 <당반기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타 임대보증금 기타 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) - 55,507 - 26,440 ㈜세아베스틸 - 511,022 375,792 25,761 ㈜세아특수강 - 172,719 376,000 - ㈜세아엘앤에스 - 19,915 400,000 - ㈜세아엠앤에스 - 213,708 - - ㈜세아네트웍스 - 9,422 - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 609,266 - - 816,568 ㈜브이엔티지 - - - 118,240 ㈜세아항공방산소재 - 14,834 - - ㈜세아창원특수강 - 345,158 250,528 62,288 기타특수관계자 ㈜세아제강 - 174,354 - 49,987 ㈜세아제강지주 - 409,724 - - SeAH Steel Vina Corp. - 11,480 - - (유)아라미스홀딩스투자목적회사 - 26,701,582 - - ㈜세아에프에스 - 17,793 - - SeAH Precision Metal (Thailand)Co., Ltd. - 4,835 - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia - 763 - - 합 계 609,266 28,662,816 1,402,320 1,099,284 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 당반기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 328,560천원(전반기: 344,161천원)이며, 당반기말 리스부채 잔액은 816,300천원입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타 임대보증금 기타 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) - - 375,792 74,317 ㈜세아특수강 - 1,393 376,000 - ㈜세아엘앤에스 - 8,285 400,000 - ㈜세아엠앤에스 - 588 - - ㈜세아네트웍스 - 356 - - ㈜아이언그레이 - 99,528 - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 718,504 - - 554,980 ㈜브이엔티지 - - - 278,766 ㈜세아항공방산소재 - 589 - - ㈜세아창원특수강 - - 250,528 98,316 매각예정비유동자산 ㈜세아에프에스 - 4,582 - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 - 3,571 - 134,072 ㈜세아제강지주 - 294,760 - 68,949 ㈜세아씨엠 - 733 - - SeAH Steel Vina Corp. - 6,585 - - 합 계 718,504 420,970 1,402,320 1,209,400 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 전기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 689,383천원이며, 전기말 리스부채 잔액은 554,662천원입니다. (5) 특수관계자를 위한 이행보증당사는 종속회사인 ㈜세아네트웍스를 위해 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 당사로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에 대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년입니다. 25. COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 당반기말 현재 합리적으로 추정하여 작성되었습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 제 22 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 21 기 반기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지 주식회사 세아홀딩스 1. 당사의 개요 주식회사 세아홀딩스(이하 "당사"라 함)는 2001년 7월 1일에 주식회사 세아제강의 투자사업부문과 임대사업부문이 인적분할 방식으로 신설되어 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 재상장하였으며, 자회사(㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸), ㈜세아창원특수강, ㈜세아특수강 등)에 대한 지배와 투자, 경영자문 등을 주요 사업목적으로 하는 지주회사입니다.당반기말 현재 자본금은 20,000,000천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 보유주식수(주) 지분율(%) 이태성 1,404,870 35.12 이주성 717,953 17.95 박의숙 425,872 10.65 이순형 346,241 8.66 (주)에이치피피 375,231 9.38 (재)세아이운형문화재단 125,556 3.14 (재)세아해암학술장학재단 74,444 1.86 (주)에이팩인베스터스 259 0.01 기타 529,574 13.23 합 계 4,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준2.1 회계기준의 적용당사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차 재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업이 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 3.1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 3.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 금융상품4.1 금융상품의 범주별 분류내역 <당반기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 588,985 - - 588,985 매출채권및기타채권 29,571,782 - - 29,571,782 기타금융자산 63,475 18,796 - 82,271 합 계 30,224,242 18,796 - 30,243,038 금융부채 매입채무및기타채무(주1) - - 4,582,668 4,582,668 차입금 - - 166,268,917 166,268,917 기타금융부채(주2) - - - - 합 계 - - 170,851,585 170,851,585 (주1) 금융부채에 포함되지 않는 미지급급여는 제외하였습니다.(주2) 리스부채 816,300천원은 제외하였습니다(주석 16 참조). <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 3,665,525 - - 3,665,525 매출채권및기타채권 1,333,133 - - 1,333,133 기타금융자산 61,960 18,796 - 80,756 합 계 5,060,618 18,796 - 5,079,414 금융부채 매입채무및기타채무 - - 5,509,990 5,509,990 차입금 - - 104,777,673 104,777,673 기타금융부채(주1) - - 15,192 15,192 합 계 - - 110,302,855 110,302,855 (주1) 리스부채 554,662천원은 제외하였습니다(주석 16 참조). 4.2 금융상품의 공정가치와 장부금액(1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 현금및현금성자산 588,985 588,985 3,665,525 3,665,525 ② 매출채권및기타채권 29,571,782 29,571,782 1,333,133 1,333,133 - 매출채권 1,810,877 1,810,877 6,585 6,585 - 미수금 26,916,121 26,916,121 414,383 414,383 - 미수수익 2,809 2,809 2,827 2,827 - 대여금 231,910 231,910 190,034 190,034 - 보증금 610,066 610,066 719,304 719,304 ③ 기타금융자산 82,271 82,271 80,756 80,756 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 18,796 18,796 18,796 18,796 - 상각후원가측정 채무상품 63,475 63,475 61,960 61,960 금융자산 합계 30,243,038 30,243,038 5,079,414 5,079,414 (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 ① 매입채무및기타채무 4,582,668 4,582,668 5,509,990 5,509,990 - 미지급금 1,727,769 1,727,769 2,186,225 2,186,225 - 미지급비용 166,254 166,254 684,120 684,120 - 임대보증금 2,688,645 2,688,645 2,639,645 2,639,645 ② 차입금 166,268,917 166,268,917 104,777,673 104,777,673 - 단기차입금 66,446,000 66,446,000 5,000,000 5,000,000 - 사채 99,822,917 99,822,917 99,777,673 99,777,673 ③ 기타금융부채 - - 15,192 15,192 - 금융보증부채 - - 15,192 15,192 금융부채 합계 170,851,585 170,851,585 110,302,855 110,302,855 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간말 현재 관측가능한 현행 시장거래에서의 가격에 기초하고 있습니다. ㆍ상장지분상품의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정 되었습니다.ㆍ비상장지분상품 중 일부는 적절한 평가기법을 활용하여 추정되었습니다. ㆍ이외 금융상품은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 4.3 공정가치 서열체계당사는 금융상품의 공정가치를 측정하고 공시하기 위해 다음과 같은 서열체계를 이용하고 있습니다. 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치가 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 비상장지분상품 - - 18,796 18,796 한편, 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 5. 현금및현금성자산당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당반기말 현재 555백만원(전기말: 1,544백만원)은 자사주신탁으로 사용이 제한되어 있습니다. 6. 매출채권및기타채권당반기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 1) 매출채권 1,810,877 - 6,585 - 2) 기타채권 미수금 26,916,121 - 414,383 - 미수수익 191 2,618 565 2,262 대여금 38,750 193,160 27,083 162,951 보증금 - 610,066 718,504 800 소 계 26,955,062 805,844 1,160,535 166,013 합 계 28,765,939 805,844 1,167,120 166,013 7. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동 유동 비유동 장기금융상품(주1) 5,000 - 5,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 18,796 - 18,796 상각후원가측정 채무상품 58,475 2,775 54,185 합 계 82,271 2,775 77,981 (주1) 당반기말 현재 상기 장기금융상품은 전액 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. (2) 기타금융자산에 포함된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상장지분상품 - - 비상장지분상품 18,796 18,796 합 계 18,796 18,796 8. 기타유동자산 당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 171,986 - 9. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 당반기 및 전반기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 주요 변동내용은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 반기말 유형자산 90,897 150,700 (6,711) (32,647) 202,239 투자부동산(주1) 81,870,241 - - (182,429) 81,687,812 무형자산 4,369,493 4,313 - (8,847) 4,364,959 (주1) 당사는 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조). <전반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취득/자본적지출 처분/폐기/손상 감가상각/상각 반기말 유형자산 188,595 11,090 (60,082) (36,131) 103,472 투자부동산(주1) 82,235,100 - - (182,429) 82,052,671 무형자산 4,415,005 3,819 - (28,847) 4,389,977 (주1) 당사는 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 22 참조). 10. 관계기업 및 종속기업투자(1) 관계기업투자당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아엔지니어링(주1, 2) 한국 12월 기체 펌프 및 압축기 제조업 7.95 254,000 7.95 254,000 (주1) 당사의 지분율이 20% 미만이나, 당사에서 ㈜세아엔지니어링의 이사 중 1인을 선임할 수 있으므로, 피투자회사의 주요 의사결정에 유의적 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (주2) 동 관계기업에 대한 투자지분은 주주간 약정에 따라서 처분이 제한되어 있습니다. (2) 종속기업투자1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜세아엘앤에스 한국 12월 복합화물운송주선업 기타제철 및 제강업 100.00 13,640,417 100.00 13,640,417 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주1) 한국 12월 기타제철 및 제강업 61.72 408,240,162 61.72 408,240,162 ㈜세아네트웍스 한국 12월 내부통신배선공사업 100.00 24,383,492 100.00 24,383,492 ㈜세아특수강 한국 12월 냉간압연 및 압출제품 제조업 68.70 86,148,723 68.70 86,148,723 ㈜세아엠앤에스 한국 12월 기타제련 및 합금제조업 83.92 29,484,000 83.92 29,484,000 ㈜아이언그레이(주3) 한국 12월 부동산임대 및 투자업 100.00 451,680,192 100.00 251,680,192 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 한국 12월 부동산투자신탁업 12.50 10,000,000 12.50 10,000,000 ㈜브이엔티지 한국 12월 컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업 88.03 17,980,682 88.03 17,980,682 합 계 　 1,041,557,668 　 841,557,668 (주1) 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 동 종속기업에 대한 주식 3,500,000주는 당사의 채무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). (주2) 당사의 지분율이 50%를 초과하지 아니하나, 당사의 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)과 ㈜아이언그레이가 동 피투자회사에 대하여 보유한 지분을 고려할 경우 피투자회사의 주요 의사결정에 지배력이 있는 것으로 판단해 종속기업으로 분류하였습니다.(주3) 당반기 중 종속기업인 ㈜아이언그레이의 유상증자에 참여하여 200,000백만원을 납입하였습니다(주석 24 참조). 2) 당반기말 현재 시장성 있는 종속기업투자자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수 주당 시장가격 공정가치 장부금액 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 22,135,633 주 15,350원 339,781,967 408,240,162 ㈜세아특수강 5,887,180 주 13,900원 81,831,802 86,148,723 11. 매각예정비유동자산 당반기말 및 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당반기말 전기말 종속기업주식(주1) ㈜세아에프에스 - 64,607,123 S&G Holdings Ltd. - 16,686,957 공동기업주식(주1) ㈜세아에삽 - 32,409,761 합 계 - 113,703,841 (주1) 당사는 당반기 중 이사회 결의를 통해 종속기업인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings와 공동기업인 ㈜세아에삽의 주식매각거래를 최종 승인하였으며, 2월 중 보유지분 전부를 (유)아라미스홀딩스투자목적회사에 처분하였습니다(주석 24 참조). 12. 매입채무및기타채무 당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,727,769 - 2,186,225 - 미지급비용 732,759 - 684,120 - 임대보증금 2,144,720 543,925 2,042,320 597,325 합 계 4,605,248 543,925 4,912,665 597,325 13. 차입금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 66,446,000 - 5,000,000 - 사채 - 99,822,917 - 99,777,673 합 계 66,446,000 99,822,917 5,000,000 99,777,673 (2) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 일반차입금 산업은행 3개월CD+1.16 5,000,000 5,000,000 일반차입금 산업은행 2.86~2.87 1,446,000 - 기업어음 부국증권 2.78~3.48 60,000,000 - 합 계 66,446,000 5,000,000 (3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당기이자율(%) 당반기말 전기말 무보증공모사채 제20회(주1) 2021-05-28 2024-05-28 1.91 100,000,000 100,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (177,083) (222,327) 차감 계 99,822,917 99,777,673 재무상태표 - 비유동성 99,822,917 99,777,673 (주1) 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무이행이 완료될 때까지 부채비율을 200%이하로 유지하여야 하며, 자기자본 300%이하로 담보권 설정이 제한되어 있습니다. 또한 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총액의 50%이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분하는 것이 제한되어 있습니다. 또한 원리금지급의무 이행이완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 합니다. 14. 퇴직급여제도(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여형 퇴직급여제도에 대한 기여금은 종업원이 이에 대하여 지급받을 자격이 있는 용역을 제공한 때 비용으로 인식하고 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 확정기여형 퇴직급여비용 3,039 6,078 2,855 4,418 (2) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립되는 확정급여채무의 현재가치 4,199,895 4,135,734 사외적립자산의 공정가치 (3,863,590) (4,668,414) 순확정급여부채(자산) 336,305 (532,680) (3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 당기근무원가 89,192 178,384 123,606 247,213 순이자원가 (3,772) (7,545) (4,093) (8,186) 합 계 85,420 170,839 119,513 239,027 15. 기타유동부채당반기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 324,736 653,731 16. 기타금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 리스부채 580,366 235,935 554,661 보증부채 - - 15,192 합 계 580,366 235,935 569,853 (2) 당반기 및 전반기 중 사용권자산 및 리스부채 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 당기초 518,563 554,662 감가상각 (312,160) - 이자비용 - 7,450 지급 - (328,560) 리스변경 582,995 582,748 당반기말 789,398 816,300 <전반기> (단위 : 천원) 구 분 사용권자산 리스부채 건물 전기초 1,185,551 1,208,627 감가상각 (338,729) - 이자비용 - 14,339 지급 - (344,161) 전반기말 846,822 878,805 (3) 당반기 중 단기리스에 따른 리스료는 없으며(전반기: 1,580천원), 소액자산리스에 따른 리스료 7,957천원(전반기: 5,634천원)을 인식하였습니다. 17. 배당금당반기 및 전반기 중 주주총회결의에 의하여 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 보통주 1주당 2,750원(전반기 : 2,250원)(주1) 9,858,104 8,953,335 (주1) 당사는 당반기 중 이사회에서 최대주주 및 특수관계자는 주당 2,500원, 일반주주는 주당 2,750 원을 배당하는 차등배당을 결의하였으며, 상기 공시내용은 일반주주 기준으로 작성하였습니다. 18. 영업비용(1) 종업원급여비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 1,202,333 3,004,548 1,091,556 2,576,192 퇴직급여 88,459 176,917 122,369 243,445 복리후생비 215,972 331,344 152,566 292,275 합 계 1,506,764 3,512,809 1,366,491 3,111,912 (2) (감가)상각비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산감가상각비 16,755 32,647 17,901 36,131 투자부동산감가상각비 91,214 182,429 91,214 182,429 무형자산상각비 4,424 8,847 14,423 28,847 사용권자산상각비 139,306 312,160 169,366 338,729 합 계 251,699 536,083 292,904 586,136 (3) 지급수수료 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지급수수료 842,976 1,956,817 886,819 1,732,375 (4) 기타영업비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 여비교통비 63,239 84,139 11,050 23,925 통신비 8,492 14,809 5,478 12,750 세금과공과 485,443 541,932 426,350 480,240 도서인쇄비 88,574 136,967 82,796 124,983 보험료 3,150 6,044 2,819 6,015 사무용품비 3,039 7,693 1,695 5,708 차량유지비 9,194 27,190 11,240 23,509 회의비 17,024 28,770 11,339 21,223 행사비 8,333 43,012 40,512 41,367 접대비 40,585 69,354 17,156 39,711 광고선전비 201,347 362,903 138,492 166,546 수선비 1,983 3,649 11,900 19,902 임차료 114,011 219,893 104,090 210,722 교육훈련비 24,600 74,490 21,836 47,296 합 계 1,069,014 1,620,845 886,753 1,223,897 19. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 수입수수료 - 15,192 18,682 37,158 유형자산처분이익 3,730 3,730 2,934 10,056 잡이익 17,538 18,798 5,534 13,176 매각예정비유동자산처분이익(주1) - 20,428,422 - - 합 계 21,268 20,466,142 27,150 60,390 (주1) 당반기 중 매각예정비유동자산인 ㈜세아에프에스, S&G Holdings, ㈜세아에삽의 주식매각거래로 인하여 인식한 처분이익은 20,428백만원 입니다.(2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 유형자산처분손실 - - 9 9 기부금 20,000 20,000 20,000 20,000 잡손실 471 527 33 33 매각예정비유동자산손상차손(주1) - - - 2,745,000 종속기업투자손상차손 - - 38,625,168 38,625,168 종속기업투자처분손실 - - 686,000 686,000 합 계 20,471 20,527 39,331,210 42,076,210 (주1) 전반기 중 ㈜세아엔지니어링 터보사업부의 매각예정비유동자산 분류로 인하여 인식한 손상차손은 2,745백만원 입니다. 20. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 7,618 13,917 22,177 26,386 외화매매이익 4 70 5 5 합 계 7,622 13,987 22,182 26,391 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 1,020,483 1,911,782 660,369 1,331,254 외화매매손실 4,830 10,918 491 2,055 합 계 1,025,313 1,922,700 660,860 1,333,309 21. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 22. 우발채무와 약정사항(1) 금융기관 한도 약정내역당반기말 현재 당사는 금융기관과 190,000백만원의 여신한도약정을 유지하고 있습니다. 차입조건을 모두 충족하여 즉시 사용가능한 미사용 차입한도는 23,554백만원 입니다. (2) 지급보증 당반기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증 내역은 없습니다. (3) 담보 당반기말 현재 당사는 당사의 차입금과 관련하여 당사가 보유한 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 주식 3,500,000주를 국민은행에 담보(채권최고액: 39,000,000천원)로 제공하고 있으며, 투자부동산 중 일부를 임차보증금과 관련하여 담보(채권최고액: 563,910천원)로 제공하고 있습니다.(4) 이행보증당사는 종속회사인 ㈜세아네트웍스를 위해 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 세아네트웍스로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년 입니다. (5) 기타 약정사항당반기말 현재 종속기업인 ㈜아이언그레이는 (유)윈드밀홀딩스투자목적회사와 사원간계약을 통해 아라미스홀딩스투자목적회사(이하 "SPC")의 지분을 각각 30%, 70% 보유하게 되며, 또한 투자수익의 분배 및 지분비율조정에 대한 약정을 체결하였습니다. 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자수익의 분배 SPC가 SPC의 재산을 사원들에게 분배하는 경우 다음의 순서에 따라 분배를 실시함 (가) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 투자원금 배분 (나) ㈜아이언그레이 측의 투자원금 배분 (다) 상기 (나) 분배 이후, 분배 누적금액이 각 당사자의 투자원금 및 IRR 6%에 도달할 때까지 각 당사자에 지급 (라) 상기 (다) 분배 이후 잔여 금액이 있는 경우, 전액 매수인에게 지급 지분매각에 관한 권리 (가) ㈜아이언그레이 측의 동반매도청구권(Tag-along Right) (나) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 동반매각요구권(Drag-along Right) 지분비율 조정 약정 SPC의 종속회사인 ㈜세아에프에스 및 S&G Holdings의 12개월 동안('22.3월~) EBITDA가 계약 기준 EBITDA(189억원) 대비 95%에 미달시, 1회에 한하여 감소된 EBITDA에 해당하는 가치만큼 세아의 SPC 지분비율(30%)를 감소시킴(단, (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측 지분 조정비율의 상한은 SPC 지분율의 90%이며, COVID-19로 인한 정부의 사업장 폐쇄 시 해당 기간은 제외하고 조정 EBITDA를 산정함) 23. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 반기재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 전기말 이후 당사의 재무위험관리 목적 및 정책과 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 23.1 금융위험관리(1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다. 당반기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 4.1에 기술된 금융자산 범주별 장부금액입니다. (2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하는 한편, 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시킴으로써 유동성위험을 관리하고 있습니다. (3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 이자율위험 당사는 이자율의 변동으로 고정금리 차입금의 공정가치나 변동금리 차입금의 미래 현금흐름이 변동될 수 있는 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이러한 이자율 변동으로 인한 불확실성을 최소화하기 위하여 주기적으로 차입금의 이자율 현황을 검토하고 고정금리 차입금 규모와 변동금리 차입금 규모의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 가격위험가격위험은 이자율 또는 환율 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. 23.2 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어 산출한 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채총계(A) 191,916,418 126,207,598 자본총계(B) 967,354,684 921,942,675 부채비율(C = A ÷ B) 19.84% 13.69% 24. 특수관계자거래 (1) 당사는 최상위지배기업으로서 당반기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 관계기업 (주1) 진양특수강㈜, ㈜세창스틸, ㈜간만세, 케이퓨전테크놀로지㈜, Xen Technologies Pte. Ltd., ㈜포도미디어네트워크, ㈜세아엔지니어링, Wow Kids (Beijing) Nutrition Tech. Co., Ltd. 공동기업 (주1) IG DIGITAL, LLC, ㈜피치 종속기업 (주1) ㈜세아엘앤에스, ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주2), ㈜세아베스틸(주2), ㈜세아네트웍스, ㈜브이엔티지, ㈜세아특수강, ㈜세아메탈, ㈜세아엠앤에스, ㈜씨티씨, ㈜세아항공방산소재, ㈜윈트러스트, PT.SeAHNESIA, Pos-SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd., SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd., ㈜아이언그레이, KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호, PT. SeAH Resources & Investment, Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd., ㈜세아창원특수강, Pos-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd., SeAH Global Inc., SeAH Global(Thailand) Co., Ltd., Neptune Partners Pte. Ltd., EVERGUARD, INC., SeAH Global Vina Company Limited, SeAH CTC Co., Ltd., SeAH M&S Vietnam Co., LTD, SeAH Global India Private Limited, SeAH Global Japan Co., Ltd. 기타 (주3) (유)아라미스홀딩스투자목적회사 (주4) ㈜세아에삽, ㈜세아에프에스, ㈜우진정공, Foshan SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Mexico S.A. DE C.V., India SeAH Precision Metal Pvt., Ltd., S&G Holdings Ltd., Suzhou SeAH Precision Metal Co., Ltd., SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd., Qingdao SeAH Precision Metal Co., Ltd., PT. SeAH Precision Metal Indonesia, PT. SeAH Steel Indonesia (주5) ㈜세아제강지주 등 (주1) 종속기업의 관계기업 및 공동기업, 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)는 2022년 4월 1일을 분할기일(분할등기일 2022년 4월 5일)로 하여 특수강 제조 등사업부문 일체를 물적분할 후 사명을 주식회사 베아베스틸로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 세아베스틸 지주로 변경하였습니다.(주3) 종속기업인 ㈜아이언그레이는 (유)아라미스홀딩스투자목적회사를 신규로 취득하였습니다. 당사는 (유)아라미스홀딩스투자목적회사를 관계기업으로 분류하지는 않지만, 주주간 약정(이사선임권 등)에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 기타특수관계자로 분류하였습니다(주석 22 참조).(주4) 상기 기타특수관계자는 당반기 중 보유지분을 전액 (유)아라미스홀딩스투자목적회사에 매각함에 따라 매각예정자산에서 기타특수관계자로 변경되었습니다. (주5) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기급여 571,074 1,584,357 352,800 825,600 퇴직급여 31,005 62,010 35,827 71,654 합 계 602,080 1,646,368 388,627 897,254 (3) 특수관계자간 주요 거래내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주 (구, ㈜세아베스틸) 1,519,530 28,776,323 24,036 - 6,508 - ㈜세아베스틸 488,204 - 23,419 - - - ㈜세아특수강 513,882 7,064,616 - - - - ㈜세아메탈 78,427 - - - - - ㈜세아엘앤에스 562,637 7,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 69,654 - - - - - ㈜세아엠앤에스 558,748 - - - - - ㈜아이언그레이 39,568 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 637,260 198,582 - - - ㈜세아창원특수강 755,887 - 56,625 - - - ㈜세아항공방산소재 30,369 - - - - - ㈜브이엔티지 15,430 - 290,820 26,211 - - SeAH Global(Thailand) Co., Ltd. 19,082 - - - - - 매각예정비유동자산 ㈜우진정공(주2) 28,700 - - - - - 관계기업 ㈜세아엔지니어링 3,565 - - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 159,657 - 45,442 - - - ㈜세아제강지주 671,260 - - - - - ㈜세아씨엠 128,482 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 11,480 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 938,078 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 648 ㈜우진정공(주2) 143,500 - - - - - ㈜세아에프에스 16,175 - - - - - SeAH Precision Metal (Thailand)Co., Ltd. 4,835 - - - - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia 763 - - - - - S&G Holdings Ltd - - 196,124 - - - 합 계 5,819,835 43,478,199 835,048 26,211 6,508 938,726 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 상기 특수관계자는 당반기 중 매각 완료되었으며, 당반기말 현재 기타특수관계자로 분류하였습니다. 상기 거래내역은 기타특수관계자 대체 시점을 기준으로 각각 구분하여 표시하였습니다.상기 내역에 포함되지 않은 사항으로 당반기 중 종속기업인 ㈜아이언그레이의 유상증자에 참여하여 200,000백만원을 납입하였습니다(주석 10 참조). <전반기> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 수 익 비 용 유형자산취득 유형자산처분 배당금지급 배당금수익 외 배당금수익 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 1,091,419 - 41,791 - 30,415 - ㈜세아특수강 364,593 2,943,590 - - 36,713 - ㈜세아에프에스 65,885 - - - - - ㈜세아메탈 53,748 - - - - - ㈜세아엘앤에스 468,024 1,000,000 - - - - ㈜세아네트웍스 21,908 - - - - - ㈜우진정공 165,720 - - - - - ㈜세아엠앤에스 315,771 - - - - - ㈜아이언그레이 45,833 - - - - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 - 560,348 210,942 - - - ㈜세아엔지니어링 16,686 - - - - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia 790 - - - - - SeAH Precision Metal(Thailand) Co., Ltd. 4,851 - - - - - ㈜세아창원특수강 801,221 - 50,282 - - - ㈜세아항공방산소재 34,259 - - - - - ㈜브이엔티지 8,340 - 243,166 6,973 - - 공동기업 ㈜세아에삽 46,824 1,999,853 - - - - 관계기업 ㈜세아엔지니어링 7,975 - - - - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 173,921 - 52,090 - - - ㈜세아제강지주 421,500 - 30,717 - - - ㈜세아씨엠 73,766 - - - - - SeAH Steel Vina Corp. 5,210 - - - - - ㈜에이치피피 - - - - - 844,270 ㈜에이팩인베스터스 - - - - - 583 합 계 4,188,244 6,503,791 628,988 6,973 67,128 844,853 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다. (4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 <당반기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타 임대보증금 기타 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) - 55,507 - 26,440 ㈜세아베스틸 - 511,022 375,792 25,761 ㈜세아특수강 - 172,719 376,000 - ㈜세아엘앤에스 - 19,915 400,000 - ㈜세아엠앤에스 - 213,708 - - ㈜세아네트웍스 - 9,422 - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 609,266 - - 816,568 ㈜브이엔티지 - - - 118,240 ㈜세아항공방산소재 - 14,834 - - ㈜세아창원특수강 - 345,158 250,528 62,288 기타특수관계자 ㈜세아제강 - 174,354 - 49,987 ㈜세아제강지주 - 409,724 - - SeAH Steel Vina Corp. - 11,480 - - (유)아라미스홀딩스투자목적회사 - 26,701,582 - - ㈜세아에프에스 - 17,793 - - SeAH Precision Metal (Thailand)Co., Ltd. - 4,835 - - PT. SeAH Precision Metal Indonesia - 763 - - 합 계 609,266 28,662,816 1,402,320 1,099,284 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 당반기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 328,560천원(전반기: 344,161천원)이며, 당반기말 리스부채 잔액은 816,300천원입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 임차보증금 기타 임대보증금 기타 종속기업(주1) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) - - 375,792 74,317 ㈜세아특수강 - 1,393 376,000 - ㈜세아엘앤에스 - 8,285 400,000 - ㈜세아엠앤에스 - 588 - - ㈜세아네트웍스 - 356 - - ㈜아이언그레이 - 99,528 - - KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호(주2) 718,504 - - 554,980 ㈜브이엔티지 - - - 278,766 ㈜세아항공방산소재 - 589 - - ㈜세아창원특수강 - - 250,528 98,316 매각예정비유동자산 ㈜세아에프에스 - 4,582 - - 기타특수관계자 ㈜세아제강 - 3,571 - 134,072 ㈜세아제강지주 - 294,760 - 68,949 ㈜세아씨엠 - 733 - - SeAH Steel Vina Corp. - 6,585 - - 합 계 718,504 420,970 1,402,320 1,209,400 (주1) 종속기업의 종속기업이 포함되어 있습니다.(주2) 전기 중 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호에 대한 리스부채 상환액은 689,383천원이며, 전기말 리스부채 잔액은 554,662천원입니다. (5) 특수관계자를 위한 이행보증당사는 종속회사인 ㈜세아네트웍스를 위해 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 당사로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에 대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년입니다. 25. COVID-19 영향의 불확실성COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부 지원정책이 발표되고 있습니다. COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 재무제표에 미칠 영향을 당반기말 현재 합리적으로 추정하여 작성되었습니다. 그러나, COVID-19 상황에서 COVID-19의 종식시점 및 COVID-19가 당사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다. 6. 배당에 관한 사항 . 가. 배당에 대한 전반적인 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 주주 권익 보호 및 주가 안정을 위하여 자사주신탁 계약을 체결을 통한 자사주 매입을 진행하고 있으며, 지주회사의 특성상 배당률은 자회사의 수익성 및 시장금리, 특히 당사의 자금운영 등을 고려하여 결정됩니다. 당사의 배당과 관련하여 정관의 규정된 내용은 아래와 같습니다. 제 9 조 (신주의 배당 기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제 43 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기이월이익잉여금 제44조 (이익배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.3. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제45조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 배당에 관한 회사의 정책당사는 '중장기적으로 배당성향을 별도재무제표 기준 당기순이익(일회성 비경상 손익 제외)의 25% 수준으로 확대하고, 향후에도 주주가치 제고를 위한 노력을 지속하겠다’는 중장기 배당정책을 전자공시시스템(DART)에 공시한 바 있습니다(2021년 11월). 당사는 이러한 배당정책 하에, 2021 사업연도 배당성향을 30.0%(별도재무제표 기준, 일회성 비경상 손익 제외 반영)로 결정하였으며, 소액주주 권익보호를 위하여 차등배당을 실시하여 주주환원 제고를 위하여 노력하고 있습니다.다.최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (1) 주요배당지표 5,0005,0005,000111,33849,262-162,02256,406-37,82528,65028,50312,479-40,606-9,8588,953----20.0-5.5보통주-2.62.9----보통주-------보통주-2,7502,250----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 반기 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 상기 (연결)당기순이익과 (연결)주당순이익은 K-IFRS 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 당기순이익 및 그에 대한 주당순이익이며, (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당금총액의 비율입니다.주2) 제21기 배당과 관련하여 이사회는 최대주주 및 특수관계자는 주당 2,500원, 일반주주는 주당 2,750 원을 배당하는 차등배당을 결의하였으며, 상기 내용은 일반주주 배당금액 기준으로 작성하였습니다. (2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -202.82.4 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2022년 6월 30일까지 결정된 배당을 기준으로 작성되었습니다. 주2) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산되었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 당사는 과거 5개 사업연도간 (2018.1.1~기준일) 자본금 변동내역이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)회사채공모2017.07.1440,0003.11%A+(한국기업평가, 한국신용평가)2022.07.14N신한금융투자, 엔에이치투자증권(주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)회사채공모2019.07.3170,0001.64%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.31N신한금융투자, KB증권(주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)회사채공모2019.07.3130,0002.28%A+(한국신용평가, NICE신용평가)2026.07.31N미래에셋대우(주)세아베스틸회사채공모2019.07.3170,0002.13%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.07.29N신한금융투자,KB증권(주)세아베스틸회사채공모2022.03.1170,0003.31%A+(한국신용평가, NICE신용평가)2025.03.11N신한금융투자, NH투자증권,한국투자증권, 신영증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.35%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.02Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.30%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.31Y대신증권(주)세아베스틸기업어음증권사모2022.04.255,0002.30%A+(한국기업평가, NICE신용평가)2022.05.31Y대신증권(주)세아창원특수강회사채공모2022.01.24110,0002.92%A+(한신평, NICE신용평가)2025.01.24NKB투자증권, 키움증권, 대신증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.055,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.26Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.055,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.26Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.01.105,0001.90%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.01.28Y신한금융투자(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.03.175,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.04.15Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.03.175,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.04.15Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.055,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.02Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.055,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.02Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.04.295,0002.30%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16Y키움증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.025,0002.25%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.025,0002.25%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.025,0002.25%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.025,0002.25%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.16YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.035,0002.31%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.31Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.035,0002.31%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.31Y삼성증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.105,0002.26%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.31YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.105,0002.26%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.31YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.105,0002.26%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.05.31YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.235,0002.72%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.08.23Y부국증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.235,0002.72%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.08.23Y부국증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.235,0002.72%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.08.23Y부국증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.235,0002.72%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.08.23Y부국증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.305,0002.48%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.15YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.05.305,0002.48%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.15YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.035,0002.65%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.30YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.035,0002.65%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.30YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.035,0002.65%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.30YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.035,0002.65%A2+(한기평, NICE신용평가)2022.06.30YKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.305,0003.15%A2+(한기평, 한신평)2022.07.18NKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.305,0003.15%A2+(한기평, 한신평)2022.07.18NKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.305,0003.15%A2+(한기평, 한신평)2022.07.18NKB증권(주)세아창원특수강기업어음증권사모2022.06.305,0003.15%A2+(한기평, 한신평)2022.07.18NKB증권(주)세아홀딩스회사채공모2021.05.28100,0001.91%A (NICE신용평가, 한국기업평가)2024.05.28NNH투자증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.15%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.02.11Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.15%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.02.11Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.15%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.02.11Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.15%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.02.11Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.15%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.02.11Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.0810,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.60%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.085,0002.78%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.08.10N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.02.095,0002.77%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.03.16Y하나은행(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.03.165,0002.45%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.04.14Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.04.265,0002.58%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.05.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.04.265,0002.58%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.05.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.04.265,0002.58%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.05.26Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.05.265,0002.70%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.06.24Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.05.265,0002.70%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.06.24Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.05.265,0002.70%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.06.24Y부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.06.245,0003.48%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.07.22N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.06.245,0003.48%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.07.22N부국증권(주)세아홀딩스기업어음증권사모2022.06.245,0003.48%A2 (NICE신용평가,한국기업평가)2022.07.22N부국증권(주)세아특수강기업어음증권사모2021.05.075,0001.00%A1 (NICE신용평가, 한국기업평가)2022.05.06Y신한은행(주)아이언그레이회사채사모2021.11.1215,0004.30%　-주12023.11.12NNH투자증권(주)아이언그레이회사채사모2021.11.1218,0004.80%　-주12024.11.12NNH투자증권(주)아이언그레이회사채사모2021.11.1210,0004.30%　-주12023.11.12NNH투자증권973,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 해당 사채는 신용평가를 받지 않은 무등급 채권에 해당함.주2) 당기 중 발행한 채무증권 및 당기말 기준 미상환 채무증권을 기재하였습니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액1) 연결기준 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - 35,000 45,000 - - - - - 80,000 - 35,000 45,000 - - - - - 80,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준 ① (주)세아홀딩스 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 15,000 45,000 - - - - - 60,000 합계 - 15,000 45,000 - - - - - 60,000 ② (주)세아창원특수강 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 20,000 - - - - - - 20,000 합계 - 20,000 - - - - - - 20,000 (3) 단기사채 미상환 잔액 단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액1) 연결기준 회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 110,000 100,000 250,000 - 30,000 - - 490,000 - 25,000 18,000 - - - - 43,000 110,000 125,000 268,000 - 30,000 - - 533,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준 ① (주)세아홀딩스 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 100,000 - - - - - 100,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 100,000 - - - - - 100,000 ② (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 40,000 - 70,000 - 30,000 - - 140,000 사모 - - - - - - - - 합계 40,000 - 70,000 - 30,000 - - 140,000 ③ (주)세아베스틸 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 70,000 - 70,000 - - - - 140,000 사모 - - - - - - - - 합계 70,000 - 70,000 - - - - 140,000 ④ (주)세아창원특수강 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - 110,000 - - - - 110,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - 110,000 - - - - 110,000 ⑤ (주)아이언그레이 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 25,000 18,000 - - - - 43,000 합계 - 25,000 18,000 - - - - 43,000 (5) 신종자본증권 미상환 잔액1) 연결기준 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - 100,000 - - - - - - - 100,000 - - 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2) 별도기준 ① (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 100,000 - - 합계 - - - - - 100,000 - - (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (7) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 종속기업인 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)은 (주)세아창원특수강의 보통주 취득을 위해 교환사채를 발행하였습니다. 동거래의 주요 내역은 다음과 같습니다. ㈜세아베스틸과 투자자는 교환대상주식의 정산 등에 관한 주주간 계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. - 조기정산, 중간정산, 만기정산 기준일에 정산기준금액 (1주당 22,500원 적용) 과 실제 매각금액 간 차액에 대해 현금정산(정산금액이 양(+)이 되면 투자자가 ㈜세아베스틸에게 정산금액을 지급하여야 하며, 정산금액이 음(-)이 되면 ㈜세아베스틸가 투자자에게 정산금액을 지급) 발행일 2020.03.16 발행금액 100,000,000,000 발행목적 재무적투자자 보유의 (주)세아창원특수강 보통주 취득자금 발행방법 사모 상장여부 상장 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 자본인정 요건i) 거래상대방에게 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상의 의무가 없어야함ii) 발행자에게 미래에 특정의무를 지는 파생상품성격을 가지고 있어야 함iii) 발행자는 확정된 수량의 자기지분상품을 인도1. 영구채 - 만기연장권을 발행자가 가지고 있으며 이자지급정지를 발행자의 의사결정으로 정할 수 있음에 따라 지분상품(자본) 분류2. 이자지급정지가 불가한 부분(5년) - 5년간 이자지급정지가 불가능할 경우, 조기 정산사유에 해당3. 주식교환권 - 주식교환권이 행사될 경우 세아창원특수강 주식을 인도하는 계약조건 만기 및 조기상환가능일 1. 발행화사의 선택으로, 3년 이내의 경우 발행일로부터 매 1년 경과 시점마다, 3년 이후부터 5년 이내 시점까지는 매 6개월 경과 시 마다, 5년 이후의 경우 매 이자지급일마다 전부 조기상환 가능 발행금리 3.51% 우선순위 후순위 특약 주) 자세한 내용은 감사보고서 참고하시기 바랍니다. (8) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등1) (주)세아홀딩스사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제20회 무보증회사채2021년 05월 28일2024년 05월 28일100,0002021년 05월 14일이베스트투자증권 주식회사 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022.06.30 (이행현황기준일 : ) 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 부채비율 200%(별도기준) 이하로 유지하여야 한다준수본사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 300%(별도기준)를 넘지 않는 경우준수하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다)이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다준수본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유(최대주주 변경)가 발생하지 않아야 한다.해당사항 없음2022.04.04 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 2) (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제73-2회 무보증사채 2017.07.14 2022.07.14 40,000 2017.07.03 IBK투자증권 (이행현황기준일 : 2022.06.30 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 발행이후 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 100% 이내 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 74-1회 무보증사채 2019.07.31 2022.07.29 70,000 2019.07.19 IBK투자증권 74-2회 무보증사채 2019.07.31 2024.07.31 70,000 2019.07.19 IBK투자증권 74-3회 무보증사채 2019.07.31 2026.07.31 30,000 2019.07.19 IBK투자증권 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 발행이후 직전 회계연도 자기자본의 500%이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 100% 이내 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제76회 무보증사채 2022.03.11 2025.03.11 70,000 2022.02.25 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 발행이후 직전 회계연도 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 100% 이내 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 3) (주)세아창원특수강사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제37회 무보증사채 2022.01.24 2025.01.24 110,000 2022.01.12 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2022년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300%이하 이행현황 이행(74.3%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300%이하 이행현황 이행(5.4%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 50% 이행현황 이행(3억원) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주변경 이행현황 100%, 세아베스틸지주 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출일자 : 미제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역연결실체의 공모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.① (주)세아홀딩스 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채제20회2021.05.26차환자금운전자금100,000차환자금(차입금 상환)운전자금100,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ② (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제73-2회 무보증사채 2017.07.14 차환자금운전자금 40,000 차환자금(차입금 상환)운전자금 40,000 - 회사채 제74-2회 무보증사채 2019.07.31 차환자금운전자금 70,000 차환자금(차입금 상환)운전자금 70,000 - 회사채 제74-3회 무보증사채 2019.07.31 차환자금운전자금 30,000 차환자금(차입금 상환)운전자금 30,000 - ③ (주)세아베스틸 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제74-1회 무보증사채 2019.07.31 차환자금운전자금 70,000 차환자금(차입금 상환)운전자금 70,000 - 회사채 제76회 무보증사채 2022.03.11 차환자금운전자금 70,000 차환자금(차입금 상환)운전자금 70,000 - ④ (주)세아창원특수강 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증사채 제37회 2022.01.24 차환자금 110,000 차환자금 110,000 - 나. 사모자금의 사용내역연결실체의 사모자금의 사용내역은 다음과 같습니다. 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 교환사채제75회무기명식 이권부 무보증 후순위 교환사채2020.03.16(주)세아창원특수강잔여지분 취득 100,000(주)세아창원특수강잔여지분 취득 100,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제22기 반기 매출채권 872,915 6,949 0.80% 미수금 73,289 685 0.93% 미수수익 1,894 1,504 79.41% 대여금 11,728 3,116 26.57% 보증금 2,499 - 0.00% 공사미수금 6,288 158 2.51% 비유동매출채권 5,695 5,194 91.20% 비유동대여금 8,923 - 0.00% 비유동보증금 2,849 - 0.00% 비유동미수수익 126 - 0.00% 합계 986,206 17,606 1.79% 제21기 매출채권 777,752 5,744 0.74% 미수금 27,631 685 2.48% 미수수익 1,649 1,504 91.21% 대여금 11,181 3,116 27.87% 보증금 3,980 - 0.00% 공사미수금 2,327 158 6.79% 비유동매출채권 5,695 5,177 90.90% 비유동대여금 9,388 - 0.00% 비유동보증금 1,798 - 0.00% 비유동미수수익 139 - 0.00% 합계 841,540 16,384 1.95% 제20기 매출채권 696,834 7,401 1.06% 미수금 20,631 2 0.01% 미수수익 1,912 64 3.35% 대여금 8,099 600 7.41% 보증금 2,724 - 0.00% 공사미수금 4,384 166 3.79% 비유동매출채권 17,410 4,590 26.36% 비유동대여금 8,967 400 4.46% 비유동보증금 3,835 - 0.00% 비유동미수금 75 - 0.00% 비유동미수수익 44 16 36.36% 합계 764,915 13,239 1.73% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제22기 반기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 16,384 13,239 13,829 2. 순대손처리액(①+②+③) 9 (1,447) (2,370) ① 대손처리액 등 9 (1,447) (2,370) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,213 4,592 1,780 4. 기말 대손충당금 잔액합계 17,606 16,384 13,239 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 상기 매출채권 및 기타채권은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 연결기업의 매출채권 및 기타채권에 대한 평균 신용공여기간은 90~180일이며, 연결기업은 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 90~180일 경과 매출채권 및 기타채권에 대해서는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 상기 매출채권 및 기타채권에는 보고기간말 현재 회수기일이 경과하였으나 신용등급에 중요한 변동이 없고, 90일 이상 경과분 채권에 대한 미수이자를 포함하여 회수가능하다고 판단되어 대손충당금을 설정하지 않은 채권이 포함되어 있습니다. 연결실체는 이러한 채권에 대하여 담보를 설정하거나 기타 신용보강을 받고 있지 않으며, 거래상대방에 대한 연결실체의 채무와 상계할 법적 권리를 보유하고 있지도 않습니다. (4) 기간경과별 매출채권 및 기타채권(연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 90일 이내 90일~180일 180일~360일 360일초과 합 계 매출채권 766,758 87,259 10,417 14,177 878,611 기타채권 53,645 28,250 641 25,059 107,595 합계 820,403 115,509 11,058 39,236 986,206 구성비율 83.2% 11.7% 1.1% 4.0% 100.0% 나. 재고자산 현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별보유현황(연결기준) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제22기 반기 제21기 제20기 제조부문 제 품 473,745 436,447 302,550 재공품 및 반제품 540,152 475,264 333,861 원재료 및 부재료 474,354 395,592 276,150 기 타 228,319 215,013 111,551 소 계 1,716,570 1,522,316 1,024,112 IT부문 원재료 및 부재료 281 - - 기 타 421 239 17 소 계 702 239 17 합 계 제 품 473,745 436,447 302,550 재공품 및 반제품 540,152 475,264 333,861 원재료 및 부재료 474,635 395,592 276,150 기 타 228,740 215,252 111,568 합 계 1,717,272 1,522,555 1,024,129 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계/기말자산총계 × 100] 28.4% 27.5% 20.1% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] 3.9회 4.3회 3.7회 (2) 재고자산의 실사내용 1) 실사일자각 연결회사 내부방침에 따라 매년말 1회 또는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시함.2) 실사방법전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함.3) 재고자산 평가(연결기준)연결기업은 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2022. 06.30 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부금액 비고 상품 59,627 (1,689) 57,938 - 제품 484,362 (10,617) 473,745 - 부재료 111,070 - 111,070 - 반제품 2,989 - 2,989 - 재공품 553,697 (16,536) 537,161 - 원재료 364,273 (708) 363,565 - 저장품 34,235 (353) 33,882 - 부산물 18 - 18 - 미착품 136,904 - 136,904 - 합 계 1,747,175 (29,903) 1,717,272 - 4) 주요종속회사 재고자산 실사내용(별도기준) ① 세아베스틸- 재고자산 실사 당사의 재고자산 실사는 2021년 12월말 기준으로 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다.- 실사장소군산공장, 창녕공장- 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다.- 재고자산 평가 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2022. 06.30 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부금액 비고 상품 112 - 112 - 제품 164,026 (4,457) 159,569 부재료 35,139 - 35,139 - 반제품 2,989 - 2,989 - 재공품 195,182 (6,377) 188,805 - 원재료 113,766 - 113,766 - 저장품 13,112 (353) 12,759 - 미착품 11,882 - 11,882 - 합 계 536,208 (11,187) 525,021 - ② 세아창원특수강- 재고자산 실사 당사의 재고자산 실사는 2021년 12월말 기준으로 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. - 실사장소창원공장- 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다.- 재고자산 평가재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다.재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2022. 06.30 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부가액 비고 제품 181,776 (3,580) 178,196 - 재공품 291,629 (9,496) 282,133 - 원재료 104,954 - 104,954 - 부재료 69,269 - 69,269 - 저장품 19,862 - 19,862 - 미착품 4,905 - 4,905 - 합 계 672,395 (13,076) 659,319 - ③ 세아특수강 - 재고자산 실사당사의 재고자산 실사는 2021년 12월말 기준으로 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. - 실사장소포항공장, 충주1공장, 충주2공장- 실사방법 전수조사 실시를 기본으로 하며, 재공상태이거나 운송중인 재고에 대해서는 전산의 투입이력 및 문서를 참조하여 표본조사를 실시합니다. - 재고자산 평가재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 재고자산 평가내역은 다음과 같습니다. (2022. 06.30 현재) (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 평가손실충당금 장부가액 비고 제품 54,792 (1,235) 53,557 - 재공품 16,090 - 16,090 - 원재료 76,526 (189) 76,337 - 부재료 4,816 - 4,816 - 저장품 41 - 41 - 미착품 56 - 56 - 합 계 152,321 (1,424) 150,897 - 다. 공정가치평가 내역(연결기준) 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치수준 3: 직ㆍ간접적으로 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당반기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.(당반기말) (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 873,100 873,100 기타(수익증권 등) - 25,098,144 360,765,492 385,863,636 통화선도 - 71,805 - 71,805 소 계 - 25,169,950 361,638,592 386,808,541 ② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상장지분상품 10,150,718 - - 10,150,718 비상장지분상품 - - 90,197,088 90,197,088 소 계 10,150,718 - 90,197,088 100,347,807 ③ 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 24,202,645 - 24,202,645 금융자산 합계 10,150,718 49,372,594 451,835,680 511,358,994 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 측정 금융부채 통화선도 - 1,530,295 - 1,530,295 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 4,347,739 - 4,347,739 금융부채 합계 - 5,878,034 - 5,878,034 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 1) 금융자산: ① 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 873,100 873,100 기타(수익증권 등) - 34,386,389 289,869,581 324,255,970 통화선도 - 590,215 - 590,215 소 계 - 34,976,604 290,742,681 325,719,285 ② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상장지분상품 13,335,072 - - 13,335,072 비상장지분상품 - - 56,237,626 56,237,626 소 계 13,335,072 - 56,237,626 69,572,698 ③ 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품자산 - 71,365 - 71,365 금융자산 합계 13,335,072 35,047,969 346,980,307 395,363,348 2) 금융부채: ① 당기손익-공정가치 측정 금융부채 통화선도 - 5,468 - 5,468 ② 위험회피지정파생상품 위험회피지정파생상품부채 - 3,251,464 - 3,251,464 금융부채 합계 - 3,256,932 - 3,256,932 연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있으며, 당반기와 전반기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다. 한편, 반복적으로 공정가치로 평가하는 금융상품 중 공정가치 서열체계상 수준 3에 해당되는 금융상품의 당반기 중 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득 당기손익 처분 기타 반기말금액 금융자산 비상장주식 56,237,626 36,267,489 (825,401) (1,629,625) 146,999 90,197,088 수익증권 289,869,581 70,607,898 3,405,809 (3,894,035) 497,998 360,487,251 출자금 873,100 - - - - 873,100 라. 진행률적용 수주계약 현황(연결기준)계약수익금액이 직전사업연도 연결재무제표 상 매출액의 5% 이상인 계약이 존재하지 않습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사의 외부감사인은 삼일회계법인이며, 외부감사법 개정에 따른 주기적 지정제 대상으로 선정되어 삼일회계법인으로 외부감사인이 선임되었습니다. (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기(당기) 반기삼일회계법인특이사항 없음없음-제21기(전기)한영회계법인적정의견없음- 종속기업 재고자산 평가- 종속기업의 유형자산 및 사용권자산 손상평가제20기(전전기)한영회계법인적정의견없음- 종속기업투자주식의 손상평가- 종속기업 재고자산 평가- 종속기업 유형자산 및 사용권자산 손상 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기(당기) 반기삼일회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사490 백만원4,100 시간147 백만원1,320 시간제21기(전기)한영회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사360 백만원4,089 시간342 백만원4,003 시간제20기(전전기)한영회계법인별도재무제표와 연결재무제표에 대한분기ㆍ반기 검토 및 중간ㆍ기말 감사340 백만원4,003 시간340 백만원4,116 시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 당반기의 실제수행내역은 보고서 제출일까지 지급된 보수 및 감사투입시간을 기재하였습니다. (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제22기(당기) 반기-----제21기(전기)-----제20기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12022년 01월 17일회사: 감사감사인: 담당이사 외 1명대면회의중간감사 업무수행결과에 대한커뮤니케이션22022년 03월 15일회사: 감사감사인: 담당이사 외 1명대면회의핵심감사항목 수행결과를 포함한 기말감사업무수행결과에 대한 커뮤니케이션,독립성에 대한 서면보고32022년 05월 12일회사: 감사감사인: 담당이사 외 1명대면회의분기재무제표에 대한 검토결과 커뮤니케이션,독립성에 대한 보고42022년 08월 12일회사: 감사감사인: 담당이사 외 1명대면회의반기재무제표에 대한 검토결과 커뮤니케이션,독립성에 대한 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 지적사항 없음(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 사업연도 감사인 감사(검토)의견 중대한 취약점 제22기(당기) 반기 삼일회계법인 - - 제21기(전기) 한영회계법인 적정의견(감사) 해당사항 없음 제20기(전전기) 한영회계법인 적정의견(감사) 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회 구성은 본 보고서 작성기준일(2022년 6월 30일) 현재 , 총 6인의 이사 (사외이사 2인 포함)으로 구성되어 있습니다. 당사는 '이사회 운영규정'에 따라 회장을 이사회 의장으로 규정하고 있으며, 이에 따라 작성기준일 현재 당사의 대표이사는이사회 의장을 겸직하고 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII.-1임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.당사는 2022년 5월 20일 진행된 2022년 2분기 정기 이사회에서 이사회 내 사외이사후보추천위원회를 설치하기로 결의하였습니다. 추후 사외이사 후보에 대한 인터뷰 등을 통해 후보자의 관계 법령에서 정하는 결격사유의 해당여부, 이사로서 실질적 기여를 위한 전문성 확보 여부 등도 종합적으로 평가 검증하여 선임할 예정입니다사외이사 및 그 변동현황은 아래와 같습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 621-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 김성문 사외이사는 임기만료 되었으며, 2022년 3월 24일 진행된 제21기 정기 주주총회에서 연강흠 사외이사 선임의 건이 가결 되었습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 기타비상무이사 이순형(출석률100%) 이태성(출석률100%) 천정철(출석률100%) 김성문(출석률75.0%) 장용재(출석률75.0%) 연강흠(출석율100%) 박의숙(출석률100%) 찬반여부 1 2022.02.09 (1호의안) 세아FS 및 S&G Holdings 주식매매 계약 및 사원간 계약 변경 의 건(2호의안) 거래종결 합의서 체결의 건(3호의안) 아이언그레이 유상증자 참여의 건(4호의안) 출자확약서 및 매매대금 계좌 근질권 계약 설정의 건(5호의안) 조직변경의 건(6호의안) 임원보직 부여의 건(7호의안) 세아베스틸, 주주총회 의결권 행사의 건(8호의안) 제 21년 재무제표 및 영엄보고서 승인의 건(9호의안) 2022년 경영계획 승인의 건(10호의안) 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 감사의 내부회계관리제도 평가보고 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결보고보고 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성-- 해당사항 없음(`22.3.24 선임) 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결-- 2 2022.02.14 (1호의안) 2022년도 임원연봉 결정의 건(2호의안) 임원 직급정년 연장의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 불참 불참 찬성찬성 3 2022.03.16 (1호의안) 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2022.05.20 (1호의안) 사외이사후보추천위원회 설치의 건(보고사항) 컴프라이언스 조직운영 개정의 건(보고사항) 취업규칙 개정의 건(보고사항) 2022년 1분기 경영실적 보고 가결보고보고보고 찬성--- 찬성--- 찬성--- 해당사항 없음(임기만료) 찬성--- 찬성--- 찬성--- 다. 이사회 내 위원회(1) 위원회 구성 개요 위원회명 구성 위원회위원장 소속이사명 설치목적 및권한사항 비고 사외이사후보추천위원회 사내이사 1명새외이사 2명 이태성 이태성연강흠장용재 - 주주총회가 선임할 사외이사 후보추천- 사외이사 후보 검증- 사외이사 선임원칙의 수립, 점검, 보완 - 주1) 당사의 사외이사후보 추천위원회는 사외이사 과반수(사외이사 2명, 사내이사 1명/사외이사 비율 66.7%)로 구성되어 사외이사 후보추천 및 선임 과정에서의 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다.(2) 이사회 내의 위원회 활동내역- 공시대상기간 내에 회의개최내역이 없습니다. 라. 이사의 독립성당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.(기준일 : 2022년 06월 30일) 이사 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주와의관계 임기 연임여부 이순형 업무 총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 업무총괄 해당없음 친인척 3년 연임(6회) 이태성 업무 총괄 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 해당없음 본인 3년 연임(2회) 천정철 경영전반 관리업무 및 대외업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영관리 해당없음 해당없음 2년 연임(1회) 박의숙 경영전략 부문의 자문 경영자문 해당없음 친인척 3년 연임(1회) 연강흠 경영전략 부문의 자문 경영자문 해당없음 해당없음 3년 신임 장용재 경영전략 부분의 자문 경영자문 해당없음 해당없음 3년 연임(1회) 주1) 김성문 사외이사는 임기만료 되었으며, 2022년 3월 24일 진행된 제21기 정기 주주총회에서 연강흠 사외이사 선임의 건이 가결 되었습니다.주2) 당사는 2022년 5월 20일 진행된 2022년 2분기 정기 이사회에서 이사회 내 사외이사후보추천위원회를 설치하기로 결의하였습니다. 추후 사외이사 후보에 대한 인터뷰 등을 통해 후보자의 관계 법령에서 정하는 결격사유의 해당여부, 이사로서 실질적 기여를 위한 전문성 확보 여부 등도 종합적으로 평가 검증하여 선임할 예정입니다마. 이사의 전문성 사외이사 교육실시 현황 2022년 02월 28일당사 재경팀김성문, 장용재-물적분할후 동시상장 이슈와 2022년 기업인 경제전망 분석자료 등 배포2022년 06월 03일당사 재경팀장용재, 연강흠-자금횡령 사고와 내부회계관리제도 및 메타버스 참고자료 등 배포 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 주1) 당사 이사회의 지원부서인 재경팀(팀장급 1명, 실무자 4명)은 이사회 운영 및 사외이사의 활동을 지원하고 있습니다. 이사회 개최 전 이사회 안건을 포함한 회의 자료를 제공함으로써 충분한 검토 후 이사회에 참여할 수 있도록 하고 있으며, 사외이사의 직무수행에 필요한 사항을 수행하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. - 감사의 인적사항 성 명 선정배경(주요경력) 비 고 신용인 - 연세대학교 상경대 졸업- 연세대학교 경영학 석사- 성균관대학교 경영학 박사- 전) 딜로이트안진회계법인 대표- 전) KB손해보험 사외이사 - 주1) 감사의 인적사항에 대해서는 'VIII-1. 임원 및 직원의 현황' 참조하시기 바랍니다. - 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 1 2022.02.09 (1호의안) 세아FS 및 S&G Holdings 주식매매 계약 및 사원간 계약 변경 의 건(2호의안) 거래종결 합의서 체결의 건(3호의안) 아이언그레이 유상증자 참여의 건(4호의안) 출자확약서 및 매매대금 계좌 근질권 계약 설정의 건(5호의안) 조직변경의 건(6호의안) 임원보직 부여의 건(7호의안) 세아베스틸, 주주총회 의결권 행사의 건(8호의안) 제 21년 재무제표 및 영엄보고서 승인의 건(9호의안) 2022년 경영계획 승인의 건(10호의안) 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 감사의 내부회계관리제도 평가보고 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성보고보고 2 2022.02.14 (1호의안) 2022년도 임원연봉 결정의 건(2호의안) 임원 직급정년 연장의 건 불참 3 2022.03.16 (1호의안) 제21기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 찬성 4 2022.05.20 (1호의안) 사외이사후보추천위원회 설치의 건(보고사항) 컴프라이언스 조직운영 개정의 건(보고사항) 취업규칙 개정의 건(보고사항) 2022년 1분기 경영실적 보고 찬성보고보고보고 - 감사 교육실시 현황 2022년 02월 28일당사 재경팀감사위원 및 감사를 위한 내부회계관리제도 자료 등 배포2022년 06월 03일당사 재경팀자금횡령 사고와 내부회계관리제도 및 메타버스 참고자료 등 배포 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 - 감사 지원조직 현황 통제지원팀1차장 1명(3년 10개월)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법지원인에 관한 사항 - 준법지원인 인적사항 성명 성별 출생년월 상근여부 약력 비 고 김정민 남 1983.03 상근 - 중앙대학교 법학 학사- 고려대학교 법학 석사- 세아홀딩스 법무팀(2013.11~2021.3)- 세아홀딩스 컴플라이언스팀(2021.4~현재)- 세아홀딩스 준법지원인(2019.9 ~현재) - - 준법지원인 등 지원조직 현황 법무팀,컴플라이언스팀5변호사 3명,과장 1명,사원 1명,(평균 2년 3개월)일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률 자문 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주1) 2022년 6월 30일 기준 - 준법지원인 등의 주요활동 내역 및 그 처리결과 일시 주요 점검 내용 점검 및 처리결과 2022.01 공정거래법 개정 안내 공정거래법 개정에 따른 임직원 교육 2022.02 중대재해처벌법 현황 점검 법 요구 사항 점검하여 보완 조치 2022.03. 직장 내 괴롭힘, 성희롱 등에 관한 규정 등 현황 점검 전반적으로 양호하나 그룹 정책에 따른 일부 규정 보완 2022.04. 직장 내 괴롭힘, 성희롱 등 임직원 설문조사 설문조사 결과를 바탕으로 개선방안 마련 2022.05. 문서관리 및 정보보안 문서관리 및 정보보안 관련 임직원 교육 2022.06 Risk Management를 위한 임직원 교육 GRC를 중심으로 한 Risk Management Toolbox 작성 및 배포 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황투표제도 현황 2022년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입XXO 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주1) 2021년 11월 30일 이사회 결의를 통해, 주주가 주주총회에 직접 참석하지않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표제를 도입하였으며, 2022년 3월 24일 개최된 제21기 정기주주총회부터 전자투표제를 실시하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주4,000,000----보통주97,947상법상 자기주식---------------------보통주3,902,053---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식의 사무 정관상 신주인수권의 내용 제 8 조 (신주인수권) 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호에 해당하는 경우에는 이사회결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. (1) 관계 법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 (2) 관계 법령에 의하여 우리사주조합원들에게 신주를 우선 배정하는 경우 (3) 관계 법령에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 (4) 관계 법령에 의하여 이사회 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 (5) 차입금을 자본금으로 전환함에 따라 기존 채권자에게 신주를 발행하는 경우 (6) 회사가 경영상 필요에 따라 합작계약 또는 기술도입계약을 체결하고 이에 따라 국내외 법인에게 신주를 발행하는 경우 (7) 회사가 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 하나은행 증권대행부, 02-368-5800, 서울시 영등포구 여의도동 43-2 주주의 특전 없음 공고게재 당사 홈페이지부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고 할 수 없을 경우 한국경제신문에 공고 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제21기정기주주총회(2022.03.24) 1. 정관 변경의 건 원안대로 승인함- 전자투표 도입 및 이사회 내 위원회 조항 신설 2. 이사 선임의 건 원안대로 승인함- 사외이사 연강흠 3. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2022년도 : 30억원 4. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2022년도 : 1억원 제20기정기주주총회(2021.3.26) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인함- 이순형, 천정철 2.감사 선임의 건 원안대로 승인함- 신용인 3.임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 원안대로 승인함- 퇴직 위로금 규정 신설 4. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2021년도 : 20억원 5. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2021년도 : 1억원 제19기정기주주총회(2020.3.27) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인함- 이태성, 박의숙, 장용재 2. 이사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2020년도 : 20억원 3. 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인함- 2020년도 : 1억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이태성본인보통주1,404,87035.121,404,87035.12-이주성친인척보통주717,95317.95717,95317.95-이순형친인척보통주346,2418.66346,2418.66-박의숙친인척보통주425,87210.65425,87210.65-Lee Alexis Jennifer ES친인척보통주7,3630.187,3630.18-이지성친인척보통주9,5750.249,5750.24-이보형친인척보통주10,0000.2510,0000.25-김혜영친인척보통주62,0821.5562,0821.55-이주현친인척보통주36,9710.9236,9710.92-이기혁친인척보통주1,1390.031,1390.03-이기철친인척보통주1,5000.041,5000.04-(주)에이팩인베스터스계열사보통주2590.012590.01-(재)세아해암학술장학재단계열장학재단보통주74,4441.8674,4441.86-(재)세아이운형문화재단계열문화재단보통주125,5563.14125,5563.14-(주)에이치피피계열사보통주375,2319.38375,2319.38-보통주3,599,05689.983,599,05689.98------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사 최대주주의 주요경력사항은 다음과 같습니다. 주요경력 (최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 이 태 성 사장 2009년 3월 ~ 현재 (주)세아홀딩스 대표이사 등 (주)세아베스틸지주 대표이사 등 주1) 자세한 겸임현황은 본 보고서의 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 내 임원 겸직현황을 참조하시기 바랍니다. 3. 최대주주 변동현황가. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ------ 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 당사는 과거 3개 사업연도간 최대주주 변동내역이 없습니다.가장 최근 변동내역은 2013.8.26 공시 내용을 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이태성1,404,87035.12이주성717,95317.95박의숙425,87210.65이순형346,2418.66(주)에이치피피375,2319.38-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - 우리사주조합 - 나. 최근주주명부폐쇄일(2021년 12월 31일) 기준의 소액주주(1%미만 보유) 현황은 아래와 같습니다. (최대주주와 그 특수관계인 제외) 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 2,0822,09999.19262,4994,000,0006.56- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 주, 원) 종 류 2022년6월 2022년5월 2022년4월 2022년3월 2022년2월 2022년1월 보통주 최고주가 106,000 119,000 122,500 103,500 106,500 107,500 최저주가 93,400 105,000 116,500 104,500 99,200 99,700 평균주가 98,005 109,976 119,095 109,952 101,439 102,455 월간거래량 10,981 11,823 7,748 8,557 11,915 11,638 최고일거래량 3,118 2,580 717 9436 2,016 1,322 최저일거래량 28 142 96 82 106 51 주1) 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성되었습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이순형남1949년 02월회장사내이사상근업무총괄- 한양대 경영학 졸업- 현) 세아홀딩스 회장346,241-친인척21년2024.03.25박의숙여1946년 10월부회장기타비상무이사비상근경영자문- 이화여대 불어불문학 졸업- 연세대 경영학 석사- 현) 세아네트웍스 회장425,872-친인척8년 6개월2023.03.26이태성남1978년 08월사장/대표이사사내이사상근업무총괄- 美 미시건대 심리학 졸업- 중국 칭화대 경영학 석사- 현) 세아홀딩스 대표이사1,404,870-본인13년 4개월2023.03.26천정철남1957년 09월부사장/대표이사사내이사상근경영관리- 부산수산대 경영학 졸업- 한국과학기술원 경영학 석사- 전) 세아에프에스 전무- 현) 세아홀딩스 대표이사---5년 8개월2023.03.25장용재남1967년 12월사외이사사외이사비상근경영자문- 美 미시건대 심리학 석사- 호주 본드대 경영학/법학 석사- 영국 런던대 법학 석사- 현) 법무법인 광장 변호사---5년 3개월2023.03.26연강흠남1956년 03월사외이사사외이사비상근경영자문- 연세대 법학 졸업- 뉴욕주립대 경영학 석사- 美 펜실베니아대 와튼스쿨 재무학 박사- 전) 기획재정부 기금운용평가단장- 전) 연세대 경영학 교수- 현) 연세대 경영학 명예교수- 현) 현대오토에버 사외이사---3개월2025.03.24신용인남1952년 01월감사감사상근감사- 연세대 상경대 졸업- 연세대 경영학 석사- 성균관대 경영학 박사- 전) 딜로이트안진회계법인 대표- 전) KB손해보험 사외이사---7년 3개월2024.03.25백선우남1970년 09월부사장미등기상근법무- 美 시러큐스대 경제학 졸업- 美 예일대 경영학 석사- 美 컬럼비아대 로스쿨 JD- 현) 세아홀딩스 Risk Management실장---6년 2개월-고일섭남1972년 02월이사보미등기상근재무/회계- 중앙대 경제학 졸업- 현) 세아홀딩스 재경팀장---19년 3개월-여운상남1971년 02월이사보미등기상근감사- 원광대 경영학 졸업- 현) 세아홀딩스 감사실장---11년 4개월-이윤아여1979년 05월이사보미등기상근홍보- 이화여대 광고홍보학 졸업- 현) 세아홀딩스 커뮤니케이션실장---9년 2개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 김성문 사외이사는 임기만료 되었으며, 2022년 3월 24일 진행된 제21기 정기 주주총회에서 연강흠 사외이사 선임의 건이 가결 되었습니다. 나. 직원 등 현황 2022년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 지주회사업남22-2-245.991,423,42456,828----지주회사업여16-3-194.30805,32345,699-38-5-435.272,228,74752,470- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 4812,272152,842- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사63,000,000-감사1100,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 7772,085110,297- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 2022년 3월 사임한 등기임원의 재직기간 중 보수를 포함한 금액입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 계산하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 4681,752170,438-260,33330,166-----130,00030,000- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 2022년 3월 사임한 등기임원의 재직기간 중 보수를 포함한 금액입니다.주2) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순 평균하여 계산하였습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사가 속해있는 기업집단 '세아'는 2009년 4월 1일부로 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 의하여 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단으로 재지정된 후, 매년 상기 기업집단으로 지정 받아 왔으나, 2016년 9월 30일부로 동법 시행령 개정에 따라 상호출자제한기업집단에서 제외되었습니다. 이후 2017년 9월 1일부 동법 및 시행령 개정으로 인해 공시대상기업집단으로 지정되었으나, 2022년 5월 1일부로 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단으로 새로이 지정되었습니다. 당사는 작성기준일 현재 당사를 포함하여 총 26개의 국내계열회사를 가지고 있으며 당사를 모회사로 하는 국내 자회사는 총 7개사입니다. 국내계열회사 중 당사를 포함하여 (주)세아제강지주, (주)세아제강, (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) 및 (주)세아특수강은 2022년 6월 30일 현재 한국거래소 유가증권 시장에 상장되어 있으며 나머지 회사는 모두 비상장사입니다. 당 기업집단 소속 국내계열회사 현황(요약)은 아래와 같습니다. 계열회사 현황(요약) 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 세아52126 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 상기 계열회사 간 출자 지분율 현황은 아래와 같습니다. (당기말 기준, 단위 : %) 출자회사＼피출자회사 국내 해외 (주)세아홀딩스 (주)세아제강지주 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) (주)세아창원특수강 (주)세아제강 (주)세아특수강 (주)세아메탈 (주)세아네트웍스 (주)세아엠앤에스 (주)에이팩인베스터스 (주)아이언그레이 (주)에이치피피 (주)세아스틸인터내셔날 (주)에스에스아이케이 (주)브이엔티지 탈리다쿰(주) NeptunePartners PTE.LTD. PT. SeAH Resourcesand Investment SeAH SteelAmericaInc. SeAH Steel EuropeS.r.l SeAHSteel InvestmentAmericaLLC HPP Investments USA Inc. SeAH Global Inc. State Pipe & Supply,Inc. 국내 (주)세아홀딩스 2.45 - - - - - - - - 0.01 - 9.38 - - - - - - - - - - - - (주)세아제강지주 - 2.44 - - - - - - - 22.82 - - - - - - - - - - - - - - (주)세아제강 - 49.63 - - 1.28 - - - - 0.16 - - - - - - - - - - - - - - (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) 61.72 - 2.31 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아베스틸 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아창원특수강 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아특수강 68.70 - - - - 2.63 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아메탈 - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아엠앤에스 83.92 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아엘앤에스 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아네트웍스 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)아이언그레이 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)에이앤에이인베스트 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)피앤아이 - - - - - - - - - 43.15 - - - - - - - - - - - - - - (주)에이팩인베스터스 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)에이치피피 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아씨엠 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)에스에스아이케이 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)세아스틸인터내셔날 - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)동아스틸 - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - 탈리다쿰(주) - - - - - - - - - - - 84.1 - - - - - - - - - - - - (주)씨티씨 - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)윈트러스트 - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - (주)세아항공방산소재 - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)브이엔티지 88.03 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)피치 - - - - - - - - - - - - - - 48.5 - - - - - - - - - 해외 PT. SeAH Resources and Investment - - - - - - - - - - 99.7 - - - - - 0.3 - - - - - - - PT. SeAH Steel Indonesia - - - - - - - - - - - - 60 - - - - 1 - - - - - - SeAH Automotive (Nantong) Co., Ltd. - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - Posco SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. - - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Posco SeAH Steel Wire(Tainjin) Co., Ltd. - - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - - - Posco SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd. - - - - - 75 - - - - - - - - - - - - - - - - - - PT.SeAHNESIA - - - - - - - 87.5 - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Global Vina Company Limited - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Steel Investment America - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - SeAH Steel USA LLC - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 - 85 - - - SeAH Steel America, Inc. - - - - - - - - - - - - 88.57 - - - - - - - - - - - State Pipe & Supply, Inc. - - - - - - - - - - - - 40 - - - - - 60 - - - - - SeAH Japan Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - Vietnam Steel Pipe Co., Ltd. - - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - SeAH Steel Vina Corp. - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - Landmark Steel Corp. - - - - - - - - - - - - 50 - - - - - - - - - - - SeAH Steel UAE LLC. - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - SeAH Steel EuropeS.r.l - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - Inox Tech S.p.A. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - NorAm Properties, LLC. - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - Mobile CoatingSolutions, Inc. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 SeAH Global Inc. - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Neptune Partners PTE.LTD. - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - SeAH Global(Thailand) Co., Ltd. - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - HPP Investments USA Inc. - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - HPP Manhattan Beach LLC - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - Koum Inspirations Co. - - - - - - - - - - - - - - - 100 - - - - - - - - EVERGUARD, INC. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 70 - SeAH CTC Co.,Ltd. - - - 51 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH M&S Vietnam Co., LTD - - - - - - - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - IG DIGITAL, LCC - - - - - - - - - - 50 50 - - - - - - - - - - - - SeAH Global India Private Limited - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Global Japan Co., Ltd. - - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - SeAH Wind Ltd. - 100 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2022년 6월 30일 현재 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황은 아래와 같습니다. 성 명 겸직회사명 직 위 이순형 (주)세아제강지주 사내이사 (주)에이팩인베스터스 기타비상무이사 이태성 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸) 사내이사 (주)세아엠앤에스 기타비상무이사 천정철 (주)세아베스틸 감사 (주)세아창원특수강 감사 (주)세아메탈 감사 (주)세아엠앤에스 감사 (주)세아엘앤에스 감사 (주)세아네트웍스 감사 (주)브이엔티지 감사 (주)아이언그레이 기타비상무이사 주1) 당사 등기임원의 국내계열회사 등기임원겸직현황을 기재하였습니다. 타법인출자 현황(요약) 2022년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 279955,516 86,296 - 1,041,812 ---- - - - ---- - - - 279955,516 86,296 - 1,041,812 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여등보고서 기준일 현재 당사는 계열회사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으로 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 지급보증을 제공하고 있으며 회사는 지급보증에 있어 이사회 의결 후 집행하고 있습니다. 또한, 현재 계열회사의 채무불이행 등으로 인해 당사의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니 다.채무보증현황의 상세 내역은 첨부된 감사보고서의 주석 '특수관계자거래'를 참조하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음※ 당사의 영업수익(매출액)은 대부분 배당금이며, 배당소득은 국내에 소재하는 종속기업 등으로부터 창출되고 있습니다. 특수관계자거래의 세부내용은 첨부된 감사보고서의 주석 '특수관계자거래'를 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 진행상황 2021.07.30 자기주식취득신탁계약 체결결정 1. 계약금액 : 50억원2. 계약기간 : 2021년 07월 30일 ~ 2022년 07월 29일3. 계약목적 : 주주 권익 보호 및 주가 안정4. 계약체결기관 : NH투자증권(주)5. 위탁투자중개업자 : NH투자증권(주) 기준일 현재 수탁자 보유물량은41,333주 입니다. (결제일 기준) 주1) 보고서 제출일 기준 상기 자기취득 신탁계약은 만료되어, 상기 신탁계약을 통해 취득한 자사주 42,162주는 계약 해지 후 당사 증권계좌로 입고 되었습니다. 자세항 사항은 'I. 회사의 개요-4. 주식의 총수 등'을 참고하시길 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 분실수표 관련 우발사항(연결기준) 종속기업인 ㈜세아네트웍스는 거래대금의 결제를 위하여 1998년 4월 8일 및 1998년6월 8일에 발행한 수표 2매를 해당 은행에 분실신고를 하였습니다. 연결기업의 경영진은 동 사항이 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있으며,이에 따라 당반기말 현재 충당부채로 인식한 금액은 없습니다. 나. 계류중인 소송사건(연결기준)당반기말 현재 연결기업이 피고로서 계류중인 소송사건은 총 4건(소송가액 1,412백만원)으로, 동 소송사건의 결과는 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 연결기업은 계류중인 소송 중 통상임금 관련 소송 사건으로부터 예상되는 손실금액 31,843,173천원을 소송충당부채로 재무제표에 반영하였으며, 통상임금 관련 소송을 제외하고 연결재무제표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 다. 교환사채(신종자본증권)(연결기준) 종속기업인 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)은 교환사채와 관련된 재무적 투자자들과 교환대상주식의 정산 등에 관한 주주간 계약을 체결하였으며, 주요내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 교환권 행사 발행일로부터 3년이 되는 날의 다음 날에 개시하여 매 6개월마다 교환권을 행사할 수 있으며, 5년이 경과한 후에는 언제나 교환권 행사가 가능함. 조기정산 5년시점까지 이자지급을 중지하는 등의 조기정산의 사유가 발생하는 경우 조기정산이 가능함. 정산일 정산기준일 : 2025년 01월 06일 정산일 : 2025년 03월 16일 정산가격 기초자산 순매도금액 + 유상감자금액 - 정산기준금액 정산기준금액 22,500원(단, 인수계약에 따라 본건 사채의 교환가격이 조정되는 경우, 정산기준가격도 조정) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 정산금 정산가격이 음(-)일 경우, 차액을 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)이 투자자에게 지급 투자자 정산금 정산가격이 양(+)일 경우, 차액을 투자자가 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)에게 지급 라. 비지배주주와의 지분옵션계약(연결기준) ① ㈜세아특수강종속기업인 ㈜세아특수강은 2013년 중 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd. (이하 '대상회사')의 지분 75%를 취득하면서, 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%와 관련하여 다음의 지분옵션계약을 체결하였습니다. 구 분 내 용 콜옵션 옵션보유자 ㈜세아특수강 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 풋옵션 옵션보유자 포스코 차이나 행사대상 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25% 행사시기 계약체결일로부터 5년이 경과한 날 이후 행사가격(주1) 행사시점 대상회사의 본질가치 중 25% 지분 상당액 (주1) 행사시점 대상회사의 본질가치는 대상회사의 순자산가치와 순손익가치를 각 1:1.5 비율로 가중평균하여 산출합니다. 순자산가치는 옵션 행사 직전 6개월 이내에 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받은 재무제표상 순자산가액을 의미하며, 순손익가치는 대한민국의 상속세 및 증여세법 시행령 제54조에 따라 산정하되 순손익가치환원율은 대한민국의 기획재정부장관이 본 계약 체결일 현재 고시한 이율 10%를 행사시점에 적용합니다. 한편, 상기 지분옵션계약을 고려할 때 연결기업은 비지배주주인 포스코차이나가 보유하고 있는 대상회사 지분 25%에 대하여 현재의 소유권을 보유하고 있다고 판단하였습니다. 이에 따라 연결기업은 대상회사인 종속기업 Pos-SeAH Steel Wire(Tianjin) Co., Ltd.의 지분을 100% 보유한 것으로 회계처리하였습니다. ② SeAH Global Inc. 2020년 중 지배기업의 종속기업인 SeAH Global Inc.은 그 종속기업인 Everguard Inc.의 지분 30%를 처분하였으며, 처분시 지분옵션계약을 체결하였습니다. 전기 중 풋옵션은 특정 요건을 충족하여 소멸되었습니다. 구분 내용 [콜옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 [풋옵션] 행사대상 Everguard Inc. 비지배지분 30% 행사가능시기 2022-09-08 이후, 단 특정 요건을 충족할 경우 행사기간 이후 옵션에 대한 권리 소멸 행사가격 행사시점의 SeAH Global Inc.와 비지배주주가 합의한 가격 ③ 종속기업인 (주)아이언그레이는 당반기 중 Inkbox Ink Incorporated 보유주식 양도를 위해 양수인 1341146 B.C. LTD과 SPA(Share Purchase Agreement) 계약을 체결하였습니다. 해당 계약상 양도대금 지급방식으로 최초 계약완료 시점에 수취하는 양도대금과 더불어 향후 3년간(2022~2024년) Inkbox Ink Incorporated의 실제 사업 성과(순매출, 브랜드 공헌도 등)에 따라 양 당사자 간에 사전 약정된 조건을 충족하게 될 경우 양도대금을 추가로 수취할 수 있는 차후정산(Earn-out) 방식이 포함되어 있습니다. ④ 종속기업인 (주)아이언그레이는 (유)윈드밀홀딩스투자목적회사와 사원간계약을 통해 아라미스홀딩스투자목적회사(이하 "SPC")의 지분을 각각 30%, 70% 보유하게 되며, 투자수익의 분배 및 지분비율조정에 대한 약정을 체결하였습니다. 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자수익의 분배 SPC가 SPC의 재산을 사원들에게 분배하는 경우 다음의 순서에 따라 분배를 실시함 (가) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 투자원금 배분 (나) (주)아이언그레이 측의 투자원금 배분 (다) 상기 (나) 분배 이후, 분배 누적금액이 각 당사자의 투자원금 및 IRR 6%에 도달할 때까지 각 당사자에 지급 (라) 상기 (다) 분배 이후 잔여 금액이 있는 경우, 전액 매수인에게 지급 지분매각에 관한 권리 (가) (주)아이언그레이 측의 동반매도청구권(Tag-along Right) (나) (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측의 동반매각요구권(Drag-along Right) 지분비율 조정 약정 SPC의 종속회사인 (주)세아에프에스 및 S&G Holdings의 12개월 동안('22.3월~) EBITDA가 계약 기준 EBITDA(189억원) 대비 95%에 미달시, 1회에 한하여 감소된 EBITDA에 해당하는 가치만큼 세아의 SPC 지분비율(30%)를 감소시킴(단, (유)윈드밀홀딩스투자목적회사 측 지분 조정비율의 상한은 SPC 지분율의 90%이며, COVID-19로 인한 정부의 사업장 폐쇄 시 해당 기간은 제외하고 조정 EBITDA를 산정함) 마. 금융기관과의 여신한도 약정사항(연결기준) (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 구 분 금융기관 통 화 한도금액 일반자금대출 하나은행 외 USD 118,300,000 CNY 305,500,000 KRW 718,800,000 JPY 1,491,228,070 무역금융대출 하나은행 외 KRW 140,100,000 유산스 하나은행 외 USD 452,000,000 KRW 100,000,000 이행보증 하나은행 외 USD 86,359 KRW 1,500,000 매출채권할인 하나은행 외 KRW 61,300,000 기업어음 부국증권외 KRW 80,000,000 시설자금대출 신한은행 외 USD 83,000,000 KRW 73,230,000 CNY 9,000,000 동반성장론(B2B) 하나은행 외 KRW 379,000,000 외화포괄한도 국민은행 외 USD 72,000,000 지급보증 하나은행 외 USD 27,592,204 KRW 16,422,200 파생상품(선물환) 하나은행 외 USD 42,992,000 KRW 21,265,000 JPY 280,000,000 바. 타인으로부터 제공받은 지급보증(연결기준) (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 제공받은자 제공자 물건 또는 내용 통 화 보증금액 ㈜세아엘앤에스 하나은행 철도운송관련 보증 KRW 123,000 서울보증보험 공탁보증보험 외 KRW 905,824 하나은행 철근매입 KRW 3,000,000 (주)세아베스틸 서울보증보험 등 계약이행보증 KRW 468,134 KB국민은행 등 외화지급보증 KRW 36,231,190 신한은행 등 L/C지급보증 KRW 7,744,096 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 근로복지공단 계약이행보증 KRW 378,158 ㈜세아네트웍스 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 8,048,539 소프트웨어공제조합 하자이행보증 외 KRW 4,789,270 세아창원특수강 우리은행 등 L/C 지급보증 USD 7,299,622 하나은행 계약이행보증 USD 120,747 ㈜세아항공방산소재 서울보증보험 하자보증 등 KRW 2,613,770 하나은행 계약이행보증 KRW 79,649 (주)세아메탈 하나은행 수입신용장발행외 KRW 986 ㈜세아특수강 하나은행 수입신용장발행 외 KRW 5,391,751 신한은행 기업어음 외 KRW 13,316,870 서울보증보험 인허가보증 등 KRW 249,300 ㈜씨티씨 서울보증보험 계약이행보증 외 KRW 160,000 사. 특수관계자 외 타인에게 제공한 담보자산(연결기준) (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통 화 담보설정액 시설자금대출 산업은행 토지,건물,기계장치 KRW 373,501,600 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 13,400,000 일반자금대출 등 국민은행 토지,건물 KRW 85,620,000 ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸) 지분증권 39,000,000 하나은행 토지,건물,기계장치 KRW 7,400,000 신한은행 토지,건물 KRW 16,120,000 토지,건물 USD 5,200,000 하나아이지제일차유한회사 KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호 출자지분, 보통예금 KRW 96,000,000 중국은행 토지, 건물, 기계장치 KRW 7,710,000 Bank of Ningbo 토지, 건축물 CNY 25,000,000 임대보증금 신한생명보험㈜ 등 건물 KRW 563,910 아. 특수관계자 외 타인에게 제공한 지급보증(연결기준) (단위: 천원) 차입금종류 제공받은자 보증금액 일반차입금 ㈜정선라임 1,570,800 자. 이행보증(연결기준)연결기업은 (유)라미솔라를 거래상대방으로 하여 (유)라미솔라가 종속회사인 ㈜세아네트웍스로부터 인수한 태양광발전소 및 부대시설의 관리 및 운영에 대한 이행보증을 제공하고 있으며, 계약기간은 2020년 9월 25일부터 최대 20년입니다.차. 특수관계자 외 타인을 위하여 제공한 담보제공자산 (원화단위: 천원) 차입금종류 담보권자 담보제공자산 통 화 담보설정액 일반차입금 엔에이치투자증권(주) 등 유한회사 아라미스홀딩스투자목적회사 출자지분 KRW 38,746,793 (주1) 상기 담보설정액은 담보제공된 출자지분의 장부가액입니다. 카. 당반기말 현재 연결기업의 미결제된 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, JPY, 원화단위 : 천원) 계약처 계약일 만기일 통화 계약수량 평가금액 계약체결목적 우리은행 2019-05-31 2024-05-30 USD 30,000,000 1,190,605 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 산업은행 2020-02-28 2025-02-28 USD 55,000,000 2,951,490 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 미쓰비시도쿄UFJ은행 2020-05-13 2023-05-13 JPY 1,491,228,070 (2,122,707) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-05-29 2023-05-29 USD 8,500,000 (85,097) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-06-30 2023-06-30 USD 20,000,000 645,810 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 국민은행 2020-06-30 2023-06-30 USD 7,500,000 142,499 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2021-11-19 2024-11-19 USD 29,000,000 1,231,970 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2021-07-30 2024-07-30 USD 3,800,000 422,904 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 신한은행 2022-03-22 2024-03-22 USD 9,000,000 793,957 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 하나은행 2022-04-27 2025-04-27 JPY 1,000,000,000 (505,494) 금리 및 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-15 2023-06-15 USD 6,000,000 (49,082) 환율변동에 따른 위험 회피 씨티은행 2022-06-28 2023-06-28 USD 3,000,000 (3,760) 환율변동에 따른 위험 회피 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 공정거래위원회 조치 관련(주)세아베스틸은 2020년 5월 공정거래위원회로부터 철스크랩 구매 담합 혐의가 제기되어 조사를 받은바 있습니다. 조사 결과 철스크랩 구매 담합건에 대하여는 무혐의로 판정났지만 2021년 2월 공정거래위원회는 공정거래법 제67조 등에 의거 (주)세아베스틸 법인과 소속직원 3인을 조사방해 혐의로 검찰고발 하였습니다. 이에 (주)세아베스틸 및 소속직원은 검찰에서 적극 소명하였습니다. 2022년 2월 1심 재판부에서는 (주)세아베스틸과 직원 1인에게 각 벌금 3천만원과 1천만원을 선고하였으며, (주)세아베스틸은 이에 항소장을 제출하였습니다.나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당사항 없음다. 당기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 종속기업 ㈜세아창원특수강은 강관공장 건설을 목적으로 사우디산업투자공사(Dussur)와 계약을 체결하여 합작법인 SeAH Gulf Special Steel Industries 을 설립하여 2022년 8월 출자하였으며 동 합작법인은 사우디아라비아에 소재합니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) ㈜세아베스틸지주(구, ㈜세아베스틸)(주3)1955년 4월서울시 마포구 양화로 45제철, 제강 및합금철 제조업2,579,116,663기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B) ※주석참조㈜세아베스틸(주3, 4)2022년 4월서울시 마포구 양화로 45제철, 제강 및합금철 제조업1,612,634,238기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B)㈜세아창원특수강1997년 2월경남 창원시 성산구적현로 147제철, 제강 및합금철 제조업1,414,038,988기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B)㈜세아특수강1986년 11월경상북도 포항시 남구장흥동 747철강 압연, 압출 및연신제품 제조업488,152,167기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B) ㈜아이언그레이 2012년 11월서울시 마포구 양화로 45비주거용 건물 임대업454,267,061기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B)㈜세아엠앤에스2006년 2월전라남도 여수시 화치동 1368비철금속 제련, 정련및 합금 제조업325,657,688기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B)KB와이즈스타사모부동산투자신탁제2호2012년 9월서울시 마포구 양화로 45부동산임대사업 및투자사업145,032,918기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 A, B)㈜세아엘앤에스1985년 2월경상북도 포항시 남구 철강로 348 (호동)운송업 및 강판, 기타철강재 제조 판매업142,725,858기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 B)㈜세아메탈1994년 3월경상남도 창원시 성산구 웅남동 50철강 압연, 압출 및연신제품 제조업86,373,312기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해 당(사유 B)㈜세아네트웍스1992년 6월서울시 마포구 양화로 45통신 공사업44,505,698기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd.2007년 6월Nantong JiangSu, China냉간압조용선재 및마봉강 제조 판매90,045,897기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Automotive(Nantong) Co., Ltd.2007년 6월Nantong Jiangsu,China철강 압연, 압출 및연신제품 제조업10,407,145기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire (Tainjin) Co., Ltd.2013년 7월TainJin, China냉강압조용선재 제조판매40,788,314기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당PT. SeAHNESIA2008년 5월JAKARTAIndonesia철강 압연, 압출 및연신제품 제조업3,974,621기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당PT. SeAH Resourse &Investment2012년 5월Kuningan, Jakarta,Indonesia광산관련사업에 대한투자업2,110,855기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당Posco SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd.2015년 5월Sriracha, Chonburi,Thailand냉간압조용선재 제조판매36,239,480기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Inc.2016년 2월 Houston, USA 철강제품 판매업(탄소강, 합금강, STS선재 등)55,500,197기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당NEPTUNE PARTNERS PTE.LTD.2018년 4월Singapore기타 금융투자업68,333,586기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Thailand2018년 10월Bankok, Thailand철강제품 판매업(탄소강, 합금강, STS선재 등)25,618,309기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당㈜씨티씨2019년 8월경기도 포천시STS 파이프, 튜브 제조24,035,618기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당㈜윈트러스트2019년 8월서울시 마포구 양화로 45소프트웨어 개발 및 공급업47,395기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당EVERGUARD, INC.2019년 6월USA컴퓨터 비전, 인공지능 기반 기술솔루션 개발 및 정보서비스업7,299,398기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Vina CompanyLimited2019년 10월베트남특수강 판매27,373,008기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당㈜세아항공방산소재2001년 12월경남 창원시 성산구 정동로 48(성주동)금속압출제품 제조 및 판매38,699,414기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당㈜브이엔티지2020년 6월서울시 마포구 양화로 45컴퓨터 시스템 통합자문, 구축 및 관리업39,313,708기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH CTC Co.,Ltd.2020년 2월Lishui, China.STS BA tube 및 Coil tube 생산, 판매 및 무역업17,527,415기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당 SeAH M&S VIETNAM Co.,Ltd. 2020년 11월 BaRia Vung Tau, Vietnam 비철금속 제련, 정련 및 합금 제조업13,194,803기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global India Private Limited2021년 03월인도특수강 판매44,606,240기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당SeAH Global Japan Co., Ltd2021년 07월일본특수강 판매3,718,213기업 의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2021년 기말(별도 또는 개별) 기준입니다.주2) 주요종속회사 해당 사유 A. 최근 사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 B. 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사주3) ㈜세아베스틸은 2022년 4월 1일을 분할기일(분할등기일 2022년 4월 5일)로 하여 특수강 제조 등 사업부문 일체를 물적분할 후 사명을 ㈜세아베스틸로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 ㈜세아베스틸지주로 변경하였습니다. 주4) 분할신설법인인 ㈜세아베스틸의 최근 사업연도말 자산총액은 분할개시일의 자산총액입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 5 (주)세아홀딩스 110111-2276809 (주)세아제강지주 110111-0118996(주)세아제강110111-6860640 (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)(주3) 110111-0035794 (주)세아특수강 174611-000547821 (주)세아베스틸(주3) 110111-8256467 (주)세아창원특수강 194211-0025248(주)아이언그레이110111-4992768 (주)세아네트웍스 110111-0862519 (주)세아엘앤에스 151111-0000847 (주)세아메탈 194311-0003292 (주)세아엠앤에스 124411-0076473(주)세아씨엠211111-0050667(주)에이팩인베스터스110111-0038011 (주)피앤아이 110111-1900813 (주)에이치피피 110111-5386366(주)에스에스아이케이110111-6572344(주)세아스틸인터내셔날110111-6733392동아스틸(주)180111-0113091탈리다쿰(주)110111-7106473(주)씨티씨284411-0108489(주)윈트러스트110111-7209615(주)세아항공방산소재194211-0051392(주)브이엔티지110111-7507291(주)에이앤에이인베스트110111-7533311피치(주)110111-7850872 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주1) 2022년 1월 20일 이사회 결의를 통해 2022년 4월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 결의하였으며, 이는 2022년 03월 25일 진행된 주주총회에서 승인 되었습니다. 관련 내역은 아래와 같습니다.주2) 2022년 1월 20일 이사회 결의를 통해 2022년 4월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 결의하였으며, 이는 2022년 03월 25일 진행된 주주총회에서 승인 되었습니다. 관련 내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 분할존속회사 회사명 주식회사 세아베스틸지주(SeAH Besteel Holdings Corporation) 사업부문 투자사업부문 분할신설회사 회사명 주식회사 세아베스틸(SeAH Besteel Corporation) 사업부문 투자사업부문을 제외한 특수강 제조 등 사업부문 일체 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) (주)세아베스틸지주(구.(주)세아베스틸)(주4)상장2003.12.11경영참여165,600 22,136 61.72 408,240 - - - 22,136 61.72 408,240 2,579,117 144,552 (주)세아특수강상장2001.07.01경영참여32,927 5,887 68.70 86,149 - - - 5,887 68.70 86,149 488,152 22,498 (주)아이언그레이비상장2012.11.01경영참여233,851 508 100.00 251,680 400 200,000 - 908 100.00 451,680 454,267 12,504 (주)세아에프에스(주2)비상장2001.07.01경영참여45,030 794 100.00 64,607 -794-64,607- - - - 162,016 15,665 (주)세아에삽(주2)비상장2001.07.01경영참여5,000 223 50.00 32,410 -223-32,410- - - - 74,796 6,519 (주)세아엔지니어링(주3)비상장2013.12.01경영참여10,776 79 7.95 254 - - - 79 7.95 254 43,074 1,009 (주)세아네트웍스비상장2001.07.01경영참여21,334 1,030 100.00 24,384 - - - 1,030 100.00 24,384 44,506 493 (주)브이엔티지비상장2020.06.01경영참여13,695 627 88.03 17,981 - - - 627 88.03 17,981 39,314 -2,277(주)세아엠앤에스비상장2010.12.10경영참여55,484 12,000 83.92 29,484 - - - 12,000 83.92 29,484 325,658 9,979 (주)세아엘앤에스비상장2001.07.01경영참여9,025 600 100.00 13,640 - - - 600 100.00 13,640 142,726 23,866 KB와이즈스타2호(펀드)비상장2012.09.21경영참여10,000 9,997,059 12.50 10,000 - - - 9,997,059 12.50 10,000 214,076 8,986 S&G Holdings Ltd.(주2)비상장2006.10.04경영참여39,429 38,228 100.00 16,687 -38,228-16,687- - - - 41,014 -5,692- - 955,516 -38,84586,296 - - - 1,041,8124,608,716 238,102 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 주1) 장부가액이 1억원 이하인 타법인 출자내역은 생략 하였습니다.주2) 당사는 당기 중 이사회 결의를 통해 종속기업인 (주)세아에프에스 및 S&G Holdings와 공동기업인 (주)세아에삽의 주식매각거래를 최종 승인하였으며, 2월 중 보유지분 전부를 처분하였습니다.주3) (주)세아엔지니어링은 2021년 7월 27일자로 기업집단 소속회사에서 제외되었습니다.주4) 2022년 1월 20일 이사회 결의를 통해 2022년 4월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 결의하였으며, 이는 2022년 03월 25일 진행된 주주총회에서 승인 되었습니다. 관련 내역은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 분할존속회사 회사명 주식회사 세아베스틸지주(SeAH Besteel Holdings Corporation) 사업부문 투자사업부문 분할신설회사 회사명 주식회사 세아베스틸(SeAH Besteel Corporation) 사업부문 투자사업부문을 제외한 특수강 제조 등 사업부문 일체 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음